粵桂股份：廣西粵桂廣業控股股份有限公司2023年年度報告（更正后）.PDF

《粵桂股份：廣西粵桂廣業控股股份有限公司2023年年度報告（更正后）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《粵桂股份：廣西粵桂廣業控股股份有限公司2023年年度報告（更正后）.PDF（196頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 1 廣西粵桂廣業控股股份有限公司廣西粵桂廣業控股股份有限公司 20232023 年年度報告年年度報告 （更正后更正后）20242024 年年 3 3 月月 3030 日日 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 2 20232023 年年度報告年年度報告 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別真實、準確、完整，不存在虛

2、假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。和連帶的法律責任。公司負責人劉富華、主管會計工作負責人曾營基及會計機構負責人（會公司負責人劉富華、主管會計工作負責人曾營基及會計機構負責人（會計主管人員）吳曉如聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。計主管人員）吳曉如聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 668668,401401,851851 為基數，為基數，向全體股東每向全體股東每 101

3、0 股派發現金紅利股派發現金紅利 0.570.57 元（含稅），送紅股元（含稅），送紅股 2 2 股（含稅），股（含稅），不以公積金轉增股本。不以公積金轉增股本。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介和主要財務指標.8 一、公司信息.8 二、聯系人和聯系方式.8 三、信息披露及備置地點.8 四、注冊變更情況.8 五、其他有關資料.9 六、主要會計數據和財務指標.9 七、境內外會計準則下會計數據差異.10 八、分季度主要財務指標.10 九、非經常性損益項目及金額.10 第三節 管理層討論與分析.12 一、報告期內公

4、司所處行業情況.12 二、報告期內公司從事的主要業務.13 三、核心競爭力分析.14 四、主營業務分析.15 五、非主營業務分析.23 六、資產及負債狀況分析.24 七、投資狀況分析.25 八、重大資產和股權出售.29 九、主要控股參股公司分析.29 十、公司控制的結構化主體情況.29 十一、公司未來發展的展望.29 十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動.30 十三、“質量回報雙提升”行動方案貫徹落實情況.31 第四節 公司治理.32 一、公司治理的基本狀況.32 二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面的獨立情況.33 三、同業競爭情況.33 四、報

5、告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況.33 五、董事、監事和高級管理人員情況.34 六、報告期內董事履行職責的情況.42 七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況.43 八、監事會工作情況.45 九、公司員工情況.45 十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況.46 十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況.47 十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況.47 十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況.47 十四、內部控制評價報告或內部控制審計報告.47 十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況.49 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全

6、文 4 第五節 環境和社會責任.50 一、重大環保問題.50 二、社會責任情況.56 三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況.56 第六節 重要事項.57 一、承諾事項履行情況.57 二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況.58 三、違規對外擔保情況.58 四、董事會對最近一期“非標準審計報告”相關情況的說明.58 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明.58 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明.58 七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明.58 八、聘任、解聘會計師事務

7、所情況.59 九、年度報告披露后面臨退市情況.59 十、破產重整相關事項.59 十一、重大訴訟、仲裁事項.59 十二、處罰及整改情況.59 十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況.59 十四、重大關聯交易.60 十五、重大合同及其履行情況.63 十六、其他重大事項的說明.65 十七、公司子公司重大事項.66 第七節 股份變動及股東情況.68 一、股份變動情況.68 二、證券發行與上市情況.69 三、股東和實際控制人情況.69 四、股份回購在報告期的具體實施情況.72 第八節 優先股相關情況.73 第九節 債券相關情況.74 第十節 財務報告.75 一、審計報告.75 二、財務報表.77

8、三、公司基本情況.104 四、財務報表的編制基礎.104 五、重要會計政策及會計估計.105 六、稅項.125 七、合并財務報表項目注釋.127 九、合并范圍的變更.171 十、在其他主體中的權益.174 十一、政府補助.177 十二、與金融工具相關的風險.178 十三、公允價值的披露.180 十四、關聯方及關聯交易.181 十五、股份支付.184 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 5 十六、承諾及或有事項.185 十七、資產負債表日后事項.186 十八、其他重要事項.187 十九、母公司財務報表主要項目注釋.188 二十、補充資料.195 廣西粵桂廣業控股股份有限公司

9、2023 年年度報告全文 6 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有董事長簽名的 2023 年年度報告文本。（二）載有法定代表人、財務負責人、會計經辦人員簽名并蓋章的財務報告報表。（三）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。（四）報告期內在證券時報證券日報和巨潮資訊網上公開披露過的所有文件的正本及公告原稿。（五）以上備查文件備置地點：公司證券事務部辦公室。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 7 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 粵桂股份、本集團、本公司、公司 指 廣西粵桂廣業控股股份有限公司，曾用名廣西貴糖（集團）股份有限公司（貴糖股份）粵桂投資 指 廣西廣

10、業粵桂投資集團有限公司，曾用名廣西貴糖集團有限公司 廣東環保集團 指 廣東省環保集團有限公司，曾用名廣東省廣業資產經營有限公司、廣東省廣業集團有限公司 云硫集團 指 云浮廣業硫鐵礦集團有限公司，曾用名云浮硫鐵礦企業集團公司 云硫礦業 指 廣東廣業云硫礦業有限公司，二級子公司 貴糖集團 指 廣西廣業貴糖糖業集團有限公司，二級子公司 瑞盈投資 指 廣東粵桂瑞盈投資有限責任公司，二級子公司 青云置業 指 廣西青云置業有限公司，二級子公司 昊晶新材料 指 廣東廣業昊晶新材料有限公司，二級子公司 廣西創輝 指 廣西創輝房地產開發有限公司，三級子公司 聯發化工 指 云浮聯發化工有限公司，三級子公司 云盈科

11、技 指 廣東云硫云盈科技有限公司，三級子公司 華晶科技 指 廣東廣業華晶科技有限責任公司，三級子公司 云硫新材料 指 廣東云硫環保新材料科技有限公司，三級子公司 粵和金宇 指 廣東粵和金宇股權投資合伙企業（有限合伙）粵科基金 指 廣東粵科資環壹號股權投資合伙企業（有限合伙）廣東湛化、湛化集團 指 廣東湛化集團有限公司 廣西、自治區、區 指 廣西壯族自治區 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 廣西粵桂廣業控股股份有限公司章程 董事會 指 廣西粵桂廣業控股股份有限公司董事會 股東大會

12、指 廣西粵桂廣業控股股份有限公司股東大會 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 本報告期、報告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 8 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 粵桂股份 股票代碼 000833 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 公司的中文簡稱 粵桂股份 公司的外文名稱（如有）Guangxi Yuegui Guangye Holdings Co.,Ltd.公司的法定代表人 劉富華 注冊地址

13、 廣西壯族自治區貴港市貴港高新區粵桂產業園幸福路 1 號 注冊地址的郵政編碼 537102 公司注冊地址歷史變更情況 廣西粵桂廣業控股股份有限公司于 2022 年 4 月 19 日召開第九屆董事會第五次會議、2022 年 5 月 13 日召開 2021 年度股東大會，審議通過關于變更公司住所及修訂的議案，為滿足公司經營和發展的需要，公司將原住所“廣西貴港市幸福路 100號”變更為“廣西壯族自治區貴港市貴港高新區粵桂產業園幸福路 1 號”。具體內容詳見 2022 年 4 月 20 日、5 月 14 日披露在證券時報證券日報及巨潮資訊網上的關于變更公司住所及修訂的公告（2022-032）、2021

14、 年年度股東大會決議公告（2022-036）及 2022 年 5 月 14 日披露在巨潮資訊網的公司章程。辦公地址 廣東省廣州市荔灣區流花路 85 號建工大廈 3 層 辦公地址的郵政編碼 510013 公司網址 http:/ 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 趙松 梅娟 聯系地址 廣東省廣州市荔灣區流花路 85 號建工大廈 3 層廣西粵桂廣業控股股份有限公司 廣東省廣州市荔灣區流花路 85 號建工大廈 3 層廣西粵桂廣業控股股份有限公司證券事務部 電話 020-33970218 020-33970200 傳真 020-33970189 020-33970

15、189 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司披露年度報告的證券交易所網站 證券時報證券日報 公司披露年度報告的媒體名稱及網址 巨潮資訊網 http:/ 公司年度報告備置地點 本公司證券事務部和深圳證券交易所 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 統一社會信用代碼 91450800198227509B 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 9 公司上市以來主營業務的變化情況（如有）1998 年 11 月 11 日，公司股票在深交所掛牌上市，主要經營業務為：食糖、紙、紙漿、有機無機復混肥料、有機肥料。2015 年 7 月 31 日，增加的主營業務為：硫鐵礦的開

16、采、加工、銷售及硫酸、鐵礦粉和磷肥的生產和銷售。歷次控股股東的變更情況（如有）2001 年 12 月 15 日、2003 年 12 月 10 日，貴港市財政局與深圳華強集團有限公司、景豐投資有限公司分別簽訂廣西貴糖集團有限公司產權重組協議書廣西貴糖集團有限公司產權重組補充協議書：貴港市人民政府所持有的粵桂投資的全部股權轉讓給深圳華強集團有限公司、景豐投資有限公司，其中深圳華強集團有限公司受讓 60%的股權，景豐投資有限公司受讓 40%的股權。2011 年 9 月 22 日，深圳華強集團有限公司、景豐投資有限公司將所持粵桂投資對粵桂股份（原貴糖股份）的持股比例為 25.60%，為第一大股東100

17、%的股權轉讓給廣東恒健投資控股有限公司。2011 年 12 月 2 日，廣東省國資委將廣東恒健投資控股有限公司所持粵桂投資 100%股權無償劃轉至廣東環保集團，并于 2011 年 12 月 21 日完成工商登記變更。2015 年，粵桂股份向云硫集團（為廣東環保集團的全資子公司）、廣東環保集團發行股份購買其持有的云硫礦業 100%股權，2015 年 7 月 31 日，云硫礦業 100%的股權已過戶至粵桂股份名下。云硫集團持有粵桂股份 209,261,113 股，廣東環保集團持有粵桂股份81,051,861 股?；浌鸸煞輰嶋H控股股東變更為云硫集團，實際控制人是廣東環保集團。五、其他有關資料五、其他

18、有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址 武漢市武昌區東湖路 169 號 簽字會計師姓名 吳梓豪 姚月仙 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2023 年 2022 年 本年比上年增減 2021 年 營業收入（元）3,360,142,564.62 2,705,491,692.88 2,705,491,692.88 24.20%24.20%2,

19、536,210,108.922,536,210,108.92 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）66,325,956.95 295,448,188.57-77.55%259,824,395.97 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）64,004,298.56 285,731,676.28-77.60%241,702,311.66 經營活動產生的現金流量凈額（元）386,575,105.82 850,101,100.41-54.53%257,196,469.34 基本每股收益（元/股）0.0992 0.4420-77.56%0.3887 稀釋每股收益（元/股）0.0992 0.442

20、0-77.56%0.3887 加權平均凈資產收益率 2.00%9.22%-7.22%8.69%2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增減 2021 年末 總資產（元）5,444,965,919.99 5,418,842,789.06 0.48%5,185,210,899.00 歸屬于上市公司股東的凈資產（元）3,313,795,426.78 3,309,363,519.04 0.13%3,103,528,462.47 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 10 公司最近三個會計年度扣除非經常性損益前后凈利潤孰低者均為負值，且最近一年審計報告顯示公司持續經營能力存在不確

21、定性 是 否 扣除非經常損益前后的凈利潤孰低者為負值 是 否 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會

22、計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 842,082,539.20842,082,539.20 836,664,941.01836,664,941.01 481,613,121.77481,613,121.77 1,199,781,962.641,199,781,962.64 歸屬于上市公司股東的凈利潤 39,948,013.13 446,108.47 8,133,099.22 17,798,736.13 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 36,790

23、,988.88 800,293.78 7,219,189.46 19,193,826.44 經營活動產生的現金流量凈額 21,424,369.44 447,206,921.49-23,565,218.98-58,490,966.13 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2023 年金額 2022 年金額 2021 年金額 說明 非流動性資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）-1,493,451.07-387,337.36-8,298,835.26

24、 固定資產處置損益 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續影響的政府補助除外）4,086,031.59 6,523,019.75 10,772,735.61 與經營活動相關的政府補助 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，非金融企業持有金融資產和金融負債產生的公允價值變動損益以及處置金融資產和金融負債產生的損益 1,083,440.24 2,431,296.64 7,831,769.95 交易性金融資產公允價值變動及理財投資收益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益-305,210.57 除上述各項

25、之外的其他營業外收入和支出-709,238.54 1,951,827.60 8,769,106.35 與經營活動相關廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 11 的營業外收支 減：所得稅影響額 340,153.38 616,415.71 974,654.43 少數股東權益影響額（稅后）-240.12 185,878.63-21,962.09 合計 2,321,658.39 9,716,512.29 18,122,084.31-其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：適用 不適用 公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告

26、第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 公司不存在將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 12 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、報告期內公司所處行業情況一、報告期內公司所處行業情況 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 貴糖集團是粵桂股份糖漿紙循環產業實體子公司，位于廣西自治區貴港市，位列廣西十大糖業集團，在貴港市粵桂循環產業園擁有 150

27、0 畝糖、漿、紙循環制造基地，可實現日榨 1.2 萬噸甘蔗、年產 10.89 萬噸機制漿、年產 8 萬噸特種紙，該基地總投資 17.94 億元。云硫礦業是粵桂股份硫化工產業板塊實體子公司，位于廣東云浮市云城區，探明硫鐵礦儲量 2.08 億噸，占全國硫鐵礦富礦資源的 85%，平均品位 31.04%，品質優良，原礦產能約 300 萬噸/年，產量約占全國的 16%，形成了年產硫精礦（品位大于 48%）140 萬噸、硫酸 52 萬噸、鐵礦粉 20 萬噸、氨基磺酸 2 萬噸的生產規模。華晶科技是粵桂股份新能源材料板塊實體子公司，分別在廣東順德、珠海投資建設全自動智能化產線，首期廣東順德銀粉300 噸/年

28、產線已于 2023 年 11 月建成投產。（一）（一）糖漿紙板塊糖漿紙板塊 1.報告期內，公司所在行業發展狀況及趨勢 食糖屬生活必需品，食糖的戰略地位與糧食同等重要。國內自產的食糖供不應求，靠國家進口糖來補充或平衡價格。食糖市場價格波動較大，其中受食糖產量、國家進口糖政策等影響較大。據行業機構提供的報告顯示：2023/2024 年榨季，預計全國糖料種植面積比上榨季減少 33 萬畝預計食糖產量 1000 萬噸，基本與上榨季持平，機制糖消費量穩中略漲，預計為 1570 萬噸。2023/2024 年榨季預計廣西甘蔗區的產糖量為 590-600 萬噸，較上榨季增產 63-73 萬噸。紙漿方面，據中介預

29、測,2023 年紙張需求量將達到 2.5 億噸,這意味著未來 3 年內我國紙張市場規模將增長 5.7%。造紙業既是經濟生活中重要的基礎原材料行業，也是重要的消費品行業，產業下游涉及國民經濟的各個領域。造紙行業屬于傳統行業，各企業在原材料、生產設備和工藝等方面差別不大，行業競爭較為激烈。2.報告期內公司所處的行業地位、公司所屬行業的發展階段、周期性特點等 公司制糖生產能力為日榨甘蔗 1.2 萬噸，年甘蔗入榨需求量為 130 萬噸，對地方甘蔗農業依賴性大。公司所在蔗區糖料蔗產業優勢逐步縮小，公司的原料蔗來源面臨較大壓力。擬采取的對策和措施：（1）加快糖料蔗基地建設、加大對核心蔗區扶持的力度，提高糖

30、料蔗種植組織化、規?；?、集約化水平，擴大種植面積。（2）優化蔗區甘蔗良種率，提高甘蔗糖分。（3）提高規模種植戶比例，搶農時提高作業效率，確保原料蔗來源的穩定。（4）漿紙板塊控制好原料采購環節，保證制漿原料充足，確保制漿產能充分釋放。（5）完善漿紙銷售模式，優化漿紙產品結構。（6）造紙板塊加大產品開發，生產差異化的、有特色的、效益較有競爭力的產品。公司機制糖業務行業知名度高，桂花牌白砂糖被評為中國名牌產品，連續多年在全國甘蔗糖評比中名列前茅，榮獲“全國用戶滿意產品”，文化用紙系列產品連續多年獲得“廣西名牌產品”、“廣西著名商標”稱號，但機制糖、機制漿和機制紙產量規模較小，行業地位不明顯。（二）（

31、二）硫化工板塊硫化工板塊 1.報告期內，公司所在行業發展狀況及趨勢 硫鐵礦業作為傳統產業受宏觀經濟影響行情波動較大。因鐵礦石價格的支撐及公司采取擇時擇銷售策略，硫精礦價格未同比例下跌，鐵礦石方面，2023 年，我國鐵礦石市場呈高位震蕩趨勢，年均價格略有上漲。受下游硫酸產品價格大幅下跌及鐵礦石價格高位震蕩影響，硫精礦價格也出現大幅震蕩，年度均價下跌約 21%。硫酸方面，2023 年國內硫酸價格跌宕起伏，平均價格同比下降超過 50%。從百川盈孚監測市場均價來看，一季度 98%酸市場均價小幅上行，由 1 月的149 元/噸上升到 3 月份的 215 元/噸，二季度整體下滑，6 月份跌至 74 元/噸

32、，三季度秋季施肥利好顯著，大幅向上，9月升至 250 元/噸，四季度震蕩下行，年末降至約 230 元/噸。2.報告期內公司所處的行業地位、公司所屬行業的發展階段、周期性特點等。受硫酸價格大幅下跌影響，報告期內公司硫精礦價格下跌，毛利下降。隨著冶煉酸產能的持續增長和磷肥出口的限制，我國硫酸市場供大于求的壓力將會持續，對硫鐵礦價格帶來一定的沖擊。計劃采取的應對措施：（1）發揮資源優勢，廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 13 采取靈活的銷售策略，進一步擴大硫鐵礦非磷肥用戶的占比，特別是開拓硫鐵礦在非制酸行業的市場用量。（2）加快智慧礦山建設，通過推進智能化改造、工藝創新、管理創

33、新、材料創新降低材料消耗，降低生產成本。（3）積極做好采場資源的綜合利用，增收增效。（4）繼續推進尾礦砂綜合利用和產業化工作，努力開發高附加值的新產品。（5）加快推進硫資源延鏈項目進度，不斷提升企業核心競爭力。公司采礦業（硫鐵礦）行業地位突出，公司的硫鐵礦儲量多、品位高、雜質少，是稀少的優質資源，是硫酸工業的優質原料。云硫礦業在國內優質硫鐵礦行業一直保持著領先地位，按百川盈孚網公布的全國硫鐵礦產量計算，公司硫鐵礦產量占全國產量約 16.63%?！霸屏颉鄙虡藶閺V東省著名商標，“云硫牌”硫鐵礦系列產品質量領先全國同行業水平，“云硫牌”硫鐵礦、過磷酸鈣、無機酸制造產品為廣東省名牌產品。報告期內，緊抓

34、市場機遇，利用自身優質硫礦資源和產業鏈地位優勢，投資建設年產 10 萬噸精制磷酸和年產 2 萬噸氨基磺酸兩個戰略項目，將形成廣東省內最大的硫磷化工產能。報告期內，新增產品產能釋放，“2 萬噸氨基磺酸項目”在試劑酸基礎上進一步提升，向精細化工和新能源材料延伸，項目總投資 6500 萬元，占地 20 畝，總建筑面積約 4300，2023 年底氨基磺酸項目聯動試運行。（三）新能源材料板塊（三）新能源材料板塊 報告期內，銀粉項目廣東順德生產線 2023 年 11 月試產，銀粉是光伏電池生產環節中的關鍵輔材，下游是光伏銀漿，目前國內銀漿行業集中度較高，下游目標客戶較為明確。隨著光伏產業大發展，近年國內銀

35、漿行業增速較高，會同步帶動上游銀粉行業需求。二、報告期內公司從事的主要業務二、報告期內公司從事的主要業務 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 公司現有主要業產品為：機制糖（白砂糖、赤砂糖）的生產和銷售，紙漿和機制紙（特種紙）的生產和銷售，硫鐵礦的開采、加工、銷售，硫酸、試劑酸（精制硫酸）、鐵礦粉（硫鐵礦燒渣）和磷肥（普通過磷酸鈣）的生產和銷售。主要產品及用途：白砂糖、赤砂糖、紙漿（機制漿）、特種紙、硫鐵礦礦石（硫精礦、-3mm 礦、塊礦、手選礦）、硫酸、試劑酸（精制硫酸）、鐵礦粉、磷肥；新增產品為氨基磺酸、銀粉。（一）糖漿紙板塊（一）糖

36、漿紙板塊 報告期內，糖漿紙板塊的主要產品以及經營模式均未發生重大變化。傳統的制造企業模式，采購、生產（加工）、銷售，體系完整，業務較集中。機制糖主要原料為甘蔗，甘蔗由農民自主種植，公司實施扶持、協助田間管理，組織收購。公司根據廣西區政府關于深化體制改革加快糖業高質量發展的意見，全面推行規范化訂單農業。甘蔗生產白砂糖和赤砂糖后，蔗髓作為公司鍋爐燃料，蔗渣作為公司制漿原料。甘蔗的收購量決定著公司的產糖量和制漿原料來源。制糖生產屬季節性，為每年的 11 月至次年的 3 月；產品的銷售則按年度進行，銷售對象主要是食品加工廠、制藥廠、中間商、超市等。公司根據具體情況開展食糖加工、貿易業務，增加營業收入和

37、經營效益。機制漿主要原料為甘蔗渣、桉木次材，蔗渣的采購屬季節性，桉木次材是按市場價向木材加工廠或個體戶收購。（二）硫化工板塊（二）硫化工板塊 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 1.主要產品用途。硫鐵礦主要用于生產硫酸、磷肥等。硫酸是許多化工產品的原料，還廣泛應用于農業、工業、國防、原子能工業等國民生產各領域中。磷肥是以磷為主要養分的肥料，有增加作物產量、改善作物品質等作用，是農業生產的重要肥料之一。鐵礦粉是鋼鐵工業的重要原料之一。2.主要經營模式。傳統的制造企業模式，開采、加工、銷售。首先是原礦的開采、將原礦加工成-3mm 礦、硫精礦

38、等礦石產品；其次是以硫精礦主要原材料生產工業硫酸、試劑酸、鐵礦粉以及普通過磷酸鈣（磷肥）等產品。公司具備采礦、運輸、破碎、廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 14 篩分、選礦、尾礦回收等硫鐵礦全流程生產能力。硫鐵礦開采方式為露天開采。開采的原礦運輸至富礦生產線或貧礦生產線，加工成硫精礦、-3mm 礦等產品對外銷售，同時開采過程中剝離的巖石充分回收對外銷售。公司將產品延伸至下游化工產業，主要生產工業硫酸、試劑硫酸、磷肥等產品。硫鐵礦產品銷售主要為直銷，客戶主要為硫酸、磷肥、鈦白粉等生產企業。硫酸類產品部分直銷，大部分通過化工貿易商進行銷售，客戶群體主要是化工下游產品制造企業。

39、磷肥類產品主要通過化肥經銷商銷售，最終用于農業生產。3.業績驅動因素 緊抓市場機遇，利用自身優質硫礦資源和產業鏈地位優勢，投資建設年產 10 萬噸精制磷酸和年產 2 萬噸氨基磺酸兩個戰略項目，將形成廣東省內最大的硫磷化工產能，傳統主業成功對接新能源儲能材料、金屬材料表面清洗等新能源、電子信息戰略主導產業的關鍵領域。報告期內，公司通過加強市場調研，進一步細分和調整銷售市場，準確把握市場脈搏，精準把握銷售節奏等措施，通過穩產高產增收，剝離土方同比增長 33.54%，原礦產量同比增長 6.15%；硫精礦產量同比增長 5.34%，連續 10 個月在 10 萬噸以上。擇時、擇地銷售，穩定硫鐵礦市場價格，

40、礦石銷售取得良好成效，硫鐵礦銷量同比增長 8.85%。積極開拓行業市場，新增硫精礦客戶，占硫精礦總銷量的 7.73%，手選礦同比增長 305%。在硫酸市場不景氣的情況下，礦石銷量創近 5 年來新高，硫鐵礦業績保持較好水平。4.報告期內進行的礦產勘探活動，以及相關的勘探支出情況。在報告期內，公司未安排在采礦權范圍內及周邊進行固體礦產勘探活動，無資本化金額。截至 2023 年末，云硫礦業采礦許可證范圍內保有硫鐵礦資源量 10,619 萬噸。其中露天開采境界內保有資源量 4,063 萬噸，露天開采境界外保有資源量 3,190 萬噸；地下采礦部分保有資源量 3,366 萬噸。（三）新能源材料板塊（三）

41、新能源材料板塊 報告期內，公司圍繞光伏產業鏈進行了深入探索，瞄準光伏導電銀粉這一尚未實現國產化的環節，成功攜手國內領先技術團隊共建光伏導電銀粉制造實體-華晶科技。華晶科技持有光伏銀粉核心專利，生產工藝技術在國內處于領先水平。項目產品可打破銀導電材料由國外供應商“一超”壟斷態勢，實現國產替代，協助國家鞏固光伏領域的主導地位。2023 年 9 月成功組建光伏銀粉項目公司，為粵桂股份新能源材料產業板塊注入強勁動能，項目一期工程順德年產 300 噸銀粉產線已于 11 月建成投產，產線設計到建成投產僅用時 6 個月，實現了橫向拓展轉型的高速度。光伏銀粉方面，隨著全球對可再生能源的需求持續增加，新能源將是

42、未來最有爆發力、最有潛力的行業，光伏作為重要的可再生能源之一，其市場需求也在不斷增長，光伏銀粉的市場需求潛力巨大。銀粉是光伏電池生產環節中的關鍵輔材，下游是光伏銀漿，目前國內銀漿行業集中度較高，下游目標客戶較為明確。報告期內，公司新增產品產能釋放，年底氨基磺酸項目聯動試運行，氨基磺酸應用在清洗劑、磺化劑、催化劑、阻燃劑、脫硝劑、有機化工等領域，氨基磺酸副產稀酸可用于生產磷肥，降低磷肥生產成本，進而擴大磷肥生產量和銷量，進一步盤活現有磷肥生產裝置，實現硫資源的綜合利用與梯級利用。三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 （一）品牌優勢 公司堅持實施品牌戰略，深入貫徹落實黨中央、國務院關于品牌發展的決

43、策部署，加快推進品牌強國建設，助力構建創新新發展格局，推動高質量發展。公司在制糖業、造紙業、采礦業擁有“桂花”“純點”“云硫”等品牌產品，其中“桂花”牌糖產品為中國名牌產品，連續多年在全國甘蔗糖質量評比中名列前茅，榮獲“全國用戶滿意產品”，“純點”牌生活用紙多次被評為廣西名牌產品；在硫鐵礦業方面擁有大型露天硫鐵礦山，礦區探明硫鐵礦儲量位居世界前列，硫精礦產品的含硫量達 48%以上，是清潔產品（用戶使用硫鐵礦可硫、鐵并用，無固體廢物產生），擁有較大競爭力。原礦品位高、雜質少，是冶煉企業優質添加劑。硫鐵礦山素有“東方硫都”之美譽，“云硫”牌商標為廣東省十佳自主創新品牌、廣東省著名商標，“云硫牌”硫

44、精礦、過磷酸鈣等為廣東省名牌產品和廣東省名優高新技術產品。公司先后榮獲“全國環境保護先進企業”、“全國資源綜合利用先進企業”、“全國質量效益型先進企業”、“全國用戶滿意企業”、“廣東省綠色礦山”和“廣東省清潔生產企業”等榮譽稱號。（二）技術優勢 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 15 以貴糖集團為核心的貴港國家生態工業（制糖）示范園區通過國家生態工業示范園區技術核查；漿廠在工藝和技術實現國內領先水平，采用先進的無元素氯 ECF 流程，生產工藝及裝備達到國家政策要求的國際清潔生產領先水平，實現降低能耗、減少鍋爐污染物排放。硫鐵礦業實施碎磨系統大型化、自動化改造，采用先進和可

45、靠的工藝技術，節能降耗，環保達標，主要生產工藝采用先進適用的自動化控制。在資源循環利用方面，優化“尾砂降硫”系統工藝，尾礦可用于水泥非活性混合材料、制作新型建材，大幅提升了硫資源回收率，推進礦山廢石綜合利用及通過“依物定策”的方式處置積壓廢舊物資。以華晶科技為主體的銀粉項目，擁有光伏銀粉研發的核心專利。（三）人才優勢 公司是國家高新技術企業，以技術創新為導向，利用良好的科研基礎和資源平臺，包括國家認定的企業技術中心、博士后科研工作站，省級工程技術研究中心、市級硫鐵礦資源高效利用及硫化工新材料重點實驗室，吸納環境經濟、環境工程、環境規劃、化學化工、生態循環經濟、制糖工藝、制漿造紙、光伏銀粉工藝等

46、方面的技術人才，同時建立職工培訓學習長效機制，完善人才管理的綜合考核正向激勵辦法，不斷優化人才隊伍結構。（四）區位、社會優勢 公司主要子公司貴糖集團及云硫礦業在貴港市、云浮市均為當地的龍頭企業，區位優勢明顯，市場輻射范圍廣。在產業方面，公司主營的食糖制造是國家戰略儲備物資，硫精礦及硫酸為重要的化工原料，均為國家經濟社會發展必不可少的重要支撐，行業發展持續性較強，同時，積極融入粵港澳大灣區。在就業方面，對解決當地產業發展和就業等方面起到較好的作用，社會影響力較強。四、主營業務分析四、主營業務分析 1 1、概述、概述 2023 年，公司克服市場大幅波動影響，產供銷協同均衡發力，構建高效成本管控機制

47、，積極搶抓有利機遇，實施精準銷售策略，有效戰勝各種風險挑戰，保持實現穩定盈利，生產經營量穩質升。生產經營方面，貴糖集團甘蔗種植面積有恢復性增加，2023/2024 榨季產糖量 9.49 萬噸，同比增加 3.59 萬噸，增長 60.95%；2023 年機制漿產量 10.19 萬噸，同比上升 133%；2023 年機制紙產量 1.31 萬噸，同比上升 197%。云硫礦業通過穩產高產增收，剝離土方同比增長 33.54%，原礦產量同比增長 6.15%，硫精礦產量同比增長 5.34%，連續 10 個月在 10 萬噸以上，擇時、擇地銷售，穩定硫鐵礦市場價格，礦石銷售取得良好成效，硫鐵礦銷量同比增長 8.8

48、5%。子公司瑞盈投資通過優化完善管理機制，扎實推進華晶科技竣工投產，為實現持續盈利打下扎實基礎。項目建設方面，公司聚焦“十四五”發展戰略，突出重點，深入研判行業發展趨勢，加快推動產業轉型升級。建設項目全速推進，10 萬噸精制濕法磷酸項目主體工程動工、光伏銀粉項目 300噸產線投產、氨基磺酸項目順利試車，為公司產業轉型升級注入強勁動能。對外投資方面，云硫礦業通過收購聯發化工 100%股權，聯發化工由公司控股子公司變更為公司全資子公司，內部資源整合完成，化工板塊提速發展。瑞盈投資與珠海晶瑞電子材料科技有限公司共同出資設立光伏銀粉項目公司華晶科技，該項目年產 300 噸銀粉生產線 2023 年 11

49、 月建成投產?；浌鸸煞菖c連州新南昊反背沖石英礦有限公司共同出資設立廣東廣業昊晶新材料有限公司，推進相關新材料制造領域的戰略布局?？萍紕撔路矫?，粵桂股份國家企業技術中心通過復評，云硫礦業通過廣東省級企業技術中心認定。貴糖集團為核心的貴港國家生態工業（制糖）示范園區通過國家生態工業示范園區技術核查，云硫礦業尾礦資源化利用關鍵技術取得突破性進展，華晶科技獲得光伏銀粉核心專利技術?？傮w經營業績 2023 年，公司實現營業收入 33.60 億元，比上年增加增加 24.224.2%；實現歸母凈利潤 6,632.60 萬元，比上年下降 77.55%。公司的主要經營指標及變動情況具體如下：廣西粵桂廣業控股股份

50、有限公司 2023 年年度報告全文 16 單位：萬元 項目 2023 年 2022 年 同比增減額 變動幅度（%）營業總收入 336,014.26 270,549.16270,549.16 65,465.10 65,465.10 24.20%24.20%營業成本 288,919.25 204,460.37204,460.37 84,458.8884,458.88 41.31%41.31%銷售費用 2,185.70 1,701.71 483.99 28.44%管理費用 19,346.05 16,315.17 3,030.87 18.58%財務費用 3,213.92 4,200.09-986.17

51、-23.48%研發費用 7,661.85 7,719.51-57.67-0.75%投資收益 70.46 166.36-95.90-57.65%其他收益 607.41 877.70-270.29-30.79%公允價值變動收益（損失以“”號填列）44.89 27.00 17.89 66.25%信用減值損失（損失以“-”號填列）6.99 333.89-326.91-97.91%資產減值損失（損失以“-”號填列）202.79-850.91 1,053.69 123.83%資產處置收益（損失以“-”號填列）-營業利潤 10,788.96 31,791.79-21,002.83-66.06%利潤總額 10

52、,568.69 31,948.24-21,379.55-66.92%凈利潤 6,588.39 29,932.61-23,344.22-77.99%歸屬于母公司股東的凈利潤 6,632.60 29,544.82-22,912.22-77.55%營業收入：2023 年公司實現營業收入 336,014 萬元，同比增加增加 65,4665,465 5.1.10 0 萬萬元,增增幅幅 24.20%24.20%，主要是貿易業務收入同比增加增加所致。營業成本：2023 年公司營業成本累計發生 288,919 萬元，同比增長 41.31%41.31%，主要是貿易業務銷量同比增加使營業成本增加較多。銷售費用：2

53、023 年公司累計發生 2,186 萬元，同比增加 484 萬元,主要是礦山宣傳廣告費同比增加。管理費用：2023 年公司累計發生 19,346 萬元，同比增加 3,031 萬元，主要是工程項目完工投產后折舊攤銷同比增加、以及子公司辦公樓及安全整改費用增加。財務費用：2023 年公司累計發生 3,214 萬元，同比減少 986 萬元，主要是利息收入增加。利潤情況：2023 年公司實現利潤總額 10,569 萬元，凈利潤 6,588 萬元，歸屬母公司凈利 6,632 萬元，扣除歸屬于母公司非經常性損益 232 萬元后歸母凈利潤為 6,400 萬元。2 2、收入與成本、收入與成本 （1 1）營業收

54、入構成營業收入構成 單位：元 2023 年 2022 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 3,360,142,564.62 100%2,705,491,692.882,705,491,692.88 100%24.20%24.20%分行業 機制糖 418,332,857.07 12.45%431,204,730.09 15.94%15.94%-2.99%加工貿易糖 1,314,960,866.01 39.13%636,829,473.58636,829,473.58 23.54%23.54%106.4106.49 9%造紙業 430,067,480.76 12

55、.80%245,379,676.72 9.07%9.07%75.27%采礦業 744,056,093.32 22.14%859,015,822.93 31.75%31.75%-13.38%廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 17 化工業 308,630,250.35 9.19%387,212,382.22 14.31%14.31%-20.29%其他 144,095,017.11 4.29%145,849,607.34 5.39%5.39%-1.20%分產品 機制糖 418,332,857.07 12.45%431,204,730.09 15.94%15.94%-2.99%加

56、工貿易糖 1,314,960,866.01 39.13%636,829,473.58636,829,473.58 23.54%23.54%106.4106.49 9%文化紙 25,166,367.64 0.75%29,186,645.88 1.08%1.08%-13.77%機制漿 404,901,113.12 12.05%216,193,030.84 7.99%7.99%87.29%硫精礦 681,825,827.99 20.29%774,495,475.40 28.63%28.63%-11.97%-3mm 礦 61,600,148.03 1.83%83,056,862.11 3.07%3.0

57、7%-25.83%出口手撿礦 630,117.30 0.02%1,463,485.42 0.05%0.05%-56.94%硫酸 89,783,963.86 2.67%171,584,318.59 6.34%6.34%-47.67%磷肥 42,024,168.89 1.25%51,969,355.18 1.92%1.92%-19.14%試劑硫酸 12,789,856.04 0.38%25,271,395.40 0.93%0.93%-49.39%鐵礦粉 162,337,261.96 4.83%138,387,313.05 5.15.12 2%17.31%其他 145,790,016.71 4.34

58、%145,849,607.34 5.39%5.39%-0.04%分地區 華南 2,852,011,995.89 84.88%2,080,434,223.462,080,434,223.46 76.90%76.90%37.037.09 9%西南 188,570,044.18 5.61%231,704,649.20 8.56%8.56%-18.62%華東 74,631,975.36 2.22%21,774,270.70 0.80%0.80%242.75%華中 146,987,542.29 4.37%230,383,313.45 8.52%8.52%-36.20%華北 97,310,889.60 2

59、.90%139,731,750.65 5.16%5.16%-30.36%出口 630,117.30 0.02%1,463,485.42 0.05%0.05%-56.94%分銷售模式 直銷 3,360,142,564.62 100.00%2,705,491,692.882,705,491,692.88 100.00%24.20%24.20%（2 2）占公司營業收入或營業利潤占公司營業收入或營業利潤 10%10%以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況 適用 不適用 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 單

60、位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 機制糖 418,332,857.07 390,701,802.33 6.61%-2.99%3.14%-5.54%加工貿易糖 1,314,960,866.01 1,315,235,702.90-0.02%106.4106.49 9%106.6106.65 5%-0.08%0.08%造紙業 430,067,480.76 426,441,179.93 0.84%75.27%70.60%2.71%采礦業 744,056,093.32 436,328,470.85 41.36%-13.38%

61、0.17%-7.93%化工業 308,630,250.35 240,579,792.53 22.05%-20.29%-4.26%-13.06%分產品 機制糖 418,332,857.07 390,701,802.33 6.61%-2.99%3.14%-5.54%加工貿易糖 1,314,960,866.01 1,315,235,702.90-0.02%106.4106.49 9%106.6106.65 5%-0.08%0.08%硫精礦 681,825,827.99 408,656,299.69 40.06%-11.97%1.45%-7.93%-3mm 礦 61,600,148.03 27,465

62、,165.03 55.41%-25.83%-15.10%-5.64%硫酸 89,783,963.86 101,770,499.18-13.35%-47.67%-2.26%-52.67%鐵礦粉 162,337,261.96 75,975,691.26 53.20%17.31%0.87%7.63%分地區 華南 2,852,011,995.89 2,561,022,464.19 10.20%37.037.09 9%53.42%53.42%-9.56%9.56%西南 188,570,044.18 111,046,912.67 41.11%-18.62%-9.53%-5.92%分銷售模式 公司主營業務數

63、據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 18 適用 不適用（3 3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2023 年 2022 年 同比增減 造紙業 銷售量 噸 98,525.06 49,045.98 100.88%生產量 噸 103,831.72 44,851.03 131.50%庫存量 噸 8,380.37 3,073.71 172.65%機制糖 銷售量 噸 78,379.00 85,719.15-8.56%生產量 噸 51,6

64、87.40 77,456.60-33.27%庫存量 噸 5,701.00 32,392.60-82.40%硫精礦 銷售量 噸 1,076,749.61 977,799.25 10.12%生產量 噸 1,041,904.71 1,247,233.48-16.46%庫存量 噸 38,917.30 73,762.20-47.24%出口手撿礦 銷售量 噸 502.50 1,141.40-55.98%生產量 噸 502.50 1,141.40-55.98%庫存量 噸 -3MM 礦 銷售量 噸 186,560.79 204,226.92-8.65%生產量 噸 200,989.65 195,989.54 2

65、.55%庫存量 噸 18,452.08 4,023.22 358.64%硫酸 銷售量 噸 410,849.84 367,423.21 11.82%生產量 噸 411,220.82 418,811.53-1.81%庫存量 噸 12,055.00 11,684.02 3.18%磷肥 銷售量 噸 60,699.96 74,775.59-18.82%生產量 噸 64,234.02 78,361.06-18.03%庫存量 噸 14,939.69 11,405.63 30.99%試劑酸 銷售量 噸 31,748.34 37,475.61-15.28%生產量 噸 32,103.30 39,225.44-18

66、.16%庫存量 噸 460.54 105.58 336.20%鐵礦粉 銷售量 噸 213,824.26 202,839.47 5.42%生產量 噸 209,696.96 204,074.10 2.76%庫存量 噸 1,350.80 5,478.10-75.34%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 19 1.造紙業銷量同比增加 100.88%，主要是特種紙項目上年三季度末竣工前主要銷售庫存產品，本年全年生產，故產銷量同比增加。2.造紙業產量同比增加 131.5%，主要是特種紙項目上年三季度末竣工開機，本年全年生產，故產

67、量同比增加。3.造紙業庫存量同比增加 172.65%，主要是特種紙項目上年三季度末竣工開機、四季度主要處于試機生產時期，產量較低，本年全年開機生產，故庫存同比增加。4.機制糖產量同比減少 33.27%，主要是受天氣干旱致使 22/23 榨季甘蔗減產影響產糖量同比減少。5.機制糖銷量同比減少 82.4%，主要是受甘蔗減產影響產糖量同比減少。6.硫精礦庫存量同比減少 47.24%，主要是本年通過采取靈活多變的銷售策略，礦石市場份額穩中有升，銷售量增長率大于生產量增長率。7.出口手檢礦產量、銷量同比減少 55.98%，主要是受國際貿易形勢影響。8.-3mm 礦庫存量同比增加 358.64%，主要是年

68、末主要客戶部分生產線升級，階段性庫存增加。9.磷肥庫存量同比增加 30.99%，主要是去年 8 月磷肥停產，影響市場份額所致。10.試劑酸庫存量同比增加 336.28%，主要是產銷皆有下降，但期初數量較低所致。11.鐵礦粉庫存量同比減少 75.34%，主要是生產量減少的同時銷售量增加導致。公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 行業分類 項目 單位 2023 年 2022 年 同比增減 硫精礦 銷售量 噸 1,076,749.61 977,799.25 10.12%生產量 噸 1,041,904.71 1,247,233.48-16.46%

69、庫存量 噸 38,917.30 73,762.20-47.24%出口手撿礦 銷售量 噸 502.50 1,141.40-55.98%生產量 噸 502.50 1,141.40-55.98%庫存量 噸 -3MM 礦 銷售量 噸 186,560.79 204,226.92-8.65%生產量 噸 200,989.65 195,989.54 2.55%庫存量 噸 18,452.08 4,023.22 358.64%（4 4）公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用（5 5）營業成本構成營業成本構成 行業分類

70、單位：元 行業分類 項目 2023 年 2022 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 機制糖 原材料 306,608,281.67 78.48%306,819,176.61 81.00%-0.07%機制糖 人工 21,028,996.57 5.38%13,991,555.40 3.69%50.30%機制糖 燃料動力 8,105,686.03 2.07%9,338,961.27 2.47%-13.21%機制糖 制造費用 54,958,838.06 14.07%48,644,356.53 12.84%12.98%廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 20 機

71、制糖 機制糖營業成本小計 390,701,802.33 13.52%378,794,049.81 18.53%18.53%3.14%加工貿易糖 加工貿易糖營業成本小計 1,315,235,702.90 45.52%636,459,833.76636,459,833.76 31.13%31.13%106.6106.65 5%造紙業 原材料 297,877,188.18 69.85%165,359,395.14 66.15%80.14%造紙業 人工 36,627,273.60 8.59%11,668,233.73 4.67%213.91%造紙業 燃料動力 43,729,335.61 10.25%3

72、3,741,148.51 13.50%29.60%造紙業 制造費用 48,207,382.54 11.30%39,199,882.90 15.68%22.98%造紙業 造紙業營業成本小計 426,441,179.93 14.76%249,968,660.28 12.23%12.23%70.60%采礦業 原材料 68,017,529.91 15.59%112,190,065.20 25.76%-39.37%采礦業 人工 137,983,530.95 31.62%130,496,374.07 29.96%5.74%采礦業 燃料動力 73,740,828.65 16.90%55,178,727.23

73、 12.67%33.64%采礦業 折舊 29,052,921.35 6.66%26,291,331.58 6.04%10.50%采礦業 其他 127,533,659.99 29.23%111,412,568.48 25.58%14.47%采礦業 采礦業營業成本小計 436,328,470.85 15.10%435,569,066.56 21.30%21.30%0.17%化工業 原材料 204,980,672.74 85.20%192,997,696.91 76.81%6.21%化工業 人工 26,494,070.14 11.01%32,386,676.49 12.89%-18.19%化工業 燃

74、料動力-6,992,749.13-2.91%-2,610,956.40-1.04%-167.82%化工業 折舊 9,169,969.77 3.81%9,458,153.73 3.76%-3.05%化工業 其他 6,927,829.01 2.88%19,042,059.75 7.58%-63.62%化工業 化工業營業成本小計 240,579,792.53 8.33%251,273,630.48 12.29%12.29%-4.26%說明:造紙業營業成本同比增加 70.6%，主要是銷量同比增加導致。（6 6）報告期內合并范圍是否發生變動報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 1.本公司控股子公司云硫礦

75、業、瑞盈投資本年度簽訂共同投資協議設立云盈科技，本公司已取得云盈科技控制權，故將其納入合并范圍。2.本公司控股子公司瑞盈投資與珠海晶瑞電子材料科技有限公司（以下簡稱“珠海晶瑞”）本年度簽訂合作協議共同出資設立華晶科技，約定瑞盈投資以貨幣及非貨幣性資產出資 2,550.00 萬元持有華晶科技 51%股權，珠海晶瑞以貨幣及非貨幣性資產出資 2,450.00 萬元持有云盈科技 49%股權。3.截止 2023 年 12 月 31 日，瑞盈投資已向華晶科技出資 1,293.73 萬元，珠海晶瑞已向華晶科技出資 797.00 萬元，本公司已取得華晶科技實際控制權，故將其納入合并范圍。（7 7）公司報告期內

76、業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用（8 8）主要銷售客戶和主要供應商情況主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元）1,367,755,358.03 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 40.72%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00%公司前 5 大客戶資料 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 21 序號 客戶名稱 銷售額（元）占年度銷售總額比例 1 客戶 1 358,027,018.60 10.66%2 柳州展邦商貿有限公司 274,

77、745,684.97 8.18%3 客戶 3 267,364,867.26 7.96%4 客戶 4 257,731,858.39 7.67%5 客戶 5 209,885,928.81 6.25%合計-1,367,755,358.03 40.72%主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元）1,807,121,095.33 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 67.56%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00%公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元）占年度采購總額比例 1 供應商 1 1,156,879,16

78、1.70 43.25%2 供應商 2 310,718,200.00 11.62%3 供應商 3 251,964,749.43 9.42%4 供應商 4 48,414,868.49 1.81%5 供應商 5 39,144,115.71 1.46%合計-1,807,121,095.33 67.56%主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3 3、費用、費用 單位：元 2023 年 2022 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 21,856,993.32 17,017,116.17 28.44%管理費用 193,460,455.30 163,151,713.96 18.58%財務費用 32,139,

79、202.23 42,000,924.33-23.48%研發費用 76,618,464.61 77,195,142.28-0.75%4 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 主要研發項目名稱 項目目的 項目進展 擬達到的目標 預計對公司未來發展的影響 制漿廠智能化控制系統研發與應用 對生產工藝流程進行優化，實現制漿廠生產集中控制和生產數據共享。該項目的研究工作已完成并投入使用。實現節能降耗，節省人工成本。提升自動化、智能化、數字化水平。制糖廠鍋爐摻燒生物質燃料研究 以樹皮等生物質有效替代蔗渣（蔗髓）作為制糖廠鍋爐燃料，該項目的研究工作已完成。實現樹皮的資源化利用，變廢為寶。提高企業綜合利用水平。

80、廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 22 降低燃料成本。硫鐵礦尾礦用作摻合料研究 提高公司硫鐵礦尾礦綜合利用水平，實現尾礦的高值化利用、低成本處理、大規模使用，解決固廢處理問題。該項目的一期研究工作已完成；正在推進二期研究工作。提高硫鐵礦尾礦用作環保建筑材料摻和料和道路建設膠凝材料的穩定性，實現產業化。將硫鐵礦尾礦變廢為寶，生產能力不再受尾礦處理制約。硫鐵礦采選自動化產線升級技術改造 對原有生產線進行升級改造，提高設備技術水平、安全性能和自動化程度，節約能源。該項目的研究工作已完成。降低生產成本，提高硫鐵礦產能。提高硫鐵礦生產效率，提升硫鐵礦生產能力。斷層裂隙發育邊坡爆破能

81、量作用機制的研究與應用 控制爆破優選參數，提高控制爆破效果，減少爆破震動對邊坡的影響。該項目的研究工作已完成。實現爆破效果控制，增強對邊坡的防護。提升企業本質安全生產水平，實現安全發展。云浮硫鐵礦選礦廢水高效預處理研究 用效果好，運行成本較低的選礦廢水處理系統對選礦廢水進行高效預處理。該項目的研究工作已完成。尾礦水不進尾礦庫，降低后續芬頓氧化處理的運行成本。提升安全環保技術水平，降低廢水處理量，降低尾礦庫安全風險。系列浮選流程降尾的研究與應用 優化磨礦工藝技術，提高效率，穩定硫精礦產品質量，降低尾礦品位，提高選礦回收率。該項目的研究工作已完成。提高精礦產品合格率，降低尾礦品位。提高生產效率，穩

82、定產品質量，節約資源。公司研發人員情況 2023 年 2022 年 變動比例 研發人員數量（人）306 200 53.00%研發人員數量占比 10.06%6.42%3.64%研發人員學歷結構 本科 181 108 68.00%碩士 13 6 117.00%研發人員年齡構成 30 歲以下 40 7 471.00%3040 歲 60 41 46.00%公司研發投入情況 2023 年 2022 年 變動比例 研發投入金額（元）80,883,859.53 79,920,142.28 1.21%研發投入占營業收入比例 2.41%2.95%2.95%-0.54%0.54%研發投入資本化的金額（元）0.00

83、 0.00 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00%0.00%公司研發人員構成發生重大變化的原因及影響 適用 不適用 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 23 適用 不適用 5 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2023 年 2022 年 同比增減 經營活動現金流入小計 3,794,869,335.34 4,107,730,197.24-7.62%經營活動現金流出小計 3,408,294,229.52 3,257,629,096.83 4.62%經營活動產生

84、的現金流量凈額 386,575,105.82 850,101,100.41-54.53%投資活動現金流入小計 145,682,534.45 371,974,321.64-60.84%投資活動現金流出小計 696,295,696.30 606,142,213.35 14.87%投資活動產生的現金流量凈額-550,613,161.85-234,167,891.71-135.14%籌資活動現金流入小計 1,510,000,000.00 1,205,325,000.00 25.28%籌資活動現金流出小計 1,289,366,184.96 1,405,454,636.30-8.26%籌資活動產生的現金流

85、量凈額 220,633,815.04-200,129,636.30 210.25%現金及現金等價物凈增加額 56,623,163.46 416,215,536.19-86.40%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 1.經營活動產生的現金流量凈額 38,657.51 萬元，同比減少 54.53%，主要是云硫礦業銷售收入同比下降導致經營活動現金流凈額同比減少。2.投資活動產生的現金流量凈額-55,061.32 萬元，同比減少 135.14%，主要是云硫礦業購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金同比增加影響。3.籌資活動產生的現金流量凈額 22,063.38 萬元，同比

86、增加 210.25%，主要是銀行借款增加及云硫新材料公司收到投資款。報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 報告期內公司經營活動產生的現金流量凈額 39,062 萬元，實現凈利潤 6,588 萬元，兩者相差 32,474 萬元，主要原因是本期不影響經營活動現金流但影響利潤減少的有：固定資產及使用權折舊 13,518 萬元，無形資產及長期待攤費用攤銷 3,741 萬元，固定資產報廢損失 149 萬元，財務費用 6,426 萬元；不影響經營活動現金流但影響利潤增加的有：資產減值損失減少 203 萬元，信用減值損失減少 7 萬元，公允價值變動收益 45

87、 萬元，投資收益 70 萬元；不影響利潤但影響經營現金流增加的有存貨的減少 11,372 萬元，經營性應收項目的減少 1,783 萬元，遞延所得稅負債的增加 325 萬元，不影響利潤但影響經營現金流減少的有：經營性應付項目的減少 4,613 萬元，遞延所得稅資產的增加 306 萬元。五、非主營業務分析五、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 704,614.62 0.67%購買理財產品取得收益、聯營企業投資收益 否 公允價值變動損益 448,875.00 0.42%交易性金融資產公允價值變動收益 否 廣西粵桂廣業控股股份有限公司

88、 2023 年年度報告全文 24 資產減值 2,027,868.23 1.92%存貨跌價準備 否 營業外收入 1,121,943.58 1.06%保險賠償收入、處置固定資產利得等 否 營業外支出 3,324,633.19 3.15%處置固定資產，罰款、滯納金支出等 否 其他收益 6,074,142.93 5.75%政府補助 否 六、資產及負債狀況分析六、資產及負債狀況分析 1 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 2023 年末 2023 年初 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 1,488,576,343.89 27.34%1,431

89、,953,180.43 26.43%0.91%應收賬款 25,546,175.61 0.47%11,333,934.19 0.21%0.26%存貨 602,684,930.95 11.07%708,748,338.92 13.08%-2.01%長期股權投資 63,656,575.67 1.17%73,573,127.33 1.36%-0.19%固定資產 1,659,542,693.51 30.48%1,661,573,425.46 30.66%-0.18%在建工程 76,846,825.19 1.41%30,973,588.71 0.57%0.84%使用權資產 23,034,646.95 0.

90、42%8,426,842.36 0.16%0.26%短期借款 1,091,412,138.93 20.04%958,946,045.87 17.70%2.34%合同負債 29,252,579.53 0.54%40,486,107.29 0.75%-0.21%長期借款 300,140,716.62 5.51%199,913,062.22 3.69%1.82%租賃負債 19,899,384.51 0.37%8,157,574.63 0.15%0.22%境外資產占比較高 適用 不適用 2 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變

91、動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 其他變動 期末數 金融資產 1.交易性金融資產（不含衍生金融資產）45,270,000.00 178,875.00 45,448,875.00 4.其他權益工具投資 2,400,000.00 2,400,000.00 應收款項融資 176,794,083.21 -60,783,585.30 116,010,497.91 其中：應收票據 176,794,083.21 -60,783,585.30 116,010,497.91 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 25 上述合計 224,464,08

92、3.21 -60,604,710.30 163,859,372.91 金融負債 0.00 0.00 0.00 其他變動的內容 無。報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 3 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 所有權受到限制的無形資產為 47,505,384.95 元，固定資產為 190,064,036.32，系本公司子公司貴糖集團制漿廠項目建設貸款抵押物。參見“第十節、七、31、所有權或使用權受到限制的資產”的相關內容。七、投資狀況分析七、投資狀況分析 1 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元）上年同期投資額（元）變動幅度 24

93、9,990,000.73 29,019,600.00 761.45%2 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 單位：元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方 投資期限 產品類型 截至資產負債表日的進展情況 預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期（如有）披露索引（如有）云浮聯發化工有限公司 硫酸生產、銷售；鐵礦粉、電力、蒸汽銷售等 收購 43,490,000.73 100.00%自有資金 廣西鹿寨化肥有限責任公司、湖南君澤資產經營管理有限公司 長期 股權投資 2023年 5月 19日完成工商登記 4,032,

94、321.04 否 2023年 05月 23日 廣西粵桂廣業控股股份有限公司關于全資子公司云硫礦業收購聯發化工部廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 26 分股權并完成工商登記的公告（編號：2023-026）廣東云硫云盈科技有限公司 技術服務、技術開發等；化工產品生產（不含許可類化工產品）；化工產品銷售（不含許可類化工產品）等 新設 65,000,000.00 100.00%自有資金 無 長期 股權投資 2023年 2月 3日完成工商登記 -1,497,726.69 否 2023年 02月 04日 關于設立項目公司并完成工商登記的公告（編號：2023-010）廣東廣業華晶科技有

95、限公司 電子專用材料研發；電子專用材料 制造；電子專用材料銷售；有色金屬合金銷售新設 25,500,000.00 51.00%自有資金 珠海晶瑞電子材料科技有限公司 長期 股權投資 2023年 9月 8日完成工商登記 -1,914,295.16 否 2023年 08月 29日 關于全資子公司瑞盈投資對外投資設立控股子公司的 公告、關于控股子公司完成工廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 27 等 商登記的公告（編號：2023-042、051）廣東云硫環保新材料科技有限公司 環保咨詢服務；技術服務、技術開發等；非金屬礦 及制品銷售；建筑材料銷售；輕質建筑材料銷售。增資 110,

96、000,000.00 52.38%自有資金 云浮廣業硫鐵礦集團有限公司 長期 股權投資 2023年 3月 24日完成工商登記 -424,833.05 否 2023年 09月 06日 關于全資子公司云硫礦業對外股權投資 暨關聯交易的 公告（2023-047）廣東廣業昊晶新材料有限公司 非金屬礦物制品制造；非金屬礦及制品銷 售；非金屬廢料和碎屑加工處理。新設 6,000,000.00 60.00%自有資金 連州新南昊反背沖石英礦有限公 長期 股權投資 2023年 12月 22日完成工商登記 0.00 否 2023年 12月 26日 關于 設立控股子公司 的關于設立控股子公司的公告（編號：2023-

97、061、065）合計-249,990,000.-195,466.14-廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 28 73 3 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 單位：元 項目名稱 投資方式 是否為固定資產投資 投資項目涉及行業 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 資金來源 項目進度 預計收益 截止報告期末累計實現的收益 未達到計劃進度和預計收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）10 萬噸/年精制濕法磷酸項目 自建 是 無機酸制造 84,555,595.68 85,115,995.59 自有資金 8

98、.64%不適用 不適用 2023年 02月 04日 碎磨系統大型化、自動化改造項目 自建 是 化學礦開采 21,726,858.54 22,484,359.83 自有資金 7.10%不適用 不適用 2023年 02月 04日 2 萬噸/年氨基磺酸項目 自建 是 無機酸制造 26,567,257.08 26,943,010.28 自有資金 41.45%不適用 不適用 2023年 02月 04日 合計-132,849,711.30 134,543,365.70-不適用 0.00-4 4、金融資產投資、金融資產投資 （1 1）證券投資情況證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。（2 2

99、）衍生品投資情況衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。5 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 29 八、重大資產和股權出售八、重大資產和股權出售 1 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。2 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 九、主要控股參股公司分析九、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：萬元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產

100、 營業收入 營業利潤 凈利潤 云硫礦業 子公司 化學礦開采、加工、銷售 120,000.00 296,972.11 276,807.83 116,919.97 24,472.06 20,102.72 貴糖集團 子公司 食糖、紙、有機肥料、國內貿易；物流，房地產開發等 100,000.00 230,132.73 87,680.90 188,847.21-9,677.60-9,482.16 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 云浮聯發化工有限公司 收購 無重大影響 廣東云硫云盈科技有限公司 新設 無重大影響 廣東廣業華晶

101、科技有限公司 新設 無重大影響 廣東云硫環保新材料科技有限公司 增資 無重大影響 廣東廣業昊晶新材料有限公司 新設 無重大影響 主要控股參股公司情況說明 1.云硫礦業 2023 年度營業利潤 24,472 萬元，比上年 40,602 萬元減少 16,130 萬元，主要是硫精礦、硫酸等化工產品銷售單價同比下降致毛利大幅下跌；凈利潤 20,103 萬元，比上年 38,622 萬元減少 18,519 萬元,減幅 48%，主要原因是營業利潤大幅下跌。2.貴糖集團 2023 年度凈利潤-9,482 萬元，比上年-5,334 萬元增虧 4,148 萬元。虧損原因主要是 22/23 榨季自制糖產量減少、搬遷

102、項目完工投產后折舊費增加，以及承擔了貴糖整體搬遷項目投入借款利息。十、公司控制的結構化主體情況十、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 十一、公司未來發展的展望十一、公司未來發展的展望 （一）公司發展戰略 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 30“十四五”期間，公司全面貫徹黨的二十大精神，積極落實廣東省委“制造業當家”戰略部署和“1310”具體部署，積極落實廣西壯族自治區大力發展現代特色農業產業戰略，圍繞粵港澳大灣區戰略，積極對接新能源與電子信息等戰略產業，推動綠色制造業高質量發展。堅守“制造業當家”儲備未來發展增長點，圍繞公司戰略方向，持續開拓新主業項目。以硫鐵礦開采及

103、硫化工為起點，探索傳統主業和新產業的接入口和突破點，重點布局綠色化工新材料和光伏產業鏈兩個方向，向新能源非金屬新材料、硫化工產業鏈延伸，構建循環產業體系，在“化工+新能源材料”新賽道上向“國內綠色化工新材料先進企業”目標奮進。具體如下：1.鍛長板，強主業，擴大生產規模，實現兩化融合，提升產能利用率和生產效率，穩定主業基礎，鞏固公司在區域產業集群中的優勢地位。2.把握綠色發展產業政策、制造業高質量發展等重大戰略機遇，圍繞公司戰略布局，逐步建立公司在綠色化工新材料產業中的主導地位。一是以硫磷結合為主線的縱向延伸，重點推動磷酸、氨基磺酸等專用化學材料項目的建設和投產，融入大灣區戰略產業鏈；二是向非金

104、屬自然礦山、城市礦山、新能源等相關聯領域橫向拓展，構建綠色循環產業。三是推進硅料等非金屬新能源戰略資源的開發及深加工業務，打造粵北集成式新能源非金屬新材料先進制造基地，更好地服務于國家雙碳戰略。3.推動化工產品向高端化、高附加值化方向發展。（二）公司 2023 年經營指標完成情況和 2024 年經營計劃 1.2023 年公司主要生產指標完成情況 業務板塊 產品 2023 年計劃產量（萬噸）2023 年實際產量（萬噸）完成率%糖漿紙板塊 機制糖 8.53 5.17 60.61%機制漿 9.8 10.19 104.01%機制紙 6.4 1.31 20.47%礦業板塊 硫精礦 126 134.53

105、106.77%-3mm 礦（含塊礦）12 20.1 167.50%工業硫酸 45 42.96 95.47%試劑酸 4 3.02 75.50%鐵礦粉 21.1 20.9 99.05%磷肥 8 6.42 80.25%注：機制紙產量完成比預算目標低的主要因素是受漿紙產品售價與原材料采購價倒掛影響，2023 年造紙廠開機率不足，導致產量目標完成率低。-3mm 礦（含塊礦）產量完成率超過目標值達 167.5%，主要是加大了-3mm 礦（含塊礦）銷量力度、銷量增加，帶動實際產量增加。2.2024 年度公司主要生產指標 2024 年度公司主要生產指標擬定為：機制糖 9.92 萬噸，機制漿 9.83 萬噸，機

106、制紙 2.65 萬噸；硫精礦 126.95 萬噸、-3mm 礦 19 萬噸、塊礦 9 萬噸、工業硫酸 41.85 萬噸、試劑酸 3.2 萬噸、鐵礦粉 21 萬噸、磷肥 8 萬噸，氨基磺酸 1.4 萬噸。十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動 適用 不適用 接待時間 接待地點 接待接待接待對象 談論的主要內容及提供的資料 調研的基本情況索引 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 31 方式 對象類型 2023年 04月 21日 1.深圳證券交易所“互動易平臺”http:/ “云訪談”欄目 2.“價值在線”在線網址 https:/ 網絡平

107、臺線上交流 個人 參與粵桂股份 2022年度網上業績說明會的個人投資者 限售股不流通原因、搬遷補償款到位時間、提升公司的整體盈利措施、2023 年第一季度盈利情況、分紅、未來的發展戰略、榨季產量是受干旱影響情況、股權激勵計劃進展、一季度業績增長原因、公司擴產計劃、硫精礦行業趨勢等 巨潮資訊網000833 粵桂股份業績說明會、路演活動信息20230423 2023年 07月 17日 廣西貴港市貴港高新區粵桂產業園，貴糖集團三樓會議室 實地調研 其他 證券時報記者 現場參觀貴糖蔗區種植、機井水利設施和制糖廠，就粵桂股份未來如何借力資本市場實現高質量發展及貴糖集團如何應對甘蔗減產對公司的影響等問題進

108、行了交流與溝通。巨潮資訊網2023 年 7 月17 日投資者關系活動記錄表 2023年 09月 08日 廣西粵桂廣業控股股份有限公司子公司云硫礦業 云浮市云城區星巖四路云硫礦業一樓會議室 實地調研 機構 銀河證券、海通證券、源鑫資產、東豐咨詢以及個人投資者 6人 現場參觀云硫礦業安全教育園、復綠排土場、礦史館等，參觀廠區后就投資者關心的五年規劃的成效、利潤分配比例、集團給予政策和資金支撐情況、礦業成本管控措施、公司員工激勵機制進展、吸引核心人才的激勵措施、貴糖搬遷款資金加速回籠措施、10 萬噸磷酸項目進展情況等問題進行了交流與溝通。巨潮資訊網2023 年 9 月 8日投資者關系活動記錄表 十三

109、、十三、“質量回報雙提升質量回報雙提升”行動方案貫徹落實情況行動方案貫徹落實情況 公司是否披露了“質量回報雙提升”行動方案。是 否 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 32 第四節第四節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 1.1.關于股東與股東大會關于股東與股東大會 公司嚴格按照公司法上市公司股東大會規則公司章程以及公司股東大會議事規則等相關規定和要求，規范股東大會的召集、召開和表決程序，全面采用現場投票與網絡投票結合的方式，為全體股東行使權利提供便利條件，確保所有股東的合法權益，尤其重視保護中小股東的合法權利。報告期內，公司共召開了 1 次年

110、度股東大會以及 3 次臨時股東大會，會議均由董事會召集、召開。同時，公司聘請專業的律師進行現場見證并出具法律意見書，對會議召集、出席人員資格、召集人資格、表決程序及表決結果等事項出具法律意見，確保股東大會的規范運作。2.2.關于董事與董事會關于董事與董事會 報告期內，全面落實董事會各項權利，充分發揮定戰略、作決策、防風險作用，持續完善公司治理并提升董事會決策效率及決策水平，董事會建設的規范性和有效性進一步提高。公司現有董事 9 名，其中獨立董事 3 名，能夠按照公司章程及董事會議事規則的規定，勤勉盡責，出席董事會和股東大會，對董事會議案提出專業意見。公司董事會戰略發展與投資決策委員會、薪酬與考

111、核委員會、審計委員會及提名委員會四個專門委員會，能在促進公司規范運作、健康發展等方面發揮重要作用。報告期內，公司新建、修訂制度 34 項，其中董事會建設方面，建立子公司執行董事履職工作細則委派外部董事履職工作細則公司董事會決議跟蹤落實及后評價管理辦法獨立董事專門會議制度董事、監事和高級管理人員持有本公司股票管理制度等 5 項，修訂獨立董事工作制度董事會專門委員會工作細則組織架構管理制度等 3 項，通過強化制度保障，董事會制度體系建設不斷完善，董事履職能力不斷提升。3.3.關于監事與監事會關于監事與監事會 公司嚴格按照公司法以及公司章程的規定選舉監事；公司現有監事 3 名，其中職工代表監事 1

112、名，監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求。公司監事能夠依據監事會議事規則認真履行自己的職責，能夠對股東負責，對公司財務以及公司董事和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。4.4.關于控股股東與上市公司關于控股股東與上市公司 公司控股股東嚴格按照上市公司治理準則公司章程等規定和要求，規范自身行為，能夠依法行使其權利，并承擔相應義務，不存在超越公司股東大會直接或間接干預公司決策和經營活動的行為，不存在利用其控制地位損害公司和公司其他股東利益的行為，不存在控股股東占用公司資金的現象，公司亦無為控股股東提供擔保的情形。公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力，在業務、資產、人員、機

113、構、財務上獨立于控股股東，公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。5.5.關于信息披露和投資者關系管理關于信息披露和投資者關系管理 公司嚴格按照深交所信息披露的有關規定以及公司章程信息披露制度投資者關系管理制度等要求，認真履行信息披露義務。公司指定證券時報證券日報和巨潮資訊網為公司的信息披露媒體，真實、準確、完整、及時地披露信息，確保所有股東有平等的機會獲得信息。首獲得深交所信息披露考核最高等級“A”級。報告期內，公司積極開展投資者關系管理工作，通過發布可視化年度報告、一圖讀懂 ESG 報告，召開年度業績說明會，公司的網站和公眾號設置投資者關系專欄，并通過交易所投資者互動關系平臺、公司投資者熱線

114、等多種渠道加強與投資者的聯系和溝通，及時解答投資者關心的公司業績、公司治理、發展戰略、經營狀況、發展前景等問題。開展接待媒體調研、采訪，安排與機構投資者等特定對象到公司礦山現場參觀、座談、調研等工作，并切實做好未公開信息的保密工作。披露投資者關系管理活動記錄表 3 份，互動易平臺投資者提問 85 條，回復率 100%，同時，將投資者的合理意見和建議及時傳遞給公司管理層，為投資者與公司的有效互動搭建了良好溝通橋梁。6.6.關于績關于績效評價和激勵約束機制效評價和激勵約束機制 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 33 公司已建立績效考核辦法和激勵約束機制，制定了董事長及高級管理

115、人員薪酬管理辦法公司增量獎勵方案，經股東大會審議通過，授權董事會薪酬與考核委員會主任委員與董事長簽訂了董事長 2023 年度經營業績責任書，總經理與經理層成員簽訂了2023 年度經營業績責任書。公司董事、監事及高級管理人員任免履行了法定程序，嚴格按照有關法律法規和公司章程進行。7.7.關于相關利益者關于相關利益者 公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，重視公司的社會責任，積極與相關利益者進行溝通交流與合作，實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推動公司健康、持續的發展。公司 2015-2022 年連續 8 年披露子公司環境報告書，為公司完善 ESG 信息披露指標體系，2023 年首次

116、披露2022 年度環境、社會責任和公司治理（ESG）專項報告，并獲得 Wind ESG 評級獲 A 級的評級。公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定不存在重大差異。二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面的獨立情況的獨立情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上完全分開，并具有獨立完整的業務及自主經營能力。1.業務獨立性：公司業務活動獨

117、立于控股股東，自主經營，業務結構完整。2.人員獨立性：公司董事、監事及高級管理人員均嚴格按照公司法公司章程的有關規定選舉產生。公司總經理、副總經理、董事會秘書等高級管理人員均是公司專職人員，高級管理人員未在股東單位兼職或領取薪酬。公司勞動人事完全獨立。3.資產獨立性：公司資產產權明確，擁有獨立的生產體系和配套設施，不存在控股股東占用公司資產的情況。4.組織機構獨立性：公司的辦公機構和生產經營場所與控股股東分開，不存在混合經營或機構重疊的情況。公司各職能部門獨立履行其職能，不受控股股東或其他股東的干預。5.財務獨立性：公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系，有規范獨立的財務管理制度；獨

118、立在銀行開戶并依法納稅。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 會議決議 2023 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 54.12%2023 年 02 月 20日 2023 年 02 月 21日 審議通過議案 3個議案：1.關于修訂公司獨立董事工作制度的議案 2.關于制定公司增量獎勵方案的議案3.關于向銀行申請 2023 年授信額度暨預計擔保額度的議案 廣西粵桂廣業控股股

119、份有限公司 2023 年年度報告全文 34 2022 年度股東大會 年度股東大會 54.23%2023 年 05 月 15日 2023 年 05 月 16日 審議通過 7 個議案：1.2022 年度董事會工作報告 2.2022 年度財務決算報告 3.2022年年度報告全文及摘要 4.2022 年度利潤分配預案5.2023 年度財務預算報告 6.關于續聘中審眾環會計師事務所為公司 2023 年度財務報表和內部控制審計機構的議案7.2022 年度監事會工作報告 2023 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 53.95%2023 年 08 月 28日 2023 年 08 月 29日 審議通過 2 個

120、議案：1.關于修訂公司章程的議案；2.關于選舉吳紅柳女士為公司第九屆監事會股東代表監事候選人的議案。2023 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 53.95%2023 年 09 月 26日 2023 年 09 月 27日 審議通過關于提名曾瓊文先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案 2 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、董事、監事和高級管理人員情況五、董事、監事和高級管理人員情況 1 1、基本情況、基本情況 姓名 性別 年齡 職務 任職狀態 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股）本期增持股份數量（股）本期減

121、持股份數量（股）其他增減變動（股）期末持股數（股）股份增減變動的原因 劉富華 男 58 董事、董事長 現任 2019年 12月 30日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 盧勇濱 男 42 總經理 現任 2023年 12月 21日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 盧勇濱 男 42 董事 現任 2024年 01月 082024年 12月 260 0 0 0 0 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 35 日 日 蘆玉強 男 54 董事 現任 2019年 12月 30日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 曾瓊文 男 58 董事 現任 20

122、23年 09月 26日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 羅明 男 59 外部董事 現任 2021年 12月 27日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 王志宏 男 57 外部董事 現任 2021年 12月 27日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 李勝蘭 女 63 獨立董事 現任 2018年 11月 16日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 胡咸華 男 56 獨立董事 現任 2021年 12月 27日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 劉祎 男 47 獨立董事 現任 2021年 12月 27日 2024年 12月 26日 0

123、 0 0 0 0 吳紅柳 女 43 監事會主席 現任 2023年 08月 28日 2025年 6 月19 日 0 0 0 0 0 顧元榮 男 40 監事 現任 2019年 04月 16日 2025年 06月 19日 1,900 0 0 0 1,900 王敏凌 女 53 監事 現任 2019年 04月 16日 2025年 06月 19日 0 0 0 0 0 趙松 男 55 副總經理 現任 2018年 08月 28日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 趙松 男 55 董事會秘書 現任 2020年 04月 29日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 鄧華歡 男 58 副總經

124、理、總工程師 現任 2020年 12月 30日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 曾營基 男 55 副總經理、財務負責人 現任 2023年 08月 28日 2024年 12月 26日 0 0 0 0 0 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 36 曾營基 男 55 監事會主席 離任 2022年 03月 17日 2023年 08月 11日 0 0 0 0 0 梁星 女 49 副總經理、財務負責人 離任 2021年 01月 19日 2023年 08月 27日 0 0 0 0 0 朱冰 男 60 董事 離任 2016年 12月 16日 2023年 08月 28日 0

125、0 0 0 0 朱冰 男 60 總經理 離任 2021年 12月 27日 2023年 08月 28日 陳健 男 55 董事 離任 2015年 09月 29日 2023年 09月 05日 3,240 0 0 0 3,240 合計-5,140 0 0 0 5,140-報告期是否存在任期內董事、監事離任和高級管理人員解聘的情況 是 否 1.監事會 2023 年 8 月 11 日收到公司監事、監事會主席曾營基先生書面申請辭職的報告。曾營基先生因工作調整原因，申請辭去公司監事、監事會主席職務。2.董事會 2023 年 8 月 27 日收到公司財務負責人、副總經理梁星女士書面申請辭職的報告。梁星女士因工作

126、調動原因，申請辭去公司財務負責人、副總經理職務，辭職后不在公司及子公司擔任任何職務。3.董事會 2023 年 8 月 28 日收到公司董事、總經理朱冰先生書面申請辭職的報告。朱冰先生因退休，申請辭去公司董事、總經理職務，辭職后不再擔任公司董事、總經理職務及董事會戰略發展與投資決策委員會委員和提名委員會委員。4.2023 年 8 月 28 日，公司召開第九屆董事會第十七次會議，審議通過了關于聘任公司副總經理、財務負責人的議案，公司董事會聘任曾營基先生為公司副總經理、財務負責人。5.2023 年 8 月 28 日，公司召開第九屆監事會第九次會議，審議通過了關于選舉吳紅柳為公司第九屆監事會主席的議案

127、，公司監事會選舉吳紅柳女士為公司第九屆監事會主席。6.董事會 2023 年 9 月 5 日收到公司董事陳健先生書面申請辭職的報告。陳健先生因工作變動原因，申請辭去董事職務，辭職后不再擔任公司董事職務及董事會審計委員會委員。7.2023 年 9 月 5 日、9 月 26 日，公司召開第九屆董事會第十八次會議、2023 年第三次臨時股東大會，審議通過了關于提名曾瓊文先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案，股東大會選舉曾瓊文先生為公司第九屆董事會非獨立董事。8.2023 年 12 月 21 日，公司召開第九屆董事會第二十次會議，審議通過了關于聘任盧勇濱先生為公司總經理的議案關于提名盧勇濱先生為

128、公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案，2024 年 1 月 8 日，公司召開 2024 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于提名盧勇濱先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案，公司董事會聘任盧勇濱先生為公司總經理，股東大會選舉盧勇濱先生為第九屆董事會非獨立董事。公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 曾營基 監事、監事會主席 離任 2023 年 08 月 11 日 工作調整 梁星 財務負責人、副總經理 離任 2023 年 08 月 27 日 工作調動 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 37 曾營基 副總經理、財務負責人

129、 被選舉 2023 年 08 月 28 日 董事會聘任 朱冰 董事、總經理 離任 2023 年 08 月 28 日 退休離任 吳紅柳 監事、監事會主席 被選舉 2023 年 08 月 28 日 監事會選舉 陳健 董事 離任 2023 年 09 月 05 日 工作變動 曾瓊文 董事 被選舉 2023 年 09 月 05 日 股東大會選舉 盧勇濱 總經理 被選舉 2023 年 12 月 21 日 董事會聘任 盧勇濱 董事 被選舉 2024 年 01 月 08 日 股東大會選舉 2 2、任職情況、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責（一）董事會成員

130、 董事長：劉富華，男，1965 年出生，中共黨員，工程師。畢業于華南工學院無機材料科學與工程系膠凝材料專業，獲中山大學嶺南學院高級工商管理碩士學位。2012 年 12 月至 2015 年 8 月任廣東省廣業環保產業集團有限公司黨委委員、董事、總經理；2015 年 8 月至 2018 年 6 月任廣東省廣業環保產業集團有限公司黨委書記、董事長；2018 年 6 月至 2019年 11 月任廣東省廣業綠色基金管理有限公司董事長、法定代表人；2018 年 8 月至 2019 年 11 月任廣東省廣業綠色基金管理有限公司黨支部書記、董事長、法定代表人、總經理；2019 年 11 月至今任廣西廣業粵桂投

131、資集團有限公司董事、董事長、法定代表人；2019 年 12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委書記、董事、董事長、法定代表人。董事、總經理：盧勇濱：男，1981 年出生。中共黨員，高級經濟師，碩士學位。2018 年 6 月至 2021 年 12 月任廣東省廣業綠色基金管理有限公司副總經理；2021 年 12 月至 2022 年 9 月任佛山市全流域環境治理有限公司董事、總經理；2022 年 9 月起任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委委員；2022 年 10 月至 2023 年 12 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司副總經理；2022 年 12 月起任廣東廣業云硫礦業有限公司董事；2023

132、 年 1 月至 2024 年 1 月廣東粵桂瑞盈投資有限責任公司執行董事；2023 年 9 月至今廣東廣業華晶科技有限責任公司法定代表人、董事長；2023 年 12 月起任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委副書記、董事、總經理。董事：蘆玉強，男，1970 年出生，中共黨員，高級政工師、經濟師、企業法律顧問。畢業于中山大學中文系漢語言文學專業，學士學位。2018 年 2 月至 2019 年 12 月任廣東省環保集團有限公司（曾用名：廣東省廣業資產經營有限公司、廣東省廣業集團有限公司）工會副主席；2019 年 11 月至 2021 年 8 月任云浮廣業硫鐵礦集團有限公司黨委第一副書記；2019 年

133、12 月至 2021 年 1 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司總經理；2019 年 12 月至 2021 年 12 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委副書記；2020 年 3 月至 2021 年 12 月任廣東廣業云硫礦業有限公司董事長、董事、黨委書記；2020年 12 月至 2021 年 8 月任云浮廣業硫鐵礦集團有限公司董事、副董事長；2019 年 12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司董事；2021 年 8 月至今任云浮廣業硫鐵礦集團有限公司黨委書記；2021 年 10 月至今任云浮廣業硫鐵礦集團有限公司董事、董事長、法定代表人。董事：曾瓊文：男，1965 年 7 月出生，中共黨員

134、，高級工程師。畢業于河南鄭州工學院機械系機械制造專業。2017年 3 月至 2019 年 4 月任云浮廣業硫鐵礦集團有限公司（簡稱云硫集團）黨委委員、董事,廣東廣業云硫礦業有限公司（簡稱云硫礦業）黨委委員、副總經理；2017 年 3 月至 2021 年 8 月任云硫集團黨委委員、董事（其間：2019.01-2019.12 任廣東湛化集團有限公司（簡稱湛化集團）黨委副書記、董事、副總經理(主持經營班子工作)）；2019 年 12月至 2021 年 8 月任湛化集團黨委委員、董事、總經理；2021 年 8 月至 2021 年 12 月任云硫集團黨委委員、副書記、副董事長、董事，湛化集團黨委書記、董

135、事長、法定代表人；2021 年 12 月至 2022 年 10 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司（簡稱粵桂股份）黨委委員、副書記；2021 年 12 月至 2022 年 1 月任云硫集團黨委委員、副書記，云硫礦業黨委委員、黨委書記、董事、董事長、總經理、法定代表人，湛化集團黨委書記、董事長、法定代表人；2022 年 1 月至 2023廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 38 年 3 月任云硫集團黨委委員、副書記；2022 年 1 月至 2022 年 8 月任云硫礦業黨委委員、黨委書記、董事、董事長、總經理、法定代表人（其間：2022.05 兼職廣東省地質協會常務理事）；20

136、22 年 8 月至今任云硫礦業黨委委員、黨委書記、董事、董事長，法定代表人。董事：羅明，男，1964 年出生，中共黨員，律師，經濟師。畢業于中山大學哲學系哲學專業，哲學學士學位。2014年 12 月至 2021 年 3 月任廣東省廣業資產經營有限公司紀委副書記；2021 年 3 月至今任廣東省環保集團有限公司（曾用名：廣東省廣業資產經營有限公司、廣東省廣業集團有限公司）總監；2021 年 10 月至今任廣東省廣業檢驗檢測集團有限公司兼職外部董事；2022 年 10 月至今任廣東省廣業環境建設投資集團有限公司兼職外部董事；2021 年 12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司董事。董事：王志宏

137、，男，1966 年出生，中共黨員，高級工程師。畢業于華南理工大學無機系膠凝材料專業，工學學士學位。2017 年 11 月至 2020 年 3 月任廣東省廣業電子機械產業集團有限公司（現廣東省廣業裝備制造集團有限公司）黨委副書記、董事、總經理；2021 年 3 月至今任廣東省環保集團有限公司（曾用名：廣東省廣業資產經營有限公司、廣東省廣業集團有限公司）中層正職級專職外部董事（廣東省廣業環保產業集團有限公司、廣東廣咨國際投資咨詢集團股份有限公司）；2021 年 12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司董事。獨立董事：李勝蘭，女，1960 年出生，中共黨員，教授，博士。1983 年西北師范大學本科

138、畢業，1991 年畢業于蘭州大學，獲經濟學碩士學位；2006 年畢業于中山大學，獲管理學博士學位。2016 年 1 月至今任中山大學嶺南學院經濟學教授、博士生導師。2016 年 12 月至 2019 年 12 月任廣州白云電器設備股份有限公司獨立董事；2016 年 2 月至 2023 年 6月任潤建股份有限公司獨立董事；2018 年 2 月至 2024 年 1 月任廣東廣弘控股股份有限公司獨立董事；2018 年 11 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司獨立董事；2019 年 12 月至今任箭牌家居集團股份有限公司獨立董事；2020 年 8 月至今任廣州好萊客創意家居股份有限公司獨立董事。獨立

139、董事：胡咸華，男，1967 年出生，中共黨員，注冊會計師，省國資委專家庫專家。1993 年畢業于江西經濟管理干部學院。2013 年 12 月至 2023 年 12 月任中審華會計師事務所廣州分所主任會計師；2021 年 12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司獨立董事。獨立董事：劉祎，男，1977 年生，畢業于東北電力大學和中國政法大學，獲工學學士和法學碩士學位。自 2010 年 1月從事律師職業，2021 年 3 月至今任北京金誠同達律師事務所高級合伙人、廣州分所執委會委員、管理合伙人；2021 年12 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司獨立董事。（二）監事會成員 監事會主席：吳紅柳，女

140、，1980 年出生。中共黨員，高級會計師。畢業于廣東商學院會計學專業，本科。2007 年 4月至 2021 年 3 月歷任廣東省廣業資產經營有限公司資金財務部業務主管、項目副經理、項目經理；2021 年 3 月至 2023年 7 月任廣東省環保集團有限公司資金財務部（結算中心）高級經理；2023 年 7 月至今任廣西廣業粵桂投資集團有限公司監事會主席；2023 年 7 月至今任廣東廣業清怡食品科技股份有限公司監事會主席；2023 年 8 月起至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司監事、監事會主席。監事：顧元榮，男，1983 年出生，武漢工程大學畢業，理工學士，中南大學工程碩士，高級工程師。2017

141、 年 12 月至 2021 年 11 月任廣東廣業云硫礦業有限公司采選公司黨委副書記、紀委書記、副經理、工會主席；2019 年 4 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 39 廣西粵桂廣業控股股份有限公司監事；2021 年 11 月至 2022 年 2 月任云硫礦業生產技術部副部長，技術開發中心副主任（主持生產技術部，技術開發中心工作）；2022 年 3 月至 2022 年 10 月，任云硫礦業生產技術部部長、技術開發中心主任；2022 年 3 月至今，任云硫礦業生產技術部部長。職工監事：王敏凌，女，1970 年出生，陜西財經學院物資會計專業，高級會計師、中級審計師。

142、2018 年 5 月至2018 年 9 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司（原貴糖股份）紀檢審計部經理；2018 年 9 月至今，任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司紀檢審計部部長，兼任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司重點項目建設指揮部風控監察部經理；2018 年 5 月至今，兼任廣西創輝房地產開發有限公司公司監事；2018 年 8 月至今兼任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司公司監事；2019 年 4 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司監事。（三）高級管理人員 副總經理、董事會秘書：趙松，男，1968 出生，研究生碩士，經濟師，中共黨員，暨南大學工商管理碩士。2017 年12 至 2018 年 8 月任廣東

143、省環保集團有限公司（曾用名：廣東省廣業資產經營有限公司、廣東省廣業集團有限公司）投資管理與資本運營部副部長；2019 年 1 月 4 日至 2021 年 8 月任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司董事；2017 年 1 月至2023 年 11 月任廣東省廣業綠色基金管理有限公司董事；2018 年 8 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委委員、副總經理；2018 年 11 月至今任廣西青云置業有限公司執行董事；2020 年 4 月至今任廣西粵桂廣業控股股份有限公司董事會秘書；2021 年 6 月至 2023 年 1 月任廣東粵桂瑞盈投資有限責任公司執行董事；2021 年 9 月至今任廣東廣業云硫礦

144、業有限公司董事。協助董事長分管董事會辦公室工作；分管文秘、行政后勤、檔案、機要保密、內保、信息化建設。分管部門：證券事務部（法務風控室）、綜合辦公室。副總經理、總工程師：鄧華歡，男，1966 年出生，中共黨員，高級工程師。畢業于華南理工大學輕化系化纖專業，學士學位。2017 年 4 月至 2018 年 7 月任廣西貴糖（集團）股份有限公司黨委委員、紀委書記；2018 年 5 月至 2018 年 9月任廣西貴糖（集團）股份有限公司重點項目建設指揮部執行總經理（兼任）；2018 年 8 月至 2020 年 12 月任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司董事、黨委委員、副總經理；2018 年 8 月至今任廣

145、西廣業粵桂投資集團有限公司董事；2018 年 9月至 2023 年 1 月任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司重點項目執行總經理（兼任）；2018 年 9 月至今任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司董事；2020 年 12 月起任廣西粵桂廣業控股股份有限公司黨委委員、副總經理、總工程師。分管黨群、人事、宣傳、維穩、計劃生育和扶貧工作；黨風廉政建設工作、審計工作。分管部門：黨群人力部、紀檢審計室。副總經理、財務負責人：曾營基：男，1969 年出生。中共黨員，會計師，高級國際財務管理師。畢業于浙江大學遠程教育學院漢語言文學專業。2018 年 8 月至 2022 年 3 月任廣西廣業貴糖糖業集團有限公司副總經理

146、兼總會計師、財務負責人；2020 年 5 月至 2020 年 8 月任廣西廣業粵桂投資集團有限公司監事；2020 年 9 月至 2022 年 3 月兼任廣西貴港市貴糖物業服務有限公司監事；2020 年 9 月至 2023 年 7 月任廣西廣業粵桂投資集團有限公司監事會主席；2021 年 3 月至2023 年 7 月任廣東廣業清怡食品科技股份有限公司監事會主席；2022 年 3 月至 2023 年 8 月任廣西粵桂廣業控股股份有限公司監事會主席；2023 年 8 月起任廣西粵桂廣業控股股份有限公司副總經理、財務負責人。分管產權管理、財務管理、資金結算管理工作。分管部門：資金財務部。在股東單位任職

147、情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉富華 粵桂投資 董事、董事長、法人代表 2019 年 11 月 25 日 否 蘆玉強 云硫集團 董事長、法定代2021 年 10 月 01 日 是 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 40 表人 羅明 廣東環保集團 總監 2021 年 03 月 01 日 是 王志宏 廣東環保集團 專職外部董事 2021 年 03 月 01 日 否 鄧華歡 粵桂投資 董事 2018 年 08 月 17 日 否 吳紅柳 粵桂投資 監事 2023 年 07 月 01 日

148、 否 吳紅柳 粵桂投資 監事會主席 2023 年 07 月 01 日 否 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 盧勇濱 廣東廣業云硫礦業有限公司 董事 2022 年 12 月 01 日 否 盧勇濱 廣東粵桂瑞盈投資有限責任公司 執行董事 2023 年 01 月 01 日 2024 年 01 月 01 日 否 盧勇濱 廣東廣業華晶科技有限責任公司 法定代表人、董事長 2023 年 09 月 08 日 否 曾瓊文 廣東廣業云硫礦業有限公司 董事、董事長、法定代表人 2022 年 08 月 01 日

149、 是 羅明 廣東省廣業檢驗檢測集團有限公司 兼職外部董事 2021 年 10 月 01 日 否 羅明 廣東省廣業環境建設投資集團有限公司 兼職外部董事 2022 年 10 月 27 日 否 王志宏 廣東省廣業環保產業集團有限公司 外部董事 2021 年 03 月 01 日 是 王志宏 廣東廣咨國際投資咨詢集團股份有限公司 外部董事 2023 年 10 月 26 日 否 李勝蘭 潤建股份有限公司 獨立董事 2016 年 02 月 02 日 是 李勝蘭 廣東廣弘控股股份有限公司 獨立董事 2018 年 02 月 05 日 是 李勝蘭 廣州好萊客創意家居股份有限公司 獨立董事 2020 年 08 月

150、 19 日 是 李勝蘭 箭牌家居集團股份有限公司 獨立董事 2019 年 12 月 01 日 是 胡咸華 中審華會計師事務所廣州分所 主任會計師 2013 年 12 月 01 日 是 劉祎 北京金誠同達（廣州）律師事務所 高級合伙人、廣州分所執委會委員、管理合伙人 2021 年 03 月 01 日 是 吳紅柳 廣西廣業粵桂投資集團有限公司 監事會主席 2023 年 07 月 01 日 否 吳紅柳 廣東廣業清怡食品科技股份有限公司 監事會主席 2023 年 07 月 01 日 否 顧元榮 廣東廣業云硫礦業有限公司 生產技術部部長 2022 年 03 月 01 日 是 王敏凌 廣西廣業貴糖糖業集團

151、有限公司 紀檢審計部部長 2018 年 09 月 01 日 是 王敏凌 廣西創輝房地產開發有限公司 兼任監事 2018 年 05 月 01 日 否 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 41 王敏凌 廣西廣業貴糖糖業集團有限公司 兼任監事 2018 年 08 月 06 日 否 趙松 廣西青云置業有限公司 執行董事 2018 年 11 月 16 日 否 趙松 廣東廣業云硫礦業有限公司 董事 2021 年 09 月 28 日 否 鄧華歡 廣西廣業貴糖糖業集團有限公司 董事 2018 年 08 月 15 日 否 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的

152、情況 適用 不適用 3 3、董事、監事、高級管理人員報酬情況、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 1、報酬的決策程序、報酬確定依據 根據 2012 年年度股東大會決議，獨立董事津貼為每人每年 8 萬元，6,666 元/月。以上津貼標準為稅前標準。在公司領取薪酬的高級管理人員的年度報酬依據公司第八屆董事會第二十次會議審議通過的董事長及高級管理人員薪酬管理辦法進行考核、發放。在公司領取薪酬的董事、監事按其在公司擔任除董事、監事外的最高職務的薪資標準領取薪酬。2、2023 年度報酬情況 公司現任董事、監事、高級管理人員 15 人。報告期內

153、，離任監事 1 人，離任高級管理人員 2 人 2023 年度公司每一位現任、離任董事、監事和高級管理人員在報告期內從公司獲得的報酬總額如下。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 性別 年齡 職務 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 應付薪酬（1）公司繳交的社保、公積金、企業年金（2）合計（3）=（1）+（2）劉富華 男 58 董事長 現任 120.59 18.88 139.47 否 盧勇濱 男 42 董事、總經理 現任 50.02 17.21 67.23 否 蘆玉強 男 54 董事 現任 0 0 0 否 曾瓊文 男 58 董事 現任 130.

154、20 14.84 145.04 否 羅明 男 59 外部董事 現任 0 0 0 是 王志宏 男 57 外部董事 現任 0 0 0 是 李勝蘭 女 63 獨立董事 現任 8 0 8 否 胡咸華 男 56 獨立董事 現任 8 0 8 否 劉祎 男 47 獨立董事 現任 8 0 8 否 吳紅柳 女 43 監事會主席 現任 11.13 5.74 16.87 否 顧元榮 男 40 監事 現任 40.97 13.01 53.98 否 王敏凌 女 53 監事 現任 26.61 5.32 31.93 否 趙松 男 55 副總經理、董事會秘書 現任 99.87 17.94 117.81 否 鄧華歡 男 58 副

155、總經理、總工程師 現任 107.98 17.92 125.89 否 曾營基 男 55 副總經理、財務負責人 現任 51.61 18.50 70.11 否 梁星 女 49 副總經理、財務負責人 離任 61.23 10.10 71.33 否 朱冰 男 60 董事、總經理 離任 103.84 9.97 113.81 否 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 42 陳健 男 55 董事 離任 38.19 5.67 43.87 否 合計-866.23 155.10 1,021.34-其他情況說明 適用 不適用 六、報告期內董事履行職責的情況六、報告期內董事履行職責的情況 1 1、本報告

156、期董事會情況、本報告期董事會情況 會議屆次 召開日期 披露日期 會議決議 第九屆董事會第十二次會議 2023 年02 月02 日 2023 年02 月04 日 審議通過 5 項議案：1.關于向銀行申請 2023 年授信額度暨預計擔保額度的議案 2.關于2023 年度日常關聯交易預計的議案 3.關于子公司云硫礦業投資建設碎磨系統大型自動化改造項目的議案 4.關于子公司云硫礦業投資 10 萬噸/年精制濕法磷酸項目的議案 5.關于召開2023 年第一次臨時股東大會的議案 第九屆董事會第十三次會議 2023 年03 月28 日 2023 年03 月30 日 審議通過 18 項議案：1.2022 年度董

157、事會工作報告；2.2022 年度總經理工作報告；3.關于會計政策變更的議案；4.關于 2022 年資產減值準備計提與財務核銷的議案；5.2022 年度募集資金存放與使用情況專項報告；6.2022 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明；7.2022 年度財務決算報告；8.2022 年年度報告全文及摘要；9.2022 年度內部控制評價報告；10.2022 年度利潤分配預案；11.2022 年度環境、社會及公司治理（ESG）報告；12.廣東廣業云硫礦業有限公司 2022 年度環境報告書；13.關于 2023 年使用閑置自有資金購買理財產品的議案；14.2023 年度財務預算報告；15.關于

158、修訂全面風險管理辦法的議案；16.2023 年重大風險管控方案；17.關于制定公司董事、監事和高級管理人員持有和買賣本公司股票管理制度的議案；18.關于續聘中審眾環會計師事務所為公司2023 年度財務報表和內部控制審計機構的議案。報告事項：1.粵桂股份 2022 年安全生產和消防安全工作總結暨 2023 年重點工作計劃 2.粵桂股份 2022 年董事會授權決策事項執行情況報告 第九屆董事會第十四次會議 2023 年04 月21 日 2023 年04 月22 日 審議通過 3 項議案：1.2023 年第一季度報告；2.2022 年度債務風險情況分析報告；3.關于提請召開 2022 年年度股東大會

159、的議案。報告事項：粵桂股份 2023 年一季度安全生產和消防安全工作總結暨二季度重點工作安排。第九屆董事會第十五次會議 2023 年05 月30 日 2023 年05 月31 日 審議通過 3 項議案：1.關于董事長 2023 年度經營業績責任書的議案；2.關于經理層成員簽訂 2023 年度經營業績責任書的議案；3.關于制定2023 年度董事會授權決策事項清單 的議案。第九屆董事會第十六次會議 2023 年08 月11 日 2023 年08 月12 日 審議通過 2 項議案：1.關于修訂公司章程的議案；2.關于提請召開 2023 年第二次臨時股東大會的議案。第九屆董事會第十七次會議 2023

160、年08 月28 日 2023 年08 月29 日 審議通過 5 項議案：1.關于聘任公司副總經理、財務負責人的議案；2.2023 年半年度報告全文及摘要；3.2023 年半年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的議案；4.關于全資子公司瑞盈投資對外投資設立控股子公司的議案；5.關于公司董事、總經理朱冰先生退休離任的議案。報告事項：粵桂股份 2023 年上半年安全生產、消防安全和環保工作總結暨下半年重點工作安排 第九屆董事會第十八次會議 2023 年09 月05 日 2023 年09 月06 日 審議通過 4 項議案：1.關于全資子公司云硫礦業對外股權投資暨關聯交易的議案；2.關于提名曾瓊文

161、先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案；3.關于召開 2023 年第三次臨時股東大會的議案；4.關于公司非獨立董事陳健先生辭職離任的議案。第九屆董事會第十九次會議 2023 年10 月26 日 2023 年10 月27 日 審議通過 1 項議案：2023 年第三季度報告報告事項：粵桂股份 2023 年第三季度安全生產、消防安全和環保工作總結和第四季度工作計劃 第九屆董事會第二十2023 年12 月21 日 2023 年12 月22 日 審議通過 12 項議案：1.關于聘任盧勇濱先生為公司總經理的議案；2.關于提名盧勇濱先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案；3.關于修訂公司獨立董事

162、工作制度的議案；4.關于制定獨立董事專門會議制度的議案；5.關于修訂董事會專門委員會工廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 43 次會議 作細則的議案；6.關于制定董事會決議跟蹤落實及后評價管理辦法的議案；7.關于修訂關聯交易實施細則的議案；8.關于修訂組織架構管理制度的議案；9.關于調整2023 年度董事會授權決策事項清單的議案；10.關于向銀行申請 2024 年授信額度暨預計擔保額度的議案；11.關于設立控股子公司的議案；12.關于提請召開 2024 年第一次臨時股東大會的議案。2 2、董事出席董事會及股東大會的情況、董事出席董事會及股東大會的情況 董事出席董事會及股東大

163、會的情況 董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 劉富華 9 6 3 0 0 否 4 盧勇濱 0 0 0 0 0 否 0 蘆玉強 9 6 3 0 0 否 4 曾瓊文 2 1 1 0 0 否 1 羅明 9 6 3 0 0 否 4 王志宏 9 6 3 0 0 否 4 李勝蘭 9 6 3 0 0 否 4 胡咸華 9 6 3 0 0 否 4 劉祎 9 6 3 0 0 否 4 朱冰 6 4 2 0 0 否 3 陳健 7 5 2 0 0 否 3 連續兩次未親自出席董事會的說明：

164、不適用 3 3、董事對公司有關事項提出異議的情況、董事對公司有關事項提出異議的情況 董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內董事對公司有關事項未提出異議。4 4、董事履行職責的其他說明、董事履行職責的其他說明 董事對公司有關建議是否被采納 是 否 董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司非獨立董事、獨立董事嚴格按照公司法證券法上市公司治理準則深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 1 號主板上市公司規范運作以及公司章程董事會議事規則開展工作，認真盡責，根據公司的實際情況，對公司審議的各類事項作出科學審慎決策，經過充分溝通討論，形成意見，并堅決監督和推動董事會決議的執行，確

165、保決策科學、及時、高效，維護公司和全體股東的合法權益 七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況 委員會名稱 成員情況 召開會議次數 召開日期 會議內容 提出的重要意見和建議 其他履行職責的情況 異議事項具體情況（如有）戰略發展與投資決劉富華、朱冰、蘆玉強、4 2023 年02 月 021.關于子公司云硫礦業投資建設碎磨系統大型自動化改造項目的議 發表同意意見 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 44 策委員會 李勝蘭、胡咸華 日 案；2.關于子公司云硫礦業投資 10 萬噸年精制濕法磷酸項目的議案。劉富華、朱冰、蘆玉強、李勝蘭、胡咸華

166、2023 年03 月 28日 粵桂股份戰略及項目情況介紹 發表同意意見 劉富華、朱冰、蘆玉強、李勝蘭、胡咸華 2023 年08 月 28日 關于全資子公司瑞盈投資對外投資設立控股子公司的議案 發表同意意見 劉富華、蘆玉強、李勝蘭、胡咸華 2023 年12 月 21日 關于設立控股子公司的議案 發表同意意見 董事會審計委員會 陳健、王志宏、李勝蘭、胡咸華、劉祎 4 2023 年02 月 02日 1.關于 2023 年度日常關聯交易預計的議案；2.2022 年第四季度募集資金存放與使用檢查報告；3.2022 年內部審計工作總結及2023 年工作計劃。其他事項：1.紀檢審計部向審計委員會報告財務報告

167、審計工作的時間安排及內控審計工作安排等；2.審計委員會與年審會計師溝通2022 年年度審計預審小結、初審意見、審計過程中的問題等事項。發表同意意見 陳健、王志宏、李勝蘭、胡咸華、劉祎 2023 年03 月 28日 1.審計委員會與年審會計師溝通年度審計報告相關事宜；2.關于會計政策變更的議案；3.關于 2022 年資產減值準備計提與財務核銷的議案；4.關于 2022 年度募集資金存放與使用情況專項報告；5.2022 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明；6.2022 年年度報告全文及摘要；7.2022 年度內部控制評價報告；8.關于續聘中審眾環會計師事務所為公司 2023 年度財務報

168、表和內部控制審計機構的議案；9.關于粵桂股份 2023 年第一季度內部審計工作報告。發表同意意見 陳健、王志宏、李勝蘭、胡咸華、劉祎 2023 年08 月 28日 1.2023 年半年度內部審計工作報告；2.2023 年半年度報告；3.2023 年半年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的議案。發表同意意見 王志宏、李勝蘭、胡咸華、劉祎 2023 年10 月 26日 1.2023 年第三季度報告；2.關于粵桂股份 2023 年三季度內部審計工作報告。發表同意意見 董事會提名委員會 劉富華、朱冰、李勝蘭、胡咸華、劉祎 3 2023 年08 月 28日 關于聘任公司副總經理、財務負責人的議案

169、發表同意意見 劉富華、李勝蘭、胡咸華、劉祎 2023 年09 月 05日 關于提名曾瓊文先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案 發表同意意見 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 45 劉富華、李勝蘭、胡咸華、劉祎 2023 年12 月 21日 1.關于聘任盧勇濱先生為公司總經理的議案；2.關于提名盧勇濱先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案。發表同意意見 董事會薪酬與考核委員會 羅明、王志宏、李勝蘭、胡咸華、劉祎 3 2023 年05 月 15日 1.關于董事長 2023 年度經營業績責任書的議案；2.關于經理層成員簽訂 2023 年度經營業績責任書的議案。發表

170、同意意見 2023 年05 月 30日 1.關于審議 2022 年度董事長績效年薪的議案；2.關于審議 2022 年度經理層成員考核得分和個人薪酬分配系數的議案。發表同意意見 2023 年10 月 26日 關于落實 2023 年度經營爭取目標董事長及經理層考核激勵方案的議案 發表同意意見 八、監事會工作情況八、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。九、公司員工情況九、公司員工情況 1 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 報告期末母公司在職員工的數量（人）32 報告期末主要子公司在職員工的數量（人）

171、2,977 報告期末在職員工的數量合計（人）3,029 當期領取薪酬員工總人數（人）3,029 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）129 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人）生產人員 2,323 銷售人員 40 技術人員 278 財務人員 59 行政人員 329 合計 3,029 教育程度 教育程度類別 數量（人）高中及以下 1,797 大專 635 本科 577 碩士 18 博士 2 合計 3,029 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 46 2 2、薪酬政策、薪酬政策 公司員工薪酬根據崗位價值及個人能力確定崗位工資，根據公司業績及個人業績確定獎金，

172、實行“以業績為導向”的薪酬分配政策；公司為員工提供職業發展多通道，及時激勵及肯定員工的成長，使員工個人職業發展與公司戰略相結合，公司薪酬與員工個人成長相匹配。這種薪酬政策有利于鞏固人才隊伍，為企業的發展提供人力資源保障。3 3、培訓計劃、培訓計劃 為進一步提升員工綜合素質和能力水平，強化公司內部人才隊伍建設，公司鼓勵員工參與多種培訓，不斷完善自身的知識結構及提高專業水平。公司制定的員工培訓計劃分為內部培訓和外部培訓兩部分，其中，內部培訓由入職培訓、專業培訓、素質培訓等組成；外部培訓以專業提升、綜合能力培養為主；同時，通過工作交流、輪崗等多種形式進行人才培養，并鼓勵員工在業余時間進行多種形式的提

173、升，在經費、時間等方面提供一定的支持。通過學習型組織的營造、公司對員工培訓的支持、對人才培養的導向，形成了公司與員工共同成長的良性循環。4 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數（小時）248,362 勞務外包支付的報酬總額（元）7,521,100.79 十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 利潤分配政策明確了分紅標準和分紅比例，符合各規范性文件及公司章程的相關規定，能夠充分保護中小投資者的合法權益。公司嚴格按照公司章程的相關要求進行利潤分配?，F金

174、分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：是 分紅標準和比例是否明確和清晰：是 相關的決策程序和機制是否完備：是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用：是 公司未進行現金分紅的，應當披露具體原因，以及下一步為增強投資者回報水平擬采取的舉措：不適用 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明：不適用 公司報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股）2 每 10 股派息數（

175、元）（含稅）0.57 分配預案的股本基數（股）668,401,851 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 47 現金分紅金額（元）（含稅）38,098,905.51 以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）0 現金分紅總額（含其他方式）（元）38,098,905.51 可分配利潤（元）253,492,896.62 現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例 22.18 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 向全體股東利潤分配總額為 171

176、,779,275.71 元，其中每 10 股派發 0.57 元現金紅利（含稅），共計現金分紅38,098,905.51 元；同時，每 10 股送 2 股，分配利潤金額為 133,680,370.20 元。十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況 1 1、內部控制建設及實施情況、內部控制建設及實施情況 根據財政部等五部委頒布的企業內部控制基本

177、規范及其配套指引，以及公司內部控制應用手冊要求，為加強和規范公司內部控制，合理保證公司經營管理合法合規，完善公司本部及各子公司內部控制自我評價機制，每年組織公司本部各部室及各子公司全面參與，通過內部控制自我評價，及時發現重要流程和高風險領域存在的潛在問題，并針對內部控制過程中存在的不足之處和薄弱環節，建立和健全內部控制體系，為公司實現生產經營目標提供合理的保證。公司通過自評形成內部控制評價報告按程序報告董事會。同時每年聘請年審會計師事務所對公司內部控制進行審計，對公司的內部控制的有效性發表審計意見。2023 年度，結合國資監管及上市公司最新監管要求，公司新增 17 項制度、修訂 17 項制度，

178、進一步構建縱向貫通、橫向協同、高效科學、行之有效的制度體系，公司各項制度有效運行，未發生內控制度失效的情形。2023 年度，公司不存在財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷，亦未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷。2 2、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況 公司名稱 整合計劃 整合進展 整合中遇到的問題 已采取的解決措施 解決進展 后續解決計劃 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 十四、內部控制評價報告或內部控制審計報告十四、內部控

179、制評價報告或內部控制審計報告 1 1、內控評價報告、內控評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2024 年 03 月 30 日 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 48 內部控制評價報告全文披露索引 證券時報證券日報和巨潮資訊網 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 96.87%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 91.00%缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：（1）重大缺陷:單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中的重大錯報。出現下列情形的,認

180、定為重大缺陷：控制環境無效。董事、監事和高級管理人員在公司經營管理活動過程中發生的舞弊行為。外部審計發現當期財務報告存在重大錯報,公司在運行過程中未能發現該錯報。已經發現并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間內未加以改正。公司審計委員會和審計部對內部控制的監督無效。（2）重要缺陷:單獨缺陷或連同其他缺陷導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中雖然未達到和超過重要性水平,仍應引起管理層重視的錯報。（3）一般缺陷:不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。出現以下情形并造成重大影響的,認定為重大缺陷：（1）違反國家法律、法規或規范性文件；（2）重大決策程序不科學；（3）制度缺失可能導致系統性失效；（

181、4）重大缺陷不能得到整改；（5）其他對公司影響重大的情形。其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。定量標準 營業收入潛在錯報營業收入 1%為重大缺陷，營業收入 0.5%資產總額 1%為重大缺陷，資產總額 0.5%錯報資產總額 1%為重要缺陷，錯報資產總額 0.5%為一般缺陷。直接財產損失金額 1000 萬元以上為重大缺陷，500 萬元-1000 萬元（含1000 萬元）為重要缺陷，小于 500 萬元（含 500 萬元）為一般缺陷。財務報告重大缺陷數量（個）0 非財務報告重大缺陷數量（個）0 財務報告重要缺陷數量（個）0 非財務報告重要缺陷數量（個）0 2 2、內部控制審計報告、內部控制

182、審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，粵桂股份于 2023 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2024 年 03 月 30 日 內部控制審計報告全文披露索引 證券時報證券日報及巨潮資訊網 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 49 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

183、是 否 十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況 公司不存在上市公司治理專項行動自查未整改事項。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 50 第五節第五節 環境和社會責任環境和社會責任 一、重大環保問題一、重大環保問題 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否 環境保護相關政策和行業標準（一）貴糖集團 1.有組織廢氣排放方面：公司制糖蔗渣鍋爐和制漿堿回收鍋爐廢氣均執行鍋爐大氣污染物排放標準GB 13271-2014 中表 2 新建燃煤鍋爐的排放限值。2.廢水排放方面：公司制糖污水處理站廢水執行甘蔗制糖工業水污染

184、物排放標準（DB45 893-2013）中表 1 新建企業排放限值；制漿污水處理站廢水執行制漿造紙工業水污染物排放標準表 2 新建企業廢水排放限值。3.無組織廢氣排放方面：公司廠界無組織廢氣排放執行惡臭污染物排放標準（GB 14554-93）和大氣污染物綜合排放標準（GB16297-1996）。4.噪聲方面：公司廠界噪聲執行工業企業廠界環境噪聲排放標準（GB12348-2008）中的 3 類區域標準。5.固體廢物方面：公司遵守中華人民共和國固體廢物污染物防治法。6.環保自行監測方面：公司執行排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）、排污單位自行監測技術指南造紙工業（HJ821-20

185、17）。7.污染物自動在線監控設備方面：公司遵守廣西壯族自治區固定污染源自動監控管理辦法（試行）。（二）云硫礦業 1.廢水排放方面：公司外排廢水執行廣東省水污染物排放限值標準（DB44/26-2001）第二時段一級標準、廣東省工業廢水鉈污染物排放標準（DB44/1989-2017）第二時段標準。執行中華人民共和國水污染防治法。2.有組織廢氣排放方面：公司硫酸生產執行硫酸工業污染物排放標準表 6 大氣污染物特別排放限值(GB26132-2010）、硫酸工業污染物排放標準（GB 26132-2010）修改單、磷肥生產執行廣東省大氣污染物排放限值標準（DB44/27-2001）第二時段二級標準。執行

186、中華人民共和國大氣污染防治法。3.無組織廢氣排放方面：公司廠界無組織廢氣排放執行參考標準為顆粒物、二氧化硫、硫酸霧參考硫酸工業污染物排放標準(GB26132-2010)表 8 企業邊界大氣污染物無組織排放限值，氟化物參考廣東省地方標準大氣污染物排放限值(DB44/27-2001)表 2 二時段二級標準無組織排放監控濃度。4.噪聲方面：公司廠界噪聲執行工業企業廠界環境噪聲排放標準（GB12348-2008）表 1 工業企業廠界環境噪聲排放限值 3 類區域標準。執行中華人民共和國噪聲污染防治法 5.固體廢物方面：公司遵守中華人民共和國固體廢物污染物防治法廣東省固體廢物污染環境防治條例、關于印發廣東

187、省生態環境廳危險廢物跨省轉移行政許可工作程序的通知（2022 年 4 月 20 日實施）。6.環保自行監測方面：公司執行排污單位自行監測技術指南 總則（HJ819-2017）、固定污染源監測-質量保證與質量控制技術規范 HJ/T 373-2007。7.污染物自動在線監控設備方面：公司遵守水污染源在線監測系統（CODCr、NH3-N 等）運行技術規范、固定污染源自動監控系統運行服務規范（T/GDAEPI 01-2019）、固定污染源煙氣(SO、NOx、顆粒物)排放連續監測系統技術要求及檢測方法(HJ 76-2017)。8.信息公開：執行企業事業單位環境信息公開辦法和排污許可管理辦法（試行）。9.

188、環境保護稅：執行中華人民共和國環境保護稅法。10.排污許可證管理：執行廣東省排放污染物許可證管理辦法。11.公司突發環境應急管理：執行突發環境事件應急管理辦法（環境保護部令 第 34 號）環境保護行政許可情況 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 51（一）貴糖集團 按生態環境部排污許可證管理條例的要求，貴糖集團在 2023 年 11 月 27 日重新申領了排污許可證，有效期為2023 年 11 月 27 日至 2028 年 11 月 26 日，主要變更了法人代表，增加工業企業噪聲污染防治信息，按規定做好相關的證后管理工作，公開污染防治信息，按要求提交季度、年度執行報告。（二

189、）云硫礦業 1.排污許可證名稱：廣東廣業云硫礦業有限公司，證號：91445300570159574X001V，類別：化學礦開采，水處理通用工序，有效期：2023 年 08 月 19 日至 2028 年 08 月 18 日。2.排污許可證名稱：云浮聯發化工有限公司云安分公司，證號：91445303MA52WJ2FXE001V，類別：無機酸制造，磷肥制造，有效期：2023 年 12 月 28 日至 2028 年 12 月 27 日。行業排放標準及生產經營活動中涉及的污染物排放的具體情況 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的種類 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口分布情

190、況 排放濃度/強度 執行的污染物排放標準 排放總量 核定的排放總量 超標排放情況 貴糖集團 大氣污染物 氮氧化物 有組織排放 2 制漿堿回收鍋爐煙氣排放口，制糖蔗渣鍋爐煙氣排放口 232.85mg/m 鍋爐大氣污染物排放標準（GB 13271-2014）196.18噸 524.63噸/年 無 貴糖集團 大氣污染物 顆粒物 有組織排放 2 制漿堿回收鍋爐煙氣排放口，制糖蔗渣鍋爐煙氣排放口 5.59mg/m 鍋爐大氣污染物排放標準（GB 13271-2014）5.93 噸 93.25噸/年 無 貴糖集團 大氣污染物 二氧化硫 有組織排放 2 制漿堿回收鍋爐煙氣排放口，制糖蔗渣鍋爐煙氣排放口 7.1

191、9mg/m 鍋爐大氣污染物排放標準（GB 13271-2014）6.36 噸 408.33噸/年 無 貴糖集團 水污染物 化學需氧量 有組織排放 2 制漿污水排放口，制糖污水排放口 43.1mg/L 制漿造紙工業污染物排放標準（GB3544-2008），甘蔗制糖工業水污染物352.83噸 551.99噸/年 無 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 52 排放標準DB45/893-2013 貴糖集團 水污染物 氨氮 有組織排放 2 制漿污水排放口，制糖污水排放口 0.49mg/L 制漿造紙工業污染物排放標準（GB3544-2008），甘蔗制糖工業水污染物排放標準DB45/89

192、3-2013 2.39 噸 19.9 噸/年 無 云硫礦業 二類 pH 值、COD、氨氮、錳、鋅 按生產實際情況排放，有連續排放和非連續排放 1 崗頂廢水處理站排放口 pH 值：7.63、COD：5.99mg/L、氨氮：0.96mg/L、錳：0.09mg/L 鋅：0.26mg/L 廣東省水污染物排放限值標準（DB44/26-2001）第二時段一級標準、廣東省工業廢水鉈污染物排放標準第二時段DB44/1989-2017 COD：2.73；氨氮：0.66；錳：0.04；鋅：0.01 COD：221.60,氨氮：57.36,錳、鋅無要求 無 云硫礦業 二類 pH 值、COD、氨氮、錳、鋅 按生產實際

193、情況排放，有連續排放和非連續排放 1 大坑尾廢水處理站排放口 pH 值：7.49、COD：51.41mg/L、氨氮：0.51mg/L、錳：0.82mg/L鋅:0.008m/L 廣東省水污染物排放限值標準（DB44/26-2001）第二時段一級標準、廣東省工業廢水鉈污染物排放標準第二時段COD：193.19；氨氮：1.93；錳：3.10鋅：0.03 COD：221.60,氨氮：57.36,錳、鋅無要求 無 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 53 DB44/1989-2017 云硫礦業 二類 pH 值、COD、氨氮、錳、鋅 按生產實際情況排放，有連續排放和非連續排放 1 烏石

194、嶺廢水處理站排放口 全年沒有外排水，廢水直接用于選礦生產系統。廣東省水污染物排放限值標準（DB44/26-2001）第二時段一級標準、廣東省工業廢水鉈污染物排放標準第二時段DB44/1989-2017 COD：、氨氮：錳：鋅排放量為零。COD：221.60,氨氮：57.36,錳、鋅無要求 無 云硫礦業 二類 SO2 按生產實際情況排放，有連續排放和非連續排放 1 聯化化工 12 萬噸硫酸生產尾氣 SO2：96.43mg/m 硫酸工業污染物排放標準表6 大氣污染物特別排放限值(GB26132-2010）SO2：10.59 SO2：271.2顆粒物：7.5 無 云硫礦業 二類 SO2 按生產實際情

195、況排放，有連續排放和非連續排放 1 聯發化工 40 萬噸硫酸生產尾氣 SO2：96.43mg/m 硫酸工業污染物排放標準表6 大氣污染物特別排放限值(GB26132-2010）SO2：58.57 SO2：271.2顆粒物：7.5 無 云硫礦業 二類 氟化物 按生產實際情況排放，有連續排放和非連續排放 1 聯發化工 15 萬噸磷肥生產尾氣 氟化物：49.98mg/m 廣東省大氣污染物排放限值標準（DB44/27-2001）第二時段一級標準 氟化物：0.43 SO2：271.2顆粒物：7.5 無 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 54 云硫礦業 二類 顆粒物 按生產實際情況排

196、放，有連續排放和非連續排放 1 聯發化工 15 萬噸磷肥原料生產尾氣 顆粒物：18.86mg/m 廣東省大氣污染物排放限值標準（DB44/27-2001）第二時段標準 顆粒物：1.45 SO2：271.2顆粒物：7.5 無 對污染物的處理（一）貴糖集團 貴糖集團制糖廠配備了 1 臺蔗渣鍋爐，廢氣處理工藝為低氮燃燒系統、旋風除塵+布袋除塵工藝，廢水處理工藝為預處理+生化處理+一體化凈水系統+超濾膜處理工藝；制漿廠配備了 1 臺堿回收鍋爐，廢氣處理工藝為靜電除塵器工藝，廢水處理工藝為厭氧+好氧+三級深度處理相結合處理工藝。廢水廢氣排放口均安裝了污染源自動監控系統，并與廣西壯族自治區生態環境廳重點污

197、染源自動監控平臺聯網，實時上傳數據。2023 年貴糖集團環保設施正常與生產設施同時運行，各項污染物排放濃度滿足排放標準，主要污染物排放總量為 563.69 噸，比排污許可證核定排放總量降低了 64.73%。（二）云硫礦業 1.烏石嶺礦山廢水處理站，處理礦山開采采場廢水，設計規模為 10000 噸/天，采用工藝為氧化曝氣中和沉淀。采場廢水現基本回用于選礦生產，在選礦生產停產和不能全部回用的情況下，廢水經處理后達標排放。排放口安裝在線監控設施，并和廣東省生態環境廳重點排污單位自動監控與基礎數據系統（企業服務端）聯網，實時上傳數據，并委托第三方公司維護。2023 年，烏石嶺礦山廢水全部回用于選礦生產

198、，外排水 0 噸，全年回用水 138.85 萬噸。2.大坑尾礦山廢水處理站，處理選礦生產廢水，設計規模為 18000 噸/天。采用工藝為芬頓氧化法中和沉淀，實行階段性滿負荷處理廢水，廢水經處理后達標排放。排放口安裝在線監控設施，并和廣東省生態環境廳重點排污單位自動監控與基礎數據系統（企業服務端）聯網，實時上傳數據，并委托第三方公司維護。2023 年外排水 377.23 萬噸。3.崗頂礦山廢水處理站，處理排土場廢水，設計規模為 8000 噸/天，采用工藝為氧化曝氣中和沉淀。排放口安裝在線監控設施，并和廣東省生態環境廳重點排污單位自動監控與基礎數據系統（企業服務端）聯網，實時上傳數據，并委托第三方

199、公司維護。2023 年，崗頂礦山廢水部分回用于選礦生產，回用廢水量 129.92 萬噸，外排水 46.83 萬噸，外排廢水經處理后達標排放。外排廢水中污染物 COD 總計為 195.92 噸，不超排污許可證核定排放總量 221.6 噸。4.聯化化工 12 萬噸硫酸生產尾氣處理，處理硫酸生產尾氣中二氧化硫，采用堿液吸收塔處理，處理能力 35000m/h，處理達標后經 60 米高 排氣筒排放。排放口安裝在線監控設施，并和云浮市生態環境局聯網。2023 年外排尾氣 17959.02 萬 m。外排廢氣污染物達標排放。主要污染物二氧化硫排放總量為 10.59 噸，比排污許可證核定排放總量降低了 84.2

200、4%。5.聯化化工 15 萬噸磷肥生產尾氣處理，主要處理磷肥生產尾氣中氟化物，采用水吸收塔（吸收室+噴淋塔+除沫器）處理，處理能力 30000m/h，處理達標后經 50 米高排氣筒排放。2023 年外排尾氣 5661.23 萬 m。外排廢氣污染物達標排放。6.聯化化工 15 萬噸磷肥礦石干燥廢氣處理，主要處理磷肥礦石干燥廢氣顆粒物，使用旋風除塵器+布袋除塵器去除廢氣中污染物，處理能力 25000m/h，處理達標后經 22 米高排氣筒排放。排放口安裝在線監控設施，并和云浮市生態環境局聯網。2023 年外排尾氣 3860.58 萬 m。外排廢氣污染物達標排放。主要污染物顆粒物排放總量為 1.45

201、噸，比排污許可證核定排放總量降低了 80.67%。7.聯化化工 40 萬噸硫酸生產尾氣處理，處理硫酸生產尾氣中二氧化硫，采用雙堿法、水膜除塵器處理，處理能力140000m/h，處理達標后經 80 米高排氣筒排放。排放口安裝在線監控設施，并和云浮市生態環境局聯網。2023 年外排廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 55 尾氣 52284.84 萬 m。外排廢氣污染物達標排放。主要污染物二氧化硫排放總量為 58.57 噸，比排污許可證核定排放總量降低了 71.28%。突發環境事件應急預案（一）貴糖集團 貴糖集團修訂了廣西廣業貴糖糖業集團有限公司突發環境污染事件應急預案，該預案已

202、于 2023 年 9 月 12 日已通過專家組評審，在貴港市生態環境局完成備案，備案編號：450802-2023-0021-H。（二）云硫礦業 按環保法規要求，重新編制廣東廣業云硫礦業有限公司突發環境事件應急預案，并于 2021 年 2 月 5 日在云浮市生態環境局完成備案，備案編號：445302-2021-0002-M。重新修訂廣東廣業云硫礦業有限公司尾礦庫突發環境事件應急預案，并于 2021 年 9 月 4 日在云浮市生態環境局完成備案，備案編號：445303-2021-0013-M。重新修訂云浮聯發化工有限公司突發環境事件應急預案，并于 2022 年 4 月 15 日在云浮市生態環境局云

203、安分局完成備案，備案編號：445303-2022-0005-M。應急組織情況：公司應急組織有公司一級和下屬單位廠級一級，根據應急事件情況啟動相應級別預案。應急預案演練情況：公司每年按生產實際情況組織不少一次應急預案演練。按要求儲備充足應急物資，并進行不定期檢查。環境自行監測方案（一）貴糖集團 貴糖集團根據國家重點監控企業自行監測及信息公開辦法（試行）要求，制定了廣西廣業貴糖糖業集團有限公司自行監測方案，并將相關信息在“全國污染源監測信息管理和共享平臺”網站上錄入數據進行環保信息公開。（二）云硫礦業 云硫礦業根據國家重點監控企業自行監測及信息公開辦法（試行）要求，制定了廣東廣業云硫礦業有限公司環

204、境自行監測方案（2023 年）、廣東廣業云硫礦業有限公司化工廠環境自行監測方案（2023 年）、云浮聯發化工有限公司環境自行監測方案（2023 年），并將相關信息在全國污染源監測信息管理與共享平臺網站上公開。按自行監測方案要求，委托具有相應資質單位進行監測。環境治理和保護的投入及繳納環境保護稅的相關情況（一）貴糖集團 1.環境治理和保護投入：2023 年貴糖集團環境治理和保護投入 2309.83 萬元。2.繳納環境保護稅情況：2023 年貴糖集團應繳環境保護稅 145.18 萬元，享受污染物排放濃度低于排放標準減免8.95 萬元，實繳環境保護稅 136.24 萬元。（二）云硫礦業 2023 年

205、云硫礦業（含聯發化工）投入環保治理費用 3501.96 萬元。按環境保護稅相關要求及時足額繳納環境保護稅。在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 截至 2023 年 12 月，公司綠化工程投入費用 777.46 萬元，種植樹木共計 2615 株、灌木 3769.76 平方、馬尼拉草坪38000 平方，已完成施工要求。報告期內因環境問題受到行政處罰的情況 公司或子公司名稱 處罰原因 違規情形 處罰結果 對上市公司生產經營的影響 公司的整改措施 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 其他應當公開的環境信息 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 56 無

206、 其他環保相關信息 無 二、社會責任情況二、社會責任情況 公司編制了2023 年度環境、社會及公司治理（ESG）報告，詳見同日披露在巨潮資訊網上的公告。三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況 公司編制了2023 年度環境、社會及公司治理（ESG）報告，詳見同日披露在巨潮資訊網上的公告。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 57 第六節第六節 重要事項重要事項 一、承諾事項履行情況一、承諾事項履行情況 1 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及

207、公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項末尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 資產重組時所作承諾 廣東環保集團、云硫集團 其他承諾 關于保持上市公司獨立性的承諾：保證上市公司人員、財務、機構、資產、業務的獨立性 2015年 02月 01日 長期承諾 按要求持續履行 廣東環保集團、云硫集團 其他承諾 關于減少和規范關聯交易的承諾：（1）盡量避免或減少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯營公司與上市公司及其子公司之間發生關聯交易；（2）不利用股東地位及影響謀求上市公司及其子公司在業務合作等

208、方面給予優于市場第三方的權利；（3）不利用股東地位及影響謀求與上市公司及其子公司達成交易的優先權利；（4）將以市場公允價格與上市公司及其子公司進行交易，不利用該類交易從事任何損害上市公司及其子公司利益的行為；（5）就本公司及其下屬子公司與上市公司及其子公司之間將來可能發生的關聯交易，將督促上市公司履行合法決策程序，按照深圳證券交易所股票上市規則和上市公司公司章程的相關要求及時詳細進行信息披露；對于正常商業項目合作均嚴格按照市場經濟原則，采用公開招標或者市場定價等方式。2014年 08月 13日 長期承諾 按要求持續履行 其他對公司中小股東所作承諾 廣東環保集團 關于同業競爭方面的承諾 關于廣東

209、湛化與云硫礦業同業競爭問題，廣東環保集團于 2018 年7 月 20 日起通過采取將所持廣東湛化的股權委托給云硫礦業管理（托管）的方式解決同業競爭，并承諾于托管期限屆滿之前將前述所持廣東湛化股權轉讓給云硫礦業或向其他無關聯關系的第三方轉讓或其他有效方式處置本公司所持有廣東湛化的上述股權，以消除廣東湛化與云硫礦業的同2018年 07月 20日 五年（2018 年07 月 20日2023年 7 月 20日）履行完畢。廣東湛化進入了破產程序，湛江中院指定的管理人已經接管廣東湛化，廣東湛化不再由廣東環保集團控制，云硫集團已無權作為控股股東干涉廣東湛化的經營活動或重大事項，廣東湛化的重大事項由債權人會議

210、決定并經湛江中院批準。鑒于廣東湛化已破產清算，構成同業競爭的實質性因素已消除，廣東環保集團所屬廣東湛化與云硫礦業之間的同業競爭承諾現已廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 58 業競爭。履行完畢。詳見 2023 年 6 月 13 日披露在巨潮網的關于實際控制人避免同業競爭承諾履行完畢的公告（2023-029）。承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 不適用 2 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或

211、項目達到原盈利預測及其原因做出說明及其原因做出說明 適用 不適用 二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金。三、違規對外擔保情況三、違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。四、董事會對最近一期四、董事會對最近一期“非標準審計報告非標準審計報告”相關情況的說明相關情況的說明 適用 不適用 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準

212、審計報告”的的說明說明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明 適用 不適用 公司報告期無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況。七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明七、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 59 1.本公司控股子公司云硫礦業、瑞盈投資本年度簽訂共同投資協議設立云盈科技，本公司已取得云盈科技控制權，故將其納入合并范圍。2.本公司控股子公司瑞

213、盈投資與珠海晶瑞電子材料科技有限公司（以下簡稱“珠海晶瑞”）本年度簽訂合作協議共同出資設立華晶科技，約定瑞盈投資以貨幣及非貨幣性資產出資 2,550.00 萬元持有華晶科技 51%股權，珠海晶瑞以貨幣及非貨幣性資產出資 2,450.00 萬元持有云盈科技 49%股權。3.截止 2023 年 12 月 31 日，瑞盈投資已向華晶科技出資 1,293.73 萬元，珠海晶瑞已向華晶科技出資 797.00 萬元，本公司已取得華晶科技實際控制權，故將其納入合并范圍。八、聘任、解聘會計師事務所情況八、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙

214、）境內會計師事務所報酬（萬元）89 境內會計師事務所審計服務的連續年限 9 境內會計師事務所注冊會計師姓名 吳梓豪、姚月仙 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 3 年、1 年 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 2023 年度，公司聘請中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）為公司內部控制審計機構，內部控制審計費用為 36 萬元。九、年度報告披露后面臨退市情況九、年度報告披露后面臨退市情況 適用 不適用 十、破產重整相關事項十、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。十一、重大訴訟、仲裁事項十一、重

215、大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 60 十四、重大關聯交易十四、重大關聯交易 1 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元）占同類交易金額的比例 獲批的交易額度（萬元）是否超過獲批額度 關聯

216、交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 廣東宏大控股集團股份有限公司 實際控制人控制的子公司 采購原材料/接受的勞務 炸藥、爆破工程費 市場價 市場價 1,466 100.00%1,731.75 否 轉賬 市場價 2023年 02月 04日披露在巨潮資訊網和證券時報證券日報上的關于2023 年度日常關聯交易預計的公告（公告編號：2023-005）。廣東環保集團 實際控制人 接受勞務及其他 辦公室租賃費、培訓費、工程監理等 市場價 市場價 901 1,000 否 轉賬 市場價 云硫集團 控股股東 采購原材料/接受的勞務及其他 固定資產租賃、物業管 評估價+協議、同期銀行利率、市場

217、價 評估價+協議、同期銀行利率、市場價 1,478 29.08%1,372.64 是 轉賬 評估價+協議、同期銀行利率、市場價 廣西貴港市貴糖物業服務有限公司 本公司大股東粵桂投資的控股子公司 接受勞務及其他 職工工作餐費、保潔保安費、衛生清潔綠化費、清涼飲料費、水電管理費、住宿費等 市場價 市場價 448 521.11 否 轉賬 市場價 云硫控股向關水電市場市場63 29.0852.3 是 轉賬 市場 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 61 集團 股東 聯人銷售產品、商品 費 價 價%價 廣西貴港市貴糖物業服務有限公司 本公司大股東粵桂投資的控股子公司 向關聯人銷售產品

218、、商品 小裁紙、水、電、白砂糖 市場價 市場價 39 19.42%60.66 否 轉賬 市場價 廣東廣業清怡食品科技股份有限公司 實際控制人控制的子公司 向關聯人銷售產品、商品 白砂糖 市場價 市場價 30 0.08%0 是 轉賬 市場價 云硫集團 控股股東 提供勞務或其他 維修費等 市場價 市場價 32 5.94%1.77 是 轉賬 市場價 廣西貴港市貴糖物業服務有限公司 本公司大股東粵桂投資的控股子公司 提供勞務或其他 汽車租賃 市場價 市場價 7 18.86%1 是 轉賬 市場價 廣東宏大控股集團股份有限公司 實際控制人控制的子公司 提供勞務或其他 租賃費 市場價 市場價 0 5.13

219、否 轉賬 市場價 合計-4,464-4,746.36-大額銷貨退回的詳細情況 不適用 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有）公司已在 2023 年初對全年的日常關聯交易情況做了預計，截至本報告期末，雖然有極小部分關聯交易略高于年初預計的范圍，但超過的金額未達到深交所有關規則披露的標準，且已發生的關聯交易總額尚未超過年初審議通過的額度。詳見 2023 年 02 月04 日披露在巨潮資訊網和證券時報證券日報上的關于 2023 年度日常關聯交易預計的公告（公告編號：2023-005）。交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用）不適用 2 2、資產或股權

220、收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 62 3 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 共同投資方 關聯關系 被投資企業的名稱 被投資企業的主營業務 被投資企業的注冊資本 被投資企業的總資產（萬元）被投資企業的凈資產（萬元）被投資企業的凈利潤（萬元）云硫集團 控股股東 廣東云硫環保新材料科技有限公司 般項目：環保咨詢服務；技術服務、技術開發、技 術咨詢、技術交流、技術轉讓、技術推廣；信息技術咨詢服務；非金 屬礦及制品銷售；建筑材

221、料銷售；輕質建筑材料銷售。10,000.00 20,957.92 20,957.92-42.48 被投資企業的重大在建項目的進展情況（如有）10 萬噸精制磷酸項目于 2023 年 9 月項目動工，2023 年 12 月項目主體工程試樁施工，2024 年項目將進入全面建設階段。2023 年 11 月完成對廣東云硫環保新材料科技有限公司司第一次增資 1.1 億元，控股比例 52.38%。4 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。5 5、與存在關聯關系的財務公司的往來情況、與存在關聯關系的財務公司的往

222、來情況 適用 不適用 公司與存在關聯關系的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。6 6、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況 適用 不適用 公司控股的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。7 7、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 63 十五、重大合同及其履行情況十五、重大合同及其履行情況 1 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1 1）托管情況托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。（

223、2 2）承包情況承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。（3 3）租賃情況租賃情況 適用 不適用 租賃情況說明 1.公司將位于廣東省深圳市羅湖區南湖街道東門南路 1036 號潮汕大廈 705-708 室的物業，租賃給深圳市金潤康投資管理有限公司商業辦公，租賃期 3 年，2021 年 10 月 1 日-2024 年 9 月 30 日。第一年租金 18,060 元/月，第二年與第三年租金 19,866 元/月。租賃方與本公司不是關聯方。2.公司與關聯方廣東省廣業建材產業集團有限公司簽訂辦公室租賃合同，公司租賃其位于廣州市荔灣區流花路 85 號廣東省建筑工程集團有限公司綜合樓第三層的物業使

224、用權作辦公用途使用。租賃期限自 2019 年 8 月 1 日至 2028 年 7 月31 日，租金 146,447 元/月，自 2023 年 8 月 1 日起每月租金在上年基礎上遞增 5%。2021 年 3 月 31 日，公司與關聯方廣東省廣業輕化工業集團有限公司（持有建材集團 100%股權，下稱“輕化集團”）、建材集團簽訂租賃合同權利義務轉讓協議書，約定原合同中建材集團的全部權利、義務轉讓給輕化集團承繼。3.云硫礦業與關聯方云硫集團簽訂資產租賃合同，云硫礦業租賃云硫集團相關固定資產 304 項，租金325746.88 元/月。租賃期限 2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 3

225、1 日。4.云硫礦業與關聯方云硫集團簽訂資產租賃合同，云硫礦業租賃云硫集團原環保大院等三項資產，租金10320.00/月。租賃期限 2023 年 3 月 1 日-2026 年 2 月 28 日。5.云硫礦業與關聯方云硫集團簽訂資產租賃合同，云硫礦業租賃云硫集團文化樓一、二、四、五層，租金前三年 15064.00/月，第四年 15811.00 元/月，第五年 16600.00 元/月，租賃期限 2023 年 1 月 1 日-2027 年 12 月 31 日。6.貴糖集團與廣西蔗泉水業有限公司簽訂制取甘蔗植物水項目工業土地租賃協議，將位于新廠區制糖廠壓榨車間背面的 16,666.75 工業用地的使

226、用權出租給廣西蔗泉水業有限公司建設廠房從事“制取甘蔗植物水項目”建設和經營活動。租金為 2.8333 萬元/月，每年遞增 2%。租賃期限 2021 年 10 月 9 至 2026 年 10 月 8 日。租賃方與本公司不是關聯方。為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項目。2 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 64 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發

227、生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 3,000 2023 年05 月 18日 3,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 10,000 2023 年05 月 08日 6,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 14,000 2023

228、年12 月 19日 7,890.88 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 10,000 2023 年11 月 07日 10,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 4,000 2023 年07 月 20日 4,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 15,000 2023 年12 月 27日 10,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 12 月22 日 33,000 2023 年11 月 14日 33,000 連帶責任保證 1 否 否 貴糖集團 2023 年 02 月21

229、 日 15,000 2023 年11 月 22日 14,000 連帶責任保證 7 否 否 貴糖集團 2019 年 01 月25 日 35,000 2023 年11 月 21日 15,974.68 連帶責任保證 8 否 否 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）130,000 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）87,890.88 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）165,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4）103,865.56 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 實際擔保金額 擔保類型 擔保物（如有）反擔保情況

230、（如有）擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司擔?？傤~（即前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）130,000 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2）87,890.88 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）165,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）103,865.56 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 31.34%其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D）0 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 65 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E）0 擔

231、?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F）0 上述三項擔保金額合計（D+E+F）0 采用復合方式擔保的具體情況說明 3 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1 1）委托理財情況委托理財情況 適用 不適用 報告期內委托理財概況 單位：萬元 具體類型 委托理財的資金來源 委托理財發生額 未到期余額 逾期未收回的金額 逾期未收回理財已計提減值金額 銀行理財產品 自有資金 4,500.10 4,500 0 0 合計 4,500.10 4,500 0 0 單項金額重大或安全性較低、流動性較差的高風險委托理財具體情況 適用 不適用 委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致

232、減值的情形 適用 不適用（2 2）委托貸款情況委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。4 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。十六、其他重大事項的說明十六、其他重大事項的說明 適用 不適用（一）公司于 2022 年 6 月 14 日收到持股 5%以上的股東粵桂投資出具的關于股東減持股份的告知函，計劃自公告披露之日起 15 個交易日后的 6 個月內進行減持，具體內容詳見 2022 年 6 月 15 日披露的關于持股 5%以上的股東擬 減持股份的預披露公告（公告編號：2022-044）。2023 年 1 月 5 日，公司收到粵桂投資出具的關于股

233、份減持計劃減持時間屆滿的告知函，截止 2023 年 1 月 5 日，粵桂投資減持期間通過集中競價方式合計減持公司股份 3,000,293 股，減持均價 8.1606 元/股，減持后粵桂投資持有公司股份 69,119,707 股，占公司總股本比例的 10.34%。具體內容詳見關于大股東股份減持計劃減持時間屆滿的公告（公告編號：2023-001）。（二）2018 年 6 月，廣東環保集團收購了廣東湛化 67%的股權，廣東湛化與粵桂股份的全資子公司云硫礦業存在同業競爭情形。具體內容詳見 2018 年 8 月 11 日披露在證券時報證券日報及巨潮資訊網上的關于收到公司實際控制人承諾函的公告（2018-

234、049）。2022 年 11 月，湛江市中級人民法院受理中國銀行湛江分行對廣東湛化提出的破產清算申請，2022 年 12 月，湛江中院指定廣東天地正律師事務所擔任廣東湛化破產管理人，依法全面接管廣東湛化，廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 66 開展駐場破產清算相關工作，廣東湛化不再由廣東環保集團控制，云硫集團已無權作為控股股東干涉廣東湛化的經營活動或重大事項，鑒于廣東湛化已破產清算，構成同業競爭的實質性因素已消除，廣東環保集團所屬廣東湛化與云硫礦業之間的同業競爭承諾現已履行完畢。具體內容詳見關于實際控制人避免同業競爭承諾履行完畢的公告（公告編號：2023-029）。（三）

235、2023 年 6 月 29 日完成 2022 年度權益分派。具體內容詳見 2023 年 6 月 21 日披露的2022 年年度權益分派實施公告（公告編號：2023-030）。（四）2023 年 8 月 28 日董事會收到公司董事、總經理朱冰先生書面申請辭職的報告，朱冰先生因退休，申請辭去公司董事、總經理職務，辭職后不再擔任公司董事、總經理職務及董事會戰略發展與投資決策委員會委員和提名委員會委員。具體內容詳見 2023 年 8 月 29 日披露的關于公司董事、總經理退休離任的公告（公告編號：2023-043）。（五）2023 年 8 月 11 日監事會收到公司監事、監事會主席曾營基先生書面申請辭

236、職的報告，曾營基先生因工作調整原因，申請辭去公司監事、監事會主席職務。2023 年 8 月 28 日召開第九屆監事會第九次會議選舉吳紅柳女士為公司第九屆監事會主席，具體內容詳見 2023 年 8 月 29 日披露的關于選舉第九屆監事會主席的公告（公告編號：2023-045）。（六）2023 年 12 月 21 日，公司召開第九屆董事會第二十次會議，審議通過了關于聘任盧勇濱先生為公司總經理的議案關于提名盧勇濱先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案，2024 年 1 月 8 日，公司召開 2024 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于提名盧勇濱先生為公司第九屆董事會非獨立董事候選人的議案，公

237、司董事會聘任盧勇濱先生為公司總經理、第九屆董事會非獨立董事。具體內容詳見 2023 年 12 月 22 日披露的關于聘任盧勇濱先生為公司總經理的公告（公告編號：2023-059）、2024 年 1 月 9 日披露的2024 年第一次臨時股東大會決議公告（公告編號：2024-001）。（七）2023 年 12 月 21 日，公司與連州新南昊反背沖石英礦有限公司共同出資設立廣東廣業昊晶新材料有限公司，公司出資 600 萬元，占注冊資本比例 60%，新南昊出資 400 萬元，占注冊資本比例 40%。昊晶新材料公司 2023 年 12 月22 日完成工商登記，并取得了連州市工商行政管理局頒發的營業執照

238、。具體內容詳見 2023 年 12 月 22 日、12 月 26日披露的關于設立控股子公司的公告（公告編號：2023-061）關于控股子公司完成工商登記的公告（公告編號：2023-065）。十七、公司子公司重大事項十七、公司子公司重大事項 適用 不適用（一）貴糖集團整體搬遷進展及資金回籠進展 貴糖集團整體搬遷進展方面，截止 2023 年 12 月 31 日，貴糖集團整體搬遷技改項目已累計實際支付 171,728.14 萬元。其中：1.新糖廠（日榨 12000 噸甘蔗熱電循環糖廠項目）于 2019 年 12 月 5 日正式開榨，連續 5 個榨季均生產正常，全面實現達產達標，累計實際支付 78,2

239、52.69 萬元（含土地款）。2.新漿廠（年產 10.89 萬噸漂白漿項目）于 2022 年 6月 30 日全線投產，累計實際支付 49,885.09 萬元（含土地款）。3.年產 8 萬噸特種紙搬遷技改項目于 2022 年 9 月 30 日完成投產，累計實際支付 8,237.04 萬元（含土地款）。4.文體中心辦公配套項目：辦公生活區累計實際支付6,400.22 萬元（含土地款）。倒班宿舍樓項目累計實際支付 2,517.00 萬元（含土地款）。5.配套道路項目累計實際支付 6,924.12 萬元。6.廣業大道三期項目累計實際支付 622.63 萬元。7.工業取水項目(含凈水)項目累計實際支付2

240、,976.50 萬元。8.輕機廠搬遷建設項目累計實際支付 422.05 萬元。9.固廢處理項目累計實際支付 4,164.02 萬元。10.其他項目累計實際支付 8,958.48 萬元。搬遷項目還存在其他項目零星工程支出，包括部分技改、前期費用、土地支出等。搬遷資金回籠方面，截止本報告披露日，貴港市政府對公司的合同權益 11.87 億元搬遷款項未按協議約定時間到位，公司一直積極與貴港市政府對接，共同協商解決辦法。（二）碎磨系統大型化、自動化改造項目，投資估算為 31,676 萬元，該事項已經 2023 年 2 月 2 日召開的第九屆董事會第十二次會議審議通過。詳見 2023 年 2 月 4 日披

241、露的關于子公司云硫礦業投資建設碎磨系統大型自動化改造項目的公告（公告編號：2023-006）。該項目計劃于 2025 年完工投產。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 67（三）10 萬噸/年精制濕法磷酸項目，項目總投資 98,474 萬元，該事項已經 2023 年 2 月 2 日召開的第九屆董事會第十二次會議審議通過。詳見 2023 年 2 月 4 日、9 月 6 日、11 月 22 日披露的關于子公司云硫礦業投資 10 萬噸/年精制濕法磷酸項目的公告關于全資子公司云硫礦業對外股權投資暨關聯交易的公告關于控股子公司完成工商變更登記的公告（公告編號：2023-007、047、

242、057）。該項目計劃 2025 年完工投產。（四）2 萬噸氨基磺酸項目，項目總投資 6500 萬元，由云硫礦業與瑞盈投資以自有資金在廣東省云浮市設立項目子公司-云盈科技。具體詳見 2023 年 2 月 4 日披露的關于設立項目公司并完成工商注冊登記的公告（公告編號：2023-010）。該項目已于 2023 年底建成投產。（五）云硫礦業通過收購聯發化工 100%股權，聯發化工由公司控股子公司變更為公司全資子公司。詳見 2023 年 5月 23 日披露的關于全資子公司云硫礦業收購聯發化工部分股權并完成工商登記的公告（公告編號：2023-026）。（六）光伏銀粉項目，由瑞盈投資與珠海晶瑞電子材料科技

243、有限公司共同出資設立項目公司-華晶科技，項目公司注冊資本 5,000 萬元。詳見 2023 年 9 月 12 日披露的關于控股子公司完成工商登記的公告（公告編 號：2023-051）。該項目年產 300 噸銀粉生產線 2023 年 11 月建成投產。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 68 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 290,316,829 43.

244、43%810 810 290,317,639 43.43%1、國家持股 2、國有法人持股 290,312,974 43.43%290,312,974 43.43%3、其他內資持股 3,855 0.00%810 810 4,665 0.00%其中：境內法人持股 境內自然人持股 3,855 0.00%810 810 4,665 0.00%4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 378,085,022 56.57%-810-810 378,084,212 56.57%1、人民幣普通股 378,085,022 56.57%-810-810 378,084,212 56.5

245、7%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 668,401,851 100.00%0 0 668,401,851 100.00%股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 69 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況

246、1 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 43,248 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 42,232 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0 年度報告披露日前上一月

247、末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 8）0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況（不含通過轉融通出借股份）股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 云浮廣業硫鐵礦集團有限公司 國有法人 31.31%209,261,113 0 209,261,113 0 不適用 0 廣東省環保集團有限公司 國有法人 12.13%81,051,861 0 81,051,861 0 不適用 0 廣西廣業粵桂投資集團有限公司 國有法人 10.34%69,119,707 0 0 69

248、,119,707 不適用 0 方少瑜 境內自然人 1.58%10,547,008 0 0 10,547,008 凍結 10,547,008 列鳳媚 境內自然人 0.82%5,510,656 0 0 5,510,656 凍結 5,510,656 梁淑蓮 境內自然人 0.61%4,073,729 0 0 4,073,729 凍結 4,073,729#周杰 境內自然人 0.47%3,169,800 0 0 3,169,800 不適用 0 陳宇杰 境內自然人 0.31%2,100,000 0 0 2,100,000 不適用 0#楊國泰 境內自然0.31%2,064,878 448,900 0 2,06

249、4,878 不適用 0 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 70 人 郭曉紅 境內自然人 0.26%1,729,400 0 0 1,729,400 不適用 0 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 3）不適用 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前三大股東云浮廣業硫鐵礦集團有限公司、廣東省環保集團有限公司、廣西廣業粵桂投資集團有限公司是一致行動人。股東方少瑜、列鳳媚、梁淑蓮是一致行動人。其他股東之間的關聯關系不詳，也未知其之間是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。上述股東涉及委托/受托表決權、放棄表決權情況的說明 不

250、適用 前 10 名股東中存在回購專戶的特別說明（如有）（參見注 10）不適用 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 廣西廣業粵桂投資集團有限公司 69,119,707 人民幣普通股 69,119,707 方少瑜 10,547,008 人民幣普通股 10,547,008 列鳳媚 5,510,656 人民幣普通股 5,510,656 梁淑蓮 4,073,729 人民幣普通股 4,073,729#周杰 3,169,800 人民幣普通股 3,169,800 陳宇杰 2,100,000 人民幣普通股 2,100,000#楊國泰 2,064

251、,878 人民幣普通股 2,064,878 郭曉紅 1,729,400 人民幣普通股 1,729,400 廣西貴港甘化股份有限公司 1,400,000 人民幣普通股 1,400,000 鄭琪晨 1,308,000 人民幣普通股 1,308,000 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 股東方少瑜、列鳳媚、梁淑蓮是一致行動人。其他股東之間的關聯關系不詳，也未知其之間是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有）（參見注 4）股東周杰通過東方證券股份有限公

252、司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股票 3,169,800股；股東楊國泰通過萬聯證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股票1,263,379 股。前十名股東參與轉融通業務出借股份情況 適用 不適用 前十名股東較上期發生變化 適用 不適用 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：地方國有控股 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 71 控股股東類型：法人 控股股東

253、名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 云浮廣業硫鐵礦集團有限公司 蘆玉強 1988 年 01 月 01 日 91445300190321875W 生產、銷售：聚合硫酸鐵、鈦白粉 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。3 3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：地方國資管理機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 廣東省環保集團有限公司 黃敦新 2000 年 08 月 23

254、日 91440000724782685K 資產經營與管理；組織資產重組、優化配置；項目投資、經營及管理；資產受托管理、教育培訓、房屋租賃服務 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 1、廣東環保集團直接及間接持有廣東宏大（證券代碼：002683）27.29的股權，為其控股股東。2、廣東環保集團直接持有廣咨國際（證券代碼：836892）32.08的股權，為其控股股東。3、廣東環保集團直接持有南網能源（證券代碼：003035）5.82%股權。4、廣東環保集團直接持有冠豪高新（證券代碼：600433）0.0347%的股權。5、廣東環保集團間接持有中信海直（證券代碼：000099）0.1

255、1%股權。6、廣東環保集團間接持有廣東鴻圖（證券代碼：002101）0.016%股權。實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 72 4 4、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到 80%80%適用 不適用 5 5、其他持股在、其他持股在 10%10%以上的法人股東以上的法人股東

256、適用 不適用 6 6、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 四、股份回購在報告期的具體實施情況四、股份回購在報告期的具體實施情況 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 采用集中競價交易方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 73 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 74 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 適用 不適用 廣西粵桂廣業控

257、股股份有限公司 2023 年年度報告全文 75 第十節第十節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2024 年 03 月 28 日 審計機構名稱 中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號 眾環審字(2024)0500009 號 注冊會計師姓名 吳梓豪、姚月仙 審計報告正文 廣西粵桂廣業控股股份有限公司全體股東：廣西粵桂廣業控股股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了廣西粵桂廣業控股股份有限公司（以下簡稱“粵桂股份”或“貴公司”）財務報表，包括 2023 年 12 月31 日的合并及公司資產負債表，2023 年度

258、的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了粵桂股份 2023 年 12 月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2023 年度合并及公司的經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于粵桂股份，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意

259、見提供了基礎。三、關鍵審計三、關鍵審計事項事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。（一）（一）收入的確認 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 如合并財務報表附注四、28 收入和附注六、41、營業收入、營業成本所述，粵桂股份銷售收入主要來源于硫精礦、硫酸、鐵礦粉、機制糖、紙漿的生產和銷售以及加 工 貿 易 糖 的 銷 售。2023 年 度 營 業 收 入 總 額 為336,014.26 萬元，較上年度增加增加 24.

260、2%24.2%。由于收入對粵桂股份的利潤產生較大影響，產生錯報的固有風險較高，我們將收入確認識別為關鍵審計事項。我們了解和評價了管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性；我們選取樣本檢查銷售合同，識別與商品控制權轉移相關的合同條款與條件，評價粵桂股份的收入確認政策是否符合企業會計準則的規定；我們結合產品類型對收入以及毛利變動情況進行分析，結合原材料采購及產能變化情況分析銷量變動是否符合實際情況，對比分析銷售價格的變動是否與市場價格變動趨勢一致；我們對本年記錄的收入交易選取樣本，檢查與收入確認相關的廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 76 支持性文件，包括過磅記錄

261、、產品檢驗報告、發票、銷售合同、出庫單、銀行回單等，評價相關收入確認真實性、準確性以及是否符合粵桂股份收入確認的會計政策；我們按照抽樣原則選擇部分客戶，函證應收賬款余額及本期銷售額，驗證收入確認的真實性、準確性和完整性;我們選取資產負債表日前后記錄的收入交易樣本，核對出庫單及其他支持性文檔，以評價收入是否被記錄于恰當的會計期間；我們了解了貿易糖業務相關交易背景和業務實質，分析判斷粵桂股份是主要責任人還是代理人；選取重要客戶對交易金額和往來余額進行函證，以核實收入的真實性、完整性和準確性。（二）（二）存貨跌價準備 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 如合并財務報表附注四、13、存貨和附注六、8

262、、存貨及附注六、51、資產減值損失所述，截至 2023 年 12 月31 日，粵桂股份合并資產負債表中存貨賬面價值60,268.49 萬元，其中存貨賬面余額 63,458.59 萬元和存貨跌價準備 3,190.09 萬元?；浌鸸煞莸墓芾韺佑诿考径饶Υ尕涍M行減值測試，對成本高于可變現凈值的，計提存貨跌價準備。存貨跌價準備的確認取決于對存貨可變現凈值的估計，存貨可變現凈值的確定，要求管理層對存貨的未來售價，至完工時將要發生的成本（如相關）、銷售費用以及相關稅費的金額進行估計。由于存貨和存貨跌價準備的確認對合并財務報表的重要性，且存貨跌價準備的計算過程復雜，以及在確定存貨可變現凈值時涉及管理層的重

263、大判斷、假設和估計，其中可能存在錯誤或潛在的管理層偏向的情況，因此我們將其識別為粵桂股份關鍵審計事項。我們了解、評價并測試了存貨跌價準備確認相關的內部控制的設計和執行；我們評價了管理層計算可變現凈值所涉及的重要判斷、假設和估計，例如我們查閱了管理層確定存貨未來銷售價格和至完工時發生的成本（如相關）、銷售費用以及相關稅金等事項的依據和文件；我們執行了檢查、重新計算等審計程序，特別是對于存貨可變現凈值的確定我們根據相關數據進行了重新計算；我們對存貨盤點進行了監盤，在監盤過程中，我們除了關注存貨的真實性和準確性外，還重點關注了存貨的使用狀況，是否存在呆滯、殘次等狀況的存貨，以評價存貨跌價準備計提的充

264、分性；我們關注了合并財務報表附注四、13、存貨和附注六、8、存貨及附注六、51、資產減值損失對存貨跌價準備相關信息披露的充分性。四、其他信息四、其他信息 粵桂股份管理層對其他信息負責。其他信息包括粵桂股份 2023 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面

265、，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 粵桂股份管理層（以下簡稱“管理層”）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估粵桂股份的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算粵桂股份、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督粵桂股份的財務報告過程。廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 77 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表

266、審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通

267、、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對粵桂股份持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。

268、然而，未來的事項或情況可能導致粵桂股份不能持續經營。（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六）就粵桂股份中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事

269、項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：吳梓豪 （項目合伙人）：中國注冊會計師：姚月仙 中國武漢 2024 年 3 月 28 日 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：元 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 78 1 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年

270、12 月 31 日 單位：元 項目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 流動資產：貨幣資金 1,488,576,343.89 1,431,953,180.43 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 45,448,875.00 45,270,000.00 衍生金融資產 應收票據 35,394,997.20 29,733,636.99 應收賬款 25,546,175.61 11,333,934.19 應收款項融資 116,010,497.91 176,794,083.21 預付款項 15,188,871.85 17,642,863.18 應收保費 應收分保賬款 應收分保

271、合同準備金 其他應收款 37,374,617.36 5,249,876.13 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 602,684,930.95 708,748,338.92 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 27,093,389.19 44,481,916.46 流動資產合計 2,393,318,698.96 2,471,207,829.51 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 63,656,575.67 73,573,127.33 其他權益工具投資 2,400,000.00 2,400,000.00 其他非流

272、動金融資產 投資性房地產 固定資產 1,659,542,693.51 1,661,573,425.46 在建工程 76,846,825.19 30,973,588.71 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 23,034,646.95 8,426,842.36 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 79 無形資產 809,520,425.85 770,329,893.86 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,588,376.31 1,671,975.15 遞延所得稅資產 21,153,223.72 18,097,814.91 其他非流動資產 393,904,453.83 380

273、,588,291.77 非流動資產合計 3,051,647,221.03 2,947,634,959.55 資產總計 5,444,965,919.99 5,418,842,789.06 流動負債：短期借款 1,091,412,138.93 958,946,045.87 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 208,908,797.90 130,000,000.00 應付賬款 150,672,921.71 479,611,934.72 預收款項 合同負債 29,252,579.53 40,486,107.29 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代

274、理承銷證券款 應付職工薪酬 40,071,768.47 34,462,214.66 應交稅費 29,906,574.13 23,374,247.69 其他應付款 27,034,877.53 82,563,794.19 其中：應付利息 應付股利 1,467,118.62 2,963,518.62 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 5,332,068.72 1,344,840.50 其他流動負債 6,184,384.40 11,575,120.57 流動負債合計 1,588,776,111.32 1,762,364,305.49 非流動負債：保險合同準備金 長期

275、借款 300,140,716.62 199,913,062.22 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 19,899,384.51 8,157,574.63 長期應付款 36,714,902.32 36,846,041.00 長期應付職工薪酬 15,833,636.26 22,073,818.05 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 80 預計負債 28,846,293.48 26,860,153.65 遞延收益 29,409,876.28 30,528,572.69 遞延所得稅負債 4,511,618.37 1,264,026.35 其他非流動負債 非流動負債合計 4

276、35,356,427.84 325,643,248.59 負債合計 2,024,132,539.16 2,088,007,554.08 所有者權益：股本 668,401,851.00 668,401,851.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,364,329,829.77 1,385,759,772.80 減：庫存股 其他綜合收益-4,650,000.00-4,650,000.00 專項儲備 516,764.22 1,439,519.74 盈余公積 91,170,673.39 91,170,673.39 一般風險準備 未分配利潤 1,194,026,308.40 1,167

277、,241,702.11 歸屬于母公司所有者權益合計 3,313,795,426.78 3,309,363,519.04 少數股東權益 107,037,954.05 21,471,715.94 所有者權益合計 3,420,833,380.83 3,330,835,234.98 負債和所有者權益總計 5,444,965,919.99 5,418,842,789.06 法定代表人：劉富華 主管會計工作負責人：曾營基 會計機構負責人：吳曉如 2 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 流動資產：貨幣資金 58,591,53

278、0.46 30,146,575.12 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 12,358,926.40 應收款項融資 預付款項 其他應收款 372,373,412.45 372,037,283.43 其中：應收利息 應收股利 存貨 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,152,225.65 705,185.60 流動資產合計 432,117,168.56 415,247,970.55 非流動資產：債權投資 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 81 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 2,662,663,979.37 2,646,5

279、79,416.88 其他權益工具投資 2,000,000.00 2,000,000.00 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 451,283.25 435,117.87 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 6,917,557.24 8,426,842.36 無形資產 2,756,956.70 2,659,797.56 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,588,376.31 1,671,975.15 遞延所得稅資產 1,226,288.65 1,425,386.67 其他非流動資產 非流動資產合計 2,677,604,441.52 2,663,198,536.49 資產總計

280、3,109,721,610.08 3,078,446,507.04 流動負債：短期借款 410,376,972.23 220,244,490.31 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 150,000,000.00 178,000,000.00 應付賬款 2,830,468.04 17,160,152.31 預收款項 合同負債 應付職工薪酬 4,688,282.98 4,575,479.88 應交稅費 1,254,379.57 565,524.85 其他應付款 2,241,482.60 176,661,377.27 其中：應付利息 應付股利 1,467,118.62 2,963,518.62

281、 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,488,480.88 1,344,840.50 其他流動負債 流動負債合計 572,880,066.30 598,551,865.12 非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 6,669,241.28 8,157,574.63 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 82 長期應付款 長期應付職工薪酬 7,423,753.77 7,423,753.77 預計負債 遞延收益 4,006,578.91 4,190,789.47 遞延所得稅負債 1,037,633.59 1,264,026.35 其他非流動負債 非流

282、動負債合計 19,137,207.55 21,036,144.22 負債合計 592,017,273.85 619,588,009.34 所有者權益：股本 668,401,851.00 668,401,851.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,507,908,147.28 1,507,908,147.28 減：庫存股 其他綜合收益-2,500,000.00-2,500,000.00 專項儲備 盈余公積 90,401,441.33 90,401,441.33 未分配利潤 253,492,896.62 194,647,058.09 所有者權益合計 2,517,704,336.

283、23 2,458,858,497.70 負債和所有者權益總計 3,109,721,610.08 3,078,446,507.04 3 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、營業總收入 3,360,142,564.62 2,705,491,692.882,705,491,692.88 其中：營業收入 3,360,142,564.62 2,705,491,692.882,705,491,692.88 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,261,578,290.75 2,393,114,276.322,393,114,276.32 其中

284、：營業成本 2,889,192,548.59 2,044,603,736.692,044,603,736.69 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 48,310,626.70 49,145,642.89 銷售費用 21,856,993.32 17,017,116.17 管理費用 193,460,455.30 163,151,713.96 研發費用 76,618,464.61 77,195,142.28 財務費用 32,139,202.23 42,000,924.33 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告

285、全文 83 其中：利息費用 64,262,593.61 64,196,156.30 利息收入 37,865,051.26 24,870,202.49 加：其他收益 6,074,142.93 8,776,980.74 投資收益（損失以“”號填列）704,614.62 1,663,622.10 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-1,489,950.62-537,674.54 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）448,875.00 270,000.00 信用減值損失（損失以“-”號填列）69,

286、852.38 3,338,946.31 資產減值損失（損失以“-”號填列）2,027,868.23-8,509,053.55 資產處置收益（損失以“-”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）107,889,627.03 317,917,912.16 加：營業外收入 1,121,943.58 6,393,784.03 減：營業外支出 3,324,633.19 4,829,293.79 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）105,686,937.42 319,482,402.40 減：所得稅費用 39,803,007.75 20,156,328.76 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）65,883

287、,929.67 299,326,073.64（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）65,883,929.67 299,326,073.64 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 66,325,956.95 295,448,188.57 2.少數股東損益-442,027.28 3,877,885.07 六、其他綜合收益的稅后凈額 -150,000.00 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -150,000.00（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 -150,000.00 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權

288、益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 -150,000.00 4.企業自身信用風險公允價值變動 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 84 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 65,883,929.67 299,176,073.64 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 66,325,956.

289、95 295,298,188.57 歸屬于少數股東的綜合收益總額-442,027.28 3,877,885.07 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.0992 0.4420（二）稀釋每股收益 0.0992 0.4420 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：-305,210.57 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：劉富華 主管會計工作負責人：曾營基 會計機構負責人：吳曉如 4 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、營業收入 359,025,177.36 238,299,520.28238,299,5

290、20.28 減：營業成本 358,147,886.96 237,530,954.08237,530,954.08 稅金及附加 254,464.68 273,745.54 銷售費用 64,019.74 15,328.31 管理費用 28,232,079.73 28,491,395.82 研發費用 181,110.64 財務費用 12,291,381.84 13,745,789.79 其中：利息費用 11,769,883.05 13,416,073.32 利息收入 1,079,756.99 685,672.88 加：其他收益 304,210.27 487,806.77 投資收益（損失以“”號填列）

291、138,118,912.25 123,132,060.17 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-1,544,837.51-538,788.69 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 85 信用減值損失（損失以“-”號填列）-17,372.82 3,023,567.19 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“-”號填列）2,714.51 二、營業利潤（虧損以“”號填列）98,259,983.47 84,888,455.38 加：營業

292、外收入 1,275.04 2,693,385.51 減：營業外支出 7,005.51 8,247.87 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）98,254,253.00 87,573,593.02 減：所得稅費用-27,294.74-38,117.38 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）98,281,547.74 87,611,710.40（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）98,281,547.74 87,611,710.40（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其

293、他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 98,281,547.74 87,611,710.40 七、每股收益 （一）基本每股收益 0.1470 0.1311（二）稀釋每股收益 0.1470 0.1311 5 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 2023 年度 2022 年度 一、經營

294、活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3,675,769,310.09 3,828,359,979.57 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 86 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 9,372,664.95 142,195,353.21 收到其他與經營活動有關的現金 109,727,360.30 137,174,864.

295、46 經營活動現金流入小計 3,794,869,335.34 4,107,730,197.24 購買商品、接受勞務支付的現金 2,538,412,317.43 2,386,953,818.28 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 461,887,755.41 438,327,385.20 支付的各項稅費 174,001,367.57 225,421,407.27 支付其他與經營活動有關的現金 233,992,789.11 206,926,486.

296、08 經營活動現金流出小計 3,408,294,229.52 3,257,629,096.83 經營活動產生的現金流量凈額 386,575,105.82 850,101,100.41 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 143,224,600.00 368,700,000.00 取得投資收益收到的現金 2,667,566.28 3,274,321.64 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額-209,631.83 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 145,682,534.45 371,974,321.64 購建固

297、定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 496,554,370.80 404,142,213.35 投資支付的現金 199,517,919.09 202,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 223,406.41 投資活動現金流出小計 696,295,696.30 606,142,213.35 投資活動產生的現金流量凈額-550,613,161.85-234,167,891.71 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 100,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 100,000,000.

298、00 取得借款收到的現金 1,410,000,000.00 1,205,325,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,510,000,000.00 1,205,325,000.00 償還債務支付的現金 1,197,895,439.24 1,262,123,525.88 分配股利、利潤或償付利息支付的86,414,919.26 142,332,490.42 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 87 現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 5,055,826.46 998,620.00 籌資活動現金流出小計 1

299、,289,366,184.96 1,405,454,636.30 籌資活動產生的現金流量凈額 220,633,815.04-200,129,636.30 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 27,404.45 411,963.79 五、現金及現金等價物凈增加額 56,623,163.46 416,215,536.19 加：期初現金及現金等價物余額 1,431,953,180.43 1,015,737,644.24 六、期末現金及現金等價物余額 1,488,576,343.89 1,431,953,180.43 6 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 2023 年度 202

300、2 年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 417,981,594.12 372,852,582.36 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 437,425,797.65 504,557,949.68 經營活動現金流入小計 855,407,391.77 877,410,532.04 購買商品、接受勞務支付的現金 432,680,048.45 313,748,856.31 支付給職工以及為職工支付的現金 20,812,198.54 24,008,286.88 支付的各項稅費 275,902.19 4,068,322.86 支付其他與經營活動有關的現金 440,30

301、0,685.39 410,062,818.90 經營活動現金流出小計 894,068,834.57 751,888,284.95 經營活動產生的現金流量凈額-38,661,442.80 125,522,247.09 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 223,600.00 9,000,000.00 取得投資收益收到的現金 139,810,749.76 123,670,848.86 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2,949,424.66 投資活動現金流入小計 142,983,774.42 13

302、2,670,848.86 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 15,042,480.95 98,651,076.25 投資支付的現金 39,019,600.00 24,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 160,000,000.00 900,000.00 投資活動現金流出小計 214,062,080.95 123,551,076.25 投資活動產生的現金流量凈額-71,078,306.53 9,119,772.61 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 410,000,000.00 220,000

303、,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 410,000,000.00 220,000,000.00 償還債務支付的現金 220,000,000.00 233,515,200.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 49,927,344.58 103,720,710.60 支付其他與籌資活動有關的現金 1,887,950.75 998,620.00 籌資活動現金流出小計 271,815,295.33 338,234,530.60 籌資活動產生的現金流量凈額 138,184,704.67-118,234,530.60 四、匯率變動對現金及現金等價物的 廣西粵桂廣業控股

304、股份有限公司 2023 年年度報告全文 88 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 28,444,955.34 16,407,489.10 加：期初現金及現金等價物余額 30,146,575.12 13,739,086.02 六、期末現金及現金等價物余額 58,591,530.46 30,146,575.12 7 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2023 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上

305、年期末余額 668,401,851.00 1,385,759,772.80 -4,650,000.00 1,439,519.74 91,170,673.39 1,167,241,702.11 3,309,363,519.04 21,471,715.94 3,330,835,234.98 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 668,401,851.00 1,385,759,772.80 -4,650,000.00 1,439,519.74 91,170,673.39 1,167,241,702.11 3,309,363,519.04 21,471,715.94 3,330,835

306、,234.98 三、本期 -21,429,943.03 -922,755.52 26,784,606.29 4,431,907.74 85,566,238.11 89,998,145.85 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 89 增減變動金額（減少以“”號填列）（一）綜合收益總額 66,325,956.95 66,325,956.95-442,027.28 65,883,929.67（二）所有者投入和減少資本 -21,429,943.03 -21,429,943.03 107,970,000.00 86,540,056.97 1所有者投入的普通股 -21,429,943.

307、03 -21,429,943.03 107,970,000.00 86,540,056.97 2其他權益 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 90 工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -39,435,709.21 -39,435,709.21 -39,435,709.21 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3 -39,435,-39,435,-39,435,廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 91 對所有者（或股東）的分配 709.21 709.21 709.21 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增

308、資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 92 本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 -922,755.52 -922,755.52 -922,755.52 1 45,024,145.0 45,024,145.00 45,024,145.00 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 93 本期提取 0 2本期使用 -45,946,900.52 -45,946,900.52 -45,946,900.52（六）其他 -105,641.45 -105,641.

309、45-21,961,734.61-22,067,376.06 四、本期期末余額 668,401,851.00 1,364,329,829.77 -4,650,000.00 516,764.22 91,170,673.39 1,194,026,308.40 3,313,795,426.78 107,037,954.05 3,420,833,380.83 上期金額 單位：元 項目 2022 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余

310、額 668,401,851.00 1,385,759,772.80 -4,500,000.00 91,170,673.39 962,696,165.28 3,103,528,462.47 17,589,062.45 3,121,117,524.92 加：會計政策變更 期差錯 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 94 更正 他 二、本年期初余額 668,401,851.00 1,385,759,772.80 -4,500,000.00 91,170,673.39 962,696,165.28 3,103,528,462.47 17,589,062.45 3,121,117,5

311、24.92 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-150,000.00 1,439,519.74 204,545,536.83 205,835,056.57 3,882,653.49 209,717,710.06（一）綜合收益總額 -150,000.00 295,448,188.57 295,298,188.57 3,877,885.07 299,176,073.64（二）所有者投入和減少資本 1 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 95 所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -90,902,651.7

312、4 -90,902,651.74 -90,902,651.74 1提取 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 96 盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -90,902,651.74 -90,902,651.74 -90,902,651.74 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 97 股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 98 存收益 6其他 （五）專項

313、儲備 1,439,519.74 1,439,519.74 4,768.42 1,444,288.16 1本期提取 12,026,672.36 12,026,672.36 927,852.34 12,954,524.70 2本期使用 10,587,152.62 10,587,152.62 923,083.92 11,510,236.54（六）其他 四、本期期末余額 668,401,851.00 1,385,759,772.80 -4,650,000.00 1,439,519.74 91,170,673.39 1,167,241,702.11 3,309,363,519.04 21,471,715

314、.94 3,330,835,234.98 8 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2023 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年668,401,851.00 1,507,908,147.28 -2,500,000.00 90,401,441.33 194,647,058.09 2,458,858,497.70 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 99 期末余額 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 668,40

315、1,851.00 1,507,908,147.28 -2,500,000.00 90,401,441.33 194,647,058.09 2,458,858,497.70 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）58,845,838.53 58,845,838.53（一）綜合收益總額 98,281,547.74 98,281,547.74（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 100 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -39,435,709.21 -39,435,709.21

316、1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -39,435,709.21 -39,435,709.21 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 101 虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 668,401,851.00 1,507,908,147.28 -2,500,000.00 90,401,441.33 253,492,896.62 2,517,704,336.2

317、3 上期金額 單位：元 項目 2022 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 668,401,851.00 1,508,132,973.62 -2,500,000.00 90,401,441.33 197,937,999.43 2,462,374,265.38 加：會計政策變 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 102 更 期差錯更正 他 二、本年期初余額 668,401,851.00 1,508,132,973.62 -2,500,000.00 90,40

318、1,441.33 197,937,999.43 2,462,374,265.38 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-224,826.34 -3,290,941.34 -3,515,767.68（一）綜合收益總額 87,611,710.40 87,611,710.40（二）所有者投入和減少資本 -224,826.34 -224,826.34 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 103 益的金額 4其他 -224,826.34 -224,826.34（三）利潤分配 -90,902,651.74

319、-90,902,651.74 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -90,902,651.74 -90,902,651.74 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 104 額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 668,401,851.00 1,507,908,147.28 -2,500,000.00 90,401,441.33 194,647,058.09

320、2,458,858,497.70 三、公司基本情況三、公司基本情況 廣西粵桂廣業控股股份有限公司（以下簡稱“本公司”、“粵桂股份”或“公司”）于 1993 年 8 月在廣西壯族自治區貴港市注冊成立，注冊地址為廣西壯族自治區貴港市貴港高新區粵桂產業園幸福路 1 號，現總部位于廣東省廣州市荔灣區流花路 85 號建工大廈 3 層。本公司及各子公司（統稱“本集團”）主要從事食糖、紙、紙漿、硫鐵礦、硫酸、鐵礦粉、磷肥等的生產、銷售。本公司母公司為廣東省環保集團有限公司（以下簡稱“廣東環保集團”），實際控制人為廣東省人民政府國有資產監督管理委員會。本財務報表業經本公司董事會于 2024 年 3 月 28

321、日決議批準報出。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司納入合并范圍的子公司共 10 戶，詳見第十節、十“在其他主體中的權益”。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1 1、編制基礎、編制基礎 本集團財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的企業會計準則基本準則（財政部令第 33 號發布、財政部令第 76 號修訂）、于 2006 年 2 月 15 日及其后頒布和修訂的各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 105

322、員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）、公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2023 年修訂）的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2 2、持續經營、持續經營 本財務報表以持續經營為基礎列報。管理層認真評價了本公司自 2023 年 12 月 31 日起，未來 12 個月內的宏觀政策風險、市場經營風險、企業目前和長期的盈利能力、償債能力、財務彈性以及企業管理層改變經營政策的意向等因

323、素，認為不存在對本公司持續經營能力產生重大影響的事項。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中固體礦產資源業的披露要求 本集團根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見第十節、五、37“收入”各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱第十節、五、44“其他”。1 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團 2023 年 12 月 31 日的財

324、務狀況及 2023 年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司及本集團財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會 2014 年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。2 2、會計期間、會計期間 本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本集團會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3 3、營業周期、營業周期 正常營業周期是指本集團從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準

325、。4 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。5 5、重要性標準確定方法和選擇依據、重要性標準確定方法和選擇依據 適用 不適用 項目 重要性標準 重要的單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提金額占各類應收款項壞賬準備總額的 5%以上且金額超過 300 萬元 廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 106 重要的應收款項壞賬準備收回或轉回 單項收回或轉回金額占各類應收款項總額的 5%以上且金額超過 300 萬元 重要的應收款項核銷情況 單項核銷金額占各類應收款項壞賬準備總額的 5%以上且金額超過 300 萬元 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項 賬

326、齡超過 1 年且單項金額超過 300 萬元 重要的在建工程項目 單項在建工程本年發生金額或者年末余額超過資產總額 0.1%重要的單項無形資產情況 單項無形資產期末賬面價值占期末資產總額 0.1%賬齡超過 1 年的重要應付賬款 賬齡超過 1 年且單項金額超過 300 萬元 賬齡超過 1 年或逾期的重要其他應付款 賬齡超過 1 年或逾期且單項金額超過 300 萬元 重要的非全資子公司 總資產占合并報表總資產超過 0.5%或利潤總額占公司合并歸母凈利潤 0.15%以上的非全資子公司 重要的合營企業或聯營企業 長期股權投資年末余額占合并財務報表總資產的 0.3%以上 6 6、同一控制下和非同一控制下企

327、業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。（1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份

328、面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨

329、詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進

330、行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據財政部關于印發企業會計準則解釋第 5 號的通知（財會201219 號）和企業

331、會計準則第 33 號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見第十節、五、7“合并財務報表的編制方法”（2），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考廣西粵桂廣業控股股份有限公司 2023 年年度報告全文 107 本部分前面各段描述及第十節、五、22“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用

332、與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。7 7、控制、控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法的判斷標準和合并財務報表的編制方法 （1）控制的判斷標準 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副炯瘓F擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該

333、回報金額。其中，本集團享有現時權利使本集團目前有能力主導被投資方的相關活動，而不論本集團是否實際行使該權利，視為本集團擁有對被投資方的權力；本集團自被投資方取得的回報可能會隨著被投資方業績而變動的，視為享有可變回報；本集團以主要責任人身份行使決策權的，視為本集團有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集團控制的主體。本集團在綜合考慮所有相關事實和情況的基礎上對是否控制被投資方進行判斷。相關事實和情況主要包括：被投資方的設立目的；被投資方的相關活動以及如何對相關活動作出決策；本集團享有的權利是否使本集團目前有能力主導被投資方的相關活動；本集團是否通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報；本集團是否有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額；本集團與其他方的關系等。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重新