普華永道：2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態報告（44頁）.pdf

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1、2023年4月2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態2023年一季度保險行業年一季度保險行業監管處罰及政策動態監管處罰及政策動態前言31.監管處罰總體情況42.重要處罰與典型案例83.機構類型分析144.地域分析185.罰款金額占保費收入比分析206.監管處罰事由、依據分析217.法規、監管政策動態248.普華永道可以提供的協助26結語27目錄目錄普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態楊豐禹金融業風控及合規服務主管合伙人3前言前言伴隨著我國疫情政策的優化及經濟活動的回暖，保險行業也步入了增長的軌道。據中國銀行保險監督委員會（下文簡稱“銀保監會”）公布的2023年前兩月保險業經

2、營數據顯示，原保險保費收入達2.4萬億元，同比增長6.43%。銀保監會在2023年1月召開工作會議，指出2023年堅持穩中求進工作總基調，持續提升金融服務實體經濟質效，深入推進銀行業保險業改革開放，助力全面建設社會主義現代化國家開好局起好步。在此目標下，銀行保險監管工作將持續統籌推進保險公司回歸本源和風險處置，堅決整治惡性競爭亂象；強化金融機構治理體系建設；并通過數字化持續提升監管有效性。疫情爆發之后，保險機構承擔了獨有的社會責任，隨著疫情防控政策調整，恢復和擴大消費擺在了國民經濟發展的優先位置，市場復蘇、競爭加劇將給保險機構帶來更多的機遇和挑戰。本文針對2023年一季度保險業金融機構監管處罰

3、情況，從機構類型、處罰事由及相關業務活動、處罰依據等維度進行分析總結。希望能夠幫助保險機構了解行業典型問題及其根源，更有效地規劃和執行內控合規、審計監督等工作。同時，本文對2023年一季度出臺的重要監管政策進行了梳理，為保險機構及時充分落實新規提供參考。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態備注1：監管處罰罰單分為作出處罰決定日期和處罰發布日期，本文均按處罰發布日期進行統計。備注2：本文僅統計銀保監會針對保險行業發布的處罰罰單，數據截止時間為2023年3月31日。備注3：按違法違規事由計算，由于單張罰單內包含多個處罰事項，而罰單中的處罰金額未按照處罰事項進行細分，因此針對某個處罰

4、類型的罰單金額為整個罰單的金額。罰單金額罰單金額/數量數量行政處罰類型行政處罰類型涉及機構數量涉及機構數量最高金額罰單最高金額罰單中國銀行保險監督管理委員會上海監管局行政處罰信息公開表262 萬萬元元（人身險）（人身險）某人壽保險有限公司某人壽保險有限公司違法違規事由：未按照規定使用經備案的保險費率；對保險條款內容和服務等做引人誤解的宣傳；不具備條件經營健康保險業務；向中介機構支付實物獎勵；對非保險代理業務活動計發傭金；保險公司投資企業股權估值不審慎；保險資金未獨立運作；不符合投資管理能力標準的情況下新增投資管理業務；運用不同類別保險產品資金投資股票未分別開立證券賬戶和資金賬戶；與關聯方共同控

5、制的股權投資項目以財務性股權投資報告監管部門行政處罰決定：責令改正，給予警告，并處罰款共計262萬元。8,354萬萬元元710張張 財產險：4,552 萬元/331 張 人身險：2,879 萬元/236 張 中介機構：756 萬元/124 張 其他：167 萬元/19張7類類 罰款：706 張 警告：548 張 責令改正：83 張 禁止從事保險業：5 張 撤銷任職資格：2 張 吊銷業務許可證：1張 停止接受新業務：1 張166家家 中介機構：76 家 財產險：45 家 人身險：31 家 其他：14 家2023年一季度銀保監會及其派出機構共公布710張張監管處罰的罰單，涉及166家家保險機構，罰

6、單總金額為8,354萬元萬元，行政處罰決定主要涉及罰款、警告、責令改正、禁止從事保險業、撤銷任職資格、吊銷業務許可證、停止接受新業務7類。41監管處罰總體情況監管處罰總體情況普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態51監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）從總體來看從總體來看，2023年一季度銀保監會及其派出機構共公布710張張監管處罰的罰單，罰單總金額為8,354萬元萬元。從環比和同比來看，罰款金額及罰單數量均呈上升趨勢。從同比趨勢來看從同比趨勢來看，2023年一季度罰款金額、罰單數量較去年同期均呈上升趨勢。其中，罰單金額總額同比上升約12%，罰單數量總量同比上升約18%。

7、從環比趨勢來看從環比趨勢來看，2023年一季度的罰款金額、罰單數量環比上升趨勢明顯。其中，罰單金額總額環比上升約88%，罰單數量總量同比上升約97%。罰單數量以及罰款金額變化罰單數量以及罰款金額變化總體總體罰單數量以及罰款金額環比罰單數量以及罰款金額環比總體總體7,4708,354602 710020040060080002,0004,0006,0008,0002022年一季度2023年一季度罰單數量（張）罰款金額（萬元）罰款金額（萬元）罰單數量（張）4,4408,354360 710020040060080002,0004,0006,0008,0002022年四季度2023年一季度罰單數量（

8、張）罰款金額（萬元）罰款金額（萬元）罰單數量（張）普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態61監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）從總體來看從總體來看，2023年一季度銀保監會及其派出機構共公布的710張張監管罰單中，罰單總金額為8,354萬元萬元，其中個人罰款占罰款總額的18%，公司罰款占罰款總額的82%。從環比和同比角度來看，罰款金額及罰單數量均呈上升趨勢。從同比趨勢來看從同比趨勢來看，2023年一季度監管對機構開出的罰款金額略微增長15%；對個人的罰款金額基本與去年同期持平，無太大變動。從環比趨勢來看從環比趨勢來看，與2022年四季度相比，2023年一季度機構罰款總額

9、、個人罰款總額均有較大增長，機構罰款金額環比增長了約97%，主要是隨著市場規模變化和監管力度加強，機構違規行為頻率提高，總體處罰金額也隨之上升。個人罰款環比增長了55%，結合監管發文及監管措施的動向可以看出，監管持續加強落實對違規人員的問責、追責。罰款金額同比罰款金額同比按處罰對象按處罰對象罰款金額環比罰款金額環比按處罰對象按處罰對象957 1,480 3,484 6,874 01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,0002022年四季度2023年一季度個人罰款金額（萬元）機構罰款金額（萬元）1,474 1,480 6,000 6,874 01,0002,0003,0

10、004,0005,0006,0007,0002022年一季度2023年一季度個人罰款金額（萬元）機構罰款金額（萬元）普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態71監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）從總體來看從總體來看，2023年一季度,財產險、人身險、中介機構的罰款金額和罰單數量從同比和環比的角度來看均呈上升趨勢。財產險在罰單數量和罰款金額仍位居第一。從同比趨勢來看從同比趨勢來看，人身險的罰款金額和罰單數量與去年同期相比無太大變化。財產險罰款金額同比增長14%，中介機構的罰款金額同比增長了30%，幅度較大，主要原因是2023年一季度對中介機構的處罰事由中，新增了“未按照規定

11、繳存保證金或者投保職業責任保險”事由，罰款金額超60萬元。按環比趨勢來看按環比趨勢來看，財產險的罰單數量環比上升了約104%，罰款金額環比上升了約69%。人身險的罰單數量環比上升了約131%，罰款金額環比上升了約147%。罰單數量及罰款金額同比罰單數量及罰款金額同比按機構類型按機構類型罰單數量及罰款金額環比罰單數量及罰款金額環比按機構類型按機構類型3,972 4,552 2,690 2,879 583 756 270 331 222 236 70 124 05010015020025030035040005001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,

12、0002022年一季度 2023年一季度 2022年一季度 2023年一季度 2022年一季度 2023年一季度罰款數量（張）罰款金額（萬元）財產險財產險人身險人身險中介機構中介機構2,685 4,552 1,165 2,879 553 756 162 331 102 236 76 124 05010015020025030035040005001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,0002022年四季度 2023年一季度 2022年四季度 2023年一季度 2022年四季度 2023年一季度罰款數量（張）罰款金額（萬元）財產險財產險人身險人身險中

13、介機構中介機構普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態82.1違規頻發管理環節違規頻發管理環節8全行業按處罰金額全行業按處罰金額全行業按罰單數量全行業按罰單數量 2023年一季度保險機構處罰金額和罰單數量占比前十的業務領域主要分布在：保險展業、文件資料、費用管理、保險承保、合作機構、中介管理、內控管理、保險理賠、機構變更、許可證管理、從業人員管理等領域。涵蓋保險機構內控合規、承保理賠、經營資質、人員管理等業務模塊。從罰款金額和數量來看，保險展業、文件資料、費用管理三大領域仍然是市場亂象高發領域，監管在這三大領域的關注及懲處力度高居不下。從具體處罰事由來看，保險展業領域的具體處罰事由

14、主要包括：欺騙投保人、銷售誤導等；文件資料領域的具體處罰事由主要包括：編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料等。費用管理領域的具體處罰事由包括：虛列費用和虛構中介業務套取費用。建議各保險機構應重視業務合規性發展，加強制度機制管控和監督，規范公司及個人的業務經營行為，確保持續性合規經營。另一方面，對于公司治理（機構變更、許可證管理）和基本業務運營（中介管理、承保理賠、合作機構）相關的處罰金額及罰單數量占比較其他環節更低，但仍是監管關注及處罰的聚焦領域。其中，保險理賠的罰單數量占比雖不在前十，但單筆罰款金額較高，監管在理賠領域的罰款力度較強。從業人員管理的處罰金額占比不在前十，但從罰單數量可以看

15、出，監管對此的關注頻率較高。注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前十大業務領域中不同的處罰事由。32%22%17%6%6%5%4%3%2%2%保險展業文件資料費用管理許可證管理保險承保合作機構內控管理中介管理機構變更從業人員管理33%24%18%6%6%5%4%2%1%0.5%保險展業文件資料費用管理內控管理保險承保合作機構中介管理保險理賠機構變更許可證管理普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態92.1違規頻發管理環節違規頻發管理環節9財產險按處罰金額財產險按處罰金額人身險按處罰金額人身險按處罰金額注：紅色框表示不同類型保險機構在前十大處罰金額占比分布中非共性的業務領域及管理

16、環節。按照機構類型來看，財產險和人身險公司罰款金額占比前三的環節均是分布在：文件資料、費用管理、保險展業領域，而中介機構罰款金額占比前三的主要分布在：合作機構、保險展業、文件資料領域。但不同類型保險機構的十大處罰業務領域中均存在各自特色。從財產險來看，費用、展業及文件資料管理三大領域的處罰金額所占比重超70%，除此之外，還應關注承保領域的虛假承保問題。從人身險來看，保險展業領域的處罰金額占比49%，銷售誤導、欺騙投被保人、給予合同約定外利益是人身險違規處罰的頻發問題。人身險相對依賴于代理人展業，保險機構在業務經營中更應注意展業過程的合規管理。同時，需關注人身險理賠管理，處罰金額較財產險和中介的

17、比重大。從中介機構來看，需更多關注合作機構領域及保險展業過程中的合規問題，例如利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益。同時與上一季度相比，新增資質條件領域的處罰金額列居第十，繳存保證金或投保職業責任保險是中介機構持續性經營的重要條件，中介機構應保持警惕，確保資質條件合規。中介機構按處罰金額中介機構按處罰金額49%25%8%7%5%4%1%0.5%0.04%0.01%保險展業文件資料費用管理內控管理合作機構中介管理機構變更許可證管理從業人員管理保險理賠31%27%16%7%7%5%4%3%1%合作機構保險展業文件資料費用管理資質條件從業人員管理保險承保機構變更許可證管理26%25%22%9%

18、6%5%4%1%1%1%文件資料費用管理保險展業保險承保內控管理中介管理保險理賠合作機構機構設立許可證管理普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態結合前述重點業務領域及管理環節罰單金額的定量維度分析可以看出，保險展業、文件資料、費用管理是前三大違規頻發領域。對于屢禁不止的市場亂象，銀保監會在其2023年度工作會議指出將“統籌推進保險公司回歸本源和風險處置，堅決整治惡行競爭亂象”。對此，保險機構應及時按照銀保監會及其他機關發布的相關制度，及時建立健全自身的合規自評機制及風險預警和處置機制，加強對自身內控合規方面的監督。10序序號號業務及管業務及管理環節理環節常見處罰事由常見處罰事由罰

19、單金額罰單金額（萬元）（萬元）罰單數量罰單數量（張）（張）常見違規表現形式常見違規表現形式對保險機構新一季度的工作建議對保險機構新一季度的工作建議1保險展業給予投保人保險合同約定以外利益欺騙投保人未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率.3,3242031.欺騙投保人、承諾給予投保人保險合同約定以外利益2.未嚴格執行經備案的保險條款、保險費率，存在費率上浮行為3.個人代理人夸大年金保險產品的保險責任或收益，片面對比社保和商業年金保險的功能和作用，存在銷售誤導4.采取不正當方式引誘投保人訂立保險合同5.持續完善保險銷售行為管理等監督機制，規范營銷行為銀行保險機構消費者權益保護管理辦法2023

20、年3月1日起施行，應按照監管規定，在展業過程中嚴格落實保護消費者的知情權、自主選擇權和公平交易權等2文件資料編制或者提供虛假的報告/報表/文件/資料財務、業務數據不真實未如實記錄保險業務事項.2,4641361.財務業務數據不真實2.虛構業務，導致業務數據不真實3.編制虛假財務資料，對業務數據記錄不真實4.未按規定建立或者管理業務檔案5.銀行保險監管統計管理辦法2023年2月1日起施行，監管持續關注數據質量并開展專項治理鞏工作以數據治理為抓手，理清數據全流程管理責任，并打通業務、財務、合規管理的數據及文件，確保報送和對外披露的口徑一致且合理3費用管理虛列費用虛構中介業務套取費用挪用保險費.1,

21、7831061.編制虛假資料，虛列費用套取資金2.虛列費用套取資金用于補貼市場3.銀保渠道虛列費用4.保險公司及其工作人員在保險業務活動中挪用保險費5.建議對費用的預算、立項、動支、投后、監督等環節建立精細化管理機制，實現透明、聯動、制衡建立正式的費用投放效率效果管理及評價機制建立健全舞弊及腐敗風險懲防并舉的管理機制違規頻發管理環節（續）違規頻發管理環節（續）2.1普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態112.2較嚴厲的行政處罰較嚴厲的行政處罰2023年一季度銀保監系統披露的710張罰單中，除罰款、警告及責令改正外，較嚴厲的處罰情況列示如下：處罰情形處罰情形主要違法違規事由主要違

22、法違規事由罰單數量罰單數量（張）（張）處罰涉及機構處罰涉及機構禁止公司內勤、營禁止公司內勤、營銷服務部負責人及銷服務部負責人及營銷員進入保險業營銷員進入保險業或責令停止從業或責令停止從業（1年、年、5年或終身）年或終身）利用開展保險業務為個人牟取不正當利益 挪用保險費 利用職務便利，侵占保險費用5某財產保險股份有限公司清遠中心支公司某財產保險股份有限公司阿瓦提支公司某財產保險股份有限公司某保險公估有限公司某保險公估股份有限公司江西分公司撤銷任職資格撤銷任職資格 給予投保人保險合同約定以外的保險費回扣 委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動一案2某財產保險股份有限公司撫順中心支公司某財產保險股

23、份有限公司寧夏分公司、銀川中心支公司及石嘴山中心支公司等分支機構吊銷業務許可證吊銷業務許可證 拒絕、妨礙依法監督檢查1某黑龍江保險代理有限公司責令停止責令停止接受新業務接受新業務（1年等）年等）利用業務便利為其他機構及人員牟取不正當利益 編報虛假資料1某保險銷售服務有限公司綿陽分公司普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態12典型案例典型案例基于2023年一季度銀保監系統披露的710張罰單中罰單數量較多、罰款金額較高的監管處罰方向，并結合當前監管動態及關注要點，歸納出以下較為典型案例，主要涵蓋了消費者權益保護、互聯網營銷宣傳、人身險產品披露、股權及關聯交易管理四個領域。2.3關于開

24、展保險機構銷售人員互聯網營銷宣傳合規性自查整改工作的通知要求開展營銷宣傳管理的相關制度及機制建設、十類銷售人員違規行為的自查整改工作，并于2023年6月30日前向監管報送自查整改報告。建議各保險機構以本次自查工作為契機，建立互聯網營銷宣傳的內容審核機制，落實金融消費者權益保護有關要求。要致力完善銷售人員管理制度，加強銷售人員互聯網營銷宣傳合規性培訓，建立健全銷售人員互聯網營銷宣傳日常監測機制。須重視并及時處理客須重視并及時處理客戶投訴，保護消費者戶投訴，保護消費者權益權益須關注互聯網保須關注互聯網保險營銷宣傳問題險營銷宣傳問題分析與建議分析與建議銀行保險機構消費者權益保護管理辦法自2023年3

25、月1日起施行，明確各銀行保險機構建立完善消費者權益保護體制機制，規范經營行為，保護消費者八項基本權利。建議保險機構應完善全方位的消費者權益保護工作體系，包括售前宣傳解答、售中投保流程、售后服務及投訴處理等各環節的管理流程和操作要求，正確對待客戶投訴，并針對投訴背后反映的業務流程缺陷進行處置和優化。案例背景案例背景中國銀保監會吉林白城監管分局對某人壽白城中支公開出罰單，投訴處理工作材料造假投訴處理工作材料造假。2021年6月7日，監管將信訪人對某人壽白城中支的消費投訴進行轉辦，該機構于2021年6月22日在投訴處理監管信息系統中提及“我司工作人員于2021年6月8日與客戶取得聯系，已告知投訴人因

26、銷售未發現問題，且始終無法面談溝通，無法核實投訴人身份，因此我司暫無法與客戶達成一致意見”并提交辦結。經分局調查發現，某人壽白城中支經辦人員聯系投訴人日期為2021年6月9日，其投訴處理期間持續至7月22日。中國銀保監會山西監管局對某人壽保險股份有限公司山西分公司開出罰單，其個人保險代理人利用自媒體平臺在個人微信朋個人微信朋友圈發布涉及某年金保險產品的虛假宣傳信息友圈發布涉及某年金保險產品的虛假宣傳信息。上述信息夸大上述信息夸大保險責任或保險產品收益保險責任或保險產品收益，片面對比社保和商業年金保險的功片面對比社保和商業年金保險的功能和作用能和作用。案例背景案例背景1分析與建議分析與建議122

27、普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態銀保監會于2023年3月34日發布文章銀行業保險業健全公司治理三年行動取得明顯成效，強調“股權結構和股東行為深刻影響著公司治理結構和公司治理有效性”，監管將持續整治股權結構、股東行為和關聯交易等方面的市場亂象。建議各保險機構應持續完善公司治理結構，尤其對于股東行為失范、股權代持或虛假出資、違法違規關聯交易等問題進行自我評估及檢視，規范公司治理，夯實公司穩健發展的基石。中國銀保監會上海監管局對某人壽保險有限公司開出罰單，因其投資企業股權估值不審慎投資企業股權估值不審慎、與關聯方共同控制的股權投資項目以與關聯方共同控制的股權投資項目以財務性股權投

28、資報告監管部門財務性股權投資報告監管部門等違規問題對保險公司及主要責任人員進行處罰案例背景案例背景1分析與建議分析與建議213典型案例典型案例基于2023年一季度銀保監系統披露的710張罰單中罰單數量較多、罰款金額較高的監管處罰方向，并結合當前監管動態及關注要點，歸納出以下較為典型案例，主要涵蓋了消費者權益保護、互聯網營銷宣傳、人身險產品披露、股權及關聯交易管理四個領域。2.3須規范人身險產品須規范人身險產品信披工作信披工作須警惕股東股權須警惕股東股權和關聯交易亂象和關聯交易亂象分析與建議分析與建議人身保險產品信息披露管理辦法自2023年6月30日起施行，明確在售前、售中、售后全過程的人身險產

29、品的信息披露內容。披露工作要求更加透明、全面，如費率表、現金價值表必須公開披露；懲處對象涉及面廣，通過“問責制”對責任個人進行處罰。建議保險機構全方位對人身險信披新規要求進行落實，包括基本產品信息披露，如條款、費率、轉保信息、停售信息等；銷售及服務渠道和人員的信息；理賠時效說明等。同時，應明確各環節的責任部門及人員并建立管理機制，確保信披工作及時、準確。案例背景案例背景中國銀保監會廣西監管局對某人壽保險股份有限公司廣西分公司開出罰單，處罰事由為：部分新型產品保單未在猶部分新型產品保單未在猶豫期內完成回訪豫期內完成回訪、未使用經批準或備案的保險條款或費率。對某人壽保險股份有限公司廣西分公司責令改

30、正，給予保險公司及主要責任人員警告并處罰款。12普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態機構類型分析機構類型分析財產險財產險季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某大型財產保險股份有限公司寧夏分公司某大型財產保險股份有限公司寧夏分公司寧夏銀保監局在2023年3月披露了對某大型財產保險股份有限公司寧夏分公司的罰單，罰款金額為198萬元，其中包含162萬元的公司罰款以及36萬元的個人罰款。處罰原因包括：給予投保人保險合同約定以外給予投保人保險合同約定以外的保險費回扣。的保險費回扣。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某頭部財產保險股份有限公司及部分分支機構某頭部財產保險股

31、份有限公司及部分分支機構銀保監會在一季度向某頭部財產保險股份有限公司及部分分支機構累計披露的處罰金額達929.5萬元，總額為財產險公司之首，占據季度財產險罰款總金額約20%。其中包含50萬元罰款以上的罰單3張。罰款原因主要包括未按照規定使用經批準或者備案的保險條未按照規定使用經批準或者備案的保險條款或費率，給予投保人或被保險人合同外利益等?？罨蛸M率，給予投保人或被保險人合同外利益等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某頭部財產保險股份有限公司及部分分支機構某頭部財產保險股份有限公司及部分分支機構銀保監會在一季度累計向某頭部財產保險公司及部分分支機構披露罰單70張，總量為財產險罰單數量

32、之最，占據季度財產險罰單約21%。罰單包含公司罰單30張，個人罰單35張，個人及公司5張。罰款原因主要包括：業務數據不真實、委托未取得合法資格的機構從事保業務數據不真實、委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動的違法違規行為、虛構保險服務業務和保險銷售活動的違法違規行為、虛構保險服務業務和保險中介業務套取費用等險中介業務套取費用等。3.1按總體分析來看按總體分析來看，根據2023年一季度數據統計，財產險公司在保險機構中累計罰款總金額最高，共計4,552萬元，占本季度罰款總金額55%；罰單數量達331張，位居第一，占本季度罰單總數量46%。從月度趨勢來看，罰款金額和罰單數量2月下降后增加，1月份

33、罰款金額最高，50萬元以上罰單有14筆，主要涉及編制或者提供虛假的報告、虛假列支費用、未按規定使用經批準或備案的保險條款或費率等問題。按罰款總額和罰單數量來看按罰款總額和罰單數量來看，“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“虛構中介業務套取費用”、“未嚴格執行批準或備案的保險條款、保險費率”、“虛列費用”、“給予投保人保險合同約定以外利益”為財產險公司前五大處罰事由。其中“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”成為財產險前五大處罰事由中罰款總額最高的處罰類型，其總計金額1,203萬元，涉及罰單數量74張。季度財產險罰單數量以及罰款金額對比季度財產險罰單數量以及罰款金額對比14519

34、6386977921,20305001,0001,500財產險罰款總額前五事由（萬元）2,1899151,4481717090010020030001000200030001月2月3月罰單數量（張）罰款金額（萬元）罰款金額（萬元）罰單數量（張）3234414874020406080虛假承保、承保資料不真實給予投保人保險合同約定以外利益虛列費用虛構中介業務套取費用編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料財產險罰單數量前五事由（張）季度財產險前五大違法違規事由類型季度財產險前五大違法違規事由類型普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態機構類型分析機構類型分析人身險人身險3.2季度單筆罰

35、款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某人壽保險有限公司某人壽保險有限公司銀保監會上海監管局在2023年3月公布對某人壽保險有限公司的262萬元罰單，該罰單處罰對象為公司。該罰單成為本季度最高額罰單，處罰原因為未按照規未按照規定使用經備案的保險費率；對保險條款內容和服務等定使用經備案的保險費率；對保險條款內容和服務等做引人誤解的宣傳；不具備條件經營健康保險業務；做引人誤解的宣傳；不具備條件經營健康保險業務；向中介機構支付實物獎勵；對非保險代理業務活動計向中介機構支付實物獎勵；對非保險代理業務活動計發傭金發傭金等。等。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機

36、構某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機構銀保監會在一季度累計向某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機構披露的罰款金額合計592.3萬元，累計收到罰單數量43張，平均罰款金額為14萬元。其中包含50萬元罰款以上的罰單3張，主要原因涉及虛虛增保費收入、增保費收入、虛列業務管理費虛列業務管理費、給予客戶合同外利、給予客戶合同外利益、欺騙投保人、益、欺騙投保人、內控管理不到位等。內控管理不到位等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機構某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機構銀保監會在一季度向某頭部人壽保險股份有限公司及部分分支機構累計披露的罰單數量達43

37、張，總量為人身險罰單數量之最。其中包含針對公司的罰單11張，針對個人的罰單23張，個人及公司罰單9張。罰款主要原因為虛列費用、給予客戶合同外利益、欺騙投保虛列費用、給予客戶合同外利益、欺騙投保人、唆使并誘導保險代理人進行違背誠信義務的行為、人、唆使并誘導保險代理人進行違背誠信義務的行為、內控管理不到位等。內控管理不到位等。按總體分析來看按總體分析來看，人身險公司在保險機構中累計罰款總金額共計2,879萬元，占本季度罰款總金額34%；罰單數量達236張，占本季度罰單總數量33%。從月度趨勢來看，罰款金額自1月后減少，罰單數量也逐月減少。按罰款總額和罰單數量來看按罰款總額和罰單數量來看，“給予投保

38、人保險合同約定以外利益”、“欺騙投保人”、“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“內控不完善、不嚴格”、“虛列費用”為人身險公司前五大處罰事由。其中“給予投保人保險合同約定以外利益”成為人身險前五大處罰事由中罰款總額最高的處罰類型，其總計金額792萬元，涉及罰單數量40張。對于人身險來說，銷售人員的展業過程合規管理仍是監管處罰的高發區。同時，與上一季度相比，新增“內控不完善、不嚴格”違規事由，成為人身險前五大處罰事由之一。1522424663373979205001,000虛列費用內控不完善、不嚴格編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料欺騙投保人給予投保人保險合同約定以外利益人身險罰

39、款總額前五事由（萬元）101025404403060虛列費用內控不完善、不嚴格編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料給予投保人保險合同約定以外利益欺騙投保人人身險罰單數量前五事由（張）1,19295473311767520501001500500100015001月2月3月罰單數量（張）罰款金額（萬元）罰款金額（萬元）罰單數量（張）季度季度人身險罰單數量及罰款金額走勢人身險罰單數量及罰款金額走勢季度季度人身人身險險前前五大違法違規事由類型五大違法違規事由類型普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態101314222702040未進行銷售人員執業登記未按照規定繳存保證金或者投保職業

40、責任保險給予投保人保險合同約定以外利益利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益客戶告知書不合規中介機構罰單數量前五事由（張）61 93 105 157 282 0150300未按照規定繳存保證金或者投保職業責任保險給予投保人保險合同約定以外利益編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料客戶告知書不合規利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益中介機構罰款總額前五事由（萬元）3.3機構類型分析中介機構中介機構季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某保險經紀有限公司福建省分公司某保險經紀有限公司福建省分公司銀保監會向某保險經紀有限公司福建省分公司披露了本季度保險中介機構單筆罰款最高金額罰單，

41、罰款合計43.5萬元，處罰對象為公司36萬元、個人7.5萬元。處罰原因包括：財務不真實。財務不真實。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：河南某保險代理有限公司河南某保險代理有限公司銀保監會在一季度向河南某汽車保險代理有限公司累計披露了64萬元的罰單，累計收到罰單數量2張，平均罰款金額32萬元。罰單中，處罰原因包括：未未按規定制作客戶告知書、未按規定建立完整規范的按規定制作客戶告知書、未按規定建立完整規范的業務檔案、不具備任職資格人員實際履行高管職責、業務檔案、不具備任職資格人員實際履行高管職責、利用業務便利為其他機構或個人牟取不正當利益。利用業務便利為其他機構或個人牟取不正當利益。季度

42、罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某保險銷售股份公司某保險銷售股份公司銀保監會在一季度向某保險銷售股份公司累計披露了4張罰單，總量為中介機構罰單數量之最，罰款總額為21.5萬元。罰單中，處罰原因主要涉及編制虛編制虛假資料、給予投保人保險合同約定以外的其他利益、假資料、給予投保人保險合同約定以外的其他利益、未按照規定辦理執業登記、客戶告知書不規范。未按照規定辦理執業登記、客戶告知書不規范。按總體分析來看按總體分析來看，中介機構在保險機構中累計罰款總金額最低，共計756萬元，占本季度罰款總金額9%；罰單數量達124張，占本季度罰單總數量17%。從月度趨勢來看，罰款數量和罰款金額呈逐月下降趨勢

43、，1月份罰款金額最高，罰款事由主要體現在編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料和未進行銷售人員執業登記等方面。按照罰款總額排序按照罰款總額排序，中介機構一季度前五大違法違規事由為：“利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益”、“客戶告知書不合規”、“編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料”、“給予投保人保險合同約定以外利益”、“未按照規定繳存保證金或投保職業責任保險”。其中，“未按照規定繳存保證金或投保職業責任保險”為對比上一季度新增的前五大處罰事由，處罰金額共計61萬元。按照罰單數量排序按照罰單數量排序，“未進行銷售人員職業登記”取代“編制或者提供虛假報告、報表、文件、資料”成為罰單數

44、量前五的處罰事由，“未進行銷售人員職業登記”單筆罰單金額約4.2萬元，從業人員基本資質管理仍是監管持續關注的重點。注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。16421167168682828025507501503004501月2月3月罰單數量（張）罰款金額（萬元）罰款金額（萬元）罰單數量（張）季度中介機構罰單數量及罰款金額走勢季度中介機構罰單數量及罰款金額走勢季度中介機構前五大違法違規事由季度中介機構前五大違法違規事由普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態3.4機構類型分析中介機構（續）中介機構（續）按總體分析來看，保險專業代理機構的罰單數量在本季

45、度中介機構的占比最高，罰單數量占比約77%；保險專業代理機構的罰單金額在本季度中介機構的占比最高，罰款金額占比約72%。按中介機構類型來看按中介機構類型來看，2023年一季度除兼業代理外，其他中介機構類型的罰單數量和處罰金額較上季度均有所增加。隨著保險市場不斷轉型升級，監管機構對保險中介提出了更加正規化、精細化和專業化的要求及指引，監管對中介機構的監督強度也不斷加大。其中，專業代理罰款金額環比增長了約2.39倍，保險經紀罰款金額環比增長了1.94倍，在內控管理、許可證管理、從業人員管理和機構場所變更等基礎合規領域的處罰力度加大。2023年一季度中介機構罰款金額分布（萬元）2023年一季度中介機

46、構罰單數量分布（張）2022年四年四季度季度與與2023年一季度罰款金額以及罰單數量走勢對比年一季度罰款金額以及罰單數量走勢對比中介機構中介機構17專業代理,95,77%兼業代理,5,4%保險經紀,14,11%保險公估,10,8%專業代理兼業代理保險經紀保險公估專業代理,543,72%兼業代理,2,0.3%保險經紀,184,24%保險公估,27,4%專業代理兼業代理保險經紀保險公估22721394.54.654321842756266395514100204060801000200400專業代理兼業代理保險經紀保險公估罰單數量（張）罰款金額（萬元）第四季度罰款金額（萬元）第一季度罰款金額（萬元

47、）第四季度罰單數量（張）第一季度罰單數量（張）普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態山東省山東省1,201 萬元，萬元，164 張，張，7.32萬元萬元/張張罰款總額最高，開具罰單數量較高，平均罰單金額低于總體平均開具罰單數量較高，罰款總額較高，平均罰單金額與總體平均水平相差不大江蘇江蘇省省713 萬元，萬元，71張，張，10.04 萬元萬元/張張平均罰單金額較高，罰款總額較高，開具罰單數量較低河南省河南省624萬元，萬元，36張，張，17.33萬元萬元/張張罰款總額較高，罰單數量較低平均罰單金額遠高于總體平均福建省福建省508 萬元，萬元，24張，張，21.17萬萬元元/張張4

48、地域地域分析分析182023年一季度平均每張罰單的金額約為11.77萬元。從開具罰單的監管機關所處區域來看，一季度收到罰款總金額處于全國前四的地域，分別為山東省、江蘇省、河南省及福建省，處罰金額均超過500萬元，較為突出。2023年一季度江蘇省銀保監局及各分局開具罰單36張張，累計罰款總金額624萬元萬元，略低于江蘇省位居第三位。主要處罰事由：編制虛假資料、報告、業務數據不真實、給予投保人、被保險人、虛假承保、承保資料不真實等。2023年一季度江蘇省銀保監局及各分局共開具罰單71張張，罰款金額達713萬萬元元，位居第二位。平均罰款金額高達10.04萬元/張。主要處罰事由：承諾或存在給予投保人保

49、險合同約定以外利益、虛列費用、未如實記錄保險業務事項、未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率等。2023年四季度山東省銀保監局及各分局共開具總金額1,201萬元萬元的罰單，位列全國第一，罰單數量達164張張，主要來自局本級、濟寧、東營、聊城等。同時，山東省的單張罰單平均金額低于總體平均水平，約7.32萬萬/張張。主要處罰事由：編制或者提供虛假的報告、報表、文件、資料、給予投保人保險合同約定以外利益、虛假理賠、理賠資料不真實、不完整、欺騙投保人等。2023年一季度福建省銀保監局及各分局開具罰單數量24張張，累計罰款總金額508萬元萬元，平均的罰單金額遠遠高于總體平均水平。主要處罰事由：編制

50、或者提供虛假的報告、報表、文件、資料、給予投保人保險合同約定以外利益、虛構中介業務套取費用、欺騙投保人等。*注：考慮到處罰的滯后性，采用2022年四季度的保費對比2023年一季度的罰款總額進行分析。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態青海青海寧夏寧夏297.27607.53289234內蒙古內蒙古1,887.414080.0970.0220.039194地域地域分析（續）分析（續）2023年一季度平均每張罰單的金額約11.77萬元。從處罰區域分布來看，2023年一季度罰款額占保費比例最高分別為青海、寧夏和內蒙古。*2022年四季度原年四季度原保險保費收入保險保費收入（億元）（億

51、元）2023年一季度處罰年一季度處罰金額（萬元）金額（萬元）比例比例對比分析對比分析青海省2023年一季度罰款額占2022年四季度原保費收入在全國居于首位。青海省2022年四季度原保費收入處于全國中后位，其季度處罰金額在全國居于前位。其主要被罰原因：委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動、未如實記錄保險業務事項、虛列費用、欺騙投保人、未按規定使用經備案的保險費率。內蒙古2023年一季度罰款額占2022年四季度原保費收入比在全國位居第三。內蒙古2022年四季度原保費收入處于全國中等水平，其季度處罰金額在全國居于中前位。其主要被罰原因：內控不完善不嚴格、虛列費用、編制或提供虛假報告報表文件資料等

52、、虛構保險中介業務、欺騙投保人等。寧夏2023年一季度罰款額占2022年四季度原保費收入比在全國居于次位。寧夏2022年四季度原保費收入處于全國中后位，其季度處罰金額在全國居于中等水平。其主要被罰原因：給予投保人保險合同約定以外的保險費回扣、編制虛假資料等。*注：考慮到處罰的滯后性，采用2022年四季度的保費對比2023年一季度的罰款總額進行分析。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態序號保險機構罰單數（張）一季度罰款總額（萬元）*2022四季度保費收入（萬元）比例1浙江某非上市財產保險股份有限公司5544,9291.096%2寧夏某國有控股財產保險有限公司1156,3420.2

53、37%3北京某大型外資財產保險有限公司22813,9630.201%4北京某大型財產保險股份有限公司1168,7150.184%5山東省某非上市財產保險股份有限公司98652,1880.165%序號保險機構罰單數（張）一季度罰款總額（萬元）*2022四季度保費收入（萬元）比例1上海某中外合資人壽保險有限公司832180,7690.397%2山東省某國有控股人壽保險有限公司32033,3890.060%3北京某頭部國有人壽保險股份有限公司20151253,0700.060%4山東省某人壽保險股份有限公司21859,3280.030%5北京某人壽保險股份有限公司93281,348,5680.024

54、%年度年度財產險公司罰款金額占保費收入比財產險公司罰款金額占保費收入比之最：之最：浙江某非上市財產保險股份有限公司浙江某非上市財產保險股份有限公司2023年一季度浙江某非上市財產保險股份有限公司罰款總額與上一季度保費收入占比在財產險公司中最高，為1.096%，其季度收到5張來自寧波銀保監局的罰單，罰款金額合計54萬元。受罰原因為：編制或者提供虛假的報告編制或者提供虛假的報告/報表報表/文文件件/資料行為；未經監管批準新增職場行為。資料行為；未經監管批準新增職場行為。年度年度人身險公司罰款金額占保費收入比人身險公司罰款金額占保費收入比之最：之最：上海某中外合資人壽保險有限公司上海某中外合資人壽保

55、險有限公司2023年一季度上海某中外合資人壽保險有限公司罰款總額與上一季度季度保費收入占比在人身險公司排名第一，為0.397%，其季度累計收到8張來自上海銀保監局的罰單，處罰主要原因為：未按照規定使用經備案的保險費率；對保：未按照規定使用經備案的保險費率；對保險條款內容和服務等做引人誤解的宣傳；不具險條款內容和服務等做引人誤解的宣傳；不具備條件經營健康保險業務；向中介機構支付實備條件經營健康保險業務；向中介機構支付實物獎勵；對非保險代理業務活動計發傭金；保物獎勵；對非保險代理業務活動計發傭金；保險公司投資企業股權估值不審慎；保險資金未險公司投資企業股權估值不審慎；保險資金未獨立運作；不符合投資

56、管理能力標準的情況下獨立運作；不符合投資管理能力標準的情況下新增投資管理業務；運用不同類別保險產品資新增投資管理業務；運用不同類別保險產品資金投資股票未分別開立證券賬戶和資金賬戶；金投資股票未分別開立證券賬戶和資金賬戶；與關聯方共同控制的股權投資項目以財務性股與關聯方共同控制的股權投資項目以財務性股權投資報告監管部門。權投資報告監管部門。5罰款金額占保費收入比分析罰款金額占保費收入比分析*注：考慮到處罰的滯后性，采用2022年第四季度的保費對比2023年一季度的罰款總額進行分析。財產險罰款金額占保費比例大大高于人身險。在受處罰的財產險公司中，罰金占保費收入比最高的浙江某非上市財產保險股份有限公

57、司在2022年度收到了5張罰單，罰款金額共計54萬元，比例達到了1.096%；而人身險公司中排名最高的上海某中外合資人壽保險有限公司的比例僅有0.397%。財產險公司比人身險公司更應加大自身合規管理力度，尤其是在虛構中介業務、編制虛假報告、報表、文件資料等方面，應全方位審視現行制度體系，加強行為管控。20財產險公司罰款金額占保費收入比（前五）財產險公司罰款金額占保費收入比（前五）人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）人身險公司罰款金額占保費收入比（前五）普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態216監管處罰事由、依據分析監管處罰事由、依據分析本季度前十大處罰事由-按金額及罰單數量按

58、照罰款金額排名，2023年一季度前十大易受處罰的管理環節涉及的罰單金額、數量、具體表現形式、處罰依據如下。從表中可以看出，保險文件資料的準確性、保險各業務流程環節包括展業及承保的合規管理、費用及合作機構管理都是保險業各機構需重點關注的環節。整體來看，一季度監管對行業的關注重心與2022年相比無太大變化。建議保險機構結合銀保監會的監管規定，參考處罰業務領域的具體表現形式，開展合規自我評估并加強相關領域的合規建設和監管政策落實。序序號號業務領域及管業務領域及管理環節理環節發生最多的處罰事由發生最多的處罰事由處罰金額處罰金額（萬元）（萬元）罰單數量罰單數量（張）（張）處罰業務領域具體表現形式處罰業務

59、領域具體表現形式處罰依據處罰依據1文件資料編制或者提供虛假的報告/報表/文件/資料1,9401071.虛構展業業務，導致業務數據不真實；2.編制虛假財務資料，對業務數據記錄不真實；3.未按規定建立或者管理業務檔案；4.中華人民共和國保險法第八十六條、第一百三十五條、第一百七十條、第一百七十一條等2保險展業給予投保人保險合同約定以外利益1,608911.欺騙投保人、承諾給予投保人保險合同約定以外利益2.投保人為家人投保某重大疾病保險及附加住院醫療、意外傷害醫療保險3個險種時，銷售人員承諾贈送百萬醫療3.通過虛列工資及職工福利費、虛列業務宣傳費方式套取費用，將費用分配給代理人轉給投保人，用于給予投

60、保人合同約定以外利益4.采取不正當方式引誘投保人訂立保險合同5.中華人民共和國保險法第一百七十條、第一百七十一條3費用管理虛列費用929571.編制虛假資料，虛列費用套取資金2.虛列費用套取資金用于補貼市場3.銀保渠道虛列費用4.保險公司及其工作人員在保險業務活動中挪用保險費5.中華人民共和國保險法第一百七十條、第一百七十一條4費用管理虛構中介業務套取費用854491.將內勤員工銷售的直銷車險業務掛在個人代理人名下，并列支手續費2.將公司直銷業務虛擬成代理人個人業務套取手續費3.中華人民共和國保險法第一百七十條、第一百七十一條5保險展業欺騙投保人780481.利用從事理賠相關工作便利欺騙保險客

61、戶2.在含代理人在內的微信群中，使用“存”“100%返還”等話術宣傳產品，虛假宣傳停售時限，構成了唆使、誘導保險代理人欺騙投保人的行為3.中華人民共和國保險法第一百一十六條、第一百六十一條、第一百七十二條、保險公司中介業務違法行為處罰辦法第二十條普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態226監管處罰事由、依據分析（續）監管處罰事由、依據分析（續）本季度前十大處罰事由-按金額及罰單數量序號序號業務領域及業務領域及管理環節管理環節發生最多的處罰發生最多的處罰事由事由處罰金額處罰金額（萬元）（萬元）罰單數量罰單數量（張）（張）處罰業務領域具體表現形式處罰業務領域具體表現形式處罰依據處罰依

62、據6保險展業未嚴格執行經批準或者備案的保險條款、保險費率616281.欺騙投保人、承諾給予投保人保險合同約定以外利益2.未嚴格執行經備案的保險條款、保險費率，存在費率上浮行為3.未嚴格執行車險條款費率4.中華人民共和國保險法第一百七十條、第一百七十一條7內控管理內控不完善、不嚴格，執行不到位565231.內控制度不健全2.內控制度執行不到位3.內控管理不到位4.因內控管理不嚴導致發生非法吸收公眾存款案件5.保險公司管理規定第六十九條、中華人民共和國保險法第一百六十一條、中華人民共和國保險法第一百七十條8保險承保虛假承保、承保資料不真實538331.違規承保省外異地車輛2.未嚴格審核投保資料真實

63、性，導致承保、理賠資料不真實等3.保司擅自通過批量錄單、自動核保方式集中承保了貨運險及附加責任保險，并在保險單生效前進行批量注銷4.中華人民共和國保險法第八十六條、第一百七十條、第一百七十一條、機動車交通事故責任強制保險條例第三十七條、保險公司管理規定第四十一條9合作機構利用業務便利為其他機構和個人牟取不正當利益503341.利用業務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益2.利用開展保險業務為他人謀取不正當利益3.中華人民共和國保險法第一百六十五條、第一百七十一條，保險經紀人監管規定第八十八條、第九十六條、第九十九條10中介管理委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動407161.委托未取得合法

64、資格的機構從事保險銷售活動2.委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動并向其支付傭金3.中華人民共和國保險法第一百一十六條及第一百六十一條普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態23監管處罰事由、依據分析（續）監管處罰事由、依據分析（續）重要處罰依據 保險法保險法第一百七十一條第一百七十一條：違反本法規定的，除分別依照本法第一百六十條至第一百七十條的規定處罰外，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格。保險法保險法第一百七十條第一百七十條：違反本法規定行為之一的，責令改正，處10萬元以上50萬元以下的罰款；情節嚴重

65、的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證：(一)編制或者提供虛假的報告/報表/文件/資料的；(二)拒絕或者妨礙依法監督檢查的；(三)未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率的。保險法保險法第八十六條：第八十六條：保險公司應當按照保險監督管理機構的規定，報送有關報告、報表、文件和資料。保險法保險法第一百六十一條：第一百六十一條：違反本法規定行為之一的，責令改正，處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證。保險法保險法第一百一十六條：第一百一十六條：不得有下列行為：（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；（二）隱瞞與保險合

66、同有關的重要情況；（三）違反如實告知義務；（四）給予或者承諾保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務；（六）虛假理賠；（七）挪用、截留、侵占保險費；（八）委托未取得合法資格的機構從事保險銷售活動；（九）牟取不正當利益；（十）套取費用；（十一）損害競爭對手的商業信譽，或者擾亂保險市場秩序；（十二）泄露商業秘密；（十三）違反法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他行為。注：具體請參見附錄1中的法條6按照出現頻率對2023年一季度前五大監管處罰依據進行排序。主要的處罰依據為中華人民共和國保險法（下稱“保險法”）第一百七十一條，本季度累計

67、引用316次次。參考列示的法規原文不難看出，前五大行政處罰依據中列舉的保險亂象與前文提及的違法違規事由基本一致。961081411693160100200300400保險法第一百一十六條保險法第一百六十一條保險法第八十六條保險法第一百七十條保險法第一百七十一條引用次數（次）14173267102020406080100120機動車交通事故責任強制保險條例保險銷售從業人員監管辦法銀行保險機構許可證管理辦法保險公司管理規定保險代理人監管規定引用次數（次）2023年一季度前五大行政處罰依據年一季度前五大行政處罰依據20232023年一季度年一季度保險法保險法以外的處罰依據以外的處罰依據普華永道|20

68、23年一季度保險行業監管處罰與政策動態247法規、監管政策動態法規、監管政策動態2023年一季度，銀保監會及其派出機構頒布了一系列法規及監管政策發布，內容主要涉及數據監管統計管理、互聯網營銷宣傳、財產險風險減量服務、人身險產品信息披露、車險產品定價管理、綠色低碳金融發展六大領域。其中，在財產險風險減量服務領域提出了內部審計要求，在互聯網營銷宣傳、數據監管統計管理、財產險風險減量服務領域提出了評估及自查要求。銀行保險監管統計管理辦法銀行保險監管統計管理辦法 數據安全法是本辦法的上位法之一。機構法定代表人或主要負責人對監管統計數據質量承擔最終責任，并需在不同層級落實組織、崗位、資源、考核等保障。機

69、構應建立并完善監管統計內部管理制度和業務制度、監管統計數據質量全流程管理機制、滿足監管統計工作需要信息系統、資料存儲管理流程和歸檔機制等要求。關于開展保險機構銷售人員互聯網營銷宣關于開展保險機構銷售人員互聯網營銷宣傳合規性自查整改工作的通知傳合規性自查整改工作的通知 從2023年4月3日起，對保險機構銷售人員開展為期3個月的互聯網營銷宣傳合規性自查整改工作，總結自查整改情況，形成專項報 告，6月30日前報送監管。自查包括管理制度和管理責任機制的建立與落實、銷售人員在自媒體及其它互聯網渠道發布違規或不當信息情況。徹底整改，包括立即糾正違法違規行為、問責、完善機制、構建常態化檢測系統等。關于財產保

70、險業積極開展風險減量服務的關于財產保險業積極開展風險減量服務的意見意見 通過協助投保企業完善主動風險管理的能力而降低風險發生的可能性或減少風險事件損失，落實財險業服務實體經濟發展的目標。公司應制定并推進風險減量服務總體規劃，公司應制定并推進風險減量服務總體規劃，加強內控管理、人才建設、信息化建設等工加強內控管理、人才建設、信息化建設等工作作。公司應擴展服務內容、拓寬服務范圍、豐富服務形式、增加服務供給和延伸服務鏈條。一年期以上人身保險產品信息披露規則一年期以上人身保險產品信息披露規則 自自2023年年6月月30日起施行本規則。日起施行本規則。明確了人身保險公司對于普通型、分紅型、萬能型、投資連

71、結型等一年期以上人身保險產品的信息披露要求，包括但不限于擴大產品說明書的產品范圍，新增要求條款應提示長期屬性和風險特征、合同應提供投訴渠道信息，并明確保單狀態報告、紅利通知等信息的查詢路徑等。不得與銀行儲蓄、銀行理財、基金、國債等進行收益簡單比較，不得進行誤導宣傳。關于進一步擴大商業車險自主定價系數浮關于進一步擴大商業車險自主定價系數浮動范圍等有關事項的通知動范圍等有關事項的通知 財險公司定價自主權擴大，如何合理且科如何合理且科學的進行費率厘定是機構面臨的新挑戰，學的進行費率厘定是機構面臨的新挑戰，同時，保險機構還需面臨車險費率回溯監同時，保險機構還需面臨車險費率回溯監管的工作。管的工作。明確

72、了財險公司對車險產品的自主定價系數范圍，且各銀保監局應對公司設定商車險產品自主定價系數均值范圍和手續費上限進行指導及監測，從而健全以市場為導向、以風險為基礎的車險條款費率形成機制，整治車險市場價格競爭亂象。關于貫徹落實關于貫徹落實實施意見實施意見 要求當地銀保監局及轄內保險機構，健全科技金融生態系統，支持高水平科技自立自強；大力發展現代金融體系，助力構建現代化產業體系；加大綠色金融產品創新；提升涉農金融服務水平；深入推進普惠金融戰略，助力全體人民共同富裕等8大要求25項具體工項具體工作目標作目標。引導保險業優化資源配置，提高服務質效，支持各地區深化新舊動能轉換、推動綠色低碳高質量發展。保險機構

73、向綠色金融轉型試點先行的機遇。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態25序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間類別類別審計要求審計要求評估要求評估要求是否需要是否需要上報監管上報監管1銀行保險監管統計管理辦法銀保監會2023.01.09監管統計行為規范無無無2關于開展保險機構銷售人員互聯網營銷宣傳合規性自查整改工作的通知銀保監會2023.03.15金融保險服務行業規范無開展全面自查整改工作于2023年6月30日前向監管報送自查整改專項報告3關于財產保險業積極開展風險減量服務的意見銀保監會2023.01.30金融保險服務行業規范鼓勵通過內部審計、外部監督等手段，提

74、高風險減量服務內控管理水平。無無4一年期以上人身保險產品信息披露規則銀保監會2023.01.04 信息披露無無無5關于進一步擴大商業車險自主定價系數浮動范圍等有關事項的通知銀保監會2023.01.12金融保險服務行業規范無無無6關于貫徹落實實施意見銀保監會2023.02.20金融保險服務行業發展無無無法規、監管政策動態（續）法規、監管政策動態（續）7普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態8普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助全面合規服務（示例）全面合規服務（示例）262.合規管理自動合規管理自動（智能）化（智能）化1.合規管理機制合規管理機制3.定期外規內化定期外規內化全

75、面梳理全面梳理4.新新規規落地落地6.針對監管要求的外針對監管要求的外部評價或審部評價或審計要求計要求5.監管要求的合規監管要求的合規自自評、合規活動外包評、合規活動外包協助保險機構對合規管理從頂層設計頂層設計、合規組織職責、制度流程、管理工、合規組織職責、制度流程、管理工具以及獎懲機制具以及獎懲機制等不同維度進行全方位梳理診斷，提出完善建議和整改實施方案。例如：全面風險管理指標體系建設、全面風險管理指標體系建設、銷售人員能力資質分級授權體系建設銷售人員能力資質分級授權體系建設方案方案。協助保險機構定期梳理外部法規及監管要求，開展內外規差距分析，更新及完善公司內部管理職責、制內部管理職責、制度

76、體系、流程機制度體系、流程機制，確保外規內化且有效融入日常管理。例如：消費者權益保護體系建設、消費者權益保護體系建設、個人信息保護合規體系解決方案。個人信息保護合規體系解決方案。協助保險機構提升合規管理、風險管理的數智化水平，結合公司的業務場景和管理需求，從數據可視化從數據可視化、指標設計、模型開發、平臺搭建、指標設計、模型開發、平臺搭建、系統設計等多種信息化手段工具、系統設計等多種信息化手段工具提供定制化的服務。例如：全面風險管理系統、內審職全面風險管理系統、內審職能評估及轉型咨詢、數字化審計平能評估及轉型咨詢、數字化審計平臺咨詢、云審計服務臺咨詢、云審計服務。提供最新合規要求的解讀，協助保

77、險機構設計前瞻性的落地實操方案前瞻性的落地實操方案，包括流程、系統、管理要求流程、系統、管理要求等全套體系，確保新合規要求的順利踐行，助力公司經營與合規要求的契合。例如：互聯網營銷宣傳合規性自查整互聯網營銷宣傳合規性自查整改方案、改方案、中介機構全生命周期數字化中介機構全生命周期數字化合規管理、互聯網保險業務合規專項合規管理、互聯網保險業務合規專項解決方案解決方案。從監管文件的要求出發，針對公司實際業務經營的需求，提供合規自評服務或合規評價外包服務，協助保險機構對協助保險機構對監管重點監管重點關注領域關注領域進行全面評估評價，幫助公司查進行全面評估評價，幫助公司查漏補缺，提升管理質效漏補缺，提

78、升管理質效。例如：互聯網營銷宣傳監督的日常合規掃互聯網營銷宣傳監督的日常合規掃描監督、經濟責任審計、描監督、經濟責任審計、關聯交易風險評關聯交易風險評估、信息科技外包風險管理評估、反洗錢估、信息科技外包風險管理評估、反洗錢系統建設及風險評估系統建設及風險評估。根據監管要求，以公司管理水平的提高為基礎，從第三方的視角，借從第三方的視角，借鑒行業實踐，進行全面評估，協助鑒行業實踐，進行全面評估，協助保險機構開展獨立、全面的外部評保險機構開展獨立、全面的外部評價工作價工作，滿足公司治理及監管合規的要求。例如：大股東行為合規評價、董事大股東行為合規評價、董事監事履職評價、互聯網保險業務合監事履職評價、

79、互聯網保險業務合規評價規評價。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態經歷疫情防控結束、消費對經濟增長貢獻率逐步回升的一季度，銀保監會發布了一系列保險行業相關政策，涉及財產險風險減量服務、人身險產品信息披露、綠色低碳高質量發展、數據監管統計及車險產品定價管理等方向，以保險業更好地服務實體經濟發展、規范行業消費者權益保護作為業務發展的重要目標，推動保險行業保持平穩發展打好扎實基礎。普華永道的保險行業監管處罰分析在探索上述監管重點關注領域的同時，也關注各類長期行業亂象問題產生的根源，并針對典型個例進行研究分析，包括營銷宣傳、消費者權益保護、人身險產品信息披露、股權及關聯交易領域等，與各

80、保險公司一起探討合規工作的重點難點?；诋斍氨O管政策逐步細化、保險行業監管制度體系不斷完善的背景下，我們將持續分析并歸納整理保險公司應關注的最新法律法規及監管政策，希望保持行業的最新合規知識，將最新的外部合規要求做到充分的內化，融入公司的管理和業務環節，力求達到合規工作可保護公司、保護消費者、增長企業社會價值的目標。普華永道持續跟蹤并洞察分析監管處罰信息，把握監管動態，關注重要法規及監管政策變化，運用普華永道豐富的行業經驗和專業的知識體系，及時把握最新監管動態，為保險機構提供各類專業服務。如有任何問題，包括審視當前應完成的合規工作以及規劃未來合規更有效、更加價值導向，歡迎聯系我們。普華永道|2

81、023年一季度保險行業監管處罰與政策動態27結語結語272023年度保險行業監管處罰及政策動態由普華永道中國金融行業風控及合規服務主管合伙人楊豐禹，合伙人劉曉莉，經理黃梓杭，高級顧問何海倫、郭晗，顧問謝誼、高鈺涵、周曉霞聯合編撰完成。28聯系我們聯系我們胡靜胡靜普華永道中國保險業主管合伙人電話：+86(10)6533 5109郵件：北區：梁震北區：梁震普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(10)6533 5979郵件：南區：劉曉莉南區：劉曉莉普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(755)8261 8441郵件：楊豐禹楊豐禹普華永道中國金融業風控及合規服務主管合伙人電話：+86(

82、755)8261 8186郵件：中區：陳彥中區：陳彥普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(21)2323 2307郵件：普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態29附錄附錄1-重要行政處罰依據條文重要行政處罰依據條文 保險法保險法第一百七十一條第一百七十一條：保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理機構、保險經紀人違反本法規定的，保險監督管理機構除分別依照本法第一百六十條至第一百七十條的規定對該單位給予處罰外，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節嚴重的，撤銷任職資格。保險法保險法第一百七十條第一百七十條：違反本法規定，有下列

83、行為之一的，由保險監督管理機構責令改正，處十萬元以上五十萬元以下的罰款；情節嚴重的，可以限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許可證：(一)編制或者提供虛假的報告/報表/文件/資料的；(二)拒絕或者妨礙依法監督檢查的；(三)未按照規定使用經批準或者備案的保險條款、保險費率的。保險法保險法第八十六條：第八十六條：保險公司應當按照保險監督管理機構的規定，報送有關報告、報表、文件和資料。保險法保險法第一百六十一條：第一百六十一條：保險公司有本法第一百一十六條規定行為之一的，由保險監督管理機構責令改正，處五萬元以上三十萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制其業務范圍、責令停止接受新業務或者吊銷業務許

84、可證。保險法保險法第一百一十六條：第一百一十六條：保險公司及其工作人員在保險業務活動中不得有下列行為：（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；（二）對投保人隱瞞與保險合同有關的重要情況；（三）阻礙投保人履行本法規定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規定的如實告知義務；（四）給予或者承諾給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保險合同約定的賠償或者給付保險金義務；（六）故意編造未曾發生的保險事故、虛構保險合同或者故意夸大已經發生的保險事故的損失程度進行虛假理賠，騙取保險金或者牟取其他不正當利益；（七）挪用、截留、侵占保險費；（八）委托未取得合法資格

85、的機構從事保險銷售活動；（九）利用開展保險業務為其他機構或者個人牟取不正當利益；（十）利用保險代理人、保險經紀人或者保險評估機構，從事以虛構保險中介業務或者編造退保等方式套取費用等違法活動；（十一）以捏造、散布虛假事實等方式損害競爭對手的商業信譽，或者以其他不正當競爭行為擾亂保險市場秩序；（十二）泄露在業務活動中知悉的投保人、被保險人的商業秘密；（十三）違反法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他行為。普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態30普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰互聯網保險營銷合規掃描服務普華永道將為您帶來的核心價值普華

86、永道將為您帶來的核心價值 合規差距合規差距梳理：梳理：基于公司現狀，對標監管要求，對營銷宣傳重點領域進行風險分析及合規診斷，針對行業常見風險點，梳理公司現有營銷宣傳的合規差距點；營銷宣傳行為合規掃描監督工具的落地營銷宣傳行為合規掃描監督工具的落地：基于營銷宣傳及銷售人員行為管理現狀，結合監管要求，提供定制化合規掃描服務，定期監督并檢視社交平臺營銷宣傳的違法行為；完善營銷宣傳約束及管理機制完善營銷宣傳約束及管理機制：從第三方的視角，協助公司建立長期、全面的營銷宣傳約束及管理機制，形成“定期評估-發現問題-整改提升”閉環管理?；ヂ摼W保險業務處于發展期，保險機構目前在互聯網營銷宣傳的制度機制建設尚不

87、完善，包括授權機制、備案審查機制、行為管理等制度體系。銷售人員的營銷宣傳行為自發性高、傳播速度快，保險機構難以及時定位及督促整改。保險機構目前對營銷宣傳的管控較多為事前審批管控和事后不定期人工檢查，對于事中的日常管理缺少監督工具和抓手，導致營銷宣傳領域經常出現侵犯消費者權益的情況。滿足外部監管要求滿足外部監管要求履行營銷宣傳自查整改及長效監督的相關監管義務，協助公司建立銷售人員不當營銷宣傳行為的檢查方案，排查銷售人員在自媒體發布違規或不當信息的情況。推動互聯網營銷宣傳的行為合規性管推動互聯網營銷宣傳的行為合規性管理理為公司提供定制化的合規掃描工具及服務，配套制定明確詳細、切實可行的監督管理方案

88、，實現銷售人員營銷宣傳行為的常態化合規管理。促進營銷宣傳管理的全面提升，為促進營銷宣傳管理的全面提升，為業務長期健康發展夯實基礎業務長期健康發展夯實基礎從組織架構及職責、管理制度完備性、制度落實有效性、網絡輿情監測體系、合規培訓及定期檢查監督等方面，進行全面的評估，助力公司營銷宣傳管理的有效性提升。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態31普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰保險資產管理業務外部審計普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值

89、合規差距診斷合規差距診斷：從最新監管政策的要求出發，針對保險資產管理業務的內部控制體系開展風險評估。結合公司發展戰略和重要業務流程進行全盤梳理及診斷，識別資產管理的內控缺陷；出具審計報告出具審計報告：識別資產管理業務內控體系的設計及執行缺陷，提出相應整改建議；完善資產管理體系完善資產管理體系：從機制建設、監督體系搭建、信息化建設等維度，協助公司健全保險資產管理業務的風險管理、內控合規及審計監督體系。隨著銀保監會保險資管新規等監管文件的落地，對保險資管的公司治理、風險管理等環節明確了具體要求，同時增補了監管手段和違規約束，整體管控環境趨嚴。從近年的案例來看，市場上仍存在產品多層嵌套、風險底數不清

90、、資金池模式蘊含流動性風險、利用通道業務規避監管、剛性兌付、影子銀行等亂象。一定程度上干擾了宏觀調控，推高了社會融資成本，加劇了風險的跨行業、跨市場傳遞。出具審計報告，滿足監管要求出具審計報告，滿足監管要求開展資產管理業務的內部控制審計，出具審計報告，及時發現公司資產管理業務經營過程中的風險漏洞，協助公司執行定期外部審計及報告機制 開展合規檢查，推動相關問題整改開展合規檢查，推動相關問題整改迅速識別資產管理業務內部控制的制度體系設計及執行層面的合規缺陷，并提供整改建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足合規管理要求。補齊內控短板，實現資產管理體系補齊內控短板，實現資產管理體系升級升級從建立健全公

91、司治理機制；完善業務規則、組織、制度流程，建立發展第三方業務的管理機制；規劃和推動信息化、數字化系統建設三大維度協助公司建立長效管理機制。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態32普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰關聯交易管理及信息化建設普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值 管理體系梳理：管理體系梳理：基于公司現狀，對標監管要求，梳理關聯交易管理現狀，對關聯交易管理重點領域進行風險分析及合規診斷，針對關聯交易重點領域的風險點，提出風

92、險管控建議以及體系化建設方案；系統需求梳理：系統需求梳理：基于對公司現狀及業務理解，結合監管要求，梳理系統功能需求；系統開發上線：系統開發上線：根據系統需求梳理結果，規劃系統藍圖，完成定制化系統開發，并進一步選取各流程模塊下關聯交易場景進行上線測試，制定測試方案，形成上線測試數據。保險公司具有經營周期長、匯聚資金量大的特點，保險資金容易被大股東、實控人等通過不當關聯交易侵占。從近年的案例來看，保險公司高風險保險機構問題主要出現在資金運用端，而根源在于公司治理，兩者的實現形式則是違規關聯交易。保險公司通過關聯交易挪用大量資金，激進擴張導致最終風險暴發，其中關聯交易是造成損害的重要環節。滿足外部監

93、管要求滿足外部監管要求履行關聯交易相關監管義務，降低監管處罰的風險導致的聲譽風險，減少公司治理監管評估中關聯交易治理方面的問題，提升公司治理水平。推動關聯交易管理降本增效推動關聯交易管理降本增效將關聯交易管理的邊界，匹配保險機構的業務量、業務復雜程度、自身內控水平，降低管理成本。此外，通過信息系統建設，快速對接應用并自動化抓取數據，減少人工數據收集和處理，有效解決數據孤島問題，提升管理效率。促進關聯交易管理全面提升，業務促進關聯交易管理全面提升，業務長遠發展，樹立良好市場形象長遠發展，樹立良好市場形象梳理關聯交易治理架構，排查涉關聯交易的關鍵制度及流程中職責不清等問題，提升關聯交易管理的透明度

94、和效率，助力公司提升關聯交易管理水平，實現持續健康發展。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態33普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰信息科技專項合規審計普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值現狀梳理：現狀梳理：從保險機構信息科技監管政策的要求出發，針對信息科技體系開展風險評估。結合公司發展戰略和重要業務流程進行全盤梳理及診斷。合規診斷：合規診斷：識別信息科技的管理缺陷，提出相應整改建議，確保IT運營穩定，賦能公司重大決策、業務經營以及

95、日常管理。出具報告：出具報告：從信息科技監管要求出發，針對公司開展信息科技管理工作的合規情況，從災備、信息科技外包等方面分別進行審計，并出具審計報告。隨著銀保監會各項IT合規監管文件的落地，保險機構應健全信息科技管理體系，完善安全保護措施；在新技術的引領下，保險產品的形態和服務方式不斷改變。保險機構合規部門需與時俱進，不斷完善合規政策；大多數保險機構的審計人員財務專業背景占比高，且財務業務審計與IT審計人員工作存在分割，不利于及時發現 IT 合規風險。出具審計報告，滿足監管要求出具審計報告，滿足監管要求由第三方實施IT專項合規審計，滿足監管制度對保險公司信息科技管理情況進行定期評估并報送報告的

96、要求。開展開展IT合規檢查，推動相關問題整改合規檢查，推動相關問題整改迅速識別信息科技體系設計及執行層面的合規缺陷，并提供整改建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足合規管理要求。信息科技體系升級信息科技體系升級針對信息科技管理的組織架構及管理流程，進行全盤梳理診斷，對標監管要求，梳理合規差距并開展分析，協助公司完善信息科技的體系升級。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態34普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰互聯網保險業務合規專項解決方案普華永道將為您

97、帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值合規差距分析合規差距分析：端到端梳理公司互聯網保險業務開展場景，并對各管理流程進行逐項分解，梳理分析合規差距；管理體系建設管理體系建設：結合公司經營管理情況及合規要求，基于合規差距分析結果，建立互聯網保險業務管理體系，從制度、管理流程、管理要求、系統建設等方面幫助公司提升互聯網業務管理質效；出具報告出具報告：從互聯網保險業務監管文件的要求出發，針對公司開展現有業務對經營要求的滿足情況，銷售管理、運營管理、服務管理等方面的監管合規情況進行全盤評價，并出具合規評價/審計報告。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）自2020年銀保監會發布互聯網保

98、險業務監管辦法以來，相關監管處罰、監管發函時刻提醒保險機構需規范其互聯網保險業務；目前，互聯網人身保險業務仍然呈現與渠道合作為主、保險公司官網自營為輔的經營模式，與渠道的合作對保險機構開展互聯網業務的管控提出了更高要求；眾多保險機構難以把握渠道融合模式下的合規要求，給公司增加了潛在的合規風險。出具審計報告，滿足監管報送要求出具審計報告，滿足監管報送要求由第三方實施互聯網保險業務外部合規審計，滿足13號令中互聯網保險業務經營情況報告的內容要求。進行合規差距分析審計，推動相關問題整進行合規差距分析審計，推動相關問題整改改迅速識別互聯網保險業務合規問題，并提供審計建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿

99、足合規要求。促進管理提升，助力業務良性發展促進管理提升，助力業務良性發展從公司治理、內部控制等角度梳理公司互聯網保險業務管理機制，排查存在控制缺陷的領域，同時與公司分享行業實踐，助力互聯網業務持續發展。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態35普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰消費者合法權益監管合規體系建設普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值短期壓降客訴短期壓降客訴+長期體系建設優化長期體系建設優化通過“自下而上”對投訴現狀的根因調

100、查分析、強化監控手段、落實考核追責等手段，以達到在短期內壓降客訴；搭建公司消保管理組織架構，明確職責及邊界；建立管理機制，并滲透至各管理流程進行落實；加強企業文化、激勵約束激勵機制建設，進行管理層面回溯分析，保障管理機制的有效運行；最后落實系統，進行線上管理。保險市場的細分領域增多、保險主體之間的市場競爭加劇，市場競爭亂象層出不窮，消費者投訴不斷；針對消費者權益保護的監管要求不斷完善，監管態勢趨嚴，保險機構面臨常態化的消費者權益監管評估；個人信息保護等相關領域的法規更新，也給消保工作帶來了挑戰；對于企業來來說，需要在滿足合規要求的基礎上，進一步思考如何通過消費者權益保護工作在日益激烈的市場競爭

101、中提高品牌聲譽、強化市場地位 壓降投訴壓降投訴快速分析及識別引發公司投訴的流程環節漏洞，根據分析結果制定應對措施，較短周期內降低投訴。消保工作體系全面梳理搭建消保工作體系全面梳理搭建從組織架構搭建、制度建設、流程優化等角度落實消保工作體系，將消保工作融入公司治理中，營造重視消保的企業文化。線上化管控，實時監測風險線上化管控，實時監測風險建立風險監測指標，形成事前風險監測及處置、事后總結分析優化相結合的投訴風險管理機制。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態36普華永道解決方案普華永道解決方

102、案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰內部控制獨立評價普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值內控診斷內控診斷：進行端到端的業務現狀訪談，結合公司風險偏好，識別風險，并進行穿行測試、抽樣測試以及內部控制有效性檢驗，得出結論后梳理控制缺陷。提出管理建議提出管理建議：與問題責任部門進行充分溝通，確定整改責任及時間，給出可落地的解決方案及管理優化建議。出具獨立評估報告出具獨立評估報告：與公司確認發現的問題，撰寫并出具內部控制獨立評估報告。大環境下，“強化監管、防范風險”成為金融工作的重要原則之一，金融監管趨勢愈加從嚴，發布了相關規定要求保險機構加強風險管理與內部控制及內外部審計；

103、高管內控意識不足，企業內內控合規經營文化氛圍有限，導致健全的企業風險防控機制的建立存在阻礙，業務開展缺乏有力保障 內控合規治理架構不完善，導致公司內控合規各項工作無法有效統籌協調，重大管理問題處理能力薄弱。滿足監管定期評估要求滿足監管定期評估要求由第三方實施內部控制獨立評估，滿足14號文中外部審計機構對保險公司內部控制情況進行定期評估的要求 推動內控相關問題整改推動內控相關問題整改迅速識別內部控制設計及執行層面的內控缺陷，并提供整改建議，推動公司進行整改，從長遠角度滿足內控管理要求。提升管理能力，助力良性發展提升管理能力，助力良性發展 全面梳理診斷內部控制管理架構及管理流程 排查重要業務流程中

104、存在控制缺陷的環節，提升管理效率效果 協助公司實現風控合規管理體系升級，賦能重大決策、業務經營和日常管理 分享普華永道內控方法論及現有行業時間及建議，助力公司內控管理升級。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態37普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰董事監事履職評價普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值對監管董事會履職要點的全面梳理和專業解讀不足，導致董事會履職缺位、關鍵決策流程缺失、重要事項未能有效監督等問題；董事會獨立監督機制不足，

105、信息溝通渠道單一，缺乏客觀、全面的履職基礎，對董事會發揮獨立監督和戰略引領作用形成制約；部分董事專業能力不足，獨立董事未有效發揮專業支撐作用，董事會則難以發揮其“首腦”的價值；缺乏董事履職行為評價體系，難以形成“定期評估-發現問題-整改提升”的董事會履職質效提升的良性循環。滿足監管要求滿足監管要求由第三方實施并出具董事監事履職評價報告，滿足監管制度對保險公司董監事履職情況結果進行定期評估并報送報告的要求。評價履職情況，推動問題整改評價履職情況，推動問題整改識別董事監事履職過程中存在的問題，并提供管理建議以支撐管理層進行整改，確保董事監事履職相關制度完備性以及制度落實的有效性，從長遠角度滿足合規

106、管理要求。提升管理能力，助力良性發展提升管理能力，助力良性發展全盤梳理診斷董監事的組織架構及職責、管理制度，查缺補漏，亨氏公司治理的權責制衡體系；分享項目經驗并進行適當培訓，加強關鍵人員對董監事綠植評價的認知；分享現有行業實踐及建議，對齊法規及行業最佳規范，提升管理水平附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務 對監管法規進行專業解讀，全面梳理董監事履職要點，并根據公司治理現狀整理結合行業經驗，協助公司梳理現存董監梳理現存董監事履職合規差距。事履職合規差距。根據監管要求與公司管理水平的提高為基礎，分析問題性質與缺陷類型。立足于評價辦法中的評價標

107、準、監管要求以及公司的具體情況，對發現的問對發現的問題進行風險提示。題進行風險提示。董監事履董監事履職評價體系職評價體系完善完善履職行動履職行動方案方案合規差距合規差距全面梳理全面梳理獨立第三獨立第三方評價報告方評價報告 基于合規差距梳理結果，協助公司建立科學合理、有效制衡的履職清單。履職清單。在履職清單的基礎上配套制定明確詳細、切實可行的董監事履職行動方案履職行動方案，實現董監事履董監事履職常態化、合規化。職常態化、合規化。普華永道可按需為公司提供董董事監事履職評價培訓，行業經事監事履職評價培訓，行業經驗分享驗分享，協助治理層提升履職專業性、公司治理整體水平。作為獨立第三方，根據監管要求，并

108、圍繞公司治理的重點領域，結合發現問題的性質，產生的影響，補償性措施以及監管規則等角度綜合分析，進行全面的評價，謹慎作出結論（稱職、基本稱職、不稱職）并出具獨立評價報告。出具獨立評價報告。從第三方的視角，借鑒行業實踐，進行全面評估，協助公司建立獨立、全面的董事履職行為評價體系，形成“定期評估-發現問題-整改提升”閉環管理，由監事會或獨立第三方開展董事會履職質效評價。評價范圍及目標評價程序及方法董監事履職現狀評價發現及建議評價結論組織架構職責制度落實有效性管理制度完備性普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態38普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰中

109、介渠道管理中介機構全生命周期數字化合規管理普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值準入及退出管理準入及退出管理：建立合理的業務資質審核、準入、退出機制，明確準入、退出流程及標準；合同管理合同管理：在與中介渠道的委托合同中明確雙方的權利與義務，明確保司合規管控責任；過程中管理過程中管理：加強對于合作中介渠道業務經營情況合規管控，對于中介渠道完善檔案管理，對于銀行、郵政、車商等兼業代理渠道建立數據定期核對機制；數據治理數據治理：梳理中介機構全生命周期數據，提升數據質量、監管報送效率。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）保險中介市場的迅猛發展的背后，各保險企業存在著諸如

110、風險防范意識弱、管控責任落實不到位等問題；部分保險機構采取重量不重質的短視激勵機制，對于保費規模的過分的看重，引發利用財務報表造假、套費、不正當競爭等手段來提高業績的行為；中介渠道管理為監管處罰“重災區”，在2022年2季度保險業監管處罰中，“虛構中介業務套取費用”為財險罰單數量第一事由。全生命周期的渠道管理全生命周期的渠道管理建立從中介機構準入到退出的全生命周期管理體系，將風險管理意識嵌入中介機構管理的各個環節。合作機構管理工作數字化合作機構管理工作數字化加強數據治理工作，通過中介機構相關業務系統字段建設，達到管控線上化、直觀化、數字化效果，提高管理效率。提升監管報送質量提升監管報送質量通過

111、完善檔案管理要求，結合數據治理工作，提升監管報送效率及數據準確性。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態39普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰中介渠道管理銷售人員能力資質分級授權體系建設方案普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值從監管對銷售人員能力資質分級的要求出發，構建貫穿銷售人員入職到離職全生命周期的能力資質分級及授權管理體系；綜合考量銷售人員的能力資質、誠信水平、榮譽評價狀況，確定銷售人員的分級；根據分級結果對銷售人員進行授權，

112、差異化管理，并設置獎懲措施，在人員生命周期中對其分級、授權情況進行動態調整。（注：可根據公司實際需要，對具體服務內容進行調整）保險消費需求正在升級深化，保險從業人員，直接面對保險消費者從事保險銷售、咨詢等服務，其素質水平、誠信狀況直接影響保險行業形象；近年來，監管在保險機構銷售人員管理方面，越來越注重人員執業質量，對銷售人員的能力、資質等方面提出了更明確的要求；在實踐中，考慮制度建設與數據要求，如何在確保滿足監管要求的基礎上盡可能滿足管理需要，提升合規管理水平，是絕大多數公司都會面臨的考驗。以“質量”為導向的人員管理以“質量”為導向的人員管理通過建立分級管理體系，全方位提升公司銷售人員執業水平

113、，提升企業形象。更好的客戶體驗更好的客戶體驗銷售人員分級后的授權政策（如資源傾斜）可在增強銷售人員自身競爭力的同時，提升其服務客戶的體驗，增強客戶粘性。領先行業的人員管理實踐領先行業的人員管理實踐幫助公司設計人員銷售能力資質分級與授權管理落地體系方案，提升人員管理水平。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態40普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰數據治理保險機構數據治理咨詢服務普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值 組織機制：組織機制：

114、建立統一的管理機制和制度體系，包括統一明確權責主從關系，明確團隊分工，做到制度支持管理機制的落地；質量控制：質量控制：建立健全數據質量全生命周期管理，形成數據質量監測和問題整改的閉環管理，包括明確端到端的管理模式、數據標準統一、問題源頭追溯路徑等；系統平臺：系統平臺：建立統一監管統計數據集市和平臺，以數據為抓手，同步考慮基礎數據、報送管理、應用管理等核心環節。外部監管要求：一是報送規則不斷細化，準確度要求提高，例如要求確保財務、業務、公開披露和監管報送各口徑的數據一致性；二是監管報送數據顆粒度較細，需要穿透底層；三十報送內容廣泛，報表結構和指標邏輯復雜。內部管理要求：金融保險機構存在來自數據管

115、理（數據來源、數據顆粒度、以及數倉和平臺缺失）、技術與系統（信息系統不支持自動取數）、變更管理（缺乏變更管理機制）以及資源（資源耗費以及人員缺乏相關經驗）等多方面的挑戰。以“質量”為導向的人員管理以“質量”為導向的人員管理通過建立分級管理體系，全方位提升公司銷售人員執業水平，提升企業形象。保障核心競爭力，提升管理成熟度保障核心競爭力，提升管理成熟度數據就是企業的核心競爭力，在業務快速發展的同時，充分發揮數據的價值，并且建立長效的數據全生命周期管理機制，助力企業數字化發展。提升數據對業務的賦能能力提升數據對業務的賦能能力通過讓數據應用變得更便利和高效，讓更多的人有意愿參與數據應用中，助力數據文化

116、深入人心，從而提升數據對業務賦能的能力。附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態 在防范化解系統性風險的背景下，金融業反洗錢監管逐步趨嚴，大額罰單頻現，保險機構收到的罰單往往為機構、人員“雙罰制”；部分保險機構業務系統中存量客戶信息數據質量不佳，難以滿足監管對于客戶身份資料及交易記錄保存的要求，也給洗錢風險識別等工作帶來了難度；2022年，人行更新發布“1號令”，對客戶盡職調查方面的監管要求日趨嚴格，給保險企業帶來更高的挑戰。普華永道解決方案普華永道解決方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點

117、與挑戰 反洗錢管理體系檢查：反洗錢管理體系檢查：高層次審查并識別現行反洗錢管理框架/機制/內控體系，對標法規，結合風險為本原則，識別存在的重大缺陷或不足，提供優化建議；洗錢風險自評估洗錢風險自評估:審閱及優化洗錢風險自評估制度輔導搭建洗錢風險自評估指標體系協助開展自評估并撰寫估報告評估新增及存量產品業務洗錢風險，劃分產品業務洗錢風險等級 培訓培訓:為高級管理層、前中后臺設計和提供相關反洗錢培訓進行個性化課程設計，包括行業趨勢、監管框架、案例分析等 反洗錢數據治理：反洗錢數據治理：審閱并優化反洗錢數據治理架構、機制、數據標準、數據質量管理等 制定反洗錢數據治理解決方案，包括存量客戶數據治理方案及

118、建議措施等 反洗錢系統評估及優化反洗錢系統評估及優化:評估反洗錢系統功能的完整性、有效性，以及審閱反洗錢上游系統的數據勾稽關系，識別問題環節，提出優化建議 反洗錢模型評估及優化反洗錢模型評估及優化:參照法規要求，結合機構實際情況，從合規性、有效性角度，對客戶風險評級模型、可疑交易監測模型進行評估；提供模型優化建議及調優測試普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值 從風險角度出發，建立完善反洗錢管理體系從風險角度出發，建立完善反洗錢管理體系結合公司業務情況，梳理識別業務中潛藏的洗錢風險漏洞，出具方案、填補漏洞，有效方案洗錢風險，同時提升合規滿足性。反洗錢系統功能優化反洗錢系統功能

119、優化綜合考慮監管要求與公司管理需要，優化反洗錢系統，提升洗錢風險管理效率效果。反洗錢數據治理反洗錢數據治理協助公司解決存量數據質量不佳的問題，同時建立數據治理要求，確保新增數據質量。業務合規反洗錢管理解決方案附錄附錄2-普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態 金融行業是個人信息違規的重災區，2016年至2020年，全國審結涉侵害個人信息犯罪的案件中，金融行業占比為39.1%，位列第一。在我國數據安全、個人信息保護方面的立法框架和數字化轉型深化的大背景下，企業面臨更多合規挑戰。金融行業數字化轉型加速，對

120、內技術集成程度更高，對外金融服務更加個性化、精準化，對數據和個人信息依賴程度逐步加強，而對個人信息保護工作的開展仍在摸索。普華永道解決方案普華永道解決方案-個人信息保護合規方案個人信息保護合規方案行業面臨的痛點與挑戰行業面臨的痛點與挑戰 現狀梳理：現狀梳理：明確個人信息范圍、識別業務場景與業務支持部門、雙向驗證信息梳理準確度、進行個人信息處理現狀調研；評估分析：評估分析：依據個保法及相關要求，界定個人信息評估范圍、開展個人信息保護差距分析、合規風險分析；合規整改：合規整改：基于個保法及相關要求，提出可行性整改建議與解決方案。普華永道將為您帶來的核心價值普華永道將為您帶來的核心價值 通過現狀調研

121、驗證舉證能力，為日趨密集的監管通過現狀調研驗證舉證能力，為日趨密集的監管檢查做好準備檢查做好準備作為個人信息處理者，企業需要妥善保留相關記錄，以證明已采取必要的安全保護措施?，F狀調研可幫助公司提前檢驗自身舉證能力，為面臨將來更多、更深入的監管監察做足準備。有針對性地提出整改建議，兼顧業務發展與合規要求有針對性地提出整改建議，兼顧業務發展與合規要求梳理現有業務下的個人信息“數據流”，包括公司對個人信息的收集、存儲、使用、加工、傳輸等場景，通過分析與現行法律法規間存在的差距并提出可行的整改建議，在兼顧業務開展需求的情況下幫助公司降低合規風險。業務合規個人信息保護合規體系解決方案附錄附錄2-普華永道

122、可以提供的協助普華永道可以提供的協助重要的合規工作任務重要的合規工作任務普華永道|2023年一季度保險行業監管處罰與政策動態43附錄附錄3-本報告參考資料來源本報告參考資料來源序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間1全球風險調研2022：保險業報告普華永道2023年2月2關于2022年國民經濟和社會發展計劃執行情況與2023年國民經濟和社會發展計劃草案的報告國家發展和改革委員會2023年3月5日3第十四屆全國人大財政經濟委員會關于2022年國民經濟和社會發展計劃執行情況與2023年國民經濟和社會發展計劃草案的審查結果報告第十四屆全國人民代表大會財政經濟委員會2023年3月8日4銀保監會2023工作會議中國銀保監會2023年1月13日5保險業2023年1月經營情況中國銀保監會2023年3月21日6保險業2023年2月經營情況中國銀保監會2023年3月29日 2023 普華永道版權所有。普華永道系指普華永道在中國的成員機構、普華永道網絡和/或其一家或多家成員機構。每家成員機構均為獨立的法律實體。詳情請見