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1、陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 1 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 1 證券代碼：002661 證券簡稱：克明食品 公告編號：2022-077 陳克明食品股份有限公司陳克明食品股份有限公司 20222022 年第三季度報告年第三季度報告 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。重要內容提示：重要內容提示：1.董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。2.公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人

2、員)聲明：保證季度報告中財務信息的真實、準確、完整。3.第三季度報告是否經過審計 是 否 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 2 一、主要財務數據一、主要財務數據 （一）（一）主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 本報告期 本報告期比上年同期增減 年初至報告期末 年初至報告期末比上年同期增減 營業收入（元）1,166,053,222.88 13.30%3,579,884,635.50 16.24%歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）46,276,193.20 41.80%127,650,732.06 68.50%歸屬于上市公司

3、股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）34,414,085.18 44.88%107,592,744.19 143.49%經營活動產生的現金流量凈額（元）61,496,338.53-73.85%基本每股收益（元/股）0.144 45.45%0.397 73.36%稀釋每股收益（元/股）0.144 45.45%0.397 73.36%加權平均凈資產收益率 1.84%0.56%4.76%1.83%本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減 總資產（元）4,418,705,498.71 3,879,252,489.19 13.91%歸屬于上市公司股東的所有者權益（元）2,552,066,327.0

4、6 2,586,118,812.28-1.32%（二）（二）非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位：元 項目 本報告期金額 年初至報告期期末金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）-124,349.46-2,094,929.51 非流動資產處置損益 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）13,966,052.72 30,108,322.42 各項政府補助 債務重組損益 -1,648,882.54 債務重組損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性

5、金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 192,258.00 61,106.91 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-262,142.38-3,812,073.96 減：所得稅影響額 1,911,785.17 2,561,703.00 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 3 少數股東權益影響額（稅后）-2,074.31-6,147.55 合計 11,862,108.02 20,057,987.87-其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：適用 不適用 公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項

6、目的具體情況。將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 公司不存在將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。（三）（三）主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因 適用 不適用 資產負債表項目資產負債表項目 期末數（元）期末數（元）期初數（元）期初數（元）增減變動增減變動 變動原因說明變動原因說明 貨幣資金 415,235,325.93 250,379,475.52 65.84%主要系本期取得的

7、銀行貸款增加所致。預付賬款 126,786,765.65 75,993,767.66 66.84%主要系本期預付的原材料采購款增加所致。存貨 743,732,256.87 565,288,839.82 31.57%主要系本期小麥收儲量增加所致。其他流動資產 30,203,399.64 88,989,740.61-66.06%主要系本期收到增值稅留抵退稅增加所致。長期股權投資 22,711,707.75 8,656,050.41 162.38%主要系本期安徽一樂食品有限公司 40%股權增加所致。其他非流動金融資產 66,387,200.00 16,387,200.00 305.12%主要系本期購

8、買四川成都肆壹伍基金合伙企業4.1632%股權增加所致。在建工程 499,172,794.20 352,776,580.41 41.50%主要系本期浙江克明、遂平克明在建工程投入增加所致。長期待攤費用 32,752,610.15 24,573,223.92 33.29%主要系本期廣告費用及租賃辦公室裝修費用增加所致。其他非流動資產 86,777,915.36 102,837,806.05-15.62%主要系期初預付的聯營企業投資款重分類至長期股權投資所致。短期借款 920,800,413.57 510,575,583.32 80.35%主要系本期取得的銀行短期借款增加所致。應付票據 369,3

9、63,716.50 253,976,988.93 45.43%主要系本期開立的信用證及銀行承兌匯票增加所致。合同負債 149,179,263.70 176,151,592.12-15.31%主要系本期客戶發貨抵扣前期預收的貨款所致。應交稅費 30,487,972.41 9,226,951.92 230.42%主要系本期利潤總額增加，計提的各項稅費增加所致。一年內到期的非流動負債 12,609,324.53 2,563,080.72 391.96%主要系本期一年內到期的長期借款增加所致。長期借款 123,610,000.00 33,650,000.00 267.34%主要系本期取得的長期借款增加

10、所致。庫存股 177,799,733.19 72,315,727.19 145.87%主要系本期實施股票回購增加所致。利潤表項目利潤表項目 本期數（元）本期數（元）上年同期數（元）上年同期數（元）增減變動增減變動 變動原因說明變動原因說明 營業收入 3,579,884,635.50 3,079,722,051.55 16.24%陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 4 營業成本 3,021,250,955.55 2,606,190,071.43 15.93%管理費用 120,857,939.01 113,933,187.46 6.08%銷售費用 236,149,522.11 251

11、,924,043.02-6.26%財務費用 21,312,581.13 12,453,137.69 71.14%主要系本期銀行借款增加導致計提的利息支出增加所致。投資收益-178,548.13 516,267.74-134.58%主要系本期取得的銀行理財產品收益減少所致。資產減值損失 3,266,749.11 808,314.25 304.14%主要系本期計提的固定資產減值損失增加所致。信用減值損失 679,657.64 1,370,502.48-50.41%主要系本期計提的各項應收款項的壞賬準備減少所致。其他收益 28,042,277.42 35,395,569.51-20.77%主要系本期

12、收到的各項政府補助減少所致。營業外支出 6,257,207.97 2,336,371.05 167.82%主要系本期捐贈支出增加所致。所得稅費用 22,738,591.26 8,589,571.51 164.72%主要系本期利潤總額增加，計提的所得稅費用增加所致?，F金流量表項目現金流量表項目 本期數（元）本期數（元）上年同期數（元）上年同期數（元）增減變動增減變動 變動原因說明變動原因說明 經營活動產生的現金流量凈額 61,496,338.53 235,155,763.40-73.85%主要系受國際國內經濟形勢影響，本期國內小麥采購成本較同期出現大幅度上漲，且公司面條銷量較同期增加導致小麥收儲

13、量同比例增大，在此雙重影響下導致本期支付的現金增加所致。投資活動產生的現金流量凈額-421,569,988.72-290,071,075.52-45.33%主要系本期購建固定資產、無形資產及其他長期資產支付的現金增加所致?；I資活動產生的現金流量凈額 451,925,918.86-77,902,586.27 680.12%主要系本期取得借款收到的現金增加所致。二、股東信息二、股東信息 （一）（一）普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表 單位：股 報告期末普通股股東總數 37,513 報告期末表決權恢復的優先

14、股股東總數（如有）0 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 持股數量 持有有限售條件的股份數量 質押、標記 或凍結情況 股份狀態 數量 湖南克明食品集團有限公司 境內非國有法人 27.24%92,082,387 質押 30,000,000 湖南省財信資產管理有限公司 國有法人 6.66%22,506,200 陳源芝 境內自然人 1.31%4,413,000 陳宏 境內自然人 1.16%3,926,698 2,945,023 質押 3,926,698 UBS AG 境外法人 0.88%2,988,129 陳克明食品股其他 0.87%2,954,718 陳克明食品股份有限公司 2

15、022 年第三季度報告 5 份有限公司第三期員工持股計劃 高華匯豐GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 境外法人 0.73%2,474,429 法國興業銀行 境外法人 0.62%2,099,551 陳克明 境內自然人 0.58%1,944,347 1,458,260 MORGAN STANLEY&C O.INTERNATIONAL PLC.境外法人 0.57%1,927,884 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 湖南克明食品集團有限公司 92,082,387 人民幣普通股 92,082,387 湖南省財信資產管理有限公司 22,

16、506,200 人民幣普通股 22,506,200 陳源芝 4,413,000 人民幣普通股 4,413,000 UBS AG 2,988,129 人民幣普通股 2,988,129 陳克明食品股份有限公司第三期員工持股計劃 2,954,718 人民幣普通股 2,954,718 高華匯豐GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 2,474,429 人民幣普通股 2,474,429 法國興業銀行 2,099,551 人民幣普通股 2,099,551 MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC.1,927,884 人民幣普通股 1,944,347 徐鳳芝 1,406,80

17、0 人民幣普通股 1,406,800 李春先 1,025,400 人民幣普通股 1,025,400 上述股東關聯關系或一致行動的說明 1、湖南克明食品集團有限公司是本公司的控股股東，陳克明為其實際控制人，亦為本公司的實際控制人，陳源芝、陳宏為陳克明的家族成員；2、截止本報告期末，公司回購專用證券賬戶持有股份數量為15,621,319 股，占本報告期末總股本的 4.62%。前 10 名股東參與融資融券業務情況說明（如有）無（二）（二）公司優先股股東總數及前公司優先股股東總數及前 1010 名優先股股東持股情況表名優先股股東持股情況表 適用 不適用 三、其他重要事項三、其他重要事項 適用 不適用

18、四、季度財務報表四、季度財務報表 （一）（一）財務報表財務報表 1 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：陳克明食品股份有限公司 2022 年 09 月 30 日 單位：元 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 6 項目 2022 年 9 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 流動資產：貨幣資金 415,235,325.93 250,379,475.52 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 123,124,450.39 165,961,332.98 應收款項融資 預付款項 126,786,765.65 75,993,767.66 應

19、收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 30,452,785.43 28,096,945.63 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 743,732,256.87 565,288,839.82 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 30,203,399.64 88,989,740.61 流動資產合計 1,469,534,983.91 1,174,710,102.22 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 22,711,707.75 8,656,050.41 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 66,38

20、7,200.00 16,387,200.00 投資性房地產 固定資產 1,974,663,709.48 1,926,734,210.56 在建工程 499,172,794.20 352,776,580.41 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 5,194,075.23 6,890,038.14 無形資產 221,473,401.22 226,192,293.30 開發支出 商譽 27,562,768.38 27,562,768.38 長期待攤費用 32,752,610.15 24,573,223.92 遞延所得稅資產 12,474,333.03 11,932,215.80 其他非流動資產 8

21、6,777,915.36 102,837,806.05 非流動資產合計 2,949,170,514.80 2,704,542,386.97 資產總計 4,418,705,498.71 3,879,252,489.19 流動負債：短期借款 920,800,413.57 510,575,583.32 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 369,363,716.50 253,976,988.93 應付賬款 118,359,944.49 157,860,588.41 預收款項 合同負債 149,179,263.70 176,151,592.12 陳克明食品股份有限公司 2

22、022 年第三季度報告 7 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 33,552,693.42 30,899,831.80 應交稅費 30,487,972.41 9,226,951.92 其他應付款 25,332,880.55 29,034,831.25 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 12,609,324.53 2,563,080.72 其他流動負債 12,422,384.74 13,511,072.58 流動負債合計 1,672,108,593.91 1,183,800,521.0

23、5 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 123,610,000.00 33,650,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 3,089,320.53 4,466,092.31 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 3,334,936.42 4,835,211.03 遞延收益 49,836,601.19 51,244,024.92 遞延所得稅負債 14,158,216.28 14,900,754.33 其他非流動負債 非流動負債合計 194,029,074.42 109,096,082.59 負債合計 1,866,137,668.33 1,292,896,603.64 所有者

24、權益：股本 337,643,608.00 337,010,083.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,456,919,028.01 1,449,711,357.92 減：庫存股 177,799,733.19 72,315,727.19 其他綜合收益-12,480,974.49-12,698,320.92 專項儲備 盈余公積 128,503,541.48 128,503,541.48 一般風險準備 未分配利潤 819,280,857.25 755,907,877.99 歸屬于母公司所有者權益合計 2,552,066,327.06 2,586,118,812.28 少數股東權益

25、 501,503.32 237,073.27 所有者權益合計 2,552,567,830.38 2,586,355,885.55 負債和所有者權益總計 4,418,705,498.71 3,879,252,489.19 法定代表人：陳宏 主管會計工作負責人：李銳 會計機構負責人：李銳 2 2、合并年初到報告期末利潤表、合并年初到報告期末利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 3,579,884,635.50 3,079,722,051.55 其中：營業收入 3,579,884,635.50 3,079,722,051.55 利息收入 已賺保費 陳克明食品股份有限公司 2

26、022 年第三季度報告 8 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,447,627,631.04 3,028,128,239.12 其中：營業成本 3,021,250,955.55 2,606,190,071.43 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 24,038,645.07 22,390,210.87 銷售費用 236,149,522.11 251,924,043.02 管理費用 120,857,939.01 113,933,187.46 研發費用 24,017,988.17 21,237,588.65 財務費用 21

27、,312,581.13 12,453,137.69 其中：利息費用 24,976,575.83 17,375,827.71 利息收入 4,948,227.87 5,646,045.51 加：其他收益 28,042,277.42 35,395,569.51 投資收益（損失以“”號填列）-178,548.13 516,267.74 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,295,657.34 302,732.54 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）-113,570.16 信用減值損失（損失以“

28、-”號填列）-679,657.64-1,370,502.48 資產減值損失（損失以“-”號填列）-3,266,749.11-808,314.25 資產處置收益（損失以“-”號填列）10,701.04 26,613.50 三、營業利潤（虧損以“”號填列）156,071,457.88 85,353,446.45 加：營業外收入 339,503.46 1,290,810.40 減：營業外支出 6,257,207.97 2,336,371.05 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）150,153,753.37 84,307,885.80 減：所得稅費用 22,738,591.26 8,589,571.

29、51 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）127,415,162.11 75,718,314.29（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）127,415,162.11 75,718,314.29 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 9（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）127,650,732.06 75,755,642.77 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）-235,569.95-37,328.48 六、其他綜合收益的稅后凈額 217,346.43-1,293,815.77

30、 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 217,346.43-1,293,815.77（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 217,346.43-1,293,815.77 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 217,346.43-1,293,815.77 7.其

31、他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 127,632,508.54 74,424,498.52（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 127,868,078.49 74,461,827.00（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額-235,569.95-37,328.48 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.397 0.229（二）稀釋每股收益 0.397 0.229 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：陳宏 主管會計工作負責人：李銳 會計機構負責人：李銳 3 3、合并年初到報告期

32、末現金流量表、合并年初到報告期末現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3,850,115,399.33 3,316,383,937.17 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 10 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 47,901,338.06 1,824,342.49

33、收到其他與經營活動有關的現金 36,123,507.17 45,036,824.45 經營活動現金流入小計 3,934,140,244.56 3,363,245,104.11 購買商品、接受勞務支付的現金 3,273,415,565.73 2,512,992,277.31 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 311,899,476.59 331,882,564.42 支付的各項稅費 81,492,550.17 79,470,479.22 支付其他與

34、經營活動有關的現金 205,836,313.54 203,744,019.76 經營活動現金流出小計 3,872,643,906.03 3,128,089,340.71 經營活動產生的現金流量凈額 61,496,338.53 235,155,763.40 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 274,863,014.49 536,543,907.66 取得投資收益收到的現金 192,258.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 376,905.74 5,930.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 39,278,159.81

35、56,565,534.60 投資活動現金流入小計 314,710,338.04 593,115,372.26 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 266,159,021.74 218,926,768.52 投資支付的現金 349,535,943.19 547,628,041.02 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 120,585,361.83 116,631,638.24 投資活動現金流出小計 736,280,326.76 883,186,447.78 投資活動產生的現金流量凈額-421,569,988.72-290,071,0

36、75.52 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 8,367,225.68 29,380,262.03 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 500,000.00 337,500.00 取得借款收到的現金 1,130,000,000.00 589,800,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 275,179,388.89 120,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,413,546,614.57 739,180,262.03 償還債務支付的現金 610,180,000.00 686,050,820.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 89,935,839.55

37、 117,769,126.73 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 261,504,856.16 13,262,901.57 籌資活動現金流出小計 961,620,695.71 817,082,848.30 籌資活動產生的現金流量凈額 451,925,918.86-77,902,586.27 四、匯率變動對現金及現金等價物的1,303,501.79 513,048.25 陳克明食品股份有限公司 2022 年第三季度報告 11 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 93,155,770.46-132,304,850.14 加：期初現金及現金等價物余額 157,462,407.18 256,618,181.04 六、期末現金及現金等價物余額 250,618,177.64 124,313,330.90（二）（二）審計報告審計報告 第三季度報告是否經過審計 是 否 公司第三季度報告未經審計。陳克明食品股份有限公司 董事會 2022 年 10 月 22 日