悍高集團股份有限公司招股說明書（619頁）.pdf

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1、 悍高集團股份有限公司悍高集團股份有限公司 Higold Group Co.,LTD.（佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之一）首次公開發行股票招股說明書首次公開發行股票招股說明書 （申報稿申報稿）保薦人（主承銷商）中國（上海）自由貿易試驗區商城路 618 號 聲明：本公司的發行申請尚未得到中國證監會核準。本招股說明書（申報稿）不具有據以發行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告之招股說明書作為投資決定的依據。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-1 發行概況 發行股票類型發行股票類型 人民幣普通股（A 股）發行股數發行股數 發行人本次向社會公眾首

2、次公開發行不超過 4,001.00 萬股人民幣普通股，占發行后總股本的比例不低于 10%，本次發行全部為新股發行，原股東不公開發售股份。每股面值每股面值 人民幣 1.00 元 每股發行價格每股發行價格【】元 預計發行日期預計發行日期【】年【】月【】日 擬上市的證券交易所擬上市的證券交易所 深圳證券交易所 發行后總股本發行后總股本 不超過 40,001.00 萬股 本次發行前股東所持股本次發行前股東所持股份的流通限制、股東對份的流通限制、股東對所持股份自愿鎖定的承所持股份自愿鎖定的承諾：諾：具體內容詳見本招股說明書“重大事項提示”之“二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾”的相關內容 保薦人保薦人（

3、主承銷商主承銷商）國泰君安證券股份有限公司 招股說明書簽署日期招股說明書簽署日期 2022 年【】月【】日 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-2 發行人聲明 發行人及全體董事、監事、高級管理人員承諾招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證招股說明書及其摘要中財務會計資料真實、完整。保薦人承諾因其為發行人首次公開發行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將先行賠償投資者損失。中國證監會、其他政府部門對本次發

4、行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的價值或投資者的收益作出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。根據證券法的規定，股票依法發行后，發行人經營與收益的變化，由發行人自行負責，由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。投資者應當認真閱讀發行人公開披露的信息，自主判斷企業的投資價值，自主做出投資決策，若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問，應咨詢自己的股票經紀人、律師、會計師或其他專業顧問。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-3 重大事項提示 本公司特別提醒投資者注意，在作出投資決策之前，務必仔細閱讀本招股說明書全文，并應特別注意下列重大事項

5、：一、本次發行前未分配利潤的處理一、本次發行前未分配利潤的處理 經公司 2022 年第一次臨時股東大會審議通過，公司本次發行前的滾存未分配利潤，由本次發行后的新老股東按照發行完成后的持股比例共同享有。二、公司股東股二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾份鎖定及減持意向承諾（一一）發行人控股股東關于股份鎖定及減持意向的承諾發行人控股股東關于股份鎖定及減持意向的承諾 發行人控股股東悍高管理出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 36 個月內，本公司不轉讓或者委托他人管理本公司直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、發行人上市后

6、 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于發行價，本公司持有的發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。3、本公司鎖定期滿后兩年內減持發行人股份的，減持價格不低于發行價，并承諾發行人的實際控制人不發生變化。如發行人在此期間有派息、送股、公積金轉增股本、配股等情況的，則本公司減持股票的價格下限將根據除權除息情況進行相應調整。本公司在減持發行人股份前，將提前 3 個交易日通知發行人并予以公告。如發生中國證券監督管理委員會及證券交易所規定不得減持股份情形的，本公司不減持發行人股份。4、如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本公司持

7、有的發行人股份發生變化的，本公司所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定及減持承諾。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-4 若本公司未履行上述承諾，本公司將在符合法律、法規、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的發行人股票。若本公司因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本公司將在獲得收益之日起 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本公司未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本公司將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！保ǘ┌l行人實際控制人關于股份鎖定及減持意向的承諾發行人實際控制人關于股份

8、鎖定及減持意向的承諾 發行人實際控制人歐錦鋒、歐錦麗出具關于持股意向及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 36 個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于發行價，本人持有的發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。3、本人在擔任發行人董事、高級管理人員職務期間，將及時向發行人申報所持有的發行人股份及其變動情況，每年轉讓的發行人股份不超過所持有發行人股份總數的 25%，不再擔任上述職務后半年

9、內，不轉讓本人持有的發行人股份。本人在任期屆滿前離職的，在任期內和任期屆滿后六個月繼續遵守上述限制性規定。4、在遵守相關法律、法規、規章及規范性文件對本人擔任發行人董事、高級管理人員時減持發行人股份相關規定的前提下，鎖定期滿后兩年內減持發行人股份的，減持價格不低于發行價，并承諾發行人的實際控制人不發生變化。如發行人在此期間有派息、送股、公積金轉增股本、配股等情況的，則本人減持股票的價格下限將根據除權除息情況進行相應調整。本人在減持發行人股份前，將提前 3 個交易日通知發行人并予以公告。如發生中國證券監督管理委員會及證券交易所規定不得減持股份情形的，本人不減持發行人股份。悍高集團股份有限公司 首

10、次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-5 5、如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本人持有的發行人股份發生變化的，本人所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定及減持承諾。6、本人不會因職務變更、離職等原因而拒絕履行上述承諾。若本人未履行上述承諾，本人將在符合法律、法規、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的發行人股票。若本人因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本人將在獲得收益之日起 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本人未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。

11、”（三三）發行人董事、高級管理人員關于股份鎖定及減持意向的發行人董事、高級管理人員關于股份鎖定及減持意向的承諾承諾 發行人董事孫國華，高級管理人員徐昊、周秀舟出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 12 個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于發行價，本人持有的發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。3、本人在擔任發行人董事/高級管理人員職務期間，將向發行人申報所持有的發

12、行人股份及其變動情況，每年轉讓的股份不超過所持有發行人股份總數的 25%，不再擔任上述職務后半年內，不轉讓本人持有的發行人股份。本人在任期屆滿前離職的，在任期內和任期屆滿后六個月繼續遵守上述限制性規定。4、在遵守相關法律、法規、規章及規范性文件對本人擔任發行人董事、高級管理人員時減持發行人股份相關規定的前提下，鎖定期滿后兩年內減持發行悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-6 人首次公開發行股票前已發行的股份的，減持價格不低于發行價。如發行人在此期間有派息、送股、公積金轉增股本、配股等情況的，則本人減持股票的價格下限將根據除權除息情況進行相應調整。本人在減持發行人股份

13、前，將提前3 個交易日通知發行人并予以公告。如發生中國證券監督管理委員會及證券交易所規定不得減持股份情形的，本人不得減持股份。5、若因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本人持有的發行人股份發生變化的，本人所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定承諾。6、本人不會因職務變更、離職等原因，而放棄履行上述承諾。若本人未履行上述承諾，本人將在符合法律、法規、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的股票。若本人因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本人將在獲得收益之日起 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本人未履行上述承諾給發行人或

14、者其他投資者造成損失的，本人將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！保ㄋ乃模┌l行人監事關于股份鎖定及減持意向的承諾發行人監事關于股份鎖定及減持意向的承諾 發行人監事汪寶春、蔣祖飛、楊韻出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 12 個月內，本人不轉讓或者委托他人管理本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、本人在擔任發行人監事職務期間，將向發行人申報所持有的發行人股份及其變動情況，每年轉讓的股份不超過所持有發行人股份總數的 25%，不再擔任上述職務后半年內，不轉讓本人持有的發行人股份。本人在任期屆滿前離職的，在任期

15、內和任期屆滿后六個月繼續遵守上述限制性規定。3、如發生中國證券監督管理委員會及證券交易所規定不得減持股份情形悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-7 的，本人不得減持股份。4、如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本人持有的發行人股份發生變化的，本人所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定及減持承諾。5、本人不會因職務變更、離職等原因，而放棄履行上述承諾。若本人未履行上述承諾，本人將在符合法律、法規、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的股票。若本人因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本人將在獲得收益之日起

16、 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本人未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本人將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！保ㄎ逦澹┌l行人持股發行人持股 5%以上的股東以上的股東及其一致行動人關于股份鎖及其一致行動人關于股份鎖定及減持意向的承諾定及減持意向的承諾 截至本招股說明書簽署之日，持有公司 5%以上股份的股東為悍高管理、歐錦鋒，其出具關于股份鎖定及減持意向的承諾參見本節之“二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾”之“（一）發行人控股股東關于股份鎖定及減持意向的承諾”及“二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾”之“（二）發行人實際控制人關于股份鎖定及減持意向的承諾”。

17、截至本招股說明書簽署之日，持有公司 5%以上股份的股東悍高管理、歐錦鋒，其一致行動人為悍高企業、錦益管理、錦悅管理，其出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 36 個月內，本公司/本企業不轉讓或者委托他人管理本公司/本企業直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、發行人上市后 6 個月內如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行價，或者上市后 6 個月期末收盤價低于發行價，本公司/本企業持有的發行悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-8 人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。3、本公司/

18、本企業持有的發行人股份在鎖定期滿后兩年內減持的，減持價格不低于發行價；如發行人在此期間有派息、送股、公積金轉增股本、配股等情況的，則本公司/本企業減持股票的價格下限將根據除權除息情況進行相應調整。本公司/本企業在減持發行人股份前，將提前 3 個交易日通知發行人并予以公告。如發生中國證券監督管理委員會及證券交易所規定不得減持股份情形的，本公司/本企業不減持發行人股份。4、如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本公司/本企業持有的發行人股份發生變化的，本公司/本企業所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定及減持承諾。若本公司/本企業未履行上述承諾，本公司/本企業將在符合法律、法規

19、、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的股票。若本公司/本企業因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本公司/本企業將在獲得收益之日起 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本公司/本企業未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本公司/本企業將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！保┌l行人持股低于發行人持股低于 5%的股東順德智谷關于股份鎖定及減的股東順德智谷關于股份鎖定及減持意向的承諾持意向的承諾 發行人股東順德智谷出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“自發行人股票上市之日起 12 個月內，本企業不轉讓或者委托他人管理本本

20、企業持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本企業持有的發行人股份發生變化的，本企業所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定承諾。若本企業未履行上述承諾，本企業將在符合法律、法規、規章及規范性文悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-9 件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的股票。若本企業因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本企業將在獲得收益之日起 5個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本企業未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本企

21、業將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！保ㄆ咂撸┌l行人持股低于發行人持股低于 5%的其他股東關于股份鎖定及減持意的其他股東關于股份鎖定及減持意向的承諾向的承諾 發行人股東二鳴投資、兔寶寶、順德智造、青島華真、尚壹投資出具關于股份鎖定及減持意向的承諾如下：“1、自發行人股票上市之日起 12 個月內，本公司/本企業不轉讓或者委托他人管理本公司/本企業持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份。2、本公司/本企業在發行人提交申請前 12 個月內所持新增股份自取得之日起 36 個月內不得轉讓。3、如因發行人進行資本公積轉增股本、送紅股等權益分派導致本公司/本企業持有的

22、發行人股份發生變化的，本公司/本企業所持由此新增的發行人股份仍將遵守前述股份鎖定承諾。若本公司/本企業未履行上述承諾，本公司/本企業將在符合法律、法規、規章及規范性文件規定的前提下，在 10 個交易日內購回違規賣出的股票。若本公司/本企業因未履行上述承諾而獲得收益的，所得收益歸發行人所有，本公司/本企業將在獲得收益之日起 5 個交易日內將前述收益支付至發行人指定賬戶。若因本公司/本企業未履行上述承諾給發行人或者其他投資者造成損失的，本公司/本企業將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任?！焙犯呒瘓F股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-10 三、公司上市后三年內穩定股價預案及

23、相關方的承諾三、公司上市后三年內穩定股價預案及相關方的承諾（一一）公司穩定股價預案公司穩定股價預案 為保證發行人的持續、穩定和健康發展，維護公眾投資者利益，落實中國證券監督管理委員會關于進一步推進新股發行體制改革的意見的要求，特制定悍高集團股份有限公司穩定股價的預案。如果發行人首次公開發行人民幣普通股（A 股）并上市后三年內股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行人最近一期經審計的每股凈資產時（指發行人最近一期經審計的每股凈資產，如果發行人因派發現金紅利、送股、轉增股本、增發新股等原因進行除權、除息的，則相關的計算對比方法按照證券交易所的有關規定作除權除息處理，下同），發行人將啟動以下穩定股

24、價的預案。具體措施如下：“1、啟動股價穩定預案的具體條件 穩定股價預案啟動條件：（1）發行人首次公開發行人民幣普通股（A 股）并上市后三年內；（2）發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均低于發行人最近一期經審計的每股凈資產時（以下稱“啟動條件”）2、穩定股價預案的措施及順序 當啟動條件成就時，發行人及控股股東、董事（非獨立董事）、高級管理人員將按下列順序及時采取相應措施穩定股價：（1）發行人回購股票 1）發行人為穩定股價之目的回購股份，應符合相關法律、法規的規定,且不應導致發行人股權分布不符合上市條件。2）發行人董事會對回購股份作出決議時，發行人董事承諾就該等回購事宜在董事會中投贊成票。3）

25、發行人股東大會對回購股份做出決議時，該決議須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過，發行人控股股東、實際控制人承諾其及其一致行動人就該等回購事宜在股東大會中投贊成票。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-11 4）發行人為穩定股價進行股份回購時，除應符合相關法律法規及規范性文件的要求之外，還應符合下列各項條件：發行人單次用于回購股份的資金不低于上一會計年度經審計的歸屬于母公司股東凈利潤的 10%；單一會計年度用以穩定股價的回購資金累計不超過上一會計年度經審計的歸屬于母公司股東凈利潤的 50%。5）發行人未來若有新聘的董事（不包括獨立董事）、高級管理人員且其從發

26、行人領取薪酬，均應當履行發行人發行上市時董事、高級管理人員已作出的相應承諾。發行人將促使該等新聘任的董事和高級管理人員根據本預案及相關約束措施出具承諾書。（2）控股股東增持股票 1）當下列任一條件發生時，發行人控股股東應在符合相關法律法規及規范性文件的條件和要求的前提下，對發行人的股票進行增持：發行人回購股份方案實施完畢之次日起的連續 10 個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產（審計基準日后發生權益分派、公積金轉增股本、配股等情況的，應做除權除息處理）；發行人回購股份方案實施完畢之次日起的 3 個月內啟動條件被再次觸發。2）控股股東為穩定股價增持股票時，除應符合相關法律法規及

27、規范性文件的要求之外，還應符合下列各項條件：控股股東單次用于增持股份的資金金額不低于其上一會計年度自發行人所獲得的稅后現金分紅金額的 10%；控股股東單一會計年度用于增持股份的資金金額不超過其上一會計年度自發行人所獲得的稅后現金分紅金額的 50%。3）控股股東承諾在增持計劃完成后的 6 個月內將不出售所增持的股份。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-12（3）董事（非獨立董事）、高級管理人員增持股票 1）當下列任一條件發生時，在發行人領取薪酬且屆時在任的發行人董事（不包括獨立董事）、高級管理人員應在符合相關法律法規及規范性文件的條件和要求的前提下，對發行人股票進行

28、增持：控股股東增持股份方案實施完畢之次日起的連續 10 個交易日每日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產（審計基準日后發生權益分派、公積金轉增股本、配股等情況的，應做除權除息處理）；控股股東增持股份方案實施完畢之次日起的 3 個月內啟動條件被再次觸發。2）有增持義務的發行人董事、高級管理人員為穩定股價增持股票時，除應符合相關法律法規及規范性文件的要求之外，還應符合下列各項條件：單次用于增持股份的資金不低于上一年度從發行人獲取的稅后薪酬及稅后現金分紅總額的 10%；單一會計年度用于增持股份的資金不超過董事、高級管理人員上年度稅后薪酬及稅后現金分紅總額的 50%。3）有增持義務的發行人董事、

29、高級管理人員承諾，在增持計劃完成后的 6個月內將不出售所增持的股份。3、穩定股價措施的啟動程序（1）發行人回購股票的啟動程序 1）發行人董事會應在上述發行人回購啟動條件觸發之日起的 5 個工作日內作出回購股份的決議；2）發行人董事會應當在做出回購股份決議后的 2 個工作日內公告董事會決議、回購股份預案，并發布召開股東大會的通知；3）發行人應在股東大會做出決議之次日起開始啟動回購，并應在履行相關法定手續后的 30 個交易日內實施完畢；悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-13 4）發行人回購方案實施完畢后，應在 2 個工作日內公告發行人股份變動報告，并在 10 日內依

30、法注銷所回購的股份，辦理工商變更登記手續。（2）控股股東及董事、高級管理人員增持股票的啟動程序 1）發行人董事會應在控股股東及董事、高級管理人員增持條件觸發之日起2 個交易日內做出增持公告；2）控股股東及董事、高級管理人員應在增持公告作出之次日起開始啟動增持，并應在履行相關法定手續后的 15 個交易日內實施完畢。4、穩定股價預案的終止條件 自股價穩定方案公告之日起，若出現以下任一情形，則視為本次穩定股價措施實施完畢及承諾履行完畢，已公告的穩定股價方案終止執行：（1）發行人股票連續 10 個交易日的收盤價均高于發行人最近一期經審計的每股凈資產；（2）繼續回購或增持發行人股份將導致發行人股權不符合

31、上市條件；（3）繼續增持股票將導致控股股東及/或董事及/或高級管理人員需要履行要約收購義務且其未計劃實施要約收購。5、相關主體關于違反穩定股價承諾的約束措施（1）若發行人違背上市后三年內穩定股價的承諾，發行人在股東大會及中國證監會指定媒體上公開說明未履行承諾的具體原因并向其他股東和社會公眾投資者道歉，并提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護投資者的權益。（2）若控股股東違背上市后三年內穩定股價的承諾，則：在股東大會及中國證監會指定媒體上公開說明未履行承諾的具體原因并向其他股東和社會公眾投資者道歉，并提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護投資者的權益；控股股東所持限售股鎖定期自期滿后延長六個月，并將

32、最近一個會計年度從發行人分得的現金股利返還發行人。如未按期返還，發行人可以采取從之后發放現金股利中扣發，直至扣減金額累計達到應履行穩定股價義務的最近一個會計年度從發行人已分得的現金股利總額的 50%。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-14（3）若有增持義務的發行人董事、高級管理人員違背上市后三年內穩定股價的承諾：在股東大會及中國證監會指定媒體上公開說明未履行承諾的具體原因并向股東和社會公眾投資者道歉，并提出補充承諾或替代承諾，以盡可能保護投資者的權益；發行人應當自相關當事人未能履行穩定股價承諾當月起，扣減其每月稅后薪酬的 10%，直至累計扣減金額達到應履行穩定股

33、價義務的最近一個會計年度從發行人已獲得稅后薪酬及稅后現金分紅總額的 50%?！保ǘ┓€定股價的承諾穩定股價的承諾 1、發行人出具、發行人出具關于關于穩定股價的承諾如下：穩定股價的承諾如下：“（1）本公司已了解并知悉悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的全部內容；（2）本公司愿意遵守和執行悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的內容并履行相應的義務，承擔相應的責任?！?、發行人控股股東出具、發行人控股股東出具關于關于穩定股價穩定股價的的承諾如下：承諾如下：“（1）本公司已了解并知悉悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的全部內容；（2）本公司愿意遵守和執行悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的內容并履行相

34、應的義務，承擔相應的責任?！?、發行人實際、發行人實際控制人出具控制人出具關于關于穩定股價的承諾如下：穩定股價的承諾如下：“（1）本人已了解并知悉悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的全部內容；（2）本人愿意遵守和執行悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的內容并履行相應的義務，承擔相應的責任?！?、發行人非獨立董事及高級管理人員出具、發行人非獨立董事及高級管理人員出具關于關于穩定股價的承諾如下：穩定股價的承諾如下：“（1）本人已了解并知悉悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的全部內容；悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-15（2）本人愿意遵守和執行悍高集團股份有限公司穩

35、定股價的預案的內容并履行相應的義務，承擔相應的責任?！彼?、關于四、關于信息披露瑕疵的信息披露瑕疵的承諾承諾（一一）發行人承諾發行人承諾 發行人出具關于信息披露瑕疵的承諾如下：“1、若因發行人首次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響，發行人將在該等違法違規事實被有權機關認定之日起 10 個交易日內召開董事會并提議盡快召開股東大會，發行人將按照董事會、股東大會審議通過的股份回購具體方案回購發行人首次發行的全部新股，回購價格不低于發行人首次發行時的發行價并加算同期銀行活期存款利息（若需購回的股票有派息、送股、資本公積金轉增股本、

36、配股等除權除息情況的，發行價將根據除權除息情況作相應調整）。2、若發行人首次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失，發行人將依法賠償投資者損失。有權獲得賠償的投資者資格、投資者損失的范圍認定、賠償主體之間的責任劃分和免責事由按照中華人民共和國證券法最高人民法院關于審理證券市場虛假陳述侵權民事賠償案件的若干規定（法釋20222 號）等相關法律法規的規定執行，如相關法律法規相應修訂，則按屆時有效的法律法規執行。若發行人未履行上述承諾，發行人將在股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開說明未履行的具體原因并向發行人的股東和社會公眾投資者道歉，發行人將

37、立即停止制定或實施現金分紅計劃、停止發放發行人董事、監事和高級管理人員的薪酬、津貼，直至發行人履行相關承諾?！保ǘ┌l行人控股股東及實際控制人承諾發行人控股股東及實際控制人承諾 公司控股股東悍高管理，實際控制人歐錦鋒、歐錦麗出具關于信息披露瑕疵的承諾如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-16“1、若因發行人首次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響，發行人將在該等違法違規事實被有權機關認定之日起 10 個交易日內，本人/本公司將依法購回已轉讓的原限售股份（如有），回購價格不低于發行人首次公

38、開發行股票時的發行價并加算同期銀行活期存款利息（若需購回的股票有派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息情況的，發行價將根據除權除息情況作相應調整）。2、若發行人首次發行的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失，發行人將依法賠償投資者損失。有權獲得賠償的投資者資格、投資者損失的范圍認定、賠償主體之間的責任劃分和免責事由按照中華人民共和國證券法最高人民法院關于審理證券市場虛假陳述侵權民事賠償案件的若干規定（法釋20222 號）等相關法律法規的規定執行，如相關法律法規相應修訂，則按屆時有效的法律法規執行。若本人/本公司未履行上述承諾，本人/本公司將在發行

39、人股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開就未履行上述承諾向發行人股東和社會公眾投資者道歉，暫停從發行人處領取薪酬（如有）并停止從發行人處取得股東分紅（如有），同時本人/本公司直接或間接持有的發行人股份將不得轉讓，直至本人/本公司按上述承諾采取相應的賠償措施并實施完畢時為止?！保ㄈ┌l行人董事、監事及高級管理人員承諾發行人董事、監事及高級管理人員承諾 公司董事、監事、高級管理人員出具關于信息披露瑕疵的承諾如下：“1、若發行人首次公開發行股票并上市的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本人將依法賠償投資者損失。有權獲得賠償的投資者資格、投資者損

40、失的范圍認定、賠償主體之間的責任劃分和免責事由按照中華人民共和國證券法 最高人民法院關于審理證券市場虛假陳述侵權民事賠償案件的若干規定（法釋20222 號）等相關法律法規的規定執行，如相關法律法規相應修訂，則按屆時有效的法律法規執行。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-17 2、本人不會因職務變更、離職等原因，而放棄履行上述承諾。若本人未履行上述承諾，本人將在發行人股東大會及中國證券監督管理委員會指定報刊上公開就未履行上述承諾向發行人股東和社會公眾投資者道歉，暫停從發行人處領取薪酬（如有）并停止從發行人處取得股東分紅（如有），同時本人直接或間接持有的發行人股份將不

41、得轉讓，直至本人按上述承諾采取相應的賠償措施并實施完畢時為止?！蔽?、中介機構關于為公司首次公開發行制作、出具的五、中介機構關于為公司首次公開發行制作、出具的文件無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾文件無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾（一）（一）保薦人保薦人（主承銷商主承銷商）國泰君安承諾國泰君安承諾 保薦人為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；若因本公司為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，本公司將先行賠償投資者損失。（二）（二）審計機構、驗資機構華興會計師承諾審計機構、驗資

42、機構華興會計師承諾 本所為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；若因本所為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，本所將先行賠償投資者損失。（三）（三）發行人律師國楓律師承諾發行人律師國楓律師承諾 本所為本項目制作、出具的申請文件真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；若因本所未能勤勉盡責，為本項目制作、出具的申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，給投資者造成損失的，本所將依法賠償投資者損失。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-18（四）（四

43、）評估機構中聯國際評估咨詢有限公司承諾評估機構中聯國際評估咨詢有限公司承諾 本公司為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；若因本公司為發行人首次公開發行股票并上市制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，本公司將先行賠償投資者損失。六、本次發行攤薄即期回報的填補措施及相關承諾六、本次發行攤薄即期回報的填補措施及相關承諾（一一）發行人關于首次公開發行股票攤薄即期回報采發行人關于首次公開發行股票攤薄即期回報采取填補措取填補措施的承諾施的承諾 為貫徹執行國務院關于進一步促進資本市場健康發展的若干意見（國發201417 號）、

44、國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見（國辦發2013110 號）和關于首發及再融資、重大資產重組攤薄即期回報有關事項的指導意見（中國證券監督管理委員會公告201531號）等相關規定和文件精神，保護中小投資者的合法權益，悍高集團承諾通過以下措施降低本次公開發行攤薄即期回報的影響，增強發行人的持續回報能力，具體包括：“1、擴大業務規模，加大研發投入 隨著行業的不斷發展，發行人將在穩固現有市場和客戶的基礎上，未來進一步加強現有產品和業務的市場開拓和推廣力度，不斷擴大主營業務的經營規模，提高本發行人盈利規模；同時，本發行人將不斷加大研發投入，加強自主創新，加強人才隊伍建設

45、，提升產品競爭力和發行人盈利能力。2、加快募投項目實施進度，加強募集資金管理 本次發行人募集資金投資項目均圍繞發行人主營業務進行，本次發行募集資金到賬后，發行人將開設募集資金專項賬戶，并與開戶銀行、保薦機構簽署募集資金三方監管協議，同時嚴格依據發行人相關制度進行募集資金使用的審批與考核，以保障本次發行募集資金安全和有效使用。同時，發行人將確保募悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-19 投項目建設進度，加快推進募投項目的實施，爭取募投項目早日投產并實現預期效益，保證募投項目的實施效果。3、完善利潤分配政策，強化投資者回報 根據中國證監會關于進一步落實上市發行人現金分

46、紅有關事項的通知和上市發行人監管指引第 3 號上市發行人現金分紅（2022 年修訂）的要求，發行人進一步完善和細化了利潤分配政策。發行人在充分考慮對股東的投資回報并兼顧發行人的成長與發展的基礎上，對發行人上市后適用的公司章程（草案）中有關利潤分配的條款內容進行了細化。前述制度的制訂完善，進一步明確了發行人分紅的決策程序、機制和具體分紅比例，將有效地保障全體股東的合理投資回報。未來，發行人將繼續嚴格執行發行人分紅政策，強化投資者回報機制，確保發行人股東特別是中小股東的利益得到保護。4、加強人力資源管理，完善員工激勵機制 發行人將根據業務發展需要，建立更為科學的人才管理機制，進一步完善和優化組織架

47、構以保證適應研發提升、產能擴張、市場拓展等方面的管理需求，完善和改進人力資源管理系統，保證發行人高質量的擴張。同時，發行人將完善薪酬和激勵機制，建立有市場競爭力的薪酬體系，引進市場優秀人才，并最大限度地激發員工積極性、創造力和潛在動力，提升發行人的市場競爭能力和盈利能力?！保ǘ┌l行人控股股東、實際控制人關于首次公開發行股票攤發行人控股股東、實際控制人關于首次公開發行股票攤薄即期回報采取填補措施的承諾薄即期回報采取填補措施的承諾 發行人控股股東悍高管理、實際控制人歐錦鋒、歐錦麗出具關于首次公開發行股票攤薄即期回報采取填補措施的承諾如下：“為貫徹執行關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護

48、工作的意見、關于進一步促進資本市場健康發展的若干意見及中國證券監督管理委員會（以下稱“中國證監會”）關于首發及再融資、重大資產重組攤薄即期回報有關事項的指導意見等相關規定和文件精神，作為悍高集團股份有限公悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-20 司（以下稱“發行人”）的控股股東、實際控制人，本公司及本人承諾不越權干預發行人經營管理活動，不侵占發行人利益。本公司及本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本公司及本人將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開作出解釋并道歉，并同意中國證監會和證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本公司及本人作出相

49、關處罰或采取相關監管措施。如本公司及本人違反上述承諾給發行人或者發行人股東造成損失，本公司及本人將依法承擔補償責任?！保ㄈ┌l行人董事、高發行人董事、高級管理人員關于首次公開發行股票攤薄級管理人員關于首次公開發行股票攤薄即期回報采取填補措施的承諾即期回報采取填補措施的承諾 發行人董事、高級管理人員出具關于首次公開發行股票攤薄即期回報采取填補措施的承諾如下：“1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害發行人利益；2、本人承諾對本人的職務消費行為進行約束；3、本人承諾不動用發行人資產從事與履行職責無關的投資、消費活動；4、本人承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪

50、酬制度與發行人填補回報措施的執行情況相掛鉤；5、本人承諾如發行人擬實施股權激勵，擬公布的發行人股權激勵的行權條件與發行人填補回報措施的執行情況相掛鉤。作為填補回報措施相關責任主體之一，本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開作出解釋并道歉，并同意中國證監會和證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本人作出相關處罰或采取相關監管措施?！逼?、關于股東信息披露的專項承諾七、關于股東信息披露的專項承諾 發行人出具關于股東信息披露的專項承諾如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-21“發行人股東不存在下列情

51、形：一、法律法規規定禁止持股的主體直接或間接持有發行人股份；二、本次發行的中介機構或其負責人、高級管理人員、經辦人員直接或間接持有發行人股份；三、以發行人股權進行不當利益輸送?！卑?、關于未能履行八、關于未能履行公開公開承諾的約束措施承諾的約束措施（一一）發行人關于未履行發行人關于未履行公開公開承諾的約束措施的承諾承諾的約束措施的承諾 發行人出具關于未履行公開承諾的約束措施的承諾如下：“1、發行人在本次發行過程中作出的公開承諾一經生效，發行人即會嚴格履行該等承諾事項。同時，發行人將積極督促發行人的股東、董事、監事和高級管理人員等相關責任主體履行其在本次發行過程中所作出的公開承諾并執行有關約束措施

52、。2、非不可抗力原因導致發行人未能履行相關公開承諾的，發行人將按有關承諾事項分別采取以下約束措施：（1）未履行穩定股價預案的約束措施 發行人未能按照悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的要求制定和實施穩定股價方案的，發行人將按照該預案規定的約束措施承擔相應的責任。（2）未履行關于信息披露瑕疵的承諾函的約束措施 因發行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，從而對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，及/或致使投資者在證券交易中遭受直接經濟損失的，在上述情形下，若發行人未履行回購本次發行的全部新股承諾或依法賠償投資者直接經濟損失承諾的，則：1）發行人應將未能履行該等公開

53、承諾的原因、具體情況予以及時披露；2）發行人應立即停止制定或實施現金分紅計劃、停止發放董事、監事和高悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-22 級管理人員的薪酬、津貼，直至發行人履行相關承諾；3）發行人應在 5 個工作日內自動凍結募集資金專用賬戶的全部貨幣資金。（3）未履行其他公開承諾的約束措施 如發行人違反本次發行時所作出的其他一項或多項公開承諾的，致使中小股東因發行人違反公開承諾而遭受直接經濟損失的，發行人將按照有權司法機構作出的生效判決賠償中小股東遭受的全部直接經濟損失。3、發行人如因相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力

54、原因導致承諾無法履行或無法按期履行的，發行人將及時在指定信息媒體披露相關信息。除相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因外，若承諾確已無法履行或履行承諾將不利于維護小中股東合法權益的，發行人將充分披露原因并向投資者進行道歉，同時提出新承諾替代原承諾或提出豁免履行承諾義務申請，盡快研究將投資者利益損失降低到最小的處理方案，盡可能地保護公司投資者利益。并將上述變更方案提交發行人股東大會審議，發行人獨立董事、監事會應就發行人提出的變更方案是否合法、合規，是否有利于保護發行人中小股東權益發表意見?！保ǘ┌l行人控股股東、實際控制人關于未履行發行人控股股東、實際

55、控制人關于未履行公開公開承諾的約承諾的約束措施的承諾束措施的承諾 發行人控股股東悍高管理，實際控制人歐錦鋒、歐錦麗出具關于未履行公開承諾的約束措施的承諾如下：“1、本人/本公司將嚴格按照本人/本公司在發行人本次發行過程中所作出的各項承諾履行相關義務和責任。2、非不可抗力原因導致本人/本公司未能履行相關公開承諾的，本人/本公司將按有關承諾事項分別采取以下約束措施：（1）未履行股份鎖定相關承諾的約束措施 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-23 如違反股份鎖定承諾出售發行人股票的，本人/本公司同意將在此情形下轉讓發行人股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（2）未履行股份

56、減持承諾的約束措施 如違反股份減持相關承諾，本人/本公司同意將在此情形下轉讓發行人股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（3）未履行穩定股價預案的約束措施 發行人未能按照悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的要求制定和實施穩定股價的方案，將按照該預案規定的約束措施承擔相應的責任。（4）未履行關于信息披露瑕疵的承諾函的約束措施 因發行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，從而對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，及/或致使投資者在證券交易中遭受直接經濟損失的，在上述情形下，若本人/本公司未履行關于信息披露瑕疵的承諾函已承諾之約束措施的，本人/本公司同意發行人將當年及其后

57、年度發行人應付本人/本公司的現金分紅予以扣留，本人/本公司所持有的發行人股份亦不得轉讓，直至履行相關承諾。（5）未履行其他公開承諾的約束措施 如本人/本公司違反在發行人本次發行時所作出的其他一項或多項公開承諾，致使發行人中小股東因本人/本公司違反公開承諾而遭受直接經濟損失的，本人/本公司將按照有權司法機構作出的生效判決賠償中小股東遭受的全部直接經濟損失。因本人/本公司未能履行承諾事項致使發行人遭受損失的，本人/本公司將依據證券監管部門或司法機關認定的方式及金額向發行人進行賠償。因本人/本公司未能履行承諾事項致使發行人受到中國證券監督管理委員會或證券交易所的處罰或監管措施的，自發行人受到處罰或監

58、管措施之日起至處罰或監管措施執行完畢之日止，本人/本公司停止從發行人處領取薪酬（如有），并且放棄該期間所享有的分紅權，有關分紅歸發行人所有。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-24 3、本人/本公司如因相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因導致承諾無法履行或無法按期履行的，本人/本公司將通過發行人及時在指定信息媒體披露相關信息。除相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因外，若承諾確已無法履行或履行承諾將不利于維護小中股東合法權益的，本人/本公司將通過發行人充分披露原因并向投資者進行道

59、歉，同時提出新承諾替代原承諾或提出豁免履行承諾義務申請，盡快研究將投資者利益損失降低到最小的處理方案，盡可能地保護公司投資者利益?！保ㄈ┒?、監事、高級管理人員關于未履行董事、監事、高級管理人員關于未履行公開公開承諾的約束承諾的約束措施的承諾措施的承諾 除實際控制人外的發行人董事、監事、高級管理人員出具關于未履行公開承諾的約束措施的承諾如下：“1、本人將嚴格按照本人在發行人本次發行過程中作出的各項承諾履行相關義務和責任。2、非不可抗力原因導致本人未能履行相關公開承諾的，本人將按有關承諾事項分別采取以下約束措施：（1）持有發行人股份的董事、監事、高級管理人員未履行股份鎖定相關承諾的約束措施：

60、如違反股份鎖定承諾出售發行人股票的，本人同意將在此情形下轉讓發行人股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（2）持有發行人股份的董事、監事、高級管理人員未履行股份減持承諾的約束措施：如違反股份減持相關承諾，本人同意將在此情形下轉讓發行人股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（3）持有發行人股份的董事、監事、高級管理人員未履行關于信息披露瑕疵的承諾函的約束措施：因發行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受直接經濟損失的，在上述情形下，若本人未履行關于信息披露瑕疵的承諾函已承諾之約束措施的，本人同意悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-25 發

61、行人將當年及其后年度發行人應付本人的薪酬及現金分紅予以扣留，本人所持有的發行人股份亦不得轉讓，直至履行相關承諾。（4）未持有發行人股份的董事、監事、高級管理人員未履行關于信息披露瑕疵的承諾函的約束措施：因發行人招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受直接經濟損失的，在上述情形下，若本人未履行關于信息披露瑕疵的承諾函已承諾之約束措施的，本人同意發行人將當年及其后年度發行人應付本人的薪酬予以扣留，直至履行相關承諾。（5）未履行穩定股價預案的約束措施（獨立董事、監事除外）：本人未能按照悍高集團股份有限公司穩定股價的預案的要求制定和實施穩定股價的方案，將按照該預案規定的

62、約束措施承擔相應的責任。（6）未履行其他公開承諾的約束措施：如本人違反在發行人本次發行時所作出的其他一項或多項公開承諾，致使發行人中小股東因本人違反公開承諾而遭受直接經濟損失的，本人將按照有權司法機構作出的生效判決賠償中小股東遭受的全部直接經濟損失。因本人未能履行承諾事項致使發行人遭受損失的，本人將依據證券監管部門或司法機關認定的方式及金額向發行人進行賠償。因本人未能履行承諾事項致使發行人受到中國證券監督管理委員會或證券交易所的處罰或監管措施的，自發行人受到處罰或監管措施之日起至處罰或監管措施執行完畢之日止，本人停止從發行人處領取薪酬（如有），并且放棄該期間所享有的分紅權，有關分紅歸發行人所有

63、。3、本人如因相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因導致承諾無法履行或無法按期履行的，本人將通過發行人及時在指定信息媒體披露相關信息。除相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因外，若承諾確已無法履行或履行承諾將不利于維護小中股東合法權益的，本人將通過發行人充分披露原因并向投資者進行道歉，同時提出新承諾替代原承諾或提出豁免履行承諾義務申請，盡快研究將投資者利益損失降低到最小的處理方案，盡可能地悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-26 保護投資者的利益?！保ㄋ乃模┏止沙止?5%以上股東及

64、其一致行動人關于未履行以上股東及其一致行動人關于未履行公開公開承諾承諾的約束措施的承諾的約束措施的承諾 發行人持股 5%以上股東及其一致行動人出具關于未履行公開承諾的約束措施的承諾如下：1、本企業將嚴格按照本企業在發行人本次發行過程中已作出的各項承諾履行相關義務和責任。2、非不可抗力原因導致本企業未能履行相關公開承諾的，本企業將按有關承諾事項分別采取以下約束措施：（1）未履行股份鎖定相關承諾的約束措施 如違反股份鎖定承諾出售發行人股票的，本企業同意將在此情形下轉讓發行人股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（2）未履行股份減持承諾的約束措施 如違反股份減持相關承諾，本企業同意將在此情形下轉讓發行人

65、股票所獲得的收益全部歸屬于發行人。（3）未履行其他公開承諾的約束措施 如本企業違反在發行人本次發行時所作出的其他一項或多項公開承諾，致使發行人中小股東因本企業違反公開承諾而遭受直接經濟損失的，本企業將按照有權司法機構作出的生效判決賠償中小股東遭受的全部直接經濟損失。因本企業未能履行承諾事項致使發行人遭受損失的，本企業將依據證券監管部門或司法機關認定的方式及金額向發行人進行賠償。因本企業未能履行承諾事項致使發行人受到中國證券監督管理委員會或證券交易所的處罰或監管措施的，自發行人受到處罰或監管措施之日起至處罰或監管措施執行完畢之日止，本企業將放棄該期間所享有的分紅權，有關分紅歸發行人所有。3、本企

66、業如因相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-27 等自身無法控制的不可抗力原因導致承諾無法履行或無法按期履行的，本企業將通過發行人及時在指定信息媒體披露相關信息。除相關法律、法規、規章、規范性文件或政策變化、自然災害等自身無法控制的不可抗力原因外，若承諾確已無法履行或履行承諾將不利于維護小中股東合法權益的，本企業將通過發行人充分披露原因并向投資者進行道歉，同時提出新承諾替代原承諾或提出豁免履行承諾義務申請，盡快研究將投資者利益損失降低到最小的處理方案，盡可能地保護公司投資者利益。九、上市后的股利分配政策九、上市后的

67、股利分配政策（一一）利潤分配原則利潤分配原則 在滿足正常經營所需資金的前提下，公司實行持續、穩定的利潤分配政策，重視對投資者的合理投資回報并兼顧公司的可持續發展。（二二）利潤分配的具體政策利潤分配的具體政策 1、利潤分配形式、利潤分配形式 公司在足額預留法定公積金、任意公積金以后進行利潤分配。公司在保證正常經營的前提下，優先采用現金分紅的利潤分配方式。在具備現金分紅的條件下，公司應當采用現金分紅方式進行利潤分配。公司采用股票股利進行利潤分配的，應當具有公司成長性、每股凈資產的攤薄等合理因素。利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續經營能力。2、現金分紅的條件及比例、現金分紅的條件

68、及比例 公司在同時滿足下列條件時，應當優先采取現金方式分配股利：（1）公司在當年盈利、累計未分配利潤為正數，能夠持續經營和長期發展；（2）公司無重大投資計劃或重大現金支出安排；（3）審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-28 重大投資計劃、重大現金支出是指公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備的累計支出達到或者超過公司最近一期經審計凈資產的30%，募集資金投資項目除外。該等重大投資計劃或者重大現金支出須經董事會批準，報股東大會審議通過后方可實施。公司每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可分配

69、利潤的百分之十。具體每個年度的分紅比例由董事會根據公司年度盈利狀況和未來資金使用計劃提出預案，并按照公司章程（草案）以及分紅回報規劃規定的決策程序審議后提交公司股東大會審議。公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程（草案）規定的程序，實施差異化的現金分紅政策：（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%；（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%；（3）公司發展

70、階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%。公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。3、股票股利分配的條件、股票股利分配的條件 在確保最低現金分紅比例的條件下，公司在經營狀況良好，并且董事會認為發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以提出股票股利分配預案。4、利潤分配間隔、利潤分配間隔 在滿足利潤分配的條件下，公司每年度進行一次利潤分配，公司可以根據悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-29 盈利情況和資金需求狀況進行中期分紅或發放股票股利。（三三）利潤分配方案的實施利潤分配

71、方案的實施 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后二個月內完成股利（或股份）的派發事項。本公司詳細的股利分配政策參見本招股說明書“第十四節 股利分配政策”。十、本公司特別提醒十、本公司特別提醒投資者注意投資者注意“風險因素風險因素”中的下中的下列風險列風險（一一）原材料價格波動風險原材料價格波動風險 報告期內，公司及 OEM 廠商生產所需的原材料包括鐵型材、鋁型材以及不銹鋼等。報告期內，直接材料成本及 OEM 成本合計占主營業務成本的比例超過 75%，原材料及 OEM 產品采購價格對公司產品成本的影響較大。鐵型材、鋁型材以及不銹鋼價格受國內外經濟形勢、國家宏觀調控政

72、策及市場供求變動等因素的影響較大，若未來大宗原材料價格出現大幅波動，且公司不能采取措施將原材料上漲的壓力向上游企業或下游企業轉移，又或者在原材料價格下跌趨勢中未能夠做好存貨管理，公司的經營業績將受到不利影響。（二二）經銷商管理風險經銷商管理風險 報告期各期，公司境內線下經銷收入占主營業務收入的比例分別為49.56%、42.51%、42.79%和 46.50%，占比較高。隨著公司業務規模的擴張，對經銷商的管理難度也將加大。若個別經銷商未按照合作協議的約定進行產品的銷售和服務，或經營活動有悖于公司品牌的經營宗旨，將會對公司的市場形象產生負面影響。同時，公司亦無法保證經銷商能夠在簽訂合作協議后完成約

73、定的業績目標，如果在合作協議到期時，經銷商無法按計劃完成業績目標，公司的經營業績將受到不利影響。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-30（三三）線上銷售模式線上銷售模式風險風險 公司的線上銷售主要通過天貓、京東等第三方電商平臺和線上自營的云商平臺實現。報告期各期，公司電商和云商模式合計實現收入 9,372.15 萬元、16,697.46 萬元、30,513.56 萬元以及 15,387.76 萬元，占主營業務收入比例分別為 11.75%、19.83%、20.95%以及 21.79%。若公司未能與天貓、京東等電商平臺維持良好的合作關系，電商平臺大幅改變其業務模式、收

74、費標準等，公司電商業務的經營情況可能不及預期。報告期內，公司云商業務開展中存在客戶注冊資料缺失、第三方回款、跨區域收貨等不規范情形，目前上述情形已整改完畢，若后續云商業務開展中仍然出現不規范情形，可能使得管理成本增加，經營業績受到不利影響。（四四）品牌、產品設計被仿冒的風險品牌、產品設計被仿冒的風險 品牌是消費者購買家居五金及戶外家具產品的重要影響因素之一。憑借優秀的產品設計、穩定的產品質量以及專業的服務能力，公司已在家居五金市場樹立起良好的品牌形象，并延伸至戶外家具市場。同時，國內家居五金企業及戶外家具企業在產品研發與創新方面的基礎較為薄弱，存在較多模仿抄襲行為，盡管公司積極采取多種措施保護

75、自主知識產權，但仍無法及時獲取所有侵權信息，如果部分中小企業仿冒銷售公司產品，將導致公司品牌形象受到影響，公司經濟利益受到損害，從而對公司生產經營帶來不利影響。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-31 目 錄 發行概況發行概況.1 發行人聲明發行人聲明.2 重大事項重大事項提示提示.3 一、本次發行前未分配利潤的處理.3 二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾.3 三、公司上市后三年內穩定股價預案及相關方的承諾.10 四、關于信息披露瑕疵的承諾.15 五、中介機構關于為公司首次公開發行制作、出具的文件無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾.17 六、本次發行攤薄即期回

76、報的填補措施及相關承諾.18 七、關于股東信息披露的專項承諾.20 八、關于未能履行公開承諾的約束措施.21 九、上市后的股利分配政策.27 十、本公司特別提醒投資者注意“風險因素”中的下列風險.29 目目 錄錄.31 第第一節一節 釋義釋義.36 一、一般用語.36 二、專業用語.39 第二節第二節 概覽概覽.42 一、發行人基本情況.42 二、發行人控股股東與實際控制人.43 三、發行人主要財務數據及財務指標.44 四、本次發行情況.46 五、募集資金用途.46 第三節第三節 本次發行概況本次發行概況.48 一、本次發行的基本情況.48 二、本次發行的有關當事人.48 悍高集團股份有限公司

77、 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-32 三、發行人與本次發行有關中介機構的關系.51 四、與本次發行上市有關的重要日期.51 第四節第四節 風險因素風險因素.52 一、市場風險.52 二、經營風險.53 三、管理風險.55 四、財務風險.57 五、募集資金投向風險.59 六、不可抗力風險.60 第五節第五節 發行人基本情況發行人基本情況.61 一、發行人概況.61 二、發行人改制重組情況.61 三、發行人股本結構的形成、變化及重大資產重組情況.64 四、歷次驗資情況.82 五、發行人組織結構.86 六、發行人控股子公司、參股子公司的簡要情況.88 七、發起人、持股 5%以上的主要股

78、東及實際控制人的基本情況.93 八、發行人股本情況.105 九、發行人員工及其社會保障情況.115 十、持有發行人 5%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況.124 第六節第六節 業務與技術業務與技術.126 一、發行人主營業務、主要產品及設立以來的變化情況.126 二、發行人所處行業基本情況.128 三、發行人行業競爭地位分析.150 四、發行人主營業務的具體情況.158 五、發行人安全生產與環境保護情況.226 六、發行人的主要固定資產和無形資產情況.229 七、發行人的特許經營權情況.306 八、發行人的技術及研發情況.306 悍高集團股份有

79、限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-33 九、發行人主要產品質量控制情況.312 十、發行人境外經營情況.315 第七節第七節 同業競爭與關聯交易同業競爭與關聯交易.316 一、發行人獨立性情況.316 二、同業競爭.317 三、關聯方及關聯關系.323 四、關聯交易.328 五、關于規范關聯交易的制度安排.344 六、報告期內關聯交易制度的執行情況及獨立董事意見.348 七、控股股東、實際控制人及公司董事、監事、高級管理人員關于關聯交易的承諾.349 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員董事、監事、高級管理人員與核心技術人員.351 一、董事、監事、高級管理人

80、員及核心技術人員簡介.351 二、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其近親屬持股情況.355 三、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員的對外投資情況.358 四、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員最近一年從發行人及其關聯企業領取收入的情況.359 五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員相互之間的親屬關系和兼職情況.360 六、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的協議、承諾及其履行情況.361 七、董事、監事、高級管理人員的任職資格.361 八、董事、監事、高級管理人員報告期內變動情況.361 第九節第九節 公司治理公司治理.364 一、公司股東大會、董事會、監事會、獨立董事

81、、董事會秘書制度建立健全及運行情況.364 二、最近三年違法違規情況.368 三、最近三年資金占用及違規擔保情況.371 四、內部控制制度有效性的自我評估和鑒證意見.371 第十節第十節 財務會計信息財務會計信息.372 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-34 一、發行人最近三年及一期的財務報表.372 二、注冊會計師審計意見及關鍵審計事項.401 三、財務報表的編制基礎、合并報表范圍及變化情況.403 四、報告期內采用的主要會計政策和會計估計.404 五、公司報告期內相關稅收情況.449 六、分部信息.451 七、最近一年收購兼并情況.451 八、非經常性損益

82、.452 九、發行人報告期末的主要資產情況.452 十、發行人報告期末的主要負債情況.455 十一、報告期內公司所有者權益情況.456 十二、報告期內現金流量表主要數據.456 十三、報告期內公司主要財務指標.456 十四、發行人盈利預測報告披露情況.458 十五、資產評估情況.458 十六、歷次驗資情況.458 十七、報告期內會計報表附注中或有事項、期后事項及其他重要事項.459 第十一節第十一節 管理層討論與分析管理層討論與分析.467 一、財務狀況分析.467 二、盈利能力分析.513 三、現金流量及重大資本支出分析.572 四、財務狀況和盈利能力的未來趨勢分析.576 五、公司未來分紅

83、回報規劃.578 六、重大會計政策或會計估計與同行業可比公司的較大差異比較.579 七、發行人重大擔保、訴訟、其他或有事項和重大期后事項.579 八、審計截止日后的主要經營狀況.579 九、募集資金到位當年每股收益情況.579 第十二節第十二節 業務發展目標業務發展目標.581 一、公司發展戰略和發展目標.581 二、實現發展目標的具體計劃.582 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-35 三、實施上述計劃所依據的假設條件和面臨的主要困難.583 四、實現上述發展計劃擬采用的方式、方法或途徑.585 五、發展計劃與現有業務的關系.585 第十三節第十三節 募集資金

84、運用募集資金運用.586 一、募集資金運用概況.586 二、募集資金投資項目的具體情況.590 三、募集資金投資項目的必要性和可行性.593 四、募集資金運用對公司生產經營和財務狀況的影響.596 第十四節第十四節 股利分配政策股利分配政策.597 一、本次發行前的股利分配政策.597 二、本次發行后的股利分配政策.598 三、公司最近三年的股利分配情況.602 四、本次發行前滾存未分配利潤的分配政策.602 第十五節第十五節 其他重要事項其他重要事項.603 一、信息披露和投資者服務的責任機構和相關人員.603 二、重要合同.603 三、對外擔保情況.607 四、重大訴訟、仲裁事項.607

85、第十六節第十六節 聲明聲明.610 一、發行人全體董事、監事、高級管理人員聲明.610 二、保薦人（主承銷商）聲明.611 三、發行人律師聲明.614 四、審計機構聲明.615 五、資產評估機構聲明.616 六、驗資機構聲明.617 第十七節第十七節 備查文件備查文件.618 一、備查文件.618 二、文件查閱地址、時間.618 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-36 第一節 釋義 在本招股說明書中，除非文義另有所指，下列簡稱具有如下含義：一、一般用語一、一般用語 發行人、公司、悍高集團 指 悍高集團股份有限公司 悍高有限 指 佛山市順德區悍高五金制品有限公司，

86、曾用名：佛山市順德區凱高五金制品有限公司，發行人前身 凱高五金 指 佛山市順德區凱高五金制品有限公司 悍高云商 指 佛山市悍高云商科技有限公司，發行人全資一級子公司 悍斯寶瑪 指 佛山悍斯寶瑪電子商務有限公司，發行人全資一級子公司 悍高家具 指 佛山市順德區悍高家具制品有限公司，發行人全資一級子公司 偉高科技 指 佛山市順德區偉高展示科技有限公司，發行人全資一級子公司 悍高家居 指 廣東悍高家居科技有限公司，發行人全資一級子公司 悍飛電商 指 佛山悍飛電子商務有限公司，發行人全資二級子公司 安格斯 指 佛山市安格斯電商科技有限公司，發行人全資二級子公司 悍高電商 指 佛山市悍高電子商務有限公司

87、，發行人全資二級子公司 中服電子 指 佛山中服電子商務有限公司，發行人全資二級子公司，已注銷 悍滔電子 指 佛山悍滔電子商務有限公司，發行人全資二級子公司，已注銷 悍高廚具 指 佛山市悍高廚具設備有限公司，發行人實際控制人歐錦鋒曾經控制的公司，已于 2020 年 5 月 26 日注銷 悍高管理 指 廣東悍高管理集團有限公司，發行人控股股東 錦益管理 指 佛山市錦益管理咨詢合伙企業（有限合伙），發行人股東 悍高企業 指 廣東悍高企業管理有限公司，發行人股東 錦悅管理 指 佛山市錦悅管理咨詢合伙企業（有限合伙），發行人股東 二鳴投資 指 海南二鳴投資合伙企業（普通合伙），發行人股東 順德智谷 指

88、廣東順德科創智谷進取股權投資合伙企業（有限合伙），發行人股東 順德智造 指 廣東順德科創智造進取股權投資合伙企業（有限合伙），發行人股東 兔寶寶 指 德華兔寶寶投資管理有限公司，發行人股東 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-37 青島華真 指 青島華真卓盈創業投資基金合伙企業（有限合伙），發行人股東 尚壹投資 指 海南尚壹投資合伙企業（普通合伙），發行人股東 悍格電器 指 佛山市悍格電器電子科技有限公司 悍格電商 指 佛山市悍格電商科技有限公司 悍林家居 指 佛山市悍林家居有限公司 悍德家居 指 佛山悍德家居用品有限公司 本次發行 指 發行人首次擬向社會公開發行

89、人民幣普通股（A 股）股票之行為 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 國務院 指 中華人民共和國國務院 國家發改委 指 中華人民共和國國家發展和改革委員會 科技部 指 中華人民共和國科學技術部 財政部 指 中華人民共和國財政部 住建部 指 中華人民共和國住房和城鄉建設部 市監局 指 佛山市順德區工商行政管理局、佛山市順德區市場監督管理局 保薦機構、保薦人、主承銷商、國泰君安 指 國泰君安證券股份有限公司 發行人律師、國楓律師 指 北京國楓律師事務所 華興會計師、審計機構、驗資機構 指 華興會計師事務所（特殊普通合伙）資產評估機構 指 中聯國際評估咨詢有限公司 全友家私 指 全友家私有限公司

90、 金牌櫥柜 指 金牌廚柜家居科技股份有限公司 歐派家居 指 歐派家居集團股份有限公司 現代筑美 指 肇慶市現代筑美家居有限公司 東泰五金 指 廣東東泰五金精密制造有限公司 匯泰龍 指 廣東匯泰龍科技股份有限公司 威萬事 指 廣州威萬事家居股份有限公司 堅朗五金 指 廣東堅朗五金制品股份有限公司（002791.SZ）海鷗住工 指 廣州海鷗住宅工業股份有限公司（002084.SZ）松霖科技 指 廈門松霖科技股份有限公司（603992.SH）悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-38 浙江永強 指 浙江永強集團股份有限公司（002489.SZ）公司法 指 中華人民共和國公

91、司法（2018 年修正）證券法 指 中華人民共和國證券法（2019 年修訂）上市規則 指 深圳證券交易所股票上市規則（2022 年修訂）企業會計準則 指 財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定 上市公司信息披露管理辦法 指 上市公司信息披露管理辦法（證監會令第 40 號）首發業務問答 指 首發業務若干問題解答（2020 年 6 月修訂）發起人協議 指 悍高有限全體股東簽署的悍高集團股份有限公司發起人協議 公司章程 指 現行有效的悍高集團股份有限公司章程 公司章程（草案）指 本次發行上市而制定并將在上市后實施的悍高集團股份有限公司章程

92、 董事會議事規則 指 悍高集團股份有限公司董事會議事規則 監事會議事規則 指 悍高集團股份有限公司監事會議事規則 股東大會議事規則 指 悍高集團股份有限公司股東大會議事規則 獨立董事工作細則 指 悍高集團股份有限公司獨立董事工作細則 董事會秘書工作細則 指 悍高集團股份有限公司董事會秘書工作細則 審計委員會工作細則 指 悍高集團股份有限公司董事會審計委員會工作細則 提名委員會工作細則 指 悍高集團股份有限公司董事會提名委員會工作細則 戰略委員會工作細則 指 悍高集團股份有限公司董事會戰略委員會工作細則 薪酬與考核委員會工作細則 指 悍高集團股份有限公司董事會薪酬與考核委員會工作細則 關聯交易管

93、理制度 指 悍高集團股份有限公司關聯交易管理制度 募集資金管理制度 指 悍高集團股份有限公司募集資金管理制度 財務管理制度 指 悍高集團股份有限公司財務管理制度 資金管理制度 指 悍高集團股份有限公司資金管理制度 內部審計制度 指 悍高集團股份有限公司內部審計制度 對外投資管理制度 指 悍高集團股份有限公司對外投資管理制度 對外擔保管理制度 指 悍高集團股份有限公司對外擔保管理制度 信息披露管理制度 指 悍高集團股份有限公司信息披露管理制度 投資者關系管理制度 指 悍高集團股份有限公司投資者關系管理制度 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-39 分紅回報規劃 指

94、悍高集團股份有限公司上市后三年股東分紅回報規劃 供應商引入及評審管理制度 指 悍高集團股份有限公司供應商引入及評審管理制度 物料采購價格管理制度 指 悍高集團股份有限公司物料采購價格管理制度 采購供貨比例管理制度 指 悍高集團股份有限公司采購供貨比例管理制度 倉庫采購入庫操作流程 指 悍高集團股份有限公司倉庫采購入庫操作流程 經銷商管理制度 指 悍高集團股份有限公司經銷商管理制度 研發項目管理制度 指 悍高集團股份有限公司研發項目管理制度 產品開發項目激勵管理制度 指 悍高集團股份有限公司產品開發項目激勵管理制度 不合格品控制程序 指 悍高集團股份有限公司不合格品控制程序 元、萬元、億元 指

95、人民幣元、萬元、億元 報告期、最近三年及一期 指 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年 1-6 月 報告期末 指 2022 年 6 月 30 日 報告期各期末 指 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12月 31 日、2022 年 6 月 30 日 二、專業用語二、專業用語 家居五金 指 在廚房、臥室、盥洗室、客廳等生活場景中使用的，提供收納、裝飾、連接、運動等用途的金屬材質的制件。戶外家具 指 在開放或半開放性戶外空間中，為方便人們健康、舒適、高效的公共性戶外活動而設置的一系列相對于室內家具而言的用具。收納五金 指 廣泛應

96、用于廚房、客廳、臥室等，可用來分門別類的擺放各種物品，達到節省空間、方便尋找以及提高整潔度的金屬制品?；A五金 指 固定在兩個物體之間，可以承重、并協助物體滑動和轉動的五金配件。廚衛五金 指 以不銹鋼、鋁等金屬為主要原材料，主要用于廚房烹制，清洗、盛放以及浴室淋浴的金屬制品。拉籃 指 主要應用在櫥柜中，提供較大的儲物空間，使各種物品和用具各得其所的五金產品，包括碗碟拉籃、多功能調味拉籃、爐臺拉籃、高深拉籃、連動籃和轉角拉籃等。鉸鏈 指 用來連接兩個固體并允許兩者之間做相對轉動的機械裝置，鉸鏈可由可移動的組件構成，或者由可折疊的材料構成。導軌 指 金屬或其它材料制成的槽或脊，可承受、固定、引導移

97、動裝置或設備并減少其摩擦的一種裝置。騎馬抽 指 安裝在抽屜內部，三層鋼制側板加內置阻尼，用在整體廚房、衣柜等抽屜的五金配件。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-40 PE 涂料 指 由主劑、促進劑、引發劑三者相互調合進行聚合架橋反應而固化的不飽和聚酯漆，其溶劑為苯乙烯，成膜時參與反應。水性漆 指 用水作溶劑或者作分散介質，在濕表面和潮濕環境中可以直接涂覆施工，對材質表面適應性好，涂層附著力強的涂料。OEM 指 OEM（即 Original Equipment Manufacture）意為原始設備制造商，在該模式下，生產商按照客戶的設計和功能品質要求進行生產，產品以

98、客戶的品牌進行銷售。ERP 指 企業資源計劃（Enterprise Resource Planning）的縮寫，是指建立在信息技術基礎上，集信息技術與先進管理思想于一身，以系統化的管理思想，為企業員工及決策層提供決策手段的管理平臺。MES 指 制造執行系統（Manufacturing Execution System）的縮寫，是一套面向制造企業車間執行層的生產信息化管理系統。WMS 指 倉庫管理系統（Warehouse Management System）的縮寫，是通過入庫業務、出庫業務、倉庫調撥、庫存調撥和虛倉管理等功能，對批次管理、物料對應、庫存盤點、質檢管理、虛倉管理和即時庫存管理等功能

99、綜合運用的管理系統，有效控制并跟蹤倉庫業務的物流和成本管理全過程，實現或完善企業的倉儲信息管理。B2C 指 商戶直接面向消費者銷售產品和服務的商業零售模式（Business-to-Customer）的縮寫，電子商務的模式之一。小 B 端 指 B 表示 business，小 B 代表小型企業商戶。C 端 指 Customer，代表消費者。定制家居 指 企業在大規模生產的基礎上，將每一位消費者都視為單獨的客戶，整合消費者的個性化設計、空間展示、功能、家居風格統一等多方面需求，為其量身定制家居產品；在這個群體客戶和經營模式下衍生的新興企業即為定制家居企業。型材 指 鐵或鋼以及具有一定強度和韌性的材料

100、（如塑料、鋁、玻璃纖維等）通過軋制、擠出、鑄造等工藝制成的具有一定幾何形狀的物體。柔性化 指 主要依靠有高度柔性的以計算機數控機床為主的制造設備來實現多品種、小批量的生產方式。PLM 指 產品生命周期管理（Product Lifecycle Management），是一種應用于在單一地點的企業內部、分散在多個地點的企業內部，以及在產品研發領域具有協作關系的企業之間的，支持產品全生命周期的信息的創建、管理、分發和應用的一系列應用解決方案，它能夠集成與產品相關的人力資源、流程、應用系統和信息。SRM 指 供應商關系管理（Supplier Relationship Management）的縮寫，實現

101、與供應商建立和維持長久、穩定、緊密的伙伴關系，從而達到降低采購成本、提升工作效率的目的。OA 指 辦公自動化系統（Office Automation System），是企業內部的信息化平臺。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-41 由于四舍五入的原因，本招股說明書中部分合計數與各加數直接相加之和在尾數上可能存在差異。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-42 第二節 概覽 本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者做出投資決策前，應認真本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者做出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。閱讀招股說明書全文

102、。一、發行人基本情況一、發行人基本情況（一一）發行人概況發行人概況 公司名稱公司名稱 悍高集團股份有限公司 英文名稱英文名稱 Higold Group Co.,LTD.注冊資本注冊資本 36,000.00 萬元 法定代表人法定代表人 歐錦鋒 成立時間成立時間 2004 年 09 月 13 日 整整體變更時間體變更時間 2020 年 09 月 30 日 住住 所所 佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之一 郵政編碼郵政編碼 528325 經營范圍經營范圍 研發、制造、銷售（含網上銷售）：五金制品，塑料制品，電器；家居用品的研發、制造、銷售；電子商務平臺運營、管理及咨詢服務；經營和代理各類商品及技

103、術的進出口業務。（國家限定經營或禁止進出口的商品及技術除外，涉及許可證的須憑有效許可證經營）（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）（二二）發行人主營業務情況發行人主營業務情況 公司主要從事家居五金及戶外家具等產品的研發、設計、生產和銷售，將多元化的原創設計與高品質產品有機融合，致力于為客戶提供外觀精致、用材考究、實用性強的家居收納五金、基礎五金、廚衛五金以及戶外家具等產品。公司擁有較強的研發設計和智能制造能力。在產品設計研發方面，公司作為國家高新技術企業和省級工業設計中心，整合全球優質研創資源，推出希勒系列拉籃、賓尼斯水龍頭以及 Onda 系列戶外家具等產品，獲得德國紅點獎、

104、德國 IF 設計獎、中國設計紅星獎等知名獎項。截至 2022 年 11 月 12 日，公司已獲得境內外專利技術合計 819 項，其中，發明專利 8 項。在智能制造方面，悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-43 公司擁有現代智能化制造工廠，通過應用企業資源管理計劃 ERP 系統、研發管理 PLM 系統、采購管理 SRM 系統、生產執行 MES 系統、倉儲管理 WMS 系統等數字化信息系統，將研發設計、生產制造、營銷及服務全流程連通，提高了產品生產效率，滿足了客戶多樣化的需求，提升了產品快速交付的能力。公司憑借持續的設計和技術創新，以及優異的產品、服務質量，在市場份額

105、不斷提升的同時加快銷售渠道網絡建設，公司產品遠銷歐美、中東、東南亞等區域。目前，線下經銷為業內主流品牌商主要采用的營銷模式，而公司除經銷模式外，順應電子商務快速發展的趨勢進行營銷渠道拓寬，近年來分別創建了電商和云商渠道，主要服務線上 C 端和 B 端客戶，與傳統經銷模式相互配合與引流，形成線上和線下銷售業務的優勢互補，實現多渠道營銷戰略布局。此外，公司擁有較高的品牌影響力和豐富的客戶資源，曾獲得“廣州設計周推薦品牌”、“2021 年佛山制造業 100 強”、“廣東省名牌產品”等榮譽，并與金牌廚柜、現代筑美、全友家私以及德國麥德龍等國內外知名企業保持友好合作關系。二、發行人控股股東與實際控制人二

106、、發行人控股股東與實際控制人 截至本招股說明書簽署之日，悍高管理持有發行人 25,851.24 萬股股份，占發行人股本總額的 71.81%，為發行人的控股股東。截至本招股說明書簽署之日，歐錦鋒直接持有發行人 8.98%的股份，通過持有悍高管理集團 90%的股權，間接持有發行人 64.63%的股份；通過持有悍高企業 99.00%的股權，間接持有發行人 2.31%的股份；通過持有錦益管理2.31%的份額，間接持有發行人 0.11%的股份；通過持有錦悅管理 5.45%的份額，間接持有發行人 0.11%的股份。因此，歐錦鋒直接和間接持有發行人76.14%的股份。歐錦麗通過持有悍高管理集團 10.00%

107、的股權，間接持有發行人 7.18%的股份；通過持有悍高企業 1.00%的股權，間接持有發行人 0.02%的股份；通過持有錦益管理 1.54%的份額，間接持有發行人 0.07%的股份；通過持有錦悅管理 17.04%的份額，間接持有發行人 0.34%的股份。因此，歐錦麗間接持有發行人 7.61%的股份。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-44 綜上，歐錦鋒與歐錦麗直接和間接持有發行人共計 83.74%的股份，并實際控制 89.76%的表決權，歐錦鋒與歐錦麗為兄妹關系，歐錦鋒擔任公司董事長、總經理，歐錦麗擔任公司董事、副總經理，為發行人的共同實際控制人。悍高管理、歐錦鋒

108、和歐錦麗的基本情況參見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”。三、發行人主要財務數據及財務指標三、發行人主要財務數據及財務指標 公司報告期內財務報告經華興會計師審計，以下財務數據均引用自經審計的財務報表。（一一）合并資產負債表主要數據合并資產負債表主要數據 單位：萬元 項目項目 2022.06.30 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31 資產合計 112,499.59 109,115.05 62,207.64 49,645.34 負債合計 37,689.06 41,477.12 32,973.31 30

109、,136.50 股東權益合計 74,810.53 67,637.92 29,234.32 19,508.84 歸屬于母公司所有者權益 74,810.53 67,637.92 29,234.32 19,508.84 （二二）合并利潤表主要數據合并利潤表主要數據 單位：萬元 項目項目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 營業收入 71,656.30 147,422.78 85,314.44 80,247.92 營業利潤 7,708.43 18,911.78 6,690.54 6,121.48 利潤總額 7,822.85 18,445.34 6,

110、204.69 6,136.30 凈利潤 7,172.60 16,403.60 5,504.47 5,169.93 歸屬母公司股東凈利潤 7,172.60 16,403.60 5,504.47 5,169.93 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-45（三三）合并現金流量表主要數據合并現金流量表主要數據 單位：萬元 項目項目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 經營活動產生的現金流量凈額 4,973.46 19,584.39 12,943.77 3,792.15 投資活動產生的現金流量凈額-12,223.83 -

111、20,399.23 -6,210.84 -4,988.27 籌資活動產生的現金流量凈額 3,532.52 15,601.02 1,033.08 3,402.11 現金及現金等價物凈增加額-3,436.99 14,687.57 7,640.74 2,231.93 期末現金及現金等價物余額 29,994.48 33,431.47 18,743.89 11,103.15 （四四）主要財務指標主要財務指標 財務指標財務指標 2022.06.30/2022 年年 1-6 月月 2021.12.31/2021 年度年度 2020.12.31/2020 年度年度 2019.12.31/2019 年度年度 流

112、動比率（倍）1.78 1.80 1.33 1.13 速動比率（倍）1.34 1.35 1.00 0.89 資 產 負 債 率（%）（合并）33.50 38.01 53.01 60.70 資產負債率（%）（母公司）30.97 35.78 45.39 51.00 應收賬款周轉率（次）6.91 14.75 8.46 8.74 存貨周轉率（次）3.33 7.86 7.34 8.39 歸屬于母公司普通股股東的每股凈資產（元）2.08 1.88 3.17 2.17 無形資產（扣除土地使用權）占凈資產比率（%）0.37 0.39 0.64 1.74 息稅折舊攤銷前利潤（萬元）10,140.79 22,978

113、.22 8,940.26 8,136.68 歸屬于母公司普通股股東的凈利潤（萬元）7,172.60 16,403.60 5,504.47 5,169.93 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤（萬元）6,789.01 16,326.15 5,725.84 6,970.11 利息保障倍數（倍）32.73 23.21 17.05 21.58 每股凈現金流量（元）-0.10 0.41 0.83 0.25 基本每股收益（以扣除非經常性損益前后孰低計）（元）0.19 0.48 0.17 0.29 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-46 加 權 平 均 凈 資

114、產 收 益 率（以扣除非經常性損益前后孰低計）（%）9.53 39.09 24.60 36.26 四、本次發行情況四、本次發行情況 發行股票種類 人民幣普通股（A 股）每股面值 1.00 元 發行股數 本次公開發行股份不超過 4,001 萬股，占發行后總股本比例不低于 10%。本次發行的股份來源為公司發行新股，不涉及老股轉讓。每股發行價格【】元 定價方式 通過向合格詢價對象詢價的方式，并結合市場情況確定發行價格，或中國證監會核準的其他方式確認發行價格 發行對象 符合資格的詢價對象以及在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規和規范性文件禁止購買者除外）發行方式 采用網下向詢

115、價對象配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式，或中國證監會要求或認可的其他方式 承銷方式 余額包銷 擬上市的證券交易所 深圳證券交易所 保薦人（主承銷商）國泰君安證券股份有限公司 五、募集資金用途五、募集資金用途 本次股票發行成功后，扣除發行費用后的募集資金凈額，將全部用于投資以下項目：單位：萬元 序號序號 項目名稱項目名稱 預計投資規模預計投資規模 預計使用預計使用 募集資金募集資金 1 悍高智慧家居五金自動化制造基地 56,116.61 37,000.00 2 悍高集團研發中心建設項目 5,226.25 3,000.00 3 悍高集團信息化建設項目 3,004.04 2,000.0

116、0 合計合計 64,346.90 42,000.00 本次募集資金到位前，公司將根據實際生產經營需要，以自籌資金對上述項目進行前期投入，募集資金到位后，將使用募集資金置換該部分自籌資金。若本次發行的實際募集資金凈額無法滿足上述項目的資金需求，則不足部分由公司通過自籌方式解決；若實際募集資金凈額超過上述項目的資金需求，則超悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-47 出部分將用于補充流動資金。本次募集資金投資項目的具體情況，參見本招股說明書“第十三節 募集資金運用”。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-48 第三節 本次發行概況 一、本次發

117、行的基本情況一、本次發行的基本情況 發行股票種類 境內上市人民幣普通股（A 股）每股面值 1.00 元 發行股數 本次公開發行股份不超過 4,001 萬股，占發行后總股本比例不低于10.00%。本次發行的股份來源為公司發行新股，不涉及老股轉讓。每股發行價格【】元 發行市盈率【】倍（以發行后每股收益為基礎計算）發行前每股凈資產【】元（按截至發行前一會計年度經審計的歸屬母公司股東權益除以本次發行前總股本計算）發行后每股凈資產【】元（根據本次發行后歸屬于母公司股東權益除以發行后總股本計算，其中，發行后歸屬于母公司股東權益按報告期末經審計的歸屬于母公司股東權益和本次募集資金凈額之和計算）發行市凈率【】

118、倍（以發行后每股凈資產為基礎計算）發行方式 采用網下向詢價對象配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式，或中國證監會要求或認可的其他方式 發行對象 符合資格的詢價對象以及在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規和規范性文件禁止購買者除外）承銷方式 余額包銷 預計募集資金 本次發行預計募集資金總額【】億元，扣除發行費用后預計募集資金凈額【】億元 發行費用概算 費用總額【】萬元，其中：承銷費用 【】萬元 保薦費用 【】萬元 審計、驗資費用 【】萬元 律師費用 【】萬元 信息披露費用 【】萬元 股權登記費用 【】萬元 其他發行費用 【】萬元 二、本次發行的有關當事人二、本

119、次發行的有關當事人（一一）發行人發行人 名稱：悍高集團股份有限公司 法定代表人：歐錦鋒 注冊地址：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之一 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-49 聯系人：徐昊 電話：0757-27386193 傳真：0757-27386231（二二）保薦人保薦人（主承銷商主承銷商）名稱：國泰君安證券股份有限公司 法定代表人：賀青 注冊地址：中國（上海）自由貿易試驗區商城路 618 號 電話：0755-23976200 傳真：0755-23970200 保薦代表人：強強、曾晨 項目協辦人：夏祺 其他經辦人：莊嘉明、黃博恒、孫辰優、黃龍威、吳一鳴、

120、陳錦豪、林之林、張勇鋮、周子洵（三三）律師事務所律師事務所 名稱：北京國楓律師事務所 負責人：張利國 注冊地址：北京市東城區建國門內大街 26 號新聞大廈 7 層 電話：010-88004488 傳真：010-66090016 經辦律師：周濤、桑健、溫定雄（四四）會計師事務所會計師事務所 名稱：華興會計師事務所（特殊普通合伙）執行事務合伙人：林寶明 注冊地址：福建省福州市鼓樓區湖東路 152 號中山大廈 B 座 7-9 樓 電話：0591-87858259 傳真：0591-87840354 經辦注冊會計師：洪文偉、徐惠劍 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-50（

121、五五）資產評估機構資產評估機構 名稱：中聯國際評估咨詢有限公司 法定代表人：胡東全 注冊地址：廣州市越秀區中山六路 232 號 2001、2002A 房 電話：020-81320962 傳真：020-38010829 經辦注冊評估師：鄧知行、齊湛（六六）驗資機構驗資機構 名稱：華興會計師事務所（特殊普通合伙）執行事務合伙人：林寶明 注冊地址：福建省福州市鼓樓區湖東路 152 號中山大廈 B 座 7-9 樓 電話：0591-87858259 傳真：0591-87840354 經辦注冊會計師：洪文偉、馮軍、徐惠劍（七七）股票登記機構股票登記機構 名稱：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 地址：

122、深圳市福田區蓮花街道深南大道 2012號深圳證券交易所廣場 25樓 電話：0755-25938000 傳真：0755-25988122（八八）申請上市的證券交易所申請上市的證券交易所 名稱：深圳證券交易所 地址：廣東省深圳市福田區深南大道 2012 號 電話：0755-88668888 傳真：0755-82083295 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-51（九九）保薦人保薦人（主承銷商主承銷商）收款銀行收款銀行 戶名：國泰君安證券股份有限公司 賬號：【】收款銀行：【】三、發行人與本次發行有關中介機構的關系三、發行人與本次發行有關中介機構的關系 截至本招股說明書

123、簽署之日，發行人與本次發行有關的中介機構及其負責人、高級管理人員及經辦人員之間不存在直接或間接的股權關系或其他權益關系。四、與本次發行上市有關的重要日期四、與本次發行上市有關的重要日期 初步詢價及推介日期：【】年【】月【】日 定價公告刊登日期：【】年【】月【】日 網下申購及繳款日期：【】年【】月【】日 網上申購及繳款日期：【】年【】月【】日 預計股票上市日期：【】年【】月【】日 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-52 第四節 風險因素 投資者在評價發行人本次公開發行的股票時，除本招股說明書提供的其他各項資料外，應特別考慮下述各項風險因素。下述風險因素是根據重要性

124、原則和可能影響投資決策的程度大小排序，但該排序并不表示風險因素依次發生。發行人提請投資者仔細閱讀本節全文。一、市場風險一、市場風險（一一）宏觀經濟波動風險宏觀經濟波動風險 目前公司產品同時銷往境內和境外市場，最終消費者主要是居民家庭，宏觀經濟的景氣程度會在較大程度影響消費者的購買能力和購買意愿。隨著經濟持續增長，居民收入水平逐年提高，人們對家居五金及戶外家具產品的消費能力也有了明顯提升，行業規模持續增加。然而，隨著經濟一體化的深入，加之新冠疫情蔓延的影響，全球經濟波動對我國的影響逐步加大。根據國家統計局數據，2019-2021 年，中國 GDP 增長率分別為 6.00%、2.30%和 8.10

125、%；據國際貨幣基金組織（IMF）數據，2019-2021 年全球 GDP 增長率分別為2.76%、-3.27%和 5.90%。近年來境內及境外經濟增速有所波動，經濟下行壓力凸顯，國際貿易摩擦和新冠疫情反彈等因素都將導致我國乃至全球經濟面臨更多的不確定性。若未來全球經濟增長持續放緩、停滯或出現較大下滑，并抑制中國宏觀經濟及居民可支配收入增速回升，將直接影響消費者的消費意愿和購買能力，從而使公司面臨經營業績下降的風險。（二二）房地產調控風險房地產調控風險 公司主要從事家居五金及戶外家具等產品的研發、設計、生產和銷售，主要產品的消費市場與房地產市場的變化存在一定的相關性。近年來，為抑制部分城市房價過

126、快上漲的勢頭、促進房地產市場平穩健康發展，國家陸續出臺了一系列包括土地、信貸等在內的房地產市場宏觀調控政策，抑制了房地產市場的過熱增長。報告期內，公司主營業務收入分別為 79,809.22 萬元、84,173.23悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-53 萬元、145,590.41 萬元和 70,620.42 萬元，銷售收入保持穩定增長。房地產行業的宏觀調控政策和房地產市場的波動暫時未對公司的經營業績產生明顯不利影響，主要是由于公司所處行業的集中度較低，公司作為行業內擁有一定知名度的中高端品牌，市場接受度在不斷提高。但是，若未來房地產調控政策導致房地產市場景氣度下

127、降，公司所處行業仍將受到一定的影響。因此，公司存在因房地產市場不景氣導致業績下滑的風險。二、經營風險二、經營風險（一一）原材料價格波動風險原材料價格波動風險 報告期內，公司和 OEM 廠商生產所需的原材料包括鐵型材、鋁型材以及不銹鋼等。報告期內，原材料成本及 OEM 成本合計占主營業務成本的比例超過 75%，直接材料及 OEM 產品采購價格對公司產品成本的影響較大。鐵型材、鋁型材以及不銹鋼價格受國內外經濟形勢、國家宏觀調控政策及市場供求變動等因素的影響較大，若未來大宗原材料價格出現大幅波動，且公司不能采取措施將原材料上漲的壓力向上游企業或下游企業轉移，又或者在原材料價格下跌趨勢中未能夠做好存貨

128、管理，公司的經營業績將受到不利影響。（二二）產品質量風險產品質量風險 公司產品以自主生產為主，同時受限于生產設施和產能等因素，亦委托OEM 廠商代工生產產品。一旦自主或代工生產的產品發生質量問題，即便為物流破損、經銷商或消費者安裝操作失誤等非公司責任的原因造成，消費者也可能與公司產生權益糾紛，這對公司產品未來的聲譽構成潛在風險，進而可能對公司產品的市場銷售造成不利影響。（三三）應收賬款回收的風險應收賬款回收的風險 報告期各期末，公司應收賬款賬面價值分別為 10,503.98 萬元、8,619.11萬元、10,094.66 萬元和 9,050.10 萬元，占總資產的比例分別為 21.16%、13

129、.86%、9.25%和 8.04%，占比逐年下降。公司對大多數客戶采取“先款后貨”的銷售模式，給予部分線下直銷客戶、合作期限較長的經銷商、以及資信悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-54 情況較好的海外客戶一定信用期。如果下游客戶資信狀況大幅下滑，會導致公司存在應收賬款無法收回的風險。如果未來公司應收賬款余額出現大幅增長，將會給公司的流動資金帶來一定壓力。（四四）委外加工風險委外加工風險 公司部分產品在生產過程中會涉及電鍍、電解、噴涂等工序，出于對環境保護以及成本效益等方面因素的考慮，上述工序會交由委外加工廠商完成。報告期各期，公司委外加工成本分別為 2,153.

130、91 萬元、1,885.39 萬元、2,467.94萬元和 1,424.97 萬元，占主營業務成本比例分別為 3.97%、3.13%、2.46%和2.86%。隨著公司規模的不斷擴大，如果現有委外加工廠商出現加工任務飽和、加工能力下降或公司出現突發大額訂單等情況，有可能會影響公司產品生產進度，從而影響產品及時供貨。若公司不能持續保持對委外加工廠商的良好管理，將存在影響產品質量、耽誤生產進度的風險，進而給公司整體經營帶來不利影響。（五五）安全生產風險安全生產風險 公司根據國家有關法規和行業標準制定了安全生產的相關規定并嚴格執行。報告期內，公司未發生重大安全事故。隨著公司業務規模不斷擴大，若公司不能

131、嚴格執行各項安全管理制度、不斷提高員工安全生產意識、及時維護并更新相關設備設施等，公司仍然存在發生安全事故的風險。（六六）環境保護風險環境保護風險 隨著國家對環境保護問題的日益重視，政府可能會制訂更嚴格的環保標準和規范。公司作為家居五金及戶外家具制造企業，在生產過程中不可避免地產生廢水、廢渣等各類污染物。未來，如果公司未能根據環保要求及時優化生產工藝、加大環保投入、落實環保舉措，可能因為環保問題而面臨限產停產或受到行政處罰的風險。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-55（七七）違建瑕疵風險違建瑕疵風險 報告期內，發行人在位于佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號的土

132、地上建設了廠房間連接走廊、門衛室等非生產經營或輔助生產用途的配套建（構）筑物，面積合計約 7,751.00 平方米，均未取得產權證明文件。根據佛山市自然資源局順德分局杏壇管理所、佛山市順德區杏壇鎮和水利辦公室、佛山市順德區杏壇鎮消防安全委員會、佛山市順德區杏壇鎮綜合行政執法辦公室出具的證明，發行人上述行為不屬于重大違法違規行為，發行人可以按照現狀繼續使用上述建筑物，相關政府主管部門不會對發行人上述行為作出處罰。雖然相關政府主管部門出具了專項證明，但發行人仍有可能因周邊規劃調整等，被要求拆除配套建（構）筑物、搬遷或承擔其他法律責任的風險。（八八）租賃房產風險租賃房產風險 截至本招股說明書簽署之日

133、，發行人及子公司存在未辦理房屋租賃備案、租賃無證房產以及部分租賃房產被查封的情形。在未來的業務經營中，公司可能因未辦理租賃備案登記而被主管部門罰款，也可能因租賃房產權屬證明瑕疵或房產被查封而導致租賃房產非正常終止、無法續約、搬遷并產生額外的費用支出。雖然實際控制人已承諾對發行人及其控股子公司因租賃房產瑕疵而產生的行政處罰、搬遷等情形所造成的損失予以全額補償，但上述情形仍可能對發行人及子公司業務和財務狀況造成一定程度的不利影響。三、管理風險三、管理風險（一一）經銷商管理風險經銷商管理風險 報告期各期，公司境內線下經銷收入占主營業務收入的比例分別為49.56%、42.51%、42.79%和 46.

134、50%，占比較高。隨著公司業務規模的擴張，對經銷商的管理難度也將加大。若個別經銷商未按照合作協議的約定進行產品的銷售和服務，或經營活動有悖于公司品牌的經營宗旨，將會對公司的市悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-56 場形象產生負面影響。同時，公司亦無法保證經銷商能夠在簽訂合作協議后完成約定的業績目標，如果在合作協議到期時，經銷商無法按計劃完成業績目標，公司的經營業績將受到不利影響。（二二）線上銷售模式風險線上銷售模式風險 公司的線上銷售主要通過天貓、京東等第三方電商平臺和線上自營的云商平臺實現。報告期內，公司電商和云商模式合計實現收入 9,372.14 萬元、16

135、,697.46 萬元、30,513.56 萬元和 15,387.77 萬元，占主營業務收入比例分別為 11.74%、19.84%、20.96%和 21.79%。若公司未能與天貓、京東等電商平臺維持良好的合作關系，電商平臺大幅改變其業務模式、收費標準等，公司電商業務的開展情況可能不及預期。報告期內，公司云商業務開展中存在客戶注冊資料缺失、第三方回款、跨區域收貨等不規范情形，目前上述情形已整改完畢，若后續云商業務開展中仍然出現不規范情形，可能使得管理成本增加，經營業績受到不利影響。（三三）品牌、產品設計被仿冒的風險品牌、產品設計被仿冒的風險 品牌是消費者購買家居五金及戶外家具產品的重要影響因素之一

136、。憑借優秀的產品設計、穩定的產品質量以及專業的服務能力，公司已在家居五金市場樹立起良好的品牌形象，并延伸至戶外家具市場。同時，國內家居五金企業及戶外家具企業在產品研發與創新方面的基礎較為薄弱，存在較多模仿抄襲行為，盡管公司積極采取多種措施保護自主知識產權，但仍無法及時獲取所有侵權信息，如果部分中小企業仿冒銷售公司產品，將導致公司品牌形象受到影響，公司經濟利益受到損害，從而對公司生產經營帶來不利影響。（四四）社會保險和住房公積金補繳風險社會保險和住房公積金補繳風險 報告期內，公司存在未全員繳納社會保險及住房公積金的情形。雖然公司及下屬子公司所在地相關主管部門已出具合規證明，證明報告期內公司及下屬

137、子公司不存在因違反勞動保障、社會保險、公積金方面的法律、法規而被處罰悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-57 的情形，但未來公司仍存在被要求補繳社會保險和住房公積金的風險。若未來公司被相關主管部門要求補繳，經測算的報告期各期需補繳的金額分別為225.32 萬元、94.88 萬元、218.73 萬元和 69.07 萬元，占各期利潤總額的比重分別為 3.67%、1.53%、1.19%和 0.88%。（五五）控股股東、實際控制人不當控制的風險控股股東、實際控制人不當控制的風險 截至本招股說明書簽署之日，公司實際控制人歐錦鋒和歐錦麗兄妹直接和間接持有公司 83.74%的股

138、份，控制公司 89.76%的表決權。此外，歐錦鋒擔任公司董事長兼總經理，歐錦麗擔任公司董事兼副總經理，長期負責公司的經營管理工作。作為共同實際控制人，若二人利用對公司的控制地位，通過行使表決權及管理職能對公司的人事、經營管理和財務決策等予以不當控制，可能對公司和其他股東的利益造成不利影響。四、財務風險四、財務風險（一一）匯率風險匯率風險 報告期內，公司境外銷售模式的銷售收入分別為 21,976.25 萬元、22,465.38 萬元、37,335.63 萬元和 15,683.92 萬元，占主營業務收入的比重分別為 27.54%、26.69%、25.64%和 22.21%，境外銷售模式收入為公司營

139、業收入的重要組成部分，人民幣匯率的大幅波動將對公司以外幣結算的收入以及匯兌損益產生一定影響。報告期各期，公司因人民幣匯率變動產生的匯兌損益分別為-88.84 萬元、341.96 萬元、304.52 萬元和-409.18 萬元，占凈利潤的比例分別為-1.72%、6.21%、1.86%和-5.70%，占比較低，但若人民幣大幅升值，仍可能對公司的海外業務造成一定的負面影響。（二二）存貨跌價的風險存貨跌價的風險 報告期各期末，公司存貨賬面價值分別為 6,474.38 萬元、9,713.65 萬元、15,455.01 萬元和 13,962.01 萬元，占資產總額的比例分別為 13.04%、悍高集團股份有

140、限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-58 15.61%、14.16%和 12.41%。隨著公司業務規模的進一步擴大，存貨品類和金額可能進一步增加，若公司未來整體銷售遲滯、市場需求下降導致存貨周轉不暢，或產品市場價格大幅下跌，將可能導致存貨出現減值的風險，使公司業績受到影響。（三三）稅收優惠政策變化的風險稅收優惠政策變化的風險 發行人及子公司悍高家具均為高新技術企業，發行人目前持有證書編號為GR202144014442 號的高新技術企業證書，發行人自 2018 年起享受企業所得稅稅率為 15%的稅收優惠政策，有效期為 3 年，并于 2021 年通過了高新技術企業復審。子公司悍高家

141、具目前持有證書編號為 GR201944008263 號的高新技術企業證書，悍高家具自 2019 年起享受企業所得稅稅率為 15%的稅收優惠政策，有效期為 3 年。如果國家所得稅相關稅收政策發生變化，或公司將來未能獲得高新技術企業認定導致適用所得稅率發生變化，將影響公司的經營業績。（四）經營業績波動風險（四）經營業績波動風險 報告期內，公司的營業收入分別為 80,247.92 萬元、85,314.44 萬元、147,422.78 萬元和 71,656.30 萬元，凈利潤分別為 5,169.93 萬元、5,504.47萬元、16,403.60 萬元與 7,172.60 萬元。2019 年度至 20

142、21 年度，公司營業收入的年均復合增長率為 35.54%，凈利潤的年均復合增長率為 78.13%，整體增長速度較快。盡管報告期內公司經營業績保持增長，若未來出現宏觀經濟形勢變化、行業競爭加劇、上游原材料供應緊張或漲價、下游市場供應與需求變動、重要客戶供應商與公司合作關系變動等對公司經營造成不利影響的變化，而公司未能采取有效應對措施，公司業績增速或營收利潤規?？赡艹霈F較大波動。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-59 五、募集資金投向風險五、募集資金投向風險（一一）募集資金投資項目不能達到預期收益風險募集資金投資項目不能達到預期收益風險 基于當前宏觀經濟情況、市場環

143、境、技術發展趨勢及公司現有技術基礎與實際經營狀況等因素，公司對本次募集資金投資項目進行充分的可行性研究論證，并對募集資金投資項目產生的經濟效益進行了審慎測算，認為該等募投項目收益良好，可行性強。但未來如果我國宏觀經濟運行出現較大波動，或五金市場環境發生重大變化，募投項目的投資回報和預期收益可能出現不及預期的情況。（二二）募集資金投資項目建設風險募集資金投資項目建設風險 公司擁有豐富的項目建設經驗，并已制定了詳實的項目建設計劃和嚴格的項目工程質量、進度以及費用控制方案，力爭早日完成項目建設并投入使用以獲得最大的經濟效益。但在項目建設過程中，可能會受到諸如國家宏觀經濟政策、市場環境、技術力量、企業

144、自身管理水平等外在與內在因素的影響，導致項目的實施條件發生變化而無法如期完成。因此，公司存在募集資金投資項目不能如期完成，從而影響公司經營業績的風險。（三三）資產折舊及攤銷費用增加的風險資產折舊及攤銷費用增加的風險 本次募集資金投資項目達產后，公司每年新增折舊及攤銷費用為 3,047.61萬元。如果募集資金投資項目不能如期順利達產，或者達產后市場環境發生重大不利變化，公司將面臨銷售收入增長不能消化每年新增折舊及攤銷費用而導致公司業績下滑的風險。（四四）凈資產收益率下降的風險凈資產收益率下降的風險 報告期各期，公司分別實現扣除非經常性損益后的歸屬于母公司股東凈利潤 6,970.11 萬元、5,7

145、25.84 萬元、16,326.15 萬元和 6,789.01 萬元；2019 年度、2020 年度、2021 年度和 2022 年 1-6 月，公司扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率分別為 48.88%、25.59%、39.09%和 9.53%。本次發行完成悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-60 后，公司凈資產將有所增加，鑒于募集資金投資項目獲得收益需要一定的時間，如果公司凈利潤增長速度低于同期凈資產增長速度，則可能導致凈資產收益率較以前年度有所下降。六、不可抗力風險六、不可抗力風險 若發生臺風、火災、洪水、地震、戰爭、重大疫情等不可抗力事件，可能會對公

146、司的財產、人員造成損害，影響公司的正常經營活動，從而影響公司的盈利水平。2020 年初，新型冠狀病毒肺炎疫情在全球范圍內爆發，公司已根據相關要求采取了積極應對措施，本次疫情未對公司的持續經營產生重大不利影響。截至本招股說明書簽署之日，境內疫情已經取得較好控制，但仍有部分地區不時發生反彈，境外疫情的延續時間尚不明朗，若疫情進一步持續或加劇，可能對公司生產經營和盈利水平產生不利影響。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-61 第五節 發行人基本情況 一、發行人概況一、發行人概況 公司名稱公司名稱 悍高集團股份有限公司 英文名稱英文名稱 Higold Group Co.,

147、LTD.統一社會信用代碼統一社會信用代碼 9144060676659990X6 注冊資本注冊資本 36,000.00 萬元 法定代表人法定代表人 歐錦鋒 成立時間成立時間 2004 年 09 月 13 日 住所住所 佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之一 郵政編碼郵政編碼 528325 聯系電話聯系電話 0757-27386193 傳真號碼傳真號碼 0757-27386231 互聯網網址互聯網網址 https:/ 電子信箱電子信箱 二、發行人改制重組情況二、發行人改制重組情況（一一）設立方式設立方式 公司前身為佛山市順德區悍高五金制品有限公司（設立時曾用名：佛山市順德區凱高五金制品有限公司）

148、。2020 年 9 月 14 日，悍高有限股東會作出決議，同意悍高有限全體股東作為發起人，將有限公司整體變更為股份有限公司，股份公司名稱為悍高集團股份有限公司；同意以截至 2020 年 7 月 31 日經審計的公司賬面凈資產為依據，折股為股份公司股本 9,000 萬股，每股股份面值人民幣 1 元，凈資產折股后剩余金額計入公司資本公積。2020 年 9 月 14 日，各發起人簽署發起人協議，同意各發起人以其在悍高有限的權益認購發行人的股份，并按悍高有限經審計后的凈資產折價入股，共同設立發行人。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-62 2020 年 9 月 29 日，

149、發行人召開創立大會，全體股東審議通過關于的議案 關于審計基準日至公司設立日之間產生的損益由整體變更后的股份公司享受和承擔的議案 關于制定的議案等相關議案。2020 年 9 月 29 日，華興會計師對本次整體變更的注冊資本實收情況進行審驗，并出具了驗資報告（華興所（2020）驗字 GD-083 號），確認各發起人的出資已足額到位。2020 年 9 月 30 日，悍高集團完成本次整體變更的工商變更登記手續并取得市監局核發的營業執照（統一社會信用代碼：9144060676659990X6）。（二二）發起人發起人 股份公司設立時，發起人的出資及持股情況如下：序號序號 發起人名稱發起人名稱 持股數量持股

150、數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 80.00%2 歐錦鋒 900.00 10.00%3 錦益管理 468.00 5.20%4 悍高企業 234.00 2.60%5 錦悅管理 198.00 2.20%合計合計 9,000.00 100.00%（三三）在改制設立發行人之前，主要發起人擁有的主要資產和在改制設立發行人之前，主要發起人擁有的主要資產和實際從事的主要業務實際從事的主要業務 發行人整體變更設立股份有限公司時，持有 5%以上股份的發起人為悍高管理、歐錦鋒和錦益管理。公司改制前，悍高管理和錦益管理擁有的主要資產為悍高有限的股權，除股權投資外，未實際開展其他經營業

151、務；歐錦鋒擁有的主要資產為悍高有限的股權，實際從事悍高有限的經營管理工作。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-63（四四）發行人擁有的主要資產和實際從事的主要業務發行人擁有的主要資產和實際從事的主要業務 公司由悍高有限整體變更設立，承繼了悍高有限的全部資產、負債和權益。發行人成立時擁有的資產主要包括：房產、機器設備、辦公設備及其他輔助設備等經營性資產，商標、專利和土地使用權等無形資產，以及對子公司的股權投資等。公司設立以來，主要從事家居五金及戶外家具等產品的研發、設計、生產和銷售。（五五）在發行人成立之后，主要發起人擁有的主要資產和實際在發行人成立之后，主要發起人

152、擁有的主要資產和實際從事的主要業務從事的主要業務 公司成立后，主要發起人悍高管理、歐錦鋒、錦益管理擁有的主要資產和實際從事的主要業務未發生變化。（六六）改制前原企業的業務流程、改制后發行人的業務流程，改制前原企業的業務流程、改制后發行人的業務流程，以及原企業和發行人業務流程間的聯系以及原企業和發行人業務流程間的聯系 公司由悍高有限整體變更設立，改制前后業務流程沒有發生變化，相關業務流程內容參見本招股說明書“第六節 業務與技術”之“四、發行人主營業務的具體情況”。（七七）發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況關系及演變情況

153、自公司成立以來，除股權關系及本招股說明書已披露的關聯關系和關聯交易外，在生產經營方面發行人與主要發起人不存在其他的關聯關系。（八八）發行人出資資產的產權變更手續辦理情況發行人出資資產的產權變更手續辦理情況 公司系由悍高有限整體變更設立的股份公司。悍高有限的所有資產、業務、人員、債權、債務均由發行人承繼，土地、房屋、商標等資產權屬已變更至發行人名下。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-64 三、發行人股本結構三、發行人股本結構的形成、變化及重大資產重組情的形成、變化及重大資產重組情況況（一一）發行人股本結構的形成及變化發行人股本結構的形成及變化 1、2004 年年

154、9 月，有限公司設立月，有限公司設立 2004 年 9 月 1 日歐漢章、歐錦鋒簽署了佛山市順德區凱高五金制品有限公司章程，約定凱高五金注冊資本為人民幣 50.00 萬元，其中，歐漢章以貨幣形式出資 25.00 萬元，占公司注冊資本的 50.00%；歐錦鋒以貨幣形式出資25.00 萬元，占公司注冊資本 50.00%。2004 年 9 月 7 日，佛山市順德區祥友和會計師事務所出具驗資報告（祥會所驗字（2004）3047 號）。根據該驗資報告，截至 2004 年 9 月 7 日，公司已收到全體股東以貨幣認繳的注冊資本（實收資本）合計人民幣 50.00 萬元。2004 年 9 月 13 日，市監局

155、核準凱高五金設立登記。凱高五金設立時，其股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 歐錦鋒 25.00 50.00%2 歐漢章 25.00 50.00%合計合計 50.00 100.00%2、2011 年年 3 月，有限公司名稱變更月，有限公司名稱變更 2011 年 2 月 25 日，凱高五金召開股東會，同意將公司名稱變更為佛山市順德區悍高五金制品有限公司。2011 年 3 月 1 日，市監局對本次公司名稱變更予以工商變更登記。3、2011 年年 12 月，悍高有限第一次增資月，悍高有限第一次增資 2011 年 12 月 16 日，悍高有限股東會作出

156、決議，同意注冊資本由 50.00 萬悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-65 元增加至 500.00 萬元，新增注冊資本 450.00 萬元。其中，歐錦鋒以貨幣形式增資 425.00 萬元，歐漢章以貨幣形式增資 25.00 萬元。由于本次增資系原股東增資，增資價格按照 1 元/注冊資本（元）作價，具有合理性。2011 年 12 月 19 日，佛山市達正會計師事務所出具了驗資報告（佛達驗字2011S437 號），確認截至 2011 年 12 月 19 日，公司已收到全體股東以貨幣形式認繳的新增注冊資本（實收資本）合計人民幣 450.00 萬元。2011 年 12 月

157、 20 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資完成后，公司的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 歐錦鋒 450.00 90.00%2 歐漢章 50.00 10.00%合計合計 500.00 100.00%4、2012 年年 4 月，悍高有限第一次股權轉讓月，悍高有限第一次股權轉讓 2012 年 4 月 1 日，悍高有限股東會作出決議，同意歐漢章將所持有的悍高有限 10.00%股權以 50.00 萬元價格轉讓給歐錦鋒。同日，歐錦鋒與歐漢章就本次股權轉讓事項簽訂了佛山市順德區悍高五金制品有限公司股權轉讓合同。歐漢章系歐錦鋒之父，本次轉讓為

158、直系親屬之間的轉讓，轉讓價格按照 1元/注冊資本（元）定價，具有合理性。2012 年 4 月 5 日，市監局對公司股東進行變更登記。本次轉讓完成后，公司的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 歐錦鋒 500.00 100.00%合計合計 500.00 100.00%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-66 5、2017 年年 12 月，悍高有限第二次增資月，悍高有限第二次增資 2017 年 12 月 18 日，悍高有限股東會作出決議，同意注冊資本由 500.00萬元增加至 600.00 萬元，新增注冊資本 100.

159、00 萬元由悍高企業以貨幣形式認繳出資。由于悍高企業由歐錦鋒實際控制，增資價格按照 1 元/注冊資本（元）作價，具有合理性。2017 年 12 月 20 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資完成后，公司的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 歐錦鋒 500.00 83.33%2 悍高企業 100.00 16.67%合計合計 600.00 100.00%6、2017 年年 12 月，月，悍高有限悍高有限第三次增資第三次增資 2017 年 12 月 28 日，悍高有限股東會作出決議，同意注冊資本由 600.00萬元增加至 5,000.00

160、 萬元，新增注冊資本 4,400.00 萬元。其中，悍高管理以貨幣形式出資 4,000.00 萬元，悍高企業以貨幣形式出資 400.00 萬元。由于悍高管理和悍高企業均由歐錦鋒實際控制，增資價格按照 1 元/注冊資本（元）作價，具有合理性。2018 年 6 月 4 日，佛山市順德區廣德會計師事務所（普通合伙）出具驗資報告（廣德會驗字2018N019 號），確認截至 2017 年 12 月 31 日，公司已收到悍高管理以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 4,000.00 萬元。截至 2017 年 12 月 31 日，變更后的注冊資本為 5,000.00 萬元，實收資本為 4,500.

161、00 萬元。2022 年 5 月 20 日，華 興會 計 師 出具 驗 資報 告 （華 興 驗 字202221005440152 號），確認截至 2018 年 1 月 12 日，公司已收到悍高企業以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 500.00 萬元。截至 2018悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-67 年 1 月 12 日，變更后的累計注冊資本為 5,000.00 萬元，實收資本為 5,000.00萬元。2017 年 12 月 29 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資完成后，公司的股權結構如下：序號序號 股股東名稱東名稱 出資額出資額（

162、萬元萬元）出資比例出資比例 1 悍高管理 4,000.00 80.00%2 悍高企業 500.00 10.00%3 歐錦鋒 500.00 10.00%合計合計 5,000.00 100.00%7、2018 年年 12 月，月，悍高有限悍高有限第二次股權轉讓第二次股權轉讓 2018 年 12 月 3 日，悍高有限股東會作出決議，同意悍高企業將所持有的悍高有限 2.70%股權以 135.00 萬元轉讓給錦益管理；同意悍高企業將所持有的悍高有限 1.20%股權以 60.00 萬元轉讓給錦悅管理。同日，悍高企業分別與錦益管理、錦悅管理就本次股權轉讓事項簽訂了佛山市順德區悍高五金制品有限公司股權轉讓合同

163、。本次股權轉讓的原因系公司為實施員工股權激勵計劃，股權轉讓價格為 1元/注冊資本（元），具有合理性。2018 年 12 月 7 日，市監局對本次股權轉讓予以工商變更登記。本次股權轉讓后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 悍高管理 4,000.00 80.00%2 歐錦鋒 500.00 10.00%3 悍高企業 305.00 6.10%4 錦益管理 135.00 2.70%5 錦悅管理 60.00 1.20%合計合計 5,000.00 100.00%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-68 8、2018

164、 年年 12 月，月，悍高有限悍高有限第三次股權轉讓第三次股權轉讓 2018 年 12 月 11 日，公司股東會作出決議，同意悍高企業將所持有的悍高有限 0.50%的股權，以 25.00 萬元轉讓給錦益管理。同日，悍高企業與錦益管理就本次股權轉讓事項簽訂了佛山市順德區悍高五金制品有限公司股權轉讓合同。本次股權轉讓的原因系公司為實施員工股權激勵計劃，股權轉讓價格為 1元/注冊資本（元），具有合理性。2018 年 12 月 13 日，市監局對本次股權轉讓予以工商變更登記。本次股權轉讓后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 悍高管理 4,

165、000.00 80.00%2 歐錦鋒 500.00 10.00%3 悍高企業 280.00 5.60%4 錦益管理 160.00 3.20%5 錦悅管理 60.00 1.20%合計合計 5,000.00 100.00%9、2019 年年 8 月，月，悍高有限悍高有限第四次股權轉讓第四次股權轉讓 2019 年 8 月 20 日，悍高有限股東會作出決議，同意悍高企業將所持的悍高有限 2.00%的股權，以 100.00 萬元轉讓給錦益管理；同意悍高企業將所持的悍高有限 1.00%的股權，以 50.00 萬元轉讓給錦悅管理。同日，悍高企業分別與錦益管理、錦悅管理就本次股權轉讓事項簽訂了佛山市順德區悍高

166、五金制品有限公司股權轉讓合同。本次股權轉讓的原因系公司為實施員工股權激勵計劃，股權轉讓價格為 1元/注冊資本（元），具有合理性。2019 年 8 月 23 日，市監局對本次股權轉讓予以工商變更登記。本次股權轉讓后，公司的股權結構如下所示：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-69 序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 悍高管理 4,000.00 80.00%2 歐錦鋒 500.00 10.00%3 錦益管理 260.00 5.20%4 悍高企業 130.00 2.60%5 錦悅管理 110.00 2.20%合計合計 5,000.0

167、0 100.00%10、2019 年年 11 月，月，悍高有限悍高有限第四次增資第四次增資 2019 年 11 月 11 日，悍高有限股東會作出決議，同意公司注冊資本由人民幣 5,000.00 萬元變更為 9,000.00 萬元，新增注冊資本 4,000.00 萬元分別由悍高管理認繳出資 3,200.00 萬元，歐錦鋒以貨幣形式認繳出資 400.00 萬元，悍高企業以貨幣形式認繳出資 104.00 萬元，錦益管理以貨幣形式認繳出資208.00 萬元，錦悅管理以貨幣形式認繳出資 88.00 萬元。由于本次增資系原股東同比例增資，增資價格按照 1 元/注冊資本（元）作價，具有合理性。2021 年

168、12 月 22 日，華興會計師出具驗資報告（華興驗字202121005440071 號），確認截至 2019 年 12 月 20 日，公司已收到歐錦鋒、悍高管理、悍高企業、錦益管理、錦悅管理以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 4,000.00 萬元。截至 2019 年 12 月 20 日，變更后的注冊資本為 9,000.00 萬元，實收資本為 9,000.00 萬元。2019 年 11 月 15 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資出資比例比例 1 悍高管理 7,200.00 80.00%

169、2 歐錦鋒 900.00 10.00%3 錦益管理 468.00 5.20%4 悍高企業 234.00 2.60%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-70 5 錦悅管理 198.00 2.20%合計合計 9,000.00 100.00%11、2020 年年 9 月，股份公司成立月，股份公司成立 2020 年 9 月 14 日，悍高有限股東會作出決議，同意悍高有限全體股東作為發起人，將有限公司整體變更為股份有限公司，股份公司名稱為悍高集團股份有限公司。同意以截至 2020 年 7 月 31 日經審計的公司賬面凈資產為依據，折股為股份公司股份 9,000.00 萬股，

170、由公司全體股東按各自持有的經審計的凈資產比例分別持有，每股股份面值人民幣 1 元，凈資產折股后剩余金額計入公司資本公積。2020 年 9 月 14 日，各發起人簽署發起人協議，同意各發起人以其在悍高有限的權益認購發行人的股份，并按悍高有限經審計后的凈資產折價入股，共同設立發行人。2020 年 9 月 29 日，發行人召開創立大會，全體股東審議通過關于的議案 關于審計基準日至公司設立日之間產生的損益由整體變更后的股份公司享受和承擔的議案 關于制定的議案等相關議案。2020 年 9 月 29 日，華興會計師對本次整體變更的注冊資本實收情況進行審驗，并出具了驗資報告（華興所2020驗字 GD-083

171、 號），確認各發起人的出資已足額到位。2020 年 9 月 30 日，悍高集團完成本次整體變更的工商變更登記手續并取得市監局核發的營業執照（統一社會信用代碼：9144060676659990X6）。發行人設立時，其股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 80.00%2 歐錦鋒 900.00 10.00%3 錦益管理 468.00 5.20%4 悍高企業 234.00 2.60%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-71 5 錦悅管理 198.00 2.20%合計合計 9,000.00 1

172、00.00%12、2020 年年 12 月，股份公司第一次增資月，股份公司第一次增資 2020 年 12 月 23 日，悍高集團召開 2020 年第一次臨時股東大會，同意悍高集團股本由人民幣 9,000.00 萬元變更為 9,230.00 萬元，新增股本由順德智谷認繳 230.00 萬股。順德智谷為專業投資機構，順德智谷的增資價格系綜合考慮發行人所處行業、成長性、發行人 2021 年度預計凈利潤等因素的基礎上，由投資者與發行人協商后共同確定，增資價格為 17.39 元/股，增資價格具有合理性。2020 年 12 月 23 日，華興會計師出具了驗資報告（華興所2020驗字GD-132 號），確認

173、公司已收到順德智谷增資款 4,000.00 萬元，其中 230.00 萬元計入新增股本，其余計入資本公積。2020 年 12 月 29 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 78.01%2 歐錦鋒 900.00 9.75%3 錦益管理 468.00 5.07%4 悍高企業 234.00 2.54%5 順德智谷 230.00 2.49%6 錦悅管理 198.00 2.15%合計合計 9,230.00 100.00%13、2021 年年 8 月，股份公司第二

174、次增資月，股份公司第二次增資 2021 年 8 月 13 日，悍高集團召開 2021 年第二次臨時股東大會，同意悍高集團股本由人民幣 9,230.00 萬元變更為 9,615.00 萬元。二鳴投資以貨幣形式向公司增資人民幣 6,000.00 萬元，其中 231.00 萬元悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-72 為新增注冊資本，其余 5,769.00 萬元計入公司資本公積；順德智造以貨幣形式向公司增資人民幣 4,000.00 萬元，其中 154.00 萬元為新增注冊資本，其余3,846.00 萬元計入公司資本公積。二鳴投資、順德智造為專業投資機構，其增資價格系綜合

175、考慮發行人所處行業、成長性、發行人 2021 年度預計凈利潤等因素的基礎上，由投資者與發行人協商后共同確定，增資價格為 25.97 元/股，增資價格具有合理性。2021 年 11 月 19 日，華興會計師出具驗資報告（華興驗字202121005440027 號），確認截至 2021 年 8 月 23 日，公司已分別收到二鳴投資和順德智造繳納的增資款合計 10,000.00 萬元。2021 年 8 月 27 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 74.88

176、%2 歐錦鋒 900.00 9.36%3 錦益管理 468.00 4.87%4 悍高企業 234.00 2.44%5 二鳴投資 231.00 2.40%6 順德智谷 230.00 2.39%7 錦悅管理 198.00 2.06%8 順德智造 154.00 1.60%合計合計 9,615.00 100.00%14、2021 年年 11 月，股份公司第三次增資月，股份公司第三次增資 2021 年 10 月 18 日，悍高集團召開 2021 年第四次臨時股東大會，同意悍高集團注冊資本由人民幣 9,615.00 萬元變更為 9,958.00 萬元。兔寶寶以貨幣形式向公司增資人民幣 6,000.00 萬

177、元，其中 205.80 萬元為新增注冊資本，其余 5,794.20 萬元計入公司資本公積；青島華真以貨幣形式向公司增資人民幣 4,000.00 萬元，其中 137.20 萬元為新增注冊資本，其余悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-73 3,862.80 萬元計入公司資本公積。兔寶寶、青島華真為專業投資機構，其增資價格系綜合考慮發行人所處行業、成長性、發行人 2021 年度預計凈利潤等因素的基礎上，由投資者與發行人協商后共同確定，增資價格為 29.15 元/股，增資價格具有合理性。2021 年 11 月 19 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字202121005

178、440031 號），確認公司已收到兔寶寶增資款 6,000.00 萬元以及青島華真增資款 4,000.00 萬元。2021 年 11 月 10 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 72.30%2 歐錦鋒 900.00 9.04%3 錦益管理 468.00 4.70%4 悍高企業 234.00 2.35%5 二鳴投資 231.00 2.32%6 順德智谷 230.00 2.31%7 兔寶寶 205.80 2.07%8 錦悅管理 198.00 1.99%9

179、 順德智造 154.00 1.55%10 青島華真 137.20 1.38%合計合計 9,958.00 100.00%15、2021 年年 11 月，股份公司第四次增資月，股份公司第四次增資 2021 年 11 月 18 日，悍高集團召開 2021 年第五次臨時股東大會，同意悍高集團注冊資本由人民幣 9,958.00 萬元變更為 10,026.60 萬元。尚壹投資以貨幣形式向公司增資人民幣 2,000.00 萬元，其中 68.60 萬元為新增注冊資本，其余 1,931.40 萬元計入公司資本公積。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-74 尚壹投資為專業投資機構，其

180、增資價格系綜合考慮發行人所處行業、成長性、發行人 2021 年度預計凈利潤等因素的基礎上，由投資者與發行人協商后共同確定，增資價格為 29.15 元/股，增資價格具有合理性。2021 年 11 月 19 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字202121005440049），確認公司已收到尚壹投資增資款 2,000.00 萬元。2021 年 11 月 30 日，市監局對本次增資予以工商變更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 7,200.00 71.81%2 歐錦鋒 900.00 8.98%3 錦益管理

181、 468.00 4.67%4 悍高企業 234.00 2.33%5 二鳴投資 231.00 2.30%6 順德智谷 230.00 2.29%7 兔寶寶 205.80 2.05%8 錦悅管理 198.00 1.98%9 順德智造 154.00 1.54%10 青島華真 137.20 1.37%11 尚壹投資 68.60 0.68%合計合計 10,026.60 100.00%16、2021 年年 12 月，股份公司資本公積轉增注冊資本月，股份公司資本公積轉增注冊資本 2021 年 12 月 19 日，悍高集團召開 2021 年第六次臨時股東大會，同意公司將資本公積中的股本溢價 25,973.40

182、萬元轉增公司注冊資本；本次注冊資本轉增股本完成后，公司注冊資本由 10,026.60 萬元增加至 36,000.00 萬元。2021 年 12 月 22 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字202121005440061），確認截至 2021 年 12 月 19 日，公司已將資本公積25,973.40 萬元轉增股本。截至 2021 年 12 月 19 日，變更后的累計注冊資本人悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-75 民幣 36,000.00 萬元，累計實收資本（股本）人民幣 36,000.00 萬元。2021 年 12 月 23 日，市監局對本次增資予以工商變

183、更登記。本次增資后，公司的股權結構如下所示：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 25,851.24 71.81%2 歐錦鋒 3,231.40 8.98%3 錦益管理 1,680.33 4.67%4 悍高企業 840.17 2.33%5 二鳴投資 829.39 2.30%6 順德智谷 825.80 2.29%7 兔寶寶 738.91 2.05%8 錦悅管理 710.91 1.97%9 順德智造 552.93 1.54%10 青島華真 492.61 1.37%11 尚壹投資 246.30 0.68%合計合計 36,000.00 100.00%發行

184、人歷次增資、股權轉讓的相關情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-76 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權變動股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金認購資金來源來源 2004 年 9 月 公司設立 公司設立，注冊資本為 50.00 萬元，由歐漢章、歐錦鋒分別認繳25.00 萬元，占比50.00%不適用 1.00 元/每注冊資本 不適用 不適用 銀行匯款憑證：佛山市順德區祥

185、友和會計師事務所出具驗資報告（祥會所驗字（2004）3047 號）自有資金 2011 年 12月 有限公司第一次增資 由 50.00 萬元增至 500.00 萬元，歐錦鋒認繳425.00 萬元、歐漢章認繳 25.00萬元 為增強悍高有限資本實力、拓展經營規模，由原股東增資 1.00 元/每注冊資本 原股東增資，按1 元/出資額認繳，具有公允性 不適用（悍高有限設立以來首次增資）銀行匯款憑證；佛山市達正會計師事務所有限公司出具的“佛達驗字2011S437 號”驗資報告 自有資金 2012 年 4 月 有限公司第一次股權轉讓 悍高有限原股東歐漢章將其所持悍高有限 10.00%股權以 50.00 萬

186、元的價格轉讓給歐錦鋒 歐漢章系歐錦鋒之父，其將所持悍高有限股權轉讓予歐錦鋒系出于家族內部持股安排考慮 1.00 元/每注冊資本 歐漢章和歐錦鋒父子之間的股權轉讓，按 1 元/出資額作價轉讓，具有公允性 不適用（悍高有限設立以來首次轉讓）現金支付無憑證 自有資金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-77 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權變動股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金

187、認購資金來源來源 2017 年 12月 有限公司第二次增資 由 500.00 萬元增至 600.00 萬元，悍高企業認繳100.00 萬元 為增強悍高有限資本實力、拓展經營規模，實際控制人歐錦鋒、歐錦麗兄妹通過其實際控制的悍高企業對悍高有限進行增資 1.00 元/每注冊資本 實際控制人歐錦鋒、歐錦麗兄妹通過其實際控制的企業進行增資，按 1 元/出資額認繳，具有公允性 無差異 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興驗字202221005440152號”驗資報告 自有資金 2017 年 12月 有限公司第三次增資 由 600.00 萬元增至 5,000.00 萬元，悍高企業認繳 400.00 萬元，

188、新股東悍高管理認繳 4,000.00 萬元 為增強悍高有限資本實力、拓展經營規模，實際控制人歐錦鋒、歐錦麗兄妹通過其實際控制的悍高管理、悍高企業對悍高有限進行增資 1.00 元/每注冊資本 實際控制人歐錦鋒、歐錦麗兄妹通過其實際控制的企業進行增資，按 1 元/出資額認繳，具有公允性 無差異 銀行匯款憑證；佛山市順德區廣德會計師事務所（普通合伙）出具的“廣德會驗字2018N019 號”驗資報告；華興會計師出具的“華興驗字202221005440152號”驗資報告 自有資金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-78 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權變動

189、股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金認購資金來源來源 2018 年 12月 有限公司第二次股權轉讓 悍高有限股東悍高企業將其所持悍高有限 2.70%股權以 135.00 萬元的價格轉讓給錦益管理，將其所持悍高有限1.20%股權以60.00 萬元的價格轉讓給錦悅管理 錦益管理、錦悅管理系悍高有限核心員工持股平臺，本次股權轉讓系出于對核心員工股權激勵之目的 1.00 元/每注冊資本 核心員工股權激勵，按 1 元/出資額作價

190、轉讓，具有公允性 無差異 銀行轉賬憑證 自有資金 2018 年 12月 有限公司第三次股權轉讓 悍高有限股東悍高企業將其所持悍高有限 0.50%股權以 25.00 萬元的價格轉讓給錦益管理 本次股權轉讓系出于對核心員工股權激勵之目的 1.00 元/每注冊資本 核心員工股權激勵，按 1 元/出資額作價轉讓，具有公允性 無差異 銀行轉賬憑證 自有資金 2019 年 8 月 有限公司第四次股權轉讓 悍高有限股東悍高企業將其所持悍高有限 2.00%股權以 100.00 萬元的價格轉讓給錦益管理，將其所持悍高有限1.00%股權以50.00 萬元的價格轉讓給錦悅管理 本次股權轉讓系出于對核心員工股權激勵之

191、目的 1.00 元/每注冊資本 核心員工股權激勵，按 1 元/出資額作價轉讓，具有公允性 無差異 銀行轉賬憑證 自有資金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-79 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權變動股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金認購資金來源來源 2019 年 11月 有限公司第四次增資 由 5,000.00 萬元增至 9,000.00 萬元。悍高管理認繳3,200.

192、00萬元、歐錦鋒認繳400.00 萬元、悍高 企 業 認 繳104.00 萬元、錦益 管 理 認 繳208.00 萬元、錦悅管理認繳 88.00萬元 為增強悍高有限資本實力、拓展經營規模，由原股東同比例增資 1.00 元/每注冊資本 原股東同比例增資，按 1 元/出資額認繳，具有公允性 無差異 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興驗字（2021）21005440071 號”驗資報告 自有資金 2020 年 12月 股份公司第一次增資 由 9,000.00 萬元增至 9,230.00 萬元，順德智谷認繳 230.00 萬元 為增強發行人的資本實力、拓展經營規模，引進外部投資者 17.39 元/股

193、 看好發行人發展前景，參考發行人所處行業、成長性、預計凈利潤情況，通過協商確定，具有公允性 該次增資系發行人為引入外部投資者而實施，故該次增資的價格高于前次增資價格 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興所（2020）驗字 GD-132號”驗資報告 自有資金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-80 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權變動股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金認購

194、資金來源來源 2021 年 8 月 股份公司第二次增資 由 9,230.00 萬元增至 9,615.00 萬元，順德智造認繳 154.00 萬元、海南二鳴認繳231.00 萬元 為增強發行人的資本實力、拓展經營規模，引進外部投資者 25.97 元/股 看好發行人發展前景，參考發行人所處行業、成長性、預計凈利潤情況，通過協商確定，具有公允性 本次增資價格系雙方基于當前經營情況協商確定，公司經營業績保持增長，本次增資價格高于前次增資價格具有合理性 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興驗字（2021）21005440027 號”驗資報告 自有資金 2021 年 11月 股份公司第三次增資 由 9,6

195、15.00 萬元增至 9,958.00 萬元，兔寶寶認繳205.80 萬元、青島華真認繳137.20 萬元 為增強發行人的資本實力、拓展經營規模，引進外部投資者 29.15 元/股 看好發行人發展前景，參考發行人所處行業、成長性、預計凈利潤情況，通過協商確定，具有公允性 本次增資價格系雙方基于當前經營情況協商確定，公司經營業績保持增長，本次增資價格高于前次增資價格，具有合理性 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興驗字（2021）21005440031 號”驗資報告 自有資金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-81 時間時間 股權變動股權變動 形式形式 股東及股權

196、變動股東及股權變動 情況情況 股權變動的原股權變動的原因及背景因及背景 價格價格 定價依據及定價依據及 公允性公允性 作價存在差作價存在差異的原因異的原因 支付憑證或驗資報告支付憑證或驗資報告 受讓方的受讓方的認購資金認購資金來源來源 2021 年 11月 股份公司第四次增資 由 9,958.00 萬元增至 10,026.60萬元，尚壹投資認繳 68.60 萬元 為增強發行人的資本實力、拓展經營規模，引進外部投資者 29.15 元/股 看好發行人發展前景，參考發行人所處行業、成長性、預計凈利潤情況，通過協商確定，具有公允性 無差異 銀行匯款憑證；華興會計師出具的“華興驗字（2021）21005

197、440049 號”驗資報告 自有資金 2021 年 12月 資本公積轉增股本 由 10,026.60 萬元增資至36,000.00 萬元 為增強發行人的資本實力、拓展經營規模，各股東以資本公積同比例轉增股本 -不適用（資本公積轉增股本）華興會計師出具“華興驗字（2021）21005440061 號”驗資報告 發行人歷次增資及股權轉讓參與各方均履行了必要的內外部決策程序、審批程序。發行人歷次股權變動不存在利益輸送，不存在糾紛或潛在糾紛，不存在委托持股、信托持股或其他利益安排。發行人歷次股權轉讓及增資事項真實，除 2021 年 12 月為資本公積轉贈股本外，歷次增資均以貨幣方式投入；發行人歷次增資

198、均已履行驗資程序，不存在出資不實、抽逃出資、出資方式存在瑕疵等出資瑕疵的情形。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-82（二二）重大資產重組情況重大資產重組情況 自公司設立之日起至本招股說明書簽署之日，公司未進行重大資產重組。四、歷次驗資情況四、歷次驗資情況 公司自成立以來歷次驗資具體情況如下：序號序號 驗資時間驗資時間 事由事由 驗資機構驗資機構 驗資報告文號驗資報告文號 1 2004 年 9 月 有限公司設立 佛山市順德區祥友和會計師事務所 祥會所驗字（2004）3047 號 2 2011 年 12 月 悍高有限第一次增資 佛山市達正會計師事務所 佛達驗字201

199、1S437 號 3 2018 年 6 月 悍高有限第二次增資 佛山市順德區廣德 會計師事務所（普通合伙）廣德會驗字2018N019 號 2022 年 5 月 悍高有限第二次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202221005440152 號 4 2021 年 12 月 悍高有限第三次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202121005440071 號 5 2020 年 9 月 變更設立股份公司 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興所2020驗字 GD-083 號 6 2020 年 12 月 股份公司第一次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興所2020驗字 GD-1

200、32 號 7 2021 年 11 月 股份公司第二次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202121005440027 號 8 2021 年 11 月 股份公司第三次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202121005440031 號 9 2021 年 11 月 股份公司第四次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202121005440049 號 10 2021 年 12 月 股份公司第五次增資 華興會計師事務所（特殊普通合伙）華興驗字202121005440061 號（一一）2004 年年 9 月，公司前身凱高五金設立月，公司前身凱高五金設立 2004 年 9

201、 月 1 日，歐漢章、歐錦鋒簽署了佛山市順德區凱高五金制品有限公司章程，約定凱高五金注冊資本為人民幣 50.00 萬元，其中，歐漢章以貨幣形式出資 25.00 萬元，占公司注冊資本的 50.00%；歐錦鋒以貨幣形式出資 25.00 萬元，占公司注冊資本 50.00%。2004 年 9 月 7 日，佛山市順德區祥友和會計師事務所出具驗資報告（祥會所驗字（2004）3047 號），截至 2004 年 9 月 7 日，公司已收到全體股悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-83 東以貨幣認繳的注冊資本（實收資本）合計人民幣 50.00 萬元。（二二）2011 年年 12 月

202、，悍高有限注冊資本增至月，悍高有限注冊資本增至 500 萬元萬元 2011 年 12 月 16 日，悍高有限股東會審議同意，同意注冊資本由 50.00 萬元增加至 500.00 萬元。新增注冊資本 450.00 萬元，其中，歐錦鋒以貨幣形式增資 425.00 萬元，歐漢章以貨幣形式增資 25.00 萬元。2011 年 12 月 19 日，佛山市達正會計師事務所出具了驗資報告（佛達驗字2011S437 號），截至 2011 年 12 月 19 日，公司已收到全體股東以貨幣形式認繳的新增注冊資本（實收資本）合計人民幣 450.00 萬元。（三三）2017 年年 12 月，悍高有限注冊資本增至月，悍

203、高有限注冊資本增至 5,000 萬元萬元 2017 年 12 月 18 日，悍高有限股東會作出決議，同意注冊資本由 500.00萬元增加至 600.00 萬元，新增注冊資本 100.00 萬元由悍高企業以貨幣形式出資。2017 年 12 月 28 日，悍高有限股東會作出決議，同意注冊資本由 600.00萬元增加至 5,000.00 萬元，新增注冊資本 4,400.00 萬元。其中，悍高管理以貨幣形式出資 4,000.00 萬元，悍高企業以貨幣形式出資 400.00 萬元。2018 年 6 月 4 日，佛山市順德區廣德會計師事務所（普通合伙）出具驗資報告（廣德會驗字（2018）N019 號），截

204、至 2017 年 12 月 31 日，公司已收到悍高管理以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 4,000.00萬元。截至 2017 年 12 月 31 日，變更后的注冊資本為 5,000.00 萬元，實收資本為 4,500.00 萬元。2022 年 5 月 20 日，華興會計師出具驗資報告（華興驗字202221005440152 號），截至 2018 年 1 月 12 日，公司已收到悍高企業以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 500.00 萬元。截至 2018 年 1月 12 日，變更后的累計注冊資本為 5,000.00 萬元，實收資本為 5,000.00 萬元。悍高集團

205、股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-84（四四）2019 年年 11 月，悍高有限注冊資本增至月，悍高有限注冊資本增至 9,000 萬元萬元 2019 年 11 月 11 日，悍高有限股東會作出決議，同意公司注冊資本由人民幣 5,000.00 萬元變更為 9,000.00 萬元，新增注冊資本 4,000.00 萬元分別由悍高管理認繳出資 3,200.00 萬元，歐錦鋒以貨幣形式認繳出資 400.00 萬元，悍高企業以貨幣形式認繳出資 104.00 萬元，錦益管理以貨幣形式認繳出資208.00 萬元，錦悅管理以貨幣形式認繳出資 88.00 萬元。2021 年 12 月 22

206、 日，華興會計師出具驗資報告（華興驗字202121005440071 號），截至 2019 年 12 月 20 日，公司已收到歐錦鋒、悍高管理、悍高企業、錦益管理、錦悅管理以貨幣出資繳納的注冊資本（實收資本）合計人民幣 4,000.00 萬元。截至 2019 年 12 月 20 日，變更后的注冊資本為 9,000.00 萬元，實收資本為 9,000.00 萬元。（五五）2020 年年 9 月，悍高有限整體變更為股份公司月，悍高有限整體變更為股份公司 2020 年 9 月 14 日，悍高有限股東會作出決議，同意悍高有限全體股東作為發起人，將公司整體變更為股份有限公司，股份公司名稱為悍高集團股份有

207、限公司；同意以截至 2020 年 7 月 31 日經審計的公司賬面凈資產為依據，折股為股份公司股份 9,000.00 萬股，每股股份面值人民幣 1 元，凈資產折股后剩余金額計入公司資本公積。2020 年 9 月 29 日，華興會計師對本次整體變更的注冊資本實收情況進行審驗，并出具了驗資報告（華興所2020驗字 GD-083 號），確認各發起人的出資已足額到位。（六六）2020 年年 12 月，悍高集團增資至月，悍高集團增資至 9,230 萬元萬元 2020 年 12 月 23 日，悍高集團召開 2020 年第一次臨時股東大會，決議同意悍高集團的股本由人民幣 9,000.00 萬元變更為 9,2

208、30.00 萬元，新增股本由順德智谷認繳 230.00 萬股。本次增資價格為 17.39 元/股，均為貨幣出資，溢價部分計入資本公積。2020 年 12 月 23 日，華興會計師出具驗資報告（華興所2020驗字悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-85 GD-132 號），確認公司已收到順德智谷增資款 4,000.00 萬元，其中 230.00萬元計入新增股本，其余計入資本公積，出資方式均為貨幣。（七七）2021 年年 8 月，悍高集團增資至月，悍高集團增資至 9,615 萬元萬元 2021 年 8 月 13 日，悍高集團召開 2021 年第二次臨時股東大會，同意股

209、本由人民幣 9,230.00 萬元變更為 9,615.00 萬元。二鳴投資以現金形式向公司增資人民幣 6,000.00 萬元，其中 231.00 萬元為新增注冊資本，其余 5,769.00 萬元計入公司資本公積。順德智造以現金形式向公司增資人民幣 4,000.00 萬元，其中 154.00 萬元為新增注冊資本，其余3,846.00 萬元計入公司資本公積。2021 年 11 月 19 日，華興會計師出具驗資報告（華興驗字202121005440027 號），確認截至 2021 年 8 月 23 日，公司已收到二鳴投資和順德智造繳納的增資款合計 10,000.00 萬元。（八八）2021 年年 1

210、1 月，悍高集團增資至月，悍高集團增資至 9,958 萬元萬元 2021 年 10 月 18 日，悍高集團召開 2021 年第四次臨時股東大會，同意悍高集團注冊資本由人民幣 9,615.00 萬元變更為 9,958.00 萬元。兔寶寶以現金形式向公司增資人民幣 6,000.00 萬元，其中 205.80 萬元為新增注冊資本，其余 5,794.20 萬元計入公司資本公積；青島華真以現金形式向公司增資人民幣4,000.00 萬元，其中 137.20 萬元為新增注冊資本，其余 3,862.80 萬元計入公司資本公積。2021 年 11 月 19 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字20212100

211、5440031 號），確認公司已收到兔寶寶增資款 6,000.00 萬元以及青島華真增資款 4,000.00 萬元。（九九）2021 年年 11 月，悍高集團增資至月，悍高集團增資至 10,026.60 萬元萬元 2021 年 11 月 18 日，悍高集團召開 2021 年第五次臨時股東大會，同意悍高集團注冊資本由人民幣 9,958.00 萬元變更為 10,026.60 萬元。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-86 尚壹投資以貨幣形式向公司增資人民幣 2,000.00 萬元，其中 68.60 萬元為新增注冊資本，其余 1,931.40 萬元計入公司資本公積。20

212、21 年 11 月 19 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字202121005440049 號），確認公司已收到尚壹投資增資款 2,000.00 萬元。（十十）2021 年年 12 月，悍高集團增資至月，悍高集團增資至 36,000 萬元萬元 2021 年 12 月 19 日，悍高集團召開 2021 年第六次臨時股東大會，同意公司將資本公積中的股本溢價 25,973.40 萬元轉增公司注冊資本；本次注冊資本轉增股本完成后，公司注冊資本由 10,026.60 萬元增加至 36,000.00 萬元。2021 年 12 月 22 日，華興會計師出具了驗資報告（華興驗字20212100544006

213、1 號），截至 2021 年 12 月 19 日，公司已將資本公積25,973.40 萬元轉增股本。截至 2021 年 12 月 19 日，變更后的累計注冊資本人民幣 36,000.00 萬元，累計實收資本（股本）人民幣 36,000.00 萬元。五、發行人組織結構五、發行人組織結構（一一）發行人股權結構圖發行人股權結構圖 截至本招股說明書簽署之日，公司的股權結構如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-87（二二）發行人組織結構圖發行人組織結構圖 截至本招股說明書簽署之日，公司的組織結構設置情況如下：公司主要職能部門具體職能如下：主要職能部門名稱主要職能部門名稱

214、 主要職責主要職責 審計部 負責擬訂年度審計工作計劃，完成集團下達的相關審計工作；負責監督、檢查集團及各事業部內部控制制度、流程與管理權限的執行?？偨涋k 負責公司內部綜合事務，對外聯絡協調工作；負責公司商標、專利、域名等無形資產的申請和維護管理。財務中心 負責制定集團財務戰略規劃與目標，建立和完善集團財務管控制度和相關工作流程；負責經營規劃及分析、財務制度制定、會計核算及報告、成本管理、資金管理、稅務管理。研發部 根據公司戰略規劃，制定產品研發規劃，并推動實施；組織開展市場調研和分析，為產品開發提供決策依據；負責新產品試制及產品、原材料的檢測。品牌部 負責制定和實施公司年度品牌推廣計劃；負責公

215、司內外公共關系的協調，對公關活動策劃、實施過程及效果進行評估及控制。營運人力部 根據公司發展規劃，負責人力資源規劃，開展人員招聘、員工培訓及日?？记诠芾?；建立和完善薪酬績效管理體系，并推動實施。供應鏈部 負責供應鏈體系管理、采購管理、計劃物控管理、倉儲物流管理，定期收集和分析物料市場價格和趨勢，品質部 負責制訂公司質量方針和年度質量目標，編制年度質量計劃并組織實施、檢查及考核；負責質量體系管理、供方品質、質量管控及改善、測試評價工作。信息部 負責公司信息化建設的總體規劃及架構設計，建立信息化管理制度和標準規范；負責公司信息技術基礎架構、信息安全、運維服務體系的規劃、建設、管理及技術支持。精益制

216、造部 根據集團年度經營規劃，負責搭建集團工藝技術的體系，編制和落實推進自動化和精益生產方案。監察部 根據公司發展需要及內控需要，對集團及各事業部的經營管理情況開展監察工作；負責開展對集團內部員工違規、違紀、舞弊、貪腐事項的調查、處理。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-88 行政部 負責集團日常 6S 管理、辦公資產管理、行政接待、環境衛生、后勤保障管理；負責安全生產，職業健康，安評、環評、特種作業/設備資質辦理或鑒定。功能五金事業部 負責功能五金產品的生產制造、客戶開發、訂單管理、客戶服務、回款管理等 智能廚具事業部 負責廚具產品的生產制造、客戶開發、訂單管理、

217、客戶服務、回款管理等。戶外家具事業部 負責戶外家具產品的生產制造、客戶開發、訂單管理、客戶服務、回款管理等。五金電商事業部 負責電商平臺店鋪的運營維護及營銷策劃推廣。門窗五金事業部 負責門窗五金產品的生產制造、客戶開發、訂單管理、客戶服務、回款管理等。廚電事業部 負責廚電產品的客戶開發、訂單管理、客戶服務、回款管理等。裝飾五金事業部 負責裝飾五金產品的客戶開發、訂單管理、客戶服務、回款管理等。證券投資部 負責制定和完善公司治理及投資管理的相關制度與流程；負責公司的三會運作、信息披露、投資者關系維護等證券事務。六、發行人控股子公司、參股子公司的簡要情況六、發行人控股子公司、參股子公司的簡要情況

218、截至本招股說明書簽署之日，悍高集團擁有 5 家全資一級子公司，3 家全資二級子公司。一級子公司分別為悍高云商、悍斯寶瑪、悍高家具、偉高科技、悍高家居；二級子公司分別為悍飛電商、安格斯、悍高電商，均由悍斯寶瑪 100%控股。公司不存在參股企業。（一）子公司基本情況（一）子公司基本情況 1、子公司悍高云商、子公司悍高云商 企業名稱：佛山市悍高云商科技有限公司 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：1,000 萬元 注冊地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之九 實繳資本：300 萬元 成立日期：2018 年 12 月 24 日 主營業務與發行人主營業務的關系：為悍高集團及其子公司提供軟

219、件服務 股東構成及控制情況：悍高集團持股 100%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-89 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 397.46 312.18 凈資產 43.59 -32.90 凈利潤 76.49 180.54 審計情況 經華興會計師審計 2、子公司悍斯寶瑪、子公司悍斯寶瑪 企業名稱：佛山悍斯寶瑪電子商務有限公司 法定代表人：蔣祖飛 注冊資本：50 萬元 注冊地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之七

220、實繳資本：50 萬元 成立日期：2014 年 3 月 24 日 主營業務與發行人主營業務的關系：電商平臺運營，與發行人主營業務存在協同效應 股東構成及控制情況：悍高集團持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 600.05 484.29 凈資產-10.10 -57.54 凈利潤 47.44 22.71 審計情況 經華興會計師審計 3、子公司悍高家具、子公司悍高家具 企業名稱：佛山市順德區悍高家具制品有限公司 法定代表人：孫國華 注冊資本：500 萬元 注冊

221、地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之十 實繳資本：500 萬元 成立日期：2010 年 6 月 23 日 主營業務與發行人主營業務的關系：生產、銷售戶外家具，是發行人主營業務的組成部分 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-90 股東構成及控制情況：悍高集團持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31日日/2021 年度年度 總資產 12,378.28 13,293.09 凈資產 8,660.88 6,988.08 凈利潤 1,672.80

222、3,553.91 審計情況 經華興會計師審計 4、子公司偉高科技、子公司偉高科技 企業名稱：佛山市順德區偉高展示科技有限公司 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：6,000 萬元 注冊地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號 實繳資本：6,000 萬元 成立日期：2013 年 4 月 11 日 主營業務與發行人主營業務的關系：為發行人及子公司提供租賃及物業管理 股東構成及控制情況：悍高集團持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31日日/2021 年度年度 總資產 21,871.3

223、3 21,109.91 凈資產 5,143.27 5,041.42 凈利潤 101.85 114.42 審計情況 經華興會計師審計 5、子公司悍高家居、子公司悍高家居 企業名稱：廣東悍高家居科技有限公司 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：1,000 萬元 注冊地址及主要生產經營地：廣東省佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之十一 實繳資本：1,000 萬元 成立日期：2021 年 4 月 21 日 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-91 主營業務與發行人主營業務的關系：生產、銷售五金產品，是發行人主營業務的組成部分 股東構成及控制情況：悍高集團持股 100%主要財務

224、數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31日日/2021 年度年度 總資產 26,638.85 12,274.37 凈資產 525.75 792.91 凈利潤-267.16 -207.09 審計情況 經華興會計師審計 6、二級子公司悍飛電商、二級子公司悍飛電商 企業名稱：佛山悍飛電子商務有限公司 法定代表人：蔣祖飛 注冊資本：100 萬元 注冊地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之五 實繳資本：100 萬元 成立日期：2016 年 7 月 7 日 主營業務與發行人主營業務的關系：電商平臺店鋪

225、運營 股東構成及控制情況：悍斯寶瑪持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31日日/2021 年度年度 總資產 380.22 281.71 凈資產 235.48 180.14 凈利潤 55.33 29.70 審計情況 經華興會計師審計 7、二級子公司安格斯、二級子公司安格斯 企業名稱：佛山市安格斯電商科技有限公司 法定代表人：蔣祖飛 注冊資本：100 萬元 注冊地址及主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之四 實繳資本：100 萬元 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明

226、書（申報稿）1-1-92 成立日期：2016 年 3 月 24 日 主營業務與發行人主營業務的關系：電商平臺店鋪運營 股東構成及控制情況：悍斯寶瑪持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31日日/2021 年度年度 總資產 106.24 108.71 凈資產 102.38 104.87 凈利潤-2.49 -1.28 審計情況 經華興會計師審計 8、二級子公司悍高電商、二級子公司悍高電商 企業名稱：佛山市悍高電子商務有限公司 法定代表人：蔣祖飛 注冊資本：100 萬元 注冊地址及主要生產經營地：

227、佛山市順德區杏壇鎮順業東路 36 號之二 實繳資本：100 萬元 成立日期：2016 年 12 月 14 日 主營業務與發行人主營業務的關系：電商平臺店鋪運營 股東構成及控制情況：悍斯寶瑪持股 100%主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 85.51 84.96 凈資產 70.51 82.58 凈利潤-12.07 -8.90 審計情況 經華興會計師審計（二二）報告期內轉讓或注銷的子公司報告期內轉讓或注銷的子公司 報告期內，發行人曾注銷 2 家二級子公司，即佛山中服電

228、子商務有限公司、佛山悍滔電子商務有限公司。注銷前基本情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-93 1、二級子公司中服電子、二級子公司中服電子 公司名稱：佛山中服電子商務有限公司 成立日期：2014 年 3 月 24 日 注銷日期：2020 年 12 月 3 日 法定代表人：蔣祖飛 注冊資本：100 萬元 股東構成及控制情況：悍斯寶瑪持股 100%主營業務與發行人主營業務的關系：曾開展電商平臺店鋪運營業務 2、二級子公司悍滔電子、二級子公司悍滔電子 公司名稱：佛山悍滔電子商務有限公司 成立日期：2016 年 7 月 7 日 注銷日期：2020 年 6 月 5

229、日 法定代表人：歐錦麗 注冊資本：100 萬元 股東構成及控制情況：悍斯寶瑪持股 100%主營業務與發行人主營業務的關系：曾開展電商平臺店鋪運營業務 七、發起人、持股七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的以上的主要股東及實際控制人的基本情況基本情況（一一）發起人的基本情況發起人的基本情況 公司于 2020 年 9 月 30 日由悍高有限整體變更設立，共 5 位發起人，包括悍高管理、歐錦鋒、錦益管理、悍高企業和錦悅管理。1、悍高管理、悍高管理 悍高管理為公司的控股股東，持有公司股份數量為 25,851.24 萬股，持股比例為 71.81%，悍高管理的具體情況如下：公司名稱：廣東悍高管

230、理集團有限公司 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-94 成立日期：2012 年 10 月 23 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：3,000 萬元 實收資本：3,000 萬元 注冊地址和主要生產經營地址：佛山市順德區杏壇鎮東村工業區杏龍路東村段 21 號之三 股東構成：歐錦鋒持股 90.00%；歐錦麗持股 10.00%主營業務：除股權投資外，未實際開展其他經營業務 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 8,362.91 8,681.5

231、9 凈資產 7,387.33 5,706.20 凈利潤 1,681.13 636.18 審計情況 經華興會計師審計 2、歐錦鋒、歐錦鋒 歐錦鋒，男，中國國籍，無境外永久居留權，住所為廣東省佛山市順德區杏壇鎮*，身份證號碼為 440681197807*。歐錦鋒直接持有發行人8.98%的股份，通過持有悍高管理集團 90%的股權，間接持有發行人 64.63%的股份；通過持有悍高企業 99.00%的股權，間接持有發行人 2.31%的股份；通過持有錦益管理 2.31%的份額，間接持有發行人 0.11%的股份；通過持有錦悅管理 5.45%的份額，間接持有發行人 0.11%的股份。歐錦鋒直接和間接持有發行人

232、 76.14%的股份。3、錦益管理、錦益管理 錦益管理持有公司股份數量為 1,680.33 萬股，持有公司股份比例為4.67%，錦益管理的具體情況如下：公司名稱：佛山市錦益管理咨詢合伙企業（有限合伙）成立日期：2018 年 11 月 9 日 執行事務合伙人：歐錦鋒 認繳出資額：468 萬元 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-95 實繳出資額：468 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區大良街道辦事處德和社區居民委員會國泰南路3 號保利商貿中心 4 棟 2702 之二 主營業務：除投資悍高集團外，未實際開展其他經營業務 主要財務數據（萬元）：項目項目 202

233、2 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 428.38 494.37 凈資產 448.20 468.19 凈利潤-20.00-0.01 審計情況 未經審計 截至本招股說明書簽署之日，錦益管理合伙人出資額、出資比例如下表所示：序號序號 合伙人名稱合伙人名稱 出資額出資額（萬元）（萬元）出資比例出資比例 合伙人類型合伙人類型 公司任職公司任職 1 歐錦鋒 10.80 2.31%普通合伙人 董事長、總經理 2 孫國華 270.00 57.69%有限合伙人 董事、戶外家具事業部總經理 3 趙志仁 90.00 19.

234、23%有限合伙人 戶外家具事業部副總經理 4 蔣祖飛 90.00 19.23%有限合伙人 監事、五金電商事業部總經理 5 歐錦麗 7.20 1.54%有限合伙人 董事、副總經理 合計合計 468.00 100.00%-4、悍高企業、悍高企業 悍高企業持有公司股份數量為 840.17 萬股，持有公司股份比例為2.33%，悍高企業的具體情況如下：公司名稱：廣東悍高企業管理有限公司 成立日期：2016 年 5 月 4 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：530 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村路村委會工業區杏龍路東村路段 21號之十 悍高集團股份有限公司

235、 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-96 股東構成：歐錦鋒持股 99.00%，歐錦麗持股 1.00%主營業務：除投資悍高集團外，未實際開展其他經營業務 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 609.55 609.27 凈資產 609.56 609.27 凈利潤 0.31 8.22 審計情況 未經審計 5、錦悅管理、錦悅管理 錦悅管理持有公司股份數量為 710.91 萬股，持有公司股份比例為1.97%，錦悅管理的具體情況如下：公司名稱：佛山市錦悅管理咨詢合伙

236、企業（有限合伙）成立日期：2018 年 11 月 9 日 執行事務合伙人：歐錦鋒 認繳出資額：198 萬元 實繳出資額：198 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區大良街道辦事處德和社區居民委員會國泰南路3 號保利商貿中心 4 棟 2702 之一 主營業務：除投資悍高集團外，未實際開展其他經營業務 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 199.32 218.78 凈資產 189.31 197.78 凈利潤-8.48-0.08 審計情況 未經審計 截至本招股說明

237、書簽署之日，錦悅管理合伙人出資額、出資比例如下表所示：序號序號 合伙人姓名合伙人姓名 出資額出資額（萬元）（萬元）出資比例出資比例 合伙人類型合伙人類型 公司任職公司任職 1 歐錦鋒 10.80 5.45%普通合伙人 董事長、總經理 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-97 序號序號 合伙人姓名合伙人姓名 出資額出資額（萬元）（萬元）出資比例出資比例 合伙人類型合伙人類型 公司任職公司任職 2 汪寶春 90.00 45.45%有限合伙人 監事會主席、職工代表監事、功能五金事業部總經理 3 余菊林 45.00 22.73%有限合伙人 智能廚具事業部總經理 4 歐錦麗

238、 33.74 17.04%有限合伙人 董事、副總經理 5 唐雅瓊 18.46 9.32%有限合伙人 營運總經理 合計合計 198.00 100.00%-（二二）持有發行人持有發行人 5%以上股份的主要股東的基本情況以上股份的主要股東的基本情況 截至本招股說明書簽署之日，持有公司 5%以上股份的股東為悍高管理、歐錦鋒，其基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。（三三）控股股東、實際控制人的基本情況控股股東、實際控制人的基本情況 1、發行人控股股東、發行人控股股東 截至本招股說明書簽署之日，悍高管理持有發行人 25,851.24

239、 萬股股份，占發行人股本總額的 71.81%，為發行人的控股股東。悍高管理基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。2、實際控制人、實際控制人 截至本招股說明書簽署之日，歐錦鋒、歐錦麗為發行人的共同實際控制人，其持股的基本情況參見本招股說明書“第二節 概覽”之“二、發行人控股股東與實際控制人”。歐錦鋒及歐錦麗的基本情況如下：姓名姓名 國籍國籍 是否擁有永久境是否擁有永久境外居留權外居留權 身份證號碼身份證號碼 住所住所 歐錦鋒 中國 否 440681197807*廣東省佛山市順德區杏壇鎮*歐錦麗 中國 否 4406811980

240、02*廣東省佛山市順德區杏壇鎮*悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-98（四四）控股股東和實際控制人控制的其他企業的基本情況控股股東和實際控制人控制的其他企業的基本情況 截至本招股說明書簽署之日，公司控股股東為悍高管理，共同實際控制人為歐錦鋒和歐錦麗，報告期內除公司及下屬子公司外，控股股東及共同實際控制人控制的其他企業包括：序號序號 企業名稱企業名稱 持股情況持股情況 1 廣東悍高管理集團有限公司 歐錦鋒持股 90.00%，歐錦麗持股 10.00%2 廣東悍高企業管理有限公司 歐錦鋒持股 99.00%，歐錦麗持股 1.00%3 佛山市錦益管理咨詢合伙企業（有限合伙

241、）歐錦鋒持有 2.31%合伙企業份額并任執行事務合伙人，歐錦麗持有 1.54%合伙企業份額 4 佛山市錦悅管理咨詢合伙企業（有限合伙）歐錦麗持有 17.04%合伙企業份額，歐錦鋒持有 5.45%合伙企業份額并任執行事務合伙人 5 佛山市悍格電器電子科技有限公司 歐錦鋒持股 60.00%，歐錦麗持股 40.00%6 佛山市悍格電商科技有限公司 悍 格 電 器 持 股 80.00%，悍 高 管 理 持 股20.00%7 佛山悍順電子商務有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2021 年 9 月30 日完成注銷 8 佛山市悍高網絡信息技術有限公司 悍 高 管 理 持 股70.00%，武 向

242、陽 持 股30.00%，已于 2021 年 11 月 18 日完成注銷 9 佛山市順德區梅隆工業設計有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2020 年 7 月 8日注銷 10 佛山市悍高貿易有限公司 歐錦鋒持股 60.00%，歐錦麗持股 30.00%，悍高集團持股 10.00%，已于 2020 年 7 月 23日注銷 11 佛山市牧影科技有限公司 悍格電商持股 100.00%，已于 2021 年 1 月22 日注銷 12 佛山市順德區悍高五金建材銷售有限公司 佛山市悍高貿易有限公司持股 90%，孫國華持股 10%，已于 2019 年 6 月 14 日注銷 13 廣東歐氏投資管理有限公司

243、 歐錦鋒持股 90.00%，佛山市順德區悍王家居五金科技有限公司持股 10.00%，已于 2019年 2 月 22 日注銷 14 佛山市悍高功能拉籃有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2020 年 5 月21 日注銷 15 廣東悍高廚房科技有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2020 年 8 月 4日注銷 16 佛山市順德區悍王家居五金科技有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2020 年 5 月 8日注銷 17 佛山市悍高廚具設備有限公司 悍高管理持股 100.00%，已于 2020 年 5 月26 日注銷 18 佛山市悍高機械人自動化科技有限 公司 悍 高 管

244、理 持 股 90.00%，悍 高 集 團 持 股10.00%，已于 2019 年 6 月 14 日注銷 19 悍高國際發展有限公司 歐錦麗持股 50.00%，林綠茵持股 50.00%，已于 2019 年 1 月 18 日注銷 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-99 20 梅隆國際有限公司 歐錦麗持股 50.00%，廖醒標持股 50.00%，已于 2019 年 6 月 28 日注銷 1、廣東悍高管理集團有限公司、廣東悍高管理集團有限公司 悍高管理基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。2、廣東悍

245、高企業管、廣東悍高企業管理有限公司理有限公司 悍高企業基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。3、佛山市錦益管理咨詢合伙企業、佛山市錦益管理咨詢合伙企業（有限合伙有限合伙）錦益管理基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。4、佛山市錦悅管理咨詢合伙企業、佛山市錦悅管理咨詢合伙企業（有限合伙有限合伙）錦悅管理基本情況詳見本節之“七、發起人、持股 5%以上的主要股東及實際控制人的基本情況”之“（一）發起人的基本情況”。5、佛山市悍格電器電子科技有限公司、佛山市悍

246、格電器電子科技有限公司 公司名稱：佛山市悍格電器電子科技有限公司 成立日期：2016 年 12 月 14 日 法定代表人：歐錦麗 注冊資本：800 萬元 實收資本：800 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21 號之十四 主營業務：電商運營平臺 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 3,630.07 3,987.13 凈資產 1,590.49 1,597.67 凈利潤-1.45 107.52 悍高集團股份有限公司 首次公

247、開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-100 審計情況 未經審計 6、佛山市悍格電商科技有限公司、佛山市悍格電商科技有限公司 公司名稱：佛山市悍格電商科技有限公司 成立日期：2014 年 3 月 14 日 法定代表人：黃慧 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：1,000 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮齊杏社區居民委員會齊新路 144 號之三 主營業務：電商運營平臺 主要財務數據（萬元）：項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日/2022 年年 1-6 月月 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 總資產 6,797.07 8,371.51 凈資產

248、5,343.75 6,848.89 凈利潤-403.17-1,270.10 審計情況 未經審計 7、佛山悍順電子商務有限公司、佛山悍順電子商務有限公司 公司名稱：佛山悍順電子商務有限公司 成立日期：2016 年 7 月 7 日 法定代表人：歐錦麗 注冊資本：200 萬元 實收資本：-注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21號之十一 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2021 年 9 月 30 日完成注銷 8、佛山市悍高網絡信息技術有限公司、佛山市悍高網絡信息技術有限公司 公司名稱：佛山市悍高網絡信息技術有限公司 成立日期：2017 年 5 月 3

249、日 法定代表人：歐錦鋒 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-101 注冊資本：200 萬元 實收資本：5 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21號之十七 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2021 年 11 月 18 日完成注銷 9、佛山市順德區梅隆工業設計有限公司佛山市順德區梅隆工業設計有限公司 公司名稱：佛山市順德區梅隆工業設計有限公司 成立日期：2013 年 1 月 29 日 法定代表人：蘇健源 注冊資本：3 萬元 實收資本：3 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區大良新桂中路海悅新城 193A 號

250、商鋪之一（該住所作為法律文件送達地，不作經營用途）主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 7 月 8 日注銷 10、佛山市悍高貿易有限公司佛山市悍高貿易有限公司 公司名稱：佛山市悍高貿易有限公司 成立日期：2012 年 3 月 15 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：50 萬元 實收資本：50 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮齊杏社區居委會齊新路 144 號之一 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 7 月 23 日注銷 11、佛山市牧影科技有限公司佛山市牧影科技有限公司 公司名稱：佛山市牧影科技有限公司 成立日期：2020 年 11 月 27

251、 日 法定代表人：黃慧 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-102 注冊資本：20 萬元 實收資本：-注冊地和主要生產經營地：廣東省佛山市順德區大良街道辦事處德和社區居民委員會國泰南路 3 號保利商貿中心 4 棟 2703 之一 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2021 年 1 月 22 日注銷 12、佛山市順德區悍高五金建材銷售有限公司佛山市順德區悍高五金建材銷售有限公司 公司名稱：佛山市順德區悍高五金建材銷售有限公司 成立日期：2012 年 5 月 31 日 法定代表人：歐錦麗 注冊資本：3 萬元 實收資本：3 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順

252、德區大良新桂中路海悅新城 21-23 座 192 號商鋪 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2019 年 6 月 14 日注銷 13、廣東歐氏投資管理有限公司廣東歐氏投資管理有限公司 公司名稱：廣東歐氏投資管理有限公司 成立日期：2016 年 3 月 4 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：-注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21號之八 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2019 年 2 月 22 日注銷 14、佛山市悍高功能拉籃有限公司佛山市悍高功能拉籃有限公司 公司名稱：佛山市悍高功能拉籃有限公司 成立日期：

253、2015 年 10 月 22 日 法定代表人：姚巧琴 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-103 注冊資本：122.45 萬元 實收資本：122.45 萬元 注冊地址：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21號之十八 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 5 月 21 日注銷 15、廣東悍高廚房科技有限公司廣東悍高廚房科技有限公司 公司名稱：廣東悍高廚房科技有限公司 成立日期：2015 年 2 月 2 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：1,000 萬元 實收資本：1,000 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會

254、工業區杏龍路東村路段 21號之五 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 8 月 4 日注銷 16、佛山市順德區悍王家居五金科技有限公司佛山市順德區悍王家居五金科技有限公司 公司名稱：佛山市順德區悍王家居五金科技有限公司 成立日期：2014 年 1 月 9 日 法定代表人：歐錦麗 注冊資本：3 萬元 實收資本：3 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮齊杏社區居委會齊新路 144 號之二 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 5 月 8 日注銷 17、佛山市悍高廚具設備有限公司佛山市悍高廚具設備有限公司 公司名稱：佛山市悍高廚具設備有限公司 成立日期

255、：2014 年 11 月 7 日 法定代表人：余菊林 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-104 注冊資本：10 萬元 實收資本：10 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區杏壇鎮東村村委會工業區杏龍路東村路段 21號之六 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2020 年 5 月 26 日注銷 18、佛山市悍高機械人自動化科技有限公司佛山市悍高機械人自動化科技有限公司 公司名稱：佛山市悍高機械人自動化科技有限公司 成立日期：2014 年 3 月 14 日 法定代表人：歐錦鋒 注冊資本：10 萬元 實收資本：10 萬元 注冊地和主要生產經營地：佛山市順德區

256、杏壇鎮東村杏龍路 21 號之二 主營業務：報告期內無實際經營 備注：已于 2019 年 6 月 14 日注銷 19、悍高國際發展有限公司悍高國際發展有限公司 公司名稱：悍高國際發展有限公司 成立日期：2007 年 7 月 24 日 股本：1 萬港元 公司編號：1152144 注冊辦事處地址：Flat D,12/F,30 Jordan Road,Kowloon 備注：已于 2019 年 1 月 18 日注銷 20、梅隆國際有限公司梅隆國際有限公司 公司名稱：梅隆國際有限公司 成立日期：2016 年 1 月 7 日 股本：1 萬港元 公司編號：2327770 注冊辦事處地址：Room 1102A,

257、11/F,Tower 2,Cheung Sha Wan Plaza 833 Cheung Sha Wan Road,Kowloon,Hong Kong 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-105 備注：已于 2019 年 6 月 28 日注銷（五五）控股股東、實際控制人所持股份質押或其他有爭議的情控股股東、實際控制人所持股份質押或其他有爭議的情況況 截至本招股說明書簽署之日，公司控股股東悍高管理、共同實際控制人歐錦鋒、歐錦麗直接及間接持有的公司股份不存在質押或其他有爭議的情形。八、發行人股本情況八、發行人股本情況（一一）本次發行前后公司的股本情況本次發行前后公司的

258、股本情況 截至本招股說明書簽署之日，公司共有 11 名股東，總股本為 36,000.00 萬股。本次公開發行不超過 4,001.00 萬股，占發行后總股本的比例不低于10.00%。如本次足額發行 4,001.00 萬股，則發行前后的股本結構變化如下：序號序號 股東名稱股東名稱/姓名姓名 發行前發行前 發行后發行后 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 一、本次發行前股東一、本次發行前股東 1 悍高管理 25,851.24 71.81%25,851.24 64.63%2 歐錦鋒 3,231.40 8.98%3,231.40 8.08%3 錦益

259、管理 1,680.33 4.67%1,680.33 4.20%4 悍高企業 840.17 2.33%840.17 2.10%5 二鳴投資 829.39 2.30%829.39 2.07%6 順德智谷 825.80 2.29%825.80 2.06%7 兔寶寶 738.91 2.05%738.91 1.85%8 錦悅管理 710.91 1.97%710.91 1.78%9 順德智造 552.93 1.54%552.93 1.38%10 青島華真 492.61 1.37%492.61 1.23%11 尚壹投資 246.30 0.68%246.30 0.62%二、本次發行后新增股東二、本次發行后新增

260、股東 12 社會公眾-4,001.00 10.00%悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-106 合計合計 36,000.00 100.00%40,001.00 100.00%（二二）前十名股東前十名股東 截至本招股說明書簽署之日，公司前十名股東持股情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 1 悍高管理 25,851.24 71.81%2 歐錦鋒 3,231.40 8.98%3 錦益管理 1,680.33 4.67%4 悍高企業 840.17 2.33%5 二鳴投資 829.39 2.30%6 順德智谷 825.80 2.2

261、9%7 兔寶寶 738.91 2.05%8 錦悅管理 710.91 1.97%9 順德智造 552.93 1.54%10 青島華真 492.61 1.37%合計合計 35,753.70 99.32%（三三）前十名自然人股東及其在發行人擔任的職務前十名自然人股東及其在發行人擔任的職務 截至本招股說明書簽署之日，前十名自然人股東及其在發行人任職情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量持股數量（萬股萬股）持股比例持股比例 任職情況任職情況 1 歐錦鋒 3,231.40 8.98%董事長、總經理 合計合計 3,231.40 8.98%-（四四）發行人國有股份或外資股份的情況發行人國有股份或外資股

262、份的情況 截至本招股說明書簽署之日，公司股東中不存在國有股份和外資股份。（五五）股東中戰略投資者持股及其簡況股東中戰略投資者持股及其簡況 截至本招股說明書簽署之日，發行人不存在戰略投資者持股的情形。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-107（六六）本次發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股本次發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股比例比例 本次發行前，公司股東之間關聯關系如下：序號序號 股東股東 持股比例持股比例 關聯關系關聯關系 1 悍高管理 71.81%歐錦鋒持股 90.00%，并擔任執行董事 2 歐錦鋒 8.98%歐錦鋒持有悍高管理 90.00%

263、股權，并擔任執行董事；歐錦鋒持有錦益管理 2.31%份額，并任執行事務合伙人；歐錦鋒持有悍高企業 99.00%股權，并擔任執行董事；歐錦鋒持有錦悅管理 5.45%份額，并任執行事務合伙人 3 錦益管理 4.67%歐錦鋒持有 2.31%合伙企業份額，并任執行事務合伙人 4 悍高企業 2.33%歐錦鋒持股 99.00%，并擔任執行董事 5 錦悅管理 1.97%歐錦鋒持有 5.45%合伙企業份額，并任執行事務合伙人 6 順德智谷 2.29%與順德智造的私募投資基金管理執行事務合伙人均為廣東順德科創基金投資有限公司 7 順德智造 1.54%與順德智谷的私募投資基金管理執行事務合伙人均為廣東順德科創基金

264、投資有限公司 截至本招股說明書簽署之日，除上述關聯關系外，本次發行前直接持有公司股份的其他股東之間不存在其他關聯關系。（七七）本次發行前股東所持股份流通限制和自愿鎖定股份的承本次發行前股東所持股份流通限制和自愿鎖定股份的承諾諾 具體情況參見本招股說明書“重大事項提示”之“二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾”。（八八）公司內部職工股、工會持股、職工持股會持股、信托持公司內部職工股、工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數量超過股、委托持股或股東數量超過 200 人的情況人的情況 截至本招股說明書簽署之日，公司未發行過內部職工股，不存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東

265、數量超過二百人的情況。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-108（九九）最近一年新增股東情況最近一年新增股東情況 1、申報前、申報前 12 個月引入新股東的情況及原因個月引入新股東的情況及原因 發行人申報前 12 個月新增二鳴投資、順德智造、兔寶寶、青島華真、尚壹投資 5 名股東，其持股數量及變化情況、入股原因、取得股份的時間、價格和定價依據情況如下：序號序號 新增股東新增股東名稱名稱 取得取得股份股份方式方式 取得股份情況取得股份情況 入股入股 原因原因 取得股取得股份時間份時間 每股價格每股價格（元元/股股）定價定價 依據依據 投資金額投資金額（萬元萬元）認繳

266、注冊認繳注冊資本資本（萬元萬元）1 二鳴投資 增資 6,000.00 231.00 看好發行人發展前景 2021.8 25.97 參考發行人所處行業、成長性、2021年度預計凈利潤情況，通過協商確定 2 順德智造 增資 4,000.00 154.00 2021.8 25.97 3 兔寶寶 增資 6,000.00 205.80 2021.11 29.15 4 青島華真 增資 4,000.00 137.20 2021.11 29.15 5 尚壹投資 增資 2,000.00 68.60 2021.11 29.15 2、新增股東基本情況、新增股東基本情況（1）二鳴投資基本情況二鳴投資基本情況 截至本招

267、股說明書簽署之日，二鳴投資基本情況如下：公司名稱：海南二鳴投資合伙企業（普通合伙）成立日期：2021 年 7 月 1 日 執行事務合伙人：賴斌勤 注冊資本：6,000 萬元 統一社會信用代碼：91469031MA5U2L765Q 注冊地址：海南省文昌市文城鎮文蔚路 169 號 24 號樓三樓 302-8-058 經營范圍：一般項目：以自有資金從事投資活動；自有資金投資的資產管理服務；個人商務服務（除許可業務外，可自主依法經營法律法規非禁止或限制的項目）截至本招股說明書簽署之日，二鳴投資合伙人情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-109 序號序號 合伙人姓名

268、合伙人姓名 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 合伙人類型合伙人類型 1 賴斌勤 3,000.00 50.00%普通合伙人 2 老偉民 3,000.00 50.00%普通合伙人 合計合計 6,000.00 100.00%-（2）順德智造順德智造 順德智造為私募股權基金，已于 2021 年 8 月 13 日辦理私募基金備案（基金編號為 SSJ374），順德智造的管理人廣東順德科創基金投資有限公司已于2019 年 12 月 24 日辦理私募基金管理人登記（登記編號為 P1070528）。截至本招股說明書簽署之日，順德智造基本情況如下：公司名稱：廣東順德科創智造進取股權投資合伙企業（有限合伙）

269、成立日期：2021 年 7 月 22 日 執行事務合伙人：廣東順德科創基金投資有限公司 注冊資本：4,100 萬元 統一社會信用代碼：91440606MA56TXGU7D 注冊地址：廣東省佛山市順德區大良街道逢沙村智城路 3 號順科置業大廈 1005-3A 室 經營范圍：一般項目：以私募基金從事股權投資、投資管理、資產管理等活動（須在中國證券投資基金業協會完成備案登記后方可從事經營活動）；創業投資（限投資未上市企業）；融資咨詢服務。（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）截至本招股說明書簽署之日，順德智造合伙人情況如下：序號序號 合伙人名稱合伙人名稱 出資額出資額（萬元萬元）

270、出資比例出資比例 合伙人類型合伙人類型 1 廣東順德科創基金投資有限公司 50.00 1.22%普通合伙人 2 佛山市順德區南喜科技有限公司 1,400.00 34.15%有限合伙人 3 佛山市順德區順融投資有限公司 1,000.00 24.39%有限合伙人 4 佛山市順德區德鑫創業投資有限公司 600.00 14.63%有限合伙人 5 佛山市坤喜企業管理中心（普通合伙）550.00 13.41%有限合伙人 6 佛山朗登管理咨詢合伙企業（有限合伙）500.00 12.20%有限合伙人 合計合計 4,100.00 100.00%-悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-

271、110（3）兔寶寶兔寶寶 截至本招股說明書簽署之日，兔寶寶基本情況如下：公司名稱：德華兔寶寶投資管理有限公司 成立日期：2019 年 7 月 10 日 法定代表人：陸利華 注冊資本：100,000 萬元 統一社會信用代碼：91330521MA2B73PJ1B 注冊地址：浙江省湖州市德清縣舞陽街道科源路 10 號 4 幢 2-101 號（莫干山國家高新區）經營范圍：投資管理、資產管理（以上未經金融等監管部門批準，不得從事向公眾融資存款、融資擔保、代客理財等金融服務）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）截至本招股說明書簽署之日，兔寶寶的股東及其出資情況如下：序號序號 股東名稱

272、股東名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 1 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 100,000.00 100.00%合計合計 100,000.00 100.00%德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司為 A 股上市公司，根據深圳證券交易所關于股東信息核查中“最終持有人”的理解與適用，可視為最終持有人。（4）青島華真青島華真 青島華真為私募股權基金，已于 2021 年 11 月 5 日辦理私募基金備案（基金編號為 STC476），其管理人金鼎華創（北京）投資管理有限公司已于 2015年 10 月 23 日辦理私募基金管理人登記（登記編號為 P1025224）。截至本招股說明書簽署之日，青島華真基

273、本情況如下：公司名稱：青島華真卓盈創業投資基金合伙企業（有限合伙）成立日期：2021 年 9 月 26 日 執行事務合伙人：金鼎華創（北京）投資管理有限公司 注冊資本：4,310 萬元 統一社會信用代碼：91370285MA95050W35 注冊地址：山東省青島市萊西市姜山鎮昌慶路 231 號 9 棟網點 123 戶-悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-111 12（集中辦公區）經營范圍：一般項目：以私募基金從事股權投資、投資管理、資產管理等活動（須在中國證券投資基金業協會完成登記備案后方可從事經營活動）。（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）

274、截至本招股說明書簽署之日，青島華真的股東及其出資情況如下：序號序號 出資人名稱出資人名稱 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 出資人類型出資人類型 1 金鼎華創（北京）投資管理有限公司 10.00 0.23%普通合伙人 2 蔡杰峰 1,300.00 30.16%有限合伙人 3 馮如月 700.00 16.24%有限合伙人 4 陳青松 500.00 11.60%有限合伙人 5 戴勝昔 500.00 11.60%有限合伙人 6 博羅縣聚元商貿有限公司 400.00 9.28%有限合伙人 7 張正年 300.00 6.96%有限合伙人 8 施金祥 300.00 6.96%有限合伙人 9 王正平

275、 300.00 6.96%有限合伙人 合計合計 4,310.00 100.00%-（5）尚壹投資尚壹投資 截至本招股說明書簽署之日，尚壹投資的基本情況如下：公司名稱：海南尚壹投資合伙企業（普通合伙）成立日期：2021 年 10 月 29 日 執行事務合伙人：伍仲乾 注冊資本：2,000 萬元 統一社會信用代碼：91460000MAA94JP22B 注冊地址：海南省文昌市文城鎮文蔚路 169 號 24 號樓三樓 302-103 經營范圍：一般項目：以自有資金從事投資活動；自有資金投資的資產管理服務；個人商務服務；企業管理（除許可業務外，可自主依法經營法律法規非禁止或限制的項目）截至本招股說明書簽

276、署之日，尚壹投資的出資人及出資情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-112 序號序號 出資人姓名出資人姓名 出資額出資額（萬元萬元）出資比例出資比例 出資人類型出資人類型 1 伍仲乾 1,600.00 80.00%普通合伙人 2 郭燕瓊 400.00 20.00%普通合伙人 合計合計 2,000.00 100.00%-3、新、新增增股東與發行人其他股東、董事、監事、高級管理人員是否存在關股東與發行人其他股東、董事、監事、高級管理人員是否存在關聯關系；新聯關系；新增增股東與本次發行的中介機股東與本次發行的中介機構及其負責人、高級管理人員、經辦人構及其負責人、

277、高級管理人員、經辦人員是否存在關聯關系員是否存在關聯關系 截至本招股說明書簽署之日，新增股東順德智造與順德智谷的執行事務合伙人均為廣東順德科創基金投資有限公司。除前述情況外，二鳴投資、順德智造、兔寶寶、青島華真、尚壹投資與公司其他股東、董事、監事、高級管理人員、本次發行中介機構及其負責人、高級管理人員、經辦人員之間不存在親屬關系、關聯關系、委托持股、信托持股或其他利益輸送安排。4、新增股東是否存在股份代持情形、新增股東是否存在股份代持情形 截至本招股說明書簽署之日，二鳴投資、順德智造、兔寶寶、青島華真、尚壹投資不存在委托他人持股、代他人持股或其他利益安排的情況。（十十）特殊權利安排及其終止情況

278、特殊權利安排及其終止情況 報告期內，發行人簽署涉及特殊權利安排的協議情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 簽署時間簽署時間 協議名稱協議名稱 特殊權利條款特殊權利條款 特殊權利條款的終止特殊權利條款的終止與恢復與恢復 1 順德智谷 2020.12.08 增資協議之補充協議 股權回購條款（發行人未能在約定期內完成 IPO 申報的，投資方有權要求實際控制人或控股股東以投資方在增資時向發行人支付的增資價款與增資價款金額 6%各方同意，公司向中國證券監督管理委員會或證券交易所提交IPO 申報材料后，本補充 協 議 第“一”至“三”條（即“股權回購條款、反稀釋條款、隨售權”條款）即行終止。公司提交IPO

279、 申報后因任何原因被撤回或被退回，或IPO 申請被中國證券監2 二鳴投資、順德智造 2021.07.30 增資協議之補充協議 3 兔寶寶、青島華真 2021.10.15 增資協議之補充協議 4 尚壹投資 2021.11.10 增資協議之補充協議 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-113 的單利年化收益之和等額的收購價格，收購投資方持有的發行人股份）、反稀釋條款、隨售權條款 督管理委員會或證券交易所（包括但不限于上海證券交易所、深圳證券交易所）否決 的，自 撤 回、退回、否決之日起，本補充協議第一條股權回購條款自動恢復效力。根據首發業務若干問題解答之問題 5 的要

280、求，投資機構在投資發行人時約定對賭協議等類似安排的，原則上要求發行人在申報前清理，但同時滿足以下要求的可以不清理：一是發行人不作為對賭協議當事人；二是對賭協議不存在可能導致公司控制權變化的約定；三是對賭協議不與市值掛鉤；四是對賭協議不存在嚴重影響發行人持續經營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形。根據發行人、悍高管理、歐錦鋒與順德智谷、順德智造、二鳴投資、兔寶寶、青島華真、尚壹投資簽署的增資協議及其補充協議：（1）發行人僅作為增資主體簽署增資協議及補充協議，并非股權回購條款的責任方，不承擔任何回購相關義務；（2）特殊股東權利條款不存在可能導致發行人控制權變化的約定；（3）特殊股東權利條款未與市

281、值掛鉤；（4）對賭協議不存在嚴重影響發行人持續經營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形，故上述協議未違反首發業務若干問題解答問題 5 的相關規定。綜上所述，發行人與外部股東存在對賭協議等類似安排，發行人與外部股東簽署的股東特殊權利條款符合首發業務若干問題解答之問題 5 的要求，前述股東特殊權利條款不會對發行人控制權的穩定性及發行人的持續經營產生重大不利影響，不會構成發行人本次發行上市的實質性法律障礙。（十一十一）金融產品納入監管情況金融產品納入監管情況 截至本招股說明書簽署之日，發行人 10 名非自然人股東中，順德智谷、順德智造、青島華真為私募投資基金股東，且均已按照私募投資基金監督管理暫行辦

282、法及私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）等相關法律法規的規定辦理了私募投資基金備案登記，具體情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-114 序號序號 股東股東 基金編號基金編號 私募投資基金管理人私募投資基金管理人 登記登記編號編號 1 順德智谷 SNC291 廣東順德科創基金投資有限公司 P1070528 2 順德智造 SSJ374 3 青島華真 STC476 金鼎華創（北京）投資管理有限公司 P1025224（十二）發行人不存在股東超過（十二）發行人不存在股東超過 200 人的情形人的情形 截至本招股說明書簽署之日，發行人共有11名股東，其中，1

283、名自然人股東，3名法人股東，7名合伙企業股東。其中：1、需要進行穿透計算的股東 悍高管理、悍高企業、兔寶寶、二鳴投資和尚壹投資需穿透計算股東人數，穿透后的出資人為：第一層出資人第一層出資人 第二層出資人第二層出資人 悍高管理 歐錦鋒 歐錦麗 悍高企業 歐錦鋒 歐錦麗 兔寶寶 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司（002043）二鳴投資 賴斌勤 老偉民 尚壹投資 伍仲乾 郭燕瓊 2、無需進行穿透計算的股東（1）錦益管理、錦悅管理系發行人員工持股平臺，其合伙人均在發行人處任職，根據首發業務若干問題解答相關規定，無需穿透計算股東人數。（2）順德智谷、順德智造、青島華真均已辦理相關私募投資基金登記備案，根據

284、私募投資基金監督管理暫行辦法的相關規定，無需穿透計算股東人數。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-115 3、股東進行穿透計算的結果 根據前述計算依據及發行人股東的實際情況，發行人穿透后的股東人數為：序號序號 穿透情況穿透情況 穿透后股東人數（名）穿透后股東人數（名）歐錦鋒-2 悍高管理 歐錦鋒、歐錦麗 悍高企業 歐錦鋒、歐錦麗 兔寶寶 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 1 錦益管理 員工持股平臺 1 錦悅管理 員工持股平臺 1 順德智谷 私募投資基金 1 順德智造 私募投資基金 1 青島華真 私募投資基金 1 二鳴投資 賴斌勤、老偉民 2 尚壹投資 伍仲乾、郭燕瓊

285、 2 合計合計 12 注：悍高管理和悍高企業管理穿透后的實際出資人均為歐錦鋒、歐錦麗，剔除重合人數，均按實際出資人 1 名計算 綜上所述，綜上所述，公司穿透計算后的股東數量為 12 名，發行人不存在股東超過 200 人的情形。九、發行人員工及其社會保障情況九、發行人員工及其社會保障情況（一一）員工人數構成情況員工人數構成情況 1、員工人數及變化情況、員工人數及變化情況 報告期各期末，公司在冊員工數量情況如下：項目項目 2022.06.30 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31 員工人數（名）2,472 2,152 1,765 1,612 悍高集團股份有限公司 首次公

286、開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-116 2、員工專業結構、員工專業結構 截至 2022 年 6 月 30 日，公司在冊員工的專業結構情況如下：專業結構專業結構 人數人數（名名）比例比例 生產人員 1,525 61.69%銷售人員 493 19.94%管理人員 295 11.93%技術人員 159 6.43%合計合計 2,472 100.00%3、員工受教育程度、員工受教育程度 截至 2022 年 6 月 30 日，公司在冊員工的受教育程度情況如下：文化程度文化程度 人數人數（名名）比例比例 本科及以上 325 13.15%大專 541 21.89%高中及以下 1,606 64.97%合計

287、合計 2,472 100.00%4、員工年齡分布、員工年齡分布 截至 2022 年 6 月 30 日，公司在冊員工的年齡分布情況如下：年齡分布年齡分布 人數人數（名名）比例比例 51 歲及以上 105 4.25%41-50 歲 462 18.69%31-40 歲 958 38.75%30 歲以下 947 38.31%合計合計 2,472 100.00%（二二）員工社會保障情況員工社會保障情況 公司實行勞動合同制，根據勞動法的有關規定，與員工簽訂勞動合同，為員工提供必要的社會保障。公司按照國家法律法規及所屬地社會保險政悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-117 策，

288、為員工辦理養老保險、醫療保險、工傷保險、失業保險和生育保險及住房公積金。1、員工社會保險、住房公積金繳納情況、員工社會保險、住房公積金繳納情況 報告期各期末，公司及其子公司社會保險、住房公積金的繳納情況如下：時間時間 類型類型 員工人數員工人數 繳納人數繳納人數 未繳納人數未繳納人數 繳納比例繳納比例 2022 年 6 月 社會保險 2,472 2,429 43 98.26%住房公積金 2,472 2,290 182 92.64%2021 年 12 月 社會保險 2,152 2,109 43 98.00%住房公積金 2,152 2,046 106 95.07%2020 年 12 月 社會保險

289、1,765 1,595 170 90.37%住房公積金 1,765 1,585 180 89.80%2019 年 12 月 社會保險 1,612 1,436 176 89.08%住房公積金 1,612 1,414 198 87.72%截至 2022 年 6 月 30 日，尚未繳納社保公積金的情況及主要原因如下：單位：名 未繳納原因未繳納原因 未繳納未繳納社保人數社保人數 未繳納未繳納住房公積金人數住房公積金人數 新員工入職，相關繳納手續正在辦理中 39 42 退休返聘員工-35 尚未將社保、住房公積金關系從原單位轉移至公司或其子公司 1 21 應屆畢業生當月未能繳納-10 當月申報購買社會保險

290、、住房公積金時已離職或提出離職意向 3 74 合計合計 43 182 2、如補繳社會保險和住房公積金對發行人可能造成的影響、如補繳社會保險和住房公積金對發行人可能造成的影響 發行人按照相關法律、行政法規及規范性文件的規定對報告期內各月未繳納的社保和住房公積金金額進行測算，具體測算結果及對報告期內發行人業績的影響情況如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-118 單位：萬元 項目項目 2022 年年 1-6 月月 2021 年年度度 2020 年年度度 2019 年年度度 未繳納的社保及公積金金額 69.07 218.73 94.88 225.32 利潤總額 7,

291、822.85 18,445.34 6,204.69 6,136.30 補繳金額對利潤總額的影響 0.88%1.19%1.53%3.67%報告期各期，發行人未繳納的社保及公積金金額對發行人利潤總額的影響分別為 3.67%、1.53%、1.19%和 0.88%，隨著發行人規范繳納社保及公積金制度以及員工參保意愿提高，未繳納金額對發行人利潤總額的影響程度逐步降低，對發行人的經營業績不會造成重大不利影響。3、員工社會保險和住房公積金繳納合法合規情況員工社會保險和住房公積金繳納合法合規情況 根據公司及子公司所在地民政和人力資源社會保障局、社會保險基金管理局、住房公積金管理中心、稅務部門出具的證明文件，報

292、告期內，公司及子公司不存在因違反有關勞動保障、社會保險、住房公積金管理的法律、法規而受到處罰的情形。4、關于社會保險和住房公積金事項的承諾、關于社會保險和住房公積金事項的承諾 公司控股股東悍高管理及共同實際控制人歐錦鋒、歐錦麗就發行人及其子公司社會保險和住房公積金的繳納情況承諾如下：“本人/本公司作為悍高集團股份有限公司（以下稱“發行人”）的控股股東、實際控制人，為保護發行人及其他股東特別是中小股東的利益，現就發行人（包括發行人分公司、控股子公司，以下同）為員工繳納社會保險及住房公積金之相關事宜不可撤銷地保證并承諾如下：如發生主管部門認定發行人未按照國家相關規定為全部員工辦理社會保險及住房公積

293、金繳存登記并要求發行人按規定繳納相關款項，或者出現其他導致發行人需要補繳社會保險及住房公積金的情形，或者由此發生訴訟、仲裁及有關主管部門的行政處罰，則本人/本公司無條件地全額承擔該等應當補繳的費用、罰款及承擔相應的賠償責任，保證發行人不會因此遭受任何損失?！焙犯呒瘓F股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-119（三三）發行人勞務派遣情況發行人勞務派遣情況 1、勞務派遣基本情況、勞務派遣基本情況 報告期內，為有效保障公司生產經營和用工需求，提高管理與生產效率，公司對非核心生產崗位采用勞務派遣的用工方式作為公司招募人員的補充手段。報告期各期末，公司勞務派遣人員情況如下：項項 目目

294、 2022.06.30 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31 勞務派遣員工人數（名）0 106 155 29 總用工人數（名）2,472 2,258 1,920 1,641 勞務派遣人數占總用工人數的比例 0.00%4.69%8.07%1.77%注：總用工人數=公司員工人數+勞務派遣員工人數 報告期內，公司勞務派遣人員主要為包裝工、裝配工和生產輔助工，為輔助性、臨時性或替代性的工作崗位，所需培訓周期短，操作工序簡單，技術含量較低且替代性較強。派遣員工由勞務派遣單位承擔公司勞務派遣員工的社保、公積金繳納義務，符合法律的規定。公司勞務派遣人員數量占用工總量的比例低于 1

295、0%，符合勞務派遣暫行規定第四條“關于勞務派遣用工比例不得超過用工總量 10%”的規定。2、勞務派遣單位情況、勞務派遣單位情況 報告期各期末，與發行人及其子公司有合作關系的勞務派遣機構均具有勞務派遣經營許可證等相關資質，且均向多家公司提供人力資源服務，不存在專門或主要為發行人服務的情形，上述勞務派遣公司與發行人不存在關聯關系和利益輸送。公司根據同工同酬原則制定勞務派遣工和合同用工的薪酬，原則上同部門、同崗位員工的薪酬待遇是相同的，但是考慮到不同員工的考勤情況和績效考核情況，不同員工薪酬情況存在一定的差異。同時公司結合員工工時標準、工作時間、所在地相同或類似工作崗位薪資水準、所在地基本工資標準等

296、各項因素綜合考量后，與勞務派遣提供方通過市場化協商定價方式確定勞務派遣工用工成本。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-120（四）公司（四）公司薪酬制度及薪酬制度及員工員工薪酬情況薪酬情況 1、公司管理層和分崗位的員工的薪酬制度公司管理層和分崗位的員工的薪酬制度（1）薪酬制度的總體情況）薪酬制度的總體情況 公司結合自身生產經營特點制定了薪酬管理制度，建立了適合企業發展的薪酬管理制度，其薪酬體系以職位價值作為付薪基礎，“以崗定級，以級定薪，人崗匹配，崗變薪變”，充分發揮薪酬的激勵作用。公司根據管理、研發、生產、銷售不同類別員工設置了不同的薪酬結構，主要包括固定薪酬、

297、浮動薪酬和福利津貼，各部分占比結構依據崗位類型及層級確定。其中福利津貼包括各類補貼、津貼、餐補和社保公積金；固定薪酬主要受市場薪酬水平以及任職者個人知識、技能和能力變化的影響；浮動薪酬是與績效考核結果及公司整體效益相掛鉤的薪酬部分，包含：月度績效獎金、年度績效獎金、業務提成、年終獎等。其中：月度績效獎金=月度崗位績效工資標準*當月績效系數 年度績效獎金=年度崗位績效工資標準*當年績效系數 業務提成方案由各業務部門根據部門業績目標、業務考核特點制定。年終獎是根據公司同比去年整體銷售收入增長情況下的或有獎金，其激勵方案根據部門和個人年度績效完成情況計算，由人力資源部年初經董事長審批后發布。在總體薪

298、酬制度框架下，公司參考行業整體薪酬水平的變化及地區水平、企業財務支付能力等因素，定期對薪酬標準進行調整。（2）管理層和分崗位的薪酬具體情況）管理層和分崗位的薪酬具體情況 公司對各職能部門員工設置了有針對性的薪酬結構，具體情況如下：1）管理人員 管理人員薪酬由固定薪酬、績效獎金、業務提成和年終獎組成。其中固定薪酬為基本工資，主要根據員工崗位性質、工作能力等確定?？冃И劷鸢ㄔ露瓤冃Ш湍甓瓤冃?，業務提成分為月度提成及年度提成，年終獎為年度發放。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-121 2）銷售人員 銷售人員薪酬以提成收入為主，其結構因事業部而異，包括“固定薪酬+績效

299、獎金+業務提成”和“固定薪酬+業務提成”兩種類型，其中績效獎金為月度績效，業務提成包括月度提成和季度提成。3）研發人員 研發人員薪酬由固定薪酬、績效獎金和業務提成構成，其績效和提成均月度計算并發放，業務提成主要依據研發產品業績、項目推進情況和產品提成標準等。4）生產人員 生產人員薪酬結構根據職級不同有所差異，其中一線生產員工主要為計件工資，單件工資根據產品品類、工種工序等確定；非一線生產人員薪酬由固定薪酬和月度提成構成。2、管理層和各類崗位人均薪酬及變化情況、管理層和各類崗位人均薪酬及變化情況（1）管理層的人均薪酬及變化情況）管理層的人均薪酬及變化情況 報告期內，公司管理層的人均薪酬及變化情況

300、如下：單位：萬元 項目項目 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 變化率變化率 2020 年度年度 變化率變化率 2019 年度年度 管理層薪酬總額 382.23 827.69 76.89%467.91-27.56%645.95 管理層平均人數 8 7.58 13.69%6.67 11.17%6 管理層人均薪酬 47.78 109.15 55.50%70.19-34.80%107.66 注 1：管理層包含從公司領取薪酬的董事（不包括獨立董事）、監事、高級管理人員；注 2：管理層平均人數=該年度每月領薪管理層人數合計/12 報告期各期，公司管理層薪酬總額分別為645.95萬元、467

301、.91萬元、827.69萬元和382.23萬元，管理層人均薪酬分別為107.66萬元、70.19萬元、109.15萬元和47.78萬元。其中2020年管理層人均薪酬下滑主要系年終獎發放差異造成，2020年由于疫情原因公司業績增長緩慢，管理層年終獎總額較業績增長可觀的2019年大幅下降。2021年管理層人均薪酬較2020年增長55.50%，悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-122 與當年發行人業務規模及盈利水平出現增長的情形相匹配?？傮w而言，報告期內公司管理層薪酬增長的趨勢與經營規模、利潤總額的增長趨勢相符；且管理層人均薪酬高于公司員工平均薪資，具有合理性。（2）

302、各類崗位人均薪酬及變化情況）各類崗位人均薪酬及變化情況 報告期內發行人各類崗位人均薪酬及變化情況如下：單位：萬元/人 項目項目 2022 年年1-6 月月 變化率變化率 2021 年度年度 變化率變化率 2020 年度年度 變化率變化率 2019 年度年度 銷售人員平均薪酬 7.45-15.71 40.02%11.22-7.73%12.16 管理人員平均薪酬 7.04-16.85 42.80%11.80-13.04%13.57 研發人員平均薪酬 4.33-9.13 19.04%7.67 80.90%4.24 生產人員平均薪酬 4.03-9.38 14.53%8.19-5.75%8.69 全體員

303、工平均薪酬 5.26-11.95 23.07%9.71-2.12%9.92 注 1：各崗位平均薪酬=各類崗位薪酬總額/職工平均人數，職工平均人數=該年度每月領薪人數合計/12，下同；注 2：全體員工平均薪酬=應付職工薪酬貸方發生額/職工平均人數，下同 報告期內，公司員工平均薪酬整體呈增長趨勢，主要原因系公司不斷調整和優化薪酬體系，且經營業績持續上升，整體薪酬水平提高。2020年公司受疫情影響交叉復工，停工期間僅發放基本工資，故平均薪酬較2019年略有下降。3、發行人薪酬與同行業對比情況發行人薪酬與同行業對比情況 報告期內，公司員工人均薪酬與行業水平、當地工資水平比較情況如下：單位：萬元/年 公

304、司名稱公司名稱 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 堅朗五金-11.48 11.55 12.08 海鷗住工-12.17 12.19 12.62 松霖科技-12.68 11.58 11.01 浙江永強-10.01 7.52 6.41 同行業公司平均水平-11.58 10.71 10.53 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-123 公司員工平均薪酬 5.26 11.95 9.71 9.92 注 1：上表中可比上市公司數據來源于各家上市公司公開披露的定期報告；注 2：同行業可比上市公司的 2022 年半年度報告中未

305、披露當期員工數量情況，故無法計算其 2022 年 1-6 月的員工平均工資 報告期內，公司人均薪酬與同行業可比公司不存在重大差異。2019年和2020年，公司人均薪酬略低于同行業可比公司平均值，隨著規模擴大和業績提升，公司提供了更具競爭力的薪資待遇，2021年公司人均薪酬實現增長并與同行業平均水平相近。4、發行人薪酬與同地區對比情況、發行人薪酬與同地區對比情況 報告期內，公司員工人均薪酬與當地工資水平比較情況如下：單位：萬元/年 公司名稱公司名稱 2022 年年 1-6 月月 2021 年度年度 2020 年度年度 2019 年度年度 同地區上市公司：順威股份-9.25 7.80 8.03 新

306、寶股份-9.29 7.98 9.13 佛山照明-9.02 8.73 8.04 小熊電器-10.80 8.38 8.11 粵照明 B-9.02 8.73 8.04 算術平均值-9.48 8.32 8.27 全國城鎮私營單位就業人員平均工資-6.29 5.77 5.36 佛山市城鎮私營單位就業人員平均工資-7.06 6.44 5.90 公司人員平均工資 5.26 11.95 9.72 9.92 注：同地區上市公司數據來源于招股說明書、定期報告；全國城鎮私營單位就業人員平均工資來自國家統計局，佛山市城鎮私營單位就業人員平均工資來自佛山市統計局 報告期內，公司員工平均公司均高于同地區上市公司平均工資及

307、佛山市城鎮私營單位就業人員平均工資，反映了發行人薪酬待遇具有一定的區域競爭力。較高的人均薪酬也與公司較好的經營業績相符，具有合理性。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-124 十、持有發行人十、持有發行人 5%以上股份的主要股東以及作為股東以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況況（一一）股份的流通限制和自愿鎖定股份、減持意向的承諾股份的流通限制和自愿鎖定股份、減持意向的承諾 具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“二、公司股東股份鎖定及減持意向承諾”。（二二）關于穩定

308、公司股價的承諾關于穩定公司股價的承諾 具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“三、公司上市后三年內穩定股價的預案及相關方的承諾”之“（二）穩定股價的承諾”。（三三）發行人及公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高發行人及公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員關于級管理人員關于信息披露瑕疵信息披露瑕疵的承諾的承諾 具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“四、關于信息披露瑕疵的承諾”。（四四）填補被攤薄即期回報的承諾填補被攤薄即期回報的承諾 具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“六、本次發行攤薄即期回報的填補措施及相關承諾”。（五五）未履行承諾的約束措施未履行承諾的約束措

309、施 具體內容參見本招股說明書“重大事項提示”之“八、關于未能履行承諾的約束措施”。（六六）其他重要承諾其他重要承諾 1、關于避免同業競爭的承諾、關于避免同業競爭的承諾 具體內容參見本招股說明書“第七節 同業競爭與關聯交易”之“二、同業悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-125 競爭”之“（二）關于避免同業競爭的承諾”。2、關于減少和規范關聯交易的承諾、關于減少和規范關聯交易的承諾 具體內容參見本招股說明書“第七節 同業競爭與關聯交易”之“七、控股股東、實際控制人及公司董事、監事、高級管理人員關于關聯交易的承諾”。3、關于社會保險及住房公積金繳納的承諾、關于社會保險

310、及住房公積金繳納的承諾 具體內容參見本節之“九、發行人員工及其社會保障情況”之“（二）員工社會保障情況”。4、關于公司、關于公司使用無產權證使用無產權證房產房產相關事宜的承諾相關事宜的承諾 具體內容參見本招股說明書“第六節 業務與技術”之“六、發行人的主要固定資產和無形資產情況”之“（一）主要固定資產情況”之“2、自有房產情況”。5、關于公司租賃房產瑕疵的承諾、關于公司租賃房產瑕疵的承諾 具體內容參見本招股說明書“第六節 業務與技術”之“六、發行人的主要固定資產和無形資產情況”之“（一）主要固定資產情況”之“3、租賃房產情況”。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-

311、126 第六節 業務與技術 一、發行人主營業務、主要產品及設立以來的變化情一、發行人主營業務、主要產品及設立以來的變化情況況（一一）發行人主營業務發行人主營業務 公司主要從事家居五金及戶外家具等產品的研發、設計、生產和銷售，將多元化的原創設計與高品質產品有機融合，致力于為客戶提供外觀精致、用材考究、實用性強的家居收納五金、基礎五金、廚衛五金以及戶外家具等產品。公司擁有較強的研發設計和智能制造能力。在產品設計研發方面，公司作為國家高新技術企業和省級工業設計中心，整合全球優質研創資源，推出希勒系列拉籃、賓尼斯水龍頭以及 Onda 系列戶外家具等產品，獲得德國紅點獎、德國 IF 設計獎、中國設計紅星

312、獎等知名獎項。在智能制造方面，公司擁有現代智能化制造工廠，通過應用企業資源管理計劃 ERP 系統、研發管理 PLM 系統、采購管理 SRM 系統、生產執行 MES 系統、倉儲管理 WMS 系統等數字化信息系統，將研發設計、生產制造、營銷及服務全流程連通，提高了產品生產效率，滿足了客戶多樣化的需求，提升了產品快速交付的能力。此外，公司擁有較高的品牌影響力和較廣的渠道資源，曾獲得“廣州設計周推薦品牌”、“2021 年佛山制造業 100 強”、“廣東省名牌產品”等榮譽，并與金牌廚柜、現代筑美、全友家私以及德國麥德龍等國內外知名企業保持友好合作關系。（二二）發行人主要產品發行人主要產品 按產品性能和功

313、能劃分，公司產品類別主要包括收納五金、基礎五金、廚衛五金、戶外家具四大系列，主要產品的具體分類如下：悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-127 產品產品名稱名稱 產品產品圖示圖示 收納五金 基礎五金 廚衛五金 悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-128 戶外家具 其他 （三三）發行人主營業務變化情況發行人主營業務變化情況 自成立以來，發行人一直致力于家居五金及戶外家具等產品的研發、設計、生產和銷售，主營業務未發生重大變化。二、發行人所處行業基本情況二、發行人所處行業基本情況（一一）行業類別行業類別 根據中國證監會上市公司行業分類指引（

314、2012 年修訂），公司的家居五金業務所處行業為“C33 金屬制品業”，戶外家具業務所處的行業為“C21 家具制造業”；根據國民經濟行業分類（GB/T4754-2017），公司的家居五金業務所處行業為“C33 金屬制品業”中的“C338 金屬制日用品制造”，公司的戶外家具業務所處行業為“C21 家具制造業”中的“C213 金屬家具制造”。根據上市公司行業分類指引，當上市公司某類業務的營業收入比重大于或等于 50%，則將其劃入該業務相對應的行業。報告期各期，公司金屬制品類悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-129 業務收入占比均超過 50%，是公司第一大業務，因此公

315、司屬于“C33 金屬制品業”。（二二）行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規和政行業主管部門、行業監管體制、行業主要法律法規和政策策 1、行業主管部門及監管體制、行業主管部門及監管體制 公司所屬的家居五金和戶外家具行業，由國家發改委統一制定產業政策；行業主管部門為工信部消費品工業司；行業質量技術監管部門為國家市場監督管理總局產品質量安全監督管理司。公司所屬的家居五金行業的自律性組織主要為中國五金制品協會，戶外家具行業的自律性組織主要為中國家具協會、中國輕工工藝品進出口商會。組織名稱組織名稱 組織類別組織類別 組織職責組織職責 工業和信息化部 國家主管部門 負責擬定行業發展戰略，提出發展思

316、路和政策建設，提出并組織實施行業規劃、重點專項規劃、產業政策、行業規劃條件、技術規范和標準。五金行業主要由工信部下屬消費品工業司負責監管，消費品工業司承擔輕工、紡織、食品、醫藥、家電等行業的管理工作。國家市場監督 管理總局 負責市場綜合監督管理；起草市場監督管理有關法律法規草案；制定有關規章、政策、標準，組織實施質量強國戰略和標準化戰略；擬訂并組織實施有關規劃，規范和維護市場秩序，營造誠實守信、公平競爭的市場環境。中國五金制品協會 行業自律組織 立足于行業發展，積極落實國家產業政策，提出行業發展的規劃和方針政策，協助制定行業標準，積極推動行業創新、技術進步、產品和產業升級，配合有關部門進行五金

317、行業產品的質量認證和質量監督工作，開展名牌評審和品牌推進工作。中國家具協會 提出家具行業發展規劃和行業發展的方針政策，協助制定行業標準，參與行業檢測工作的業務指導，對行業產品結構、企業結構的調整等提出建議，并接受政府或企業的委托進行評估與咨詢，參與行業重要產品的質量認證、質量監督。中國輕工工藝品進出口商會 負責維護進出口經營秩序和企業的利益，協調企業進出口經營活動，為企業提供信息和法律咨詢服務，組織國內外研討、培訓活動，組織企業參加國內外商品博覽會及商務考察，與國內外同行業組織進行交流。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-130 2、行業主要法律法規、行業主要法律

318、法規 序號序號 文件名稱文件名稱 實施時間實施時間 1 中華人民共和國安全生產法 2021 年 2 中華人民共和國專利法 2021 年 3 中華人民共和國商標法 2019 年 4 中華人民共和國產品質量法 2018 年 5 中華人民共和國節約能源法 2018 年 6 中華人民共和國環境噪聲污染防治法 2018 年 7 中華人民共和國標準化法 2018 年 8 中華人民共和國環境保護法 2015 年 9 中華人民共和國消費者權益保護法 2014 年 10 中華人民共和國價格法 1998 年 此外，家居五金和戶外家具行業遵循的國家和行業標準主要有：GB/T 38160-2019不銹鋼廚房設備、GB

319、/T 38474-2020家用不銹鋼水槽、GB/T 3325-2017金屬家具通用技術條件、GB 28478-2012戶外休閑家具安全性能要求桌椅類產品、QB/T 2454-2013家具五金-抽屜導軌等。3、行業主要產業政策、行業主要產業政策 公司所處的家居五金行業和戶外家具行業所涉及的主要政策如下：主要政策主要政策 發布單位發布單位 發布時間發布時間 主要內容主要內容 五金制品行業“十四五”發展指導意見 中國五金制品協會 2022.03 提升制造過程的自動化程度和自動化拋光、自動化裝配設備比重；加強對制造過程的數據采集與分析，推廣智能制造與產品可追溯技術。加大對ERP、MES、APS 等關系

320、到企業發展的信息化管理系統的投入，強化制造過程的信息化、數據化管理。打造綠色工廠、綠色供應鏈和綠色產業帶，使用環保材料、環保工藝，降低生產制造過程中的二氧碳排放，并對產生的所有廢氣、廢水、粉塵、噪聲等進行環保凈化和健康處理。關于進一步明確城鎮老舊小區改造工作要求的通知 住建部、發改委、財政部 2021.12 鼓勵市、縣積極引導小區居民結合改造同步對戶內管線等進行改造，引導有條件的居民實施房屋整體裝修改悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-131 造，帶動家裝建材消費?！笆奈濉敝悄苤圃彀l展規劃 工信部、國家發改委等8 部門 2021.12 聚焦企業、行業、區域轉型升

321、級需要，圍繞車間、工廠、供應鏈構建智能制造系統，開展多場景、全鏈條、多層次應用示范，培育推廣智能制造新模式。加快新一代信息技術與制造全過程、全要素深度融合，推進制造技術突破和工藝創新，推行精益管理和業務流程再造。支持有條件有基礎的企業加大技術改造投入，持續推動工藝革新、裝備升級、管理優化和生產過程智能化?！笆奈濉彪娮由虅瞻l展規劃 商務部、中央網信辦、發改委 2021.10 支持發展網絡智能定制，引導制造企業基于電子商務平臺對接用戶個性化需求，貫通設計、生產、管理、服務等制造全流程，發展按需生產、個性化定制、柔性化生產、用戶直連制造（C2M）等新模式。支持發展網絡協同制造服務，實現企業網上接單

322、能力與協同制造能力無縫對接，帶動中小制造企業數字化、智能化發展。2021 年度實施企業標準“領跑者”重點領域 市場監管總局 2021.06 金屬制品業中的“75”金屬門窗、“80”建 筑、家 具 用 金 屬 配 件、“83”金屬制日用品屬于 2021 年度企業標準“領跑者”重點領域。中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和 2035 年遠景目標綱要 全國人大 2021.03 加快建設現代化經濟體系，加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局。深入實施智能制造和綠色制造工程，發展服務型制造新模式，推動制造業高端化智能化綠色化。鼓勵外商投資產業目錄（2020 年版）發

323、改委、商務部 2020.12 有色金屬冶煉和壓延加工業、金屬制品業、通用設備制造業屬于鼓勵外商投資產業。關于支持民營企業加快改革發展與轉型升級的實施意見 國家發改委、科技部等 6 部門 2020.10 支持優勢企業提高工業互聯網應用水平，帶動發展網絡協同制造、大規模個性化定制等新業態新模式。加快推動傳統產業技術改造，向智能、安全、綠色、服務、高端方向發展。加快發展柔性制造，提升制造業應急保障能力。關于進一步做好穩外貿穩外資工作的意見 國務院辦公廳 2020.08 加大對勞動密集型企業支持力度。對紡織品、服裝、家具、鞋靴、塑料制品、箱包、玩具、石材、農產品、消費電子類產品等勞動密集型產品出口企業

324、，在落實減稅降費、出口信貸、出口信保、穩崗就業、用電用水等各項普惠性政策基礎上進一步加大支持力度。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-132 關于提振大宗消費重點消費促進釋放農村消費潛力若干措施的通知 商務部等 12 部門 2020.01 促進家電家具家裝消費。激活家電家具市場，鼓勵有條件的地區對淘汰舊家電家具并購買綠色智能家電、環保家具給予補貼。制造業設計能力提升專項行動計劃（2019-2022 年）工業和信息化部等 13 部門 2019.10 實現傳統優勢產業設計升級。在消費品領域，支持智能生態服裝、家用紡織品、產業用紡織品、鞋類產品、玩具家電、家具等設計創新

325、。關于推進商品交易市場發展平臺經濟的指導意見 商務部等 12 個部門 2019.02 推動工業消費品市場跨界融合。鼓勵建材家居、服裝鞋帽、日用百貨等與群眾生活密切相關的市場，積極探索與文旅休閑、創意體驗等融合發展，更好服務消費升級。進一步優化供給推動消費平穩增長促進形成強大國內市場的實施方案（2019 年）發改委等 10 個部門 2019.01 加快推進老舊小區和老年家庭適老化改造。有條件的地方可對老舊小區加裝電梯、無障礙通道、適老化家居環境、適老輔具等方面進行補貼，調動市場積極性。老舊小區改造翻新將拉動家居消費市場。關于進一步促進產業集群發展的指導意見 工信部 2015.07 產業集群是中小

326、企業發展的重要組織形式和載體，要求加強規劃引導，促進產業集群科學發展；提升龍頭骨干企業帶動作用，強化專業化協作和配套能力；加強區域品牌建設，推動要素聚集和價值提升；提高產業集群信息化水平，建設智慧集群；提升創新能力，增強集群競爭優勢；提升公共服務能力，支撐產業集群轉型升級；加強指導和政策支持，優化產業集群發展環境。（三三）行業概況與發展前景行業概況與發展前景 1、行業發展概況、行業發展概況（1）五金制造行業發展概況五金制造行業發展概況 五金是日常生活和工業生產中使用的重要金屬器件，五金制造行業是我國輕工業的重要組成部分之一。按照產品的用途分類，五金制品可分為工具五金、建筑五金、家居五金等，是傳

327、統制造與現代科技深度結合的產物。隨著五金制造行業的發展，五金產業集群化不斷成熟、分工不斷細化，形成了多個五金特色產業區域，主要分布在珠三角和長三角等經濟發達地區，通過地方政府、行業組織以及五金產品上下游企業的緊密組織與合作，國內五金制造行業得到了穩步發展，發展方式從追求速度和數量逐漸轉變成注重質量、悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-133 效率和設計。五金制品是金屬制品中應用廣泛且市場規模龐大的產品類別，我國五金制品行業的繁榮發展對整個金屬制品行業發展起到了積極的推動作用，尤其是五金制品行業的日趨規范化，使得一些綜合實力較強的企業不斷做大做強，帶動了金屬制品行業

328、中規模以上企業盈利能力的提升。根據國家統計局數據顯示，2010-2020 年，國內規模以上的金屬制品企業的年度營業收入復合增長率為7.11%，2017-2018 年，由于產業結構的調整以及產品價格下行導致營收規模有所下降，2018 年以后，中大型金屬制品企業的營業收入開始持續上漲。數據來源：中國統計年鑒 國內五金制造行業的平穩發展，對提高居民的生活品質、吸納勞動力就業、增加外匯儲備、加快工業化和城鎮化建設等都產生了積極影響，人民不斷增長的物質文化生活需要和持續擴大的國內外市場需求得到了充分滿足。中國海關總署數據顯示，我國金屬制品進出口總額由 2014 年的 6,291.40 億元增長至 202

329、1 年的 10,373.62 億元，年均復合增長率為 7.41%，五金制品是金屬制品的重要產品類別之一，隨著城鎮化進程的加快、居民生活水平的提高以及國外五金制品市場需求的持續增加，中國五金產品的進出口規?？傮w呈現持續擴大的趨勢。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-134 數據來源：中國海關總署（2）家居五金行業發展概況家居五金行業發展概況 家居五金是指廣泛應用于廚房、浴室、臥室等居家場景的各類五金產品，是現代家居用品的重要組成部分，具有耐用、防銹、防潮等特征，可分為收納五金、基礎五金、廚衛五金等，具體介紹如下：名稱名稱 簡介簡介 收納五金 主要包括拉籃、抽屜、掛衣

330、架、褲架、置物架、杯架等具備收納功能的五金制品 基礎五金 是起到支撐、連接、固定等功能的五金零配件，主要包括鉸鏈、拉手、滑軌、騎馬抽、吊碼、阻尼等 廚衛五金 主要包括水槽、廚房水龍頭、刀具、瀝水籃、浴室架、角閥等 其他類五金 主要包括門鎖、晾衣架以及灶具等五金制品 其中，收納五金將物品有序分類、儲存，如拉籃的合理使用可有效利用拐角空間和高層空間，使家居生活更加便捷舒適。在人口的不斷增加，住宅空間進一步縮小的背景下，人們對于能充分利用居家空間，增加儲物的收納五金需求也隨之提高。而廚房是家庭生活中最繁忙的區域之一，現代廚房已由生存型逐漸向文明型、舒適型過渡，兼具烹飪、洗滌、儲藏等多項功能，水槽、櫥

331、柜、灶具等都是廚房中最常見也是必備的五金制品。悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-135 隨著社會需求的不斷變化以及材料與技術水平的不斷革新，家居五金行業企業在規模、管理、效益、產品種類、質量和工藝技術等方面都有大幅的提升，家居五金行業向著系列化、智能化、易拆裝的方向發展。加之國家相關部門與行業協會不斷加快家居五金行業標準的制定，家居用功能五金拉籃家用不銹鋼水槽全裝修及類似用途家居五金抽屜導軌等標準對家居五金的環保性、耐腐蝕性、耐久性等多方面提出了更高要求，同時，也對家居五金生產、銷售等環節提出了更高的標準，為推動家居五金行業的發展、提升家居五金行業競爭層次奠定基

332、礎。另一方面，家居五金作為建筑及房屋裝修中的必要消費品，在消費升級、消費者對中高端家居五金產品的需求不斷提升的背景下，我國家居五金行業的市場規模不斷擴大。根據中國五金制品協會家居五金專業委員會統計，我國家居五金產業已形成了超過 2,000 億元人民幣的規模，主要產區集中分布在珠三角和長三角等經濟發達地區，其中，佛山地區已經發展成為國內主要家居五金產業集群地之一。公司也將充分發揮產業集群效應，繼續努力提升產品質量和性能，為消費者提供高品質的家居五金產品。（3）戶外家具行業戶外家具行業發展概況發展概況 戶外家具主要包括椅、凳、沙發、床榻、吊床、遮陽傘等，是人們拓展活動邊界、調節生活情趣、陶冶情操、

333、享受生活的重要工具，體現了人們對時尚休閑生活的追求，具有實用、舒適、安全、耐久、美觀等特征，應用場景主要包括庭院、陽臺、陽光房、公園、廣場、酒店、度假區以及餐廳等。根據安放形式的不同，戶外家具可分為可移動式戶外家具、固定式戶外家具、可攜帶式戶外家具三大類：類型類型 介紹介紹 可移動式戶外家具 指根據需要可任意移動的家具，主要產品有餐桌、餐椅、沙發、太陽傘等，具備防曬、防潮、防蛀、防雨等性能；可移動式戶外家具適用空間比較廣泛，既能用于室外，又能將其移動到室內使用，常見使用場景包括底層外擴陽臺、客廳延伸出來的露臺或小庭院等；在造型上，可移動式戶外家具具有小巧精致，重量較輕等特點，使用舒適方便 固定式戶外家具 指用螺釘、螺栓或其他連接件固定于地板、天花板或墻面上的不能再進行移動的戶外家具，具有體積大、重量較重的特點，因此悍高集團股份有限公司 首次公開發行股票招股說明書（申報稿）1-1-136 在