嘉興斯達半導體股份有限公司2021年年度報告（199頁）.PDF

1、2021 年年度報告 1/199 公司代碼：603290 公司簡稱：斯達半導 嘉興斯達半導體股份有限公司嘉興斯達半導體股份有限公司 20212021 年年度報告年年度報告 2021 年年度報告 2/199 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性性、準確、準確性性、完整完整性性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議

2、。三、三、立信會計師事務所（特殊普通合伙）立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人沈華沈華、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人張哲張哲及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）岑淑岑淑聲明：聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司擬以權益派發的股權登記日總股本170,606,060股為基數，每10

3、股派發現金紅利7.01元（含稅），總計派發現金股利119,594,848.06元。剩余利潤轉至以后年度分配。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展籌略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險 七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度

4、報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的風險因素，請查閱董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險因素及對策部分的內容。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2021 年年度報告 3/199 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.3 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.9 第四節第四節 公司治理公司治理.23 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.36 第六節第六節 重要事項重要事項.37 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.5

5、6 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.66 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.67 第十節第十節 財務報告財務報告.67 備查文件目錄 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽字并蓋章的財務報表 載有會計師事務所、注冊會計師簽字并蓋章的審計報告原件 載有公司董事長簽名的2021年年度報告 2021 年年度報告 4/199 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 斯達半導/公司 指 嘉興斯達半導體股份有限公司 香港斯達 指 香港斯達控股有限公司 浙江興得利 指 浙江興得利紡織有限公司 富瑞德投資

6、 指 嘉興富瑞德投資合伙企業（有限合伙）上海道之 指 上海道之科技有限公司 浙江谷藍 指 浙江谷藍電子科技有限公司 斯達電子 指 嘉興斯達電子科技有限公司 斯達微電子 指 嘉興斯達微電子有限公司 斯達歐洲 指 斯達半導體歐洲股份公司（StarPower Europe AG）英飛凌科技/英飛凌 指 英飛凌科技公司（Infineon Technology AG）三菱電機/三菱 指 三菱電機株式會社（Mitsubishi Electric Corporation）富士電機/富士 指 富士電機株式會社（Fuji Electric）賽米控 指 賽米控（SEMIKRON）安森美半導體 指 安森美半導體（O

7、N Semiconductor）國務院 指 中華人民共和國國務院 工信部 指 中華人民共和國工業和信息化部 報告期、報告期內 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 Fabless 指 是 Fabrication(制造)和 less(無、沒有)的組合，是指沒有制造業務、只專注于設計 半導體公司運營模式 IDM 指 Integrated Design&Manufacture，設計與制造一體的一種半導體公司運營模式 IGBT 指 絕緣柵雙極型晶體管，是由 BJT（雙極型三極管）和 MOSFET（絕緣柵型場效應管）組成的復合全控型電壓驅動式功率半導體器件,兼有MOSFE

8、T的高輸入阻抗和GTR的低導通壓降兩方面的優點 MOSFET 指 金 屬 氧 化 層 半 導 體 場 效 晶 體 管（Metal-Oxide-Semiconductor-Field-Effect Transistor），是高輸入阻抗、電壓控制器件 BJT 指 也稱雙極型晶體管（Bipolar Junction Transistor），是一種具有三個終端的電子器件，是低輸入阻抗、電流控制器件 IPM 指 智能功率模塊，不僅把功率開關器件和驅動電路集成在一起。而且還內置有過電壓，過電流和過熱等故障檢測電路，并可將檢測信號送到CPU。它由高速低功耗的管芯和優化的門極驅動電路以及快速保護電路構成 Ti

9、er1 指 產品直接供應整車廠的汽車零部件供應商 快恢復二極管 指 快恢復二極管（簡稱 FRD）是一種具有開關特性好、反向恢復時間短特點的半導體二極管 2021 年年度報告 5/199 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 嘉興斯達半導體股份有限公司 公司的中文簡稱 斯達半導 公司的外文名稱 StarPower Semiconductor Ltd.公司的外文名稱縮寫 StarPower 公司的法定代表人 沈華 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張哲 李君月 聯系地址 浙江省嘉興市南湖區科興路

10、 988 號 浙江省嘉興市南湖區科興路 988 號 電話 0573-8258 6699 0573-8258 6699 傳真 0573-8258 8288 0573-8258 8288 電子信箱 investor- investor- 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 浙江省嘉興市南湖區科興路988號 公司注冊地址的歷史變更情況 314006 公司辦公地址 浙江省嘉興市南湖區科興路988號 公司辦公地址的郵政編碼 314006 公司網址 電子信箱 investor- 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司披露年度報告的媒體名稱及網址 上海證券報、中國證券報、證券時報、證

11、券日報 公司披露年度報告的證券交易所網址 公司年度報告備置地點 本公司董事會秘書辦公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 斯達半導 603290/六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 上海市南京東路 61 號新黃浦金融大廈 5 樓 簽字會計師姓名 楊景欣、周芳芳 報告期內履行持續督導職責的名稱 中信證券股份有限公司 2021 年年度報告 6/199 保薦機構 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路 48 號中信證券大廈 簽字的保薦代

12、表人姓名 龐雪梅、馬崢 持續督導的期間 2021 年 11 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2021年 2020年 本期比上年同期增減(%)2019年 營業收入 1,706,643,165.69 963,003,026.98 77.22 779,439,687.65 歸屬于上市公司股東的凈利潤 398,382,971.15 180,682,635.94 120.49 135,278,512.36 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤

13、378,076,385.13 155,413,625.83 143.27 119,882,198.03 經營活動產生的現金流量凈額 356,710,871.68-125,565,991.58 不適用 88,326,556.08 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增減（%）2019年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,997,248,110.64 1,158,962,551.13 331.18 559,672,001.67 總資產 5,522,047,609.02 1,424,680,778.50 287.60 860,487,665.93 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務

14、指標 2021年 2020年 本期比上年同期增減(%)2019年 基本每股收益（元股）2.48 1.15 115.65 1.13 稀釋每股收益（元股）2.47 1.15 114.78 1.13 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）2.35 0.99 137.37 1.00 加權平均凈資產收益率（%）24.71 17.31 7.40 27.23 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）23.45 14.89 8.56 24.13 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 2021 年年度報告 7/199 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差

15、異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明：適用 不適用 九、九、2021 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3

16、 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）營業收入 324,930,942.41 394,005,747.31 477,859,903.33 509,846,572.64 歸屬于上市公司股東的凈利潤 75,047,828.47 78,938,526.32 112,545,122.75 131,851,493.61 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 64,782,341.23 76,837,622.36 109,836,708.58 126,619,712.96 經營活動產生的現金流量凈額 77,885,426.02 66,657,962.

17、56-20,397,149.43 232,564,632.53 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2021 年金額 附注（如適用）2020 年金額 2019 年金額 非流動資產處置損益-1,565,645.19 -39,178.79 -8,922.62 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 21,028,125.48 19,853,73

18、3.31 18,401,599.77 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災 2021 年年度報告 8/199 害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

19、融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 4,582,962.04 6,575,023.73 356,277.94 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 142,724.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-418,244.26 -35,683.35 -53,85

20、1.2 其他符合非經常性損益定義的損益項目 58,363.40 3,522,647.97 -565,444.09 減：所得稅影響額 3,324,402.15 4,339,324.96 2,656,715.7 少數股東權益影響額（稅后）197,297.30 268,207.80 76,629.77 合計 20,306,586.02 25,269,010.11 15,396,314.33 將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元

21、幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交易性金融資產 139,016,347.94 751,050,410.95 612,034,063.01 4,582,962.04 應收款項融資 330,963,529.53 271,344,362.71-59,619,166.82 合計 469,979,877.47 1,022,394,773.66 552,414,896.19 4,582,962.04 2021 年年度報告 9/199 十二、十二、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析

22、2021 年，公司實現營業收入 170,664.32 萬元，較 2020 年同期增長 77.22%，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 39,838.30 萬元，較 2020 年同期增長 120.49%,扣除非經常性損益的凈利潤37,807.64 萬元，較去年同期增長 143.27%。同時，公司主營業務收入在各細分行業均實現穩步增長：（1）公司工業控制和電源行業的營業收入為 106,450.96 萬元，較去年同期增長 50.60%。（2）公司新能源行業營業收入為 57,146.05 萬元，較去年同期增長 165.95%。（3）公司變頻白色家電及其他行業的營業收入為 6,005.56 萬元，較去年同

23、期增長 59.48%。2021 年，公司生產的應用于主電機控制器的車規級 IGBT 模塊持續放量，合計配套超過 60 萬輛新能源汽車，其中 A 級及以上車型配套超過 15 萬輛，同時公司在車用空調，充電樁，電子助力轉向等新能源汽車半導體器件份額進一步提高。2021 年，公司生產的應用于主電機控制器的車規級 IGBT 模塊開始大批量配套海外市場，預計2022 年海外市場份額將會進一步提高。2021 年，公司基于第六代 Trench Field Stop 技術的 650V/750V 車規級 IGBT 模塊新增多個雙電控混動以及純電動車型的主電機控制器平臺定點，1200V 車規級 IGBT 模塊新增

24、多個 800V 系統純電動車型的的主電機控制器項目定點，將對 2023 年-2029 年公司新能源汽車 IGBT 模塊銷售增長提供持續推動力。2021 年，公司基于第七代微溝槽 Trench Field Stop 技術的新一代車規級 650V/750V/1200V IGBT 芯片研發成功，預計 2022 年開始批量供貨。2021 年，公司基于第六代 Trench Field Stop 技術的 1200V 和 1700V IGBT 芯片在 12 寸產線實現大批量生產，12 英寸 IGBT 芯片產量迅速提高。2021 年，公司車規級 SGT MOSFET（split-gate trench MOS

25、FET）開始小批量供貨。2021 年，在光伏發電領域，公司使用自主 650V/1200V IGBT 芯片以及配套快恢復二極管芯片的模塊和分立器件在國內主流光伏逆變器客戶大批量裝機應用，預計 2022 年市場份額將迅速增加。2021 年，公司繼續布局寬禁帶功率半導體器件。在機車牽引輔助供電系統、新能源汽車行業控制器、光伏行業推出的各類 SiC 模塊得到進一步的推廣應用。在新能源汽車領域，公司新增多個使用全 SiC MOSFET 模塊的 800V 系統的主電機控制器項目定點，將對公司 2023 年-2029 年 SiC模塊銷售增長提供持續推動力。2021 年，公司 IPM 模塊（智能功率模塊）在國

26、內白色家電、工業變頻器、伺服控制器等行業繼續開拓，市場份額持續提高。2021 年，公司位于紐倫堡的歐洲研發中心研發工作持續高效開展，公司對前沿芯片以及模塊封裝技術的持續探索是公司保持技術先進性的有力保障。2021 年，公司上榜福布斯中國發布的“2021 中國最具創新力企業榜”。2021 年，公司獲得“浙江省半導體行業標桿企業獎”。2021 年，公司獲得聯合汽車電子有限公司頒發的“2020 年度供應商卓越技術創新獎”。2021 年，公司獲得電車人 2021 年度“中國電動汽車核心零部件 100 強”公司將繼續堅持以市場為導向、以創新為驅動，以成為全球領先的功率半導體器件研發及制造商及解決方案提供

27、商為目標，為客戶創造更大價值，致力于成為世界頂尖的功率半導體制造企業。二、二、報告期內公司所處行業情況報告期內公司所處行業情況 功率半導體主要用于電力設備的電能變換和電路控制，是進行電能處理的核心器件，弱電控制與強電運行間的橋梁,細分產品主要有 MOSFET、IGBT、BJT 等。隨著世界各國對節能減排的需求越來越迫切，功率半導體器件已從傳統的工業控制和 4C（通信、計算機、消費電子、汽車）領域邁向新能源、新能源汽車、軌道交通、智能電網、變頻家電等諸多產業。功率半導體的發展使得2021 年年度報告 10/199 變頻設備廣泛的應用于日常的消費，促進了清潔能源、電力終端消費、以及終端消費電子的產

28、品發展。根據 IHS 的數據，2020 年全球功率半導體市場規模為 422 億美元，同比增長 4.6%，其中，中國功率半導體市場規模為 153 億美元，同比增長 6.3%。IGBT 是目前發展最快的功率半導體器件之一。據 OMDIA 數據顯示，2020 年全球 IGBT 市場規模達 66.5 億美元。據集邦咨詢2019 中國 IGBT 產業發展及市場報告顯示，中國是全球最大的IGBT 市場，2018 年中國 IGBT 市場規模約為 153 億人民幣，相較 2017 年同比增長 19.91%。受益于工業控制、新能源、新能源汽車等領域的需求大幅增加，中國 IGBT 市場規模將持續增長，到2025

29、年，中國 IGBT 市場規模將達到 522 億人民幣，年復合增長率達 19.11%，是細分市場中發展最快的半導體功率器件。近年來，以碳化硅（SiC）、氮化鎵（GaN）等材料為代表的化合物半導體因其寬禁帶、高飽和漂移速度、高臨界擊穿電場等優異的性能而飽受關注。其中碳化硅功率器件受下游新能源汽車等行業需求拉動，市場規模增長快速。根據 IHS 數據，受新能源汽車行業龐大的需求驅動，以及光伏風電和充電樁等領域對于效率和功耗要求提升的影響，預計到 2027 年碳化硅功率器件的市場規模將超過 100 億美元，2018-2027 年的復合增速接近 40%。三、三、報告期內公司從事的業務情況報告期內公司從事的

30、業務情況(一一)主要業務、主要產品及其用途主要業務、主要產品及其用途 1.1.主要業務主要業務 公司主營業務是以 IGBT 為主的功率半導體芯片和模塊的設計研發、生產及銷售。公司總部位于浙江嘉興，在上海和歐洲均設有子公司，并在國內和歐洲均設有研發中心。根據中國證監會上市公司行業分類指引（2012 年修訂），公司所屬行業為計算機、通信和其他電子設備制造業，行業代碼為“C39”；根據國家統計局發布的 國民經濟行業分類（2017 年修訂）（GB/T4754-2017），公司所屬行業為半導體分立器件制造，行業代碼為“C3972”。2.2.主要產品及用途主要產品及用途 公司長期致力于 IGBT、快恢復二

31、極管等功率芯片的設計和工藝及 IGBT、MOSFET、SiC 等功率模塊的設計、制造和測試，公司的產品廣泛應用于工業控制和電源、新能源、新能源汽車、白色家電等領域。2021 年，IGBT 模塊的銷售收入占公司主營業務收入的 94%以上，是公司的主要產品。IGBT 作為一種新型功率半導體器件，是國際上公認的電力電子技術第三次革命最具代表性的產品，是工業控制及自動化領域的核心元器件，其作用類似于人類的心臟，能夠根據裝置中的信號指令來調節電路中的電壓、電流、頻率、相位等，以實現精準調控的目的。因此，IGBT 被稱為電力電子行業里的“CPU”，廣泛應用于新能源、新能源汽車、電機節能、軌道交通、智能電網

32、、航空航天、家用電器、汽車電子等領域。（二）經營模式（二）經營模式 公司堅持以市場為導向，以技術為支撐，通過不斷的研發創新，開發出滿足客戶需求的具有市場競爭力的功率半導體器件，為客戶提供優質的產品和技術服務。公司產品生產環節主要分為芯片和模塊設計、芯片外協制造、模塊生產三個階段。階段一：芯片和模塊設計。公司產品設計包含 IGBT 芯片、快恢復二極管等功率芯片的設計和功率模塊的設計。本階段公司根據客戶對功率芯片關鍵參數的需求，設計出符合客戶性能要求的芯片；根據客戶對電路拓撲及模塊結構的要求，結合功率模塊的電性能以及可靠性標準，設計出滿足各行業性能要求的功率模塊。階段二：芯片外協制造。公司根據階段

33、一完成的芯片設計方案委托第三方晶圓代工廠如上海華虹、上海先進等外協廠商外協制造自主研發的芯片，公司在外協制造過程中提供芯片設計圖紙和工藝制作流程，不承擔芯片制造環節。階段三：模塊生產。模塊生產是應用模塊原理，將單個或多個如 IGBT 芯片、快恢復二極管等功率芯片用先進的封裝技術封裝在一個絕緣外殼內的過程。由于模塊外形尺寸和安裝尺寸的標準化及芯片間的連接已在模塊內部完成，因此和同容量的器件相比，具有體積小、重量輕、結構緊湊、可靠性高、外接線簡單、互換性好等優點。本階段公司根據不同產品需要采購相應的芯片、DBC、散熱基板等原材料，通過芯片貼片、回流焊接、鋁線鍵合、測試等生產環節，最終生產出符合公司

34、標準的功率模塊。公司主要產品 IGBT 模塊集成度高，內部拓撲結構復雜，又需要在高電壓、大電流、高溫、高濕等惡劣環境中運行，對公司設計能力和生產工藝控制水平要求高。2021 年年度報告 11/199 公司銷售主要采取直銷的方式進行銷售，根據下游客戶的分布情況，除嘉興總部外在全國建立了多個銷售聯絡處，并于瑞士設立了控股子公司斯達歐洲，負責國際市場業務開拓和發展。四、四、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 公司客戶目前主要分布于新能源、新能源汽車、工業控制及電源、變頻白色家電等行業，主要競爭對手均為國際品牌廠商。公司在與國際主要品牌廠商的競爭過程中，形成以下獨特的競爭優勢：

35、(一一)技術優勢技術優勢 公司自成立以來一直以技術發展和產品質量為公司之根本，并以開發新產品、新技術為公司的主要工作，持續大幅度地增加研發投入，培養、組建了一支高素質的國際型研發隊伍，涵蓋了IGBT 芯片、快恢復二極管芯片和 IGBT 模塊的設計、工藝開發、產品測試、產品應用等，在半導體技術、電力電子、控制、材料、力學、熱學、結構等多學科具備了深厚的技術積累。目前，公司已經實現 IGBT 芯片和快恢復二極管芯片的量產，以及 IGBT 模塊的大規模生產和銷售。(二二)快速滿足客戶個性化需求的優勢快速滿足客戶個性化需求的優勢 客戶的個性化需求主要是對 IGBT 芯片特性及模塊的電路結構、拓撲結構、

36、外形和接口控制的個性化要求等。公司擁有 IGBT 芯片及模塊的設計和應用專家，并成立了專門的應用部，能夠快速、準確地理解客戶的個性化需求，并將這種需求轉化成產品要求；同時，公司建立了將客戶需求快速有效地轉化成產品的新產品開發機制，目前公司已形成上百種個性化產品，這些個性化產品成為公司保持與現有客戶長期穩定合作的重要基礎；另外，與國際品牌廠商相比，公司采用了直銷模式，直接與客戶對接，從而進一步提升了服務客戶的效率。因此，與國外競爭對手相比，公司與下游客戶的溝通更加便捷和順暢，在對響應客戶需求的速度、供貨速度、產品適應性及持續服務能力等各方面都表現出優勢。(三三)細分行業的領先優勢細分行業的領先優

37、勢 公司自成立以來一直專注于 IGBT 的設計研發、生產和銷售。根據 Omdia（原 IHS）最新報告，公司 2020 年度 IGBT 模塊的全球市場份額占有率國際排名第 6 位，在中國企業中排名第 1 位，是國內 IGBT 行業的領軍企業。公司一直以來緊跟國家宏觀政策走向，布局細分市場。針對細分行業客戶對 IGBT 模塊產品性能、拓撲結構等的不同要求，公司開發了不同系列的 IGBT 模塊產品，在新能源汽車、新能源、工業控制等細分市場領域形成了一定的競爭優勢。在新能源汽車領域，公司已成功躋身于國內汽車級 IGBT 模塊的主要供應商之列，與國際企業同臺競爭，市場份額不斷擴大；在新能源領域，公司已

38、是國內多家頭國內主流光伏逆變器客戶、風電逆變器客戶的主要供應商；在工業控制領域，公司目前已經成為國內多家頭部變頻器企業 IGBT 模塊的主要供應商。(四四)先發優勢先發優勢 IGBT 模塊不僅應用廣泛，且是下游產品中的核心器件，一旦出現問題會導致產品無法使用，給下游企業帶來較大損失，替代成本較高，因此一般下游企業都會經過較長的認證期后才會大批量采購。國內其他企業進入 IGBT 模塊市場需要面臨長期較大的資金投入和市場開發的困難，公司的先發優勢明顯。隨著公司生產規模的擴大，自主芯片的批量導入，在供貨穩定性上的優勢會進一步鞏固，從而提高潛在競爭對手進入本行業的壁壘。(五五)人才優勢人才優勢 人才是

39、半導體行業的重要因素，是功率半導體企業求生存、謀發展的先決條件。公司創始人為半導體行業技術專家，具備豐富的知識、技術儲備及行業經驗；公司擁有多名具有國內外一流研發水平的技術人員，多人具備在國際著名功率半導體公司承擔研發工作的經歷；公司的核心技術團隊穩定，大多數人在本公司擁有十年以上的工作經驗。專業的人才團隊為公司的持續穩定發展奠定了良好基礎，公司人才方面的優勢為公司的持續發展提供了動力。(六六)合理的業務模式優勢合理的業務模式優勢 公司選擇了以直銷為主、經銷為輔的銷售模式，可迅速了解客戶需求，同時通過經銷迅速拓張市場份額，提高市場聲譽。此外，公司可以根據客戶性質，靈活的選擇直銷和經銷的維護方式

40、，更好地服務客戶。2021 年年度報告 12/199 公司芯片生產采取 Fabless 模式，減小了投資風險，并加快了產品推向市場的速度。雖然上述模式非創新模式，但是適合公司目前發展狀態，有利于公司市場拓張和技術迭代速率。(七七)較強的市場開拓能力較強的市場開拓能力 公司堅定以“研發推動市場，市場反饋研發”的發展思路，形成研發與銷售之間的閉環。該種良性循環使公司實現了一定技術積累的同時，具備了較強的市場開拓能力，實現了銷售的快速增長。五、五、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司實現營業收入 170,664.32 萬元，較 2020 年同期增長 77.22%，在各應用行業實現

41、穩步增長，特別是新能源行業增幅達到 165.95%，保持了良好的增長勢頭。公司實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 39,838.30 萬元，較 2020 年同期增長 120.49%。(一一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 1,706,643,165.69 963,003,026.98 77.22 營業成本 1,079,865,791.98 659,061,409.53 63.85 稅金及附加 7,341,125.25 3,252,114.29 125

42、.73 銷售費用 24,380,589.13 14,915,192.15 63.46 管理費用 51,539,439.42 25,310,947.80 103.63 研發費用 110,169,292.42 77,066,564.96 42.95 財務費用-2,486,671.85-1,331,235.28 86.79 信用減值損失-4,241,088.49-2,118,798.98 100.16 資產減值損失-1,315,270.29-256,068.02 413.64 所得稅費用 54,558,718.23 27,730,806.05 96.74 經營活動產生的現金流量凈額 356,710,

43、871.68-125,565,991.58 不適用 投資活動產生的現金流量凈額-983,041,072.95-222,031,549.86 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 3,518,533,918.81 334,439,386.67 952.07 營業收入變動原因說明：主要系本期公司銷售規模擴大收入增加所致；營業成本變動原因說明：主要系本期公司營業收入的增長，營業成本相應增長所致；銷售費用變動原因說明：主要系本期公司銷售人員薪酬，差旅費增加所致；管理費用變動原因說明：主要系本期公司 2021 年股票期權激勵產生股份支付 1,731.61 萬元計入當期管理費用及管理運營成本增加所致；財務費

44、用變動原因說明：主要系本期公司非公開發行股票募集資金到位，利息收入增加所致；研發費用變動原因說明：主要系本期公司持續加大研發投入所致；經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系本期公司營業收入增加導致銷售商品、提供勞務收到的現金較上年同期增加所致；投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系公司本期交易性金融資產增加及固定資產投入增加所致；籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系公司本期非公開發行股票收到募集資金所致；稅金及附加變動原因說明：主要系本期公司營業收入增加后應交增值稅增加，相應城市建設維護稅、教育費附加、地方教育費附加增加所致；信用減值損失變動原因說明：主要系本期公司銷

45、售增長導致期末應收款上升，相應計提壞賬準備增加所致；資產減值損失變動原因說明：主要系本期公司計提存貨跌價損失增加所致。本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 2021 年年度報告 13/199 適用 不適用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 詳細如下:(1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區、分銷售模式情況、分地區、分銷售模式情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）功率半導體器件 1,696,025,709.2

46、7 1,076,145,212.48 36.55 76.78 63.59 增加5.12 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）IGBT 模塊 1,595,092,798.46 1,002,651,326.44 37.14 74.99 61.74 增加5.15 個百分點 其他產品 100,932,910.81 73,493,886.04 27.19 110.88 93.81 增加6.42 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年

47、增減（%）毛利率比上年增減（%）亞洲地區 1,662,400,691.47 1,056,247,132.45 36.46 76.47 63.07 增加5.22 個百分點 主營業務分銷售模式情況 銷售模式 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）直銷 1,527,284,173.28 964,782,151.34 36.83 64.27 51.29 增加5.42 個百分點 經銷 168,741,535.99 111,363,061.14 34.00 469.15 453.14 增加1.91 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區、分

48、銷售模式情況的說明 報告期內，公司繼續保持以 IGBT 模塊為主的產品結構，IGBT 模塊營業收入 1,595,092,798.46元，同比上升 74.99%，占主營業務收入的 94.05%。2021 年年度報告 14/199 (2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%）銷售量比上年增減（%）庫存量比上年增減（%）IGBT 模塊 萬只 930 878 107 70.67 67.85 80.03 產銷量情況說明 公司模塊生產量較上年增長 70.67%，銷售量較上年增長 67.85%。(3).(3).重大采購合同、重

49、大銷售合同的履行情況重大采購合同、重大銷售合同的履行情況 適用 不適用 (4).(4).成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 功率半導體器件 材料、人工、制造費用等 1,076,145,212.48 100 657,817,553.43 100 63.59 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 IGBT 模塊 材料、人工、制造費用等 1,00

50、2,651,326.44 93.17 619,896,723.34 94.24 61.74 其他產品 材料、人工、制造費用等 73,493,886.04 6.83 37,920,830.09 5.76 93.81 成本分析其他情況說明 無 (5).(5).報告期報告期主要子公司股權變動導致合并范圍變化主要子公司股權變動導致合并范圍變化 適用 不適用 (6).(6).公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 2021 年年度報告 15/199 (7).(7).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況

51、 A.A.公司主要銷售客戶情況公司主要銷售客戶情況 前五名客戶銷售額 71,171.40 萬元，占年度銷售總額 41.70%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0%。報告期內向單個客戶的銷售比例超過總額的 50%、前 5 名客戶中存在新增客戶的或嚴重依賴于少數客戶的情形 適用 不適用 B.B.公司主要供應商情況公司主要供應商情況 前五名供應商采購額 66,310.97 萬元，占年度采購總額 56.44%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。報告期內向單個供應商的采購比例超過總額的 50%、前 5 名供應商中存在新增供應商的或嚴重依賴

52、于少數供應商的情形 適用 不適用 其他說明 無 3.3.費用費用 適用 不適用 項目 2021 年度 2020 年度 變動幅度(%)重大變動說明 銷售費用 24,380,589.13 14,915,192.15 63.46 主要系本期公司銷售人員薪酬，差旅費增加所致 管理費用 51,539,439.42 25,310,947.80 103.63 主要系本期公司 2021 年股票期 權 激 勵 產 生 股 份 支 付1,731.61 萬元計入當期管理費用及管理運營成本增加所致 研發費用 110,169,292.42 77,066,564.96 42.95 主要系本期公司持續加大研發投入所致 財務

53、費用-2,486,671.85-1,331,235.28 86.79 主要系本期公司非公開發行股票募集資金到位，利息收入增加所致 4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 110,169,292.42 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 110,169,292.42 研發投入總額占營業收入比例（%）6.46 研發投入資本化的比重（%）0 (2).(2).研發人員情況表研發人員情況表 適用 不適用 2021 年年度報告 16/199 公司研發人員的數量 245 研發人員數量占公司總人數的比例（%）23.76 研發人員學歷

54、結構 學歷結構類別 學歷結構人數 博士研究生 5 碩士研究生 38 本科 139 ?？?63 高中及以下 0 研發人員年齡結構 年齡結構類別 年齡結構人數 30 歲以下（不含 30 歲）134 30-40 歲（含 30 歲，不含 40 歲）83 40-50 歲（含 40 歲，不含 50 歲）16 50-60 歲（含 50 歲，不含 60 歲）11 60 歲及以上 1 (3).(3).情況說明情況說明 適用 不適用 (4).(4).研發人員構成發生重大變化的原因及對公司未來發展的影響研發人員構成發生重大變化的原因及對公司未來發展的影響 適用 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 項目 20

55、21 年度 2020 年度 變動幅度(%)重大變動說明 經營活動產生的現金流量凈額 356,710,871.68-125,565,991.58 不適用 主要系公司本期營業收入增加導致銷售商品、提供勞務收到的現金較上年同期增加所致。投資活動產生的現金流量凈額-983,041,072.95-222,031,549.86 不適用 主要系公司本期交易性金融資產增加及固定資產投入增加所致?；I資活動產生的現金流量凈額 3,518,533,918.81 334,439,386.67 952.07 主要系公司本期非公開發行股票收到募集資金所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化

56、的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 2021 年年度報告 17/199 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明 貨幣資金 2,971,226,563.62 53.81 80,150,538.45 5.63 3,607.06 交易性金融資產 751,050,410.95 13.60 139,016,347.94 9.76 440.26 應收賬款 340,086,350.60 6.16 250,267,74

57、1.55 17.57 35.89 預付款項 8,453,394.32 0.15 2,239,174.54 0.16 277.52 存貨 396,325,730.69 7.18 255,299,971.79 17.92 55.24 其他流動資產 18,152,661.46 0.33 2,982,243.95 0.21 508.69 固定資產 384,205,698.97 6.96 294,352,637.70 20.66 30.53 在建工程 201,495,994.83 3.65 17,984,059.36 1.26 1,020.41 無形資產 91,427,246.33 1.66 26,20

58、8,556.70 1.84 248.85 遞延所得稅資產 10,532,427.55 0.19 7,291,267.12 0.51 44.45 其他非流動資產 76,608,593.04 1.39 17,519,868.72 1.23 337.27 應付賬款 197,134,301.00 3.57 119,159,212.32 8.36 65.44 合同負債 5,792,902.71 0.10 2,697,690.92 0.19 114.74 應付職工薪酬 28,894,628.11 0.52 17,023,077.86 1.19 69.74 應交稅費 60,763,582.90 1.10 2

59、8,379,353.86 1.99 114.11 其他應付款 9,755,530.37 0.18 2,861,354.97 0.20 240.94 長期借款 103,488,800.00 1.87 3,700,300.00 0.26 2,696.77 資本公積 3,946,485,701.53 71.47 463,437,970.63 32.53 751.57 未分配利潤 797,666,111.72 14.45 486,514,237.88 34.15 63.96 其他說明 貨幣資金項目期末數較上期期末增長 3,607.06%（絕對額增加 289,107.60 萬元），主要系本期公司非公開發

60、行股票募集資金到位所致。交易性金融資產項目期末數較上期期末增長 440.26%（絕對額增加 61,203.41 萬元），主要系本期公司使用閑置資金購買銀行理財產品增加所致。應收賬款項目期末數較上期期末增長 35.89%（絕對額增加 8,981.86 萬元），主要系本期公司銷售規模擴大所致。預付款項項目期末數較上期期末增長 277.52%（絕對額增加 621.42 萬元），主要系本期公司預付原材料款增加所致。存貨項目期末數較上期期末增長 55.24%（絕對額增加 14,102.58 萬元），主要系本期公司營業收入增加，生產所需的原材料、成品相應增加所致。其他流動資產項目期末數較上期期末增長 50

61、8.69%（絕對額增加 1,517.04 萬元），主要系本期公司增值稅待抵稅額增加所致。固定資產項目期末數較上期期末增長 30.53%（絕對額增加 8,985.31 萬元），主要系本期公司生產、研發設備增加購置所致。在建工程項目期末數較上期期末增長 1,020.41%（絕對額增加 18,351.19 萬元），主要系本期公司募投項目固定資產持續投入所致。無形資產項目期末數較上期期末增長 248.85%（絕對額增加 6,521.87 萬元），主要系本期公司新增土地所致。遞延所得稅資產項目期末數較上期期末增長 44.45%（絕對額增加 324.12 萬元），主要系本期公司可抵扣暫時性差異金額增加所致

62、。2021 年年度報告 18/199 其他非流動資產項目期末數較上期期末增長 337.27%（絕對額增加 5,908.87 萬元），主要系本期公司預付設備款增加所致。應付賬款項目期末數較上期期末增長 65.44%（絕對額增加 7,797.51 萬元），主要系本期公司設備和原材料采購增加所致。合同負債項目期末數較上期期末增長 114.74%（絕對額增加 309.52 萬元），主要系公司本期銷售增長所致。應付職工薪酬項目期末數較上期期末增長 69.74%（絕對額增加 1,187.16 萬元），主要系本期公司規模擴大人員增長致本期期末工資、年終獎計提金額增加所致。應交稅費項目期末數較上期期末增長 1

63、14.11%（絕對額增加 3,238.42 萬元），主要系本期公司銷售、利潤增長，稅費相應增加所致。其他應付款項目期末數較上期期末增長 240.94%（絕對額增加 689.42 萬元），主要系本期公司費用款項、工程保證金等款項增加所致 長期借款項目期末數較上期期末增長 2696.77%（絕對額增加 9,978.85 萬元），主要系本期公司銀行借款新增所致。資本公積項目期末數較上期期末增長 751.57%（絕對額增加 348,304.77 萬元），主要系本期公司非公開發行股票募集資金股票股本溢價部分計入資本公積所致。未分配利潤項目期末數較上期期末增長 63.96%（絕對額增加 31,115.19

64、 萬元），主要系本期公司銷售增長，實現凈利潤增加所致。2.2.境外資產情況境外資產情況 適用 不適用 (1)(1)資產規模資產規模 其中：境外資產 12,282,565.74（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為 0.22%。(2)(2)境外資產占比較高的相關說明境外資產占比較高的相關說明 適用 不適用 3.3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 379,433.00 保證金 固定資產 28,652,842.69 資產抵押 無形資產 9,095,547.13 資產抵押 合計 38,127,822.82 4.4.其

65、他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 公司行業經營性信息分析，詳見本報告“公司關于公司未來發展的討論與分析”部分 2021 年年度報告 19/199 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 1.重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 2.2.重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目名稱 募集資金承諾投資總額 本年度投入金額 截至期末累計投入金額 投入進度 新能源汽車用IGBT模塊擴產項目 15,949.33 6,457.02 16,052.20 100

66、.64%技術研發中心擴建項目 10,000.00 3,059.76 4,398.90 43.99%高壓特色工藝功率芯片研發及產業化項目 147,695.05 8,264.82 8,264.82 5.60%SiC芯片研發及產業化項目 50,000.00 1,675.58 1,675.58 3.35%功率半導體模塊生產線自動化改造項目 70,000.00 6,031.68 6,031.68 8.62%3.3.以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 交易性金融資產 139,016,347.94 751,050,410.95 612,03

67、4,063.01 4.4.報告期內重大資產重組整合的具體進展情況報告期內重大資產重組整合的具體進展情況 適用 不適用 (六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1 1上海道之科技有限公司上海道之科技有限公司 注冊資本為21,030萬元，斯達半導持股比例為99.5%，經營范圍為從事新能源技術、節能技術、環保技術領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務，IGBT芯片的設計與IGBT模塊的生產，半導體芯片、元器件的設計，從事貨物進出口及技術進出口業務。截至2021年12月31日，該公司總資產54,864.71萬元

68、，負債14,100.85萬元，凈資產40,763.86萬元。2021年全年營業收入81,211.64萬元，凈利潤6,853.30萬元。2.StarPower Europe AG 2.StarPower Europe AG 注冊資本600,000.00瑞士法郎，斯達半導持股比例為70%，主要從事國際業務的拓展和前沿功率半導體芯片及模塊的設計和研發。截至2021年12月31日，該公司總資產1,228.26萬元，負債2,051.44萬元，凈資產-823.18萬元。2021年全年營業收入4,305.75萬元，凈利潤226.15萬元。3.3.浙江谷藍電子科技有限公司浙江谷藍電子科技有限公司 注冊資本1,

69、250萬元，是斯達半導全資子公司，經營范圍為集成電路芯片設計及服務，半導體分立器件制造，主要從事半導體分立器件銷售（除依法需經批準的項目外，憑營業執照依法自主2021 年年度報告 20/199 開展經營活動）。許可項目：貨物進出口；技術進出口（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批結果為準）。截至2021年12月31日，該公司總資產2,603.46萬元，負債842.31萬元，凈資產1,761.15萬元。2021年全年營業收入3,627.02萬元，凈利潤-79.52萬元。4.4.嘉興斯達電子科技有限公司嘉興斯達電子科技有限公司 注冊資本1,000萬元，是斯達半導

70、全資子公司，經營范圍為集成電路芯片設計及服務；半導體芯片、電子元器件的生產、半導體分立器件銷售；機械設備租賃（除依法需經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動），許可項目：貨物進出口（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審批結果為準）。主要從事IGBT模塊銷售業務，截至2021年12月31日，該公司總資產1,027.99萬元，負債3.44萬元，凈資產1,024.55萬元。2021年全年營業收入87.68萬元，凈利潤2.02萬元。5 5.嘉興斯達微電子有限公司嘉興斯達微電子有限公司 注冊資本為203,799.98萬元，是斯達半導全資子公司，經營范圍為從事半導

71、體分立器件制造；半導體分立器件銷售；集成電路芯片設計服務；集成電路芯片及產品制造；集成電路芯片產品銷售；機械設備租賃（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）。許可項目：貨物進出口；技術進出口（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營以審批結果為準）。嘉興斯達微電子有限公司是公司募投項目高壓特色工藝功率芯片研發及產業化項目、SiC芯片研發及產業化項目的實施主體。截至2021年12月31日，該公司總資產60,015.88萬元，負債16,525.71萬元，凈資產43,490.17萬元。2021年全年營業收入0.00萬元，凈利潤-209.82萬元。6 6.嘉興斯

72、達集成電路有限公司嘉興斯達集成電路有限公司 注冊資本為 5,000 萬元，是斯達半導全資子公司，截止目前，公司暫未開展相關業務。(八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 六、六、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1.市場格局和發展趨勢市場格局和發展趨勢 a)a)功率半導體市場前景廣闊功率半導體市場前景廣闊 功率半導體主要用于電力設備的電能變換和電路控制，是進行電能處理的核心器件，弱電控制與強電運行間的橋梁。功率半導體細分產品主要有 MOSFET、IGBT、BJT 等。隨著世界各國對節

73、能減排的需求越來越迫切，功率半導體器件已從傳統的工業控制和 4C（通信、計算機、消費電子、汽車）領域邁向新能源、新能源汽車、軌道交通、智能電網、變頻家電等諸多產業。功率半導體的發展使得變頻設備廣泛的應用于日常的消費，促進了清潔能源、電力終端消費、以及終端消費電子的產品發展。根據 IHS 的數據，2020 年全球功率半導體市場規模為 422 億美元。中國是全球最大的功率半導體消費國，智研咨詢發布的2020-2026 年中國功率半導體行業市場運作模式及投資前景展望報告指出：目前中國的功率半導體市場規模占全球市場規模 35%左右，是全球最大的功率半導體市場，約為 940.8 億元。在新基建的產業環境

74、下，5G、新能源汽車、數據中心、工業控制等諸多產業對功率半導體產生了巨大的需求，隨著功率半導體市場的持續發展與國產替代進程的加速，功率半導體具有廣闊的市場前景。b)b)IGBTIGBT 需求增長迅速需求增長迅速 IGBT 作為能源變化和傳輸的核心器件，下游應用非常廣泛。國家七大戰略新興產業中，IGBT 是新能源汽車產業、新能源產業、節能環保產業、高端裝備制造產業不可缺少的半導體器件，隨著這些產業快速發展，為 IGBT 提供了更廣闊的市場。2021 年，全球新能源汽車（包括純電動和插電混動車型）總銷量為 675 萬輛，同比增長108%。彭博社預計，2022 年電動汽車的銷量將繼續增長，將達到 1

75、000 萬輛左右。我國是全2021 年年度報告 21/199 球最大的新能源汽車市場，根據中汽協數據統計，2021 年新能源汽車產銷分別完成 354.5 萬輛和 352.1 萬輛，預計 2022 年新能源汽車銷量將達到 550 萬輛，同比增長 55%。根據中國汽車工程學會牽頭修訂編制的節能與新能源汽車技術路線圖 2.0的發展規劃，到 2025 年新售新能源汽車（包含純電動汽車、混動汽車、節能汽車）將達到汽車新車銷售總量的 50%左右，車用 IGBT 的需求隨著新能源汽車市場的迅速發展而快速增長?！半p碳”戰略背景下，新能源產業快速發展：（1）光伏行業快速發展：根據中國光伏行業協會(CPIA)的預

76、測，2020 年全球光伏裝機容量為 130GW，到 2025 年，全球新增光伏裝機容量保守估計為 270GW，樂觀估計將達到 330GW，年復合增速超過 20%；（2）風電行業快速發展：根據 GWEC 報告，2020 年全球新增風電裝機量 93GW，預計 2021-2025 全球將累計新增風電裝機量 469.3GW；（3）儲能行業快速發展：根據彭博新能源財經最新發布的全球能源存儲展望報告中顯示，2020 年末全球的在線大規模儲能容量為 17GW，且已有 2620 億美元的投資用于正在建設中的 345GW 儲能裝置，到 2030 年累計安裝量將達到 358GW，是 2020 年16.5GW 的

77、20 倍以上。受益于新能源汽車、新能源等產業的發展，IGBT 需求迅速增加。根據集邦咨詢預測，2018-2025 中國 IGBT 年復合增長率達 19.96%，到 2025 年中國 IGBT 市場規模將達到 522 億人民幣，復合增長率達 19.11%，是細分市場中發展最快的半導體功率器件之一。c)c)以以 SiCSiC 為代表的化合物半導體迅速發展為代表的化合物半導體迅速發展 SiC 功率器件受下游新能源汽車等行業需求拉動，市場規模增長快速。根據 IHS 數據，受新能源汽車行業龐大的需求驅動，以及光伏風電和充電樁等領域對于效率和功耗要求提升的影響，預計到 2027 年碳化硅功率器件的市場規模

78、將超過 100 億美元，2018-2027 年的復合增速接近 40%。2.2.國家政策及行業機遇國家政策及行業機遇 近年來，為了推動功率半導體行業尤其是 IGBT 產業健康快速發展，國家相關部門不斷加大扶持力度。2015 年 5 月，備受關注的中國制造 2025 規劃綱要出臺，將電力裝備作為大力推動的重點領域之一。綱要提出要突破大功率電力電子器件、高溫超導材料等關鍵元器件和材料的制造及應用技術，形成產業化能力。2016 年 3 月全國兩會發布“十三五規劃”，針對功率器件行業：加強與整機產業的聯動，以市場促進器件開發、以設計帶動制造、推動“虛擬 IDM”運行模式的發展；建設國家級半導體功率器件研

79、發中心，實現從“材料-器件-晶圓-封裝-應用”全產業鏈的研究開發；大力發展國產 IGBT 產業，促進 SiC 和 GaN 器件應用。2017 年 2 月出臺的戰略性新興產業重點產品和服務指導目錄，進一步明確功率半導體器件的地位和范圍，IGBT 等功率半導體器件被列入。2019 年 10 月 8 日，工信部回復政協關于加快支持工業半導體芯片技術研發及產業化自主發展的提案稱，下一步，將持續推進工業半導體材料、芯片、器件及 IGBT 模塊產業發展，根據產業發展形勢，調整完善政策實施細則，更好的支持產業發展。2021 年 1 月 29 日，工信部印發基礎電子元器件產業發展行動計劃（2021-2023

80、年），明確提出要面向智能終端、5G、工業互聯網、數據中心、新能源汽車等重點市場，推動基礎電子元器件產業實現突破，并增強關鍵材料、設備儀器等供應鏈保障能力。2021 年 3 月 13 日，中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和 2035 年遠景目標綱要正式發布。規劃支持集成電路先進工藝和絕緣柵雙極型晶體管（IGBT）、微電機系統（MEMS）等特色工藝突破，碳化硅、氮化鎵等寬禁帶半導體發展也被正式列入規劃。2021 年 10 月，國務院印發2030 年前碳達峰行動方案，強調大力發展新能源。全面推進風電、太陽能發電大規模開發和高質量發展，堅持集中式與分布式并舉，加快建設風電和光伏發電基地

81、。到 2030 年，風電、太陽能發電總裝機容量達到 12 億千瓦以上。2021年 12 月，中央網絡安全和信息化委員會印發“十四五”國家信息化規劃。規劃指出，加快集成電路關鍵技術攻關。推動計算芯片、存儲芯片等創新，加快集成電路設計工具、重點裝備和高純靶材等關鍵材料研發，推動絕緣柵雙極型晶體管（IGBT）、微機電系統（MEMS）等特色工藝突破。國家出臺的一系列產業政策為我國功率半導體領域的快速發展提供了充分的保障，推動了我國功率半導體領域的技術進步和產業升級。以 IGBT 為代表的新型功率半導體器件，無論技術工藝還是市場銷售都取得了很大的進步。隨著“供給側改革”、“節能環?！?、“智能制造”、“工

82、業互聯網”等國家政策的強化、深入和落地，未來中國 IGBT 市場仍有很大的發展空間。2021 年年度報告 22/199 斯達半導將以 IGBT 技術為基礎，不斷突破和積累下一代以 SiC、GaN 器件為代表的寬禁帶功率半導體器件的關鍵技術，大力發展車規級功率器件，不斷創新，并進一步發揮在研發、生產、品牌、市場、渠道、人力資源等方面的綜合競爭優勢，向產業鏈上下游延伸發展，努力實現跨越式發展，以斯達技術助力中國制造 2025，為國家節能減排、產業升級，以及建立綠色繁榮和諧社會做出更大貢獻。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 公司堅持以市場為導向、以創新為驅動，以成為全球領先的功率半導體

83、器件研發及制造商及創新解決方案提供商為目標；以為客戶創造更大價值，為人類創造美好生活為使命；堅持品質成就夢想，創新引領未來的價值觀；以提高公司經濟效益和為社會創造價值為基本原則，致力于成為世界頂尖的功率半導體制造企業。首先，公司將始終堅持自主創新，加大研發投入，繼續加大研發新一代 IGBT 芯片、快恢復二極管芯片以及其他芯片的力度，攻克新一批關鍵技術。其次，公司將緊跟國家政策指引，加大新興行業布局，重點針對新能源汽車、新能源發電、儲能、變頻白色家電等重點行業推出在制造工藝、電性能、功耗、可靠性等方面具有國際領先水平，在價格、品質、技術支持等方面具備較強國際競爭力的產品，進一步擴大公司產品的市場

84、覆蓋面，滿足更多客戶的市場需求。最后，公司將完善功率半導體產業布局，在大力推廣 IGBT 模塊的同時，依靠自身的專業技術，研發其他前沿功率半導體器件，不斷豐富自身產品種類，并堅定不移的努力將公司發展成為世界頂尖的功率半導體制造企業。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 2022 年，公司將圍繞上述發展戰略和方向，積極應對國際環境及競爭環境變化，立足現有基礎和優勢，繼續扎根 IGBT 為代表的功率半導體行業，持續加大技術和產品研發投入，深耕現有市場，不斷開拓新市場，持續提高市場占有率，積極推動公司穩定持續發展。具體情況如下：1.1.持續發力新能源汽車及燃油汽車半導體器件市場持續發力新能源汽車及

85、燃油汽車半導體器件市場 持續發力新能源汽車及燃油汽車半導體器件市場，在新能源汽車用驅動控制器領域為純電動汽車、混動汽車、燃料電池汽車客戶提供全功率段的車規級 IGBT 模塊，并為高端車型提供成熟的車規級 SiC 模塊，完善輔助驅動和車用電源市場的產品布局，為客戶提供完善的輔助驅動和車用電源市場的產品；在燃油車用汽車電子市場，開發更多的燃油車用車規級功率器件。2.2.繼續深耕工業控制及電源行業繼續深耕工業控制及電源行業 充分利用公司 650V/750V、1200V、1700V 自主芯片產品的性能優勢、成本優勢、交付優勢，在變頻器、電焊機、電梯控制器、伺服器、電源等領域持續發力，提高現有客戶的采購

86、份額，加大海外市場的開拓力度，不斷開發新客戶，提高市場占有率。同時，繼續堅持以技術為核心，加強和客戶技術合作，不斷研發出具有市場競爭力的產品。3.3.加速開拓新能源市場加速開拓新能源市場 在“碳中和”目標和清潔能源轉型的雙重背景下，公司將抓住光伏發電、風力發電以及儲能市場快速發展的歷史機遇，把握核心半導體器件國產化加速的市場機會，不斷提高市場份額。4.4.持續推進變頻白色家電市場持續推進變頻白色家電市場 不斷加強和主流家電廠商的合作，在商用空調和家用空調市場同時推進，根據市場需求推出更多具有競爭力的產品系列。5 5 加速公司下一代加速公司下一代 IGBTIGBT 芯片的研發和產業化芯片的研發和

87、產業化 持續加大芯片研發力度，結合市場需求，進一步豐富基于第七代微溝槽 Trench FieldStop技術的 IGBT 芯片以及和相匹配的快恢復二極管芯片的產品系列。6.6.持續加大寬禁帶功率半導體器件的研發力度持續加大寬禁帶功率半導體器件的研發力度 持續加大研發投入，開發出更多符合市場需求的車規級 SiC 功率模塊。同時，公司加大 SiC功率芯片的研發力度，推出符合市場需求的自主的車規級 SiC 芯片。7.7.開展開展 3300V3300V-6500V6500V 高壓高壓 IGBTIGBT 的研發的研發 2021 年年度報告 23/199 利用公司第六代 Fieldstop Trench

88、芯片平臺及大功率模塊生產平臺，加大高壓 IGBT 芯片研發力度，推出應用于軌道交通和輸變電等行業的 3300V-6500V 高壓 IGBT 產品。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1.1.宏觀經濟波動的風險宏觀經濟波動的風險 IGBT 歸屬于半導體行業。半導體行業滲透于國民經濟的各個領域，行業整體波動性與宏觀經濟形勢具有一定的關聯性。公司產品主要應用于工業控制及電源、新能源、變頻白色家電等行業，如果宏觀經濟波動較大或長期處于低谷，上述行業的整體盈利能力會受到不同程度的影響，從而對公司的銷售和利潤帶來負面影響。由于 2019 年底至今新冠疫情在全球多個國家和地區蔓延，特別是 2

89、022 年以來，國內多地區出現復雜的疫情形勢，宏觀經濟和產業的后續發展存在較大不確定性，可能對行業生產、供應鏈及終端需求產生影響。2.2.新能源汽車市場波動風險新能源汽車市場波動風險 根據中國汽車工業協會統計，2021 年新能源汽車產銷分別完成 354.5 萬輛和 352.1 萬輛，預計 2022 年新能源汽車銷量將達到 550 萬輛，繼續保持穩定快速的增長勢頭，但新能源汽車市場作為一個新興的市場，可能存在較大市場波動的風險。公司在此領域投入了大量研發經費，未來包括募集資金投資項目在內，仍將繼續加大該領域投入，雖然公司新能源汽車模塊銷售數量持續保持高速增長，但未來如果產業政策變化、汽車供應鏈器

90、件配套、相關設施建設和推廣速度以及客戶認可度等因素影響，導致新能源汽車市場需求出現較大波動，將會對公司的盈利能力造成不利影響。3.3.匯率波動的風險匯率波動的風險 公司在海外的采購與銷售業務，通常以歐元、瑞士法郎、美元等外幣定價并結算，外匯市場匯率的波動會影響公司所持貨幣資金的價值，從而影響公司的資產價值。近年來國家根據國內外經濟金融形勢和國際收支狀況，不斷推進人民幣匯率形成機制改革，增強了人民幣匯率的彈性，但如果未來匯率出現大幅波動或者我國匯率政策發生重大變化，有可能會對公司的經營業績產生一定的不利影響。(五五)其他其他 適用 不適用 七、七、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原

91、因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 公司及其子公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國水污染防治法、中華人民共和國大氣污染防治法、中華人民共和國環境噪聲污染防治法、中華人民共和國固體廢物污染防治法等環保方面的法律法規，報告期內未出現因重大違法違規而受到處罰的情況。公司治理與法律、行政法規和中國證監會關于上市公司治理的規定是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二

92、、二、公司公司控股股東、實際控制人控股股東、實際控制人在保證公司在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體措施，以及措施，以及影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 2021 年年度報告 24/199 控股股東、實際控制人及其控制的其他單位從事與公司相同或者相近業務的情況，以及同業競爭或者同業競爭情況發生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續解決計劃 適用 不適用 三、三、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登

93、的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議 2021 年第一次臨時股東大會 2021 年 03 月 18日 2021 年 03 月 19日 詳見嘉興斯達半導體股份有限公司2021年第一次臨時股東大會決 議 公 告（2021-011）2021 年第二次臨時股東大會 2021 年 04 月 06日 2021 年 04 月 07日 詳見嘉興斯達半導體股份有限公司2021年第二次臨時股東大會決 議 公 告（2021-018）2020 年年度股東大會 2021 年 04 月 29日 2021 年 04 月 30日 詳見嘉興斯達半導體股份有限公司2020年年度股東大會決議公告（2021-037）2

94、021 年第三次臨時股東大會 2021 年 12 月 03日 2021 年 12 月 04日 詳見嘉興斯達半導體股份有限公司2021年第三次臨時股東大會決 議 公 告（2021-087）表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 2021 年年度報告 25/199 四、四、董事、監事和高級管理人員的情況董事、監事和高級管理人員的情況(一一)現任及報告期內離任董事現任及報告期內離任董事、監事和、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數

95、 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元）是否在公司關聯方獲取報酬 沈華 董事長、總經理 男 58 2020 年 10月 2023 年 10月/114.28 否 陳幼興 副董事長 男 60 2020 年 10月 2023 年 10月/-否 胡畏 董事、副總經理 女 57 2020 年 10月 2023 年 10月/97.71 否 龔央娜 董事 女 39 2020 年 10月 2023 年 10月/28.31 否 劉志紅 監事會主席 男 38 2020 年 10月 2023 年 10月/39.24 否 胡少華 職工代表監事 男 39 2020 年

96、10月 2023 年 10月/38.69 否 湯藝 副總經理 女 48 2020 年 10月 2023 年 10月 480,000 480,000 0/114.42 否 李云超 副總經理 男 56 2020 年 10月 2023 年 10月/38.76 否 戴志展 副總經理 男 51 2020 年 10月 2023 年 10月 611,004 611,004 0/70.54 否 許浩平 副總經理 男 58 2020 年 10月 2023 年 10月/62.94 否 張哲 副 總 經理、董事男 35 2020 年 10月 2023 年 10月/35.92 否 2021 年年度報告 26/199

97、會秘書、財務總監 李君月 監事、證券事務代表 女 33 2020 年 10月 2023 年 10月/13.81 否 徐攀 獨立董事 女 34 2020 年 10月 2023 年 10月/9.00 否 黃蘇融 獨立董事 男 68 2020 年 10月 2023 年 10月/9.00 否 郭清 獨立董事 男 42 2020 年 10月 2023 年 10月/9.00 否 合計/1,091,004 1,091,004 0/681.62/姓名 主要工作經歷 沈華 沈華先生，董事長，1995 年獲得美國麻省理工學院材料學博士學位，1995 年 7 月至 1999 年 7 月任西門子半導體部門（英飛凌前身

98、，1999 年成為英飛凌公司）高級研發工程師，1999 年 8 月至 2006 年 2 月任 XILINX 公司高級項目經理，公司設立以來一直擔任公司董事長和總經理。目前兼任香港斯達董事、斯達控股董事和斯達歐洲董事長。陳幼興 陳幼興先生，副董事長，1995 年至 1997 年任海寧興業包覆絲廠廠長，1998 年至今一直擔任浙江興得利董事長。陳幼興先生現任斯達半導副董事長，兼任浙江艾美泰克電子科技有限公司執行董事兼總經理、上海道之科技有限公司執行董事和海寧市斜橋鎮商會副會長。胡畏 胡畏女士，董事，1994 年獲美國斯坦福大學工程經濟系統碩士學位，1995 年至 2001 年任美國 Providi

99、an Financial 公司市場總監、執行高級副總裁助理、公司戰略策劃部經理，2005 年回國創辦公司，現任公司董事兼副總經理。胡畏女士目前兼任香港斯達董事、斯達控股董事、斯達歐洲董事。龔央娜 龔央娜女士，董事，2006 年 11 月加入公司，現任資金部經理。龔央娜女士目前兼任浙江谷藍執行董事、富瑞德投資執行事務合伙人。劉志紅 劉志紅先生，監事，浙江大學電力電子與電力傳動專業博士學位。2006 年加入公司，歷任公司設計工程師、研發部經理，現任公司研發部總監。胡少華 胡少華先生，監事，浙江大學材料科學與工程專業碩士學位。2007 年加入本公司，歷任公司工藝工程師，工藝部經理，現任公司工藝部總監

100、。湯藝 湯藝女士，副總經理，2003 年博士畢業于美國仁斯利爾理工學院（RPI）電子工程系，2003 年 7 月至 2015 年 3 月在美國國際整流器公司（International Rectifier）工作，歷任集成半導體器件高級工程師、主管工程師、高級主管工程師、IGBT 器件設計經理、IGBT 器件設計高級經理。2015 年加入公司，現任公司副總經理，負責 IGBT 芯片技術研發工作。2021 年年度報告 27/199 李云超 李云超先生，副總經理，1987 年至 2000 年任中國工商銀行嘉興市分行工會行政干事，2000 年至 2005 年任嘉興新秀箱包制造有限公司行政主管、總經理助

101、理、分廠廠長，2005 年至 2009 年任嘉興凱隆塑膠制造有限公司常務副總經理，2009 年 3 月加入公司，任副總經理，同時兼任嘉興盛隆拉鏈制造有限公司董事、平湖市兆涌五金塑膠制造有限公司監事、嘉興市凱隆塑膠制造有限公司監事。戴志展 戴志展先生，副總經理，臺灣國立清華大學電機工程研究所碩士。1999 年 9 月至 2002 年 11 月在昀瑞公司工作，歷任研發課課長、研發部經理；2002 年 11 月至 2009 年 2 月在乾坤科技股份有限公司工作，歷任研發處經理、電源應用部資深經理。2009 年 2 月加入公司，現任公司副總經理。許浩平 許浩平先生，副總經理，南京大學本科。1985 年

102、至 1990 年任無錫無線電元件二廠設計員，1990 年至 1996 年任江南電子器件有限公司技術部經理，1996 年至 1998 年任無錫彩登電子有限公司業務部經理，1998 年至 2000 年任臺灣華新科技股份有限公司上海辦業務部資深經理，2000 年至 2001 年任華新科技（蘇州）有限公司業務部資深經理，2001 年至 2009 年華騰電子科技（蘇州）有限公司業務部資深經理，2009 年 2 月加入公司，現任公司副總經理。張哲 張哲先生，董事會秘書、財務總監、副總經理，南開大學工商管理碩士。2008 年 5 月份加入公司，2010 年至 2016 年任客服部經理，2016 年 6 月至

103、今任公司財務總監，2017 年 10 月至今擔任公司董事會秘書、副總經理。李君月 李君月女士，監事、證券事務代表，英國倫敦大學皇家霍洛威學院碩士，中級經濟師。2013 年 8 月加入公司，2020 年 10 月至今擔任公司證券事務代表。徐攀 徐攀，獨立董事，博士，中國注冊會計師，碩士生導師。2019 年 9 月取得南京大學會計學博士學位，2018 年澳大利亞悉尼大學商學院和澳大利亞國立管理與商業學院訪問學者，現任浙江工業大學管理學院會計系教師。2011 年取得國際注冊內部審計師資質（CIA），2015年取得中國注冊會計師協會非執業會員資格（CICPA）。2017 年 10 月任斯達半導獨立董事

104、，目前兼任福萊特玻璃集團股份有限公司獨立董事、華爾科技集團股份有限公司獨立董事、浙江藍特光學股份有限公司獨立董事。黃蘇融 黃蘇融先生，獨立董事，上海大學機自學院退休教授。1977 年 8 月至 2017 年 12 月任教于上海大學（上海機械學院后更名為上海工業大學，后更名為上海大學）。1993 年起享受國務院政府特殊津貼，2009 年獲電力電子中達學者稱號，2012 年至 2016 年任中山大洋電機股份有限公司獨立董事，2017 年 10 月任斯達半導獨立董事，目前兼任上海鳴志電器股份有限公司獨立董事。郭清 郭清先生，獨立董事，浙江大學電氣工程學院副教授。2007 年 7 月取得浙江大學信電系

105、微電子學與固體電子學博士學位，2008 年 1 月至2008 年 12 月任香港科技大學電子與計算機系博士后，2007 年 10 月至 2010 年 6 月任浙江大學信息與電子工程學系博士后，2010 年 7 月至今，歷任浙江大學電氣工程學院助理研究員、講師和副教授，2017 年 10 月任斯達半導獨立董事。其它情況說明 適用 不適用 2021 年年度報告 28/199 (二二)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 1.1.在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任

106、期起始日期 任期終止日期 陳幼興 浙江興得利紡織有限公司 董事長 1998 年 04 月/在股東單位任職情況的說明 2.2.在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 陳幼興 浙江艾美泰克電子科技有限公司 執行董事 2008 年 9 月/在其他單位任職情況的說明 (三三)董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 報告期內，公司由股東代表出任的董事、監事均未以董事、監事的名義領取薪酬；職工代表監事在公司領取薪酬，其報酬依據公司薪酬管理

107、制度確定。公司董事、監事津貼標準由股東大會批準；高級管理人員薪酬標準由薪酬與考核委員會審核、董事會批準。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 董事、監事、高級管理人員報酬根據公司實際經營情況確定。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況與年報披露情況相符。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 6,816,247.80 元 (四四)公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 (五五)近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 (六六)其他其他 適用

108、不適用 五、五、報告期內召開的董事會有關情況報告期內召開的董事會有關情況 會議屆次 召開日期 會議決議 第四屆董事會第五次會議 2021年03月02 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第五次會議決議公告（2021-004）第四屆董事會第六次會議 2021年03月18 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第六次會議決議公告（2021-012）第四屆董事會第2021年04月詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第七次會議2021 年年度報告 29/199 七次會議 08 日 決議公告（2021-020）第四屆董事會第八次會議 2021年04月23 日 詳見 嘉興斯達

109、半導體股份有限公司第四屆董事會第八次會議決議公告（2021-030）第四屆董事會第九次會議 2021年04月27 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第九次會議決議公告（2021-034）第四屆董事會第十次會議 2021年06月16 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十次會議決議公告（2021-042）第四屆董事會第十一次會議 2021年07月06 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十一次會議決議公告（2021-049）第四屆董事會第十二次會議 2021年08月15 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十二次會議決議公告（2021-05

110、7）第四屆董事會第十三次會議 2021年08月27 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十三次會議決議公告（2021-062）第四屆董事會第十四次會議 2021年10月29 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十四次會議決議公告（2021-073）第四屆董事會第十五次會議 2021年11月17 日 詳見 嘉興斯達半導體股份有限公司第四屆董事會第十五次會議決議公告（2021-080）六、六、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次

111、數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 沈華 否 11 11 0 0 0 否 4 陳幼興 否 11 11 10 0 0 否 4 胡畏 否 11 11 0 0 0 否 4 龔央娜 否 11 11 0 0 0 否 4 徐攀 是 11 11 10 0 0 否 4 黃蘇融 是 11 11 10 0 0 否 4 郭清 是 11 11 10 0 0 否 4 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 11 其中：現場會議次數 1 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 10 (二二)董事對

112、公司有關事項提出異議的情況董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 2021 年年度報告 30/199 七、七、董事會下設專門委員會情況董事會下設專門委員會情況 適用 不適用 (1).(1).董事會下設專門委員會成員情況董事會下設專門委員會成員情況 專門委員會類別 成員姓名 審計委員會 徐攀、黃蘇融、龔央娜 提名委員會 郭清、徐攀、沈華 薪酬與考核委員會 黃蘇融、徐攀、胡畏 戰略委員會 黃蘇融、徐攀、沈華 2021 年年度報告 31/199 (2).(2).報告期內報告期內審計審計委員會召開委員會召開 6 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議

113、其他履行職責情況 2021 年 04 月 08 日 1.審議關于公司 2020 年年度報告及其摘要的議案 2.審議關于公司 2020 年度財務決算報告的議案 3.審議關于公司 2020 年度利潤分配的議案 4.審議關于續聘會計師事務所的議案 5.審議 關于預計 2021 年度日常關聯交易及對 2020 年度日常關聯交易予以確認的議案 6.審議關于變更會計政策的議案 7.審議關于計提資產減值準備報告的議案 8.審議關于 2020 年度內部控制評價報告的議案 9.審議關于 2020 年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案 10.審議關于本公司 2021 年度對全資子公司及控股子公司提供擔保的議案

114、 審議通過會議議案 無 2021 年 04 月 27 日 審議關于公司 2021 年第一季度報告的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 07 月 06 日 審議關于歸還募集資金后繼續使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 08 月 27 日 1.審議關于公司 2021 年半年度報告及其摘要的議案 2.審議關于 2021 年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 10 月 29 日 審議關于公司 2021 年第三季度報告的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 11 月 17 日 1.審議關于使用部分暫時閑置

115、募集資金和自有資金進行現金管理的議案 2.審議關于使用募集資金向全資子公司增資的議案 審議通過會議議案 無 (3).(3).報告期內報告期內薪酬與考核薪酬與考核委員會召開委員會召開 3 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況 2021 年 03 月 18 日 1.審議關于公司及其摘要的議案 2.審議關于公司的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 04 月 08 日 審議關于董事、高級管理人員 2020 年度薪酬考核情況與 2021 年度薪酬計劃的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 04 月 23 日 1.審議關于調整公司 2021 年股票期權激勵計劃激勵對

116、象名單及授予權益數量的議案 2.審議關于向激勵對象授予股票期權的議案 審議通過會議議案 無 (4).(4).報告期內報告期內戰略戰略委員會召開委員會召開 4 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情2021 年年度報告 32/199 況 2021 年 03 月 02 日 1.審議關于公司符合非公開發行 A 股股票條件的議案 2.審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票方案的議案 3.審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票預案的議案 4.審議 關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票募集資金使用的可行性分析報告的議案 5.審議關于公司未來三年（

117、2021 年-2023 年）股東回報規劃的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 06 月 16 日 1.審議關于調整公司 2021 年度非公開發行 A 股股票方案的議案 2.審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票預案（修訂稿）的議案 3.審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票募集資金使用的可行性分析報告（修訂稿）的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 08 月 15 日 審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票預案（修訂稿）的議案 審議通過會議議案 無 2021 年 08 月 27 日 審議關于公司 2021 年度非公開發行 A 股股票預案（修訂稿）的

118、議案 審議通過會議議案 無 2021 年年度報告 33/199 (5).(5).存在異議事項的具體情況存在異議事項的具體情況 適用 不適用 八、八、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 監事會對報告期內的監督事項無異議。九、九、報告期末報告期末母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 750 主要子公司在職員工的數量 281 在職員工的數量合計 1,031 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 15 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 641 銷售人員 65 技術人員 245

119、財務人員 17 行政人員 63 合計 1,031 教育程度 教育程度類別 數量（人）碩士及以上 48 本科 248 大專 203 中專及以下 532 合計 1,031 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司根據國家法律法規，結合公司的實際情況，建立了符合公司發展戰略要求的薪酬福利制度、考核制度及股權激勵政策，以外有競爭力，內具公平性為目標，充分激發員工潛能，為公司發展提供穩定有保障的優質人才隊伍。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司制定了全面且符合員工發展的培訓管理制度，從入職培訓的各類規章制度、員工手冊、質量要求、安全意識、勞動紀律到在崗的專業知識、崗位技能、職業發展；從內部分

120、享學習到外部優秀課程開發，給員工提供了完善的培訓資源。為實現公司發展戰略培養優秀人才提供了有效的支持和保障。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 2021 年年度報告 34/199 十、十、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司擬以權益派發的股權登記日總股本 170,606,060 股為基數，每 10 股派發現金紅利 7.01元（含稅），總計派發現金股利 119,594,848.06 元，剩余利潤轉至以后年度分配。(二二)現金分紅政策的專項說明現金分紅政策的專項說明 適用

121、 不適用 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求 是 否 分紅標準和比例是否明確和清晰 是 否 相關的決策程序和機制是否完備 是 否 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用 是 否 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護 是 否 (三三)報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司應報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 十一、十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情

122、況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司于 2021 年 3 月 18 日召開第四屆董事會第六次會議審議并通過了 關于公司及其摘要的議案。本激勵計劃擬授予激勵對象的股票期權數量為 67.00 萬份，約占本激勵計劃草案公告日公司股本總額 16,000 萬股的 0.42%，涉及的激勵對象為 118 人。本激勵計劃下授予的每份股票期權擁有在滿足生效條件和生效安排的情況下，在可行權期內以行權價格購買 1 股本公司人民幣

123、A 股普通股股票的權利。此議案經由 2021 年 4 月 6 日召開的公司 2021 年第二次臨時股東大會審議通過。詳情參見公司在上海交易所網站披露的 嘉興斯達半導體股份有限公司 2021年股票期權激勵計劃草案摘要公告（公告編號：2021-013）、嘉興斯達半導體股份有限公司 2021 年第二次臨時股東大會決議公告（公告編號：2021-018）。公司于 2021 年 4 月 23 日召開第四屆董事會第八次會議審議并通過了關于調整公司 2021 年股票期權激勵計劃激勵對象名單及授予權益數量的議案。因公司 2 名擬授予激勵對象離職,1 名擬激勵對象自愿放棄所獲份額，根據公司 2021 年股票期權激

124、勵計劃（草案）的相關規定，公司擬對激勵對象、權益數量進行調整，公司本次股權激勵計劃股票期權實際授予激勵對象人數由 118 人調整為 115 人，股票期權授予總數由 67 萬份調整為 65.50 萬份。詳情參見公司在上海交易所網站披露的嘉興斯達半導體股份有限公司關于調整公司 2021 年股票期權激勵計劃激勵對象名單及授予權益數量公告（公告編號：2021-032）。公司于 2021 年 4 月 23 日召開第四屆董事會第八次會議審議并通過了 關于向激勵對象授予股票期權的議案，董事會認為公司2021 年股票期權激勵計劃（草案）（以下簡稱“激勵計劃（草案）”）規定的授予條件已經成就，同意以 2021

125、年 4 月 23 日為授予日，向 115名激勵對象授予 65.50 萬份股票期權。詳情參見公司在上海交易所網站披露的嘉興斯達半導體股份有限公司關于向激勵對象授予股票期權的公告（公告編號：2021-033）。2021 年年度報告 35/199 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 (三三)董事、高級管理人員報告期內被授予的董事、高級管理人員報告期內被授予的股權股權激勵情況激勵情況 適用 不適用 (四四)報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激

126、勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司高級管理人員由董事會聘任，直接對董事會負責，接受董事會的直接考評。董事會嚴格按照公司薪酬管理制度和績效考核目標對高級管理人員進行考評。董事會提名與薪酬委員會根據公司實際生產經營業績情況對高級管理人員的管理能力和履職情況進行審查。十二、十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況報告期內的內部控制制度建設及實施情況 適用 不適用 公司嚴格按照中國證監會、上海證券交易所及公司法、公司章程等法律法規要求等相關監管法規的要求建立了較為完善的內控管理體系,并根據實際情況不斷優化公司治理結構和內控體系，對

127、相關內控管理制度進行修訂和完善。公司每年持續開展內部控制自我評價工作并聘請會計事務所進行內控審計，公司內控運行機制健全有效。報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均建立了內部控制，并得以有效執行。公司在經營成果真實性、經營業務合規性、內部控制有效性方面達到了內部控制目標，保障了公司及全體股東的利益。具體內容詳見公司發布的2021 年度內部控制評價報告，報告的披露網址為。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 十三、十三、報告期內對子公司的管理控制情況報告期內對子公司的管理控制情況 適用 不適用 報告期內，公司根據控股子公司管理制度等相關內控制度，公司對下屬子公司的規范運作、財務資

128、金管理、采購、人事、生產運營等事項進行管理或監督，同時要求控股子公司按照有關規定規范運作，明確規定了重大事項報告制度和審議程序，及時跟蹤子公司財務狀況、生產經營、項目建設、安全環保等重大事項，及時履行信息披露義務，確保子公司規范、高效、有序運作，提高公司整體資產運營質量和抗風險能力。報告期內，公司各控股子公司運行良好，未出現違反相關規定的情形，不存在失去控制的情況。十四、十四、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 要補充說明 是否披露內部控制審計報告：是 2021 年年度報告 36/199 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十五、十五、上市公司治

129、理專項行動自查問題整改情況上市公司治理專項行動自查問題整改情況 不適用 十六、十六、其他其他 適用 不適用 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境環境信息情況信息情況 (一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司環保情況說明重點排污單位之外的公司環保情況說明 適用 不適用 1.1.因環境問題受到行政處罰的情況因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 2.2.參照參照重點排污單位重點排污單位披露其他環境信息披露其他環境信息 適用 不

130、適用 公司及其子公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法、中華人民共和國水污染防治法、中華人民共和國大氣污染防治法、中華人民共和國環境噪聲污染防治法、中華人民共和國固體廢物污染防治法等環保方面的法律法規，報告期內未出現因重大違法違規而受到處罰的情況。3.3.未披露其他環境信息的原因未披露其他環境信息的原因 適用 不適用 (三三)有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 適用 不適用 國家的十四五規劃明確提出將“碳中和碳達峰”作為國家污染防治攻堅戰的主攻目標，要推進碳達峰碳中和，主要是減少電力生產、交通運輸以及工業中化石燃料的使

131、用?！疤贾泻吞歼_峰”的實現需要推進新能源、新能源汽車、節能環保等產業的發展，細分行業包含光伏發電、風力發電、儲能、新能源汽車、充電樁、工業控制等行業。公司的主要產品 IGBT 是以上行業的核心半導體器件并已經實現大批量應用，公司將不斷發展創新，進一步發揮在研發、生產、品牌、市場、渠道、人力資源等方面的綜合優勢，開發更多產品，為國家 2030 年之前實現碳達峰、2060 年之前實現碳中和貢獻自己的力量。(四四)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 二、二、社會責任工作社會責任工作情況情況 適用 不適用 三、三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉

132、村振興等工作具體情況鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況 適用 不適用 2021 年年度報告 37/199 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 控

133、股股東 公司控股股東香港斯達作出如下承諾與確認：1、除 上海證券交易所股票上市規則規定的豁免情形之外，自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。同時，本企業將主動向公司申報本公司直接或間接持有的公司股份及其變動情況。2、公司上市后 6 個月內如公司股票連續 20 個交易日的收盤價（前復權價格，下同）均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本企業持有公司股票將在上述鎖定期限屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；在延長鎖定期內，不轉讓或者委托他人管理本企業直接或間接持有的公司本次發行

134、前已發行的股份，也不由公司回購本企業直接或間接持有的公司本次發行前已發行的股份。3、若本企業的股份鎖定期承諾與證券監管機構的最新監管意見不相符，本企業將根據相關證券監管機構的監管意見進行相應調整。上述鎖定期屆滿后，將按照中國證券監督管理委員會及證券交易所的有關規定執行。4、若違反上述承諾，本企業將不符合承諾自公司股票上市之日起三十六個月內 是 是 不適用 不適用 2021 年年度報告 38/199 的所得收益上繳公司所有，并承擔相應法律后果，賠償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。與首次公開發行相關的承諾 股份限售 實際控制人 公司實際控制人沈華、胡畏作出如下承諾與確認：1、除上海證券交易

135、所股票上市規則規定的豁免情形之外，自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。同時，本人將主動向公司申報本公司直接或間接持有的公司股份及其變動情況。2、公司上市后 6 個月內如公司股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的公司股票將在上述鎖定期限屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；在延長鎖定期內，不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的公司本次發行前已發行的股份，也不由公司回購本人直接或間接持有的公司本次發行前已發行的股份。3、在上述

136、鎖定期屆滿后，在本人擔任公司董事、監事、高級管理人員的任職期間每年轉讓的股份不超過本人直接或間接持有公司股份總數的 25%，離職后半年內不得轉讓本人直接或間接所持有的公司股份。4、若本人的股份鎖定期承諾與證券監管機構的最新監管意見不相符，本人將根據相關證券監管機構的監管意見進行相應調整。上述鎖定期屆滿后，將按照中國證券監督管理委員會及證券交易所的有關規定執行。5、本人不因職務變更、離職等原因而放棄履行承諾，若違反上述承諾，本人將不符合承諾的所得收益上繳公司所有，并承擔相應法律后果，賠償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。自公司股票上市之日起三十六個月內 是 是 不適用 不適用 與首次公開發

137、行相關的承諾 股份限售 法人股東浙江興得利、興澤公司法人股東浙江興得利、興澤投資、領創投資、上海春速、天津環拓、深圳鑫亮和寧波展興作出如下承諾與確認：1、自公司首次公開發行股票并在證券交易自公司股票上市之日起十二是 是 不適用 不適用 2021 年年度報告 39/199 投資、領創投資、上海春速、天津環拓、深圳鑫亮和寧波展興 所上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。同時，本企業將主動向公司申報本公司直接或間接持有的公司股份及其變動情況。2、若違反上述承諾，本企業將不符合承諾的所得收益上繳公司所有，并承擔相應法律后果，賠

138、償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。個月內 與首次公開發行相關的承諾 股份限售 公司法人股東富瑞德投資 公司法人股東富瑞德投資作出如下承諾和確認：1、自公司首次公開發行股票并在證券交易所上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。同時，本企業將主動向公司申報本公司直接或間接持有的公司股份及其變動情況。2、若違反上述承諾，本企業將不符合承諾的所得收益上繳公司所有，并承擔相應法律后果，賠償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。自公司股票上市之日起三十六個月內 是 是 不適用 不適用 與首次公開發行相關的承諾 股份限售

139、境外自然人股東戴志展、湯藝 公司股東戴志展、湯藝作出如下承諾與確認：1、自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。同時，本人將主動向公司申報本公司直接或間接持有的公司股份及其變動情況。2、所持股票在鎖定期滿后兩年內減持的，其減持價格不低于發行價；公司上市后 6 個月內如公司股票連續20個交易日的收盤價均低于本次發行的發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于本次發行的發行價，本人持有的公司股票將在上述鎖定期限屆滿后自動延長 6 個月的鎖定期；在延長鎖定期內，不轉讓或者委托他人管理本人直接或間接持有的公司

140、本次發行前已發行的股份，也不由公司回購本人直接或間接持有的公司本次發行前已發行的股份。3、在上述鎖定期屆滿后，在本人擔任公司董事、監事、高級自公司股票上市之日起三十六個月內 是 是 不適用 不適用 2021 年年度報告 40/199 管理人員的任職期間每年轉讓的股份不超過本人直接或間接持有公司股份總數的 25%，離職后半年內不得轉讓本人直接或間接所持有的公司股份。4、本人不因職務變更、離職等原因而放棄履行承諾，若違反上述承諾，本人將不符合承諾的所得收益上繳公司所有，并承擔相應法律后果，賠償因未履行承諾而給公司或投資者帶來的損失。2021 年年度報告 41/199 (二二)公司資產或項目存在盈利

141、預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 2021 年年度報告 42/199 二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 三、三、違規擔保情況違規擔保情況 適用 不適用 2021 年年度報告 43/199 四、四、公司董事會對會計師事務所“

142、非標準意見審計報告”的說明公司董事會對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 1 1、重要會計政策變更（1）執行企業會計準則第 21 號租賃（2018 年修訂）財政部于 2018 年度修訂了企業會計準則第 21 號租賃（簡稱“新租賃準則”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起執行新租賃準則。根據修訂后的準則，對

143、于首次執行日前已存在的合同，公司選擇在首次執行日不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。本公司作為承租人 本公司選擇根據首次執行新租賃準則的累積影響數，調整首次執行新租賃準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，不調整可比期間信息。對于首次執行日前已存在的經營租賃，本公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日本公司的增量借款利率折現的現值計量租賃負債，并根據每項租賃選擇以下方法計量使用權資產：-與租賃負債相等的金額，并根據預付租金進行必要調整。對于首次執行日前的經營租賃，本公司在應用上述方法的同時根據每項租賃選擇采用下列一項或多項簡化處理：1)將于首次執行日后 12 個月內完成的租賃作為

144、短期租賃處理；2)計量租賃負債時，具有相似特征的租賃采用同一折現率；3)使用權資產的計量不包含初始直接費用；4)存在續租選擇權或終止租賃選擇權的，根據首次執行日前選擇權的實際行使及其他最新情況確定租賃期；5)首次執行日之前發生的租賃變更，不進行追溯調整，根據租賃變更的最終安排，按照新租賃準則進行會計處理。2021 年年度報告 44/199 在計量租賃負債時，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加權平均值：4.65%）來對租賃付款額進行折現。2020年12月31日合并財務報表中披露的重大經營租賃的尚未支付的最低租賃付款額 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利

145、率折現的現值 530,168.37 2021 年 1 月 1 日新租賃準則下的租賃負債 530,168.37 上述折現的現值與租賃負債之間的差額 對于首次執行日前已存在的融資租賃，本公司在首次執行日按照融資租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權資產和租賃負債。本公司執行新租賃準則對財務報表的主要影響如下：會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目 對 2021 年 1 月 1 日余額的影響金額 合并 母公司 公司作為承租人對于首次執行日前已存在的經營租賃的調整 按財政部規定執行 預付款項-25,872.17-11,456.74 使用權資產 556,040.54 150,

146、488.85 一年到期的非流動負債 213,243.32 59,290.71 租賃負債 316,925.05 79,741.40（2）執行企業會計準則解釋第 14 號 財政部于 2021 年 2 月 2 日發布了企業會計準則解釋第 14 號（財會20211 號，以下簡稱“解釋第 14 號”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有關業務，根據解釋第 14 號進行調整。政府和社會資本合作（PPP）項目合同 解釋第 14 號適用于同時符合該解釋所述“雙特征”和“雙控制”的 PPP 項目合同，對于 2020 年 12 月 31 日前開始實施且至施行日尚未完成的有關 PPP 項

147、目合同應進行追溯調整，追溯調整不切實可行的，從可追溯調整的最早期間期初開始應用，累計影響數調整施行日當年年年初留存收益以及財務報表其他相關項目，對可比期間信息不予調整。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。2021 年年度報告 45/199 基準利率改革 解釋第 14 號對基準利率改革導致金融工具合同和租賃合同相關現金流量的確定基礎發生變更的情形作出了簡化會計處理規定。根據該解釋的規定，2020 年 12 月 31 日前發生的基準利率改革相關業務，應當進行追溯調整，追溯調整不切實可行的除外，無需調整前期比較財務報表數據。在該解釋施行日，金融資產、金融負債等原賬面價值與新賬面價值之

148、間的差額，計入該解釋施行日所在年度報告期間的期初留存收益或其他綜合收益。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。（3）執行關于調整適用范圍的通知 財政部于 2020 年 6 月 19 日發布了 新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定（財會202010 號），對于滿足條件的由新冠肺炎疫情直接引發的租金減免、延期支付租金等租金減讓，企業可以選擇采用簡化方法進行會計處理。財政部于 2021 年 5 月 26 日發布了關于調整適用范圍的通知（財會20219 號），自 2021 年 5 月 26 日起施行，將新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定允許采用簡化方法的新冠肺炎疫情相關租金減讓的適用范

149、圍由“減讓僅針對 2021 年 6 月 30 日前的應付租賃付款額”調整為“減讓僅針對 2022 年 6 月 30 日前的應付租賃付款額”，其他適用條件不變。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。（4）執行企業會計準則解釋第 15 號關于資金集中管理相關列報 財政部于 2021 年 12 月 30 日發布了企業會計準則解釋第 15 號（財會202135 號，以下簡稱“解釋第 15 號”），“關于資金集中管理相關列報”內容自公布之日起施行，可比期間的財務報表數據相應調整。解釋第 15 號就企業通過內部結算中心、財務公司等對母公司及成員單位資金實行集中統一管理涉及的余額應如何在資產負

150、債表中進行列報與披露作出了明確規定。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。1、重要會計估計變更 本公司報告期未發生重要會計估計的變更。2021 年年度報告 46/199 2、首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 合并資產負債表合并資產負債表 項目 上年年末余額 年初余額 調整數 重分類 重新計量 合計 資產 流動資產：貨幣資金 80,150,538.45 80,150,538.45 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 139,016,347.94 139,016,347.94 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 250,267,741.55 250,267,

151、741.55 應收款項融資 330,963,529.53 330,963,529.53 預付款項 2,239,174.54 2,213,302.37 -25,872.17-25,872.17 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 404,841.15 404,841.15 買入返售金融資產 存貨 255,299,971.79 255,299,971.79 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 2,982,243.95 2,982,243.95 流動資產合計 1,061,324,388.90 1,061,298,516.73 -25,872.17-25,

152、872.17 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 2021 年年度報告 47/199 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 294,352,637.70 294,352,637.70 在建工程 17,984,059.36 17,984,059.36 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 556,040.54 556,040.54 556,040.54 無形資產 26,208,556.70 26,208,556.70 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 7,291,267.12 7,291,267.12 其他非流動資產

153、17,519,868.72 17,519,868.72 非流動資產合計 363,356,389.60 363,912,430.14 556,040.54 556,040.54 資產總計 1,424,680,778.50 1,425,210,946.87 530,168.37 530,168.37 流動負債：短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 119,159,212.32 119,159,212.32 預收款項 合同負債 2,697,690.92 2,697,690.92 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應

154、付職工薪酬 17,023,077.86 17,023,077.86 應交稅費 28,379,353.86 28,379,353.86 其他應付款 2,861,354.97 2,861,354.97 2021 年年度報告 48/199 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 213,243.32 213,243.32 213,243.32 其他流動負債 339,003.69 339,003.69 流動負債合計 170,459,693.62 170,672,936.94 213,243.32 213,243.32 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 3,700,30

155、0.00 3,700,300.00 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 316,925.05 316,925.05 316,925.05 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 93,834,010.62 93,834,010.62 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 97,534,310.62 97,851,235.67 316,925.05 316,925.05 負債合計 267,994,004.24 268,524,172.61 530,168.37 530,168.37 所有者權益：股本 160,000,000.00 160,000,000.00 其他權益工

156、具 其中：優先股 永續債 資本公積 463,437,970.63 463,437,970.63 減：庫存股 其他綜合收益-1,009,983.35-1,009,983.35 專項儲備 盈余公積 50,020,325.97 50,020,325.97 一般風險準備 未分配利潤 486,514,237.88 486,514,237.88 2021 年年度報告 49/199 歸屬于母公司所有者權益合計 1,158,962,551.13 1,158,962,551.13 少數股東權益-2,275,776.87-2,275,776.87 所有者權益合計 1,156,686,774.26 1,156,68

157、6,774.26 負債和所有者權益總計 1,424,680,778.50 1,425,210,946.87 530,168.37 530,168.37 母公司資產負債表母公司資產負債表 項目 上年年末余額 年初余額 調整數 重分類 重新計量 合計 資產 流動資產：貨幣資金 45,186,389.89 45,186,389.89 交易性金融資產 90,007,890.41 90,007,890.41 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 241,498,258.85 241,498,258.85 應收款項融資 308,826,616.87 308,826,616.87 預付款項 2,056,724.

158、89 2,045,268.15 -11,456.74-11,456.74 其他應收款 9,502,915.07 9,502,915.07 存貨 221,654,734.85 221,654,734.85 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 939,531.65 939,531.65 流動資產合計 919,673,062.48 919,661,605.74 -11,456.74-11,456.74 非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 234,705,165.23 234,705,165.23 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產

159、固定資產 95,025,557.70 95,025,557.70 2021 年年度報告 50/199 在建工程 3,443,211.98 3,443,211.98 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 150,488.85 150,488.85 150,488.85 無形資產 11,054,810.36 11,054,810.36 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 5,646,376.80 5,646,376.80 其他非流動資產 1,391,217.71 1,391,217.71 非流動資產合計 351,266,339.78 351,416,828.63 150,488.85 1

160、50,488.85 資產總計 1,270,939,402.26 1,271,078,434.37 139,032.11 139,032.11 流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 85,269,813.13 85,269,813.13 預收款項 合同負債 10,788,944.05 10,788,944.05 應付職工薪酬 11,290,103.27 11,290,103.27 應交稅費 24,506,662.01 24,506,662.01 其他應付款 79,448,721.02 79,448,721.02 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 59,290.

161、71 59,290.71 59,290.71 其他流動負債 1,401,565.58 1,401,565.58 流動負債合計 212,705,809.06 212,765,099.77 59,290.71 59,290.71 非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 79,741.40 79,741.40 79,741.40 2021 年年度報告 51/199 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 15,231,494.40 15,231,494.40 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 15,231,494.40 15,311,235.80 79

162、,741.40 79,741.40 負債合計 227,937,303.46 228,076,335.57 139,032.11 139,032.11 所有者權益：股本 160,000,000.00 160,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 463,433,702.86 463,433,702.86 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 50,020,325.97 50,020,325.97 未分配利潤 369,548,069.97 369,548,069.97 所有者權益合計 1,043,002,098.80 1,043,002,098.80 負債和所

163、有者權益總計 1,270,939,402.26 1,271,078,434.37 139,032.11 139,032.11 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬 800,000.00 境內會計師事務所審計年限 10 2

164、021 年年度報告 52/199 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 立信會計師事務所（特殊普通合伙）200,000.00 財務顧問 無/保薦人 中信證券股份有限公司/聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨面臨退退市風險的情況市風險的情況 (一一)導導致致退市風險警示退市風險警示的原因的原因 適用 不適用 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 (三三)面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 八、八、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 九、九、重大訴訟、仲裁事項

165、重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十、十、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況及整改情況 適用 不適用 十一、十一、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。十二、十二、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯

166、交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 2021 年年度報告 53/199 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露

167、，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債

168、權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務 適用 不適用 (六六)其他其他 適用 不適用 十三、十三、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管

169、、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 2021 年年度報告 54/199 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日)擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保物（如有）擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 反擔保情況 是否為關聯方擔保 關聯 關系 無 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）0 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔

170、保）0 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 100,000,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B）750,000,000.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）擔?？傤~（A+B）750,000,000.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%)15.01 其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）0 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E）0 上述三項擔保金額合計（C+D+E）0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 2021 年年度報告 55/199

171、(三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 銀行理財產品 閑置資金 2,292,500,000.00 750,000,000.00 0.00 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況

172、 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十四、十四、其其他他對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明 適用 不適用 2021 年年度報告 56/199 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況(一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1

173、、股份變動情況表股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例(%)發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 120,000,000 75 10,606,060 0 0-38,957,232-28,351,172 91,648,828 53.72 1、國家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、國有法人持股 0 0 1,909,090 0 0 0 1,909,090 1,909,090 1.12 3、其他內資持股 47,642,196 29.78 4,975,761 0 0-38,957,232-33,981,471 13

174、,660,725 8.01 其中：境內非國有法人持股 47,642,196 29.78 4,218,186 0 0-38,957,232-34,739,046 12,903,150 7.56 境內自然人持股 0 0 757,575 0 0 0 757,575 757,575 0.45 4、外資持股 72,357,804 45.22 3,721,209 0 0 0 3,721,209 76,079,013 44.59 其中：境外法人持股 71,266,800 44.54 3,721,209 0 0 0 3,721,209 74,988,009 43.95 境外自然人持股 1,091,004 0.

175、68 0 0 0 0 0 1,091,004 0.64 二、無限售條件流通股份 40,000,000 25 0 0 0 38,957,232 38,957,232 78,957,232 46.28 1、人民幣普通股 40,000,000 25 0 0 0 38,957,232 38,957,232 78,957,232 46.28 2、境內上市的外資股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外資股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份總數 160,000,000 100 10,606,060 0 0 0 10,606,060 1

176、70,606,060 100 2021 年年度報告 57/199 2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 經中國證券監督管理委員會“證監許可【2021】3201 號”文關于核準嘉興斯達半導體股份有限公司非公開發行股票的批復 核準，公司非公開發行人民幣普通股股票 10,606,060 股,本次發行后，公司總股本為從 160,000,000 股增加至 170,606,060 股，注冊資本從 160,000,000.00元增加至 170,606,060.00 元。3 3、股份變動對最近一年和最近一期股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股

177、凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 股份變動前總股本 160,000,000 股：最近一年（2020 年）每股收益 1.15 元、每股凈資產 7.38 元；股份變動后總股本 170,606,060股：最近一年（2021年）每股收益 2.48元、每股凈資產31.06 元；4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2021 年年度報告 58/199 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位:股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 浙江興得利

178、 29,294,388 29,294,388 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 興澤投資 5,899,296 5,899,296 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 寧波展興 1,099,644 1,099,644 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 深圳鑫亮 887,856 887,856 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 天津環拓 769,661 769,661 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 上海春速 761,983 761,983 0 0 首次公開發行股票限售

179、 2021 年 2 月 4 日 浙江領創 244,404 244,404 0 0 首次公開發行股票限售 2021 年 2 月 4 日 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION 0 0 303,030 303,030 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 富國基金管理有限公司 0 0 709,636 709,636 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 巴克萊銀行 BARCLAYSBANKPLC 0 0 469,696 469,696 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 郭偉松 0 0 757,575 757,5

180、75 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 UBS AG 0 0 606,060 606,060 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 J.P.Morgan Securities plc 0 0 454,545 454,545 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 華泰證券股份有限公司 0 0 1,372,727 1,372,727 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 博時基金管理有限公司 0 0 324,242 324,242 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 潤暉投資管理香港有限公司 0 0 1,887,878 1

181、,887,878 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 先進制造產業投資基金二期（有限合伙）0 0 909,090 909,090 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 國泰君安證券股份有限公司 0 0 536,363 536,363 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 財通基金管理有限公司 0 0 631,818 631,818 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 2021 年年度報告 59/199 西藏瑞華資本管理有限公司 0 0 1,545,454 1,545,454 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 匯添富基

182、金管理股份有限公司 0 0 97,946 97,946 非公開發行股票限售 2022 年 5 月 12 日 合計 38,957,232 38,957,232 10,606,060 10,606,060/2021 年年度報告 60/199 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率）發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 人民幣普通股 2021 年 10 月 27 日 330 10,606,060 2021 年 11 月

183、12 日 10,606,060/截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：適用 不適用 (二二)公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 經中國證券監督管理委員會核發的關于核準嘉興斯達半導體股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可【2021】3201 號）核準，公司本次非公開發行 10,606,060 股 A 股股票，每股面值 1.00 元，每股發行價格 330.00 元。本次非公開發行募集資金總額人民幣 3,499,999,800.00元，扣除各項發行費用人民幣 23,049,

184、272.04 元，實際募集資金凈額人民幣 3,476,950,527.96元，其中新增注冊資本（股本）人民幣 10,606,060.00 元，股本溢價人民幣 3,466,344,467.96元。本次發行后，公司總股本為從 160,000,000 股增加至 170,606,060 股，注冊資本從 160,000,000元增加至 170,606,060 元。(三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截至報告期末普通股股東總數(戶)23,753 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)22,282

185、截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東性質 股份狀態 數量 香港斯達控股有限公司 0 71,266,800 41.77 71,266,800 無 境外法人 2021 年年度報告 61/199 浙江興得利紡織有限公司-5,421,488 23,872,

186、900 13.99 0 無 境內非國有法人 香港中央結算有限公司 9,010,001 9,010,001 5.28 0 未知 其他 嘉興富瑞德投資合伙企業（有限合伙）0 8,684,964 5.09 8,684,964 無 境內非國有法人 華泰證券股份有限公司 1,372,727 1,602,085 0.94 1,372,727 未知 境內非國有法人 西藏瑞華資本管理有限公司 1,545,454 1,545,454 0.91 1,545,454 未知 境內非國有法人 銘基國際投資公司MATTHEWS ASIA FUNDS（US）1,168,223 1,367,515 0.80 未知 境外法人

187、中國建設銀行股份有限公司廣發成長精選混合型證券投資基金 1,200,000 1,200,000 0.70 未知 境內非國有法人 魁北克儲蓄投資集團 1,120,918 1,120,918 0.66 未知 境外法人 MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.742,588 1,054,252 0.62 未知 境外法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 浙江興得利紡織有限公司 23,872,900 人民幣普通股 23,872,900 香港中央結算有限公司 9,010,001 人民幣普通股 9,010,001

188、 銘基國際投資公司MATTHEWS ASIA FUNDS（US）1,367,515 人民幣普通股 1,367,515 中國建設銀行股份有限公司廣發成長精選混合型證券投資基金 1,200,000 人民幣普通股 1,200,000 MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.1,054,252 人民幣普通股 1,054,252 中國工商銀行廣發聚豐混合型證券投資基金 900,000 人民幣普通股 900,000 挪威中央銀行自有資金 857,742 人民幣普通股 857,742 中國建設銀行股份有限公司華夏國證半導體芯片交易型開放式指數證券投資基金 804,757 人民

189、幣普通股 804,757 天安人壽保險股份有限公司傳統產品 699,964 人民幣普通股 699,964 阿布達比投資局 685,028 人民幣普通股 685,028 前十名股東中回購專戶情況說明 無 上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知前十大持有無限售條件的股東之間是否存在關聯關系 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 2021 年年度報告 62/199 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新

190、增可上市交易股份數量 1 香港斯達控股有限公司 71,266,800 2023 年 2 月 5 日 71,266,800 自公司首次公開發行股票并在證券交易所上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。2 嘉興富瑞德投資合伙企業（有限合伙）8,684,964 2023 年 2 月 5 日 8,684,964 自公司首次公開發行股票并在證券交易所上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。3 華泰證券股份有限公司 1,602,085 2022 年 5 月 1

191、2 日 1,602,085 非公開發行限售 6 個月 4 西藏瑞華資本管理有限公司 1,545,454 2022 年 5 月 12 日 1,545,454 非公開發行限售 6 個月 5 國投招商投資管理有限公司先進制造產業投資基金二期（有限合伙）909,090 2022 年 5 月 12 日 909,090 非公開發行限售 6 個月 6 潤暉投資管理香港有限公司鼎暉穩健成長 A 股基金（交易所）857,654 2022 年 5 月 12 日 857,654 非公開發行限售 6 個月 7 郭偉松 757,575 2022 年 5 月 12 日 757,575 非公開發行限售 6 個月 2021

192、年年度報告 63/199 8 戴志展 611,004 2023 年 2 月 5 日 611,004 自公司首次公開發行股票并在證券交易所上市之日起十二個月內，不轉讓或者委托他人管理本企業持有的公司公開發行股票前已發行的股份，也不由公司回購該部分股份。9 UBS AG 606,060 2022 年 5 月 12 日 606,060 非公開發行限售 6 個月 10 國泰君安證券股份有限公司 536,363 2022 年 5 月 12 日 536,363 非公開發行限售 6 個月 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前十名股東中，公司控股股東與其他股東之間無關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披

193、露管理辦法規定的一致行動人。(三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 香港斯達控股有限公司 單位負責人或法定代表人 沈華 成立日期 2010 年 11 月 29 日 主要經營業務 一般貿易 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告

194、期內控股股東變更情況的說明報告期內控股股東變更情況的說明 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2021 年年度報告 64/199 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 沈華 國籍 美國 是否取得其他國家或地區居留權 是 主要職業及職務 斯達半導董事長、總經理 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 姓名 胡畏 國籍 美國 是否取得其他國家或地區居留權 是 主要職業及職務 斯達半導董事、副總經理 過去 10 年曾控股的境內外上市公司

195、情況 無 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內報告期內公司公司控制控制權發生權發生變更變更的情況說明的情況說明 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2021 年年度報告 65/199 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押

196、股份數量占其所持公司股份數量比例公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到達到 80%以上以上 適用 不適用 六、六、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構 代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動等情況 浙江興得利紡織有限公司 陳幼興 1998 年 4月 28 日 913304817044302283 30,000,000.00 主 要 從 事 棉紡、化纖、氨綸 等 產 品 生產及銷售 情況說明 七、七、股份限制減持情況說明股份限制減

197、持情況說明 適用 不適用 2021 年年度報告 66/199 八、八、股份回購在報告期的具體實施情況股份回購在報告期的具體實施情況 適用 不適用 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2021 年年度報告 67/199 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告 信會師報字2022第 ZA10679 號 嘉興斯達半導體股份有

198、限公司全體股東：嘉興斯達半導體股份有限公司全體股東：一、一、審計意見審計意見 我們審計了嘉興斯達半導體股份有限公司（以下簡稱斯達半導）財務報表，包括 2021 年 12月 31 日的合并及母公司資產負債表，2021 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了斯達半導 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2021 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、二、形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審

199、計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于斯達半導，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、三、關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。2021 年年度報告 68/199 關鍵審計事項關鍵審計事項 該事項在審計中是如何應對的該事項在審計中是如何應對的（一）應收賬款減值（一）應收賬款減值 請參閱財

200、務報表附注“七、5 應收賬款”注釋。斯達半導報告期期末應收賬款金額為34,008.64萬元，較上期增長35.89%，增長較快。由于評估應收賬款的可收回性時，很大程度上依賴管理層的判斷，因此，我們將應收賬款減值作為關鍵審計事項。（1）了解并評價管理層在對應收賬款可回收性評估方面的關鍵控制，包括應收賬款的賬齡分析和對應收賬款余額的可收回性的定期評估；復核報告期壞賬準備計提政策是否保持一致；（2）復核管理層對基于歷史信用損失經驗并結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測預期信用損失率的合理性，包括對遷徙率、歷史損失率的重新計算，參考歷史經驗及前瞻性信息，對預期損失率的合理性進行評估；（3）獲取應收款項賬齡

201、，關注賬齡劃分的正確性，根據管理層的壞賬計提準備政策及客戶信譽情況，結合函證及回款查驗，復核測試公司應收款項的壞賬準備計提是否充分；（4）獲取了同行業可比上市公司的壞賬計提政策與應收賬款周轉率，對斯達半導應收賬款壞賬準備的合理性進行了評估。（二）收入確認（二）收入確認 請參閱財務報表附注“五、38收入”所述的會計政策及“七、61營業收入和營業成本”注釋。斯達半導2021年度收入金額為170,664.32萬元，較上年增長77.22%，營業收入為公司關鍵經營指標，存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險，且對財務報表具有重大影響，因此我們將收入的確認作為關鍵審計事項。（1）獲取

202、斯達半導銷售與收款相關內部控制制度，檢查制度相關條款設計是否合理，并通過穿行測試評價相關內部控制制度是否有效執行；（2）查閱銷售合同，識別與商品控制權轉移相關的合同條款與條件，評價斯達半導的收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；（3）獲取斯達半導報告期內主營業務收入結構變動表，分析斯達半導營業收入波動是否合理；（4）選取樣本檢查斯達半導報告期內銷售合同及驗收文件，關注與商品所有權相關控制權是否已經發生轉移、收入所屬期是否準確；（5）通過對客戶進行函證，判斷斯達半導收入確認的真實性。四、四、其他信息其他信息 斯達半導管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括斯達半導 2021 年年度

203、報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。2021 年年度報告 69/199 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內

204、部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估斯達半導的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督斯達半導的財務報告過程。六、六、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者

205、依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

206、（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對斯達半導持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財2021 年年度報告 70/199 務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致斯達半導不能持續經營。（五）評價財務報表的總體列報（包括披露）、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六）就斯達半導中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據

207、，以對合并財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益

208、方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。立信會計師事務所立信會計師事務所 中國注冊會計師：中國注冊會計師：（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）（項目合伙人）（項目合伙人）中國注冊會計師：中國注冊會計師：中國中國上海上海 二二二二二二年年四四月月八八日日 2021 年年度報告 71/199 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2021 年 12 月 31 日 編制單位:嘉興斯達半導體股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注七附注七 20212021 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：

209、流動資產：貨幣資金（1）2,971,226,563.62 80,150,538.45 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產（2）751,050,410.95 139,016,347.94 衍生金融資產 應收票據 應收賬款（5）340,086,350.60 250,267,741.55 應收款項融資（6）271,344,362.71 330,963,529.53 預付款項（7）8,453,394.32 2,239,174.54 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款（8）452,660.09 404,841.15 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨（9）396,32

210、5,730.69 255,299,971.79 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產（13）18,152,661.46 2,982,243.95 流動資產合計 4,757,092,134.44 1,061,324,388.90 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產（21）384,205,698.97 294,352,637.70 在建工程（22）201,495,994.83 17,984,059.36 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產（25）685,51

211、3.86 無形資產（26）91,427,246.33 26,208,556.70 開發支出 2021 年年度報告 72/199 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產（30）10,532,427.55 7,291,267.12 其他非流動資產（31）76,608,593.04 17,519,868.72 非流動資產合計 764,955,474.58 363,356,389.60 資產總計 5,522,047,609.02 1,424,680,778.50 流動負債：流動負債：短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款（36）197,134,301.00 1

212、19,159,212.32 預收款項 合同負債（38）5,792,902.71 2,697,690.92 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬（39）28,894,628.11 17,023,077.86 應交稅費（40）60,763,582.90 28,379,353.86 其他應付款（41）9,755,530.37 2,861,354.97 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債（43）801,032.25 其他流動負債（44）668,916.95 339,003.69 流動負債合計 3

213、03,810,894.29 170,459,693.62 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款（45）103,488,800.00 3,700,300.00 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債（47）141,524.75 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益（51）117,790,471.54 93,834,010.62 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 221,420,796.29 97,534,310.62 負債合計 525,231,690.58 267,994,004.24 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：2021 年年度報

214、告 73/199 實收資本（或股本）（53）170,606,060.00 160,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積（55）3,946,485,701.53 463,437,970.63 減：庫存股 其他綜合收益（57）-521,185.89-1,009,983.35 專項儲備 盈余公積（59）83,011,423.28 50,020,325.97 一般風險準備 未分配利潤（60）797,666,111.72 486,514,237.88 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,997,248,110.64 1,158,962,551.13 少數股東權益

215、-432,192.20-2,275,776.87 所有者權益（或股東權益）合計 4,996,815,918.44 1,156,686,774.26 負債和所有者權益（或股東權益）總計 5,522,047,609.02 1,424,680,778.50 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 母公司母公司資產負債表資產負債表 2021 年 12 月 31 日 編制單位:嘉興斯達半導體股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注十七附注十七 20212021 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產

216、：流動資產：貨幣資金 2,530,204,073.91 45,186,389.89 交易性金融資產 751,050,410.95 90,007,890.41 衍生金融資產 應收票據 應收賬款（1）341,323,682.13 241,498,258.85 應收款項融資 267,700,922.42 308,826,616.87 預付款項 7,355,678.48 2,056,724.89 其他應收款（2）62,627,998.91 9,502,915.07 其中：應收利息 應收股利 存貨 288,698,029.29 221,654,734.85 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產

217、 其他流動資產 2,149,348.79 939,531.65 流動資產合計 4,251,110,144.88 919,673,062.48 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 2021 年年度報告 74/199 長期股權投資（3）676,492,132.43 234,705,165.23 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 111,930,462.11 95,025,557.70 在建工程 94,554,319.90 3,443,211.98 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 416,689.49 無形資產 15,068,812.76 1

218、1,054,810.36 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 8,613,087.89 5,646,376.80 其他非流動資產 36,607,414.21 1,391,217.71 非流動資產合計 943,682,918.79 351,266,339.78 資產總計 5,194,793,063.67 1,270,939,402.26 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 142,915,257.67 85,269,813.13 預收款項 合同負債 14,304,038.36 10,788,944.05 應付職工薪酬 18,738,898.4

219、1 11,290,103.27 應交稅費 59,488,494.44 24,506,662.01 其他應付款 105,586,885.37 79,448,721.02 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 99,062.88 其他流動負債 1,776,935.00 1,401,565.58 流動負債合計 342,909,572.13 212,705,809.06 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 60,621.98 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 38,883,019.39 15,231,494.40 遞延所

220、得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 38,943,641.37 15,231,494.40 負債合計 381,853,213.50 227,937,303.46 2021 年年度報告 75/199 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）170,606,060.00 160,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 3,947,094,421.15 463,433,702.86 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 83,011,423.28 50,020,325.97 未分配利潤 612,227,945.74 369,54

221、8,069.97 所有者權益（或股東權益）合計 4,812,939,850.17 1,043,002,098.80 負債和所有者權益（或股東權益）總計 5,194,793,063.67 1,270,939,402.26 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 合并合并利潤表利潤表 2021 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注七附注七 20212021 年度年度 20202020 年度年度 一、營業總收入（61）1,706,643,165.69 963,003,026.98 其中：營業收入 1,706,643,165.69 963,003,026.9

222、8 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本（61）1,270,809,566.35 778,274,993.45 其中：營業成本 1,079,865,791.98 659,061,409.53 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加（62）7,341,125.25 3,252,114.29 銷售費用（63）24,380,589.13 14,915,192.15 管理費用（64）51,539,439.42 25,310,947.80 研發費用（65）110,169,292.42 77,066,564.96 財務費

223、用（66）-2,486,671.85-1,331,235.28 其中：利息費用 3,414,114.75 776,608.82 利息收入 6,685,185.30 1,623,553.80 加：其他收益（67）16,086,488.88 15,893,539.33 投資收益（損失以“”號填列）（68）3,522,391.99 5,612,478.26 其中：對聯營企業和合營企業 2021 年年度報告 76/199 的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）（70）1,060,570.05

224、 962,545.47 信用減值損失（損失以“-”號填列）（71）-4,241,088.49-2,118,798.98 資產減值損失（損失以“-”號填列）（72）-1,315,270.29-256,068.02 資產處置收益（損失以“”號填列）（73）-259,356.28-39,178.79 三、營業利潤（虧損以“”號填列）450,687,335.20 204,782,550.80 加：營業外收入（74）5,053,905.74 4,027,694.18 減：營業外支出（75）1,778,438.91 51,457.53 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）453,962,802.03 20

225、8,758,787.45 減：所得稅費用（76）54,558,718.23 27,730,806.05 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）399,404,083.80 181,027,981.40（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）399,404,083.80 181,027,981.40 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）398,382,971.15 180,682,635.94 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）1,021,112.65 345,345.46 六、其他綜合收益的

226、稅后凈額（77）698,282.09-350,559.98（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 488,797.46-245,391.98 1不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 488,797.46-245,391.98（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 2021 年年度報告 77/199 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量

227、套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 488,797.46-245,391.98（7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 209,484.63-105,168.00 七、綜合收益總額 400,102,365.89 180,677,421.42（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 398,871,768.61 180,437,243.96（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 1,230,597.28 240,177.46 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)2.48 1.15（二）稀釋每股收益(元/股)2.47 1.15 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的

228、凈利潤為：/元,上期被合并方實現的凈利潤為：/元。公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 母公司母公司利潤表利潤表 2021 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注十七附注十七 20212021 年度年度 20202020 年度年度 一、營業收入（4）1,692,689,163.18 920,460,070.42 減：營業成本（4）1,207,846,549.93 740,311,842.49 稅金及附加 5,302,257.79 2,177,614.98 銷售費用 17,019,860.26 10,323,886.41 管理費用 33,470,018

229、.95 16,549,577.18 研發費用 63,707,785.79 42,868,063.06 財務費用 -2,347,253.51-1,713,212.76 其中：利息費用 2,868,150.35 776,608.82 利息收入 6,350,716.50 1,864,947.36 加：其他收益 5,496,498.29 6,060,372.75 投資收益（損失以“”號填列）（5）2,502,410.93 4,337,964.33 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）1,05

230、0,403.38 603,132.87 信用減值損失（損失以“-”號填列）-629,563.56-4,364,699.09 資產減值損失（損失以“-”-1,315,270.29-256,068.02 2021 年年度報告 78/199 號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）-259,356.28-11,833.52 二、營業利潤（虧損以“”號填列）374,535,066.44 116,311,168.38 加：營業外收入 5,010,000.25 4,027,694.18 減：營業外支出 1,624,818.91 51,457.53 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）377,920,247

231、.78 120,287,405.03 減：所得稅費用 48,009,274.70 12,806,633.64 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）329,910,973.08 107,480,771.39（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）329,910,973.08 107,480,771.39（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損

232、益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 329,910,973.08 107,480,771.39 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 合并合并現金流量表現金流量表 2021 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注七附注七 20212021年度年度 20202020年度年度 2021 年年度報告 79/199 一、經營活動產生

233、的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,595,799,955.31 671,698,814.64 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 1,609,258.47 4,007,206.07 收到其他與經營活動有關的現金（78）56,627,044.30 15,191,696.15 經營活動現金流入小計 1,654,036,

234、258.08 690,897,716.86 購買商品、接受勞務支付的現金 1,049,900,989.75 674,097,741.82 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 127,790,912.70 89,479,686.65 支付的各項稅費 86,209,654.60 27,343,699.45 支付其他與經營活動有關的現金（78）33,423,829.35 25,542,580.52 經營活動現金流出小計 1,297,325,386.40

235、816,463,708.44 經營活動產生的現金流量凈額 356,710,871.68-125,565,991.58 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 1,681,500,000.00 1,569,700,000.00 取得投資收益收到的現金 4,122,496.01 6,558,675.79 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 88,300.00 150,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的（78）2021 年年度報告 80/199 現金 投資活動現金流入小計 1,685,710,796.01

236、 1,576,408,675.79 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 376,251,868.96 89,740,225.65 投資支付的現金 2,292,500,000.00 1,708,700,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金（78）投資活動現金流出小計 2,668,751,868.96 1,798,440,225.65 投資活動產生的現金流量凈額 -983,041,072.95-222,031,549.86 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 3,477,999,90

237、2.00 475,401,526.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 801,526.00 取得借款收到的現金 265,000,000.00 15,847,070.14 收到其他與籌資活動有關的現金（78）508.63 籌資活動現金流入小計 3,742,999,902.00 491,249,104.77 償還債務支付的現金 165,000,000.00 97,074,149.09 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 57,245,908.65 41,627,337.99 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金（78）2,220,074.54 18,108

238、,231.02 籌資活動現金流出小計 224,465,983.19 156,809,718.10 籌資活動產生的現金流量凈額 3,518,533,918.81 334,439,386.67 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 -1,129,714.30-590,763.64 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 2,891,074,003.24-13,748,918.41 加：期初現金及現金等價物余額 79,773,127.38 93,522,045.79 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 2,970,847,1

239、30.62 79,773,127.38 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 母公司母公司現金流量表現金流量表 2021 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20212021年度年度 20202020年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,536,658,270.63 712,193,734.82 收到的稅費返還 1,429,047.67 1,705,877.24 2021 年年度報告 81/199 收到其他與經營活動有關的現金 60,698,190.31 3,154,631.81

240、經營活動現金流入小計 1,598,785,508.61 717,054,243.87 購買商品、接受勞務支付的現金 1,111,549,305.21 734,273,570.21 支付給職工及為職工支付的現金 86,048,989.30 61,917,303.39 支付的各項稅費 64,547,342.35 7,290,437.78 支付其他與經營活動有關的現金 52,893,726.16 16,811,353.34 經營活動現金流出小計 1,315,039,363.02 820,292,664.72 經營活動產生的現金流量凈額 283,746,145.59-103,238,420.85 二、

241、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 1,137,500,000.00 1,170,700,000.00 取得投資收益收到的現金 2,932,437.08 4,933,206.79 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 88,300.00 72,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 9,185,540.00 投資活動現金流入小計 1,149,706,277.08 1,175,705,206.79 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 132,170,506.16 7,563,655.12 投

242、資支付的現金 2,234,500,000.00 1,420,198,474.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 2,366,670,506.16 1,427,762,129.12 投資活動產生的現金流量凈額 -1,216,964,229.08-252,056,922.33 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 3,477,999,902.00 474,600,000.00 取得借款收到的現金 155,000,000.00 12,163,070.14 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入

243、小計 3,632,999,902.00 486,763,070.14 償還債務支付的現金 155,000,000.00 97,074,149.09 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 57,102,616.99 41,627,337.99 支付其他與籌資活動有關的現金 2,022,485.54 18,108,231.02 籌資活動現金流出小計 214,125,102.53 156,809,718.10 籌資活動產生的現金流量凈額 3,418,874,799.47 329,953,352.04 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 -644,562.44 94

244、,443.24 2021 年年度報告 82/199 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 2,485,012,153.54-25,247,547.90 加：期初現金及現金等價物余額 44,870,362.65 70,117,910.55 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 2,529,882,516.19 44,870,362.65 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 2021 年年度報告 83/199 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2021 年度 歸屬于

245、母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 160,000,000.00 463,437,970.63 -1,009,983.35 50,020,325.97 486,514,237.88 1,158,962,551.13-2,275,776.87 1,156,686,774.26 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 160,000,000.00 463,437,970.63 -1,00

246、9,983.35 50,020,325.97 486,514,237.88 1,158,962,551.13-2,275,776.87 1,156,686,774.26 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）10,606,060.00 3,483,047,730.90 488,797.46 32,991,097.31 311,151,873.84 3,838,285,559.51 1,843,584.67 3,840,129,144.18（一）綜合收益總額 488,797.46 398,382,971.15 398,871,768.61 1,230,597.28 400,102,365.89

247、（二）所有者投入和減少資本 10,606,060.00 3,483,047,730.90 3,493,653,790.90 612,987.39 3,494,266,778.29 1所有者投入的普通股 10,606,060.00 3,466,344,467.96 3,476,950,527.96 3,476,950,527.96 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 16,703,160.94 16,703,160.94 612,987.39 17,316,148.33 4其他 102.00 102.00 102.00（三）利潤分配 32,991,097.31 -87,

248、231,097.31 -54,240,000.00 -54,240,000.00 1提取盈余公積 32,991,097.31 -32,991,097.31 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -54,240,000.00 -54,240,000.00 -54,240,000.00 4其他 2021 年年度報告 84/199 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 170,606,

249、060.00 3,946,485,701.53 -521,185.89 83,011,423.28 797,666,111.72 4,997,248,110.64-432,192.20 4,996,815,918.44 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 120,000,000.00 43,944,665.13 -764,591.37 39,272,248.83 357,219,679.08

250、 559,672,001.67-3,317,480.33 556,354,521.34 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 120,000,000.00 43,944,665.13 -764,591.37 39,272,248.83 357,219,679.08 559,672,001.67-3,317,480.33 556,354,521.34 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）40,000,000.00 419,493,305.50 -245,391.98 10,748,077.14 129,294,558.80 599,290,549.46

251、1,041,703.46 600,332,252.92 2021 年年度報告 85/199 （一）綜合收益總額 -245,391.98 180,682,635.94 180,437,243.96 240,177.46 180,677,421.42（二）所有者投入和減少資本 40,000,000.00 419,493,305.50 459,493,305.50 801,526.00 460,294,831.50 1所有者投入的普通股 40,000,000.00 419,493,305.50 459,493,305.50 801,526.00 460,294,831.50 2其他權益工具持有者投入

252、資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 10,748,077.14 -51,388,077.14 -40,640,000.00 -40,640,000.00 1提取盈余公積 10,748,077.14 -10,748,077.14 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -40,640,000.00 -40,640,000.00 -40,640,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取

253、2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 160,000,000.00 463,437,970.63 -1,009,983.35 50,020,325.97 486,514,237.88 1,158,962,551.13-2,275,776.87 1,156,686,774.26 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2021 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2021 年度 2021 年年度報告 86/199 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤

254、 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 160,000,000.00 463,433,702.86 50,020,325.97 369,548,069.97 1,043,002,098.80 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 160,000,000.00 463,433,702.86 50,020,325.97 369,548,069.97 1,043,002,098.80 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）10,606,060.00 3,483,660,718.29 32,991,097.31 242,679,875.77 3,769,937,7

255、51.37（一）綜合收益總額 329,910,973.08 329,910,973.08（二）所有者投入和減少資本 10,606,060.00 3,483,660,718.29 3,494,266,778.29 1所有者投入的普通股 10,606,060.00 3,466,344,467.96 3,476,950,527.96 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 17,316,148.33 17,316,148.33 4其他 102.00 102.00（三）利潤分配 32,991,097.31-87,231,097.31-54,240,000.00 1提取盈余公積 3

256、2,991,097.31-32,991,097.31 2對所有者（或股東）的分配 -54,240,000.00-54,240,000.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 170,606,060.00 3,947,094,421.15 83,011,423.28 612,227,945.74 4,812,939,850.17 項目 2020 年度 實收資本(或股本)其他權益工具

257、資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 120,000,000.00 43,940,397.36 39,272,248.83 313,455,375.72 516,668,021.91 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 2021 年年度報告 87/199 二、本年期初余額 120,000,000.00 43,940,397.36 39,272,248.83 313,455,375.72 516,668,021.91 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）40,000,000.00 419,493,305.

258、50 10,748,077.14 56,092,694.25 526,334,076.89（一）綜合收益總額 107,480,771.39 107,480,771.39（二）所有者投入和減少資本 40,000,000.00 419,493,305.50 459,493,305.50 1所有者投入的普通股 40,000,000.00 419,493,305.50 459,493,305.50 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 10,748,077.14-51,388,077.14-40,640,000.00 1提取盈余公積 10,748,077

259、.14-10,748,077.14 2對所有者（或股東）的分配 -40,640,000.00-40,640,000.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 160,000,000.00 463,433,702.86 50,020,325.97 369,548,069.97 1,043,002,098.80 公司負責人：沈華 主管會計工作負責人：張哲 會計機構負責人：岑淑 2021

260、年年度報告 88/199 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 嘉興斯達半導體股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身系嘉興斯達半導體有限公司（以下簡稱斯達有限），斯達有限系經嘉興市秀城區對外貿易經濟合作局秀城外經【2005】63 號文件批準，由美國公民沈華投資設立的外商獨資企業，2011 年 10 月，經公司董事會決議通過，并經浙江省商務廳 關于嘉興斯達半導體有限公司整體變更為外商投資股份有限公司的批復（浙商務資函【2011】223 號）核準，斯達有限公司以 2011 年 8 月 31 日為基準日，整體變更為股份有限公司。公司的企業法人營業執照注冊

261、號：913304007731328302。2020 年 2 月在上海證券交易所上市，發行后的注冊資本（股本）為人民幣 160,000,000.00 元。所屬行業為計算機、通信和其他電子設備制造業。2021 年 9 月，經中國證券監督管理委員會“證監許可【2021】3201 號”文關于核準嘉興斯達半導體股份有限公司非公開發行股票的批復核準，公司非公開發行人民幣普通股股票10,606,060 股。截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司累計發行股本總數 17,060.606 萬股，注冊資本為 17,060.606 萬元，注冊地：浙江省嘉興市，總部地址：浙江省嘉興市南湖區科興路 988 號。

262、本公司經營范圍為：半導體分立器件制造；半導體分立器件銷售；集成電路芯片設計及服務；集成電路芯片及產品制造；集成電路芯片及產品銷售；機械零件、零部件加工；機械零件、零部件銷售；機械設備租賃；貨物進出口；技術進出口(除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動)。本公司的母公司為香港斯達控股有限公司，本公司的實際控制人為沈華、胡畏夫婦。本財務報表業經公司董事會于 2022 年 4 月 8 日批準報出。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司合并財務報表范圍內子公司如下：子公司名稱 上海道之科技有限公司 StarPower E

263、urope AG 嘉興斯達電子科技有限公司 浙江谷藍電子科技有限公司 嘉興斯達微電子有限公司 2021 年年度報告 89/199 四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的相關規定編制。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本財務報表以持續經營為基礎編制。公司考慮宏觀政策風險、市場經營風險、目前或長期的盈利能力、償債能力、財務

264、彈性等因素后，認為公司自報告期末起至少 12 個月內可持續經營。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司根據實際生產經營特點制定了具體會計政策和會計估計，主要體現在金融工具減值、固定資產折舊，無形資產攤銷、收入確認和計量等。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本公司

265、營業周期為 12 個月。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。本公司下屬子公司根據其經營所處的主要經濟環境確定其記賬本位幣，子公司 StarPower Europe AG 的記賬本位幣為瑞士法郎。本財務報表以人民幣列示。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 同一控制下企業合并：合并方在企業合并中取得的資產和負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽），按照合并日被合并方資產、負債在最終控制方合并財務報表中的賬面價值為基礎計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總

266、額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。非同一控制下企業合并：合并成本為購買方在購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、2021 年年度報告 90/199 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。在合并中取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債在購買日按公允價值計量。為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權

267、益性證券或債務性證券的初始確認金額。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1、合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，合并范圍包括本公司及全部子公司?？刂?，是指公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。2、合并程序 本公司將整個企業集團視為一個會計主體，按照統一的會計政策編制合并財務報表，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響予以抵銷。內部交易表明相關資產發生減值損失的，全額確認該部分損失。如子公司采用的會計政策、會計期間與

268、本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。（1）增加子公司或業務 在報告期內，因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，將子公司或業務合并當期期初至報告期末的經營成果和現金流量納入合并財務報表，同時對合并財務報表的期初數和比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起

269、一直存在。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的2021 年年度報告 91/199 期初留存收益或當期損益。在報告期內，因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎自購買日起納入合并財務報表。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價

270、值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的以后可重分類進損益的其他綜合收益、權益法核算下的其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益。（2）處置子公司 一般處理方法 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的以后可重分類進損益的其他綜合收益、權益法核算下的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資

271、收益。分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明該多次交易事項為一攬子交易：這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并

272、2021 年年度報告 92/199 轉入喪失控制權當期的損益。各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。（3）購買子公司少數股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間

273、的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1、外幣業務 外幣業務采用交易發生當月月初匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌

274、差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。2、外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用年平均匯率折算。2021 年年度報告 93/199 處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 本公司在成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產、金融負債或權益工具。1、金融工具的分類 根據本公司管理

275、金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，金融資產于初始確認時分類為：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：業務模式是以收取合同現金流量為目標；合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）：業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融

276、資產為目標；合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對于非交易性權益工具投資，本公司可以在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，本公司可以將本應分類為攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入

277、當期損益的金融資產。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余2021 年年度報告 94/199 成本計量的金融負債。符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：1）該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。3）該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。2、金融工具的確認依據和計量方法（1）以攤余成本計量的金融資產 以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、

278、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款，以合同交易價格進行初始計量。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。收回或處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動除采用實際利率法

279、計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外，均計入其他綜合收益。終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。（3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。2021 年年度報告 95/199 終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。（4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的

280、金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。（5）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。終止確認時，其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。（6）以攤余成本計量的金融負債 以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、

281、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。終止確認時，將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。3、金融資產終止確認和金融資產轉移 滿足下列條件之一時，本公司終止確認金融資產：收取金融資產現金流量的合同權利終止；金融資產已轉移，且已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是未保留對金融資產的控制。發生金融資產轉移時，如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確

282、認該金融資產。2021 年年度報告 96/199 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產的賬面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的情形）之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的

283、差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的情形）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。4、金融負債終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分

284、合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。2021 年年度報告 97/199 5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允

285、價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。6、金融資產減值的測試方法及會計處理方法 本公司以單項或組合的方式對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）和財務擔保合同等的預期信用損失進行估計。本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以

286、發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，本公司按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。本公司通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否

287、已顯著增加。通常逾期超過 30 日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值，則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。對于由企業會計準則第 14 號收入(2017)規范的交易形成的應收款項和合同資產，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于租賃應收款，本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失2021

288、 年年度報告 98/199 準備。本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回的，直接減記該金融資產的賬面余額。11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 詳見財務報表“附注五、10.金融工具”13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 詳見財務報表“附注五、10.金融工具”14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定

289、方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 詳見財務報表“附注五、10.金融工具”15.15.存貨存貨 適用 不適用 1、存貨的分類和成本 存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、委托加工物資、發出商品等。存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。2、發出存貨的計價方法 存貨發出時按加權平均法計價 3、不同類別存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨應當按照成本與可變現凈值孰低計量。當存貨成本高于其可變現凈值的，應當計提存貨跌價準備?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生

290、的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。2021 年年度報告 99/199 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影

291、響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。4、存貨的盤存制度 采用永續盤存制。5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 采用一次轉銷法。16.16.合同資產合同資產(1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。本公司擁有的、無條件（僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權

292、利作為應收款項單獨列示。(2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 合同資產的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見財務報表“附注五、10.金融工具”、6、金融資產減值的測試方法及會計處理方法。17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，劃分為持有待售類別。本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；2021 年年度

293、報告 100/199 （2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。劃分為持有待售的非流動資產（不包括金融資產、遞延所得稅資產、職工薪酬形成的資產）或處置組，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。18.18.債權投資債權投資(1).(1).債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用

294、19.19.其他債權投資其他債權投資(1).(1).其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款(1).(1).長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 1、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，

295、被投資單位為本公司的合營企業。重大影響，是指對被投資單位的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。2、初始投資成本的確定（1）企業合并形成的長期股權投資 對于同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價賬面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公2021 年年度報告 101/199 積中的股本溢價不足沖減時，調整留存收益。因追加投

296、資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，按上述原則確認的長期股權投資的初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。對于非同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資，按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和作為初始投資成本。（2）通過企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益

297、性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。2、后續計量及損益確認方法（1）成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，除非投資符合持有待售的條件。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。（2）權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，

298、計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動（簡稱“其他所有者權益變動”），調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。2021 年年度報告 102/199 在確認應享有被投資單位凈損益、其他綜合收益及其他所有者權益變動的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間

299、，對被投資單位的凈利潤和其他綜合收益等進行調整后確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益，但投出或出售的資產構成業務的除外。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。公司對合營企業或聯營企業發生的凈虧損，除負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業凈投資的長期權益減記至零為限。合營企業或聯營企業以后實現凈利潤的，公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。（3）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價

300、款的差額，計入當期損益。部分處置權益法核算的長期股權投資，剩余股權仍采用權益法核算的，原權益法核算確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按相應比例結轉，其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益。因處置股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，其他所有者權益變動在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按

301、權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整，對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按比例結轉，因采用權益法核算確認的其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，確認為金融資產，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益，對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益和其他所有者權益變動全部結轉。通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，屬于一攬子交易的，各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理；在喪失控制權之前每一次處置價

302、款與所處置的股權對應得長期股權投資賬面價值之間的差額，在個別財務報表中，先確認為其他2021 年年度報告 103/199 綜合收益，到喪失控制權時再一并轉人喪失控制權的當期損益。不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。22.22.投資性房地產投資性房地產 不適用 23.23.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。固定資產按成本（并考慮預計棄置費

303、用因素的影響）進行初始計量。與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50 機器設備 年限平均法 10 10 9.00 輔助設備 年限平均法 5 10 18.00 運輸設備 年限平均法 5 10 18.00 其他設備 年限平均法 5 10 18.00 固定資產裝修 年限平均法 5 20.00 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，

304、根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉

305、入固定資產并自次月起開始計提折舊。2021 年年度報告 104/199 25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 1、借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。2、借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（

306、1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。3、暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至

307、資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。2021 年年度報告 105/199 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均實際利率計算確定。在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息

308、的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額計入當期損益。2021 年年度報告 106/199 26.26.生物資產生物資產 適用 不適用 27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 在租賃期開始日，本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產。使用權資產按照成本進行初始計量。該成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；本公司發生的初始直接費用；本公司為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所

309、在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本，但不包括屬于為生產存貨而發生的成本。本公司后續釆用直線法對使用權資產計提折舊。對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，本公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊；否則，租賃資產在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。本公司按照詳見財務報表“附注五、30.長期資產減值”所述原則來確定使用權資產是否已發生減值，并對已識別的減值損失進行會計處理。29.29.無形資產無形資產(1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1、無形資產的計價方法（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量

310、；外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。（2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。2021 年年度報告 107/199 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：項目 預計使用壽命 攤銷方法 殘值率 依據 土地使用權 40-50 年 直線法攤銷 0.00%土地使用權證 軟件 2-5 年 直線法攤銷 0.00%預計可使用年限 排污權 5-10 年 直線法攤銷 0.00%排污權交易證

311、其他 10 年 直線法攤銷 0.00%預計可使用年限 (2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 1、劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。2、開發階段支出資本化的具體條件 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階

312、段的支出計入當期損益：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。2021 年年度報告 108/199 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 長期股權投資、固定

313、資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產、油氣資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。對于因企業合并形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少在每年年度終了進行減值測試。

314、本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資

315、產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 32.32.合同負債合同負債(1).(1).合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。2021 年年度報告 109/199 33.33.職工薪酬職工薪酬(1).

316、(1).短期薪酬的會短期薪酬的會計處理方法計處理方法 適用 不適用 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本，其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。(2).(2).離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和

317、失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。此外，本公司還參與了由國家相關部門批準的企業年金計劃/補充養老保險基金。本公司按職工工資總額的一定比例向年金計劃/當地社會保險機構繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。(3).(3).辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。(4).(4

318、).其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 在租賃期開始日，本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認租賃負債。租賃負債按照尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量。租賃付款額包括：2021 年年度報告 110/199 固定付款額（包括實質固定付款額），存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額；根據公司提供的擔保余值預計應支付的款項；購買選擇權的行權價格，前提是公司合理確定將行使該選擇權；行使終止租賃選擇權需支付的款項，前提是租賃期反映出公司將行使終止租賃選擇權。本公司采用租賃內含

319、利率作為折現率，但如果無法合理確定租賃內含利率的，則采用本公司的增量借款利率作為折現率。本公司按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益或相關資產成本。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。在租賃期開始日后，發生下列情形的，本公司重新計量租賃負債，并調整相應的使用權資產，若使用權資產的賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，將差額計入當期損益：當購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果發生變化，或前述選擇權的實際行權情況與原評估結果不一致的，本公司按變動后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債；當實質

320、固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變動或用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動，本公司按照變動后的租賃付款額和原折現率計算的現值重新計量租賃負債。但是，租賃付款額的變動源自浮動利率變動的，使用修訂后的折現率計算現值。35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付為以權益結算的股份支付。以權益結算的股份支付及權益工具 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。對于授予后立即可行權的股份支付交易，

321、在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應2021 年年度報告 111/199 增加資本公積。對于授予后完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的股份支付交易，在等待期內每個資產負債表日，本公司根據對可行權權益工具數量的最佳估計，按照授予日公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。在等待期內，如果取消了授予的權益工具，則本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認

322、的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。但是，如果授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38.收入收入(1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 1、收入確認和計量所采用的會計政策 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務控制權，是指能夠主導該商品或服務的使用并從中獲得幾乎全

323、部的經濟利益。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。本公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是指本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。本公司根據合同條款，結合其以往的習慣做法確定交易價格，并在確定交易價格時，考慮可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。本公司以不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額確定包含可變對價的交易價格。合同中存在重大融資成分

324、的，本公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格，并在合同期間內采用實際利率法攤銷該交易價格與合同對價之間的差額。滿足下列條件之一的，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義2021 年年度報告 112/199 務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益?？蛻裟軌蚩刂票竟韭募s過程中在建的商品。本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入，但是，履約進度不能合理確定的除外。本公司考慮商品或

325、服務的性質，采用產出法或投入法確定履約進度。當履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，本公司按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司考慮下列跡象：本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品或服務負有現時付款義務 本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權。本公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品。本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要

326、風險和報酬?？蛻粢呀邮茉撋唐坊蚍盏?。2、收入確認和計量具體方法 公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該項履約義務的交易價格確認收入。公司的收入主要來源于銷售 IGBT 模塊，公司產品銷售業務不滿足“在某一時段內履行履約義務”，屬于在某一時點履行履約義務。內銷產品：公司將產品按照協議合同規定運至約定交貨地點，由購買方確認接收后確認收入；外銷產品：公司將產品發運后，依據合同約定的貿易條件，商品的法定所有權轉移給客戶并且客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬后確認收入。公司給予客戶的信用期根據客戶的信用風險特征確定，與行業慣例一致，不存在重大融資成分。(2

327、).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 2021 年年度報告 113/199 39.39.合同成本合同成本 適用 不適用 合同成本包括合同履約成本與合同取得成本。本公司為履行合同而發生的成本，不屬于存貨、固定資產或無形資產等相關準則規范范圍的，在滿足下列條件時作為合同履約成本確認為一項資產：該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關。該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源。該成本預期能夠收回。本公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。與合同成本有關的資

328、產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷；但是對于合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司在發生時將其計入當期損益。與合同成本有關的資產，其賬面價值高于下列兩項的差額的，本公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失：1、因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價；2、為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。以前期間減值的因素之后發生變化，使得前述差額高于該資產賬面價值的，本公司轉回原已計提的減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。40.40.政府補助政府補助 適用 不適用 1、類型 政府補助，是本

329、公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。2021 年年度報告 114/199 本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：用于購建長期資產獲取的政府補助。本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：用于補償企業已發生的或以后期間發生的相關費用或損失獲取的政府補助。2、確認時點 政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。3、會計處理 與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價

330、值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）；與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。本公司取得的政策性優惠

331、貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。41.41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除因企業合并和直接計入所有者權益(包括其他綜合收益)的交易或者事項產生的所得稅外，本公司將當期所得稅和遞延所得稅計入當期損益。遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與

332、其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。2021 年年度報告 115/199 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易或事項。對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債

333、，除非本公司能夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后的凈額列