安徽海螺水泥股份有限公司2011年年度報告（250頁）.PDF

1、 1 安徽海螺水泥股份有限公司 安徽海螺水泥股份有限公司 Anhui Conch Cement Company Limited （A股：600585 H股：00914） （A股：600585 H股：00914） 二一一年年度報告 二一一年年度報告 中國安徽蕪湖 中國安徽蕪湖 2 重要提示 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事長郭文叁先生因公務出差在外未親自出席五屆五次董事會會議， 委托和授權本公司執行董事郭景彬先生出席并代其行使表決權。 公司董事長郭

2、文叁先生、總經理紀勤應先生及財務部負責人周波先生聲明：保證本報告中財務報告的真實、完整。 3 釋 義 釋 義 本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下意義： 本公司/公司/海螺水泥 安徽海螺水泥股份有限公司 本集團： 本公司及其附屬子公司 董事會： 本公司董事會 董事： 本公司董事 監事會： 本公司監事會 監事： 本公司監事 白馬山水泥廠： 安徽海螺水泥股份有限公司白馬山水泥廠 北流海螺： 北流海螺水泥有限責任公司 巢東股份： 安徽巢東水泥股份有限公司 池州海螺： 安徽池州海螺水泥股份有限公司 達州海螺： 達州海螺水泥有限責任公司 荻港海螺： 安徽荻港海螺水泥股份有限公司 佛山海螺： 佛山

3、海螺水泥有限責任公司 廣元海螺： 廣元海螺水泥有限責任公司 廣西四合公司： 廣西四合工貿有限責任公司 貴陽海螺： 貴陽海螺盤江水泥有限責任公司 海創公司： 安徽海螺創業投資有限責任公司 海創置業： 蕪湖海創置業有限責任公司 海螺物業： 蕪湖海螺物業管理有限公司 海螺川崎工程： 安徽海螺川崎工程有限公司 海螺川崎節能： 安徽海螺川崎節能設備制造有限公司 海螺川崎裝備： 安徽海螺川崎裝備制造有限公司 海螺國投： 上海海螺國際投資發展有限公司 海螺集團： 安徽海螺集團有限責任公司 海螺酒店： 蕪湖海螺國際大酒店有限公司 海螺設計院： 安徽海螺建材設計研究院 海螺型材： 蕪湖海螺型材科技股份有限公司

4、4 淮南海螺： 淮南海螺水泥有限責任公司 江門海螺： 江門海螺水泥有限責任公司 江都海昌港務： 江都海昌港務實業有限責任公司 江都海螺： 江都海螺水泥有限責任公司 葵陽海螺： 興業葵陽海螺水泥有限責任公司 江華海螺： 江華海螺水泥有限責任公司 龍陵匯合： 龍陵匯合水泥有限公司 龍山公司： 英德龍山水泥有限責任公司 寧國水泥廠： 安徽海螺水泥股份有限公司寧國水泥廠 平安信托： 平安信托投資有限責任公司 平涼海螺： 平涼海螺水泥有限責任公司 祁陽海螺： 祁陽海螺水泥有限責任公司 清新水泥： 廣東清新水泥有限公司 宿州海螺： 宿州海螺水泥有限責任公司 銅陵海螺： 安徽銅陵海螺水泥有限公司 蕪湖海螺：

5、 蕪湖海螺水泥有限公司 蕪湖三山港務： 蕪湖三山海螺港務有限公司 興安海螺： 興安海螺水泥有限責任公司 陽春海螺： 陽春海螺水泥有限責任公司 英德海螺： 英德海螺水泥有限責任公司 云南壯鄉： 云南壯鄉水泥股份有限公司 樅陽海螺： 安徽樅陽海螺水泥股份有限公司 遵義海螺： 遵義海螺盤江水泥有限責任公司 區域管理委員會： 本公司為加強對子公司的管理， 提高管理效率， 將某一省份或相鄰地區的若干子公司作為一個區域管理單位，實行區域管理所專門成立的管理機構 報告期： 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日之期間 聯交所： 香港聯合交易所有限公司 聯交所上市規則： 聯交所證券上

6、市規則 上交所： 上海證券交易所 上交所上市規則： 上交所股票上市規則 5 A 股： 本公司股本中每股面值人民幣 1.00 元的在上交所上市的普通股，以人民幣認購及交易 H 股： 本公司股本中每股面值人民幣 1.00 元的在聯交所上市的外資股，以港幣認購及交易 熟料： 水泥生產過程中的半制成品 香港： 中國香港特別行政區 元： 人民幣元，中國之法定貨幣單位。若無特別說明，本報告中所有貨幣均為人民幣 中國： 中華人民共和國 中國證監會： 中國證券監督管理委員會 公司章程： 本公司之章程 6 目 錄 目 錄 一、公司基本情況簡介 7 二、會計數據和業務數據摘要9 三、股本變動及股東情況12 四、董

7、事、監事、高級管理人員和員工情況18 五、公司治理報告26 六、股東大會情況簡介34 七、管理層研討與分析35 八、董事會報告43 九、監事會報告55 十、重要事項57 十一、按中國會計準則編制的財務報表64 十二、備查文件249 十三、董事、高級管理人員關于公司2011年年度報告的書面確認意見250 7 一、公司基本情況簡介 一、公司基本情況簡介 （一） 公司法定中文名稱: 安徽海螺水泥股份有限公司 公司法定英文名稱： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED 英文名稱縮寫： ACC （二） 公司法定代表人： 郭文叁 （三） 董事會秘書（公司秘書）： 楊開發 電話

8、： 0086 553 8398927 傳真： 0086 553 8398931 公司秘書（香港）： 趙不渝 電話： 00852 21113220 傳真： 00852 21113299 證券事務代表： 廖 丹 電話： 0086 553 8398911 傳真： 0086 553 8398931 電子信箱： （四） 公司注冊地址： 中國安徽省蕪湖市北京東路209號 公司辦公地址： 中國安徽省蕪湖市九華南路1011號 郵政編碼： 241070 公司電子信箱： 公司網址： http:/ 香港聯系地址： 香港中環康樂廣場1號怡和大廈40樓 （五） 公司境內指定信息披露報紙： 上海證券報 登載本報告的互

9、聯網網址： http：/ 公司年報備置地點： 本公司董事會秘書室 （六） 公司股票上市交易所： H股： 聯交所 股票代碼： 00914 A股： 上交所 股票代碼： 600585 股票簡稱： 海螺水泥 8 （七） 公司首次注冊日期： 首次注冊地點： 1997年9月1日 安徽省工商行政管理局 公司變更登記日期： 變更注冊登記地點： 2011年6月30日 安徽省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號： 340000000000081 稅務登記號： 國稅皖字34020214949036-X號 地稅蕪字34020214949036-X號 （八） 中國法律顧問： 北京市競天公誠律師事務所 中國北京市朝陽區

10、建國路77號華貿中心 3號寫字樓34層 香港法律顧問： 趙不渝馬國強律師事務所 香港中環康樂廣場1號怡和大廈40樓 （九） 國際審計師： 畢馬威會計師事務所 香港中環遮打道10號太子大廈8樓 國內審計師： 畢馬威華振會計師事務所 中國北京市東長安街1號東方廣場東2座8樓 （十） H股過戶登記處： 香港證券登記有限公司 香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓 9 二、會計數據和業務數據摘要 二、會計數據和業務數據摘要 （一）按國際財務報告準則編制的財務概要（截至十二月三十一日止年度） （單位：千元） 項 目項 目 2011 年年 2010 年 2009 年 2008 年 2007 年 營業收入

11、凈額 48,653,80934,508,28224,998,00724,228,268 18,776,098 本公司股東權益持有人應占的凈利潤（已重列） 11,586,3826,159,6433,502,0982,603,385 2,476,308總資產（已重列） 84,003,41660,407,15447,148,49842,532,123 31,073,509總負債 37,554,59025,157,97418,179,21617,496,416 19,674,182注： 注： 根據國際會計準則理事會（IASB）發布的國際財務報告準則年度改進 （2010 年） ，本集團自 2011 年度

12、起，在按照國際財務報告準則編制的財務報告中認列了在改制上市中產生的土地評估增值，并對上表中按國際財務報告準則編制的 2007 年至 2010 年的 “本公司股東權益持有人應占的凈利潤” 、 “總資產”相關數字進行了重列。 （二）按中國會計準則編制的會計數據 1、公司本報告期實現的利潤指標情況 （單位：千元） 項 目 項 目 數 額 數 額 營業利潤 14,960,294 利潤總額 15,652,193 歸屬于上市公司股東的凈利潤 11,589,827 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 11,059,571 經營活動產生的現金流量凈額 10,491,812 2、本報告期非經常性損益

13、項目和金額 （單位：千元） 非經常性損益項目 非經常性損益項目 2011年 2011年 2010年 2009年 （1）處置非流動資產的損益 98,246 (10,351) (34,043)（2）政府補助 431,750 351,315 182,424（3） 交易性金融資產公允價值變動損益及處置交易性金融資產、 可供出售金融資產取得的收益 19,478 1,753 6,381（4） 取得子公司投資成本小于可辨認凈資產公允價值產生的收益 1,035- -（5） 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 - 831 -（6）對外委托貸款取得的損益 130,325- -（7）除上述各項之外的其他營業外收

14、入和支出 11,09810,807 4,183 10 （8）其他符合非經常性損益定義的損益項目 - 10,855（9）非經常性損益所得稅影響數 (155,893) (80,729) (34,784)（10）非經營性損益對少數股東權益的影響數 (5,783) (4,574) (4,313)合合 計計 530,256269,052 130,703 3、近三年主要會計數據和財務指標 表一： 表一： （單位：千元） 項 目 項 目 2011年 2011年 2010年 2010年 本年比上年本年比上年增減（） 增減（） 2009年 2009年 營業收入 48,653,809 34,508,282 40.

15、99 24,998,007 利潤總額 15,652,193 8,078,332 93.76 4,476,543 歸屬于上市公司股東的凈利潤 11,589,827 6,171,403 87.80 3,544,365 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 11,059,571 5,902,351 87.38 3,413,662 基本每股收益（元/股）（已重列） 2.19 1.16 87.80 0.67 稀釋每股收益（元/股）（已重列） 2.19 1.16 87.80 0.67 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股）（已重列） 2.09 1.11 87.38 0.64 全面攤薄凈資產收

16、益率（） 25.85 17.63 增加8.22個百分點 12.32 加權平均凈資產收益率（） 29.10 19.39 增加9.71個百分點 13.17 扣除非經常性損益后全面攤薄凈資產收益率（） 24.66 16.86 增加7.80個百分點 11.87 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（） 27.77 18.54 增加9.23個百分點 12.69 經營活動產生的現金流量凈額 10,491,812 6,010,307 74.56 7,029,352 每股經營活動產生的現金流量凈額 （元/股）（已重列） 1.98 1.13 74.56 1.33 表二： 表二： （單位：千元） 項 目 項

17、目 2011年 2011年 12月31日 12月31日 2010年 2010年 12月31日 12月31日 本年比上年本年比上年增減（） 增減（） 2009年 2009年 12月31日 12月31日 總資產 84,003,416 60,411,853 39.05 47,148,498 歸屬于上市公司股東的股東權益 44,839,509 35,003,281 28.10 28,759,639 歸屬于上市公司股東的每股凈資產 （元/股）（已重列） 8.46 6.61 28.10 5.43 11 注：注：鑒于本集團分別于2010年度和報告期內實施了資本公積金轉增股本的方案，使股本發生了變化，因此，本

18、集團對上述表一中的 “基本每股收益” 、 “稀釋每股收益” 、 “扣除非經常性損益后的基本每股收益”和“每股經營活動產生的現金流量凈額”進行了重列；同時對表二中的“歸屬于上市公司股東的每股凈資產”進行了重列。 4、按中國會計準則編制的合并會計報表與按國際財務報告準則編制的合并會計報表的差異說明 （單位：千元） 歸屬于母公司凈利潤歸屬于母公司凈利潤 歸屬于母公司股東權益歸屬于母公司股東權益 2011年年2010 年 1月月1日日至至12月月31日日1 月 1 日至12 月 31 日2011 年年 12 月月 31 日日 2010 年 12 月 31 日 （已經審計）（已經審計）（已重列） （已經

19、審計）（已經審計） （已重列）按中國會計準則編制的法定 財務報表所載之金額 11,589,827 6,171,40344,839,509 35,003,281按國際財務報告準則遞延確認的不屬于 企業會計準則第 16 號政府補助 規范下的項目 (3,445) (11,760) (382,701) (374,326) 按國際財務報告準則編制之金額 11,586,3826,159,643 44,456,808 34,628,955注：注：根據國際會計準則理事會（IASB）發布的國際財務報告準則年度改進 （2010年） ，本集團自2011年度起，在按照國際財務報告準則編制的財務報告中認列了在改制上市中

20、產生的土地評估增值，并對上表中按國際財務報告準則編制的2010年1月1日至12月31日的 “歸屬于母公司凈利潤” 、2010年12月31日的“歸屬于母公司股東權益”的相關數字進行了重列。 12 三、股本變動及股東情況 三、股本變動及股東情況 （一）報告期內本公司股份總數及結構變動情況 （單位：股） 變動前變動前 本次增減變動本次增減變動 （+，），） 變動后變動后 股份類別股份類別 數量數量 比例比例 （）（） 公積金轉股公積金轉股 數量數量 比例比例 （）（） 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 0000 01、國有法人持股 0000 02、其他內資持股 0000 0二、無限售條件股份二、

21、無限售條件股份 3,532,868,386100+1,766,434,1935,299,302,579 1001、人民幣普通股（即A股） 2,666,468,38675.48+1,333,234,1933,999,702,579 75.482、境外上市外資股（即 H 股） 866,400,00024.52+433,200,0001,299,600,000 24.52三、股份總數三、股份總數 3,532,868,386100+1,766,434,1935,299,302,579 100注：注：本公司于報告期內實施了以資本公積金轉增股本的方案，即以本公司 2010 年底總股本3,532,868,3

22、86 股為基數，向全體股東以資本公積金每 10 股轉增 5 股。本次轉增完成后，本公司股份增加了 1,766,434,193 股，股份總數由 3,532,868,386 股增加至 5,299,302,579 股。 （二）近三年證券發行與上市情況 1、2011 年 5 月 9 日，中國證監會以證監許可2011650 號文關于核準安徽海螺水泥股份有限公司公開發行公司債券的批復 ，核準本公司向社會公開發行面值不超過 95億元的公司債券。截至 2011 年 5 月 26 日，本次公司債券發行工作全部結束，公司債券發行總額為 95 億元，其中五年期發行額為 70 億元，票面利率為 5.08%；七年期發行

23、額為 25 億元，票面利率為 5.20%，扣除發行費用后，募集資金凈額為 946,198萬元。2011 年 6 月 15 日，本次公司債券在上交所掛牌交易，五年期品種的證券簡稱為“11 海螺 01” ，證券代碼為“122068” ；七年期品種的證券代碼為“11 海螺 02” ，證券代碼為“122069” 。 2、2011 年，經 2011 年 5 月 31 日召開的公司 2010 年度股東大會批準，本公司于報告期內實施了以資本公積金轉增股本的方案， 即以本公司 2010 年底總股本 3,532,868,386 股為基數，向全體股東以資本公積金每 10 股轉增 5 股。本次轉增的無限售條件流通A

24、 股和 H 股股份于 2011 年 6 月 17 日分別在上交所和聯交所上市。 本次轉增完成后，公司股份增加了 1,766,434,193 股，其中 A 股增加 1,333,234,193 股，H 股增加433,200,000 股；本公司股份總數由 3,532,868,386 股增加至 5,299,302,579 股。 13 （三）2011年度本公司股票交易摘要 報告期內，本公司實施了以資本公積金轉增股本的方案，向全體股東每10股轉增5股，其中A股股票于2011年6月16日除權，H股股票于2011年4月28日除權，以下A股和H股的股價系分別按照除權前后進行計算： A股股/人民幣元人民幣元 H股

25、股/港幣元港幣元 除權前 除權后 除權前 除權后 除權前 除權后 除權前 除權后 年初首交易日開盤價 29.88 19.92 36.45 24.30 年終最后交易日收盤價 23.48 15.65 34.58 23.05 年內最高交易價 44.22 29.48 61.50 41.00 年內最低交易價 22.02 14.68 26.85 17.90 （四）股東情況 1、 截至 2011 年 12 月 31 日， 公司登記股東總數為 162,443 戶， 其中 H 股登記股東為 107戶。 2、截至 2011 年 12 月 31 日，公司前十名登記股東持股情況： 股股 東東 名名 稱 稱 股東性質股

26、東性質期末持股數期末持股數（股） （股） 持股比例持股比例 (%) 股份股份 類別 類別 1 海螺集團（注 2） 國有股東1,918,329,10836.20 A 股 2 香港中央結算代理人有限公司（注 3） 外資股東1,297,560,88124.486 H 股 3 海創公司（注 4） 其他 286,713,2465.410 A 股 4 平安信托海螺股權 其他 74,425,6331.404 A 股 5 申銀萬國匯豐美林國際 其他 30,427,3110.574 A 股 6 中國建設銀行華安宏利股票型證券投資基金 其他 30,000,0000.566 A 股 7 中國工商銀行廣發聚豐股票型證

27、券投資基金 其他 30,000,0000.566 A 股 8 上海浦東發展銀行嘉實優質企業股票型開放式證券投資基金 其他 25,695,5580.485 A 股 9 海螺設計院 其他 25,388,6690.479 A 股 10 摩根士丹利國際有限公司 其他 25,181,3530.475 A 股 14 注： 注： （1）上述股份均為無限售條件流通股。 （2） 截至2011年12月31日， 海螺集團持有本公司1,918,329,108股A股， 較年初增加了639,443,036股 A 股，是因本公司資本公積金轉增股本而形成。 （3）香港中央結算代理人有限公司持有本公司 1,297,560,88

28、1 股 H 股，占本公司總股份的比例為24.486%，占本公司已發行 H 股股份的 99.843%，乃分別代表其多個客戶所持有。 （4） 截至 2011 年 12 月 31 日， 海創公司持有本公司 286,713,246 股 A 股， 較年初增加了 95,571,082股 A 股，是因本公司資本公積金轉增股本而形成。 （5）就董事會所知，上述股東中，海螺集團與海創公司存在關聯關系，海螺集團與海螺設計院屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。除此之外，董事會未知上述股東之間存在任何關聯關系或屬于一致行動人。 （6）就本公司所知，上述持股超過 5%以上股東所持本公司股份不存在質押或凍結情況。

29、（7）于2011年12月31日，以下人士 (本公司董事或最高行政人員除外)持有本公司股份及相關股份之權益或淡倉而記入本公司根據香港法例 (第571章) 證券及期貨條例（ “ 證券及期貨條例 ” ）第336條而存置之權益登記冊中（本段提及董事或最高行政人員包括監事） ： 股東名稱 股東名稱 持有之股份數目持有之股份數目權益性質 權益性質 權益占權益占有關類別有關類別股份之百股份之百分比分比海螺集團 1,943,717,777 股A 股 (好倉) (附注 a) 實益擁有人 48.60% (附注 b)安徽省投資集團有限責任公司 1,943,717,777 股A 股 (好倉)(附注 a)受控制 公司權

30、益 48.60% (附注 b)海創公司 2,245,782,878 股A 股 (好倉)(附注 a)受控制 公司權益/實益擁有人 56.15% (附注 b)JPMorgan Chase & Co. 272,581,580 股H 股 (好倉) (附注 d)實益擁有人/ 投資經理/ 保管人 20.97% （附注 c）JPMorgan Chase & Co. 20,439,506 股H 股 (淡倉)實益擁有人 1.57% （附注 c）Taiwan Cement Corporation 116,568,000 股H 股 (好倉)（附注 e）受控制公司 權益 8.97% （附注 c）Genesis Ass

31、et Managers, LLP 106,224,140 股H 股 (好倉)（附注 f）投資經理 8.17% （附注 c） 15 BlackRock,Inc. 97,233,933 股H 股 (好倉)受控制公司 權益 7.48% （附注 c）BlackRock,Inc. 11,820,428 股H 股 (淡倉)受控制公司 權益 0.91% （附注 c）Deutsche Bank Aktiengesellschaft 69,809,545 股H 股 (好倉)（附注 g）實益擁有人/ 投資經理/ 對股份持有 保證權益的人 5.37% （附注 c）Deutsche Bank Aktiengesell

32、schaft 59,007,269 股H 股 (淡倉)（附注 g）投資經理/ 對股份持有 保證權益的人 4.54% （附注 c）附注： 附注： （a） 海螺集團持有的 1,943,717,777 股 A 股中的 1,918,329,108 股 A 股由海螺集團實益持有， 25,388,669 股 A 股以海螺設計院名義持有 （海螺設計院是海螺集團全資子公司） 。 海螺集團注冊資本為 8 億元，其中安徽省投資集團有限責任公司 (“安徽省投資集團”)出資 4.08 億元，擁有海螺集團 51%權益；海創公司出資 3.92 億元，擁有海螺集團 49%權益。根據證券及期貨條例 ，安徽省投資集團及海創公司

33、均被視為擁有全部海螺集團所持有本公司股份的權益。 海創公司持有的 2,245,782,878 股 A 股中的 286,713,246 股 A 股由海創公司實益持有， 1,943,717,777 股 A 股以海螺集團名義持有，15,351,855 股 A 股以海螺物業名義持有（海螺物業是海創公司全資子公司） 。 （b）內資股的已發行股份總數為 3,999,702,579 股，均為 A 股股份。 （c）H 股的已發行股份總數為 1,299,600,000 股。 （d） 根據 JPMorgan Chase & Co.于 2011 年 12 月 13 日 （載述的有關事件的日期為 2011 年 12

34、月 12 日）呈交的股份權益申報表，該等股份是透過 JPMorgan Chase & Co.的若干附屬公司持有。其持有的 272,581,580 股 H 股（好倉）中的 23,839,904 股以實益擁有人身份持有；164,760,499 股以投資經理身份持有；83,981,177 股（可供借出的股份）以保管人身份持有。 （e）根據 Taiwan Cement Corporation 于 2008 年 12 月 12 日（載述的有關事件的日期為 2008 年 12 月11 日）呈交的股份權益申報表，Taiwan Cement Corporation 通過其若干附屬公司持有本公司38,856,0

35、00 股 H 股； 假設該公司不曾處置任何股份， 經本公司于 2010 年度及報告期內實施的資本公積金轉增股本方案，Taiwan Cement Corporation 相應持有本公司 116,568,000 股 H 股。 （f）根據 Genesis Asset Managers, LLP 于 2012 年 1 月 31 日（載述的有關事件的日期為 2011 年 3 月 10日）呈交的股份權益申報表，Genesis Asset Managers, LLP 持有本公司 106,224,140 股 H 股。 （g）根據 Deutsche Bank Aktiengesellschaft 于 2011

36、年 12 月 2 日（載述的有關事件的日期為 2011 年 11月 30 日）呈交的股份權益申報表，該等股份是透過 Deutsche Bank Aktiengesellschaft 的若干附屬公司持有。其持有的 69,809,545 股 H 股（好倉）中的 10,541,946 股以實益擁有人身份持有；2,461,500 股以投資經理身份持有；56,806,099 股以對股份持有保證權益的人身份持有。其持有的 59,007,269 股 H 股（淡倉）中的 2,297,040 股以實益擁有人身份持有；56,710,229 股以對股份持有保證權益的人身份持有。 16 除上述股東外，于 2011 年

37、 12 月 31 日，本公司并未知悉任何根據證券及期貨條例第 336 條而備存的登記冊所記錄之權益及淡倉。 3、本公司控股股東情況、本公司控股股東情況 法定中文名稱: 安徽海螺集團有限責任公司 法定代表人： 郭文叁 成立日期： 1996年11月8日 注冊資本： 8億元人民幣 主要經營業務： 資產經營，投資、融資、產權交易，建筑材料，化工產品，運輸、倉儲，建筑工程，科技產品開發、技術服務，進出口貿易等 報告期內，本公司的控股股東未發生變更。 4、本公司與控股股東的控股股東之間的產權和控制關系、本公司與控股股東的控股股東之間的產權和控制關系 安徽省投資集團系安徽省國有資產監督管理委員會（ “安徽省

38、國資委” ）所屬的國有獨資有限責任公司，安徽省國資委為本公司實際控制人。截至 2011 年 12 月 31 日,本公司與海螺集團、安徽省投資集團以及安徽省國資委之間的股權關系結構圖如下： 5、公眾持股量、公眾持股量 基于公開之資料及據董事所知悉，截至本報告日期為止，本公司一直維持聯交所上市規則所訂明之公眾持股量。 （五）購買、出售或贖回上市股份 截至 2011 年 12 月 31 日止年度內本公司及其附屬子公司概無購買、出售或贖回任何本公司上市股份。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 安徽省投資集團有限責任公司 5136.20 安徽省國有資產監督管理委員會 100 安徽海螺集團

39、有限責任公司 17 （六）優先認股權 根據公司章程及中國法律， 并無規定本公司需對現有的股東按其持股比例給予其優先購買新股之權利。 （七）有關涉及本身的證券之交易 截至 2011 年 12 月 31 日止，本集團并無發行或授予任何可轉換證券、期權、認股權證或其它類似權證。另外，截至 2011 年 12 月 31 日，本集團并無可贖回證券。 （八）上市證券持有人稅項減免 截至2011年12月31日止年度內，本公司的上市證券持有人按中國法律地位并不能夠因持有該等證券而享有稅項減免。 18 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）公司現任董事、監事和高級

40、管理人員基本情況 姓 名 姓 名 職 務 職 務 性別性別出生 出生 年月 年月 任 期 任 期 郭文叁 董事長、執行董事 男 1955年9月 2010年6月3日2013年6月2日康 洹 獨立非執行董事 男 1963年3月 2010年6月3日2013年6月2日丁美彩 獨立非執行董事 男 1942年11月2010年6月3日2013年6月2日陳育棠 獨立非執行董事 男 1962年6月 2010年6月3日2012年6月2日郭景彬 執行董事 男 1958年1月 2010年6月3日2013年6月2日紀勤應 執行董事、總經理 男 1956年6月 2010年6月3日2013年6月2日章明靜 執行董事、副總經

41、理 女 1962年9月 2011年5月31日2013年6月2日吳建平 執行董事 男 1966年3月 2010年6月3日2013年6月2日王 俊 監事會主席 男 1957年2月 2010年6月3日2013年6月2日王燕謀 監事 男 1932年12月2010年6月3日2013年6月2日丁 鋒 職工監事 男 1972年12月2010年6月3日2013年6月2日汪鵬飛 副總經理 男 1962年8月 何承發 副總經理 男 1966年1月 吳 斌 總經理助理 男 1965年1月 李樂意 工藝副總工程師 男 1962年12月 周 波 副總會計師 男 1976年1月 楊開發 董事會秘書 男 1974年2月 趙

42、不渝 公司秘書（香港） 男 1963年1月 報告期內，本公司現任董事、監事和高級管理人員無持有或買賣本公司股票的情況。 公司現任董事、監事及高級管理人員最近五年內在控股股東海螺集團及其他單位（不包括本公司的附屬公司）任職的情況： 公司現任董事、監事及高級管理人員最近五年內在控股股東海螺集團及其他單位（不包括本公司的附屬公司）任職的情況： 姓 名姓 名 在海螺集團擔任職務 及任職期間在海螺集團擔任職務 及任職期間 是否在 海螺集團領取報酬在其他單位擔任職務 及任職期間是否在 海螺集團領取報酬在其他單位擔任職務 及任職期間 是否在 該等單位 領取報酬是否在 該等單位 領取報酬 郭文叁 董事長 （1

43、997年1月至今） 總經理 （1997年1月至2010年4月） 是 海創公司董事長 （2011年5月至今） 否 19 郭景彬 董事、副總經理 （1997 年 1 月至今） 是 海螺酒店董事 （2005 年 11 月至今） 海創公司董事 （2011年5月至今） 否 紀勤應 副總經理 （2000年9月至2010年4月） 常務副總經理 （2010年4月至今） 否 海螺型材總經理/副董事長 （2003 年 6 月至 2008 年 4 月） 海螺型材董事長 （2008 年 5 月至 2009 年 11 月） 海創公司董事 （2002 年 11 月至今） 海螺川崎節能董事長 （2006年11月至2011年

44、12月） 否 吳建平 龍山公司董事、總經理 （2004年5月至今） 是 王 俊 紀委書記 （1997 年 1 月至今） 黨委副書記 （2002 年 7 月至今） 是 海螺國投董事 （2005年12月至今） 江都海昌港務董事長（2006年9月至2011年2月） 蕪湖三山港務董事長（2006年9月至今） 海創公司董事長 （2006年8月至2011年5月） 安徽巢東水泥集團有限責任公司董事長 （2007 年 5 月至今） 海螺酒店董事 （2005 年 11 月至今） 海螺型材監事會主席 （2009 年 11 月至今） 海創公司監事會主席 （2011年5月至今） 否 丁 鋒 副總會計師 （2010 年

45、 4 月至今） 否 汪鵬飛 總經理助理 （2010 年 4 月至今） 否 海創置業董事長 （2011年4月至今） 海螺物業董事長 （2011年7月至今） 否 何承發 總經理助理 （2010 年 4 月至今） 否 海螺川崎工程董事長 （2006 年 12 月至今） 海螺川崎節能董事長 （2011 年 12 月至今） 否 20 董事、監事及高級管理人員簡歷 執行董事 執行董事 郭文叁郭文叁先生，本公司董事長、執行董事，高級工程師。郭董事長畢業于上海同濟大學，于 1980 年加入本集團， 具有 30 余年的企業管理經驗， 是中國資深的水泥工藝技術專家。郭董事長曾獲中國國務院頒發的新型干法水泥生產關鍵

46、技術與裝備開發及工程應用項目國家科學技術進步獎二等獎、國家五一勞動獎章、全國建材系統勞動模范等榮譽，安徽省人民政府曾授予其貢獻獎金質獎章。郭董事長為中國共產黨十六大代表、十一屆全國人大代表，現亦擔任中國建筑材料聯合會副會長。 郭景彬郭景彬先生，本公司執行董事，高級工程師。郭先生畢業于上海建材學院，于 1980 年加入本集團，于 1998 年獲得中國社會科學院研究生院頒發的工商管理碩士學位。郭先生歷任原寧國水泥廠計量自動化處處長、人事部部長、副廠長以及本公司董事會秘書、副總經理等多個中高層管理職位，具有豐富的資本市場經驗。郭先生曾擔任本公司第一屆至第四屆董事會執行董事。 紀勤應紀勤應先生，本公司

47、執行董事、總經理，高級工程師。紀先生畢業于上海建材學院，于1980 年加入本集團，歷任原寧國水泥廠經營副廠長、銅陵海螺副總經理、池州海螺董事長兼總經理、海螺型材董事長等多個領導職務，在水泥企業的生產經營管理方面具有比較豐富的經驗。紀先生曾擔任本公司第一屆至第三屆監事會監事、第四屆董事會執行董事。 章明靜章明靜女士，本公司執行董事、副總經理，高級經濟師。章女士畢業于安徽師范大學，于 1987 年加入本集團，曾擔任原寧國水泥廠對外經濟合作部部長、發展部副部長、本公司董事會秘書室主任、董事會秘書等職務，在資本運營、上市公司規范管理以及內控體系建設方面具有豐富的經驗。 章女士現亦擔任上海區域管理委員會

48、主任以及上海海螺明珠水泥有限公司、太倉海螺水泥有限責任公司、上海海螺水泥銷售有限公司、印尼海螺水泥有限公司董事長等職務。 吳建平吳建平先生，本公司執行董事，工程師。吳先生畢業于上海同濟大學，1988 年加入本集團，歷任本公司國際業務部、供應部及發展部部長助理等職務。吳先生現亦擔任英德海螺、清新水泥、陽春海螺、江門海螺董事長及廣東區域管理委員會主任等職務。吳先生在水泥企業的生產經營管理方面具有比較豐富的經驗。 吳先生曾擔任本公司第四屆董事會執行董事。 獨立非執行董事 獨立非執行董事 康洹康洹先生，本公司獨立非執行董事?？迪壬钟忻绹驴怂_斯州大學奧斯丁分校頒發的 21 法學博士頭銜?？迪壬鸀槊绹?/p>

49、紐約州政府最高法院的注冊律師，并為英格蘭及威爾斯律師公會之會員?？迪壬鴵伪竟镜谝粚?、第二屆、第四屆獨立非執行董事、本公司第三屆監事會監事。 陳育棠陳育棠先生，本公司獨立非執行董事。陳先生為香港會計師公會資深執業會計師（FCPA of the Hong Kong Institute of Certified Public Accountants） ，澳大利亞會計師公會會員（CPA of CPA Australia） 。陳先生畢業于澳大利亞紐卡素大學，獲商業學士學位，以及香港中文大學，并獲工商管理碩士學位。陳先生曾任職于香港 G2000 集團、達成集團、中國管業集團有限公司（前稱世貿彬記集團

50、有限公司） 、亞洲木薯資源控股有限公司、長城汽車股份有限公司以及安永會計師事務所，擁有超過 20 年的豐富財務管理工作經驗。陳先生現亦在大昌微線集團有限公司、錦興國際控股有限公司、新華文軒出版傳媒股份有限公司（前稱四川新華文軒連鎖股份有限公司） 、中聚電池有限公司 (前稱中聚雷天電池有限公司) 、大成糖業控股有限公司、澳優乳業控股有限公司、創生控股有限公司、比亞迪電子（國際）有限公司等聯交所掛牌上市公司以及天健德揚會計師事務所有限公司（前稱德揚會計師事務所有限公司）等香港私人公司擔任董事職務。陳先生曾擔任本公司第三屆、第四屆獨立非執行董事。 丁美彩丁美彩先生，本公司獨立非執行董事。丁先生畢業于

51、安徽教育學院，具有中國注冊會計師（非執業） 、中國注冊資產評估師（非執業） 、高級經濟師資格，現任安徽省預算與會計研究會會長、安徽省工程造價師協會名譽會長、安徽財經大學兼職教授。丁先生曾擔任安徽省國有資產管理局局長、安徽省財政廳副廳長、安徽省注冊會計師協會會長、安徽省注冊資產評估師協會會長。丁先生曾擔任本公司第四屆獨立非執行董事。 監事 監事 王俊王俊先生，本公司監事會主席，高級工程師。王先生畢業于安徽大學，于 1982 年加入本集團。 王先生曾擔任原寧國水泥廠計量自動化處處長、 人事處處長、 黨委書記等職務。王先生曾擔任本公司第一屆至第四屆監事會監事，現亦擔任海螺型材監事會主席。 王燕謀王燕

52、謀先生，本公司監事。王先生于 1956 年畢業于中國東南大學，1962 年獲前蘇聯副博士學位。王先生曾任中國建筑材料科學研究院院長、國家建筑材料工業局局長、中國硅酸鹽學會理事長等職務和第八屆全國政協委員。 1997 年起出任中國國際工程咨詢公司專家委員會顧問，目前還擔任中國投資協會特邀顧問、中國水泥協會高級顧問及在聯交所上市的中國山水水泥集團有限公司之獨立非執行董事。 王先生曾擔任本公司第一屆和第二屆獨立非執行董事、第三屆和第四屆監事會監事以及海螺型材獨立非執行董事。 丁鋒丁鋒先生，本公司職工監事，中級會計師。丁先生畢業于銅陵學院，于 1994 年加入本集團，曾擔任銅陵海螺財務處副處長、樅陽海

53、螺財務總監、本公司財務部副部長、江西 22 區域管理委員會主任等職務，具有比較豐富的財務管理和企業管理經驗。丁先生現亦擔任本公司對外經濟合作部副部長職務。 高級管理人員 高級管理人員 汪鵬飛汪鵬飛先生，本公司副總經理。汪先生畢業于國家建材技工學校，于 1984 年加入本集團，曾擔任原寧國水泥廠副廠長、樅陽海螺董事長、蕪湖海螺董事長、工程技術部部長等職務。 何承發何承發先生，本公司副總經理，高級工程師。何先生畢業于武漢工業大學，于 1990 年加入本集團，曾擔任原寧國水泥廠機械副總工程師、本公司裝備部部長等職務。 吳斌吳斌先生，本公司總經理助理，高級經濟師。吳先生畢業于安徽建筑工程學校，于 19

54、83年加入本集團，歷任白馬山水泥廠銷售處副處長、裝運分廠副廠長、本公司銷售部副部長等多個領導職務，具有較豐富的銷售和管理工作經驗。吳先生現亦擔任本公司銷售部部長等職務。 李樂意李樂意先生，本公司工藝副總工程師，工程師。李先生畢業于武漢工業大學，于 1983年加入本集團，歷任原寧國水泥廠制造分廠廠長，銅陵海螺副總工程師，樅陽海螺總經理等多個領導職務， 曾主持完成多項水泥生產工藝技術改造項目， 具有豐富的工藝設計、技術創新、現場生產組織以及企業管理等方面的經驗。李先生現亦擔任本公司生產調度中心主任等職務。 周波周波先生，本公司副總會計師，高級經濟師。周先生畢業于上海大學，于 2000 年加入本集團

55、，曾擔任樅陽海螺財務處處長，本公司財務部部長助理、副部長以及湖南區域管理委員會副主任等職務，在財務管理、內部風險管控方面富有經驗。周先生現亦擔任本公司財務部部長。 董事會秘書（公司秘書） 董事會秘書（公司秘書） 楊開發先生楊開發先生，本公司董事會秘書，高級經濟師。楊先生畢業于安徽大學，于 1996 年加入本集團，曾擔任本公司證券事務代表、董事會秘書室主任助理、副主任以及江西區域管理委員會副主任等職務，具有較為豐富的證券管理及資本市場經驗。楊先生現亦擔任本公司董事會秘書室主任。 趙不渝趙不渝先生，本公司秘書（香港） ，香港執業律師，畢業于香港大學?，F為趙不渝馬國強律師事務所合伙人，亦是香港律師會

56、證券法委員會的成員。趙先生曾負責處理多項香港地區及跨國性公司財務及商業法律工作，其中包括上市、收購合并、私有化、歐洲債券及衍生工具發行、集團改組等。 23 （二）報告期內本公司董事、監事及高級管理人員聘任或離任情況 經 2011 年 3 月 28 日召開的本公司五屆三次董事會會議批準，同意齊生立先生辭任公司執行董事和副總經理職務，提名章明靜女士為公司第五屆董事會執行董事候選人；章明靜女士不再擔任本公司董事會秘書，同意聘任楊開發先生擔任本公司董事會秘書；同意聘任周波先生擔任本公司副總會計師。齊生立先生的辭任自 2011 年 3 月 28 日起生效，楊開發先生、周波先生的任職自 2011 年 4

57、月 1 日起生效。 經 2011 年 5 月 31 日召開的本公司 2010 年度股東大會批準，批準委任章明靜女士擔任本公司第五屆董事會執行董事，其任期自股東大會批準之日（即 2011 年 5 月 31 日）起生效，至第五屆董事會任期屆滿之日（即 2013 年 6 月 2 日）止。 （三）董事、監事之服務合約及合約權益 有關本公司執行董事與監事分別與公司訂立的服務合約期限請參見前述之“ （一）公司現任董事、監事和高級管理人員基本情況” 。 報告期內本公司各董事與監事均無在本公司或其附屬公司所訂立的任何合約中 （在本年度內或結束時仍然生效者）直接或間接擁有重大權益。 報告期內， 本公司的董事及或

58、監事并無與本集團的任何成員訂立任何于一年內本集團須以補償形式（法定補償除外）終止之服務合同。 （四）董事、監事、最高行政人員及高級管理人員的股本權益 報告期內，本公司各董事、監事、最高行政人員、高級管理人員及其各自的配偶及未滿18 歲之子女概無持有本公司或其相聯公司（定義見香港證券及期貨條例第 XV 部）的任何股份、相關股份、債券證的權益及或淡倉，同時亦未被授予認購或行使上述權利認購本公司或證券及期貨條例第 XV 部所定義的相聯公司的股份或債券之權益。此等權益或淡倉須加入在本公司根據香港證券及期貨條例第 352 條要求所設置和編制的登記冊中； 并須依據聯交所上市規則附錄 10 上市公司董事進行

59、證券交易的標準守則通知本公司及聯交所。 （五）董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 1、在本公司領取薪酬的董事、監事年度報酬情況 1、在本公司領取薪酬的董事、監事年度報酬情況 執行董事、總經理紀勤應先生，執行董事、副總經理章明靜女士在本公司領取之年度薪酬請參見下述“在本公司領取薪酬的高級管理人員年度報酬情況” 。執行董事吳建平因 24 擔任廣東區域管理委員會主任、英德海螺董事長等職務，報告期內在本公司領取薪酬總額為 638,921 元（稅前） 。 報告期內，本公司職工監事丁鋒先生在本公司領取報酬總額為 720,328 元（稅前） 。 報告期內，本公司董事長、執行董事郭文叁先生、執行董事郭景彬先

60、生、監事會主席王俊先生未在本公司領取薪酬，亦不會再要求本公司支付其報告期內薪酬。 2、報告期內，本公司獨立非執行董事康洹先生、陳育棠先生、以及外部監事王燕謀先生未在本公司領取薪酬，亦不會要求本公司支付其報告期內薪酬。本公司向其支付本報告期間的有關辦公津貼如下： 2、報告期內，本公司獨立非執行董事康洹先生、陳育棠先生、以及外部監事王燕謀先生未在本公司領取薪酬，亦不會要求本公司支付其報告期內薪酬。本公司向其支付本報告期間的有關辦公津貼如下： （單位：元） 姓 名 姓 名 職 位 職 位 津 貼 津 貼 康 洹 獨立非執行董事 100,000陳育棠 獨立非執行董事 100,000王燕謀 監事 100

61、,000 合 計 合 計 300,000報告期內，本公司獨立非執行董事丁美彩先生未在本公司領取薪酬及津貼，亦不會要求本公司支付其報告期內薪酬及津貼；其為本公司發生的辦公、差旅等費用由本公司包干支付。 3、在本公司領取薪酬的高級管理人員年度報酬情況 3、在本公司領取薪酬的高級管理人員年度報酬情況 （單位：元） 姓 名 姓 名 職 位 職 位 年度薪酬（稅前）年度薪酬（稅前）(注 1)紀勤應(注 2) 總經理 987,742汪鵬飛 副總經理 1,526,239何承發 副總經理 1,427,425章明靜 副總經理 1,119,406吳 斌 總經理助理 1,081,460李樂意 工藝副總工程師 1,0

62、52,135周 波(注 3) 副總會計師 1,007,627楊開發(注 3) 董事會秘書 720,726合 計 合 計 8,922,760注：注：1、上述年度薪酬包括基本薪金、花紅及住房公積金和各類保險。 25 2、 紀勤應先生因亦擔任海螺集團常務副總經理，故其年薪由安徽省國資委核定，本公司根據安徽省國資委2011588 號文向其支付薪酬。 3、 上表所列示年度薪酬包括周波先生和楊開發先生自 2011 年 1 月 1 日起在本公司相關崗位中領取的薪酬。 4、報酬決策程序和報酬確定依據 4、報酬決策程序和報酬確定依據 董事會薪酬及提名委員會負責依據其職權范圍書制訂公司執行董事和高級管理人員的酬金

63、政策及薪酬方案。公司執行董事、內部監事的報酬依據年度目標、工作任務的完成情況及公司的經營績效來核定和發放； 公司高管人員的報酬情況請詳見本報告之第五章“公司治理報告”中的“ （四）高級管理人員的考評及激勵機制的建立、實施情況” 。 （六）最高酬金人士 報告期內，本集團最高酬金五名人士的報酬詳細情況如下: (單位： 元) 姓名 姓名 基本薪金 基本薪金 花 紅 花 紅 養老保險 養老保險 其他保險及住其他保險及住房公積金 房公積金 報酬合計 報酬合計 汪鵬飛 150,704 1,339,08219,202 17,251 1,526,239 何承發 142,799 1,248,17319,202

64、17,251 1,427,425 章明靜 137,576 945,37719,202 17,251 1,119,406 席 河 178,694 883,83819,202 17,251 1,098,985 吳 斌 130,399 914,60819,202 17,251 1,081,460 注：注：上表中列示基本薪金、花紅、養老保險、其他保險及住房公積金以及報酬合計均為稅前。 （七）員工情況 截至 2011 年 12 月 31 日止，本集團在職員工 42,876 人，其中生產人員 32,736 人，銷售人員 1,373 人，技術人員 6,632 人，財務人員 693 人，行政管理人員 1,44

65、2 人；受過中、高等教育人數 15,208 人，其中大專及以上學歷為 11,131 人。本集團全年員工酬金總額為 190,083 萬元；公司無需承擔離、退休職工的費用。 （八）養老保險金 有關養老保險金詳情列載于按國際財務報告準則編制之財務報告附注 7(b)，本集團截至2011 年 12 月 31 日止年度已列入損益賬的養老保險金為 21,359 萬元。 （九）員工住房 根據中國政府有關規定，本集團須按員工薪金的一定比例為其繳納住房公積金，除此之外，本集團并無其它責任。截至 2011 年 12 月 31 日止年度，本集團已付的住房公積金總額約為 9,500 萬元。 26 五、公司治理報告 五、

66、公司治理報告 （一）公司治理概況 本公司自 1997 年于聯交所上市及 2002 年于上交所上市以來， 按照境內外的有關上市規則和監管要求，不斷完善公司治理結構，健全內部管理和控制制度，規范公司運作。公司股東大會、董事會、監事會權責分明、各司其職，決策獨立、高效、透明。 股東大會是公司的最高權力機構，按照股東大會議事規則的規定規范運作。報告期內， 公司股東大會的召開均有律師現場見證并出具法律意見， 確保決策程序和內容合法、有效，股東能夠充分行使自己的權利。 董事會是公司的經營決策機構，向股東大會負責，按照公司章程 、 董事會議事規則的規定規范運作，公司董事本著勤勉、嚴謹、負責的態度，組織實施股

67、東大會的各項決議，科學決策，促進公司健康穩定發展。 監事會是公司的監督機構，向股東大會負責，按照監事會議事規則的規定有效運作，對董事、高級管理人員職責履行情況及公司依法運作相關事項實施有效監督。 報告期內，本公司股東大會、董事會、監事會運作情況請分別參見本報告“股東大會情況簡介” 、 “董事會報告”及“監事會報告”等相關章節。 內控是公司治理的重要組成部分， 公司一直致力于建立和完善與公司治理結構相適應的內部控制體系。報告期內，根據財政部、證監會等五部委聯合頒布的企業內部控制配套指引相關要求，公司圍繞 2011 年全面貫徹落實企業內部控制規范體系的目標，扎實推進內控體系建設，先后開展了試點單位

68、內控建設、內控建設的推廣以及內控自我評價等一系列富有成效的工作。目前，公司內控規范體系已基本建立并有效運行，沒有發現重大內控缺陷。 （二）獨立非執行董事相關工作制度的建立健全情況及職責履行情況 為確保獨立非執行董事切實履行相關職能、發揮應有的作用，根據中國證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 、 上交所上市規則及聯交所上市規則相關要求，本公司制定了獨立董事工作制度。 報告期內，獨立非執行董事按照公司章程、獨立董事工作制度、薪酬及提名委員會職權范圍書以及審核委員會職權范圍書的規定，本著誠信、勤勉的原則，盡心盡力地履行各項職責，參加本公司 2011 年召開的董事會會議及股東會會議，召開專

69、業委員會會議，及時聽取公司管理層就公司 2011 年度生產經營情況和重大事項的情況匯報，并赴公司生產現場實地考察，參與公司各項重大決策，發揮專業特長，為公司的經營發展從各自專業角度提出合理的意見和建議，依法保障中小股東利益。 27 報告期內，獨立非執行董事對本公司截至 2011 年 12 月 31 日止年度對外擔保、關聯交易等情況進行了審核，并對相關事項發表了獨立意見。 鑒于本公司的三位獨立非執行董事均系審核委員會委員， 故獨立非執行董事在年報編制過程中所做的工作請參見下述“（五）企業管治情況之 7.董事會審核委員會”。 （三）公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、

70、業務方面 1、業務方面 本公司的主營業務完全獨立于控股股東，主要從事水泥及商品熟料的生產與銷售，控股股東及其下屬其他企業不從事與本公司有競爭的業務。 2、人員方面 2、人員方面 本公司擁有完全獨立于控股公司的組織架構、勞動、人事及工資管理體系以及生產經營場所，公司的高級管理人員（包括總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人、營銷負責人）專職為上市公司工作，并在上市公司領取薪酬。 3、資產方面 3、資產方面 本公司擁有獨立于控股股東的生產系統、輔助生產系統和配套設施，本公司直接擁有或通過協議獲得與水泥主營業務相關的土地使用權、采礦權和商標使用權等權利。本公司的生產經營性資產權屬清楚，與控股股東之

71、間的產權關系明晰，不存在以資產、權益或信譽為控股股東或其子公司提供擔保的情況，不存在資產被控股股東無償占用的情況。本公司能夠獨立運用各項資產開展生產經營活動，未受到其它任何限制。 4、機構方面 4、機構方面 本公司擁有完全獨立于控股股東的組織機構，上市公司董事會、經理層、經營管理機構均獨立于控股股東，控股股東的內設機構與上市公司的相應部門沒有上下級關系。 5、財務方面 5、財務方面 本公司建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并獨立開設銀行賬戶，依法獨立納稅， 獨立作出各項財務決策， 不存在控股股東干預上市公司財務運作及資金使用的情況，在財務方面完全獨立于控股股東。 （四）高級管理人員的考評

72、及激勵機制的建立、實施情況 本公司以年薪制和年度目標責任制， 實施對高管及各子公司經營班子成員的考核激勵和約束。年初，公司結合各高級管理人員及子公司經營班子成員職責、年度工作分工，簽訂包括產量、銷量、成本、利潤、管控目標等關鍵指標以及年度職責履行要求在內的年 28 度目標責任書，年末公司成立專業綜合檢查及業績考核評價組，對高管及子公司經營班子成員的年度經營業績及工作和管理能力進行核實，對年度職責履行情況進行綜合評價，根據年度業績核實及綜合評價結果兌現其年度薪酬。 （五）企業管治情況 1、企業管治常規守則 1、企業管治常規守則 報告期內，本公司已遵守當時適用的聯交所上市規則附錄 14 載列之企業

73、管治常規守則的全部守則條文。 2、董事的證券交易 2、董事的證券交易 本公司已經就董事的證券交易，采納了一套不低于聯交所上市規則附錄 10 載列之上市公司董事進行證券交易的標準守則 （ “標準守則” ）所規定的標準的行為守則。經本公司特別查詢后，本公司全體董事確認于報告期內彼等均已遵守標準守則內所規定有關董事的證券交易的標準及其本身所訂有關的行為守則。 3、董事會 3、董事會 本公司董事會組成如下： 姓名 職務 姓名 職務 郭文叁 董事長、執行董事 康 洹 獨立非執行董事 陳育棠 獨立非執行董事 丁美彩 獨立非執行董事 郭景彬 執行董事 紀勤應 執行董事、總經理 章明靜 執行董事、副總經理 吳

74、建平 執行董事 董事會成員之間及董事長及行政總裁之間不存在有包括任何財務、業務、家屬或其它重大相關的關系。 報告期內，董事會舉行2次現場會議，另外以通訊方式和簽字表決的方式對有關決議事項進行了表決，共計形成 34 份決議，各董事出席和參與情況如下： 29 姓 名 現場會議出席率 參與決議事項表決率 姓 名 現場會議出席率 參與決議事項表決率 郭文叁 100% 100% 康 洹 100% 100% 陳育棠(注) 100% 100% 丁美彩 100% 100% 郭景彬 100% 100% 紀勤應 100% 100% 章明靜 100% 100% 吳建平 100% 100% 注：注：獨立非執行董事陳育

75、棠先生因在外出差未親自出席本公司五屆四次董事會會議，其委托和授權本公司獨立非執行董事康洹先生出席并代其行使了表決權。 報告期內， 董事會依據 公司章程 第十一章、 第十一 A 章行使職權， 而管理層依據 公司章程第十三章行使職權。董事會的有關工作請參見本報告刊載之第八章“董事會報告” ，而管理層的有關工作請參見本報告刊載之第七章“管理層研討與分析” 。 4、董事長及行政總裁 4、董事長及行政總裁 本公司董事長和行政總裁（即總經理）分別由郭文叁先生和紀勤應先生擔任。 董事長的主要職責是：(a) 領導董事會，確保董事會有效地運作，履行應有職責，及時就所有重要的事項進行適當討論；(b) 確保董事會會

76、議上所有董事均適當知悉當前的事項； (c) 負責確保董事及時收到充分的資訊，而有關資訊亦必須完備可靠；及(d)檢查董事會決議的實施情況。 行政總裁（總經理）的主要職責是：(a)在執行董事及高級管理層的協助下，負責本集團之日常生產經營管理工作；(b) 負責推行董事會所采納的重要策略及發展計劃，包括組織實施董事會決議、 公司年度經營計劃和投資方案； (c)擬定公司內部管理機構設置方案，組織制定各部門的職責范圍、崗位標準和專業管理流程，制定公司基本管理制度，及各級管理人員的業績評價標準；(d)提請聘任、解聘或調任公司副總經理或財務負責人；(e)召集和主持行政總裁（總經理）辦公會議及專業管理研討會議；

77、及(f)執行公司章程和董事會授予的其他職權。 5、非執行董事的任期及獨立非執行董事的獨立確認 5、非執行董事的任期及獨立非執行董事的獨立確認 公司現任非執行董事的任期請參見前述本報告之第四章“董事、監事、高級管理人員和員工情況”中的“ （一）公司現任董事、監事和高級管理人員基本情況” 。 30 本公司已根據聯交所上市規則第 3.13 條收到獨立非執行董事康洹先生、 陳育棠先生、 丁美彩先生就其獨立性而作出的年度確認函，本公司對其獨立性表示認同。 6、董事薪酬及董事提名 6、董事薪酬及董事提名 本公司董事會根據聯交所上市規則，在董事會轄下設立了薪酬及提名委員會，主要負責制訂公司執行董事的酬金政策

78、及厘訂各董事的薪酬方案、以及制訂董事接任計劃等。薪酬及提名委員會為董事會下屬的非常設機構，對董事會負責。 薪酬及提名委員會定期檢討董事會的架構、人數及組成，并就任何擬作出的變動或必要時向董事會提出建議，根據工作經歷、專業知識、敬業精神等要素挑選及推薦董事候選人。 有關公司董事及監事的報酬政策，請參見前述本報告之第四章“董事、監事、高級管理人員和員工情況之第（五）項第 4 段報酬決策程序和報酬確定依據” 。 報告期內，薪酬及提名委員會共召開一次會議，全體委員均出席了會議，會議于 2011年 3 月 22 日召開并審議通過： （i）2010 年度本公司高級管理人員之酬金； （ii）2011 年度公

79、司高級管理人員之薪酬考核目標； （iii）關于公司有關人事調整的議案。 薪酬及提名委員會對本公司董事、監事和高級管理人員就 2011 年度所披露的薪酬進行了審核，認為彼等薪酬符合公司薪酬制度的相關規定，與年度績效考評結果一致。 本公司第五屆董事會薪酬及提名委員會由康洹先生、陳育棠先生、丁美彩先生、郭景彬先生四人組成，康洹先生為主席。 7、董事會審核委員會 7、董事會審核委員會 董事會根據聯交所上市規則和中國證監會的規定，在董事會下轄設立了審核委員會，以對外聘核數師的獨立性和工作效率、 公司的財務匯報程序及內部監控制度的效率進行監督的方式，協助董事會開展工作。審核委員會為董事會下屬的非常設機構，

80、對董事會負責。 為確保審核委員會的相關職能得到有效發揮，本公司制定了審核委員會職權范圍書和審核委員會年報工作規程等相關制度。 審核委員會職權范圍書中規定了委員會人數及任職條件，明確了委員會的職責和職權，對委員會會議召開以及向董事會的匯報程序等事宜進行了明確要求。 審核委員會年報工作規程中詳細規定了在公司編制和披露年報過程中審核委員會要開展的具體工作，主要包括：學習中國證監會等主管部門關于年報編制工作的相關要求、與年審會計師事務所協商確定公司審計工作時間安 31 排、督促年審會計師在約定時間內提交審計報告、在年審會計師開展審計工作前和出具初步審計意見后分別審閱公司財務報表、 向董事會提交年審會計

81、師事務所從事本年度公司審計工作的總結報告和下年度續聘或改聘會計師事務所的決議等事宜。 本公司第五屆董事會審核委員會由康洹先生、陳育棠先生、丁美彩先生三人組成，康洹先生為主席。 報告期內，審核委員會共舉行五次會議，除其中一次審議 2011 年半年度報告等事項之審核委員會會議，陳育棠先生因在外出差未親自出席，其授權和委托康洹先生代為出席并表決外，其余四次會議全體委員均親自出席。 （1）于 2011 年 1 月 14 日，審核委員會以電話會議的形式與公司審計師畢馬威華振會計師事務所及畢馬威會計師事務所（統稱“畢馬威” ）協商確定了 2010 年度報告審計工作的時間安排；審核委員會并審閱了公司內部編制

82、的 2010 年度財務報表，同意審計師進入公司開展 2010 年度現場審計工作。 （2）于 2011 年 3 月 1 日，審計師出具初步審計意見后，審核委員會再一次以電話會議的形式審閱了公司 2010 年度財務報表， 認為審計師按照計劃時間認真完成了審計工作。 （3）于 2011 年 3 月 22 日，審核委員會召開會議審議通過： （i）截至 2010 年 12 月 31日止按照中國會計準則和國際財務報告準則分別編制之年度財務報告； （ii）2010 年度發生的關聯交易； （iii）2010 年度報告及其摘要； （iv）2010 年度內控報告； （v）為子公司銀行貸款提供擔保的議案； （vi）

83、 建議董事會續聘畢馬威華振會計師事務所及畢馬威會計師事務所分別為本公司國內及國際審計師的議案。 （4） 于 2011 年 3 月 22 日， 審核委員會就畢馬威從事本公司 2010 年度審計工作的情況出具了總結報告，對畢馬威的工作做出了客觀的評價：畢馬威在為海螺水泥提供 2010年度審計工作的過程中，能夠嚴格按照中國注冊會計師審計準則 、 香港審計準則及其它相關規定開展審計工作，較好的履行了審計職能，因此，提議董事會繼續聘任畢馬威華振會計師事務所及畢馬威會計師事務所分別為本公司的國內及國際審計師。 （5）于 2011 年 8 月 9 日，審核委員會召開會議審議通過： （i）按照國際財務報告準則

84、和中國會計準則編制未經審計之 2011 年中期（半年度）財務報告； （ii）2011 年半年度報告及其摘要，以及半年度業績公告。 自編制本公司截至 2011 年 12 月 31 日止年度財務報告的審計工作開展以來，審核委員會全程參與： （1）在審計師實施審計工作之前，審核委員會首先審閱了公司內部編制的 2011 年度財 32 務報表，并同意審計師進場審計；在年報審計過程中，審核委員會督促畢馬威按照工作計劃認真做好財務報表審計工作。 （2） 在審計師出具初步審計意見后， 審核委員會再一次審閱了公司 2011 年度財務報表，認為審計師按照計劃時間認真完成了審計工作。 （3）2012 年 3 月 1

85、9 日，審核委員會就畢馬威從事本公司 2011 年度審計工作的情況出具了總結報告，對畢馬威的工作做出了客觀的評價：畢馬威在為海螺水泥提供 2011 年度審計工作的過程中，能夠嚴格按照中國注冊會計師審計準則 、 香港審計準則及其它相關規定開展審計工作，較好的履行了審計職能，因此，提議董事會繼續聘任畢馬威華振會計師事務所及畢馬威會計師事務所分別為本公司的國內及國際審計師。 本公司 2011 年度財務報告及業績公告已經審核委員會審閱。而本公司各董事同意及確認他們各自及共同就本年度的財務報告有編制賬目的責任。 8、核數師及酬金 8、核數師及酬金 經公司 2010 年度股東大會審議批準，本公司委聘畢馬威

86、華振會計師事務所及畢馬威會計師事務所（以下統稱“畢馬威”）分別為本公司截至 2011 年 12 月 31 日止年度的國內及國際審計師。本公司需支付予畢馬威截至 2011 年 12 月 31 日止年度的財務審計和內控審計服務報酬合計為485萬元； 此外本公司需承擔畢馬威在公司現場審計的差旅費用。 畢馬威是本公司截至 2006 年 12 月 31 日止年度聘任的審計師，已為本公司連續提供審計服務 6 年；根據中國證監會和中國財政部關于證券期貨審計業務簽字注冊會計師定期輪換的規定的相關規定，畢馬威已對簽字注冊會計師進行了輪換。 （六）公司內部控制的建立和健全情況 1、內部控制制度建設基本情況 、內部

87、控制制度建設基本情況 本公司于聯交所和上交所上市，接受兩地監管，多年來本公司嚴格自律、不斷進取，建立了一整套適合本公司實際的內部控制制度，并結合境內外監管要求的不斷變化，及時對相關內控制度作出修訂和完善，用以支撐公司整個內部控制體系的有效運行，確保了公司多年來的持續健康快速發展。 本公司設立了內控的專業管理部門審計室。 審計室的職能是按照國家相關內部審計準則在本集團范圍內獨立履行審計監督、評價和服務職能，開展離任經濟責任審計，以及結合公司階段性管理重點，開展生產經營例行審計，重點對公司財務、供應、銷售、項目投資等領域實施監督，及時發現公司各關鍵管理環節的漏洞，有效化解風險。 33 2、建立財務

88、報告內部控制的依據、建立財務報告內部控制的依據 公司嚴格執行企業會計準則 、 企業內部控制基本規范和企業內部控制配套指引等法律法規，通過風險識別和內控對標，不斷健全會計核算體系，強化會計政策執行，完善各項業務管理流程，確保財務報告合法合規、真實完整和有效利用。報告期內，公司分別修訂了成本核算管理辦法 、 銀行承兌匯票管理辦法等制度，確保相關業務流程風險可控與內控執行有效。 3、與財務報告相關的內部控制存在的缺陷及整改情況、與財務報告相關的內部控制存在的缺陷及整改情況 2011 年，與財務報告相關的內控制度在設計與執行方面有效，未發現重大和重要缺陷。2012 年， 公司將持續推進財務報告相關內控

89、體系建設， 確保財務報告在公司生產經營中發揮重要作用。 本公司董事會聲明：本公司董事會聲明：董事會對公司內部控制的建立健全和有效運行負全面責任。公司一直按照相關法律法規的要求規范運作，通過建立有效的內部控制制度，保證了公司資產安全、財務報告及所披露信息真實、準確、完整，并樹立良好的企業形象。 （七）建立年報信息披露重大差錯責任追究制度情況 本公司制定了關于年報信息披露重大差錯責任追究的辦法 ，以進一步提高公司規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度。 報告期內，本公司嚴格按照中國證監會下發的公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號 （

90、2007 年修訂版）及聯交所上市規則等年報相關的法律法規的具體要求完成年報的編制工作，履行完備的審批程序后對外披露，未出現年報信息披露重大差錯。 （八）因部分改制等原因存在同業競爭和關聯交易問題 本公司不存在因部分改制等原因造成的同業競爭和關聯交易問題。 34 六、股東大會情況簡介 六、股東大會情況簡介 報告期內，本公司召開了一次股東大會會議，即2010年度股東大會，有關情況如下： 2011 年 5 月 31 日， 在本公司會議室召開了公司 2010 年度股東大會。 本次股東大會審議通過的決議刊登于 2011 年 6 月 1 日的上海證券報 。 35 七、管理層研討與分析 七、管理層研討與分析

91、 宏觀環境 2011 年，中國政府實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，不斷加強和改善宏觀調控，改善投資結構，全年 GDP 同比增長 9.2%，較去年回落了 1.1 個百分點；全社會固定資產投資同比增長 23.6%，與去年基本持平。（數據來源：國家統計局） 2011 年，中國水泥行業產量同比增長了 11.7%。國家繼續限制水泥項目審批，加大落后水泥產能淘汰力度，水泥行業投資進一步回落，全年水泥行業投資同比增長為-8.29%，增速較上年同期回落了 11.48 個百分點。大企業加快了對區域水泥企業的兼并重組，行業集中度進一步提高，中國水泥行業供求關系持續改善。（數據來源：國家工業和信息化部） 經營狀

92、況分析 經營概述 經營概述 2011 年， 本集團積極應對宏觀經營環境變化， 抓住階段性水泥市場需求改善的有利時機，增強市場統籌，提高產品價格，優化原材料采購渠道，控制運營成本，完善內控管理，公司運營質量不斷提升。 報告期內， 本集團按中國會計準則編制的主營業務收入為 481.47 億元， 較上年同期增長41.46%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為 115.90 億元，較上年同期增長 87.8%；每股盈利2.19元。 按國際財務報告準則編制的營業收入為486.54億元， 較上年同期增長40.99%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為 115.86 億元，較上年同期（已重列）增長 88.1%；每股盈利

93、2.19 元。 報告期內，本集團穩步推進工程項目建設，加快實施水泥項目并購重組，共計新增熟料產能 3,360 萬噸、水泥產能 3,100 萬噸。截至 2011 年底，本集團熟料產能達 1.64 億噸，水泥產能達 1.8 億噸。2011 年，本集團共生產熟料 1.37 億噸，同比增長 19%；生產水泥 1.3 億噸，同比增長 17%。 同時，本集團繼續推進水泥節能環保項目發展，平涼海螺等余熱發電機組投入運行，新增余熱發電裝機容量 116MW，全年余熱發電并網電量約 43 億千瓦時。截至 2011 年底，本集團已累計建成 54 套余熱發電機組，總裝機容量達 739MW。 2011 年， 本集團積極

94、推進國際化戰略的實施， 開展了印度尼西亞水泥項目投資的前期工作；探索適度延伸產業鏈，池州海螺骨料項目投產運行。 36 銷售市場情況 銷售市場情況 2011 年，本集團銷量和銷售收入均保持穩步增長，水泥和熟料合計凈銷量 1.58 億噸，同比增長 15.22%。 分區域市場和銷售情況分區域市場和銷售情況 分區域銷售金額 分區域銷售金額 2011 年 2011 年 2010 年 2010 年 區 域 區 域 銷售金額 銷售金額 （千元） （千元） 比重 比重 （） （） 銷售金額 銷售金額 （千元） （千元） 比重 比重 （） （） 銷售金額銷售金額增減 增減 （） ） 銷 售 銷 售 比重增減 比

95、重增減 （百分點）（百分點） 東部區域東部區域注 1注 1 18,917,290 39.29 13,015,389 38.24 45.35 1.05 中部區域中部區域注 2注 2 15,167,366 31.50 10,072,893 29.59 50.58 1.91 南部區域南部區域注 3注 3 8,828,901 18.34 7,734,749 22.73 14.15 (4.39) 西部區域西部區域注 4注 4 4,239,463 8.81 1,526,353 4.48 177.75 4.33 出 口 出 口 993,837 2.06 1,686,898 4.96 (41.08) (2.9

96、0) 合 計 合 計 48,146,857 100 34,036,282 100 41.46 - 注：1、東部區域包括江蘇、浙江、上海、福建及山東； 2、中部區域包括安徽、江西、湖南及湖北； 3、南部區域包括廣東及廣西； 4、西部區域包括四川、重慶、貴州、云南、甘肅及陜西。 東部和中部區域市場較為平穩，水泥企業競爭有序，產品銷價延續高位。2011 年，本集團在東部區域銷量占集團總銷量的 36.22%，銷量同比增長 11.78%，銷售金額同比增長45.35%；本集團在中部區域銷量占集團總銷量的 29.56%，銷量同比增長 11.78%，銷售金額同比增長 50.58%。 南部區域市場保持穩定，銷量

97、和銷價均有所增長。2011 年，本集團在南部區域銷量占集團總銷量的 19.61%，銷量同比增長 7.72%，銷售金額同比增長 14.15%。 西部區域固定資產投資增長較快，需求較為旺盛，但由于產能增長較多，產品價格較上年有所回落。2011 年，本集團在西部區域新建項目陸續建成投產，同時在區域內收購了云南壯鄉等水泥項目，銷量同比大幅增長 170.34%，銷售金額同比增長 177.75%。 受國際水泥市場需求下降影響，2011 年，本集團全年出口產品銷量同比下降 52.97%，銷售金額同比下降 41.08%。 分品種銷售情況 分品種銷售情況 報告期內， 本集團 32.5 水泥、 42.5 水泥及熟

98、料產品銷售結構保持穩定， 與去年基本一致。 37 盈利狀況分析 盈利狀況分析 按中國會計準則編制的主要損益項目 金 額 金 額 項 目 項 目 2011 年 2011 年 （千元） （千元） 2010 年 2010 年 （千元） （千元） 本報告期比上年本報告期比上年同期增減（%）同期增減（%）主營業務收入 主營業務收入 48,146,857 34,036,282 41.46 營業利潤 營業利潤 14,960,294 7,615,883 96.44 利潤總額 利潤總額 15,652,193 8,078,332 93.76 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈利潤 11,589,8

99、27 6,171,403 87.80 報告期內，受益于產品銷量增加和銷價提升，本集團主營業務收入同比增長 41.46%，實現營業利潤 1,496,029 萬元，同比增長 96.44%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤1,158,983 萬元，同比增長 87.80%。 2011 年分品種毛利及同比變動 產 品 產 品 主營業務 主營業務 收入 收入 （千元） （千元） 主營業務 主營業務 成本 成本 （千元） （千元） 本報告期本報告期 毛利率(%) 毛利率(%)上年同期 上年同期 毛利率(%) 毛利率(%) 毛利率比上年同毛利率比上年同期增減百分點期增減百分點42.5 級水泥 42.5 級水泥

100、26,600,227 16,093,391 39.50 31.71 7.79 32.5 級水泥 32.5 級水泥 12,714,446 7,048,574 44.56 38.45 6.11 熟 料 熟 料 8,832,184 5,691,580 35.56 26.07 9.49 合 計 合 計 48,146,857 28,833,545 40.11 32.42 7.69 （注：42.5 級水泥包括 42.5 級和 42.5 級以上的水泥） 分品種銷售金額百分比 2011 年 2010 年 32.5 級 26.61% 熟料 18.34% 42.5 級 55.25% 32.5 級 26.41% 熟

101、料 19.16%42.5 級 54.23% 38 2011 年，本集團受益于銷價上漲，產品盈利能力顯著增強，水泥和熟料毛利均有不同程度上升，產品綜合毛利率達 40.11%，較上年上升 7.69 個百分點。 按中國會計準則編制的主要費用項目變動 期間費用 期間費用 2011 年 2011 年 金額 金額 （千元）（千元）2010 年 2010 年 金額 金額 （千元）（千元）本報告期占本報告期占主營業務收主營業務收入比重(%)入比重(%)上年同期占上年同期占主營業務收主營業務收入比重(%) 入比重(%) 占主營業務占主營業務收入比重增收入比重增減百分點 減百分點 銷售費用 銷售費用 1,859,

102、205 1,546,451 3.86 4.54 (0.68) 管理費用 管理費用 1,789,413 1,254,146 3.71 3.68 0.03 財務費用（凈額） 財務費用（凈額） 629,089 480,986 1.31 1.42 (0.11) 合 計 合 計 4,277,707 3,281,583 8.88 9.64 (0.76) 報告期內，本集團繼續加強對費用的控制和管理，三項費用（銷售費用、管理費用、財務費用） 合計占主營業務收入的比重為 8.88%， 繼續呈下降態勢， 較上年同期下降了 0.76個百分點。 財務狀況 財務狀況 資產負債狀況 按中國會計準則編制的資產負債項目變動

103、項 目 項 目 2011 年 12月 31 日 2011 年 12月 31 日 （千元） （千元） 2010 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 （千元） （千元） 本報告期末比年本報告期末比年初數增減（%）初數增減（%）固定資產 43,034,948 32,751,828 31.40 流動及其它資產 40,968,468 27,660,025 48.11 總資產 84,003,416 60,411,853 39.05 流動負債 16,991,329 13,077,027 29.93 非流動負債 20,170,372 11,703,004 72.35 少數股東權益 2,0

104、02,206 628,541 218.55 歸屬于上市公司股東的股東權益 44,839,509 35,003,281 28.10 負債及權益合計 84,003,416 60,411,853 39.05 截至 2011 年 12 月 31 日，本集團按中國會計準則編制的總資產為 8,400,342 萬元，較上年末增加 39.05%；負債為 3,716,170 萬元，較上年末增長 49.97%，主要是本集團發行95 億元公司債券所致。截至 2011 年 12 月 31 日，本集團按照中國會計準則編制計算的資產負債率為 44.24%，較上年末上升了 3.22 個百分點，財務結構保持穩健。 39 截至

105、 2011 年 12 月 31 日，歸屬于上市公司股東的股東權益為 4,483,951 萬元，較上年末增加 28.10%。 截至 2011 年 12 月 31 日， 本集團按中國會計準則編制的流動資產總額為 2,584,994 萬元，流動負債總額為 1,699,133 萬元，流動比率為 1.52：1（去年同期為 1.01：1） 。本集團按國際財務報告準則編制的流動資產總額為 2,621,995 萬元， 流動負債總額為 1,699,133 萬元，凈負債率為 0.32（去年同期為 0.33） 。 流動性及資金來源 本集團于 2011 年 12 月 31 日之銀行貸款及其它貸款屆滿期之分析如下： 于

106、于 2011 年年 12 月月 31 日日 于 2010 年 12 月 31 日 (千元千元) (千元) 1 年內到期年內到期 3,197,073 3,171,523 12 年內到期年內到期 5,192,272 2,387,773 25 年內到期年內到期 4,553,568 8,499,068 5 年以上到期年以上到期 27,273 84,545 合合 計計 12,970,186 14,142,909 截至 2011 年 12 月 31 日， 本集團 1-2 年到期的借款為 519,227 萬元， 較年初增加 280,450萬元，主要系本集團 2010 年向控股股東海螺集團借入的 3 年期中期

107、票據資金轉入 1-2年內到期貸款所致。 現金流分析 按中國會計準則編制的現金流量凈額比較 2011 年 2011 年 （千元） （千元） 2010 年 （千元） 經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 10,491,8126,010,307投資活動產生的現金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 (10,162,257)(10,341,206)籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 4,728,4843,447,171現金及等價物凈增加/(減少)額 現金及等價物凈增加/(減少)額 5,058,039(883,728)年初現金及等價物余額 年初現金及等價物余額 2,

108、689,149 3,572,877年末現金及等價物余額 年末現金及等價物余額 7,747,188 2,689,149 報告期內，本集團經營活動產生的現金流量凈額為 1,049,181 萬元，較上年增加 448,150萬元，主要因系本集團銷量與銷價增長，營業收入大幅增加所致。 40 報告期內， 本集團投資活動產生的現金流量凈流出較上年減少 17,895 萬元， 與上年相比變動不大。 報告期內，本集團籌資活動產生的現金流量凈流入較上年增加 128,131 萬元，主要系報告期內本集團成功發行 95 億元公司債券所致。 資本性支出 報告期內，本集團資本性支出約 90.91 億元，主要用于水泥、熟料生產

109、線、余熱發電項目的建設投資以及并購項目支出。 于 2011 年 12 月 31 日，與購買供生產用的機器及設備有關的在賬目內未提撥但應履行之資本承諾為： 于 2011 年 于 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 于 2010 年 于 2010 年 12 月 31 日12 月 31 日 (千元) (千元) (千元)(千元) 已批準及訂約 已批準及訂約 2,805,495 13,614,304 已批準但未訂約 已批準但未訂約 8,222,401 3,287,417 合 計 合 計 11,027,896 16,901,721 同公允價值計量相關項目 本集團依據企業會計準則的相關要求

110、， 將用于經濟套期的遠期外匯合同的公允價值確認為交易性金融資產，其公允價值變動計入當期損益（詳見按中國會計準則編制的財務報告附注二、 9 及附注五、 2） ） ； 對持有的可供出售金融資產， 采用期末資產的市場價格 （年末收盤價）作為其公允價值計量，其公允價值變動計入資本公積（詳見按中國會計準則編制的財務報告附注二、9，及附注五、9） ；有關金融工具的風險分析參見按中國會計準則編制的財務報告附注十、其他重要事項 2。報告期內，本集團主要資產計量方法未發生重大改變。 41 單位：千元 項 目 項 目 期初 期初 金額 金額 本期公允 本期公允 價值變動 價值變動 損益 損益 計入權益的累計入權益

111、的累計公允價值 計公允價值 變動 變動 本期計提 本期計提 的減值 的減值 期末 期末 金額 金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - (14,541)- 75,8962.衍生金融資產 1,753 (347)- 1,4063.可供出售金融資產 3,754,675 -(908,810)- 3,578,852金融資產小計 3,756,428 (14,888)(908,810)- 3,656,154 持有外幣金融資產、金融負債情況 單位：千元 項目 項目 期初 期初 金額 金額 本期公允 本期公允 價值變動 價值變動 損益 損益 計入權益的計入權益的累計公允 累計公允 價

112、值變動 價值變動 本期計提 本期計提 的減值 的減值 期末 期末 金額 金額 金融資產 其中： 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,753 (347)- 1,406其中：衍生金融資產 1,753 (347)- 1,4062.貸款和應收款 25,468 - 23,6113.可供出售金融資產 - - -4.持有至到期投資 - - -金融資產小計 27,221 (347)- 25,017金融負債 其中： 1.以攤余成本計量的金融負債 24,002 - 18,189金融負債小計 24,002 - 18,189 注：本報告期，本集團持有的外幣資產主要是美元、歐元和印尼盾資產，包括應收賬

113、款和銀行存款， 42 其中應收款折合人民幣為2,361萬元，銀行存款折合人民幣為6,458萬元；本集團承擔的外幣金融負債主要是美元負債為預收賬款， 折合人民幣為1,819萬元(詳見按中國會計準則編制的財務報告附注十、4） 。報告期間的外幣交易按交易日的匯率換算，年末按資產負債表日的匯率換算，外幣匯兌差額計入當期損益（詳見按中國會計準則編制的財務報告附注二、8） 。 2012 年展望 2012年，中央政府將繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，保持宏觀經濟政策的連續性和穩定性，加快推進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，努力實現經濟平穩較快發展，全年GDP預期目標為同比增長7.5%，全社會固定資產

114、投資預期增長16%。 （數據來源： 2012年政府工作報告/國家發展和改革委員會） 2012年，水泥行業面臨著投資增速放緩、房地產調控、能源價格上漲等諸多不利因素，但同時也存在著國家將加快保障性住房建設、加大水利設施建設、鐵路等基建項目復工等機遇；另外，隨著水泥行業固定資產投資的進一步回落，新增產能將持續減少，行業整合步伐將會加快，這都有利于行業集中度的提升和供求關系的改善。 本集團將堅定發展信心，在經濟結構調整時期，抓住機遇，加大項目并購力度，完善國內市場布局，推進印度尼西亞等海外水泥項目建設，促進公司國際化戰略的實施，保持公司持續穩定的發展。 2012年，本集團資本性支出計劃約80億元（不

115、含并購項目支出） ，以自有資金為主，銀行貸款為輔，以完成宿州海螺、江華海螺等新建水泥熟料生產線項目及其配套的余熱發電項目的建設，預計全年將新增熟料產能約1,620萬噸，水泥產能約2,130萬噸。 同時，本集團將加強市場研判，做好區域市場統籌，提高市場份額；發揮規模采購優勢，降低原燃材料的采購成本，堅持節能減排、降本增效；加強內部管理，深化內控建設，持續完善公司內控體系，推進機制創新，健全薪酬管理體系，完善激勵機制，持續提升企業競爭力，促進公司的可持續發展。 2012年是公司實施“十二五”發展規劃承上啟下的重要一年，我們將不懼挑戰，奮發進取，努力為股東創造價值！ 謹此，誠摯感謝全體股東和社會各界

116、對我們長期以來的支持和鼓勵！ 43 八、董事會報告 八、董事會報告 （一）主要業務 作為中國水泥行業的龍頭企業，本集團始終堅持發展核心業務，持續完善公司的發展戰略布局，擴大市場份額，生產和銷售各種優質水泥、以及生產各種高標號水泥所需的商品熟料，滿足市場的需求。本公司生產的“海螺牌”水泥廣泛應用于高速鐵路、大型橋梁、核電站、水電站、機場、工業及民用建筑等各類國家重點建筑工程，“海螺”品牌榮獲了“中國馳名商標”稱號，還被評為中國首批 300 家“全國重點保護品牌”之一，在全國最具價值商標 500 強中列 23 位。（來源：中國品牌研究院） （二）董事會日常工作情況 報告期內董事會主要決議及批準的事

117、項如下： 報告期內董事會主要決議及批準的事項如下： 1、2011 年 1 月 6 日，董事會審議通過了再次使用 30,000 萬元閑置募集資金補充流動資金（使用期限不超過 6 個月）之議案。本次董事會決議公告刊登于 2011 年 1 月 7 日的上海證券報 。 2、 2011 年 3 月 23 日， 董事會審議通過了本公司與江都海昌港務之間關于煤炭中轉服務的關聯交易， 交易總金額不超過人民幣 5,000 萬元； 并審議通過了本公司之子公司荻港海螺、蕪湖海螺以及本公司之分公司白馬山水泥廠分別與蕪湖三山港務之間關于采購柴油的關聯交易，交易總金額不超過人民幣 8,000 萬元。 3、2011 年 3

118、 月 28 日，董事會審議通過了本公司 2010 年度報告、2011 年經營計劃和財務預算目標等議案。 本次董事會決議公告刊登于 2011 年 3 月 29 日的 上海證券報 。 4、2011 年 3 月 31 日，董事會審議通過了關于本公司向控股股東海螺集團借款不超過20 億元的議案。本次董事會決議公告刊登于 2011 年 4 月 1 日的上海證券報。 5、 2011 年 4 月 12 日， 董事會審議通過了關于將 8 億元人民幣的經營資金用于委托理財之議案。 6、2011 年 4 月 18 日，董事會審議通過了二一一年第一季度報告。 7、 2011 年 4 月 27 日， 董事會審議通過本

119、公司之子公司江門海螺及佛山海螺與龍山公司之間關于向龍山公司采購水泥熟料之關聯（關連）交易；及英德海螺與龍山公司之間關于相互采購備件及生產用輔助材料之關聯（關連）交易。本次董事會決議公告刊登于 2011 年 4 月 28 日的上海證券報。 8、 2011 年 5 月 21 日， 董事會審議通過了關于本公司與龍陵匯合共同受讓云南壯鄉 100%股權之議案。 44 9、2011 年 6 月 2 日，董事會審議通過了本公司與海螺川崎工程之間余熱發電項目關聯交易，本公司與海螺川崎節能之間原料立磨買賣關聯交易，海螺設計院為本公司提供水泥、熟料工程設計之關聯（關連）交易的議案。本次關聯交易公告刊登于 2011

120、年 6 月 3 日的上海證券報。 10、2011 年 6 月 10 日，董事會審議通過了本公司和日本川崎重工業株式會社分別按原持股比例對海螺川崎裝備進行現金增資的議案，增資總金額為 20,000 萬元人民幣。 11、2011 年 6 月 14 日，董事會審議通過了將 40 億元人民幣的經營資金用于委托理財的議案。本次董事會決議公告刊登于 2011 年 6 月 15 日的上海證券報。 12、2011 年 6 月 15 日，董事會審議通過了關于投資設立保山海螺水泥有限責任公司之議案。 13、2011 年 6 月 20 日，董事會審議通過了由于公司實施資本公積金轉增股本的利潤分配方案使公司注冊資本增

121、加，而對公司章程相應條款進行修訂之議案。 14、2011 年 6 月 21 日，董事會審議通過了投資不超過 3 億元人民幣，用于購入福建水泥等水泥上市公司股票之議案。 15、2011 年 8 月 10 日，董事會審議通過了關于投資印尼水泥項目的議案。 16、2011 年 8 月 11 日，董事會審議通過了關于同意將白馬山水泥廠（本公司分公司）有關土地（國有土地使用權證號為“蕪國用（2006）第 06070502014” ）抵押給國際金融公司 International Finance Corporation（簡稱“IFC” ） ，用于本公司向 IFC 有關人民幣貸款的部分抵押土地的置換之議案。

122、 17、2011 年 8 月 15 日，董事會審議通過了二一一年半年度報告及關于國際會計政策變更之議案。 本次董事會決議公告刊登于 2011 年 8 月 16 日的 上海證券報 。 18、2011 年 8 月 24 日，董事會審議通過了聘請畢馬威華振會計師事務所作為公司 2011年度內控的審計師，并厘定了畢馬威會計師事務所和畢馬威華振會計師事務 2011年度財務和內控審計酬金的議案。 19、2011 年 8 月 26 日，董事會審議通過了關于收購廣西四合公司相關股權和陜西眾喜水泥（集團）有限公司旗下的相關公司股權及其水泥資產的議案。本次董事會決議公告刊登于 2011 年 8 月 27 日的上海

123、證券報。 20、2011 年 9 月 1 日，董事會審議通過了關于設立寶雞海螺水泥有限責任公司的議案。 21、2011 年 9 月 6 日，董事會審議通過了投資不超過 10 億元人民幣，用于購入冀東水泥股票的議案。 22、 2011 年 9 月 8 日， 董事會審議通過了本公司與泰國暹羅水泥集團有限公司共同投資設立安徽海螺暹羅耐火材料有限公司之議案。 45 23、2011 年 9 月 20 日，董事會審議通過了本公司與貴州盤江投資控股公司投資設立銅仁海螺盤江水泥有限責任公司之議案。 24、2011 年 10 月 25 日，董事會審議通過了二一一年第三季度報告。 25、 2011 年 10 月

124、26 日， 董事會審議通過了本公司通過增資的方式控股貴州六礦瑞安水泥有限公司的議案。 26、 2011 年 11 月 17 日， 董事會審議通過了投資設立梁平海螺水泥有限責任公司的議案。 27、2011 年 11 月 29 日，董事會審議通過了本公司與貴州盤江投資控股（集團）有限公司共同受讓黔西南州發展資源開發有限公司 100%股權之議案。 董事會對股東大會決議的執行情況 董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，董事會對股東大會決議進行了認真落實，主要情況如下： 1、2010 年度利潤分配方案執行情況 1、2010 年度利潤分配方案執行情況 2011 年 5 月 31 日，公司 2010 年

125、度股東大會審議通過了 2010 年度利潤分配方案。本次分配以本公司已發行股份總數 3,532,868,386 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 3 元 （含稅） ， 扣稅后每 10 股派發現金紅利 2.70 元， 共計派發現金紅利 1,059,860,515.80元（含稅） ；每 10 股獲資本公積金（股本溢價）轉增 5 股股份。截至 2011 年 6 月 22 日，上述股息和資本公積金轉增股份已派發予股權登記日登記在冊的全體股東。 2、厘訂國內審計師及國際審計師酬金、厘訂國內審計師及國際審計師酬金 公司 2010 年度股東大會批準了分別聘任畢馬威會計師事務所和畢馬威華振會計師事務

126、所（以下統稱“畢馬威”）為本公司 2011 年度財務審計之香港審計師和國內審計師，并授權董事會決定審計師之酬金。同時，根據財政部、證監會等五部委要求，海螺水泥作為在境內外同時上市的公司，需在 2011 年度聘請會計師事務所對公司的內控進行審計。董事會經過綜合考慮，于 2011 年 8 月 24 日審議通過了聘請畢馬威華振會計師事務所作為公司 2011 年度內控的審計師，并厘定了畢馬威 2011 年度財務和內控審計合計酬金為485 萬元人民幣。 3、辦理發行公司債券相關事宜、辦理發行公司債券相關事宜 公司2009年6月5日召開的2008年度周年股東大會審議批準了關于在中國境內發行票面本金總額不超

127、過95億元的公司債券事宜，股東大會決議有效期為24個月。2011年5月31日， 公司2010年度股東大會審議通過了將本次發行公司債券的決議有效期延長至2012年6月5日。本次公司債券的具體發行情況請參見本報告之第三章“股本變動及股東情況”中“ （三）近三年證券發行及上市情況” 。 46 （三）報告期內主要投資情況 1、報告期內使用2008年公開增發股份募集資金情況及募集資金投資項目進展情況 1、報告期內使用2008年公開增發股份募集資金情況及募集資金投資項目進展情況 本公司 2008 年公開增發股份募集資金凈額為 1,128,206 萬元， 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司已累計

128、使用募集資金 1,118,741 萬元，募集資金賬戶利息 10,596 萬元，募集資金余額 20,061 萬元。于報告期內，募集資金（ “募集資金” ）使用情況、有關投資項目（ “募投項目” ）進展情況及報告期內的收益情況如下： （單位：萬元） 序號 募投項目內容 項目 進度 承諾使用募集資金 項目累計投入金額報告期內項目投入金額 報告期內項目收益序號 募投項目內容 項目 進度 承諾使用募集資金 項目累計投入金額報告期內項目投入金額 報告期內項目收益1 池州海螺 44500t/d 水泥熟料生產線項目 三條投產 一條在建 153,018144,80242,107 27,553 2 興安海螺 40

129、00t/d 水泥熟料生產線項目 投產 37,83630,661 1,808 5,536 3 北流海螺二期 4500t/d 水泥熟料生產線項目 投產 27,72227,339 826 8,219 4 池州海螺 218MW 余熱發電項目 一套投產 一套在建 26,27714,186 4,325 6,861 5 樅陽海螺 18MW 余熱發電項目 投產 13,2978,149 630 6,671 6 池州海螺 11.6MW 及 17MW 余熱發電項目 投產 21,65318,771 197 10,817 7 北流海螺 18MW 余熱發電項目 投產 13,3029,356 687 5,576 合合 計計

130、 - 293,105253,26450,580 71,233 注： 上述募投項目是募集資金的使用延續到報告期內的項目。 2、報告期內使用發行公司債券募集資金情況 2、報告期內使用發行公司債券募集資金情況 本公司2011年公開發行公司債券募集資金凈額為946,198萬元， 募集資金將用于償還貸款和補充公司流動資金。 截至 2011年12月31日， 本公司已累計使用募集資金917,750萬元，其中償還貸款442,750萬元，補充公司流動資金475,000萬元，募集資金賬戶利息1,259萬元，募集資金余額29,707萬元。 3、報告期內非募集資金投資的重大項目 3、報告期內非募集資金投資的重大項目

131、( (單位：萬元) 序號 投資項目內容 項目 進度 報告期內投入資金 報告期內項目收益序號 投資項目內容 項目 進度 報告期內投入資金 報告期內項目收益1 蕪湖海螺三期 212000t/d 熟料生產線及 36MW 余熱發電項目 部分投產106,020 8732 銅陵海螺 12000t/d 熟料生產線項目及 18MW 余熱發電項目 部分投產58,977 - 47 3 宿州海螺一期4500t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 在建 58,162 -4 龍陵匯合 2500t/d 水泥熟料生產線及 4.5MW 余熱 發電項目 在建 48,228 -5 江都海螺 220 萬噸水泥粉磨及專用碼頭項目

132、在建 40,861 -6 葵陽海螺二期5000t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 投產 34,967 1,4367 貴陽海螺二期 4500t/d 水泥熟料生產線及 18MW 余熱發電項目 在建 27,543 -8 祁陽海螺日產 4000 噸新型干法熟料水泥生產線及9MW 純低溫余熱發電項目 投產 25,455 1,3969 廣元海螺二期4500t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 投產 25,071 -10 遵義海螺24500t/d水泥熟料生產線及18MW余熱發電項目 在建 24,230 -11 江華海螺一期4500t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 在建 23,507 -12

133、 達州海螺二期4500t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 投產 22,998 1,56813 平涼海螺二期4500t/d水泥熟料生產線及9MW余熱發電項目 投產 20,740 211 合計 合計 - 516,759 5,484注：注： 銅陵海螺12000t/d熟料生產線項目和廣元海螺二期4500t/d水泥熟料生產線于2011年底投產， 尚處于試運行期。 4、報告期內投資的主要項目公司 4、報告期內投資的主要項目公司 （1）保山海螺水泥有限責任公司 2011年6月27日，本公司出資設立了保山海螺水泥有限責任公司，該公司位于云南省保山市，注冊資本為30,000萬元，本公司持有其100股權。該

134、公司擬分期建設2條日產4,500噸新型干法水泥熟料生產線及其配套的水泥粉磨系統和余熱發電機組。 （2）安徽海螺暹羅耐火材料有限公司 2011 年 9 月 23 日，本公司與泰國暹羅水泥集團有限公司合資設立了安徽海螺暹 羅耐火材料有限公司，該公司位于安徽省蕪湖市，注冊資本為 10,000 萬元，本公司持有其 70股權。 該公司總體規劃建設年產 15 萬噸的耐火材料， 其中首期規模為年產 5 萬噸堿性磚。 （3）銅仁海螺盤江水泥有限責任公司 2011 年 10 月 10 日，本公司與貴州盤江投資控股（集團）有限公司合資設立了銅 48 仁海螺盤江水泥有限責任公司，該公司位于貴州省銅仁市，注冊資本為

135、25,500 萬元，本公司持有其 51股權。該公司擬建設 1 條日產 4,500 噸熟料生產線及配套的水泥粉磨系統和余熱發電機組，以及必要的生產生活輔助設施。 （4）印尼海螺水泥有限公司和南加里曼丹海螺水泥有限公司 2011年11月7日，本公司與昌興物料（國際）有限公司（“昌興物料”）合資設立了印尼海螺水泥有限公司（“印尼海螺水泥”），該公司位于印度尼西亞共和國（“印尼”），已發行股本為6,500,000股，每股面值1美元，本公司持有其75股份。 2012年2月17日，印尼海螺水泥和昌興物料共同設立了南加里曼丹海螺水泥有限公司，該公司將作為本公司在印尼南加里曼丹省水泥項目的主體公司，已發行股本

136、為6,500,000股，每股面值1美元，印尼海螺水泥持有其95%的股份。 （5）梁平海螺水泥有限責任公司 2011 年 11 月 29 日，本公司出資設立了梁平海螺水泥有限責任公司，該公司位于 重慶市梁平縣，注冊資本為30,000萬元，本公司持有其100股權。該公司擬分兩期投資建設2條日產4,800噸熟料生產線及其配套的水泥粉磨系統和余熱發電機組。 5、報告期內收購的項目公司 5、報告期內收購的項目公司 （1）云南壯鄉水泥股份有限公司 2011 年 5 月 21 日，本公司和龍陵匯合（系本公司全資附屬公司）與云南壯鄉水泥股份有限公司（ “云南壯鄉” ）原股東仇家祥、蔣惠榮等 4 名自然人簽署股

137、權轉讓協議， 收購了云南壯鄉 100%股權， 其中本公司受讓 99%股權， 龍陵匯合受讓 1%股權。 云南壯鄉注冊資本為 5,000 萬元，目前已建成 1 條日產 2,000 噸新型干法水泥熟料線以及配套的水泥粉磨系統。截至 2011 年 6 月 3 日，相關股權轉讓和工商變更手續全部辦理完畢。 （2）廣西四合工貿有限責任公司 2011 年 8 月 16 日，本公司和廣西四合工貿有限責任公司（ “廣西四合公司” ）原股東黃仕和、廣西和泰置業投資有限公司等 5 名股東簽署股權轉讓協議，收購了廣西四合公司 80%股權。 廣西四合公司注冊資本為 12,000 萬元， 目前擁有 1 條日產 4,000

138、 噸新型干法水泥熟料線、年產 163 萬噸的水泥粉磨系統、9MW 余熱發電機組。截至 2011 年 9 月 22日，相關股權轉讓和工商變更手續全部辦理完畢。 49 （3）寶雞海螺水泥有限責任公司 2011 年 8 月 26 日，本公司和陜西眾喜水泥（集團）有限公司（ “眾喜公司” ）簽署股權轉讓協議，購買眾喜公司擁有的蔡家坡水泥工廠相關資產。 2011 年 9 月 28 日， 本公司設立了寶雞海螺水泥有限責任公司， 以承接上述蔡家坡水泥工廠資產，注冊資本為 5,000 萬元，本公司持有其 100%股權。蔡家坡水泥工廠擁有 1 條日產 2,500 噸新型干法熟料生產線、3 條日產 1,000 噸

139、新型干法熟料生產線、 以及配套的年產 240 萬噸水泥粉磨系統和年產 6,700 萬條復合編織袋生產線及其配套設施。 （4）寶雞眾喜鳳凰山水泥有限公司 2011 年 8 月 26 日， 本公司和眾喜公司簽署股權轉讓協議， 購買寶雞眾喜鳳凰山水泥有限公司的 100%股權。 寶雞眾喜鳳凰山水泥有限公司注冊資本為 5,880 萬元，目前擁有 1 條日產 4,500 噸新型干法水泥熟料線、以及配套的年產 220 萬噸的水泥粉磨系統和 8MW 余熱發電機組。截至 2011 年 9 月 10 日，相關股權轉讓和工商變更手續全部辦理完畢。 （5）寶雞市眾喜金陵河水泥有限公司 2011 年 8 月 26 日，

140、 本公司和眾喜公司簽署股權轉讓協議， 購買寶雞市眾喜金陵河水泥有限公司的 100%股權。 寶雞市眾喜金陵河水泥有限公司注冊資本為 11,237.6 萬元，目前擁有 1 條日產4,500 噸新型干法水泥熟料線、以及配套的年產 220 萬噸的水泥粉磨系統和 8MW余熱發電機組。截至 2011 年 9 月 30 日，相關股權轉讓和工商變更手續全部辦理完畢。 （6）乾縣海螺水泥有限責任公司 2011 年 8 月 26 日， 本公司和眾喜公司簽署股權轉讓協議， 購買乾縣眾喜水泥有限公司的 100%股權，并將公司名稱變更為乾縣海螺水泥有限責任公司。 乾縣海螺水泥有限責任公司注冊資本為 80 萬元，目前擁有

141、 1 條日產 4,500 噸新型干法水泥熟料線、以及配套的年產 220 萬噸的水泥粉磨系統和 8MW 余熱發電機組。截至 2011 年 10 月 7 日，相關股權轉讓、公司名稱變更等工商變更手續全部辦理完畢。 （7）貴州六礦瑞安水泥有限公司 2011 年 10 月 14 日， 本公司和貴州六礦瑞安水泥有限公司原股東六枝工礦 （集團）有限責任公司簽署合作協議，通過增資的方式控股貴州六礦瑞安水泥有限公司（ “貴州六礦水泥” ） 。 50 增資后，貴州六礦水泥的注冊資本增加至 47,745 萬元，其中本公司擁有其 51%的股權。 貴州六礦水泥現有 1 條日產 2,500 噸新型干法水泥熟料線、 以及

142、配套的水泥粉磨系統， 并持有 1 條日產 4,500 噸的新型干法熟料生產線和配套 9W 純低溫余熱發電的核準批文。截至 2011 年 12 月 6 日，相關工商變更手續全部辦理完畢。 （8）黔西南州發展資源開發有限公司 2011 年 11 月 30 日，本公司和貴州盤江投資控股（集團）有限公司與黔西南州發展資源開發有限公司(“黔西南發展公司”)原股東馬志祥、尹助貞簽署股權轉讓協議，受讓黔西南發展公司 100%股權，其中本公司受讓其 51%股權。 黔西南發展公司注冊資本為 980 萬元， 已取得 1 條日產 2,000 噸新型干法水泥熟料線所涉及的各項核準批文、權證、證照、合同，并持有土地、在

143、建工程等資產。截至 2011 年 12 月 20 日，相關股權轉讓、工商變更手續全部辦理完畢。 6、委托理財情況 6、委托理財情況 （1）為提高公司資金使用效率，經 2011 年 4 月 12 日公司董事會決議批準，同意本公司將總金額為 8 億元人民幣 （占本公司截至 2010 年 12 月 31 日止年度按中國會計準則編制合并之經審計凈資產的 2.29%）的經營資金用于委托理財，購買徽商銀行蕪湖分行“票據贏” 理財產品，期限不超過三個月。 本公司已于 2011 年 5 月 31 日全額收回 8 億元的委托理財本金，理財凈收益為460.27 萬元。 （2）為降低公司的財務費用，提高經營資金使用

144、效率，經 2011 年 6 月 14 日公司董事會決議批準，本公司將總金額為 40 億元人民幣（占本公司截至 2010 年 12 月 31日止年度按中國會計準則編制合并之經審計凈資產的 11.43%）的經營資金用于理財。有關理財方案及收益情況具體如下： (a)本公司與安徽國元信托有限責任公司（以下簡稱“國元信托” ）設立信托理財計劃，信托資金 25 億元，預期年化收益率為 5.85%。本公司為該信托計劃的委托人和受益人，國元信托為該信托計劃的受托人。 經本公司、國元信托及相關各方協商一致，由國元信托將信托理財計劃的本金和相關收益償付予本公司。截至 2011 年 12 月 14 日，國元信托已分

145、批將該信托理財計劃的全部本金 25 億元和相關收益全部償付予本公司，理財凈收益為 7,271.88 萬元。 (b)本公司購買 7.5 億元中國銀行中銀集富專享理財產品，理財產品期限為 185 天，預期年化收益率為 4.80%。 51 中銀集富理財產品于 2011 年 12 月 16 日到期，本公司已于 2011 年 12 月 16 日全額收回 7.5 億元的委托理財本金，理財凈收益為 1,824.66 萬元。 (c)本公司與四川信托有限公司（以下簡稱“四川信托” ）設立信托理財計劃，信托資金7.5億元， 信托期限為1年 （2012年6月15日到期） ， 預期年化收益率為8.50%。本公司為該信

146、托計劃的委托人和受益人，四川信托為該信托計劃的受托人。 與四川信托設立信托理財計劃之同時，中國銀行蕪湖分行為該信托理財計劃在中銀保險有限公司安徽分公司（ “中銀保險” ）進行投保，海螺水泥是被保險人和受益人，該信托理財計劃到期后，如被保險人持有的信托理財計劃份額所對應的信托理財計劃資產凈值加上累計分紅款項之和，低于信托理財計劃成立日本金與信托理財計劃合同約定的預期收益之和的，中銀保險將按照保險合同的約定，負責向被保險人賠償上述差額。 上述信托理財計劃于 2012 年 6 月 15 日到期后，本公司將另行公告收益情況。 上述委托理財及收益情況詳見本公司日期為 2011 年 6 月 14 日、20

147、11 年 12 月 29日（聯交所披露易網站和本公司網站） 、2011 年 6 月 15 日、2011 年 12 月 30 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告。 （四）主要控股子公司、合營及參股公司 截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司擁有 101 家控股子公司，1 家合營公司，3 家聯營公司，有關情況可參閱本報告根據國際財務報告準則編制之財務報表附注 18、19 及 20。 報告期內按中國會計準則編制的會計報表中凈利潤最高的三個附屬公司的有關財務情況如下： （單位：千元） 序號 名 稱 注冊 資本 總資產 凈資產 主營業 務收入 主營業 務利潤 凈利潤 序號 名 稱 注冊 資本

148、 總資產 凈資產 主營業 務收入 主營業 務利潤 凈利潤 1 銅陵海螺 742,000 4,518,9782,472,7133,436,0461,109,067 873,2572 蕪湖海螺 660,000 4,371,9221,819,0162,642,1481,025,498 791,2503 樅陽海螺 410,000 2,768,6911,890,6232,995,365895,610 698,757上述三家子公司的主要經營業務均為水泥、商品熟料的生產銷售，與去年同期相比，凈利潤均有較大漲幅。其中，樅陽海螺凈利潤較去年增長 116，主要受益于區域水泥市場供求關系改善，產品價格有所提升。 5

149、2 （五）利潤分配情況 1、公司現金分紅政策的制定及執行情況 1、公司現金分紅政策的制定及執行情況 （1）現金分紅政策的制訂 本公司在公司章程第一百六十九A條中規定： “公司應實施積極的利潤分配方法，利潤分配政策應保持連續性和穩定性。 公司在每個會計年度內如實現盈利，董事會應向股東大會提出現金利潤分配預案；如未作出現金利潤分配預案的，應當在定期報告中披露原因，獨立董事應當對此發表獨立意見。 如果有公司股東違規占用公司資金情況的， 公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。 ” （2）現金分紅政策的執行情況 本公司自上市以來，一直實施積極的利潤分配方案。利潤分配方案由公司董事會提出

150、，并提交股東大會審批后實施，前三年資本公積金轉增股本和現金分紅情況如下： 年 度 年 度 年度資本公積金轉增股年度資本公積金轉增股本情況 本情況 年度分紅金額 年度分紅金額 （千元） （千元） 年度現金分紅占歸屬于上市公司年度現金分紅占歸屬于上市公司股東的凈利潤比率 股東的凈利潤比率 2008年 / 529,930 20.33% 2009年 以資本公積金每 10 股轉增 10 股 618,252 17.44% 2010年 以資本公積金每 10 股轉增 5 股 1,059,861 17.17% 2、本次利潤分配預案 2、本次利潤分配預案 按照中國會計準則和國際財務報告準則分別編制的財務數據，本集

151、團之 2011 年度除稅及少數股東權益后利潤分別為 1,158,983 萬元及 1,158,638 萬元。 本公司董事會建議就截至 2011 年 12 月 31 日止期間之利潤作如下分配： (1) 根據公司章程規定，建議按中國會計準則編制的法定賬目之除稅凈利潤為基礎，按10%的比例提取本公司之法定盈余公積金，總額為人民幣 66,091 萬元。 (2) 按照截至 2011 年 12 月 31 日止的總股本 5,299,302,579 股，建議派發末期股息每股人民幣 0.35 元（含稅） ，總額共計人民幣 185,476 萬元。 上述利潤分配方案需報 2011 年度周年股東大會審議批準。 就本公司

152、所知，截至本報告之日，不存在有關股東放棄或同意放棄 2011 年度擬分配之股息的安排。 53 根據自 2008 年 1 月 1 日起實施的中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、以及國家稅務總局于 2008 年 11 月 6 日發布的 關于中國居民企業向境外 H 股非居民企業股東派發股息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知 （國稅函2008897 號） 、及 2011 年6 月 28 日發布的 關于國稅發1993045 號文件廢止后有關個人所得稅征管問題的通知（國稅函2011348 號） ，本公司向名列于 H 股股東名冊上的非居民企業股東及個人股東派發末期股息時，均需代扣代繳企業所得稅或個人所得稅

153、，稅率均為 10%。 （六）報告期內作出會計政策變更的說明 根據國際會計準則理事會（IASB）于 2010 年 5 月 7 日發布的國際財務報告準則年度改進 ， 自 2011 年 1 月 1 日起， 在按照國際會計準則編制的財務報告中,對于改制上市過程中產生的資產重估價值與賬面價值的差異部分,允許公司在2011年進行調整,按照重估價值作為資產的認定成本,并將差異調整直接計入凈資產。 此次會計政策變更對本公司按照中國會計準則編制的財務報告無影響。 2011 年 8 月 15 日，本公司召開的五屆四次董事會會議審議通過了自 2011 年度起，在按照國際會計準則編制的財務報告中對改制上市過程中產生的

154、土地使用權按重估價值入賬，以進一步減少國際、國內財務報告差異。 （七）稅項 有關稅項的詳情列載于根據國際財務報告準則編制之財務報表附注 8 及附注 35， 根據中國會計準則編制財務報表附注 三“稅項”及附注五“合并財務報表項目注釋”中的附注 16、附注 25、附注 38、附注 47。 （八）主要客戶和供應商 截至 2011 年 12 月 31 日止財政年度，本集團經營業務中，最大的首五位銷售客戶銷售金額合計為 7.75 億元，占本集團總銷售金額 1.59%，而最大的銷售客戶占本集團總銷售金額的 0.42%；最大的首五位供應商采購金額合計為 56.41 億元，占本集團總采購金額的 15.05%，

155、而最大供應商占本集團總采購金額的 5.12%。 除以上披露者外，本公司董事、監事或彼等各自的聯系人（定義見聯交所上市規則）或就董事會所知持有本公司 5%或以上股份權益的股東概無于截至 2011 年 12 月 31 日止年度的本集團五大客戶或五大供應商中擁有任何權益。 本公司所耗用的主要原材料和能源全部以人民幣結算。 （九）土地租賃、不動產、廠場和設備 本公司截至 2011 年 12 月 31 日止年度內土地租賃、不動產、廠場和設備的變動情況載于根據國際財務報告準則編制之財務報告附注 14 及附注 15。 54 （十）總資產 截至 2011 年 12 月 31 日止，本集團根據國際財務報告準則所

156、確定的總資產約為 840.03億元，比上年增加了約 235.92 億元。 （十一）儲備 本公司及本集團截至 2011 年 12 月 31 日止年度各項儲備之變動情況載于根據國際財務報告準則編制之財務報告的綜合權益變動表及其附注 39。 （十二）存款、貸款及資本化利息 本集團截至 2011 年 12 月 31 日止之貸款詳情載于按國際財務報告準則編制之財務報告附注 32、附注 33、附注 34。本集團截至 2011 年 12 月 31 日止之存款銀行皆為資信良好的商業銀行。本集團沒有任何委托存款和任何到期不能提取的定期存款。年度內在建工程資本化利息為18,287萬元， 詳情刊載于根據國際財務報告

157、準則編制之財務報告附注7。 （十三）匯率風險及相關金融工具對沖 本集團部分設備、耐火磚及備件等材料的進口主要采用美元或歐元結算，出口水泥熟料一般采用美元或人民幣結算， 上述外幣兌人民幣的匯率若發生變化將影響本集團的購買成本及出口收入。 為規避匯率風險，在進口方面，本集團一是利用出口產品和出售經核證碳排放量取得的外幣，直接支付采購貨款；二是通過參考一些專業金融機構提供的建議，判斷和預測歐元匯率變動趨勢，并結合付款安排，通常采用遠期售匯或即期購匯等不同方式來規避歐元匯率變動風險。在出口方面，針對美元對人民幣持續貶值趨勢，本集團認真組織對國際市場的供需研判，提前鎖定一年以內大部分美元收匯的結匯匯率，

158、以減少匯率損失；同時積極嘗試國際結算幣種多元化，擴寬人民幣結算量。 （十四）國內信息披露報紙變更情況 報告期內，本公司國內信息披露報紙未發生變更，仍為上海證券報 。 （十五）本公司內幕信息知情人管理制度的建立及執行情況 為進一步規范本公司的內幕信息知情人和外部信息使用人的管理， 保護公司與投資者的合法權益，本公司制定了內幕信息知情人和外部信息使用人管理辦法 。 報告期內，公司嚴格執行上述制度規定，做好敏感信息的保密，確保信息的公平披露。經自查， 相關內幕信息知情人未有在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況，亦未有發生因此而受到監管部門查處的情況。 55 九、監事會報告

159、 九、監事會報告 （一）2011 年度監事會工作情況 報告期內共召開兩次現場監事會會議，并兩次以通訊方式對相關事項進行了表決，具體內容及決議事項如下： 1、 2011 年 3 月 28 日， 本公司五屆三次監事會會議在本公司會議室召開， 審議通過 2010年度監事會報告、2010 年度分別按照國際財務報告準則和中國會計準則編制的財務報告、2010 年度報告及其摘要和業績公告。 2、2011 年 4 月 18 日，本公司監事會以通訊方式審議通過了本公司 2011 年第一季度報告。 3、2011 年 8 月 15 日，本公司五屆四次監事會在本公司會議室召開，審議通過了本公司截至 2011 年 6

160、月 30 日止六個月分別按照中國會計準則、 國際財務報告準則編制的未經審計之財務報告、2011 年半年度報告及其摘要和業績公告、以及 2011 年上半年募集資金存放與實際使用情況的專項報告。 4、 2011 年 10 月 25 日， 本公司監事會以通訊方式審議通過了本公司 2011 年第三季度報告。 （二）監事會對公司 2011 年度有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況 1、公司依法運作情況 2011 年度，監事會列席了公司召開的董事會、股東大會，根據國家有關法律、法規，對公司股東大會和董事會的召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會決議的執行情況、公司董事和經理層執行公司職務的情況

161、進行了監督。監事會認為：公司董事會能按照中國公司法、證券法、上交所上市規則等有關法律法規和公司章程進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議，各項經營決策科學合理，并建立了較為完善的內部管理和內部控制制度，公司董事、經理及其他高級管理人員在執行職務時，沒有發生違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、公司年度財務報告、公司年度財務報告 公司 2011 年度財務報告真實、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。 56 3、募集資金使用、募集資金使用 報告期內， 公司使用 2008 年公開發行 A 股募集資金和 2011 年發行公司債券募集資金的實際投入項目和承諾投入項目一致，實際投資項目沒

162、有發生變更。 4、收購資產、收購資產 報告期內，公司收購資產的價格合理，沒有任何高級管理人員或掌握公司內幕信息的人員進行內幕交易，無損害股東的權益或造成公司資產流失的行為。 5、關聯交易、關聯交易 報告期內，公司關聯交易程序合法，按市場價格定價，定價依據充分，價格公平合理，未損害公司利益。 6、內部控制評價報告、內部控制評價報告 監事會認真審閱了公司 2011 年度內部控制評價報告，認為：公司現已建立了較為完善的內部控制體系，符合國家相關法律法規要求以及公司生產經營管理實際需要，并能得到有效執行， 該體系的建立對公司經營管理的各個環節起到了較好的風險防范和控制作用，公司內部控制的自我評價報告真

163、實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。 57 十、重要事項 十、重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項 報告期內，本集團未發生對生產經營產生重大影響的訴訟、仲裁事項，本公司董事、監事、高級管理人員無涉及任何重大訴訟、仲裁事項。 （二）持有其他上市公司股權及買賣其他上市公司股份情況 根據董事會的批準和授權， 本公司利用存量資金對國內部分具有一定競爭優勢和發展潛力的水泥行業上市公司進行了投資。 截止報告期末，本公司持有其他上市公司股權以及買賣上市公司股份情況具體如下： 1、持有其他上市公司股權情況： 證券 代碼 簡稱 初始投 資金額 （元） 占該公司股權比例（） 期末 賬面值 （元） 報告

164、期 損益 （元） 報告期所有 者權益變動 （元） 600318 巢東股份 98,019,69516.28% 453,329,407- (4,726,284)000401 冀東水泥 2,337,225,50615.30% 3,092,682,713- (685,015,030)000885 同力水泥 44,349,667 1.18% 32,839,60022,747,974 (8,927,043)合 計合 計 2,479,594,868- 3,578,851,72022,747,974 (698,668,357)注：注：1、本公司持有之上述股份均計入“可供出售金融資產”科目。 2、截至報告期末，

165、本公司持有巢東股份 39,385,700 股股份不變，該股份系于 2007 年通過協議 轉讓獲得。 3、 截至報告期末， 本公司分別持有 185,523,858 股冀東水泥股份和 2,980,000 股同力水泥股份,該股份系本公司通過證券交易所的集中交易系統購入。 2、買賣其他上市公司股份情況： 證券 代碼 簡稱 期初股份數量 （股） 報告期買入 股份數量 （股） 使用的資金數量 （元） 報告期賣出股份數量 （股） 賣出股份收到的資金數額 （元） 期末股份 數量 （股） 投資收益（元） 600802 福建水泥 - 15,624,991 159,401,1555,993,44080,581,79

166、9 9,631,551 11,618,535注：本公司持有之上述股份均計入“交易性金融資產”科目。 （三）重大資產購買 報告期內，本公司未發生購買重大資產事項。 58 （四）重大關聯（關連）交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易或持續關聯交易 （1）商標使用 （1）商標使用 本公司與控股股東海螺集團于 1997 年 9 月 23 日簽訂一項商標使用許可合同 （ “商標合同” ） ， 本公司可在商標合同條款規定的許可使用期限及許可使用區域內于許可產品上使用許可商標（包括“海螺” 、 “CONCH”等商標） 。商標合同的有效期與有關許可商標之有效期相同，許可商標的有效期獲展期的，商標合同就該許可商

167、標自動展期。根據該商標合同本公司每年需支付予海螺集團之商標的使用費為 151.3 萬元。 報告期內，本集團已經就使用許可商標向海螺集團支付該費用。根據聯交所上市規則和上交所上市規則，本公司無需就此關聯交易刊登公告，而此關聯交易亦無需獲獨立股東批準。 （2）與龍山公司之交易采購熟料 （2）與龍山公司之交易采購熟料 經本公司董事會批準，2011 年 4 月 27 日，本公司之全資附屬公司江門海螺及佛山海螺分別與龍山公司就向龍山公司采購熟料事宜簽署熟料采購協議 ，江門海螺擬向龍山公司采購熟料 50 萬噸，金額為人民幣 14,250 萬元，佛山海螺擬向龍山公司采購熟料 10萬噸，金額為人民幣 2,85

168、0 萬元。該協議的有效期為 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月31 日。 龍山公司為昌興水泥投資有限公司(“昌興水泥”)之全資附屬公司。由于龍山公司、昌興水泥、及香港昌興礦業(國際)有限公司(“昌興礦業”)均是同一控股公司的附屬公司，龍山公司和昌興水泥均為昌興礦業的聯系人；而昌興礦業是本公司非全資附屬公司英德海螺（本公司持有英德海螺 75%股權)的主要股東(持有其余下的 25%股權)。因此，根據聯交所上市規則，龍山公司是本公司的關連人士，上述交易構成持續關連交易。根據上交所上市規則，由于本公司執行董事吳建平先生兼任龍山公司董事、總經理，龍山公司是本集團之關聯方，上述交易構成

169、關聯交易。 熟料采購價格是根據市場價格由江門海螺和佛山海螺分別與龍山公司協商后厘定的， 該價格不高于龍山公司向其他獨立客戶提供的銷售價格。報告期內，江門海螺和佛山海螺主要考慮成本、產品質量、市場需求情況、及在同一目標地區的其他第三方提供同類型產品之價格，以決定是否向龍山公司或其他獨立供應商采購熟料，結算方式為貨款支付后發貨。 59 報告期內，江門海螺向龍山公司采購熟料金額為 12,174 萬元，未超過熟料采購協議約定的采購金額上限 14,250 萬元；佛山海螺向龍山公司采購熟料金額為 2,434 萬元，未超過熟料采購協議約定的采購金額上限 2,850 萬元。 有關詳情請參見本公司日期為 201

170、1 年 4 月 27 日（聯交所披露易網站和本公司網站） 、2011 年 4 月 28 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此持續關連交易無需獲獨立股東批準。 （3）與龍山公司之交易相互采購備件及生產輔助材料 （3）與龍山公司之交易相互采購備件及生產輔助材料 經本公司董事會批準，2011 年 4 月 27 日，本公司之附屬公司英德海螺與龍山公司就互相采購備件及生產輔助材料事宜簽署備件及生產輔助材料采購協議 ，采購金額為人民幣 2,000 萬元。該協議的有效期為 2011 年 4 月 27 日至 2011 年 12 月 31 日。 英德海螺與龍山公司之間互相采購備件、 生產輔助材料等物資的價

171、格分別為其各自從供應商處購買之價格。 英德海螺與龍山公司之間互相采購備件及生產輔助材料以自有資金按照按月結算的方式支付價款。 報告期內，英德海螺向龍山公司采購備件及生產輔助材料的發生額為 817 萬元，龍山公司向英德海螺采購備件及生產輔助材料的發生額為 544 萬元，未超過備件及生產輔助材料采購協議約定的相互采購備件及生產輔助材料之金額上限 2,000 萬元。 有關詳情請參見本公司日期為 2011 年 4 月 27 日（聯交所披露易網站和本公司網站） 、2011 年 4 月 28 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此持續關連交易無需獲獨立股東批準。 2、余熱發電項目 經本公司董事會批準，

172、2011年6月2日，本公司與海螺川崎工程簽署設備供貨及設計合同 ，同意由海螺川崎工程為本公司之有關附屬公司的余熱發電工程項目提供設備成套及設計服務，合同總金額為33,035萬元。 海螺川崎工程是一家于中國成立的中外合資企業， 由于本公司副總經理何承發先生兼任海螺川崎工程董事長，根據上交所上市規則，海螺川崎工程是本公司關聯方，上述交易構成關聯交易；根據聯交所上市規則，上述交易不構成關連交易。 本公司與海螺川崎工程之間有關交易的設備購買價格為實際成本加上海螺川崎工程的若干提價金額；而設計費用均按照項目成本（主要由項目規模、技術指標決定） 、以及 60 同期市場價格，并參考海螺川崎工程向其他客戶的收

173、費價格，由雙方協商厘定，惟有關價格不高于海螺川崎工程向其獨立客戶提供的價格。 報告期內，僅就執行上述設備供貨及設計合同而言，本集團向海螺川崎工程支付有關設備價款和設計費 10,811 萬元； 包括前述合同及以前年度之相關合同， 本集團于報告期內累計向海螺川崎工程支付有關設備價款和設計費 39,597 萬元。 有關詳情請參見本公司日期為2011年6月2日（聯交所披露易網站和本公司網站） 、2011年6月3日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此關聯交易無需獲獨立股東批準。 3、采購立磨 2011 年 6 月 2 日，經本公司董事會批準，本公司與海螺川崎節能簽署CK 立磨買賣合同 ， 同意向海螺

174、川崎節能購買 6 臺 CK 原料立磨及 2 臺 CK 水泥立磨， 并安裝于本公司的若干附屬公司的水泥熟料生產線，合同總金額為 19,800 萬元。 海螺川崎節能是一家在中國成立的中外合資企業，由于本公司執行董事、總經理紀勤應先生兼任海螺川崎節能董事長，本公司副總經理何承發先生兼任海螺川崎節能董事，根據上交所上市規則，海螺川崎節能是本公司關聯方，上述交易構成關聯交易。根據聯交所上市規則，上述交易不構成關連交易。 該合同價格系按照設備制造成本、以及同期市場價格，并參考海螺川崎節能向其他客戶的收費價格，由雙方協商厘定，惟有關價格不高于海螺川崎節能向其獨立客戶提供的價格。 報告期內，僅就執行上述CK

175、立磨買賣合同而言，本集團向海螺川崎節能支付有關設備價款 3,680 萬元；包括前述合同及以前年度之相關合同，本集團于報告期內累計向海螺川崎節能支付有關設備價款 20,207 萬元。 有關詳情請參見本公司日期為 2011 年 6 月 2 日 （聯交所披露易網站和本公司網站） 、 2011年 6 月 3 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此關聯交易無需獲股東批準。 4、水泥、熟料項目工程設計 經本公司董事會批準，2011 年 6 月 2 日，本公司與海螺設計院簽署設計與技術服務合同 ，同意由海螺設計院為本公司之附屬公司提供熟料生產線、水泥粉磨系統的設計、技術改造等服務，合同總金額為 4,55

176、8 萬元。 61 海螺設計院是本公司控股股東海螺集團的全資附屬企業，根據聯交所上市規則，海螺設計院是海螺集團的聯系人，是本公司關連人士，上述交易構成關連交易。根據上交所上市規則，海螺設計院屬于本公司關聯方，上述交易亦構成關聯交易。 有關設計費用主要參考國家發展改革委員會和建設部 2002 年頒發的工程勘察設計收費標準 ，并考慮項目規模、投資額、設計范圍、技術指標以及同期市場價格等因素，由雙方在平等互利的基礎上協商厘定；有關設計費用將根據項目進度支付費用。 報告期內，僅就執行上述設計與技術服務合同而言，本集團向海螺設計院支付有關設計費 1,130 萬元；包括前述合同及以前年度之相關合同，本集團于

177、報告期內累計向海螺設計院支付有關設計費 5,118 萬元。 有關詳情請參見本公司日期為 2011 年 6 月 2 日 （聯交所披露易網站和本公司網站） 、 2011年 6 月 3 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此關連交易無需獲獨立股東批準。 5、向控股股東海螺集團借款 為進一步支持本公司的經營和發展，優化本公司財務結構，降低財務成本，經協商，海螺集團將其發行中期票據的部分募集資金借給本集團， 用于改善融資結構和補充流動資金等。2011 年 3 月 31 日，經本公司董事會批準，同意本公司向海螺集團借款，借款金額不超過 20 億元，借款期限為自海螺集團銀行賬戶借款款項劃出至 2014

178、年 3 月 27 日止，年利率為 5.78。 報告期內，本集團向海螺集團借款 20 億元，截至報告期末借款余額為 52 億元。 有關詳情請參見本公司日期為 2011 年 3 月 31 日（聯交所披露易網站和本公司網站） 、2011 年 4 月 1 日（上交所網站及上海證券報 ）之公告；而此關連交易無需獲獨立股東批準。 獨立非執行董事就關聯（關連）交易之確認 報告期內，本集團的關聯（關連）交易乃日常業務所需，且均按一般商業業務條件并根據公平原則基準及有關協議的條款（如有者）進行，該等交易對本公司而言均屬公平合理，符合公司股東的整體利益；且未有超越先前公告所披露的上限（如有者） ，上述所列各項持續

179、關連交易均經獨立非執行董事審核及確認。 62 針對已披露的持續關聯（關連）交易（“該等交易”），畢馬威會計師事務所已執行了必要的程序并向董事會發出函件，表示： （1）未有發現該等交易未經董事會批準； （2）就涉及本集團提供商品及服務的交易而言， 他們并未發現任何跡象致使他們相信該等交易在所有重要方面與本集團的定價政策不符；（3）他們并未發現任何跡象致使他們相信該等交易在所有重要方面與該等交易協議條款不符；（4）他們沒有發現有任何事項致使他們相信每一項該等交易的年度累計總價值金額超過本公司已在公告中所披露的年度最高總價值金額的上限。 （五）重大合同 1、公司報告期內沒有發生或以前期間發生但延續到

180、報告期的重大托管、承包、租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。 2、擔保事項 報告期內，本公司對外擔保均系為本公司自身及控股子公司貸款提供的擔保，所有擔保均經公司董事會或股東大會批準。 報告期內， 本公司為控股子公司提供擔保的發生金額為 17,000 萬元， 均為正在履行中的連帶責任擔保； 截至 2011 年 12 月 31 日， 本公司為控股子公司提供擔保的余額為 315,925萬元，占本公司凈資產的比例為 8.67%。 報告期內，本公司不曾為控股股東、實際控制人、其它關聯方以及任何非法人單位或個人提供擔保； 本公司擔?？傤~未超過最近一期經審計凈資產的 50； 本公司并

181、無為資產負債率超過 70%的控股子公司提供的擔保。 截至 2011 年 12 月 31 日， 本公司之分公司白馬山水泥廠及寧國水泥廠以賬面價值約 6.03億元資產抵押予國際金融公司（International Finance Corporation） ，作為 6.5 億元長期借款的抵押品。 報告期內，本集團因收購廣西四合公司，承接賬面價值約 3.32 億元資產，作為向金融機構借入 1.71 億元的借款抵押品； 因收購寶雞市眾喜金陵河水泥有限公司， 承接了賬面價值約 9,681 萬元資產，作為向金融機構借入 2,490 萬元的借款抵押品；因收購寶雞眾喜鳳凰山水泥有限公司，承接了賬面價值約 2,3

182、86 萬元資產，作為向金融機構借入 490 萬元的借款抵押品。 63 3、承諾事項 2007 年，本公司因購買海螺集團和海創公司相關資產分別向海螺集團和海創公司發行22,755,147 股及 287,999,046 股 A 股股份，海螺集團和海創公司就股份鎖定期及股東權利安排等事項作出了相關承諾。 因海創公司以持有的 287,999,046 股份中的 203,828,265 股 A 股股份（ “該股份” ）抵償平安信托相關債務，經仲裁，該股份由平安信托持有，并于 2009 年 7 月 28 日完成該股份過戶。安徽海螺集團有限責任公司工會委員會作為平安信托海螺股權信托的委托人，承諾愿就持有的該股

183、份繼續履行海創公司此前的相關承諾，即在平安信托持有該股份期間，除股東財產權益（包括但不限于分紅權）外，在持有期內放棄如股東投票權、提名、選舉海螺水泥董事/監事等其他一切作為海螺水泥股東的權利。 該股份于 2010 年 5 月 26 日解除限售后，平安信托通過上交所交易系統進行了減持。截至 2011 年 12 月 31 日，平安信托尚持有本公司 74,425,633 股 A 股。報告期內，海螺集團、海創公司、平安信托均嚴格遵守了上述對股東權利安排的承諾。 （六）控股股東及其子公司占用公司資金情況 為建立防止控股股東及關聯方占用本公司資金的長效機制，保護公司、股東和其他利益相關人的合法權益，本公司

184、制定了防范控股股東及關聯方占用公司資金管理辦法 。 報告期內， 未發生控股股東及其子公司 （本公司除外） 非經營性占用本公司資金的情況。 （七）公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人處罰及整改情況 報告期內，本公司控股股東海螺集團收到中國證監會行政處罰決定書 （201111 號） ，海螺集團于 2000 年 4 月 12 日至 2007 年 1 月 24 日期間， 存在利用他人賬戶進行證券交易的行為，違反了原證券法第七十四條和證券法第八十條的規定，構成了原證券法第一百九十條所述“法人以個人名義設立賬戶買賣證券”和證券法第二百零八條所述“法人以他人名義設立賬戶或者利用他人賬戶買賣

185、證券”的行為。中國證監會認為，考慮到海螺集團違法行為雖有歷史背景和客觀原因，且已經按照要求及時進行了糾正和清理，但應對其行為承擔相應的法律責任，決定沒收海螺集團上述所得6,815,745.23 元。 海螺集團在收到處罰決定書后的 15 日內， 已將罰沒款匯交中國證監會指定的銀行賬戶。 64 十一、財務報告十一、財務報告 安徽海螺水泥股份有限公司 自 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日止年度財務報表 65 審計報告審計報告 KPMG-B(2012)AR No.0568 安徽海螺水泥股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的安徽海螺水泥股份有限公司（以下簡稱“貴公司”

186、）財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并資產負債表和資產負債表，2011 年度的合并利潤表和利潤表、合并現金流量表和現金流量表、合并股東權益變動表和股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則的規定編制財務報表， 并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中

187、國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 66

188、 審計報告（續）審計報告（續） KPMG-B(2012)AR No.0568 三、審計意見三、審計意見 我們認為， 貴公司財務報表在所有重大方面按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司 2011 年 12 月 31 日的合并財務狀況和財務狀況以及 2011 年度的合并經營成果和經營成果及合并現金流量和現金流量。 畢馬威華振會計師事務所 中國注冊會計師 虞曉鈞 中國 北京 朱琦 2012 年 3 月 26 日 67 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并資產負債表合并資產負債表 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注

189、2011 年 2010 年 流動資產： 貨幣資金 五、1 8,027,805,897 2,735,874,319 交易性金融資產 五、2 77,302,768 1,753,000 應收票據 五、3 10,596,837,727 5,918,292,966 應收賬款 五、4 343,469,222 499,484,150 預付款項 五、5 619,578,147 507,977,188 應收利息 34,756,849 - 其他應收款 五、6 1,180,293,808 352,345,215 存貨 五、7 4,378,423,731 2,493,128,042 其他流動資產 五、8 591,46

190、8,230 719,579,179流動資產合計流動資產合計 25,849,936,379 13,228,434,059 非流動資產： 可供出售金融資產 五、9 3,578,851,720 3,754,674,518 長期股權投資 五、10398,673,089 1,027,891,653 固定資產 五、1143,034,947,927 32,751,827,530 在建工程 五、124,548,854,794 3,737,230,126 工程物資 五、131,590,154,460 2,936,615,213 無形資產 五、144,467,895,766 2,767,900,644 商譽 五、

191、1579,692,711 16,119,621 遞延所得稅資產 五、16103,548,444 80,943,263 其他非流動資產 五、17350,861,011 110,216,199非流動資產合計非流動資產合計 58,153,479,922 47,183,418,767資產總計資產總計 84,003,416,301 60,411,852,826 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 68 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并資產負債表（續）合并資產負債表（續） 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注 2

192、011 年 2010 年 流動負債： 短期借款 五、20845,800,000 2,030,000,000 應付票據 五、2141,000,000 - 應付賬款 五、225,051,086,678 4,004,706,340 預收款項 五、23901,084,881 763,115,723 應付職工薪酬 五、24430,788,549 278,387,413 應交稅費 五、252,021,231,099 1,141,481,444 應付利息 五、26321,262,926 26,975,946 其他應付款 五、274,913,395,369 3,611,393,654 一年內到期的非流動負債

193、五、282,465,679,556 1,220,966,784流動負債合計流動負債合計 16,991,329,058 13,077,027,304 非流動負債： 長期借款 五、299,773,113,637 10,971,386,365應付債券 五、309,465,639,707 -長期應付款 五、31463,972,156 176,332,493遞延所得稅負債 五、16435,838,058 523,121,955 其他非流動負債 五、3231,808,794 32,163,111非流動負債合計非流動負債合計 20,170,372,352 11,703,003,924負債合計負債合計 37,

194、161,701,410 24,780,031,228 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 69 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并資產負債表（續）合并資產負債表（續） 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 股東權益： 股本 五、33 5,299,302,579 3,532,868,386資本公積 五、34 11,528,938,798 13,989,111,348 盈余公積 五、35 1,802,791,790 1,141,881,369 未分配利潤 五、36 26,208,

195、475,507 16,339,419,539 歸屬于母公司股東權益合計 44,839,508,674 35,003,280,642 少數股東權益 2,002,206,217 628,540,956股東權益合計股東權益合計 46,841,714,891 35,631,821,598負債和股東權益總計負債和股東權益總計 84,003,416,301 60,411,852,826 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 70 安徽

196、海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 資產負債表資產負債表 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 流動資產： 貨幣資金 十一、15,522,084,992 911,137,034 交易性金融資產 75,896,622 - 應收票據 十一、22,209,067,717 1,259,475,705 應收賬款 十一、325,113,687 24,972,546 預付款項 149,351,360 109,527,593 應收利息 223,054,377 - 其他應收款 十一、412,717,407,863 7,914,595,889

197、 存貨 290,969,614 185,525,398流動資產合計流動資產合計 21,212,946,232 10,405,234,165 非流動資產： 可供出售金融資產 五、9 3,578,851,720 3,754,674,518 長期應收款 十一、5300,000,000 - 長期股權投資 十一、630,285,671,464 29,010,382,613 固定資產 十一、7869,217,865 893,951,085 在建工程 42,934,330 48,788,729 工程物資 4,639,060 26,446,002 無形資產 283,791,736 237,637,184非流動

198、資產合計非流動資產合計 35,365,106,175 33,971,880,131資產總計資產總計 56,578,052,407 44,377,114,296 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。71 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 資產負債表（續）資產負債表（續） 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 流動負債： 短期借款 十一、8400,000,000 250,000,000 應付票據 十一、9 - 200,000,000 應付賬款 十一、101,016,945,082 92

199、8,832,261 預收款項 113,017,009 72,110,848 應付職工薪酬 56,231,150 38,558,773 應交稅費 280,295,947 106,356,374 應付利息 304,927,951 9,656,898 其他應付款 十一、117,272,386,929 9,723,992,294 一年內到期的非流動負債 十一、1250,000,000 100,000,000流動負債合計流動負債合計 9,493,804,068 11,429,507,448 非流動負債： 長期借款 十一、13890,000,000 840,000,000 應付債券 五、30 9,465,

200、639,707 - 遞延所得稅負債 274,067,710 503,641,260非流動負債合計非流動負債合計 10,629,707,417 1,343,641,260負債合計負債合計 20,123,511,485 12,773,148,708 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 72 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 資產負債表（續）資產負債表（續） 2011 年年 12 月月 31 日日 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 股東權益： 股本 5,299,302,579 3,532,868,386資本公積 17,6

201、44,812,425 20,109,914,975盈余公積 1,802,791,790 1,141,881,369未分配利潤 11,707,634,128 6,819,300,858股東權益合計股東權益合計 36,454,540,922 31,603,965,588負債和股東權益總計負債和股東權益總計 56,578,052,407 44,377,114,296 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。73 安徽海螺水泥股份有限

202、公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并利潤表合并利潤表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 一、營業收入 五、3748,653,808,819 34,508,281,745二、營業成本 五、3729,245,825,357 23,436,669,946營業稅金及附加 五、38278,345,034 162,729,684銷售費用 五、391,859,205,282 1,546,450,567管理費用 五、401,789,413,283 1,254,145,660財務費用 五、41629,089,295 480,986,016資產減值損失 五、425,48

203、3,676 40,423,263加：公允價值變動收益(損失以“”號填列) 五、43-14,888,123 1,753,000 投資收益(損失以“”號填列) 五、44128,735,407 27,253,446其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 27,073,933 27,253,446三、營業利潤三、營業利潤 14,960,294,176 7,615,883,055加：營業外收入 五、45703,327,250 489,466,657減：營業外支出 五、4611,428,347 27,017,694 其中：非流動資產處置損失 2,099,579 15,689,227四、利潤總額四、利潤總額

204、15,652,193,079 8,078,332,018減：所得稅費用 五、473,827,849,112 1,724,004,848五、凈利潤五、凈利潤 11,824,343,967 6,354,327,170歸屬于母公司股東的凈利潤 11,589,826,905 6,171,402,826少數股東損益 234,517,062 182,924,344六、每股收益： (一)基本每股收益(已重列) 五、482.19 1.16 (二)稀釋每股收益(已重列) 五、482.19 1.16 七、其他綜合收益七、其他綜合收益 五、49-693,738,357 698,432,263八、綜合收益總額八、綜合

205、收益總額 11,130,605,610 7,052,759,433 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 10,896,088,548 6,868,400,089 歸屬于少數股東的綜合收益總額 234,517,062 184,359,344 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 74 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 利潤表利潤表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 一

206、、營業收入 十一、1412,324,630,213 9,573,783,697減：營業成本 十一、1410,950,031,950 8,877,013,930 營業稅金及附加 39,354,535 17,501,709 銷售費用 103,598,049 91,783,235 管理費用 192,031,360 157,098,804 財務費用 -274,440 92,120,884 資產減值損失 1,869,986 31,149,907 加：公允價值變動收益 -14,541,269 - 投資收益 十一、155,805,261,860 3,586,043,387其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

207、 50,530,851 51,005,240二、營業利潤二、營業利潤 6,828,739,364 3,893,158,615加：營業外收入 63,943,388 33,991,992減：營業外支出 1,680,091 635,176其中：非流動資產處置損失 451,128 476,390三、利潤總額三、利潤總額 6,891,002,661 3,926,515,431減：所得稅費用 281,898,454 97,740,079四、凈利潤四、凈利潤 6,609,104,207 3,828,775,352五、其他綜合收益五、其他綜合收益 -698,668,357 666,880,463六、綜合收益總

208、額六、綜合收益總額 5,910,435,850 4,495,655,815 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 75 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并現金流量表合并現金流量表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 57,229,179,080 40,456,170,406收到的稅費返還 132,89

209、0,878 86,358,081收到其他與經營活動有關的現金 五、 50(1)570,217,308 476,760,688經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 57,932,287,266 41,019,289,175購買商品、接受勞務支付的現金 37,474,504,399 29,383,267,655支付給職工以及為職工支付的現金 2,332,399,229 1,579,762,901支付的各項稅費 6,942,121,878 3,461,283,222支付其他與經營活動有關的現金 五、 50(2)691,449,681 584,668,076經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計

210、 47,440,475,187 35,008,981,854經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 五、五、 51(1)10,491,812,079 6,010,307,321二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 4,240,199,018 -取得投資收益收到的現金 - 4,173,227處置固定資產收回的現金凈額 51,280,113 10,204,373收到其他與投資活動有關的現金 五、 50(3)273,916,507 131,104,584投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 4,565,395,638 145,482,184購建固定資產、 無形資產和其他

211、長期資產支付的現金 8,250,104,599 9,266,867,812投資支付的現金 5,872,629,015 527,774,824取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 273,021,163 528,440,000支付其他與投資活動有關的現金 五、 50(4)331,897,719 163,605,594投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 14,727,652,496 10,486,688,230投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 - 10,162,256,858 -10,341,206,046 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的

212、組成部分。 76 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并現金流量表（續）合并現金流量表（續） 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 54,990,000 -其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 54,990,000 -取得借款收到的現金 3,372,900,000 9,425,395,434發行債券收到的現金 9,463,134,702 -收到其他與籌資活動有關的現金 五、50(5)23,914,308 210,659,723籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 12,914,93

213、9,010 9,636,055,157償還債務支付的現金 5,603,422,727 4,859,387,936分配股利或償付利息支付的現金 1,829,577,689 1,295,233,350其中：子公司支付給少數股東的利潤 6,412,500 19,090,217支付其他與籌資活動有關的現金 五、50(6)753,454,247 34,262,904籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 8,186,454,663 6,188,884,190籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 4,728,484,347 3,447,170,967四、現金及現金等價物凈增加額(凈減少以

214、“”號填列) 五、51(1)5,058,039,568 -883,727,758加：年初現金及現金等價物余額 2,689,148,569 3,572,876,327五、年末現金及現金等價物余額 五、51(3)7,747,188,137 2,689,148,569 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 77 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 現金流量表現金流量表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目

215、附注 2011 年 2010 年 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 13,627,114,735 10,720,503,834收到的稅費返還 12,337,856 10,182,892收到其他與經營活動有關的現金 4,270,365,547 4,401,302,057經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 17,909,818,138 15,131,988,783購買商品、接受勞務支付的現金 13,006,010,651 11,187,176,165支付給職工以及為職工支付的現金 154,737,004 129,712,869支付的各項稅費 475,312,217

216、265,669,889支付其他與經營活動有關的現金 4,158,006,048 4,033,941,673經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 17,794,065,920 15,616,500,596經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 十一、十一、 16115,752,218 -484,511,813二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 4,170,822,623 -取得投資收益收到的現金 5,720,364,500 3,539,211,374處置固定資產收回的現金凈額 21,272,425 8,610,447收到其他與投資活動有關的現金 163,453,2

217、62 26,058,127投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 10,075,912,810 3,573,879,948購建固定資產、無形資產和其他長期 資產支付的現金 131,358,506 95,746,067投資支付的現金 5,732,629,015 527,774,824取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 1,096,084,667 2,041,401,718支付其他與投資活動有關的現金 7,098,170,000 473,130,000投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 14,058,242,188 3,138,052,609投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金

218、流量凈額 -3,982,329,378 435,827,339 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 78 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 現金流量表（續）現金流量表（續） 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 項目 附注 2011 年 2010 年 三、籌資活動產生的現金流量： 取得借款收到的現金 500,000,000 1,040,000,000發行債券收到的現金 9,463,134,702 -收到其他與籌資活動有關的現金 8,463,658 11,859,372籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 9,971,598,360 1

219、,051,859,372償還債務支付的現金 350,000,000 1,610,000,000分配股利或償付利息支付的現金 1,135,609,584 733,932,012支付其它與籌資活動有關的現金 2,491,623 -籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 1,488,101,207 2,343,932,012籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 8,483,497,153 -1,292,072,640四、現金及現金等價物凈增加額(凈減少以“”號填列) 十一、164,616,919,993 -1,340,757,114加：年初現金及現金等價物余額 896,375,84

220、7 2,237,132,961五、年末現金及現金等價物余額 5,513,295,840 896,375,847 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人： _ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 79 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 合并股東權益變動表合并股東權益變動表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人：_ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于

221、第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 2011 年 2010 年 歸屬于母公司股東權益 歸屬于母公司股東權益 項目 附注 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 少數 股東權益 股東權益合計 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 少數 股東權益 股東權益合計 一、本年年初余額 3,532,868,386 13,989,111,3481,141,881,36916,339,419,539628,540,95635,631,821,5981,766,434,19315,065,054,747759,003,83411,169,146,216543,241,160 29,

222、302,880,150 二、本年增減變動金額 (減少以“-”號填列) 1,766,434,193 -2,460,172,550660,910,4219,869,055,9681,373,665,26111,209,893,2931,766,434,193-1,075,943,399382,877,5355,170,273,32385,299,796 6,328,941,448 (一)凈利潤 - -11,589,826,905234,517,06211,824,343,967-6,171,402,826182,924,344 6,354,327,170 (二)其他綜合收益 五、 49- -693

223、,738,357-693,738,357-696,997,263-1,435,000 698,432,263 上述(一)和(二)小計 - -693,738,357-11,589,826,905234,517,06211,130,605,610-696,997,263-6,171,402,826184,359,344 7,052,759,433 (三)股東投入和減少資本 - -1,145,560,6991,145,560,699-6,506,469-79,969,331 -86,475,800 1. 股東投入資本 - -54,990,00054,990,000- - 2. 收購少數股東權益 -

224、-6,506,469-79,969,331 -86,475,800 3. 收購子公司增加的少數股東權益 - -1,090,570,6991,090,570,699- - (四)利潤分配 五、 36- -660,910,421-1,720,770,937-6,412,500-1,066,273,016-382,877,535-1,001,129,503-19,090,217 -637,342,185 1. 提取盈余公積 - -660,910,421-660,910,421-382,877,535-382,877,535- - 2. 對股東的分配 - -1,059,860,516-1,059,86

225、0,516-618,251,968- -618,251,968 3. 非全資子公司股利 - -6,412,500-6,412,500-19,090,217 -19,090,217 (五)股東權益內部結轉 1,766,434,193 -1,766,434,193-1,766,434,193-1,766,434,193- - 1. 資本公積轉增股本 五、 331,766,434,193 -1,766,434,193-1,766,434,193-1,766,434,193- - 三、本年年末余額 5,299,302,579 11,528,938,7981,802,791,79026,208,475,

226、5072,002,206,21746,841,714,8913,532,868,38613,989,111,3481,141,881,36916,339,419,539628,540,956 35,631,821,598 80 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 股東權益變動表股東權益變動表 2011 年度年度 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東 權益合計 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東 權益合計 一、本年年初余額 3,532,868,386 20,109,914,9751,141,881,3696,819

227、,300,85831,603,965,588 1,766,434,19321,209,468,705759,003,8343,991,655,00927,726,561,741 二、本年增減變動金額 (減少以“-”號填列) 1,766,434,193 -2,465,102,550660,910,4214,888,333,2704,850,575,334 1,766,434,193-1,099,553,730382,877,5352,827,645,8493,877,403,847 (一)凈利潤 - -6,609,104,2076,609,104,207 -3,828,775,3523,828,

228、775,352 (二)其他綜合收益 - -698,668,357-698,668,357 -666,880,463-666,880,463 上述(一)和(二)小計 - -698,668,357-6,609,104,2075,910,435,850 -666,880,463-3,828,775,3524,495,655,815 (三)股東投入和 減少資本 - - - (四)利潤分配 - -660,910,421-1,720,770,937-1,059,860,516 -382,877,535-1,001,129,503-618,251,968 1. 提取盈余公積 - -660,910,421-6

229、60,910,421- -382,877,535-382,877,535- 2. 對股東的分配 - -1,059,860,516-1,059,860,516 -618,251,968-618,251,968 (五)股東權益內部結轉 1,766,434,193 -1,766,434,193- 1,766,434,193-1,766,434,193- 1.資本公積轉增股本 1,766,434,193 -1,766,434,193- 1,766,434,193-1,766,434,193- 三、本年年末余額 5,299,302,579 17,644,812,4251,802,791,79011,70

230、7,634,12836,454,540,922 3,532,868,38620,109,914,9751,141,881,3696,819,300,85831,603,965,588 此財務報表已于 2012 年 3 月 26 日獲董事會批準。 法定代表人：_ 主管會計工作負責人：_ 會計機構負責人：_ (公司蓋章) 刊載于第 81 頁至第 245 頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 81 一、一、 公司基本情況公司基本情況 安徽海螺水泥股

231、份有限公司(以下簡稱“本公司”)是于 1997 年 9 月 1 日在中華人民共和國(“中國”)境內成立的股份有限公司，總部位于蕪湖。本公司的母公司為安徽海螺集團有限責任公司(“海螺集團”)，最終控股公司為安徽省投資集團有限責任公司。 于 1997 年 9 月，經安徽省政府皖政秘1997128 號和原國家經濟體制改革委員會1997140 號文批準，海螺集團以寧國水泥廠和白馬山水泥廠的水泥生產相關的全部經營性凈資產作為對本公司的長期投資，出資獨家發起成立了本公司。同時，本公司向海螺集團發行了 622,480,000 股， 每股面值為人民幣 1 元的國家持有股(以下簡稱“國有股”)。 本公司經國務院

232、證券管理委員會證委發199757 號文批準，于 1997 年 10 月 17 日首次公開發行境外上市的外資股(以下簡稱“H 股”)361,000,000 股， 每股面值人民幣1.00 元，并于 1997 年 10 月 21 日起在香港聯合交易所有限公司主板上市。 本公司于2002年1月24日獲準發行 200,000,000股境內上市的人民幣普通股(以下簡稱“A 股”)每股面值人民幣 1.00 元，并于 2002 年 2 月 7 日起在上海證券交易所上市。 本公司分別于 2003 年 11 月 4 日及 2003 年 11 月 7 日獲得中國證券監督管理委員會及香港聯合交易所有限公司批準，配售

233、72,200,000 股 H 股，該配售的 H 股于 2003年 11 月 12 日起在香港聯合交易所有限公司主板交易。 本公司經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“證監會”)(證監公司字200774 號)于2007 年 4 月 24 日核準，向海螺集團發行 22,755,147 股有限售條件 A 股股份作為對價收購其所持有的安徽寧昌塑料包裝有限公司 100%股權、蕪湖海螺塑料制品有限公司 75%股權、上海海螺建材國際貿易有限公司 100%股權，并向安徽海螺創業投資有限責任公司 (“海創公司”) 發行 287,999,046 股有限售條件 A 股股份作為對價收購本公司四間控股的子公司安徽荻港海螺

234、水泥股份有限公司 49%的股權、安徽樅陽海螺水泥股份有限公司 49%的股權、安徽池州海螺水泥股份有限公司 49%的股權及安徽銅陵海螺水泥有限公司 31.86%的股權。本公司注冊資本由人民幣1,255,680,000 元增加至人民幣 1,566,434,193 元，股份總數由 1,255,680,000 股增加至 1,566,434,193 股。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 82 一、一、 公司基本情況（續）公司基本情況（續） 本公司經證監會(證監許可2008496 號)于

235、2008 年 4 月 3 日核準，公開增發200,000,000 股 A 股， 該公開增發的 A 股于 2008 年 5 月 28 日起在上海證券交易所上市流通。本公司注冊資本由人民幣 1,566,434,193 元增加至人民幣 1,766,434,193元，股份總數由 1,566,434,193 股增加至 1,766,434,193 股。 根據本公司 2010 年 6 月 3 日股東大會決議和修改后的公司章程的規定，本公司由資本公積轉增股本人民幣 1,766,434,193 元，注冊資本由 1,766,434,193 元增加到人民幣 3,532,868,386 元，股份總數由 1,766,4

236、34,193 股增加至 3,532,868,386 股。上述轉增已于 2010 年 6 月 22 日完成。 根據本公司 2011 年 5 月 31 日股東大會決議和修改后的公司章程的規定，本公司由資本公積轉增股本人民幣 1,766,434,193 元，注冊資本由 3,532,868,386 元增加到人民幣 5,299,302,579 元，股份總數由 3,532,868,386 股增加至 5,299,302,579 股。上述轉增已于 2011 年 6 月 17 日完成。 本公司及子公司(以下簡稱“本集團”)主要從事水泥及水泥制品的生產和銷售及其相關業務。 二、二、 公司主要會計政策和會計估計公司

237、主要會計政策和會計估計 1、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 本公司以持續經營為基礎編制財務報表。 2、 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)的要求， 真實、 完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并財務狀況和財務狀況、2011 年度的合并經營成果和經營成果及合并現金流量和現金流量。 此外，本公司的財務報表同時符合證監會 2010

238、 年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 83 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 3、 會計期間會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣，編制財務報表采用的貨幣為人民幣。本公司及子公司選定記賬本位幣的依據是主要業務收支的計價和結算幣種。 5、 同一控制下和非

239、同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 (1) 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價(或資本溢價)；資本公積中的股本溢價(或資本溢價)不足沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的直接相關費用，于發生時計入當期損益。合并日為合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 (2) 非同一控制下的企業合并 參與合并

240、的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。本集團作為購買方，為取得被購買方控制權而付出的資產(包括購買日之前所持有的被購買方的股權)、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券在購買日的公允價值之和，減去合并中取得的被購買方可辨認凈資產于購買日公允價值份額的差額，如為正數則確認為商譽(參見附注二、17)；如為負數則計入當期損益。本集團將作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。本集團為進行企業合并發生的其他各項直接費用計入當期損益。付出資產的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本集團在購買日按公允價值確認所取

241、得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債。購買日是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 84 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 6、 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及本公司控制的子公司?？刂剖侵赣袡鄾Q定一個公司的財務和經營政策，并能據以從該公司的經營活動中獲取利益。子公司的財務狀況、經營成果和現金流量由控制開始日起至

242、控制結束日止包含于合并財務報表中。 對于通過同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，視同被合并子公司在本公司最終控制方對其開始實施控制時納入本公司合并范圍，并對合并財務報表的期初數以及前期比較報表進行相應調整。本公司在編制合并財務報表時，自本公司最終控制方對被合并子公司開始實施控制時起將被合并子公司的各項資產、負債以其賬面價值并入本公司合并資產負債表，被合并子公司的經營成果納入本公司合并利潤表。 對于通過非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，以購買日確定的被購買子公司各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎自購買日起將被購買子公司納入本公司合并范圍。 通過多

243、次交易分步實現非同一控制企業合并時，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本集團會按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額， 均調整合并資產負債表中的資本公積 （股本溢價） ， 資本公積 （股本溢價）不足沖減的，調整留存收益。 因

244、處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，本集團終止確認與該子公司相關的資產、負債、少數股東權益以及權益中的其他相關項目。對于處置后的剩余股權投資，本集團按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量，由此產生的任何收益或損失，計入喪失控制權當期的投資收益。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 85 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 6、 合并財務報表的編制方法（續）合并財務報表的編制方法（續） 子公司少數股東應占的權益和損益分別在

245、合并資產負債表的股東權益中和合并利潤表的凈利潤項目后單獨列示。 如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數股東權益。 當子公司所采用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，合并時已按照本公司的會計期間或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合并時所有集團內部交易及余額，包括未實現內部交易損益均已抵銷。集團內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。 7、 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金和現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及持有期限短、流動性強、易于轉換為

246、已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 本集團收到投資者以外幣投入資本時按當日即期匯率折合為人民幣，其他外幣交易在初始確認時按交易發生日的即期匯率折合為人民幣。 即期匯率是中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價、國家外匯管理局公布的外匯牌價或根據公布的外匯牌價套算的匯率。 年末外幣貨幣性項目，采用資產負債表日的即期匯率折算。除與購建符合資本化條件資產有關的專門借款本金和利息的匯兌差額(參見附注二、15)外，其他匯兌差額計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯

247、率折算，由此產生的匯兌差額，屬于可供出售金融資產的外幣非貨幣性項目的差額，作為其他綜合收益計入資本公積；其他差額計入當期損益。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 86 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 9、 金融工具金融工具 本集團的金融工具包括貨幣資金、除長期股權投資(參見附注二、12)以外的股權投資、應收款項、應付款項、借款、應付債券及股本等。 (1) 金融資產及金融負債的確認和計量 金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的

248、一方時，于資產負債表內確認。 本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的，把金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、貸款及應收款項、持有至到期投資、可供出售金融資產和其他金融負債。 在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。初始確認后，金融資產和金融負債的后續計量如下： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債(包括交易性金融資產或金融負債) 本集團持有為了近期內出售或回

249、購的金融資產和金融負債及衍生工具屬于此類。 初始確認后，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。 應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 初始確認后，應收款項以實際利率法按攤余成本計量。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 87 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 9、 金融工具（續）金融工具（續） (1) 金融資產及金融負債的確

250、認和計量（續） 持有至到期投資 本集團將有明確意圖和能力持有至到期的且到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產分類為持有至到期投資。 初始確認后，持有至到期投資以實際利率法按攤余成本計量。 可供出售金融資產 本集團將在初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產以及沒有歸類到其他類別的金融資產分類為可供出售金融資產。 對公允價值不能可靠計量的可供出售金融資產，初始確認后按成本計量；其他可供出售金融資產，初始確認后以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額計入當期損益外，其他利得或損失作為其他綜合收益計入資本公積，在可供出售金融資產終止確認

251、時轉出，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的現金股利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期損益。按實際利率法計算的可供出售金融資產的利息，計入當期損益(參見附注二、20(3)。 其他金融負債 其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。 其他金融負債包括財務擔保合同負債。財務擔保合同指本集團作為保證人與債權人約定，當債務人不履行債務時，本集團按照約定履行債務或者承擔責任的合同。財務擔保合同負債以初始確認金額扣除累計攤銷額后的余額與按照或有事項原則(參見附注二、19)確定的預計負債金額兩者之間較高者進行后續計量。 除上述以外的其他金融負債，初始確認后采用實際利率法

252、按攤余成本計量。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 88 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 9、 金融工具（續）金融工具（續） (2) 金融資產及金融負債的列報 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足 下 列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利現在是可執行的； 本集團計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 (3) 公允價值的確定

253、本集團對存在活躍市場的金融資產或金融負債，用活躍市場中的報價確定其公允價值。 對金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。所采用的估值方法包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易的成交價、參照實質上相同的其他金融工具的當前市場報價、現金流量折現法和采用期權定價模型等。 本集團定期評估估值方法，并測試其有效性。 (4) 金融資產和金融負債的終止確認 當收取某項金融資產的現金流量的合同權利終止或將所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，本集團終止確認該金融資產。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到

254、的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本集團終止確認該金融負債或其一部分。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 89 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 9、 金融工具（續）金融工具（續） (5) 金融資產的減值 本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀

255、證據，包括但不限于： (a) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (b) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (c) 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； (d) 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； (e) 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； (f) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌等。 有關應收款項減值的方法，參見附注二、10，其他金融資產的減值方法如下： 持有至到期投資 持有至到期投資運用個別方式評估減值損失。當持有至到期投資的預計未來現金流量(不包括尚未發生

256、的未來信用損失)按原實際利率折現的現值低于其賬面價值時，本集團將該持有至到期投資的賬面價值減記至該現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。 持有至到期投資確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 90 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和

257、會計估計（續） 9、 金融工具（續）金融工具（續） (5) 金融資產的減值（續） 可供出售金融資產 可供出售金融資產運用個別方式評估減值損失。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本集團將原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失從股東權益轉出，計入當期損益。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不通過損益轉回。 (6) 權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。 本公司發

258、行權益工具收到的對價扣除交易費用后，計入股東權益。 回購本公司權益工具支付的對價和交易費用，減少股東權益。 10、 應收款項的壞賬準備應收款項的壞賬準備 應收款項同時運用個別方式和組合方式評估減值損失。 運用個別方式評估時， 當應收款項的預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失) 按原實際利率折現的現值低于其賬面價值時， 本集團將該應收款項的賬面價值減記至該現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。 當運用組合方式評估應收款項的減值損失時，減值損失金額是根據具有類似信用風險特征的應收款項 (包括以個別方式評估未發生減值的應收款項) 的以往損失經驗，并根據反映當前經濟狀況的可觀察

259、數據進行調整確定的。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 91 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 10、應收款項的壞賬準備（續）、應收款項的壞賬準備（續） 在應收款項確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 (a) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重

260、大的判斷依據或金額標準 單項金額大于人民幣 10,000,000 元的應收款項視為重大。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)按原實際利率折現的現值低于其賬面價值時，本集團對該部分差額確認減值損失，計提應收款項壞賬準備。 (b) 金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的理由 賬齡為 1 到 3 年，考慮其性質后收回風險較大。 壞賬準備的計提方法 當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)按原實際利率折現的現值低于其賬面價值時， 本集團對該部分差額確認減值損失，計提應收款項壞

261、賬準備。 (c) 按組合計提壞賬準備的應收款項 對于上述(a)和(b)中單項測試未發生減值的應收款項，本集團也會將其包括在具有類似信用風險特征的應收賬款組合中再進行減值測試。 確定組合的依據 按客戶所屬行業、 公司性質、 應收款項性質將應收款項分為 4 個組合。組合 1 應收賬款賬齡超過 3 年 組合 2 應收賬款賬齡未超過 3 年 組合 3 按其他應收款性質確定-除政府代墊款以外的其他應收款 組合 4 按其他應收款性質確定-政府代墊款 按組合計提壞賬準備的計提方法 組合 1 賬齡分析法 組合 2 賬齡分析法 組合 3 賬齡分析法 組合 4 賬齡分析法 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份

262、有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 92 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 10、應收款項的壞賬準備（續）、應收款項的壞賬準備（續） (c) 按組合計提壞賬準備的應收款項（續） 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 組合 1 組合 2 組合 3 組合 4 1 年以內(含 1 年) 不適用0%0% 0%12 年(含 2 年) 不適用0%0% 0%23 年(含 3 年) 不適用0%0% 0%34 年(含 4 年) 100%不適用

263、100% 0%45 年(含 5 年) 100%不適用100% 0%5 年以上 100%不適用100% 100% 11、存貨、存貨 (1) 存貨的分類 存貨包括原材料、在產品、半成品、產成品以及周轉材料。周轉材料指能夠多次使用、但不符合固定資產定義的低值易耗品、包裝物和其他材料。 (2) 發出存貨的計價方法 發出存貨的實際成本采用加權平均法計量。 (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨按成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本、加工成本和使存貨達到目前場所和狀態所發生的其他支出。除原材料采購成本外，在產品及產成品還包括直接人工和按照適當比例分配的生產制造費用。 資產負債表日

264、，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 93 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 11、存貨（續）、存貨（續） (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法（續） 可變現凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。為生產而持有的原材料，其可變現凈值根據其生產的產成品的可變現凈值為基礎確定。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈

265、值以合同價格為基礎計算。當持有存貨的數量多于相關合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 按單個存貨項目計算的成本高于其可變現凈值的差額，計提存貨跌價準備，計入當期損益。 (4) 存貨的盤存制度 本集團存貨盤存制度為永續盤存制。 (5) 低值易耗品和包裝物等周轉材料的攤銷方法 低值易耗品及包裝物等周轉材料采用一次轉銷法進行攤銷，計入相關資產的成本或者當期損益。 12、長期股權投資、長期股權投資 (1) 投資成本確定 (a) 通過企業合并形成的長期股權投資 對于同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照合并日取得的被合并方所有者權益賬面價值的份額作為

266、長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價賬面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減時，調整留存收益。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 94 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 12、長期股權投資（續）、長期股權投資（續） (1) 投資成本確定（續） (a) 通過企業合并形成的長期股權投資（續） 對于非同一控制下企業合并形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照購買日取得對被購買方的控制權而

267、付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，作為該投資的初始投資成本。屬于通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并形成的對子公司的長期股權投資，其初始投資成本為本公司購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和。 (b) 其他方式取得的長期股權投資 對于通過企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資，在初始確認時，對于以支付現金取得的長期股權投資，本集團按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。對于發行權益性證券取得的長期股權投資，本集團按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。對于投資者投入的長期股權投資，本集團按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資

268、成本。 (2) 后續計量及損益確認方法 (a) 對子公司的投資 在本公司個別財務報表中，本公司采用成本法對子公司的長期股權投資進行后續計量，對被投資單位宣告分派的現金股利或利潤由本公司享有的部分確認為投資收益，不劃分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤，但取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤除外。期末按照成本減去減值準備后在資產負債表內列示。 在本集團合并財務報表中，對子公司的長期股權投資按附注二、6 進行處理。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人

269、民幣元） 95 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 12、長期股權投資（續）、長期股權投資（續） (2) 后續計量及損益確認方法（續） (b) 對合營企業和聯營企業的投資 合營企業指本集團與其他投資方根據合約安排對其實施共同控制(參見附注二、12(3)的企業。 聯營企業指本集團能夠對其施加重大影響(參見附注二、12(3)的企業。 后續計量時，對合營企業和聯營企業的長期股權投資采用權益法核算，除非投資符合持有待售的條件(參見附注二、25)。 本集團在采用權益法核算時的具體會計處理包括： 對于長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允

270、價值份額的，以前者作為長期股權投資的成本；對于長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，以后者作為長期股權投資的成本，長期股權投資的成本與初始投資成本的差額計入當期損益。 取得對合營企業和聯營企業投資后，本集團按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，扣除本集團首次執行企業會計準則之前已經持有的對聯營企業及合營企業的投資按原會計準則及制度確認的股權投資借方差額按原攤銷期直線攤銷的金額后，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 在計算應享有或應分擔的被投資單位

271、實現的凈損益的份額時，本集團以取得投資時被投資單位可辨認凈資產公允價值為基礎，按照本集團的會計政策或會計期間進行必要調整后確認。本集團與聯營企業及合營企業之間內部交易產生的未實現損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分， 在權益法核算時予以抵銷。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 96 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 12、長期股權投資（續）、長期股權投資（續

272、） (2) 后續計量及損益確認方法（續） (b) 對合營企業和聯營企業的投資（續） 本集團對合營企業或聯營企業發生的凈虧損，除本集團負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業凈投資的長期權益減記至零為限。合營企業或聯營企業以后實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 對合營企業或聯營企業除凈損益以外所有者權益的其他變動，本集團調整長期股權投資的賬面價值并計入股東權益。 (c) 其他長期股權投資 其他長期股權投資，指本集團對被投資企業沒有控制、共同控制、重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股

273、權投資。 本集團采用成本法對其他長期股權投資進行后續計量。對被投資單位宣告分派的現金股利或利潤由本集團享有的部分確認為投資收益，不劃分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤，但取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤除外。 (3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制指按照合同約定對被投資單位經濟活動所共有的控制，僅在與經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。本集團在判斷對被投資單位是否存在共同控制時，通?？紤]下述事項： 是否任何一個投資方均不能單獨控制被投資單位的生產經營活動； 涉及被投資單位基本經營活動的決

274、策是否需要各投資方一致同意； 如果各投資方通過合同或協議的形式任命其中的一個投資方對被投資單位的日?；顒舆M行管理，則其是否必須在各投資方已經一致同意的財務和經營政策范圍內行使管理權。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 97 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 12、長期股權投資（續）、長期股權投資（續） (3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據（續） 重大影響指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他

275、方一起共同控制這些政策的制定。本集團在判斷對被投資單位是否存在重大影響時，通?？紤]以下一種或多種情形： 是否在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表； 是否參與被投資單位的政策制定過程； 是否與被投資單位之間發生重要交易； 是否向被投資單位派出管理人員； 是否向被投資單位提供關鍵技術資料等。 (4) 減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、合營公司和聯營公司投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附注二、18。 對于其他長期股權投資，在資產負債表日，本集團對其他長期股權投資的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該股權投資發生減值的，采用個別方式進行評估，該股權投資的賬面價值高于按照類似金融資

276、產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值的，兩者之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該減值損失不能轉回。期末，其他長期股權投資按照成本減去減值準備后在資產負債表內列示。 13、 固定資產固定資產 (1) 固定資產確認條件 固定資產指本集團為生產商品、提供勞務或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 外購固定資產的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬于該項資產的支出。自行建造固定資產按附注二、14 確定初始成本。本集團在固定資產報廢時承擔的與環境保護和生態恢復等義務相關的支出，包括在有關固定資產的初始成本中。 安徽海螺水泥股份有限

277、公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 98 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 13、 固定資產（續）固定資產（續） (1) 固定資產確認條件（續） 對于構成固定資產的各組成部分，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式為本集團提供經濟利益，適用不同折舊率或折舊方法的，本集團分別將各組成部分確認為單項固定資產。 對于固定資產的后續支出，包括與更換固定資產某組成部分相關的支出，在符合固定資產確認條件時計入固定資產成本，同時將被替換部分的賬面價值扣除；與固定資產日常維護相

278、關的支出在發生時計入當期損益。 固定資產以成本減累計折舊及減值準備后在資產負債表內列示。 (2) 固定資產的折舊方法 本集團對固定資產在其使用壽命內按年限平均法計提折舊，除非固定資產符合持有待售的條件(附注二、25)。 各類固定資產的使用壽命、殘值率和年折舊率分別為： 類別 使用壽命（年）殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋及建筑物 305 3.17機器設備 155 6.33辦公設備及其他設備 55 19運輸工具 5-105 9.5 - 19 本集團至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。 (3) 減值測試方法及減值準備計提方法參見附注二、18。 (4) 融資租入固

279、定資產的認定依據、計價方法 融資租入固定資產的認定依據和計價方法參見附注二、24(2)所述的會計政策。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 99 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 13、 固定資產（續）固定資產（續） (5) 固定資產處置 固定資產滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認。 固定資產處于處置狀態 該固定資產預期通過使用或處置不能產生經濟利益。 報廢或處置固定資產項目所產生的損益為處置所得款項凈額與項目賬面金額之間的差額，并于報

280、廢或處置日在損益中確認。 14、 在建工程在建工程 自行建造的固定資產的成本包括工程用物資、直接人工、符合資本化條件的借款費用(參見附注二、15)和使該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。 自行建造的固定資產于達到預定可使用狀態時轉入固定資產，此前列于在建工程，且不計提折舊。期末，在建工程以成本減減值準備(參見附注二、18)在資產負債表內列示。 15、 借款費用借款費用 本集團發生的可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建的借款費用，予以資本化并計入相關資產的成本。 除上述借款費用外，其他借款費用均于發生當期確認為財務費用。 在資本化期間內，本集團按照下列方法確定每一會計期間的利息資本化

281、金額(包括折價或溢價的攤銷)： 對于為購建符合資本化條件的資產而借入的專門借款，本集團以專門借款按實際利率計算的當期利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定專門借款應予資本化的利息金額。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 100 二、公司主要會計政策和會計估計（續）二、公司主要會計政策和會計估計（續） 15、 借款費用（續）借款費用（續） 對于為購建符合資本化條件的資產而占用的一般借款，本集團根據累計資產支出超過專門借款部

282、分的資產支出的加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率是根據一般借款加權平均的實際利率計算確定。 本集團確定借款的實際利率時，是將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該借款初始確認時確定的金額所使用的利率。 在資本化期間內，外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額作為財務費用，計入當期損益。 資本化期間是指本集團從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當資本支出和借款費用已經發生及為

283、使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，借款費用開始資本化。當購建符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態時，借款費用停止資本化。對于符合資本化條件的資產在購建過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，本集團暫停借款費用的資本化。 16、 無形資產無形資產 無形資產以成本減累計攤銷(僅限于使用壽命有限的無形資產)及減值準備(參見附注二、18)后在資產負債表內列示。對于使用壽命有限的無形資產，本集團將無形資產的成本扣除殘值和減值準備后按直線法在預計使用壽命期內攤銷，除非該無形資產符合持有待售的條件(參見附注二、25)。 各項無形資產的攤銷年限為： 項目 攤銷年限(年) 土地

284、使用權 30-50礦山開采權 5-30粘土取土權 20其他 (如電增容費) 5-10 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 101 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 16、 無形資產（續）無形資產（續） 本集團將無法預見未來經濟利益期限的無形資產視為使用壽命不確定的無形資產，并對這類無形資產不予攤銷。截至資產負債表日，本集團沒有使用壽命不確定的無形資產。 17、 商譽商譽 因非同一控制下企業合并形成的商譽，其初始成本是合并成本大于合并中取得的

285、被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 本集團對商譽不攤銷，期末以成本減累計減值準備(參見附注二、18)在資產負債表內列示。商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 18、 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值 本集團在資產負債表日根據內部及外部信息以確定下列資產是否存在減值的跡象，包括： 固定資產 在建工程 無形資產 對子公司、合營企業或聯營企業的長期股權投資 商譽等 本集團對存在減值跡象的資產進行減值測試，估計資產的可收回金額。此外，無論是否存在減值跡象，本集團至少每年對尚未達到可使用狀態的無形資產估計其

286、可收回金額及于每年年度終了對商譽估計其可收回金額。本集團依據相關資產組或者資產組組合能夠從企業合并的協同效應中的受益情況分攤商譽賬面價值，并在此基礎上進行商譽減值測試。 可收回金額是指資產(或資產組、資產組組合，下同)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 102 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 18、 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值（續）除存貨、

287、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值（續） 資產組是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。在認定資產組時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考慮管理層對生產經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。 資產的公允價值減去處置費用后的凈額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。 可收回金額的估計結果表明，資產的可收回金額低于其賬面價

288、值的，資產的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分攤至該資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值，但抵減后的各資產的賬面價值不得低于該資產的公允價值減去處置費用后的凈額(如可確定的)、該資產預計未來現金流量的現值(如可確定的)和零三者之中最高者。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不會轉回。 19、 預計負債預計負債 如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能

289、會導致經濟利益流出本集團，以及有關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認預計負債。對于貨幣時間價值影響重大的，預計負債以預計未來現金流量折現后的金額確定。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 103 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 20、 收入收入 收入是本集團在日?；顒又行纬傻?、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。收入在其金額及相關成本能夠可靠計量、相關的經濟利益很可能流入本集團并且同時滿足以下不同類型收入的其他確認條

290、件時，予以確認。 (1) 銷售商品收入 當同時滿足上述收入的一般確認條件以及下述條件時，本集團確認銷售商品收入： 本集團將商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方； 本集團既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制。 本集團按已收或應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 (2) 提供勞務收入 本集團按已收或應收的合同或協議價款的公允價值確定提供勞務收入金額。 在資產負債表日，勞務交易的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認提供勞務收入，提供勞務交易的完工進度根據已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 勞務交易的結果不能可靠估計的，如果已經發

291、生的勞務成本預計能夠得到補償的，則按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；如果已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，則將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 (3) 利息收入 利息收入是按借出貨幣資金的時間和實際利率計算確定的。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 104 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 21、 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬是本集團為獲得職工提供的服務而給予的各種形式報酬以及其

292、他相關支出。除因辭退福利外，本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，并相應增加資產成本或當期費用。 (a) 社會保險福利及住房公積金 按照中國有關法規，本集團職工參加了由政府機構設立管理的社會保障體系，按國家規定的基準和比例，為職工繳納基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險等社會保險費用及住房公積金。上述繳納的社會保險費用及住房公積金按照權責發生制原則計入資產成本或當期損益。本集團在按照國家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。 (b) 辭退福利 本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議

293、，在同時滿足下列條件時，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益： 本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議，并即將實施； 本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議。 22、 政府補助政府補助 政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府以投資者身份向本集團投入的資本。政府撥入的投資補助等專項撥款中，國家相關文件規定作為資本公積處理的，也屬于資本性投入的性質，不屬于政府補助。 政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，并能夠收到時，予以確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允

294、價值計量。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 105 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 22、 政府補助（續）政府補助（續） 與資產相關的政府補助，本集團將其確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補助，如果用于補償本集團以后期間的相關費用或損失的，本集團將其確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；如果用于補償本集團已發生的相關費用或損失的，則直接計入當期損益。 23、 遞延所得稅資產與

295、遞延所得稅負債遞延所得稅資產與遞延所得稅負債 遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定。暫時性差異是指資產或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，包括能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 如果不屬于企業合并交易且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異也不產生相關的遞延所得稅。 資產負債表日，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒布的稅法規定，按照預期收回該

296、資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的賬面金額。 資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后的凈額列示： 納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利； 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期

297、間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 106 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 24、 經營租賃、融資租賃經營租賃、融資租賃 租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。 (1) 經營租賃租入資產 經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關

298、資產成本或費用?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 (2) 融資租賃租入資產 于租賃期開始日，本集團融資租入資產按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額確認為未確認融資費用。本集團將因融資租賃發生的初始直接費用計入租入資產價值。融資租賃租入資產按附注二、13(2)所述的折舊政策計提折舊，按附注二、18 所述的會計政策計提減值準備。 對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租入資產所有權的，租入資產在使用壽命內計提折舊。否則，租賃資產在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 本集團對未確認融資費用采用

299、實際利率法在租賃期內各個期間進行分攤，并按照借款費用的原則處理(參見附注二、15)。 資產負債表日，本集團將與融資租賃相關的長期應付款減去未確認融資費用的差額，分別以長期負債和一年內到期的長期負債列示。 25、 持有待售資產持有待售資產 本集團將已經作出處置決議、已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議、并且該項轉讓將在一年內完成的固定資產、無形資產及長期股權投資等非流動資產(不包括金融資產及遞延所得稅資產)，劃分為持有待售。本集團按賬面價值與預計可變現凈值孰低者計量持有待售的非流動資產，賬面價值高于預計可變現凈值之間的差額確認為資產減值損失。于資產負債表日，持有待售的非流動資產按其資產類別分別列

300、于各資產項目中。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 107 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 26、 股利分配股利分配 資產負債表日后，經審議批準的利潤分配方案中擬分配的股利或利潤，不確認為資產負債表日的負債，在附注中單獨披露。 27、 關聯方關聯方 一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成本集團的關聯

301、方。本集團及本公司的關聯方包括但不限于： (a) 本公司的母公司； (b) 本公司的子公司； (c) 與本公司受同一母公司控制的其他企業； (d) 對本集團實施共同控制或重大影響的投資方； (e) 與本集團同受一方控制、共同控制的企業或個人； (f) 本集團的合營企業，包括合營企業的子公司； (g) 本集團的聯營企業，包括聯營企業的子公司； (h) 本集團的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員； (i) 本集團的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員； (j) 本公司母公司的關鍵管理人員； (k) 與本公司母公司關鍵管理人員關系密切的家庭成員；及 (l) 本集團的主要投資者個人、關鍵管理人員或

302、與其關系密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業。 除上述按照企業會計準則的有關要求被確定為本集團或本公司的關聯方外，根據證監會頒布的上市公司信息披露管理辦法的要求，以下企業或個人(包括但不限于)也屬于本集團或本公司的關聯方： (m) 持有本公司 5%以上股份的企業或者一致行動人； (n) 直接或者間接持有本公司 5%以上股份的個人及與其關系密切的家庭成員，上市公司監事及與其關系密切的家庭成員； (o) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內，存在上述(a)， (c)和(m)情形之一的企業； 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別

303、注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 108 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 27、 關聯方（續）關聯方（續） (p) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 月內，存在(i)， (j)和(n)情形之一的個人；及 (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業。 28、 分部報告分部報告 本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部。經營分部，是指集團內同時滿足下列條件的組成部分： 該組

304、成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； 本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； 本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、 經營成果和現金流量等有關會計信息。 如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特征且同時在以下方面具有相同或相似性的，可以合并為一個經營分部： 各單項產品或勞務的性質； 生產過程的性質； 產品或勞務的客戶類型； 銷售產品或提供勞務的方式； 生產產品及提供勞務受法律、行政法規的影響。 本集團在編制分部報告時，分部間交易收入按實際交易價格為基礎計量。編制分部報告所采用的會計政策與編制本集團財務報表所采用的會計政策一致。 安徽海螺水泥股份有限公司安

305、徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 109 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 29、 主要會計估計及判斷主要會計估計及判斷 編制財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產、負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。 除附注五、15 和十、2 載有關于商譽減值和金融工具公允價值的假設和風險因素的數據外

306、，其它主要估計金額的不確定因素如下： (a) 應收款項減值 如附注二、10 所述，本集團在資產負債表日審閱按攤余成本計量的應收款項，以評估是否出現減值情況，并在出現減值情況時評估減值損失的具體金額。減值的客觀證據包括顯示個別或組合應收款項預計未來現金流量出現大幅下降的可觀察數據、顯示個別或組合應收款項中債務人的財務狀況出現重大負面變動的可觀察數據等事項。如果有證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，則將原確認的減值損失予以轉回。 (b) 存貨跌價準備 如附注二、11 所述，本集團定期估計存貨的可變現凈值，并對存貨成本高于可變現凈值的差額確認存貨跌價損失。本集團在估計

307、存貨的可變現凈值時，考慮持有存貨的目的，并以可得到的資料作為估計的基礎，其中包括存貨的市場價格及本集團過往的營運成本。存貨的實際售價、完工成本及銷售費用和稅金可能隨市場銷售狀況、生產技術工藝或存貨的實際用途等的改變而發生變化，因此存貨跌價準備的金額可能會隨上述原因而發生變化。對存貨跌價準備的調整將影響估計變更當期的損益。 (c) 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值 如附注二、18 所述，本集團在資產負債表日對除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產進行減值評估，以確定資產可收回金額是否下跌至低于其賬面價值。如果情況顯示長期資產的賬面價值可能無法全部收回，有關資產便會視為已

308、減值，并相應確認減值損失。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 110 二、二、 公司主要會計政策和會計估計（續）公司主要會計政策和會計估計（續） 29、 主要會計估計及判斷（續）主要會計估計及判斷（續） (c) 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值（續） 可收回金額是資產(或資產組)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(或資產組)預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。由于本集團不能可靠獲得資產(或資產組)的公開市價，因此不能可靠準確估計資產的公允價值。在預計未來現

309、金流量現值時，需要對該資產(或資產組)生產產品的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 (d) 固定資產、無形資產等資產的折舊和攤銷 如附注二、13 和 16 所述，本集團對固定資產和無形資產等資產在考慮其殘值后，在使用壽命內計提折舊和攤銷。本集團定期審閱相關資產的使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。資產使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經驗并結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用

310、進行調整。 30、 主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 報告期內，本集團本年無重大會計政策變更。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 111 三、三、 稅項稅項 1、 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 17%營業稅 按應稅營業收入計征 3%或 5%城市維護建設稅 按實際繳納營業稅及應交增值稅計征 1%至

311、 7%教育費附加 按實際繳納營業稅及應交增值稅計征 3%資源稅 按照石灰石和粘土等實際開采噸數乘以相應稅率計征 每噸人民幣 0.2 元至人民幣 3 元土地使用稅 按實際占用應稅土地面積乘以適用稅額計征 每平方米人民幣 0.6元至人民幣 30 元企業所得稅 按應納稅所得額計征 25%，除注 2 除下述注2所述各子公司外， 本公司及各子公司本年度適用的所得稅稅率為25% (2010：25%)。 2、 稅收優惠及批文稅收優惠及批文 享受稅收優惠的各子公司資料列示如下： 公司名稱 優惠稅率 優惠原因 上海海螺水泥銷售有限公司 24% 浦東新區注冊企業(注 (i)上海海螺明珠水泥有限責任公司 24% 浦

312、東新區注冊企業(注 (i)上海海螺建材國際貿易有限公司 24% 浦東新區注冊企業(注 (i) 注(i)： 上海海螺水泥銷售有限公司、上海海螺明珠水泥有限責任公司及上海海螺建材國際貿易有限公司為上海浦東新區注冊企業，根據相關規定，其適用稅率從 2008 年起于 5 年內逐步過渡到法定稅率 25%，其中：2008 年按 18%稅率執行，2009 年按 20%稅率執行，2010 年按 22%稅率執行，2011 年按 24%稅率執行，2012 年按 25%稅率執行。故其 2011 年度適用稅率為 24%。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額

313、單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 112 四、四、 企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 1、 重要子公司情況重要子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 安徽海螺水泥有限公司 (“安徽海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 256,143,964 水泥及水泥制品的生產及銷售 29

314、1,013,441-100100是 - 安徽長豐海螺水泥有限公司 (“長豐海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 10,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 10,000,000-100100是 - 張家港海螺水泥有限公司 (“張家港海螺”)控股 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 35,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 35,000,000- 98.7198.71是 4,051,879- 上海海螺水泥有限責任公司 (“上海海螺”) 控股 子公司上海 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 60,000,000 水泥及水泥制品的

315、生產及銷售 45,000,000-7575是 70,427,691- 南京海螺水泥有限公司 (“南京海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 15,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 15,000,000-100100是 - 南通海螺水泥有限責任公司 (“南通海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 15,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 15,150,000-100100是 - 上海海螺水泥銷售有限公司 (“上海銷售”) 全資 子公司上海 水 泥 及 水 泥制 品 的 銷 售及售后服務 5,000,000 水泥及水泥制

316、品的銷售及售后服務 5,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 113 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 福建省建陽海螺水泥有限責任公司 (“建陽海螺”) 控股 子公司福建 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 14,000,000 水

317、泥及水泥制品的生產及銷售 10,640,000-7676是 8,755,410- 泰州海螺水泥有限責任公司 (“泰州海螺”) 控股 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 11,520,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 10,800,000- 93.7593.75是 1,284,948373,844 蚌埠海螺水泥有限責任公司 (“蚌埠海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 54,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 54,000,000-100100是 - 溫州海螺水泥有限公司 (“溫州海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及

318、 水 泥制品 50,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000-100100是 - 分宜海螺水泥有限責任公司 (“分宜海螺”) 全資 子公司江西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 110,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 143,922,300-100100是 - 上虞海螺水泥有限責任公司 (“上虞海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 16,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 16,000,000-100100是 - 建德海螺水泥有限責任公司 (“建德海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥

319、制品 200,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 江西廬山海螺水泥有限公司 (“廬山海螺”) 全資 子公司江西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 31,420,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 31,420,000-100100是 - 泰州楊灣海螺水泥有限責任公司(“楊灣海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 170,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 170,000,000-100100是 - 南昌海螺水泥有限責任公司 (“南昌海螺”) 全資 子公司江西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制

320、品 20,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 20,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 114 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 安徽懷寧海螺水泥有限公司 (“懷寧海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥

321、制品 273,250,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 273,250,000-100100是 - 中國水泥廠有限公司 (“中國水泥廠”)全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 200,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 淮安海螺水泥有限責任公司 (“淮安海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 20,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 20,000,000-100100是 - 太倉海螺水泥有限責任公司 (“太倉海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 20

322、,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 20,000,000-100100是 - 臺州海螺水泥有限公司 (“臺州海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 20,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 20,000,000-100100是 - 海門海螺水泥有限責任公司 (“海門海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 50,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000-100100是 - 江門海螺水泥有限公司 (“江門海螺”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 50,000,000 水

323、泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000-100100是 - 馬鞍山海螺水泥有限責任公司 (“馬鞍山海螺”)全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 50,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000-100100是 - 安徽宣城海螺水泥有限公司 (“宣城海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 406,500,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 420,690,000-100100是 - 蕪湖海螺水泥有限公司 (“蕪湖海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 660,000,000 水泥及水泥

324、制品的生產及銷售 706,780,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 115 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 湖南海螺水泥有限公司 (“湖南海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 400,000,000 水泥及水

325、泥制品的生產及銷售 450,000,000-100100是 - 英德海螺水泥有限責任公司 (“英德海螺”) 控股 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 580,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 406,054,400-7575是 582,013,190- 興業葵陽海螺水泥有限責任公司(“葵陽海螺”) 全資 子公司廣西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 200,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 扶綏新寧海螺水泥有限責任公司(“新寧海螺”) 全資 子公司廣西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 328,0

326、00,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 570,000,000-100100是 - 興安海螺水泥有限責任公司 (“興安海螺”) 全資 子公司廣西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 350,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 620,000,000-100100是 - 寧海強蛟海螺水泥有限公司 (“寧海海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 110,240,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 110,240,000-100100是 - 北流海螺水泥有限責任公司 (“北流海螺”) 全資 子公司廣西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 450,0

327、00,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 850,000,000-100100是 - 湛江海螺水泥有限責任公司 (“湛江海螺”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 100,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 100,000,000-100100是 - 象山海螺水泥有限責任公司 (“象山海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 189,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 189,000,000-100100是 - 江都海螺水泥有限責任公司 (“江都海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 210,0

328、00,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 210,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 116 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 弋陽海螺水泥有限責任公司 (“弋陽海螺”) 全資 子公司江西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 45

329、7,500,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 1,170,000,000-100100是 - 石門海螺水泥有限責任公司 (“石門海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 421,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 801,000,000-100100是 - 淮安楚州海螺水泥有限責任公司(“楚州海螺”) 全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 113,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 113,000,000-100100是 - 平涼海螺水泥有限責任公司 (“平涼海螺”) 全資 子公司甘肅 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品

330、 470,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 470,000,000-100100是 - 寧德海螺水泥有限責任公司 (“寧德海螺”) 全資 子公司福建 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 150,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 150,000,000-100100是 - 江西贛江海螺水泥有限責任公司(“贛江海螺”) 全資 子公司江西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 113,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 113,000,000-100100是 - 佛山海螺水泥有限責任公司 (“佛山海螺”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制

331、品 100,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 100,000,000-100100是 - 六安海螺水泥有限責任公司 (“六安海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 89,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 89,000,000-100100是 - 達州海螺水泥有限責任公司 (“達州海螺”) 全資 子公司四川 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 480,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 480,000,000-100100是 - 臨湘海螺水泥有限責任公司 (“臨湘海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品

332、290,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 290,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 117 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 樂清海螺水泥有限責任公司 (“樂清海螺”) 全資 子公司浙江 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥

333、制品 150,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 150,000,000-100100是 - 全椒海螺水泥有限責任公司 (“全椒海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 350,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 350,000,000-100100是 - 廣元海螺水泥有限責任公司 (“廣元海螺”) 全資 子公司四川 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 480,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 480,000,000-100100是 - 廣東清新水泥有限公司 (“清新公司”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品

334、 320,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 330,550,000-100100是 - 重慶海螺水泥有限責任公司 (“重慶海螺”) 全資 子公司重慶 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 550,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 550,000,000-100100是 - 禮泉海螺水泥有限責任公司 (“禮泉海螺”) 全資 子公司陜西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 480,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 480,000,000-100100是 - 千陽海螺水泥有限責任公司 (“千陽海螺”) 全資 子公司陜西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品

335、270,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 270,000,000-100100是 - 淮南海螺水泥有限責任公司 (“淮南海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 160,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 160,000,000-100100是 - 陽春海螺水泥有限責任公司 (“陽春海螺”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 180,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 180,000,000-100100是 - 濟寧海螺水泥有限責任公司(“濟寧海螺”) 全資 子公司山東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 235,

336、000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 235,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 118 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 祁陽海螺水泥有限責任公司 (“祁陽海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 20

337、0,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 南通九圩港海螺水泥有限責任公司 (“九圩港海螺”)全資 子公司江蘇 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 100,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 100,000,000-100100是 - 湖南益陽海螺水泥有限責任公司(“益陽海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 200,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 廣元海螺塑料包裝有限責任公司(“廣元塑品”) 全資 子公司四川 生 產 銷 售 包裝袋 20,000,00

338、0生產和銷售自產的包裝袋、多功能膜等塑料制品服裝、收塵袋等 20,000,000 -100100是 - 宿州海螺水泥有限責任公司(“宿州海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 200,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000 -100100是 - 黃山海螺水泥有限責任公司(“黃山海螺”) 全資 子公司安徽 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 80,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 80,000,000 -100100是 - 化州海螺水泥有限責任公司(“化州海螺”) 全資 子公司廣東 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 2

339、00,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 200,000,000-100100是 - 武漢海螺水泥有限責任公司(“武漢海螺”) 全資 子公司湖北 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 50,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000 -100100是 - 江華海螺水泥有限責任公司(“江華海螺”) 全資 子公司湖南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 266,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 266,000,000 -100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除

340、特別注明外，金額單位為人民幣元） 119 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 江華海螺塑料包裝有限責任公司(“江華塑品”) 全資 子公司湖南 生 產 銷 售 包裝袋 20,000,000生產和銷售自產的包裝袋、多功能膜等塑料制品服裝、收塵袋等 20,000,000 -100100是 - 龍陵匯合水泥有限公司(“龍陵匯合”) 全資 子公司云南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 3

341、5,000,000水泥及水泥制品的生產及銷售 41,800,000 -100100是 - 云南保山海螺水泥有限責任公司(“保山海螺”)全 資 子公司 云南 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 300,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 300,000,000-100100是 - 寶雞海螺水泥有限責任公司 （ “寶雞海螺” ） 全 資 子公司 陜西 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 50,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 50,000,000-100100是 - 安徽海螺暹羅耐火材料有限公司（ “耐火材料” ）控 股 子公司 安徽 開發、制造、銷 售 耐 火 材料

342、 及 售 后 服務 100,000,000 耐火材料的開發、制造、銷售及售后服務 70,000,000-7070是 29,770,136 - 銅仁海螺水泥有限責任公司 （ “銅仁海螺” ） 控 股 子公司 貴州 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 51,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 26,010,000-5151是 24,844,965- 梁平海螺水泥有限責任公司 （ “梁平海螺” ） 全 資 子公司 四川 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 300,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 300,000,000-100100是 - 印尼海螺水泥有限公司 （ “印

343、尼海螺” ） 控 股 子公司 印尼 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 40,955,850(6,500,000 美元)水泥及水泥制品的生產及銷售 -7575是 - 南加里曼丹海螺水 泥 有 限 公 司（ “印尼南加海螺” ） 控 股 子公司 印尼 生 產 和 銷 售水 泥 及 水 泥制品 40,955,850(6,500,000 美元)水泥及水泥制品的生產及銷售 - 71.2595是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 120 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業

344、合并及合并財務報表（續） 1、 重要子公司情況（續）重要子公司情況（續） (2) 同一控制下企業合并取得的子公司 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 安徽蕪湖海螺建筑安裝工程有限公司 (“海螺建安”) 全資 子公司 安徽 提供建筑施工服務 30,000,000 工業與民用建筑施工；木器制作；預制構件制作；爐窖砌筑及設備維修 25,530,353-100100是 - 上海海螺建材國際貿易

345、有限公司 (“海螺國貿”) 全資 子公司 上海 自營和代理服務 10,000,000 自營和代理各類商品和技術的進出口業務等及提供物流服務 133,966,193-100100是 - 上海海螺物流有限公司(“海螺物流”) 全資 子公司 上海 提供各類商品物流服務 10,000,000 提供各類商品物流服務 10,000,000-100100是 - 蕪湖海螺物流有限公司(“蕪湖物流”) 全資 子公司 安徽 提供各類商品物流服務 10,000,000 提供各類商品物流服務 18,709,000-100100是 - 廣東英龍海螺物流有限公司(“英龍物流”) 全資 子公司 廣東 提供各類商品物流服務

346、10,000,000 提供各類商品物流服務 10,000,000-100100是 - 安徽寧昌塑料包裝有限公司(“寧昌塑品”) 全資 子公司 安徽 生產銷售包裝袋 53,554,065 生產和銷售自產的包裝袋、多功能膜等塑料制品服裝、收塵袋等 105,793,244-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 121 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)

347、表決權比例(%)是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 英德海螺塑料包裝有限責任公司 (“英德塑品”) 全資 子公司 廣東 生產銷售包裝袋 6,000,000 生產和銷售自產的包裝袋、多功能膜等塑料制品服裝、收塵袋等 6,000,000-100100是 - 蕪湖海螺塑料制品有限公司(“蕪湖塑品”) 全資 子公司 安徽 生產和銷售包裝袋 30,000,000 生產和銷售自產的包裝袋、多功能膜等塑料制品 39,916,493-100100是 - 安徽銅陵海螺水泥有限公司(“銅陵海螺”) 全資 子公司 安徽 生產和銷售水泥及水泥制品 742,000,000 水泥

348、及水泥制品的生產及銷售 2,865,089,509-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 122 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 1、 重要子公司情況（續）重要子公司情況（續） (3) 非同一控制下企業合并取得的子公司 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司 類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少

349、數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 寧波海螺水泥有限公司(“寧波海螺”) 控股 子公司 浙江 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 171,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 138,331,796-7575是 67,667,972- 安徽荻港海螺水泥股份有限公司(“荻港海螺”) 全資 子公司 安徽 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 590,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 1,925,127,913-100100是 - 安徽樅陽海螺水泥股份有限公司(“樅陽海螺”) 全資 子公司 安徽 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 410,000,000 水泥及水泥制品的生產

350、及銷售 2,838,051,410-100100是 - 安徽池州海螺水泥股份有限公司(“池州海螺”) 全資 子公司 安徽 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 950,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 4,212,389,008-100100是 - 雙峰海螺水泥 有限公司 (“雙峰海螺”) 全資 子公司 湖南 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 492,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 688,000,000-100100是 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣

351、元） 123 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司 類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 江蘇八菱海螺水泥有限公司 (“八菱海螺”) 控股 子公司 江蘇 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 32,960,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 25,272,000-7575是 59,242,131- 上海海螺明珠水泥有限責任公司(“明珠海螺”) 控股 子公司 上海 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 13,710,000

352、 水泥及水泥制品的生產及銷售 12,003,900-94.294.2是 4,943,963- 貴陽海螺盤江水泥有限責任公司（ “貴陽海螺” ）章程控制子公司 貴州 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 480,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 273,145,696-5060 附注四、 4(1)是 330,999,210- 貴定海螺盤江水泥有限責任公司（ “貴定海螺” ）章程控制子公司 貴州 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 460,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 241,722,315-5060 附注四、 4(2)是 277,974,103- 遵義海螺盤江水泥有限責

353、任公司（ “遵義海螺” ）章程控制子公司 貴州 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 530,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 264,881,404-5060 附注四、 4(3)是 267,883,286- 云南壯鄉水泥股份有限公司(“壯鄉水泥”) 全資子公司 云南 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 50,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 55,670,000-100100是 - 廣西四合工貿有限責任公司(“四合工貿”) 控股子公司 廣西 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 120,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 164,800,000-8080是 31

354、,826,940- 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 124 金額單位：人民幣元 子公司全稱 子公司 類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 年末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 年末少數股東權益 本年少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 寶雞眾喜鳳凰山水 泥 有 限 公 司（ “鳳凰山” ） 全資子公司 陜西 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 58,800,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 46,0

355、00,000-100100是 - 寶雞市眾喜金陵河水泥有限公司（ “金陵河” ） 全資子公司 陜西 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 112,376,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 102,000,000-100100是 - 乾縣海螺水泥有限責任公司（ “乾縣海螺” ） 全資子公司 陜西 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 800,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 800,000-100100是 - 貴州六礦瑞安水泥有限公司（ “六礦瑞安” ） 控股子公司 貴州 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 477,450,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 244,980,000-515

356、1是 235,625,076- 黔西南州資源開發有限公司（ “黔西南” ） 控股子公司 貴州 生 產 和銷 售 水泥 及 水泥制品 9,800,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 4,998,000-5151是 4,895,317- 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 125 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 2、 合并范圍發生變更的說明合并范圍發生變更的說明 本集團本年通過修改合營公司章程獲得了 3 家合營公司的控制權并將其納入合并范圍，詳見附注

357、四、4(1)(2)(3)。 本集團本年對壯鄉水泥、四合工貿、鳳凰山、金陵河、乾縣海螺、六礦瑞安、黔西南進行了股權收購，并獲得了控制權，詳見附注四、4(4)(5)(6)(7)(8)。 此外，本年本集團設立 7 家子公司，新納入合并范圍，詳見附注四、1(1)。 3、 本年新納入合并范圍的主體本年新納入合并范圍的主體 (1) 本年新納入合并范圍的子公司 金額單位：人民幣元 單位名稱 附注 形成控制的 判斷依據 2011 年 12 月31 日凈資產合并日至 2011 年 12月 31 日的凈利潤貴陽海螺 四、4(1) 章程獲得控制661,998,41977,430,391貴定海螺 四、4(2) 章程獲

358、得控制555,948,20637,985,446遵義海螺 四、4(3) 章程獲得控制535,766,57159,298壯鄉水泥 四、4(4) 全資子公司 62,913,432-3,660,386四合工貿 四、4(5) 控股子公司 159,134,702-242,350鳳凰山 四、4(6) 全資子公司 112,257,865-10,875,403金陵河 四、4(6) 全資子公司 167,763,819-7,125,089乾縣海螺 四、4(6) 全資子公司 57,397,329-寶雞海螺 四、 1(1),4(6)全資子公司 43,116,389 -6,883,611六礦瑞安 四、4(7) 控股子公

359、司 480,867,5021,926,803黔西南 四、4(8) 控股子公司 9,990,442-保山海螺 四、1(1) 全資子公司 59,352,758-647,242耐火材料 四、1(1) 控股子公司 99,233,788-766,212銅仁海螺 四、1(1) 控股子公司 50,704,010-295,990梁平海螺 四、1(1) 全資子公司 299,519,438-480,562印尼海螺 四、1(1) 控股子公司 -印尼南加海螺 四、1(1) 控股子公司 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金

360、額單位為人民幣元） 126 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并 金額單位：人民幣元被合并方 注商譽金額商譽計算方法 貴陽海螺 (1)14,215,986本公司在合并中取得貴陽海螺 50%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣292,284,014 元，其低于合并成本的差額人民幣 14,215,986 元確認為商譽。 貴定海螺 (2)8,018,620本公司在合并中取得貴定海螺 50%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣258,981,380 元，其低于合并成本的差額人民幣 8,018,620

361、元確認為商譽。 遵義海螺 (3)990,744本公司在合并中取得遵義海螺 50%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣267,853,636 元，其低于合并成本的差額人民幣 990,744 元確認為商譽。 壯鄉水泥 (4)-937,501本公司在合并中取得壯鄉水泥100%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣56,607,501 元， 其高于合并成本的差額人民幣 937,501 元確認為營業外收入。 四合工貿 (5)37,297,978本公司在合并中取得四合工貿 80%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣127,502,022 元，其低于合并成本的差額人民幣 37,297,978 元確認為商

362、譽。 鳳凰山、金陵河、乾縣眾喜水泥有限公司（“乾縣眾喜”）、陜西眾喜水泥（集團） 有限公司 （ “眾喜集團” ）的水泥相關業務資產， 以下合稱“眾喜項目” (6)2,329,518本公司在合并中取得眾喜項目100%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣846,470,482 元，其低于合并成本的差額人民幣 2,329,518 元確認為商譽。 六礦瑞安 (7)720,244本公司在合并中取得六礦瑞安 51%可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣244,259,756 元，其低于合并成本的差額人民幣 720,244 元確認為商譽。 黔西南 (8)-97,125本公司在合并中取得黔西南 51%可辨認

363、凈資產在購買日的公允價值為人民幣5,095,125 元，其高于合并成本的差額人民幣 97,125 元確認為營業外收入。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 127 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） (1) 貴陽海螺原為本公司之合營公司，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。本公司于 2008 年 9 月 26 日與貴州盤江投資控股(集團)有限公司(“盤江投資”)合資在中國

364、貴州省注冊成立貴陽海螺，雙方分別持有貴陽海螺 50%權益并對貴陽海螺實施共同控制。 根據 2011 年 5 月 31 日于貴陽海螺股東會通過的決議， 貴陽海螺于 2011年 5 月 31 日修改了公司章程使本公司可控制貴陽海螺董事會 60%席位及投票權，從而掌握其財務和經營策略并從其經營活動中獲取收益。由此本公司通過章程約定擁有對貴陽海螺控制權。由于該項企業合并并未涉及支付對價，合并成本以購買日該項股權的公允價值計量。 貴陽海螺 50%權益于購買日的公允價值為人民幣 306,500,000 元， 與貴陽海螺 50%權益在購買日的賬面價值差額人民幣 33,354,304 元計入本年收益。上述公允

365、價值的評估是基于預計未來產生現金流量折現作出的。 貴陽海螺的財務信息如下： 金額單位：人民幣元被購買方 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011 年 12 月 31 日的經營活動凈現金流 貴陽海螺 349,435,63477,430,3919,002,499 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日 項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 86,051,79086,051,79075,913,866應收票據 7,038,2387,038,23864,010,9

366、94應收賬款、預付賬款及其他應收款 37,933,39137,933,39111,352,102存貨 26,054,70829,020,02837,281,974其他流動資產 7,996,0327,996,03227,709,595固定資產、在建工程及工程物資 741,664,749769,380,007730,903,267無形資產 108,188,366128,543,300109,430,372應付賬款、預收賬款及其他應付款 145,467,893145,467,893217,401,227應付職工薪酬 166,388166,3882,689,186應交稅費 -1,149,092應付利息

367、 3,001,6003,001,600458,578長期借款 320,000,000320,000,000320,000,000遞延所得稅負債 -12,758,878-可辨認凈資產合計 546,291,393584,568,027514,904,087安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 128 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場

368、中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 (2) 貴定海螺原為本公司之合營公司，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。本公司于 2008 年 9 月 19 日與盤江投資合資在中國貴州省注冊成立貴定海螺，雙方分別持有貴定海螺 50%權益并對貴定海螺實施共同控制。根據 2011 年 5 月 31 日于貴定海螺股東會通過的決議，貴定海螺于 2011 年 5 月 31 日修改了公司章程使本公司可控制貴定海

369、螺董事會 60%席位及投票權，從而掌握其財務和經營策略并從其經營活動中獲取收益。由此本公司通過章程約定擁有對貴定海螺控制權。由于該項企業合并并未涉及支付對價，合并成本以購買日該項股權的公允價值計量。 貴定海螺 50%權益于購買日的公允價值為人民幣 267,000,000 元， 與貴定海螺 50%權益在購買日的賬面價值差額人民幣 25,277,685 元計入本年收益。上述公允價值的評估是基于預計未來產生現金流量折現作出的。 貴定海螺的財務信息如下： 金額單位：人民幣元被購買方 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011

370、年 12 月 31 日的經營活動凈現金流 貴定海螺 296,842,88637,985,44639,627,215 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 129 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 53,108,04853,108,048

371、26,066,502應收票據 2,368,0492,368,04932,324,087應收賬款、預付賬款及其他應收款 39,280,40539,280,4053,264,402存貨 34,336,70635,464,03536,373,521其他流動資產 15,179,91615,179,91626,742,932固定資產、在建工程及工程物資 730,428,140755,954,911745,759,054無形資產 70,649,52790,019,60092,342,278應付票據 10,000,00010,000,000-應付賬款、預收賬款及其他應付款 129,015,378129,01

372、5,378157,243,873應付職工薪酬 187,098187,0983,300,000應交稅費 -3,338,756應付利息 2,703,6852,703,685458,578長期借款 320,000,000320,000,000320,000,000遞延所得稅負債 -11,506,043-可辨認凈資產合計 483,444,630517,962,760478,531,569 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公

373、允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 (3) 遵義海螺原為本公司之合營公司，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。本公司于 2008 年 9 月 19 日與盤江投資合資在中國貴州省注冊成立遵義海螺，雙方分別持有遵義海螺 50%權益并對遵義海螺實施共同控制。根據 2011 年 5 月 31 日于遵義海螺股東會通過的決議，遵義海螺于 2011 年 5 月 31 日修改了公司章程使本公司可控制遵義海螺董事會 60%席位及投票權，從而掌握其財務和經營策略并從其經營活動中獲取收益。由此本公司通過章程約定擁有對遵義海螺控制權。由于該項企業合并并未涉及支付對價，合并成本以購買日

374、該項股權的公允價值計量。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 130 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） 遵義海螺 50%權益于購買日的公允價值為人民幣 268,844,380 元， 與遵義海螺 50%權益在購買日的賬面價值差額人民幣 3,962,976 元計入本年收益。上述公允價值的評估是基于預計未來產生現金流量折現作出的。 遵義海螺的財務信息如下： 金額單位：人民幣元

375、被購買方 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011 年 12 月 31日的經營活動凈現金流 遵義海螺 -59,298 - 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 375,196,585375,196,585410,140,002應收賬款、預付賬款及其他應收款 8,191,7708,191,7703,197,435存貨 1,542,6601,542,660966,067其他流動資產 5,190,7795,190,7795,

376、160,866固定資產、在建工程及工程物資 96,579,34997,949,78664,399,741無形資產 47,500,00054,055,51447,500,000應付賬款及其他應付款 4,270,2294,270,229896,290應付職工薪酬 168,105168,105705,012遞延所得稅負債 -1,981,488-可辨認凈資產合計 529,762,809535,707,272529,762,809 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產

377、也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 131 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） (4) 壯鄉水泥是于 2008 年 12 月 26 日在云南省廣南縣成立的股份有限公司，總部位于云南廣南，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。 于購買日 2011 年 6 月 3 日

378、，本公司以支付現金人民幣 55,670,000 元作為合并成本購買了壯鄉水泥 100%的股權。 壯鄉水泥的財務信息如下： 金額單位：人民幣元被購買方 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011 年 12 月 31 日的經營活動凈現金流 壯鄉水泥 55,857,639- 3,660,386-444,400 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 -1,611,444應收賬款、預付賬款及其他應收款 29,790,17229,7

379、90,17225,353,845存貨 2,980,7102,980,71012,265,182固定資產及在建工程 124,908,160133,150,649119,331,364無形資產 1,793,05927,809,7001,643,738遞延所得稅資產 2,823,7122,823,712-應付賬款、預收賬款及其他應付款 81,382,66081,382,66068,098,587長期借款 50,000,00050,000,00050,004,314遞延所得稅負債 -8,564,782-可辨認凈資產合計 30,913,15356,607,50142,102,672 上述可辨認資產存在活

380、躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 132 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） (5) 四合工貿是于 199

381、9 年 1 月 8 日在廣西成立的有限責任公司，總部位于隆安縣南圩鎮，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。 于購買日 2011 年 9 月 15 日，本公司以支付現金人民幣 164,800,000 元作為合并成本購買了四合工貿 80%的股權。 四合工貿的財務信息如下： 金額單位：人民幣元 被購買方 自購買日至2011年12月 31 日的收入 自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至2011年12月31日的經營活動凈現金流 四合工貿 105,742,740-242,35010,369,384 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月

382、31 日 項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 15,382,26615,382,26611,962,959應收賬款、預付賬款及其他應收款 116,124,213116,309,223204,745,896存貨 7,577,9957,818,56527,167,753其他流動資產 15,603,30915,603,30916,255,246固定資產、在建工程及工程物資 511,366,276540,009,002231,307,175無形資產 26,892,03673,049,76615,819,635其他非流動資產 -22,496短期借款 31,000,00031,000,000-應

383、付票據 30,000,00030,000,000-應付賬款、預收賬款及其他應付款 273,468,032273,468,032191,340,810應付職工薪酬 1,220,1811,220,1811,291,187應付利息 4,300,0004,300,000-長期借款 250,000,000250,000,000258,800,000遞延所得稅負債 -18,806,390-可辨認凈資產合計 102,957,882159,377,52855,849,163 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市

384、場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 133 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） (6) 鳳凰山、金陵河、乾縣眾喜是眾喜集團的子公司。鳳凰山是于 2009 年 4 月 14 日在陜西成立的有限責任公司，總部位于岐山縣建材工業園

385、區，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。 金陵河是于 2008 年 10 月 16 日在陜西成立的有限責任公司，總部位于寶雞市陳倉區縣功鎮，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。乾縣眾喜是于 2009 年 6 月 15 日在陜西成立的有限責任公司，總部位于乾縣陽峪鎮馮東村，其尚處于建設期。寶雞海螺是本公司于 2011 年 9 月 28 日在陜西成立的有限責任公司，總部位于岐山縣岐星工業園區，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。于購買日 2011 年 10 月 15 日，根據本公司與眾喜集團簽訂的一攬子協議，本公司以支付現金人民幣 848,800,000 元作為合并成本購買了鳳凰山、金陵河、乾縣眾

386、喜 100%的股權及眾喜集團的相關水泥業務資產。其后，乾縣眾喜更名為乾縣海螺，與眾喜集團的水泥業務資產的相關權利與義務根據相關收購協議由寶雞海螺承接。 眾喜項目的財務信息如下： 金額單位：人民幣元 被購買方 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至2011年12月31日的經營活動凈現金流 眾喜項目 65,689,115-24,884,103-11,594,650 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 134 四、四、

387、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日 項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 138,364138,36414,157,544應收票據 -2,326,197應收賬款、預付賬款及其他應收款 92,006,25392,006,25389,024,606存貨 57,838,74190,403,09972,202,845其他流動資產 6,594,2116,594,21126,115,781固定資產、在建

388、工程及工程物資 1,832,085,7661,766,093,5521,061,367,432無形資產 112,905,287354,558,76382,778,668其他非流動資產 -2,160,000遞延所得稅資產 19,476,75719,476,75710,677,082短期借款 71,800,00071,800,00046,900,000應付票據 80,000,00080,000,000-應付賬款、預收賬款及其他應付款 1,234,395,1741,234,395,1741,152,889,946應付職工薪酬 5,313,4595,313,45916,328,537長期借款 -4,9

389、00,000遞延所得稅負債 -91,291,884-可辨認凈資產合計 729,536,746846,470,482139,791,672 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 135 四、四、 企業合并

390、及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） (7) 六礦瑞安是于 2007 年 4 月 12 日在貴州成立的有限責任公司，總部位于六枝特區木崗鎮，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。 于購買日 2011 年 11 月 17 日，本公司以支付現金人民幣 244,980,000 元作為合并成本購買了六礦瑞安 51%的股權。 六礦瑞安的財務信息如下： 金額單位：人民幣元被購買方 自購買日至 2011 年 12 月31 日的收入 自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011 年 12 月31

391、 日的經營活動凈現金流六礦瑞安 50,455,1201,926,803-2,803,398 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日 項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 貨幣資金 257,541,874257,541,87418,617,317應收票據 3,730,0003,730,0001,300,000應收賬款、預付賬款及其他應收款 31,367,70131,367,70126,864,057存貨 40,304,88740,304,88736,508,902固定資產、在建工程及工程物資 376,370,588375,851,889398,

392、814,133其他非流動資產 -499,309遞延所得稅資產 -129,675-應付賬款、預收賬款及其他應付款 209,979,678209,979,678183,261,648應付職工薪酬 1,309,4931,309,49338,904應交稅費 3,593,0823,593,0822,237,760應付利息 103,075103,075-長期借款 15,000,00015,000,00055,000,000長期應付款 -317,000可辨認凈資產合計 479,329,722478,940,698241,748,406 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在

393、活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 136 4、 本年發生的非同一控制下企業合并（續）本年發生的非同一控制下企業合并（續） 四、四、 企業合并及合并財務報表（續）企業合并及合并財務報表（續） (8) 黔西南是于 2005 年 7 月 14 日在貴州成立的有限責任公司，總部

394、位于安龍縣新安鎮云盤山莊，主要從事水泥及水泥制品的生產及銷售。 于購買日 2011 年 12 月 8 日，本公司以支付現金人民幣 4,998,000 元作為合并成本購買了黔西南 51%的股權。 黔西南的財務信息如下： 金額單位：人民幣元 被購買日 自購買日至 2011 年12 月 31 日的收入自購買日至 2011 年12 月 31 日的凈利潤自購買日至 2011 年 12 月 31日的經營活動凈現金流 黔西南 - 被購買方可辨認資產和負債的情況： 金額單位：人民幣元購買日 2010 年 12 月 31 日項目 賬面價值 公允價 賬面價值 貨幣資金 2,8442,844700,079應收賬款、

395、預付賬款及其他應收款 2,200,0002,200,0005,960,015固定資產、在建工程及工程物資 12,987,59812,987,59811,043,056其他非流動資產 -186,074應付賬款、預收賬款及其他應付款 5,200,0005,200,0007,876,269應付職工薪酬 -204,862 上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市場價格確定其公允價值。對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則采用估值技術確定其公允價值。 上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。

396、 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 137 五、五、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金貨幣資金 2011 年 2010 年 項目 外幣 金額 折算率人民幣 金額 外幣 金額 折算率 人民幣 金額 現金： 人民幣 278,047 1278,04777,2901 77,290南非南特 500 0.89064455001.003 502 銀行存款： 人民幣 7,903,951,043 1 7,903,951,043 2,544,168,1031 2,544,16

397、8,103美元 10,221,342 6.300964,403,65411,790,5956.6227 78,085,574歐元 91 8.16257437,587,2488.8065 66,817,100印尼盾 257,694,000 0.00069177,809- - 其他貨幣 資金： 人民幣 58,994,156 158,994,15646,725,7501 46,725,750 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的銀行存款包括定期存款人民幣 1,055,077,654元(2010 年：人民幣 206,413,600 元)。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的其他貨

398、幣資金主要包括開立銀行保函的保證金人民幣47,493,156元(2010年： 人民幣41,725,750元)， 專項保證金人民幣5,001,000元(2010 年：人民幣 5,000,000 元)，承兌匯票保證金人民幣 6,500,000 元（2010年：無） 。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 138 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 2、 交易性金融資產交易性金融資產 (1) 交易性金融資產分類 金額單位：人民幣元 種類 2011 年 2010

399、 年 衍生金融資產-作為經濟套期的外匯遠期合約 1,406,1461,753,000交易性權益工具投資 75,896,622-合計 77,302,7681,753,000 外匯遠期合約的公允價值按合同遠期外匯價格的現值與 2011 年 12 月 31 日即期外匯價格之間的差額來確定；交易性權益工具投資均為于上海證券交易所或深圳證券交易所上市公司之股票投資，其公允價值按 2011 年 12 月 31 日的市場報價確定。 3、 應收票據應收票據 (1) 應收票據分類 金額單位：人民幣元種類 2011 年 2010 年 銀行承兌匯票 10,596,837,7275,907,873,602商業承兌匯票

400、 -10,419,364合計 10,596,837,7275,918,292,966 上述應收票據均為一年內到期。 上述余額中沒有對持有本公司 5或以上表決權股份的股東的應收匯票。 (2) 截至 2011 年 12 月 31 日，本集團無用于貼現的商業承兌匯票 (2010：人民幣200,000,000 元)。 該等已用于貼現的票據均用于本集團子公司之間內部購銷業務結算，已在合并資產負債表中予以抵銷。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 139 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合

401、并財務報表項目注釋（續） 3、 應收票據（續）應收票據（續） (3) 年末本集團已經背書給他方但尚未到期的金額最大的前五名票據情況 金額單位：人民幣元出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 1. 客戶 A 2011 年 7 月 18 日2012 年 1 月 14 日6,900,000 銀行承兌匯票2. 客戶 B 2011 年 8 月 18 日2012 年 2 月 18 日6,500,000 銀行承兌匯票3. 客戶 C 2011 年 9 月 29 日2012 年 3 月 29 日6,000,000 銀行承兌匯票4. 客戶 D 2011 年 11 月 9 日2012 年 5 月 9 日 5,800

402、,000 銀行承兌匯票5. 客戶 E 2011 年 7 月 11 日2012 年 1 月 7 日 5,415,534 銀行承兌匯票合計 30,615,534 本年本集團無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的情況。 4、 應收賬款應收賬款 (1) 應收賬款按客戶類別分析如下： 金額單位：人民幣元 類別 2011 年 2010 年 1. 應收關聯公司 1,559,42714,216,9782. 其他客戶 351,807,660495,207,486小計 353,367,087509,424,464減：壞賬準備 9,897,8659,940,314合計 343,469,222499,484,150

403、 (2) 應收賬款按賬齡分析如下： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 1 年以內(含 1 年) 343,469,222499,484,1501 年至 2 年(含 2 年) -22,6462 年至 3 年(含 3 年) -38,0613 年至 4 年(含 4 年) 38,061-4 年至 5 年(含 5 年) -135,2185 年以上 9,859,8049,744,389小計 353,367,087509,424,464減：壞賬準備 9,897,8659,940,314合計 343,469,222499,484,150 賬齡自應收賬款確認日起開始計算。 安徽海螺水泥股份有限公司安

404、徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 140 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 4、 應收賬款（續）應收賬款（續） (3) 應收賬款按種類披露 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 注 金額 比例(%)金額 計提 比例(%)金額 比例(%)金額 計提 比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 (4) 101,356,74829%- -167,100,10732%-單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 (5)

405、- -60,7071%60,707100%按組合計提壞賬準備的應收賬款* 組合 1 (6) 9,897,8653%9,897,865 100%9,879,6072%9,879,607100%組合 2 (6) 242,112,47468%- -332,384,04365%-組合小計 (6) 252,010,33971%9,897,865 4%342,263,65067%9,879,6073%合計 353,367,087100%9,897,865 3%509,424,464100%9,940,3142% 注*：此類包括單項測試未發生減值的應收賬款 于 2011 年 12 月 31 日，應收賬款中包

406、含美元 3,747,245 元(折算匯率：6.3009，折合人民幣 23,611,016 元)(2010 年：美元 3,845,511 元，折算匯率：6.6227，折合人民幣 25,467,666 元)。 本集團并無就上述已計提壞賬準備的應收賬款持有任何抵押品。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 141 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 4、 應收賬款（續）應收賬款（續） (4) 年末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 金額單位：人民幣元應收

407、賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 應收熟料及水泥貨款 101,356,748- 賬齡均在信用期內 合計 101,356,748- - (5) 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 年末無單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款。 (6) 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備1 年以內 242,112,474 96%-332,384,04397% -1 至 2 年 - - - -2 至 3 年 - - -3 至 4 年 38,061 0

408、%38,061- -4 至 5 年 - -135,2180% 135,2185 年以上 9,859,804 4%9,859,8049,744,3893% 9,744,389合計 252,010,339 100%9,897,865342,263,650100% 9,879,607 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 142 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 4、 應收賬款（續）應收賬款（續） (7) 本年壞賬準備轉回或收回情況 以下為以前年度已全額計提壞

409、賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本年全額收回或轉回，或在本年收回或轉回比例較大的應收賬款。 金額單位：人民幣元應收賬款內容 轉回或 收回原因 確定原壞賬 準備的依據 轉回或收回前累計 已計提壞賬準 金額 轉回或 收回金額 水泥熟料款 欠款收回 逾期時間較長，收回難度較高 19,803 19,803水泥熟料款 欠款收回 逾期時間較長，收回難度較高 22,646 22,646合計 42,449 42,449 (8) 本年實際核銷的應收賬款情況 本集團本年度無此類事項（2010 年：無） 。 (9) 應收賬款金額前五名單位情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司 關系 金額 賬齡 占應收賬款

410、總額的比例(%) 1. 客戶 F 第三方 19,414,134一年以內 6% 2. 客戶 G 第三方 18,122,865一年以內 5% 3. 客戶 H 第三方 15,873,946一年以內 5% 4. 客戶 I 第三方 14,465,660一年以內 4% 5. 客戶 J 第三方 11,731,776一年以內 3% 合計 79,608,381 23% (10) 本年應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注

411、明外，金額單位為人民幣元） 143 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 4、 應收賬款（續）應收賬款（續） (11) 應收關聯方賬款情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%)安徽海螺川崎裝備制造有限公司(“海螺川崎裝備制造”) 本集團之合營公司 1,410,1640.40%蕪湖海螺型材科技股份有限公司(“海螺型材”) 受海螺集團控制的公司144,5590.04%蕪湖海螺新材料有限公司(“海螺新材料”) 海螺型材之子公司 4,7040.00%合計 1,559,4270.44% 于 2011 年 12 月 31 日，上述余額中包含本

412、公司應收關聯方余額人民幣 1,371,359元(2010 年：人民幣 1,371,359 元)。 5、 預付款項預付款項 (1) 預付款項分類列示如下 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 預付土地款 -34,020,663預付工程款 -20,733,099預付貨款 620,970,448454,635,924小計 620,970,448509,389,686減：壞賬準備 1,392,3011,412,498合計 619,578,147507,977,188 (2) 預付款項按賬齡列示 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬齡 金額 比例(%)金額 比例(%) 1 年以

413、內(含 1 年) 616,724,38599.32%506,988,036 99.54%1 至 2 年(含 2 年) 2,186,8300.35%1,036,347 0.20%2 至 3 年(含 3 年) 777,1000.13%474,251 0.09%3 年以上 1,282,1330.20%891,052 0.17%小計 620,970,448100%509,389,686 100%減：壞賬準備 1,392,301-1,412,498 - 賬齡自預付款項確認日起開始計算。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特

414、別注明外，金額單位為人民幣元） 144 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 5、 預付款項（續）預付款項（續） (3) 預付款項金額前五名單位情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例%)預付時間 未結算原因 1. 供應商 A 第三方 146,476,05024% 2011 年 12 月 貨物與發票在途 2. 供應商 B 第三方 50,392,3858% 2011 年 12 月 貨物與發票在途 3. 供應商 C 第三方 46,060,0007% 2011 年 12 月 貨物與發票在途 4. 供應商 D 第三方 40,484,8017%

415、 2011 年 12 月 貨物與發票在途 5. 供應商 E 第三方 25,583,8194% 2011 年 12 月 貨物與發票在途 合計 308,997,05550% (4) 本年預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 (5) 預付關聯方款項 金額單位：人民幣元 單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例(%) 安徽海螺建材設計研究院(“海螺設計院”) 海螺集團之子公司 1,905,000 0.31%海螺川崎裝備制造 本集團之合營公司 79,772 0.01%蕪湖海創置業有限責任公司 (“海創置業”) 海創公司之子

416、公司 7,683,749 1.24%合計 9,668,521 1.56% 于 2011 年 12 月 31 日，上述余額中包含本公司預付關聯方余額人民幣 8,043,749元(2010 年：人民幣 8,083,742 元)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 145 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 6、 其他應收款其他應收款 (1) 其他應收款按客戶類別分析如下： 金額單位：人民幣元 客戶類別 2011 年 2010 年 1. 應收關聯方 3,26

417、3,6284,806,6792. 其他 1,207,063,896377,613,279小計 1,210,327,524382,419,958減：壞賬準備 30,033,71630,074,743合計 1,180,293,808352,345,215 (2) 其他應收款賬齡分析如下： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 1 年以內(含 1 年) 1,147,826,300340,870,8661 年至 2 年(含 2 年) 25,318,36410,761,6062 年至 3 年(含 3 年) 7,149,1442,288,5343 年至 4 年(含 4 年) 1,567,8173

418、,490,3394 年至 5 年(含 5 年) 3,457,286496,8755 年以上 25,008,61324,511,738小計 1,210,327,524382,419,958減：壞賬準備 30,033,71630,074,743合計 1,180,293,808352,345,215 賬齡自其他應收款確認日起開始計算安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 146 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 6、 其他應收款（續）其他應收款（續） (3) 其

419、他應收款按種類披露： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 注 金額 比例(%)金額 計提 比例(%)金額 比例(%)金額 計提 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 (4)995,866,47082%- -207,841,14155%- 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 (5)32,467,5083%- -13,050,1403%1,575,79112% 按組合計提壞賬準備的其他應收款* 組合 3 (6)30,033,7162%30,033,716 100%28,498,9527%28,498,95210

420、0% 組合 4 (6)151,959,83013%- -133,029,72535%- 組合小計 (6)181,993,54615%30,033,716 17%161,528,67742%28,498,95218% 注*： 此類包括單項測試未發生減值的其他應收款 本集團并無就上述已計提壞賬準備的其他應收款持有任何抵押品。安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 147 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 6、 其他應收款（續）其他應收款（續） (4) 年末單項

421、金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 金額單位：人民幣元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 代付政府代墊款 245,866,470- 信用良好， 無信用風險 委托貸款 750,000,000- 信用良好， 無信用風險 合計 995,866,470- - (5) 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 金額單位：人民幣元其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 存出保證金 32,467,508- 公司信用良好，無信用風險 合計 32,467,508- - (6) 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 金額單位：人民幣元2011 年 20

422、10 年 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備1 年以內 151,959,830 84%-133,029,72582% -1 至 2 年 - - -2 至 3 年 - - -3 至 4 年 1,567,817 1%1,567,8173,490,3392% 3,490,3394 至 5 年 3,457,286 2%3,457,286496,8751% 496,8755 年以上 25,008,613 13%25,008,61324,511,73815% 24,511,738合計 181,993,546 100%30,033,716161,528,67710

423、0% 28,498,952 (7) 本年壞賬準備轉回或收回情況： 本集團本年未有轉回或收回以前年度已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大的其他應收款(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 148 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 6、 其他應收款（續）其他應收款（續） (8) 本年實際核銷的其他應收款情況： 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 款項是否因關聯交易產生 客戶 K 電費 33,053無力清償 否 客戶 L

424、 零星維修 7,974無力清償 否 合計 41,027 本集團本年實際核銷的其他應收款金額為人民幣 41,027 元(2010 年：無)。 (9) 其他應收款金額前五名單位情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系金額 賬齡 占其他應收款總額的比例(%)1. 客戶 M 第三方 750,000,000一年以內 62%2. 客戶 N 第三方 54,000,000一年以內 5%3. 客戶 O 第三方 50,000,000一年以內 4%4. 客戶 P 第三方 40,500,000一年以內 3%5. 客戶 Q 第三方 25,221,192一年以內 2%合計 919,721,192 76% (10)

425、本年其他應收款中應收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 (11) 其他應收關聯方款項情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%)英德龍山水泥有限責任公司(“英德龍山”) 本公司一名董事為該公司之董事 3,244,758 0.27%蕪湖三山港務有限公司(“三山港務”) 海創公司之子公司 18,870 0.00%合計 3,263,628 0.27% 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

426、149 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 7、 存貨存貨 (1) 存貨分類 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 存貨種類 賬面余額 跌價準備賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 2,595,873,501 5,642,282 2,590,231,219 1,484,599,1395,682,222 1,478,916,917在產品 171,134,673 -171,134,673169,317,855- 169,317,855庫存商品 1,617,755,299 697,460 1,617,057,839848,551,8383,658,568

427、 844,893,270 (2) 存貨本年變動情況分析如下： 金額單位：人民幣元存貨種類 年初余額 本年增加額 本年減少額 年末余額 原材料 1,484,599,13919,216,766,55318,105,492,191 2,595,873,501在產品 169,317,85522,322,189,86322,320,373,045 171,134,673產成品 848,551,83827,535,026,91426,765,823,453 1,617,755,299小計 2,502,468,83269,073,983,33067,191,688,689 4,384,763,473減：跌價

428、準備 9,340,790-3,001,048 6,339,742合計 2,493,128,04269,073,983,33067,188,687,641 4,378,423,731 (3) 存貨跌價準備 金額單位：人民幣元本年減少 存貨種類 年初余額 本年計提 轉回 轉銷 年末余額 原材料 5,682,222-39,940 5,642,282在產品 - - -庫存商品 3,658,568-2,961,108 697,460 本年本集團轉銷的存貨跌價準備系相關的存貨已被銷售所致。 8、 其他流動資產其他流動資產 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 預繳所得稅 10,370,514

429、6,907,438待抵扣增值稅 581,097,716712,671,741合計 591,468,230719,579,179 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 150 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 9、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1) 可供出售金融資產情況 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 可供出售權益工具 3,578,851,720 3,754,674,518 本集團可供出售金融資產均為于上海證券交易所或深圳證券交

430、易所上市公司之股票投資，其公允價值按 2011 年 12 月 31 日的市場報價確定。 10、 長期股權投資長期股權投資 (1) 長期股權投資分類如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 對合營企業的投資 238,219,369 868,301,448對聯營企業的投資 160,453,720 159,590,205小計 398,673,089 1,027,891,653減：減值準備 - -合計 398,673,089 1,027,891,653 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額

431、單位為人民幣元） 151 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 10、 長期股權投資（續）長期股權投資（續） (2) 長期股權投資本年變動情況分析如下： 被投資單位 投資成本 年初余額 增減 變動 年末 余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 現金 紅利 權益法合營公司 貴陽海螺 240,000,000 257,452,043-257,452,043- 不適用不適用 不適用 - - - 貴定海螺 230,000,000 239,696,988-239,696,988- 不

432、適用不適用 不適用 - - - 遵義海螺 265,000,000 264,881,404-264,881,404- 不適用不適用 不適用 - - - 海螺川崎 裝備制造 174,000,000 106,271,013131,948,356238,219,36950 50 不適用 - - - 小計 909,000,000 868,301,448-630,082,079238,219,369 - - - 權益法聯營公司 安徽朱家橋水泥有限公司 (“朱家橋水泥”) 49,670,676 51,831,905863,51552,695,42040 40 不適用 - - - 廣西扶綏海螺水泥有限責任公司

433、(“扶綏海螺”) 42,520,700 42,520,700-42,520,70021.2621.26 不適用 - - - 廣西興業海螺水泥有限責任公司(“興業海螺”) 65,237,600 65,237,600-65,237,60032.6232.62 不適用 - - - 小計 157,428,976 159,590,205863,515160,453,720 - - - 合計 1,066,428,976 1,027,891,653-629,218,564398,673,089 - - - 貴陽海螺、 貴定海螺及遵義海螺本年由合營企業轉為子公司(附注四、 4(1)(2)(3)， 下述(3)中

434、營業收入和凈利潤為該三家公司轉為子公司前實現的營業收入和凈利潤。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 152 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 10、 長期股權投資（續）長期股權投資（續） (3) 重要合營企業和聯營企業信息 金額單位：人民幣元 被投資單位 名稱 年末 資產總額 年末 負債總額 年末 凈資產總額 本年 營業收入總額 本年 凈利潤 一、合營企業 貴陽海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日)-196,051,3

435、8531,387,306貴定海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日)-164,892,6324,050,655遵義海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日)-海螺川崎裝備制造 726,749,049292,755,359433,993,690380,757,84363,896,711二、聯營企業 朱家橋水泥 140,753,9529,567,699131,186,253100,783,3232,158,786扶綏海螺 217,488,18312,901,345204,586,838-興業海螺 206,951,2332,926,93320

436、4,024,300- 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 153 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 11、 固定資產固定資產 (1) 固定資產情況 金額單位：人民幣元項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、賬面原值合計： 43,194,212,55512,776,315,329234,848,693 55,735,679,191其中：房屋及建筑物 16,758,404,5715,144,975,48543,553,894 21,859,826

437、,162 機器設備 25,051,906,3697,237,265,741164,227,309 32,124,944,801 辦公設備及 其他設備 532,484,665 47,941,907903,858 579,522,714 運輸工具 851,416,950 346,132,19626,163,632 1,171,385,514二、累計折舊合計： 10,359,115,4312,467,319,823176,702,995 12,649,732,259其中：房屋及建筑物 2,412,519,260603,871,82322,135,379 2,994,255,704 機器設備 7,06

438、4,548,9751,704,136,058129,980,731 8,638,704,302 辦公設備及 其他設備 404,893,78430,272,997771,072 434,395,709 運輸工具 477,153,412129,038,94523,815,813 582,376,544三、固定資產賬面凈值合計 32,835,097,124- 43,085,946,932其中：房屋及建筑物 14,345,885,311- 18,865,570,458 機器設備 17,987,357,394- 23,486,240,499 辦公設備及 其他設備 127,590,881 - 145,12

439、7,005 運輸工具 374,263,538 - 589,008,970四、減值準備合計 83,269,5945,546,32237,816,911 50,999,005其中：房屋及建筑物 18,447,3735,546,3229,056,875 14,936,820 機器設備 64,804,128-28,756,329 36,047,799 辦公設備及 其他設備 18,093-3,707 14,386 運輸工具 - -五、固定資產賬面價值合計 32,751,827,530- 43,034,947,927其中：房屋及建筑物 14,327,437,938- 18,850,633,638 機器設備

440、 17,922,553,266- 23,450,192,700 辦公設備及 其他設備 127,572,788- 145,112,619 運輸工具 374,263,538- 589,008,970 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 154 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 11、 固定資產（續）固定資產（續） (1) 固定資產情況（續） 本集團本年度計提折舊人民幣 2,467,319,823 元。 本集團本年度由在建工程轉入固定資產的金額為人民幣 7,

441、851,559,757 元。 本集團固定資產本年新增中包括由于收購子公司轉入的固定資產的金額為人民幣 4,087,330,581 元。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團凈值為人民幣 420,320,141 元(2010 年：人民幣478,322,792 元)的房屋及建筑物和機器設備已作為本集團人民幣 650,000,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)的長期借款(附注五、29)的抵押物之一；本集團新收購的子公司以凈值為人民幣 211,369,470 元的房屋及建筑物和機器設備為其人民幣 119,500,000 元長期借款（附注五、29）的抵押物之一；本集團

442、新收購的子公司以凈值為人民幣 59,694,444 元的房屋及建筑物和機器設備為其人民幣 20,000,000 元的一年內到期長期借款（附注五、28）的抵押物之一；本集團凈值為人民幣 158,149,447 元（2010 年：無）的機器設備已作為本集團人民幣 60,800,000 元（2010 年：無）的短期借款（附注五、20）的抵押物之一。 2011 年，本集團報廢了部分毀損或技術落后的房屋及建筑物和機器設備，并轉出了其中計提的減值準備， 金額分別為人民幣 9,056,875 元和人民幣 28,756,329元(2010 年：無)。 (2) 通過融資租賃租入的固定資產情況 本集團 2010

443、年與交銀金融租賃有限責任公司(“交銀租賃”)簽訂兩份租賃期三年的售后回租合同。在各租賃期結束時，本集團有權分別以名義價格人民幣 1 元購入相關租賃物。上述售后回租合同產生與資產處置相關的遞延收益及通過融資租賃租入的固定資產。通過融資租賃租入的固定資產情況如下： 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 155 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 11、 固定資產（續）固定資產（續） (2) 通過融資租賃租入的固定資產情況（續） 金額單位：人民幣元項目 賬面原值

444、 累計折舊 賬面凈值 于 2011 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 - -機器設備 177,477,60012,226,559 165,251,041辦公設備及其他設備 - -運輸工具 - -合計 177,477,60012,226,559 165,251,041于 2010 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 - -機器設備 177,477,600986,311 176,491,289辦公設備及其他設備 - -運輸工具 - -合計 177,477,600986,311 176,491,289 12、 在建工程在建工程 (1) 在建工程情況 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年

445、 項目 賬面余額 減值準備賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 本集團在建工程年末賬面價值中包含借款費用資本化金額為人民幣 210,384,322元(2010 年：人民幣 162,812,132 元)。本集團本年度用于確定借款利息資本化金額的資本化率為 4.69%6.21%(2010 年：4.69%6.80%)。 本集團在建工程本年新增中包括由于收購子公司轉入的在建工程人民幣270,160,940 元。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 156 五、五、 合并財務報表項目注釋（

446、續）合并財務報表項目注釋（續） 12、 在建工程（續）在建工程（續） (2) 重大在建工程項目本年變動情況 金額單位：人民幣元 項目名稱 預算數 年初 余額 本年 增加 本年轉入 固定資產 工程投入占預算比例(%) 工程 進度 利息資本化累計金額 其中：本年利息資本化金額 本年利息資本化率(%)資金來源 年末余額 重慶海螺24500t/d熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 1,680,886,100 254,582,983263,865,611-438,274,76987% 部分投產，配套在建6,442,9106,442,910 5.35%5.80%募集資金,自有資金,銀行貸款及其他借款 80

447、,173,825 達州海螺一期及二期 4500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 1,311,000,000 102,815,585315,262,494-326,198,48290% 部分投產4,730,8534,730,853 4.83%5.78%募集資金,自有資金及其他借款91,879,597 廣元海螺一期及二期 4500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 936,209,300 99,863,380347,353,010-349,917,09295% 部分投產11,806,6867,060,234 4.83%5.78%募集資金,自有資金,銀行貸款及其他借款 97,299

448、,298 禮泉海螺24500t/d熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 1,367,580,000 775,534,419530,686,618-1,306,006,44398% 完工投產-8,443,0004.69% 自有資金,銀行貸款及其他借款214,594 銅陵海螺四期 12000t/d 熟料生產線及余熱發電項目 1,128,758,514 214,162,812 848,718,849-973,948,23494% 部分投產，配套在建1,224,16325,690,621 4.99%5.60%自有資金,銀行貸款及其他借款88,933,427 平涼海螺一期及二期 4500t/d 熟料生產線

449、、水泥粉磨及余熱發電項目 1,206,836,400 151,600,538341,261,680-439,858,60598% 投產,配套在建 14,582,98314,582,983 5.51%5.65%募集資金,自有資金及銀行貸款53,003,613 葵陽海螺二期 5000t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 596,962,700 70,364,941395,338,067-294,665,75390% 部分投產2,890,0002,890,0005.78% 自有資金及其他借款 171,037,255 江都海螺一期 220 萬 t/a 水泥粉磨站及碼頭工程 659,240,000

450、 78,315,455478,891,246-85% 在建 10,998,05610,998,0565.78% 自有資金及其他借款 557,206,701 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 157 金額單位：人民幣元 項目名稱 預算數 年初 余額 本年 增加 本年轉入 固定資產 工程投入占預算比例(%) 工程 進度 利息資本化累計金額 其中：本年利息資本化金額 本年利息資本化率(%)資金來源 年末余額 蕪湖海螺212000t/d熟料生產線及余熱發電項目 1,882,910,000

451、 219,230,3771,401,532,675-906,815, 88486% 部分投產75,503,67659,605,796 4.78%6.21%自有資金,銀行貸款及其他借款713,947,168 新寧海螺三期 4500t/d 熟料線及配套設施 598,189,100 338,356,247149,707,894-432,073,18185% 投產，配套在建 -474,9504.83% 自有資金,銀行貸款及其他借款55,990,960 池州海螺 44500t/d 熟料線及余熱發電工程 1,720,180,000 70,773,024425,626,720-349,486,83090%

452、部分投產20,767,56214,876,972 4.86%6.00%募集資金,自有資金,銀行貸款及其他借款 146,912,914 祁陽海螺 4000t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 759,350,000 237,049,551494,537,264-690,825,12696% 投產，配套在建 8,740,9548,307,364 5.36%5.78%自有資金,銀行貸款及其他借款40,761,689 宿州海螺 24500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 1,307,052,700 32,140,407367,994,827-28% 在建 9,590,3049,590,

453、3045.78% 自有資金及其他借款 400,135,234 江華海螺 4500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 685,000,000 158,391154,460,550-23% 在建 - 自有資金 154,618,941 貴陽海螺二期 4500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 496,300,000 -152,096,383-31% 在建 - 自有資金 152,096,383 遵義海螺 24500t/d 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 1,505,260,000 -235,975,704-16% 在建 - 自有資金 235,975,704 龍陵匯合 2500t/d

454、 熟料生產線、水泥粉磨及余熱發電項目 738,820,000 36,041,214476,338,422-69% 在建 5,573,8475,573,8475.78% 自有資金及其他借款 512,379,636 其他 1,056,240,8021,283,536,411-1,343,489,358 37,532,3283,599,418 996,287,855 合計 3,737,230,1268,663,184,425-7,851,559,757 210,384,322182,867,308 4,548,854,794 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注

455、 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 158 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 13、 工程物資工程物資 金額單位：人民幣元項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 預付大型設備款 1,495,787,5832,135,058,8702,783,025,324 847,821,129專用設備 1,429,398,1423,565,120,9984,289,154,685 705,364,455專用材料 11,429,488195,366,799169,827,411 36,968,876合計 2,936,615,2135,

456、895,546,6677,242,007,420 1,590,154,460 本集團工程物資本年新增中包括由于收購子公司轉入的工程物資人民幣93,885,873 元。 14、 無形資產無形資產 (1) 無形資產情況 金額單位：人民幣元項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、賬面原值合計 3,151,668,0431,803,738,917- 4,955,406,960土地使用權 2,254,173,613730,466,520- 2,984,640,133礦山開采權 863,704,0061,072,489,080- 1,936,193,086粘土取土權 32,113,118665,

457、855- 32,778,973其他 1,677,306117,462- 1,794,768二、累計攤銷合計 383,767,399103,743,795- 487,511,194土地使用權 268,029,53745,268,230- 313,297,767礦山開采權 110,166,18957,070,002- 167,236,191粘土取土權 4,749,5021,186,866- 5,936,368其他 822,171218,697- 1,040,868三、賬面價值合計 2,767,900,644- 4,467,895,766土地使用權 1,986,144,076- 2,671,342,

458、366礦山開采權 753,537,817- 1,768,956,895粘土取土權 27,363,616- 26,842,605其他 855,135- 753,900 除本集團在改制時進行評估的無形資產系按國有資產管理部門確認的評估值入賬以外，本集團其他無形資產均為購入或收購子公司時獲得。 本集團無形資產本年攤銷額為人民幣 103,743,795 元。 本集團無形資產本年新增中包括由于收購子公司轉入的無形資產原值人民幣728,036,643 元。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團凈值為人民幣 205,446,543 元(2010 年：人民幣191,542,293 元)的土地使用權，作

459、為本集團人民幣 735,500,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)長期借款(附注五、29)的抵押物之一。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 159 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 14、 無形資產（續）無形資產（續） 于 2011 年 12 月 31 日，本集團凈值約為人民幣 160,524,724 元(2010 年：人民幣 104,423,329 元)的土地使用權仍在申請登記注冊中。 于 2011 年 12 月 31

460、日，本集團凈值約為人民幣 609,665,814 元(2010 年：人民幣 32,220,830 元)的礦山開采權仍在申請登記注冊中。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團凈值約為人民幣 642,100 元(2010 年：人民幣642,100 元)的粘土取土權仍在申請登記注冊中。 15、 商譽商譽 金額單位：人民幣元被投資單位名稱或形成商譽的事項注 年初余額 本年增加 本年減少年末余額 年末 減值準備 分宜海螺 16,119,621-16,119,621 -貴陽海螺 附注四、4(1) -14,215,986-14,215,986 -貴定海螺 附注四、4(2) -8,018,620 -8

461、,018,620 -遵義海螺 附注四、4(3) -990,744-990,744 -四合工貿 附注四、4(5) -37,297,978-37,297,978 -眾喜項目 附注四、4(6) -2,329,518-2,329,518 -六礦瑞安 附注四、4(7) -720,244-720,244 -合計 16,119,62163,573,090-79,692,711 - 包含商譽的資產組的減值測試 根據企業會計準則第 8 號資產減值 ，資產組是指其透過持續使用產生的現金流入基本上獨立于其它資產的現金流量的最小可辨別資產組別。 為進行商譽減值測試，商譽會分配至一組資產組(即在每次收購中購入的子公司或

462、子公司的組合)。這些資產組亦即本集團為內部管理目的評估商譽的最低層次，而且屬于按照解釋 3 號劃分的分部。 商譽的可收回金額以預計未來現金流量現值的方法確定。 本集團根據管理層批準的最近未來 5 年財務預算及 12.88%的稅前折現率預計未來現金流量現值。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 160 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 16、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1) 互抵后的遞延所得稅資產或負債及對應的可抵扣或

463、應納稅暫時性差異 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 項目 可抵扣或應納稅暫時性差異(應納稅暫時性差異以“”號填列) 遞延所得稅資產/負債(負債以“”號填列) 可抵扣或應納稅暫時性差異(應納稅暫時性差異以“”號填列) 遞延所得稅資產/負債(負債以“”號填列) 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 資產減值準備 61,210,91015,302,728102,221,563 25,552,891 職工安置費預提 5,265,2501,316,3129,067,970 2,266,992可抵扣虧損 166,459,24041,614,81043,592,963 10,898,241未實現商品

464、 銷售利潤 101,863,90025,465,975137,645,923 34,411,481未實現固定資產 銷售利潤 90,119,86322,529,96569,784,896 17,446,224交易性金融資產公允價值變動 14,541,2693,635,317- -小計 439,460,432109,865,107362,313,315 90,575,829互抵金額 -25,266,654-6,316,663-38,530,263 -9,632,566互抵后的金額互抵后的金額 414,193,778103,548,444323,783,052 80,943,263遞延所得稅負債：遞

465、延所得稅負債： 合并層面因購買法調整金額 -645,675,241-161,418,810-76,239,900 -19,059,975可供出售金融資產公允價值變動 -1,121,537,497-280,384,374-2,053,095,304 -513,273,826交易性金融資產公允價值變動 -1,406,146-351,537-1,753,000 -420,720小計 -1,768,618,884-442,154,721-2,131,088,204 -532,754,521互抵金額 25,266,6546,316,66338,530,263 9,632,566 (2) 未確認遞延所得稅

466、資產明細 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 可抵扣虧損 28,954,32130,839,406 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 161 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 16、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債（續）遞延所得稅負債（續） (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的到期情況 金額單位：人民幣元年份 2011 年 2010 年 備注 2011 年 -5,541,967 2012 年 5,668,1085

467、,668,108 2013 年 8,403,0198,403,019 2014 年 5,998,5765,998,576 2015 年 5,227,7365,227,736 2016 年 3,656,882- 合計 28,954,32130,839,406 17、 其他非流動資產其他非流動資產 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 代政府代墊款 340,860,121110,216,199預付土地款及工程款 10,000,890-合計 350,861,011110,216,199 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的其他非流動資產是因工程所需，為當地政府相關部門代墊之款

468、項。該等代墊款將于相關工程項目前期籌備工作結束后予以清償。其中人民幣 246,000,000 元代墊款無抵押、無擔保，按年利率 6.56%-6.90%計算利息； 人民幣 94,860,121 元代墊款無抵押、 無擔保且不計息。 該等墊款將于 2013年至 2016 年收回。 18、 資產減值準備明細資產減值準備明細 金額單位：人民幣元本年減少 項目 附注 年初 余額 本年 增加 轉回 轉銷 年末 余額 一、壞賬準備 五、4, 5, 6 41,427,555-62,64641,027 41,323,882二、存貨跌價準備 五、7 9,340,790-3,001,048 6,339,742三、固定

469、資產減值 準備 五、1183,269,594 5,546,322- 37,816,911 50,999,005合計 134,037,939 5,546,32262,646 40,858,986 98,662,629 有關各類資產本年確認減值損失的原因，參見有關各資產項目的附注。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 162 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 19、 所有權受到限制的資產所有權受到限制的資產 于 2011 年 12 月 31 日，所有權受到

470、限制的資產情況如下： 金額單位：人民幣元項目 附注 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 用于擔保的資產 46,725,75025,326,056 13,057,650 58,994,156- 貨幣資金 五、1 46,725,75025,326,056 13,057,650 58,994,156用于抵押造成所有權受到限制的資產 669,865,085 452,228,900 67,113,940 1,054,980,045- 固定資產 五、 11 478,322,792 429,213,361 58,002,651 849,533,502- 無形資產 五、 14 191,542,29323,

471、015,5399,111,289 205,446,543合計 716,590,835 477,554,956 80,171,590 1,113,974,201 本集團所有權受到限制的資產本年新增中包括由于收購子公司轉入的貨幣資金人民幣 6,500,000 元、固定資產人民幣 429,213,361 元和無形資產人民幣23,015,539 元。 20、 短期借款短期借款 (1) 短期借款分類 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 保證借款 85,000,000 215,000,000抵押借款 60,800,000 -信用借款 700,000,000 1,615,000,000商業承

472、兌匯票貼現 - 200,000,000合計 845,800,000 2,030,000,000 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的短期借款中有人民幣 85,000,000 元(2010 年：人民幣 215,000,000 元)由海螺集團提供擔保。本集團短期借款中有人民幣60,800,000 元由價值人民幣 158,149,447 元的機器設備作為抵押（附注五、11） 。 (2) 已到期未償還的短期借款情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單

473、位為人民幣元） 163 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 21、 應付票據應付票據 金額單位：人民幣元種類 2011 年 2010 年 銀行承兌匯票 41,000,000 - 上述金額均為一年內到期的應付票據。 22、 應付賬款應付賬款 (1) 應付賬款情況如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 應付賬款 5,051,086,678 4,004,706,340 于 2011 年 12 月 31 日， 本集團無單項金額重大的賬齡超過 1 年的應付賬款(2010年：無)。 (2) 本年應付賬款中應付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單

474、位的款項情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 (3) 應付關聯方賬款情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占應付款項總額的比例(%) 英德龍山 本公司一名董事為該公司之董事 2,099,958 0.04%海螺新材料 海螺型材之子公司 1,177,718 0.02%海螺型材 受海螺集團控制的公司 1,334,668 0.03%三山港務 海創公司之子公司 8,565,205 0.17%合計 13,177,549 0.26% 于 2011 年 12 月 31 日，上述余額中無本公司應付關聯方余額 (2010 年：人民幣7,957 元)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水

475、泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 164 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 23、 預收款項預收款項 (1) 預收賬款情況如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 預收賬款 901,084,881 763,115,723 于 2011 年 12 月 31 日，預收賬款中包含美元 2,886,695 元(折算匯率：6.3009，折合人民幣 18,188,777 元) (2010 年：美元 3,624,168 元，折算匯率：6.6227，折合人民幣 24,001,777

476、 元)。 于 2011 年 12 月 31 日， 本集團無單項金額重大的賬齡超過 1 年的預收款項 (2010年：無)。 (2) 本報告期預收賬款中預收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的款項情況 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 (3) 預收關聯方款項 金額單位：人民幣元 單位名稱 與本公司關系 金額 占預收款項總額的比例(%) 海螺新材料 海螺型材之子公司 298,1160.03%英德龍山 本公司一名董事為該公司之董事 189,4140.02%合計 487,5300.05% 于 2011 年 12 月 31 日，上述余額中包含本公司預收關聯方余額人民幣 6,93

477、0 元(2010 年：人民幣 59,215 元)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 165 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 24、 應付職工薪酬應付職工薪酬 金額單位：人民幣元 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 256,902,3731,900,826,2131,751,361,733 406,366,853二、職工福利費 93,839123,337,740123,376,617 54,962三、社會保險費

478、 17,080,573328,948,372326,982,749 19,046,196其中：1醫療保險費 2,045,55377,571,03477,210,033 2,406,554其中：2基本養老保險費 13,972,321213,586,938212,122,565 15,436,694其中：3失業保險費 705,58618,668,87618,560,239 814,223其中：4工傷保險費 225,90112,168,25912,124,400 269,760其中：5生育保險費 131,2126,953,2656,965,512 118,965四、住房公積金 1,047,06895

479、,795,91795,003,756 1,839,229五、其他 3,263,56024,848,10824,630,359 3,481,309合計 278,387,4132,473,756,3502,321,355,214 430,788,549 于 2011 年 12 月 31 日，本集團應付職工薪酬中包含緩繳的基本養老保險費人民幣 11,198,800 元(2010 年：人民幣 6,763,918 元)。 于 2011 年 12 月 31 日，上述“其他”中包含工會經費和職工教育經費金額為人民幣 3,275,912 元(2010 年：人民幣 3,058,163 元)。 25、 應交稅費應

480、交稅費 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 增值稅 221,045,672 151,744,797企業所得稅 1,623,693,307 842,200,253資源稅 46,675,959 38,587,575重大水利工程建設基金 26,214,143 38,062,614土地使用稅 3,202,147 3,626,945教育費附加 9,886,498 7,004,331城市維護建設稅 16,512,049 10,983,425其他 74,001,324 49,271,504合計 2,021,231,099 1,141,481,444 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份

481、有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 166 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 26、 應付利息應付利息 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 長期借款應付利息 25,068,267 21,764,046公司債券利息 295,507,203 -短期借款應付利息 687,456 5,211,900合計 321,262,926 26,975,946 27、 其他應付款其他應付款 (1) 其他應付款情況如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 暫收聯營公司預清算退股

482、款 98,173,217 98,173,217存入保證金 274,532,141 216,007,082代收工程稅金 18,505,485 24,961,823履約保證金 114,738,737 105,009,855應付粘土取土費 1,952,055 1,952,055暫收保險公司賠款 2,822,786 2,816,465應付運費 51,235,610 59,485,210工程質保金 779,735,717 604,505,529工程款 2,467,184,757 2,358,629,904應付礦山開采權費 8,030,963 8,000,000預提裝卸費 14,553,647 7,232

483、,902預提運費 13,924,629 16,447,370預提審計費及專業服務費 4,039,867 5,170,462應付股權轉讓款及收購價款 878,053,873 8,360,000其他 185,911,885 94,641,780合計 4,913,395,369 3,611,393,654 (2) 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 167 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報

484、表項目注釋（續） 27、 其他應付款（續）其他應付款（續） (3) 其他應付關聯方款項情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應付款總額的比例(%)安徽海螺川崎工程有限公司（“海螺川崎工程”） 海創公司之合營公司93,646,008 1.91%安徽海螺川崎節能設備制造有限公司（“海螺川崎節能設備”） 海創公司之合營公司92,205,295 1.88%興業海螺 本集團之聯營公司 56,800,000 1.16%扶綏海螺 本集團之聯營公司 41,373,217 0.84%海螺川崎裝備制造 本集團之合營公司 20,841,661 0.43%海螺設計院 海螺集團之子公司 10,20

485、8,660 0.21%海螺新材料 海螺型材之子公司 507,912 0.00%蕪湖海螺物業管理有限公司（ “海螺物業”） 海創公司之子公司 39,650 0.00%合計 315,622,403 6.43% 于2011年12月31日， 上述余額中包含本公司應付關聯方余額人民幣102,963,177元 (2010 年：人民幣 105,093,691 元)。 (4) 賬齡超過 1 年的大額其他應付款的情況如下： 于 2011 年 12 月 31 日，本集團單項金額重大且賬齡超過 1 年的其他應付款為人民幣 705,940,955 元 (2010 年：人民幣 471,728,207 元)，主要系本集團

486、預收的聯營公司預清算退股款、應付工程款及工程質保金。 28、 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 (1) 一年內到期的非流動負債分項目情況如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 一年內到期的長期借款 2,351,272,728 1,141,522,727一年內到期的長期應付款 114,406,828 79,444,057合計 2,465,679,556 1,220,966,784 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 168 五、五、 合并財務報表項目注

487、釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 28、 一年內到期的非流動負債（續）一年內到期的非流動負債（續） (2) 一年內到期的長期借款 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 保證借款 678,000,000 34,000,000抵押借款 20,000,000 -信用借款 1,653,272,728 1,107,522,727合計 2,351,272,728 1,141,522,727 一年內到期的長期借款中無逾期借款。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團一年內到期的長期借款中有人民幣 678,000,000 元(2010 年：人民幣 34,000,000 元)由海螺集團提供

488、擔保。于 2011 年 12 月 31 日，一年內到期的長期借款中人民幣 20,000,000 元由價值為人民幣 59,694,444 元的機器設備作為抵押（附注五、11）。 (a) 2011 年 12 月 31 日，金額前五名的一年內到期的長期借款 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 貸款單位 借款 起始日 借款 終止日 幣種 年利率(%)本幣金額 本幣金額 1. 銀行 A 2010 年 11 月 29 日 2012 年 11 月 28 日人民幣6.2100 130,000,000100,000,0002. 銀行 B 2007 年 4 月 17 日 2012 年 4 月 16 日

489、人民幣5.9850 100,000,000100,000,0003. 銀行 C 2007 年 3 月 13 日 2012 年 3 月 12 日人民幣5.8050 100,000,000100,000,0004. 銀行 D 2010 年 11 月 11 日 2012 年 11 月 10 日人民幣5.9850 100,000,000100,000,0005. 銀行 E 2009 年 12 月 21 日 2012 年 12 月 20 日人民幣5.9850 100,000,000100,000,000合計 530,000,000500,000,000 (b) 2011 年 12 月 31 日，一年內到

490、期的長期借款中的逾期借款 本集團本年無此類事項(2010 年：無)。 (3) 一年內到期的長期應付款 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 解除國有企業職工勞動關系之經濟補償金6,178,900 6,702,137礦山開采權費 49,000,000 6,000,000應付融資租賃款 59,227,928 66,741,920合計 114,406,828 79,444,057 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 169 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項

491、目注釋（續） 28、 一年內到期的非流動負債（續）一年內到期的非流動負債（續） (3) 一年內到期的長期應付款（續） 于 2011 年 12 月 31 日，應付融資租賃款凈額為人民幣 118,106,326 元(即總額人民幣 125,085,173 元扣減未確認融資費用人民幣 6,978,847 元后的凈額) (2010 年12 月 31 日：凈額人民幣 177,675,503 元，即總額人民幣 192,163,840 元扣減未確認融資費用人民幣 14,488,337 元)，其中凈額為人民幣 59,227,928 元的部分于 1年內到期(2010 年 12 月 31 日：人民幣 66,741,

492、920 元)。 由海螺集團為本集團融資租賃提供擔保的金額(包含長期應付款中的應付融資租賃款)為人民幣117,340,000元(2010年： 人民幣176,000,000元)， 詳見附注五、 31(2)。 2011 年 12 月 31 日，一年內到期的長期應付款中金額前五名的情況如下： 金額單位：人民幣元借款單位 期限 初始金額 年末余額 借款條件交銀租賃 2010 年-2013 年 177,020,000 59,227,928 擔保 供應商 F 2011 年-2020 年 553,103,40049,000,000 不適用 中國水泥廠 部分員工 解除勞動關系時支付(附注五、31(a) 82,2

493、70,9003,374,983 不適用 南京海螺部分員工 解除勞動關系時支付(附注五、31(b) 10,000,000540,193 不適用 廬山海螺部分員工 解除勞動關系時支付(附注五、31(c) 23,655,2822,263,724 不適用 合計 846,049,582114,406,828 29、 長期借款長期借款 (1) 長期借款分類 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 抵押借款 769,500,000 650,000,000保證借款 1,994,000,000 2,303,000,000信用借款 7,009,613,637 8,018,386,365合計 9,77

494、3,113,637 10,971,386,365 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 170 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 29、 長期借款（續）長期借款（續） (1) 長期借款分類（續） 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的長期借款中人民幣 769,500,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)為抵押借款。本集團凈值為人民幣 420,302,141 元(2010 年：人民幣 478,322,792 元)的房屋及建

495、筑物和機器設備(附注五、11)及凈值為人民幣182,431,004 元(2010 年：人民幣 191,542,293 元)的土地使用權(附注五、14)已作為本集團人民幣 650,000,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)長期借款的抵押物。本集團凈值為人民幣 129,711,058 元（2010 年: 無）的房屋及建筑物和機器設備(附注五、11)及價值為人民幣 23,015,539 元(2010 年：無)的土地使用權(附注五、14) 已作為本集團本年人民幣 85,500,000 元(2010 年：無)新增長期借款的抵押物。本集團凈值為人民幣 81,658,412 元（

496、2010 年: 無）的房屋及建筑物和機器設備(附注五、11)已作為本集團本年人民幣 34,000,000 元(2010 年：無)新增長期借款的抵押物。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團的長期借款中有人民幣 1,994,000,000 元(2010 年：人民幣 2,303,000,000 元)由海螺集團提供擔保。 (2) 2011 年 12 月 31 日，金額前五名的長期借款 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 貸款單位 借款 起始日 借款 終止日 幣種年利率(%) 本幣金額 本幣金額 銀行 F 2005 年 10 月 17 日 2015 年9 月29 日 人民幣 5.3

497、150%650,000,000 650,000,000海螺集團 2010 年 2 月 2 日 2013 年2 月24 日 人民幣 4.8300%340,000,000 340,000,000海螺集團 2009 年 10 月 28 日 2014 年5 月30 日 人民幣 4.6900%320,000,000 300,000,000海螺集團 2009 年 9 月 14 日 2014 年5 月30 日 人民幣 4.6900%320,000,000 250,000,000海螺集團 2010 年 2 月 2 日 2013 年2 月24 日 人民幣 4.8300%250,000,000 250,000,0

498、00合計 1,880,000,000 1,790,000,000 30、 應付債券應付債券 項目 注 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 面值 （1） -9,500,000,000- 9,500,000,000利息調整 -38,016,298-3,656,005 -34,360,293合計 -9,461,983,702-3,656,005 9,465,639,707安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 171 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 30、

499、 應付債券（續）應付債券（續） （1） 應付債券基本情況分析如下： 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 11 海螺 01 7,000,000,000 2011年5月23日五年 7,000,000,00011 海螺 02 2,500,000,000 2011年5月23日七年 2,500,000,000合計 9,500,000,000 9,500,000,000 債券 名稱 年初應付利息 本年應計利息 本年已付利息 年末應付利息 年末 余額 11 海螺 01 - 216,396,955-216,396,955 6,974,984,44711 海螺 02 - 79,110,248-79,1

500、10,248 2,490,655,260合計 - 295,507,203-295,507,203 9,465,639,707 由海螺集團為本集團應付債券提供擔保的金額為人民幣9,500,000,000元(2010年：無)。 31、 長期應付款長期應付款 金額單位：人民幣元項目 注 2011 年 2010 年 解除國有企業職工勞動關系之經濟補償金 (a)(b)(c)11,295,43221,816,210礦山開采權費 (d) 392,000,00042,000,000應付融資租賃款 (2) 58,878,398110,933,583其他 1,798,3261,582,700合計 463,972,

501、156176,332,493 (a) 根據海螺集團于 2002 年與南京化建產業(集團)有限公司(“南京化建”)簽訂之協議，購買南京化建其一下屬水泥廠經營性資產及負債，本公司之子公司中國水泥廠需承擔有關解除國有企業職工勞動關系之經濟補償金共約人民幣 82,270,900元。于 2011 年 12 月 31 日，該應付款余額為人民幣 6,283,685 元(2010 年：人民幣 13,502,185 元)，其中人民幣 2,908,702 元(2010 年：人民幣 9,359,968 元)不計息且預計在未來一年以后支付。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注

502、（除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 172 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 31、 長期應付款（續）長期應付款（續） (b) 根據本公司的子公司南京海螺于 1998 年與南京軍區后勤部工廠管理局簽訂之有關購買其一下屬水泥廠經營性資產及負債的協議，南京海螺需支付解除國有企業職工勞動關系之經濟補償金共計人民幣約 10,000,000 元。于 2011 年 12 月 31 日，該應付款余額為人民幣 5,385,204 元(2010 年：人民幣 5,408,000 元)不計息且預計在未來一年以后支付。 (c) 根據本公司的子公司廬山

503、海螺于 2007 年與九江市人民政府簽訂的人員安置協議，廬山海螺需支付解除國有企業職工勞動關系之經濟補償金共計人民幣 23,655,282元。于 2011 年 12 月 31 日，該應付款余額為人民幣 5,265,250 元(2010 年：人民幣9,067,970 元)，其中人民幣 3,001,526 元(2010 年：人民幣 7,048,242 元)不計息且預計在未來一年以后支付。 (d) 根據本公司的子公司池州海螺于 2011 年與安徽省國土資源廳簽訂的協議， 池州海螺需支付池州市烏石山水泥用石灰巖礦（東段）礦山開采權費共計人民幣553,103,400 元。于 2011 年 12 月 31

504、 日，該應付款余額為人民幣 441,000,000 元，其中人民幣 392,000,000 元預計在未來一年以后支付。 (1) 2011 年 12 月 31 日，金額前五名的長期應付款(不含應付融資租賃款)情況： 金額單位：人民幣元借款單位 期限 初始金額 年末余額 借款 條件 供應商 G 2011 年-2020 年 553,103,400392,000,000 不適用南京海螺部分員工 解除勞動關系時支付10,000,0005,385,204 不適用廬山海螺部分員工 解除勞動關系時支付23,655,2823,001,526 不適用中國水泥廠部分員工 解除勞動關系時支付82,270,9002,9

505、08,702 不適用合計 669,029,582403,295,432 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 173 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 31、 長期應付款（續）長期應付款（續） (2) 長期應付款中的應付融資租賃款明細 (a) 本集團于2011年12月31日以后需支付的融資租賃最低付款額按未折現的合同現金流量（包括按合同利率（如果是浮動利率則按 12 月 31 日的現行利率）計算的利息）分析如下： 金額單位：人民幣元最低租賃付款額 201

506、1 年 2010 年 1 年以內（含 1 年） 64,047,947 66,741,9201 年以上 2 年以內（含 2 年） 61,037,226 64,047,9472 年以上 3 年以內（含 3 年） - 61,373,973小計 125,085,173 192,163,840減：未確認融資費用 6,978,847 14,488,337合計 118,106,326 177,675,503 一年內到期的應付融資租賃款扣減未確認融資費用后的凈額已在附注五、28 中披露。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團未確認融資費用余額為人民幣 6,978,847 元(2010年：人民幣 14,

507、488,337 元)。 (b) 由海螺集團為本集團融資租賃提供擔保的金額(包含一年內到期的非流動負債中的應付融資租賃款)為人民幣 117,340,000 元(2010 年：人民幣 176,000,000 元)。 32、 其他非流動負債其他非流動負債 金額單位：人民幣元項目 注2011 年 2010 年 遞延收益-與資產相關的政府補助 (1)8,411,3337,088,666遞延收益-未實現售后租回收益 (融資租賃) (2)23,397,46125,074,445合計 31,808,79432,163,111 (1) 本集團本年收到技術改造補助資金人民幣 1,840,000 元(2010 年：

508、人民幣2,830,000 元)。 (2) 本集團 2010 年售后租回形成融資租賃業務中資產售價與賬面價值差額確認遞延收益并按資產折舊進度進行分攤。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 174 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 33、 股本股本 金額單位：人民幣元本年變動增減(、) 年初余額 發行新股送股公積金 轉股 其他小計 年末余額 (1)無限售條件股份 3,532,868,386-+1,766,434,193- +1,766,434,193 5,

509、299,302,579 -人民幣普通股(A 股) 2,666,468,386-+1,333,234,193- +1,333,234,193 3,999,702,579 -境外上市的外資股 (H 股) 866,400,000-+433,200,000-+433,200,000 1,299,600,000合計 3,532,868,386-+1,766,434,193- +1,766,434,193 5,299,302,579 除 A 股股東必須為中國公民或法人、H 股股東必須為境外投資者外，A 股與 H股享有同等權益。A 股股利必須以人民幣支付，H 股股利必須以港幣支付。 于 2011 年 5 月

510、 31 日,本公司股東大會批準本公司以資本公積股本溢價轉增股本,以公司現有總股本 3,532,868,386 股為基數， 每 10 股以資本公積股本溢價轉增股本 5 股，共計轉增股本 1,766,434,193 股（2010 年：1,766,434,193 股） ，轉增后本公司總股數由 3,532,868,386 股增加為 5,299,302,579 股，股本由人民幣3,532,868,386 元增加為人民幣 5,299,302,579 元。安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 17

511、5 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 34、 資本公積資本公積 金額單位：人民幣元項目 注 年初 余額 本年 增加 本年 減少 年末 余額 股本溢價 (1) 12,244,864,708-1,766,434,193 10,478,430,515其他資本公積 1,744,246,6409,630,000703,368,357 1,050,508,283-可供出售金融資產 (2) 1,539,821,478-698,668,357 841,153,121-關聯交易差價 25,289,000- 25,289,000-其他 (3) 179,136,1629,630,000

512、4,700,000 184,066,162合計 13,989,111,3489,630,000 2,469,802,550 11,528,938,798 (1) 本年減少系本公司本年按2011年5月31日股東大會決議及修改后的公司章程的規定以資本公積股本溢價轉增股本 1,766,434,193 元 (附注五、33)。 (2) 本年變動系可供出售金融資產的公允價值變動扣除其相關遞延所得稅的影響(附注五、49)。 (3) 本年增加系本集團收到的相關政府部門給予的節能技術改造獎勵資金。 本年減少系本集團轉出的其他綜合收益，該其他綜合收益與分步收購中購買日之前持有被購買方股權相關。 35、 盈余公積盈

513、余公積 金額單位：人民幣元項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 法定盈余公積 1,141,881,369660,910,421- 1,802,791,790 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 176 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 36、 未分配利潤未分配利潤 金額單位：人民幣元項目 注金額 提取或分配比例 年初未分配利潤 16,339,419,539加：本年歸屬于母公司股東的凈利潤 11,589,826,905減：提取法定盈余公積本年利潤

514、分配(1)660,910,42110% 應付普通股股利 (2)1,059,860,516以本公司 2010 年底總股本為基數向全體股東每 10 股派發現金紅利人民幣 3.00 元（含稅）年末未分配利潤 (3)26,208,475,507 (1) 提取各項盈余公積 根據中華人民共和國公司法 、本公司及各子公司的章程及董事會的決議，本公司及各子公司按年度凈利潤(彌補以前年度虧損后)的 10%提取法定盈余公積金，當法定盈余公積金累計額達到公司注冊資本的 50%以上時，可不再提取。法定盈余公積金經有關部門批準后可用于彌補虧損， 或者轉增股本。 除了用于彌補虧損外，法定盈余公積金使用后的余額不得少于注冊

515、資本的 25%。 本公司及各子公司董事會建議 2011 年度各公司以法定賬目稅后利潤為基礎，計提 10%(2010 年：10%)的法定盈余公積金。 任意盈余公積金的提取額由董事會提議，經股東大會批準。在得到相應的批準后，任意盈余公積金可用于彌補以前年度虧損或轉增股本。本年度本公司及各子公司董事會沒有提取任意盈余公積的提議。 (2) 本年內分配普通股股利 根據 2011 年 5 月 31 日股東大會的批準，本公司于 2011 年 6 月 22 日向普通股股東派發現金股利，每股人民幣 0.30 元，共人民幣 1,059,860,516 元 (上年：每股人民幣 0.35 元，共人民幣 618,251

516、,968 元)。 (3) 年末未分配利潤的說明 子公司本年提取的歸屬于母公司的盈余公積為人民幣 1,070,904,269 元(2010年：人民幣 632,959,460 元)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 177 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 36、 未分配利潤（續）未分配利潤（續） 截至 2011 年 12 月 31 日，本集團歸屬于母公司的未分配利潤中包含了本公司的子公司提取的盈余公積人民幣 1,720,608,327 元 (2010

517、 年: 人民幣649,704,058 元)。 37、 營業收入、營業成本營業收入、營業成本 (1) 營業收入、營業成本 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 主營業務收入 48,146,856,730 34,036,282,087其他業務收入 506,952,089 471,999,658營業收入合計 48,653,808,819 34,508,281,745營業成本 29,245,825,357 23,436,669,946 (2) 主營業務(分行業) 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 水泥行業 48,146,856

518、,73028,833,545,46834,036,282,087 23,001,125,590 (3) 主營業務(分產品) 2011 年 2010 年 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 42.5 級水泥 26,600,226,75716,093,391,25618,459,907,916 12,606,341,79532.5 級水泥 12,714,445,7337,048,574,1069,055,767,014 5,573,976,722熟料 8,832,184,2405,691,580,1066,520,607,157 4,820,807,073 注：上述 42.5 級水泥

519、包括 42.5 級和 42.5 級以上級別的水泥。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 178 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 37、 營業收入、營業成本（續）營業收入、營業成本（續） (4) 主營業務(分地區) 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東部區域 18,917,289,99110,830,567,99013,015,389,415 8,829,035,315中部區域 15,167

520、,366,0718,194,240,91210,072,892,603 6,850,241,048南部區域 8,828,901,2545,921,155,1507,734,749,098 4,844,265,665西部區域 4,239,463,1483,174,903,4741,526,352,711 1,088,218,194出口 993,836,266712,677,9421,686,898,260 1,389,365,368 注：以上分區是以客戶所在地為基礎，其中： 1、東部區域包括江蘇省、浙江省、福建省、山東省及上海市； 2、中部區域包括安徽省、江西省、湖南省及湖北??； 3、南部區域包

521、括廣東省及廣西自治區； 4、西部區域包括四川省、重慶市、陜西省、甘肅省、云南省及貴州省。 (5) 2011 年前五名客戶的營業收入情況 金額單位：人民幣元客戶名稱 營業收入 占營業收入總額的比例(%) 1.客戶 R 206,181,4890.42%2.客戶 S 155,324,4790.31%3.客戶 T 138,885,9990.29%4.客戶 U 138,710,8170.29%5.客戶 V 135,727,7070.28%合計 774,830,4911.59% 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，

522、金額單位為人民幣元） 179 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 38、 營業稅金及附加營業稅金及附加 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 計繳標準 營業稅 16,434,4115,084,469應稅營業收入的 3%或5% 城市維護建設稅 154,908,91291,995,731應交增值稅及實際繳納營業稅的 1%至 7% 教育費附加 105,982,44964,002,011應交增值稅及實際繳納營業稅的 3% 其他 1,019,2621,647,473 合計 278,345,034162,729,684 39、 銷售費用銷售費用 金額單位：人民幣元

523、項目 2011 年 2010 年 工資及福利費 243,684,578163,533,588折舊費 135,164,163112,004,772出口費、中間費用及運輸費 311,293,262356,203,875包裝及裝卸費 891,354,571699,802,059其他 277,708,708214,906,273合計 1,859,205,2821,546,450,567 40、 管理費用管理費用 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 工資及福利費 812,671,930566,334,389其他稅費 342,024,341238,590,582折舊及攤銷 183,839,

524、206124,708,334環保費 79,425,42555,916,815其他 371,452,381268,595,540合計 1,789,413,2831,254,145,660 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 180 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 41、 財務費用財務費用 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 貸款及應付款項的利息支出 1,057,497,790667,626,006減：資本化的利息支出 182,867,3

525、08153,469,722減：存款及應收款項的利息收入 228,219,26744,900,941凈匯兌損失（收益以“”填列） -20,943,6167,591,313其他財務費用 3,621,6964,139,360合計 629,089,295480,986,016 42、 資產減值損失資產減值損失(轉回以轉回以“”號填列號填列) 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 壞賬損失 -62,646 -3,172,172固定資產減值損失 5,546,322 40,634,327存貨跌價損失 - 2,961,108合計 5,483,676 40,423,263 43、 公允價值變動收

526、益公允價值變動收益(損失以損失以“”號填列號填列) 金額單位：人民幣元 產生公允價值變動損益的來源 2011 年 2010 年 交易性金融資產 -本年公允價值變動 -13,135,123 1,753,000其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 1,406,146 1,753,000-因資產終止確認而轉出 -1,753,000 -合計 -14,888,123 1,753,000 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 181 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（

527、續） 44、 投資收益投資收益(損失以損失以“”號填列號填列) (1) 投資收益分項目情況 金額單位：人民幣元 項目 注 2011 年 2010 年 權益法核算的長期股權投資收益 (2) 27,073,933 27,253,446處置長期股權投資產生的投資收益 四、 4(1)(2)(3)62,594,965 -處置交易性金融資產取得的投資收益 11,618,535 -處置可供出售金融資產取得的投資收益 22,747,974 -其他 4,700,000 -合計 128,735,407 27,253,446 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上，或不到5%但占投資

528、收益金額前五名的情況如下： 金額單位：人民幣元 被投資單位 2011 年 2010 年 本年比上年增減變動的原因 朱家橋水泥 863,515226,614聯營企業經營利潤 海螺川崎裝備制造 8,491,4383,829,566 其中： 本年損益 31,948,356 27,581,360合營企業經營利潤 抵銷未實現利潤 -23,456,918 -23,751,794 與合營企業交易的未實現利潤貴陽海螺 15,693,653 15,557,116合營企業經營利潤 貴定海螺 2,025,3277,440,888合營企業經營利潤 遵義海螺 -199,262合營企業經營利潤 合計 27,073,933

529、 27,253,446 相關投資收益匯回不存在重大限制。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 182 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 45、 營業外收入營業外收入 (1) 營業外收入分項目情況如下： 金額單位：人民幣元項目 注 2011 年 2010 年 2011 年計入當年非經常性 損益的金額 非流動資產處置利得合計 33,050,9055,338,151 33,050,905其中：固定資產處置利得 33,050,9055,338,151 33,0

530、50,905政府補助 (2) 648,815,112461,991,695 431,749,848其他 21,461,23322,136,811 21,461,233合計 703,327,250489,466,657 486,261,986 (2) 政府補助明細 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 說明 稅收返還 132,890,87886,358,081“三廢”資源綜合利用增值稅返還 出售經核證碳排放量收入 84,174,38624,318,837出售在聯合國清潔發展機制執行委員會登記注冊的經核證碳排放量收入 其它補貼收入 431,749,848351,314,777地方政府

531、給予企業發展的財政補助、補貼 合計 648,815,112461,991,695 46、 營業外支出營業外支出 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 2011 年計入當年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 2,099,57915,689,2272,099,579其中：固定資產處置損失 2,099,57915,689,2272,099,579其他 9,328,76811,328,4679,328,768合計 11,428,34727,017,69411,428,347 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民

532、幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 183 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 47、 所得稅費用所得稅費用 金額單位：人民幣元項目 注2011 年 2010 年 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 3,849,416,887 1,731,451,485遞延所得稅的變動 (1)521,053 -20,020,391上年度所得稅調整 -22,088,828 12,573,754合計 3,827,849,112 1,724,004,848 (1) 遞延所得稅的變動分析如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 暫時性差異的產生和轉回 -3,012,

533、689 -27,916,011未確認可抵扣暫時性差異的變動 3,533,742 7,895,620合計 521,053 -20,020,391 (2) 所得稅費用與會計利潤的關系如下: 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 稅前利潤 15,652,193,079 8,078,332,018按稅率 25%計算的預期所得稅 3,913,048,270 2,019,583,005加：不可抵扣的支出的影響 10,244,799 39,524,366上年度所得稅調整 -22,088,828 12,573,754未確認可抵扣暫時性差異造成的稅務影響 3,533,742 7,895,620減：

534、子公司免征所得稅影響(稅率:0%) - 150,737,144子公司稅率差異造成的影響 1,188,555 145,997,633非課稅收益 28,281,359 12,751,310技術改造國產設備投資、節能節水設備投資、資源綜合利用及技術轉讓抵免所得稅 47,418,957 46,085,810本年所得稅費用 3,827,849,112 1,724,004,848 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 184 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 48、

535、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 (1) 基本每股收益 基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 (已重列) 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤 11,589,826,905 6,171,402,826本公司發行在外普通股的加權平均數 5,299,302,579 5,299,302,579基本每股收益(元/股) 2.19 1.16 普通股的加權平均數計算過程如下： 普通股的加權平均數計算過程 2011 年 2010 年 (已重列) 年初已發行普通股股數 3

536、,532,868,386 1,766,434,1932011 年及 2010 年資本公積-股本溢價轉增股本對普通股的加權平均數影響 1,766,434,193 3,532,868,386年末普通股的加權平均數 5,299,302,579 5,299,302,579 (2) 稀釋每股收益 稀釋每股收益以調整后的歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 (已重列) 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤(稀釋) 11,589,826,905 6,171,402,826本公司發行在外普通股的加權平均數(稀釋) 5

537、,299,302,579 5,299,302,579稀釋每股收益(元/股) 2.19 1.16 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤(稀釋)計算過程如下： 普通股的加權平均數(稀釋)計算過程 2011 年 2010 年 (已重列) 年初已發行普通股股數 3,532,868,386 1,766,434,1932011 年及 2010 年資本公積-股本溢價轉增股本對普通股的加權平均數影響 1,766,434,193 3,532,868,386年末普通股的加權平均數(稀釋) 5,299,302,579 5,299,302,579 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附

538、注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 185 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 49、 其他綜合收益其他綜合收益 金額單位：人民幣元項目 注2011 年 2010 年 1.可供出售金融資產產生的利得金額 (損失以“”號填列) -908,809,835 882,907,284 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -232,889,452 220,726,821 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額(損失以“”號填列) 22,747,974 -小計 -698,668,357 662,180,4632.按照權益法核算的在被投資

539、單位其他綜合收益中享有的份額 - 4,700,000 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的金額 4,700,000 -小計 -4,700,000 4,700,0003.其他 (1)9,630,000 31,551,800小計 9,630,000 31,551,800合計 -693,738,357 698,432,263 (1) 該項目為本集團收到的相關政府部門給予的直接計入其他綜合收益的節能技術改造資金。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 186 五、五、 合并財務報表項目注

540、釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 50、 現金流量表項目注釋現金流量表項目注釋 (1) 收到的其他與經營活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 收到政府補助及其他專項撥款 525,554,233 375,633,614其他 44,663,075 101,127,074合計 570,217,308 476,760,688 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 支付銷售費用及管理費用 599,040,676 502,986,766其他 92,409,005 81,681,310合計 691,449,681 584,

541、668,076 (3) 收到的其他與投資活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 利息收入 193,462,418 44,900,941收回代政府代墊款 80,454,089 86,203,643合計 273,916,507 131,104,584 (4) 支付的其他與投資活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 代政府代墊款 331,897,719 77,129,794收購少數股東股權 - 86,475,800合計 331,897,719 163,605,594 (5) 收到的其他與籌資活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年

542、2010 年 售后回租形成融資租賃收到的現金 - 176,000,000保證金收回 23,914,308 34,659,723合計 23,914,308 210,659,723 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 187 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） 50、 現金流量表項目注釋（續）現金流量表項目注釋（續） (6) 支付的其他與籌資活動有關的現金 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 支付融資租賃業務保證金 - 7,040,000支付

543、售后回租融資租賃款 67,078,667 -新收購子公司支付對原股東的借款 656,692,866 -其他 29,682,714 27,222,904合計 753,454,247 34,262,904 51、 現金流量表相關情況現金流量表相關情況 (1) 現金流量表補充資料 金額單位：人民幣元補充資料補充資料 2011 年年 2010 年年 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 11,824,343,967 6,354,327,170加：資產減值準備 5,483,676 40,423,263固定資產折舊 2,467,319,823 1,942,301,63

544、2無形資產攤銷 103,743,795 77,024,889處置固定資產的損失(收益以“”號填列) -30,951,326 10,351,076公允價值變動損失(收益以“”號填列) 14,888,123 -1,753,000財務費用 646,411,215 469,255,343投資損失(收益以“”號填列) -128,735,407 -27,253,446收購子公司收益 -1,034,626 -遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -175,037 -20,693,058遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 696,090 672,667存貨的減少(增加以“”號填列) -1,677,761

545、,705 -323,898,164經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -4,247,933,128 -3,640,565,884經營性應付項目的增加 1,505,886,619 1,098,563,033計入資本公積的節能技術改造獎勵資金 9,630,000 31,551,800經營活動產生的現金流量凈額 10,491,812,079 6,010,307,321 2現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的年末余額 7,747,188,137 2,689,148,569減：現金的年初余額 2,689,148,569 3,572,876,327現金及現金等價物凈增加額

546、（減少以 “”號填列）5,058,039,568 -883,727,758 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 188 五、五、 合并財務報表項目注釋（續）合并財務報表項目注釋（續） (2) 本年取得子公司及其他營業單位的相關信息 項目 2011 年 2010 年 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1. 取得子公司及其他營業單位的價格 1,319,248,000 41,800,0002. 取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 794,582,933 33,440,

547、000減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 629,921,770 -3. 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額164,661,163 33,440,0004. 取得子公司及其他營業單位的非現金資產和負債 - -流動資產(公允價值) 785,813,434 -非流動資產(公允價值) 5,201,844,181 41,800,000流動負債(公允價值) 2,328,045,210 -非流動負債(公允價值) 1,099,909,465 - (3) 現金和現金等價物的構成 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 一、現金 7,747,188,137 2,689,148,569

548、其中：庫存現金 278,492 77,792 可隨時用于支付的銀行存款 6,913,455,595 2,482,657,177 三個月內到期的定期存款 833,454,050 206,413,600二、現金等價物 - -三、年末現金及現金等價物余額 7,747,188,137 2,689,148,569 注：以上披露的現金和現金等價物不含使用受限制的貨幣資金及期限短的投資的金額。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 189 六、六、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1、 本公司的

549、母公司情況本公司的母公司情況 金額單位：人民幣元母公司名稱關聯關系 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 母公司對本公司的持股比例(%) 母公司對本公司的表決權比例(%)本公司最終控制方 組織機構代碼 海螺集團 母公司 有限責任公司 安徽 郭文叁 資產經營、投資、融資、產權貿易，建筑材料，化工產品等開發、技術服務 800,000,000 36.20% 36.20% 安徽省國有資產監督管理委員會 14949232-2 本公司的母公司及最終控制方均不對外提供報表。 2、 本公司的子公司情況本公司的子公司情況 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊

550、資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 安徽海螺 全資子公司 有限責任公司安徽齊生立生產和銷售水泥及水泥制品 256,143,96410010061062189-1懷寧海螺 全資子公司 有限責任公司安徽何廣元生產和銷售水泥及水泥制品 273,250,00010010074488231-7安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 190 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 宣城

551、海螺 全資子公司 有限責任公司安徽萬 涌生產和銷售水泥及水泥制品 406,500,00010010076083755-9中國水泥廠 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010083490507-6建德海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010073382331-1英德海螺 控股子公司 有限責任公司廣東吳建平生產和銷售水泥及水泥制品 580,000,000757577017998-3雙峰海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 492,000,000100100745

552、91598-5湖南海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 400,000,00010010077005206-9廬山海螺 全資子公司 有限責任公司江西周正友生產和銷售水泥及水泥制品 31,420,00010010073393579-4分宜海螺 全資子公司 有限責任公司江西周正友生產和銷售水泥及水泥制品 110,000,00010010072777927-0北流海螺 全資子公司 有限責任公司廣西席 河生產和銷售水泥及水泥制品 450,000,00010010078211270-0南京海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇賈樹堂生產和銷售水泥及水泥制品 15,000,0001

553、0010013536828-3淮安海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 20,000,00010010074819528-2海門海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010075730962-4安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 191 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 南通海螺 全資子公司 有限責任公

554、司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 15,000,00010010071405828-x長豐海螺 全資子公司 有限責任公司安徽華玉舟生產和銷售水泥及水泥制品 10,000,00010010070490471-0蚌埠海螺 全資子公司 有限責任公司安徽吳 斌生產和銷售水泥及水泥制品 54,000,00010010072330595-9馬鞍山海螺 全資子公司 有限責任公司安徽許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010076083328-3南昌海螺 全資子公司 有限責任公司江西周正友生產和銷售水泥及水泥制品 20,000,00010010073635645-6湛江海螺 全資子公司

555、 有限責任公司廣東席 河生產和銷售水泥及水泥制品 100,000,00010010078386751-5上虞海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 16,000,00010010014619019-3溫州海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010073153989-4寧海海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 110,240,00010010076853841-4江門海螺 全資子公司 有限責任公司廣東吳建平生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010075920017-1龍陵匯

556、合 全資子公司 有限責任公司云南傅永志生產和銷售水泥及水泥制品 35,000,00010010066261093-2廣元塑品 全資子公司 有限責任公司四川齊 譽生產銷售包裝袋 20,000,00010010055824704-5安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 192 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 上海銷售 全資子公司 有限責任公司上海章明靜水泥及水泥制品的銷售及售后服務 5

557、,000,00010010063161374-3銅陵海螺 全資子公司 有限責任公司安徽李樂意生產和銷售水泥及水泥制品 742,000,00010010015111822-5荻港海螺 全資子公司 股份有限公司安徽柯秋璧生產和銷售水泥及水泥制品 590,000,00010010071390667-0樅陽海螺 全資子公司 股份有限公司安徽李樂意生產和銷售水泥及水泥制品 410,000,00010010070494173-0池州海螺 全資子公司 股份有限公司安徽李樂意生產和銷售水泥及水泥制品 950,000,00010010072553879-9蕪湖海螺 全資子公司 有限責任公司安徽柯秋璧生產和銷售水

558、泥及水泥制品 660,000,00010010076686286-x葵陽海螺 全資子公司 有限責任公司廣西席 河生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010077386942-9新寧海螺 全資子公司 有限責任公司廣西席 河生產和銷售水泥及水泥制品 328,000,00010010077388348-2興安海螺 全資子公司 有限責任公司廣西席 河生產和銷售水泥及水泥制品 350,000,00010010077911404-3張家港海螺 控股子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 35,000,000 98.7198.7170406859-9寧波海螺 控股子公司 有限

559、責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 171,000,000757514410987-3安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 193 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 泰州海螺 控股子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 11,520,000 93.7593.7572226967-7八菱海螺 控股子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 32,96

560、0,000757573959654-3建陽海螺 控股子公司 有限責任公司福建汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 14,000,000767672421897-x上海海螺 控股子公司 有限責任公司上海王建超生產和銷售水泥及水泥制品 60,000,000757563093664-7明珠海螺 控股子公司 有限責任公司上海章明靜生產和銷售水泥及水泥制品 13,710,00094.294.213385281-3臺州海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 20,000,00010010075303551-5楊灣海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 170,

561、000,00010010074065030-8太倉海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇章明靜生產和銷售水泥及水泥制品 20,000,00010010075202811-0海螺建安 全資子公司 有限責任公司安徽師美高提供建筑施工服務 30,000,00010010070507652-3象山海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 189,000,00010010079302406-0江都海螺 全資子公司 有限責任公司浙江許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 210,000,00010010079383479-2弋陽海螺 全資子公司 有限責任公司江西周正友生產和銷售水泥及水泥制品

562、457,500,00010010079696136-7安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 194 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 石門海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 421,000,00010010079470261-x海螺國貿 全資子公司 有限責任公司上海袁 玲自營和代理服務 10,000,00010010063142179-2海螺物流 全資子

563、公司 有限責任公司上海汪學森提供各類商品物流服務 10,000,00010010075842477-1英龍物流 全資子公司 有限責任公司廣東汪學森提供各類商品物流服務 10,000,00010010078299250-9蕪湖物流 全資子公司 有限責任公司安徽汪學森提供各類商品物流服務 10,000,00010010074892154-7寧昌塑品 全資子公司 有限責任公司安徽王建超生產銷售包裝袋 53,554,06510010072554710-x英德塑品 全資子公司 有限責任公司廣東王建超生產銷售包裝袋 6,000,00010010075787108-6蕪湖塑品 全資子公司 有限責任公司安徽王

564、建超生產和銷售包裝袋 30,000,00010010061033168-3楚州海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 113,000,00010010067095297-5平涼海螺 全資子公司 有限責任公司甘肅陳永波生產和銷售水泥及水泥制品 470,000,00010010067082745-3寧德海螺 全資子公司 有限責任公司福建汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 150,000,00010010067401162-x贛江海螺 全資子公司 有限責任公司江西周正友生產和銷售水泥及水泥制品 113,000,00010010067244631-2安徽海螺水泥股份有限公司安徽海

565、螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 195 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 佛山海螺 全資子公司 有限責任公司廣東張宗標生產和銷售水泥及水泥制品 100,000,00010010067516424-9六安海螺 全資子公司 有限責任公司安徽吳 斌生產和銷售水泥及水泥制品 89,000,00010010067585788-9達州海螺 全資子公司 有限責任公司四川李曉波生產和銷售水泥及水泥制品 480,000,00

566、010010067577884-9臨湘海螺 全資子公司 有限責任公司湖南周正友生產和銷售水泥及水泥制品 290,000,00010010067800610-7樂清海螺 全資子公司 有限責任公司浙江汪純健生產和銷售水泥及水泥制品 150,000,00010010067841935-8全椒海螺 全資子公司 有限責任公司安徽許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 350,000,00010010067891033-1廣元海螺 全資子公司 有限責任公司四川李曉波生產和銷售水泥及水泥制品 480,000,00010010067579457-4清新公司 全資子公司 有限責任公司廣東吳建平生產和銷售水泥及水泥制品

567、320,000,00010010076061542-x重慶海螺 全資子公司 有限責任公司重慶李曉波生產和銷售水泥及水泥制品 550,000,00010010067612978-7禮泉海螺 全資子公司 有限責任公司陜西陳永波生產和銷售水泥及水泥制品 480,000,00010010068475356-3千陽海螺 全資子公司 有限責任公司陜西陳永波生產和銷售水泥及水泥制品 270,000,00010010068475418-7淮南海螺 全資子公司 有限責任公司安徽吳 斌生產和銷售水泥及水泥制品 160,000,00010010068687224-0安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司

568、財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 196 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 陽春海螺 全資子公司 有限責任公司廣東吳建平生產和銷售水泥及水泥制品 180,000,00010010068867800-3濟寧海螺 全資子公司 有限責任公司山東許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 235,000,00010010069064939-2祁陽海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010069

569、182552-0益陽海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010069401506-2九圩港海螺 全資子公司 有限責任公司江蘇許庚友生產和銷售水泥及水泥制品 100,000,00010010069334345-1宿州海螺 全資子公司 有限責任公司安徽吳 斌生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,00010010055325215-2黃山海螺 全資子公司 有限責任公司安徽何廣元生產和銷售水泥及水泥制品 80,000,00010010055459629-9化州海螺 全資子公司 有限責任公司廣東席 河生產和銷售水泥及水泥制品 200,000,0

570、0010010055734475-9武漢海螺 全資子公司 有限責任公司湖北周正友生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010056230439-9江華海螺 全資子公司 有限責任公司湖南卜華松生產和銷售水泥及水泥制品 266,000,00010010056593421-4江華塑品 全資子公司 有限責任公司湖南齊 譽生產銷售包裝袋 20,000,00010010056594802-6貴陽海螺 通過章程控制公司 有限責任公司貴州尹 立水泥及其制品的生產與銷售 480,000,000 5060 附注四、 4(1)68016324-0安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表

571、附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 197 金額單位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 貴定海螺 通過章程控制公司 有限責任公司貴州尹 立水泥及其制品的生產與銷售 460,000,000 5060 附注四、 4(2)68016221-3遵義海螺 通過章程控制公司 有限責任公司貴州尹 立水泥及其制品的生產與銷售 530,000,000 5060 附注四、 4(3)68395964-x四合工貿 控股子公司 有限責任公司廣西席 河生產和銷售水泥及水泥制品

572、 120,000,000 808073516784-8鳳凰山 全資子公司 有限責任公司陜西陳永波生產和銷售水泥及水泥制品 58,800,000 10010068795546-x寶雞海螺 全資子公司 有限責任公司陜西陳永波生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,000 10010058352194-x耐火材料 控股子公司 有限責任公司安徽李樂意耐火材料的開發、制造、銷售及售后服務 100,000,000 707058152555-x金陵河 全資子公司 有限責任公司陜西蘭澤軍生產和銷售水泥及水泥制品 112,376,000 10010068155061-3六礦瑞安 控股子公司 有限責任公司貴州丁

573、鋒生產和銷售水泥及水泥制品 477,450,000 515179882805-x黔西南 控股子公司 有限責任公司貴州丁 鋒生產和銷售水泥及水泥制品 9,800,000 515177531890-3銅仁海螺 控股子公司 有限責任公司貴州丁 鋒生產和銷售水泥及水泥制品 255,000,000 515158412307-0乾縣海螺 全資子公司 有限責任公司陜西王根木生產和銷售水泥及水泥制品 800,000 10010068799389-6安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 198 金額單

574、位：人民幣元子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織機構 代碼 梁平海螺 全資子公司 有限責任公司重慶李曉波生產和銷售水泥及水泥制品 300,000,000 10010058687136-3印尼海螺 控股子公司 有限責任公司印尼不適用生產和銷售水泥及水泥制品 40,955,850(6,500,000 美元）7575不適用 印尼南加海螺 控股子公司 有限責任公司印尼不適用生產和銷售水泥及水泥制品 40,955,850(6,500,000 美元）71.2595不適用 保山海螺 全資子公司 有限責任公司云南傅永志生產和銷售水泥及水泥制

575、品 300,000,000 10010057727015-2壯鄉水泥 全資子公司 股份有限公司云南傅永志生產和銷售水泥及水泥制品 50,000,00010010068365651-8 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 199 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 3、 本公司的合營和聯營企業情況本公司的合營和聯營企業情況 金額單位：人民幣元 被投資單位 名稱 企業 類型 注冊地 法人 代表 業務性質 注冊 資本 本公司持股比例(%) 本公司在被投資單位表決權比例

576、(%) 關聯 關系 組織機構代碼一、合營企業 海螺川崎裝備制造 有限責任公司 安徽 李大明 水泥裝備的設計、采購、制造、銷售、維修及售后服務348,000,000 50% 50% 合營 14965426-4 二、聯營企業 朱家橋水泥 有限責任公司 安徽 齊生立 水泥及其制品的生產與銷售124,176,484 (15,000,000 美元) 40% 40% 聯營 61033219-2 扶綏海螺 有限責任公司 廣西 楊培林 清算中 328,000,000 21.26%21.26% 聯營 77388348-2 興業海螺 有限責任公司 廣西 王彪 清算中 200,000,000 32.62%32.62

577、% 聯營 77386942-9 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 200 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 其他關聯方名稱 關聯關系 組織機構代碼 海創公司 海螺集團及本公司股東、本公司部分董事亦為該公司股東及董事 74485650-6 海螺物業 海創公司之子公司 79814255-X 海螺型材 受海螺集團控制的公司 71996201-6 海螺設計院 海螺集團之子公司 71992948-6 英德型材 海螺型材之子公司 48

578、00356-x 安徽海螺信息技術工程有限責任公司(“海螺信息技術”) 海螺設計院之子公司 67589650-3 海螺新材料 海螺型材之子公司 67091085-5 三山港務 海創公司之子公司 79505061-7 海螺川崎工程 海創公司之合營公司 79641542-x 海螺川崎節能設備 海創公司之合營公司 79644384-2 英德龍山 本公司一名董事為該公司之董事 74800355-1 海創置業 海創公司之子公司 79359264-x 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 201

579、六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 5、 關聯交易情況關聯交易情況 下列與關聯方進行的交易是按按相關協議進行。 (1) 采購商品/接受勞務的情況表 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例(%)金額 占同類交易金額的比例(%)海螺型材 采購材料 協議定價，董事會領導下的集體決策4,066,7800.02%4,183,059 0.01%英德型材 采購材料 協議定價，董事會領導下的集體決策3,096,1130.02%2,195,860 0.01%海螺新材料 采購材料 協議定價，董事會領導下的集

580、體決策3,640,8010.02%2,427,677 0.01%海螺川崎節能設備采購材料 協議定價，董事會領導下的集體決策7,398,2080.04%6,924,644 0.02%三山港務 采購材料 協議定價，董事會領導下的集體決策38,863,5020.20%693,486 0.00%英德龍山 采購材料 協議定價，董事會領導下的集體決策154,252,0480.80%91,742,856 0.25%海螺川崎工程 采購設備 協議定價，董事會領導下的集體決策393,503,9722.90%567,082,976 6.35%海螺川崎節能設備采購設備 協議定價，董事會領導下的集體決策239,170,

581、8301.76%319,658,120 3.58%海螺川崎裝備制造采購設備 協議定價，董事會領導下的集體決策335,560,5562.47%232,486,026 2.60%海螺設計院 工程設計 協議定價，董事會領導下的集體決策58,242,1930.43%31,156,100 0.35%海螺信息技術 工程設計 協議定價，董事會領導下的集體決策7,220,0000.05%5,680,000 0.06%三山港務 運輸服務 協議定價，董事會領導下的集體決策170,5450.00%878,294 0.01%海螺集團 綜合服務費 協議定價，董事會領導下的集體決策3,322,1120.02%2,584,

582、562 0.16%海螺物業 保潔綠化服務 協議定價，董事會領導下的集體決策212,4922.12%- -關鍵管理人員 支付薪酬 按勞動合同規定 11,728,7780.48%7,234,215 0.44% 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 202 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 5、 關聯交易情況（續）關聯交易情況（續） 出售商品/提供勞務情況表 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同

583、類交易金額的比例(%)金額 占同類交易金額的比例(%)海螺川崎節能設備 銷售材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 1,789,6770.00% 2,106 0.00%海螺型材 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 564,8980.00% 488,749 0.00%海螺新材料 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 136,8390.00% 890,416 0.00%三山港務 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 30,7400.00% 4,926 0.00%海螺川崎裝備制造 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 11,400,7870

584、.02% 11,078,949 0.03%英德型材 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 195,5600.00% 142,564 0.00%貴定海螺 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 1,662,7180.00% 16,068,693 0.05%貴陽海螺 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 6,772,4010.01% 13,672,797 0.04%遵義海螺 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 5,5000.00% 42,808 0.00%英德龍山 銷售產品/材料 協議定價， 董事會領導下的集體決策 5,441,5460.01

585、% 8,154,367 0.02%海螺川崎工程 建筑勞務 協議定價， 董事會領導下的集體決策 - 1,176,000 0.25%海螺型材 建筑勞務 協議定價， 董事會領導下的集體決策 242,0300.05% 395,187 0.08%海螺川崎節能設備 維修、 加工勞務 協議定價， 董事會領導下的集體決策 - 66,802 0.01%海螺川崎裝備制造 建筑勞務及加工勞務 協議定價， 董事會領導下的集體決策 4,053,9460.80% 4,407,185 0.93%貴定海螺 代理進口設備服務費、 商標使用費 協議定價， 董事會領導下的集體決策 3,469,6300.68% 1,385,044

586、0.29%貴陽海螺 代理進口設備服務費、 商標使用費 協議定價， 董事會領導下的集體決策 4,004,1980.79% 1,346,609 0.29%安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 203 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 5、 關聯交易情況（續）關聯交易情況（續） 出售商品/提供勞務情況表（續） 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例

587、(%)朱家橋水泥 裝卸勞務 協議定價，董事會領導下的集體決策 - 215,927 0.05%英德龍山 管理咨詢服務 協議定價，董事會領導下的集體決策 15,039,2492.97% 8,718,507 1.85%海創公司之分公司蕪湖國際會議中心 提供用電 協議定價，董事會領導下的集體決策 2,330,2690.46% - -海螺設計院 建筑勞務 協議定價，董事會領導下的集體決策 22,3420.00% - - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 204 六、六、 關聯方及關聯交易（

588、續）關聯方及關聯交易（續） 5、 關聯交易情況（續）關聯交易情況（續） (2) 關聯租賃情況 承租情況表： 金額單位：人民幣元 出租方 名稱 承租方名稱 租賃 資產種類租賃 起始日 租賃 終止日 租賃費 定價依據 2011 年確認的租賃費 海創公司之分公司蕪湖國際會議中心 本公司 場地租賃 2011 年 7 月1 日 2013 年 6 月30 日 協議定價，董事會領導下的集體決策 6,228,860英德型材 英德塑品 場地租賃 2011 年 6 月1 日 2013 年 5 月31 日 協議定價，董事會領導下的集體決策 100,000 出租方 名稱 承租方名稱 租賃 資產種類租賃 起始日 租賃

589、終止日 租賃費 定價依據 2010 年確認的租賃費 海創公司之分公司蕪湖國際會議中心 本公司 場地租賃 2010 年 7 月1 日 2011 年 6 月30 日 協議定價，董事會領導下的集體決策 5,876,131 英德型材 英德塑品 場地租賃 2009 年 6 月1 日 2011 年 5 月31 日 協議定價，董事會領導下的集體決策 100,000 (3) 關聯擔保情況 2011 年 金額單位：人民幣元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢 海螺集團 本公司及本公司之子公司 12,374,340,0002008年3月04日至2011 年 12 月 1

590、日2012 年 1 月 11 日至2018 年 5 月 23 日 否 2010 年 金額單位：人民幣元 擔保方 被擔保方 擔保金額擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢 海螺集團 本公司及本公司之子公司 2,728,000,0002007 年 4 月 09 日至2010 年 12 月 31 日2011 年 3 月 24 日至2016 年 3 月 20 日 否 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 205 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 5、 關聯交易

591、情況（續）關聯交易情況（續） (4) 關聯方資金拆借 2011 年 金額單位：人民幣元關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 海螺集團 2,000,000,0002011 年 4 月 2 日 2014 年 3 月 27 日至2014 年 5 月 30 日 年利率 4.69%-5.87%歸還 海螺集團 2,340,000,0002011 年 6 月 7 日 2011 年 9 月 21 日 年利率 4.69%-5.87% 2010 年 金額單位：人民幣元關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 海螺集團 4,820,000,0002010 年 2 月 2 日至2010 年 9 月 10

592、日2013 年 1 月 24 日 年利率 4.83% 歸還 海螺集團 520,000,0002010 年 2 月 1 日至2010 年 2 月 2 日2010 年 5 月 29 日至2010 年 9 月 10 日 年利率 4.83% (5) 其他關聯交易 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 關聯方 關聯交易內容 關聯交易類型 關聯交易定價原則金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%) 海螺集團 商標許可權使用費 商標許可權使用費 協議定價，董事會領導下的集體決策1,513,000100% 1,513,000 100%海螺集團 購買少數股權 購買少數股權 協議

593、定價，董事會領導下的集體決策- 86,475,800 67%海螺集團 借款利息 借款利息 協議定價，董事會領導下的集體決策278,418,45326.33% 222,832,172 33.38%貴定海螺 代收代付 通過本集團采購設備 不適用 114,7937.55% 13,507,199 15.74%貴陽海螺 代收代付 通過本集團采購設備 不適用 191,64412.61% 34,559,328 40.29%遵義海螺 代收代付 通過本集團采購設備 不適用 1,213,55579.84% 37,717,218 43.97%海創置業 投資固定投資固定資協議定價，董事會33,026,0440.24%

594、 10,663,800 0.01%安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 206 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 6、 關聯方承擔情況關聯方承擔情況 關聯方 承擔性質 2011 年承擔金額 2010 年承擔金額 海創公司之分公司蕪湖國際會議中心 場地租賃合同 8,226,365 2,179,036海螺川崎工程 采購合同 231,568,470 244,059,100海螺川崎節能設備 采購合同 8,050,000 44,965,000海創置業 購建固定資產合同 6

595、,405,756 39,431,800英德型材 場地租賃合同 141,700 41,700海螺設計院 設計合同 18,225,000 31,440,000 7、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 應收關聯方款項 金額單位：人民幣元 項目名稱 關聯方 2011 年 2010 年 應收賬款 海螺型材 144,559 1,057,354 海螺川崎工程 - 88,124 海螺川崎裝備制造 1,410,164 7,998,444 貴定海螺 - 2,867,813 貴陽海螺 - 2,135,164 遵義海螺 - 32,340 海螺新材料 4,704 23,099 英德型材 - 14,640預付款項 海

596、螺設計院 1,905,000 1,460,000 海螺川崎裝備制造 79,772 54,220 海創置業 7,683,749 7,723,742預付工程款 海螺川崎工程 208,962,332 128,068,347 海螺川崎節能設備 21,850,000 78,485,000 海螺川崎裝備制造 139,202,032 100,620,118其他應收款 海螺型材 - 400,919 三山港務 18,870 - 英德龍山 3,244,758 4,405,760 本集團未對上述應收關聯方余額計提壞賬準備。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，

597、金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 207 六、六、 關聯方及關聯交易（續）關聯方及關聯交易（續） 7、 關聯方應收應付款項（續）關聯方應收應付款項（續） 應付關聯方款項 金額單位：人民幣元 項目名稱 關聯方 2011 年 2010 年 應付賬款 海螺新材料 1,177,718 626,919 三山港務 8,565,205 24,564 海螺型材 1,334,668 426,667 英德龍山 2,099,958 1,843,757預收款項 海螺新材料 298,116 349,215 英德龍山 189,414 -其他應付款 海螺川崎工程 93,646,008 148,508

598、,939 扶綏海螺 41,373,217 41,373,217 興業海螺 56,800,000 56,800,000 三山港務 - 33,929 海螺物業 39,650 - 海螺川崎節能設備 92,205,295 86,730,400 海螺川崎裝備制造 20,841,661 23,573,789 海螺新材料 507,912 276,108 海螺設計院 10,208,660 679,000 英德龍山 - 144,177長期借款 海螺集團 5,200,000,000 4,900,000,000應付利息 海螺集團 7,422,851 5,555,672 長期借款本年余額中包括由于收購子公司轉入的長期

599、借款人民幣 640,000,000 元。 七、七、 或有事項或有事項 1、 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 本集團本年無該等事項。 2、 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 于資產負債表日，本公司為本公司子公司的銀行貸款提供擔保，擔保金額為人民幣 3,159,250,000 元(2010 年：人民幣 5,040,000,000 元)。本公司董事認為本公司不會因為該等擔保而承擔任何風險。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為

600、人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 208 七、七、 或有事項（續）或有事項（續） 3、 其他或有負債及其財務影響其他或有負債及其財務影響 于資產負債表日， 本集團開立信用證未結清余額人民幣 34,911,937 元(2010 年： 人民幣 229,169,417 元)。本公司董事認為該等信用證不會引致額外風險。 八、八、 承諾事項承諾事項 1、 重大承諾事項重大承諾事項 (1) 資本承擔 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 已簽訂尚未履行或尚未完全履行的長期資產投資合同 2,805,495,033 13,614,304,548已批準未訂立的長期資產投資合同 8,2

601、22,401,112 3,287,416,681合計 11,027,896,145 16,901,721,229 (2) 經營租賃承擔 根據不可撤銷的有關房屋及土地經營租賃協議，本集團于 12 月 31 日以后應支付的最低租賃付款額如下： 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 1 年以內(含 1 年) 7,346,864 2,179,032一到二年 1,920,359 -二到三年 1,978,097 -三年以上 158,098,799 -合計 169,344,119 2,179,032 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，

602、金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 209 九、九、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 資產負債表日后利潤分配情況說明資產負債表日后利潤分配情況說明 金額單位：人民幣元 擬分配的股利 注(1) 1,854,755,903 (1) 于資產負債表日后提議的利潤分配 董事會于 2012 年 3 月 26 日提議本公司向普通股股東派發現金股利，每股人民幣 0.35 元(2010 年：每股人民幣 0.30 元)，共人民幣 1,854,755,903 元 (2010 年：人民幣 1,059,860,516元)。 上述提議尚待股東大會批準。 于資產負債表日后提議派發的現金股利

603、并未在資產負債表日確認為負債。 十、十、 其他重要事項其他重要事項 1、 分部報告分部報告 本集團根據內部組織機構、管理要求及內部報告制度以業務經營地為基礎確定了 5 個報告分部。這 5 個報告分部分別為：中國東部、中國中部、中國南部、中國西部及海外。每個報告分部的主要業務均為生產和銷售熟料和水泥產品。本集團管理層定期審閱不同分部的財務信息以決定向其分配資源、評價業績。 本集團按內部報告信息披露相關報告分部經營成果，資產及負債的信息。 (1) 報告分部的經營成果、資產及負債的信息 為了評價各個分部的業績及向其配置資源， 本集團管理層會定期審閱歸屬于各分部資產、負債、收入、費用及經營成果，這些信

604、息的編制基礎如下： 分部資產包括歸屬于各分部的所有資產。分部新增的非流動資產是指在當期購置或建造分部固定資產、在建工程、工程物資、無形資產及其他非流動資產所發生的資本支出總額。分部負債包括歸屬于各分部的所有負債。 分部經營成果是指各個分部產生的收入(包括對外交易收入及分部間的交易收入)，扣除各個分部發生的費用、歸屬于各分部的資產發生的折舊和攤銷及減值損失、直接歸屬于某一分部的銀行存款及銀行借款所產生的利息凈支出后的凈額。分部之間收入的轉移定價按照與其它對外交易相似的條款計算。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特

605、別注明外，金額單位為人民幣元） 210 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 1、 分部報告（續）分部報告（續） (1) 報告分部的經營成果、資產及負債的信息（續） 下述披露的本集團各個報告分部的信息是本集團管理層在計量報告分部經營成果、資產和負債時運用了下列數據，或者未運用下列數據但定期提供給本集團管理層： 2011 年度 金額單位：人民幣元 項目 中國東部 中國中部 中國南部 中國西部 海外 抵銷 合計 對外交易收入 16,508,315,98319,617,225,3938,231,996,2994,296,271,144- - 48,653,808,819分部間交易收入 1,

606、114,665,29710,161,929,651160,474,77114,771,644-11,451,841,363-報告分部收入小計 17,622,981,28029,779,155,0448,392,471,0704,311,042,788-11,451,841,363 48,653,808,819報告分部利潤總額 (虧損以“”號填列) 2,618,769,63612,227,019,3152,326,589,399518,425,472-2,038,610,743 15,652,193,079-利息收入 8,865,857317,403,7543,341,9304,291,400-

607、105,683,674228,219,267-利息支出 129,971,690616,648,10998,390,010122,458,237-92,837,564874,630,482-折舊和攤銷費用 360,183,7281,381,712,104422,689,856406,477,930-2,571,063,618-固定資產減值損失 5,546,322-5,546,322-報告分部資產總額 11,851,737,56658,557,827,98210,661,627,74816,970,456,1591,558,78514,039,791,939 84,003,416,301-報告分部

608、新增的非流動資產 702,211,4275,233,685,4021,527,304,1557,406,749,870- 14,869,950,854-報告分部負債總額 6,722,164,69520,183,740,3223,035,756,70910,731,061,1341,558,7853,512,580,235 37,161,701,410 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 211 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 1、 分部報告（續）分部報告（續） (1

609、) 報告分部的經營成果、資產及負債的信息（續） 2010 年度 金額單位：人民幣元 項目 中國東部 中國中部 中國南部 中國西部 抵銷 合計 對外交易收入 10,956,077,08314,378,478,7657,772,689,4261,401,036,471- 34,508,281,745 分部間交易收入 1,229,634,1046,949,938,845107,563,822167,4158,287,304,186- 報告分部收入小計 12,185,711,18721,328,417,6107,880,253,2481,401,203,8868,287,304,186 34,508,

610、281,745 報告分部利潤總額(虧損以“”號填列) 1,331,292,8405,723,273,8592,360,998,706332,841,6061,670,074,9938,078,332,018 -利息收入 6,283,97435,095,8292,889,964631,174-44,900,941 -利息支出 73,408,275352,286,03474,833,81213,628,163-514,156,284 -折舊和攤銷費用 279,246,2841,235,526,844373,235,406131,317,987-2,019,326,521 -固定資產減值損失 33,

611、723,6306,910,697-40,634,327 -報告分部資產總額 9,982,826,88543,908,330,8919,285,896,9208,006,318,17810,771,520,048 60,411,852,826 -報告分部新增的非流動資產 1,969,816,8493,718,920,4041,090,024,0213,670,675,960- 10,449,437,234 -報告分部負債總額 6,085,008,19513,595,845,8572,360,712,6534,985,935,7412,247,471,218 24,780,031,228 安徽海螺

612、水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 212 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 1、 分部報告（續）分部報告（續） (2) 地區信息 本集團按不同地區列示的有關取得的對外交易收入以及非流動資產(不包括金融資產、獨立賬戶資產、遞延所得稅資產，下同)的信息見下表。對外交易收入是按接受服務或購買產品的客戶的所在地進行劃分。非流動資產是按照資產實物所在地(對于固定資產而言)或被分配到相關業務的所在地(對無形資產和商譽而言)或合營及聯營企業的所在地進行劃分。 地區信息 金額單位：人民幣元

613、2011 年 2010 年 項目 對外交易 收入總額 非流動 資產總額 對外交易 收入總額 非流動 資產總額 中國以內 47,659,972,55354,120,218,74732,821,383,485 43,237,584,787中國以外 993,836,266-1,686,898,260 -合計 48,653,808,81954,120,218,74734,508,281,745 43,237,584,787 (3) 主要客戶 本集團本年不存在對單一客戶的重大依賴。 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值 本集團在日?；顒又忻媾R各種金融工具

614、的風險，主要包括 信用風險 流動風險 利率風險 外匯風險 下文主要論述上述風險敞口及其形成原因；風險管理目標、政策和過程以及計量風險的方法等。 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本集團財務業績的不利影響?；谠擄L險管理目標，本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平并設計相應的內部控制程序，以監控本集團的風險水平。本集團會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本集團經營活動的改變。本集團的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥

615、股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 213 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (1) 信用風險信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本集團的信用風險主要來自貨幣資金、應收款項和為經濟套期目的簽訂的衍生金融工具等。管理層會持續監控這些信用風險的敞口。管理層有既定政策以確保僅向具有良好信用記錄的客戶進行銷售，且管理層會不斷檢查這些信用風險的敞口。此外，本集團要求大部

616、分客戶進行預付款。 本集團除現金以外的貨幣資金主要存放于信用良好的金融機構，管理層認為其不存在重大的信用風險，預期不會因為對方違約而給本集團造成損失。 對于應收款項，本集團管理層已根據實際情況制定了信用政策，對客戶進行信用評估以確定賒銷額度與信用期限。信用評估主要根據客戶的財務狀況、外部評級及銀行信用記錄(如有可能)。有關的應收款項自出具賬單日起 30-60 天內到期(質保金除外)。 應收款項逾期 2 個月以上的債務人會被要求先清償所有未償還余額，才可以獲得進一步的信用額度。在一般情況下，本集團不會要求客戶提供抵押品。 為監控本集團的信用風險，本集團按照賬齡等要素對本集團的客戶資料進行分析。2

617、011 年，本集團存在較多逾期 30 天到 1 年（含 1 年）的應收款項，主要是重點工程相關高鐵項目流動性較為緊縮，但本集團子公司與相關公司每月進行對賬，并進行積極催款，不存在壞賬風險。 本集團對已逾期但經個別方式和組合方式評估后均未減值的應收款項的期限分析如下： 金額單位：人民幣元期限 2011 年 2010 年 逾期 1 個月(含 1 個月) 22,767,171 13,657,223逾期 1 個月至 2 個月(含 2 個月) 43,187,918 13,411,713逾期 2 個月至 1 年(含 1 年) 3,528,432 2,265,768逾期 1 年以上 57,500 449,5

618、55合計 69,541,021 29,784,259 本集團于 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31 日已逾期但經個別方式和組合方式評估后均未減值的應收款項金額不重大。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 214 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (1) 信用風險（續）信用風險（續） 本集團信用風險主要是受每個客戶自身特性的影響，而不是客戶所

619、在的行業或國家和地區。因此重大信用風險集中的情況主要源自本集團存在對個別客戶的重大應收款項。于資產負債表日，本集團的前五大客戶的應收賬款占本集團應收賬款總額的 23%(2010 年：17%) 。于資產負債表日，本集團的前五大其他應收款項往來單位的其他應收款占本集團其他應收款總額的 76% (2010 年：39%)。其中占比最大的其他應收款為委托理財貸款人民幣 7.5 億元(2010 年：無)。此外，本集團未逾期也未減值的應收款項主要是與近期并無違約記錄的眾多客戶有關的。 本集團一般只會投資于有活躍市場的證券(長遠戰略投資除外)，而且交易對方的信用評級須高于或與本集團相同。如果交易涉及衍生金融工

620、具，交易對方便須有良好的信用評級，并且已跟本集團訂立凈額結算協議。鑒于交易對方的信用評級良好，本集團管理層并不預期交易對方會無法履行義務。 本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具)的賬面金額。除附注七、2 所載本集團作出的財務擔保外，本集團沒有提供任何其他可能令本集團承受信用風險的擔保。于資產負債表日就上述財務擔保承受的最大信用風險敞口已在附注七、2 披露。 (2) 流動風險流動風險 流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本公司及各子公司負責自身的現金管理工作，包括現金盈余的短期投資和籌措貸款以應付預計現金需求（如果借款額超過某些

621、預設授權上限，便需獲得本公司董事會的批準） 。本集團的政策是定期監控短期和長期的流動資金需求，以及是否符合借款協議的規定，以確保維持充裕的現金儲備和可供隨時變現的有價證券，同時獲得主要金融機構承諾提供足夠的備用資金，以滿足短期和較長期的流動資金需求。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 215 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (2) 流動風險（續）流動風險（續） 本集

622、團于資產負債表日的金融資產和金融負債按未折現的合同現金流量（包括按合同利率（如果是浮動利率則按 12 月 31 日的現行利率）計算的利息）的剩余合約期限，以及被要求支付的最早日期如下： 金額單位：人民幣元 2011 年 未折現的合同現金流量 項目 1 年內或 實時償還 1 年 至 2 年 2 年 至 5 年 5 年 以上 合計 資產負債表 賬面價值 金融資產 貨幣資金 8,038,004,455- 8,038,004,4558,027,805,897 交易性金融 資產 77,302,768- 77,302,76877,302,768 應收票據 10,596,837,727- 10,596,83

623、7,72710,596,837,727 應收賬款 343,469,222- 343,469,222343,469,222 應收利息 34,756,849- 34,756,84934,756,849 其他應收款 1,430,245,378- 1,430,245,3781,180,293,808 可供出售金融 資產 3,578,851,720- 3,578,851,7203,578,851,720 其他非流動資產-代政府代墊款-171,495,31372,060,767147,414,889 390,970,969340,860,121小計 24,099,468,119171,495,31372,

624、060,767147,414,889 24,490,439,08824,180,178,112金融負債 短期借款 860,761,364- 860,761,364845,800,000 應付票據 41,000,000- 41,000,00041,000,000 應付賬款 5,051,086,678- 5,051,086,6785,051,086,678 應付利息 321,262,926- 321,262,926321,262,926 其他應付款 4,913,395,369- 4,913,395,3694,913,395,369 一年內到期的 非流動負債 2,545,249,016- 2,545

625、,249,0162,465,679,556 長期借款 616,515,6485,568,903,3164,842,992,66528,818,182 11,057,229,8119,773,113,637 應付債券 485,600,000485,600,0008,456,800,0002,760,000,000 12,188,000,0009,465,639,707 長期應付款 -127,389,258186,484,039294,014,700 607,887,997463,972,156小計 14,834,871,0016,181,892,57413,486,276,7043,082,83

626、2,882 37,585,873,16133,340,950,029凈額 9,264,597,118-6,010,397,261 -13,414,215,937-2,935,417,993 -13,095,434,073-9,160,771,917 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 216 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (2) 流動風險（續）流動風險（續） 201

627、0 年 未折現的合同現金流量 項目 1 年內或實時償還 1 年 至 2 年 2 年 至 5 年 5 年 以上 合計 資產負債表 賬面價值 金融資產 貨幣資金 2,742,938,625 - 2,742,938,6252,735,874,319 交易性金融 資產 1,753,000 - 1,753,0001,753,000 應收票據 5,918,292,966 - 5,918,292,9665,918,292,966 應收賬款 499,484,150 - 499,484,150499,484,150 其他應收款 357,290,811 - 357,290,811352,345,215 可供出售金

628、融 資產 3,754,674,518 - 3,754,674,5183,754,674,518 其他非流動資產-代政府代墊款- 57,881,2196,661,50066,086,000 130,628,719110,216,199小計 13,274,434,070 57,881,2196,661,50066,086,000 13,405,062,78913,372,640,367金融負債 短期借款 2,083,944,398 - 2,083,944,3982,030,000,000 應付賬款 4,004,706,340 - 4,004,706,3404,004,706,340應付利息 26,

629、975,946 - 26,975,94626,975,946 其他應付款 3,611,393,654 - 3,611,393,6543,611,393,654 一年內到期 非流動負債 1,255,265,176 - 1,255,265,1761,220,966,784長期借款 559,611,457 2,880,580,4788,888,083,28090,826,815 12,419,102,03010,971,386,365長期應付款 - 78,681,14292,396,26131,937,759 203,015,162176,332,493小計 11,541,896,971 2,959

630、,261,6208,980,479,541122,764,574 23,604,402,70622,041,761,582凈額 1,732,537,099 -2,901,380,401-8,973,818,041-56,678,574 -10,199,339,917-8,669,121,215 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 217 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）

631、 (3) 利率風險利率風險 固定利率和浮動利率的帶息金融工具分別使本集團面臨公允價值利率風險及現金流量利率風險。本集團根據市場環境來決定固定利率與浮動利率工具的比例，并通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工具組合。 (a) 本集團于 12 月 31 日持有的計息金融工具如下： 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 項目 年利率 金額 年利率 金額 固定利率金融工具 金融資產 -貨幣資金 3.1%3.5% 1,060,077,6542.6%3% 211,413,600-其他應收款 6.56%8.5% 854,500,0005.31%6.75% 225,557,739-其他非流動資產

632、 6.56%6.9% 246,000,0005.4%7.56% 101,616,890金融負債 -短期借款 5.23%10.44% 845,800,0004.37%-5% 2,030,000,000-長期借款 4.69%6.9% 5,890,000,0004.69%5.32% 5,550,000,000-應付債券 5.08%5.2% 9,465,639,707- - 合計(凈負債以“”號列示) -14,040,862,053 -7,041,411,771 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 年利率 金額 年利率 金額 浮動利率金融工具 金融資產 -貨幣資金 0.5%1.31%

633、6,967,449,7510.36%1.17% 2,524,382,927金融負債 -一年內到期的長期借款 2.55%6.4% 2,351,272,7282.55%6.32% 1,141,522,727-長期借款 2.55%7.59% 3,883,113,6372.55%5.46% 5,421,386,365合計(凈負債以“”號列示) 733,063,386 -4,038,526,165 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 218 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2

634、、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (3) 利率風險（續）利率風險（續） (b) 敏感性分析 于 2011 年 12 月 31 日，在其他變量不變的情況下，假定利率上升 100 個基點將會導致本集團股東權益及凈利潤增加人民幣 24,392,696 元(2010 年：人民幣22,453,457 元)。 對于資產負債表日持有的、使本集團面臨公允價值利率風險的金融工具，上述敏感性分析中的凈利潤及股東權益的影響是假設在資產負債表日利率發生變動，按照新利率對上述金融工具進行重新計量后的影響。對于資產負債表日持有的、使本集團面臨現金流量利率風險

635、的浮動利率非衍生工具，上述敏感性分析中的凈利潤及股東權益的影響是上述利率變動對按年度估算的利息費用或收入的影響。上一年度的分析基于同樣的假設和方法。 (4) 外匯風險外匯風險 (a) 預期交易 于 2011 年 12 月 31 日，本集團用于經濟套期的遠期外匯合同的公允價值為人民幣 1,406,146 元(2010 年：人民幣 1,753,000 元)， 被確認為衍生金融工具。 (b) 已確認資產及負債 對于不是以記賬本位幣計價的應收款項和應付款項，如果出現短期的失衡情況，本集團會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公

636、司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 219 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (4) 外匯風險（續）外匯風險（續） (c) 本集團于 12 月 31 日的各外幣資產負債項目外匯風險敞口如下。出于列報考慮，風險敞口金額以人民幣列示，以資產負債表日即期匯率折算。 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 項目 美元項目 歐元項目 美元項目 貨幣資金 64,403,65466,817,100 78,085,574應收

637、賬款 23,611,016- 25,467,666預收賬款 18,188,777- 24,001,777資產負債表敞口總額 69,825,89366,817,100 79,551,463用于經濟套期的遠期外匯合同 -434,762,100- -496,702,500 (d) 本集團適用的人民幣對外幣的匯率分析如下： 項目 平均匯率 報告日中間匯率 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 美元 6.45886.72556.3009 6.6227歐元 8.94359.30188.1625 8.8065 (e) 敏感性分析 假定除匯率以外的其他風險變量不變，本集團于 12 月 31

638、日人民幣兌換美元及歐元的匯率變動使人民幣升值 1%將導致股東權益和凈利潤的增加(減少)情況如下。此影響按資產負債表日即期匯率折算為人民幣列示。 金額單位：人民幣元項目 股東權益 凈利潤 2011 年 12 月 31 日 美元 2,737,022 2,737,0222010 年 12 月 31 日 美元 3,128,633 3,128,633歐元 -501,128 -501,128 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 220 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融

639、工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (4) 外匯風險（續）外匯風險（續） (e) 敏感性分析（續） 于 12 月 31 日，在假定其他變量保持不變的前提下，人民幣對美元及歐元的匯率變動使人民幣貶值 1%將導致股東權益和損益的變化和上表列示的金額相同但方向相反。 上述敏感性分析是假設資產負債表日匯率發生變動，以變動后的匯率對資產負債表日本集團持有的、面臨外匯風險的金融工具進行重新計量得出的。上一年度的分析基于同樣的假設和方法。 (5) 其他價格風險其他價格風險 其他價格風險包括股票價格風險、商品價格風險等。 本集團及本公司為規避股權投資風險，

640、根據公司董事會的授權利用存量資金通過證券市場對國內部分具有一定規模和競爭優勢、發展潛力的水泥行業上市公司進行戰略投資。 同時， 合理控制投資規模， 并根據股票市場和目標企業管理的情況，集體研究具體投資策略。另一方面，本集團及本公司嚴格根據國家法律法規，結合公司戰略投資安排，將股票投資細分為可供出售金融資產和交易性金融資產，并進行有針對性的跟蹤管理。對劃分為可供出售金融資產的股票投資，關注標的公司的經營發展，通過參加其股東大會，了解公司的經營管理情況；對劃分為交易性金融資產的股票投資，則做好日常的密切跟蹤，適時根據國家和地方政策的變化以及股票市場的變化或者標的公司經營發展的變化進行交易，獲取投資

641、收益。 假設于 2011 年 12 月 31 日本集團及本公司所持可供出售權益投資及交易性金融資產的股票價格上升或下降了 1%且其他變量不變，則相關股東權益將上升或下降人民幣 27,410,613 元(2010 年：上升或下降人民幣 28,160,059 元)，凈利潤將上升或下降人民幣 569,225 元(2010 年：無)。 上述敏感性分析是假設資產負債表日股票價格發生變動，以變動后的股票價格對資產負債表日本集團及本公司持有的、面臨股票價格風險的可供出售金融資產進行重新計量得出的。上述敏感性分析同時假設本集團及本公司所持有的可供出售權益投資的公允價值將根據過往與有關股票價格之相關性而發生變動

642、，且不會因短期股票價格的波動而導致減值。上一年度的分析基于同樣的假設和方法。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 221 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (6) 公允價值公允價值 (a) 以公允價值計量的金融工具 下表按公允價值三個層級列示了本集團以公允價值計量的金融資產工具于12月31日的賬面價值。 公允價值計量中的層級取決于對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值

643、。三個層級的定義如下： 第一層級： 相同資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價； 第二層級： 直接(比如取自價格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的除市場報價以外的有關資產或負債的輸入值； 第三層級： 以可觀察到的市場數據以外的變量為基礎確定的資產或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。 2011年12月31日 金額單位：人民幣元資產 注 第一層級 第二層級第三層級 合計 交易性金融資產 交易性權益工具投資 五、275,896,622- 75,896,622衍生金融資產 五、2-1,406,146- 1,406,146小計 75,896,6221,406,146- 77,302,768可供出售

644、金融資產 可供出售權益工具 五、93,578,851,720- 3,578,851,720小計 3,578,851,720- 3,578,851,720合計 3,654,748,3421,406,146- 3,656,154,488 2010年12月31日 金額單位：人民幣元資產資產 注 第一層級 第二層級第三層級 合計 交易性金融資產 衍生金融資產 五、2-1,753,000- 1,753,000小計 -1,753,000- 1,753,000可供出售金融資產 可供出售權益工具 五、93,754,674,518- 3,754,674,518小計 3,754,674,518- 3,754,67

645、4,518合計 3,754,674,5181,753,000- 3,756,427,518 2011 年，本集團金融工具的第一層級與第二層級之間沒有發生重大轉換。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 222 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (6) 公允價值（續）公允價值（續） (b) 其他金融工具的公允價值(非以公允價值計量賬面價值) 除以下項目外， 本集團于 12

646、月 31 日各項金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間無重大差異。 2011 年 2010 年 項目 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 短期借款 845,800,000843,407,5892,030,000,000 2,025,804,590長期借款 9,773,113,6379,588,426,75110,971,386,365 10,712,205,329一年內到期的非流動負債-借款 2,351,272,7282,338,086,3091,141,522,727 1,138,126,272應付債券 9,465,639,7079,502,700,000- - (7) 公允價值確定

647、方法和假設公允價值確定方法和假設 對于在資產負債表日以公允價值計量的金融資產及金融負債以及上述附注十、2(6)披露的公允價值信息， 本集團在估計金融工具公允價值時運用了下述主要方法和假設。 (a) 股票投資 對于存在活躍市場的可供出售金融資產及交易性金融資產， 其公允價值是按資產負債表日的市場報價確定的。 (b) 應收款項 公允價值根據預計未來現金流量的現值進行估計， 折現率為資產負債表日的市場利率。 (c) 借款、長期應付款、應付債券及其他非衍生金融負債 借款、 長期應付款及其他非衍生金融負債的公允價值是根據預計未來現金流量的現值進行估計的， 折現率為資產負債表日的市場利率。 應付債券的公允

648、價值是按資產負債表日的市場報價確定的。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 223 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 2、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續）金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值（續） (7) 公允價值確定方法和假設（續）公允價值確定方法和假設（續） (d) 衍生工具 遠期外匯合同的公允價值是根據市場報價確定， 或根據合同遠期外匯價格的現值與資產負債表日即期外匯價格之間的差額來確定。 (e) 財務擔保合同 對外提供財務擔保的公允價值，

649、在有關信息能夠獲得時是參考公平交易中同類服務收取的費用確定的； 或者在能夠可靠估計的情況下通過參考有擔保貸款和無擔保貸款的利率差異而進行的估值。 (f) 估計公允價值時所用利率 對未來現金流量進行折現時所用利率是以資產負債表日市場借款利率為基礎， 并根據具體項目性質作出適當調整。具體如下： 項目 2011 年 所用利率 2010 年 所用利率 長期借款 5.90%-7.05% 5.23%-6.40% 其他非流動資產 6.10%-7.05% 5.81%-6.22% 3、 以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 金額單位：人民幣元 項目 年初金額 本年增加 本年 公允價值變動損益計入

650、權益的累計公允價值變動 本年計提的減值本年減少 年末金額 衍生金融 資產 1,753,000 -346,854- 1,406,146交易性權益工具投資 - 159,401,155 -14,541,269-68,963,264 75,896,622可供出售金融資產 3,754,674,518 773,227,861- -908,809,835-40,240,824 3,578,851,720合計 3,756,427,518 932,629,016 -14,888,123 -908,809,835- 109,204,088 3,656,154,488安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司

651、 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 224 十、十、 其他重要事項（續）其他重要事項（續） 4、 外幣金融資產和外幣金融負債外幣金融資產和外幣金融負債 金額單位：人民幣元項目 注 年初金額本年公允價值變動損益計入權益的累計 公允價值變動 本年 計提的 減值 年末金額 金融資產 衍生金融資產 (1) 1,753,000-346,854- 1,406,146貸款和應收款 (2) 25,467,666- 23,611,016合計 27,220,666-346,854- 25,017,162金融負債 以攤余成本計量 的金融負債 (3)

652、24,001,777- 18,188,777 注：(1)外幣衍生金融資產為遠期外匯合同。 (2)外幣貸款和應收款為外幣應收賬款等。 (3)以攤余成本計量的外幣金融負債為外幣預收賬款。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 225 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1、 貨幣資金貨幣資金 2011 年 2010 年 項目 外幣 金額 折算率人民幣 金額 外幣 金額 折算率 人民幣 金額 現金： 人民幣 2,208 12,2081,4221 1,422南

653、非南特 500 0.89064455001.003 502 銀行存款： 人民幣 5,513,292,444 1 5,513,292,444829,556,8231 829,556,823歐元 91 8.16257437,587,2488.8065 66,817,100 其他貨幣 資金： 人民幣 8,789,152 18,789,15214,761,1871 14,761,187 合計 5,522,084,992 911,137,034 于 2011 年 12 月 31 日， 本公司的銀行存款包括定期存款人民幣 670,000,000 元(2010 年：人民幣 5,000,000 元)。 于 2

654、011 年 12 月 31 日，本公司的其他貨幣資金主要包括開立銀行保函的保證金人民幣 3,789,152 元，專項保證金人民幣 5,000,000 元(2010 年：人民幣 9,761,187 元)。 2、 應收票據應收票據 金額單位：人民幣元種類 2011 年 2010 年 銀行承兌匯票 2,209,067,7171,259,475,705 上述應收票據均為一年內到期。 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司無用于貼現的商業承兌匯票（2010 年：無） 。 截至 2011 年 12 月 31 日， 本公司上述應收票據余額中包含已背書(附追索權轉讓)尚未到期的票據金額為人民幣 849

655、,291,344 元(2010 年：人民幣 773,357,959 元)。 本年度本公司無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的情況。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 226 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 3、 應收賬款應收賬款 (1) 應收賬款按客戶類別分析如下： 金額單位：人民幣元 類別 2011 年 2010 年 1. 應收其他關聯公司 1,371,3591,371,3592. 其他 24,176,07824,034,93

656、7小計 25,547,43725,406,296減：壞賬準備 433,750433,750合計 25,113,68724,972,546 (2) 應收賬款按賬齡分析如下： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 1 年以內(含 1 年) 25,113,68724,972,546 1 年至 2 年(含 2 年) - 2 年至 3 年(含 3 年) - 3 年至 4 年(含 4 年) - 4 年至 5 年(含 5 年) -101,572 5 年以上 433,750332,178 小計 25,547,43725,406,296 減：壞賬準備 433,750433,750 合計 25,113,

657、68724,972,546 賬齡自應收賬款確認日起開始計算。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 227 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 3、 應收賬款（續）應收賬款（續） (3) 應收賬款按種類披露 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 注 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 11,731,77

658、646%- -單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 - -按組合計提壞賬準備的應收賬款* 組合 1 (4) 433,7502%433,750 100%433,7502%433,750100%組合 2 (4) 13,381,91152%- -24,972,54698%-組合小計 (4) 13,815,66154%433,750 3%25,406,296100%433,7502% 合計 25,547,437100%433,750 2%25,406,296100%433,7502% 注*： 此類包括單項測試未發生減值的應收賬款 本集團并無就上述已計提壞賬準備的應收賬款持有任何抵押品。 安徽海

659、螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 228 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 3、 應收賬款（續）應收賬款（續） (2) 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 (3) 本年壞賬準備轉回或收回情況 本公司本年無收回或轉回應收賬款（2010 年：人民幣 3,394,397 元） 。 (6) 本年實際核銷的應收賬款情況 本公司本年無實際核銷的應收賬款(2010 年：無)。 (7) 應收賬款金額前五名單位情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公

660、司 關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)1. 客戶 W 第三方 11,731,776一年以內 46% 2. 客戶 X 第三方 3,192,494一年以內 13% 3. 客戶 Y 第三方 2,000,842一年以內 8% 4. 客戶 Z 第三方 1,512,524一年以內 6% 5. 客戶 AA 第三方 1,053,248一年以內 4% 合計 19,490,884 77% (8) 本年應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本公司本年無此類事項(2010 年：無)。 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬

661、準備 金額 比例(%) 壞賬 準備 1 年以內 13,381,911 97%-24,972,54698% -1 至 2 年 - - -2 至 3 年 - - -3 至 4 年 - - -4 至 5 年 - -101,5720% 101,5725 年以上 433,750 3%433,750332,1782% 332,178合計 13,815,661 100%433,75025,406,296100% 433,750安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 229 十一、十一、 母公司財務報

662、表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 3、 應收賬款（續）應收賬款（續） (9) 應收關聯方賬款情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 海螺川崎裝備制造 本集團之合營公司 1,371,359 5% 合計 1,371,359 5% 4、 其他應收款其他應收款 (1) 其他應收款按客戶類別分析如下： 金額單位：人民幣元 類別 2011 年 2010 年 1. 應收子公司 12,055,683,519 8,001,137,3592. 應收其他關聯公司 3,263,628 2,176,7933. 其他 765,350,980 16,335,06

663、8小計 12,824,298,127 8,019,649,220減：壞賬準備 106,890,264 105,053,331合計 12,717,407,863 7,914,595,889 (2) 其他應收款按賬齡分析如下： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 1 年以內(含 1 年) 12,716,955,1527,911,120,2411 年至 2 年(含 2 年) 1,711,2332,864,1842 年至 3 年(含 3 年) -3 年至 4 年(含 4 年) -3,303,8734 年至 5 年(含 5 年) 3,270,820-5 年以上 102,360,922102,

664、360,922小計 12,824,298,1278,019,649,220減：壞賬準備 106,890,264105,053,331合計 12,717,407,8637,914,595,889 賬齡自其他應收款確認日起開始計算。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 230 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 4、 其他應收款（續）其他應收款（續） (3) 其他應收款按種類披露： 金額單位：人民幣元 2011 年 2010 年 賬面余額 壞

665、賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 注金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 (4)12,805,683,519 100%103,619,4441% 8,001,137,359 100% 101,749,4581% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 (5)452,7110%-228,2120%- 按組合計提壞賬準備的其他應收款* 組合 3 (6)3,270,8200%3,270,820 100%3,303,8730%3,303,873100% 組合 4 (6)14,891,0770%-14,979,77

666、60%- 組合小計 (6)18,161,8970%3,270,82018%18,283,6490%3,303,87318% 合計 12,824,298,127 100%106,890,2641% 8,019,649,220 100% 105,053,3311% 注*： 此類包括單項測試未發生減值的其他應收款 本公司并無就上述已計提壞賬準備的其他應收款持有任何抵押品。安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 231 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（

667、續） 4、 其他應收款（續）其他應收款（續） (4) 年末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 金額單位：人民幣元其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 應收溫州海螺款 117,968,054103,619,44488% 虧損，子公司處于停產狀態，按凈資產確定可收回金額應收其他子公司款 11,937,715,465- 信用期內，無壞賬跡象 委托貸款 750,000,000- 信用期內，無壞賬跡象 合計 12,805,683,519103,619,444 1% (5) 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 金額單位：人民幣元其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提

668、比例 計提理由 存出保證金 452,711- 信用期內合計 452,711- - (6) 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備1 年以內 14,891,07782%-14,979,776 82% -1 至 2 年 - - -2 至 3 年 - - -3 至 4 年 -3,303,873 18% 3,303,8734 至 5 年 3,270,82018%3,270,820- - -5 年以上 - - -合計 18,161,897 100%3,270,82018,

669、283,649 100% 3,303,873 (7) 本年壞賬準備轉回或收回情況： 本公司本年未有轉回或收回以前年度已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大的其他應收款(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 232 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 4、 其他應收款（續）其他應收款（續） (8) 本年實際核銷的其他應收款情況： 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 款項是否因關聯交易產生 客戶 AB 電費

670、 33,053無力清償 否 合計 33,053 (9) 金額較大的其他應收款的性質或內容 于 2011 年 12 月 31 日，本公司應收款項凈額中包括應收子公司款項人民幣11,952,064,075 元(2010 年：人民幣 7,899,387,901 元)。 于 2011 年 12 月 31 日，本公司其他應收款中包括應收子公司溫州海螺款項人民幣 117,968,054 元(2010 年：人民幣 115,881,304 元)。鑒于溫州海螺仍處于停產狀態， 本公司管理層根據款項可收回性計提壞賬準備人民幣103,619,444元(2010年：人民幣 101,749,458 元)。 于 2011

671、 年 12 月 31 日， 本公司其他應收款中包括委托貸款人民幣 750,000,000 元（2010 年：無） 。 (10) 其他應收款金額前五名單位情況 金額單位：人民幣元單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占其他應收款總額的比例(%) 1. 客戶 AC 第三方 750,000,000 一年以內6%2. 蕪湖海螺 合并范圍子公司500,000,000 一年以內4%3. 銅陵海螺 合并范圍子公司400,000,000 一年以內3%4. 濟寧海螺 合并范圍子公司400,000,000 一年以內3%5. 興業海螺 合并范圍子公司370,000,000 一年以內3%合計 2,420,000,000

672、 19% (11) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況: 本公司本年無此類事項(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 233 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 5、 長期應收款長期應收款 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年應收子公司貸款 300,000,000 -合計 300,000,000 - 于 2011 年 12 月 31 日，本公司長期應收款為借予貴陽海

673、螺的 5 年期借款，借款期限為 2011 年 8 月 23 日至 2016 年 8 月 23 日，年利率為 6.31%。 6、 長期股權投資長期股權投資 (1) 長期股權投資分類如下： 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 對子公司的投資 29,934,498,375 28,029,990,960對合營企業的投資 238,219,369 868,301,448對聯營企業的投資 160,453,720 159,590,205小計 30,333,171,464 29,057,882,613減：減值準備 47,500,000 47,500,000合計 30,285,671,464 29

674、,010,382,613 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 234 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 6、 長期股權投資（續）長期股權投資（續） (2) 長期股權投資本年變動情況分析如下： 金額單位：人民幣元 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減 變動 年末 余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%)在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 現金 紅利 安徽海螺 成本法

675、 206,542,241 291,013,441-291,013,441100 100 不適用 - 長豐海螺 成本法 10,000,000 10,000,000-10,000,000100 100 不適用 -20,000,000 張家港海螺 成本法 35,000,000 35,000,000-35,000,00098.71 98.71 不適用 - 上海海螺 成本法 45,000,000 45,000,000-45,000,00075 75 不適用 -76,000,000 南京海螺 成本法 14,962,500 15,000,000-15,000,000100 100 不適用 -58,000,0

676、00 南通海螺 成本法 15,000,000 15,150,000-15,150,000100 100 不適用 -27,000,000 上海銷售 成本法 5,000,000 5,000,000-5,000,000100 100 不適用 -6,500,000 建陽海螺 成本法 10,640,000 10,640,000-10,640,00076 76 不適用 - 泰州海螺 成本法 10,800,000 10,800,000-10,800,00093.75 93.75 不適用 - 蚌埠海螺 成本法 54,000,000 54,000,000-54,000,000100 100 不適用 -40,00

677、0,000 溫州海螺 成本法 47,500,000 47,500,000-47,500,00095 95 不適用 47,500,000- 分宜海螺 成本法 71,999,382 143,922,300-143,922,300100 100 不適用 -100,000,000 上虞海螺 成本法 14,400,000 16,000,000-16,000,000100 100 不適用 -18,000,000 建德海螺 成本法 45,000,000 200,000,000-200,000,000100 100 不適用 -75,000,000 廬山海螺 成本法 31,000,000 31,420,000-

678、31,420,000100 100 不適用 -20,000,000 楊灣海螺 成本法 161,500,000 170,000,000-170,000,000100 100 不適用 - 南昌海螺 成本法 18,000,000 20,000,000-20,000,000100 100 不適用 -20,000,000 懷寧海螺 成本法 127,500,000 273,250,000-273,250,000100 100 不適用 -250,000,000 中國水泥廠 成本法 100,000,000 200,000,000-200,000,000100 100 不適用 -100,000,000 淮安海螺

679、 成本法 18,000,000 20,000,000-20,000,000100 100 不適用 -90,000,000 太倉海螺 成本法 18,000,000 20,000,000-20,000,000100 100 不適用 -49,000,000 臺州海螺 成本法 18,000,000 20,000,000-20,000,000100 100 不適用 -35,000,000 海門海螺 成本法 45,000,000 50,000,000-50,000,000100 100 不適用 -70,000,000 江門海螺 成本法 45,000,000 50,000,000-50,000,000100

680、 100 不適用 -30,000,000 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 235 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減 變動 年末 余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%)在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 現金 紅利 馬鞍山海螺 成本法 45,000,000 50,000,000-50,000,000100 100 不適用 -50,000,000 宣城海螺 成本法 332,500,000 420,690

681、,000-420,690,000100 100 不適用 -178,000,000 蕪湖海螺 成本法 351,000,000 706,780,000-706,780,000100 100 不適用 -100,000,000 湖南海螺 成本法 45,000,000 450,000,000-450,000,000100 100 不適用 -65,000,000 英德海螺 成本法 406,054,400 406,054,400-406,054,40070 70 不適用 - 葵陽海螺 成本法 140,000,000 200,000,000-200,000,000100 100 不適用 -200,000,00

682、0 新寧海螺 成本法 140,000,000 570,000,000-570,000,000100 100 不適用 -270,000,000 興安海螺 成本法 130,000,000 620,000,000-620,000,000100 100 不適用 -260,000,000 寧海海螺 成本法 99,216,000 110,240,000-110,240,000100 100 不適用 -13,000,000 北流海螺 成本法 135,000,000 850,000,000-850,000,000100 100 不適用 -330,000,000 湛江海螺 成本法 90,000,000 100,

683、000,000-100,000,000100 100 不適用 -25,000,000 象山海螺 成本法 54,000,000 189,000,000-189,000,000100 100 不適用 - 江都海螺 成本法 90,000,000 210,000,000-210,000,000100 100 不適用 - 弋陽海螺 成本法 210,000,000 1,170,000,000-1,170,000,000100 100 不適用 -90,000,000 石門海螺 成本法 213,000,000 801,000,000-801,000,000100 100 不適用 -60,000,000 楚州海

684、螺 成本法 80,000,000 113,000,000-113,000,000100 100 不適用 - 平涼海螺 成本法 150,000,000 470,000,000-470,000,000100 100 不適用 -120,000,000 寧德海螺 成本法 150,000,000 150,000,000-150,000,000100 100 不適用 - 贛江海螺 成本法 80,000,000 113,000,000-113,000,000100 100 不適用 -10,000,000 佛山海螺 成本法 100,000,000 100,000,000-100,000,000100 100

685、不適用 - 六安海螺 成本法 80,000,000 89,000,000-89,000,000100 100 不適用 -65,000,000 達州海螺 成本法 180,000,000 480,000,000-480,000,000100 100 不適用 -38,000,000 臨湘海螺 成本法 150,000,000 290,000,000-290,000,000100 100 不適用 -65,000,000 樂清海螺 成本法 150,000,000 150,000,000-150,000,000100 100 不適用 - 全椒海螺 成本法 180,000,000 350,000,000-35

686、0,000,000100 100 不適用 -38,000,000 廣元海螺 成本法 180,000,000 480,000,000-480,000,000100 100 不適用 -60,000,000 清新公司 成本法 20,550,000 330,550,000-330,550,000100 100 不適用 -100,000,000 重慶海螺 成本法 200,000,000 550,000,000-550,000,000100 100 不適用 -20,000,000 禮泉海螺 成本法 480,000,000 480,000,000-480,000,000100 100 不適用 - 千陽海螺

687、成本法 270,000,000 270,000,000-270,000,000100 100 不適用 - 淮南海螺 成本法 160,000,000 160,000,000-160,000,000100 100 不適用 -9,000,000 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 236 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減 變動 年末 余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%)在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 現

688、金 紅利 陽春海螺 成本法 180,000,000 180,000,000-180,000,000100 100 不適用 - 濟寧海螺 成本法 235,000,000 235,000,000-235,000,000100 100 不適用 - 祁陽海螺 成本法 200,000,000 200,000,000-200,000,000100 100 不適用 - 九圩港海螺 成本法 100,000,000 100,000,000-100,000,000100 100 不適用 - 益陽海螺 成本法 200,000,000 200,000,000-200,000,000100 100 不適用 - 海螺建安

689、 成本法 4,525,753 25,530,353-25,530,353100 100 不適用 -7,000,000 海螺國貿 成本法 133,966,193 133,966,193-133,966,193100 100 不適用 -50,000,000 海螺物流 成本法 1,000,000 10,000,000-10,000,000100 100 不適用 -30,000,000 寧昌塑品 成本法 105,793,244 105,793,244-105,793,244100 100 不適用 -35,000,000 蕪湖塑品 成本法 39,916,493 39,916,493-39,916,493

690、100 100 不適用 -20,000,000 銅陵海螺 成本法 2,395,739,509 2,865,089,509-2,865,089,509100 100 不適用 -800,000,000 英德塑品 成本法 6,000,000 6,000,000-6,000,000100 100 不適用 -7,000,000 蕪湖物流 成本法 18,709,000 18,709,000-18,709,000100 100 不適用 -9,000,000 英龍物流 成本法 10,000,000 10,000,000-10,000,000100 100 不適用 - 寧波海螺 成本法 138,331,796

691、138,331,796-138,331,79675 75 不適用 -19,237,500 荻港海螺 成本法 1,134,267,913 1,925,127,913-1,925,127,91399.75 99.75 不適用 -269,325,000 樅陽海螺 成本法 2,449,361,410 2,838,051,410-2,838,051,41099.27 99.27 不適用 -794,160,000 池州海螺 成本法 2,298,589,008 4,212,389,008-4,212,389,00899.67 99.67 不適用 -259,142,000 雙峰海螺 成本法 187,600,0

692、00 688,000,000-688,000,000100 100 不適用 -170,000,000 八菱海螺 成本法 25,272,000 25,272,000-25,272,00075 75 不適用 - 明珠海螺 成本法 12,003,900 12,003,900-12,003,90076.2 76.2 不適用 - 宿州海螺 成本法 200,000,000 200,000,000 -200,000,000 100 100 不適用 - 黃山海螺 成本法 80,000,000 80,000,000 -80,000,000 100 100 不適用 - 化州海螺 成本法 200,000,000 2

693、00,000,000 -200,000,000 100 100 不適用 - 武漢海螺 成本法 50,000,000 50,000,000 -50,000,000 100 100 不適用 - 江華海螺 成本法 266,000,000 266,000,000 -266,000,000 100 100 不適用 - 江華塑品 成本法 20,000,000 20,000,000 -20,000,000 100 100 不適用 - 龍陵匯合 成本法 41,800,000 41,800,000 -41,800,000 100 100 不適用 - 廣元塑品 成本法 20,000,000 20,000,000-

694、 20,000,000100 100 不適用 - 貴陽海螺 成本法 240,000,000 -273,145,696273,145,69650 60 附注四、 4(1)不適用 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 237 被投資 單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減 變動 年末 余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%)在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 現金 紅利 貴定海螺 成本法 230,000,000 -241

695、,722,315241,722,31550 60 附注四、 4(2)不適用 - 遵義海螺 成本法 265,000,000 -264,881,404264,881,40450 60 附注四、 4(3)不適用 - 保山海螺 成本法 300,000,000 -60,000,00060,000,000100 100 不適用 - 壯鄉水泥 成本法 55,670,000 -55,170,00055,170,00099 99 不適用 - 四合工貿 成本法 164,800,000 -164,800,000164,800,00080 80 不適用 - 鳳凰山 成本法 46,000,000 -46,000,000

696、46,000,000100 100 不適用 - 寶雞海螺 成本法 50,000,000 -50,000,00050,000,000100 100 不適用 - 耐火材料 成本法 70,000,000 -70,000,00070,000,00070 70 不適用 - 金陵河 成本法 102,000,000 -102,000,000102,000,000100 100 不適用 - 六礦瑞安 成本法 244,980,000 -244,980,000244,980,00051 51 不適用 - 黔西南 成本法 4,998,000 -4,998,0004,998,00051 51 不適用 - 銅仁海螺 成

697、本法 26,010,000 -26,010,00026,010,00051 51 不適用 - 乾縣海螺 成本法 800,000 -800,000800,000100 100 不適用 - 梁平海螺 成本法 300,000,000 -300,000,000300,000,000100 100 不適用 - 印尼海螺 成本法 30,716,888 -75 75 不適用 - 印尼南加海螺成本法 29,181,043 -71.25 95 不適用 - 小計 19,173,196,673 28,029,990,960 1,904,507,41529,934,498,375 47,500,000-5,720,3

698、64,500 貴陽海螺 權益法 257,452,043-257,452,043-不適用不適用不適用 - 貴定海螺 權益法 239,696,988-239,696,988-不適用不適用不適用 - 遵義海螺 權益法 264,881,404-264,881,404-不適用不適用不適用 - 海螺川崎裝備制造 權益法 106,271,013131,948,356238,219,36950 50 不適用 - 小計 868,301,448-630,082,079238,219,369 - 朱家橋水泥 權益法 51,831,905863,51552,695,42040 40 不適用 - 扶綏海螺 權益法 42

699、,520,700-42,520,70021.26 21.26 不適用 - 興業海螺 權益法 65,237,600-65,237,60032.62 32.62 不適用 - 小計 159,590,205863,515160,453,720 - 合計 19,173,196,673 29,057,882,613 1,275,288,85130,333,171,464 47,500,000-5,720,364,500 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 238 十一、十一、 母公司財務報表主

700、要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 6、 長期股權投資（續）長期股權投資（續） (3) 重要合營企業和聯營企業信息 金額單位：人民幣元 被投資單位 名稱 年末 資產總額 年末 負債總額 年末 凈資產總額 本年 營業收入總額 本年 凈利潤 一、合營企業 貴陽海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日) - -196,051,38531,387,306 貴定海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日) - -164,892,6324,050,655 遵義海螺 (2011 年 1 月 1 日-2011 年 5 月 31 日) - -

701、海螺川崎裝備制造 726,749,049292,755,359 433,993,690380,757,84363,896,711 二、聯營企業 朱家橋水泥 140,753,9529,567,699 131,186,253100,783,3232,158,786 扶綏海螺 217,488,18312,901,345 204,586,838- 興業海螺 206,951,2332,926,933 204,024,300- 貴陽海螺、貴定海螺及遵義海螺本年由合營企業轉為子公司(附注四、4(1)(2)(3),上述營業收入和凈利潤為該三家公司轉為子公司前實現的營業收入和凈利潤。 安徽海螺水泥股份有限公司安

702、徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 239 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 7、 固定資產固定資產 (1) 固定資產情況 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、賬面原值合計： 1,546,750,665 86,320,393186,838,433 1,446,232,625其中：房屋及建筑物 529,341,209 7,880,68737,510,981 499,710,915機器設備 958,477,036 70,741,388138,452,7

703、07 890,765,717辦公設備及 其他設備 13,110,047 1,170,730613,128 13,667,649運輸工具 45,822,373 6,527,58810,261,617 42,088,344二、累計折舊合計： 622,370,22399,196,338147,083,254 574,483,307其中：房屋及建筑物 177,378,87821,671,77220,314,156 178,736,494機器設備 412,764,72071,226,911116,347,010 367,644,621辦公設備及 其他設備 9,784,836936,467496,513

704、10,224,790運輸工具 22,441,7895,361,1889,925,575 17,877,402三、固定資產賬面凈值合計 924,380,442 - 871,749,318其中：房屋及建筑物 351,962,331 - 320,974,421機器設備 545,712,316 - 523,121,096辦公設備及 其他設備 3,325,211 - 3,442,859運輸工具 23,380,584 - 24,210,942四、減值準備合計 30,429,357- 27,897,904 2,531,453其中：房屋及建筑物 10,878,426-8,973,847 1,904,579機器

705、設備 19,547,417-18,920,543 626,874辦公設備及 其他設備 3,514-3,514 -運輸工具 - -五、固定資產賬面價值合計 893,951,085 - 869,217,865其中：房屋及建筑物 341,083,905 - 319,069,842機器設備 526,164,899 - 522,494,222辦公設備及 其他設備 3,321,697- 3,442,859運輸工具 23,380,584 - 24,210,942安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

706、 240 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 7、 固定資產（續）固定資產（續） 本公司本年度計提折舊人民幣 99,196,338 元。 本公司本年度由在建工程轉入固定資產的金額為人民幣 64,072,253 元。 于 2011 年 12 月 31 日，本公司凈值為人民幣 420,302,141 元(2010 年：人民幣478,322,792 元)的房屋及建筑物和機器設備已作為本公司人民幣 650,000,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)的長期借款(附注十一、13)的抵押物之一。 8、 短期借款短期借款 (1) 短期借款

707、分類 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 信用借款 400,000,000 250,000,000合計 400,000,000 250,000,000 (2) 已到期未償還的短期借款情況 本公司本年無此類事項(2010 年：無)。 9、 應付票據應付票據 金額單位：人民幣元種類 2011 年 2010 年 商業承兌匯票 - 200,000,000合計 - 200,000,000 上述金額均為一年內到期的應付票據。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 241 十一、十

708、一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 10、 應付賬款應付賬款 于 2011 年 12 月 31 日， 本公司無單項金額重大的賬齡超過 1 年的應付賬款 (2010年：無)。 11、 其他應付款其他應付款 金額單位：人民幣元 單位名稱 2011 年 2010 年 應付子公司款 6,993,029,8619,524,243,778暫收聯營公司預清算退股款 98,173,21798,173,217其他 181,183,851101,575,299合計 7,272,386,9299,723,992,294 12、 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 (1)

709、 一年內到期的非流動負債分項目情況如下： 金額單位：人民幣元 項目 2011 年 2010 年 一年內到期的長期借款 50,000,000 100,000,000合計 50,000,000 100,000,000 (2) 一年內到期的長期借款 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 保證借款 50,000,000 -信用借款 - 100,000,000合計 50,000,000 100,000,000 于 2011 年 12 月 31 日， 本公司由海螺集團提供擔保的一年內到期的長期借款為人民幣 50,000,000 元 (2010 年：無)。 (3) 2011 年 12 月 31

710、 日，一年內到期的長期借款中的逾期借款 本公司本年無此類事項(2010 年：無)。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 242 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 13、 長期借款長期借款 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 抵押借款 650,000,000 650,000,000保證借款 - 50,000,000信用借款 240,000,000 140,000,000合計 890,000,000 840,000,000

711、于 2011 年 12 月 31 日，本公司的長期借款中無由海螺集團提供擔保 (2010 年：人民幣 50,000,000 元)。 于 2011 年 12 月 31 日，本公司凈值為人民幣 420,302,141 元(2010 年：人民幣478,322,792 元)的房屋及建筑物和機器設備(附注十一、7)及凈值為人民幣182,431,004 元(2010 年：人民幣 191,542,293 元)的土地使用權已作為本公司人民幣 650,000,000 元(2010 年：人民幣 650,000,000 元)長期借款的抵押物。 14、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1) 營業收入、營業成本

712、 金額單位：人民幣元項目 2011 年 2010 年 主營業務收入 6,229,597,194 4,482,024,861其他業務收入 6,095,033,019 5,091,758,836營業收入合計 12,324,630,213 9,573,783,697營業成本 10,950,031,950 8,877,013,930 本公司 2011 年向子公司和其他關聯方銷售產品和提供服務收入人民幣6,295,946,955 元(2010 年：人民幣 5,709,308,511 元)。 本公司 2011 年從子公司和其他關聯方采購貨品和接受服務人民幣 3,662,438,203元(2010 年：人民

713、幣 2,614,357,566 元)。 本公司其他業務收入主要是為子公司集中采購原煤后出售給各子公司的銷售收入。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 243 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 14、 營業收入和營業成本（續）營業收入和營業成本（續） (2) 主營業務(分行業) 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 水泥行業 6,229,597,1944,875,601,9314,

714、482,024,861 3,784,114,825合計 6,229,597,1944,875,601,9314,482,024,861 3,784,114,825 (3) 主營業務(分產品) 2011 年 2010 年 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 42.5 級水泥 2,961,695,7912,175,741,4502,368,092,363 1,969,155,25232.5 級水泥 503,498,641230,107,856421,092,311 253,967,617熟料 2,764,402,7622,469,752,6251,692,840,187 1,560,

715、991,956 注：上述 42.5 級水泥包括 42.5 級和 42.5 級以上級別的水泥。 (4) 主營業務(分地區) 金額單位：人民幣元2011 年 2010 年 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東部區域 3,790,599,4753,651,094,5652,759,882,778 2,701,244,868中部區域 2,435,804,4281,221,470,4761,596,194,156 959,124,890西部區域 3,193,2913,036,890125,947,927 123,745,067 注：以上分區是以客戶所在地為基礎，其中： 1、東部區域包括江

716、蘇省、浙江省、福建省、山東省及上海市； 2、中部區域包括安徽省、江西省、湖南省及湖北??； 3、西部區域包括四川省、重慶市、陜西省、甘肅省、云南省及貴州省。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 244 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 14、 營業收入和營業成本（續）營業收入和營業成本（續） (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 金額單位：人民幣元客戶名稱 營業收入 占公司營業收入 總額的比例 1. 客戶 AD 206,181,4892%

717、 2. 客戶 AE 138,885,9991% 3. 客戶 AF 138,710,8171% 4. 客戶 AG 135,727,7071% 5. 客戶 AH 118,696,0341% 合計 738,202,0466% 15、 投資收益投資收益 (損失以損失以“”號填列號填列) (1) 投資收益明細 金額單位：人民幣元項目 注 2011 年 2010 年 權益法核算的長期股權投資收益 (2) -合營企業及聯營企業 50,530,851 51,005,240成本法核算的長期股權投資收益 (3) 5,720,364,500 3,535,038,147處置交易性金融資產取得的投資收益 11,618,

718、535 -處置可供出售金融資產取得的投資收益 22,747,974 -合計 5,805,261,860 3,586,043,387 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上，或不到5%但占投資收益金額前五名的情況如下： 金額單位：人民幣元被投資單位 2011 年 2010 年 本年比上年增減變動的原因 海螺川崎裝備制造 31,948,35627,581,360合營企業經營利潤 貴陽海螺 15,693,653 15,557,116合營企業經營利潤 貴定海螺 2,025,3277,440,888合營企業經營利潤 朱家橋水泥 863,515226,614聯營企業經營利潤

719、 遵義海螺 -199,262合營企業經營利潤 合計 50,530,85151,005,240 相關投資收益匯回不存在重大限制。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 245 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋（續）母公司財務報表主要項目注釋（續） 15、 投資收益（續）投資收益（續） (3) 按成本法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上，或不到 5%但占投資收益金額前五名的情況如下： 金額單位：人民幣元 被投資單位 2011 年 2010 年 本年比上年增減變

720、動的原因 銅陵海螺 800,000,000 500,000,000本年分配利潤 樅陽海螺 794,160,000-本年分配利潤 北流海螺 330,000,000178,066,140本年分配利潤 新寧海螺 270,000,000226,639,027本年分配利潤 荻港海螺 269,325,000252,287,700本年分配利潤 合計 2,463,485,0001,156,992,867 16、 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 金額單位：人民幣元 補充資料 2011 年 2010 年 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 6,609,104,207

721、3,828,775,352加： 資產減值準備 1,869,986 31,149,907固定資產折舊 99,196,338 82,267,630無形資產攤銷 8,767,290 8,390,114處置固定資產損失(收益以“”號填列) -32,580,722 -3,799,338財務費用 -12,982,513 90,484,339公允價值變動損失（收益以“”號填列） 14,541,269 -投資損失(收益以“”號填列) -5,805,261,860 -3,586,043,387遞延所得稅負債減少(增加以“”號填列) 3,315,902 675,502存貨的減少(增加以“”號填列) -105,44

722、4,216 36,796,649經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) 1,753,931,120 -3,666,268,674經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) -2,418,704,583 2,693,060,093 經營活動產生的現金流量凈額 115,752,218 -484,511,8132現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的年末余額 5,513,295,840 896,375,847減：現金的年初余額 896,375,847 2,237,132,961現金及現金等價物凈減少額 4,616,919,993 -1,340,757,114 安徽海螺水泥股

723、份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 246 補充資料補充資料 1、 2011 年非經常性損益明細表年非經常性損益明細表 金額單位：人民幣元項目 金額 說明 非流動資產處置損益 98,246,291 注 1 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 431,749,848 注 1 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資

724、收益 19,478,386 注 1 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 1,034,626 注 1 對外委托貸款取得的損益 130,324,914 注 1 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 11,097,839 注 1 所得稅影響 -155,892,526 少數股東權益影響額-稅后 -5,783,100 合計 530,256,278 注 1： 上述各非經常性損益項目按稅前金額列示。 2、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (1) 同時按照國際財務報告準則與按中國會計準則披露的財務報告中合并財務報

725、表歸屬于母公司凈利潤和凈資產差異情況 金額單位：人民幣元歸屬于母公司凈利潤 歸屬于母公司凈資產 2011 年 2010 年(重列)2011 年 2010 年(重列) 按中國會計準則 11,589,826,9056,171,402,82644,839,508,674 35,003,280,642按國際財務報告準則調整的項目及金額： 1. 按國際財務報告準 則遞延確認的不屬 于企業會計準則 第 16 號 - 政 府 補 助規范下的項目 -3,444,521-11,760,089-382,700,178 -374,326,157 對本集團國際財務報告準則財務報表進行審計的境外審計機構為畢馬威會計師事

726、務所。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 247 補充資料（續）補充資料（續） 3、 凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 本集團按照證監會頒布的 公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露- (2010 年修訂)計算的凈資產收益率和每股收益如下： 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%)基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 29.10 2.19 2.19 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的27.77 2

727、.09 2.09 4、 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 報表項目 變動原因說明 1 貨幣資金 貨幣資金的增加主要系本集團營業收入增加及發行人民幣 95 億元公司債券所致。 2 交易性金融資產 交易性金融資產的增加主要系公司在二級市場購入上市公司股票所致。 3 應收票據 應收票據的增加系本集團收取票據增多所致。 4 應收賬款 應收賬款的減少系信用期內重點工程應收賬款收回所致。 5 應收利息、其他應收款 應收利息和其它應收款的增加主要系本集團利用閑置經營資金進行委托貸款及計提應收利息所致。 6 存貨 存貨的增加主要系本集團產能規模擴大，相應產品

728、庫存及原材料儲備增加所致。 7 長期股權投資、商譽 長期股權投資的減少主要系三家原合營公司轉為子公司所致，商譽的增加系集團本年取得原合營公司控股權，以及通過股權收購子公司而新增的商譽。8 固定資產 固定資產的增加主要系在建工程完工轉入及收購公司增加資產所致。 9 工程物資 工程物資的下降主要系本集團采購的工程物資用于在建工程所致。 10 無形資產 無形資產的增加主要系本集團新獲得土地使用權及礦山開采權所致。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元）（除特別注明外，金額單位為人民幣元） 248 補充資料（續）補充資料（續）

729、4、 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（續）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（續） 報表項目 變動原因說明 11 其他非流動資產 其他非流動資產的增加主要系本集團為政府代墊長期款項增加所致。 12 短期借款 短期借款的減少系本集團償還銀行貸款所致。 13 應付職工薪酬 應付職工薪酬的增加主要系本集團規模擴大，員工工資及社會保險費增加所致。 14 應交稅費 應交稅費的增加主要系本集團銷售收入增加，應交所得稅及增值稅上升所致。 15 應付債券、應付利息 應付債券和應付利息的增加主要系本集團發行人民幣 95 億元公司債券及計提債券利息所致。 16 其他應付款 其他應付款的增加主要

730、系本年應付工程款增加，以及因新收購子公司產生應付股權轉讓款所致。 17 一年內到期的非流動負債 一年內到期的非流動負債的增加主要系一年內到期的長期借款增加所致。 18 長期應付款 長期應付款的增加主要系本年應付采礦權款增加所致。 19 盈余公積 盈余公積的增加主要系本集團本年按稅后利潤的10%計提法定盈余公積所致。 20 營業收入 營業收入的增加主要系產品銷售價格和銷量同比增長所致。 21 營業稅金及附加、管理費用 營業稅金及附加、管理費用的增長，主要系本集團管理規模擴大、營業收入增長引起部分稅費增加。22 財務費用 財務費用的增加主要系本集團于 2011 年發行公司債券產生的利息費用所致。

731、23 公允價值變動收益 公允價值變動收益的減少主要系交易性金融資產公允價值變動所致。 24 投資收益 投資收益的增加主要系三家原合營企業轉為子公司，股權賬面價值與收購日公允價值差額確認為投資收益及出售部分同行業上市公司股票取得收益。25 營業外收入 營業外收入的增加主要系本年取得的補貼收入增加所致。 26 所得稅費用 所得稅費用的增加主要系本年稅前利潤增加所致。 249 十二、備查文件十二、備查文件 （一）載有法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三） 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過

732、的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）在聯交所公布的年度報告。 安徽海螺水泥股份有限公司 二一二年三月二十六日 250 安徽海螺水泥股份有限公司 董事、高級管理人員關于公司二一一年年度報告的書面確認意見 根據證券法及公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號(2007年修訂)相關規定和要求，作為安徽海螺水泥股份有限公司的董事、 高級管理人員， 我們在全面了解和審核公司二一一年度報告及年報摘要后， 認為： 1、公司嚴格按照股份制公司財務制度規范運作，公司二一一年度報告及年報摘要公允地反映了公司本年度的財務狀況和經營成果； 2、經畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所審計的安徽海螺水泥股

733、份有限公司二一一年度審計報告是實事求是、客觀公正的。 我們保證公司二一一年度報告及年報摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別和連帶的法律責任。 姓名姓名 職務職務 姓名姓名 職務職務 郭文叁 董事長、執行董事 康 洹 獨立非執行董事 陳育棠 獨立非執行董事 丁美彩 獨立非執行董事 郭景彬 執行董事 紀勤應 執行董事、總經理 章明靜 執行董事、副總經理 吳建平 執行董事 汪鵬飛 副總經理 何承發 副總經理 吳 斌 總經理助理 李樂意 工藝副總工程師 周 波 副總會計師 楊開發 董事會秘書 二一二年三月二十六日