大連橡膠塑料機械股份有限公司2012年年度報告（120頁）.PDF

1、大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 大連橡膠塑料機械股份有限公司大連橡膠塑料機械股份有限公司 600346600346 20122012 年年度報告年年度報告 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司全體董事出席董事會會議。公司全體董事

2、出席董事會會議。 三、三、 大華會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。大華會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、四、 公司負責人洛少寧、 主管會計工作負責人宋國強及會計機構負責人 （會計主管人員） 孫玲聲明：公司負責人洛少寧、 主管會計工作負責人宋國強及會計機構負責人 （會計主管人員） 孫玲聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案： 由于公司股本預案： 由于公司 2012 年度凈利潤需彌補年度凈利潤需彌補以

3、前年度虧損，公司制定了以前年度虧損，公司制定了 2012 年度不進行現金分紅，也不進行公積金轉增股本的利潤分配預案，年度不進行現金分紅，也不進行公積金轉增股本的利潤分配預案，此預案尚需提交股東大會審議通過。此預案尚需提交股東大會審議通過。 六、六、 本報告中所涉及的未來計劃、 發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質性承諾， 敬請本報告中所涉及的未來計劃、 發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質性承諾， 敬請投資者注意投資風險。投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 八、八、 是否存在違

4、反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 目錄目錄 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 .4 第二節第二節 公司簡介公司簡介 .5 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 .7 第四節第四節 董事會報告董事會報告 .9 第五節第五節 重要事項重要事項 .20 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 .23 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 .27 第八節第八節 公司治理公司治理 .31 第九節第九節 內部

5、控制內部控制 .33 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 .34 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 . 120 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 報告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 大連國投集團 指 大連市國有資產投資經營集團有限公司 公司、本公司 指 大連橡膠塑料機械股份有限公司 上交所 指 上海證券交易所 大華會計師事務所 指 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 二、二、 重重大

6、風險提示：大風險提示： 公司已在本報告中描述存在的風險因素，敬請查閱第四節“董事會報告”關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分內容。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 大連橡膠塑料機械股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 大橡塑 公司的外文名稱 DALIAN RUBBER & PLASTICS MACHINERY CO.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 DXS 公司的法定代表人 洛少寧 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李靜 林慧 聯系地址 大連市甘井子區營

7、輝路 18 號 大連市甘井子區營輝路 18 號 電話 041186641378 0411-86641378 傳真 0411-86641645 0411-86641645 電子信箱 三、三、 基本情況簡介基本情況簡介 公司注冊地址 大連市甘井子區營輝路 18 號 公司注冊地址的郵政編碼 116036 公司辦公地址 大連市甘井子區營輝路 18 號 公司辦公地址的郵政編碼 116036 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備信息披露及備置地點置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、五、

8、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 大橡塑 600346 六、六、 公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更情況 (一一) 基本情況基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 (二二)公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 (三三)公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務為生產橡膠機械、塑料機械，未發生變化。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 (四四)公司上市以來公司上市以來

9、,歷次控股股東的變更情況歷次控股股東的變更情況 1、2001 年 8 月，公司首次公開發行股票并上市，控股股東為大連冰山集團有限公司。 2、2006 年根據國有股權劃轉協議書，公司的控股股東變更為大連市國有資產監督管理委員會，公司更名為大連橡膠塑料機械股份有限公司，股票簡稱大橡塑。 3、2008 年 11 月根據國有股權劃轉協議書，公司的控股股東變更為大連市國有資產經營有限公司（2010 年 11 月更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司）持有。本次劃轉前該股份的性質為國家股，劃轉后變為國有法人股。 4、2011 年 10 月經中國證監會發審委審核通過公司對大股東非公開發行 A 股 31,0

10、00,000 股。截止 2012 年 12 月 31 日，公司總股本 241,000,000 股，其中無限售條件的流通股 210,000,000 股，有限售條件的流通股 31,000,000 股。大連市國有資產投資經營集團有限公司持有本公司120,579,500 股，占公司總股本的 50.03%，為公司控股股東。 七、七、 其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 大華會計師事務所 辦公地址 北京海淀區西四環中路 16 號院 7 號樓 12 層 簽字會計師姓名 高影 孫格 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 申銀萬國股份有限公司 辦公地址 上海 簽字的保薦代表人

11、姓名 袁墻、張圩 持續督導的期間 2011-11-29 至 2012-12-30 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2012 年 2011 年 本期比上年同期增減(%) 2010 年 營業收入 1,326,964,964.94 935,857,353.84 41.79 579,598,435.97 歸屬于上市公司股東的凈利潤 19,210,003.53

12、-73,973,172.06 不適用 4,211,813.96 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -8,460,236.07 -79,009,350.55 不適用 -19,856,782.96 經營活動產生的現金流量凈額 82,387,258.70 -58,613,680.35 不適用 -2,044,924.69 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2010 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 568,898,926.49 543,089,631.61 4.75 334,058,571.08 總資產 2,824,391,770.55 2,741,097,69

13、7.09 3.04 1,980,117,792.02 (二二) 主要財務數據主要財務數據 主要財務指標 2012 年 2011 年 本期比上年同期增減(%) 2010 年 基本每股收益（元股） 0.080 -0.348 不適用 0.020 稀釋每股收益（元股） 0.080 -0.348 不適用 0.020 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.035 -0.372 不適用 -0.095 加權平均凈資產收益率 （%） 3.46 -23.25 不適用 1.269 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -1.52 -24.83 不適用 -5.980 二、二、 非經常性損益項目和金

14、額非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2012 年金額 2011 年金額 2010 年金額 非流動資產處置損益 778,896.95 753,796.62 52,526.31 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關， 符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 27,530,535.75 4,451,826.40 25,040,000 債務重組損益 8,181.33 除同公司正常經營業務相關的有效套-875.05 -700.04 -2,052.39 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 期保值業務外，持有交易性金

15、融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -642,819.92 -183,354.16 -999,886.27 少數股東權益影響額 5,025.42 6,545.84 5,686.18 所得稅影響額 -523.55 -117.50 -27,676.91 合計 27,670,239.6 5,036,178.49 24,068,596.92 三、三、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 股

16、票 6,029.89 5,154.84 -875.05 -875.05 合計 6,029.89 5,154.84 -875.05 -875.05 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2012 年，我國橡膠機械行業受外部經濟環境的影響，銷售收入整體下滑；同時，企業內部的搬遷改造工作尚未全部完成，公司面臨著較大的資金壓力和經營困難。面對諸多不利的影響，公司堅持自主創新的發展戰略，持續推介以大型擠壓造粒機組為核心的石化設備和新材料裝備，積極開拓新產品市場

17、，致使公司新產品銷售收入增幅較大。報告期內，公司實現營業收入 13.27億元，同比上漲 41.79%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 1921 萬元。 報告期主要工作開展情況： 1、 市場營銷方面： 鞏固和擴大傳統的橡膠機械產品市場， 保證了傳統產品的銷售收入穩步增長；著力開拓新產品市場，本年度新產品實現銷售 4.76 億元，占母公司全年銷售收入的 50%以上，新產品銷售份額逐年增加，公司近年來實施的產品結構調整成效初顯。 2、產品研發方面：針對輪胎市場高性能化、節能化趨勢，先后完成了新型 320L 嚙合型密煉機，雙電機傳動開煉機、一次法煉膠生產線等新產品研發項目；為拓展石化市場、新材料市場公

18、司完成了丁基膠后處理生產線的研發設計工作。在創新技術管理方面，繼續推進和完善了項目負責人制度，細化了項目的過程跟蹤管理，明確項目負責人控制產品設計成本、監督產品質量、掌握項目進展、協調生產進度等崗位職責，有效地促進了項目負責人技術水平和管理能力的提升，同時也實現對產品質量和項目進度的有效管理。 3、生產管理方面：為了提高生產組織效率，便于成本管理和控制，公司推行新的按零部件組織生產的管理模式，這一新的管理模式在采購環節完成了模擬運行。全年完成產值 86,062 萬元，同比增長 37%。其中，產品產值 81,667 萬元，備件產值 4,395 萬元。 4、質量管理方面：為了加強全員質量管理的意識

19、，公司在 2012 年推行了全員承擔質量損失的管理辦法；為了加強操作者本身的質量意識，下半年推行了操作者自檢實施方案。為了規范質量管理，公司新增設了主任質量工程師、質量工程師崗位，為進一步加強質量管理奠定了基礎。 5、搬遷改造工作方面：公司營城子廠區已經全面投入使用。長興島廠區的機加、裝配廠房、食堂、宿舍樓主體工程基本完工，辦公樓、鑄造、熱處理、粗加工廠房等進入最后的施工階段。 (一一) 主營業務分析主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,326,964,964

20、.94 935,857,353.84 41.79 營業成本 1,057,119,035.27 784,146,716.22 34.81 銷售費用 48,694,553.42 39,463,325.02 23.39 管理費用 140,695,418.64 127,831,915.15 10.06 財務費用 75,373,171.80 34,668,415.14 117.41 經營活動產生的現金流量凈額 82,387,258.70 -58,613,680.35 投資活動產生的現金流量凈額 -420,915,489.03 -318,919,539.83 籌資活動產生的現金流量凈額 40,996,80

21、6.14 633,292,105.47 -93.53 研發支出 35,024,369.21 33,061,453.62 5.94 2、 收入收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 在激烈的市場競爭環境下，公司近幾年來一直致力于產品結構調整：以輪胎加工設備為主的傳統產品，逐步向以石化裝備、新材料加工裝備為主的方向轉換。2012 年度，公司傳統的橡膠機械營業收入保持穩步增長；以石化裝備、新材料加工裝備為代表的塑料機械產品營業收入增幅大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 較大，實現了母公司主營業務盈利。 (2) 主要銷售客戶的情況主要銷售客戶的情況 客戶名稱

22、 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 12.37 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 6.42 Dow ChemicalThailand Limited 2.67 Dow Olefinverbund Limited 2.51 山東沃森橡膠有限公司 2.14 3、 成本成本 (1) 成本分析表成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 工 業 企業 直接材料 807,578,391.28 76.45 586,738,611.96 75.23

23、 37.64 直接人工 152,599,412.46 14.45 117,596,136.82 15.08 29.77 制造費用 96,167,020.91 9.10 75,550,610.29 9.69 27.29 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 橡 膠 機械 直接材料 486,658,915.20 46.07 340,497,947.77 43.66 42.93 直接人工 86,725,910.10 8.21 49,210,766.16 6.31 76.23 制造費用 44,74

24、8,992.93 4.24 33,159,252.00 4.25 34.95 塑 料 機械 直接材料 284,686,784.98 26.95 227,518,748.83 29.17 25.13 直接人工 60,380,509.27 5.72 64,652,496.27 8.29 -6.61 制造費用 48,061,834.78 4.55 39,930,130.38 5.12 20.36 橡 塑 機械 零 配件 直接材料 36,232,691.10 3.43 18,721,915.36 2.40 93.53 直接人工 5,492,993.09 0.52 3,732,874.39 0.48 4

25、7.15 制造費用 3,356,193.20 0.31 2,461,227.91 0.32 36.36 (2) 主要供應商情況主要供應商情況 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 供應商名稱 占全年采購量比例（%） 上海杰曼斯化工科技有限公司 3.71 大連寶鋒機器制造有限公司 2.93 大連龍宇飛馳科技發展有限公司 2.36 大連宏信橡塑機械有限公司 1.97 大連雙海橡塑機械有限公司 1.82 4、 費用費用 項目 本期金額 上期金額 變動比率 變動原因 財務費用 75,373,171.8 34,668,415.14 117.41% 經營貸款增加,利息支出增加 5、 研發支出

26、研發支出 (1) 研發支出情況表研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 35,024,369.21 研發支出合計 35,024,369.21 研發支出總額占凈資產比例（%） 5.37 研發支出總額占營業收入比例（%） 2.64 6、 現金流現金流 現金流量變化情況: 2012 年 2011 年 增長率% 變動原因 收到的其他與經營活動有關的現金 32,018,561.32 10,920,610.15 193.19% 收到政府補助 支付給職工以及為職工支付的現金 273,086,879.00 202,012,129.63 35.18% 合并報表范圍增加 支付的各項稅費 49,013,794

27、.80 21,571,309.06 127.22% 營業收入增加，繳納增值稅額增加 取得投資收益所收到的現金 1,466,320.69 收到旅順國匯小額貸款股份有限公司的股利 吸收投資收到的現金 44,040,584.00 288,899,000.00 -84.76% 2012 年度為收到大股東投資款;2011 年度為發行新股收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 310,000,000.00 35,753,323.10 767.05% 收到搬遷補償款和大股東借款 分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 81,990,545.53 52,990,550.92 54.73% 經營貸款增加，利息支

28、出增加 支付其他與籌資活動有關的現金 331,630,331.33 151,050.00 219450.04% 償還大股東借款 7、 其它其它 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 2012 年合并報表凈利潤為 1241.76 萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤為 1921 萬元，實現了扭虧為盈。主要原因如下： 1、母公司產品毛利率增長：母公司為石化行業提供的系列產品技術含量高，加工難度大，其毛利率高于其它傳統產品；營城子廠區搬遷工作基本結束，產能提高，生產外協量減少，生產成本降低，產

29、品毛利率增長。 2、營業外收支凈額增加：報告期內，公司獲得各種政府補助同比增加 2308 萬元。 (2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 公司 2011 年度非公開發行股票募集資金已經全部用于長興島建設項目， 該項目尚有較大的資金缺口，建設進度有所延緩?；诳傮w發展戰略規劃及完成搬遷改造的需要，公司擬通過非公開發行方式實施再融資，用于長興島廠區建設項目以及補充流動資金。 (3) 發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展說明 2012 年公司實現營業收入 13.27 億元，比上年同期增加 41.79%，超額完成年初制定

30、的實現營業收入 10 億元的經營目標。 (二二) 行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 工業 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 20.20 42.76 35.45 增加4.31 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減 （%）

31、橡 膠 機械 715,187,809.06 618,133,818.23 13.57 49.83 46.18 增加2.16個百分點 塑 料 機械 544,632,614.59 393,129,129.03 27.82 33.80 18.38 增加9.40個百分點 橡 塑 機械 零 配件 63,929,942.03 45,081,877.39 29.48 49.07 80.94 減少12.42 個百分點 2、 主營業務分地區主營業務分地區情況情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 國 內 841,716,464.03 25.64 大連橡膠塑料機械股份有限公司 201

32、2 年年度報告 國外地區 482,033,901.65 87.31 (三三) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 153,524,750.56 5.44 431,570,359.81 15.74 -64.43 應收票據 46,026,000.00 1.63 34,147,216.50 1.25 34.79 應收賬款 469,948,351.46 16.64 355,271,776.35 12.9

33、6 32.28 預付賬款 46,352,576.62 1.64 71,106,413.76 2.59 -34.81 固 定 資 產凈額 826,101,176.86 29.25 518,908,710.74 18.93 59.20 商譽 30,654,817.65 1.09 4,007,943.50 0.15 664.85 應付賬款 344,141,127.25 12.18 214,900,617.26 7.84 60.14 預收賬款 194,260,606.92 6.88 316,762,347.52 11.56 -38.67 應交稅費 -2,787,767.01 -0.10 -11,186

34、,214.08 -0.41 -75.08 應付股利 0.00 1,343,692.47 0.05 -100 其 他 應 付款 276,849,511.46 9.80 416,546,080.10 15.20 -33.54 少 數 股 東權益 83,377,982.17 2.95 33,112,173.11 1.21 151.8 貨幣資金：主要是大橡機械制造有限責任公司建設項目資金投入增加 應收票據：票據結算量增加 應收賬款：銷售收入增加;應收賬款保理業務額增大 預付賬款：購貨預付款減少 固定資產凈額：在建工程完工轉入固定資產 商譽：收購捷克共和國布祖盧科股份有限公司產生的商譽 應付賬款：外購材

35、料增加,欠款增加 預收賬款：合同預收款減少 應交稅費：應交增值稅額增加 應付股利：上年度支付股利 其他應付款：償還大股東借款 少數股東權益：合并范圍增加 (四四) 核心競爭力分核心競爭力分析析 （1）人才優勢 我公司是我國橡膠塑料機械行業中歷史最悠久、研發和制造能力最強的企業之一，擁有一批經驗豐富、創新能力強的專業研發團隊。目前，我公司擁有專業技術人員 257 人，其中，高級工程師 52 人， 工程師 86 人， 享受國務院政府特殊津貼專家 11 人， 教授研究員級高級工程師 9 人。 （2）產品優勢 目前國內能夠生產大型擠壓造粒機組、對位芳綸反應型擠出機、雙向同步拉伸電池膜設備和碳纖維預浸膠

36、生產線等產品的企業較少，公司在國內市場具有明顯的競爭優勢。特別是大型擠壓大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 造粒機組，在我公司 2009 年實現首臺套國產化之前，全部依賴進口，到現在為止，我公司在國內暫時還沒有競爭對手。 （3）資源優勢 2010 年 10 月，公司與控股股東共同出資成功收購了加拿大麥克羅工程技術有限公司；2012 年2 月我公司的控股子公司收購了捷克布祖盧科公司 90%的股權。公司將利用海外企業的技術優勢、品牌優勢、地理位置優勢、市場優勢等，通過對公司現有有效資源進行戰略性優化整合及產品結構調整，提高產品的國際競爭能力，實現新的跨越式發展。 （4）品牌優勢 公

37、司堅持實施品牌戰略，自設立以來始終堅持自主品牌經營，高度重視品牌建設。產品銷往全國（包括港、澳、臺）34 個省、市、自治區，遠銷歐、美、亞、澳、非等 70 多個國家和地區，公司品牌除在國內享有較高知名度以外，在國際上也具有較強的影響力，成為中國專業橡膠、塑膠機械產品在國外市場的品牌代表之一。 (五五) 投資狀況分析投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 報告期內， 公司對外股權投資總額為 1689 萬元。 與上年同比減少了 88 萬元， 同比減少了 4.95%。 主要因為：1.收回大連日興達橡塑機有限公司投資 10 萬元；2.大連華大塑膠有限公司投資損失78 萬元。 (1

38、) 證券投資情況證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 期末賬面價值 （元） 占期末證券總投資比例（） 報告期損益 （元） 1 股票 600155 ST 寶碩 10,548.33 1,591 5,154.84 100 -875.05 合計 10,548.33 / 5,154.84 100 -875.05 公司作為河北寶碩股份有限公司的債權人，在河北寶碩股份有限公司破產重整計劃中，按照債權比例獲得寶碩股份股東讓渡的*ST 寶碩的流通股股票 1,591 股。 (2) 持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元

39、） 持有數量 （股） 占該公司股權比例（%） 期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份來源 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 15,000,000 15,000,000 10 15,000,000 1,466,320.69 1,466,320.69 長期股權投資 合計 15,000,000 15,000,000 / 15,000,000 1,466,320.69 1,466,320.69 / / 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況

40、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款委托貸款情況情況 本年度公司無委托貸款事項。 3、 募集資金使用情況募集資金使用情況 (1) 募集資金總體使用情況募集資金總體使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金總額 本年度已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2011 非公開發行 28,889.90 24,141.71 29,016.40 合計 / 28,889.90 24,141.71 29,016.40 / 至報告期末，公司 2011 年非公開發行所募集資金已全部使用完畢。 (2) 募集資金承諾項

41、目使用募集資金承諾項目使用情況情況 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目 募集資金擬投入金額 募集資金本年度投入金額 募集資金實際累計投入金額 是否符合計劃進度 項目進度 預計收益 產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進度和收益說明 變更原因及募集資金變更程序說明 大 連大 橡機 械制 造有 限責 任公 司建 設項目 否 28,889.90 24,141.71 29,016.40 否 75% 公 司 原 公告 該 項 目達 到 預 定可 使 用 狀態 日 期 為2012 年 12月，因公司自 有 資 金緊張，導致工 程 進 度有所延緩，截 至 報 告期末，項目尚 未 達

42、到預 定 可 使用狀態。 公司非公開發行的募集資金投資項目由全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司（以下簡稱大橡機械）作為實施主體，本公司已將募集資金 288,899,000 元全部增資至大橡機械，用于大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 大橡機械的建設項目。 實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額-126.50 萬元，系本公司將募集資金專戶存款利息收入投入大橡機械建設項目。 4、 主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 控股子公司 單位：萬元 幣種：人民幣 子公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 大連大橡工程技術有限公司 工業生產 橡膠

43、、塑料機械設備的安裝維修及銷售 137 1055 347 77 大連達翔電控設備制造有限公司 工業生產 機電設備的電氣控制系統設計及制造 1,000 5151 1313 159 大連大橡機械制造有限責任公司 工業生產 機械設備及配套件制造、安裝、銷售、維修 30,000 萬元 69262 34800 -90 大橡塑國際有限公司 投資管理 企業投資管理、機械工程及國際貿易 1,000 萬美元 12692 4136 -2509 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 投資管理 項目投資、投資咨詢、資產管理、物業管理、貨物進出口等 2,000 351 351 -49 大橡塑香港有限公司 投資管理 企業投資

44、管理、機械工程及國際貿易 2,500萬美元 16113 12863 504 參股子公司 子公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 金融 小額貸款和銀行資入業務 15,000 18078 17413 2250 大連華大塑膠有限公司 工業生產 塑料制品 228 萬 美元 2599 631 -261 5、 非募非募集資金項目情況集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 二、二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一一) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 1、橡膠機械 行業發展

45、趨勢；根據中國橡膠工業協會的統計資料，10 年來，我國橡膠機械企業數量已發展到350 多家，其中銷售收入過億的大型骨干企業達 15 家。350 多家橡膠機械企業中，生產平板硫化機的企業較多，其次是開煉機和擠出機等。350 多家橡膠機械企業分布廣泛，幾乎遍布除西藏以外的其他省市，同時群聚效應也比較明顯，總體可分為九大區域：桂林地區、大連地區、大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 以無錫、常州為中心的江蘇地區、以青島為中心的山東地區、呼和浩特地區、京津地區、上海地區、以寧波為中心的浙江地區和廣州地區。 競爭格局：金融危機后，中國經濟率先復蘇，在巨大市場潛力的吸引下，世界輪胎巨頭紛紛加

46、大在華投資力度，世界橡膠機械十強企業大部分已經進入中國。隨著這些合資或獨資的企業的建成投產，橡膠機械的市場競爭將更加激烈。 2、塑料機械 行業發展趨勢：2010 年，我國塑料機械企業數量增加至 564 家，行業處于兩極分化狀態，技術含量較高且應用于新興領域的設備所處的細分行業市場化程度較低，均被少數技術領先企業所壟斷，高端產品國外企業技術優勢明顯。而產品附加值低、技術壁壘不高的行業則處于充分的競爭狀態，市場化程度較高。 競爭格局：目前國內能夠生產大型造粒擠出機、對位芳綸反應擠出機、碳纖維浸膠、涂膠生產線、雙向同步拉伸電池隔膜設備的企業較少，公司在國內市場具有明顯的競爭優勢。 (二二) 公司發展

47、戰略公司發展戰略 公司的發展目標是成為國內領先、國際一流的橡膠、塑料機械供應商。公司將通過增加產品技術含量、提升產品品質、完善售后服務等措施，不斷鞏固、擴大傳統橡膠塑料機械市場；繼續堅持自主創新戰略，持續推介以大型擠壓造粒機組為核心的石化設備和以對位芳綸反應型擠出機、雙向同步拉伸電池膜設備、碳纖維預浸膠生產線為代表的新材料加工裝備；繼續開發新產品領域，完成新型保溫材料機組、環保設備的研制工作，培育新的利潤增長點；積極利用海外資源，加大拓展國際市場力度，逐步實施國際化發展戰略。 (三三) 經營計劃經營計劃 公司堅持以整合、創新、轉變、增效為主要指導方針，整合公司現有的技術、制造、營銷渠道等資源，

48、實現產品研發、生產方式、管理模式的創新。繼續調整產品結構，轉變工作方式,降低成本費用，提高產品的附加值，提高經營質量，確保 2013 年實現主營業務銷售收入 14 億元的經營目標。為保證 2013 年經營目標的順利實現，公司將做好以下幾方面工作： 1、建立整合機制完成大橡塑海外子公司、國內各子公司與母公司各自優勢的整合，從而形成公司整體開發設計、加工制造優勢，提升公司整體的競爭實力。 2、繼續加大石化、新材料設備的銷售力度，在已有市場的基礎上拓展石化備件、石化設備大修等領域，使其成為公司新的經濟增長點。同時積極利用外部技術優勢，通過積極的合作加大電池膜產品的銷售，探索從單一的產品銷售，到為用戶

49、提供交鑰匙的系統工程工作模式。在傳統市場領域，通過研發新產品、技術更新等手段，降低產品成本、穩定產品質量，滿足市場用戶新的需求。 3、進一步推進公司的產品結構調整，利用同中石化戰略合作的契機，成立高分子材料混煉擠壓工程中心。通過這個中心做好針對石化行業的新產品開發、研制和試驗工作，以及對定型產品的問題分析及整頓工作。 4、加強生產管理，認真查找制造過程、售后服務過程中存在的問題，并對存在問題，做到徹底分析、認真整頓、嚴格監督、注重實效。提高產品制造和裝配過程中質量的穩定性，確保產品性能的一致性。 5、要積極穩妥推進搬遷工作，嚴格按規范流程完成周水子廠區的物資處置工作。在長興島廠區建設方面，在確

50、保子公司的硬件建設全面投入使用的基礎上，努力探索子公司獨立運營的管理模式，積極穩妥做好人員調配和安置工作，確保長興島各生產車間順利達產，制造出滿足市場需求的穩定、合格的產品。 (四四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 維持當前生產經營業務并完成在建投資項目所需資金約為 13 億元。 資金來源主要為通過日常生產經營活動籌集，不足部分將通過銀行貸款和股權融資方式解決。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 (五五) 可能面對的風險可能面對的風險 1、產品市場風險：公司主要產品為橡膠、塑料機械，產品結構單一。如果未來

51、橡膠、塑料機械制造行業發生不利變化，將給公司的生產經營帶來風險。國內從事橡膠、塑料機械制造的企業為數眾多，其中絕大多數為中、小型企業，市場競爭激烈。在技術含量較低的低端產品方面，競爭尤為激烈。 對策：公司將繼續深化產品結構調整，加大高技術含量的新產品的銷售力度，加強與中石化的戰略合作，同時公司將充分整合、利用海外子公司的技術優勢和地域優勢，提高市場占有率和公司的整體競爭實力，克服外部環境的不利影響，降低行業風險。 2、財務風險：公司長興島廠區建設尚未全部完成，設備的購置和安裝仍需大量資金；公司搬遷改造資金投入較大，財務費用上漲，公司資產負債率居高不下。 對策：公司將進一步強化財務管理，有效控制

52、成本；加強銀企合作，拓寬融資渠道，提高公司的融資能力；利用上市公司的平臺，充分發揮資本市場的融資功能，力爭實現再融資，優化公司資產結構，降低財務風險。 3、原材料價格波動風險：公司產品的原材料成本占全部生產成本比例較高。如果原材料供應狀況以及供應價格出現大幅波動，將對公司產品成本產生較大影響。 對策：切實完善和履行公司比價采購管理制度；加強對市場信息的收集，建立快速高效的反應和決策機制，根據市場上原材料價格的波動，及時調整外協零部件的采購價格；及時評估市場價格趨勢，把握采購時機，降低采購成本。 三、三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明

53、(一一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 (三三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、四、 利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 為促進公司規范運作和健康發展，充分維護公司股東依法享有的資產收益等權利，

54、不斷完善董事會、股東大會對公司利潤分配事項的決策程序和機制，根據中華人民共和國公司法 、 中華人民共和國證券法 、中國證券監督管理委員會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知以及相關法律法規的規定，結合公司的實際情況，在公司章程 （2011 年修訂）基礎上，對公司章程部分條款進行調整修訂，此事項經公司五屆十八次董事會審議通過，具體修改內容詳見公司臨 2013-009 號公告。 此事項尚需提交公司 2013 年第二次臨時股東大會審議。 (二二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司

55、應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三三) 公司近三年（含報告期）的利潤分公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2012 年 0 0 0 0 19,210,003.53

56、 2011 年 0 0 0 0 -73,973,172.06 2010 年 0 0.15 0 3,150,000 4,211,813.96 74.79 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、 重大重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、三、 破產重整相關事項破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、四、 資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 不適用 五、五、

57、 公司股權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、六、 重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 公司向大連市國有資產投資經營集團有限公司（以下簡稱大連國投集團）借款 100,000,000 元人民幣，用于流動資金借款。 詳見 2012-04-18上海證券報 、 中國證 券 報 及 上 海 證 券 交 易 所 網 站刊登的臨2012008號公告。 七、七、 重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 (一一) 托管、承包、租賃事項托管、承包

58、、租賃事項 不適用 (二二) 擔保情況擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對子公司的擔保情況公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 2,800 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 2,800 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 2,800 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 4.92 公司五屆十三次董事會會議審議通過了關于為大橡塑國際有限公司提供內保外貸的議案 ：為滿足我公司控股子公司-大橡塑國際有限公司經營發展的資金需要，確保其業務順利開展，本公司向中國工商銀行大連分行申請辦理內保外貸業務，金額為 2,800 萬

59、元人民幣，期限一年。具體內容詳見公司臨 2012-011 號公告。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 (三三) 其他重大合同其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 八、八、 承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 上市公司、持股上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與再融資相關的承諾 解決同業

60、競爭 大 連 市國 有 資產 投 資經 營 集團 有 限公司、大連 裝 備制 造 投資 有 限公司 本公司及本公司控制的企業將不會直接或間接經營任何與大橡塑及其下屬公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務， 也不會投資任何與大橡塑及其下屬公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業； 如本公司及本公司控制的企業為進一步拓展業務范圍，與大橡塑及其下屬公司經營的業務產生競爭，則本公司及本公司控制的企業將以停止經營產生競爭的業務的方式， 或者以將產生競爭的業務納入大橡塑經營的方式， 或者將產生競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭。 否 是 解決同業競爭 大 連 市國 有 資產 投

61、資經 營 集團 有 限公司、大連 裝 備制 造 投資 有 限公司 本公司及本公司控制的企業將不會直接或間接經營任何與大橡塑及其下屬公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務， 也不會投資任何與大橡塑及其下屬公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業； 如本公司及本公司控制的企業為進一步拓展業務范圍，與大橡塑及其下屬公司經營的業務產生競爭，則本公司及本公司控制的企業將以停止經營產生競爭的業務的方式， 或者以將產生競爭的業務納入大橡塑經營的方式， 或者將產生競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭。 否 是 其他 大 連 市國 有 資產 投 資經 營 集團 有 限公司 大連國投集團認

62、購的非公開發行的股份自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。 是 是 九、九、 聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所 境內會計師事務所報酬 40 境內會計師事務所審計年限 2 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所 20 十、十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況人、收購人處罰及整改

63、情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、十一、 其他重大事項的說明其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 股本變動情況股本變動情況 (一一) 股份變動情況表股份變動情況表 1、 股份變動情況表股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件

64、股份 31,000,000 12.86 31,000,000 12.86 1、國家持股 2、國有法人持股 31,000,000 12.86 31,000,000 12.86 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 210,000,000 87.14 210,000,000 87.14 1、人民幣普通股 210,000,000 87.14 2、 境內上市的外資股 3、 境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 241,000,000 100 241,000,000 100 (二二) 限售股份變動情況限

65、售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 (一一) 截至報告期末近截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況年歷次證券發行情況 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 非公開發行 2011 年 12月 8 日 9.63 31,000,000 2014 年 12月 8 日 (二二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

66、 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三三) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、三、 股東和實際控制人情況股東和實際控制人情況 (一一) 股東數量和持股情況股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 18,748 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 19,222 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 大連市國有資產投資經營集團有限公 國有法人 50.03 120,579,500 31,000,000 質押 12,000,0

67、00 中 信 證 券（浙江）有限責任公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 3,016,701 無 深圳市安廣福投資管理有限公司 未知 2,230,294 無 孫明春 未知 1,480,000 無 徐滿姣 未知 1,349,257 無 中國建設銀行華寶興業多策略增長證券投資基金 未知 1,252,238 無 王明惠 未知 1,089,500 無 牛亞峰 未知 919,737 無 華泰證券股未知 849,952 無 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 林社建 未知 818,900 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量

68、 股份種類及數量 大連市國有資產投資經營集團有限公司 89,579,500 人民幣普通股 中信證券（浙江）有限責任公司客戶信用交易擔保證券賬戶 3,016,701 人民幣普通股 深圳市安廣福投資管理有限公司 2,230,294 人民幣普通股 孫明春 1,480,000 人民幣普通股 徐滿姣 1,349,257 人民幣普通股 中國建設銀行華寶興業多策略增長證券投資基金 1,252,238 人民幣普通股 王明惠 1,089,500 人民幣普通股 牛亞峰 919,737 人民幣普通股 華泰證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 849,952 人民幣普通股 林社建 818,900 人民幣普通股 上

69、述股東關聯關系或一致行動的說明 公司前 10 名股東中，大連市國有資產投資經營集團有限公司為公司的控股股東，與前 10 名股東中的其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。除控股股東外，公司未知前 10 名其他無限售條件股東之間是否存在關聯關系或者屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 大連市國有資產投資經營集團有限公司 31,000,000 2014 年 12 月 8

70、日 31,000,000 大連國投集團認購的非公開發行的股份自發行結束之日起36個月內不得轉讓。 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1、 法人法人 單位：億元 幣種：人民幣 名稱 大連市國有資產投資經營集團有限公司 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 單位負責人或法定代表人 王茂凱 成立日期 2005 年 3 月 14 日 注冊資本 28 主要經營業務 國有資產經營及管理；項目投資；法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動。 (二二) 實際

71、控制人情況實際控制人情況 1、 法人法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 大連市人民政府國有資產監督管理委員會 單位負責人或法定代表人 王春 主要經營業務 大連市人民政府特設機構，代表大連市人民政府依法履行國有資產出資人的職責，對國有資產進行監督管理。 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理

72、人員和員工情況 一、一、 持股變動及報酬情況持股變動及報酬情況 (一一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） （稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額 （萬元） 洛少寧 董事長 男 51 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 50 總經理 男 2011年5月20 日 2012 年 12月 30 日 王茂凱 外部董事 男 49 2

73、011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 0 吳斌 董事 男 50 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 40 副總經理 男 2011年5月20 日 2012 年 12月 30 日 總經理 男 2012 年 12月 30 日 2014 年 5月 20 日 孫培德 董事 男 60 2011年5月20 日 2013 年 5月 20 日 40 董 事 會 秘書 男 2011年5月20 日 2013 年 3月 28 日 副總經理、財務總監 男 2011年5月20 日 2012 年 12月 30 日 孫艷 獨立董事 女 45 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日

74、 5 周魏 獨立董事 男 44 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 5 張啟鑾 獨立董事 男 55 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 5 徐杰 監 事 會 召集人 男 59 2011年5月20 日 2013 年 3月 28 日 40 徐洪海 監 事 男 59 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 5 蔡萬超 監 事 男 40 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 9.7 林炬 副總經理 男 61 2011年5月20 日 2012 年 12月 30 日 40 楊宥人 副總經理 男 44 2011年5月20 日 2014 年 5

75、月 20 日 40 叢培凡 副總經理 男 39 2011年5月20 日 2014 年 5月 20 日 40 張津 副總經理 男 53 2012 年 122014 年 5 16.98 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 月 30 日 月 20 日 宋國強 副總經理 男 39 2012 年 12月 30 日 2014 年 5月 20 日 9.09 合計 / / / / / / 345.77 洛少寧：曾任公司副總經理、總工程師、總經理，現任公司董事長、黨委書記。 王茂凱：2006.11 至今任大連市國有資產投資經營集團有限公司董事、總經理、黨委書記 吳斌：曾任公司辦公室主任，總經理助

76、理、副總經理，現任公司總經理、董事。 孫培德：2001 年至 2012 年 12 月 30 日任公司副總經理、財務總監，至今任董事、董事會秘書、 。 孫艷：大連嘉和會計師事務所有限公司主任會計師。 周魏：2002 年 6 月至今任大化集團大連化工股份有限公司董事會秘書。 張啟鑾：2006 年 3 月起任大連理工大學證券與期貨研究中心副主任；2010 年 9 月起任會計與財務管理研究所副所長。 徐杰：曾任公司機加事業部部長，現任公司監事會主席。 徐洪海：曾任大連起重機集團副總經理，現任大連重工起重機集團董事。 蔡萬超：曾任公司人力資源部副部長，現任公司人力資源部部長。 林炬：2006.8 至 2

77、013 年 12 月 30 日任公司副總經理。 楊宥人：2006.8 至今任公司副總經理。 叢培凡：曾任公司生產管理部副部長、質量保證部部長，現任公司副總經理。 張津：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司機械設計員、技術處副處長、售后服務處處長、銷售部部長，現任大連橡膠塑料機械股份有限公司副總經理。 宋國強：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司工藝員、財務部副部長、資產管理部部長，現任大連橡膠塑料機械股份有限公司副總經理兼財務總監。 二、二、 現任及報告期內離任董事、監現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 任職人

78、員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王茂凱 大連市國有資產投資經營集團有限公司 董事長、總經理、黨委書記 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 孫艷 大連嘉和會計師事務所有限公司 主任會計師 周魏 大化集團大連化工股份有限公司 董事會秘書 張啟鑾 大連理工大學工商管理學院會計與財務管理研究所 副所長 徐洪海 大連重工起重集團 董事 王茂凱 大連國創投資管理有限公司 董事長 大連國通資產經營管理有限公司 董事長 大連金州重型機器有限公司 董事長 環海豪錦(大連）投資股份有限

79、公司 董事長 大連國運房地產開發有限公司 董事長 大連愛康國信新型建材產業園有限公司 董事長 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 董事長 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 中國融資租賃有限公司 副董事長 大連遼無二電器有限公司 董事 大連橡膠塑料機械股份有限公司 董事 大橡塑香港有限公司 董事 大連國聯信投資有限公司 董事 漢華公務機航空有限公司 董事 大連金重（旅順）重工有限公司 董事 大連地鐵運營有限公司 董事 大連棒棰島食品集團有限公司 董事 大連產權交易所（有限責任公司） 董事 大連國有資源投資有限公司 董事 三、三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管

80、理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事的報酬經公司董事會提議、 審議通過后報公司股東大會審議批準，公司高級管理人員的報酬由公司董事會審議批準。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公司經營情況、公司員工報酬情況、參照本地及其他上市公司對應人員的報酬情況確定。 四、四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 洛少寧 總經理 解任 工作調整 孫培德 副總經理兼財務總監 解任 工作調整 林炬 副總經理 解任 工作調整 吳斌 副總經理 解任 工作調整 吳斌 總經理 聘任 工作調整 張津 副總經理

81、聘任 工作調整 宋國強 副總經理兼財務總監 聘任 工作調整 五、五、 母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 1,292 主要子公司在職員工的數量 225 在職員工的數量合計 1,517 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 954 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 904 銷售人員 34 技術人員 257 財務人員 28 行政人員 294 合計 1,517 教育程度 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 413 大專 289 中專及以下 815 合計

82、1,517 (二二) 薪酬政策薪酬政策 公司制定專項的工資分配方案，采取以崗定薪，同工同酬的原則，依據各類人員不同的工作內容、工作性質和特點，設計與其相適應的不同的分配模式、取酬要素和工資結構，充分發揮薪酬的激勵作用。公司根據國家規定為員工繳納社保和公積金。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 根據公司生產經營和管理的需要，為實現公司人力資源的可持續發展，提高廣大干部職工的專業技術和職業技能等綜合素質，進一步提高產品質量、管理水平和工作效率，結合實際，公司制定了2012 年公司培訓計劃 ，主要包括： 加強公司各級管理人員的培訓力度；充分利用公司內、外部資源，大力開展專業技術人員的繼續教育與技術提升培訓

83、；大力推進以職業生涯發展為動力，以技能鑒定為手段，以職業技能培訓為載體的高技能技術工人培養。 (四四) 專業構成統計圖：專業構成統計圖： (五五) 教育程度統計圖：教育程度統計圖： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第八節第八節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法等法律法規的要求，結合公司實際情況，不斷完善法人治理結構，規范公司運作。公司董事、監事、獨立董事工作勤勉盡責，公司經理層等高級管理人員嚴格按照董事會授權忠實履行職務，更好地維護了公司利益和廣大股東的

84、合法權益。 （一）強化制度體系建設。按照財政部等五部委關于實施內部控制工作的有關要求和安排，公司啟動內控部制體系建設工作，并制定了內部控制規范實施工作方案 ，目前，公司基本建立涵蓋各部門及子公司、各層面、各環節及各項相關管理活動的內部控制體系，形成了符合公司特點及監管要求的、較為完善的內部控制制度，編印了正式的公司內部控制管理手冊 。根據內部控制缺陷整改方案，修訂了董事會審計委員會實施細則 。 （二）內幕知情人登記管理情況說明 為強化公司未公開重大信息的保密工作， 公司進一步修訂完善了 內幕知情人登記管理制度 ，明確防控內幕交易的管理責任，切實防控內幕交易行為；認真地做好內幕知情人的登記和報備

85、工作。報告期內，公司在定期報告的編制、傳遞、決策、報送等環節，認真地做好內幕知情人的登記管理工作，未出現內幕交易現象。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2012 年第一次臨時股東大會 2012 年 1 月17 日 關于變更公司 2011 年度財務審計機構的議案 所有議案均獲有效通過 2012 年 1 月18 日 2011 年度股東大會 2012 年 5

86、月18 日 1、審議 2011 年度董事會工作報告；2、審議 2011 年度監事會工作報告；3、審議公司 2011 年度財務決算報告；4、審議公司 2011 年度利潤分配方案；5、審議公司 2011 年度報告及摘要；6、審議關于續聘會計師事務所的議案；7、審議關于向銀行申請綜合授信的議案； 8、審議關于向大連市國有資產投資經營集團有限公司借款的議案； 所有議案均獲有效通過 2012 年 5 月19 日 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事

87、參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 洛少寧 否 7 7 5 否 1 吳斌 否 7 7 5 否 2 孫培德 否 7 7 5 否 2 王茂凱 否 7 7 5 否 2 孫艷 是 7 7 5 否 2 張啟鑾 是 7 7 5 否 1 周魏 是 7 7 5 否 1 年內召開董事會會議次數 7 其中：現場會議次數 2 通訊方式召開會議次數 5 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董

88、事會議案事項提出異議。 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內，董事會審計委員會在公司聘任審計機構、編制定期報告、內控實施等事項的決策中，實施了有效監督，提出了許多建設性意見和建議，并保持與外部審計機構的有效溝通；公司董事會各專門委員會按照各專門委員會議事規則的規定，忠實履行各自職責，為完善公司治理結構、促進公司規范健康發展起到了積極的作用。 五、五、 監監事會發現公司存在風險的說明事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年

89、度報告 第九節第九節 內部控制內部控制 一、一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 公司已按照公司法 、 證券法 、 公司章程的要求，設立了董事會、監事會，在公司內部建立了與業務性質和規模相適應的組織機構，各部門職責明確、分工合理。為實施財政部等五部委發布的企業內部控制基本規范 、 企業內部控制配套指引和上海證券交易所上市公司內部控制指引 ，建立健全公司內部控制體系，公司聘請了京都天華會計師事務所為公司內控外部咨詢機構，制定了工作計劃，并召開了公司內控體系建設動員大會，成立了以董事長為第一責任人的內控體系建設領導小組。由公司建設領導小組下設的辦公室牽

90、頭，配合中介機構，通過對公司現有業務流程、制度進行梳理，使業務流程及制度符合內控基本規范及配套指引、行業相關法規的規定，提高公司規范運作水平。 2012 年 3 月 31 日公司第五屆董事會第十次會議審議通過了 內部控制規范實施工作方案（具體內容詳見披露在 2012 年 3 月 31 日上海證券交易所網站 ） 。 公司還聘請了大華會計師事務所作為公司 2012 年度內部控制審計機構。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、二、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 大華會計師事務所為我公司出具了內部控制審計報告。 內部控制審計報告詳見附件 三、三、 年度報告重大差錯責任追究

91、制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 四屆十三次董事會審議通過了大連橡膠塑料機械股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，明確了公司董事、監事、高級管理人員、各子公司負責人、控股股東及實際人以及與年報信息披露工作有關的其他人員不履行或者不正確履行職責、義務或其他個人原因，對公司造成重大經濟損失或造成不良社會影響時的責任追究與處理形式。 報告期內，公司未發生重大會計差錯、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經大華會計師事務所(特殊普通合伙)注冊

92、會計師高影、孫格審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、一、 審計報告審計報告 大華審字2013003323 號 大連橡膠塑料機械股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的大連橡膠塑料機械股份有限公司(以下簡稱大橡塑公司)財務報表，包括 2012年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2012 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是大橡塑公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制

93、，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會

94、計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，大橡塑公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大橡塑公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2012 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2012 年 12 月 31 日 編制單位:大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 (一） 153,52

95、4,750.56 431,570,359.81 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 （二） 5,154.84 6,029.89 應收票據 （三） 46,026,000.00 34,147,216.50 應收賬款 （四） 469,948,351.46 355,271,776.35 預付款項 （六） 46,352,576.62 71,106,413.76 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 （五） 9,219,835.05 10,326,401.01 買入返售金融資產 存貨 （七） 449,509,257

96、.85 489,384,323.99 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 595,046.92 流動資產合計 1,175,180,973.30 1,391,812,521.31 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （八） 16,894,180.36 17,769,788.23 投資性房地產 固定資產 （九） 826,101,176.86 518,908,710.74 在建工程 （十） 623,703,119.56 650,179,829.02 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 （十一） 151,3

97、33,972.83 157,820,594.53 開發支出 商譽 （十二） 30,654,817.65 4,007,943.50 長期待攤費用 81,875.00 456,155.29 遞延所得稅資產 （十三） 441,654.99 142,154.47 其他非流動資產 非流動資產合計 1,649,210,797.25 1,349,285,175.78 資產總計 2,824,391,770.55 2,741,097,697.09 流動負債：流動負債： 短期借款 （十五） 880,895,076.13 767,792,711.94 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應

98、付票據 （十六） 54,289,813.16 65,549,393.10 應付賬款 （十七） 344,141,127.25 214,900,617.26 預收款項 （十八） 194,260,606.92 316,762,347.52 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 （十九） 6,740,016.53 應交稅費 （二十） -2,787,767.01 -11,186,214.08 應付利息 1,343,692.47 應付股利 其他應付款 （ 二 十一） 276,849,511.46 416,546,080.10 應付分保賬款

99、保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 （ 二 十二） 133,798,700.31 86,168,391.46 其他流動負債 （ 二 十三） 4,286,935.72 4,286,935.72 流動負債合計 1,892,474,020.47 1,862,163,955.49 非流動負債：非流動負債： 長期借款 （ 二 十四） 140,810,896.26 211,033,610.91 應付債券 長期應付款 （ 二 十五） 8,117,464.62 專項應付款 （ 二 十六） 38,424,090.32 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 （ 二 十七）

100、92,288,390.22 91,698,325.97 非流動負債合計 279,640,841.42 302,731,936.88 負債合計 2,172,114,861.89 2,164,895,892.37 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） （ 二 十八） 241,000,000.00 241,000,000.00 資本公積 （ 二 十九） 352,891,149.88 349,367,323.80 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 （三十） 13,615,343.89 13,615,343.89 一般風險準備 未分配利潤 （ 三 十一） -39,1

101、18,273.35 -58,328,276.88 外幣報表折算差額 510,706.07 -2,564,759.20 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 歸屬于母公司所有者權益合計 568,898,926.49 543,089,631.61 少數股東權益 83,377,982.17 33,112,173.11 所有者權益合計 652,276,908.66 576,201,804.72 負債和所有者權益總計 2,824,391,770.55 2,741,097,697.09 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司資產負債表母公司資產負債表 2

102、012 年 12 月 31 日 編制單位:大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 97,078,672.14 163,958,406.38 交易性金融資產 5,154.84 6,029.89 應收票據 44,156,000.00 33,797,216.50 應收賬款 十 一 、（一） 376,101,129.96 289,173,136.97 預付款項 41,469,745.80 57,164,560.72 應收利息 應收股利 其他應收款 十 一 、（二） 192,609,550.15 117

103、,030,652.63 存貨 370,539,424.57 394,237,373.09 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,121,959,677.46 1,055,367,376.18 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十 一 、（三） 477,722,582.36 413,350,448.23 投資性房地產 固定資產 744,119,856.29 477,437,947.42 在建工程 24,168,526.52 335,305,174.45 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 80,637,

104、275.45 85,525,901.61 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,326,648,240.62 1,311,619,471.71 資產總計 2,448,607,918.08 2,366,986,847.89 流動負債：流動負債： 短期借款 830,000,000.00 706,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 54,289,813.16 61,449,393.10 應付賬款 289,799,909.64 181,410,172.60 預收款項 170,884,796.66

105、 259,579,658.69 應付職工薪酬 應交稅費 2,801,431.69 -11,609,754.78 應付利息 應付股利 1,343,692.47 其他應付款 275,421,252.40 416,239,737.95 一年內到期的非流動負債 72,342,284.64 84,780,019.36 其他流動負債 2,813,000.00 2,813,000.00 流動負債合計 1,698,352,488.19 1,702,005,919.39 非流動負債：非流動負債： 長期借款 110,810,896.26 100,173,722.21 應付債券 長期應付款 8,117,464.62

106、 專項應付款 38,424,090.32 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 37,300,323.32 21,440,723.32 非流動負債合計 194,652,774.52 121,614,445.53 負債合計 1,893,005,262.71 1,823,620,364.92 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） 241,000,000.00 241,000,000.00 資本公積 349,367,323.80 349,367,323.80 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 13,615,343.89 13,615,343.89 一般風險準

107、備 未分配利潤 -48,380,012.32 -60,616,184.72 所有者權益（或股東權益）合計 555,602,655.37 543,366,482.97 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,448,607,918.08 2,366,986,847.89 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 合并利潤表合并利潤表 2012 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 1,326,964,964.94 935,857,353.84

108、其中：營業收入 （三十二） 1,326,964,964.94 935,857,353.84 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,341,880,337.76 1,004,719,890.21 其中：營業成本 （三十二） 1,057,119,035.27 784,146,716.22 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 （三十三） 4,802,079.13 1,287,602.65 銷售費用 （三十四） 48,694,553.42 39,463,325.02 管理費用 （三十五） 140,695,

109、418.64 127,831,915.15 財務費用 （三十六） 75,373,171.80 34,668,415.14 資產減值損失 （三十九） 15,196,079.50 17,321,916.03 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） （三十七） -875.05 -700.04 投資收益（損失以“”號填列） （三十八） 690,712.82 -660,736.73 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -775,607.87 -660,736.73 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -14,225,535.05 -69,523,973.14 加：營業外收

110、入 （四十） 189,891,241.70 5,243,348.08 減：營業外支出 （四十一） 162,224,628.92 212,897.89 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 13,441,077.73 -64,493,522.95 減：所得稅費用 （四十二） 1,023,392.20 7,599,621.54 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 12,417,685.53 -72,093,144.49 歸屬于母公司所有者的凈利潤 19,210,003.53 -73,973,172.06 少數股東損益 -6,792,318.00 1,880,027.57 六

111、、每股收益： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 （一）基本每股收益 0.080 -0.348 （二）稀釋每股收益 0.080 -0.348 七、其他綜合收益 5,125,775.44 -4,574,612.35 八、綜合收益總額 17,543,460.97 -76,667,756.84 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 22,285,468.80 -76,717,939.47 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -4,742,007.83 50,182.63 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司利潤表母公司利潤表 2012 年 112 月 單

112、位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 十一、 （四） 854,843,115.17 629,127,584.07 減：營業成本 十一、 （四） 652,186,320.58 526,558,856.11 營業稅金及附加 4,374,134.53 1,145,726.16 銷售費用 22,341,878.32 23,105,052.28 管理費用 96,529,147.12 100,903,916.34 財務費用 61,608,694.28 35,051,298.23 資產減值損失 11,205,222.11 15,991,042.09 加：

113、公允價值變動收益（損失以“”號填列） -875.05 -700.04 投資收益（損失以“”號填列） 十一、 （五） 830,712.82 -450,736.73 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -775,607.87 -660,736.73 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 7,427,556.00 -74,079,743.91 加：營業外收入 167,019,491.80 5,242,878.08 減：營業外支出 162,210,875.40 199,173.73 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 12,236,172.40 -69,036,039.56

114、減：所得稅費用 7,416,236.83 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 12,236,172.40 -76,452,276.39 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 12,236,172.40 -76,452,276.39 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 合并現金流量表合并現金流量表 2012 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、 經營活動產生的現一、 經營活動產生的現金流量：金流量

115、： 銷售商品、提供勞務收到的現金 940,926,491.88 756,647,438.93 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 4,739,868.72 6,460,002.87 收到其他與經營活動有關的現金 （四十五） 32,018,561.32 10,920,610.15 經營活動現金流入小計 977,684,921.92 774,028,051

116、.95 購買商品、接受勞務支付的現金 509,355,770.76 536,218,308.18 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 273,086,879.00 202,012,129.63 支付的各項稅費 49,013,794.80 21,571,309.06 支付其他與經營活動有關的現金 （四十五） 63,841,218.66 72,839,985.43 經營活動現金流出小計 895,297,663.22 832,641,732.30 經營活動產生的現金流量

117、凈額 82,387,258.70 -58,613,680.35 二、 投資活動產生的現金流量：二、 投資活動產生的現金流量： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 收回投資收到的現金 100,000.00 取得投資收益收到的現金 1,466,320.69 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 38,630.00 1,062,060.28 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,604,950.69 1,062,060.28 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 335,822,130.13 319,9

118、81,600.11 投資支付的現金 86,698,309.59 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 422,520,439.72 319,981,600.11 投資活動產生的現金流量凈額 -420,915,489.03 -318,919,539.83 三、 籌資活動產生的現金流量：三、 籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 44,040,584.00 288,899,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,146,261,687.10 1,295,490,348.07 發行債

119、券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 （四十五） 310,000,000.00 35,753,323.10 籌資活動現金流入小計 1,500,302,271.10 1,620,142,671.17 償還債務支付的現金 1,045,684,588.10 933,708,964.78 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 81,990,545.53 52,990,550.92 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 201,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 （四十五） 331,630,331.33 151,050.00 籌資活動現金流出小計 1,459,305,464.96 986,

120、850,565.70 籌資活動產生的現金流量凈額 40,996,806.14 633,292,105.47 四、匯率變動對現金及現金等四、匯率變動對現金及現金等價物的影響價物的影響 -35,372.17 -1,210,846.22 五、現金及現金等價物凈增加五、現金及現金等價物凈增加額額 -297,566,796.36 254,548,039.07 加：期初現金及現金等價 421,010,101.88 166,462,062.81 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 物余額 六、期末現金及現金等價物余六、期末現金及現金等價物余額額 123,443,305.52 421,010,

121、101.88 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司現金流量表母公司現金流量表 2012 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現一、經營活動產生的現金流量：金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 499,204,411.44 471,790,267.17 收到的稅費返還 4,739,868.72 6,003,280.97 收到其他與經營活動有關的現金 22,882,370.53 3,543,325.54 經營活動現金流入小計 526,826,650.69 481,336,873.

122、68 購買商品、接受勞務支付的現金 291,250,391.45 311,698,257.37 支付給職工以及為職工支付的現金 120,370,714.39 120,836,560.25 支付的各項稅費 40,642,157.37 17,120,858.56 支付其他與經營活動有關的現金 94,845,047.52 125,752,538.38 經營活動現金流出小計 547,108,310.73 575,408,214.56 經營活動產生的現金流量凈額 -20,281,660.04 -94,071,340.88 二、投資活動產生的現二、投資活動產生的現金流量：金流量： 收回投資收到的現金 10

123、0,000.00 取得投資收益收到的現金 1,606,320.69 210,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 38,250.00 1,062,060.28 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,744,570.69 1,272,060.28 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 41,650,206.02 82,151,570.99 投資支付的現金 65,247,742.00 288,899,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

124、 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 106,897,948.02 371,050,570.99 投資活動產生的現金流量凈額 -105,153,377.33 -369,778,510.71 三、籌資活動產生的現三、籌資活動產生的現金流量：金流量： 吸收投資收到的現金 288,899,000.00 取得借款收到的現金 1,040,684,100.00 972,094,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 310,000,000.00 30,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,350,684,100.00 1,290,993,000.00 償還

125、債務支付的現金 910,367,196.05 748,264,258.43 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 71,761,600.82 45,239,277.92 支付其他與籌資活動有關的現金 331,630,331.33 6,666,992.68 籌資活動現金流出小計 1,313,759,128.20 800,170,529.03 籌資活動產生的現金流量凈額 36,924,971.80 490,822,470.97 四、匯率變動對現金及四、匯率變動對現金及現金等價物的影響現金等價物的影響 五、現金及現金等價物五、現金及現金等價物凈增加額凈增加額 -88,510,065.57 26,972

126、,619.38 加：期初現金及現金等價物余額 155,507,292.67 128,534,673.29 六、期末現金及現金等六、期末現金及現金等價物余額價物余額 66,997,227.10 155,507,292.67 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2012 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他

127、一、上年年末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -58,328,276.88 -2,564,759.20 33,112,173.11 576,201,804.72 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -58,328,276.88 -2,564,759.20 33,112,173.11 576,201,804.72 三、本期增減變動金額（減少以 3,523,826.08 19,210,003.53 3,075,465.27 50,2

128、65,809.06 76,075,103.94 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 “”號填列） （一）凈利潤 19,210,003.53 -6,792,318.00 12,417,685.53 （二）其他綜合收益 3,075,465.27 2,050,310.17 5,125,775.44 上述（一）和 （二）小計 19,210,003.53 3,075,465.27 -4,742,007.83 17,543,460.97 （三）所有者投入和減少資本 3,523,826.08 55,141,816.89 58,665,642.97 1 所有者投入資本 52,792,599.5

129、0 52,792,599.50 2 股份支付計入所有者權益的金額 3 其他 3,523,826.08 2,349,217.39 5,873,043.47 （四）利潤分配 -134,000.00 -134,000.00 1 提取盈余公 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 積 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -134,000.00 -134,000.00 4 其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 其他 （六）專項儲備 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 1 本期提

130、取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 13,615,343.89 -39,118,273.35 510,706.07 83,377,982.17 652,276,908.66 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 210,000,000.00 91,468,323.80 13,615,343.89 18,794,895.18 180,008.21 33,2

131、62,990.48 367,321,561.56 加：會計政策變更 前 期 差 錯 更正 其他 二、本年年初余額 210,000,000.00 91,468,323.80 13,615,343.89 18,794,895.18 180,008.21 33,262,990.48 367,321,561.56 三、本期增減變動金額（減31,000,000.00 257,899,000.00 -77,123,172.06 -2,744,767.41 -150,817.37 208,880,243.16 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 少以“”號填列） （一）凈利潤 -73,973

132、,172.06 1,880,027.57 -72,093,144.49 （二）其他綜合收益 -2,744,767.41 -1,829,844.94 -4,574,612.35 上述（一）和（二）小計 -73,973,172.06 -2,744,767.41 50,182.63 -76,667,756.84 （三）所有者投 入 和 減 少資本 31,000,000.00 257,899,000.00 288,899,000.00 1所有者投入資本 31,000,000.00 257,899,000.00 288,899,000.00 2股份支付計 入 所 有 者權益的金額 3其他 （四）利潤分配

133、 -3,150,000.00 -201,000.00 -3,351,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -3,150,000.00 -201,000.00 -3,351,000.00 4其他 （五）所有者權 益 內 部 結轉 1資本公積 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -58,328,276.88 -

134、2,564,759.20 33,112,173.11 576,201,804.72 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2012 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 一、上年年末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -60,616,184.72 543,366,482.97 加： 會計

135、政策變更 前 期差錯更正 其他 二、本年年初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -60,616,184.72 543,366,482.97 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 12,236,172.40 12,236,172.40 （一）凈利潤 12,236,172.40 12,236,172.40 （二）其他綜合收益 上述 （一） 和 （二）小計 12,236,172.40 12,236,172.40 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1 提取盈余公積 2.

136、提取一般風險準備 3對所有者（或 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、

137、上年年末余額 210,000,000.00 91,468,323.80 13,615,343.89 18,986,091.67 334,069,759.36 加： 會計政 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 策變更 前 期差錯更正 其他 二、本年年初余額 210,000,000.00 91,468,323.80 13,615,343.89 18,986,091.67 334,069,759.36 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 31,000,000.00 257,899,000.00 -79,602,276.39 209,296,723.61 （一）凈利潤 -76,4

138、52,276.39 -76,452,276.39 （二）其他綜合收益 上述 （一） 和 （二）小計 -76,452,276.39 -76,452,276.39 （三）所有者投入和減少資本 31,000,000.00 257,899,000.00 288,899,000.00 1 所有者投入資本 31,000,000.00 257,899,000.00 288,899,000.00 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -3,150,000.00 -3,150,000.00 1 提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -3,150,000.00 -3,

139、150,000.00 4其他 （五）所有者權 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -60,616,184.72 543,366,482.97 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 三、三、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公司歷史沿革

140、公司歷史沿革 大連橡膠塑料機械股份有限公司前身為大連橡膠塑料機械廠，始建于 1907 年，是我國橡塑機械行業的大型骨干企業。 1997 年 2 月大連橡膠塑料機械廠整體劃撥給大連冰山集團有限公司，1998 年經大連市人民政府批準，大連冰山集團有限公司作為主要發起人以其下屬的大連橡膠塑料機械廠經營性資產出資，與大連冷凍機股份有限公司、大連冶金軸承集團公司、大連金州區鍛壓件廠和煙臺未來自動裝備有限公司（原煙臺氣動元件廠）共同發起設立大連冰山橡塑股份有限公司。2001 年 8 月經中國證監會批準，公司向社會公開發行人民幣普通股 3,850 萬股（其中包括國有股存量發行 350 萬股） 。公司股本總額

141、 105,000,000.00 元，其中：大連冰山集團有限公司6,383 萬股，占 60.79%，其他法人股 267 萬股，占 2.54%，社會公眾股 3,850 萬股，占 36.67%。 2005 年 12 月 10 日大連冰山集團有限公司與大連市人民政府國有資產監督管理委員會簽定股權劃轉協議書， 大連冰山集團有限公司持有的大連冰山橡塑股份有限公司 60.79%計 6,383 萬股國有法人股股權無償劃轉給大連市國有資產監督管理委員會持有。2006 年公司的控股股東變更為大連市國有資產監督管理委員會，公司更名為大連橡膠塑料機械股份有限公司，股票簡稱“大橡塑”。2006 年 7 月公司實施了股權

142、分置改革方案。改革方案實施前，公司總股本為 105,000,000股，其中：非流通股股份為 66,500,000 股，占公司總股本的 63.33%；流通股股份為 38,500,000 股，占公司總股本的 36.67%。改革方案實施后，公司總股本仍為 105,000,000 股，所有股份均為流通股。2009 年 6 月根據 2008 年度利潤分配方案，公司以 105,000,000 股為基數，向全體股東每 10股轉增 10 股，實施后總股本為 210,000,000 股。 2008 年 11 月公司接到中國證券登記結算有限責任公司上海分公司過戶登記確認書 ：大連市國有資產監督管理委員會所持有的公

143、司 49,787,400 股國有股股權無償劃轉至大連市國有資產管理監督管理委員會下屬全資公司大連市國有資產經營有限公司 （2010 年 11 月更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司）持有，上述股權無償劃轉事宜的過戶登記手續已于 2008 年 11月 18 日辦理完畢。本次股權過戶完成后，該公司持有本公司 49,787,400 股股份，占公司總股本的 47.42%，成為公司第一大股東，大連市國有資產監督管理委員會不再持有本公司股份。本次劃轉前該股份的性質為國家股，劃轉后變為國有法人股。2009 年 7 月公司接到控股股東大連市國有資產經營有限公司通知，大連市人民政府國有資產監督管理委員會將其

144、持有的大連市國有資產經營有限公司 100%國有股權無償劃轉至大連裝備制造投資有限公司作為出資。大連裝備制造投資有限公司是經大連市人民政府批準，由大連市人民政府國有資產監督管理委員會組建的國有獨資公司。劃轉前后本公司的實際控制人未發生變化，仍為大連市人民政府國有資產監督大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 管理委員會。 2011 年 10 月經中國證監會發審委審核通過公司對大股東非公開發行 A 股 31,000,000股。截止 2012 年 12 月 31 日，公司總股本 241,000,000 股，其中無限售條件的流通股 210,000,000股， 有限售條件的流通股 31,00

145、0,000 股。 公司控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司持有 120,579,500 股，占公司總股本的 50.03%。 ( (二二) ) 行業性質行業性質 本公司屬機械制造行業。 ( (三三) ) 經營范圍經營范圍 許可經營項目：橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及配套件的設計、制造、安裝、銷售、維修；鑄件制造；鉚焊加工；機械加工、金屬材料表面處理與熱處理及其制品銷售；電器控制柜的設計、加工、銷售；企業自制產品、配套件及相關機電產品、技術的出口業務；機械設備的技術開發及咨詢服務；機電安裝工程設計等。 ( (四四) ) 主要產品主要產品、勞務、勞務 橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及

146、配套件。 ( (五五) ) 公司基本架構公司基本架構 本公司最高權力機構是股東大會，實行董事會領導下的總經理負責制。根據業務發展需要，設立生產管理部、研發中心、庫房部、財務部、證券部、人力資源部、供應部、銷售部、公司辦公室等職能部門。 四、四、 主要會計政策、會計估計和前期差錯主要會計政策、會計估計和前期差錯 ( (一一) ) 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的 企業會計準則基本準則 和 38 項具體會計準則、 其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計

147、準則”)、 中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定 (2010 年修訂)進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 ( (二二) ) 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 ( (三三) ) 會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (四四) ) 記賬本位幣記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 境外子公司大橡塑國際有限公司以加元為記

148、賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 境外子公司大橡塑香港有限公司以歐元為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 ( (五五) ) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、 同一控制下的企業合并同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法

149、律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 2、 非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買

150、方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。 （2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 購買方為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益

151、；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 ( (六六) ) 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期

152、間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合

153、并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 企業因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權

154、取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 ( (七七) ) 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 ( (八八) ) 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2

155、012 年年度報告 1、 外幣業務外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 2、 外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者

156、權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的季度平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 ( (九九) ) 金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、 金融工具的分類金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以

157、公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債） ；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、 金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法 （1） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額

158、確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2） 持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3） 應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款等，以向購貨方應收的合同或

159、協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4） 可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5） 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用

160、之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （6） 公司持有至到期投資出售或重分類為可供出售金融資產： 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額，相對于本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產。但是，遇到下列情況可以除外： 出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)， 且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起。 3、 金融資產轉移的

161、確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時， 如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金

162、融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4、 金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分

163、；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債整體的賬面價值進行分配。 分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價 （

164、包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提金融資產（不

165、含應收款項）減值準備計提 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降， 或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 （2）持有至到期投資的減值準備： 對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計

166、算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 ( (十十) ) 應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法 1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項的確認標準： 單項金額重大的具體標準為：金額在 500 萬元以上。 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法： 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測

167、試未發生減值的應收款項，將其歸入相應的信用風險組合計提壞賬準備。 2 2、 按組合計提壞賬準備應收款項：按組合計提壞賬準備應收款項： （1）信用風險特征組合的確定依據： 對于應收合并報表范圍內單位的應收款項，確定為內部單位組合。 對于債務人為政府部門或具有類似性質的單位，確定為政府單位組合。 將境外子公司的應收款項，確定為境外組合。 上述三個組合之外的應收款項以及單項金額重大但經減值測試未發生減值的應收款項，按照賬齡確定信用風險特征組合。 （2）根據信用風險特征組合確定的計提方法： 對于內部單位組合，按照個別認定法計提壞賬準備。 對于政府單位組合，按照個別認定法計提壞賬準備。 對于境外組合，

168、超過合同收款期的應收款項 100%計提壞賬準備； 未超過合同收款期的應收款項不計提壞賬準備。 采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 34 年 30% 30% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項的的計提方法計提方法 對于單項金額不重大的應收款項，經確認按照信用風險特征組合計提的壞賬準備后的賬

169、面價值大于預計未來現金流量現值的，按預計未來現金流量現值低于其賬面余額的差額計提壞賬準備。 ( (十一十一) ) 存貨存貨 1、 存貨的分類存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、庫存商品、在產品等。 2、 存貨的計價方法存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按個別認定法計價。原材料按計劃成本進行核算，按月攤銷材料成本差異。 3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

170、期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于

171、數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 4、 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品采用一次轉銷法。 ( (十二十二) ) 長期股權投資長期股權投資 1、 投資成本的確定投資成本的確定 （1）企業合并

172、形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。被合并方存在合并財務報表，則以合并日被合并方合并財務報表所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 非同一控制下的企業合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發

173、生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益，作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，應當區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理: 在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本，購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜

174、合收益(例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同)轉入當期投資收益。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 以支付現金方式取得的長期股權投資，按

175、照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務

176、重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2、 后續計量及損益確認后續計量及損益確認 （1）后續計量 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 被投資單位除凈損益

177、以外所有者權益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務報表，凈利潤和其他投資變動為基礎進行核算。 （2）損益確認 成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，投資企業在確認應享有被投資單位的凈利潤或凈虧損時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，

178、對被投資單位的凈利潤進行調整后確認，投資企業與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，應當予以抵銷，在此基礎上確認投資損益；在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成（長期應收款等）對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后

179、期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 4、

180、減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 期末公司對長期股權投資進行減值測試，發現長期股權投資存在減值跡象時，按單項投資可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 采用成本法核算的長期股權投資， 因被投資單位宣告分派現金股利或利潤確

181、認投資收益后，考慮長期股權投資是否發生減值。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 ( (十三十三) ) 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，本公司將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，本公司

182、將大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。 投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。 當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 ( (十四十四) ) 固定資產固定資產 1、 固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持

183、有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2、 固定資產折舊固定資產折舊 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 利用專項儲備支出形成的固定資產，按照形成固

184、定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 各類固定資產折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 30 年45 年 3%-5% 2.11%3.23% 機械加工設備 10 年22 年 3%-5% 4.32%9.70% 電器爐窯及其他 12 年35 年 3%-5% 2.71%8.08% 運輸工具 5-10 年 3%-5% 9.5

185、0%19.40% 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 儀器儀表 12 年 3%-5% 7.92%8.08% 辦公設備 5 年10 年 3%-5% 9.50%19.40% 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益

186、，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的， 企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法融資租入固定資產的認定依據、計價方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： （1）在租賃期屆滿

187、時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 （2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 （3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 （4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 （5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同

188、過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 舊。 ( (十五十五) ) 在建工程在建工程 1、 在建工程的類別在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定

189、可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊

190、額。 3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項在建工程可能發生減值的， 企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以

191、對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 ( (十六十六) ) 借款費用借款費用 1、 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以

192、支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工， 但必須等到整體完

193、工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、 暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在

194、所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的， 按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 ( (十七十七) ) 無形資產無形資產與開發支出與開發支出 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地和軟件。 1、 無形資產的計價方法無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資

195、產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值

196、更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線

197、法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項 目 預計使用壽命 依 據 土地 50 年 土地使用證出讓年限 軟件 5-10 年 預期使用壽命 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3、 無形資產減值準備的計提無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行

198、減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值

199、的， 公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 4、 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 5、 開發階段支出符合資本化的具體標準開發階段支出符合

200、資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 ( (十八十八) ) 商譽商譽 商譽為非同一控制下企業合并成本超過應享有的被投資單位或被購買方可辨認凈資產

201、于取得日或購買日的公允價值份額的差額。 與子公司有關的商譽在合并財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的賬面價值中。 在財務報表中單獨列示的商譽至少在每年年終進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值依據相關的資產組或者資產組組合能夠從企業合并的協同效應中受益的情況分攤至受益的資產組或資產組組合。 ( (十九十九) ) 預計負債預計負債 1、 預計負債的確認標準預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 該義務是本公司承擔的現時義務； 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司

202、； 該義務的金額能夠可靠地計量。 2、 預計負債的計量方法預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目

203、的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 ( (二十二十) ) 收入收入 1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商

204、品銷售收入實現。 2、 確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 ( (二十一二十一) ) 政府補助政府補助 1、 類類型型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助

205、為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 2、 會計處理方法會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 ( (二十二二十二) ) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1、 確認遞延所得

206、稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 2、 確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損所形成的暫時性差異。 3、 同時滿足下列條件時同時滿足下列條件時，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示。，將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示。 （1）企業擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權

207、利； （2） 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。 一般情況下，在個別財務報表中，當期所得稅資產與負債及遞延所得稅資產及遞延所得稅負債可以以抵銷后的凈額列示。在合并財務報表中，納入合并范圍的企業中，一方的當期所得稅資產或遞延所得稅資產與另一方的當期所得稅負債或遞延所得稅負債一般不能予以抵銷，除非所涉及的企業具有以凈額結算的法定權利并且意圖以凈額結算。 ( (二十三二十三)

208、 ) 經營租賃、融資租賃經營租賃、融資租賃 1、 經營租賃會計處理經營租賃會計處理 （1） 公司租入資產所支付的租賃費， 在不扣除免租期的整個租賃期內， 按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2） 公司出租資產所收取的租賃費， 在不扣除免租期的整個租賃期內， 按直線法進行分攤，大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，

209、則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 2、 融資租賃會計處理融資租賃會計處理 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收

210、益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 ( (二十四二十四) ) 持有待售資產持有待售資產 1、 持有待售資產確認標準持有待售資產確認標準 本公司將同時符合下列條件的非流動資產確認為持有待售資產： （1）公司已就該資產出售事項作出決議 （2）公司已與對方簽訂了不可撤消的轉讓協議 （3）該資產轉讓將在一年內完成。 2、 持有待售資產的會計處理方法持有待售資產的會計處理方法 對于持有待售的固定資產，公司將該項資產的預計凈殘值調整為反映其公允價值減去處置費用后的金額（但不得超過該項資產符合持有

211、待售條件時的原賬面價值） ，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計提折舊，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，按上述原則處理。 ( (二十五二十五) ) 主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 1、 會計政策變更會計政策變更 本報告期主要會計政策未變更。 2、 會計估計變更會計估計變更 本報告期主要會計估計未變更。 五、五、 稅項稅項 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (一一) ) 公司主要稅種和稅率公司主要稅種和稅率 1、 流轉稅及附加

212、流轉稅及附加稅費稅費 稅 種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收入（營改增試點地區適用應稅勞務收入） 17% 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7% 2、 企業所得稅企業所得稅 公司名稱 稅率 備注 公司本部 25% 無變化 3、 房產稅房產稅 房產稅按照房產原值的 70%為納稅基準，稅率為 1.2%，或以租金收入為納稅基準，稅率為12%。 4、 個人所得稅個人所得稅 員工個人所得稅由本公司代扣代繳。 六、六、 企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 ( (一一) ) 子公司情況子公司情況 1、 通過投資設立或投資等方式取得的子公司通過投

213、資設立或投資等方式取得的子公司 子公司名稱（全稱） 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 主要經營范圍 大連大橡工程技術有限公司 控股子公司 大連 工業生產 137 萬元 橡膠、塑料機械設備的安裝、維修及技術咨詢服務；橡膠塑料設備及備品備件、機電產品銷售 大連達翔電控設備制造有限公司 控股子公司 大連 工業生產 1,000 萬元 從事各種設備的電氣控制系統設計及制造；各種機電設備的維修及配件、電器原件銷售 大連大橡機械制造有限責任公司 全資子公司 大連 工業生產 30,000 萬元 機械設備及配套件制造、 安裝、 銷售、 維修；鉚焊加工；鑄件加工；鍛件制造等 大橡塑國際有限公司 控股子公司

214、加拿大米西沙加市 投資管理 1000 萬美元 企業投資管理、機械工程及國際貿易 大橡塑香港有限公司 控股子公司 中國香港 投資管理 2500 萬美元 企業投資管理、機械工程及國際貿易 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 控股子公司 北京 項目投資 2,000 萬元 項目投資、投資咨詢、資產管理、物業管理、貨物進出口等 續： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 子公司名稱（全稱） 持股比例（%） 表決權比例 （%） 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否 合并 大連大橡工程技術有限公司 51.10 51.10 70 萬元 是 大連達翔電控設備制造有限公司 51

215、.00 51.00 510 萬元 是 大連大橡機械制造有限責任公司 100.00 100.00 34,889.90 萬元 是 大橡塑國際有限公司 60.00 60.00 600 萬美元 是 大橡塑香港有限公司 60.00 60.00 780 萬歐元 是 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 51.00 51.00 204 萬元 是 續： 子公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 大連大橡工程技術有限公司 有限公司 66110447-

216、2 1,699,156.03 大連達翔電控設備制造有限公司 有限公司 66110442-1 6,432,994.53 大連大橡機械制造有限責任公司 有限公司 69601195-4 大橡塑國際有限公司 有限公司 16,545,399.98 大橡塑香港有限公司 有限公司 56,979,956.39 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 有限公司 59602679-6 1,720,475.24 ( (二二) ) 孫公司情況孫公司情況 1.通過投資設立或投資等方式取得的孫公司通過投資設立或投資等方式取得的孫公司 孫公司名稱（全稱） 孫公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 主要經營范圍 大橡塑香港投資有限公

217、司 控股孫公司 中國香港 投資管理 100 萬港幣 企業投資管理、 機械工程及國際貿易 續： 孫公司名稱（全稱） 持股比例（%） 表決權比例（%） 期末實際出資額 實質上構成對孫公司凈投資的其他項目余額 是否 合并 大橡塑香港投資有限公司 60.00 60.00 1,296 萬歐元 是 續： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 孫公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減孫公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該孫公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 大橡塑香港投資有限公司 有限公司 56,88

218、4,058.83 2.通過非同一控制下的企業合并取得的孫公司及孫公司的子公司通過非同一控制下的企業合并取得的孫公司及孫公司的子公司 孫公司名稱（全稱） 孫公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 主要經營范圍 Macro EngineeringTechnology Inc. 控股孫公司 加拿大米西沙加市 工業生產 120 加元 塑料薄膜、片材生產設備的研發、制造 BUZULUK 股份公司 控股孫公司的子公司 捷克布拉格市 工業生產 9,685.5 萬捷克克朗 生產機械和利用機械能源的設備、鑄造、金屬加工等 續： 孫公司名稱（全稱） 持股比例（%） 表決權比例（%） 期末實際出資額 實質上構成對孫公

219、司凈投資的其他項目余額 是否 合并 Macro EngineeringTechnology Inc. 60.00 60.00 750 萬加元 是 BUZULUK 股份公司 54.00 54.00 1,234.91 萬歐元 是 續： 孫公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減孫公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該孫公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 Macro EngineeringTechnology Inc. 有限公司 10,498,922.05 BUZULUK 股份公司 股份公司 42,643,16

220、6.79 ( (三三) ) 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1、 本期新納入合并范圍的子公司本期新納入合并范圍的子公司 名稱 變更原因 期末凈資產 本期凈利潤 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 名稱 變更原因 期末凈資產 本期凈利潤 大橡塑香港有限公司 本年新設立 128,631,376.50 5,044,904.31 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 本年新設立 3,511,173.96 -488,826.04 ( (四四) ) 本期發生的非同一控制下企業合并本期發生的非同一控制下企業合并 2012

221、年公司與大連市國有資產投資經營集團有限公司共同出資在香港設立了大橡塑香港有限公司，注冊資本 2500 萬美元，公司占 60%股份。大橡塑香港有限公司出資 100 萬港幣在香港設立全資子公司大橡塑香港投資有限公司。大橡塑香港投資有限公司與天津機械進出口公司的下屬公司鑫昇投資有限公司共同出資收購了捷克 BUZULUK 股份公司 100%的股權，其中大橡塑香港投資有限公司占 90%，鑫昇投資有限公司占 10%，購買日為 2012 年 2 月 8 日，購買總價款 13,721,150.96 歐元， 大橡塑香港投資有限公司支付 90%的收購款計 12,349,035.86 歐元。 購買日的凈資產為 9,

222、626,110.50 歐元，合并過程中將合并成本超過被購買方凈資產的份額的 3,685,536.41歐元確認為商譽。 ( (五五) ) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率境外經營實體主要報表項目的折算匯率 被投資單位名稱 幣種 主要財務報表項目 折算匯率 備注 大橡塑國際有限公司 加元 資產和負債項目 6.3184 大橡塑香港有限公司 歐元 資產和負債項目 8.3176 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生期間的平均匯率折算；現金流量表中的項目采用交易發生期間的平均匯率折算，匯率變動對現金的影響額應當作為調節項目，在現金

223、流量表中單獨列報。 七、七、 合并財務報表主合并財務報表主要項目注釋要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） ( (一一) ) 貨幣資金貨幣資金 項 目 期末余額 期初余額 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金 人民幣 23,296.85 3,556.89 美元 加元 14,700.96 6.1777 90,818.12 歐元 捷克克朗 263,995.00 0.3319 87,612.66 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 小計 110,909.51 94,375.01 銀行存款 人民幣 63,320,772.79 397,192,

224、550.06 美元 2,401,193.86 6.2855 15,092,704.01 1,487,596.98 6.3009 9,373,199.81 歐元 697,696.32 8.3176 5,803,158.91 187,305.32 8.1625 1,528,879.67 加元 2,405,416.00 6.3184 15,198,380.45 2,075,383.61 6.1777 12,821,097.33 澳元 1.48 6.5236 9.65 捷克克朗 72,067,969.00 0.3319 23,917,370.20 小計 123,332,396.01 420,915,7

225、26.87 其他貨幣資金 人民幣 28,820,443.03 10,560,257.93 美元 200,607.47 6.2855 1,260,918.25 歐元 10.07 8.3176 83.76 加元 小計 30,081,445.04 10,560,257.93 合 計 153,524,750.56 431,570,359.81 截至 2012 年 12 月 31 日止，受限制的貨幣資金明細如下： 項 目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票保證金 21,667,147.30 10,560,257.93 信用證保證金 用于擔保的定期存款或通知存款 8,414,297.74 合 計 30,08

226、1,445.04 10,560,257.93 ( (二二) ) 交易性金融資產交易性金融資產 1、 交易性金融資產交易性金融資產 項 目 期末公允價值 期初公允價值 1、交易性債券 2、交易性權益工具 3、指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 5,154.84 6,029.89 4、衍生金融資產 5、套期工具 6、其他 合計 5,154.84 6,029.89 交易性金融資產系公司作為河北寶碩股份有限公司的債權人，在河北寶碩股份有限公司破大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 產重整計劃中，按照債權比例獲得寶碩股份股東讓渡的*ST 寶碩的流通股股票 1,591 股。該股

227、入賬時的成本價為 6.63 元/股， 2012 年 12 月 31 日的市價為 3.24 元， 差額已計入公允價值變動損益。 ( (三三) ) 應收票據應收票據 1、 應收票應收票據的分類據的分類 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 46,026,000.00 34,147,216.50 商業承兌匯票 合計 46,026,000.00 34,147,216.50 2、 期末期末已已質押質押的的應收票據應收票據明細明細列示列示如下如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 山東玲瓏輪胎股份有限公司 2012.08.09 2013.02.06 7,458,000.00 浦發銀行招遠支行 山

228、東富洋工藝有限公司 2012.11.12 2013.05.12 4,000,000.00 青島銀行濟南分行 河南駿化發展股份有限公司 2012.10.18 2013.04.18 2,000,000.00 鄭州銀行緯一路支行 安徽瑞森汽車貿易有限責任公司 2012.10.16 2013.04.16 2,000,000.00 中信銀行合肥分行 合計 15,458,000.00 3、 期末已背書未到期的票據金額最大的前五項明細列示如下：期末已背書未到期的票據金額最大的前五項明細列示如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2012.10.19 2013.01

229、.19 10,000,000.00 交行亞運村支行 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2012.10.19 2013.01.19 10,000,000.00 交行亞運村支行 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2012.12.25 2013.03.25 10,000,000.00 交行亞運村支行 山東玲瓏輪胎股份有限公司 2012.08.09 2013.02.06 7,458,000.00 浦發銀行招遠支行 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2012.12.25 2013.03.25 6,560,000.00 交行亞運村支行 合計 44,018,000.00 4、 期末已貼現或質押的商業承

230、兌票據的說明：期末已貼現或質押的商業承兌票據的說明： 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司無用于貼現或質押的商業承兌票據。 ( (四四) ) 應收賬款應收賬款 1、應收賬款按種類披露應收賬款按種類披露 種類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 （%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 511,926,012.14 95.33 65,760,289.15 12.85 境外組合的應收賬款 25,101,820.62 4.67 1,319,1

231、92.15 5.26 組合小計 537,027,832.76 100.00 67,079,481.30 12.49 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 537,027,832.76 100.00 67,079,481.30 12.49 （續） 種類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按賬齡分析法組合計提壞賬準備的應收賬款 410,963,471.54 100.00 55,691,695.19 13.55 按合同收款期計提壞賬準備的應收賬款 組合小計 410,963,471.5

232、4 100.00 55,691,695.19 13.55 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 410,963,471.54 100.00 55,691,695.19 13.55 應收賬款種類的說明： (1)組合中，按賬齡分析法組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 307,141,661.46 .60.00 15,131,322.38 237,655,304.17 57.83 11,882,765.21 12 年 103,224,514.38 20.16 10,301,092

233、.50 66,754,456.36 16.24 6,675,445.65 23 年 31,961,404.38 6.24 6,385,331.23 68,517,727.47 16.67 13,703,545.50 34 年 43,187,927.69 8.44 12,950,467.81 18,936,193.58 4.61 5,680,858.07 45 年 10,836,857.98 2.12 5,418,428.98 2,701,418.39 0.66 1,350,709.19 5 年以上 15,573,646.25 3.04 15,573,646.25 16,398,371.57 3

234、.99 16,398,371.57 合計 511,926,012.14 100 65,760,289.15 410,963,471.54 100 55,691,695.19 (2)組合中，境外組合的應收賬款： 項 目 期末余額 壞賬準備 合同期內的應收賬款 23,782,628.47 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 超過合同期的應收賬款 1,319,192.15 1,319,192.15 合 計 25,101,820.62 1,319,192.15 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款。 3、本

235、報告期本報告期無以無以前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。 4、本報告期實本報告期實際核銷的應收賬款情況際核銷的應收賬款情況： 報告期公司將賬齡較長、難以收回的應收青島黃海橡膠集團有限責任公司等 5 家公司的貨款 645,000.00 元予以核銷。 5、期末應收賬款中無持本公司期末應收賬款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 6、應收賬款中欠款金額前五名單

236、位情況應收賬款中欠款金額前五名單位情況： 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 非關聯方 74,799,999.92 1 年以內 13.93 山東玲瓏輪胎股份有限公司 非關聯方 26,650,384.87 1 年以內、1-2 年、2-3 年、3-4 年 4.96 樂陵市威格爾橡膠有限公司 非關聯方 20,172,800.00 1-2 年 3.76 山東沃森橡膠有限公司 非關聯方 19,469,972.14 1 年以內 3.63 山東奧戈瑞車輪有限公司 非關聯方 18,817,096.42 1 年以內、1-2 年 3.50 7、應

237、收賬款中外幣余額：應收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 折人民幣金額 原幣金額 折算率 折人民幣額 港幣 29,332,299.53 0.8108 23,782,628.46 加元 8,765,147.44 6.3184 55,381,707.58 9,450,081.40 6.1777 58,379,765.64 美元 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.83 1,465,196.60 6.3009 9,232,057.26 合 計 93,294,906.87 67,611,822.90 8、公司與上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理協議

238、書，以山東德瑞寶輪胎有限公司等7 家企業的應收賬款申請辦理有追索權的國內保理業務。 同時山東德瑞寶輪胎有限公司等 7 家企業分別與公司和上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理融資申請書補充協議，約定如客戶未按約定支付融資利息，公司應無條件支付相關利息。截止 2012 年 12 月 31 日，上述應收賬款余額為 72,290,380.90 元。目前上述保理協議均正常履行。 ( (五五) ) 其他應收款其他應收款 1、其他應收款按種類披露：其他應收款按種類披露： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 種 類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額

239、 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 4,510,193.99 46.60 457,983.14 10.15 5,927,329.85 54.69 512,557.84 8.65 政府單位組合的其他應收款 5,167,624.20 53.40 4,911,629.00 45.31 組合小計 9,677,818.19 100.00 457,983.14 4.73 10,838,958.85 100.00 512,557.84 4.73 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的

240、其他應收款 合計 9,677,818.19 100.00 457,983.14 4.73 10,838,958.85 100.00 512,557.84 4.73 其他應收款種類的說明： (1)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 賬齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 （%） 金額 比例 （%） 1 年以內 3,607,841.36 79.99 177,190.77 5,497,593.30 92.74 274,879.66 12 年 664,367.73 14.73 65,939.27 194,232.19 3.28 19,423.22 23

241、 年 15,444.00 0.34 4,633.20 0.00 34 年 - - 24,642.00 0.42 7,392.60 45 年 24,642.00 0.55 12,321.00 0.00 5 年以上 197,898.90 4.39 197,898.90 210,862.36 3.56 210,862.36 合計 4,510,193.99 100 457,983.14 5,927,329.85 100 512,557.84 （2）組合中，政府單位組合的其他應收款： 單位名稱 期末余額 期初余額 理由 大連長興島臨港工業區財政局 2,500,000.00 2,500,000.00 收回

242、有保障 大連市營城子工業園區管理委員會 1,911,629.00 1,911,629.00 收回有保障 待抵扣進項稅 700,560.90 收回有保障 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 北大匯豐投資人俱樂部 55,434.30 收回有保障 大連長興島臨港工業區管委會 500,000.00 合計 5,167,624.20 4,911,629.00 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款。 3、本報告期本報告期無以無以前已全額計提壞賬準前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收

243、備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收回或轉回回或轉回的其他應收款。的其他應收款。 4、期末其他應收款中期末其他應收款中無無持本公司持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款情況）表決權股份的股東單位欠款情況。 5、其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前五名單位情況： 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款 總額的比例(%) 性質或內容 大連長興島臨港工業區財政局 非關聯方 2,500,000.00 2-3 年 25.83 土地保證金 大連市營城子工業園區管理委員會 非關聯方 1,911,629.00 2-3 年 19.75 應收回多繳土地款 特拓（青島

244、）輪胎技術有限公司 非關聯方 900,000.00 1 年以內 1-2 年 9.30 技術服務費 待抵扣進項稅 非關聯方 700,560.90 1 年以內 7.24 待抵扣進項稅 中華人民共和國大連機場海關 非關聯方 450,000.00 1 年以內 4.65 稅款保證金 公司控股子公司大連大橡機械制造有限責任公司在大連長興島臨港工業區財政局專戶繳納土地保證金 2,500,000.00 元，待公司項目投產后一次性返還。 公司位于營城子廠區的土地面積小于公司最初擬購置的土地面積，多繳納的土地費用應由政府部門退回，目前尚有余額 1,911,629.00 元公司正在申請退款。 ( (六六) ) 預付

245、款項預付款項 1、預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 42,207,866.33 91.06 68,089,251.98 95.76 1 至 2 年 1,655,689.89 3.57 548,048.14 0.77 2 至 3 年 185,898.40 0.40 2,469,113.64 3.47 3 年以上 2,303,122.00 4.97 合計 46,352,576.62 100.00 71,106,413.76 100 其中：外幣列示如下： 項 目 期末賬面余額 期初賬面余額 原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯

246、率 折合人民幣 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 項 目 期末賬面余額 期初賬面余額 原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣 歐元 37,306.50 8.3176 310,300.54 加拿大元 188,336.48 6.3184 1,189,985.22 621,672.17 6.1777 3,840,504.16 美元 1,151,461.00 6.3023 7,256,909.19 合 計 8,757,194.95 3,840,504.16 2、預付款項金額前五名單位情況預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 必迪艾（美國）

247、軸承有限公司 非關聯方 3,910,689.54 1 年內 未到交貨期 北京朗盛化工有限公司 非關聯方 3,749,685.00 1 年內 未到交貨期 沈陽市嘉瑞電氣有限公司 非關聯方 3,162,000.00 1 年內 未到交貨期 大連金真源集團房地產開發有限公司 非關聯方 2,303,122.00 3-4 年 預付購房款 美國 Kenna 公司 非關聯方 2,008,060.65 1 年內 未到交貨期 合計 15,133,557.19 3、期末預付款項中無持本公司期末預付款項中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 ( (七七) ) 存貨

248、存貨 1、存貨分類存貨分類 項 目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 73,302,012.31 73,302,012.31 65,753,258.47 65,753,258.47 在產品 188,637,188.97 188,637,188.97 301,090,217.72 301,090,217.72 庫存商品 197,428,790.81 9,858,734.24 187,570,056.57 131,771,217.14 9,230,369.34 122,540,847.80 合計 459,367,992.09 9,858,734

249、.24 449,509,257.85 498,614,693.33 9,230,369.34 489,384,323.99 2、存貨跌價準備存貨跌價準備 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少額 期末賬面余額 轉回 轉銷 原材料 庫存商品 9,230,369.34 628,364.90 9,858,734.24 合 計 9,230,369.34 628,364.90 9,858,734.24 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (八八) ) 長期股權投資長期股權投資 1、長期股權投資分項列示如下：長期股權投資分項列示如下： 被投資單位 核算方法 投資成本 期初賬面余額

250、 本期增減額（減少以“-”號填列） 期末賬面余額 大連華大塑膠 有限公司 權益法 5,661,477.95 2,677,618.68 -783,438.32 1,894,180.36 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 大連日興達橡塑機有限公司 權益法 100,000.00 92,169.55 -92,169.55 合計 20,761,477.95 17,769,788.23 -875,607.87 16,894,180.36 被投資單位 持股比例（%） 表決權比例（%） 減值準備金額 本期計提減值準備金

251、額 本期現金紅利 大連華大塑膠 有限公司 30.00 30.00 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 10.00 10.00 1,466,320.69 大連日興達橡塑機有限公司 20.00 20.00 合計 1,466,320.69 ( (九九) ) 固定資產原價及累計折舊固定資產原價及累計折舊 1、固定資產情況固定資產情況 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 904,140,679.02 771,614,273.00 141,886,305.54 1,533,868,646.48 其中：房屋及建筑物 371,526,063.55 264,528,143.

252、18 636,054,206.73 機械加工設備 408,021,746.23 465,461,293.93 95,841,339.67 777,641,700.49 儀器儀表 6,745,954.03 1,149,945.30 1,989,612.39 5,906,286.94 辦公設備 38,907,839.91 3,018,873.22 6,816,804.14 35,109,908.99 電器爐窯其他設備 60,410,877.27 15,589,131.94 36,668,399.34 39,331,609.87 車輛 18,528,198.03 21,866,885.43 570,

253、150.00 39,824,933.46 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 381,010,583.15 372,224,917.53 47,066,634.86 93,844,665.92 706,457,469.62 其中：房屋及建筑物 98,759,020.87 72,568,843.36 10,338,986.28 181,666,850.51 機械加工設備 217,017,331.78 284,761,648.04 27,300,029.33 58,265,149.78 470,813,859.37 儀器儀表 3,365,398.78 424,359.70 1,819,954.

254、82 1,969,803.66 辦公設備 27,783,330.59 3,548,190.07 6,118,181.66 25,213,339.00 電器爐窯其他設備 27,765,793.85 2,934,530.34 27,204,838.01 3,495,486.18 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 車輛 6,319,707.28 14,894,426.13 2,520,539.14 436,541.65 23,298,130.90 三、固定資產賬面凈值合計 523,130,095.87 827,411,176.86 其中：房屋及建筑物 272,767,042.68

255、454,387,356.22 機械加工設備 191,004,414.45 306,827,841.12 儀器儀表 3,380,555.25 3,936,483.28 辦公設備 11,124,509.32 9,896,569.99 電器爐窯其他設備 32,645,083.42 35,836,123.69 車輛 12,208,490.75 16,526,802.56 四、減值準備合計 4,221,385.13 2,911,385.13 1,310,000.00 其中：房屋及建筑物 1,310,000.00 1,310,000.00 機械加工設備 2,001,385.13 2,001,385.13

256、儀器儀表 辦公設備 電器爐窯其他設備 910,000.00 910,000.00 車輛 五、固定資產賬面價值合計 518,908,710.74 826,101,176.86 其中：房屋及建筑物 271,457,042.68 453,077,356.22 機械加工設備 189,003,029.32 306,827,841.12 儀器儀表 3,380,555.25 3,936,483.28 辦公設備 11,124,509.32 9,896,569.99 電器爐窯其他設備 31,735,083.42 35,836,123.69 車輛 12,208,490.75 16,526,802.56 本期折舊額

257、 47,066,634.86 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為 261,946,452.89 元。 本期固定資產和累計折舊增加較多，主要是由于本期公司收購捷克 BUZULUK 股份公司所致。 2、通過融資租賃租入的固定資產通過融資租賃租入的固定資產 項 目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 合 計 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 3、期末未辦妥產權證書的固定資產期末未辦妥產權證書的固定資產 項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 預計辦結產權證書時間

258、房屋及建筑物 405,544,181.99 營城子廠區建設的房屋尚未決算完畢 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 合 計 405,544,181.99 4、持有待售固定資產、持有待售固定資產 項 目 賬面價值 公允價值 預計處置費用 房屋及建筑物 40,102,695.49 合 計 40,102,695.49 根據大連市人民政府大政地城收字(2012)014 號文件， 公司原周水子廠區土地使用權已被大連市土地儲備中心收回，公司搬遷到營城子廠區和長興島廠區，目前老廠區設備已基本搬遷完畢，但已騰空的廠房、辦公樓等建筑物尚未拆除，待后期全部搬遷完畢并對電鍍車間的污染進行處理后將把廠區

259、移交。公司將老廠區的廠房、辦公樓等房屋建筑物等的價值轉入持有待售固定資產項目中。 ( (十十) ) 在建工程在建工程 項 目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 大橡塑搬遷改造項目 23,316,930.03 23,316,930.03 306,028,606.10 306,028,606.10 大型擠壓造粒機組技改項目 1,642,611.86 1,642,611.86 大連大橡機械制造有限責任公司建設項目 599,017,867.96 599,017,867.96 314,874,654.57 314,874,654.57 鋼絲布簾壓延機組項目

260、11,713,621.21 11,713,621.21 其他項目 1,368,321.57 1,368,321.57 15,920,335.28 15,920,335.28 合 計 623,703,119.56 623,703,119.56 650,179,829.02 650,179,829.02 1、重大在建工程項目變動情況重大在建工程項目變動情況 工程項目名稱 預算數 期初余額 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 大橡塑搬遷改造項目 70,000萬元 306,028,606.10 25,439,400.55 254,907,269.15 53,243,807.47

261、 91.17 大橡機械制造公司建設項目 92,508萬元 314,874,654.57 284,143,213.39 67.00 合 計 620,903,260.67 309,582,613.94 (續） 工程項目名稱 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化 金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末余額 大橡塑搬遷改造項目 95% 59,109,758.42 27,775,200.19 6.91 自籌 23,316,930.03 大橡機械制造公司建設項目 85% 11,601,720.82 6,814,151.38 6.15 自籌 599,017,867.96 合 計 70,7

262、11,479.24 34,589,351.57 622,334,797.99 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (十一十一) ) 無形資產無形資產 1、無形資產情況無形資產情況 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 1.賬面原值合計 167,214,814.76 167,214,814.76 (1)土地使用權 128,908,310.33 128,908,310.33 (2)軟件 1,575,154.36 1,575,154.36 (3)數字化制造及研發系統 36,731,350.07 36,731,350.07 2.累計攤銷合計 9,394,220.2

263、3 6,486,621.70 15,880,841.93 (1)土地使用權 4,585,455.54 2,596,882.00 7,182,337.54 (2)軟件 829,535.11 216,604.70 1,046,139.81 (3)數字化制造及研發系統 3,979,229.58 3,673,135.00 7,652,364.58 3.無形資產賬面凈值合計 157,820,594.53 151,333,972.83 (1)土地使用權 124,322,854.79 121,725,972.79 (2)軟件 745,619.25 529,014.55 (3 數字化制造及研發系統 32,75

264、2,120.49 29,078,985.49 4.減值準備合計 (1)土地使用權 (2)軟件 (3)數字化制造及研發系統 無形資產賬面價值合計 157,820,594.53 151,333,972.83 (1)土地使用權 124,322,854.79 121,725,972.79 (2)軟件 745,619.25 529,014.55 (3)數字化制造及研發系統 32,752,120.49 29,078,985.49 本期攤銷額 6,486,621.70 元。 ( (十二十二) ) 商譽商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 Macro En

265、gineeringTechnology Inc. 4,007,943.50 4,007,943.50 4,007,943.50 BUZULUK 股份公司 30,654,817.65 30,654,817.65 合 計 4,007,943.50 30,654,817.65 34,662,761.15 4,007,943.50 2010 年 10 月 8 日公司控股子公司大橡塑國際有限公司全資收購了加拿大 Macro EngineeringTechnology Inc，收購價格與收購日被收購公司公允價值的差額形成商譽。期末公司對上述商譽進行減值測試，該公司 2012 年度出現虧損，且公司預計這種情

266、況短期內不會得到改善，根據對資產組或資產組組合的可收回金額測算，對該商譽全額計提了減值準備。 BUZULUK 股份公司的商譽說明詳見附注四（四）本期發生的非同一控制下企業合并。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (十三十三) ) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1、已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末余額 期初余額 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 資產減值準備 170,183.50 142,154.47 開辦費 其他 271,471.49 小計 441,654.99 142,154.47

267、 遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 小計 2、未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 項 目 期末余額 期初余額 （1）可抵扣暫時性差異 82,033,408.18 69,087,389.61 （2）可抵扣虧損 46,436,758.39 53,837,426.08 合計 128,470,166.57 122,924,815.69 由于母公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，故未確認母公司的遞延所得稅資產。 3、未確認遞延未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期：所得稅資產的可抵扣虧損將

268、于以下年度到期： 項 目 期末余額 期初余額 備注 2016 年 46,436,758.39 53,837,426.08 合計 46,436,758.39 53,837,426.08 ( (十四十四) ) 資產減值準備資產減值準備 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 新增 計提 轉 回 轉 銷 壞賬準備 56,204,253.03 1,303,940.31 10,559,771.10 530,500.00 67,537,464.44 存貨跌價準備 9,230,369.34 628,364.90 9,858,734.24 固定資產減值準備 4,221,385.13 2,911,385

269、.13 1,310,000.00 商譽減值準備 4,007,943.50 4,007,943.50 合計 69,656,007.50 1,303,940.31 15,196,079.50 3,441,885.13 82,714,142.18 壞賬準備本期新增系本期公司收購捷克 BUZULUK 股份公司所致。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 ( (十五十五) ) 短期借款短期借款 1、短期借款分類短期借款分類 項 目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 26,706,397.91 32,392,711.94 保證借款 24,188,678.22 信用借款 830,000,

270、000.00 735,400,000.00 合計 880,895,076.13 767,792,711.94 保證借款系公司為控股子公司大橡塑國際有限公司提供的擔保。 無已到期未償還的短期借款情況。 ( (十六十六) ) 應付票據應付票據 種 類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 54,289,813.16 65,549,393.10 商業承兌匯票 合計 54,289,813.16 65,549,393.10 下一會計期間將到期的票據金額 54,289,813.16 元。 ( (十七十七) ) 應付賬款應付賬款 項 目 期末余額 期初余額 1 年以內 336,611,705.15 205,99

271、7,385.61 1-2 年 5,517,605.06 6,129,801.26 2-3 年 1,006,271.72 2,399,833.54 3 年以上 1,005,545.32 373,596.85 合 計 344,141,127.25 214,900,617.26 1、期末余額中無欠持本公司期末余額中無欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。）表決權股份的股東單位款項。 2、期末余額中無欠關聯方款項。期末余額中無欠關聯方款項。 3、無、無賬齡超過一年的大賬齡超過一年的大額應付賬款額應付賬款。 4、應付賬款中外幣余額：應付賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余

272、額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 歐元 2,869,129.20 8.3176 23,864,269.03 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 加拿大元 2,292,616.67 6.3184 14,485,669.17 4,755,024.02 6.1777 29,375,111.89 小 計 38,349,938.20 29,375,111.89 ( (十八十八) ) 預收款項預收款項 項 目 期末余額 期初余額 預收賬款 194,260,606.92 316,762,347.52 合 計 194,260,606.92 316,762,34

273、7.52 1、期末余額中無預收持本公司期末余額中無預收持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。）表決權股份的股東單位款項。 2、期末余額中無預收關聯方款項。期末余額中無預收關聯方款項。 3、賬齡超過一年的大額預收款項情況的賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明：說明： 單位名稱 金額 未結轉原因 備注 安徽大瑞橡膠有限公司 2,604,000.00 未交貨 森泰達集團有限公司 1,576,000.00 未交貨 山東省三利輪胎制造有限公司 1,500,000.00 未交貨 遼寧晨光塑料有限公司 1,500,000.00 未交貨 天津海天長豐科技開發有限公司 1,300,000.

274、00 未交貨 4、預收賬款中外幣余額：預收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 港幣 2,030,609.50 0.8108 1,646,418.18 加元 2,919,777.85 6.3184 18,448,324.37 7,742,288.90 6.1777 47,829,538.14 美元 1,662,307.00 6.2855 10,448,430.65 1,349,910.99 6.3009 8,505,654.16 小 計 30,543,173.20 56,335,192.30 ( (十九十九) ) 應付職

275、工薪酬應付職工薪酬 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 （1）工資、獎金、津貼和補貼 216,729,345.85 212,295,177.65 4,434,168.20 （2）職工福利費 5,232,301.09 5,221,229.83 11,071.26 （3）社會保險費 56,305,740.31 54,010,963.24 2,294,777.07 其中：醫療保險費 20,226,386.68 19,206,486.87 1,019,899.81 基本養老保險費 25,675,624.00 24,919,612.40 756,011.60 年金繳費 失業保險費 8,834

276、,578.74 8,315,713.08 518,865.66 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 工傷保險費 973,790.32 973,790.32 生育保險費 595,360.57 595,360.57 （4）住房公積金 11,845,960.07 11,845,960.07 （5）辭退福利 （6）其他 3,316,561.68 3,316,561.68 合計 293,429,909.00 286,689,892.47 6,740,016.53 期末應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的款項。 本期發生工會經費和職工教育經費金額 1,766,776.11 元，非貨幣性福利金額

277、0 元，因解除勞動關系給予補償 399,991.18 元。 ( (二十二十) ) 應交稅費應交稅費 稅費項目 期末余額 期初余額 增值稅 -3,568,608.29 -11,479,166.45 營業稅 -34,337.48 企業所得稅 226,810.82 195,508.30 個人所得稅 340,921.83 113,272.03 城市維護建設稅 124,313.37 10,797.22 教育費附加 53,277.16 4,627.38 地方教育附加 35,518.10 3,084.92 合計 -2,787,767.01 -11,186,214.08 ( (二十一二十一) ) 其他應付款其

278、他應付款 項 目 期末余額 期初余額 一年以內 272,552,281.93 54,316,851.06 一至兩年 1,893,593.40 361,668,506.98 兩至三年 1,634,562.69 32,756.14 三年以上 769,073.44 527,965.92 合 計 276,849,511.46 416,546,080.10 1、期末余額中欠持本公司期末余額中欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位情況：）表決權股份的股東單位情況： 單位名稱 期末余額 期初余額 大連市國有資產投資經營集團有限公司 211,827,930.11 403,408,396.00

279、 合 計 211,827,930.11 403,408,396.00 2、其他、其他金額較大的其他應付款金額較大的其他應付款 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 單位名稱 金額 性質或內容 備 注 大連實力建設有限公司 27,518,700.00 工程款 寧波海天精工機械有限公司 6,700,000.00 設備款 蘇州振興電爐有限公司 4,188,000.00 設備款 ( (二十二二十二) ) 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項 目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 128,175,500.31 86,168,391.46 一年內到期的應付債券 一年內到期

280、的長期應付款 5,623,200.00 合 計 133,798,700.31 86,168,391.46 1、一年內到期的長期借款一年內到期的長期借款 （1）一年內到期的長期借款）一年內到期的長期借款 項 目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 61,456,415.67 1,388,372.10 保證借款 信用借款 66,719,084.64 84,780,019.36 合 計 128,175,500.31 86,168,391.46 （2） 金額前五名的一年內到期的長期借款金額前五名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 期末余額 期初余額 外幣金額

281、 本幣金額 外幣金額 本幣金額 交通銀行大連沙河口支行 2011/05 2013/10 人民幣 6.15 60,000,000.00 上海浦東發展銀行大連分行 2010/12 2013/12 人民幣 7.98 26,223,108.97 34,780,019.36 上海浦東發展銀行大連分行 2012/10 2013/06 人民幣 6.60 20,000,000.00 上海浦東發展銀行大連分行 2012/08 2013/12 人民幣 7.99 11,095,924.19 上海浦東發展銀行大連分行 2012/08 2013/12 人民幣 7.68 9,400,051.48 The Royal 20

282、09/07 2013/07 加元 4.98 1,456,415.67 224,739.32 1,388,372.10 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 Bank of Canada 230,503.87 上海浦東發展銀行大連分行 2009/06 2012/06 人民幣 5.40 50,000,000.00 合 計 230,503.87 128,175,500.31 224,739.32 86,168,391.46 2、一年內到期的長期應付款一年內到期的長期應付款 借款單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 歐力士融資租賃(中國)有限公司 36 個月 4

283、,394,922.00 10.44 1,228,278.00 5,623,200.00 ( (二十三二十三) ) 其他流動負債其他流動負債 項 目 期末余額 期初余額 20 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 1,800,000.00 1,800,000.00 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 1,013,000.00 1,013,000.00 土地補助金 1,473,935.72 1,473,935.72 合計 4,286,935.72 4,286,935.72 其他流動負債的說明：其他流動負債均為將于一年內轉入損益的遞延收益。 ( (二十四二十四) ) 長期借款長期借款 1、長期

284、借款分類長期借款分類 借款類別 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 30,000,000.00 110,859,888.70 保證借款 信用借款 110,810,896.26 100,173,722.21 合計 140,810,896.26 211,033,610.91 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司以其土地使用權和在建工程為抵押物為其9,000 萬元的銀行貸款提供保證。 2、金額前五名的長期借款金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末余額 期初余額 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 交通銀行大連沙河口支行 2011/05 2013/

285、10 人民幣 6.40 90,000,000.00 中國銀行大連中山廣場支行 2010/09 2015/09 人民幣 7.59 85,239,600.00 67,779,600.00 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 交通銀行大連沙河口支行 2011/10 2014/05 人民幣 6.15 20,000,000.00 20,000,000.00 上海浦發銀行大連分行 2011/12 2014/12 人民幣 7.98 10,524,939.13 13,448,533.29 交通銀行大連沙河口支行 2012/10 2014/05 人民幣 6.15 10,000,000.00 上海

286、浦發銀行大連分行 2012/08 2014/07 人民幣 7.99 6,436,447.95 上海浦發銀行大連分行 2010/12 2012/10 人民幣 6.21 1,911,146.83 合 計 132,200,987.08 193,139,280.12 ( (二十五二十五) ) 長期應付款長期應付款 1、長期應付款明細長期應付款明細 單位 期末余額 期初余額 外幣 人民幣 外幣 人民幣 歐力士融資租賃(中國)有限公司 8,117,464.62 2、長期應付款長期應付款中應付融資租賃款中應付融資租賃款情況：情況： 單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 歐力士融資租

287、賃(中國)有限公司 36 個月 14,555,300.00 10.44 2,314,300.00 8,117,464.62 ( (二十六二十六) ) 專項應付款專項應付款 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說明 搬遷補償款 200,000,000.00 161,575,909.68 38,424,090.32 合計 200,000,000.00 161,575,909.68 38,424,090.32 專項應付款的說明：根據大連市人民政府大政地城收字(2012)014 號文件，公司原根據與控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司土地使用權租賃議承租的周水子廠區土地使用權已被

288、大連市土地儲備中心收回。 公司于 2012 年 12 月收到首批搬遷補償款中的 20,000.00 萬元， 公司本年度將搬遷和重建過程中已經發生的設備搬遷損失，部分在建項目拆除損失、有關費用性支出、停工損失等損失161,575,909.68 元計入營業外支出，并以同等金額將搬遷補償款轉入營業外收入。余額待收到后續搬遷補償款項、搬遷結束、搬遷涉及資產全部處置后，將轉入遞延收益分期攤銷。 ( (二十七二十七) ) 其他非其他非流動負債流動負債 項 目 期末賬面余額 期初賬面余額 20 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 9,000,000.00 10,800,000.00 大連橡膠塑料機械股份有限公

289、司 2012 年年度報告 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 7,091,000.00 8,104,000.00 引進海外研發團隊專項資金 1,815,523.32 2,536,723.32 土地補助金 68,783,666.90 70,257,602.65 財政貼息 5,598,200.00 合計 92,288,390.22 91,698,325.97 其他非流動負債說明：公司收到大連市財政局國債專項資金基建支出預算撥款合計18,000,000.00 元，專項用于大型乙烯裝置配套用大型擠壓造粒機國產化項目（東北老工業基地調整改造項目） 。2009 年開始按 10 年攤銷計入當期損益

290、，本年攤銷 1,800,000.00 元，期末將下一年預計攤銷額 1,800,000.00 元轉入其他流動負債項下，余額為 9,000,000.00 元 2010 年度公司又收到大連市財政局國債專項資金基建支出預算撥款 10,130,000.00 元，專項用于 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機組國產化項目建設。2010 年開始按 10 年攤銷計入當期損益，本年攤銷 1,013,000.00 元， 期末將下一年預計攤銷額 1,013,000.00 元轉入其他流動負債項下， 余額7,091,000.00 元。 2010 年度公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司收到土地補助金 70,000,

291、000.00 元，本年該公司又收到地方政府返還的相關土地稅費 3,696,786.00 元。公司根據該項土地使用權的使用期限進行攤銷并計入當期損益， 本年攤銷 1,965,247.63 元， 期末將下一年預計攤銷額 1,473,935.72元轉入其他流動負債項下，余額為 68,783,666.90 元。 2012 年度公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司收到政府財政專項貼息5,598,200.00 元，將于補助所涉及的資產投入使用后，按資產折舊期限分期攤銷計入當期損益。 ( (二十八二十八) ) 股本股本 項 目 期初余額 本期變動增（+）減（） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其

292、他 小計 1有限售條件股份 (1)國家持股 (2)國有法人持股 31,000,000.00 31,000,000.00 (3)其他內資持股 其中： 境內法人持股 境內自然人持股 (4). 外資持股 其中： 境外法人持股 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 境外自然人持股 有限售條件股份合計 31,000,000.00 31,000,000.00 2無限售條件流通股份 (1). 人民幣普通股 210,000,000.00 210,000,000.00 (2)境內上市的外資股 (3)境外上市的外資股 (4)其他 無限售條件流通股份合計 210,000,000.00 210,000,

293、000.00 合計 241,000,000.00 241,000,000.00 ( (二十九二十九) ) 資本公積資本公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1.資本溢價（股本溢價） （1）投資者投入的資本 334,718,730.18 334,718,730.18 （2）同一控制下企業合并的影響 小計 334,718,730.18 334,718,730.18 2.其他資本公積 （1） 被投資單位除凈損益外所有者權益其他變動 （2）其他 14,648,593.62 3,523,826.08 18,172,419.70 小計 14,648,593.62 3,523,826.08

294、18,172,419.70 合計 349,367,323.80 3,523,826.08 352,891,149.88 ( (三十三十) ) 盈余公積盈余公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 13,615,343.89 13,615,343.89 任意盈余公積 合 計 13,615,343.89 13,615,343.89 ( (三十一三十一) ) 未分配利潤未分配利潤 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前上期末未分配利潤 -58,328,276.88 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后期初未分配利潤 -58,328,276.88 加： 本期歸屬

295、于母公司所有者的凈利潤 19,210,003.53 減：提取法定盈余公積 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -39,118,273.35 ( (三十二三十二) ) 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 1、營業收入、營業成本營業收入、營業成本分類情況分類情況 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 1,326,964,964.94 935,857,353.84 其中：主營業務收入 1,323,750,365.68 927,280,947.38 其他業務收入 3,214,599.26 8,576,406.

296、46 營業成本 1,057,119,035.27 784,146,716.22 其中：主營業務成本 1,056,344,824.65 779,885,359.07 其他業務成本 774,210.62 4,261,357.15 2、主營業務（分行業主營業務（分行業） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （1）工 業 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 927,280,947.38 779,885,359.07 （2）商 業 合 計 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 927,280,947.38

297、 779,885,359.07 3、主營業務（分產品）主營業務（分產品） 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 橡膠機械 715,187,809.06 618,133,818.23 477,332,239.12 422,867,965.93 塑料機械 544,632,614.59 393,129,129.03 407,062,643.25 332,101,375.48 橡塑機械零配件 63,929,942.03 45,081,877.39 42,886,065.01 24,916,017.66 合 計 1,323,750,365.68 1,056,344,8

298、24.65 927,280,947.38 779,885,359.07 4、主營業務（分地區）主營業務（分地區） 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國 內 841,716,464.03 631,052,740.02 669,928,828.50 568,181,099.02 國外地區 482,033,901.65 425,292,084.63 257,352,118.88 211,704,260.05 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 合 計 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 927,280,947.3

299、8 779,885,359.07 5、公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 164,156,239.26 12.37 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 85,179,487.18 6.42 Dow ChemicalThailand Limited 35,377,281.14 2.67 Dow Olefinverbund Limited 33,318,007.14 2.51 山東沃森橡膠有限公司 28,341,880.34 2.14 ( (三十三三十三) ) 營業稅金及附加營業稅

300、金及附加 項 目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 217,700.49 51,351.12 5% 城市維護建設稅 2,674,220.85 735,895.49 7% 教育費附加 1,146,094.69 315,383.80 3% 地方教育費 764,063.10 184,972.24 2% 合計 4,802,079.13 1,287,602.65 ( (三十四三十四) ) 銷售費用銷售費用 項 目 本期發生額 上期發生額 辦 公 費 1,679,116.72 1,459,417.35 差 旅 費 5,395,596.54 7,161,532.23 職工薪酬 20,798,682.

301、32 16,674,933.60 業務招待費 8,104,303.58 2,355,355.27 運 雜 費 7,196,088.46 7,610,486.13 廣 告 費 1,633,048.57 1,158,649.43 設計推廣費 1,803,764.12 折舊及攤銷 65,689.87 61,467.24 招標費用等 752,454.96 1,573,520.60 傭金 1,265,808.28 1,407,963.17 合計 48,694,553.42 39,463,325.02 ( (三十五三十五) ) 管理費用管理費用 項 目 本期發生額 上期發生額 辦公及差旅費 16,574,

302、664.28 15,023,972.22 職工薪酬 69,876,228.42 58,179,801.20 業務交際費等 7,557,520.97 3,880,474.94 財產保險費 4,011,282.03 5,894,985.64 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 稅 金 6,786,037.84 5,353,589.40 折 舊 費 16,363,322.98 11,268,783.69 土地租金 3,408,423.00 3,408,396.00 中介機構費 1,859,090.77 3,498,190.51 其 他 14,258,848.35 21,323,721

303、.55 合計 140,695,418.64 127,831,915.15 ( (三十六三十六) ) 財務費用財務費用 類 別 本期發生額 上期發生額 利息支出 66,410,063.68 35,050,276.15 減：利息收入 3,893,048.50 1,204,269.61 匯兌損益 11,635,623.51 -1,926,421.67 其他 1,220,533.11 2,748,830.27 合計 75,373,171.80 34,668,415.14 ( (三十七三十七) ) 公允價值變動收益公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 -8

304、75.05 -700.04 交易性金融負債 其他 合計 -875.05 -700.04 ( (三十八三十八) ) 投資收益投資收益 1、投資收益明細情況投資收益明細情況 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,466,320.69 權益法核算的長期股權投資收益 -775,607.87 -660,736.73 處置長期股權投資產生的投資收益 合 計 690,712.82 -660,736.73 ( (三十九三十九) ) 資產減值損失資產減值損失 項 目 本期發生額 上期發生額 壞賬損失 10,559,771.10 15,117,050.93 存貨跌價損失 628,364

305、.90 2,204,865.10 商譽減值損失 4,007,943.50 合計 15,196,079.50 17,321,916.03 ( (四十四十) ) 營業外收入營業外收入 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 項 目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 780,825.27 791,051.68 780,825.27 其中：處置固定資產利得 780,825.27 791,051.68 780,825.27 處置無形資產利得 政府補助 27,530,535.75 4,451,826.40 27,530,535.75 搬遷補償款 161

306、,575,909.68 161,575,909.68 其他 3,971.00 470.00 3,971.00 合計 189,891,241.70 5,243,348.08 189,891,241.70 政府補助明細： 項 目 本期發生額 上期發生額 說明 20-45 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,013,000.00 1,013,000.00 20 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,800,000.00 1,800,000.00 大型擠壓造粒機國產化項目 747,000.00 海外研發團隊專項資金 721,200.00 891,826.40 土地補償款攤銷 1,473,935.75 2

307、012 年度民營及中小企業項目補助資金 2,000,000.00 863 課題撥款 1,128,600.00 其他 19,393,800.00 合計 27,530,535.75. 4,451,826.40 ( (四十一四十一) ) 營業外支出營業外支出 項 目 本期發生額 上期發生額 計入本期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,928.32 37,255.06 1,928.32 其中：固定資產處置損失 1,928.32 37,255.06 1,928.32 無形資產處置損失 債務重組損失 59,500.00 59,500.00 對外捐贈 120,200.00 154,779.00

308、120,200.00 其中：公益性捐贈支出 110,000.00 110,000.00 搬遷損失 161,575,909.68 161,575,909.68 其他 467,090.92 20,863.83 467,090.92 合計 162,224,628.92 212,897.89 162,224,628.92 2012 年 12 月公司收到部分搬遷補償款 20,000.00 萬元， 公司本年度將搬遷和重建過程中已經發生的設備搬遷損失， 部分在建項目拆除損失、 有關費用性支出、 停工損失等損失 161,575,909.68元計入營業外支出，并以同等金額將搬遷補償款轉入營業外收入。 ( (四十

309、二四十二) ) 所得稅費用所得稅費用 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 項 目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 1,051,421.23 181,704.98 遞延所得稅調整 -28,029.03 7,417,916.56 合計 1,023,392.20 7,599,621.54 ( (四十三四十三) ) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、

310、公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的每股收益如下： 1、計算結果、計算結果 報告期利潤 本期數 上期數 基本每股收益 稀釋每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） 0.080 -0.35 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） -0.035 -0.37 2、每股收益的計算過程、每股收益的計算過程 項 目 序號 本期數 上期數 歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 1 19,210,003.53 -73,973,172.06 扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股

311、東凈利潤的非經常性損益 2 27,670,239.60 5,036,178.49 扣除非經常性損益后的歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 -8,460,236.07 -79,009,350.55 期初股份總數 4 241,000,000.00 210,000,000.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股份數 5 報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數 6 31,000,000.00 6 6 發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期年末的月份數 7 1 7 7 報告期因回購等減少的股份數 8 減少股份下一月份起至報告期年末的月份數 9 報告期縮股數 10 報告期月份數

312、 11 12 12 發行在外的普通股加權平均數（） 12=4+5+6 7 11-8 9 11-10 241,000,000.00 212,583,333.33 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 項 目 序號 本期數 上期數 因同一控制下企業合并而調整的發行在外的普通股加權平均數（） 13 基本每股收益（） 14=1 13 0.080 -0.35 基本每股收益（） 15=3 12 -0.035 -0.37 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利

313、潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 （2）稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企

314、業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 ( (四十四四十四) ) 其他綜合收益其他綜合收益 項 目 本期發生額 上期發生額 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影

315、響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 4.外幣財務報表折算差額 5,125,775.44 -4,574,612.35 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 5,125,775.44 -4,574,612.35 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 5,125,775.44 -4,574,612.

316、35 ( (四十五四十五) ) 現金流量表附注現金流量表附注 1、收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 政府補助 28,120,600.00 利息收入 3,897,961.32 合 計 32,018,561.32 2、支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 業務招待費 13,400,587.61 差旅費 12,637,373.33 運費 10,407,634.57 辦公費 9,003,421.42 中介費 6,073,374.27 招標、展覽費等 3,885,976.85 財產保險 3,144,686.82 銀行

317、手續費 1,166,472.12 支付其他往來款 4,121,691.67 合 計 63,841,218.66 3、收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 搬遷補償款收入 200,000,000.00 控股股東的往來款 110,000,000.00 合 計 310,000,000.00 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 4、支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 控股股東的往來款 310,000,000.00 支付的票據保證金 21,630,331.33 合 計 331,630,331.33 (

318、(四十六四十六) ) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 1、現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 12,417,685.53 -72,093,144.49 加：資產減值準備 15,196,079.50 17,321,916.03 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 47,066,634.86 29,741,200.75 無形資產攤銷 6,486,621.70 7,168,310.80 長期待攤費用攤銷 16,375.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） -781,153.77 -753,79

319、6.62 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 1,919.97 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 875.05 700.04 財務費用（收益以“”號填列） 78,448,893.83 35,481,505.72 投資損失（收益以“”號填列） -690,712.82 660,736.73 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -28,029.03 7,422,091.95 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 31,680,163.58 -140,854,614.33 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -116,949,835.34 -181,7

320、06,283.45 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 9,521,740.64 241,244,261.25 其 他 -2,246,564.73 經營活動產生的現金流量凈額 82,387,258.70 -58,613,680.35 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 123,443,305.52 421,010,101.88 減：現金的期初余額 421,010,101.88 166,462,062.81 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 大連橡膠塑料機械股份

321、有限公司 2012 年年度報告 項 目 本期金額 上期金額 現金及現金等價物凈增加額 -297,566,769.36 254,548,039.07 2、現金和現金等價物的構成：現金和現金等價物的構成： 項 目 期末余額 期初余額 一、現 金 123,443,305.52 421,010,101.88 其中：庫存現金 110,909.51 94,375.01 可隨時用于支付的銀行存款 123,332,396.01 420,915,726.87 可隨時用于支付的其他貨幣資金 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 123,443,305.52 421,010,1

322、01.88 現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。 八、八、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 ( (一一) ) 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 （金額單位：萬元） 母公司 名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法定 代表人 業務性質 注冊 資本 對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權比例(%) 本公司最終控制方 組織機構代碼 大 連 市國 有 資產 投 資經 營 集團 有 限公司 控股股東 有限責任 大連市沙河口區錦繡路47號1-2 層 王茂凱 國有資產經營及管理、項目投資等 280,000 50.03 50.03 大 連 市國 有 資產 監 督管

323、理 委員會 95994092-4 ( (二二) ) 本企業的本企業的子公司子公司及孫公司及孫公司信息詳見財務報表附注信息詳見財務報表附注四四之之(一一)、 （二）、 （二） ( (三三) ) 本企業的合營和聯營企業情況本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業 類型 注冊地 法定 代表人 業務性質 注冊 資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯 關系 組織機構 代碼 一、合營企業 二、聯營企業 大連華大塑膠有限公司 有限責任 大連 周發毅 生產加工 228 萬美元 30.00 30.00 聯營 74090359-8 ( (四四) ) 關聯方交易關聯方交易 大連

324、橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 1、 存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司， 其相互間交易及母子公司交存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司， 其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。易已作抵銷。 2、關聯方資金拆借關聯方資金拆借 (1)向關聯方拆入資金 關聯方 拆入金額 起始日 到期日 說明 大連市國有資產投資經營集團有限公司 100,000,000.00 2012-3-16 2013-3-15 合 計 100,000,000.00 關聯方拆入資金說明：該筆拆入資金系大連市國有資產投資經營集團有限公司直接借款給本公司的。 3、關聯方應收應付款項關聯方應收

325、應付款項 （1）公司應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 其他應付款 大連市國有資產投資經營集團有限公司 211,827,930.11 403,408,396.00 合計 211,827,930.11 403,408,396.00 4、公司與控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司簽訂了土地使用權租賃議 ，租金標準為每年每平方米 15 元人民幣，2012 年度共計支付土地租賃費 3,408,396.00 元。 九、或有事項 2012 年公司向中國工商銀行大連分行申請辦理了 2,800 萬元人民幣的內保外貸融資性借款保函業務，用于滿足加拿大的控股子公司大橡塑國際有限公司生產經營

326、的資金需求。期限為 1年，自 2012 年 6 月 29 日 至 2013 年 6 月 28 日止 。 公司與上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理協議書，以山東德瑞寶輪胎有限公司等 7家企業的應收賬款申請辦理有追索權的國內保理業務。同時山東德瑞寶輪胎有限公司等 7 家企業分別與公司和上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理融資申請書補充協議，約定如客戶未按約定支付融資利息，公司應無條件支付相關利息。截止 2012 年 12 月 31 日，上述應收賬款余額為 72,290,380.90 元。目前上述保理協議均正常履行。 九、九、 承諾事項承諾事項 （一）（一） 重大承諾事項重大承諾事項 已簽訂的尚未履行或尚

327、未完全履行的對外投資合同及有關財務支出： 截至 2012 年 12 月 31 日,公司及控股子公司尚有已簽訂合同但未支付的重大資本性投資支出共計 14,979.55 萬元，主要包括公司 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目設備投資 111.47 萬元，公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司位于大連長興島臨港工業區的廠房、庫房、大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 倒班宿舍等基建支出約 9,569.84 萬元及設備購置支出約 5,298.24 萬元。 （二）（二） 前期承諾履行情況前期承諾履行情況 2012年度公司及控股子公司已履行的對外投資合同及有關財務支出14,36

328、3.02萬元,主要包括公司 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目設備投資 247.74 萬元，公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司位于大連長興島臨港工業區的廠房、庫房、倒班宿舍等基建支出約12,259.35 萬元及設備購置支出約 1,855.93 萬元。 十、十、 資資產負債表日后事項產負債表日后事項 （一）（一） 資產負債表日后利潤分配情況說明：資產負債表日后利潤分配情況說明： 根據公司 2013 年 3 月 28 日第五屆董事會第二十次會議審議通過的 2012 年度利潤分配預案，公司 2012 年度不進行利潤分配也不進行公積金轉增股本。 （二）（二） 公司原廠區搬遷及補償公司

329、原廠區搬遷及補償情況說明：情況說明： 2013 年 1 月 9 日公司董事會審議通過關于簽署搬遷補償協議書的議案。公司與控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司簽署了搬遷補償協議書，該議案于 2013 年 1 月 25 日經公司 2013 年第一次臨時股東大會通過。 根據公司與大連市國有資產投資經營集團有限公司簽訂的搬遷補償協議書 ，公司將獲得36,931.5 萬元搬遷補償款，其中 2 億元已于 2012 年 12 月收到，其余 16,931.5 萬元，于 2013 年 1月 5 日收到。 十一、十一、 其他重要事項說明其他重要事項說明: （一）（一） 租賃租賃 1、截至2012年12月31

330、日止，本公司未確認融資費用余額為2,191,735.38元，與融資租賃有關的信息如下： （1）各類租入固定資產的期初和年末原價、累計折舊額、減值準備累計金額 資產類別 年末賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價值 1機器設備 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 2運輸工具 合計 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 續： 資產類別 期初賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價值 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 1機器設備 2運輸工具 合

331、計 （2）以后年度將支付的最低租賃付款額 剩余租賃期 最低租賃付款額 1 年以內（含 1 年） 5,623,200.00 1 年以上 2 年以內（含 2 年） 5,623,200.00 2 年以上 3 年以內（含 3 年） 3,280,200.00 3 年以上 合計 14,526,600.00 （二）（二） 以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 單位：人民幣元 項 目 期初余額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末余額 金融資產 1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （不含衍生金融資產） 6,029.89 -875.05 5,154.

332、84 十二、十二、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 （一）（一） 應收賬款應收賬款 1、應收賬款按種類披露應收賬款按種類披露 種 類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 14.07 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 14.07 （續） 種 類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%）

333、單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 按組賬齡分析法組合計提壞賬準備的應收賬款 340,705,113.40 100.00 51,531,976.43 15.13 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 340,705,113.40 100.00 51,531,976.43 15.13 應收賬款種類的說明： (1) 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 賬 齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 240,065,813.71 54.85 12,00

334、3,290.68 171,998,643.82 50.48 8,599,932.20 12 年 98,314,461.63 22.46 9,831,446.16 64,918,594.19 19.05 6,491,859.42 23 年 30,755,562.50 7.03 6,151,112.50 67,153,215.77 19.71 13,430,643.15 3 至 4 年 42,290,502.45 9.66 12,687,150.74 17,534,869.68 5.15 5,260,460.90 4 至 5 年 10,695,579.50 2.44 5,347,789.75 2,

335、701,418.37 0.79 1,350,709.19 5 年以上 15,573,646.25 3.56 15,573,646.25 16,398,371.57 4.82 16,398,371.57 合計 437,695,566.04 100 61,594,436.08 340,705,113.40 100 51,531,976.43 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款。 3、本報告期實際核銷的應收賬款情況本報告期實際核銷的應收賬款情況 報告期公司將賬齡較長、難以收回的應收青島黃海橡膠集團有限責任公司等 5 家

336、公司的貨款 645,000.00 元予以核銷。 4、期末應收賬款中無持本公司期末應收賬款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 5、應收賬款金額前五名單位情況應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 非關聯方 74,799,999.92 1 年以內 17.09 山東玲瓏輪胎股份有限公司 非關聯方 26,650,384.87 1 年以內、 1-2 年、 2-3 年、3-4 年 6.09 樂陵市威格爾橡膠有限公司 非關聯方 20,172,800.00 1-

337、2 年 4.61 山東沃森橡膠有限公司 非關聯方 19,469,972.14 1 年以內 4.45 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 山東奧戈瑞車輪有限公司 非關聯方 18,817,096.42 1 年以內、1-2 年 4.30 6、應收賬款中外幣余額：應收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 美元 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.83 1,465,196.60 6.3009 9,232,057.26 合 計 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.8

338、3 1,465,196.60 6.3009 9,232,057.26 （二）（二） 其他應收款其他應收款 1、其他應收款按種類披露：其他應收款按種類披露： 種 類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單 項 金 額 重大 并 單 項 計提 壞 賬 準 備的 其 他 應 收款 按 組 合 計 提壞 賬 準 備 的其他應收款 按 賬 齡 分 析法 計 提 壞 賬準 備 的 其 他應收款 3,996,402.60 2.07 431,633.87 10.80 4,679,843.17 3.98 447,73

339、6.31 9.57 內 部 單 位 組合 187,133,152.42 96.94 110,886,916.77 94.39 政 府 單 位 組合 1,911,629.00 0.99 1,911,629.00 1.63 組合小計 193,041,184.02 100.00 431,633.87 0.22 117,478,388.94 100.00 447,736.31 0.38 單 項 金 額 雖不 重 大 但 單項 計 提 壞 賬準 備 的 其 他應收款 合計 193,041,184.02 100.00 431,633.87 0.22 117,478,388.94 100.00 447,73

340、6.31 0.38 其他應收款種類的說明： (1)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 賬 齡 期末余額 期初余額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 （%） 金額 比例（%） 1 年以內 3,119,443.97 78.06 155,972.20 4,299,050.62 91.86 214,952.53 12 年 654,417.73 16.38 65,441.77 145,288.19 3.10 14,528.82 23 年 - - 34 年 - - 24,642.00 0.53 7,392.60 45 年 2

341、4,642.00 0.61 12,321.00 0.00 5 年以上 197,898.90 4.95 197,898.90 210,862.36 4.51 210,862.36 合計 3,996,402.60 100 431,633.87 4,679,843.17 100 447,736.31 （2）組合中，內部單位組合的其他應收款 其他應收款內容 期末余額 期初余額 理 由 大連大橡機械制造有限責任公司 185,315,722.01 108,732,609.44 全資子公司往來 大連大橡工程技術有限公司 1,817,430.41 2,154,307.33 控股子公司往來 合 計 187,13

342、3,152.42 110,886,916.77 （3）組合中，政府單位組合的其他應收款 其他應收款內容 期末余額 期初余額 理 由 大連市營城子工業園區管理委員會 1,911,629.00 1,911,629.00 回收有保障 合 計 1,911,629.00 1,911,629.00 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款。 3、期末其他應收款中無持本公司、期末其他應收款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 4、其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前

343、五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 性質或內容 金額 年限 占其他應收款 總額的比例(%) 大連大橡機械制造有限責任公司 全資子公司 往來款 185,315,722.01 1 年以內 96.00% 大連市營城子工業園區管理委員會 非關聯方 應收回土地多繳款 1,911,629.00 2-3 年 0.99% 大連大橡工程技術有限公司 控股子公司 往來款 1,817,430.41 1 年以內 0.94% 特拓（青島）輪胎技術有限公司 非關聯方 技術服務費 900,000.00 1 年以內-1-2 年 0.47% 中華人民共和國大連機場海關 非關聯方 稅款保證金 450,000.00 1 年以內

344、0.23% （三）（三） 長期股權投資長期股權投資 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 被投資單位 核算方法 投資成本 期初賬面余額 本期增減額（減少以“-”號填列） 期末賬面余額 大連大橡工程技術有限公司 成本法 70 萬元 700,000.00 700,000.00 大連達翔電控設備制造有限公司 成本法 510 萬元 5,100,000.00 5,100,000.00 大連大橡機械制造有限責任公司 成本法 34,889.90 萬元 348,899,000.00 348,899,000.00 大橡塑國際有限公司 成本法 600 萬美元 40,881,660.00 40,881

345、,660.00 大橡塑香港有限公司 成本法 780 萬歐元 63,207,742.00 63,207,742.00 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 成本法 204 萬元 2,040,000.00 2,040,000.00 大連華大塑膠有限公司 權益法 566.15 萬元 2,677,618.68 -783,438.32 1,894,180.36 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 成本法 1,500 萬元 15,000,000.00 15,000,000.00 大連日興達橡塑機有限公司 權益法 10 萬元 92,169.55 -92,169.55 合計 413,350,448.23 64,37

346、2,134.13 477,722,582.36 被投資單位 持股比例（%） 表決權比例（%） 減值準備金額 本期計提減值準備金額 本期現金紅利 大連大橡工程技術有限公司 51.10 51.10 140,000.00 大連達翔電控設備制造有限公司 51.00 51.00 大連大橡機械制造有限責任公司 100.00 100.00 大橡塑國際有限公司 60.00 60.00 大橡塑香港有限公司 60.00 60.00 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 51.00 51.00 大連華大塑膠有限公司 30.00 30.00 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 10.00 10.00 1,466,320.6

347、9 合計 1,606,320.69 （四）（四） 營業收入及營業成本營業收入及營業成本 1、營業收入、營業成本營業收入、營業成本 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 854,843,115.17 629,127,584.07 其中：主營業務收入 851,274,042.08 618,025,518.48 其他業務收入 3,569,073.09 11,102,065.59 營業成本 652,186,320.58 526,558,856.11 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 其中：主營業務成本 651,413,101.41 520,159,390.64 其他業務成本 77

348、3,219.17 6,399,465.47 2、主營業務（分行業）主營業務（分行業） 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （1）工 業 851,274,042.08 651,413,101.41 618,025,518.48 520,159,390.64 （2）商 業 合 計 851,274,042.08 651,413,101.41 618,025,518.48 520,159,390.64 3、主營業務（分產品）主營業務（分產品） 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 橡膠機械 450,685,806.71 389,11

349、8,635.67 477,332,239.12 412,300,259.73 塑料機械 377,882,581.76 241,719,863.82 113,007,761.81 85,182,631.92 備件 22,705,653.61 20,574,601.92 27,685,517.55 22,676,498.99 合 計 851,274,042.08 651,413,101.41 618,025,518.48 520,159,390.64 4、主營業務（分地區）主營業務（分地區） 地 區 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國 內 800,492,175.6

350、1 606,545,464.55 563,662,867.70 479,355,074.66 國外地區 50,781,866.47 44,867,636.86 54,362,650.78 40,804,315.98 合 計 851,274,042.08 651,413,101.41 618,025,518.48 520,159,390.64 5、公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 164,156,239.26 19.20 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 85,179,487

351、.18 9.96 山東沃森橡膠有限公司 28,341,880.34 3.32 德州玲瓏輪胎有限公司 26,982,905.98 3.16 北京東方瑞盟國際科貿有限公司 26,239,316.24 3.07 （五）（五） 投資收益投資收益 1、投資收益明細投資收益明細 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,606,320.69 210,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 -775,607.87 -660,736.73 處置長期股權投資產生的投資收益 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 其他 合計 830,7

352、12.82 -450,736.73 （六）（六） 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 12,236,172.40 -76,452,276.39 加：資產減值準備 11,205,222.11 15,991,042.09 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 30,436,203.08 25,961,793.55 無形資產攤銷 4,888,626.16 5,128,755.73 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） -780,773.77 -753,796.62 固定

353、資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 875.05 700.04 財務費用（收益以“”號填列） 64,460,885.64 36,035,017.95 投資損失（收益以“”號填列） -830,712.82 450,736.73 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 7,416,236.83 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -31,183,077.78 -150,306,565.56 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -196,859,889.97 -144,656,336.54 經營性應付項目的增加（減少以“”

354、號填列） 86,144,809.86 187,113,351.31 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -20,281,660.04 -94,071,340.88 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 66,997,227.10 155,507,292.67 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 減：現金的期初余額 155,507,292.67 128,534,673.29 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -88,510,065

355、.57 26,972,619.38 十三、十三、補充資料補充資料 （一）（一） 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 項 目 金額 說明 非流動資產處置損益 778,896.95 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 27,530,535.75 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

356、值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -875.05 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當

357、期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -642,819.92 其他符合非經常性損益定義的損益項目 減：所得稅影響額 523.55 少數股東權益影響額（稅后） -5,025.42 合計 27,670,239.60 （二）（二） 凈資產收益率及每股收益：凈資產收益率及每股收益： 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.46 0.080 0.080 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -1.52 -0.035 -0.035 （

358、三）（三） 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1、金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目 報表項目 期末余額 （或本期金額） 期初余額 （或上期金額） 變動比率 變動原因 貨幣資金 153,524,750.56 431,570,359.81 -64.43% 主要是大橡機械制造有限責任公司建設項目資金投入增加 應收票據 46,026,000.00 34,147,216.50 34.79% 票據結算量增加 應收賬款 469,948,351.46 355,271,776.35 32.28% 銷售收入增加;應收賬款保

359、理業務額增大 預付賬款 46,352,576.62 71,106,413.76 -34.81% 購貨預付款減少 固定資產凈額 826,101,176.86 518,908,710.74 59.20% 在建工程完工轉入固定資產 商譽 30,654,817.65 4,007,943.50 664.85% 收購捷克共和國布祖盧科股份有限公司產生的商譽 應付賬款 344,141,127.25 214,900,617.26 60.14% 外購材料增加,欠款增加 預收賬款 194,260,606.92 316,762,347.52 -38.67% 合同預收款減少 應交稅費 -2,787,767.01 -1

360、1,186,214.08 -75.08% 應交增值稅額增加 應付股利 1,343,692.47 -100% 報告期支付股利 其他應付款 276,849,511.46 416,546,080.10 -33.54% 償還大股東借款 少數股東權益 83,377,982.17 33,112,173.11 151.8% 合并范圍增加 營業收入 1,326,964,964.94 935,857,353.84 41.79% 母公司銷售額增加、合并報表范圍增加 營業成本 1,057,119,035.27 784,146,716.22 34.81% 收入增加、成本相應增加 財務費用 75,373,171.8 3

361、4,668,415.14 117.41% 經營貸款增加,利息支出增加 投資收益 690,712.82 -660,736.73 -204.54% 參股子公司分配紅利 營業外收入 189,891,241.70 5,243,348.08 3521.56% 收到搬遷補償款 營業外支出 162,224,628.92 212,897.89 76098.33% 處理搬遷損失 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012 年年度報告 第十一節、第十一節、備查文件目錄備查文件目錄 (一一) 載有公司法定代表人、財務總監及會計機構負責人簽名并蓋章的會計報告；載有公司法定代表人、財務總監及會計機構負責人簽名并蓋章的會計報告； (二二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名的審計報告正本；載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名的審計報告正本； (三三) 報告期內公司在中國證監會指定的報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。報告期內公司在中國證監會指定的報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事長：洛少寧 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年 3 月 28 日