煙臺萬華聚氨酯股份有限公司2009年年度報告（117頁）.PDF

1、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 600309600309 2009 年年度報告 2009 年年度報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示.2 二、公司基本情況.2 三、會計數據和業務數據摘要.3 四、股本變動及股東情況.5 五、董事、監事和高級管理人員.8 六、公司治理結構.10 七、股東大會情況簡介.13 八、董事會報告.14 九、監事會報告.22 十、重要事項.23 十一、財務會計報告.28 十二、備查文件目錄.101 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 2一、重要提示 一、重要提示 (一) 本公司董事會、

2、 監事會及其董事、 監事、 高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 (二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委托人姓名 李建奎 董事 出差 丁建生 (三) 德勤華永會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 丁建生 主管會計工作負責人姓名 寇光武 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 李俊彥 公司負責人丁建生、總裁廖增太、主管會計工作負責人寇光武及會計機構負責人（會計主管人員）李俊彥聲明：保證年度報告中財

3、務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、公司基本情況 二、公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 煙臺萬華 公司的法定英文名稱 Yantai Wanhua Polyurethanes Co.,Ltd 公司法定代表人 丁建生 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 寇光武 肖明華 聯系地址 煙臺市幸福南路 7 號 煙臺市幸福南路 7 號 電話 0535-6698537 0535-6698537 傳真 0535

4、-6837894 0535-6837894 電子信箱 (三) 基本情況簡介 注冊地址 煙臺市幸福南路 7 號 注冊地址的郵政編碼 264013 辦公地址 煙臺市幸福南路 7 號 辦公地址的郵政編碼 264013 公司國際互聯網網址 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、證券時報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 3(五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 煙臺

5、萬華 600309 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1998 年 12 月 16 日 公司首次注冊登記地點 山東省工商行政管理局 末次變更 公司變更注冊登記日期 2009 年 8 月 14 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 370000018020049 稅務登記號碼 370602163044841 組織機構代碼 16304484-1 聘請的會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所有限公司 公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓 三、會計數據和業務數據摘要 三、會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單

6、位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 1,139,089,202.16 利潤總額 1,450,004,068.84 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,066,378,578.77歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 817,929,439.43經營活動產生的現金流量凈額 1,454,378,028.85 (二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 -5,038,032.19計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 316,225,732.14除同公司正常經營業務相關的有效套期

7、保值業務外，持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 13,044,961.03除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -272,833.27所得稅影響額 -16,740,356.66少數股東權益影響額（稅后） -58,770,331.71合計 248,449,139.34 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 2008 年 2007 年 主要會計數據 2009 年 調整后 調整前 本期比上年同期增減(%) 調整后 調整前 營業收入 6,492,919,698.93 7,

8、704,393,026.137,704,393,026.13-15.727,803,583,625.51 7,803,583,625.51 利潤總額 1,450,004,068.84 2,074,102,910.322,025,657,872.35-30.092,482,212,439.54 2,491,783,097.45煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 4歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,066,378,578.77 1,548,840,769.441,509,736,369.90-31.151,481,341,778.12 1,487,836,454.62歸屬于上市公司股東

9、的扣除非經常性損益的凈利潤 817,929,439.43 1,269,041,974.301,229,937,574.76-35.551,280,146,236.66 1,286,640,913.16經營活動產生的現金流量凈額 1,454,378,028.85 2,000,204,491.392,000,204,491.39-27.291,282,377,054.47 1,282,377,054.472008 年末 2007 年末 2009 年末 調整后 調整前 本年末比上年末增減(%) 調整后 調整前 總資產 9,661,178,604.14 7,862,722,671.77 7,862,7

10、22,671.7722.877,594,369,294.18 7,594,369,294.18所有者權益（或股東權益） 5,051,236,705.55 4,817,456,931.344,817,456,931.344.853,970,020,885.16 3,963,120,108.76 2008 年 2007 年 主要財務指標 2009 年 調整后 調整前 本期比上年同期增減(%) 調整后 調整前 基本每股收益（元股） 0.64 0.930.91 -31.180.89 0.89稀釋每股收益（元股） 不適用 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.49 0.760.74 -35.53

11、0.77 0.77 加權平均凈資產收益率（%） 22.56 36.6335.74減少 14.07個百分點45.13 45.42扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 17.31 30.0129.11減少 12.70個百分點39.00 39.28每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.87 1.201.20 -27.500.77 0.77 2008 年末 2007 年末 2009 年末 調整后 調整前 本期末比上年同期末增減(%) 調整后 調整前 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 3.04 2.90 2.90 4.832.39 2.38煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年

12、度報告 5根據財政部關于印發企業會計準則解釋第 3 號的通知（財會20098 號）的規定，公司對安全生產費的計提及使用的會計處理進行了變更，并追溯調整。該追溯調整事項對 2007 年的影響為：歸屬于母公司所有者權益合計增加 6,900,776.40 元，影響利潤總額減少 9,570,657.91 元，影響歸屬于上市公司股東凈利潤減少 6,494,676.50 元。對 2008 年的影響為：利潤總額增加 48,445,037.97 元，歸屬于上市公司股東凈利潤增加 39,104,399.54 元。 (四) 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對

13、當期利潤的影響金額 交易性金融資產 57,203,732.165,524,360.55 5,524,360.55合計 57,203,732.165,524,360.55 5,524,360.55四、股本變動及股東情況 四、股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 (二) 證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 3、

14、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 51,786 戶前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 萬華實業集團有限公司 國有法人 50.50 839,907,9360839,907,936 質押 300,000,000 中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 未知 2.50 41,547,64418,547,6440 未知 興業銀行股份有限公司興業趨勢投資混合型證券投資基金 未知 1.76 29,351,5701

15、1,880,0920 未知 中國工商銀行諾安股票證券投資基金 未知 1.66 27,580,91820,310,5100 未知 中國工商銀行易方達價值成長混合型證券投資基金 未知 1.59 26,423,9869,741,9280 未知 煙臺冰輪股份有限公司 未知 1.49 24,704,46100 未知 中國建設銀行銀華道瓊斯 88 精選證券投資基金 未知 1.29 21,497,81616,497,8200 未知 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 6中國農業銀行交銀施羅德精選股票證券投資基金 未知 0.88 14,697,18614,697,1860 未知 中國建設銀行華寶

16、興業行業精選股票型證券投資基金 未知 0.87 14,436,1589,461,8110 未知 興業銀行股份有限公司興業全球視野股票型證券投資基金 未知 0.80 13,303,6862,254,9430 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 41,547,644人民幣普通股 41,547,644 興業銀行股份有限公司興業趨勢投資混合型證券投資基金 29,351,570人民幣普通股 29,351,570 中國工商銀行諾安股票證券投資基金 27,580,918人民幣普通股 27,580,918 中國

17、工商銀行易方達價值成長混合型證券投資基金 26,423,986人民幣普通股 26,423,986 煙臺冰輪股份有限公司 24,704,461人民幣普通股 24,704,461 中國建設銀行銀華道瓊斯 88 精選證券投資基金 21,497,816人民幣普通股 21,497,816 中國農業銀行交銀施羅德精選股票證券投資基金 14,697,186人民幣普通股 14,697,186 中國建設銀行華寶興業行業精選股票型證券投資基金 14,436,158人民幣普通股 14,436,158 興業銀行股份有限公司興業全球視野股票型證券投資基金 13,303,686人民幣普通股 13,303,686 中國工商

18、銀行中銀持續增長股票型證券投資基金 12,383,518人民幣普通股 12,383,518 上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知以上股東之間是否存在關聯關系或者屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 1 萬華實業集團有限公司 839,907,9362009 年 4 月 24 日839,907,936 限售條件：萬華華信(現已更名為“萬華實業集團有限公司”，具體請參見公司臨 2008-10 號公告)在所持有的煙臺

19、萬華非流通股股份自獲得上市流通權之日起， 至少在 36 個月內不上市交易或者轉讓； 萬華華信承諾其所持公司股份自上述承諾期滿后 12 個月內（此承諾到 2010 年 4 月 24 日到期），通過證券交易所掛牌交易出售的有限售條件的股份，其出售價格不低于每股 15 元。在煙臺萬華因利潤分配、資本公積金轉增股份、增發新股或配股等情況而導致股份或股東權益發生變化時，該設定價格將進行調整。 2、控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹 a)控股股東的具體情況： 公司控股股東為萬華實業集團有限公司， 法人代表為曲進勝， 注冊資本為 115，848.62 萬元，注冊日期為 200

20、1 年 10 月 29 日?？毓晒蓶|的主營業務：聚氨酯和聚氨樹脂原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工、銷售，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品）、普通機械及配件、日用百貨、日用雜品（不含鞭炮）、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液（不含危險品）的批發、零售，煤炭批發，場地、設備、設施租賃（涉及配額許可證管理、專項規定管理的商品按國家有關規定辦理）。 b) 實際控制人的具體情況：公司實際控制人為煙臺萬華合成革集團有限公司，法人代表為李建奎，注冊資本23,440 萬元，成立日期為 1995 年 9 月 28 日。實際控制人的主營業務：聚氨酯和聚氨酯樹脂原煙臺萬華

21、聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 7料及產品、工業氣體燒堿、氯產品的制造加工銷售、水電暖供應、機電儀安裝維修、防腐保溫工程施工、輕化工設備設計制造容器、機械設備制造、電器安裝、儀表安裝調試、經濟信息咨詢、技術轉讓服務、制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含化學危險品）、普通機械及配件的批發零售、汽車運輸服務、許可范圍內的進出口業務、場地、設備、設施租賃、倉儲、日用百貨、糖茶酒、土產雜品、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液的批發零售、凈化飲用水生產批發零售。 (2) 控股股東情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 萬華實業集團有限公司 單位負責人或法定代表人 曲進勝 成立日期

22、2001 年 10 月 29 日 注冊資本 115,848.62主要經營業務或管理活動 聚氨酯和聚氨樹脂原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工、銷售，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品）、普通機械及配件、日用百貨、日用雜品（不含鞭炮）、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液（不含危險品）的批發、零售，煤炭批發，場地、設備、設施租賃（涉及配額許可證管理、專項規定管理的商品按國家有關規定辦理）。 (3) 實際控制人情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 煙臺萬華合成革集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李建奎 成立日期 1995 年 9 月 28 日 注冊資本

23、 23,440主要經營業務或管理活動 聚氨酯和聚氨酯樹脂原料及產品、工業氣體燒堿、氯產品的制造加工銷售、水電暖供應、機電儀安裝維修、防腐保溫工程施工、輕化工設備設計制造容器、機械設備制造、電器安裝、儀表安裝調試、經濟信息咨詢、技術轉讓服務、制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含化學危險品）、普通機械及配件的批發零售、汽車運輸服務、許可范圍內的進出口業務、場地、設備、設施租賃、倉儲、日用百貨、糖茶酒、土產雜品、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液的批發零售、凈化飲用水生產批發零售。 (4) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的

24、產權及控制關系的方框圖 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 8根據魯政字1995103 號山東省人民政府印發關于煙臺合成革總廠現代企業制度試點有關問題的意見的通知，“山東省政府授權煙臺萬華合成革集團有限公司為國有資產投資主體，享有資產收益權、決策權和選擇管理者的權利?！绷硗飧鶕焽Y20016 號關于煙臺萬華合成革集團有限公司設立國有資產營運機構并實施授權經營的批復，“煙臺市政府同意煙臺萬華合成革集團有限公司組建為市級國有資產營運機構，賦予國有資產營運職能，對授權經營的國有資產行使出資人權利，并承擔保值增值責任?！?3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持

25、股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員 五、董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初 持股數年末 持股數 變動 原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元） （稅后） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 丁建生 董事長 男 56 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 6.55是 李建奎 董事 男 57 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 5.96是 曲進勝 董事 男 61 2008 年 3 月 28 日 2011

26、 年 3 月 27 日 5.71是 廖增太 董事、總裁 男 47 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 162.27否 寇光武 董事、常務副總裁、董秘、財務負責人 男 44 2009 年 8 月 12 日 2011 年 3 月 27 日 155.29否 郭興田 董事 男 49 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 5.96是 孫曉 董事（卸任） 男 48 2008 年 3 月 28 日 2009 年 8 月 12 日 2.85是 劉立新 董事 男 56 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 4.7是 張樹忠 獨立董事

27、（卸任） 男 50 2008 年 3 月 28 日 2009 年 8 月 12 日 0是 楊利 獨立董事（卸任） 女 46 2008 年 3 月 28 日 2009 年 8 月 12 日 5.57是 高培勇 獨立董事 男 51 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 9.16是 白頤 獨立董事 女 50 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 9.62是 孟焰 獨立董事 男 55 2009 年 8 月 12 日 2011 年 3 月 27 日 1.72是 沈琦 獨立董事 男 48 2009 年 8 月 12 日 2011 年 3 月 27 日 1

28、.72是 車云 監事會主席 女 45 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 4.7是 田洪光 監事 男 49 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 4.96是 馬德強 監事 男 47 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 56.17否 周喆 監事 男 48 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 89.76否 趙軍生 監事 男 49 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27 日 16.43否 楊萬宏 副總裁 男 47 2008 年 3 月 28 日 2011 年 3 月 27

29、 日100,000100,000 148.9否 合計 / / / / / 100,000100,000 / 698/ 丁建生：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事長兼總經理，寧波萬華聚氨酯有限公司董事長。萬華實業集團有限公司董事、總裁。 李建奎：最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司董事長兼黨委書記。 曲進勝：最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司總裁、萬華實業集團有限公司董事長。 廖增太：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總經理，董事、總裁；寧波萬華聚氨酯有限公司總經理。 寇光武：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、常務副總裁、財務負責人、董秘；寧波萬華聚氨酯有限公司副總

30、經理，寧波大榭萬華碼頭有限公司副總經理。 郭興田：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、董事會秘書、副總經理，萬華生態板業股份有限公司董事長，信陽木工機械集團有限公司董事長，萬華實業集團有限公司董事、常務副總裁。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 9孫曉：最近五年歷任紅塔創新投資股份有限公司總裁。 劉立新：最近五年歷任煙臺冰輪股份有限公司副總經理、董事會秘書，董事長兼總經理，董事、總經理。 張樹忠：最近五年歷任光大寶德信基金管理公司董事、副總經理，大通證券股份有限公司副總經理，中國人保資產管理股份公司副總裁。 楊利：最近五年歷任北京市中咨律師事務所副主任、高級合伙人。 高

31、培勇：最近五年歷任中國社會科學院財政與貿易經濟研究所副所長、教授。 白頤：最近五年歷任石油和化學工業規劃院副院長兼黨委副書記。 孟焰：最近五年歷任中央財經大學會計學院院長、教授、博導。 沈琦：最近五年歷任中聯資產評估有限公司法人代表、總裁。 車云：最近五年歷任煙臺萬華聚酯股份有限公司審計部總經理，萬華實業集團有限公司審計法務部總經理。 田洪光：最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、萬華實業集團有限公司政工部長，工會副主席、黨群部主任。 馬德強：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司學術帶頭人、高級研究員、技術研究部經理、副總工程師。 周喆：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司工會主席、黨委

32、副書記，寧波萬華聚氨酯有限公司總經理。 趙軍生：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司光化工段工藝管理員。 楊萬宏：最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總工程師、總工程師、副總裁；寧波萬華聚氨酯有限公司副總經理、總經理。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼丁建生 萬華實業集團有限公司 董事、總裁 2007 年 7 月 5 日 是 曲進勝 萬華實業集團有限公司 董事長 2007 年 7 月 5 日 否 郭興田 萬華實業集團有限公司 董事、副總裁 2007 年 7 月 5 日 是 孫曉 紅塔創新投資股份有限公司 總裁 200

33、3 年 3 月 1 日 是 劉立新 煙臺冰輪股份有限公司 董事、總經理 2005 年 3 月 30 日 是 車云 萬華實業集團有限公司 審計法務部總經理 2007 年 7 月 5 日 是 田洪光 萬華實業集團有限公司 工會副主席、 黨群部主任 2001 年 10 月 1 日 否 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼李建奎 煙臺萬華合成革集團有限公司 董事長、黨委書記 1997 年 7 月 1 日 是 曲進勝 煙臺萬華合成革集團有限公司 總裁 1997 年 7 月 1 日 是 張樹忠 中國人保資產管理股份公司 副總裁 2008 年 6

34、月 30 日 是 楊利 北京中咨律師事務所 高級合伙人、副主任 1999 年 1 月 1 日 是 高培勇 中國社會科學院財貿所 副所長、教授 2003 年 6 月 1 日 是 白頤 石油和化學工業規劃院 副院長、黨委副書記 1997 年 1 月 1 日 是 田洪光 煙臺萬華合成革集團有限公司 工會副主席、黨群部主任 2003 年 11 月 1 日 是 孟焰 中央財經大學會計學院 院長、教授、博導 2000 年 5 月 1 日 是 沈琦 中聯資產評估有限公司 法人代表、總裁2002 年 2 月 1 日 是 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告

35、 10董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 由公司董事會、股東大會決定通過。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 按照煙臺萬華聚氨酯股份有限公司高級管理人員薪酬考核發放管理辦法、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、監事津貼制度和煙臺萬華翰威特薪酬體系所制定的煙臺萬華薪酬管理制度。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，公司共向董事、監事、高級管理人員實際支付稅后報酬、津貼 698 萬元。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 孫曉 董事 離任 工作原因 張樹忠 獨立董事 離任 任期屆滿 楊利 獨立董事 離任 任期屆滿 寇光武 董事

36、聘任 2009 年 8 月 12 日公司第一次臨時股東大會表決通過 孟焰 獨立董事 聘任 2009 年 8 月 12 日公司第一次臨時股東大會表決通過 沈琦 獨立董事 聘任 2009 年 8 月 12 日公司第一次臨時股東大會表決通過 (五) 公司員工情況 在職員工總數 2,167公司需承擔費用的離退休職工人數 69專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 1,365銷售人員 87技術人員 131綜合管理類人員 584教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 20碩士 204本科 601?？萍捌渌?1,342 六、公司治理結構 六、公司治理結構 (一) 公司治理的情況 報告期內公司按照公

37、司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律法規的要求，結合本公司的實際情況，不斷完善公司的法人治理結構和內部管理制度，目前公司的治理情況符合有關上市公司治理的規范性文件的要求。 1、股東與股東大會方面 報告期內公司根據有關的法律法規及本公司公司章程、股東大會議事規則的規定，規范股東大會的召開、審議和表決程序等。 在關聯交易方面，公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂了書面協議，并按有關規定及時披露關聯交易信息。公司沒有為股東及其關聯方提供任何擔保。在關聯交易的具體操作程序上，公司章程和股東大會議事規則都有明確的規定。 2、與控股股東關系方面 報

38、告期內公司控股股東能夠按照控股股東行為規范全面支持公司生產經營活動。繼續保持與本公司在人員、資產、財務、機構、業務方面的徹底分開，各自獨立核算、獨立納稅、獨立承擔責任和風險。 3、董事與董事會方面 公司董事會目前擁有董事 11 人， 其中獨立董事 4 人， 董事會的人數及人員構成符合當前有關法律、法規的要求。公司董事會成員具備合理的專業結構，具備履行職務所必需的知識、技能和素質。另外，公司的四名獨立董事在日常的決策中均發揮了應有的作用，對有關的事項發表了獨立意見。 4、監事與監事會方面 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 11公司監事會共有監事 5 人，其中股東代表監事 2 人，

39、職工代表監事 3 人，部分監事具有法律、會計等方面的專業知識或工作經驗。監事會的人員和結構能夠保證獨立有效地行使對董事、經理和其他高級管理人員及公司財務的監督和檢查。 監事會建立了規范的監事會議事規則，并嚴格按規則行使職權。 5、績效評價與激勵約束機制方面 在績效評價方面，公司建立了平衡計分卡（BSC）和關鍵業績指標（KPI）相結合的績效管理體系，年初，在公司目標確定的基礎上，層層分解確定各級人員的工作計劃和績效指標，每季度的經理辦公會由高管人員對分管的項目和部門的重點績效指標進行總結回顧、糾偏；每個經營年度結束，公司進行全員績效考核，突出業績導向，采用員工管理系統（EMS）的方式進行，員工撰

40、寫個人經歷及培訓記錄、年度業績總結及發展計劃，直接上級對員工進行考核溝通，同時進行 360 度評估反饋。 在約束激勵機制方面，公司在嚴格考核制度的基礎上，將考核結果與工資、獎金、培訓、升降職等掛鉤，完善績效改進計劃和淘汰機制，保證了公司約束激勵機制的有效性。 6、利益相關者方面 在處理相關者利益方面，公司對每一方的利益都給與了充分的重視和保護。建立了規范的工會組織，依法維護職工的合法權益；與業務相關者建立了良好的溝通渠道；與管理部門保持良好關系，保證了公司穩定的生產經營環境。 7、信息披露與透明度方面 公司董事會秘書負責信息披露事項，建立了投資者關系管理部門，并主動、及時、準確地披露所有法定的

41、披露事項，以及其他可能對股東和其他利益相關者產生實質性影響的信息。依照投資者關系管理工作制度認真對待股東的來訪、回答咨詢，向投資者提供公司公開披露的資料等。 8、公司治理專項活動的開展 2007 年度上市公司治理專項活動開展至今，公司按計劃完成了組織學習、自查、公眾交流、整改、接受現場檢查，進一步整改等各個階段，并根據中國證券監督管理委員會公告200827 號關于公司治理專項活動公告的通知的要求進行了進一步的自查，結果表明，公司自查階段發現的問題、公眾評議中的問題以及山東證監局現場檢查中發現的問題均已整改完畢， 整改報告的情況說明經 2008 年 7月 20 日召開的第四屆董事會第二次會議審議

42、通過，于 2008 年 7 月 22 日在中國證券報、上海證券報、證券時報及上交所相關網站上發布了決議公告。 根據證監會發布的關于防止大股東占用上市公司資金問題復發的通知（上市部函2008101號）及召開的“強化持續監管，防止資金占用問題反彈”專項視頻會議要求，及山東證監局召開的“山東轄區防止大股東及關聯方占用上市公司資金行為專題會議”會議精神及關于進一步規范上市公司關聯方資金往來的通知（魯證監公司字200827 號）、關于進一步規范相關行為防止大股東占用上市公司資金問題復發的通知（魯證監公司字200841 號）文件精神，公司對上市公司是否存在資金違規占用、相關制度是否建立健全等情況進行自查，

43、結果表明，我公司不存在違規資金占用問題，并且相關制度完善，情況說明經 2008 年 7 月 20 日召開的第四屆董事會第二次會議審議通過，于 2008年 7 月 22 日在中國證券報、 上海證券報、 證券時報及上交所相關網站上發布了決議公告。 (二) 董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 丁建生 董事 7750 0 否 李建奎 董事 7750 0 否 曲進勝 董事 7750 0 否 廖增太 董事 7750 0 否 寇光武 董事 3330 0 否 郭興田 董

44、事 7750 0 否 孫曉 董事（卸任） 4420 0 否 劉立新 董事 7750 0 否 張樹忠 獨立董事（卸任） 4420 0 否 楊利 獨立董事（卸任） 4420 0 否 高培勇 獨立董事 7752 0 否 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 12白頤 獨立董事 7750 0 否 孟焰 獨立董事 3330 0 否 沈琦 獨立董事 3330 0 否 年內召開董事會會議次數 7其中：現場會議次數 2通訊方式召開會議次數 5現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

45、(三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 對公司產生的影響改進措施業務方面獨立完整情況 是 在業務方面，本公司完全獨立于控股股東?？毓晒蓶|及其下屬的其他單位無從事與本公司相同或相近的業務，同時控股股東采取了有效措施以避免同業競爭。公司設有自己的采購、生產、營銷部門，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 人員方面獨立完整情況 是 在人員方面，公司設立了專門機構“人力資源部”負責公司的勞動、人事及薪酬管理。公司的高管人員在控股股東單位未擔任任何職務；控股股東高級管理人員兼任本公司董事的，均有足夠的時間和精力承擔本公司的工作。公司高級管理人員

46、全部在本公司領取薪酬。 資產方面獨立完整情況 是 在資產方面，控股股東與本公司的資產獨立完整、權屬清晰。本公司生產區域獨立，擁有獨立的生產系統和配套設施；工業產權、商標使用權、非專利技術等無形資產歸公司擁有。本公司對所有資產獨立登記、建帳、核算、管理。 機構方面獨立完整情況 是 在機構方面，公司董事會、監事會及其他內部機構均獨立運作?？毓晒蓶|及其職能部門與本公司及其職能部門之間沒有上下級關系?？毓晒蓶|及其下屬機構也未向本公司及其下屬機構下達任何有關本公司經營的計劃和指令，也未以其他任何形式影響本公司經營管理的獨立性。 財務方面獨立完整情況 是 在財務方面，公司下設“財務部”，在銀行開設了獨立的

47、銀行帳戶，獨立核算，獨立納稅，并依照企業會計制度建立了獨立的會計核算體系、財務管理制度和內部控制制度?？毓晒蓶|未發生干預公司的財務、會計活動的行為。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 煙臺萬華嚴格遵循國家有關法律法規和企業章程，建立了規范的法人治理結構和議事規則，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。為了建立健全內部控制并保證其有效實施，公司成立了內部控制委員會；并不斷加強內部審計工作，從人員配備和工作獨立性上給

48、予了充分保證。 公司設立了獨立的審計部門，制定了內部審計制度、內部審計操作規程以及一系列有關風險管理及內控評價、內部財務審計、工程審計、合同審計、經濟責任審計、后續跟蹤審計等審計實務方面的規章制度，內部稽核、內控體制完備、有效。 為了持續完善公司管理制度，公司發布了煙臺萬華制度管理規定，在管理制度的行文、發放、修訂、作廢、監督執行等方面形成了一套規范的管理流程。為了提高公司風險管理水平，保護投資者的合法權益，煙臺萬華將建立健全和有效實施內部控制制度作為日常工作的一項重點工作，根據上海證券交易所上市公司內部控制指引的要求，聘請華彩咨詢集團，與煙臺萬華一起，從內部控制框架搭建做起，從三個層面（公司

49、、子公司、業務流程）、八個要素入手進行了內部控制的框架搭建，通過強化企業文化建設支持創建內部控制環境，通過修訂、新建 200 多個內部控制制度，公布實施并匯編成冊-煙臺萬華制度匯編，并利用公司內部網站予以宣傳，主要包括董事會相關制度、信息披露、市場營銷、采購管理、生產運作管理、財務及資產管理、工程管理、關聯交易、法務管理、風險管理、戰略與投資管理、研發管理、組織與人力資源管理、計算機信息系統管理、職業健康、安全、環境、質量管理、審計管理、行政管理等方面，通過較為健全的內部管理制度及其嚴格貫徹執行，保證了公司各項業務合法、穩健運營，確保公司發展戰略和經營目標的全面實現。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公

50、司 2009 年年度報告 13內部控制檢查監督部門的設置情況 董事會下設立審計委員會，負責審查公司的重要內控制度，監督公司內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，協調內部控制審計及其他相關事宜。公司設立獨立的審計部門，該部門是公司內部控制的監督和評價部門，負責對各部門和分支機構的內部控制狀況實施全面的監督和評價，負責對公司整體內部控制的有效性進行年度自我評價，負責組織內控評審會議，經辦或督辦內控評審會決定事項并向內控評審會議報告情況。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 根據上海證券交易所上市公司內部控制指引的要求，煙臺萬華在 2008 年，從三個層面、八個要素對內部控制框架進行搭建，建

51、立了較為完善的內部控制制度體系，編制了煙臺萬華制度匯編。2009 年度，公司在鞏固之前內控成果的基礎上，結合 SAP 上線后生產、采購、銷售、財務等業務流程的變化，以及公司發展對人力資源管理、科研管理、市場管理、QHSE、信息管理、內部審計等各項工作提出的新要求，修訂和增補了103 項管理制度，并加以宣貫和實施。以健全、規范的內控制度為基礎，公司通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受范圍內。 2009 年，公司對主要業務部門的權限設置進行了系統的分析和梳理，構建了 SAP 系統權限沖突矩陣，并實現了 SAP 對沖突權限的智能識別和管理

52、；進一步明確了各項業務的授權審批控制；嚴格執行企業會計準則，加強會計基礎工作，保證了會計資料的真實完整；加強了實物保管、定期盤點、帳實核對等財產保護控制措施；深化落實了全面預算管理制度，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束；上線了商務智能系統（BI），管理層可以即時獲取生產、采購、銷售及財務等方面的分析數據以輔助決策?？冃Э己丝刂品矫?，公司制定并實施了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司績效管理制度，考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退等的依據。 基于上述風險控制，2009 年公司主要業務部門建立了簡化的內部控制手冊，將各業務流程的關鍵內控點與相應的制度要求及責任人

53、相互關聯，進一步提升了內部控制的效率和效果。 董事會對內部控制有關工作的安排 公司董事會審計委員會每年審查公司內部控制的自我評價情況，并提出健全和完善的意見。審計委員會還定期聽取公司各項制度和流程的執行情況，定期組織審計部門對公司內部控制制度執行情況進行檢查。 與財務核算相關的內部控制制度的完善情況 公司建立健全了財務核算體系，制定了一系列財務核算制度，擁有一支具有較高業務素質的會計隊伍，日常財務核算工作規范有序，并被財政部選為首先實施新會計準則的全國 30 家試點企業之一。 公司按照財務通則的要求，建立了一系列財務管理制度，規范了財務管理流程，日常財務管理完全依據行之有效的管理制度進行，授權

54、、簽章等內部控制環節得到了有效執行。 內部控制存在的缺陷及整改情況 本公司董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估， 自本年度 1 月 1 日起至本報告期末未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 根據公司制定的 高級管理人員薪酬考核發放管理辦法 和煙臺萬華翰威特薪酬體系所制定的 煙臺萬華薪酬管理制度，每個季度都對高管人員分管的項目和部門的重點績效指標進行考核，年終每位高級管理人員進行述職報告與自我評價，將考核結果與工資、獎金、升降職等掛鉤，將績效改進計劃和淘汰機制相結合，保證了公司約束激勵機制的有效性。 (六) 公司披露了內部控制的自

55、我評價報告或履行社會責任的報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于公司履行社會責任報告 披露網址： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 披露網址： 2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否 (七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 2007 年 6 月 27 日公司股東大會審議通過信息披露規則，2010 年 4 月 3 日年度董事會審議通過信息披露重大差錯責任披露制度、內幕信息知情人管理制度、對外信息報送和使用管理辦法等一系列有效措施，保證了公司在對外信息披露方面有章可循。 七、股東大會情況簡介 七、股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次

56、召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2008 年年度股東大會 2009 年 3 月 27 日 中國證券報、 證券時報、 上海證券報2009 年 3 月 28 日 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 14 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2009 年第一次臨時股東大會 2009 年 8 月 12 日 中國證券報、證券時報、上海證券報 2009 年 8 月 13 日 2009 年第二次臨時股東大會 2009 年 12 月 24 日 中國證券報、證券時報、上海證券報 2009 年 12 月 25 日 八

57、、董事會報告 八、董事會報告 (一) 管理層討論與分析 報告期內受國際金融危機沖擊和行業進入周期性低谷期的影響， 2009 年公司的生產經營遭遇前所未有的壓力，也是公司成立以來最具挑戰性的一年。 在考驗和挑戰面前，公司管理層緊緊圍繞公司的各項經營目標，緊盯產業內外形勢的變化趨勢，積極轉變營銷理念，以正確的營銷策略應對市場變化；以供應鏈的價值創新降低各環節運營成本；以精益六西格瑪項目為抓手，全面提升卓越運營能力；通過建設學習型組織、大力推行輪崗制度，加快人才培養。 通過采取一系列有效的應對措施，2009 年公司降低了危機帶來的影響，較好地完成了各項經營指標；各重點項目建設按計劃展開，工程安全和建

58、設質量取得良好業績；科研開發取得多項重大突破，有望未來成為公司新的利潤增長點；各子公司、事業部運營能力全面提升，全部實現盈利；公司安全、環保和職業健康工作得到深化，給公司發展創造了有利環境；人力資源培育力度大大加強，人才瓶頸得以緩解。 總之，一年來，公司通過一系列卓有成效的工作，成功地抵御了金融危機帶來的影響，較好地完成了年初確定的各項任務。 第一、報告期內公司經營情況的回顧 1、報告期內總體經營情況 （1）主要財務指標完成情況 2009 年公司實現銷售收入 64.9 億元，同比減少 15.72%；營業利潤率 17.54%，實現利潤總額 14.50億元，同比減少 30.09%；實現歸屬于上市公

59、司股東的凈利潤 10.7 億元，同比減少 31.15%，每股收益0.64 元。 2009 年公司資產總額 97 億元，比 2008 年資產規模擴大 22.87%，加權平均凈資產收益率 22.56%；每股凈資產 3.04 元，比 2008 年增加 4.83%；資產負債率 39.71%，比 2008 年資產負債率增長 9 個百分點。 （2）價值創新情況 2009 年公司產品獲利空間一度大幅縮水，嚴峻的環境給公司經營帶來極大困難，同時也為公司調整經營思路、轉變發展方式、提升管理能力、降低運營成本提供了巨大的契機和動力。公司全員積極行動起來，對產品價值鏈進行深入分析梳理，進行價值創新，較大幅度降低了產

60、品成本和各項費用支出，提高了公司盈利水平和成本控制能力。 在生產環節，通過深入開展精益六西格瑪項目，生產裝置公用工程消耗及各類原材物料消耗不斷下降，使生產成本進一步降低，09 年煙臺和寧波兩個制造基地累計節省成本近億元。 在原料供應環節，與主要原料供應商建立長期穩固的戰略伙伴關系，原材物料采購管理水平得到提升，實現供需雙方同步雙贏。 在物流環節，國內物流通過優化產品運輸方式，合理設置異地倉庫，規范運價招標，重新厘定運輸距離等舉措；出口產品運輸通過與船運公司長期合作，大幅降低了產品的運輸成本。以上舉措不僅降低了公司的物流成本，同時物流企業也非常歡迎與公司長期穩定的合作。 在融資成本環節，公司利用

61、真實的貨物貿易平臺，在全球范圍內進行美元融資和銀行承兌匯票貼現融資的合理統籌規劃，在滿足寧波二期工程項目資金需求的同時，有效降低財務費用。 在管理費用方面，通過大力宣貫“三化一低”（全球化、精細化、差異化、低成本）的管理思想，深入分析各部門費用支出情況，嚴格預算控制體系，2009 年公司管理費用得到有效控制。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 152、主營業務及其經營狀況 （1）主營業務分行業、產品情況 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率 (%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）分行業 化工行業

62、6,260,337,899.23 4,412,009,119.9118.02-16.07-12.85 減少 4.94 個百分點其他行業 210,755,875.18 175,494,803.615.2311.63-3.62 增加 10.84 個百分點分產品 純 MDI 2,167,443,015.55 1,269,579,634.6729.92-18.31-12.23 減少 6.39 個百分點聚合 MDI 3,329,350,219.26 2,457,662,313.3014.68-7.50-2.34 減少 6.23 個百分點其他 974,300,539.60 860,261,975.550.

63、20-30.17-32.88 增加 1.22 個百分點（2）主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 國內 5,053,370,691.36-16.55國外 1,417,723,083.05-10.97（3）主要供應商、客戶情況 報告期內，公司向前 5 名供應商合計采購的金額為 151,237 萬元，占年度采購總額的 18.25%；報告期內，公司營業收入中前五名客戶總計 49,123.77 萬元，占全部銷售收入的 7.57%。 （4）市場與營銷情況 1）市場角色轉變。為適應行業發展趨勢，提升公司市場綜合競爭力和盈利能力，2009 年公司營銷定位更加明確

64、，即業務形態從單純的賣產品向為客戶提供系統解決方案轉變，公司角色從傳統的 MDI產品供應商向最值得信賴的 PU 供應和服務商轉變。 2）差異化產品銷售與推廣。2009 年差異化產品的銷售取得了新的突破，全年差異化產品銷售額大幅度上升。其中：改性 MDI 的銷售和盈利情況都超過預期，國內市場占有率第一；MDI-50、MDBA 抓住高鐵項目的有利時機，同比銷量大幅增加；新開發的高粘度 PM 產品在歐美地區受到客戶歡迎，顯露出良好市場前景；萬華容威的組合聚醚在下游行業市場地位日益穩固，市場份額逐步提升，獲利能力增強。TPU 以負責任的態度解決了以前年度積累的質量糾紛問題，重新贏得了市場信賴。 3、報

65、告期公司資產構成情況 2009 年合并會計報表數據與 2008 年年度合并會計報表數據相比，主要會計報表項目、財務指標出現的異常情況及原因的說明如下： （1）應收股利減少 502 萬元，為子公司萬華國際（香港）有限公司收回寧波東港電化有限責任公司股利。 （2）其他應收款減少 1,173 萬元，下降 33.23%，主要為子公司萬華（荷蘭）有限公司收回保險公司欠款。 （3）在建工程較期初增加 190,810 萬元，增長 506.74%，主要為寧波二期工程項目增加所致。 （4）工程物資較期初增加 4,814 萬元，增長 236.72%，為隨著公司工程項目增加，為工程項目準備的工程物資相應增加。 （5

66、）短期借款較期初增加 128,775 萬元，增長 153.47%，主要為公司為寧波二期工程項目準備資金及為加快海外資金回籠的貿易融資。 （6）應付票據較期初增加 12,883 萬元，增長 1,678.48%，主要為子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司增加以銀行承兌匯票付款額度所致。 （7）應付賬款較期初增加 30,358 萬元，增長 169.25%，主要為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司應付工程項目款增加。 （8）預收賬款較期初增加 7,295 萬元，增長 109.54%，主要為公司預收款項增加。 （9）應交稅費較期初減少 9,036 萬元，下降 455.20%，主要為公司子公司寧波萬華聚氨

67、酯有限公司二期工程項目購置固定資產較多，導致應交增值稅進項稅增加較大。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 16（10）應付利息較期初減少 170 萬元，下降 41.63%，主要為期末美元貸款利率較期初下降較大，導致需要預提的應付利息減少。 （11）其他應付款較期初增加 1,350 萬元，增加 59.84%，主要為計提的運費增加及收取員工風險抵押金所致。 （12）一年內到期的非流動負債較期初減少 30,652 萬元，下降 70.97%，主要為子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司償還向萬華實業集團有限公司 22,000 萬元借款及子公司寧波萬華聚氨酯有限公司償還一年內到期的銀

68、行借款所致。 （13）其他流動負債較期初減少 19,773 萬元，下降 54.70%，為公司按規定將上年收到的所得稅返還轉入當期損益。 （14）長期借款較期初增加 20,818 萬元，增長 50.47%，為公司擴大生產規模準備資金。 （15）營業稅金及附加較期初減少 2,105 萬元，下降 43.35%，主要為因銷售收入下降及購置固定資產進項稅增加，導致繳納的增值稅減少，按增值稅計提的城建稅及教育費附加也隨之減少。 （16）資產減值損失較上年同期增加 945 萬元，增長了 3,726.29%，為上年應收賬款期末余額較期初下降，本年應收賬款期末余額較期初增加，造成資產減值損失較上年同期增加幅度較

69、大。 （17）公允價值變動損益較上年同期增加 637 萬元，增長了 752.84%，為交易性金融資產公允價值變動所致。 （18）投資收益較上年同期增加 1,812 萬元，增長了 368.64%，主要為本期交易性金融資產處置獲利較上年增加所致。 （19）所得稅費用較上年同期減少 10,455 萬元，下降 38.04%，為本期應稅所得額減少，導致計提所得稅減少。 公司以公允價值計量的項目為交易性金融資產，即交易性權益工具投資和基金，其公允價值是根據證券交易所和基金公司提供的期末市值確定的。 采用公允價值計量的項目增加當期利潤總額 695 萬元。 4、現金流量表變動情況 項目 本期金額 上年同期金額

70、 絕對額變化 經營活動產生的現金流量凈額 1,454,378,028.85 2,000,204,491.39 -545,826,462.54 投資活動產生的現金流量凈額 -1,772,244,556.15 -925,924,885.74 -846,319,670.41 籌資活動產生的現金流量凈額 -609,532,250.53 -1,164,027,199.59 554,494,949.06 期末現金及現金等價物余額 346,425,995.49 1,271,602,517.04 -925,176,521.55 說明： 1)經營活動產生的現金流量凈額較上年同期下降 54,583 萬元，下降 2

71、7.29%，為上年收到大額所得稅返還，影響上年經營活動現金流入增加。 2)投資活動產生的現金流量凈額較上年同期下降 84,320 萬元，下降 91.40%，為本期增加固定資產資產購置及工程項目投入所致。 3)籌資活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 55,449 萬元，增加 47.64%，為本期增加銀行借款，增加本年籌資活動現金流入所致。 5、報告期內公司生產銷售情況。 在報告期內，公司積極開展精益六西格瑪項目，并取得顯著效果。根據公司提出樹立以滿足客戶需求為導向的核心價值觀，根據客戶關心的問題，成立課題組解決產品質量穩定性、供貨穩定性、產品到貨及時性、產品差異化等問題，公司對產品質量的控制手

72、段更加完善。 同時，通過深入開展精益六西格瑪項目，煙臺、寧波兩地生產裝置公用工程消耗、各類原材物料消耗不斷下降，極大的節約了成本，員工的成本意識、精益意識大幅提高。 6、主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析 控股子公司寧波萬華聚氨酯有限公司于 2006 年 2 月 27 日成立，公司主營聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓縮空氣的生產；技術、咨詢服務等，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 17公司注冊資本為 93,600 萬元，總資產 550，230.34 萬元。報告期內實現營業收入 316,764.94 萬元，凈利潤 78,018.

73、24 萬元。 控股子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司主營熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設。 公司注冊資本為 25,000 萬元， 總資產 98,991.35 萬元。 報告期內實現營業收入 36,184.54 萬元，凈利潤 2,531.02 萬元。 控股子公司北京科聚化工新材料有限公司主營開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等。公司注冊資本為 6,000 萬元，總資產 17,583.40 萬元。報告期內實現營業收入 24,100.93 萬元，實現凈利潤 3,428.21 萬元。 控股子公司寧波大榭萬華碼頭有限公司主營碼頭和其他港口設施經營；在港口內從事

74、貨物裝卸、駁運、倉儲經營；港口機械、設施、設備經營；船舶港口服務業經營等。公司注冊資本為 12,000 萬元，總資產 29,316.93 萬元。報告期內實現凈利潤 137.51 萬元。 控股子公司廣東萬華容威聚氨酯有限公司主營生產、銷售聚氨酯材料及其制品產品以及貨物進出口、技術進出口等。公司注冊資本為 9,885.75 萬元，總資產 18,116.85 萬元。報告期內實現凈利潤585.26 萬元。 出于產業整合和公司運營的需要，2009 年 9 月處置全資子公司煙臺萬華新材料科技有限公司，母公司收回全部投資，原煙臺萬華新材料科技有限公司業務全部轉入母公司。本次資產重組不會對公司整體生產經營產生

75、影響。 7、公司控制的特殊目的主體情況 不適用。 根據 企業會計準則第 33 號合并財務報表 應用指南中所規定的特殊目的主體定義，公司暫時無特殊目的主體。 8、自主創新情況 09 年公司重組了研發體系，整合了技術研發資源，提升了整體科研實力，多項填補國內空白的新產品、新技術取得突破性進展。 （1）整合研發體系。為了充分利用各類科研資源，調動各類科研人員的積極性，根據科研類型、未來前景、研發目的的不同，將北京研究院、萬華容威、煙臺、寧波四地的研發資源重新組合，搭建更加科學合理的科研平臺。重組后的各科研團隊功能上互補性更強，銜接配合上更加流暢，績效評價體系更加完善，整體科研隊伍的系統效能得到充分發

76、揮。 （2）加強科研團隊力量建設。一方面，積極引進國內外頂尖的科研帶頭人加盟公司，以人才質量提高帶動科研水平突破。另一方面，通過召開技術創新獎勵大會，表彰、獎勵了一批在技術研發上取得突出成績的科研人員，充分肯定了科研人員的勞動成果，激發了科研人員的榮譽感和工作熱情。 （3）09 年公司重點科研項目全面推進，若干項目實現突破性進展。一批全球僅有一、二家公司可以生產的高端產品，萬華實現了中試成功量產，產品市場試用取得了廣泛認可，未來幾年新產品將陸續實現產業化。重點科研項目的突破和眾多新產品的研發成功，將會進一步增強萬華的綜合競爭實力并形成萬華新的利潤增長點，意義非常重大。 9、問題與不足 （1）

77、盡管 2009 年在人才培養中做了大量工作， 但是公司當前最突出的矛盾就是中高端人才遠遠滿足不了公司發展的需要。09 年公司已經啟動輪崗制度、培訓計劃，加快中高端人才培養步伐，同時加大了“筑巢引鳳”的人才引進力度，加快解決這一制約公司發展的瓶頸問題的進程。 （2）系統、科學、常態化的綜合管理能力有待提高。為了提高公司管理效率、管理水平，公司近幾年不斷加強了內部管理建設，建立了基于平衡積分卡理念、以績效為導向的綜合考核體系，引進了以精益六西格瑪體系為代表的一系列管理方法和手段，取得了一定的成效，但是距離預期目標尚有一定距離，各種管理體系不能有機的結合到一起，沒有成為一套成熟的管理理念和體系。從物

78、料采購到生產、銷售到終端客戶的整體供應鏈在效率、穩定、低成本方面仍有提高空間。為了查漏補缺、彌補短板、提升綜合管理能力，公司 2010 年將全面引進卓越績效模式。 （3）公司 HSE 管理需要加強，全員安全意識需要強化。目前公司的安全理念多停留于各種規則制度，尚未真正做到深入人心。 第二、對公司未來發展的展望 1、經營環境分析 公司所處的聚氨酯行業未來在全球尤其是中國乃至亞太地區仍有較好的發展空間及市場潛力， 但是國際同行在中國的建廠及改擴建計劃將加劇中國市場的競爭格局，面對未來的發展，公司挑戰與機遇并存。 （1）挑戰 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 181）海外經濟角度。全

79、球經濟雖企穩回升，但由于發達國家失業率尚未明顯改觀以及歐元區西南歐部分國家財政赤字過高等因素影響，全球經濟還存在著不確定性。因此 MDI 的市場銷售還存在著相應的不確定因素。 2）國內宏觀經濟走勢角度。展望 2010 年，在積極財政政策逐步退出后，投資增幅放緩，民生政策逐漸到位，居民消費接棒擔當起經濟增長的領軍力量。但民間投資復蘇緩慢和消費增長持續性能否推動中國經濟向前發展， 中國出口增長幅度是否持續增長等因素， 使得 2010 年國內宏觀經濟走勢也同樣存在相應的不確定因素。 3）化工行業周期角度。2010 年全球石化產業雖觸底反彈，但增長率還不可能達到平均水平。預計 2010 年 MDI 開

80、工率雖然有所提高，但全球仍將維持供大于求的局面。 （2）機遇 1）在可預見的未來三年內，全球開工投產的大型 MDI 項目，只有萬華寧波基地，將對萬華擴張市場、改變目前競爭格局產生重大機遇，將為公司在全球范圍開拓市場提供充分保障。 2）2010 年寧波萬華二期 30 萬噸 MDI 一體化裝置投產后，寧波萬華二期 MDI 將成為全球單套產能最大的裝置，寧波萬華工業園將成為全球產業鏈配套最合理、最具綜合競爭優勢（產能、成本、質量、市場）的 MDI 制造基地。 3）海外新興市場快速發展，為萬華發展提供了巨大的市場空間：拉美、中東、印度及東南亞等國家和地區經濟發展未來將進入高速期， 對聚氨酯需求預計近兩

81、年呈現大幅增長趨勢， 因此帶動了 MDI需求的快速發展。預計未來幾年，這些地區 MDI 需求量仍將以年均 20%以上的速度增長。同時，這些地區沒有建立本土 MDI 制造基地，這都為萬華發展提供了巨大的市場空間。 4）低碳經濟時代到來，低碳經濟將由概念進入實質性操作階段，MDI 材料憑借在節能減排、綠色環保方面的優勢，在建筑節能、水性涂料和生態膠黏劑等方面將發揮巨大優勢。09 年中國 MDI 需求增速接近 20%，仍處于需求高于產能狀態預計隨著國家發展低碳標準和政策陸續出臺，預計未來幾年中國 MDI 需求仍將持續保持高增長。 2、2010 年重點工作 2010 年是整個萬華系第三次創業的開篇之年

82、，煙臺萬華的發展對于整個萬華系發展具有十分重要的意義，本年度備受矚目的寧波二期工程將建成投產，萬華八角化工園區一期工程將開始建設，煙臺萬華全球化的發展布局也在有條不紊的進行著，萬華將拉開第三次戰略大發展的序幕。 2010 年公司的總體指導方針為：搶抓發展機遇、夯實管理基礎、加快人才培養，全面推進各項工作扎實、有序、快速發展。具體體現在以下幾個方面的工作： （1）確保重點項目投資、建設順利推進 1）確保寧波二期工程順利投產 a）對各施工單位實行“嚴考核、硬兌現”，充分調動施工單位的主動性和積極性，確保如期完成施工任務； b）調動公司一切可以調動的資源，發揚“主人翁”精神，提前深度介入、做好中間移

83、交和 PSSA工作，反復優化試車方案，嚴格試車條件確認，嚴格程序、精心操作，實現“開得起、穩得住、長周期、高效益”的目標。 2）推進八角項目建設 煙臺萬華八角項目已經啟動，成立了八角項目指揮部，2010 年將開工建設。 (2)企業管理能力提升 以公司管理中存在的問題和短板為著力點， 以全面提升公司內部管理能力為目標， 以引進外部科學、成熟、適用的管理工具、理念和企業內部管理探索相結合為抓手，2010 年公司將重點打造卓越運營的能力。具體工作有如下幾個方面： a）全面導入卓越績效模式。卓越績效模式是當前國際企業管理界廣泛認同的一種有效的企業管理方法，主要內容包括領導、戰略、顧客和市場、資源、過程

84、管理、測量分析改進、經營結果七個方面，基本覆蓋了企業經營活動的各個方面，關注企業整個管理系統的質量。通過運用該模式，可以將多種管理系統（管理孤島）整合為一體的綜合管理體系，全面提升企業管理的“質量”。2010 年將主要完成模式導入，公司診斷，準則培訓工作，借助外部咨詢力量吃透該模式，培養出一批專業人員，如果條件成熟，將在部分模塊進行推廣試點。 b）繼續推進精益六西格瑪項目。通過 2008 年引入并在公司生產體系推廣該項目以來，取得了卓有成效的成果。一種優秀的管理方法和理念真正要在企業落地生根需要長時期的灌輸和引導，2010 年公司將繼續深入推廣該項目，主要實現六大精益核心要素制度化、標準化、流

85、程化，形成萬華的精益文化。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 19c）大力推進信息化工作。近幾年，通過打造 SAP 系統、OA 辦公系統、通訊一體化平臺等一系列的信息化手段，公司管理效率、水平、質量有了大幅提升，2010 年公司將投資 2000 多萬元，主要完成 SAP 功能擴展，上線 CRM、SRM、HR 等項目，完成財務管理系統集成，再通過 2-3 年的努力打造一個世界一流的信息化平臺。 (3)加快人才培養力度 萬華已經步入快速膨脹期和高速發展期，人才的培養已經成為人力資源管理的頭等大事，2010 年主要做好如下工作： a）引才方面。通過一切辦法，包括與重點院校舉辦校企夏令

86、營、提供實習機會、科研項目合作、提供獎學金、 進入博士后流動站等多種方式建立友好關系， 吸引國內外化工行業頂尖人才為萬華效力。 b）用才方面。堅持以績效促發展、賽馬不相馬的用人原則。將公司戰略落實到部門 KPI 和個人目標，實施季度和年度考核，將個人浮動績效工資與公司、部門和個人績效按相應權重掛鉤，強調團隊績效和個人績效并重的績效理念，在實踐中發現、培養和重用優秀人才。 c）育才方面。不斷完善萬華自己的培訓體系，借助海外培訓、EMBA、外派和輪崗等多種有效途徑加快培養人才的速度。2010 年公司還將提拔一批年輕骨干進入管理崗位；實施并跟蹤 2010 年潛力人員培養計劃，繼續推進研發創新人才培養

87、項目；啟動關鍵人才和大學生培養項目，進行技能人才培訓與發展試點；持續開展學習型組織建設，形成一種“我要學”的個人提升氛圍，大力提升公司知識管理水平。2010 年，將有 200 多名高素質的人才加盟煙臺萬華，未來幾年這批人才將是萬華發展的新生力量，今年公司將把如何做好這批人才的入廠培訓、崗位設置、生活安置作為重點工作來抓，使他們快速融入萬華，安心工作，成為萬華發展的高素質后備力量。 d）留才方面。通過提供各式各樣的發展機會、改善員工工作和生活條件、有競爭力的薪酬待遇和創造快樂輕松的文化環境，提升員工的敬業度，讓員工愿意為公司的發展貢獻自己的聰明才智，同時確保企業與員工分享經營成果。 (4)技術研

88、發再上新臺階 技術創新是公司第一核心競爭力，是公司成功的 DNA。公司技術研發總體目標為：以聚氨酯產業為中心，以光氣化和加氫技術為核心平臺，培育一流研發創新隊伍、搭建一流的技術創新平臺、構建一流的研發管理制度和流程，實施技術相關、產業鏈相關、市場相關的技術創新戰略。圍繞著該目標，2010 年將主要開展以下幾個方面工作： a)繼續對 MDI 工藝技術優化與改進；b）推進新型 TDI 工藝的研發；c）繼續推進 ADI 技術的研發和優化；d）加快其他新產品的技術開發。 (5)市場開發 a）開拓新市場、培養新的增長點。在國內市場，加大聚氨酯產品在新興領域應用的開發、宣傳、維護力度。借助低碳經濟、節能環

89、保呼聲日益強烈的趨勢，積極參與到國家相關部委的工作，協助建筑節能相關法規標準的修訂和編制。做好以聚氨酯建筑節能材料為代表的下游市場的開發。在充分調研高鐵、煤礦防護領域市場應用基礎上，有針對性的開發出相關專用產品，滿足相關客戶的需求，有效擴大市場。 b） 加大海外市場開拓力度。 為進一步擴大萬華在海外市場的占有率、 市場影響力、 產品盈利能力，在海外市場樹立萬華 PU 供應與服務商的角色，2010 年公司將加大海外市場的開拓力度，加大以中東市場為代表的新興市場開拓力度，爭取成為這些市場的核心供應商，爭取進一步擴大公司在海外市場的份額。 c）加強市場研究及規劃工作。作為公司營銷體系的先頭兵，市場研

90、究對做好營銷工作有著重要意義。2010 年，公司將進一步強化市場研究及規劃職能，通過廣招人才、廣開渠道等方式加強隊伍建設。與此同時，利用科學的工具和方法，提高預測和研判市場的準確性，制定出更加符合客戶需求的營銷方案。 d）加強對公司海外業務部門的管理。通過有效的考核管理制度，2010 年要通過對海外區域的定價審查，完善對海外區域和子公司的利潤考核制度，實現戰略價值與財務價值并重的目標，并以此為契機，使海外業務的布局更加優化合理。 3、公司未來發展目標 作為國內唯一一家、亞太地區最大的 MDI 供應商，煙臺萬華將肩負起民族的重任，以市場為先導，以技術為后盾，以人才為根本，以卓越運營為堅實基礎，以

91、優良文化為有力保障，以聚氨酯產品為主業， 在高技術、 高資本、 高附加值的化工新材料領域突出主業實施相關多元化 （市場、 技術、 產業鏈） 、精細化和低成本的發展戰略，致力于將煙臺萬華發展成為全球化運營的一流化工新材料公司。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 20 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (二) 公司投資情況 單位:萬元 報告期內投資額 5,100投資額增減變動數 -17,032.5上年同期投資額 22,132.5投資額增減幅度(%) -76.96 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%

92、)備注 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設 51 投資情況 本報告期內，公司對子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司增資 5,100 萬元。詳細內容參見公司 2009 年 6 月 5 日臨 200910 號公告。 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況 寧波萬華二期項目 1,888,743,073.0761.34% 煙臺九期改造項目及節能減排 28,976,257.81100.00% 寧波萬華科研樓 22,501,52

93、9.18100.00% 寧波熱電脫硫技改 15,884,267.8039.71% PM 車間項目 14,961,601.9075.33% 煙臺八角工業園項目 10,292,597.320.08% 寧波萬華一期技改 980,768.7594.71% 合計 1,982,340,095.83/ / (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人采取的問責措施及處理結果 財政部關于印發企業會計準則解釋第 3 號的通知（財會 20098 號）對高危行業企業按照規定提取及使用安全生產費用的會計處理進行了變更，變更前

94、的會計處理為：按照國家規定提取的安全生產費用計入“利潤分配”科目，同時計入“盈余公積”科目。使用提取的安全生產費用時，屬于費用性支出的，計入當期損益；按規定范圍使用安全生產費用儲備購建固定資產的，計入“固定資產”科目，并按規定計提折舊，計入有關成本費用；使用安全生產費用的同時，按照實際使用金額從“盈余公積”科目轉入“未分配利潤”科目。變更后的會計處理為：按照國家規定提取的安全生產費，應當計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“ 專項儲備”科目。使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。使用提取的安全生產費形成固定資產的，應當通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工

95、達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊，該固定資產在以后期間不再計提折舊。同時規定，要對上述會計處理進行追溯調整。 公司及公司控股子公司按上述規定進行會計政策變更，并進行追溯調整。該追溯調整事項對 2007年的影響為：歸屬于母公司所有者權益合計增加 6,900,776.40 元，影響利潤總額減少 9,570,657.91元，影響歸屬于上市公司股東凈利潤減少 6,494,676.50 元。對 2008 年的影響為：利潤總額增加48,445,037.97 元，歸屬于上市公司股東凈利潤增加 39,104,399.54 元。 煙臺萬華聚氨

96、酯股份有限公司 2009 年年度報告 21 (四) 董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2009 年四屆三次董事會 2009 年 3 月 3 日 臨 2009-02 號煙臺萬華第四屆董事會第三次會議決議公告 中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 3 月 5 日 2009 年第一次臨時董事會 2009 年 4 月 23日 煙臺萬華 2009 年第一季度季報中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 4 月 25 日2009 年第二次臨時董事會 2009 年 6 月 4 日 臨 2009-10

97、 號煙臺萬華 2009 年第二次臨時董事會決議公告 中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 6 月 6 日 2009 年四屆四次董事會 2009 年 7 月 25日 臨 2009-12 號煙臺萬華四屆四次董事會決議公告 中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 7 月 28 日2009 年第三次臨時董事會 2009 年 10 月 26日 煙臺萬華 2009 年第三季度季報中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 10 月 28日 2009 年第四次臨時董事會 2009 年 11 月 24日 臨 2009-19 號煙臺萬華 2009 年第四次臨時董事會決議公告 中國證券報、上

98、海證券報、證券時報 2009 年 11 月 25日 2009 年第五次臨時董事會 2009 年 12 月 8日 臨 2009-22 號煙臺萬華召開2009 年第二次臨時股東大會的通知 中國證券報、上海證券報、證券時報 2009 年 12 月 9 日 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內， 公司共召開三次股東大會， 即 2008 年度股東大會和 2009 年第一次臨時股東大會、 2009年第二次臨時股東大會。公司董事會嚴格按照股東大會和公司章程所賦予的職權履行職責，認真執行股東大會的各項決議。 以 2008 年末總股本 1,663,334,400.00 股為基數,用可供股東分配的利潤向全

99、體股東每 10 股派發5 元現金紅利（含稅），共計分配利潤總額為 831,667,200.00 元，剩余利潤為 325,770,417.14 元結轉下年分配。此項分配方案已于 2009 年 4 月 20 日實施完畢。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 公司審計委員會由 2 名獨立董事、1 名董事組成，其中主任委員由專業會計人士擔任。 由于獨立董事楊利女士、張樹忠先生在本公司任職已滿六年，2009 年 7 月 25 日公司四屆四次董事會提名孟焰先生（為會計專業人士）、沈琦先生為公司新任獨立董事，公司 2009 年 8 月 12 日股東大會通過任命

100、提案。同時，孟焰先生、沈琦先生暫時接替楊利女士、張樹忠先生在審計委員會的職位，孟焰先生暫時擔任審計委員會召集人，同時履行相應職責。 根據中國證監會、上交所有關規定，公司審計委員會本著勤勉盡責的原則，履行了以下工作職責： 認真審閱了公司 2009 年度審計工作計劃及相關資料， 與負責公司年度審計工作的德勤華永會計師事務所有限公司注冊會計師溝通，確認了公司 2009 年度財務報告審計工作的時間安排。 在年審注冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表，并出具了書面審閱意見。 公司年審注冊會計師出具初步審計意見后， 審計委員會再一次審閱了公司 2009 年度財務會計報表，并形成書面審閱意見。

101、 在德勤華永會計師事務所有限公司出具 2009 年度審計報告后， 對德勤華永會計師事務所有限公司從事本年度公司的審計工作進行了總結，并就公司年度財務會計報告進行表決并形成決議。 4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 公司薪酬委員會由 2 名獨立董事、1 名董事組成，其中主任委員由專業會計人士擔任。 由于獨立董事楊利女士、張樹忠先生在本公司任職已滿六年，2009 年 7 月 25 日公司四屆四次董事會提名孟焰先生（為會計專業人士）、沈琦先生為公司新任獨立董事，公司 2009 年 8 月 12 日股東大會通過任命提案。同時，孟焰先生、沈琦先生暫時接替楊利女士、張樹忠先生在薪酬委員會的職位，

102、沈琦先生暫時擔任薪酬委員會召集人，同時履行相應職責。報告期內公司薪酬委員會對公司董事、監事、高級管理人員的薪酬進行了審核，認為其薪酬的發放能夠與經營責任、經營風險、經營業績掛鉤，能夠起到激勵約束的效果，披露的金額與實際發放情況相符，且符合公司制定的高級管理人員薪酬考核發放管理辦法和煙臺萬華翰威特薪酬體系所制定的煙臺萬華薪酬管理制度。 截至報告期末，公司沒有實施直接的股權激勵計劃。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 22 (五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 以 2009 年末總股本 1,663,334,400.00 股為基數,用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股派發3

103、 元現金紅利（含稅），共計分配利潤總額為 499,000,320 元，剩余利潤為 650,104,165.76 元結轉下年分配。 (六) 公司前三年分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2006 118,809,600851,785,826.2913.952007 665,333,7601,481,341,778.1244.912008 831,667,2001,548,840,769.4453.70公司前三年分紅情況說明 上表“分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈

104、利潤”中 2007 年、2008 年取自 2009 年度財務報告會計調整后數據，2006 年取自 2008 年度財務報告會計調整后數據。 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況 2007 年 6 月 27 日公司股東大會審議通過信息披露規則，2010 年 4 月 3 日年度董事會審議通過信息披露重大差錯責任披露制度、內幕信息知情人管理制度、對外信息報送和使用管理辦法等一系列有效措施，保證了公司在對外信息披露方面有章可循。 九、監事會報告 九、監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 4監事會會議情況 監事會會議議題 2009 年 3 月 3 日四屆四次監事會 1、審議通過公

105、司 2008 年度財務決算報告；2、審議通過由德勤華永會計師事務所有限公司出具的 2008 年度審計報告；3、審議通過公司 2008年度監事會工作報告，本項議案需提交股東大會審議；4、審議通過關于公司履行社會責任報告議案；5、審議通過公司 2008 年年度報告全文及摘要。 2009 年 4 月 24 日第一次臨時監事會 會議審議通過煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年第一季度報告全文及摘要。 2009 年 7 月 25 日四屆五次監事會 會議經審議通過煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年半年度報告正文及摘要 2009 年 10 月 26 日第二次臨時監事會 會議審議通過煙臺萬華聚氨酯股

106、份有限公司 2009 年第三季度報告全文及摘要 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司在報告期內依法運作，決策程序合法，不斷完善內部控制制度，并能夠按照有關的內部控制制度開展業務。未發現公司董事、高級管理人員執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 (三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 通過對公司財務情況的檢查，認為德勤華永會計師事務所有限公司出具的財務審計報告能夠真實反映公司的財務狀況和經營成果。 (四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 公司最近一次募集資金實際投入項目與承諾投入項目基本一致，只有兩個項目的部分資金以及項目的節余資金變

107、更了用途，并已履行了相應的法律程序和披露義務。 （詳細內容請參閱公司 2002 年年度報告） (五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 23本年度內公司收購、出售資產事項符合法律法規的要求，監事會未發現公司有內幕交易的行為，也未發現有損害股東的權益或造成公司資產流失的情況。 (六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 公司與關聯方遵循公平原則全面簽訂了關聯交易協議， 報告期內發生的關聯交易公平、 程序合法，未發現有損害上市公司利益的行為。 十、重要事項 十、重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二) 破

108、產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 1、證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 持有數量 （股） 期末賬面價值 （元） 占期末證券總投資比例 （） 報告期損益 （元） 1 股票 600426 華魯恒升 19,772,839.901,100,000.0025,825,898.71 48.05 6,040,068.132 股票 600097 開創國際 19,646,876.03999,999.0018,877,192.99 35.13 -769,683.043 股票 600900 長江電力 8,666

109、,700.00670,000.008,945,329.98 16.65 278,629.984 股票 002215 諾普信 80,310.003,000.0092,921.81 0.17 12,611.81報告期已出售證券投資損益 / / / / 12,353.97合計 48,166,725.93/ 53,741,343.49 100% 5,573,980.852、買賣其他上市公司股份的情況 買賣方向 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入/賣出股份數量（股） 期末股份數量（股） 使用的資金數量（元） 產生的投資收益（元） 買入 中國化學 66,000.0066,000.00358,380.

110、00 買入 仙踞制藥 2,000.002,000.0016,400.00 買入 上海凱寶 1,500.001,500.0057,000.00 買入 得利斯 1,000.001,000.0013,180.00 買入 回天膠業 500.00500.0018,200.00 買入 羅普斯金 1,000.001,000.0022,000.00 買入 新宙邦 500.00500.0014,495.00 報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額 1,415,095.30 元。 (四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 (五) 報告期內公司重大關聯交易事

111、項 1、與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%)關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 煙臺中誠投資股份其他關聯人 銷售商品 銷售材料 按同期市場價格 17,442.01支票、銀行承兌匯 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 24有限公司 票、電匯 煙臺中誠投資股份有限公司 其他關聯人 提供勞務 提供裝卸運輸勞務 按同期市場價格 150,749.68支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺中誠投資股份有限公司 其他關聯人 購買商品 購買電

112、、蒸汽 按同期市場價格 40,555,957.78支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺中誠投資股份有限公司 其他關聯人 接受勞務 廢料處理費用 按同期市場價格 392,446.72支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華節能建材股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 36,348,841.70支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業（荊州）有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 7,604,775.18支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 13,311.97支票、銀行承兌匯票、電匯 寧波

113、東港電化有限責任公司 聯營公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 31,302,293.38支票、銀行承兌匯票、電匯 寧波東港電化有限責任公司 聯營公司 購買商品 購買原材料 按同期市場價格 216,040,625.1011.86支票、銀行承兌匯票、電匯 合計 / / 332,426,443.52/ / / 公司發生的關聯交易，一方面因為受地域限制，在公用過程如水、電、汽等的供應方面，發生關聯交易不可避免；另一方面，銷售商品的關聯方屬于 MDI 產品的下游客戶，其購買產品交易也是不可避免的。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 252、資產收購、出售發生的關聯交易 單位:元 幣

114、種:人民幣 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值 轉讓資產的評估價值 轉讓價格 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因 關聯交易結算方式轉讓資產獲得的收益 萬華節能建材股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售除商品以外的資產 銷售汽車 按同期市場價格 23,339.9249,019.61 支票 25,679.69萬華生態板業股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售除商品以外的資產 銷售汽車 按同期市場價格 23,339.9249,019.61 支票 25,679.69 3、關聯債權債務往來 單位：元 幣種：人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司

115、提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 煙臺萬華合成革集團有限公司 控股股東 606,000.00 萬華實業集團有限公司 母公司 10,141,314.82 10,141,314.82寧波經濟技術開發區天地置業有限公司 合營公司 131,300,000.00 合計 606,000.00131,300,000.0010,141,314.82 10,141,314.82報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（元） 606,000.00關聯債權債務形成原因 （1）本期控股股東煙臺萬華合成革集團有限公司向公司收取安全生產保證金60.6 萬元，期末已歸還給公司。 （2）本期母公

116、司萬華實業集團有限公司為公司八角工業園項目墊付前期項目款 1,014.13 萬元。 （3）對寧波經濟技術開發區天地置業有限公司的預付款項為寧波萬華工業園員工集中購房項目預付房屋購買款。 關聯債權債務清償情況 公司已于 2010 年 2 月將寧波經濟技術開發區天地置業有限公司欠款131,300,000.00 元全部收回。 4、其他重大關聯交易 （1）公司租賃母公司萬華實業集團有限公司土地、房屋，本期支付土地、房屋租賃費 8,736,396.00元；本期收取萬華實業集團有限公司信息服務費 100,000.00 元； （2）本期支付控股股東煙臺萬華合成革集團有限公司物業管理費 100,000.00

117、元； （3） 本期公司之子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司償還了向萬華實業集團有限公司的借款 220,000,000.00 元，支付利息 207,900.00 元； （4）截止資產負債表日，萬華實業集團有限公司為公司提供借款擔保共折合人民幣 110,000,000.00元； (5)本期公司之子公司寧波萬華聚氨酯有限公司對寧波東港電化有限責任公司租賃儲罐收入903,000.00 元。 (6)本期公司母公司萬華實業集團有限公司墊付煙臺八角工業園項目前期費用 10,141,314.82 元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 26(六) 重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的

118、利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 2、擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 2,185,563,350.00報告期末對子公司擔保余額合計（B） 1,693,103,308.50公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 1,693,103,308.50擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 33.5

119、2 3、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 4、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (七) 承諾事項履行情況 1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾內容 履行情況 股改承諾 按照承諾履行 承諾內容： 萬華華信(現已更名為 “萬華實業集團有限公司” ， 具體請參見公司臨 2008-10 號公告)在所持有的煙臺萬華非流通股股份自獲得上市流通權之日起，至少在 36 個月內不上市交易或者轉讓；萬華華信承諾其所持公司股份自上述承諾期滿后 12 個月內， 通過證券交易所掛牌交易出售的有限售條件的股份，其出售價格不低于每股 15 元。在煙臺萬華因利潤分配

120、、資本公積金轉增股份、增發新股或配股等情況而導致股份或股東權益發生變化時，該設定價格將進行調整。 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所有限公司 境內會計師事務所報酬 180境內會計師事務所審計年限 5 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司原聘任德勤華永會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 4 年審計服務。公司現聘任德勤華永會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構， 擬支付其 2009 年度國內業務審計費用 180 萬元； 海外公司業務分

121、別由美國德勤（Deloitte & Touche LLP）、荷蘭德勤（Deloitte Netherlands- Rotterdam）審閱及審計，分別支付審計費用 20 萬元及 25 萬元，合計支付審計費 45 萬元。截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 5 年審計服務。 (九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 27(十) 其他重大事項的說明 本年度公司無其他重大事項

122、。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 臨 2009-01 煙臺萬華關于公司被認定為高新技術企業的公告 中國證券報 A05 版 2009 年 2 月 6 日 臨 2009-02 號煙臺萬華第四屆董事會第三次會議決議公告 中國證券報 D008 版 2009 年 3 月 5 日 臨 2009-03 號煙臺萬華第四屆監事會第四次會議決議公告 中國證券報 D008 版 2009 年 3 月 5 日 臨 2009-04 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司日常關聯交易公告 中國證券報 D008 版 2009 年 3 月 5 日 臨 2009-05 號

123、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司召開 2008 年度股東大會的通知 中國證券報 D008 版 2009 年 3 月 5 日 臨 2009-06 號煙臺萬華 2008年度股東大會決議公告 中國證券報 C004 版 2009 年 3 月 28 日 臨 2009-06 號法律意見書 （煙臺萬華， 2008年度股東大會） 中國證券報 C004 版 2009 年 3 月 28 日 臨 2009-07 號煙臺萬華 2008年度利潤分配實施公告 中國證券報 C12 版 2009 年 4 月 8 日 臨 2009-08 煙臺萬華有限售條件的流通股上市流通的公告 中國證券報 C12 版 2009 年 4 月

124、21 日 煙臺萬華 2009 年第一季度報告 中國證券報 D019 版 2009 年 4 月 27 日 臨 2009-09 號煙臺萬華關于寧波工廠例行停產檢修公告 中國證券報 D004 版 2009 年 5 月 5 日 臨 2009-10 號煙臺萬華 2009年第二次臨時董事會決議公告 中國證券報 C005 版 2009 年 6 月 6 日 臨 2009-11 號煙臺萬華關于寧波工廠復產公告 中國證券報 C005 版 2009 年 6 月 6 日 臨 2009-12 號煙臺萬華四屆四次董事會決議公告 中國證券報 D021 版 2009 年 7 月 28 日 臨 2009-13 號煙

125、臺萬華召開 2009 年第一次臨時股東大會的通知 中國證券報 D021 版 2009 年 7 月 28 日 煙臺萬華 2009 年半年度報告摘要 中國證券報 D021 版 2009 年 7 月 28 日 臨2009-14 號煙臺萬華2009年半年度報告更正公告 中國證券報 B08 版 2009 年 7 月 31 日 臨 2009-15 號煙臺萬華第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報 D005 版 2009 年 8 月 13 日 臨 2009-16 號煙臺萬華關于煙臺工廠例行停產檢修公告 中國證券報 D005 版 2009 年 9 月 29 日 臨 2009-17 號煙臺萬華關于控股

126、股東部分股權質押公告 中國證券報 B09 版 2009 年 10 月 24 日 臨 2009-18 號煙臺萬華關于煙臺工廠復產公告 中國證券報 A08 版 2009 年 10 月 31 日 臨 2009-19 號煙臺萬華 2009年第四次臨時董事會決議公告 中國證券報 B08 版 2009 年 11 月 25 日 臨 2009-20 號煙臺萬華關于煙臺老廠搬遷MDI 一體化項目獲得批復的公告 中國證券報 D005 版 2009 年 12 月 9 日 臨 2009-21 號煙臺萬華 2009年第五次臨時董事會決議公告 中國證券報 D005 版 2009 年 12 月 9 日 臨 200

127、9-22 號煙臺萬華召開 2009 年第二次臨時股東大會的通知 中國證券報 D005 版 2009 年 12 月 9 日 臨 2009-23 號煙臺萬華 2009年第二次臨時股東大會決議公告 中國證券報 D008 版 2009 年 12 月 25 日 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 28十一、財務會計報告 十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司注冊會計師楊海蛟、蔣懿審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 審計報告審計報告 德師報(審)字(10)第 P0464號 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的煙臺萬華

128、聚氨酯股份有限公司(以下簡稱煙臺萬華公司)的財務報表，包括 2009年 12 月 31 日的公司及合并資產負債表，2009 年度的公司及合并利潤表、公司及合并股東權益變動表和公司及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是煙臺萬華公司管理層的責任。這種責任包括：(1)設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制， 以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； (2)選擇和運用恰當的會計政策；(3)作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定

129、執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，煙臺

130、萬華公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了煙臺萬華公司 2009 年 12 月 31 日的公司及合并財務狀況以及 2009 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 德勤華永會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：楊海蛟、蔣懿 中國上海延安東路 222 號外灘中心 26 樓 2010 年 4 月 3 日 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 29(二) 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額

131、 流動資產：流動資產： 貨幣資金 （七）1 1,177,425,995.491,271,602,517.04結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 （七）2 57,203,732.16應收票據 （七）3 769,211,815.10946,223,504.48應收賬款 （七）5 323,316,364.00273,026,189.10預付款項 （七）7 654,618,624.87703,051,686.71應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 （七）4 5,016,210.33其他應收款 （七）6 23,577,529.0535,310,553.27買入返售金融資產

132、存貨 （七）8 755,633,666.28600,437,286.60一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 3,760,987,726.953,834,667,947.53非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （七）10 198,825,804.06185,339,348.79投資性房地產 固定資產 （七）11 3,171,488,252.023,270,794,999.47在建工程 （七）12 2,284,635,605.25376,540,145.84工程物資 （七）13 68,479,219.3920,3

133、37,394.03固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 （七）14 136,840,125.20143,840,660.95開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 （七）15 39,921,871.2731,202,175.16其他非流動資產 非流動資產合計 5,900,190,877.194,028,054,724.24資產總計 9,661,178,604.147,862,722,671.77流動負債：流動負債： 短期借款 （七）17 2,126,837,499.44839,087,110.00向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 （七）1

134、8 136,502,366.907,675,232.08應付賬款 （七）19 482,952,779.40179,368,983.05煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 30預收款項 （七）20 139,546,942.4666,595,377.23賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 （七）21 57,982,286.1452,081,569.98應交稅費 （七）22 -70,512,878.5719,851,605.22應付利息 （七）23 2,386,521.484,088,339.29應付股利 其他應付款 （七）24 36,071,023.1822,567,

135、304.19應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 （七）25 125,352,500.00431,872,600.00其他流動負債 （七）26 163,734,583.99361,466,191.71流動負債合計 3,200,853,624.421,984,654,312.75非流動負債：非流動負債： 長期借款 （七）27 620,661,200.00412,485,700.00應付債券 長期應付款 （七）28 12,174,546.0013,527,273.00專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 （七）15 2,370,894.992,641

136、,148.99其他非流動負債 非流動負債合計 635,206,640.99428,654,121.99負債合計 3,836,060,265.412,413,308,434.74所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） （七）29 1,663,334,400.001,663,334,400.00資本公積 （七）31 47,836,391.8547,836,391.85減：庫存股 專項儲備 （七）30 盈余公積 （七）32 963,714,323.86818,420,076.46一般風險準備 未分配利潤 （七）33 2,375,758,008.472,286,340

137、,877.10外幣報表折算差額 593,581.371,525,185.93歸屬于母公司所有者權益合計 5,051,236,705.554,817,456,931.34少數股東權益 773,881,633.18631,957,305.69所有者權益合計 5,825,118,338.735,449,414,237.03負債和所有者權益總計 9,661,178,604.147,862,722,671.77法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 31母公司資產負債表 母公司資產負債表 2009 年 12 月 31 日

138、編制單位:煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 871,699,407.28986,348,485.12交易性金融資產 3,067,643.67應收票據 728,421,374.85812,120,903.84應收賬款 （十四）1 164,354,469.45152,849,005.64預付款項 948,202,380.32315,384,152.30應收利息 應收股利 其他應收款 （十四）2 192,312,342.16274,906,796.22存貨 256,337,130.17197,7

139、93,600.18一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 3,164,394,747.902,739,402,943.30非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （十四）3 1,175,255,491.11993,056,925.07投資性房地產 固定資產 737,930,698.84778,523,383.75在建工程 43,047,704.363,821,551.19工程物資 5,745,743.9215,552,981.14固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 19,741,770.8420,203,491.33開發支

140、出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 24,435,835.6216,051,414.37其他非流動資產 非流動資產合計 2,006,157,244.691,827,209,746.85資產總計 5,170,551,992.594,566,612,690.15流動負債：流動負債： 短期借款 177,533,200.00283,294,170.00交易性金融負債 應付票據 670,000,000.00應付賬款 93,498,500.16126,736,510.82預收款項 127,783,049.1162,510,482.32應付職工薪酬 50,925,225.4648,000,469.69應

141、交稅費 1,041,092.0671,518,403.91應付利息 197,160.89291,054.30應付股利 其他應付款 16,543,634.5812,002,857.80一年內到期的非流動負債 其他流動負債 143,276,644.84208,113,644.84流動負債合計 1,280,798,507.10812,467,593.68非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 32長期應付款 12,174,546.0013,527,273.00專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 12,174,5

142、46.0013,527,273.00負債合計 1,292,973,053.10825,994,866.68所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,663,334,400.001,663,334,400.00資本公積 101,425,729.87101,425,729.87減：庫存股 專項儲備 盈余公積 963,714,323.86818,420,076.46一般風險準備 未分配利潤 1,149,104,485.761,157,437,617.14所有者權益（或股東權益）合計 3,877,578,939.493,740,617,823.47負債和所有者權益（

143、或股東權益）總計 5,170,551,992.594,566,612,690.15法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 33合并利潤表合并利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 6,492,919,698.937,704,393,026.13其中：營業收入 （七）34 6,492,919,698.937,704,393,026.13利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 5,382,384,582.446,0

144、06,728,159.03其中：營業成本 （七）34 4,606,765,873.415,294,196,775.43利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 （七）35 27,503,335.2648,551,437.28銷售費用 235,225,015.80207,141,030.29管理費用 449,667,767.82405,741,942.90財務費用 53,523,800.3050,843,495.41資產減值損失 （七）38 9,698,789.85253,477.72加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）

145、 （七）36 5,524,360.55-846,202.06投資收益（損失以“”號填列） （七）37 23,029,725.124,914,187.77其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 14,509,124.6411,811,196.19匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,139,089,202.161,701,732,852.81加：營業外收入 （七）39 322,450,587.74383,781,249.18減：營業外支出 （七）40 11,535,721.0611,411,191.67其中：非流動資產處置損失 10,704,430.1710,132,

146、304.88四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,450,004,068.842,074,102,910.32減：所得稅費用 （七）41 170,280,700.10274,828,609.89五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,279,723,368.741,799,274,300.43歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,066,378,578.771,548,840,769.44少數股東損益 213,344,789.97250,433,530.99六、每股收益： （一）基本每股收益 （七）43 0.640.93（二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 （七）44 -931,604.568,7

147、66,847.63八、綜合收益總額 1,278,791,764.181,808,041,148.06歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,065,446,974.211,558,774,982.12歸屬于少數股東的綜合收益總額 213,344,789.97249,266,165.94法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 34母公司利潤表母公司利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 （十四）45,244,007,562.256

148、,387,900,105.24減：營業成本 （十四）44,395,303,045.775,300,295,905.21營業稅金及附加 18,265,252.1318,562,693.52銷售費用 122,754,168.50124,510,061.57管理費用 222,012,143.45180,846,682.19財務費用 5,642,048.885,093,424.81資產減值損失 1,947,077.41-3,518,524.24加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） -37,266.33-846,202.06投資收益（損失以“”號填列） （十四）5490,694,746.14522,

149、842,135.30其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 4,220,066.042,267,152.47二、營業利潤（虧損以“”號填列） 968,741,305.921,284,105,795.42加：營業外收入 74,513,808.97144,375,126.81減：營業外支出 10,107,487.079,847,640.22其中：非流動資產處置損失 9,868,096.679,724,639.86三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,033,147,627.821,418,633,282.01減：所得稅費用 64,519,311.80106,688,464.98四、凈利潤（凈虧損

150、以“”號填列） 968,628,316.021,311,944,817.03五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 968,628,316.021,311,944,817.03法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 35合并現金流量表合并現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 7,959,965,6

151、06.659,527,178,125.27客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 45,267,702.46461,664,377.67收到其他與經營活動有關的現金 （七）45(1) 155,597,985.97187,735,226.89經營活動現金流入小計 8,160,831,295.0810,176,577,729.83購買商品、接受勞務支付的現金

152、5,618,962,505.296,347,565,435.30客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 272,074,526.53279,001,081.33支付的各項稅費 324,607,290.06969,921,900.97支付其他與經營活動有關的現金 （七）45(2) 490,808,944.35579,884,820.84經營活動現金流出小計 6,706,453,266.238,176,373,238.44經營活動產生的現金流量凈額 1,454,378,0

153、28.852,000,204,491.39二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 304,013,619.3267,412,276.47取得投資收益收到的現金 17,036,810.812,456,019.12處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 20,471,532.025,296,292.94處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 （七）45(3) 234,529,338.38投資活動現金流入小計 341,521,962.15309,693,926.91購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,75

154、8,073,527.371,013,862,444.04投資支付的現金 355,692,990.93161,756,368.61質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 （七）45(4) 60,000,000.00投資活動現金流出小計 2,113,766,518.301,235,618,812.65投資活動產生的現金流量凈額 -1,772,244,556.15-925,924,885.74三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 49,000,000.0055,080,000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到

155、的現金 49,000,000.0055,080,000.00取得借款收到的現金 2,659,453,506.361,513,007,159.27煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 36發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 2,708,453,506.361,568,087,159.27償還債務支付的現金 1,469,948,612.231,752,908,591.35分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,021,037,144.66979,205,767.51其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 120,420,462.48186,850,0

156、00.00支付其他與籌資活動有關的現金 （七）45(5) 827,000,000.00籌資活動現金流出小計 3,317,985,756.892,732,114,358.86籌資活動產生的現金流量凈額 -609,532,250.53-1,164,027,199.59四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 2,222,256.28-8,769,566.84五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -925,176,521.55-98,517,160.78加：期初現金及現金等價物余額 1,271,602,517.041,370,119,677.82六

157、、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 （七）46(2) 346,425,995.491,271,602,517.04法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 37母公司現金流量表母公司現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 6,072,804,411.10 7,546,995,618.37收到的稅費返還 234,817,730.77收

158、到其他與經營活動有關的現金 32,254,094.44 55,649,394.17經營活動現金流入小計 6,105,058,505.54 7,837,462,743.31購買商品、接受勞務支付的現金 5,229,786,401.64 5,620,305,342.43支付給職工以及為職工支付的現金 132,598,898.04 137,757,117.53支付的各項稅費 204,834,095.15 375,774,793.92支付其他與經營活動有關的現金 245,306,473.79 284,725,159.88經營活動現金流出小計 5,812,525,868.62 6,418,562,413

159、.76經營活動產生的現金流量凈額 （十四）6292,532,636.92 1,418,900,329.55二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 300,584,355.00 40,668,432.72取得投資收益收到的現金 361,921,660.83 2,999,467.55處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 994,124.55 1,055,776.33處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 663,500,140.38 44,723,676.60購建固定資產、無形資產和其他長期資產

160、支付的現金 85,865,355.25 237,770,136.74投資支付的現金 354,689,265.00 204,915,820.37取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 100,000,000.00投資活動現金流出小計 440,554,620.25 542,685,957.11投資活動產生的現金流量凈額 222,945,520.13 -497,962,280.51三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 170,866,000.00 169,188,565.00收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活

161、動現金流入小計 170,866,000.00 169,188,565.00償還債務支付的現金 277,830,392.00 344,875,917.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 841,744,769.70 695,724,030.07支付其他與籌資活動有關的現金 297,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,416,575,161.70 1,040,599,947.07籌資活動產生的現金流量凈額 -1,245,709,161.70 -871,411,382.07四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,418,073.19 -646,

162、249.97五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -731,649,077.84 48,880,417.00加：期初現金及現金等價物余額 986,348,485.12 937,468,068.12六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 （十四）6254,699,407.28 986,348,485.12法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈

163、余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,663,334,400.00 47,836,391.85818,420,076.462,286,340,877.101,525,185.93631,957,305.695,449,414,237.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,663,334,400.00 47,836,391.85818,420,076.462,286,340,877.101,525,185.93631,957,305.695,449,414,237.03 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 14

164、5,294,247.4089,417,131.37-931,604.56141,924,327.49375,704,101.70 （一）凈利潤 1,066,378,578.77213,344,789.971,279,723,368.74 （二）其他綜合收益 -931,604.56-931,604.56 上述（一）和（二）小計 1,066,378,578.77-931,604.56213,344,789.971,278,791,764.18 （三）所有者投入和減少資本 49,000,000.0049,000,000.00 1所有者投入資本 49,000,000.0049,000,000.00 2

165、股份支付計入所有者權益的金額 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 393其他 （四）利潤分配 145,294,247.40-976,961,447.40-120,420,462.48-952,087,662.48 1提取盈余公積 145,294,247.40-145,294,247.40 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -831,667,200.00-120,420,462.48-952,087,662.48 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 17,

166、755,896.462,814,001.1820,569,897.64 2本期使用 -17,755,896.46-2,814,001.18-20,569,897.64 四、本期期末余額 1,663,334,400.00 47,836,391.85963,714,323.862,375,758,008.47593,581.37773,881,633.185,825,118,338.73 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 40單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他

167、少數股東權益所有者權益合計 一、 上年年末余額 1,663,334,400.00 38,785,773.09 665,462,116.78 1,594,896,226.88 641,592.01 516,535,022.48 4,479,655,131.24 加：會計政策變更 46,005,175.94 -43,833,762.87 4,729,363.33 365,979.30 7,266,755.70 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 1,663,334,400.00 38,785,773.09 46,005,175.94 621,628,353.91 1,599,625,590.2

168、1 641,592.01 516,901,001.78 4,486,921,886.94 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 9,050,618.76 -46,005,175.94 196,791,722.55 686,715,286.89 883,593.92 115,056,303.91 962,492,350.09 （一）凈利潤 1,548,840,769.44 250,433,530.99 1,799,274,300.43 （二） 其他綜合收益 9,050,618.76 883,593.92 -1,167,365.05 8,766,847.63 上述（一）和（二）小計 9,0

169、50,618.76 1,548,840,769.44 883,593.92 249,266,165.94 1,808,041,148.06 （三） 所有者投入和減少資本 55,080,000.00 55,080,000.00 1所有者投入資本 55,080,000.00 55,080,000.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 196,791,722.55 -862,125,482.55 -186,850,000.00 -852,183,760.00 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 411提取盈余公積 196,791,722.55 -196,791

170、,722.55 2提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -665,333,760.00 -186,850,000.00 -852,183,760.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 -46,005,175.94 -2,439,862.03 -48,445,037.97 1本期提取 19,226,388.75 3,225,497.65 22,451,886.40 2本期使用 -65,231,564.69 -5,665,359.68 -70,896,924.37 四、 本期期

171、末余額 1,663,334,400.00 47,836,391.85 818,420,076.46 2,286,340,877.10 1,525,185.93 631,957,305.69 5,449,414,237.03 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 42母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 項目 實收資本 （或股本）資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,663,33

172、4,400.00101,425,729.87818,420,076.461,157,437,617.143,740,617,823.47 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,663,334,400.00101,425,729.87818,420,076.461,157,437,617.143,740,617,823.47 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 145,294,247.40-8,333,131.38136,961,116.02 （一）凈利潤 968,628,316.02968,628,316.02 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 968,6

173、28,316.02968,628,316.02 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 145,294,247.40-976,961,447.40-831,667,200.00 1提取盈余公積 145,294,247.40-145,294,247.40 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -831,667,200.00-831,667,200.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 9,534,598.9

174、09,534,598.90 2本期使用 -9,534,598.90-9,534,598.90 四、本期期末余額 1,663,334,400.00101,425,729.87963,714,323.861,149,104,485.763,877,578,939.49 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 43 單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 項目 實收資本 （或股本）資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,663,334,400.00101,425,729.87 665,462,116.78696,829,928.

175、613,127,052,175.26 加：會計政策變更 38,876,951.56 -43,833,762.8710,788,354.055,831,542.74 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,663,334,400.00101,425,729.8738,876,951.56 621,628,353.91707,618,282.663,132,883,718.00 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -38,876,951.56 196,791,722.55449,819,334.48607,734,105.47 （一）凈利潤 1,311,944,817.031,311,94

176、4,817.03 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 1,311,944,817.031,311,944,817.03 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 196,791,722.55-862,125,482.55-665,333,760.00 1提取盈余公積 196,791,722.55-196,791,722.55 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -665,333,760.00-665,333,760.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本）

177、 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 -38,876,951.56 -38,876,951.56 1本期提取 9,802,875.99 9,802,875.99 2本期使用 -48,679,827.55 -48,679,827.55 四、本期期末余額 1,663,334,400.00101,425,729.87 818,420,076.461,157,437,617.143,740,617,823.47 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：李俊彥 (三) 公司概況 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司(以下簡稱“公司”)系經山東省人民政府魯政股字199870 號批準證

178、書批準，以煙臺萬華合成革集團有限公司為主發起人，聯合煙臺東方電子信息產業集團有限公司、煙臺冰輪股份有限公司、煙臺氨綸集團有限公司和紅塔興業投資有限公司，以發起設立方式設立的股份有限公司。 公司于 1998 年 12 月 16 日經山東省工商行政管理局批準注冊成立， 企業法人營業執照編號為 37000018020049。 公司及其子公司(以下簡稱 “本集團” )主要從事聚氨酯及助劑， 異氰酸酯(MDI)及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營；熱、電、純水的生產和供應、熱力普網建設；開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技

179、術開發、技術培訓等；熱塑性聚氨酯彈性體(TPU)、多元醇的研發、生產、銷售，化工原料及產品的銷售，化工新材料的研究、開發及技術服務；碼頭和其他港口設施經營等。 公司的母公司為萬華實業集團有限公司，最終控股公司為煙臺萬華合成革集團有限公司。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、財務報表的編制基礎： 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、遵循企業會計準則的聲明： 本公司編制的財務報表符合 2006 年 2 月 15 日發布的企業會計準則的要求，真實、完整地反映

180、了本公司于2009年12月31日的公司及合并財務狀況以及2009年度的公司及合并經營成果及合并現金流量。 3、會計期間： 本集團的會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣： 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣相應確定記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控

181、制下企業合并。 本集團在合并日或購買日確認因企業合并取得的資產、負債。合并日或購買日為實際取得對被合并方或被購買方控制權的日期，即被合并方或被購買方的凈資產或生產經營決策的控制權轉移給本集團的日期。 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖

182、減的則調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具的公允價值，以及為企業合并而發生的各項直接相關費用。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可能影響合并成煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2

183、009 年年度報告 45本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，則計入當期損益。 因企業合并形成的商譽每年均進行減值測試。對商譽進

184、行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到相關的資產組，難以分攤到相關的資產組的，分攤到相關的資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公

185、允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 商譽減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 6、合并財務報表的編制方法： (1) 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副炯瘓F能夠決定另一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。 本集團將取得或失去對子公司控

186、制權的日期作為購買日和處置日。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。 注冊在境外的子公司會計政策與公司不一致，在編制財務報表時，公司已按照公司本身規定的會計政策對子公司的財務報表進行了必要的調整

187、。其余子公司采用的主要會計政策和會計期間按照公司統一規定的會計政策和會計期間厘定。 公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易于合并時抵銷。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。 7、現金及現金等價物的確定標準： 現金是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算： （1）外幣業務核算： 外幣交易在初

188、始確認時采用與交易發生日即期匯率近似的匯率折算，與交易發生日即期匯率近似的匯率按月初匯率計算確定。 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用該日即期匯率折算為人民幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除了符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 46以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公

189、允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 （2）外幣報表折算： 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益“外幣報表折算差額”項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算；除“未分配利潤”項目外的股東權益項目按發生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤

190、按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，當被處置境外經營為子公司并且喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算，匯率變動對現金及現金等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以“匯率變動對現金及現金等價物的影響”單獨列示。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 9、金融工具： 1)

191、 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活躍市場的，本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 2) 金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認

192、和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產： (1)取得該金融資產的目的， 主要是為了近期內出售或回

193、購； (2)屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 交易性金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 47持有至到期投資 是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產

194、。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時， 本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)， 同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、 屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。

195、 貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為

196、其他綜合收益并計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 （3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3) 本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人很可能

197、倒閉或者進行其他財務重組； (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 48法收回投資成本； (8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

198、 (9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不應包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 - 持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證

199、據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 - 可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關， 原確認的減值損失予以轉回， 可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收

200、益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 (4)金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移， 且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； (3)該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融

201、資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益股東權益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 (5)金融負債的分類和計量 煙臺

202、萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 49金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。本集團暫無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 財務擔保

203、合同 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 (6)金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的， 將終止確認部分的賬面價值與支

204、付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 (7)金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 （8）權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。 本集團對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利)，減少股東權益。本集團不確認權

205、益工具的公允價值變動額。 10、應收款項： (1) 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法： 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準 本集團將金額為人民幣 800 萬的以上應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 50(2) 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組

206、合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 信用風險特征組合的確定依據 除單項金額超過 800 萬的應收賬款,應收國外客戶賬款及賬齡 1 年以上的國內應收賬款（不含關聯方）劃分為單項金額不重大但按信用風險特征組合后風險較大的款項。 根據信用風險特征組合確定的計提方法 賬齡分析法 賬齡分析法 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1 年以內（含 1 年） 5% 無 12 年 10% 23 年 30% 34 年 50% 45 年 100% 5 年以上 100% 計提壞賬準備的說明 國內客戶按賬齡分析法，國外客戶按 15%固定比率計提。其他應收款按個別認定法計提壞賬準備。 1

207、1、存貨： (1) 存貨的分類 本集團的存貨主要包括原材料、在產品和產成品。按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。 (2) 發出存貨的計價方法 加權平均法 (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備；其他存貨按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨

208、跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 (4) 存貨的盤存制度 永續盤存制 (5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1) 低值易耗品 一次攤銷法 低值易耗品采用一次轉銷法進行攤銷。 2) 包裝物 一次攤銷法 包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 煙臺萬華聚氨

209、酯股份有限公司 2009 年年度報告 51 12、長期股權投資： (1) 初始投資成本確定 對于企業合并形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本；通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。 (2) 后續計量及損益確認方法 對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核

210、算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。 此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單

211、位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。 但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失， 按照 企業會計準則第 8 號資產減值等規定屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除凈損益以

212、外的其他所有者權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，

213、調整留存收益。 處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入所有者權益。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 52其他情形下的長期股權投資處置，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。 (3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經

214、濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 (4) 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以后會計期

215、間不予轉回。 13、固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 4%-5% 4.80-2.38% 機器設備 10-25 年 4%-5% 9.60-3.80% 電子設備 5-8 年 4%-5% 19.20-11.88% 運輸設備 6-12 年 4%-5% 16.00-7

216、.92% (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 (4) 其他說明 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以

217、外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 14、在建工程： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 53在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計

218、資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 15、借款費用: 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用， 在資產支出已經發生、 借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷

219、售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生

220、非正常中斷、并且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 16、無形資產： （1）無形資產 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的土地及建筑物，則將有關價款將在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理

221、分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。 （2）研究與開發支出 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 54研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資

222、產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 （3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以

223、對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 17、收入： （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 （2

224、）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：(1)收入的金額能夠可靠地計量；(2)相關的經濟利益很可能流入企業；(3)交易的完工程度能夠可靠地確定；(4)交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業簽訂的合同或協議包括銷

225、售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）利息收入 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 55 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 18、政府補助： 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產， 不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公

226、允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 19、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產

227、)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產以及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關， 以及與既不是企業合并、 發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異， 不予確認有關的遞延

228、所得稅負債。此外，對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間， 而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的， 也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延

229、所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2

230、009 年年度報告 56稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為股東權益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵消后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相

231、關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 20、經營租賃、融資租賃： 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移， 也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 （1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）本集團作為出租人記錄經營租賃業

232、務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 21、主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 單位：元 幣種：人民幣 會計政策變更的內容和原因 審批程序受影響的報表項目名稱 影響金額 于 2009 年 1 月 1 日前，本集團提取的安全生產費在“盈余公積”下以“專項儲備” 項目單獨反映， 按規定范圍使用安全生產儲備購建安全防護資產或支付安全生產檢查等費用支出時， 按照實際使用金

233、額將專項儲備自“盈余公積”項目轉入“未分配利潤”項目。使用安全生產儲備形成的固定資產按規定計提折舊，計入有關成本費用。依據企業會計準則解釋第 3 號的要求，自 2009 年 1 月 1 日起，提取的安全生產費用直接計入相關產品的成本或當期費用，同時計入“專項儲備”項目單獨反映。 按規定范圍使用安全生產費時， 屬于支付安全生產檢查等費用性支出時，直接沖減“專項儲備”；用以購建安全防護資產等形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產； 同時， 按照形成的固定資產的成本沖減“專項儲備”，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提

234、折舊。本集團對上述會計政策變更采用追溯調整法核算。 經本集團第四屆董事會第四次會議于2009 年 7月28日批準。 2008 年 1 月1 日合并專項儲備 46,005,175.94煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 57 2008 年 1 月1 日合并盈余公積 -43,833,762.87 2008 年 1 月1 日合并未分配利潤 4,729,363.33 2008 年 1 月1 日的少數股東權益 365,979.30 2008 年度合并管理費用 -48,445,037.97 2008 年度合并所得稅費用 7,266,755.70 2008 年度歸屬于母公司所有者的凈利潤 39

235、,104,399.54 2008 年度少數股東損益 2,073,882.73 2008 年 1 月1 日母公司全年專項儲備 38,876,951.56 2008 年 1 月1 日母公司全年盈余公積 -43,833,762.87 2008 年 1 月1 日母公司全年未分配利潤 10,788,354.05 2008 年度母公司全年管理費用 -38,876,951.56 2008 年度母公司全年所得稅費用 5,831,542.74 (2) 會計估計變更 無 22、前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 23、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 職工薪酬 本集團在職

236、工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 58在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 (五) 稅項： 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率

237、 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后的余額 除公司之子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司(以下簡稱“寧波熱電”)的銷項稅額按蒸汽銷售收入的 13%計算外， 其他銷項稅額一般按根據相關稅收規定計算的銷售額的 17%計算。 營業稅 應稅收入 3%-5% 公司之子公司寧波大榭萬華碼頭有限公司(以下簡稱“萬華碼頭”)營業稅稅率為 3%，有價證券買賣業務營業稅稅率為 5%。 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7 7 企業所得稅 應納稅所得額 詳見下表 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司(注 1) 2009: 15% 寧波萬華聚氨酯有限公司(以下簡稱寧波萬華”)(注 2) 2009: 15% 萬華碼頭 2009:

238、 25% 寧波熱電 2009: 25% 北京科聚化工新材料有限公司(以下簡稱北京科聚)(注 3) 2009: 15% 廣東萬華容威聚氨酯有限公司(以下簡稱北京科聚)(注 4) 2009: 15% 上海萬華實業發展有限公司 2009: 25% 煙臺萬華化工設計院有限公司 2009: 25% 萬華國際(香港)有限公司 2009: 16.5% 萬華(荷蘭)有限公司 2009: 25.5% 萬華(日本)株式會社 2009: 41% 萬華(美國)有限公司 2009: 39.5% 萬華美國研發有限公司 2009: 39.5% 2、稅收優惠及批文 所得稅 注 1：公司根據山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東

239、省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合下發的“魯科高字200912 號關于認定 2008 年第一批高新技術企業的通知”，被認定為高新技術企業(證書編號：GR200837000257)，認定有效期 3 年。 注 2：公司的子公司寧波萬華根據寧波市高新技術企業認定管理工作領導小組甬高企認領20084 號“關于公布寧波市 2008 年第一批高新技術企業的通知”，被認定為高新技術企業(證書編號：GR200833100016)，認定有效期 3 年。 注 3：公司的子公司北京科聚經北京市科學技委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合下發的“京科高發2008469 號關于認定北京市 2008

240、 年度首批高新技術企業的通知”，被認定為高新技術企業(證書編號：GR200811000247)，認定有效期 3 年。 注 4：公司的子公司廣東容威經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 59稅務局聯合下發的“粵科高字201020 號關于認定廣東省 2009 年度第一批高新技術企業名單的通知”，被認定為高新技術企業(證書編號：GR200944000188)，認定有效期 3 年。 3、其他說明 （1）增值稅 應納增值稅為銷項稅額減可抵扣進項稅后的余額，除子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司（以下簡稱“寧波熱電”）的銷項稅

241、額按蒸汽銷售收入的 13%計算外，其他銷項稅額一般按根據相關稅收規定計算的銷售額的 17%計算。 （2）營業稅 公司子公司寧波大榭萬華碼頭有限公司（以下簡稱“萬華碼頭”）營業稅稅率為 3%，公司有價證券買賣業務營業稅稅率為 5%。 （3）城市維護建設稅 以實際繳納的增值稅、營業稅為計稅依據，稅率為 7%。 (六) 企業合并及合并財務報表 1、子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍期末實際出資額實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數

242、股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 控股子公司 寧波大榭開發區 制造業 250,000,000.00熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設127,500,000.005151是110,472,135.7612,027,864.24 北京科聚化工新材料有限公司 全資子公司 北京昌平科技園區星火街 5號 制造業 60,000,000.00開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等 61,410,000.00100100是 寧波

243、大榭萬華碼頭有限公司 全資子公司 寧波大榭開服務業 120,000,000.00碼頭和其他港口實施經營；港口內從事貨物裝120,000,000.00100100是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 61發區 卸、駁運、倉儲經營；港口機械、實施、設備經營；船舶港口服務業經營等。 寧波萬華聚氨酯有限公司 控股子公司 寧波大榭開發區 制造業 936,000,000.00聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓空的生產；技術、咨詢服務等。 607,920,000.0074.574.5是635,412,760.17 萬華國際（香港）有限公司 全資子公

244、司 香港 境外企業 1,600,520.00從事以化工產品為主的國際貿易經營；收集商業信息，提供商務咨詢服務。 1,600,520.00100100是 萬華（荷蘭）有限公司全資子公司 荷蘭 境外企業 2,011,120.00進出口貿易，技術咨詢等。2,011,120.00100100是 萬華（日本）株式會社全資子日本 境外企538,192.00進出口貿易、技術引進、咨538,192.00100100是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 62公司 業 詢等業務。 萬華（美國）有限公司全資子公司 美國 境外企業 1,575,840.00進出口貿易、技術引進、咨詢等業務。 1,575

245、,840.00100100是 上海萬華實業發展有限公司 全資子公司 上海市閔行區紀展路358號 服務業 120,000,000.00從事化工新材料領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務，銷售化工原料及產品（除危險品），商務咨詢（除經紀），展覽展示服務，系統內員工培訓。 120,000,000.00100100是 萬華美國研發有限公司全資子公司 美國 境外企業 1,384,760.00從事化工產品的研發及其他相關業務1,384,760.00100100是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 63(2) 非同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子

246、公司類型 注冊地 業務性質注冊資本 經營范圍期末實際出資額持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 廣東萬華容威聚氨酯有限公司 控股子公司 佛山市高明區明城鎮工業區制造業98,857,500.00生產、銷售聚氨酯材料及其制品產品。貨物進出口、技術進出口。 102,978,500.008065是27,996,737.25 煙臺萬華化工設計院有限公司 全資子公司 煙臺市芝罘區幸福南路 7 號服務業2,000,000.00工業、民用建筑工

247、程設計、工程監理（須憑資質經營）機電設備機械設備設計 1,005,359.72100100是 根據本集團與廣東萬華容威聚氨酯有限公司少數股東的約定，本集團擁有 65%的表決權比例。根據北京科聚與少數股東簽訂的增資擴股協議，各方股東決定在廣東容威上市之前每年經營業績無論盈虧，北京科聚承諾并保證按照各少數股東所占注冊資本金 10的收益率分配，當每年凈利潤低于人民幣 1,000萬元時，北京科聚確保其他各方股東股權收益人民幣 197.715 萬元，該分配累計計算；當每年盈利高于人民幣 1,000 萬元時，則按各股東持股的比例享受股利分配。本年度在上述協議簽訂后少數股東分利人民幣 1,080,462.8

248、9 元。 2、本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 (1) 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 煙臺萬華新材料科技有限公司 97,574,519.67-326,153.50 說明 2009 年 9 月，煙臺萬華新材料科技有限公司完成注銷手續，本公司收回的清算日凈資產與投資成本的差異人民幣 27,574,519.67 元計入投資收益。 3、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算；除“未分配利潤”項目外的股

249、東權益項目按發生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。 (七) 合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 158,254.20/ / 49,980.82人民幣 / / 158,254.20/ / 49,980.82銀行存款：

250、/ / 1,177,263,110.29/ / 1,271,384,057.00人民幣 / / 1,103,672,378.27/ / 1,100,618,125.77美元 9,385,812.78 6.828264,088,206.8022,008,620.316.8346 150,420,114.30日元 16,911,299.00 0.07381,247,749.4671,366,227.000.0757 5,398,855.09歐元 842,568.27 9.79718,254,725.591,547,460.069.6590 14,946,916.69英鎊 4.57 10.97805

251、0.174.579.8798 45.15其他貨幣資金： / / 4,631.00/ / 168,479.22人民幣 / / 4,631.00/ / 3,852.00歐元 17,043.929.659 164,627.22合計 / / 1,177,425,995.49/ / 1,271,602,517.04于 2009 年 12 月 31 日，貨幣資金中人民幣 827,000,000.00 元用于質押取得短期借款；人民幣4,000,000.00 元用于質押開具銀行承兌匯票。 于 2009 年 12 月 31 日，存放在境外的貨幣資金合計折合人民幣 16,122,250.33 元。 2、交易性金融

252、資產： (1) 交易性金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 1.交易性債券投資 2.交易性權益工具投資 57,203,732.163.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 4.衍生金融資產 5.其他 合計 57,203,732.16 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 653、應收票據： (1) 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 769,211,815.10946,223,504.48合計 769,211,815.10946,223,504.48 (2) 期末公司已質押的應收票據情況： 單位：

253、元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 青島海爾零部件采購有限公司 2009 年 11 月13 日 2010年5月12日 3,342,533.52 用于質押，開立銀行承兌匯票 (3) 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據 無 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 A 公司 2009 年 7 月 3 日 2010 年 1 月 3 日 18,700,000.00 B 公司 2009 年 12 月 18 日 2010 年

254、6 月 18 日 9,180,000.00 C 公司 2009 年 12 月 24 日 2010 年 6 月 24 日 9,000,000.00 D 公司 2009 年 7 月 28 日 2010 年 1 月 28 日 8,300,000.00 E 公司 2009 年 11 月 16 日 2010 年 5 月 16 日 8,250,000.00 合計 / / 53,430,000.00 / 于 2009 年 12 月 31 日，本集團已背書給他方但尚未到期的銀行承兌匯票金額合計為人民幣913,385,893.27 元。 4、應收股利： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少

255、期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 賬齡一年以內的應收股利 5,016,210.33 3,500,000.008,516,210.33不適用 不適用 合計 5,016,210.33 3,500,000.008,516,210.33/ / 5、應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 104,594,388.2728.27 11,264,117.9624.1671,748,642.9223.27 5,922,

256、341.0416.75單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 213,327,940.0057.67 33,092,599.1270.98174,678,359.3056.64 26,371,306.3174.61其他不重大應收賬款 52,017,290.0714.06 2,266,537.264.8661,946,072.9920.09 3,053,238.768.64合計 369,939,618.34/ 46,623,254.34/ 308,373,075.21/ 35,346,886.11/ 本集團將金額為人民幣 8,000,000,00 元以上的應收賬款確認為單

257、項金額重大的應收賬款。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 66(2) 應收賬款賬齡如下： 賬齡 期末金額 期末比例期末壞賬準備 期末賬面價值 期初金額 期初比例 期初壞賬準備 期初賬面價值 1 年以內 357,912,070.87 96.7544,176,623.69 313,735,447.18 296,288,616.67 96.08 33,348,228.66262,940,388.01 1 至2 年 5,937,090.78 1.6 825,128.73 5,111,962.05 7,218,727.06 2.34 964,900.61 6,253,826.45 2 至

258、3 年 1,324,934.36 0.36 232,565.15 1,092,369.21 4,787,916.08 1.55 1,009,491.02 3,778,425.06 3 年以上 4,765,522.33 1.29 1,388,936.77 3,376,585.56 77,815.40 0.03 24,265.82 53,549.58 合計 369,939,618.34 100 46,623,254.34 323,316,364.00 308,373,075.21 100 35,346,886.11273,026,189.10 應收賬款賬齡說明 應收賬款年末余額中包括美元 36,4

259、45,283.75 元(折合匯率 6.8282)，歐元 5,598,628.86 元(折合匯率 9.7971)及日幣 84,902,771.27 元(折合匯率 0.0738)。 (3) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（） 理由 應收貨款 104,594,388.2711,264,117.9610.77 按預計可收回金額計提 合計 104,594,388.2711,264,117.96/ / 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期

260、初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 201,299,679.53 54.4130,645,968.47165,371,573.7153.63 24,817,581.111 至 2 年 5,937,803.78 1.61825,128.734,441,054.111.44 519,968.362 至 3 年 1,324,934.36 0.36232,565.154,787,916.081.55 1,009,491.023 至 4 年 4,765,522.33 1.291,388,936.7776,499.400.02 22,949.

261、824 至 5 年 1,316.000 1,316.00合計 213,327,940.00 57.6733,092,599.12174,678,359.3056.64 26,371,306.31單項金額不重大但信用風險特征組合后風險較大款項，指除關聯方以外賬齡大于 1 年的國內客戶及除單項金額重大的其他所有國外客戶。 (4) 本報告期實際核銷的應收賬款情況 本報告期實際核銷應收帳款人民幣 1,316.00 元，該余額非因關聯交易產生。 (5) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

262、 (6) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） F 公司 第三方 17,288,144.171 年以內 4.67G 公司 第三方 15,450,632.161 年以內 4.18H 公司 第三方 15,026,717.861 年以內 4.06I 公司 第三方 10,339,451.371 年以內 2.80J 公司 第三方 9,222,572.931 年以內 2.49合計 / 67,327,518.49/ 18.20煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 67 6、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單

263、位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 13,110,000.00 55.60 22,173,667.8262.55 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 2,538,921.32 10.77 336,650.000.95 104,345.00 74.84其他不重大的其他應收款 7,928,607.73 33.63 12,939,650.4636.50 35,070.01 25.16合計 23,577,529.05 / / 3

264、5,449,968.28/ 139,415.01 / 本集團將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的其他應收款認為單項金額重大的其他應收款； (2) 其他應收賬款賬齡如下 賬齡 期末金額 期末比例 期末壞賬準備 期末賬面價值期初金額 期初比例 期初壞賬準備 期初賬面價值1 年以內 9,811,454.54 41.61 9,811,454.54 21,456,570.31 60.53 35,070.01 21,421,500.30 1 至2 年 447,338.39 1.90 447,338.39 549,747.97 1.55 150.00 549,597.97 2 至3 年 3,0

265、00.00 0.01 3,000.00 13,430,650.00 37.89 96,195.00 13,334,455.00 3 年以上 13,315,736.12 56.48 13,315,736.12 13,000.00 0.03 8,000.00 5,000.00 合計 23,577,529.05 100.00 23,577,529.05 35,449,968.28 100.00 139,415.01 35,310,553.27 其他應收賬款賬齡說明 其他應收賬年末余額中包括歐元 137,758.00 元(折合匯率 9.7971)及日幣 7,227,336.00 元(折合匯率0.073

266、8)。 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 1,882,846.81 7.99 1 至 2 年 652,474.51 2.773,000.000.01 150.002 至 3 年 320,650.000.90 96,195.003 至 4 年 3,600.00 0.0110,000.000.03 5,000.004 至 5 年 3,000.000.01 3,000.00合計 2,538,921.32 10.77336,650.000

267、.95 104,345.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 68單項金額不重大但信用風險特征組合后風險較大款項，指除關聯方以外賬齡大于 1 年的應收國內單位及除了單項金額重大的其他所有國外單位。 (3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) K 公司 第三方 13,110,000.003 年以上 55.60L 公司 第三方 5,3

268、46,620.871 年以內 22.68M 公司 第三方 445,753.481 年以內 1.89N 公司 第三方 291,740.001 年以內 1.24O 公司 第三方 200,000.001 年以內 0.85合計 / 19,394,114.35/ 82.26 7、預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 428,075,275.60 65.39588,011,949.97 83.641 至 2 年 140,693,954.87 21.4943,739,736.74 6.222 至 3 年 14,5

269、49,394.40 2.2235,080,000.00 4.993 年以上 71,300,000.00 10.9036,220,000.00 5.15合計 654,618,624.87 100.00703,051,686.71 100.001 至 2 年：其中人民幣 60,000,000.00 元系寧波萬華工業園員工集中購房項目預付房屋購買款。 3 年以上：3 年以上的預付賬款系寧波萬華工業園員工集中購房項目預付房屋購買款。 預付賬款年末余額中包括美元 22,382,421.34 元(折合匯率 6.8282)，歐元 25,479,731.29 元(折合匯率 9.7971)及日幣 130,203

270、,858.00 元(折合匯率 0.0738)。 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 P 公司 聯營企業 131,300,000.00見預付賬款附注 T 公司 第三方 56,785,449.221 年以內 Q 公司 第三方 42,922,065.201 至 2 年 R 公司 第三方 39,892,800.00注 S 公司 第三方 34,714,064.431 年以內 合計 / 305,614,378.85/ / 注：其中 1 年以內人民幣 16,610,000.00 元，1 至 2 年人民幣 9,302,800.00 元，2

271、 至 3 年人民幣13,980,000.00 元。 (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 預付款項按種類披露 類別 年末數 年初數 單項金額重大的預付款 448,236,317.80 564,367,396.63 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的預付款項 86,354,577.59 17,191,876.49 其他不重大的預付款項 120,027,729.48 121,492,413.59 合計 654,618,624.87 703,051,

272、686.71 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 69 8、存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 291,199,625.37 291,199,625.37197,019,675.54 197,019,675.54在產品 131,020,638.18 131,020,638.1894,221,159.43 94,221,159.43庫存商品 333,439,346.03 25,943.30 333,413,402.73310,661,874.301,465,422.67 309,

273、196,451.63合計 755,659,609.58 25,943.30 755,633,666.28601,902,709.271,465,422.67 600,437,286.60 (2) 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額 庫存商品 1,465,422.67 1,103,458.832,542,938.20 25,943.30合計 1,465,422.67 1,103,458.832,542,938.20 25,943.30 (3) 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因本期轉

274、回金額占該項存貨期末余額的比例（） 庫存商品 可變現凈值 售價回升 9、對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股 比例(%)本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額本期凈利潤一、合營企業 二、聯營企業 寧波東港電化有限責任公司 有限責任公司 寧波 田平岳 制造業 160,000,000 3535571,765,704.94217,188,970.83354,576,734.11 308,906,637.3749,204,980.20 10、長期股權投

275、資: (1) 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動期末余額 減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 寧波經濟技術開發區天地置業有限公司 14,700,000.00 14,700,000.0014,700,000.00 49 49無 紅塔創新投資股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.0020,000,000.00 5 5無 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 70按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成

276、本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備本期現金紅利 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 寧波東港電化有限責任公司 143,934,832.96 150,639,348.79 13,486,455.27164,125,804.063,500,000.00 3535無 注 1：寧波經濟技術開發區天地置業有限公司(以下簡稱“天地置業”)系公司為寧波萬華工業園員工集中購房項目而投資的。根據相關協議，公司不享有天地置業的利潤也不承擔虧損。公司取得相關房屋的產權證書及結算完相關款項后，將向另一投資方轉讓該項投資。因此公司對此項投資采用成本法

277、核算。 本集團于 2009 年 12 月 31 日持有的長期股權投資企業向本集團轉移資金的能力未受到限制。 11、固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 4,125,297,906.15207,888,984.2529,702,278.25 4,303,484,612.15其中：房屋及建筑物 1,110,084,200.69104,840,034.3212,481,783.99 1,202,442,451.02機器設備 2,934,629,393.1691,753,528.8013,152,508.68

278、 3,013,230,413.28運輸工具 30,398,192.343,079,331.142,942,443.58 30,535,079.90電子設備、器具及家具 50,186,119.968,216,089.991,125,542.00 57,276,667.95二、累計折舊合計： 854,502,906.68283,567,330.576,073,877.12 1,131,996,360.13其中：房屋及建筑物 140,782,729.9942,111,888.031,315,345.03 181,579,272.99機器設備 675,017,812.27229,456,687.111

279、,755,604.57 902,718,894.81運輸工具 16,870,781.144,139,957.932,294,614.04 18,716,125.03電子設備、器具及家具 21,831,583.287,858,797.50708,313.48 28,982,067.30三、固定資產賬面凈值合計 3,270,794,999.47-75,678,346.3223,628,401.13 3,171,488,252.02其中：房屋及建筑物 969,301,470.7062,728,146.2911,166,438.96 1,020,863,178.03機器設備 2,259,611,580

280、.89-137,703,158.3111,396,904.11 2,110,511,518.47運輸工具 13,527,411.20-1,060,626.79647,829.54 11,818,954.87電子設備、器具及家具 28,354,536.68357,292.49417,228.52 28,294,600.65四、減值準備合計 其中：房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備、器具及家具 五、固定資產賬面價值合計 3,270,794,999.47-75,678,346.3223,628,401.13 3,171,488,252.02其中：房屋及建筑物 969,301,470.7062

281、,728,146.2911,166,438.96 1,020,863,178.03機器設備 2,259,611,580.89-137,703,158.3111,396,904.11 2,110,511,518.47運輸工具 13,527,411.20-1,060,626.79647,829.54 11,818,954.87電子設備、器具及家具 28,354,536.68357,292.49417,228.52 28,294,600.65煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 71本期折舊額：283,567,330.57 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：193,873,032.

282、14 元。 注：賬面原值本年增加中，因購置而增加人民幣 14,015,952.11 元，因在建工程轉入而增加人民幣193,873,032.14 元； 賬面原值及累計折舊本年減少均為因處置而減少。 未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 金額 未辦妥產權證書原因 預計辦妥產權證書時間 房屋建筑物 363,872,222.03 尚在辦理中 尚在辦理中 12、在建工程： (1) 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 2,284,635,605.25 2,284,635,605.25376,540,145.84 3

283、76,540,145.84(2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 工程投入占預算比例（）利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（）資金來源期末數 PM 車間項目 76,000,000.00 42,290,888.70 14,961,601.9075.33 自有資金57,252,490.60寧波萬華一期技改 185,000,000.00 47,578,397.45 980,768.7594.71 自有資金48,559,166.20九期改造項目及節能減排 187,000,000.00 28,976,257

284、.8128,976,257.81100 自有資金寧波萬華二期項目 3,353,000,000.00 168,122,239.71 1,888,743,073.07 61.34 14,738,531.447,838,953.32 2.84 自有資金及銀行借款2,056,865,312.78 寧波科研樓 98,000,000.00 75,299,436.20 22,501,529.1897,800,965.38100 自有資金八角工業園項目 13,100,000,000.00 10,292,597.320.08 自有資金10,292,597.32寧波熱電脫硫技改 40,000,000.00 15,

285、884,267.8039.71 自有資金15,884,267.80其他 43,249,183.78 117,531,741.0667,095,808.95 自有資金93,685,115.89合計 2,101,968,491.55193,873,032.14/ 14,738,531.447,838,953.32 / / 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 7213、工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 設備 20,337,394.031,140,940,468.481,132,442,866.92 28,834,995.59材料 42,221

286、,751.032,577,527.23 39,644,223.80合計 20,337,394.031,183,162,219.511,135,020,394.15 68,479,219.39 14、無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 153,403,817.631,757,714.913,263,280.00 151,898,252.54土地使用權 123,289,803.123,263,280.00 120,026,523.12非專利技術 9,000,000.00 9,000,000.00財務軟件

287、 21,114,014.511,757,714.91 22,871,729.42二、累計攤銷合計 9,563,156.685,706,797.61211,826.95 15,058,127.34土地使用權 7,227,633.542,587,362.25211,826.95 9,603,168.84非專利技術 1,424,999.96899,999.96 2,324,999.92財務軟件 910,523.182,219,435.40 3,129,958.58三、無形資產賬面凈值合計 143,840,660.95-3,949,082.703,051,453.05 136,840,125.20土地

288、使用權 116,062,169.58-2,587,362.253,051,453.05 110,423,354.28非專利技術 7,575,000.04-899,999.96 6,675,000.08財務軟件 20,203,491.33-461,720.49 19,741,770.84四、減值準備合計 五、無形資產賬面價值合計 143,840,660.95-3,949,082.703,051,453.05 136,840,125.20土地使用權 116,062,169.58-2,587,362.253,051,453.05 110,423,354.28非專利技術 7,575,000.04-89

289、9,999.96 6,675,000.08軟件 20,203,491.33-461,720.49 19,741,770.84本期攤銷額：5,706,797.61 元。 賬面原值本年增加均為本年購置。賬面原值及累計攤銷減少均為因處置而減少。于 2009 年 12 月 31日凈值為人民幣 7,145,777.75 元的土地使用權作為抵押物，用以開立銀行承兌匯票。 (2) 公司開發項目支出： 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初數 本期增加 計入當期損益 確認為無形資產 期末數 研究費用 244,300,865.21244,300,865.21 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例

290、0。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例 0。 15、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 3,569,980.942,741,671.32應付職工薪酬 7,646,051.217,135,425.28尚未支付費用 13,158,446.287,091,083.83內部交易未實現利潤 14,278,352.8914,233,994.73遞延收益 1,263,450.00公允價值變動損益 5,5

291、89.95小計 39,921,871.2731,202,175.16煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 73遞延所得稅負債： 非同一控制下子公司固定資產、無形資產評估增值 1,536,650.962,641,148.99公允價值變動損益 834,244.03小計 2,370,894.992,641,148.99 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣虧損 59,756,770.3358,933,157.79壞賬準備 22,823,381.3718,311,408.50存貨跌價準備 25,943.301,465,422.67應付職工薪

292、酬 536,347.631,468,560.05合計 83,142,442.6380,178,549.01 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2011 年 17,884,986.87 2012 年 6,451,098.85 2013 年 17,309,330.6630,359,454.56 2014 年 1,641,973.34 2017 年 865,894.66865,894.66 2018 年 30,301,966.46 2027 年 2,910,917.652,910,917.65 2028 年 460,805.

293、20460,805.20 2029 年 6,265,882.36 合計 59,756,770.3358,933,157.79/ (4) 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 單位：元 幣種：人民幣 項目 暫時性差異金額 引起暫時性差異的資產項目 壞賬準備 23,799,872.97應付職工薪酬 50,935,385.85尚未支付費用 87,722,975.19交易性金融資產公允價值變動 37,266.33遞延收益 8,423,000.00未實現收益 95,189,019.27小計 266,107,519.61引起暫時性差異的負債項目 應納稅暫時性差異 0非同一控制下子公司固定資產、無

294、形資產評估增值 10,030,835.84交易性金融資產公允價值變動 5,561,626.88小計 15,592,462.72 16、資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額一、壞賬準備 35,486,301.1212,373,811.191,235,541.97 1,316.00 46,623,254.34二、存貨跌價準備 1,465,422.671,103,458.832,542,938.20 25,943.30三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 煙

295、臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 74七、固定資產減值準備 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 36,951,723.7913,477,270.023,778,480.17 1,316.00 46,649,197.64 17、短期借款： (1) 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 661,410,000.0034,173,000.00保證借款 50,000,000.0089,874,990.

296、00信用借款 1,415,427,499.44715,039,120.00合計 2,126,837,499.44839,087,110.00質押借款： 其中美元借款 20,000,000.00 系以本公司的貨幣資金人民幣 297,000,000.00 元為質押申請開具信用證， 為子公司萬華國際(香港)有限公司銀行借款提供擔保； 人民幣借款 320,000,000.00 元系以本公司貨幣資金人民幣 320,000,000.00 為質押獲得的借款； 美元借款 30,000,000.00 系子公司寧波萬華的貨幣資金人民幣 210,000,000.00 元為質押獲得的借款。 保證借款：由萬華實業集團有

297、限公司提供擔保。 18、應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 136,502,366.907,675,232.08合計 136,502,366.907,675,232.08下一會計期間將到期的金額 136,502,366.90 元。 于 2009 年 12 月 31 日公司的子公司寧波熱電以定期存款人民幣 4,000,000.00 元為質押，開立銀行承兌匯票人民幣 3,312,750.00 元。 于 2009 年 12 月 31 日公司的子公司寧波熱電以其未來產生的應收款作為質押， 開立銀行承兌匯票人民幣 75,794,590.90 元。 于 2009 年 1

298、2 月 31 日公司的子公司寧波熱電土地使用權作為抵押物，開立銀行承兌匯票人民幣45,689,535.46 元。 于 2009 年 12 月 31 日公司的子公司廣東容威以其應收票據人民幣 3,342,533.52 元作為質押，開立銀行承兌匯票人民幣 3,342,533.52 元。 19、應付賬款： (1) 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 購買商品及接受勞務 482,952,779.40179,368,983.05合計 482,952,779.40179,368,983.05 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 75應付賬款說明 應付賬款年末余額中包括

299、美元 1,710,305.11 元(折合匯率 6.8282)， 歐元 10,912,372.05 元(折合匯率9.7971)及日幣 47,172,956.00 元(折合匯率 0.0738)。 (2) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 單位： 元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 萬華實業集團有限公司 10,141,314.82合計 10,141,314.82 20、預收賬款： (1) 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 銷售商品及提供服務預收款項 139,546,942.4666,595,377.23合計

300、139,546,942.4666,595,377.23 (2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 21、應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 49,038,062.31213,952,994.68206,259,583.61 56,731,473.38二、職工福利費 69,587.764,832,809.964,902,397.72 0.00三、社會保險費 2,352,

301、105.9330,185,819.8431,591,127.95 946,797.82醫療保險費 347,624.349,094,841.449,416,937.98 25,527.80基本養老保險費 1,665,194.7017,396,103.6518,254,629.45 806,668.90失業保險費 172,454.941,717,053.121,813,321.60 76,186.46工傷保險費 102,770.331,140,682.761,226,683.26 16,769.83生育保險費 64,061.62837,138.87879,555.66 21,644.83四、住房公

302、積金 6,864.0013,259,314.7213,273,156.44 -6,977.72五、辭退福利 六、其他 614,949.989,841,616.4610,145,573.78 310,992.66合計 52,081,569.98272,072,555.66266,171,839.50 57,982,286.14工會經費和職工教育經費金額 310,992.66 元。 應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額，預計在 2010 年全部發放完畢。 22、應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -107,307,854.8234,480,223.78營業稅 157,4

303、73.07134,234.80企業所得稅 23,803,589.95-33,312,889.11個人所得稅 4,851,059.9210,753,746.95城市維護建設稅 4,505,036.964,468,503.94其他 3,477,816.353,327,784.86合計 -70,512,878.5719,851,605.22 23、應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 1,691,347.274,088,339.29長期借款利息 695,174.21合計 2,386,521.484,088,339.29煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度

304、報告 76 24、其他應付款： (1) 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 運費 17,776,258.3810,992,517.10押金 12,255,842.676,020,279.30其他 6,038,922.135,554,507.79合計 36,071,023.1822,567,304.19 其他應付款說明 其他應付款年末余額中包括美元 206,718.14 元(折合匯率 6.8282)及日幣 1,070,314.00 元(折合匯率0.0738)。 (2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應

305、付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 25、1 年內到期的非流動負債： (1) 1 年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 125,352,500.00211,872,600.001 年內到期的長期應付款 220,000,000.00合計 125,352,500.00431,872,600.00(2) 1 年內到期的長期借款 1) 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 信用借款 125,352,500.00211,872,600.00合計 125,352,500.0

306、0211,872,600.001 年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額 0 元。 2) 金額前五名的 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 年末數 年初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種利率(%)注外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 A銀行 2006 年 11 月20 日 2010年 9月 22日 美元 10,000,000.0068,282,000.00- -B 銀行 2008 年 11 月27 日 2010 年 11 月26 日 人民幣 -40,000,000.00- -C 銀行 2007年 5月 18日 2010年 5月 18日 美元 2,500,000.

307、0017,070,500.00- -D銀行 2007年 8月 17日 2009年 8月 17日 美元 -6,000,000.00 41,007,600.00C 銀行 2007年 5月 18日 2009年 5月 18日 美元 -5,000,000.00 34,173,000.00E 銀行 2007年 4月 25日 2009年 4月 25日 美元 -5,000,000.00 34,173,000.00G銀行 2007 年 6 月 5日 2009年 4月 25日 美元 -5,000,000.00 34,173,000.00H銀行 2007 年 11 月17 日 2009 年 11 月17 日 美元

308、10,000,000.00 68,346,000.00合計 125,352,500.00 211,872,600.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 77 注：本年度上述借款利率從 1.47%至 6.16%。 (3) 1 年內到期的長期應付款： 單位：元 幣種：人民幣 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 期末余額 借款條件 萬華實業集團有限公司 2007 年 06 月 14日2009年06月15 日 220,000,000.005.670.00 信用 系公司之子公司寧波熱電向萬華實業集團有限公司借款人民幣220,000,000.00元， 寧波熱電已于2009年 1 月 7

309、日提前還款，本年度共支付利息人民幣 207,900.00 元。 26、其他流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 所得稅返還（注） 155,311,583.99 361,466,191.71政府補助 其中：二氨基二環己基甲烷產業化成套技術研究補助 3,000,000.00 0 國家聚氨酯工程技術研究中心補助資金 2,000,000.00 0 2009 煙臺市科學技術發展計劃補助 1,000,000.00 0 其他 2,423,000.00 0合計 163,734,583.99 361,466,191.71注：所得稅返還包括公司收到的煙臺市財政局根據財駐魯監函 200

310、777 號文關于煙臺萬華聚氨酯股份有限公司退付企業所得稅的批復 退付的企業所得稅款人民幣 134,853,644.84 元以及公司之子公司寧波萬華收到寧波市財政局根據財駐甬監2008106 號關于同意退付企業所得稅的批復退付的企業所得稅款人民幣 20,457,939.15 元。上述返還的企業所得稅專項用于公司的產品研發投入。 27、長期借款： (1) 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 60,000,000.00信用借款 560,661,200.00412,485,700.00合計 620,661,200.00412,485,700.00注：由萬華實業集團有

311、限公司提供擔保。 上述借款系浮動利率借款， 借款終止日從2011年1月21日至2013年6月23日， 利率從1.18%至3.60%。 (2) 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 年末數 年初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種利率(%) 注 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 I 銀行 2009年 7月 21日 2012年 7月 21日 人民幣 -110,000,000.00- -I 銀行 2009年 4月 22日 2011年 6月 27日 美元 10,000,000.0068,282,000.00- -I 銀行 2008年 8月 28日 2012年 6月 27日 美元

312、10,000,000.0068,282,000.0010,000,000.00 68,346,000.00I 銀行 2008年 6月 27日 2011 年 12 月 20日 美元 9,000,000.0061,453,800.009,000,000.00 61,511,400.00I 銀行 2009年 8月 24日 2012年 8月 24日 人民幣 -60,000,000.00- -A 銀行 2008年 9月 23日 2010年 9月 22日 美元 -19,000,000.00 129,857,400.00L銀行 2008年 3月 18日 2013年 3月 18日 美元 -9,000,000.

313、00 61,511,400.00B銀行 2008 年 11 月 27日 2010 年 11 月 26日 人民幣 - 40,000,000.00合計 - - - - - 368,017,800.00- 361,226,200.00 注：本年度上述借款利率從 2.25%至 3.60%。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 7828、長期應付款： (1) 金額前五名長期應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 煙臺市財政局 14,880,000.00 4.17570,500.0012,174,546.00 信用借款 根據山東省經貿委、

314、省發展計劃委、省財政廳魯經貿投字2002592 號、魯財建指2002112 號文，煙臺年產 8 萬噸 MDI 項目被列入 2002 年第三批國債專項資金國家重點技術改造項目資金計劃， 為此地方財政支付轉貸資金，公司按年支付利息。 29、股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股份總數 1,663,334,400 1,663,334,400 股本說明 本年度公司之控股股東萬華實業集團有限公司將持有的本公司股份 300,000,000 股質押給中國銀行煙臺分行，以獲取其授信額度，質押股份占公司股份總額的 18%。 30、專項儲

315、備 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 2009 年度： 安全生產費 17,755,896.46 17,755,896.46 2008 年度： 安全生產費 46,005,175.94 19,226,388.75 65,231,564.69 31、資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 資本溢價 28,010,338.91- 28,010,338.91其中：投資者投入的資本 28,010,338.91- 28,010,338.91其他綜合收益 17,551,611.25 17,551,611.25其他資本公積 2,274,441.69- 2,274,4

316、41.69其中：原制度資本公積轉入 2,274,441.69- 2,274,441.69合計 47,836,391.85- 47,836,391.85 32、盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 600,343,304.5596,862,831.60 697,206,136.15任意盈余公積 218,076,771.9148,431,415.80 266,508,187.71合計 818,420,076.46145,294,247.40 963,714,323.86法定公積金可用于彌補公司的虧損，擴大公司生產經營或轉增公司資本。 33、未分

317、配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 2,286,340,877.10/ 調整后 年初未分配利潤 2,286,340,877.10/ 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,066,378,578.77/ 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 79減：提取法定盈余公積 96,862,831.6010 提取任意盈余公積 48,431,415.805 應付普通股股利 831,667,200.00期末未分配利潤 2,375,758,008.47/ 調整年初未分配利潤明細： (1) 由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未

318、分配利潤 4,729,363.33 元。 (2) 由于會計政策變更，影響年初未分配利潤 0 元。 (3) 由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 0 元。 (4) 由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤 0 元。 (5) 其他調整合計影響年初未分配利潤 0 元。 (1)提取法定盈余公積 根據公司章程規定，法定盈余公積金按凈利潤之 10%提取。公司法定盈余公積金累計額為公司注冊資本 50%以上的，可不再提取。 (2)提取任意盈余公積 按凈利潤之 5%提取任意盈余公積金。上述提議尚待股東大會批準。 (3)股東大會已批準的上年現金股利 公司于 2009 年 3 月 27 日經 2008

319、 年度股東大會決議， 以 2008 年末總股本 166,333.44 萬股為基數， 以每 10 股向全體股東派發現金股利 5.00 元(含稅)，共計分配利潤人民幣 831,667,200.00 元。 (4)資產負債表日后決議的利潤分配情況 根據董事會提議，2009 年度擬按發行之股份 166,333.44 萬股(每股面值人民幣 1 元)計算，擬以每 10股向全體股東派發現金紅利人民幣 3 元。上述股利分配方案尚待股東大會批準。 (5)子公司已提取的盈余公積 截止 2009 年 12 月 31 日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積為人民幣371,120,190.88 元(2008

320、 年 12 月 31 日：人民幣 284,093,090.89 元) 34、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 6,471,093,774.417,647,849,294.26其他業務收入 21,825,924.5256,543,731.87營業成本 4,606,765,873.415,294,196,775.43 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化工行業 6,260,337,899.234,412,009,119.91

321、7,459,045,270.29 5,062,459,414.64其他 210,755,875.18175,494,803.61188,804,023.97 182,080,771.76合計 6,471,093,774.414,587,503,923.527,647,849,294.26 5,244,540,186.40 (3) 主營業務（分產品） 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 80單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 純 MDI 2,167,443,015.55 1,269,579,634.672,653,370

322、,314.13 1,446,466,816.65聚合 MDI 3,329,350,219.26 2,457,662,313.303,599,154,201.90 2,516,459,348.57其他 974,300,539.60 860,261,975.551,395,324,778.23 1,281,614,021.18合計 6,471,093,774.41 4,587,503,923.527,647,849,294.26 5,244,540,186.40 (4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 5,

323、053,370,691.36 3,409,420,462.276,055,350,028.02 3,949,375,086.94國外 1,417,723,083.05 1,178,083,461.251,592,499,266.24 1,295,165,099.46合計 6,471,093,774.41 4,587,503,923.527,647,849,294.26 5,244,540,186.40 (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（） U 公司 123,935,740.281.91V 公司 102,058,572.6

324、51.57W 公司 96,872,772.321.49X 公司 93,881,935.131.45Y 公司 74,488,705.961.15合計 491,237,726.347.57 公司前五名客戶的營業收入合計人民幣 491,237,726.34 元(上年度：人民幣 609,829,453.15 元)，占公司全部營業收入的比例為 7.57(上年度：7.92%)。 35、營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 1,426,443.931,316,152.70應稅收入 3%-5% 城市維護建設稅 16,215,471.3628,605,668.

325、65應納流轉稅額 7 教育費附加 9,861,419.9718,629,615.93應納流轉稅額 3%-5% 合計 27,503,335.2648,551,437.28/ 36、公允價值變動收益： 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 5,524,360.55 -846,202.06合計 5,524,360.55 -846,202.06 37、投資收益： (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,000,000.00 2,000,000.00權益法核算的長期股權投資收益 1

326、4,509,124.64 11,811,196.19持有交易性金融資產期間取得的投資收益 2,045,037.63處置交易性金融資產取得的投資收益 1,427,449.27 -10,942,046.05持有至到期投資取得的投資收益 3,945,206.00 可供出售金融資產等取得的投資收益 2,147,945.21 合計 23,029,725.12 4,914,187.77煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 81 投資收益情況說明 持有至到期投資取得的投資收益：系本公司投資套利通 2 號證券投資集合資金信托計劃人民幣200,000,000.00 元取得的投資收益。 可供出售金融資

327、產等取得的投資收益：系本公司投資華夏理財創贏 33 號人民幣 100,000,000.00 元取得的投資收益。 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 紅塔創新投資股份有限公司1,000,000.002,000,000.00被投資公司股利分配變化 合計 1,000,000.002,000,000.00/ (3) 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 寧波東港電化有限責任公司14,509,124.6411,811,196.19被

328、投資公司凈利潤變化 合計 14,509,124.6411,811,196.19/ 38、資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 11,138,269.22-1,211,944.95二、存貨跌價損失 -1,439,479.371,465,422.67三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 9,698,789

329、.85253,477.7239、營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得合計 5,666,397.98105,645.19其中：固定資產處置利得 815,280.13105,645.19 無形資產處置利得 4,851,117.85政府補助 316,225,732.14381,969,185.31其他 558,457.621,706,418.68合計 322,450,587.74383,781,249.18(2) 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 所得稅返還 206,154,607.72

330、167,362,692.05 大榭財政局補貼收入(注) 108,999,381.24151,810,000.00 其他 1,071,743.18 62,796,493.26 合計 316,225,732.14381,969,185.31/ 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 82注：主要為寧波萬華獲得的大榭財政局高新技術產業發展專項資金、節能獎勵等各項補貼。 40、營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 10,704,430.1710,132,304.88其中：固定資產處置損失 10,704,430.1710,132,304.8

331、8對外捐贈 336,340.001,102,964.00其他 494,950.89175,922.79合計 11,535,721.0611,411,191.67 41、所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 179,270,650.21256,633,611.64遞延所得稅調整 -8,989,950.1118,194,998.25合計 170,280,700.10274,828,609.89 42、所得稅納稅調整 項目 本年累計數 上年累計數 會計利潤 1,450,004,068.84 2,074,102,910.32 按 15%的

332、稅率計算的所得稅費用(上年度:15%) 217,500,610.33 311,115,436.55 不可抵扣費用的納稅影響 722,458.21 1,451,535.65 無需繳稅收入的納稅影響 -32,123,059.70 -27,373,971.43 未確認可抵扣虧損和可抵扣暫時性差異的納稅影響 6,906,421.21 4,536,848.71 稅率調整導致遞延所得稅資產/負債余額的變化 -780,418.17 利用以前年度未確認可抵扣虧損及可抵扣暫時性差異的納稅影響 -6,461,837.03 科研費用 50%加計扣除 -17,096,402.83 -16,540,909.74 在其他

333、地區的子公司稅率不一致的影響 718,893.94 1,044,528.11 其他 894,034.14 595,142.04 合計 170,280,700.10 274,828,609.89 43、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 計算基本每股收益時，歸屬于普通股股東的當期凈利潤為： 本年累計數 上年累計數 歸屬于普通股股東的當期凈利潤 1,066,378,578.77 1,548,840,769.44 計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下： 本年累計數 上年累計數 年初發行在外的普通股股數 1,663,334,400.00 1,663,334,400.00

334、 加:本期未分配利潤轉增股本 - - 年末發行在外的普通股股數 1,663,334,400.00 1,663,334,400.00 每股收益 本年累計數 上年累計數 按歸屬于母公司股東的凈利潤計算： 基本每股收益 0.64 0.93 本集團于 2009 年 12 月 31 日不存在稀釋性潛在普通股。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 8344、其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

335、享有的份額 7,883,253.71減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 7,883,253.713現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小計 4外幣財務報表折算差額 -931,604.56 883,593.92減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 -931,604.56 883,593.925.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小

336、計 合計 -931,604.56 8,766,847.63 45、現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 政府補助 118,594,124.42其他 37,003,861.55合計 155,597,985.97 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付的各項費用 490,808,944.35合計 490,808,944.35 (3) 收到的其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收回寧波萬華工業園員工集中購房項目款 0.00取得子公司收到的現金 0.00 (4) 支付的

337、其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付寧波萬華園員工集中購房項目款 0.00 (5) 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 用于借款質押的貨幣資金 827,000,000.00合計 827,000,000.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 84 46、現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,279,723,368.74 1,799,274,300.43加：資產減值準備

338、 9,698,789.85 253,477.72固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 283,567,330.57 253,356,206.83無形資產攤銷 5,706,797.61 4,231,832.26長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）5,038,032.19 10,026,659.69固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -5,524,360.55 846,202.06財務費用（收益以“”號填列） 54,803,018.52 22,407,645.04投資損失（收益以“”號填列） -23,02

339、9,725.12 -4,914,187.77遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -8,719,696.11 18,455,368.57遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -270,254.00 -260,370.32存貨的減少（增加以“”號填列） -156,234,230.94 48,588,388.29經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 96,150,292.60 227,551,903.34經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -82,531,334.51 -379,612,934.75其他 -4,000,000.00 經營活動產生的現金流量凈額 1,454,378,02

340、8.85 2,000,204,491.392不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 346,425,995.49 1,271,602,517.04減：現金的期初余額 1,271,602,517.04 1,370,119,677.82加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -925,176,521.55 -98,517,160.78 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣

341、 項目 期末數 期初數 一、現金 346,425,995.491,271,602,517.04其中：庫存現金 158,254.2049,980.82 可隨時用于支付的銀行存款 346,263,110.291,271,384,057.00 可隨時用于支付的其他貨幣資金 4,631.00168,479.22 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 346,425,995.491,271,602,517.04 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 85(八) 關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司

342、情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 萬華實業集團有限公司(注) 中外合資 煙臺 曲進勝 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、 工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售等 115,848.6250.5050.50 煙臺萬華合成革集團有限公司 73263286-3煙臺萬華合成革集團有限公司 國有獨資公司 煙臺 李建奎 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、 工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售等 23,440.0050.5050.50 煙臺萬華合成革集團有限公司 16

343、500382-4注：原名煙臺萬華華信合成革有限公司，2008 年 3 月更名為萬華實業集團有限公司。 2、本企業的子公司情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 寧波萬華聚氨酯有限公司 有限責任公司 寧波大榭開發區 廖增太 聚氨酯及助劑、 異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓空的生產；技術、咨詢服務等 936,000,000.00 74.5 74.578432774-8寧波大榭萬華碼頭有限公司 有限責任公司 寧波大榭開發區 楊萬宏 碼頭和其他港口設施經營； 港口內從事貨物

344、裝卸、駁運、倉儲經營；港口機械、設施、設備經營；船舶港口服務業經營等。 120,000,000.00 100 10078431055-9寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 有限責任公司 寧波大榭開發區 楊萬宏 熱、電、純水的生產和供應、 熱力管網建設。 250,000,000.00 51 5175039784-4北京科聚化工新材料有限公司 有限責任公司 北京昌平科技園區星火街 5 號 霍澎濤 開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資； 技術開發、技術培訓等。60,000,000.00 100 10075417733-9上海萬華實業發展有限公司 有限責任公司 上海市閔行區紀展路358號

345、丁建生 從事化工新材料領域內的技術開發、 技術轉讓、技術咨詢、技術服務， 銷售化工原料及產品(除危險品)， 商務咨詢(除經紀)， 展覽展示服務，系統內員工培訓。 120,000,000.00 100 10066240174-3廣東萬華容威聚氨酯有限公司 有限責任公司 佛山市高明區明城鎮工業區 廖增太 生產、 銷售聚氨酯材料及其制品產品。 貨物進出口、 技術進出口。 98,857,500.00 80 6561765796-9煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 86煙臺萬華化工設計院有限公司 有限責任公司 煙臺市芝罘區幸福南路7號 華衛琦 工業、 民用建筑工程設計、工程監理(須憑資質

346、經營)、機電設備、 機械設備設計等。 2,000,000.00 100 10074241316-2煙臺萬華新材料科技有限公司 有限責任公司 煙臺 煙臺萬華新材料科技有限公司已于2009年 9 月注銷。煙臺萬華新材料科技有限公司已于2009 年 9 月注銷 萬華(荷蘭)有限公司 有限責任公司 荷蘭 不適用 進出口貿易， 技術咨詢等。 2,011,120.00 100 100不適用 萬華(日本)株式會社 有限責任公司 日本 不適用 進出口貿易、 技術引進、咨詢等業務。 538,192.00 100 100不適用 萬華(美國)有限公司 有限責任公司 美國 不適用 進出口貿易、 技術引進、咨詢等業務。

347、 1,575,840.00 100 100不適用 萬華美國研發有限公司 有限責任公司 美國 不適用 以化工產品研發為主， 可以兼營法律所不禁止的其他業務。1,384,760.00 100 100不適用 3、本企業的合營和聯營企業的情況 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表業務性質注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 二、聯營企業 寧波東港電化有限責任公司 有限責任公司 寧波 田平岳 制造業 160,000,00035 35 73210990-9 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資

348、產總額本期營業收入總額 本期凈利潤 二、聯營企業 寧波東港電化有限責任公司 571,765,704.94 217,188,970.83354,576,734.11308,906,637.37 49,204,980.20 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 煙臺中誠投資股份有限公司(注 1) 其他 26717121-2 萬華節能建材股份有限公司 母公司的控股子公司 66934880X 萬華生態板業（荊州）有限公司 母公司的控股子公司 79594291-4 萬華生態板業股份有限公司 母公司的控股子公司 79670273-6 煙臺萬華氯堿有限責任公司(注

349、 2) 注 1：原名煙臺華力熱電股份有限公司，2009 年 4 月更名為煙臺中誠投資股份有限公司。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 87注 2： 2008 年 10 月前為與公司不存在股權關系但與本集團同一關鍵管理人員的關聯方， 故在本報告中以關聯方列示并披露 2008 年 10 月之前的關聯交易。 5、關聯交易情況 (1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%）煙臺中誠投資股份有限公司 銷售商品 銷售

350、材料注 1 17,442.01注 2 324,886.47注 2萬華節能建材股份有限公司 銷售商品 銷售商品注 1 36,348,841.70注 2 19,947,096.91注 2萬華生態板業(荊州)有限公司 銷售商品 銷售商品注 1 7,604,775.18注 2 4,385,675.23注 2萬華生態板業股份有限公司 銷售商品 銷售商品注 1 13,311.97注 2 煙臺萬華氯堿有限責任公司 銷售商品 銷售商品注 1 注 2 1,358,975.64注 2寧波東港電化有限責任公司 銷售商品 銷售商品注 1 31,302,293.38注 2 37,312,327.59注 2寧波東港電化有

351、限責任公司 購買商品 購買材料注 1 216,040,625.1011.86 177,485,778.397.73煙臺中誠投資股份有限公司 購買商品 購買電、蒸汽 注 1 40,555,957.78注 2 146,408,609.606.39煙臺萬華氯堿有限責任公司 購買商品 購買材料注 1 171,127,903.007.47萬華節能建材股份有限公司 購買商品 購買材料注 1 4,356,460.19注 2煙臺中誠投資股份有限公司 提供勞務 提供裝卸運輸勞務注 1 150,749.68注 2 3,037,271.00注 2萬華實業集團 提供勞務 信息服務費 注 1 100,000.00注 2

352、 煙臺萬華合成革集團有限公司 接受勞務 綜合服務費 注 1 100,000.00注 2 3,470,876.00注 2煙臺中誠投資股份有限公司 接受勞務 廢料處理費用 注 1 392,446.72注 2 1,641,854.72注 2 注 1：根據本集團與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的規定定價。公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂書面協議。 注 2：占當年度同類交易金額比例較小。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 88(2) 關聯租賃情況 公司出租情況表： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 承租方名稱 租賃

353、資產情況 合同約定的年度租金 租賃期限 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 萬華實業集團有限公司 本公司 土地及房屋 2009 年 1 月 1日2009 年 12月 31 日 8,736,396.00 租賃協議 無重大影響寧波萬華 寧波東港電化有限責任公司 儲罐 2009 年 1 月 1日2009 年 12月 31 日 903,000.00 租賃協議 無重大影響 (3) 關聯擔保情況 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 萬華實業集團有限公司 煙臺萬華 50,000,000.002009 年 8 月 31 日2010年 2 月 28 日 否 萬

354、華實業集團有限公司 寧波萬華 60,000,000.002009 年 8 月 20 日2012年 8 月 20 日 否 (4) 關聯方資金拆借說明 說明 本年度公司之子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司償還了向萬華實業集團有限公司的借款人民幣220,000,000.00 元，支付利息人民幣 207,900.00 元。 (5) 關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易內容 關聯交易類型 關聯交易定價原則 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 萬華節能建材股份有限公司 資產轉讓 出售 協議價 49,019.6

355、1 萬華生態板業股份有限公司 資產轉讓 出售 協議價 49,019.61 (6) 關鍵管理人員報酬 項目名稱 本年發生額 上年發生額 關鍵管理人員報酬 6,980,125.41 7,243,400.00 (7) 其他關聯交易 根據本公司與萬華實業集團有限公司簽訂的煙臺老廠 MDI 一體化項目及苯甲苯項目前期費用結算協議，本公司將向萬華實業集團支付其為協助本公司完成項目報批工作所發生的與項目相關的費用共計人民幣 10,141,314.82 元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 896、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 期末 期初 項目名稱 關

356、聯方 金額 其中： 計提減值金額 金額 其中： 計提減值金額 預付賬款 天地置業有限公司(注) 131,300,000.00131,300,000.00 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 期末 期初 項目名稱 關聯方 金額 其中： 計提減值金額 金額 其中： 計提減值金額 應付賬款 萬華實業集團有限公司 10,141,314.82 應付賬款 煙臺中誠投資股份有限公司 1,016,228.01 注：系寧波萬華工業園員工集中購房項目預付房屋購買款項。 其他重大關聯交易 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容關聯交易定價方式及決策程序 本期金額 本期占同類交易的比例 上期金額 上期占同類

357、交易的比例 北京科聚 銷售商品 銷售材料 注 1 148,775,913.76 2.84 177,891,299.45 2.78 寧波萬華 銷售商品 銷售材料 注 1 5,252,710.76 注 2 165,183.33 注 2 萬華(日本)株氏會社 銷售商品 銷售材料 注 1 41,275,574.92 注 2 24,698,974.34 注 2 萬華(美國)有限公司 銷售商品 銷售材料 注 1 16,461,935.77 注 2 9,080,393.78 注 2 萬華(荷蘭)有限公司 銷售商品 銷售材料 注 1 15,948,338.88 注 2 6,824,670.02 注 2 萬華國

358、際(香港)有限公司 銷售商品 銷售材料 注 1 5,042,170.67 注 2 煙臺萬華新材料科技有限公司 銷售商品 銷售材料 注 1 29,527,204.37 注 2 廣東容威 銷售商品 銷售材料 注 1 12,434,552.12 注 2 96,052,001.24 1.50 北京科聚 采購商品 采購材料 注 1 6,426,225.19 注 2 43,229,972.79 注 2 寧波萬華 采購商品 采購材料 注 1 2,617,349,207.71 60.97 3,537,499,842.19 67.65 廣東容威 采購商品 采購材料 注 1 6,608,180.71 注 2 3,

359、588,949.57 注 2 煙臺萬華新材料科技有限公司 采購商品 采購材料 注 1 55,487,476.83 1.06 北京科聚 提供勞務 加工費 注 1 2,403,153.81 注 2 16,714,976.53 注 2 煙臺萬華新材料科技有限公司 提供勞務 提供勞務 注 1 844,921.32 注 2 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 90注 1：根據本集團與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的規定定價。公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂書面協議。 注 2：占當年度同類交易金額比例較小。 購買子公司

360、本年度本公司向子公司北京科聚購買其持有的廣東容威 80%的股權及上海萬華 79.17%的股權，股權轉讓價分別為人民幣 102,978,500.00 元及人民幣 95,000,000.00 元。 關聯擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司 萬華荷蘭 136,564,000.00 2009 年 7 月 20 日 2010 年 7 月 20日 否 本公司 萬華(國際)香港有限公司 215,965,708.50 2009 年 1 月 24 日 2010 年 7 月 20日 否 本公司 寧波萬華 1,340,573,600.00 2006 年 11 月

361、 20日 2013 年 6 月 26日 否 資產轉讓 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本年發生額 本年發生金額占同類交易金額的比例上年發生金額 上年發生金額占同類交易金額的比例 廣東萬華容威聚氨酯有限公司 資產轉讓 銷售固定資產 注 1 18,389.39 注 3 14,356.00 注 3 煙臺萬華新材料科技有限公司 注 2 注 2 注 1 11,307,972.01 100% - - 注 1：根據本集團與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的價格定價。 注 2：本年度煙臺萬華新材料有限公司注銷，將其固定資產人民幣 11,307

362、,972.01 元按帳面凈值轉讓給本公司。 注 3：占當年度同類交易金額比例較小。 應收應付賬款 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 應收賬款 資產轉讓 35,777,870.09 應收賬款 萬華（日本）株氏會社 6,540,003.28 4,791,818.52 應收賬款 萬華（美國）有限公司 539,769.21 7,466,890.22 應收賬款 萬華（荷蘭）有限公司 4,447,619.17 2,029,481.47 應收賬款 萬華國際(香港)有限公司 1,950,650.13 其他應收款 北京科聚化工新材料有限公司 10,000,000.00 100,000,000.00 其他應收

363、款 寧波大榭萬華碼頭有限公司 163,141,131.86 173,141,131.86 其他應收款 煙臺萬華化工設計院有限公司 1,000,000.00 其他應收款 上海萬華實業發展有限公司 10,908,877.00 預付賬款(注) 寧波萬華聚氨酯有限公司 883,806,608.95 270,074,211.75 預付賬款 北京科聚化工新材料有限公司 7,345,724.56 應付賬款 煙臺萬華新材料科技有限公司 85,875,928.84 應收應付賬款明細 注：其中人民幣 670,000,000.00 系以銀行承兌匯票形式預付。開立的銀行承兌匯票中，人民幣320,000,000.00

364、系以本公司同等金額貨幣資金為質押。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 91(九) 股份支付： 無 (十) 或有事項： 無 (十一) 承諾事項： 1、重大承諾事項 （1）資本承諾 年末數 年初數 人民幣千元 人民幣千元 已簽約但尚未于財務報表中確認的 -購建長期資產承諾 939,885 1,495,641 合計 939,885 1,495,641 (2)租賃承諾 截至資產負債表日，本集團對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下： 年末數 年初數 人民幣千元 人民幣千元 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額： 資產負債表日后第 1 年 2,861 1,622 資產負債表日后第 2 年

365、253 1,089 資產負債表日后第 3 年 - 236 以后年度 - - 合計 3,114 2,947 (十二) 資產負債表日后事項： 1、資產負債表日后利潤分配情況說明 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 499,000,320經審議批準宣告發放的利潤或股利 499,000,320 2、其他資產負債表日后事項說明 2010 年 2 月， 本集團按賬面價值收回對天地置業的投資人民幣 14,700,000.00 元及寧波萬華工業園員工集中購房項目預付房屋購買款項人民幣 131,300,000.00 元。 (十三) 其他重要事項： 1、以公允價值計量的資產和負債 單位：元 幣種：人民幣

366、項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 5,524,360.55 57,203,732.162、 衍生金融資產 3、 可供出售金融資產 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 922、外幣金融資產和外幣金融負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 2、衍生金融資產 3、貸款和應收款 367,90

367、1,752.72 6,273,319.61 311,853,156.354、可供出售金融資產 5、持有至到期投資 金融資產小計 367,901,752.72 6,273,319.61 311,853,156.35金融負債 1,190,339,824.10 1,879,384,962.06 3、財務費用 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 67,247,664.37 126,324,983.14 減已資本化的利息費用 7,838,953.32 6,899,578.12 減利息收入 14,885,461.62 10,819,505.60 匯兌差額 -1,869,510.08 -69,873,0

368、99.48 減已資本化的匯兌差額 其他 10,870,060.95 12,110,695.47 合計 53,523,800.30 50,843,495.41 4、分部報告 本集團于 2009 年按企業會計準則解釋第 3 號的規定確定報告分部并披露分部信息，不再執行企業 會計準則第 35 號分部報告關于確定地區分部和業務分部以及按照主要報告形式、次要報告形式披露 分部信息的規定。 根據本集團內部管理及報告制度，所有業務均屬同一分部。 分部報告信息的計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。 (1)分部按產品或業務劃分的對外交易收入詳見附注營業收入、營業成本。 (2)按收入來源地劃分的對外

369、交易收入詳見附注營業收入、營業成本。 (3)本集團的非流動資產基本均位于本國。 (4)本集團無占收入總額 10%以上的客戶。 5、其他 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 93本集團的主要金融工具包括貨幣資金、借款、應收賬款、應付賬款、交易性金融資產、應收票據、應付票據等。 與這些金融工具有關的風險， 以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 1.風險管理目標和政策 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投

370、資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 1.1 市場風險 1.1.1. 外匯風險 外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本集團承受外匯風險主要與美元、歐元有關，本集團的其他主要業務活動以人民幣計價結算。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本集團的經營業績產生影響。 本集團密切關注匯率變動對本集團外匯風險的影響。本集團對匯率變動進行分析和預測，在此基礎上采取措施降低匯兌損失，獲取匯兌收益。 1.1.2. 利率風險現金流量變動風險 本集

371、團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本集團的政策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。 1.1.3. 其他價格風險 本集團持有的分類為交易性金融資產的投資在資產負債表日以公允價值計量。因此，本集團承擔著證券市場變動的風險。本集團采取持有多種證券組合的方式降低證券投資的價格風險。 1.2. 信用風險 2009 年 12 月 31 日， 可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失，具體包括： 合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價值反映了其風

372、險敞口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。 為降低信用風險，本集團控制信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本集團于每個資產負債表日根據應收款項的回收情況，計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層認為所承擔的信用風險已經大為降低。 本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 由于本集團的風險敞口分布在多個合同方和多個地域的客戶, 因此本集團沒有重大的信用集中風險。 1.3. 流動風險 本集團管理層一直監查本集團的流動資金狀況， 以確保其備有足夠流動資金應付一切到期的財務債務，并將本集團的財務資源

373、發揮最大優勢。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 94 2.公允價值 金融資產的公允價值按照下述方法確定： 具有標準條款及條件并存在活躍市場的金融資產公允價值分別參照相應的活躍市場現行出價及現行要價確定； 本集團管理層認為，財務報表中按攤余成本計量的金融資產賬面價值接近該等資產的公允價值。 3.敏感性分析 本集團采用敏感性分析技術分析風險變量可能發生的合理變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。利率和匯率可能發生的合理變動對當期損益和權益的影響均不重大。 (十四) 母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款： (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數

374、賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 87,654,756.42 48.34 6,278,861.1637.0358,243,400.0734.70 3,759,082.5325.04單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 67,080,492.70 37.00 10,020,243.7459.0978,211,407.2646.59 9,680,170.8764.50其他不重大應收賬款 26,575,732.81 14.66 657,407.583.8831,403

375、,633.3818.71 1,570,181.6710.46合計 181,310,981.93 / 16,956,512.48/167,858,440.71/ 15,009,435.07/單項金額重大的應收賬款，指人民幣 8,000,000,00 元以上的應收賬款。 (2) 母公司應收賬款賬齡如下 賬齡 年末金額 年末比例 年末壞賬準備 年末賬面價值 年初金額 年初比例 年初壞賬準備年初賬面價值 1 年以內 174,456,929.43 96.22 16,124,823.10 158,332,106.33 163,478,789.68 97.40 14,350,112.42 149,128,6

376、77.26 1 至 2 年 2,915,119.86 1.61 240,849.49 2,674,270.37 1,517,759.00 0.90 227,638.85 1,290,120.15 2 至 3 年 1,099,434.36 0.60 164,915.15 934,519.21 2,861,892.03 1.70 431,683.80 2,430,208.23 3 年以上 2,839,498.28 1.57 425,924.74 2,413,573.54 合計 181,310,981.93 100.00 16,956,512.48 164,354,469.45 167,858,44

377、0.71 100.00 15,009,435.07 152,849,005.64 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 61,257,029.02 33.799,188,554.3673,831,756.2343.98 9,020,848.221 至 2 年 1,884,531.04 1.04240,849.491,517,759.000.91 227,638.852 至 3 年 1,099,434.36 0.61164,915.15

378、2,861,892.031.70 431,683.803 至 4 年 2,839,498.28 1.56425,924.74 合計 67,080,492.70 37.0010,020,243.7478,211,407.2646.59 9,680,170.87煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 95單項金額不重大但信用風險特征組合后風險較大款項，指帳齡大于 1 年的國內客戶，除了單項金額重大的其他所有國外客戶。 (3) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 應

379、收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) Z 公司 關聯方 35,777,870.091 年以內 19.73AA 公司 第三方 17,288,144.171 年以內 9.53AB 公司 第三方 15,026,717.861 年以內 8.29AC 公司 第三方 10,339,451.371 年以內 5.70AD 公司 第三方 9,222,572.931 年以內 5.09合計 / 87,654,756.42/ 48.34 (5) 應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%

380、) 北京科聚 子公司 35,777,870.0919.73萬華(日本)株式會社 子公司 6,540,003.283.61萬華(荷蘭)有限公司 子公司 4,447,619.172.45萬華國際(香港)有限公司 子公司 1,950,650.131.08萬華(美國)有限公司 子公司 539,769.210.30合計 / 49,255,911.8827.17 2、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大的其他應收款 184,572,

381、081.42 95.97273,141,131.8699.36 其他不重大的其他應收款 7,740,260.74 4.031,765,664.360.64 合計 192,312,342.16 / / 274,906,796.22/ / 單項金額重大的應收賬款，指人民幣 8,000,000,00 元以上的應收賬款。 (2) 母公司其他應收款賬齡如下 賬齡 年末金額 年末比例 年末壞賬準備 年末賬面價值 年初金額 年初比例 年初壞賬準備 年初賬面價值 1 年以內 28,649,137.74 14.90 28,649,137.74 101,563,528.24 36.94 101,563,528.2

382、4 1 至2 年 319,936.44 0.17 319,936.44 173,141,131.86 62.98 173,141,131.86 2 至3 年 163,141,131.86 84.82 163,141,131.86 202,136.12 0.08 202,136.12 3 年以上 202,136.12 0.11 202,136.12 合計 192,312,342.16 100.00 192,312,342.16 274,906,796.22 100.00 274,906,796.22 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 96(3) 本報告期其他應收款中持有公司 5%

383、(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) AE 公司 關聯方 163,141,131.862 至 3 年 84.83AF 公司 關聯方 10,908,877.001 年以內 5.67AG 公司 關聯方 10,000,000.001 年以內 5.20AH 公司 第三方 5,346,620.871 年以內 2.78AI 公司 關聯方 1,000,000.001 年以內 0.52合計 /

384、 190,396,629.73/ 99.00 (5) 其他應收關聯方款項情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收賬款總額的比例(%) 萬華碼頭 子公司 163,141,131.8684.83上海萬華 子公司 10,908,877.005.67北京科聚 子公司 10,000,000.005.20煙臺萬華化工設計院有限公司 子公司 1,000,000.000.52合計 / 185,050,008.8696.22 3、長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比

385、例（） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 76,500,000.00 76,500,000.0051,000,000.00127,500,000.00 5151 北京科聚化工新材料有限公司 61,410,000.00 61,410,000.0061,410,000.00 100100 寧波碼頭有限公司 66,000,000.00 66,000,000.0066,000,000.00 55100通過子公司間接持有45%的股權 寧波萬華聚氨酯有限公司 447,000,000.00 607,920,000.00607,920

386、,000.00 74.574.5 煙臺萬華新材料科技有限公司(注 1) 70,000,000.00 70,000,000.00-70,000,000.000 100100 萬華國際 （香港）有限公司 1,600,520.00 1,600,520.001,600,520.00 100100 萬華（荷蘭）有限公司 2,011,120.00 2,011,120.002,011,120.00 100100 萬華國際 （日本）有限公司 538,192.00 538,192.00538,192.00 100100 上海萬華實業發25,000,000.00 25,000,000.0095,000,000.0

387、0120,000,000.00 100100 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 97展有限公司(注2) 萬華美國研發有限公司 1,384,760.00 1,384,760.001,384,760.00 100100 萬華國際 （美國）有限公司 1,575,840.00 1,575,840.001,575,840.00 100100 寧波經濟技術開發區天地置業有限公司 14,700,000.00 14,700,000.0014,700,000.00 4949 廣東萬華容威聚氨酯有限公司(注 2) 102,978,500.00 102,978,500.00102,978,500.0

388、0 8065與少數股東約定 煙臺萬華化工設計院有限公司 1,005,359.72 1,005,359.721,005,359.72 100100 紅塔創新投資股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.0020,000,000.00 55 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備本期計提減值準備現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 寧波東港電化有限責任公司 41,600,000.00 43,411,133.35 3,220,066.0446,

389、631,199.391,000,000.00 10 35通過子公司間接持有 25%的股權 4、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 5,231,841,277.216,342,432,007.39其他業務收入 12,166,285.0445,468,097.85營業成本 4,395,303,045.775,300,295,905.21 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化工行業 5,231,841,277.214,383,0

390、63,260.886,342,432,007.39 5,256,205,013.35合計 5,231,841,277.214,383,063,260.886,342,432,007.39 5,256,205,013.35 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 純 MDI 銷售收入 2,260,526,652.621,879,567,014.872,808,812,689.01 2,274,814,206.28聚合 MDI 銷售收入 2,696,820,806.752,259,561,696.663,054,

391、518,677.93 2,522,898,736.96其他銷售收入 274,493,817.84243,934,549.35479,100,640.45 458,492,070.11合計 5,231,841,277.214,383,063,260.886,342,432,007.39 5,256,205,013.35 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 98(4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 4,297,021,874.083,547,777,091.355,502,338,480.1

392、2 4,598,491,278.71國外 934,819,403.13835,286,169.53840,093,527.27 657,713,734.64合計 5,231,841,277.214,383,063,260.886,342,432,007.39 5,256,205,013.35 (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（） AJ 公司 145,952,987.942.78AK 公司 123,935,740.282.36AL 公司 106,870,290.482.04AM 公司 102,058,572.651.9

393、5AN 公司 96,872,772.321.85合計 575,690,363.6710.98 5、投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 480,227,019.67 538,400,000.00權益法核算的長期股權投資收益 4,220,066.04 2,267,152.47持有交易性金融資產期間取得的投資收益 2,045,037.62處置交易性金融資產取得的投資收益 154,509.22 -19,870,054.79持有至到期投資取得的投資收益 3,945,206.00 可供出售金融資產等取得的投資收益 2,147,94

394、5.21 合計 490,694,746.14 522,842,135.30 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 寧波萬華 348,660,000.00536,400,000.00被投資公司分配股利變化 北京科聚 100,000,000.00被投資公司分配股利變化 煙臺萬華新材料科技有限公司 27,574,519.67被投資公司分配股利變化 上海萬華實業發展有限公司2,992,500.00被投資公司分配股利變化 紅塔創新投資股份有限公司1,000,000.002,000,000.00被投資公司分配股利變化

395、合計 480,227,019.67538,400,000.00/ (3) 按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 寧波東港電化有限責任公司4,220,066.042,267,152.47被投資公司凈利潤變化 合計 4,220,066.042,267,152.47/ 6、現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 968,628,316.021,311,944,817.03加：資產減值準備 1,947,077.

396、41-3,518,524.24固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 96,324,655.9070,463,400.44無形資產攤銷 2,219,435.40776,119.82煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 99長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 9,070,586.689,618,994.67固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 37,266.33846,202.06財務費用（收益以“”號填列） 11,252,444.48-5,386,396.63投資損失（收益以“”號填列） -

397、490,694,746.14-522,842,135.30遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -8,384,421.256,497,662.80遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -126,930.30存貨的減少（增加以“”號填列） -58,543,529.997,046,078.96經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -565,539,128.81252,765,056.55經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 646,214,680.89290,815,983.69其他 -320,000,000.00經營活動產生的現金流量凈額 292,532,636.921,418,90

398、0,329.552不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 254,699,407.28986,348,485.12減：現金的期初余額 986,348,485.12937,468,068.12加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -731,649,077.8448,880,417.00 (十五) 補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 非流動資產處置損

399、益 -5,038,032.19計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 316,225,732.14除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 13,044,961.03除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -272,833.27所得稅影響額 -16,740,356.66少數股東權益影響額（稅后） -58,770,331.71合計 248,449,139.34 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤

400、加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 22.560.64扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 17.310.49 3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1） 應收股利減少 502 萬元， 為子公司萬華國際 （香港） 有限公司收回寧波東港電化有限責任公司股利。 2）其他應收款減少 1,173 萬元，下降 33.23%，主要為子公司萬華（荷蘭）有限公司收回保險公司欠款。 3）在建工程較期初增加 190,810 萬元，增長 506.74%，主要為寧波二期工程項目增加所致。 4）工程物資較期初增加 4,814 萬元，增長 236.72

401、%，為隨著公司工程項目增加，為工程項目準備的工程物資相應增加。 5）短期借款較期初增加 128,775 萬元，增長 153.47%，主要為公司為寧波二期工程項目準備資金及為加快海外資金回籠的貿易融資。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 1006）應付票據較期初增加 12,883 萬元，增長 1,678.48%，主要為子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司增加以銀行承兌匯票付款額度所致。 7）應付賬款較期初增加 30,358 萬元，增長 169.25%，主要為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司應付工程項目款增加。 8）預收賬款較期初增加 7,295 萬元，增長 109.54%，主要

402、為公司預收款項增加。 9）應交稅費較期初減少 9,036 萬元，下降 455.20%，主要為公司子公司寧波萬華聚氨酯有限公司二期工程項目購置固定資產較多，導致應交增值稅進項稅增加較大。 10）應付利息較期初減少 170 萬元，下降 41.63%，主要為期末美元貸款利率較期初下降較大，導致需要預提的應付利息減少。 11）其他應付款較期初增加 1,350 萬元，增加 59.84%，主要為計提的運費增加及收取員工風險抵押金所致。 12）一年內到期的非流動負債較期初減少 30,652 萬元，下降 70.97%，主要為子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司償還向萬華實業集團有限公司 22,000 萬

403、元借款及子公司寧波萬華聚氨酯有限公司償還一年內到期的銀行借款所致。 13）其他流動負債較期初減少 19,773 萬元，下降 54.70%，為公司按規定將上年收到的所得稅返還轉入當期損益。 14）長期借款較期初增加 20,818 萬元，增長 50.47%，為公司擴大生產規模準備資金。 15）營業稅金及附加較期初減少 2,105 萬元，下降 43.35%，主要為因銷售收入下降及購置固定資產進項稅增加，導致繳納的增值稅減少，按增值稅計提的城建稅及教育費附加也隨之減少。 16）資產減值損失較上年同期增加 945 萬元，增長了 3,726.29%，為上年應收賬款期末余額較期初下降，本年應收賬款期末余額較

404、期初增加，造成資產減值損失較上年同期增加幅度較大。 17）公允價值變動損益較上年同期增加 637 萬元，增長了 752.84%，為交易性金融資產公允價值變動所致。 18）投資收益較上年同期增加 1,812 萬元，增長了 368.64%，主要為本期金融資產處置獲利較上年增加所致。 19）所得稅費用較上年同期減少 10,455 萬元，下降 38.04%，為本期應稅所得額減少，導致計提所得稅減少。 20）投資活動產生的現金流量凈額較上年同期增加支出 84,632 萬元，幅度為 91.40%，主要為寧波二期工程項目投入所致。 21）籌資活動產生的現金流量凈額較上年同期增加收入 55,449 萬元，幅度

405、為 47.64%，為本期銀行借款增加所致。另外，本期質押的銀行存款影響籌資活動產生的現金流量凈額減少 82,700 萬元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2009 年年度報告 101十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 。 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內所有在中國證券報、上海證券報、證券時報披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事長： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年 4 月 3 日 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會 關于公司內

406、部控制的自我評估報告 關于公司內部控制的自我評估報告 本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司（以下簡稱煙臺萬華或者公司）成立于 1998年 12 月 16 日，是山東省第一家先改制后上市的股份制公司。 公司按照公司法 、 證券法等法律法規的規定，以及中國證券監督管理委員會（以下簡稱“證監會” ）和上海證券交易所（以下簡稱“上交所” ）的管理要求，將建立健全并有效實施內部控制作為本公司董事會及管理層的首要責任之一。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安

407、全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。 內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。同時，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即采取整改措施。 公司在參考了財政部 企業內部控制基本規范 規定的內部環境、 風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五項要素，同時結合企業生產經營特點等實際情況的前提下，建立和實施了具有本公司特點的內部控制制度?，F就五項要素分別詳述如下： 1、內部環境 1、內部環境 （1）公司治理 煙臺萬華嚴格遵循國家有關法律法規和企業章程， 建立

408、了規范的法人治理結構和議事規則，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。為了建立健全內部控制并保證其有效實施，公司成立了內部控制委員會；并不斷加強內部審計工作，從人員配備和工作獨立性上給予了充分保證。 通過公司董事會和管理層的持續努力，在由第一財經、中誠信評估聯合評選的 2009“中國上市公司評選公司治理榜”評選活動中，煙臺萬華榮獲了中國上市公司治理“優秀企業獎”。此項殊榮的獲得說明，公司在公司治理方面所 1取得的成績獲得了社會公眾的認可。 （2）人力資源政策 煙臺萬華把人才視為公司最重要的戰略資源。2009 年，公司制訂并實施了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司崗位輪換制度 ， 不僅優化了企業人力資源配

409、置，提升了人才成長速度，還降低了員工長期從事同一崗位可能引起的舞弊風險。同時， 2009 年公司制定并推行了學習與成長考核辦法， 實施了 PMP、 MDP、 MPACC和職業素養等專項培訓，完成了研發部門雙序列體系建設和評審工作。 通過持續有效的戰略人力資源管理，煙臺萬華榮獲了“翰威特 2009 中國最佳雇主”稱號。 （3）企業文化 公司力求企業文化做到與時俱進，培育了符合公司發展要求的新的文化元素。面對全球化金融危機，公司提出了“三化一低”的理念，即“全球化、差異化、精細化，低成本” 。 公司優秀的企業文化與團隊凝聚力， 為內部控制的有效執行造就了良好的氛圍。萬華管理層在經營管理中不斷倡導和

410、傳輸誠信文化和風險管理理念，通過文化的無形力量對內部控制制度進行補充， 從而規范員工行為， 強化員工風險意識，使之成為主動的風險控制者。 2、風險評估 2、風險評估 有效的風險評估有利于企業制定風險應對策略，及時調整內部控制措施，實現對風險的有效控制。煙臺萬華的風險評估在內部控制目標的指導下，按照以下模式進行： （1）系統、持續地評估與公司經營密切相關的內、外部風險。公司建立了系統的議事機制，包括每周一次的運營例會、每月一次的總經理辦公會和每季度一次的部門經理聯席會議等， 對影響公司經營的內外部因素變化進行及時的分析和關注。 （2） 從公司整體風險承受能力和業務層面的風險可接受水平兩方面來定位

411、企業風險承受度。 （3）考慮風險發生的可能性、影響程度、被發現的難易程度等因素，對各業務流程中的內控風險點進行綜合評價，以確定關注重點和優先控制的風險。2009 2年，公司組建了風險分析團隊，建立了科學的風險評估方法，在制定內部控制手冊的過程中，按照嚴格規范的程序對識別的風險點進行了分析和排序。 （4）制定風險應對策略。公司綜合考慮風險承受度與風險的重要性水平，采取風險規避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，從而實現對風險的有效控制。 3、控制活動 3、控制活動 根據上海證券交易所上市公司內部控制指引的要求，煙臺萬華在2008年，從三個層面、八個要素對內部控制框架進行搭建，建立了較為

412、完善的內部控制制度體系，編制了煙臺萬華制度匯編 。2009年度，公司在鞏固之前內控成果的基礎上，結合SAP上線后生產、采購、銷售、財務等業務流程的變化，以及公司發展對人力資源管理、科研管理、市場管理、QHSE、信息管理、內部審計等各項工作提出的新要求，修訂和增補了103項管理制度，并加以宣貫和實施。以健全、規范的內控制度為基礎，公司通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受范圍內。 2009年，公司對主要業務部門的權限設置進行了系統的分析和梳理，構建了SAP系統權限沖突矩陣，并實現了SAP對沖突權限的智能識別和管理；進一步明確了各項業務的

413、授權審批控制；嚴格執行企業會計準則，加強會計基礎工作，保證了會計資料的真實完整；加強了實物保管、定期盤點、帳實核對等財產保護控制措施； 深化落實了全面預算管理制度， 規范預算的編制、 審定、 下達和執行程序，強化預算約束；上線了商務智能系統（BI） ，管理層可以即時獲取生產、采購、銷售及財務等方面的分析數據以輔助決策?？冃Э己丝刂品矫?，公司制定并實施了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司績效管理制度 ，考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退等的依據。 基于上述風險控制，2009 年公司主要業務部門建立了簡化的內部控制手冊，將各業務流程的關鍵內控點與相應的制度要求及責任人相互關聯，

414、進一步提升了內部控制的效率和效果。 4、信息與溝通 4、信息與溝通 近年來煙臺萬華飛速發展，公司由一個地點、單套裝置的簡單國內本土企業變為跨國、跨地域、多套裝置、有多個相關的投資控股子公司的集團化公司，管 3理和風險控制難度明顯增大。公司提出“創建安全、可靠、高效、統一的數字萬華”的信息化建設使命，制定了以信息技術為手段幫助企業提升商業價值、帶動創新商業模式的企業戰略思路。通過信息化建設實現集團化管理、產業鏈協同；發揮整體優勢，促進子業務單元協調發展；在國際化戰略下采購、生產、物流、銷售的協同發展，發揮協同優勢。 公司通過持續、 系統地收集內、 外部關于經營、 財務和合規性等方面的信息，將內部

415、控制相關信息在內部各管理級次、責任單位、業務環節之間，外部相關單位或部門之間進行有效傳遞。 重要信息可以及時傳遞給董事會、 監事會和管理層。 在信息系統建設方面，公司2009年頒布并實施了信息化建設管理、信息系統安全管理、ERP運維/用戶權限管理、MES系統管理、OA系統管理和上網行為管理等11項制度和規定；建立了完善的容災制度及容災架構；增強和完善了SAP系統、OA系統，上線了BI系統；推廣了NTA文檔管理系統、Sametime軟件、IP電話等溝通平臺。 信息技術的廣泛應用大大增強了煙臺萬華信息溝通的及時性和準確性。 借助IBM Lotus Domino強大的可擴展性， 公司在協同管理平臺專

416、門設立了信息管理、稽核管理、辦公管理、財務管理、人事管理等流程管理模塊，并與SAP系統集成，最終建立了一個集團化的跨地域、高度集成的綜合信息化平臺，并成功實現集團內部采購、財務、人事及IT的垂直管理。 煙臺萬華利用協同管理平臺與SAP集成， 所有系統都可通過協同管理辦公平臺得以實施。以財務審批為例，煙臺萬華的財務網上審批工作能夠根據結算金額的不同自動判斷，加強了備用金制度的管控。例如預算的追加與調整，全部是在協同管理平臺上完成，通過數據追蹤，有據可循，極大減少了管控成本，提高了公司業務處理的響應速度和集團對下屬公司的管控力度。從管理制度到技術資料、工作方法、總結報告甚至包括流量查詢等功能在該平

417、臺上得到體現，有效提高了員工的綜合素質和快速響應的能力。 另外，煙臺萬華發布并執行了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司舉報管理制度 ，明確了舉報投訴處理程序、辦理時限和辦理要求，確保舉報、投訴成為企業有效掌握信息的重要途徑。 45、內部監督 5、內部監督 煙臺萬華將常規、持續的日常監督與針對內部控制某些方面有針對性的專項監督相結合，并對監督過程中發現的問題切實進行整改和跟蹤。 公司通過子公司章程規范分支機構特別是子公司的經營行為，保護公司的合法權益，并通過派出董事、監事、財務總監和經營管理人員（章程或合資合作協議許可的）對分支機構特別是子公司進行有效管理和控制，不存在失控風險。 目前， 公司初步制定了

418、 “子公司管理辦法” 和 “子公司重大事項報告制度” ， 2009 年公司在原有公司制度基礎上，新制訂了外派董事/監事管理制度，多方位對子公司的戰略規劃、人力資源、財務管理、全面預算、重大事項報告、審計監督等方面提出了明確的要求，進一步規范了子公司的經營管理。 同時，公司已經聘請外部咨詢機構完成了母子公司管控體系搭建，持續改進對子公司的管控， 在進一步增強子公司活力的同時保障公司作為股東的合法權益，提高了風險管理水平。 公司的日常監督由審計部進行。目前，審計部有 9 名員工，負責對總部各部門、各子公司及工程建設項目進行審計。 煙臺萬華在追求可持續發展，為股東和社會創造價值的同時，一直將健康安全

419、和環保視為神圣的職責。質量、健康、社會責任和安全方面的專項監督由QHSE 部進行。同時，公司結合企業自身特點，公司內推行“全員稽核”制度。通過在協同管理平臺上建立“稽核管理”、“事故報告”等功能模塊，將公司內各個區域安全責任落實到每個員工。在日常管理中，任何人發現的安全隱患都可以第一時間在該平臺上進行發布。區域安全責任人、HSE 管理人員、高管層領導能夠實時獲取稽核發現事項、整改情況、調查報告等數據，同時通過豐富的查詢統計功能和圖表展現形式，有效的推進了安全管理工作和隱患整改的進度執行。 本公司董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估， 自本年度1 月 1 日起至本報告期末未發現本公

420、司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。 本公司董事會認為，自本年度 1 月 1 日起至本報告期末止，本公司內部控制制度健全、執行有效。 5本報告已于2010年 4月3日經公司2010年度第四屆董事會第五次董事會審議通過，本公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 本公司未聘請會計師事務所對本公司內部控制進行核實評價。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會 2010 年 4 月 3 日 6煙臺萬華聚氨酯股份有限公司煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 關于公司履行社會責任報告議案關于公司履行社會責任報告議案 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司（以下簡稱“煙臺萬華”或“萬華” ）成立

421、于1998年12月16日，是山東省第一家先改制后上市的股份制公司。作為化工行業的后起之秀，煙臺萬華抓住中國改革開放與經濟騰飛的歷史機遇，肩負振興民族聚氨酯工業的歷史使命，積極響應國家發展循環經濟和創建節約型社會的號召，以產業報國為己任， 制定和實施國際化戰略， 執著于創建受社會尊敬、 讓員工自豪、國際一流的化工新材料公司。 目前已發展成一家在海內外有多個控股公司的集團化企業。 社會責任是煙臺萬華核心競爭力的重要組成部分， 也是公司國際化運營以及可持續發展的必然選擇。公司發揚務實創新和追求卓越的精神，堅持以人為本，尊重人才和團隊致勝的經營理念，凝聚了大批國內外的高素質人才。公司秉承綠色科技、惠及

422、民生的精神，響應政府節能減排號召，發展低碳經濟；以感恩之心回報社會各界的關愛；以公益之心，援助教育、關愛社區；以共贏之心，攜手合作伙伴，同甘苦、共繁榮； 煙臺萬華作為一家負責任的上市公司，將不斷追求企業與員工、客戶、社會的和諧發展，致力于成為優秀企業公民的典范。 一、引進先進管理理念和模式，狠抓節能減排，走可持續發展之路 1、精益sigma項目的全面實施 1、精益sigma項目的全面實施 面對2009年全球金融危機的沖擊， 煙臺萬華全面貫徹落實 “全球化、 精細化、差異化、低成本”的經營理念，全面引進并推行“精益6sigma”管理，為公司實現卓越運營打下堅實的基礎。 自 2009 年 3 月項

423、目正式啟動以來，公司各部門廣泛發動員工，積極參與到這一公司年度重點工作中，通過一年的理論、工具和方法培訓，項目實施，會議研討等活動的開展，使精益思想融入到每位員工的日常工作中，在員工中樹立了價值的理念、消除浪費的理念、關注客戶的理念、自我改善的理念。同時員工初步掌握了八大浪費、價值流圖、標準作業、績效看板、生產日報、防錯、TPM工具、六西格瑪工具等工具。煙臺萬華初步建立了符合管理需要的精益六西格瑪體系，共 15 個核心要素、60 項子要素，266 項要素要求。通過一年精益項目的 1改進， 財務初步核算項目收益近億元， 全面優化了生產工藝， 極大的減少了浪費，實現了節能減排的目標。 2、通過研發

424、提升節能減排能力 、通過研發提升節能減排能力 公司一直把科技創新當作企業第一核心競爭力來培育， 先后成立了基礎研究部、技術研究部、工程技術開發部、北京應用研究院、彈性體研發中心、美國研發中心和萬華設計院7個專業科研機構，架構起從基礎研究、工藝研究、工程化、產業化到產品應用開發一體化的創新組織結構， 在各個學科方向配備了一流的學科帶頭人， 并為其組建結構合理的項目梯隊， 從而使企業具備了可持續創新能力。同時為增強企業影響力和中國聚氨酯行業自主創新能力， 公司還面向社會整合資源，面向行業技術發展需求選題，集中優勢力量組建起“國家聚氨酯工程技術研究中心”、“國家級企業研究開發中心”、“博士后工作站”

425、、“國家認證分析實驗室”以及山東、寧波、北京三地的4個省級行業技術中心和企業重點實驗室，打造出光氣化、催化加氫、有機合成等9個技術特色鮮明的核心研發平臺，為中國聚氨酯產業創新培育了一大批技術成果和人才。 目前公司擁有裝備先進的實驗室70多個，配備各類國際先進水平的分析儀器100余臺。 公司牢牢把握住技術創新這條主線，先后承擔完成承擔國家級科技計劃14次，省市級科研項目及公司科研課題100余項，開發并掌握了一批具有自主知識產權、技術達到國際一流水平的MDI、TPU、MDA、改性MDI等產品核心技術，攻克了只被極少數跨國公司掌握的HDI、IPDI、HMDI、MDBA、IPDA、IPDA等高附加值產

426、品關鍵技術， 開創了中國農作物禾桿制板和建筑節能兩大聚氨酯應用領域，并申請國內外專利近百項，主持和參與制定國家技術標準11項，獲得國家科技進步一等獎1次、國家科技進步二等獎2次、國家科技進步三等獎2次、省部級科技進步獎5次以及國家“高技術產業化十年成就獎” ，推動了世界MDI制造技術和中國聚氨酯產業技術進步， 為我國聚氨酯產業結構調整和國家節能減排及發展低碳經濟做出了重要貢獻。 煙臺萬華在成為了國家自主創新戰略的成功典范的同時，也逐步實現了園區內的資源綜合利用，逐步做到綠色生態化工園，2008年公司寧波生產基地“年產16萬噸MDI工程”獲國家環境友好工程” 。2009年公司董事長丁建生先生摘得

427、山東省最高科學技術獎，同時“煙臺萬華科技創新系統工程”項目還獲得山東省首個“企業科技創新”重大工程類科技進步一等獎。 2二、堅持自主創新，尊重人才發展，以發展低碳經濟為己任 煙臺萬華是中國第一個聚氨酯工業基地，也是目前國內規模最大，研發實力最強的企業， 公司擁有一支強大的技術創新隊伍，其中在聚氨酯行業中具有影響力的學科帶頭人23名，享受國務院和省政府特殊津貼專家10余人，這支創新團隊曾獲“山東省十大優秀創新團隊”榮譽稱號，并記集體一等功。為使廣大科技人員工人為萬華事業奮斗，公司還建立了“倡導創新，鼓勵探索，寬容失敗”的創新文化，建立建全技術創新機制和體制，實施“雙序列”晉升的管理創新，不斷激發

428、和調動科技人員的創新激情和活力，提高科技人才對企業的向心力、責任感、忠誠度，使得各項技術創新活動能有組織有責任地實施。 公司堅持面向全球實施外延式合作， 充分運用外部科研資源支撐公司中長期科技發展，與國內外科研機構和高等院校在前沿技術、高端應用和相關多元化產業發展方面開展多種形式的產學研合作，博采眾長集成創新，并先后取得了一系列豐碩的科技成果。目前，公司與國內15個科研院所、企業共同成立了山東省聚氨酯產業技術創新戰略聯盟。 煙臺萬華2006年正式啟動以MDI（二苯基甲烷二異氰酸酯）為基礎原料的建筑保溫市場和零甲醛秸稈板材市場以來， 僅建筑保溫一項每年就將帶來巨大的市場需求，而零甲醛秸稈板材項目

429、將在中國板材市場帶來一場革命。利用MDI產品與技術的聚氨酯建筑保溫、零甲醛秸稈板項目將成為節約型社會建設的典范。 1、建筑節能保溫 1、建筑節能保溫 目前，我國的建筑絕大多數都屬于高能耗建筑，單位建筑能耗是同緯度西歐和北美國家的23倍。在全國400多億平方米的建筑中，95都屬于高能耗建筑。 國家“十一五”規劃中明確要求：全國各類新建建筑要實現節能50%， “十二五”期間將開始推行節能65%標準，既有建筑節能改造逐步開展，大城市完成應改造面積的25%，中等城市完成15%，小城市完成10%。要達到此標準，使用聚氨酯硬泡進行建筑保溫，是最理想的途徑。 硬質聚氨酯泡沫具有導熱系數低、防潮、防水、阻燃、

430、化學性穩能定、抗壓強度高等優點，同時與水泥基層有著較好的粘結性，這些特性都使得聚氨酯硬泡這種高效節能保溫材料在我國建筑節能領域具有廣闊的推廣、應用前景。從2006年7月1日起，北京、上海、青島、天津、大連、深圳等已強制性節能65%的標準， 3山東、河南等省市也快步跟進。 為了進一步的完善和推廣聚氨酯節能保溫體系， 在建設部有關領導的直接領導下，由住房與城鄉建設部科技發展促進中心、中國建設科學研究院等建筑研究單位、中國聚氨酯工業協會、煙臺萬華等聚氨酯原料生產企業及相關聚氨酯建筑節能施工單位共同組建了“聚氨酯建筑節能應用推廣工作組”。 作為推廣工作組的副組長單位，煙臺萬華有責任，也有義務去積極地配

431、合工作組的工作，全力推廣聚氨酯建筑保溫項目，為達到國家十一五的節能目標而貢獻自己的力量。 2、2、零甲醛秸稈板 零甲醛秸稈板 我國森林資源匱乏，而農業秸稈數量巨大且大多焚燒給環境造成很大的污染，煙臺萬華的秸稈黏合劑項目就是將麥秸稈經過物理粉碎加工成刨花、纖維狀態原料，經過特定的工藝條件在秸稈粘合劑的作用下熱壓成型，制成相應的秸稈刨花板、秸稈纖維板，實現木材代用，從而提高農民收入，保護森林資源的宏大工程。 零甲醛秸稈板，是采用以異氰酸酯樹脂（MDI）為主要原料的生態粘合劑，將農作物秸稈粘合制成的，可以用于家具、地板等建筑板材。由于該生態粘合劑固化后無游離甲醛釋放，因此，此種板材被稱之為“綠色環保

432、型”人造板材。 我國作為農業大國，每年各種農作物秸稈產量高達6億多噸，若秸稈板的產量達到100萬立方米（僅是2003年刨花板/纖維板產量的6%左右） ，則可減少近700萬畝麥田的秸稈焚燒，減少了對于環境的危害；同時更為農民增收2.4億元，解決4000多人的就業問題，有助于解決三農問題。同時，隨著我國天然林保護工程的實施，木制人造板的生產原料日益緊缺，迫使人們尋找木質人造板的替代品，而以稻草和麥禾為主要原材料生產的均質人造板就是一種良好的木質人造板替代品之一。 實踐表明，用麥禾或稻草生產的秸稈板質輕、強度高、保溫、隔熱，可鋸、鉆、刨、釘，機械加工性能好，產品質量能達到美國ANSI標準（ A208

433、193）中的M3級工業用板的要求，完全可與木質人造板媲美。 零甲醛秸稈板機械加工性能優良，并且具備耐磨、阻燃、環保等特性，可廣泛應用于多項領域中。室內裝修，零甲醛秸稈板，產品密度適中，強度高，可加 4工性能好，可用于室內裝飾材料如作壁板、天棚吊等，也可用于家具制作。零甲醛秸稈板制作的地板，整形上可刨、可銑、可開槽等優勢，同時具有耐磨、阻燃、環保等優良效果，是名副其實的“綠色地板”。零甲醛秸稈板吸聲系列產品作為高品質的吸音板，可廣泛用于影院、劇場、音樂廳等場所。外包裝物，零甲醛秸稈板高密度板系列可用于產品包裝，有效減少運輸途中的損壞；產品不含甲醛，密封性能好，還可用于食品包裝，使食品不易變質。車

434、船建材，零甲醛秸稈板可用于卡車貨板、長途汽車臥位及船倉貨板的制作，其密度與強度性能好，能耐磨載重；同時還可用于船倉室內裝修，其環保阻燃，消除了裝修時可能產生的安全隱患。 三、致力社會責任關懷，做優秀企業公民 煙臺萬華于 2002 年開始在大連理工大學設立萬華獎學金，隨后將獎學金范圍擴大到浙江大學、天津大學、山東大學等幾所國內知名高校。萬華獎學金是公司感恩精神的體現，因為公司近幾年的快速發展離不開和各高校的密切合作，也離不開各高校為公司培養的大量高素質人才，至今共有 672 人受益。為了鼓勵和支持中國大學生參與國際跨文化實習交流， 煙臺萬華還通過萬華獎學金資助品學兼優但家庭經濟困難的大學生申請參

435、與愛因斯特海外實習項目。 每年，煙臺萬華均對公司周邊社區的教育機構給予資助，并選派員工為社區教育機構做義工，并積極參與社會各界的愛心捐款。在汶川地震發生后，煙臺萬華累計向災區捐款捐物達到 800 多萬人民幣。 煙臺萬華依據責任關懷的理念與準則，不斷推進社區安全認知準則的實施。公司經過實地考查，選取了幾個小區作為社區安全認知的試點，首次以“安全知識進萬家”為主題的安全知識普及活動逐步推進、踐行責任關懷，取得較為滿意的效果，受到了小區居民的好評。 萬華與所有承包商/承運商建立雙贏合作關系， 要求合作單位的員工必須滿足萬華的安全要求，必要時經過強制安全培訓，保證施工、運輸過程中的安全。 訓練一批有經

436、驗的銷售隊伍，為客戶提供完備的售后服務，產品配套有完備的 MSDS，并定期通過舉辦洽談會向顧客傳達產品 HSE 方面的信息，解答客戶的疑難。 5選擇有安全資質的產品承運商，并定期對司機進行公司在運輸方面的相關安全知識培訓，和承運商一起制定運輸應急預案，為運輸車輛配備應急器材，減少、防止產品運輸事故 四、踐行責任關懷準則與責任，關注社會以及員工的健康與發展 1、HSE管理 1、HSE管理 煙臺萬華實行HSE承諾制度，以零傷害、零事故、零排放、建設綠色化工企業為目標，并且建立了萬華安全十大安全理念：具體包括： （1）安全絕不妥協（2）我的區域安全我負責（3）每位員工都必須為自身和他人的安全負責（4

437、）所有的事故都是可以預防的（5）安全是所有工作的前提（6）隱患意味著事故（7）隱患必須及時整改（8）良好的安全創造良好的業績（9）安全是聘用的條件（10）心之所至，安全等隨。 公司秉承“安全是公司第一風險” 、 “以人為本，員工是企業的重要資源”的信念，追求可持續發展。制定責任關懷6項準則，努力實踐中國石油和化工行業“責任關懷”首批試點企業。煙臺萬華作為首批試點企業，對6項實踐準則制定了詳細的標準。具體包括： 1）社區認知和緊急情況應變 其目的是讓化工企業的緊急應變計劃與當地社區或其它企業的緊急應變計劃相呼應，進而達到相互支持與幫助的功能，以確保員工及社區民眾的安全。透過化學品制造商與當地社區

438、人員的對話交流，擬定合作緊急應變計劃。該計劃每年至少演練 1 次，其范圍涵蓋危險物與有害物的制造、使用、配銷、儲存及處置所發生的一切事故。 2）運輸安全 此項準則是為了使化學品的各種形式的運輸、搬運和配送更為安全而訂立的。其中包括對與產品和其原料的配送相關的危險進行評價并設法減少這些危險。對搬運工作需要有一個規范化過程，著重行為的安全和法規的遵守。 3）污染預防 本項準則目的是為了減少向所有的環境空間，即空氣、水和陸地的排放。當排放不能減少時，則要求以負責的態度對排放物進行處理。其范圍涵蓋污染物的分類、儲存、清除、處理及最終處置等過程。 64）生產過程安全 其目的是預防火災、爆炸及化學物質的意

439、外泄漏等。它要求工藝設施應依據工程實務規范妥善的設計、建造、操作、維修和訓練并實施定期檢查，以達到安全的過程管理。 此項準則適用于制造場所及生產過程， 其中包括配方和包裝作業、防火、防爆、防止化學品的誤排放，對象包括所有廠內員工和外包商。 5）雇員健康和安全 其目的是改善人員作業時的工作環境和防護設備， 使工作人員能安全地在工廠內工作， 進而確保工作人員的安全與健康。 此項準則要求企業不斷改善對雇員、訪客和合同工作人員的保護， 內容包括加強人員的訓練并分享相關健康及安全的信息報道、 研究調查潛在危害因子并降低其危害及定期追蹤員工的健康情況并加以改善。 6）產品監管 此項準則適用于企業產品的所有

440、方面，包括從開發經制造、配送、銷售到最終的廢棄，以減少源自化工產品對健康、安全和環境構成的危險。其范圍涵蓋了所有產品從最初的研究、 制造、 儲運與配送、 銷售到廢棄物處理整個過程的管理。 煙臺萬華積極進行有利于環境保護和能源節約的新產品開發及市場推廣活動，通過國家職業安全健康管理體系，是國家安全標準化一級企業，通過國家質量管理體系認證（ISO9001 體系認證） 、國家環境管理體系認證（ISO14001 體系認證） 、職業健康安全管理體系認證（GB/T28001 體系認證）三大體系認證，嚴格按照標準進行 PDCA 運行，并力爭在國內化工業做到領先水平。 2、關注員工健康 2、關注員工健康 煙臺

441、萬華通過健康監護、健康教育、兼職衛生管理員隊伍建設、女工保護、員工休假及療養等制度對員工進行了無微不至的健康關懷。具體包括： 1）健康監護： （1）每年安排員工進行包括內外科、血液、肝功能、心電圖、胸片、彩超、尿和大便等常規項目的檢查，有特殊需要者加查其他項目。 （2）建立每位員工的健康檔案，隨時作到內容的更新，并且長期保存，定期跟蹤。 7（3）對存在職業危害的崗位，按照國家規定定期進行塵、毒、噪等危害因素的檢測，對不符合國家職業衛生標準的情況進行整改，直到達標，并作好持續改進。 （4）采用授課、內網、雜志、招貼等多種形式對職工進行健康教育。 （5）在每個班抽取條件合適的人員進行專業培訓，經過

442、考試合格后，成為本班組的衛生員，負責處理一些傷員的醫療處置的前期工作。并在個車間或特殊的班組配備急救藥箱，備有相應的藥品和器械。 （6）員工按工齡的不同每年享受長短不等的帶薪假期，除此之外公司每年都安排員工到全國各地進行療養休息。 2）工作保障： （1）五險一金：煙臺萬華根據當地勞動與社會保障制度，為所有員工繳納養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險和住房公積金。除了以上保障外，公司還為員工提供通勤班車、周轉住房、節日補助等一系列的額外福利，為員工做好后勤工作。 （2）工作環境：煙臺萬華秉承人性化管理與科學管理相結合的方針，為員工提供全面的勞動保護，并不遺余力地為員工提供安全、健康、

443、舒適的工作環境。 （3）工作氛圍：煙臺萬華相信愉快的工作氛圍是高質量工作的保證。煙臺萬華為員工營造了自由、真誠和平等溝通平臺，并努力打造一個：同事、上司之間關系相處融洽，互相認可，有集體認同感、充分發揮團隊合作，共同達成工作目標、在工作中共同實現人生價值的工作氛圍。 （4）員工成就：煙臺萬華為員工搭建了一個沒有天花板的舞臺，員工在這里可以發揮出個人的最大價值，不斷在工作崗位上創造出令人矚目的成就。 3）生活保障 （1）優良的居住環境：煙臺萬華為單身員工準備了設施齊備的職工公寓，公寓內配有電視、熱水器、必要生活家具、廚具等基本設施，此外公寓樓中配備了臺球、乒乓球、羽毛球場地及基本的健身器械。 （

444、2） 豐富的業余生活： 在工作之余， 公司為員工準備了文體活動、 團隊建設、節日聚會等豐富的業余活動，使得大家的身心能夠得到盡情的放松。 8（3）公司秉承人性化管理與科學管理相結合的方針，為員工提供全面的勞動保護，并不遺余力地為員工提供安全、健康、舒適的工作環境。優美的工廠，舒適的環境。 “從 PU 開始，創造美好生活” ，煙臺萬華在不斷發展壯大的過程中，在為股東和社會創造財富的同時，將追求國家和社會的可持續發展，以“為員工創造機會，為股東創造財富，為客戶創造效益，為社會創造價值，為中國聚氨酯工業創造未來”為使命，以“務實創新、追求卓越、以人為本、責任關懷、誠信正直、團隊制勝”為核心價值觀，以發展循環經濟和創建節約型社會為己任，不斷推進產業的發展，矢志不渝地為人類創造美好的生活！ 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年 4 月 3 日 9