大眾交通（集團）股份有限公司2004年年度報告（136頁）.PDF

1、 大眾交通（集團）股份有限公司 600611 2004 年年度報告 大眾交通（集團）股份有限公司 600611 2004 年年度報告 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示. 1 二、公司基本情況簡介. 1 三、會計數據和業務數據摘要. 2 四、股本變動及股東情況. 4 五、董事、監事和高級管理人員. 7 六、公司治理結構. 10 七、股東大會情況簡介. 11 八、董事會報告. 11 九、監事會報告. 19 十、重要事項. 20 十一、財務會計報告. 21 十二、備查文件目錄. 98 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 1一、重要提示一

2、、重要提示 1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、因工作原因，董事陳靖豐委托董事楊國平出席四屆董事會十一次會議并代為行使表決權。 3、上海立信長江會計師事務所有限公司（A 股審計）、浩華會計師事務所(B 股審計)均出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司董事長周秀華女士、總經理楊國平先生、總會計師顧華先生及計財部經理史慧萍女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：大眾交通（集團）股份有限公司 公司英文名稱：DAZH

3、ONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD 公司英文名稱縮寫：DZT 2、公司法定代表人：楊國平 3、公司董事會秘書：顧華 聯系地址：中山西路 1515 號大眾大廈 11 樓 電話：021-64289129 傳真：021-64289123 E-mail：G 公司證券事務代表：毛雪瑩 聯系地址：中山西路 1515 號大眾大廈 11 樓 電話：021-64289122 傳真：021-64289133 E-mail： 4、公司注冊地址：上海市中山西路 1515 號 12 樓 公司辦公地址：上海市中山西路 1515 號 11 樓 郵政編碼：200235 公司國際互聯網網址： 公司

4、電子信箱：DZJT 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：上海證券報、中國證券報、證券時報 公司年度報告備置地點：公司本部投資管理部 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：大眾交通 公司 A 股代碼：600611 公司 B 股上市交易所：上海證券交易所 公司 B 股簡稱：大眾 B 股 公司 B 股代碼：900903 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1992 年 7 月 10 日 公司首次注冊登記地點：上海市浦東新區龍陽路 100 號 公司變更注冊登記日期：2004 年 8 月 6 日 公司變更注冊登記地點：上海市中山西路 1515 號 12 樓 公司法

5、人營業執照注冊號：企股滬總字第 019006 公司稅務登記號碼：310042607216596 公司聘請的境內會計師事務所名稱：上海立信長江會計師事務所有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：上海市南京東路 61 號 4 樓 公司聘請的境外會計師事務所名稱：浩華中國上海會計師事務所 公司聘請的境外會計師事務所辦公地址：上海市南京東路 61 號 4 樓 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 2 三、會計數據和業務數據摘要三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 利潤總額 288,414,737.67 凈利潤 231,097,903.19

6、扣除非經常性損益后的凈利潤 159,743,530.00 主營業務利潤 653,469,460.47 其他業務利潤 34,196,010.75 營業利潤 93,005,229.27 投資收益 97,183,824.75 補貼收入 97,907,943.64 營業外收支凈額 317,740.01 經營活動產生的現金流量凈額 433,071,907.51 現金及現金等價物凈增加額 -7,801,390.68 （二）國內外會計準則差異 單位:千元 幣種:人民幣 凈利潤 股東權益 項目 本期數 上期數 期初數 期末數 按中國會計制度 231,098196,1342,390,246 2,501,945按

7、國際會計準則調整項目： 直接計入儲備之收入及支出 596690- -以前年度折舊年期不同產生之差異 13,04117,765-23,436 -11,497收購產生之商譽的差異 -5,121-6,337-319 -5,440可出售短期投資評估增值 -30,126 -遞延稅項 -2,540703773 2,753少數股東權益 -1,856-3,1291,798 1,299按國際會計準則 235,218205,8262,399,188 2,489,060 本公司的法定帳戶是根據中華人民共和國會計準則編制的適用于股份制公司的帳戶，這些會計準則在某些重大方面不同于國際會計準則，因此產生差異。 （三）扣除

8、非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置除公司產品外的其他資產產生的損益 46,090,057.51 各種形式的政府補貼 58,719,224.11 委托投資損益 807,601.8 扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 1,474,833.63 中國證監會認定的其他非經常性損益項目 -35,737,343.86 合計 71,354,373.19 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 3（四）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2004 年 2003 年 本期比上期增減(%) 2002 年 主

9、營業務收入 3,178,655,721.712,719,004,644.9116.9 1,955,532,983.99利潤總額 288,414,737.67232,872,576.6423.85 260,322,379.15凈利潤 231,097,903.19196,134,055.1417.83 221,359,056.56扣除非經常性損益的凈利潤 159,743,530158,074,101.311.06 213,900,021.11 2004 年末 2003 年末 本期比上期增減(%) 2002 年末 總資產 6,122,179,992.795,630,916,807.698.72 4,

10、764,510,442.13股東權益 2,501,945,456.352,390,245,709.564.67 2,301,187,614.01經營活動產生的現金流量凈額 433,071,907.51874,680,377.81-50.49 410,912,436.83主要財務指標 2004 年 2003 年 本期比上期增減(%) 2002 年 每股收益（全面攤?。?0.390.3318.18 0.37最新每股收益 凈資產收益率（全面攤?。?） 9.248.2112.55 10.09扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（全面攤?。?） 6.396.61-3.33 9.30每股經營活動產生

11、的現金流量凈額 0.721.46-50.68 0.69每股收益（加權平均） 0.390.3318.18 0.37扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（全面攤?。?0.270.263.85 0.36扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（加權平均） 0.270.263.85 0.36凈資產收益率（加權平均）（%） 9.458.3310.68 10.12扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（加權平均）（%） 6.536.71-4.92 9.78 2004 年末 2003 年末 本期比上期增減(%) 2002 年末 每股凈資產 4.183.994.76 3.66調整后的每股凈資產 4.113.924.8

12、5 3.5 （五）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 26.12 26.72 1.09 1.09 營業利潤 3.72 3.80 0.16 0.16 凈利潤 9.24 9.450.39 0.39 扣除非經常性損益后的凈利潤 6.39 6.53 0.27 0.27 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 4（六）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 其中：

13、法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 598,701,580 861,677,359.69653,136,389.49240,285,909.92276,730,380.38 2,390,245,709.56本期增加 0 342,159.690,446,223.3044,529,107.92140,651,679.89 231,440,062.79本期減少 0 000119,740,316.00 119,740,316.00期末數 598,701,580 862,019,519.29743,582,612.79284,815,017.84297,641,744.27 2,501,945

14、,456.35 1)、股本變動原因：未變動 2)、資本公積變動原因：接受實物捐贈等 3)、盈余公積變動原因：利潤分配 4)、法定公益金變動原因：利潤分配 5)、未分配利潤變動原因：本年度利潤增加及股利分配 6)、股東權益變動原因：利潤增加及股利分配 四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動增減（，） 期初值 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 期末值 一、未上市流通股份 1、發起人股份 113,578,180 113,578,180 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 113,578,180 113,578,180 境外

15、法人持有股份 其他 2、募集法人股份 140,000,000 140,000,0003、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 253,578,180 253,578,180二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 142,323,400 142,323,4002、境內上市的外資股 202,800,000 202,800,0003、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 345,123,400 345,123,400三、股份總數 598,701,580 598,701,580 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有增發新股、配售股

16、份等股票發行與上市情況。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 5(2)公司股份總數及結構的變動情況 報告期內未發生因送股、轉贈股本、配股、增發新股、吸收合并、可轉換公司債券轉股、減資、內部職工股或公司職工股上市或其他原因引起公司股份總數及結構的變動 (3) 現存的內部職工股情況 公司不存在內部職工股 （二）股東情況 1、報告期末股東總數為 77,363 戶其中非流通股股東 2 戶，流通 A 股股東 50,789 戶，流通 B 股股東26,572 戶，流通 H 股股東 0 戶 2、前十名股東持股情況 單位:股 股東名稱(全稱) 年度內增減 年末持股情況 比例(%) 股份類別股份類

17、別（已流通或未流通） 質押或凍結情況 股東性質（國有股東或外資股東） 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 0140,000,000 23.38未流通 法人股東 國泰君安證券股份有限公司 0113,578,180 18.97未流通 法人股東 國聯安德盛小盤精選證券投資基金 9,513,1579,513,157 1.59已流通 法人股東 南京證券有限責任公司 -228,4137,863,950 1.31已流通 法人股東 HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B SHARE FUND 2,157,4166,071,287 1.01已流通 外資股東

18、DIAM CHINA OPEN MOTHER FUND 3,293,1275,771,383 0.96已流通 外資股東 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/ CLIENT 215,6764,925,354 0.82已流通 外資股東 DEUTSCHE BANK LONDON -228,4983,815,738 0.64已流通 外資股東 NAITO SECURITIES CO.，LTD 563,2992,805,509 0.47已流通 外資股東 德盛穩健證券投資基金 2,288,2072,288,207 0.38已流通 法人股東 前十名股東關聯關系或一致行動的說明 前十名股東中

19、社會法人股股東上海大眾公用事業（集團）股份有限公司與國有法人股股東國泰君安證券股份有限公司無關聯關系，與其它股東之間也無關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。未知其他流通股股東間是否存在關聯關系，也未知其他流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、控股股東及實際控制人簡介 （1）控股股東情況 公司名稱：上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 法人代表：楊國平 注冊資本：546,181,666 元人民幣 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 6 成立日期：1991-12 主要經營業務或管理活動：實業投資，國內商業（除專

20、項審批規定），資產重組，收購兼并及相關業務咨詢，附設分支機構（設計許可經營的憑許可證經營） （2）實際控制人情況 公司名稱：職工持股會 成立日期：1995-3 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 4、其他持股在百分之十以上的法人股東 股東名稱 法人代表 注冊資本 成立日期 主要經營業務或管理活動 國泰君安證券股份有限公司 金建棟 370,000,000 1999-08 證券的代理買賣，代理證券的還本付息和分紅派息，證券的代保管、鑒證，代理證券登記開戶，證券的自營買賣，證券的承銷和上市推薦，證券

21、投資咨詢，資產管理，發起設立證券投資基金和基金管理公司，中國證監會批準的其他業務。 無 5、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H 股或其它） 國聯安德盛小盤精選證券投資基金 9,513,157 A 股 南京證券有限責任公司 7,863,950 A 股 HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B SHARE FUND 6,071,287 B 股 DIAM CHINA OPEN MOTHER FUND 5,771,383 B 股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 4,925

22、,354 B 股 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 7DEUTSCHE BANK LONDON 3,815,738 B 股 NAITO SECURITIES CO.，LTD 2,805,509 B 股 德盛穩健證券投資基金 2,288,207 A 股 SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN&CO SUB A/C THE GREATER CHINA FUND INC 2,113,160 B 股 VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINESE MAINLAND FOCUS FUND 1,928,448 B 股 未知前十

23、名流通股股東間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 未知前十名流通股股東和前十名股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 1、董事、監事、高級管理人員基本情況 單位:股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 周秀華 董事長 女 53 2003-05-15 2006-05-15 45,06645,0660 未變動 楊國平 常務副董事長兼總經理 男 4

24、9 2003-05-15 2006-05-15 42,23242,2320 未變動 張錫麟 副董事長 男 57 2003-05-15 2006-05-15 27,35227,3520 未變動 陳靖豐 董事 男 37 2003-05-15 2006-05-16 000 未變動 謝繩武 獨立董事 男 62 2003-05-15 2006-05-15 000 未變動 闞治東 獨立董事 男 53 2003-05-15 2006-05-15 000 未變動 陸錫明 獨立董事 男 55 2003-05-15 2006-05-15 000 未變動 顧華 董事、董事會秘書、財務總監 男 36 2003-05-

25、15 2006-05-15 2,9332,9330 未變動 張勁松 董事 男 38 2003-05-15 2006-05-15 1,0001,0000 未變動 袁麗敏 監事長 女 43 2003-05-15 2006-05-15 7,3327,3320 未變動 徐國祥 監事 男 45 2003-05-15 2006-05-15 000 未變動 鐘晉幸 監事 男 50 2003-05-15 2006-05-15 30,88830,8880 未變動 趙緯綸 副總經理 男 52 2003-05-15 2006-05-15 3,9213,9210 未變動 童亦工 副總經理 男 56 2003-05-1

26、5 2006-05-15 000 未變動 董事、監事、高級管理人員主要工作經歷： (1)周秀華，1951 年出生，中共中央黨校函授學院經濟管理專業研究生，高級政工師?，F任公司董事長，黨委書記。曾任本公司黨委副書記、紀委書記、副經理，是公司創辦人之一。 (2)楊國平，1956 年出生，上海交通大學 MBA 工商管理專業碩士，現任公司常務副董事長，總經理，是公司創辦人之一。并擔任上海大眾公用（集團）股份有限公司董事長，上海大眾燃氣有限公司董事長，中國出租汽車協會副理事長、上海出租汽車協會副理事長、上海市股份制聯合會會長、上海市青年企業家聯合會副會長、上海青年企業家協會會長等職；曾在上海市楊樹浦煤氣

27、廠、上海市公用事業管理局、上海市出租汽車公司等地擔任負責人。 (3)張錫麟，1947 年出生，上海電視大學會計專業大專學歷，會計師，現任公司副董事長，長期從事交通客運企業管理工作，是公司創辦人之一，曾任上海強生出租汽車公司財務科長、場長。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 8 (4)陳靖豐，1968 年出生，復旦大學歷史系世界史碩士研究生，現任上海大眾公用事業（集團）股份有限公司董事、總經理，兼任上海大眾燃氣有限公司董事，曾任大眾交通（集團）股份有限公司發展部經理。 (5)謝繩武，1943 年出生，畢業于上海交通大學工程物理系核反應堆專業，并獲碩士、博士學位，現任公司獨立董事

28、，上海交通大學校長、研究生院院長，教授，博士生導師。兼任中國光學學會理事、上海市人民政府科技進步專家咨詢委員會委員、上海市激光學會理事長、光學學報編委、上海交通大學學報編委會主任、上海市第九屆政協委員。 (6)闞治東，1952 年出生，碩士學位，高級經濟師，現任公司獨立董事。曾任工商銀行上海信托投資公司副總經理，申銀萬國證券股份有限公司總裁，深圳發展銀行上海分行高級顧問，深圳市創新科技投資有限公司副董事長、總經理，南方證券股份有限公司常務董事、總裁。中國證券業協會常務理事，上海證券交易所、深圳證券交易所理事等。 (7)陸錫明，1950 年出生，澳大利亞悉尼大學交通規劃管理專業碩士研究生，現任上

29、海市城市綜合交通規劃研究所所長、高級工程師，兼任中國城市交通規劃學術委員會副秘書長，中國城市公共交通協會副秘書長，上海城市經濟學會理事，上海交通工程學會理事 。 (8)顧華，1969 年出生，碩士研究生學歷，會計師，現任公司董事、董事會秘書、總會計師。曾任公司票務中心副經理，公司計財部經理。 (9)張勁松，1967 年出生，上海師范大學歷史系大學本科學歷，現任公司工會副主席。曾任上海師范大學附中團委副書記，上海師范大學附中校長助理，1995 年 11 月進入大眾交通（集團）股份有限公司，歷任大眾營運公司三車隊支部書記助理、人力資源部科員、公司團委書記等職。 (10)袁麗敏，1962 年出生，上

30、海工業大學冶金工程系本科學歷，政工師，現任公司監事長、黨委副書記、工會主席，曾任上海鑄管廠團委書記、本公司團委書記、黨辦主任、人力資源部經理、黨委書記助理、紀委書記等職。 (11)徐國祥，1960 年出生，廈門大學統計學專業經濟學博士學歷，現任公司監事，上海財經大學統計學系主任、教授，財政部跨世紀學科帶頭人之一，上海市統計學會副會長，上證指數專家委員會委員。 (12)鐘晉幸，1954 年出生，華東師范大學國際金融投資管理專業碩士研究生學歷，公司監事?，F任上海大眾公用事業（集團）股份有限公司財務總監，上海中醫大藥業股份有限公司監事長、上海大眾科技有限公司董事、上海大眾燃氣有限公司監事。曾任公司計

31、財部綜合會計、審計部經理、上海交大昂立股份有限公司監事長。 (13)趙緯綸，1953 年出生，高級經濟師，現任公司副總經理，兼任大眾交通（集團）股份有限公司物流事業部經理，曾任上海交通大眾客運有限責任公司總經理，上海大眾物流有限公司經理，浦東強生出租汽車股份有限公司二分公司黨委書記兼經理。 (14)童亦工，1949 年出生，經濟師，現任大眾交通（集團）股份有限公司副總經理，兼任大眾交通（集團）股份有限公司公交事業部經理，曾任上海東湖聯合發展公司總經理、上海東湖汽車公司總經理、上?？蛙囍圃旃究偨浝?。 2、在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報

32、酬津貼 楊國平 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 董事長 2002-05-10 2005-05-10 否 陳靖豐 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 董事、總經理 2002-05-10 2005-05-10 是 鐘晉幸 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 董事、財務總監 2002-05-10 2005-05-10 是 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 9（二）在其他單位任職情況 截止本報告期末公司無董事、監事、高管在其他單位任職。 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：董事會薪酬與考核委員會 2、董事、監事、高級管理人員報

33、酬確定依據：年度工作情況及經營業績 3、報酬情況 單位:元 幣種:人民幣 董事、監事、高級管理人員年度報酬總額 2,720,000 金額最高的前三名董事的報酬總額 1,300,000 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 1,300,000 獨立董事的津貼 40,000 獨立董事的其他待遇 無 4、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況 不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼 陳靖豐 是 鐘晉幸 是 5、報酬區間 報酬數額區間 人數 5035 萬元 2 3520 萬元 5 20 萬元以下 4 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 本報告期內公司無董事、

34、監事、高管離任。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 44,990 人，需承擔費用的離退休職工為 4,923 人， 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 管理人員 1,668 生產工人 38,407 服務人員 1,103 其他 3,812 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 碩士 11 大專、大學 1,376 高中、中專 14,195 初中及以下 29,408 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 10 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法和中國證監會有關法律法規的要

35、求，規范公司運作，公司法人治理結構的實際情況基本符合上市公司治理準則的要求，內容如下： 1、關于股東與股東大會：公司能夠根據股東大會規范意見的要求及公司制定的股東大會議事規則，召集、召開股東大會。公司能夠平等對待所有股東，特別是中小股東享有平等地位，能夠充分行使權利。 2、關于控股股東和上市公司關系：公司具有獨立的業務及自主經營能力，公司控股股東嚴格規范自己的行為，通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動，公司與控股股東進行的關聯交易公平合理，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務做到了“五獨立”，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、關

36、于董事和董事會：公司嚴格按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據董事會議事規則等制度，認真出席董事會會議。 4、關于監事和監事會：公司監事會嚴格執行公司法、公司章程的有關規定，人數和人員構成符合法律、法規的要求，能夠依據監事會議事規則等制度，認真履行職責，對公司財務及董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，并獨立發表意見。 5、關于績效評價與激勵約束機制：建立董事會薪酬與考核委員會，對公司董事、監事和高級管理人員實行公正、透明的績效評價標準與激勵約束機制。 6、關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信

37、息披露工作、接待股東來訪和咨詢，指定中國證券報、上海證券報、證券時報為公司信息披露的報紙，公司嚴格按照有關法律法規真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等機會獲取信息。 7、關于相關者利益：公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康地發展。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注謝繩武 6 6 闞治東 6 6 陸錫明 6 5 1 報告期內，公司 3 位獨立董事對公司本年董事會各項議案及非董事會議案的公司其

38、他事項沒有提出異議。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務方面：公司業務結構完整，自主獨立經營，與控股股東之間無同業競爭，控股股東不存在直接或間接干預公司經營運作的情形 2)、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等各方面均獨立于控股股東 3)、資產方面：公司擁有獨立完整的服務、銷售系統及配套設施，擁有獨立的工業產權、商標、非專利技術等無形資產 4)、機構方面：公司設置了健全的組織機構體系，董事會、監事會、總經理、技術、生產等各

39、部門獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 11 5)、財務方面：公司設立了獨立的財務部門和獨立的會計核算、財務管理體系，并獨立開設銀行帳戶、納稅、作出財務決策 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 董事會薪酬與考核委員會負責對公司高管人員的考評與激勵工作，2004 年 2 月 26 日召開了董事會薪酬與考核委員會工作會議，對公司高管人員 2003 年的主要工作進行審查，并根據工作業績，制定薪酬提案與獎勵措施。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 1)、股東大會的通知、召集、召開情況： 2004 年 2

40、月 28 日公司將 2003 年度股東大會的召開時間、地點、審議事項、其他事項等董事會決議、股東大會會議通知刊登在上海證券報、中國證券報、證券時報上。 公司 2004 年年度股東大會于 2004 年 4 月 9 日上午在上海市委黨校召開，出席會議的股東和股東委托代理人 167 名，代表股份數 265220166 股，占公司總股本的 44.3%。符合公司罰和公司章程的有關規定。 股東大會通過的決議及披露情況： 會議審議并通過了如下決議： 1、2003 年度董事會工作報告 2、2003 年度總經理業務工作報告 3、2003 年度監事會工作報告 4、2003 年度財務決算和 2004 年度財務預算報

41、告 5、2003 年度利潤分配預案 6、關于修改監事會議事規則的議案 7、關于公司注冊地址變更的議案 8、關于修改公司章程的議案 選舉更換公司董事監事情況： 無 公司年度股東大會決議公告已于 2004 年 4 月 9 日刊登在上海證券報、中國證券報、證券時報上。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）報告期內整體經營情況的討論與分析 2004 年是科學發展觀的理論效應開始釋放的一年，是經濟社會更加協調發展的一年。法律和經濟手腕并重進行宏觀調控，央行 9 年連降后首次加息.新的政策陸續出臺，各種體制不斷完善。面對新的競爭和挑戰，04 年度公司根據股東大會和董事會的要求，圍繞核心主業，實施品牌戰略，

42、優化市場配置，加強內部管理，圓滿完成了全年各項即定目標。 2004 年度公司實現主營業務收入 317865.57 萬元，實現凈利潤 23109.79 萬元，每股收益 0.39元，凈資產收益率 9.24%。 1、鞏固客運優勢，保持品牌領先 A、大眾出租汽車公司：營運舉措推陳出新，經營規模日益壯大。在 03 年獲得全國質量管理獎的基礎上，又榮獲“2004 年國際亞太質量管理獎”，進一步增加了大眾品牌的含金量。在管理措施方面，積極探索新模式，開展適度擴大分公司管理幅度的試點；年初投放 50 輛奔馳出租車，探索使用高檔車作為出租車的市場反映；完善并推進 GPRS 調度系統，全年累計調放差次達 413.

43、73 萬次。在經營規模方面，積極與交運股份等公司合作，做大經營規模；于 2004 年 6 月組建蘇州大眾交通有限公司，新增車輛 200 輛，拓展了公司在長三角的業務市場。 B、大眾租車公司： 04 年租賃公司新增車輛 501 輛，更新車輛 60 輛，超額完成公司的增車任務，同大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 12時積極開拓會務、長包、零租和長三角四大業務市場，完成 F1 賽事，同時支持重大活動的用車任務，取得了良好的經營業績。 2、制定公交戰略，建立長效機制 2004 年是大眾公交發展具有戰略意義的一年。公司制定了大眾公交“三步走”的戰略規劃，推動公交行業長效發展機制的建立。

44、04 年內，大眾公交板塊順利實施“撤三合一”的整合計劃，整合原大眾二汽、大眾三汽、浦南大眾組建上海大眾公共交通有限公司，使之成為上海公交行業擁有經營線路最多的公司。通過優化資源配置，精簡組織機構，大眾公交整合效應初步顯現。同時，公司積極推進大眾公交車輛升級換代，2004 年投放了 160 輛 VOLVO 和 32 輛奔馳大客車；此外，針對主要成本之一燃油價格的不斷上揚，公司通過公開招標對燃油實行集中采購，最終與中石油簽訂供應協議，以相對優惠的價格為公司近 6000 輛公交車確保燃油統一供應，從而降低公司營運成本。 3、整合物流存量，探索增量項目 04 年是大眾物流板塊的“調整年”，整合存量資源

45、，適度調整對外投資和內部運營體系，進一步明確了產業定位。根據實際情況，出讓了經營長期無顯著實績的大眾佐川急便公司 26股權，調整了板塊的投資結構；投資組建大眾國際倉儲物流有限公司，投資當年即實現單月盈利；調整集裝箱貨運公司的業務結構，以危險品、冷凍業務為主，04 年效益顯著增長。 4、整合銷售、維修，擴展新型項目 大眾汽服公司在 04 年間經受了市場的嚴峻考驗，公司上下積極應對，克服市政動遷等不利影響，進行“二次規劃”和經營布局調整；整合汽車銷售和維修資源，降低經營成本，增強了抗風險能力；加大開發新項目的力度，開發了平治、奇瑞、起亞等 4S 店項目；尋求商機，積極參加大型車展，擴大企業知名度，

46、全年實現凈利 2300 余萬元。 5、房產積極開拓，順勢而為 大眾房產公司在激烈的競爭中，審時度勢，順應市場需求，充分發揮集團資金和品牌優勢，在年內通過拍賣獲得延安路、昭化路項目，開發了哈爾濱大眾新城。在加大項目開發的同時，加強人才引進力度，建立激勵管理和考核機制，初步建立了房產專業人才庫。隨著房產業的不斷發展，將逐步成為繼客運業后公司又一效益亮點。 6、相關產業板塊，發展穩中有升 大眾旅游板塊積極拓展旅游、會務市場，超額完成經營指標。大眾科技公司積極開發新產品，開發了應用在私家車、公務車、運輸危險品等小型 GPRS 產品；在杭州、無錫等地推進一卡通項目，擴大了外地市場份額；大眾廣告公司繼續完

47、善媒體市場化運作,形成了三大媒體的投放網絡，實現了區域營銷的模式，擴大了市場份額，并取得了“中國一級廣告企業”資質。 （二）報告期公司經營情況 1、公司主營業務的范圍及其經營情況 (1)公司主營業務經營情況的說明 公司經營范圍：企業經營管理咨詢、現代物流、交通運輸及相關的車輛維修、洗車場、停車場、汽車旅館業務、機動車駕駛員培訓。投資舉辦符合國家產業政策的企業 (2)主營業務分行業情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 工業 60,237,304.89 1.64 14,752,766.66 2.26 商業 1,005

48、,864,182.11 27.38 25,384,747.79 3.89房地產業 4,335,994.3 0.12-2,737,924.69 -0.42 交通運輸業 2,331,706,914.74 63.46573,120,650.85 87.76旅游飲食服務業 271,838,361.82 7.442,519,282.87 6.51 其中:關聯交易 495,327,036.15 -429,936.99 合計 3,673,982,757.87100653,039,523.48 100大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 13內部抵消 495,327,036.15-429,936

49、.99 合計 3,178,655,721.71653,469,460.47 (3)主營業務分地區情況表 單位:元 幣種:人民幣 分地區 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 上海 3,663,184,405.3399.71650,164,284.72 99.56 其他地區 10,798,352.53 0.29 2,875,238.76 0.44 其中:關聯交易 495,327,036.15 -429,936.99 合計 3,673,982,757.86100653,039,523.48 100內部抵消 495,327,036.15-429,936.99

50、 合計 3,178,655,721.71 653,469,460.47 (4)占主營業務收入或主營業務利潤總額 10%以上的主要產品 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 商業 1,005,864,182.11 979,917,045.02 2.58 交通運輸業 2,331,706,914.74 1,685,504,226.12 27.71 2、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 (1)主要控股公司的經營情況及業績 單位:萬元 幣種:人民幣 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 資產規模 凈利潤 上海大眾汽車租賃公司 運輸業 汽車租賃，出

51、租汽車 12,000 97,128 6,895 上海大眾物流有限公司 運輸業 道路貨物運輸 2,000 6,595 812 上海大眾巴士公司 運輸業 城市交通 9,500 20,171 1,105 上海大眾交通汽車服務有限公司 商業 汽車銷售、修理和配件供應 7,000 33,633 2,357 3、主要供應商、客戶情況 單位:萬元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 68,023.86 占采購總額比重（%） 53.08 前五名銷售客戶銷售金額合計 - 占銷售總額比重（%） - 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 14（三）公司投資情況 報告期內公司投資額為 143,047

52、,690.11 元人民幣，比上年減少 92,802,309.89 元人民幣，減少的比例為 39.35。 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 1)、組建蘇州大眾交通有限公司 公司出資 41,224,000 元人民幣投資該項目，完成，本年度投資收益 491807.6 元。 2)、組建上海交通出租汽車有限公司 公司出資 32,896,200 元人民幣投資該項目，完成，年末投資。 3)、投資收購奔馳車代理商，組建上海平治貿易有限公司 公司出資 11,572,990.11 元人民幣投資該項目，完成，本年度投資收益 71624.39 元。

53、 4)、追加投資上海大眾國際倉儲物流有限公司 公司出資 12,020,000 元人民幣投資該項目，完成，本年度為項目培育期，虧損-2026451.77元。 5)、組建上海大眾國際會議中心有限公司 公司出資 30,000,000 元人民幣投資該項目，完成，本年度為項目培育期，虧損-3770879.41元。 6)、追加投資上海大眾科技有限公司 公司出資 15,334,500 元人民幣投資該項目，完成，年末投資。 （四）報告期內公司財務狀況經營成果分析 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期末數 期初數 增減額 增減幅度（） 總資產 6,122,179,992.79 5,630,916,807.69

54、491,263,185.1 8.72 主營業務利潤 653,469,460.47 611,950,419.29 41,519,041.18 6.78 凈利潤 231,097,903.19 196,134,055.14 34,963,848.05 17.83 現金及現金等價物凈增加額 -7,801,390.68 103,453,332.17 -111,254,722.85 -107.54 股東權益 2,501,945,456.35 2,390,245,709.56 111,699,746.79 4.67 (1)總資產變化的主要原因是凈利潤增加所致。 (2)主營業務利潤變化的主要原因是主營業務收入

55、增加所致。 (3)凈利潤變化的主要原因是本期主營業務利潤增加所致。 (4)現金及現金等價物凈增加額變化的主要原因是主要是公司新增合并單位祥羚置業有限公司新投入房產開發項目現金流出所致。 (5)股東權益變化的主要原因是凈利潤增加所致。 （五）公司會計政策會計估計變更重大會計差錯更正的原因及影響 根據公司第四屆第十一次會議決議，提高公司壞帳準備計提比例，將原來的“母公司及子公司按期末應收款項扣除合并范圍內應收款項后的余額 1并結合個別認定法計提壞帳準備”變更為“母公司及子公司按期末應收款項扣除合并范圍內應收款項以及剔除不計提部分后的余額 5并結合個別認大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度

56、報告 15定法計提壞帳準備”，其中“不計提壞帳準備的應收款項”系通過上海市內公共交通客運預售票、交通卡等實現的營運收入及其他隔月即可收回的應收款項。 上述事項對本年度凈利潤影響數為-7370403.91 元。 （六）生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化的影響說明 2004 年新的道路交通安全法開始實施，各項事故賠償范圍和標準大幅度上升，使公司營業車輛保險費用等營業成本增加，燃油價格上升，集團所屬公交企業的營業成本受到一定程度的影響。 公司主要對策：在集團內部強化安全管理、加強對駕駛員的安全行車教育，實行安全行車獎懲制度，同時，在集團范圍進一步推行燃油集中采購，降低燃油成本。 （七）新年度

57、經營計劃 以鞏固、完善為公司經營發展主題，以穩健、求實為公司經營原則，通過外部市場結構的拓展，內部資源的優化，加強管理力度和深度，做強做精公司各項產業，繼續保持主營業務的市場領先地位，確保公司良好、穩定的經營業績。 1、以品牌建設為核心，進一步加強質量管理，實行一體化服務、信息化管理、標準化考核，鞏固和保持大眾出租在上?？瓦\市場的領先地位。 2、依托大眾品牌，在市場營銷、服務產品設計、員工素質提高、營銷方式、基礎管理等方面不斷推陳出新，做強大眾租賃，并加快進入長三角市場。 3、實施大眾公交整合戰略第二步：全方位整合，建立大眾公交長效管理機制，提高企業內部管理水平，適時推進長三角公交合作戰略。

58、4、在 2004 年基礎上，保持集團產業整體的穩定局面，相關板塊通過內部挖潛及提升管理效率來提高企業利潤收益。 5、企業文化建設要為集團品牌戰略服務，在企業整合中體現導向、推動和凝聚的作用，企業文化制度的進一步修訂和完善。 （八）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 1)、2004 年 2 月 26 日召開了公司四屆五次董事會，會議應到董事 9 名，實到 9 名，公司監事列席了會議。會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并作出了如下決議： 1、2003 年董事會工作報告 2、2003 年總經理業務工作報告 3、2003 年財務決算及 2004 年財務預算報告 4、2003 年

59、利潤分配預案 5、公司 2003 年年報及摘要 6、關于公司注冊地址變更的議案 7、關于修改公司章程的議案 8、關于召開 2004 年度股東年會的議案 本次會議決議刊登在 2004 年 2 月 28 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 2)、2004 年 4 月 22 日以通訊表決方式召開四屆六次董事會，應參加會議董事 9 名，實到 8 名，委托 1 名。會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了公司 2004 年度第一季度報告。本次會議決議刊登在 2004 年 4 月 24 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 3)、2004 年 8 月 4 日以通訊

60、表決方式召開了公司四屆七次董事會，應參加會議董事 9 名，實到 9名。會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了公司 2004 年度半年度報告。本次會議決議刊登在 2004 年 8 月 6 日的上海證券報、中國證券報、證券時報、香港商報上。 4)、2004 年 10 月 21 日以通訊表決方式召開了公司四屆八次董事會，應參加會議董事 9 名，實到 9 名。符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了公司 2004 年度第三季度大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 16報告。本次會議決議刊登在 2004 年 10 月 23 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商

61、報上。 5)、2004 年 11 月 26 日公司召開了四屆九次董事會，會議應到董事 9 名，實到 8 名，委托 1名，公司監事列席了會議。會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并作出如下決議： 1、董事會關于前次募集資金使用情況的說明 2、關于公司符合發行可轉換公司債券資格的議案 3、關于發行可轉換公司債券的議案 4、本次募集資金投資項目 5、變更與增補公司獨立董事的議案 6、關于公司提高壞帳準備計提比例的議案 7、關于變更公司經營范圍的議案 8、關于修改公司章程的議案 9、關于召開 2004 年第一次臨時股東大會的議案 本次會議決議刊登在 2004 年 11 月 27 日的上海證券報

62、、中國證券報、證券時報和香港商報上。 6)、2004 年 12 月 10 日以通訊表決方式召開公司四屆十次臨時董事會，應參加會議董事 9 名，實到 9 名。會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了關于取消公司2004 年臨時股東大會的議案。本次會議決議刊登在 2004 年 12 月 13 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 1、報告期內利潤分配情況： 經上海立信長江會計師事務所有限公司審計，2003 年公司共實現稅后利潤 19613.41 萬元，根據國家有關法律、法規、公司章程的有關規定，按法定順序進行分配，方案如下： （一）

63、提取兩金： （1）提取法定公積金 3960.47 萬元（含子公司提取 2019.86 萬元）； （2）提取法定公益金 3882.56 萬元（含子公司提取 1941.95 萬元）； （二）提取兩金后，公司本年可分配利潤 11770.38 萬元，加上上年未分配利潤 15902.66 萬元，合計未分配利潤為 27673.04 萬元。以總股本 59870.16 萬股為基數，每股擬分配現金紅利人民幣 0.20元（含稅）；B 股按當時牌價折成美元發放，共計支付股利 11974.03 萬元。此方案實施后，留存未分配利潤 15699.01 萬元，結轉下年度使用。 （九）利潤分配或資本公積金轉增預案 經上海立信

64、長江會計師事務所有限公司審計，2004 年公司共實現稅后利潤 23109.79 萬元，根據國家有關法律、法規、公司章程的有關規定，按法定順序進行分配，預案如下： （一） 提取兩金： （1）提取法定公積金 4591.71 萬元（含子公司提取 2264.45 萬元）； （2）提取法定公益金 4452.91 萬元（含子公司提取 2125.65 萬元）； （二）提取兩金后，公司本年可分配利潤 14065.17 萬元，加上上年未分配利潤 15699 萬元，合計未分配利潤為 29764.17 萬元。以總股本 59870.16 萬股為基數，每股擬分配現金紅利人民幣 0.20 元（含稅）；B 股按當時牌價折成

65、美元發放，共計支付股利 11974.03 萬元。此方案實施后，留存未分配利潤 17790.14 萬元，結轉下年度使用。 （十）注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 我們接受貴公司的委托，對貴公司經審計的截止 2004 年 12 月 31 日的關聯方占用貴公司資金情況及貴公司對外擔保情況進行專項核查。我們的核查是依據中國證券監督管理委員會和國有資產監督管理委員會共同頒布的關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（200356 號）進行的。 貴公司董事會的責任是提供真實、合法、完整的有關資金占用及對外擔保大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報

66、告 17情況的全部材料，包括原始合同或協議等資料或副本資料、會計憑證與帳簿記載、會計報表、有關實物證據及我們認為必要的其他資料。我們的責任是根據上述關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔若干問題的通知（2003 56 號）的規定，對貴公司與關聯方資金往來情況及對外擔保情況是否符合規定進行相關調查、核實并出具專項說明。在調查、核實過程中，我們實施了查閱有關資料、會計憑證、核對會計帳簿記錄等我們認為必要的核查程序。 現將審核情況說明如下： 一、關聯方占用資金情況： （一） 截至 2004 年 12 月 31 日止，貴公司賬面記載的關聯方占用資金余額為：68,770,048.19元。其中：

67、 1、大股東占用資金情況： 無大股東占用資金情況。 2、其他關聯方占用資金余額為：68,770,048.19 元，均屬正常業務往來資金。 其中：投資 50%以下的聯營公司占用資金情況如下： （1）投資 50%以下的聯營公司上海佘山大眾房地產置業發展有限公司占用參建款為 325.00 萬元； （2）投資 50%以下的聯營公司昆山大眾置業發展有限公司占用墊付尾款 772.66 萬元。 （3）投資 50%以下的聯營公司山東大眾出租汽車股份有限公司占用資金余額為 105.04 萬元。其中：墊付資金尾款為 4.49 萬元;銷貨款為 100.55 萬元。 （4）投資 50%以下的聯營公司上海大眾交通進出口

68、有限公司占用采購保證金 698.83 萬元。 （5）投資 50%以下的聯營公司上海大眾萬祥汽車修理公司占用資金余額為 155.79 萬元。其中：墊付資金尾款為 7.94 萬元;銷貨款 147.85 萬元。 （6）投資 50%以下的聯營公司上海大眾駕駛員培訓有限公司占用墊付資金尾款 200.00 萬元。 （7）投資 50%以下的聯營公司上海永達二手車經營有限公司占用采購款 160.99 萬元。 （8）投資 50%以下的聯營公司上海交通大眾客運有限責任公司占用銷貨款 50.00 萬元。 （9）投資 50%以下的聯營公司上海九環汽車液化氣發展股份有限公司占用資金余額為 341.55 萬元。其中：墊付

69、資金尾款 143.80 萬元；采購保證金 40 萬元，采購款 157.75 萬元。 3、委托貸款本金占用資金余額為 13,424.00 萬元。 （1）控股子公司安徽大眾汽車運輸有限責任公司占用資金余額為 500 萬元； （2）投資 50%的聯營公司濟南大眾出租汽車有限責任公司占用資金余額為 644 萬元； （3）投資 50%以下的聯營公司黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司占用資金余額為 3,980 萬元； （4）控股子公司哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司占用資金余額為 8,300 萬元； 4合并范圍占用資金已作合并抵消。 （二）截至 2004 年 12 月 31 日止，無大股東占用資金情況，其他關

70、聯方資金占用余額比上年度下降15.82%。 二、股份公司為其他公司提供擔保的情況： 貴公司及其控股子公司所提供的擔保均采用保證擔保方式。被擔保單位由此取得的款項均用于經營活動，均未引起訴訟。根據公司章程第 123 條規定:經理有權決定不超過人民幣壹億元(含壹億元)的貸款, 貴公司今年所擔保的貸款金額均在壹億元以下，審批程序符合章程規定。截止 2004 年 12 月31 日，貴公司無違規擔保情況。 上海立信長江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：周琪、蔣雪蓮 中國上海 二 OO 五年二月十七日 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 18關聯方資金占用及償還情況 單位:元 幣種:人

71、民幣 資金占用方 與上市公司關系 期初數 本年增加數 本年減少數 期末數 占用方式 占用原因 償還方式 上海佘山大眾房地產置業發展有限公司 聯營公司 325墊付 參建款 上海大眾航空服務有限公司 控股子公司 25.62墊付 代墊保證金 樂山大眾交通運輸有限責任公司 控股子公司 12.87墊付 暫借款 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 控股子公司 124.54銷售 貸款 上海交通大眾汽車修理有限責任公司 控股子公司 10墊付 墊付尾款 上海大眾旅游酒店有限公司 聯營公司 1,710.22墊付 暫借款 上海崇明大眾公共交通有限公司 控股子公司 251.81銷售 購車款 哈爾濱大眾交通運輸有限公司

72、控股子公司 34.24銷售 貸款 上海南匯大眾公交客運有限公司 控股子公司 596.02銷售 貸款 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 控股子公司 289.68銷售 貸款 上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司 控股子公司 100墊付 暫借款 上海大眾交通市中汽車銷售服務有限公司 控股子公司 80銷售 貸款 昆山大眾置業發展有限公司 聯營公司 772.66墊付 暫借款 山東大眾出租汽車股份有限公司 聯營公司 105.04墊付、銷售 墊付尾款、貸款 上海大眾交通進出口有限公司 聯營公司 698.83采購 購車款 上海大眾萬祥汽車修理公司 聯營公司 155.79銷售、墊付 貸款、暫借款 上海公交駕駛

73、員培訓中心 聯營公司 200墊付 暫借款 上海永達二手車經營有限公司 聯營公司 160.99預付 貸款 上海嘉定大眾公共交通有限公司 控股子公司 228.76銷售 貸款 上海大眾交通客運有限責任公司 聯營公司 50銷售 貸款 上海大眾科技有限公司 控股子公司 603.39墊付、銷售、預付 暫借款、出售固定資產、系統開發費 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 聯營公司 341.55采購、墊付 采購保證金、暫借款、購買LPG 設備 （十一）公司獨立董事關于對外擔保的專項說明及獨立意見 根據中國證券監督管理委員會和國有資產監督管理委員會頒布的關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題

74、的通知的文件精神。大眾交通（集團）股份有限公司截止2004 年 12 月 31 日止： 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 191、帳面記載的關聯方占用資金余額為 68770048.19 元，均屬正常業務往來資金。其中，無大股東占用資金情況，其他關聯方占用資金余額為 68770048.19 元。其他關聯方資金占用余額比上年度下降15.82%。 2、截止 2004 年 12 月 31 日止，公司無違規擔保情況。 3、本董事認為：根據上海立信長江會計師事務所有限公司關于公司與關聯方資金往來及公司對外擔保情況專項說明和大眾交通（集團）股份有限公司目前實際情況，認為符合文件規定。 獨立

75、董事：謝繩武、闞治東、陸錫明 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、2004 年 2 月 25 日召開四屆五次監事會，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議審查并通過了2003 年監事會工作報告、2003 年年報及摘要、關于修改監事會議事規則部分條款的議案，檢查了公司依法運作情況及財務狀況。本次會議決議刊登在 2004 年 2 月 28 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 2、2004 年 4 月 22 日以通訊表決方式召開了公司四屆六次監事會，應參加會議監事 3 名，實到 3名，會議審查并通過了公司 2004 年第一季度的報告。本次會議決議刊登在 200

76、4 年 4 月 24 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 3、2004 年 8 月 3 日以通訊表決方式召開公司四屆七次監事會，應參加會議監事 3 名，實到 3名，會議審查并通過了公司 2004 年半年度報告，檢查了公司依法運作情況及財務狀況。本次會議決議刊登在 2004 年 8 月 6 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 4、2004 年 10 月 20 日以通訊表決方式召開公司四屆八次監事會，應參加會議的監事 3 名，實到3 名，會議審查并通過了公司 2004 年第三季度報告。本次會議決議刊登在 2004 年 10 月 23 日的上海證券報、中國證券報、證券

77、時報和香港商報上。 5、2004 年 11 月 25 日召開了公司四屆九次監事會，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議審查并通過了董事會關于前次募集資金使用情況的報告、關于公司符合發行可轉換公司債券資格的議案、關于募集資金的投資項目、關于公司提高壞帳準備計提比例的議案、關于變更與增補公司獨立董事的議案、關于變更公司經營范圍的議案、關于修改公司章程的議案以及關于召開 2004 年第一次臨時股東大會的議案。本次會議決議刊登在 2004 年 11 月 27 日的上海證券報、中國證券報、證券時報和香港商報上。 監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司收購、出售資產和關聯交易不存在問題。報告期內公

78、司無募集資金使用情況。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 經檢查，監事會認為，報告期內，依據國家有關法律、法規和公司章程，本年度公司決策程序合法，公司建立了較為完善的內部控制制度。公司董事、總經理在執行公務時，無違反法律、法規、公司章程或損害公司、股東利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 經審核，上海立信長江會計師事務所為公司 2004 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告，客觀、公正、真實地反映了公司的財務狀況與經營成果。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司無募集資金投入使用的行為。 （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨

79、立意見 報告期內，公司所進行資產收購的交易價格均以中介機構資產評估值為基礎交易價格協商而定，沒有發現任何內幕交易，亦未發現有損害股東利益或造成公司資產流失的情況 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內公司發生的少數關聯交易是公正、公平的，按關聯交易協議執行，定價公平，未發現有損害本公司和股東利益的情況 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 20十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 本年度公司無重大

80、關聯交易事項。 （四）重大合同及其履行情況 1、托管情況 本年度公司無托管事項。 2、承包情況 本年度公司無承包事項。 3、租賃情況 本年度公司無租賃事項。 4、擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 報告期內擔保發生額合計 0 報告期末擔保余額合計 0 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 838,036,061.73 報告期末對控股子公司擔保余額合計 838,036,061.73 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 838,036,061.73 擔?？傤~占公司凈資

81、產的比例 33.5%公司違規擔保情況 為控股股東及公司持股 50以下的其他關聯方提供擔保的金額 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 擔?？傤~是否超過凈資產的 50 否 違規擔?？傤~ 0 注 1：擔保方為公司控股子公司上海大眾公共交通有限公司。 注 2：擔保方為公司控股子公司上海浦東大眾公共交通有限責任公司。 注 3：該部分擔保均系公司為上海平治汽車貿易有限公司開具進口信用證提供的擔保，截止 2004 年12 月 31 日信用證雖已到期，但由于國外出口方的提貨單及其他物權單據未到開證行，根據信用證條款，尚未具備付款條件。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004

82、 年年度報告 215、委托理財情況 報告期內，公司不存在委托理財的情況。 6、其他重大合同 1、上海大眾公用事業（集團）股份有限公司控股子公司上海虹口大眾出租汽車有限公司與本企業于 1999 年 8 月 1 日達成營運車輛委托管理協議。雙方根據協議規定的代收營業收入和代管費用標準按實進行結算，報告期內與上海虹口大眾出租汽車有限公司結算收入 82416960 元，結算相關成本及費用 17022592.41 元。 2、上海大眾企業管理有限公司與本公司簽定協議，將營運車輛從 2002 年 1 月 1 日起委托本公司經營管理。雙方根據協議規定的代收營業收入和代管費用標準按實進行結算，報告期內與上海大眾

83、企業管理有限公司結算收入 45530582 元，結算相關成本及費用 12606821.76 元。 （五）公司或持有 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 報告期內或持續到報告期內，公司或持股 5%以上股東沒有承諾事項。 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司未改聘會計師事務所， 報告期內，公司聘請的會計師事務所未發生變更。公司聘請上海立信長江會計師事務所有限公司和浩華國際會計師事務所擔任本公司審計機構，上海立信長江會計師事務所有限公司已為公司提供審計服務 13 年（立信會計師事務所自 1992 年起為本公司提供 A 股審計服務。從 2000 年起立信會計師事務所和長江會計師事務所

84、合并為上海立信長江會計師事務所有限公司）。浩華國際會計師事務所為公司提供審計服務 4 年（浩華國際會計師事務所自 2001 年起為本公司提供 B 股審計服務）。經股東大會授權，由董事會決定具體財務審計費用。 2004 年度公司支付上海立信長江會計師事務所有限公司和浩華國際會計師事務所報酬合計 150萬元。 （七）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內，公司董事及高級管理人員無受到監管部門處罰的情況 （八）其它重大事項 報告期內公司無其他重大事項。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 22十一、財務會計報告十一、財務會計報告 （一）、審計報告 審計報告 信長會師報字（200

85、5）第 10160 號 大眾交通（集團）股份有限公司： 我們審計了后附的大眾交通（集團）股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2004 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表、2004 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表，以及2004 年度現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估

86、計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司 2004 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2004 年度的經營成果和現金流量。 上海立信長江會計師事務所 中國注冊會計師：周琪 、蔣雪蓮 上海市南京東路 61 號 4 樓 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 23（二）財務報表 資產負債表 編制單位:大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 期初數 期末

87、數 期初數 期末數 流動資產：流動資產： 貨幣資金 568,197,720.93 583,172,583.25 234,484,119.69 176,373,358.32 短期投資 337,031,061.32 226,748,269.07 332,768,357.87 222,952,749.09 應收票據 1,080,000.00 應收股利 719,909.17 應收利息 應收賬款 110,062,476.11 140,177,863.01 21,207,400.92 27,952,293.17 其他應收款 332,169,614.37 119,826,250.71 430,213,528

88、.37 392,696,050.90 預付賬款 81,995,953.90 85,393,427.05 27,668,193.00 22,052,752.36 應收補貼款 存貨 61,922,609.16 440,243,559.86 2,670,616.14 待攤費用 7,470,107.87 7,057,256.34 696,095.00 532,518.00 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 1,499,569,452.83 1,603,699,209.29 1,049,708,310.99 842,559,721.84 長期投資：長期投資： 長期股權投資 1,032

89、,195,262.79 1,137,330,861.37 3,159,926,186.71 3,214,799,059.27 長期債權投資 4,000,000.00 4,000,000.00 長期投資合計 1,036,195,262.79 1,137,330,861.37 3,163,926,186.71 3,214,799,059.27 其中：合并價差 62,427,371.70 60,581,527.23 其中：股權投資差額 62,427,371.70 60,581,527.23 固定資產：固定資產： 固定資產原價 3,428,971,376.18 4,088,630,806.52 578

90、,233,699.19 606,325,524.55 減：累計折舊 1,137,025,513.10 1,549,086,234.96 214,666,969.23 312,666,572.49 固定資產凈值 2,291,945,863.08 2,539,544,571.56 363,566,729.96 293,658,952.06 減：固定資產減值準備 1,746,346.57 277,872.97 1,467,961.60 固定資產凈額 2,290,199,516.51 2,539,266,698.59 362,098,768.36 293,658,952.06 工程物資 在建工程 23

91、,552,546.17 28,614,718.78 14,540,258.01 1,934,290.12 固定資產清理 固定資產合計 2,313,752,062.68 2,567,881,417.37 376,639,026.37 295,593,242.18 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 766,322,420.07 796,289,288.27 451,316,881.86 442,229,245.93 長期待攤費用 15,077,609.32 16,979,216.49 9,016,965.52 8,054,567.95 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年

92、度報告 24其他長期資產 無形資產及其他資產合計 781,400,029.39 813,268,504.76 460,333,847.38 450,283,813.88 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 5,630,916,807.69 6,122,179,992.79 5,050,607,371.45 4,803,235,837.17 流動負債：流動負債： 短期借款 1,648,360,000.00 2,089,484,354.00 1,213,000,000.00 1,318,000,000.00 應付票據 84,275,728.40 173,138,909.36 9,013,

93、000.00 應付賬款 126,229,392.35 106,740,398.63 860,794.34 2,594,598.56 預收賬款 400,040,762.41 275,201,487.35 347,787,027.04 245,635,347.74 應付工資 11,363,747.28 3,233,756.00 應付福利費 17,277,062.28 18,108,057.66 1,071,210.88 2,144,248.67 應付股利 116.17 116.17 應交稅金 21,633,949.54 28,146,484.88 851,272.94 2,156,241.97 其

94、他應交款 467,190.06 516,885.49 10,493.30 10,506.72 其他應付款 640,177,695.61 597,668,434.39 1,086,198,836.41 709,898,320.91 預提費用 3,057,090.23 2,649,015.59 2,226,632.06 1,854,813.40 預計負債 一年內到期的長期負債 20,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 2,972,882,734.333,294,887,783.35 2,652,006,383.14 2,291,307,077.97 長期負債：長期負債： 長期借款 應

95、付債券 長期應付款 85,619,939.76 110,117,978.52 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 85,619,939.76 110,117,978.52 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款貸項 83,031.93 負債合計 3,058,585,706.023,405,005,761.87 2,652,006,383.14 2,291,307,077.97 少數股東權益 182,085,392.11 215,228,774.57 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,

96、580.00 598,701,580.00 減：已歸還投資 實收資本（或股本）凈額 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 資本公積 861,677,359.69 862,019,519.29 861,677,359.69 862,019,519.29 盈余公積 653,136,389.49 743,582,612.79 432,118,093.10 478,663,278.56 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 25其中：法定公益金 240,285,909.92 284,815,017.84 1

97、30,638,209.01 153,910,801.74 未分配利潤 276,730,380.38 297,641,744.27 506,103,955.52 572,544,381.35 擬分配現金股利 外幣報表折算差額 減：未確認投資損失 所有者權益（或股東權益）合計 2,390,245,709.56 2,501,945,456.35 2,398,600,988.31 2,511,928,759.20 負債和所有者權益（或股東權益）總計 5,630,916,807.69 6,122,179,992.79 5,050,607,371.45 4,803,235,837.17 公司法定代表人:

98、楊國平 主管會計工作負責人: 顧華 會計機構負責人: 史慧萍 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 26利潤及利潤分配表 編制單位:大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上期數 本期數 上期數 一、主營業務收入 3,178,655,721.71 2,719,004,644.91 326,627,821.16 329,760,875.77 減：主營業務成本 2,445,472,987.50 2,043,754,957.53 193,544,784.59 182,029,624.93 主營業務稅金及附加 7

99、9,713,273.74 63,299,268.09 12,505,894.85 12,641,906.88 二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 653,469,460.47 611,950,419.29 120,577,141.72 135,089,343.96 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 34,196,010.75 36,162,511.03 5,155,435.57 3,263,519.24 減: 營業費用 26,258,879.65 49,171,353.96 2,018,120.51 4,547,544.82 管理費用 482,471,577.65 437,513,2

100、36.86 112,657,223.43 98,164,765.72 財務費用 85,929,784.65 70,739,888.75 63,411,831.58 56,425,153.94 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 93,005,229.27 90,688,450.75 -52,354,598.23 -20,784,601.28 加：投資收益（損失以“-”號填列） 97,183,824.75 46,747,255.28 286,870,170.55 216,327,996.44 補貼收入 97,907,943.64 109,046,141.51 4,892,027.91 營業外收入

101、 17,601,337.09 4,266,622.00 635,620.75 920,474.35 減：營業外支出 17,283,597.08 17,875,892.90 2,425,265.78 6,015,654.70 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 288,414,737.67 232,872,576.64 232,725,927.29 195,340,242.72 減：所得稅 52,992,662.84 41,290,662.87 1,279,563.48 減：少數股東損益 4,324,171.64 -4,552,141.37 加：未確認投資損失(合并報表填列) 五、凈利潤（虧

102、損以“-”號填列） 231,097,903.19 196,134,055.14 232,725,927.29 194,060,679.24 加：年初未分配利潤 276,730,380.38 266,792,888.28 506,103,955.52 458,621,696.52其他轉入 六、可供分配的利潤 507,828,283.57 462,926,943.42 738,829,882.81 652,682,375.76 減：提取法定盈余公積 45,917,115.38 39,604,696.75 23,272,592.73 19,406,067.92 提取法定公益金 44,529,107.

103、92 38,825,581.89 23,272,592.73 19,406,067.92 提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利潤 417,382,060.27 384,496,664.78 692,284,697.35 613,870,239.92 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 27應付普通股股利 119,740,316.00 107,766,284.40 119,740,316.00 107,766,284.40轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤(未彌補虧損以“

104、-”號填列) 297,641,744.27 276,730,380.38 572,544,381.35 506,103,955.52 補充資料：補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 -7,370,403.91-1,483,271.77 5.債務重組損失 6.其他 公司法定代表人: 楊國平 主管會計工作負責人: 顧華 會計機構負責人: 史慧萍 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 28現金流量表 編制單位:大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年 單位:元 幣種:

105、人民幣 附注 項目 合并 母公司 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,415,193,098.51 332,023,188.22 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 380,636,920.97 27,942,225.00 現金流入小計 3,795,830,019.48 359,965,413.22 購買商品、接受勞務支付的現金 2,195,228,182.62 42,819,939.97 支付給職工以及為職工支付的現金 651,395,914.51 77,298,154.10 支付的各項稅費 157,288

106、,342.97 19,270,078.82 支付的其他與經營活動有關的現金 358,845,671.87 188,988,375.40 現金流出小計 3,362,758,111.97 328,376,548.29 經營活動產生的現金流量凈額 433,071,907.51 31,588,864.93 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 187,488,933.42 128,763,113.65 其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 97,604,595.83 241,361,565.30 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金

107、 43,877,707.05 3,768,900.00 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 328,971,236.30 373,893,578.95 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 796,086,212.31 80,977,535.96 投資所支付的現金 217,052,753.63 311,669,688.28 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 1,013,138,965.94 392,647,224.24 投資活動產生的現金流量凈額 -684,167,729.64 -18,753,645.29 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流

108、量： 吸收投資所收到的現金 47,950,000.00 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 47,950,000.00 借款所收到的現金 4,095,839,354.00 3,121,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 4,143,789,354.00 3,121,000,000.00 償還債務所支付的現金 3,676,630,342.58 3,016,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 217,329,869.99 184,938,363.68 其中：支付少數股東的股利 4,535,367.17 支付的其他與籌資活動有關的現金

109、 6,553,258.34 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 現金流出小計 3,900,513,470.91 3,200,938,363.68 籌資活動產生的現金流量凈額 243,275,883.09 -79,938,363.68 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 29四、匯率變動對現金的影響 18,548.36 -20,617.33 五、現金及現金等價物凈增加額 -7,801,390.68 -67,123,761.37 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 231,097,903.19 232,725,9

110、27.29 加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) 4,324,171.64 減：未確認的投資損失 加：計提的資產減值準備 21,228,764.46 16,249,250.48 固定資產折舊 506,394,617.54 109,860,904.07 無形資產攤銷 28,425,677.63 10,387,635.93 長期待攤費用攤銷 7,767,567.79 4,055,670.57 待攤費用減少（減：增加） 507,872.79 163,577.00 預提費用增加（減：減少） -626,919.41 -145,754.06 處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 9,7

111、44,879.67 -139,854.97 固定資產報廢損失 財務費用 91,059,384.06 64,992,484.24 投資損失（減：收益） -109,253,738.94 -298,474,242.94 遞延稅款貸項（減：借項） -83,031.93 存貨的減少（減：增加） -371,329,689.59 2,670,616.14 經營性應收項目的減少(減：增加) 145,749,139.69 144,763,812.20 經營性應付項目的增加(減：減少) -131,934,691.08 -255,521,161.02 其他 經營活動產生的現金流量凈額 433,071,907.51

112、31,588,864.93 2不涉及現金收支的投資和籌資活動：2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 560,396,330.25 167,360,358.32 減：現金的期初余額 568,197,720.93 234,484,119.69 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -7,801,390.68 -67,123,761.37 公司法定代表人: 楊國平 主管會計工作負責人: 顧華 會計機構負責人: 史慧萍 大眾

113、交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 30資產減值表 編制單位:大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期 增加數 轉出數 合計 期末余額 壞賬準備合計 20,036,082.48 10,506,931.83 30,543,014.31 其中：應收賬款 3,930,968.60 3,832,122.61 7,763,091.21 其他應收款 16,105,113.88 6,674,809.22 22,779,923.10 短期投資跌價準備合計 695,301.20 7,289,754.19 7,985,055.39 其中：股票

114、投資 695,301.20 729,754.19 1,425,055.39 債券投資 6,560,000.00 6,560,000.00 存貨跌價準備合計 178,869.88 5,260.60 184,130.48 其中：庫存商品 178,869.88 5,260.60 184,130.48 原材料 長期投資減值準備合計 8,070,800.00 4,780,160.00 12,850,960.00 其中：長期股權投資 8,070,800.00 4,780,160.00 12,850,960.00 長期債權投資 固定資產減值準備合計 1,746,346.57 1,468,473.60 1,4

115、68,473.60 277,872.97 其中：房屋、建筑物 機器設備 1,746,346.57 1,468,473.60 1,468,473.60 277,872.97無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 在建工程減值準備 委托貸款減值準備 合計 30,727,400.13 22,582,106.62 1,468,473.60 1,468,473.60 51,841,033,15公司法定代表人: 楊國平 主管會計工作負責人: 顧華 會計機構負責人: 史慧萍 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 31（三）大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年度會計報表附注 一、公司簡介：

116、 一、公司簡介： 大眾交通（集團）股份有限公司前身系上海市大眾出租汽車公司。經上海市建設委員會滬建經（92）第 433 號文、滬外資委批字（92）第 563 號文批準，改制為中外合資股份有限公司，公司 A 股和 B 股股票分別于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海證券交易所掛牌上市。所屬行業為交通運輸類。公司經營范圍：企業經營管理咨詢、現代物流、交通運輸及相關的車輛維修、洗車場、停車場、汽車旅館業務、機動車駕駛員培訓；投資舉辦符合國家產業政策的企業。 二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報

117、表的編制方法 （一）會計制度（一）會計制度 執行企業會計準則、企業會計制度及其有關的補充規定。 （二）會計年度 （二）會計年度 公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）記帳本位幣 （三）記帳本位幣 采用人民幣為記帳本位幣。 （四）記帳基礎和計價原則 （四）記帳基礎和計價原則 以權責發生制為記帳基礎，以歷史成本為計價原則。 （五）外幣業務核算方法 （五）外幣業務核算方法 外幣業務按業務發生當月一日中國人民銀行公布的人民幣市場匯價（中間價）作為折算匯率，折合成人民幣記帳，期末外幣帳戶余額按期末市場中間匯價折合成人民幣金額進行調整。外幣專門借款帳戶期末折算差額，在所購建固定資產達到預定

118、可使用狀態前的特定時間段內，按規定予以資本化，計入在建工程成本，其余的外幣帳戶折算差額均計入財務費用。不同貨幣兌換形成的折算差額，均計入財務費用。 （六）外幣會計報表的折算方法 （六）外幣會計報表的折算方法 按照財政部財會字（1995）11 號關于印發的通知，除所有者權益類項目（不含未分配利潤項目）以發生時的市場匯價（中間價）折算為人大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 32民幣外，資產、負債、損益類項目均以合并會計報表決算日的市場匯價（中間價）折算為人民幣。外幣報表折算差額在合并資產負債表中單獨列示。 （七）現金等價物的確定標準 （七）現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，

119、將同時具備期限短（從購買日起，三個月到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 （八）短期投資核算方法 1、取得的計價方法 （八）短期投資核算方法 1、取得的計價方法 取得投資時按實際支付的價款（扣除已宣告未領取的現金股利或已到期未領取的債券利息）、相關稅費計價。債務重組取得債務人用以抵債的短期投資，以應收債權的帳面價值為基礎確定其入帳價值；以非貨幣性交易換入的短期投資，以換出資產的帳面價值為基礎確定其入帳價值。 2、短期投資跌價準備的計提 2、短期投資跌價準備的計提 中期末及年末，按成本與收盤價孰低提取或調整短期投資跌價準備。 按單項投資計算并確

120、定計提的跌價損失準備。 3、短期投資收益的確認 3、短期投資收益的確認 短期投資待處置時確認投資收益。在持有期間分得的現金股利和利息，沖減投資成本或相關應收項目。 （九）壞帳核算方法 1、壞帳的確認標準 （九）壞帳核算方法 1、壞帳的確認標準 對因債務人撤銷、破產，依照法律清償程序后確實無法收回的應收款項；因債務人死亡，既無遺產可清償，又無義務承擔人，確實無法收回的應收款項；因債務人逾期未履行償債義務并有確鑿證據表明，確實無法收回的應收款項，根據董事會授權 150 萬元以內（含 150 萬元）由總經理批準核銷，150 萬元以上由公司總經理提交書面材料，按照公司管理權限，由董事會或股東大會批準確

121、認為壞帳。 2、壞帳損失的核算方法 2、壞帳損失的核算方法 采用備抵法核算，壞帳損失發生時，沖銷已計提的壞帳損失。 3、壞帳準備的計提方法和計提比例 3、壞帳準備的計提方法和計提比例 母公司及子公司按期末應收款項余額扣除合并范圍內應收款項以及剔除不計提部分后的余額 5%并結合個別認定法計提壞帳準備,其中“不計提壞帳準備的應收款項”系通大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 33過上海市內公共交通客運預售票、交通卡等實現的營運收入及其他隔月即可收回的應收款項。 （十）存貨核算方法 1、存貨分類 （十）存貨核算方法 1、存貨分類 存貨分類為：原材料、低值易耗品、庫存商品、開發產品、出租

122、開發產品、開發成本等。 2、取得和發出的計價方法 2、取得和發出的計價方法 日常核算取得時按實際成本計價。 債務重組取得債務人用以抵債的存貨，以應收債權的帳面價值為基礎確定其入帳價值；非貨幣性交易換入的存貨以換出資產的帳面價值為基礎確定其入帳價值。 3、低值易耗品的攤銷方法 3、低值易耗品的攤銷方法 低值易耗品采用一次攤銷法。 4、存貨的盤存制度 4、存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5、存貨跌價準備的計提方法 5、存貨跌價準備的計提方法 中期末及年末，對存貨進行全面清查后，按存貨成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 存貨跌價準備按單個存貨項目計提。 （十一）長期投資核算方法 1、取得

123、的計價方法 （十一）長期投資核算方法 1、取得的計價方法 長期投資取得時以初始投資成本計價，包括相關的稅金、手續費等。債務重組取得債務人用以抵債的股權投資，以應收債權的帳面價值為基礎確定其入帳價值；非貨幣性交易換入的股權投資，以換出資產的帳面價值為基礎確定其入帳價值。 2、長期股權投資的核算方法 2、長期股權投資的核算方法 對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，采用成本法核算；對被投資單位能實施控制、共同控制或重大影響的，采用權益法核算。 按權益法核算長期股權投資時，初始投資成本高于應享有被投資單位凈資產份額所確認的股權投資差額，若合同規定投資期限的按投資期限平均攤銷；若合同未規定投資

124、期限的按 10 年平均攤銷。初始投資成本低于應享有被投資單位凈資產份額的差額，計入資本公積（股權投資準備）。2003 年以前發生的股權投資差額貸差仍按原規定攤銷。再次投資發生的股權投資差額按財會20043 號文處理。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 343、長期債權投資的核算方法 3、長期債權投資的核算方法 中期末及年末，按合同規定利率或債券票面利率計提利息，并同時按直線法攤銷債券投資溢價或折價。 如果計提的利息到期不能收回，停止計息并沖回原已計提的利息。 4、長期投資減值準備的計提 4、長期投資減值準備的計提 中期末及年末，按預計可收回金額低于長期投資帳面價值的差額，計提

125、長期投資減值準備。自 2004 年起計提長期投資減值準備時對以前年度已發生的股權投資差額按財會（2004）3 號文處理。 長期投資減值準備按個別投資項目計算確定。 （十二）委托貸款核算方法 （十二）委托貸款核算方法 企業對委托金融機構貸出的款項，按實際委托的貸款金額入帳。期末，按照委托貸款合同規定的利率計提應收利息。如果計提的利息到期不能收回，則停止計息并沖回原已計提的利息。 中期末及年末，對委托貸款可收回金額低于貸款本金的差額，計提委托貸款減值準備。 （十三）固定資產計價和折舊方法 1、固定資產標準： （十三）固定資產計價和折舊方法 1、固定資產標準： 指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理

126、而持有的、使用年限超過一年、單位價值較高的有形資產。 2、固定資產的分類 2、固定資產的分類 房屋及建筑物、專用設備、通用設備、運輸設備及其他設備。 3、固定資產的取得計價 3、固定資產的取得計價 遵循實際成本計價原則計價。 債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以應收債權的帳面價值為基礎確定其入帳價值；非貨幣性交易換入的固定資產，以換出資產的帳面價值為基礎確定其入帳價值。 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原帳面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為入帳價值，如果融資租賃資產占企業資產總額等于或小于 30%的，則按最低租賃付款額作為入帳值。 4、折舊方法 4、折舊方法 大眾交通（

127、集團）股份有限公司 2004 年年度報告 35固定資產折舊采用年限平均法分類計提，按固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定個別年折舊率。 具體如下： 固定資產類別 預計使用年限 凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 20-45 年 4% 4.8%-2.13% 專用設備 4-12 年 4% 24%-8% 通用設備 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 運輸設備 8-15 年 4% 12%-6.4% 其他設備 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 房屋及建筑物中符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊；經營租賃方

128、式租入的固定資產改良支出，在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。房屋裝修費的預計使用年限為 5-20 年，不預留殘值。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。融資租賃方式租入的固定資產發生的符合資本化條件的裝修費用，在兩次裝修期間、剩尚租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用合量的方法單獨計提折舊。 5、固定資產減值準備的計提 5、固定資產減值準備的計提 中期末

129、及年末，對由于市價持續下跌、技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于帳面價值的，按預計可收回金額低于其帳面價值的差額，計提固定資產減值準備。 固定資產減值準備按單項資產計提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的計價方法 （十四）在建工程核算方法 1、取得的計價方法 以項目分類核算工程發生的實際成本，當所建工程項目達到預定可使用狀態時，轉入固定資產核算，尚未辦理竣工決算的，按估計價值轉帳，待辦理竣工決算手續后再作調整。 2、在建工程減值準備的計提 2、在建工程減值準備的計提 中期末及年末，對于長期停建并預計在未來三年內不會重新開工的在建工程，或在性能、技術上已落后且給企業帶來經濟利益

130、具有很大不確定性的在建工程，計提在建工程減值準備。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 36在建工程減值準備按單項工程計提。 （十五）無形資產核算方法 1、取得的計價方法 （十五）無形資產核算方法 1、取得的計價方法 按取得時的實際成本入帳。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，按應收債權的帳面價值為基礎確定其入帳價值；非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的帳面價值為基礎確定其入帳價值。 2、攤銷方法 2、攤銷方法 采用直線法。相關合同與法律兩者中只有一方規定受益年限或有效年限的，按不超過規定年數的期限平均攤銷；兩者均規定年限的按孰低者平均攤銷；兩者均未規定年限的按不超過十

131、年的期限平均攤銷。 3、無形資產減值準備的計提 3、無形資產減值準備的計提 中期末及年末，對于因被其他新技術替代、市價大幅下跌而導致創利能力受到重大不利影響或下跌價值預期不會恢復的無形資產，按預計可收回金額低于其帳面價值的差額，計提無形資產減值準備。 無形資產減值準備按單項資產計提。 （十六）長期待攤費用攤銷方法 1、開辦費轉銷方法 （十六）長期待攤費用攤銷方法 1、開辦費轉銷方法 在開始生產經營的當月一次計入損益。 2、其他長期待攤費用攤銷方法 2、其他長期待攤費用攤銷方法 在受益期內平均攤銷，其中： 預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。 （十七）借款費用 1、借款費用

132、資本化的確認原則 （十七）借款費用 1、借款費用資本化的確認原則 專門借款的輔助費用在所購建資產達到預定可使用狀態前，予以資本化，若金額較小則直接計入當期損益。 專門借款的利息、溢折價攤銷、匯兌差額開始資本化應同時滿足以下三個條件：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 37當購建資產項目發生非正常中斷且連續三個月或以上時，借款費用暫停資本化。當購建資產項目達到預定可使用狀態后，借款費用停止資本化。 當購建資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 普通借款的借款費用

133、和不符合資本化規定的專門借款的借款費用，均計入發生當期損益。 2、借款費用資本化期間 2、借款費用資本化期間 按季度計算借款費用資本化金額。 3、專門借款的借款費用資本化金額的確定方法 3、專門借款的借款費用資本化金額的確定方法 每一會計期間利息的資本化金額至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數借款加權平均利率。 允許資本化的輔助費用、匯兌差額按實際發生額直接資本化。 （十八）預計負債 （十八）預計負債 與或有事項相關的義務同時符合以下條件時，公司將其列為預計負債： 1、該義務是企業承擔的現時義務； 2、該義務履行很可能導致經濟利益流出企業； 3、該義務金額可以可靠地計量。 （十九）收入確認

134、原則 1、銷售商品 （十九）收入確認原則 1、銷售商品 公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方；公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；相關的收入和成本能可靠地計量時，確認營業收入實現。 2、提供勞務 2、提供勞務 在同一年度內開始并完成，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的依據時，確認勞務收入的實現；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。 3、讓渡資產使用權 3、讓渡資產使用權 與交易相關的經濟利益能夠流入企業，收入的金額能可靠地計量時，按合同或協議規定

135、確認為收入。 （二十）所得稅的會計處理方法 （二十）所得稅的會計處理方法 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 38采用應付稅款法。 （二十一）本年度主要會計政策、會計估計的變更及其影響 （二十一）本年度主要會計政策、會計估計的變更及其影響 根據公司第四屆第十一次會議決議，提高公司壞帳準備計提比例，將原來的“母公司及子公司按期末應收款項扣除合并范圍內應收款項后的余額 1%并結合個別認定法計提壞帳準備”變更為“母公司及子公司按期末應收款項扣除合并范圍內應收款項以及剔除不計提部分后的余額 5%并結合個別認定法計提壞帳準備”，其中“不計提壞帳準備的應收款項”系通過上海市內公共交通客運預

136、售票、交通卡等實現的營運收入及其他隔月即可收回的應收款項。 上列事項對報表的影響如下： 項 目 壞帳準備計提比例變更 對本年凈利潤的影響 -7,370,403.91 （二十二）合并會計報表的編制方法 （二十二）合并會計報表的編制方法 1、合并會計報表按照合并會計報表暫行規定及有關文件，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其他資料為依據進行編制。但對行業特殊及子公司規模較小，符合財政部財會二字（1996）2 號關于合并會計報表合并范圍請示的復函文件的規定，則不予合并。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務進行抵銷，對合并盈余

137、公積進行調整。對納入合并范圍的合營企業，采用比例合并法編制合并會計報表。 2、母公司與子公司采用的會計政策和會計處理方法無重大差異。 三、稅項 （一）公司主要稅種和稅率為 三、稅項 （一）公司主要稅種和稅率為 稅 種 稅率 備注 增值稅 17% 營業稅 3%、5% 其中：1、出租汽車的營運根據有關規定， 按車輛定額收入的 3%計征營業稅 2、廣告代理收入扣除廣告代理成 本后的凈額交納%營業稅 所得稅 33% 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 39（二）稅負減免 （二）稅負減免 1、上海大眾大廈有限責任公司根據上海市稅務局徐匯區分局徐稅二（2000）959 號文，自 2003

138、年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日起減半征收企業所得稅； 2、上海大眾物流有限公司根據滬稅政二(95)19 號文，自 2002 年 8 月 1 日起至 2005年 7 月 31 日止減半征收企業所得稅； 3、上海大眾廣告有限公司、上海大眾國際貿易公司、上海大眾弘達公共交通有限公司和上海大眾交通舊機動車經紀有限公司享受注冊地浦東 15%企業所得稅優惠稅率。 4、上海松江大眾公共交通有限公司、上海青浦大眾汽車客運有限公司、蘇州大眾交通有限公司享受注冊地企業所得稅帶征政策。 5、上海大眾交通汽車服務有限公司、上海大眾汽車租賃公司、上海大眾巴士公司、上海大眾房地產開發經營公司、上

139、海大眾公共交通有限公司、上海浦東大眾公共交通有限責任公司、上海大眾汽車修理有限公司、上海奉賢大眾汽車客運有限公司、上海大眾百通公共交通有限公司、上海大眾新亞出租汽車有限公司享受注冊地地方稅收優惠政策。 四、控股子公司及合營企業 四、控股子公司及合營企業 （一）公司所控制的所有子公司、合營企業情況及其合并范圍 （一）公司所控制的所有子公司、合營企業情況及其合并范圍（單位：人民幣）： 1、公司所控制的所有子公司情況及其合并范圍（單位：萬元） 序號 被投資單位全稱 業務性質 注冊資本 經營范圍 母公司實際投資額母公司投資比例 合并范圍內控股比例 是否合并備注1 上海大眾大廈有限責任公司 旅游飲食服務

140、業 2,000 酒店、物業管理 1,020 51% 100% 是 注 12 上海大眾洗滌保潔實業有限公司 旅游飲食服務業 100 洗熨、織補 - - 100% 是 注 13 上海大眾汽車租賃公司 運輸業 12,000 汽車租賃、出租車營運等 12,000 100% 100% 是 4 上海大眾房地產開發經營公司 房地產業 20,000 房地產經營等 20,000 100% 100% 是 5 上海大眾交通汽車服務有限公司 商業 7,000 汽車（含小轎車）、汽車配件銷售，國內貿易等 5,600 80% 100% 是 注 16 上海大眾巴士公司 運輸業 9,500 專線中巴車等 9,500 100%

141、 100% 是 7 上海大眾交通汽車修理有限公司 工業 1,000 汽車修理等 - - 100% 是 注 1大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 408 上海大眾廣告有限公司 商業 800 廣告制作等 400 50% 60% 是 注 19 上海大眾旅游公司 旅游飲食服務業 50 旅游服務等 50 100% 100% 是 10 上海大眾旅游汽車有限公司 旅游飲食服務業 4,800 客運服務，承辦各類會務服務 4,320 90% 100% 是 注 111 上海大眾會議展覽有限責任公司 旅游飲食服務業 30 承辦各類會議展覽 - - 100% 是 注 112 上海大眾商務咨詢有限公司

142、旅游飲食服務業 50 商務咨詢服務、會務。 - - 100% 是 注 113 上海大眾國際旅行社有限公司 旅游飲食服務業 250 國際旅游業務等 200 80% 100% 是 注 114 上海大眾國際貿易有限公司 商業 600 國際國內貿易 540 90% 90% 是 15 上海大眾物流有限公司 運輸業 2,000 道路貨物運輸 1,200 60% 100% 是 注 116 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 運輸業 15,000 市內埠際客運,汽車修理等 9,111.0902 60% 96.6667%是 注 117 上海大眾國際貨運代理有限公司 旅游飲食服務業 ,000 承辦海運、空運進出口貨

143、物的國際運輸代理業務。 - - 100% 是 注 118 上海大眾集裝箱貨運有限公司 運輸業 500 集裝箱運輸.中轉.堆存等 - - 100% 是 注 119 上海嘉定大眾出租汽車有限公司 運輸業 3,000 出租汽車營運，汽車配件批售 2,700 90% 100% 是 注 120 上海松江大眾出租汽車有限公司 運輸業 2,000 出租汽車營運（區域性） 1,020 51.00% 51.00% 是 21 上海金山大眾出租汽車有限公司 運輸業 3,000 出租汽車及區域性出租汽車營運 2,400 80.00% 80.00% 是 22 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 運輸業 15,167.4336

144、 市內專線客運，出租汽車客運。（涉及許可經營的項目憑許可證經營） 14,427.99 95.16% 100% 是 注 123 上海青浦大眾汽車客運有限公司 運輸業 3,000 出租汽車營運，市內專線客運及夸省市客運業務等 2,550 85.00% 85.00% 是 24 上海大眾百通汽車客運運輸業 4,000 市內公交專線客運，道路旅客運輸600.00 15% 84% 是 注 1大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 41有限公司 （跨省市）；銷售汽車配件 25 上海大眾交通汽車銷售有限公司 商業 200 汽車銷售（含小轎車），汽車零件勞務服務及汽車裝潢等 - - 100% 是 注

145、 126 上海申新巴士有限公司 運輸業 10,000 城市公共交通客運，客車租賃，車輛維修 - - 51% 是 注 127 上海大眾九環化工儲運經營有限公司 運輸業 1,000 危險品貨物道路運輸（凡涉及許可經營憑許可證經營） 607.3470 60% 60% 是 28 上海大眾公共交通有限公司 運輸業 24,190 市內公共交通客運，銷售汽車配件16,566.10 68.4348% 68.4348%是 29 上海大眾弘達公共交通有限公司 運輸業 1,000 汽車客運服務,汽車配件的銷售 - - 70% 是 注 130 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 商業 1,000 汽車，汽車配件普通機械

146、設備、通訊設備、化工產品 - - 73% 是 注 131 上海國際倉儲物流有限公司 運輸業 2,400 倉儲、包裝整理、搬運裝飾、商務咨詢 - - 100% 是 注 132 上海大眾國際會議中心有限公司 旅游飲食服務業 5,000 會務服務，飲食，飲料，食品 3,000 60% 60% 是 33 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 商業 500 汽車、汽車配件銷售，汽車維修，汽車裝潢 - - 90% 是 注 134 蘇州大眾交通有限公司 運輸業 2,000 出租客運，銷售汽車配件 980 49% 100% 是 注 135 上海平治汽車貿易有限公司 商業 1,500 汽車銷售,小轎車連鎖經營,汽車配件

147、的銷售,咨詢服務,自營或代理各類商品和技術的進出口 - - 90% 是 注 136 上海祥羚置業有限公司 房地產 3,000 房地產開發、經營，物業管理 - - 51% 是 注 137 上海大眾旅游酒店有限公司 旅游飲食服務業 300 住宿,飯菜及百貨銷售 - - 90% 否 注 138 上海大眾航空服務有限公司 旅游飲食服務業 300 航線的航空客運銷售代理業務、旅游咨詢服務等 153 51% 51% 否 注 239 安徽大眾汽車運輸有限責任公司 運輸業 1,800 出租汽車等 936 52.00% 52.00% 否 注 240 樂山大眾交通運輸有限責任公司 運輸業 200 出租汽車等 12

148、0 60% 60% 否 注 2大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 4241 無錫大眾交通有限責任公司 運輸業 4,000 汽車出租及租賃 1,010.91 25% 82.50% 否 注 1注 242 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 運輸業 1,000 提供出租汽車服務；汽車運輸服務；汽車修理。 572 57.2% 57.2% 否 注 243 上海崇明大眾公共交通有限公司 運輸業 3,000 市內公交客運，道路旅客運輸（跨省市），省際道路客運 2,400 80.00% 80.00% 否 注 244 上海南匯大眾公交客運有限公司 運輸業 870 專線車客運、汽車配件銷售；下設汽車修

149、理廠。 - - 60% 否 注 1注 245 上海強大汽車修理有限公司 工業 100 汽車修理，汽車裝潢，汽車配件銷售。 - - 100% 否 注 1注 246 上海浦東大眾公交旅行社有限公司 旅游飲食服務業 100 國內旅游服務，旅游用品銷售，會務服務。 - - 60% 否 注 1注 247 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 工業 1,000 汽車修理、翻新、配件銷售 - - 51% 否 注 1注 248 上海交通大眾汽車修理有限責任公司 工業 150 汽車修理、保養 - - 60% 否 注 1注 249 上海大眾汽車俱樂部有限公司 旅游飲食服務業 500 汽車及相關產業的信息咨詢及服務-

150、- 70% 否 注 1注 250 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 商業 200 汽車配件，汽車油漆，汽車裝潢，摩托車配件 - - 95% 否 注 1注 251 上海大眾交通加油站有限公司 商業 50 汽柴油、潤滑油銷售、汽車配件食品，車容保潔服務等 - - 100% 否 注 1注 252 上海大眾交通舊機動車經紀有限公司 商業 100 舊機動車經紀 - - 100% 否 注 1注 253 上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司 商業 500 汽車（不含小轎車）、汽車配件、銷售、維護、咨詢服務 - - 90% 否 注 1注 254 上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 工業 1,200 汽車修理

151、、裝潢、汽車油漆、冼車服務；停車場；國內貿易；汽車配件批兼零 - - 70% 否 注 1注 255 上海大眾交通市中汽車銷售服務有限公司 商業 800 汽車修理、汽車配件銷售；商務信息咨詢 - - 87% 否 注 1注 256 上海大眾科技有限公司 工業 1,800 汽車專業范圍內四技，出租汽車科450 25% 66.67% 否 注 1大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 43技產品設計、開發、加工、咨詢 注 257 上海大眾拍賣有限公司 商業 1,000 生產資料、生活資料、藝術品、收藏品、珠寶首飾、房地產、交通工具的拍賣業務 - - 55% 否 注 1注 258 杭州大眾汽車

152、租賃有限公司 運輸業 1,000 服務，公路客運（租賃） - - 52.5% 否 注 1注 259 上海嘉定大眾公共交通有限公司 運輸業 1,500 市內公交客運 - - 60% 否 注 1注 260 上海松江大眾公共交通有限公司 運輸業 1,800 市內公共交通客運，客運包車 - - 55% 否 注 1注 261 上海二汽徐閔汽車修理有限公司 工業 120 汽車修理、汽車配件銷售 - - 90% 否 注 1注 262 上海天姿廣告傳播有限公司 商業 100 承接各類廣告設計，制作 - - 90% 否 注 1注 263 上海真西汽車修理有限公司 工業 50 汽車修理、銷售汽摩配件 - - 90

153、% 否 注 1注 264 上海公交飛翔汽車服務有限公司 運輸業 439.5298 客運，市內外專線車 - - 76% 否 注 1注 265 上海眾穩房地產經紀有限公司 房地產業 200 房地產經紀 - - 55% 否 注 1注 266 黑龍江大眾新城房地產開發有限公司 房地產業 8,000 房地產開發與經營 - - 59% 否 注 1注 267 四川閬中澳格置業發展有限公司 房地產業 2,000 房地產開發、咨詢、物業管理 - - 51% 否 注 1注 268 哈爾濱大眾物業管理有限責任公司 房地產業 50 物業管理、市內裝飾、庭院綠化 - - 51% 否 注 1注 22、公司所控制的所有合營

154、企業情況及其合并范圍 被投資單位全稱 業務性質 注冊資本（萬元） 經營范圍 母公司實際投資額 母公司控股比例 合并范圍內控股比例 是否合并上海大眾新亞出租汽車有限公司 運輸業 3,000 出租汽車，駕駛員培訓，汽車配件，建筑材料，機電產品銷售、汽車維護 10,925 49.5% 49.5% 是 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 44備注說明： 注 1：上海大眾大廈有限責任公司系母公司投資 51%，上海大眾汽車租賃公司投資49%； 上海大眾洗滌保潔實業有限公司系上海大眾大廈有限責任公司投資 90%，上海大眾汽車租賃公司投資 10%； 上海大眾交通汽車服務有限公司系母公司投資 8

155、0%，上海大眾物流有限公司、上海大眾汽車租賃公司、上海大眾巴士公司、上海大眾旅游公司各投資 5%； 上海大眾交通修理有限公司系上海大眾交通汽車服務有限公司投資 51%，上海大眾汽車租賃公司投資 49%； 上海大眾廣告公司系母公司投資 50%，上海大眾公共交通有限公司投資 10%； 上海大眾旅游汽車有限公司系母公司投資 90%，上海大眾旅游公司投資 10%； 上海大眾會議展覽有限責任公司系上海大眾旅游公司投資 75%，上海大眾國際旅行社有限公司投資 25%； 上海大眾商務咨詢有限公司系上海大眾旅游公司投資 60%，上海大眾國際旅行社有限公司投資 40%； 上海大眾國際旅行社有限公司系母公司投資

156、80%，上海大眾大廈有限責任公司投資20%； 上海大眾物流有限公司系母公司投資 60%，上海大眾汽車租賃公司投資 40%； 上海浦東大眾公共交通有限責任公司系母公司投資 60%，上海大眾汽車租賃公司投資 36.6667%； 上海大眾國際貨運代理有限公司系上海大眾物流有限公司投資 55%，上海大眾國際貿易有限公司投資 45%； 上海大眾集裝箱貨運有限公司系上海大眾物流有限公司投資 51%，上海大眾國際貨運代理有限公司投資 49%； 上海嘉定大眾出租汽車有限公司系由母公司投資 90%，上海大眾汽車租賃公司投資10%。 上海奉賢大眾汽車客運有限公司系母公司投資 95.16%,上海大眾汽車租賃公司投資

157、4.84%； 上海大眾百通汽車客運有限公司系母公司投資 15%，上海大眾巴士公司投資 69%； 上海大眾交通汽車銷售有限公司系上海大眾汽車租賃公司投資 20%，上海大眾交通汽車服務有限公司投資 80%； 上海申新巴士有限公司系上海大眾公共交通有限公司投資 51%； 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 45上海大眾弘達公共交通有限公司系上海大眾公共交通有限公司投資 35%，上海浦東大眾公共交通有限責任公司投資 35%； 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司系上海大眾巴士公司投資 5%，上海大眾公共交通有限公司投資 50%，上海浦東大眾公共交通有限責任公司投資 15%，上海大眾百通汽車

158、客運有限公司投資 3%； 上海國際倉儲物流有限公司系上海大眾汽車租賃公司投資 75%，上海大眾國際貨運代理有限公司投資 25%； 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司系上海大眾交通汽車服務有限公司投資 90%； 蘇州大眾交通有限公司系母公司投資 49%，上海大眾汽車租賃公司投資 51%； 上海平治汽車貿易有限公司系上海大眾交通汽車服務有限公司投資 90%； 上海祥羚置業有限公司系上海大眾房地產開發經營公司投資 51%； 上海大眾旅游酒店有限公司系上海大眾大廈有限責任公司投資 90%； 無錫大眾交通有限責任公司系由母公司投資 25%，上海奉賢大眾汽車客運有限公司投資 57.5%； 上海南匯大眾公交客運有

159、限公司、上海強大汽車修理有限公司、上海浦東大眾公交旅行社有限公司均系上海浦東大眾公共交通有限責任公司投資； 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司系上海大眾交通汽車服務有限公司投資 51%； 上海交通大眾汽車修理有限責任公司系上海大眾交通汽車服務有限公司投資 30%，上海大眾物流有限公司投資 20%，上海大眾旅游公司投資 10%； 上海大眾汽車俱樂部有限公司、上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司均系上海大眾交通汽車服務有限公司投資； 上海大眾交通加油站有限公司系上海大眾汽車租賃公司投資 80%，上海大眾交通汽車服務有限公司投資 20%； 上海大眾交通舊機動車經紀有限公司系上海大眾汽車租賃公司投資 40

160、%，上海大眾交通汽車服務有限公司投資 60%； 上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司、上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司、上海大眾交通市中汽車銷售服務有限公司均系上海大眾交通汽車服務有限公司投資； 上海大眾科技有限公司系母公司投資 25%，上海大眾汽車租賃公司投資 41.67%； 上海大眾拍賣有限公司、杭州大眾汽車租賃有限公司均系上海大眾汽車租賃公司投資； 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 46上海嘉定大眾公共交通有限公司、上海松江大眾公共交通有限公司、上海二汽徐閔汽車修理有限公司、上海天姿廣告傳播有限公司、上海真西汽車修理有限公司、上海公交飛翔汽車服務有限公司均系上海大眾公

161、共交通有限公司投資； 上海眾穩房地產經紀有限公司、黑龍江大眾新城房地產開發有限公司、四川閬中澳格置業發展有限公司、哈爾濱大眾物業管理有限責任公司均系上海大眾房地產開發經營公司投資。 注 2：根據財政部財會二字（1996）2 號關于合并會計報表合并范圍請示的復函， 按照資產標準，銷售收入標準和利潤標準計算得出的比率均在 10%以下時，“根據重要性原則，可以不納入合并范圍”的規定，2004 年度未納入合并范圍。 （二）未納入合并會計報表范圍的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 詳見附注四（一）注 2。 2、對財務狀況及經營成果的影響： 未納入合并會計報表范圍的子公司加總的資產總額為 1,004

162、,224,598.60 元，占母、子公司資產總額的 9.14%；銷售收入為 387,778,605.03 元，占母、子公司收入總額的9.55%；凈利潤 35,949,088.01 元，占母公司凈利潤的 9.43%。對未納入合并會計報表范圍的子公司凈利潤母公司已按權益法核算，計入投資收益 元。 （三）納入合并報表范圍但母公司持股比例未達到 50%以上的子公司及其原因：詳見附注四（七）。 （四）本年度合并報表范圍的變更情況： 與上年相比本年新增合并單位 9 家，情況如下： 單位 投資比例 原因 上海大眾公共交通有限公司 68.4348% 本年新設，詳見附注十一 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 7

163、3% 上海國際倉儲物流有限公司 100% 2003 年度根據財政部財會二字(1996)2 號關于合并會計報表合并范圍請示的復函，按照資產標準，銷售收入標準和利潤標準計算得出的比率均在 10%以下時，未納入合并范圍。本年度其規模不斷擴大，已不符合上述原則，故本期納入合并范圍 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 47上海大眾弘達公共交通有限公司 70% 上年未納入合并范圍，本年虧損。 上海大眾國際會議中心有限公司 60% 本年新設 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 90% 本年受讓股權，投資比例上升 蘇州大眾交通有限公司 100% 本年新設 上海平治汽車貿易有限公司 90% 本年新收購

164、 上海祥羚置業有限公司 51% 本年新設 本年減少合并單位 4 家，情況如下： 單 位 投資比例 原因 上海大眾二汽公共交通有限公司 51% 上海大眾三汽公共交通有限公司 80% 上海浦南大眾公共交通有限公司 86.07% 詳見附注十一其他重要事項 上海大眾佐川急便物流有限公司 51% 本年轉讓減少股權 （五）報告期內因購買、受讓股權而增加控股子公司、合營企業情況： 1、根據上海大眾交通汽車服務有限公司與上海勝億隆科技有限公司簽訂的股權轉讓協議，以 2003 年 12 月 31 日經審計的凈資產為依據，上海勝億隆科技有限公司將其擁有上海瑞眾汽車銷售服務有限公司的 40%股權轉讓給上海大眾交通汽

165、車服務有限公司，轉讓價格為 1,683,685.00 元，上述股權轉讓款已支付完畢，業經上海聯合產權交易所交割，并已辦理工商變更。經受讓股權后，大眾交通汽車服務有限公司擁有上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 90%的股權。 2、根據上海大眾交通汽車服務有限公司與馬駿等三名自然人簽訂的合作協議書，上海大眾交通汽車服務有限公司以上海平治汽車貿易有限公司 2003 年 12 月 31 日的凈資產為基準，收購馬駿等三名自然人擁有上海平治汽車貿易有限公司的 90%的股權，同時增資 500 萬元。上述股權轉讓款已支付完畢，業經上海聯合產權交易所交割，上海汶匯會計師事務所有限公司驗證并出具汶審驗2004第 011

166、 號驗資報告，并已辦理工商變更。經上述受讓及增資后，上海大眾交通汽車服務有限公司擁有上海平治汽車貿易有限公司 90%的股權。 購買子公司名稱 購買日 流動資產 長期投資 固定資產 無形資產其他資產 流動負債 長期負債上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 2004-1-1 6,217,718.44 - 2,790,697.07- - 5,559,005.08- 上海平治汽車貿易有限公司 2004-1-1 34,206,328.50 1,600,000.00 299,226.60- 319,765.83 28,665,041.09- 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 48 購買子公司名稱

167、 購買至年末 主營業務收入 主營業務利潤利潤總額 所得稅 凈利潤 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 2004.1.12004.12.31 44,984,553.18 1,252,915.58-1,800,338.13 - -1,800,338.13上海平治汽車貿易有限公司 2004.1.12004.12.31 72,808,603.55 2,421,205.2479,582.66 - 79,582.66 （六）報告期內出售子公司情況： 上年度公司及公司控股子公司上海大眾汽車租賃公司共同持有上海佐川急便物流有限公司 51%股權，并納入合并報表范圍。本年度出售上海大眾汽車租賃公司持有的26%股權，經轉

168、讓后，公司持有股權變更為 25%，本年度未納入合并報表范圍。 （七）按照比例合并方法進行合并的公司： 上海大眾新亞出租汽車有限公司的投資比例分別為：本公司 49.5%，錦江國際實業投資股份有限公司 49.5%，上海市閘北區商業建設投資總公司 1%。公司章程及股東會決議規定，上海市閘北區商業建設投資總公司只享有收益權，不參與公司經營管理，由公司及錦江國際實業投資股份有限公司雙方共同控制。 五、合并會計報表主要項目注釋 五、合并會計報表主要項目注釋（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元，凡未注明年初數的均為年末數） （一）貨幣資金（一）貨幣資金 項 目 年末數年初數 現 金 924,482.16

169、761,194.10 銀行存款 551,870,318.24552,933,929.25 其他貨幣資金（注） 30,377,782.8514,502,597.58 合 計 583,172,583.25568,197,720.93 其中美元：外幣金額 1,311,825.951,760,156.12 折算匯率 8.27658.2767 折合人民幣 10,857,327.4814,568,284.16 注：其他貨幣資金中 22,776,253.00 元為期限超過三個月的銀行承兌匯票保證金及信用證保證金，現金流量表中已作為購買商品及購建固定資產支出處理，并從現金及現金等價物中剔除。 列示于現金流量表

170、的現金及現金等價物為： 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 49 年末數 年初數 貨幣資金 583,172,583.25 568,197,720.93 減：期限超過三個月的保證金 22,776,253.00 - 現金及現金等價物 560,396,330.25 568,197,720.93 （二）短期投資和短期投資跌價準備： （二）短期投資和短期投資跌價準備： 年 末 數 年 初 數 項 目 帳面余額 跌價準備 帳面余額 跌價準備 年末市價總額 （2004 年 12 月31 日交易市價） 股票投資 5,062,004.12263,912.3957,307,707.73 60,67

171、3.205,047,018.67基金投資 12,446,460.00931,143.0013,468,140.00 404,628.0012,289,317.00債券投資 95,490,000.006,790,000.00 100,000,000.00 230,000.0088,700,000.00一年內到期的委托貸款 121,734,860.34-166,950,514.79 - 合 計 234,733,324.467,985,055.39337,726,362.52 695,301.20- 1、股票投資年末數： 投 資 成 本 年末市價總額 （2004 年 12 月 31 日交易市價） 股

172、票名稱 股 數 USD 折合人民幣 跌價準備 年末每股市價 USD 折合人民幣 新錦江 B 股 55,000 21,000.00 129,554.33- USD 0.400 22,000.00 182,083.00上工 B 股 267,806 93,150.00 571,492.7641,750.13 USD 0.239 64,005.63 529,742.63國旅 B 股 30,000 13,500.00 76,791.79- USD 0.500 15,000.00 124,147.50首創股份 300,000 - 2,700,162.26222,162.26 8.26 - 2,478,00

173、0.00郴電國際 1,000 - 5,480.00- 6.48 - 6,480.00其他（注） 287,277 - 1,578,522.98- - 1,726,565.54小計 - 127,650.00 5,062,004.12263,912.39- 101,005.63 5,047,018.67 注：其他股票投資計 133 項。 2、基金投資期末數： 基金名稱 面值 投資金額 跌價準備 年末單位凈值年末凈值總額 華夏回報 1 9,298,320.00-0.97610,072,320.00漢興基金 1 550,270.00179,965.00 0.585370,305.00同盛基金 1 162

174、,050.0045,650.00 0.582116,400.00大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 50景?；?1 181,735.0065,935.00 0.579115,800.00金泰基金 1 887,312.50217,312.50 0.67670,000.00漢盛基金 1 1,350,112.50417,112.50 0.622933,000.00基金通乾 1 16,660.005,168.00 0.67611,492.00基金小計 - 12,446,460.00931,143.00 -12,289,317.003、債券投資期末數： 債券名稱 面值 投資金額 跌價準

175、備 年末市價總額 軌道交通 1 95,490,000.006,790,000.00 88,700,000.00 4、一年內到期的委托貸款： 受托人名稱 本 金 利 息 年末賬面余額 計提減值準備安徽大眾汽車運輸有限責任公司 5,000,000.00 568,092.95 4,431,907.05 - 濟南大眾出租汽車有限責任公司 6,440,000.00- 6,440,000.00 - 黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司 39,800,000.007,249,169.85 32,550,830.15 - 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 83,000,000.00 4,687,876.86 78,

176、312,123.14 - 小 計 134,240,000.0012,505,139.66121,734,860.34 - 本項目中對某一投資對象的投資額占短期投資總額 10%（含 10%）以上的投資： 被投資單位名稱 本金 資金投入時間所得收益 年末帳面余額 黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司 39,800,000.002003 年 4 月 7,249,169.85 32,550,830.15哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 83,000,000.002003 年 12 月4,687,876.86 78,312,123.145、短期投資跌價準備增減變動的原因： 年末根據成本與市價孰低計提短期投資跌

177、價準備。 6、投資變現無重大限制。 （三）應收票據 （三）應收票據 種 類 年末數 年初數 商業承兌匯票 1,080,000.00 - 注：已貼現的商業承兌匯票金額為 94,529,354.00 元，均系公司控股子公司上海大眾公共交通汽車銷售有限公司以取得的合并范圍內子公司開具的商業承兌匯票貼現。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 51（四）應收帳款 （四）應收帳款 1、帳齡分析 年 末 數 年 初 數 壞帳準備壞帳準備 帳 齡 帳面余額 占總額比例 計提比例壞帳準備 帳面余額 占總額比例 計提比例 壞帳準備 1 年以內(注) 137,661,559.36 93.05% 5%

178、 4,481,980.10106,179,474.7993.14% 1% 1,061,794.7512 年 4,386,502.31 2.96% 5% 219,325.101,366,420.601.20% 1% 13,664.2123 年 2,496,607.84 1.69% 5% 124,830.391,182,250.631.04% 1% 11,822.503 年以上 483,504.31 0.33% 5% 24,175.221,230,301.161.08% 1% 12,303.01特別準備 2,912,780.40 1.97% 100% 2,912,780.404,034,997.5

179、33.54% 50%100%2,831,384.13合 計 147,940,954.22 100.00% 7,763,091.21113,993,444.71100.00% 3,930,968.60注：1 年以內應收賬款中根據公司壞帳準備計提政策，隔月收回而不計提壞帳準備的應收賬款賬面余額為 48,021,957.55 元。 2、年末應收帳款欠款金額前五名的累計總欠款金額為 40,953,308.47 元，占應收帳款總金額的 27.68%。 3、本年度全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備比例達到 40%及以上的說明： 欠款人名稱 欠款金額 計提比例壞帳準備 理 由 大阪事務所 654,094.50

180、 100% 654,094.50賬齡較長，收回可能性極小。山東大眾出租汽車股份有限公司 1,005,462.00 100% 1,005,462.00賬齡較長，收回可能性極小。威海公司 559,082.15 100% 559,082.15賬齡較長，收回可能性極小。時美科公司 522,850.05 100% 522,850.05賬齡較長，收回可能性極小。應收修理費 63,842.67 100% 63,842.67賬齡較長，收回可能性極小。其他零星 107,449.03 100% 107,449.03賬齡較長，收回可能性較小。合 計 2,912,780.40 2,912,780.40 4、年末應收帳

181、款中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位欠款。 。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 52（五）其他應收款 （五）其他應收款 1、帳齡分析 年 末 數 年 初 數 壞帳準備 壞帳準備 帳 齡 帳面余額 占總額比例計提比例 壞帳準備 帳面余額 占總額比例 計提比例 壞帳準備 1 年以內(注) 82,768,926.35 58.04%5% 3,380,099.46287,819,295.77 82.64% 1% 2,878,192.9712 年 20,341,242.17 14.26%5% 1,017,062.1124,152,190.48 6.93% 1% 24

182、1,521.9023 年 5,558,106.46 3.90%5% 277,905.335,298,162.98 1.53% 1% 52,981.633 年以上 9,549,767.82 6.70%5% 477,488.378,358,812.43 2.40% 1% 82,242.16特別準備 24,388,131.01 17.10%20%100% 17,627,367.8322,646,266.59 6.50% 50%100% 12,850,175.22合 計 142,606,173.81 100.00% 22,779,923.10348,274,728.25 100.00% 16,105,

183、113.88注：1 年以內其他應收款中根據公司壞帳準備計提政策，隔月收回而不計提壞帳準備的其他應收款賬面余額為 15,166,937.50 元。 2、年末其他應收款欠款金額前五名的累計總欠款金額為 82,310,124.56 元，占其他應收款總金額的比例為 57.72%。 3、本年度全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備比例達到 40%及以上的說明： 欠款人名稱 欠款金額 計提比例 壞帳準備 理 由 中國新技術創業投資公司 700,357.62 50.00%350,178.81賬齡長，收回可能性較小 上海大眾旅游酒店有限公司 17,102,157.09 81.25%13,895,865.20按凈資產

184、負數計提 上海辛耕置業發展有限公司 4,180,000.00 51.61%2,157,298.00賬齡長，收回可能性較小 其他零星 395,745.58 90%100%364,179.18賬齡長，收回可能性較小 合 計 22,378,260.29 16,767,521.19 4、年末金額較大的其他應收款： 欠款人名稱 金 額 性質或內容 事故借款 49,121,260.74未結算事故款 上海大眾旅游酒店有限公司 17,102,157.09暫借款 昆山大眾置業發展有限公司 7,726,555.00往來款 上海大眾工貿有限公司 4,180,151.73往來款 上海辛耕置業發展有限公司 4,180,

185、000.00暫借款 合 計 82,310,124.56 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 535、年末其他應收款中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位欠款。 （六）預付帳款 1、帳齡分析 （六）預付帳款 1、帳齡分析 年 末 數 年 初 數 帳 齡 金 額 占總額比例金 額占總額比例年末未收回原因 1 年以內 85,393,427.05 100.00% 63,016,865.6276.86%主要系預付購車及配件款 12 年 - - 3,439,088.284.19% 23 年 - - - 3 年以上 - - 15,540,000.0018.95% 合 計 85

186、,393,427.05 100.00% 81,995,953.90100.00% 2、年末預付帳款中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位欠款。 （七）存貨及存貨跌價準備 （七）存貨及存貨跌價準備 年 末 數 年 初 數 項 目 帳面余額跌價準備 帳面余額 跌價準備 原材料 28,949,070.50- 26,116,153.44- 包裝物 - 113,099.49- 低值易耗品 422,552.01- 390,097.57- 庫存商品 84,064,943.18184,130.48 22,560,447.20178,869.88 出租開發產品 - 8,943,614.85- 開

187、發產品 5,206,217.73- 3,978,066.49- 開發成本 321,784,906.92- - 合計 440,427,690.34184,130.48 62,101,479.04178,869.88 開發成本系子公司上海祥羚置業有限公司開發中的“信港大廈”，該在建項目已設定抵押，并取得短期借款 2.5 億元。 存貨年末數比年初數增加 378,320,950.70 元，增加比例為 610.96%，增加主要原因為增加合并單位上海祥羚置業有限公司而相應增加開發成本及下屬子公司上海大眾交通汽車服務有限公司根據銷售訂單增加庫存商品。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 54

188、（八）待攤費用 （八）待攤費用 類 別 年 初 數 本年增加 本年攤銷 年 末 數 保險費 3,279,803.77 27,867,930.3926,060,051.335,087,682.83 養路費 2,258,228.66 1,561,657.473,502,571.35317,314.78 租賃費 753,100.33 4,863,472.915,066,392.04550,181.20 印刷費 671,716.99 7,798,567.228,154,455.04315,829.17 其 他 507,258.12 4,013,473.553,734,483.31786,248.36

189、合 計 7,470,107.87 46,105,101.5446,517,953.077,057,256.34 （九）長期投資 （九）長期投資 年末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 長期股權投資 1,150,181,821.37 12,850,960.001,040,266,062.798,070,800.00長期債權投資 - - 4,000,000.00- 合 計 1,150,181,821.37 12,850,960.001,044,266,062.798,070,800.00 1、長期股權投資： （1）股票投資： 1、長期股權投資： （1）股票投資： 序號 被投

190、資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例初始投資成本 年末帳面余額 減值準備 年初帳面余額 年末市價 1 百聯股份 社會法人股 1,414,023 小于 5% 2,276,300.00 2,276,300.00 - 2,276,300.00 9,162,869.04 2 宏盛科技 社會法人股 580,800 小于 5% 980,000.00 980,000.00 - 980,000.00 6,185,520.00 3 PT 水仙 社會法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 944,000.00 650,960.00 944,000.00 293,040.00

191、4 ST 棱光 社會法人股 546,480 小于 5% 517,400.00 517,400.00 - 517,400.00 885,297.60 5 上電股份 社會法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 440,000.00 - 440,000.00 836,400.00 6 東方明珠 社會法人股 336,000 小于 5% 1,060,000.00 1,060,000.00 - 1,060,000.00 5,036,640.00 7 第一食品 社會法人股 1,443,226 小于 5% 1,245,824.00 1,245,824.00 - 1,245,824.00 12

192、,382,875.65 8 上海金陵 社會法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.00 1,471,480.00 - 1,471,480.00 7,165,382.70 9 豫園商城 社會法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.00 4,358,300.00 - 4,358,300.00 6,153,827.68 10 中國紡機 社會法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 404,000.00 - 404,000.00 864,864.00 11 白貓股份 社會法人股 217,800 小于 5% 868,800.00 868,800.0

193、0 - 868,800.00 1,448,370.00 12 氯堿化工 社會法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.00 1,100,000.00 - 1,100,000.00 1,783,540.00 13 申通地鐵 法人股及普通股 714,258 小于 5% 776,310.00 776,310.00 - 776,310.00 3,806,995.14 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 5514 原水股份 社會法人股 189,750 小于 5% 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 1,146,090.00 15 中衛國脈

194、社會法人股 308,880 小于 5% 561,200.00 561,200.00 - 561,200.00 1,819,303.20 16 錦江投資 社會法人股 146,362 小于 5% 372,400.00 372,400.00 - 372,400.00 1,144,550.84 17 巴士股份 社會法人股 31,248,000 4.3% 22,176,000.00 22,176,000.00 - 22,176,000.00 135,616,320.00 18 南京中北 社會法人股 4,368,000 小于 5% 2,700,000.00 2,700,000.00 - 2,700,000

195、.00 14,370,720.00 19 交運股份 社會法人股 19,500,000 5.77% 11,000,000.00 11,000,000.00 - 11,000,000.00 80,925,000.00 20 浦發銀行 發起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 21,000,000.00 21 嘉寶集團 社會法人股 230,400 小于 5% 740,000.00 740,000.00 - 740,000.00 914,688.00 22 首創股份 普通股 - - 5,501,637.26 - 5,50

196、1,637.26 -23 交大昂立 發起法人股 43,200,000 18% 59,584,917.78 59,584,917.78 - 59,584,917.78 285,552,000.00 24 光明乳業 發起法人股 40,094,627 小于 5% 30,967,457.17 30,967,457.17 - 30,967,457.17 273,846,303.78 25 申銀萬國 - 5,280,000 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 - 4,050,000.00 -26 海通證券 - 13,249,501 小于 5% 10,200,000.00 10,

197、200,000.00 - 10,200,000.00 -27 上海銀行 - 2,033,600 小于 5% 2,425,100.00 2,425,100.00 - 2,425,100.00 -28 國泰股份 - 119,124,915 小于 5% 119,124,915.00 119,124,915.00 - 119,124,915.00 -29 國泰管理 - 12,100,194 小于 5% 875,085.00 875,085.00 - 875,085.00 - 合 計 289,171,126.21283,669,488.95650,960.00 289,171,126.21872,340

198、,597.63 （2）其他股權投資： A、成本法核算的股權投資： （2）其他股權投資： A、成本法核算的股權投資： 序號 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例 年初余額 本年投資增減額 年末帳面余額 1 大眾海洋生物市場有限公司 10.00% 600,000.00 - 600,000.00 2 上海大眾清洗有限公司 30.00% 329,660.00 - 329,660.00 3 復地（集團）有限公司 0.34% 1,057,459.45 - 1,057,459.45 4 吉林華信大眾出租汽車有限公司 13.33% 4,000,000.00 - 4,000,000.00 5 濟南大眾出租汽

199、車股份有限公司 50.00% 2,000,000.00 400,000.00 2,400,000.00 6 昆山大眾置業發展有限10.00% 800,000.00 - 800,000.00 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 56公司 7 昆山新大眾房地產發展有限公司 10.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 8 寧波大眾出租汽車有限公司 10.00% 505,200.00 - 505,200.00 9 山東大眾出租汽車股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 - 8,260,000.00 10 上海巴士電車有限公司 7.273% 16,

200、000,000.0 - 16,000,000.00 11 上海邦聯投資有限公司 7.64% 47,200,000.0 - 47,200,000.00 12 上海大眾凌偉生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 - 1,319,488.00 13 上海大眾美林閣酒店有限公司（注 1） 40.00% 20,000,000.0 - 20,000,000.00 14 上海大眾萬祥汽車修理公司 3.00% 1,290,500.00 - 1,290,500.00 15 上海大眾影視文化廣告有限公司 0.00% 1,000,000.00 1,000,000.0 - 16 上海公共交通卡股份有限

201、公司 12.11% 15,350,000.0 4,884,256.0 20,234,256.00 17 上海公交駕駛員培訓中心 10.00% 200,000.00 - 200,000.00 18 上海管道凈水有限責任公司 10.00% 1,751,874.00 - 1,751,874.00 19 上海廣得利汽車銷售有限公司 0.00% 99,000.00 -99,000.00 - 20 上海交通建設管理有限公司 6.00% 1,500,000.00 - 1,500,000.00 21 上海軍工海安油氣站有限公司 0.00% 160,000.00 -160,000.00 - 22 上海蘭盟企業服

202、務公司 5.00% 14,850.00 - 14,850.00 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 5723 上海浦東華夏大眾客運有限公司（注 2） 51.00% 918,000.00 - 918,000.00 24 上海數訊信息技術有限公司 15.68% 17,440,000.00 - 17,440,000.00 25 上海坦搏石油化工公司 5.00% 250,000.00 - 250,000.00 26 上海永林海鮮超市公司 4.00% 200,000.00 - 200,000.00 27 上海青浦盈港客運管理有限公司 5.00% 400,000.00 - 400,000.

203、00 28 上海南橋客運汽車站有限公司 5.00% 1,089,602.32 - 1,089,602.32 29 上海九羚置業有限公司 17.00% 9,282,000.00 -7,480,000.00 1,802,000.00 30 上海九羚房地產經紀有限公司 17.00% - 170,000.00 170,000.00 31 上海陽光九環能源發展有限公司 10.00% - 3,270,000.0 3,270,000.00 32 上海長途客運南站有限責任公司 15.00% 7,500,000.00 3,750,000.0 11,250,000.00 33 大眾保險股份有限公司 8.00% 4

204、1,740,224.79 - 41,740,224.79 34 上海大眾物業管理有限責任公司 11.54% 224,106.27 - 224,106.27 合計 207,481,964.833,735,256.0 211,217,220.83注 1：上海大眾美林閣酒店有限公司系由對方全權經營。 注 2：上海浦東華夏大眾客運有限公司已被承包經營。 B、權益法核算的長期股權投資： B、權益法核算的長期股權投資： 本年權益增減額 年末余額 序號 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例 年初余額 本年合計 其中:投資成本確認收益 差額攤銷 分得利潤 初始投資 累計增減 合計 1 安徽大眾汽車運輸有限

205、責任公司 52.05% 6,448,876.83 4,132,174.14 3,280,000.00 852,174.14 - - 6,080,000.00 4,501,050.97 10,581,050.972 上海大眾旅游酒店有限公司 90.00% - - - - - - 2,700,000.00 -2,700,000.00 - 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 583 上海大眾汽車俱樂部有限公司 70.00% 6,432,523.52 1,147,628.30 -1,100,000.001,395,448.18- -1,443,076.48 4,500,000.00 7

206、84,895.22 5,284,895.224 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 57.20% 8,500,878.97 7,220,831.80 - 7,220,831.80- - 5,720,000.00 10,001,710.77 15,721,710.775 杭州大眾汽車租賃有限公司 52.50% 2,557,704.35 3,361,146.28 3,000,000.00 427,251.28 - -90,000.00 2,250,000.00 3,668,850.63 5,918,850.636 江西大眾交通運輸有限責任公司 45.00% 4,465,312.60 570,185.6

207、0 - 570,185.60 - - 3,600,000.00 1,435,498.20 5,035,498.207 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 32.45% 16,882,558.44 800,236.50 998,300.00 445,792.73 -2,456.23 -641,400.004,000,000.00 13,682,794.94 17,682,794.948 樂山大眾交通運輸有限責任公司 60.00% 1,430,968.82 250,206.71 - 250,206.71 - - 1,200,000.00 481,175.53 1,681,175.539 上海崇明大

208、眾公共交通有限公司 80.00% 24,729,655.86 -254,922.24 - 227,786.76 - -482,709.007,000,000.00 17,474,733.62 24,474,733.6210 上海崇明交通投資有限公司 50.00% 26,462,468.47 560,576.95 - 560,576.95 - - 25,000,000.00 2,023,045.42 27,023,045.4211 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 0.00% 8,182,965.24 -8,182,965.24 - - - - 6,300,000.00 -6,300,000.0

209、0 - 12 上海大眾建筑裝飾有限公司 0.00% 261,339.96 -261,339.96 -261,339.96 - - - 1,300,000.00 -1,300,000.00 - 13 上海大眾交通加油站有限公司 100.00% 5,829,260.30 -1,079,291.07 - 20,247.67 -512,082.68-587,456.061,897,763.30 2,852,205.93 4,749,969.2314 上海大眾交通建峰汽車銷售服務有限公司 50.00% 3,095,304.62 -232,432.22 - 148,666.60 -19,271.36 -3

210、61,827.462,750,000.00 112,872.40 2,862,872.4015 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 95.00% 1,964,462.77 47,006.24 - 74,356.28 - -27,350.04 1,900,000.00 111,469.01 2,011,469.0116 上海大眾舊機動車經紀有限公司 100.00% 2,444,890.06 303,155.29 - 303,155.29 - - 600,000.00 2,148,045.35 2,748,045.3517 上海大眾科技有限公司 66.67% 8,233,757.41 15,997

211、,835.70 15,334,500.001,682,040.41-118,704.71-900,000.004,500,000.00 19,731,593.11 24,231,593.1118 上海大眾拍賣有限公司 55.00% 7,561,487.35 746,175.26 - 1,604,131.79-32,956.53 -825,000.003,500,000.00 4,807,662.61 8,307,662.61大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 5919 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 51.00% 9,172,482.64 832,706.54 - 1,644

212、,597.91- -811,891.375,629,255.10 4,375,934.08 10,005,189.1820 上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 70.00% 9,023,309.91 262,947.55 - 761,595.49 - -498,647.948,400,000.00 886,257.46 9,286,257.4621 上海大眾三汽公共交通出租有限公司 70.00% 6,713,841.86 956,767.13 - 1,032,109.02-75,341.89 - 6,034,000.00 1,636,608.99 7,670,608.9922 上海大眾市北汽車

213、銷售服務有限公司 50.00% 2,517,990.50 -220,745.71 - 13,122.48 -83,868.19 -150,000.001,201,647.62 1,095,597.17 2,297,244.7923 上海飛云汽車服務有限公司 52.00% 6,572,002.76 -620,779.63 - 48,409.12 -289,301.99-379,886.765,773,000.00 178,223.13 5,951,223.1324 上海公交飛翔汽車服務有限公司 76.00% 2,397,112.07 331,476.83 - 235,112.28 96,364.

214、55 - 1,739,920.55 988,668.35 2,728,588.9025 上海嘉定大眾公共交通有限公司 60.00% 11,001,371.81 464,699.12 - 1,503,345.48- -1,038,646.36 9,000,000.00 2,466,070.93 11,466,070.9326 上海石油集團虹光三汽加油站 49.00% 331,264.78 27,895.08 - 27,895.08 - - 331,264.78 27,895.08 359,159.86 27 杭州大眾出租汽車股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 2,898,47

215、6.71 - 2,898,476.71- - 22,500,000.00 2,898,476.71 25,398,476.7128 上海大眾中冷空調維修公司 85.00% - 482,041.11 425,000.00 57,041.11 - - 425,000.00 57,041.11 482,041.11 29 蘇州大眾汽車修理有限公司 75.00% - 1,435,337.62 1,500,000.00 -64,662.38 - - 1,500,000.00 -64,662.38 1,435,337.6230 上海交通出租汽車有限公司 50.00% - 32,896,200.00 15,

216、131,523.84- - - 32,896,200.00 - 32,896,200.0031 現代輕軌經營發展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 - - - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.0032 上海交通大眾客運有限責任公司 41.05% 46,773,921.60 -221,718.73 - 231,655.36 - -453,374.0945,501,957.92 1,050,244.95 46,552,202.8733 上海交通大眾汽車修理有限責任公司 60.00% 1,940,273.55 77,959.48 - 134,160.

217、58 - -56,201.10 975,000.00 1,043,233.03 2,018,233.0334 上海交通大眾高速客運股份有限公司 20.75% 9,483,737.21 166,253.69 - 667,753.99 - -501,500.308,300,000.00 1,349,990.90 9,649,990.90大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 6035 上海九環大眾油汽供應公司 30.00% 5,912,781.87 327,666.10 - 327,666.10 - - 4,500,000.00 1,740,447.97 6,240,447.9736

218、上海九環汽車天然氣發展有限公司 22.50% 4,396,172.62 -421,653.55 - -421,653.55- - 4,500,000.00 -525,480.93 3,974,519.0737 上海南匯大眾公交客運有限公司 60.00% 6,498,152.93 220,603.22 - 989,063.37 - -768,460.155,220,000.00 1,498,756.15 6,718,756.1538 上海浦東大眾公交旅行社有限公司 60.00% 677,641.95 -45,529.93 - 6,929.11 - -52,459.04 600,000.00 32

219、,112.02 632,112.02 39 上海大眾弘達公共交通有限公司 0.00% 7,334,569.24 -7,334,569.24 - - - - 750,000.00 -750,000.00 - 40 上海強大汽車修理有限公司 100.00% 1,000,811.08 479.64 - 1,290.72 - -811.08 1,000,000.00 1,290.72 1,001,290.7241 上海佘山大眾房地產置業發展有限公司 49.00% 14,700,000.00 - - - - - 14,700,000.00 - 14,700,000.0042 上海松江大眾公共交通有限公司

220、 55.00% 12,032,535.99 1,764,814.46 - 1,764,814.46- - 8,100,000.00 5,697,350.45 13,797,350.4543 無錫大眾交通有限責任公司 82.50% 40,995,322.78 -476,821.22 - 4,529,278.78- -5,006,100.00 33,109,125.85 7,409,375.71 40,518,501.5644 無錫大眾物流有限公司 0.00% 1,223,452.04 -1,223,452.04 -1,000,000.00- - - 1,000,000.00 -1,000,000

221、.00 - 45 上海大眾春盛房地產發展有限公司 49.00% 4,800,000.00 - - - - - 4,800,000.00 - 4,800,000.0046 上海大眾航空服務有限公司 51.00% 2,259,874.08 155,691.53 - 461,691.53 - -306,000.001,500,000.00 915,565.61 2,415,565.6147 上海大眾交通進出口有限公司 35.00% 3,436,709.82 353,644.88 - 353,644.88 - - 3,500,000.00 290,354.70 3,790,354.7048 上海永達二

222、手車經營有限公司 30.00% 6,016,499.30 106,454.63 - 1,318,488.04- -1,212,033.41 4,500,000.00 1,622,953.93 6,122,953.9349 上海大眾國際倉儲物流有限公司 0.00% 18,000,000.00 -18,000,000.00 - - - - 18,000,000.00 -18,000,000.00- 50 上海大眾駕駛員培訓有限公司 30.00% 1,685,605.45 239,536.63 - 464,536.63 - -225,000.001,500,000.00 425,142.08 1,9

223、25,142.08大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 6151 上海新天天大眾低溫物流有限公司 33.00% 20,922,569.86 -1,727,948.61 - -1,727,948.61- - 21,850,752.00 -2,656,130.75 19,194,621.2552 上海大眾搬場物流有限公司 40.00% 2,642,392.73 129,591.78 - 333,591.78 - -204,000.002,400,000.00 371,984.51 2,771,984.5153 上海引大廣告傳媒有限公司 30.00% - 169,732.73 300,

224、000.00 -130,267.27- - 300,000.00 -130,267.27 169,732.73 54 上海嘉吉禮儀文化有限公司 31.00% - 265,687.38 310,000.00 -44,312.62 - - 310,000.00 -44,312.62 265,687.38 55 上海二汽徐閔汽車修理有限公司 90.00% 1,088,377.86 36,204.55 - 36,204.55 - - 1,080,000.00 44,582.41 1,124,582.4156 上海銀浩物業管理有限公司 48.00% 244,034.29 407,945.10 - 407

225、,945.10 - - 240,000.00 411,979.39 651,979.39 57 上海天姿廣告傳播有限公司 90.00% 1,039,398.58 174,146.87 - 174,146.87 - - 900,000.00 313,545.45 1,213,545.4558 上海二汽駕駛員培訓部 70.83% 1,326,285.22 106,055.32 - 106,055.32 - - 850,000.00 582,340.54 1,432,340.5459 上海綠源油氣供應有限公司 50.00% 1,918,491.17 -53,043.81 - -53,043.81 -

226、 - 2,250,000.00 -384,552.64 1,865,447.3660 上海真西汽車修理有限公司 90.00% - 665,003.49 602,063.86 62,939.63 - - 602,063.86 62,939.63 665,003.49 61 黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司 30.00% 3,000,000.00 5,921,893.67 - 5,921,893.67- - 3,000,000.00 5,921,893.67 8,921,893.6762 上海大眾河濱酒店經營管理有限公司 20.00% 400,000.00 - - - - - 400,000.00

227、 - 400,000.00 63 上海西部大眾地產置業有限公司 20.00% 10,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.0064 上海眾穩房地產經紀有限公司 55.00% - 1,144,967.03 1,100,000.00 44,967.03 - - 1,100,000.00 44,967.03 1,144,967.0365 黑龍江大眾新城房地產開發有限公司 59.00% - 47,200,000.00 47,200,000.00- - - 47,200,000.00 - 47,200,000.0066 四川閬中澳格置業發展有限公

228、司 51.00% - 10,200,000.00 10,200,000.00- - - 10,200,000.00 - 10,200,000.00大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 6267 哈爾濱大眾物業管理有限責任公司 51.00% - 255,000.00 255,000.00 - - - 255,000.00 - 255,000.00 68 上海綠元素汽車修理有限公司 0.00% -1,574,225.29 1,574,225.29 -3,333,719.01- 14,454.10 - 3,333,719.01 -3,333,719.01 - 69 上海大眾交通浦東汽車

229、銷售服務有限公司 90.00% 4,932,270.72 649,034.31 - 994,850.89 - -345,816.584,500,000.00 1,081,305.03 5,581,305.0370 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 0.00% 1,724,705.21 -1,724,705.21 - - - - 2,500,000.00 -2,500,000.00 - 71 上海大眾佐川急便物流有限公司 25.00% - 2,692,649.95 - -3,926,566.73- - 8,732,024.00 -6,039,374.05 2,692,649.9572 上海大眾交通市

230、中汽車銷售服務有限公司 87.00% 7,116,898.04 373,656.90 - 473,880.90 - -100,224.006,960,000.00 530,554.94 7,490,554.9473 上海大眾交通崇明汽車銷售服務有限公司 22.00% - 1,760,000.00 1,760,000.00 - - - 1,760,000.00 - 1,760,000.0074 上海悅達汽車銷售有限公司 50.00% - 5,172,854.63 5,000,000.00 172,854.63 - - 5,000,000.00 172,854.63 5,172,854.6375

231、上海大眾交通茸城汽車銷售有限公司 50.00% 1,522,548.25 -132,300.40 - -132,300.40- - 1,500,000.00 -109,752.15 1,390,247.85 合計 481,185,600.05 113,527,984.31 100,701,328.7337,484,105.42-1,023,164.93-17,469,871.22 509,507,693.99 85,205,890.37594,713,584.36其中：股權投資差額： 其中：股權投資差額： 序號 被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限 年初數 本年增加 本年攤銷 本年減少

232、 攤余金額 1 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 24,562.27 股權比例變動 10 年 9,824.85- 2,456.23 - 7,368.622 上海大眾交通加油站有限公司 5,120,826.70 溢價投資 10 年 3,581,922.48- 512,082.68 - 3,069,839.803 上海大眾交通建峰汽車銷售服務有限公司 192,713.82 溢價投資 10 年 158,988.93- 19,271.36 - 139,717.574 上海大眾三汽公共交通出租有限公司 753,418.87 溢價投資 10 年 659,241.52- 75,341.89 - 583,8

233、99.635 上海大眾市北汽車銷售服1,048,352.38 溢價投資 10 年 733,846.66- 83,868.19 - 649,978.47大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 63務有限公司 6 上海公交飛翔汽車服務有限公司 -963,645.53 溢價投資 10 年 -819,098.69- -96,364.55 - -722,734.147 上海大眾科技有限公司 1,187,047.11 股權比例變動 10 年 1,068,342.40- 118,704.71 - 949,637.698 上海飛云汽車服務有限公司 2,893,019.85 股權比例變動及溢價投資

234、10 年 1,948,356.77- 289,301.99 - 1,659,054.789 上海綠元素汽車修理有限公司 -2,891,819.01 溢價投資 10 年 -2,023,573.27- -14,454.10 -2,009,119.17-10 上海交通出租汽車有限公司 17,764,676.16 溢價投資 50 -17,764,676.16- - 17,764,676.1611 上海大眾拍賣有限公司 329,565.27 股權比例變動及溢價投資 10 年 307,594.25- 32,956.53 - 274,637.72 合計 25,458,717.89 5,625,445.901

235、7,764,676.161,023,164.93 -2,009,119.1724,376,076.30本期減少為上海綠元素汽車修理有限公司本期公司已關閉，故將股權投資差額轉銷。 2、構成合并價差的股權投資差額： 2、構成合并價差的股權投資差額： 序號 被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限 年初數 本年增加 本年攤銷 本年減少 攤余金額 1 上海浦東大眾公共交通有限公司 13,264,745.79 股權比例變動及溢價投資 10 年 7,892,043.61-1,326,474.56 -6,565,569.052 上海大眾新亞出租汽車有限公司 46,834,792.14 溢價投資 50 年

236、 44,734,729.861,187,108.60960,438.02 -44,961,400.443 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 14,231,371.57 股權比例變動及溢價投資 10 年 6,853,744.70-1,423,137.16 -5,430,607.544 上海大眾二汽公共交通有限公司 1,315,484.06 注 10 年 1,216,822.76-32,887.10 1,183,935.66-5 上海嘉定大眾出租汽車有限公司 333,623.27 股權比例變動及溢價投資 10 年 300,260.94-33,362.33 -266,898.616 上海浦南大眾公共交通

237、有限公司 1,172,175.00 注 10 年 1,143,038.27-29,304.38 1,113,733.89-7 上海平治汽車貿易有限公司 88,738.25 股權比例變動及溢價投資 一次性攤銷 -88,738.2588,738.25 -大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 648 上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 303,920.83 股權比例變動及溢價投資 一次性攤銷 -303,920.83303,920.83 -9 蘇州大眾交通有限公司 1,014,776.60 溢價投資 10 年 -1,014,776.6025,369.42 -989,407.1810 上海大眾公

238、共交通有限公司 2,789,481.76 注 10 年 -2,576,855.54209,211.13 -2,367,644.4111 上海大眾三汽公共交通有限公司 301,822.70 注 10 年 286,731.56-7,545.57 279,185.99- 合計 81,650,931.97 62,427,371.705,171,399.824,440,388.75 2,576,855.5460,581,527.23注：上海大眾公共交通有限公司本年吸收合并上海大眾二汽公共交通有限公司、上海大眾三汽公共交通有限公司、上海浦南大眾公共交通有限公司，原三家公司的股權投資差額按攤余價值轉入上海大

239、眾公共交通有限公司。詳見附注十一。 3、長期債權投資： 其他債權投資： 序號 被審單位名稱 初始投資成本 年利率到期日 年初余額 年末余額本年利息 累計已收利息1 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 4,000,000.00 4.94%2005.7.29 4,000,000.00- - 73,877.84 4、長期股權投資減值準備： 4、長期股權投資減值準備： 序號 被投資單位名稱 年初數 本年增加 年末數 計提原因 1 PT 水仙 270,800.00380,160.00650,960.00投資成本高于市價 2 大眾保險股份有限公司 7,800,000.004,400,000.0012,200,

240、000.00虧損 合 計 8,070,800.004,780,160.0012,850,960.00 （十）固定資產原值及累計折舊 1、固定資產原價 （十）固定資產原值及累計折舊 1、固定資產原價 類 別 年初原價 本年增加 1 本年增加 2 本年減少 年末原價 房屋及建筑物 296,715,661.80 1,969,600.55144,082,417.5311,027,481.72 431,740,198.16通用設備 151,165,435.10 913,485.3810,182,235.829,084,628.45 153,176,527.85專用設備 2,255,691,199.32

241、21,119,448.28322,807,765.9371,306,024.18 2,528,312,389.35運輸工具 712,313,999.83 891,443.03293,748,199.9347,364,104.03 959,589,538.76其 他 13,085,080.13 7,000.003,074,901.87354,829.60 15,812,152.40合 計 3,428,971,376.18 24,900,977.24773,895,521.08139,137,067.98 4,088,630,806.52大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 65本年

242、增加 1 系增加合并范圍而相應增加的固定資產原價，本年增加 2 系本年實際新增固定資產原價。 其中：本年由在建工程轉入固定資產原價為 514,759,790.98 元。 本年新增固定資產中尚須支付的金額為 90,577,598.16 元。 本年出售固定資產原價為 105,392,542.99 元。 2、累計折舊 2、累計折舊 類 別 年初數 本年增加（注） 本年提取 本年減少 年末數 房屋及建筑物 37,135,759.10 164,164.8915,448,406.46829,985.34 51,918,345.11 通用設備 82,796,051.00 206,305.0918,613,8

243、47.635,092,751.11 96,523,452.61 專用設備 818,025,640.50 3,084,091.63361,417,996.0254,451,271.71 1,128,076,456.44 運輸工具 195,066,166.73 215,688.30107,272,316.1937,315,724.58 265,238,446.64 其 他 4,001,895.77 210.003,642,051.24314,622.85 7,329,534.16合 計 1,137,025,513.10 3,670,459.91506,394,617.5498,004,355.59

244、 1,549,086,234.96注：本年增加系本年合并范圍增加而相應增加的累計折舊。 3、固定資產減值準備 3、固定資產減值準備 固定資產類別 年 初 數 本年減少 年 末 數 通用設備 1,601,776.22 1,439,014.75162,761.47專用設備 115,111.50 -115,111.50運輸設備 29,458.85 29,458.85-合 計 1,746,346.57 1,468,473.60277,872.97本期減少系相應固定資產進入清理。 4、已提足折舊仍繼續使用的固定資產 4、已提足折舊仍繼續使用的固定資產 類 別 帳面原值 累計折舊 帳面凈值 房屋及建筑物

245、1,097,988.03 1,055,891.01 42,097.02 通用設備 13,468,558.22 12,887,104.83 581,453.39 專用設備 13,522,558.47 13,006,329.72 516,228.75 運輸工具 2,468,930.33 2,333,829.78 135,100.55 其 他 1,497,989.44 1,356,769.60 141,219.84 合 計 32,056,024.49 30,639,924.94 1,416,099.55 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 66（十一）在建工程 （十一）在建工程 本年

246、減少 工程項目名稱 年初數 本年增加 轉入固定資產 其他減少 年末數 資金來源待安裝營運車輛 17,713,382.82 457,788,351.40 471,544,985.39 224,000.00 3,732,748.83 自籌 待安裝設備 2,796,497.75 8,481,321.23 7,679,565.69 - 3,598,253.29 自籌 零星工程 854,819.00 2,908,099.76 2,024,104.00 - 1,738,814.76 自籌 汽修改造工程 6,000.00 49,500.00 - 6,000.00 49,500.00 自籌 房屋及擴建工程 2

247、,181,846.60 51,091,284.29 33,511,135.90 266,593.09 19,495,401.90 自籌 合 計 23,552,546.17 520,318,556.68 514,759,790.98 496,593.09 28,614,718.78 注：本年無利息資本化金額。本期其他減少均為轉入費用。 （十二）無形資產 （十二）無形資產 項 目 原 值 攤銷期限 年 初 數 本年增加 本年轉出 本年攤銷 累計攤銷 年 末 數 剩余攤銷期限 土地使用權 56,265,398.07 30-50 年 34,457,266.56 16,069,073.00 1,674,

248、600.00 854,117.80 8,267,776.31 47,997,621.76 21 年49 年 10 個月 房屋使用權 1,518,987.63 10-30 年 825,651.07 -109,774.08 803,110.64 715,876.99 2 年 11 個月23 年 2 個月線路經營權 70,802,015.58 10-30 年 56,893,120.96 500,800.48 -2,651,129.95 16,059,224.09 54,742,791.49 1 年 6 個月27 年 4 個月軟 件 2,504,830.00 5 年 2,343,830.02 2,13

249、5,200.00 2,218,907.15 430,262.89 674,970.02 1,829,859.98 4 年4 年 10 個月 電話選號費 1,050,000.00 5-8 年 582,500.00 -222,500.00 690,000.00 360,000.00 2 年 車輛牌照 796,149,524.77 5-50 年 670,360,483.41 44,066,465.81 485,486.31 24,053,702.91 106,261,764.77 689,887,760.00 2 個月49 年 其 他 1,041,900.55 10 年 859,568.05 -10

250、4,190.00 286,522.50 755,378.05 7 年 3 個月 合 計 929,332,656.60 766,322,420.07 62,771,539.29 4,378,993.46 28,425,677.63 133,043,368.33 796,289,288.27 注：本年轉出系合并范圍減少相應轉出 2,218,907.15 元，土地拆遷減少 1,674,600.00 元，車輛牌照轉讓485,486.31 元。 （十三）長期待攤費用 （十三）長期待攤費用 項 目 年 初 數 本年增加 本年攤銷 年 末 數 剩余攤銷期限 識別服 8,058,555.12 5,581,29

251、3.004,498,924.459,140,923.671 個月3 年 11 個月 車輛隨車裝潢費 37,394.00 17,812.0029,681.2825,524.727 個月1 年 開辦費 - 633,521.66633,521.66- 廣告經營權 4,034,400.00 -744,812.403,289,587.604 年 5 個月 場地租賃費 1,066,666.67 -400,000.00666,666.671 年 8 個月 其他遞延支出 1,880,593.53 3,436,548.301,460,628.003,856,513.834 個月5 年 3 個月 合 計 15,0

252、77,609.32 9,669,174.967,767,567.7916,979,216.49 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 67 （十四）短期借款： （十四）短期借款： 借款類別 年 末 數年 初 數 信用借款 1,318,000,000.001,213,000,000.00 抵押及擔保（注 1） 250,000,000.00- 保證借款 426,955,000.00435,360,000.00 商業承兌匯票貼現（注 2） 94,529,354.00- 合 計 2,089,484,354.001,648,360,000.00 注 1：系子公司上海祥羚置業有限公司以其在建

253、項目“信港大廈”向銀行設定抵押取得，同時，公司為其提供連帶責任擔保。 注 2：商業承兌匯票貼現所獲借款 94,529,354.00 元，均系公司控股子公司上海大眾公共交通汽車銷售有限公司以取得的合并范圍內子公司開具的商業承兌匯票貼現。 （十五）應付票據 （十五）應付票據 種 類 金 額 銀行承兌匯票 115,782,480.00 商業承兌匯票 57,356,429.36 合 計 173,138,909.36 （十六）應付帳款 （十六）應付帳款 年末數 年初數 106,740,398.63 126,229,392.35 1、年末余額中無欠持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款。 2、

254、公司無帳齡超過三年的大額應付帳款。 （十七）預收帳款 （十七）預收帳款 年末數 年初數 275,201,487.35 400,040,762.41 1、年末余額中無欠持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款。 2、公司無帳齡超過一年的大額預收賬款。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 68 （十八）其他應付款：（十八）其他應付款： 年末數 年初數 597,668,434.39 640,177,695.61 1、年末余額中無欠持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款。 2、金額較大的其他應付款： 債權人名稱 金額 未償還原因 經營者及承包駕駛員 124,438

255、,889.26未到償付期 向松江海關購置固定資產款 56,000,000.00 分期支付 修理包干費（注） 44,797,121.44 分期按實支付 養路費征收所 43,667,757.77 未到償付期 上海市勞動和社會保障金 23,375,298.96 未到償付期 合 計 292,279,067.43 注：修理包干費為向駕駛員收取定額的車輛修理費。 （十九）應交稅金 （十九）應交稅金 稅 種 年 末 數年 初 數報告期執行的法定稅率 增值稅 -9,802,441.31-2,861,484.27 17% 營業稅 10,907,803.0510,570,168.27 3%、5% 城建稅 502,

256、254.32453,171.24 7% 企業所得稅 24,239,659.9811,756,874.80 15%、33% 個人所得稅 2,272,127.931,417,069.06 - 房產稅 26,260.91234,610.44 - 車船使用稅 820.0063,540.00 - 合 計 28,146,484.8821,633,949.54 （二十）其他應交款 （二十）其他應交款 項 目 年 末 數 年 初 數 計 繳 標 準 教育費附加 286,264.53 311,409.74 1%、3% 河道管理費 107,397.15 95,332.99 1% 其 他 123,223.81 60

257、,447.33 - 合 計 516,885.49 467,190.06 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 69 （二十一）預提費用 （二十一）預提費用 類 別 年 末 數 年 初 數 年末結存原因 利 息 2,541,687.85 2,322,843.08 未到結算期 租賃費 37,636.90 145,754.06 未到支付期 其 他 69,690.84 588,493.09 未到支付期 合 計 2,649,015.59 3,057,090.23 （二十二）一年內到期的長期負債 （二十二）一年內到期的長期負債 年 末 數 年 初 數 - - 20,000,000.00 一年

258、內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 借 款 條 件 年 末 數 年 初 數 已到期未償還原因 保證借款 - 20,000,000.00 - （二十三）長期應付款 （二十三）長期應付款 付款單位名稱 歸還期限 初始金額 應計付利息 年末余額 上海交通投資（集團）有限公司 8 年 123,435,629.21- 110,117,978.52 系被公司控股子公司上海大眾公共交通有限公司吸收合并的上海大眾三汽公共交通有限公司、上海大眾二汽公共交通有限公司及上海大眾浦南公共交通有限公司在重組過程中由上海交通投資（集團）有限公司撥付的，通過年歸還的專項資金。 （二十四）股本 （二十四）股本 年末數 比

259、例 年初數 比例 1、未上市流通股份 （1）發起人股份 113,578,180.0018.97%113,578,180.0018.97% 其中：國有法人股 113,578,180.0018.97%113,578,180.0018.97% （2）募集法人股份 140,000,000.0023.38%140,000,000.0023.38% 未上市流通股份合計 253,578,180.0042.35%253,578,180.0042.35% 2、已上市流通股份 人民幣普通股 142,323,400.0023.77%142,323,400.0023.77% 境內上市的外資股 202,800,000.

260、0033.88%202,800,000.0033.88% 已上市流通股份合計 345,123,400.0057.65%345,123,400.0057.65% 3、股份總數 598,701,580.00100.00%598,701,580.00100.00% 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 70 （二十五）資本公積 （二十五）資本公積 項 目 年初數 本年增加 年末數 股本溢價 860,440,662.89- 860,440,662.89 股權投資準備 1,016,696.80342,159.60 1,358,856.40 接受現金捐贈 220,000.00- 220,00

261、0.00 合 計 861,677,359.69342,159.60 862,019,519.29 本年股權投資準備增加系權益法核算的投資單位股權投資準備本年增加按投資比例計入所致。 （二十六）盈余公積 （二十六）盈余公積 項 目 年 初 數 本年增加 年 末 數 法定盈余公積 277,325,145.8345,917,115.38323,242,261.21 公益金 240,285,909.9244,529,107.92284,815,017.84 任意盈余公積 135,525,333.74- 135,525,333.74 合 計 653,136,389.4990,446,223.30743,

262、582,612.79 （二十七）未分配利潤 （二十七）未分配利潤 項 目 金 額 提取或分配比例 年初未分配利潤 276,730,380.38 加：本年凈利潤 231,097,903.19 減：提取法定盈余公積 45,917,115.38注 注 提取法定公益金 44,529,107.92注 注 應付普通股股利 119,740,316.00 轉作股本的普通股股利 - 年末未分配利潤 297,641,744.27 注：除子公司上海大眾廣告有限公司、上海松江大眾出租汽車有限公司、上海大眾青浦汽車客運有限公司、上海大眾百通汽車客運有限公司、上海大眾新亞出租汽車有限公司、上海大眾公共交通汽車銷售有限公司

263、、蘇州大眾交通有限公司按 10%提取法定盈余公積，按 5%提取法定公益金外，母公司及其余子公司均按 10%提取法定盈余公積及法定公益金。 （二十八）主營業務收入、主營業務成本 （二十八）主營業務收入、主營業務成本 主 營 業 務 收 入 主 營 業 務 成 本 項 目 本年發生數上年發生數本年發生數 上年發生數業 務 分 1.工業 60,237,304.89 56,607,290.1445,123,114.39 42,001,585.33大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 712.商業 1,005,864,182.11 659,638,895.81979,917,045.02

264、643,545,532.843.房地產業 4,335,994.30 2,649,137.306,834,343.39 2,559,022.974.交通運輸業 2,331,706,914.74 1,960,118,879.351,685,504,226.12 1,357,973,124.655.旅游飲食服務業 271,838,361.82301,751,454.94223,851,231.72257,305,773.37小計 3,673,982,757.862,980,765,657.542,941,229,960.64 2,303,385,039.16公司內各業務分部相互抵銷 495,327,

265、036.15261,761,012.63495,756,973.14 259,630,081.63部 合 計 3,178,655,721.712,719,004,644.912,445,472,987.50 2,043,754,957.53上海地區 3,167,857,369.182,719,004,644.912,437,919,833.16 2,043,754,957.53其他地區 10,798,352.53-7,553,154.34 -地 區 分 部 合 計 3,178,655,721.712,719,004,644.912,445,472,987.50 2,043,754,957.53

266、 （二十九）主營業務稅金及附加： （二十九）主營業務稅金及附加： 項 目 計繳標準 本年發生數 上年發生數 營業稅 3%，5% 74,290,058.5958,936,443.80 城建稅 7% 3,472,737.772,855,311.67 教育費附加 1%，3% 1,950,477.381,507,512.62 合 計 79,713,273.7463,299,268.09 （三十）其他業務利潤（三十）其他業務利潤 本年發生數 上年發生數 類 別 收 入 成 本 利 潤 收 入 成 本 利 潤 提供勞務 4,606,852.60 647,143.45 3,959,709.15 4,001,

267、998.97514,693.95 3,487,305.02租賃業務 12,717,521.73 2,314,609.92 10,402,911.81 13,579,895.382,572,839.05 11,007,056.33電話調度 2,881,805.29 95,122.89 2,786,682.40 877,499.3534,362.01 843,137.34材料銷售 3,526,834.89 1,777,564.59 1,749,270.30 13,483,398.1811,910,922.38 1,572,475.80車輛牌照轉讓 1,480,000.00 524,861.46 9

268、55,138.54 1,620,000.001,507,947.94 112,052.06廣告載體收入 8,764,775.00 829,784.527,934,990.4813,059,031.00950,869.44 12,108,161.56其 他 8,568,131.51 2,160,823.446,407,308.077,844,122.97811,800.05 7,032,322.92合 計 42,545,921.02 8,349,910.2734,196,010.7554,465,945.8518,303,434.82 36,162,511.03 大眾交通（集團）股份有限公司 2

269、004 年年度報告 72 （三十一）財務費用 （三十一）財務費用 類 別 本年發生數 上年發生數 利息支出 90,459,482.42 75,624,021.74 減：利息收入 5,204,130.41 5,052,633.30 匯兌損失 37,087.00 151,274.60 減：匯兌收益 24,310.18 289,548.47 其 他 661,655.82 306,774.18 合 計 85,929,784.65 70,739,888.75 （三十二）投資收益 1、本年發生數： （三十二）投資收益 1、本年發生數： 類 別 股票投資 收 益 債權投資 收益 成本法下確認的股權投資收益權

270、益法下確認的股權投資收益股權投資 差額攤銷 股權轉讓 處置收益 減值準備 合 計 短期投資 40,690,377.92 807,601.80 - - - - -7,289,754.1934,208,225.53長期股權投資 18,211,098.60 - 12,126,138.2637,484,105.42-5,463,553.685,397,970.62 -4,780,160.0062,975,599.22合 計 58,901,476.52 807,601.80 12,126,138.2637,484,105.42-5,463,553.685,397,970.62 -12,069,914.1

271、997,183,824.752、上年發生數： 2、上年發生數： 類 別 股票投資 收 益 債權投資 收益 成本法下確認的股權投資收益 權益法下確認的股權投資收益股權投資 差額攤銷 股權轉讓 處置收益 減值準備 合 計短期投資 15,938,192.84 6,902,537.61 - - - - -292,393.2022,548,337.25長期股權投資 5,238,030.11 - 18,816,210.5613,516,409.03-5,813,082.13 212,297.00 -7,961,040.0024,008,824.57長期債權投資 - 190,093.46 - - - - -

272、190,093.46合 計 21,176,222.95 7,092,631.07 18,816,210.5613,516,409.03-5,813,082.13 212,297.00 -8,253,433.2046,747,255.283、本年度所獲得的收益占報告期利潤總額 10%（含 10%）以上的投資活動： 業 務 內 容 相 關 成 本 交 易 金 額 出售中國聯通股票 40,250,00.00 75,843,732.83 4、投資收益匯回無重大限制。 5、投資收益本年發生數比上年發生數增加 50,436,569.47 元，增加比例為107.89%，增加主要原因為出售股票所獲收益及權益法

273、核算的單位本年利潤增加。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 73（三十三）補貼收入 （三十三）補貼收入 內 容 本年發生數 上年發生數 本年發生額說明來源機關 公交減負 29,595,202.3658,595,410.63上海公交專項管理委員會 公交減負 608,614.00-上海市浦東新區公共交通發展基金 財政補貼 1,661,500.00-上海市黃浦區財政局資金管理所 財政補貼 -48,978.00上海市金山區朱涇私營經濟區管理委員會財政補貼 20,351,338.8926,699,200.13上海市閘北區財政專項扶持專戶 財政補貼 650,416.91581,855.8

274、2上海市青浦區青浦工業園區上海西部經濟城 財政補貼 5,346,700.012,606,700.47上海市奉賢區財政局 財政補貼 635,159.00485,769.00上海市閔行區財政局 財政補貼 1,553,991.241,607,119.14上海市虹口區科學技術委員會 財政補貼 961,300.00-上海市虹口區發展計劃委員會 財政補貼 9,770,000.00-長寧區財政局 財政補貼 2,492,800.00-浦東新區金橋鎮財政所 非典補貼 22,518,419.2518,421,108.32上海市城市交通管理局等 線路補貼 1,144,000.00-上海市浦東新區公共交通發展基金 其

275、 他 618,501.98- 合 計 97,907,943.64109,046,141.51 （三十四）營業外收入 （三十四）營業外收入 類 別 本年發生數上年發生數 固定資產清理凈收益 3,580,734.691,484,805.52 賠償及罰款收入 1,164,658.071,708,135.18 拆遷補償收入 12,350,000.00- 其 他 505,944.331,073,681.30 合 計 17,601,337.094,266,622.00 （三十五）營業外支出 （三十五）營業外支出 類 別 本年發生數 上年發生數 固定資產清理損失 13,661,569.6315,461,76

276、4.97 捐 贈 1,799,520.001,448,156.00 罰款支出 473,782.15448,255.20 其 他 1,348,725.30517,716.73 合 計 17,283,597.0817,875,892.90 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 74 （三十六）收到的其他與經營活動有關的現金（三十六）收到的其他與經營活動有關的現金 380,636,920.97 元 元 其中： 項 目 金 額 利息收入 5,204,130.41營業外收入 14,020,602.40補貼收入 97,907,943.64經營性往來款 263,504,244.52合 計 38

277、0,636,920.97 （三十七）支付的其他與經營活動有關的現金 （三十七）支付的其他與經營活動有關的現金 358,845,671.87 元元 其中： 項 目 金 額 管理及營業費用 179,418,851.08財務費用 661,655.82營業外支出 3,622,027.45經營性往來款 175,143,137.52合 計 358,845,671.87 （三十八）支付的其他與籌資活動有關的現金（三十八）支付的其他與籌資活動有關的現金 6,553,258.34 元 元 項 目 金 額 支付長期應付款 6,553,258.34 六、母公司會計報表主要項目注釋： 六、母公司會計報表主要項目注釋：

278、（以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元，凡未注明年初數的均為年末數） （一）應收帳款 （一）應收帳款 1、帳齡分析 年 末 數 年 初 數 壞帳準備壞帳準備帳 齡 帳面余額 占總額比例計提比例壞帳準備 帳面余額 占總額比例 計提比例壞帳準備 1 年以內(注) 27,982,987.12 99.13%5% 262,985.76 21,420,019.7999.99% 1% 214,200.2012 年 243,949.99 0.86%5% 12,197.49 - 1% -23 年 - -5% - - 1% -大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 753 年以上 567.70 0.

279、01%5% 28.39 1,597.300.01% 1% 15.97特別準備 - - - - -合 計 28,227,504.81 100.00% 275,211.64 21,421,617.09100.00% 214,216.17注：1 年以內應收賬款中根據公司壞帳準備計提政策，隔月收回而不計提壞帳準備的應收賬款賬面余額為 22,091,459.82 元。 2、應收賬款年末欠款前五名的累計金額為 23,271,844.47 元，占應收賬款總金額的82.44%，主要系與上海公共交通卡股份有限公司的出租車一卡通結算款。 3、年末應收帳款中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款。 （

280、二）其他應收款 （二）其他應收款 1、帳齡分析 年 末 數 年 初 數 壞帳準備壞帳準備 帳 齡 帳面余額 占總額比例 計提比例壞帳準備帳面余額占總額比例 計提比例 壞帳準備1 年以內 373,363,136.06 91.42% 5% 1,021,846.23407,352,932.5292.30% 1% 1,380,142.4712 年 9,792,888.36 2.40% 5% 489,644.4210,965,456.812.48% 1% 78,744.8023 年 775,408.70 0.19% 5% 38,770.432,233,610.850.51% 1% 1,754.913 年

281、以上 6,596,230.24 1.61% 5% 329,811.512,908,958.030.66% 1% 29,089.58特別準備 17,880,357.62 4.38% 50%87% 13,831,897.4917,880,357.624.05% 50%54.85% 9,638,055.70合 計 408,408,020.98 100.00% 15,711,970.08441,341,315.83100.00% 11,127,787.462、年末其他應收款欠款金額前五名的累計總欠款金額為 383,739,076.67 元，占其他應收款總金額的比例為 93.96%。 3、本年度全額計提

282、壞帳準備，或計提壞帳準備比例達到 40%及以上的說明： 欠款人名稱 欠款金額 計提比例 壞帳準備 理 由 中國新技術創業投資公司 700,357.62 50.00% 350,178.81 賬齡長，收回可能性較小 上海大眾旅游酒店有限公司 13,000,000.00 87.11% 11,324,420.68 按凈資產負數計提 辛耕房產 4,180,000.00 51.61% 2,157,298.00 賬齡長，收回可能性較小 合 計 17,880,357.62 13,831,897.49 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 763、年末金額較大的其他應收款： 欠款單位名稱 金 額

283、性質或內容 合并范圍各子公司 350,443,870.42 子公司往來（合并抵消） 上海大眾旅游酒店有限公司 13,000,000.00 暫借款 事故借款 11,935,054.52 未結算事故款 上海大眾工貿有限公司 4,180,151.73 往來款 上海辛耕置業發展有限公司 4,180,000.00 暫借款 合 計 383,739,076.67 4、年末其他應收款中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位欠款。 （三）長期投資： （三）長期投資： 年末數 年初數 項 目 帳面余額 減值準備 帳面余額 減值準備 長期股權投資 3,227,650,019.27 12,850,960

284、.00 3,167,996,986.71 8,070,800.00長期債權投資 - - 4,000,000.00 - 合 計 3,227,650,019.27 12,850,960.00 3,171,996,986.71 8,070,800.001、長期股權投資： （1）股票投資： 初始投資 年末帳面 年初帳面 序號 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例 成本 余額 減值準備 余額 年末市價 1 百聯股份 社會法人股 1,414,023 小于 5% 2,276,300.002,276,300.00 - 2,276,300.009,162,869.042 宏盛科技 社會法

285、人股 580,800 小于 5% 980,000.00980,000.00 - 980,000.006,185,520.003 PT 水仙 社會法人股 264,000 小于 5% 944,000.00944,000.00 650,960.00 944,000.00293,040.004 ST 棱光 社會法人股 546,480 小于 5% 517,400.00517,400.00 - 517,400.00885,297.605 上電股份 社會法人股 120,000 小于 5% 440,000.00440,000.00 - 440,000.00836,400.006 東方明珠 社會法人股 336,

286、000 小于 5% 1,060,000.001,060,000.00 - 1,060,000.005,036,640.007 第一食品 社會法人股 1,443,226 小于 5% 1,245,824.001,245,824.00 - 1,245,824.0012,382,875.658 上海金陵 社會法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.001,471,480.00 - 1,471,480.007,165,382.709 豫園商城 社會法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.004,358,300.00 - 4,358,300.006,153,827.

287、6810 中國紡機 社會法人股 171,600 小于 5% 404,000.00404,000.00 - 404,000.00864,864.0011 白貓股份 社會法人股 217,800 小于 5% 868,800.00868,800.00 - 868,800.001,448,370.0012 氯堿化工 社會法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.001,100,000.00 - 1,100,000.001,783,540.0013 申通地鐵 法人股/普通股 714,258 小于 5% 776,310.00776,310.00 - 776,310.003,806,995.14

288、大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 7714 原水股份 社會法人股 189,750 小于 5% 450,000.00450,000.00 - 450,000.001,146,090.0015 中衛國脈 社會法人股 308,880 小于 5% 561,200.00561,200.00 - 561,200.001,819,303.2016 錦江投資 社會法人股 146,362 小于 5% 372,400.00372,400.00 - 372,400.001,144,550.8417 巴士股份 社會法人股 31,248,000 4.3% 22,176,000.0022,176,000

289、.00 - 22,176,000.00135,616,320.0018 南京中北 社會法人股 4,368,000 小于 5% 2,700,000.002,700,000.00 - 2,700,000.0014,370,720.0019 交運股份 發起人股 19,500,000 5.77% 11,000,000.0011,000,000.00 - 11,000,000.0080,925,000.0020 浦發銀行 發起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.002,000,000.00 - 2,000,000.0021,000,000.0021 嘉寶集團 社會法人股 230,4

290、00 小于 5% 740,000.00740,000.00 - 740,000.00914,688.0022 首創股份 普通股 - - 5,501,637.26- - 5,501,637.26-23 交大昂立 發起人法人股 43,200,000 18% 59,584,917.7859,584,917.78 - 59,584,917.78285,552,000.0024 光明乳業 發起人法人股 40,094,627 小于 5% 30,967,457.1730,967,457.17 - 30,967,457.17273,846,303.7825 申銀萬國 - 5,280,000 小于 5% 4,0

291、50,000.004,050,000.00 - 4,050,000.00-26 海通證券 - 13,249,501 小于 5% 10,200,000.0010,200,000.00 - 10,200,000.00-27 上海銀行 - - 小于 5% 391,500.00391,500.00 - 391,500.00-28 國泰股份 - 119,124,915 小于 5% 119,124,915.00119,124,915.00 - 119,124,915.00-29 國泰管理 - 12,100,194 小于 5% 875,085.00875,085.00 - 875,085.00- 小 計 2

292、87,137,526.21281,635,888.95 650,960.00 287,137,526.21872,340,597.63 （2）其他股權投資： A、成本法核算的股權投資： 序號 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例年初余額 本年投資增減額年末帳面余額 1 復地（集團）有限公司 0.34% 1,057,459.45-1,057,459.45 2 吉林華信大眾出租汽車有限公司 13.33% 4,000,000.00-4,000,000.00 3 濟南大眾出租汽車股份有限公司 50.00% 2,000,000.00400,000.002,400,000.00 4 山東大眾出租汽車股

293、份有限公司 23.52% 8,260,000.00-8,260,000.00 5 上海巴士電車有限公司 7.273% 16,000,000.00-16,000,000.00 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 786 上海邦聯投資有限公司 7.64% 47,200,000.00-47,200,000.00 7 上海大眾凌偉生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00-1,319,488.00 8 上海大眾美林閣酒店有限公司（注1） 40.00% 20,000,000.00-20,000,000.00 9 上海大眾影視文化廣告有限公司 0.00% 800,000.00-

294、800,000.00- 10 上海公共交通卡股份有限公司 12.11% 15,350,000.004,884,256.0020,234,256.00 11 上海管道凈水有限責任公司 10.00% 1,751,874.00-1,751,874.00 12 上海交通建設管理有限公司 6.00% 1,500,000.00-1,500,000.00 13 上海數訊信息技術有限公司 15.68% 17,440,000.00-17,440,000.00 14 上海長途客運南站有限責任公司 15.00% 7,500,000.003,750,000.0011,250,000.00 15 上海陽光九環能源發展有

295、限公司 10.00% -3,270,000.003,270,000.00 16 大眾保險股份有限公司 - 21,740,224.79-21,740,224.79 小計 165,919,046.2411,504,256.00177,423,302.24 注 1：上海大眾美林閣酒店有限公司系由對方全權經營。 B、權益法核算的對子公司股權投資： 本年權益增減額 年末余額 序號 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例 年初余額 本年合計 其中:投資成本 確認收益 差額攤銷 分得利潤 初始投資 累計增減 合計 1 上海大眾汽車租賃公司 100.00% 597,213,030.24 133,021,95

296、4.58 100,861,060.0068,955,299.19-36,818,299.6112,000,000.00 718,234,984.82730,234,984.822 上海大眾巴士公司 100.00% 106,984,155.80 26,671,916.75 24,500,000.0011,051,879.51-8,879,962.761,500,000.00 132,156,072.55133,656,072.553 上海大眾交通汽車- 33,037,947.72 -33,037,947.72 -33,037,947.72-9,800,000.00 -9,800,000.00-大

297、眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 79修理有限公司 4 上海大眾物流有限公司 60.00% 19,451,315.95 4,625,919.39 -8,123,131.48-3,497,212.0912,000,000.00 12,077,235.3424,077,235.345 上海大眾交通汽車服務有限公司 80.00% 125,951,592.15 56,850,484.68 46,797,000.0023,575,949.96-13,522,465.2856,000,000.00 126,802,076.83182,802,076.836 上海大眾廣告公司 50.00%

298、5,938,538.69 499,627.32 -2,216,827.32-1,717,200.002,000,000.00 4,438,166.016,438,166.017 上海大眾國際貿易有限公司 90.00% 5,115,803.53 286,696.54 -286,696.54-5,400,000.00 2,500.075,402,500.078 上海大眾旅游公司 100.00% 21,383,935.71 -5,711,554.75 -6,000,000.002,028,445.25-1,740,000.00500,000.00 15,172,380.9615,672,380.96

299、9 上海大眾國際旅行社有限公司 80.00% 4,555,999.51 -705,286.86 -1,034,215.80-1,739,502.662,000,000.00 1,850,712.653,850,712.6510 上海大眾大廈有限責任公司 51.00% 603,659,789.01 -316,824,713.20 -321,557,919.092,566,096.50-2,167,109.3910,200,000.00 276,635,075.81286,835,075.8111 上海大眾房地產開發經營公司 100.00% 228,040,733.75 -8,199,039.78

300、 -4,115,253.42-12,314,293.2085,000,000.00 134,841,693.97219,841,693.9712 上海大眾公共交通有限公司 68.4348% - 171,502,144.80 165,660,977.973,473,522.42-209,211.13-165,556,913.37 5,945,231.43171,502,144.8013 上海大眾三汽公共交通有限公司 - 88,607,066.72 -88,607,066.72 -89,832,978.311,512,643.15-7,545.57-51,000,000.00 -51,000,00

301、0.00-14 上海大眾國際貨運代理有限公司 - 28,487,976.48 -120,783.22 -1,502,094.16-1,622,877.3815,407,228.00 12,959,965.2628,367,193.2615 上海大眾集裝箱貨運有限公司 - 423,749.99 1,428.00 -1,428.00- 425,177.99425,177.9916 上海浦東大眾公共交通有限公司 60.00% 106,334,225.43 1,121,454.41 -0.016,994,045.11-1,326,474.56-4,546,116.1363,910,539.88 43,

302、545,139.96107,455,679.8417 上海嘉定大眾出租汽車有限公司 90.00% 25,746,627.71 1,929,143.91 -1,962,506.24-33,362.33-27,000,000.00 675,771.6227,675,771.6218 上海松江大眾出租汽車有限公司 51.00% 10,521,389.74 1,549,926.62 -1,549,926.62-10,200,000.00 1,871,316.3612,071,316.3619 上海金山大眾出租汽車有限公司 80.00% 21,856,883.56 1,865,306.27 -1,865

303、,306.27-24,000,000.00 -277,810.1723,722,189.8320 上海奉賢大眾汽車95.16% 160,871,034.64 56,415,403.04 50,000,000.0059,005,625.75-51,167,085.555,700,000.00 211,586,437.68217,286,437.68大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 80客運有限公司 1,423,137.1621 上海青浦大眾出租汽車有限公司 85.00% 31,098,848.10 604,475.55 -4,803,803.72-4,199,328.1725,

304、500,000.00 6,203,323.6531,703,323.6522 上海大眾百通汽車客運有限公司 15.00% 11,643,586.08 4,397,720.13 -8,863,592.37-4,465,872.246,000,000.00 10,041,306.2116,041,306.2123 上海浦南大眾公共交通有限公司 - 17,163,433.34 -17,163,433.34 -14,089,950.64-1,930,444.43-29,304.38-22,500,000.00 -22,500,000.00-24 上海大眾九環化工儲運經營有限公司 60.00% 5,75

305、5,626.34 302,360.58 -302,360.58-5,100,000.00 957,986.926,057,986.9225 上海大眾二汽公共交通有限公司 - 57,405,316.73 -57,405,316.73 -53,888,488.99-2,300,004.98-32,887.10-59,884,515.94 -59,884,515.94-26 蘇州大眾交通有限公司 49.00% - 30,266,438.18 29,800,000.00491,807.60-25,369.42-9,800,000.00 20,466,438.1830,266,438.1827 上海大眾

306、國際倉儲物流有限公司 - - 9,993,548.23 12,020,000.00-2,026,451.77- 9,993,548.239,993,548.2328 上海大眾國際會議中心有限公司 60.00% - 26,229,120.59 30,000,000.00-3,770,879.41-30,000,000.00 -3,770,879.4126,229,120.5929 上海大眾旅游汽車有限公司 90.00% 43,100,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00-43,100,000.00 1,500,000.0044,600,000.0030 安徽大眾汽車運

307、輸有限責任公司 52.05% 6,448,876.83 4,132,174.14 3,280,000.00852,174.14-6,080,000.00 4,501,050.9710,581,050.9731 樂山大眾交通運輸有限責任公司 60.00% 1,430,968.82 250,206.71 -250,206.71-1,200,000.00 481,175.531,681,175.5332 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 57.20% 8,500,878.97 7,220,831.80 -7,220,831.80-5,720,000.00 10,001,710.7715,721,710

308、.7733 上海崇明大眾公共交通有限公司 80.00% 24,729,655.86 -254,922.24 -227,786.76-482,709.007,000,000.00 17,474,733.6224,474,733.6234 上海大眾航空服務有限公司 51.00% 2,259,874.08 155,691.53 -461,691.53-306,000.001,500,000.00 915,565.612,415,565.61 合計 - 2,403,718,861.48 13,363,909.19 -53,988,246.79215,267,367.31-3,087,291.65-14

309、4,851,814.68782,559,197.19 1,634,523,573.482,417,082,770.67 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 81C、權益法核算的對聯營企業股權投資： 本年權益增減額 年末余額 序號 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例 年初余額 本年合計 其中:投資成本確認收益 差額攤銷分得利潤 初始投資 累計增減 合計 1 江西大眾交通運輸有限責任公司 45.00% 4,465,312.60 570,185.60 -570,185.60-3,600,000.00 1,435,498.205,035,498.202 無錫大眾交通有限責任公司

310、25.00% 17,995,322.78 -476,821.22 -4,529,278.78-5,006,100.0010,109,125.85 7,409,375.7117,518,501.563 上海交通大眾客運有限責任公司 41.05% 46,773,921.60 -221,718.73 -231,655.36-453,374.0945,501,957.92 1,050,244.9546,552,202.874 上海交通高速客運股份有限公司 20.75% 9,483,737.21 166,253.69 -667,753.99-501,500.308,300,000.00 1,349,99

311、0.909,649,990.905 上海大眾拍賣有限公司 - 1,285,987.35 746,175.26 -1,604,131.79-32,956.53-825,000.00- 2,032,162.612,032,162.616 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 32.45% 16,882,558.44 800,236.50 998,300.00445,792.73-2,456.23-641,400.004,000,000.00 13,682,794.9417,682,794.947 上海崇明交通投資有限公司 45.00% 23,962,468.47 560,576.95 -560,57

312、6.95-22,500,000.00 2,023,045.4224,523,045.428 上海九環汽車天然氣發展有限公司 22.50% 4,396,172.62 -421,653.55 -421,653.55-4,500,000.00 -525,480.933,974,519.079 上海大眾科技有限公司 25.00% 8,233,757.41 663,335.70 -1,682,040.41-118,704.71-900,000.004,500,000.00 4,397,093.118,897,093.1110 上海新天天大眾低溫物流有限公司 17.00% 10,328,265.86 -1

313、,727,948.61 -1,727,948.61-11,256,448.00 -2,656,130.758,600,317.2511 上海大眾搬場物流有限公司 - 242,392.73 129,591.78 -333,591.78-204,000.00- 371,984.51371,984.5112 現代輕軌經營發展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 - -30,000,000.00 -30,000,000.0013 上海大眾佐川急便物流有限公司 25.00% 1,147,521.59 1,545,128.36 -3,926,566.73-8,732,024.00 -6,

314、039,374.052,692,649.9514 杭州大眾出租汽車股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 2,898,476.71 -2,898,476.71-22,500,000.00 2,898,476.7125,398,476.71大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 8215 上海交通出租汽車有限公司 50.00% - 32,896,200.00 15,131,523.84-32,896,200.00 -32,896,200.0016 上海大眾駕駛員培訓有限公司 - 185,605.45 239,536.63 -464,536.63-225,000.00-

315、 425,142.08425,142.08 合計 197,883,024.11 38,367,555.07 16,129,823.847,911,851.84-154,117.47-8,756,374.39208,395,755.77 27,854,823.41236,250,579.18 D、權益法核算的合營企業股權投資： 本年權益增減額 年末余額 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例 年初余額 本年合計 其中：投資成本確認收益 差額攤銷 分得利潤 初始投資 累計增減 合計 上海大眾新亞出租汽車有限公司 49.50% 113,338,528.67 1,918,949.56 -1,187,

316、108.607,569,476.40 -960,438.02-4,690,088.82 109,250,000.006,007,478.23115,257,478.23E、其中：股權投資差額： 序號 被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限 年初數 本年增加 本年攤銷 本年減少 攤余金額 1 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 24,562.27 股權比例變動 10 年 9,824.85-2,456.23 -7,368.622 上海大眾科技有限公司 1,187,047.11 股權比例變動 10 年 1,068,342.40-118,704.71 -949,637.693 上海奉賢大眾汽車客

317、運有限公司 14,231,371.57 股權比例變動及溢價投資 10 年 6,853,744.70-1,423,137.16 -5,430,607.544 上海浦東大眾公共交通有限公司 13,264,745.79 股權比例變動及溢價投資 10 年 7,892,043.61-1,326,474.56 -6,565,569.055 上海大眾新亞出租汽車有限公司 46,834,792.14 溢價投資 50 年 44,734,729.861,187,108.60960,438.02 -44,961,400.446 上海大眾二汽公共交通有限公司 1,315,484.06 注 10 年 1,216,822

318、.76-32,887.10 1,183,935.66-7 上海嘉定大眾出租汽車有限公司 333,623.27 股權比例變動及溢價投資 10 年 300,260.94-33,362.33 -266,898.618 上海浦南大眾公共交通有限公司 1,172,175.00 注 10 年 1,143,038.27-29,304.38 1,113,733.89-9 上海大眾公共交2,789,481.76 注 10 年 -2,576,855.54209,211.13 2,367,644.41大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 83通有限公司 10 上海大眾三汽公共交通有限公司 301,82

319、2.70 注 10 年 286,731.56-7,545.57 279,185.99-11 蘇州大眾交通有限公司 1,014,776.60 溢價投資 10 年 -25,369.42 -25,369.4212 上海交通出租汽車有限公司 17,764,676.16 溢價投資 50 年 -17,764,676.16- -17,764,676.1613 上海大眾拍賣有限公司 329,565.27 股權比例變動 10 年 -21,971.02-32,956.53 -54,927.55 合計 100,564,123.70 63,483,567.9321,528,640.304,201,847.14 2,5

320、76,855.5478,233,505.55注：上海大眾公共交通有限公司本年吸收合并上海大眾二汽公共交通有限公司、上海大眾三汽公共交通有限公司、上海浦南大眾公共交通有限公司，原三家公司的股權投資差額按攤余價值轉入上海大眾公共交通有限公司。 2、長期債權投資： 其他債權投資： 序號 被審單位名稱 初始投資成本 年利率到期日 年初余額 年末余額本年利息 累計已收利息1 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 4,000,000.00 4.94%2005.7.294,000,000.00- - 73,877.84 3、長期股權投資減值準備： 序號 被投資單位名稱 年初數 本年增加 年末數 計提原因 1 PT

321、 水仙 270,800.00380,160.00650,960.00投資成本高于市價 2 大眾保險股份有限公司 7,800,000.004,400,000.0012,200,000.00虧損 合 計 8,070,800.004,780,160.0012,850,960.00 （四）主營業務收入及主營業務成本： （四）主營業務收入及主營業務成本： 主營業務收入 主營業務成本 項 目 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 交通運輸業 326,627,821.16329,760,875.77 193,544,784.59 182,029,624.93 大眾交通（集團）股份有限公司 2004

322、 年年度報告 84（五）投資收益： （五）投資收益： 1、本年發生數： 類 別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下確認的 股權投資收益 權益法下確認的股權投資收益 股權投資 差額攤銷 股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 短期投資 40,437,938.33 - - - - - -6,823,912.3933,614,025.94長期股權投資 18,211,098.60 - 7,730,184.00 230,748,695.55-4,201,847.145,548,173.60 -4,780,160.00253,256,144.61合 計 58,649,036.93 - 7,730,184.0

323、0 230,748,695.55-4,201,847.145,548,173.60 -11,604,072.39286,870,170.552、上年發生數： 類 別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下確認的 股權投資收益 權益法下確認的 股權投資收益 股權投資 差額攤銷 股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 短期投資 15,714,578.04 6,802,405.12 - - - - -205,487.0022,311,496.16長期股權投資 5,238,030.11 - 10,950,008.08 189,867,807.67 -4,542,334.38 273,935.34 -7,96

324、1,040.00193,826,406.82長期債權投資 - 190,093.46 - - - - -190,093.46合 計 20,952,608.15 6,992,498.58 10,950,008.08 189,867,807.67 -4,542,334.38 273,935.34 -8,166,527.00216,327,996.443、本年度所獲得的投資收益占報告期利潤總額 10%（含 10%）以上的投資活動： 業務內容 相關成本 交易金額 出售中國聯通股票 40,250,00.00 75,843,732.83 4、投資收益匯回無重大限制。 5、投資收益本年發生數比上年發生數增加

325、70,542,174.11 元，增加比例為32.61%，主要原因為短期投資中國聯通股票出售收益 35,593,732.83 元，以及權益法核算單位本年利潤上升取得投資收益所致。 七、關聯方關系及其交易： 七、關聯方關系及其交易： （一）存在控制關系的關聯方情況： 1、存在控制關系的關聯方 （1）控制本公司的關聯方： 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法定代表人 上海大眾企業管理有限公司 上海西部工業園區 出租汽車企業及相關企業的經營管理和企業管理、投資、技術咨詢、代理、服務和人才培訓，商品汽車運本公司最大股東上海大眾公用事業（集團）股份有限公司的第一大股東國內合資 張

326、錫麟 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 85轉，汽車配件零售，客運出租汽車，汽車維修等 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 浦東新區商城路 518 號 實業投資，國內商業，資產重組，收購兼并及相關業務咨詢，附設分支機構 本公司第一大股東且該公司董事長是本公司總經理 股份有限公司 （上市） 楊國平 （2）受本公司控制的關聯方： 詳見附注四。 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化（單位：萬元）： 企 業 名 稱 年 初 數 本 年 增 加 本 年 減 少 年 末 數 上海大眾大廈有限責任公司 2,000.00 - 2,000.00 上海大眾洗滌保潔實業有限公司 100.0

327、0 - 100.00 上海大眾汽車租賃公司 12,000.00 - 12,000.00 上海大眾房地產開發經營公司 20,000.00 - 20,000.00 上海大眾交通汽車服務有限公司 7,000.00 - 7,000.00 上海大眾巴士公司 9,500.00 - 9,500.00 上海大眾交通汽車修理有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海大眾廣告有限公司 800.00 - 800.00 上海大眾旅游公司 50.00 - 50.00 上海大眾旅游汽車有限公司 4,800.00 - 4,800.00 上海大眾會議展覽有限責任公司 30.00 - 30.00 上海大眾商務咨詢有

328、限公司 50.00 - 50.00 上海大眾國際旅行社有限公司 250.00 - 250.00 上海大眾國際貿易有限公司 600.00 - 600.00 上海大眾三汽公共交通有限公司 10,000.00 -10,000.00 - 上海大眾物流有限公司 2,000.00 - 2,000.00 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 10,000.00 5,000.00- 15,000.00 上海大眾國際貨運代理有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海大眾集裝箱貨運有限責任公司 500.00 - 500.00 上海嘉定大眾出租汽車有限公司 3,000.00 - 3,000.00 上海松江大

329、眾出租汽車有限公司 2,000.00 - 2,000.00 上海金山大眾出租汽車有限公司 3,000.00 - 3,000.00 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 15,167.4336 - 15,167.4336 上海青浦大眾汽車客運有限公司 3,000.00 - 3,000.00 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 86上海大眾百通汽車客運有限公司 4,000.00 - 4,000.00 上海大眾新亞出租汽車有限公司 3,000.00 - 3,000.00 上海大眾交通汽車銷售有限公司 200.00 - 200.00 上海大眾二汽公共交通有限公司 12,000.00 -12,0

330、00.00 - 上海申新巴士有限公司 10,000.00 - 10,000.00 上海浦南大眾公共交通有限公司 2,379.71318 -2,379.71318 - 上海大眾九環化工儲運經營有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海大眾公共交通有限公司 - 24,190.00- 24,190.00 上海大眾弘達公共交通有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海國際倉儲物流有限公司 2,400.00 - 2,400.00 上海大眾國際會議中心有限公司 - 5,000.00- 5,000.00 上海瑞

331、眾汽車銷售服務有限公司 500.00 - 500.00 蘇州大眾交通有限公司 - 2,000.00- 2,000.00 上海平治汽車貿易有限公司 - 1,500.00- 1,500.00 上海祥羚置業有限公司 - 3,000.00- 3,000.00 上海大眾旅游酒店有限公司 300.00 - 300.00 上海大眾航空服務有限公司 300.00 - 300.00 安徽大眾汽車運輸有限責任公司 1,168.00 632.00- 1,800.00 樂山大眾交通運輸有限責任公司 200.00 - 200.00 無錫大眾交通有限責任公司 4,000.00 - 4,000.00 哈爾濱大眾交通運輸有限

332、責任公司 1,000.00 - 1,000.00 上海崇明大眾公共交通有限公司 3,000.00 - 3,000.00 上海南匯大眾公交客運有限公司 870.00 - 870.00 上海強大汽車修理有限公司 100.00 - 100.00 上海浦東大眾公交旅行社有限公司 100.00 - 100.00 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 1,000.00 - 1,000.00 上海交通大眾汽車修理有限責任公司 150.00 - 150.00 上海大眾汽車俱樂部有限公司 500.00 - 500.00 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 200.00 - 200.00 上海大眾交通加油站有限公司

333、50.00 - 50.00 上海大眾交通舊機動車經紀有限公司 100.00 - 100.00 上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司500.00 - 500.00 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 87上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 1,200.00 - 1,200.00 上海大眾交通市中汽車修理服務有限公司800.00 - 800.00 上海大眾科技有限公司 1,800.00 - 1,800.00 上海大眾拍賣有限公司 1,000.00 - 1,000.00 杭州大眾汽車租賃有限公司 500.00 500.00- 1,000.00 上海嘉定大眾公共交通有限公司 1,500

334、.00 - 1,500.00 上海松江大眾公共交通有限公司 1,800.00 - 1,800.00 上海二汽徐閔汽車修理有限公司 120.00 - 120.00 上海天姿廣告傳播有限公司 100.00 - 100.00 上海真西汽車修理有限公司 50.00 - 50.00 上海公交飛翔汽車服務有限公司 439.5298 - 439.5298 上海眾穩房地產經紀有限公司 - 200.00- 200.00 黑龍江大眾新城房地產開發有限公司 - 8,000.00- 8,000.00 四川閬中澳格置業發展有限公司 - 2,000.00- 2,000.00 哈爾濱大眾物業管理有限責任公司 - 50.00

335、- 50.00 3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化（單位：萬元） 年 初 數 本年增加數 本 年 減 少 年 末 數 企業名稱 金 額 % 金 額 % 金 額% 金 額 % 上海大眾大廈有限責任公司 2,000.00 100- 2,000.00100上海大眾洗滌保潔實業有限公司 100.00 100- 100.00100上海大眾汽車租賃公司 12,000.00 100- 12,000.00100上海大眾房地產開發經營公司 20,000.00 100- 20,000.00100上海大眾交通汽車服務有限公司 7,000.00 100- 7,000.00100上海大眾巴士公司 9,500.00

336、 100- 9,500.00100上海大眾交通汽車修理有限公司 1,000.00 100- 1,000.00100上海大眾廣告有限公司 480.00 60- 480.0060上海大眾旅游公司 50.00 100- 50.00100上海大眾旅游汽車有限公司 4,800.00 100- 4,800.00100上海大眾會議展覽有限責任公司 30.00 100- 30.00100上海大眾商務咨詢有限公司 50.00 100- 50.00100上海大眾國際旅行社有限公司 250.00 100- 250.00100上海大眾國際貿易有限公司 540.00 90- 540.0090上海大眾三汽公共交通有限公司

337、 8,000.00 80-8,000.0080 -大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 88上海大眾物流有限公司 2,000.00 100- 2,000.00100上海浦東大眾公共交通有限責任公司 9,500.00 955,000.001.6667- 14,500.0096.6667上海大眾國際貨運代理有限公司 1,000.00 100- 1,000.00100上海大眾集裝箱貨運有限責任公司 500.00 100- 500.00100上海嘉定大眾出租汽車有限公司 3,000.00 100- 3,000.00100上海松江大眾出租汽車有限公司 1,020.00 51- 1,020.

338、0051上海金山大眾出租汽車有限公司 2,400.00 80- 2,400.0080上海奉賢大眾汽車客運有限公司 15,167.43 100- 15,167.4336100上海青浦大眾汽車客運有限公司 2,550.00 85- 2,550.0085上海大眾百通汽車客運有限公司 3,360.00 84- 3,360.0084上海大眾新亞出租汽車有限公司 1,485.00 49.5- 1,485.0049.5上海大眾交通汽車銷售有限公司 200.00 100- 200.00100上海大眾二汽公共交通有限公司 6,120.00 51-6,120.0051 -上海申新巴士有限公司 5,100.00 5

339、1- 5,100.0051上海浦南大眾公共交通有限公司 2,048.2191 86.1-2,048.286.1 -上海大眾九環化工儲運經營有限公司 600.00 60- 600.0060上海大眾公共交通有限公司 - -16,554.3868.4348- 16,554.3781268.4348上海大眾弘達公共交通有限公司 700.00 70- 700.0070上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 730.00 73- 730.0073上海國際倉儲物流有限公司 1,800.00 75600.0025- 2,400.00100上海大眾國際會議中心有限公司 - -3,000.0060- 3,000.006

340、0上海瑞眾汽車銷售服務有限公司 250.00 50200.0040- 450.0090蘇州大眾交通有限公司 - -2,000.00100- 2,000.00100上海平治汽車貿易有限公司 - -1,350.0090- 1,350.0090上海祥羚置業有限公司 - -1,530.0051- 1,530.0051上海大眾旅游酒店有限公司 270.00 90- 270.0090上海大眾航空服務有限公司 153.00 51- 153.0051安徽大眾汽車運輸有限責任公司 608.00 52.05328-0.05- 936.0052樂山大眾交通運輸有限責任公司 120.00 60- 120.0060無錫

341、大眾交通有限責任公司 3,300.00 82.5- 3,300.0082.5哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 572.00 57.2- 572.0057.2上海崇明大眾公共交通有限公司 2,400.00 80- 2,400.0080上海南匯大眾公交客運有限公司 522.00 60- 522.0060大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 89上海強大汽車修理有限公司 100.00 100- 100.00100上海浦東大眾公交旅行社有限公司 60.00 60- 60.0060上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 510.00 51- 510.0051上海交通大眾汽車修理有限責任公司 90.

342、00 60- 90.0060上海大眾汽車俱樂部有限公司 450.00 90-100.0020 350.0070上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 190.00 95- 190.0095上海大眾交通加油站有限公司 50.00 100- 50.00100上海大眾交通舊機動車經紀有限公司 100.00 100- 100.00100上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司 450.00 90- 450.0090上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 840.00 70- 840.0070上海大眾交通市中汽車修理服務有限公司 696.00 87- 696.0087上海大眾科技有限公司 450.00 25750.

343、0641.67- 1,200.0666.67上海大眾拍賣有限公司 550.00 55- 550.0055杭州大眾汽車租賃有限公司 225.00 45300.007.5- 525.0052.5上海嘉定大眾公共交通有限公司 900.00 60- 900.0060上海松江大眾公共交通有限公司 990.00 55- 990.0055上海二汽徐閔汽車修理有限公司 108.00 90- 108.0090上海天姿廣告傳播有限公司 90.00 90- 90.0090上海真西汽車修理有限公司 45.00 90- 45.0090上海公交飛翔汽車服務有限公司 334.0426 76- 334.042676上海眾穩房

344、地產經紀有限公司 - -110.0055- 110.0055黑龍江大眾新城房地產開發有限公司 - -4,720.0059- 4,720.0059四川閬中澳格置業發展有限公司 - -1,020.0051- 1,020.0051哈爾濱大眾物業管理有限責任公司 - -25.5051- 25.5051 （二）不存在控制關系的關聯方情況： 企 業 名 稱 與本公司的關系 上海大眾美林閣酒店有限公司 聯營企業 大眾保險股份有限公司 聯營企業 吉林華信大眾出租汽車有限公司 聯營企業 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 聯營企業 山東大眾出租汽車股份有限公司 聯營企業 濟南大眾出租汽車有限責任公司 聯營企業

345、黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司 聯營企業 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 90上海大眾交通進出口有限公司 聯營企業 上海大眾市北汽車銷售服務有限公司 聯營企業 昆山大眾置業發展有限公司 聯營企業 上海佘山大眾房地產置業發展有限公司 聯營企業 上海九羚置業有限公司 聯營企業 上海大眾萬祥汽車修理公司 聯營企業 上海新天天大眾低溫物流有限公司 聯營企業 上海交通大眾客運有限責任公司 聯營企業 上海交通大眾高速客運股份有限公司 聯營企業 上海大眾駕駛員培訓有限公司 聯營企業 上海永達二手車經營有限公司 聯營企業 上海大眾佐川急便物流有限公司 聯營企業 （三）關聯方交易： 1、存

346、在控制關系且已納入本公司合并會計報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。 2、向關聯方提供資金： 關聯方企業名稱 借款金額 安徽大眾汽車運輸有限責任公司 4,431,907.05 濟南大眾出租汽車有限責任公司 6,440,000.00 黑龍江大眾房地產綜合開發有限公司32,550,830.15 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 78,312,123.14 小 計 121,734,860.34 以上均為委托貸款，詳見附注五（二）。 3、關聯方應收應付款項余額： 年末金額 項 目 本年末 上年末 應收賬款： 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司 342,433.28 342,433.28 吉

347、林華信大眾出租汽車有限公司 - 1,401,764.80 山東大眾出租汽車股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 2,896,844.56 2,387,536.70 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 91上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 1,245,428.05 1,982,394.36 上海大眾市北汽車銷售服務有限公司 - 192,509.17 上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 - 177,074.45 上海大眾萬祥汽車修理公司 1,478,505.25 1,536,035.48 上海交通大眾客運有限責任公司

348、500,000.00 740,000.00 大眾保險股份有限公司 - 269,369.86 上海崇明大眾公共交通有限公司 2,518,055.30 - 上海南匯大眾公交客運有限公司 5,960,200.00 - 上海大眾交通市中汽車銷售服務有限公司800,000.00 - 上海嘉定大眾公共交通有限公司 2,287,625.50 - 其他應收款： 上海大眾旅游酒店有限公司 17,102,157.09 17,055,158.97 上海大眾萬祥汽車修理公司 79,421.41 21,414,000.00 吉林華信大眾出租汽車有限公司 - 1,614,032.80 樂山大眾交通運輸有限責任公司 128

349、,705.00 128,705.00 上海大眾航空服務有限公司 256,200.09 250,000.00 上海大眾交通加油站有限公司 - 1,500,000.00 上海大眾科技有限公司 3,471,658.00 627,902.60 上海交通大眾汽車修理有限責任公司 100,018.00 300,000.00 上海大眾汽車廟行特約維修站有限公司 - 1,015,606.40 上海大眾交通汽車零部件總匯有限公司 - 344,756.90 昆山大眾置業發展有限公司 7,726,555.00 11,926,555.00 山東大眾出租汽車股份有限公司 44,913.30 444,913.30 上海九

350、環汽車液化氣發展股份有限公司 1,838,000.00 2,177,500.00 上海新天天大眾低溫物流有限公司 - 100,000.00 上海佘山大眾房地產置業發展有限公司 3,250,000.00 - 上海大眾交通浦東汽車銷售服務有限公司1,000,000.00 - 上海大眾駕駛員培訓有限公司 2,000,000.00 - 預付賬款： 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 1,577,500.00 1,844,700.00 上海佘山大眾房地產置業發展有限公司 - 3,250,000.00 上海大眾交通進出口有限公司 6,988,266.36 4,340,000.00 大眾交通（集團）股份有限

351、公司 2004 年年度報告 92上海永達二手車經營有限公司 1,609,900.00 - 上海大眾科技有限公司 2,562,200.00 - 應付賬款： 上海南匯大眾公交客運有限公司 900,000.00 - 上海大眾交通舊機動車經紀有限公司 - 1,800,000.00 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 - 42,960,808.36 預收賬款： 上海大眾佐川急便物流有限公司 2,610,773.40 - 其他應付款： 上海大眾企業管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海大眾弘達公共交通有限公司 - 1,000,000.00 上海大眾科技有限公司 - 419,3

352、32.69 上海大眾汽車虹橋銷售服務有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 上海大眾交通舊機動車經紀有限公司 - 217,000.00 無錫大眾交通有限責任公司 146,261.09 - 上海大眾交通進出口有限公司 8,789,598.59 - 上海九羚置業有限公司 25,030,000.00 - 4、其他關聯方交易事項： （1）本公司下屬子公司上海大眾大廈有限責任公司與關聯方簽訂租賃合同提供辦公場地并收取租金： 承租方名稱 租 金 實際收到 上海九環汽車液化汽發展股份有限公司 604,920.00/年 604,920.00 大眾保險股份有限公司 510,416.00/年

353、 510,415.92 上海大眾企業管理有限公司 120,000.00/年 120,000.00 上海大眾公用事業(集團)股份有限公司 1,280,748.00/年 1,280,748.00 （2）為關聯方提供擔保情況：詳見附注八（二）。 （3）上海大眾公用事業（集團）股份有限公司下屬子公司上海虹口大眾出租汽車有限公司與本公司簽定成協議，將營運車輛從 1999 年 8 月 1 日起委托本公司經營管理。雙方根據協議規定的代收營業收入和代管費用標準按實進行結算，2004 年與上海虹口大眾出租汽車有限公司結算總收入82,416,960.00 元，結算相關成本及費用 17,022,592.41 元。

354、大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 93（4）上海大眾企業管理有限公司與本公司簽訂協議，將營運車輛(小客車及車輛租賃)委托本公司經營管理。雙方根據協議規定的代收營業收入和代管費用標準按實進行結算，2004 年與上海大眾企業管理有限公司結算總收入 45,530,582.00 元，結算相關成本及費用 12,606,821.76 元。 八、或有事項： 八、或有事項： （一）截止 2004 年 12 月 31 日公司無重大未決訴訟情況。 （二）截止 2004 年 12 月 31 日公司為子公司及合營公司提供債務擔保形成的或有負債： 被擔保單位 擔保金額 債務到期日 關聯方（受公司控制及

355、共同控制） 上海大眾巴士公司 1,800,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 1,800,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 630,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 630,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00 2005-3-15 上海大眾巴士公司 900,000.00

356、2005-3-15 上海大眾巴士公司 553,014.00 2005-3-15 上海大眾百通汽車客運有限公司 10,000,000.00 2005-4-29 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 1,111,320.00 2005-4-14 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 667,800.00 2005-4-25 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 1,225,848.00 2005-4-25 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 4,084,062.00 2005-5-24 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 1,575,000.00 2005-5-24 上海大眾公共交通汽車銷售有限公司 4,507,

357、800.00 2005-5-24 上海大眾公共交通有限公司 25,000,000.00 2005-3-3 上海大眾公共交通有限公司 22,000,000.00 2005-4-27 上海大眾公共交通有限公司 20,000,000.00 2005-4-14 上海大眾公共交通有限公司 20,000,000.00 2005-4-21 上海大眾公共交通有限公司 38,000,000.00 2005-6-21 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 94上海大眾公共交通有限公司 20,000,000.00 2005-4-29 上海大眾國際會議中心有限公司 40,000,000.00 2005-

358、12-27 上海大眾交通汽車服務有限公司 14,137,540.00 2005-4-6 上海大眾交通汽車服務有限公司 46,854,227.00 2005-4-20 上海大眾交通汽車服務有限公司 17,000,000.00 2005-4-6 上海大眾汽車租賃公司 40,000,000.00 2005-2-18 上海大眾新亞出租汽車有限公司 3,150,000.00 2005-2-19 上海大眾新亞出租汽車有限公司 2,000,000.00 2005-6-28 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 50,000,000.00 2005-4-14 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 20,000,000.00

359、2005-2-16 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 30,000,000.00 2005-5-23 上海平治汽車貿易有限公司 11,000,000.00 2005-1-8 上海平治汽車貿易有限公司 9,000,000.00 2005-1-8 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 2,027,585.25 2004-11-30 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 378,774.02 2004-12-21 上海平治汽車貿易有限公司 1,475,882.03 2005-1-15 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 1,416,307.79 2004-12-16 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 2,

360、018,249.35 2004-12-16 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 707,326.24 2004-12-16 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 1,140,212.02 2004-12-20 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 1,494,330.35 2004-12-20 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 1,593,623.52 2004-12-20 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 402,651.73 2004-12-20 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 1,765,046.39 2004-12-20 上海平治汽車貿易有限公司(注 3) 886,479.36 2

361、004-12-16 上海平治汽車貿易有限公司 214,543.43 2005-1-15 上海平治汽車貿易有限公司 685,799.07 2005-1-15 上海平治汽車貿易有限公司 1,034,562.50 2005-2-21 上海平治汽車貿易有限公司 5,222,777.73 2005-2-10 上海平治汽車貿易有限公司 799,170.56 2005-2-10 上海平治汽車貿易有限公司 3,146,129.39 2005-2-10 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 5,000,000.00 2005-6-17 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 10,000,000.00 2005-2-6

362、大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 95上海浦東大眾公共交通有限責任公司 10,000,000.00 2005-5-14 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 14,000,000.00 2005-10-18 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 6,000,000.00 2005-3-16 上海青浦大眾汽車客運有限公司 9,000,000.00 2005-8-25 上海祥羚置業有限公司 100,000,000.00 2005-12-8 上海祥羚置業有限公司 70,000,000.00 2005-12-8 上海祥羚置業有限公司 80,000,000.00 2005-12-8 上海崇明交

363、通投資有限公司 10,000,000.00 2005-6-21 上海嘉定大眾公共交通有限公司(注1) 3,000,000.00 2005-2-2 上海松江大眾公共交通有限公司(注1) 3,000,000.00 2005-2-2 上海申新巴士有限公司(注 1) 10,000,000.00 2005-6-22 上海大眾弘達公共交通有限公司(注2) 1,500,000.00 2005-4-26 上海大眾弘達公共交通有限公司(注2) 2,000,000.00 2005-11-22 上海南匯大眾公交客運有限公司(注2) 2,000,000.00 2005-3-9 上海南匯大眾公交客運有限公司(注2) 1

364、,500,000.00 2005-11-19 上海南匯大眾公交客運有限公司(注2) 1,500,000.00 2005-5-12 上海南匯大眾公交客運有限公司(注2) 3,000,000.00 2005-2-1 上海南匯大眾公交客運有限公司(注2) 8,000,000.00 2005-12-3 小計 838,036,061.73 注 1：擔保方為公司控股子公司上海大眾公共交通有限公司。 注 2：擔保方為公司控股子公司上海浦東大眾公共交通有限責任公司。 注 3：該部分擔保均系公司為上海平治汽車貿易有限公司開具進口信用證提供的擔保，截止 2004 年 12 月 31 日信用證雖已到期，但由于國外出

365、口方的提貨單及其他物權單據未到開證行，根據信用證條款，尚未具備付款條件。 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 96 九、承諾事項：九、承諾事項： （一）公司提供貸款擔保詳見附注八（二）。 （二）上海祥羚置業有限公司以其在建項目“信港大廈”向銀行設定抵押取得借款2.5 億元，同時，公司為其提供連帶責任擔保。 十、資產負債表日后事項： 十、資產負債表日后事項： 根據公司第四屆董事會第十一次會議通過的 2004 年度利潤分配預案，以 2004 年末總股本 598,701,580 股為基數，每股擬分配現金紅利人民幣 0.2 元（含稅），B 股按當時牌價折成美元發放，共計支付股利 119

366、,740,316.00 元。 十一、其他需要披露的重要事項： 十一、其他需要披露的重要事項： 根據公司下屬子公司上海大眾公共交通有限公司股東會決議，本期吸收合并上海大眾二汽公共交通有限公司、上海大眾三汽公共交通有限公司、上海浦南大眾公共交通有限公司，以被吸收方 2003 年 12 月 31 日經審計的凈資產加上 2004 年 1 月至 3 月增加的凈資產作為三家公司原股東的投入資本。吸收合并后上海大眾公共交通有限公司增加凈資產 236,919,215.62 元，其中 236,900,000.00 元為實收資本，19,215.62 元為資本公積。大眾交通（集團）股份有限公司以其擁有的上海大眾二汽

367、公共交通有限公司54,102,688.99 元凈資產、上海大眾三汽公共交通有限公司 89,832,978.31 元凈資產、上海浦南大眾公共交通有限公司 14,089,950.65 元凈資產，合計 158,025,617.95 元投入，占吸收合并后上海大眾公共交通有限公司凈資產的 66.3344%。 2004 年 6 月 30 日，大眾交通（集團）股份有限公司受讓上海新發展房地產開發有限公司等三家公司持有的上海大眾公共交通有限公司 2.1004%的股權，受讓價格為5,081,295.42 元，該轉讓業經上海聯合產權交易所產權交割。 經上述吸收合并及受讓股權后，大眾交通（集團）股份有限公司擁有上海

368、大眾公共交通有限公司 68.4348%的股權。上海大眾二汽公共交通有限公司、上海大眾三汽公共交通有限公司、上海浦南大眾公共交通有限公司已辦理工商注銷手續。 十二、本年度非經常性損益列示如下：（收益、損失） 十二、本年度非經常性損益列示如下：（收益、損失） 項目 金額（元）（收益，損失） （一）處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、 -4,682,864.32 （二）各種形式的政府補貼 67,704,127.28 大眾交通（集團）股份有限公司 2004 年年度報告 97（三）短期投資損益 40,690,377.92 （四）委托投資損益 807,601.80 （五）其他各項營業外收入、支

369、出 10,398,574.95 （六）-1 公交減負補貼 30,203,816.36 （六）-2 公交減負支出 -30,203,816.36 小 計 114,917,817.63 （八） 減：所得稅 38,286,254.93 （九） 減：少數股東權益 5,277,189.51 合 計 71,354,373.19 十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 1、 載有法定代表人、財務負責人、會計經辦人簽名并蓋章的會計報表 2、 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 3、 報告期內公司在指定報刊上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿 大眾交通（集團）股份有限公司 董事長：周秀華

370、 總經理：楊國平 二 00 五年二月十九日 大眾交通（集團）股份有限公司 董事長：周秀華 總經理：楊國平 二 00 五年二月十九日 第 1 頁 核數師報告書 致大眾交通 (集團) 股份有限公司 核數師報告書 致大眾交通 (集團) 股份有限公司 （于中華人民共和國注冊成立之股份有限公司） 列位股東 列位股東 本核數師已審計了后附的第 2 頁至 36 頁財務報表。這些財務報表是按照國際會計準則編制的。 董事與核數師之各自責任 董事與核數師之各自責任 貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。并在編制報表過程中采納適當之會計政策及遵循一貫性之原則。 吾等核數師之職責為依據吾等之審計，對 貴公司的

371、財務報表發表獨立之意見，并僅向整體股東報告，而本報告不得用于其它用途。本行不會就本報告的內容向其它人士負上或承擔任何責任。 意見之基礎 意見之基礎 本核數師已依據國際審計準則進行審計工作，該等準則要求吾等計劃及進行審核工作時，就該等財務報表是否存有重大錯誤的陳述，作出合理的確定。審核工作范圍包括以抽查方式查核與財務報表所載數額及披露事項有關的依據，亦包括評估管理階層于編制該等財務報表時所使用的會計原則和所作的重大估計及財務報表的整體列報。 為了獲得本核數師認為必需的所有資料與信息，吾等策劃和進行審計工作以獲得充分的證據，就該等財務報表是否存有重要錯誤陳述，作出合理的確認。在形成審計意見的過程中

372、，吾等還對財務報表中的全部提供的資料進行了評估。吾等相信，本核數師的審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。 核數之意見 核數之意見 我們認為，上述的財務報表均真實與公允地反映 貴集團于二零零四年十二月三十一日的財政狀況及 貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。 浩華會計師事務所 香港灣仔 香港執業會計師 2005 年 2 月 18 日 陳錦榮 執業證書號碼 P02038 港灣道 18 號 中環廣場 2001 室 第 2 頁 綜合利潤表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 主營業務收入 綜合利潤表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 2004

373、 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 主營業務收入 3 3,184,114 2,721,592 主營業務成本 (2,523,637 3,184,114 2,721,592 主營業務成本 (2,523,637) (2,094,463) (2,094,463) 主營業務溢利 660,477 627,129 其它業務收入 ) 主營業務溢利 660,477 627,129 其它業務收入 4 222,435 169,221 營業費用 (26,427) (49,171) 管理費用 (518,926 222,435 169,221 營業費用 (26,427) (49,171) 管理費用 (518,926

374、) (468,040) (468,040) 營運凈利潤 ) 營運凈利潤 5 337,559 279,139 財務成本 337,559 279,139 財務成本 6 (84,320) (63,477) 應占未合并附屬公司及聯營公司收益 48,788 (84,320) (63,477) 應占未合并附屬公司及聯營公司收益 48,788 34,348 34,348 稅前溢利 302,027 250,010 稅項 稅前溢利 302,027 250,010 稅項 7(a) (63,611 (63,611) (46,016) (46,016) 稅后溢利 238,416 203,994 少數股東損益 (3,1

375、98) 稅后溢利 238,416 203,994 少數股東損益 (3,198) 1,832) 1,832 除稅及少數股東損益后溢利 235,218 除稅及少數股東損益后溢利 235,218 205,826 205,826 宣告發放股利 宣告發放股利 8 119,740 119,740 119,740 119,740 基本每股盈利 基本每股盈利 9 RMB0.393 RMB0.393 RMB0.344 RMB0.344 后附于第 8 至 36 頁的附注為本財務報表的組成部份。 第 3 頁 綜合資產負債表 二零零四年十二月三十一日 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 非流動資產 綜合

376、資產負債表 二零零四年十二月三十一日 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 非流動資產 物業、廠場及設備 11 2,560,793 2,301,603 無形資產 12 797,749 768,013 商譽 13 55,142 60,084 對未合并附屬公司及聯營公司之投資 14 605,703 415,253 長期投資 16 471,046 556,089 向關聯企業貸款 - 4,000 遞延稅項 7(b) 2,753 773 其它長期資產 13,690 11,044 4,506,876 4,506,876 4,116,859 4,116,859 流動資產 流動資產 存貨凈值 17

377、 437,664 52,979 應收帳款值 123,415 100,085 應收票據 1,080 - 其它應收款及保證金 104,070 302,154 預付帳款 72,156 72,561 應收關聯企業款項 27(b) 165,460 222,286 應收股利 - 720 短期投資 18 105,013 200,207 銀行存款及現金 583,173 568,790 1,592,031 1,519,782 流動負債 1,592,031 1,519,782 流動負債 銀行借款 19 2,089,484 1,668,360 應付帳款 105,840 81,496 應付票據 173,139 84,

378、276 預提費用及其它流動負債 835,260 1,038,161 應付關聯公司款 32,588 48,978 應付工資及褔利費 21,342 28,641 應交稅金 28,146 21,634 3,285,799 3,285,799 2,971,546 2,971,546 流動負債凈額 (1,693,768 流動負債凈額 (1,693,768) (1,451,764) (1,451,764) 總資產減流動負債 2,813,108) 總資產減流動負債 2,813,108 2,665,095 2,665,095 第 4 頁 綜合資產負債表（續） 二零零四年十二月三十一日 2004 2003 附注

379、 人民幣千元 人民幣千元 總資產減流動負債 2,813,108 2,665,095 非流動負債 綜合資產負債表（續） 二零零四年十二月三十一日 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 總資產減流動負債 2,813,108 2,665,095 非流動負債 其它長期負債 20 (110,118) (110,118) (85,620) (85,620) 少數股東權益 (213,930少數股東權益 (213,930) (180,287) (180,287) 凈資產合計 2,489,060) 凈資產合計 2,489,060 2,399,188 2,399,188 股東權益 股本 股東權益 股本

380、 21 598,702 598,702 儲備 598,702 598,702 儲備 22 1,890,358 1,890,358 1,800,486 1,800,486 股東權益合計 2,489,060 股東權益合計 2,489,060 2,399,188 2,399,188 該財務報表已于二零零五年二月十八日獲董事會批準與授權公開。 董事 董事 董事 董事 后附于第 8 至 36 頁的附注為本財務報表的組成部份。 第 5 頁 綜合股東權益變動表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 綜合股東權益變動表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 股本 資本 公積 投資 評估儲備 法定 盈余 公積金 法

381、定 公益金 任意 盈余 公積金 建議 發放股利 未分 配利潤 股東 權益合計 股本 資本 公積 投資 評估儲備 法定 盈余 公積金 法定 公益金 任意 盈余 公積金 建議 發放股利 未分 配利潤 股東 權益合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 (附注 21) (附注22(a) (附注22(b) (附注22(c) (附注22(d) 于 2002 年 12 月 31 日之結余 598,702 860,439 - 23

382、7,720 227,522 109,465 107,766 133,908 2,275,522 支付股利 - - - - - - (107,766) - (107,766)建議發放股利 - - - - - - 119,740 (119,740) -短期投資評估增值 - - 25,606 - - - - - 25,606本年溢利 - - - - - - - 205,826 205,826利潤分配 - - - 39,605 38,824 - - (78,429) - 于 2003 年 12 月 31 日之結余 598,702 860,439 25,606 277,325 266,346 109,4

383、65 119,740 141,565 2,399,188 支付股利 - - - - - - (119,740) - (119,740)建議發放股利 - - - - - - 119,740 (119,740) -短期投資評估增值 - - (25,606) - - - - - (25,606)本年溢利 - - - - - - - 235,218 235,218利潤分配 - - - 45,917 44,529 - - (90,446) - 于 2004 年 12 月 31 日之結余 598,702 860,439 - 323,242 310,875 109,465 119,740 166,597 2

384、,489,060 后附于第 8 至 36 頁的附注為本財務報表的組成部份。 第 6 頁 綜合現金流量表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 綜合現金流量表 截至二零零四年十二月三十一日止年度 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 經營活動 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 經營活動 營運凈利潤 337,559 279,139 調整： 折舊及攤銷 535,303 451,190 不動產、廠場及設備跌價準備 - 3,500 長期投資減值準備 4,780 21,091 負商譽撇銷 (1,951) - 處置不動產、廠場及設備損益 18,579 11,848 出售附屬公司溢利

385、 (5,458) - 附屬公司增資而產生之溢利 (1,103) - 附屬公司增資而產生之損益 - 33 處置未合并附屬公司及聯營公司 之投資及長期投資虧損 111 11,583 長期投資收益 (30,162) (5,230) 營運資本變動前的現金流量 857,658 773,154 其它長期資產（增加）/ 減少 (2,836) 8,714 存貨增加 (363,923) (8,316) 應收帳款，應收票據，預付帳款，其它 應收款及保證金減少 /（增加） 266,197 (66,792) 應收關聯公司款項減少 /（增加） 58,359 (60,746) 應付關聯公司款項（減少）/ 增加 (16,3

386、90) 45,150 長期負債增加 /（減少） 24,498 (7,722) 應付帳款、應付票據、預提費用及其它流動 負債、應交稅金及應付工資（減少）/ 增加 (220,429) 208,480 經營活動產生的現金 603,134 891,922 支付所得稅 (40,562) (41,592) 支付利息 (90,459) (75,624) 經營活動產生之凈現金 472,113 經營活動產生之凈現金 472,113 774,706 774,706 第 7 頁 綜合現金流量表（續） 截至二零零四年十二月三十一日止年度 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 投資活動 綜合現金流量表（續）

387、 截至二零零四年十二月三十一日止年度 2004 2003 附注 人民幣千元 人民幣千元 投資活動 購入物業、廠場及設備及在建工程支付現金 (771,550) (514,534) 處置物業、廠場及設備收到的現金 37,925 25,910 短期投資（減少）/ 增加 70,570 (51,465) 對未合并附屬公司、聯營公司及其它投資之增加 (136,211) (133,803) 無形資產增加 (59,041) (49,414) 向非關聯企業貸款減少 - 3,132 出售長期投資收到的現金 5,375 34,231 收取股利 55,844 40,457 收取利息 6,139 12,147 已抵押銀

388、行存款增加 (22,776) - 增持附屬公司之權益 (20,634) (42,966) 購置附屬公司之現金流出 23 (6,873) (24,050) 出售附屬公司之現金流出 24 (1,673) - 新合并附屬公司之現金流入 25 18,371 6,487 重組附屬公司 - 4,669 投資活動使用的凈現金 (824,534 投資活動使用的凈現金 (824,534) (689,199) (689,199) 融資活動 ) 融資活動 短期銀行借款增加 4,095,839 3,088,459 償還短期銀行借款 (3,676,630) (2,962,166) 少數股東投資的現金 47,950 4,

389、400 支付股利 (119,740) (107,766) 支付附屬公司少數股東股利 (3,391) (4,388) 融資活動產生的凈現金 344,028融資活動產生的凈現金 344,028 18,539 18,539 現金及現金等價物之凈（減少）/ 增加 (8,393) 104,046 現金及現金等價物年初結存數 568,790 現金及現金等價物之凈（減少）/ 增加 (8,393) 104,046 現金及現金等價物年初結存數 568,790 464,744 464,744 現金及現金等價物年末結存數 560,397 現金及現金等價物年末結存數 560,397 568,790 568,790 現

390、金及現金等價物之分析現金及現金等價物之分析 銀行存款及現金 583,173 568,790 減：已抵押銀行存款 (22,776) - 560,397 560,397 568,790 568,790 后附于第 8 至 36 頁的附注為本財務報表的組成部份。 第 8 頁 財務報表附注 1. 公司基本經營情況及編制基準 財務報表附注 1. 公司基本經營情況及編制基準 上海大眾出租汽車公司（ “大眾” ）是 1988 年 12 月 6 日于上海市工商行政管理局注冊成立的一家國營企業。1992 年 5 月 19 日，上海市人民政府批準大眾改制為上海大眾出租汽車股份有限公司(“大眾出租”)。 本公司的 2

391、02,800,000 股人民幣特種股票（ “B 股” ）及 142,323,400 股人民幣普通股票（ “A 股” ）已在上海證券交易所上市。 1999 年 8 月 3 日，經國家工商行政管理局批準大眾出租更名為大眾交通（集團）股份有限公司（ “本公司” ） 。 本公司在上海提供出租汽車服務，于 2004 年 12 月 31 日，本公司車隊的出租車輛數量為 8,444 輛（2003 年：8,103 輛） ，其中郊縣出租車輛 1,034 輛（2003 年：1,034 輛）及托管其它公司車輛 975 輛（2003 年：955 輛） 。本公司在上海已有出租汽車隊 9 隊（2003年：11 隊）及控股

392、出租汽車營運公司 7 間（2003 年：6 間） 。 本公司附屬公司的主要經營活動，詳見附注 26。 本公司之注冊地址是中國上海徐匯區中山西路 1515 號 12 樓。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司員工總數為 44,990 人（2003 年：44,177 人） 。 2. 主要會計政策 2. 主要會計政策 本集團的綜合財務報表是按國際會計準則委員會頒布的國際會計準則進行編制的。本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用于中華人民共和國會計準則及法規而編制的。本集團根據國際會計準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示于附注 30 中。所采用的主要會計政策如下： 于本年

393、度， 本集團對于 2004 年 3 月 31 日或其后所訂定之業務合并協議而形成的商譽采用國際財務報告準則第 3 號業務合并 ，而就于 2004 年 3 月 31 日以前所訂定之業務合并協議而形成的商譽，則按照國際會計準則第 22 號業務合并核算。本集團采納此政策之影響載于附注 2（e） 。 第 9 頁 2 主要會計政策（續） 2 主要會計政策（續） (a) 合并財務報表 (a) 合并財務報表 合并財務報表包括了本公司及其附屬公司的財務報表及本集團對聯營公司及合作聯營公司所擁有之權益（附注 2（b） 、 （c）及（d） ） 。 收購企業系采用購買法入帳。收購或出售附屬公司或聯營公司在收購日之后

394、或出售日之前的經營成果計入合并財務報表。 應付少數股東權益及損益已分別列示于合并資產負債表及合并利潤表。 在編制合并財務報表時，已抵銷集團間的重大內部交易金額，包括集團間未實現利潤。對類似條件下的相同交易或者其它事項采用統一的會計政策。 (b) 附屬公司 (b) 附屬公司 附屬公司是指被本公司所控制的公司?？刂萍幢竟灸軌蚩刂圃摳綄俟镜呢攧蘸徒洜I政策，并籍此從該公司的經營活動中獲得利益。截止 2004 年 12 月 31日止，本集團之附屬公司的明細列示于附注 26。 (c) 聯營公司 (c) 聯營公司 聯營公司系指除了附屬公司及合作聯營公司以外的本公司對其有重大影響的公司。重大影響即本公司能

395、夠參與但并非控制聯營公司的財務及經營決策。對聯營公司投資以權益法核算。 (d) 合作合營公司 (d) 合作合營公司 合作合營公司是指兩個或兩個以上的合營者共同建立，各合營者受合同約定的約束， 對企業建立了共同控制， 任一合營者都不處于單方面控制合營活動的地位。 綜合資產負債表和綜合利潤表中應包括按集團對合營公司的投資比例計算的集團應享有的本年度聯營公司的利潤、資產和負債，以比例合并核算。 (e) 商譽 (e) 商譽 于本年度，本集團對于 2004 年 3 月 31 日或其后所訂定之業務合并協議而形成的商譽采用國際財務報告準則第 3 號業務合并 ，而就于 2004 年 3 月 31 日以前所訂定

396、之業務合并協議而形成的商譽，則按照國際會計準則第 22 號業務合并核算。 第 10 頁 2 主要會計政策（續） 2 主要會計政策（續） (e) 商譽（續） (e) 商譽（續） 按照國際會計準則第 22 號， 商譽系于購買日本公司收購成本超過所收購公司可辨認資產和負債公允價值中的權益份額的部分，確認為資產項記入資產負債表。商譽以成本減累計攤銷及累計減值損失計價。 攤銷年限及方法應在每個財務年度進行復查。 國際財務報告準則第 3 號則要求于業務合并所產生的商譽在初始確認后，商譽應以其成本減去累計減值損失后的余額作為其帳面余額。 該準則未允許將商譽攤銷，取而代之，要求企業至少應在每個財務年度測試商譽

397、是否需要減值；如有跡象表明有關資產已減值，企業應更加經常性地進行測試。 (f) 物業、廠場及設備及折舊 (f) 物業、廠場及設備及折舊 物業、廠場及設備按成本減累計折舊及累計減值損失計價。資產的原始成本包括購買價格及將該項資產達到可供使用的狀態和地點所需要支付的直接可歸屬成本。物業、廠場及設備達到可供使用的狀態和地點后的相關后續支出（如維修保養費用等） ， 如果由此可能流入本公司的未來經濟利益超出了原先估計的績效標準，則應增加這些資產的帳面價值。 此外的任何其它后續支出都應在發生的當期確認為費用。物業、廠場及設備報廢或處置時，沖銷其相關成本、累計折舊及累計減值損失，形成的任何收益或虧損將列入本

398、年度利潤表。 折舊系按物業、廠場及設備原值減去估計殘值后，在估計使用年限內按直線法計提。主要估計的使用年限如下： 房屋建筑物 40 年 機器設備 10 年 運輸設備 4 - 15 年 家具及辦公設備 5 年 物業、廠場及設備的使用年限應該定期進行復審。 (g) 在建工程 (g) 在建工程 在建工程指建造中的房屋及建筑物或安裝測試中的設備，按成本列記。成本包括建造和購置成本，借款利息支出及其它直接可歸屬成本，以及安裝和測試期間發生的有關成本。 在建工程于完工并投入使用時計提折舊。 第 11 頁 2 主要會計政策（續） (h) 無形資產 2 主要會計政策（續） (h) 無形資產 無形資產應以成本進

399、行初始計量。當歸屬于該資產的未來經濟利益很可能流入企業且該資產的成本可以可靠地計量時，該無形資產應予確認。初始確認后，無形資產應以其成本減去累計攤銷額和累計減值損失后的余額作為其帳面余額。 無形資產的應攤銷金額應在估計使用年限內按直線法計提。 攤銷年限及方法應在每個財務年度進行復查。 (i) 永久性出租汽車牌照 (i) 永久性出租汽車牌照 取得若干出租汽車牌照之購買成本予以資本化，以直線法按五十年攤銷。 (j) 長期投資 (j) 長期投資 長期投資按成本減累計減值損失列記，并列示在非流動資產中。如長期投資存在減值的產象或以前年度已確認的減值損失不復存在時， 將重新評估長期投資的帳面價值。在出售

400、長期投資時，出售價款與該項投資帳面價值的差額確認為當期損益。 (k) 短期投資 (k) 短期投資 短期投資以公允價值列示。未變現收益和虧損撥入權益處理，直至該投資被出售或損壞，屆時該累計收益或虧損計入本時期之溢利或虧損凈額。 (l) 存貨 (l) 存貨 存貨主要指在建的房產開發項目成本，按成本與可變現凈值孰低列記?？勺儸F凈值即估計售價減去估計完工及銷售所必需的估計費用后的價值。 存貨出售時，其帳面金額應在確認其相關收入的當年度，確認為費用。存貨減記至可變現凈值形成的減記額和所有的存貨損失， 都應在減記或損失發生當期確認為費用，因可變現凈值增加而使減記的存貨重新記回的金額，應在重新記回當年度沖減

401、已確認為費用的存貨金額。 (m) 應收款 (m) 應收款 應收款以提取壞帳準備后帳面入帳。 第 12 頁 2 主要會計政策（續） (n) 現金及現金等價物 2 主要會計政策（續） (n) 現金及現金等價物 現金系庫存現金及存放于銀行(或其它金融機構)的、可以隨時用于支付的存款?，F金等價物系期限短，流動性強且易于轉換為已知金額現金的投資，該等投資的原始期限不超過三個月且價值變動風險很小。 (o) 經營租賃 (o) 經營租賃 經營租賃系指與一項資產的所有權有關的風險及報酬仍歸屬出租人所有的租賃。此等經營租賃之租金于有關租賃期內以直線法確認為利潤表中的一項費用。在經營租賃中取得的收益應在租賃期內按直

402、線法預以確認，并沖減當期之租賃費用。 (p) 準備 (p) 準備 本集團當以下條件均滿足時， 對準備予以確認： (i)因過去事項而承擔了現時的法定義務或推定義務；(ii)履行該義務很可能要求含有經濟利益的資源流出企業；及(iii)該義務的余額可以可靠地估計。于每個資產負債表日，本集團對準備進行復查及調整以使其合理反映當前的最佳估計。當資金的時間價值影響較重大時，準備金額將是預計承擔該等義務所需開支的現值。 (q) 收入的確認 (q) 收入的確認 當交易產生的未來經濟利益很可能流入本集團，且有關收入和成本能夠可靠地計量時，才對收入加以確認。本集團按下列基準認列收入： (i) 車輛營運收入是根據與

403、司機所簽訂的合同收取之固定金額按時間計入。 (ii) 房地產開發經營收入于房產出售且相應所有權轉移至買方時予以確認。 (iii) 服務費收入于勞務完成時確認。 (iv) 利息收入按使用本公司及其附屬公司現金的時間和適用利率計算確認。 (v) 股利收入在取得收取股利之權利時確認。 (r) 遞延稅項 (r) 遞延稅項 遞延稅項乃采用資產負債表的負債法計提，該法系按財務報告計算的資產與負債與按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異計算。 所有引至臨時性差異之遞延所得稅負債均予以確認。遞延所得稅資產，除可合理估計未來有足夠的應納稅所得用來抵扣該項遞延稅項資產外，不予確認。 第 13 頁 2 主要會計

404、政策（續）2 主要會計政策（續） (s) 外幣換算 (s) 外幣換算 本公司及其附屬公司之會計帳目及記錄以人民幣為記帳本位幣，人民幣為不可自由兌換的貨幣。外幣交易均以交易當日的適用匯率折算成人民幣。于資產負債表日，以外幣計價的貨幣性資產和負債，乃按資產負債表日的適用匯率折算成人民幣。以外幣計價的非貨幣性資產和負債乃按歷史匯率折算成人民幣。除已資本化為借款費用部份之匯兌損益，匯兌損益均作為當年損益處理。 (t) 借貸費用 (t) 借貸費用 借款費用系指借入資金而發生的利息和其它費用，包括與借款有關的折價或溢價的攤銷， 安排借款所發生的附加費用的攤銷以及作為利息費用調整的外幣借款產生的匯兌差額部分

405、。 借款費用應于發生的當年度確認為費用。但可直接歸屬于資產購置，建造或生產的借款費用應通過資本化成為該資產成本的組成部分。 借款費用的資本化應開始于資產的支出及其借款費用發生時且為使資產達到其預定的可使用或可銷售狀態所必要的準備工作正在進行中。借款費用的資本化（按加權平均法計算）直至該等資產達到其預定的可使用或可銷售狀態而必要的準備活動實質完成時應當停止。如果資產的帳面金額或其預期的最終成本超過其可收回的金額或可變現凈值， 應作減值準備。 (u) 退休統籌金 (u) 退休統籌金 根據中國相關規定，本集團按照政府制定的職工標準工資的 30%計提（其中本集團負責 22%， 余下由職工負責） 員工統

406、籌退休金,交由中國政府有關部門統籌安排,退休職工的退休金由該部門統籌支付。 (v) 金融工具 (v) 金融工具 金融性資產和金融性負債包括現金及現金等價物、短期投資、應收及應付票據、應收應付款項、對非關聯企業貸款、關聯企業款項及借款。確認及計量此類項目的會計政策分別列示于相關會計政策中。 金融工具按有關合同約定的實質列示為負債或權益。金融工具若是負債，則其有關利息、股利、收益和損失均作為當年度損益。金融工具若為權益，則向其所有者的分派均直接抵減權益。 本集團意圖對金融性資產和負債進行抵銷或以出售資產價款償還負債，則金融性資產和負債以抵銷后余額列示。 第 14 頁 2 主要會計政策（續）2 主要

407、會計政策（續） (w) 資產減值 (w) 資產減值 如有現象表明不動產、廠場及設備、無形資產、對聯營公司之投資、對合作聯營公司之投資以及長期投資的帳面價值不能回收時，本集團將對其減值進行評估。帳面價值超過可回收金額之部分將被認列為資產減值損失記入年度費用?？墒栈亟痤~為資產的銷售凈價與其使用價值中較高者。 銷售凈價是資產在正常交易中的市場價格扣除處置費用后的金額。 使用價值指預期從資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的估計未來現金流量的現值。如果資產存在可能減值的現象，應估計單個資產的可回收金額。如果不可能估計單個資產的可回收價值，則企業應確定現金為出單位資產的可回收金額。 若有現象表明上

408、述減值損失不再存在或已減少，則應回轉以前年度認列的該項減值損失計入當年度收益。 (x) 或有事項 (x) 或有事項 或有負債不在合并財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極小，否則或有負債應在財務報表附注中披露。 或有資產不在合并報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時，才在合并財務報表附注中披露。 (y) 期后事項 (y) 期后事項 本集團調整合并財務表報中已確認的金額，以反映資產負債表日已存在的狀況作出重新估計，持續經營假設等調整事項。非調整重大事項則在財務報表附注中披露。 3. 營業額 3. 營業額 營業額包括銷售毛利和對客戶提供的勞務扣除增值稅和銷售折讓與退

409、回。 第 15 頁 4. 其它業務收入 4. 其它業務收入 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 政府補貼收入 97,908 109,046 短期投資收益 40,690 15,781 長期投資收益 30,162 5,230 補償收入 12,350 - 凈租金收入 10,403 11,007 凈廣告收入 7,935 12,108 出售附屬公司之溢利 5,458 - 其它 17,529 16,049 222,435 169,221 附注： 于本年度本集團從發展商收取人民幣 23,900,000 元， 作為因發展商收購土地而動遷本集團的房屋及建筑物的

410、補償收入?？鄢A算搬遷成本后，余額人民幣11,950,000 元計入補償收入。 5. 營運凈利潤 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 5. 營運凈利潤 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 營運凈利潤已計入下列項目： 物業、廠場及設備折舊 497,223 419,120 無形資產攤銷 28,742 21,792 商譽攤銷 9,338 8,747 呆壞帳撥備 10,507 1,607 經營租賃 汽車 7,000 6,377 其它 19,705 17,358 員工成本 工資 414,429 356,979 職工福利 67,033 73,949 法定統籌退休金 148,706 109,

411、883 處置長期投資虧損 111 11,583 出售固定資產凈損失 18,579 11,848 凈匯兌虧損 /（溢利） 13 (138) 第 16 頁 6. 財務成本 6. 財務成本 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 銀行貸款利息費用 90,459 75,624 利息收入 銀行存款 (5,331) (5,054) 關聯企業 (808) (7,093) 84,320 63,477 7. 稅項 (a) 計入綜合利潤表中的稅項有: 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 7. 稅項 (a) 計入綜合利潤表中的稅項有: 2004 2003 人民

412、幣千元 人民幣千元 本公司及其附屬公司 - 本年所得稅 52,993 39,901 - 遞延稅項 2,540 (703) 55,533 39,198 應占聯營公司所得稅之金額 8,078 6,818 63,611 46,016 本公司的適用企業所得稅率為 33%。 本公司某些附屬公司享有當地稅務局給予的一些稅項優惠政策，導致 2003年和 2004 年適用稅率較低。 第 17 頁 7. 稅項（續） 7. 稅項（續） (b) 遞延稅項 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 (b) 遞延稅項 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 期初余額 773 4,590 期內計提 /（撥回） (2

413、,540) 703 計入儲備 4,520 (4,520) 期末余額 2,753 773 本集團已確認的主要遞延稅項資產 /（負債）如下： 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 加速稅務折舊 2,753 5,293 投資重估 - (4,520) 遞延稅項資產 2,753 773 8. 股利 8. 股利 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 建議每股發放股利人民幣 0.20 元 （2003 年：人民幣 0.20 元） 119,740 119,740 9. 每股盈利 9. 每股盈利 每股盈利是依據本年

414、度股東應占綜合溢利約人民幣 235,218,000 元 （2003 年： 人民幣 205,826,000 元）除以在本年發行的平均股數 598,702,000 股（2003 年：598,702,000股）計算。 第 18 頁 10. 分部報告 10. 分部報告 (a) 主要報告格式 - 業務分部報告 (a) 主要報告格式 - 業務分部報告 運輸業務：提供出租汽車服務及運輸服務 酒店及旅游業務：提供酒店住宿及旅游有關服務 汽車銷售：銷售汽車及有關產品 截至二零零四年十二月三十一日止 運輸業務酒店及旅游 汽車銷售 其它業務 抵銷 合并 人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 人民幣千元

415、 主營業務收入 主營業務收入 對外銷售 2,342,883 178,804 522,453 139,974 3,184,114內部分部銷售 - 11,912 483,411 - (495,323) - 合計 2,342,883 190,716 1,005,864 139,974 (495,323) 3,184,114 分部盈利 /（虧損） 220,357 6,373 143 44,602 271,475不分部損益 66,084財務費用 (84,320)應占不合并附屬公司 及聯營公司收益 48,788所得稅支出 (63,611)少數股東損益前溢利 238,416少數股東損益 (3,198)凈溢利

416、 235,218 分部資產 3,320,304 305,771 297,211 619,452 4,542,738不合并附屬公司及聯 營公司收益 408,824 962 44,580 151,337 605,703不分部資產 950,466合并總資產 6,098,907 分部負債 1,374,943 49,701 186,863 428,394 2,039,901不分部負債 1,356,016合并總負債 3,395,917 第 19 頁 10. 分部報告（續） 10. 分部報告（續） 截至二零零三年十二月三十一日止 運輸業務酒店及旅游 汽車銷售 其它業務 抵銷 合并 人民幣千元人民幣千元人民幣

417、千元人民幣千元人民幣千元 人民幣千元 主營業務收入 主營業務收入 對外銷售 1,924,513 278,066 407,634 111,378 2,721,591內部分部銷售 4,932 5,378 250,321 - (260,631) - 合計 1,929,445 283,444 657,955 111,378 (260,631) 2,721,591 分部盈利 /（虧損） 224,208 15,543 8,816 10,737 259,304不分部損益 19,835財務費用 (63,477)應占不合并附屬公司 及聯營公司收益 34,348所得稅支出 (46,016)少數股東損益前溢利 20

418、3,994少數股東損益 1,832凈溢利 205,826 分部資產 2,591,985 313,440 192,745 118,818 3,216,988不合并附屬公司及聯 營公司收益 290,916 2,938 40,108 81,291 415,253不分部資產 2,004,400合并總資產 5,636,641 分部負債 767,171 38,017 109,123 23,186 937,497不分部負債 2,119,669合并總負債 3,057,166 (b) 次要報告格式 地區分部 (b) 次要報告格式 地區分部 2004 年度，本集團營業收入超過 90%產生于中華人民共和國境內。 第

419、 20 頁 11. 物業、廠場及設備 11. 物業、廠場及設備 建筑物 機器及 設備 運輸設備 裝置、辦公室設備 及其它 在建工程 2004 合計 2003 合計 建筑物 機器及 設備 運輸設備 裝置、辦公室設備 及其它 在建工程 2004 合計 2003 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 原值： 1 月 1 日結存 322,192 136,085 2,966,092 66,248 23,553 3,514,170 2,653,711添置 106,219 33,314 95,840 7,374 528,803 771,550 514,53

420、4其它增加 - - - - - - 63,531購置附屬公司 1,970 557 240 637 - 3,404 481,815合并附屬公司 936 - 21,214 283 22,961 45,394 18,732出售 (18,483) (1,192) (124,329) (2,694) (963) (147,661) (219,044)出售附屬公司 (1,470) (1,986) (1,979) (5,682) - (11,117) -轉入 / 轉出 34,999 3,241 506,017 1,482 (545,739) - -重分類 - (25,302) (919) 26,221 -

421、- 891 12 月 31 日結存 446,363 144,717 3,462,176 93,869 28,615 4,175,740 3,514,170 累計折舊及減值準備： 1 月 1 日結存 53,669 53,259 1,065,648 39,991 - 1,212,567 712,267本年折舊 15,150 11,642 461,627 8,804 - 497,223 419,120減值準備 - - - - - - 3,500購置附屬公司 164 23 31 96 - 314 175,276合并附屬公司 248 - 3,246 110 - 3,604 3,630出售轉出 (2,72

422、6) (851) (86,802) (2,937) - (93,316) (102,117)出售附屬公司 (920) (364) (695) (3,466) - (5,445) -重分類 - (15,903) 298 15,605 - - 891 12 月 31 日結存 65,585 47,806 1,443,353 58,203 - 1,614,947 1,212,567 帳面凈值： 2004 年 12 月 31 日結存 380,778 96,911 2,018,823 35,666 28,615 2,560,793 2003 年 12 月.31 日結存 268,523 82,826 1,9

423、00,444 26,257 23,553 2,301,603 第 21 頁 12. 無形資產 土地使用權 車輛牌照 線路經營權 其它 2004 合計 2003 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元12. 無形資產 土地使用權 車輛牌照 線路經營權 其它 2004 合計 2003 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 原值： 1 月 1 日結存 43,567 802,125 9,382 9,303 864,377 755,752購置附屬公司 - - - - - 25,403新合并附屬公司 - 1,230 626 -

424、1,856 15,359添置 22,497 42,972 - - 65,469 62,341其它增加 - - - - - 5,522減少 (10,962) (577) - - (11,539) - 12 月 31 日結存 55,102 845,750 10,008 9,303 920,163 864,377 累計折舊： 1 月 1 日結存 8,284 80,534 3,720 3,826 96,364 67,950購置附屬公司 - - - - - 4,427新合并附屬公司 - 135 125 - 260 1,212本年攤銷 965 26,163 542 1,072 28,742 21,792其

425、它增加 - - - - - 983減少 (2,860) (92) - - (2,952) - 12 月 31 日結存 6,389 106,740 4,387 4,898 122,414 96,364 帳面凈值： 2004 年 12 月 31 日結存 48,713 739,010 5,621 4,405 797,749 2003 年 12 月 31 日結存 35,283 721,591 5,662 5,477 768,013 第 22 頁 13. 商譽 2004 2003 商譽 負商譽 合計 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 13. 商譽 2004 2003 商譽 負商譽 合

426、計 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 成本： 1 月 1 日結存 84,670 (2,892) 81,778 91,295 增加 1,407 - 1,407 5,738 撤銷 - 2,892 2,892 (15,255) 12 月 31 日結存 86,077 - 86,077 81,778 累計攤銷： 1 月 1 日結存 22,562 (868) 21,694 17,524 本年攤銷 8,373 (73) 8,300 8,747 撥回 - 941 941 (4,577) 12 月 31 日結存 30,935 - 30,935 21,694 帳面凈值： 2004 年 12 月

427、 31 日 結存 55,142 - 55,142 2003 年 12 月 31 日 結存 62,108 (2,024) 60,084 14. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資 14. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 應占聯營公司凈資產 309,508 162,255 應占未合并附屬公司凈資產 292,711 250,289 未攤銷商譽 3,484 2,709 605,703 415,253 第 23 頁 14. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資（續） 14. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資（續） 于 2

428、004 年 12 月 31 日，主要未合并附屬公司及聯營公司的詳細資料如下： 公司名稱 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 公司名稱 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 直接 直接間接間接直接直接 間接 間接 上海交通大眾客運有限責任公司 中國 41.05%- 41.05% - 運輸服務 無錫大眾交通有限責任公司（注） 中國 25.00% 57.50% 25.00% 57.50% 運輸服務 上海崇明交通投資有限公司 中國 45.00% 5.00%45.00% 5.00% 運輸服務 上海崇明大眾公共交通有限公司（注） 中國 80.00%- 80.00% - 運輸服務 上海

429、嘉定公共交通有限公司（注） 中國 - 60.00%- 60.00% 運輸服務 上海松江大眾公共交通有限公司（注） 中國 - 55.00%- 55.00% 運輸服務 上海新天天大眾低溫物流有限公司 中國 17.00% 16.00% 17.00% 16.00% 物流服務 上海畬山大眾房地產置業發展有限公司 中國 - 49.00%- 49.00% 房地產開發 第 24 頁 上海九環汽車液化氣發展股份有限公司 中國 32.45%- 30.54% - 液化氣工程投資及服務 上海交通出租汽車有限公司 中國 50.00%- - - 運輸業務 第 25 頁 14. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資（續） 14

430、. 對未合并附屬公司及聯營公司之投資（續） 公司名稱 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 公司名稱 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 直接 直接間接間接直接直接 間接 間接 杭州大眾出租汽車股份有限公司 中國 44.12%- 44.12% - 運輸業務 上海大眾科技有限公司（注） 中國 25.00% 41.67% 25.00% - 出租汽車及科技產品設計及開發 哈爾濱大眾交通運輸有限責任公司（注） 中國 57.20%- 57.20% - 運輸業務 注： 以上未合并附屬公司及聯營公司資產對集團并未存在重大影響， 故未有并入合并財務報表內。 15. 對合作合營公司之投資

431、15. 對合作合營公司之投資 截至 2004 年 12 月 31 日對合作合營公司投資的詳細資料如下： 聯營公司 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 聯營公司 注冊地點權益比例 經營范圍 2004 2003 上海大眾新亞出租汽車有限公司 中國 49.50% 49.50% 運輸服務 第 26 頁 16. 長期投資 16. 長期投資 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 非上市公司投資成本 471,046 556,089 于 2003 年及 2004 年 12 月 31 日，長期投資主要包括所占權益比例低于 20%的詳細 資料如下： 公

432、司名稱 公司名稱 成本 成本 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 國泰君安證券股份有限公司 119,125 119,125 上海交大昂立股份有限公司 59,585 59,585 上海邦聯投資有限公司 47,200 47,200 光明乳業 30,967 30,967 上海巴士實業股份有限公司 22,176 22,176 上海大眾美林閣酒店有限公司 20,000 20,000 上海數訊信息技術有限公司 17,440 17,440 上海巴士電車有限公司 16,000 16,000 上海公共交通卡股份有限公司 15,350 15,350 上海交運股份

433、有限公司 11,000 11,000 上海海通證券有限公司 10,200 10,200 上海西部大眾地產置業有限公司 10,000 10,000 本公司之管理層認為截至 2004 年 12 月 31 日止，對長期投資的可回收金額不低于其帳面價值。 第 27 頁 17. 存貨 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 17. 存貨 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 原材料 29,372 26,619 產成品 83,881 22,382 開發中房地產（附注） 321,785 - 待售房地產 2,626 3,978 437,664 52,979 附注：本集團以開發中房地產作為銀行短期借款

434、人民幣 250,000,000 元的抵押。 18. 短期投資 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 18. 短期投資 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 股票，按公允價列示 4,798 87,374 投資基金 11,515 13,063 債券 88,700 99,770 105,013 200,207 19. 銀行借款 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 19. 銀行借款 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 一年以內到期 抵押 344,529 - 無抵押 1,744,955 1,668,360 2,089,484 1,668,360 于 2004 年 12 月 3

435、1 日，所有銀行借款利息均按年利率 3.78%至 5.859%計算（2003年：4.536%至 5.31%） 。 第 28 頁 20. 其它長期負債 20. 其它長期負債 其它長期負債系于附屬公司上海大眾三汽公共交通有限公司、 上海大眾二汽公共交通有限公司及上海浦南大眾公共交通有限公司在以前年度重組中應付上海交通投資（集團）有限公司款項。于 2004 年 4 月，以上三間附屬公司的資產及負債注入一新成立附屬公司上海大眾公共交通有限公司?？铐棇㈨氂?2010 年前全部償還。 21. 股本 21. 股本 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 注冊，

436、已發行及繳足每股面值人民幣 1 元 注冊，已發行及繳足每股面值人民幣 1 元 國有股 113,578 113,578 法人股 140,000 140,000 其它 A 股 142,324 142,324 B 股 202,800 202,800 598,702 598,702 于 2003 年及 2004 年 12 月 31 日，發行在外的股份包括國有股、法人股、A 股和 B股。 B 股與國有股、法人股及 A 股同股同權。 22. 儲備 22. 儲備 (a) 資本公積 (a) 資本公積 依據本公司之公司章程規定，下列項目應記入資本公積金： (i) 股票發行超過票面額的溢價部分； (ii) 資產重

437、估增值的部分； (iii) 其它依據公司章程及中國有關規定的項目。 資本公積金可用于彌補以前年度虧損或增加股本。 股本溢價為法人股面值從發起人換取凈資產而產生的股本溢價及發行 B 股之總發行收入超票面值，并扣除承銷傭金，開辦費以及中介機構費用后的凈額。 第 29 頁 22. 儲備（續） (b) 法定盈余公積 22. 儲備（續） (b) 法定盈余公積 根據中國公司法和公司章程，本公司及其附屬公司應分別按其法定帳目稅后利潤（彌補以前年度的虧損后）提取 10%的法定盈余公積金。當該公積金之余額已達各公司股本的 50%時可不再提取。法定盈余公積金經批準后可用來彌補以前年度虧損或轉增股本，但使用該公積金

438、，其余額不得少于公司股本百分之二十五。 (c) 法定公益金 (c) 法定公益金 根據中國有關財務規定和本公司章程，本公司及其附屬公司分別按其法定帳目稅后利潤(彌補以前年度的虧損后）提取 5%至 10%法定公益金，作為員工集體福利的資本性支出。 (d) 任意盈余公積金 (d) 任意盈余公積金 任意盈余公積金的提取依照本公司章程及董事會建議，尚待股東大會決議通過。 本集團董事會同意以 2004 年度本集團法定盈余公積金及法定公益金的提取金額分別為人民幣 45,917,000 元及人民幣 44,529,000 元 （2003 年： 分別為人民幣39,605,000 元及人民幣 38,824,000

439、元） ，尚待股東大會決議通過。 第 30 頁 23. 收購附屬公司 23. 收購附屬公司 本年度本集團以現金人民幣 8,757,000 元收購上海平治汽車貿易有限公司之 90%權益及增持一聯營公司上海瑞眾汽車銷售服務有限公司之 40%權益。該收購項目以購置方法處理。被收購附屬公司的資產和負債匯總如下： 人民幣千元 人民幣千元 被收購凈資產： 物業、廠房及設備 3,090 長期投資 1,600 其它長期資產 320 存貨 4,576 應收帳款值 8,036 其它應收款及保證金 1,675 預付帳款 24,253 可退回稅金 625 銀行存款及現金 1,884 應付帳款 (6,516) 預提費用及

440、其它流動負債 (27,116) 應付工資及褔利費 (1,216) 少數股東權益 (2,846) 8,365 商譽 392 收購價 8,757 2 以現金支付 8,757 收購之凈現金流出量 收購價 (8,757) 銀行存款及現金 1,884 (6,873) 被收購附屬公司于購置日至年度結算日期間增加本集團銷售收入及稅前虧損分別約為人民幣 117,793,000 元及人民幣 1,721,000 元。 自購置日至年度結算日期間，被收購附屬使本集團經營活動耗用的現金為人民幣12,528,000 元，和使投資活動及融資活動分別增加現金流入人民幣 579,000 元及人民幣20,000,000 元。 第

441、 31 頁 24. 出售附屬公司 24. 出售附屬公司 于 2004 年 7 月 31 日本集團出售其持有 51%股權的附屬公司上海大眾佐川急便物流有限公司的 26%股權。因此自該日起，詃公司的財務報表再不合并于本集團財務報表中。該收購項目以購置方法處理。出售附屬公司的資產和負債列示如下： 人民幣千元 人民幣千元 已出售凈資產： 物業、廠房及設備 5,672 其它長期資產 823 存貨 2 應收帳款值 2,618 其它應收款及保證金 903 預付帳款 10 銀行存款及現金 10,740 應付帳款 (2,873) 預提費用及其它流動負債 (3,968) 應付工資及褔利費 (2) 應交稅金 (42

442、) 13,883 已出售之 26%權益 3,609 出售附屬公司之溢利 5,458 出售金額 9,067 收取現金 9,067 出售附屬公司之凈現金流出量 出售金額 9,067 已出售附屬公司之銀行存款及現金 (10,740) (1,673) 該出售附屬公司于年初至出售日期間增加本集團銷售收入及除稅前凈虧損分別約為人民幣4,658,000元及人民幣6,173,000元。 自年初至出售日期間， 該出售附屬公司使本集團經營活動及投資活動耗用的現金分別為人民幣3,370,000元及人民幣1,049,000元。 第 32 頁 25. 融資和投資之非現金事項 25. 融資和投資之非現金事項 由 2004

443、 年 1 月 1 日開始，集團新增合并三間以前年度未合并附屬公司上海大眾國際倉儲有限公司、上海大眾公共交通汽車銷售有限責任公司及上海大眾弘達公共交通有限公司。該等附屬公司的資產和負債列示如下： 人民幣千元 人民幣千元 物業、廠房及設備 41,790 無形資產 1,596 對未合并附屬公司之投資 425 其它長期資產 314 存貨 16,188 應收帳款值 57,976 其它應收款及保證金 983 預付帳款 248 可退回稅金 2,616 銀行存款及現金 18,371 借款 (1,915) 應付帳款 (70,906) 應付票據 (13,427) 預提費用及其它流動負債 (8,347) 應付工資及

444、褔利費 (18) 應交稅金 (87) 少數股東權益 (12,290) 33,517 新合并之凈現金流入 銀行存款及現金 18,371 26. 主要附屬公司 26. 主要附屬公司 于 2004 年 12 月 31 日，本集團持有以下主要附屬公司之投資，此等均為于中國成立之非上市企業： 附屬公司 成立日期 注冊資本權益比例 經營范圍 人民幣千元附屬公司 成立日期 注冊資本權益比例 經營范圍 人民幣千元 直接 間接 直接 間接 上海大眾房地產開發經營公司 1994年9月10日200,000100.00% - 房地產經營與開發 上海大眾汽車租賃公司 1993年8月25日120,000100.00% -

445、 汽車租賃 第 33 頁 26. 主要附屬公司（續） 附屬公司 成立日期 注冊資本權益比例 經營范圍 人民幣千元 26. 主要附屬公司（續） 附屬公司 成立日期 注冊資本權益比例 經營范圍 人民幣千元 直接 間接 直接 間接 上海大眾大廈有限責任公司 1995年10月17日20,00051.00% 49.00% 客房出租、辦公室出租和餐飲服務 上海大眾交通汽車服務有限公司 1994 年 12 月 30日 70,000 80.00% 20.00% 銷售汽車及配件 上海大眾巴士公司 1994年2月7日95,000100.00% - 公共交通服務 上海浦東大眾公共交通有限責任公司 1996年1月1日

446、150,000 60.00% 36.67% 公共交通服務 上海大眾物流有限公司 1999年3月19日20,000 60.00% 40.00% 貨柜運輸業務 上海大眾旅游公司 1992年5月15日500 100.00% - 旅游服務 上海奉賢大眾汽車客運有限公司 2001年12月11日151,67495.16% 4.84% 運輸業務 上海大眾公共交通有限公司 2004年4月7日241,90068.43% - 公共交通服務 附注： 于 2004 年 4 月 7 日本集團與第三方成立上海大眾公共交通有限公司（“大眾公交”） ， 本集團將其擁有的三間非全資附屬公司上海大眾三汽公共交通有限公司（“大眾三

447、汽”） 、上海大眾二汽公共交通有限公司（“大眾二汽”）及上海浦南大眾公共交通有限公司（“浦南公交”）的凈資產及經營業務共人民幣228,367,000 元投入大眾公交作為增加資本。本集團應占三間非全資附屬公司的權益合計人民幣 153,055,000 元作為集團投入新增資本。增資后，本集團應占大眾公交之股權增加至 67.11%。于 2004 年 6 月 30 日本集團再以人民幣 3,210,000元收購大眾公交之 1.32%股權。收購后，本集團占大眾公交之股權達 68.43%。 大眾三汽、大眾二汽及浦南公交已辦理工商注銷手續。 第 34 頁 27. 關聯方交易 27. 關聯方交易 如果在財務或經營

448、決策中， 一方有能力直接或間接地控制另一方或對另一方施加重大影響，則認為雙方具有關聯的。 (a) 關聯方名稱及其關系 (a) 關聯方名稱及其關系 除未合并附屬公司及聯營公司外，本集團的其它關聯方名稱及其關系如下： 名稱 關系性質 上海大眾公用事業（集團）股份有限公司 (“大眾公用”) 本公司的第一大股東 上海大眾企業管理有限公司 大眾公用的第一大股東 (b) 向關聯公司借款 (b) 向關聯公司借款 應收關聯公司款中包含向關聯公司借款約人民幣 121,735,000 元（2003：人民幣166,951,000 元） ，按年利率 4.779%至 5.841%計算并于一年內歸還。 (c) 重大關聯方

449、交易 (c) 重大關聯方交易 本集團在本年度曾與下列關聯方存在下列重大交易。 本公司董事會認為該等交易乃一般商業交易： (i) 公司出租營運車輛均投保于其聯營公司上海大眾保險股份有限公司。截至2004 月 12 月 31 日止，人民幣 1,237 萬元（2003：人民幣 1,100 萬元） 。 (ii) 向關聯公司收取租金收入約人民幣 250 萬元（2003：人民幣 259 萬元） 。 (iii) 與兩間附屬公司簽訂委托協議， 集團受委托經營管理兩間附屬公司的營運車輛。本年度與兩間附屬公司結算總收入及相關成本費用分別為人民幣12,795 萬元 （2003： 11,668 萬元） 及人民幣 2,

450、963 萬元 （2003： 人民幣 2,525萬元） 。 第 35 頁 28. 或有負債 28. 或有負債 于 2004 年 12 月 31 日止，本集團向以下公司提供借貸擔保: 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 聯營公司及未合并附屬公司 26,000 93,700 其它關聯公司 20,000 20,000 46,000 113,700 29. 承諾事項 29. 承諾事項 于 2004 年 12 月 31 日，本集團就有關租賃物業之不可撤銷經營租約未完成之承擔如下: 2004 2003 人民幣千元 人民幣千元 2004 2003 人民幣千元

451、 人民幣千元 一年內到期 20,922 8,071 二至五年內 45,610 18,975 五年后 18,073 3,428 84,605 30,474 30. 金融工具 30. 金融工具 本集團主要金融工具的公允價值采用如下方法及假設進行估計: (a) 公允價值 (a) 公允價值 (i) 現金及現金等價物和短期借款 由于此等資產或負債依現時利率計算,或自存款或借款發生至其預期存款或借款期滿的期限較短,因此其帳面值與其公允價值大致相同。 (ii) 短期投資 短期投資之帳面價值與其市場價值大致相同。 第 36 頁 30. 金融工具（續） 30. 金融工具（續） (a) 公允價值（續） (a) 公

452、允價值（續） (iii) 應收票據及應付票據，應收帳款及應付帳款及向非關聯公司貸款。 上述款項之帳面價值與其公允價值大致相同。 (iv) 與關聯公司之余額 由于與關聯公司之余額是在一般商業條款下發生的，因此其帳面值與其公允價值大致相同。由于其它與關聯公司之余額不計息，且無固定償還期限，因此其公允價值無法被可靠地計量并予以披露。 (b) 風險集中的情況 (b) 風險集中的情況 (i) 信貸風險 現金及現金等價物，短期投資應收票據，應收帳款及向非關聯公司貸款和應收關聯公司之帳面值已反映了本公司有關財務資產的最高信貸風險。本公司并無其它財務資產有重大的信貸風險。 (ii) 利率風險 短期銀行借款之利

453、率及還款期限載于附注 19。 第 37 頁 31. 按國際會計準則調整對稅后利潤及少數股東權益和股東權益的影響 31. 按國際會計準則調整對稅后利潤及少數股東權益和股東權益的影響 本集團的法定帳戶是根據中華人民共和國會計準則編制的適用于股份制公司的帳戶。這些會計準則在某些重大方面不同于國際會計準則。所產生的差異對截至 2004 年 12月 31 日止年度稅后虧損以及少數股東收益、股東權益的影響概括如下： 除稅及少數 股東后收益 股東權益 人民幣千元 人民幣千元 除稅及少數 股東后收益 股東權益 人民幣千元 人民幣千元 根據中國會計準則 231,098 2,501,945 直接計入儲備之收入及支

454、出 (a) 596 - 以前年度折舊年期不同產生之差異 (b) 13,041 (11,497) 收購產生之商譽的差異 (c) (5,121) (5,440) 遞延稅項 (d) (2,540) 2,753 少數股東權益 (e) (1,856) 1,299 根據國際會計準則 235,218 2,489,060 (a) 現金捐贈收入及因股權變動而產生之損益，A 股計入資本公積，B 股計入當期收益。 。 (b) 于 2002 年 1 月 1 日前，A 股使用的折舊年限與 B 股使用的并不一致，導致 B股報告上的累計折舊較 A 股報告為大。 于 2002 年 1 月 1 日始， A 股與 B 股所采用的折舊年限一致。 對變更使用年限，A 股作出以前年度追溯調整，而 B 股則影響調整于當年及余下使用年期每個期間內的折舊費用上。因此 B 股報告上的按多計提折舊的資產計算之折舊費用及出售的資產凈值相較 A 股為小，此影響將于兩者的物業、廠場及設備凈值相等時停止。 (c) 由于 2002 年 1 月 1 日前物業、廠場及設備多計提折舊，所以 A 股與 B 股就收購附屬公司的資產公允價值計算方法有所差異，致使商譽的金額不同并影響每年攤銷金額。 (d) 遞延稅項的調整是基于 A 股與 B 股就計提當年折舊費用的差異引起。 (e) 少數股東權益調整是由于中華人民并和國會計準則與國際會計準則的差異引起。