普華永道：2022年三季度保險行業監管處罰及政策動態分析報告（40頁）.pdf

1、2022年10月2022年三季度保險行業監管處罰及政策動態分析目錄目錄2普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析2022年三季度保險行業監管處罰及政策動態分析年三季度保險行業監管處罰及政策動態分析前言31.監管處罰總體情況42.重點業務領域及管理環節、較嚴厲的行政處罰、典型案例63.機構類型分析124.地域分析165.罰款金額占保費收入比分析186.監管處罰事由、依據分析197.法規、監管政策動態、重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估228.普華永道可以提供的協助25結語26普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析前言前言國家統計局相關信息顯示，9月份中國制造業采購經理指數

2、（PMI）為50.1%，比上月上升0.7個百分點，升至臨界點以上；非制造業商務活動指數和綜合PMI產出指數分別為50.6%和50.9%，均連續4個月高于臨界點。9月三大指數均位于擴張區間，我國經濟總體延續恢復發展態勢。此前，銀保監會于7月召開了全系統2022年年中工作座談會暨紀檢監察工作座談會，提出把穩定宏觀經濟大盤放在更加突出的位置，更好發揮金融逆周期調節作用，全力落實穩住經濟一攬子政策措施。在監管處罰方面，為了協助保險機構有效管理合規風險，普華永道持續收集整理銀保監會公布的行政處罰數據，對處罰事項進行深度挖掘，總結出違規的業務或管理領域和處罰的問題根源，并從典型案例中分析監管執法的關注重點

3、。希望能幫助保險機構有效平衡合規與發展，切實體現保險作為國家和社會的穩定器、社會經濟的助推器作用。在監管法規及政策方面，三季度銀保監會及其它相關監管機構發布了一系列政策法規。本文第7部分對三季度的部分重要法規及政策動態做了簡要分析，包括保險資產管理公司管理規定、數據出境安全評估辦法等新規，還涉及個人信息保護和消費者權益保護等方面，建議保險機構應立即采取必要的行動。同時，報告第7部分也匯總了對保險機構影響較大的合規評價、審計及報告工作，包括公司治理評價、關聯交易管理、信息科技外包風險、互聯網保險等方面，以期對保險機構合規工作進入四季度準備年度總結、下年度工作規劃有所幫助。楊豐禹金融業風控及合規服

4、務主管合伙人3普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析4備注1：監管處罰罰單分為作出處罰決定日期和處罰發布日期，本文均按處罰發布日期進行統計。備注2：本文僅統計銀保監會針對保險行業發布的處罰罰單，數據截止時間為2022年9月30日。備注3：在計算違法違規事由時，由于單張罰單內包含多個處罰事項，而罰單中的處罰金額未按照處罰事項進行細分，因此針對某個處罰類型的罰單金額為整個罰單的金額。最高金額罰單湛江銀保監分局行政處罰信息公開表（2022年7號）某人壽保險股份有限公司某人壽保險股份有限公司違法違規事由：虛列費用、多年期保單未按報批或報備方案使用NCD系數、通過保單特別約定擴大保險人責任免除范

5、圍、給予客戶合同外利益、直接業務虛掛中介業務、涉訴案件未在期限內賠付行政處罰決定：對某財險湛江中支罰款合計162萬元；對涉及違規的個人共計罰款53萬。罰單金額/數量 人身險：155 張 財產險：269 張 中介機構：89 張 其他：24 張行政處罰類型 罰款：526 張 警告：412 張 責令改正：40 張 禁止進入保險業：5 張 停止接受新業務：3 張 撤銷任職資格：3 張涉及機構數量 人身險：33 家 財產險：39 家 中介機構：54 家監管處罰總體情況監管處罰總體情況2022年三季度銀保監會及其派出機構披露了537張張監管處罰罰單，涉及126家家保險機構，罰款總金額7,550萬元萬元。三

6、季度的罰單中，行政處罰決定主要涉及罰款、警告、責令改正、禁止進入保險業、停止接受新業務以及撤銷任職資格6類行政處罰。215萬萬元元（人身險人身險）6類類126家家7,550萬萬元元537張張1普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析51監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）從季度處罰趨勢來看，2022年三季度的罰款金額總額環比上升，罰單數量下降，季度罰單的平均罰款金額上升。同比去年三季度，罰款金額和數量均減少，其原因為今年三季度10-50萬元的罰單數量同比去年三季度減少了將近20%，罰款金額也隨之減少。按機構類型來看，2022年三季度,財產險和中介結構的罰款金額、罰單數量環比均呈上

7、升趨勢，其中，財產險的罰單數量環比上升了約35%，罰款金額環比上升了約56%。人身險的罰款金額和數量均成環比下降的趨勢，其中，人身險的罰單數量環比下降了約36%。按處罰對象來看，與2022年二季度相比，公司罰款總額、個人罰款總額均有較大增長，機構罰款金額環比增長了約40%?？傮w上，個人罰款占罰款總額的19%，公司罰款占罰款總額的81%。1,464 6,086 1,047 4,340 01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,000個人（萬元）機構（萬元）2022年二季度2022年三季度6,096 8,708 5,387 7,550 466 577 547 537 015

8、030045060075001,5003,0004,5006,0007,500二季度三季度罰單數量（張）罰款金額（萬元）2021年罰款金額（萬元）2022年罰款金額（萬元）2021年罰單數量（張）2022年罰單數量（張）2,908 4,551 1,927 1,893 517 1,065 199 269 242 155 82 89 05010015020025030005001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,0002022年二季度2022年三季度2022年二季度2022年三季度2022年二季度2022年三季度罰單數量（張）罰款金額（萬元）財產險財

9、產險人身險人身險中介機構中介機構罰單數量以及罰款金額環比及同比變化趨勢罰單數量以及罰款金額環比及同比變化趨勢總體總體罰款金額環比罰款金額環比按機構類型按機構類型罰單數量以及罰款金額環罰單數量以及罰款金額環比比按處罰對象按處罰對象普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析62.1重點業務領域及管理環節重點業務領域及管理環節6重點業務領域及管理環節的處罰金額占比分布圖重點業務領域及管理環節的處罰金額占比分布圖重點業務領域及管理環節的罰單數量占比分布圖重點業務領域及管理環節的罰單數量占比分布圖 2022年三季度保險機構處罰金額及罰單數量占比前十的業務領域主要分布在：文件資料、保險展業、費用管理、

10、保險承保、從業人員管理、保險理賠、中介管理、合作機構、內控管理、許可證管理領域。從罰款金額來看，文件資料領域位居罰款金額首位，尾隨其后的有保險展業、費用管理等領域。文件資料領域的具體處罰事由主要包括：編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料等；其次是保險展業領域，具體處罰事由主要包括：未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率、給予投保人保險合同約定以外利益等；第三是費用管理領域，具體處罰事由包括：虛列費用和虛構中介業務套取費用。從罰款數量來看，前三大重點業務領域及管理環節同樣分布在保險展業、文件資料以及費用管理領域。31%30%19%4%4%4%3%2%2%0.6%文件資料保險展業費用管理

11、保險承保從業人員管理保險理賠中介管理合作機構內控管理許可證管理27%26%18%7%6%4%3%2%2%2%保險展業文件資料費用管理許可證管理從業人員管理保險承保內控管理合作機構保險理賠中介管理普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析72.1重點業務領域及管理環節重點業務領域及管理環節-按機構類型（續）按機構類型（續）7財產險業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖財產險業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖人身險業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖人身險業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖注：紅色框表示按處罰金額統計的重點業務領域中不一致的業務領域。按照機構類型來看，財產險公司罰款金額占比前

12、三的業務領域及管理環節主要分布在：保險展業、文件資料、費用管理領域；人身險公司罰款金額占比前三的業務領域及管理環節主要分布在：文件資料、保險展業、費用管理領域；中介機構罰款金額占比前三的業務領域及管理環節主要分布在：文件資料、保險展業、從業人員管理。中介機構業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖中介機構業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖31%29%24%6%6%4%0.8%0.4%0.2%0.1%保險展業文件資料費用管理保險承保保險理賠中介管理從業人員管理內控管理機構設立許可證管理38%31%14%7%3%3%2%0.7%0.7%0.3%文件資料保險展業費用管理內控管理合作機構從業人員管理中介

13、管理保險承保許可證管理機構變更35%21%18%9%9%3%2%2%0.5%文件資料保險展業從業人員管理合作機構費用管理信息披露許可證管理機構設立保險承保普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析從前述重點業務領域及管理環節罰款金額的定量維度分析可以看出，文件資料、保險展業和費用管理是前三大合規問題涉及領域。此外，保險展業領域的部分事由也嚴重侵害了消費者合法權益。保險機構在注重銷售管理、違規行為治理和費用管理的同時，還應及時按照銀保監會發布的消保相關條款，及時建立健全自身的消保監管自評機制，減少損害消費者合法權益的行為。8序序號號業務及管業務及管理環節理環節處罰事由處罰事由涉及罰單涉及罰單

14、金額金額涉及罰單涉及罰單數量數量具體表現形式具體表現形式建議建議1文件資料編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料財務、業務數據不真實未如實記錄保險業務事項未按規定管理業務檔案3,907萬元178張編制虛假資料，保險機構記賬憑證記載的經濟事項并未實際發生編制、提供虛假報表，相關財務對應事項未實際發生財務數據不真實未如實記錄保險業務事項保險機構應深入查找編制虛假資料的根因，從設計和執行有效性層面分析并加強防控管理。對屢查屢犯的問題加強懲處力度，同時加強信息系統建設，重點治理和保證數據的真實性。2保險展業給予投保人保險合同約定以外利益欺騙投保人未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率銷售誤導超

15、地域執業和采取不正當方式引誘投保人訂立保險合同未制作客戶告知書或客戶告知書中缺少必要項目3,666萬元184張利用從事理賠相關工作便利欺騙保險客戶未嚴格執行經備案的保險條款、保險費率，存在費率上浮行為未強調分紅險收益的不確定性等銷售誤導行為、使用誤導性用語進行夸大宣傳超地域執業和采取不正當方式引誘投保人訂立保險合同未制作客戶告知書或其中缺少必要項目保險機構應結合自身的公司治理及管理架構，全方位審視目前銷售管理制度體系，建立銷售管理全生命周期管理的制度體系和配套流程。保險機構應開展自查自糾，抽查保險產品管理以及信息披露等業務環節的合規性。保險機構應該加強內部問責機制，提高保險違規展業的懲戒力度，

16、對違規展業行為進行根因分析，并推進整改。3費用管理虛列費用虛構中介業務套取費用挪用保險費2,406萬元123張保險機構于業務及管理費-業務宣傳費-宣傳用品費科目虛列費用，費用套取后用于日常的招待費用報銷利用保險中介機構虛構保險中介業務套取費用。保險機構支付給保險經紀公司經紀費，到賬后保險經紀公司將其中的部分傭金轉賬至其公司代理人賬戶。經紀公司代理人再轉賬至保險公司代理人賬戶。保險機構代理人分多筆將回流資金轉賬給保險機構經理保險機構應將確保數據、信息的真實性納入公司制度建設當中，建立完善的內部管控機制并設立獨立的內部監管和審查部門，避免資金上報用途與實際用途出現較大偏差以及非法套取利益等不合規行

17、為的出現。應重點關注核查費用發生的實際用途、交易中所涉及的保險中介是否實際存在等。保險機構應優化內部監督、考核制度，建立健全問責到人，及時糾偏的監督機制，加強財務、中介渠道管控等方面的檢查力度。重點業務領域及管理環節（續）重點業務領域及管理環節（續）2.1普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析92.2較嚴厲的行政處罰較嚴厲的行政處罰2022年三季度銀保監系統披露的537張罰單中，除罰款、警告、責令改正以及沒收違法所得外，較嚴厲的處罰情況列示如下：處罰情形處罰情形主要違法違規事由主要違法違規事由罰單數量罰單數量涉及機構涉及機構禁止公司內勤、營禁止公司內勤、營銷服務部負責人及銷服務部負責人

18、及營業部經理等人員營業部經理等人員進入保險業進入保險業（5年或終身）年或終身）編制和提供虛假報告報表、妨礙依法監督檢查 通過欺騙手段侵占客戶資金 在保險業務活動中挪用保險費5某產保險股份有限公司寧夏分公司某人壽財產保險股份有限公司寧夏分公司銀川中心支公司某人壽保險股份有限公司宜昌市西陵區支公司某保險代理有限公司某保險代理有限公司某保險代理有限公司某財產保險股份有限公司民豐支公司責令停止責令停止接受新業務接受新業務（3個月或個月或2年）年）編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料（虛列并套取費用、虛列業務、業務數據不真實）委托未通過該機構進行執業登記的個人從事保險代理業務 未按規定建立或者管理業

19、務檔案 委托未經執業登記或執業登記注銷后的代理人從事保險銷售業務 跨省經營車險業務 給予投保人、被保險人保險合同約定以外的保險費回扣3某保險銷售有限公司某保險銷售有限公司浙江分公司某財產保險股份有限公司黑龍江分公司撤銷任職資格撤銷任職資格 編制虛假資料 虛列費用、多年期保單未按報批或報備方案使用NCD 系數、通過保單特別約定擴大保險人責任免除范圍、給予客戶合同外利益、直接業務虛掛中介業務、涉訴案件未在期限內賠付 未按規定使用經批準或備案的保險條款和費率3某財產保險股份有限公司寧夏分公司銀川中心支公司某人壽財產保險股份有限公司湛江中心支公司某財產保險股份有限公司普華永道|2022年三季度保險行業

20、監管處罰分析互聯網保險業務監管辦法第七十四條中明確要求保險機構在每年4月30日前報送上一年度互聯網保險業務經營情況報告，其中包括合規經營以及外部合規審計情況?；谠摫O管辦法及其提及的審計要求，保險機構應切實履行合規管理的主體責任，重點針對互聯網保險業務條件、銷售管理、服務管理等合規領域，梳理并健全上述領域的管理制度，并全面檢查制度執行的有效性。保險機構的內部審計職能部門應發揮第三道防線作用，建立合規風險預警機制，識別業務流程中的不合規事項并督促整改。102.3典型案例典型案例須保護公民個人信息須保護公民個人信息須關注互聯網保須關注互聯網保險業務合規問題險業務合規問題分析與建議分析與建議近年來，

21、監管部門對于銀保機構違規收集使用個人信息等問題呈現高壓態勢。銀保監會于8月下發了關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知，要求全面摸排機構自2021年以來與消費者個人信息處理活動相關的經營行為和管理情況。保險公司應對個人信息保護方面的問題進行全面梳理和排查，建立健全消費者個人信息保護工作機制，完善個人信息收集、使用、儲存、傳輸、刪除等各環節管理流程和操作要求，并在與相關機構的合作中，厘清自身責任、義務邊界。案例背景案例背景中國銀保監會寧夏監管局于8月公布了兩份行政處罰決定書，某人壽財產保險股份有限公司的兩名員工和某財產保險股份有限公司的一名員工分別被處以5年禁業的行政處罰，理

22、由均為“違反法律規定侵犯公民個人信息”。上述員工均被處以禁止進入保險業5年的行政處罰。某保險經紀公司通過微信公眾號銷售安心財險承保的兩款產品，宣傳銷售頁面列示“首月0元”“限時特惠，首月立減*元”等內容，實際是首月不收取保費，將全年應交保費平攤至后11個月，與在銀保監會備案的條款費率不一致，消費者并未得到保費優惠。銀保監會對公司罰款共計100萬元，對相關責任人警告并處以罰款共計30萬元。銀保監局于本季度披露了4張互聯網保險業務披露相關的罰單，共涉及2家公司及2名責任人員，對公司予以警告并分別罰款16.9萬元和4萬元，對責任人員予以警告并分別罰款5.9萬元和2萬元，相關的處罰事由為“互聯網業務信

23、息披露不完整、不準確”及“未按規定進行互聯網業務信息披露”。遼寧銀保監局于8月披露了7張與線上線下融合開展保險業務相關的罰單，共涉及3家公司及4名個人，對公司分別予以警告并合計處罰9萬元，對個人予以警告并合計處罰3萬元，處罰事由為“通過線上線下融合開展保險業務，代理銷售未在轄區內設立分支機構的保險公司的產品”。案例背景案例背景2022年三季度銀保監系統披露的537張罰單中，較為典型案例涵蓋了個人信息安全、互聯網業務、內部控制、保險“五虛”問題四個領域。1分析與建議分析與建議122普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析112.3典型案例（續）典型案例（續）須健全內部控制須健全內部控制須警

24、惕“五虛”須警惕“五虛”問題問題案例背景案例背景銀保監會7月對某財產保險股份有限公司及其工作人員在保險業務活動中挪用保險費的行為作出處罰。其中，該員工楊敏利用職務便利挪用保險費144.36萬元用于網絡彩票賭博。銀保監會對直接責任人作出禁止終身進入保險業的處罰。銀保監會8月對某人壽保險股份有限公司保險代理人冉鵬飛做出終身禁止進入保險行業的處罰。當事人通過代理保險業務，教客戶使用“中國人壽壽險APP”為由，在客戶不知情下，以客戶保單在其收集上申請保單貸款，將客戶資金轉走，并利用相同手段支取客戶保險金并轉到自己賬戶，合計侵占客戶資金11萬余元。分析與建議分析與建議*從近兩年監管處罰來看，“五虛”問題

25、，即虛列費用、虛假承保、虛假退保、虛假理賠和虛掛保費等問題尤為突出，已成為保險業的頑疾，從近期的中國銀保監會江蘇監管局關于開展保險業整治“五虛”問題專項行動的通知能看出，“五虛”問題也是監管治理工作的重要關注點。保險公司應當建立全面有效的風險防范機制、強化風險管理主體責任，建立并健全涵蓋各類風險的防控機制。對于涉及的費用管理領域，保險公司應完善費用效率及效果的管理機制，確保費用預算控制的過程可控真實。此外，保險公司還應完善內部腐敗及舞弊防范機制，嚴查費用管理背后的內部腐敗問題，促進公司良性發展。案例背景案例背景三季度“五虛”問題共涉及罰單267張，占三季度總罰單數的49.7%，合計罰款金額5,

26、265.7萬元，占三季度總罰款金額的69.7%。其中財產險公司罰單184張，合計罰款金額3,584.2萬元；人身險公司罰單57張，合計罰款金額1,150.2萬元；中介機構罰單26張，合計罰款金額531.3萬元。分析與建議分析與建議根據保險公司合規管理辦法，保險公司應當建立和實施內部控制，覆蓋所有業務流程和操作環節，貫穿經營管理全過程。然而，內部控制建設重視程度不夠、內控制度草模仿嚴重，導致分支公司執行總公司制定的政策時并沒有結合實際情況進行客制化的修改等情況仍然普遍存在。保險公司應當制定和落實符合自身實際情況的內控制度，提高公司風險防范能力，促進公司合規穩健運營。同時，加強對員工的內控培訓力度

27、，營造良好的內控環境和文化，培養員工良好的價值觀。1122*注：更多分析與建議請閱讀：【金融視點】“五虛”問題成為監管處罰重災區，保險公司費用管理亟待提升普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析根據2022年第三季度數據統計，財產險公司在保險機構中累計罰款總金額最高，共計4,550萬元，占本季度罰款總金額60%；罰單數量達269張，位居第一，占本季度罰單總數量50%。從月度趨勢來看，罰款金額8月下降后增加，罰單數量逐月減少，7月份罰款金額最高，50萬元以上罰單有8筆，主要涉及編制或者提供虛假的報告、虛假理賠、虛假承保等問題。按照罰款總額排序，“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、

28、“未嚴格執行批準或備案的保險條款”“虛列費用”、“給予投保人保險合同約定以外利益”、“虛構中介業務套取費用”為財產險公司前五大處罰事由。其中“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”成為財產險前五大處罰事由中罰款總額最高的處罰類型，其總計金額1,789萬元。按照罰單數量排序，“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“未嚴格執行批準或備案的保險條款”、“虛列費用”、“虛構中介業務套取費用”、“給予投保人保險合同約定以外利益”為財產險公司前五大處罰事由，其中“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”成為財產險前五大處罰事由中罰單數量最高的處罰類型，其罰單數量85張。123.1機構類型分析

29、機構類型分析財產險財產險季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某人壽財產保險股份有限公司湛江中心支公司某人壽財產保險股份有限公司湛江中心支公司湛江銀保監局在2022年7月披露了對某人壽財產保險股份有限公司湛江中心支公司的罰單，罰款金額為215萬元，包含公司（162萬元）和個人罰款（53萬元）。處罰原因包括：虛列費用、通過保單特別約定擴大保險人虛列費用、通過保單特別約定擴大保險人責任免除范圍負管理責任等責任免除范圍負管理責任等。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某人壽財產保險股份有限公司各地分支機構某人壽財產保險股份有限公司各地分支機構2022年三季度累計罰款金額961萬元，總額

30、為財產險公司之首，占據季度財產險罰款總金額約21%。其中包含100萬元罰款以上的罰單3張。處罰原因包括：編制虛假編制虛假資料、虛假理賠套取保險金、虛列費用、通過保單特別資料、虛假理賠套取保險金、虛列費用、通過保單特別約定擴大保險人責任免除范圍等。約定擴大保險人責任免除范圍等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某財產保險股份有限公司各地分支機構某財產保險股份有限公司各地分支機構2022年三季度收到罰單40張，總量為財產險罰單數量之最，占據三季度財產險罰單15%。罰單包含公司罰16張，個人罰單13張，個人及公司11張。處罰原因包括：內控制度執行不到位、內控制度執行不到位、編制虛假資料、虛

31、假理賠套取保編制虛假資料、虛假理賠套取保險金、虛列費用、未按照規定使用經批準的保險條款費險金、虛列費用、未按照規定使用經批準的保險條款費率等。率等。7月8月9月罰款金額（萬元）2,4778851,188罰單數量（張）12076730501001500100020003000罰款金額（萬元）罰單數量（張）28324646850255075財產險罰單數量前五事由（張）741 905 1,026 1,292 1,789 05001,0001,5002,000財產險罰款總額前五事由（萬元）編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率虛列費用虛構中介業務套取費用給

32、予投保人保險合同約定以外利益季度財產險罰單數量以及罰款金額對比季度財產險罰單數量以及罰款金額對比季度財產險前五大違法違規事由類型季度財產險前五大違法違規事由類型編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率虛列費用虛構中介業務套取費用給予投保人保險合同約定以外利益普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析15171721220102030人身險罰單數量前五事由（張）人身險公司在保險機構中累計罰款總金額共計1,893萬元，占本季度罰款總金額25%；罰單數量達155張，占本季度罰單總數量29%。從月度趨勢來看，罰款金額8月上升后減少，罰單數量逐月減少。按照

33、罰款總額排序，“財務、業務數據不真實”、“欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費”、“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“給予投保人保險合同約定外利益”、“虛列費用”為人身險公司前五大違法違規事由。其中“財務、業務數據不真實”成為財產險前五大處罰事由中罰款總額最高的處罰類型，其總計金額512萬元。按照罰單數量排序，“欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費”、“許可證管理不到位”、“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“給予投保人保險合同約定以外利益”、“虛列費用”為人身險公司前五大違法違規事由。其中，“欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費”居首位，罰單數量22張。133.2

34、機構類型分析機構類型分析人身險人身險季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某人壽股份有限公司某人壽股份有限公司河北銀保監局在2022年8月披露了對某人壽股份有限公司的罰單，罰款金額為115萬元。其中公司罰款84萬元，個人處罰31萬元。該罰單成為三季度最高額罰單。處罰原因包括：業務數據不真實、財務數據不真實、保險代業務數據不真實、財務數據不真實、保險代理人向投保人給予合同約定以外的利益理人向投保人給予合同約定以外的利益。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某人壽保險股份有限公司各地分支機構某人壽保險股份有限公司各地分支機構2022年三季度累計罰款金額合計約522萬元，累計收到罰單數

35、量41張，平均罰款金額約為13萬元。處罰原因包括：編制虛假財務和業務數據、虛構保險中介業務套取編制虛假財務和業務數據、虛構保險中介業務套取費用、手續費記錄不真實、內控制度執行不到位、給予費用、手續費記錄不真實、內控制度執行不到位、給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的利益等。投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的利益等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某人壽保險股份有限公司各地分支機構某人壽保險股份有限公司各地分支機構2022年三季度累計被罰29次，總量為人身險罰單數量之最。其中包含針對公司的罰單11張，針對個人的罰單8張，個人及公司罰單10張。處罰原因包括：虛構保險中

36、虛構保險中介業務套取費用、手續費記錄不真實、內控制度執行不介業務套取費用、手續費記錄不真實、內控制度執行不到位、給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以到位、給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的利益等。外的利益等。注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。2322843093695120100 200 300 400 500人身險罰款總額前五事由（萬元）7月8月9月罰款金額（萬元）478761654罰單數量（張）6748400204060800200400600800罰款金額（萬元）罰單數量（張）季度季度人身險罰單數量及罰款金額走勢人身險罰單數量及罰款

37、金額走勢季度季度人身人身險險前前五大違法違規事由類型五大違法違規事由類型欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費許可證管理不到位編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料給予投保人保險合同約定以外利益虛列費用欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料給予投保人保險合同約定以外利益虛列費用財務、業務數據不真實普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析1741832022493260200400中介機構罰款總額前五事由（萬元）編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料未進行銷售人員執業登記未按規定管理業務檔案利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益中介機構在保險

38、機構中累計罰款總金額最低，共計1,065萬元，占本季度罰款總金額14%；罰單數量達89張，占本季度罰單總數量17%。從月度趨勢來看，罰款數量和罰款金額呈逐月下降趨勢，7月份罰款金額最高，罰款事由主要體現在編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料和未進行銷售人員執業登記等方面。按照罰款總額排序，中介機構三季度前五大違法違規事由為：“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“未進行銷售人員執業登記”、“未按規定管理業務檔案”、“利用業務便利為其他機構和個人謀取不正當利益”、“虛列費用”。其中，“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”所受的罰金金額最高，共計326萬元。按照罰單數量排序，“未

39、進行銷售人員執業登記”、“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“未按規定管理業務檔案”、“給予投保人保險合同約定以外利益”、“利用業務便利為其他機構和個人謀取不正當利益”為罰單數量前五的處罰事由。其中，“未進行銷售人員執業登記”為原因的罰單數量最多，共計17張。143.3機構類型分析機構類型分析中介機構中介機構注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某保險經紀有限公司某保險經紀有限公司某保險經紀有限公司收到本季度保險中介機構最高金額罰單，罰款合計130萬元，處罰對象為公司100萬，個人30萬。處罰原因包括：未嚴

40、格執行經批準或者備案的未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率。保險條款、保險費率。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某保險經紀有限公司某保險經紀有限公司2022年三季度累計罰款金額合計130萬元，罰單數量1張，其中一張為對公司罰款100萬元，另一張為對個人罰款30萬元。處罰原因包括：未按照規定使用經批準或未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率等。者備案的保險條款、保險費率等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某保險代理有限公司某保險代理有限公司2022年三季度累計收到罰單均為4張，總量為中介機構罰單數量之最。處罰原因包括：財務數據不真實、利用財務數據不真實、

41、利用業務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益等。業務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益等。7月8月9月罰款金額（萬元）563358144罰單數量（張）3837140102030400200400600罰款金額（萬元）罰單數量（張）121214151701020中介機構罰單數量前五事由（張）季度中介機構罰單數量及罰款金額走勢季度中介機構罰單數量及罰款金額走勢季度中介機構前五大違法違規事由季度中介機構前五大違法違規事由未進行銷售人員執業登記未按規定管理業務檔案利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料給予投保人保險合同約定以外利益虛列費用普華永道|2022

42、年三季度保險行業監管處罰分析保險專業代理機構的罰單數量和罰單金額在三季度中介機構的占比均為季度最高，罰單數量占比約58%，罰款金額占比約54%，單張罰款金額約11萬元。從罰款金額來看，2022年三季度保險專業代理和保險經紀的罰款金額均高于上個季度。其中，保險經紀的單張罰款金額環比增長了約3倍，在未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率和傭金管理領域的處罰力度加大。從罰單數量來看，2022年三季度保險專業代理、保險兼業代理和保險經紀的罰單數量較二季度均有所增加，而保險公估的罰單數量與上季度有所減少。153.3機構類型分析機構類型分析中介機構（續）中介機構（續）專業代理,55,58%兼業代

43、理,11,12%保險經紀,27,29%保險公估,1,1%專業代理兼業代理保險經紀保險公估專業代理,586,54%兼業代理,25,2%保險經紀,480,44%保險公估,1,0%專業代理兼業代理保險經紀保險公估專業代理兼業代理保險經紀保險公估第二季度罰款金額（萬元）324771075第三季度罰款金額（萬元）586254801第二季度罰單數量（張）4210218第三季度罰單數量（張）551127102040600100200300400500600700第二季度罰款金額（萬元）第三季度罰款金額（萬元）第二季度罰單數量（張）第三季度罰單數量（張）2022年三年三季度季度中介機構罰款金額分布（萬元）中介

44、機構罰款金額分布（萬元）2022年三年三季度季度中介機構罰單數量分布（張）中介機構罰單數量分布（張）2022年二年二季度季度與與2022年三年三季度季度罰款金額以及罰單數量走勢對比罰款金額以及罰單數量走勢對比中介機構中介機構普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析162022年三季度平均每張罰單的金額約為14萬元。從開具罰單的監管機關所處區域來看，三季度收到罰款總金額處于全國前四的地域，分別為廣東省、山東省、浙江省及黑龍江省。4地域分析地域分析2022年三季度山東省銀保監局及各分局開具罰單數量29張張，累計罰款總金額713萬萬元元，略低于山東省位居第三位。罰款原因涉及：承諾或存在給予投保

45、人保險合同約定以外利益、虛構保險中介業務套取費用、編制虛假資料、財務、業務數據不真實以及報銷事項與實際經濟事項不符等。2022年三季度山東省銀保監局及各分局共開具罰單94張張，罰款金額達824萬元萬元，位居第二位。其中包含公司罰款690萬元萬元以及個人罰款134萬元萬元。被罰的主要原因有：編制虛假資料、報告、業務數據不真實、虛構中介業務套取費用等。廣東省廣東省919萬元，萬元，26 張，張，35 萬元萬元/張張罰款總額最高，開具罰單數量處于中等水平，平均罰單金額高于總體平均開具罰單數量最多，罰款總額均僅次于廣東省，平均罰單金額略低于總體平均山東省山東省824萬元，萬元，94 張，張，9 萬元萬

46、元/張張罰款總額較高，開具罰單數量處于中等水平，平均罰單金額大于總體平均水平浙江省浙江省713 萬元，萬元，29 張，張，25 萬元萬元/張張2022年三季度廣東省銀保監局及各分局共開具總金額919萬元萬元的罰單，位列全國第一，罰單數量達26張張，主要來自局本級、深圳和東莞等。同時，廣東省的單張罰單平均金額高于總體平均水平，約35萬萬/張張。廣東省的處罰中，罰金超過超過50萬萬的罰單共5張張，罰款金額高達594萬萬，主要原因是：虛列費用、通過保單特別約定擴大保險人責任免除范圍、給予客戶合同外利益、直接業務虛掛中介業務、涉訴案件未在期限內賠付。黑龍江省黑龍江省611 萬元，萬元，57 張，張，1

47、1 萬萬元元/張張2022年三季度新疆銀保監局及各分局開具罰單數量57張張，累計罰款總金額611萬元萬元，平均的罰單金額略低于總體平均水平。被罰的主要原因有：虛列費用、編制虛假資料、報告、給予投保人保險合同約定以外的利益等。罰款總額較高，開具罰單數量較多，平均罰單金額略低于總體平均水平普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析2022年三季度平均每張罰單的金額約14萬元。從處罰區域分布來看，2022年三季度罰款額占保費比例最高分別為云南省、海南省和黑龍江省。17*2022年二季度原年二季度原保險保費收入保險保費收入（萬元）（萬元）2022年三季度處罰年三季度處罰金額（萬元）金額（萬元）比例

48、比例云南省2022年三季度罰款額占同年二季度原保費收入比在全國居于首位。云南省2022年二季度原保費收入處于全國中后位，其季度處罰金額在全國居于中前位，其主要被罰原因：編制虛假財務編制虛假財務資料資料、給予客戶合同外利益給予客戶合同外利益、利用保險代理人虛構保險中介業務利用保險代理人虛構保險中介業務套取費用套取費用、委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動等委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動等。云南云南海南海南1,650,000 460,000 488118黑龍江黑龍江2,580,000 6110.296 0.237 0.256 對比分析對比分析黑龍江省2022年三季度罰款額占同年二季度

49、原保費收入比在全國位居第三。黑龍江省2022年二季度原保費收入處于全國中等水平，其季度處罰金額在全國居于中前位，被罰原因為：財務業務數據財務業務數據不真實不真實、內控制度執行不到位內控制度執行不到位、編制虛假資料編制虛假資料、承諾給予被保險承諾給予被保險人保險合同約定以外的利益人保險合同約定以外的利益、虛構中介業務套取費用等虛構中介業務套取費用等。*注：考慮到處罰的滯后性，采用2022年二季度的保費對比2022年三季度的罰款總額進行分析。海南省2022年三季度罰款額占同年二季度原保費收入比在全國居于次位。海南省2022年二季度原保費收入處于全國中后位，其季度處罰金額在全國居于中等水平，其主要被

50、罰原因：業務數據不業務數據不真實真實、財務數據不真實財務數據不真實、保險代理人向投保人給予合同約定以外保險代理人向投保人給予合同約定以外的利益等的利益等。4地域分析地域分析(續）續）普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析在2022年第三季度，財產險罰款金額占二季度保費收入比例大大高于人身險。18序號保險機構罰單數2022年三季度罰款總額（萬元）2022年二季度保費收入（萬元）比例1某財產保險股份有限公司713843,7933.152某財產保險股份有限公司15317,4713.033某財產保險股份有限公司36038,8632.084某保險股份有限公司810396,4661.075某財產保

51、險股份有限公司13836,4151.04序號保險機構罰單數2022年三季度罰款總額（萬元）2022年二季度保費收入（萬元）比例1某保險股份有限公司34137,6961.092某養老保險股份有限公司173172,0630.423某人壽保險股份有限公司32580,8240.314某人壽保險有限公司1107360,3960.305某人壽保險有限公司151242,4310.21三季度三季度財產險公司罰款金額占保費收入比財產險公司罰款金額占保費收入比之最：之最：某某財產保險股份有限公司財產保險股份有限公司2022年三季度某財產保險股份有限公司罰款總額與同年二季度保費收入占比在財產險公司中最高，為3.15

52、，其年度共收到7張來銀保監會云南監管局的罰單，罰款金額合計138萬元，為對公司的處罰。受罰主要原因為：編制虛假財務資料編制虛假財務資料、虛構保險中虛構保險中介業務套取費用介業務套取費用。三季度人三季度人身險公司罰款金額占保費收入比身險公司罰款金額占保費收入比之最：之最：某保險股份有限公司某保險股份有限公司2022年三季度某保險股份有限公司罰款總額與同年二季度保費收入占比在人身險公司排名第一，為1.09，其三季度累計被罰單數為3單。罰款主要原因為：在賬外給予保險中介機構委托合同約定以外在賬外給予保險中介機構委托合同約定以外的利益的利益。注：考慮到處罰公開披露的滯后性，采用2022年二季度的保費收

53、入對比2022年三季度的罰款總額進行分析。2022年三年三季度季度人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）2022年三年三季度季度人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）5罰款金額占保費收入比分析罰款金額占保費收入比分析-按機構類型按機構類型普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析按照罰款金額排名，相較2022年二季度，“未進行銷售人員執業登記”成為2022年三季度新增的前十大處罰事由，位居第十位。19本季度前十大處罰事由-按金額及罰單數量序號序號業務領域及管業務領域及管理環節理環節處罰事由處罰事由涉及罰單涉及罰單金

54、額金額涉及罰單涉及罰單數量數量具體表現形式具體表現形式處罰依據處罰依據1文件資料編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料2,424萬元117張編制虛假資料，保險機構記賬憑證記載的經濟事項并未實際發生編制、提供虛假報表，相關財務對應事項未實際發生中華人民共和國保險法第八十六條、第一百三十五條、第一百七十條、第一百七十一條2保險展業未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率1,548萬元59張未嚴格執行經備案的保險費率，存在費率上浮行為超出批準費率，對部分業務按照每筆保費的不等比例發放獎勵績效未經投保人確認出具連續多年的短期險保單，不符向監管報備的“先申請再續?！钡漠a品條款中華人民共和國保險法第

55、一百七十條、第一百七十一條3費用管理虛列費用1,487萬元72張以報銷道路救援費方式，套取資金實際用于該公司職場裝修及辦公家具采購、團隊節日福利發放、團隊年終獎勵及維護市場拓展等費用支出虛列費用補貼車險市場銷售費用虛列防預費、郵寄（資）費、業務及管理費套取資金中華人民共和國保險法第一百七十條、第一百七十一條4保險展業給予投保人保險合同約定以外利益1,351萬元67張銷售人員將客戶購買保險后的業務獎勵資金給予投保人投保人為家人投保某重大疾病保險及附加住院醫療、意外傷害醫療保險3個險種時，銷售人員承諾贈送百萬醫療通過虛列工資及職工福利費、虛列業務宣傳費方式套取費用，將費用分配給代理人轉給用于給予投

56、保人合同約定以外利益中華人民共和國保險法第一百三十一條、第一百七十二條、一百六十五，保險銷售從業人員監管辦法第二十四條5文件資料財務、業務數據不真實1,165萬元40張財務數據不真實部分意外險投保人聯系方式重復中華人民共和國保險法第八十六條、第一百七十條6監管處罰事由、依據分析監管處罰事由、依據分析普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析20本季度前十大處罰事由-按金額及罰單數量序號序號業務領域及管理業務領域及管理環節環節處罰事由處罰事由涉及罰單金涉及罰單金額額涉及罰單數涉及罰單數量量具體表現形式具體表現形式處罰依據處罰依據6費用管理虛構中介業務套取費用808萬元41張將內勤員工銷售的直

57、銷車險業務掛在個人代理人名下，并列支手續費將公司直銷業務虛擬成代理人個人業務套取手續費中華人民共和國保險法第一百六十一條、第一百六十一條、一百七十一條7保險承保虛假承保、承保資料不真實495萬元29張投保人信息不真實拒絕承保機動車交通事故責任強制保險超出承保公司的經營區域從事保險業務將實際不承擔保險責任的保險經辦業務基金記入保費收入中華人民共和國保險法第八十六條、第一百七十條、第一百七十一條、機動車交通事故責任強制保險條例第三十七條、保險公司管理規定第四十一條8保險展業欺騙投保人/侵占投保人保險費/截留保費480萬元29張利用從事理賠相關工作便利欺騙保險客戶在含代理人在內的微信群中，使用“存”

58、“100%返還”等話術宣傳產品，虛假宣傳停售時限，構成了唆使、誘導保險代理人欺騙投保人的行為中華人民共和國保險法第一百一十六條、第一百六十一條、第一百七十二條、保險公司中介業務違法行為處罰辦法第二十條9保險理賠虛假理賠、理賠資料不真實、不完整459萬元14張虛假理賠數筆，在提交的承保、理賠資料缺失相關印證材料的情況下，仍審批通過承保理賠檔案不真實、不完整理賠調查未盡職導致保險代理人騙保成功對大額賠付客戶未采取相應風控措施中華人民共和國保險法第一百六十一、第一百七十條、第一百七十一條、保險公司內部控制基本準則第十七條、保險公司管理規定第六十九條10從業人員管理未進行銷售人員執業登記334萬元28

59、張未按規定為代理人員進行執業登記代理人學歷不真實、保險個人代理人檔案管理不到位委托未通過本機構進行執業登記的個人從事保險代理業務未按規定對保險經紀從業人員進行崗前培訓、考試評估保險銷售從業人員監管辦法第十六條、第三十一條、保險經紀人監管規定第八十八條、第九十四條6監管處罰事由、依據分析監管處罰事由、依據分析(續）續）普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析21重要處罰依據按照出現頻率對2022年三季度前五大監管處罰依據進行排序。主要的處罰依據為中華人民共和國保險法（下稱“保險法”）第一百七十一條，本季度累計引用273次次。參考列示的法規原文不難看出，前五大行政處罰依據中列舉的保險亂象與前

60、文提及的違法違規事由基本一致。保險法保險法第一百七十一條第一百七十一條：違反本法規定的，除分別依照本法第一百六十條至第一百七十條的規定處罰外，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格。保險法保險法第一百七十條第一百七十條：違反本法規定行為之一的，責令改正，處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證：(一)編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料的；(二)拒絕或者妨礙依法監督檢查的；(三)未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率的。保險法保險法第八十六條：第八十六條

61、：保險公司應當按照保險監督管理機構的規定，報送有關報告、報表、文件和資料。保險法保險法第一百六十一條：第一百六十一條：違反本法規定行為之一的，責令改正，處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證。保險法保險法第一百一十六條：第一百一十六條：不得有下列行為：（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；（二）隱瞞與保險合同有關的重要情況；（三）違反如實告知義務；（四）給予或者承諾保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務；（六）虛假理賠；（七）挪用、截留、侵占保險費；（八）委托未取得合法資格的機構

62、從事保險銷售活動；（九）牟取不正當利益；（十）套取費用；（十一）損害競爭對手的商業信譽，或者擾亂保險市場秩序；（十二）泄露商業秘密；（十三）違反法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他行為。注：具體請參見附錄中1的法條1212344448540204060保險銷售從業人員監管辦法保險專業代理機構監管規定行政處罰法銀行保險機構許可證管理辦法保險代理人監管規定保險公司管理規定引用次數（次）65721141672730100200300保險法第一百一十六條保險法第一百六十一條保險法第八十六條保險法第一百七十條保險法第一百七十一條引用次數（次）6監管處罰事由、依據分析監管處罰事由、依據分析(續

63、）續）2022年三季度前五大行政處罰依據年三季度前五大行政處罰依據20222022年三季度年三季度保險法保險法以外的處罰依據以外的處罰依據普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析22法規、監管政策動態法規、監管政策動態2022年三季度，國家出臺了一系列法規及監管政策（含征求意見稿），涉及保險資產管理、信息安全保護、消費者權益保護、保險公司融資規范、金融服務行業發展五大領域，并發布了2022年規章立法工作計劃。監管機構在保險資產管理領域提出了內外部審計要求，在信息安全保護及消費者權益保護領域提出了評估要求，報告建議保險機構應重點關注上述領域。1為加強對保險資產管理公司的監督管理，規范保險資

64、產管理公司行為，保護投資者合法權益，防范經營風險，銀保監會發布了保險資產管理公司管理規定。規定對保險資產管理公司及其業務活動的管理進行監督規定，涉及保險資產管理公司的設立變更和終止、公司治理、業務規則、風險管理及監督管理五個方面，并對保險資產管理并對保險資產管理公司提出每年至少一次資產管理業務內部審計公司提出每年至少一次資產管理業務內部審計，每年至少每年至少一次資產管理業務內部控制外部審計的要求一次資產管理業務內部控制外部審計的要求。該規定自2022年9月1日起施行。保險資產管理保險資產管理*4為保護投保人、被保險人、受益人的合法權益，銀保監會發布了保險銷售行為管理辦法（征求意見稿）、人身保險

65、產品信息披露管理辦法（征求意見稿）和中國銀保監會辦公廳關于進一步加強消費投訴處理工作的通知，從信息披露主體和披露方式、信息披露內容和披露時間、信息披露的管理、信息披露的監督管理規范人身保險產品信息披露行為，并從保險銷售前、售中、售后行為管理及銷售行為的監督管理對保險銷售行為監管要求進行統一。3為規范數據出境活動，保護個人信息權益，維護國家安全和社會公共利益，促進數據跨境安全、自由流動，國家互聯網信息辦公室發布了數據出境安全評估辦法和數據出境安全評估申報指南（第一版），對數據處理者向境外提供在中華人民共和國境內運營對數據處理者向境外提供在中華人民共和國境內運營中收集和產生的重要數據和個人信息的情

66、況提出了安中收集和產生的重要數據和個人信息的情況提出了安全評估要求。全評估要求。上述辦法自2022年9月1日起施行。同時，銀保監會發布了關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知，組織開展行業侵害個人信息權益亂象專項整治工作，全面梳理和排查行業內個人信息保護方面的問題和漏洞，深入整治侵害消費者信息權益亂象，督促各機構建立健全消費者個人信息保護工作機制。2消費者權益保護消費者權益保護*信息安全保護信息安全保護銀保監會于公布2022年規章立法工作計劃。計劃包括保險機構應關注的8項內容。其中：修訂計劃3項，含中國銀保監會行政處罰辦法、保險保障基金管理辦法、中國銀保監會非銀行金融機構行

67、政許可事項實施辦法；制定計劃5項，含銀行保險機構消費者適當性管理辦法、銀行保險機構合規管理辦法、人身保險產品信息披露管理辦法、保險銷售行為管理辦法、中國出口信用保險公司監督管理辦法。6年度規章立法工作計劃年度規章立法工作計劃為完善保險公司資本補充機制,提高保險業風險抵御能力,保護投資者利益，銀保監會及中國人民銀行聯合發布了中國人民銀行 中國銀行保險監督管理委員會關于保險公司發行無固定期限資本債券有關事項的通知。通知提出對保險公司保險公司發行無固定期限資本債券的相關要求及限制條件，對該資本補充行為進行約束及規范。保險公司融資規范保險公司融資規范5為支持制造業、科技前沿產業及跨境貿易等行業的發展，

68、銀保監會先后發布了中國銀保監會辦公廳關于進一步推動金融服務制造業高質量發展的通知、中國銀保監會 上海市人民政府關于印發中國（上海）自由貿易試驗區臨港新片區科技保險創新引領區工作方案的通知和中國銀保監會辦公廳 商務部辦公廳關于開展鐵路運輸單證金融服務試點更好支持跨境貿易發展的通知。上述通知要求保險機構通過創新產品及服務、強化保險風險保障和資金運用、提升服務專業化水平等手段，以完善制造業金融服務及鐵路運輸單證相關金融服務，推動制造業高質量發展和助力企業開展跨境貿易。并提出圍繞重點產業提供特色科技保險支持，推動科技保險市場更高水平開放。4金融服務行業發展金融服務行業發展*注：更多關于保險資產管理合規

69、領域及消費者權益保護合規領域，請閱讀：【金融視點】保險資產管理公司管理規定已施行，保險資管迎來發展新機遇；【金融視點】解析銀行保險機構的消費者權益保護合規體系建設7.1普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析23序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間類別類別審計要求審計要求評估要求評估要求是否需要是否需要上報監管上報監管1中國銀保監會2022年規章立法工作計劃銀保監會2022.07.01 規章立法工作計劃無無無2數據出境安全評估辦法國家互聯網信息辦公室2022.07.07 信息安全無數據出境風險自評估報告（2022年9月1日起施行）是3中國銀保監會辦公廳關于進一步推動金

70、融服務制造業高質量發展的通知銀保監會2022.07.11 金融服務行業發展無無無4保險銷售行為管理辦法（征求意見稿）銀保監會2022.07.19 消費者權益保護無定期自查、評估制度有效性和落實情況無5中國銀保監會 上海市人民政府關于印發中國（上海）自由貿易試驗區臨港新片區科技保險創新引領區工作方案的通知銀保監會、上海市人民政府2022.07.21 金融服務行業發展無無無6人身保險產品信息披露管理辦法（征求意見稿）銀保監會2022.08.02 消費者權益保護無無無7關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知銀保監會2022.08.03 信息安全無是（2022年8-9月，自查整改階

71、段，9月20日之前完成）是（9月20日之前完成自查整改工作并書面報告屬地銀保監局，同時填報“自查發現問題及整改情況表”）8保險資產管理公司管理規定銀保監會2022.08.05 保險資產管理每年至少一次資產管理業務內部審計；每年至少一次資產管理業務內部控制外部審計無是（向銀保監會報告資產管理業務內部控制外部審計情況）9中國人民銀行 中國銀行保險監督管理委員會關于保險公司發行無固定期限資本債券有關事項的通知中國人民銀行、銀保監會2022.08.12 保險公司融資規范無無無10數據出境安全評估申報指南（第一版）國家互聯網信息辦公室2022.08.31信息安全無數據出境安全評估（2022年9月1日起施

72、行）是11中國銀保監會辦公廳商務部辦公廳關于開展鐵路運輸單證金融服務試點更好支持跨境貿易發展的通知銀保監會、商務部2022.09.02 金融服務行業發展無無無12中國銀保監會辦公廳關于進一步加強消費投訴處理工作的通知銀保監會2022.09.28 消費者權益保護無無無法規、監管政策動態（續）法規、監管政策動態（續）7.1普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析24重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估對于過往發布的法規及監管政策，我們羅列了以下重要的包含內外部審計及自評估要求的重點發文及對應監管要求的報送時限，以進一步幫助保險機構做好下一步

73、工作計劃。更多法規及監管政策的內外部審計及自評估要求及對應監管要求的報送時限請見附錄2。序序號號發文名稱發文名稱發布時間發布時間評估總結及內部審計要求評估總結及內部審計要求外部審計要求外部審計要求評估總結要求評估總結要求內部審計要求內部審計要求報送監管要求報送監管要求外部審計要求外部審計要求報送監管要求報送監管要求1銀行保險機構關聯交易管理辦法10/01/2022無是，每年至少一次對關聯交易進行一次專項審計，并將審計結果報董事會和監事會。無無無2中國銀保監會辦公廳關于印發銀行保險機構信息科技外包風險監管辦法的通知31/12/2021是，每年至少一次全面的信息科技外包風險管理評估是，定期對信息科

74、技外包活動進行審計，至少每三年覆蓋所有重要外包。發生重大外包風險事件后應當及時開展專項審計無內部審計項目可聘請獨立第三方實施無3關于進一步規范保險機構互聯網人身保險業務有關事項的通知22/10/2021是，每年無內部評估：每年無無4銀行保險機構消費者權益保護監管評價辦法16/07/2021是，每年（評價期間結束后5個月內完成）無內部評估：每年無無5銀行保險機構公司治理準則08/06/2021無是-未規定頻率無無無6銀行保險機構董事監事履職評價辦法（試行）31/05/2021是，每年無內部評估：每年4月30日前是，每年（董事監事履職情況-連續兩年公司治理監管評估等級為D級以下的銀行保險機構）是，

75、每年4月30日前7互聯網保險業務監管辦法14/12/2020是，每年無內部總結：每年4月30日前報送上一年度互聯網保險業務經營情況報告是，每年是，每年4月30日前報送上一年度互聯網保險業務經營情況報告，報告內容包括外部合規審計情況7.2普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助全面合規服務（示例）全面合規服務（示例）252.合規管理自動合規管理自動（智能）化（智能）化1.合規管理機制合規管理機制3.定期外規內化定期外規內化梳理梳理4.新合規要求的新合規要求的落地落地6.針對監管要求針對監管要求的外部評價要求的外部評價要求5.監管要求的合監管要求的

76、合規評估評價規評估評價協助保險機構對合規管理從頂層設計頂層設計、合規組織職責、制度流程、管理工、合規組織職責、制度流程、管理工具具以及以及獎懲機制獎懲機制等不同維度進行全方位梳理診斷，提出完善建議和整改實施方案。例如：全面風險管理指標體系建設、全面風險管理指標體系建設、銷售人員能力資質分級授權體系建設銷售人員能力資質分級授權體系建設方案方案。協助保險機構定期梳理外部法規及監管要求，開展內外規差距分析，更新及完善公司內部管理職責、制內部管理職責、制度體系、流程機制度體系、流程機制，確保外規內化且有效融入日常管理。例如：消費者權益保護體系建設、消費者權益保護體系建設、個人信息保護合規體系解決方案。

77、個人信息保護合規體系解決方案。協助保險機構提升合規管理、風險管理的數智化水平，結合公司的業務場景和管理需求，從數據可視化、指標設計、從數據可視化、指標設計、模型開發、平臺搭建、系統設計等多種模型開發、平臺搭建、系統設計等多種信息化手段工具信息化手段工具提供定制化的服務。例如：全面風險管理系統、內審職能評全面風險管理系統、內審職能評估及轉型咨詢、數字化審計平臺咨詢估及轉型咨詢、數字化審計平臺咨詢、云審計服務。提供最新合規要求的解讀，協助保險機構設計前瞻性的落地實操方案前瞻性的落地實操方案，包括流程、系統、管理要求流程、系統、管理要求等全套體系，確保新合規要求的順利踐行，助力公司經營與合規要求的契

78、合。例如：中介機構全生命周期數字化合中介機構全生命周期數字化合規管理、互聯網保險業務合規專項解規管理、互聯網保險業務合規專項解決方案決方案。從監管文件的要求出發，針對公司實際業務經營的需求，協助保險機構協助保險機構對對監管重點監管重點關注領域關注領域進行全面評估評價，幫助公司查進行全面評估評價，幫助公司查漏補缺，提升管理質效漏補缺，提升管理質效。例如：關聯交易風險評估、信息科技外包關聯交易風險評估、信息科技外包風險管理評估、反洗錢風險評估風險管理評估、反洗錢風險評估。根據監管要求，以公司管理水平的提高為基礎，從第三方的視角從第三方的視角，借鑒行業實踐，進行全面評估，借鑒行業實踐，進行全面評估，

79、協助保險機構開展獨立、全面，協助保險機構開展獨立、全面的外部評價工作的外部評價工作，滿足公司治理及監管合規的要求。例如：大股東行為合規評價、董大股東行為合規評價、董事監事履職評價、互聯網保險業事監事履職評價、互聯網保險業務合規評價務合規評價。8普華永道|2021年度保險行業監管處罰分析普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析結語結語26我們的監管處罰分析一方面力求抓住監管的重點關注領域，另一方面力求分析問題發生的相關業務及管理環節，從而能夠幫助公司的合規工作抓住重點。同時，我們的監管動態持續分析整理保險公司應關注的法規、政策等，在此基礎上我們希望公司能夠在眾多的監管政策之下理清脈絡、將外

80、部合規要求有機的內化到日常業務和管理中，做到合規既是創造和保護公司、消費者、社會價值的一部分普華永道持續跟蹤并洞察分析監管處罰信息，把握監管動態，關注重要法規及監管政策變化，運用普華永道豐富的行業經驗和專業的知識體系，及時把握最新監管動態，為保險機構提供各類專業服務。進入第四季度，既是合規管理年度總結收官的季節、也是規劃下一年合規工作的季節，如有任何問題，包括審視本年度應完成的合規工作以及規劃來年合規更有效、更加價值導向，歡迎聯系我們。2022年三季度保險行業監管處罰及政策動態分析由普華永道中國金融行業風控及合規服務主管合伙人楊豐禹，合伙人劉曉莉，經理黃梓杭，高級顧問杜文琦，顧問何海倫、高鈺涵

81、、黃鶴嘉、石梓睿，聯合編撰完成，如有任何問題，請聯系反饋：。27聯系我們聯系我們胡靜胡靜普華永道中國內地保險業主管合伙人電話：+86(10)6533 5109郵件：北區：梁震北區：梁震普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(10)6533 5979郵件：南區：劉曉莉南區：劉曉莉普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(755)8261 8441郵件：楊豐禹楊豐禹普華永道中國金融業風控及合規服務主管合伙人電話：+86(755)8261 8186郵件：中區：陳彥中區：陳彥普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(21)2323 2307郵件：普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰

82、分析28附錄附錄1-重要行政處罰依據條文重要行政處罰依據條文 保險法保險法第一百七十一條第一百七十一條：保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理機構、保險經紀人違反本法規定的，保險監督管理機構除分別依照本法第一百六十條至第一百七十條的規定對該單位給予處罰外，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格。保險法保險法第一百七十條第一百七十條：違反本法規定，有下列行為之一的，由保險監督管理機構責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節嚴重的，可以限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證：(一)編制或者提供虛假的報告、報表

83、、文件、資料的；(二)拒絕或者妨礙依法監督檢查的；(三)未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率的。保險法保險法第八十六條：第八十六條：保險公司應當按照保險監督管理機構的規定，報送有關報告、報表、文件和資料。保險法保險法第一百六十一條：第一百六十一條：保險公司有本法第一百一十六條規定行為之一的，由保險監督管理機構責令改正，處五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證。保險法保險法第一百一十六條：第一百一十六條：保險公司及其工作人員在保險業務活動中不得有下列行為：（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；（二）對投保人隱瞞與保險合同有關的重

84、要情況；（三）阻礙投保人履行本法規定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規定的如實告知義務；（四）給予或者承諾給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務；（六）故意編造未曾發生的保險事故、虛構保險合同或者故意夸大已經發生的保險事故的損失程度進行虛假理賠，騙取保險金或者牟取其他不正當利益；（七）挪用、截留、侵占保險費；（八）委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動；（九）利用開展保險業務為其他機構或者個人牟取不正當利益；（十）利用保險代理人、保險經紀人或者保險評估機構，從事以虛構保險中介業務或者編造退保等方式套取費

85、用等違法活動；（十一）以捏造、散布虛假事實等方式損害競爭對手的商業信譽，或者以其他不正當競爭行為擾亂保險市場秩序；（十二）泄露在業務活動中知悉的投保人、被保險人的商業秘密；（十三）違反法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他行為。普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析29序序號號發文名稱發文名稱發布時間發布時間評估總結及內部審計要求評估總結及內部審計要求外部審計要求外部審計要求評估總結要求評估總結要求內部審計要求內部審計要求報送監管要求報送監管要求外部審計要求外部審計要求報送監管要求報送監管要求1保險資產管理公司管理規定05/08/2022無是，每年一次無是，每年一次是，按規定

86、2保險銷售行為管理辦法（征求意見稿）19/07/2022是，定期評估制度有效性和落實情況無無無無3數據出境安全評估辦法及數據出境安全評估申報指南（第一版）07/07/202231/08/2022數據出境風險自評估報告及數據出境安全評估（2022年9月1日起施行）無無無是4中國銀保監會關于印發銀行業保險業綠色金融指引的通知02/06/2022是，每年內部監督檢查和考核評價是，定期內部評估：是，每年度是，必要時無5銀行保險機構消費者權益保護管理辦法（征求意見稿）19/05/2022無是，每年度無無無6中國銀保監會關于印發保險資金委托投資管理辦法的通知13/05/2022是1）定期-保險公司（受托人

87、分析報告）2）定期-受托人（受托投資管理情況）無內部評估：是，定期（受托人報告受托投資管理情況受托人可以聘請專業服務機構提供專業服務無7中國銀保監會關于印發保險公司非壽險業務準備金管理辦法實施細則（17號）的通知02/03/2022是1）每季度-準備金回溯分析2）每年度-非壽險業務/交強險準備金評估報告無內部評估：1）季度（第一季度5月31日錢，第2-4季度季度結束后45日內）2）每年4月30日之前是1）回溯發現問題時-發現問題的當年，連續兩年，每半年評估一次2）準備金評估報告（人身保險公司可免除）是1）及時2）每年度8關于印發農業保險承保理賠管理辦法的通知17/02/2022無是，每年無無無

88、9銀行保險機構關聯交易管理辦法 10/01/2022無是，每年至少一次無無無10中國銀保監會辦公廳關于印發銀行保險機構信息科技外包風險監管辦法的通知31/12/2021是，每年至少一次是1）定期（信息科技外包及其風險管理的審計）2）發生重大外包風險事件后（專項審計）無內部審計項目可聘請獨立第三方實施無附錄附錄2-重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析30序序號號發文名稱發文名稱發布時間發布時間評估總結及內部審計要求評估總結及內部審計要求外部審計要求外部審計要求評估總結要求評估總結要求內部審計要求內部

89、審計要求報送監管要求報送監管要求外部審計要求外部審計要求報送監管要求報送監管要求11保險公司償付能力監管規則（）30/12/2021是，定期無內部評估：1）臨時報告-應當在發現之日起5個工作日2）季度快報-每季度結束后12天內報送3）季度報告-每季度結束后25日內報送4）經審計的上一年度第四季度季度報告-每年4月30日前無無12關于修改保險資金運用領域部分規范性文件的通知17/12/2021是，每年無無是，未規定頻率13關于保險資金參與證券出借業務有關事項的通知03/12/2021是，未規定頻率無內部評估：1）每季度（保險資金參與證券出借業務情況）2）年度（組合類保險資產管理產品參與證券出借業

90、務情況）3）及時（重大風險事件）無無14保險集團公司監督管理辦法30/11/2021是，未規定頻率無無無無15關于保險資金投資公開募集基礎設施證券投資基金有關事項的通知17/11/2021是，未規定頻率無內部評估：1）每季度（保險資金投資基礎設施基金情況）2）年度（組合類保險資產管理產品投資基礎設施基金情況）3）及時（重大風險事件）無無16關于進一步規范保險機構互聯網人身保險業務有關事項的通知22/10/2021是，每年無內部評估：每年無無17銀行保險機構大股東行為監管辦法（試行）14/10/2021是，至少每年度無內部評估：至少每年度無無18意外傷害保險業務監管辦法13/10/2021是，每

91、年3月31日前 無內部評估：每年無無19關于服務煤電行業正常生產和商品市場有序流通 保障經濟平穩運行有關事項的通知05/10/2021是，2021年12月31日前無內部評估：2021年12月31日前無無附錄附錄2-重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析31序序號號發文名稱發文名稱發布時間發布時間評估總結及內部審計要求評估總結及內部審計要求外部審計要求外部審計要求評估總結要求評估總結要求內部審計要求內部審計要求報送監管要求報送監管要求外部審計要求外部審計要求報送監管要求報送監管要求20財產保險公司保險

92、條款和保險費率管理辦法26/08/2021是，未規定頻率無內部評估：每年3月底前無無21中華人民共和國個人信息保護法 20/08/2021是，根據條件觸發無無無無22再保險業務管理規定29/07/2021是1）每年4月30日前-年度業務分析2）每半年-境外分出業務分析是-定期-合規審計內部評估：每年4月30日前無無23銀行保險機構消費者權益保護監管評價辦法16/07/2021是，每年（評價期間結束后5個月內完成）無內部評估：每年無無24關于銀行業保險業常態化開展掃黑除惡斗爭有關工作的通知13/07/2021是，每半年無內部評估：每半年無無25保險公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理規定21

93、/06/2021無是內部審計報告：未規定頻率無無26銀行保險機構公司治理準則08/06/2021無是-未規定頻率無無無27關于開展銀行業保險業“內控合規管理建設年”活動的通知08/06/2021是，常態化無內部評價：年度無無28關于規范保險公司城市定制型商業醫療保險業務的通知02/06/2021是1）未規定頻率-對定制醫療保險業務進行評估2）每年3月31日前-上一年度項目運行情況無內部評估：年度-每年3月31日前無無29銀行保險機構董事監事履職評價辦法（試行）31/05/2021是，每年無內部評估：每年4月30日前是，每年（董事監事履職情況-連續兩年公司治理監管評估等級為D級以下的銀行保險機構

94、）是，每年4月30日前附錄附錄2-重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析32序序號號發文名稱發文名稱發布時間發布時間評估總結及內部審計要求評估總結及內部審計要求外部審計要求外部審計要求評估總結要求評估總結要求內部審計要求內部審計要求報送監管要求報送監管要求外部審計要求外部審計要求報送監管要求報送監管要求30關于規范保險公司參與長期護理保險制度試點服務的通知28/05/2021 是，每年是-未規定頻率內部評估：每年3月31日前內部審計：未規定頻率無無31保險公司城鄉居民大病保險業務管理辦法21/05/

95、2021 是，未規定頻率無內部評估：1）及時-相關數據、經營情況和檔案文件2）每個大病保險項目清算結束后3個月內-清算情況無無32中國銀保監會關于修改的決定19/03/2021 無無無是，清算組成立之日起1個月內是，聘請清算組之日起3個月內33銀行保險機構聲譽風險管理辦法（試行）18/02/2021 是，每年是-定期無無無34關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見05/02/2021 是，未規定頻率無內部評估：鼓勵每年報送無無35保險公司償付能力管理規定25/01/2021 是，每季度無內部評估：每季度是，定期無36中國銀保監會監管數據安全管理辦法（試行）15/01/2021

96、是，定期無內部評估：未規定頻率無無37保險中介機構信息化工作監管辦法12/01/2021是，辦法實施之日（2021年2月1日）起一年內無內部評估：未規定頻率無無38關于規范短期健康保險業務有關問題的通知11/01/2021是1）每半年-個人短期健康保險業務整體綜合賠付率指標2）每年-停售情況、有效保單數量無無無無39互聯網保險業務監管辦法14/12/2020 是，每年無內部總結：每年4月30日前是，每年是，每年4月30日前附錄附錄2-重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估重要監管要求的自評估、內部審計、外部審計評估普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析33普華永道解決方案普華永道

97、解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰關聯交易管理及信息化建設普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值 管理體系梳理：管理體系梳理：基于公司現狀，對標監管要求，梳理關聯交易管理現狀，對關聯交易管理重點領域進行風險分析及合規診斷，針對關聯交易重點領域的風險點，提出風險管控建議以及體系化建設方案；系統需求梳理：系統需求梳理：基于對公司現狀及業務理解，結合監管要求，梳理系統功能需求；系統開發上線：系統開發上線：根據系統需求梳理結果，規劃系統藍圖，完成定制化系統開發，并進一步選取各流程模塊下關聯交易場景進行上線測試，制定測試方案，形成上線測試數據。保險公司具有經營周期長、匯聚

98、資金量大的特點，保險資金容易被大股東、實控人等通過不當關聯交易侵占。從近年的案例來看，保險公司高風險保險機構問題主要出現在資金運用端，而根源在于公司治理，兩者的實現形式則是違規關聯交易。保險公司通過關聯交易挪用大量資金，激進擴張導致最終風險暴發，其中關聯交易是造成損害的重要環節。滿足外部監管要求滿足外部監管要求履行關聯交易相關監管義務，降低監管處罰的風險導致的聲譽風險，減少公司治理監管評估中關聯交易治理方面的問題，提升公司治理水平。推動關聯交易管理降本增效推動關聯交易管理降本增效將關聯交易管理的邊界，匹配保險機構的業務量、業務復雜程度、自身內控水平，降低管理成本。此外，通過信息系統建設，快速對

99、接應用并自動化抓取數據，減少人工數據收集和處理，有效解決數據孤島問題，提升管理效率。促進關聯交易管理全面提升，業務促進關聯交易管理全面提升，業務長遠發展，樹立良好市場形象長遠發展，樹立良好市場形象梳理關聯交易治理架構，排查涉關聯交易的關鍵制度及流程中職責不清等問題，提升關聯交易管理的透明度和效率，助力公司提升關聯交易管理水平，實現持續健康發展。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析34普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰信息科技專項合規審計普華永道將為您帶來的

100、核心價值普華永道將為您帶來的核心價值現狀梳理：現狀梳理：從保險機構信息科技監管政策的要求出發，針對信息科技體系開展風險評估。結合公司發展戰略和重要業務流程進行全盤梳理及診斷。合規診斷：合規診斷：識別信息科技的管理缺陷，提出相應整改建議，確保IT運營穩定，賦能公司重大決策、業務經營以及日常管理。出具報告：出具報告：從信息科技監管要求出發，針對公司開展信息科技管理工作的合規情況，從災備、信息科技外包等方面分別進行審計，并出具審計報告。隨著銀保監會各項IT合規監管文件的落地，保險機構應健全信息科技管理體系，完善安全保護措施；在新技術的引領下，保險產品的形態和服務方式不斷改變。保險機構合規部門需與時俱

101、進，不斷完善合規政策；大多數保險機構的審計人員財務專業背景占比高，且財務業務審計與IT審計人員工作存在分割，不利于及時發現 IT 合規風險。出具審計報告，滿足監管要求出具審計報告，滿足監管要求由第三方實施IT專項合規審計，滿足監管制度對保險公司信息科技管理情況進行定期評估并報送報告的要求。開展開展IT合規檢查，推動相關問題整改合規檢查，推動相關問題整改迅速識別信息科技體系設計及執行層面的合規缺陷，并提供整改建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足合規管理要求。信息科技體系升級信息科技體系升級針對信息科技管理的組織架構及管理流程，進行全盤梳理診斷，對標監管要求，梳理合規差距并開展分析，協助公司完善

102、信息科技的體系升級。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析35普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰互聯網保險業務合規專項解決方案普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值合規差距分析：端到端梳理公司互聯網保險業務開展場景，并對各管理流程進行逐項分解，梳理分析合規差距；管理體系建設：結合公司經營管理情況及合規要求，基于合規差距分析結果，建立互聯網保險業務管理體系，從制度、管理流程、管理要求、系統建設等方面幫助公司提升互聯網業務管理質效；出具報告：從

103、互聯網保險業務監管文件的要求出發，針對公司開展現有業務對經營要求的滿足情況，銷售管理、運營管理、服務管理等方面的監管合規情況進行全盤評價，并出具合規評價/審計報告。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）自2020年銀保監會發布互聯網保險業務監管辦法以來，相關監管處罰、監管發函時刻提醒保險機構需規范其互聯網保險業務；目前，互聯網人身保險業務仍然呈現與渠道合作為主、保險公司官網自營為輔的經營模式，與渠道的合作對保險機構開展互聯網業務的管控提出了更高要求；眾多保險機構難以把握渠道融合模式下的合規要求，給公司增加了潛在的合規風險。進行合規差距分析審計，推動進行合規差距分析審計，推動相關問題

104、整改相關問題整改迅速識別互聯網保險業務合規問題，并提供審計建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足合規要求。促進管理提升，助力業務良性發展促進管理提升，助力業務良性發展從公司治理、內部控制等角度梳理公司互聯網保險業務管理機制，排查存在控制缺陷的領域，同時與公司分享行業實踐，助力互聯網業務持續發展。出具審計報告，滿足監管報送要求出具審計報告，滿足監管報送要求由第三方實施互聯網保險業務外部合規審計，滿足13號令中互聯網保險業務經營情況報告的內容要求。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析36普華永道解

105、決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰消費者合法權益監管合規體系建設普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值短期壓降客訴短期壓降客訴+長期長期體系建設優化體系建設優化通過“自下而上”對投訴現狀的根因調查分析、強化監控手段、落實考核追責等手段，以達到在短期內壓降客訴；搭建公司消保管理組織架構，明確職責及邊界；建立管理機制，并滲透至各管理流程進行落實；加強企業文化、激勵約束激勵機制建設，進行管理層面回溯分析，保障管理機制的有效運行；最后落實系統，進行線上管理。保險市場的細分領域增多、保險主體之間的市場競爭加劇，市場競爭亂象層出不窮，消費者投訴不斷；針對消費者

106、權益保護的監管要求不斷完善，監管態勢趨嚴，保險機構面臨常態化的消費者權益監管評估；個人信息保護等相關領域的法規更新，也給消保工作帶來了挑戰；對于企業來來說，需要在滿足合規要求的基礎上，進一步思考如何通過消費者權益保護工作在日益激烈的市場競爭中提高品牌聲譽、強化市場地位 壓降投訴壓降投訴快速分析及識別引發公司投訴的流程環節漏洞，根據分析結果制定應對措施，較短周期內降低投訴。消保工作體系全面梳理搭建消保工作體系全面梳理搭建從組織架構搭建、制度建設、流程優化等角度落實消保工作體系，將消保工作融入公司治理中，營造重視消保的企業文化。線上化管控，實時監測風險線上化管控，實時監測風險建立風險監測指標，形成

107、事前風險監測及處置、事后總結分析優化相結合的投訴風險管理機制。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析37普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰內部控制獨立評價普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值內控診斷：進行端到端的業務現狀訪談，結合公司風險偏好，識別風險，并進行穿行測試、抽樣測試以及內部控制有效性檢驗，得出結論后梳理控制缺陷。提出管理建議：與問題責任部門進行充分溝通，確定整改責任及時間，給出可落地的解決方案及管理優化建議。出具獨立評估報告：

108、與公司確認發現的問題，撰寫并出具內部控制獨立評估報告。大環境下，“強化監管、防范風險”成為金融工作的重要原則之一，金融監管趨勢愈加從嚴，發布了相關規定要求保險機構加強風險管理與內部控制及內外部審計；高管內控意識不足，企業內內控合規經營文化氛圍有限，導致健全的企業風險防控機制的建立存在阻礙，業務開展缺乏有力保障 內控合規治理架構不完善，導致公司內控合規各項工作無法有效統籌協調，重大管理問題處理能力薄弱。滿足監管定期評估要求滿足監管定期評估要求由第三方實施內部控制獨立評估，滿足14號文中外部審計機構對保險公司內部控制情況進行定期評估的要求 推動內控相關問題整改推動內控相關問題整改迅速識別內部控制設

109、計及執行層面的內控缺陷，并提供整改建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足內控管理要求。提升管理能力，助力良性發展提升管理能力，助力良性發展 全面梳理診斷內部控制管理架構及管理流程 排查重要業務流程中存在控制缺陷的環節，提升管理效率效果 協助公司實現風控合規管理體系升級，賦能重大決策、業務經營和日常管理 分享普華永道內控方法論及現有行業時間及建議，助力公司內控管理升級。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析38普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰董事監事履職評價

110、普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值對監管董事會履職要點的全面梳理和專業解讀不足，導致董事會履職缺位、關鍵決策流程缺失、重要事項未能有效監督等問題；董事會獨立監督機制不足，信息溝通渠道單一，缺乏客觀、全面的履職基礎，對董事會發揮獨立監督和戰略引領作用形成制約；部分董事專業能力不足，獨立董事未有效發揮專業支撐作用，董事會則難以發揮其“首腦”的價值；缺乏董事履職行為評價體系，難以形成“定期評估-發現問題-整改提升”的董事會履職質效提升的良性循環。滿足監管要求滿足監管要求由第三方實施并出具董事監事履職評價報告，滿足監管制度對保險公司董監事履職情況結果進行定期評估并報送報告的要求。

111、評價履職情況，推動問題整改評價履職情況，推動問題整改識別董事監事履職過程中存在的問題，并提供管理建議以支撐管理層進行整改，確保董事監事履職相關制度完備性以及制度落實的有效性，從長遠角度滿足合規管理要求。提升管理能力，助力良性發展提升管理能力，助力良性發展全盤梳理診斷董監事的組織架構及職責、管理制度，查缺補漏，亨氏公司治理的權責制衡體系；分享項目經驗并進行適當培訓，加強關鍵人員對董監事綠植評價的認知；分享現有行業實踐及建議，對齊法規及行業最佳規范，提升管理水平附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作 對監管法規進行專業解讀，全面梳理董監事履職要

112、點，并根據公司治理現狀整理結合行業經驗，協助公司梳理現存董監梳理現存董監事履職合規差距。事履職合規差距。根據監管要求與公司管理水平的提高為基礎，分析問題性質與缺陷類型。立足于評價辦法中的評價標準、監管要求以及公司的具體情況，對發現的問對發現的問題進行風險提示。題進行風險提示。董監事履董監事履職評價體系職評價體系完善完善履職行動履職行動方案方案合規差距合規差距全面梳理全面梳理獨立第三獨立第三方評價報告方評價報告 基于合規差距梳理結果，協助公司建立科學合理、有效制衡的履職清單。履職清單。在履職清單的基礎上配套制定明確詳細、切實可行的董監事履職行動方案履職行動方案，實現董監事履董監事履職常態化、合規

113、化。職常態化、合規化。普華永道可按需為公司提供董董事監事履職評價培訓，行業經事監事履職評價培訓，行業經驗分享驗分享，協助治理層提升履職專業性、公司治理整體水平。作為獨立第三方，根據監管要求，并圍繞公司治理的重點領域，結合發現問題的性質，產生的影響，補償性措施以及監管規則等角度綜合分析，進行全面的評價，謹慎作出結論（稱職、基本稱職、不稱職）并出具獨立評價報告。出具獨立評價報告。從第三方的視角，借鑒行業實踐，進行全面評估，協助公司建立獨立、全面的董事履職行為評價體系，形成“定期評估-發現問題-整改提升”閉環管理，由監事會或獨立第三方開展董事會履職質效評價。評價范圍及目標評價程序及方法董監事履職現狀

114、評價發現及建議評價結論組織架構職責制度落實有效性管理制度完備性普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析39普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰中介渠道管理中介機構全生命周期數字化合規管理普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值準入及退出管理：建立合理的業務資質審核、準入、退出機制，明確準入、退出流程及標準；合同管理：在與中介渠道的委托合同中明確雙方的權利與義務，明確保司合規管控責任；過程中管理：加強對于合作中介渠道業務經營情況合規管控，對于中介渠道完善檔案管理，對于銀行、郵政、車商等兼業代理渠道建立數據定期核對機制；數據治理：梳理中介機

115、構全生命周期數據，提升數據質量、監管報送效率。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）保險中介市場的迅猛發展的背后，各保險企業存在著諸如風險防范意識弱、管控責任落實不到位等問題；部分保險機構采取重量不重質的短視激勵機制，對于保費規模的過分的看重，引發利用財務報表造假、套費、不正當競爭等手段來提高業績的行為；中介渠道管理為監管處罰“重災區”，在2022年2季度保險業監管處罰中，“虛構中介業務套取費用”為財險罰單數量第一事由。全生命周期的渠道管理全生命周期的渠道管理建立從中介機構準入到退出的全生命周期管理體系，將風險管理意識嵌入中介機構管理的各個環節。合作機構管理工作數字化合作機構管理工

116、作數字化加強數據治理工作，通過中介機構相關業務系統字段建設，達到管控線上化、直觀化、數字化效果，提高管理效率。提升監管報送質量提升監管報送質量通過完善檔案管理要求，結合數據治理工作，提升監管報送效率及數據準確性。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作普華永道|2022年三季度保險行業監管處罰分析40普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰中介渠道管理銷售人員能力資質分級授權體系建設方案普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值從監管對銷售人員能力資質分級的要求出發，構建貫穿銷售人員入職到離職全生

117、命周期的能力資質分級及授權管理體系；綜合考量銷售人員的能力資質、誠信水平、榮譽評價狀況，確定銷售人員的分級；根據分級結果對銷售人員進行授權，差異化管理，并設置獎懲措施，在人員生命周期中對其分級、授權情況進行動態調整。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）保險消費需求正在升級深化，保險從業人員，直接面對保險消費者從事保險銷售、咨詢等服務，其素質水平、誠信狀況直接影響保險行業形象；近年來，監管在保險機構銷售人員管理方面，越來越注重人員執業質量，對銷售人員的能力、資質等方面提出了更明確的要求；在實踐中，考慮制度建設與數據要求，如何在確保滿足監管要求的基礎上盡可能滿足管理需要，提升合規管理水平，是絕大多數公司都會面臨的考驗。以“質量”為導向的人員管理以“質量”為導向的人員管理通過建立分級管理體系，全方位提升公司銷售人員執業水平，提升企業形象。更好的客戶體驗更好的客戶體驗銷售人員分級后的授權政策（如資源傾斜）可在增強銷售人員自身競爭力的同時，提升其服務客戶的體驗，增強客戶粘性。領先行業的人員管理實踐領先行業的人員管理實踐幫助公司設計人員銷售能力資質分級與授權管理落地體系方案，提升人員管理水平。附錄附錄3-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規評價工作重要的合規評價工作