浙江華友鈷業股份有限公司2020年年度報告（209頁）.PDF

1、 2020 年年度報告 1 / 209 公司代碼：603799 公司簡稱：華友鈷業 浙江華友鈷業股份有限公司浙江華友鈷業股份有限公司 20202020 年年度報告年年度報告 二二一年三月 2020 年年度報告 2 / 209 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出

2、席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、 天健會計師事務所（特殊普通合伙）天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人陳雪華陳雪華、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人胡焰輝胡焰輝及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）鄒翠英鄒翠英聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 2020年度利潤分配

3、預案為：公司擬向全體股東每10股派發現金股利2.00元（含稅） ，截止本報告披露日，公司總股本1,212,904,383股，以此計算合計擬派發現金紅利242,580,876.60元；不實施送股及資本公積金轉增股本。 如在本報告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，公司總股本發生變動的，公司擬維持每股分配比例不變，相應調整分配總額，并將另行公告具體調整情況。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本年度報告中有涉及公司經營和發展戰略等未來發展戰略的前瞻性描述，該計劃不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占

4、用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述存在的風險，敬請查閱第四節經營情況討論與分析中關于公司未來發展的討論與分析可能面對的風險部分內容。 十一、十一、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 3 / 209 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第

5、二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 .5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 .10 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 .18 第五節第五節 重要事項重要事項 .40 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 .60 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 .68 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 .69 第九節第九節 公司治理公司治理 .79 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 .82 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .85 第十二節第十二節 備查文件目錄備

6、查文件目錄 .209 2020 年年度報告 4 / 209 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司、華友鈷業 指 浙江華友鈷業股份有限公司 大山公司 指 GREAT MOUNTAIN ENTERPRISE PTE. LTD 華友控股 指 浙江華友控股集團有限公司 力科鈷鎳 指 浙江力科鈷鎳有限公司 CDM 公司 指 CONGO DONGFANG INTERNATIONAL MINING SAS，中文名“剛果東方國際礦業簡易股份有限公司” MIKAS 公司 指 LA MINIERE DE KASOMBO SA

7、S，中文名“卡松波礦業簡易股份有限公司” 華友香港 指 HUAYOU (HONG KONG) CO., LIMITED， 中文名 “華友 （香港）有限公司” OIM 公司 指 ORIENT INTERNATIONAL MINERALS & RESOURCE （PROPRIETARY） LIMITED，中文名“東方國際礦業有限公司” 華友進出口 指 浙江華友進出口有限公司 華友衢州 指 衢州華友鈷新材料有限公司 華友礦業香港、 華友國際 指 HUAYOU INTERNATIONAL MINING (HONG KONG) LIMITED，中文名“華友國際礦業（香港）有限公司” 華友礦業控股、 華友

8、國際控股 指 HUAYOU INTERNATIONAL MINING HOLDING LIMITED，中文名“華友國際礦業控股有限公司” 華友新能源衢州 指 華友新能源科技（衢州）有限公司 華友循環 指 浙江華友循環科技有限公司 華友電力 指 浙江華友電力技術有限公司 華友新能源科技 指 浙江華友新能源科技有限公司 資源再生 指 衢州華友資源再生科技有限公司 AVZ 公司 指 AVZ MINERALS LIMITED TMC 公司 指 TOWN MINING CO LTD TMR 公司 指 TOWN MINING RESOURCE CO.,LTD 華友美洲 指 HUAYOU AMERICA,I

9、NC 華剛公司 指 LA SINO-CONGOLAISE DES MINES SARL，中文名“華剛礦業股份有限公司” GECAMINES 指 LAGENERALE DES CARRIERES ET DES MINES,中文名 “剛果國家礦業公司” SESA 公司 指 SALTA EXPLORACIONES S.A. HANARI 公司 指 HANARI S.A. 華友新加坡 指 HUAYOU RESOURCES PTE. LTD. 上海飛成 指 上海飛成金屬材料有限公司 華金公司 指 華金新能源材料（衢州）有限公司 華友浦項 指 浙江華友浦項新能源材料有限公司 華友國際控股 指 華友國際(控

10、股)有限公司 華越公司 指 PT.HUAYUE NICKEL COBALT 2020 年年度報告 5 / 209 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 浙江華友鈷業股份有限公司 公司的中文簡稱 華友鈷業 公司的外文名稱 ZHEJIANG HUAYOU COBALT CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 HUAYOU COBALT 公司的法定代表人 陳雪華 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李瑞 王光普 聯系地址 浙江省桐鄉經濟開發區二期梧振東路18號 浙江省桐鄉經濟開發區二期梧振東路18號

11、 電話 0573-88589981 0573-88589981 傳真 0573-88585810 0573-88585810 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 浙江省桐鄉經濟開發區二期梧振東路18號 公司注冊地址的郵政編碼 314500 公司辦公地址 浙江省桐鄉經濟開發區二期梧振東路18號 公司辦公地址的郵政編碼 314500 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券管理部辦公室

12、 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 華友鈷業 603799 無 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 杭州市江干區錢江路1366號華潤大廈B座28層 簽字會計師姓名 王強、魯艷麗 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 華泰聯合證券有限責任公司 辦公地址 上海市浦東新區東方路18號保利廣場E座20層 簽字的財務顧問主辦人姓名 欒宏飛、姜海洋、鄭哲 持續督導的期間 2020 年 2 月 14 日至 2021 年 12

13、 月 31 日 報告期內履行持續督導名稱 中信證券股份有限公司 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路 48 號中信證券大廈 2020 年年度報告 6 / 209 職責的財務顧問 簽字的財務顧問主辦人姓名 孟夏、張昕 持續督導的期間 2020 年 2 月 14 日至 2021 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%) 2018年 營業收入 21,186,843,965.75 18,852,828,463.22 12.38 14,4

14、50,762,951.95 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,164,842,854.12 119,534,808.82 874.48 1,528,098,517.04 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,123,978,512.04 68,160,073.60 1,549.03 1,452,896,933.34 經營活動產生的現金流量凈額 1,859,769,119.88 2,599,671,576.78 -28.46 1,822,550,039.12 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減（%） 2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 9,922,119,109.

15、93 7,747,750,020.53 28.06 7,600,754,136.52 總資產 26,945,318,022.98 23,266,984,327.79 15.81 19,059,803,347.12 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%) 2018年 基本每股收益（元股） 1.03 0.11 836.36 1.42 稀釋每股收益（元股） 1.03 0.11 836.36 1.42 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 1.00 0.06 1,566.67 1.35 加權平均凈資產收益率（%） 12.73 1.

16、56 增加11.17個百分點 22.68 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 12.29 0.89 增加11.40個百分點 21.57 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 2020 年年度報告 7 / 209 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和

17、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 4,424,395,821.46 4,627,615,377.41 5,786,631,784.69 6,348,200,982.19 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1

18、83,503,528.41 166,188,272.49 336,984,529.34 478,166,523.88 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 132,199,676.45 162,594,095.01 333,469,462.18 495,715,278.40 經營活動產生的現金流量凈額 65,380,232.82 290,412,306.06 351,015,906.96 1,152,960,674.04 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目

19、2020 年金額 附注（如適用） 2019 年金額 2018 年金額 非流動資產處置損益 -6,751,223.23 73,583.71 15,522,430.90 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 63,289,163.19 85,996,830.52 40,619,123.32 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 7,363,237.34 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非

20、貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然 2020 年年度報告 8 / 209 災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 -8,271,0

21、64.14 -28,897,804.94 43,440,695.80 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 7,344,000.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,815,771.47 3,299,892.01 -3,321,285.06 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 11,871,339.23 -8,578,057.61 -2,986,433.24 所得

22、稅影響額 -9,458,101.50 -15,226,945.81 -18,072,948.02 合計 40,864,342.08 51,374,735.22 75,201,583.70 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交易性金融資產 103,543,722.85 30,317,180.12 -73,226,542.73 11,985,170.33 應收款項融資 460,537,826.62 762,316,046.62 301,778,220.00 -22,268,

23、178.76 其他權益工具投資 21,930,092.52 5,653,575.00 -16,276,517.52 其他非流動金融資產 6,573,600.00 6,573,600.00 交易性金融負債 23,939,270.26 23,939,270.26 -23,939,270.26 2020 年年度報告 9 / 209 合計 592,585,241.99 828,799,672.00 236,214,430.01 -34,222,278.69 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 10 / 209 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事

24、的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 （一）主要業務情況（一）主要業務情況 公司主要從事新能源鋰電材料和鈷新材料產品的研發制造業務，是一家擁有從鈷鎳資源開發到鋰電材料制造一體化產業鏈，致力于發展低碳環保新能源鋰電材料的高新技術企業。 經過十多年的發展積淀，公司完成了總部在桐鄉、資源保障在境外、制造基地在中國、市場在全球的空間布局，形成了資源、有色、新能源三大業務板塊一體化協同發展的產業格局。三大業務板塊在公司內部構成了縱向一體化的產業鏈條，同時公司還在布局循環回收板塊業務，全力打造從鈷鎳資源開發、綠色冶煉加工、三元前驅體和正極材料制造到資源循環

25、回收利用的新能源鋰電產業生態。 （二）經營模式（二）經營模式 1、新能源業務版塊、新能源業務版塊 公司新能源板塊主要從事鋰電正極材料三元前驅體產品的研發、生產和銷售，三元前驅體產品主要用于電動汽車、儲能系統電池正極材料。公司新能源板塊主要包括新能源衢州、華海新能源、與 POSCO 合資的華友浦項和與 LG 化學合資的華金公司的三元前驅體業務。同時公司還參股了浦華公司、樂友公司開展正極材料業務。三元前驅體產品主要通過合成、洗滌、干燥等工藝來制備；生產三元前驅體所需的原材料主要由子公司華友衢州供給，同時外購部分作為補充；三元前驅體的客戶為鋰電正極材料生產商，主要采取直銷模式。在銷售定價方面，主要參

26、考鎳、鈷、錳金屬的市場價格，結合產品的技術含量和市場供需情況來綜合定價。 新能源業務板塊是公司“兩新”產業戰略的核心。 新能源業務按照“快速發展、 高端突破、效益導向，搶占新能源鋰電材料制高點”的定位，把“產品領先、成本領先”的要求落在實處，以科技創新作為支撐，不斷提高生產組織能力和產品質量控制水平，實現產量、質量和新產品開發的大提升，三元前驅體產品已大批量應用于國際高端品牌汽車產業鏈及國際儲能市場。公司已經進入到 LG 化學、SK、寧德時代、比亞迪等全球頭部動力電池的核心產業鏈，產品已開始大規模應用到大眾 MEB 平臺、雷諾日產聯盟、沃爾沃、路虎捷豹等歐美高端電動汽車。作為公司向新能源鋰電材

27、料領域轉型 2020 年年度報告 11 / 209 的戰略重點，公司新能源業務在公司未來的產業發展中起到龍頭帶動作用。 2、有色業務版塊、有色業務版塊 公司有色板塊主要從事鈷、鎳新材料產品的深加工業務，業務集中在子公司華友衢州和桐鄉總部工廠，主要產品為四氧化三鈷、硫酸鈷、硫酸鎳等鈷、鎳化學品，其中四氧化三鈷主要用于 3C 類鋰電池正極材料，硫酸鈷、硫酸鎳主要用于動力電池三元材料前驅體；有色板塊形成了以鈷、鎳為核心，銅、錳等為補充的業務結構，全面圍繞公司新能源鋰電產業發展戰略拓寬并完善產線，構建了豐富的產品體系。有色業務板塊總體上圍繞 “以客戶需求為中心” ， 引領行業發展為己任， 并基于公司中

28、長期發展特征來實現柔性生產的模式。鈷、鎳原料的采購計價方式按市場金屬交易價格的一定折扣確定。鈷產品的銷售在國內和歐洲市場基本采用直銷模式，在日本、美國市場主要采取經銷模式，在韓國市場采取直銷與經銷相結合的模式，硫酸鎳產品主要內供新能源板塊。在銷售定價方面，公司主要參考鈷、鎳、銅金屬國際、國內市場價格，結合各類市場供需情況，制訂銷售價格。 有色業務板塊是公司制造能力的重要支撐，在一體化的產業結構中起著承上啟下的重要作用。有色板塊業務按照“創建資源節約、環境友好、效益領先的行業標桿”的定位，已成為行業中先進制造的標桿、綠色制造的標桿、效益領先的標桿，夯實了公司在國內和國際鈷行業中的地位。有色板塊在

29、鞏固公司鈷新材料行業領先地位的同時，為新能源板塊提供原料支持，保證新能源所需原料的穩定供應和協同制造成本優勢。 3、資源業務版塊、資源業務版塊 公司資源板塊主要從事鈷、鎳、銅等有色金屬的采、選和初加工業務。鈷業務集中于非洲剛果（金）子公司 CDM 公司、MIKAS 公司，主要產品為粗制氫氧化鈷和電積銅，目前非洲資源板塊已形成以自有礦山為保障，以剛果（金）當地礦山、礦業公司采購為補充的商業模式。鈷銅礦開采后，通過選礦工藝生產鈷銅精礦，通過濕法冶煉的方式生產粗制氫氧化鈷和電積銅產品；鈷銅礦料由自有礦山供應和向當地礦業公司采購，含鈷原料的采購計價方式按 MB 價格的一定折扣確定；銅礦原料采購定價也主

30、要與國際市場銅金屬價格掛鉤；粗制氫氧化鈷產品主要用于國內有色板塊鈷新材料的冶煉，電積銅產品一般銷售給國際大宗商品貿易商，主要采取與 LME 銅價掛鉤方式定價。鎳業務集中于印度尼西亞，目前正在布局印尼鎳資源開發業務，年產 6 萬噸 2020 年年度報告 12 / 209 粗制氫氧化鎳鈷濕法冶煉項目已于 2020 年初開工建設，預計 2021 年底建成試產，該項目通過濕法冶煉的工藝生產粗制氫氧化鎳鈷；4.5 萬噸鎳金屬量高冰鎳項目前期工作有序推進，2021 年上半年開工建設，該項目通過火法冶煉的方式生產高冰鎳。 資源業務板塊是公司產業一體化的源頭。公司通過十多年的非洲資源開發，在剛果（金）建立了集

31、采、選、冶于一體的資源保障體系，能為國內制造平臺提供具有低成本競爭優勢、穩定可靠的原料保障。2018 年，公司啟動了印尼紅土鎳礦資源開發，為高鎳鋰電材料的發展準備具有低成本競爭優勢的鎳原料，進一步夯實一體化產業鏈的競爭優勢。同時，公司進行了城市鈷鎳資源再生利用產業布局，完善了鈷礦供應鏈盡責管理體系建設，布局了阿根廷鋰鹽湖和剛果（金）鋰礦資源，為公司獲取可持續的鈷、鎳、鋰資源創造了有利條件。公司低成本、穩定可靠的資源保障為公司打造新能源鋰電材料行業領先地位奠定了堅實的原料基礎。 此外，公司積極布局鋰電池循環回收業務，成立了循環科技有限公司和再生資源有限公司，公司子公司華友衢州和資源再生分別進入工

32、信部發布的符合新能源汽車廢舊動力蓄電池綜合利用行業規范條件企業名單第一批次和第二批次。公司與多家知名整車企業合作梯次利用開發和承接退役電池再生處理，與多家知名電池企業合作以廢料換材料的戰略合作模式，已與多家國內外整車企業達成退役電池回收再生合作。隨著業務開拓，公司正在形成從鈷鎳資源、冶煉加工、三元前驅體、鋰電正極材料到資源循環回收利用的新能源鋰電產業生態。 公司在發展戰略規劃中提出，堅持以新能源鋰電材料產業發展為核心，圍繞上控資源、下拓市場，中提能力，全面實施“兩新、三化”戰略，將公司從全球鈷行業領先者轉型發展成為全球新能源鋰電材料行業領導者。 （三）行業情況（三）行業情況 報告期內，新冠肺炎

33、疫情席卷全球，世界經濟面臨巨大的下行壓力和衰退風險，新能源汽車市場也受到負面影響，但新能源汽車行業健康穩定發展的長期趨勢沒有改變。報告期內，中國最先遇到疫情，也最先控制住疫情，上半年國內新能源汽車市場受到疫情沖擊，新能源汽車銷量同比大幅下滑，但隨著疫情逐步得到控制，從 7 月份開始新能源汽車銷量同比恢復增長。與此同時，我國發布多項新能源汽車政策，如新能源汽車購置補貼和免征購置稅政策延長兩年至 2022 年底，新版雙積分政策正式落 2020 年年度報告 13 / 209 地， 新能源汽車產業發展規劃（20212035 年） 正式發布，2060 年實現碳中和的提出等，對于促進新能源汽車消費、提振國

34、內市場需求，提升行業長期高質量發展有著重大意義。根據中汽協數據，2020 年，我國新能源汽車產銷 136.6 萬輛和 136.7 萬輛， 同比增長 7.5%和 10.9%。 從全球范圍來看， 2020 年以歐洲為代表的海外電動汽車市場迅猛發展，已經成為全球新能源汽車重要增長點。報告期內，歐洲多國為電動汽車提供可觀的稅收優惠和購車補貼，同時對傳統車企設定更加嚴格的二氧化碳排放目標，歐洲市場迎來爆發式增長。根據 EV Volumes 的數據，2020 年全球新能源汽車銷量增長 50%，達到 328 萬輛以上。 報告期內，受益于新能源汽車行業的逆勢增長，作為新能源汽車三大核心部件之一的動力電池也取得

35、了快速發展。根據高工產業研究院（GGII）的數據，2020 年全球動力電池裝機量約 136.30GWH，同比增長 18%。而在新能源汽車動力多種電池技術路線的長期并存的情況下，三元電池憑借其在能量密度、循環壽命、穩定性、成本等方面的綜合優勢，成為全球頂級汽車制造商的首選。根據中汽協數據，2020 我國動力電池裝車量 63.6GWh，同比上升 2.3%。其中三元電池裝車量 38.9GWh，占總裝車量61.1%。 報告期內，在疫情特殊的情況下，居家辦公和在線學習極大拉動了 PC 的市場需求，根據 IDC 數據，2020 年全球 PC 出貨量為 3.03 億臺，同比增長 13.1%。手機方面受疫情影

36、響相對遜色，2020 年全球智能手機出貨量為 12.92 億臺，同比減少 5.86%。但新一代移動通訊 5G 快速發展，5G 手機滲透率不斷提高，根據中國信通院數據，2020 年我國手機市場總體出貨量 3.08 億臺， 其中 5G 出貨量 1.63 億臺， 占比 52.9%，在上市的 462 款新機型中，5G 手機 218 款，占比 47.2%。5G 技術的推廣將進一步提升手機對電池帶電量的需求，從而帶動含鈷鋰電池的市場需求。未來 5G 技術將更加廣泛地應用于各類終端（手機、汽車、面板、可穿戴設備、無人機、分布式儲能等）的互聯互通，發展潛力巨大，這些終端產品在鋰電池消費中將維持快速增長的市場需

37、求。 綜上所述，在新能源鋰電產業及以 5G 為代表的智能終端產業大發展的背景下，公司所從事的新能源鋰電材料產業和鈷新材料產業，是國家發展戰略和產業政策所支持的新興產業，所生產的產品是三元動力電池等新能源材料必備的核心材料，公司所從事的產業前景非常光明，管理層對此非常有信心。公司目前正致力于進一步鞏固自 2020 年年度報告 14 / 209 身鈷行業領先者地位的同時，力爭成為全球新能源鋰電行業領導者。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 詳見“第四節、經營情況討論與分析”之“二、報告期內主要經營情況”之“(三) 資產、負

38、債情況分析”相關注釋。 其中：境外資產 12,738,483,875.95（單位：元 幣種：人民幣） ，占總資產的比例為 47.23%。 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 （一）高效的產業協同 鋰電材料行業呈現出“自然資源在國外、研發制造在中國、市場客戶在全球”的典型特征，技術創新和成本優勢是行業關鍵競爭要素。公司基于這種行業特性，經過多年的發展，已形成資源板塊、有色板塊、新能源板塊協同發展的局面，通過縱向一體化的發展模式整合資源，形成了特有的競爭優勢。三大業務板塊在公司內部構成了上、中、下游的產業鏈條，鏈條間緊密連接、高效協同，實現從原料結構到鈷化學品到三

39、元材料的協調協同，釋放出公司一體化的產業協同競爭優勢。 穩定的資源保障是公司競爭力的源頭，華友資源板塊強有力的資源開發能力、高效的礦冶一體化經營能力，為國內制造提供低成本的鈷礦原料，從源頭上增強公司的競爭力；鈷產品的制造能力是公司保持行業領先地位的重要標志；有色業務板塊突出的制造優勢在鞏固公司鈷新材料行業領先地位的同時，為新能源板塊提供原料支持，保證新能源所需原料的正常供應；新能源板塊整合技術、研發、品管、生產等資源要素，瞄準國際、國內主流市場和目標客戶，加大新產品研發力度，加強與下游客戶的資源整合、產業協同，實現三元前驅體與正極材料的協同互動，打通公司從鈷、鎳、鋰資源到正極材料的鋰電池材料全

40、產業鏈，實現全產業鏈的高效協同。同時，公司積極布局循環板塊，子公司華友衢州和資源再生分別進入工信部發布的符合新能源汽車廢舊動力蓄電池綜合利用行業規范條件企業名單第一批次和第二批次。隨著業務開拓，公司正在形成從鈷鎳資源開發、綠色冶煉加工、三元前驅體和正極材料制造到資源循環回收利用的新能源鋰電產業生態，釋放出強大的競爭力。 （二）領先的技術創新 公司是國家級高新技術企業，建有完整的科技創新體系。公司成立了“華友鈷業新能源電池材料省級重點企業研究院” 、 “浙江省華友鈷業綠色鈷冶煉技術及新材料開 2020 年年度報告 15 / 209 發研究院” 和 “華友新能源鋰電材料省級高新技術企業研究開發中心

41、” ， 主要從事鋰電正極材料前驅體、多元正極材料新產品開發和先進制造技術的研究，以及鈷銅、鈷鎳礦采礦、選礦、冶煉的創新工藝和綠色制造技術的研究，建立了可參與國際競爭的電池正極材料前驅體開發、評估及應用科研平臺。擁有國內同業一流的技術人才隊伍，并與中南大學粉末冶金國家重點實驗室、國家工程研究中心共同創建了聯合研究基地，以公司研究院技術骨干組成的研發團隊被評為浙江省重點創新團隊（企業技術創新團隊） 。 報告期內，公司圍繞生產經營和“產品領先、成本領先”的競爭戰略，聚焦主流市場、主流客戶、主流產品，加強新技術應用、新工藝研究、新產品開發，實現了一批創新成果的突破。由公司主導研發的“含鈷廢料短流程綠色

42、高值利用關鍵技術及應用” 獲得中國有色金屬工業科學技術獎一等獎； “含鈷、 含鎳廢料處理處置技術規范系列標準的研制”獲得中國石油和化學工業聯合會科技進步二等獎；“新型鈷系鋰電材料綠色制造關鍵技術及應用”獲得浙江省科學技術進步獎一等獎；“一種低硫小粒徑鎳鈷錳氫氧化物的制備方法”、“一種制備鈷氧化物、鎳氧化物、銅氧化物的方法”獲得浙江省專利金獎。省重點高新技術產品“動力電池用單晶 NCM6 系正極材料前驅體”、“4.45V 高電壓大顆粒 302A 四氧化三鈷”處于國際先進水平，省級工業新產品“動力型小粒徑摻雜改性NCM442前驅體”、 “動力型小粒徑NC專用前驅體”、 “中粒徑NCM60H正極材料

43、前驅體”處于國內領先水平。 華友循環獲得儲能國際峰會儲能應用開拓獎。 報告期內，公司新增有效專利 20 項，參與或主導 28 項國家標準、行業標準制訂。 （三）顯著的行業地位 公司目前為中國最大的鈷產品供應商，產銷規模位居世界前列；同時公司也是國內鋰電三元前驅體產品主要供應商之一，產銷規模和技術開發能力處于行業前列。公司已建立覆蓋國內外市場的銷售網絡，與業內主要的下游客戶建立了穩定的合作關系，確保了公司產品的順暢銷售。其中，公司 N65 系列三元前驅體產品通過 POSCO-LGC電池產業鏈， 應用于大眾 MEB 平臺、 雷諾日產聯盟、 沃爾沃、 福特等全球知名車企，2020 年，公司與 POS

44、CO 及其關聯企業簽訂了合計約 9 萬噸的長期供貨合同；多元高鎳系列新產品已分別進入 LGC、CATL、比亞迪等重要客戶及汽車產業鏈。 目前，公司是中國鈷系產品和鋰電三元前驅體產品品種最豐富的企業之一，可以生產多種鈷產品和各系列三元前驅體產品；公司的制造平臺處于國內領先水平，具有較強的柔性制造能力，可以根據客戶的不同需求定制不同規格、品質的產品。公司依 2020 年年度報告 16 / 209 據不同終端市場特性，聚焦主流市場、主流客戶、主流產品，從而實現公司效益最大化。豐富的產品系列為公司帶來了眾多下游領域的銷售客戶和銷售渠道的同時，為公司未來業務拓展奠定了堅實的市場基礎。 （四）開放的資源布

45、局 鈷原料是鈷產品生產企業的關鍵資源。公司自 2003 年起，開始在非洲考察和拓展業務，經過多年的不懈努力，公司剛果（金）子公司已在剛果（金）主要礦產區建立了采礦、選礦、鈷銅冶煉于一體的鈷銅資源開發體系，有效地保障了國內制造基地的原料供應。 2017 年， 公司認購澳大利亞上市公司 AVZ 股份， 開始布局鋰資源。 2018年， 公司啟動與青山鋼鐵集團合作的印尼年產 6 萬噸鎳金屬量氫氧化鎳鈷濕法冶煉項目，為公司向新能源鋰電材料轉型升級奠定鎳原料供應基礎。2020 年 5 月，公司發布新一輪定增預案， 通過非公開發行股票方式募集資金不超過 60.18 億元， 建設年產 4.5萬噸高冰鎳等項目，

46、隨著項目的有序推進，公司下游產品的鎳原料供給將得到進一步保障。 報告期內，公司海外資源項目穩步推進。印尼區華越濕法項目 2020 年 3 月正式開工建設，雖然遭遇疫情沖擊，但在公司的努力下，核心設備開始安裝，項目建設有序推進，預計 2021 年底建成試產；華科火法冶煉項目，已開展技術方案論證、主要基礎施工圖設計和關鍵設備采購等前期工作；非洲區魯庫尼年產 3 萬噸電積銅技改、MIKAS 濕法廠三期擴產改造項目完成建設，MIKAS 尾礦庫擴容項目按計劃推進。這些項目的實施把公司的資源控制和保障能力提升到新的高度，進一步鞏固了公司礦冶一體化的經營模式，增強了公司掌控戰略資源、挖掘資源價值的經營能力。

47、 （五）先進的管理體系 公司建立了完善的運行機制和先進的管理體系。構建了以戰略為導向、以年度全面預算和月度經營計劃為核心、以風險管控為重點、以績效合約為激勵的集團運行機制。擁有先進的人力資源管理體系，健全的風險控制體系，尤其是在標準化、體系化管理方面具有豐富的實踐能力。公司及相關子公司建立了 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001、GB/T19022、GB/T15496、AQ/T9006“六合一”管理體系，通過了IATF16949 體系認證，通過標準化管理，規范各項業務流程和作業，同時在制造業務流程中引入了 QCC、TPM、6S、SPC 等先進的制造理念和精益生產管理工具，為公

48、司控制產品品質和生產成本、保障安全環保體系可靠運行、提升經營質量提供了有效的管理規范和工具。公司是浙江省工信領域第一批標準化示范企業創建單位，獲得了省 2020 年年度報告 17 / 209 標準化協會頒發的“AAA 標準化行為良好證書”。 報告期內，公司加強基層建設、基礎管理、基本功提升，三基建設落地展開，為安全穩定高負荷生產提供了基礎保障，為合規經營打下了牢固基礎。報告期內，公司還發布了華友干部管理綱要 ，體系化推出干部標準、干部選拔、干部任期、職位職級等管理辦法，啟動華友“鐵軍計劃”。此外，公司進一步加強負責任鈷供應鏈盡責管理，暫停目前仍未有國際統一標準來自剛果(金)的鈷手采礦進入公司生

49、產，并進一步強化對公司完整鈷供應鏈盡責管理的第三方審計，持續推進行業與公司整體供應鏈的透明、盡責。 2020 年年度報告 18 / 209 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 報告期內，百年不遇的新冠肺炎疫情遍布全球、流行全年，公司所處的新能源鋰電材料市場和鈷新材料市場也受到疫情不同程度的影響。面對疫情沖擊的嚴峻挑戰，公司迎難而上， 破難而進， 遵循干好 “十三五” 、 謀劃 “十四五” 的總體定位， 落實 “拓市場、穩經營、重研發、強保障”的經營思路，堅持“四個不變、三個不能”的工作要求，統籌疫情防控和生產經營，推進技術進步和建設

50、發展，站上新高度、踏上新臺階，完成營業收入第二個百億跨越，實現“十三五”規劃圓滿收官。 報告期內，公司圍繞年初制定的經營計劃主要完成以下工作： 1、嚴防疫情，穩健經營，實現業績穩步增長嚴防疫情，穩健經營，實現業績穩步增長 報告期內，面對全球擴散、全年流行的新冠疫情，公司按照“市場不能丟、生產不能停、年度經營目標不變”的總體要求，在防控疫情的同時，穩定經營局面，保持增長態勢，實現主要產品鈷、前驅體、銅產銷兩旺，經營業績大幅增長的卓越業績。報告期內，公司聚焦主流市場、主流客戶，把握復工復產、需求恢復、價格回升的市場機會，拓市場、搶訂單、保生產，實現了主流市場、主流客戶的重點突破，全年共銷售前驅體

51、33,320 噸， 同比增長 136.13%； 銷售鈷產品 22,631 噸， 同比有所下降 8.19%（因部分市場需求轉為受托加工業務） ；銷售銅產品 78,315 噸，同比增長 18.01%。鈷產品及前驅體同步實現銷量噸的歷史性突破。報告期內，公司克服了原料緊張、運輸受限、崗位缺員等困難，加強生產組織、優化資源配置、提高產線產能，實現了連續穩定長周期生產。 三大產業集團大規模工業化生產能力顯著增強， 產品質量穩步提高，生產成本繼續下降，產業協同進一步順暢，全年共生產鈷產品 33,364 噸（含受托加工7,180 噸） ，同比增長 10.63%；生產前驅體 34,710 噸，同比增長 163

52、.67%；生產銅產品98,633 噸（含受托加工 15,414 噸） ，同比增長 38.19%。 2、有序建設，積極謀劃，保持強勁發展勢頭有序建設，積極謀劃，保持強勁發展勢頭 報告期內，公司按照“項目建設目標不變”的要求，努力克服施工力量不足、物資運輸不暢等困難，防疫情、強管理、控質量、保安全，穩步推進項目建設。印尼區華越濕法項目 2020 年 3 月正式開工建設，雖然遭遇疫情沖擊，但在公司的努力下，核心設備開始安裝，項目建設有序推進，預計 2021 年底建成試產；華科火法冶煉項 2020 年年度報告 19 / 209 目，已開展技術方案論證、主要基礎施工圖設計和關鍵設備采購等前期工作；非洲區

53、MIKAS濕法廠三期擴產改造項目基本完成建設， MIKAS尾礦庫擴容項目按計劃推進；衢州區開工建設配募項目年產 3 萬噸（金屬量）高純三元動力電池級硫酸鎳項目、定增募投項目年產 5 萬噸高鎳型動力電池用三元前驅體材料項目等項目；華海前驅體項目，磷酸鐵車間技改四氧化三鈷、新型建材制備預處理、鋰電池回收料預處理等項目完成建設；員工宿舍、員工餐廳等后勤設施投入使用；桐鄉總部中心研究院完成主體結構和外立面幕墻安裝； 開展桐鄉總部基地大樓的前期規劃和設計。 受新冠疫情沖擊，與 LG、 浦項合資經營的四個項目產線認證、 4M 變更工作受到不同程度影響， 浦華、樂友項目 2020 年下半年完成認證并進入量產

54、階段，華浦項目部分產線于 2021 年一季度開始批量生產，華金項目預計今年上半年完成認證。 3、加大投入，加大投入，提前規劃提前規劃，增強創新驅動能力，增強創新驅動能力 報告期內，公司圍繞“兩新三化” 、產品領先、成本領先，加強新技術應用、新工藝研究、新產品開發，實現了一批創新成果的突破。公司入選 2020 浙江民營企業研發投入 100 強，省級重點企業研究院完成建設驗收，衢州新能源技術中心被認定為浙江省企業技術中心。新增有效專利 20 項，參與或主導 28 項國家標準、行業標準制訂。由公司主導研發的“含鈷廢料短流程綠色高值利用關鍵技術及應用”獲得中國有色金屬工業科學技術獎一等獎；“含鈷、含鎳

55、廢料處理處置技術規范系列標準的研制”獲得中國石油和化學工業聯合會科技進步二等獎；“新型鈷系鋰電材料綠色制造關鍵技術及應用”獲得浙江省科學技術進步獎一等獎；“一種低硫小粒徑鎳鈷錳氫氧化物的制備方法”等獲得浙江省專利金獎。 省重點高新技術產品“動力電池用單晶 NCM6 系正極材料前驅體”等處于國際先進水平，省級工業新產品“動力型小粒徑摻雜改性NCM442 前驅體”等處于國內領先水平。華友循環獲得儲能國際峰會儲能應用開拓獎。高電壓四鈷實現技術升級換代，產品的關鍵性能指標達到行業領先水平；65F/F1 前驅體產品進入歐洲主流車企并大規模量產， 基于 HYSS 新技術開發的 8 系新產品成功進入品牌汽車

56、產業鏈并實現量產。積極開展動力電池用單晶高鎳 8 系、NCMA、9 系前驅體產品開發，下一代 NCMA 產品進入歐美主流車企噸級 B 樣認證。隆重召開科技創新大會，啟動“330 科研計劃” ，落實多個重大科研攻關項目的推進，完善管理機構和激勵機制，部署遠期重大科技戰略，形成了“量產一批、開發一批、儲備一批”的遠近結合、梯次接續的研發布局。 2020 年年度報告 20 / 209 4、鞏固基礎，鞏固基礎，提升質量提升質量，促進公司全面發展，促進公司全面發展 報告期內，公司加強基層建設、基礎管理、基本功提升，三基建設落地展開。在疫情防控方面， 公司始終把員工的生命安全身體健康作為首要任務、 頭等大

57、事， 面對突如其來的疫情，公司反應敏捷、決策果斷、行動堅決，嚴防嚴控、聯防聯控，防疫的體系化、制度化、規范化得到了地方政府和兄弟企業的好評。在安全環保方面，公司堅持“安全環保大于天”的安環理念，召開安全環保大會，完善安環管理機構，加強安環隊伍建設。在社會責任方面，疫情發生后，公司向醫院、紅十字會、印尼政府等國內外機構，捐獻口罩、護目鏡、防護服、消毒液等各類防疫物資 400 多萬元，并組織員工進行愛心捐款， 體現了華友人的愛心奉獻和責任擔當。 暫停使用來自手采礦的鈷原料， 持續完善鈷供應鏈盡責管理體系， “華友鈷業供應鏈負責任治理實踐” ， 獲得國際組織、 知名廠家的高度認同。 積極響應國家鄉村

58、振興戰略， 與四川省黑水縣扎窩鄉羅爾壩村、 衢州市開化縣村頭鎮石畈村的結對幫扶， 獲得浙江省東西部扶貧協作社會責任獎。報告期內，公司積極推動薪酬結構改革，完善公司薪酬體系，健全員工激勵機制； 發布 華友干部管理綱要 ， 體系化推出干部標準、 干部選拔、 干部任期、職位職級等管理辦法，啟動華友“鐵軍計劃” ，近 200 名華友干部進入鐵軍營訓練。報告期內， 公司還成功舉辦中國華友第五屆國際年會， 華友國際年會的影響力、 吸引力越來越大。 5、產融結合，產融結合，聚焦主業聚焦主業，助力助力公司產業發展公司產業發展 報告期內，公司抓住資本市場的窗口期，完成發行股份購買華友衢州少數股權資產重組項目，并

59、以非公開發行股份募集配套資金 8 億元，用于建設“年產 3 萬噸高純三元動力電池級硫酸鎳項目”。5 月，為了抓住新能源汽車及動力電池產業的歷史性發展機遇，公司啟動新一輪定增項目，通過非公開發行股票方式募集資金不超過 60.18億元，用于建設年產 4.5 萬噸高冰鎳、年產 5 萬噸高鎳型動力電池三元前驅體材料等項目，定增項目于 2020 年年底獲得中國證監會核準批復，并于 2021 年 2 月完成發行。上述資本運作項目的成功實施，使公司資本結構進一步優化，抗風險能力進一步增強，為銀行融資、業務開拓等積累了積極因素。未來隨著募投項目的建設完成，公司盈利能力和可持續發展能力將進一步提高。 2020

60、年年度報告 21 / 209 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 無 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 21,186,843,965.75 18,852,828,463.22 12.38 營業成本 17,869,707,181.27 16,748,261,571.90 6.70 稅金及附加 193,966,925.99 253,765,969.12 -23.56 銷售費用 171,631,823.71 163,7

61、72,106.10 4.80 管理費用 665,041,408.67 467,600,989.69 42.22 研發費用 370,784,128.95 267,610,711.83 38.55 財務費用 402,527,873.65 427,102,612.32 -5.75 經營活動產生的現金流量凈額 1,859,769,119.88 2,599,671,576.78 -28.46 投資活動產生的現金流量凈額 -3,929,126,643.38 -5,085,639,205.12 -22.74 籌資活動產生的現金流量凈額 1,458,725,253.90 2,568,148,861.83 -4

62、3.20 稅金及附加變動原因說明：主要是礦產稅減少； 管理費用變動原因說明：主要是職工薪酬及激勵、服務費等增加； 研發費用變動原因說明：主要是加大研發投入，職工薪酬、材料耗用等增加； 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是上期存貨金額大幅下降所致； 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是本期的拆借款凈流入以及貼現籌資性票據大幅下降。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 無 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增

63、減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 新能源電池材料及原料 7,762,171,774.79 6,291,971,365.45 18.94 11.00 1.47 增加 7.61個百分點 有色金屬 3,581,906,779.32 2,107,272,884.88 41.17 12.52 -6.83 增加 12.22個百分點 貿易及其他 9,047,571,131.81 8,984,384,466.55 0.70 9.23 11.95 減少 2.41個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛

64、利率比上年增減（%） 鈷產品 5,081,409,972.25 4,011,623,915.07 21.05 -10.55 -20.45 增加 9.82個百分點 2020 年年度報告 22 / 209 銅產品 3,013,641,659.45 1,658,351,918.27 44.97 14.46 -6.72 增加 12.50個百分點 鎳產品 480,532,082.96 421,383,597.07 12.31 31.53 18.78 增加 9.41個百分點 三元前驅體 2,532,355,171.03 2,094,577,483.44 17.29 119.96 116.35 增加 1.3

65、8個百分點 貿易及其他 9,283,710,800.23 9,197,691,803.03 0.93 7.59 10.23 減少 2.37個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 境內 8,219,246,517.32 6,817,264,408.39 17.06 -8.54 -17.19 增加 8.67個百分點 境外 12,172,403,168.60 10,566,364,308.49 13.19 28.5 28 增加 0.34個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 無 (

66、2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 鈷產品 金屬量噸 33,364 22,631 2,539 10.63% -8.19% 60.00% 銅產品 金屬量噸 98,633 78,315 8,128 38.19% 18.01% 152.11% 鎳產品 金屬量噸 11,682 4,761 314 64.84% 26.60% -59.72% 三元 實物量噸 34,710 33,320 2,361 163.67% 136.13% 143.10% 產銷量情況說明 1、報

67、告期內自產鈷產品金屬量 23,583 噸，受托加工鈷產品金屬量 7,180 噸，自供新能源鈷金屬量2,601 噸； 2、報告期內自產銅產品金屬量 83,219 噸，受托加工銅產品金屬量 15,414 噸； 3、報告期內自產鎳產品金屬量 4,294 噸，自供新能源鎳金屬量 7,387 噸。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 新能源電池材料 營業成本 6,291,971,365.45 6,200,578,870.34 新能源電池

68、材料 原料 5,054,357,580.41 80.33 4,848,337,966.75 78.19 4.25 2020 年年度報告 23 / 209 新能源電池材料 輔料 412,660,696.70 6.56 560,319,056.64 9.04 -26.35 新能源電池材料 人工 198,771,199.46 3.16 159,034,668.55 2.56 24.99 新能源電池材料 能源 232,939,929.72 3.70 261,465,577.21 4.22 -10.91 新能源電池材料 其他 393,241,959.15 6.25 371,421,601.19 5.99

69、 5.87 有色金屬 營業成本 2,107,272,884.88 2,261,650,950.40 有色金屬 原料 1,225,516,641.74 58.16 1,419,055,901.96 62.74 -13.64 有色金屬 輔料 407,872,329.46 19.36 371,746,312.71 16.44 9.72 有色金屬 人工 68,916,836.04 3.27 56,756,066.91 2.51 21.43 有色金屬 能源 142,291,693.51 6.75 139,433,057.83 6.17 2.05 有色金屬 其他 262,675,384.13 12.47

70、218,156,497.13 9.65 20.41 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 鈷產品 營業成本 4,011,623,915.07 5,042,733,165 -20.45 鈷產品 原料 3,173,942,012.72 79.12 3,895,323,265 77.25 -18.52 鈷產品 輔料 305,250,904.63 7.61 501,217,149 9.94 -39.10 鈷產品 人工 127,940,675.04 3.19 121,318,339 2.

71、41 5.46 鈷產品 能源 150,165,058.93 3.74 210,781,398 4.18 -28.76 鈷產品 其他 254,325,263.77 6.34 314,093,014 6.23 -19.03 鎳產品 營業成本 421,383,597.07 354,753,618 - 18.78 鎳產品 原料 366,592,488.32 87.00 279,959,768 78.92 30.94 鎳產品 輔料 22,386,272.31 5.31 36,561,418 10.31 -38.77 鎳產品 人工 10,020,458.50 2.38 10,048,312 2.83 -0

72、.28 鎳產品 能源 8,048,176.40 1.91 9,158,295 2.58 -12.12 鎳產品 其他 14,336,201.54 3.40 19,025,825 5.36 -24.65 三元 營業成本 2,094,577,483.44 968,162,400 - 116.35 三元 原料 1,815,487,300.58 86.68 794,781,050 82.09 128.43 三元 輔料 77,190,644.58 3.69 58,027,452 5.99 33.02 三元 人工 55,461,814.49 2.65 30,672,733 3.17 80.82 三元 能源

73、72,748,664.38 3.47 41,824,764 4.32 73.94 三元 其他 73,689,059.42 3.52 42,856,401 4.43 71.94 銅產品 營業成本 1,658,351,918.27 1,777,876,302 - -6.72 銅產品 原料 870,066,260.40 52.47 1,092,822,439 61.47 -20.38 銅產品 輔料 373,811,690.66 22.54 327,610,373 18.43 14.10 銅產品 人工 54,640,904.16 3.29 46,073,075 2.59 18.60 銅產品 能源 12

74、5,535,910.79 7.57 120,872,170 6.80 3.86 銅產品 其他 234,297,152.26 14.13 190,498,245 10.71 22.99 2020 年年度報告 24 / 209 成本分析其他情況說明 無 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 873,988.42 萬元，占年度銷售總額 41.25%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0.00 萬元，占年度銷售總額 0.00 %。 前五名供應商采購額 538,145.25 萬元，占年度采購總額 32.45%；其中前五名供應商采購額

75、中關聯方采購額 0.00 萬元，占年度采購總額 0.00%。 其他說明 無。 3.3. 費用費用 適用 不適用 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 銷售費用 171,631,823.71 163,772,106.10 4.80 管理費用 665,041,408.67 467,600,989.69 42.22 研發費用 370,784,128.95 267,610,711.83 38.55 財務費用 402,527,873.65 427,102,612.32 -5.75 合計 1,609,985,234.98 1,326,086,419.94 21.41 4.4. 研發投入研發投入 (1)

76、. 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 370,784,128.95 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 370,784,128.95 研發投入總額占營業收入比例（%） 1.75 公司研發人員的數量 858 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 10.62 研發投入資本化的比重（%） 0.00 (2). 情況說明情況說明 適用 不適用 5.5. 現金流現金流 適用 不適用 項目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 經營活動產生的現金流量凈額 1,859,769,119.88 2,599,671,576.78 -28.46 投資活動產生的現金流量凈額 -3

77、,929,126,643.38 -5,085,639,205.12 -22.74 籌資活動產生的現金流量凈額 1,458,725,253.90 2,568,148,861.83 -43.20 2020 年年度報告 25 / 209 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣

78、資金 2,334,257,628.92 8.66 2,885,760,539.30 12.40 -19.11 交易性金融資產 30,317,180.12 0.11 103,543,722.85 0.45 -70.72 主要是衍生金融資產減少 應收賬款 1,140,540,116.91 4.23 867,924,954.21 3.73 31.41 銷售規模擴大、應收賬款增加 應收款項融資 762,316,046.62 2.83 460,537,826.62 1.98 65.53 以票據結算的貨款增多 預付款項 780,865,279.18 2.90 1,048,052,428.35 4.50 -

79、25.49 其他應收款 181,857,238.14 0.67 189,336,924.76 0.81 -3.95 存貨 4,069,164,628.61 15.10 3,389,917,333.97 14.57 20.04 其他流動資產 526,706,101.00 1.95 504,566,357.71 2.17 4.39 長期應收款 344,278,709.93 1.28 263,554,594.54 1.13 30.63 應收聯營公司借款增加 長期股權投資 2,078,498,062.56 7.71 1,331,485,724.88 5.72 56.10 對聯營企業的投資增加 其他權益

80、工具投資 5,653,575.00 0.02 21,930,092.52 0.09 -74.22 主要是權益工具投資的公允價值變動 其他非流動金融資產 6,573,600.00 0.02 6,573,600.00 0.03 固定資產 8,321,024,911.82 30.88 6,439,087,372.66 27.67 29.23 在建工程 3,389,252,982.28 12.58 3,184,015,454.84 13.68 6.45 無形資產 801,561,461.77 2.97 779,772,449.65 3.35 2.79 商譽 95,136,198.86 0.35 95,

81、136,198.86 0.41 長期待攤費用 126,053,970.09 0.47 61,117,884.74 0.26 106.25 遞延所得稅資產 257,504,055.08 0.96 261,969,285.09 1.13 -1.70 其他非流動資產 1,693,756,276.09 6.29 1,372,701,582.24 5.90 23.39 短期借款 5,862,436,627.54 21.76 5,914,977,746.01 25.42 -0.89 交易性金融負債 23,939,270.26 0.09 主要是衍生金融負債增加 應付票據 1,075,293,852.29 3

82、.99 1,711,684,225.38 7.36 -37.18 以票據形式支付的工程款、 貨款減少 應付賬款 1,789,437,189.88 6.64 1,457,846,829.84 6.27 22.75 預收款項 13,203,500.00 0.05 49,481,999.73 0.21 -73.32 根據新收入準 2020 年年度報告 26 / 209 則預收貨款轉列到合同負債 合同負債 259,399,312.53 0.96 根據新收入準則預收貨款轉列到合同負債 應付職工薪酬 246,927,241.56 0.92 150,675,728.77 0.65 63.88 期末計提的工資

83、、 獎金等增加 應交稅費 498,051,676.99 1.85 180,632,990.49 0.78 175.73 期末應交增值稅、 所得稅等增加 其他應付款 769,409,094.84 2.86 622,534,152.84 2.68 23.59 一年內到期的非流動負債 1,448,009,624.78 5.37 1,210,911,594.48 5.20 19.58 其他流動負債 4,503,600.24 0.02 主要是待轉銷項稅額增加 長期借款 1,422,004,973.18 5.28 1,053,257,446.93 4.53 35.01 調整借款結構，長期借款增加 長期應付

84、款 588,947,562.96 2.19 539,591,156.88 2.32 9.15 預計負債 13,842,559.43 0.05 6,676,814.98 0.03 107.32 計提的環境恢復費用增多 遞延收益 410,473,311.89 1.52 238,813,222.82 1.03 71.88 收到的與資產相關的政府補助增多 遞延所得稅負債 67,633,648.10 0.25 39,007,391.77 0.17 73.39 因暫時性差異的固定資產折舊確認的遞延所得稅負債增多 實收資本（或股本） 1,141,261,526.00 4.24 1,078,671,471.0

85、0 4.64 5.80 資本公積 3,879,698,604.43 14.40 2,606,657,306.83 11.20 48.84 主要是發行股份購買資產及非公開發行股票導致資本溢價增加 其他綜合收益 -145,993,159.83 -0.54 175,226,158.57 0.75 -183.32 主要系美元貶值， 外幣財務報表折算差額導致其他綜合收益大幅下降 專項儲備 16,061,509.89 0.06 20,947,308.81 0.09 -23.32 盈余公積 223,433,020.86 0.83 187,336,331.51 0.81 19.27 未分配利潤 4,807,6

86、57,608.58 17.84 3,678,911,443.81 15.81 30.68 少數股東權益 2,529,685,866.58 9.39 2,343,143,006.34 10.07 7.96 其他說明 無 2020 年年度報告 27 / 209 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項 目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 844,778,122.22 均系其他貨幣資金，銀行承兌匯票保證金 400,532,127.19元、信用證保證金 303,975,001.15 元、保函保證金13,976,405.12 元、 借款保證金 102,567

87、,145.99 元、 遠期結售匯保證金 9,590,000.00 元、訴訟凍結款 12,170,972.77 元以及其他保證金 1,966,470.00 元。 應收款項融資 511,417,886.84 為銀行融資提供質押擔保 存貨 153,823,089.23 為期貨交易提供質押擔保以及售后回購對應的存貨 固定資產 2,172,785,846.60 為銀行融資提供抵押擔保以及售后回租對應的固定資產 無形資產 136,598,780.40 為銀行融資提供抵押擔保 合 計 3,819,403,725.29 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信

88、息分析 適用 不適用 行業信息詳見第三節“公司業務概要”及本節“一、經營情況討論與分析”、“三、公司關于未來發展的討論與分析”。 2020 年年度報告 28 / 209 有色金屬行業經營性信息分析有色金屬行業經營性信息分析 1 礦石原材料的成本情況礦石原材料的成本情況 適用 不適用 2 自有礦山的基本情況（如有）自有礦山的基本情況（如有） 適用 不適用 礦山名稱 主要品種 資源量 儲量 品位 年產量 資源剩余可開采年限 許可證/采礦權有效期 剛果 PE527 銅鈷礦魯蘇西礦（V2 硫化礦+V1 氧化礦） 銅、鈷 616.91萬噸 硫化礦 329.62萬噸；氧化礦132.30 萬噸 全銅 1.8

89、6%全鈷 0.49% 110 萬噸 4.20 年 2024年4月3日 剛果 PE527 銅鈷礦魯蘇西礦新增地表堆存氧化礦 銅、鈷 113.66 萬噸 銅 1.53% 鈷 0.38% 暫 未 計劃生產 2024年4月3日 剛果 PE527 銅鈷礦魯蘇西礦原有地表堆存氧化礦 銅、鈷 219.72 萬噸 銅 1.76% 鈷 0.37% 暫 未 計劃生產 2024年4月3日 剛果 PE527 銅鈷礦魯庫尼礦 銅 922.71萬噸 721.17萬噸 （包含 硫 化 礦118.80 萬噸） 全銅 1.96% 170 萬噸 4.24 年 2024年4月3日 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1

90、、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 1、2020 年 2 月，公司總經理辦公會決定，同意公司與永青科技股份有限公司、振石控股集團有限公司和寧波邦普時代新能源有限公司通過各自境外全資子公司認購維斯通增發的新股，認購完成后華友鈷業通過華友國際持有維斯通 24%的股權； 2、2020 年 2 月，公司總經理辦公會決定，同意參股公司 PT. Indonesia Wedabay Industrial Park 增資擴股，注冊資本由 4800 萬美元變更為 6000 萬美元，項目總投資額從 0.74 億美元增至 1.5 億美元。待變更完成后，華友鈷業通過境外全資子公司華友國際間接持

91、有 IWIP 24%股份。 3、2020 年 3 月，公司總經理辦公會決定，同意合資設立江蘇華友能源科技有限公司（以下簡稱“江蘇華友” ，注冊資本 5000 萬元人民幣） ，華友循環持有 40%股份，華芯實業持有 30%股份，南京華友持有 20%股份，杭州彰創持有 10%股份； 4、2020 年 4 月，公司總經理辦公會決定，注銷與盛屯礦業集團股份有限公司在深圳合資設立的盛屯國際供應鏈有限公司； 5、2020 年 5 月，公司總經理辦公會決定，對全資子公司華友循環增資 5 億元人民幣，再由華友循環向資源再生增資 5 億元人民幣。增資完成后，華友循環的注冊資本金為 11 億元人民幣，資源再生的注

92、冊資本金為 10 億元人民幣； 6、2020 年 6 月，公司總經理辦公會決定，同意公司注銷華友國際循環資源控股有限公司和華友國際資源再生科技控股有限公司。 7、2020 年 9 月，公司總經理辦公會決定，同意與永青科技有限公司等共同設立桐鄉華昂貿易有 2020 年年度報告 29 / 209 限公司（注冊資本 500 萬元人民幣） ，華友鈷業持有 57%股權； 8、2020 年 9 月，公司總經理辦公會決定，同意與永青科技有限公司等共同設立北京友鴻永盛科技有限公司（注冊資本 1000 萬元人民幣） ，華友鈷業持有 57%股權； 9、2020 年 9 月，公司總經理辦公會決定，同意注銷浙江華友電

93、力技術有限公司，11 月完成稅務注銷； 10、2020 年 10 月，公司總經理辦公會決定，同意增資全資子公司華友香港 68.0776 萬美元用于收購剩余 HUAYOU AMERICAS, INC40%股權。收購完成后，華友鈷業持有 100%股份； 11、2020 年 10 月，公司總經理辦公會決定，同意公司下屬全資子公司華友循環承接華芯實業股份有限公司持有江蘇華友 5%股權， 本次股權轉讓完成后華友循環持有江蘇華友 45%股權。 同月，華友循環轉讓所持有江蘇華友 10%股權給豐田通商（中國）有限公司，本次股權轉讓交割和工商變更于 2021 年完成。 12、2020 年 11 月，公司總經理辦

94、公會決定，同意設立桐鄉華實進出口有限公司（注冊資本 1000萬元人民幣） ，華友鈷業持有 100%股權； 13、 2020 年 12 月， 公司總經理辦公會決定， 同意公司通過全資孫公司華瑋鎳資源開發有限公司，收購永青科技股份有限公司香港全資子公司天工國際有限公司持有 NEW STRIDE LIMITED10%的股權。收購完成后，華友鈷業間接持有 PT.WEDA BAY NICEKL15.39%的股權； 14、2020 年 12 月，公司總經理辦公會決定，同意公司全資子公司華友國際控股將其持有的 TMC 70%股權出售給 ASTERAN INVESTMENT CO.,LTD.,或其作為普通合伙

95、人單方面或與第三方共同設立的私募基金，交易對價 269.5 億韓元（折合人民幣約 1.6 億元） ，交割尚在辦理之中。 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 1、2019 年 4 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十三次會議、2019 年 9 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十八次會議、2019 年 10 月 28 日召開的第四屆董事會第二十九次會議和 2019 年11 月 13 日召開的 2019 年第二次臨時股東大會分別審議通過了公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的相關議案。2019 年 12 月 31 日，公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關

96、聯交易事項經中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核有條件通過，2020 年 2 月 12 日公司取得中國證監會出具的關于核準浙江華友鈷業股份有限公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙）發行股份購買資產并募集配套資金的批復（證監許可2020179 號），2020 年2 月 14 日完成標的資產過戶，2020 年 2 月 20 日，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具了證券變更登記證明，并完成了新增股份發行登記上市，具體內容詳見公司于 2020 年 2 月22 日在指定信息披露媒體上披露的關于發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易之發行股份購買資產發行結果暨股份變動公告（公告編號：

97、2020-011 號）。 2、2020 年 5 月 22 日公司召開的第五屆董事會第三次會議，2020 年公司召開的 2020 年第三次臨時股東大會審議通過了公司非公開發行 A 股股票方案的相關議案，同意公司全資孫公司華科鎳業有限公司與永泰實業控股有限公司在印度尼西亞合資設立華科鎳業印尼有限公司（注冊資本 100萬美元），華科鎳業持有 70%股份，永泰實業持有 30%股份。華科鎳業印尼將投資建設年產 4.5 萬噸鎳金屬量高冰鎳項目，項目總投資額為 51591 萬美元。 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產

98、適用 不適用 2020 年年度報告 30 / 209 詳見第二節“公司簡介和主要財務指標”之十一“采用公允價值計量的項目”。 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 2020 年年度報告 31 / 209 子 公 司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 負債 凈資產 營業收入 凈利潤 華 友 衢州 制造業 鈷、鎳、銅產品的生產和銷售 2,016,017,316 元 8,866,294,170.98 4,969,006,194.88 3,897,287,976.10 6,447,4

99、65,203.71 483,119,449.69 華 友 香港 貿易、批發業 鈷銅原料及產品的貿易。 46,909.2 萬港幣 5,825,252,219.57 2,911,130,898.87 2,914,121,320.70 5,756,673,271.25 117,702,447.44 華 友 礦業香港 商務、服務業 非洲礦業開發投資平臺 1 萬港幣 5,092,866,709.24 2,825,726,730.08 2,267,139,979.16 15,289,249.24 CDM公司 制造業 生產、銷售粗銅、電積銅等產品，同時從事鈷礦料收購及加工業務。 2,610 萬美元 3,57

100、4,145,634.17 1,952,817,369.87 1,621,328,264.30 2,271,060,701.30 174,256,544.96 MIKAS公司 礦山開發及礦產品銷售 從事銅鈷礦采選 200 萬美元 2,230,363,286.88 1,649,863,296.79 580,499,990.09 976,122,233.66 53,697,934.59 華 友 新加坡 貿易、批發業 鈷、銅、鎳產品的貿易 1,500 萬美元 181,097,096.30 61,087,170.24 120,009,926.06 8,696,582,442.19 11,580,231.

101、99 浙 江 華友 新 能源科技 科技推廣和應用服務業 新能源科技領域內的技術開發、 技術轉讓、 技術咨詢、技術服務:三元正極材料及前驅體、鈷酸鋰、四氧化三鈷、磷酸鐵鋰的銷售:貨物進出口、技術進出口 17.4 億元 1,849,717,144.19 136,827,689.82 1,712,889,454.37 4,702,096.88 -4,601,803.71 華 越 鎳鈷 制造業 非鐵類有色金屬 26000 萬美元 2,965,238,420.42 1,286,068,032.54 1,679,170,387.88 - -45,232,666.63 華 海 新能源 制造業 三元正極材料及

102、前驅體生產、銷售；鈷酸鋰、四氧化60600 萬 2,397,532,100.74 1,702,515,838.62 695,016,262.12 1,918,130,830.16 48,355,156.04 2020 年年度報告 32 / 209 三鈷、磷酸鐵鋰銷售；貨物及技術進出口 2020 年年度報告 33 / 209 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1、新能源汽車、新能源汽車加速發展加速發展 隨著世界環境

103、和能源問題的日益突出，減少碳排放、開發清潔能源、發展新能源汽車，成為保護我們居住的地球、謀求人類可持續發展的全球共識，體現人類的共同意志、符合人類的共同利益。2020 年，在新冠肺炎疫情的不利沖擊下，新能源汽車逆勢增長。根據 EV Volumes 的數據，2020 年全球新能源汽車銷量增長 50%，達到 328萬輛以上。 我國對發展新能源汽車非常重視， 提出高強度新能源汽車支持政策。 2020 年 4 月，我國發布關于新能源汽車免征車輛購置稅有關政策的公告和 2020 年新能源汽車補貼政策，將免征購置稅和新能源汽車購置政策補貼延長兩年至 2022 年底；6 月，新版雙積分政策正式落地，明確了

104、2021 年-2023 年新能源汽車積分比例要求；9 月，中國向全世界宣布，要在 2060 年實現碳中和；11 月，我國發布新能源汽車產業發展規劃 （20212035 年） ， 規劃指出我國新能源汽車進入加速發展新階段， 到 2025 年，新能源汽車新車銷售量達到汽車新車銷售總量的 20%；到 2035 年，純電動汽車成為新銷售車輛的主流，公共領域用車全面電動化。從全球范圍看，歐洲設定了嚴格的碳排放政策，根據規定，2021 年起所有新登記車輛需實現 95g/km 的平均 CO2 排放目標，這一排放標準在 2025 年將提高至 80.8g/km，到 2030 年進一步收緊至 59.4g/km。歐

105、盟委員會也發布一項要求，到 2030 年該地區電動汽車的銷量將至少要達到 3000 萬輛。此外，歐洲各國補貼力度持續加強，如德國將原計劃 2022 年推出的新能源汽車購置補貼延長至 2025 年， 同時加大單車補貼力度； 法國將電動車補貼政策延長至 2022年， 總預算也大幅提升。 另一方面， 大眾等國際主流傳統車企已全面加速電動化轉型，紛紛發布新能源汽車戰略規劃， 加大在電動汽車領域的布局和投入。 在政策的引導下，新能源汽車產業將迎來發展的黃金時期。據 Canalys 數據，2028 年，電動汽車的銷量將增加到 3000 萬輛；到 2030 年，電動汽車將占全球乘用車總銷量的近一半。 2、鋰

106、電新材料、鋰電新材料產業巨大產業巨大 新能源汽車市場的快速發展，帶動了新能源汽車上下游產業鏈的相關企業都呈現 2020 年年度報告 34 / 209 出高速增長的態勢。作為新能源汽車三大核心部件之一的動力電池，因其較高的技術復雜性和較高的成本占比，這幾年既得到了政府及市場的極大關注，也取得了長足的發展。 近年來， 新能源汽車的快速發展對動力電池的性能提出了更高要求， 高續航里程、充電效率、輕量化等方面的需求日益提升。三元材料憑借其在能量密度、循環壽命、穩定性、成本等方面更具有綜合優勢，在中高端乘用車的市場占比持續提升。未來隨著新能源汽車技術日益成熟、充電基礎設施逐漸完善及多年示范推廣，新能源汽

107、車的快速發展將為動力鋰電池帶來廣闊的市場空間。根據 GGII 數據，2018-2025 年全球動力電池出貨量的年均復合增速為 31%，2025 年將達到 708GWh；預計 2025 年全球三元正極材料出貨量將達 150 萬噸，三元前驅體出貨量將達 148 萬噸，分別為 2019 年的 4.37 倍和 4.43 倍。 隨著全球能源結構的調整、二次能源使用比例的提升，新能源汽車未來還將作為分布式儲能的終端之一，更加廣泛地應用于能源存儲、能源調度、能源使用領域。 3、鎳鈷新材料、鎳鈷新材料需求確定需求確定 隨著新能源汽車的普及消費和對三元動力電池需求的高速增長，鈷、鎳作為三元動力電池必備的原材料，

108、也呈現出快速增長的態勢。2020 年我國發布的新能源汽車產業發展規劃（20212035 年） 首次提出，推動動力電池全價值鏈發展，鼓勵企業提高鎳、鈷等關鍵資源保障能力。根據 Roskill 數據，到 2027 年，鈷需求量將達到 31萬噸；根據安信證券數據，到 2030 年，全球電池對鎳的需求有望達到 168 萬噸。 此外，消費類電子行業在 5G 的快速發展下也迎來新的增長機遇，各大手機廠商紛紛加快 5G 產品發布節奏， 智能手機迎來新一輪換機潮。 根據中國信通院數據， 2020年我國 5G 手機累計出貨量已達 1.63 億部、上市新機型累計達 218 款。2021 年 3 月，我國發布中華人

109、民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和 2035 年遠景目標綱要 ， 十四五規劃明確提出“加快 5G 網絡規?；渴?， 用戶普及率提高到 56%”。在政策的支持下， 5G 技術將進一步快速推進，不同功能不同價位的 5G 手機也將逐步步入尋常百姓家。5G 手機的普及一方面加速了智能手機更新迭代周期，另一方面將進一步提升手機對電池帶電量的需求，從而帶動含鈷鋰電池的市場需求。根據安泰科數據， 2021 年全球鈷消費量仍將保持穩步增長， 預計全球鈷消費量將達到 14.7 萬噸。 盡管 5G 最先應用于手機行業，但未來 5G 技術的應用將更深刻地體現在終端設備的互聯互通。5G 技術將成為智能化的底

110、層技術，助力人類生活方式、企業生產方 2020 年年度報告 35 / 209 式、資源組織方式向更加智能化的方向轉變。 4、行業產業鏈融合加速行業產業鏈融合加速 由于新能源鋰電材料行業有著較高的技術門檻和品質標準，尤其是動力電池對產品的續航能力、安全性、成本控制等諸多方面有著嚴苛的指標要求，因此從保證供應鏈安全穩定、技術協同研發、低成本競爭優勢等角度，整車及鋰電池龍頭廠商對正極材料企業及上游原料企業的持續供應、成本控制、品質管理、技術研發等能力高度重視，也有意愿通過并購重組等方式進行產業鏈延伸，共同打造具備國際競爭力的鋰電材料一體化產業鏈。 2015 年，寧德時代收購邦普科技、廈門鎢業入股騰遠

111、鈷業；2017 年，國軒高科聯合比亞迪入股中冶項目，共同布局三元材料前驅體；2019 年，優美科收購了自由港鈷業精煉鈷和正極材料前驅體的業務；2020 年，大眾汽車（中國）投資有限公司通過參與認購國軒高科非公開發行的 A 股股份，成為國軒高科第一大股東。產業鏈、供應鏈的深度融合成為行業的發展趨勢，具有上下游一體化產業鏈布局的行業企業將有可能在未來競爭勝出。 綜上所述，在新能源汽車和 5G 行業長期向好、現有材料技術無法突破、資源供給有限等多重因素的影響下，公司所從事的新能源鋰電材料及鈷新材料產業具有廣闊的市場前景。未來，隨著公司非洲資源開發的深入推進、印尼紅土鎳礦濕法冶煉項目的建成投產、衢州和

112、合資公司三元材料項目的達產達標，公司的一體化產業鏈優勢將更加突出。公司已具備與市場、與機遇相匹配的能力，將順應產業發展潮流，把握市場機遇，充分發揮自身優勢，為新能源鋰電材料產業的發展貢獻自己的力量。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 公司發展整體思路：以新能源鋰電材料產業發展為核心，圍繞“上控資源、下拓市場、中提能力”的轉型之路，全面實施“兩新三化”戰略，在鈷新材料行業保持全球領先地位，在新能源鋰電材料行業成為行業領導者。 “兩新三化”戰略： “兩新”是指新能源鋰電材料和鈷新材料。新能源鋰電材料：在原有 3C 鋰電池領域應用的基礎上，進入汽車動力電池、儲能電池等能源領域

113、。鈷新材料：鈷新材料保持領先。 “三化”是指產品高端化、產業一體化和經營國際化。產品高端化：做足高端化， 2020 年年度報告 36 / 209 即持續提高高端產品在總產品銷售收入中的比重。產業一體化：做強一體化，即持續增強產業鏈競爭力和盈利能力。經營國際化：做優國際化，整合全球資源，即持續擴展產業發展空間。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2021 年，是公司“十四五”規劃開局之年，是轉型升級關鍵之年、是開啟高質量發展新征程之年。公司將圍繞新能源鋰電材料產業鏈，加快“三位一體”的轉型步伐，堅持“兩新三化”的發展戰略和產品領先、成本領先的競爭戰略，聚焦“三個主流” ，密切“三

114、個關注” ，提升“三大要素” ，立足國內大循環、拓展國際大市場，落實市場先行、科技支撐、產線穩定、保障有力的經營思路，防范經營風險，推進機制變革，提高管理能力， 承前啟后、 繼往開來， 奮力開創“十四五”高質量發展新局面。 具體而言，公司將重點抓好以下四個方面的工作。 1、增強經營能力，打造高質量發展競爭優勢、增強經營能力，打造高質量發展競爭優勢 公司將堅持客戶中心、把握經營特征，為客戶提供高質量、低成本、有競爭力的產品和服務，持續打造高質量發展競爭優勢。在市場方面，公司將圍繞主流市場，以主流產品承接主流客戶，以主流客戶搶占主流市場，持續擴大公司在主流市場的產品占有率；在生產方面，公司將優化產

115、線、提升產量、做足產能，實現高負荷、長周期安全穩定生產；在采購方面，公司將確保采購質量、降低采購成本、提高采購響應速度，以計劃采購為主、應急采購為輔，加強供應商體系建設，提高供應鏈競爭力。在資源保障方面，公司一方面將加大非洲區、印尼區的資源開發力度，在鈷鎳銅等資源獲取上取得重大突破；另一方面將挖掘城市礦山資源，加強再生資源的回收利用，構建循環產業生態。通過礦山資源、城市資源的發掘，從源頭上打造低成本競爭優勢。同時，公司各業務版塊將緊密銜接、協調協同，打造具有國際競爭力的新能源鋰電材料一體化產業鏈。 2、完善科創體系，加強高質量發展科技支撐、完善科創體系，加強高質量發展科技支撐 公司將貫徹“支撐

116、產業、引領未來、開放合作、協同創新”的科創理念，堅持人才是關鍵、機制是保障、創新是靈魂的基本原則，遵照科技情報國際化、科技創新價值化、科技管理總部化的基本思路，全面加強科研計劃、知識產權、專利申報、標準制訂、政策研究、機制創新、科技人才、企業研究院和工程設計院建設等工作。公司將落實 3 年 30 億的“330 科研計劃”，加大科研基礎設施投入，加強外部引進與自主培 2020 年年度報告 37 / 209 養相結合的科技人才隊伍建設，推動上下游企業間、公司與科研機構間的合作研發、協同創新，構建戰略導向下具有華友特色的科技創新體系。同時，公司將加大生產制造數字化科研投入，進一步加快信息化建設，完善

117、 SAP 體系，加強安全環保、財務資金、人力資源、采購供應、經營數據、科技管理等信息化基礎建設和信息集成，統一流程平臺、 數據標準、 建設規劃， 打造數字化運營平臺， 推動公司向先進制造業轉型。 3、堅持兩集兩化，推進高質量發展項目建設、堅持兩集兩化，推進高質量發展項目建設 公司將圍繞“十四五”規劃目標，以園區為平臺、以項目為載體，落實“兩集兩化”發展模式，實現資源、冶煉、材料、回收的鋰電材料產業鏈協調發展，為公司高質量發展增添后勁。公司將加強項目管理，貫徹總部做專、產業集團做強的定位，立足“十四五”戰略發展需要，調整工程項目建設管理模式。印尼區將全力推進華越項目建設，啟動華科項目建設及相關項

118、目前期工作；衢州區將盡快完成年產 3 萬噸硫酸鎳、年產 5 萬噸前驅體等項目；桐鄉區將適時啟動華浦二期建設。同時，公司將充分發揮產業平臺、資本市場的優勢，拓寬融資渠道，優化資產結構和財務結構，助力公司高質量發展。 4、創新體制機制，提高高質量發展管理水平、創新體制機制，提高高質量發展管理水平 公司將堅持問題導向、創新體制機制、提高管理水平，服務和保障公司的高質量發展。進一步強化履職能力、組織建設、機制保障、核算體系、全面預算、風險管控等基礎性工作，持續深入推進三基建設；堅決貫徹“安全環保大于天”的理念，走好綠色發展之路；繼續推動鈷、鎳供應鏈盡責管理體系建設，控制供應鏈風險，維護行業健康發展；深

119、入推進與四川省黑水縣扎窩鄉羅爾壩村、衢州市開化縣村頭鎮石畈村的結對幫扶工作；按照一屆更比一屆好的要求，舉辦中國華友第六屆國際年會。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、產品價格波動的風險、產品價格波動的風險 2020 年年度報告 38 / 209 公司主要產品有鋰電三元前驅體產品、 鈷新材料產品及銅、 鎳產品。 由于鈷、 銅、鎳金屬受全球經濟、 新冠疫情、 供需關系、 市場預期、 投機炒作等眾多因素影響， 鈷、銅、鎳金屬價格具有高波動性特征，進而傳導引致產品市場價格波動。報告期內，鈷產品價格低位震蕩，銅產品價格先跌后漲，價格的上漲在一定程度上提升了公司的盈利能力，

120、反之，價格的下跌也將削弱公司的盈利能力。如果未來鈷、銅、鎳金屬價格出現大幅下跌，公司將面臨存貨跌價損失及經營業績不及預期、大幅下滑或者虧損的風險。 2、匯兌風險、匯兌風險 公司目前業務布局高度國際化，子公司的境外經營、鈷鎳等主要原料的采購及鈷鎳新材料及前驅體等產品的出口銷售主要采用美元結算，因而生產經營面臨較大的匯率波動風險。報告期內，人民幣對美元匯率波動較大，人民幣出現一定幅度升值，上述結算方式給公司帶來匯兌收益，如人民幣匯率走勢發生反轉或匯率波動進一步加大，可能導致公司產生匯兌損失或增加經營成本，進而對公司的盈利能力帶來一定負面影響。同時，公司境外子公司記賬本位幣多為美元，人民幣匯率變動將

121、給公司帶來外幣報表折算的風險。 3、環境保護風險、環境保護風險 公司的生產經營須遵守多項有關空氣、水質、廢料處理、公眾健康安全的環保法律和法規， 取得相關環保許可， 并接受國家以及境外投資所在地有關環保部門的檢查。近年來，公司已投入大量資金和技術力量用于環保設備和生產工藝的改造，并按照國家以及境外投資所在地環保要求進行污染物的處理和排放。但未來國際國內可能實施更為嚴格的環保標準，采取更為廣泛和嚴格的環保管制措施，公司的環保成本和管理難度將隨之增大。 4、技術研發的不確定性風險、技術研發的不確定性風險 報告期內，公司組織研發了多種型號三元、單晶應用等系列產品，部分已經實現批量生產、批量銷售，部分

122、已獲認證通過，但仍有部分產品尚在開發認證過程中，存在較大不確定性，可能會導致無法完成預期目標的風險。同時，新能源鋰電材料技術含量較高，技術更新升級較快，公司能否在這個過程中抓住機遇，實現研發、生產、銷售的率先突破存在一定的不確定性。如公司在新產品研發、認證、銷售方面不能跟上產業發展步伐，或者下游廠商選擇或開發其他潛在技術路線，則有可能導致轉型升級不及預期的風險。 2020 年年度報告 39 / 209 5、管理風險管理風險 公司業務已形成總部在桐鄉、資源保障在境外、制造基地在衢州的區域布局和資源開發、 有色加工和新能源制造三大業務板塊的產業格局， 跨國跨地區、 產品品種多、產業鏈條長的特點，增

123、加了公司的管理難度。報告期內，公司主營業務不斷拓展、產品數量不斷增長、產品結構不斷調整，開始推進印尼鎳資源投資開發工作，如何建立并完善有效的經營管理體系、投資管控體系和內部控制體系，引進和培養管理人才、技術人才和市場人才將成為公司面臨的重大問題。如果公司經營管理體系、投資管控能力及人力資源統籌能力不能隨著公司業務的國際化擴張而相應提升，未來公司業務的發展將受到影響，投資項目面臨不達預期的風險。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和

124、原因說明 適用 不適用 2020 年年度報告 40 / 209 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 為進一步完善公司分紅機制，切實保護公司中小股東的權益，建立穩定、持續、科學的投資者回報機制，公司根據相關法律法規和中國證監會上市公司章程指引和上市公司股東大會規則的相關規定，制訂了未來三年（2018-2020 年度）分紅回報規劃。 根據 2020 年 3 月 27 日第五屆十二次董事會審議通過的 2020 年度利潤分配預案：公司擬

125、向全體股東每 10 股派發現金股利 2.00 元（含稅），截止本報告披露日，公司總股本 1,212,904,383股，以此計算合計擬派發現金紅利 242,580,876.60 元；不實施送股及資本公積金轉增股本。 如在本報告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，公司總股本發生變動的，公司擬維持每股分配比例不變，相應調整分配總額，并將另行公告具體調整情況。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元幣種：人民幣 分紅 年度 每 10股送紅股數（股） 每 10 股

126、派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2020 年 0 2 0 242,580,876.60 1,164,842,854.12 20.83 2019 年 0 0 0 0 119,534,808.82 0 2018 年 0 1 3 82,974,728.50 1,528,098,517.04 5.43 (三三) 以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為

127、正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 2020 年年度報告 41 / 209 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有

128、履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與 首 次公 開 發行 相 關的承諾 股份限售 大山公司，華友控股 公司第一大股東華友控股、第二大股東大山公司還分別承諾：“本公司直接或間接持有的發行人首次公開發行新股前已發行股份鎖定期（包括延長的鎖定期）屆滿后的減持意向如下：在鎖定期（包括延長的鎖定期） 屆滿后的 24 個月內， 本公司每 12 個月直接或間接轉讓所持發行人首次公開發行新股前已發行股份數量不超過鎖定期 （包括延長的鎖定期）屆滿時發行人總股本的 3%。本公司直接或間接持有的發行人股份的鎖定期限（包括延長的鎖定期）屆滿后 24

129、個月內，本公司減持直接或間接所持發行人股份時， 應提前將減持意向和擬減持數量等信息以書面方式通知發行人， 并由發行人及時予以公告， 自發行人公告之日起 3 個交易日后， 本公司方可減持發行人股份。 鎖定期滿 24 個月后減持的，將依據屆時法律法規的規定進行減持。如本公司未能遵守以上承諾事項， 則本公司違反承諾出售股票所獲得的全部收益將歸發行人所有，且本公司將承擔相應的法律責任?！?在鎖定期（包括延長的鎖定期）屆滿后的24個月內 是 是 解決同業競爭 大山公司，華友控股 為避免今后與公司之間可能出現的同業競爭， 維護公司全體股東的利益和保證公司的長期穩定發展， 公司的第一大股東華友控股、 第二大

130、股東大山公司及共同控制人陳雪華先生、謝偉通先生（以下合稱“承諾人”）分別向本公司出具了避免同業競爭承諾函 ，承諾函的主要內容如下：1、截至本承諾函出具之日，承諾人及所控制企業沒有以任何形式從事或者參與同公司主營業務構成直接或間接競爭關系的業務和活動；2、自本承諾函出具之日起，承諾人及所控制企業將不以任何形式從事或者參與同公司主營業務構成直接或間接競爭關系的業務和活動；3、承諾人及所控制的企業不從事與公司主營業務相 是 是 2020 年年度報告 42 / 209 同或者近似的業務，包括： （1）在中國境內和境外，自行或者聯合他人， 以任何形式直接或間接從事或參與， 或者協助從事或參與任何與公司主

131、營業務構成競爭或可能構成競爭業務或活動；及（2）在中國境內和境外， 以任何形式支持他人從事與公司主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動；及（3）以其他方式介入（不論直接或間接） 任何與公司主營業務構成競爭或可能構成競爭的業務或活動。 4、自本承諾函出具之日起， 如公司進一步拓展其業務范圍， 承諾人及所控制企業將不以任何形式與公司拓展后的業務相競爭； 如果業務拓展后產生競爭，承諾人及所控制企業將以停止經營相競爭的業務的方式、 或者將相競爭的業務納入到公司的方式或者將相競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭。5、以上承諾自本承諾函出具之日生效， 至承諾人不再為公司的控股股東之日或公

132、司在境內外證券交易機構終止上市之日自動失效。 與 再 融資 相 關的承諾 股份限售 上 市 公 司董 事 、 監事、高級管理人員 本人承諾， 自本承諾函出具之日起至本次交易實施完畢期間， 本人對本人所持上市公司的股份不存在減持意向和計劃， 不會以任何方式減持。若違反上述承諾，由此給上市公司或者其他投資者造成損失的，本人承諾將向上市公司或其他投資者依法承擔賠償責任。 自本承諾函出具之日起至本次交易實施完畢期間 是 是 股份限售 上 市 公 司控 股 股 東大山公司、華友控股，實 際 控 制人謝偉通、陳雪華 本公司/本人承諾， 在本承諾函出具之日起至本次交易實施完畢期間，除前述可交換公司債券持有人

133、在換股期內申請換股導致的股份減持外，本公司/本人對所持上市公司股份不存在其他減持意向和計劃，不會以其他任何方式減持。 若違反上述承諾， 由此給上市公司或者其他投資者造成損失的，本公司/本人承諾將向上市公司或其他投資者依法承擔賠償責任。 本承諾函出具之日起至本次交易實施完畢期間 是 是 其他 上 市 公 司控 股 股 東大山公司、華友控股，實 際 控 制1、本次交易完成后，本人/本公司將按照包括但不限于上海證券交易所股票上市規則 等規范性文件的要求， 確保華友鈷業及其下屬公司繼續在資產、業務、財務、機構、人員等方面保持獨立性。2、本人/本公司如因不履行或不適當履行上述承諾因此給華友鈷業及其相關股

134、東造成損失的，應以現金方式全額承擔該等損失。 是 是 2020 年年度報告 43 / 209 人謝偉通、陳雪華 解決同業競爭 上 市 公 司控 股 股 東大山公司、華友控股，實 際 控 制人謝偉通、陳雪華 1、 本人/本公司承諾在作為華友鈷業控股股東/實際控制人期間， 本公司/本人控制的其他企業不會直接或間接從事任何與華友鈷業及其下屬公司主要經營業務構成同業競爭或潛在同業競爭關系的生產與經營， 亦不會投資任何與華友鈷業及其下屬公司主要經營業務構成同業競爭或潛在同業競爭關系的其他企業。2、如在上述期間，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企業獲得的商業機會與華友鈷業及其下屬公司主營業務發生同業競

135、爭或可能發生同業競爭的，本人/本公司將立即通知華友鈷業， 并盡力將該商業機會給予華友鈷業， 以避免與華友鈷業及下屬公司形成同業競爭或潛在同業競爭， 以確保華友鈷業及華友鈷業其他股東利益不受損害。3、本人/本公司如因不履行或不適當履行上述承諾而獲得的經營利潤歸華友鈷業所有。本人/本公司如因不履行或不適當履行上述承諾因此給華友鈷業及其相關股東造成損失的，應以現金方式全額承擔該等損失，同時互負連帶責任。 是 是 解決關聯交易 上 市 公 司控 股 股 東大山公司、華友控股，實 際 控 制人謝偉通、陳雪華 1、本次交易完成后，本公司/本人及其他控股企業將盡量避免與華友鈷業及其控股、 參股公司之間產生關

136、聯交易事項； 對于不可避免發生的關聯業務往來或交易，將在平等、自愿的基礎上，按照公平、公允和等價有償的原則進行，交易價格將按照市場公認的合理價格確定。2、 本公司/本人將嚴格遵守華友鈷業公司章程等規范性文件中關于關聯交易事項的回避規定， 所涉及的關聯交易均將按照規定的決策程序進行，并將履行合法程序，及時對關聯交易事項進行信息披露；不利用關聯交易轉移、輸送利潤，損害華友鈷業及其他股東的合法權益。3、承諾人如因不履行或不適當履行上述承諾因此給華友鈷業及其相關股東造成損失的， 應以現金方式全額承擔該等損失， 同時互負連帶責任。 是 是 股份限售 信達新能 自本企業取得的上市公司向本企業發行的股份上市

137、之日起 12 個月內， 不轉讓該等股份。 本企業本次交易取得的華友鈷業發行的股份因華友鈷業分配股票股利、 資本公積轉增股本等情形所衍生取得的股份亦應遵守上述股份鎖定安排。 本企業因本次交易取得的華友鈷業的股份在鎖定期屆滿后減持還需遵守 中華人民共和國公司法 、 中華人自本企業取得的上市公司向本企業發行的股份是 是 2020 年年度報告 44 / 209 民共和國證券法 、上海證券交易所股票上市規則 、上市公司股東、董監高減持股份的若干規定 、 上海證券交易所上市公司股東及董事、監事、高級管理人員減持股份實施細則等法律、法規、規范性文件、 上海證券交易所相關規則以及 浙江華友鈷業股份有限公司章程

138、的相關規定，嚴格執行上述規定中對本企業減持方式、價格、持股方式等的規定。 上市之日起 12 個月內 股份限售 上 市 公 司實 際 控 制人 之 一 陳雪華 根據中國證監會管理辦法以及實施細則等相關規定，陳雪華本次認購的股票自本次非公開發行結束之日起 18 個月內不得轉讓。本次發行結束后， 陳雪華本次認購的股票由于公司送紅股、 轉增股本等原因增加的部分， 亦應遵守前述約定。 法律法規對限售期另有規定的，依其規定。陳雪華應按照相關法律法規和中國證監會、上海證券交易所的相關規定并按照公司的要求就本次非公開發行中認購的股票出具相關鎖定承諾，并辦理相關股票鎖定事宜。 自辦理完畢股份登記手續之日起18個

139、月內不得轉讓 是 是 其他 上 市 公 司董 事 、 監事、高級管理人員 本次非公開發行完成后，公司董事、高級管理人員仍將忠實、勤勉地履行職責， 維護公司和全體股東的合法權益， 并根據中國證監會相關規定，對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出如下承諾： “1、承諾忠實、勤勉地履行職責，維護公司和全體股東的合法權益； 2、承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；3、承諾對本人的職務消費行為進行約束；4、承諾不動用公司資產從事與履行職責無關的投資、消費活動；5、承諾由董事會或者提名與薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤；6、承諾未來公

140、布的股權激勵計劃的行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤；7、承諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任；8、自本承諾出具日至公司本次非公開發行股票實施完畢前， 若中國證監會作出關于填補回報措施及其承諾的其他新的監管規定， 且上述承諾不能滿足中國證監會該等規定時， 本人承諾屆時將按照中國證監會的最新規定出具補充承諾。 ” 是 是 其他 上 市 公 司公司控股股東大山公司和華友控股、 實際控制人謝偉通和陳雪華， 為 是 是 2020 年年度報告 45 / 209

141、 控 股 股 東大山公司、華友控股，實 際 控 制人謝偉通、陳雪華 降低發行人本次非公開發行股票攤薄即期回報的影響， 保證發行人填補回報所采取措施能夠得到切實履行， 根據中國證監會相關規定， 對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出如下承諾： “1、本企業/本人承諾依照相關法律、法規及公司章程的有關規定行使股東權利，承諾不越權干預公司經營管理活動，不侵占公司利益； 2、 本企業/本人承諾切實履行公司制定的與本人相關的填補回報措施以及本人對此作出的任何有關填補回報措施的承諾， 若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的， 本人愿意依法承擔對公司或者投資者的補償責任；3、自本承諾出具日至公司本次

142、非公開發行股票實施完畢前， 若中國證券監督管理委員會做出關于填補回報措施及其承諾的新的監管規定的，且上述承諾不能滿足中國證監會該等規定的，本企業/本人承諾屆時將按照中國證監會的最新規定出具補充承諾。 ” 其他 上 市 公 司實 際 控 制人 之 一 陳雪華 公司實際控制人之一陳雪華承諾參與認購公司本次非公開發行的股票，同時針對不存在減持行為或減持計劃作出相關承諾如下： “1、截至本承諾函出具日前六個月期間內，本人未通過浙江華友控股集團有限公司出售或以任何方式減持公司股票；2、在本人參與公司 2020 年度非公開發行股票認購的情況下，本人承諾在本次非公開定價基準日前六個月至本次非公開發行完成后六

143、個月期間內， 將不會出售或以任何方式減持所持有的公司股票， 也不存在減持公司股票的計劃；3、若本人違反上述承諾發生減持情況，則減持所得全部收益歸公司所有，本人依法承擔由此產生的全部法律責任。 ” 是 是 2020 年年度報告 46 / 209 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達是否達到原盈利預測及其原因作出說明到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用

144、 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（

145、三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：元幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 2,200,000.00 境內會計師事務所審計年限 14 年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 500,000.00 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 經公司第四屆董事會第三十五次會議和 2019 年年度股東大會審議通過，公司同意繼續聘任天健會計師事

146、務所（特殊普通合伙）擔任公司 2020 年度審計機構，聘期一年。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 47 / 209 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) )導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) )公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、

147、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 事項概述 查詢索引

148、2020 年 5 月 22 日，公司第五屆董事會第三次會議審議通過了關于浙江華友鈷業股份有限公司第一期員工持股計劃（草案）及其摘要的議案等相關議案，并經2020 年第三次臨時股東大會審議通過。 參見 2020 年 5 月 23 日披露的 第一期員工持股計劃（草案） 等相關公告。 2020 年 9 月 17 日，公司第五屆董事會第七次會議審議通過了關于終止公司第一期員工持股計劃的議案，決定終止公司第一期員工持股計劃。 參加 2020 年 9 月 18 日披露的 關于終止公司第一期員工持股計劃的公告等相關公告。 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵

149、情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 2020 年年度報告 48 / 209 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2020 年 3 月 26 日，公司第四屆董事會第三十五次會議審議通過了關于 2020 年度日常關聯交易預計的議案 ，并經 2019 年年度股東大會審議通過。 參見 2020 年 3 月 27 日披露的關于 2

150、019年日常關聯交易審查及 2020 年日常關聯交易預計公告 （2020-022） 。 2020 年 7 月 14 日，公司第五屆董事會第五次會議審議通過了關于新增日常關聯交易的議案 。 參見 2020 年 7 月 15 日披露的關于新增日常關聯交易的公告 （2020-063） 。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進

151、展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2019 年 4 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十三次會議、2019 年 9月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十八次會議、2019 年 10 月 28 日召開的第四屆董事會第二十九次會議和 2019 年 11 月 13 日召開的 2019年第二次臨時股東大會分別審議通過了公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的相關議案。2019 年 12 月 31 日，公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易事項經中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核有條件通過，2020 年 2 月 12

152、 日公司取得中國證監會出具的 關于核準浙江華友鈷業股份有限公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業 （有限合伙） 發行股份購買資產并募集配套資金的批復（證監許可2020179 號） ，2020 年 2 月 14 日完成標的資產過戶，2020年 2 月 20 日，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具了證券變更登記證明 ，并完成了新增股份發行登記上市。 參見 2020 年 2 月 22日披露的關于發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易之發行股份購買資產發行結果暨股份變動公告 （2020-011） 。 2020 年 12 月 29 日，中國證監會核發的關于核準浙江華友鈷業股份有限公司非公開發行股票

153、的批復 （證監許可20203604 號）核準公司非公開發行。根據發行對象認購結果，本次非公開發行股票最終發行股份數量為 71,642,857 股。 公司實際控制人之一陳雪華先生參與認購本次非公開發行股票，其以現金方式認購 2,142,857 股，占本次非公開發行股票最終發行股份的 2.99%。 參見 2021 年 2 月 18日披露的非公開發行股票發行結果暨股本 變 動 的 公 告 （2021-021） 。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用

154、2020 年年度報告 49 / 209 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續

155、實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2020 年 3 月 26 日，公司第四屆董事會第三十五次會議審議通過了關于接受關聯方財務資助暨關聯交易的議案 。最高借款額度期限：自公司股東大會審議批準本議案之日起三年。 參見 2020 年 3 月 28 日披露的關于接受關聯方財務資助暨關聯交易的公告 （2020-025） 。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五) 其他其他 適用 不

156、適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與被擔保方 擔保金額 擔保發生擔保 起始擔保 到期擔保類型 擔保是否擔保是否擔保逾期金額 是否存在是否為關關聯 關系 2020 年年度報告 50 / 209 上市公司的關系 日期(協議簽署日) 日 日 已經履行完畢 逾期 反擔

157、保 聯方擔保 報告期內擔保發生額合計 （不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計 （A） （不包括對子公司的擔保） 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 8,000,244,547.42 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 5,592,837,160.67 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 5,592,837,160.67 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 44.92 其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 796,923,721.01 擔?？傤~超

158、過凈資產50%部分的金額 （E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 796,923,721.01 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 公司擔保全部為母公司、子公司之間的相互擔保。 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 保本型理財 自有資金 30,000,000.00 0 0 結構性存款 自有資金 479,000,000.00 0 0 其他情況其他情況 適用 不適用

159、 2020 年年度報告 51 / 209 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金 來源 資金 投向 報酬確定 方式 年化 收益率 預期收益 (如有) 實際 收益或損失 實際收回情況 是否經過法定程序 未來是否有委托理財計劃 減值準備計提金額(如有) 華夏銀行桐鄉支行 結構性存款 20,000,000.00 2020/1/21 2020/4/20 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3.64% 184,117.87 收回 是 浦發銀行衢州支行 結構性存款 25,000,0

160、00.00 2020/2/13 2020/2/20 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.70% 13,125.00 收回 是 交通銀行衢州分行 結構性存款 2,000,000.00 2020/3/18 2020/3/19 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.17% 120.55 收回 是 交通銀行衢州分行 結構性存款 40,000,000.00 2020/3/20 2020/3/26 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.17% 14,465.75 收回 是 交通銀行衢州分行 結構性存款 20,000,000.00 2020/4/2 2020/4/10 自有資金 銀行理財

161、資金池 協 議 約定 2.36% 10,500.00 收回 是 交通銀行衢州分行 結構性存款 70,000,000.00 2020/6/11 2020/12/8 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.96% 1,035,616.44 收回 是 浦發銀行衢州支行 結構性存款 27,000,000.00 2020/3/16 2020/3/23 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.70% 14,175.00 收回 是 浦發銀行衢州支行 結構性存款 20,000,000.00 2020/4/3 2020/4/10 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.70% 10,500.00 收

162、回 是 浦發銀行衢州支行 結構性存款 25,000,000.00 2020/4/3 2020/4/17 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.90% 28,194.44 收回 是 中國銀行衢州分行 結構性存款 30,000,000.00 2020/4/8 2020/4/15 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3.16% 18,410.96 收回 是 中信銀行衢州分行 結構性存款 20,000,000.00 2019/12/13 2020/1/17 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3.30% 64,246.58 收回 是 2020 年年度報告 52 / 209 中國銀行衢州分

163、行 結構性存款 30,000,000.00 2020/4/17 2020/5/6 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.96% 46,849.31 收回 是 中國銀行衢州分行 結構性存款 30,000,000.00 2020/5/29 2020/6/30 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.91% 77,589.04 收回 是 中信銀行衢州分行 結構性存款 20,000,000.00 2020/7/1 2020/7/31 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.81% 46,849.32 收回 是 中國銀行衢州分行 保本型理財 30,000,000.00 2020/7/3 2

164、020/8/7 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.27% 66,164.38 收回 是 中信銀行衢州分行 結構性存款 20,000,000.00 2020/8/14 2020/9/14 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3.01% 51,808.22 收回 是 中國銀行衢州分行 結構性存款 30,000,000.00 2020/8/13 2020/9/17 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3.11% 90,616.44 收回 是 中國銀行衢州分行 結構性存款 30,000,000.00 2020/9/25 2020/10/30 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 3

165、.11% 90,616.44 收回 是 北京銀行衢州分行 結構性存款 20,000,000.00 2020/4/29 2020/10/26 自有資金 銀行理財資金池 協 議 約定 2.89% 288,767.12 收回 是 2020 年年度報告 53 / 209 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托

166、貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 2020 年 3 月 28 日，公司子公司華海新能源與浦項化學簽訂了N65 前驅體長期購銷合同 。合同期限共 34 個月，自 2020 年 3 月至 2022 年 12 月，合同合計產品數量約 76,250 噸。據合同按當前市場價格測算，預估合同總金額約為 72-76 億元人民幣，占公司 2019 年度經審計營業收入的38.19%-40.31%。上述合同訂立無需提交董事會和股東大會審議。 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用

167、十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 1.1. 精準扶貧規劃精準扶貧規劃 適用 不適用 響應國家鄉村振興戰略，公司將進一步深化與四川省黑水縣扎窩鄉羅爾壩村和衢州市開化縣村頭鎮石畈村的結對幫扶工作。 2.2. 年度精準扶貧概要年度精準扶貧概要 適用 不適用 公司總部與四川省黑水縣扎窩鄉羅爾壩村、衢州鈷新材料有限公司與衢州市開化縣村頭鎮石畈村的結對幫扶工作順利推進。 2020 年年度報告 54 / 209 3.3. 精準扶貧成效精準扶貧成效 適用 不適用 4.4. 后續精準扶貧計劃后續精準扶貧計劃

168、 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 2020 年年初，突如其來的新冠疫情席卷全球，給人民的生命與生活以及全球經濟與社會帶來重大影響。面對這場突如其來的疫情，公司采取了積極的防疫措施，落實了嚴防嚴控的要求，保護了員工身體健康，確保了生產營運穩定。在緊抓疫情防控、強化安全環保、推進“三大攻堅戰”的同時，穩定經營局面、保持增長態勢，產供銷運緊密銜接、高效運轉，主要產品前驅體、鈷、銅實現產銷兩旺， 取得了經濟效益大幅增長、 營業收入第二次百億跨越的卓越業績， 在 “十三五”收官之年實現了圓滿收官。 2020 年，華友不僅經受住了嚴峻的外部環境考驗，兌現了對

169、客戶的承諾、實現了公司的持續盈利，更履行了對社會發展的責任擔當。華友主動承擔“穩就業、保就業”的企業責任；持續完善企業社會責任管理體系和鈷供應鏈盡責管理體系，被浙江省企業社會責任促進會評為“浙江省企業社會責任標桿企業（勞工實踐） ” ， “華友鈷業鈷供應鏈負責任治理實踐”獲得國際組織、知名廠家的高度認同；響應國家鄉村振興戰略，公司總部與四川省黑水縣扎窩鄉羅爾壩村、衢州鈷新材料有限公司與衢州市開化縣村頭鎮石畈村的結對幫扶工作順利推進，公司獲得浙江省東西部扶貧協作社會責任獎。 華友身處于爆發式發展新能源偉大事業，世界主要發達國家、主要汽車生產國，已經相繼推出燃油車禁售時間表；2020 年 9 月，

170、國家宣布要在 2060 年實現“碳中和” ；10 月，國家發布了新能源汽車產業發展規劃（20212035 年） ，這意味著新能源汽車產業進入了加速發展階段，燃油車將要逐步退出歷史舞臺。充分彰顯了人類對應對氣候變化、謀求可持續發展的決心，體現了中國綠色發展意志和人民對美好生活的向往。 華友將始終以推動新能源事業綠色、可持續發展為己任，我們將堅持“兩集、兩化”的發展模式，通過一體化、園區化的項目建設，大大提高運營效率、縮短工藝流程、降低物流和包裝環節，結構性減少生產運營中的碳排放；同時我們將致力于優化能源動力結構，提高清潔能源在生產中的比例；加大環保投資，實現“三廢”減量化、無害化、資源化、園區循

171、環化，打造低成本綠色制造標桿，為國家“碳中和”及人類的可持續發展貢獻華友的力量。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (1)(1) 排污排污信息信息 適用 不適用 公司及子公司華友衢州屬于生態環境部門公布的水污染、大氣污染、土壤環境污染重點排污單位。 公司廠區生產廢水排放方式為連續排放，主要在產品萃取、過濾洗滌工藝環節中產生。廠區內車間廢水排放口 2 個，其中氫氧化鈷車間排放口廢水主要來源為氫氧化鈷洗滌水，通過兩級精密過濾，

172、鈷鎳達標后匯入公司內部污水處理站。 冶煉廢水車間排放口廢水主要為萃取工藝萃余液、設備及地面清洗廢水，通過除磷、重金屬沉淀處理，鈷鎳達標后匯入公司內部污水處理站；生產廢水總排口 1 個，位于廠區東北側，主要污染物為 COD、氨氮等，廢水主要來源為公司內部污水處理站，污水處理站通過高級氧化法處理工藝，調節廢水 pH，降低 COD，最終達到各指標達標排 2020 年年度報告 55 / 209 放。排放口各污染物均執行銅、鈷、鎳工業污染物排放標準(GB25467-2010)； 廠區廢氣排放方式為連續排放， 全廠共有廢氣排放口 10 個， 分別位于廠區內各車間對應廢氣產生點， 主要污染物為二氧化硫、 氮

173、氧化物等， 廢氣處理工藝根據污染物的不同， 采取布袋除塵、酸液噴淋、 堿液噴淋等方式。 其中二氧化硫執行 銅、 鈷、 鎳工業污染物排放標準 (GB25467-2010)，氮氧化物執行大氣污染綜合排放標準 （GB16297-1996） 。 固體廢棄物按環保部門規定進行申報后，委托有資質的第三方進行處置。全年未發生環境污染糾紛或污染事故、未出現超標排放。 根據環評批復及廢水、廢氣監測報告，2020 年主要污染物 污染物名稱 核定的排放總量 實際排放總量 排放濃度標準 實際排放濃度 COD 32.730 噸 31.143 噸 50mg/L 33.567mg/L 氨氮 3.273 噸 3.114 噸

174、5mg/L 0.167mg/L 氮氧化物 1.733 噸 0.251 噸 100mg/m3 7mg/m3 二氧化硫 2.072 噸 0.144 噸 100mg/m3 3mg/m3 華友衢州廠區生產廢水排放方式為連續排放，主要在產品萃取、過濾洗滌工藝環節中產生。廠區內車間廢水排放口 2 個，分別是洗氯水處理線和硫化鎳鈷廢水處理線，其中洗氯廢水經除鈷處理后與硫酸錳萃余液、皂后水、實驗室廢水、地面沖洗水等一起經除磷、沉重金屬、除鈣鎂處理后，排入公司內部污水處理站降 COD 工序；硫化鎳鈷線廢水經除磷、沉重金屬、脫氨處理后，回收氨水，同時脫氨出水排入公司內部污水處理站降 COD 工序。生產廢水總排口

175、1 個，位于廠區西北側，主要污染物為 COD、氨氮等。公司內部污水處理站采用化學沉淀法處理工藝，調節廢水PH，降低 COD，各污染物最終滿足銅、鈷、鎳工業污染物排放標準(GB25467-2010)各指標后納入市政污水管網，送衢州清泰污水處理廠最終處理達標后排入環境。 廠區廢氣排放方式為連續排放， 全廠共有廢氣排放口 37 個， 分別位于廠區內各車間對應廢氣產生點， 主要污染物為二氧化硫、 氮氧化物等， 廢氣處理工藝根據污染物的不同， 采取布袋除塵、酸液噴淋、 堿液噴淋等方式。 其中二氧化硫執行 銅、 鈷、 鎳工業污染物排放標準 (GB25467-2010)，氮氧化物執行大氣污染綜合排放標準 （

176、GB16297-1996） 。 固體廢棄物按環保部門規定進行申報后，委托有資質的第三方進行處置。全年未發生環境污染糾紛或污染事故、未出現超標排放。 根據環評批復及廢水、廢氣監測報告，2020 年主要污染物 主要污染物名稱 核定的排放總量 實際排放總量 排放濃度標準 實際排放濃度 COD 164.957 噸 114.911 噸 60mg/L 43.495mg/L 2020 年年度報告 56 / 209 氨氮 21.181 噸 3.984 噸 8mg/L 1.508mg/L 氮氧化物 39.555 噸 11.416 噸 100mg/m3 5.33mg/L 二氧化硫 10.675 噸 0.778 噸

177、 100mg/m3 3mg/L (2)(2) 防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 公司嚴格執行國家環保相關法律，所有污染物產生點位均配備合規達標的污染防治設施。其中廢氣處理設施 10 套，包括除塵裝置、水洗噴淋塔、二級堿噴淋、VOC 治理等相關設施；廢水處理設施 1 套，采用高級氧化工藝對廢水進行達標處理。以上設施均有專門人員進行維護點檢，運行狀況良好。其中冶煉廢水排口、在線監測房配有視頻監控與生態環境部門聯網，VOC 治理設施、廢水處理設施配有污染物數據在線監控裝置，數據直接與生態環境部門聯網，確保污染物排放一直滿足國家排放標準。2020 年，華友鈷業每月

178、均委托第三方資質檢測機構對廢水廢氣污染物排放情況進行檢測，檢測結果均達到國家排放標準。 華友衢州嚴格執行國家環保相關法律， 所有污染物產生點位均配備合規達標的污染防治設施。其中廢氣處理設施 37 套，包括除塵裝置、酸堿噴淋塔、RTO 燃燒處理等相關設施。廢水處理設施一套，采用脫氨塔回收氨、除磷、多次沉重金屬、電絮凝除 COD 等預處理方法對廢水進行達標處理。以上設施均有專門人員進行維護點檢，運行狀況良好，并且污水處理主要設施已經與政府環保專線進行視頻監控聯網，生產廢水總排放口還配有污染物數據在線監控裝置，數據直接與生態環境部門聯網，確保污染物排放一直滿足國家排放標準。2020 年，華友衢州按要

179、求委托第三方資質檢測機構對廢水廢氣污染物排放情況進行檢測，檢測結果均達到國家排放標準。 (3)(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 公司嚴格遵守環?！叭瑫r”等法律法規要求，辦理完成環境影響評價手續及驗收手續，同時還完成了排污許可證等相關證件辦理工作。 報告期內， 公司年產 2600 噸電池級硫酸鈷提升改造項目完成自主驗收。 華友衢州嚴格遵守環保 “三同時” 等法律法規要求， 辦理完成環境影響評價手續及驗收手續，同時還完成了排污許可證等相關證件辦理工作。報告期內，華友衢州年產 3 萬噸（金屬量）高純三元動力電池級硫酸

180、鎳項目取得了市生態環境局出具的“衢環集建【2019】35 號”批文，準予建設； 華友衢州完成了含鈷廢料多組分高值化清潔循環利用示范項目、 年產 2 萬噸無水磷酸鐵項目、年產 3 萬噸鈷（金屬量）新材料技術改造項目的環保設施竣工驗收。 (4)(4) 突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 2020 年 11 月公司修訂了突發環境事件應急預案（有效期 3 年） ，預案內容、結構符合國家 2020 年年度報告 57 / 209 突發環境事件應急預案 、 環境事故應急預案編制導則等相關規范要求，并在桐鄉市環境保護局進行了備案，備案號 330483-2020-089-H。2020 年，公

181、司按計劃開展酸堿罐區泄漏的綜合應急培訓及演練，切實提升了員工相關知識和應急防范措施。 2020 年 8 月 27 日華友衢州修訂了突發環境事件應急預案，預案內容、結構符合國家突發環境事件應急預案 、 環境事故應急預案編制導則要求，并在衢州市環保局綠色產業集聚區分局進行了備案。備案號 330802-2020-032-H。并按計劃每年進行了環境事件應急培訓和演練，學員掌握了相關知識和應急防范措施。 (5)(5) 環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 公司已安裝刷卡排污、VOC、COD、氨氮、pH 等在線監控系統，并與政府環保部門聯網，實現污染物排放實時監控。同時公司根據國家排污許可證管理

182、辦法 、 排污單位自行監測技術指南有色金屬工業 （HJ989-2018）有關規定，制定了自行監測方案，并在全國排污許可證管理信息平臺網站上進行公開，并通過委托第三方環境監測機構進行定期監測，將監測情況及時上報至浙江省重點污染源監測數據管理系統。 華友衢州已安裝刷卡排污、COD、氨氮、pH 等在線監控系統，并與政府環保部門聯網，實現污染物排放實時監控。同時公司根據國家排污許可證管理辦法、排污單位自行監測技術指南有色金屬工業（HJ989-2018）有關規定，編制了自行監測方案并委托第三方檢測單位按照監測方案對公司水、氣、聲、渣進行監測，并將監測情況及時上報至浙江省重點污染源監測數據管理系統。 (6

183、)(6) 其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 華友新能源華友新能源主要排放污染物有主要排放污染物有：氨氣氨氣、粉塵粉塵、CODCOD、氨氮等氨氮等。 廢水環保設施及排放情況：廢水經壓濾+脫氨+精密過濾達銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）及清泰污水處理廠納管標準后進入衢州清泰污水處理廠進一步處理，達標排放。 廢氣環保設施及排放情況：氨氣經氨尾氣吸收塔處理達惡臭污染物排放標準（GB14554-93）標準后由排氣筒高空排放；粉塵經高溫布袋除塵器+水膜除塵器處

184、理達銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）特別排放限值后由排氣筒高空排放。 固體廢棄物貯存及處置情況：生活垃圾委托環衛部門有償清運；廢機油、實驗室廢試劑等危險固廢委托衢州清泰環境工程有限公司等相應資質單位處置。公司危險固廢在貯存過程中執行 2020 年年度報告 58 / 209 危險廢物貯存污染控制標準(GB18597-2001)及修改單要求，處置轉移執行危險廢物轉移聯單管理辦法規定。 公司在項目建設及生產經營過程中嚴格執行環境保護法、環境影響評價法及各環保專項法、建設項目環境保護管理條例等環保法律法規的要求，符合生態環境主管部門的規定。 華海新能源主要排放污染物有：氨氣、粉

185、塵、華海新能源主要排放污染物有：氨氣、粉塵、COD、氨氮等。、氨氮等。 廢水環保設施及排放情況：廢水經壓濾+脫氨+精密過濾達無機化學工業污染物排放標準（GB31573-2015）間接排放限值及清泰污水處理廠納管標準后進入衢州清泰污水處理廠進一步處理，達標排放。 廢氣環保設施及排放情況：氨氣經氨尾氣吸收塔處理達惡臭污染物排放標準 （GB14554-93）表 1 二級標準后由排氣筒高空排放；粉塵經高溫布袋除塵器+水膜除塵器處理達無機化學工業污染物排放標準 （GB31573-2015）排放限值后由排氣筒高空排放。 固體廢棄物貯存及處置情況： 生活垃圾委托環衛部門有償清運； 廢包裝材料、 空化學試劑瓶

186、、檢測廢液、廢濾布、廢活性炭、廢油漆桶委托浙江金泰萊環?？萍加邢薰竞图闻d市固體廢物處置有限責任公司處置；廢礦物油委托浙江海宇潤滑油有限公司進行處置。公司危險固廢在貯存過程中執行危險廢物貯存污染控制標準(GB18597-2001)及修改單要求，處置轉移執行危險廢物轉移聯單管理辦法規定。 公司在項目建設及生產經營過程中嚴格執行環境保護法、環境影響評價法及各環保專項法、建設項目環境保護管理條例等環保法律法規的要求，符合生態環境主管部門的規定。 華金華金公司公司本年度還在項目建設階段本年度還在項目建設階段。 廢水無外排，廢氣無外排。 固體廢棄物貯存及處置情況：生活垃圾委托環衛部門有償清運；廢包裝材料

187、、廢濾布委托浙江金泰萊環?？萍加邢薰咎幹?。 公司危險固廢在貯存過程中執行 危險廢物貯存污染控制標準(GB18597-2001)及修改單要求，處置轉移執行危險廢物轉移聯單管理辦法規定。 公司在項目建設及生產經營過程中嚴格執行環境保護法、環境影響評價法及各環保專項法、建設項目環境保護管理條例等環保法律法規的要求，符合生態環境主管部門的規定。 華友浦項主要排放污染物有：氨氣、粉塵、硫酸霧、華友浦項主要排放污染物有：氨氣、粉塵、硫酸霧、COD、氨氮等、氨氮等（本年度試生產）（本年度試生產） 。 廢水環保設施及排放情況：廢水經除重金屬+MBR 生化處理后達無機化學行業污染物排放標準 （GB31571-

188、2015）后進入桐鄉申和水務有限公司進一步處理，達標排放。 廢氣環保設施及排放情況：氨氣經氨尾氣吸收塔處理達無機化學行業污染物排放標準（GB31571-2015） 后由排氣筒高空排放； 粉塵經高溫布袋除塵器+水霧除塵器處理達 無機化學行業污染物排放標準 （GB31571-2015）后由排氣筒高空排放。硫酸霧經尾氣吸收塔酸噴淋處理達無機化學行業污染物排放標準 （GB31571-2015）后由排氣筒高空排放。 固體廢棄物貯存及處置情況：生活垃圾委托開發區物業中心有償清運；廢機油、實驗室廢試劑等危險固廢委托嘉興市固體廢物處置有限責任公司處置。公司危險固廢在貯存過程中執行危 2020 年年度報告 59

189、 / 209 險廢物貯存污染控制標準(GB18597-2001)及修改單要求，處置轉移執行危險廢物轉移聯單管理辦法規定。 公司在項目建設及生產經營過程中嚴格執行環境保護法、環境影響評價法及各環保專項法、建設項目環境保護管理條例等環保法律法規的要求，符合生態環境主管部門的規定。 資源再生主要排放物有：資源再生主要排放物有：COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、顆粒物、非甲烷總烴、硫酸霧、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、顆粒物、非甲烷總烴、硫酸霧、氯化氫、二噁英等。氯化氫、二噁英等。 廢水環保設施及排放情況：生產廢水經脫氨、沉重金屬、除氟、除磷、除 COD、調 PH 達到銅、鎳、鈷工業污染物排放標準 （GB

190、25467-2010）及清泰污水處理廠納管標準后排入衢州清泰污水處理廠進一步處理，達標排放。 廢氣環保設施及排放情況：含硫酸霧、氯化氫廢氣經堿液噴淋處理達到銅、鎳、鈷工業污染物排放標準 （GB25467-2010）后排放；含非甲烷總烴廢氣經 RTO 焚燒處理達到大氣污染物綜合排放標準 （GB16297-1996） 中新污染源二級標準后排放； 含顆粒物廢氣經水膜除塵或布袋除塵處理達到銅、鎳、鈷工業污染物排放標準 （GB25467-2010）后排放；含二噁英廢氣經高溫焚燒及活性炭噴射處理達到生活垃圾焚燒污染控制標準 （GB18485-2014）中表 5 生活污水處理設施產生的污泥、一般工業固體廢物

191、專用焚燒爐排放煙氣中二噁英類限值后排放。 固體廢棄物貯存及處置情況：生活垃圾委托環衛部門有償清運；廢機油、第三項殘渣等危險固廢委托浙江金泰萊環?？萍加邢薰镜认鄳Y質單位處置。 公司危險廢物在貯存過程中執行 危險廢物貯存污染控制標準 （GB18597-2001）及修改單要求，處置轉移執行危險廢物轉移聯單管理辦法規定。 3.3. 重點排污單位之外的公司重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明

192、適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 2020 年年度報告 60 / 209 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 34,110,169 34,110,169 34,110,169 2.99 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他

193、內資持股 34,110,169 34,110,169 34,110,169 2.99 其中： 境內非國有法人持股 34,110,169 34,110,169 34,110,169 2.99 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、 無限售條件流通股份 1,078,671,471 100 28,479,886 28,479,886 1,107,151,357 97.01 1、人民幣普通股 1,078,671,471 100 28,479,886 28,479,886 1,107,151,357 97.01 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普

194、通股股份總數 1,078,671,471 100 62,590,055 62,590,055 1,141,261,526 100 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 1、2019 年 4 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十三次會議、2019 年 9 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十八次會議、2019 年 10 月 28 日召開的第四屆董事會第二十九次會議和 2019 年11 月 13 日召開的 2019 年第二次臨時股東大會分別審議通過了公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的相關議案。2019 年 12 月 31 日，公司發行股份購買

195、資產并募集配套資金暨關聯交易事項經中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核有條件通過，2020 年 2 月 12 日公司取得中國證監會出具的關于核準浙江華友鈷業股份有限公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙）發行股份購買資產并募集配套資金的批復 （證監許可2020179 號），公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙）非公開發行 34,110,169 股股票，并于 2020 年 2 月 20日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記手續。公司總股本由1,078,671,471 股增至 1,112,781,640 股。詳見公司 2020-011 號公告。 2、 公司向 18

196、 名投資者非公開發行 28,479,886 股股票， 并于 2020 年 4 月 21 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記手續。公司總股本由 1,112,781,640 股增至1,141,261,526 股。詳見公司 2020-038 號公告。 2020 年年度報告 61 / 209 3、2020 年 10 月 21 日，公司 18 名股東所持有的合計 28,479,886 股非公開發行限售流通股鎖定期屆滿，該部分限售流通股自 2020 年 10 月 21 日起上市流通，詳見公司 2020-082 號公告。 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一

197、年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用 報告期內，公司非公開發行 62,590,055 股，發行后公司總股本變更為 1,141,261,526 股。上述股本變動致使公司 2020 年度歸屬于上市公司股東的基本每股收益及每股凈資產等指標相應變動，如按照股本變動前總股本 1,078,671,471 股計算， 2020 年度的基本每股收益、 每股凈資產分別為 1.08元、9.20 元；按照股本變動后總股本 1,141,261,526 股，2020 年度的加權基本每股收益、每股凈資產分別為 1.03 元、8.81 元。 4 4

198、、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位:股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 信達資本管理有限公司蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙） 0 0 34,110,169 34,110,169 非公開發行 2021 年 2月 22 日 敘永金舵股權投資基金管理有限公司金舵定增增強一號私募股權投資基金 0 4,271,982 4,271,982 0 非公開發行 2020年10月 21 日 國泰君安證券股份

199、有限公司 0 2,491,990 2,491,990 0 非公開發行 2020年10月 21 日 青島城投金融控股集團有限公司 0 2,456,390 2,456,390 0 非公開發行 2020年10月 21 日 浙江省發展資產經營有限公司 0 2,135,991 2,135,991 0 非公開發行 2020年10月 21 日 中國國際金融股份有限公司 0 1,779,992 1,779,992 0 非公開發行 2020年10月 21 日 湖南輕鹽創業投資管理有限公司 0 1,423,994 1,423,994 0 非公開發行 2020年10月 21 日 安信證券浦發銀行安信證券定發寶 1

200、號集合資產管理計劃 0 1,139,195 1,139,195 0 非公開發行 2020年10月 21 日 J.P.MorganSecuritiesPLC自有資金 0 1,068,351 1,068,351 0 非公開發行 2020年10月 21 日 中國銀河證券股份有限公司 0 1,068,000 1,068,000 0 非公開發行 2020年10月 21 日 博時基金國新投資有限公司博時基金國新 3 號單一資產管理計劃 0 1,067,995 1,067,995 0 非公開發行 2020年10月 21 日 JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION 0 99

201、6,796 996,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 太平洋資管招商銀行太平洋卓越港股量化優選產品 0 889,996 889,996 0 非公開發行 2020年10月 21 日 中國農業銀行股份有限公司興全滬深 300 指數增強型0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 2020 年年度報告 62 / 209 證券投資基金（LOF） 業如金融控股有限公司 0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 瀘州璞信股權投資基金合伙企業（有限合伙） 0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年

202、10月 21 日 深圳嘉石大巖資本管理有限公司大巖定晟私募證券投資基金 0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 深圳嘉石大巖資本管理有限公司大巖銳意進取尊享私募證券投資基金 0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 財通基金海通證券股份有限公司財通基金君享佳鑫單一資產管理計劃 0 818,796 818,796 0 非公開發行 2020年10月 21 日 博時基金建設銀行中國人壽中國人壽保險（集團）公司委托博時基金管理有限公司定增組合 0 711,997 711,997 0 非公開發行 2020年10月 21 日 安

203、信證券浦發銀行安信證券定發寶 2 號集合資產管理計劃 0 711,997 711,997 0 非公開發行 2020年10月 21 日 博時基金工商銀行申萬宏源證券有限公司 0 498,398 498,398 0 非公開發行 2020年10月 21 日 中國銀河證券股份有限公司 0 462,447 462,447 0 非公開發行 2020年10月 21 日 財通基金董衛國財通基金玉泉 908 號單一資產管理計劃 0 177,999 177,999 0 非公開發行 2020年10月 21 日 博時基金招商證券股份有限公司博時基金凱旋 1 號單一資產管理計劃 0 71,200 71,200 0 非公

204、開發行 2020年10月 21 日 安信證券周道立安信證券定臻寶 1 號單一資產管理計劃 0 35,600 35,600 0 非公開發行 2020年10月 21 日 財通基金樂瑞宏觀配置 3號基金財通基金玉泉樂瑞3 號單一資產管理計劃 0 35,600 35,600 0 非公開發行 2020年10月 21 日 財通基金樂瑞宏觀配置 2號基金財通基金玉泉樂瑞2 號單一資產管理計劃 0 35,600 35,600 0 非公開發行 2020年10月 21 日 財通基金樂瑞宏觀配置 4號基金財通基金玉泉樂瑞4 號單一資產管理計劃 0 35,600 35,600 0 非公開發行 2020年10月 21

205、日 合計 0 28,479,886 62,590,055 34,110,169 / / 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 2020 年年度報告 63 / 209 單位：股幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 非公開發行股票 2020 年 2月 20 日 23.60 元/股 34,110,169股 2020 年 2月 20 日 34,110,169股 非公開發行股票 2020 年 4月 21 日 28.0

206、9 元/股 28,479,886股 2020 年 4月 21 日 28,479,886股 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明） ： 適用 不適用 1、2019 年 4 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十三次會議、2019 年 9 月 19 日公司召開的第四屆董事會第二十八次會議、2019 年 10 月 28 日召開的第四屆董事會第二十九次會議和 2019 年11 月 13 日召開的 2019 年第二次臨時股東大會分別審議通過了公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的相關議案。2019 年 12 月 31 日，公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關

207、聯交易事項經中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核有條件通過，2020 年 2 月 12 日公司取得中國證監會出具的關于核準浙江華友鈷業股份有限公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙）發行股份購買資產并募集配套資金的批復 （證監許可2020179 號），公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙）非公開發行 34,110,169 股股票，并于 2020 年 2 月 20日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記手續。公司總股本由1,078,671,471 股增至 1,112,781,640 股。詳見公司 2020-011 號公告。 2、 公司向 18 名投資者非公開發行

208、28,479,886 股股票， 并于 2020 年 4 月 21 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記手續。公司總股本由 1,112,781,640 股增至1,141,261,526 股。詳見公司 2020-038 號公告。 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 報告期內， 公司因發行股份購買資產并募集配套資金方式非公開發行股票 62,590,055 股， 公司股份總數由期初的 1,078,671,471 股增加為期末的 1,141,261,526 股， 其

209、中非公開發行 34,110,169 股購買公司子公司華友衢州 15.68%的股權；非公開發行 28,479,886 股，配套募集資金總額為人民幣799,999,997.74 元， 扣除發行費用 18,846,563.25 元后， 募集資金凈額為 781,153,434.49 元。 2019 年期末資產總額為 23,266,984,327.79 元、負債總額為 13,176,091,300.92 元，資產負債率為 56.63%；本報告期期末資產總額為 26,957,841,520.47 元，負債總額為 14,485,866,038.82 元，資產負債率為 53.74%。 ( (三三) ) 現存的

210、內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 89,051 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 123,545 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 2020 年年度報告 64 / 209 浙江華友控

211、股集團有限公司 0 200,241,513 17.55 0 質押 105,300,000 境內非國有法人 大山私人股份有限公司 -98,957,001 155,328,355 13.61 0 質押 47,400,000 境外法人 澤友（桐鄉）股權投資有限公司 64,720,288 64,720,288 5.67 0 無 0 境內非國有法人 香港中央結算有限公司 19,126,731 47,289,040 4.14 0 無 0 其他 信達資本管理有限公司蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有限合伙） 34,110,169 34,110,169 2.99 34,110,169 無 0 未知 中國建設銀行

212、股份有限公司華夏能源革新股票型證券投資基金 8,856,091 10,736,081 0.94 0 無 0 未知 桐鄉華幸貿易有限公司 -1,197,500 8,126,724 0.71 0 質押 2,000,000 境內非國有法人 興業銀行股份有限公司廣發穩健優選六個月持有期混合型證券投資基金 7,962,864 7,962,864 0.70 0 無 0 未知 招商銀行股份有限公司興全合泰混合型證券投資基金 6,312,272 6,312,272 0.55 0 無 0 未知 中國農業銀行股份有限公司國泰智能汽車股票型證券投資基金 2,676,284 5,612,692 0.49 0 無 0

213、未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 浙江華友控股集團有限公司 200,241,513 人民幣普通股 200,241,513 大山私人股份有限公司 155,328,355 人民幣普通股 155,328,355 澤友（桐鄉）股權投資有限公司 64,720,288 人民幣普通股 64,720,288 香港中央結算有限公司 47,289,040 人民幣普通股 47,289,040 中國建設銀行股份有限公司華夏能源革新股票型證券投資基金 10,736,081 人民幣普通股 10,736,081 桐鄉華幸貿易有限公司 8,126,724 人

214、民幣普通股 8,126,724 興業銀行股份有限公司廣發穩健優選六個月持有期混合型證券投資基金 7,962,864 人民幣普通股 7,962,864 招商銀行股份有限公司興全合泰混合型證券投資基金 6,312,272 人民幣普通股 6,312,272 中國農業銀行股份有限公司國泰智能汽車股票型證券投資基金 5,612,692 人民幣普通股 5,612,692 中國建設銀行股份有限公司交銀施羅德經濟新動力混合型證券投資基金 4,616,212 人民幣普通股 4,616,212 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東大山公司實際控制人謝偉通與華友控股實際控制人陳雪華為一致行動人。 前十名有限售

215、條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位：股 序有限售條件股東名稱 持有的有限售有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 2020 年年度報告 65 / 209 號 條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 信達資本管理有限公司蕪湖信達新能一號投資合伙企業 （有限合伙） 34,110,169 2021 年 2 月 22 日 34,110,169 新增股份登記完成之日起 12 個月內限售 上述股東關聯關系或一致行動的說明 無 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況

216、控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 浙江華友控股集團有限公司 單位負責人或法定代表人 陳雪華 成立日期 2006 年 12 月 19 日 主要經營業務 投資興辦實業、控股公司資產管理、收購兼并企業。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 名稱 GREATMOUNTAINENTERPRISEPTE.LTD 單位負責人或法定代表人 謝偉通 成立日期 2004 年 7 月 6 日 主要經營業務 一般批發貿易（包括進出口貿易） 、商業管理和咨詢服務。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無

217、其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 66 / 209 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 陳雪華 國籍 中國國籍 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 2002 年 6 月至今任公司

218、董事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 除控制本公司外， 過去 10 年不存在控股其他境內外上市公司 姓名 謝偉通 國籍 中國臺灣籍 是否取得其他國家或地區居留權 是 主要職業及職務 大山公司董事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 除控制本公司外， 過去 10 年不存在控股其他境內外上市公司 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

219、適用 不適用 2020 年年度報告 67 / 209 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 68 / 209 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 69 / 209 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董

220、事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任及報告期內離任董事現任及報告期內離任董事、監事和、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 陳雪華 董事長 男 59 2020-4-17 2023-4-16 0 0 721.07 否 陳紅良 董事、總經理 男 47 2020-4-17 2023-4-16 0 0

221、 487.56 否 方啟學 副董事長、副總經理 男 58 2020-4-17 2023-4-16 0 0 485.15 否 錢小平 董事、副總經理 男 49 2020-4-17 2023-4-16 0 0 342.57 否 朱光 獨立董事 男 63 2020-4-17 2023-4-16 0 0 12.75 否 余偉平 獨立董事 男 50 2020-4-17 2023-4-16 0 0 15.67 否 錢柏林 獨立董事 男 60 2020-4-17 2023-4-16 0 0 12.75 否 袁忠 監事會主席 男 46 2020-4-17 2023-4-16 0 0 95.44 否 沈建榮 監

222、事 男 48 2020-4-17 2023-4-16 0 0 66.16 否 陶憶文 監事 女 42 2020-4-17 2023-4-16 0 0 31.12 否 陳要忠 副總經理 男 50 2020-4-17 2023-4-16 0 0 294.33 否 徐偉 副總經理 男 37 2020-4-17 2023-4-16 0 0 291.85 否 張炳海 副總經理 男 56 2020-4-17 2023-4-16 0 0 150.94 否 周啟發 副總經理 男 58 2020-7-8 2023-4-16 0 0 185.46 否 高保軍 副總經理 男 51 2021-1-20 2023-4-

223、16 0 0 否 魯鋒 副總經理 男 37 2021-1-20 2023-4-16 0 0 否 方圓 副總經理 男 48 2020-4-17 2023-4-16 0 0 155.12 否 王云 副總經理 男 55 2020-4-17 2023-4-16 182 182 151.01 否 胡焰輝 副總經理、財務總男 45 2020-4-17 2023-4-16 0 0 221.98 否 2020 年年度報告 70 / 209 監 李瑞 董事會秘書 男 38 2020-4-17 2023-4-16 0 0 108.99 否 董秀良 獨立董事 男 54 2014-4-24 2020-4-22 0 0

224、 2.85 否 王穎 獨立董事 女 44 2014-4-24 2020-4-22 0 0 2.85 否 合計 / / / / / 182 182 / 3,835.62 / 姓名 主要工作經歷 陳雪華 陳雪華先生，男，1961 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，高級經濟師，盧本巴希大學名譽博士。曾在桐鄉市爐頭鄉翔厚村村辦化工廠、桐鄉市華信化工廠工作。2002 年，陳雪華先生合資創辦浙江華友鈷鎳材料有限公司（本公司前身） ，2002 年 6 月至 2016 年 7月任公司董事長、總經理，2016 年 7 月至今任公司董事長。陳雪華先生目前還兼任浙江華友控股集團有限公司董事長，中國有色金屬工業協會

225、鈷業分會副會長。 陳紅良 陳紅良先生，男，1973 年出生，中國國籍，大專學歷。曾在中國農業銀行桐鄉支行、農行浙江信托投資公司桐鄉證券部、申銀萬國證券股份有限公司桐鄉營業部、桐鄉市華信化工廠工作。2002 年 5 月起加入公司，曾任公司董事、副總經理；2016 年 7 月至今任公司董事、總經理。 方啟學 方啟學先生:1962 年 10 月生,畢業於武漢科技大學選礦工程專業，於中南大學獲工學博士學位，教授級高級工程師，香港證券及期貨事務監察委員會簽發的業務持牌人士。曾任北京礦冶研究總院教授級高級工程師、礦物工程研究所所長；中銅聯合銅業有限公司副總經理，五礦江銅礦業投資有限公司董事、總經理，五礦有

226、色金屬股份有限公司技術總監兼投資部總經理，南非標準銀行中國區礦業與金屬總監，香港分行副主席、亞洲區礦業與金屬投資銀行業務負責人，標銀亞洲有限公司副主席、亞洲區礦業與金屬業務負責人。2015 年 5月至 2019 年 12 月任紫金礦業集團股份有限公司董事、副總裁。2020 年 1 月加入公司，擔任公司董事、副董事長和副總經理職務。 錢小平 錢小平先生，男，1972 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士學歷。曾在中國人民解放軍 53508 部隊服兵役，后歷任交通銀行保衛科科員、客戶經理、支行副行長；中信銀行支行行長、分行行長助理、分行副行長；招商銀行嘉興分行行長。2018 年 10 月加入公

227、司，現任公司董事、副總經理。 朱光 朱光先生，1957 年 3 月生，對外經濟貿易大學國際經濟專業碩士、中央財經大學經濟學博士?，F任厚樸京華（北京）投資咨詢有限公司副董事長職務，中南大學及中央財經大學客座教授。歷任五礦貿易公司總經理、五礦國際有色金屬公司總經理、五礦集團高級副總裁及黨組成員。2009 年起至今任職厚樸京華（北京）投資咨詢有限公司，代表厚樸投資任職龍銘鐵礦總裁；曾兼職廈門鎢業副董事長、中國鎢協副會長、國際鎢協主席、江西鎢業集團董事長、中銅聯合銅業董事長、五礦鋁業董事長、美國 Sherwin 氧化鋁廠董事長、廣西華銀鋁業副董事長等職。2020 年 4 月起任公司獨立董事。2016

228、年 4 月起任紫金礦業獨立董事。 余偉平 余偉平先生，男，法學博士，律師。1971 年 10 月出生，浙江龍游人，1993 年畢業于對外經濟貿易大學對外貿易專業，獲經濟學學士學位，2006 年畢業于中國人民大學法學院，獲法學博士學位。1993 年參加工作，曾在中國華潤總公司、北京中策律師事務所、恒泰證券股份有限公司投資銀行部、北京大悅律師事務所工作?，F任北京錦略律師事務所首席合伙人、律師。 錢柏林 錢柏林先生，男，1960 年 11 月出生，中共黨員，本科學歷，注冊稅務師，高級會計師。1981 年 8 月至 1997 年 10 月，在杭州物資再生 2020 年年度報告 71 / 209 利用總

229、公司工作，先后擔任財務科副科長、科長，總公司副總經理兼財務科科長；1997 年 11 月 2013 年 12 月，在中匯（浙江）稅務師事務所有限公司工作，歷任辦公室副主任、主任、財務部經理、財務總監，2013 年 12 月至今，就職中匯會計師事務所（特殊普通合伙） 。 袁忠 袁忠先生，男，1974 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。曾任錦花集團自控工程師、海瀾集團營銷策劃部部長和總裁秘書、三一集團總裁秘書、靈慧軟件銷售總監、三一集團大客戶部部長。2009 年 4 月加入公司，曾任公司總裁辦公室主任、CDM 公司管理總監兼企管部部長，現任公司監事會主席，總經理助理。 沈建榮 沈建榮先

230、生，男，1972 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，初中學歷。曾供職于機械廠，入伍參軍 4 年。2003 年加入公司，曾任倉庫班長，倉儲科科長，生產管理部部長助理、副部長，現任公司監事，衢州再生資源副總經理。 陶憶文 陶憶文女士，女，1978 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。2005 年加入公司，現任公司監事，華友衢州生產管理部部長。 陳要忠 陳要忠先生，男，1970 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士研究生學歷。曾先后在遼寧華曦集團期貨部及天津藍天高科股份有限公司證券部工作，曾任天津巴莫科技股份有限公司總經理助理、副總經理。2013 年 6 月加入公司，現任公司副總經理

231、。兼任天津巴莫董事長、華友浦項董事長、浦華公司董事長、華金公司董事長、樂友公司董事長。 徐偉 徐偉先生，男，1983 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2007 年 6 月起加入公司，曾擔任公司制造三部副部長、制造三部部長、生產總監、桐鄉冶金事業部總經理、衢州華友鈷新材料有限公司副總經理、產品分廠廠長、產品事業部總經理、總經理等職務?，F任公司副總經理、華友有色（衢州）總經理。 張炳海 張炳海先生，男，1964 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。曾先后任桐鄉市食品總公司財務主管及計劃財務科科長、浙江桐鄉經濟開發區管委會財務科科長、桐鄉市經濟技術開發總公司財務科科長。200

232、2 年 5 月加入公司，曾任公司董事、副總經理，現任公司副總經理。 周啟發 周啟發先生，男，1963 年 9 月出生，中共黨員，理學學士，經濟學碩士，管理學博士，高級經濟師。1986 年參加工作，從事教育教學管理七年，從事企業管理 27 年，屬青海省高層次引進人才和北京市高端管理引進人才，曾赴美國、新加坡進行現代企業管理高級人才研修班學習。歷任：河南固始師范學校教師、教研室主任，河南省財經公司投資經理、總經理助理，河南建通集團副總經理，西部礦業股份有限公司（601168）副總裁，西部礦業集團有限公司黨委委員、副總裁，和中普方電池科技有限公司黨支副書記、副總裁。其它社會職務歷任：青海省科協副主席

233、，青海省就業促進會副會長，中國人力資源理論與實踐聯盟常務理事，中國職協有色分會副理事長，中南大學董事會副董事長，西南科技大學董事會董事?，F任公司副總經理。 高保軍 高保軍先生，男，1969 年 12 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，有色金屬冶煉學士，項目管理碩士，教授級高級工程師。1992 年參加工作，從事有色金屬冶煉項目設計、研發、工程管理工作。歷任北京有色冶金設計研究總院工程師，中國恩菲工程技術有限公司部門負責人、副總經理，唐山騰龍再生科技有限公司董事長兼總經理。2018 年 5 月加入公司，現任公司子公司華越鎳鈷（印尼）有限公司總經理。 魯鋒 魯鋒先生，男，1983 年出生，中國國籍

234、，無境外永久居留權，本科學歷。2007 年 3 月加入公司，曾擔任集團供應部部長、物流總監，進出口公司總經理，集團采購中心總經理，集團工程項目中心總經理?，F任集團總裁助理，分管集團采購中心和集團工程管理中心。 方圓 方圓先生，男，1972 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大學本科學歷。1993 年參加工作，曾在柯城區城建環保局、柯城區環境 2020 年年度報告 72 / 209 監測站從事環保、文秘等工作，歷任柯城區環境監測（監理）站副站長、站長，衢州市環保局開發建設管理處副處長、處長、城南分局局長，衢州綠色產業集聚區黨工委委員、管委會副主任。2017 年 1 月加入公司，現任公司副總經理

235、。 王云 王云先生，男，1965 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士研究生學歷，教授級高工，有色行業設計大師，國務院政府津貼專家。1989 年參加工作，曾在北京礦冶研究總院從事黃金、銅鈷金屬冶煉的工藝研究及工程設計工作，歷任冶金研究設計所副所長、所長、北礦永清冶金材料有限公司總經理；北京礦冶研究總院副總工程師；北京北礦冶金工程技術有限公司總經理。2017 年 1 月加入公司，現任公司副總經理。 胡焰輝 胡焰輝先生，男，1975 年出生，中共黨員，研究員級高級會計師，東北財大經濟學碩士、美國密蘇里州立大學 EMBA，CGMA 資深會員，全國企業類高端會計領軍人才，歷任江西洪都航空工業集團有

236、限責任公司財務部會計、主任，江西洪都航空工業股份有限公司財務部副部長，2012 年 5 月 2019 年 11 月任江西洪都航空工業股份有限公司總會計師。2019 年 12 月加入公司，現任公司副總經理、財務總監。 李瑞 李瑞先生，男，1982 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，研究生學歷。2007 年 1 月加入浙江華友鈷業股份有限公司，歷任公司上市辦專員、證券與投資部副部長、證券與投資部部長、證券事務代表，現任公司董事會秘書。 其它情況說明 適用 不適用 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報

237、告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 陳雪華 華友控股 董事長 2006-12 / 陳紅良 華幸貿易 董事長 2007-04 / 張炳海 華幸貿易 董事 2007-04 / 沈建榮 錦華貿易 執行董事、經理 2021-02 / 在股東單位任職情況的說明 本公司董事、監事和高級管理人員在控股股東單位未擔任除董事以外的其他職務。 2020 年年度報告 73 / 209 (二二) 在其他單位任職情況在其

238、他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 陳雪華 力科鈷鎳 董事長 2010-03 2020-06 陳雪華 華友衢州 董事 2016-06 陳雪華 新能源衢州 執行董事 2016-05 2020-04 陳雪華 華友循環 執行董事 2017-03 陳雪華 TMC 公司 董事 2017-04 陳雪華 巨華新材料 執行董事、經理 2017-07 2021-03 陳雪華 華友電力 執行董事 2017-11 2020-11 陳雪華 華睿貿易 執行董事、經理 2018-08 2020-07 陳雪華 華乾貿易 執行董事、經理 2018-08

239、2020-07 陳雪華 華友控股香港 執行董事 陳雪華 華友新能源科技 董事長 2020-06 陳雪華 浙江倍林德企業管理有限公司 董事長、經理 2020-06 陳雪華 北京華深融創新能源科技產業發展有限公司 董事長 2019-04 陳雪華 桐鄉錦華投資管理有限公司 執行董事、經理 2018-06 陳紅良 華友新能源科技 執行董事 2018-04 2020-06 陳紅良 華友衢州 董事長 2016-12 陳紅良 SHAD 公司 董事長 2012-04 陳紅良 MIKAS 公司 董事長 2014-08 陳紅良 CDM 公司 董事長 2008-02 陳紅良 華友香港 董事 2007-07 陳紅良

240、OIM 公司 執行董事、總經理 2006-09 陳紅良 華友礦業香港 董事 2013-10 陳紅良 華友礦業控股 執行董事 2013-10 陳紅良 富利礦業 董事 2016-12 陳紅良 資源再生 執行董事 2017-04 陳紅良 華友國際循環 執行董事 2017-04 陳紅良 AVZ 公司 董事 2017-08 2020-05 2020 年年度報告 74 / 209 陳紅良 瑞友投資 董事 2017-10 陳紅良 華友資源 董事 陳紅良 上海飛成 執行董事 2018-11 陳紅良 華園銅業 董事 方啟學 華越公司 董事長 方啟學 華科印尼 董事長 方啟學 華拓國際發展私人有限公司 董事長 方

241、啟學 華友礦業香港 董事 朱光 厚樸京華（北京）投資咨詢有限公司 副董事長 朱光 中南大學 客座教授 朱光 中央財經大學 客座教授 朱光 紫金礦業 獨立董事 2016-04 余偉平 北京錦略律師事務所 首席合伙人、律師 2017-05 余偉平 天津鵬翎集團股份有限公司 獨立董事 2020-12 余偉平 浙江星星冷鏈集成股份有限公司 獨立董事 2021-01 錢柏林 中匯會計師事務所（特殊普通合伙） 董秀良 吉林大學 財務管理系主任、教授、博士生導師 董秀良 懷集登云汽配股份有限公司 獨立董事 王穎 中匯（浙江）稅務師事務所有限公司 合伙人 王穎 浙江省注冊稅務師協會 理事 王穎 杭州鋼鐵股份有

242、限公司 獨立董事 袁忠 華友新能源 監事 袁忠 華海新能源 監事 張炳海 華友香港 董事 張炳海 天津巴莫 董事 張炳海 銅陵華創 董事 陳要忠 新能源衢州 執行董事 2016-05 陳要忠 華友新能源 董事、經理 2018-04 陳要忠 華友浦項 董事長 陳要忠 浦華公司 董事長 2020 年年度報告 75 / 209 陳要忠 華金公司 董事長 陳要忠 樂友公司 董事長 陳要忠 天津巴莫 董事長 陳要忠 華海新能源 執行董事 徐偉 華友衢州 董事、總經理 2016-06 徐偉 資源再生 總經理 2017-04 高保軍 華越公司 董事 高保軍 桐鄉華昂貿易有限公司 董事長 2020 年 8 月

243、 高保軍 北京友鴻永盛科技有限公司 董事長 2020 年 8 月 王云 MIKAS 公司 總經理 王云 富利礦業 總經理 魯鋒 華友進出口 董事長 魯鋒 桐鄉華實進出口有限公司 執行董事、經理 魯鋒 廣西華友工程項目管理公司 執行董事、經理 魯鋒 浙江友青貿易有限公司 執行董事、經理 魯鋒 桐鄉華昂貿易有限公司 經理 魯鋒 北京友鴻永盛科技有限公司 經理 在其他單位任職情況的說明 無 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事報酬由股東大會決定、高級管理人員報酬由董事會決定 董事、監事、高級管理人員

244、報酬確定依據 公司對董事、 監事和高級管理人員實行基本工資和績效考核制度， 報酬確定的依據是根據公司的生產經營情況和業績完成情況，按與績效掛鉤的原則確定報酬。獨立董事采用年度津貼的辦法確定報酬 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 實際支付情況詳見“第八節第一項第（一）條董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”表 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 38,356,184 元 2020 年年度報告 76 / 209 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 朱光 獨立董事 選

245、舉 股東大會選舉 錢柏林 獨立董事 選舉 股東大會選舉 高保軍 副總經理 聘任 董事會聘任 魯鋒 副總經理 聘任 董事會聘任 董秀良 獨立董事 離任 屆滿離任 王穎 獨立董事 離任 屆滿離任 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 77 / 209 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 1,363 主要子公司在職員工的數量 6,716 在職員工的數量合計 8,079 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 19 專業構成 專業構成類別 專

246、業構成人數 生產人員 4,398 銷售人員 64 技術人員 858 財務人員 131 行政人員 771 采購人員 98 其他輔助人員 1,759 合計 8,079 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士以上 319 大學（含大專） 3,247 高中（中專、中技） 1,397 高中以下 3,116 合計 8,079 (二二) 薪酬政策薪酬政策 適用 不適用 本公司薪酬政策的目的是吸引、保留、激勵人才，支持公司經營目標的實現。薪酬政策的原則是：對內導向清晰、體現能力差異、激勵績效；對外反映市場、在行業及地區具有競爭力。本公司員工的薪酬，以崗位價值及技術養成難度區分崗位，以崗定薪,以績效定獎，突出

247、業績貢獻。 除薪酬和獎金外，公司另有車油補貼、節日、交通、員工大事（工傷、大?。?、通訊等公司規定的 福利待遇。 公司薪酬政策是相對長期的、穩定的。具體薪酬政策和薪酬結構會根據市場變化和公司業務發展階段的不同等原因適時調整和優化。 各子公司、 業務單元根據地域、 發展階段、 市場薪酬水平的不同， 薪酬結構也可能不盡相同。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司一直高度重視人才培養，建立了基于任職資格體系的培訓體系，由管理學院推動各項培訓工作的規劃和實施。 公司整合內外部資源開展，分級分類開展任職資格系列培訓，包含基于決斷力、理解力、執行力開發的干部培訓，基于職務職稱體系的專業技術培訓，

248、基于崗位技能貫標的作業標準化培訓和基于后備人才梯隊的大學生培訓等，有效提升員工崗位技能和工作績效，同時也為公司人才儲備提供必要的支持。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 2020 年年度報告 78 / 209 七、七、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 79 / 209 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司按照公司法 、 證券法及股票上市規則等法律法規要求，規范運作，對重大投資、對外擔保、關聯交易等重大事項均按照要求履行相應決策程序，并嚴格遵照公司信息披露管理制度的要求安排信息披露相關工作。公

249、司股東大會、董事會、監事會及董事會各專門委員會依法履行職責，運作規范。報告期內，公司不存在重大違法違規行為，不存在資金被實際控制人及其控制的其它企業占用的情況，也不存在為實際控制人及其控制的其它企業進行違規擔保的情況。 1、股東與股東大會 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 公司章程和股東大會議事規則等有關規定，召集、召開股東大會。股東大會的會議籌備、會議提案、議事程序、會議表決及決議、決議的執行和信息披露嚴格按照相關法律法規的要求執行，充分保障股東的合法權利依法行使。公司股東大會均由律師出席見證，律師對股東大會合規、合法性出具法律意見書。報告期內公司共召開了 5次股東大會。 2、董事與董事會

250、公司董事會根據公司法 、 公司章程 、 董事會議事規則等法律法規依法運作。公司董事會現由 7 人組成， 其中獨立董事 3 名， 董事會的人數及人員構成符合法律、 法規和 公司章程的要求。董事會成立了提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、戰略委員會，在董事會審議重大事項時，由相關專門委員會提出專業的意見及建議，保障董事會決策的科學性、合理性。報告期內公司共召開了 13 次董事會。 3、監事與監事會 公司監事會依據公司章程 、 監事會議事規則等制度的規定履行職責，對公司運作、財務狀況以及公司董事和其他高級管理人員履行職責的合法性、合規性進行監督，有效維護了公司及股東的權益。公司監事會現由 3

251、人組成，其中職工代表監事 2 人，公司監事會人數和人員構成符合有關法律法規的要求。報告期內公司共召開了 11 次監事會。 4、信息披露及透明度 報告期內，公司嚴格按照有關法律法規以及公司章程 、 信息披露管理制度等規定，真實、準確、及時、完整地披露有關信息，公司指定董事會秘書負責信息披露工作，認真對待股東和投資者來電咨詢，確保所有股東和投資者公平、及時地獲取公司應披露的信息。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東股東大會情況簡介大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2020 年

252、第一次臨時股東大會 2020-1-6 上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 2020-1-7 2020 年第二次臨時股東大會 2020-3-16 上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 2020-3-17 2019 年年度股東大會 2020-4-17 上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 2020-4-18 2020 年第三次臨時股東大會 2020-6-8 上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 2020-6-9 2020 年第四次臨時股東大會 2020-7-30 上 海 證 券 交 易 所 網 站http:/ 2020-7-31 股東大會情況說明 2020

253、 年年度報告 80 / 209 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 陳雪華 否 13 13 10 0 0 否 3 陳紅良 否 13 13 13 0 0 否 1 方啟學 否 13 13 10 0 0 否 3 錢小平 否 13 13 10 0 0 否 2 朱光 是 9 9 9 0 0 否 1 余偉平 是 13 13 1

254、3 0 0 否 1 錢柏林 是 9 9 9 0 0 否 1 董秀良 是 4 4 4 0 0 否 0 王穎 是 4 4 4 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 13 其中：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 10 現場結合通訊方式召開會議次數 3 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事

255、項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 2020 年年度報告 81 / 209 七、七、 報告期內對高報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況級管理人員的考評機制，以及激

256、勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會依據報告期業績完成情況等指標，對公司高級管理人員進行考核并制定了薪酬方案。方案貫徹了公司“以業績論英雄”的理念，綜合考慮了公司所在行業和地區平均薪酬水平及公司的實際情況，將高級管理人員薪酬與公司的盈利能力、年度經營目標完成情況以及個人履職能力掛鉤，既注重考核的科學性，又兼顧考核的激勵作用，進一步健全公司高級管理人員績效考核機制，不斷提高公司高級管理人員的進取精神和責任意識。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 公司2020 年度內部控制自我評價報告詳見上海證券交易所網站 。

257、報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司編制并披露了2020 度內部控制評價報告 ，天健會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了無保留意見的內部控制審計報告 。 內部控制審計報告詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 是否披露內部控制審計報告：是 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十、十、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 82 / 209 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 一、一、公司債券基本情況公司債券基本情況 單

258、位:元幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率（%） 還本付息方式 交易場所 浙江華友鈷業股份有限公司非 公 開 發 行2018 年 公 司債券 （第一期） 18 華友 01 150099.SH 2018/1/19 2020/1/19 100,000,000 7.80% 每 年 付息， 到期還本 上 海 證券 交 易所 公司債券付息兌付情況 適用 不適用 1、浙江華友鈷業股份有限公司非公開發行 2018 年公司債券（第一期）18 華友 01（債券代碼 150099.SH） 于 2020 年 1 月 20 日支付本期債券的本金100,000,000.00元， 利息7,8

259、00,000.00元，已結清。 公司債券其他情況的說明 適用 不適用 二、二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 申萬宏源證券有限公司 辦公地址 上海市徐匯區長樂路 989 號實際商貿廣場 39 樓 聯系人 鄭鐸 聯系電話 021-33388502 資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 2 號 PICC 大廈 12 層 其他說明： 適用 不適用 三、三、公司債券公司債券募集募集資金使用情況資金使用情況 適用 不適用 2017 年 11 月 23 日，上海證券交

260、易所核發了關于對浙江華友鈷業股份有限公司非公開發行公司債券掛牌轉讓無異議函上證函20171275 號，認定發行人面向合格投資者非公開發行總額不超過 18 億元的公司債券符合上海證券交易所的掛牌轉讓條件。 其中第一期募集資金凈額為 1 億元。 根據公開披露的 浙江華友鈷業股份有限公司非公開發行 2017 年公司債券募集說明書 ， 公司募集資金中 9 億元用于償還銀行貸款，剩余募集資金 9 億元用于補充流動資金。截至本報告簽署日，本期發行 1 億債券募集資金在扣除發行費用后全部用于歸還銀行貸款。本次公司債券募集資金的管理和使用，與公司債券募集說明書承諾的用途、使用計劃和其他約定一致，符合公司債券募

261、集資金使用的各項規定。 四、四、公司債券公司債券評級評級情況情況 適用 不適用 2018 年 1 月，聯合信用評級有限公司對公司發行的“18 華友 01”進行了評級。聯合評級認 2020 年年度報告 83 / 209 為： 公司作為一家專業從事鈷、銅有色金屬采選、冶煉及鈷新材料產品深加工的高新技術企業，在資源儲備、生產規模、技術創新等方面優勢明顯，在行業內具有較強競爭力。 給予公司主體信用評級結果為：AA；本期公司債券信用評級結果為：AA，評級展望為：穩定。 2018 年 6 月 25 日聯合信用評級有限公司跟蹤評級結果為:公司主體長期信用等級為 AA，評級展望為“穩定“， 該等級反映了本期債

262、券到期不能償還的風險很低。2019 年 5 月 28 日聯合信用評級有限公司跟蹤評級結果為:公司主體長期信用等級為 AA，評級展望為“穩定“， 該等級反映了本期債券到期不能償還的風險很低。 2020 年 6 月 10 日，聯合資信評估有限公司對公司出具的浙江華友鈷業股份有限公司主體長期信用評級報告 ，給予公司主體長期信用等級 AA+，評級展望穩定。 五、五、報告期內報告期內公司債券公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況增信機制、償債計劃及其他相關情況 適用 不適用 六、六、公司債券持有人會議召開情況公司債券持有人會議召開情況 適用 不適用 七、七、公司債券受托管理人履職情況公司債券受托管理人

263、履職情況 適用 不適用 八、八、截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 主要指標 2020 年 2019 年 本期比上年同期增減（%） 變動原因 息稅折舊攤銷前利潤 2,722,162,148.07 1,254,206,965.62 117.04 流動比率 0.82 0.84 -2.44 速動比率 0.48 0.54 -11.09 資產負債率（%） 53.79% 56.63 -99.05 EBITDA 全部債務比 0.29 0.14 108.60 利息保障倍數 4.33 1.33 225.38 現金利息保障倍數

264、 4.19 5.41 -22.62 EBITDA 利息保障倍數 6.13 2.61 134.70 貸款償還率（%） 100.00 100.00 利息償付率（%） 100.00 100.00 九、九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 適用 不適用 浙江華友鉆業股份有限公司 2018 年度第一期超短期融資券(簡稱:18 華友鉆業 SCP001，代碼:011800900)于 2019 年 1 月 29 日完成到期兌付工作。 十、十、公司報告期內的銀行授信情況公司報告期內的銀行授信情況 適用 不適用 截止 2020 年 12 月 31 日，公司共獲授信額

265、 120.99 億元，使用 93.50 億元，未使用 27.49 億元。報告期內均能按時償還銀行貸款，不存在逾期、展期及減免等情況等。 十一、十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 適用 不適用 2020 年年度報告 84 / 209 十二、十二、公司發生的重大公司發生的重大事項事項及對公司經營情況和償債能力的影響及對公司經營情況和償債能力的影響 適用 不適用 2020 年年度報告 85 / 209 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審審 計計 報報 告告 天健審202115

266、18 號 浙江華友鈷業股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了浙江華友鈷業股份有限公司 （以下簡稱華友鈷業公司） 財務報表， 包括 2020 年 12月 31 日的合并及母公司資產負債表，2020 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了華友鈷業公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況，以及 2020 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則

267、的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于華友鈷業公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 (一) 收入確認 1. 事項描述 相關信息披露詳見財務報表附注三（二十四）及五（二）1。 華友鈷業公司的營業收入主要來自于鈷產品、銅產品、

268、鎳產品、三元前驅體等產品的銷售。2020 年度，華友鈷業公司財務報表所示營業收入金額為人民幣 21,186,843,965.75 元。 華友鈷業公司鈷產品、銅產品、鎳產品、三元前驅體等產品銷售業務屬于在某一時點履行的履約義務。內銷收入在公司將產品運送至合同約定交貨地點并由客戶確認接受、已收取價款或取 2020 年年度報告 86 / 209 得收款權利且相關的經濟利益很可能流入時確認。外銷收入在公司已根據合同約定將產品報關，取得提單，已收取貨款或取得了收款權力且相關的經濟利益很可能流入時確認。 由于營業收入是華友鈷業公司關鍵業績指標之一，可能存在華友鈷業公司管理層（以下簡稱管理層）通過不恰當的收

269、入確認以達到特定目標或預期的固有風險。因此，我們將收入確認確定為關鍵審計事項。 2. 審計應對 針對收入確認，我們實施的審計程序主要包括： (1) 了解與收入確認相關的關鍵內部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執行，并測試相關內部控制的運行有效性； (2) 檢查主要的銷售合同，識別與商品控制權轉移相關的條款，評價收入確認政策是否符合企業會計準則的規定； (3) 對營業收入及毛利率按月度、產品等實施分析程序，識別是否存在重大或異常波動，并查明波動原因； (4) 對于內銷收入，以抽樣方式檢查與收入確認相關的支持性文件，包括銷售合同、銷售發票及客戶簽收單等；對于外銷收入，獲取電子口岸信息并與賬

270、面記錄核對，并以抽樣方式檢查銷售合同、出口報關單、貨運提單、銷售發票等支持性文件； (5) 結合應收賬款函證，以抽樣方式向主要客戶函證本期銷售額； (6) 以抽樣方式對資產負債表日前后確認的營業收入核對至客戶簽收單、貨運提單等支持性文件，評價營業收入是否在恰當期間確認； (7) 檢查與營業收入相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。 (二) 存貨可變現凈值 1. 事項描述 相關信息披露詳見財務報表附注三（十）及五（一）7。 截至 2020 年 12 月 31 日，華友鈷業公司存貨賬面余額為人民幣 4,089,600,439.03 元，跌價準備為人民幣 20,435,810.42 元，賬面價值

271、為人民幣 4,069,164,628.61 元。 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。管理層在考慮持有存貨目的的基礎上，根據實際售價、合同約定售價等確定估計售價，并按照估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定存貨的可變現凈值。 由于存貨金額重大，且確定存貨可變現凈值涉及重大管理層判斷，因此，我們將存貨可變現凈值確定為關鍵審計事項。 2. 審計應對 針對存貨可變現凈值，我們實施的審計程序主要包括： (1) 了解與存貨可變現凈值相關的關鍵內部控制，評價其設計是否有效，并測試相關內部控 2020 年

272、年度報告 87 / 209 制的運行有效性； (2) 復核管理層以前年度對存貨可變現凈值的預測和實際經營結果，評價管理層過往預測的準確性； (3) 評價管理層對存貨至完工時將要發生的成本、銷售費用和相關稅費估計的合理性； (4) 測試管理層對存貨可變現凈值的計算是否準確； (5) 結合存貨監盤，檢查期末存貨中是否存在庫齡較長、生產成本或售價波動等情形，評價管理層是否已合理估計可變現凈值； (6) 檢查與存貨可變現凈值相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。 四、其他信息四、其他信息 管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表

273、的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估華友鈷業公

274、司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用） ，并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 華友鈷業公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督華友鈷業公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

275、在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (一) 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應 2020 年年度報告 88 / 209 對這些風險， 并獲取充分、 適當的審計證據， 作為發表審計意見的基礎。 由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (二) 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 (三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (四) 對管理層使用持續經

276、營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對華友鈷業公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致華友鈷業公司不能持續經營。 (五) 評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (六) 就華友鈷業公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、 適當的審計證據， 以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和

277、執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用） 。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通

278、該事項。 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： （項目合伙人） 中國杭州 中國注冊會計師： 二二一年三月二十七日 2020 年年度報告 89 / 209 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:浙江華友鈷業股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,334,257,628.92 2,885,760,539.30 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 30,317,180.12 103,543,

279、722.85 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 1,140,540,116.91 867,924,954.21 應收款項融資 762,316,046.62 460,537,826.62 預付款項 780,865,279.18 1,048,052,428.35 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 181,857,238.14 189,336,924.76 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 4,069,164,628.61 3,389,917,333.97 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 526,706,101.00 504,566

280、,357.71 流動資產合計 9,826,024,219.50 9,449,640,087.77 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 344,278,709.93 263,554,594.54 長期股權投資 2,078,498,062.56 1,331,485,724.88 其他權益工具投資 5,653,575.00 21,930,092.52 其他非流動金融資產 6,573,600.00 6,573,600.00 投資性房地產 固定資產 8,321,024,911.82 6,439,087,372.66 在建工程 3,389,252,982.28 3

281、,184,015,454.84 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 801,561,461.77 779,772,449.65 開發支出 商譽 95,136,198.86 95,136,198.86 長期待攤費用 126,053,970.09 61,117,884.74 2020 年年度報告 90 / 209 遞延所得稅資產 257,504,055.08 261,969,285.09 其他非流動資產 1,693,756,276.09 1,372,701,582.24 非流動資產合計 17,119,293,803.48 13,817,344,240.02 資產總計 26,945,31

282、8,022.98 23,266,984,327.79 流動負債：流動負債： 短期借款 5,862,436,627.54 5,914,977,746.01 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 23,939,270.26 衍生金融負債 應付票據 1,075,293,852.29 1,711,684,225.38 應付賬款 1,789,437,189.88 1,457,846,829.84 預收款項 13,203,500.00 49,481,999.73 合同負債 259,399,312.53 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 246,927

283、,241.56 150,675,728.77 應交稅費 498,051,676.99 180,632,990.49 其他應付款 769,409,094.84 622,534,152.84 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,448,009,624.78 1,210,911,594.48 其他流動負債 4,503,600.24 流動負債合計 11,990,610,990.91 11,298,745,267.54 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 1,422,004,973.18 1,053,257,446.93 應

284、付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 588,947,562.96 539,591,156.88 長期應付職工薪酬 預計負債 13,842,559.43 6,676,814.98 遞延收益 410,473,311.89 238,813,222.82 遞延所得稅負債 67,633,648.10 39,007,391.77 其他非流動負債 非流動負債合計 2,502,902,055.56 1,877,346,033.38 負債合計 14,493,513,046.47 13,176,091,300.92 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,

285、141,261,526.00 1,078,671,471.00 其他權益工具 其中：優先股 2020 年年度報告 91 / 209 永續債 資本公積 3,879,698,604.43 2,606,657,306.83 減：庫存股 其他綜合收益 -145,993,159.83 175,226,158.57 專項儲備 16,061,509.89 20,947,308.81 盈余公積 223,433,020.86 187,336,331.51 一般風險準備 未分配利潤 4,807,657,608.58 3,678,911,443.81 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 9,922,119,1

286、09.93 7,747,750,020.53 少數股東權益 2,529,685,866.58 2,343,143,006.34 所有者權益 （或股東權益） 合計 12,451,804,976.51 10,090,893,026.87 負債和所有者權益（或股東權益）總計 26,945,318,022.98 23,266,984,327.79 法定代表人：陳雪華主管會計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:浙江華友鈷業股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年年 12 月月 31 日日 20

287、19 年年 12 月月 31 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 215,035,409.69 386,302,926.28 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 123,000,000.00 應收賬款 239,687,872.09 306,577,198.32 應收款項融資 146,244,337.36 55,940,740.61 預付款項 652,165,324.97 91,413,539.51 其他應收款 283,760,430.65 110,082,180.38 其中：應收利息 應收股利 存貨 273,887,607.37 228,428,258.15 合同資產 持有待售資產 一年

288、內到期的非流動資產 其他流動資產 21,323,108.80 流動資產合計 1,933,780,982.13 1,200,067,952.05 非流動資產：非流動資產： 債權投資 其他債權投資 長期應收款 333,654,112.32 510,207,969.56 長期股權投資 8,818,071,591.35 6,874,482,929.58 其他權益工具投資 4,103,575.00 11,311,510.76 其他非流動金融資產 6,573,600.00 6,573,600.00 投資性房地產 2020 年年度報告 92 / 209 固定資產 218,563,971.75 179,080

289、,430.57 在建工程 190,287,842.13 148,152,515.99 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 16,706,697.99 14,595,214.67 開發支出 商譽 長期待攤費用 83,035,285.89 遞延所得稅資產 5,325,980.32 12,053,026.05 其他非流動資產 17,913,525.83 4,350,083.55 非流動資產合計 9,694,236,182.58 7,760,807,280.73 資產總計 11,628,017,164.71 8,960,875,232.78 流動負債：流動負債： 短期借款 1,650,15

290、8,261.73 2,080,462,059.02 交易性金融負債 8,254,968.09 衍生金融負債 應付票據 31,638,302.39 124,648,428.46 應付賬款 1,087,142,893.30 365,214,728.30 預收款項 11,646,730.13 合同負債 200,891,243.91 應付職工薪酬 51,881,430.77 36,587,676.24 應交稅費 57,088,643.93 1,532,044.47 其他應付款 1,289,604,110.88 1,357,445,462.90 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動

291、負債 76,436,004.27 137,412,141.59 其他流動負債 25,832,079.78 - 流動負債合計 4,478,927,939.05 4,114,949,271.11 非流動負債：非流動負債： 長期借款 406,589,263.89 240,348,333.31 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 207,690,801.32 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 11,287,964.18 14,025,455.36 遞延所得稅負債 1,634,879.86 其他非流動負債 非流動負債合計 627,202,909.25 254,373,788.67

292、負債合計 5,106,130,848.30 4,369,323,059.78 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,141,261,526.00 1,078,671,471.00 其他權益工具 其中：優先股 2020 年年度報告 93 / 209 永續債 資本公積 3,619,336,124.36 2,095,772,744.87 減：庫存股 其他綜合收益 -35,896,425.00 -28,688,489.24 專項儲備 6,938,266.87 16,516,515.70 盈余公積 223,433,020.86 187,336,331.51 未

293、分配利潤 1,566,813,803.32 1,241,943,599.16 所有者權益（或股東權益）合計 6,521,886,316.41 4,591,552,173.00 負債和所有者權益 （或股東權益）總計 11,628,017,164.71 8,960,875,232.78 法定代表人：陳雪華主管會計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、營業總收入 21,186,843,965.75 18,852,828,463.22 其中：營業收入 21,186

294、,843,965.75 18,852,828,463.22 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 19,673,659,342.24 18,328,113,960.96 其中：營業成本 17,869,707,181.27 16,748,261,571.90 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 193,966,925.99 253,765,969.12 銷售費用 171,631,823.71 163,772,106.10 管理費用 665,041,408.67 467,600,989.69 研發費用 370

295、,784,128.95 267,610,711.83 財務費用 402,527,873.65 427,102,612.32 其中：利息費用 394,032,889.30 375,408,861.86 利息收入 23,232,304.04 19,536,813.86 加：其他收益 62,974,326.30 86,295,997.91 投資收益（損失以“”號填列） 72,834,490.78 -46,412,288.07 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 58,862,496.59 -9,014,236.77 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -3,683,035.79 -11,603,

296、265.73 匯兌收益（損失以“”號填列） 2020 年年度報告 94 / 209 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） -28,580,084.57 -37,127,376.99 信用減值損失 （損失以 “-”號填列） -59,163,312.39 -37,637,572.84 資產減值損失 （損失以 “-”號填列） -46,346,618.09 -328,850,640.46 資產處置收益 （損失以 “”號填列） 296,741.07 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,515,200,166.61 160,982,621.81 加：營業外收入

297、2,582,256.99 9,711,493.33 減：營業外支出 39,060,181.07 11,428,407.01 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,478,722,242.53 159,265,708.13 減：所得稅費用 353,069,064.61 51,141,792.63 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,125,653,177.92 108,123,915.50 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,125,653,177.92 108,123,915.50 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸

298、屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 1,164,842,854.12 119,534,808.82 2.少數股東損益 （凈虧損以 “-”號填列） -39,189,676.20 -11,410,893.32 六、其他綜合收益的稅后凈額 -374,516,346.16 109,471,448.57 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -321,219,318.40 98,121,833.27 1 不能重分類進損益的其他綜合收益 -16,276,517.52 -28,688,489.24 （1） 重新計量設定受益計劃變動額 （2） 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3） 其

299、他權益工具投資公允價值變動 -16,276,517.52 -28,688,489.24 （4） 企業自身信用風險公允價值變動 2 將重分類進損益的其他綜合收益 -304,942,800.88 126,810,322.51 （1） 權益法下可轉損益的其他綜合收益 -63,418,820.75 5,075,457.94 （2） 其他債權投資公允價值變動 （3） 金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4） 其他債權投資信用減值準備 2020 年年度報告 95 / 209 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 -241,523,980.13 121,734,864.57 （7）其他 （

300、二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -53,297,027.76 11,349,615.30 七、綜合收益總額 751,136,831.76 217,595,364.07 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 843,623,535.72 217,656,642.09 （二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 -92,486,703.96 -61,278.02 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 1.03 0.11 （二）稀釋每股收益(元/股) 1.03 0.11 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元, 上期被合并方實現的凈利潤為： 0.00

301、 元。 法定代表人：陳雪華 主管會計工作負責人：胡焰輝 會計機構負責人：鄒翠英 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、營業收入 2,156,799,651.82 2,654,640,029.92 減：營業成本 1,273,928,139.02 2,130,027,655.51 稅金及附加 2,618,404.52 7,172,319.62 銷售費用 8,962,213.78 11,270,218.28 管理費用 190,024,233.58 150,872,538.77 研發費用 108,56

302、4,076.27 134,890,710.27 財務費用 222,471,349.47 182,756,641.37 其中：利息費用 156,928,524.38 162,191,053.07 利息收入 6,604,889.14 2,978,476.75 加：其他收益 15,010,388.99 11,119,873.73 投資收益 （損失以 “” 號填列） 46,192,071.04 -5,061,395.89 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -40,710.10 -2,080,415.06 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 -7,503,599.99 -609,097.22 凈敞

303、口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） -8,254,968.09 6,529,248.16 信用減值損失 （損失以 “-”號填列） 252,397.51 -3,452,367.96 資產減值損失 （損失以 “-”號填列） -9,569,192.58 資產處置收益（損失以“”號填列） 二、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） 403,431,124.63 37,216,111.56 2020 年年度報告 96 / 209 加：營業外收入 700,417.94 399,476.05 減：營業外支出 2,989,266.07 2,146,054.75 三、利潤總

304、額（虧損總額以“”號填列） 401,142,276.50 35,469,532.86 減：所得稅費用 40,175,382.99 3,996,390.88 四、 凈利潤 （凈虧損以 “” 號填列） 360,966,893.51 31,473,141.98 （一） 持續經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 360,966,893.51 31,473,141.98 （二） 終止經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 -7,207,935.76 -28,688,489.24 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 -7,207,935.76 -28,688,489.24 1.重新

305、計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 -7,207,935.76 -28,688,489.24 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 353,758,957.75 2,784,652.74 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：陳雪華 主管會計工

306、作負責人：胡焰輝 會計機構負責人：鄒翠英 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2020年度年度 2019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 21,282,495,559.31 19,077,277,790.83 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 2020 年年度報告 97 / 209 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資

307、金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 413,372,074.40 223,124,813.45 收到其他與經營活動有關的現金 810,557,295.64 601,944,077.09 經營活動現金流入小計 22,506,424,929.35 19,902,346,681.37 購買商品、接受勞務支付的現金 18,425,981,882.90 15,075,935,152.35 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 918,380

308、,931.58 702,935,677.97 支付的各項稅費 411,572,282.03 550,738,837.98 支付其他與經營活動有關的現金 890,720,712.96 973,065,436.29 經營活動現金流出小計 20,646,655,809.47 17,302,675,104.59 經營活動產生的現金流量凈額 1,859,769,119.88 2,599,671,576.78 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 629,898,750.87 3,067,834,116.92 取得投資收益收到的現金 20,309,020.43 21

309、,516,907.59 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 15,822,488.15 412,792.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 317,163,773.28 206,404,479.70 投資活動現金流入小計 983,194,032.73 3,296,168,296.21 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,640,498,433.35 2,641,455,455.23 投資支付的現金 598,919,351.14 3,811,692,013.31 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 75

310、5,458,263.67 支付其他與投資活動有關的現金 672,902,891.62 1,173,201,769.12 投資活動現金流出小計 4,912,320,676.11 8,381,807,501.33 投資活動產生的現金流量凈額 -3,929,126,643.38 -5,085,639,205.12 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 1,204,746,609.41 1,563,724,352.85 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 410,466,611.67 1,563,724,352.85 取得借款收到的現金 10,926,568

311、,980.92 10,969,374,637.73 收到其他與籌資活動有關的現金 2,560,525,502.47 1,984,855,492.52 籌資活動現金流入小計 14,691,841,092.80 14,517,954,483.10 償還債務支付的現金 10,039,226,609.35 10,569,634,929.20 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 377,902,779.30 504,319,113.97 2020 年年度報告 98 / 209 其中： 子公司支付給少數股東的股利、利潤 2,230,636.64 支付其他與籌資活動有關的現金 2,815,986,450.2

312、5 875,851,578.10 籌資活動現金流出小計 13,233,115,838.90 11,949,805,621.27 籌資活動產生的現金流量凈額 1,458,725,253.90 2,568,148,861.83 四、匯率變動對現金及現金等價物的影四、匯率變動對現金及現金等價物的影響響 115,531,175.47 72,678,380.96 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -495,101,094.13 154,859,614.45 加：期初現金及現金等價物余額 1,984,580,600.83 1,829,720,986.38 六、期末現金及現金等價物余

313、額六、期末現金及現金等價物余額 1,489,479,506.70 1,984,580,600.83 法定代表人：陳雪華主管會計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 母公司母公司現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2020年度年度 2019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,405,472,760.95 2,688,935,040.23 收到的稅費返還 14,473,280.16 1,358,660.62 收到其他與經營活動有關的現金 102,941,933.69 18,4

314、52,224.00 經營活動現金流入小計 2,522,887,974.80 2,708,745,924.85 購買商品、接受勞務支付的現金 1,405,290,221.00 965,972,749.91 支付給職工及為職工支付的現金 161,430,461.51 123,087,570.59 支付的各項稅費 13,128,903.65 108,867,420.22 支付其他與經營活動有關的現金 176,917,165.89 206,719,765.74 經營活動現金流出小計 1,756,766,752.05 1,404,647,506.46 經營活動產生的現金流量凈額 766,121,222.

315、75 1,304,098,418.39 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 3,701,301.12 121,600,000.00 取得投資收益收到的現金 96,628,301.60 7,972,752.68 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 357,322.61 340,342.98 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 174,327,191.91 751,334,493.77 投資活動現金流入小計 275,014,117.24 881,247,589.43 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付

316、的現金 151,718,476.22 74,746,406.56 投資支付的現金 1,176,616,176.26 1,991,591,112.01 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 167,918,073.15 投資活動現金流出小計 1,496,252,725.63 2,066,337,518.57 投資活動產生的現金流量凈額 -1,221,238,608.39 -1,185,089,929.14 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 794,279,997.74 取得借款收到的現金 2,680,858,282.23

317、 3,758,166,044.22 2020 年年度報告 99 / 209 收到其他與籌資活動有關的現金 2,569,053,894.84 10,419,511.36 籌資活動現金流入小計 6,044,192,174.81 3,768,585,555.58 償還債務支付的現金 3,032,237,454.45 3,698,764,611.70 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 110,974,854.17 256,929,441.98 支付其他與籌資活動有關的現金 2,613,026,409.80 43,200,690.68 籌資活動現金流出小計 5,756,238,718.42 3,998

318、,894,744.36 籌資活動產生的現金流量凈額 287,953,456.39 -230,309,188.78 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 -37,665,883.33 -14,349,795.43 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -204,829,812.58 -125,650,494.96 加：期初現金及現金等價物余額 297,262,676.28 422,913,171.24 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 92,432,863.70 297,262,676.28 法定代表人：陳雪華主管會

319、計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 2020 年年度報告 100 / 209 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,078,671,471.00 2,606,657,306.83 175,226,158.57 20,947,308.81 187,336,331.51 3,678,911,44

320、3.81 7,747,750,020.53 2,343,143,006.34 10,090,893,026.87 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,078,671,471.00 2,606,657,306.83 175,226,158.57 20,947,308.81 187,336,331.51 3,678,911,443.81 7,747,750,020.53 2,343,143,006.34 10,090,893,026.87 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 62,590,055.00 1,273,041,297.60 -321,2

321、19,318.40 -4,885,798.92 36,096,689.35 1,128,746,164.77 2,174,369,089.40 186,542,860.24 2,360,911,949.64 （一）綜合收益總額 -321,219,318.40 1,164,842,854.12 843,623,535.72 -92,486,703.96 751,136,831.76 2020 年年度報告 101 / 209 （二）所有者投入和減少資本 62,590,055.00 1,273,041,297.60 1,335,631,352.60 230,447,128.98 1,566,078,

322、481.58 1 所有者投入的普通股 62,590,055.00 1,523,563,379.49 1,586,153,434.49 1,586,153,434.49 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -250,522,081.89 -250,522,081.89 230,447,128.98 -20,074,952.91 （三）利潤分配 36,096,689.35 -36,096,689.35 -2,230,636.64 -2,230,636.64 1 提取盈余公積 36,096,689.35 -36,096,689.35 2 提取一般風險準備 3 對

323、所有者（或股東）的分配 -2,230,636.64 -2,230,636.64 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公 2020 年年度報告 102 / 209 積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -4,885,798.92 -4,885,798.92 -4,885,798.92 1 本期提取 42,879,053.58 42,879,053.58 42,879,053.58 2 本期使用 47,764,852.50 47,764,852.50 47,764,

324、852.50 （六）其他 50,813,071.86 50,813,071.86 四、本期期末余額 1,141,261,526.00 3,879,698,604.43 -145,993,159.83 16,061,509.89 223,433,020.86 4,807,657,608.58 9,922,119,109.93 2,529,685,866.58 12,451,804,976.51 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 2020 年年度報告 103 / 209 實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公

325、積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 829,747,285.00 2,847,068,306.07 77,104,325.30 17,146,525.15 182,633,133.09 3,647,054,561.91 7,600,754,136.52 809,544,118.37 8,410,298,254.89 加：會計政策變更 1,555,884.22 -1,555,884.22 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 829,747,285.00 2,847,068,306.07 77,104,325.30 17,146,

326、525.15 184,189,017.31 3,645,498,677.69 7,600,754,136.52 809,544,118.37 8,410,298,254.89 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 248,924,186.00 -240,410,999.24 98,121,833.27 3,800,783.66 3,147,314.20 33,412,766.12 146,995,884.01 1,533,598,887.97 1,680,594,771.98 （一）綜合收益總額 98,121,833.27 119,534,808.82 217,656,642.09 -61

327、,278.02 217,595,364.07 （二）所有者投入和減少資 8,513,186.76 8,513,186.76 1,553,161,166.09 1,561,674,352.85 2020 年年度報告 104 / 209 本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 8,513,186.76 8,513,186.76 1,553,161,166.09 1,561,674,352.85 （三）利潤分配 3,147,314.20 -86,122,042.70 -82,974,728.50 -82,974,728.50 1 提取盈余

328、公積 3,147,314.20 -3,147,314.20 2 提取一般風險準備 - 3 對所有者（或股東）的分配 -82,974,728.50 -82,974,728.50 -82,974,728.50 4其他 （四）所有者權益內部結轉 248,924,186.00 -248,924,186.00 1 資本公積轉增資本（或股248,924,186.00 -248,924,186.00 2020 年年度報告 105 / 209 本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 3,800,783

329、.66 3,800,783.66 3,800,783.66 1 本期提取 43,456,974.57 43,456,974.57 43,456,974.57 2 本期使用 39,656,190.91 39,656,190.91 39,656,190.91 （六）其他 -19,501,000.10 -19,501,000.10 四、本期期末余額 1,078,671,471.00 2,606,657,306.83 175,226,158.57 20,947,308.81 187,336,331.51 3,678,911,443.81 7,747,750,020.53 2,343,143,006.3

330、4 10,090,893,026.87 法定代表人：陳雪華主管會計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 2020 年度 2020 年年度報告 106 / 209 實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,078,671,471.00 2,095,772,744.87 -28,688,489.24 16,516,515.70 187,336,331.51 1,241,943,

331、599.16 4,591,552,173.00 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,078,671,471.00 2,095,772,744.87 -28,688,489.24 16,516,515.70 187,336,331.51 1,241,943,599.16 4,591,552,173.00 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 62,590,055.00 1,523,563,379.49 -7,207,935.76 -9,578,248.83 36,096,689.35 324,870,204.16 1,930,334,143.41 （一）綜合收益總額

332、-7,207,935.76 360,966,893.51 353,758,957.75 （二）所有者投入和減少資本 62,590,055.00 1,523,563,379.49 1,586,153,434.49 1所有者投入的普通股 62,590,055.00 1,523,563,379.49 1,586,153,434.49 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 36,096,689.35 -36,096,689.35 1提取盈余公積 36,096,689.35 -36,096,689.35 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益

333、內部結轉 1資本公積轉增資本 2020 年年度報告 107 / 209 （或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -9,578,248.83 -9,578,248.83 1本期提取 9,459,280.08 9,459,280.08 2本期使用 19,037,528.91 19,037,528.91 （六）其他 四、本期期末余額 1,141,261,526.00 3,619,336,124.36 -35,896,425.00 6,938,266.87 223,433,020.86 1,56

334、6,813,803.32 6,521,886,316.41 項目 2019 年度 實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 829,747,285.00 2,344,696,930.87 16,416,325.60 182,633,133.09 1,282,589,541.87 4,656,083,216.43 加：會計政策變更 1,555,884.22 14,002,958.01 15,558,842.23 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 829,747,285.00 2

335、,344,696,930.87 16,416,325.60 184,189,017.31 1,296,592,499.88 4,671,642,058.66 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 248,924,186.00 -248,924,186.00 -28,688,489.24 100,190.10 3,147,314.20 -54,648,900.72 -80,089,885.66 （一）綜合收益總額 - 31,473,12,784,652 2020 年年度報告 108 / 209 28,688,489.24 41.98 .74 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股

336、2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 3,147,314.20 -86,122,042.70 -82,974,728.50 1提取盈余公積 3,147,314.20 -3,147,314.20 2對所有者（或股東）的分配 -82,974,728.50 -82,974,728.50 3其他 （四）所有者權益內部結轉 248,924,186.00 -248,924,186.00 1資本公積轉增資本（或股本） 248,924,186.00 -248,924,186.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益

337、 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 100,190.10 100,190.10 2020 年年度報告 109 / 209 1本期提取 11,349,206.64 11,349,206.64 2本期使用 11,249,016.54 11,249,016.54 （六）其他 四、本期期末余額 1,078,671,471.00 2,095,772,744.87 -28,688,489.24 16,516,515.70 187,336,331.51 1,241,943,599.16 4,591,552,173.00 法定代表人：陳雪華主管會計工作負責人：胡焰輝會計機構負責人：鄒翠英 2

338、020 年年度報告 110 / 209 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 浙江華友鈷業股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經中華人民共和國商務部批準，由GREAT MOUNTAIN ENTERPRISE PTE.LTD（以下簡稱大山公司） 、浙江華友控股集團有限公司(更名自桐鄉市華友投資有限公司，以下簡稱華友控股)等公司發起設立，于 2008 年 4 月 14 日在浙江省工商行政管理局登記注冊，總部位于浙江省嘉興市。公司現持有統一社會信用代碼為913300007368873961 的營業執照，注冊資本 1,141,261,526.00 元，股份總數

339、 1,141,261,526 股（每股面值 1 元） 。其中，有限售條件的流通股份：A 股 34,110,169 股；無限售條件的流通股份：A 股1,107,151,357 股。公司股票已于 2015 年 1 月 29 日在上海證券交易所掛牌交易。 本公司屬有色金屬冶煉和壓延加工業行業。主要經營活動為鈷、銅、鎳、三元前驅體等產品的研發、生產和銷售。主要產品：鈷產品、銅產品、鎳產品和三元前驅體等。 本財務報表業經公司 2021 年 3 月 27 日五屆十二次董事會批準對外報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司將一級子公司浙江力科鈷鎳有限公司 （以下簡稱力科鈷鎳）

340、 、 浙江華友進出口有限公司（以下簡稱華友進出口） 、華友衢州鈷新材料有限公司（以下簡稱華友衢州） 、HUAYOU(HONG KONG)CO.,LIMITED( 以 下 簡 稱 華 友 香 港 ) 、 ORIENT INTERNATIONAL MINERALS & RESOURCE(PROPRIETARY)LIMITED （ 以 下 簡 稱OIM公 司 ）、 CONGO DONGFANG INTERNATIONAL MINING SAS（以下簡稱 CDM 公司） 、LA MINIERE DE KASOMBO SAS（以下簡稱 MIKAS 公司） 、SINO-CONGO HIAG DEVELOP

341、MENT SAS（以下簡稱 SHAD 公司） 、HUAYOU INTERNATIONAL MINING (HONG KONG) LIMITED（以下簡稱華友礦業香港） 、華友新能源科技（衢州）有限公司（以下簡稱新能源衢州） 、浙江華友循環科技有限公司（以下簡稱華友循環） 、浙江華友電力技術有限公司（以下簡稱華友電力） 、浙江華友新能源科技有限公司（以下簡稱華友新能源） 、 浙江友青貿易有限公司 （以下簡稱友青貿易） 、 桐鄉華實進出口有限公司 （以下簡稱桐鄉華實） 、 桐鄉華昂貿易有限公司 （以下簡稱桐鄉華昂） 、 北京友鴻永盛科技有限公司 （以下簡稱北京友鴻） ，二級子公司 FEZA MIN

342、ING SAS（以下簡稱富利礦業） 、華友衢州資源再生科技有限公司（以下簡稱資源再生） 、華友國際循環資源有限公司（以下簡稱華友國際循環） 、HUAYOU AMERICA,INC（以下簡稱華友美國） 、SALTA EXPLORACIONES S.A.( 以下簡稱 SESA公司)、HANARI S.A.（以下簡稱 HANARI 公司） 、HUAYOU RESOURCES PTE. LTD.（以下簡稱華友新加坡） 、 上海飛成金屬材料有限公司 （以下簡稱上海飛成） 、 黑水華友循環科技有限公司 （以下簡稱黑水循環） 、華金新能源材料（衢州）有限公司（以下簡稱華金公司） 、浙江華友浦項新能源材料有限

343、公司（以下簡稱華友浦項） 、衢州華海新能源科技有限公司（以下簡稱華海新能源） 、華青鈷鎳有限公司（以下簡稱華青鎳鈷） 、華創國際投資有限公司（以下簡稱華創國際） 、華瑋鎳資源開發有限公司（以下簡稱華瑋鎳資源） 、華科鎳業有限公司（以下簡稱華科鎳業） 、華友國際鈷業（香港）有限公司（以下簡稱華友國際鈷業） 、華園銅業有限公司（以下簡稱華園銅業） 、江蘇華友能源科技有限公司（以下簡稱江蘇華友） 、HUATUO INTERNATIONAL DEVELOPMENT PTE. LTD （以下簡稱華拓國際） ， 三級子公司華友國際(控股)有限公司 （以下簡稱華友國際控股） 、華友國際循環資源控股有限公司

344、（以下簡稱國際循環控股） 、 華友國際資源再生科技控股有限公司（以下簡稱國際資源再生） 、PT.HUAYUE NICKEL COBALT（以下簡稱華越公司） 、華科鎳業印尼有限公司（以下簡稱華科印尼） 、華拓鈷業有限公司（以下簡稱華拓鈷業） ，四級子公司 TOWN MINING CO LTD.,（以下簡稱 TMC 公司）等公司納入本期合并財務報表范圍，情況詳見 “第十一節、財務報告”之“八、合并范圍的變更”及“九、在其他主體中的權益”之說明。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2020 年年度報告 111 / 20

345、9 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 適用 不適用 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起

346、至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 公司經營業務的營業周期較短，以 12 個月作為資產和負債的流動性劃分標準。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 1.同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足

347、沖減的，調整留存收益。 2.非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照企業

348、會計準則第 33 號合并財務報表編制。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 112 / 209 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1.外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日

349、即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。 2.外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算； 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合

350、收益。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 1.金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下三類：(1)以攤余成本計量的金融資產；(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；(3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；(2)金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；(3)不屬于上述(1)或(2)的財務擔保合同， 以及不屬于上述(1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾； (4)以攤余成本計量的金融負債。 2.金融資產和金融負債的確認依據、計

351、量方法和終止確認條件 (1)金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時， 按照公允價值計量； 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收賬款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照企業會計準則第 14 號收入所定義的交易價格進行初始計量。 (2)金融資產的后續計量方法 1)以攤余成本計量的金融資產 采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。以攤余成

352、本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失， 在終止確認、 重分類、 按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。 2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資 采用公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。 3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 采用公允價值進行后續計量。獲得的股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其

353、他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 4)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 采用公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期損益，除非 2020 年年度報告 113 / 209 該金融資產屬于套期關系的一部分。 (3)金融負債的后續計量方法 1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債以公允價值進行后續計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金

354、額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬于套期關系的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 2)金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債 按照企業會計準則第 23 號金融資產轉移相關規定進行計量。 3)不屬于上述 1)或 2)的財務擔保合同，以及不屬于上述 1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾 在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：按照金融工具的減值規定確

355、定的損失準備金額；初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入相關規定所確定的累計攤銷額后的余額。 4)以攤余成本計量的金融負債 采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。 (4)金融資產和金融負債的終止確認 1)當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產： 收取金融資產現金流量的合同權利已終止； 金融資產已轉移，且該轉移滿足企業會計準則第 23 號金融資產轉移關于金融資產終止確認的規定。 2)當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分金融負債） 。 3

356、.金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；(2)保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)

357、所轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；(2)因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的， 將轉移前金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入

358、其他綜合收益的債務工具投資）之和。 4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用： (1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值， 如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等； 市場驗證的輸入值等； (3)第三層次輸入

359、值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察 2020 年年度報告 114 / 209 市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。 5.金融工具減值 (1)金融工具減值計量和會計處理 公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬于金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保

360、合同進行減值處理并確認損失準備。 預期信用損失， 是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。 信用損失，是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額， 即全部現金短缺的現值。 其中， 對于公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。 對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。 對于由企業會計準則第 14 號收入規范的交易形成，且不含重大融資成分或者公司不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收款項及合同資產，公

361、司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。 除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備； 如果信用風險自初始確認后未顯著增加， 公司按照該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。 公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。 于資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用

362、風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。 公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特征為依據，將金融工具劃分為不同組合。 公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。 (2)按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具 項目 確定組合

363、的依據 計量預期信用損失的方法 其他應收款應收政府款項組合 款項性質 參考歷史信用損失經驗， 結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測， 通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率， 計算預期信用損失 其他應收款合并范圍內關聯方組合 其他應收款應收利息組合 其他應收款應收股利組合 其他應收款賬齡組合 賬齡 (3)按組合計量預期信用損失的應收款項及合同資產 1)具體組合及計量預期信用損失的方法 項目 確定組合的計量預期信用損失的方法 2020 年年度報告 115 / 209 依據 應收銀行承兌匯票 票據類型 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口

364、和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 應收商業承兌匯票 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收票據賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 應收賬款賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 應收賬款合并范圍內關聯方組合 款項性質 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 2)應收賬款賬齡組合的賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表 賬齡 應收賬款 預期信用損失率(%

365、) 1 年以內（含，下同） 5.00 1-2 年 20.00 2-3 年 50.00 3 年以上 100.00 此外，應收商業承兌匯票組合均為 1 年以內，故按 5%確定預期信用損失率。 6.金融資產和金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：(1)公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；(2)公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 11.11. 應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適

366、用 不適用 12.12. 應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 13.13. 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14. 其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 116 / 209 15.15. 存貨存貨 適用 不適用 1.存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 2.發出存貨的計價方法 發出存貨采

367、用移動加權平均法。 3.存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4.存貨的盤存制度 存貨

368、的盤存制度為永續盤存制。 5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1)低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2)包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 16.16. 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。公司將同一合同下的合同資產和合同負債相互抵銷后以凈額列示。 公司將擁有的、 無條件(即， 僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項列示， 將已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利（該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產列示。 公司將已收或應收客戶

369、對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。 (2).(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 1.持有待售的非流動資產或處置組的分類 公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別： （1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售； （2）出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。 公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的條件，且短期（通常

370、為 3 個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。 因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別： （1）買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素； （2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動 2020 年年度報告 117 / 209 資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。 2.持有

371、待售的非流動資產或處置組的計量 (1)初始計量和后續計量 初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。 對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。 對于持有待售的

372、處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 (2)資產減值損失轉回的會計處理 后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分

373、為持有待售類別后非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。 持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。 (3)不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理 非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1)劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；

374、2)可收回金額。 終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。 18.18. 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 19.19. 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20. 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21. 長期

375、股權投資長期股權投資 適用 不適用 1.共同控制、重大影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參 2020 年年度報告 118 / 209 與方一致同意后才能決策， 認定為共同控制。 對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 2.投資成本的確定 (1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本

376、與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易” 。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 (2)非同一控制下的企業合并形成的

377、，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 2)在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其

378、他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。 3.后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。

379、4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法 (1)個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的相關規定進行核算。 (2)合并財務報表 1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價） ，資本溢價不足沖

380、減的，沖減留存收益。 喪失對原子公司控制權時， 對于剩余股權， 按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等， 應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中

381、確認為 2020 年年度報告 119 / 209 其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 22.22. 投資性房地產投資性房地產 不適用 23.23. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5-10 9.50-2.57 機器設備 年限平均法 5-15

382、 5-10 19.00-6.00 運輸工具 年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00 其他設備 年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24. 在建工程在建工程 適用 不適用 1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工

383、決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 25.25. 借款費用借款費用 適用 不適用 1.借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 2.借款費用資本化期間 (1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3 個月，暫停借款費用的資本化；中

384、斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 (3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 3.借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息 2020 年年度報告 120 / 209 費用 （包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷） ， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以

385、占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 26.26. 生物資產生物資產 適用 不適用 27.27. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28. 使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1.無形資產包括土地使用權、礦業權、軟件、排污權及特許專利權，按成本進行初始計量。 2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。 礦業權按產量法攤銷，其他無形資產按直線法

386、攤銷，具體年限如下： 項目 攤銷年限(年) 土地使用權 25-99 軟件 2-10 排污權 5-20 特許專利權 8 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其

387、他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 公司劃分內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 30.30. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 2020 年年度報告 121 / 209 對長期股權投資、固定資產、在建工程、使

388、用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。 31.31. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當

389、期損益。 32.32. 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。公司將同一合同下的合同資產和合同負債相互抵銷后以凈額列示。 公司將擁有的、無條件(即，僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項列示，將已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利（該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產列示。 公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。 33.33. 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 (1).

390、(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2).(2). 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1)根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所

391、屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本； 2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產； 3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動

392、計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 2020 年年度報告 122 / 209 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提

393、存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。 34.34. 租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35. 預計負債預計負債 適用 不適用 1.因對外提供擔保、 訴訟事項、 產品質量保證、 虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2.公司按

394、照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。 36.36. 股份支付股份支付 適用 不適用 1.股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2.實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 (1)以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價

395、值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 (2)以現金結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權

396、情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。 3)修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價 2020 年年度報告 123 / 209 值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修

397、改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外） ， 則將取消或結算作為加速可行權處理， 立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。 37.37. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 1.收入確認原則 于合同開始日，公司對合同進

398、行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。 滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：(1)客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益； (2)客戶能夠控制公司履約過程中在建商品；(3)公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。 對于在某一時段內履行的履約義務，公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對

399、于在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，公司考慮下列跡象：(1)公司就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；(2)公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；(3)公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；(4)公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；(5)客戶已接受該商品；(6)其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。 2.收入計量原則 (1)公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉讓商品或

400、服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。 (2)合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。 (3)合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。 (4)合同中包含兩項或多項履約義務的，公司于合同開始

401、日，按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。 3.收入確認的具體方法 公司主要銷售鈷產品、銅產品、鎳產品、三元前驅體等產品，屬于在某一時點履行的履約義務。內銷收入在公司將產品運送至合同約定交貨地點并由客戶確認接受、已收取價款或取得收款權利且相關的經濟利益很可能流入時確認。外銷收入在公司已根據合同約定將產品報關，取得提單，已收取貨款或取得了收款權力且相關的經濟利益很可能流入時確認。 2020 年年度報告 124 / 209 (2).(2). 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情

402、況 適用 不適用 39.39. 合同成本合同成本 適用 不適用 與合同成本有關的資產包括合同取得成本和合同履約成本。 公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。如果合同取得成本的攤銷期限不超過一年，在發生時直接計入當期損益。 公司為履行合同發生的成本，不適用存貨、固定資產或無形資產等相關準則的規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產： 1.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用） 、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本； 2.該成本增加了公司未來用于履行履約義務的資源； 3.該成

403、本預期能夠收回。 公司對于與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。 如果與合同成本有關的資產的賬面價值高于因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本，公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失。以前期間減值的因素之后發生變化，使得轉讓該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。 40.40. 政府補助政府補助 適用 不適用 1.政府補助在同時滿

404、足下列條件時予以確認：(1)公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2)公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 2.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用

405、壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 3.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失

406、的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 4.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 5.政策性優惠貸款貼息的會計處理方法 (1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 (2)財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息沖減相關借款費用。 2020 年年度報告 125 / 209 41.41. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 1.根據資產、負債

407、的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的， 該計稅基礎與其賬面數之間的差額） ， 按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能

408、獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1)企業合并；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 42.42. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期

409、損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 (2).(2). 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資費用。 公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認

410、為未實現融資收益。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 (3).(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 43.43. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 (一)安全生產費 公司按照財政部、國家安全生產監督管理總局聯合發布的企業安全生產費用提取和使用管理辦法 （財企201216 號）的規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“專項儲備”科目。使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待

411、安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊，該固定資產在以后期間不再計提折舊。 (二)分部報告 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： 2020 年年度報告 126 / 209 1.該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； 2.管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； 3.能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 （三）勘探支出 勘查支出包括取得探礦權的成本及在地質勘查過程中所發生的

412、各項成本和費用?？辈檫^程包括預查、普查、詳查、勘探等階段，其中，對于詳查、勘探的勘查支出予以資本化，并在其他非流動資產項目中歸集，當勘探結束且有合理依據確定勘探形成地質成果并辦妥采礦權證時，將其他非流動資產余額轉入無形資產；當不能形成地質成果時，一次計入當期損益。 44.44. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 見下表 其他說明 企業會計準則變化引起的會計政策變更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起執行財政部修訂后的企業會

413、計準則第 14 號收入(以下簡稱新收入準則)。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。 (1)執行新收入準則對公司 2020 年 1 月 1 日財務報表的主要影響如下： 項目 合并資產負債表 2019 年 12 月 31 日 新收入準則調整影響 2020 年 1 月 1 日 預收款項 49,481,999.73 -49,481,999.73 合同負債 47,161,189.68 47,161,189.68 其他流動負債 2,320,810.05 2,320,810.05 （續上表） 項目 母公司資

414、產負債表 2019 年 12 月 31 日 新收入準則調整影響 2020 年 1 月 1 日 預收款項 11,646,730.13 -11,646,730.13 合同負債 10,958,649.41 10,958,649.41 其他流動負債 688,080.72 688,080.72 (2)對 2020 年 1 月 1 日之前發生的合同變更，公司采用簡化處理方法，對所有合同根據合同變更的最終安排，識別已履行的和尚未履行的履約義務、確定交易價格以及在已履行的和尚未履行的履約義務之間分攤交易價格。采用該簡化方法對公司財務報表無重大影響。 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起執行財政部于 20

415、19 年度頒布的企業會計準則解釋第 13 號 ，該項會計政策變更采用未來適用法處理。 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3). 2020 年年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況況 適用 不適用 2020 年年度報告 127 / 209 (4).(4). 2020 年年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明明 適用 不適用 45.45. 其他其他 適用 不適用 六、六、 稅項稅項

416、1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 以按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額， 扣除當期允許抵扣的進項稅額后， 差額部分為應交增值稅 16%、15%、13%、9%、6%、5%、3% 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 詳見不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 礦業稅 應稅收入 3.5%、10% 房產稅 從價計征的， 按房產原值一次減除一定比例后余值的 1.2%計繳； 從租計征的， 按租金收入的 12%計繳 1.2%、12% 教育費附加 實際繳納的流轉稅稅

417、額 3% 地方教育附加 實際繳納的流轉稅稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率（%） 本公司、新能源衢州 15% 除上述以外的境內其他納稅主體 25% 境外公司 適用于其注冊地的稅率 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 1.增值稅 (1)境內公司 本公司和子公司華友衢州、新能源衢州、華海新能源、華金公司出口貨物享受“免、抵、退”稅收政策，退稅率為 0%、13%；子公司華友進出口、友青貿易出口貨物享受“免、退”政策，退稅率為 0%-13%。 (2)境外公司 子公司 CDM 公司、MIKAS 公司、OIM 公司和 TMC 公司出口產

418、品稅率為 0%，其可抵扣的增值稅額大于應納增值稅額的部分，可抵扣下月或之后月份的應納稅額或申請退稅。 根據印度尼西亞共和國財政部部長決定關于在外國投資的背景下，為建設華越公司所需的 2020 年年度報告 128 / 209 機械免征進口關稅 ，華越公司享受進口機械（符合 2015 年第 81 號政府條例）免除進口增值稅優惠政策。 2.企業所得稅 (1)境內公司 根據浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局于 2020 年 12 月 1 日聯合頒發的高新技術企業證書 ，認定本公司為高新技術企業，根據中華人民共和國企業所得稅法規定，本公司本期企業所得稅享受高新技術企業稅收優惠政策，

419、減按 15%的稅率計繳。 根據浙江省科學技術廳、 浙江省財政廳、 國家稅務總局浙江省稅務局于 2018 年 11 月 30 日聯合頒發的高新技術企業證書 ，認定新能源衢州為高新技術企業，根據中華人民共和國企業所得稅法規定，新能源衢州本期企業所得稅享受高新技術企業稅收優惠政策，減按 15%的稅率計繳。 (2)境外公司 根據印度尼西亞共和國財政部部長決定 關于向華越公司給予企業所得稅減免優惠政策 ， 華越公司享受自開始商業生產的納稅年度起 15 年內減免 100%企業所得稅并免除第三方從華越公司所取得收入中代扣代繳稅款，上述減免到期后 2 年內享受 50%企業所得稅減免。 3.進口關稅 根據印度尼

420、西亞共和國財政部部長決定關于在外國投資的背景下，為建設華越公司所需的機械免征進口關稅 ，華越公司享受進口機械免征進口關稅優惠政策。 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 6,419,244.46 10,989,287.18 銀行存款 1,422,345,842.00 1,908,537,857.72 其他貨幣資金 905,492,542.46 966,233,394.40 合計 2,334,257,628.92 2,885,760,539.30 其

421、中：存放在境外的款項總額 529,776,013.67 826,645,363.20 其他說明 期末其他貨幣資金包括銀行承兌匯票保證金 400,532,127.19 元、信用證保證金303,975,001.15 元、保函保證金 13,976,405.12 元、借款保證金 102,567,145.99 元、遠期結售匯保證金 9,590,000.00 元、存出投資款 58,715,881.96 元、訴訟凍結款 12,170,972.77 元、微信賬戶余額 1,998,538.28 元以及其他保證金 1,966,470.00 元。其中，受限資金為 844,778,122.22元。 2 2、 交易性金

422、融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 30,317,180.12 103,543,722.85 其中： 短期理財產品 20,035,361.11 衍生金融資產 30,317,180.12 83,508,361.74 2020 年年度報告 129 / 209 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中： 合計 30,317,180.12 103,543,722.85 其他說明： 適用 不適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收

423、票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5). (5). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收

424、款披露： 適用 不適用 (6). (6). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7). (7). 本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 2020 年年度報告 130 / 209 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單

425、項計提壞賬準備 20,200,435.00 1.65 20,200,435.00 100.00 16,328,559.34 1.75 16,328,559.34 100.00 其中： 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 20,200,435.00 1.65 20,200,435.00 100.00 16,328,559.34 1.75 16,328,559.34 100.00 按組合計提壞賬準備 1,206,747,571.56 98.35 66,207,454.65 5.49 1,140,540,116.91 916,342,353.32 98.25 48,417,399.11 5

426、.28 867,924,954.21 其中： 賬齡組合 1,206,747,571.56 98.35 66,207,454.65 5.49 1,140,540,116.91 916,342,353.32 98.25 48,417,399.11 5.28 867,924,954.21 合計 1,226,948,006.56 / 86,407,889.65 / 1,140,540,116.91 932,670,912.66 / 64,745,958.45 / 867,924,954.21 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%）

427、計提理由 寧夏科捷鋰電池股份有限公司 9,209,380.00 9,209,380.00 100 該 等 公 司 經營困難，預計款 項 很 可 能無法收回 江西嘉隆新材料有限公司 5,717,261.90 5,717,261.90 100 其他公司 5,273,793.10 5,273,793.10 100 合計 20,200,435.00 20,200,435.00 100 / 按單項計提壞賬準備的說明： 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：賬齡組合 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 1,178,381,700.06 58,9

428、19,085.00 5.00 1-2 年 26,093,185.86 5,218,637.17 20.00 2-3 年 405,906.32 202,953.16 50.00 3 年以上 1,866,779.32 1,866,779.32 100.00 合計 1,206,747,571.56 66,207,454.65 5.49 2020 年年度報告 131 / 209 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。對于應收外部客戶款項組合，本公司認為相同賬齡的客戶具有類

429、似預期損失率。 應收賬款以款項實際發生的月份為基準進行賬齡分析，先發生的款項，在資金周轉的時候優先結清。 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按組合計提壞賬準備 48,417,399.11 17,790,055.54 66,207,454.65 單項計提壞賬準備 16,328,559.34 3,871,875.66 20,200,435.00 合計 64,745,958.45 21,661,9

430、31.20 86,407,889.65 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 期末余額前 5 名的應收賬款合計數為 545,361,496.71 元，占應收賬款期末余額合計數的比例為 44.45%，相應計提的壞賬準備合計數為 27,268,074.84 元。 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).

431、轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 6 6、 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 762,316,046.62 460,537,826.62 2020 年年度報告 132 / 209 合計 762,316,046.62 460,537,826.62 應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 (1)期末公司已質押的應收票據情

432、況 項目 期末已質押金額 銀行承兌匯票 511,417,886.84 小計 511,417,886.84 (2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況 項目 期末終止確認金額 銀行承兌匯票 1,906,776,345.83 小計 1,906,776,345.83 銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由于商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據票據法之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。 (3)期末公司無因出票人未履約而將應收款項融資轉應收賬款的情況。 7 7、 預付款項預付款

433、項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 757,420,985.87 97.00 379,755,601.04 93.86 1 至 2 年 13,769,060.37 1.76 664,580,109.17 3.88 2 至 3 年 9,446,701.38 1.21 3,154,061.03 2.04 3 年以上 228,531.56 0.03 562,657.11 0.22 合計 780,865,279.18 100.00 1,048,052,428.35 10

434、0.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：期末無賬齡超過 1 年的重要預付賬款。 期末預付賬款中的攀枝花七星光電科技有限公司、KONKOLA COPPER MINES PLC 因其經營不善無法履約，預計無法供貨或收回，故單項全額計提壞賬準備。 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 2020 年年度報告 133 / 209 期末余額前 5 名的預付款項合計數為 651,166,301.96 元，占預付款項期末余額合計數的比例為 80.10%。 其他說明 適用 不適用 8 8、 其他應收款其他

435、應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 181,857,238.14 189,336,924.76 合計 181,857,238.14 189,336,924.76 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重

436、要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (6).(6). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (7).(7). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 2020 年年度報告 134 / 209 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年內 74,583,534.74 1 年以內小計 74,583,534.74 1 至 2 年 50,712,953.36 2 至 3 年 72,144,416.70 3 年以上 8,062,057.30 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上

437、應收政府款項組合 34,360,309.10 合計 239,863,271.20 (8).(8). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 118,940,620.79 66,067,274.95 出口退稅 34,360,309.10 39,202,977.25 備用金 4,683,881.73 11,117,827.38 暫借款 13,526,300.61 32,896,730.09 其他 68,352,158.97 73,136,989.47 合計 239,863,271.20 222,421,799.14

438、 (9).(9). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2020年1月1日余額 3,437,548.95 21,111,954.41 8,535,371.02 33,084,874.38 2020年1月1日余額在本期 - -轉入第二階段 -2,535,647.67 2,535,647.67 - -轉入第三階段 -14,428,883.34 14,428,883.34 - -轉回第二階段 - -轉回第一階段

439、- 本期計提 2,827,275.46 923,871.93 21,170,011.29 24,921,158.68 本期轉回 - 本期轉銷 - 本期核銷 - 其他變動 - 2020年12月31日余額 3,729,176.74 10,142,590.67 44,134,265.65 58,006,033.06 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 2020 年年度報告 135 / 209 適用 不適用 (10).(10). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (11).(11

440、). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (12).(12). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 Summit Reward Investment Limited 其他（應退回的預付股權轉讓款） 64,890,130.50 2-3 年 27.05 32,445,065.25 信達金融租賃有限公司 押金保證金 38,400,000.00 1-2 年 16.01 7,680,

441、000.00 應收出口退稅款 出口退稅 34,360,309.10 1 年以內 14.33 福州速傳保稅供應鏈管理有限公司 押金保證金 27,563,403.38 1 年以內 11.49 1,378,170.17 愛爾集新能源（南京）有限公司 押金保證金 12,000,000.00 1 年以內 5.00 600,000.00 合計 / 177,213,842.98 / 73.88 42,103,235.42 (13).(13). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (14).(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適

442、用 (15).(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 9 9、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2020 年年度報告 136 / 209 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 2,430,236,029.73 12,287,514.31 2,417,948,515.42 2,260,868,369.89 66,612,819.48 2

443、,194,255,550.41 在產品 599,777,058.56 599,777,058.56 515,869,566.88 20,526,195.01 495,343,371.87 庫 存 商品 1,058,703,374.05 8,148,296.11 1,050,555,077.94 744,627,531.16 52,396,525.76 692,231,005.40 周 轉 材料 消 耗 性生 物 資產 653,188.37 415,550.40 237,637.97 合 同 履約成本 委 托 加工物資 883,976.69 883,976.69 10,905,324.17 3,

444、055,555.85 7,849,768.32 合計 4,089,600,439.03 20,435,810.42 4,069,164,628.61 3,532,923,980.47 143,006,646.50 3,389,917,333.97 (2).(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 66,612,819.48 1,531,747.35 55,857,052.52 12,287,514.31 在產品 20,526,19

445、5.01 20,526,195.01 庫存商品 52,396,525.76 29,821,774.81 74,070,004.46 8,148,296.11 周轉材料 消耗性生物資產 415,550.40 415,550.40 合同履約成本 委托加工物資 3,055,555.85 3,055,555.85 合計 143,006,646.50 31,353,522.16 153,924,358.24 20,435,810.42 2)確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。庫存

446、商品，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；原材料、在產品及委托加工物資，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。 (3).(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 137 / 209 1010、 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 (2).(2). 報

447、告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3). 本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1111、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 期末重要的債權投資和其他債權投資： 適用 不適用 其他說明 無 1313、 其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同取得成本 應收退貨成本

448、 待抵扣或待退回增值稅進項稅 524,144,114.07 496,956,970.05 預繳企業所得稅 2,561,986.93 7,609,387.66 合計 526,706,101.00 504,566,357.71 其他說明 無 1414、 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 2020 年年度報告 138 / 209 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明 適

449、用 不適用 1515、 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1616、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 融資租賃款 其

450、中：未實現融資收益 分期收款銷售商品 分期收款提供勞務 LA SOCIETE IMMOBILIERE DU CONGO 1,151,481.73 1,151,481.73 1,231,124.90 1,231,124.90 不適用 華剛礦業股份有限公司（以下簡稱華剛礦業） 38,381,419.27 38,381,419.27 41,036,101.26 41,036,101.26 不適用 GECAMINES 1,919,136.21 1,919,136.21 2,051,874.83 2,051,874.83 不適用 LA PROVINCE DU LUALABA 14,765,387.52

451、14,765,387.52 15,786,647.52 15,786,647.52 不適用 印尼緯達貝工業園有限公司(以下簡稱 IWIP 公司) 181,261,722.00 181,261,722.00 102,271,092.00 102,271,092.00 不適用 Veinstone Investment Limited（以下簡稱維斯通） 106,799,563.20 106,799,563.20 101,177,754.03 101,177,754.03 不適用 2020 年年度報告 139 / 209 合計 344,278,709.93 344,278,709.93 263,554

452、,594.54 263,554,594.54 / (2).(2). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 (3).(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 (4).(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1) GECAMINES、LA SOCIETE IMMOBILIERE DU CONGO、華剛礦業 根據本公司與 GECAMINES、LA SOCI

453、ETE IMMOBILIERE DU CONGO、中國中鐵（香港）有限公司、中國中鐵資源開發股份有限公司、中國水電建設集團國際工程有限公司、中國水電建設集團港航建設有限公司、中國冶金科工集團公司于 2008 年 9 月簽署的設立合資公司協議以及本公司與中國鐵路（香港）工程有限公司、中水電海外投資有限公司于 2013 年 10 月 23 日簽署的股權調整確認書規定，本公司向 GECAMINES、LA SOCIETE IMMOBILIERE DU CONGO分別提供借款 USD294,125.00 元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計 1,919,136.21 元） 、USD176,47

454、5.00 元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計 1,151,481.73 元）供其支付華鋼礦業出資款，向華剛礦業提供借款 USD5,882,300.00 元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計 38,381,419.27元） ，GECAMINES、LA SOCIETE IMMOBILIERE DU CONGO 將以其在華剛礦業的股東分紅償還，華剛礦業將以其盈利所得無息償還。 2) LA PROVINCE DU LUALABA 根據子公司 CDM 公司與 LA PROVINCE DU LUALABA 于 2017 年 9 月簽署的Luena 路修復工程預融資協議以及于 2018

455、 年 3 月簽署的特許權授予合同 ，子公司 CDM 公司向 LA PROVINCE DU LUALABA 提供借款 USD400.00 萬元用于道路修復，LA PROVINCE DU LUALABA 以該路段通行權稅收償還。截至 2020 年 12 月 31 日，子公司 CDM 公司已支付USD2,262,929.32 元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計 14,765,387.52 元） 。 3) IWIP 公司 根據子公司華創國際與聯營企業 IWIP 公司于 2019 年簽署的股東借款協議 ，子公司華創國際作為 IWIP 公司股東向其提供借款 USD 27,780,000.00

456、元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計181,261,722.00 元） 。上述借款系公司與其他股東根據持股比例向 IWIP 公司提供的股東借款。 4) 維斯通 根據子公司華友礦業香港與 Newstride Limited、振石集團香港基石投資有限公司、香港邦普循環科技有限公司、永青科技股份有限公司于 2019 年簽署的補充協議書 ，子公司華友礦業香港作為維斯通股東向其提供借款 USD 16,368,000.00 元（按 2020 年 12 月末匯率折人民幣計106,799,563.20 元） 。上述借款系公司與其他股東根據持股比例向維斯通提供的股東借款。 因上述長期應收款未有明顯跡象

457、表明存在減值情況，故未計提減值準備。 1717、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 本期增減變動 期末 減值 2020 年年度報告 140 / 209 余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 余額 準備期末余額 一、合營企業 TMR 公司 15,930,251.30 -1,811,810.34 -88,482.78 14,029,958.18 PT.QL Environmental Services 2,787,530.70 34,795.26 -208,912

458、.37 2,613,413.59 小計 18,717,782.00 -1,777,015.08 -297,395.15 16,643,371.77 二、聯營企業 NEWSTRIDETECHNOLOGY LIMITED （以下簡 稱 新 越 科技） 699,824,800.00 22,583,091.93 -50,589,451.89 671,818,440.04 衢州市民富沃能新能源汽車科技有限公司（以下簡稱民富沃能） 1,161,307.33 1,161,307.33 1,161,307.33 南京瀚謨新能源產業投資合伙企業（有限合伙）（以下簡稱瀚謨新能源） 2,884,932.20 -40

459、,710.10 2,844,222.10 AVZ MINERALS LIMITED （以下簡稱 AVZ 公司） 69,457,545.90 -1,919,127.28 -194,423.73 67,343,994.89 NZURI COPPER LIMITED （以下簡稱 NZC 公司） 52,698,834.14 52,698,834.14 浙江浦華新能源材 料 有 限 公 司（以下簡稱浦華公司） 120,455,161.97 -3,493,174.56 116,961,987.41 樂友新能源材料（無錫）有限公司（以下簡稱樂友公司） 869,707,289.90 98,816,715.14

460、 1,887,518.36 970,411,523.40 RUIYOU INVESTMENT COMPANY LIMITED （以下簡稱瑞友公司） 10,015,755.26 -4,899.51 -6,132.84 10,004,722.91 HANAQ ARGENTINA SA（ 以 下 簡 稱HANAQ 公司） 8,233,962.91 -203,495.15 -226,996.75 7,803,471.01 維斯通 72,608,8859,017,216. 7,052,281.00 -4,638 84,039,406 2020 年年度報告 141 / 209 .91 00 ,976.45

461、 .46 IWIP 公司 104,150,493.27 33,941,873.24 -7,465,443.94 130,626,922.57 PT.HUAPIONEER INDONESIA 1,393,774.09 2,085,420.00 3,479,194.09 3,479,194.09 小計 1,312,767,942.88 809,744,151.14 52,698,834.14 59,803,357.93 -63,121,425.60 4,640,501.42 2,061,854,690.79 4,640,501.42 合計 1,331,485,724.88 809,744,151.

462、14 52,698,834.14 58,026,342.85 -63,418,820.75 4,640,501.42 2,078,498,062.56 4,640,501.42 其他說明 無 1818、 其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1). 其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 深圳市斯諾實業發展股份有限公司（以下簡稱斯諾實業） 4,103,575.00 11,311,510.76 北京賽德美資源再利用研究院有限公司 （以下簡稱北京賽德美） 1,550,000.00 1,550,000.00 OPTIMAL MIN

463、ING LIMITED 9,068,581.76 合計 5,653,575.00 21,930,092.52 (2).(2). 非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資的原因 考慮上述投資為非交易性權益工具投資，公司將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資。 1919、 其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 6,573,600.00 6,573,60

464、0.00 合計 6,573,600.00 6,573,600.00 其他說明： 適用 不適用 被投資單位 期初數 本期增加 本期減少 期末數 2020 年年度報告 142 / 209 華剛礦業 6,573,600.00 6,573,600.00 小 計 6,573,600.00 6,573,600.00 2020、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 2121、 固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 8,321,024,911.82 6,439,087,372.66 固定資產清理 合計 8,321,024

465、,911.82 6,439,087,372.66 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (1).(1). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計 一、 賬面原值： 1.期初余額 3,152,969,789.51 4,804,180,094.81 220,329,581.53 225,882,777.16 8,403,362,243.01 2.本期增加金額 778,717,503.70 1,975,386,189.45 34,754,088.67 126,183,923.55 2,915,041,705.37 （

466、1）購置 26,694,042.20 65,472,138.64 26,692,308.70 22,679,760.10 141,538,249.64 （2） 在建工程轉入 752,023,461.50 1,909,914,050.81 8,061,779.97 103,504,163.45 2,773,503,455.73 （3） 企業合并增加 3.本期減少金額 211,798,352.73 271,375,967.90 19,670,956.76 18,868,293.77 521,713,571.16 （1） 處置或報廢 91,564,854.16 40,061,429.61 5,166

467、,327.47 6,108,680.36 142,901,291.60 （2)轉入在建工程 70,937,764.42 407,002.17 11,602,553.44 82,947,320.03 （3)外幣報表折算差異 120,233,498.57 160,376,773.87 14,097,627.12 1,157,059.97 295,864,959.53 4.期末余額 3,719,888,940.48 6,508,190,316.36 235,412,713.44 333,198,406.94 10,796,690,377.22 二、累計折舊 1.期初余額 627,303,386.03

468、 1,184,152,822.28 86,334,818.87 60,090,405.04 1,957,881,432.22 2.本期增161,073,992.61 467,744,840.13 24,975,595.94 47,921,196.56 701,715,625.24 2020 年年度報告 143 / 209 加金額 （1）計提 161,073,992.61 467,744,840.13 24,975,595.94 47,076,132.83 700,870,561.51 （2)外幣報表折算差異 845,063.73 845,063.73 3.本期減少金額 96,145,677.5

469、0 88,154,984.64 10,513,960.46 5,863,002.10 200,677,624.70 （1） 處置或報廢 68,087,446.75 31,043,055.03 4,066,858.36 3,183,649.47 106,381,009.61 （2)轉入在建工程 4,908,818.86 42,236.62 1,900,551.59 6,851,607.07 （3)外幣報表折算差異 28,058,230.75 52,203,110.75 6,404,865.48 778,801.04 87,445,008.02 4.期末余額 692,231,701.14 1,56

470、3,742,677.77 100,796,454.35 102,148,599.50 2,458,919,432.76 三、減值準備 1.期初余額 6,342,325.05 51,113.08 6,393,438.13 2.本期增加金額 9,114,801.66 1,237,792.85 10,352,594.51 （1）計提 9,114,801.66 1,237,792.85 10,352,594.51 3.本期減少金額 （1） 處置或報廢 4.期末余額 15,457,126.71 1,288,905.93 16,746,032.64 四、賬面價值 1.期末賬面價值 3,027,657,23

471、9.34 4,928,990,511.88 134,616,259.09 229,760,901.51 8,321,024,911.82 2.期初賬面價值 2,525,666,403.48 3,613,684,947.48 133,994,762.66 165,741,259.04 6,439,087,372.66 (2).(2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 6,393,176.49 6,008,100.97 385,075.52 機器設備 49,602,200.12 29

472、,545,596.18 14,583,719.89 5,472,884.05 其他設備 2,432,337.67 888,327.25 1,296,154.12 247,856.30 小計 58,427,714.28 36,442,024.40 15,879,874.01 6,105,815.87 (3).(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 2020 年年度報告 144 / 209 房屋建筑物 4,577,247.74

473、 機器設備 74,705.53 其他設備 14,108.07 小計 4,666,061.34 因經營租出的固定資產僅為公司房屋及建筑物一部分，且為臨時性租賃，故未作為投資性房地產項目核算。 (5).(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 華金公司三元前驅體廠房等 538,991,379.91 尚在辦理中 其他說明： 適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、 在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 2,8

474、38,568,176.12 2,932,641,503.18 工程物資 550,684,806.16 251,373,951.66 合計 3,389,252,982.28 3,184,015,454.84 其他說明： 適用 不適用 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 剛果 （金） PE527 礦權魯庫尼礦年產 30000噸電積銅項目 99,313,284.01 99,313,284.01 萃取車間年產 30000噸鈷產品改造項目 59,774,04

475、5.84 59,774,045.84 年產 2500 噸鹵水項目 125,427,322.42 125,427,322.42 鈷鎳新材料研究院建設項目 165,807,562.91 165,807,562.91 89,899,605.20 89,899,605.20 2020 年年度報告 145 / 209 無水磷酸鐵車間技改用于 302A 四氧化三鈷項目(原年產 20000噸電池級無水磷酸鐵項目) 276,209,289.79 276,209,289.79 華友科創中心建設項目 214,443,265.02 214,443,265.02 188,871,623.31 188,871,623.

476、31 年產 40000 噸高鎳型動力電池用三元前驅體新材料項目 671,948,361.81 671,948,361.81 643,744,623.62 643,744,623.62 年產 10000 噸電池級碳酸鋰項目二期工程 103,853,265.16 103,853,265.16 年產 50000 噸動力電池三元前驅體新材料項目 587,631,349.63 587,631,349.63 年產 30000 噸動力型鋰電新能源前驅體材料項目 231,213,250.64 231,213,250.64 224,824,305.71 224,824,305.71 脫氨工藝優化及含鹽廢水處理配

477、套項目 82,836,186.52 82,836,186.52 年產 60000 噸鎳金屬量氫氧化鎳鈷項目 1,081,047,978.83 1,081,047,978.83 120,299,909.03 120,299,909.03 年產 30000 噸（金屬量）高純三元動力電池級硫酸鎳項目 76,638,030.28 76,638,030.28 470,209.21 470,209.21 MIKAS公司濕法三期擴產改造項目 62,076,116.39 62,076,116.39 21,806,859.70 21,806,859.70 其他零星工程 335,393,610.24 335,39

478、3,610.24 307,679,624.03 307,679,624.03 合計 2,838,568,176.12 2,838,568,176.12 2,932,641,503.18 2,932,641,503.18 (2).(2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 剛果（金）PE527礦權魯庫尼礦年產 30000 噸

479、電積銅項目 88,208.51萬元 99,313,284.01 40,320,472.83 136,421,400.17 3,212,356.67 97.29 100 2,883,939.35 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 2020 年年度報告 146 / 209 萃 取 車 間 年 產30000 噸鈷產品改造項目 9,843萬元 59,774,045.84 449,764.22 60,223,810.06 61.18 100 其他來源 年產2500噸鹵水項目 15,188.63萬元 125,427,322.42 1,792,623.47 123,162,912.65 4,057,033

480、.24 82.71 100 其他來源 鈷鎳新材料研究院建設項目 28,739.25萬元 89,899,605.20 75,907,957.71 165,807,562.91 95.87 90 募 集 資 金和 其 他 來源 無水磷酸鐵車間技改用于 302A四氧化三鈷項目(原年產 20000 噸電池級無水磷酸鐵項目) 30,989 萬元 276,209,289.79 49,340,467.71 325,549,757.50 105.06 100 16,560,690.78 2,232,236.10 4.75 金 融 機 構貸款、發行債 券 和 其他來源 華友科創中心建設項目 40,152 萬元

481、188,871,623.31 117,176,216.32 91,604,574.61 214,443,265.02 76.22 80 11,127,653.40 3,141,441.82 4.5 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 年產 40000 噸高鎳型動力電池用三元前驅體新材料項目 90,460 萬元 643,744,623.62 306,408,194.80 278,204,456.61 671,948,361.81 105.04 95 其他來源 年產 10000 噸電池級碳酸鋰項目二期工程 16,789 萬元 103,853,265.16 73,578,887.93 177,432

482、,153.09 105.68 100 32,631.49 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 年產 50000 噸動力電池三元前驅體新材料項目 91,479.27萬元 587,631,349.63 82,278,343.14 669,909,692.77 110.95 100 5,772,391.34 4,010,756.92 5.2 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 年產 30000 噸動力型鋰電新能源前驅體材料項目 98,226 萬元 224,824,305.71 116,165,694.96 109,776,750.03 231,213,250.64 33.3 40 632,990.8

483、2 632,990.82 4.65 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 脫氨工藝優化及含鹽廢水處理配套項目 22,513.44萬元 82,836,186.52 30,592,448.23 113,428,634.75 50.38 50 3,009,948.89 2,658,267.27 5.23 金 融 機 構貸 款 和 其他來源 年產 60000 噸鎳金屬量氫氧化鎳鈷項目 842,051.29萬元 120,299,909.03 1,004,209,642.30 43,461,572.50 1,081,047,978.83 13.28 15 13,317,183.86 11,728,322.9

484、6 6 其他來源 年產30000噸 （金屬量）高純三元動力電池級硫酸鎳項目 80,086 萬元 470,209.21 76,167,821.07 76,638,030.28 9.57 15 募 集 資 金和 其 他 來源 MIKAS 公 司濕法三期擴產改造項目 26,056.93 萬元 21,806,859.70 175,891,424.20 132,770,037.13 2,852,130.38 62,076,116.39 78.49 80.00 其他來源 2020 年年度報告 147 / 209 合計 1,480,782.32 萬元 2,624,961,879.15 2,150,279,9

485、58.89 2,218,484,179.37 53,583,092.79 2,503,174,565.88 / / 53,337,429.93 24,404,015.89 / / (3).(3). 本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 工程物資工程物資 (4).(4). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 設備及工程材料 550,684,806.16 550,684,806.16 251,373,951.66 251,373,

486、951.66 合計 550,684,806.16 550,684,806.16 251,373,951.66 251,373,951.66 其他說明： 無 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、 使用權資產使用權資產 適用 不適用 2626、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不

487、適用 單位：元幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 礦權 排污權 合計 2020 年年度報告 148 / 209 一、賬面原值 1.期初余額 454,214,078.73 245,800.00 24,540,584.21 514,612,477.49 10,754,536.00 1,004,367,476.43 2.本期增加金額 112,310,703.44 6,273,899.85 118,584,603.29 (1)購置 112,310,703.44 6,273,899.85 118,584,603.29 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 9,607

488、,520.62 271,673.03 33,290,990.95 43,170,184.60 (1)處置 2,933,162.25 206,564.22 3,139,726.47 （2)外幣報表折算差異 6,674,358.37 65,108.81 33,290,990.95 40,030,458.13 4.期末余額 556,917,261.55 245,800.00 30,542,811.03 481,321,486.54 10,754,536.00 1,079,781,895.12 二、累計攤銷 1.期初余額 41,793,179.73 245,800.00 7,047,998.36 17

489、2,700,415.42 2,807,633.27 224,595,026.78 2.本期增加金額 13,740,155.58 2,398,954.47 49,652,368.07 1,941,332.10 67,732,810.22 （1）計提 13,740,155.58 2,398,954.47 49,652,368.07 1,941,332.10 67,732,810.22 3.本期減少金額 946,884.09 266,429.79 12,831,953.11 62,136.66 14,107,403.65 (1)處置 108,615.62 202,523.17 311,138.79

490、(2)外幣報表折算差異 838,268.47 63,906.62 12,831,953.11 62,136.66 13,796,264.86 4.期末余額 54,586,451.22 245,800.00 - 9,180,523.04 209,520,830.38 4,686,828.71 278,220,433.35 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 502,330,810.33 - - 21,362,287.99 271,800,656.16 6,067,707.29 801,561,461

491、.77 2.期初賬面價值 412,420,899.00 17,492,585.85 341,912,062.07 7,946,902.73 779,772,449.65 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00 2020 年年度報告 149 / 209 (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 土地使用權 92,461,824.80 尚在辦理中 小計 92,461,824.80 其他說明： 適用 不適用 2727、 開發開發支出支出 適用 不適用 2828、

492、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 華海新能源 95,136,198.86 95,136,198.86 合計 95,136,198.86 95,136,198.86 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期說明商譽減值測試過程、

493、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 1)商譽所在資產組或資產組組合相關信息 資產組或資產組組合的構成 華海新能源資產組 資產組或資產組組合的賬面價值 1,507,004,639.21 分攤至本資產組或資產組組合的商譽賬面價值及分攤方法 95,136,198.86 包含商譽的資產組或資產組組合的賬面價值 1,602,140,838.07 資產組或資產組組合是否與購買日、以前年度商譽減值測試時所確定的資產組或資產組組合一致 是 2

494、)商譽減值測試的過程與方法、結論 商譽的可收回金額按照預計未來現金流量的現值計算，其預計現金流量根據公司批準的 5 年期現金流量預測為基礎，現金流量預測使用的折現率 12.66%（稅前） ，預測期以后的現金流量維持不變。 減值測試中采用的其他關鍵數據包括：產品預計售價、銷量、生產成本及其他相關費用。 公司根據歷史經驗及對市場發展的預測確定上述關鍵數據。公司采用的折現率是反映當前市場貨幣時間價值和相關資產組特定風險的稅前利率。 期末，經測試，包含對華海新能源商譽的資產組的可收回金額高于其賬面價值，商譽并未出現減 2020 年年度報告 150 / 209 值損失。 (5).(5). 商譽減值測試的

495、影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2929、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 租入固定資產改良支出 57,546,742.67 3,343,106.54 21,012,116.61 3,022,061.59 36,855,671.01 保險費 3,571,142.07 8,250,183.84 2,511,859.51 9,309,466.40 飛機使用費 91,101,300.42 11,212,467.74 79,888,832.68 合計 61,117,884.7

496、4 102,694,590.80 34,736,443.86 3,022,061.59 126,053,970.09 其他說明： 其他減少系境外子公司外幣報表折算時產生的匯率變動影響。 3030、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 102,488,777.28 22,231,856.75 196,822,372.81 45,713,500.97 內部交

497、易未實現利潤 可抵扣虧損 遞延收益 410,473,311.89 99,117,265.87 238,813,222.82 56,115,900.15 公允價值變動損益 12,523,650.79 2,305,415.89 29,864,682.00 7,466,170.50 存貨中包含的未實現利潤 74,132,539.38 14,597,729.01 175,429,008.70 42,655,034.58 未彌補虧損 477,007,150.23 119,251,787.56 459,126,601.09 110,018,678.89 合計 1,076,625,429.57 257,50

498、4,055.08 1,100,055,887.42 261,969,285.09 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 其他債權投資公允價值變動 其他權益工具投資公允價值變動 2020 年年度報告 151 / 209 長期資產中包含的暫時性差異 4,370,535.48 1,092,633.87 36,417,990.70 9,104,497.67 固定資產折舊 270,523,736.56 66,5

499、41,014.23 119,611,576.39 29,902,894.10 合計 274,894,272.04 67,633,648.10 156,029,567.09 39,007,391.77 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 96,356,649.61 70,554,370.42 長期資產中包含的暫時性差異 177,870,425.25 114,888,

500、492.00 存貨未實現利潤 52,236,525.42 19,969,457.43 資產減值準備 115,814,112.42 69,894,944.65 合計 442,277,712.70 275,307,264.50 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2022 年 189,791.83 670,401.56 2023 年 13,740,435.71 19,810,635.48 2024 年 45,955,944.73 50,073,333.

501、38 2025 年 36,470,477.34 合計 96,356,649.61 70,554,370.42 / 其他說明： 適用 不適用 3131、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同取得成本 合同履約成本 應收退貨成本 合同資產 預付土地及工程設備款 1,519,697,296.97 1,519,697,296.97 670,389,596.09 670,389,596.09 2020 年年度報告 152 / 209 預付股權投資款 171,732,358.79 171

502、,732,358.79 699,824,800.00 699,824,800.00 預付無形資產 2,326,620.33 2,326,620.33 2,487,186.15 2,487,186.15 合計 1,693,756,276.09 - 1,693,756,276.09 1,372,701,582.24 - 1,372,701,582.24 其他說明： 預付股權投資款 主要系要系子公司華瑋鎳資源受讓新越科技股權的預付款 2,581.78 萬美元，由于股權尚未完成變更，故暫列其他非流動資產。 3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元

503、幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 1,464,565,106.20 1,102,197,171.85 抵押借款 17,991,000.00 30,763,200.00 保證借款 3,108,838,666.60 2,870,460,514.76 信用借款 699,900,345.24 848,240,433.46 保證及質押借款 100,000,000.00 保證及抵押借款 560,000,000.00 952,000,000.00 短期借款利息 11,141,509.50 11,316,425.94 合計 5,862,436,627.54 5,914,977,746.01 短

504、期借款分類的說明： 無 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3333、 交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 交易性金融負債 23,939,270.26 23,939,270.26 其中： 衍生金融負債 23,939,270.26 23,939,270.26 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 其中： 合計 23,939,270.26 23,939,270.26 其他說明： 2

505、020 年年度報告 153 / 209 適用 不適用 3434、 衍生金融負債衍生金融負債 適用 不適用 3535、 應付票據應付票據 (1).(1). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 109,583,180.62 451,679,594.57 銀行承兌匯票 965,710,671.67 1,260,004,630.81 合計 1,075,293,852.29 1,711,684,225.38 本期末已到期未支付的應付票據總額為 171,455.50 元，截至本財務報告批準報出日，前述票據均已支付。 3636、 應付賬款應

506、付賬款 (1).(1). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 1,102,497,794.66 773,985,161.80 工程和設備款 590,724,896.11 573,652,004.38 其他 96,214,499.11 110,209,663.66 合計 1,789,437,189.88 1,457,846,829.84 (2).(2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3737、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不

507、適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 其他 13,203,500.00 合計 13,203,500.00 期初數與上年年末數（2019 年 12 月 31 日）差異詳見“第十一節、財務報告”之“五、重要會計政策及會計估計”之“44.重要會計政策和會計估計的變更”之說明。 賬齡超過 1 年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 154 / 209 3838、 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 259,399,312.53 47,161,189.68

508、合計 259,399,312.53 47,161,189.68 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 期初數與上年年末數（2019 年 12 月 31 日）差異詳見“第十一節、財務報告”之“五、重要會計政策及會計估計”之“44.重要會計政策和會計估計的變更”之說明。 3939、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 148,218,844.01 1,098,0

509、08,738.93 1,000,496,381.50 245,731,201.44 二、離職后福利-設定提存計劃 2,456,884.76 13,189,713.70 14,450,558.34 1,196,040.12 三、辭退福利 767,114.95 767,114.95 四、一年內到期的其他福利 合計 150,675,728.77 1,111,965,567.58 1,015,714,054.79 246,927,241.56 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、 工資、 獎金、 津貼和補貼

510、145,702,718.97 936,812,453.51 840,015,355.29 242,499,817.19 二、職工福利費 109,981,827.50 109,981,827.50 - 三、社會保險費 1,969,871.06 26,975,520.80 26,846,516.48 2,098,875.38 其中：醫療保險費 1,701,693.69 24,969,359.81 24,710,656.04 1,960,397.46 工傷保險費 232,867.68 1,025,957.71 1,161,656.56 97,168.83 生育保險費 35,309.69 980,20

511、3.28 974,203.88 41,309.09 四、住房公積金 546,200.00 16,879,252.67 16,318,577.67 1,106,875.00 五、工會經費和職工教育經費 53.98 7,359,684.45 7,334,104.56 25,633.87 六、短期帶薪缺勤 - 2020 年年度報告 155 / 209 七、短期利潤分享計劃 合計 148,218,844.01 1,098,008,738.93 1,000,496,381.50 245,731,201.44 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期

512、初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 2,372,407.78 12,730,246.66 13,947,931.62 1,154,722.82 2、失業保險費 84,476.98 459,467.04 502,626.72 41,317.30 3、企業年金繳費 合計 2,456,884.76 13,189,713.70 14,450,558.34 1,196,040.12 其他說明： 適用 不適用 根據人力資源社會保障部財政部稅務總局關于階段性減免企業社會保險費的通知(人社部發202011號)、 人力資源社會保障部財政部稅務總局關于延長階段性減免企業社會保險費政策實施期限等

513、問題的通知(人社部發202049號)、 國家醫保局財政部稅務總局關于階段性減征職工基本醫療保險費的指導意見 （醫保發20206號）等文件，華友衢州享受2020年2月至6月免征基本養老保險、失業保險、工傷保險及減半征收醫療保險的政策，其他境內公司享受2020年2月至12月免征基本養老保險、失業保險、工傷保險及2020年2月至6月減半征收醫療保險的政策。 4040、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 155,628,207.52 91,443,421.90 消費稅 營業稅 企業所得稅 257,247,468.89 21,919,287.56 個

514、人所得稅 城市維護建設稅 2,745,199.20 295,514.63 房產稅 11,168,388.90 3,762,022.86 土地使用稅 4,577,087.93 3,591,378.35 教育費附加 1,175,917.87 126,649.13 地方教育附加 790,900.11 84,432.75 礦業稅 58,486,672.20 57,050,471.28 代扣代繳個人所得稅 2,255,420.34 1,807,666.10 其他稅費 3,976,414.03 552,145.93 合計 498,051,676.99 180,632,990.49 其他說明： 無 4141

515、、 其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 2020 年年度報告 156 / 209 項目 期末余額 期初余額 應付利息 1,740,921.44 應付股利 其他應付款 769,409,094.84 620,793,231.40 合計 769,409,094.84 622,534,152.84 其他說明： 適用 不適用 應付利息應付利息 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 企業債券利息 短期借款應付利息 劃分為金融負債的優先股永續債利息 1,740,921.44 拆

516、借款利息 1,740,921.44 合計 1,740,921.44 重要的已逾期未支付的利息情況： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應付股利應付股利 (2).(2). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 拆借款 押金保證金 19,034,399.98 11,561,916.00 售后回購融入資金 178,038,988.88 其他 25,719,388.17 11,224,899.67 拆借款及利息 546,616,317.81 598,

517、006,415.73 合計 769,409,094.84 620,793,231.40 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 157 / 209 期末拆借款主要包括： 向W-SOURCE HOLDING LIMITED、 TSING CREATION INTERNATIONAL HOLDING、LONG SINCERE HOLDING LIMITED 拆入資金 437,196,884.93 元；向 TMA INTERNATIONAL PTE LTD.（以下簡稱 TMA 公司）拆入資金 6

518、8,804,798.61 元；向萬寶資源(香港)有限公司拆入資金11,127,654.18 元； 向謝偉通拆入資金 14,520,996.80 元； 向新越科技拆入資金 9,671,127.61元。 4242、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 903,085,107.35 231,438,388.99 1 年內到期的應付債券 107,368,599.95 1 年內到期的長期應付款 1 年內到期的租賃負債 一年內到期的售后回租款 224,59

519、9,857.57 289,591,919.50 拆借款及利息 320,324,659.86 582,512,686.04 合計 1,448,009,624.78 1,210,911,594.48 其他說明： 一年內到期的售后回租款詳見“第十一節、財務報告”之 “七、合并財務報表項目注釋”之“48.、長期應付款”之說明；拆借款系向 TRAFIGURA PTE LTD 拆入資金 244,683,684.90 元及向萬寶資源(香港)有限公司拆入資金 75,640,974.96 元。 4444、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額

520、短期應付債券 應付退貨款 待轉銷項稅額 4,503,600.24 2,320,810.05 合計 4,503,600.24 2,320,810.05 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 期初數與上年年末數（2019 年 12 月 31 日）差異詳見“第十一節 財務報告”之“五、重要會計政策及會計估計”之“44.重要會計政策和會計估計的變更”之說明。 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 2020 年年度報告 158 / 209 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 33,092,30

521、3.01 保證借款 771,622,693.39 190,439,800.05 信用借款 保證及抵押借款 615,374,610.27 860,699,103.90 長期借款利息 1,915,366.51 2,118,542.98 合計 1,422,004,973.18 1,053,257,446.93 長期借款分類的說明： 無 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、

522、永續債等其他金融工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4747、 租賃負債租賃負債 適用 不適用 4848、 長期長期應付應付款款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額

523、長期應付款 588,947,562.96 539,591,156.88 專項應付款 2020 年年度報告 159 / 209 合計 588,947,562.96 539,591,156.88 其他說明： 適用 不適用 長期應付款長期應付款 (1).(1). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 售后回租融入資金 197,110,898.52 261,465,550.76 長期拆借款及利息 342,480,258.36 327,482,012.20 其他說明： 1)售后回租融入資金，系公司通過固定資產售后回租的方式向華夏金

524、融租賃有限公司、信達金融租賃有限公司、蘇州金融租賃有限公司及浙江浙銀金融租賃股份有限公司融入資金（2021 年需歸還金額 224,599,857.57 元已轉列一年內到期的非流動負債） 。 2)長期拆借款系向開非投資（香港）有限公司拆入資金 327,482,012.20 元。 專項應付款專項應付款 (2).(2). 按款項性質列示專項應付款按款項性質列示專項應付款 適用 不適用 4949、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 5050、 預計負債預計負債 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔保 未決訴訟 產品質量保證 重組義務 待執行的

525、虧損合同 應付退貨款 其他 環境恢復費用 6,676,814.98 13,842,559.43 根據剛果（金） 礦業法及阿根廷當地規定，子公司 MIKAS公司、CDM 公司以及 SESA 公司計提的環境恢復費用 合計 6,676,814.98 13,842,559.43 / 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 無 2020 年年度報告 160 / 209 5151、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 238,813,222.82 184,028,540.00 12,368,45

526、0.93 410,473,311.89 政府給予的無償補助 合計 238,813,222.82 184,028,540.00 12,368,450.93 410,473,311.89 / 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 基礎設施建設補助 126,815,236.69 123,316,040.00 3,390,895.92 246,740,380.77 與資產相關 技術改造財政補助 19,940,207.64 562,600.00 963,06

527、0.84 19,539,746.80 與資產相關 技術創新財政補助 18,996,068.57 15,561,600.00 1,089,511.04 33,468,157.53 與資產相關 生命周期綠色制造項目補助資金 13,500,000.00 13,500,000.00 783,506.14 26,216,493.86 與資產相關 廢水處理優化提升及再生資源綜合利用項目 12,207,500.01 295,990.17 11,911,509.84 與資產相關 節能和工業循環經濟專項補助 12,351,862.84 4,687,200.00 437,054.70 16,602,008.14

528、與資產相關 省級重點企業研究院經費及配套補助 10,000,000.00 10,000,000.00 與資產相關 產業轉型升級財政補助 9,550,267.78 552,962.28 8,997,305.50 與資產相關 企業扶持資金 7,662,599.46 445,219.20 7,217,380.26 與資產相關 中央大氣污染防治專項資金 1,800,000.00 120,000.00 1,680,000.00 與資產相關 兩化融合項目補助 943,952.52 66,205.87 877,746.65 與資產相關 高質量發展產業協同創新項目補助 12,000,000.00 12,000

529、,000.00 與資產相關 工業生產性投資項目補助 10,000,000.00 183,340.37 9,816,659.63 與資產相關 工業互聯網創新發展工程補助 3,560,000.00 3,560,000.00 與資產相關 水體污染控制與治理科技重大專項款 2,294,042.62 605,700.00 2,899,742.62 - 與收益相關 其他零星補助 2,030,809.47 235,400.00 465,961.78 1,800,247.69 與資產相關 其他零星補助 720,675.22 675,000.00 45,675.22 與收益相關 2020 年年度報告 161 /

530、 209 合計 238,813,222.82 184,028,540.00 12,368,450.93 410,473,311.89 其他說明： 適用 不適用 5252、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5353、 股本股本 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 1,078,671,471 62,590,055 62,590,055 1,141,261,526 其他說明： 本期股本總數增加 62,590,055.00 元，詳見“第十一節、財務報告”之“七、合并財務報表項目注釋”之“55、

531、資本公積”之說明。 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 5555、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 2,195,482,589.21

532、1,526,240,193.89 253,198,896.29 3,468,523,886.81 其他資本公積 411,174,717.62 411,174,717.62 合計 2,606,657,306.83 1,526,240,193.89 253,198,896.29 3,879,698,604.43 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期股本溢價增加 1,526,240,193.89 元，包括：1）根據公司四屆二十八次董事會、四屆二十九次董事會和 2019 年第二次臨時股東大會決議，經中國證券監督管理委員會關于核準浙江華友鈷業股份有限公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業（有

533、限合伙）發行股份購買資產并募集配套資金的批復 （證監許可 2020179 號）核準，本公司向蕪湖信達新能一號投資合伙企業 （有 2020 年年度報告 162 / 209 限合伙） （以下簡稱信達新能）發行 34,110,169 股，發行價為每股人民幣 23.60 元，購買其持有的華友衢州 15.68%股權。其中計入實收股本人民幣 34,110,169.00 元，計入資本公積（股本溢價）770,889,831.00 元。上述發行股份購買資產情況業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具驗資報告 （天健驗202014 號） ；本公司由主承銷商華泰聯合證券有限責任公司和中信證券股份有限公司

534、采用非公開發行方式，向特定對象非公開發行人民幣普通股（A 股）股票 28,479,886 股，發行價為每股人民幣 28.09 元，募集資金總額為 799,999,997.74 元，減除不含稅發行費用人民幣共計 18,846,563.25 元后，募集資金凈額為 781,153,434.49 元。其中計入實收股本人民幣 28,479,886.00 元，計入資本公積（股本溢價）752,673,548.49 元，上述募集資金到位情況業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具驗資報告 （天健驗202078 號） ；2）子公司江蘇華友少數股東溢價出資，形成資本溢價 5,000,000.00 元，

535、本公司按持股比例確認資本溢價 2,000,000.00 元；3）本公司收購子公司江蘇華友少數股東股權，支付的對價小于按照新增持股比例計算應享有自合并日開始持續計算的凈資產份額，相應增加資本溢價 290,736.62 元；4）子公司華越公司引入新投資者，導致公司持股比例發生變動，公司按照增資后的股權比例計算的凈資產份額大于按照增資前股權比例計算的凈資產份額的差額，相應增加資本溢價 63,268.42 元；5） 本公司收購子公司華友美國少數股東股權， 支付的對價小于按照新增持股比例計算應享有自合并日開始持續計算的凈資產份額，相應增加資本溢價 322,809.36 元； 本期股本溢價減少 253,1

536、98,896.29 元， 系本公司收購信達新能所持有的子公司華友衢州 15.68%股權，支付的對價大于新增持股比例計算應享有自合并日開始持續計算的凈資產份額，相應減少資本溢價 253,198,896.29 元。 5656、 庫存股庫存股 適用 不適用 5757、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、不能重分類進損益的其他綜合收益 -28,688,489.24 -16,2

537、76,517.52 -16,276,517.52 -44,965,006.76 其中：重新計量設定受益計劃變動額 2020 年年度報告 163 / 209 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 其他權益工具投資公允價值變動 -28,688,489.24 -16,276,517.52 -16,276,517.52 -44,965,006.76 企業自身信用風險公允價值變動 二、將重分類進損益的其他綜合收益 203,914,647.81 -358,239,828.64 -304,942,800.88 -53,297,027.76 -101,028,153.07 其中：權益法下可轉損益的其他綜合收益 8

538、,023,617.00 -63,418,820.75 -63,418,820.75 -55,395,203.75 其他債權投資公允價值變動 金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 其他債權投資信用減值準備 現金流量套期儲備 外幣財務報表折算差額 195,891,030.81 -294,821,007.89 -241,523,980.13 -53,297,027.76 -45,632,949.32 其他綜合收益合計 175,226,158.57 -374,516,346.16 -321,219,318.40 -53,297,027.76 -145,993,159.83 其他說明，包括對現金流量套期

539、損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無 5858、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 16,516,515.70 35,026,668.21 44,604,917.04 6,938,266.87 礦山發展基金 4,430,793.11 7,852,385.37 3,159,935.46 9,123,243.02 合計 20,947,308.81 42,879,053.58 47,764,852.50 16,061,509.89 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 安全生產費用系根據財政部、安全

540、監管總局聯合下發的企業安全生產費用提取和使用管理辦法 （財企201216 號）計提并使用；礦山發展基金系根據剛果（金） 礦業法的有關規定計提。 2020 年年度報告 164 / 209 5959、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 187,336,331.51 36,096,689.35 223,433,020.86 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 187,336,331.51 36,096,689.35 223,433,020.86 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期增加系

541、按 2020 年度母公司實現凈利潤提取的 10%法定盈余公積。 6060、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 3,678,911,443.81 3,647,054,561.91 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） -1,555,884.22 調整后期初未分配利潤 3,678,911,443.81 3,645,498,677.69 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,164,842,854.12 119,534,808.82 減：提取法定盈余公積 36,096,689.35 3,147,314.20 提取任意盈余公積 提

542、取一般風險準備 應付普通股股利 82,974,728.50 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 4,807,657,608.58 3,678,911,443.81 調整期初未分配利潤明細： 1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 6161、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營

543、業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 20,391,649,685.92 17,383,628,716.88 18,459,062,264.47 16,487,538,528.75 其他業務 795,194,279.83 486,078,464.39 393,766,198.75 260,723,043.15 合計 21,186,843,965.75 17,869,707,181.27 18,852,828,463.22 16,748,261,571.90 2020 年年度報告 165 / 209

544、(2).(2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 合同產生的收入說明： 適用 不適用 (3).(3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說明： 無 6262、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 9,536,977.33 4,802,006.94 教育費附加 4,094,419.01 2,058,002.98 資源稅 房產稅 土地使用稅 車船使用稅 印花稅 地方教育費附加 2,739,608

545、.01 1,372,001.97 礦業稅 149,990,294.60 230,729,795.21 房產稅 11,198,677.54 3,490,813.76 土地使用稅 6,191,972.60 3,300,812.18 印花稅 5,420,021.88 5,551,897.95 其他稅金及附加 4,794,955.02 2,460,638.13 合計 193,966,925.99 253,765,969.12 其他說明： 無 6363、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 物流費用 144,355,203.50 138,453,417.1

546、0 職工薪酬 17,589,450.99 13,235,948.10 其他 9,687,169.22 12,082,740.90 合計 171,631,823.71 163,772,106.10 2020 年年度報告 166 / 209 其他說明： 無 6464、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬及激勵 335,751,956.69 220,908,564.80 辦公費 47,004,704.40 42,664,811.47 服務費 82,717,833.40 52,893,038.70 業務招待費 11,061,740.25 11,

547、855,337.68 折舊及攤銷 72,016,744.06 66,385,434.43 保險費 12,680,740.81 8,589,274.43 飛機使用費 22,247,035.74 4,660,877.73 其他 81,560,653.32 59,643,650.45 合計 665,041,408.67 467,600,989.69 其他說明： 無。 6565、 研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 102,299,884.29 69,584,561.50 材料耗用 229,400,699.58 180,364,652.48 折

548、舊及攤銷 26,899,174.29 10,552,114.96 其他 12,184,370.79 7,109,382.89 合計 370,784,128.95 267,610,711.83 其他說明： 無 6666、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息費用 394,032,889.30 375,408,861.86 利息收入 -23,232,304.04 -19,536,813.86 匯兌損益 -8,780,448.12 6,429,661.02 手續費及其他 40,507,736.51 64,800,903.30 合計 402,527,

549、873.65 427,102,612.32 其他說明： 無 6767、 其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2020 年年度報告 167 / 209 與資產相關的政府補助 8,793,708.31 6,899,175.55 與收益相關的政府補助 53,695,454.88 79,097,654.97 代扣個人所得稅手續費返還 485,163.11 299,167.39 合計 62,974,326.30 86,295,997.91 其他說明： 無 6868、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法

550、核算的長期股權投資收益 58,862,496.59 -9,014,236.77 處置長期股權投資產生的投資收益 19,614,188.31 5,090,389.40 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 金融工具持有期間的投資收益 7,363,237.34 處置金融工具取得的投資收益 -5,642,194.12 -49,851,678.04 合計 72,8

551、34,490.78 -46,412,288.07 其他說明： 無 6969、 凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 7070、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 -4,640,814.31 -43,656,625.15 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 -4,605,453.20 -43,691,986.26 理財產品產生的公允價值變動收益 -35,361.11 35,361.11 交易性金融負債 -23,939,270.26 6,529,248.16 按公允價值計量的投資性房

552、地產 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 -23,939,270.26 6,529,248.16 合計 -28,580,084.57 -37,127,376.99 其他說明： 無 2020 年年度報告 168 / 209 7171、 信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 應收票據壞賬損失 應收賬款壞賬損失 其他應收款壞賬損失 債權投資減值損失 其他債權投資減值損失 長期應收款壞賬損失 合同資產減值損失 壞賬損失 -59,163,312.39 -37,637,572.84 合計 -59,163,312.39 -37,637,572.84

553、 其他說明： 無 7272、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -31,353,522.16 -328,850,640.46 三、長期股權投資減值損失 -4,640,501.42 四、投資性房地產減值損失 五、固定資產減值損失 -10,352,594.51 六、工程物資減值損失 七、在建工程減值損失 八、生產性生物資產減值損失 九、油氣資產減值損失 十、無形資產減值損失 十一、商譽減值損失 十二、其他 合計 -46,346,618.09 -328,850,640.46 其他說明： 無

554、 7373、 資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 220,407.91 無形資產處置收益 76,333.16 合計 296,741.07 其他說明： 無 2020 年年度報告 169 / 209 7474、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 55,353.24 55,353.24 其中：固定資產處置利得 55,353.24 55,353.24 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受

555、捐贈 政府補助 賠款收入 1,952,349.60 8,724,390.05 1,952,349.60 其他 574,554.15 987,103.28 574,554.15 合計 2,582,256.99 9,711,493.33 2,582,256.99 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 7575、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 26,717,505.85 5,016,805.69 26,717,505.85 其中：固定資產處置損失 26,713,46

556、4.80 5,016,805.69 26,713,464.80 無形資產處置損失 4,041.05 4,041.05 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 7,142,762.21 2,525,286.09 7,142,762.21 其他 5,199,913.01 3,886,315.23 5,199,913.01 合計 39,060,181.07 11,428,407.01 39,060,181.07 其他說明： 無 7676、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 316,

557、927,177.22 85,390,233.99 遞延所得稅費用 36,141,887.39 -34,248,441.36 2020 年年度報告 170 / 209 合計 353,069,064.61 51,141,792.63 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 1,478,722,242.53 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 221,808,336.38 子公司適用不同稅率的影響 140,047,160.22 調整以前期間所得稅的影響 721,260.70 非應稅收入的影響 -22,8

558、29,831.60 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -3,448,087.99 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 16,770,226.90 所得稅費用 353,069,064.61 其他說明： 適用 不適用 7777、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 7878、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 541,354,415.19

559、400,986,023.02 收到的與經營活動相關的政府補助 235,434,415.37 173,650,937.59 利息收入 23,232,304.04 19,536,813.86 其他 10,536,161.04 7,770,302.62 合計 810,557,295.64 601,944,077.09 收到的其他與經營活動有關的現金說明： 無 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 414,503,109.03 540,130,863.3

560、6 付現費用 463,120,614.18 414,963,244.06 其他 13,096,989.75 17,971,328.87 合計 890,720,712.96 973,065,436.29 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無 2020 年年度報告 171 / 209 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 242,779,913.28 42,927,813.24 收回COMMUS公司拆借款 50,121,263.28 收到華海產業

561、投資拆借款及利息 113,106,386.91 收購華創國際收到的現金凈額 249,016.27 收到新越科技拆借款 74,383,860.00 合計 317,163,773.28 206,404,479.70 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 無 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 325,750,397.20 242,779,913.28 支付新越科技有限公司股權款 171,732,358.79 699,824,800.00 支付維斯通

562、借款 12,167,137.63 101,177,754.03 支付IWIP公司借款 85,606,688.00 102,271,092.00 支付印尼華拓借款 3,262,450.00 處置華瑋鎳業有限公司（以下簡稱華瑋鎳業）支付的現金凈額 27,148,209.81 收到新越科技拆借款 74,383,860.00 合計 672,902,891.62 1,173,201,769.12 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回不符合現金及現金等

563、價物定義的貨幣資金 106,373,750.00 38,634,541.51 售后回購融入資金 176,778,674.26 283,112,964.42 拆借款 1,878,848,300.43 784,883,407.60 貼現籌資性銀行承兌匯票收到的現金 19,524,777.78 373,224,578.99 售后回租融入資金 370,000,000.00 500,000,000.00 收回售后回租保證金 9,000,000.00 5,000,000.00 合計 2,560,525,502.47 1,984,855,492.52 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 (6).(6)

564、. 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2020 年年度報告 172 / 209 支付不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 94,280,001.00 106,373,750.00 售后回購償還資金 283,839,061.95 支付售后回購保證金 27,563,403.38 售后回租支付資金 407,079,093.70 341,977,321.18 支付售后回租保證金 10,000,000.00 38,400,000.00 到期承付的籌資性銀行承兌匯票 384,930,000.00 63,093,1

565、68.58 支付發行費用 14,233,647.00 7,269,775.00 償還拆借款及利息 1,873,383,581.53 34,898,501.39 收購華友美國少數股權款 4,516,723.64 合計 2,815,986,450.25 875,851,578.10 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 7979、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1).(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,125,653,177.9

566、2 108,123,915.50 加：資產減值準備 105,509,930.48 366,488,213.30 信用減值損失 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 675,763,274.66 492,676,848.69 使用權資產攤銷 無形資產攤銷 67,732,810.22 104,052,407.03 長期待攤費用攤銷 34,736,443.86 17,513,169.49 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） -296,741.07 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 26,662,152.61 5,016,805.69 公允價值變動損失（收

567、益以“”號填列） 28,580,084.57 37,127,376.99 財務費用（收益以“”號填列） 386,052,441.18 381,838,522.88 投資損失（收益以“”號填列） -98,785,705.33 -11,668,962.02 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 7,515,631.06 -44,457,121.95 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 28,626,256.33 10,208,680.59 存貨的減少（增加以“”號填列） -710,600,816.80 1,769,075,202.26 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -815,84

568、2,446.55 -1,011,197,816.48 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 968,245,565.66 371,073,551.15 其他 30,217,061.08 3,800,783.66 經營活動產生的現金流量凈額 1,859,769,119.88 2,599,671,576.78 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,489,479,506.70 1,984,580,600.83 減：現金

569、的期初余額 1,984,580,600.83 1,829,720,986.38 加：現金等價物的期末余額 2020 年年度報告 173 / 209 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -495,101,094.13 154,859,614.45 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3).(3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,489,4

570、79,506.70 1,984,580,600.83 其中：庫存現金 6,419,244.46 10,989,287.18 可隨時用于支付的銀行存款 1,422,345,842.00 1,908,537,857.72 可隨時用于支付的其他貨幣資金 60,714,420.24 65,053,455.93 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,489,479,506.70 1,984,580,600.83 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 適用 不適用 （5）不涉及

571、現金收支的商業匯票背書轉讓金額 項 目 本期數 上期數 背書轉讓的商業匯票金額 484,327,490.75 838,996,457.49 其中：支付固定資產等長期資產購置款 484,327,490.75 838,996,457.49 （6）現金流量表補充資料的說明 不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明： 本期合并現金流量表“期末現金及現金等價物余額”為 1,489,479,506.70 元，合并資產負債表期末“貨幣資金”金額為 2,334,257,628.92 元，差異 844,778,122.22 元，系合并現金流量表“期末現金及現金等價物余額”扣除了不符合現金及現金等價物定義的貨幣

572、資金 844,778,122.22 元； “期初現金及現金等價物余額”為 1,984,580,600.83 元，合并資產負債表期初 “貨幣資金”金額為2,885,760,539.30 元，差異 901,179,938.47 元，系合并現金流量表“期初現金及現金等價物余額”扣除了不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金 901,179,938.47 元。 2020 年年度報告 174 / 209 8080、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 8181、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資

573、產 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 844,778,122.22 均系其他貨幣資金，銀行承兌匯票保證金 400,532,127.19元、信用證保證金 303,975,001.15 元、保函保證金13,976,405.12 元、借款保證金 102,567,145.99 元、遠期結 售 匯 保 證 金9,590,000.00元 、 訴 訟 凍 結 款12,170,972.77 元以及其他保證金 1,966,470.00 元。 存貨 153,823,089.23 為期貨交易提供質押擔保以及售后回購對應的存貨 固定資產 2,172,785,846.60 為銀

574、行融資提供抵押擔保以及售后回租對應的固定資產 無形資產 136,598,780.40 為銀行融資提供抵押擔保 應收款項融資 511,417,886.84 為銀行融資提供質押擔保 合計 3,819,403,725.29 / 其他說明： 無 8282、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 - - 其中：美元 104,089,483.79 6.5249 679,173,472.78 歐元 454,435.79 8.0250 3,646,847.21 港幣 1,001,103

575、.37 0.84164 842,568.64 澳元 62.39 5.01630 312.97 印尼盧比 22,920,651,840.00 0.0004644057 10,644,481.36 蘭特 6,065,018.75 0.44577 2,703,603.41 韓元 93,272,839.00 0.005997 559,357.22 剛郎 1,234,492,417.86 0.003309 4,084,935.41 阿根廷比索 5,541,798.00 0.07754 429,711.02 應收賬款 - - 其中：美元 58,950,768.57 6.5249 384,647,869.8

576、4 歐元 港幣 韓元 198,853,696.00 0.005997 1,192,525.61 蘭特 6,300.00 0.44577 2,808.35 其他應收款 - - 其中：美元 14,668,467.88 6.5249 95,710,286.07 港幣 56,620.50 0.84164 47,654.08 2020 年年度報告 175 / 209 韓元 440,009,328.00 0.005997 2,638,735.94 蘭特 94,982.00 0.44577 42,340.13 印尼盧比 1,446,035,411.00 0.0004644057 671,547.09 長期應

577、收款 - - 其中：美元 52,763,829.32 6.5249 344,278,709.93 短期借款 - - 其中：美元 190,035,799.33 6.5249 1,239,964,587.05 韓元 4,002,435,509.33 0.005997 24,002,605.75 應付賬款 - - 其中：美元 99,288,377.27 6.5249 647,846,732.85 韓元 163,843,395.00 0.005997 982,568.84 蘭特 429,113.40 0.44577 191,285.88 印尼盧比 60,295,767,851.00 0.0004644

578、057 28,001,698.28 其他應付款 - - 其中：美元 81,003,736.27 6.5249 528,541,278.79 港幣 11,490,812.71 0.84164 9,671,127.61 韓元 97,076,104.00 0.005997 582,165.40 印尼盧比 600,000,000.00 0.0004644057 278,643.42 一年內到期的非流動負債 - - 其中：美元 91,515,505.05 6.5249 597,129,518.90 韓元 41,613,866.67 0.005997 249,558.36 長期借款 - - 其中：美元 8

579、1,751,381.21 6.5249 533,419,587.26 長期應付款 - - 其中：美元 50,189,583.32 6.5249 327,482,012.20 其他說明： 無 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 境外經營實體 主要經營地 記賬本位幣 選擇依據 華友香港 香港 港幣 當地貨幣 CDM 公司 剛果(金) 美元 當地主要貨幣 M

580、IKAS 公司 剛果(金) 美元 當地主要貨幣 華越公司 印度尼西亞 美元 當地主要貨幣 8383、 套期套期 適用 不適用 8484、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 2020 年年度報告 176 / 209 單位：元幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 2019 年企業社保費返還 4,402,803.98 其他收益 4,402,803.98 財政獎勵 38,940,737.98 其他收益 38,940,737.98 基礎設施建設補助 123,316,040.00 其他收益 3,390,895.92 技術改造財政補助 56

581、2,600.00 其他收益 963,060.84 技術創新財政補助 15,561,600.00 其他收益 1,089,511.04 節能和工業循環經濟專項補助 4,687,200.00 其他收益 437,054.70 企業扶持資金 其他收益 445,219.20 廢水處理優化提升及再生資源綜合利用項目 其他收益 295,990.17 兩化融合項目補助 其他收益 66,205.87 其他零星補助 3,496,070.30 其他收益 4,401,632.08 水體污染控制與治理科技重大專項款 605,700.00 其他收益 2,899,742.62 產業轉型升級財政補助 其他收益 552,962.

582、28 中央大氣污染防治專項資金 其他收益 120,000.00 高質量發展產業協同創新項目補助 12,000,000.00 其他收益 工業生產性投資項目補助 10,000,000.00 其他收益 183,340.37 工業互聯網創新發展工程補助 3,560,000.00 其他收益 財政貼息 800,000.00 財務費用 800,000.00 以工代訓補貼 1,630,500.00 其他收益 1,630,500.00 外經貿扶持資金補助 1,886,000.00 其他收益 1,886,000.00 生命周期綠色制造項目補助資金 13,500,000.00 其他收益 783,506.14 合計：

583、 63,289,163.19 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明： 無 8585、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 2020 年年度報告 177 / 209 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用 不適用

584、一攬子交易 適用 不適用 非一攬子交易 適用 不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 (1) 合并范圍增加 公司名稱 股權取得方式 股權取得時點 出資額 出資比例 江蘇華友 設立 2020 年 4 月 20,000,000.00 45.00注 華科印尼 設立 2020 年 7 月 USD13,434,400.00 70.00 桐鄉華昂 設立 2020 年 8 月 1,140,000.00 57.00 北京友鴻 設立 2020 年 8 月 1,710,000.00 57.00 桐鄉

585、華實 設立 2020 年 11 月 尚未出資 注截至期末，本公司持有江蘇華友 45%的股權。由于本公司在江蘇華友董事會中占多數席位，且能夠控制江蘇華友，故將江蘇華友納入合并范圍 (2) 合并范圍減少 公司名稱 股權處置方式 股權處置時點 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 華友電力 注銷 2020 年 11 月 3,701,301.12 -12,242,823.85 國際循環控股 注銷 2020 年 8 月 國際資源再生 注銷 2020 年 8 月 6 6、 其他其他 適用 不適用 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業

586、集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 華友衢州 浙江省衢州市 浙江省衢州市 制造業 100 設立 華友香港 香港 香港 貿易、批發業 100 設立 CDM 公司 剛果（金） 剛果（金） 制造業 100 設立 MIKAS 公司 剛果（金） 剛果（金） 礦山開發及礦產品銷售 100 非同一控制下企業合并 2020 年年度報告 178 / 209 新能源衢州 浙江省衢州市 浙江省衢州市 制造業 100 設立 華海新能源 浙江省衢州市 浙江省衢州市 科技推廣和應用服務業 100 非同一控制下企業合并 資源再生 浙江省

587、衢州市 浙江省衢州市 科技推廣和應用服務業 100 設立 華金公司 浙江省衢州市 浙江省衢州市 化學原料和化學制品制造業 51 設立 華友浦項 浙江省桐鄉市 浙江省桐鄉市 批發業 60 設立 華越公司 印度尼西亞 印度尼西亞 制造業 57 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無 其他說明： 本集團重要子公司的構成如上表。 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 單位

588、:元幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 華金公司 49 -732,502.33 534,847,252.00 華友浦項 40 -1,549,932.80 132,835,402.74 華越公司 43 -19,388,954.46 722,043,266.78 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 179 / 209 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 子公

589、司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 華 金 公司 250,345,966.86 1,123,879,775.14 1,374,225,742.00 195,428,555.96 87,272,181.96 282,700,737.92 360,555,194.55 790,259,982.91 1,150,815,177.46 261,190,151.46 65,056,744.20 326,246,895.66 華 友 浦項 62,927,050.69 370,765,55

590、8.31 433,692,609.00 58,648,120.84 42,955,981.31 101,604,102.15 127,459,576.83 270,847,095.05 398,306,671.88 62,343,333.04 62,343,333.04 華 越 公司 152,439,915.96 2,812,798,504.46 2,965,238,420.42 1,286,068,032.54 1,286,068,032.54 636,356,907.10 550,860,541.20 1,187,217,448.30 846,512,254.71 846,512,254.

591、71 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 華金公司 -1,494,902.72 -1,494,902.72 66,635,330.34 1,532,730.43 1,532,730.43 -18,618,266.54 華友浦項 12,773,439.43 -3,874,831.99 -3,874,831.99 31,686,362.92 6,366,549.96 443,835.16 443,835.16 -4,110,139.00 華越公司 -45,232,666.63 -171,917,88

592、5.90 39,039,952.27 -5,945,667.99 -724,141.09 -39,902,859.48 其他說明： 無 2020 年年度報告 180 / 209 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不

593、適用 (1).(1). 在子公司所有者權益份額的變化情況的說明在子公司所有者權益份額的變化情況的說明 適用 不適用 子公司名稱 變動時間 變動前持股比例 變動后持股比例 華友衢州 2020 年 1 月 84.32 100.00 華友美國 2020 年 10 月 60.00 100.00 華越公司 2020 年 4 月 58.00 57.00 江蘇華友 2020 年 12 月 40.00 45.00 (2).(2). 交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 華友衢州 華友美國 華越公司 江蘇華友 購

594、買成本/處置對價 -現金 4,516,723.64 -非現金資產的公允價值 805,000,000.00 購買成本/處置對價合計 805,000,000.00 4,516,723.64 減： 按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資產份額 551,801,103.71 4,839,533.00 -63,268.42 290,736.62 差額 253,198,896.29 -322,809.36 63,268.42 -290,736.62 其中：調整資本公積 -253,198,896.29 322,809.36 63,268.42 290,736.62 調整盈余公積 調整未分配利潤 其他說明 適

595、用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 合營企業主要經營注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或 2020 年年度報告 181 / 209 或聯營企業名稱 地 直接 間接 聯營企業投資的會計處理方法 AVZ 公司 剛果 （金） MtHawthornWaAustralia 礦產勘探 7.55 權益法核算 樂友公司 江蘇省無錫市 江蘇省無錫市 非金屬礦物制品業 49.00 權益法核算 浦華公司 浙江省桐鄉市 浙江省桐鄉市 非金屬礦物制品

596、業 40.00 權益法核算 維斯通 香港 香港 服務業 24.00 權益法核算 IWIP公司 印尼北馬魯古省哈馬黑拉島 印尼雅加達 產業園區 30.00 權益法核算 新越科技 香港 香港 產業投資 20.00 權益法核算 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 公司系 AVZ 公司持股 5%以上的重要股東，并且對其財務和經營政策有參與決策的權力，對該公司具有重大影響。 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3). 重要聯營企業

597、的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 浦華公司 AVZ 公司 浦華公司 AVZ 公司 流動資產 211,186,394.64 73,229,321.87 68,411,419.89 43,136,897.56 非流動資產 243,341,697.44 431,947,994.81 245,330,440.29 363,735,106.39 資產合計 454,528,092.08 505,177,316.68 313,741,860.18 406,872,003.95 流動負債 147,921,772.87 2,

598、524,056.69 10,337,433.36 11,657,248.13 非流動負債 9,844,444.44 29,336,270.48 24,435,731.66 負債合計 157,766,217.31 31,860,327.17 10,337,433.36 36,092,979.79 少數股東權益 58,640,817.88 56,051,881.66 歸屬于母公司股東權益 296,761,874.77 414,676,171.63 303,404,426.82 314,727,142.50 按持股比例計算的凈資產份額 118,704,749.91 31,308,050.96 121

599、,361,770.73 29,804,660.39 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 2020 年年度報告 182 / 209 營業收入 凈利潤 -6,642,552.05 -25,418,904.39 -5,432,533.20 -24,896,114.98 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -6,642,552.05 -27,994,053.13 -5,432,533.20 -25,826,352.90 本年度收到的來自聯營企業的股利 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 NZC 公司

600、樂友公司 NZC 公司 樂友公司 流動資產 742,451,264.74 11,891,584.86 942,966,209.62 非流動資產 1,819,686,969.97 232,145,788.11 1,158,343,636.23 資產合計 2,562,138,234.71 244,037,372.97 2,101,309,845.85 流動負債 577,683,298.89 30,590,376.66 326,397,009.29 非流動負債 4,023,255.38 12,074,760.65 負債合計 581,706,554.27 42,665,137.31 326,397,0

601、09.29 少數股東權益 13,087,954.38 歸屬于母公司股東權益 1,980,431,680.44 188,284,281.28 1,774,912,836.56 按持股比例計算的凈資產份額 970,411,523.42 27,583,647.21 869,707,289.91 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 3,852,078.28 -21,703,907.28 3,611,086.37 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 3,852,078.28 -22,103,4

602、17.89 3,611,086.37 本年度收到的來自聯營企業的股利 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 維斯通公司 IWIP 公司 維斯通公司 IWIP 公司 流動資產 221,003,338.43 410,679,031.99 91,211,689.50 106,118,415.46 非流動資產 1,016,487,485.00 997,537,668.90 825,590,541.12 726,388,250.43 資產合計 1,237,490,823.43 1,408,216,700.89 916,802,230.62 832,506,665.89 流動負債 868,922,0

603、73.42 539,306,038.64 43,228,890.09 165,757,358.99 非流動負債 451,066,337.00 666,256,930.23 337,159,746.00 負債合計 868,922,073.42 990,372,375.64 709,485,820.32 502,917,104.99 少數股東權益 32,172,046.07 33,407,147.60 歸屬于母公司股東權益 336,396,703.94 417,844,325.25 173,909,262.70 329,589,560.90 按持股比例計算的80,735,208.95 125,35

604、3,297.58 69,563,705.08 98,876,868.27 2020 年年度報告 183 / 209 凈資產份額 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 31,384,335.65 113,139,577.47 -204,921.25 9,681,088.46 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 13,975,341.24 88,254,764.35 18,262.90 13,911,230.90 本年度收到的來自聯營企業的股利 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額

605、新越科技 XX 公司 XX 公司 XX 公司 流動資產 951,873,169.87 非流動資產 5,131,870,036.12 資產合計 6,083,743,205.99 流動負債 395,684,466.82 非流動負債 945,763,456.05 負債合計 1,341,447,922.87 少數股東權益 1,110,378,753.74 歸屬于母公司股東權益 3,631,916,529.38 按持股比例計算的凈資產份額 726,383,305.88 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤

606、 112,915,459.63 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -140,031,799.82 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 無 2020 年年度報告 184 / 209 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： 投資賬面價值合計 16,643,371.77 18,717,782.00 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -1,777,015.09 1,766,107.01 -其他綜合收益 -297,395.15

607、-225,969.60 -綜合收益總額 -2,074,410.24 1,540,137.41 聯營企業： 投資賬面價值合計 20,652,416.02 23,689,731.79 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -249,104.77 26,663,410.42 -其他綜合收益 -233,129.59 4,098,603.12 -綜合收益總額 -482,234.36 30,762,013.54 其他說明 無 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6). 合營企業或

608、聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司從事

609、風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面 2020 年年度報告 185 / 209 影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險， 建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。 本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 1. 信用風險管理實務

610、(1) 信用風險的評價方法 公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基于歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。 當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生顯著增加： 1) 定量標準主要為資產負債表日剩余存續期違約概

611、率較初始確認時上升超過一定比例； 2) 定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化并將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響等。 (2) 違約和已發生信用減值資產的定義 當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用減值的定義一致： 1) 債務人發生重大財務困難； 2) 債務人違反合同中對債務人的約束條款； 3) 債務人很可能破產或進行其他財務重組； 4) 債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步。 2. 預期信用損失的計量 預期信用損失計量的關鍵

612、參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。 3. 金融工具損失準備期初余額與期末余額調節表詳見本財務報表附注五 （一） 3、五（一）6 之說明。 4. 信用風險敞口及信用風險集中度 本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。 (1) 貨幣資金 本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。 (2) 應收款項 本公司持續對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，

613、本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。 由于本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進行管理。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中風險，本公司應收賬款的44.45%(2019 年 12 月 31 日：48.51%)源于余額前五名客戶。本公司對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面價值。 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。 (二) 流動性風險 2

614、020 年年度報告 186 / 209 流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動性風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。 金融負債按剩余到期日分類 項目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 銀行借款

615、 8,187,526,708.07 8,405,638,949.21 6,916,489,967.66 1,406,622,844.94 82,526,136.61 應付票據及應付賬款 2,864,731,042.17 2,864,731,042.17 2,864,731,042.17 一年內到期的非流動負債 544,924,517.43 572,271,864.86 572,271,864.86 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 其他應付款 769,409,094.84 773,585,066.95 773,585,066.95 其他流動負債 應付債券 長期應付款 588,947

616、,562.96 644,266,329.94 21,690,035.06 622,576,294.88 小計 12,955,538,925.47 13,260,493,253.13 11,148,767,976.70 2,029,199,139.82 82,526,136.61 項目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 銀行借款 7,199,673,581.93 7,437,272,035.49 6,314,681,930.62 1,044,061,646.54 78,528,458.33 應付票據及應付賬款 3,169,531,055.22 3,169,53

617、1,055.22 3,169,531,055.22 一年內到期的非流動負債 979,473,205.49 1,005,366,088.38 1,005,366,088.38 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 其他應付款 620,793,231.40 621,280,141.40 621,280,141.40 其他流動負債 應付債券 長期應付款 539,591,156.88 593,997,653.46 41,878,942.52 471,245,966.60 80,872,744.34 小計 12,509,062,230.92 12,827,446,973.95 11,152,73

618、8,158.14 1,515,307,613.14 159,401,202.67 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。 1. 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。固定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息金融工具使本公司面臨現金流量利率風險。本公司根據市場環境來決定固定利率與浮動利率金融工具的比例，并通過定期審閱與監控維持適當的金融工具組合。本公司面臨的現金流量利率風險主要與本公司以浮動利率計息的銀行借款有關。 截至2020

619、年12月31日， 本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣3,249,028,379.90元(2019年 2020 年年度報告 187 / 209 12月31日：人民幣4,327,497,447.29元)，在其他變量不變的假設下，假定利率上升/下降50個基準點， 將會導致本公司股東權益減少/增加人民幣1,624.52萬元(2019年12月31日： 減少/增加人民幣2,163.75萬元)，凈利潤減少/增加人民幣1,624.52萬元(2019年度：減少/增加人民幣2,163.75萬元)。 2. 外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的匯率變動

620、的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對于外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。 本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況詳見“第十一節、財務報告”之“七、合并財務報表項目注釋”之“82、外幣貨幣性項目”之說明。 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計一、持續的公允價值計量量

621、（一）交易性金融資產 30,317,180.12 6,573,600.00 36,890,780.12 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 30,317,180.12 6,573,600.00 36,890,780.12 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 6,573,600.00 6,573,600.00 （3）衍生金融資產 30,317,180.12 30,317,180.12 （4）應收款項融資 2.指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融負債 （二）其他債權投資 （三）其他權益工具投資 5,653,575.

622、00 5,653,575.00 （四）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （五）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 （六）應收款項融資 762,316,046.62 762,316,046.62 持續以公允價值計量持續以公允價值計量的資產總額的資產總額 30,317,180.12 774,543,221.62 804,860,401.74 2020 年年度報告 188 / 209 （六）交易性金融負債 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 23,939,270.26 23,939,270.26 其中：發行的交易性

623、債券 衍生金融負債 23,939,270.26 23,939,270.26 其他 2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量持續以公允價值計量的負債總額的負債總額 23,939,270.26 23,939,270.26 二、非持續的公允價值二、非持續的公允價值計量計量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計非持續以公允價值計量的資產總額量的資產總額 非持續以公允價值計非持續以公允價值計量的負債總額量的負債總額 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 項 目 期末公允價值 估值技術

624、 衍生金融資產 30,317,180.12 商品期貨系公司依據期貨交易所確定的結算價作為公允價值；遠期結售匯合約應計公允價值=賣出外幣金額*（合同約定的遠期匯率期末與該遠期結售匯合約近似交割日的遠期匯率） / （1+折現率*資產負債表日至交割日天數/360） ，外匯買賣掉期交易應計公允價值=合同約定近端買入貨幣金額*（合同約定的遠端交易匯率期末與該掉期交易近似交割日的遠期匯率）*資產負債表日外幣對人民幣匯率/（1+折現率*資產負債表日至交割日天數/360） 衍生金融負債 23,939,270.26 商品期貨系公司依據期貨交易所確定的結算價作為公允價值； 遠期結售匯合約應計公允價值=賣出外幣金額

625、*（合同約定的遠期匯率期末與該遠期結售匯合約近似交割日的遠期匯率） / （1+折現率*資產負債表日至交割日天數/360） ， 外匯買賣掉期交易應計公允價值=合同約定近端買入貨幣金額*（合同約定的遠端交易匯率期末與該掉期交易近似交割日的遠期匯率）*資產負債表日外幣對人民幣匯率/ （1+折現率*資產負債表日至交割日天數/360） 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持

626、續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 2020 年年度報告 189 / 209 項 目 期末公允價值 估值技術 應收款項融資 762,316,046.62 公允價值與賬面價值差異較小，故采用其賬面價值作為其公允價值 權益工具投資 6,573,600.00 公允價值與賬面價值差異較小，故采用其賬面價值作為其公允價值 其他權益工具投資 5,653,575.00 被投資企業斯諾實業，按照評估價值作為其公允價值；被投資企業 OPTIMAL MINING LIMITED 因經營情況發生重大不利變化， 預計無法收回投資； 被投資企業北京賽德美的公允價值

627、與賬面價值差異較小，故采用其賬面價值作為其公允價值 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金

628、融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 本公司不存在母公司，本公司最終控制方是謝偉通和陳雪華。 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 適用 不適用 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 合營或聯營企業名稱 與本企業關系

629、 TMR 公司 合營企業 民富沃能 聯營企業 華海產業投資 聯營企業 華海新能源 原系聯營企業華海產業投資的子公司，自 2019 年 6 2020 年年度報告 190 / 209 月起，公司之子公司新能源衢州將其納入合并范圍 HANAQ 公司 聯營企業 浦華公司 聯營企業 樂友公司 聯營企業 IWIP 公司 聯營企業 維斯通 聯營企業 新越科技 聯營企業 印尼華拓 聯營企業 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 華友控股 第一大股東 大山公司 第二大股東 邱錦華 與最終控制方陳雪華關系密切的家庭成員 華幸貿易 公司

630、關鍵管理人員擔任該公司董事 銅陵市華創新材料有限公司（以下簡稱銅陵華創） 受第一大股東華友控股控制 TMA 公司 原受第一大股東華友控股控制，自 2020 年 12 月起，該公司受最終控制方陳雪華控制 華友控股(香港) 受第一大股東華友控股控制 內蒙古圣釩科技新能源有限責任公司（以下簡稱內蒙古圣釩） 受第一大股東華友控股控制 廣西華友建設運營管理有限公司（以下簡稱廣西華友） 受第一大股東華友控股控制 四川浩普瑞新能源材料有限公司（以下簡稱四川浩普瑞） 第一大股東華友控股之聯營企業 內蒙古浩普瑞新能源材料有限公司（以下簡稱內蒙古浩普瑞） 第一大股東華友控股之聯營企業 天津巴莫科技股份有限公司（以

631、下簡稱天津巴莫） 第一大股東華友控股之聯營企業之子公司 成都巴莫科技有限責任公司（以下簡稱成都巴莫） 第一大股東華友控股之聯營企業之子公司 新礦業 公司原擬收購 Lucky Resources Holdings Company Limited51%的股權，新礦業系其子公司。根據 2019年 8 月 15 日四屆二十六次董事會審議通過的議案，終止上述收購事項。 故自該日起， 該公司不再系上市公司的關聯方。 信達新能 原持有子公司華友衢州 15.68%的股權，公司向信達新能定向增發人民幣普通股（A 股）股票 34,110,169股收購上述股權，股權交割日為 2020 年 2 月 13 日。故自該日

632、起，該公司不再系上市公司的關聯方。 其他說明 無 2020 年年度報告 191 / 209 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 華友控股 服務費 3,998,296.24 TMR 商品 633,543.92 華海新能源 商品 564,109.51 華海新能源 加工費、服務費 9,427,451.09 HANAQ 服務費 3,947,564.50 4,186,418.50 IWIP 公司 服務費 119

633、,587.55 235,679.72 民富沃能 服務費 1,022,400.00 1,693,274.32 銅陵華創 服務費 199,357.22 282,870.10 銅陵華創 商品 75,158.62 浦華公司 商品 1,044,261.01 小計 6,333,170.28 21,096,802.02 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 天津巴莫 商品 650,447,114.64 593,313,224.19 天津巴莫 加工費 4,086,187.46 成都巴莫 商品 167,424,383.88 189,059,3

634、59.71 成都巴莫 加工費 2,345,614.00 TMR 公司 商品、服務費 10,879,627.73 28,135,310.32 樂友公司 商品 531,864.00 樂友公司 服務費 301,602.18 432,544.53 華海新能源 服務費、加工費 17,269,442.55 華海新能源 商品 26,621,383.06 浦華公司 商品 187,066,022.20 14,946,777.01 浦華公司 能源費 11,090,958.79 5,936,571.68 浦華公司 服務費 164,151.68 583,776.32 華友控股 商品 19,204.75 華友控股 服務

635、費 1,512,372.74 2,510,404.80 銅陵華創 商品 55,800.00 新礦業 服務費 2,415.10 內蒙古圣釩 商品 7,283,185.82 廣西華友 服務費 24,761.15 小計 1,043,177,051.02 878,867,009.27 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 公司向天津巴莫銷售商品未扣除按凈額法反映的銷售收入。 (2).(2). 關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 2020 年年度報告 192 / 209 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用

636、 不適用 本公司委托管理/出包情況表 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3).(3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 TMR 公司 房屋建筑物 340,491.67 547,895.05 華友控股 房屋建筑物 45,871.56 22,935.78 浦華公司 房屋建筑物及動產 66,396.63 小計 386,363.23 637,227.46 本公司作為承租方： 適用 不適用 關聯租賃情況說明 適用 不適用 (4).(4). 關聯擔保情況關聯擔保情況 本公

637、司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 大山公司、陳雪華、邱錦華 690,000,000.00 2019.5.1 2023.6.28 否 大山公司 200,000,000.00 2020.11.13 2023.11.10 否 大山公司 60,177,234.05 2020.9.28 2021.5.14 否 陳雪華、邱錦華 199,970,883.71 2020.9.28 2021.11.25 否 陳雪華、邱錦華 62,500,613.20 2020.9.27 2021.7.3 否 陳雪華

638、、邱錦華 100,000,000.00 2020.10.21 2021.10.20 否 陳雪華、邱錦華 204,664,669.25 2020.5.27 2021.8.20 否 陳雪華、邱錦華 80,000,000.00 2020.6.5 2021.6.5 否 陳雪華、邱錦華 117,030,036.66 2020.2.18 2021.6.8 否 陳雪華、邱錦華 93,045,074.00 2020.8.7 2021.8.13 否 陳雪華、邱錦華 78,625,697.49 2020.7.3 2021.3.3 否 陳雪華、邱錦華 11,712,101.74 2020.7.3 2021.3.3

639、否 華友控股、陳雪華 85,822,609.34 2020.11.2 2021.7.3 否 陳雪華 150,000,000.00 2020.5.25 2021.10.25 否 陳雪華 56,827,223.94 2020.8.18 2021.6.28 否 陳雪華、邱錦華 154,248,364.83 2020.7.8 2021.3.3 否 陳雪華、邱錦華 46,451,350.34 2020.12.30 2021.2.5 否 2020 年年度報告 193 / 209 陳雪華、邱錦華 326,245,000.00 2019.11.19 2022.11.18 否 陳雪華、邱錦華 244,683,7

640、50.00 2020.6.19 2023.6.18 否 陳雪華、邱錦華 220,000,000.00 2020.5.13 2021.5.7 否 陳雪華 50,000,000.00 2020.6.23 2021.6.23 否 陳雪華、邱錦華 30,000,000.00 2020.12.30 2021.3.1 否 陳雪華、邱錦華 36,786,628.58 2020.8.10 2021.4.27 否 陳雪華、邱錦華 16,029,004.59 2020.12.9 2021.8.13 否 陳雪華、邱錦華 1,800,000.00 2020.2.26 2021.1.1 否 華友控股、陳雪華 185,2

641、83,047.23 2020.7.13 2021.4.12 否 陳雪華 103,333,515.00 2020.6.19 2021.3.23 否 陳雪華 71,124,324.99 2020.8.12 2021.6.28 否 華友控股、陳雪華、邱錦華 438,000,000.00 2019.1.11 2021.11.9 否 華友控股、陳雪華、邱錦華 122,604,608.57 2020.10.15 2021.11.9 否 陳雪華、邱錦華 66,927,877.65 2020.9.25 2021.5.19 否 華友控股、陳雪華 350,000,000.00 2020.2.7 2021.9.11

642、 否 華友控股、陳雪華 177,361,445.80 2020.5.9 2021.5.31 否 陳雪華、邱錦華 100,000,000.00 2020.5.15 2021.6.4 否 陳雪華、邱錦華 313,000,000.00 2020.6.28 2021.8.6 否 陳雪華、邱錦華 35,910,639.07 2020.10.23 2021.7.13 否 陳雪華、邱錦華 99,450,000.00 2020.8.21 2021.10.21 否 陳雪華、邱錦華 140,000,000.00 2020.10.16 2021.4.16 否 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5). 關聯方

643、資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 謝偉通 6,785,896.00 2019/7/31 2021/7/30 謝偉通 1,056,932.93 2019/7/31 2021/7/30 TMA 公司 65,249,000.00 2019/10/7 2021/10/6 華友控股（香港） 71,614,041.58 2019/9/25 2020/7/1 華友控股 150,000,000.00 2020/2/17 2020/2/18 華友控股 450,000,000.00 2020/3/6 2020/3/9 華友控股 400,000

644、,000.00 2020/3/18 2020/3/19 華友控股 350,000,000.00 2020/5/27 2020/5/28 華友控股 40,000,000.00 2019/4/3 2020/1/3 華友控股 20,000,000.00 2019/6/3 2020/1/3 華友控股 20,000,000.00 2019/6/20 2020/1/3 華友控股 32,139.05 2019/12/31 2020/2/28 華幸貿易 34,000,000.00 2019/3/19 2020/1/3 新越科技 9,671,127.61 2020/12/31 2021/12/30 HANAQ

645、公司 4,761,363.14 2020/1/8 2021/1/7 HANAQ 公司 626,580.36 2019/1/30 2021/1/29 HANAQ 公司 2,960,986.30 2019/1/30 2020/1/29 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 2020 年年度報告 194 / 209 拆出 IWIP 公司 37,191,930.00 2019/6/10 2021/6/9 IWIP 公司 11,744,820.00 2019/7/5 2021/7/4 IWIP 公司 11,679,571.00 2019/8/14 2021/8/13 IWIP 公司 11,679,57

646、1.00 2019/11/25 2021/11/24 IWIP 公司 23,359,142.00 2019/12/26 2021/12/25 IWIP 公司 11,679,571.00 2020/1/7 2022/1/6 IWIP 公司 7,829,880.00 2020/2/17 2022/2/16 IWIP 公司 3,914,940.00 2020/3/10 2022/3/9 IWIP 公司 3,914,940.00 2020/4/7 2022/4/6 IWIP 公司 3,914,940.00 2020/4/28 2022/4/27 IWIP 公司 3,914,940.00 2020/5/

647、25 2022/5/24 IWIP 公司 13,483,053.36 2020/10/16 2022/10/15 IWIP 公司 13,483,053.36 2020/11/9 2022/11/8 IWIP 公司 13,483,053.36 2020/11/13 2022/11/14 IWIP 公司 4,494,351.12 2020/12/22 2022/12/21 IWIP 公司 5,493,965.80 2020/7/2 2022/7/1 維斯通 94,632,425.57 2019/12/2 2021/12/1 維斯通 12,167,137.63 2020/3/30 2021/3/29

648、 印尼華拓 3,262,450.00 2020/2/27 2021/2/26 新越科技 3,719,193.00 2020/4/20 2020/9/30 新越科技 7,438,386.00 2020/4/20 2020/10/19 新越科技 26,034,351.00 2020/4/20 2020/11/12 新越科技 9,670,319.39 2020/4/20 2020/12/14 新越科技 22,315,158.00 2020/4/20 2020/12/16 新越科技 5,206,452.61 2020/4/20 2020/12/31 HANAQ 公司與公司孫公司 SESA 公司和 HA

649、NARI 之間拆借款為日常代墊款項，匯總披露拆借金額。 (6).(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 華友控股 出售長期資產 24,835.36 3,818.97 華海新能源 出售長期資產 38,717.41 華友控股 出售設備物資 40,303,925.64 10,273,350.84 華海產業投資 收購華海新能源 99.01%股權 772,741,367.00 華友控股 收購華創國際 100%股權 6.73 華友控股(香港) 處置華瑋鎳業 100%股權 6.89 華友控股(香港)

650、 收購維斯通 40.00%股權 72,601,580.75 浦華公司 出售長期資產 39,475.24 信達新能 收購華友衢州 15.68%股權 805,000,000.00 (7).(7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2020 年年度報告 195 / 209 關鍵管理人員報酬 3,835.62 2,847.92 (8).(8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1). 應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期

651、初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 TMR公司 1,145,978.44 57,298.92 3,531,417.46 176,570.87 應收賬款 華友控股 14,472,864.25 723,643.21 應收賬款 天津巴莫 120,860,714.62 6,043,035.73 83,931,057.92 4,196,552.90 應收賬款 成都巴莫 46,035,996.53 2,301,799.83 738,625.23 36,931.26 應收賬款 樂友公司 21,355.23 1,067.76 147,315.85 7,365.79 應收賬款 內蒙古浩普瑞

652、 162,000.00 162,000.00 162,000.00 162,000.00 應收賬款 四川浩普瑞 474,200.00 474,200.00 474,200.00 474,200.00 應收賬款 浦華公司 37,746,252.90 1,887,312.65 小計 220,919,361.97 11,650,358.10 88,984,616.46 5,053,620.82 其他應收款 印尼華拓 3,262,450.00 163,122.50 小計 3,262,450.00 163,122.50 長期應收款 IWIP公司 181,261,722.00 102,271,092.00

653、 長期應收款 維斯通 106,799,563.20 101,177,754.03 小計 288,061,285.20 203,448,846.03 應收款項融資 天津巴莫 56,062,750.00 49,295,200.23 應收款項融資 華友控股 21,171,718.00 8,468,687.20 應收款項融資 成都巴莫 41,553,081.10 小計 118,787,549.10 57,763,887.43 (2).(2). 應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 IWIP公司 237,604.07 應付賬款 民富

654、沃能 498,584.08 應付賬款 銅陵華創 254,710.53 小計 990,898.68 其他應付款 HANAQ公司 5,387,943.50 3,587,566.66 其他應付款 華友控股 80,631,601.55 其他應付款 謝偉通 14,520,996.80 15,204,489.84 其他應付款 TMR公司 100,632.14 120,640.00 其他應付款 TMA公司 68,804,798.61 70,478,513.99 其他應付款 華幸貿易 34,127,358.33 其他應付款 新越科技 9,671,127.61 其他應付款 華友控股(香港) 72,754,495

655、.20 2020 年年度報告 196 / 209 小計 98,485,498.66 276,904,665.57 預收賬款 華友控股 3,356,287.76 小計 3,356,287.76 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其

656、他 適用 不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 2020 年年度報告 197 / 209 單位：元幣種

657、：人民幣 擬分配的利潤或股利 經審議批準宣告發放的利潤或股利 242,580,876.60 3、 銷售退回銷售退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 (一)重要的非調整事項 1. 經中國證券監督管理委員會關于核準浙江華友鈷業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可20203604 號）核準，公司獲準非公開發行不超過 342,378,457 股新股。截至本財務報告批準報出日，公司已完成向西藏億緯控股有限公司等發行對象非公開發行人民幣普通股（A 股）股票 71,642,857 股，募集資金總額 60.18 億元事宜。 2.根據公司 2021

658、年 3 月 19 日五屆十一次董事會決議，同意公司使用閑置募集資金不超過人民幣270,000.00 萬元暫時補充流動資金，使用期限為自董事會審議批準之日起不超過 12 個月；同意公司使用閑置募集資金不超過人民幣 180,000.00 萬元進行現金管理，使用期限為自董事會審議批準之日起不超過 12 個月。 3.經中國證券監督管理委員會關于同意浙江華友鈷業股份有限公司向專業投資者公開發行公司債券注冊的批復（證監許可2021617 號）核準，公司獲準向專業投資者公開發行面值總額不超過 10 億元公司債券。截至本財務報告批準報出日，公司債券發行尚未完成。 4.經公司總經理辦公會討論通過，公司與衢州市國

659、資信安資本管理有限公司（以下簡稱信安資本）、浙江匯盛投資集團有限公司（以下簡稱匯盛投資）及衢州市工業資產投資管理有限公司（以下簡稱工業投資）共同設立衢州信友股權投資合伙企業（有限合伙）（以下簡稱衢州信友）。其中，信安資本為普通合伙人，公司、匯盛投資、工業投資為有限合伙人。衢州信友的認繳出資總額為 2000 萬元，其中公司出資 780 萬元。 (二)資產負債表日后利潤分配情況 擬分配的利潤或股利 根據 2021 年 3 月 27 日五屆十二次董事會審議通過的 2020 年度利潤分配預案，公司擬按 2020 年度母公司實現凈利潤提取 10%的法定盈余公積后，每 10 股派發現金股利 2 元(含稅)

660、。上述利潤分配預案尚待股東大會審議批準。 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2). 未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 2020 年年度報告 198 / 209 (2).(2). 其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1).

661、報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 (2).(2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 鈷產品 銅產品 鎳產品 三元前驅體 貿易及其他 分部間抵銷 合計 主 營 業務收入 5,081,409,972.25 3,013,641,659.45 480,532,082.96 2,532,355,171.03 9,283,710,800.23 20,391,649,685.92 主 營 業務成本 4,011,623,915.07 1,658,351,918.27 421,383,597.07 2,094,577,483.

662、44 9,197,691,803.03 17,383,628,716.88 (3).(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4). 其他說明其他說明 適用 不適用 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 截至 2020 年 12 月 31 日，公司重大未決訴訟具體情況如下： GENILAND 訴 CDM 公司第 527 號開采權的礦區侵占其長期租賃特許權（土地） ，要求 CDM公司賠償損失

663、2,265.00 萬美元，但根據剛果（金）EmeryMukendiWafwana&Associs（艾米利穆肯迪瓦富瓦納律師事務所）EdmondCibambaDiata 律師于 2020 年 8 月出具的關于浙江華友鈷業股份有限公司在剛果民主共和國權益的法律意見書 ，GENILAND 提出的因 CDM 公司非法占用其長期租賃特許權（土地）而提出的賠償要求沒有法律根據，原因如下： 根據 2002 年礦業法典第 64 條，開采權證賦予其所有權人在開采權證明確的礦區內并在開采權證的有效期內，排他性的實施勘探、發展、建設和開發開采權證上明確的礦物質的活動。CDM 公司作為第 527 號開采權所有人，有權

664、進入開采礦區實施礦業活動。由于 GENILAND 獲取長期租賃特許權（土地）的時間為 2012 年 5 月 25 日，晚于 CDM 公司取得的第 527 號開采權的 2020 年年度報告 199 / 209 特許權時間， 因此 GENILAND 不能將 CDM 公司在其合法持有開采權證的礦區實施礦業活動或者建設與礦業開發所必要的裝置和基礎設施視為違法活動，亦不能以此為由要求任何賠償。 GENILAND 提出的訴訟請求中， 要求 CDM 公司賠償損失 2,265.00 萬美元， 但根據剛果 （金）礦業法典第 281 條相關規定，礦權持有人與土地使用權人就土地占用糾紛的賠償標準為占有期間的土地價值

665、加上百分之五十（50%） 。根據剛果（金）律師于 2020 年 9 月出具的法律意見，通過前往涉案土地所在土地局開展調查，確認本案爭議土地所處地區的土地價格為 500-800 美元/公頃，爭議土地面積為 26.83 公頃，按上述法定賠償標準最高賠償金額將不超過 32,196.00 美元，因而 GENILAND 訴訟請求中提出的賠償金額明顯過高且沒有法律依據。 綜上分析，公司不需承擔賠償責任，也無需計提預計負債。 8 8、 其他其他 適用 不適用 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用

666、單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 248,705,481.20 1 至 2 年 60,966.77 2 至 3 年 402,048.00 3 年以上 6,482,979.34 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 255,651,475.31 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準

667、備 6,482,979.34 2.54 6,482,979.34 100.00 6,482,979.34 2.00 6,482,979.34 100.00 其中： 2020 年年度報告 200 / 209 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 6,482,979.34 2.54 6,482,979.34 100.00 6,482,979.34 2.00 6,482,979.34 100.00 按組合計提壞賬準備 249,168,495.97 97.46 9,480,623.88 3.80 239,687,872.09 318,274,390.58 98.00 11,697,192.26

668、 3.68 306,577,198.32 其中： 賬齡組合 185,811,145.38 72.68 9,480,623.88 5.10 176,330,521.50 232,737,701.20 71.67 11,697,192.26 5.03 221,040,508.94 公司內部業務組合 63,357,350.59 24.78 63,357,350.59 85,536,689.38 26.34 85,536,689.38 合計 255,651,475.31 / 15,963,603.22 / 239,687,872.09 324,757,369.92 / 18,180,171.60 /

669、306,577,198.32 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 其他公司 765,717.44 765,717.44 100 該等公司經營困難， 預計款項很可能無法收回 江西嘉隆新材料有限公司 5,717,261.90 5,717,261.90 100 該等公司經營困難， 預計款項很可能無法收回 合計 6,482,979.34 6,482,979.34 100.00 / 按單項計提壞賬準備的說明： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：賬齡組合 單位：元幣種：人民幣 名稱 期末余額 應

670、收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年內 185,348,130.61 9,267,406.53 5.00 1-2 年 60,966.77 12,193.35 20.00 2-3 年 402,048.00 201,024.00 50.00 合計 185,811,145.38 9,480,623.88 5.10 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 2020 年年度報告 201 / 209 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余

671、額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按賬齡分析組合計提壞賬準備 11,697,192.26 -2,216,568.38 9,480,623.88 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 6,482,979.34 6,482,979.34 合計 18,180,171.60 -2,216,568.38 15,963,603.22 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五

672、名的應收賬款情況 適用 不適用 期末余額前 5 名的應收賬款合計數為 179,442,246.13 元，占應收賬款期末余額合計數的比例為 70.19%，相應計提的壞賬準備合計數為 6,459,329.91 元。 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款

673、 283,760,430.65 110,082,180.38 合計 283,760,430.65 110,082,180.38 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 202 / 209 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (6).(6)

674、. 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1). (1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 215,575,429.99 1 至 2 年 69,293,608.11 2 至 3 年 1,293,769.36 3 年以上 33,200.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 286,196,007.46 (2). (2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬

675、面余額 暫借款 251,832,433.32 106,635,152.08 押金保證金 32,840,372.74 1,277,969.36 2020 年年度報告 203 / 209 備用金 1,523,201.40 906,844.30 其他 1,733,620.58 合計 286,196,007.46 110,553,586.32 (3). (3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2020年1月1

676、日余額 138,952.07 304,753.87 27,700.00 471,405.94 2020年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -28,465.47 28,465.47 -轉入第三階段 -258,753.87 258,753.87 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 1,531,143.64 39,396.42 393,630.81 1,964,170.87 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2020年12月31日余額 1,641,630.24 113,861.89 680,084.68 2,435,576.81 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況

677、說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4). (4). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (5). (5). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6). (6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 華友新能源 暫借款 132,995,733.00 一年以內 46.47 2020 年年度報告

678、 204 / 209 CDM 公司 暫借款 71,026,778.53 1年以內7,319,680.26、1-2年 63,707,098.27 24.82 華友循環 暫借款 28,577,076.60 1年以內28,573,190.40、 1-2年 3,886.20 9.99 福 州 速 傳 保稅 供 應 鏈 管理有限公司 押金保證金 27,563,403.38 一年以內 9.63 1,378,170.17 MIKAS 公司 暫借款 12,404,522.20 1年以內7,391,207.99、1-2年 5,013,314.21 4.33 合計 / 272,567,513.71 / 95.24

679、 1,378,170.17 (7). (7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8). (8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9). (9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 8,815,745,535.45 518,166.20 8,8

680、15,227,369.25 6,872,116,163.58 518,166.20 6,871,597,997.38 對聯營、合營企業投資 2,844,222.10 2,844,222.10 2,884,932.20 2,884,932.20 合計 8,818,589,757.55 518,166.20 8,818,071,591.35 6,875,001,095.78 518,166.20 6,874,482,929.58 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額

681、力科鈷鎳 33,171,333.03 33,171,333.03 華友進出口 100,587,951.00 100,587,951.00 2020 年年度報告 205 / 209 華友香港 458,040,203.00 458,040,203.00 CDM 公司 480,447,838.92 480,447,838.92 OIM 公司 3,958,802.50 3,958,802.50 MIKAS 公司 263,815,386.00 263,815,386.00 華友衢州 1,683,000,000.00 805,000,000.00 2,488,000,000.00 SHAD 公司 518,

682、166.20 518,166.20 518,166.20 華友礦業香港 1,652,726,482.93 658,779,371.87 2,311,505,854.80 新能源衢州 870,000,000.00 870,000,000.00 華友循環 600,000,000.00 500,000,000.00 1,100,000,000.00 華友電力 23,000,000.00 23,000,000.00 華友新能源 700,000,000.00 700,000,000.00 友青貿易 2,850,000.00 2,850,000.00 桐鄉華昂 1,140,000.00 1,140,000

683、.00 北京友鴻 1,710,000.00 1,710,000.00 合計 6,872,116,163.58 1,966,629,371.87 23,000,000.00 8,815,745,535.45 518,166.20 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 瀚 謨新 能源 2,884,932.20 -40,7

684、10.10 2,844,222.10 小計 2,884,932.20 -40,710.10 2,844,222.10 合計 2,884,932.20 -40,710.10 2,844,222.10 其他說明： 無 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 2020 年年度報告 206 / 209 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,051,317,316.17 1,214,659,979.75 2,541,060,734.21 2,079,360,923.

685、12 其他業務 105,482,335.65 59,268,159.27 113,579,295.71 50,666,732.39 合計 2,156,799,651.82 1,273,928,139.02 2,654,640,029.92 2,130,027,655.51 (2). (2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 (3). (3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4). (4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說明： 無 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期

686、發生額 成本法核算的長期股權投資收益 96,628,301.60 權益法核算的長期股權投資收益 -40,710.10 -2,080,415.06 處置長期股權投資產生的投資收益 -19,298,698.88 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 26,165,237.89 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 處置金融工具取得的投資收益 -31,096,821.58 -29,146,218.7

687、2 合計 46,192,071.04 -5,061,395.89 其他說明： 無 6 6、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 2020 年年度報告 207 / 209 單位：元幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -6,751,223.23 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 63,289,163.19 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本

688、小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的

689、投資收益 -8,271,064.14 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,815,771.47 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -9,458,101.50 少數股東權益影響額 11,871,339.23 合計 40,864,342.08 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，

690、以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.73 1.03 1.03 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.29 1.00 1.00 2020 年年度報告 208 / 209 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 209 / 209 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 （一）載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 備查文件目錄 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 （三）報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：陳雪華 董事會批準報送日期：2021 年 3 月 27 日