申能：數智化財務管理體系構建探索報告（44頁）.pdf

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1、數智化財務管理體系數智化財務管理體系構建探索構建探索2023年9月01.趨勢與變革02.實踐與探索03.思考與展望目錄01趨勢與變革4外部因素政策驅動技術發展外因驅動必然要求2016年G20峰會提出數字經濟2017年十九大首次對數字中國做出重要部署2021年 數字經濟十四五發展規劃2023年數字中國建設整體布局規劃財務數字化轉型背后三種底層技術：智能終端（PC、手機）信息處理功能升級（AI、大數據、云計算）通訊技術（互聯網、物聯網）國有企業數字化轉型如火如荼5關于加快推進國有企業數字化轉型工作的通知發揮國有企業在新一輪科技革命和產業變革浪潮中的引領作用；（2020年8月）關于加快建設世界一流財

2、務管理體系指導意見“1455”“圍繞一個目標”、“推動四個變革”、“強化五項職能”、“完善五大體系”（2022年3月）努力成為立足上海、全國卓越、具有國際競爭力的綜合性能源產業集團。申能集團總體情況6 數字化轉型是觀念、組織、人員、流程、系統的再造?？茖W規劃、穩健推進、用戶思維、理念認同。23財務變革理念轉型與認同申能集團商務服務有限公司理念轉型人才技術流程職能場景組織理念體系組織重構“三支柱”職能體系管理集團整體價值：財務戰略和規劃 預算與投融資管理 管理報告政策輸出、集團整體風險監管：財務制度、規范和政策 財務合規風險管理 財務內控體系建設與監督 整體稅務籌劃與風險管理戰略財務統籌管理和戰

3、略支持專注流程標準化與效率優化：共享服務提供 標準化流程優化 流程自動化和運營效率提升 財務內控在核算環節的把關出具可靠的財務數據報告：財務報表 納稅申報共享財務記錄和服務推動經營業績提升：屬地預算與管理報表、資金計劃和預測 支持業務單元的財務分析，提供經營決策支持 協助屬地資產管理、成本管理等提供屬地共享支持業務財務協同和推進 溝通反饋 服務支持802實踐與探索數智化財務體系的實施主體-共享服務中心10SHARE-DHuman-人才中心Automation-智能中心Data-數據中心Service-服務中心Risk control-風控中心Empowerment-賦能中心突出服務本質，提供標

4、準化、專業化、迅捷響應的共享服務。在滿足數據治理前提下，為集團綜合性對標及數據分析提供支持。支持新客戶、新業務的不斷擴展；為專業職能向業務決策、價值管理轉型賦能。建立具備專精技能、知識共享業務領域人才隊伍，能夠在職能領域為系統企業的管理訴求提供支持。充分運用外部各種先進的數字化技術、設備、軟件等，提高共享中心自動化、智能化。通過組織設置、標準化流程作業以及信息系統風險校驗等實現多重防線的風險管控。02實踐與探索 通過財務共享，建成財務中臺 延伸管理跨度，構建管理體系 拓展服務界面，賦能業財融合2.2.1錢表賬財務中臺以資金集中、產融協同為目標，實現資金數據的自動轉換傳輸處理，推進司庫體系建設。

5、以“功能產品化、產品引擎化、引擎輕量化”原則，推進會計引擎應用。通過核算系統與合并報表系統的數據規則映射、自動取數及財務共享關聯交易數據的交互傳遞，實現自動化報表合并。搭建數據中臺，串聯財務職能模塊立足不同業態和管理要求，圍繞“五個統一”的原則，開展財務標準化建設。統一會計處理規則統一財務管理制度統一財務核算內部映射規則統一業財數據映射規則財務核算流程、關鍵節點與職責切分相同業態端到端處理步驟標準化相同業態統一審批流、審核細則統一核算系統打通系統數據連接，減少線下數據傳送，消除信息孤島統一登錄口徑，實現單點登錄統一主數據范圍及標準制定主數據管理制度與流程統一會計政策統一會計科目統一業務流程統一

6、信息系統統一數據標準標準化建設申能集團商務服務有限公司13場景-表單-科目標準化一套標準統一核算數據共享標準化規則標準化1600+個科目業務場景標準化100+業務大類，800+業務小類附件標準化2000+附件表單標準化30左右業務表單14遵循“統一、規范、實效”原則，梳理各業務場景下預算科目、附件、審核要點、憑證生成規則，制定全集團統一的業務核算標準化方案。財務審核共享運營系統開始供應商業務管理物流管理系統/用友業務模塊等財務入賬會計憑證引擎資金支付單據提交電子報賬系統稅務認證發票管理系統檔案管理電子檔案系統單據提交SAP業務模塊數據采集電子影像系統審批電子報賬系統訂單入庫單銀企直聯預算管理共

7、享預算模塊核算系統.銀行15生產單位共享中心財務流程標準化主數據標準化16主數據標準化范圍會計科目利潤中心WBS公司代碼成本中心銀行主數據采購供應商員工供應商輔助核算客戶.定義主數據標準及規則由主數據平臺統一分發公司代碼定義的標準和規則費用歸集考核的基本單元，一般為人事組織架構下的各部門客商主數據管理流程標準化示例業務系統申請共享系統核算系統業務部門新增客商客商信息收集表業務系統OA系統主數據管理平臺維護客商編碼客商信息：客商編碼客商名稱客商類型社會信用代碼納稅人類型賬戶名稱銀行賬號開戶行名稱.數據分發系統標準化17相互獨立的財務信息系統信息系統整合，業財資稅數據聯通資金信息系統天臣國資系統H

8、yperion合并報表系統用友NC6.5系統資金預算合并報表+綜合計劃數據共享中心數據稅企直連業務數據+Hyperion系統內預算預算編制功能與核算核算數據聯動；資金資金信息系統數據和Hyperion系統貨幣資金貨幣資金、融資融資數據校驗；稅務稅務系統數據和核算核算收入利潤等指標校驗；共享服務中心為系統單位提供全流程財務服務，貫穿“票-錢-賬-表-稅”全流程。資金結算采購到付款總賬到報表數據分析費用報銷工程到資產財務財務業務業務全全流程流程稅務支持銷售到收款發票發票-支付支付-核算核算-歸檔流程示意圖歸檔流程示意圖財務共享服務全流程申能集團商務服務有限公司18會計引擎19精簡會計科目層級明確數

9、據映射規則設計數據轉換模型復雜業務標準化復雜規則標準化以輔助核算、管理報表等方式支撐科目層級減少多借多貸拆分為一借一貸業財數據之間財務數據內部功能產品化產品引擎化引擎輕量化流程自動化憑證生成規則標準化業務場景標準化報賬附件標準化表單標準化會計核算：憑證生成自動化率超過90%。20資金結算：線上資金支付自動化率100%。司庫體系1.將業財數據結轉規則預設至共享中臺2.通過憑證引擎實現會計憑證自動生成1.流水自動認領2.收款核銷/扣款入賬3.根據支付狀態生成付款憑證4.匹配銀行流水和報賬單據財務共享中臺資金管理平臺業務全景資金收款/協議扣繳業務財務公司回單業務存貸款業務票據業務結售匯業務傳遞收款/

10、扣款流水資金支付業務銀企對賬傳遞支付指令傳遞支付結果匹配銀行流水和憑證匹配電子回單和支付指令梳理財務公司自營業務結轉規則電子會計檔案21火車票預訂電子檔案發票銀行回單會計憑證客票海關繳款書行程單完稅證明審批流報表附注審計報告合同賬簿.檔案類型銀行對賬單掃描識別直聯獲取電子上傳電子化檔案可追溯、可驗證共享核心系統電子檔案系統從掃描歸檔到自動匹配22火車票預訂關聯外圍系統，可穿透可查看打通數據鏈條，可匹配可下載記賬憑證順序匹配核算軟件記賬憑證順序匹配核算軟件記賬憑證記賬憑證封面按照核算系統樣式記賬憑證封面按照核算系統樣式封面、發票等檔案資料一站式查看、下載封面、發票等檔案資料一站式查看、下載原始憑

11、證關聯事權關聯事權/關聯合同，可穿透可查看關聯合同，可穿透可查看系統匹配：財務公司回單、銀行結構化數據系統匹配：財務公司回單、銀行結構化數據銀行回單系統校驗：銀行類憑證必須包含銀行回單系統校驗：銀行類憑證必須包含銀行回單02申能集團數字化轉型實踐 通過財務共享，建成財務中臺 延伸管理跨度，構建管理體系 拓展服務界面，賦能業財融合.2.2.1預算控制跨系統預算管理的銜接、控制1風險管理事前、事中、事后全流程風險提示2稅務分析模擬稅務稽查，實現稅務風險自動預警34財報分析“模型+數據”，關注企業財務健康度財務中臺財務中臺向管理會計職能模塊延申風控引擎25火車票預訂數字員工風控平臺：事前、事中、事后

12、風險提示大數據平臺財務共享平臺風控引擎平臺供應商存在破產案件供應商存在重大稅收違法供應商名稱與統一社會信用代碼不一致供應商的經營狀態異常供應商存在行賄違法行為事前：與主數據平臺協同，提示供應商準入風險資金支付超過公司限定額度（三重一大金額）向個人賬戶支付超過公司限額（可自由配置）供應商已破產供應商稅務存在重大虛假事件事中：與財務共享系統協同，內置智能審核節點大額資金支付風險（三重一大）一段期間內向同一供應商多次付款（金額拆分繞過審批權限）事后：獲取歷史支付數據，支付風險事后分析風控平臺：事前、事中、事后風險提示申能集團商務服務有限公司稅務管理：納稅申報26核算數據業務臺賬關聯交易人工補錄自動導

13、入處理稅務科目余額表稅務報表及臺賬數據轉換數據調整人工復核報表各地、各稅種納稅申報表稅企直連通道數據采集稅務標準臺賬算稅與審核分階段自動算稅納稅申報稅企接口直連申報經營、財務、稅務信息各稅種計算底稿加密傳輸電子工作臺核心征管系統.RPA完稅入賬扣款認領自動記賬稅企直連繳款稅款扣款認領會計引擎自動記賬稅務支撐：自動算稅率超過75%，稅種全覆蓋稅務管理：智慧稅務27稅務運營平臺大數據平臺其他業務系統統計底稿分析底稿監控底稿各類財稅相關數據前端系統管理駕駛艙實時化數據同步：支持與各個管理系統進行對接，同步所有財稅相關數據?？焖偌?，通過配置完成各種不同數據結構的對接。全景式數據分析：從不同維度對系統

14、中所有數據自動生成各類稅務統計表，并進行比對和分析。集中式數據建倉：在智慧稅務平臺中統一管理，方便在一個平臺查看所有涉稅數據以及數據分析應用。指標閾值配置智能化數據監控：通過配置稅務風險閾值，對相關稅務指標進行自動監控與預警?？梢暬\營看板：將分析結果及風險監控結果以可視化、智能化看板方式進行歸集和展示，便于管理層決策。統計報告監控報告Data分析報告數據倉庫與集市數據統計與分析數據監控28火車票預訂特色風險模型結合上市公司數據和國資委企業績效評價標準值行業對標評估、指標聯動分析、歷史數據分析行業財務指標結合國資監管、集團管控及行業訪談結果在縮尾處理后，根據指標間相關性分析，得出行業指標“模型

15、+數據”建設企業健康度模型國資監管必然要求企業發展自我要求財報分析財報分析29火車票預訂管理駕駛艙主數據平臺財務共享中心監管規則庫核心財務數據分析（縱比）聯動指標剖析（勾稽比）行業對標評估（橫比）內外部企業對標（橫比）財務風險報告自動生成02申能集團數字化轉型實踐 通過財務共享，建成財務中臺 延伸管理跨度，構建管理體系 拓展服務界面，賦能業財融合企業信息池數據虛擬化26GBS“法人化”模式與“產品化”服務申能集團商務服務有限公司“一平臺、多場景、微服務”財務共享人力資源共享申享通財申享通才學習平臺采購商城商旅平臺申享通采 中企協“智慧企業建設創新案例”上海市國資委“信息化建設示范項目“上海市企

16、業管理現代化創新成果獎 中國智能財務最佳實踐綜合大獎立足“SHARE-D”定位，打造業務數字化、管理精益化、服務市場化的智慧共享服務公司采購與商旅32 一站式訂購，無需墊資 內置差標，費控前移 多供應商同屏比價 知名酒店航司協議折扣 自動生成報賬單據 差旅報表智能可視 15萬+商品 同類商品比價 先發貨、后付款，自動對賬 主流電商界面以財務共享，支持采購、商旅費控、報賬、對賬。招聘服務人事服務外事服務薪酬福利服務人力與培訓以財務共享支持集團薪稅計算、發放、報賬；申能集團商務服務有限公司334800多門線上課程在線學習、培訓運營、知識管理三大功能定位在線課程學習、直播觀摩、線上競賽、無紙化考試等

17、學習應用場景搭建學習平臺，構筑財務人才培養體系。合并報表內部關聯交易自動對賬及“一鍵式”合并與智能附注生成預算管理內控預算標準控制系統自動預警風險管理引擎規則及風險量化模型設計，支撐數據分析會計核算記賬的系統自動化率達90%納稅申報自動算稅率75%以上；涉稅數據采集、納稅申報及時精準資金管理支付的自動化率達100%集團資金數據實時化數字化成效顯著34信息安全體系智能客服體系質量管理體系 質量管理體系ISO9001認證 客戶經理“首問責任制”智能客服系統 公眾號“申享通 隨心享”強健本質安全，系統等保三級 信息安全體系ISO27001認證 數據管理能力成熟度（DCMM）認證“精益化”運營體系構建

18、申能集團商務服務有限公司3536建立數字商務創新實驗室數字商務實驗室標準化課程上海交通大學成本研究會“數字化轉型實踐基地”上海國家會計學院“數智化實踐現場教學基地”上海大學“產學研”實踐基地上海國家會計學院研究生交大安泰MBA全球領袖班上海國家會計學院3次企業公開課“產學研用”探索首批企業高管班華東政法大學大數據與財務決策系列課程上海財經大學“數實融合”項目ACCA數智財會項目課程持續課程研發兩批次交大安泰學生來訪華政商學院MPACC來訪首次企業實踐課產學研用實踐03思考及展望24思考1：數據治理、數據資產構建全生命周期數據治理體系從看見、洞見到預見，實現數據賦能數據資源、數據資產申能集團商務

19、服務有限公司退役全周期數據資產管理維護存儲計劃創建/接收應用數據39思考2：信息技術應用認同認知識別運用 技術對財務的變革 技術種類 應用案例 業務需求 適合的技術與供應商 與技術人員交流方式 低代碼智能工具40展望：人工智能應用412020-2023年潛在影響中國會計行業的五大信息技術企業信息池數據虛擬化“敏捷性”組織VUCA時代，商業模式對傳統組織的要求，“金字塔式”人員結構向“紡錘形”轉變思考3：組織與人員轉型申能集團商務服務有限公司“復合型”能力“復合型財務人才能力框架：財務專業能力、業財融合能力、數字技術能力、創新管理能力2022中國企業財務智能化調查報告思考3：組織與人員轉型申能共享、服務為本、申能共享、服務為本、追求卓越、賦能未來追求卓越、賦能未來！