大冶特殊鋼股份有限公司2016年年度報告（118頁）.PDF

1、大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 1 大冶特殊鋼股份有限公司大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告年年度報告 2017 年年 02 月月 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。 公司公司董事長董事長俞亞鵬、俞亞

2、鵬、總經理總經理蔣喬及蔣喬及總會計師總會計師馮元慶聲明：保證年度報告中馮元慶聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。財務報告的真實、準確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 郭文亮 董事 出差 錢剛 公司在本年度報告第四節公司在本年度報告第四節經營情況經營情況討論與分析中關于公司未來發展的討論討論與分析中關于公司未來發展的討論與分析中，描述了可能面對的挑戰和存在的行業風險，敬請查閱；本年度報告與分析中，描述了可能面對的挑戰和存在

3、的行業風險，敬請查閱；本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。投資風險。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 449,408,480 為基數，向為基數，向全體股東每全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 2 元（含稅） ，送紅股元（含稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，不以公積金股（含稅） ，不以公積金轉增股本。轉增股本。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 .2

4、 第二節 公司簡介和主要財務指標 .5 第三節 公司業務概要 .9 第四節 經營情況討論與分析 . 11 第五節 重要事項 . 24 第六節 股份變動及股東情況 . 36 第七節 優先股相關情況 . 42 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 43 第九節 公司治理 . 49 第十節 公司債券相關情況 . 55 第十一節 財務報告 . 56 第十一節 備查文件目錄 . 118 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 公司、本公司、大冶特鋼 指 大冶特殊鋼股份有限公

5、司 中信投資 指 中信泰富(中國)投資有限公司 新冶鋼 指 湖北新冶鋼有限公司 冶鋼集團 指 冶鋼集團有限公司 新冶鋼特種鋼管 指 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 新冶鋼汽車零部件 指 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 中航冶鋼 指 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 新化能 指 湖北中特新化能科技有限公司 中棒線 指 優質特殊合金鋼棒材生產線 元 指 人民幣元 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 大冶特鋼 股票代碼 000708 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 大冶特殊鋼

6、股份有限公司 公司的中文簡稱 大冶特鋼 公司的外文名稱（如有） DAYE SPECIAL STEEL CO.,LTD. 公司的法定代表人 俞亞鵬 注冊地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 注冊地址的郵政編碼 435001 辦公地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 辦公地址的郵政編碼 435001 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 郭培鋒 杜鶴 聯系地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 湖北省黃石市黃石大道 316 號 電話 0714-6297373 0714-6297373 傳真 0714-6297280 071

7、4-6297280 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報 證券時報 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書室 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 9142000027175201X4 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 6 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 未變化。 歷次控股股東的變更情況（如有） 公司是于 1993 年 4 月 22 日經湖北省體改委鄂改1993178 號文批準， 冶鋼集團作為主要發起人和第一大股東，以定向募集方式設立

8、的股份有限公司；2004 年 12月 20 日湖北省黃石市中級人民法院司法拍賣了冶鋼集團持有的公司約 17,462 萬股國家股，中信投資競買約 12,662 萬股，新冶鋼競買 4,800 萬股，并于 2005 年10 月 31 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成過戶登記手續；新冶鋼此前持有其他法人股 8,662 萬股， 本次競買后共計持有公司總股本的 29.95%，成為公司控股股東。 中信投資和新冶鋼的實際控制人均為中國中信集團有限公司。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 上海

9、市湖濱路 202 號普華永道中心 11 樓 簽字會計師姓名 楊尚圓 李成殷 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增減 2014 年 營業收入（元） 6,392,686,589.84 6,197,182,085.85 3.15% 7,352,543,600.22 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 292,680,656.73 270,392,92

10、2.27 8.24% 268,057,028.65 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 291,213,878.40 230,113,225.72 26.55% 265,217,993.30 經營活動產生的現金流量凈額（元） 790,296,694.76 97,332,331.85 711.96% 440,275,069.03 基本每股收益（元/股） 0.651 0.602 8.14% 0.596 稀釋每股收益（元/股） 0.651 0.602 8.14% 0.596 加權平均凈資產收益率 8.13% 7.97% 0.16% 8.34% 2016 年末 2015 年末 本年末比

11、上年末增減 2014 年末 總資產（元） 5,847,133,448.37 5,137,558,199.60 13.81% 5,027,502,342.55 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 3,723,282,399.25 3,498,013,014.52 6.44% 3,317,501,788.25 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 7 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用

12、公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 1,439,048,674.46 1,848,118,403.87 1,789,256,979.44 1,316,262,532.07

13、歸屬于上市公司股東的凈利潤 56,818,677.42 88,818,529.98 68,336,575.88 78,706,873.45 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 53,416,318.01 85,017,446.56 63,481,467.37 89,298,646.46 經營活動產生的現金流量凈額 -63,846,563.43 54,683,401.73 595,814,983.29 203,644,873.17 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適

14、用 單位：元 項目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -17,079,348.91 4,327,182.69 -14,398,305.92 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,628,310.00 1,789,200.00 575,500.00 無需支付的應付款項 8,142,190.29 27,486,658.48 12,020,014.63 已核銷的應收賬款收回 4,533,800.00 4,600,000.00 違約賠償收益 2,576,062.19 4

15、,410,556.42 1,942,134.56 轉回預計負債 4,907,370.98 5,280,006.75 其他營業外收支凈額 -75,392.00 -133,090.28 -2,079,308.43 減：所得稅影響額 -258,843.24 -7,108,181.74 -501,006.24 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 8 合計 1,466,778.33 40,279,696.55 2,839,035.35 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號

16、非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 9 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 公司所屬行業為特種鋼鐵行業，主要業務范圍是鋼鐵冶煉、鋼材軋制、金屬改制、壓延加工、鋼鐵材料檢測。報告期內，公司的主營業務未發生變化。公司主要生產齒輪鋼、軸承鋼、彈簧鋼、工模具鋼、高溫合金鋼、高速工具鋼等特殊鋼材，擁有1800多種品種、規格，產品被廣泛應用于航空、航天、石油開采、工程機械、汽車、鐵路、兵器、化工、新

17、能源等行業和領域。公司主導產品軸承鋼、齒輪鋼、工模具鋼、系泊鏈鋼、高壓鍋爐管坯、耐熱合金等得到了國內外著名企業認可和接受，產品暢銷全國，遠銷世界三十多個國家和地區。 2016年，我國鋼鐵行業完成當年去產能目標，鋼材價格觸底反彈，呈現恢復性上漲，鋼鐵行業效益扭虧為盈。我國固定資產投資和工業增加值增幅放緩，房地產、造船等行業增長后勁不足，鋼材出口國際環境更加嚴峻，貿易保護主義抬頭，部分發展中國家對我國鋼鐵發起反傾銷，出口增長阻力加大；去產能和取締“地條鋼”工作雖然取得進展，但國內鋼鐵產能過剩矛盾短時間內難以緩解，鋼鐵無效產能仍然存在，鋼鐵產品同質化競爭加劇，環境保護和持續上漲的原材料價格，對鋼鐵企

18、業提出更高挑戰，鋼鐵企業間的競爭仍然激烈。特鋼因產品供需格局相對穩定而價格彈性不足，公司面對嚴峻的特鋼市場，公司發揮已有產品品種、研發能力和生產裝備等方面特長，深入產品結構調整，深挖內潛，全年取得的經濟效益好于去年同期。 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 固定資產 同比增加 28%，主要是中棒線轉固影響。 在建工程 同比減少 86%，主要是中棒線轉固影響。 其他流動資產 同比減少 100%，主要是本期末無待抵扣增值稅影響。 其他非流動資產 同比減少 95%，主要是中棒線轉固影響。 貨幣資金 同比增加 128

19、%，主要是銷售回款增加。 應收賬款 同比減少 31%，主要是銷售鋼材款收回。 其他應收款 同比減少 89%，主要是應收出口退稅款收回。 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 10 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 公司為國家高新技術企業，是國內裝備最齊全，生產規模最大的特殊鋼生產企業之一，公司生產的軸承鋼榮獲國家金質獎、彈簧扁鋼榮獲國家銀質獎，17項產品獲國家冶金產品實物質量金杯獎，8種系列產品評為中國高新技術產品。2016年獲得2個產品金杯獎及1個特優質量獎。 2016年公司產品通過

20、第二、三方認證認可15項，其中加大了中棒產線認證力度，納鐵福、豐田、美馳、NTN 輪轂軸承鋼、FAG連鑄材等客戶均通過中棒產線認證，為中棒線達產起了決定性作用；通過武器裝備質量管理體系認證，為擴大軍工產品生產，獲得軍工產品生產資質奠定了基礎。全年獲授權專利6項，其中發明專利2項。完成4項國家、省、市級技術的驗收及成果鑒定工作，其中公司承擔的國家高技術研究發展計劃（863計劃）課題“大功率風電機組用軸承鋼關鍵技術開發”，順利通過了國家科技部組織的技術驗收；“高端深井鉆具用特殊鋼研究與開發”項目通過湖北省技術鑒定，獲得湖北省科技成果稱號，該項目整體技術達到國際先進水平。 公司參與“高品質模具鋼穩定

21、化生產與應用研究”和“系列高品質模具鋼的熱加工與組織調控關鍵技術” 兩個課題，被成功列入國家重點計劃 “重點基礎材料技術提升與產業化”項目；承擔湖北省中科院合作重大專項項目“均質高性能特殊鋼關鍵技術研究與開發”項目和黃石市“高壓壓鑄模用高端模具鋼開發項目”成果轉化項目，彰顯了公司在“高、精、尖”產品研發領域的領先實力；公司于2010年成立國家級博士后工作站，強化與高校的聯合培養措施，推進公司科技創新和技術進步工作。 公司根據戰略發展需要，生產裝備不斷改造升級，產品逐步向高端、延伸加工方向滲透，取得了實質性效果，中棒線投產后，鋼材尺寸精度得到明顯改善，規格更加全面。公司發揮自身的冶煉、鍛造、碾環

22、裝備優勢，為航天、兵器、能源等工業提供高強鋼鍛材、鍛件、環形件等材料，“整體解決方案”優勢明顯。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 11 第四節第四節 經營經營情況討論與分析情況討論與分析 一、概述一、概述 2016年，國內鋼鐵形勢跌宕起伏，鋼鐵市場觸底反彈，鋼材價格震蕩回升，去產能、取締“地條鋼”工作有力推進，整個鋼鐵行業扭虧為盈，但鋼鐵行業面臨嚴峻形勢依然存在，國際貿易保護主義抬頭，鋼材出口增長阻力加大，去過剩產能效果不明，結構性矛盾突出，環保壓力和原材料價格大幅上漲對鋼鐵行業產生深遠影響。公司所處的特鋼行業，特鋼因供需格局相對穩定而價格彈性不足。 一年來， 公司面對復雜多

23、變的市場形勢， 迎難而上， 堅持“提升品牌”為主線，“真學真做抓管理，克難攻堅提品質，迎難而上搶市場，千方百計降成本”，持續進行產品結構調整，苦練內功，創新經營管理模式，經濟運行總體平穩。 2016年公司生產鋼113.00萬噸，同比上升8.23%；生產鋼材172.63萬噸，同比增加25.99%；銷售鋼材171.94萬噸，同比上升26.86%；其中出口材43.67萬噸；全年實現營業收入、營業成本分別為63.93億元、55.86億元，同比分別上升3.15%、1.53%；營業利潤3.4億元，同比上升24.68%；實現利潤總額、凈利潤分別為3.4億元、2.9億元，同比分別上升7.04%、8.24%；資

24、產負債率36.32%，同比上升4.41個百分點。銷售利潤率為5.33%，同比增長0.19個百分點。公司全年取得的業績指標好于去年同期。 產銷量增長較快 報告期內，面對鋼鐵行業異常波動、復雜的形勢，公司堅持“對外一切圍繞市場轉，對內一切圍繞效益轉”，堅持市場導向，把握市場機遇，結合中棒線全面生產和產品結構的調整，加快品種銷量，確保合同兌現和產品交付。公司生產、銷售鋼材同比大幅增長，內貿比上年同期增加33.3%，內貿直供比74.4%，其中軸承鋼、高壓鍋爐管坯、汽車用齒輪鋼、工程用鋼、軍工鋼等品種銷售大幅增加，彈簧鋼、易切削鋼等穩中有升。高端用戶和特色品種持續拓展，釬具鋼等品種不斷提高市場占有率，高

25、溫合金棒材應用于我國新型號航空發動機的研制，雙相不銹鋼、SKF環件等品種的產量取得突破，雙真空產品產量同比去年增長60%。 報告期內，海外市場無序競爭，鋼價下滑，公司積極應對不利局面，發揮公司產品系列覆蓋面廣、品種豐富的優勢，以品種為導向，開發終端用戶，發展戰略用戶，拓展海外市場；以高檔汽車用鋼、高檔軸承鋼、熱處理棒材等為重點開發用戶，一批較有前景的新品都有新的突破和增長，新客戶開發、出口新產品累計8.2萬噸。全年出口鋼材43.67萬噸，與上年同比增長17.93%，保持了在歐洲、美洲市場銷量，在東南亞、中東市場的銷量增長穩定。 特色產品進步明顯 報告期內，公司緊緊圍繞國家產業發展規劃和行業需求

26、進行產品結構調整，密切關注市場熱點和行業發展動向，大力開發新產品和新用戶，開展項目攻關，優化生產工藝，有效促進了公司品種結構的調整，產品更具特色，核心競爭力進一步提高。公司全年新產品開發完成29.52萬噸，同比稍有增長；其中，高檔汽車用鋼總量同比增長26%，釬具鋼品種已占據國內釬具鋼市場的40%， 軸承鋼timken系列品種的開發穩步推進， 供貨占國內市場份額50%以上，高檔中碳輪轂軸承鋼、鐵路電渣用軸承鋼、連鑄軸承鋼均有突破；氣瓶管坯鋼產量大幅度增長，油氣用鋼海外市場開發成效顯著，調質銀亮材應用于殼牌石油公司試井工具，為國內首家出口及唯一一家替代鐵姆肯材料的供貨商，鍛材開始批量進入注塑機行業

27、世界第一的奧地利恩格爾工廠，為進軍注塑機行業歐洲市場起到引領作用。 降本降耗清潔生產 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 12 報告期內，公司繼續做好工藝優化，清潔生產，節能減排工作；繼續推行紅送攻關，降低能耗，紅送量比去年提高6個百分點；以“提高效率、促進轉換、優化結構”的工作目標，重點抓工序關鍵指標問題攻關，積極優化坯型和集約生產；公司利用“合同能源管理”模式，大力推廣新技術、新產品的應用，促進能源成本、能源消耗穩步下降，對高爐除塵、電爐除塵、特冶除塵等環保設施的改造，顆粒物排放濃度均遠低于國家排放標準，加強現場環保設施巡檢與定期專項檢查，全年實現零環保事故。 中棒線逐步達產

28、 報告期內，公司在中棒線投產后，開展技術攻關，有序推進中棒線的生產組織、工藝路線、配套建設等工作，做好產品結構調整和生產平衡；中棒線的方圓坯料、大壓下、大規格控軋控冷、大規格KOCKS減定徑、全砂輪鋸鋸切、在線倒棱等先進工藝、裝備的優勢得到發揮，產量逐月提升，全年實現鋼材外銷55萬噸。中棒線的高效品種逐步提高，軸承鋼、汽車用鋼產品質量得到市場的認可，部分產品開始進入中高端市場，整體提升了公司棒材品種的品牌形象，為公司深化轉型發展提供了有力支撐。 基礎建設推行創新 報告期內，公司全面實施企業內部控制建設，內控不斷完善，內控與風險管理意識增強。公司對內控組織架構、規章制度、運行機制、信息系統進行了

29、優化，對公司內部控制手冊進行了修訂，對內控風險控制數據庫梳理及設計有效性測試，完成風險矩陣及數據庫的更新；各系統抽樣測試結果均為執行有效，企業內部風險控制措施運行有效。 報告期內，公司推行精益生產“復制+改善”，實現項目復制覆蓋全公司生產單位，精益生產與精益銷售的有效融合、與企業競爭力對標結合；推行制度梳理與內部控制風險源點梳理結合，與各類審計、審核，以及各類專項協調工作相結合，進一步優化制度管理體系。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2016 年 2

30、015 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 6,392,686,589.84 100% 6,197,182,085.85 100% 3.15% 分行業 汽車行業 1,125,618,560.60 17.61% 1,191,972,562.25 19.23% -5.57% 鐵路軸承行業 817,708,559.75 12.79% 648,406,958.82 10.46% 26.11% 鍋爐及機械制造業 1,738,285,223.02 27.19% 1,512,052,978.85 24.40% 14.96% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文

31、 13 鋼加工壓延業 2,180,595,675.23 34.11% 2,265,594,460.31 36.57% -3.75% 船舶行業 34,558,566.14 0.54% 39,330,495.39 0.63% -12.13% 其他行業 495,920,005.10 7.76% 539,824,630.23 8.71% -8.13% 分產品 軸承鋼 966,725,434.38 15.12% 778,901,210.22 12.57% 24.11% 彈簧合結合工鋼 3,929,204,138.38 61.46% 3,849,590,242.22 62.12% 2.07% 沖模不銹鋼

32、241,499,682.24 3.78% 244,337,986.41 3.94% -1.16% 碳結碳工鋼 759,337,329.74 11.88% 784,528,016.77 12.66% -3.21% 其他產品 495,920,005.10 7.76% 539,824,630.23 8.71% -8.13% 分地區 華北 860,300,082.67 13.46% 1,165,530,982.15 18.81% -26.19% 華東 1,605,586,921.54 25.12% 1,352,245,953.65 21.82% 18.73% 中南 2,056,592,466.81 3

33、2.16% 1,747,084,649.64 28.19% 17.72% 西部 182,665,988.06 2.86% 173,319,373.43 2.80% 5.39% 國外 1,191,621,125.66 18.64% 1,219,176,496.75 19.67% -2.26% 其他地區 495,920,005.10 7.76% 539,824,630.23 8.71% -8.13% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 單位：元 營業收入 營業成本

34、 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 汽車行業 1,125,618,560.60 903,112,693.93 19.77% -5.57% -11.55% 5.43% 鐵路軸承行業 817,708,559.75 645,764,503.14 21.03% 26.11% 20.23% 3.86% 鍋爐及機械制造業 1,738,285,223.02 1,379,338,276.65 20.65% 14.96% 4.82% 7.68% 鋼加工壓延業 2,180,595,675.23 2,158,213,835.07 1.03% -3.75% 4.25

35、% -7.59% 分產品 軸承鋼 966,725,434.38 806,588,532.78 16.56% 24.11% 28.30% -2.73% 彈簧合結合工鋼 3,929,204,138.38 3,424,660,533.33 12.84% 2.07% 1.57% 0.43% 沖模不銹鋼 241,499,682.24 202,321,012.19 16.22% -1.16% -7.31% 5.56% 碳結碳工鋼 759,337,329.74 686,909,287.17 9.54% -3.21% -9.51% 6.30% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 14 分地區 華

36、北 860,300,082.67 788,897,071.60 8.30% -26.19% -24.72% -1.79% 華東 1,605,586,921.54 1,326,103,058.36 17.41% 18.73% 14.94% 2.73% 中南 2,056,592,466.81 1,753,632,255.67 14.73% 17.72% 17.52% 0.14% 西部 182,665,988.06 150,758,989.43 17.47% 5.39% 5.27% 0.10% 國外 1,191,621,125.66 1,101,087,990.41 7.60% -2.26% -3.

37、48% 1.17% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2016 年 2015 年 同比增減 鋼鐵行業 銷售量 萬噸 171.94 135.54 26.86% 生產量 萬噸 172.63 137.02 25.99% 庫存量 噸 49,426.16 44,259.54 11.67% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合

38、同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）主營主營業務業務成本構成成本構成 行業和產品分類 單位：元 行業分類 項目 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 鋼鐵行業 原材料 3,359,805,912.19 65.62% 3,365,003,234.66 67.60% -0.15% 職工薪酬 296,998,652.88 5.80% 249,626,686.26 5.02% 18.98% 折舊 172,326,835.43 3.37% 169,979,383.17 3.41% 1.38% 燃料動力 811,178,370.00 15.84% 73

39、3,418,133.63 14.73% 10.60% 其它 480,169,594.97 9.37% 459,893,215.03 9.24% 4.41% 合計 5,120,479,365.47 100.00% 4,977,920,652.75 100.00% 2.86% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 15 單位：元 產品分類 項目 2016 年 2015 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 軸承鋼 原材料 549,251,414.58 68.10% 391,614,900.04 62.29% 40.25% 人工工資 42,759,982.88 5.3

40、0% 39,115,197.80 6.22% 9.32% 折舊 24,810,525.10 3.07% 26,634,881.45 4.24% -6.85% 能源 104,924,875.13 13.01% 96,347,142.87 15.33% 8.90% 其它變動 84,841,735.09 10.52% 74,968,767.58 11.92% 13.17% 小計 806,588,532.78 100.00% 628,680,889.74 100.00% 28.30% 彈簧合結合工鋼 原材料 2,317,252,033.25 67.66% 2,375,789,317.84 70.47%

41、 -2.46% 人工工資 201,582,089.82 5.88% 156,208,100.97 4.63% 29.05% 折舊 116,963,505.67 3.42% 106,367,460.33 3.15% 9.96% 能源 504,641,907.20 14.74% 454,249,341.64 13.47% 11.09% 其它變動 284,220,997.39 8.30% 279,196,955.83 8.28% 1.80% 小計 3,424,660,533.33 100.00% 3,371,811,176.61 100.00% 1.57% 沖模不銹鋼 原材料 122,273,733

42、.40 60.44% 131,520,524.82 60.26% -7.03% 人工工資 7,996,653.45 3.95% 14,963,271.29 6.85% -46.56% 折舊 4,639,879.57 2.29% 10,189,005.28 4.67% -54.46% 能源 45,804,025.52 22.64% 36,460,483.09 16.70% 25.63% 其它變動 21,606,720.25 10.68% 25,155,137.50 11.52% -14.11% 小計 202,321,012.19 100.00% 218,288,421.98 100.00% -7

43、.31% 碳結碳工鋼 原材料 371,028,730.96 54.02% 466,078,491.96 61.40% -20.39% 人工工資 44,659,926.73 6.50% 39,340,116.20 5.18% 13.52% 折舊 25,912,925.09 3.77% 26,788,036.11 3.53% -3.27% 能源 155,807,562.15 22.68% 146,361,166.03 19.28% 6.45% 其它變動 89,500,142.24 13.03% 80,572,354.12 10.61% 11.08% 小計 686,909,287.17 100.00

44、% 759,140,164.42 100.00% -9.51% 合計 原材料 3,359,805,912.19 65.62% 3,365,003,234.66 67.60% -0.15% 人工工資 296,998,652.88 5.80% 249,626,686.26 5.02% 18.98% 折舊 172,326,835.43 3.37% 169,979,383.17 3.41% 1.38% 能源 811,178,370.00 15.84% 733,418,133.63 14.73% 10.60% 其它變動 480,169,594.97 9.37% 459,893,215.03 9.24%

45、4.41% 合計 5,120,479,365.47 100.00% 4,977,920,652.75 100.00% 2.86% 說明 2016年原輔材料占營業成本的比重分別為65.62%，同比減少0.15%；職工薪酬、折舊、燃料動力和其他占大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 16 營業成本的比重分別為5.80%,3.37%,15.84%,9.37%，同比變動分別為18.98%，1.38%, 10.60%和4.41%。 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服

46、務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 1,484,641,458.49 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 23.23% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 17.50% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 第一名客戶 482,009,881.14 7.54% 2 第二名客戶 459,167,509.22 7.18% 3 第三名客戶 192,439,488.90 3.01% 4 第四名客戶 177,401,60

47、3.76 2.78% 5 第五名客戶 173,622,975.47 2.72% 合計 - 1,484,641,458.49 23.23% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 3,714,835,109.09 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 65.28% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 61.74% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 第一名 2,061,948,413.07 36.24% 2 第二名 1,204,012,616.39 21.16% 3 第三名 246

48、,991,297.95 4.34% 4 第四名 118,007,012.45 2.07% 5 第五名 83,875,769.23 1.47% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 17 合計 - 3,714,835,109.09 65.28% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 2016 年 2015 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 135,022,828.53 102,039,958.18 32.32% 主要原因是為擴大市場增加銷售經營費及運費所致。 管理費用 290,041,039.55 291,770,407.92 -0.59% 基本持平。

49、財務費用 -10,058,790.42 -20,066,847.86 -49.87% 主要原因是匯兌收益減少所致。 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 項目 2016年 2015年 增減變動比例（%） 凈資產 3,723,282,399.25 3,498,013,014.52 6.44 營業收入 6,392,686,589.84 6,197,182,085.85 3.15 研發支出 238,114,261.54 225,179,156.27 5.74 研發支出占凈資產的比例（%） 6.40 6.44 -0.04 研發支出占營業收入的比例（%） 3.72 3.63 0.09 公司研發投入情況

50、2016 年 2015 年 變動比例 研發人員數量（人） 429 424 1.18% 研發人員數量占比 11.11% 11.15% -0.04% 研發投入金額（元） 238,114,261.54 225,179,156.27 5.74% 研發投入占營業收入比例 3.72% 3.63% 0.09% 研發投入資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全

51、文 18 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2016 年 2015 年 同比增減 經營活動現金流入小計 5,300,968,741.69 5,476,675,646.09 -3.21% 經營活動現金流出小計 4,510,672,046.93 5,379,343,314.24 -16.15% 經營活動產生的現金流量凈額 790,296,694.76 97,332,331.85 711.96% 投資活動現金流入小計 44,339,251.80 34,925,060.86 26.96% 投資活動現金流出小計 56,444,802.21 137,008,284.65 -58.80% 投資活動產生的現

52、金流量凈額 -12,105,550.41 -102,083,223.79 -88.14% 籌資活動現金流入小計 265,338,000.00 494,139,000.00 -46.30% 籌資活動現金流出小計 342,583,359.42 511,076,110.05 -32.97% 籌資活動產生的現金流量凈額 -77,245,359.42 -16,937,110.05 356.07% 現金及現金等價物凈增加額 707,795,553.08 -7,793,094.13 -9,182.34% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 (1) 經營活動產生的現金流量凈額增加主要原因

53、是購買商品及勞務現款減少所致。 (2) 投資活動產生的現金流量凈額增加主要原因是中棒項目轉固所致。 (3) 籌資活動產生的現金流量凈額減少主要原因是取得的借款凈額減少所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 資產減值 20,966,547.93 6.15% 主要是存貨跌價影響 是 營業外收入 14,440,414.28 4.24% 主要是債務豁免影響 是 營業外支出 17,248,592.71 5.06% 主要是非流動資產處置

54、損失影響 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 19 四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 項 目 2016 年末 2015 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 1,185,420,590.66 20.27% 519,288,663.25 10.11% 10.16% 期末現款回款增加 應收賬款 285,690,074.13 4.89% 415,171,945.59 8.08% -3.19% 期末鋼材回款增加 存貨 714,978,055.25 12.23% 713,249,57

55、6.24 13.88% -1.65% 基本持平 固定資產 2,730,112,499.41 46.69% 2,125,989,464.68 41.38% 5.31% 中棒線轉固影響 在建工程 63,733,823.42 1.09% 459,894,612.06 8.95% -7.86% 中棒線轉固影響 短期借款 200,000,000.00 3.42% 194,139,000.00 3.78% -0.36% 基本持平 長期借款 297,000,000.00 5.08% 299,000,000.00 5.82% -0.74% 基本持平 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債

56、適用 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 無 五、投資狀況五、投資狀況 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 單位：元 項目名稱 投資方式 是否為固定資產投資 投資項目涉及行業 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 資金來源 項目進度 預計收益 截止報告期末累計實現的收益 未達到計劃進度和預計收益的原因 披露日期（如有） 披露索引（如有） 大冶特殊鋼股份有限公司

57、2016 年年度報告全文 20 小棒線新增2#探傷線及大棒線倒棱能力提升項目 自建 是 鋼鐵 17,850,000 37,000,000 自有資金 99% 該項目建成后可增加650 機組50mm 以下規格棒材矯直探傷能力。 合計 - - - 17,850,000 37,000,000 - - - - - 4、金融資產投資、金融資產投資 （1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。 六、重大資產和股權

58、出售六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 21 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 1、行業競爭格局及其公司未來發展的機遇和挑戰、行業競爭格局及其公司未來發展的機遇和挑戰 2017年全球經濟復蘇的不確定因素增加，經濟繼續走勢偏弱，貿易

59、保護主義抬頭，貿易壁壘加強，鋼材出口將面臨更加艱難的市場環境；國內經濟增速放緩，結構調整逐步深入，鋼鐵行業進入結構調整時期， 鋼材需求將繼續減弱， 國內鋼鐵產能過剩矛盾難有實質性緩解。鋼材價格總體呈震蕩運行的走勢， 鋼材產品結構不合理， 節能減排任務重， 同質化競爭加劇，把鋼鐵企業間的競爭推進到一個新的層面。同時，“十三五”規劃落實，傳統制造業的轉型升級，將創造出新的市場和新的需求，對鋼材產品質量和檔次提升帶來了機遇，這些因素對公司的發展充滿著機遇和挑戰。 （1）“十八大”確定的“五位一體”總體布局，“四個全面”戰略，尤其是供給側改革系列決策的實施，總體經濟形勢實現趨穩，GDP實現預期，保持了

60、高速增長回落后的穩定；鋼鐵行業情況逐步恢復，走出了長達三年之久的一路下滑，展現出一定的調整局面，整個鋼鐵行業呈現回升態勢，盈利增長，虧損面減少。 （2）公司將適應國家產業發展政策需要，特別是在鐵路、軌道交通裝備、節能與新能源汽車、海洋工程裝備及船舶、航空航天裝備、武器裝備等重點領域，帶來新的特鋼市場和需求，公司將借此機遇，鞏固和拓展高級軸承鋼、高端汽車用鋼在高鐵、汽車等領域的應用，搶占航空航天、海洋工程及船舶、機械裝備等領域份額。瞄準汽車、軸承、能源、裝備制造等重點行業，形成一批擁有自主知識產權的棒材精品和高端客戶群，實現戰略領域產品專業化、規?；a，提升公司棒材的整體品牌形象和競爭力，主導

61、高端產品市場。 （3）公司不斷提升的棒材品牌，發揮中棒線的優勢，調整產品結構，產品逐步向高端、延伸加工方向滲透，已取得了實質性效果；在鍛材上，利用自身的冶煉、鍛造裝備優勢，為航天、兵器、能源等工業提供高強鋼鍛材、鍛件、環形件等。 （4）公司發揮產品系列覆蓋面廣，品種豐富，設備先進優勢，已與眾多的歐美知名企業合作，以用戶第一、發展領先的服務理念將加強和鞏固海外客戶，推動新市場的開發開拓。公司產品第二、第三方認證已得到了廣大客戶和機構認可，繼續走差異化道路，走高檔產品路線，不斷提升企業品牌。 （5）在供給側改革背景下，原料中煤、鐵礦石、合金等市場價格一路上揚，廢鋼價格巨幅振蕩運行， 隨著鋼廠對廢鋼

62、需求的變化， 廢鋼資源發生轉變， 廢鋼與生鐵長期的較大價差，也將導致長流程鋼企增加對廢鋼的消耗量，生產工藝也會及時調整，公司將結合自身優勢搶抓機遇，優化生產工藝，靈活進行礦石和廢鋼采購，積極降本增效。 2、公司、公司2017年經營計劃、策略年經營計劃、策略 2017年，主要任務指標是：鋼產量114萬噸，鋼材產量182萬噸，銷售鋼材總量182萬噸，實現產銷100%，銷售收入78億元。 狠抓產品質量，促進市場營銷 2017年，公司繼續深化“品牌提升”，生產、技術、銷售密切配合，狠抓產品質量，樹公司品牌形象，品種實物質量要有明顯的提升；堅持以客戶為中心，以服務用戶為立足點，加快向技術服務商轉型。圍繞

63、“品牌提升、借力突破、穩扎穩打、漸進達效”的開發思路，促進市場營銷，增加效益品種和特色品種的營銷，加大對高端用鋼市場的滲透，圍繞以鐵路市場、大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 22 風電市場、汽車用鋼、礦用鋼、高端軸承、能源用鋼為主的核心市場做好項目推進，保證合同兌現，努力提升經濟效益。推進特冶鍛材發展，提高特冶產品產量和質量，加快中棒線的認證，促進中棒線的品種結構調整，做好相應市場的開發。 以品種開發為中心，增強自主創新能力 產品開發瞄準汽車、軸承、能源、裝備制造等重點行業，以“高、精、特、新”為目標，通過產品創新和技術創新開展項目攻關，優化工藝生產流程，實現戰略領域產品專業化

64、、規?；a，提升公司整體品牌形象和競爭力。加大汽車用鋼品種開發和二、三方認證，跟蹤歐、美、日系及國內知名汽車主機廠的變速箱、發動機及底盤系統等零部件用鋼項目，穩定質量、擴大銷量；推進高檔中碳軸承鋼的開發，加強模鑄、電渣軸承鋼品牌維護，著力開發有市場潛力的高鍋、油氣管坯、調質材產品，提高能源用鋼市場占有率；提升武器裝備用鋼產品實物質量和質量穩定性，實現軍工產品產量逐年增加；逐步擴大開拓航空領域材料，不斷向高端行業、高端用戶發展。 加快特冶鍛造發展，促進鍛材增量增效 按照 “棒材調結構、鍛材上高端”的要求，加快特冶鍛材產銷量攻關工作，擴大高合金鍛材生產，鍛材走高端發展路線，創特色品種。高溫合金方

65、面，逐漸向汽輪機行業用高溫合金及其它民用高溫合金領域拓展，最終為航空發動機、核電、燃機及油田裝備等高端領域提供用材；特種不銹鋼方面逐漸向航空、航天領域轉移；高強鋼方面，緊跟航天、兵器工業新型號項目建設情況，推廣應用高強鋼產品，加強雙真空材料新品研發和增量工作；生產上大力降低能耗，加強過程控制，提高成材率，提升產品實物質量和質量穩定性，軍工產品無質量異議。 深化管理提效率，策略供應控成本 繼續推行精益生產全覆蓋，加強基礎管理建設，完善企業內部控制，提高財務運行管控能力，保證企業運行規范高效。開展涵蓋生產經營各條主線及工作重點的各項攻關活動，成本管理從市場鏈、物流鏈到生產鏈上控制，緊盯市場，把握策

66、略采購，低價吸納資源；實時性價比測算，合理做好煤、礦石、廢鋼的儲備，控制好庫存各品種結構。不斷開發引入新的供應商，從源頭進行質量控制，確保質量由到貨控制前移到發貨控制?！肮澞芙当竟リP”要緊盯工序降本、動力能源介質降本、自發電創效等具體工作，降低電耗，促進成本下降。 實施人才培養，滿足企業發展需求 按照公司發展戰略和“信任、善任、責任、勝任”的人力資源方針，貫徹落實“像辦學校一樣辦企業”的戰略思想，完善政策措施，以高層次、高技能人才培養引進為重點，加快企業人才和國際化人才培養進程；以實際操作為人才培養抓手，用“辦學”精神抓好培訓，培養和造就一大批適應公司發展的“工匠”能手，建設一支能力強、技術精

67、、素質高的員工隊伍，提高企業市場競爭力，為公司實現可持續發展提供有力保障。 3、因維持當前業、因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求簡要說明。務并完成在建投資項目公司所需的資金需求簡要說明。 2017年，公司將結合市場需求和公司發展所需，對現有產品結構進行調整，加大新品研發，增強自主創新能力，提高核心競爭力；將繼續完善工藝工序路線技術改造，新建和接轉技改項目，公司將以自有資金和銀行貸款來滿足生產經營和技術改造所需的資金。 4、 可能面對的風險可能面對的風險 （1）市場經營風險。在去產能和取締“地條鋼”的推進下，鋼鐵行業開始扭虧為盈，但鋼鐵產能仍然嚴重過剩，行業結構性矛盾突出，同質化

68、競爭十分激烈，鋼鐵企業間競爭加劇，下游需求減速，特鋼產品價格低迷不振，甚至部分產品價格走低，影響到企業生產經營、效益。 對策：找準目標市場，加大品種、用戶調整力度。針對汽車、鐵路、新能源、工程機械大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 23 等行業，大力開發高端用戶，深入開拓航空領域、兵器行業用戶，為后期逐步上量打下基礎，加大品種結構調整，向品種要效益，以增量形成規模效應，做好個性化產品銷售，樹公司品牌，增強抗風險能力。 （2）原材料及能源價格波動。供給側改革背景下，鐵礦石、煤炭、廢鋼等大宗原材料價格波動上揚，產能增速放緩或階段性下降，可能面對的風險就是大宗原材料市場大幅波動，對把握

69、采購機遇、控制成本要求將進一步提高。 對策：加強對市場信息收集，及時評估市場價格趨勢，把握采購機遇；礦砂仍將以進口礦為主，國內礦為輔，實時調整廢鋼采購量，在采購策略上以低庫存運行為主，按需采購，不斷擴大供應商名錄，穩定長協資源，縮短物流周期，開拓資源渠道，保證供貨質量，滿足生產需求。加強能源管理，規范使用節能新技術。 （3）對外貿易風險。公司近年來出口量呈上漲趨勢，而世界經濟復蘇緩慢，部分發達國家和少數發展中國家對中國鋼鐵企業反傾銷，出口市場無序競爭；貿易摩擦、貿易壁壘越來越嚴重，及匯率不穩定，將都會導致出口難度加大。 對策：開拓國外高端品種市場，開發新用戶，尋找合適的合作伙伴，滿足汽車用鋼客

70、戶在物流和倉儲方面的要求，東南亞市場要加快棒材產品結構調整和升級，探索和完善各種價格機制，合理規避高風險區域收匯風險。 十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2016 年 03 月 23 日 實地調研 機構 特鋼行業的形勢， 公司 2015 年取得的經營業績做的主要工作以及公司中棒線生產情況等。調研情況表刊登在深交所網站的互動易上。 2016 年 04 月 18 日 實地調研 機構 國內特鋼行業基本形勢以及市

71、場情況，特鋼行業發展前景，公司基本情況、產品情況及其外貿等。調研情況表刊登在深交所網站的互動易上。 接待次數 2 接待機構數量 9 接待個人數量 0 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 24 第五節第五節 重要事項重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司重視對投資者的回報，公司章程規定了分紅決策機制和約束機制，明確了實施現金分紅的條件、現金分紅的比例和時間間隔；獨立董事

72、對分紅預案發表獨立意見，公司通過多種渠道充分聽取中小股東的意見和訴求。報告期內公司利潤分配方案符合公司法、 證券法、公司章程及審議的相關規定，2016年6月12日，公司發布2015年年度權益分派實施公告，實施公司2015年度現金分紅方案，向全體股東每10股送現金1.50元，本次權益分派股權登記日為2016年6月18日，除權除息日為2015年6月19日。詳見公司2016年6月12日在中國證券報、上海證券報、證券時報及巨潮資訊網站上的公告。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否

73、履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 不適用 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 2014年，公司利潤分配預案為每10股分配2元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 2015年，公司利潤分配預案為每10股分配1.50元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 2016年，公司利潤分配預案為每10股分配2元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅

74、年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例 2016 年 89,881,696.00 292,680,656.73 30.71% 2015 年 67,411,272.00 270,392,922.27 24.93% 2014 年 89,881,696.00 268,057,028.65 33.53% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 25 二、本

75、報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 2.00 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 449,408,480 現金分紅總額（元） （含稅） 89,881,696.00 可分配利潤（元） 2,562,106,042.86 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經普華永道中天

76、會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司 2016 年度實現凈利潤 292,680,656.73 元，根據公司章程的規定，本年度可供股東分配利潤 292,680,656.73 元，加上年初未分配利潤 2,336,836,658.13 元，扣除 2015 年度利潤分配67,411,272.00 元后，可供股東分配的利潤 2,562,106,042.86 元。公司董事會決定，擬以 2016 年末總股本 449,408,480 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 2 元（含稅） ，共計分配現金股利 89,881,696.00 元，剩余 2,472,224,346.86 元結轉下一年度。本次分

77、配，不進行資本公積金轉增股本。 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項。 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公

78、司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 26 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政

79、策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 公司報告期無合并報表范圍發生變化的情況。 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）

80、境內會計師事務所報酬（萬元） 220 境內會計師事務所審計服務的連續年限 2 境內會計師事務所注冊會計師姓名 楊尚圓 李成殷 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本年度，公司聘請普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）為公司內部控制審計機構，共支付審計費用45萬元。 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報

81、告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 27 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人信用狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及

82、其實施情況。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 28 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 焦丁 協議價 650.00-2100.00元/噸 2,221.09 0.00% 支票或匯票 650.00-2100.00 元/噸 2016年 11月 30日 中國證券報 B029 版證券時報B7

83、4 版上海證券報 B175 版巨潮資訊網（http:/） 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 鋼材、鋼坯、鋼管 協議價 2000.00-4000.00 元/噸 762.75 0.00% 支票或匯票 2000.00-4000.00 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 原材料、備件等 市場價 水 0.80-2.5 元/噸,電 0.5-0.6 元/度，礦石460-600 元/噸 18,544.59 3.00% 支票或匯票 水 0.80-2.5 元/噸,電 0.5-0.6元/度，礦石 460-600 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 接受勞務 運輸、安裝、加工等 協議價 檢斤

84、1.00-150.00 元/噸;運輸2.80-4.50 元/噸 3,170.7 8.00% 支票或匯票 檢斤 1.00-150.00 元/噸;運輸 2.80-4.50 元/噸 湖北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 采購貨物 焦炭、焦粉、燒結礦原材料等 市場價 焦炭、焦粉650.00-1900.00元/噸、燒結礦390-700 元/噸 77,872.08 14.00% 支票或匯票 焦炭、焦粉 650.00-1900.00元/噸、燒結礦 390-700 元/噸 湖北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 采購貨物 動力 市場價 電 0.49-0.63 元/度,氧氣 0.22-0.7元

85、/立方米 39,710.72 7.00% 支票或匯票 電 0.49-0.63 元/度,氧氣0.22-0.7 元/立方米 湖北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 接受勞務 加工等 協議價 加工費 90-300元/噸 2,818.45 8.00% 支票或匯票 加工費 90-300 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管同受實際控采購貨物 商品坯、連鑄坯 協議價 2100.00-4,200.0122,845.49 22.00% 支票或匯票 2100.00-4,200.00 元/噸 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 29 有限公司 制人控制 0 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際

86、控制人控制 采購貨物 鐵水、原材料等 市場價 鐵水 1200-2300元/噸 50,366.63 9.00% 支票或匯票 鐵水 1200-2300 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 采購貨物 廢鋼、礦 市場價 廢鋼1050.00-1900.00 元/噸、礦400-900 元/噸 1,490.98 0.00% 支票或匯票 廢鋼 1050.00-1900.00 元/噸、礦 400-900 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 接受勞務 加工、檢斤、運輸等 協議價 檢斤1.00-150.00 元/噸;運輸2.80-4.50元/噸、加工費 400-700元/噸

87、31,491.74 1.00% 支票或匯票 檢斤 1.00-150.00 元/噸;運輸 2.80-4.50 元/噸、加工費400-700 元/噸 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 第一大股東的子公司 采購貨物 廢鋼 市場價 900.00-1750.00元/噸 148.07 0.00% 支票或匯票 900.00-1750.00 元/噸 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 第一大股東的聯營公司 接受勞務 運輸 市場價 運輸 2.80-4.50元/噸 4.29 0.00% 支票或匯票 運輸 2.80-4.50 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 連鑄坯 協議價 2300.00-4500.

88、00 元/噸 25,357.97 4.00% 支票或匯票 2300.00-4500.00 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 鋼材 協議價 2300.00-7,000.00 元/噸 12,957.69 2.00% 支票或匯票 2300.00-7,000.00 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 原材料、備件、水、電等 協議價 礦石 400-700 元/噸、廢鋼900-1800元/噸、水 0.8-2.1 元/噸、 電 0.45-0.75元/度 9,413.51 2.00% 支票或匯票 礦石 400-700 元/噸、廢鋼900-1800 元/噸、水 0.8-

89、2.1元/噸、電 0.45-0.75 元/度 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 30 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 提供勞務 運輸、加工等 協議價 檢斤0.80-120.00 元/噸;運輸1.20-6.0元/噸 471.83 1.00% 支票或匯票 檢斤 0.80-120.00 元/噸;運輸 1.20-6.0 元/噸 湖北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品、產品 備件、動力、原材料等 協議價 水 1.00-2.30 元/噸,電 0.49-0.75元/度 1,206.81 0.00% 支票或匯票 水 1.00-2.30 元/噸,電0.49-0.75 元/度 湖

90、北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 提供勞務 運輸、檢斤等 協議價 檢斤1.00-150.00 元/噸;運輸2.80-4.50 元/噸 476.66 1.00% 支票或匯票 檢斤 1.00-150.00 元/噸;運輸 2.80-4.50 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品、產品 管坯、鋼材 協議價 2100.00-5000.00 元/噸 11,652.56 2.00% 支票或匯票 2100.00-5000.00 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品、產品 原材料、備件、氣體等 協議價 氬氣 0.40-1.5 元/立方米、原材料

91、 100-250 元/噸 19,320.56 3.00% 支票或匯票 氬氣 0.40-1.5 元/立方米、原材料 100-250 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 提供勞務 運輸、加工等 協議價 檢斤1.00-150.00 元/噸;運輸2.80-4.50元/噸、加工費 200-700元/噸 14,943.63 93.00% 支票或匯票 檢斤 1.00-150.00 元/噸;運輸 2.80-4.50 元/噸、加工費200-700 元/噸 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 第一大股東的子公司 銷售商品、產品 鋼材 協議價 2300.00-4,000.00 元/噸 4,824.34

92、 1.00% 支票或匯票 2300.00-4,000.00 元/噸 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 第一大股東的聯營公司 銷售商品、產品 鋼材 協議價 4,000.00-11000.00 元/噸 17,740.16 3.00% 支票或匯票 4,000.00-11000.00 元/噸 合計 - - 469,813.30 - - - - - 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 31 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 公司在報告期內發生的關聯交易的總額低于股東大會審計的 2016 年日常關聯交易預計總額，并且

93、與各方關聯方的單項交易金額均控制在預計范圍內。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 無 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 32 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1

94、、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 33 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同

95、適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 適用 不適用 2、履行其他社會責任的情況、履行其他社會責任的情況 公司以“對歷史負責、對股東負責、對員工負責、對社會負責“的宗旨，堅持“效益、品牌、創新、綠色、幸?！卑l展理念， 始終把履行社會責任作為企業的最高責任，積極為股東、社會和員工創造價值，依法保護員工的合法權益，著力提升對客戶和廣大投資者的服務水平，構筑各利益主體之間的和諧環境，企業實現社會效益和經濟效益同步增長。 1、依法辦企，維護股東和債權人權益。、依法辦企，維護股東和債權人權益。 公司根據公

96、司法、證券法等國家有關法律法規，建立健全規范的公司治理結構，有效執行、有力監督的運行機制，不斷提升企業自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束、自我創新、自我積累的能力，確保公司經營穩健，持續發展，為社會創造最大的財富，為股東創造更多價值。切實做好信息公平披露，依法維護股東合理利益，特別是中小投資者的合法權益；公司有良好的信用體系，在經營決策過程中，充分考慮債權人的合法權益，嚴格按照與債權人簽訂合同履行，尊重和保護債權人利益。 2、以人為本，關愛員工健康發展。、以人為本，關愛員工健康發展。 公司全心全意依靠員工辦企業，加快員工職業發展的建設速度，拓寬員工職業發展的寬度，延伸員工職業發展的長度，為

97、員工實現個人價值提供智力支持和發展平臺。公司嚴格執行國家社會保險規定，及時繳納各項社會保險費和住房公積金，嚴格按照安全生產法、樹立“安全為天，預防為主，科學管理，以人為本”的安全理念，把安全生產放在生產經營工作的首位；嚴格遵循職業病防治法等法律法規，建立健全職業衛生管理制度，完善職業病防治管理網絡，認真履行企業主體責任，切實做好職業病崗位危害因素監測和員工健康監護工作。 公司建立和完善“互助幫困基金”、 “健康保險基金”， 堅持開展“互助幫困獻愛心”、 “金大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 34 秋助學”、“職工崗位工資一日捐”等扶貧活動，及時救助遭遇困難的員工，全年“扶貧幫困

98、”76名困難員工，把企業的溫暖，工友間的關愛送到困難員工家庭。公司還利用有利條件，改善職工服務中心的條件，改造了職工食堂、澡堂、職工工休室等設施，提高了職工生活環境等。 3、誠信經營，與供應商和客戶實現共贏互惠、誠信經營，與供應商和客戶實現共贏互惠。 誠實守信是公司一貫經營管理的首要原則，公司堅持“誠信經營，成就未來”的經營理念，以誠信經營為基礎，以共贏互惠為原則，發展與客戶之間的長期合作，保護供應商、客戶、消費者的權益。在采購業務中，實施供需戰略，從單一的競爭性采購轉向以戰略性采購為主的多元化采購格局，與具有實力的供應商建立戰略伙伴關系，結成利益共同體，打造優質、高效的供應鏈；嚴格遵守商業道

99、德和社會公德，堅持“陽光規范操作”，實施公開招標，建立完善監督約束機制，不斷凈化經營環境。 在鋼材銷售業務中，嚴格執行國家標準和協議質量標準，信守銷售合同；嚴格按照“標準化、規范化、制度化”對客戶實行全程服務，認真負責地做好消費者質量異議的處理，充分保護客戶和消費者的合法權益，廣泛贏得客戶的信賴，贏得市場認可，公司多次被評為湖北省重合同、守信用企業。公司以“客戶為中心”，組織相關營銷活動，服務和支持與客戶及其他相關方的和諧發展，以穩步提升的產品質量、用戶需求的差異化產品和用戶滿意的售前售后服務，為客戶創造更多的價值。 4、清潔生產，注重環境保護。、清潔生產，注重環境保護。 公司高度重視環境保護

100、，致力發展低碳經濟，實行清潔生產，全年實現環保零事故，未發生污染投訴事件，未發生政府環保處罰情況，企業的環境形象良好。 公司不斷加大環保投入，2016年投入1300萬元對現有的高爐出鐵場除塵、電爐除塵、特冶除塵等環保設施進行改造，經過改造顆粒物排放濃度均遠低于國家排放標準，實現了超低排放。公司設立環境監測站，自主監測工作穩步推進。 加大現場巡檢力度，推行環保設施的專人專責管理，全年實現環保設施完好率100%，環保設施同步運行率100%。嚴格危險廢物的管理與對外處置，杜絕危廢的不合法處置。產生的危險廢物全部依據國家法律、法規，進行網上申報、聯單管理。 5、從事公益事業，參與、從事公益事業，參與“

101、精準扶貧精準扶貧”。 公司把“公益社會、建設和諧”作為企業的重要責任，在自身不斷發展的同時，也為黃石市的基礎建設、環境保護、扶貧濟困及所在城區社區建設做出了積極貢獻。組織志愿者參加黃石市創建國家衛生城市、創建國家文明城市等活動，加強了與社區和諧共建力度，支持文化、體育事業、與周邊社區實現了“共建共享”，保證了公司和諧平安； 公司落實黃石市政府“精準扶貧”的工作要求，參與湖北新冶鋼有限公司組織的對口黃石市陽新縣太子鎮新農村建設工作，派出專業人員指導當地轉型建設，對促進社會和諧發展發揮了重要作用。 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否 不適用 是否發布社會責任報告 是

102、否 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 35 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 36 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、無限售條件股份 449,408,480 100.00% 449,408,4

103、80 100.00% 1、人民幣普通股 449,408,480 100.00% 449,408,480 100.00% 二、股份總數 449,408,480 100.00% 449,408,480 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告

104、期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 37 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 26,801 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 25,103 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） 0 年

105、度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數 （如有） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 湖北新冶鋼有限公司 境內非國有法人 29.95% 134,620,000 134,620,000 中信泰富（中國）投資有限公司 境外法人 28.18% 126,618,480 126,618,480 工銀瑞信基金工商銀行特定客戶資產管理 境內非國有法人 1.58% 7,087,627 7,087,627 中國銀行股份有限公司博時絲路

106、主題股票型證券投資基金 境內非國有法人 0.82% 3,673,800 3,673,800 李峰 境內自然人 0.78% 3,500,000 3,500,000 中國工商銀行股份有限公司企業年金計劃中國建設銀行股份有限公司 境內非國有法人 0.66% 2,953,298 2,953,298 冶鋼集團有限公司 國有法人 0.48% 2,140,000 2,140,000 凍結 1,000,000 霍爾果斯天馬創業投資集團有限公司 境內非國有法人 0.47% 2,091,100 2,091,100 李家國 境內自然人 0.40% 1,800,016 1,800,016 工銀瑞信基金公司農行中國農業

107、銀行離退休人員福利負債 境內非國有法人 0.37% 1,665,352 1,665,352 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 無。 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，“湖北新冶鋼有限公司”和“中信泰富（中國）投資有限公司”，同大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 38 屬“中信泰富有限公司”的子公司，存在關聯關系，屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人；與其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。未知其他股東之間是否存在關聯關系及是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名無限

108、售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 湖北新冶鋼有限公司 134,620,000 人民幣普通股 134,620,000 中信泰富（中國）投資有限公司 126,618,480 人民幣普通股 126,618,480 工銀瑞信基金工商銀行特定客戶資產管理 7,087,627 人民幣普通股 7,087,627 中國銀行股份有限公司博時絲路主題股票型證券投資基金 3,673,800 人民幣普通股 3,673,800 李峰 3,500,000 人民幣普通股 3,500,000 中國工商銀行股份有限公司企業年金計劃中國建設銀行股份有限公司 2,953,298

109、 人民幣普通股 2,953,298 冶鋼集團有限公司 2,140,000 人民幣普通股 2,140,000 霍爾果斯天馬創業投資集團有限公司 2,091,100 人民幣普通股 2,091,100 李家國 1,800,016 人民幣普通股 1,800,016 工銀瑞信基金公司農行中國農業銀行離退休人員福利負債 1,665,352 人民幣普通股 1,665,352 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間， “湖北新冶鋼有限公司”和“中信泰

110、富 （中國） 投資有限公司”，同屬“中信泰富有限公司”的子公司，存在關聯關系，屬于上市公司收購管理辦法 中規定的一致行動人； 與其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。 未知其他股東之間是否存在關聯關系及是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 公司股東李家國通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份 1,800,016股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報

111、告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：中央國有控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 湖北新冶鋼有限公司 俞亞鵬 2004 年 10 月 13 日 914200007生產銷售黑色、有色金屬材料和相應的工業輔助材大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 39 57045833Q 料及承接來料加工業務；鋼鐵冶煉、金屬壓延加工、鋼坯、鋼錠、鋼材、鋼管、球墨鑄鐵管及管件、焦炭、金屬制品制造、機械及儀表電器制造和修理、化工產品（不含危險品和限制類產品）制造和供應。 控股股東報告期內控股和參股

112、的其他境內外上市公司的股權情況 無。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 實際控制人性質：中央國資管理機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 中國中信集團有限公司 常振明 1982 年 09月 15 日 9110000010168558XU 許可經營項目：因特網信息服務業務(除新聞、出版、教育、醫療保健、藥品、醫療器械以外的內容：有效期至 2013 年 11 月 25日)；對外派遣與其實力、規模、業績相適應的境外工程所需的勞務人員。 一般經營項目： 投資

113、管理境內外銀行、 證券、保險、信托、資產管理、期貨、租賃、基金、信用卡金融類企業及相關產業、能源、交通基礎設施、礦產、林木資源開發和原材料工業、機械制造、房地產開發、信息基礎設施、基礎電信和增值電信業務、 環境保護、 醫藥、生物工程和新材料、航空、運輸、倉儲、酒店、旅游業、國際貿易和國內貿易、商業、教育、出版、傳媒、文化和體育、境內外工程設計、建設、承包及分包、行業的投資業務；工程招標、勘測、設計、施工、監理、承包及分包、咨詢服務行業；資產管理、資本運營；進出口業務。 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 中信集團下屬境內外上市公司包括，中信銀行股份有限公司（A 股、H 股上市

114、公司） 、中信證券股份有限公司 （A 股、 H 股上市公司） 、 中信海洋直升機股份有限公司 （A 股上市公司） 、中國中信股份有限公司（香港上市公司） 、中信資源控股有限公司（香港上市公司） 、亞洲衛星控股有限公司（香港上市公司） 、中信大錳控股有限公司（香港上市公司） 、中信國安信息產業股份有限公司（A 股上市公司） 、中信國安葡萄酒業股份有限公司（A 股上市公司） 、中大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 40 信國際電訊集團有限公司（香港上市公司） 、大昌行集團有限公司（香港上市公司） 、中國重工機械股份有限公司（A 股上市公司） 、中信出版集團股份有限公司（全國中小企業股

115、份轉讓系統掛牌） 、中信環境技術有限公司（新加坡上市公司） 、袁隆平農業高科技股份有限公司（A 股上市公司） 。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 95% 5% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 25.60% 100% 32.53% 100% 100% 100% 100% 100% 28.18% 29.95% 100% 100% 100% 100% YAN LINK COMPANY LIMITED 湖北新冶鋼有限公司 100% 100% 中信泰富有限公司 寶泰有限公司 原域有限公司 大

116、冶特殊鋼股份有限公司大冶特殊鋼股份有限公司 中國中信股份有限公司 SILVER ASCOT HOLDINGS LTD 盈聯鋼鐵有限公司 中信盛榮有限公司 中信泰富(中國)投資有限公司 中信盛星有限公司 中國中信集團有限公司 財政部 100% 湖北中特新化能科技有限公司 黃石中特國貿有限公司 中信盛榮有限公司 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 41 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 注冊資本 主要經營業務或管理活動 中信泰富（中國

117、）投資有限公司 張極井 2000 年 10 月 27 日 10000 萬美元 1、在國家鼓勵和允許外商投資的基礎設施、電力、熱電、環保、冶金、機電、通訊設備領域進行投資；2、受公司所投資企業的書面委托（經董事會一致通過） ，向其提供下列服務： （1）協助或代理這些企業從國內外采購該企業自用的機器設備、辦公設備和生產所需的原材料、元器件、零部件和在國內外銷售其所投資企業生產的產品，并提供售后服務； （2）在外匯管理部門同意和監督下，在其所投資企業之間平衡外匯； （3）協助其所投資企業招聘人員并提供人員、技術和經營管理方面的培訓、市場開發及產品研究和開發； （4）協助其所投資企業尋求貸款及提供擔保

118、。 3、 為其所投資企業提供咨詢服務。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 。 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 42 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 43 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名

119、職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 俞亞鵬 董事長 現任 男 61 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 郭文亮 董事 現任 男 48 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 錢剛 董事 現任 男 51 2016 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 李國忠 董事 現任 男 51 2016 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 蔣喬 董事、總經

120、理 現任 男 45 2015 年 12 月 25 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 郭培鋒 董事、董秘 現任 男 45 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 王懷世 獨立董事 現任 男 65 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 沙智慧 獨立董事 現任 女 46 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 傅柏樹 獨立董事 現任 男 63 2015 年 04 月 17 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 劉亞平 監事會主席 現任 男 58 2014 年 04 月 1

121、5 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 謝德輝 監事 現任 男 62 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 孫三牛 監事 現任 男 55 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 陶士君 監事 現任 男 45 2016 年 12 月 09 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 呂向斌 監事 現任 男 55 2016 年 12 月 09 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 馮元慶 總會計師 現任 男 56 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 周開明 董秘 離

122、任 男 38 2016 年 03 月 18 日 2017 年 02 月 23 日 0 0 高國華 董事 離任 男 48 2014 年 04 月 15 日 2016 年 03 月 17 日 0 0 蘇志才 監事 離任 男 50 2015 年 04 月 17 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 陳緒耀 監事 離任 男 49 2014 年 04 月 15 日 2016 年 12 月 09 日 0 0 合計 - - - - - - 0 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 高國華 董事 離任 2016

123、年 03 月17 日 工作變動 郭培鋒 董事會秘書 離任 2016年 03 月17 日 工作變動 周開明 董事會秘書 任免 2016年 03 月18 日 聘任 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 44 錢剛 董事 任免 2016年 04 月18 日 增選 李國忠 董事 任免 2016年 04 月18 日 增選 蔣喬 董事 任免 2016年 04 月18 日 增選 蘇志才 監事 離任 2016年 12 月09 日 工作變動 陳緒耀 監事 離任 2016年 12 月09 日 工作變動 陶士君 監事 任免 2016年 12 月09 日 聘任 呂向斌 監事 任免 2016年 12 月09

124、 日 聘任 周開明 董事會秘書 離任 2017年 02 月23 日 工作變動 郭培鋒 董事會秘書 任免 2017年 02 月24 日 聘任 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 俞亞鵬先生俞亞鵬先生，歷任江陰鋼廠科長、廠長助理、副廠長兼總工程師，江陰興澄鋼鐵有限公司常務副總經理兼總工程師、副董事長、總經理兼黨委書記、中信泰富特鋼有限公司總裁、湖北新冶鋼有限公司副董事長、中國特鋼協會會長?，F任公司董事長，中信泰富有限公司董事及副總裁、中信泰富特鋼有限公司董事長，兼任江陰興澄特種鋼鐵有限公司董事長、湖北新冶鋼有限公司董事長。 郭文

125、亮先生郭文亮先生，歷任中國中信股份有限公司執行董事及中信國際電訊集團有限公司非執行董事?，F任公司董事，中信泰富有限公司常務副總裁及董事、大昌行集團有限公司非執行董事、中信泰富（中國）投資有限公司董事、以及中國中信股份有限公司有關澳洲鐵礦項目的若干成員公司之董事、中信泰富有關特鋼及中國房地產項目的若干成員公司之董事。 錢剛先生，錢剛先生，歷任興澄鋼鐵三煉鋼分廠專職工程師、生產技術廠長、三煉鋼分廠廠長，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總經理助理兼特煉分廠廠長、副總工程師，大冶特鋼董事、總經理，湖北新冶鋼總經理，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總經理?，F任公司董事，中信泰富特鋼有限公司董事、總裁。 李國忠先生，李國

126、忠先生，歷任江陰興澄特種鋼鐵有限公司三煉鋼分廠技術員、二煉鋼分廠技術廠長、質監中心副主任、質量處處長，開發部部長、技術中心主任、總經理助理、總工程師、研究院院長、副總經理?，F任公司董事，湖北新冶鋼有限公司總經理。 蔣喬先生，蔣喬先生，歷任江陰興澄特種鋼鐵有限公司企管部副部長、銷售部分公司經理，湖北新冶鋼有限公司銷售公司總經理，公司總經理助理、副總經理，中信泰富特鋼有限公司總裁助理?，F任公司董事、總經理。 郭培鋒先生郭培鋒先生，歷任中信泰富無錫辦事處項目副經理、湖北新冶鋼有限公司總經理辦公室副主任、主任、公司監事、董事會秘書、湖北新冶鋼有限公司黨委副書記?，F任公司董事、董事會秘書。 王懷世先生王

127、懷世先生，歷任舞陽鋼鐵公司軋鋼廠熱處理車間副主任、生產科副科長、副廠長、黨委書記，舞陽鋼鐵公司銷售部長、中國特鋼企業協會副秘書長?，F任公司獨立董事，中國特鋼企業協會秘書長。 沙智慧女士沙智慧女士，歷任江蘇無錫寶光會計師事務所項目經理，江陰市審計事務所部門經理，副主任會計師，江陰誠信會計師事務所副主任會計師，無錫中天衡聯合會計師事務所董事長，江蘇申龍高科股份有限公司、江蘇中達新材料集團股份有限公司獨立董事?，F任公司獨立董大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 45 事，無錫中天衡資產評估事務所董事長，江蘇長電科技股份有限公司、江蘇寶利瀝青股份有限公司、神宇通訊科技股份公司獨立董事。 傅

128、柏樹先生傅柏樹先生，歷任大冶鋼廠一軋鋼廠廠長，公司董事、副總經理，冶鋼集團有限公司董事、副總經理，湖北新冶鋼有限公司副總經理，公司監事會主席?，F任公司獨立董事。 劉亞平先生劉亞平先生，歷任大冶鋼廠一軋鋼廠工會主席、廠長兼黨委書記，公司連軋廠廠長兼黨委書記，冶鋼集團質檢部副部長、湖北新冶鋼有限公司工會副主席，公司監事，中信泰富特鋼有限公司人事文化部、人力資源部負責人、部長?，F任公司監事會主席，湖北新冶鋼有限公司工會主席。 謝德輝先生謝德輝先生，歷任縱橫2000有限公司臺灣分公司財務經理、宋咖喇有限公司總會計師、江陰興澄特種鋼鐵有限公司財務總監、中信泰富有限公司財務部副總經理、湖北新冶鋼有限公司董

129、事、財務總監、中信泰富有限公司工業部總經理、中信泰富特鋼有限公司總會計師?，F任公司監事。 孫三牛先生孫三牛先生，歷任石家莊鋼鐵廠機修分廠副廠長、機動處副處長，石家莊鋼鐵有限責任公司安環處處長、企業管理部部長，江陰興澄特種鋼鐵有限公司副總審計師兼審計部長?，F任公司監事，湖北新冶鋼有限公司總審計師。 陶士陶士君君先生先生，歷任江陰興澄特種鋼鐵有限公司財務部科長、副部長?，F任公司職工監事、財務部部長。 呂向斌先生，呂向斌先生，歷任公司一軋鋼廠成品車間主任、廠長助理、副廠長、廠長?，F任公司職工監事、小棒廠廠長。 馮元慶先生，馮元慶先生，歷任上鋼三廠轉爐車間核算員、財務部科長、副部長、部長、江陰興澄特種

130、鋼鐵有限公司副總會計師?，F任公司總會計師。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 俞亞鵬 湖北新冶鋼有限公司 董事長 2012 年 08 月 27 日 否 郭文亮 湖北新冶鋼有限公司 董事 2011 年 10 月 31 日 否 中信泰富（中國）投資有限公司 董事 2011 年 03 月 10 日 否 李國忠 湖北新冶鋼有限公司 總經理 2015 年 06 月 01 日 是 謝德輝 湖北新冶鋼有限公司 董事 2004 年 10 月 15 日 否 劉亞平 湖北新冶鋼有限公司 工會主席 2014 年

131、 02 月 19 日 是 孫三牛 湖北新冶鋼有限公司 總審計師 2014 年 03 月 20 日 是 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 俞亞鵬 中信泰富特鋼有限公司 董事長 2014 年 03 月 11 日 是 江陰興澄特種鋼鐵有限公司 董事長 2015 年 10 月 16 日 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 46 中信泰富有限公司 董事、副總裁 2014 年 09 月 15 日 否 錢剛 中信泰富特鋼有限公司 董事、總裁 2014 年 01 月 01 日 是 郭文亮

132、 中信泰富有限公司 董事、 常務副總裁 2014 年 09 月 15 日 是 大昌行集團有限公司 非執行董事 2007 年 07 月 18 日 否 新香港隧道有限公司 董事 1997 年 09 月 30 日 否 王懷世 中國特鋼企業協會 秘書長 1996 年 01 月 01 日 是 沙智慧 無錫中天衡資產評估事務所 董事長 2008 年 08 月 01 日 是 江蘇長電科技股份有限公司 獨立董事 2016 年 01 月 01 日 是 江蘇寶利瀝青股份有限公司 獨立董事 2013 年 07 月 19 日 是 神宇通訊科技股份公司 獨立董事 2016 年 03 月 12 日 是 謝德輝 中信泰富特

133、鋼有限公司 總會計師 2008 年 08 月 01 日 是 在其他單位任職情況的說明 郭文亮先生還在中信泰富集團若干有關特鋼及中國房地產項目公司任董事。 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 公司依據公司章程以及公司績效收入考核辦法的規定，根據崗位職責，分別確定董事、監事、高級管理人員的報酬。除獨立董事外，在公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員，公司每月按一定比例發放月度工資，并在年度結束后，根據其完成的

134、崗位目標及年度業績考核情況分配年度薪酬。報告期內，公司支付給獨立董事津貼總額是21萬元，支付職工監事和高級管理人員的報酬總額為266.5萬元（其中董事會秘書郭培鋒先生于2017年2月24日開始在公司任職，報告期內未在公司領取報酬），其他董事、監事未在公司領取報酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 俞亞鵬 董事長 男 61 現任 是 郭文亮 董事 男 48 現任 是 錢剛 董事 男 51 現任 是 李國忠 董事 男 51 現任 是 蔣喬 董事、總經理 男 45 現任 85 否 郭培鋒

135、董事、董秘 男 45 現任 是 王懷世 獨立董事 男 65 現任 7 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 47 沙智慧 獨立董事 女 46 現任 7 否 傅柏樹 獨立董事 男 63 現任 7 否 劉亞平 監事會主席 男 58 現任 是 謝德輝 監事 男 62 現任 是 孫三牛 監事 男 56 現任 是 陶士君 監事 男 46 現任 3.5 否 呂向斌 監事 男 55 現任 26 否 馮元慶 總會計師 男 56 現任 75 否 周開明 董秘（離任） 男 38 離任 32 否 高國華 董事（離任） 男 48 離任 是 蘇志才 監事（離任） 男 50 離任 25 否 陳緒耀 監事（

136、離任） 男 49 離任 20 否 合計 - - - - 287.5 - 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 本公司在職員工的數量（人） 3,863 在職員工的數量合計（人） 3,863 當期領取薪酬員工總人數（人） 3,863 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 4,507 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 3,043 銷售人員 127 技術人員 452 財務人員 25 行政人員 216 合計 3,863 教育程度 教育程度類別 數

137、量（人） 碩士以上學歷 44 大學 547 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 48 大專 685 高中 2,005 高中以下 582 合計 3,863 2、薪酬政策、薪酬政策 公司建立了合理的薪酬激勵機制，充分調動員工積極性和創造性。公司員工薪酬由崗位工資(基本工資+績效工資)、獎金、津貼等構成，按照“以崗定薪，薪隨崗變”的原則，確定不同崗位薪酬，并結合經濟指標考核，依據公司薪酬管理規定按月發放。公司薪酬政策符合國家相關法律規定。 3、培訓計劃、培訓計劃 公司具備完整的培訓體系，設立三個層級培訓機制，其中公司一級培訓，計劃在2017年計劃將開設14個培訓班，通過集中授課和自學的

138、方式，分別對公司中、高層管理人員、后備干部、專業技術人員、特殊工種等覆蓋公司全體人員進行培訓，旨在培養管理人員思想素質、提高管理能力和業務能力，提高員工知識素養、操作技能、安全環保意識，提高員工對管理體系文件制度的理解和執行；廠、車間的二、三級根據各自特點分別制訂各自全年培訓計劃，保證員工崗位熟練操作，安全環保生產，實現各生產工序有效控制，為實現公司戰略目標提供基本保證。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 49 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則

139、、深圳證券交易所股票上市規則、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引、公司章程的規定，繼續健全治理結構，改善公司治理狀況，提升公司治理的質量，維護公司和投資者的合法權益。 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會會議召開程序規范，符合公司法公司章程等相關規定；董事、監事認真依照法律、法規，勤勉盡責，對公司和股東負責，充分保護股東應有的權利；管理層能嚴格按照規范性運作規則和各項內控制度 進行經營決策，確保了公司在規則和制度的框架內規范運作；公司績效評價和激勵約束機制健全，崗位業績考核制度完善，有效調動各層管理人員的積極性和創造性。報告期內，公司嚴格按照深圳證券交易所股票上市規則、上市公司公平信息披

140、露指引等有關規則、規范性文件的要求，本著“三公”原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，并保證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形；健全內幕知情人登記管理，防范內幕交易，確保了投資者的公平性。 報告期內，對照中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件和深圳證券交易所上市公司規范運作指引，公司治理狀況符合規范性文件要求。 公司制訂了公司內幕信息知情人登記制度、外部信息使用人管理制度； 公司在定期報告的編制、審議和披露期間（因無其他需對內幕信息知情人登記的重大事項），對內幕信息知情人進行了登記，并按照規定向深圳證券交易所進行報備。經自查，公司內

141、幕信息知情人嚴守保密規定，沒有向外界泄露、透漏、傳播公司的內幕信息，沒有違規買賣公司股票，也沒有建議他人違規買賣公司股票，公司股價一直處于正常狀態。外部信息使用人沒有泄露公司未公開重大信息，也沒有利用所獲的前述信息買賣本公司證券或建議他人買賣本公司證券。報告期內，公司董事、監事、高級管理人員沒有違規買賣公司股票的情況。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資

142、產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與控股股東在 業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。1、業務方面：公司的業務系統獨立于控股股東、實際控制人或其他關聯企業，自主經營，自負盈虧，自擔風險；對于生產經營活動中的日常關聯交易，按照市場化的原則進行。2、人員方面：除公司控股股東、實際控制人的代表通過法定程序擔任公司部份董事、監事外，公司高級管理人員沒有在控股股東及關聯方任職，在公司領薪的其他人員也未在控股股東及關聯公司兼職。3、資產方面：公司資產完整，權屬清晰，獨立于控股股東、實際控制人及其他關聯方。4、機構方面：公司的股東大會、董事會、監事會、經理層和其他內

143、部機構獨立運作，獨立行使職權。5、財務方面：公司建立了獨立的財務核算體系和財務會計制度，獨立在銀行開戶，獨立納稅，財務決策和管理依法、依規進行。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 50 三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2015 年年度大會 年度股東大會 0.37% 2016 年 04 月 18 日 2016 年 04 月 19 日 中國證券報

144、 B025版、上海證券報B83 版、證券時報140 版 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的五、報告期內獨立董事履行職責的情況情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 王懷世 5 2 3 0 0 否 沙智慧 5 2 3 0 0 否 傅柏樹 5 2 3 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 1 連續兩次未親自出

145、席董事會的說明 無。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 51 報告期內，公司獨立董事依據獨立董事工作制度，通過事前意見和董事會發表獨立意見等方式，對公司利潤分配、聘請財務審計機構及內控報告審計機構、增選董事、聘請公司高級管理人員、關聯交易事項及其他需要獨立董事發表意見

146、的事項發表獨立董事意見，獨立董事關注公司運作的規范運作，到現場了解生產經營，審閱公司財務報表，獨立履行職責，勤勉盡責，對公司日常生產工藝、產品結構、經營等方面提出了專業性建議，維護了公司和全體股東的合法權益。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 董事會下設的審計委員會的履職情況匯總報告董事會下設的審計委員會的履職情況匯總報告： 根據中國證監會關于“充分發揮審計委員會在年報相關工作中的監督作用”的規定和公司董事會審計委員會年度審計工作規程的有關要求，公司董事會審計委員會認真履行職責，其履職情況如下： （1）審計委員會同普華永道中天會計師事

147、務所（特殊普通合伙）協商確定公司2016年度報告的審計安排，并于2017年1月上旬向獨立董事書面提交。 （2）審閱公司編制的財務報表。2017年1月16日，審計委員會以通訊表決的方式召開了審計委員會2017年第一次會議，審議了公司編制的2016年度財務會計報表，認為：公司編制的財務會計報表，其數據真實反映了公司截止2016年12月31日的資產負債情況和2016年公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況，并同意以此財務報表為基礎開展2016年度的財務審計工作。 （3）2017年1月，在會計師事務所正式進場審計期間，審計委員會發出書面函件，要求會計師事務所按照總體工作計劃完成審計工作，會計師事務所給

148、予回復，表示按照審計計劃的內容和時間完成審計工作，出具審計報告。 （4）2017年2月，會計師事務所按照總體審計計劃溝通了審計發現事項。審計委員會于2017年2月召開了審計委員會2017年第二次會議， 審閱了會計師事務所在溝通審計發現事項后的財務會計報表，認為：公司2016年度財務會計報表的數據基本反映了公司截止2016年12月31日的資產負債情況和2016年度的經營成果，并同意以此財務報表為基礎編制2016年度報告及年度報告摘要，經審計委員會審閱后提交董事會審議。同時，要求會計師事務所按照總體審計計劃完成審計工作，以保證如期披露2016年年度報告。 （5）2017年2月24日，會計師事務所如

149、期完成了審計報告，并根據中國證監會、深圳證券交易所關于做好上市公司2016年年度報告工作的文件要求，出具了2016年度非經常性資金占用及其他關聯資金往來情況的專項說明。公司編制了2016年年度報告及摘要，于2017年2月24日召開了審計委員會2017年第三次會議，審議通過了公司2016年財務決算報告、關于公司內部控制自我評價的報告、公司2016年度報告及其摘要、關于聘請財務審計機構、內部控制審計機構的議案。 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告：董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告： 公司董事會薪酬與考核委員會按照 董事會薪酬與考核委員會工作細則 的規定， 對2016年年度報告中披露公

150、司的董事、監事、高級管理人員的薪酬進行了審核，并出具了審核意見，認為：公司2016年度報告中披露的董事、監事、高級管理人員的薪酬嚴格執行了關于公司高級管理人員薪酬激勵的方案確定的業績考核指標，并按規定發放了相關薪酬。 董事會下設的提名委員會的履職情況匯總報告：董事會下設的提名委員會的履職情況匯總報告： 在2016年3月18日召開的公司第七屆董事會第十一次會議、2016年4月18日召開的公司第七屆董事會第十二次會議、2017年2月24日召開的公司第七屆董事會第十六次會議、公司董事大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 52 會提名委員會按照董事會提名委員會工作細則的規定，對董事候選人以

151、及高級管理人員進行審查并提出建議。 七、監事會工作情況七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司依據董事會下達的年度目標，對高級管理人員按照崗位職責分工，建立了高級管理人員分管績效指標分析、總結機制，建立績效月度跟蹤、年度評價機制，依據業績考核、評定的情況，發放月度和年度的薪酬。 九、內部控制情況九、內部控制情況 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控

152、制評價報告全文披露日期 2017 年 02 月 25 日 內部控制評價報告全文披露索引 詳見 2017 年 2 月 25 日巨潮資訊網（http:/）披露的公司內部控制自我評價報告 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的內控缺陷；重要缺陷是指企業一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標；重大缺陷指企業一個或多個控制缺陷的組合， 會導致嚴重偏離控制目標

153、。 一般缺陷： 公司聲譽負面消息在某區域流傳，對公司聲譽造成（特定程度）的損害。安全上嚴重影響（特定數目）職工或公民健康。減慢營業運作，受到法規懲罰，在時間、人力或成本方面超出預算。對環境造成中等影響，需要（特定時間） 才能恢復， 出現個別投訴事件，需要執行一定程度的補救措施。 重要缺大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 53 陷：負面消息在全國各地流傳，對企業聲譽造成重大損害。 安全上導致三位以下員工或公民死亡。 無法達到部分營運目標或關鍵業績指標， 受到監管者的限制，在時間、人力或成本方面大幅超出預算。造成主要環境損害，需要相當長的時間才能恢復，大規模公眾投訴，應執行重大的補救

154、措施。重大缺陷：負面消息流傳世界各地， 政府或監管機構進行調查，引起公眾關注，對企業聲譽造成無法彌補的損害。安全導致三位（含三位）以上員工或公民死亡。無法達到所有營運目標或關鍵業務指標， 違規操作使業務受到中止，在時間、人力或成本方面嚴重超出預算。 無法彌補的災難性環境損害，激起公眾的憤怒，潛在大規模的公眾法律投訴。 定量標準 一般缺陷：利潤總額潛在錯報利潤總額*3%；重要缺陷：利潤總額*3%利潤總額潛在錯報利潤總額*5%；重大缺陷：利潤總額潛在錯報稅前利潤*5% 一般缺陷： 直接財產損失金額小于人民幣 500 萬元；重要缺陷：直接財產損失金額人民幣 500 萬元（含 500 萬元）人民幣 1

155、000 萬元；重大缺陷：直接財產損失金額人民幣 1000 萬元及以上。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 大冶特殊鋼股份有限公司全體股東: 按照 企業內部控制審計指引 及中國注冊會計師執業準則的相關要求， 我們審計了大冶特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“大冶特鋼”) 2016 年 12 月 31 日的財務報告內部控制的有效性。 一、 企業對內部控制的責任 按照企業內部控制基本規范 、 企業內部控制應用指引 、 企業

156、內部控制評價指引的規定，建立健全和有效實施內部控制，并評價其有效性是大冶特鋼董事會的責任。 二、 注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。 三、 內部控制的固有局限性 內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 54 四、 財務報告內部控制審計意見 我們認為，大冶特鋼于 2016 年 12

157、月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 普華永道中天 會計師事務所（特殊普通合伙） 注冊會計師 楊尚圓 注冊會計師 李成殷 2017 年 2 月 24 日 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2017 年 02 月 25 日 內部控制審計報告全文披露索引 2017 年 2 月 25 日巨潮資訊網（http:/）披露的公司內部控制自我評價報告 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報

158、告意見是否一致 是 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 55 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 56 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2017 年 02 月 24 日 審計機構名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 普華永道中天審字（2017）第 10007 號 注冊會計師姓名 楊尚圓 李成殷 審計報告正文 大

159、冶特殊鋼股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的大冶特殊鋼股份有限公司 (以下簡稱“大冶特鋼”)的財務報表，包括2016年12月31日的資產負債表，2016年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附注。 1、管理層對財務報表的責任、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是大冶特鋼管理層的責任，這種責任包括：(1) 按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2) 設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 2、注冊會計師的責任、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會

160、計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 3、 審計意見

161、審計意見 我們認為，上述大冶特鋼的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大冶特鋼2016年12月31日的財務狀況以及2016年度的經營成果和現金流量。 普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙) 注冊會計師 楊尚圓 注冊會計師 李成殷 2017 年 2月 24 日 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 57 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、資產負債表、資產負債表 編制單位：大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,185,420,590.66 519,2

162、88,663.25 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 773,852,293.23 617,357,479.39 應收賬款 285,690,074.13 415,171,945.59 預付款項 15,879,694.14 17,543,485.11 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 2,072,820.69 19,354,102.36 買入返售金融資產 存貨 714,978,055.25 713,249,576.24 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 27,717,92

163、1.75 流動資產合計 2,977,893,528.10 2,329,683,173.69 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 58 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 2,730,112,499.41 2,125,989,464.68 在建工程 63,733,823.42 459,894,612.06 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 20,168,374.02 20,984,267.94 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 46,767,163.42 31,568

164、,780.83 其他非流動資產 8,458,060.00 169,437,900.40 非流動資產合計 2,869,239,920.27 2,807,875,025.91 資產總計 5,847,133,448.37 5,137,558,199.60 流動負債： 短期借款 200,000,000.00 194,139,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 480,706,041.66 295,115,876.73 應付賬款 559,555,166.94 663,261,073.74 預收款項 198,35

165、1,281.27 63,668,460.12 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 30,975,209.02 10,668,015.84 應交稅費 37,593,998.01 13,947,024.03 應付利息 368,055.55 應付股利 53,700.00 764,324.99 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 59 其他應付款 240,191,052.71 58,170,583.38 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 2,000,000.00 1,000,000.00 其他流動負

166、債 流動負債合計 1,749,794,505.16 1,300,734,358.83 非流動負債： 長期借款 297,000,000.00 299,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 3,811,143.96 9,810,826.25 遞延收益 73,245,400.00 30,000,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 374,056,543.96 338,810,826.25 負債合計 2,123,851,049.12 1,639,545,185.08 所有者權益： 股本 449,408,480

167、.00 449,408,480.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 485,653,447.07 485,653,447.07 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 226,114,429.32 226,114,429.32 一般風險準備 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 60 未分配利潤 2,562,106,042.86 2,336,836,658.13 歸屬于母公司所有者權益合計 3,723,282,399.25 3,498,013,014.52 少數股東權益 所有者權益合計 3,723,282,399.25 3,498,013,014.52 負債和

168、所有者權益總計 5,847,133,448.37 5,137,558,199.60 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 2、利潤表、利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 6,392,686,589.84 6,197,182,085.85 其中：營業收入 6,392,686,589.84 6,197,182,085.85 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 6,049,213,579.72 5,921,702,386.54 其中：營業成本 5,586,129,749.39 5,501,973,386.00 利息支出 手續費及傭金支出 退保金

169、 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 27,112,204.74 28,222,228.26 銷售費用 135,022,828.53 102,039,958.18 管理費用 290,041,039.55 291,770,407.92 財務費用 -10,058,790.42 -20,066,847.86 資產減值損失 20,966,547.93 17,763,254.04 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 343,47

170、3,010.12 275,479,699.31 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 61 加：營業外收入 14,440,414.28 43,560,463.06 其中：非流動資產處置利得 93,851.80 4,843,336.46 減：營業外支出 17,248,592.71 772,584.77 其中：非流動資產處置損失 17,173,200.71 516,153.77 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 340,664,831.69 318,267,577.60 減：所得稅費用 47,984,174.96 47,874,655.33 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 292

171、,680,656.73 270,392,922.27 歸屬于母公司所有者的凈利潤 292,680,656.73 270,392,922.27 少數股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的

172、有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 292,680,656.73 270,392,922.27 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 292,680,656.73 270,392,922.27 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.651 0.602 （二）稀釋每股收益 0.651 0.602 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度

173、報告全文 62 3、現金流量表、現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,188,188,568.33 5,393,135,580.64 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 93,983,563.09 73,371,771.15 收到其他與經營活動有

174、關的現金 18,796,610.27 10,168,294.30 經營活動現金流入小計 5,300,968,741.69 5,476,675,646.09 購買商品、接受勞務支付的現金 3,932,440,460.43 4,794,034,602.63 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 334,905,588.30 341,398,876.84 支付的各項稅費 150,450,635.95 174,681,083.70 支付其他與經營活動有關的現金 92,875

175、,362.25 69,228,751.07 經營活動現金流出小計 4,510,672,046.93 5,379,343,314.24 經營活動產生的現金流量凈額 790,296,694.76 97,332,331.85 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收93,851.80 4,925,060.86 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 63 回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 44,245,400.00 30,000,000.00 投資活動現金流入小計 44

176、,339,251.80 34,925,060.86 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 56,444,802.21 137,008,284.65 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 56,444,802.21 137,008,284.65 投資活動產生的現金流量凈額 -12,105,550.41 -102,083,223.79 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 265,338,000.00 494,139,000.00

177、 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 265,338,000.00 494,139,000.00 償還債務支付的現金 269,677,441.15 402,451,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 72,905,918.27 108,625,110.05 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 342,583,359.42 511,076,110.05 籌資活動產生的現金流量凈額 -77,245,359.42 -16,937,110.05 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 6,849,7

178、68.15 13,894,907.86 五、現金及現金等價物凈增加額 707,795,553.08 -7,793,094.13 加：期初現金及現金等價物余額 477,625,037.58 485,418,131.71 六、期末現金及現金等價物余額 1,185,420,590.66 477,625,037.58 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 64 4、所有者權益變動表、所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專

179、項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,336,836,658.13 3,498,013,014.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,336,836,658.13 3,498,013,014.52 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 225,269,384.73 225,269,384.73 （一）綜合收益總額 2

180、92,680,656.73 292,680,656.73 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -67,411,272.00 -67,411,272.00 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 65 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -67,411,272.00 -67,411,272.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 18,686,16

181、6.50 18,686,166.50 2本期使用 -18,686,166.50 -18,686,166.50 （六）其他 四、本期期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,562,106,042.86 3,723,282,399.25 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114

182、,429.32 2,156,325,431.86 3,317,501,788.25 加：會計政策變更 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 66 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,156,325,431.86 3,317,501,788.25 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 180,511,226.27 180,511,226.27 （一）綜合收益總額 270,392,922.27 270,392,922.27 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通

183、股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -89,881,696.00 -89,881,696.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -89,881,696.00 -89,881,696.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 20,882,734.77 20,882,734.77 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 67 2本期使用 -20,882,734.77 -20,882,734

184、.77 （六）其他 四、本期期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,336,836,658.13 3,498,013,014.52 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 68 三、公司基本情況三、公司基本情況 大冶特殊鋼股份有限公司 (以下簡稱“本公司”) 是于1993年4月22日經湖北省體改委鄂改 1993 178 號文批準，由大冶鋼廠 (現冶鋼集團有限公司 (以下簡稱“冶鋼集團”) 作為主要發起人，聯合東風汽車公司、襄陽軸承廠 (現襄陽汽車軸承股份有限公司) 以定向募

185、集方式在湖北省黃石市設立的股份有限公司。于首次公開募集前，本公司總股本為20,922.8萬股，發起人股17,882.8萬股，其中：冶鋼集團持有國家股17,122.8萬股，東風汽車公司持有532萬股，襄陽汽車軸承股份有限公司持有228 萬股，其他社會法人持有760萬股，內部職工持有2,280萬股。于1997 年3 月本公司在深圳證券交易所公開發行7,000 萬社會公眾股，證券代碼為000708。發行后經過數次的分股和配股后，總股本增至為44,940.848萬股。 于2004年12月20日，湖北新冶鋼有限公司 (“新冶鋼”) 分別受讓以下股東持有的本公司的股份。 股東 股份數目 比例 股份性質 冶

186、鋼集團 4,800萬股 10.68% 國家股 中融國際信托投資有限公司 4,230萬股 9.41% 法人股 北京方程興業投資有限公司 1,530萬股 3.40% 法人股 北京頤和豐業投資有限公司 1,500萬股 3.34% 法人股 合肥銀信投資管理有限公司 1,005萬股 2.24% 法人股 北京龍聚興投資顧問有限公司 397萬股 0.88% 法人股 合計 13,462萬股 29.95% 于 2004年12月20日， 湖北省黃石市中級人民法院司法拍賣了本公司原第一大股東冶鋼集團持有的本公司約17,462 萬股國家股 (占本公司總股本的38.86%) 。其中中信泰富 (中國) 投資有限公司 (“

187、中信投資”) 以每股人民幣2.29元競買約12,662萬股，占本公司總股本的28.18%；中信投資和新冶鋼的最終控制人均為中國中信集團有限公司 (“中信集團”) 。 鑒于中信投資是外商投資企業，根據關于設立外商投資股份有限公司若干問題的暫行規定以及相關國家審批部門的批準， 本公司于2005年7月1日正式變更為外商投資的股份有限公司。于2006年1月12日，本公司股東大會通過了股權分置改革方案。自2006年2月7日起，本公司的非流通股合計約28,237萬股獲得上市流通權，股份性質變更為有限售條件的流通股，約定限售期為1到3年。截至2016年12月31日，限售股已全部實現流通。 本公司的第一、第二

188、大股東分別為新冶鋼和中信投資，最終控制人為中信集團。 本公司經批準的經營范圍為鋼鐵冶煉、鋼材軋制、金屬改制、壓延加工、鋼鐵材料檢測。 本財務報表由本公司董事會于2017年02月24日批準報出。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的企業會計準則基本準則、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定的披露規定編制。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 69 2、持續經營、持續經營 本財務報表以

189、持續經營為基礎編制。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 無 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司2016年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2016年12月31日的財務狀況以及2016年度的經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計、會計年度年度 會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。 3、營業周期、營業周期 本公司將從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間作為正常營業周期。本公司主要業務的營業周期通常小于12個月。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 記

190、賬本位幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法業合并的會計處理方法：不適用。不適用。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法：不適用。不適用。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法：不適用。不適用。 8、現金及現金等價物、現金及現金等價物 現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用于支付的存款。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 70 9、外幣、外幣交易交易 外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人

191、民幣。為購建符合借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以資本化；其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具、金融工具 (a) 金融資產 (1) 金融資產分類 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決于本公司對金融資產的持有意圖和持有能力。本公司金融資產包括應收款項。 應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生

192、金融資產，包括應收賬款和其他應收款等。 (2) 確認和計量 金融資產于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。應收款項取得時發生的相關交易費用計入初始確認金額。應收款項采用實際利率法，以攤余成本計量。 (3) 金融資產減值 本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且本公司能夠對該影響進行可靠計量的事項。 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價

193、值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 (4) 金融資產的終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認： (1) 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； (2) 該金融資產已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；或者 (3) 該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 71 金融資產終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。

194、 (b) 金融負債 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。本公司的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項及借款等。 應付款項包括應付賬款、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 借款按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 其他金融負債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的

195、部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。 (c) 金融工具的公允價值確定 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 11、應收款項、應收款項 應收款項包括應收賬款、其他應收款等。本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收賬款，按從購貨方或勞

196、務接受方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始確認金額。 (a)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項時，計提壞賬準備。 單項金額重大的判斷標準為：單項金額超過 8,000,000 元的應收賬款。 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 (b) 按組合計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的

197、實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。 確定組合的依據如下： 組合 1 內貿款項，認定有信用風險 組合 2 外貿款項*、應收出口退稅、押金及保證金，認定無信用風險 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 72 按組合計提壞賬準備的計提方法如下： 組合 1 賬齡分析法 組合 2 不計提壞賬 信用風險特征組合 1 的確定依據：本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳估計，參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類。 根據信用風險特征組合確定的計提方法列示如下： *外貿銷售主要采用信用證進行結算，信用證的信用風險較低，結合歷史經驗應收外貿款項未出現過壞賬的情況，經管理層

198、評估未對應收外貿款計提壞賬準備。 (c) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由為：存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項。 壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 12、存貨、存貨 (a) 分類 存貨包括原材料、在產品、庫存商品和備件和輔助材料等，按成本與可變現凈值孰低計量。 (b) 發出存貨的計價方法 存貨發出時的成本按加權平均法核算， 庫存商品和在產品成本包括原材料、 直接人工以及在正常生產能力下按系統的方法分配的制造費用。 (c) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 項目 應

199、收賬款及其他應收款計提比例 一年以內 3% 一到二年 10% 二到三年 30% 三到四年 50% 四到五年 80% 五年以上 100% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 73 存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提。 可變現凈值按日?；顒又?， 以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 (d) 本公司的存貨盤存制度采用永續盤存制。 (e) 備件和輔助材料采用一次攤銷法計入成本或費用。 13、劃分為持有待售資產、劃分為持有待售資產：不適用。不適用。 14、長期股權投資、長期股權投資：不適用。不適用。 15、投資性房地產、投

200、資性房地產：不適用。不適用。 16、固定資產、固定資產 (a) 固定資產確認及初始計量 固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及計算機及電子設備等。 固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時予以確認。購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。 (b) 固定資產的折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法并按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產

201、，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。 固定資產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊率列示如下： 類別 折舊方法 預計使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 30-40 年 3%至 6% 2.35%至 3.23% 機器設備 年限平均法 15 年 3%至 6% 6.27%至 6.47% 運輸工具 年限平均法 5-10 年 3%至 6% 9.40%至 19.40% 計算機及電子設備 年限平均法 5-15 年 3%至 6% 6.27%至 19.40% 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 74 對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法

202、于每年年度終了進行復核并作適當調整。 (c) 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 (d) 固定資產的處置 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 17、在建工程、在建工程 在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收

203、回金額。 18、借款費用、借款費用 發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之固定資產的購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化并計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。 對于為購建符合資本化條件的固定資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后

204、的金額確定專門借款借款費用的資本化金額。 對于為購建符合資本化條件的固定資產而占用的一般借款，按照累計資產支出超過專門借款部分的資本支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金額。實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 75 19、生物資產、生物資產：不適用。：不適用。 20、油氣資產、油氣資產：不適用。：不適用。 21、無形資產、無形資產 無形資產包括土地使用權，以成本計量。 (a) 土地使用權 土地使用權按使用年限 50 年平均攤銷。 外購

205、土地及建筑物的價款難以在土地使用權與建筑物之間合理分配的，全部作為固定資產。 (b) 定期復核使用壽命和攤銷方法 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。 (c) 研究與開發 內部研究開發項目支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，被分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，予以資本化： 開發已經技術團隊進行充分論證； 管理層已批準開發的預算； 前期市場調研的研究分析說明研究所生產的產品具有市場推廣能力； 有足夠的技術和資金支持，以進行開發活動及后續的大規模生產

206、；以及 開發的支出能夠可靠地歸集。 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 (d) 無形資產減值 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 22、長期資產減值、長期資產減值 固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試；尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備

207、并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 76 量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用、長期待攤費用：不適用。：不適用。 24、職工薪酬、職工薪酬 職工薪酬是本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償，包括短期薪酬、離職后福利和其他長期職工福

208、利等。 (a) 短期薪酬 短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等。本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中,非貨幣性福利按照公允價值計量。 (b) 離職后福利 本公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本公司向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。于報告期內， 本公司的離職后福利主要是為員工繳納的基本養老保險和失業保險，均屬于設定提存計劃。 基本

209、養老保險 本公司職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本公司以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休后，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本公司在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 25、預計負債、預計負債 因訴訟等形成的現時義務，當履行該義務很可能導致經濟利益的流出，且其金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時

210、間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債賬面價值的增加金額，確認為利息費用。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 77 于資產負債表日，對預計負債的賬面價值進行復核并作適當調整，以反映當前的最佳估計數。 預期在資產負債表日起一年內需支付的預計負債，列示為流動負債。 26、股份支付、股份支付：不適用。不適用。 27、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具：不適用。不適用。 28、收入、收入確認確認 收入的金額按照本公司在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或

211、協議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的凈額列示。 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入。 (a) 銷售商品 本公司生產鋼材并銷售予各地客戶。本公司在產品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，不再對該產品實施繼續管理和控制，相關收入已取得或取得索取價款的憑據，并且相關的成本能夠可靠計量時確認銷售收入的實現。 (b) 提供勞務 在提供勞務交易的總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關的經濟利益很可能流入企業，勞務的完成程度能夠可靠地確定時，根據已提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定完工進度，按照完工百分

212、比確認收入。 29、政府補助、政府補助 政府補助為本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費返還、財政補貼等。 政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 78 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計

213、入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。 同時滿足下

214、列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示： 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅收征管部門對本公司征收的所得稅相關； 本公司擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利。 31、租賃、租賃:不適用。不適用。 32、重要會計估計和判斷重要會計估計和判斷 本公司根據歷史經驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵判斷進行持續的評價。 重要會計估計及其關鍵假設 下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整的重要風險： (a) 所得稅 在正常的經營活動中，部分交易和事項的最終稅務處理存在不確定性。在計提所得稅費用

215、時，本公司需要作出重大判斷。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 79 (b) 存貨的預期減值 存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提?？勺儸F凈值所采用的存貨售價、至完工時將要發生的成本、銷售費用以及相關稅費的金額需要作出適當的會計估計。管理層已根據最佳的估計并考慮了歷史經驗和現時的生產成本和銷售費用以確保其會計估計的合理性。 如果實際情況與管理層的估計存在差異，則會對當期的資產減值損失金額產生影響。 (c) 應收賬款壞賬準備 對于單項金額不重大

216、的應收款項，與經單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。管理層已參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類，根據以往的歷史經驗對應收款項壞賬準備計提比例作出最佳估計。 如果實際情況與管理層的估計存在差異，則會對當期的資產減值損失金額產生影響。 33、重要、重要會計政策和會計估計變更會計政策和會計估計變更：不適用。：不適用。 34、分部信息分部信息 本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。 經營分部是指本公司內

217、同時滿足下列條件的組成部分： (1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；(2)本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(3)本公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經營分部。 35、股利分配、股利分配 現金股利于股東大會批準的當期，確認為負債。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 80 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 企業所得稅 應納稅所得額 15% 增值稅 應納稅增值額(應納稅額按應納

218、稅銷售額乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅后的余額計算) 17%及 13% 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 繳納的增值稅、營業稅及消費稅稅額 7% 2015年10月28日，本公司通過了高新技術企業復審，取得湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書(證書編號為GR201542000348)，該證書的有效期為3年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條的有關規定，2016年本公司適用的企業所得稅稅率為15%(2015年：15%)。 七、財務報表項目附注七、財務報表項目附注 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余

219、額 庫存現金 32.29 21.78 銀行存款 1,185,420,558.37 477,625,015.80 其他貨幣資金 41,663,625.67 合計 1,185,420,590.66 519,288,663.25 2、以公允價值計、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產量且其變動計入當期損益的金融資產：不適用。不適用。 3、衍生金融資產、衍生金融資產： 不適用不適用。 4、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 740,439,215.50 590,816,557.35 商業承兌票據 33,413,077

220、.73 26,540,922.04 合計 773,852,293.23 617,357,479.39 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 81 （2）期末公司已質押的應收票據：無。）期末公司已質押的應收票據：無。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在已質押的應收票據 (2015 年 12 月 31 日：無)。 （3）期末公司）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 256,143,639.34 119,325,953.99 合計 256

221、,143,639.34 119,325,953.99 于 2016 年 12 月 31 日，本公司沒有已貼現但尚未到期的應收票據(2015 年 12 月 31 日：無)。 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據：無。）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據：無。 5、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 項目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 應收賬款 303,141,539.14 430,084,529.66 減：壞賬準備 -17,451,465.01 -14,912,584.07 合計 285,690,074.13

222、 415,171,945.59 應收賬款賬齡分析如下： 單位： 元 于 2016 年 12 月 31 日，應收賬款 1,106,376.56 元已逾期，但基于對客戶財務狀況及其信用記錄的分析，本公司認為這部分款項可以收回，沒有發生減值，故未單獨計提減值準備。這部分應收賬款的逾期賬齡均在 1 年以內。 類別 期末余額 期初余額 項目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年以內 292,373,988.15 423,698,604.02 一到二年 5,088,960.38 707,335.03 二到三年 207,024.02 三到四年 207,024.02 四到五

223、年 56,317.00 五年以上 5,471,566.59 5,415,249.59 合計 303,141,539.14 430,084,529.66 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 82 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合1計提壞賬準備的應收賬款 196,579,658.79 64.85% 6,600,691.13 3.36% 189,978,967.66 281,341,034.77 65.42% 9,441,017.48 3.36% 271,900,017.29 按信用風

224、險特征組合2計提壞賬準備的應收賬款 95,711,106.47 31.57% 95,711,106.47 143,271,928.30 33.31% 143,271,928.30 組合小計 292,290,765.26 96.42% 6,600,691.13 3.36% 285,690,074.13 424,612,963.07 98.73% 9,441,017.48 2.22% 415,171,945.59 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 10,850,773.88 3.58% 10,850,773.88 100.00% 0.00 5,471,566.59 1.27% 5,471

225、,566.59 100.00% 0.00 合計 303,141,539.14 100.00% 17,451,465.01 5.76% 285,690,074.13 430,084,529.66 100.00% 14,912,584.07 3.47% 415,171,945.59 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位： 元 賬齡 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 應收賬款 壞賬準備 計提比例 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 196,372,634.77 6,497,179.12 3.31% 280,426,675.72 9,308,176

226、.77 3.32% 1 至 2 年 707,335.03 70,733.50 10.00% 2 至 3 年 207,024.02 62,107.21 30.00% 3 至 4 年 207,024.02 103,512.01 50.00% 合計 196,579,658.79 6,600,691.13 3.36% 281,341,034.77 9,441,017.48 3.36% （2）于）于 2016 年年 12 月月 31 日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款分析如下：日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款分析如下： 客戶名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 眉山市智

227、鑫鑄鋼機械有限公司 5,127,760.72 5,127,760.72 100% 回收可能性小 廣西軸承廠 1,920,981.00 1,920,981.00 100% 回收可能性小 陜西汽車齒輪總廠寶雞分廠 984,291.10 984,291.10 100% 回收可能性小 冶鋼集團實業總公司經銷公司 689,341.53 689,341.53 100% 回收可能性小 貴州高峰石油機械股份有限公司 636,914.13 636,914.13 100% 回收可能性小 其他單獨計提的應收賬款 1,491,485.40 1,491,485.40 100% 回收可能性小 合計 10,850,773.

228、88 10,850,773.88 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 83 （3）本期）本期計提的壞賬準備金額為計提的壞賬準備金額為 7,072,680.94 元，收回或轉回的壞賬準備金額為元，收回或轉回的壞賬準備金額為 4,533,800.00 元。元。 （4）本期實際核銷的應收賬款情況：無。本）本期實際核銷的應收賬款情況：無。本期收回已核銷的應收賬款期收回已核銷的應收賬款 4,533,800.00 元。元。 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本公司年末余額前五名的應收賬款合計人民幣103,230,592.28元，占應

229、收賬款年末余額合計數的34.05%，相應計提的壞賬準備年末余額合計人民幣2,833,729.94。 6、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 15,879,694.14 100.00% 17,543,485.11 100.00% 合計 15,879,694.14 - 17,543,485.11 - （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 本公司年末余額前五名的預付賬款合計人民幣14,045,698.08元，占預付款項年末余額合計數的88.4

230、5%。 7、應收利息、應收利息：無。無。 8、應收股利、應收股利：無。無。 9、其他應收款、其他應收款 項目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 應收往來款項 2,072,820.69 7,325,824.26 應收出口退稅 0.00 12,028,278.10 其他 16,327,100.41 16,327,100.41 小計 18,399,921.10 35,681,202.77 減：壞賬準備 -16,327,100.41 -16,327,100.41 合計 2,072,820.69 19,354,102.36 于 2016 年 12 月 31 日，無已逾期

231、但未減值的其他應收款(2015 年 12 月 31 日無)。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 84 其他應收款賬齡分析如下：其他應收款賬齡分析如下： 項目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年以內 1,483,841.10 18,501,303.07 一到二年 161,880.30 二到三年 433,602.29 三到四年 427,099.29 39,297.00 四到五年 379,900.00 五年以上 16,327,100.41 16,327,100.41 合計 18,399,921.10 35,681,202.77 （1）其他應收款分

232、類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合1計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合2計提壞賬準備的其他應收款 2,072,820.69 11.27% 2,072,820.69 19,354,102.36 54.24% 19,354,102.36 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 16,327,100.41 88.73% 16,327,100.41 100.00% 16,327,100.41 45.76% 16,327,1

233、00.41 100.00% 合計 18,399,921.10 100.00% 16,327,100.41 88.73% 2,072,820.69 35,681,202.77 100.00% 16,327,100.41 45.76% 19,354,102.36 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：無。）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：無。 （3）本期實際核銷的其他應收款情況：無。）本期實際核銷的其他應收款情況：無。 （4）于）于 2016 年年 12 月月 31 日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款分析如下日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款分析如下 單位：

234、 元 單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 85 黃石白云石廠 3,375,758.61 3,375,758.61 100.00% 回收可能性小 黃石原料爐料公司 1,253,845.19 1,253,845.19 100.00% 回收可能性小 黃石無機鹽公司 935,000.00 935,000.00 100.00% 回收可能性小 黃石揚子江公司 915,000.00 915,000.00 100.00% 回收可能性小 當陽市矸石發電廠 900,000.00 900,000.00 100.00% 回收可能性小 其他 8,947,496

235、.61 8,947,496.61 100.00% 回收可能性小 合計 16,327,100.41 16,327,100.41 （5）按欠款方歸集的期末）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 黃石白云石廠 代墊款項 3,375,758.61 五年以上 18.35% 3,375,758.61 黃石原料爐料公司 代墊款項 1,253,845.19 五年以上 6.81% 1,253,845.19 黃石無機鹽公司 代墊款項 935,000.00 五年以上 5.08% 9

236、35,000.00 黃石揚子江公司 代墊款項 915,000.00 五年以上 4.97% 915,000.00 當陽市矸石發電廠 代墊款項 900,000.00 五年以上 4.89% 900,000.00 合計 - 7,379,603.80 - 40.11% 7,379,603.80 10、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 145,343,596.28 145,343,596.28 134,363,364.65 134,363,364.65 在產品 403,151,461.87 44,

237、553,596.11 358,597,865.76 404,256,494.68 24,841,237.26 379,415,257.42 庫存商品 185,119,488.47 8,962,228.34 176,157,260.13 159,655,358.79 19,802,228.34 139,853,130.45 備件和輔助材料 34,879,333.08 34,879,333.08 59,617,823.72 59,617,823.72 合計 768,493,879.70 53,515,824.45 714,978,055.25 757,893,041.84 44,643,465.6

238、0 713,249,576.24 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 86 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 在產品 24,841,237.26 22,035,209.72 2,322,850.87 44,553,596.11 庫存商品 19,802,228.34 8,250,320.66 19,090,320.66 8,962,228.34 合計 44,643,465.60 30,285,530.38 21,413,171.53 53,515,824.45 存貨跌價準備情況如

239、下： 項目 確定可變現凈值的具體依據 本年轉回存貨跌價準備的原因 本年轉銷存貨跌價準備的原因 原材料 成本高于可變現凈值 可變現凈值高于成本 相關存貨已銷售 在產品 成本高于可變現凈值 可變現凈值高于成本 相關存貨已銷售 產成品 成本高于可變現凈值 可變現凈值高于成本 相關存貨已銷售 11、劃分為持有待售的資產、劃分為持有待售的資產：不適用。不適用。 12、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產：不適用。不適用。 13、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅 0.00 27,717,921.75 合計 0.00 27,717,921.75 14、

240、可供出售金融資產、可供出售金融資產：不適用。不適用。 15、持有至到期投資、持有至到期投資：不適用。不適用。 16、長期應收款、長期應收款：不適用。不適用。 17、長期股權投資、長期股權投資：不適用。不適用。 18、投資性房地產、投資性房地產：不適用。不適用。 19、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 計算機及電子設備 合計 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 87 一、賬面原值： 1.期初余額 931,208,058.57 3,436,458,205.90 38,674,127.03 141,129,071.

241、11 4,547,469,462.61 2.本期增加金額 280,476,335.41 496,510,334.45 6,205,609.48 50,814,573.48 834,006,852.82 （1）購置 5,029,000.00 2,311,601.32 2,187,865.91 9,528,467.23 （2）在建工程轉入 275,447,335.41 494,198,733.13 6,205,609.48 48,626,707.57 824,478,385.59 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 23,388,920.81 20,721,596.81 617,405.70 4

242、4,727,923.32 （1）處置或報廢 23,388,920.81 20,721,596.81 617,405.70 44,727,923.32 4.期末余額 1,188,295,473.17 3,912,246,943.54 44,879,736.51 191,326,238.89 5,336,748,392.11 二、累計折舊 1.期初余額 402,262,664.06 1,883,894,304.27 32,128,808.32 66,153,818.09 2,384,439,594.74 2.本期增加金額 24,410,451.29 174,485,063.11 576,593.3

243、6 13,238,509.62 212,710,617.38 （1）計提 24,410,451.29 174,485,063.11 576,593.36 13,238,509.62 212,710,617.38 3.本期減少金額 7,758,717.52 19,096,272.04 481,530.38 27,336,519.94 （1）處置或報廢 7,758,717.52 19,096,272.04 481,530.38 27,336,519.94 4.期末余額 418,914,397.83 2,039,283,095.34 32,705,401.68 78,910,797.33 2,569

244、,813,692.18 三、減值準備 1.期初余額 6,724,873.29 30,056,181.29 165,580.75 93,767.86 37,040,403.19 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 218,202.67 218,202.67 （1）處置或報廢 218,202.67 218,202.67 4.期末余額 6,724,873.29 29,837,978.62 165,580.75 93,767.86 36,822,200.52 四、賬面價值 1.期末賬面價值 762,656,202.05 1,843,125,869.58 12,008,754.08 112,

245、321,673.70 2,730,112,499.41 2.期初賬面價值 522,220,521.22 1,522,507,720.34 6,379,737.96 74,881,485.16 2,125,989,464.68 于 2016 年 12 月 31 日，本公司沒有用作抵押的固定資產(2015 年 12 月 31 日：無)。 （2）2016 年度和年度和 2015 年度固定資產計提的折舊金額中計入營業成本、銷售費用中、管理費用的折舊費年度固定資產計提的折舊金額中計入營業成本、銷售費用中、管理費用的折舊費用分別如下用分別如下 項目 2016 年度 2015 年度 營業成本 172,326

246、,835.43 169,979,383.16 銷售費用-折舊費 55,810.23 30,572.06 管理費用-折舊費 40,327,971.72 27,397,946.24 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 88 合計 212,710,617.38 197,407,901.46 由在建工程轉入固定資產的原價為 824,478,385.59 元(2015 年度：21,331,153.29 元)。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司無閑置固定資產、融資租賃租入的固定資產、經營租賃租出的固定資產及持有待售固定資產(2015 年 12 月 31 日：無)。 大冶特殊鋼股份

247、有限公司 2016 年年度報告全文 89 20、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 小棒線新增 2 號探傷機及大棒線倒棱能力提升 34,133,158.09 34,133,158.09 1,075,451.76 1,075,451.76 鍛造新區工序配套完善項目 4,583,483.06 4,583,483.06 環保設施達標整治 2 4,441,043.20 4,441,043.20 特冶鍛造工藝設備完善項目 3,268,374.66 3,268,374.66 電爐廠 1#連鑄

248、機大包回轉臺改造 3,068,015.03 3,068,015.03 中棒線項目 428,717,950.31 428,717,950.31 鍛造新建調質生產線 8,489,792.80 8,489,792.80 調質冷拉設備搬遷 3,197,887.80 3,197,887.80 電爐廠 3#連鑄機增加 300 圓斷面 2,184,633.72 2,184,633.72 小棒線新建 20 噸保護氣氛退火爐 2,082,464.53 2,082,464.53 120 噸鐵水包運行小高爐鐵路線路改造性大修 1,909,821.36 1,909,821.36 其他 14,239,749.38 14

249、,239,749.38 12,236,609.78 12,236,609.78 合計 63,733,823.42 63,733,823.42 459,894,612.06 459,894,612.06 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定本期其他期末余額 工程累計投入占預工程進利息資本化累其中：本期利息資本化金本期利息資本資金來源 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 90 資產金額 減少金額 算比例 度 計金額 額 化率 中棒線項目 782,057,500.00 428,717,950

250、.31 320,535,202.32 749,253,152.63 95.81% 100.00% 19,247,500.23 5,450,206.41 2.17% 自籌/貸款 中棒建設拆遷還建 26,019,500.00 25,741,758.69 25,741,758.69 98.93% 100.00% 自籌 鍛造新建調質生產線 16,600,000.00 8,489,792.80 4,467,213.07 12,957,005.87 78.05% 100.00% 150,396.33 99,031.28 2.17% 自籌/貸款 調質冷拉設備搬遷 6,500,000.00 3,197,887

251、.80 1,582,293.39 4,780,181.19 73.54% 100.00% 20,946.63 15,367.75 2.17% 自籌/貸款 中棒線新增在線倒棱設備 6,900,000.00 5,897,435.88 5,897,435.88 85.47% 100.00% 自籌 大棒線新增磁粉探傷線 3,800,000.00 3,436,353.32 3,436,353.32 90.43% 100.00% 18,754.84 18,754.84 2.17% 自籌/貸款 小棒線精整包裝質量提升 2,900,000.00 2,535,608.52 2,535,608.52 87.43%

252、 100.00% 自籌 小棒線新建 20 噸保護氣氛退火爐 2,500,000.00 2,082,464.53 44,246.09 2,126,710.62 85.07% 100.00% 18,915.75 7,139.25 2.17% 自籌/貸款 電爐廠3#連鑄機增加300 圓斷面 2,200,000.00 2,184,633.72 2,184,633.72 99.30% 100.00% 自籌 120 噸鐵水包運行小高爐鐵路線路改造性大修 2,600,000.00 1,909,821.36 1,909,821.36 73.45% 100.00% 自籌 小棒線新增2#探傷機及大棒線倒棱能力提升

253、 38,300,000.00 1,075,451.76 33,057,706.33 34,133,158.09 89.12% 95.00% 317,833.88 317,833.88 2.17% 自籌/貸款 鍛造新區工序配套完善項目 5,150,000.00 4,583,483.06 4,583,483.06 89.00% 90.00% 14,108.22 14,108.22 2.17% 自籌/貸款 特冶鍛造工藝設備完善項目 3,660,000.00 3,268,374.66 3,268,374.66 89.30% 90.00% 10,924.14 10,924.14 2.17% 自籌/貸款

254、環保設施達標整治 2 7,750,000.00 4,441,043.20 4,441,043.20 57.30% 95.00% 20,430.55 20,430.55 2.17% 自籌/貸款 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 91 電爐廠1#連鑄機大包回轉臺改造 4,500,000.00 3,068,015.03 3,068,015.03 68.18% 90.00% 5,578.42 5,578.42 2.17% 自籌/貸款 其他 21,040,000.00 12,236,609.78 15,658,863.39 13,655,723.79 14,239,749.38 88,7

255、81.11 38,302.38 2.17% 自籌/貸款 合計 932,477,000.00 459,894,612.06 428,317,596.95 824,478,385.59 63,733,823.42 - - 19,914,170.10 5,997,677.12 - （3）本期計提在）本期計提在建工程減值準備情況建工程減值準備情況：無。無。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 92 21、工程物、工程物資資：不適用。不適用。 22、固定資產清理、固定資產清理：不適用。不適用。 23、生產性生物資產、生產性生物資產：不適用。不適用。 24、油氣資產、油氣資產：不適用。不適用

256、。 25、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 合計 一、賬面原值 1.期初余額 38,733,409.45 38,733,409.45 2.本期增加金額 （1）購置 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 38,733,409.45 38,733,409.45 二、累計攤銷 1.期初余額 17,749,141.51 17,749,141.51 2.本期增加金額 815,893.92 815,893.92 （1）計提 815,893.92 815,893.92 3.本期減少金額 （1）處置

257、 4.期末余額 18,565,035.43 18,565,035.43 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 93 四、賬面價值 1.期末賬面價值 20,168,374.02 20,168,374.02 2.期初賬面價值 20,984,267.94 20,984,267.94 2016 年度無形資產的攤銷金額為 815,893.92 元(2015 年度：815,893.92 元)。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司無未辦妥產權證書的土地使用權(2015 年 12 月 3

258、1 日：無)。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司沒有用作抵押的無形資產(2015 年 12 月 31 日：無)。 26、開發支出、開發支出：不適用。不適用。 27、商譽、商譽：不適用。不適用。 28、長期待攤費用、長期待攤費用：不適用。不適用。 29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 124,116,590.39 18,617,488.56 112,923,553.27 16,9

259、38,532.99 預提費用及其他 187,664,499.07 28,149,674.86 97,534,985.58 14,630,247.84 合計 311,781,089.46 46,767,163.42 210,458,538.85 31,568,780.83 其中：預計于 1 年內(含 1 年)轉回的金額 25,908,670.61 20,755,096.10 預計于1年后轉回 的金額 20,858,492.81 10,813,684.73 合計 46,767,163.42 31,568,780.83 本公司于 2016 年 12 月 31 日無未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

260、異及可抵扣虧損(2015 年 12 月 31 日：無)。 本公司于 2016 年 12 月 31 日無遞延所得稅負債，不存在遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的抵銷(2015 年 12 月 31 日：無)。 30、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 94 項目 期末余額 期初余額 預付工程款 8,458,060.00 169,437,900.40 合計 8,458,060.00 169,437,900.40 31、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 信用借款 200,000,000.0

261、0 194,139,000.00 合計 200,000,000.00 194,139,000.00 于 2016 年 12 月 31 日，短期借款加權平均年利率為 2.65%(2015 年 12 月 31 日：4.66%)。 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：不適用。不適用。 33、衍生金融負債、衍生金融負債：不適用。不適用。 34、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 480,706,041.66 295,115,876.73 合計 480,706,041.66 295,115,876.73 于

262、 2016 年 12 月 31 日，預計將于一年內到期的應付票據金額為 480,706,041.66 元(2015 年 12 月 31 日：295,115,876.73 元)。 35、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付賬款 559,555,166.94 663,261,073.74 合計 559,555,166.94 663,261,073.74 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 95 尚未結算的材料款 1

263、9,761,882.43 由于供應商結算程序未完成，該款項尚未最后清算。 合計 19,761,882.43 - 于 2016 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的應付賬款為 19,761,882.43 元(2015 年 12 月 31 日：32,752,871.96 元)，主要為尚未結算的材料款 19,761,882.43 元(2015 年 12 月 31 日：18,261,205.81 元)，由于供應商結算程序未完成，該款項尚未最后清算。 36、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收鋼材款 198,351,281.27 63,668

264、,460.12 合計 198,351,281.27 63,668,460.12 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 尚未結算之鋼材款項 15,050,682.80 由于客戶結算程序未完成，該款項尚未最后清算。 合計 15,050,682.80 - 于2016年12月31日，賬齡超過一年的預收款項為15,050,682.80元(2015年12月31日：16,611,992.79元)，主要為預收鋼材款，鑒于貨物尚未發出，該款項尚未結清。 37、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元

265、 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,668,015.84 350,070,889.14 329,763,695.96 30,975,209.02 二、離職后福利-設定提存計劃 44,252,217.97 44,252,217.97 合計 10,668,015.84 394,323,107.11 374,015,913.93 30,975,209.02 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 96 1、工資、獎金、津貼和補貼 10,364,983.17 281,9

266、04,382.54 261,651,170.11 30,618,195.60 2、職工福利費 21,573,308.68 21,573,308.68 3、社會保險費 21,047,459.87 21,047,459.87 其中：醫療保險費 18,828,040.81 18,828,040.81 工傷保險費 1,349,545.49 1,349,545.49 生育保險費 869,873.57 869,873.57 4、住房公積金 19,025,654.00 19,025,654.00 5、工會經費和職工教育經費 303,032.67 6,520,084.05 6,466,103.30 357,0

267、13.42 合計 10,668,015.84 350,070,889.14 329,763,695.96 30,975,209.02 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 33,354,394.60 33,354,394.60 2、失業保險費 1,685,090.37 1,685,090.37 3、補充養老保險 9,212,733.00 9,212,733.00 合計 44,252,217.97 44,252,217.97 2016年度，本公司無為職工提供非貨幣性福利。 38、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目

268、期末余額 期初余額 增值稅 14,053,674.19 企業所得稅 20,142,294.53 12,561,237.03 城市維護建設稅 1,668,512.38 527.07 應交教育費附加 1,072,615.10 376.48 應交個人所得稅 199,620.46 267,815.12 房產稅 550,187.25 其他 457,281.35 566,881.08 合計 37,593,998.01 13,947,024.03 39、應付利息、應付利息 單位： 元 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 97 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 368,055.55 0

269、.00 合計 368,055.55 0.00 40、應付股利、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 限售股股利 53,700.00 764,324.99 合計 53,700.00 764,324.99 41、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付銷售返利 32,304,561.70 11,423,289.40 應付修理費 14,185,899.96 11,603,651.19 其他 193,700,591.05 35,143,642.79 合計 240,191,052.71 58,170,583.3

270、8 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 工程款及保證金 20,280,081.23 合同尚未履行完畢 合計 20,280,081.23 - 于2016年12月31日，賬齡超過一年的其他應付款為20,280,081.23元(2015年12月31日：7,177,200.00元)，主要為尚未結算的工程款及保證金。 42、劃分為持有待售的負債、劃分為持有待售的負債：不適用。不適用。 43、一年內到期、一年內到期的非流動負債的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 2,000,000.00 1

271、,000,000.00 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 98 合計 2,000,000.00 1,000,000.00 44、其他流動負債、其他流動負債：不適用。不適用。 45、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 信用借款 299,000,000.00 300,000,000.00 減：一年內到期的長期借款信用借款 -2,000,000.00 -1,000,000.00 合計 297,000,000.00 299,000,000.00 于 2016 年 12 月 31 日，長期借款加權平均年利率為 2.65%(2015

272、年 12 月 31 日：3.5%)。 46、應付債券、應付債券：不適用。不適用。 47、長期應付款、長期應付款：不適用。不適用。 48、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬：不適用。不適用。 49、專項應付款、專項應付款：不適用。不適用。 50、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期初余額 本年增加 本年減少 期末余額 形成原因 法律訴訟等有關費用 3,811,143.96 3,811,143.96 根據合同法的規定以及管理層對訴訟結果的估計， 對可能需要承擔的違約金及訴訟費等計提了相應的預計負債。 質量異議賠償 5,999,682.29 5,999,682.29 0.00 由于本公司個別銷售

273、的產品涉及質量異議，根據管理層的估計，對可能遭受的賠償損失計提了相應的預計負債。 合計 9,810,826.25 5,999,682.29 3,811,143.96 - 51、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 30,000,000.00 44,245,400.00 1,000,000.00 73,245,400.00 支持項目的實施 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 99 合計 30,000,000.00 44,245,400.00 1,000,000.00 73,245,400.00 - 單位： 元 政府補助項目

274、 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 中棒線項目 30,000,000.00 1,000,000.00 29,000,000.00 與資產相關 山南鐵路新冶鋼鐵路項目 44,000,000.00 44,000,000.00 與資產相關 高品質模具鋼的熱加工與組織調控關鍵技術項目 81,800.00 81,800.00 與資產相關 高品質模具鋼生產與應用研究項目 163,600.00 163,600.00 與資產相關 合計 30,000,000.00 44,245,400.00 1,000,000.00 73,245,400.00 -

275、52、其他非流動負債、其他非流動負債：不適用。不適用。 53、股本、股本 單位：元 項目 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 有限售條件股份 其他內資持股- 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 無限售條件股份- 人民幣普通股 449,408,480.00 449,408,480.00 合計 449,408,480.00 449,408,480.00 本公司首次公開募集前的注冊股本為普通股20,922.8萬股，每股面值人民幣1元，共計人民幣20,922.8萬元。本公司于1997年3月向境內投資者發行了7,000萬股普通股，并在深圳證券交易所

276、掛牌上市交易。發行后經過數次的分股和配股后，總股本增至44,940.848萬股。 根據2006年1月12日本公司股東大會通過的股權分置改革方案，自2006年2月7日起，本公司全體非流通股股東持有的非流通股獲得上市流通權，股權性質變更為有限售條件的流通股，約定了1至3年不等的限售期(詳見三、公司基本情況)。于2016年12月31日，無有限售條件的流通股（2015年12月31日：無）。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 100 54、其他權益工具、其他權益工具：不適用。不適用。 55、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期減少 201

277、6 年 12 月 31 日 資本溢價（股本溢價） 264,908,962.59 264,908,962.59 其他資本公積 - 原制度資本公積轉 - 債務重組收益 145,950,185.09 145,950,185.09 - 關聯交易差價 74,794,126.00 74,794,126.00 其他 173.39 173.39 合計 485,653,447.07 485,653,447.07 債務重組收益主要為以前年度豁免的銀行借款本金和利息、 因訴訟案件和解并執行完畢后豁免的債務以及供應商采購款讓利等。 56、庫存股、庫存股：無。無。 57、其他綜合收益、其他綜合收益：無。無。 58、專項

278、儲備、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 18,686,166.50 18,686,166.50 合計 18,686,166.50 18,686,166.50 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2016年度本公司根據企業安全生產費用提取和使用管理辦法的有關規定共計提安全生產費人民幣18,686,166.50元（2015年：人民幣20,882,734.77元），實際使用安全生產費人民幣18,686,166.50元（2015年：人民幣20,882,734.77元）。 59、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少

279、期末余額 法定盈余公積 226,114,429.32 226,114,429.32 合計 226,114,429.32 226,114,429.32 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據中華人民共和國公司法及本公司章程，本公司按年度凈利潤的10%提取法定盈余公積金，當法定盈余公積金累大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 101 計額超過注冊資本的50%時，可不再提取。法定盈余公積金經批準后可用于彌補虧損，或者增加股本。經董事會決議，本公司法定盈余公積金累計額達到注冊資本的50% 以上，2016年不再提取 (2015年：零) 。 60、未分配利潤、未分配利潤 單位

280、： 元 項目 本期 上期 年初未分配利潤 2,336,836,658.13 2,156,325,431.86 加：本年凈利潤 292,680,656.73 270,392,922.27 減：應付普通股股利 -67,411,272.00 -89,881,696.00 年末未分配利潤 2,562,106,042.86 2,336,836,658.13 根據 2016 年04 月 18 日股東大會決議， 本公司向全體股東派發現金股利， 每 10 股人民幣 1.50 元， 按照已發行股份 449,408,480股計算，共計 67,411,272.00 元。 根據 2017 年 2 月 24 日董事會決

281、議，董事會提議本公司向全體股東派發現金股利，每 10 股人民幣 2 元，按已發行股份449,408,480 股計算，擬派發現金股利共計 89,881,696.00 元，上述提議尚待股東大會批準。 61、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 5,896,766,584.74 5,120,479,365.47 5,657,357,455.62 4,977,920,652.75 其他業務 495,920,005.10 465,650,383.92 539,824,630.23 524,052,733.25 合計 6,392

282、,686,589.84 5,586,129,749.39 6,197,182,085.85 5,501,973,386.00 主營業務收入和主營業務成本主營業務收入和主營業務成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 彈簧合結合工鋼 3,929,204,138.38 3,424,660,533.33 3,849,590,242.22 3,371,811,176.61 碳結碳工鋼 759,337,329.74 686,909,287.17 784,528,016.77 759,140,164.42 軸承鋼 966,725,434.38

283、806,588,532.78 778,901,210.22 628,680,889.74 沖模不銹鋼 241,499,682.24 202,321,012.19 244,337,986.41 218,288,421.98 合計 5,896,766,584.74 5,120,479,365.47 5,657,357,455.62 4,977,920,652.75 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 102 其他業務收入和其他業務成本其他業務收入和其他業務成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 銷售材料 234,041,

284、991.14 231,456,085.21 311,085,564.71 312,861,866.54 受托加工收入 150,382,488.55 134,200,163.58 129,134,720.06 128,679,222.84 其他 111,495,525.41 99,994,135.13 99,604,345.46 82,511,643.87 合計 495,920,005.10 465,650,383.92 539,824,630.23 524,052,733.25 62、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 27,964.42 153,259.

285、27 城建稅及教育費附加 18,396,594.34 24,059,451.67 房產稅 5,111,197.81 印花稅 2,245,003.45 土地使用稅 1,212,041.47 堤防維護費及其他 119,403.25 4,009,517.32 合計 27,112,204.74 28,222,228.26 在 2016 年年報中，2016 年 1-4 月的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅列示在原項目(“管理費用”)中，2016 年 5-12月這 4 類稅金列示在“稅金及附加”項目中。2015 年的比較數據不進行追溯調整。 63、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上

286、期發生額 運輸費 41,791,329.85 30,760,498.72 職工薪酬 23,392,625.53 23,734,249.22 裝卸費 28,416,741.49 23,927,979.27 經營費用 15,939,404.85 5,600,000.00 業務費 7,679,095.52 5,117,512.08 勞務費 6,242,043.01 4,238,349.99 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 103 差旅費 6,084,721.69 4,850,785.65 其他 5,476,866.59 3,810,583.25 合計 135,022,828.53

287、102,039,958.18 64、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 研發費用 238,114,261.54 225,179,156.27 職工薪酬 31,226,690.86 32,647,432.20 勞務費 4,086,482.07 2,900,320.00 稅金 3,781,050.25 11,299,578.03 排污費 2,663,266.54 1,467,080.00 折舊及攤銷費 2,344,284.39 2,210,622.53 中介機構服務費 2,650,000.00 9,660,000.00 保險費 2,116,104.20 1,447,823

288、.85 業務招待費 1,144,299.05 997,364.42 董事會費 605,630.51 730,254.33 差旅費 421,318.73 239,274.40 其他 887,651.41 2,991,501.89 合計 290,041,039.55 291,770,407.92 65、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 11,149,753.95 15,920,039.04 減：資本化利息 -5,997,677.12 -12,624,553.47 利息費用 5,152,076.83 3,295,485.57 減：利息收入 -10,779,696

289、.70 -7,828,717.36 匯兌損益 -7,649,233.18 -18,939,954.35 手續費 3,218,062.63 3,406,338.28 合計 -10,058,790.42 -20,066,847.86 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 104 66、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項 目 本期發生額 上期發生額 存貨跌價損失 22,961,466.99 19,740,304.59 壞賬計提 2,538,880.94 2,622,949.45 收回已核銷應收賬款 -4,533,800.00 -4,600,000.00 合計 20,966,547

290、.93 17,763,254.04 67、公允、公允價值變動收益價值變動收益：不適用。：不適用。 68、投資收益、投資收益：不適用。：不適用。 69、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得 93,851.80 4,843,336.46 其中：固定資產處置利得 93,851.80 4,843,336.46 無需支付的應付款項 8,142,190.29 27,486,658.48 政府補助 3,628,310.00 1,789,200.00 違約賠償收入 2,576,062.19 4,410,556.42 轉回預計負債 4,907,370.98 其他

291、123,340.72 合計 14,440,414.28 43,560,463.06 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 穩崗補貼 政府 補助 1,687,310.00 與收益相關 中棒線項目攤銷 政府 補助 1,000,000.00 與資產相關 科技補助 政府 補助 500,000.00 1,000,000.00 與收益相關 人才引進補助 政府 補助 230,000.00 與收益相關 招商引資補助 政府 補助 200,000.00 與收益相關 節能補助 政府 補助 11,000.00 與收益相關

292、技術改造補助 政府 補助 789,200.00 與收益相關 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 105 合計 - - - 3,628,310.00 1,789,200.00 - 報告期內，營業外收入全額計入非經常性損益。 70、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 17,173,200.71 516,153.77 其中：固定資產處置損失 17,173,200.71 516,153.77 其他 75,392.00 256,431.00 合計 17,248,592.71 772,584.77 報告期內，營業外支出全額計入非經常性損益

293、。 71、所得稅費用所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 63,182,557.55 49,995,779.49 遞延所得稅 -15,198,382.59 -2,121,124.16 合計 47,984,174.96 47,874,655.33 （2）會計利潤與所得稅費）會計利潤與所得稅費用調整過程用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利潤總額 340,664,831.69 318,267,577.60 按適用稅率計算的所得稅 51,099,724.75 47,740,136.64 調整以前年度

294、所得稅的的影響 不得扣除的成本、費用和損失 793,474.57 654,589.60 研發費用加計扣除 -2,143,764.07 -973,195.53 其他 -1,765,260.29 453,124.62 所得稅費用 47,984,174.96 47,874,655.33 72、其他綜合收益、其他綜合收益 2016 年度，本公司沒有其他綜合收益項目(2015 年度：無)。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 106 73、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入

295、 10,779,696.70 7,255,833.64 政府補助 2,628,310.00 1,789,200.00 其他 5,388,603.57 1,123,260.66 合計 18,796,610.27 10,168,294.30 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 41,791,329.85 30,760,497.72 行政費用 24,787,651.77 25,943,334.73 經營費用 15,939,404.85 5,600,000.00 技術開發費 1,416,802.14 1,167,213

296、.35 其他 8,940,173.64 5,757,705.27 合計 92,875,362.25 69,228,751.07 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 44,245,400.00 30,000,000.00 合計 44,245,400.00 30,000,000.00 74、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 292,680,656.73 270,392,922.2

297、7 加：資產減值準備 25,500,347.93 22,363,254.04 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 107 固定資產折舊 212,710,617.38 197,407,901.46 無形資產攤銷 815,893.92 815,893.92 遞延收益攤銷 -1,000,000.00 處置非流動資產的損益 17,079,348.91 -4,327,182.69 財務費用 -2,497,156.35 -8,148,422.29 遞延所得稅資產增加 -15,198,382.59 -2,121,124.16 存貨的(增加)/減少 -69,474,774.57 218,318,

298、938.76 經營性應收項目的增加 -30,015,312.15 -390,955,546.08 經營性應付項目的增加/(減少) 359,695,455.55 -206,414,303.38 經營活動產生的現金流量凈額 790,296,694.76 97,332,331.85 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 項目 2016 年度 2015 年度 背書應收票據結算的固定資產購建 99,270,136.25 217,871,310.32 現金及現金等價物凈變動情況現金及現金等價物凈變動情況 項目 2016 年度 2015 年度 現金的年末余額 1,185,42

299、0,590.66 477,625,037.58 減：現金的年初余額 -477,625,037.58 -485,418,131.71 現金凈增加額 707,795,553.08 -7,793,094.13 不涉及現金收支的重大經營活動不涉及現金收支的重大經營活動 項目 2016 年度 2015 年度 背書應收票據結算的商品購買 2,193,467,074.09 1,246,748,491.84 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額：無。）本期支付的取得子公司的現金凈額：無。 （3）本期收到的處置子公司的現金凈額：無。）本期收到的處置子公司的現金凈額：無。 （4）現金）現金 單位： 元 項目 期末

300、余額 期初余額 -庫存現金 32.29 21.78 -可隨時用于支付的銀行存款 1,185,420,558.37 477,625,015.80 期末現金及現金等價物余額 1,185,420,590.66 477,625,037.58 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 108 75、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋：不適用。：不適用。 76、資資產減值準備產減值準備 項目 期初余額 本年增加 本年減少 期末余額 轉回 轉銷 壞賬準備 31,239,684.48 7,072,680.94 4,533,800.00 33,778,565.42 其中：應收賬款壞賬準備

301、 14,912,584.07 7,072,680.94 4,533,800.00 17,451,465.01 其他應收款壞賬準備 16,327,100.41 16,327,100.41 存貨跌價準備 44,643,465.60 30,285,530.38 7,324,063.39 14,089,108.14 53,515,824.45 固定資產減值準備 37,040,403.19 218,202.67 36,822,200.52 合計 112,923,553.27 37,358,211.32 11,857,863.39 14,307,310.81 124,116,590.39 77、外幣貨幣性

302、項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 其中：美元 957,211.74 6.9463 6,649,079.91 歐元 1,933,692.55 7.2520 14,023,138.38 應收賬款 其中：美元 12,388,802.24 6.9463 86,056,337.00 歐元 1,323,112.91 7.2520 9,595,214.82 應付賬款 其中：美元 64,278.39 6.9463 446,497.01 其他應付款 其中：歐元 305,053.22 7.2520 2,212,245

303、.96 78、資本管理、資本管理 本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本結構，本公司可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或出售資產以減低債務。 本公司的總資本為資產負債表中所列示的股東權益。本公司不受制于外部強制性資本要求，利用凈債務資本比率監控資本。 項目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 109 總負債 2,123,851,049.12 1,639,545,185.08

304、總資產 5,847,133,448.37 5,137,558,199.60 資產負債比率 36.32% 31.91% 79、分部信息、分部信息 由于本公司之營業收入、費用、資產及負債僅與生產和銷售鋼材及其相關產品有關，本公司管理層將鋼材業務作為一個整體，定期獲取其財務狀況，經營成果和現金流量等有關會計信息并進行評價。因此，本公司只有鋼材業務分部，從而沒有編制報告分部資料。 本公司在國內及其他國家和地區的對外交易收入總額，以及本公司位于國內及其他國家和地區的除金融資產及遞延所得稅資產之外的非流動資產總額列示如下： 國家或地區 對外交易收入總額 非流動資產總額 2016 年 2015 年 2016

305、 年 2015 年 中國 5,201,065,464.18 4,978,005,589.10 2,822,472,756.85 2,776,306,245.08 其他國家 1,191,621,125.66 1,219,176,496.75 0.00 0.00 合計 6,392,686,589.84 6,197,182,085.85 2,822,472,756.85 2,776,306,245.08 80、每股收益、每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項目 2016 年 2015 年 歸屬于本公司普通股股東的凈利潤

306、（元） 292,680,656.73 270,392,922.27 本公司發行在外普通股的加權平均數（股） 449,408,480.00 449,408,480.00 基本每股收益 （元 / 股） 0.651 0.602 其中：持續經營基本每股收益 0.651 0.602 (2)稀釋每股收益 稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整后的歸屬于母公司普通股股東的凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算。于 2016 年度，本公司不存在具有稀釋性的潛在普通股(2015 年度：無)，因此，稀釋每股收益等于基本每股收益。 81、費用按性質分類、費用按性質分類 利潤表中的營業成本、銷售費用和

307、管理費用按照性質分類，列示如下 項 目 2016 年 2015 年 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 110 產成品及在產品存貨變動 -24,359,096.87 149,915,966.45 耗用的原材料和低值易耗品等 4,939,868,500.77 4,722,541,750.30 職工薪酬費用 354,279,038.50 311,958,398.66 折舊費和攤銷費用 213,526,511.30 198,223,795.38 設計調試費 28,320,889.25 32,771,332.82 加工費 358,912,394.45 330,667,029.30 運輸費

308、 41,791,329.85 30,760,497.72 裝卸費 28,416,741.49 23,927,979.27 稅金 3,781,050.25 11,299,578.03 業務招待費 8,823,394.57 6,114,876.50 其他費用 57,832,863.91 77,602,547.67 合計 6,011,193,617.47 5,895,783,752.10 82、合并范圍的變更：不適用、合并范圍的變更：不適用 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為外匯風險和利率風險)、信用風險和流動性風險。本公司整體的風

309、險管理計劃針對金融市場 的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。 (1) 市場風險 (a) 外匯風險 本公司的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易(外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元)存在外匯風險。本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險；為此，本公司可能會以簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約的方式來達到規避外匯風險的目的。于2016年度及2015年度，本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 于2016年12月31日及2015年12月31日，本公司持有的外幣金融資產和外幣

310、金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 2016年12月31日 科目 美元項目 歐元項目 合計 外幣金融資產 - 貨幣資金 6,649,079.91 14,023,138.38 20,672,218.29 應收款項 86,056,337.00 9,595,214.82 95,651,551.82 合計 92,705,416.91 23,618,353.20 116,323,770.11 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 111 外幣金融負債 - 應付款項 446,497.01 446,497.01 其他應付款 2,212,245.96 2,212,245.96 合計 446,49

311、7.01 2,212,245.96 2,658,742.97 2015年12月31日 科目 美元項目 歐元項目 合計 外幣金融資產 - 貨幣資金 196,043.56 15,152.13 211,195.69 應收款項 117,064,338.12 25,935,852.42 143,000,190.54 合計 117,260,381.68 25,951,004.55 143,211,386.23 外幣金融負債 - 短期借款 194,139,000.00 194,139,000.00 應付款項 410,227.93 410,227.93 其他應付款 3,127,677.86 3,127,677

312、.86 合計 194,549,227.93 3,127,677.86 197,676,905.79 于2016年12月31日，對于本公司各類美元及歐元金融資產和金融負債，如果人民幣對美元及歐元升值或貶值10%，其他因素保持不變，則本公司將增加或減少凈利潤約9,661,527.31元(2015年12月31日：減少或增加約4,629,569.16元)。 (b) 利率風險 本公司的利率風險主要產生于長期銀行借款。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2016年12月31日，本公

313、司長期帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率合同，金額為299,000,000.00元(2015年12月31日：300,000,000.00元)。 本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本公司的財務業績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，這些調整可能是進行利率互換的安排來降低利率風險。 于2016年度及2015年度本公司并無利率互換安排。 于2016年12月31日， 如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降50個基點， 而其他因素保持不變， 本公司的凈利潤會減少或增加約1,270,750

314、.00元(2015年12月31日：1,275,000.00元)。 (2) 信用風險 本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 112 賬款、其他應收款和應收票據等。 本公司銀行存款主要存放于國有銀行和其他大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 此外，對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶

315、信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 (3) 流動性風險 本公司財務部門持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定， 從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 于資產負債表日， 本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 2016年12月31日 項目 1年以內 1年至2年 2年至5年 5年以上 合計 短期借款 205,300,000.00 205,300,000.00 應付票據 480,706,041.

316、66 480,706,041.66 應付賬款 559,555,166.94 559,555,166.94 應付利息 368,055.55 368,055.55 應付股利 53,700.00 53,700.00 其他應付款 240,191,052.71 240,191,052.71 一年內到期的非流動負債 2,039,750.00 2,039,750.00 長期借款 7,870,500.00 300,279,375.00 308,149,875.00 合計 1,496,084,266.86 300,279,375.00 1,796,363,641.86 2015年12月31日 項目 1年以內 1

317、年至2年 2年至5年 5年以上 合計 短期借款 196,666,689.78 196,666,689.78 應付票據 295,115,876.73 295,115,876.73 應付賬款 663,261,073.74 663,261,073.74 應付股利 764,324.99 764,324.99 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 113 其他應付款 58,170,583.38 58,170,583.38 一年內到期的非流動負債 1,034,000.00 1,034,000.00 長期借款 10,166,000.00 12,149,000.00 301,207,500.00

318、323,522,500.00 合計 1,225,178,548.62 12,149,000.00 301,207,500.00 1,538,535,048.62 十一、公允價值估計十一、公允價值估計 (1) 以公允價值計量的資產和負債 本公司無以公允價值計量的資產和負債。 (2) 不以公允價值計量但披露其公允價值的資產和負債 本公司以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：應收款項、短期借款、應付款項、一年內到期的非流動負債和長期借款。 上述不以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值差異很小。 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的、本企業的實際控制人實際控

319、制人情況情況 實際控制人 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 統一社會信用代碼 中國中信集團有限公司 投資控股 中國 常振明 業務涉及銀行、證券、保險、信托、基金、資產管理和期貨等金融領域，以及房地產與土地成片開發、工程承包、基礎設施、資源能源、機械制造、咨詢服務行業等，以及在境內外擁有一批具有一定影響力的上市公司。 9110000010168558XU 本企業的實際控制人情況的說明 2016 年度，中信集團為本公司第一及第二大股東的最終控制方， 因此也是本公司的最終控制方。 本企業第一及第二大股東的基本情況本企業第一及第二大股東的基本情況 名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 統一社

320、會信用代碼 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 114 湖北新冶鋼有限公司 外商投資企業 中國 俞亞鵬 主要從事生產銷售黑色、 有色金屬材料和相應的工 業輔助材料及承接來料加 工業務。 91420000757045833Q 中信泰富 (中國) 投資有限公司 外商獨資企業 中國 張極井 投資控股 91310000710939450Q 主要股東及最終控制方注冊資本及其變化主要股東及最終控制方注冊資本及其變化 名稱 2016 年 12 月 31 日 及 2015 年 12 月 31 日 中國中信集團有限公司 人民幣 1,841.98 億元 第一及第二大股東的注冊資本及其變化如下：第一及

321、第二大股東的注冊資本及其變化如下： 名稱 2016 年 12 月 31 日 及 2015 年 12 月 31 日 湖北新冶鋼有限公司 美元 33,983 萬元 中信泰富 (中國) 投資有限公司 美元 1 億元 主要股東及最終控制方對本公司的持股比例和表決權比例主要股東及最終控制方對本公司的持股比例和表決權比例: 名稱 2016 年 12 月 31 日 及 2015 年 12 月 31 日 持股比例 表決權比例 中國中信集團有限公司 33.79% 58.13% 湖北新冶鋼有限公司 29.95% 29.95% 中信泰富 (中國) 投資有限公司 28.18% 28.18% 2、本企業的子公司情況：無

322、。、本企業的子公司情況：無。 3、本企業合營和聯營企業情況：無。、本企業合營和聯營企業情況：無。 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 湖北中特新化能科技有限公司 同受實際控制人控制 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受實際控制人控制 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 第一大股東的子公司 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 第一大股東的聯營公司 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 115 5、關聯交易情況、關聯交易情況 定價方式及決策程序 本公司關聯交易包括采購貨物、銷售貨物、加工鋼材、提供煤氣、蒸汽、空氣、氧氣、水電、勞務等，其價格均依據關聯方簽定的關

323、聯交易合同。具體定價按下列原則協商確定： 國家有定價的，按國家定價執行； 國家沒有定價的，按市場價格執行； 沒有市場價格參照的，以實際成本加成一定比例商定協議價格，加成比例不高于成本的 20%。 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 湖北新冶鋼有限公司 采購貨物 215,284,337.03 525,997,826.16 湖北中特新化能科技有限公司 采購貨物 1,175,828,095.59 454,524,676.49 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 采購貨物 1,747,

324、031,014.02 1,007,124,291.48 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 采購貨物 1,480,714.63 1,465,326.30 湖北新冶鋼有限公司 接受勞務 31,706,960.92 27,372,363.95 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 接受勞務 314,917,399.05 234,721,419.16 湖北中特新化能科技有限公司 接受勞務 28,184,520.80 74,148,541.80 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 接受勞務 42,918.53 24,704.39 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 湖北新冶

325、鋼有限公司 銷售商品、產品 477,291,579.41 491,539,434.69 湖北中特新化能科技有限公司 銷售商品、產品 12,068,053.52 5,612,682.04 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 銷售商品、產品 309,731,216.46 483,622,923.90 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 銷售商品、產品 48,243,428.37 28,197,844.25 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 銷售商品、產品 177,401,603.76 233,902,192.69 湖北新冶鋼有限公司 提供勞務 4,718,301.73 3,820,929.90 湖北中特新化能科技

326、有限公司 提供勞務 4,766,590.73 5,196,505.48 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 提供勞務 149,436,292.76 126,556,973.79 （2）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 項目名稱 本期發生額 上期發生額 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 116 關鍵管理人員薪酬 2,665,000.00 2,846,900.00 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目：無。）應收項目：無。 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收賬款 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 951,841.45

327、 567,863.83 預收賬款 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 123,568.69 37,659.82 7、關聯方承諾、關聯方承諾 本公司于2016年12月31日，無已簽約而尚不必在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾事項(2015年12月31日：無)。 8、其他：無。、其他：無。 十三、股份支付：十三、股份支付：不適用。不適用。 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 本公司于2016年12月31日，已簽約正在或準備履行的固定資產采購合同為3,534,466.30元。 （2015年12月31日為109,570,833.36元）

328、。 2、或有事項：無。、或有事項：無。 3、其他：無。、其他：無。 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 利潤分配情況說明 金額 擬分配的股利(a) 經審議批準宣告發放的股利 89,881,696.00 (a) 根據 2017 年 2 月 24 日董事會決議，董事會提議本公司向全體股東分配股利89,881,696.00 元，未在本財務報表中確認為負債。 大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 117 十六、其他重要事項十六、其他重要事項:不適用。不適用。 十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋:不適用。不適用。 十八、補充資料十八、補充資料 1、

329、非經常性損益明細表、非經常性損益明細表 單位： 元 項目 2016 年度 2015 年度 非流動資產處置損益 -17,079,348.91 4,327,182.69 無需支付的應付款項 8,142,190.29 27,486,658.48 已核銷壞賬準備的收回 4,533,800.00 4,600,000.00 計入當期損益的政府補助 3,628,310.00 1,789,200.00 違約賠償收入 2,576,062.19 4,410,556.42 轉回預計負債 4,907,370.98 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -75,392.00 -133,090.28 小計 1,725,6

330、21.57 47,387,878.29 減：所得稅影響額 -258,843.24 -7,108,181.74 合計 1,466,778.33 40,279,696.55 非經常性損非經常性損益明細表編制基礎益明細表編制基礎 根據中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益2008的規定，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力作出正確判斷的各項交易和事項產生的損益。 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基

331、本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 期間 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.131% 7.970% 0.651 0.602 0.651 0.602 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.091% 6.782% 0.648 0.512 0.648 0.512 3、境內外會計準則下會計數據差異：不適用。、境內外會計準則下會計數據差異：不適用。大冶特殊鋼股份有限公司 2016 年年度報告全文 118 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有法定代表人、總經理、總會計師簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。