安徽海螺水泥股份有限公司2003年年度報告（137頁）.PDF

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1、 安徽海螺水泥股份有限公司 安徽海螺水泥股份有限公司 Anhui Conch Cement Company Limited 二三年年度報告 二三年年度報告 中國安徽蕪湖 中國安徽蕪湖 重要提示 重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事長郭文叁先生、執行總經理任勇先生及財務部負責人丁鋒先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1 1 目 錄 目 錄 一、公司基本情況簡介 2 2 二、會計數據

2、和業務數據摘要 4 4 三、股本變動及股東情況 7 7 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 11 11 五、公司治理結構 17 17 六、股東大會情況簡介 19 19 七、管理層研討與分析 20 20 八、董事會報告 29 29 九、監事會報告 37 37 十、重要事項 38 38 十一、財務報告 42 42 按中國會計準則編制的財務報告 42 42 按國際會計準則編制的財務報告 87 87 十二、備查文件 132 132 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2 2一、公司基本情況 一、公司基本情況 （一） 公司法定中文名稱: 安徽海螺水泥股

3、份有限公司 公司法定英文名稱： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED 英文名稱縮寫： ACC （二） 公司法定代表人： 郭文叁 （三） 公司董事會秘書： 章明靜 電話： 0086 553 3115338 傳真： 0086 553 3114550 公司秘書（香港）： 趙不渝 電話： 008522111 3220 傳真： 008522111 3299 證券事務代表： 楊開發 聯系電話： 0086 553 3114546 電子信箱： conch_ （四） 公司注冊地址及辦公地址： 中華人民共和國安徽省蕪湖市 北京東路209號 郵政編碼： 241000 公司電子信箱：

4、 香港業務聯系地址： 香港康樂廣場1號怡和大廈41樓 （五） 公司指定信息披露報紙： 上海證券報、中國證券報 香港文匯報、英文虎報 登載本報告的互聯網網址： http：/ 公司年報備置地點： 本公司董事會秘書室 （六） 公司股票上市交易所： H股： 香港聯合交易所有限公司 股票代碼： 0914 A股： 上海證券交易所 股票代碼： 600585 股票簡稱： 海螺水泥 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3 3（七） 公司首次注冊日期： 首次注冊地點： 一九九七年九月一日 安徽省工商行政管理局 公司變更登記日期： 變更注冊登記地點： 二三年十二月三十

5、一日 安徽省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號： 3400001300128 稅務登記號： 國稅皖字34020214949036-X號 地稅蕪字34020214949036-X號 （八） 中國法律顧問： 北京市競天公誠律師事務所 北京市朝陽門外大街20號聯合大廈15樓 香港法律顧問： 趙不渝馬國強律師事務所 香港中環康樂廣場1號怡和大廈41樓 （九） 國際審計師： 羅兵咸永道會計師事務所 香港中環太子大廈22樓 國內審計師： 普華永道中天會計師事務所 上?；春Ｖ新?33號瑞安廣場12樓 （十） H股過戶登記處： 香港證券登記有限公司 香港灣仔皇后大道東183號和合中心17樓 注：注：本報告

6、中，若非特別說明，“本公司”指安徽海螺水泥股份有限公司；“本集團”指安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 4 4二、會計數據和業務數據摘要 二、會計數據和業務數據摘要 （本年報內，除非另有說明，貨幣單位均為人民幣，中華人民共和國之法定貨幣。） （一）按國際會計準則編制的財務概要（截至十二月三十一日止） （人民幣 千元） 項 目項 目 二零零三年 二零零三年 二零零二年二零零一年二零零零年 一九九九年營業收入凈額 營業收入凈額 5,653,986 2,980,4312,043,9891,323,935 1,06

7、6,580凈利潤凈利潤 743,404 267,596206,658113,772 (117,611) 58,588(62,427)總資產 總資產 13,146,581 8,710,4675,886,3304,514,380 (4,335,195) 4,304,576(4,121,552)負 債 負 債 7,629,533 4,770,8093,001,5792,051,234 2,053,611 注：注：括號內為根據國際會計準則的修訂而對以前年度追溯調整后的數據。 （二）按中國會計準則編制的會計數據 1、公司本年度實現的利潤指標情況 項 目 項 目 數額 數額（人民幣千元）利潤總額 1,64

8、9,167 凈利潤 739,567 扣除非經常性損益后凈利潤 707,727 主營業務利潤 2,348,282 其它業務利潤 309 營業利潤 1,558,305 投資收益 3,428 補貼收入 9,3,710 營業外收支凈額 (6,276) 經營活動產生的現金流量凈額 2,490,246 現金及現金等價物凈增減額 1,449,157 本報告期扣除非經常性損益項目和金額（稅后）如下： （1）營業外收支凈額 （4,062） （千元） （2）政府補貼 35,902 （千元） 非經常性損失凈額非經常性損失凈額 31,840 （千元）（千元） 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份

9、有限公司 二三年年度報告 5 52、主要會計數據和財務指標 （單位：人民幣千元） 二零零二年二零零一年項 目 項 目 二零零三年二零零三年（調整后）（調整前）（調整后） （調整前）主營業務收入 5,695,0332,999,7762,999,7762,058,349 2,058,349凈利潤 739,567263,758263,758202,726 202,726總資產 13,333,3708,899,6248,899,6246,068,021 6,068,021股東權益（不含少數股東權益） 4,583,7263,279,8403,220,6662,259,698 2,210,524每股收益（

10、元/股） 0.590.220.220.21 0.21每股凈資產（元/股） 3.652.772.722.30 2.25調整后的每股凈資產 （元/股） 3.652.772.722.29 2.24每股經營活動產生的現金 流量凈額（元/股） 1.980.770.770.75 0.75凈資產收益率 （全面攤?。?（） 16.138.048.198.97 9.17扣除非經常性損益之凈資產收益率（） 15.448.288.438.96 9.16扣除非經常性損益之加權平均凈資產收益率（） 19.228.668.819.28 9.49 注：根據財政部印發的企業會計準則資產負債表日后事項的通知，公司對比較會計報表

11、所屬期間涉及現金股利分配事項作出追溯調整。 3、按中國會計準則編制的合并會計報表與按國際會計準則編制的合并會計報表的差異說明 （單位：人民幣千元） 凈凈 利利 潤潤 股股 東東 權權 益益 二零零三二零零三年年二零零二年二零零三年二零零三年二零零二年 一月一日一月一日至至十二月三十一日十二月三十一日一月一日至十二月三十一日一月一日至一月一日至十二月三十一日十二月三十一日一月一日至十二月三十一日（業經審計）（業經審計）（業經審計）（業經審計）（業經審計）（業經審計）按中國會計準則編制的法定財務報表所載之金額 739,567263,7584,583,726 *3,279,840按國際會計準則所作調

12、整： 按國際會計準則認列負商譽 (3,132) 期后建議的股利分派 沖回租賃土地評估增值 3,8383,838 (167,577) (171,414)按國際會計準則編制之金額 743,404267,5964,413,017 3,108,426 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 6 64、本年度股東權益變化情況 （人民幣千元） 項 目 項 目 股 本股 本 資本 資本 公積公積 盈余 盈余 公積公積 法 定 法 定 公益金公益金 未分配未分配利潤利潤 擬分配現擬分配現金股利 金股利 股東權益股東權益合 計合 計期初數 1,183,480 1,44

13、0,160352,105175,100244,92159,174 3,279,840本期增加 72,200 551,293318,967155,099790,645125,568 1,858,673本期減少 - -(51,078)(25,539) (444,535)(59,174) (554,787)期末數 期末數 1,255,680 1,991,453619,994304,660591,031125,568 4,583,726變化原因說明： 1、股本： 報告期內發行了7,220萬H股； 2、資本公積： 報告期內H股溢價發行，以及依權益法按投資比例認列子公司因借款豁免的增加額； 3、盈余公積：

14、 報告期內，盈余公積增加系本公司及其子公司提取法定盈余公積和法定公益金，盈余公積減少系注銷白馬山水泥廠法人資格轉未分配利潤； 4、法定公益金：報告期內本公司及其子公司提取法定公益金； 5、未分配利潤：報告期內實現的利潤及根據董事會的建議擬進行的利潤分配。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 7 7三、股本變動及股東情況 三、股本變動及股東情況 （一）報告期內本公司股本結構變動情況 （單位：千股） 本次變動前本次變動增減（，） 本次變動后 本次變動前本次變動增減（，） 本次變動后 增發 增發 一、未上市流通股份 1、發起人股份 622,480 62

15、2,480 其中： 境內法人持有股份 622,480 622,480 未上市流通股份合計 622,480 622,480 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股（ “A 股” ） 200,000 200,000 2、境外上市的外資股（ “H 股” ）361,000 +72,200 433,200 已上市流通股份合計 561,000 +72,200 633,200 三、股份總數 三、股份總數 1,183,480 1,255,680 （二）股票發行與上市情況 本公司于二二年一月二十四日成功發行了2億股A股，每股面值人民幣1元，每股發行價格人民幣4.10元，共募集資金人民幣82,000萬元，扣除發行費

16、用后的凈額約為79,354萬元。二二年二月七日，上述A股全部在上海證券交易所上市交易。 報告期內，根據中國證券監督管理委員會證監國合字200339 號文關于同意安徽海螺水泥股份有限公司增發境外上市外資股的批復 ， 本公司于二三年十一月五日成功發行了 7,220 萬股 H 股， 每股面值人民幣 1 元， 每股發行價格港幣 8.20 元，共募集資金港幣 59,204 萬元，折合人民幣約為 63,129 萬元，扣除發行費用后的凈額約為人民幣 61,762 萬元。二三年十一月十二日，上述 H 股全部在香港聯合交易所上市交易。此次 H 股增發后，本公司股份總數由 1,183,480,000股增加至 1,

17、255,680,000 股，其中國有法人股占總股本比例由 52.60%減少至 49.57，流通 A 股占總股本比例由 16.90減少至 15.93，流通 H 股占總股本比例由30.50增加至 34.50。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 8 8（三）二三年度本公司股票交易摘要 A 股/人民幣元 H 股/港幣元 年初首交易日開盤價 6.39 2.55 年終最后交易日收盤價 11.43 10.00 年內最高交易價 12.10 11.90 年內最低交易價 6.00 2.55 （四）股東情況 1、截止二三年十二月三十一日，公司股東總數為 10,782

18、 戶，其中 H 股股東為 101 戶。 2、 截止二三年十二月三十一日， 公司前十名股東及前十名流通股股東的持股情況： 名次 股東名稱 持股數（股）持股比例名次 股東名稱 持股數（股）持股比例(%) 股份類別 股份類別1 安徽海螺集團有限責任公司 622,480,000 49.57 國有法人股2 香港結算代理人有限公司 430,855,898 34.31 H 股 3 景福證券投資基金 12,974,973 1.03 A 股 4 國信證券有限責任公司 11,257,640 0.90 A 股 5 深圳國際信托投資有限責任公司9,955,294 0.80 A 股 6 交通銀行漢興證券投資基金 7,3

19、66,527 0.59 A 股 7 通乾證券投資基金 6,676,921 0.53 A 股 8 交通銀行國泰金鷹增長證券 投資基金 6,231,849 0.50 A 股 9 深圳市國信證券網絡有限公司 6,166,044 0.49 A 股 10 交通銀行科瑞證券投資基金 5,717,491 0.46 A 股 11 景宏證券投資基金 5,289,057 0.42 A 股 注： 注： （1）以上列出的股東中，安徽海螺集團有限責任公司持有本公司股份622,480,000 股未變，但其占本公司總股本的比例由于二三年十一月五日本公司增發了 7,220 萬股 H 股由 52.60減少至 49.57%， 其

20、所持股份于報告期內未有質押或凍結的情況。 （2）香港結算代理人有限公司持有本公司 H 股 430,855,898 股，占本公司總股本的 34.31%，占本公司已發行 H 股股本的 99.46%，乃分別代表其多個客戶所持有。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 9 9（3） 上述股東中， 除國信證券有限責任公司與深圳市國信證券網絡有限公司、景福證券投資基金與景宏證券投資基金之外， 本公司未知上述股東之間存在關聯關系。 （4）于 2003 年 12 月 31 日，以下人士 (本公司董事或主要行政員除外) 持有本公司股份及相關股份之權益或淡倉而須記入本

21、公司根據香港法例 (第 571 章)證券及期貨條例第 336 條而存置之權益登記冊中： 股東名稱 持有之普通股數目權益性質 權益占有關類別股份之百分比安徽海螺集團有限責任公司 622,480,000 股 內資股 (好倉) 實益擁有 75.68% 安徽省投資集團有限責任 公司 622,480,000 股 內資股 (好倉) 受控制 公司權益 75.68% 安徽海螺創業投資有限責任公司 622,480,000 股 內資股 (好倉) 受控制 公司權益 75.68% 臺灣水泥股份有限公司 55,830,000 股 H 股 (好倉) 受控制 公司權益 12.89% TCC International Li

22、mited 54,154,000 股 H 股 (好倉) 受控制 公司權益 12.50% TCC International Limited 1,676,000 股 H 股 (好倉) 實益擁有 0.39% TCC International Holdings Limited 1,676,000 股 H 股 (好倉) 實益擁有 0.39% Nice Perfect Limited 54,000,000 股 H 股 (好倉) 實益擁有 12.47% The Capital Group Companies, Inc. 31,656,000 股 H 股 (好倉) 投資經理 7.31% Capital R

23、esearch and Management Company 15,860,000 股 H 股 (好倉) 實益擁有 3.66% Capital International, Inc. 15,796,000 股 H 股 (好倉) 實益擁有 3.65% J.P. Morgan Chase & Co. 19,993,619 股 H 股 (好倉) 受控制 公司權益 4.61% J.P. Morgan Chase & Co. 14,099,619 股 H 股(可供借出的股份)受控制 公司權益 3.25% 除上述股東外， 于二三年十二月三十一日， 本公司并未知悉任何根據香港法例（第 571 章）證券及期貨

24、條例第 336 條須予紀錄之權益。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 10103、本公司控股股東情況本公司控股股東情況 公司法定中文名稱: 安徽海螺集團有限責任公司（“海螺集團”） 公司法定代表人： 郭文叁 成立日期： 1996年11月8日 注冊資本： 8 億元人民幣 主要經營業務： 資產經營，投資、融資、產權交易，建筑材料，化工產品，運輸、倉儲，建筑工程，科技產品開發、技術服務，進出口貿易等 報告期內，本公司的控股股東未發生變更。 報告期內，經安徽省人民政府批準，海螺集團進行了改制。改制后，海螺集團由原來的國有獨資公司變更為國有控股的有限責任

25、公司， 仍保持國有控股地位。 安徽省投資集團有限責任公司作為安徽省省屬國有資產出資人， 為海螺集團的第一大股東和控股股東，占海螺集團注冊資本的 51%；安徽海螺創業投資有限責任公司占海螺集團注冊資本的 49%。 4、本公司控股股東的控股股東情況 、本公司控股股東的控股股東情況 報告期內， 本公司的控股股東的控股股東未發生變更， 仍為安徽省投資集團有限責任公司（“省投資集團”）。 省投資集團為安徽省政府所屬的國有獨資公司， 法定代表人為錢進， 成立日期為一九九八年七月三十一日，注冊資本為 122,000 萬元，主要經營業務為：籌措、管理、經營本省基本建設基金、鐵路建設基金和其他建設資金，產業投資

26、、資本運營等。 （五）購買、出售及贖回上市股份 截至二三年十二月三十一日止年度內本公司及其附屬子公司概無購買、 出售及購回任何本公司上市股份。 （六）優先認股權 根據本公司之章程及中國法律， 并無規定本公司需對現有的股東按其持股比例給予其優先購買新股之權利。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1111四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事和高級管理人員基本情況 姓名 姓名 職務 職務 性別性別年齡年齡任期起止日期 任期起止日期 王燕謀 獨立非執行董事 男 72 2000年9月1日2004

27、年5月31日 康 洹 獨立非執行董事 男 41 2000年9月1日2004年5月31日 薛同祖 獨立非執行董事 女 67 2002年4月25日2004年5月31日郭文叁 董事長 男 49 2000年9月1日2004年5月31日 李順安 執行董事 男 46 2000年9月1日2004年5月31日 余 彪 執行董事 男 50 2000年9月1日2004年5月31日 朱德金 執行董事 男 57 2000年9月1日2004年5月31日 郭景彬 執行董事 男 46 2000年9月1日2004年5月31日 王 俊 監事會主席 男 47 2000年9月1日2004年5月31日 紀勤應 監事 男 48 200

28、0年9月1日2004年5月31日 朱忠平 監事 男 48 2000年9月1日2004年5月31日 任 勇 執行總經理 男 41 2000年9月1日2004年5月31日 齊生立 副總經理 男 39 2000年9月1日2004年5月31日 何承發 副總經理 男 38 2000年9月1日2004年5月31日 孫屹東 副總經理 男 45 2000年9月1日2004年5月31日 章明靜 董事會秘書 女 42 2000年9月1日2004年5月31日 趙不渝 董事會秘書（香港） 男 40 2000年9月1日2004年5月31日 根據二年八月二十八日股東大會決議，上述董事、監事任期屆滿后，如未召開新的股東大會

29、， 其任期將順延至新的股東大會召開之日止， 但時間間隔不得超過一年。 獨立非執行董事王燕謀先生、康洹先生已連續擔任本公司兩屆獨立非執行董事，任期屆滿，根據中國證券監督管理委員會有關規定，將不再擔任本公司獨立非執行董事。 在此， 公司對二位獨立董事在任職期間的勤勉盡職以及為公司發展所作的貢獻表示誠摯的感謝。 上述董事、監事及高級管理人員在報告期內并無持有或買賣本公司股票的情況。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1212在股東單位任職的董事、監事情況 姓名 姓名 任職的股東單位名稱 任職的股東單位名稱 在 股 東 單 位在 股 東 單 位擔任的職

30、務 擔任的職務 任職期間 任職期間 是否領取是否領取報酬津貼 報酬津貼 郭文叁 安徽海螺集團有限公司 董事長 總經理 1997年1月至今 否 李順安 安徽海螺集團有限公司 副董事長 副總經理 1997年1月至今 否 余 彪 安徽海螺集團有限公司 董事 副總經理 1998年12月至今 否 朱德金 安徽海螺集團有限公司 董事 副總經理 1997年1月至今 否 郭景彬 安徽海螺集團有限公司 董事 副總經理 1997年1月至今 否 王 俊 安徽海螺集團有限公司 黨委副書記 紀委書記 2002年7月至今 1997年1月至今 否 朱忠平 安徽海螺集團有限公司 副總會計師 1999年7月至今 否 董事、監事

31、及高級管理人員簡歷 執行董事 郭文叁郭文叁先生，高級工程師，本公司董事長。郭先生于一九七八年畢業于上海同濟大學。于一九八零年加入本集團，歷任多個領導職務，具有二十多年的企業管理經驗，是資深的水泥工藝技術專家。郭先生曾獲得國家五一勞動獎章和全國建材系統勞動模范榮譽，安徽省人民政府曾授予其貢獻獎金質獎章。郭先生現兼任中國建筑材料工業協會副會長。 李順安李順安先生，高級工程師，為本公司執行董事。李先生于一九八零年八月在安徽建材學院畢業后加入本集團。 李先生歷任寧國水泥廠廠長及本公司副總經理等多個領導職務，在水泥企業的工藝技術和生產經營管理方面具有豐富的經驗。 朱德金朱德金先生，經濟師，為本公司執行董

32、事。朱先生于一九七六年畢業于吉林四平師范學院，其后加入本集團，歷任本公司副總經理等多個領導職位，具有豐富的企業管理經驗。 余彪余彪先生，高級工程師，為本公司執行董事。余先生于一九八零年八月在安徽建材學院畢業后加入本集團。 余先生歷任本公司副總經理等多個領導職務， 在水泥 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1313工藝技術方面有深入的研究， 具有豐富的工程項目管理經驗， 于九九年七月獲委任為國家建材局科技教育委員會水泥組委員。余先生亦為中國水泥協會副會長。 郭景彬郭景彬先生，工程師，為本公司執行董事。郭先生于一九八零年二月在上海建材學院畢業后加入

33、本集團。郭先生歷任本公司董事會秘書、副總經理等多個領導職務，在資本市場具有豐富經驗。 獨立非執行董事 王燕謀王燕謀先生， 于二年九月一日獲委任為本公司獨立非執行董事， 并曾擔任本公司第一屆及第二屆董事會獨立非執行董事。 王先生于一九五六年畢業于獲中國東南大學，一九六二年獲前蘇聯副博士學位（中國政府規定，蘇聯副博士相當于美國哲學博士） 。王先生曾任中國建筑材料科學研究院院長、國家建筑材料工業局局長和中國硅酸鹽學會理事長等職務。 一九九七年起出任中國國際工程咨詢公司專家委員會顧問， 現在還任中國投資協會特邀顧問以及中國建筑材料工業協會名譽會長。王先生亦曾擔任過第八屆全國政協委員。 康洹康洹先生，

34、于二年八月二十八日獲委任為本公司獨立非執行董事， 并曾擔任本公司第一屆及第二屆董事會獨立非執行董事。 彼亦持有奧斯丁得克薩斯大學頒發法學博士銜。 康先生為美國紐約政府最高法院的律師， 并為歐洲德意志聯邦共和國梅茵河之法蘭克福的律師協會之會員。 彼于一九九零年八月與一家國際律師行Jones、Day、Reavis & Pogue 合伙至今。 薛同祖薛同祖女士， 教授級高級工程師， 于二二年四月二十五日或委任為本公司獨立非執行董事。 薛女士于一九六二年七月畢業于中國礦業大學。 薛女士在中國建筑材料工業方面擁有豐富經驗，先后任職于國家建材部、國家建委、國家建材局及中國建材工業總公司， 并曾擔任國家建材

35、局投資司司長及中國建材工業建設總公司總經理。一九九三年起，薛女士享受政府特殊津貼。 監事 王俊王俊先生，高級工程師。王先生于一九八二年在安徽大學畢業后加入本集團。王先生歷任寧國水泥廠計量自動化處處長、人事處處長、黨委書記等職務。 紀勤應紀勤應先生， 工程師。 紀先生于一九八零年在上海建材學院畢業后加入本集團。紀先生歷任寧國水泥廠經營副廠長及銅陵海螺水泥有限公司副總經理等職務。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1414 朱忠平朱忠平先生，經濟師。朱先生為控股公司副總會計師兼財務部部長。朱先生于一九八零年畢業于安徽財政學院后歷任宣城地區建設銀行寧

36、國水泥廠支行副行長、行長等職務。朱先生于一九九七年加入本集團，曾任本公司財務部部長。朱先生在財務管理、金融及資本運作方面具有豐富的經驗。 公司高級管理人員 任勇任勇先生，工程師，本公司執行總經理。任先生畢業于上海建材學院，并于一九九八年參加國家經貿委組織的 MBA 專業培訓及瑞典斯德哥爾摩大學商學院MBA 專業培訓。任先生于一九八二年加入本集團，歷任寧國水泥廠制造分廠副廠長、銅陵海螺水泥有限公司副總經理等多個領導職務。 齊生立齊生立先生，經濟師，本公司副總經理。齊先生畢業于武漢工業大學，于一九八九年加入本集團， 歷任寧國水泥廠組織人事部副部長、 本公司人事部部長等職務。 何承發何承發先生，工程

37、師，本公司副總經理兼裝備部部長。何先生畢業于武漢工業大學，于一九九零年加入本集團，歷任寧國水泥廠機械副總工程師、廠長助理等職務。 孫屹東孫屹東先生，高級工程師，本公司副總經理兼發展部部長。孫先生畢業于合肥工業大學，于一九八二年加入本集團，歷任寧國水泥廠機動處副處長、白馬山水泥廠副廠長等職務。 董事會秘書 章明靜章明靜女士， 于一九八八年七月畢業于安徽師范大學。 章女士于一九八七年十一月加入本集團，并歷任寧國水泥廠對外經濟合作部部長、發展部副部長等職務。 趙不渝趙不渝先生，香港執業律師，畢業于香港大學?，F為趙不渝 馬國強律師事務所合伙人， 亦是香港律師會證券法委員會的成員。 趙先生曾負責處理多項

38、香港地區及跨國性公司財務及商業法律工作，其中包括上市、收購合并、私有化、歐洲債券及衍生工具發行、集團改組等。 （二）報告期內，本公司無董事、監事及高級管理人員離任。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1515（三）董事、監事之服務合約、股本及合約權益 全部執行董事與監事分別與公司訂立的服務合約由二年九月一日起至二四年五月三十一日屆滿。 報告期內本公司各董事與監事均無在本公司或其附屬公司所訂立的任何合約中擁有重大權益。 （四）董事、監事及高級管理人員的權益 本公司各董事、監事及其配偶及未滿 18 歲之子女概無持有本公司及證券及期貨條例所定義的關聯

39、公司的任何股份、債券或其它權益，同時亦未被授予認購本公司及證券及期貨條例所定義的關聯公司的股份或債券之權益。此等股份或權益應加入在本公司根據香港 證券及期貨條例 第 352 節要求所設置和編制的登記冊中。 （五）董事最佳應用守則 截至二三年十二月三十一日止年度， 本公司已遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則附件 14 載列之最佳應用守則。 （六）董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 1、年度報酬情況 年度報酬總額 年度報酬總額 569.29萬元萬元 金額最高的前三名董事的報酬總額 170.58萬元萬元 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 144萬元萬元 獨立董事津貼 獨立董事其他待遇 不

40、在公司領取報酬、津貼的董事、監事 報酬區間 報酬區間 人數人數 20萬元35萬元 2 35萬元50萬元 7 50萬元65萬元 4 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1616報告期內，本公司所有董事、監事均于本公司領取報酬及津貼（如有者）。有關董事、 監事酬金的資料可參閱本年報按國際會計準則編制之財務報表附注 26(b)。 2、報酬決策程序和報酬確定依據 公司董事、 監事的報酬依據股東大會審議通過的董事、 監事服務協議和公司的經營績效， 確定其薪酬； 公司高管人員的報酬根據生產經營任務及其日常管理工作完成情況， 發放每月薪酬， 并根據年度經營目標

41、和績效指標的完成情況和考核結果，兌現年度薪酬。 （七）最高酬金人士 報告期內， 本集團最高酬金五名人士均為公司董事或監事， 報酬詳細情況見本年報按國際會計準則編制之財務報告附注 26(b)。 （八）員工、酬金及培訓 本集團截至二三年十二月三十一日止，公司在職員工 10,808 人，其中生產人員 7,409 人，銷售人員 422 人，技術人員 2,177 人，財務人員 288 人，行政管理人員 512 人；受過中、高等教育人數 3,826 人，其中大專以上學歷為 3,178 人。 本集團全年員工酬金總額為人民幣 21,612.9 萬元； 公司無需承擔離、 退休職工的費用。 報告期內， 公司根據快

42、速發展的需要， 進一步加大員工的培訓力度， 通過考試、考核和民主評議，內部培訓與外部培訓相結合，制訂相應的保證措施，提高員工的崗位技能和綜合水平。報告期內，公司選派了 85 名專業技術人員和管理人員分別赴韓國、 泰國的一些大型水泥企業進行大型熟料生產線技術和管理交流， 提高本公司對大型水泥熟料生產線的綜合駕馭能力。 （九）養老保險金 有關養老保險金詳情列載于按國際會計準則編制之財務報告附注 4， 本集團截至二三年十二月三十一日止年度已列入損益帳的養老保險金為人民幣 1,396.2萬元。 （十）員工住房 本集團并未擁有任何員工住房， 亦未有任何提供員工住房的計劃。 本集團及其員工須按員工薪金的一

43、定百分比提取住房公積金予政府， 除此之外， 本集團并無其他責任。二三年度，本集團已付的住房公積金總額約為人民幣 571.91 萬元。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1717五、公司治理結構 五、公司治理結構 （一）公司治理情況 本公司具有規范的法人治理結構，并嚴格按照上市公司治理準則、公司章程以及中國證監會頒發的有關法律法規的要求，充分發揮股東會、董事會、監事會、經理層之間相互制衡的機制，確保公司運營規范，并始終堅持以股東利益為導向， 優化完善可持續發展的管理制度和體系， 控制經營風險， 提高公司營運質量。本公司現有獨立非執行董事為 3 人

44、，超過董事總人數的三分之一。 （二）獨立董事履行職責情況 報告期內，獨立董事按照關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見和公司章程的有關要求，本著誠信、勤勉的原則，盡心盡力地履行各項職責，按時出席了本公司二三年召開的董事會會議及股東會議， 就公司報告期內的關聯交易事項發表了獨立意見。 公司獨立董事始終站在獨立公正的立場， 從公眾投資者的利益出發， 按照市場法則參與公司決策， 并運用自身專業知識對公司的重大決策事項提出建議和意見，從而對公司董事會的科學決策起到了積極作用。 （三）審核委員會 報告期內，該委員會已經按香港聯合交易所有限公司證券上市規則附件14 第 14 項要求開展工作，并已對本年度

45、的財務報告進行審議。 （四）公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、業務方面 本公司擁有獨立于控股股東的生產系統、 輔助生產系統和配套設施。 本公司直接擁有或通過協議獲得與水泥主營業務相關的土地使用權、 采礦權和商標使用權等權利，控股公司及其附屬公司不從事與水泥生產經營有競爭的業務。 2、人員方面 本公司擁有完全獨立于控股公司的組織架構、 勞動、 人事及工資管理體系以及生產經營場所，公司的高級管理人員（包括執行總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人、營銷負責人）專職為上市公司工作，并在上市公司領取薪酬，不在控股公司兼任任何職務。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司

46、 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 18183、資產方面 本公司擁有的生產經營性資產權屬清楚， 與控股股東之間的產權關系明晰， 不存在以資產、 權益或信譽為控股股東或其子公司提供擔保的情況， 不存在資產被控股股東無償占用的情況。 本公司能夠獨立運用各項資產開展生產經營活動， 未受到其它限制。 4、機構方面 本公司擁有完全獨立于控股公司的組織機構，上市公司董事會、經理層、營銷機構均獨立于控股公司， 控股公司的內設機構與上市公司的相應部門沒有上下級關系。 5、財務方面 本公司建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度， 并獨立開設銀行賬戶， 依法獨立納稅， 獨立作出各項財務決策， 不存在控

47、股公司干預上市公司財務運作及資金使用的情況，在財務方面完全獨立于控股股東。 （五）高級管理人員的考評及激勵機制的建立、實施情況 本公司已建立了高管人員考評及激勵機制， 本公司及子公司經營班子成員與董事會每年簽訂包括產銷量、銷售收入、利潤、管理等指標在內的目標考核責任制，對高管人員的工作和管理狀況進行檢查評價，優化管理流程，規范內部管理，促進管理水平的提升。 報告期內， 根據高級管理人員的目標任務的完成情況和評價結果，兌現了其年度薪酬。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 1919六、股東大會情況簡介 六、股東大會情況簡介 報告期內，本公司召開了二

48、二年年度股東大會，有關情況如下： （一） 、股東大會的召集、召開情況 二三年三月七日， 本公司在 上海證券報 、 中國證券報 香港文匯報和英文虎報上刊登了關于召開公司二二年年度股東大會的通知； 二三年五月十六日在本公司會議室召開了公司二二年度股東大會， 到會股東代表2 人，代表有效投票股份 682,016,000 股，占本公司股份總數的 54.32 %，其中 H股股東代理人 1 人， 代表有效投票股份 59,388,000 股。 本次會議由董事長郭文叁先生主持， 公司董事、 監事和高級管理人員參加了會議。 本次股東大會的召開符合 中華人民共和國公司法 、 國務院關于股份有限公司境外募集股份及上

49、市的特別規定以及其他有關法律、法規及本公司公司章程的規定。 （二） 、本次會議以投票表決的方式審議通過以下議案： （1） 批準截至二二年十二月三十一日止年度的董事會報告。 （2） 批準截至二二年十二月三十一日止年度的監事會報告。 （3） 批準截至二二年十二月三十一日止年度分別按中國會計準則、國 際會計準則編制的經審計財務報告。 （4） 批準二二年度利潤分配方案。 （5） 批準授權本公司董事會決定是否派發二三年度中期股利、及決定 中期股利的金額。 （6） 批準續聘中國及國際審計師及授權董事會決定其酬金。 （7） 批準銅陵海螺水泥有限公司投資建設 2 條 10,000 噸/日熟料生產線。 （8）

50、審議及批準關于授權董事會決定分配及發行新股的特別議案。 本次股東大會沒有否決的決議。 本次會議由北京市競天公誠律師事務所張緒生律師見證，認為本次大會的召集及召開程序、出席人員資格、表決程序合法有效。 本次股東大會通過的決議刊登于二三年五月十七日的 上海證券報 、 中國證券報 、 香港文匯報及英文虎報 。 （三） 、選舉、更換公司董事、監事情況 報告期內，股東會無選舉、更換公司董事、監事的情況。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2020七、管理層研討與分析 七、管理層研討與分析 經營環境 經營環境 二三年， 中國政府繼續采取擴大內需的方針和積極

51、財政政策， 國民經濟繼續保持較快的增長，經濟運行速度和結構、效益、質量更加協調，固定資產投資高速增長，國內需求明顯回升，全年國內生產總值增長率達 8.5。 中國水泥行業在在固定資產投資增長的拉動下， 全行業生產運營良好， 經濟效益顯著提高，結構調整成效開始顯現。1-3 季度，水泥企業的產銷基本平衡，產品價格總體平穩；受春季“非典”、夏季高溫限電等因素的影響，4 季度水泥市場出現供不應求，華東等經濟發展較快地區水泥價格大幅上漲。 經營策略及業績 經營策略及業績 幾年來，本集團不斷完善實施“T”型發展戰略，在沿長江兩岸石灰石資源豐富的地區建設熟料生產基地， 在長江下游及沿海缺乏石灰石資源但市場廣闊

52、的地區建設銷售終端粉磨站以及其他銷售網點，并充分利用長江這一優良的“黃金水道”作為運輸通道， 使本集團能夠以較低的生產和運輸成本迅速占據優質的市場， 并取得成功。 目前，本集團現擁有的 11 家熟料生產基地，21 家水泥粉磨工廠，分布在華東地區。本集團下屬之熟料工廠均毗鄰礦山，擁有豐富優質的石灰石資源。公司擁有流暢的物流輸送體系， 12 座自備深水碼頭及鐵路、公路完全可以滿足公司產品運輸的需要。本集團粉磨工廠的平均產能約 180 萬噸，其中寧波、張家港、泰州楊灣等地的產能達到 300 萬噸， 可以滿足出口和開拓國際市場的需要， 增強了市場競爭能力。本集團憑借規模優勢、市場優勢、及管理優勢，使競

53、爭力不斷增強，經營業績穩步增長。 報告期內，本集團圍繞生產經營計劃和財務預算，抓住市場有利時機，使產銷量和效益繼續保持快速增長，實現了規模和效益同步增長。 二三年本集團 （本公司及其附屬公司） 按中國會計準則編制的主營業務收入為 569,503.2 萬元，較上年增長 89.9%；除稅及少數股東權益后利潤為人民幣73,956.7 萬元，較上年增長 180.4%；每股盈利人民幣 0.59 元；按國際會計準則編 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2121制的銷售收入凈額為 565,398.6 萬元，較上年增長 89.7；除稅及少數股東權益后的利潤為

54、74,340.4 萬元，較上年增長 177.8；每股盈利人民幣 0.62 元。 主營業務經營情況 主營業務經營情況 產銷狀況 二三年，本集團繼續堅持擴展水泥和熟料主業規模的發展戰略，1 條8,000t/d、3 條 5,000t/d 和 1 條 2,500t/d 熟料生產線在年內相繼建成投入生產。截至二三年底，本公司水泥生產能力已達 3,000 萬噸，熟料生產能力已達 2,300 萬噸。 二三年是本集團繼續高速發展的一年， 在規模迅速擴張的同時， 公司更加注重技術創新。 公司對日產 5,000 噸以上大型水泥熟料生產裝備的駕馭能力迅速提高。年內投產的池州海螺日產 8,000 噸生產線已達到了設計

55、產能；年初投入試生產的寧國水泥廠日產 5,000 噸熟料生產線一年來保持穩定運行， 年產量達 170.6 萬噸。 二三年，本集團繼續進行區域市場整合，完善市場營銷網絡體系，在不斷提升銷量的同時， 注重調整公司的營銷策略， 提升公司對市場的預測能力和整體營銷質量。本年度凈銷量為 2,560 萬噸，較上年增長 74.38%。 20002003 年產品銷量 20002003 年產品銷量 1,0016671,4682,56007001,4002,1002,8002000200120022003熟料32.542.5 報告期內， 32.5 級水泥銷售金額占總銷售金額的比重有所下降， 42.5 級水泥和商品

56、熟料銷售金額占總銷售金額的比重較上年均有所上升， 市場對高標號水泥的需求保持增長態勢，產品結構逐漸優化。 單位（萬噸） 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2222 按分品種銷售金額劃分比例按分品種銷售金額劃分比例 二三年度 二二年度 二三年度 二二年度 46%37%17%42.5 級32.5級熟料 42%46%12%42.5級32.5熟料 隨著本集團產銷規模的擴大， 各區域的市場份額也不斷上升， 本年度上海市場銷售金額同比增長 115.16%，公司市場主導地位更加鞏固；為了緩解階段性的供不應求，本公司利用控股公司在國際市場的優勢，進口熟料 61

57、 萬噸，同時本集團積極開拓國際市場，恢復水泥和商品熟料的出口，共出口熟料 23 萬噸。 分區域銷售金額 分區域銷售金額 二三年 二二年 地 區 銷售金額 (百萬元) 比 重 (%) 銷售金額 (百萬元) 比 重 (%) 增 減 (%) 上海市 1,050 18.4 488 16.3 115.16江蘇省 1,694 29.7 851 28.4 99.06浙江省 1,378 24.2 735 24.5 87.48福建省 185 3.3 122 4.1 51.64江西省 377 6.6 170 5.7 121.76安徽省 972 17.1 633 21.0 53.55出 口 39 0.7 - - -

58、 合合 計 計 5,695 100.0 3,000 100.0 89.83 二三年上半年，因“非典”影響，工程建設開工放緩，水泥市場一度呈現出低迷狀態；從三季度開始，工程建設進度開始加快，開工項目較多，而浙江、江蘇等華東地區的水泥企業受電力、煤炭、油料等資源供應和運輸緊張的影響，開工不足，水泥市場出現供不應求局面。本集團自九月份開始不斷上調銷售價格，促進了運營效益的提高。報告期內，本集團產品的綜合售價較上年同期上升了 10%。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 23231997 年年2003 年水泥及熟料價格變動年水泥及熟料價格變動 （單位：元

59、/噸） 100130160190220250280199719981999200020012002200342.5級 水 泥32.5級 水 泥熟 料綜 合 平 均 成本費用分析 綜合成本比較 綜合成本比較 二零零三年二零零三年（元/噸）（元/噸）二零零二年（元/噸） 變動 （） 原材料 29.20 34.01 -14.1 能源及動力 69.36 64.11 8.2 人工成本 3.22 2.88 11.8 制造費用 17.55 21.09 -16.8 其它 9.8 11.51 -14.9 綜合成本 綜合成本 129.13 133.60 -3.3 從成本項目看，能源及動力較上年同期上升 8.2，主

60、要是由于報告期內煤炭和電力成本均有不同幅度的上漲，其中煤炭價格較上年同期上漲了 10左右。但公司綜合成本進一步下降， 主要原因是： 新投資項目投入運營、 熟料銷售比例上升、以及外購熟料減少。 按中國會計準則編制的主要費用項目變動表 按中國會計準則編制的主要費用項目變動表 金額（人民幣千元） 占營業收入比重（%） 金額（人民幣千元） 占營業收入比重（%） 期間費用 二零零三年 期間費用 二零零三年 二零零二年二零零三年二零零三年 二零零二年 變動 （） 變動 （） 管理費用 298,848 190,970 5.25 6.37 -17.58 營業費用 303,202 216,923 5.32 7.

61、23 -26.42 財務費用 188,234 95,495 3.31 3.18 4.09 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2424隨著產銷規模的不斷擴展，本集團近幾年來“三項費用”占營業收入比重不斷下降。二三年度，除因工程建設加快，信貸規模增加，財務費用占營業收入比重較上年上升 0.13%外，管理費用和營業費用占營業收入比重繼續攤薄。 1999-2003 年費用比率變動年費用比率變動 0%2%4%6%8%10%12%14%16%19992000200120022003營業費用占營業收入比重管理費用占營業收入比重財務費用占營業收入比重 盈利情況

62、分析 盈利情況分析 二三年，本集團按中國會計準則編制的主營業務收入為 569,503.2 萬元，較上年增長 89.9；凈利潤為 73,956.7 萬元，較上年增長 180.4。按國際會計準則編制的銷售收入凈額為 565,398.6 萬元，較上年增長 89.7；除稅及少數股東權益后的利潤為 74,340.4 萬元，較上年增長 177.8。 報告期內， 本年度凈利潤的增幅大大超過主營業務收入增幅， 主要原因是本集團加強預算管理，控制成本費用；另外，本集團取得 9,371 萬元補貼收入，也為本集團增加了盈利貢獻。 按中國會計準則編制的主要損益項目按中國會計準則編制的主要損益項目 項 目 項 目 二三

63、年 二三年 金額（千元） 金額（千元） 二二年 金額（千元） 增 （+） 減 （-） 主營業務收入 5,695,032 2,999,776 89.9 主營業務利潤 2,348,282 1,019,260 130.4 利潤總額 1,649,167 543,729 203.3 凈利潤 739,567 263,758 180.4 按國際會計準則編制的主要損益項目按國際會計準則編制的主要損益項目 項 目 項 目 二三年 二三年 金額（千元） 金額（千元） 二二年 金額（千元） 增 （+） 減 （-）（） 銷售收入凈額 5,653,986 2,980,431 89.7 銷售毛利 2,353,507 1,

64、024,485 129.7 除稅及少數股東損益前利潤 1,654,669 549,231 201.3 凈利潤 743,404 267,595 177.8 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2525報告期內，本集團產品的綜合毛利率達 41.97，較上年同期增長 7.35 個百分點，主要是因為產品價格上漲幅度遠高于同期成本上升的幅度。 2003 年分品種毛利及同比年分品種毛利及同比 品 種 品 種 主營業務收入 主營業務收入 (百萬元) (百萬元) 主營業務成本主營業務成本(百萬元) (百萬元) 毛利率毛利率(%) (%) 主營業務收入主營業務收入

65、比上年增減比上年增減(%) (%) 主營業務成本 主營業務成本 比上年增減 比上年增減 (%) (%) 毛利率毛利率比上年比上年增減 增減 (%) (%) 42.5 級 2,567 1,410 45.07 103.91 76.69 8.31 32.5 級 2,134 1,350 36.74 54.19 43.46 4.73 熟 料 994 545 45.17 181.59 145.50 7.96 合 計 5,695 3,305 41.97 89.85 68.56 7.35 財務狀況 資產負債結構 財務狀況 資產負債結構 二三年，本集團繼續完善財務管理架構，嚴格執行財務制度，優化管理流程，防范經

66、營風險，不斷提升財務管理水平。本年度，雖信貸規模有所增加，但財務結構仍比較健康。按中國會計準則編制計算資產負債比率為 57%，較上年約上升了 2 個百分點； 按國際會計準則編制計算的凈負債率為 0.65， 較上年下降了 0.25。本集團在繼續嚴格執行“款到發貨”銷售政策的同時，加之本年度成功配售 7,220 萬股 H 股募集之資金，短期的償債能力進一步增強。 報告期內， 本集團按中國會計準則編制的總資產為133.33億元， 總負債為76.29億元，凈資產為 45.84 億元。 按中國會計準則編制的資產負債項目變動 按中國會計準則編制的資產負債項目變動 二零零三年二零零三年人民幣千元人民幣千元二

67、零零二年人民幣千元 變動額 變動額 人民幣千元 變動幅度 （）固定資產 9,627,089 6,939,550 2,687,539 38.73 流動及其他資產 3,706,281 1,960,074 1,746,207 89.09 總資產 13,333,370 8,899,624 4,433,746 49.82 流動負債 4,954,645 3,446,8281,507,818 43.75非流動負債 2,674,887 1,323,979 1,350,908 102.30 少數股東權益 1,120,112 848,977271,135 31.94權益 4,583,726 3,279,8401,

68、303,886 39.75負債及權益合計 13,333,370 8,899,624 4,433,746 49.82 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2626流動性及資金來源 流動性及資金來源 截止二三年十二月三十一日， 按中國會計準則編制的本集團流動資產總額為人民幣 319,560 萬元，流動負債總額為人民幣 495,465 萬元，按流動資產對流動負債計算之流動比率為 0.65：1。 截止二三年十二月三十一日，本集團銀行貸款屆滿期之分析如下： 貸款屆滿期分析 貸款屆滿期分析 于二零零三年十二月三十一日于二零零三年十二月三十一日（人民幣千元）

69、（人民幣千元） 于二零零二年十二月三十一日（人民幣千元） 1 年內到期 2,526,721 2,360,064 1-2 年內到期 619,702 294,162 2-5 年內到期 1,898,760 865,410 5 年以上到期 80,000 80,000 合合 計計 5,125,183 3,599,636 截至二三年十二月三十一日，本集團外匯貸款余額為 4,261.2 萬美元，折合人民幣約為 35,366 萬元，其中一年內到期貸款為 2,861.2 萬美元。本集團將積極關注匯市變動，審視評估匯率風險，采取相關措施應對匯率變動之風險。 於二三年十二月三十一日， 本集團之附屬公司寧波海螺賬面凈

70、額約人民幣9,953.60 萬元的機器設備已作為短期借款的抵押品 （二二年為人民幣 10,880.90 萬元） 。 本集團現時擁有充裕的流動資金， 截止二三年十二月三十一日， 按中國會計準則編制的現金及銀行存款為人民幣 225,185 萬元， 足以應付日常業務之承諾及到期借款償還，財務結構繼續保持穩健態勢。 按中國會計準則編制的現金流量凈額比較 按中國會計準則編制的現金流量凈額比較 二零零三年二零零三年二零零二年 人民幣千元人民幣千元人民幣千元經營活動產生的現金流量凈額 2,490,246 908,137 投資活動產生的現金流量凈額 (2,807,296) (2,144,530)籌資活動產生的

71、現金流量凈額 1,766,207 1,427,403 現金及等價物凈增加 1,449,157 191,010 年初現金及等價物余額 799,447 608,437 年末現金及等價物余額 2,248,604 799,447 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2727二三年， 本集團在規模大幅擴展后仍繼續致力于防范資金風險， 控制成本費用付現支出， 保證了經營活動產生穩定的現金流入。 報告期內經營活動產生的現金流量凈額為 249,025 萬元，較上年增加 158,211 萬元；現金及等價物凈額為224,860 萬元，較上年增加 144,916 萬元

72、。 資本性支出 資本性支出 報告期內，本集團投資活動及資本性支出總額為 281,743 萬元，其中用于購建不動產、廠場和設備的資本性支出約為 281,296 萬元。 於二三年十二月三十一日， 與購買機器及設備有關的在賬目內未提撥但應履行之資本承諾為： 于二零零三年 于二零零三年 十二月三十一日 十二月三十一日 （人民幣千元） （人民幣千元） 于二零零二年 十二月三十一日 （人民幣千元） 已批準及訂約 381,185 680,397 已批準但未訂約 973,517 1,178,815 合計 合計 1,354,702 1,859,212 截止二三年十二月三十一日，本集團于聯營公司的投資為 5,08

73、0 萬元。 預計二四年資本支出約為 27 億元，主要用于擴大本集團的熟料及水泥粉磨站能力。 二四年展望 二四年展望 二四年， 中國經濟仍將保持健康快速增長， 國家將繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，堅持擴大內需。國內新型干法水泥快速發展，水泥行業結構調整進一步加快， 水泥需求將繼續保持穩步增長， 但市場競爭仍將十分激烈。 而且，煤炭、 電力等能源供應以及鐵路運力緊張的局勢， 將對水泥行業的生產運營產生較大的影響。 另外， 國務院新近轉發的關于制止水泥等行業盲目投資若干意見的文件（國辦發2003103 號）也將會影響水泥行業新投資項目的建設進度。 本集團將積極迎接挑戰，抓住機遇，繼續以華東

74、地區為發展重點，拓展市場，提高市場占有率。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 2828二四年，公司在做好銅陵海螺、樅陽海螺日產萬噸大型熟料生產線、以及懷寧海螺、中國水泥廠 5,000 噸/日的工程建設之同時，加快江蘇海門、吳江、鹽城浙江臺州等地的粉磨站建設。此外，還將積極推進安徽省內的阜陽、馬鞍山粉磨站項目的進度，進一步擴大長豐粉磨站的產能規模，在條件成熟時整合皖北市場，提高本集團在安徽的市場份額。 在鞏固華東市場的同時， 本集團計劃在湖南雙峰等地建設年產 150 萬噸的水泥熟料工廠，在廣東江門等地建設年產 300 萬噸的粉磨站，積極穩妥拓展“

75、珠三角”區域的市場份額。 二四年， 公司將做好資源采購的統籌安排和配置， 充分發揮本集團規模采購的優勢，完善統一采購與就地采購相結合的管理模式，降低采購成本。 同時， 本集團將通過通過建立可控成本為中心的生產成本考核體系， 降低優化各項消耗指標，消化原、燃材料漲價帶來的不利影響；完善本集團的財務管理、生產管理、營銷管理；建立中高層管理人員、專業技術骨干等各個層次的業績評價體系，優化各項管理指標，提升管理水平，提高運行質量。 二四年， 本集團也將致力于推進環保工程， 實現企業與社會統籌協調發展，與自然和諧相處的目標。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度

76、報告 2929八、董事會報告 八、董事會報告 （一）主要業務 作為中國最大的水泥熟料生產及銷售商， 本集團始終堅持發展核心業務， 即生產和銷售各種高標號水泥和生產各種高標號水泥所需的商品熟料。本公司生產的“海螺牌”水泥廣泛運用于道路、橋梁、房屋以及各類標志性建筑工程；商品熟料則主要出售予各水泥粉磨站。 （二）報告期內投資情況 1、A股發行募集資金投資項目 本公司于二二年一月二十四日發行20,000萬股A股的募集資金的凈額 （扣除發行費用后） 為 79,353.98 萬元， 公司按招股書承諾全部用于發展水泥主營業務。截止報告期末，上述資金已全部使用完畢。本報告期內的具體投資情況如下： （單位：人

77、民幣萬元） 序序號 號 項目名稱 項目名稱 擬投入 擬投入 金額 金額 實際投入實際投入資金 資金 項目項目進度進度項目收益項目收益(凈利潤) (凈利潤) 是否符合計是否符合計劃進度、預劃進度、預期收益 期收益 1 銅陵海螺銅陵海螺水泥有限公司二期水泥熟料生產線擴建工程 62,400 62,400 已投產 9,180 是 2、H股發行募集資金投資項目 本公司于二三年十一月五日發行 7,220 萬股 H 股的募集資金的凈額 （扣除發行費用后）為人民幣 61,762 萬元，其中 58,668 萬元將用于投資發展水泥主營業務，3,094 萬元用于補充公司營運資金。具體投資情況如下： （單位：人民幣萬

78、元） 序號 序號 項目名稱 項目名稱 擬投入 擬投入 金額 金額 實際投入實際投入資金 資金 項目 項目 進度 進度 1 懷寧海螺懷寧海螺水泥有限公司二期年產150萬噸熟料項目 30,000 3,600 在建 2 湖南雙峰湖南雙峰年產150萬噸水泥熟料項目 13,668 - 在建 3 吳江海螺水泥有限公司吳江海螺水泥有限公司年產320萬噸水泥粉磨站 5,000 5,000 籌建 4 海門海螺水泥有限公司海門海螺水泥有限公司年產320萬噸水泥粉磨站 5,000 5,000 籌建 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 30305 江門海螺水泥有限公司江

79、門海螺水泥有限公司年產320萬噸水泥粉磨站 5,000 5,000 籌建 合 計 合 計 58,668 18,600 3、非募集資金投資的主要項目 （單位：人民幣萬元） 序號 序號 項目名稱 項目名稱 項目進度 項目進度 報告期內 報告期內 投入金額 投入金額 1 分宜海螺分宜海螺水泥有限公司年產75萬噸熟料生產線 已投產 7,606 2 建德海螺建德海螺水泥有限公司年產150萬噸熟料生產線及 年產100萬噸水泥粉磨站項目 已投產 18,948 3 寧國水泥廠寧國水泥廠年產150萬噸熟料生產線建設工程 已投產 8,175 4 荻港海螺荻港海螺水泥股份有限公司年產150萬噸熟料生產線 已投產 1

80、4,873 5 池州海螺池州海螺水泥股份有限公司年產250萬噸熟料生產線 已投產 34,331 6 樅陽海螺樅陽海螺水泥股份有限公司年產300萬噸熟料生產線 在建 23,108 7 銅陵海螺銅陵海螺水泥有限公司2條年產300萬噸熟料生產線 在建 76,682 8 中國水泥廠中國水泥廠有限公司2條年產150萬噸熟料生產線及其 配套的水泥粉磨系統 在建 27,869 9 懷寧海螺懷寧海螺水泥有限公司年產150萬噸熟料生產線及其 配套的水泥粉磨系統 在建 34,698 10 溫州海螺溫州海螺水泥有限公司年產150萬噸水泥粉磨生產線 已建成未投產 2,414 11 上虞海螺上虞海螺水泥有限公司年產11

81、0萬噸水泥粉磨生產線 擴建工程 已投產 4,396 12 南昌海螺南昌海螺水泥有限公司年產150萬噸水泥粉磨生產線 已投產 5,580 13 廬山海螺廬山海螺水泥有限公司年產110萬噸水泥粉磨生產線 已投產 6,539 14 泰州楊灣海螺泰州楊灣海螺水泥有限公司年產300萬噸水泥粉磨生產線已投產 15,477 15 寧波海螺寧波海螺水泥有限公司年產150萬噸水泥粉磨生產線擴建項目 已投產 7,077 16 張家港海螺張家港海螺水泥有限公司三期年產160萬噸水泥粉磨生產線技改擴建項目 在建 6,801 17 南京海螺南京海螺水泥有限公司三期間年產110萬噸粉磨生產線技改擴建項目 在建 5,226

82、 18 淮安海螺淮安海螺水泥有限公司年產150萬噸水泥粉磨生產線 在建 4,685 19 臺州海螺臺州海螺水泥有限公司年產165萬噸水泥粉磨生產線 在建 1,009 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 31314、設立公司 （1）阜陽海螺水泥有限責任公司 阜陽海螺水泥有限責任公司）阜陽海螺水泥有限責任公司 阜陽海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽海螺機電設備有限公司于二三年元月八日共同出資設立的，該公司注冊資本為 2,000 萬元人民幣，其中本公司出資 1,800 萬元，占注冊資本的 90。 （2）安徽海螺水泥股份有限公司南京分公司 南京

83、分公司（2）安徽海螺水泥股份有限公司南京分公司 南京分公司是由本公司于二三年一月十四日設立的， 經營范圍為水泥及輔料銷售，公司的主要設施為南京建筑材料總公司因欠款而轉給本公司的水泥中轉庫。該公司的設立有助于本公司進一步擴大在南京的市場占有率。 （3）淮安海螺水泥有限責任公司 淮安海螺水泥有限責任公司（3）淮安海螺水泥有限責任公司 淮安海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽海螺機電設備有限公司于二三年一月十五日共同出資設立的，該公司注冊資本為 2,000 萬元人民幣，其中本公司出資 1,800 萬元，占注冊資本的 90。 （4）太倉海螺水泥有限責任公司 太倉海螺水泥有限責任公司（4）太倉海

84、螺水泥有限責任公司 太倉海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽荻港海螺水泥股份有限公司于二三年七月八日共同出資成立的，注冊資本為人民幣 2,000 萬元，其中本公司出資 1,800 萬元，占注冊資本的 90；公司位于江蘇省太倉市。 （5）臺州海螺水泥有限責任公司 臺州海螺水泥有限責任公司 （5）臺州海螺水泥有限責任公司 臺州海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽荻港海螺水泥股份有限公司于二三年八月六日共同出資設立的，注冊資本為人民幣 2,000 萬元，其中本公司出資 1,800 萬元，占注冊資本的 90；公司位于浙江省臺州市。 （6）海門海螺水泥有限責任公司 海門海螺水泥有限責任公

85、司是（6）海門海螺水泥有限責任公司 海門海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽省寧國水泥廠于二三年十二月十一日共同出資成立的，注冊資本為人民幣 5,000 萬元，其中本公司出資 4,500 萬元，占注冊資本的 90；公司位于江蘇省海門市。 （7）江門海螺水泥有限責任公司 （7）江門海螺水泥有限責任公司 江門海螺水泥有限責任公司是由本公司與附屬公司安徽省寧國水泥廠于二三年十二月十七日共同出資成立的，注冊資本為人民幣 5,000 萬元，其中本公司出資 4,500 萬元，占注冊資本的 90；公司位于廣東省江門市。 （三）主要控股子公司及參股公司 截至二三年十二月三十一日止，本公司擁有 34 家

86、控股子公司（“附屬公 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3232司”） ，1 家參股公司（“聯營公司”） ，有關情況可參閱本報告根據國際會計準則編制的財務報表附注 12 及 13， 其中注冊資本超過 10,000 萬元的主要控股子公司的有關情況如下： 序號 序號 公司名稱 公司名稱 注冊資本 注冊資本 （萬元） （萬元） 總資產 總資產 （萬元）（萬元） 凈利潤 凈利潤 （萬元）（萬元） 1 安徽省寧國水泥廠 64,935 136,387 30,709 2 安徽海螺水泥有限公司 25,614 44,846 4,934 3 安徽銅陵海螺水泥有限公

87、司 56,500 249,359 18,358 4 安徽荻港海螺水泥股份有限公司15,000 68,603 17,210 5 安徽樅陽海螺水泥股份有限公司30,000 126,207 16,847 6 安徽池州海螺水泥股份有限公司31,800 181,543 23,809 7 中國水泥廠有限公司 10,000 50,640 1,853 8 寧波海螺水泥有限公司 17,100 56,003 1,562 上述各公司的主要經營業務均為水泥及（或）商品熟料的生產及銷售。 上述各公司的主要經營業務均為水泥及（或）商品熟料的生產及銷售。 （四）董事會日常工作情況 報告期內董事會主要決議批準的事項 1、二三

88、年二月二十三日,二屆十次董事會會議審議通過以下議案：執行總經理工作報告,二三年預算計劃、項目投資計劃,二二年按國際會計準則、中國會計準則及制度編制編制之財務報告,二二年度發生的關聯交易，二二年度報告，二二年度利潤分配方案，二二年度股東大會通告,續聘本公司國內及國際審計師。 2、二三年四月二十二日，董事會批準公司提呈的二三年度第一季度報告。 3、二三年五月十二日,董事會批準懷寧海螺水泥有限公司投資建設一條年產 150 萬噸的新型干法熟料生產線及年產 110 萬噸的水泥粉磨生產線， 項目總投資控制在 5 億元以內，項目建設周期為 12 個月。 4、二三年五月十二日,董事會批準中國水泥廠有限公司投資

89、建設二條年產 150 萬噸的新型干法熟料生產線，項目總投資控制在 10 億元以內，單條生產線的建設周期不超過 12 個月。 5、二三年五月二十日，董事會批準本公司受讓白馬山水泥廠持有的安徽海螺機電設備有限公司 49的股權，轉讓價格為 490 萬元。 6、二三年五月二十九日，董事會批準注銷白馬山水泥廠，設立安徽海螺水泥股份有限公司白馬山分公司。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 33337、二三年六月十八日，董事會批準本公司出資成立臺州海螺水泥有限責任公司。 8、二三年八月十二日，二屆十一次董事會會議批準及采納截至二三年六月三十日止六個月未經審計

90、之合并業績，批準二三年度中期（半年度）報告，二三年度中期（半年度）報告摘要，決定不派發二三年度中期股利。 9、二三年十月六日，董事會批準本公司受讓安徽省長豐縣水泥廠持有的安徽省長豐海螺水泥有限公司20股權中的10， 寧國水泥廠受讓其余10股權。上述股權轉讓的總價款為 200 萬元。 10、二三年十月八日，二屆十二次董事會會議批準本公司根據二二年度股東大會的授權，增發不超過 7,220 萬股 H 股。 11、二三年十月十五日，董事會批準通過公司提呈的二三年度第三季度報告。 12、二三年十一月五日，董事會批準注銷南昌建材貿易有限責任公司。 13、二三年十一月十日，董事會批準本公司與寧國水泥廠共同出

91、資成立海門海螺水泥有限責任公司。 14、二三年十二月九日，董事會批準本公司與寧國水泥廠共同出資成立江門海螺水泥有限責任公司。 15、二三年十二月十八日，董事會批準本公司與中國水泥廠有限公司共同出資成立吳江海螺水泥有限責任公司。 16、二三年十二月二十一日,董事會批準本公司由于 H 股配售完成，注冊資本由原來的人民幣 1,183,480,000 元變更為人民幣 1,255,680,000 元， 并對公司 章程第二十四條及第二十七條作相應修改。 董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，董事會對股東大會決議進行了認真落實，有關執行情況如下： 1、根據二二年度股東大會通過的股息分配方案，公司以二二年

92、末總股本 118,348 萬股，向全體股東派發了每股現金紅利 0.05 元（含稅），總額共計為5,917.40 萬元。 2、根據二二年度股東大會授權，董事會決定不派發二三年度中期股利。 3、根據公司二二年度股東大會的批準，銅陵海螺水泥有限公司投資建設2 條 10,000 噸/日熟料生產線，目前項目正在建設中，進展順利。 4、根據二二年度股東大會授權，公司已于二三年十一月五日成功發行了 7,220 萬股 H 股，每股面值為人民幣 1 元，每股發行價格為港幣 8.20 元，共 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3434募集資金港幣 59,204 萬

93、元，折合人民幣約為 63,129 萬元，扣除發行費用后的凈額約為人民幣 61,762 萬元，募集資金已全部到位，并且發行的股票已于二三年十一月十二日在香港聯合交易所上市交易。 （五）本次利潤分配預案 按照中國會計準則和國際會計準則分別編制的財務數據， 本集團之二三年度除稅及少數股東權益后利潤分別為 73,956.6 萬元及 74,340.4 萬元。 本集團董事會建議就截至二三年十二月三十一日止期間之利潤作如下分配： （1）根據公司章程規定，建議按中國會計制度編制的法定賬目稅后利潤為基礎，提取稅后利潤的 10%作為法定盈余公積金，總額約為人民幣 16,387 萬元； （2）根據公司章程規定，建議

94、按中國會計制度編制的法定賬目稅后利潤為基礎，提取稅后利潤的 510%作為法定公益金，總額約為人民幣 15,510 萬元； （3）按照截至二三年十二月三十一日止的總股本 125,568 萬股，派發末期股息每股人民幣 0.10 元（含稅），總額共計人民幣 12,556.8 萬元； （4）上述利潤分配方案需報二三年年度股東大會審議批準。 （六）稅項 有關稅項的詳情列載于根據國際會計準則編制之財務報表附注 5，根據中國會計準則編制財務報表附注四“稅項”及附注 32。 （七）主要客戶和供應商 截至二三年十二月三十一日止財政年度，本集團經營業務中，最大的首五位銷售客戶銷售金額合計為 2.84 億元，占本集

95、團總銷售金額 4.98，而最大的銷售客戶占本集團總銷售金額的 1.40； 最大的首五位供應商采購金額合計為 8.87億元，占本集團總采購金額的 15.58%，而最大供應商占本集團總采購金額的 5.29%。 除以上披露者外，本公司董事、監事或彼等各自的聯系人士（定義見香港聯合交易所有限公司證券上市規則 ）或就董事會所知持有本公司 5%或以上股份權益的股東概無于截至二三年十二月三十一日止年度的本公司五大客戶及五大供應商中擁有任何權益。本公司所耗用的主要原料及能源全部以人民幣結算。 （八）土地租賃、不動產、廠場和設備 本公司截至二三年十二月三十一日止年度內土地租賃、不動產、廠場和 安徽安徽海螺水泥海

96、螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3535設備的變動情況載于根據國際會計準則編制之財務報告附注 9 及 10。 （九）總資產 截至二三年十二月三十一日止，本集團根據國際會計準則所確定的總資產約為人民幣 1,314,658 萬元，比上年增加了約人民幣 443,611 萬元。 （十）儲備 本公司及本集團截至二三年十二月三十一日止年度各項儲備之變動情況載于根據國際會計準則編制之財務報告附注 24。 （十一）存款、貸款及資本化利息 本公司截至二三年十二月三十一日止之存款和貸款詳情載于按國際會計準則編制之財務報告附注 21。該等存款和貸款銀行皆為資信良好的商業銀行。本集團

97、沒有任何委托存款和任何到期不能提取的定期存款。 年度內在建工程資本化利息為人民幣 1,820 萬元,詳情刊載于根據國際會計準則編制之財務報告附注 10(c)。 （十二）有關涉及本身的證券之交易 截至二三年十二月三十一日止， 本集團并無發行或授予任何可轉換證券、期權、認股權證或其他類似權證。另外，截至二三年十二月三十一日，本集團并無可贖回證券。 （十三）其他事項 （1）截至二三年十二月三十一日止年度內，本公司的上市證券持有人按中國法律地位并不能夠因持有該等證券而享有稅項減免。 （2） 因本集團參與的外幣經營活動有限， 故無重大匯率風險及任何相關對沖。 （十四）期后事項 1、 本公司與附屬公司中國

98、水泥廠有限公司于二四年一月八日共同出資設立了吳江海螺水泥有限責任公司的，注冊資本為人民幣 5,000 萬元，其中本公司出資 4,500 萬元，占注冊資本的 90；公司位于江蘇省吳江市。 2、 二四年二月二十九日董事會批準本公司與寧波金港信托投資有限責任 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3636公司、 上海愛建信托投資有限責任公司共同投資建設雙峰海螺水泥項目。 該項目位于湖南省中部的雙峰縣，計劃建設一條日產 5,000 噸新型干法熟料生產線，同時規劃預留第二條日產 5,000 噸新型干法熟料生產線的空間，項目首期建成后將形成150 萬噸熟料和

99、110 萬噸優質高標號水泥的產能。該項目計劃總投資為 5 億元，項目資本金為 2.68 億元，其中本公司占 51的權益。 （十五）獨立董事關于公司對外擔保的說明及獨立意見 公司嚴格按照章程和中國證監會證監發2003（56）號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保的若干問題的通知 的有關要求， 規范公司對外擔保行為，控制對外擔保風險。 報告期內， 本公司對外擔保均系為附屬公司貸款提供的擔保， 并經董事會批準。公司沒有為控股股東及本公司持股50以下的任何關聯方、 任何非法人單位或個人提供擔保；控股股東及其他關聯方也未強制公司為他人提供擔保。 （十六）注冊會計師關于對公司控股股東及其他關

100、聯方占用資金的專項說明 根據中國證監監督管理委員會及國務院國有資產監督管理委員會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（證監發200356 號文）的要求，本公司中國審計師普華永道中天會計師事務所有限公司就本公司控股股東及其他關聯方占用資金進行了專項審計，并出具了專項審計說明，于二三年度，本公司與控股股東及其他關聯方除正常業務形成的待結算往來外，未有資金占用情況。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3737九、監事會報告 九、監事會報告 （一）二三年度監事會工作情況 報告期內共召開一次監事會會議，具體內容及決議如下： 二

101、三年三月六日，本公司第二屆第九次監事會在本公司會議室召開，會議審議通過了公司二二年度監事會報告，二二年度分別按國際會計準則、中國會計準則編制的財務報告，二二年度報告，二二年度利潤分配方案，二二年度發生的關聯交易。 （二）監事會對公司二三年度有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況 二三年度，監事會列席了公司召開的董事會、股東大會，根據國家有關法律、法規，對公司股東大會，董事會的召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會的執行情況、公司董事、經理執行公司職務的情況進行了監督。監事會認為， 公司董事會能按照中華人民幣共和國 公司法 、 證券法 、 上海證券交易所股票上市規則等有關法律法規和公司

102、章程進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議， 各項經營決策科學合理， 并建立了較為完善的內部管理和內部控制制度，公司董事、經理及其他高級管理人員在執行職務時，沒有發生違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、公司二三年度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果，普華永道中天會計師事務所有限公司出具的標準無保留意見的審計報告是客觀公正的。 3、報告期內，公司二二年 A 股增發募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致。 4、報告期內，公司收購、出售資產交易價格合理，沒有任何高級管理人員或掌握公司內幕信息的人員進行內幕交易， 無損害部分股東的權益或造成公司資產流失的行為。 5、報告期內

103、，公司關聯交易程序合法，按市場價格定價，定價依據充分，價格公平合理，未損害公司利益。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 3838十、重要事項 十、重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項 截至二三年十二月三十一日止年度內, 本集團未發生對生產經營產生重大影響的訴訟、仲裁事項，本集團董事、監事、高級管理人員無涉及任何重大訴訟事項。 （二）重大資產購買事項 報告期內，本公司無重大資產收購、出售或資產重組事項。 （三）重大關連交易事項 1、商標使用 本公司與控股公司于一九九七年九月二十三日簽訂一項 商標使用許可合同 ，根據該合同本公司每年需支付予控股公司之

104、商標使用費為人民幣 151.3 萬元。 截至二三年十二月三十一日止年度的該項費用， 本公司已全額支付， 并業由審計師審核。 2、綜合服務 本公司與控股公司訂立的一項由一九九七年九月一日 （即本公司成立日期） 起計為期 10 年的綜合服務合同。根據該合同，控股公司已于報告期內向本公司提供或安排有關服務、設施及必需品，而本集團須支付費用人民幣 222.61 萬元。上述費用業由審計師審核。 3、水泥包裝袋供應 本集團向安徽寧昌塑料包裝有限公司、 蕪湖海螺塑料制品有限公司 （分別為控股公司持有 75%權益的中外合資經營企業）訂購水泥包裝袋，按照公平合理的原則及市場公允價格由雙方協商厘定交易價格， 在收

105、到包裝袋后的一定期限內再將貨款以現金或銀行承兌匯票的形式支付給供應方。從上述公司集中采購水泥包裝袋，有利于降低采購成本，并有利于“海螺”品牌的統一管理。 報告期內， 本集團的所有水泥包裝袋都是從上述公司采購的， 交易金額總計為人民幣 11,174 萬元。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 39394、股權轉讓 根據香港聯交所上市規則的有關規定，下列股權轉讓屬于須予披露的關連交易；而根據上海證券交易所股票上市規則的有關規定，下列股權轉讓的各交易方與本公司均不存在關聯關系，均不屬于關聯交易。 （1）受讓長豐海螺股權 二三年十二月二十五日，本公司與安

106、徽省長豐縣水泥廠（ “長豐水泥廠” ）在蕪湖市簽署股權轉讓協議 ，長豐水泥廠將其持有的安徽省長豐海螺水泥有限公司（ “長豐海螺” ）20全部股權中的 10以人民幣 100 萬元轉讓給本公司，其余 10以人民幣 100 萬元轉讓給本公司全資附屬企業安徽省寧國水泥廠（“寧國水泥廠”） ，上述股權轉讓的總價款為人民幣 200 萬元。 根據本公司與長豐水泥廠簽署的股權轉讓協議 ，本公司及寧國水泥廠受讓其所持有的長豐海螺 20股權的總價款為人民幣 200 萬元，相當于長豐水泥廠在長豐海螺的原出資額； 該價款本公司及寧國水泥廠已用自有資金按協議在協議簽署三十日內以現金支付完畢。 上述股權轉讓完成后， 本公

107、司持有長豐海螺的股權將增加至 90。 （2）中國水泥廠受讓明珠海螺股權 二三年十二月二十六日，本公司附屬公司中國水泥廠有限公司（“中國水泥廠”）與山東南華股份公司（“山東南華”）在蕪湖市簽署股權轉讓協議 ，山東南華將其持有的上海海螺明珠水泥有限責任公司 （“明珠海螺”） 全部 18股權以人民幣 246.78 萬元的價款轉讓給中國水泥廠。本公司放棄對上述 18股權的優先認購權。 獨立董事就關聯交易之確認 本年度內本集團的關連交易乃正常業務所需， 且均按正常商業業務條件并根據公平原則基準及有關協議（如有者）進行，前述交易對本公司而言屬公平合理，且未有超越香港聯合交易所有限公司就有關交易所設的豁免交

108、易額上限（如有者） ，并由審計師審核，所列各項關連交易均經獨立非執行董事確認。 （四）重大合同 1、 公司報告期內沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的重大托管、 承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 40402、擔保事項 （1）報告期內，本公司對外擔保均系為附屬公司貸款提供的擔保，并經董事會批準。截止二三年十二月三十一日，擔保發生額合計為 53,985 萬元，擔保余額為 75,525 萬元。 （2）截止二三年十二月三十一日，本公司之附屬公司寧波海螺水泥有限公司以賬面價值約人民幣

109、9,954 萬元的機器設備抵押予銀行， 作為短期借款借款的抵押品。 3、報告期內，本公司無重大委托理財事項。 4、報告期內或持續到報告期內，本公司或本公司持股 5以上之股東沒有在指定報刊和網站上披露承諾事項。 （五）委聘會計事務所 根據公司二二年度股東大會的授權， 董事會委聘普華永道中天會計師事務所及羅兵咸永道會計師事務所分別為本公司二三年度的中國及國際審計師。 本公司支付給上述兩家會計師事務所二三年度的報酬為 200 萬港元 （折合人民幣約 212 萬元） ， 二二年度支付的報酬為 185 萬港元 （折合人民幣約 196.6萬元） 。本公司無需支付審計人員的差旅費用。上述二家會計師事務所已為

110、本公司持續服務 2 年。 上述兩家會計師事務所除為本公司提供財務審計業務外， 沒有為本集團提供其他收費服務。 （六）其他重要事項 1、報告期內，本公司注冊資本由原來的 118,348 萬元增加至 125,568 萬元，并已于二三年十二月三十一日完成工商變更登記。 根據二二年年度股東大會的授權，本公司董事會已對公司章程的有關條款作了相應修改，即第二十四條及第二十七條全文修改如下： 第二十四條 公司的股本結構為：普通股為 1,255,680,000 股，其中發起人安徽海螺集團有限責任公司持有 622,480,000 股，占普通股總數的 49.57%；境外上市外資股東持有 433,200,000 股

111、，占普通股總數的 34.5%；境內上市公眾股股東持有200,000,000 股，占普通股總數的 15.93%。 第二十七條 公司的注冊資本為人民幣 1,255,680,000 元。公司的注冊資本應到工商管理部門進行相應的登記， 并向國務院授權的公司審批部門及國務院證券管 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 4141理部門備案。 上述公司章程的修改已報安徽省工商行政管理局備案。 2、報告期內，因本公司生產經營需要，注銷了安徽省白馬山水泥廠（“白馬山水泥廠”），并由本公司承接原白馬山水泥廠與水泥廠生產經營相關的資產及其債權、債務；設立安徽海螺水泥股份

112、有限公司白馬山分公司，并由其承接原白馬山水泥廠水泥生產、銷售以及其它有關經營活動。 在報告期內， 還分別注銷了南昌建材貿易有限責任公司 （該公司的原有業務全部轉由南昌海螺水泥有限責任公司承接），以及無錫海螺水泥銷售有限公司。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 4242 十一、審計報告 十一、審計報告 （一）（一）2003 年度會計報表及審計報告年度會計報表及審計報告 （根據中國會計準則編制） - 43 - - 43 - 普華永道中天會計師事務所有限公司 普華永道中天會計師事務所有限公司 瑞安廣場 12 樓 淮海中路 333 號 上海 20002

113、1 中華人民共和國 電話 ： +86 (21) 6386 3388 傳真 ： +86 (21) 6386 3300 審計報告審計報告 普華永道中天審字(2004)第 5 號 安徽海螺水泥股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的安徽海螺水泥股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）及其合并子公司（以下簡稱“貴集團” ）2003 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表、2003 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司利潤分配表和合并及母公司現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施

114、審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述貴集團和貴公司會計報表符合中華人民共和國國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴集團和貴公司 2003 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2003 年度的經營成果和現金流量。 普華永道中天 會計師事務所有限公司 注冊會計師 錢錢 進進 2004 年 3 月 17 日 注冊會計師 陳燕華陳燕華 安徽

115、安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 44 - - 44 - 資產負債表 資產負債表 編制單位:安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位:人民幣元 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任 勇 會計機構負責人：丁鋒 資 產2003年12月31日 合并2002年12月31日合并2003年12月31日 母公司2002年12月31日母公司流動資產 貨幣資金2,251,854,557 809,735,627 1,662,767,448 365,053,471 短期投資1,812,000 1,574,200 1,812,000 1,574,200 應收票據25

116、2,086,010 96,573,620 135,535,041 7,800,022 應收股利- - - - 應收利息- - - - 應收賬款41,010,104 65,815,076 12,032,512 37,734,629 其他應收款94,008,206 47,510,848 272,761,865 452,294,402 預付賬款85,554,800 86,482,526 31,952,895 24,676,804 應收補貼款- - - - 存貨457,166,759 304,061,873 17,535,741 - 待攤費用12,104,801 11,496,283 967,094

117、390,640 一年內到期的長期債權投資- - - - 其他流動資產- - - - 流動資產合計3,195,597,237 1,423,250,053 2,135,364,596 889,524,168 長期投資 長期股權投資49,199,844 46,460,540 3,533,652,456 3,578,971,379 長期債權投資- - - - 長期投資合計49,199,844 46,460,540 3,533,652,456 3,578,971,379 其中：合并價差(1,614,670) (972,741) - - 固定資產 固定資產原價9,958,252,235 7,365,535

118、,404 694,120,419 5,949,533 減：累計折舊(2,264,237,317) (1,784,692,954) (310,750,518) (2,859,696) 固定資產凈值7,694,014,918 5,580,842,450 383,369,901 3,089,837 減：固定資產減值準備- - - - 固定資產凈額7,694,014,918 5,580,842,450 383,369,901 3,089,837 工程物資- - - - 在建工程1,933,074,499 1,358,707,399 13,334,000 59,551,710 固定資產清理- - - -

119、 固定資產合計9,627,089,417 6,939,549,849 396,703,901 62,641,547 無形資產及其他資產 無形資產446,483,702 466,738,324 53,783,726 - 長期待攤費用- 1,625,164 - - 其它長期資產15,000,000 22,000,000 - - 無形資產及其他資產合計461,483,702 490,363,488 53,783,726 - 遞延稅項- - - - 遞延稅款借項資產總計13,333,370,200 8,899,623,930 6,119,504,679 4,531,137,094 安徽安徽海螺水泥海螺

120、水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 45 - - 45 - 資產負債表（續） 資產負債表（續） 編制單位：安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位：人民幣元 負 債 和 股 東 權 益2003年12月31日合并2002年12月31日合并2003年12月31日母公司2002年12月31日母公司流動負債 短期借款2,230,610,922 1,850,453,434 415,000,000 255,000,000 應付票據300,000,000 66,978,956 300,000,000 50,000,000 應付賬款870,379,178 564,624,170 31

121、,162,301 26,875,815 預收賬款284,994,270 103,268,915 99,333,465 31,630,124 應付工資43,748,175 495 6,905,916 - 應付福利費18,223,399 9,861,427 4,442,494 2,073,203 應付股利- - - - 應交稅金527,044,963 90,605,311 139,684,810 (3,159) 其他應交款6,398,977 2,450,256 503,112 15,369 其他應付款285,319,753 172,186,647 9,950,266 664,366,162 預提費

122、用81,408,716 65,034,471 17,484,100 1,339,579 預計負債- - 33,192,523 - 一年內到期的長期負債306,517,466 521,363,942 128,110,000 150,000,000 其他流動負債 流動負債合計4,954,645,819 3,446,828,024 1,185,768,987 1,181,297,093 長期負債 長期借款2,598,461,600 1,239,571,600 350,010,000 70,000,000 應付債券- - - - 長期應付款76,425,194 84,407,245 - - 專項應付款

123、- - - - 其他長期負債- - - - 長期負債合計2,674,886,794 1,323,978,845 350,010,000 70,000,000 遞延稅項 遞延稅款貸項- - - - 負債合計7,629,532,613 4,770,806,869 1,535,778,987 1,251,297,093 少數股東權益1,120,111,895 848,977,060 - - 股東權益 股本1,255,680,000 1,183,480,000 1,255,680,000 1,183,480,000 資本公積1,991,453,177 1,440,160,049 1,991,453,1

124、77 1,440,160,049 盈余公積619,994,575 352,105,209 303,023,544 155,110,232 其中：法定公益金304,659,315 175,099,667 151,511,772 77,555,116 未分配利潤591,029,940 244,920,743 908,000,971 441,915,720 擬分配現金股利125,568,000 59,174,000 125,568,000 59,174,000 股東權益合計4,583,725,692 3,279,840,001 4,583,725,692 3,279,840,001 負債和股東權益總

125、計13,333,370,200 8,899,623,930 6,119,504,679 4,531,137,094 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任 勇 會計機構負責人：丁鋒 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 46 - - 46 - 利 潤 表 利 潤 表 編制單位：安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位：人民幣元 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任 勇 會計機構負責人：丁鋒 利潤分配表 利潤分配表 編制單位：安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位：人民幣元 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任 勇 會計機構負責人：丁

126、鋒 2003年度2002年度2003年度2002年度 合并 合并 母公司 母公司5,695,032,562 2,999,775,744 1,474,240,405 685,424,539 減： 主營業務成本(3,305,703,943) (1,961,170,514) (1,321,363,791) (660,209,357) 主營業務稅金及附加(41,047,077) (19,344,748) (2,839,240) (436,539) 2,348,281,542 1,019,260,482 150,037,374 24,778,643 加： 其他業務利潤309,307 (1,615,823

127、) 659,559 (190,497) 減： 營業費用(303,202,618) (216,922,865) (25,316,758) (5,629,354) 管理費用(298,848,780) (190,969,658) (42,772,787) (19,193,929) 財務費用-凈額(188,234,573) (95,494,988) (39,424,454) (19,373,932) 1,558,304,878 514,257,148 43,182,934 (19,609,069) 加： 投資收益3,428,307 (1,336,988) 853,938,418 344,072,564

128、 補貼收入93,709,500 43,084,058 1,315,000 - 營業外收入1,551,741 2,100,810 75,987 251,171 減： 營業外支出(7,827,776) (14,375,756) (33,222,897) (157,942) 1,649,166,650 543,729,272 865,289,442 324,556,724 減： 所得稅(536,492,146) (172,341,897) (125,722,879) (60,798,298) 少數股東損益(373,107,941) (107,628,949) - - 739,566,563 263,

129、758,426 739,566,563 263,758,426 四、利潤總額五、凈利潤項 目一、主營業務收入二、主營業務利潤三、營業利潤2003年度2002年度2003年度2002年度項 目合并合并母公司母公司一、凈利潤739,566,563 263,758,426 739,566,563 263,758,426 加：年初未分配利潤244,920,743 161,566,266 441,915,720 290,082,980 其它轉入51,078,020 - - - 二、可供分配的利潤1,035,565,326 425,324,692 1,181,482,283 553,841,406 減：提

130、取法定盈余公積(163,868,728) (61,567,912) (73,956,656) (26,375,843) 提取法定公益金(155,098,658) (59,662,037) (73,956,656) (26,375,843) 三、可供股東分配的利潤716,597,940 304,094,743 1,033,568,971 501,089,720 減：應付優先股股利- - - - 提取任意盈余公積- - - - 應付普通股股利(125,568,000) (59,174,000) (125,568,000) (59,174,000) 轉作股本的普通股股利- - - - 四、未分配利潤

131、591,029,940 244,920,743 908,000,971 441,915,720 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 47 - - 47 - 現金流量表 現金流量表 編制單位：安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位：人民幣元 2003年度2003年度項 目合并母公司一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金6,763,578,089 1,700,954,849 收到的稅費返還59,310,443 - 收到的其他與經營活動有關的現金47,341,888 51,241,365 現金流入小計6,870,230,420 1,7

132、52,196,214 購買商品、接受勞務支付的現金(3,134,285,736) (1,288,144,069) 支付給職工以及為職工支付的現金(203,268,828) (12,171,524) 支付的各項稅費(775,648,546) (28,030,307) 支付的其他與經營活動有關的現金(266,780,851) (43,868,254) 現金流出小計(4,379,983,961) (1,372,214,154) 經營活動產生的現金流量凈額2,490,246,459 379,982,060 二、投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金- - 處置子公司所收到的現金541,223 2

133、4,974,931 取得投資收益所收到的現金237,799 544,363,899 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額1,451,518 699,505 收到的其他與投資活動有關的現金7,904,066 4,825,514 現金流入小計10,134,606 574,863,849 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金(2,812,962,955) (4,939,569) 投資所支付的現金- - 支付的其他與投資活動有關的現金(4,467,800) (163,000,000) 現金流出小計(2,817,430,755) (167,939,569) 投資活動產生的現金

134、流量凈額(2,807,296,149) 406,924,280 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金619,555,247 619,555,247 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金- - 借款所收到的現金3,280,151,172 535,225,000 收到的其他與籌資活動有關的現金- - 現金流入小計3,899,706,419 1,154,780,247 償還債務所支付的現金(1,754,602,140) (533,375,000) 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金(376,305,478) (102,054,356) 其中：子公司支付少數股東股利(94,683

135、,900) - 支付的其他與籌資活動有關的現金(2,592,089) (2,592,089) 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金- - 現金流出小計(2,133,499,707) (638,021,445) 籌資活動產生的現金流量凈額1,766,206,712 516,758,802 四、匯率變動對現金的影響- - 五、現金及現金等價物凈增加額1,449,157,022 1,303,665,142 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 48 - - 48 - 現金流量表（續） 現金流量表（續） 編制單位：安徽海螺水泥股份有限公司 金額單位

136、：人民幣元 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任 勇 會計機構負責人：丁鋒 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分。 2003年度2003年度補充資料合并母公司1. 將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤739,566,563 739,566,563 加： 少數股東損益373,107,941 - 計提的資產減值準備23,836,332 41,234,862 固定資產折舊483,230,009 15,834,799 無形資產攤銷19,108,819 2,602,638 長期待攤費用攤銷1,735,945 70,080 待攤費用的減少(減：增加)(623,718) 1,220,434 預

137、提費用的增加(減：減少)15,677,951 6,611,521 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收5,427,872 (63,241) 固定資產報廢損失(減：收益)- - 財務費用(減：收入)186,574,392 38,054,842 投資損失(減：收益)(3,428,307) (853,938,418) 遞延稅款貸項(減：借項)- - 存貨的減少(減：增加)(160,858,387) 10,346,830 經營性應收項目的減少(減：增加)(175,456,412) (109,591,214) 經營性應付項目的增加(減：減少)978,826,495 488,032,364

138、其他3,520,964 - 經營活動產生的現金流量凈額2,490,246,459 379,982,060 2. 不涉及現金收支的投資和籌資活動- - 債務轉為資本- - 一年內到期的可轉換公司債券- - 融資租入固定資產- - 3. 現金及現金等價物凈增加/(減少)情況 現金的年末余額2,246,791,800 1,658,716,720 減：現金的年初余額(797,872,578) (355,289,378) 現金等價物的年末余額1,812,000 1,812,000 減：現金等價物的年初余額(1,574,200) (1,574,200) 現金及現金等價物凈增加額1,449,157,022

139、1,303,665,142 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 4949 - 會計報表附注：會計報表附注： 一、公司簡介 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司（ “本公司” ）系于 1997 年 9 月 1 日在中華人民共和國（ “中國” ）境內成立的股份有限公司。本公司及其子公司在下文統稱“本集團” 。本集團主要從事水泥及水泥制品的生產和銷售及其相關業務。 于 1997 年 9 月，經安徽省政府皖政秘1997128 號和原國家經濟體制改革委員會1997140 號文批準，安徽海螺集團有限責任公司（“海螺集團”）以寧國水泥廠和白馬山

140、水泥廠的與水泥生產相關的全部經營性資產作為出資獨家發起設立了本公司。同時，本公司向海螺集團發行了 622,480,000 股，每股面值為人民幣 1 元的國有股（以下稱為“國有股”） 。 經國務院證券管理委員會證委發199757 號文批準，本公司于 1997 年 10 月17 日首次公開發行境外上市的外資股（“H 股”）361,000,000 股，并于 1997年 10 月 21 日起正式在香港聯合交易所掛牌上市。 于 2002 年 1 月 24 日，本公司獲準發行 200,000,000 股境內上市的人民幣普通股（以下稱為“A 股”） ，并于 2002 年 2 月 7 日在上海證券交易所上市。

141、 本公司分別于 2003 年 11 月 4 日及 2003 年 11 月 7 日獲得中國證券監督管理委員會及香港聯合交易所有限公司批準，配售 72,200,000 股 H 股，并于 2003年 11 月 12 日在香港聯合交易所掛牌上市交易。 二、重大會計政策變更 本集團自 2003 年 7 月 1 日起采用修訂的企業會計準則 資產負債表日后事項 。資產負債表日后至會計報表批準報出日之間，由董事會制訂的利潤分配方案中所涉及的現金股利作為股東權益項下的“擬分配現金股利”反映而不在資產負債表日確認為負債。該會計政策變更采用了追溯調整，調增了 2003 年1 月 1 日的凈資產 59,174,000

142、 元。 三、會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1. 會計報表的編制基準 本會計報表按照中華人民共和國國家發布的企業會計準則、 企業會計制度及相關規定編制。 2. 會計年度 本集團會計年度為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5050 - 3. 記賬本位幣 本集團以人民幣為記賬本位幣。本會計報表的編制金額單位為人民幣元。 4. 記賬基礎和計價原則 本集團以權責發生制為記賬基礎。資產按實際成本入賬；如果以后發生資產減值，則計提相應的資產減值準備。 5. 外幣業務核算方法 外幣業務按業務發生當

143、日中國人民銀行公布的基準匯價折合為人民幣入賬。于資產負債表日，以外幣為單位的貨幣性資產和負債按中國人民銀行公布的該日基準匯價折算為人民幣，所產生的匯兌損益除了與固定資產購建期間因專門外幣資金借貸相關的匯兌損益按資本化的原則處理外，直接記入當期損益。 6. 現金及現金等價物 列示于現金流量表中的現金包括庫存現金及可隨時用于支付的銀行存款，現金等價物是指持有的不超過三個月、流動性強、易于轉換為已知金額、價值變動風險很小的投資。 三個月以上的定期存款及受到限制的銀行存款，不作為現金流量表中的現金及現金等價物。 7. 短期投資 短期投資是指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年的股票、債券及基金投資，

144、于取得時以實際發生的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息后計價。短期投資持有期間所收到的股利利息等收益除已計入應收項目的現金股利或利息外，均直接沖減投資成本。短期投資的期末計價按成本與市價孰低法核算，對市價低于成本的部分，予以計提短期投資跌價準備。其中，短期投資跌價準備按單項投資計算并確認。若短期投資的市價已超過其賬面價值，跌價準備在以前年度已確認的跌價損失范圍內予以轉回。 8. 應收款項及壞賬準備 應收款項指應收賬款及其他應收款，本集團對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算，應收款項以實際發生額減去壞賬準備后的凈額列示。 壞賬準備在對應收款項的回收可能性作出具體

145、評估后計提，本集團對回收有困難的應收款項，結合實際情況和經驗相應專項計提壞賬準備。對 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5151 - 于其余的應收款項按賬齡分析法以下列比例計提一般壞賬準備： 賬齡 壞賬準備比例 1 年以內 5 1 年至 2 年 20 2 年至 3 年 30 3 年至 4 年 50 4 年至 5 年 80 5 年以上 100 對于有確鑿證據表明應收款項確實無法收回時，如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等，確認為壞賬，并沖銷已提取的相應壞賬準備。 發生應收款項轉讓、質押或貼現，如與應收款項有關的風險、報酬實質上

146、已經發生轉移時，將交易的款項扣除已轉銷的應收款項的賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 9. 存貨 存貨包括在途物資、原材料、在產品、產成品等，按成本與可變現凈值孰低列示。 存貨于取得時按實際成本入賬。原材料和產成品發出時的成本按加權平均法核算。產成品和在產品成本包括原材料、直接人工及按正常生產能力下適當百分比分攤的所有間接生產費用。 可變現凈值按正常生產經營過程中，以估計售價減去估計至完工將要發生的成本、銷售費用及相關稅金后的金額確定。 10. 長期股權投資 長期股權投資包括本公司對子公司和聯營企業的股權投資及其他準備持有超過一年的股權投資。 子公司是指本公司直接或間接擁有其 50%以上

147、（不含 50）的表決權資本/股本、或者是有權決定其財務和經營政策的被投資單位；聯營公司一般是指本公司占該企業表決權資本/股本總額的 20%以上 （含 20） 至 50以下（不含 50%） 、或對其財務和經營決策有重大影響的被投資單位。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5252 - 長期股權投資的成本按投資時實際支付的價款入賬。本公司對子公司和聯營企業的長期股權投資，采用權益法核算。對其他準備持有超過一年的股權投資采用成本法核算。 采用權益法核算時，投資損益按應享有或應分擔的被投資企業當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額確認，在被投資企業宣

148、告分派股利時相應沖減長期股權投資。采用成本法核算時，投資收益在被投資企業宣告分派股利時確認。 按權益法認列的子公司及聯營公司除因凈利潤（虧損）外所造成被投資公司股東權益的變動（如資產評估、接受捐贈資產或外幣折算） ，本公司依所占份額調整長期股權投資的賬面價值及資本公積。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，長期股權投資差額若為借方差額，則采用直線法按五年攤銷；若為貸方差額，則采用直線法按十年攤銷。自 2003 年 3 月 17 日后發生的長期股權投資采用權益法核算時，初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，作為

149、資本公積；初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，采用直線法按五年攤銷。 11. 固定資產計價和折舊 固定資產為生產商品或經營管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 機器與設備等。 從 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用項目時，土地使用權的賬面價值構成房屋、建筑物成本的一部分。 購置或新建的固定資產按取得時的成本作為入賬價值。對本集團在改制時進行評估的固定資產，按其經國有資產管理部門確認后的評估值作為入賬價值。 固定資產的折舊采用直線法并按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用年限內計提。如已對固定資產計提了減值準備，則按該固定資產的賬面價值及尚可使用年限重新

150、計算確定折舊率和折舊額。 固定資產的預計使用年限、殘值及年折舊率列示如下： 預計使用年限 預計殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 （含土地使用權） 30-50 年 0%-5% 2%-3.17% 機器設備 15 年 5% 6.33% 運輸工具 5 年 5% 19% 辦公設備 5 年 5% 19% 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5353 - 發生固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入營業外收入/支出。 固定資產的修理及維護的支出于發生時計入當期費用。固定資產的重大改建、擴建、改良及裝修等發生的后續支出，在使

151、該固定資產可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計時，予以資本化；重大改建、擴建及改良等發生的后續支出按直線法于固定資產尚可使用年限期間內計提折舊，裝修支出按直線法在預計受益期間內計提折舊。 12. 在建工程 在建工程指正在興建中或安裝中的資本性資產，以實際發生的支出作為工程成本入賬。成本的計價包括建筑費用及其他直接費用、機器設備原價、安裝費用，還包括在達到預定可使用狀態之前為該項目專門借款所發生的借款費用。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產并開始計提折舊。 13. 無形資產計價和攤銷 無形資產包括土地使用權、礦山開采權、用電權及通訊權等。 土地使用權 - 購入的土地使用權或以支付土地出

152、讓金方式取得的土地使用權， 按照實際支付的價款作為實際成本，并作為無形資產核算。對本集團在改制時進行評估的土地使用權， 按其經國有資產管理部門確認后的評估值作為入賬價值。 從 2001 年 1 月 1 日起，利用此后取得的土地建造自用項目時，將土地使用權的賬面價值全部轉入在建工程成本。當在建工程完工時，全部轉入固定資產。 土地使用權采用直線法在 30-50 年內攤銷。 礦山開采權、用電權及通訊權 - 對本集團在改制時進行評估的礦山開采權， 按其經國有資產管理部門確認后的評估值入賬； 購得的礦山開采權以及用電權和通訊權按實際支付的價款計價。該等無形資產采用直線法在下列年限內攤銷： 礦山開采權 2

153、0-30 年 用電權 10 年 通訊權 10 年 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5454 - 14. 長期待攤費用 長期待攤費用包括已經支出但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。 長期待攤費用采用直線法在費用項目的受益期限內分期平均攤銷。 所有因籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集；待企業開始生產經營當月起，一次計入損益。 如長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，尚未攤銷的該項目的攤余價值予以全部轉入當期損益。 15. 資產減值 除短期投資、應收款項及存貨減值準備的計提方法已在上述相關的會計政策中說明外，其余

154、資產項目如果有跡象或環境變化顯示其單項資產賬面價值可能超過可收回金額時，本公司將對該項資產進行減值測試。若該單項資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失并計入當期損益。 單項資產的可收回金額是指其銷售凈價與其使用價值兩者之中的較高者。 銷售凈價是指在熟悉交易情況的交易各方之間自愿進行的公平交易中，通過銷售該項資產而取得的、扣除處置費用后的金額。使用價值指預期從資產的持續使用和使用年限結束時的處置中形成的預計未來現金流量的現值。 當以前期間導致該項資產發生減值的跡象可能已經全部或部分消失時，則依據重新計算的可收回金額并在以前年度已確認的減值損失范圍內予以轉回。 16. 借款費用 借款

155、以實際收到的金額入賬。因借款所產生的輔助費用，于發生當期確認為費用。 為購建固定資產而發生專門借款所產生的利息、輔助費用及外幣匯兌差額等借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、并且為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化，計入該資產的成本。當購建的固定資產達到預定可使用狀態時停止資本化，以后發生的借款費用計入當期損益。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5555 - 借款費用中的每期利息費用按當期購建固定資產累計支出加權平均數與相關借款的加權平均利率，在不超過當期專門借款實際發生的利息費用的范圍內，確定資本化金額；外

156、幣專門借款的匯兌差額和重大的專門借款輔助費用等借款費用按實際發生額確認為資本化金額。 其它借款發生的借款費用，于發生當期直接確認為財務費用。 17. 預計負債 當因過去的交易或事項而需在當期形成某些現時義務，同時該義務的履行很可能會導致經濟利益的流出，且對金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。 18. 職工社會保障 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括養老、醫療及待業保險、住房公積金及其他社會保障制度。除此之外，本集團并無其它重大職工福利承諾。 根據有關規定，保險費及公積金按工資總額（或經有關部門核定的繳費基數）的一定比例且在不超過規定上限的基礎上提取并向勞動和社會保障機構繳納

157、，相應的支出計入當期生產成本或費用。 2003 年度保險費及公積金的主要計提比例如下： 計提比例 養老統籌退休金 15-22.5% 醫療保險金 0-12% 待業保險金 0-2% 住房公積金 5-10% 職工福利費 14% 工會經費 2% 職工教育經費 1.5% 19. 利潤分配 資產負債表日后至會計報表批準報出日之間，由董事會制定的利潤分配方案中提取的法定盈余公積、法定公益金、任意盈余公積及向股東分配的現金股利確認為相應的股東權益項目。其中，現金股利作為股東權益項下的“擬分配現金股利”反映。 在會計報表批準報出日后由股東大會批準分配的現金股利，于批準的當期從股東權益項下轉出。 安徽安徽海螺水泥

158、海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5656 - 20. 收入確認 (i) 銷售產品 在已將產品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方， 并不再對該商品實施繼續管理和控制，與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收入和成本能夠可靠計量時確認。 現金折扣在實際發生時作為當期財務費用， 銷售折讓在實際發生時沖減當期收入。 (ii) 其他收入按下列基礎確認： 利息收入 - 按存款的存期時間比例和實際收益率計算確認。 補貼收入 - 于實際收到時確認。 21. 所得稅的會計處理方法 本集團企業所得稅費用的會計處理采用應付稅款法，當期所得稅費用按當期應納稅所得額及稅率計

159、算確認。 22. 合并會計報表的編制方法 合并會計報表包括本公司及納入合并范圍的子公司，系根據中華人民共和國財政部財會字(1995)11 號文 關于印發合并會計報表的暫行規定 及相關規定編制。 從取得子公司的實際控制權之日起，本公司開始將其相應期間的收入、成本、利潤納入合并；從喪失實際控制權之日起停止合并。本公司和子公司之間所有重大往來余額、交易及未實現利潤已在合并會計報表編制時予以抵銷。在合并會計報表中，少數股東權益指納入合并范圍的子公司的所有者權益中不屬于本集團所擁有的部分。 當納入合并范圍的子公司與本公司采用的會計政策不一致，且由此產生的差異對合并報表影響較大時，按本公司執行的會計政策予

160、以調整。 四、稅項 本集團承擔的主要稅項列示如下： 1. 企業所得稅 除下述子公司外，本集團內各公司的企業所得稅系依照中國有關的稅法規定計算的應納稅所得額的 33計提。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5757 - 安徽海螺水泥有限公司為中外合資企業，可享受從彌補以前年度（最長為五年）虧損后的第一個獲利年度開始免除頭兩年且減半后三年的企業所得稅之優惠政策。1999 年度原為安徽海螺水泥有限公司的最后一個減免年度，適用稅率為 15。于 2000 年，安徽海螺水泥有限公司被認定為外商投資先進技術企業，可以依照稅法規定延長三年減半征收企業所得稅

161、，故其 2002 年度的適用稅率仍為 15。于 2003 年度，根據安徽省宣城市國家稅務局宣國稅函(2003)201 號文的批準，安徽海螺水泥有限公司被認定為中西部地區涉外企業，可以依照稅法規定延長三年減半征收企業所得稅，故其 2003 年度的適用稅率仍為 15%。 上海海螺明珠水泥有限責任公司及上海海螺水泥銷售有限公司為注冊在浦東新區的企業，故其適用稅率為 15%。 2. 增值稅 本集團銷售產品依法應繳納增值稅。增值稅為價外稅，一般稅率為 17%。依增值稅暫行條例規定，購進半成品或原材料等所繳納的進項稅額可用于抵扣銷售貨物時應繳納的銷項稅額。 3. 營業稅金及附加 本公司及其子公司須繳納以下

162、營業稅金及附加： 城市維護建設稅，按當期應繳納增值稅稅額的 1至 7%計征。 教育費附加，按當期應繳納增值稅稅額的 3%至 4%計征。 4. 石灰石資源稅 本集團應繳納石灰石資源稅，系按照石灰石實際開采噸數乘以相應稅率（每噸 2 元至 3.2 元）計算。 五、控股子公司 于 2003 年 12 月 31 日，本公司擁有下列子公司： 子公司名稱 公司注冊地點 及時間 注冊資本 本集團之 投資金額 本公司之權益比例 經營范圍 直接 間接 安徽省寧國水泥廠 （ “寧國廠” ） 中國 1985 年 1 月 21 日 人民幣 649,350,000 元 人民幣 649,346,677 元 100%- 水

163、泥及水泥制品的生產和銷售 寧波海螺水泥有限公司（ “寧波海螺” ） 中國 1993 年 4 月 3 日 人民幣171,000,000 元 人民幣138,331,796 元 75%- 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5858 - 子公司名稱 公司注冊地點 及時間 注冊資本 本集團之 投資金額 本公司之權益比例 經營范圍 直接 間接 安徽海螺水泥有限公司（ “海螺廠” ） 中國 1994 年 6 月 23 日 美元 29,980,000 元 美元 22,485,000 元 75%- 水泥及水泥制品的生產和銷售 上海

164、海螺明珠水泥有限責任公司 （ “明珠海螺” ） 中國 1995 年 4 月 3 日 人民幣 13,710,000 元 人民幣 14,471,700 元 76.2%18% 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽銅陵海螺水泥有限公司 (“銅陵海螺”) 中國 1995 年 9 月 22 日 人民幣 565,000,000 元 人民幣 434,754,506 元 68.14%- 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽海螺機電設備有限公司 (“海螺機電”) 中國 1998 年 1 月 5 日 人民幣 10,000,000 元 人民幣10,000,000 元 49%51% 機電設備成套安裝及維修 寧波保稅區海螺貿易公

165、司 (“寧波貿易”) 中國 1998 年 7 月 9 日 人民幣 1,000,000 元 人民幣1,000,000 元 -100% 國際貿易， 轉口貿易及經營水泥制品 安徽長豐海螺水泥有限公司 (“長豐海螺”) 中國 1998 年 9 月 4 日 人民幣10,000,000 元 人民幣 10,000,000 元 90%10% 水泥及水泥制品的生產與銷售 張家港海螺水泥有限公司 (“張家港海螺”) 中國 1998 年 9 月 30 日 人民幣35,000,000 元 人民幣35,000,000 元 98.71%- 水泥、 建材生產、 加工、銷售 上海海螺水泥有限公司 (“上海海螺”) 中國 19

166、98 年 11 月 13 日 人民幣 60,000,000 元 人民幣45,000,000 元 75%- 水泥及水泥制品的生產與銷售 南京海螺水泥有限公司 (“南京海螺”) 中國 1998 年 11 月 20 日 人民幣 15,000,000 元 人民幣15,000,000 元 99.75%0.25% 水泥及水泥制品的生產與銷售 南通海螺水泥有限公司 (“南通海螺”) 中國 1999 年 6 月 22 日 人民幣 15,000,000 元 人民幣15,000,000 元 99%- 水泥及水泥制品的生產與銷售 上海海螺水泥銷售有限公司 (“上海銷售”) 中國 1999 年 11 月 2 日 人民

167、幣 5,000,000 元 人民幣5,000,000 元 90%10% 水泥銷售及售后服務 安徽荻港海螺水泥股份有限公司 (“荻港海螺”) 中國 2000 年 4 月 28 日 人民幣 150,000,000 元 人民幣 76,500,000 元 51%- 水泥及水泥制品的生產和銷售 福建省建陽海螺水泥有限責任公司 ( “建陽海螺”) 中國 2000 年 6 月 9 日 人民幣14,000,000 元 人民幣 10,640,000 元 76%- 水泥、 水泥制品、 新型建材、 化學建材的生產和銷售 安徽樅陽海螺水泥股份有限公司 (“樅陽海螺”) 中國 2000 年 6 月 19 日 人民幣 3

168、00,000,000 元 人民幣 153,000,000 元 51%- 水泥、 熟料的生產和銷售及相關的技術服務 安徽池州海螺水泥股份有限公司 (“池州海螺”) 中國 2000 年 11 月 2 日 人民幣 318,000,000 元 人民幣 162,180,000 元 51%- 水泥及水泥商品、 熟料及輔助產品的生產和銷售 泰州海螺水泥有限責任公司 (“泰州海螺”) 中國 2000 年 11 月 6 日 人民幣11,520,000 元 人民幣10,800,000 元 93.75%- 水泥、 水泥制品、 新型建材、 化學建材的生產和銷售 蚌埠海螺水泥有限責任公司 (“蚌埠海螺”) 中國 200

169、1 年 2 月 9 日 人民幣 6,000,000 元 人民幣 6,000,000 元 96.7%3.3% 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 5959 - 子公司名稱 公司注冊地點 及時間 注冊資本 本集團之 投資金額 本公司之權益比例 經營范圍 直接 間接 溫州海螺水泥有限公司 (“溫州海螺”) 中國 2001 年 3 月 16 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 50,000,000 元 95%5% 水泥及水泥制品的生產和銷售 分宜海螺水泥有限責任公司 (“分宜海螺”) 中國 2001 年 8 月

170、20 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 25,500,000 元 51%- 水泥及水泥制品的生產與銷售 上虞海螺水泥有限責任公司 (“上虞海螺”) 中國 2001 年 11 月 14 日 人民幣 16,000,000 元 人民幣 16,000,000 元 90%10% 水泥、 新型建材、 裝飾裝璜材料的生產和銷售 建德海螺水泥有限責任公司 (“建德海螺”) 中國 2001 年 11 月 28 日 人民幣50,000,000 元 人民幣50,000,000 元 90%10% 水泥、熟料及水泥制品、 相關建材產品的生產和銷售 南昌海螺水泥有限責任公司（ “南昌海螺” ） 中國 2002

171、 年 1 月 18 日 人民幣 20,000,000 元 人民幣 20,000,000 元 90%10% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 江西廬山海螺水泥有限責任公司（ “廬山海螺” ） 中國 2002 年 2 月 1 日 人民幣 31,420,000 元 人民幣 31,420,000 元 98.7%1.3% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 泰州楊灣海螺水泥有限責任公司（ “楊灣海螺” ） 中國 2002 年 6 月 20 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 50,000,000 元 95%5% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 中國水泥廠有限公司（ “中國水泥

172、公司” ） 中國 2002 年 10 月 9 日 人民幣 100,000,000 元 人民幣 100,000,000 元 90%10% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 安徽懷寧海螺水泥有限責任公司（ “懷寧海螺” ） 中國 2002 年 10 月 24 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 50,000,000 元 96%4% 水泥及水泥制品的生產和銷售 阜陽海螺水泥有限責任公司（ “阜陽海螺” ） 中國 2003 年 1 月 8 日 人民幣 20,000,000 元 人民幣 20,000,000 元 90%10% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 淮安海螺水泥有限責任公

173、司（ “淮安海螺” ） 中國 2003 年 1 月 15 日 人民幣 20,000,000 元 人民幣 20,000,000 元 90%10% 水泥、 新型建材及建筑材料的生產和銷售 太倉海螺水泥有限責任公司（ “太倉海螺” ） 中國 2003 年 7 月 8 日 人民幣 20,000,000 元 人民幣 20,000,000 元 90%10% 水泥及水泥制品的生產和銷售 臺州海螺水泥有限責任公司（ “臺州海螺” ） 中國 2003 年 8 月 6 日 人民幣 20,000,000 元 人民幣 20,000,000 元 90%10% 水泥生產（粉磨） 、倉儲、銷售、售后服務、PVC 型材制造、

174、銷售 海門海螺水泥有限責任公司（ “海門海螺” ） 中國 2003 年 12 月 11 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 50,000,000 元 90%10% 水泥生產、 倉儲、 銷售、售后服務、PVC 型材制造、銷售 江門海螺水泥有限責任公司（ “江門海螺” ） 中國 2003 年 12 月 17 日 人民幣 50,000,000 元 人民幣 50,000,000 元 90%10% 生產、 銷售水泥 （粉磨加工、 不含熟料生產） 、PVC 新型建材、裝飾裝潢材料；水泥倉儲 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6060 - 六、

175、合并會計報表主要項目注釋 1. 貨幣資金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 現金 232,232 156,555銀行存款 2,245,019,214 783,878,570其他貨幣資金 (a) 6,603,111 25,700,502 2,251,854,557 809,735,627 (a) 于 2003 年 12 月 31 日，其他貨幣資金包括開立銀行信用證的保證金人民幣 2,229,438 元， 信用卡存款人民幣 1,540,354 元及開立銀行保函的保證金人民幣 2,833,319 元。 年末貨幣資金中包括以下外幣余額： 外幣名稱 外幣金額 匯率 折合

176、人民幣元 美元 41,722 8.2767 345,320 港元 1,359 1.0657 1,448 日元 690 0.0773 53 丹麥克朗 2,202,382 1.3954 3,073,204 3,420,025 列示于現金流量表的現金包括： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 貨幣資金 2,251,854,557 809,735,627減：受到限制的銀行存款 保證金存款 (5,062,757) (11,863,049) 2,246,791,800 797,872,578 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告

177、 - 6161 - 2. 短期投資 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 投資金額 - 股票投資 2,654,200 2,505,000 本年增加本年轉回 減： 短期投資跌價準備 (1,080,000) -387,000 (693,000) 1,574,200 1,812,000 股票投資均為投資于上市公司股票，該等股票于 2003 年 12 月 31 日的市價為公布于中國證券報2003 年 12 月 31 日之相關股票的收盤價。 3. 應收票據 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 銀行承兌匯票 252,086,010 96,573

178、,620 4. 應收賬款及其他應收款 (1) 應收賬款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 應收賬款 62,970,818 85,046,290減：壞賬準備 (21,960,714) (19,231,214) 41,010,104 65,815,076 應收賬款賬齡及相應的壞賬準備分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例(%)壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備賬齡- 1 年以內 38,764,47661.6% 1,306,33162,435,19673.4% 3,121,7591-2 年 2,548,9244.0

179、%686,0276,546,6797.7% 1,352,0422-3 年 6,460,85710.3% 5,500,3383,326,6363.9% 3,326,6073-4 年 2,938,1094.7% 2,690,0485,489,8286.5% 5,144,5214-5 年 5,447,6778.7% 4,967,1957,247,9518.5% 6,286,2855 年以上 6,810,77510.7% 6,810,775- - 62,970,818100.0%21,960,71485,046,290100.0% 19,231,214 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度

180、報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6262 - 于 2003 年 12 月 31 日，除應收關聯方款項外，本集團應收賬款中欠款金額前五名的單位余額合計為人民幣 16,200,295 元， 占應收賬款總額的 26%。 于 2003 年 12 月 31 日，本集團應收賬款余額中包括應收關聯方款項人民幣 9,650,215 元（附注八.5） 于 2003 年 12 月 31 日，本集團應收賬款余額中無重大應收持本公司5（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 (2) 其它應收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其它應收款 117,354,809 59,027

181、,077減：壞賬準備 (23,346,603) (11,516,229) 94,008,206 47,510,848 其它應收款賬齡及相應的壞賬準備分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例(%)壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備 賬齡- 1 年以內 90,062,84976.7%3,414,533 34,311,13058.1% 2,810,4861-2 年 17,601,79615.0% 11,434,019 15,569,74126.4% 3,113,9482-3 年 2,575,7262.2%1,383,6132,014,8303.4%

182、604,4493-4 年 2,014,8301.7%2,014,8302,392,5144.1% 1,196,2574-5 年 2,392,5142.0%2,392,5144,738,8628.0% 3,791,0895 年以上 2,707,0942.4%2,707,094- - 117,354,809100.0% 23,346,603 59,027,077100.0% 11,516,229 于 2003 年 12 月 31 日，除應收關聯方款項外，本集團其他應收款中欠款金額前五名的單位余額合計為人民幣 38,185,045 元， 占其他應收款總額的 33%。 于 2003 年 12 月 31

183、 日，本集團其他應收款余額中包括應收關聯方款項為人民幣 36,839,194 元（附注八.5） 。 于 2003 年 12 月 31 日，除應收海螺集團待結算款項人民幣 2,276,211元以外 （附注八.5） ， 其他應收款中無重大應收持有本公司 5% （含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6363 - 5. 預付賬款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例(%) 金額 比例(%) 賬齡 - 1 年以內 82,178,057 96.1% 85,252,112 9

184、8.6% 1-2 年 3,376,743 3.9% 1,230,414 1.4% 85,554,800 100.0% 86,482,526 100.0% 于 2003 年 12 月 31 日，預付賬款中無預付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 6. 存貨 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日成本 - 在途物資 3,162,999 12,333,964 原材料 214,995,435 285,270,417在產品 26,077,819 29,878,786 產成品 76,232,997 153,844,469 320,469,250 481,3

185、27,636存貨跌價準備 - 本年增加本年減少 在途物資 - - - 原材料 (16,407,377)(7,753,837)761,453 (23,399,761)在產品 - - - 產成品 - (761,116)- (761,116) (16,407,377)(8,514,953)761,453 (24,160,877) 304,061,873 457,166,759 7. 待攤費用 2002 年 12 月 31 日本年增加本年攤銷 2003 年 12 月 31 日財產保險費 2,704,328 7,012,917(6,093,370) 3,623,875鋼球 6,261,824 12,26

186、9,875(15,430,104) 3,101,595耐火磚 1,298,562 16,093,824(15,291,854) 2,100,532磨輥套 236,086 3,213,807(3,449,893) -其他 995,483 79,507,049(77,223,733) 3,278,799 11,496,283 118,097,472(117,488,954) 12,104,801 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6464 - 8. 長期股權投資 2003 年 1 月 1 日 本年增加本年減少 2003 年 12 月 31 日長

187、期股權投資 - 聯營公司 (1) （附注七.2） 47,423,7033,381,233- 50,804,936- 合并價差 (2) (972,741)-(641,929) (1,614,670)- 其他 9,578- 9,578 46,460,5403,381,233(641,929) 49,199,844減：長期投資減值 準備 - - 46,460,5403,381,233(641,929) 49,199,844 于 2003 年 12 月 31 日，本集團的長期股權投資不存在投資變現及收益匯回的重大限制。 (1) 聯營公司 被投資公司名稱 投資期限 投資金額 權益比例注冊資本 法人性質

188、主營業務 安徽朱家橋水泥有限公司(“朱家橋水泥”) 1997 年 12 月 18日至 2047 年 12 月 17 日人民幣 49,670,676 元(美元 6,000,000) 40%人民幣 124,176,484 元(美元 15,000,000) 有限責任公司 水泥及水泥制品的生產與銷售 于聯營公司之長期股權投資成本及權益變動情況如下： 2003 年度 被投資公司 投資成本 累計權益變動 合計 名稱 年初數 本年增(減)數年末數年初數本年增(減)數年末數 年初數 年末數 （附注六.30） 朱家橋水泥 49,670,676 - 49,670,676(2,246,973)3,381,233 1

189、,134,260 47,423,703 50,804,936 (2) 合并價差 2003 年度 原值 累計攤銷額 攤余金額 被投資公司名稱 攤銷期限 年初數 本年增加數年末數 年初數 本年攤銷數年末數 年初數 年末數 (附注六.30) 張家港海螺 5 年 450,000450,000(382,500)(67,500)(450,000) 67,500 -南通海螺 5 年 150,000150,000(120,000)(30,000)(150,000) 30,000 -銅陵海螺 5 年 372,387372,387(335,145)(37,242)(372,387) 37,242 -寧波海螺 5

190、年 8,460,9838,460,983(8,388,144)(72,839)(8,460,983) 72,839 -明珠海螺 5 年 1,808,9311,808,931(627,202)(1,181,729)(1,808,931) 1,181,729 -池州海螺 10 年 (2,152,905)(2,152,905)322,941215,294538,235 (1,829,964) (1,614,670)樅陽海螺 10 年 (625,989)(625,989)93,902532,087625,989 (532,087) - 8,463,4078,463,407(9,436,148)(641

191、,929)(10,078,077) (972,741) (1,614,670) 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6565 - 9. 固定資產及累計折舊 房屋建筑物機器設備 運輸工具辦公設備 合計 原值 2003 年 1 月 1 日 2,928,051,432 4,123,816,381144,215,021169,452,570 7,365,535,404本年增加 840,011,399 1,605,437,87542,325,347122,219,193 2,609,993,814本年減少 (9,231,554)(4,038,601)(

192、2,172,798)(39,264) (15,482,217)因清算子公司而減少（附注六.33） (1,688,612)(96,480)-(9,674) (1,794,766) 2003年12月31日 3,757,142,665 5,725,119,175184,367,570291,622,825 9,958,252,235累計折舊 2003 年 1 月 1 日 413,675,631 1,143,992,93284,444,852142,579,539 1,784,692,954本年計提 175,992,288277,749,48228,036,2014,598,638 486,376,6

193、09本年減少 (1,893,062)(2,762,973)(1,808,346)(27,396) (6,491,777)因清算子公司減少 （附注六.33） (317,346)(17,641)-(5,482) (340,469) 2003年12月31日 587,457,511 1,418,961,800110,672,707147,145,299 2,264,237,317減值準備 2003 年 1 月 1 日 - 本年增加 - 本年轉回 - 2003年12月31日 - 凈額 2003年12月31日 3,169,685,154 4,306,157,37573,694,863144,477,526

194、 7,694,014,9182002年12月31日 2,514,375,801 2,979,823,44959,770,16926,873,031 5,580,842,450 于 2003 年 12 月 31 日，本集團凈值約為人民幣 99,536,000 元的機器設備已作為短期借款的抵押物（附注六.14） 。 于 2003 年 12 月 31 日，本集團上年度向南京化建產業（集團）有限公司購買的固定資產中凈值約為人民幣 228,721,000 元的房屋及建筑物的產權轉移手續尚在辦理過程中。 于 2003 年 12 月 31 日，本集團已提足折舊仍繼續使用的固定資產賬面原值約為人民幣 714,

195、000,000 元。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6666 - 10. 在建工程 工程名稱 預算數 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年轉入 固定資產 2003 年 12 月 31 日資金來源 工程投入占預算的比例 白馬山后備礦山 49,800,000 2,708,675-(2,708,675)-A 股募集資金 131% 銅陵二期工程 937,260,000 6,105,6954,254,798(10,360,493)-A 股募集資金 29% 建德一期及技改項目 315,000,000 124,339,581189,476,9

196、72(306,513,300)7,303,253營運資金及銀行貸款 100% 溫州技改項目 120,000,000 104,448,32924,143,187(128,591,516)-營運資金及銀行貸款 107% 寧國三線工程 350,000,000 201,419,86181,754,273(275,631,201)7,542,933營運資金及銀行貸款 81% 銅陵三期工程 1,090,000,000 76,192,324766,816,334-843,008,658營運資金及銀行貸款 77% 寧波三期工程 105,047,996 33,486,60870,774,578(104,261,

197、186)-營運資金及銀行貸款 99% 荻港二期工程 280,000,000 136,834,541148,727,732(261,254,493)24,307,780營運資金及銀行貸款 102% 樅陽三期工程 600,000,000 223,098,113231,084,875-454,182,988營運資金及銀行貸款 76% 樅陽技改工程 8,000,000 28,96811,613,714(11,642,682)-營運資金及銀行貸款 146% 池洲三期工程 900,000,000 137,550,858343,310,109(478,041,014)2,819,953營運資金及銀行貸款 5

198、3% 中國水泥廠一、二期及技改工程 565,000,000 12,376,814278,688,745(940,000)290,125,559營運資金及銀行貸款 52% 泰州楊灣技改工程 180,000,000 84,475,766154,769,073(219,103,360)20,141,479營運資金及銀行貸款 133% 懷寧一期工程 325,000,000 15,445,754346,976,215(330,770,181)31,651,788營運資金及銀行貸款 112% 南昌技改工程 110,000,000 43,325,67755,801,529(97,784,150)1,343,

199、056營運資金及銀行貸款 90% 廬山技改工程 74,000,000 6,259,46265,393,145(71,620,000)32,607營運資金及銀行貸款 100% 明珠技改工程 32,000,000 1,842,3895,262,591(6,981,580)123,400營運資金及銀行貸款 42% 分宜一期及技改工程 165,000,000 51,357,50076,058,492(127,415,992)-營運資金及銀行貸款 77% 張家港三線工程 120,000,000 -68,010,923-68,010,923營運資金及銀行貸款 57% 南京海螺三期工程 54,000,000

200、 -52,256,660(2,853,675)49,402,985營運資金及銀行貸款 97% 其他 - 97,410,484105,008,680(69,342,027)133,077,137營運資金及銀行貸款 1,358,707,3993,080,182,625(2,505,815,525)1,933,074,499減：在建工程 減值準備 - 1,358,707,3993,080,182,625(2,505,815,525)1,933,074,499 其中: 借款費用 資本化金額 6,847,81728,809,578(17,455,465)18,201,930 于 2003 年 12 月

201、31 日，在建工程余額中包括資本化利息計人民幣18,201,930 元，年平均資本化率為 4.76%。 11. 無形資產 2003 年 12 月 31 日 原始金額 累計攤銷額 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年轉入 固定資產 本年攤銷 2003 年 12 月 31 日 剩余攤銷期限 土地使用權 438,408,088 56,345,257400,677,4869,828,750(19,053,353)(9,390,052) 382,062,831 7-50 年礦山開采權 89,460,434 25,039,56360,380,6378,078,800-(4,038,566) 64,

202、420,871 13-30 年用電權 10,800,000 10,800,0005,070,000-(5,070,000) - 通訊權 1,296,000 1,296,000610,201-(610,201) - 539,964,522 93,480,820466,738,32417,907,550(19,053,353)(19,108,819) 446,483,702 減：無形資產 減值準備 - - 466,738,32417,907,550(19,053,353)(19,108,819) 446,483,702 除寧國廠和原安徽省白馬山水泥廠 (“白馬廠”， 附注七.2(i)賬面凈值為人民

203、幣 167,576,606 元的無形資產系海螺集團于本公司成立時投入，本集團其他無形資產皆為購入或購并子公司時取得。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6767 - 12. 長期待攤費用 2003 年 2003 年 剩余攤銷 1 月 1 日 本年增加 本年攤銷 12 月 31 日 年限 長期待攤費用 1,625,164110,781(1,735,945)- - 13. 其他長期資產 其他長期資產系因工程所需，由銅陵海螺為安徽省銅陵市財政局代墊之工程前期籌備款，金額為人民幣 15,000,000 元。該等代墊款將于上述前期籌備工作結束后予以清

204、償。 14. 短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款 (a) 100,000,000 70,000,000擔保借款 (b) 1,629,610,922 1,457,144,000信用借款 501,000,000 323,309,434 2,230,610,922 1,850,453,434 于 2003 年 12 月 31 日，短期借款的利率為 1.80%-5.31%。 (a) 于 2003 年 12 月 31 日，抵押借款由凈值約為人民幣 99,536,000 元的機器設備作為抵押物（附注六.9） 。 (b) 于2003年12月31日， 擔保借

205、款均系由海螺集團提供擔保 （附注八.5） 。 15. 應付票據 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 商業承兌匯票 150,000,000 - 銀行承兌匯票 150,000,000 66,978,956 300,000,000 66,978,956 應付票據均將于一年內到期，且無欠持本公司 5（含 5）以上表決權股份的股東的款項。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6868 - 16. 應付賬款、預收賬款及其他應付款 (1) 應付賬款、預收賬款 于 2003 年 12 月 31 日，本集團應付賬款及預收賬款無重

206、大應付及預收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位之款項。 (2) 其他應付款 其他應付款余額分析如下： 2003 年 12 月 31 日 賬齡 金額 比例(%) 1 年以內 246,226,898 86% 1-2 年 18,903,789 7% 2-3 年 5,310,656 2% 3 年以上 14,878,410 5% 285,319,753 100% 其中賬齡超過 3 年的大額其他應付款主要包括： 中國水泥公司應付技改工程款人民幣 10,729,300 元， 由于質保期未滿，至今尚未支付。 中國水泥公司房改房維修基金 2,502,927 元。 其他應付款余額明細如下： 20

207、03 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 應付工程質保金 144,005,301 68,848,181 應付養老保險金 17,012,516 17,312,235 應付運費 11,554,891 10,268,051 代收職工購房款 10,163,594 494,366 應付港務建設費 1,629,689 4,725,454 應付蓬布押金 967,950 2,174,549 應付土地征用費 - 6,280,000 應付安徽省投資公司之借款 - 3,444,782 其他 99,985,812 58,639,029 合計 285,319,753 172,186,647 于 2

208、003 年 12 月 31 日， 其他應付款金額中無重大應付持有本公司 5%（含 5%）或以上表決權股份的股東的款項。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 6969 - 17. 應交稅金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 應交企業所得稅 385,175,317 48,851,559應交增值稅 124,938,970 30,567,964應交石灰石資源稅 8,012,927 7,552,717應交城市建設稅 5,194,971 1,663,430應交土地使用稅 1,253,456 606,946應交房產稅 1,

209、250,892 1,261,981其他 1,218,430 100,714 527,044,963 90,605,311 18. 預提費用 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 預提電費 55,617,003 46,906,732預提利息 2,799,006 1,958,548預提裝卸費 2,070,459 1,099,465預提運費 1,803,912 1,359,975預提年終獎 1,017,500 5,048,833預提審計費及上市年費 418,644 1,339,579其他 17,682,192 7,321,339 81,408,716 65,034,47

210、1 19. 一年內到期的長期負債 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年內到期的長期借款（附注六.20） 296,110,000 509,610,956一年內到期的長期應付款 解除國有企業職工勞動關系經濟補償金（附注六.21） 10,407,466 11,752,986 306,517,466 521,363,942 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7070 - 20. 長期借款 2003 年 12 月 31 日 借款類別 年利率 幣種 外幣金額折合 人民幣金額 擔?；虻盅?擔保借款 銀行借款 4.94%

211、-5.94%人民幣 2,293,120,000 由海螺集團提供擔保（附注八. 5） 2.4%-2.98%美元 14,000,000116,051,600 由海螺集團提供擔保（附注八. 5） 信用借款 國債轉貸 2.28% 人民幣 80,000,000 信用借款 銀行借款 4.12%-6.03%人民幣 405,400,000 2,894,571,600 減：一年內到期部分（附注六.19） 擔保借款 銀行借款 5.05%-5.94%人民幣 (160,000,000) 信用借款 銀行借款 5.18%-6.03%人民幣 (136,110,000) (296,110,000) 長期借款，除一年內到期部分

212、 2,598,461,600 21. 長期應付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 少數股東借款 (a) 7,755,000 7,755,000解除原國有企業職工勞動關系經濟補償金 (b)(c) 79,077,660 88,405,231減：一年內到期的解除國有企業職工勞動關系經濟補償金（附注六.19）(10,407,466) (11,752,986) 76,425,194 84,407,245 (a) 該長期應付款主要系明珠海螺之少數股東借予該子公司的款項， 以支持該子公司的生產經營。該長期應付款無抵押、無擔保、不計息且無固定償還期限。 (b) 根據于 20

213、02 年與南京化建產業（集團）有限公司簽訂之有關購買其一下屬水泥廠經營性資產及負債的協議， 中國水泥公司需承擔有關解除原國有企業職工勞動關系經濟補償金共計人民幣約 82,270,900 元。于 2003 年 12 月 31 日，該應付款余額為人民幣 72,852,265 元，不計息且將在未來 9 年內償付。 (c) 根據與南京軍區后勤部工廠管理局簽訂之有關購買其一下屬水泥廠經營性資產及負債的協議， 南京海螺需支付解除國有企業職工勞動關系經濟補償金共計人民幣約 10,775,000 元。于 2003 年 12 月 31 日，該應付款余額為人民幣 6,225,395 元，不計息且無固定償還期限。

214、安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7171 - 22. 股本 2003 年度變動增減 2003 年 1 月 1 日 增發 配售 送股 公積金 轉股 其他 小計 2003 年 12 月 31 日 (a) 尚未流通股 發起人 622,480,000 - - 622,480,000其中： 國家持有股 622,480,000 - - 622,480,000境內法人持有股 - - - -外資法人持有股 - - - -其他 - - - -募集法人股 - - - -內部職工股 - - - -優先股或其他 - - - -其中：轉配股 - - - - 尚未流

215、通股合計 622,480,000 - - 622,480,000 已上市流通股 境內上市的人民幣普通股 200,000,000 - - 200,000,000境內上市的外資股 - - - -境外上市的外資股 361,000,000 -72,200,000- - 433,200,000其他 - - - - 已上市流通股合計 561,000,000 -72,200,000- - 633,200,000 股本總數 1,183,480,000 -72,200,000- - 1,255,680,000 (a) 根據中國證券監督管理委員會于2003年11月4日證監國合字200339號文 關于同意安徽海螺水

216、泥股份有限公司增發境外上市外資股的批復及香港聯合交易所有限公司于 2003 年 11 月 7 日的批準，本公司于 2003 年 11 月 13 日完成配售每股面值為人民幣 1 元的 H 股計72,200,000股， 每股配售價格為港幣 8.20元 （折合人民幣約8.74 元） 。 截至 2003 年 11 月 13 日，本公司已收到新增資金港幣 592,040,000元。在扣除各項配售費用后，本公司實際獲得募股資金凈額為人民幣617,617,874 元，其中股本為人民幣 72,200,000 元，資本公積為人民幣 545,417,874 元（附注六.23） 。該項股本投入已經普華永道中天會計師

217、事務所有限公司驗證并于 2003 年 11 月 18 日出具普華永道驗字(2003)第 170 號驗資報告。 23. 資本公積 2003 年 1 月 1 日 本年增加數本年減少數 2003 年 12 月 31 日 股本溢價 (a) 1,411,456,859545,417,874- 1,956,874,733股權投資準備 (b) 3,340,720 5,875,254- 9,215,974 關聯交易差價 25,289,000 - 25,289,000 其他資本公積 73,470 - 73,470 1,440,160,049551,293,128- 1,991,453,177 (a) 本年股本溢

218、價增加系配售 H 股發行收入超過股票面值并扣除發行費用后的凈額部分（附注六.22） 。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7272 - (b) 本年股權投資準備增加主要系依權益法按投資比例認列的子公司因債務豁免及接受捐贈所增加的權益共計人民幣 2,743,214 元和本公司對外投資時初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額人民幣 3,132,040 元（附注六.33） 。 24. 盈余公積 法定盈余 公積金 法定公益金任意盈余 公積金 合計 (a) (b) (c) 2003 年 1 月 1 日 177,005,542175,09

219、9,667- 352,105,209本 年 增 加 ( 附 注六.26) 163,868,728155,098,658- 318,967,386子公司取消法人資格引起的減少 （附注六.26） (25,539,010)(25,539,010)- (51,078,020) 2003 年 12 月 31 日 315,335,260304,659,315- 619,994,575 (a) 法定盈余公積金 根據公司法和本公司章程， 本公司及其子公司須分別根據其按中國會計制度編制的法定賬目凈利潤 （彌補以前年度虧損后） 提取 10%的法定盈余公積。 當該公積金余額累計已達各公司股本的 50%時可不再提取。

220、 法定盈余公積經有關部門批準后可用于彌補虧損或轉增股本。 除用于彌補虧損外，法定盈余公積金于轉增股本后，其余額不得低于各公司股本的 25%。 (b) 法定公益金 根據公司法和本公司章程，本公司及其子公司應分別根據其按中國會計制度編制的法定賬目凈利潤（彌補以前年度虧損后）提取 5%至10%法定公益金，用于員工的集體福利而不用于股東分配；實際使用時，從法定公益金轉入任意盈余公積。其支出金額于發生時作為各公司的資產或費用核算。 本公司及其子公司董事會建議 2003 年度各公司以法定賬目稅后利潤為基礎，分別計提 10%及 5%至 10%的法定盈余公積金和法定公益金，此項分配方案尚需經各公司股東大會批準

221、。 (c) 任意公積金的提取額由董事會提議，并經股東大會批準。在得到相應的批準后，任意公積金可用于彌補以前年度虧損或轉增股本。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7373 - 25. 擬分配現金股利 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 國有股股利（附注六.26） 62,248,000 31,124,000H 股股利（附注六.26） 43,320,000 18,050,000A 股股利（附注六.26） 20,000,000 10,000,000 合計 125,568,000 59,174,000 26. 未分配

222、利潤 2003 年 1 月 1 日余額 244,920,743 加：本年實現的凈利潤 739,566,563 子公司白馬廠取消法人資格轉入（附注六.24，附注七.2） 51,078,020 減：提取法定盈余公積（附注六.24） (163,868,728)提取法定公益金（附注六.24） (155,098,658)董事會建議分配的現金股利 （即 “擬分配現金股利” ） （附注六.25） (125,568,000) 2003 年 12 月 31 日余額 591,029,940 根據本公司章程，股息分派按中國會計制度編制的法定賬目及國際財務報告準則編制的會計報表中，兩者未分配利潤孰低數額作為分派基礎。

223、于 2003 年 12 月 31 日， 本集團可供股東分配的利潤為人民幣 716,597,940元。 本公司 2004 年 3 月 17 日召開的董事會建議分配 2003 年度的股利每股人民幣 0.1 元，共計人民幣 125,568,000 元（附注十一） 。此項分配方案尚需經股東大會批準。 27. 主營業務收入及主營業務成本 2003 年度 2002 年度 產品類別 主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本 水泥及熟料-內銷 5,655,793,4283,283,730,028 2,999,775,744 1,961,170,514 -外銷 39,239,13421,973,915

224、 - - 5,695,032,5623,305,703,943 2,999,775,744 1,961,170,514 本集團向前五名客戶銷售的收入總額約為人民幣 2.84 億元，占本集團全部主營業務收入的 4.98（2003 年：收入總額約為人民幣 1.27 億元，占4.3%） 。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7474 - 28. 主營業務稅金及附加 2003 年度 2002 年度 城市維護建設稅及教育費附加 41,047,077 19,344,748 29. 財務費用 2003 年度 2002 年度 利息支出 194,478,45

225、8 110,816,037減：利息收入 (7,904,066) (6,412,746)匯兌損失（收益） 1,042,516 (9,774,025)其他 617,665 865,722 188,234,573 95,494,988 30. 投資收益 2003 年度 2002 年度 股票投資收益（損失） 237,798 (1,214,205)聯營公司投資收益（附注六.8） 3,381,233 1,463,860股權投資差額攤銷（附注六.8） (641,929) (2,231,883)子公司清算收益（附注六.33） 451,205 -股權轉讓收益 - 645,240 3,428,307 (1,336

226、,988) 投資收益的匯回不存在重大限制。 31. 補貼收入 2003 年度 2002 年度 外匯借款項目以稅還貸 (a) 17,425,000 6,816,000復合 425 號水泥增值稅返還 (b) 40,126,000 25,065,237財政貼息 (c) 11,525,615 4,732,409其他補貼收入 (d) 24,632,885 6,470,412 93,709,500 43,084,058 (a) 外匯借款項目以稅還貸系根據財政部及國家稅務總局財企2002368號文，由地方財政部門對于 1994 年 12 月 31 日前簽訂合同的外匯借款項目恢復實行部分以稅還貸的政策而給予的

227、退稅收入。 (b) 復合 425 號水泥增值稅返還系按照國家關于“三廢”資源綜合利用優惠政策所獲得。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7575 - (c) 財政貼息系地方政府為鼓勵企業投資而給予企業技術改造項目的利息費用補貼。 (d) 其他補貼收入系地方政府給予企業發展的財政補貼。 32. 所得稅 經安徽省地方稅務局直屬征收分局直地稅政20031 號批準，本公司之控股子公司荻港海螺日產 2,000 噸水泥熟料生產線技改項目國產設備投資可抵免 2003 年度企業所得稅人民幣 32,584,321 元。 經安徽省地方稅務局直屬征收分局直地稅政

228、20032 號批準，本公司之控股子公司長豐海螺球磨機提產技術改造項目國產設備投資可抵免 2002 年度企業所得稅人民幣 2,003,385 元。 33. 現金流量表補充資料 (1) 處置子公司所收到的現金 本公司原子公司無錫市海螺水泥銷售有限公司（ “無錫銷售” ）及南昌海螺建材貿易有限責任公司（ “南昌建材” ）分別于 2003 年 11 月及2003 年 10 月完成清算工作并申請注銷法人資格，并且自清算日起不再被納入合并范圍。該等清算基本情況如下： 2003 年度 清算收益（附注六.30;附注七.2） 451,205清算子公司所收到的現金 541,223清算子公司所減少的非現金資產 流動

229、非現金資產 603,109固定資產凈值（附注六.9） 1,454,297清算子公司所減少的負債 流動負債 1,500,272清算子公司所減少的少數股東權益467,116 截至 2003 年 12 月 31 日止，無錫銷售與南昌建材已完成注銷稅務登記工作，相應注銷工商登記工作尚在辦理中。 (2) 收購少數股東權益所支付的現金 于 2003 年度， 本公司及寧國廠共追加收購了長豐海螺 20%的股權 （自2003 年 12 月 25 日起生效） ； 中國水泥公司收購了明珠海螺 18%的股權 （自 2003 年 12 月 29 日起生效） ， 有關的現金凈流出情況列示如下： 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股

230、份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7676 - 長豐海螺 收購日少數股東所持凈資產 4,204,443 股權投資差額 (2,204,443) 2,000,000 明珠海螺 收購日少數股東所持凈資產 3,395,397 股權投資差額 (927,597) 2,467,800 收購價格 / 現金凈流出 4,467,800 七、母公司會計報表主要項目注釋 1. 應收賬款及其它應收款 (1) 應收賬款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 應收賬款 19,026,849 42,370,674減：壞賬準備 (6,994,337) (4,636,04

231、5) 12,032,512 37,734,629 應收賬款賬齡及相應的壞賬準備分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例(%) 壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備 賬齡- 1 年 以內 11,230,464 59.0%507,83436,049,819 85.1% 805,3881-2 年 960,999 5.1%192,20052,524 0.1% 10,5052-3 年 86,573 0.5%25,972- - -3-4 年 - 0.0%- - -4-5 年 480,482 2.5%-6,268,331 14.8% 3,820,1525 年

232、以上 6,268,331 32.9% 6,268,331- - - 19,026,849 100.0% 6,994,337 42,370,674 100.0% 4,636,045 于 2003 年 12 月 31 日，本公司應收賬款中欠款金額前五名的單位余額合計為人民幣 8,350,360 元，占應收賬款總額的 44%。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7777 - 于 2003 年 12 月 31 日，本公司應收賬款余額中無重大應收持本公司5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告

233、 股份有限公司 二三年年度報告 - 7878 - (2) 其它應收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其它應收款 281,210,720 454,104,010減：壞賬準備 (8,448,855) (1,809,608) 272,761,865 452,294,402 其它應收款賬齡及相應的壞賬準備分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例(%)壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備 賬齡- 1 年以內275,227,316 97.9%2,627,951449,715,67299.0% 115,3041-2 年 7

234、90,104 0.3%627,60478,778- 15,7562-3 年 107,700 0.1%107,7001,648,8750.4% -3-4 年 1,648,875 0.6%1,648,8751,500,0000.3% 750,0004-5 年 1,500,000 0.5%1,500,0001,160,6850.3% 928,5485 年以上 1,936,725 0.6%1,936,725- - 281,210,720 100.0%8,448,855454,104,010100.0% 1,809,608 于 2003 年 12 月 31 日，本公司其他應收款中除應收子公司款項人民幣

235、254,122,968 元及應收關聯公司款項人民幣 3,552,592 元以外， 欠款金額前五名的單位余額合計為人民幣 19,132,032 元，占其他應收款的 6.8%。 于 2003 年 12 月 31 日， 本公司其他應收款余額中無重大應收持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 2. 長期股權投資 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2003 年 12 月 31 日 長期股權投資 - 子公司 (a) 3,532,510,8391,021,542,149(1,069,600,376) 3,484,452,612- 聯營公司 (附注六.8) 47,423,703

236、3,381,233- 50,804,936- 長期股權投資差額(附注六.8) (972,741)-(641,929) (1,614,670)- 其他 9,578- 9,578 3,578,971,3791,024,923,382(1,070,242,305) 3,533,652,456減: 長期投資減值準備 - - 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 7979 - 3,578,971,3791,024,923,382(1,070,242,305) 3,533,652,456(a) 子公司 2003 年度 投資成本 累計權益變動 合計 被投資公

237、司 名稱 年初數 本年增(減)數年末數 年初數 本年增(減)數年末數 年初數 年末數 白馬廠(i) 428,317,628 (428,317,628)-219,075,281(219,075,281)- 647,392,909 -寧國廠 649,346,677 -649,346,677355,866,32454,444,960410,311,284 1,005,213,001 1,059,657,961寧波海螺 129,870,813 -129,870,8134,450,25911,470,42415,920,683 134,321,072 145,791,496海螺廠 206,542,241

238、 -206,542,24158,654,99537,004,95395,659,948 265,197,236 302,202,189明珠海螺 10,194,969 927,59711,122,566(1,754,206)(489,438)(2,243,644) 8,440,763 8,878,922銅陵海螺 434,382,119 -434,382,11948,989,20555,794,749104,783,954 483,371,324 539,166,073海螺機電(i) - 4,900,0004,900,000- - 4,900,000無錫銷售(ii) 363,000 (363,00

239、0)-210,376(210,376)- 573,376 -長豐海螺 8,000,000 3,204,44311,204,443821,0517,470,9098,291,960 8,821,051 19,496,403張家港海螺 34,550,000 -34,550,00010,286,15714,340,99524,627,152 44,836,157 59,177,152上海海螺 45,000,000 -45,000,000(74,966)7,550,6627,475,696 44,925,034 52,475,696南京海螺 14,962,500 -14,962,500(6,859,2

240、81)8,846,5111,987,230 8,103,219 16,949,730南通海螺 14,850,000 -14,850,0008,961,2107,258,59916,219,809 23,811,210 31,069,809上海銷售 4,500,000 -4,500,0004,521,0897,803,50212,324,591 9,021,089 16,824,591南昌建材(ii) 900,000 (900,000)-(74,025)74,025- 825,975 -荻港海螺 76,500,000 -76,500,00035,512,83357,169,18592,682,0

241、18 112,012,833 169,182,018建陽海螺 10,640,000 -10,640,000(6,521,410)(56,784)(6,578,194) 4,118,590 4,061,806樅陽海螺 153,625,989 -153,625,98921,559,28351,691,42473,250,707 175,185,272 226,876,696池州海螺 164,332,905 -164,332,90513,567,786121,424,055134,991,841 177,900,691 299,324,746泰州海螺 10,800,000 -10,800,000(5

242、10,374)2,229,2501,718,876 10,289,626 12,518,876蚌埠海螺 5,800,000 -5,800,000(3,597,216)3,955,381358,165 2,202,784 6,158,165溫州海螺 47,500,000 -47,500,000-(47,500,000)(47,500,000) 47,500,000 -分宜海螺 25,500,000 -25,500,000(855,600)7,478,7086,623,108 24,644,400 32,123,108上虞海螺 14,400,000 -14,400,000(144,351)2,24

243、0,1402,095,789 14,255,649 16,495,789建德海螺 45,000,000 -45,000,000(1,477,781)15,347,32813,869,547 43,522,219 58,869,547廬山海螺 31,000,000 -31,000,0001,200,5308,100,9999,301,529 32,200,530 40,301,529楊灣海螺 47,500,000 -47,500,000-(16,284,380)(16,284,380) 47,500,000 31,215,620南昌海螺 18,000,000 -18,000,000-(1,306

244、,627)(1,306,627) 18,000,000 16,693,373懷寧海螺 48,000,000 -48,000,000-(5,226,052)(5,226,052) 48,000,000 42,773,948中國水泥公司 90,000,000 -90,000,000324,82918,942,54019,267,369 90,324,829 109,267,369淮安海螺 - 18,000,00018,000,000- - 18,000,000阜陽海螺 - 18,000,00018,000,000- - 18,000,000太倉海螺 - 18,000,00018,000,000-

245、- 18,000,000臺州海螺 - 18,000,00018,000,000- - 18,000,000海門海螺 - 45,000,00045,000,000- - 45,000,000江門海螺 - 45,000,00045,000,000- - 45,000,000 合計 2,770,378,841 (258,548,588)2,511,830,253762,131,998210,490,361972,622,359 3,532,510,839 3,484,452,612 (i) 于 2003 年度，白馬廠注銷其法人資格并變更為本公司之生產部門，自注銷日起白馬廠相應資產（包括對海螺機電的長

246、期股權投資）及負債全部按賬面值納入本公司核算。 (ii) 于 2003 年度， 無錫銷售及南昌建材分別完成清算并申請注銷法人資格。清算該等子公司的清算收益為人民幣 451,205 元（附注六.33） 。 3. 主營業務收入及主營業務成本 2003 年度 2002 年度 產品類別 主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本 水泥及熟料-內銷 1,474,240,4051,321,363,791685,424,539 660,209,357 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8080 - 4. 投資收益 2003 年度 2002 年度

247、股票投資收益（損失） 237,798 (1,214,205)聯營公司投資收益 3,381,233 1,463,860子公司投資收益 850,510,111 345,409,552股權投資差額攤銷 (641,929) (2,231,883)子公司清算收益 451,205 -股權轉讓收益 - 645,240 853,938,418 344,072,564 投資收益的匯回不存在重大限制。 八、關聯方關系及其交易 除附注五中所述子公司及附注六.8 所述聯營公司外，本公司關聯方還包括： 1. 存在控制關系的關聯方 公司名稱 注冊地 主營業務 與本公司關系經濟性質 或類型 法人代表 海螺集團 安徽省 蕪湖

248、市 資產經營、 投資、 融資、產權交易、建筑材料、化工產品等開發、 技術服務 本公司之 母公司 有限責任公司 郭文叁 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 2003 年 1 月 1 日本年增加數 本年減少數 2003 年 12 月 31 日 海螺集團 800,000,000- 800,000,000 3. 存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 2003 年 1 月 1 日 本年增加數 本年減少數 2003 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 金額 % 金額 % 海螺集團 622,480,000 52.6% - -(3%) 622,480,000 49.6% 4. 不存在控制關系

249、的關聯方的性質 公司名稱 與本公司的關系 安徽海螺建筑安裝工程公司 母公司之子公司 蕪湖海螺型材科技股份有限公司 母公司之子公司 安徽寧昌塑料包裝有限公司 母公司之子公司 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8181 - 寧國海螺賓館 母公司之下屬單位 上海海螺建材國際貿易有限公司（ “上海國貿” ） 母公司之子公司 5. 關聯交易 (1) 定價政策 本公司與關聯方的交易以市場價作為定價基礎。 (2) 采購貨物 2003 年度 2002 年度 安徽寧昌塑料包裝有限公司 111,742,501 71,634,304蕪湖海螺型材科技股份有限公司

250、440,960 1,906,297原海螺實業總公司（已注銷） - 1,347,060原白馬山水泥廠勞動服務公司（已注銷）- 1,259,272 112,183,461 76,146,933 (3) 銷售產品 2003 年度 2002 年度 蕪湖海螺型材科技股份有限公司1,849,903 2,285,844安徽海螺建筑安裝工程公司 815,621 1,290,221朱家橋水泥 1,703 3,117,924 2,667,227 6,693,989 (4) 接受服務 2003 年度 2002 年度 安徽海螺建筑安裝工程公司 1,038,782 16,366,509寧國海螺賓館 220,844 -原

251、白馬山水泥廠汽車運輸公司（已注銷）- 4,672,017 1,259,626 21,038,526(5) 支付進出口代理費 2003 年度 2002 年度 上海國貿 638,533 - 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8282 - 根據與上海國貿達成的委托代理出口協議， 荻港海螺及銅陵海螺按照由上海國貿代理出口的水泥熟料結匯金額的 1.5%向其支付代理費。于 2003 年度，荻港海螺與銅陵海螺相關出口金額合計約為人民幣39,239,000 元。 (6) 與海螺集團的交易 2003 年度 2002 年度 支付商標許可權使用費 1,513,5

252、00 1,513,500支付綜合服務費 2,226,139 2,313,548向本集團提供貸款擔保 （附注六.14, 20）4,038,782,522 2,655,481,799 (7) 關聯方應收應付款項余額 于 2003 年 12 月 31 日，本集團因上述關聯交易及其他生產經營過程中資金往來形成的待結算應收應付關聯方款項余額如下： 2003 年度 2002 年度 應收賬款 上海國貿 9,650,215 -其他應收款 海螺集團 2,276,211 -上海國貿 24,902,085 173,900安徽寧昌塑料包裝有限公司 3,163,663 -安徽海螺建筑安裝工程公司 2,593,111 1

253、,570,346蕪湖海螺型材科技股份公司 1,764,872 2,310,100其他 2,139,252 2,139,741 36,839,194 6,194,087應付賬款 安徽寧昌塑料包裝有限公司 - 11,069,117原白馬山水泥廠勞動服務公司 （已注銷）- 1,209,273原白馬山水泥廠汽車運輸公司 （已注銷）- 1,998,306其他 997,084 752,165 997,084 15,028,861 其他應付款 海螺集團 - 1,284,377 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8383 - 九、或有事項 于 2003 年

254、 12 月 31 日，本集團無重大或有事項。 十、承諾事項 1. 資本性承諾事項 以下為于資產負債表日，已簽約而尚不必在會計報表上確認的資本支出承諾： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 (人民幣千元) (人民幣千元) 房屋、建筑物及機器設備 已批準及簽約 381,185 680,397已批準但未簽約 973,517 1,178,815 1,354,702 1,859,212 2. 許可權合同 于 2003 年 12 月 31 日，本公司承諾向海螺集團支付商標許可權使用費每年人民幣 1,513,000 元。該許可權合同未指明到期日。 十一、扣除非經常性損益后的凈

255、利潤 2003 年度 凈利潤 739,566,563加(減)：非經常性損益項目 - 處置長期股權投資、固定資產的凈損失 4,976,667- 政府補貼 (53,583,500)- 短期投資損失 237,798- 營業外收入 (614,381)- 營業外支出 1,462,545非經常性損益的所得稅影響數 15,681,887扣除非經常性損益后的凈利潤 707,727,579 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8484 - 十一、資產負債表日后事項 本公司 2004 年 3 月 17 日召開的董事會建議分配 2003 年度的股利每股人民幣 0.

256、10 元，共計人民幣 125,568,000 元（附注六.26） 。此項分配方案尚需經股東大會批準。除上述股利分配預案外，本集團無其他重大資產負債表日后事項。 十二、重分類 比較期間會計報表的部分項目已按本年度會計報表的披露方式進行了重分類。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8585 - 補充資料補充資料 一、會計報表差異調節表 本集團 2003 年度法定會計報表與本集團依據國際財務報告準則所編制的經羅兵咸永道會計師事務所審計的會計報表的凈資產和凈利潤存在的重大差異列示如下： 凈資產 凈利潤 按中國會計制度編制的本集團報表金額 4,583

257、,725,692 739,566,563按國際會計準則所作的調整 - 按國際會計準則認列負商譽 (3,132,040) - - 沖回股改時土地使用權評估增值 (167,576,606) 3,837,812 按國際會計準則調整后的金額 4,413,017,046 743,404,375 二、全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益 凈資產收益率(%) 每股收益（元/股）項目 報告期利潤全面攤薄加權平均全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 2,348,281,54251% 64% 1.87 1.97營業利潤 1,558,304,87834% 42% 1.24 1.31凈利潤 739,566,56

258、316% 20% 0.59 0.62扣除非經常性損益后的凈利潤 707,727,57915% 19% 0.56 0.59 三、2003 年度資產減值準備明細表 項目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2003 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、壞賬準備合計 30,747,443 6,445,65316,082,8328,997,539(1,522,958)- 45,307,317 15,443,192其中：應收賬款 19,231,214 4,636,0453,625,7482,358,292(896,248)- 21,960,7

259、14 6,994,337其他應收款 11,516,229 1,809,60812,457,0846,639,247(626,710)- 23,346,603 8,448,855二、短期投資跌價準備合計 1,080,000 1,080,000-(387,000)(387,000) 693,000 693,000其中：股票投資 1,080,000 1,080,000-(387,000)(387,000) 693,000 693,000債券投資 - - - -三、存貨跌價準備合計 16,407,377 -8,514,9531,396,616(761,453)- 24,160,877 1,396,61

260、6其中：庫存商品 - -761,116- 761,116 -原材料 16,407,377 -7,753,8371,396,616(761,453)- 23,399,761 1,396,616四、長期投資減值準備合計 - - - -其中：長期股權投資 - - - -長期債權投資 - - - -五、固定資產減值準備合計 - - - -其中：房屋、建筑物 - - - -機器設備 - - - -六、無形資產減值準備 - - - -其中：專利權 - - - -商權權 - - - -七、在建工程減值準備 - - - -八、委托貸款減值準備 - - - - 企業負責人：郭文叁 主管會計工作的負責人：任勇 會

261、計機構負責人：丁鋒 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8686 - 四、會計報表數據變動項目分析 會計報表數據變動幅度達 30%(含 30%)以上， 且占公司報表日資產總額 5%(含5%)或報告期利潤總額 10%(含 10%)以上的項目分析。 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 差異變動金額及幅度 注釋 金額 % 貨幣資金 2,251,854,557809,735,6271,442,118,930178% (a) 固定資產原值 9,958,252,2357,365,535,4042,592,716,83

262、135% (b) 在建工程 1,933,074,4991,358,707,399574,367,10042% (b) 應付賬款 870,379,178564,624,170305,755,00854% (c) 長期借款 2,598,461,6001,239,571,6001,358,890,000110% (d) 少數股東權益 1,120,111,895848,977,060271,134,83532% (e) 資本公積 1,991,453,1771,440,160,049551,293,12838% (f) 未分配利潤 591,029,940244,920,743346,109,197141

263、% (g) 主營業務收入 5,695,032,5622,999,775,7442,695,256,81890% (h) 主營業務成本 (3,305,703,943)(1,961,170,514)1,344,533,42969% (i) 營業費用 (303,202,618)(216,922,865)86,279,75340% (j) 管理費用 (298,848,780)(190,969,658)107,879,12256% (j) 財務費用-凈額 (188,234,573)(95,494,988)92,739,58597% (k) 所得稅 (536,492,146)(172,341,897)36

264、4,150,249211% (l) 少數股東損益 (373,107,941)(107,628,949)265,478,992247% (e) (a) 2003 年 11 月本公司完成配售 H 股，配股款已于 11 月到達本公司銀行賬戶，導致貨幣資金大幅增長。同時，隨著生產規模擴大和市場回升，本集團 2003 年度的銷售收入比 2002 年上升 90%, 亦導致貨幣資金大幅增長。 (b) 2003 年本集團加大固定資產投資規模。于本年度完工的主要工程有建德一期工程，溫州技改工程，寧國三線工程，狄港二期工程，池州三期工程，泰州楊灣技改工程，懷寧一期工程和分宜一期工程等。本年度本集團共結轉固定資產約

265、人民幣 25 億元，從而導致固定資產比 2002 年相比大幅增長。同時，本集團繼續擴大基建項目投資，導致在建工程亦有大幅增長。 (c) 應付賬款的上升主要系應付工程設備款的增加，該等款項將待工程決算完畢后予以支付。 (d) 為解決固定資產投資的資金來源，本集團擴大了銀行信貸的規模，導致2003 年長期借款比 2002 年有大幅增長。 (e) 隨著生產規模擴大和市場回升， 本公司的子公司利潤較 2002 年大幅上升，導致 2003 年少數股東權益（損益）比 2002 年有大幅增長。 (f) 本年資本公積增加主要系增發 H 股發行收入超過股票面值并扣除發行費用后的凈額。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股

266、份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8787 - (g) 隨著生產規模擴大和市場回升，本集團 2003 年度的凈利潤較 2002 年大幅上升。導致 2003 年未分配利潤比 2002 年有大幅增長。 (h) 本集團 2003 年度主營業務收入較 2002 年大幅上升主要系由于生產規模擴大和市場回升。 (i) 隨著生產規模擴大和市場回升，本集團 2003 年度的銷售收入比 2002 年上升 90%, 導致主營業務成本亦大幅增長。 (j) 本集團 2003 年度營業費用和管理費用較 2002 年大幅上升主要系由于銷售收入上升及生產規模擴大所致。 (k) 隨著貸款額的大幅增

267、加，本集團利息費用亦大幅增加，導致本集團財務費用大幅增加。 (l) 本集團 2003 年度所得稅較 2002 年大幅上升主要系本集團利潤總額上升所致。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 8888 - （二）二三年度合并財務報表及審計報告 （二）二三年度合并財務報表及審計報告 （根據國際會計準則編制） 本報告原系由英文編制。如果英文版與中文釋本有矛盾或者理解有所出入，應以英文版為準。 - 89 - - 89 - 羅兵咸永道會計師事務所有限公司 中華人民共和國 香港中環太子大廈廿二樓 電話： (852) 2289 8888 傳真： (852)

268、2810 9888 審計報告審計報告 致：安徽海螺水泥股份有限公司全體股東 我們已對安徽海螺水泥股份有限公司 （以下簡稱 “貴公司” ） 及其附屬公司 （以下與貴公司合稱“貴集團” ）二三年十二月三十一日的合并資產負債表和二三年度的合并利潤表、合并股東權益增減變動表、合并現金流量表，以及貴公司二三年十二月三十一日的資產負債表進行了審計。編制該等財務報表是貴公司管理層的責任，我們的責任是依據我們的審計對此財務報表發表意見。 我們的審計是依據國際審計準則進行的。此準則要求我們規劃和執行審計工作以期能就財務報表是否存有重大錯誤，作合理的確定。審計工作包括抽查與財務報表所載數額和披露事項有關的證據，評

269、價貴公司管理階層所采用的會計原則和所作出的重大會計估計，及衡量財務報表的整體呈列。我們相信，我們的審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。 我們認為，上述貴集團合并財務報表以及貴公司資產負債表在所有重大方面公允地反映了貴集團及貴公司二三年十二月三十一日的財務狀況和貴集團二三年度的合并經營成果及合并現金流量，并符合國際財務報告準則及香港公司條例所規定的披露要求。 羅兵咸永道會計師事務所 中國，香港 二四年三月十七日 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 90 - - 90 - 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并利潤表安徽海螺水泥股份有限公司

270、及其附屬公司 合并利潤表 二三年度二三年度 （所有金額除每股盈利外，均以人民幣千元為單位） 附注二三年度 二二年度銷售收入，凈額 1 5,653,986 2,980,431 銷售成本 (3,300,479) (1,955,946) 銷售毛利 2,353,507 1,024,485 銷售費用 (303,203) (216,923) 管理費用 (299,213) (192,924) 其他業務支出，凈額 (6,585) (14,757) 營業利潤 1,744,506 599,881 財務成本，凈額 2 (187,617) (94,629) 短期投資收益（損失） 238 (1,214) 處置附屬公司投

271、資之收益 451 645 依權益法認列之投資收益 3,381 1,464 補貼收入 3 93,710 43,084 除稅及少數股東損益前利潤 4 1,654,669 549,231 所得稅費用 5 (536,492) (172,342) 除少數股東損益前稅后利潤 1,118,177 376,889 少數股東損益 25 (374,773) (109,294) 凈利潤 6 743,404 267,595 每股盈利 7 基本 人民幣 0.62 元 人民幣 0.23 元 攤薄 不適用 不適用 后頁所載會計政策及附注為本合并財務報表的組成部分 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有

272、限公司 二三年年度報告 - 9191 - 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并資產負債表合并資產負債表 二三年十二月三十一日二三年十二月三十一日 （所有金額均以人民幣千元為單位） 附注二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日資產及負債 非流動資產 土地租賃 9 427,087 412,587 不動產、廠場和設備 10 9,364,018 6,707,738 無形資產 11 94,065 97,360 投資于聯營公司 13 50,805 47,424 其他長期股權投資 10 10 長期應收款 14 15,000 22,000 9,950,985 7

273、,287,119 流動資產 存貨 16 457,167 304,063 預付貨款及其他應收款 17 159,890 151,256 應收控股公司款項 28(c)2,276 - 應收關聯公司款項 28(d)44,213 6,194 應收賬款 18 283,446 162,389 為交易而持有之短期投資 15 1,812 1,574 庫存現金及銀行存款 27(b)2,246,792 797,872 3,195,596 1,423,348 流動負債 一年內到期的長期借款 21(b)296,110 509,611 一年內到期的長期應付款 22 10,407 11,753 其他應付款、預收帳款及預提費用

274、 19 1,292,184 695,694 應交稅金 527,045 90,605 應付控股公司款項 28(c)- 1,285 應付關聯公司款項 28(d)997 15,029 應付賬款 20 597,292 272,400 短期借款 21(a)2,230,611 1,850,453 4,954,646 3,446,830 流動負債凈額 1,759,050 2,023,482 總資產減流動負債 8,191,935 5,263,637 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9292 - 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并資產負債表（續）

275、二三年十二月三十一日 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并資產負債表（續） 二三年十二月三十一日 （所有金額均以人民幣千元為單位） 附注二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日非流動負債 長期借款，減一年內到期部分 21(b)2,598,462 1,239,572 長期應付款，減一年內到期部分 22 76,425 84,407 2,674,887 1,323,979 少數股東權益 25 1,104,033 831,234 凈資產 4,413,015 3,108,424 股東權益 股本 23 1,255,680 1,183,480 股本溢價 24(a)1,745,430 1,200,

276、012 資本公積金 24(b)31,373 28,630 法定盈余公積金 24(c)315,336 177,006 法定公益金 24(d)304,660 175,100 未分配利潤 24(e)760,536 344,196 股東權益 4,413,015 3,108,424 董事會已于二四年三月十七日批準通過： 郭文叁郭文叁 郭景彬 郭景彬 董事長 執行董事 后頁所載會計政策及附注為本合并財務報表的組成部分 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9393 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 資產負債表資產負債表 二三年十二月三十

277、一日二三年十二月三十一日 （所有金額均以人民幣千元為單位） 附注二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日資產及負債 非流動資產 不動產、廠場和設備 396,705 62,642 無形資產 7,368 - 投資于合并附屬公司 12 3,579,475 3,148,906 投資于聯營公司 13 50,805 47,424 其他長期股權投資 10 10 4,034,363 3,258,982 流動資產 存貨 17,536 - 預付貨款及其他應收款 52,056 41,646 應收控股公司款項 28(c)115 - 應收關聯公司款項 28(d)3,552 204 應收賬款 18 147,569

278、45,535 為交易而持有之短期投資 15 1,812 1,574 庫存現金及銀行存款 1,658,717 355,289 1,881,357 444,248 流動負債 一年內到期的長期借款 21 128,110 150,000 其他應付款、預收帳款及預提費用 19 140,357 39,098 應交稅金 139,684 - 應付控股公司款項 28(c)- 3,831 應付關聯公司款項 28(d)608 5,306 應付賬款 328,936 71,571 短期借款 21 415,000 255,000 1,152,695 524,806 流動資產（負債）凈額 728,662 (80,558)

279、總資產減流動負債 4,763,025 3,178,424 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9494 - 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 資產負債表（續）資產負債表（續） 二三年十二月三十一日二三年十二月三十一日 （所有金額均以人民幣千元為單位） 附注二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 非流動負債 長期借款，減一年內到期部分 21(b) 350,010 70,000 凈資產 4,413,015 3,108,424 股本 23 1,255,680 1,183,480 股本溢價 24(a)1,745,430 1,2

280、00,012 資本公積金 24(b)31,373 28,630 法定盈余公積金 151,512 77,555 法定公益金 151,512 77,555 未分配利潤 1,077,508 541,192 股東權益 4,413,015 3,108,424 后頁所載會計政策及附注為本合并財務報表的組成部分 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9595 - 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并股東權益增減變動表 二三年度 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并股東權益增減變動表 二三年度 （所有金額均以人民幣千元為單位） 股本 股本溢價 資本

281、公積法定盈余公積金法定 公益金 未分配 利潤 股東權益合計 附注 23 附注 24(a)附注 24(b)附注 24(c)附注 24(d) 附注 24(e) 二二年一月一日余額 983,480 597,79625,289115,438115,438 247,005 2,084,446 二二年度凈利潤 - - 267,595 267,595 發行境內上市人民幣 普通股 200,000 602,216- - 802,216 附屬公司之借款豁免及接受捐贈所引起的增加 - -3,341- - 3,341 利潤分配： 分配二一年度股利（附注 8） - - (49,174) (49,174) 提列法定盈余公

282、積金 - -61,568- (61,568) - 提列法定公益金 - -59,662 (59,662) - 二三年一月一日余額 1,183,480 1,200,01228,630177,006175,100 344,196 3,108,424 二三年度凈利潤 - - 743,404 743,404 發行境外上市的外資股 72,200 545,418- - 617,618 附屬公司之借款豁免及接受捐贈所引起的增加 - -2,743- - 2,743 利潤分配： 分配二二年度股利（附注 8） - - (59,174) (59,174) 提列法定盈余公積金 - -163,869- (163,869)

283、 - 提列法定公益金 - -155,099 (155,099) - 處置附屬公司所引起的儲備減少 - -(25,539)(25,539) 51,078 - 二三年十二月 三十一日余額 1,255,680 1,745,43031,373315,336304,660 760,536 4,413,015 后頁所載會計政策及附注為本合并財務報表的組成部分 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9696 - 安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司安徽海螺水泥股份有限公司及其附屬公司 合并現金流量表合并現金流量表 二三年度二三年度 （所有金額均以人民幣千元為

284、單位） 附注二三年度 二二年度營業活動產生的現金 27(a)2,696,499 1,029,795 已收利息收入 7,904 6,413 已付利息費用 (222,448) (139,399)已付所得稅 (209,343) (129,649)已收財政返還 3,091 7,990 營業活動的凈現金流入 2,275,703 775,150 投資活動的現金流量 購建不動產、廠場和設備、土地租賃及無形資產 27(c)(2,812,963) (2,126,804)處置短期投資 238 (1,214)處置不動產、廠場和設備 27(c)1,452 2,952 轉讓附屬公司股權 27(d)541 1,785 收

285、購少數股東權益 27(e)(4,468) (27,662) 投資活動的凈現金流出 (2,815,200) (2,150,943)理財活動的現金流量 增加長期借款 27(f)1,591,235 1,215,468 償還長期借款 27(f)(445,846) (1,093,711)償還長期應付款 - (2,967)短期借款凈增加 27(f)380,160 737,740 支付股利 (59,174) (49,174)向少數股東支付股利 25 (94,684) (50,402)發行普通股募集資金 619,555 832,951 支付普通股發行費用 (2,591) (23,103) 理財活動的凈現金流入

286、 1,988,655 1,566,802 現金及現金等價物余額凈增加 1,449,158 191,009 年初現金及現金等價物余額 799,446 608,437 年末現金及現金等價物余額 27(b)2,248,604 799,446 后頁所載會計政策及附注為本合并財務報表的組成部分 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 97 - - 97 - 公司組織及主要業務活動 公司組織及主要業務活動 安徽海螺水泥股份有限公司（ “本公司” ）系于一九九七年九月一日在中華人民共和國（ “中國” ）境內成立的股份有限公司。本公司及其附屬公司在下文統稱“本集

287、團” 。本集團主要從事生產和銷售水泥及水泥制品及其相關業務。 于一九九七年九月，經安徽省政府皖政秘1997128 號和原國家經濟體制改革委員會1997140 號文批準，安徽海螺集團有限責任公司（ “控股公司” ）以寧國水泥廠和白馬山水泥廠的與水泥生產相關的全部經營性資產作為出資獨家發起設立了本公司。同時，本公司向控股公司發行了 622,480,000 股，每股面值為人民幣 1 元的國有股（以下稱為“國有股” ） 。后經國務院證券管理委員會證委發199757 號文批準，本公司于一九九七年十月十七日首次公開發行境外上市的外資股（ “H 股” ）361,000,000 股，并于一九九七年十月二十一日

288、起正式在香港聯合交易所掛牌上市。于二二年一月二十四日，本公司獲準發行 200,000,000 股境內上市的人民幣普通股（以下稱為“A 股” ） ，并于二二年二月七日在上海證券交易所上市。于二三年十一月，分別經中國證券監督管理委員會及香港聯合交易所有限公司批準，本公司完成配售72,200,000 股 H 股。 本公司法定地址為中國安徽省蕪湖市北京東路 209 號。截止二三年十二月三十一日，本集團員工人數約為 10,800 人（二二年：約 9,200 人） 。 在中國注冊成立的非國有獨資有限責任公司控股公司是本公司的最終控股公司。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司

289、 二三年年度報告 - 9898 - 主要會計政策 主要會計政策 編制本公司及本集團之財務報表所采用的主要會計政策如下： A 編制基礎 本財務報表乃按照國際會計準則委員會頒布的國際財務報告準則、香港公司法及香港聯合交易所有限公司上市規則之披露規則而編制。除以下單獨披露的會計政策外，本集團的合并財務報表皆按歷史成本法編制。 本公司及本集團采用中國企業會計準則以及企業會計制度編制法定賬目（ “法定賬目” ） 。有關國際財務報告準則對本集團法定賬目的影響揭示于附注 29。 根據國際財務報告準則，管理層在編制財務報表時需要對資產、負債及損益項目的金額和或有資產及負債的披露進行估計和假設。該估計可能與實際

290、結果會有所差異。 B 合并報表 (1) 附屬公司 附屬公司系指本集團擁有其半數以上的表決權或擁有該附屬公司的財務和經營控制權的公司。 附屬公司自本集團對其擁有控制權之日起納入本集團合并財務報表中，并于自本集團失去對其擁有控制權之日不再納入本集團合并財務報表，收購附屬公司以購買法入賬。在本公司的財務報表中，對附屬公司的投資以權益法核算。 集團內部往來的余額和集團內部交易及其產生的未實現利潤于合并時予以抵銷。內部交易產生的未實現損失，除非是成本不能補償，也予以抵銷。對附屬公司的會計政策在必要時進行調整以確保其與本集團所采用的會計政策一致。 (2) 聯營公司 于聯營公司之投資以權益法核算。聯營公司系

291、指本公司持有其 20%至 50%的表決權或本公司對其具有重大影響但不存在控制權的公司。對聯營公司與本集團之間的交易所產生的未實現收益按本集團擁有聯營公司的權益比例予以抵銷。在無確鑿證據證明資產減值的情況下，未實現損失也予以抵銷。除非本集團與聯營公司之間存在契約約束或對其承擔擔保義務，在對聯營公司投資賬面價值減到零后，不再確認其進一步的虧損。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 9999 - C 外幣折算 本公司及其附屬公司之會計賬目及記錄均以人民幣為記賬本位幣。外幣交易均以交易當日的適用匯率換算為人民幣。于資產負債表日，以外幣計價的貨幣性資產

292、及負債乃按該日的適用匯率折算為人民幣。以外幣計價的非貨幣性資產和負債系按歷史匯率折算成人民幣。匯兌損益除已作為借款成本資本化者外均列入發生當期的利潤表。 D 土地租賃 租賃土地所支付的價款視同經營租賃，在其租賃期內（三十至五十年）以直線法攤銷。 E 不動產、廠場和設備及折舊 不動產、廠場和設備按成本減累計折舊及累計減值準備計價。成本包括購買價及使該項資產達到原定用途之狀態而應承擔之直接費用。 不動產、 廠場和設備的折舊以各項資產扣除 5%估計殘值后的成本依估計的可使用年限按直線法計提。估計的可使用年限如下： 房屋及建筑物 30 年 機器設備 15 年 家具及辦公設備 5 年 運輸設備 5 年

293、不動產、廠場和設備投入使用后發生的維修及保養支出于發生當期予以費用化。具有未來經濟效益的重大的不動產、廠場和設備改良及更新支出予以資本化。 當不動產、廠場和設備出售或報廢時，其賬面原值及累計折舊從賬面扣除，相應的處置損益計入利潤表。 如果固定資產的賬面價值高于其可收回金額，對可收回金額低于賬面價值的差額，予以計提減值準備。 為了建造固定資產發生的融資利息成本于固定資產建造期予以資本化，其他利息成本計入當期損益。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 100100 - F 在建工程 在建工程指建造中的房屋及建筑物和安裝測試中的機器設備，按成本入賬

294、。此項成本包括工程建造和設備購置安裝的支出及其他直接成本，以及建造和安裝測試期間為該項資產所發生的借款成本，包括借款利息支出及作為利率調整而產生的外幣借款之匯兌損益。 在建工程于完工并投入使用時開始計提折舊。 G 無形資產 無形資產最初以成本計價。只有在無形資產帶來的未來經濟收益很可能流入企業，并且其成本能夠可靠計量時，該項無形資產才得以確認。業已確認的無形資產按成本減累計攤銷及可能的累計減值準備計價，其成本按直線法在估計受益年限內攤銷。攤銷年限及攤銷方法于每個會計年度末將予以核閱。 (i) 商譽 收購成本超過本公司于收購日按持股比例計算的被收購企業凈資產公允價值的部分確認為商譽并在資產負債表

295、中認列為無形資產。 商譽之攤銷系采用直線法于其預計受益期限內（五至十五年）攤銷。在考慮了包括現有市場份額、未來成長性等各種潛在因素后，管理層根據于收購日對被收購企業的評價估計商譽的受益年限。 管理層定期于資產負債表日核閱商譽是否存在減值。如果存在減值跡象，將對商譽賬面價值的可回收性進行分析，并核減賬面價值超過可回收金額的部分。 (ii) 負商譽 收購成本低于本公司于收購日按持股比例計算的被收購企業凈資產公允價值的部分確認為負商譽并與商譽同樣認列為無形資產。 負商譽按下述方法在利潤表中確認： 如果負商譽與購買計劃中確認并能可靠計量的預計未來損失和費用有關，則該部分負商譽在未來的損失和費用得到確認

296、時確認為收益。 如果負商譽不超過所取得的可辨認非貨幣性資產的公允價值， 則在所取得的可辨認應折舊資產或應攤銷資產的加權平均剩余年限（十年）內，用系統的方法確認為收益； 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 101101 - 如果負商譽的金額超過所取得的可辨認非貨幣性資產的公允價值， 則立刻確認為當期收益。 (iii) 許可權 由控股公司作為重組的一部分投入/購買的礦山開采權按重估值/成本予以資本化，并在二十至三十年的受益期內按直線法進行攤銷。 H 長期資產減值 當某些事件發生或環境變化導致不動產、廠場和設備、無形資產和對聯營公司之投資的賬面價值

297、可能無法回收時，應對該等資產進行減值核閱。若一項資產的賬面價值超過其可回收價值時，應就其差額確認減值損失并計入當期費用。一項資產的可回收價值系按其凈銷售價格和可使用價值中孰高者確認。估計資產減值準備時，按最小現金流量產生單位分別予以計算。 I 投資 根據取得投資時的意圖，本集團將對債權及權益的投資劃分為：為交易而持有之投資，持有至到期日之投資以及可供出售之投資。管理層于取得投資時對該等投資進行分類后，還將定期重估。 為了從價格的短期波動中獲利而購置的投資歸類于為交易而持有之投資并認列為流動資產。有固定到期日且管理層明確打算并能夠持有至到期日的投資歸類于持有至到期日之投資，并認列為非流動資產；其

298、中將于十二個月內到期的部分，認列為流動資產。對于持有時間不明確，可能因流動性考慮或利率變動而售出之投資，歸類于可供出售之投資，并認列為非流動資產。當管理層有明確打算持有該等投資的時間小于十二個月或該等投資將被出售以獲取流動資金時，該可供出售之投資認列為流動資產。 投資的購買和出售均于交易日確認，交易日指本集團確定承諾購買或出售該資產的日期。購買成本包括交易成本。為交易而持有及可供出售之投資于初始確認后以公允價值計量。持有至到期日的投資按攤余成本（以實際利率法計算）計量。對于為交易而持有及可供出售之投資，由于其公允價值變化所產生的已實現及未實現的損益計入當期損益。 J 存貨 存貨按成本或凈變現價

299、值兩者較低者計價。成本按加權平均法計算，包括所有的采購成本、生產成本及使存貨達到目前地點及狀態的其他相關成本。凈變現價值按估計的正常銷售價格減所有尚需投入的生產成本及銷售費用計算。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 102102 - K 應收款 應收款項以發票金額減壞賬準備后的凈值列示。當有客觀證據表明本集團無法按原條款于到期時全額收回應收款時，對該款項計提減值準備。 L 現金及現金等價物 在現金流量表中，現金及現金等價物包括現金、隨時可用于提取的銀行存款和原始投資期限不超過三個月、流動性強的短期投資。 M 借款 借款以收到的對價扣除交易費

300、用后的凈額確認其初始成本，其后按以實際利率法計算的攤余成本計量。收到的凈額與未來現金支出現值之間的差額在借款期限內計入當期損益。 N 遞延所得稅 遞延稅項乃采用資產負債表的負債法計提，該法系按財務報告計算的資產與負債與按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異依據現行適用稅率計算。所有的遞延所得稅負債均予以確認。遞延所得稅資產，除可合理估計未來有足夠的應課稅利潤用來抵扣該項遞延資產外，不予確認。 O 員工統籌退休金計劃 根據中國法律及法規規定，本集團須為所有全職員工繳納統籌退休金。統籌退休金按地方政府規定的標準工資的 21至 27（其中本集團承擔 15至22.5，余下由職工負責）計提，并交由中

301、國政府有關部門統籌安排。退休職工的退休金由該部門統籌支付。本集團按權責發生制計提退休金計入當期費用。 P 政府專項撥款 當本集團符合所有條件并已可合理確保收到該等政府專項撥款時，以其公允值認列于合并資產負債表中。 與未來成本費用有關的專項撥款予以遞延，并于有關的成本費用發生的期間認列于利潤表以供抵減該等成本費用。 用于購置不動產、廠場和設備的專項撥款認列為非流動負債并于支出時直接減少相關資產的成本。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 103103 - Q 預計負債 當本集團過去的經濟業務或事項形成了一項法定的或推定的現時義務，履行該義務很可

302、能導致體現本集團經濟利益的資源流出，且該義務的金額可以合理估計時，本集團對該義務確認預計負債。預計負債于每個資產負債表日會被重新核閱及調整以便能反映當前的最佳估計。當貨幣的時間價值影響重大時，該預計負債則以履行義務所需的支出以現值法計算。 于資產負債表日，本集團履行義務不再是很可能要求含有經濟利益的資源流出時，預計負債予以回轉。 R 收入確認 產品銷售收入于產品所有權上的主要風險及報酬轉移給買方時確認。銷售收入按發票金額扣除增值稅、商業折讓和折扣及抵銷集團內部銷售后的金額列示。 利息收入按權責發生制根據銀行使用本集團現金的時間和適用利率計算確認。股利收入在已獲得收取該股利的權利時確認。補貼收入

303、于實際收到時確認。 S 股利分配 股利分配于本集團股東批準發放當期作為負債認列于資產負債表中。 T 比較數字 若干比較數字已根據本年度財務報表分類進行了相應的調整。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 104104 - 風險管理 風險管理 (1) 金融風險及風險管理 本集團經營活動面臨各種金融風險，包括信用風險、流動性風險、利率風險和外幣風險。集團整體的風險管理是關注不可預測的金融市場和尋求降低潛在的負面因素對集團財務所帶來的風險。 金融風險管理由財務部根據由董事會批準的政策進行。 (i) 信用風險 本集團未將信用風險集中于單個債務人或債務人

304、群體。集團的政策是確保將產品銷售給有良好信用記錄的客戶。 (ii) 流動性風險 謹慎的流動性風險管理包括持有充足的現金、上市證券及每年從銀行獲得足夠的銀行信貸額度和規避市場風險的能力。 (iii) 利率風險 本集團的收入和經營活動產生的現金基本與市場利率變動無關。本集團未持有重大的附息資產。集團的政策是將其所有借款維持于固定利率。 (iv) 外幣風險 因外幣經營活動有限，本集團無重大匯率風險。 (2) 公允價值的估計 公開交易的證券之公允價值系依據資產負債表日的市場價格確定。 非公開交易的證券及其他金融工具的公允價值系通過各種方法并依據資產負債表日市場實際情況作出的假設進行評價。 流動金融資產

305、及金融負債的賬面價值（扣除減值調整后）接近公允價值。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 105 - - 105 - 1. 銷售收入，凈額 銷售收入包括： 二三年度 二二年度銷售總額（不含增值稅）減折扣和退貨 5,695,033 2,999,776 減：銷售附加稅 (41,047) (19,345) 5,653,986 2,980,431 本集團須繳納下列在銷售總額中扣除之各種銷售附加稅： 按增值稅凈額 1%至 7%征收之城市維護建設稅； 按增值稅凈額 3%至 4%征收之教育費附加稅。 2. 財務成本，凈額 二三年度二二年度利息費用 銀行借款

306、（五年內到期） 223,288 138,108 銀行借款（五年以上到期） - 804 223,288 138,912 減: 在建工程資本化之利息（附注 27(c)） (28,810) (28,096) 利息費用（附注 27(a)） 194,478 110,816 利息收入（附注 27(a)） (7,904) (6,413)匯兌收益，凈額（附注 27(a)） 1,043 (9,774) 187,617 94,629 3. 補貼收入 二三年度二二年度外匯借款項目以稅還貸 (a) 17,425 6,816 復合 425 號水泥增值稅返還 (b) 40,126 25,065 財政貼息 (c) 11,5

307、26 4,732 三項扶持資金 (d) 24,633 6,471 93,710 43,084 (a) 外匯借款項目以稅還貸系根據財政部及國家稅務總局二二年九月發布的財企2002368 號文， 由地方財政部門對于一九九四年十二月三十一日前簽訂合同的外匯借款項目恢復實行部分以稅還貸的政策而給予的退稅收入。 (b) 復合 425 號水泥增值稅返還是按照國家關于 “三廢” 資源綜合利用優惠政策所獲得的補貼。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 106106 - (c) 財政貼息系地方政府為鼓勵企業投資而給予企業技術改造項目的利息費用補貼。 (d) 三

308、項扶持資金系地方政府給予企業發展的財政補貼。 4. 除稅及少數股東損益前利潤 合并利潤表之除稅及少數股東損益前利潤已扣除下列各項： 二三年度二二年度 員工成本 薪金、花紅及工資 216,129 133,641 員工福利費 24,148 9,855 提列統籌退休金 13,962 14,141 254,239 157,637 不動產、廠場和設備折舊費用 （附注 27(a)） 477,740 276,254 土地租賃攤銷（附注 27(a)） 13,024 9,170 無形資產攤銷（利潤表中“管理費用” 項目） （附注 27(a)） 8,242 9,708 處置不動產、廠場和設備凈損失 （附注 27(

309、a)） 5,428 19,167 計提壞賬準備（附注 27(a)） 16,084 3,436 計提存貨呆滯備抵（附注 27(a)） 8,515 4,861 短期投資 - 公允價值調整（附注 27(a)） (238) (4,053) - 處置損失（附注 27(a)） - 5,267 核數師審計費 2,120 1,961 5. 企業所得稅 (1) 合并利潤表中的企業所得稅包括： 二三年度 二二年度 企業所得稅（附注 27(a)） 當年應繳稅項 536,492 172,342 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 107107 - (2) 適用稅率與

310、實際稅率的調節表如下所示： 二三年度 二二年度 財務報表所載稅前利潤 1,654,669 100%549,231 100% 按實際稅率 33%計算所得稅額 （二二年： 33%） 546,041 33% 181,246 33% 附屬公司稅率差異所造成的 所得稅影響 (12,958)(0.8%)(6,213) (1.1%)附屬公司稅務損失所造成的 所得稅影響 24,070 1.4%6,151 1.1% 不得抵扣的費用所造成的 所得稅影響 32,061 1.9%4,233 0.8% 不須納稅的收入所造成的 所得稅影響 (2,808) (0.2%)(2,602) (0.5%)各附屬公司獲得的所得稅豁免

311、 (49,914) (2.9%)(10,473) (1.9%) 所得稅費用 536,492 32.4%172,342 31.4% 除安徽海螺水泥有限公司（ “海螺廠” ） 、上海海螺明珠水泥有限責任公司（ “明珠海螺” ）及上海海螺水泥銷售有限公司（ “上海銷售” ）外，本集團內各公司的企業所得稅一般依照中國有關的稅法計算出的應納稅所得額的 33%計提。 海螺廠為中外合資企業，可享受從彌補以前年度（最長為五年）虧損后的第一個獲利年度開始免除頭兩年且減半后三年的企業所得稅之優惠政策。 一九九九年度為該公司的最后一個減免年度，適用稅率為 15%。于二年，海螺廠被認定為外商投資先進技術企業， 可以依

312、照稅法規定延長三年減半征收企業所得稅，故二二年度的適用稅率仍為 15%。于二三年度，根據安徽省宣城市國家稅務局宣國稅函(2003)201 號文的批準，安徽海螺水泥有限公司被認定為中西部地區涉外企業，可以依照稅法規定延長三年減半征收企業所得稅，故其 2003 年度的適用稅率仍為 15%。 明珠海螺及上海銷售為注冊在浦東新區的企業，故其適用稅率為 15%。 由于本集團未有任何香港應稅利得，故不需支付香港利得稅。 截止二三年十二月三十一日，本集團并無重大未計提之遞延所得稅。 6. 稅后利潤 二三年度合并利潤表中的稅后利潤包含本公司產生之凈利潤約人民幣6,395,000 元（二二年：凈虧損約為人民幣

313、19,450,000 元） ，該凈利潤/虧損已扣除按權益法認列的附屬公司及聯營公司之投資損益。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 108108 - 7. 每股盈利 基本每股盈利系依據當年凈利潤除以該年度已發行的加權平均普通股股數計算所得。 二三年度 二二年度 凈利潤 743,404 267,595 加權平均普通股股數（千股） 1,192,975 1,170,329 每股盈利 基本（人民幣元） 0.62 0.23 因本公司無潛在的稀釋性股份，故攤薄每股盈利未予計算。 8. 股利 于二四年三月十七日召開的董事會建議分配二三年度股利每股人民幣 0

314、.1 元（附注 31） ，共計人民幣 125,568,000 元（附注 24(e)） 。該股利分配尚未被作為二三年十二月三十一日未分配利潤的減少反映于本財務報表中。 二二及二一年度的股利分配分別為人民幣 59,174,000 元及人民幣49,174,000 元。 9. 土地租賃 本集團 二三年度 二二年度成本 年初余額 444,529 404,163 本年增加 27,524 43,414 轉讓附屬公司股權所引起的減少 - (3,048) 年末余額 472,053 444,529 累計攤銷 年初余額 31,942 22,974 本年增加（附注 27(a)） 13,024 9,170 轉讓附屬公司

315、股權所引起的減少 - (202) 年末余額 44,966 31,942 凈值 年末余額 427,087 412,587 年初余額 412,587 381,189 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 109109 - 土地租賃的有效期為自本公司或其附屬公司取得土地使用證之日起三十至五十年。 10. 不動產、廠場和設備 本集團 不動產、廠場和設備變動情況如下： 二三年度 房屋及 建筑物 機器設備家具及 辦公設備 運輸設備在建工程 合計 成本 年初余額 2,751,727 4,056,408170,472 143,247 1,358,707 8,4

316、80,561 本年增加 807,346 1,605,432121,607 42,943 569,367 3,146,695 處置附屬公司所引起的減少（ 附 注27(d)）(1,688) (96)(10)- - (1,794) 報 廢 （ 附 注27(c)） (9,232) (11,275)(39)(2,173)- (22,719) 年末余額 3,548,153 5,650,469292,030 184,017 1,928,074 11,602,743累計折舊 年初余額 409,821 1,136,091142,727 84,184 - 1,772,823 本年增加 171,270 275,95

317、34,476 28,272 - 479,971 處置附屬公司所引起的減少（ 附 注27(d)）(317) (18)(5)- - (340) 報 廢 （ 附 注27(c)） (1,894) (9,999)(27)(1,809)- (13,729) 年末余額 578,880 1,402,027147,171 110,647 - 2,238,725 凈值 年末余額 2,969,273 4,248,442144,859 73,370 1,928,074 9,364,018 年初余額 2,341,906 2,920,31727,745 59,063 1,358,707 6,707,738 安徽安徽海螺水

318、泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 110110 - 10. 不動產、廠場和設備（續） 二二年度 房屋及 建筑物 機器設備家具及 辦公設備 運輸設備 在建工程 合計 成本 年初余額 1,910,338 2,881,878155,007 115,746 631,915 5,694,884本年增加 338,169 60,944 11,944 21,941 2,393,894 2,826,892重分類 521,909 1,135,0963,737 6,360 (1,667,102) - 轉讓附屬公司股權所引起的減少 (2,754) - - - - (2,754)

319、報廢 (15,935) (21,510)(216)(800) - (38,461) 年末余額 2,751,727 4,056,408170,472 143,247 1,358,707 8,480,561 累計折舊 年初余額 342,116 962,625 130,353 67,705 - 1,502,799本年增加 70,419 178,551 12,525 17,234 - 278,729 轉讓附屬公司股權所引起的減少 (293) - - - - (293)報廢 (2,421) (5,085)(151)(755) - (8,412) 年末余額 409,821 1,136,091142,727

320、 84,184 - 1,772,823 凈值 年末余額 2,341,906 2,920,31727,745 59,063 1,358,707 6,707,738 年初余額 1,568,222 1,919,25324,654 48,041 631,915 4,192,085 (a) 于二三年十二月三十一日， 本集團賬面凈額約人民幣 99,536,000 元 （二二年：約人民幣 108,810,000 元）的機器設備已作為短期借款的抵押品（附注 21(a)）。 (b) 于二三年十二月三十日，本集團上年度所購入的不動產、廠場和設備中凈值約人民幣 228,721,000 元的房屋及建筑物的產權轉移手續

321、尚在辦理過程中。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 111111 - (c) 在建工程 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日工程建造和設備購置安裝的支出 及其他直接成本 1,909,872 1,351,859 資本化的借款費用利息支出 18,202 6,848 1,928,074 1,358,707 平均資本化利率 4.76% 4.52% 11. 無形資產 本集團 無形資產包括： 二三年度 商譽 負商譽 礦山開采權 合計 成本 年初余額 66,012 (4,143)81,379 143,248 本年增加 - - 8,079 8,07

322、9 重分類 (1,364)1,364 - - 收購少數股東權益引起的增加 （附注 27(e)） - (3,132)- (3,132) 年末余額 64,648 (5,911)89,458 148,195 累計攤銷 年初余額 25,307 (417)20,998 45,888 本年攤銷 6,314 (2,112)4,040 8,242 重分類 (1,364)1,364 - - 年末余額 30,257 (1,165)25,038 54,130 凈值 年末余額 34,391 (4,746)64,420 94,065 年初余額 40,705 (3,726)60,381 97,360 安徽安徽海螺水泥海螺

323、水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 112112 - 11. 無形資產（續） 二二年度 商譽 負商譽 礦山開采權 合計 成本 年初余額 65,771(2,779)81,379 144,371本年增加 - -收購少數股東權益引起的增加 241(1,364)- (1,123) 年末余額 66,012(4,143)81,379 143,248 累計攤銷 年初余額 19,237(139)17,082 36,180本年攤銷 6,070(278)3,916 9,708 年末余額 25,307(417)20,998 45,888 凈值 年末余額 40,705(3,726)60

324、,381 97,360 年初余額 46,534(2,640)64,297 108,191 商譽系本公司購買寧波海螺水泥有限公司、安徽銅陵海螺水泥有限公司、張家港海螺水泥有限公司、南通海螺水泥有限公司及明珠海螺所支付的價款，超過本公司于收購時在上述五家附屬公司的可辨認凈資產的公允價值中所占的權益部分。 負商譽系本公司收購安徽樅陽海螺水泥股份有限公司、 池州海螺水泥股份有限公司和安徽長豐海螺水泥有限公司（ “長豐海螺” ）時，在這三家附屬公司的可辨認凈資產的公允價值中所占的權益超過本公司支付價款的部分。 礦山開采權的有效期限為自本公司或其附屬公司取得開采權證日起二十至三十年。 安徽安徽海螺水泥海螺

325、水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 113113 - 12. 投資于合并附屬公司 本公司 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日 投資于非上市公司，成本 2,691,645 2,525,008 應占投資后之投資損益凈額 1,230,293 887,575 減：附屬公司的股利分配 (596,586) (52,460) 應收附屬公司款項 1,199,066 445,275 應付附屬公司款項 (944,943) (656,492) 合計 3,579,475 3,148,906 應收（付）附屬公司款項均是因正常業務往來而產生，該等款項無擔保、不計息且無固定償還期限

326、。 本公司董事認為于資產負債表日， 附屬公司的實際價值不低于本公司對其投資的賬面價值。 于二三年十二月三十一日，本公司包括以下附屬公司（皆為有限責任公司或股份有限公司） ： 附屬公司名稱 注冊地及成立日期 本公司之權益比例 注冊資本 經營范圍 安徽省寧國水泥廠（ “寧國廠” ） 中國 一九八五年一月二十一日 100% （直接擁有） 人民幣 649,350,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 寧波海螺水泥有限公司（ “寧波海螺” ） 中國 一九九三年四月三日 75% （直接擁有） 人民幣 171,000,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 海螺廠 中國 一九九四年六月二十三日 75 （直

327、接擁有） 美元 29,980,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 明珠海螺 中國 一九九五年 四月三日 76.20% （直接擁有） 18% （間接擁有） 人民幣 13,710,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽銅陵海螺水泥有限公司（ “銅陵海螺” ） 中國 一九九五年九月二十二日 68.14 （直接擁有） 人民幣 565,000,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 安徽海螺機電設備有限公司 中國 一九九八年 一月五日 49% （直接擁有） 51% （間接擁有） 人民幣 10,000,000 元 機電設備成套安裝及維修 寧波保稅區海螺貿易公司 中國 一九九八年 100% （間接

328、擁有） 人民幣 1,000,000 元 國際貿易，轉口貿易及經營水泥制品 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 114114 - 附屬公司名稱 注冊地及成立日期 本公司之權益比例 注冊資本 經營范圍 七月九日 長豐海螺 中國 一九九八年 九月四日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 10,000,000 元 水泥制品的生產及銷售 張家港海螺水泥有限公司 中國 一九九八年 九月三十日 98.71 （直接擁有） 人民幣 35,000,000 元 生產及銷售水泥制品 上海海螺水泥有限責任公司 中國 一九九八年 十一月十三日 75% （

329、直接擁有） 人民幣 60,000,000 元 生產及銷售水泥制品 南京海螺水泥有限公司 中國 一九九八年 十一月二十日 99.75% （直接擁有） 0.25% （間接擁有） 人民幣 15,000,000 元 生產及銷售水泥制品 南通海螺水泥有限公司 中國 一九九九年 六月二十二日 99% （直接擁有） 人民幣 15,000,000 元 生產及銷售水泥制品 上海銷售 中國 一九九九年 十一月二日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 5,000,000 元 水泥銷售及售后服務 安徽荻港海螺水泥股份有限公司 中國 二年 四月二十八日 51 （直接擁有） 人民幣 150,000,000

330、 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 福建省建陽海螺水泥有限公司 中國 二年 六月九日 76% （直接擁有） 人民幣 14,000,000 元 水泥、水泥制品、新型建材、化學建材的生產和銷售 安徽樅陽海螺水泥股份有限公司 中國 二年 六月十九日 51% （直接擁有） 人民幣 300,000,000 元 水泥、熟料的生產和銷售及相關的技術服務 安徽池州海螺水泥股份有限公司 中國 二年 十一月二日 51% （直接擁有） 人民幣 318,000,000 元 水泥及水泥商品、熟料及輔助產品的生產和銷售 泰州海螺水泥有限責任公司 中國 二年 十一月六日 93.75% （直接擁有） 人民幣 11,520,00

331、0 元 水泥、水泥制品、新型建材、化學建材的生產和銷售 蚌埠海螺水泥有限責任公司 中國 二一年 二月九日 96.7% （直接擁有） 3.3% （間接擁有） 人民幣 6,000,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 溫州海螺水泥有限公司 中國 二一年 三月十六日 95% （直接擁有） 5% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 分宜海螺水泥有限責任公司 中國 二一年 八月二十日 51 （直接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥及水泥制品的生產和銷售 上虞海螺水泥有限責任公司 中國 二一年 90% （直接擁有） 人民幣 16,000,000 元 水

332、泥、新型建材、裝飾裝璜材料的生產 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 115115 - 附屬公司名稱 注冊地及成立日期 本公司之權益比例 注冊資本 經營范圍 十一月十四日 10% （間接擁有） 和銷售 建德海螺水泥有限責任公司 中國 二一年 十一月二十八日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 南昌海螺水泥有限責任公司 中國 二二年 一月十八日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 20,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品

333、的生產和銷售 江西廬山海螺水泥有限責任公司 中國 二二年 二月一日 98.7% （直接擁有） 1.3% （間接擁有） 人民幣 31,420,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 泰州楊灣海螺水泥有限責任公司 中國 二二年 六月二十日 95% （直接擁有） 5% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 中國水泥廠有限公司（ “中國水泥公司” ） 中國 二二年 十月九日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 100,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 安徽懷寧海螺水泥有限責任

334、公司 中國 二二年 十月二十四日 96% （直接擁有） 4% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 阜陽海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 一月八日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 20,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 淮安海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 一月十五日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 20,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 太倉海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 七月八日 90% （直接擁有） 10% （間接擁

335、有） 人民幣 20,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 臺州海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 八月六日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 20,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 海門海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 十二月十一日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相關建材產品的生產和銷售 江門海螺水泥有限責任公司 中國 二三年 十二月十七日 90% （直接擁有） 10% （間接擁有） 人民幣 50,000,000 元 水泥、熟料及水泥制品、相

336、關建材產品的生產和銷售 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 116116 - 13. 投資于聯營公司 本集團及本公司 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日投資于非上市公司，成本 49,671 49,671 應占投資后之投資收益/（損失） 1,134 (2,247) 50,805 47,424 應收聯營公司款項是因正常業務往來而產生。該款項無擔保，不計息且無固定還款期限。 本公司董事認為于資產負債表日， 聯營公司之實際價值不低于本公司對其投資的賬面價值。 于二三年十二月三十一日，本公司之聯營公司如下： 聯營公司名稱 注冊地及 成立日期

337、本公司之 權益比例 注冊資本 經營范圍 安徽朱家橋水泥有限公司(“朱家橋水泥”) 中國 一九九七年 十二月十八日 40% （直接擁有） 美元 15,000,000 水泥及水泥制品的生產及銷售 14. 14. 長期應收款 其他長期資產系因工程所需， 由銅陵海螺為安徽省銅陵市財政局代墊之工程前期籌備款，金額為人民幣 15,000,000 元。該等代墊款將于上述前期籌備工作結束后予以清償。 根據以資產負債表日預計可行利率計算的未來現金流貼現值，本公司董事認為該應收款公允價值約為人民幣 1,470 萬元。 15. 為交易而持有之短期投資 本集團及本公司 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日

338、有價證券 中國上市公司有價證券，按市價計價 1,812 1,574 為交易而持有之短期投資均在活躍市場進行交易并以二三年十二月三十一日證券交易所市場價格計價。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 117117 - 由于預計該投資將在資產負債表日后三個月內變現， 本集團將其列示于流動資產項下。其公允價值的變動計入當期損益。 于現金流量表中，上述為交易而持有之短期投資包括于現金等價物中（附注27(b)） 。 16. 存貨 本集團 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日原材料（按成本計價） 297,604 218,158 在制品（按成本計價

339、） 29,879 26,079 制成品（按成本計價） 153,845 76,233 481,328 320,470 減：呆滯存貨備抵 (24,161) (16,407) 457,167 304,063 17. 預付貨款及其他應收款 本集團 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 預付供應商款 85,555 86,483 保證金 (a) 5,063 11,863 其他 92,620 64,428 183,237 162,774 減：壞賬準備 (23,347) (11,518) 159,890 151,256 (a) 保證金系為開立信用證及保函所凍結的銀行存款，期限均超過三個月。 18.

340、應收款項 本集團 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 應收賬款 53,321 85,046 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 118118 - 應收銀行承兌匯票 252,086 96,574 減：壞賬準備 (21,961) (19,231) 283,446 162,389 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 119119 - 本公司 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日應收賬款 19,027 42,371 應收銀行承兌匯票 135,536 7,800 減：壞賬準備 (

341、6,994) (4,636) 147,569 45,535 本集團目前執行的對于銷售產品予客戶（除國家重點工程外）的信貸政策為于收到現金或銀行承兌匯票后發貨。對于國家重點工程，本集團通常給予一至兩個月的付款寬限期。 應收賬款的賬齡分析如下： 本集團 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 賬齡 不超過一年 29,114 62,435 一至兩年 2,549 6,546 兩至三年 6,461 3,327 超過三年 15,197 12,738 53,321 85,046 本公司 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 賬齡 不超過一年 11,230 36,050 一至兩年 961 5

342、3 兩至三年 87 - 超過三年 6,749 6,268 19,027 42,371 根據對應收賬款余額的逐項分析， 本集團已對長賬齡的及有壞賬可能性的應收 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 120120 - 賬款計提了相應的壞賬準備。 19. 其他應付款、預收帳款及預提費用 本集團 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 應付工程款 582,819 344,174 預收貨款 284,994 103,269 履約保證金 144,005 68,848 應付水電費 55,617 46,907 應付港務費、裝卸費及運費 17,059 17

343、,530 應付職工統籌退休金 17,013 17,312 應付職工福利費 18,223 9,861 應付土地租賃款 - 6,280 應付職工工資及花紅 44,766 5,049 蓬布押金 968 2,175 應付利息 2,799 1,958 其他 123,921 72,331 1,292,184 695,694 本公司 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 預收貨款 99,334 31,630 應付水電費 9,717 - 應付港務費、裝卸費及運費 2,550 595 其他 28,756 6,873 140,357 39,098 20. 應付賬款 本集團應付賬款的賬齡均在一年以內。 安

344、徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 121121 - 21. 借款 本集團 (a) 短期借款 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 年利率 人民幣 年利率 人民幣 （千元） （千元） 銀行借款 擔保/抵押借款* 1.80%-5.31%1,729,611 2.58%-5.85% 1,527,144 信用借款 4.20%-5.05%501,000 2.40%-5.85% 323,309 2,230,611 1,850,453 * 于二三年十二月三十一日， 短期借款中約人民幣 1,629,611,000 元系由控股公司提供擔保（附注 28(

345、a)） （二二年：約人民幣1,457,144,000 元系由控股公司提供擔保） ； 約人民幣 100,000,000 元 （二二年：約人民幣 70,000,000 元）系由本集團的機器設備作為抵押（附注 10(a)） 。 (b) 長期借款 (i) 長期借款明細如下： 二三年十二月三十一日 二二年十二月三十一日 年利率 外幣 折合 人民幣年利率 外幣 折合 人民幣 (千元) (千元) (千元) (千元)銀行借款 擔保/抵押 4.94%-5.94% -2,293,1204.49%-5.94% - 1,002,286借款* 2.40%-2.98% 美元 14,000116,0522.98% 美元14

346、,000 116,052 信用借款 4.12%-6.03% -405,4002.01%-6.03% - 550,845 其他借款* 信用借款 2.28% -80,000定期存款利率+0.3% - 80,000 2,894,572 1,749,183 * 于 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 ， 長 期 銀 行 借 款 中 約 人 民 幣2,409,172,000 元系由控股公司提供擔保 （附注 28(a)） （二二年：約人民幣 1,198,338,000 元系由控股公司提供擔保） 。 * 于二三年及二二年十二月三十一日，其他人民幣借款系由安 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年

347、度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 122122 - 徽省財政局所轉貸之國債轉貸資金，并將于二一七年六月到期。 (ii) 長期借款將于下列期間償還： 二三年十二月三十一日 二二年十二月三十一日 銀行借款 其他借款合計 銀行借款其他借款 合計 一定期間內的還款金額 一年內到期 296,110 -296,110509,611 - 509,611一二年內到期 619,702 -619,702294,162 - 294,162二五年內到期 1,898,760 -1,898,760865,410 - 865,410五年以上到期 - 80,00080,000- 80,000 80,000 2,814

348、,572 80,0002,894,5721,669,183 80,000 1,749,183 減：一年內到期之長期借款 (296,110)-(296,110)(509,611) - (509,611) 2,518,462 80,0002,598,4621,159,572 80,000 1,239,572 根據以資產負債表日預計可行利率計算的未來現金流貼現值， 本公司董事認為上述長期借款非流動部分的公允價值約為人民幣 22.91 億元（二二年：約人民幣 10.86 億元） 。短期借款和一年內到期之長期借款的帳面價值接近其公允價值。 本公司 (a) 短期借款 二三年十二月三十一日二二年十二月三十一

349、日 年利率 人民幣 年利率 人民幣 （千元） （千元） 銀行借款 擔保借款* 4.78% 355,000 4.78%-4.89% 255,000 信用借款 4.78% 60,000 - - 415,000 255,000 * 于二三年及二二年十二月三十一日， 該等短期借款均由控股公司提供擔保。 (b) 長期借款 (i) 長期借款明細如下： 二三年十二月三十一日二二年十二月三十一日 年利率 折合人民幣年利率 折合人民幣 （千元） （千元） 銀行借款 擔保借款 4.94%-5.58%428,120 5.49%-5.94% 220,000 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有

350、限公司 二三年年度報告 - 123123 - 信用借款 4.94%-5.58%50,000 - - 478,120 220,000 于二三年及二二年十二月三十一日，本公司長期借款均由控股公司提供擔保。 (ii) 長期借款將于下列期間償還： 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 一定期間內的還款金額 一年內到期 128,110 150,000 一二年內到期 28,650 50,000 二五年內到期 321,360 20,000 五年以上到期 - - 478,120 220,000 減：一年內到期之長期借款 (128,110) (150,000) 350,010 70,000 根據以資產

351、負債表日預計可行利率計算的未來現金流貼現值， 本公司董事認為上述長期借款非流動部分的公允價值約為人民幣 3.05 億元（二二年：約人民幣 6,400 萬元） 。短期借款和一年內到期之長期借款的帳面價值接近其公允價值。 22. 22. 長期應付款 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日應付明珠海螺少數股東款項(a) 7,755 7,755 解除國有企業職工關系經濟補償金(b) 79,077 88,405 86,832 96,160 減： 一年內到期的解除國有企業職工關系經濟補償金 (10,407) (11,753) 76,425 84,407 (a) 于二三年十二月三十一日， 該應付款系明

352、珠海螺之少數股東借予該公司的款項，以支持其生產經營。該長期應付款無擔保、不計息且無固定償還期限。 (b) 根據與第三方簽訂之有關購買其下屬水泥廠經營性資產與負債的協議， 本公司需承擔原水泥廠職工分流安置費。于二三年十二月三十一日，該應付款余額約為人民幣 79,077,000 元。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 124124 - 根據以資產負債表日預計可行利率計算的未來現金流貼現值， 本公司董事認為上述長期應付款非流動部分的公允價值約為人民幣 7,450 萬元（二二年：約人民幣 8,200 萬元） 。一年內到期之長期應付款的帳面價值接近其

353、公允價值。 23. 股本 本集團及本公司 本集團及本公司 本公司于一九九七年十月以每股面值人民幣 1 元發行 361,000,000 股股， 每股發行價為人民幣 2.44 元（港幣 2.28 元） 。股于一九九七年十月二十一日在香港聯合交易所上市。 本公司又于二二年一月以每股面值人民幣 1 元發行200,000,000 股 A 股，每股發行價為人民幣 4.10 元。A 股于二二年二月七日在上海交易所上市。本公司又于二三年十一月以每股面值人民幣 8.74元（港幣 8.2 元）發行 72,200,000 股 H 股。 除國有股及 A 股股東必須為中國公民或法人（H 股股東為境外投資者）及國有股及

354、A 股股利必須以人民幣支付（股股利以港幣支付）外，國有股、A股與股享有同等權益。 股本結構如下： 二三年十二月三十一日二二年十二月三十一日 股數 金額 股數 金額 （千股） （千元） （千股） （千元） 注冊，已發行及已繳足之股本: 國有股， 每股面值人民幣 1 元622,480622,480622,480 622,480H 股，每股面值人民幣 1 元 433,200433,200361,000 361,000A 股，每股面值人民幣 1 元 200,000200,000200,000 200,000 1,255,6801,255,6801,183,480 1,183,480 24. 股本溢價及

355、儲備 (a) 股本溢價 于二三年及二二年十二月三十一日， 股本溢價為以國有股面值從控股公司換取凈資產而產生的股本溢價及發行股和 A 股之總發行收入超過股票面值，并扣除承銷傭金、開辦費以及中介機構費用后的凈額。 (b) 資本公積 于二三年度， 本公司依權益法按投資比例認列附屬公司資本公積增加額共計約人民幣 2,743,000 元（二二年度：約人民幣 3,341,000 元） 。 (c) 法定盈余公積金 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 125125 - 根據中國公司法和本公司章程， 本公司及其附屬公司應分別按其法定賬目凈利潤（彌補以前年度的虧

356、損后）提取 10%的法定盈余公積金。當該公積金之余額已達各公司股本的 50%時可不再提取。 法定盈余公積金經有關部門批準后可用來彌補以前年度虧損或轉增股本。除用于彌補虧損外，使用該公積金后，其余額不得低于各公司股本的 25%。 本公司董事會提議本公司及其附屬公司按二三年度法定賬目凈利潤的 10%（二二年：10%）提取法定公益金。 (d) 法定公益金 根據中國公司法和本公司章程， 本公司及其附屬公司應分別按其法定賬目凈利潤（彌補以前年度虧損后）提取 5%10%法定公益金，用于職工集體福利。 本公司董事會提議本公司及其附屬公司按二三年度法定賬目凈利潤的 5%-10%（二二年：5%-10%）提取法定

357、公益金。 (e) 未分配利潤 未分配利潤留待將來作利潤分配之用。 股利的分派系依照本公司章程及董事會之建議進行， 尚待股東大會決議通過。依據中國財政部一九九五年八月二十四日頒布的1995第 31 號通知，剩余可供股東分配的利潤應按中國會計準則與國際財務報告準則編制的財務報表中未分配利潤孰低原則確認。 于二三年十二月三十一日， 本集團扣除轉列儲備后可供股東分配利潤約為人民幣 716,598,000 元（二二年：約人民幣 304,094,000 元） 。 依據法定賬目編制的財務報表及依據國際財務報告準則編制的財務報表中法定盈余公積金及法定公益金的提取分析如下： 依照法定賬目編制的 財務報表 依照國

358、際財務報告準則編制的財務報表 本年度凈利潤 739,567 743,404 提取法定盈余公積金 (163,869) (163,869) 提取法定公益金 (155,099) (155,099) 分配二二年度股利（附注 8） - (59,174) 處置附屬公司所引起的儲備轉回 51,078 51,078 本年度可供股東分配的利潤 471,677 416,340 未分配利潤,年初余額 244,921 344,196 可供分配利潤合計 716,598 760,536 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 126126 - 分配二三年度股利（附注 8）

359、(125,568) - 未分配利潤，年末余額 591,030 760,536 25. 25. 少數股東權益 二三年度二二年度年初余額 831,234 800,305 所占附屬公司凈利潤（附注 27(a)） 374,773 109,294 附屬公司之借款豁免及接受捐贈 777 1,588 收到股利 (94,684) (50,402) 處置附屬公司股權（附注 27(d)） (467) (766) 轉讓明珠海螺股權（附注 27(e)） (3,396) (1,514) 轉讓寧波海螺股權 - (27,271) 轉讓長豐海螺股權（附注 27(e)） (4,204) - 年末余額 1,104,033 831

360、,234 26. 董事、監事及高層管理人員酬金 (a) 董事、監事之酬金詳情如下： 二三年度 二二年度 執行董事袍金 - - 非執行董事袍金 - - 監事酬金 - - 執行董事其他酬金 基本薪金及津貼 2,488 1,763 花紅 - - 退休金 21 50 非執行董事其他酬金 - - 監事其他酬金 1,164 625 3,673 2,438 于二三年度及二二年度，本公司董事及監事未放棄任何薪金。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 127127 - (b) 支付給五位最高報酬人員（包括董事、監事及雇員）之酬金詳情如下： 二三年度 二二年度基

361、本薪金及津貼 2,488 1,763 花紅 - - 退休金 21 50 2,509 1,813 董事人數 5 5 監事人數 - - 5 5 五位最高報酬人員系本公司之董事及監事，其酬金包括在上述附注 26(a)中。于二三年度及二二年度，支付給五位最高報酬人員每人之酬金少于人民幣 1,060,000 元（相當于港幣 1,000,000 元） 。 于該等年度， 無任何酬金支付予五位最高報酬人員以作為其加入本集團的獎勵或離職的補償。 27. 營業活動的現金流量 (a) 凈利潤和營業活動的現金流量的調節如下： 二三年度 二二年度凈利潤 743,404 267,595調整項目: 少數股東損益（附注 25

362、） 374,773 109,294所得稅費用（附注 5） 536,492 172,342不動產、廠場和設備折舊（附注 4）477,740 276,254不動產、廠場和設備處置凈損失 （附注 4） 5,428 19,167無形資產攤銷（附注 4，11） 8,242 9,708土地租賃攤銷（附注 4，9） 13,024 9,170短期投資處置損失（附注 4） - 5,267轉讓附屬公司股權之收益 （附注 27(d)） (451) (645)短期投資公允價值調整（附注 4） (238) (4,053)依權益法認列之投資凈收益 (3,381) (1,464)提列存貨呆滯備抵（附注 4） 8,515 4

363、,861提列壞賬準備（附注 4） 16,084 3,436 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 128128 - 匯兌凈損益（附注 2） 1,043 (9,774)利息收入（附注 2） (7,904) (6,413)利息費用（附注 2） 194,478 110,816 營運資金變動： 存貨 (161,620) (78,434)預付貨款及其他應收款 (13,614) (28,245)應收控股公司款項 (3,561) 6,540應收聯營公司款項 - 793應收關聯公司款項 (38,019) 6,391應收款項 (124,683) 21,430其他

364、應付款及預提費用 274,702 103,235應交稅金 84,705 (13,409)應付關聯公司款項 (14,032) 5,128應付賬款 325,372 40,805 營業活動產生的現金 2,696,499 1,029,795 (b) 現金及現金等價物余額分析 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日為交易而持有之短期投資（附注 15） 1,812 1,574 庫存現金 232 156 銀行存款活期存款 2,246,560 797,716 2,248,604 799,446 (c) 現金流量補充說明 (i) 購建不動產、廠場和設備、土地租賃及無形資產的現金流出 二三年度 二二年度

365、不動產、廠場和設備、土地租賃及無形資產成本增加 3,182,298 2,870,306 減：購入不動產、廠場和設備及土地租賃所相關的累計折舊及攤銷 (330) - 減：資本化利息（附注 2） (28,810) (28,096) 減：應付工程款凈增加額 (313,802) (262,278) 減：以承債方式購入不動產，廠場和設備 - (438,613) 減：基建材料之進項稅轉出 (24,614) (12,040) 減：分配至在建工程成本的折舊 (1,891) (2,475) 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 129129 - 2,812,96

366、3 2,126,804 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 130130 - (ii) 處置不動產、廠場和設備的現金流入 二三年度 二二年度不動產、廠場和設備賬面凈值 （附注 10） 8,990 30,049 減：處置不動產、廠場和設備凈損失(5,428) (19,167)應付工程設備款凈減少額 (2,110) (7,930) 1,452 2,952 (d) 處置附屬公司股權的現金凈流入 本公司原附屬公司無錫市海螺水泥銷售有限公司及南昌海螺建材貿易有限責任公司分別于 2003 年 11 月及 2003 年 10 月完成清算工作，并且自清算日起

367、不再被納入合并范圍。 其相關的資產及負債之公允價值及現金凈流入情況列示如下： 不動產、廠場和設備，凈值（附注 10） 1,454 非現金流動資產 603 流動負債 (1,500)少數股東權益（附注 25） (467) 轉讓當日之凈資產 90 處置收益（附注 27(a)） 451 處置附屬公司股權之現金凈流入 541 (e) 收購少數股東權益的現金凈流出 于二三年度，中國水泥公司收購了明珠海螺 18%的股權（自二三年十二月二十九日起生效） 。本公司和寧國廠追加收購了長豐海螺 20%的股權（自二三年十二月二十五日起生效） ，有關的現金凈流出情況列示如下： 收購當日少數股東權益之公允價值 - 明珠海

368、螺（附注 25） 3,396 - 長豐海螺（附注 25） 4,204 7,600 負商譽，凈值（附注 11） (3,132) 收購價格 / 現金凈流出 4,468 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 131131 - (f) 二三年度及二二年度理財活動變動分析表 二三年度 二二年度 短期借款長期借款合計 合計 年初余額 1,850,4531,749,1833,599,636 2,416,758 借入借款 1,688,9161,591,2353,280,151 3,063,738 償還借款 (1,308,756)(445,846)(1,754,

369、602) (2,204,241) 償還借款發生之匯兌收益 (2)-(2) (9,774) 以承債方式購入不動產，廠場和設備 - 333,155 2,230,6112,894,5725,125,183 3,599,636 28. 關聯企業交易 本集團 (a) 本集團與控股公司的主要交易如下： 二三年度 二二年度 支付控股公司商標許可權使用費 (i) 1,513 1,513 支付控股公司綜合服務費 2,226 2,314 由控股公司提供的擔保 (ii) 4,038,783 2,655,482 (i) 本公司與控股公司訂立商標使用許可合同。據此，控股公司授予本公司一項專有權，可允許本集團于中國境內外

370、之全部水泥及熟料產品使用及印有該等商標， 而本公司每年則向控股公司支付人民幣 1,513,000 元。 該費用于一九九八年一月一日起開始征收。 (ii) 控股公司向本公司及其附屬公司提供無償的貸款擔保(附注 21(a)，(b)。 (b) 本集團與關聯公司的主要交易如下： 二三年度 二二年度 向控股公司之附屬公司采購水泥包裝袋和建筑材料 112,183 76,147 接受控股公司之附屬公司提供的建筑安裝及運輸服務 1,260 21,039 向控股公司之附屬公司支付代理費 639 - 向聯營公司銷售水泥制品 2,667 6,694 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司

371、 二三年年度報告 - 132132 - (c) 應收/應付控股公司款項 本集團及本公司 應收/應付控股公司款項主要是因上述附注 28(a)所述之關聯交易而產生。該款項無擔保且不計息。 (d) 應收應付關聯公司款項 關聯公司名稱 與本公司之關系 安徽海螺建筑安裝工程公司（ “海螺建安” ） 控股公司之子公司 蕪湖海螺型材科技股份有限公司 （ “海螺型材” ） 控股公司之子公司 安徽寧昌塑料包裝有限公司（ “寧昌包裝” ） 控股公司之子公司 蕪湖海螺塑料制品有限公司（ “蕪湖塑料” ） 控股公司之子公司 寧國海螺賓館 控股公司之下屬單位上海海螺建材國際貿易有限公司 （ “上海國貿” ） 控股公司之

372、子公司 本集團 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日應收關聯公司款項 上海國貿 34,552 - 寧昌包裝 3,164 - 海螺建安 2,593 1,570 海螺型材 1,765 2,310 其他關聯公司 2,139 2,314 44,213 6,194 應付關聯企業款項 寧昌包裝 - 7,619 蕪湖塑料 - 3,451 其他關聯公司 997 3,959 997 15,029 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 133133 - 本公司 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日應收關聯公司款項 海螺建安 1,857 - 海螺型材

373、 1,213 - 其他關聯公司 482 - 3,552 - 應付關聯公司款項 寧昌包裝 346 5,124 其他關聯公司 262 182 608 5,306 應收應付關聯公司款項均是因正常業務往來而產生的待結算款， 該款項無擔保、不計息且無固定還款期限。 29. 根據國際財務報告準則所作調整對凈利潤及凈資產的影響 凈利潤 凈資產 二三年度二二年度 二三年 十二月三十一日 二二年 十二月三十一日 法定財務報表所載之金額 739,567 263,758 4,583,724 3,279,840 依國際財務報告準則所作調整: 沖回土地租賃評估增值 3,837 3,837 (167,577) (171,

374、416) 認列負商譽- - (3,132) - 按國際財務報告準則編制之金額743,404 267,595 4,413,015 3,108,424 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 134134 - 30. 承諾事項 (a) 資本承諾 于二三年及二二年十二月三十一日， 與購買供生產用的機器及設備有關的在賬目內未計提但應履行之資本承諾為： 二三年 十二月三十一日二二年 十二月三十一日 已批準及訂約 381,185 680,397 已批準但未訂約 973,517 1,178,815 1,354,702 1,859,212 (b) 許可權合同 如

375、附注 28(a)(i)所述，于二三年十二月三十一日，本公司承諾向控股公司支付商標許可權使用費每年人民幣 1,513,000 元。該許可權合同未指明到期日。 31. 期后事項 根據于二三年十二月三十一日以后做出的董事會決議， 本公司宣派二三年度的年終股利每股人民幣 0.1 元（附注 8） 。 32. 分部報表 本集團僅于一個行業內經營業務在中國生產和銷售水泥及水泥制品。 本集團于二三年度并無編制任何分部利潤表。同時，由于本集團的收入主要來自中國，其資產亦位于中國，本集團僅于一個地域內經營業務。因此，本報告亦未呈列任何地域分部數據。 33. 或有負債 于二三年十二月三十一日，本集團無重大或有負債。 安徽安徽海螺水泥海螺水泥股份有限公司 二三年年度報告 股份有限公司 二三年年度報告 - 135 - - 135 - 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作的負責人、匯集機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三） 報告期內在中國證監會制訂報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）在香港聯合交易所有限公司公布的年度報告。 安徽海螺水泥股份有限公司安徽海螺水泥股份有限公司 二四年三月十七日