大冶特殊鋼股份有限公司2018年年度報告（117頁）.PDF

《大冶特殊鋼股份有限公司2018年年度報告（117頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《大冶特殊鋼股份有限公司2018年年度報告（117頁）.PDF（117頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 1 大冶特殊鋼股份有限公司大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告年年度報告 2019 年年 02 月月 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。 公司公司董事長董事長俞亞鵬、俞亞鵬、

2、總經理總經理蔣喬及蔣喬及總會計師總會計師馮元慶聲明：保證年度報告中馮元慶聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 郭文亮 董事 因公出差 錢剛 李國忠 董事 因公出差 郭培鋒 公司在本年度報告第四節經營情況討論與分析中關于公司未來發展的討論公司在本年度報告第四節經營情況討論與分析中關于公司

3、未來發展的討論與分析中，描述了可能面對的挑戰和存在的行業風險，敬請查閱；本年度報告與分析中，描述了可能面對的挑戰和存在的行業風險，敬請查閱；本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。投資風險。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 449,408,480 股為基數，股為基數，向全體股東每向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 8.00 元（含稅）元（含稅） ，送紅股，送紅股 0 股（含稅） ，不以公股（含稅） ，不以公積

4、金轉增股本。積金轉增股本。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 3 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 11 第五節第五節 重要事項重要事項 . 25 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 37 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 43 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 44 第九節第九節

5、公司治理公司治理 . 50 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 56 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 57 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 117 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 公司、本公司、大冶特鋼 指 大冶特殊鋼股份有限公司 中信投資 指 中信泰富(中國)投資有限公司 新冶鋼 指 湖北新冶鋼有限公司 冶鋼集團 指 冶鋼集團有限公司 新冶鋼特種材料 指 湖北新冶鋼特種材料有限公司 新冶鋼特種鋼管 指 湖北新冶鋼特種鋼管有限

6、公司 新冶鋼汽車零部件 指 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 中航冶鋼 指 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 新化能 指 湖北中特新化能科技有限公司 泰富投資 指 中信泰富特鋼投資有限公司 興澄特鋼 指 江陰興澄特種鋼鐵有限公司 中棒線 指 優質特殊合金鋼棒材生產線 元 指 人民幣元 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 大冶特鋼 股票代碼 000708 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 大冶特殊鋼股份有限公司 公司的中文簡稱 大冶特鋼 公司的外文名稱（如有） DAYE

7、SPECIAL STEEL CO.,LTD 公司的法定代表人 俞亞鵬 注冊地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 注冊地址的郵政編碼 435001 辦公地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 辦公地址的郵政編碼 435001 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 郭培鋒 杜鶴 聯系地址 湖北省黃石市黃石大道 316 號 湖北省黃石市黃石大道 316 號 電話 0714-6297373 0714-6297373 傳真 0714-6297280 0714-6297280 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地

8、點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報 證券時報 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書室 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 社會統一信用代碼 9142000027175201X4 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 6 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 未變化。 歷次控股股東的變更情況（如有） 公司是于 1993 年 4 月 22 日經湖北省體改委鄂改1993178 號文批準， 冶鋼集團作為主要發起人和第一大股東，以定向募集方式設立的股份有限公司；2004 年 12月 20 日湖北省黃石市中級人民法院司

9、法拍賣了冶鋼集團持有的公司約 17,462 萬股國家股，中信投資競買約 12,662 萬股，新冶鋼競買 4,800 萬股，并于 2005 年10 月 31 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成過戶登記手續；新冶鋼此前持有其他法人股 8,662 萬股， 本次競買后共計持有公司總股本的 29.95%，成為公司控股股東。 中信投資和新冶鋼的實際控制人均為中國中信集團有限公司。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 上海市湖濱路 202 號普華永道中心 11 樓 簽字會計師姓名 王斌 李彥華

10、 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增減 2016 年 營業收入（元） 12,573,071,417.09 10,227,069,643.11 22.94% 6,392,686,589.84 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 510,178,493.96 394,900,713.81 29.19% 292,680,656.73 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利

11、潤（元） 519,584,045.36 433,768,787.42 19.78% 291,213,878.40 經營活動產生的現金流量凈額（元） 732,324,374.65 355,303,115.78 106.11% 790,296,694.76 基本每股收益（元/股） 1.135 0.879 29.12% 0.651 稀釋每股收益（元/股） 1.135 0.879 29.12% 0.651 加權平均凈資產收益率 12.17% 10.23% 1.94% 8.13% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增減 2016 年末 總資產（元） 7,677,904,574.84 6,57

12、8,740,103.44 16.71% 5,847,133,448.37 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 4,403,657,367.02 4,028,301,417.06 9.32% 3,723,282,399.25 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 7 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異

13、情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 3,008,454,643.68 3,145,508,483.73 3,254,354,018.60 3,164,754,271.08 歸屬于上市公司股東的凈利潤 90,557,855.44 165,075,959.66

14、 124,862,280.31 129,682,398.55 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 92,587,491.14 165,833,559.28 138,685,679.57 122,477,315.37 經營活動產生的現金流量凈額 -114,347,593.05 478,779,635.07 92,878,745.66 275,013,586.97 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2018 年金額 2017 年金額 2016 年金

15、額 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 6,635,455.99 74,737.86 93,851.80 固定資產報廢損失 -26,215,534.82 -68,651,753.72 -17,173,200.71 無需支付的應付款項 5,212,328.41 6,717,631.32 8,142,190.29 已核銷壞賬準備的收回 0.00 8,315,789.35 4,533,800.00 計入當期損益的政府補助 4,333,314.00 6,372,000.00 3,628,310.00 違約賠償收入 2,896,826.83 2,136,727.67 2,576,06

16、2.19 除上述各項之外的其他營業外收入和支出凈額 -3,927,745.00 -692,277.90 -75,392.00 減：所得稅影響額 -1,659,803.19 -6,859,071.81 258,843.24 合計 -9,405,551.40 -38,868,073.61 1,466,778.33 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 8 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適

17、用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 9 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否。 公司所屬行業為特種鋼鐵行業，主要業務范圍是鋼鐵冶煉、鋼材軋制、金屬改制、壓延加工、鋼鐵材料檢測。報告期內，公司的主營業務未發生變化。公司主要生產齒輪鋼、軸承鋼、彈簧鋼、工模具鋼、高溫合金鋼、高速工具鋼等特殊鋼材，擁有1800多種品種、規格，產品被廣泛

18、應用于航空、航天、石油開采、工程機械、汽車、鐵路、化工、新能源等行業和領域。公司主導產品軸承鋼、齒輪鋼、工模具鋼、系泊鏈鋼、高壓鍋爐管坯、耐熱合金等得到了國內外著名企業認可和接受，產品暢銷全國，遠銷世界三十多個國家和地區。 2018年，國內基礎建設、機械、汽車、能源、造船、家電等主要行業鋼材消費量保持良好態勢，鋼材整體需求量旺盛，同時，受益于我國供給側改革，化解過剩產能、出清地條鋼等一系列改革措施推動下，鋼鐵供需更加合理，鋼材價格持續高位運行，鋼鐵行業整體效益大幅攀升。但國內鋼鐵產能過剩、結構性矛盾依然存在，鋼鐵產品同質化競爭激烈，環境保護和價格高位運行的原材料使企業面臨很大的壓力，國際貿易摩

19、擦演變成全球貿易戰后，制造業深受影響，導致鋼材出口國際環境變得更加嚴峻，企業間的競爭激烈，以致在下半年，鋼鐵市場行情出現波動。特別是公司所處的特鋼行業，鋼材價格雖然隨著普鋼波動，但特鋼價格漲幅遠小于普鋼，毛利也不及普鋼，價格彈性不及普鋼的特征表現明顯，大宗原材料、合金、電極、能源等價格全年運行在高位，這些都給特鋼生產經營帶來挑戰。面對起伏不定的特鋼市場，公司發揮自有產品品種、研發能力和生產裝備等方面特長，以高端合金鋼棒材、高合金鍛材為品牌，深入產品結構調整，深挖內潛，各類經營指標取得了不同程度的突破，很多指標均創出了歷史新高。 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大

20、變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 在建工程 同比增加 100%，主要是工程技改項目投入增加。 貨幣資金 同比增加 64%，主要是銷售商品收到的現金增加。 應收賬款 同比增加 44%，主要是應收鋼材款增加。 其他應收款 同比增加 1381%，主要是應收出口退稅款增加 遞延所得稅資產 同比增加 65%，主要是可抵扣暫時性差異增加。 其他非流動資產 同比增加 62%，主要是預付工程款增加。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 10 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否。

21、公司為國家高新技術企業，是國內裝備最齊全，生產規模最大的特殊鋼生產企業之一，是湖北省首批支柱產業細分領域隱形冠軍示范企業。公司核心競爭力優勢明顯，高新技術及其高端產品在各重點領域廣泛應用，我國探月工程、天眼FAST、大飛機、珠港澳大橋、高鐵、核電、深海油井等“大國重器”、 “超級工程”中的關鍵部件均使用到公司產品，為國家一些重大裝備、重點工程建設和國防建設做出了貢獻。公司品牌優勢突出、產品品質優良，軸承鋼榮獲國家金質獎、彈簧扁鋼榮獲國家銀質獎，13項產品獲國家冶金產品實物質量金杯獎，8種系列產品評為中國高新技術產品；2018年獲得3個產品金杯獎及1項產品全國冶金行業品質卓越產品獎。 2018年

22、公司在新產品、國內外新客戶的開拓取得了顯著成績，產品通過第二、三方認證認可11項；汽車用鋼相繼通過了大眾、本田、東風日產等全球知名汽車的認證認可，大型風電軸承滾子料用鋼通過SKF電渣軸承鋼鍛材認證，這一領域用鋼實現國產化，替代原有的進口材料；高端軸承鋼在以國際知名公司SKF、FAG、TIMKEN、NSK、NTN等為代表的高端用戶的供貨量同比去年同期大幅增長，盾構機軸承鋼、大型潛孔鉆頭用鋼等均填補國內空白頂替進口。 2018年公司專利和科技進步成果顯著，獲得知識產權局受理64項，其中發明專利35項，獲得專利授權13項。完成“大功率風電軸承鋼球用鋼工藝技術研究及品種開發”、“高強韌性螺桿鉆具用管的

23、研究與開發”、“超超臨界高壓鍋爐用鋼的組織與性能精準控制研究與應用”等三個項目科技成果鑒定，全部為國際先進水平；“大功率風電軸承鋼球用鋼工藝技術研究及品種開發”、“超超臨界高壓鍋爐用鋼的組織與性能精準控制研究與應用” 、“高端深井鉆具用特殊鋼研究與開發”、“高品質特殊鋼綠色高效電渣重熔關鍵技術的開發和應用”等4個項目分別獲得國家、湖北省科技進步獎勵。 公司具有完備的管理、技術人才資源，并不斷完善人才梯隊建設，滿足公司長期穩定健康發展的需要；公司堅持以人為本，踐行“信任、善任、責任、勝任”的人才資源方針，2018年加大了特種冶煉、高溫合金等方面的高端人才引進，同時，公司“像辦學校一樣辦工廠”，積

24、極與科研院所建立緊密的合作關系，完善政策措施，加快企業人才和國際化人才培養進程，建設一支能力強、技術精、素質高的員工隊伍，推進了企業產學研的有效結合；公司在人才資源、科研創新上實力明顯。 公司持續改造升級生產裝備，2018年投資7.5億元建設高品質模具鋼生產線項目，是適應國內經濟轉型的推進，滿足高檔模具鋼、航空航天用鋼及特殊不銹鋼等特冶鍛造產品需求，也是企業戰略發展需要。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 11 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、概述一、概述 報告期內，受益于供給側改革，鋼鐵市場需求旺盛，原材料價格、鋼材價格均處于高位運行，行業整體效益良好

25、；特鋼行業呈現出成本高、價格穩、難度大的運行態勢。為適應特鋼行業的新形勢，公司按照“增量、提質、創效”總要求，把握機遇、苦練內功，“提升品牌”，提升品種檔次，增強抗風險能力和競爭實力，全年實現了高質量、高速度、高效益的發展。 1、經濟效益穩步提升。公司抓住鋼鐵行業較好的發展機遇，生產經營實現大跨越，經濟效益創出了較高的水平。全年實現營業收入、營業成本分別為125.73億元、109.89億元，同比分別上升22.94 %、21.49 %；營業利潤6.23億元，同比上升20.09 %；實現利潤總額、凈利潤分別為6.01億元、5.10億元，同比分別上升31.14 %、29.19 %；資產負債率42.6

26、5 %，銷售利潤率為4.78%。 2、精益生產確保合同兌現。公司按“抓住市場機遇、發揮極限產能”的工作要求，組織開展“生產奪標競賽，產能提升攻關”活動，精益組織生產，優化生產工序，突出高效品種的生產組織，把提高合同兌現率作為生產組織重點，確保合同精準交付，月產指標屢破歷史記錄，小棒廠超產能發揮，中棒線創出月產8萬噸新高，鍛造每月生產量穩定在一萬噸以上。公司全年生產鋼117.37萬噸， 同比上升2.50%； 生產鋼材228.97萬噸， 同比增加11.86%； 銷售鋼材227.50萬噸，同比上升10.13%。 3、產品優勢搶占市場。公司發揮高精尖產品特色和品牌的優勢，拓展客戶合作渠道，增加競爭力強

27、的產品比重，穩定、提升高端合金鋼品種銷售量。銷售鋼材同比有較大幅度的增長， 內貿同比增加12.3%， 內貿直供比達到80.4%， 同比增加2.8個百分點。 汽車用鋼增幅13.4%，以商用車用鋼作為銷量基礎，著重乘用車市場的開發，以知名車企如大眾、通用、豐田、日產、 本田等認證為突破口， 快速進入行業標桿企業的合格供應商體系； 軸承鋼銷售增幅達9.7%，與舍弗勒、SKF、TIMKEN建立了穩固的供貨關系；尖端品種市場占有率不斷提升，高溫合金銷量翻番，特殊不銹鋼銷量實現突破，工模具鋼、雙真空產品銷售增幅均超30%以上。 4、對外貿易成績顯著。2018年，受國際貿易摩擦增多影響，鋼材出口壓力加大，公

28、司采取大幅度調整銷售區域和品種結構等應對策略，內部采取一系列降本攻關措施保效益，特別是針對北美、歐盟的能源、汽車等行業，大力開拓用戶和品種，穩住了歐美的銷售態勢，銷量同比均有一定增加；及時調整中東銷售，重點開發東南亞市場，在東南亞的銷售量大幅度增加。出口品種結構調整成效明顯，普通品種的比例逐步減少，擴大了新產品、個性化、特殊化產品的比例， 高端品種銷量增加， 高壓管坯鋼、 油氣用鋼等增幅較大。 全年出口鋼材42.95萬噸，同比增加18.12%，創匯總額同比增加44%。 5、研發創新成果突出。公司密切關注市場熱點和行業發展動向，大力開發新品種，發展特色產品，全年新產品開發量30余萬噸，高檔品種持

29、續增加，達96萬噸。多項產品通過第二、第三方認證/復評，乘用車用鋼相繼通過了大眾、本田、東風日產等知名汽車的認證認可，高端軸承鋼在以國際知名公司SKF、TIMKEN等高端用戶的供貨量同比大幅增長，大型風電軸承滾子料用鋼替代進口材料；一批高端產品成功開發，盾構機軸承鋼、大型潛孔鉆頭用鋼等均填補國內空白；模鑄、電渣軸承鋼的疲勞試驗創世界水平；多項研究和開發項目通過鑒定或驗收，先后獲得國家、省科技進步獎勵4項，主持和參與修訂國家標準5項，完成3個項目科技成果鑒定，均達世界先進水平。 6、穩步推進技改項目。公司技改項目按計劃進度推進，全年共完成技術改造投資3.6億大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年

30、度報告全文 12 元；其中計劃投資7.35億元建設的高品質模具鋼生產線項目，已完成投資3.4億元，項目的快鍛廠房承臺施工已完成60%，整模廠房一期施工完成，整模配套設備安裝完成，雙真空廠房承臺施工完成50%，2臺保護性氣氛電渣爐安裝完成，項目完工后，將滿足公司對模具鋼等品種和質量更高要求；承接上年的鍛造廠特冶鍛造生產配套設備改造等幾個項目，已先后完成，項目完善了特冶鍛造設備配置，滿足特冶鍛造生產和后續新產品開發，提高了產品質量，滿足重點、高端品種交貨要求。 7、節能降耗重視環保。公司開展系統、流程節能攻關，重點做好精煉電降耗、流體節能、風機節電、爐窯降耗等六大類攻關，電爐精煉電耗分別較同比降低

31、2.7%，爐窯燃氣綜合消耗同比下降3.3%；持續優化“煤氣-蒸汽-電力”多介質調控，促進能源轉換，管控動態平衡，提高能源利用率；公司完成新增在線檢測設備安裝工作和環保智能化平臺項目初步建設，環保管理逐步進入智能化階段；環保巡查及環保設施檢查常態化，顆粒物等主要污染物排放濃度低于國家排放標準，全年環保事故為零。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2018 年 2017 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 12,573,0

32、71,417.09 100% 10,227,069,643.11 100% 22.94% 分行業 汽車行業 2,245,115,049.35 17.86% 1,856,187,015.80 18.15% 20.95% 鐵路軸承行業 1,565,488,932.46 12.45% 1,244,556,480.30 12.17% 25.79% 鍋爐及機械制造業 3,583,346,898.90 28.50% 2,780,075,978.21 27.18% 28.89% 鋼加工壓延業 4,600,130,302.01 36.59% 3,798,421,595.07 37.14% 21.11% 船舶行

33、業 75,005,925.24 0.60% 60,069,880.87 0.59% 24.86% 其他行業 503,984,309.13 4.01% 487,758,692.86 4.77% 3.33% 分產品 軸承鋼 2,635,792,052.64 20.96% 2,212,996,666.34 21.64% 19.11% 彈簧合結合工鋼 8,004,291,049.92 63.66% 6,282,466,719.33 61.43% 27.41% 沖模不銹鋼 356,335,053.08 2.83% 305,603,512.38 2.99% 16.60% 碳結碳工鋼 1,072,668,9

34、52.32 8.53% 938,244,052.20 9.17% 14.33% 其他產品 503,984,309.13 4.01% 487,758,692.86 4.77% 3.33% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 13 分地區 華北 1,639,413,384.58 13.04% 1,359,962,758.81 13.30% 20.55% 華東 3,213,983,912.96 25.56% 2,784,157,617.81 27.22% 15.44% 中南 4,617,653,500.17 36.73% 3,718,041,696.78 36.35% 24.20% 西

35、部 333,806,479.14 2.65% 284,949,173.39 2.79% 17.15% 國外 2,264,229,831.11 18.01% 1,592,199,703.46 15.57% 42.21% 其他地區 503,984,309.13 4.01% 487,758,692.86 4.77% 3.33% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否。 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期

36、增減 分行業 汽車行業 2,245,115,049.35 1,880,597,459.11 16.24% 20.95% 19.63% 0.93% 鐵路軸承行業 1,565,488,932.46 1,295,768,330.80 17.23% 25.79% 24.30% 0.99% 鍋爐及機械制造業 3,583,346,898.90 2,991,168,689.56 16.53% 28.89% 27.73% 0.77% 鋼加工壓延業 4,600,130,302.01 4,273,080,727.75 7.11% 21.11% 19.29% 1.42% 分產品 軸承鋼 2,635,792,052.

37、64 2,346,170,602.37 10.99% 19.11% 18.32% 0.59% 彈簧合結合工鋼 8,004,291,049.92 6,937,900,563.90 13.32% 27.41% 25.32% 1.44% 碳結碳工鋼 1,072,668,952.32 877,396,482.75 18.20% 14.33% 8.83% 4.13% 分地區 華北 1,639,413,384.58 1,473,987,057.02 10.09% 20.55% 20.54% 0.01% 華東 3,213,983,912.96 2,806,377,495.51 12.68% 15.44% 1

38、5.40% 0.03% 中南 4,617,653,500.17 3,984,514,080.63 13.71% 24.20% 24.16% 0.02% 西部 333,806,479.14 293,258,005.10 12.15% 17.15% 17.21% -0.04% 國外 2,264,229,831.11 1,956,511,561.30 13.59% 42.21% 31.87% 6.78% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否

39、大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 14 行業分類 項目 單位 2018 年 2017 年 同比增減 鋼鐵行業 銷售量 萬噸 227.50 206.58 10.13% 生產量 萬噸 228.97 204.70 11.86% 庫存量 噸 45,313.52 30,662.29 47.78% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 本期銷售量小于生產量。 （4）公司已簽訂的重大銷）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 單位：元 行業分類 項目 2018 年 2017 年 同比增減

40、金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 鋼鐵行業 原材料 6,538,357,666.61 62.19% 5,760,088,179.84 67.00% 13.51% 職工薪酬 366,434,855.07 3.48% 335,342,136.00 3.90% 9.27% 折舊 157,880,015.72 1.50% 185,430,682.36 2.16% -14.86% 燃料動力 2,006,245,390.97 19.08% 1,314,927,742.59 15.29% 52.57% 其它 1,445,730,271.19 13.75% 1,001,955,219.84 11.6

41、5% 44.29% 合計 10,514,648,199.56 100.00% 8,597,743,960.63 100.00% 22.30% 單位：元 產品分類 項目 2018 年 2017 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 軸承鋼 原材料 1,437,616,433.35 61.27% 1,296,098,950.07 65.36% 10.92% 人工工資 85,226,211.76 3.63% 58,905,233.34 2.97% 44.68% 折舊 36,720,075.79 1.57% 32,572,219.36 1.64% 12.73% 能源 450,356

42、,805.64 19.20% 314,751,131.66 15.87% 43.08% 其它 336,251,075.83 14.33% 280,567,651.92 14.16% 19.85% 小計 2,346,170,602.37 100.00% 1,982,895,186.35 100.00% 18.32% 彈簧合結合工鋼 原材料 4,392,995,383.50 63.33% 3,803,975,369.91 68.71% 15.48% 人工工資 234,093,868.34 3.37% 224,524,139.56 4.06% 4.26% 折舊 100,860,338.75 1.45

43、% 124,152,797.80 2.24% -18.76% 能源 1,286,358,178.92 18.54% 795,220,602.48 14.36% 61.76% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 15 其它 923,592,794.39 13.31% 588,254,580.81 10.63% 57.01% 小計 6,937,900,563.90 100.00% 5,536,127,490.56 100.00% 25.32% 沖模不銹鋼 原材料 220,309,992.48 62.38% 179,144,986.31 65.74% 22.98% 人工工資 13,29

44、0,376.96 3.76% 7,097,648.09 2.60% 87.25% 折舊 5,726,215.44 1.62% 3,924,713.26 1.44% 45.90% 能源 61,418,177.90 17.39% 46,589,245.69 17.10% 31.83% 其它 52,435,787.76 14.85% 35,757,076.20 13.12% 46.64% 小計 353,180,550.54 100.00% 272,513,669.55 100.00% 29.60% 碳結碳工鋼 原材料 487,435,857.28 55.55% 480,868,873.55 59.6

45、5% 1.37% 人工工資 33,824,398.01 3.86% 44,815,115.01 5.56% -24.52% 折舊 14,573,385.74 1.66% 24,780,951.94 3.07% -41.19% 能源 208,112,228.51 23.72% 158,366,762.76 19.64% 31.41% 其它 133,450,613.21 15.21% 97,375,910.91 12.08% 37.05% 小計 877,396,482.75 100.00% 806,207,614.17 100.00% 8.83% 合計 原材料 6,538,357,666.61 6

46、2.19% 5,760,088,179.84 67.00% 13.51% 人工工資 366,434,855.07 3.48% 335,342,136.00 3.90% 9.27% 折舊 157,880,015.72 1.50% 185,430,682.36 2.16% -14.86% 能源 2,006,245,390.97 19.08% 1,314,927,742.59 15.29% 52.57% 其它 1,445,730,271.19 13.75% 1,001,955,219.84 11.65% 44.29% 小計 10,514,648,199.56 100.00% 8,597,743,96

47、0.63 100.00% 22.30% 說明：2018 年原材料占營業成本的比重 62.19%，同比增加 13.51%；職工薪酬、折舊、燃料動力和其他占營業成本的比重分別為 3.48%， 1.50%， 19.08%， 13.75%， 同比變動分別為 9.27%， -14.86%， 52.57%和 44.29%。 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客

48、戶情況： 前五名客戶合計銷售金額（元） 2,404,492,805.51 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 19.12% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 14.38% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 16 公司前 5 大客戶資料： 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 第一名客戶 846,076,519.60 6.73% 2 第二名客戶 516,091,607.21 4.10% 3 第三名客戶 445,542,253.01 3.54% 4 第四名客戶 302,343,991.21 2.40% 5 第五名客戶 294,438,434.4

49、8 2.34% 合計 - 2,404,492,805.51 19.12% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況： 前五名供應商合計采購金額（元） 5,342,191,513.12 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 51.11% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 45.02% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 第一名供應商 2,174,942,440.29 20.81% 2 第二名供應商 1,793,056,060.74 17.15% 3 第三名供應商 737,986,015.62 7.06% 4 第四

50、名供應商 389,267,011.93 3.72% 5 第五名供應商 246,939,984.53 2.36% 合計 - 5,342,191,513.12 51.11% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 項 目 2018 年 2017 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 192,643,429.46 125,966,323.44 52.93% 主要是本期經營費增加所致。 管理費用 70,467,152.43 54,817,167.19 28.55% 主要是本期工資薪酬增加所致。 財務費用 -48,061,706.88 15,208,856.04 -416.01%

51、 主要是本期利息收入和匯兌收益增加所致。 研發費用 562,929,135.89 357,488,580.90 57.47% 主要是本期加大研究開發直接投入所致。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 17 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 公司是國家高新技術企業，重視對產品研發、工藝創新的投入。2018年公司研發投入金額為56,293萬元，研發投入占營業收入比例4.48%，通過大量研發投入，加速工藝技術創新，促使常規產品特色化、同質產品高端化、高端產品尖端化。全年新產品開發量30余萬噸，高檔品種持續增加，高達96萬噸，高端產品比例大幅提升；一批“高精尖”產品成功開發，多個產品

52、達到國際水平，填補了國內空白頂替進口，高溫合金產品開發出十多項，這些高端產品廣泛服務在“大國重器”、 “超級工程”上，遍布電站鍋爐、油氣田、工業模具、航空航天、汽車工業、工程機械、新能源、核電、高鐵、橋梁等行業和領域。同時完成多項成果鑒定，均達國際水平，獲得國家、省級獎項，公司核心競爭力、美譽度進一步提高。 公司研發投入情況 2018 年 2017 年 變動比例 研發人員數量（人） 459 454 1.10% 研發人員數量占比 12.29% 12.06% 0.23% 研發投入金額（元） 562,929,135.89 357,488,580.90 57.47% 研發投入占營業收入比例 4.48%

53、 3.50% 0.98% 研發投入資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2018 年 2017 年 同比增減 經營活動現金流入小計 8,417,169,303.20 7,094,298,630.97 18.65% 經營活動現金流出小計 7,684,844,928.55 6,738,995,515.19 14.04% 經營活動產生的現金流量凈額 732,

54、324,374.65 355,303,115.78 106.11% 投資活動現金流入小計 9,865,702.14 1,054,785.59 835.33% 投資活動現金流出小計 47,899,496.77 50,114,582.23 -4.42% 投資活動產生的現金流量凈額 -38,033,794.63 -49,059,796.64 22.47% 籌資活動現金流入小計 500,000,000.00 0.00 100.00% 籌資活動現金流出小計 439,753,637.46 305,142,884.87 44.11% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 18 籌資活動產生的現金

55、流量凈額 60,246,362.54 -305,142,884.87 119.74% 現金及現金等價物凈增加額 759,821,284.79 -7,015,417.64 10,930.73% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 (1) 經營活動產生的現金流量凈額增加主要原因是本期銷售商品及提供勞務收到的現金增加所致。 (2) 投資活動產生的現金流量凈額增加主要原因是本期購建固定資產支付的現金減少所致。 (3) 籌資活動產生的現金流量凈額增加主要原因是本期取得借款收到的現金所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、非

56、三、非主營業務分析主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 資產減值 131,672,718.64 21.92% 主要是固定資產減值影響 否 營業外收入 9,362,610.24 1.56% 主要是債務豁免影響 是 營業外支出 31,396,734.82 5.23% 主要是非流動資產處置損失影響 否 資產處置收益 6,635,455.99 1.10% 主要是處置土地收益影響 否 其他收益 4,333,314.00 0.72% 主要是政府補助收入影響 否 四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：

57、元 2018 年末 2017 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產 比例 金額 占總資產 比例 貨幣資金 1,938,226,457.81 25.24% 1,178,405,173.02 17.91% 7.33% 期末現款回款增加 應收賬款 497,810,374.05 6.48% 346,770,408.89 5.27% 1.21% 期末鋼材應收款增加 存貨 902,439,985.37 11.75% 1,026,505,127.56 15.60% -3.85% 期末主要是原材料減少較多 固定資產 2,179,292,460.88 28.38% 2,453,797,583.17 37

58、.30% -8.92% 本期固定資產報廢處置增加 在建工程 134,465,876.74 1.75% 67,205,815.94 1.02% 0.73% 基本持平 短期借款 500,000,000.00 6.51% 0.00 0.00% 6.51% 新增短期銀行借款 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 19 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況：無無。 五、投資狀況五、投資狀況 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權

59、投資情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 20 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 單位：萬元 項目名稱 投資方式 是否為固定資產投資 投資項目涉及行業 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 資金來源 項目 進度 預計收益 截止報告期末累計實現的收益 未達到計劃進度和預計收益的原因 披露日期（如有） 披露索引（如有） 中棒廠中棒精整設備配置項目 自建 是 特鋼 0.00 3,720.00 自有資金 51.00% 完善精整設備配置，提高產品質量，建成后預測收益 1470 萬元/年。 根據生產安

60、排，調整為2019 年底完工 鍛造廠特冶鍛造生產配套設備改造項目 自建 是 特鋼 0.00 1,607.00 自有資金 100.00% 滿足特冶鍛造生產和后續新產品開發，建成后預測收益 373萬元/年。 220.00 2018年2月完工 特冶廠20噸保護氣氛電渣爐及其配套設施項目 自建 是 特鋼 1,229.00 2,836.00 自有資金/貸款 100.00% 提高大型電渣錠生產能力，建成后預測收益 500 萬元/年。 200.00 2018年5月完工 小棒廠配套設施改造項目 自建 是 特鋼 635.00 2294.00 自有資金/貸款 100.00% 提高產品端部質量，建成后預測收益 84

61、7萬元/年。 2018 年 10 月完工 高品質模具鋼生產線項目 自建 是 特鋼 32,549.00 32,549.00 自有資金 29.62% 項目投資財務內部收益率（稅后）為14.0% 計劃 2019 年底投入試運行 2018 年5 月 18日 中國證券報B020版、 上海證券報68版、 證券時報B59版、巨潮資訊網 合計 - - - 34,413.00 43,006.00 - - 0.00 420.00 - - - 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 21 4、金融資產投資、金融資產投資 （1）證券投資）證券投資情況情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （2）衍生

62、品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 九、九、公司未來發展的展公司未來發展的展望望 1、行業競爭格局及其公司未來發

63、展的機遇和挑戰、行業競爭格局及其公司未來發展的機遇和挑戰 我國經濟已經進入高質量發展階段，隨著供給側結構性改革進一步推進，鋼鐵企業運行環境優化，鋼材市場穩定，行業整體效益穩定。但貿易摩擦，產品結構不合理，同質化競爭加劇，環保加壓，階段性供需錯配仍會出現。2019年特鋼行業發展機遇和挑戰并存。 （1）國家經濟步入高質量發展，2025制造戰略的推進，促進鋼鐵企業逐步加快結構調整大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 22 和轉型升級，推動特鋼工藝升級，產品機構升級，產品質量標準提升。 （2）我國在化解鋼鐵產能過剩、取締“地條鋼”、 “藍天保衛戰”等方面的工作持續深入推進，為鋼鐵行業平穩運

64、行創造了良好環境，企業間并購重組也更加頻繁。 （3）在經濟穩中向好發展的拉動下，基建、建筑、軌道交通、機械、汽車、能源、造船、家電等主要下游行業鋼材消費量均保持良好增長態勢，鋼材價格高位波動，鋼材整體需求量在增長。 （4）國際貿易摩擦不斷，匯率波動等不利影響長期存在，全球經濟緩慢復蘇，新興市場和發展中經濟體經濟整體向好，將拉動地區鋼材消費量增長。 （5）公司主要品種的下游行業發展和需求旺盛。高速鐵路、橋梁道路等基礎建設依然會保持較為強勁的需求，工程機械企業回升速度加快，龐大的汽車工業和汽車保有量，是公司產品應用的重點行業和領域。 （6）公司產品系列齊全，品種豐富，“高精尖”產品頗具特色，客戶覆

65、蓋面廣。公司高端產品占比不斷增加，廣泛用于國家重點工程、重大裝備的關鍵部件上，特冶鍛造、雙真空產品初具規模，為航空航天、新能源等領域提供高端特殊材料。 2、公司經營計劃、策略、公司經營計劃、策略 2019年，主要任務指標是：鋼產量127萬噸，鋼材產量237萬噸，銷售鋼材總量237萬噸，實現產銷100%，銷售收入123億元。 （1）堅定特鋼提質，實現企業高質量發展。公司堅持“精品+規模+服務”戰略，實施“提質工程”，進一步提高棒材質量標準，提升產品競爭力，鞏固熱處理材零缺陷技術優勢，質量工作穩定提升，堅守質量紅線，實現產品零缺陷出廠；堅定依靠科技進步，走差異化道路，走高檔產品路線，全力打造高端品

66、種、高端用戶、高檔產品，提升公司品牌美譽度、影響力，從“特鋼優企”跨越到“特鋼強企”，全面實現公司高質量發展。 （2）加大研發力度，提高高端品種份額。繼續發揮公司研發能力，發揮公司產品高精尖特色，加大創新研發的投入，加大輕量化、高強度材料開發，擴大海洋工程、航空、核電等新興領域的高端市場份額；棒材上要在汽車、軸承、能源、裝備制造等重點行業，實現產品專業化、規?；a，做好汽車重點用鋼產品認證，通過品種質量攻關，擴大市場份額；高檔軸承鋼要利用好SKF、FAG、TIMKEN、NSK、NTN等高端用戶平臺，加大開拓力度，形成模鑄和電渣軸承鋼國內國際獨有品牌；發揮鍛材上產、銷、研結合的優勢，提高特冶鍛

67、造生產能力和研發能力，加快航空航天等高精尖產品的研發、認證、生產，打造高端制造領域的“特鋼脊梁”，實現 “競爭力提升年”的工作目標。 （3）深挖企業潛能，夯實增效基礎。圍繞年度生產技術關鍵指標目標聚焦“降本增效”，大力降低制造成本、采購成本、物流成本、維修成本、勞動力成本和各類非生產性開支等，大力推進循環經濟、環保管控力度；積極應用節能新技術、新裝備，降低能源消耗，加快推進智能制造戰略部署，全面實現開源節流，完成“降本增效年”的各項指標。 （4）深化基礎管理，促進企業運行規范高效。加強基礎管理建設，創建“模式創新化、工作主題化、推進機制化、過程體系化、測量數據化、優秀標桿化”的管理方法，全面推

68、進卓越績效管理模式，“推進與改進”內外同步實施，通過內、外部對標找差距、定措施、補短板，實施全面改進，實現管理提升促效率、降成本、增效益。進一步完善企業內部控制規范，定期測試，查找風險源點，及時整改，不斷提高財務運行管控能力，加強制度建設、落實和檢查，保證企業運行規范高效。 （5）加強人力資源開發，提高員工整體素質。深化“像辦學校一樣辦企業”的戰略，加強制度建設，形成發掘人才高效機制，注重平臺建設，為人才實現價值提供環境，強化管理復合型人才、專業領軍型人才、操作“工匠”型人才培育，打造符合新時代企業高質量發展的人大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 23 才梯隊。加大勞動生產率攻關

69、，優化資源和人員配置，加強員工教育和培訓，推進企業文化建設等途徑，凝聚員工的思想和意志，激發全員潛力，提高企業發展軟實力。 （6）精心組織，按期完成技術改造。抓住機遇，科學施工安排，穩扎穩打，按照保質量、保工期的要求，推進公司重點項目高品質模具鋼生產線項目，快鍛廠房要早日完工，保證60MN快鍛機及2臺雙真空爐設備順利安裝完成，水浸探傷及爐窯設備等要按期調試，確保項目試車投產，為公司高質量發展打下堅實基礎。同時，要抓好新建和接轉項目的技術改造，規劃實施智能制造布局，要在重點項目、重要環節上實現智能制造突破 3、因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求簡要說明。、因維持當前業務并完成在建

70、投資項目公司所需的資金需求簡要說明。 2019年，公司將結合市場需求和公司發展所需，對現有產品結構進行調整，加大新品研發，增強自主創新能力，提高核心競爭力；將繼續完善工藝工序路線技術改造，新建和接轉技改項目，公司將以自有資金和銀行貸款來滿足生產經營和技術改造所需的資金。 4、可能面對的風險、可能面對的風險 （1）市場經營風險。供給側改革持續深入推進，鋼鐵行業平穩運行創造了良好的外部環境，但鋼鐵行業結構性矛盾仍然突出，企業間競爭激烈，博弈明顯；市場價格的反復波動，大幅震蕩，將影響到企業生產經營、效益。 對策：公司加大對市場的研究，瞄準特鋼科技前沿領域和頂尖水平，著力推進重大技術和關鍵技術的創新突

71、破，打造特色產品；加大品種結構調整，持續推進中棒線產品認證，圍繞以鐵路市場、風電市場、汽車用鋼、礦用鋼、高端軸承、能源用鋼等市場做好項目推進；有目的、有方向的針對鍛材市場的開發，以及高合金品種的開發；提高產品品質，樹公司品牌，增強抗風險能力。 （2）原材料及能源價格波動。在鋼鐵行業形勢穩中向好的形勢下，廢鋼、鐵礦石、煤炭等大宗原材料價格高位波動，特別是合金、電極等原材料價格高，增加公司經營成本壓力，將進一步提高把握采購機遇、控制成本的要求。 對策：加強對市場信息收集，及時評估市場價格趨勢，把握采購機遇，針對市場行情波動較大的品種，實行時點采購創效；建立成本模型，及時對供應與生產綜合分析，指導采

72、購降本方案，從供應鏈到生產使用全過程最大限度地控制采購成本；充分開發有實力的供應商，優化供貨渠道，形成戰略共識，保證供貨質量，滿足生產需求。 （3）外貿風險。國際貿易保護愈演愈烈，貿易摩擦不斷反復、升級，多個國家也將對進口鋼產品開展保障措施調查，以及匯率不穩定，國際市場不穩定因素在增加，將會導致出口難度加大。 對策：針對貿易不斷升級摩擦，及時跟蹤，做好應對預案，大力開發新用戶，發展歐洲、東南亞、中東合適的新客戶，加大開發和認證汽車用鋼，為后期市場做儲備，推進棒材延伸加工業務，加快棒材產品結構調整和升級，提高高檔產品出口比例，合理規避高風險區域收匯風險。 十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接

73、待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2018 年 05 月 18 日 實地調研 機構 特鋼的基本形勢， 公司基本情況、 產品大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 24 情況， 及其外貿情況等。 調研情況表刊登在深交所網站的互動易上。 接待次數 1 接待機構數量 1 接待個人數量 0 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 25 第五節第五節 重要事項重要事項 一、

74、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司重視對投資者的回報，公司章程規定了分紅決策機制和約束機制，明確了實施現金分紅的條件、現金分紅的比例和時間間隔；獨立董事對分紅預案發表獨立意見，公司通過多種渠道充分聽取中小股東的意見和訴求。報告期內公司利潤分配方案符合公司法、 證券法、公司章程及審議的相關規定，2018年6月8日，公司發布2017年年度權益分派實施公告，實施公司2017年度現金分紅方案，向全體股東每10股送現金3.00元，本次權益分派股權登記日為2018

75、年6月13日，除權除息日為2018年6月14日。詳見公司2018年6月8日在中國證券報、上海證券報、證券時報及巨潮資訊網站上的公告。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 不適用 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況： 2016年，公司利潤分配方案為每

76、10股分配2.00元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 2017年，公司利潤分配預案為每10股分配3.00元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 2018年，公司利潤分配方案為每10股分配8.00元人民幣現金，不進行資本公積金轉增股本。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式 （如回購股份） 現金分紅的金額 以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例 現金分紅總額（含其他方式） 現金

77、分紅總額（含其他方式）占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 2018 年 359,526,784.00 510,178,493.96 70.47% 0 0 510,178,493.96 70.47% 2017 年 134,822,544.00 394,900,713.81 34.14% 0 0 394,900,713.81 34.14% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 26 2016 年 89,881,696.00 292,680,656.73 30.71% 0 0 292,680,656.73 30.71% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但

78、未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 8.00 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 449,408,480 以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） 0.00 現金分紅總額（含其他方式） （元） 359,526,784.00 可分配利潤（元） 3,242,481,010.63 現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排

79、的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司 2018 年度實現凈利潤 510,178,493.96 元，根據公司章程的規定，本年度可供股東分配利潤 510,178,493.96 元，加上年初未分配利潤 2,867,125,060.67 元，扣除 2017 年度利潤分配134,822,544.00 元后，可供股東分配的利潤 3,242,481,010.63 元。公司董事會決定，擬以 2018 年末總股本 449,408,480 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利

80、 8 元（含稅） ，共計分配現金股利 359,526,784.00 元，剩余 2,882,954,226.63 元結轉下一年度。本次分配，不進行資本公積金轉增股本。 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項。 2、公司資產或項目

81、存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 27 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告

82、”的說明的說明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 財政部于 2018 年頒布了財政部關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815 號)及其解讀，本公司已按照上述通知編制 2018 年度的財務報表。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱

83、普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 241.50 境內會計師事務所審計服務的連續年限 4 境內會計師事務所注冊會計師姓名 王斌 李彥華 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 2 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本年度，公司聘請普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）為公司內部控制審計機構，共支付審計費用45萬元。 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告

84、期未發生破產重整相關事項。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 28 十二、重大訴訟、十二、重大訴訟、仲裁事項仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人信用狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他

85、員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 十六、重大關十六、重大關聯交易聯交易 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 29 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 焦炭、 焦丁、焦粉 協議價 1600-2400 元/噸 13,385.88 1.00% 支票或匯票

86、 1600-2400 元/噸 2018 年11 月 17日 中國證券報B024 版、上海證券報34版、 證券時報 B51版、巨潮資訊網 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 鋼坯 協議價 4000-5700 元/噸 1,156.82 0.00% 支票或匯票 4000-5700 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 采購貨物 原材料、廢鋼、礦等 市場價 礦石 450-900 元/噸、廢鋼 1800-2900 元/噸 54,434.57 5.00% 支票或匯票 礦石 450-900 元/噸、廢鋼 1800-2900 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 接受勞務 勞務、加工等 協議價 加工

87、費 450-1300 元/噸 4,821.65 7.00% 支票或匯票 加工費 450-1300 元/噸 湖北新冶鋼特種材料有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 鋼管、 廢鋼、原材料 協議價 廢鋼 1500-2300 元/噸、鋼管 3500-4500 元/噸 4,333.15 0.00% 支票或匯票 廢鋼 1500-2300 元/噸、鋼管 3500-4500 元/噸 湖北新冶鋼特種材料有限公司 同受最終控制方控制 接受勞務 加工費等 協議價 加工費 450-1300 元/噸 1,588.37 2.00% 支票或匯票 加工費 450-1300 元/噸 湖北新冶鋼特種材料有限公司 同受最終控制方

88、控制 銷售商品、產品 原材料、連鑄坯、動力 協議價 連鑄坯 3500-5200 元/噸、水 0.20-0.50 元/噸、電 0.55-0.85 元/度等 51,507.97 4.00% 支票或匯票 連鑄坯 3500-5200 元/噸、水 0.20-0.50 元/噸、電 0.55-0.85 元/度等 湖北新冶鋼特種材料有限公司 同受最終控制方控制 提供勞務 加工費等 協議價 加工費 130-1100 元/噸 101.19 0.00% 支票或匯票 加工費 130-1100 元/噸 湖北中特新化能科技有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 焦炭、 焦粉、燒結礦、原材料等 市場價 焦炭、焦粉 1700

89、-2500元/噸、燒結礦 550-750元/噸、原材料 80-1200元/噸 146,767.79 14.00% 支票或匯票 焦炭、焦粉 1700-2500元/噸、燒結礦 550-750元/噸、原材料 80-1200元/噸 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 30 湖北中特新化能科技有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 動力 市場價 電 0.55-0.85 元/度、氧氣 0.45-0.50 元/立方米 25,190.79 2.00% 支票或匯票 電 0.55-0.85 元/度、氧氣 0.45-0.50 元/立方米 湖北中特新化能科技有限公司 同受最終控制方控制 接受勞務 加工費

90、等 協議價 加工費 50-120 元/噸 7,347.03 10.00% 支票或匯票 加工費 50-120 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 商品坯、連鑄坯、鋼管 協議價 3500-6000 元/噸 29,487.93 3.00% 支票或匯票 3500-6000 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 廢鋼、原材料、鐵水 協議價 廢鋼 2000-2900 元/噸、原材料 60-800 元/噸、鐵水 2200-2600 元/噸 131,715.58 13.00% 支票或匯票 廢鋼 2000-2900 元/噸、原材料 60-800 元/噸、

91、鐵水 2200-2600 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 接受勞務 加工費 協議價 加工費 200-1500 元/噸 56,290.73 80.00% 支票或匯票 加工費 200-1500 元/噸 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 同受最終控制方控制 采購貨物 廢鋼 市場價 1500-2300 元/噸 573.67 0.00% 支票或匯票 1500-2300 元/噸 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 實際控制人下屬子公司的聯營公司 接受勞務 運輸、加工 市場價 運輸 0.15-7.50 元/噸、加工費 60-300 元/噸 81.11 0.00% 支票或匯票 運輸 0.15-

92、7.50 元/噸、加工費 60-300 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 連鑄坯 協議價 3500-5000 元/噸 18,530.89 1.00% 支票或匯票 3500-5000 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 鋼材 協議價 3500-6000 元/噸 58,300.35 5.00% 支票或匯票 3500-6000 元/噸 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 銷售商品、產品 原材料、備件、水、電等 協議價 合金8500-18000元/噸、水 0.20-0.50 元/噸、電0.55-0.85 元/度等 4,849.36 0.00% 支票或匯票 合金85

93、00-18000元/噸、水 0.20-0.50 元/噸、電0.55-0.85 元/度等 湖北新冶鋼有限公司 第一大股東 提供勞務 運輸、 加工、檢斤等 協議價 檢斤 0.25-25.00 元/噸;運輸 1.10-70 元/噸、加工費 150-1100 元/噸 2,927.05 14.00% 支票或匯票 檢斤 0.25-25.00 元/噸;運輸 1.10-70 元/噸、加工費 150-1100 元/噸 湖北中特新化能科技 同受最終控 銷售商備件、 動力、協議價 水 0.20-0.50 元/噸等 1,428.77 0.00% 支票或匯票 水 0.20-0.50 元/噸等 大冶特殊鋼股份有限公司 2

94、018 年年度報告全文 31 有限公司 制方控制 品、產品 原材料等 湖北中特新化能科技有限公司 同受最終控制方控制 提供勞務 運輸、勞務等 協議價 勞務費 20-300.00 元/噸、運輸 0.15-7.50 元/噸 547.19 3.00% 支票或匯票 勞務費 20-300.00 元/噸、運輸 0.15-7.50 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 銷售商品、產品 管坯、鋼材 協議價 3500-7000 元/噸 20,680 2.00% 支票或匯票 3500-7000 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 銷售商品、產品 原材料、氣體等 協議價 氣體

95、4.00 元/立方米、原材料 50-600 元/噸 6,942.94 1.00% 支票或匯票 氣體 4.00 元/立方米、原材料 50-600 元/噸 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 同受最終控制方控制 提供勞務 運輸、加工等 協議價 運輸 0.15-7.50 元/噸、加工費 200-900 元/噸 16,930.97 81.00% 支票或匯票 運輸 0.15-7.50 元/噸、加工費 200-900 元/噸 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 同受最終控制方控制 銷售商品、產品 鋼材 協議價 4300.00-5300.00 元/噸 9,583.31 1.00% 支票或匯票 4300.00-5300.0

96、0 元/噸 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 實際控制人下屬子公司的聯營公司 銷售商品、產品 鋼材 協議價 6000-14000 元/噸 19,052.55 2.00% 支票或匯票 6000-14000 元/噸 合計 - - 688,557.61 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 公司在報告期內發生的關聯交易的總額低于股東大會審計的 2018 年日常關聯交易預計總額，并且與各方關聯方的單項交易金額均控制在預計范圍內。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 無 大冶特殊鋼股份有限公司 201

97、8 年年度報告全文 32 2、資產或股權收購、出售發生的、資產或股權收購、出售發生的關聯交易關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來： 否，公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事

98、項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 33 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司

99、報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況、履行社會責任情況 2018年公司堅持“對歷史負責、對股東負責、對員工負責、對社會負責”的宗旨，走可持續發展道路，貫徹落實國家有關政策，主動履行社會責任，弘揚中華傳統美德，共同建立和諧社區，構筑各利益主體之間的和諧環境。 1、履行股東和債權人責任。公司根據公司法、證券法等國家有關法律法規，建立健全規范的公司治理結構，有效執行、有力監督的運行機制，不斷提升企業自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束、自我創新、自我積累的能力，確保公司經營穩健，持續發展，為社會創造最大的財富，為股東創造更多價值。2018年，公司經

100、營生產實現大跨越，全年銷售鋼材227.50萬噸，創造凈利潤5.10億元，公司凈資產超過44億，股東權益持續增加。公司切實做好信息公平披露，依法維護股東合理利益，特別是中小投資者的合法權益；公司有良好的信用體系，在經營決策過程中，充分考慮債權人的合法權益，嚴格按照與債權人簽訂合同履行，尊重和保護債權人利益。 2、履行員工權益保護責任。全心全意依靠員工辦企業，把員工發展、員工培養、員工收入提高、員工身體健康作為公司發展目標的重要內容。2018年實現人均收入增幅達15%，是近年來增幅最大的一年。公司用工規范，認真執行勞動人事法律法規，維護合同雙方的合法權利，不斷對公司級管理制度進行梳理和員工勞資糾紛

101、風險控制的自查工作。公司建立了完成的員工晉升制度體系，為員工發展創造平臺。公司嚴格執行國家社會保險規定，及時繳納各項社會保險費和住房公積金，嚴格按照安全生產法、樹立“安全為天，預防為主，科學管理，以人為本”的安全理念，把安全生產放在生產經營工作的首位；嚴格遵循職業病防治法等法律法規，建立健全職業衛生管理制度，完善職業病防治管理網絡，認真履行企業主體責任，切實做好職業病崗位危害因素監測和員工健康監護工作。20018年公司持續完善“互助幫困基金”、“健康保險基金”，堅持開展“互助幫困獻愛心”、“金秋助學”、“職工崗位工資一日捐”等扶貧活動，及時救助特殊困難員工，把企業的溫暖，工友間的關愛送到困難員

102、工家庭。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 34 3、履行利益相關方責任。誠實守信是公司一貫經營管理的首要原則，公司堅持“誠信經營，成就未來”的經營理念，以誠信經營為基礎，以共贏互惠為原則，發展與客戶之間的長期合作，保護供應商、客戶、消費者的權益。在采購業務中，實施供需戰略，從單一的競爭性采購轉向以戰略性采購為主的多元化采購格局，與具有實力的供應商建立戰略伙伴關系，結成利益共同體，打造優質、高效的供應鏈；嚴格遵守商業道德和社會公德，堅持“陽光規范操作”，實施公開招標，建立完善監督約束機制，不斷凈化經營環境。 在鋼材銷售業務中，嚴格執行國家標準和協議質量標準，信守銷售合同；嚴格按

103、照“標準化、規范化、制度化”對客戶實行全程服務，認真負責地做好消費者質量異議的處理，充分保護客戶和消費者的合法權益，廣泛贏得客戶的信賴，贏得市場認可，公司多次被評為湖北省重合同、守信用企業。公司以“客戶為中心”，組織相關營銷活動，服務和支持與客戶及其他相關方的和諧發展，以穩步提升的產品質量、用戶需求的差異化產品和用戶滿意的售前售后服務，為客戶創造更多的價值。 4、履行環境保護責任。公司高度重視環境保護，全面貫徹“藍天保衛戰”、“長江大保護”精神，致力發展低碳經濟，大力實行清潔生產，提高能源利用率，電爐精煉電耗同比降低2.7%，爐窯燃氣綜合消耗同比下降3.3%。全年實現環保零事故，未發生污染投訴

104、事件，未發生政府環保處罰情況，2018年全年主要污染物排放優于國家排放標準，環保設施同步運行率100%。 公司以改善區域環境質量為宗旨，與周邊社區建立了雙向溝通機制，及時聽取社區有關環境保護的建議和存在問題的反饋，并積極進行整改，關注和解決公眾隱憂，企業的環境形象良好。 5、履行社會公益責任。公司把“公益社會、建設和諧”作為企業的重要責任，在自身不斷發展的同時，也為黃石市的基礎建設、環境保護、扶貧濟困及所在城區社區建設做出了積極貢獻。2018年公司加強了與社區和諧共建力度，采取定期走訪、節日慰問等方式與周邊社區實現了“共建共享”，保證了公司和諧平安。公司落實黃石市政府“精準扶貧”的工作要求，參

105、與湖北新冶鋼有限公司組織對口的建設工作，派出專業人員指導當地轉型建設，對促進社會和諧發展發揮了積極作用。 2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 公司年度報告暫未開展精準扶貧工作，也無后續精準扶貧計劃。 3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位： 是。 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量(個) 排放口分布情況 排放濃度（mg/m3） 執行的污染物排放標準 排放總量（噸） 核定的排放總量（噸/年） 超標排放情況 大冶特殊鋼股份有限公司 顆粒物 有組織排放 93 位于黃石市西塞山區的公司生

106、產區內 7.338.53 煉鐵熱風爐20mg/m3 553.31 765.34 無 1.1716.84 高爐礦槽25mg/m3 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 35 1.9410.56 高爐出鐵場25mg/m3 0.40210.56 電爐20mg/m3 二氧化硫 有組織排放 44 位于黃石市西塞山區的公司生產區內 1.8-19 軋鋼排放口20mg/m3 172.416 401.42 無 35.3346 煉鐵熱風爐100mg/m3 氮氧化物 有組織排放 44 位于黃石市西塞山區的公司生產區內 2.5-56 軋鋼熱處理爐排放口150mg/m3 104.727 1181.51 無

107、15-108 mg/m 軋鋼熱處理爐排放口300mg/m3 防治污染設施的建設和運行情況： 公司防治污染設施齊全，結合超低排放改造方案要求，不斷提升污染防治設施水平。在煉鐵系統建有燒結脫硫設施，機頭、機尾除塵設施、礦轉運站除塵、原料槽上槽下除塵、噴煤系統除塵、出鐵場及爐頂除塵、鑄鐵機除塵器、煤氣凈化系統等十多臺/套除塵系統，經布袋除塵凈化后再排放。煉鋼廠建有先進的除塵裝置，電爐上方設有收塵罩，冶煉過程產生煙粉塵經除塵器凈化，再通過高排氣筒外排，每臺除塵風量達120萬m3/h。特冶鍛造廠的各生產設備均設有收塵裝置及布袋除塵器、除塵罩等。軋鋼系統加工設備產生的粉塵，均通過完善的布袋除塵器處理后達標

108、排放，加熱爐采用清潔的煤氣作為燃料。公司生產單位的污染物排放均滿足國家煉鐵工業大氣污染物排放標準、煉鋼工業大氣污染物排放標準、軋鋼工業大氣污染物排放標準。 公司的廢水設置了兩個層次的循環利用，各生產單位均設置有為本單位服務的生產廢水循環處理系統，各生產單位循環系統排出的廢水經獨立的管網集中收集到總污水處理站，廢水經過總污水處理站處理后的凈化水可達到鋼鐵工業水污染物排放標準直接排放限值和城市污水再生利用工業用水水質標準，處理后的凈化水再用于補充各工序的凈環水系統補水，或供除塵、高爐沖渣、原料廠噴灑等。目前污水處理后的水全部回用，無外排。 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況： 公司新改

109、擴建設項目均編制了環境影響評價報告，并已報地方環保局審批。2018年，公司完成特殊冶煉產品升級改造項目的環境影響評價工作；完成現有總體工程現狀環境影響評價工作。 突發環境事件應急預案： 為有效防范風險事故發生， 迅速、 有效的處置可能發生的突發性環境風險事故， 全面控制和消除污染，保障職工身心健康， 確保環境安全。 公司已經根據 企業事業單位突發環境事件應急預案備案管理辦法 （試行），編制了企業突發環境事件應急預案，并交由湖北省黃石市環境監察支隊備案。 環境自行監測方案 公司嚴格遵守國家及地方政府環保法律、法規和相關規定，已制定了年度環境監測計劃，在主要大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度

110、報告全文 36 排放口均按照要求安裝在線監測設施，對污染物進行實時監測，一般排放口按照排污單位自行監測技術指南的監測頻次要求，委托第三方專業監測機構和企業環境監測站進行監測。 其他應當公開的環境信息： 公司無其他應當公開的環境信息。 其他環保相關信息： 公司高度重視環境保護工作，嚴格執行國家相關的環境保護法律法規，致力發展低碳經濟，實行清潔生產，不斷改進和更新環保處理設備，積極推進生產與環境和諧發展。報告期內，公司未發生環境污染事故，未發生政府環保處罰情況。 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 2018年12月25日公司擬實施重大資產重組，申請股票停牌，2019年1

111、月2日公司以通訊表決方式召開第八屆董事會第十一次會議，通過了重大資產重組預案，1月3日，公司披露了本次重組預案，股票復牌。 根據重組預案，公司擬以發行股份的方式購買泰富投資、江陰信泰、江陰冶泰、江陰揚泰、江陰青泰及江陰信富合計持有的興澄特鋼86.50%股權；本次交易不涉及募集配套資金。截至預案簽署日，標的資產的審計和評估工作尚未完成，經初步評估，對應本次交易標的資產興澄特鋼86.50%股權的預估作價為231.82億元左右。經與交易對方協商，且綜合考慮公司每股凈資產值等因素，確定發行股份購買資產的股份發行價格為10.00元/股，即定向發行23.182億股份購買標的資產，發行價格自定價基準日至發行

112、日期間，公司如有派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除權、除息行為的，將按照深交所的相關規則對發行價格進行相應調整。本次重大資產重組系中信集團鋼鐵板塊的整體上市，交易完成后，公司的控股股東由湖北新冶鋼變為泰富投資，實際控制人仍為中信集團，中信集團預計將合計控制83.76%股權，本次交易不導致上市公司控制權發生變更。 自本次重大資產重組預案披露以來，公司及相關各方積極推進各項工作。截至本次年報披露日，以2018年12月31日為基準日的本次重大資產重組所涉及的標的資產審計、評估和盡職調查工作尚在進行中，評估工作完成后還需上報有權國資監管機構審核備案。公司將再次召開董事會審議本次重大資產重組

113、的相關事項，披露正式方案。正式方案還須經股東大會審議通過，以及有權國資監管機構、中國證監會等監管機構批準及核準。相關公告刊登在2018年12月25日、2019年1月3日、1月17日和2月2日的中國證券報、證券時報、上海證券報以及巨潮資訊網上。 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 37 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例

114、一、無限售條件股份 449,408,480 100.00% 449,408,480 100.00% 1、人民幣普通股 449,408,480 100.00% 449,408,480 100.00% 二、股份總數 449,408,480 100.00% 449,408,480 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不

115、適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 38 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公

116、司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 23,426 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 23,172 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數 （如有） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 湖北新冶鋼有限公司 境內非國有法人 29.95% 134,620,000 0 134,620,000 中信泰富（中國）投資有限公司 境內非國有法人 28.18%

117、 126,618,480 0 126,618,480 遼寧方大集團實業有限公司 境內非國有法人 2.25% 10,126,502 +126500 10,126,502 查國平 境內自然人 0.82% 3,700,000 -100000 3,700,000 李峰 境內自然人 0.78% 3,500,000 0 3,500,000 工銀瑞信基金工商銀行特定客戶資產管理 其他 0.76% 3,393,427 -3249400 3,393,427 冶鋼集團有限公司 國有法人 0.62% 2,794,300 +1030200 2,794,300 凍結 1,984,300 中國銀行股份有限公司華泰柏瑞量化

118、先行混合型證券投資基金 其他 0.59% 2,664,090 未知 2,664,090 趙委 境內自然人 0.53% 2,403,500 未知 2,403,500 中國工商銀行股份有限公司企業年金計劃中國建設銀行股份有限公司 其他 0.49% 2,202,198 -385200 2,202,198 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10無。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 39 名股東的情況（如有） 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，湖北新冶鋼有限公司和中信泰富（中國）投資有限公司，同屬中信泰富有限公司的子公司，存在關聯關系，屬于上市公司收購管理辦法中規定的一

119、致行動人；與其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。未知其他股東之間是否存在關聯關系及是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 湖北新冶鋼有限公司 134,620,000 人民幣普通股 134,620,000 中信泰富（中國）投資有限公司 126,618,480 人民幣普通股 126,618,480 遼寧方大集團實業有限公司 10,126,502 人民幣普通股 10,126,502 查國平 3,700,000 人民幣普通股 3,700,000 李峰 3,5

120、00,000 人民幣普通股 3,500,000 工銀瑞信基金工商銀行特定客戶資產管理 3,393,427 人民幣普通股 3,393,427 冶鋼集團有限公司 2,794,300 人民幣普通股 2,794,300 中國銀行股份有限公司華泰柏瑞量化先行混合型證券投資基金 2,664,090 人民幣普通股 2,664,090 趙委 2,403,500 人民幣普通股 2,403,500 中國工商銀行股份有限公司企業年金計劃中國建設銀行股份有限公司 2,202,198 人民幣普通股 2,202,198 前 10 名無限售流通股股東之間， 以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一

121、致行動的說明 前 10 名無限售流通股股東之間， 以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間，湖北新冶鋼有限公司和中信泰富（中國）投資有限公司，同屬中信泰富有限公司的子公司，存在關聯關系，屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人；與其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。未知其他股東之間是否存在關聯關系及是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 公司股東查國平、趙委通過客戶信用交易擔保證券賬戶分別持有公司股份 3700000、2403500 股。 公司前 10 名普通股股東

122、、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：中央國有控股 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 40 控股股東類型：法人。 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 社會統一信用代碼 主要經營業務 湖北新冶鋼有限公司 俞亞鵬 2004 年 10 月 13 日 91420000757045833Q 生產銷售黑色、 有色金屬材料和相應的工業輔助材料及承接來料加工業務； 鋼鐵冶煉、金屬壓延加工、鋼坯、鋼錠、鋼

123、材、 鋼管、 球墨鑄鐵管及管件、 焦炭、金屬制品制造、 機械及儀表電器制造和修理、化工產品（不含危險品和限制類產品）制造和供應。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：有限責任公司（國有獨資） 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 社會統一信用代碼 主要經營業務 中國中信集團有限公司 常振明 1979 年 （實際日期） 1982 年 9 月 15 日（執照日期） 9110000010168

124、558XU 第二類增值電信業務中的信息服務業務 （僅限互聯網信息服務） 互聯網信息服務不含新聞、 出版、教育、醫療保健、藥品、醫療器械，含電子公告服務；有效期至 2019 年 01 月 09 日)；對外派遣與其實力、 規模、 業績相適應的境外工程所需的勞務人員。投資管理境內外銀行、證券、保險、信托、資產管理、期貨、租賃、基金、信用卡金融類企業及相關產業、能源、交通基礎設施、礦產、林木資源開發和原材料工業、機械制造、房地產開發、 信息基礎設施、 基礎電信和增值電信業務、環境保護、醫藥、生物工程和新材料、航空、運輸、倉儲、酒店、旅游業、國際貿易和國內貿易、商業、教育、出版、傳媒、文化和體育、境內外

125、工程設計、建設、承包及分包、行業的投資業務；工程招標、勘測、設計、施工、監理、承包及分包、咨詢服務行業；資產管理；資本運營； 進出口業務。 （企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動； 依法須經批準的項目， 經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動； 不得從事大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 41 本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。 ） 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 中信集團下屬境內外上市公司包括，中信銀行股份有限公司（A 股、H 股上市公司） 、中信證券股份有限公司 （A 股、H 股上市公司） 、中信海洋直升機股份有限公司（A 股上市公司） 、中國

126、中信股份有限公司（香港上市公司） 、中信資源控股有限公司（香港上市公司） 、亞洲衛星控股有限公司（香港上市公司） 、中信大錳控股有限公司（香港上市公司） 、中國海外發展有限公司(香港上市公司)、先豐服務集團有限公司(香港上市公司)、中信國際電訊集團有限公司（香港上市公司） 、大昌行集團有限公司（香港上市公司） 、中國重工機械股份有限公司（A 股上市公司） 、中信出版集團股份有限公司（全國中小企業股份轉讓系統掛牌） 、中信環境技術有限公司（新加坡上市公司） 、袁隆平農業高科技股份有限公司（A 股上市公司） 。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制

127、人之間的產權及控制關系的方框圖 100% 100% 100% 100% 100% 25.60% 100% 32.53% 100% 100% 100% 100% 100% 28.18% 29.95% 100% 100% 100% 盈聯有限公司 湖北新冶鋼有限公司 100% 100% 中信泰富有限公司 寶泰有限公司 原域有限公司 中國中信股份有限公司 SILVER ASCOT HOLDINGS LTD 盈聯鋼鐵有限公司 中信盛榮有限公司 中信泰富(中國)投資有限公司 中信盛星有限公司 中國中信集團有限公司 中信盛榮有限公司 大冶特殊鋼股份有限公司大冶特殊鋼股份有限公司 大冶特殊鋼股份有限公司 20

128、18 年年度報告全文 42 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 注冊資本 主要經營業務或管理活動 中信泰富（中國）投資有限公司 張極井 2000 年 10 月 27 日 10000 萬美元 1、在國家鼓勵和允許外商投資的基礎設施、電力、熱電、環保、冶金、機電、通訊設備領域進行投資；2、受公司所投資企業的書面委托（經董事會一致通過） ，向其提供下列服務： （1）協助或代理這些企業從國內外采購該企業自用的機器設備、辦公設備和生產所需的原材料、元器件、

129、零部件和在國內外銷售其所投資企業生產的產品，并提供售后服務； （2）在外匯管理部門同意和監督下，在其所投資企業之間平衡外匯； （3）協助其所投資企業招聘人員并提供人員、技術和經營管理方面的培訓、市場開發及產品研究和開發； （4） 協助其所投資企業尋求貸款及提供擔保。 3、為其所投資企業提供咨詢服務。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 。 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 43 第七節第七節 優先股優先股相關情況相關情況

130、 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 44 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 俞亞鵬 董事長 現任 男 63 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 郭文亮 董事 現任 男 50 2017 年 04 月 21

131、 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 錢剛 董事 現任 男 53 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 李國忠 董事 現任 男 52 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 蔣喬 董事、總經理 現任 男 47 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 郭培鋒 董事、董秘 現任 男 47 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 侯德根 獨立董事 現任 男 65 2017 年 04 月

132、21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 朱正洪 獨立董事 現任 男 49 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 傅柏樹 獨立董事 現任 男 65 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 劉亞平 監事會主席 現任 男 60 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 倪幼美 監事 現任 女 53 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 趙彥彥 監事 現任 男 57 2017 年 11

133、月 28 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 陶士君 監事 現任 男 45 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 呂向斌 監事 現任 男 57 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 馮元慶 總會計師 現任 男 58 2017 年 04 月 21 日 2020 年 04 月 21 日 0 0 0 0 0 合計 - - - - - - 0 0 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 三、三、任職情況任職情況 公

134、司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 俞亞鵬先生俞亞鵬先生，歷任江陰鋼廠科長、廠長助理、副廠長兼總工程師，江陰興澄鋼鐵有限公司常務副總經理兼總工程師、副董事長、總經理兼黨委書記、中信泰富特鋼有限公司總裁、湖北新冶鋼有限公司副董事長、中國特鋼協會會長?，F任公司董事長，中信泰富有限公司董事及副總裁、中信泰富特鋼有限公司董事長，中信泰富特鋼投資有限公司董事長，兼任江陰大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 45 興澄特種鋼鐵有限公司董事長、湖北新冶鋼有限公司董事長。 郭文亮先生郭文亮先生，歷任中國中信股份有限公司執行董事及中信國際電訊集團有限公司非執

135、行董事?，F任公司董事，中信泰富有限公司常務副總裁及董事、大昌行集團有限公司非執行董事、中信泰富（中國）投資有限公司董事、新香港隧道有限公司董事以及中國中信股份有限公司有關澳洲鐵礦項目的若干成員公司之董事、中信泰富有關特鋼、能源及房地產項目的若干成員公司之董事。 錢剛先生，錢剛先生，歷任興澄鋼鐵三煉鋼分廠專職工程師、生產技術廠長、三煉鋼分廠廠長，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總經理助理兼特煉分廠廠長、副總工程師，大冶特鋼董事、總經理，湖北新冶鋼總經理，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總經理?，F任公司董事，中信泰富特鋼投資有限公司董事、總經理，中信泰富特鋼有限公司董事、總裁。 李國忠先生，李國忠先生，歷任江陰興

136、澄特種鋼鐵有限公司三煉鋼分廠技術員、二煉鋼分廠技術廠長、質監中心副主任、質量處處長，開發部部長、技術中心主任、總經理助理、總工程師、研究院院長、副總經理，湖北新冶鋼總經理?，F任公司董事，中信泰富特鋼投資有限公司董事，中信泰富特鋼有限公司副總裁。 蔣喬先生，蔣喬先生，歷任江陰興澄特種鋼鐵有限公司企管部副部長、銷售部分公司經理，湖北新冶鋼有限公司銷售公司總經理，公司總經理助理、副總經理，中信泰富特鋼有限公司總裁助理?，F任公司董事、總經理。 郭培鋒先生郭培鋒先生，歷任中信泰富無錫辦事處項目副經理、湖北新冶鋼有限公司總經理辦公室副主任、主任、公司監事、董事會秘書、湖北新冶鋼有限公司黨委副書記?，F任公司

137、董事、董事會秘書。 侯德根先生侯德根先生，歷任上鋼五廠五車間主任、二軋廠廠長、棒材籌建處處長；上海滬昌特殊鋼股份有限公司總經理；上海鋼管股份有限公司總經理；江陰興澄特種鋼鐵有限公司副總經理；中信泰富有限公司總裁助理、顧問。已退休?，F任公司獨立董事。 朱正洪先生朱正洪先生，歷任江蘇靖江敬業會計師事務所有限公司部門經理，無錫中天衡聯合會計師事務所部門經理，無錫中天衡資產評估事務所副所長?，F任公司獨立董事，天衡會計師事務所（特殊普通合伙）江陰分所副所長。 傅柏樹先生傅柏樹先生，歷任大冶鋼廠一軋鋼廠廠長，公司董事、副總經理，冶鋼集團有限公司董事、副總經理，湖北新冶鋼有限公司副總經理，公司監事會主席。已

138、退休?，F任公司獨立董事。 劉亞平先生劉亞平先生，歷任大冶鋼廠一軋鋼廠工會主席、廠長兼黨委書記，公司連軋廠廠長兼黨委書記，冶鋼集團質檢部副部長、湖北新冶鋼有限公司工會副主席，公司監事，中信泰富特鋼有限公司人事文化部、人力資源部負責人、部長?，F任公司監事會主席，湖北新冶鋼有限公司工會主席。 倪幼美女士倪幼美女士，曾任上海第五鋼鐵廠財務部會計科長，寶鋼集團五鋼有限公司財務部副部長、副總會計師、財務部部長，寶鋼股份特殊鋼分公司及上海五鋼有限公司總經理助理，寶鋼集團預算總監，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總會計師?，F任公司監事，中信泰富特鋼有限公司總會計師。 馮元慶先生，馮元慶先生，歷任上鋼三廠轉爐車間核算員

139、、財務部科長、副部長、部長、江陰興澄特種鋼鐵有限公司副總會計師?，F任公司總會計師。 趙彥彥先生趙彥彥先生，歷任湖北新冶鋼有限公司一煉鋼廠廠長、生產指揮部部長、安全監督管理部部長、總助、副總經理，江陰興澄特種鋼鐵有限公司總審計師?，F任公司監事，湖北新冶鋼有限公司總審計師。 陶士君先生陶士君先生，歷任江陰興澄特種鋼鐵有限公司財務部科長、副部長?，F任公司職工監事、大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 46 財務部部長。 呂向斌先生，呂向斌先生，歷任公司一軋鋼廠成品車間主任、廠長助理、副廠長、廠長?，F任公司職工監事、小棒廠廠長。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱

140、 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 俞亞鵬 湖北新冶鋼有限公司 董事長 2012 年 08 月 27 日 否 郭文亮 湖北新冶鋼有限公司 董事 2011 年 10 月 31 日 否 中信泰富（中國）投資有限公司 董事 2011 年 03 月 10 日 否 錢剛 湖北新冶鋼有限公司 董事 2015 年 08 月 15 日 否 李國忠 湖北新冶鋼有限公司 董事 2015 年 06 月 01 日 是 劉亞平 湖北新冶鋼有限公司 工會主席 2014 年 02 月 19 日 是 趙彥彥 湖北新冶鋼有限公司 總審計師 2017 年 07 月 20 日 是 在其他

141、單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 俞亞鵬 中信泰富特鋼有限公司 董事長 2014 年 03 月 11 日 是 中信泰富特鋼投資有限公司 董事長 2007 年 9 月 14 日 否 江陰興澄特種鋼鐵有限公司 董事長 2015 年 10 月 16 日 否 中信泰富有限公司 董事、副總裁 2014 年 09 月 15 日 否 郭文亮 中信泰富有限公司 董事、常務副總裁 2014 年 09 月 15 日 是 中信泰富特鋼投資有限公司 董事 2007 年 9 月 14 日 否 大昌行集團有限公司 非執行董

142、事 2007 年 07 月 18 日 否 新香港隧道有限公司 董事 1997 年 09 月 30 日 否 錢剛 中信泰富特鋼有限公司 董事、總裁 2014 年 01 月 01 日 是 中信泰富特鋼投資有限公司 董事、總經理 2007 年 9 月 14 日 否 李國忠 中信泰富特鋼投資有限公司 董事 2007 年 9 月 14 日 否 朱正洪 天衡會計師事務所（特殊普通合伙）江陰分所副所長 副所長 2009 年 08 月 01 日 是 倪幼美 中信泰富特鋼有限公司 總會計師 2016 年 12 月 25 日 是 在其他單位任職情況的說明 郭文亮先生還在中信泰富集團若干有關特鋼、能源及房地產項目公

143、司任董事。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 47 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 公司依據公司章程以及公司績效收入考核辦法的規定，根據崗位職責，分別確定董事、監事、高級管理人員的報酬。除獨立董事外，在公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員，公司每月按一定比例發放月度工資，并在年度結束后，根據其完成的崗位目標及年度業績考核情況分配年度薪酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

144、 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 俞亞鵬 董事長 男 63 現任 是 郭文亮 董事 男 50 現任 是 錢剛 董事 男 53 現任 是 李國忠 董事 男 52 現任 是 蔣喬 董事、總經理 男 47 現任 108 否 郭培鋒 董事、董秘 男 47 現任 69 否 侯德根 獨立董事 男 65 現任 7.75 否 朱正洪 獨立董事 男 49 現任 7.75 否 傅柏樹 獨立董事 男 65 現任 7.75 否 劉亞平 監事會主席 男 60 現任 是 倪幼美 監事 女 53 現任 是 趙彥彥 監事 男 57 現任 是 陶士君 監事 男

145、45 現任 46 否 呂向斌 監事 男 57 現任 51 否 馮元慶 總會計師 男 58 現任 95 否 合計 - - - - 392.25 - 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 48 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 本公司在職員工的數量（人） 3,736 在職員工的數量合計（人） 3,736 當期領取薪酬員工總人數（人） 3,736 本公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 940 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 2,950

146、銷售人員 116 技術人員 385 財務人員 25 行政人員 260 合計 3,736 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士以上學歷 52 大學 604 大專 801 高中 1,839 高中以下 440 合計 3,736 2、薪酬政策、薪酬政策 公司建立了合理的薪酬激勵機制，規范保險運行，充分調動員工積極性和創造性。公司員工薪酬由崗位工資(基本工資+績效工資)、獎金、津貼等構成，按照“以崗定薪，薪隨崗變”的原則，確定不同崗位薪酬，并結合經濟指標考核，依據公司薪酬管理規定按月發放，2018年根據公司效益完成情況，實施員工崗位工資標準調整及晉級。同時，為關心廣大職工的身體健康，確保暑期安全生產

147、，制定暑期高溫津貼發放辦法。公司薪酬政策符合國家相關法律規定。 公司建立了高級管理人員分管績效指標分析、總結機制，以經營生產分析協調會、專項攻關會等形式為載體，適時通報、分析、總結系統指標完成情況，下達下一個階段的工作目標任務，通過定目標、定時間、定責任人、定獎懲辦法，有效促進績效指標的達成；建立高級管理人員問責制，實施事故、事件連帶管理責任并固化到制度；建立績效月度跟蹤、年度評價機制。年終，圍繞德、能、勤、績四個維度，結合公司好干部六個要求，采取個人分管大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 49 工作自評、員工代表集體測評，訪談等環節綜合評價。 3、培訓計劃、培訓計劃 公司進一步

148、推進“像辦學校一樣辦企業”戰略，提升員工隊伍整體素質，提高公司生產經營、安全保障能力和服務質量，建設了完整的培訓體系，制訂了2019年度員工教育培訓工作計劃，對全體干部、員工在多個層面提出培訓達標要求。公司設立三個層級培訓機制，其中公司一級培訓，在2019年計劃將開設33個培訓班，通過集中授課和自學的方式，分別對公司中、高層管理人員、后備干部、專業技術人員、財務人員、特殊工種等覆蓋公司全體人員進行培訓。 公司不斷加大對培訓管理體系的完善和實施，有效提高培訓質量和培訓效益，實現員工培訓計劃完成率、 培訓覆蓋率達到100%， 員工特種作業、 特殊崗位培訓、 持證上崗率達到100%，各類人才培養數量

149、達到預期目標，確保員工的素質能力滿足企業跨越發展的新要求。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 50 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所股票上市規則、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引、公司章程的規定，繼續健全治理結構，改善公司治理狀況，提升公司治理的質量，維護公司和投資者的合法權益。 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會會議召開程序規范，符合公司法公司章程等相關規定；董事、監事認真依照法律、法規，勤勉盡責，對公司和股東負責，

150、充分保護股東應有的權利；管理層能嚴格按照規范性運作規則和各項內控制度 進行經營決策，確保了公司在規則和制度的框架內規范運作；公司績效評價和激勵約束機制健全，崗位業績考核制度完善，有效調動各層管理人員的積極性和創造性。報告期內，公司嚴格按照深圳證券交易所股票上市規則、上市公司公平信息披露指引等有關規則、規范性文件的要求，本著“三公”原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，并保證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形；健全內幕知情人登記管理，防范內幕交易，確保了投資者的公平性。 2018年公司根據國家有關法律法規和規則，對公司章程的部分章節進行了修

151、訂，完善了公司治理狀況。 公司制訂了 內幕信息知情人登記制度 、 外部信息使用人管理制度 ； 公司在定期報告的編制、審議和披露期間（因無其他需對內幕信息知情人登記的重大事項），對內幕信息知情人進行了登記，并按照規定向深圳證券交易所進行報備。經自查，公司內幕信息知情人嚴守保密規定，沒有向外界泄露、透漏、傳播公司的內幕信息，沒有違規買賣公司股票，也沒有建議他人違規買賣公司股票，公司股價一直處于正常狀態。外部信息使用人沒有泄露公司未公開重大信息，也沒有利用所獲的前述信息買賣本公司證券或建議他人買賣本公司證券。報告期內，公司董事、監事、高級管理人員沒有違規買賣公司股票的情況。 報告期內，對照中國證監會

152、發布的有關上市公司治理的規范性文件和深圳證券交易所上市公司規范運作指引，公司治理狀況符合規范性文件要求。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。1、業務方面：公司的業務系統獨立于控股股東、實際控制人或其他關聯企業，自主經營，自負盈虧，

153、自擔風險；對于生產經營活動中的日常關聯交易，按照市場化的原則進行。2、人員方面：除公司控股股東、實際控制人的代表通過法定程序擔任公司部份董事、監事外，公司高級管理人員沒有在控股股東及關聯方任職，在公司領薪的其他人員也未在控股股東及關聯公司兼職。3、資產方面：公司資產完整，權屬清晰，獨立于控股股東、實際控制人及其他關聯方。4、機構方面：公司的股東大會、董事會、監事會、經理層和其他內部機構獨立運作，獨立行使職權。5、財務方面：公司建立了獨立的財務核算體系和財務會計制度，獨立在銀行開戶，獨立納稅，財務決策和管理依法、依規進行。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 51 三、同業競爭情況

154、三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2017 年年度股東大會 年度股東大會 5.01% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 21 日 中國證券報B055 版、上海證券報100 版、證券時報B176 版、巨潮資訊網 2018 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 0.26% 2018 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 17 日 中國證券報B024

155、 版、上海證券報 34 版、證券時報B61 版、巨潮資訊網 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 侯德根 6 2 4 0 0 否 2 朱正洪 6 2 4 0 0 否 2 傅柏樹

156、 6 2 4 0 0 否 2 連續兩次未親自出席董事會的說明 無。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 52 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事依據獨立董事工作制度，獨立履行職責，勤勉盡責，深入公司現場，了解生產經營情況，與公司高級管理人員交流溝通，審閱公司財務報表，對公司日常生產

157、工藝、產品結構、經營、技術改造等方面提出了專業性建議，獨立董事關注公司運作的規范運作，在董事會會議審議議案時，通過事前意見和董事會發表獨立意見等方式，對公司利潤分配、聘請財務審計機構及內控報告審計機構、修改公司章程，關聯交易事項及其他需要獨立董事發表意見的事項，發表獨立了董事意見，維護了公司和全體股東的合法權益。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 董事會下設的審計委員會的履職情況匯總報告董事會下設的審計委員會的履職情況匯總報告： 根據中國證監會關于“充分發揮審計委員會在年報相關工作中的監督作用”的規定和公司董事會審計委員會年度審計工作

158、規程的有關要求，公司董事會審計委員會認真履行職責，其履職情況如下： （1）審計委員會同普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）協商確定公司2018年度報告的審計安排，并于2019年1月上旬向獨立董事書面提交。 （2）審閱公司編制的財務報表。2019年1月19日，審計委員會以通訊表決的方式召開了審計委員會2019年第一次會議，審議了公司編制的2018年度財務會計報表，認為：公司編制的財務會計報表，其數據真實反映了公司截止2018年12月31日的資產負債情況和2018年公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況，并同意以此財務報表為基礎開展2018年度的財務審計工作。 （3）2019年1月，在會計師事

159、務所正式進場審計期間，審計委員會發出書面函件，要求會計師事務所按照總體工作計劃完成審計工作，會計師事務所給予回復，表示按照審計計劃的內容和時間完成審計工作，出具審計報告。 （4）2019年2月，會計師事務所按照總體審計計劃溝通了審計發現事項。審計委員會于2019年2月召開了審計委員會2019年第二次會議， 審閱了會計師事務所在溝通審計發現事項后的財務會計報表，認為：公司2018年度財務會計報表的數據基本反映了公司截止2018年12月31日的資產負債情況和2018年度的經營成果，并同意以此財務報表為基礎編制2018年度報告及年度報告摘要，經審計委員會審閱后提交董事會審議。同時，要求會計師事務所按

160、照總體審計計劃完成審計工作，以保證如期披露2018年年度報告。 （5）2019年2月26日，會計師事務所如期完成了審計報告，并根據中國證監會、深圳證券交易所關于做好上市公司2018年年度報告工作的文件要求，出具了2018年度非經常性資金占用及其他關聯資金往來情況的專項說明。公司編制了2018年年度報告及摘要，于2019年2月26日召開了審計委員會2019年第三次會議，審議通過了公司2018年財務決算報告、關于公司內部控制自我評價的報告、公司2018年度報告及其摘要、關于聘請財務審計機構、內部控制審計機構的議案。 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告：董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

161、： 公司董事會薪酬與考核委員會按照 董事會薪酬與考核委員會工作細則 的規定， 對2018年年度報告中披露公司的董事、監事、高級管理人員的薪酬進行了審核，并出具了審核意見，大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 53 認為：公司2018年度報告中披露的董事、監事、高級管理人員的薪酬嚴格執行了關于公司高級管理人員薪酬激勵的方案確定的業績考核指標，并按規定發放了相關薪酬。 七、監事會工作情況七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司依據董事會下達的年

162、度目標，對高級管理人員按照崗位職責分工，建立了高級管理人員分管績效指標分析、總結機制，建立績效月度跟蹤、年度評價機制，依據業績考核、評定的情況，發放月度和年度的薪酬。 九、內部控制情況九、內部控制情況 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2019 年 2 月 27 日 內部控制評價報告全文披露索引 詳見 2019 年 2 月 27 日巨潮資訊網（http:/）披露的公司內部控制自我評價報告 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納

163、入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的內控缺陷； 重要缺陷是指企業一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標； 重大缺陷指企業一個或多個控制缺陷的組合，會導致嚴重偏離控制目標。 一般缺陷：負面消息在某區域流傳，對公司聲譽造成（特定程度）的損害。安全上嚴重影響（特定數目）員工或公民健康。減減慢營業運作，受到法規懲罰，在時間、人力或成本方面超出預算。對環境造成中等影響，需要（特定時間） 才能恢復， 出現個別投訴事件，需要執行一定程

164、度的補救措施。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 54 重要缺陷： 負面消息在全國各地流傳，對企業聲譽造成 重大損害。安全上導致三位以下員工或公民死亡。 無法達到部分營運目標或關鍵業績指標， 受到監管者的限制，在時間、人力或成本方面大幅超出預算。造成主要環境損害，需要相當長的時間才能恢復，大規模公眾投訴，應執行重大的補救措施。 重大缺陷：負面消息流傳世界各地，政府或監管機構進行調查，引起公眾關注， 對企業聲譽造成無法彌補的損害。安全導致三位（含三位）以上員工或公民死亡。 無法達到所有營運目標或關鍵業務指標， 違規操作使業務受到中止，在時間、人力或成本方面嚴重超出預算。無法彌補的

165、災難性環境損害，激起公眾的憤怒， 潛在大規模的公眾法律投訴。 定量標準 一般缺陷：利潤總額潛在錯報利潤總額*3%； 重要缺陷： 利潤總額*3%利潤總額潛在錯報利潤總額*5%； 重大缺陷：利潤總額潛在錯報稅前利潤*5% 一般缺陷： 直接財產損失金額小于人民幣 500 萬元； 重要缺陷：直接財產損失金額人民幣500 萬元（含 500 萬元）人民幣 1000 萬元； 重大缺陷：直接財產損失金額人民幣1000 萬元及以上。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用

166、不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 大冶特殊鋼股份有限公司全體股東: 按按照企業內部控制審計指引及中國注冊會計師執業準則的相關要求，我們審計了大冶特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“大冶特鋼”) 2018 年 12 月 31 日的財務報告內部控制的有效性。 一、 企業對內部控制的責任 按照企業內部控制基本規范 、 企業內部控制應用指引 、 企業內部控制評價指引的規定，建立健全和有效實施內部控制，并評價其有效性是大冶特鋼董事會的責任。 二、 注冊會計師的責任 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 55 我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，并對注意

167、到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。 三、 內部控制的固有局限性 內部控制具有固有局限性， 存在不能防止和發現錯報的可能性。 此外， 由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。 四、 財務報告內部控制審計意見 我們認為，大冶特鋼于 2018 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 普華永道中天 會計師事務所（特殊普通合伙） 注冊會計師 王斌 注冊會計師 李彥華 2019 年 2 月 26 日 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告

168、全文披露日期 2019 年 02 月 27 日 內部控制審計報告全文披露索引 2019 年 02 月 27 日巨潮資訊網（http:/） 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 56 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文

169、57 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2019 年 02 月 26 日 審計機構名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 普華永道中天審字(2019)第 10007 號 注冊會計師姓名 王斌 李彥華 審計報告正文 大冶特殊鋼股份有限公司全體股東：大冶特殊鋼股份有限公司全體股東： 1.1. 審計意見審計意見 我們審計的內容 我們審計了大冶特殊鋼股份有限公司（以下簡稱“大冶特鋼”）的財務報表，包括2018年12月31日的資產負債表，2018年度的利潤表、現金流量表、股東權益變動表以及財務報表附注。

170、我們的意見 我們認為， 后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了大冶特鋼2018年12月31日的財務狀況以及2018年度的經營成果和現金流量。 2.2. 形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 審計報告的 “注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于大冶特鋼，并履行了職業道德方面的其他責任。 3.3. 關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務

171、報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 我們在審計中識別出的關鍵審計事項如下： 固定資產減值 關鍵審計事項 我們在審計中如何應對關鍵審計事項 固定資產減值： 于2018年12月31日，大冶特鋼的固定資產賬面價值為人民幣2,179,292,460.88元。 本年受產能利用率偏低及機組生產效率未能達到預期兩項原因影響導致某些產品毛利為負。大冶特鋼管理層認為與該等產品生產相關的長期資產存在減值跡象。于2018年12月31日，大冶特鋼根據該等產品對我們對固定資產減值實施的審計程序包括： 了解、評估與固定資產減值測試相關的內部控

172、制，并測試了關鍵控制執行的有效性； 基于中國經濟形勢及鋼鐵行業發展趨勢的預測、政府對相關行業制定的政策、目前經營情況、產能利用效率、未來訂單情況、未來銷售情況的預測等評估了管理層是否大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 58 應的固定資產的可收回金額與賬面價值金額之差額43,000,000.00元計提固定資產減值準備。于2018年12月31日，該等生產設備的固定資產賬面價值為11,533,051.79元。 大冶特鋼的兩套碾環機生產線因特冶鍛造產品升級工程而閑置，其中若干配套設備無法轉移且無法單獨繼續使用。大冶特鋼于2018年12月31日根據該等配套 設 備 的 可 收 回 金 額

173、與 賬 面 價 值 金 額 之 差 額37,342,896.78元計提固定資產減值準備。于2018年12月 31 日 ， 該 部 分 設 備 的 固 定 資 產 賬 面 價 值 為4,543,708.10元。 管理層對上述固定資產進行減值測試時，通過計算固定資產的可收回金額，并比較可收回金額與賬面價值，以可收回金額低于賬面價值之差額計提減值準備。管理層以上述固定資產預計未來現金流量的現值或公允價值減去處置費用后的凈額兩者之間的較高者確定固定資產的可收回金額。估計可收回金額涉及未來現金流量的預測，需要確定折現率等參數、未來若干年經營情況的假設(包括預計增長率、預計毛利率等)以及預計資產處置價格和

174、處置費用。 由于期末以上兩項減值準備金額對財務報表影響重大，且對減值跡象的評估及減值測試中上述參數和假設的確定涉及管理層的重大判斷和估計，因此我們將固定資產減值作為關鍵審計事項。 恰當地評估及識別出了固定資產減值跡象； 引入內部估值專家，審閱和分析了管理層減值測試方法的合理性； 評估了管理層確定固定資產可收回金額的重要參數和假設的合理性： - 對于折現率， 我們引入內部估值專家結合行業情況對其合理性進行了評估； - 對于預計增長率，我們對比了歷史增長率，并考慮了市場趨勢； - 對于預計毛利率，我們對比了歷史數據，并考慮了市場趨勢； - 對于預計資產處置價格， 我們對比了同類資產近期處置之市場價

175、格數據； - 對于預計處置費用， 我們對比了同類業務之近期價格數據。 檢查了管理層減值測試中計算的算術準確性； 對減值測試中的折現率、經營假設的敏感性分析進行了復核，考慮了這些參數和假設在合理變動時對減值的潛在影響。 基于上述工作結果， 我們發現相關證據能夠支持管理層關于固定資產減值測試的判斷及估計。 4.4. 其他信息其他信息 大冶特鋼管理層對其他信息負責。 其他信息包括大冶特鋼2018年年度報告中涵蓋的信息， 但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過

176、程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円呀泩绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 5.5. 管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 大冶特鋼管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時， 管理層負責評估大冶特鋼的持續經營能力， 披露與持續經營相關的事項 （如適用） ，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算大冶特鋼、終止運營或別

177、無其他現實的選擇。 治理層負責監督大冶特鋼的財務報告過程。 6.6. 注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年

178、度報告全文 59 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險；設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對大冶特鋼持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重

179、大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致大冶特鋼不能持續經營。 評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理

180、層溝通過的事項中， 我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要， 因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙) 注冊會計師 王斌(項目合伙人) 注冊會計師 李彥華 2019年2月26日 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 60 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、資產負債表、資產負債表 編制單位：大冶特殊鋼股份有限公司 單位：元 項目 期末

181、余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,938,226,457.81 1,178,405,173.02 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 2,210,214,860.55 1,711,515,618.15 其中：應收票據 1,712,404,486.50 1,364,745,209.26 應收賬款 497,810,374.05 346,770,408.89 預付款項 93,450,857.42 29,007,327.53 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 30,061,330.65 2,029,410.

182、23 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 902,439,985.37 1,026,505,127.56 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 26,249,315.07 0.00 流動資產合計 5,200,642,806.87 3,947,462,656.49 非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 61 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 2,179,292,460.88 2,453,797,583.17 在建工程 134,465,876.74 67,205,815.94 生

183、產性生物資產 油氣資產 無形資產 14,604,259.02 19,352,480.10 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 91,766,296.82 55,700,982.52 其他非流動資產 57,132,874.51 35,220,585.22 非流動資產合計 2,477,261,767.97 2,631,277,446.95 資產總計 7,677,904,574.84 6,578,740,103.44 流動負債： 短期借款 500,000,000.00 0.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票

184、據及應付賬款 2,145,758,863.79 1,683,500,084.43 預收款項 166,426,984.42 226,255,764.97 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 60,958,482.05 47,441,862.75 應交稅費 45,064,999.15 36,905,971.94 其他應付款 221,122,234.45 183,929,358.33 其中：應付利息 404,861.11 219,361.10 應付股利 53,700.00 53,700.00 應付分保賬款 保險合同準備金 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 62 代理買

185、賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 0.00 297,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 3,139,331,563.86 2,475,033,042.42 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 3,811,143.96 3,811,143.96 遞延收益 131,104,500.00 71,594,500.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 134,915,643.96 75,405,643.96 負債合計 3,274,247,207.82 2,550,438,686.38

186、所有者權益： 股本 449,408,480.00 449,408,480.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 485,653,447.07 485,653,447.07 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 226,114,429.32 226,114,429.32 一般風險準備 未分配利潤 3,242,481,010.63 2,867,125,060.67 歸屬于母公司所有者權益合計 4,403,657,367.02 4,028,301,417.06 少數股東權益 所有者權益合計 4,403,657,367.02 4,028,301,417.06 大冶特殊鋼股份有限公

187、司 2018 年年度報告全文 63 負債和所有者權益總計 7,677,904,574.84 6,578,740,103.44 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 2、利潤表、利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 12,573,071,417.09 10,227,069,643.11 其中：營業收入 12,573,071,417.09 10,227,069,643.11 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 11,961,183,962.53 9,714,870,487.40 其中：營業成本 10,989,034,021.65 9,045,2

188、41,258.42 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 62,499,211.34 44,987,765.68 銷售費用 192,643,429.46 125,966,323.44 管理費用 70,467,152.43 54,817,167.19 研發費用 562,929,135.89 357,488,580.90 財務費用 -48,061,706.88 15,208,856.04 其中：利息費用 8,116,593.47 12,685,574.32 利息收入 -38,487,392.80 -16,454,480.97

189、資產減值損失 131,672,718.64 71,160,535.73 加：其他收益 4,333,314.00 6,372,000.00 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 64 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填列） 6,635,455.99 74,737.86 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 622,856,224.55 518,645,893.57 加：營業外收入 9,362,610.24 8,914,352.85 減：營業外支出 31,3

190、96,734.82 69,404,025.48 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 600,822,099.97 458,156,220.94 減：所得稅費用 90,643,606.01 63,255,507.13 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 510,178,493.96 394,900,713.81 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 510,178,493.96 394,900,713.81 少數股東損益 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他

191、綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 510,178,493.96 394,900,713.81 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 510,178,493.96 394,900,713.81 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.135 0.

192、879 （二）稀釋每股收益 1.135 0.879 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 董事長：俞亞鵬 總經理：蔣喬 總會計師：馮元慶 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 65 3、現金流量表、現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 8,313,585,141.40 7,062,052,458.02 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險

193、業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 11,027,181.52 收到其他與經營活動有關的現金 103,584,161.80 21,218,991.43 經營活動現金流入小計 8,417,169,303.20 7,094,298,630.97 購買商品、接受勞務支付的現金 6,728,264,284.63 5,970,293,006.43 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現

194、金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 525,948,821.05 445,286,742.76 支付的各項稅費 298,961,215.51 238,183,476.73 支付其他與經營活動有關的現金 131,670,607.36 85,232,289.27 經營活動現金流出小計 7,684,844,928.55 6,738,995,515.19 經營活動產生的現金流量凈額 732,324,374.65 355,303,115.78 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,865,70

195、2.14 1,054,785.59 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 66 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 9,865,702.14 1,054,785.59 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 47,899,496.77 50,114,582.23 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 47,899,496.77 50,114,582.23 投資活動產生的現金流量凈額 -38,033,794.63 -49,059,79

196、6.64 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 500,000,000.00 0.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 500,000,000.00 0.00 償還債務支付的現金 297,000,000.00 202,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 142,753,637.46 103,142,884.87 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 439,753,637.46 305,142,884.87

197、籌資活動產生的現金流量凈額 60,246,362.54 -305,142,884.87 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 5,284,342.23 -8,115,851.91 五、現金及現金等價物凈增加額 759,821,284.79 -7,015,417.64 加：期初現金及現金等價物余額 1,178,405,173.02 1,185,420,590.66 六、期末現金及現金等價物余額 1,938,226,457.81 1,178,405,173.02 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 67 4、所有者權益變動表、所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母

198、公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,867,125,060.67 4,028,301,417.06 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,867,125,060.67 4,028,301,417.06 三、本期增減變動金額

199、（減少以“”號填列） 375,355,949.96 375,355,949.96 （一）綜合收益總額 510,178,493.96 510,178,493.96 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -134,822,544.00 -134,822,544.00 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 68 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -134,822,544.00 -134,822,544.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（

200、或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 31,051,064.67 31,051,064.67 2本期使用 -31,051,064.67 -31,051,064.67 （六）其他 四、本期期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 3,242,481,010.63 4,403,657,367.02 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 69 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權

201、益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,562,106,042.86 3,723,282,399.25 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,562,106,042.86 3,723,282,399.25 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 305,019,017.81 305

202、,019,017.81 （一）綜合收益總額 394,900,713.81 394,900,713.81 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -89,881,696.00 -89,881,696.00 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 70 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -89,881,696.00 -89,881,696.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定

203、受益計劃變動額結轉留存收益 5其他 （五）專項儲備 1本期提取 26,466,988.07 26,466,988.07 2本期使用 -26,466,988.07 -26,466,988.07 （六）其他 四、本期期末余額 449,408,480.00 485,653,447.07 226,114,429.32 2,867,125,060.67 4,028,301,417.06 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 71 三、公司基本情況三、公司基本情況 大冶特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“本公司”) 是于1993 年4 月22 日經湖北省體改委鄂改1993178號文批準， 由大冶鋼廠

204、(現冶鋼集團有限公司(以下簡稱“冶鋼集團”)作為主要發起人，聯合東風汽車公司、襄陽軸承廠(現襄陽汽車軸承股份有限公司)以定向募集方式在湖北省黃石市設立的股份有限公司。于首次公開募集前，本公司總股本為20,922.8萬股，發起人股17,882.8萬股，其中：冶鋼集團持有國家股17,122.8萬股，東風汽車公司持有532萬股，襄陽汽車軸承股份有限公司持有228萬股，其他社會法人持有760萬股，內部職工持有2,280萬股。于1997年3月本公司在深圳證券交易所公開發行7,000萬社會公眾股，證券代碼為000708。發行后經過數次的分股和配股后，總股本增至為44,940.848萬股。 于 2004 年

205、12 月20 日，湖北新冶鋼有限公司 (“新冶鋼”) 分別受讓以下股東持有的本公司的股份。 股 東 股份數目 比 例 股份性質 冶鋼集團 4,800萬股 10.68% 國家股 中融國際信托投資有限公司 4,230萬股 9.41% 法人股 北京方程興業投資有限公司 1,530萬股 3.40% 法人股 北京頤和豐業投資有限公司 1,500萬股 3.34% 法人股 合肥銀信投資管理有限公司 1,005萬股 2.24% 法人股 北京龍聚興投資顧問有限公司 397萬股 0.88% 法人股 合計 13,462萬股 29.95% 于2004年12月20日，湖北省黃石市中級人民法院司法拍賣了本公司原第一大股東

206、冶鋼集團持有的本公司約17,462萬股國家股(占本公司總股本的38.86%)。其中中信泰富(中國)投資有限公司(“中信投資”)以每股人民幣2.29元競買約12,662萬股，占本公司總股本的28.18%；中信投資和新冶鋼的最終控制人均為中國中信集團有限公司(“中信集團”) 。 鑒于中信投資是外商投資企業，根據關于設立外商投資股份有限公司若干問題的暫行規定以及相關國家審批部門的批準， 本公司于2005年7月1日正式變更為外商投資的股份有限公司。 于2006年1月12日，本公司股東大會通過了股權分置改革方案。自2006年2月7日起，本公司的非流通股合計約28,237萬股獲得上市流通權，股份性質變更為

207、有限售條件的流通股，約定限售期為1到3年。限售股已于2016年全部實現流通。 本公司的第一、第二大股東分別為新冶鋼和中信投資，最終控制人為中信集團。 本公司經批準的經營范圍為鋼鐵冶煉、鋼材軋制、金屬改制、壓延加工、鋼鐵材料檢測。 本財務報表由本公司董事會于2019年02月26日批準報出。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的企業會計準則基本準則、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定的披露規定編制

208、。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 72 2、持續經營、持續經營 本財務報表以持續經營為基礎編制。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求： 否。 具體會計政策和會計估計提示： 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計，主要體現在固定資產的預期減值、所得稅、存貨的預期減值、應收賬款壞賬準備等。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司2018年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2018年12月31日的財務狀況以及2018年度的經營成果和現金流量等有關信

209、息。 2、會計期間、會計期間 會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。 3、營業周期、營業周期 本公司將從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間作為正常營業周期。本公司主要業務的營業周期通常小于12個月。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司記賬本位幣為人民幣。本財務報表以人民幣列示。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法：不適用。不適用。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法：不適用。不適用。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法：不適用。不適用。 8、現金及現金等價物

210、的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用于支付的存款。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣。為購建符合借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 73 資本化；其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易發生日的即期匯率折算。 匯率變動對現金的影響額在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具、

211、金融工具 (a) 金融資產 (1) 金融資產分類 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決于本公司對金融資產的持有意圖和持有能力。本公司金融資產包括應收款項。 應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收賬款和其他應收款等。 (2) 確認和計量 金融資產于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。應收款項取得時發生的相關交易費用計入初始確認金額。應收款項采用實際利率法，以攤余成本計量。 (3) 金融資產減值 本公司于資產負債表日對金融

212、資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且本公司能夠對該影響進行可靠計量的事項。 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 (4) 金融資產的終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認： (1) 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； (2)

213、該金融資產已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；或者 (3) 該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 金融資產終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。 (b) 金融負債 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 74 金融負債。本公司的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項及借款等。 應付款項包括應付賬款、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 借款

214、按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 其他金融負債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。 (c) 金融工具的公允價值確定 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其

215、他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 11、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款 應收款項包括應收賬款、其他應收款等。本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收賬款， 按從購貨方或勞務接受方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始確認金額。 (a)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項時，計提壞賬準備。 單項金額重大的判斷標

216、準為：單項金額超過 8,000,000 元的應收賬款。 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 (b) 按組合計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。 確定組合的依據如下： 組合 1 內貿款項，認定有信用風險 組合 2 外貿款項*、應收出口退稅、押金及保證金，認定信用風險極低。 銀行承兌匯票及商業承兌匯票 信用風險較低的銀行及企業 按組合計提壞賬

217、準備的計提方法如下： 組合 1 賬齡分析法 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 75 組合 2 不計提壞賬 銀行承兌匯票及商業承兌匯票 不計提壞賬 信用風險特征組合 1 的確定依據：本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳估計，參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類。 根據信用風險特征組合確定的計提方法列示如下： *外貿銷售主要采用信用證進行結算，信用證的信用風險極低，結合歷史經驗應收外貿款項未出現過壞賬的情況，經管理層評估未對應收外貿款計提壞賬準備。 (c) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由為：存在客觀證據表明本公司將無法按應收款

218、項的原有條款收回款項。 壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 12、存貨、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否。 a. 分類 存貨包括原材料、 在產品、 庫存商品和備件和輔助材料等， 按成本與可變現凈值孰低計量。 a. 發出存貨的計價方法 存貨發出時的成本按加權平均法核算，庫存商品和在產品成本包括原材料、直接人工以及在正常生產能力下按系統的方法分配的制造費用。 c. 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提?？勺儸F凈值按日?；顒又?， 以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本

219、、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 d. 本公司的存貨盤存制度采用永續盤存制。 項目 應收賬款及其他應收款計提比例 一年以內 3% 一到二年 10% 二到三年 30% 三到四年 50% 四到五年 80% 五年以上 100% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 76 e. 備件和輔助材料采用一次攤銷法計入成本或費用 13、持有待售資產、持有待售資產：不適用。不適用。 14、長期股權投資、長期股權投資：不適用。不適用。 15、投資性房地產、投資性房地產：不適用。不適用。 16、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及計算

220、機及電子設備等。固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時予以確認。購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 30-40 年 3%至 6% 2.35%至 3.23% 機器設備 年限平均法 15 年 3%至 6% 6.27%至 6.47% 運輸工具 年限平均法 5-10 年 3%至 6% 9

221、.40%至 19.40% 計算機及電子設備 年限平均法 5-15 年 3%至 6% 6.27%至 19.40% 固定資產折舊采用年限平均法并按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損

222、益。 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 不適用。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 77 在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 18、借款費用、借款費用 發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使

223、用狀態之固定資產的購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化并計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。 對于為購建符合資本化條件的固定資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定專門借款借款費用的資本化金額。 對于為購建符合資本化條件的固定資產而占用的一般借款，按照累計

224、資產支出超過專門借款部分的資本支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金額。實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。 19、生物資產、生物資產：不適用。不適用。 20、油氣資產、油氣資產：不適用。不適用。 21、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 土地使用權按使用年限50年平均攤銷。外購土地及建筑物的價款難以在土地使用權與建筑物之間合理分配的，全部作為固定資產。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。

225、 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 內部研究開發項目支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，被分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，予以資本化： 開發已經技術團隊進行充分論證； 管理層已批準開發的預算； 前期市場調研的研究分析說明研究所生產的產品具有市場推廣能力； 有足夠的技術和資金支持，以進行開發活動及后續的大規模生產； 開發的支出能夠可靠地歸集。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 78 不滿

226、足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 22、長期資產減值、長期資產減值 固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試；尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產

227、為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用、長期待攤費用：不適用。不適用。 24、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 職工薪酬是本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償，包括短期薪酬、離職后福利和其他長期職工福利等。短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等。

228、本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中,非貨幣性福利按照公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 本公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本公司向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。于報告期內，本公司的離職后福利主要是為員工繳納的基本養老保險和失業保險，均屬于設定提存計劃。 基本養老保險 本公司職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本公司以當地規定的社會基本養老保險繳納基

229、數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休后，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本公司在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 79 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法：無。無。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法：無。無。 25、預計負債、預計負債 因訴訟等形成的現時義務，當履行該義務很可能導致經濟利益的流出，且其金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。 預計負債按照履行相關現時義務

230、所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債賬面價值的增加金額，確認為利息費用。 于資產負債表日，對預計負債的賬面價值進行復核并作適當調整，以反映當前的最佳估計數。 預期在資產負債表日起一年內需支付的預計負債，列示為流動負債。 26、股份支、股份支付付：不適用。不適用。 27、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具：不適用。不適用。 28、收入、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 收入的金額按照本

231、公司在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的凈額列示。 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入。 a. 銷售商品 本公司生產鋼材并銷售予各地客戶。本公司在產品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，不再對該產品實施繼續管理和控制，相關收入已取得或取得索取價款的憑據，并且相關的成本能夠可靠計量時確認銷售收入的實現。 b. 提供勞務 在提供勞務交易的總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關的經濟利益很可能流入企業，勞務的完成程度能夠可靠地確定時，根據已提供

232、的勞務占應提供勞務總量的比例確定完工進度，按照完工百分比確認收入。 29、政府補助、政府補助 政府補助為本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費返還、財政補貼等。 政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 80 性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與資產相關的政府

233、補助，確認為遞延收益并在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分攤計入損益；與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本，用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 本公司對同類政府補助采用相同的列報方式。 與日?；顒酉嚓P的政府補助納入營業利潤， 與日?；顒訜o關的政府補助計入營業外收支。 30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。于資產負債表日，遞延所得稅資

234、產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。 同時滿足下列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示： 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅收征管部門對本公司征收的所得稅相關； 本公司擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利。 31、租賃、租賃：不適用。不適用。 32、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 本公司根據歷史經驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵判斷進行持續的評價。 重要會計估

235、計及其關鍵假設 下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整的重要風險： a.固定資產的預期減值 每當有事項和情況轉變顯示固定資產的賬面價值可能不能回收時， 本公司將對該等資產進行減值測試。該等資產或資產組的可回收金額的估計，應當根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計算需要作出多項會計估計，主要折現率等參數、未來若干年經營情況的假設以及預計資產處置價格和處置費用等。本公司管理層認為對固定資產計提了足額的減值準備。 b.所得稅 在正常的經營活動中，部分交易和事項的最終稅務處理存在不確定性。在計提所得稅

236、費用時，本公司需要作出重大判斷。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。 c.存貨的預期減值 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 81 存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提。 可變現凈值所采用的存貨售價、至完工時將要發生的成本、銷售費用以及相關稅費的金額需要作出適當的會計估計。管理層已根據最佳的估計并考慮了歷史經驗和現時的生產成本和銷售費用以確保其會計估計的合理性。 如果實際情況與管理層的估計存在差異，則會對當期的資產減值損失金額產生影響。 d. 應收賬款壞賬準備 對于單項金額不重大

237、的應收款項， 與經單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合， 根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。管理層已參考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類，根據以往的歷史經驗對應收款項壞賬準備計提比例作出最佳估計。 如果實際情況與管理層的估計存在差異，則會對當期的資產減值損失金額產生影響。 33、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 財政部于 2018 年頒布了財政部關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知(財會201815 號)及

238、其解讀，本公司已按照上述通知編制 2018 年度的財務報表，比較財務報表已相應調整，對財務報表的影響列示如下： 1. 對公司資產負債表影響列示如下：對公司資產負債表影響列示如下： 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 受影響的資產負債表項目名稱受影響的資產負債表項目名稱 影響金額影響金額 2017 年年 12 月月 31 日日 2017 年年 1 月月 1 日日 本公司將應收票據和應收賬款合并計入應收票據及應收賬款項目 應收賬款 -346,770,408.89 -285,690,074.13 應收票據 -1,364,745,209.26 -773,852,293.23 應收票據及應

239、收賬款 1,711,515,618.15 1,059,542,367.36 本公司將應付票據和應付賬款合并計入應付票據及應付賬款項目 應付賬款 -1,452,887,602.27 -559,555,166.94 應付票據 -230,612,482.16 -480,706,041.66 應付票據及應付賬款 1,683,500,084.43 1,040,261,208.60 本公司將應付利息、應付股利和其他應付款合并計入其他應付款項目 應付利息 -219,361.10 -368,055.55 應付股利 -53,700.00 -53,700.00 其他應付款 273,061.10 421,755.5

240、5 2. 對公司利潤表的影響列示如下：對公司利潤表的影響列示如下： 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 受影響的利潤表項目名稱受影響的利潤表項目名稱 2017 年度年度 本公司將原計入管理費用項目的研發費用單獨列示為研發費用項目 研發費用 357,488,580.90 管理費用 -357,488,580.90 3.對現金流量表的影響列示如下：對現金流量表的影響列示如下： 本公司將收到的與資產相關的政府補助款項從收到其他與投資活動有關的現金重分類至收到其他與經營活動有關的現金，2017 年度影響金額為 349,100.00 元。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 8

241、2 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 34、其他、其他 a. 分部信息分部信息 本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。 經營分部是指本公司內同時滿足下列條件的組成部分： (1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；(2)本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(3)本公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經營分部。 b. 股利分配股利分配 現金股利于股東大

242、會批準的當期，確認為負債。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅后的余額計算) 6%、10%、11%、13%、16%及 17% 城市維護建設稅 繳納的增值稅稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 15% 2、稅收優惠、稅收優惠 2018年11月15日，本公司通過了高新技術企業復審，取得湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書(證書編號為GR201842000750)，該證書的有效期為3年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八

243、條的有關規定，2018年本公司適用的企業所得稅稅率為15%(2017年：15%)。 3、其他、其他 無。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 83 七、財務報表項目注釋七、財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 37.96 32.98 銀行存款 1,938,226,419.85 1,178,405,140.04 合計 1,938,226,457.81 1,178,405,173.02 2、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收票據 1,712,404,486.50 1,364,745,2

244、09.26 應收賬款 497,810,374.05 346,770,408.89 合計 2,210,214,860.55 1,711,515,618.15 （1）應收票據）應收票據 應收票據分類列示應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 1,673,604,486.50 1,339,745,209.26 商業承兌票據 38,800,000.00 25,000,000.00 合計 1,712,404,486.50 1,364,745,209.26 期末公司已質押的應收票據期末公司已質押的應收票據：無。無。 期末公司已背書或貼現且在期末公司已背書或貼現且在資產負債表日

245、尚未到期的應收票據資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 697,454,035.10 488,075,225.70 合計 697,454,035.10 488,075,225.70 于 2018 年 12 月 31 日，本公司無已貼現但尚未到期的應收票據。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 84 （2）應收賬款）應收賬款 項目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 應收賬款 509,361,203.44 358,742,911.27 減：壞賬準備 11,550,829.39 11,97

246、2,502.38 合計 497,810,374.05 346,770,408.89 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合1計提壞賬準備的應收賬款 188,697,220.46 37.05% 6,179,262.80 3.27% 182,517,957.66 178,027,365.52 49.63% 5,642,387.21 3.17% 172,384,978.31 按信用風險特征組合2計提壞賬準備的應收賬款 315,292,

247、416.39 61.90% 315,292,416.39 174,385,430.58 48.61% 174,385,430.58 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 5,371,566.59 1.05% 5,371,566.59 100.00% 0.00 6,330,115.17 1.76% 6,330,115.17 100.00% 0.00 合計 509,361,203.44 100.00% 11,550,829.39 2.27% 497,810,374.05 358,742,911.27 100.00% 11,972,502.38 3.34% 346,770,408.89 期末單

248、項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 賬齡 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 應收賬款 壞賬準備 計提比例 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 188,490,196.44 5,972,238.78 3.17% 177,820,341.50 5,476,767.99 3.08% 4 至 5 年 207,024.02 165,619.22 80.00% 五年以上 207,024.02 207,024.02 100.00% 合計 188,697,220.46 6,179,262.80 3.27% 178,027,365.52 5,642,3

249、87.21 3.17% 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 85 于 2018 年 12 月 31 日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款分析如下： 客 戶 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 廣西軸承廠 1,920,981.00 1,920,981.00 100% 回收可能性小 陜西汽車齒輪總廠寶雞分廠 984,291.10 984,291.10 100% 回收可能性小 冶鋼集團實業總公司經銷公司 689,341.53 689,341.53 100% 回收可能性小 貴州高峰石油機械股份有限公司 636,914.13 636,914.13 100% 回收可能性小 陜西東

250、風昌河車橋股份有限公司 329,394.00 329,394.00 100% 回收可能性小 其他單獨計提的應收賬款 810,644.83 810,644.83 100% 回收可能性小 合計 5,371,566.59 5,371,566.59 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本年度計提的壞賬準備金額為 3,474,959.40 元，收回或轉回的壞賬準備金額為 2,938,083.81 元。 本期實際核銷的應收賬款情況本期實際核銷的應收賬款情況 本年度核銷應收眉山市智鑫鑄鋼機械有限公司 958,548.58 元。 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠

251、款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本公司年末余額前五名的應收賬款合計人民幣 236,409,787.82 元，占應收賬款年末余額合計數的 46.41%，相應計提的壞賬準備年末余額合計人民幣 2,057,485.96 元。 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：無。：無。 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額:無。無。 3、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 91,800,857.42 98.

252、23% 29,007,327.53 100.00% 1 至 2 年 1,650,000.00 1.77% 合計 93,450,857.42 - 29,007,327.53 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 于 2018 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的預付款項為 1,650,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：無)，主要為預付材料款。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 86 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 本公司年末余額前五名的預付賬款合計人民幣27,512,827

253、.43元，占預付款項年末余額合計數的29.44%。 4、其他應收款、其他應收款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他應收款 30,061,330.65 2,029,410.23 合計 30,061,330.65 2,029,410.23 （1）應收利息）應收利息：無。：無。 （2）應收股利）應收股利：無。：無。 （3）其他應收款）其他應收款 項目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 應收出口退稅款 25,865,663.66 0.00 應收往來款項 4,195,666.99 2,029,410.23 其他 3,238,703.21 3,238,703.21

254、 減：壞賬準備 3,238,703.21 3,238,703.21 合計 30,061,330.65 2,029,410.23 其他應收款分類披露其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合 1 計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合 2 計提壞賬準備的其他應收款 30,061,330.65 90.27% 30,061,330.65 2,029,410.23 38.52% 2,029,410.23 單項金額不重大但單獨計提3,238,703.

255、21 9.73% 3,238,703.21 100.000.00 3,238,703.21 61.48% 3,238,703.21 100.000.00 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 87 壞賬準備的其他應收款 % % 合計 33,300,033.86 100.00% 3,238,703.21 9.73% 30,061,330.65 5,268,113.44 100.00% 3,238,703.21 61.48% 2,029,410.23 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 賬齡 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日

256、一年以內 30,061,330.65 2,029,410.23 五年以上 3,238,703.21 3,238,703.21 合計 33,300,033.86 5,268,113.44 于 2018 年 12 月 31 日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收賬款分析如下： 客 戶 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 太原重型機器廠起重煤氣設備配件部 280,702.40 280,702.40 100% 回收可能性小 上海怡金檢測技術有限公司 238,400.00 238,400.00 100% 回收可能性小 廣州中冶邁克機電有限公司 224,853.00 224,853.00 100

257、% 回收可能性小 錫山市龍升液壓氣動設備廠 224,670.00 224,670.00 100% 回收可能性小 黃石市汽車貿易公司 220,765.31 220,765.31 100% 回收可能性小 其他 2,049,312.50 2,049,312.50 100% 回收可能性小 合計 3,238,703.21 3,238,703.21 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：無。：無。 本期實際核銷的本期實際核銷的其他其他應收賬款情況應收賬款情況 本年度無實際核銷的其他應收款(2017 年：12,972,648.81 元)。 按欠款方歸集的期末余額前五名的按欠款

258、方歸集的期末余額前五名的其他其他應收賬款情況應收賬款情況 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 國家稅務總局黃石市西塞山區稅務局 應收出口退稅 25,865,663.66 一年以內 77.67% 0.00 黃石市自來水有限公司 代收水費 1,515,899.00 一年以內 4.55% 0.00 李艷 備用金 1,475,334.75 一年以內 4.43% 0.00 張海 備用金 648,972.90 一年以內 1.95% 0.00 太原重型機器廠起重煤氣設備配件部 往來款 280,702.40 五年以上 0.84% 280,702.40 大冶

259、特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 88 合計 - 29,786,572.71 - 89.45% 280,702.40 按欠款方歸集的期末余額前五名的按欠款方歸集的期末余額前五名的其他其他應收賬款情況應收賬款情況：無。：無。 轉移轉移其他其他應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額:無。無。 5、存貨、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否。 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 104,223,094.36 0.00 104,223,094.36

260、 369,751,754.54 0.00 369,751,754.54 在產品 628,837,344.12 54,785,753.39 574,051,590.73 533,275,329.44 49,353,722.11 483,921,607.33 庫存商品 211,871,854.19 13,477,471.38 198,394,382.81 152,876,314.80 9,977,471.38 142,898,843.42 備件和輔助材料 30,746,410.48 4,975,493.01 25,770,917.47 29,932,922.27 0.00 29,932,922.2

261、7 合計 975,678,703.15 73,238,717.78 902,439,985.37 1,085,836,321.05 59,331,193.49 1,026,505,127.56 （2）存）存貨跌價準備貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 在產品 49,353,722.11 22,938,091.37 17,506,060.09 54,785,753.39 庫存商品 9,977,471.38 15,044,213.86 11,544,213.86 13,477,471.38 備件和輔助材料 0.00 4,975

262、,493.01 4,975,493.01 合計 59,331,193.49 42,957,798.24 29,050,273.95 73,238,717.78 存貨跌價準備情況如下： 項目 確定可變現凈值的具體依據 本年轉回存貨跌價準備的原因 本年轉銷存貨跌價準備的原因 備件和輔助材料 因設備升級，專用備件無法使用，可變現凈值為零 不適用 不適用 在產品 成本高于可變現凈值對應產成品的最近銷售價格減銷售費用 可變現凈值高于成本 相關存貨已銷售 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 89 產成品 成本高于可變現凈值最近銷售價格減銷售費用 可變現凈值高于成本 相關存貨已銷售 6、其他流

263、動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣進項稅額 26,249,315.07 0.00 合計 26,249,315.07 0.00 7、固定資產、固定資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 2,179,292,460.88 2,453,797,583.17 合計 2,179,292,460.88 2,453,797,583.17 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋、建筑物 機器設備 運輸工具 計算機及電子設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 1,145,714,221.79 3,777,118,146.51 41,733,793

264、.33 174,957,860.47 5,139,524,022.10 2.本期增加金額 2,288,454.19 33,246,532.32 2,960,977.51 11,871,901.52 50,367,865.54 （1）購置 16,276,950.52 2,051,753.27 11,480,109.88 29,808,813.67 （2）在建工程轉入 2,288,454.19 16,969,581.80 909,224.24 391,791.64 20,559,051.87 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 27,680,627.49 92,357,908.62 1,362,

265、041.00 4,137,627.77 125,538,204.88 （1）處置或報廢 27,680,627.49 92,357,908.62 1,362,041.00 4,137,627.77 125,538,204.88 4.期末余額 1,120,322,048.49 3,718,006,770.21 43,332,729.84 182,692,134.22 5,064,353,682.76 二、累計折舊 1.期初余額 426,294,699.80 2,070,270,782.91 31,103,128.30 74,113,062.98 2,601,781,673.99 2.本期增加金額

266、24,873,406.94 173,588,781.42 1,496,735.04 11,229,657.57 211,188,580.97 （1）計提 24,873,406.94 173,588,781.42 1,496,735.04 11,229,657.57 211,188,580.97 3.本期減少金額 19,170,579.00 73,268,519.29 1,293,938.95 3,977,088.62 97,710,125.86 （1）處置或報廢 19,170,579.00 73,268,519.29 1,293,938.95 3,977,088.62 97,710,125.8

267、6 4.期末余額 431,997,527.74 2,170,591,045.04 31,305,924.39 81,365,631.93 2,715,260,129.10 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 90 三、減值準備 1.期初余額 27,355,299.23 55,241,416.08 183,879.25 1,164,170.38 83,944,764.94 2.本期增加金額 2,424,830.94 85,742,834.86 10,379.01 88,178,044.81 （1）計提 2,424,830.94 85,742,834.86 10,379.01 88,

268、178,044.81 3.本期減少金額 2,319,581.73 2,135.24 2,321,716.97 （1）處置或報廢 2,319,581.73 2,135.24 2,321,716.97 4.期末余額 29,780,130.17 138,664,669.21 183,879.25 1,172,414.15 169,801,092.78 四、賬面價值 1.期末賬面價值 658,544,390.58 1,408,751,055.96 11,842,926.20 100,154,088.14 2,179,292,460.88 2.期初賬面價值 692,064,222.76 1,651,60

269、5,947.52 10,446,785.78 99,680,627.11 2,453,797,583.17 （2）于于 2018 年年 12 月月 31 日，本公司沒有用作抵押的固定資產日，本公司沒有用作抵押的固定資產(2017 年年 12 月月 31 日：無日：無)。 （3）2018 年度和年度和 2017 年度固定資產計提的折舊金額中計入營業成本、銷售費用中、管理費用及研發費年度固定資產計提的折舊金額中計入營業成本、銷售費用中、管理費用及研發費用的折舊費用分別如下：用的折舊費用分別如下： 項 目 2018年度 2017年度 營業成本 157,880,015.71 185,430,682.3

270、6 銷售費用 129,880.29 116,717.52 管理費用 1,691,367.20 1,718,846.13 研發費用 51,487,317.77 42,499,495.85 合計 211,188,580.97 229,765,741.86 （4）由在建工程轉入固定資產的原價為由在建工程轉入固定資產的原價為 20,559,051.87 元元(2017 年度：年度：71,023,371.18 元元)。 （5）暫時閑置的固定資產暫時閑置的固定資產 于 2018 年 12 月 31 日，賬面價值約為 9,177,488.74 元(原價 16,927,250.99 元)的機器設備(2017

271、年 12 月 31 日：無)暫時閑置。具體分析如下： 項目 原價 累計折舊 賬面價值 機器設備 16,927,250.99 7,749,762.25 9,177,488.74 （6）于于 2018 年年 12 月月 31 日，本公司無融資租賃租入的固定資產、經營租賃租出的固定資產及持有待售固日，本公司無融資租賃租入的固定資產、經營租賃租出的固定資產及持有待售固定資產定資產(2017 年年 12 月月 31 日：無日：無)。 （7）其他說明）其他說明 本年受產能利用率偏低及機組生產效率未能達到預期兩項原因影響導致某些產品毛利為負。 本公司認為與該等產品生產相關的長期資產存在減值跡象。于 2018

272、 年 12 月 31 日，本公司根據該等產品對應的固定資產的可收回金額與賬面金額之差大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 91 額 43,000,000.00 元計提固定資產減值準備。于 2018 年 12 月 31 日，該等生產設備的固定資產賬面價值為 11,533,051.79 元。 管理層以該等生產設備作為資產組， 對資產組的認定與前期分類一致。 該等生產設備的可收回金額采用現金流量的預測方法計算。未來現金流量折現方法的主要假設如下： 加權平均增長率：8.84%、毛利率：從-17.5%逐漸增長到 12.9%、折現率：11.2% 管理層根據歷史經驗及對市場發展的預測確定加權平均

273、增長率及毛利率， 并采用能夠反映相關資產組的特定風險的稅前利率為折現率。 本公司的兩臺碾環機因特冶鍛造產品升級工程而閑置， 若干與碾環機配套使用的設備無法轉移且無法單獨繼續使用。 本公司于 2018 年 12 月 31 日根據該配套設備的可收回金額與賬面價值金額之差額 37,342,896.78 元計提固定資產減值準備。于2018 年 12 月 31 日，該部分設備的固定資產賬面價值為 4,543,708.10 元。 該等資產的可收回金額采用公允價值減去處置費用后的凈額的預測方法計算。 對于預計資產處置價格， 本公司采用市場價格進行估計；對于預計處置費用，本公司采用同類業務之近期價格數據進行估

274、計。 8、在建工程、在建工程 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 在建工程 134,465,876.74 67,205,815.94 合計 134,465,876.74 67,205,815.94 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 20t 保護性氣氛電渣爐 24,136,390.53 24,136,390.53 4,717,894.08 4,717,894.08 特冶模具鋼鍛造生產配套設備改造 17,169,999.40 17,169,999.40 14,663,736.52 14,663,73

275、6.52 1#加熱爐改造 14,278,149.34 14,278,149.34 12,906,009.57 12,906,009.57 中棒線二期建設 14,047,945.45 14,047,945.45 389,770.39 389,770.39 特冶鍛造產品升級改造(一期) 13,425,359.76 13,425,359.76 小棒線新增砂輪鋸 8,801,082.98 8,801,082.98 5,974,940.18 5,974,940.18 大棒廠新建兩臺均熱爐 6,754,767.84 6,754,767.84 特冶新建加熱爐機器配套 6,395,342.48 6,395,3

276、42.48 137,141.29 137,141.29 10t 保護性氣氛電渣爐 6,253,097.26 6,253,097.26 3,389,360.94 3,389,360.94 Kocks 機架性能提升 2,222,441.01 2,222,441.01 2,222,441.01 2,222,441.01 大棒線退火爐改造 2,932,079.32 2,932,079.32 其他 20,981,300.69 20,981,300.69 19,872,442.64 19,872,442.64 合計 134,465,876.74 134,465,876.74 67,205,815.94 6

277、7,205,815.94 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 92 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 20t 保護性氣氛電渣爐 29,000,000.00 4,717,894.08 19,418,496.45 24,136,390.53 83.23% 85.00% 1,260,193.87 1,153,552.20 2.84% 自籌/貸款

278、特冶模具鋼鍛造生產配套設備改造 19,000,000.00 14,663,736.52 2,506,262.88 17,169,999.40 90.37% 97.00% 667,806.30 597,164.80 2.84% 自籌/貸款 1#加熱爐改造 14,500,000.00 12,906,009.57 1,372,139.77 14,278,149.34 98.47% 95.00% 自籌 中棒線二期建設 73,500,000.00 389,770.39 13,658,175.06 14,047,945.45 19.11% 24.00% 862,221.03 813,971.11 2.84

279、% 自籌/貸款 特冶鍛造產品升級改造(一期) 735,000,000.00 13,425,359.76 13,425,359.76 1.83% 6.00% 731,857.71 731,857.71 2.84% 自籌/貸款 小棒線新增砂輪鋸 23,000,000.00 5,974,940.18 2,826,142.80 8,801,082.98 38.27% 45.00% 506,923.92 505,703.74 2.84% 自籌/貸款 大棒廠新建兩臺均熱爐 8,000,000.00 6,754,767.84 6,754,767.84 84.43% 90.00% 自籌 特冶新建加熱爐機器配套

280、 7,000,000.00 137,141.29 6,258,201.19 6,395,342.48 91.36% 97.00% 176,611.49 176,611.49 2.84% 自籌/貸款 10t 保護性氣氛電渣爐 8,000,000.00 3,389,360.94 2,863,736.32 6,253,097.26 78.16% 85.00% 自籌 Kocks 機架性能提升 4,200,000.00 2,222,441.01 2,222,441.01 52.92% 58.00% 自籌 大棒線退火爐改造 3,600,000.00 2,932,079.32 163,321.47 3,09

281、5,400.79 85.98% 100.00% 自籌 其他 177,920,000.00 19,872,442.64 18,572,509.13 17,463,651.00 20,981,300.69 743,666.70 567,055.21 2.84% 自籌/貸款 合計 1,102,720,000.00 67,205,815.94 87,819,112.67 20,559,051.79 134,465,876.74 - - 4,949,281.02 4,545,916.26 - - 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 93 （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程

282、減值準備情況：無無 （4）工程物資）工程物資：無無。 9、無形資產、無形資產 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 合計 一、賬面原值 1.期初余額 38,733,409.45 38,733,409.45 2.本期增加金額 （1）購置 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 7,497,888.53 7,497,888.53 （1）處置 7,497,888.53 7,497,888.53 4.期末余額 31,235,520.92 31,235,520.92 二、累計攤銷 1.期初余額 19,380,929.35 19,380,929.35 2.本期增加金額 808,8

283、02.16 808,802.16 （1）計提 808,802.16 808,802.16 3.本期減少金額 3,558,469.61 3,558,469.61 （1）處置 3,558,469.61 3,558,469.61 4.期末余額 16,631,261.90 16,631,261.90 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 14,604,259.02 14,604,259.02 2.期初賬面價值 19,352,480.10 19,352,480.10 2018年度無形資產的攤銷金額為808,8

284、02.16元(2017年度：815,893.92元)。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 94 于2018年12月31日，本公司無未辦妥產權證書的土地使用權(2017年12月31日：無)。 于2018年12月31日，本公司沒有用作抵押的無形資產(2017年12月31日：無)。 10、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得遞延所得稅負債稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 257,829,343.16 38,674,401.47 1

285、58,487,164.02 23,773,074.60 預提費用及其他 353,945,969.00 53,091,895.35 212,852,719.44 31,927,907.92 合計 611,775,312.16 91,766,296.82 371,339,883.46 55,700,982.52 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債：無。：無。 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所

286、得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 91,766,296.82 55,700,982.52 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細：無。：無。 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期：無。：無。 11、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付工程款 57,132,874.51 35,220,585.22 合計 57,132,874.51 35,220,585.22 12、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 大冶特殊鋼股

287、份有限公司 2018 年年度報告全文 95 信用借款 500,000,000.00 0.00 合計 500,000,000.00 0.00 于 2018 年 12 月 31 日，短期借款利率為 2.915%(2017 年 12 月 31 日：無)。 13、應付票據及應付賬款、應付票據及應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付票據 119,328,225.45 230,612,482.16 應付賬款 2,026,430,638.34 1,452,887,602.27 合計 2,145,758,863.79 1,683,500,084.43 （1）應付票據分類列示）應付票據分類列示 單

288、位： 元 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 39,150.00 0.00 銀行承兌匯票 119,289,075.45 230,612,482.16 合計 119,328,225.45 230,612,482.16 （2）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付材料款 2,026,430,638.34 1,452,887,602.27 合計 2,026,430,638.34 1,452,887,602.27 （3）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 于 2018 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的應付賬款為 17,608,260.67

289、 元(2017 年 12 月 31 日：19,180,164.15 元)，均為尚未結算的材料款，由于供應商結算程序未完成，該款項尚未最后清算。 14、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收鋼材款 166,426,984.42 226,255,764.97 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 96 合計 166,426,984.42 226,255,764.97 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 預收鋼材款 16,301,595.59 鑒于貨物尚未發

290、出，該款項尚未結清。 合計 16,301,595.59 - 15、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 47,441,862.75 487,080,524.49 473,563,905.19 60,958,482.05 二、離職后福利-設定提存計劃 54,522,818.76 54,522,818.76 合計 47,441,862.75 541,603,343.25 528,086,723.95 60,958,482.05 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增

291、加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 47,051,061.25 389,358,684.31 375,855,386.65 60,554,358.91 2、職工福利費 29,375,495.08 29,375,495.08 3、社會保險費 19,973,513.63 19,973,513.63 其中：醫療保險費 17,111,645.68 17,111,645.68 工傷保險費 1,819,238.90 1,819,238.90 生育保險費 1,042,629.05 1,042,629.05 4、住房公積金 22,778,436.00 22,778,436.00 5、 工會經費

292、和職工教育經費 390,801.50 7,056,447.47 7,043,125.83 404,123.14 6、補充醫療保險 18,537,948.00 18,537,948.00 合計 47,441,862.75 487,080,524.49 473,563,905.19 60,958,482.05 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 97 1、基本養老保險 39,682,134.04 39,682,134.04 2、失業保險費 1,458,300.52 1,458,300.

293、52 3、補充養老保險 13,382,384.20 13,382,384.20 合計 54,522,818.76 54,522,818.76 2018 年度，本公司無為職工提供非貨幣性福利。 16、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應交企業所得稅 38,932,790.01 15,944,724.62 應交房產稅 1,963,572.25 1,923,498.16 應交城市維護建設稅 981,459.51 1,989,733.14 應交教育費附加 630,894.98 1,279,114.17 應交個人所得稅 154,680.70 211,846.44 應交增值稅 0.

294、00 14,281,804.76 其他 2,401,601.70 1,275,250.65 合計 45,064,999.15 36,905,971.94 17、其他應付款、其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付利息 404,861.11 219,361.10 應付股利 53,700.00 53,700.00 其他應付款 220,663,673.34 183,656,297.23 合計 221,122,234.45 183,929,358.33 （1）應付利息）應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 404,861.11 219,361.10 合計 40

295、4,861.11 219,361.10 （2）應付股利）應付股利 單位： 元 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 98 項目 期末余額 期初余額 合計 53,700.00 53,700.00 （3）其他應付款）其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他應付款 220,663,673.34 183,656,297.23 合計 220,663,673.34 183,656,297.23 于 2018 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的其他應付款為 22,324,107.46 元(2017 年 12 月 31 日：28,768,020.74 元)，主要為尚未結算的工程款

296、和保證金。 18、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 0.00 297,000,000.00 合計 0.00 297,000,000.00 19、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 未決訴訟 3,811,143.96 3,811,143.96 根據合同法的規定以及管理層對訴訟結果的估計，對可能需要承擔的違約金及訴訟費等計提了相應的預計負債。 合計 3,811,143.96 3,811,143.96 - 20、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原

297、因 政府補助 71,594,500.00 61,510,000.00 2,000,000.00 131,104,500.00 支持鍛鋼改造項目、 中棒線項目和山南鐵路等項目的實施 合計 71,594,500.00 61,510,000.00 2,000,000.00 131,104,500.00 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助 金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 鍛鋼改造項目 0.00 54,900,000.00 54,900,000.00 與資產相關 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 99 山南鐵路

298、新冶鋼鐵路項目 44,000,000.00 44,000,000.00 與資產相關 中棒線項目 27,000,000.00 2,000,000.00 25,000,000.00 與資產相關 高溫合金材料智能制造模式應用 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00 與資產相關 超高強度及超大尺寸鍛件研制項目 0.00 420,000.00 420,000.00 與資產相關 多品種小批量棒線材智能化定制及應用示范項目 219,800.00 190,000.00 409,800.00 與資產相關 高品質模具鋼生產與應用研究項目 249,800.00 249,800.00 與資產相關

299、 高品質模具鋼的熱加工與組織調控關鍵技術項目 124,900.00 124,900.00 與資產相關 合計 71,594,500.00 61,510,000.00 2,000,000.00 131,104,500.00 - 21、股本、股本 單位：元 項目 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 有限售條件股份 其他內資持股- 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 無限售條件股份- 人民幣普通股 449,408,480.00 449,408,480.00 合計 449,408,480.00 449,408,480.00 本公司首次公開募集前的注

300、冊股本為普通股20,922.8萬股， 每股面值人民幣1元， 共計人民幣20,922.8萬元。 本公司于1997年3月向境內投資者發行了7,000萬股普通股，并在深圳證券交易所掛牌上市交易。發行后經過數次的分股和配股后，總股本增至44,940.848萬股。 根據2006年1月12日本公司股東大會通過的股權分置改革方案，自2006年2月7日起，本公司全體非流通股股東持有的非流通股獲得上市流通權，股權性質變更為有限售條件的流通股，約定了1至3年不等的限售期。于2018年12月31日，無有限售條件的流通股(2017年12月31日：無)。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 100 22、

301、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 264,908,962.59 264,908,962.59 其他資本公積 - 原制度資本公積轉 - 債務重組收益 145,950,185.09 145,950,185.09 - 關聯交易差價 74,794,126.00 74,794,126.00 其他 173.39 173.39 合計 485,653,447.07 485,653,447.07 債務重組收益主要為以前年度豁免的銀行借款本金和利息、 因訴訟案件和解并執行完畢后豁免的債務以及供應商采購款讓利等。 23、專項儲備、專項儲備 單位： 元

302、 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 31,051,064.67 31,051,064.67 合計 31,051,064.67 31,051,064.67 2018 年度本公司根據企業安全生產費用提取和使用管理辦法的有關規定共計提安全生產費人民幣 31,051,064.67 元（2017 年：人民幣 26,466,988.07 元） ，實際使用安全生產費人民幣 31,051,064.67 元（2017 年：人民幣 26,466,988.07 元） 。 24、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 226,114,429.

303、32 226,114,429.32 合計 226,114,429.32 226,114,429.32 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據中華人民共和國公司法及本公司章程，本公司按年度凈利潤的10%提取法定盈余公積金，當法定盈余公積金累計額超過注冊資本的50%時，可不再提取。法定盈余公積金經批準后可用于彌補虧損，或者增加股本。經董事會決議，本公司法定盈余公積金累計額達到注冊資本的50% 以上，2018年不再提取 (2017年：零) 。 25、未分配、未分配利潤利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整后期初未分配利潤 2,867,125,060.67 2,562,106,04

304、2.86 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 101 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 510,178,493.96 394,900,713.81 應付普通股股利 134,822,544.00 89,881,696.00 期末未分配利潤 3,242,481,010.63 2,867,125,060.67 根據2019年2月26日董事會決議，董事會提議本公司向全體股東派發現金股利，每10股人民幣8.00元，按已發行股份449,408,480計算，擬派發現金股利共計359,526,784.00元，上述提議尚待股東大會批準。 26、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元

305、項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 12,069,087,107.96 10,514,648,199.56 9,739,310,950.25 8,597,743,960.63 其他業務 503,984,309.13 474,385,822.09 487,758,692.86 447,497,297.79 合計 12,573,071,417.09 10,989,034,021.65 10,227,069,643.11 9,045,241,258.42 主營業務收入和主營業務成本 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 彈簧

306、合結合工鋼 8,004,291,049.92 6,937,900,563.90 6,282,466,719.33 5,536,127,490.56 碳結碳工鋼 1,072,668,952.32 877,396,482.75 938,244,052.20 806,207,614.17 軸承鋼 2,635,792,052.64 2,346,170,602.37 2,212,996,666.34 1,982,895,186.35 沖模不銹鋼 356,335,053.08 353,180,550.54 305,603,512.38 272,513,669.55 合計 12,069,087,107.96

307、 10,514,648,199.56 9,739,310,950.25 8,597,743,960.63 其他業務收入和其他業務成本 項目 本期發生額 上期發生額 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 受托加工收入 197,478,798.15 173,274,487.29 218,582,752.69 189,169,545.15 銷售材料 75,645,719.02 74,488,070.55 105,780,477.28 105,128,565.12 銷售動力 74,770,278.16 73,331,650.00 65,331,892.61 64,782,209.84

308、 其他 156,089,513.80 153,291,614.25 98,063,570.28 88,416,977.68 合計 503,984,309.13 474,385,822.09 487,758,692.86 447,497,297.79 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 102 27、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 城建稅及教育費附加 45,156,880.73 29,937,360.27 已繳納增值稅額的 7%，3%及 1.5% 房產稅 7,854,288.84 7,876,723.29 房產原值一次減去 10%-30%

309、后的余值乘以 1.2% 印花稅 6,742,654.30 4,753,667.58 按合同金額的 0.03%等比例 土地使用稅 1,818,062.28 1,818,062.27 實際占用的土地面積乘以稅率 環境保護稅 926,862.35 0.00 污染物排放量折合的污染當量數乘以適用稅率 其他 462.84 601,952.27 合計 62,499,211.34 44,987,765.68 28、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 經營費 54,365,975.84 17,130,045.44 運輸費 39,212,338.95 35,727,165.42 職工薪

310、酬費用 38,882,566.41 28,148,210.95 裝卸費 25,326,760.53 19,062,501.57 業務招待費 9,685,000.43 10,146,366.45 差旅費 9,551,252.56 6,392,577.62 勞務費 6,854,278.04 5,583,006.81 其他 8,765,256.70 3,776,449.18 合計 192,643,429.46 125,966,323.44 29、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬費用 47,854,717.63 33,031,219.49 勞務費 4,919,33

311、4.36 4,222,241.26 修理費 2,661,545.78 1,461,206.74 中介機構服務費 2,608,203.88 6,770,629.13 折舊攤銷費 2,500,169.36 2,534,740.05 業務招待費 992,997.48 906,444.47 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 103 保險費 980,053.32 430,698.48 水電費 828,033.46 779,583.13 董事會費 693,902.53 671,767.34 其他 6,428,194.63 4,008,637.10 合計 70,467,152.43 54,8

312、17,167.19 30、研發費用、研發費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 直接投入 402,657,978.07 219,114,239.77 折舊費用 51,487,317.77 42,499,495.85 職工薪酬費用 48,988,848.59 44,995,226.70 裝備調試費 39,313,176.83 37,260,185.36 其他 20,481,814.63 13,619,433.22 合計 562,929,135.89 357,488,580.90 31、財、財務費用務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 12,662,509.73 13

313、,112,494.42 減：資本化利息 4,545,916.26 426,920.10 利息費用 8,116,593.47 12,685,574.32 減：利息收入 38,487,392.80 16,454,480.97 匯兌損益 -20,452,016.39 16,618,924.07 手續費 2,761,108.84 2,358,838.62 合計 -48,061,706.88 15,208,856.04 32、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 536,875.59 -13,910,502.37 二、存貨跌價損失 42,957,798.24

314、 34,032,534.81 三、固定資產減值損失 88,178,044.81 51,038,503.29 合計 131,672,718.64 71,160,535.73 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 104 33、其他收益、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 中棒線項目攤銷 2,000,000.00 2,000,000.00 與資產相關 穩崗補貼 1,407,014.00 1,613,800.00 與收益相關 鍛造新建調質生產線項目獎勵 0.00 1,000,000.00 與收益相關 外經貿撥款 0.00 860,00

315、0.00 與收益相關 其他 926,300.00 898,200.00 與收益相關 合計 4,333,314.00 6,372,000.00 34、資產處置收益、資產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 計入 2018 年度非經常性損益的金額 固定資產處置利得 0.00 74,737.86 0.00 無形資產處置利得 6,635,455.99 0.00 6,635,455.99 合計 6,635,455.99 74,737.86 6,635,455.99 35、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 無需支付的應

316、付款項 5,212,328.41 6,717,631.32 5,212,328.41 違約賠償收入 2,896,826.83 2,136,727.67 2,896,826.83 其他 1,253,455.00 59,993.86 1,253,455.00 合計 9,362,610.24 8,914,352.85 9,362,610.24 36、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 固定資產報廢損失 26,215,534.82 68,651,753.72 26,215,534.82 捐贈支出 5,000,000.00 0.00 5,000,

317、000.00 其他 181,200.00 752,271.76 181,200.00 合計 31,396,734.82 69,404,025.48 31,396,734.82 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 105 37、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 126,708,920.31 72,189,326.23 遞延所得稅費用 -36,065,314.30 -8,933,819.10 合計 90,643,606.01 63,255,507.13 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得

318、稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 600,822,099.97 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 90,123,315.00 不得扣除的成本、費用和損失 2,008,224.56 研發費用加計扣除 -3,404,588.23 其他 1,916,654.68 所得稅費用 90,643,606.01 38、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 38,487,392.80 16,454,480.97 政府補助 63,843,314.00 4,721,100.00

319、其他 1,253,455.00 43,410.46 合計 103,584,161.80 21,218,991.43 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 39,212,338.95 35,727,165.42 行政費用 24,873,702.25 22,956,767.25 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 106 經營費用 44,385,975.83 17,130,045.44 捐贈支出 5,000,000.00 0.00 技術開發費 2,227,922.49 787,965.39 其他 15,

320、970,667.84 8,630,345.77 合計 131,670,607.36 85,232,289.27 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金：無。：無。 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金：無。：無。 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金：無。：無。 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金：無。）支付的其他與籌資活動有關的現金：無。 39、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 （1）將凈利潤調節為經營活動現金流量將凈利潤調節為經營活動現金流量 補充資料 本期金額 上期金額 凈利潤 510,1

321、78,493.96 394,900,713.81 加：資產減值準備 131,672,718.64 79,476,325.08 固定資產折舊 211,188,580.97 229,765,741.86 無形資產攤銷 808,802.16 815,893.92 遞延收益攤銷 -2,000,000.00 -2,000,000.00 資產處置收益 -6,635,455.99 -74,737.86 固定資產報廢損失 26,215,534.82 68,651,753.72 財務(收益)/費用 -12,335,422.92 29,304,498.39 遞延所得稅資產增加 -36,065,314.30 -8,

322、933,819.10 存貨的減少/(增加) 38,438,976.05 -380,779,284.75 經營性應收項目的增加 -685,283,903.95 -750,897,899.01 經營性應付項目的增加 556,141,365.21 695,073,929.72 經營活動產生的現金流量凈額 732,324,374.65 355,303,115.78 （2）不涉及現金收支的重大經營和投資活動不涉及現金收支的重大經營和投資活動 項目 2018 年度 2017 年度 以銀行承兌匯票支付的存貨采購款 5,099,302,072.92 3,903,626,490.38 以銀行承兌匯票支付長期資產

323、采購款 83,188,827.78 82,623,546.37 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 107 以應付款項抵消應收賬款 220,035,459.56 40,308,367.36 合計 5,402,526,360.26 4,026,558,404.11 （3）現金及現金等價物凈變動情況現金及現金等價物凈變動情況 項目 2018 年度 2017 年度 現金的年末余額 1,938,226,457.81 1,178,405,173.02 減：現金的年初余額 1,178,405,173.02 1,185,420,590.66 現金凈增加額 759,821,284.79 -7,0

324、15,417.64 （4）現金現金 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 37.96 32.98 可隨時用于支付的銀行存款 1,938,226,419.85 1,178,405,140.04 合計 1,938,226,457.81 1,178,405,173.02 40、外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 其中：美元 7,445,318.51 6.8632 51,098,710.00 歐元 912,251.58 7.8473 7,158,711.82 應收票據及應收賬款 其中：美元 50,657,403.56 6.8632 347

325、,671,892.11 歐元 2,881,633.76 7.8473 22,613,044.60 應付票據及應付賬款 其中：美元 77,377.86 6.8632 531,059.73 上述外幣貨幣性項目指除人民幣之外的所有貨幣。 41、資產減值準備、資產減值準備 項目 期初余額 本年增加 本年減少 期末余額 轉回 轉銷 壞賬準備 15,211,205.59 3,474,959.40 2,938,083.81 958,548.58 14,789,532.60 其中：應收賬款壞賬準備 11,972,502.38 3,474,959.40 2,938,083.81 958,548.58 11,55

326、0,829.39 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 108 其他應收款壞賬準備 3,238,703.21 0.00 0.00 0.00 3,238,703.21 存貨跌價準備 59,331,193.49 42,957,798.24 0.00 29,050,273.95 73,238,717.78 固定資產減值準備 83,944,764.94 88,178,044.81 0.00 2,321,716.97 169,801,092.78 合計 158,487,164.02 134,610,802.45 2,938,083.81 32,330,539.50 257,829,343.1

327、6 42、費用按性質分類、費用按性質分類 利潤表中的營業成本、銷售費用、管理費用和研發費用按照性質分類，列示如下： 項目 2018 年 2017 年 產成品及在產品存貨變動 -154,557,554.07 -97,880,693.90 耗用的原材料和低值易耗品等 10,366,237,934.68 8,394,679,864.88 職工薪酬費用 541,603,343.25 457,808,592.31 加工費 644,993,458.38 440,854,639.38 折舊攤銷費 211,997,383.13 230,581,635.78 經營費 54,365,975.84 17,130,0

328、45.44 裝備調試費 39,313,176.83 37,260,185.36 運輸費 39,212,338.95 35,727,165.42 裝卸費 25,326,760.53 19,062,501.57 業務招待費 10,677,997.91 11,052,810.92 其他費用 35,902,924.00 37,236,582.79 合計 11,815,073,739.43 9,583,513,329.95 43、資本管理、資本管理 本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本

329、結構，本公司可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或出售資產以減低債務。 本公司的總資本為資產負債表中所列示的股東權益。本公司不受制于外部強制性資本要求，利用資產負債比率監控資本。 項目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 總負債 3,274,247,207.82 2,550,438,686.38 總資產 7,677,904,574.84 6,578,740,103.44 資產負債比率 42.65% 38.77% 44、分部信息、分部信息 由于本公司之營業收入、費用、資產及負債僅與生產和銷售鋼材及其相關產品有關，本大冶特殊鋼股份有限公司 201

330、8 年年度報告全文 109 公司管理層將鋼材業務作為一個整體，定期獲取其財務狀況，經營成果和現金流量等有關會計信息并進行評價。因此，本公司只有鋼材業務分部，從而沒有編制報告分部資料。 本公司在國內及其他國家和地區的對外交易收入總額，以及本公司位于國內及其他國家和地區的除金融資產及遞延所得稅資產之外的非流動資產總額列示如下： 對外交易收入 2018 年度 2017 年度 中國 10,308,841,585.99 8,634,869,939.65 其他國家地區 2,264,229,831.10 1,592,199,703.46 合計 12,573,071,417.09 10,227,069,643

331、.11 非流動資產總額 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 中國 2,385,495,471.15 2,575,576,464.43 45、每股收益、每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項目 2018 年 2017 年 歸屬于本公司普通股股東的凈利潤（元） 510,178,493.96 394,900,713.81 本公司發行在外普通股的加權平均數（股） 449,408,480.00 449,408,480.00 基本每股收益 （元 / 股） 1.135 0.879 其中：持續經營

332、基本每股收益 1.135 0.879 (2)稀釋每股收益 稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整后的歸屬于母公司普通股股東的凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算。于 2018 年度，本公司不存在具有稀釋性的潛在普通股(2017 年度：無)，因此，稀釋每股收益等于基本每股收益。 八、與金融工具相關的風險八、與金融工具相關的風險 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為外匯風險和利率 風險)、信用風險和流動性風險。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場 的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。 (1) 市場風險 (a) 外匯風險 本公司的主要經營位于中國境

333、內，主要業務以人民幣結算。本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易(外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元)存在外匯風險。本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險；為此，本公司可能會以簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約的方式來達到規避外匯風險的目的。于2018年度及2017年度，本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 于2018年12月31日及2017年12月31日，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 110 2018年12月31日 科目 美元項目 歐元項

334、目 合計 外幣金融資產 - 貨幣資金 51,098,710.00 7,158,711.82 58,257,421.82 應收票據及應收賬款 347,671,892.11 22,613,044.60 370,284,936.71 合計 398,770,602.11 29,771,756.42 428,542,358.53 外幣金融負債 - 應付票據及應付賬款 531,059.73 531,059.73 合計 531,059.73 531,059.73 2017年12月31日 科目 美元項目 歐元項目 合計 外幣金融資產 - 貨幣資金 12,744,104.60 4,899,875.08 17,6

335、43,979.68 應收票據及應收賬款 134,972,843.58 39,412,587.00 174,385,430.58 合計 147,716,948.18 44,312,462.08 192,029,410.26 外幣金融負債 - 應付票據及應付賬款 229,154.14 347,106.65 576,260.79 其他應付款 7,250,330.93 - 7,250,330.93 合計 7,479,485.07 347,106.65 7,826,591.72 于2018年12月31日， 對于記賬本位幣為人民幣的公司各類美元及歐元金融資產和金融負債，如果人民幣對美元及歐元升值或貶值10

336、%，其他因素保持不變，則本公司將減少或增加凈利潤約36,380,960.40元(2017年12月31日：減少或增加約15,657,239.58元)。 (b)利率風險 本公司的利率風險主要產生于長期銀行借款。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2018年12月31日，本公司無長期帶息債務(2017年12月31日：297,000,000.00元)。 本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并

337、對本公司的財務業績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，這些調整可能是進行利率互換的安排來降低利率風險。于2018年度及2017年度本公司并無利率互換安排。 于2018年12月31日， 如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降50個基點，而其他因素保持不變，本公司的凈利潤會減少或增加約2,125,000.00元(2017年12月31日：1,262,250.00元)。 (2) 信用風險 本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收賬款、其他應收款和應收票據等。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 111 本公司銀行存款主要存放于國有銀行和

338、其他大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 此外，對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 于2018年12月31日，本公司無重大的因債務人抵押而持有的擔保物或其他信用增級。 (3) 流動性風險 本公司財務部門持續監控短期和長期的

339、資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 于資產負債表日，本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 2018年12月31日 項目 1年內或實時償還 1年至2年 2年至5年 5年以上 合計 短期借款 505,327,972.22 505,327,972.22 應付票據及應付賬款 2,145,758,863.79 2,145,758,863.79 其他應付款 221,122,234.45 221,122,234.45 一年內到期的非流動負債 - 合計 2,872,209,070.

340、46 2,872,209,070.46 2017年12月31日 項目 1年內或實時償還 1年至2年 2年至5年 5年以上 合計 短期借款 應付票據及應付賬款 1,683,500,084.43 1,683,500,084.43 其他應付款 183,929,358.33 183,929,358.33 一年內到期的非流動負債 300,279,375.00 300,279,375.00 合計 2,167,708,817.76 2,167,708,817.76 九、公允價值的估計九、公允價值的估計 (1)以公允價值計量的資產和負債 本公司無以公允價值計量的資產和負債。 (2)不以公允價值計量但披露其公允

341、價值的資產和負債 本公司以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括： 應收款項、 短期借款、 應付款項、一年內到期的非流動負債和長期借款。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 112 上述不以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值差異很小。 十、關聯方及關聯交易十、關聯方及關聯交易 1、主要股東及最終控制方基本情況、主要股東及最終控制方基本情況 實際控制人 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 中國中信集團有限公司 中國 投資控股 2,053.11 億元 33.79% 58.13% 本企業的實際控制人情況的說明 2018年

342、度，中信集團為本公司第一及第二大股東的最終控制方， 因此也是本公司的最終控制方。 本企業最終控制方是中國中信集團有限公司。 主要股東及最終控制方注冊資本及其變化主要股東及最終控制方注冊資本及其變化 名稱 2017 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2018 年 12 月 31 日 中國中信集團有限公司 2,053.11億元 2,053.11億元 第一及第二大股東的注冊資本第一及第二大股東的注冊資本及其變化如下：及其變化如下： 名稱 2018 年 12 月 31 日 及 2017 年 12 月 31 日 湖北新冶鋼有限公司 美元 33,983 萬元 中信泰富 (中國) 投資有限公司 美

343、元 1 億元 主要股東及最終控制方對本公司的持股比例和表決權比例主要股東及最終控制方對本公司的持股比例和表決權比例: 名稱 2018 年 12 月 31 日 及 2017年 12 月 31 日 持股比例 表決權比例 中國中信集團有限公司 33.79% 58.13% 湖北新冶鋼有限公司 29.95% 29.95% 中信泰富 (中國) 投資有限公司 28.18% 28.18% 2、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 湖北新冶鋼特種材料有限公司 (“特種材料”) 同受最終控制方控制 湖北中特新化能科技有限公司 (中特新化能) 同受最終控制方控制 湖北新冶鋼特種鋼管

344、有限公司 (特種鋼管公司) 同受最終控制方控制 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 113 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 (零部件) 同受最終控制方控制 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 (中航銷售) 同受最終控制方控制的子公司的聯營公司 中信泰富特鋼投資有限公司(“泰富投資”) 同受最終控制方控制 江陰興澄特種鋼鐵有限公司(“興澄特鋼”) 同受最終控制方控制 3、關聯交易情況、關聯交易情況 定價方式及決策程序 本公司關聯交易包括采購貨物、銷售貨物、加工鋼材、提供煤氣、蒸汽、空氣、氧氣、水電、勞務等，其價格均依據關聯方簽定的關聯交易合同。具體定價按下列原則協商確定： 國家有定價的，

345、按國家定價執行； 國家沒有定價的，按市場價格執行； 沒有市場價格參照的，以實際成本加成一定比例商定協議價格，加成比例不高于成本的20%。 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 湖北新冶鋼有限公司 采購貨物 689,769,512.27 571,658,507.19 湖北新冶鋼特種材料有限公司 采購貨物 43,331,516.09 0.00 湖北中特新化能科技有限公司 采購貨物 1,719,585,809.94 1,439,155,367.97 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司

346、采購貨物 1,612,035,116.05 2,005,886,388.88 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 采購貨物 5,736,700.61 3,596,771.82 湖北新冶鋼有限公司 接受勞務 48,216,503.35 33,557,374.18 湖北新冶鋼特種材料有限公司 接受勞務 15,883,731.51 0.00 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 接受勞務 562,907,324.24 378,324,977.75 湖北中特新化能科技有限公司 接受勞務 73,470,250.80 45,901,527.60 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 接受勞務 811,085.43 200,80

347、5.29 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 湖北新冶鋼有限公司 銷售商品、產品 816,806,011.57 1,177,106,145.24 湖北新冶鋼特種材料有限公司 銷售商品、產品 515,079,708.74 0.00 湖北中特新化能科技有限公司 銷售商品、產品 14,287,690.02 11,526,857.11 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 銷售商品、產品 276,232,539.35 252,598,184.18 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 114 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 銷售商品、產品 95,833,

348、093.92 39,472,935.38 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 銷售商品、產品 190,525,485.07 156,160,820.10 湖北新冶鋼有限公司 提供勞務 29,270,508.03 41,185,490.73 湖北新冶鋼特種材料有限公司 提供勞務 1,011,898.47 0.00 湖北中特新化能科技有限公司 提供勞務 5,471,904.61 5,598,933.97 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 提供勞務 169,309,713.66 192,342,169.18 （2）資產轉讓資產轉讓-轉出轉出 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 2018 年度

349、湖北新冶鋼特種材料有限公司 轉讓土地使用權 市場價 6,548,780.00 湖北新冶鋼特種鋼管有限公司 轉讓土地使用權 市場價 4,991,970.00 （3）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員薪酬 3,690,000.00 3,202,800.00 4、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 應付項目應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收賬款 湖北新冶鋼汽車零部件有限公司 2,458,931.97 5,273,221.21 預收賬款 湖北中航冶鋼特種鋼銷售有限公司 548,660.78 497,420

350、.60 預收賬款 湖北新冶鋼有限公司 0.00 6,000,000.00 其他應付款 湖北新冶鋼有限公司 9,980,000.01 0.00 5、關聯方承諾、關聯方承諾 本公司于2018年12月31日，無已簽約而尚不必在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾事項(2017年12月31日：無)。 大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 115 十一、承諾及或有事項十一、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 本公司于2018年12月31日，已簽約正在或準備履行的固定資產采購合同為207,761,380.75元。（2017年12月31日為20,216,7

351、49.46元）。 十二、十二、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項重要的非調整事項 于2019年1月3日，本公司披露了第八屆董事會第十一次會議決議公告和發行股份購買資產暨關聯交易預案。本公司擬以發行股份的方式購買泰富投資、江陰信泰投資企業(有限合伙)、江陰冶泰投資企業(有限合伙)、江陰揚泰投資企業(有限合伙)、江陰青泰投資企業(有限合伙)及江陰信富投資企業(有限合伙)合計持有的興澄特鋼86.50%股權。在本次交易完成以后，興澄特鋼將成為本公司的子公司，本公司的控股股東將變為泰富投資，最終控制人仍為中信集團，本次交易不會導致本公司的控制權發生變更。截至本財務報表批準報出之日

352、止，本次交易尚未完成。 2、利潤分配情況利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利(a) 359,526,784.00 (a)根據2019年2月26日董事會決議，董事會提議本公司向全體股東分配股利359,526,784.00元，該股利分配提議尚待股東大會批準，未在本財務報表中確認為負債。 3、企業會計準則第企業會計準則第 22 號號金融工具的確認和計量可能產生的影響金融工具的確認和計量可能產生的影響 于2017年度，財政部修訂發布了企業會計準則第22號金融工具確認和計量、企業會計準則第23號金融資產轉移、企業會計準則第24號套期會計(以下合稱“新金融工具準則”)。新金融工具準則針對金融資產和

353、金融負債的分類、計量和終止確認，并介紹套期會計的新規定和金融資產的新減值模型。在新金融工具準則下，金融資產分類由現行“四分類”改為“三分類”；金融資產減值會計由“已發生損失法”改為“預期損失法”；套期會計更加如實地反映企業的風險管理活動。本公司自2019年1月1日起開始實施新金融工具準則，并正在進行新金融工具準則對財務報表影響的評估，初步測算表明新金融工具準則不會對本公司2019年1月1日的財務報表造成重大影響。 十三十三、補充資料補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 2018 年金額 2017 年金額 大冶特殊鋼股份有限公司 2018

354、年年度報告全文 116 固定資產報廢損失 -26,215,534.82 -68,651,753.72 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 6,635,455.99 74,737.86 無需支付的應付款項 5,212,328.41 6,717,631.32 已核銷壞賬準備的收回 0.00 8,315,789.35 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,333,314.00 6,372,000.00 違約賠償收入 2,896,826.83 2,136,727.67 除上述各項之外的其他營業外收入和支出凈額 -3,927,

355、745.00 -692,277.90 減：所得稅影響額 -1,659,803.19 - 6,859,071.81 合計 -9,405,551.40 -38,868,073.61 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 期間 2018 年 2017

356、年 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.166% 10.228% 1.135 0.879 1.135 0.879 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.390% 11.235% 1.156 0.965 1.156 0.965 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和

357、凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 4、其他、其他：無。：無。大冶特殊鋼股份有限公司 2018 年年度報告全文 117 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有法定代表人、總經理、總會計師簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。