江蘇恒瑞醫藥股份有限公司2009年年度報告（93頁）.PDF

1、 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 600276600276 2009 年年度報告 2009 年年度報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示.2 二、公司基本情況.2 三、會計數據和業務數據摘要.3 四、股本變動及股東情況.4 五、董事、監事和高級管理人員.7 六、公司治理結構.9 七、股東大會情況簡介.12 八、董事會報告.12 九、監事會報告.17 十、重要事項.17 十一、財務會計報告.19 十二、備查文件目錄.71 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 2一、重要提示 一、重要提示 (一) 本公司董事會、 監事會及其

2、董事、 監事、 高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 (二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委托人姓名 陳凱先 獨立董事 因公出差 王蔚松 王同才 董事 因公出差 周云曙 李曉娟 董事 股東單位有公務 張永強 (三) 江蘇蘇亞金誠會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 孫飄揚 主管會計工作負責人姓名 孫杰平 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 周宋 公司負責人孫飄揚、主管會計工作負責人孫杰平及會計機構負

3、責人（會計主管人員）周宋聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、公司基本情況 二、公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 恒瑞醫藥 公司的法定英文名稱 JIANGSU HENGRUI MEDICINE CO.,LTD. 公司的法定英文名稱縮寫 HR 公司法定代表人 孫飄揚 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 戴洪斌 徐國文 聯系地址 江蘇連云港市新浦區人民東路145 號 江蘇連云港市

4、新浦區人民東路145 號 電話 0518-85469805 0518-85465745 傳真 0518-85453845 0518-85453845 電子信箱 600276 (三) 基本情況簡介 注冊地址 連云港市經濟技術開發區黃河路 38 號 注冊地址的郵政編碼 222002 辦公地址 連云港市新浦區人民東路 145 號 辦公地址的郵政編碼 222000 公司國際互聯網網址 http:/ 電子信箱 600276 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 3 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 ht

5、tp：/ 公司年度報告備置地點 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董秘辦 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 恒瑞醫藥 600276 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1997 年 4 月 28 日 公司首次注冊登記地點 連云港市經濟技術開發區黃河路 38 號 首次變更 企業法人營業執照注冊號 320700000006736 稅務登記號碼 32070570404786X 組織機構代碼 70404786-X 公司聘請的會計師事務所名稱 江蘇蘇亞金誠會計師事務所 公司聘請的會計師事務所辦公地址 江蘇南京市云南路蘇

6、建大廈 三、會計數據和業務數據摘要 三、會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 771,719,077.81 利潤總額 780,685,795.92 歸屬于上市公司股東的凈利潤 665,730,889.79歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 581,588,984.03經營活動產生的現金流量凈額 439,116,229.02 (二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 342,157.08計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外

7、） 8,037,520.00除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 74,709,192.57除上述各項之外的其他營業外收入和支出 587,041.03所得稅影響額 605,299.33少數股東權益影響額（稅后） -139,304.25合計 84,141,905.76 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2009 年 2008 年 本期比上年同期增減(%) 2007 年 營業收入 3,028,960,881

8、.332,392,561,159.4826.60 1,980,615,070.60 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 4利潤總額 780,685,795.92470,020,127.7766.10 506,731,676.51歸屬于上市公司股東的凈利潤 665,730,889.79422,947,064.0657.40 414,778,611.83歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 581,588,984.03569,699,646.572.09 284,699,054.74經營活動產生的現金流量凈額 439,116,229.02 117,459,736.73273.8

9、4 210,157,835.87 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末 總資產 2,998,870,229.64 2,254,363,979.25 33.03 2,057,857,251.77所有者權益（或股東權益） 2,607,735,262.49 1,994,375,143.9230.75 1,637,814,977.11 主要財務指標 2009 年2008 年本期比上年同期增減(%) 2007 年基本每股收益（元股） 1.07250.681457.40 0.6682 稀釋每股收益（元股） 1.0725 0.6814 57.40 0.6682 扣除非

10、經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.9369 0.91782.08 0.6638 加權平均凈資產收益率（%） 28.6122.87增加 5.74 個百分點 28.23扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 24.9930.80減少 5.81 個百分點 28.05每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.70740.2271211.49 0.4063 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 4.2010 3.8555 8.96 3.7994 四、股本變動及股東情況 四、股本變動及股東情況 (一) 股本變動

11、情況 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 163,198,72331.55 32,639,745-195,838,468-163,198,723 001、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 163,198,72331.55 32,639,745-195,838,468-163,198,723 00其中： 境內非國有法人 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 5持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流

12、通股份 354,087,29368.45 70,817,459195,838,468266,655,927 620,743,2201001、人民幣普通股 354,087,29368.45 70,817,459195,838,468266,655,927 620,743,2201002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 517,286,016100 103,457,2040103,457,204 620,743,220100 2、限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 連云港天宇投

13、資有限公司 163,198,723 195,838,46832,639,7450股改承諾 2009 年 6 月20 日 (二) 證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內，公司以 2008 年末總股本 517,286,016 股為基數，向全體股東按每 10 股送紅股 2 股，送股后，公司總股本變為 620,743,220 股。 3、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 6,753 戶前十名股東持股情

14、況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條質押或凍結的股份數量江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 6件股份數量 連云港天宇投資有限公司 境內非國有法人24.60152,673,91700 無 連云港達遠投資有限公司 境內非國有法人16.95105,238,8730 無 連云港恒創醫藥科技有限公司 境內非國有法人7.9149,124,4000 無 中國醫藥工業有限公司 國有法人5.3633,260,4760 未知 江蘇金海投資有限公司 國家3.7423,208,8470 質押 22,319,998 興業趨勢投資混合型證券投資基金 境內非國有法人2.1

15、313,245,0460 未知 南方績優成長股票型證券投資基金 境內非國有法人1.539,480,6480 未知 興業社會責任股票型證券投資基金 境內非國有法人1.509,292,9520 未知 嘉實穩健開放式證券投資基金 境內非國有法人1.479,150,9300 未知 華安策略優選股票型證券投資基金 境內非國有法人1.438,893,4060 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類 數量 連云港天宇投資有限公司 152,673,917人民幣普通股 152,673,917連云港達遠投資有限公司 105,238,873人民幣普通股 105,238,87

16、3連云港恒創醫藥科技有限公司 49,124,400人民幣普通股 49,124,400中國醫藥工業有限公司 33,260,476人民幣普通股 33,260,476江蘇金海投資有限公司 23,208,847人民幣普通股 23,208,847興業趨勢投資混合型證券投資基金 13,245,046人民幣普通股 13,245,046南方績優成長股票型證券投資基金 9,480,648人民幣普通股 9,480,648興業社會責任股票型證券投資基金 9,292,952人民幣普通股 9,292,952嘉實穩健開放式證券投資基金 9,150,930人民幣普通股 9,150,930華安策略優選股票型證券投資基金 8,

17、893,406人民幣普通股 8,893,406 2、控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹 連云港天宇投資有限公司為公司控股股東，持有公司 24.6%的股權，孫飄揚先生為連云港天宇投資有限公司第一大股東，持有天宇公司 89.22%的股權。 (2) 控股股東情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 連云港天宇投資有限公司 單位負責人或法定代表人 孫飄揚 成立日期 1996 年 9 月 6 日 注冊資本 5,000 主要經營業務或管理活動 股權投資、投資管理及咨詢服務。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 7 (3) 實際控制人情況 自然人 姓名 孫飄揚

18、國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 最近 5 年內的職業及職務 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事長 (4) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:萬元 幣種:人民幣 法人股東名稱 法定代表人 成立日期 主要經營業務或管理活動 注冊資本 連云港達遠投資有限公司 岑均達 2005 年 7 月 12 日實業投資、投資管理和咨詢 3,000 五、董事、監事和高級管理人員 五、董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名

19、 職務 性別 年齡 任期起始日期任期終止日期年初 持股數年末 持股數變動 原因 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 孫飄揚 董事長 男 52 2007 年2月5日2010 年2月5日 70 否 蔣新華 副董事長 男 47 2007 年2月5日2010 年2月5日 37 否 周云曙 董事、總經理 男 39 2007 年2月5日2010 年2月5日 35 否 張永強 董事、副總經理 男 44 2007 年2月5日2010 年2月5日 32 否 王同才 董事、副總經理 男 61 2007 年2月5日2010 年2月5日 45 否 李曉娟 董事

20、 女 34 2007 年2月5日2010 年2月5日 是 陳凱先 獨立董事 男 65 2007 年2月5日2010 年2月5日 6 否 王蔚松 獨立董事 男 51 2007 年2月5日2010 年2月5日 6 否 曹津燕 獨立董事 女 45 2007 年2月5日2010 年2月5日 6 否 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 8董 偉 監事會主席 男 38 2007 年2月5日2010 年2月5日 是 宋廷祝 監事 男 43 2007 年2月5日2010 年2月5日 是 李德友 監事 男 45 2007 年2月5日2010 年2月5日 8 否 李克儉 副總經理 男 48 2007

21、年2月5日2010 年2月5日 51 否 劉 疆 副總經理 男 46 2007 年2月5日2010 年2月5日 42 否 蔣素梅 副總經理 女 47 2007 年2月5日2010 年2月5日 28 否 沈靈佳 副總經理 男 48 2007 年2月5日2010 年2月5日 25 否 孫杰平 財務總監 男 40 2007 年2月5日2010 年2月5日 20 否 戴洪斌 董事會秘書 男 34 2007 年2月5日2010 年2月5日 18 否 孫飄揚：2003 年至今為公司董事長。 蔣新華：2003 年至 2007 年 8 月為連云港天宇投資有限公司董事長，目前為天宇公司總經理。 周云曙：2003

22、 年至今為公司董事、總經理。 張永強：2003 年至今為公司董事、副總經理。 王同才：2003 年至 2005 年為公司銷售經理，2005 年擔任公司副總經理，2007 年為公司董事、副總經理。 李曉娟：2003 年 4 月2005 年 2 月任東盛集團有限公司戰略合作部副部長，2005 年 2 月至 2006 年 4月任中國醫藥工業有限公司財務與資產管理部經理、審計部經理，2006 年 4 至今任中國醫藥工業有限公司投資規劃部經理、審計部經理。 陳凱先：1999 年當選為中國科學院院士，2005 年擔任中國科學院上海藥物研究所學術委員會主任、上海中醫藥大學校長。 王蔚松：1999 年至今任上

23、海財經大學會計學院副院長，主管本科生教學和財務管理學科建設。 曹津燕：1988 年至 2001 年在國家知識產權局專利局化學審查部工作，2001 年至今為國家知識產權局知識產權發展研究中心副主任，2002 年兼職北京大學醫藥管理國際研究中心研究員。 董 偉：2002 年至今為連云港恒創醫藥科技有限公司董事長。 宋廷祝：2001 至今任連云港天宇投資有限公司監事。 李德友：2002 年 6 月任公司生產部任部長，2009 年任公司生產計劃總監。 李克儉：2003 年至今任公司副總經理。 劉 疆：2003 年至今任公司副總經理。 蔣素梅：2000 年以來曾任江蘇恒瑞醫藥股份有限公司質檢部部長、質量

24、總監、副總經理。 沈靈佳：曾擔任湖北省醫藥工業研究院副總經理兼總工程師、湖北麗益醫藥科技有限公司總經理、湖北麗益醫藥科技有限公司首席專家、副總經理，并曾兼任抗病毒藥物湖北省重點實驗室主任、湖北省化學藥物工程技術研究中心主任、湖北省醫藥工業情報信息中心主任、武漢市抗病毒藥物工程技術研究中心主任，2008 年 2 月任公司副總經理。 孫杰平：2003 年至今任江蘇恒瑞醫藥股份有限公司財務總監。 戴洪斌：2003 年至今擔任公司辦公室主任和董事會秘書。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 孫飄揚 連云港天宇投資有限公司 董事長 20

25、08 年2 月7 日2011 年2 月6 日 否 蔣新華 連云港天宇投資有限公司 總經理 2008 年2 月7 日2011 年2 月6 日 是 李曉娟 中國醫藥工業公司 投資規劃部經理、審計 是 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 9部經理 董 偉 連云港恒創醫藥科技有限公司 董事長 2008 年 8 月 15日 2011 年 8 月 15日 是 宋廷祝 連云港天宇投資有限公司 監事 2008 年2 月7 日2011 年2 月6 日 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 孫飄揚 上海恒瑞醫藥有限公司 董事長 2007年

26、7月19日2010 年 7 月 18 日 否 張永強 上海恒瑞醫藥有限公司 董事 2007年7月19日2010 年 7 月 18 日 否 孫杰平 上海恒瑞醫藥有限公司 董事 2007年7月19日2010 年 7 月 18 日 否 蔣新華 連云港華晨醫藥有限公司 董事長 2008年6月12日2011 年 6 月 11 日 否 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董、監事報酬由股東大會決定，其他高管人員的報酬由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據年度經營指標完成情況對高級管理人員的業績和績效進行考核。 董事、監事和高級管理人員報酬的

27、實際支付情況 報告披露的收入情況為董監事及高管人員的實際報酬。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。 (五) 公司員工情況 在職員工總數 3,862公司需承擔費用的離退休職工人數 0專業構成 專業構成類別 專業構成人數 制藥及相關專業 1,671營銷類專業 979管理類專業 408經濟學類專業 379法學專業 80其它 345教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士及其以上 147本科 1,646大專 1,676其它 393 六、公司治理結構 六、公司治理結構 (一) 公司治理的情況 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 10(一)

28、 公司治理的情況 公司嚴格按照公司法、證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作。公司制定、完善了公司章程、 股東大會議事規則。這些規則符合上市公司治理準則規范性文件的基本要求，具體情況如下： 1、關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能充分行使自己的權利；公司建立了股東大會的議事規則，能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東大會的表決權；公司關聯交易公平合理。 2、關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程規定的董事選聘程序選舉

29、董事；公司董事會由9 名董事組成，其中 3 名獨立董事，董事會的人員構成符合法律、法規的要求；各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任。董事會對股東大會負責并報告工作，下設了戰略與發展委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會，并制定了各委員會的議事規則，嚴格按規定運作。 3、 關于監事和監事會： 公司監事會由 2 名監事和 1 名職工監事組成， 其人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司制定了監事會議事規則，監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和

30、其它高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 4、關于控股股東與公司的關系：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五分開”，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 5、關于績效評價與激勵約束機制：公司已建立了企業效績評價考核辦法，使經營者的收入與企業經營業績相掛鉤，高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。 6、關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債人、職工、消費者等其它相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 7、關于信息披露與透明

31、度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作，負責接待股東來訪及咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份變化情況。為了使信息披露進一步規范化，公司還制定了信息披露制度和投資者關系管理制度。 8、開展上市公司專項治理活動至今的相關情況：2007 年度上市公司治理專項活動開展后，公司按計劃完成了組織學習、自查、公眾交流、整改、接受現場檢查，進一步整改等各個階段，并根據中國證券監督管理委員會公告200827 號關于公司治理專項活動公告的通知的要求進行了進一步

32、的自查，結果表明，公司自查階段發現的問題、公眾評議中的問題以及北京證監局現場檢查中發現的問題均已在 2008 年度整改完畢，整改報告已于 2007 年 10 月 30 日提交公司四屆七次董事會審議通過，并根據規定進行了公告。公司治理是一項長期工作，雖然我公司已完成了上市公司專項治理活動中的全部整改事項，但仍然按照活動中提出的要求進行自查和完善，以確保公司治理水平持續提升。 (二) 董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 孫飄揚 否 4 1300 否 蔣新華

33、 否 4 1300 否 周云曙 否 4 1300 否 張永強 否 4 1300 否 王同才 否 4 0310 否 李曉娟 否 4 0310 否 陳凱先 是 4 1300 否 王蔚松 是 4 1300 否 曹津燕 是 4 1300 否 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 11年內召開董事會會議次數 4其中：現場會議次數 1通訊方式召開會議次數 3 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 獨立董事本著對公司和全體股東誠信和勤勉的態度，認

34、真負責的參加了公司報告期內董事會，認真履行作為獨立董事應承擔的職責。獨立董事對公司的定期報告、發展戰略等議案進行了客觀公正的評判，對公司的持續、健康、穩定發展發揮了積極的作用。 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 業務方面獨立完整情況 是 公司業務獨立控股股東，自主經營，業務結構完整。 人員方面獨立完整情況 是 公司在勞動、人事及工資管理方面均保持獨立，經理、副經理等高級管理人員均在公司領取薪酬。 資產方面獨立完整情況 是 公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，工業產權、商標、非專利技術等無形資產均由本公司擁有，本公司

35、擁有獨立的采購和銷售系統。 機構方面獨立完整情況 是 公司設立了健全的組織機構體系，董事會、監事會等內部機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 財務方面獨立完整情況 是 公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算系統和財務管理制度；公司在銀行獨立開戶；公司獨立納稅。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 公司根據經營情況以及公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規則 、 上海證券交易所上市公司內部控制指引等對上市公司的規范要求， 建立健全了公司的內控制度， 并使之有效運行。 本公司建立和實施內部控制制度時， 考慮了以下基本要素： 目標設定、 內部環

36、境、 風險評估、控制活動、 信息與溝通、內部監督。 公司內控制度以基本制度為基礎， 分類制定了組織架構與部門職責、基本管理制度、工作流程及員工手冊。內控體系完整，層次清晰。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 公司在年初設定內控完善的工作計劃， 在年內已實施完畢。 報告期內，公司根據法律、法規及公司實際情況的變化，相應的修改了公司內部控制制度，如公司章程、 合同管理辦法、 差旅審批制度等，同時，審計部門按計劃執行了對銷售、工程等部門的審計。 內部控制檢查監督部門的設置情況 公司設有專門的審計部門， 審計部門對公司進行定期或專項的審計工作。 此外， 公司董事會辦公室為審計委員會的日常辦事

37、機構，與審計部門共同負責內控制度執行情況的檢查和抽查。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 公司制定有 審計委員會實施細則 、 內部審計制度 等制度，審計部門對公司銷售和工程等部門進行定期、專項的審計工作。2009 年度，審計部門對公司會計資料、采購過程、采購價格、銷售公司、工程部門等進行了內控審計，并提出了改進意見。審計工作涉及公司循環業務的各個環節， 各部門均按照審計報告提出的要求進行整改。 此外， 公司董事會辦公室為審計委員會的日江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 12常辦事機構， 與審計部門共同負責內控制度執行情況的檢查和抽查，使內部檢查、監督工作有序進行并取得了應有的

38、效果。 董事會對內部控制有關工作的安排 公司董事會對內控評估報告進行審核， 并提出改進意見， 公司還聘請了審計機構對本公司內部控制進行核實評價。 董事會下設審計委員會，并制定了董事會審計委員會實施細則，審計委員會常設辦事機構為董事會辦公室， 負責落實審計委員會關于公司內控制度建設的相關意見。 與財務核算相關的內部控制制度的完善情況 公司已按企業會計準則及有關補充規定制定了公司財務管理制度、財務制度補充規定、公司會計政策、貨幣資金管理制度、 內部審計制度等專門財務核算制度和財務管理制度。 設立了獨立的會計機構。 在財務管理和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限， 并配備了具有相關專業素質

39、的人員以保證財會工作的順利進行。會計機構人員分工明確，崗位設置貫徹了“責任分離、相互制約”的原則。 內部控制存在的缺陷及整改情況 報告期內， 公司發現控股子公司存貨管理的流程有待完善， 主要體現在單據傳遞不及時或者填寫不規范等方面； 管理制度存在一些矛盾， 如國家 GMP 規范中合格供應商目錄僅有一家， 但公司 招標管理辦法 要求經過招標的供應商至少有三家。 針對上述問題，公司已加強崗位培訓和考核， 增加日常性檢查核對工作， 確保相關流程及時、準確運轉，修訂招標管理辦法使其和 GMP 規范統一起來，如只有一家供應商的，就遵從 GMP 規范；如有多家供應商的，就按照公司招標管理辦法，并根據 GM

40、P 規范要求在藥監部門進行備案。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 為建立與現代企業制度相適應的激勵約束機制，有效地調動高管人員的積極性和創造性，本公司依據相關薪酬及考評管理辦法，考核經營業績等指標，確定公司高級管理人員年度報酬。高級管理人員的薪酬兌現方案經薪酬委員會審核，提交董事會審議通過后實施。 (六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評估報告 披露網址： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 披露網址： 2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：是 披露網址： (七) 公司建立年報信息披

41、露重大差錯責任追究制度的情況 公司制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度，已下發實施。該制度對應當追究責任的情況，責任追究的流程，追究責任的形勢及種類等做出了明確規定。該制度的實行有助于公司提高年報信息披露的水平，提高公司信息披露的質量。 七、股東大會情況簡介 七、股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2008 年度股東大會 2009 年 3 月 30 日 中國證券報和上海證券報 2009 年 3 月 31 日 八、董事會報告 八、董事會報告 (一) 管理層討論與分析 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 13

42、 2009 年是不平凡的一年。國際金融危機持續擴散蔓延，世界經濟嚴重衰退，我國經濟社會發展遇到嚴重困難。就醫藥行業來說，2009 年又是充滿變革的一年：新醫改政策、基本藥物制度陸續出臺；GMP、GSP 等監管法規進行了較大范圍的修訂；國家對藥品流通和藥品安全進行了專項整頓，環境保護要求越來越高面對國內外宏觀經濟形勢發生重大變化、行業發展面臨重大挑戰的局面，公司管理層和廣大干部職工在董事會的領導下，緊緊圍繞企業發展的目標任務，以科技創新和國際化為戰略重點，積極采取措施，搶抓機遇、拼搏進取，取得了較好的經營業績。2009 年，公司實現營業收入 30.29億元、凈利潤 6.93 億元，分別比去年同期

43、增長了 26.6%、59.16%?？鄢墙洺Ｐ該p益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤為 5.82 億元。 在銷售方面，2009 年公司認真分析了全國藥品市場的特點，結合自身產品的實際情況，細分目標市場，不斷拓寬銷售渠道，確保銷售穩步增長。一是進一步完善銷售網絡建設，積極落實由中心城市向社區、周邊城鎮輻射的策略。報告期內，全國新增加銷售網點 30 個。二是力求把市場做細、做透，加大投入，重點醫院深度開發，實行分科室的銷售策略，精耕細作。報告期內，公司銷售除了經濟發達地區的市場保持穩步增長外，在湖南、河南相對落后的市場也有較大增長。三是加大非抗腫瘤藥品的推廣力度，進一步優化產品銷售結構，重點推廣碘氟醇

44、、七氟烷、厄貝沙坦等產品，努力在新的治療領域形成又一批新的增長點；四是加強學術推廣，全年圍繞抗腫瘤藥、高血壓藥物、造影劑、麻醉藥等主題在全國開展了近百次大大小小規模不等的學術活動，如全國小兒血液腫瘤學術會議、全國高血壓社區規范化項目活動、2009 年國際麻醉學基礎與臨床研究論壇等，推動新產品的銷售迅速上量；五是積極投身衛生、醫療等公益事業，在浙江、山東、河北、福建、廣東等多個省市獨家贊助多個健康論壇和醫療會議，加強公共關系平臺建設，進一步塑造企業的良好形象；六是加強銷售管理和人才隊伍建設，強化省區負責制，加強扁平化管理，加強對銷售干部的考核和測評，進一步完善激勵機制，全力打造多支過硬的銷售隊伍

45、。 在科技創新方面，2009 年公司共加大科研投入，企業創新工作取得了較好成績：1、卡曲沙星和艾瑞昔布的審批工作已基本完成，預計 2010 年上半年上市；2、蘋果酸法米替尼、分子靶向抗腫瘤藥物甲磺酸阿帕替尼等 5 個一類新藥分別處于到期臨床， 另有 6 個創新藥正申報待批。 3、 報告期內，獲 10 個臨床批件、鹽酸右美托咪定和培門冬酶等 5 個生產批件。4、全年獲得專利 6 件，新提交專利申請 37 件，其中 PCT 專利申請 13 件。5、公司“重大新藥創制”專項項目進展順利，報告期內獲得國家扶持資金 480 萬元。6、 報告期內，公司被國家科技部、國資委確定為第三批創新型試點企業。此外，

46、公司還獲得國家發改委批準的企業技術中心創新能力建設項目以及其他省市級項目 17 項。 在國際化方面，一是加快大浦原料藥基地的建設，該基地按照美國 FDA 標準設計和建造，計劃整體通過美國 FDA 認證。 二是積極準備迎接通用名藥制劑的 FDA 認證。 下一步公司還將優選科技含量高、劑型獨特、仿制有較高技術壁壘的通用名藥準備申請更多制劑的 FDA 認證。三是報告期內，公司自主研發的用于治療糖尿病的創新藥瑞格列汀在美國獲批進入一期臨床試驗，這是我國化學制藥行業首次在美國進行創新藥的臨床試驗。四是公司加大科研投入，進一步完善美國研究機構的建設，積極做好美國恒瑞的人才引進和項目研究等各項工作。 在生產

47、和質量控制方面，公司合理調度，強化質量管理，不斷提高 GMP 管理水平，確保公司產品品質。報告期內，公司原料藥認證了 20 個品種，片劑、硬膠囊劑、抗腫瘤口服固體制劑、口服溶液劑等 7 個劑型進行了五年的復查認證及新車間改造的小容量車間認證。同時公司注重成本控制，降低能耗，圓滿完成全年各項生產任務。 在安全生產和環評環保工作方面，公司本著“安全無小事”的原則，踏踏實實落實安全生產責任制，加強安全教育培訓，強化安全責任意識，堅持安全生產月報制度，定期進行安全檢查，常抓不懈，全力做到“安全生產，人人有責”。報告期內，公司在企業環保管理方面，加大工作力度，做好環評可研和論證工作，確保企業科研和生產的

48、正常進行，為公司的持續發展打好基礎。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 1、公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業、產品情況 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 14單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率 (%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%） 分行業 醫藥制造業 2,964,909,726.11 465,705,974.3884.2927.4337.24 減少 1.12 個百分點醫藥商業 56,297,041.67 52,661,483.316.4613.3411.66 增加 1.41

49、個百分點合計 3,021,206,767.78 518,367,457.6982.5127.1434.11 減少 1.22 個百分點分產品 片劑藥 556,991,257.58 95,608,713.7982.8329.8031.54 減少 0.23 個百分點針劑藥 2,366,117,577.38 344,551,737.4385.4427.4645.47 減少 1.80 個百分點原料藥 41,800,891.15 25,545,523.1638.891.42-14.29 增加11.20個百分點其他 56,297,041.67 52,661,483.316.4613.3411.66 增加 1

50、.41 個百分點合計 3,021,206,767.78 518,367,457.6982.8427.1434.11 減少 0.89 個百分點 (2) 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 東北 146,579,015.9738.12華北 344,231,251.5821.62華東 1,590,993,333.0030.02西北 131,163,989.1029.66西南 174,534,774.2426.44中南 633,704,403.8917.23總計 3,021,206,767.7827.14 2、對公司未來發展的展望 (1) 新年度經營計劃

51、 收入計劃(億元) 費用計劃(億元) 新年度經營目標 為達目標擬采取的策略和行動 - - 公司將緊緊圍繞轉變經營模式的目標， 在科技創新和國際化方面取得實質性的突破和進展， 不斷積累核心競爭優勢， 逐步奠定行業領先的地位。 在銷售方面，將繼續堅持品牌戰略，加強學術推廣，解決好持續增長問題，進一步維護好腫瘤市場，在保持現有優勢產品的基礎上進一步加大非腫瘤品種的學術推廣力度， 加快培育新的增長極。在科技創新方面，繼續堅持以科技創新為核心的企業發展戰略，加大科研投入，重點抓好創新藥的各項試驗工作，繼續充實高層次的研究人才，特別是領軍人才，提高研究水平，全力打造企業核心競爭力，同時做好艾瑞昔布、卡曲沙

52、星 2 個創新藥的上市工作；在國際化方面，穩步有序的推進瑞格列汀的在美臨床工作，有計劃的、適時再優選專利化合物到美國申請臨床，同時力爭通過多個 FDA制劑認證。 在質量和安全生產方面， 要始終本著 “質量第一，江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 15安全第一”的原則，不斷提高企業生產能力和質量水平，確保產品品質以及全年安全無事故。在項目投資方面，重點抓好公司新的制劑工廠的設計和土建工程，對造影劑、抗腫瘤等重點產品的新車間要按計劃在年內建成投產， 為企業快速發展奠定堅實基礎。 (2) 公司面臨的風險及對策 宏觀經濟和醫藥政策的不確定性是公司面臨的較大潛在風險。 為此， 公司將健全自己

53、的創新體系，加大投入，加快開發高科技含量、高附加值的專利藥，同時進一步貫徹“質量第一、誠信至上”的理念，改進產品工藝，提高產品品質，降低生產成本，增強市場競爭力。 （3）公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (二) 公司投資情況 單位:萬元 報告期內投資額 106,183,605.65投資額增減變動數 31,673,495.46上年同期投資額 74,510,110.19投資額增減幅度(%) 42.51 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況 恒瑞行政研發中心 4

54、6,849,813.4060% - 恒瑞化學藥二期 35,395,837.4770% - 其他零星投資 23,937,954.78 - (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人采取的問責措施及處理結果 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。 (四) 董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 四屆十六次董事會 2009 年 2 月16 日 議并通過了以下預案：

55、1、2008 年度董事會工作報告 ； 2、 審議并通過了 公司 2008年度報告及摘要； 3、審議并通過了公司 2008 年度財務決算報告； 4、審議并通過了 公司 2008 年度利潤分配預案 ； 5、審議并通過了核銷公司部分財產損失的議案； 6、審議并通過了續聘江蘇蘇亞金誠會計師事務所為公司 2009 年度審計機中國證券報 、上海證券報 2009 年 2月 18 日 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 16構并決定其報酬的議案； 7、審議并通過了關于提高獨立董事津貼的議案； 8、審議并通過了公司章程修正案； 9、審議并通過了關于召開 2008 年度股東大會的議案。 四屆十七次董事

56、會 2009 年 4 月19 日 審議并通過了公司 2009 年度第一季度報告 中國證券報 、上海證券報 2009 年 4月 20 日 四屆十八次董事會 2009 年 8 月25 日 審議并通過了公司 2009 年度半年度報告 中國證券報 、上海證券報 2009 年 8月 26 日 四屆十九次董事會 2009 年 10 月21 日 審議并通過了公司 2009 年度第三季度報告 中國證券報 、上海證券報 2009 年10 月 22日 2、董事會對股東大會決議的執行情況 實施 2008 年度利潤分配方案： 報告期內，公司以 2008 年末總股本 517,286,016 股為基數，向全體股東按每股派

57、送現金紅利 0.1元（含稅），每 10 股送紅股 2 股；股權登記日為 2009 年 4 月 29 日，現金紅利于 2009 年 5 月 7 日發放完畢。見 2009 年 4 月 24 日中國證券報、上海證券報。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 根據中國證監會的有關要求，2009 年度董事會審計委員會按照公司審計委員會實施細則的相關規定， 在公司審計工作中做了大量的工作， 現將審計委員會對公司 2009 年度審計工作履職情況報告如下： 自公司本次審計工作開展以來，審計委員會全程參與，并與會計師事務所、公司財務部進行了有效溝通，確定了本次審計的

58、工作計劃，審計前后詳細認真地審閱了公司的財務報表，并多次對會計師事務所的審計工作進行電話督促。 審計委員會對公司財務工作的意見： 1）公司財務報表能嚴格按照企業會計準則編制，在所有重大方面能公允反映公司的財務狀況、經營成果及現金流量，未發現重大錯誤和遺漏。 2）公司對外披露的財務信息及其披露程序符合上海證券交易所股票上市規則、上市公司信息披露管理辦法等規定和恒瑞醫藥信息披露事務管理制度的要求，財務信息的披露做到了及時、公平、真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。 3）公司的關聯交易是符合公司業務和行業特點的，沒有損害非關聯股東的利益，交易內容合法有效、公允合理，不損害公司的利益，

59、符合公開、公正和公平的原則；關聯交易的決策程序符合公司章程的規定和上海證券交易所股票上市規則等有關規定。 4）公司財務部門、會計師事務所嚴格遵守了企業會計準則、中國注冊會計師審計準則。財務部門負責人和簽字注冊會計師擁有豐富的專業知識和實踐經驗，均無違法違規記錄。他們在本公司進行會計、審計工作時，盡職盡責，嚴格遵守獨立審計準則、職業道德規范等。 審計委員會認為會計師事務所的 2009 年度審計工作完全按照審計工作安排時間表進行， 會計師事務所完全履行其審計責任，其出具的江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年度審計報告 （蘇亞審連字201012 號）、關于江蘇恒瑞醫藥股份有限公司與關聯方資金往來的

60、專項說明（蘇亞連專審字20101 號）、關于江蘇恒瑞醫藥股份有限公司與關聯方非經營性資金往來及對外違規擔保等情況的專項說明（蘇亞連專審字 20102 號）、內部控制審計報告（蘇亞連專審字20103 號）是實事求是、客觀公正的。 2010 年 2 月 2 日，審計委員會召開了會議，經與會委員認真審議，形成如下決議： 1、審議通過關于同意將公司 2009 年度財務報告提交董事會審議的議案。 2、審議通過關于續聘會計師事務所的議案，建議公司繼續聘任江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司為公司 2010 年度會計審計機構。 4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年

61、年度報告 17 公司董事會薪酬與考核委員會對公司董事、監事及高級管理人員所披露的薪酬進行了審核，經審核公司董事、監事及高級管理人員所披露的薪酬與實際在公司領取的薪酬一致，公司董事、監事及高級管理人員的薪酬由公司經營業績和個人績效決定。 (五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經江蘇蘇亞金誠會計師事務所審計，公司 2009 年度實現凈利潤 595,169,537.79 元（母公司報表口徑，下同），根據公司法及公司章程有關規定，提取法定盈余公積金 59,516,953.78 元，加上年初未分配利潤 952,740,842.02 元，減去報告期內發放的 2008 年度股利 155,185,805.

62、60 元，本次可供股東分配的利潤為 1,333,207,620.43 元。 董事會提議以 2009 年末總股本 620,743,220 股為基數，向全體股東按每 10 股派送現金 1 元（含稅），每 10 股送紅股 2 股，共計分配利潤 186,222,966.00 元。本次利潤分配后，尚余未分配利潤1,146,984,654.43 元結轉以后年度分配。 本次不進行公積金轉增股本。 以上利潤分配預案需提交 2009 年度股東大會通過后實施。 (六) 公司前三年分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于母公司所有者的凈利潤 占合并報表中歸屬于母公

63、司所有者的凈利潤的比率(%) 2006 53,054,976206,647,797.1125.672007 43,107,168412,921,287.1210.432008 51,728,601.6422,947,064.0612.23 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況 公司按照上市公司信息披露管理辦法建立了信息披露管理辦法、敏感信息排查制度投資者關系管理制度等。公司按照上述規定，嚴格執行外部信息使用人管理的相關規定，防止泄露內部信息，保證信息披露的公平。 九、監事會報告 九、監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 4監事會會議情況 監事會會議議題 四屆七次監事會

64、 審議并通過了 1、公司 2008 年度監事會工作報告；2、公司 2008 年年度報告和摘要。 四屆八次監事會 審議并通過了公司 2009 年度第一季度報告 四屆九次監事會 審議并通過了公司 2009 年度半年度報告 四屆十次監事會 審議并通過了公司 2009 年度第三季度報告 十、重要事項 十、重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二) 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 (四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公

65、司無收購及出售資產、吸收合并事項。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 18 (五) 報告期內公司重大關聯交易事項 本年度公司無重大關聯交易事項。 (六) 重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 2、擔保情況 本年度公司無擔保事項。 3、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 4、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (七) 承諾事項履行情況 1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持

66、續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾內容 履行情況 股改承諾 連云港天宇投資有限公司作如下承諾：（1）持有的恒瑞醫藥非流通股份自獲得上市流通權之日起，在十二個月內不上市交易或轉讓；在上述十二個月的承諾期屆滿后，二十四個月內不上市交易；（2）若股權分置改革方案獲得相關股東會議審議通過，則向恒瑞醫藥董事會提出 2006 年半年度利潤分配預案，即以 2006 年 6 月 30 日的公司總股本為基礎，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 35 股，并保證在股東大會上投贊成票。 已履行。 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 原聘任 現聘任 境內會

67、計師事務所名稱 江蘇蘇亞金誠會計師事務所 江蘇蘇亞金誠會計師事務所 境內會計師事務所報酬 60境內會計師事務所審計年限 10 (九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 1、2010 年 2 月 3 日，公司接到最高人民法院民事裁定書（2009）民申字第 861 號（下稱裁定書），駁回了法國阿文-蒂斯藥物股份有限公司（下稱阿文-蒂斯公司）要求最高院對其訴我公司和上海國大東信藥房有限公司侵犯多西他賽專利權

68、及不正當競爭糾紛一案進行再審的申請。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 19 裁定書指出：上海市高級人民法院作出的“（2006）滬高民三（知）終字第 112 號”終審判決查明的事實屬實，使用法律準確，故阿文-蒂斯公司的再審申請理由不符合法院啟動再審程序的條件，予以駁回。 2、2010 年 2 月 3 日，公司收到北京高級人民法院民事裁定書，裁定準許原告法國阿文蒂斯藥物股份有限公司及賽諾菲安萬特（北京）制藥有限公司撤回訴本公司侵犯專利權一案，案件受理費542800 元，減半收取，由原告負擔。 原告于 2007 年 9 月訴本公司銷售的注射用多系他賽侵犯其專利，專利號為“ZL0214

69、7245.9”。阿文蒂斯藥物股份有限公司于 2006 年 12 月 27 日從國家知識產權局獲準該專利。（詳情見 2007 年 9 月18 日中國證券報和上海證券報刊登的訴訟公告）。2008 年 5 月 6 日，公司收到國家知識產權局專利復審委員會無效宣告請求審查決定書（第 11271 號），該決定書宣告第 02147245.9號發明專利權全部無效。（詳請見 2008 年 5 月 7 日中國證券報和上海證券報刊登的訴訟進展公告）。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 恒瑞醫藥四屆十六次董事會決議公告 中國證券報 B07、 上海證券報C32 2

70、009年2月18日http:/ 中國證券報 B07、 上海證券報C32 2009年2月18日http:/ 中國證券報 B07、 上海證券報C32 2009年2月18日http:/ 中國證券報 B07、 上海證券報C32 2009年2月18日http:/ 中國證券報 B06、 上海證券報C9 2009年3月31日http:/ 中國證券報 C10、 上海證券報C64 2009年4月24日http:/ 中國證券報 B07、 上海證券報C3 2009年6月17日http:/ 中國證券報D007、上海證券報C3 2009 年 8 月 5 日http:/ 中國證券報D006、上海證券報C17 2009年8

71、月13日http:/ 中國證券報 B02、 上海證券報C80 2009年8月20日http:/ 十一、財務會計報告 十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司注冊會計師張琴、姜啟曉審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 審計報告審計報告 蘇亞連審201012 號 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的江蘇恒瑞醫藥股份有限公司（以下簡稱恒瑞醫藥公司）財務報表，包括 2009年 12 月 31 日的合并資產負債表、母公司資產負債表，2009 年度的合并利潤表、母公司利潤表，合并所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表和合并現金流量表、

72、母公司現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是恒瑞醫藥公司管理層的責任。 這種責任包括： （1） 設計、江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 20實施和維護與財務報表編制相關的內部控制， 以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保

73、證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，恒瑞醫藥公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了恒瑞醫藥公司 2009 年 12 月 31 日的財

74、務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：張琴、姜啟曉 中國連云港 2010 年 2 月 5 日 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 21(二) 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 707,245,339.84385,182,280.66結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 2 80,037,145.00應收票據 3 318,87

75、7,057.06205,029,450.82應收賬款 4 854,563,881.17612,404,864.84預付款項 5 30,111,039.5836,401,037.58應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 6 60,468,324.7171,979,947.19買入返售金融資產 存貨 7 177,125,035.00162,307,971.35一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 2,148,390,677.361,553,342,697.44非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 8 19

76、0,800,000.00101,468,142.47長期應收款 長期股權投資 9 1,339,000.001,339,000.00投資性房地產 固定資產 10 480,723,760.33461,984,917.77在建工程 11 78,254,461.0352,753,614.30工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 12 50,277,713.5029,227,304.22開發支出 商譽 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 22長期待攤費用 遞延所得稅資產 13 49,084,617.4254,248,303.05其他非流動資產 非流動資產合計 850,4

77、79,552.28701,021,281.81資產總計 2,998,870,229.642,254,363,979.25流動負債：流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 15 138,564,654.82131,966,551.22預收款項 16 5,129,016.006,570,000.00賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 17 800,666.505,018,406.80應交稅費 18 43,462,477.996,884,196.48應付利息 應付股利 其他應付款 19 124,915,538.6573,

78、275,019.22應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 20 10,980,000.006,200,000.00流動負債合計 323,852,353.96229,914,173.72非流動負債：非流動負債： 長期借款 21 10,000,000.00應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 10,000,000.00負債合計 333,852,353.96229,914,173.72所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 22 620,743,220

79、.00517,286,016.00江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 23資本公積 23 315,678,481.94315,678,481.94減：庫存股 專項儲備 盈余公積 24 319,723,491.75251,890,326.48一般風險準備 未分配利潤 25 1,352,705,063.97909,890,202.31外幣報表折算差額 -1,114,995.17-369,882.81歸屬于母公司所有者權益合計 2,607,735,262.491,994,375,143.92少數股東權益 26 57,282,613.1930,074,661.61所有者權益合計 2,665

80、,017,875.682,024,449,805.53負債和所有者權益總計 2,998,870,229.642,254,363,979.25法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 24母公司資產負債表 母公司資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 593,894,310.55326,936,407.56交易性金融資產 80,037,145.00應收票據 314,10

81、0,625.50204,186,778.22應收賬款 1 967,484,955.78649,846,569.45預付款項 26,676,616.2228,982,466.96應收利息 應收股利 其他應收款 2 40,124,920.04202,653,961.13存貨 111,643,846.03120,550,089.46一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 2,053,925,274.121,613,193,417.78非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 190,800,000.00101,468,142.47長期應收款 長期股權投資 3 92,92

82、3,842.6192,923,842.61投資性房地產 固定資產 324,217,764.59316,474,917.70在建工程 75,704,846.7350,180,000.00工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 40,493,077.7119,205,943.35開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 8,591,186.5122,738,492.92其他非流動資產 非流動資產合計 732,730,718.15602,991,339.05資產總計 2,786,655,992.272,216,184,756.83流動負債：流動負債： 短期借款 交易性金融負債

83、 應付票據 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 25應付賬款 113,511,894.31103,647,884.89預收款項 5,129,016.006,570,000.00應付職工薪酬 45,116.002,983,818.30應交稅費 10,972,448.52733,061.93應付利息 應付股利 其他應付款 62,060,039.8864,438,450.34一年內到期的非流動負債 其他流動負債 9,885,000.006,200,000.00流動負債合計 201,603,514.71184,573,215.46非流動負債：非流動負債： 長期借款 10,000,000.0

84、0應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 10,000,000.00負債合計 211,603,514.71184,573,215.46所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 620,743,220.00517,286,016.00資本公積 313,623,126.22313,623,126.22減：庫存股 專項儲備 盈余公積 307,478,510.91247,961,557.13一般風險準備 未分配利潤 1,333,207,620.43952,740,842.02所有者權益 （或股東權益）合計 2,575,

85、052,477.562,031,611,541.37負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,786,655,992.272,216,184,756.83法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 26合并利潤表合并利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 3,028,960,881.332,392,561,159.48其中：營業收入 27 3,028,960,881.332,392,561,159.48利息收入 已賺保費 手續費及傭金

86、收入 二、營業總成本 2,332,151,896.091,783,470,760.45其中：營業成本 27 523,851,650.70400,872,920.72利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 28 45,219,394.6837,706,399.50銷售費用 1,345,504,767.63965,436,002.14管理費用 435,723,056.08341,965,991.31財務費用 -8,340,797.894,668,103.23資產減值損失 29 -9,806,175.1132,821,343.

87、55加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 30 85,458,636.46-181,148,126.62投資收益（損失以“”號填列） 31 -10,548,543.8921,763,949.26其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 771,719,077.81449,706,221.67加：營業外收入 32 9,112,236.2025,176,006.75減：營業外支出 33 145,518.094,862,100.65其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 780,685,795.92470,020

88、,127.77減：所得稅費用 34 87,385,580.8634,425,894.38五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 693,300,215.06435,594,233.39歸屬于母公司所有者的凈利潤 665,730,889.79422,947,064.06少數股東損益 27,569,325.2712,647,169.33六、每股收益： （一）基本每股收益 35 1.07250.6814江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 27（二）稀釋每股收益 35 1.07250.6814七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 693,300,215.06435,594,233.39歸屬于母公司

89、所有者的綜合收益總額 665,730,889.79422,947,064.06歸屬于少數股東的綜合收益總額 27,569,325.2712,647,169.33法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 28母公司利潤表母公司利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 4 1,624,118,479.662,064,648,003.83減：營業成本 4 435,961,262.16363,471,903.09營業稅金及附加 23,303,

90、702.5233,869,636.71銷售費用 244,701,963.04668,202,995.47管理費用 333,261,903.41324,952,876.63財務費用 -7,968,374.214,845,722.52資產減值損失 -9,205,554.1334,604,769.29加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 85,458,636.46-181,148,126.62投資收益（損失以“”號填列） 5 -10,720,963.1621,763,949.26其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 678,801,250.17475,315,9

91、22.76加：營業外收入 7,544,165.6524,485,864.03減：營業外支出 68,302.794,771,191.26其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 686,277,113.03495,030,595.53減：所得稅費用 91,107,575.2454,333,914.22四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 595,169,537.79440,696,681.31五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 595,169,537.79440,696,681.31法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：

92、孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 29合并現金流量表合并現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,087,508,123.382,561,558,811.49客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入

93、資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 37 23,806,082.1613,837,262.70經營活動現金流入小計 3,111,314,205.542,575,396,074.19購買商品、接受勞務支付的現金 421,319,515.84567,619,333.28客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 30支付給職工以及為職工支付的現金 186,995,657.23171,728,849.58支付的各項稅

94、費 548,537,240.77504,775,293.88支付其他與經營活動有關的現金 37 1,515,345,562.681,213,812,860.72經營活動現金流出小計 2,672,197,976.522,457,936,337.46經營活動產生的現金流量凈額 439,116,229.02117,459,736.73二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 194,849,564.9438,671,296.38取得投資收益收到的現金 4,763,766.3220,295,806.79處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 703,45

95、3.83937,155.99處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 200,316,785.0959,904,259.16購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 141,650,704.69111,211,604.55投資支付的現金 133,997,951.22148,788,189.00質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 275,648,655.91259,999,793.55投資活動產生的現金流量凈額 -75,331,870.82-200,095,534.3

96、9三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,000,000.00發行債券收到的現金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 31收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 10,000,000.00償還債務支付的現金 60,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 51,742,101.6044,562,758.00其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 51,742,101.60104,562,758.00籌資

97、活動產生的現金流量凈額 -41,742,101.60-104,562,758.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 20,802.58-395,820.75五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 322,063,059.18-187,594,376.41加：期初現金及現金等價物余額 385,182,280.66572,776,657.07六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 707,245,339.84385,182,280.66法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有

98、限公司 2009 年年度報告 32母公司現金流量表母公司現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,463,521,173.601,976,563,783.74收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 20,787,950.6812,675,456.08經營活動現金流入小計 1,484,309,124.281,989,239,239.82購買商品、接受勞務支付的現金 392,116,281.63417,376,480.05支付

99、給職工以及為職工支付的現金 112,856,399.43130,939,018.57支付的各項稅費 323,129,480.44451,006,902.11支付其他與經營活動有關的現金 296,780,909.43930,672,433.70經營活動現金流出小計 1,124,883,070.931,929,994,834.43經營活動產生的現金流量凈額 359,426,053.3559,244,405.39二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 194,517,924.9438,671,296.38取得投資收益收到的現金 4,591,347.0520,29

100、5,806.79處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 439,330.75917,155.99處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 199,548,602.7459,884,259.16購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 116,632,684.99102,176,964.79投資支付的現金 133,666,311.22146,492,189.00取得子公司及其他營 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 33業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 250,298,996.

101、21248,669,153.79投資活動產生的現金流量凈額 -50,750,393.47-188,784,894.63三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 10,000,000.00償還債務支付的現金 60,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 51,742,101.6044,562,758.00支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 51,742,101.60104,562,758.00籌資活動產生的現金流量凈額 -41,74

102、2,101.60-104,562,758.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 24,344.71-21,661.88五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 266,957,902.99-234,124,909.12加：期初現金及現金等價物余額 326,936,407.56561,061,316.68六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 593,894,310.55326,936,407.56法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 34合并

103、所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 517,286,016.00 315,678,481.94 251,890,326.48909,890,202.31-369,882.81 30,074,661.61 2,024,449,805.53加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 517,286,016.00 315,678,481.94 251,890

104、,326.48909,890,202.31-369,882.81 30,074,661.61 2,024,449,805.53三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 103,457,204.00 67,833,165.27442,814,861.66-745,112.36 27,207,951.58 640,568,070.15（一）凈利潤 665,730,889.79 27,569,325.27 693,300,215.06（二）其他綜合收益 80,344.76-745,112.36 -664,767.60上述（一）和（二）小計 665,811,234.55-745,112.36 27,5

105、69,325.27 692,635,447.46（三）所有者投入和減少資本 -361,373.69 -361,373.691所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -361,373.69 -361,373.69（四）利潤分配 103,457,204.00 67,833,165.27-222,996,372.89 -51,706,003.621提取盈余公積 67,810,567.29-67,810,567.29 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 103,457,204.00 -155,185,805.60 -51,728,601.604其他 22,597.9

106、8 22,597.98（五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 620,743,220.00 315,678,481.94 319,723,491.751,352,705,063.97-1,114,995.17 57,282,613.19 2,665,017,875.68 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 35單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備盈余公積 一般風險準

107、備未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 431,071,680.00 318,136,946.37 204,141,118.33662,376,530.44 17,477,645.841,633,203,920.98加：會計政策變更 5,776,320.97 5,776,320.97前期差錯更正 其他 20,000,000.00 -3,687,619.00 16,312,381二、本年年初余額 431,071,680.00 338,136,946.37 204,141,118.33664,465,232.41 17,477,645.841,655,292,622.9

108、5三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 86,214,336.0 -22,458,464.43 47,749,208.15245,424,969.90-369,882.81 12,597,015.77369,157,182.58（一）凈利潤 422,947,064.06 12,647,169.33435,594,233.39（二）其他綜合收益 -22,458,464.43 -451,382.01-369,882.81 -50,153.56-23,329,882.81上述（一）和（二）小計 -22,458,464.43 422,495,682.05-369,882.81 12,597,015

109、.77412,264,350.58（三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 86,214,336.00 47,749,208.15-177,070,712.15 -43,107,168.001提取盈余公積 47,749,208.15-47,749,208.15 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 86,214,336.00 -129,321,504.00 -43,107,168.004其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）

110、專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 517,286,016.00 315,678,481.94 251,890,326.48909,890,202.31-369,882.81 30,074,661.612,024,449,805.53法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 36母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、 上年年末余

111、額 517,286,016.00 313,623,126.22247,961,557.13952,740,842.02 2,031,611,541.37加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 517,286,016.00 313,623,126.22247,961,557.13952,740,842.02 2,031,611,541.37三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 103,457,204.00 59,516,953.78380,466,778.41 543,440,936.19（一）凈利潤 595,169,537.79 595,169,537.79（二） 其

112、他綜合收益 上述（一）和（二）小計 595,169,537.79 595,169,537.79（三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 103,457,204.00 59,516,953.78-214,702,759.38 -51,728,601.601提取盈余公積 59,516,953.78-59,516,953.78 2.提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 103,457,204.00 -155,185,805.60 -51,728,601.604其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2

113、盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、 本期期末余額 620,743,220.00 313,623,126.22307,478,510.911,333,207,620.43 2,575,052,477.56 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 37單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 431,071,680.00 318,136,946.37203,891,889.00685,435,332.84

114、1,638,535,848.21加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 431,071,680.00 318,136,946.37203,891,889.00685,435,332.84 1,638,535,848.21三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 86,214,336.00 -4,513,820.1544,069,668.13267,305,509.18 393,075,693.16（一）凈利潤 440,696,681.31 440,696,681.31（二）其他綜合收益 -4,513,820.15 -4,513,820.15上述（一）和（二）小計 -4,513,

115、820.15440,696,681.31 436,182,861.16（三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 86,214,336.00 44,069,668.13-173,391,172.13 -43,107,168.001提取盈余公積 44,069,668.13-44,069,668.13 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 86,214,336.00 -129,321,504.00 -43,107,168.004其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積

116、彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 517,286,016.00 313,623,126.22247,961,557.13952,740,842.02 2,031,611,541.37法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 38(三) 公司概況 歷史沿革 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 （以下簡稱 “公司” ） 是 1997 年 2 月經江蘇省人民政府批準蘇政復199719號文件批準設立，由連云港恒瑞集團有限公司（原連云港市醫藥工業公司）、中國醫藥工業公司等五家發起人共同發起設立的股

117、份有限公司。公司于 1997 年 4 月 28 日成立，在江蘇省連云港工商行政管理局注冊登記，注冊住所為連云港經濟技術開發區黃河路 38 號，企業法人營業執照注冊號為320700000006736。 公司設立時的注冊資本為 6190 萬元人民幣，1999 年 5 月，以未分配利潤按每 10 股送 5 股分配股票股利 3095 萬元，注冊資本及股本增加至 9285 萬元；經中國證券監督管理委員會證監發行字2000122號文批準，2000 年 9 月通過上海證券交易所向社會公眾發行人民幣普通股 4000 萬股，股票每股面值為人民幣 1 元，發行后的股本總額為 13,285 萬元，同年 10 月，在

118、上海證券交易所掛牌上市。 2001 年 5 月，按每 10 股送 3 股分配股票股利 3,985.5 萬元, 按每 10 股轉增 3 股以資本公積轉增股本3,985.5 萬元，變更后的股本總額為 21,256.00 萬元；2002 年 5 月，按每 10 股送 2 股分配股票股利4,251.2 萬元，變更后的股本總額為 25,507.20 萬元。 經國家國有資產監督管理委員會批準，并經國務院國有資產監督管理委員會國資產權函2003100 號文件批復，2004 年上半年，原第一大股東連云港恒瑞集團有限公司向連云港天宇投資有限公司、中泰信托投資有限公司、連云港恒創醫藥科技有限公司轉讓了 56.15

119、%國家股。轉讓后，連云港天宇投資有限公司持股 27.15%；中泰信托投資有限公司持股 19%；連云港恒創醫藥科技有限公司持股 10%；中國醫藥工業公司持股 7%；連云港恒瑞集團有限公司持有的國家股 6%，社會公眾股 30.85%。2005 年 7 月，中泰信托投資有限公司持有本公司 19%股份全部轉讓給了連云港達遠投資有限公司。 根據連云港市人民政府國有資產監督管理委員會連國資產200517 號文件， 連云港恒瑞集團有限公司在 2005 年 10 月資產合并重組中并入江蘇金海投資有限公司，原連云港恒瑞集團有限公司持有的本公司股份變更由江蘇金海投資有限公司持有。 公司于 2006 年 6 月 1

120、6 日實施股權分置改革方案：公司非流通股股東向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東按比例支付其所持有的公司股份， 使流通股股東每 10 股獲得 2.5 股股份對價， 公司股權分置改革后，公司的股本總額仍為 25,507.20 萬元。 2006 年 8 月 21 日，公司以資本公積轉增股本，按每 10 股轉增 3 股共轉增股本 7,652.16 萬元，轉增后的股本總額為 33,159.36 萬元； 2007 年 3 月 31 日， 按每 10 股送 3 股分配股票股利 9,947.808 萬元，2008 年 4 月 12 日，按每 10 股送 2 股分配股票股利 8,621.4336 萬元

121、，2009 年 4 月 29 日，按每 10 股送 2 股分配股票股利 10,345.7204 萬元。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司股份總額為 620,743,220 股。 所處行業 公司所處行業為醫藥制造業。 經營范圍 公司的經營范圍為：許可經營項目：片劑、口服溶液劑、混懸劑、無菌原料藥、原料藥、麻醉藥品、精神藥品、凍干粉針劑、粉針劑、大容量注射劑、小容量注射劑、硬膠囊劑、軟膠囊劑、凝膠劑、軟膏劑的生產、銷售。自營和代理各類商品和技術的進出口業務（國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外）。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、財務報表的編制基礎： 本公司

122、財務報表以持續經營為編制基礎。 2、遵循企業會計準則的聲明： 公司執行財政部 2006 年 2 月 15 日頒發的企業會計準則，包括企業會計準則基本準則、各項具體會計準則和企業會計準則解釋公告。公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 3、會計期間： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 39本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （一）同一控制下的企業合并 公司在同一控制下的企

123、業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用（包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等），于發生時計入當期損益。 （二）非同一控制下的企業合并 1公司在非同一控制下的企業合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債，以公司在購買日對作為合并對價付出的資產、發生或承擔的負債的公允價值為計量基礎；公司在購買日對作為合并對價付出的資產、發生或承擔的負債的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 2

124、合并成本以公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值和為進行企業合并發生的各項直接相關費用以及或有對價確定。 （1）公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。公司對初始確認后的商譽不進行攤銷，在年末進行減值測試，商譽以其成本扣除累計減值準備后的金額計量。 （2） 公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 按照下列規定處理： 對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核； 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值

125、份額的，其差額計入當期損益。 6、合并財務報表的編制方法： (1) （一）合并范圍的確定原則 1公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。 2 公司將直接或通過子公司間接擁有半數以上表決權的所有被投資單位作為公司的子公司， 均納入合并財務報表的合并范圍。但是，有證據表明公司不能控制被投資單位的除外。 3公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合并財務報表的合并范圍。但是，有證據表明公司不能控制被投資單位的除外： （1）通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權； （2）根據公司章程或協

126、議，有權決定被投資單位的財務和經營政策； （3）有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員； （4）在被投資單位的董事會或類似機構占多數表決權。 （二）合并財務報表的編制方法 1合并財務報表的編制方法： 合并財務報表以公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，抵銷公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響，由母公司編制。 2同一控制下控股合并的合并財務報表編制： （1）合并資產負債表中被合并方的各項資產、負債，按其賬面價值計量。因被合并方采用的會計政策與合并方不一致，按照合并方會計政策進行調整，以調整后的賬面價值計量。 （

127、2）編制合并資產負債表時，調整合并資產負債表的期初數，被合并方的有關資產、負債并入后，因合并而增加的凈資產調整所有者權益項下的資本公積(資本溢價）。 （3）合并利潤表包括參與合并各方自合并當期期初至合并日所發生的收入、費用和利潤。被合并方在合并前實現的凈利潤，在合并利潤表中單列項目反映。 （4）合并現金流量表包括參與合并各方自合并當期期初至合并日的現金流量。 （5）比較報表的編制 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 40在編制合并當期期末的比較報表時，對前期比較報表進行調整，將被合并方的有關資產、負債并入后，因合并而增加的凈資產在比較報表中調整所有者權益項下的資本公積(資本溢價)。

128、 7、現金及現金等價物的確定標準： 現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算： （一）外幣業務 1、發生外幣交易時折算匯率的確定 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率（即國家外匯管理局公布的人民幣中間價）將外幣金額折算為記賬本位幣金額。 2、資產負債表日外幣項目采用的折算方法 （1）外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。 （2）以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。

129、 3、匯兌損益的處理方法 因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。 （二）外幣報表折算 公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定： 1、資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 2、利潤表中的收入和費用項目，采用當期平均匯率折算。 9、金融工具： （一）金融工具的分類 公司根據業務特點、投資策略和風險管理要求，將取得的金融資產分為以下四類： 1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其

130、變動計入當期損益的金融資產）； 2持有至到期投資； 3應收款項； 4可供出售金融資產； 將承擔的金融負債分為以下兩類： 1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）； 2其他金融負債。 （二）金融工具的確認依據 公司在成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。 （三）金融工具的計量方法 1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具：按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，

131、確認為投資收益。資產負債表日，將其公允價值變動計入當期損益。 2持有至到期投資：按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已宣告發放債券利息的，單獨確認為應收項目。持有至到期投資采用實際利率法確認利息收入，資產負債表日按照攤余成本計量。 3應收款項：按照從購貨方應收的合同或協議價款作為初始入賬金額。 4可供出售金融資產：按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含了已宣告發放的債券利息或現金股利的，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。 期末， 可供出售金融資產以公允價值計量， 且公允價值變動計入資本公積

132、（其江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 41他資本公積），在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益（投資收益）。 5其他金融負債：按其公允價值和相關交易費用之和作為初始入賬金額，按攤余成本進行后續計量。 （四）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 1存在活躍市場的金融資產或金融負債，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。 2 沒有標明利率的短期應收款項和應付款項的現值與實際交易價格相差很小的， 按照實際交易價格計量。 （五）金融資產減值測試方法和減值準備計提方法 1持有至到期投資與應收款項減值測試方法和減值準備計提方法 資產負債表日，對于持有至到期投資與應收款項，有客觀證據表明其發生

133、了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。 （1）對于單項金額重大的持有至到期投資與應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。 （2） 對于單項金額非重大的持有至到期投資與應收款項以及經單獨測試后未減值的單項金額重大的持有至到期投資與應收款項，按類似信用風險特征劃分為若干組合，再按這些組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提減值準備。 2可供出售金融資產減值測試方法和減值準備計提方法 資產負債表日，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或者在綜合考

134、慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其公允價值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。 10、應收款項： (1) 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法： 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準 （1）債務人發生嚴重財務困難； （2）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； （3）出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； （4）債務人很可能倒閉或進行其他債務重組。 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法 資產負債表日，公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，則按其預計未來現

135、金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備；經測試未發生減值的并入其他單項金額不重大的應收款項，依據其期末余額，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 (2) 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 信用風險特征組合的確定依據 債務人違反了合同條款，違約償付欠款，賬齡在一年以上的應收款項。 根據信用風險特征組合確定的計提方法 賬齡分析法 賬齡分析法 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 12 年 30 30 23 年 70 70 3 年以上 100 100 半年以內 5 5 半年至一年 10 10 計提壞賬準備的說明 公

136、司對其他應收款中關聯方之間的往來賬款不計提壞賬準備。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 42壞賬的確認標準 1因債務人被依法宣告破產、撤銷，其剩余財產確實不足清償的應收款項； 2因債務人死亡或依法被宣告死亡、失蹤，其財產或遺產確實不足清償的應收款項； 3逾期 3 年以上，債務人資不抵債，現金流量嚴重不足，確有證據表明不能收回的應收款項； 4賬齡 5 年以上仍然不能收回的應收款項。 11、存貨： (1) 存貨的分類 公司存貨分為原材料、周轉材料（包括低值易耗品和包裝物）、在產品、庫存商品（產成品）、發出商品等。 (2) 發出存貨的計價方法 加權平均法 (3) 存貨可變現凈值的確定依

137、據及存貨跌價準備的計提方法 1 存貨可變現凈值的確定依據： 為生產而持有的材料等， 用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然應當按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料應當按照可變現凈值計量。 為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值應當以合同價格為基礎計算。企業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值應當以一般銷售價格為基礎計算。 2存貨跌價準備的計提方法：按單個存貨項目的成本與可變現凈值孰低法計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨按存貨類別計提存貨跌價準備。 (4) 存貨的盤存制度 永續盤存制 (5) 低值

138、易耗品和包裝物的攤銷方法 1) 低值易耗品 一次攤銷法 2) 包裝物 一次攤銷法 12、長期股權投資： (1) 初始投資成本確定 1企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： （1）同一控制下的企業合并： 以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的

139、初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的審計、評估和法律服務等各項直接相關費用，于發生時計入當期損益；為進行企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等相關費用，計入所發行債券和其他債務的初始計量金額；企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等相關費用，抵減權益性證券的溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合并，按照確定的企業合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。其中 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告

140、43通過一次交換交易實現的企業合并，企業合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，加上購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用和或有對價。 通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。 企業合并成本大于應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；企業合并成本小于應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 2除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定其初始投資成本： （1）以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資

141、成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 （2）以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （3）投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 （4）發生的與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，計入長期股權投資的初始投資成本。 （5） 無論以何種方式取得長期股權投資， 實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未領取的現金股利或利潤，作為應收股利單獨核算，不構成長期股權投資的成本。 （6） 采用權益法核算的長期股權投資， 對于初始投資成本大于投資

142、時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資初始投資成本。 (2) 后續計量及損益確認方法 1 能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響， 并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算。采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 被投資單位宣告分派現金股利或利潤時，按照應享有的被投資單位宣告分派的現金股利或利潤的份額確認為當期投資收益。 2對被投資單位具有

143、共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。確認被投資單位發生的凈虧損，除負有承擔額外損失義務的以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 在確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，公司在被投資單位賬面凈損益的基礎上經過適當調整后計算確定。但是，公司對無法合理確定取得投資時被投資單位各項可辨認資產公允價值的、投資時被投資單位可辨認資產的公允價值與其

144、賬面價值之間的差額較小的或是其他原因導致無法取得被投資單位的有關資料的，直接以被投資單位的賬面凈損益為基礎計算確認投資損益。 公司在確認由聯營企業及合營企業投資產生的投資收益時，對公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，并在此基礎上確認投資損益。公司與被投資單位發生的內部交易損失屬于資產減值損失的，全額予以確認。公司對于納入合并范圍的子公司與其聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益，也按照上述原則進行抵銷，并在此基礎上確認投資損益。 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，應當調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。

145、(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 1確定對被投資單位具有共同控制的依據 與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制的權益性投資確定為對被投資單位具有共同控制。 2確定對被投資單位具有重大影響的依據 直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20以上但低于 50的表決權股份的投資確定為對被投資單位具有重大影響。 (4) 減值測試方法及減值準備計提方法 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 441、對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其賬面價值高于按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差

146、額，確認為減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 2、對子公司、聯營企業及合營企業的投資存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： （1） 企業經營所處的經濟、 技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對公司產生不利影響。 （2）企業凈資產的賬面價值遠高于其市價。 （3） 企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期， 如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等。 資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定為資產的可收回金額。資產的可收回金額低于其賬面價值的

147、差額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 13、固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 機器設備 10 5 t/(n(n+1)/2) 電子設備 5 5 19 運輸設備 5 5 19 (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 1

148、、減值測試方法 資產存在減值跡象的，應當估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 資產減值的跡象 （1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 （2） 市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高， 從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 （3）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 （4）資產已經

149、或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 2、減值準備計提方法 資產的可收回金額低于其賬面價值的差額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產的可收回金額按資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 (4) 其他說明 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和土地以外，公司對所有固定資產計提折舊。公司固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起采用計提折舊，公司的機器設備采用年數總和法計提折舊，其余采用年限平均法計提折舊，并按照固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率計算折舊率和折舊額。 機器設備采用年數總和法，年折舊率=尚可使用年限折舊年限的

150、年數總和。 式中：t 為尚可使用年限，n 為折舊年限，n(n+1)/2 為折舊年限的年數總和。 已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，公司按照該項固定資產的賬面價值、預計凈殘值和尚可使用壽命重新計算確定折舊率和折舊額。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 45資產負債表日，公司復核固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值率和折舊方法，如有變更，作為會計估計變更處理。 14、在建工程： （一）在建工程的類別 在建工程按建筑工程、安裝工程、在安裝設備、待攤支出以及單項工程分類。 （二）在建工程的計量 在建工程按照實際發生的支出確定其工程成本。公司的自營工程，按照直接材料、直接人工、直接機械施

151、工費等計量；出包工程，按照應支付的工程價款等計量。在以借款進行的工程達到預定可使用狀態前發生的、符合資本化條件的借款費用，予以資本化，計入在建工程成本。 公司對于所建造的固定資產已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按照估計價值確定其成本，轉入固定資產，并按規定計提折舊；待辦理竣工決算后，再按照實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （三）在建工程結轉為固定資產的時點 公司在工程達到預定可使用狀態時轉為固定資產。 15、借款費用: （一）借款費用的范圍 公司的借款費用包括因借款而發生的借款利息、折價或者溢價的

152、攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 （二）借款費用的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （三）借款費用資本化期間的確定 1借款費用開始資本化時點的確定 當資產支出已經發生、借款費用已經發生且為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始時，借款費用開始資本化。 2借款費用暫停資本化時間的確定

153、符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。公司將在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。 3借款費用停止資本化時點的確定 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 （四）借款費用資本化金額的確定 1借款利息資本

154、化金額的確定 在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定： （1） 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的， 公司以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2） 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的， 公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 （3）借款存在折價或者溢價的，公司按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的

155、折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 （4） 在資本化期間內， 每一會計期間的利息資本化金額， 不能超過當期相關借款實際發生的利息金額。 2借款輔助費用資本化金額的確定 （1） 專門借款發生的輔助費用， 在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 46售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 （2）一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

156、 3匯兌差額資本化金額的確定 在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 16、無形資產： （一）無形資產的分類 無形資產包括專利權、非專利技術、商標權、土地使用權、特許權等。 （二）無形資產的初始計量 無形資產按照取得時的實際成本進行初始計量。 1外購無形資產的成本，按照購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項無形資產達到預定用途所發生的其他支出確定。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 2 自行研究開發的無形資產的成本， 按照自滿足資本化條件后至達到預定用途前所發生的支

157、出總額確定，對于以前期間已經費用化的支出不再調整。 公司自行研究開發的無形資產，其研究階段的支出，于發生時計入當期損益；其開發階段的支出，不符合資本化條件的，于發生時計入當期損益；符合資本化條件的，確認為無形資產。如果確實無法區分研究階段支出和開發階段支出，則將其所發生的研發支出全部計入當期損益。 同時滿足下列資本化條件的，確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3） 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

158、 （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 3投資者投入的無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。 （三）無形資產的后續計量 1使用壽命有限的無形資產的后續計量 使用壽命有限的無形資產，自可供使用時起在其使用壽命內采用直線法分期攤銷，不預留殘值。無形資產的攤銷金額計入當期損益。 2使用壽命不確定的無形資產的后續計量 使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不進行攤銷，但于每年年度終了進行減值測試。 （四）無形資產使用壽命的估計 1 來源于合同

159、性權利或其他法定權利的無形資產， 其使用壽命按照不超過合同性權利或其他法定權利的期限確定；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明公司續約不需要付出大額成本的，續約期計入使用壽命。 2合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面情況，通過聘請相關專家進行論證、或與同行業的情況進行比較以及參考公司的歷史經驗等方法來確定無形資產能為公司帶來經濟利益的期限。 3 按照上述方法仍無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的， 該項無形資產作為使用壽命不確定的無形資產。 （五）土地使用權的處理 公司取得的土地使用權于取得時確認為無形資產，如改變土地使用權用途，用于賺取租金或資本增值的，

160、將其轉為投資性房地產。 自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權與建筑物分別進行處理。外購土地及建筑物支付的價款在建筑物與土地使用權之間進行分配；難以合理分配的，全部作為固定資產。 17、長期待攤費用： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 47（一）長期待攤費用的范圍 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出等。 （二）長期待攤費用的初始計量 長期待攤費用按照實際發生的支出進行初始計量。 （三）長期待攤費用的攤銷 長期待攤費用按照受益期限采用直線法分期攤銷。 18、預計負

161、債： （一）預計負債的確認原則 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、虧損合同、重組義務等或有事項相關的義務同時符合以下三個條件時，確認為預計負債： 1該義務是公司承擔的現時義務； 2該項義務的履行很可能導致經濟利益流出公司； 3該義務的金額能夠可靠地計量。 （二）預計負債的計量方法 預計負債的金額按照該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 19、收入： （一）銷售商品收入的確認原則： 公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入公司，相關的已發生或將發生的成

162、本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。 （二）收入的計量方法： 收入按照已收或應收的合同或協議價款進行計量，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 20、政府補助： （一）政府補助的類型 政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 （二）政府補助的會計處理方法 1與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用

163、壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 2與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： （1）用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。 （2）用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 3已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理： （1）存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面金額，超出部分計入當期損益。 （2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 21、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）確認遞延所得稅資產的依據 1、 公司以未來期間很可能取得用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

164、額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。在確定未來期間很可能取得的應納稅所得額時，包括未來期間正常生產經營活動實現的應納稅所得額，以及在可抵扣暫時性差異轉回期間因應納稅暫時性差異的轉回而增加的應納稅所得額。 2、 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減， 公司以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 483、資產負債表日，公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值；在很可能獲得足

165、夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （二）確認遞延所得稅負債的依據 除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債： 1、商譽的初始確認。 2、同時具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： （1）該項交易不是企業合并； （2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 （三）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的確認方法 公司在取得資產、負債時確定其計稅基礎。公司于資產負債表日，分析比較資產、負債的賬面價值與其計稅基礎，資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在暫時性差異的，在有關暫時性差異發生當期且符合確認條件的情況下，公司對應

166、納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異分別確認遞延所得稅負債或遞延所得稅資產。 （四）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的計量 1資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，公司根據稅法規定按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 2適用稅率發生變化的，公司對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入稅率變化當期的所得稅費用。 3 公司在計量遞延所得稅資產和遞延所得稅負債時， 采用與收回資產或清償債務的預期方式相一致的稅率和計稅基礎。 4公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不進行折現。

167、 22、主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 23、前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 24、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 （一）成本和費用確認原則 1生產成本（或勞務成本）的確認原則 公司為生產產品、提供勞務等發生的可歸屬于產品成本、勞務成本等的費用，以產品（或勞務）為成本對象歸集。 在確認產品銷售收入、勞務收入時，公司將已銷售產品、已提供勞務的成本計入當期損益。 2、期間費用的確認原則 （1） 發生的支出不產生經濟利益的， 或者即使能夠產生經濟利益但不符合或者不再符合資產確認條件的，在發生時確認為費用

168、，計入當期損益； （2）發生的交易或者事項導致其承擔了一項負債而又不確認為一項資產的，在發生時確認為費用，計入當期損益。 （二）所得稅費用的核算方法 1所得稅核算采用資產負債表債務法。 2所得稅費用的確認和計量 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 49公司在計算確定當期所得稅（即當期應交所得稅）以及遞延所得稅費用（或收益）的基礎上，將兩者之和確認為所得稅費用（或收益），但不包括直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。即： 所得稅費用或收益當期所得稅遞延所得稅費用-遞延所得稅收益 （三）利潤分配政策 1公司按照下列順序分配稅后利潤： （1）彌補以前年度虧損； （2）提取法定盈余公

169、積金； （3）提取任意盈余公積金； （4）分配股利。 2根據公司法的規定，公司分配當年稅后利潤時，提取利潤的 10%列入公司法定盈余公積金。公司法定盈余公積金累計額達到公司注冊資本的 50%以后，不再提取。 3公司的法定盈余公積金不足以彌補以前年度虧損的，在提取法定盈余公積金之前，公司先用當年利潤彌補虧損。 4公司彌補虧損和提取盈余公積金后所余稅后利潤，由董事會提出預案，報股東大會審議通過，提取任意盈余公積金，分配現金股利或股票股利。 (五) 稅項： 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售收入 17% 城市維護建設稅 應納增值稅、營業稅額的 7% 7% 企業所得稅 應納稅所得額

170、 15% 2、稅收優惠及批文 本公司享受按 15的稅率征收企業所得稅的稅收優惠。批文：江蘇省高新技術企業認定管理工作協調小組蘇高企協20089 號文件關于認定江蘇省 2008 年度第二批高新技術企業的通知，有效期：自2008 年起三年。 (六) 企業合并及合并財務報表 1、子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍期末實際出資額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分

171、擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 上海恒瑞醫藥有限公司 控股子公司 上海閔行開發區 生產銷售 72,000,000.00 生產銷售醫藥產品 54,000,000.007575是56,217,271.93 江蘇恒瑞醫藥銷售有限公司 控股子公司 江蘇連云港 銷售 10,000,000.00 銷售醫藥產品 9,000,000.009090是 美國 HENGRUI（USA）LTD 全資子公美國新澤研究與開 新藥研究 8,082,700.00100100是 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 50司 西州 發 江蘇新晨醫藥有限公司 控股子公司 江蘇連云港

172、銷售 5,000,000.00 銷售醫藥產品 4,500,000.0090100是1,065,341.26 (2) 同一控制下企業合并取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 連云港華晨醫藥有限公司 控股子公司 江蘇連云港 銷售 2,000.00 銷售醫藥產品 20,66.49

173、0100是 2、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 （1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 （2）利潤表中的收入和費用項目，采用當期平均匯率折算。 (七) 合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 13,650.14/ / 13,642.22人民幣 11,249.97 13,642.22美元 351.51 6.8282 2,400.17 銀行存款： / / 682,795,068.27/ /

174、378,323,750.73人民幣 679,412,980.50 374,879,082.09美元 495,311.76 6.8282 3,382,087.77504,004.426.8346 3,444,668.64其他貨幣資金： / / 24,436,621.43/ / 6,844,887.71人民幣 24,436,621.43 6,844,859.72美元 4.106.8346 27.99合計 / / 707,245,339.84/ / 385,182,280.66 2、交易性金融資產： (1) 交易性金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 1.交易性債券

175、投資 2.交易性權益工具投資 80,037,145.003.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 514.衍生金融資產 5.其他 合計 80,037,145.00 3、應收票據： (1) 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 318,877,057.06205,029,450.82合計 318,877,057.06205,029,450.82 4、應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額

176、比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 815,955,518.10 90.10 44,596,889.605.47530,935,800.7280.42 34,418,953.716.48單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 3,403,826.31 0.38 1,706,478.1950.1313,317,183.252.02 6,156,161.8246.23其他不重大應收賬款 86,241,880.41 9.52 4,733,975.865.49115,936,638.2817.56 7,209,641.886.22合計 905

177、,601,224.82 / 51,037,343.65/ 660,189,622.25/ 47,784,757.41/ 單項金額重大的應收賬款指期末余額在 50 萬元以上的應收賬款； 單項金額不重大但風險較大的應收賬款指期末余額在 50 萬元以下，債務人違反了合同條款，違約償付欠款，賬齡在一年以上的應收賬款；其他單項金額不重大的應收賬款指賬齡在一年以內、期末余額在 50 萬元以下的應收賬款。 (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（） 理由 賬齡在半年以內的應收賬款 771,434,546

178、.8638,571,727.345 按賬齡分析法計提壞賬準備 賬齡在半年以上一年以內的應收賬款 42,381,615.914,238,161.5910 賬齡在一年以上二年以內的應收賬款 賬齡在二年以上三年以內的應收賬款 1,174,515.53822,160.8770 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 52賬齡在三年以上的應收賬款 964,839.80964,839.80100 合計 815,955,518.1044,596,889.60/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額

179、 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 至 2 年 2,116,630.87 0.23634,989.268,246,417.641.25 2,473,925.292 至 3 年 719,021.70 0.08503,315.194,628,430.280.70 3,239,901.203 年以上 568,173.74 0.06568,173.74442,335.330.07 442,335.33合計 3,403,826.31 0.371,706,478.1913,317,183.252.02 6,156,161.82 (3) 本報告期實際核銷的應收賬款情況 本報告期實際核銷應

180、收賬款 ：886,796.35 元。 (4) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (5) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 合計 / 138,846,725.52/ 15.33 5、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其

181、他應收款 56,927,460.02 81.37 8,329,672.2314.6354,295,003.0956.91 19,340,436.3135.62單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 829,368.18 1.19 290,436.9535.021,420,890.191.49 570,905.1240.18其他不重大的其他應收款 12,196,420.44 17.44 864,814.757.0939,694,535.5441.60 3,519,140.208.87合計 69,953,248.64 / 9,484,923.93/ 95,410,428.

182、82/ 23,430,481.63/ 單項金額重大的其他應收款指期末余額在 50 萬元以上的其他應收款項； 單項金額不重大但風險較大的其他應收款指期末余額在 50 萬元以下，債務人違反了合同條款，違約償付欠款，賬齡在一年以上的其江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 53他應收款項； 其他單項金額不重大的其他應收款指賬齡在一年以內、 期末余額在 50 萬元以下的其他應收款項。 (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（） 理由 賬齡在一年以內的其他應收款 46,888,503.0

183、83,290,715.297.02 按賬齡分析法計提壞賬準備 賬齡在三年以上的其他應收款 10,038,956.945,038,956.9450.19 合計 56,927,460.028,329,672.23/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 至 2 年 724,473.18 1.25217,341.951,103,691.281.16 331,107.382 至 3 年 6,000.00 0.014,200.00258,003.9

184、10.27 180,602.743 年以上 98,895.00 0.1768,895.0059,195.000.06 59,195.00合計 829,368.18 1.43290,436.951,420,890.191.49 570,905.12 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 合計 / 6,364,994.15/ 10.99 6、預

185、付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 28,436,086.21 94.4332,273,129.57 88.661 至 2 年 1,324,142.42 4.403,351,508.35 9.212 至 3 年 343,275.20 1.14714,567.59 1.963 年以上 7,535.75 0.0361,832.07 0.17合計 30,111,039.58 10036,401,037.58 100 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額

186、時間 未結算原因 合計 / 15,044,568.95/ / (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 547、存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 27,976,705.20 27,976,705.2026,094,028.00 26,094,028.00在產品 6,846,518.85 6,846,518.852,393,5

187、55.14 2,393,555.14庫存商品 142,301,810.95 142,301,810.95133,820,388.21 133,820,388.21合計 177,125,035.00 177,125,035.00162,307,971.35 162,307,971.35 8、持有至到期投資: (1) 持有至到期投資情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 招行 7358 理財產品 101,468,142.47招行 5630 理財產品 41,000,000.00平安財富信托計劃 149,800,000.00合計 190,800,000.00101,468,14

188、2.47 9、長期股權投資: (1) 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（）成都恒瑞制藥有限公司 1,339,000.001,339,000.001,339,000.00 4.27 4.27 10、固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 758,175,445.1188,328,341.009,233,634.53 837,270,151.58其中：房屋及建筑物 356

189、,106,477.3210,461,266.87 366,567,744.19機器設備 336,980,854.6272,099,587.136,553,497.15 402,526,944.60運輸工具 50,361,181.907,824,557.482,635,470.38 55,550,269.00電子設備 14,726,931.27-2,057,070.4844,667.00 12,625,193.79二、累計折舊合計： 296,190,527.3463,065,362.702,709,498.79 356,546,391.25其中：房屋及建筑物 87,355,163.7417,68

190、3,622.41 105,038,786.15江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 55機器設備 173,837,187.7237,167,445.55322,456.11 210,682,177.16運輸工具 28,957,801.607,125,036.882,348,115.64 33,734,722.84電子設備 6,040,374.281,089,257.8638,927.04 7,090,705.10三、固定資產賬面凈值合計 461,984,917.7725,262,978.306,524,135.74 480,723,760.33其中：房屋及建筑物 268,751,31

191、3.58-7,222,355.54 261,528,958.04機器設備 163,143,666.9034,932,141.586,231,041.04 191,844,767.44運輸工具 21,403,380.30699,520.60287,354.74 21,815,546.16電子設備 8,686,556.99-3,146,328.345,739.96 5,534,488.69四、減值準備合計 其中：房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 五、固定資產賬面價值合計 461,984,917.7725,262,978.306,524,135.74 480,723,760.33其中：房屋

192、及建筑物 268,751,313.58-7,222,355.54 261,528,958.04機器設備 163,143,666.9034,932,141.586,231,041.04 191,844,767.44運輸工具 21,403,380.30699,520.60287,354.74 21,815,546.16電子設備 8,686,556.99-3,146,328.345,739.96 5,534,488.69本期折舊額：63,065,362.70 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：23,498,719.12 元。 11、在建工程： (1) 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 期末

193、數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 78,254,461.03 78,254,461.0352,753,614.30 52,753,614.30 (2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初數 本期增加 轉入固定資產其他減少 資金來源 期末數 零星工程 10,491,556.107,597,539.01自籌 2,894,017.09恒瑞行政研發中心 50,180,000.00 16,279,840.00自籌 66,459,840.00恒瑞化學藥 22,354,929.1615,901,180.11102,759.

194、41自籌 6,350,989.64上海恒瑞七氟2,573,614.30 24,000.00自籌 2,549,614.30江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 56烷項目工程 合計 52,753,614.30 49,126,325.2623,498,719.12126,759.41/ 78,254,461.03 12、無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 34,068,531.8022,260,760.72 56,329,292.52土地使用權 34,068,531.8022,260,760.

195、72 56,329,292.52二、累計攤銷合計 4,841,227.581,210,351.44 6,051,579.02土地使用權 4,841,227.581,210,351.44 6,051,579.02三、無形資產賬面凈值合計 29,227,304.2221,050,409.28 50,277,713.50土地使用權 29,227,304.2221,050,409.28 50,277,713.50四、減值準備合計 土地使用權 五、無形資產賬面價值合計 29,227,304.2221,050,409.28 50,277,713.50土地使用權 29,227,304.2221,050,40

196、9.28 50,277,713.50本期攤銷額：1,210,351.44 元。 13、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 13,141,704.7312,568,435.11交易性金融資產公允價值變動損益 12,633,453.84內部銷售存貨未實現利潤 35,942,912.6929,046,414.10小計 49,084,617.4254,248,303.05 14、資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣

197、本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額一、壞賬準備 71,215,239.04 9,379,643.9319,185,819.04886,796.35 60,522,267.58二、 存貨跌價準備 三、 可供出售金融資產減值準備 四、 持有至到期投資減值準備 五、 長期股權投資減值準備 六、 投資性房地產減值準備 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 57七、 固定資產減值準備 八、 工程物資減值準備 九、 在建工程減值準備 十、 生產性生物資產減值準備 其中： 成熟生產性生物資產減值準備 十一、 油氣資產減值準備 十二、 無形資產減值準備 十三、 商譽減值

198、準備 十四、其他 合計 71,215,239.04 9,379,643.9319,185,819.04886,796.35 60,522,267.58 15、應付賬款： (1) 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 應付貨款 112,514,684.3198,756,570.94應付工程款 26,049,970.5133,209,980.28合計 138,564,654.82131,966,551.22 (2) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東

199、單位或關聯方的款項。 16、預收賬款： (1) 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 預收貨款 5,129,016.006,570,000.00合計 5,129,016.006,570,000.00 (2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 17、應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,318,234.17133,713,234.52135,031

200、,468.69 二、職工福利費 693,964.743,382,624.674,076,589.41 三、社會保險費 71,775.7940,016,797.3340,088,573.12 養老保險金 51,740.1726,539,236.8626,590,977.03 醫療保險金 13,443.039,079,508.889,092,951.91 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 58失業保險金 6,592.592,994,733.773,001,326.36 生育保險金 550,661.21550,661.21 工傷保險金 852,656.61852,656.61 四、住房

201、公積金 354,961.326,043,369.196,382,168.90 16,161.61五、辭退福利 六、其他 2,579,470.78-378,108.781,416,857.11 784,504.89合計 5,018,406.80182,777,916.93186,995,657.23 800,666.50 18、應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 33,704,725.3725,713,083.02企業所得稅 117,017.49-27,671,884.65個人所得稅 2,889,866.351,852,239.98城市維護建設稅 4,296,007

202、.413,530,424.89教育費附加 1,841,146.032,426,639.17地方教育附加費 613,715.34808,879.73其他 224,814.34合計 43,462,477.996,884,196.48 19、其他應付款： (1) 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 應付內部結算款 94,309,900.9751,744,478.15其他應付款 30,605,637.6821,530,541.07合計 124,915,538.6573,275,019.22 (2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關

203、聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 20、其他流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 與收益相關的政府補助 10,980,000.006,200,000.00合計 10,980,000.006,200,000.00本項目列示遞延收益科目核算的政府補助 21、長期借款： (1) 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 信用借款 10,000,000.00合計 10,000,000.00 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 59(2) 金額前五名的長期借款： 單位：元

204、幣種：人民幣 期末數 貸款單位 借款起始日 借款終止日幣種 利率（） 本幣金額 江蘇省國際信托有限責任公司 2009年11月27 日 2012 年 8 月27 日 人民幣 0.3 10,000,000.00合計 / / / / 10,000,000.00 22、股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股份總數 517,286,016 103,457,204103,457,204 620,743,2202009 年 4 月 29 日公司按 2008 年 12 月 31 日股本總額為基數，每 10 股送 2 股分配股票股利10

205、3,457,204.00 元，增加股本 103,457,204.00 元，送股后的股本總額為 620,743,220.00 元。上述變動已由江蘇蘇亞金誠會計師事務所蘇亞金驗20097 號驗資報告審驗。 23、資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價）313,555,559.43 313,555,559.43其他資本公積 2,122,922.51 2,122,922.51合計 315,678,481.94 315,678,481.94 24、盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 182,

206、963,615.4667,833,165.27 250,796,780.73任意盈余公積 68,926,711.02 68,926,711.02合計 251,890,326.4867,833,165.27 319,723,491.75 25、未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 909,890,202.31/ 調整后 年初未分配利潤 909,890,202.31/ 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 665,730,889.79/ 減：提取法定盈余公積 67,810,567.29 應付普通股股利 51,728,601.60 轉作股本的

207、普通股股利 103,457,204.00 其他轉入 -80,344.76期末未分配利潤 1,352,705,063.97/ 本期以 2008 年 12 月 31 日總股本 517,286,016 股為基數，向全體股東按每 10 股派發現金股利 1元。 本期以 2008 年 12 月 31 日總股本 517,286,016 股為基數，向全體股東按每 10 股送紅股 2 股。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 6026、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 3,021,206,767.782,376,33

208、2,651.45其他業務收入 7,754,113.5516,228,508.03營業成本 523,851,650.70400,872,920.72 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 醫藥制造業 2,964,909,726.11465,705,974.382,326,660,368.66 339,347,780.50醫藥商業 56,297,041.6752,661,483.3149,672,282.79 47,163,308.93合計 3,021,206,767.78518,367,457.692,376

209、,332,651.45 386,511,089.43 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 片劑藥 556,991,257.58 95,608,713.79429,123,245.45 72,686,043.20針劑藥 2,366,117,577.38 344,551,737.431,856,322,707.79 236,858,482.82原料藥 41,800,891.15 25,545,523.1641,214,415.42 29,803,254.48其他 56,297,041.67 52,661,48

210、3.3149,672,282.79 47,163,308.93合計 3,021,206,767.78 518,367,457.692,376,332,651.45 386,511,089.43 (4) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（）合計 300,234,234.439.91 27、營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 城市維護建設稅 28,775,978.4423,994,981.50應納增值稅、營業稅額的 7% 教育費附加 12,332,562.1810,283,563.50應

211、交增值稅、營業稅額的 3% 地方教育附加費 4,110,854.063,427,854.50應交增值稅、營業稅額的 1% 合計 45,219,394.6837,706,399.50/ 28、公允價值變動收益： 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 85,458,636.46 -181,148,126.62合計 85,458,636.46 -181,148,126.62 29、投資收益： (1) 投資收益明細情況： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 61單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益

212、 200,900.00 200,900.00處置長期股權投資產生的投資收益 5,324,930.00持有交易性金融資產期間取得的投資收益 1,576,579.12 1,793,912.41持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 1,468,142.47處置交易性金融資產取得的投資收益 -15,139,890.94 12,976,064.38持有至到期投資取得的投資收益 2,813,867.93 合計 -10,548,543.89 21,763,949.26 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成

213、都恒瑞制藥有限公司 200,900.00200,900.00 合計 200,900.00200,900.00/ 30、資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -9,806,175.1132,821,343.55二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -9,806,175.1132,821

214、,343.55 31、營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得合計 416,199.83325,161.35其中：固定資產處置利得 416,199.83325,161.35政府補助 8,037,520.0024,590,425.00其他 658,516.37260,420.40合計 9,112,236.2025,176,006.75 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 62(2) 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 科技成果轉化專項資金項目經費 9,400,000.00 國家

215、高新技術研究發展計劃課題研究經費 7,797,520.005,048,000.00 貸款貼息 4,490,000.00 科技三項費用 240,000.004,695,000.00 其他 957,425.00 合計 8,037,520.0024,590,425.00/ 32、營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 74,042.75106,494.12其中：固定資產處置損失 74,042.75106,494.12對外捐贈 3,178,665.14其他 71,475.341,576,941.39合計 145,518.094,862,100.65

216、33、所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 82,221,895.2394,521,085.41遞延所得稅調整 5,163,685.63-60,095,191.03合計 87,385,580.8634,425,894.38 34、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 1、基本每股收益 （1）基本每股收益=PS 其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤； S 為發行在外的普通股加權平均數； S=S0S1SiMiM0SjMjM0Sk S0 為期初股份總數； S1 為報告期因公積金轉增股本或

217、股票股利分配等增加股份數； Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數； Sj 為報告期因回購等減少股份數； Sk 為報告期縮股數； M0 報告期月份數； Mi 為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數； Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 （2）本公司期初股份總數為 517,286,016 股，報告期因股票股利分配增加股份數 103,457,204 股；無因回購等減少股份數，無縮股數。因此分母 S=S0S1=517,286,016+103,457,204=620,743,220 歸屬于公司普通股股東的凈利潤即利潤表中的歸屬于母公司所有者的凈利潤，本報告期為665,730,88

218、9.79 元。 （3）本期基本每股收益=PS=665,730,889.79 元/620,743,2206=1.0725 元。 2、稀釋每股收益 （1）稀釋每股收益=P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息轉換費用）（1-所得稅率）/（S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 63數） 其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。 （2）本公司不存在認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股以及已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息，因此稀釋每股收益與基本

219、每股收益相同。 35、現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銀行存款利息收入 10,554,060.13政府補助 12,817,520.00其他 434,502.03合計 23,806,082.16 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銷售費用 1,184,508,302.09管理費用 328,582,939.02其他 2,254,321.57合計 1,515,345,562.68 36、現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額

220、 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 693,300,215.06435,594,233.39加：資產減值準備 -9,806,175.1132,821,343.55固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 63,065,362.7059,558,033.21無形資產攤銷 1,210,351.44683,309.26長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -342,157.08-218,667.23固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -85,458,636.4618

221、1,148,126.62財務費用（收益以“”號填列） 13,500.001,481,527.94投資損失（收益以“”號填列） 10,548,543.89-21,763,949.26遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 5,163,685.63-34,596,260.20遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -25,498,930.84存貨的減少（增加以“”號填列） -14,817,063.65-42,518,316.84經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-367,764,817.16-389,822,413.51經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）137,864,925.48-8

222、7,151,524.26其他 6,138,494.287,743,224.90經營活動產生的現金流量凈額 439,116,229.02117,459,736.732不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 643現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 707,245,339.84385,182,280.66減：現金的期初余額 385,182,280.66572,776,657.07加：現金等價物的期末余額 減：現金等價

223、物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 322,063,059.18-187,594,376.41 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 707,245,339.84385,182,280.66其中：庫存現金 13,650.1413,642.22 可隨時用于支付的銀行存款 682,795,068.27378,323,750.73 可隨時用于支付的其他貨幣資金 24,436,621.436,844,887.71 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 7

224、07,245,339.84385,182,280.66 (八) 關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 單位:元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 連云港天宇投資有限公司 有限責任公司 連云港經濟技術開發區 孫飄揚 投資 50,000,000.0024.6024.60 連云港天宇投資有限公司 13897656-7 2、本企業的子公司情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%)表決權比例(%) 組織

225、機構代碼 上海恒瑞醫藥有限公司 有限責任公司 上海市閔行開發區 孫飄揚 醫藥制造 72,000,000.007575 73336184-X江蘇恒瑞醫藥有限責任公司 連云港經濟技劉莉莉 藥品銷售 10,000,000.0090100 76512585-X江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 65銷售有限公司 術開發區 美國HENGRUI（USA）LTD 有限責任公司 美國新澤西州 新藥研究 100100 江蘇新晨醫藥有限公司 有限責任公司 連云港市 周云曙 醫藥銷售 5,000,000.009090 76357354-4連云港華晨醫藥有限公司 有限責任公司 連云港市 蔣新華 醫藥銷售

226、20,000,000.0090100 76104462-2 3、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 江蘇豪森藥業股份有限公司 其他 60839592-8 4、關聯交易情況 (1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 江蘇豪森藥業股份有限公司 銷售商品 材料轉讓 協議價 4,060,633.4452.375,307,200.33 32.70 5、關聯方應收應付款項 單位:元 幣

227、種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 其他應收款 江蘇豪森藥業股份有限公司 674,335.360 (九) 股份支付： 無 (十) 或有事項： 無 (十一) 承諾事項： 無 (十二) 資產負債表日后事項： 1、資產負債表日后利潤分配情況說明 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 1,862,229,660.00江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 66 (十三) 母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款： (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例

228、(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 1,016,265,349.5599.59 52,112,603.315.13638,652,380.1891.50 39,073,690.686.12單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 1,867,267.030.18 732,012.8939.2011,921,747.791.71 5,652,232.4147.41其他不重大應收賬款 2,369,433.290.23 172,477.897.2847,415,678.076.79 3,417,313.507.21合計 1,020,502,049.87/ 53,0

229、17,094.09/ 697,989,806.04/ 48,143,236.59/ 單項金額重大的應收賬款指期末余額在 50 萬元以上的應收賬款； 單項金額不重大但風險較大的應收賬款指期末余額在 50 萬元以下，債務人違反了合同條款，違約償付欠款，賬齡在一年以上的應收賬款；其他單項金額不重大的應收賬款指余額在 50 萬元以下，賬齡在一年以內的應收賬款。 (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 賬齡在半年以內的應收賬款 990,278,632.8149,513,931.645 按

230、賬齡分析法計提壞賬準備 賬齡在半年以上一年以內的應收賬款 25,986,716.742,598,671.6710 賬齡在一年以上二年以內的應收賬款 30 賬齡在二年以上三年以內的應收賬款 70 合計 1,016,265,349.5552,112,603.31/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 至 2 年 1,477,463.11 0.14443,238.937,031,312.681.01 2,109,393.802 至 3 年 3

231、36,766.52 0.03235,736.564,491,988.350.64 3,144,391.85江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 673 年以上 53,037.40 0.0153,037.40398,446.760.06 398,446.76合計 1,867,267.03 0.18732,012.8911,921,747.791.71 5,652,232.41 (3) 本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 合計 / 886,796.35/ / (4) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含

232、5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (5) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 合計 / 964,210,451.68/ 94.48 2、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 34,434,922.33 77.58 3,432,854.419.97

233、183,465,050.2282.69 15,714,986.138.57單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 273,923.97 0.62 127,747.1946.6485,858.000.04 59,337.4069.11其他不重大的其他應收款 9,673,556.39 21.80 696,881.057.2038,326,743.5417.27 3,449,367.109.00合計 44,382,402.69 / 4,257,482.65/ 221,877,651.76/ 19,223,690.63/ 單項金額重大的其他應收款指期末余額在 50 萬元以上的

234、其他應收款； 單項金額不重大但風險較大的其他應收款指期末余額在 50 萬元以下，債務人違反了合同條款，違約償付欠款，賬齡在一年以上的其他應收款； 其他單項金額不重大的其他應收款指賬齡在一年以內、 期末余額在 50 萬元以下的其他應收款。 (2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 賬齡在一年以內的其他應收款 33,680,501.332,678,433.417.95 按賬齡分析法計提壞賬準備,關聯單位不計提 賬齡在三年以上754,421.00754,421.00100.00 按

235、賬齡分析法計江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 68的其他應收款 提壞賬準備,關聯單位不計提 合計 34,434,922.333,432,854.41/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 至 2 年 208,823.97 0.4762,647.19 3 年以上 65,100.00 0.1565,100.00 合計 273,923.97 0.62127,747.19 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上

236、表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 合計 / 4,882,342.17/ 11.00 3、長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 上海恒瑞醫藥有限公司 54,000,000.00 54,000,00

237、0.00054,000,000.00 75 75 江蘇恒瑞醫藥銷售有限公司 9,000,000.00 9,000,000.0009,000,000.00 90 100子公司間相互持股 美國恒瑞醫藥有限公司 8,082,700.00 8,082,700.0008,082,700.00 100 100 江蘇新晨醫藥有限公司 4,351,962.76 4,351,962.7604,351,962.76 90 90 連云港華晨醫藥有限公司 16,150,179.85 16,150,179.85016,150,179.85 90 100子公司間相互持股 成都恒瑞制藥有限公司 1,339,000.00 1

238、,339,000.0001,339,000.00 4.27 4.27 4、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 69項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,616,364,366.112,048,419,495.80其他業務收入 7,754,113.5516,228,508.03營業成本 435,961,262.16363,471,903.09 (2) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 片劑藥 321,341,342.9

239、7102,895,698.28392,648,001.39 73,754,204.22針劑藥 1,224,007,048.31282,340,764.031,592,067,840.58 227,144,925.09原料藥 71,015,974.8345,240,606.8463,703,653.83 48,210,942.49合計 1,616,364,366.11430,477,069.152,048,419,495.80 349,110,071.80 5、投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 200,900.00 2

240、00,900.00處置長期股權投資產生的投資收益 5,324,930.00持有交易性金融資產期間取得的投資收益 1,576,579.12 1,793,912.41持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 1,468,142.47處置交易性金融資產取得的投資收益 -15,312,310.21 12,976,064.38持有至到期投資取得的投資收益 2,813,867.93 合計 -10,720,963.16 21,763,949.26 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成都恒瑞制藥有限公司 200,

241、900.00200,900.00 合計 200,900.00200,900.00/ 6、現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 595,169,537.79440,696,681.31加：資產減值準備 -9,205,554.1334,604,769.29固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 50,065,831.2747,647,177.23無形資產攤銷 973,626.36415,984.20長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填

242、列） -220,528.75-227,635.23固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -85,458,636.46181,148,126.62財務費用（收益以“”號填列） 13,500.001,477,251.88投資損失（收益以“”號填列） 10,720,963.16-21,763,949.26遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 14,147,306.41-11,727,177.80遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -25,498,930.84江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 70存貨的減少（增加以“”號填列） 8,906,24

243、3.43-23,149,409.63經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-250,893,118.79-476,779,140.79經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）19,068,388.78-95,342,566.49其他 6,138,494.287,743,224.90經營活動產生的現金流量凈額 359,426,053.3559,244,405.392不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 593,894,3

244、10.55326,936,407.56減：現金的期初余額 326,936,407.56561,061,316.68加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 266,957,902.99-234,124,909.12 (十四) 補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 非流動資產處置損益 342,157.08計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 8,037,520.00除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

245、處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 74,709,192.57除上述各項之外的其他營業外收入和支出 587,041.03所得稅影響額 605,299.33少數股東權益影響額（稅后） -139,304.25合計 84,141,905.76 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 28.611.07251.0725扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.990.93690.9369 3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 項目 本年數 上年數 增減幅

246、度 變動原因 貨幣資金 707,245,339.84 385,182,280.66 83.61% 貨款回籠及上年銀行承兌匯票到期收款交易性金融資產 - 80,037,145.00 -100.00% 上年持有的交易性金融資產報告期內全部售出 應收票據 318,877,057.06 205,029,450.82 55.53% 報告期銀行承兌匯票結算量增加 應收賬款 854,563,881.17 612,404,864.84 39.54% 銷售收入增加 持有至到期投 88.04% 報告期內購買理財產品增加 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2009 年年度報告 71資 190,800,000.00 101,

247、468,142.47 在建工程 78,254,461.03 52,753,614.30 48.34% 行政研發中心在建 無形資產 50,277,713.50 29,227,304.22 72.02% 報告期購置土地使用權 應交稅費 43,462,477.99 6,884,196.48 531.34% 期末尚未繳納的增值稅 其他應付款 124,915,538.65 73,275,019.22 70.47% 待支付的其他款項增加 其他流動負債 10,980,000.00 6,200,000.00 77.10% 報告期收到政府補助增加 長期借款 10,000,000.00 報告期收到江蘇省科技成果轉

248、化專項資金貸款 營業成本 523,851,650.70 400,872,920.72 30.68% 銷售收入增加 銷售費用 1,345,504,767.63 965,436,002.14 39.37% 隨銷售收入增加 財務費用 -8,340,797.89 4,668,103.23 -278.68% 存款利息收入增加 資產減值損失 -9,806,175.11 32,821,343.55 -129.88% 壞賬準備轉回 公允價值變動收益 85,458,636.46 -181,148,126.62 -147.18% 報告期持有的交易性金融資產市價回升投資收益 -10,548,543.89 21,76

249、3,949.26 -148.47% 報告期處置交易性金融資產 所得稅費用 87,385,580.86 34,425,894.38 153.84% 報告期遞延所得稅減少 十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 1、四屆二十次董事會決議 2、經審計的 2009 年度財務報表 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2010 年 2 月 5 日 1江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 關于 2009 年度公司內部控制的自我評估報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 關于 2009 年度公司內部控制的自我評估報告 本公司董事會及全體董事承諾本內部控制自我評價報告不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并保證其內容真實、準

250、確與完整。 根據中國 證券監督管理委員會、上海證券交易所等部門對上市公司內部控制的有關要求，本公司依據公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、上海證券交易所上市公司內部控制指引等法律、法規和規章制度的規定，本公司結合自身實際特點和情況，履行了相關義務。公司 2009 年度內部控制情況報告如下： 綜述 綜述 本公司內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。公司遵循全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益等原則，在董事會、管理層及全體員工的共同努力下，已經建立起一套較完整的內控體系，從公司治理層面到各流程層面均

251、建立了系統的內部控制制度。 董事會負責內部控制的建立健全和有效實施, 經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。董事會下設審計委員會，負責督導企業內部控制體系建立健全，監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況。 一、內部環境 一、內部環境 公司已按照公司法 、 證券法和有關監管要求及公司章程設立了董事會、監事會、董事會各專業委員會，在公司內部建立了與業務性質和規模相適應的組織結構，各部門有明確的管理職能，部門之間建立了適當的職責分工與報告關系，以確保各項經濟業務的授權、執行、記錄及資產的維護與保管由不同的 2部門或人員互相牽制監督。公司明確了管理理念和經營風格，并在公司范圍內進行廣泛的教育

252、和宣傳。 （一）治理結構 （一）治理結構 1、股東大會 股東大會是公司最高權利機構，通過董事會對公司進行日常管理和監督，其權利符合公司法 、 證券法的規定。按照公司法 、 證券法及公司章程的規定，股東大會決定公司的發展戰略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監事。股東大會每年召開一次，于上一個會計年度完結后六個月內舉行， 在 公司章程 規定的情況下可召開臨時股東大會。公司根據已制定股東大會議事規則嚴格按規定運作。 2、董事會 董事會是公司的常設決策機構，由股東大會選舉產生，由股東大會授權全面負責公司的經營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度綜合計劃，是公司的經營決

253、策中心。董事會對股東大會負責并報告工作。公司董事會下設了戰略與發展委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會。公司已制定了董事會議事規則 、 獨立董事工作制度及董事會專門委員會議事規則，并嚴格按規定運作。公司董事會現由 9 名董事組成，其中獨立董事 3 名。各位董事在公司重大決策及投資方面都能很好的發揮其專業作用， 提出專業的意見和建議，切實保護公司和投資者利益。 3、監事會 監事會是公司的監督機構，其中的股東代表監事由股東大會選舉。監事會由股東大會授權，負責保障股東權益，公司利益、員工合法權益不受侵犯，負責監督公司合法運作，監督公司董事、高級管理人員的行為。監事會對股東大

254、會負責并報告工作。公司已制定了監事會議事規則 ，并嚴格按規定運作。公司監事會由 3 名監事組成，其中股東代表監事 2 名，職工代表監事 1 名。 （二）組織架構 （二）組織架構 公司總經理及其他高級管理人員由董事會聘任， 總經理按 總經理工作細則 3全面主持公司的日常工作。公司明確了各高級管理人員職責，建立了內部問責機制，管理人員各司其職，責權明確，能夠對公司日常生產經營實施有效控制。 公司建立了與生產經營及規模相適應的組織機構，設立了生產部、采供部、工程部、市場部、財務部、審計部、質量部等職能部門，建立健全了內部經營管理機構，建立了相應的內部管理制度，比較科學的劃分了每個部門的責任權限，形成

255、互相制衡機制。各部門隨時互通信息，確?？刂拼胧┣袑嵱行?。 公司各控股子公司及重要參股公司在一級法人治理結構下建立了完備的決策系統、執行系統和監督反饋系統，并按照互相制衡的原則設置內部機構和業務部門。 （三）內部審計 （三）內部審計 公司審計部在審計委員會的指導下，獨立行使審計職權，配備5名專職審計人員，負責對公司及下屬子公司的內控制度、審計監督、風險控制、經營管理、財務狀況、內控執行等情況的檢查與評估，通過內部審計真正起到了對公司內部控制制度的建立和實施， 對其經濟效益的真實性、 合理性、 合法性做出合理評價。 隨著公司內部審計工作的不斷深入，內部審計的重點也從內部檢查和監督向內部分析和評價轉

256、變。在內部控制制度建設與完善過程中，審計人員積極了解業務情況，幫助與促進業務層面內部控制制度建立與健全。 （四）人力資源政策 （四）人力資源政策 人才是恒瑞醫藥的核心競爭力之一。 公司制定和實施有利于企業可持續發展的人力資源政策，制定了基于公司戰略發展的人力資源規劃方案，切實加強員工外部招聘、內部調配、培訓管理和職業生涯的管理，不斷提升人力資源對于企業戰略的支撐能力。公司用人堅持“以人為本、德才兼備”的原則，注重品德、知識能力和工作業績，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。公司制定了人力資源管理制度、績效管理制度、薪酬管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核、內部調動、職務

257、升遷等進行了詳細規定，公司根據不同崗位，制定不同的考核制度，每年組織不同類別的考核，考核結果為獎金分配和內部升遷等工作提供依據。 4（五）企業文化 （五）企業文化 企業文化是企業的靈魂和底蘊。 公司以 “科技為本為人類創造健康生活”為理念、以“做中國的專利制藥企業”為使命、以“科技創新和國際化”為兩大戰略的企業文化，構建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規范的文化體系。公司高度重視企業文化的宣傳、推廣和貫徹實施，傳承求真務實、銳意進取、不斷創新、追求卓越的精神，為企業發展提供堅實的精神支柱。 二、風險評估 二、風險評估 為促進公司持續、健康、快速發展，公司根據企業戰略目標及發展思路，

258、結合行業特點，建立了系統的風險評估體系。公司在制定年度經營計劃時，分析面臨的形勢與困難，識別與分析可能影響企業年度發展和長遠發展的風險因素，并要求在經營計劃執行中進行階段性分析與評估， 通過風險防范、 風險排除等方法，將企業風險控制在可承受的范圍內。在對重大投資進行投資決策時，要求分析項目可能風險， 或聘請專業咨詢機構， 提出防范應對措施； 對業務中已知的風險點，定期進行評估、測試及完善。同時，公司建立了重大信息的內部報告制度，對客戶按資信等級進行分類管理，啟動資信預警機制，使得各類風險被及時發現并妥善處置。2009 年，公司面對持續蔓延的國際金融危機、國內嚴峻的經濟形勢以及行業重大變化，及時

259、進行風險評估和戰略調整，本年度仍取得了較好的經營業績。 三、控制活動 三、控制活動 （一）公司內部控制內容 1、公司治理方面 （一）公司內部控制內容 1、公司治理方面 公司根據 公司法 、 證券法 、 上市公司章程指引 、 上市公司治理準則等有關法律法規制定了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、監事會議事規則 ，建立了獨立董事工作制度 、 總經理工作細則 、 投資者關系管理辦法 、 募集資金管理辦法 、 關聯交易管理辦法及董事會各專門委員會議實施細則等制度，形成了比較完善的治理框架文件，為規范公司治理、提高決策水平、保護股東權益提供了制度保障。上述制度對公司的重大投資、資 5

260、產抵押、對外擔保、委托理財、關聯交易、募集資金使用、資本運作、信息披露等進行控制。這些項目的運作均有嚴格的決策和審議程序，對于各事項的后期實施，董秘辦公室及相關部門都會定期關注作出反饋。截止 2009 年 12 月 31 日，未發現公司在上述事項中的運作中有明顯漏洞。 2、公司日常經營方面 2、公司日常經營方面 包括三方面的內容： （1）行政管理制度：公司制定了印章管理辦法 、 檔案管理辦法 、 保密制度 、 來訪接待制度等具體制度與規范，對公司日常運轉中除財務、業務及公司治理外的各行政環節進行控制。公司辦公室為其主要執行部門，部門內根據需要進行了崗位職責劃分，具有較好的執行力及執行效果，基本

261、能夠滿足公司的經營管理需要。 （2）人力資源管理制度：公司制定了人力資源管理制度 、 薪酬考核制度 、 環境安全健康能力、意識和培訓管理程序等，建立和實施了較為科學的招聘錄用、勞動合同、員工培訓、績效考核、工資福利等管理辦法。人力資源部為公司的人力資源管理部門，部門內根據需要進行了崗位職責劃分，具有較好的執行力和執行效果，基本能夠滿足公司經營管理需要。 （3）信息管理內控制度：公司信息部對信息系統方面的內容進行控制。公司已制定了網絡安全協防管理制度 、 機房安全管理規范 、 機房工作日志 、系統授權申請管理規范 、 數據備份與恢復管理規范等制度及規范，涵蓋了信息系統開發與維護，程序及資料的存取

262、，數據處理，信息在公司內外的流動，檔案、設備、信息的安全等方面的控制。 （4）內部監督控制制度：公司制定了內部審計制度 ，對公司內部監督的范圍、內容、程序等作出了明確規定。審計部在審計委員會的指導下開展內部控制的檢查和監督工作，通過不定期地對公司內部各單位財務收支、生產經營活動進行審計、核查，對經濟效益的真實性、合法性、合理性作出合理評價，對企業內部管理體系以及各單位內部控制制度的情況進行監督檢查。公司的內審工作，具有良好的執行力和執行效果，基本滿足公司的經營管理需要。 63、財務管理方面 3、財務管理方面 公司已按企業會計準則及有關補充規定制定了公司的財務核算制度和財務管理制度。 （1）會計

263、記錄環節：明確了會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序，并按國家有關會計法規的新規定及時修訂。公司的會計記錄環節不存在明顯問題。 （2）貨幣資金管理環節：公司已對貨幣資金的收支和保管業務建立了嚴格的授權批準程序，辦理貨幣資金業務的不兼容崗位已作分離，相關機構和人員存在互相制約關系。公司沒有影響貨幣資金安全的不當之處。 （3）籌資業務管理環節：公司根據資金需求預算，能合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇適當的籌資方式，嚴格控制財務風險，以降低資金成本。公司籌措的資金沒有與使用計劃不符合的情況。公司籌資管理環節不存在問題。 （4）資產管理環節：公司已建立了資產管理制度，采取了職責分工、實物定期盤點、

264、財產記錄、帳實核對、財產保險等措施，以防止造成資產的毀損和重大流失。公司制定了貨幣資金、固定資產、在建工程、存貨等具體管理辦法，定期對應收款項、對外投資、固定資產、在建工程等項目中存在的問題和潛在損失進行核查，根據謹慎性原則的要求，按照相關規定合理計提資產減值準備，并將估計損失，計提準備的依據及需要核銷項目按規定的程序和審批權限報批。公司在資產管理環節不存在問題。 4、業務控制方面 4、業務控制方面 為規范企業管理、穩定產品質量、增強公司產品國際競爭力，本公司所有產品均通過了 GMP 和 GSP 認證，部分產品通過了美國 FDA 認證和歐盟認證，用于合同環境下外部質量保證，可作為供方質量保證工

265、作的依據，也是評價供方質量體系的依據。該體系主要涉及公司各項業務環節的控制。 （1）采購供應環節：公司已較合理地規劃和設立了采購與付款業務的機構和崗位。公司制定了采供管理制度 、 采購供應合同管理 、 物料管理制度 、物料采購管理程序 、 合格供應商目錄等制度，對存貨的請購、審批、采購、 7驗收程序進行了明確的規定。截至 2009 年 12 月 31 日未發現公司在采購與付款方面存在漏洞。 （2） 生產環節： 公司制定了 生產計劃管理程序 、 良好記錄的管理規范 、批記錄發放管理程序 、 生產崗位標準操作規程 、 不合格物料管理程序 、生產過程的質量檢查等對公司產品形成過程、產品的防護、產品交

266、付、產品標識和可追溯性進行控制，以確保產品滿足顧客要求。截至 2009 年 12 月 31 日公司生產環節未發現漏洞。 （3）銷售環節：公司制定了合同審批制度 、 物流管理制度 、 資信管理制度對標書、合同的有關要求和所做出的承諾進行評審和協調，在售后方面通過收集產品使用與售后服務信息，掌握市場需求，改進產品質量和售后服務，以實現售后服務的系統管理。截至 2009 年 12 月 31 日公司未發現銷售環節存在漏洞。 （二）公司內部控制實施 （二）公司內部控制實施 公司建立了相關的控制程序，主要包括：交易與授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與使用控制、內部審計控制、計算機信息系統管

267、理控制等。 1、交易與授權控制：明確了授權批準的范圍、權限、程序、責任等相關內容，公司內部的各級管理層必須在授權范圍內行使相應的職權，經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業務。 2、責任分工控制：合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不兼容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則， 形成相互制衡機制。 3、憑證與記錄控制：合理制定了憑證流轉程序，并根據各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完善的互相審核制度。 4、資產接觸與記錄使用制度：公司限制未經授權人員對財產的直接接觸，采取定期盤點，財產記錄，賬實核對，財產保險措施，以使各種財產安全完整。 5、內部審計控制：公司審計部在審計委

268、員會的指導下，根據董事會審計 8委員會實施細則 、 內部審計制度等內部控制工作規章制度，開展公司內部審計、督查工作。每個會計年度結束前，審計部制定下一個會計年度的審計計劃，指導來年工作。 6、計算機信息系統的控制：公司的信息部對信息系統方面的內容進行控制。信息部根據公司已制定了機房安全管理規范 、 機房工作日志 、 系統授權申請管理規范 、 系統數據備份與恢復管理規范等制度及規范，對信息系統開發與維護，程序及資料的存取、數據處理，信息在公司內外的流動，檔案、設備、信息的安全等方面進行控制。 7、信息披露的內部控制：公司制定了信息披露事務管理制度 、 投資者關系管理制度 、 敏感信息排查制度 、

269、 內幕信息備案制度 、 年報信息披露重大差錯責任追究制度 等明確了重大信息的范圍和內容以及各相關部門包括公司控股股東及分、子公司的重大信息報告責任人。董事會秘書為信息披露工作主要責任人， 負責管理信息披露事務。 董事會辦公室為信息披露事務的日常管理部門，由董事會秘書直接領導。董事會秘書是投資者關系活動的負責人，在全面深入了解公司運作和管理、經營狀況、發展戰略等情況下，負責和組織各類投資者關系工作。2009 年度,公司嚴格遵循了相關法律法規及本公司信息披露管理制度的規定,真實、準確、完整、及時、公平的進行了信息披露。 四、信息與溝通 四、信息與溝通 公司建立了內部溝通制度及重大信息內部報告制度，

270、 明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。如，為進一步加強董事長和廣大業務人員的溝通與聯系，方便業務人員對公司諫言獻策、評議監督，特開設董事長郵箱。公司利用現代化信息平臺，通過財務會計資料、經營管理資料、專項信息、內部刊物、辦公網絡等渠道獲取內部信息，使得各管理層級、各部門、各業務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。同時公司要求對口部門加強與行業協會、 中介機構、 業務往來單位以及相關監管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調查、網絡傳媒等渠道，及時獲取外部信息，確保信息及時溝通， 9促進內部

271、控制有效運行。 五、內部監督 五、內部監督 監事會負責對董事、 經理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。 審計委員會是董事會的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，確保董事會對經理層的有效監督。 公司審計部負責對公司各內部機構、 控股子公司以及具有重大影響的參股公司的財務收支及經濟活動進行審計、監督，對經濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價， 并對公司內部管理體系以及內部控制制度的執行情況進行監督檢查。 2009 年，審計部在董事會審計委員會指導下，制定了內部審計計劃，逐步開展內部審計工作，包括：1）專項審計，如完成 2 項財務收支

272、審計、2 項成本審計、8 項銷售辦事處管理審計、產成品管理審計和廢舊物資收支管理審計以及物資采購綜合審計，其中成本審計涉及制度建立與健全，比較分析了 15 個原料產品、34 個制劑產品的成本情況完；2）物資采購審計，參與 2009 年原輔包材采購日常招標工作，截至 2009 年 12 月 31 日，原輔包材采購發出詢價函 58 份，涉及金額 3890 萬元；3）工程結算審核，本年共完成結算審核項目 48 個，審減總額 528.33 萬元，審減比例 12.91%；4）招投標及重大、重要合同審簽，本年參與招投標 62 項，參與詢價 88 項，本年審簽重大、重要合同 119 個，涉及金額10477.

273、5 萬元。 六、重點控制活動中的問題及整改計劃 六、重點控制活動中的問題及整改計劃 通過公司自我評價及整改，截止 2009 年 12 月 31 日，公司內部控制不存在重大缺陷、重大問題和異常事項,未對公司治理、經營管理及發展產生重大不良影響。公司自上市以來,中國證監會、上海證券交易所未對公司作出涉及內控問題的公開處分。 公司審計機構及簽字注冊會計師未對公司內部控制有效性表示異議。公司基本制度體系比較健全,但仍將細化部分管理制度,加強可操作性，加強內部控制制度執行的力度。 10七、公司內部控制制度的自我評估 七、公司內部控制制度的自我評估 綜上所述，我們認為，公司現有的內部控制制度是針對公司的實

274、際情況而制訂的，涵蓋了公司研發、生產、營銷、投資決策、預算控制、成本管理、人力資源、 文件檔案等各個管理環節， 符合國家有關法律、 行政法規和部門規章的要求，公司內部控制制度保證了公司經營業務的有效進行，保護了資產的安全和完整，能夠防止并及時發現、糾正錯誤，保證了公司財務資料的真實、合法、完整，促進了公司經營效率的提高和經營目標的實現，符合公司發展的要求，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。公司內控制度得到完整、合理和有效的執行。 由于內部控制存在固有局限性， 故僅能對達到上述目標提供合理保證； 而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢

275、查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司立即采取整改措施。今后，公司將根據公司業務發展和內部機構調整的需要，及時完善和補充內部控制制度，提高內部控制制度的可操作性，以使內部控制制度在公司的經營管理中發揮更大的作用，促進公司持續、健康、快速發展。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 2010 年 2 月 5 日 1江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司 蘇 亞 連 專 審 2010 3 號 內部控制審計報告內部控制審計報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司全體股東： 我們審計了截止 2009 年 12 月 31 日江蘇恒瑞醫藥股份有限公司（以下簡稱恒瑞醫藥公司）的內部控制。 一、管理層

276、對內部控制的責任 一、管理層對內部控制的責任 在企業治理層的監督下，按照企業內部控制基本規范和相關規定，設計、實施和維護有效的內部控制，并評價其有效性是企業管理層的責任。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對內部控制的有效性發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師執業準則的要求執行了審計工作。執業準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和實施審計工作，以對企業在所有重大方面是否保持了有效的內部控制獲取合理保證。 審計工作包括獲取對內部控制的了解，評估重大缺陷存在的風險，并根據風險評估的結果，測試和評價內部控制設計和運行的有效性。審計工作還包括實施我們認為必要

277、的其他程序。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表鑒證意見提供了基礎。 三、內部控制審計的范圍 三、內部控制審計的范圍 本報告中內部控制審計的范圍,主要是企業為了合理保證財務報告及相關信息真實完整、資產安全而設計和執行的內部控制。用以合理保證資產安全的內部控制，可能涉及合理保證經營效率和效果、經營管理合法合規的內部控制。 2四、內部控制的固有局限性 四、內部控制的固有局限性 內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。 五、內部控

278、制審計意見 五、內部控制審計意見 我們認為，截至 2009 年 12 月 31 日，恒瑞醫藥公司按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的內部控制。 六、提及財務報表審計意見的類型 六、提及財務報表審計意見的類型 我們還按照中國注冊會計師審計準則的規定，審計了恒瑞醫藥公司 2009 年 12 月31 日的資產負債表和合并資產負債表，2009 年度的利潤表和合并利潤表，2009 年度的現金流量表和合并現金流量表， 2009 年度的股東權益變動表和合并股東權益變動表，以及財務報表附注，并在 2010 年 2 月 5 日出具的審計報告中發表了標準無保留意見。 江蘇蘇亞金誠會計師事務

279、所有限公司 中國注冊會計師：張 琴 中國注冊會計師：姜啟曉 中國 連云港 2010 年 2 月 5 日 3江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 關于 2009 年度公司內部控制的自我評估報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 關于 2009 年度公司內部控制的自我評估報告 聲 明 聲 明 本公司董事會及全體董事承諾本內部控制自我評價報告不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并保證其內容真實、準確與完整。 根據中國 證券監督管理委員會、上海證券交易所等部門對上市公司內部控制的有關要求， 本公司依據 公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 上海證券交易所 上市公司內部控制指引等法律、法規和規章制

280、度的規定，本公司結合自身實際特點和情況，履行了相關義務。公司 2009 年度內部控制情況報告如下： 綜述 綜述 本公司內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。公司遵循全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益等原則，在董事會、管理層及全體員工的共同努力下，已經建立起一套較完整的內控體系，從公司治理層面到各流程層面均建立了系統的內部控制制度。董事會負責內部控制的建立健全和有效實施, 經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。董事會下設審計委員會，負責督導企業內部控制體系建立健全，監督內部控制的有效實施和內部控制自

281、我評價情況。 一、內部環境 一、內部環境 公司已按照公司法 、 證券法和有關監管要求及公司章程設立了董事會、監事會、董事會各專業委員會，在公司內部建立了與業務性質和規模相適應的組織結構，各部門有明確的管理職能，部門之間建立了適當的職責分工與報告關系，以確保各項經濟業務的授權、執行、記錄及資產的維護與保管由不同的部門或人員互相牽制監督。公司明確了管理理念和經營風格，并在公司范圍內進行廣泛的教育和宣傳。 4（一）治理結構 （一）治理結構 1、股東大會 股東大會是公司最高權利機構，通過董事會對公司進行日常管理和監督，其權利符合公司法 、 證券法的規定。按照公司法 、 證券法及公司章程的規定，股東大會

282、決定公司的發展戰略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監事。股東大會每年召開一次，于上一個會計年度完結后六個月內舉行，在公司章程規定的情況下可召開臨時股東大會。公司根據已制定股東大會議事規則嚴格按規定運作。 2、董事會 董事會是公司的常設決策機構，由股東大會選舉產生，由股東大會授權全面負責公司的經營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度綜合計劃，是公司的經營決策中心。董事會對股東大會負責并報告工作。公司董事會下設了戰略與發展委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會。公司已制定了董事會議事規則 、 獨立董事工作制度及董事會專門委員會議事規則，并嚴

283、格按規定運作。公司董事會現由 9 名董事組成，其中獨立董事 3 名。各位董事在公司重大決策及投資方面都能很好的發揮其專業作用，提出專業的意見和建議，切實保護公司和投資者利益。 3、監事會 監事會是公司的監督機構，其中的股東代表監事由股東大會選舉。監事會由股東大會授權，負責保障股東權益，公司利益、員工合法權益不受侵犯，負責監督公司合法運作，監督公司董事、高級管理人員的行為。監事會對股東大會負責并報告工作。公司已制定了監事會議事規則 ，并嚴格按規定運作。公司監事會由 3 名監事組成，其中股東代表監事 2 名，職工代表監事 1 名。 （二）組織架構 （二）組織架構 公司總經理及其他高級管理人員由董事

284、會聘任，總經理按總經理工作細則全面主持公司的日常工作。公司明確了各高級管理人員職責，建立了內部問責機制，管理人員各司其職，責權明確，能夠對公司日常生產經營實施有效控制。 5公司建立了與生產經營及規模相適應的組織機構，設立了生產部、采供部、工程部、市場部、財務部、審計部、質量部等職能部門，建立健全了內部經營管理機構，建立了相應的內部管理制度，比較科學的劃分了每個部門的責任權限，形成互相制衡機制。各部門隨時互通信息，確?？刂拼胧┣袑嵱行?。 公司各控股子公司及重要參股公司在一級法人治理結構下建立了完備的決策系統、執行系統和監督反饋系統，并按照互相制衡的原則設置內部機構和業務部門。 （三）內部審計 （

285、三）內部審計 公司審計部在審計委員會的指導下，獨立行使審計職權，配備5名專職審計人員，負責對公司及下屬子公司的內控制度、審計監督、風險控制、經營管理、財務狀況、內控執行等情況的檢查與評估，通過內部審計真正起到了對公司內部控制制度的建立和實施，對其經濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。 隨著公司內部審計工作的不斷深入，內部審計的重點也從內部檢查和監督向內部分析和評價轉變。在內部控制制度建設與完善過程中，審計人員積極了解業務情況，幫助與促進業務層面內部控制制度建立與健全。 （四）人力資源政策 （四）人力資源政策 人才是恒瑞醫藥的核心競爭力之一。公司制定和實施有利于企業可持續發展的人力資源政

286、策，制定了基于公司戰略發展的人力資源規劃方案，切實加強員工外部招聘、內部調配、培訓管理和職業生涯的管理，不斷提升人力資源對于企業戰略的支撐能力。公司用人堅持“以人為本、德才兼備”的原則，注重品德、知識能力和工作業績，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。公司制定了人力資源管理制度、績效管理制度、薪酬管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核、內部調動、職務升遷等進行了詳細規定，公司根據不同崗位，制定不同的考核制度，每年組織不同類別的考核，考核結果為獎金分配和內部升遷等工作提供依據。 （五）企業文化 （五）企業文化 企業文化是企業的靈魂和底蘊。公司以“科技為本為人類創造健康生活”

287、為理念、以“做中國的專利制藥企業”為使命、以“科技創新和國際化”為兩大戰略的企業文化，構建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規范的文化體系。 6公司高度重視企業文化的宣傳、推廣和貫徹實施，傳承求真務實、銳意進取、不斷創新、追求卓越的精神，為企業發展提供堅實的精神支柱。 二、風險評估 二、風險評估 為促進公司持續、健康、快速發展，公司根據企業戰略目標及發展思路，結合行業特點，建立了系統的風險評估體系。公司在制定年度經營計劃時，分析面臨的形勢與困難，識別與分析可能影響企業年度發展和長遠發展的風險因素，并要求在經營計劃執行中進行階段性分析與評估，通過風險防范、風險排除等方法，將企業風險控制

288、在可承受的范圍內。在對重大投資進行投資決策時，要求分析項目可能風險，或聘請專業咨詢機構，提出防范應對措施；對業務中已知的風險點，定期進行評估、測試及完善。同時，公司建立了重大信息的內部報告制度，對客戶按資信等級進行分類管理，啟動資信預警機制，使得各類風險被及時發現并妥善處置。2009 年，公司面對持續蔓延的國際金融危機、國內嚴峻的經濟形勢以及行業重大變化，及時進行風險評估和戰略調整，本年度仍取得了較好的經營業績。 三、控制活動 三、控制活動 （一）公司內部控制內容 1、公司治理方面 （一）公司內部控制內容 1、公司治理方面 公司根據公司法 、 證券法 、 上市公司章程指引 、 上市公司治理準則

289、等有關法律法規制定了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 ，建立了獨立董事工作制度 、 總經理工作細則 、 投資者關系管理辦法 、 募集資金管理辦法 、 關聯交易管理辦法及董事會各專門委員會議實施細則等制度，形成了比較完善的治理框架文件，為規范公司治理、提高決策水平、保護股東權益提供了制度保障。上述制度對公司的重大投資、資產抵押、對外擔保、委托理財、關聯交易、募集資金使用、資本運作、信息披露等進行控制。這些項目的運作均有嚴格的決策和審議程序，對于各事項的后期實施，董秘辦公室及相關部門都會定期關注作出反饋。截止 2009 年 12 月 31 日，未發現公司在上述

290、事項中的運作中有明顯漏洞。 2、公司日常經營方面 2、公司日常經營方面 7包括三方面的內容： （1） 行政管理制度： 公司制定了 印章管理辦法 、 檔案管理辦法 、 保密制度 、來訪接待制度等具體制度與規范，對公司日常運轉中除財務、業務及公司治理外的各行政環節進行控制。公司辦公室為其主要執行部門，部門內根據需要進行了崗位職責劃分，具有較好的執行力及執行效果，基本能夠滿足公司的經營管理需要。 （2） 人力資源管理制度： 公司制定了 人力資源管理制度 、 薪酬考核制度 、 環境安全健康能力、意識和培訓管理程序等，建立和實施了較為科學的招聘錄用、勞動合同、員工培訓、績效考核、工資福利等管理辦法。人力

291、資源部為公司的人力資源管理部門，部門內根據需要進行了崗位職責劃分，具有較好的執行力和執行效果，基本能夠滿足公司經營管理需要。 （3）信息管理內控制度：公司信息部對信息系統方面的內容進行控制。公司已制定了網絡安全協防管理制度 、 機房安全管理規范 、 機房工作日志 、 系統授權申請管理規范 、 數據備份與恢復管理規范等制度及規范，涵蓋了信息系統開發與維護，程序及資料的存取，數據處理，信息在公司內外的流動，檔案、設備、信息的安全等方面的控制。 （4）內部監督控制制度：公司制定了內部審計制度 ，對公司內部監督的范圍、內容、程序等作出了明確規定。審計部在審計委員會的指導下開展內部控制的檢查和監督工作，

292、通過不定期地對公司內部各單位財務收支、生產經營活動進行審計、核查，對經濟效益的真實性、合法性、合理性作出合理評價，對企業內部管理體系以及各單位內部控制制度的情況進行監督檢查。公司的內審工作，具有良好的執行力和執行效果，基本滿足公司的經營管理需要。 3、財務管理方面 3、財務管理方面 公司已按企業會計準則及有關補充規定制定了公司的財務核算制度和財務管理制度。 （1）會計記錄環節：明確了會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序，并按國家有關會計法規的新規定及時修訂。公司的會計記錄環節不存在明顯問題。 （2）貨幣資金管理環節：公司已對貨幣資金的收支和保管業務建立了嚴格的授權 8批準程序，辦理貨幣資金業

293、務的不兼容崗位已作分離，相關機構和人員存在互相制約關系。公司沒有影響貨幣資金安全的不當之處。 （3）籌資業務管理環節：公司根據資金需求預算，能合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇適當的籌資方式，嚴格控制財務風險，以降低資金成本。公司籌措的資金沒有與使用計劃不符合的情況。公司籌資管理環節不存在問題。 （4）資產管理環節：公司已建立了資產管理制度，采取了職責分工、實物定期盤點、財產記錄、帳實核對、財產保險等措施，以防止造成資產的毀損和重大流失。公司制定了貨幣資金、固定資產、在建工程、存貨等具體管理辦法，定期對應收款項、對外投資、固定資產、在建工程等項目中存在的問題和潛在損失進行核查，根據謹慎性原則的

294、要求，按照相關規定合理計提資產減值準備，并將估計損失，計提準備的依據及需要核銷項目按規定的程序和審批權限報批。公司在資產管理環節不存在問題。 4、業務控制方面 4、業務控制方面 為規范企業管理、穩定產品質量、增強公司產品國際競爭力，本公司所有產品均通過了 GMP 和 GSP 認證，部分產品通過了美國 FDA 認證和歐盟認證，用于合同環境下外部質量保證，可作為供方質量保證工作的依據，也是評價供方質量體系的依據。該體系主要涉及公司各項業務環節的控制。 （1） 采購供應環節： 公司已較合理地規劃和設立了采購與付款業務的機構和崗位。公司制定了采供管理制度 、 采購供應合同管理 、 物料管理制度 、 物

295、料采購管理程序 、 合格供應商目錄等制度，對存貨的請購、審批、采購、驗收程序進行了明確的規定。截至 2009 年 12 月 31 日未發現公司在采購與付款方面存在漏洞。 （2）生產環節：公司制定了生產計劃管理程序 、 良好記錄的管理規范 、 批記錄發放管理程序 、 生產崗位標準操作規程 、 不合格物料管理程序 、 生產過程的質量檢查等對公司產品形成過程、產品的防護、產品交付、產品標識和可追溯性進行控制，以確保產品滿足顧客要求。截至 2009 年 12 月 31 日公司生產環節未發現漏洞。 （3） 銷售環節： 公司制定了 合同審批制度 、 物流管理制度 、 資信管理制度對標書、合同的有關要求和所

296、做出的承諾進行評審和協調，在售后方面通過收集產品 9使用與售后服務信息，掌握市場需求，改進產品質量和售后服務，以實現售后服務的系統管理。截至 2009 年 12 月 31 日公司未發現銷售環節存在漏洞。 （二）公司內部控制實施 （二）公司內部控制實施 公司建立了相關的控制程序，主要包括：交易與授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與使用控制、內部審計控制、計算機信息系統管理控制等。 1、交易與授權控制：明確了授權批準的范圍、權限、程序、責任等相關內容，公司內部的各級管理層必須在授權范圍內行使相應的職權，經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業務。 2、責任分工控制：合理設置分工，科學劃分

297、職責權限，貫徹不兼容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。 3、憑證與記錄控制：合理制定了憑證流轉程序，并根據各部門、各崗位的職責劃分建立了較為完善的互相審核制度。 4、資產接觸與記錄使用制度：公司限制未經授權人員對財產的直接接觸，采取定期盤點，財產記錄，賬實核對，財產保險措施，以使各種財產安全完整。 5、內部審計控制：公司審計部在審計委員會的指導下，根據董事會審計委員會實施細則 、 內部審計制度等內部控制工作規章制度，開展公司內部審計、督查工作。每個會計年度結束前，審計部制定下一個會計年度的審計計劃，指導來年工作。 6、計算機信息系統的控制：公司的信

298、息部對信息系統方面的內容進行控制。信息部根據公司已制定了機房安全管理規范 、 機房工作日志 、 系統授權申請管理規范 、 系統數據備份與恢復管理規范等制度及規范，對信息系統開發與維護，程序及資料的存取、數據處理，信息在公司內外的流動，檔案、設備、信息的安全等方面進行控制。 7、信息披露的內部控制：公司制定了信息披露事務管理制度 、 投資者關系管理制度 、 敏感信息排查制度 、 內幕信息備案制度 、 年報信息披露重大差錯責任追究制度等明確了重大信息的范圍和內容以及各相關部門包括公司控股股東及分、子公司的重大信息報告責任人。董事會秘書為信息披露工作主要責任人，負責管理信息披露事務。董事會辦公室為信

299、息披露事務的日常管理部門，由董事會秘書直接領導。 10董事會秘書是投資者關系活動的負責人，在全面深入了解公司運作和管理、經營狀況、發展戰略等情況下， 負責和組織各類投資者關系工作。 2009 年度,公司嚴格遵循了相關法律法規及本公司信息披露管理制度的規定,真實、準確、完整、及時、公平的進行了信息披露。 四、信息與溝通 四、信息與溝通 公司建立了內部溝通制度及重大信息內部報告制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。如，為進一步加強董事長和廣大業務人員的溝通與聯系，方便業務人員對公司諫言獻策、評議監督，特開設董事長郵

300、箱。公司利用現代化信息平臺，通過財務會計資料、經營管理資料、專項信息、內部刊物、辦公網絡等渠道獲取內部信息，使得各管理層級、各部門、各業務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。同時公司要求對口部門加強與行業協會、中介機構、業務往來單位以及相關監管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調查、網絡傳媒等渠道，及時獲取外部信息，確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。 五、內部監督 五、內部監督 監事會負責對董事、經理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。 審計委員會是董事會的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，確保董事會

301、對經理層的有效監督。 公司審計部負責對公司各內部機構、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的財務收支及經濟活動進行審計、監督，對經濟效益的真實性、合法性、合理性做出合理評價，并對公司內部管理體系以及內部控制制度的執行情況進行監督檢查。 2009 年，審計部在董事會審計委員會指導下，制定了內部審計計劃，逐步開展內部審計工作，包括：1）專項審計，如完成 2 項財務收支審計、2 項成本審計、8 項銷售辦事處管理審計、產成品管理審計和廢舊物資收支管理審計以及物資采購綜合審計，其中成本審計涉及制度建立與健全， 比較分析了 15 個原料產品、 34 個制劑產品的成本情況完；2）物資采購審計，參與 2009

302、 年原輔包材采購日常招標工作，截至 2009 年 12 11月 31 日，原輔包材采購發出詢價函 58 份，涉及金額 3890 萬元；3）工程結算審核，本年共完成結算審核項目 48 個，審減總額 528.33 萬元，審減比例 12.91%；4）招投標及重大、重要合同審簽，本年參與招投標 62 項，參與詢價 88 項，本年審簽重大、重要合同 119 個，涉及金額 10477.5 萬元。 六、重點控制活動中的問題及整改計劃 六、重點控制活動中的問題及整改計劃 通過公司自我評價及整改，截止 2009 年 12 月 31 日，公司內部控制不存在重大缺陷、重大問題和異常事項,未對公司治理、經營管理及發展

303、產生重大不良影響。公司自上市以來,中國證監會、上海證券交易所未對公司作出涉及內控問題的公開處分。公司審計機構及簽字注冊會計師未對公司內部控制有效性表示異議。公司基本制度體系比較健全,但仍將細化部分管理制度,加強可操作性，加強內部控制制度執行的力度。 七、公司內部控制制度的自我評估 七、公司內部控制制度的自我評估 綜上所述，我們認為，公司現有的內部控制制度是針對公司的實際情況而制訂的，涵蓋了公司研發、生產、營銷、投資決策、預算控制、成本管理、人力資源、文件檔案等各個管理環節，符合國家有關法律、行政法規和部門規章的要求，公司內部控制制度保證了公司經營業務的有效進行，保護了資產的安全和完整，能夠防止

304、并及時發現、糾正錯誤，保證了公司財務資料的真實、合法、完整，促進了公司經營效率的提高和經營目標的實現，符合公司發展的要求，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。公司內控制度得到完整、合理和有效的執行。 由于內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司立即采取整改措施。今后，公司將根據公司業務發展和內部機構調整的需要，及時完善和補充內部控制制度，提高內部控制制度的可操作性，以使內部控制制度在公司的經營管理中發揮更大的作用，促進公司持續、健康、快速發展。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 2010 年 2 月 5 日