中策橡膠：中策橡膠首次公開發行股票并在主板上市招股意向書附錄.pdf

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1、中策橡膠集團股份有限公司中策橡膠集團股份有限公司 首次公開發行股票并在主板上市首次公開發行股票并在主板上市 招股意向書附錄招股意向書附錄 序號序號 文件名稱文件名稱 頁碼頁碼 1 發行保薦書 1 2 財務報告及審計報告 41 3 審閱報告 206 4 內部控制審計報告 231 5 經注冊會計師鑒證的非經常性損益明細表 239 6 法律意見書 252 7 律師工作報告 1339 8 發行人公司章程（草案）1712 9 中國證監會同意本次發行注冊的文件 1757 中信建投證券股份有限公司中信建投證券股份有限公司 關于關于 中策橡膠集團股份有限公司中策橡膠集團股份有限公司 首次公開發行股票并在主板上

2、市首次公開發行股票并在主板上市 之之 發行保薦書發行保薦書 保薦人保薦人 二二五年五月二二五年五月 保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-1 保薦保薦人人及保薦代表人聲明及保薦代表人聲明 中信建投證券股份有限公司及本項目保薦代表人樓黎航、周偉根據中華人民共和國公司法中華人民共和國證券法等有關法律、法規和中國證監會的有關規定以及上海證券交易所的有關業務規則，誠實守信，勤勉盡責，嚴格按照依法制訂的業務規則、行業執業規范和道德準則出具本發行保薦書，并保證發行保薦書的真實性、準確性和完整性。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-2 目 錄 釋釋 義義.3 第一節第一節 本次證券發行基本情況本次證券

3、發行基本情況.4 一、本次證券發行具體負責推薦的保薦代表人一、本次證券發行具體負責推薦的保薦代表人.4 二、本次證券發行項目協辦人及項目組其他成員二、本次證券發行項目協辦人及項目組其他成員.4 三、發行人基本情況三、發行人基本情況.6 四、保薦機構與發行人關聯關系的說明四、保薦機構與發行人關聯關系的說明.6 五、保薦機構內部審核程序和內核意見五、保薦機構內部審核程序和內核意見.7 六、保薦機構對私募投資基金備案情況的核查六、保薦機構對私募投資基金備案情況的核查.8 第二節第二節 保薦機構承諾事項保薦機構承諾事項.11 第三節第三節 關于有償聘請第三方機構和個人等相關行為的核查關于有償聘請第三方

4、機構和個人等相關行為的核查.12 一、本保薦機構有償聘請第三方等相關行為的核查一、本保薦機構有償聘請第三方等相關行為的核查.12 二、發行人有償聘請第三方等相關行為的核查二、發行人有償聘請第三方等相關行為的核查.12 三、核查意見三、核查意見.17 第四節第四節 關于發行人利潤分配政策的核查關于發行人利潤分配政策的核查.18 一、發行人章程中利潤分配相關規定一、發行人章程中利潤分配相關規定.18 二、董事會關于股東回報事宜的專項研究論證情況以及相應的規劃安排理二、董事會關于股東回報事宜的專項研究論證情況以及相應的規劃安排理由由.19 三、發行人上市后三年內的利潤分配計劃、制定的依據和可行性以及

5、未分三、發行人上市后三年內的利潤分配計劃、制定的依據和可行性以及未分配利潤的使用安排配利潤的使用安排.20 四、發行人長期回報規劃四、發行人長期回報規劃.21 第五節第五節 對本次發行的推薦意見對本次發行的推薦意見.22 一、發行人關于本次發行的決策程序合法一、發行人關于本次發行的決策程序合法.22 二、本次發行符合相關法律規定二、本次發行符合相關法律規定.25 三、發行人的主要風險提示三、發行人的主要風險提示.28 四、發行人的發展前景評價四、發行人的發展前景評價.35 五、審計截止日后主要經營狀況的核查情況五、審計截止日后主要經營狀況的核查情況.36 六、保薦機構對本次證券發行的推薦結論六

6、、保薦機構對本次證券發行的推薦結論.36 保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-3 釋 義 在本發行保薦書中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義：保薦機構、中信建投證券 指 中信建投證券股份有限公司 公司、發行人、股份公司、中策橡膠 指 中策橡膠集團股份有限公司 中策橡膠有限、有限公司 指 中策橡膠集團有限公司（曾用名“杭州中策橡膠有限公司”），系公司前身 中策海潮 指 杭州中策海潮企業管理有限公司，系公司控股股東 杭實集團 指 杭州市實業投資集團有限公司，系公司股東 杭州金投 指 杭州市金融投資集團有限公司，系公司股東 彤程新材 指 彤程新材料集團股份有限公司（603650），系公司股

7、東 朝陽好運 指 杭州朝陽好運企業管理合伙企業（有限合伙），系公司股東，曾用名杭州海潮企業管理合伙企業（有限合伙）、海南海潮好運企業管理合伙企業（有限合伙）、上海海潮好運企業管理合伙企業（有限合伙）杭州潮升 指 杭州潮升企業管理合伙企業（有限合伙），系公司股東 朝陽穩行 指 杭州朝陽穩行企業管理合伙企業（有限合伙），系公司股東，曾用名杭州海潮威獅企業管理合伙企業（有限合伙）、海南海潮威獅企業管理合伙企業（有限合伙）、上海海潮穩行企業管理合伙企業（有限合伙）朝陽力奔 指 杭州朝陽力奔企業管理合伙企業（有限合伙），系公司股東，曾用名杭州寧策企業管理合伙企業（有限合伙）、上海力奔企業管理合伙企業（有

8、限合伙）朝陽全瑞諾 指 杭州朝陽全瑞諾企業管理合伙企業（有限合伙），系公司股東，曾用名杭州寧策雅度企業管理合伙企業（有限合伙）、上海全瑞諾企業管理合伙企業（有限合伙）公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 股東大會 指 中策橡膠集團股份有限公司股東大會 董事會 指 中策橡膠集團股份有限公司董事會 監事會 指 中策橡膠集團股份有限公司監事會 章程、公司章程 指 中策橡膠股份股份有限公司章程 元、萬元、億元 指 人民幣元、萬元、億元 報告期 指 2022 年度、2023 年度及 2024 年度 注：本發行保

9、薦書中所引用數據，如合計數與各分項數直接相加之和存在差異，或小數點后尾數與原始數據存在差異，可能系由精確位數不同或四舍五入形成的。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-4 第一節第一節 本次證券發行基本情況本次證券發行基本情況 一、本次證券發行具體負責推薦的保薦代表人一、本次證券發行具體負責推薦的保薦代表人 中信建投證券指定樓黎航、周偉擔任本次中策橡膠首次公開發行的保薦代表人。上述兩位保薦代表人的執業情況如下：樓黎航先生：保薦代表人，碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會高級副總裁，曾主持或參與的項目有：火星人 IPO、沃爾德 IPO、威派格 IPO、火星人向不特定對象發行可

10、轉債、天宇股份向特定對象發行股票、巨星科技重大資產購買、杭叉集團重大資產購買等，目前除本項目外無作為保薦代表人正處于盡職推薦狀態的項目，在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。周偉先生：保薦代表人，碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會執行總經理，曾主持或參與的項目有：杰克股份 IPO、申昊科技 IPO、火星人 IPO、瑞豐銀行 IPO、永安期貨 IPO、華旺科技 IPO、工大科雅 IPO、金逸影視 IPO、仙琚制藥 IPO、天宇藥業 IPO、圣達生物 IPO、萬達軸承向不特定合格投資者公開發行、葛洲壩分離交易可轉債、葛洲壩配股、外高橋

11、非公開發行股票、長海股份非公開發行股票、迪安診斷非公開發行股票、天宇藥業非公開發行股票、銀輪股份可轉債、珀萊雅可轉債、火星人可轉債、杰克股份非公開發行股票、至純科技重大資產重組、巨星科技重大資產重組、杭叉集團重大資產重組、華電集團公司債、國泰君安永續次級債、中泰證券公司債、外高橋公司債、迪安診斷公司債、廣匯汽車租賃資產證券化（ABS）、上海楊浦城投企業債等，目前除本項目外無作為保薦代表人正處于盡職推薦狀態的項目，在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。二、本次證券發行項目協辦人及項二、本次證券發行項目協辦人及項目組其他成員目組其他成員（一）本次證券發行

12、項目協辦人（一）本次證券發行項目協辦人 本次證券發行項目的協辦人為周全，其保薦業務執行情況如下：保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-5 周全先生：保薦代表人，碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會副總裁，曾主持或參與的項目有：新柴股份 IPO、博威合金資產重組、博威合金可轉債、火星人可轉債等。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。（二）本次證券發行項目組其他成員（二）本次證券發行項目組其他成員 本次證券發行項目組其他成員包括付新雄、蘭廷蓬、李奕、張瑞林、周易、顏明宇。付新雄先生：保薦代表人，碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行

13、業務管理委員會高級副總裁，曾主持或參與的項目有：捷捷微電 IPO、申昊科技 IPO、火星人 IPO、標榜股份 IPO、安勝科技向不特定合格投資者公開發行（在審）、巨星科技可轉債、顧家家居可轉債、再升科技 2015 年非公開發行、香江控股 2013年公司債、巨星科技重大資產購買、杭叉集團重大資產購買、安勝科技新三板掛牌等。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。蘭廷蓬先生：保薦代表人、香港證監會持牌代表人、中國注冊會計師（非執業），碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會副總裁，曾主持或參與的項目有：華旺科技 IPO、燦勤科技 IPO、巨星

14、科技重大資產購買、杭叉集團重大資產購買、國泰君安永續次級債、安勝科技新三板掛牌等。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。李奕先生：碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會高級經理，曾主持或參與的項目有：火星人 IPO、工大科雅 IPO、安勝科技向不特定合格投資者公開發行（在審）、火星人可轉債、安勝科技新三板掛牌等。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。張瑞林先生：碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會高級經理。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，

15、執業記錄良好。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-6 周易先生：碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會高級經理。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。顏明宇先生：碩士研究生學歷，現任中信建投證券投資銀行業務管理委員會高級經理，曾主持或參與的項目有：恒勃股份 IPO、杭化科技新三板掛牌等。在保薦業務執業過程中嚴格遵守證券發行上市保薦業務管理辦法等相關規定，執業記錄良好。三三、發行人基本情況、發行人基本情況 公司名稱 中策橡膠集團股份有限公司 注冊地址 浙江省杭州市錢塘區 1 號大街 1 號 有限公司設立日期 1992 年 6 月 1

16、2 日 股份公司設立日期 2021 年 10 月 15 日 注冊資本 78,703.7038 萬元 法定代表人 沈金榮 董事會秘書 沈昊昱 聯系電話 0571-86755896 互聯網地址 http:/ 主營業務 全鋼胎、半鋼胎、斜交胎和車胎等輪胎產品的研發、生產和銷售 本次證券發行的類型 首次公開發行股票并在主板上市 四四、保薦機構與發行人關聯關系的說明保薦機構與發行人關聯關系的說明（一）截至 2025 年 1 月 10 日，保薦機構自營業務等股票賬戶及子公司中信建投基金管理有限公司持有發行人重要關聯方巨星科技（002444）、杭叉集團（603298）、彤程新材（603650）少量股份，占前

17、述上市公司股本比例均不足0.2%，該等情形符合中國證券業協會證券公司信息隔離墻制度指引等規定。保薦機構已經制定并執行信息隔離管理制度，在存在利益沖突的業務之間設置了隔離墻，防止內幕信息不當流通。保薦機構不存在公開或泄漏相關信息的情形，也不存在利用該信息進行內幕交易或操縱市場的情形。除上述保薦機構及其子公司持有發行人重要關聯方巨星科技、杭叉集團、彤程新材股票外，不存在其他保薦機構或其控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人或其控股股東、實際控制人、重要關聯方股份的情況；（二）發行人或其控股股東、實際控制人、重要關聯方不存在持有保薦機構保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-7 或其控股股東、實

18、際控制人、重要關聯方股份的情況；（三）保薦機構的保薦代表人及其配偶，董事、監事、高級管理人員不存在擁有發行人權益、在發行人任職等情況；（四）保薦機構的控股股東、實際控制人、重要關聯方不存在與發行人控股股東、實際控制人、重要關聯方相互提供擔?；蛘呷谫Y等情況；（五）保薦機構與發行人之間不存在其他關聯關系?；谏鲜鍪聦?，保薦機構及其保薦代表人不存在對其公正履行保薦職責可能產生的影響的事項。五五、保薦機構內部審核程序和內核意見、保薦機構內部審核程序和內核意見（一）保薦機構關于本項目的內部審核程序（一）保薦機構關于本項目的內部審核程序 本保薦機構在向中國證監會、上交所推薦本項目前，通過項目立項審批、投行

19、委質控部審核及內核部門審核等內部核查程序對項目進行質量管理和風險控制，履行了審慎核查職責。1、項目的立項審批 本保薦機構按照中信建投證券股份有限公司投資銀行類業務立項規則的規定，對本項目執行立項的審批程序。本項目的立項于2021年3月31日得到本保薦機構保薦及并購重組立項委員會審批同意。2、投行委質控部的審核 本保薦機構在投資銀行業務管理委員會（簡稱“投行委”）下設立質控部，對投資銀行類業務風險實施過程管理和控制，及時發現、制止和糾正項目執行過程中的問題，實現項目風險管控與業務部門的項目盡職調查工作同步完成的目標。本項目的項目負責人于 2022 年 10 月 18 日向投行委質控部提出底稿驗收

20、申請；2022 年 9 月 26 日-28 日，本保薦機構內部核查部門在項目組成員的協助下對發行人進行了現場核查。2022 年 10 月 10 日-21 日，本保薦機構內部核查部門保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-8 在項目組成員的協助下，通過復核盡職調查資料，與項目組溝通和討論重要問題等方式，對發行人進行了進一步核查，并于 2022 年 10 月 26 日對本項目出具項目質量控制報告。投行委質控部針對各類投資銀行類業務建立有問核制度，明確問核人員、目的、內容和程序等要求。問核情況形成的書面或者電子文件記錄，在提交內核申請時與內核申請文件一并提交。3、內核部門的審核 本保薦機構投資銀行類

21、業務的內核部門包括內核委員會與內核部，其中內核委員會為非常設內核機構，內核部為常設內核機構。內核部負責內核委員會的日常運營及事務性管理工作。內核部在收到本項目的內核申請后，于 2022 年 10 月 27 日發出本項目內核會議通知，內核委員會于 2022 年 11 月 4 日召開內核會議對本項目進行了審議和表決。參加本次內核會議的內核委員共 7 人。內核委員在聽取項目負責人和保薦代表人回復相關問題后，以記名投票的方式對本項目進行了表決。根據表決結果，內核會議審議通過本項目并同意向中國證監會、上交所推薦。項目組按照內核意見的要求對本次發行申請文件進行了修改、補充和完善，并經全體內核委員審核無異議

22、后，本保薦機構為本項目出具了發行保薦書，決定向中國證監會、上交所正式推薦本項目。（二）保薦機構關于本項目的內核意見（二）保薦機構關于本項目的內核意見 本次發行申請符合證券法、中國證監會相關法規規定以及上交所的有關業務規則的發行條件，同意作為保薦機構向中國證監會、上交所推薦。六六、保薦機構對私募投資基金備案情況的核查保薦機構對私募投資基金備案情況的核查（一）核查對象（一）核查對象 截至本發行保薦書簽署日，發行人股權結構具體如下：序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量（股）持股數量（股）持股比例持股比例 1 中策海潮 323,317,169 41.08%2 杭實集團（SS）196,759,260 2

23、5.00%保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-9 3 杭州金投（SS）118,055,556 15.00%4 彤程新材（603650）70,200,000 8.92%5 朝陽好運 29,077,304 3.69%6 杭州潮升 22,716,886 2.89%7 朝陽穩行 17,110,863 2.17%8 朝陽力奔 6,167,913 0.78%9 朝陽全瑞諾 3,632,087 0.46%合計合計 787,037,038 100.00%截至本發行保薦書簽署日，發行人法人股東為中策海潮、杭實集團、杭州金投、彤程新材、朝陽好運、杭州潮升、朝陽穩行、朝陽力奔和朝陽全瑞諾。根據中國證監會于 20

24、15 年 1 月 23 日發布的 發行監管問答關于與發行監管工作相關的私募投資基金備案問題的解答的規定，本保薦機構對截至本發行保薦書簽署日中策橡膠在冊股東中是否有私募投資基金及其是否按規定履行備案程序進行了核查。（二）核查方式（二）核查方式 本保薦機構履行的核查方式包括查閱股東的工商登記資料、營業執照、公司章程、合伙協議、備案登記資料以及通過中國證券投資基金業協會網站查詢私募基金備案情況等。（三）核查結果（三）核查結果 截至本發行保薦書簽署日，發行人股東為中策海潮、杭實集團、杭州金投、彤程新材、朝陽好運、杭州潮升、朝陽穩行、朝陽力奔和朝陽全瑞諾。其中：1、中策海潮為巨星控股集團有限公司、杭叉集

25、團股份有限公司（603298）和杭州巨星科技股份有限公司（002444）共同出資設立的公司，其投資資金來源為自有或自籌資金，未通過向合格投資者非公開募集資金方式從事投資業務，亦未作為私募基金管理人設立以投資為目的的公司或合伙企業，不屬于證券投資基金法私募投資基金監督管理暫行辦法以及私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）中規定的私募投資基金或私募基金管理人，無需辦理私募投資基金或私募基金管理人備案登記；2、杭實集團、杭州金投為國有全資企業，其投資資金來源為自有或自籌資金，未通過向合格投資者非公開募集資金方式從事投資業務，亦未作為私募基金保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-10 管理人設

26、立以投資為目的的公司或合伙企業，不屬于證券投資基金法私募投資基金監督管理暫行辦法 以及 私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）中規定的私募投資基金或私募基金管理人，無需辦理私募投資基金或私募基金管理人備案登記；3、彤程新材（603650）為上交所上市公司，其投資資金來源為自有或自籌資金，未通過向合格投資者非公開募集資金方式從事投資業務，亦未作為私募基金管理人設立以投資為目的的公司或合伙企業，不屬于證券投資基金法私募投資基金監督管理暫行辦法以及私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）中規定的私募投資基金或私募基金管理人，無需辦理私募投資基金或私募基金管理人備案登記；4、朝陽好運、杭州潮

27、升、朝陽穩行、朝陽力奔和朝陽全瑞諾為發行人員工持股平臺或經銷商持股平臺，其投資資金來源為發行人員工或經銷商的自有或自籌資金，未通過向合格投資者非公開募集資金方式從事投資業務，亦未作為私募基金管理人設立以投資為目的的公司或合伙企業，不屬于 證券投資基金法 私募投資基金監督管理暫行辦法以及私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）中規定的私募投資基金或私募基金管理人，無需辦理私募投資基金或私募基金管理人備案登記。經核查，發行人股東中不存在證券投資基金法私募投資基金監督管理暫行辦法和私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）規范的私募投資基金。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-11 第二節

28、第二節 保薦機構承諾事項保薦機構承諾事項 一、中信建投證券已按照法律、行政法規和中國證監會的規定以及上交所的有關業務規則，對發行人及其控股股東、實際控制人進行了盡職調查、審慎核查，同意推薦中策橡膠本次首次公開發行股票并在主板上市，并據此出具本發行保薦書。二、通過盡職調查和對申請文件的審慎核查，中信建投證券作出以下承諾：（一）有充分理由確信發行人符合法律法規及中國證監會有關證券發行上市的相關規定；（二）有充分理由確信發行人申請文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（三）有充分理由確信發行人及其董事在申請文件和信息披露資料中表達意見的依據充分合理；（四）有充分理由確信申請文件和

29、信息披露資料與證券服務機構發表的意見不存在實質性差異；（五）保證所指定的保薦代表人及本保薦機構的相關人員已勤勉盡責，對發行人申請文件和信息披露資料進行了盡職調查、審慎核查；（六）保證保薦書、與履行保薦職責有關的其他文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（七）保證對發行人提供的專業服務和出具的專業意見符合法律、行政法規、中國證監會的規定和行業規范；（八）自愿接受中國證監會依照證券發行上市保薦業務管理辦法采取的監管措施；（九）中國證監會規定的其他事項。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-12 第三節第三節 關于有償聘請第三方機構和個人等相關行為的核查關于有償聘請第三方機構和個人等相關行為

30、的核查 根據 關于加強證券公司在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業風險防控的意見（證監會公告201822 號）等規定，本保薦機構就在投資銀行類業務中有償聘請各類第三方機構和個人（以下簡稱“第三方”）等相關行為進行核查。一一、本保薦機構有償聘請第三方等相關行為的核查本保薦機構有償聘請第三方等相關行為的核查 本保薦機構在本次保薦業務中存在直接或間接有償聘請第三方的行為，具體情況如下：1、聘請的必要性、聘請的必要性 中策橡膠（泰國）有限公司為發行人重要的境外子公司，受公共衛生事件影響，2022 年 6 月 30 日前后，保薦機構前往泰國開展實地盤點困難較大，因此聘請當地第三方機構協助開展資產盤點工

31、作。2、第三方的基本情況、資格資質、具體服務內容、第三方的基本情況、資格資質、具體服務內容和實際控制人和實際控制人 泰國共感會計師事務所（Empathy Consulting(Thailand)Public Company Limited）系在泰國成立的專業會計審計服務機構，具有在泰國從事會計審計相關服務的資質及服務經驗。保薦機構聘請泰國共感會計師事務所的服務內容為：于申報基準日對發行人海外子公司中策泰國進行資產盤點，并出具相關報告。泰國共感會計師事務所的實際控制人為 Zhenchen Liang 和 Yodchai Lohmud。3、定價方式、定價方式、實際支付費、實際支付費用、支付方式和資

32、金來源用、支付方式和資金來源 保薦機構與第三方通過友好協商確定合同價格，資金來源為自有資金，支付方式均為銀行轉賬。泰國共感會計師事務所的服務費用（含稅）為 4,458 美元，實際已支付 4,458美元。二二、發行人有償聘請第三方等相關行為的核查發行人有償聘請第三方等相關行為的核查 本保薦機構對發行人有償聘請第三方等相關行為進行了專項核查。經核查，保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-13 發行人在律師事務所、會計師事務所、資產評估機構等該類項目依法需聘請的證券服務機構之外，存在直接或間接有償聘請其他第三方的行為。1、聘請的必要性、聘請的必要性（1）NITICHAI INTERNATIONAL

33、 LAW OFFICES CO.,LTD（尼采國際律師事務所）發行人聘請 NITICHAI INTERNATIONAL LAW OFFICES CO.,LTD（尼采國際律師事務所）就發行人子公司中策橡膠（泰國）有限公司相關法律事項出具法律意見書。（2）Yong-Chang Tang（唐永昶律師）發行人聘請 Yong-Chang Tang（唐永昶律師）就發行人子公司中策橡膠（美國）有限公司相關法律事項出具法律意見書。（3）Rafael de Jesus Carvalho 律師 發行人聘請 Rafael de Jesus Carvalho 律師就發行人子公司中策橡膠（巴西）有限公司相關法律事項出具

34、法律意見書。（4）觀韜律師事務所（香港）發行人聘請觀韜律師事務所（香港）就發行人子公司海潮貿易有限公司、知輪（香港）有限公司相關法律事項出具法律意見書。（5）Taylor Wessing（德國泰樂信律師事務所）發行人聘請 Taylor Wessing（德國泰樂信律師事務所）就發行人子公司中策橡膠（歐洲）有限公司相關法律事項出具法律意見書。（6）北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司 發行人與北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司就 IPO 行業研究與募投可行性研究項目達成合作意向，并簽訂咨詢服務合同。北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司就發行人的募投項目完成了行業及可行性研究報告。（7）浙江環境監測工程有限公司 發行人與

35、浙江環境監測工程有限公司就上市申請期間環保核查的技術咨詢保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-14 簽訂技術咨詢合同書，環保核查報告的核查對象為發行人及其子公司的境內生產主體。（8）ACCOUNTINUS BUSINESS SOLUTIONS INC（菲律賓和府法律事務所）發行人聘請 ACCOUNTINUS BUSINESS SOLUTIONS INC（菲律賓和府法律事務所）就發行人子公司海潮（菲律賓）有限公司相關法律事項出具法律意見書。（9）印尼 DHANU PRAYOGO 律師 發行人聘請印尼 DHANU PRAYOGO 律師就發行人子公司中策（印尼）有限公司相關法律事項出具法律意見書。

36、（10）墨西哥 Georgina Elizabeth Hernandez Valencia 律師 發行人聘請墨西哥 Georgina Elizabeth Hernandez Valencia 律師就發行人子公司中策墨西哥相關法律事項出具法律意見書。2、第三方的基本情況、資格資質、具體服務、第三方的基本情況、資格資質、具體服務內容內容（1）NITICHAI INTERNATIONAL LAW OFFICES CO.,LTD（尼采國際律師事務所）NITICHAI INTERNATIONAL LAW OFFICES CO.,LTD（尼采國際律師事務所）為位于泰國的專業法律服務機構，主要提供法律咨詢等

37、服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司中策橡膠（泰國）有限公司相關法律事項發表專業意見。（2）Yong-Chang Tang（唐永昶律師）Yong-Chang Tang（唐永昶律師）為美國律師，主要提供法律咨詢等服務，其具備相關業務資格，服務內容為針對發行人境外子公司中策橡膠（美國）有限公司相關法律事項發表專業意見。（3）Rafael de Jesus Carvalho 律師 Rafael de Jesus Carvalho 律師為巴西律師，主要提供法律咨詢等服務，其具備相關業務資格，服務內容為針對發行人境外子公司中策橡膠（巴西）有限公司相關法律事項發表專業意見。保薦人出具的證

38、券發行保薦書 3-1-2-15 （4）觀韜律師事務所（香港）觀韜律師事務所（香港）為位于中國香港的專業法律服務機構，主要提供法律咨詢等服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司海潮貿易有限公司、知輪（香港）有限公司相關法律事項發表專業意見。（5）Taylor Wessing（德國泰樂信律師事務所）Taylor Wessing（德國泰樂信律師事務所）為位于德國的專業法律服務機構，主要提供法律咨詢等服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司中策橡膠（歐洲）有限公司相關法律事項發表專業意見。（6）北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司 北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司成立于 2017 年，

39、主營行業市場研究、投資咨詢、上市并購再融資咨詢等，為第三方行業研究與投融資咨詢機構，具備相關業務資質，服務內容為發行人撰寫募投可研報告等。（7）浙江環境監測工程有限公司 浙江環境監測工程有限公司成立于 2006 年，主營環境監測服務、環境監理、環保產品檢測服務、環保技術咨詢等，為浙江省生態環境監測中心下屬國有企業，具備相關業務資質，服務內容為出具發行人環保核查報告。（8）ACCOUNTINUS BUSINESS SOLUTIONS INC（菲律賓和府法律事務所）ACCOUNTINUS BUSINESS SOLUTIONS INC（菲律賓和府法律事務所）為位于菲律賓的專業法律服務機構，主要提供法

40、律咨詢等服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司海潮（菲律賓）有限公司相關法律事項發表專業意見。（9）印尼 DHANU PRAYOGO 律師 印尼 DHANU PRAYOGO 律師為位于印尼的專業法律服務機構，主要提供法律咨詢等服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司中策橡膠（印尼）有限公司相關法律事項發表專業意見。（10）墨西哥 Georgina Elizabeth Hernandez Valencia 律師 墨西哥 Georgina Elizabeth Hernandez Valencia 律師為位于墨西哥的專業律保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-16 師

41、，主要提供法律咨詢等服務，具備相關業務資質，服務內容為針對發行人境外子公司中策墨西哥相關法律事項發表專業意見。3、定價方式、實際支付費用、支付方式和資金來源、定價方式、實際支付費用、支付方式和資金來源 公司與第三方通過友好協商確定合同價格，資金來源均為自有資金，支付方式均為銀行轉賬。（1）NITICHAI INTERNATIONAL LAW OFFICES CO.,LTD（尼采國際律師事務所）：服務費用（含稅）為 5.35 萬美元，實際已支付 100%。（2）Yong-Chang Tang（唐永昶律師）：服務費用（含稅）為 8,000 美元，實際已支付 100%。（3）Rafael de Je

42、sus Carvalho 律師：服務費用（含稅）為 16,000 雷亞爾，實際已支付 100%。（4）觀韜律師事務所（香港）：海潮貿易服務費用（含稅）為 6.00 萬元人民幣，實際已支付 100%；知輪香港服務費用（含稅）為 3.20 萬港幣，實際已支付 100%。（5）Taylor Wessing（德國泰樂信律師事務所）：服務費用（不含稅）為 6,500歐元，實際已支付 100%。（6）北京漢鼎卓越咨詢服務有限公司：服務費用（含稅）為人民幣 21 萬元，實際已支付 90%。（7）浙江環境監測工程有限公司：服務費用（含稅）為人民幣 108 萬元，實際已支付 100%。（8）ACCOUNTINU

43、S BUSINESS SOLUTIONS INC（菲律賓和府法律事務所）：服務費用（含稅）為人民幣 2.55 萬元，實際已支付 100%。（9）印尼 DHANU PRAYOGO 律師：服務費用（含稅）為 2.00 萬美元，實際已支付 100%。（10）墨西哥 Georgina Elizabeth Hernandez Valencia 律師：服務費用（含稅）為 8,723.20 美元，實際已支付 100%。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-17 三、核查意見三、核查意見 經核查，本保薦機構認為，保薦機構和發行人上述聘請行為合法合規，符合關于加強證券公司在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業

44、風險防控的意見（證監會公告201822 號）的相關規定。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-18 第四節第四節 關于發行人利潤分配政策的核查關于發行人利潤分配政策的核查 根據監管規則適用指引發行類第 10 號的規定，本保薦人就發行人利潤分配政策等相關情況進行了專項核查，具體如下：一、發行人章程中利潤分配相關規定一、發行人章程中利潤分配相關規定 根據發行人 2022 年第五次臨時股東大會通過的公司章程（草案），本次發行后的股利分配政策確定如下：“第一百五十六條、公司利潤分配政策為：（一）利潤分配原則 公司實施連續、穩定的利潤分配政策，公司的利潤分配應在綜合考慮公司經營情況、發展規劃、股東的要

45、求和意愿、社會資金成本、外部融資環境等因素的基礎上，根據分紅規劃向股東進行分配，保證利潤分配政策的連續性和穩定性。（二）利潤分配的形式 公司可以采用現金、股票、現金與股票相結合或者法律法規允許的其他方式分配利潤。其中，在利潤分配方式的順序上，現金分紅優先于股票分配。在優先確保足額現金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公積金轉增。（三）利潤分配的期間間隔 公司至少每三年重新審閱一次未來三年分紅回報規劃，在該等規劃確定的期間屆滿前公司董事會應當制定新的回報計劃。公司將嚴格根據該等規劃確定的分紅期間實施分紅。（四）現金分紅的條件及比例 當公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取

46、公積金后所余的稅后利潤）為正值、現金流充裕，實施現金分紅不會影響公司后續持續經營且能滿足未來三年分紅回報規劃時，公司可實施現金分紅。在滿足現金分紅條件時，公司若無重大資金支出安排，則最近三年以現金方保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-19 式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。具體每個年度的分紅比例由董事會根據公司年度盈利狀況和未來資金使用計劃提出預案。重大資金支出是指公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計凈資產的 50%且超過 5,000 萬元；或公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司

47、最近一期經審計總資產的 30%。董事會制定利潤分配方案時，應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出差異化的現金分紅政策，基本原則如下：1、公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%；2、公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%；3、公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%。公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，按照

48、前項規定進行處理。（五）股票股利分配的條件及比例 公司可以根據年度的盈利情況及現金流狀況，在保證現金分紅比例符合未來三年分紅回報規劃和公司股本規模及股權結構合理的前提下，另行采取股票股利分配的方式進行利潤分配。公司采用股票股利進行利潤分配的，應當以給予股東合理現金分紅回報和維持適當股本規模為前提，并綜合考慮公司成長性、每股凈資產的攤薄等因素?！倍?、董事會關于股東回報事宜的專項研究論證情況以及相應的規劃安二、董事會關于股東回報事宜的專項研究論證情況以及相應的規劃安排理由排理由 為了完善和健全公司科學、持續、穩定的分紅決策和監督機制，切實保護投資者合法權益、實現股東價值、積極回報投資者，引導投資者

49、樹立長期投資和理性投資理念，根據中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-20 市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅等法律法規要求，發行人已審議通過了關于公司上市后未來三年股東分紅回報規劃的議案。發行人制定股東回報計劃相關事宜時，綜合考慮了發行人經營情況、發展規劃、股東的要求和意愿、社會資金成本、外部融資環境等因素，并結合了發行人目前財務狀況及未來資本支出計劃。發行人股東分紅回報規劃的制定原則如下：根據中華人民共和國公司法等相關法律法規和公司章程的規定，在遵循重視對股東的合理投資回報并兼顧公司可持續發展的基礎上，充分聽取和考慮發行人股東（尤其是中

50、小股東）、獨立董事的意見和訴求，制定合理的股東分紅回報規劃，兼顧處理好發行人短期利益和長遠發展的關系，以保證利潤分配政策的連續性和穩定性。三、發行人上市后三年內的利潤分配計劃、制定的依據和可行性以及三、發行人上市后三年內的利潤分配計劃、制定的依據和可行性以及未分配利潤的使用安排未分配利潤的使用安排 發行人上市后三年利潤分配計劃如下：“1、未來三年，公司將繼續實行持續、穩定的利潤分配政策，采用現金、股票、現金與股票相結合的方式分配利潤，在優先確保足額現金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公積金轉增。2、在在滿足現金分紅條件時，公司上市后三年以現金方式累計分配的利潤不少于未來三年實現

51、的年均可分配利潤的百分之三十，且上市后三年內現金分紅比例不低于上市前三年分紅平均水平。具體每個年度的分紅比例由董事會根據公司年度盈利狀況和未來資金使用計劃提出預案。3、董事會制定利潤分配方案時，應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出差異化的現金分紅政策，基本原則如下：（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%；（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%；保薦人出具的證券發行保薦

52、書 3-1-2-21 （3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%。公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，按照前項規定進行處理?！鄙鲜隼麧櫡峙溆媱澋闹贫ňC合考慮了公司經營情況、發展規劃、股東的要求和意愿、社會資金成本、外部融資環境等因素，并結合了發行人目前財務狀況及未來資本支出計劃，具有合理性及可行性。截至 2024 年 12 月末，發行人未分配利潤為 1,012,955.00 萬元。發行人會將未分配利潤繼續用于生產經營、研發投入等，滿足全體股東利益。四、發行人長期回報規劃四、發行人長期回報規劃 發行人長期回報規劃的

53、內容及制定考慮因素參見招股說明書之“第九節 投資者保護”之“二、發行人的股利分配政策”之“（一）公司章程中利潤分配相關規定”。經核查，保薦人認為發行人利潤分配的決策機制符合規定，發行人利潤分配政策和未來分紅規劃注重了給予投資者合理回報、有利于保護投資者合法權益。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-22 第第五五節節 對本次發行的推薦意見對本次發行的推薦意見 中信建投證券接受發行人委托，擔任其本次首次公開發行的保薦機構。本保薦機構遵照誠實守信、勤勉盡責的原則，根據公司法證券法和中國證監會頒布的證券發行上市保薦業務管理辦法等法律法規的規定，對發行人進行了審慎調查。本保薦機構對發行人是否符合證券

54、發行上市條件及其他有關規定進行了判斷、對發行人存在的主要問題和風險進行了提示、對發行人發展前景進行了評價，對發行人本次首次公開發行履行了內部審核程序并出具了內核意見。本保薦機構內核部門及保薦代表人經過審慎核查，認為發行人本次首次公開發行符合公司法證券法等法律、法規、政策規定的有關首次公開發行的條件，募集資金投向符合國家產業政策要求，同意保薦發行人本次首次公開發行。一、發行人關于本次發行的決策程序合法一、發行人關于本次發行的決策程序合法（一）（一）董事會審議過程董事會審議過程 發行人于 2022 年 5 月 9 日召開了第一屆董事會第十次會議。會議審議通過了關于公司首次公開發行股票并上市的議案

55、關于提請股東大會授權董事會辦理公司申請首次公開發行股票并上市有關具體事宜的議案 關于公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案關于制定的議案 關于制定的議案關于公司聘請獨立董事的議案關于設立公司第一屆董事會專門委員會的議案 關于修改并重新制定公司章程的議案關于召開公司 2022 年第四次臨時股東大會的議案。發行人于 2022 年 10 月 14 日召開了第一屆董事會第十五次會議。會議審議通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案 關于公司首次公開發行股票前滾存利潤分配方案的議案關于制定的議案關于制定的議案 關于制定

56、的議案 關于制定的議案 關于制定的議案 關于制定的議案 關于制定的議案 關于制定的議案關于制定的議案關于公司首次公開發行股票并上市后三年內穩定股價預案 關于公司首次公開發行股票攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響及填補措施的議案 關于本次公開發行上市所涉及承諾事項及約束措施的議案關于確認公司最近三年及一期（2019年-2022 年 6 月 30 日）審計報告及財務報表的議案 關于確認公司最近三年及一期（2019 年-2022 年 6 月 30 日）關聯交易事項的議案關于確認公司控股股東、實際控制人的議案 關于確認公司報告期內內部控制自我評價報告的議案關于聘任黃愛華為獨立董事的議案關于召開公司

57、2022 年第五次臨時股東大會的議案。發行人于 2023 年 2 月 22 日召開了第一屆董事會第十九次會議，會議審議通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案。發行人于 2023 年 5 月 31 日召開了第一屆董事會二十二次會議，會議審議通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案。發行人于 2024 年 9 月 29 日召開了第一屆董事會三十六次會議，會議審議通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案。發行人于 2024 年 12 月 2 日召開了

58、第二屆董事會第五次會議，會議審議通過了關于調整公司首次公開發行股票募集資金投資項目的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案等。（二）（二）股東大會審議過程股東大會審議過程 發行人于 2022 年 5 月 25 日召開了 2022 年第四次臨時股東大會，會議逐項保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-24 審議并表決通過了關于公司首次公開發行股票并上市的議案 關于提請股東大會授權董事會辦理公司申請首次公開發行股票并上市有關具體事宜的議案關于公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案 關于制定的議案關于制定的議案關于公司聘請獨立董事的議案關于設立公司第一屆

59、董事會專門委員會的議案關于修改并重新制定公司章程的議案。發行人于 2022 年 10 月 31 日召開了 2022 年第五次臨時股東大會，會議逐項審議并表決通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案 關于公司首次公開發行股票前滾存利潤分配方案的議案關于制定的議案關于制定的議案 關于制定的議案 關于制定的議案關于制定的議案 關于公司首次公開發行股票并上市后三年內穩定股價預案 關于公司首次公開發行股票攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響及填補措施的議案 關于本次公開發行上市所涉及承諾事項及約束措施的議案關于確認公司最近三年及一期

60、（2019 年-2022 年 6 月 30日）審計報告及財務報表的議案 關于確認公司最近三年及一期（2019 年-2022年 6 月 30 日）關聯交易事項的議案 關于聘任黃愛華為獨立董事的議案 關于確認公司控股股東、實際控制人的議案等關于發行人本次首次公開發行股票并上市的相關議案。發行人于 2023 年 6 月 5 日召開了 2023 年第一次臨時股東大會，會議逐項審議并表決通過了關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案。發行人于 2024 年 10 月 21 日召開了 2024 年第三次臨時股東大會，會議逐項審議并表決通過了

61、關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案 關于重新確認公司首次公開發行股票募集資金投資項目及其可行性的議案等。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-25 經核查，本保薦機構認為，發行人已就本次首次公開發行股票并上市履行了公司法 證券法及中國證監會規定以及上海證券交易所的有關業務規則的決策程序。二、本次發行符合相關法律規定二、本次發行符合相關法律規定（一）（一）本次證券發行符合證券法規定的發行條件本次證券發行符合證券法規定的發行條件 本保薦機構對發行人符合證券法關于公開發行新股條件的情況進行了逐項核查。經核查，本保薦機構認為發行人本次發行符合證券法規定的發行條件，具體情況如下：1、具備健全且運

62、行良好的組織機構具備健全且運行良好的組織機構 經核查，發行人已依法設立股東大會、董事會、監事會，選舉了獨立董事、職工代表監事，聘請了總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員，發行人各機構分工明確，相關機構和人員能夠依法履行各自的職責。2、具有持續經營能力具有持續經營能力 根據天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的審計報告（天健審2025646 號），發行人 2022 年、2023 年和 2024 年的扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別 108,148.26 萬元、249,829.27 萬元及 332,219.16 萬元。發行人報告期內連續盈利，具備持續盈利的能力，財務狀

63、況良好。3、最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告 根據天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的審計報告（天健審2025646 號），發行人最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告。4、發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪 本保薦機構查詢了國家企業信用信息公示系統、信用中國、中國執行信息公開網、最高人民檢察院等網站，取得了發行人及其控股股東、實際控制人的承諾

64、及相關部門出具的證明文件，發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-26 根據核查情況，發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪。5、經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件 經本保薦機構核查，發行人符合經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。（二）本次證券發行符合首次公開發行股票注冊管理辦法規定的發行條件（二）本次證券發行符合首次公開發行股

65、票注冊管理辦法規定的發行條件 本保薦機構根據首次公開發行股票注冊管理辦法（以下簡稱“管理辦法”）對發行人及本次發行的相關條款進行了逐項核查。經核查，本保薦機構認為發行人本次發行符合管理辦法規定的發行條件，具體情況如下：1、主體資格主體資格（1）系依法設立且合法存續的股份有限）系依法設立且合法存續的股份有限公司公司 公司系由中策橡膠有限整體變更設立的股份有限公司。中策橡膠有限以截至變更基準日 2021 年 4 月 30 日經審計的凈資產 678,610.46 萬元為基礎，按原股東出資比例折合為 787,037,038 股，未折股部分凈資產轉作股份公司資本公積。各發起人以各自在中策橡膠有限擁有的權

66、益所對應的凈資產作為出資。2021 年 9 月 29 日，中策橡膠召開股份公司創立大會暨第一次股東大會，全體股東一致同意將公司整體變更設立為中策橡膠集團股份有限公司。2021 年 10 月 15 日，中策橡膠取得了杭州市市場監督管理局頒發的營業執照。（2）持續經營持續經營 3 年以上年以上 發行人前身中策橡膠有限于 1992 年 6 月 12 日注冊成立，并于 2021 年 10 月15 日按截至 2021 年 4 月 30 日經審計的賬面凈資產折股整體變更為股份有限公司，發行人自 1992 年 6 月 12 日有限公司成立以來持續經營并合法存續。因此，發行人已持續經營 3 年以上。（3）具備

67、健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責）具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責 發行人已依法設立股東大會、董事會、監事會，選舉了獨立董事、職工代表保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-27 監事，聘請了總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員，發行人各機構分工明確，具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責。綜上，發行人系依法設立且合法存續的股份有限公司，系由有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更設立的股份有限公司，持續經營 3 年以上，具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責，符合 管理辦法第十條的

68、規定。2、財務會計與內控財務會計與內控 發行人會計基礎工作規范，財務報表的編制和披露符合企業會計準則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量，天健會計師事務所（特殊普通合伙）已出具了無保留意見的審計報告（天健審2025646 號）。發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合法合規和財務報告的可靠性，天健會計師事務所（特殊普通合伙）已出具了無保留意見的內部控制審計報告（天健審2025647 號）。綜上，發行人符合管理辦法第十一條的規定。3、資產與業務資產與業務 發行人主要從事輪胎等橡膠制品的研發、生產和銷售，業務完整，具有直接面

69、向市場獨立持續經營的能力。根據發行人提供的相關資產權屬證書等材料及發行人確認，經核查，發行人資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在對公司構成重大不利影響的同業競爭，不存在嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易；根據發行人提供的營業執照、股東名冊、管理團隊的選聘文件等材料及發行人、發行人控股股東的確認，并經核查，發行人主營業務、控制權和管理團隊穩定，最近三年內主營業務和董事、高級管理人員均沒有發生重大不利變化。發行人的股份權屬清晰，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛，最近三年實際保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-28 控制人沒有發生變更；根

70、據天健會計師出具的審計報告、發行人提供的資產權屬證書、資產查詢機構出具的查詢文件等材料，經發行人確認并經核查，發行人不存在涉及主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償債風險，重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經營環境已經或者將要發生重大變化等對持續經營有重大不利影響的事項。綜上，發行人符合管理辦法第十二條的規定。4、合規性合規性 發行人主要從事輪胎等橡膠制品的研發、生產和銷售，根據相關政府部門出具的證明文件及發行人確認，并經核查，發行人生產經營符合法律、行政法規的規定，符合國家產業政策。經發行人、控股股東及實際控制人的確認，并經核查，最近三年內，發行人及其控股股東、實際控制人不存在貪污、

71、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態安全、生產安全、公眾健康安全等領域的重大違法行為。經發行人董事、監事和高級管理人員的確認，并經核查，發行人董事、監事和高級管理人員不存在最近三年內受到中國證監會行政處罰，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規正在被中國證監會立案調查且尚未有明確結論意見等情形。綜上，發行人符合管理辦法第十三條的規定。三、發行人的主要風險提示三、發行人的主要風險提示（一）與行業相關的風險（一）與行業相關的風險 1、市場競爭加劇的風險、市場競爭加劇的風險 目前，全球輪胎產

72、業已經形成以大型跨國企業為主導的高度密集型產業群。憑借著雄厚的資金實力、持續的研發投入以及多年以來建立的品牌及渠道優勢，普利司通、米其林以及固特異等國際大型輪胎制造商領先優勢較為顯著，且持續保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-29 加強滲透中國市場。同時，國內輪胎品牌的快速發展也使得國內市場形成了外資、合資企業與國內本土企業共存、市場集中度不高的多層次競爭格局。雖然發行人是我國知名度最高的本土輪胎品牌之一，但仍將面臨未來市場競爭加劇的風險。2、汽車行業經營波動風險、汽車行業經營波動風險 公司的下游客戶包括國內部分整車廠商，即為整車廠商提供原廠配套輪胎產品。當前國內汽車行業面臨供給端的沖擊、

73、需求端的收縮以及預期轉弱三重壓力，車企面臨較大的經營波動風險。汽車行業經營狀況未來若持續波動，將會對公司業績產生不利影響。3、貿易、貿易政策變化政策變化風險風險 近年來，部分國家和地區通過提高關稅率、加征反傾銷、反補貼稅、進口配額、進口許可證制度、排他性區域貿易條款等國際貿易政策變化方式來限制我國生產的輪胎對其出口。報告期內，公司外銷收入占比為46.91%、47.93%和48.32%，外銷收入占比持續提升。目前，發行人的主要生產基地均分布在國內以及泰國地區，若未來公司進一步拓展其他國家海外生產基地、輪胎行業國際貿易政策發生變化，將對發行人經營業績產生不利影響。4、主要原材料價格波動的風險、主要

74、原材料價格波動的風險 天然橡膠、合成橡膠、炭黑作為重要的大宗商品，是生產輪胎的主要原材料。其中天然橡膠價格受到供求關系、國內外經濟環境、自然因素等多種因素影響，存在較大的波動性。報告期內天然橡膠價格波動較大，自 2020 年下半年開始天然橡膠價格呈現上漲趨勢，2021 年及 2022 年天然橡膠全年平均價格處于高位，2023 年天然橡膠價格有所回落，2024 年天然橡膠價格則呈現上漲趨勢。合成橡膠和天然橡膠兩者的價格具有一定的關聯性，兩者價格的震蕩將給發行人的生產成本控制帶來不確定性，對發行人的經營業績產生不利影響。在其他條件不變的情況下，原材料價格的上漲對公司營業能力的影響受公司向下游客戶價

75、格傳導能力的差異有所不同。以公司 2024 年盈利數據測算，在原材料價格上漲僅可向下游客戶傳導 50%時，原材料采購價格整體每上漲 1%，公司主營業務毛利率下降約 0.36 個百分點，營業利潤下降約 11,701.21 萬元；假設公司可以向下游客戶傳導原材料價格上漲的 80%，原材料采購價格整體每上漲保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-30 1%，公司主營業務毛利率下降約 0.21 個百分點，營業利潤下降約 4,680.48 萬元；假設公司可以向下游客戶完全傳導原材料價格上漲的影響，原材料采購價格整體每上漲 1%，公司主營業務毛利率下降約 0.12 個百分點，營業利潤不受影響。5、匯率波動

76、風險、匯率波動風險 發行人主要通過美元進行出口貿易結算，同時發行人的部分原材料從海外進口并以美元進行結算。匯率波動對發行人輪胎產品在境外市場的價格競爭有一定的影響。同時，匯率波動將會導致發行人外幣凈敞口產生一定的匯兌損益。若匯率波動加大，將對公司業績產生一定影響。6、宏觀經濟波動風險、宏觀經濟波動風險 公司主要從事輪胎產品的研發、生產和銷售，產品主要應用于下游商用車、乘用車、非公路用車等汽車的配套及替換。輪胎需求受到汽車工業的發展、汽車產量和保有量的增長以及道路建設、運輸的發展等諸多因素的影響，前述行業受宏觀經濟波動的影響較大。鑒于當前國內外經濟形勢復雜多變，不確定因素較多，宏觀經濟走勢存在一

77、定的不確定性。若宏觀經濟增長出現放緩或下降，將可能導致社會經濟活動中對輪胎產品的需求降低，進而對公司的經營情況造成不利影響。（二）與發行人相關的風險（二）與發行人相關的風險 1、經營業績下滑的風險、經營業績下滑的風險 報告期各期，發行人實現營業收入分別為 3,188,885.32 萬元、3,525,225.46萬元和 3,925,480.99 萬元，實現凈利潤分別為 122,487.26 萬元、263,786.90 萬元和 378,714.93 萬元。報告期各期，發行人主營業務毛利率為 15.21%、19.35%和19.48%，2023 年及 2024 年有所提高。2023 年及 2024 年

78、，受到下游需求增長、美元匯率升值、主要原材料價格波動、需求回暖等多重因素影響，發行人經營業績大幅上漲。發行人主要產品為全鋼胎、半鋼胎、斜交胎和車胎產品，其經營業績受到全球宏觀經濟環境、主要原材料采購價格（天然橡膠、合成橡膠、炭黑等）、外匯匯率等眾多因素綜合影響。隨著國內越來越多輪胎制造企業逐步布局海外制造產保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-31 能和國際化銷售渠道，貿易政策、海外子公司所在地政治穩定性和產業政策也會對公司業績存在一定影響。除上述因素影響外，全鋼胎產品主要用于載重貨車、長途客運車、工程機械車輛等，因此還受到下游應用行業需求影響。而半鋼胎產品主要用于轎車、SUV、商務車等乘用

79、車，下游需求波動還受到消費者需求偏好和購買力、品牌知名度、汽車保有量、新能源車產銷量等因素影響。受上述因素綜合影響，發行人報告期內毛利率有一定波動?？紤]到發行人收入規模較大，相關毛利率波動對報告期內凈利潤波動幅度較大。未來，公司經營業績仍將受到下游需求波動、原材料價格波動、行業競爭加劇、貿易政策變化、地緣政治沖突等因素影響，若發行人無法有效應對上述因素變化，則發行人經營業績存在不利波動的風險。若下游需求大幅下滑、原材料價格大幅上漲、匯率劇烈波動、出臺不利的貿易政策等極端情況，發行人營業利潤存在大幅下滑甚至虧損的風險。2、毛利率波動的風險、毛利率波動的風險 報告期內，公司直銷渠道毛利率分別為 1

80、0.79%、15.11%和 15.65%，2023 年及 2024 年有所提高。公司直銷渠道下游客戶主要為國內大型整車廠商，整車廠商客戶需求的變化受到宏觀經濟、產業政策等眾多因素的影響。未來，若整車廠商需求發生不利變動，公司直銷毛利率將有下滑風險。報告期內，公司外銷毛利率分別為 16.08%、25.05%和 22.82%，2023 年增幅較大，2024 年小幅回落。除原材料價格波動的影響外，外銷毛利率還受到海外市場需求變動、海運費波動以及匯率波動等因素的影響。未來，若海外市場需求萎縮，海運費和匯率發生不利變動，公司外銷毛利率將有下滑風險。3、境外經營風險、境外經營風險 發行人重要海外子公司中策

81、泰國為發行人主要的生產基地之一，此外發行人目前已設立境外子公司中策印尼與中策墨西哥，并計劃在印尼及墨西哥投資建設新的海外生產基地。國內與泰國、印尼、墨西哥在政治環境、經濟環境、社會文化環境以及產業政策等多方面均有較大的不同。若境外市場的政治穩定性、產業政策、貿易政策等在未來出現重大變化，將對境外子公司生產經營產生一定的影保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-32 響。4、訴訟風險、訴訟風險 截至報告期末，發行人及其子公司涉及的尚未了結的標的金額超過 500 萬元的重大訴訟、仲裁案件詳見招股說明書“第十節 其他重要事項”之“四、重大訴訟或仲裁事項”。鑒于相關訴訟或仲裁事項尚未取得生效判決或裁決

82、未執行完畢，現有未決和潛在的訴訟或仲裁為公司所面臨的風險之一，可能對公司的經營產生一定影響。5、經營現金流量波動的風險、經營現金流量波動的風險 報告期各期，發行人經營活動產生的現金流量凈額分別為 83,846.26 萬元、260,646.70 萬元和 304,125.70 萬元，發行人經營活動產生的現金流量凈額存在波動。報告期內發行人銷售收款方式和信用政策未發生重大變化，但受到上游原材料價格波動、下游需求增速放緩以及國際經濟環境不確定性增加的影響，發行人經營活動現金流量凈額存在一定的波動風險。6、稅收優惠政策變動的風險、稅收優惠政策變動的風險 發行人及部分下屬子公司于報告期內被認定為高新技術企

83、業，認定有效期為三年，期間享有所得稅率 15%的稅收優惠政策。由于高新技術企業認定期滿后需重新認證，若未來發行人及其下屬子公司不再被認定為高新技術企業或上述優惠政策發生變化，將導致發行人所得稅費用上升，對發行人業績產生一定的影響。發行人子公司中策泰國享受泰國當地企業所得稅優惠政策。截至報告期末，中策泰國共持有三張泰國投資促進委員會（BOI）頒發的投資促進委員會促進證。其中，No.2094(2)/2555投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2023 年 7 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所得稅；No.59-1508-1-0

84、0-1-0投資促進委員會促進證 可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2024 年 10 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策；No.63-0374-1-00-1-0投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2031 年 7 月免征企業所得稅，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所得稅。隨著中策泰國稅收優惠政策的到期，或上述優惠政策發生變化，將會導致中保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-33 策泰國所得稅費用上升，對發行人業績產生一定的影響。7、償債能力風險、償債能力風險 報告期內，發行人資產負債率分別 68.58%、63.81%和 61.01%，流動比率分

85、別為 0.85、0.89 和 0.96。由于發行人屬于重資產的輪胎行業，資產負債率相對較高，流動比率相對較低，發行人存在一定的償債能力風險。8、募集資金投資項目風險、募集資金投資項目風險（1）募投項目實施風險）募投項目實施風險 公司在募集資金投資項目實施過程中涉及土建工程、設備采購、安裝調試、試生產等多個環節，對公司組織和管理能力提出了較高的要求。雖然公司根據行業發展現狀對募投項目可行性進行了深入的研究和充分的論證，但若出現募集資金不能及時到位、項目延期實施、市場環境變化等情況，導致上述某一工程環節出現延誤或停滯，公司募投項目將存在不能全部按期竣工投產的風險。（2）產能消化的風險）產能消化的風

86、險 本次募集資金投資項目中高性能子午線輪胎綠色5G數字工廠項目、年產250萬套全鋼子午線載重輪胎生產線項目、中策橡膠（建德）有限公司春秋廠區改擴建及倉儲配套項目全鋼子午線輪胎車間建設項目、中策橡膠（天津）有限公司高端綠色輪胎制造產業鏈提升改造項目以及中策橡膠集團股份有限公司在泰國增資建設高性能子午胎項目將均用于提升發行人子午胎產品的產能。由于本次募集資金投資項目需要一定建設期，在項目實施過程中和項目實際建成后，可能存在市場環境、技術、相關政策等方面出現不利變化的情況，從而導致公司面臨新增產能無法被消化的市場風險。（3）募投項目效益不達預期的風險）募投項目效益不達預期的風險 公司本次募投項目符合

87、國家產業政策以及公司戰略發展方向，亦經過了審慎、充分的調研和論證，但在項目實際建設及運營過程中，仍存在因市場環境發生較大變化、項目實施過程中發生不可預見因素，導致募投項目延期、無法實施或者不能產生預期收益的風險。此外，公司在開拓市場、產品銷售過程中依然會面臨一定的不確定性，存在著市場需求和產品推廣低于預期、項目投產后達不到保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-34 預期效益的風險。（4）本次公開發行股票攤薄即期回報的風險）本次公開發行股票攤薄即期回報的風險 本次公開發行股票完成后，公司總股本和凈資產規模將有所增加。鑒于募集資金的使用和產生效益需要一定周期，在公司股本和凈資產均增加的情況下，如

88、果公司業績暫未獲得相應幅度的增長，本次發行完成后公司的即期回報（每股收益等財務指標）將存在被攤薄的風險。9、瑕疵房產對生產經營產生不利影響的風險、瑕疵房產對生產經營產生不利影響的風險 發行人及其子公司存在部分生產經營用房因未履行報批手續而無法辦理產權證書的情況。雖然該等房產面積占發行人所有建筑物面積的比例較低且不存在產權糾紛或爭議，對發行人持續生產經營活動不構成重大不利影響，但仍存在該等建筑物無法繼續使用、需要拆除甚至受到主管部門處罰的風險，進而對發行人生產經營活動造成一定的風險。10、產品質量風險、產品質量風險 中國對于轎車輪胎、載重汽車輪胎和摩托車輪胎等輪胎產品實施強制性產品認證制度（簡稱

89、 3C 認證），并通過 2013 年 1 月 1 日實施缺陷汽車產品召回管理條例建立了缺陷汽車產品召回制度。此外，發行人輪胎產品主要境外銷售市場也實行輪胎產品強制認證制度及缺陷產品召回制度。發行人已取得我國 3C 認證、美國 DOT、歐盟 ECE、巴西 INMETRO、海灣國家 GCC 等多地區認證，其質量管理體系亦通過了 ISO9001 等認證，但未來仍存在因質量問題引發的產品質量糾紛、產品召回風險。11、實際控制人不當控制的風險、實際控制人不當控制的風險 本次發行前，發行人實際控制人仇建平和仇菲合計控制發行人 46.95%的股份及相應表決權。本次發行后，仇建平和仇菲仍為發行人的實際控制人。

90、盡管發行人已經建立了較為完善的法人治理結構，然而實際控制人仍有可能通過所控制表決權進而對發行人的發展戰略、生產經營和利潤分配等決策產生重大影響。如果實際控制人通過行使表決權、管理職能或任何其他方式對發行人經營決策、人事管理等進行不當控制，可能對發行人及其它股東的利益產生不利影響。保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-35 12、技術風險、技術風險 發行人致力于輪胎等橡膠制品的研發、生產和銷售，經過多年的經營已積累了豐富的技術儲備，并培養了一批專業研發和技術人員，為發行人的持續不斷技術創新奠定了良好基礎。同時，發行人已建立了較為完備的知識產權保護和保密制度。但隨著國內外競爭對手之間競爭態勢的不

91、斷加劇，仍不能完全排除未來可能發生部分技術人員流失、技術失密對生產經營產生不利影響的風險。13、安全生產風險、安全生產風險 發行人高度重視安全生產，在安全生產和操作流程等方面制定了完備的安全生產管理規范及完善的安全生產管理體系。但在日常生產中仍存在因員工操作不當或設備使用失誤等原因而造成意外安全事故的可能性，若發生安全生產事故，發行人將面臨人員傷亡及財產損失等風險，將對公司生產經營造成不利影響。14、經銷商管理風險、經銷商管理風險 公司產品主要以經銷模式進行銷售，報告期內，公司經銷收入占主營業務收入的比例分別為 80.08%、78.43%和 77.89%。公司與經銷商簽訂經銷協議，并制定了經銷

92、商管理制度，對經銷商經銷區域、經銷品牌及產品類型、經銷行為等作出了詳細規定及限制。若經銷商不按相關約定進行公司產品的銷售或經營活動有損公司品牌形象，將對公司的市場形象造成損害。同時，隨著未來公司經營規模的擴大與經銷商數量的增多，若公司對經銷商的管理能力不能有效提高，可能對公司經營業績與品牌形象造成不利影響。（三）其他風險（三）其他風險 1、出口退稅政策變動的風險、出口退稅政策變動的風險 發行人享受我國對于生產企業出口貨物增值稅“免、抵、退”的稅收優惠政策。報告期內，我國對發行人執行的輪胎出口退稅率為 13%。若未來我國調整輪胎產品的出口退稅政策，將對發行人的經營業績產生一定的風險。四、發行人的

93、發展前景評價四、發行人的發展前景評價 公司主要從事全鋼胎、半鋼胎、斜交胎和車胎等輪胎產品的研發、生產和銷售。公司自成立以來致力于為國內外消費者提供高質量、高性能、綠色節能的多保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-36 樣化輪胎產品，是國內外銷售規模最大的輪胎制造企業之一。近年來，公司始終堅持技術創新、結構優化、智能制造、品牌提升和國際化發展，全球行業排名和知名度不斷提升。公司擁有“朝陽”、“好運”、“威獅”、“全諾”、“雅度”、“金冠”、“WEST LAKE”、“GOODRIDE”、“CHAO YANG”、“TRAZANO”等多個國內外知名品牌。依托強大且完善的境內外立體營銷網絡體系，公司旗

94、下輪胎產品覆蓋了全國大部分省市，遠銷歐洲、北美洲、非洲、東南亞以及中東等多個國家和地區，并向一汽解放、江淮汽車、中國重汽、中集集團、北汽福田、東風日產、長城汽車、長安汽車等多家知名整車廠商提供輪胎配套產品。公司被認定為國家級高新技術企業、工信部兩化融合試點示范企業，“朝陽”商標被國家工商總局認定為“中國馳名商標”。公司堅持以創新引領企業發展，在技術研發、人才培養、設備提升等各方面持續增加投入水平。多年來，公司全面引進各項專業技術帶頭人，深度提升公司科研技術能力內功。公司積極與多所高校以及科研院所等機構聯合開展“產、學、研”合作項目，通過引入外部人才，不斷提升并完善公司的研發體系和能力，形成了多

95、項具有自主知識產權的新理論，并將其廣泛地運用到高性能輪胎的研發中。公司的主營業務前景廣闊，產品盈利能力較強，整體財務狀況良好。本次公開發行募集資金到位后，公司將進一步強化規模優勢、技術優勢與品牌優勢等核心競爭力，更好地滿足市場需求，擴大市場占有率，在市場競爭中保持穩定、持續的發展。綜上，保薦機構認為發行人具有良好的發展前景。五、審計截止日后主要經營狀況的核查情況五、審計截止日后主要經營狀況的核查情況 審計截止日后，發行人經營模式未發生重大變化，主要產品的采購規模及采購價格未發生重大變化，主要產品的銷售規模及銷售價格未發生重大變化，主要客戶及供應商的構成未發生重大變化，稅收政策未發生重大變化，不

96、存在其他可能影響投資者判斷的重大事項。六、保薦機構對本次證券發行的推薦結論六、保薦機構對本次證券發行的推薦結論 受發行人委托，中信建投證券擔任其本次首次公開發行的保薦機構。中信建投證券本著行業公認的業務標準、道德規范和勤勉精神，對發行人的發行條件、保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-37 存在的問題和風險、發展前景等進行了充分盡職調查、審慎核查，就發行人與本次發行有關事項嚴格履行了內部審核程序，并已通過保薦機構內核部門的審核。保薦機構對發行人本次發行的推薦結論如下：本次中策橡膠首次公開發行股票符合公司法證券法等法律、法規和規范性文件中有關首次公開發行股票的條件；募集資金投向符合國家產業政策

97、要求；發行申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。中信建投證券同意作為中策橡膠本次首次公開發行股票的保薦機構，并承擔保薦機構的相應責任。（以下無正文）保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-38 （本頁無正文，為中信建投證券股份有限公司關于中策橡膠集團股份有限公司首次公開發行股票并在主板上市之發行保薦書之簽字蓋章頁）項目協辦人簽名：周 全 保薦代表人簽名：樓黎航 周 偉 保薦業務部門負責人簽名：周 偉 內核負責人簽名：張耀坤 保薦業務負責人簽名：劉乃生 總經理簽名：金劍華 法定代表人/董事長簽名：劉 成 中信建投證券股份有限公司 年 月 日 保薦人出具的證券發行保薦書 3-1-2-39

98、附件：附件：保薦代表人專項授權書保薦代表人專項授權書 本公司授權樓黎航、周偉為中策橡膠集團股份有限公司首次公開發行股票并在主板上市項目的保薦代表人，履行該公司首次公開發行股票并在主板上市的盡職推薦和持續督導的保薦職責。特此授權。保薦代表人簽名：樓黎航 周 偉 法定代表人/董事長簽名：劉 成 中信建投證券股份有限公司 年 月 日 浙江天冊律師事務所浙江天冊律師事務所 關于關于 中策橡膠集團股份有限公司中策橡膠集團股份有限公司 首次公開發行股票并在主板上市的首次公開發行股票并在主板上市的 補充法律意見書（十四）補充法律意見書（十四）浙江省杭州市杭大路 1 號黃龍世紀廣場 A 座 11 樓 郵編 3

99、10007 電話：0571 8790 1111 傳真：0571 8790 1500 補充法律意見書（十四）7-10-3-1 浙江天冊律師事務所浙江天冊律師事務所 關于關于 中策橡膠集團股份有限公司中策橡膠集團股份有限公司 首次公開發行股票并在主板上市的首次公開發行股票并在主板上市的 補充法律意見書（十四）補充法律意見書（十四）編號：TCYJS2025H0383號 致：中策橡膠集團股份有限公司致：中策橡膠集團股份有限公司 浙江天冊律師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“本所”）接受中策橡膠集團股份有限公司（以下簡稱“中策橡膠”“發行人”或“公司”）的委托，作為公司首次公開發行股票并在主板上市（以下

100、簡稱“本次發行上市”）的專項法律顧問，為公司本次發行上市提供法律服務，并已出具 TCYJS2023H0171 號法律意見書、TCLG2023H0238 號律師工作報告、TCYJS2023H0419 號補充法律意見書（一）、TCYJS2023H0420 號補充法律意見書（二）、TCYJS2023H0897號補充法律意見書（三）、TCYJS2023H1390號補充法律意 見 書（四）、TCYJS2023H1392 號 補 充 法 律 意 見 書（五）、TCYJS2023H1562號補充法律意見書（六）、TCYJS2024H0524號補充法律意 見 書（七）、TCYJS2024H0523 號 補 充

101、 法 律 意 見 書（八）、TCYJS2024H0522號補充法律意見書（九）、TCYJS2024H1674號補充法律意 見 書（十）、TCYJS2024H1675 號 補 充 法 律 意 見 書（十 一）、TCYJS2024H1676 號補充法律意見書（十二）及 TCYJS2025H0169 號補充法律意見書（十三）。就發行人補充上報 2024 年年度財務報告事宜，天健會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“天健會計師”）出具了“天健審2025646 號”審計報告（以下簡稱“審計報告”）、“天健審2025647 號”關于中策橡膠集團股份有限公司內部控制的鑒證報告（以下簡稱“內部控制鑒證報告”

102、）和“天健審2025650 號”關于中策橡膠集團股份有限公司最近三年主要稅種 補充法律意見書（十四）7-10-3-2 納稅情況的鑒證報告（以下簡稱“納稅情況鑒證報告”）。本所律師對 2024年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日期間發行人的有關重大事項進行了核查，出具本補充法律意見書。本所及經辦律師依據證券法 律師事務所從事證券法律業務管理辦法和律師事務所證券法律業務執業規則（試行）律師事務所從事首次公開發行股票并上市法律業務執業細則等規定及本補充法律意見書出具日以前已經發生或者存在的事實，嚴格履行了法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，進行了充分的核查驗證，保證本補充法律意

103、見書所認定的事實真實、準確、完整，所發表的結論性意見合法、準確，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔相應法律責任。本補充法律意見書所稱“報告期”指 2022 年度、2023 年度及 2024 年度，本補充法律意見書所稱“報告期末”指 2024 年 12 月 31 日。除非單獨說明，本所TCYJS2023H0171 號法律意見書、TCLG2023H0238號律師工作報告、TCYJS2023H0419號補充法律意見書（一）、TCYJS2023H0420號補充法律意 見 書（二）、TCYJS2023H0897 號 補 充 法 律 意 見 書（三）、TCYJS2023H1390號補充法律意見

104、書（四）、TCYJS2023H1392號補充法律意 見 書（五）、TCYJS2023H1562 號 補 充 法 律 意 見 書（六）、TCYJS2024H0524號補充法律意見書（七）、TCYJS2024H0523號補充法律意 見 書（八）、TCYJS2024H0522 號 補 充 法 律 意 見 書（九）、TCYJS2024H1674號補充法律意見書（十）、TCYJS2024H1675號補充法律意見書（十一）、TCYJS2024H1676 號補充法律意見書（十二）及TCYJS2025H0169 號補充法律意見書（十三）中所述的法律意見書出具依據、律師聲明事項、釋義等相關內容適用于本補充法律意

105、見書。補充法律意見書（十四）7-10-3-3 一、一、發行人本次發行上市的主體資格發行人本次發行上市的主體資格 1.1 發行人的法律地位發行人的法律地位 發行人系由中策有限整體變更而來的股份有限公司，于 2021 年 10 月 15 日在杭州市市場監督管理局辦理了整體變更設立為股份有限公司的工商登記注冊手續，現持有統一社會信用代碼為 9133010060912074XW 的營業執照。公司由中策海潮、杭實集團、杭州金投、彤程新材、海潮好運（現已更名為杭州朝陽好運企業管理合伙企業（有限合伙），簡稱“朝陽好運”）、杭州潮升、海潮穩行（現已更名為杭州朝陽穩行企業管理合伙企業（有限合伙），簡稱“朝陽穩行

106、”）、上海力奔（現已更名為杭州朝陽力奔企業管理合伙企業（有限合伙），簡稱“朝陽力奔”）、上海全瑞諾（現已更名為杭州朝陽全瑞諾企業管理合伙企業（有限合伙），簡稱“朝陽全瑞諾”）共同發起設立，現有注冊資本為78,703.7038 萬元人民幣，法定代表人為沈金榮，公司經營范圍為：“生產銷售輪胎、車胎及橡膠制品；汽車零配件、汽車附屬用油、汽車裝飾用品的批發、零售；貨物及技術進出口（法律、行政法規禁止經營的項目除外，法律、行政法規限制經營的項目取得許可后方可經營）?！?.2 發行人存續的合法性發行人存續的合法性 根據發行人現行有效的公司章程和本所律師的核查，發行人為合法存續的股份有限公司，不存在根據法律

107、、法規、規范性文件及公司章程規定需要終止的情形。1.3 發行人的經營情況發行人的經營情況 發行人在合法存續期間，依照其公司章程及營業執照所載明的業務范圍依法經營。經本所律師核查，發行人不存在違法經營的行為，可以認定其從事的業務活動與其法定行為能力相一致。1.4 查驗與結論查驗與結論 本所律師查閱了發行人自成立以來的全套工商登記檔案，書面審查了發行人現行有效的營業執照 公司章程等文件，通過國家企業信用信息公示系統進行了查詢。補充法律意見書（十四）7-10-3-4 綜上，本所律師核查后認為：發行人系依法設立且合法有效存續的股份有限公司，不存在根據法律、法規、規范性文件及公司章程規定需要終止的情形，

108、發行人具備本次發行上市的主體資格。二、二、本次發行上市的實質條件本次發行上市的實質條件 2.1 發行人本次發行并上市符合公司法規定的有關條件發行人本次發行并上市符合公司法規定的有關條件 2.1.1發行人系由中策有限以截至2021年4月30日經審計的賬面凈資產折股整體變更而來的股份有限公司，折合的股本總額為78,703.7038萬元，未高于發行人折股時的凈資產6,786,104,550.64元，符合公司法第一百零八條的規定。2.1.2根據發行人董事會及股東大會審議通過的發行方案，發行人本次發行的股票僅限于人民幣普通股，每一股份具有同等權利，每股發行價格和條件相同；任何單位或個人所認購的股份，每股

109、支付相同價額，符合公司法第一百四十三條的規定。2.1.3發行人2022年第四次臨時股東大會、2022年第五次臨時股東大會、第一屆董事會第十九次會議、2023年第一次臨時股東大會及2024年第三次臨時股東大會已對本次發行股票的種類、數額、發行價格等事項作出決議，符合公司法第一百五十一條的規定。2.2 發行人符合證券法規定的公開發行新股并申請股票上市的條件發行人符合證券法規定的公開發行新股并申請股票上市的條件 2.2.1根據發行人與中信建投簽訂的保薦協議，發行人已聘請中信建投為其本次發行上市的保薦機構，符合證券法第十條的規定。2.2.2發行人已依法設立股東大會、董事會、監事會，選舉了獨立董事、職工

110、代表監事，聘任了總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，具備健全且運行良好的公司組織機構，符合證券法第十二條第一款第（一）項的規定。2.2.3根據天健會計師出具的審計報告，發行人具有持續經營能力，符合證券法第十二條第一款第（二）項的規定。補充法律意見書（十四）7-10-3-5 2.2.4根據天健會計師出具的審計報告及發行人的承諾，發行人近三年及一期的財務會計報告被出具無保留意見審計報告，符合證券法第十二條第一款第（三）項的規定。2.2.5經發行人及其控股股東、實際控制人確認并經本所律師核查，發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主

111、義市場經濟秩序的刑事犯罪，符合證券法第十二條第一款第（四）項的規定。2.3 發行人符合管理辦法規定的首次公開發行股票并在主板上市的條發行人符合管理辦法規定的首次公開發行股票并在主板上市的條件件 2.3.1根據中信建投出具的中信建投證券股份有限公司關于中策橡膠集團股份有限公司符合主板定位要求的專項意見，發行人符合主板定位要求，符合管理辦法第三條的規定。2.3.2發行人前身中策有限于1992年6月12日注冊成立，2021年10月15日，中策有限按經審計凈資產折股整體變更為股份有限公司。發行人已經依法建立健全股東大會、董事會、監事會，選舉了獨立董事、職工代表監事，聘請了總經理、董事會秘書、財務負責人

112、等高級管理人員，具備健全且運行良好的組織機構。經本所律師核查后確認，發行人（追溯至中策有限）是依法設立且持續經營三年以上的股份有限公司，具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責，符合管理辦法第十條的規定。2.3.3根據天健會計師出具的無保留意見的審計報告及發行人確認，并經本所律師核查，發行人會計基礎工作規范，財務報表的編制和披露符合企業會計準則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量。根據天健會計師出具的無保留意見的內部控制鑒證報告及發行人確認，并經本所律師核查，發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合

113、法合規和財務報告的可靠性。發行人符合管理辦法第十一條的規定。2.3.4經本所律師核查，發行人業務完整，具有直接面向市場獨立持續經營的能力：補充法律意見書（十四）7-10-3-6（1）根據發行人提供的相關資產權屬證書等材料及發行人確認，并經本所律師核查，發行人資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在對發行人構成重大不利影響的同業競爭，不存在嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易。（2）根據發行人提供的營業執照、股東名冊、管理團隊的選舉聘任文件等材料及發行人、發行人控股股東、實際控制人確認，并經本所律師核查，發行人主營業務、控制權、管理團隊穩定，最近三年

114、內主營業務和董事、高級管理人員均沒有發生重大不利變化；發行人的股份權屬清晰，最近三年實際控制人沒有發生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。（3）根據天健會計師出具的審計報告、發行人提供的資產權屬證書、資產查詢機構出具的查詢文件等材料，經發行人確認并經本所律師核查，發行人不存在涉及主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，不存在重大償債風險及重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，也不存在經營環境已經或者將要發生重大變化等對持續經營有重大不利影響的事項。綜上所述，發行人符合管理辦法第十二條的規定。2.3.5根據相關政府部門出具的證明文件及發行人確認，并經本所律師核查，發行人的生產經營符合法律、

115、行政法規的規定，符合國家產業政策。經發行人、控股股東及實際控制人的確認，并經本所律師核查，最近三年內，發行人及其控股股東、實際控制人不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態安全、生產安全、公共健康安全等領域的重大違法行為。經發行人董事、監事和高級管理人員確認，并經本所律師核查，發行人董事、監事和高級管理人員不存在最近三年內受到中國證監會行政處罰，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規正在被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見等情形。綜上所述，發行人符合管理辦法第十三條的規定。

116、2.4 發行人符合上市規則規定的在上海證券交易所主板上市的條件發行人符合上市規則規定的在上海證券交易所主板上市的條件 補充法律意見書（十四）7-10-3-7 2.4.1本次發行符合證券法、中國證監會規定的發行條件，符合上市規則第3.1.1條第（一）項的規定。2.4.2發行人本次發行前股本總額為78,703.7038萬元，本次發行后股本總額不低于5,000萬元，符合上市規則第3.1.1條第（二）項的規定。2.4.3根據發行人分別于2022年第四次臨時股東大會、2022年第五次臨時股東大會、第一屆董事會第十九次會議、2023年第一次臨時股東大會及2024年第三次臨時股東大會審議通過的關于公司首次公

117、開發行股票并上市的議案及四次關于調整公司首次公開發行股票并上市的議案，發行人股本總額超過4億元，擬公開發行的股份達到公司股份總數的10%以上，符合上市規則第3.1.1條第（三）項的規定。2.4.4根據審計報告，以扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤之低者作為計算依據，發行人選擇的具體上市標準為“最近3年凈利潤均為正，且最近3年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于6000萬元，最近3年經營活動產生的現金流量凈額累計不低于1億元或營業收入累計不低于10億元”，符合上市規則第3.1.1條第（四）項的規定以及上市規則第3.1.2條第（一）項標準。2.5 查驗與結論查驗與結論 本所律師

118、逐條比照公司法 證券法 管理辦法 上市規則規定的首次公開發行股票并在上海證券交易所主板上市的條件，結合天健會計師出具的審計報告 內部控制鑒證報告 納稅情況鑒證報告等文件披露的相應內容，分別針對發行人的主體資格、規范運行、財務與會計等方面，單獨或綜合運用了必要的書面審查、查證、訪談、實地調查、函證等核查方式進行了查驗。綜上，本所律師核查后認為：發行人具備本次發行上市的實質條件。三、三、發行人的業務發行人的業務 3.1 發行人與境內經營業務相關的許可文件更新發行人與境內經營業務相關的許可文件更新 截至報告期末，發行人及其控股企業與境內經營業務相關的許可文件更新 補充法律意見書（十四）7-10-3-

119、8 情況如下：（1）中國國家強制性產品認證證書 根據強制性產品認證管理規定以及國家市場監督管理總局發布的市場監管總局關于優化強制性產品認證目錄的公告 市場監管總局關于發布強制性產品認證目錄描述與界定表的公告，發行人及其控股企業生產、銷售輪胎等產品，應取得中國質量認證中心核發的國家強制性產品認證證書（CCC 認證證書）。根據發行人提供的報告期內產品清單、CCC 認證證書等相關材料，并經本所律師核查，截至報告期末，發行人及其控股企業相關產品已按國家規定取得73 項 CCC 認證證書。（2）輻射安全許可證 序號序號 主體主體 種類和范圍種類和范圍 證書編號證書編號 發證機關發證機關 有效期限有效期限

120、 1 中策建德 使用類、類射線裝置 浙環輻證A3389 浙江省生態環境廳 2028.7.12 2 中策清泉 使用類射線裝置 浙環輻證A3381 浙江省生態環境廳 2026.7.14 3 海潮橡膠 使用類射線裝置 浙環輻證A5632 浙江省生態環境廳 2027.1.20 4 中策天津 使用類、類射線裝置 津環輻A00804 天津市生態環境局 2027.7.31 5 朝陽橡膠 使用類射線裝置 浙環輻證A5665 浙江省生態環境廳 2029.2.6 6 中策安吉 使用類射線裝置 浙環輻證E2607 浙江省生態環境廳 2029.9.25 本所律師經核查后認為，發行人依法持有與境內經營業務相關的許可文件

121、，其經營范圍和經營方式符合有關境內法律、法規和規范性文件的規定；發行人已經取得開展其營業執照所載經營范圍內實際從事的境內經營業務所必須的法律授權和批準，可以在境內開展相關業務和經營活動。3.2 發行人的主營業務更新發行人的主營業務更新 補充法律意見書（十四）7-10-3-9 根據天健會計師出具的審計報告，發行人 2022 年、2023 年、2024 年的經營狀況更新如下：單位：元 年度年度 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 主營業務收入 39,104,856,749.03 35,119,734,186.99 31,759,851,868.61 其他業務收入 149,953,

122、109.20 132,520,409.79 129,001,312.00 根據發行人的上述會計資料，本所律師經核查后認為，發行人的主營業務突出。3.3 查驗與結論查驗與結論 本所律師書面審查了發行人的營業執照和公司章程，與發行人的業務部門負責人進行了訪談，了解發行人及其控股企業開展經營的主要流程、所從事業務的分類和收入占比，同時查閱了天健會計師出具的審計報告，核查了發行人取得的行政許可、注冊或認證等文件，查閱了發行人境外律師出具的法律意見書。根據公司法 公司章程等相關規定，本所律師經核查后認為：（1）發行人的經營范圍和經營方式符合有關法律、法規和規范性文件規定，符合國家產業政策；（2）報告期內

123、，發行人在中國大陸以外的相關控股企業開展業務經營，相關業務合法合規；（3）發行人的主營業務突出，報告期內主營業務未發生重大變更；（4）發行人不存在影響持續經營的法律障礙。四、四、關聯交易及同業競爭關聯交易及同業競爭 4.1 發行人的關聯方更新發行人的關聯方更新 4.1.1發行人的境內子公司更新情況 補充法律意見書（十四）7-10-3-10（1）朝陽工貿變更法定代表人及住所地 2024年9月3日，朝陽工貿法定代表人變更為沈昊昱，住所地變更為浙江省杭州市上城區紫陽街道姚江路49號一層162室。（2）京信朝合辦理工商注銷登記手續 因發行人經營規劃調整，京信朝合已無存續必要，并于 2024 年 9 月

124、 11 日辦理完成工商注銷登記手續。（3）中策貿易辦理工商注銷登記手續 因發行人經營規劃調整，中策貿易已無存續必要，并于 2024 年 10 月 16日辦理完成工商注銷登記手續。（4）中策金壇變更住所地 2024 年 12 月，中策金壇住所地變更為常州市金壇區金湖北路 366 號。（5）錢塘實業辦理工商注銷登記手續 因發行人經營規劃調整，朝陽橡膠吸收合并錢塘實業。本次吸收合并完成后，朝陽橡膠為存續企業且注冊資本保持不變，錢塘實業已于 2024 年 12 月25 日辦理完成工商注銷登記手續。4.1.2報告期內存在關聯交易的關聯方更新情況 其他關聯方名稱其他關聯方名稱 其他關聯方與發行人的關系其他

125、關聯方與發行人的關系 巨星控股集團有限公司 發行人實際控制人仇建平直接持股并控制的企業 杭實集團 持股 5%以上的股東 彤程新材 持股 5%以上的股東 杭州金投 持股 5%以上的股東 巨星科技 巨星控股集團有限公司的一級子公司 浙江杭叉控股股份有限公司 杭實國貿香港有限公司 杭實集團的子公司 杭實國貿新加坡有限公司 補充法律意見書（十四）7-10-3-11 其他關聯方名稱其他關聯方名稱 其他關聯方與發行人的關系其他關聯方與發行人的關系 浙江杭實善成實業有限公司 浙江龍德醫藥有限公司 浙江四邦實業有限公司 杭州市手工業合作社聯合社 杭州熱聯物流科技有限公司 杭實科技發展(德清)有限公司 Red

126、Avenue Group（Macao Commercial Offshore）Limited 彤程新材的子公司 Red Avenue Group Limited 常州常京化學有限公司 上海彤程化工有限公司 彤程化學（中國）有限公司 華奇（中國）化工有限公司 龍游滬工鍛三工具有限公司 巨星科技的子公司 杭州聯和電氣制造有限公司 杭州聯和工具制造有限公司 浙江巨星工具有限公司 杭州聯盛量具制造有限公司 杭州巨星智能科技有限公司 杭州巨星工具有限公司 海寧巨星智能設備有限公司 香港巨星國際有限公司 杭叉集團 浙江杭叉控股股份有限公司的子公司 杭州杭叉機械加工有限公司 杭叉集團的子公司 浙江杭叉配件銷

127、售有限公司 杭州杭叉機械設備制造有限公司 補充法律意見書（十四）7-10-3-12 其他關聯方名稱其他關聯方名稱 其他關聯方與發行人的關系其他關聯方與發行人的關系 杭叉集團（天津）叉車銷售有限公司 浙江杭叉進出口有限公司 浙江杭叉智能科技有限公司 杭叉集團租賃有限公司 浙江國自智能裝備有限公司注 1 杭州金投企業集團有限公司 杭州金投的子公司 杭州巨星精密機械有限公司 發行人實際控制人仇建平控制的其他企業 浙江國自機器人技術股份有限公司 浙江國自智能裝備有限公司注 浙江國自機器人技術股份有限公司的子公司 杭州金松優諾電器有限公司 發行人實際控制人仇菲配偶趙宇宸投資并擔任董事的公司 沈金榮 發行

128、人董事、高級管理人員 陸敏 發行人董事 葛國榮 發行人高級管理人員 張利民 發行人高級管理人員 沈建農 發行人高級管理人員 徐利達 發行人高級管理人員 蔣志強 發行人高級管理人員 許仁昌 發行人高級管理人員 沈昊昱 發行人高級管理人員 王先寧 發行人高級管理人員 康素賢 發行人監事 葛漢 發行人高級管理人員葛國榮之子 西子清潔能源裝備制造股份有限公司 發行人董事陸敏曾擔任董事的企業 注2022 年至 2024 年 1 月，浙江國自智能裝備有限公司為浙江國自機器人技術股份有限公司子公司，發行人與其關聯交易合并進浙江國自機器人技術股份有限公司披露；2024 補充法律意見書（十四）7-10-3-13

129、 年 1 月，浙江國自智能裝備有限公司被杭叉集團股份有限公司收購，收購后發行人與其的關聯交易合并進杭叉集團股份有限公司披露。4.2 發行人與關聯方之間的關聯交易更新發行人與關聯方之間的關聯交易更新 根據審計報告以及發行人提供的相關資料，報告期內發行人與關聯方之間發生的關聯交易更新情況如下：4.2.1購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易更新情況（1）采購商品和接受勞務的關聯交易 單位：元 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 巨星科技 配件 179,460.23 杭叉集團 配件、材料等 1,187,040.28 658,024.81 杭實集團

130、 原材料、勞保用品 7,222,218.29 53,982.30 51,336,177.11 彤程新材 原材料 382,583,704.19 333,106,680.25 266,919,700.52 杭州金投 原材料 32,820,481.84 33,640,035.16 注：巨星科技、杭叉集團、杭實集團、彤程新材、杭州金投均包括其下屬分、子公司數據，下同。（2）出售商品和提供勞務的關聯交易 單位：元 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 巨星科技 輪胎、配件 61,645,821.85 44,380,282.86 57,766,301

131、.68 杭叉集團 輪胎、配件 225,389,548.08 232,904,915.69 220,564,292.13 杭州巨星精密機械有限公司 輪胎、配件 11,762.82 36,284.07 4,828.32 杭州金松優諾電器有限公司 運輸服務 10,889.91 439,009.17 杭實集團 輪胎、配件 219,170.45 31,719.47 3,433.63 補充法律意見書（十四）7-10-3-14 4.2.2關聯方資產采購更新情況 單位：元 關聯方關聯方 關聯交易關聯交易內容內容 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 浙江國自機器人技術股份有限公司 設備 6,8

132、21,327.43 55,969,660.53 杭叉集團 設備 64,442,477.87 26,376.75 4.2.3關聯方資產租賃更新情況 單位：元 關聯方關聯方 租賃內容租賃內容 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 杭實集團 土地 14,661.47 4.2.4關鍵管理人員報酬更新情況 單位：萬元 項項 目目 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 關鍵管理人員報酬 2,417.92 2,194.00 2,059.98 4.2.5關聯方應收應付款項更新情況（1）應收關聯方款項 單位：元 項目項目名稱名稱 關聯方關聯方 2024.12.31 2023.12

133、.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 應收賬款 巨星科技 17,086,602.78 170,866.03 2,808,809.51 28,088.10 杭叉集團 18,360,819.60 183,608.20 16,192,695.38 161,926.95 杭實集團 5,475.00 5,475.00 杭州金松優諾電器有限公司 小計小計 35,447,422.38 354,474.23 19,006,979.89 195,490.05 補充法律意見書（十四）7-10-3-15 項目項目名稱名稱 關聯方關聯方 2024.12.31 2023.12.

134、31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 預付款項 杭叉集團 10,730,973.45注 小計小計 10,730,973.45注注 其他應收款 杭實集團 20,000.00 200.00 葛漢 小計小計 20,000.00 200.00（續表）項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 2022.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 應收賬款 巨星科技 7,567,269.62 75,672.70 杭叉集團 14,829,786.15 148,297.86 杭實集團 5,475.00 4,380.00 杭州金松優諾電器有限公司 150.00 1.50 小計小

135、計 22,402,680.77 228,352.06 預付款項 杭叉集團 小計小計 其他應收款 杭實集團 20,000.00 200.00 補充法律意見書（十四）7-10-3-16 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 2022.12.31 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 葛漢 22,420.00 224.20 小計小計 42,420.00 424.20 注：系預付的長期資產購置款，期末財務報表列報在其他非流動資產項目。（2）應付關聯方款項 單位：元 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 2024.12.31 2023.12.31 2022.12.31 應付賬款 杭州金投 4,602,040.00 3

136、2,223,471.62 彤程新材 127,800,979.05 100,496,926.49 138,494,433.04 浙江國自機器人技術股份有限公司 2,146,262.31 10,678,669.02 40,843,297.39 西子清潔能源裝備制造股份有限公司 430,000.00 430,000.00 925,585.34 杭叉集團 12,324,123.25 242,998.10 小計小計 142,701,364.61 116,450,633.61 212,486,787.39 其他應付款 浙江國自機器人技術股份有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.0

137、0 杭叉集團 20,000.00 康素賢 500.00 500.00 500.00 小計小計 40,500.00 20,500.00 20,500.00 4.3 查驗與結論查驗與結論 本所律師查閱了發行人及其關聯方的工商登記資料或身份證明，書面查閱了部分關聯法人在報告期內各年度的財務報表等資料，并對發行人相關董事、監事、高級管理人員進行了訪談，確認發行人關聯方的范圍；本所律師就發行 補充法律意見書（十四）7-10-3-17 人及其控股企業與關聯方之間關聯交易的合同、價款支付憑證、發行人就關聯交易事項履行的內部決策文件、內部管理制度文件進行了書面核查，并就交易原因、定價原則與相關人員進行了訪談，

138、同時查閱了天健會計師為發行人本次發行上市出具的審計報告中的相關內容。根據民法典 公司法等法律、法規及發行人公司章程的有關規定，本所律師經核查后認為：（1）報告期內發行人與其關聯方的關聯交易價格公允，不存在損害發行人和其他股東利益的情形；（2）報告期內發行人與其關聯方之間的關聯交易已經履行了適當的決策或確認程序；（3）發行人現行有效的公司章程 關聯交易管理制度等制度已規定了發行人在涉及關聯交易事項時的公允決策程序，體現了保護發行人其他中小股東利益的原則。五、五、發行人的主要財產發行人的主要財產 5.1 境內房產和土地使用權情況更新境內房產和土地使用權情況更新 5.1.1發行人擁有的境內土地使用權

139、更新情況 截至本補充法律意見書出具日，發行人及其控股企業擁有的境內土地使用權如下：序序號號 使使用用權權人人 權證號權證號 土地坐落土地坐落 面積（平方面積（平方米）米）使用權終止日期使用權終止日期 用用途途 他他項項權權利利 1 發行人 浙（2023）杭州市不動產權第0305888號 杭州錢塘新區白楊街道1號大街1號 382,438.00 2055年8月13日 工業 無 2 浙（2023）杭州市不動產權第0289033號 望江新園三園2幢202室 2.90-住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-18 序序號號 使使用用權權人人 權證號權證號 土地坐落土地坐落 面積（平方面積（平方米）

140、米）使用權終止日期使用權終止日期 用用途途 他他項項權權利利 3 浙（2023）杭州市不動產權第0289032號 望江新園三園4幢104室 6.90-住宅 無 4 中策清泉 浙（2022）杭州市不動產權第0379719號 富陽區新登鎮雙清路98號 288,765.00 2062年7月5日 工業 無 5 浙（2025）杭州市不動產權第0115425號 新登鎮雙清路98號 55,985.00 2071年4月19日 工業 無 6 浙（2021）富陽區不動產權第0046194號 新登鎮雙清路98號 1,989.00 2071年4月19日 工業 無 7 浙（2023）杭州市不動產權第0032235號 富

141、陽區新登鎮新登新區8號路1號 64,818.00 2072年11月6日 工業 無 8 浙（2024）杭州市不動產權第0162079號 富陽區新登鎮雙清路98號 79,695.00 2062年7月5日 工業 無 9 中策建德 浙（2024）杭州市不動產權第0109442號 下涯鎮春秋村 391,601.20 2061年3月5日 工業 無 10 浙（2022）建德市不動產權第0017764號 下涯鎮春秋村 194,319.00 2070年6月7日 工業 無 11 浙（2023）杭州市不動產權第0313458號 下涯鎮春秋村 266,339.00 2073年5月4日 工業 無 12 浙（2022）建

142、德市不動產權第0011747號 洋溪街道朝陽路6幢 126.52 2074年12月15日 住宅 無 13 浙（2022）建德市不動產權第0011748號 洋溪街道朝陽路5幢4單元508室 41.33 2074年12月15日 住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-19 序序號號 使使用用權權人人 權證號權證號 土地坐落土地坐落 面積（平方面積（平方米）米）使用權終止日期使用權終止日期 用用途途 他他項項權權利利 14 浙（2022）建德市不動產權第0011749號 洋溪街道朝陽路4幢508室 41.33 2074年12月15日 住宅 無 15 浙（2022）建德市不動產權第0011750

143、號 洋溪街道朝陽路5幢2單元503室 40.17 2074年12月15日 住宅 無 16 浙（2022）建德市不動產權第0011751號 洋溪街道朝陽路4幢102室 40.17 2074年12月15日 住宅 無 17 浙（2022）建德市不動產權第0011752號 洋溪街道朝陽路4幢507室 40.17 2074年12月15日 住宅 無 18 浙（2022）建德市不動產權第0011753號 洋溪街道朝陽路4幢205室 40.17 2074年12月15日 住宅 無 19 浙（2022）建德市不動產權第0011754號 新安江街道健康北路4幢A2單元304室 12.89 2072年7月25日 住宅

144、 無 20 浙（2022）建德市不動產權第0011755號 洋溪街道朝陽路7幢2單元308室 30.79 2074年12月15日 住宅 無 21 浙（2022）建德市不動產權第0011756號 洋溪街道朝陽路7幢2單元105 30.95 2074年12月15日 住宅 無 22 浙（2022）建德市不動產權第0011757號 洋溪街道朝陽路7幢2單元306 29.03 2074年12月15日 住宅 無 23 循環科技 浙（2022）建德市不動產權第0016386號 乾潭鎮安仁村 22,947.00 2057年6月28日 工業 無 24 浙（2022）建德市不動產權第0013270號 乾潭鎮安仁村

145、 9,059.00 2057年6月28日 工業 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-20 序序號號 使使用用權權人人 權證號權證號 土地坐落土地坐落 面積（平方面積（平方米）米）使用權終止日期使用權終止日期 用用途途 他他項項權權利利 25 浙（2024）杭州市不動產權第0246968號 乾潭鎮城東區塊安仁村 10,602.00 2063年3月19日 工業 無 26 浙（2023）建德市不動產第0008823號 下涯鎮工業功能區2號 33,350.00 2054年11月11日 工業 無 27 浙（2024）杭州市不動產權第0285283號 乾潭鎮安仁村 5,074.00 2073年3月31

146、日 出讓 工業 28 中策安吉 浙（2023）安吉縣不動產權第0019834號 安吉縣梅溪鎮疏港路1號 801,526.00 2063年1月9日 工業 無 29 中紡膠管 杭經國用（2014）第100030號 杭州經濟技術開發區白楊街道18號大街28號 23,292.00 2052年9月10日 工業 無 30 中策金壇 蘇（2022）金壇區不動產權第0165917號 開發區環園北路北側、金宜路西側地塊 62,515.00 2063年9月18日 工業 無 31 蘇（2022）金壇區不動產權第0165924號 開發區環園北路北側、金宜路西側地塊 56,344.00 2063年9月18日 工業 無

147、32 蘇（2022）金壇區不動產權第0165967號 開發區環園北路北側、金宜路西側地塊 61,959.00 2063年10月7日 工業 無 33 蘇（2022）金壇區不動產權第0167693號 開發區環園北路北側、金宜路西側地塊 5,880.00 2062年5月31日 工業 無 34 蘇（2024）金壇區不動產權第0181660號 金湖北路366號 329,835.00 2062年5月31日 工業 無 35 蘇（2022）金壇區不動產權第0167779號 開發區環園北路北側、金宜路西側地塊 2,493.00 2063年9月18日 工業 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-21 序序號號

148、使使用用權權人人 權證號權證號 土地坐落土地坐落 面積（平方面積（平方米）米）使用權終止日期使用權終止日期 用用途途 他他項項權權利利 36 蘇（2025）金壇區不動產權第0016775號 金湖路以西、柘蕩河以南地塊 47,421.00 2075年1月15日 工業 無 37 中策天津 津（2023）河西區不動產權第0275803號 河西區南昌路南浦大廈4-301 3,392.00 2048年4月27日 住宅 無 38 津（2022）濱海新區臨港經濟區不動產權第1271640號 濱海新區臨港經濟區漢江道347號 482,873.70 2062年10月31日 工業 無 39 錢塘實業注 浙（202

149、2）杭州市不動產權第0033291號 杭州市錢塘區緯十路與規劃經四路交叉口東南角 200,159.00 2072年2月21日 工業 無 40 浙（2022）杭州市不動產權第0033333號 杭州市錢塘區緯十路與規劃經四路交叉口東北角 135,885.00 2072年2月21日 工業 無 41 永固建德 浙（2023）杭州市不動產權第0775076號 乾潭鎮安仁工業功能區 48,913.00 2073年1月31日 工業 無 注：鑒于朝陽橡膠吸收合并錢塘實業已完成相應的工商變更登記程序，錢塘實業已注銷，因此由朝陽橡膠重新辦理不動產權證的更名手續，該等手續正在辦理過程中。5.1.2發行人擁有的境內房

150、產更新情況（1）已取得權屬證書的境內房產 截至本補充法律意見書出具日，發行人及其控股企業已取得權屬證書的境內房產情況如下：序序號號 權權利利人人 權證編號權證編號 房屋坐落房屋坐落 建筑面積建筑面積（平方米平方米）用途用途 他項他項權利權利 1 浙（2023）杭州市不動產權第0305888號 杭州錢塘新區白楊街道1號大街1號 698,039.30 非住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-22 序序號號 權權利利人人 權證編號權證編號 房屋坐落房屋坐落 建筑面積建筑面積（平方米平方米）用途用途 他項他項權利權利 2 發行人 浙（2023）杭州市不動產權第0289033號 望江新園三園2幢

151、202室 48.12 住宅 無 3 浙（2023）杭州市不動產權第0289032號 望江新園三園4幢104室 112.67 住宅 無 4 中策清泉 浙（2022）杭州市不動產權第0379719號 富陽區新登鎮雙清路98號 302,735.12 工業 無 5 浙（2023）杭州市不動產權第0032235號 富陽區新登鎮新登新區8號路1號 38,000.98 工業 無 6 浙（2024）杭州市不動產權第0162079號 富陽區新登鎮雙清路98號 43,821.66 工業 無 7 浙（2025）杭州市不動產權第0115425號 新登鎮雙清路98號 54,261.37 工業 無 8 中策建德 浙（20

152、24）杭州市不動產權第0109442號 下涯鎮春秋村 337,231.49 非住宅 無 9 浙（2022）建德市不動產權第0017764號 下涯鎮春秋村 56,254.72 非住宅 無 10 浙（2022）建德市不動產權第0011747號 洋溪街道朝陽路6幢 191.92 住宅 無 11 浙（2022）建德市不動產權第0011748號 洋溪街道朝陽路5幢4單元508室 62.70 住宅 無 12 浙（2022）建德市不動產權第0011749號 洋溪街道朝陽路4幢508室 62.70 住宅 無 13 浙（2022）建德市不動產權第0011750號 洋溪街道朝陽路5幢2單元503室 60.94 住

153、宅 無 14 浙（2022）建德市不動產權第0011751號 洋溪街道朝陽路4幢102室 60.94 住宅 無 15 浙（2022）建德市不動產權第0011752號 洋溪街道朝陽路4幢507室 60.94 住宅 無 16 浙（2022）建德市不動產權第0011753號 洋溪街道朝陽路4幢205室 60.94 住宅 無 17 浙（2022）建德市不動產權第0011754號 新安江街道健康北路4幢A2單元304室 55.48 住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-23 序序號號 權權利利人人 權證編號權證編號 房屋坐落房屋坐落 建筑面積建筑面積（平方米平方米）用途用途 他項他項權利權利 1

154、8 浙（2022）建德市不動產權第0011755號 洋溪街道朝陽路7幢2單元308室 46.70 住宅 無 19 浙（2022）建德市不動產權第0011756號 洋溪街道朝陽路7幢2單元105 45.41 住宅 無 20 浙（2022）建德市不動產權第0011757號 洋溪街道朝陽路7幢2單元306 44.03 住宅 無 21 杭房權證建移字第12744061號 洋溪街道朝陽路9幢 530.06 非住宅 無 22 杭房權證建移字第12744062號 洋溪街道朝陽路1號 382.66 非住宅 無 23 杭房權證建移字第12744064號 新安江街道艾溪路21號 352.98 非住宅 無 24 杭

155、房權證建移字第12744066號 洋溪街道朝陽路1號 3,247.18 非住宅 無 25 杭房權證建移字第12744068號 洋溪街道朝陽路1號 412.38 非住宅 無 26 杭房權證建移字第12744069號 洋溪街道朝陽路1號 3,047.67 非住宅 無 27 杭房權證建移字第12744070號 洋溪街道朝陽路1號 3,880.90 非住宅 無 28 杭房權證建移字第12744071號 洋溪街道朝陽路1號 3,875.21 非住宅 無 29 杭房權證建移字第12744072號 洋溪街道朝陽路1號 3,117.49 非住宅 無 30 杭房權證建移字第12744074號 洋溪街道朝陽路1號

156、 9,590.29 非住宅 無 31 杭房權證建移字第12744075號 洋溪街道朝陽路1號 5,003.70 非住宅 無 32 杭房權證建移字第12744076號 洋溪街道江景路1-1號 117.98 非住宅 無 33 杭房權證建移字第12744077號 洋溪街道朝陽路8幢1單元503室 54.52 住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-24 序序號號 權權利利人人 權證編號權證編號 房屋坐落房屋坐落 建筑面積建筑面積（平方米平方米）用途用途 他項他項權利權利 34 杭房權證建移字第12744079號 洋溪街道朝陽路8幢2單元105室 57.97 住宅 無 35 杭房權證建移字第12

157、744080號 洋溪街道朝陽路8幢3單元209室 57.65 住宅 無 36 杭房權證建移字第12744082號 洋溪街道朝陽路8幢3單元609室 57.65 住宅 無 37 杭房權證建移字第12744083號 洋溪街道朝陽路8幢3單元210室 54.52 住宅 無 38 杭房權證建移字第12744086號 洋溪街道朝陽路8幢1單元604室 57.65 住宅 無 39 杭房權證建移字第12744087號 洋溪街道朝陽路8幢2單元607室 54.82 住宅 無 40 杭房權證建移字第12744091號 洋溪街道朝陽路8幢1單元602室 54.52 住宅 無 41 循環科技 浙（2022）建德市不

158、動產權第0016386號 乾潭鎮安仁村 14,551.86 非住宅 無 42 浙（2022）建德市不動產權第0013270號 乾潭鎮安仁村 7,604.86 非住宅 無 43 浙（2024）杭州市不動產權第0246968號 乾潭鎮安仁村 11,911.09 非住宅 無 44 浙（2023）建德市不動產第0008823號 下涯鎮工業功能區2號 25,579.11 非住宅 無 45 中紡膠管 杭房權證經移字第14760024號 18號大街28號 2,076.77 非住宅 無 46 杭房權證經移字第14760031號 18號大街28號 2,151.80 非住宅 無 47 杭房權證經移字第147600

159、40號 18號大街28號 5,685.37 非住宅 無 48 杭房權證經移字第14760043號 18號大街28號 1,585.33 非住宅 無 49 杭房權證經移字第14760054號 18號大街28號 6,033.36 非住宅 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-25 序序號號 權權利利人人 權證編號權證編號 房屋坐落房屋坐落 建筑面積建筑面積（平方米平方米）用途用途 他項他項權利權利 50 中策天津 津（2022）濱海新區臨港經濟區不動產權第1271640號 天津市濱海新區臨港經濟區漢江道347號 229,112.86 非居住 無 51 津（2023）河西區不動產權第0275803號

160、 河西區南昌路南浦大廈4-301 459.79 住宅注 無 52 中策安吉 浙（2023）安吉縣不動產權第0019834號 安吉縣梅溪鎮疏港路1號 503,669.55 工業 無 53 永固建德 浙（2023）杭州市不動產權第0775076號 乾潭鎮安仁工業功能區 29,341.62 非住宅 無 54 中策金壇 蘇（2024）金壇區不動產權第0181660號 金湖北路366號 185,326.84 工業 無 與上述境內房產相關的說明事項如下：發行人擁有的兩處房改房 上表第 2 項、第 3 項房產為發行人擁有的兩處房改房，系基于當時發行人所在地的房改房政策建造形成，用地情形符合“國發199823

161、 號”國務院關于進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知及劃撥用地目錄的相關規定，對應劃撥土地的面積及房產面積較小，占發行人土地使用權及房產面積的比例也較小，且用作員工宿舍使用，并已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙。中策建德在其租用的劃撥地上建成的已取得權屬證書的房產 報告期內，中策建德租用發行人原股東杭橡集團名下的位于建德市的國有劃撥土地（即洋溪廠區所在地塊），中策建德已將該等國有劃撥土地對應的租金收益按年上繳給建德市土地主管部門。上表第 21-40 項房產系中策建德在該劃 補充法律意見書（十四）7-

162、10-3-26 撥地自建并取得權屬證書的房產，且中策建德已于 2022 年 4 月 30 日前全部停止了洋溪廠區內的所有生產活動。根據中策建德與建德市城東資產經營有限公司簽署的中策橡膠（建德）有限公司（洋溪廠區）搬遷補償框架協議，該等非住宅房產將被有償收回并給予中策建德相應的搬遷補償，并已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙。（2）發行人及其控股企業未取得產權證書，但處于搬遷過程的房產 朝陽橡膠原擁有的處于搬遷過程中的無證房產 截至本補充法律意見書出具日，朝陽橡膠原擁有的位于杭州經濟技術開發區 1 號大街 23

163、 號合計 160,253.20 平方米搬遷過程中的無證房產均已按照其與杭州錢塘新區城市有機更新指揮部辦公室簽署的“杭錢塘有機更新收（2020）14號”非住宅房屋搬遷補償協議及其與杭州東部灣新城開發建設指揮部簽署的補充協議的相關要求完成全部拆除工作，且相關產能已轉移至發行人及其他子公司廠區。朝陽橡膠就上述原擁有的無證房產相關事項已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，該等拆遷事項不會對發行人及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙。中策建德擁有的處于搬遷過程中的無證房產 截至本補充法律意見書出具日，中策建德在其租用的建德市洋溪街道朝陽路 1 號國有劃撥土

164、地（洋溪廠區）上合計自建擁有 75,249.37 平方米的無證房產，該等房產因未完成竣工驗收而未能取得相應的產權證書。中策建德已于 2022 年4 月 30 日前全部停止了洋溪廠區內的所有生產活動，相關產能已轉移至發行人及其他子公司廠區。根據中策建德與建德市城東資產經營有限公司簽署的中策橡膠（建德）有限公司（洋溪廠區）搬遷補償框架協議，該等房產將被政府有償收回并給予中策建德相應的搬遷補償，相關產能已轉移至發行人及其他子公司廠區，相關搬遷工作正在進行中，無需再補辦產權證書；且中策建德已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次

165、發行上市的實質性障礙。補充法律意見書（十四）7-10-3-27（3）其他無法辦理權屬證書的房產 截至本補充法律意見書出具日，發行人及其控股企業其他無法辦理權屬證書的房產情況如下：序號序號 使用人使用人 坐落坐落 用途用途 面積面積（平方米）（平方米）1 發行人 杭州市錢塘區一號大街 1 號 庫房、雨棚、測試間等輔助用房 7,488.00 2 中策清泉 杭州市富陽區新登鎮雙清路98 號 庫房、地磅房等輔助用房 1,364.82 3 循環科技 建德市乾潭鎮安仁村 生產用房 2,677.63 4 庫房、工具房等輔助用房 4,219.42 5 中紡膠管 杭州經濟技術開發區白楊街道 18 號大街 28

166、號 生產用房 292.41 6 庫房、捻織房等輔助用房 3,000.42 發行人及其控股企業上述無法辦理權屬證書的房產面積合計為 19,042.70 平方米，總體面積相對較小，占發行人及其控股企業截至本補充法律意見書出具日使用的境內房產總面積的比例為 0.50%，主要為用于庫房等非生產用途的輔助用房，且均已合法取得該等房產坐落地對應的國有建設用地使用權，并取得了各地主管資規部門及住建部門的專項證明，不會對發行人及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙。5.1.3查驗與小結 本所律師查閱了發行人及其控股企業擁有的境內土地使用權證、房屋所有權證、不動產權證書

167、，對發行人及其控股企業境內生產經營場所進行了實地走訪，與發行人相關負責人進行了訪談確認，查閱了部分未取得所有權證的境內房產的建設用地規劃許可證 建設工程規劃許可證 建筑工程施工許可證等相關建設文件，并向有關不動產權屬登記機關核實查證了發行人房產、土地權屬及抵押登記情況，取得了相關政府主管部門出具的證明，取得了發行人控股股東及實際控制人出具的關于瑕疵房產事項的承諾。補充法律意見書（十四）7-10-3-28 根據民法典等有關法律的規定，本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業擁有的房改房，系基于當時發行人及其控股企業所在地的房改房政策建造形成，用地情形符合“國發199823 號”國務院關于進

168、一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知及劃撥用地目錄的相關規定，對應劃撥土地的面積及房產面積較小，占發行人及其控股企業土地使用權及房產面積的比例也較小，且用作員工宿舍使用，并已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；（2）就發行人及其控股企業未取得產權證書，但處于搬遷過程的房產，發行人及其控股企業上述地塊內的所有生產活動已全部停止，相關產能已轉移至發行人及其他子公司廠區，相關搬遷工作正在進行中，其中朝陽橡膠原擁有的處于搬遷過程中的無證房產均已全部拆除，中策建德擁有的處于搬遷過程中的無證房產無需再補辦產權證書；

169、且發行人及其控股企業已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；（3）就發行人子公司正在辦理權屬證書過程中的房產，房產總體面積相對較小，占發行人截至本補充法律意見書出具日使用的房產總面積的比例較小，發行人子公司均已合法取得上述房產坐落地對應的國有建設用地使用權。截至本補充法律意見書出具日，發行人子公司正在積極推進辦理取得上述房產權屬證書所需的測繪、存檔等其他配套手續過程中，并已取得含有資管和住建領域合規信息的企業專項信用報告，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障

170、礙；（4）就發行人及其控股企業其他無法辦理權屬證書的房產，該等房產的總體面積相對較小，占發行人及其控股企業截至本補充法律意見書出具日使用的房產總面積的比例較小，主要為用于庫房等非主要生產用途的輔助用房，且均已合法取得該等房產坐落地對應的國有建設用地使用權，取得了各地主管資規部門及住建部門的專項證明，并由發行人控股股東及實際控制人出具了關于瑕疵房產事項的承諾，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；補充法律意見書（十四）7-10-3-29（5）除上述情形外，截至本補充法律意見書出具日，發行人合法擁有其已取得權屬證書的境內房產所有權及土地使用權，不存在權屬

171、糾紛或潛在糾紛；除部分涉及搬遷的土地、房產外，發行人對該等房屋所有權或土地使用權的行使不存在其他形式的限制。5.2 境外土地所有權情況更新境外土地所有權情況更新 截至本補充法律意見書出具日，發行人及其子公司中，僅中策泰國、中策墨西哥擁有境外土地所有權，具體情況如下：序序號號 權利人權利人 權證編權證編號號 位置位置 面積面積 用用途途 他項他項權利權利 1 中策泰國 14147 泰國羅勇府AMATA工業園 107萊1顏45平方瓦 廠房 無 2 中策泰國 2316 泰國羅勇府AMATA工業園 26萊63平方瓦 廠房 無 3 中策泰國 2571 泰國羅勇府AMATA工業園 179萊51平方瓦 廠房

172、 無 4 中策泰國 20570 泰國羅勇府AMATA工業園 6萊14平方瓦 廠房 無 5 中策泰國 69491 泰國羅勇府AMATA工業園 15萊2顏92.5平方瓦 廠房 無 6 中策泰國 41982 泰國羅勇府AMATA工業園 14萊3顏15.2平方瓦 廠房 無 7 中策泰國 37338 泰國羅勇府AMATA工業園 8萊 宿舍 無 8 中策泰國 83212 泰國羅勇府AMATA工業園 4萊 宿舍 無 9 中策泰國 4262 泰國羅勇府AMATA工業園 8萊 宿舍 無 10 中策墨西哥 434 Subdivision Parque Industrial Alianza Derramadero

173、Norte Etapa 2,Municipality of Saltillo,Coahuila 600,000.00 廠房 無 5.3 房產租賃更新房產租賃更新 補充法律意見書（十四）7-10-3-30 5.3.1境內房產租賃更新情況 截至本補充法律意見書出具日，發行人及其控股企業在境內的房產租賃情況如下：序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 1 杭州興宇倉儲有限公司 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 27,813.70 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 2 杭州慶翔倉儲有限公司 中策建德 杭州市

174、錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 78,381.85 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 3 杭州華宇倉儲有限公司 海潮橡膠 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 78,477.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 4 杭州華宇倉儲有限公司 中策安吉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 29,876.90 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 5 安吉速達倉儲有限公司 中策安吉 浙江省湖州市安吉縣天子湖鎮共創小微園338號 13,143.45 2024.5.18-2025.12.31 倉儲 6 浙江省湖州市安吉縣天子湖鎮共創小微園338號 13,420.80 2024

175、.7.20-2025.12.31 倉儲 7 浙江省湖州市長興縣泗安鎮工業園區 13,807.12 2024.10.16-2025.6.30 倉儲 8 浙江省湖州市長興縣泗安鎮工業園區 6,515.84 2024.12.16-2025.6.30 倉儲 9 安吉臨溪資產運營管理有限公司 中策安吉 梅溪鎮龍口 11,559.12 2024.1.1-2025.12.31 倉儲 10 安吉縣梅溪鎮龍口村股份經濟合作社 中策安吉 安吉梅溪鎮龍口村 4,380.00 2024.6.1-2025.5.31 倉儲 補充法律意見書（十四）7-10-3-31 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積

176、租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 11 杭州市錢塘區祥升倉儲服務部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 13,000.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 12 杭州市錢塘區茂澤倉儲部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 13,000.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 13 杭州市錢塘區吳虹倉儲服務部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 12,184.54 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 62.20 2025.1.1-2025.12.31 辦公室 14 杭州錢塘新區真宇倉儲服務部 中策建德 杭州市

177、錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 7,988.20 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 202.30 2025.1.1-2025.12.31 辦公室 15 杭州市錢塘新區玉強倉儲服務部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 13,750.00 2025.2.1-2026.1.31 倉庫 16 杭州市錢塘區捷得倉儲服務部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 14,500.00 2025.2.1-2026.1.31 倉庫 17 杭州蕭山臨江臨朝倉儲服務部 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 3,132.00 2025.2.1-2026.1.31 倉庫 18 杭州泰

178、川供應鏈管理有限公司 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 6,333.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 19 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 5,703.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 20 海潮橡膠 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 15,082.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 21 海潮橡膠 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 6,017.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 補充法律意見書（十四）7-10-3-32 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（

179、平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 22 杭州春梅倉儲服務有限公司 發行人 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 7,118.00 2024.9.1-2025.8.31 倉庫 23 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 22,300.00 2024.9.1-2025.8.31 倉庫 24 杭州益佳豐科技有限公司 海潮橡膠 杭州市錢塘區經五路 21,203.00 2024.9.1-2025.8.31 倉庫 25 浙江萊奧供應鏈有限公司 發行人 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 11,184.80 2024.9.1-2025.8.31 倉庫 26 中策清泉 杭州市富陽區場口鎮 45,360

180、.90和8間宿舍 2025.3.1-2026.2.28 倉庫、宿舍 27 中策清泉 杭州市富陽區場口鎮 15,622.66 2025.3.1-2026.2.28 倉庫 28 浙江越早物流有限公司 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 58,446.68 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 29 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 65,485.96 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 30 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 19,679.86 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 31 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 1,

181、534.50 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 32 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 3,800.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 33 中策清泉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 134,093.45 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 34 中策安吉 浙江省湖州市安吉縣天子湖工業區 56,296.77 2023.10.1-2025.8.31 倉庫 補充法律意見書（十四）7-10-3-33 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 35 中策安吉 浙江省湖州市安吉縣天

182、子湖工業區 23,030.00 2023.10.1-2025.12.31 倉庫 36 中策建德 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 6,095.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 37 浙江舜達材料科技有限公司 中策清泉 建德市蓮花鎮 5,492.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 38 杭州新悅電子商務有限公司 中策建德 建德市欽堂鄉蒲田工業功能區 81,967.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 39 浙江捷品供應鏈有限公司 中策清泉 杭州市富陽區場口鎮工業園區化竹路（金固工業園內）33,342.00 2024.10.1-2025.9.30

183、倉庫 40 中策清泉 杭州市富陽區場口鎮工業園區化竹路（金固工業園內）16,258.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 41 鮑雪榮 中策建德 建德市楊村橋鎮 80.00 2024.11.1-2025.10.30 宿舍 42 汪阿玉 中策建德 建德市下涯鎮 77.00 2025.1.1-2025.12.31 宿舍 43 建德市通易實業有限公司 中策建德 建德市楊村橋鎮 12,240.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 44 建德市紅利物流有限公司 中策建德 建德市下涯鎮 21,410.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 45 海寧鑰玥倉儲服務有限

184、公司 發行人 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 62,922.00 2025.3.1-2026.2.28 倉庫 46 杭州博遠倉儲有限公司 發行人 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 8,860.00 2025.3.1-2025.8.31 倉庫 47 杭州鼎實倉儲有限公司 中策安吉 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 35,205.39 2025.3.1-2025.6.30 倉庫 補充法律意見書（十四）7-10-3-34 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 48 發行人 杭州市錢塘區臨江工業園區梅林大道旁 26,51

185、6.00和63間宿舍 2025.3.1-2025.6.30 倉庫、宿舍 49 杭州達宇物業管理服務有限公司 中策清泉 杭州市富陽區場口鎮 9,923.18 2024.5.1-2025.4.30 倉庫 50 天津天保嘉圓投資有限公司 中策天津 天津市濱海新區臨港經濟區1號 按實際租賃套數計算 2025.1.1-2027.12.30 員工宿舍 51 胡明盛 中策天津 天津市濱海新區塘沽區港濱嘉園10-1-503 79.80 2024.11.2-2025.11.1 員工宿舍 52 程曉艷 中策天津 天津市濱海新區中心商務區和睦園13-1-2701 54.98 2024.9.1-2025.8.31 員

186、工宿舍 53 唐蘋 中策天津 天津市濱海新區紫云國際10-2-302 106.00 2024.6.15-2025.6.14 員工宿舍 54 李小蘭 中策天津 天津市濱海新區世紀祥和家園3號樓201室 90.73 2024.4.15-2025.4.14 員工宿舍 55 天津國際聯合輪胎橡膠股份有限公司 中策天津 天津市濱海新區臨港經濟區海瀾花園4-1-703/4-2-702/4-3-703 159.84 2024.10.1-2026.9.30 員工宿舍 56 天津市濱海新區臨港經濟區海瀾花園13-1-1003 58.52 2024.10.1-2026.9.30 員工宿舍 57 袁欽臣 中策天津

187、天津市濱海新區世紀祥和家園5號樓1-8-806室 91.00 2024,12.22-2025.12.21 員工宿舍 58 陳婷 中策天津 天津市濱海新區世紀祥和家園4號樓1001室 90.96 2024.6.19-2025.6.18 員工宿舍 補充法律意見書（十四）7-10-3-35 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 59 胡少杰 中策車空間 杭州市拱墅區錦昌文華苑19號 116.00 2020.12.1-2026.11.30 辦公、商業 60 杭州開太控股集團有限公司 中策車空間 杭州市上城區九堡街道旺楊街234號

188、 192.29 2024.2.10-2026.8.26 商業 61 德信盛全物業服務有限公司杭州分公司 中策車空間 杭州市上城區德信東宸項目明月橋路 383 號商鋪 58.08 2023.9.25-2026.3.31 商業 62 杭州新元股份經濟合作社 樂爾汽車 杭州市上城區下沙街道銀沙路982號新元金沙城7幢一層 305.00 2024.9.10-2027.9.9 商業 63 盧軼 中策車空間 杭州市上城區之江路545、546號 153.12 2024.9.21-2027.9.20 商業 64 浙江鴻晟物業管理集團有限公司 中策車空間 杭州市上城區之江路547號 39.19 2024.10.

189、15-2027.10.14 商業 65 楊晨晨 中策車空間 蓮花港家園2-3幢間營業房55號一層 60 2025.2.21-2025.5.20 商業 66 吳玉美 中策車空間 蓮花港家園2-3幢間營業房55號一層 60 2025.5.21-2030.5.20 商業 67 安吉眾新倉儲有限公司 中策安吉 安吉縣天子湖鎮現代工業園區 64,281.95 2024.6.1-2026.5.31 倉儲 68 朱夏洋 發行人 杭州上城區東方金座1幢1707室 55.20 2024.11.11-2025.11.10 宿舍 69 杭州百事通房地產銷售代理有限公司 發行人 杭州市上城區東方金座2幢911室 43

190、.36 2024.5.1-2025.4.30 宿舍 補充法律意見書（十四）7-10-3-36 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 70 董新華 發行人 杭州市拱墅區綠洲花園17幢2801室 149.45 2025.3.15-2026.3.14 宿舍 71 浙江金瑞酒店有限公司 發行人 杭州市上城區東方金座2幢1701室 90.00 2024.9.1-2025.8.31 宿舍 72 杭州百事通房地產銷售代理有限公司 發行人 杭州市上城區東方金座2幢803室 88.00 2024.9.3-2025.9.2 宿舍 73 高明

191、蘭 發行人 杭州經濟技術開發區財通中心1906室 42,74 2025.1.1-2025.12.31 宿舍 74 張國斌 發行人 杭州市世茂江濱花園峻景灣9幢1單元3201室 135.68 2025.2.18-2026.2.17 宿舍 75 鄭銀銀 發行人 杭州市滟瀾園茗軒1幢1單元2603室 86.52 2024.7.13-2025.7.12 宿舍 76 何佳俊 中策建德 建德市下涯鎮新塘路3號1棟6層 790.00 2024.1.1-2025.12.31 宿舍 77 史寶玉 知輪科技 北京市大興區車站中里甲1-3-202 92.01 2025.1.15-2026.1.14 員工宿舍 78

192、王錄 杭州知輪 遼寧省盤錦市盤山縣太平鎮東五景泰城小區4#-2-302號 95.97 2024.4.22-2025.4.21 員工宿舍 79 安徽申通快遞有限公司 杭州知輪 安徽省蚌埠市淮上區淮上大道6577號4#宿舍樓宿舍203 按實際租賃面積計算 2024.6.18-2025.6.17 員工宿舍 80 王躍佳 杭州知輪 邢義13號倉庫 按實際租賃面積計算 2024.9.28-2025.9.28 倉庫 81 陳本祥 杭州知輪 涼水井小沖門口 50.00 2024.8.4-2025.8.4 倉庫 補充法律意見書（十四）7-10-3-37 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積

193、租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 82 張彩 知輪科技 重慶恒大國際文化城-三期-高層-4號樓-1301 80.35 2024.11.5-2025.11.4 員工宿舍 83 河南瑞之佳物流有限公司 杭州知輪 鄭州市中牟縣航空港區豫州大道與225省道交叉口秦家村中通快運1號宿舍樓房間號1137 24.00 2024.7.1-2025.6.30 員工宿舍 84 束傳苓 杭州知輪 金村社區8號樓二單元202室 121.00 2024.11.8-2025.11.7 員工宿舍 85 郭佳 知輪科技 浙江省杭州市建德市乾潭鎮施家村郭家房屋院落 800.00 2024.12.9-202

194、5.6.9 倉儲 86 上海德蜀供應鏈有限公司 知輪科技 西安市高陵區涇環北路與西界路十字向南 200 米2號庫3分區 100.00 2025.1.1-2025.12.31 倉庫 87 馮正權 杭州知輪 巴南區界石鎮公平街上231號3樓 40.00 2024.10.13-2025.10.12 員工宿舍 88 佛山市順德區龍辰德物業管理有限公司 杭州知輪 園區E302一室 按實際租賃面積計算 2025.1.1-2025.6.30 員工宿舍 89 臺州市永錦達包裝有限公司 杭州知輪 浙江省臺州市臨海市沿江鎮上百巖村4號樓外圍倉樓梯邊 20.00 2024.7.1-2025.6.30 場地 補充法律

195、意見書（十四）7-10-3-38 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 90 溫州中通吉瑞快遞有限公司 杭州知輪 浙江省溫州市鹿城區藤橋鎮戍浦南路1號溫州中通轉運中心二期3號樓與4號樓天橋下一樓橋墩處 90.00 2024.7.1-2025.6.30 場地 91 溫州中通吉瑞快遞有限公司 杭州知輪 浙江省溫州市鹿城區戍浦南路1號B417室 40.00 2023.3.20-2025.3.19 員工宿舍 92 浙江立通物流有限公司 杭州知輪 浙江省嘉興市海寧市長安鎮棟梁路118號3號樓1層102室 25.00 2024.8.

196、1-2025.7.31 員工宿舍 93 潮州中通快運有限公司 杭州知輪 潮州市鳳泉湖高新區中山（潮州）產業轉移工業園徑南分園地塊編號JN03-054綜合樓A/B/C區房間號5-721 32.00 2024.6.1-2025.5.31 員工宿舍 94 貴州中通物流有限公司 杭州知輪 貴州省貴陽市雙龍航空港經濟區小碧交通物資儲備中心1號綜合樓3-302 34.45 2024.11.1-2025.12.31 員工宿舍 95 浙江正邦物流有限公司 杭州知輪 申通快遞金華轉運中心園區內宿舍樓 26 2025.1.1-2025.12.31 員工宿舍 96 濟南聚信合物流有限公司 杭州知輪 山東省濟南市濟陽

197、區崔寨鎮G220線東南郭村的322號 40 2024.11.1-2025.10.31 員工宿舍 97 浙江申通瑞豐快遞有限公司 杭州知輪 浙江省溫州市龍灣區金海二道956號 30 2025.1.1-2025.12.31 員工宿舍 補充法律意見書（十四）7-10-3-39 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 98 浙江元霆金屬制造有限公司 知輪科技 海寧長安鎮(高新區)依江路8號宿舍樓 按實際租賃面積計算 2025.2.15-2025.5.14 員工宿舍 99 成都宏天企業管理有限公司 杭州知輪 成都市新津縣普興鎮西創大

198、道2299號（成都天府新區新津公路貨物集散中心內）7棟515號宿舍 60 2024.12.6-2025.12.5 員工宿舍 100 成都宏天企業管理有限公司 杭州知輪 成都市新津縣普興鎮西創大道2299號（成都天府新區新津公路貨物集散中心內）汽修汽配區7號 72 2025.1.1-2026.12.31 場地 101 李敏 杭州知輪 貴陽市龍里縣谷腳鎮涼水井小沖門口 按實際租賃面積計算 2025.2.3-2025.8.2 倉庫 102 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（402/404/406/405/426)按實際租賃房間數計算

199、2024.11.29-2025.5.28 員工宿舍 103 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（401/421/422/430/423)按實際租賃房間數計算 2024.12.19-2025.6.18 員工宿舍 104 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（126/129/130/131/132)按實際租賃房間數計算 2024.10.16-2025.4.15 員工宿舍 補充法律意見書（十四）7-10-3-40 序序號號 出租人出租人 承租人承租人 位置位置 租賃面積租賃面

200、積（平方米）（平方米）租賃期限租賃期限 用途用途 105 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（120/122/125/136/138/133/140)按實際租賃房間數計算 2024.10.23-2025.4.22 員工宿舍 106 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（250/303/339/345/245)按實際租賃房間數計算 2024.12.2-2025.6.2 員工宿舍 107 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號

201、南勤公寓B幢（215/221)按實際租賃房間數計算 2025.1.3-2025.7.2 員工宿舍 108 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（241/207/469)按實際租賃房間數計算 2025.1.10-2025.7.9 員工宿舍 109 上海南勤企業發展有限公司杭州分公司 朝陽橡膠 浙江省杭州市錢塘區新灣街道塘新線101號南勤公寓B幢（204/213/219)按實際租賃房間數計算 2025.2.2-2025.8.1 員工宿舍 關于境內房產租賃相關事項的說明如下：（1）部分租賃房產的出租方不是房屋所有權人且未提供房屋所有權人委

202、托或同意轉租的證明 發行人及其控股企業租賃的上述房產中，部分租賃房產的出租方不是房屋所有權人且未提供房屋所有權人委托或同意轉租的證明。在出租方能夠提供該房產所有權人同意出租方轉租該房產的證明文件前，出租人是否享有轉租該等 補充法律意見書（十四）7-10-3-41 物業的權利未得到有效確認，發行人及其控股企業依據相關租賃協議取得其對租賃物業使用權的合法性也無法得到有效確認，該等租賃存在無法受到法律保護及不具有強制執行效力的可能，但發行人及其控股企業仍可依據租賃合同向出租方進行索賠。上述出租方不是房屋所有權人且未提供房屋所有權人委托或同意轉租證明的租賃房產主要作為倉儲或商業用途，未涉及發行人及其控

203、股企業的生產用房。報告期內，發行人及其控股企業未曾出現因租賃房產的出租方未能提供前述證明文件而被起訴要求提前解除合同或被主管部門處罰的情形。發行人已就上述情形制定了相關預案，一旦相關租賃房產因上述瑕疵導致無法繼續使用而必須搬遷時，可及時找到代替性的租賃場所，且發行人控股股東、實際控制人已承諾承擔可能發生的經濟損失，前述租賃瑕疵不會對發行人及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙。（2）租賃備案 發行人及其控股企業上述境內租賃房產均未辦理租賃登記備案手續。根據民法典的相關規定，當事人未依照法律、行政法規規定辦理租賃合同登記備案手續的，不影響合同的效力。因此

204、，上述境內租賃未辦理租賃備案，不會影響發行人及其控股企業在有關租賃合同中享有的合同權益，發行人及其控股企業可在租賃期限內繼續使用上述房產。（3）控股股東及實際控制人出具的關于房產租賃事項的承諾 發行人的控股股東、實際控制人已就相關房產租賃事項出具承諾：“如由于發行人及其子公司正在使用/租賃的土地、房產存在法律瑕疵，導致該等土地、房產被政府收回、拆除或被行政處罰，或租賃合同被認定為無效、出現任何糾紛等風險，進而導致發行人及其子公司無法繼續使用上述土地、房產，并給公司造成經濟損失（包括但不限于行政處罰或因土地、房屋被收回、拆除等造成的搬遷費用、固定配套設施損失、停工損失、被相關當事人追索而支付的賠

205、償等），相應損失由承諾人承擔。承諾人同時承諾將在盡可能短的時間內負責在原經營場所附近尋找商業價值相似的物業供發行人及其子公司租賃使用?！毖a充法律意見書（十四）7-10-3-42 5.3.2境外房產租賃更新情況 根據發行人聘請的境外律師出具的法律意見書并經本所律師核查，截至本補充法律意見書出具日，發行人及其控股企業在境外的房產租賃情況如下：補充法律意見書（十四）7-10-3-43 序序號號 出租人出租人 承租承租人人 位置位置 租賃面積租賃面積 租賃期限租賃期限 用途用途 1 Shea Center Walnut,LLC 中策美國 661 Brea Canyon Road,Suite 7,Wal

206、nut,California 91789 4,862.00平方英尺 2023.3.31-2026.3.31 辦公、倉儲 2 Foo Ying Kwan 海潮貿易 Flat D,43/F,Tower 3,Florient Rise,38 Cherry Street,Kowloon,Hong Kong-2023.3.1-2026.2.28 宿舍 3 hannoverimpuls GmbH 中策歐洲 Hollerithallee 17,30419 Hannover 124.50平方米 2023.5.1-2025.4.30 辦公 4 Georg Dietrich GbR Gterbahnhof 1 7

207、7652 Offenburg 148.65平方米 無固定期限 倉儲 5 House of Business Roosevelt Kft H-1051 Budapest,Szchenyi Istvn tr 7-8 17.78平方米 2023.8.1-2025.10.31 辦公 6 Lammers LKW Service&Logistik Mnsterland GmbH Siemensstr.51,48341 Altenberg 500.00平方米 2025.1.1-2025.12.31 倉儲 7 Frasers Property Industrial（Thailand)Co.,Ltd.中策泰國

208、Amata City Rayong 5,328.00平方米 2024.7.1-2025.6.30 倉儲 8 Frasers Property Industrial（Thailand）Co.,Ltd.Amata City Rayong 2,120.00平方米 2024.7.1-2025.6.30 倉儲 9 Frasers Property Industrial（Thailand）Co.,Ltd.Amata City Rayong 2,120.00平方米 2024.7.1-2025.6.30 倉儲 10 Frasers Property Industrial（Thailand）Co.,Ltd.Am

209、ata City Rayong 2,120.00平方米 2024.7.1-2025.6.30 倉儲 11 Frasers Property Industrial（Thailand）Co.,Ltd.Amata City Rayong 2,120.00平方米 2024.7.1-2025.6.30 倉儲 補充法律意見書（十四）7-10-3-44 12 NLX Industry（Thailand）Co.,Ltd.Amata City Rayong 5,100.00平方米 2025.4.1-2026.3.31 倉儲 13 Surasak Metal Co.,Ltd.147/76 Moo.5,Bowin,

210、Sriracha,Chonburi 8,000.00平方米 2025.1.1-2025.12.31 倉儲 14 Surasak Metal Co.,Ltd.147/76 Moo.5,Bowin,Sriracha,Chonburi 2,800.00平方米 2024.8.1-2025.7.31 倉儲 15 Surasak Metal Co.,Ltd.147/76 Moo.5,Bowin,Sriracha,Chonburi 4,800.00平方米 2024.10.1-2025.9.30 倉儲 16 Yifan Dream Co.,Ltd.40/3 Moo 8 Tambon Bowin,Amphoe

211、Si Racha,Chonburi;Title deed number 52768 16,596.00平方米 2025.1.25-2026.1.24 倉儲 17 Yifan Dream Co.,Ltd.3#WH 166/30 Moo 8 T.Bowin A.Si Racha Chonburi 20110,Thailand 15,000平方米 2025.3.21-2026.3.20 倉儲 18 Yifan Dream Co.,Ltd.40/3 Moo 8 Tambon Bowin,Amphoe Si Racha,Chonburi 20230 5,000平方米 2025.1.6-2026.1.5

212、宿舍 19 Yifan Dream Co.,Ltd.66/6#Moo 8 Soi Bo Win-Yang En,T.Bowin,A.Si Racha Chonburi 20110,Thailand 8,934平方米 2024.5.10-2025.5.9 倉儲 20 Yifan Dream Co.,Ltd.66/5#Moo 8 Soi Bo Win-Yang En,T.Bowin,A.Si Racha Chonburi 20110,Thailand 9,474平方米 2024.5.20-2025.5.19 倉儲 21 Yifan Dream Co.,Ltd.66/4#Moo 8 Soi Bo W

213、in-Yang En,T.Bowin,A.Si Racha Chonburi 20110,Thailand 8,742平方米 2025.3.1-2026.2.28 倉儲 補充法律意見書（十四）7-10-3-45 22 Yifan Dream Co.,Ltd.66/7#Moo 8 Soi Bo Win-Yang En,T.Bowin,A.Si Racha Chonburi 20110,Thailand 8,454平方米 2025.3.10-2026.3.9 倉儲 23 Yifan Dream Co.,Ltd.14/88 Charoen Phatthana Road,Huai Pong,Muean

214、g Rayong,Rayong 21150 10,000.00平方米 2025.1.20-2025.7.19 倉儲 24 CCSCM Logistics(Thailand)Co.,Ltd.125/9 Moo 9,Nongkham,Sriracha,Chonburi 12,000.00平方米 2024.9.1-2025.8.31 倉儲 25 CCSCM Logistics(Thailand)Co.,Ltd.333/11 Moo 3 Tumbon Nongkham,Amphur Sriracha,Chonburi 20110 8,700平方米 2025.1.1-2025.12.31 倉儲 26 C

215、CSCM Logistics(Thailand)Co.,Ltd.125/9 Moo 9,Nongkham,Sriracha,Chonburi,20110 6,000平方米 2024.12.19-2025.6.30 倉儲 27 Yuyao Yuandong Chemical(Thailand)Co.,Ltd.7/597 Moo 6 Tumbon Mabyangporn,Amphur Pluakdang,Rayong 21140 6,531平方米 2025.1.1-2025.12.31 倉儲 28 Wide Way Mould（Thailand）Co.，Ltd 7/562 Moo 6 Tumbon

216、 Mabyangporn,Amphur Pluakdang Rayong 21140 400平方米 2024.6.1-2025.5.31 倉儲 29 Ms.Aitsaraphon Panpech No.240/67Life City Park,Bowin Sub-district,Sriracha District,Chonburi Province.1間 2025.5.1-2026.2.28 宿舍 30 PD PARTICIPAES LTD 中策巴西 Cj.1010-10 and.Edificio Capital Corp Office-Av.Chucri Zaidan,n 1550-Cha

217、c.Santo Antonio -2023.11.1-2025.10.31 辦公 補充法律意見書（十四）7-10-3-46 31 GEORGIA DE S BARRETO FRANCO SOUZA Sete de Setembro avenue,5388,room 203-Curitiba/PR 28.00平方米 2022.3.10-2025.6.30 辦公 32 Riyanawati Siswoyo 中策印尼 Jl.Wanamarta Raya C-A,Ruko ABTB Blok 2M,KIK,Kab Kendal,Jawa Tengah 51371 86平方米 2024.7.1-2026

218、.7.1 宿舍 33 Doly Jl.Wanamarta Raya C-A,Ruko ABTB Blok 2T,KIK,Kab Kendal,Jawa Tengah-51371 63平方米 2024.7.1-2026.7.1 食堂 根據境外律師出具的法律意見書及發行人提供的租賃說明，上述租賃合法且具有約束力，符合當地法律的相關規定。5.3.3查驗與小結 本所律師書面核查了發行人及其控股企業提供的房屋租賃合同、價款支付憑證以及出租人提供的部分租賃物業權屬證明、轉租授權證明、租賃備案證明等相關文件，取得了發行人聘請的境外律師出具的相關境外法律意見書。本所律師經核查后認為，發行人及其控股企業所承租的

219、部分房產存在租賃瑕疵，根據相關法律規定，因可歸責于出租方的上述法律瑕疵原因導致租賃合同無法繼續履行的，出租方應當賠償；鑒于發行人及其控股企業租賃的房產主要為倉儲、員工宿舍、辦公等用途，且發行人控股股東、實際控制人已承諾未來就上述租賃瑕疵可能導致的發行人經濟損失對發行人予以補償，故上述租賃瑕疵不會對發行人及其控股企業的生產經營造成重大不利影響，不會對發行人的本次發行上市構成實質性障礙。5.4 知識產權更新知識產權更新 5.4.1發行人擁有的商標更新情況（1）境內商標 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的境內注冊商標情況詳見本補充法律意見書“附件一：發行人及其控股企業擁有的經中國國家知識產權局商

220、標 補充法律意見書（十四）7-10-3-47 局核準注冊的商標”。本所律師書面核查了發行人及其控股企業已獲注冊商標的商標注冊證、國家 知 識 產 權 局 商 標 局 商 標 檔 案 查 詢 文 件，通 過 中 國 商 標 網（http:/ 商標法等法律法規的有關規定，本所律師經核查后認為，發行人及其控股企業上述已獲注冊的商標或商標授權，其商標專用權或使用權不存在權屬糾紛或潛在糾紛，不存在設置擔?；蛐惺箼嗬艿狡渌拗频那樾?。（2）境外商標 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的在中國大陸以外國家或地區注冊的商標情況詳見本補充法律意見書“附件二：發行人及其控股企業擁有的在中國大陸以外國家或地區注

221、冊的商標”。截至本補充法律意見書出具日，杭橡集團尚有 18 項已到期、被駁回注冊申請或因所在國家行政效率過低無法完成相關手續的境外商標已提交過戶申請但未完成過戶登記手續。上述 18 項未完成過戶登記手續的境外商標均不屬于發行人及其控股企業使用的核心商標，且報告期內發行人及其控股企業在該等商標注冊地的銷售金額占發行人總銷售額的比例均不足 0.5%，占比較小。截至本補充法律意見書出具日，發行人已在該等國家和地區重新注冊取得了多項商標，上述情形不會對發行人及其控股企業在該等國家和地區的產品銷售造成重大不利影響。截至本補充法律意見書出具日，中策天津自天津國際聯合輪胎橡膠股份有限公司受讓的境外商標中，尚

222、余 4 項境外商標正在申請辦理過戶手續中。交易雙方對上述境外商標轉讓事項不存在糾紛或潛在糾紛，且中策天津已實際享有上述境外商標的收益、使用權利，不會對發行人及其控股企業持續經營產生重大不利影響。本所律師書面核查了發行人及其控股企業已獲注冊商標的境外商標注冊證、境外商標代理機構出具的說明，取得了發行人與杭橡集團簽署的商標轉讓協議及補充協議，取得了中策天津與天津國際聯合輪胎橡膠股份有限公司簽 補充法律意見書（十四）7-10-3-48 署的資產交易合同。本所律師經核查后認為，發行人及其控股企業上述在中國大陸以外國家或地區已獲注冊的商標，其商標專用權不存在權屬糾紛；發行人及中策天津受讓取得的部分境外商

223、標未辦理完成過戶手續的情形不會對發行人持續經營產生重大不利影響。5.4.2發行人擁有的專利更新情況（1）境內專利 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的境內專利權情況詳見本補充法律意見書“附件三：發行人及其控股企業在中國境內擁有的專利權”。本所律師書面核查了發行人及其控股企業持有的專利證書、年費繳納憑證，通過中國及多國專利審查信息查詢網站（https:/）查詢了發行人及其控股企業已獲授權專利的權屬情況及年費繳費信息，并辦理了發行人及其控股企業擁有的專利登記簿副本查詢，核查了國家知識產權局出具的專利證明文件。根據專利法等有關法律的規定，本所律師經核查后認為，發行人及其控股企業擁有的境內專利均已獲

224、授權，發行人及其控股企業對上述專利的使用受相關法律保護，不存在權屬糾紛或潛在糾紛。（2）境外專利 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的境外專利權情況詳見本補充法律意見書“附件四：發行人及其控股企業在中國大陸以外國家或地區擁有的專利權”。本所律師書面核查了發行人及其控股企業已獲境外注冊專利的專利證書、專利代理機構出具的情況說明等材料，本所律師經核查后認為，發行人及其控股企業上述在中國大陸以外的國家或地區已獲注冊的專利，不存在權屬糾紛或潛在糾紛。5.4.3發行人擁有的軟件著作權更新情況 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的境內計算機軟件著作權情況詳見本補充法律意見書“附件五：發行人及其控股企業

225、在中國版權保護中心登記 補充法律意見書（十四）7-10-3-49 的計算機軟件著作權”。本所律師書面核查了發行人及其控股企業已取得的軟件著作權登記證書，通過中國版權保護中心（http:/ 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的境內作品著作權情況詳見本補充法律意見書“附件六：發行人及其控股企業在中國版權保護中心登記的作品著作權情況”。本所律師書面核查了發行人及其控股企業已取得的作品著作權登記證書，通過中國版權保護中心（http:/ 截至報告期末，發行人及其控股企業擁有的主要生產設備包括密煉生產線、裁斷機、擠出壓延生產線、成型機、硫化機、物流系統及立體庫等。本所律師核查了發行人的主要生產設備情況，

226、與相關人員進行了訪談，核查了部分重大設備的采購合同、支付憑證等文件。本所律師經核查后認為：截至報告期末，發行人合法擁有其主要生產經營設備，相關設備不存在權屬糾紛。5.5 查驗與結論查驗與結論 本所律師書面核查了發行人及其控股企業提供的主要財產的權屬證書、交易合同、價款支付憑證及有關行政主管機關批準文件、境外商標代理機構出具的說明等資料，實地調查了有關財產的使用和控制情況，通過網絡等公開渠道查證核實了有關財產的權屬及狀態，取得了相關政府主管部門出具的證明，查閱了部分未取得所有權證的境內房產的建設用地規劃許可證 建設工程規劃 補充法律意見書（十四）7-10-3-50 許可證 建筑工程施工許可證等相

227、關建設文件，取得了發行人與杭橡集團簽署的商標轉讓協議及補充協議，取得了中策天津與天津國際聯合輪胎橡膠股份有限公司簽署的資產交易合同，從而核查了發行人及其控股企業主要財產的權屬、他項權利及是否存在產權糾紛或潛在糾紛等情況，查閱了發行人境外律師出具的法律意見書，取得了控股股東及實際控制人出具的關于瑕疵房產事項的承諾。根據民法典 商標法 專利法等相關法律法規的規定，本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業擁有的房改房，系基于當時發行人及其控股企業所在地的房改房政策建造形成，用地情形符合“國發199823 號”國務院關于進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知及劃撥用地目錄的相關規定，對應劃

228、撥土地的面積及房產面積較小，占發行人及其控股企業土地使用權及房產面積的比例也較小，且用作員工宿舍使用，并已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；（2）就發行人及其控股企業未取得產權證書，但處于搬遷過程的房產，發行人及其控股企業上述地塊內的所有生產活動已全部停止，相關產能已轉移至發行人及其他子公司廠區，相關搬遷工作正在進行中，其中朝陽橡膠原擁有的處于搬遷過程中的無證房產均已全部拆除，中策建德擁有的處于搬遷過程中的無證房產無需再補辦產權證書；且發行人及其控股企業已取得當地資規部門及住建部門的無違法證明，不會對發行人

229、及其控股企業的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；（3）就發行人子公司正在辦理權屬證書過程中的房產，房產總體面積相對較小，占發行人截至本補充法律意見書出具日使用的房產總面積的比例較小，發行人子公司均已合法取得上述房產坐落地對應的國有建設用地使用權。截至本補充法律意見書出具日，發行人子公司正在積極推進辦理取得上述房產權屬證書所需的測繪、存檔等其他配套手續過程中，并已取得含有資管和住建領域合規信息的企業專項信用報告，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；補充法律意見書（十四）7-10-3-51（4）就發行人其他無法辦理權屬

230、證書的房產，該等房產的總體面積相對較小，占發行人及其控股企業截至本補充法律意見書出具日使用的境內房產總面積的比例較小，主要為用于庫房等非主要生產用途的輔助用房，且均已合法取得該等房產坐落地對應的國有建設用地使用權，取得了各地主管資規部門及住建部門的專項證明，并由發行人控股股東及實際控制人出具了關于瑕疵房產事項的承諾，不會對發行人的持續生產經營活動造成重大不利影響，不會構成本次發行上市的實質性障礙；（5）除本所出具的“TCLG2023H0238 號”律師工作報告“十、發行人的主要財產”部分及本補充法律意見書“五、發行人的主要財產”部分已披露的情形外，發行人及其控股企業已取得其擁有的主要財產所必須

231、的權屬證書，該等財產的取得合法有效，不存在產權糾紛或潛在糾紛；（6）除本所出具的“TCLG2023H0238 號”律師工作報告“十、發行人的主要財產”部分及本補充法律意見書“五、發行人的主要財產”部分已披露的情形外，發行人及其控股企業對已取得產權權屬的財產的所有權或使用權的行使不存在其他形式的限制；（7）除本補充法律意見書“五、發行人的主要財產”部分中已披露的租賃瑕疵情形外，發行人及其控股企業的房屋租賃合法有效。六、六、發行人的重大債權債務發行人的重大債權債務 6.1 銷售合同更新銷售合同更新 截至報告期末，發行人及其控股企業簽署的報告期各期前五大客戶正在履行及履行完畢的重要銷售合同（均為框架

232、協議）更新情況如下：補充法律意見書（十四）7-10-3-52 序序號號 合同簽合同簽訂主體訂主體 客戶客戶 標的標的 金額及數量金額及數量 履行履行 情況情況 簽訂日期簽訂日期 1 發行人 THE HERCULES TIRE&RUBBER COMPANY 輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行中 2016/6/7（補充協議于2021/8/10、2023/2/9簽訂）2 發行人 AL RAHALA INTERNATIONAL TRADING CO.（L.L.C.）輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/2/28 履行完畢 2023/3/28 履行中 2024/3/26 3 發行

233、人 TIRECO INC.輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行中 2012/10/12注 4 發行人 東莞市海聯貿易有限公司 輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/12/31 履行完畢 2023/12/31 5 發行人 愛瑪科技集團股份有限公司 車胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2019/1/1 6 發行人 TBC DE MEXICO 輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2023/4/12 7 發行人 深圳市比亞迪供應鏈管理有限公司 輪胎 框架協議，具體以訂單明細為準 履行中 2023/4/12 8 發行人 重慶長安汽車股份有限公司 輪胎 框架協議，

234、具體以訂單明細為準 履行中 2020/1/23 注：發行人與 TIRECO INC.簽訂長期合作協議，根據協議內容，該協議將自動展期至 2026 年。6.2 采購合同采購合同更新更新 截至報告期末，發行人及其控股企業簽署的報告期各期前五大供應商正在履行及履行完畢的重要采購合同（均為框架協議）更新情況如下：補充法律意見書（十四）7-10-3-53 序序號號 合同簽訂合同簽訂主體主體 供應商供應商 標的標的 金額及數量金額及數量 履行情況履行情況 簽訂日期簽訂日期 1 發行人 山東大業股份有限公司 胎圈鋼絲、鋼簾線 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/1/1 履行完畢 2023/1/

235、1 2 發行人 杭州市土特產集團有限公司 合成橡膠、天然橡膠 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/1/1 履行完畢 2024/1/1 3 發行人 江蘇興達鋼簾線股份有限公司 胎圈鋼絲、鋼簾線 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/1/1 履行完畢 2023/1/1 履行完畢 2024/1/1 4 發行人 蘇州寶化炭黑有限公司 炭黑 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2022/1/1 履行完畢 2023/1/1 5 發行人 駿馬化纖股份有限公司 簾子布 框架協議，具體以訂單明細為準 履行完畢 2023/1/1 履行完畢 2024/1/1 6.3 借款合同更新借款合

236、同更新 截至報告期末，發行人及其控股企業簽署的正在履行及履行完畢的人民幣金額 2 億元及以上的重大借款合同更新情況如下：單位：元 補充法律意見書（十四）7-10-3-54 序序號號 合同合同簽訂簽訂主體主體 合同簽訂對方合同簽訂對方 借款金額借款金額 幣種幣種 合同期限合同期限 履行情況履行情況 1 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 300,000,000.00 人民幣 2020.11.24-2022.11.23 履行完畢 2 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 200,000,000.00 人民幣 2021.10.14-2023.10.13 履行完畢 3 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 20

237、0,000,000.00 人民幣 2022.06.23-2024.06.22 履行完畢 4 發行人 中國農業銀行杭州解放路支行 200,000,000.00 人民幣 2022.03.18-2024.03.17 履行完畢 5 海潮貿易 渣打銀行等銀團 250,000,000.00 美元 2020.03.26-2024.09.25 履行完畢 6 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 300,000,000.00 人民幣 2022.11.02-2024.11.01 履行完畢 7 發行人 交通銀行浙江省分行營業部 200,000,000.00 人民幣 2022.07.25-2023.07.20 履行完畢

238、8 發行人 招商銀行杭州分行 300,000,000.00 人民幣 2022.08.31-2023.03.30 履行完畢 9 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 200,000,000.00 人民幣 2024.02.26-2026.02.25 正在履行 10 發行人 中國進出口銀行浙江省分行 200,000,000.00 人民幣 2024.04.09-2026.04.08 正在履行 11 中策印尼 中國工商銀行（印度尼西亞）有限公司 50,000,000.00 美元 2024.11.21-2025.11.20 正在履行 12 中策橡膠 中國進出口銀行浙江省分行 200,000,000.00 人民

239、幣 2024.12.03-2026.01.02 正在履行 6.4 銀行承兌合同更新銀行承兌合同更新 截至報告期末，發行人及其控股企業簽署的正在履行及履行完畢的人民幣金額 8,000 萬元及以上的重大銀行承兌合同更新情況如下：單位：元 補充法律意見書（十四）7-10-3-55 序序號號 合同合同簽訂簽訂主體主體 合同簽訂對方合同簽訂對方 金額金額 擔保擔保 方式方式 期限期限 履行情況履行情況 1 發行人 興業銀行杭州分行 100,000,000.00 保證金 2022.04.13-2023.03.13 履行完畢 2 發行人 中國銀行杭州市慶春支行 140,000,000.00 信用 2021.

240、11.25-2022.09.23 履行完畢 3 發行人 平安銀行杭州分行 105,000,000.00 保證金 2022.01.18-2022.11.18 履行完畢 4 發行人 平安銀行杭州分行 94,000,000.00 保證金 2022.12.07-2023.12.07 履行完畢 5 發行人 平安銀行杭州分行 1,000,000,000.00 保證金 2023.10.17-2024.10.16 履行完畢 6.5 金額較大的其他應收、應付款更新金額較大的其他應收、應付款更新 根據審計報告并經本所律師核查，除本補充法律意見書“四、關聯交易及同業競爭”部分所披露事項外，發行人及其控股企業金額較大

241、的其他應收和應付款均系因正常的生產經營活動發生，其形成合法有效。6.6 查驗與結論查驗與結論 本所律師書面審查了發行人及其控股企業的重大合同，向發行人及其控股企業業務相關的主要金融機構進行了函證，對發行人及其控股企業主要客戶及供應商進行了實地走訪，核查了發行人及其控股企業主要客戶及供應商的詢證回函，對發行人部分管理人員做了訪談，就發行人及其控股企業是否存在環境保護、知識產權、產品質量、勞動安全、人身權等原因產生的侵權之債向有關行政主管機關和司法機關進行了查證，并查閱了天健會計師出具的審計報告等財務資料。根據民法典等有關法律法規的規定，本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業向本所提供的上

242、述重大合同的內容和形式合法有效，并且有關合同的履行不存在實質性的法律障礙；（2）發行人及其控股企業是上述合同或協議的簽約主體，不存在需變更合同主體的情形；補充法律意見書（十四）7-10-3-56（3）發行人及其控股企業不存在因環境保護、知識產權、產品質量、勞動安全、人身權等原因產生的重大侵權之債；（4）除本補充法律意見書“四、關聯交易及同業競爭”部分披露的關聯交易外，發行人及其控股企業與關聯方之間無其他重大債權債務關系以及相互提供擔保的情況；（5）根據審計報告并經本所律師核查，除本補充法律意見書“四、關聯交易及同業競爭”部分披露的關聯方應收應付款項外，發行人及其控股企業金額較大的其他應收和應付

243、款均系因正常的生產經營活動發生，其形成合法有效。七、七、發行人的股東大會、董事會、監事會會議及規范運作發行人的股東大會、董事會、監事會會議及規范運作 7.1 根據發行人提供的歷次股東大會、董事會、監事會的材料，發行人報告期內歷次股東大會、董事會、監事會的召開合法、合規、真實、有效，其決議內容及簽署均符合有關規定。7.2 根據發行人提供的歷次股東大會、董事會的材料，并經本所律師核查，發行人報告期內歷次股東大會或董事會歷次授權或重大決策等行為合法、合規、真實、有效。7.3 查驗與結論查驗與結論 本所律師書面審查了發行人報告期內股東大會、董事會、監事會的會議記錄、會議決議，以及發行人股東大會、董事會

244、、監事會議事規則等文件，出席了發行人召開的上述部分會議，本所律師經核查后認為：（1）發行人具有健全的股東大會、董事會、監事會等組織結構，上述組織機構的設置符合有關法律、法規和規范性文件的規定；（2）發行人制定了健全的股東大會、董事會、監事會議事規則，符合有關法律、法規和規范性文件的規定；（3）發行人報告期內歷次股東大會、董事會、監事會的召開、決議內容及簽署合法、合規、真實、有效；補充法律意見書（十四）7-10-3-57（4）發行人報告期內歷次股東大會或董事會的授權或重大決策等行為合法、合規、真實、有效。八、八、發行人的稅務發行人的稅務 8.1 發行人現執行的稅種、稅率情況更新發行人現執行的稅種

245、、稅率情況更新 根據發行人提供的文件和審計報告，報告期內，發行人及其控股企業執行的主要稅種、稅率更新情況如下：稅稅 種種 計計 稅稅 依依 據據 稅稅 率率 增值稅 以按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 13%、9%、6%、5%、3%、1%、7%（境外子公司）、19%（境外子公司）、16%（境外子公司）、10%（境外子公司）、12%（境外子公司）房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除30%后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的12%計繳 1.2%、12%城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 7%、5%教育費附加

246、實際繳納的流轉稅稅額 3%地方教育附加 實際繳納的流轉稅稅額 2%企業所得稅 應納稅所得額 15%、16.5%、20%、25%、8.84%（美國州稅）、21%（美國聯邦稅）、15.825%（德國聯邦稅及附加稅）、16.1%（法蘭克福地方營業稅）、22%（印尼所得稅）、35%（墨西哥所得稅）報告期內不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明如下：補充法律意見書（十四）7-10-3-58 納稅主體名稱納稅主體名稱 2024年度年度 2023年度年度 2022年度年度 發行人 15%15%15%中策天津 15%15%25%中策清泉 15%15%15%海潮貿易 16.5%16.5%16.5%中策巴西 15%

247、15%15%中策歐洲 聯邦稅及附加稅（15.825%）法蘭克福地方營業稅（16.1%）聯邦稅及附加稅（15.825%）法蘭克福地方營業稅（16.1%）聯邦稅及附加稅（15.825%）法蘭克福地方營業稅（16.1%）中策美國 聯邦稅（21%）加州稅（8.84%）聯邦稅（21%）加州稅（8.84%）聯邦稅（21%）加州稅（8.84%）海潮菲律賓 30%30%中策泰國 注1 注1 免稅 中策貿易 20%20%20%金朝陽注3 20%20%中策車空間 25%25%20%樂爾汽車 20%20%20%知輪科技注2 15%15%15%知輪汽車 20%20%20%合肥知輪 20%20%20%知輪貿易 20%2

248、0%20%鄭州知輪注3 20%20%知輪香港 16.5%16.5%16.5%永固建德 20%20%/中策印尼 22%22%/中策墨西哥 35%/補充法律意見書（十四）7-10-3-59 除上述以外的其他納稅主體 25%25%25%注 1：截至報告期末，中策泰國共持有三張投資促進委員會促進證。其中，No.2094(2)/2555投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2023 年 7 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所得稅；No.59-1508-1-00-1-0投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2

249、024 年 10 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策；No.63-0374-1-00-1-0投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2031年 7 月免征企業所得稅，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所得稅。注 2：發行人 2022 年 6 月完成對知輪科技（其中合肥知輪、知輪汽車、知輪貿易、鄭州知輪以及知輪香港為其子公司）收購，收購后將其納入合并范圍。注 3：金朝陽于 2023 年 6 月被吸收合并，鄭州知輪于 2023 年 4 月注銷，2024 年不再納入合并范圍。8.2 發行人在報告期內享受的稅收優惠更新發行人在報告期內享受的稅收優惠更新 根據發行人提供的文

250、件和審計報告，并經本所律師核查，發行人及其控股企業報告期內享受的稅收優惠情況更新如下：1、增值稅 發行人子公司中策物流提供運輸及貨運代理服務，其中國際貨物運輸代理服務符合財政部 國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知（財稅201636 號）中關于減免稅的條件和要求的項目，相關的增值稅免稅。發行人子公司能源科技主要采用合同能源管理模式開展節能服務，相關節能服務業務符合財政部 國家稅務總局關于促進節能服務產業發展增值稅、營業稅和企業所得稅政策問題的通知（財稅2010年 110 號）中關于減免稅的條件和要求，相關的增值稅及企業所得稅免稅。根據財政部 稅務總局關于先進制造業企業增值稅加計抵

251、減政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023 年第 43 號），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月31 日，允許先進制造業企業按照當期可抵扣進項稅額加計 5%抵減應納增值稅稅額。2023 年度，發行人子公司中策清泉符合并已享受上述加計抵減政策。2024 年度，發行人及發行人子公司中策清泉符合并已享受上述加計抵減政策。補充法律意見書（十四）7-10-3-60 2、企業所得稅（1）發行人于 2020 年 12 月 1 日獲得了由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號GR202033003960，稅收優惠期為 3 年（20

252、20 年至 2022 年）,稅收優惠期內企業所得稅按 15%的稅率計繳。發行人于 2023 年 12 月 8 日獲得了由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號 GR202333001771，稅收優惠期為 3 年（2023 年至 2025 年）,稅收優惠期內企業所得稅按 15%的稅率計繳。發行人子公司中策清泉和知輪科技于 2020 年 12 月 1 日獲得了由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號分別為 GR202033006545 和 GR202033004114，稅收優惠期為3 年（2

253、020 年至 2022 年）,稅收優惠期內企業所得稅按 15%的稅率計繳。中策清泉和知輪科技于2023年12月8日獲得了由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號分別為GR202333007061和GR202333005754，稅收優惠期為3年（2023年至2025年）,稅收優惠期內企業所得稅按 15%的稅率計繳。發行人子公司中策天津于 2023 年 12 月 8 日獲得了由天津市科學技術局、天津市財政局、國家稅務總局天津市稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為 GR202312003380，稅收優惠期為 3 年（2023 年至 202

254、5 年）,稅收優惠期內企業所得稅按 15%的稅率計繳。（2）發行人子公司中策泰國注冊于泰國羅勇，享受泰國投資委員會（Board Of Investment,BOI）激勵政策。截至報告期末，中策泰國共持有三張投資促進委員會促進證。其中，No.2094(2)/2555投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2023 年 7 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所得稅；No.59-1508-1-00-1-0投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2024 年 10 月享受免征企業所得稅的稅收優惠政策；No.63

255、-0374-1-00-1-0投資促進委員會促進證可讓中策泰國對應的產品自產生業務收入之日起至 2031 年 7 月免征企業所得稅，此后五年內按 10%的稅率減半征收企業所 補充法律意見書（十四）7-10-3-61 得稅。（3）根據中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、財政部 稅務總局關于實施小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財稅202112 號）、國家稅務總局關于落實支持小型微利企業和個體工商戶發展所得稅優惠政策有關事項的公告（國家稅務總局公告 2021 年第 8 號）、財政部 稅務總局關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（財稅202213號）等規定，發行人子公司中策貿易、金朝

256、陽、樂爾汽車、知輪汽車、合肥知輪、知輪貿易和鄭州知輪 2022 年度符合小微企業稅收優惠政策，對其年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，減按 12.5%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅；對其年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。根據中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、財政部 稅務總局關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告2022 年第 13 號）、財政部 稅務總局關于小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023 年第 6 號）等規定，發行人

257、子公司中策貿易、金朝陽、樂爾汽車、知輪汽車、合肥知輪、知輪貿易、鄭州知輪和永固建德 2023 年符合小微企業稅收優惠政策，對其年應納稅所得額不超過 100萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅；對其年應納稅所得額超過 100 萬元但不超過 300 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。根據中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、財政部 稅務總局關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告2022 年第 13 號）、財政部 稅務總局關于小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023

258、 年第 6 號）等規定，發行人子公司樂爾汽車、知輪汽車、合肥知輪、知輪貿易和永固建德 2024 年符合小微企業稅收優惠政策，對其年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅；對其年應納稅所得額超過 100 萬元但不超過 300 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。補充法律意見書（十四）7-10-3-62 根據財政部 稅務總局關于進一步支持小微企業和個體工商戶發展有關稅費政策的公告（財政部 稅務總局公告 2023 年第 12 號），對小型微利企業減按 25%計算應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所

259、得稅政策，延續執行至2027 年 12 月 31 日。（4）發行人子公司能源科技主要采用合同能源管理模式開展節能服務，相關節能服務業務符合財政部 國家稅務總局關于促進節能服務產業發展增值稅、營業稅和企業所得稅政策問題的通知（財稅2010年 110 號）中關于減免稅的條件和要求，相關的增值稅及企業所得稅免稅。8.3 根據發行人提供的文件和天健會計師出具的“天健審2025646號”審計報告，發行人及其控股企業報告期內計入當期損益的政府補助具體明細更新如下：單位：元 項目項目 2024 年度年度 2023 年度年度 2022 年度年度 與資產相關的政府補助 93,864,526.62 96,174,

260、163.26 102,035,802.10 與收益相關的政府補助 62,967,053.90 54,383,043.42 44,348,754.50 8.4 發行人主管稅務部門出具的證明更新發行人主管稅務部門出具的證明更新 本所律師已在本所出具的“TCLG2023H0238 號”律師工作報告“二十、訴訟、仲裁或行政處罰”部分及“TCYJS2023H1390 號”補充法律意見書（四）“十四、訴訟、仲裁或行政處罰”部分披露了發行人及其控股企業報告期內受到的稅務行政處罰情況，相關行政處罰均不屬于重大行政處罰。根據發行人及其控股企業所在地的相關稅務主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信

261、用報告以及發行人境外律師出具的法律意見書，除已披露的稅務行政處罰，且該等處罰均不屬于重大行政處罰外，發行人及其控股企業報告期內不存在因違反境內外稅收管理法律法規的規定而受到其他稅務行政處罰的情形。8.5 查驗與結論查驗與結論 本所律師書面核查了發行人及其控股企業的營業執照、納稅申報表及繳稅憑證、享受財政補助的政府文件及收款憑證，就發行人及其控股企業報告期內 補充法律意見書（十四）7-10-3-63 執行的稅種、稅率與納稅情況與發行人財務負責人進行了訪談，并就發行人及其控股企業稅務合法合規情況，核查了發行人及其控股企業主管稅務機關出具的無重大違法證明以及發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告，

262、同時查閱了天健會計師出具的審計報告和納稅情況鑒證報告中的相關內容，查閱了發行人境外律師出具的法律意見書。根據稅收相關法律、法規和規范性文件的規定，本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業報告期內執行的稅種及稅率符合現行法律、法規和規范性文件的要求；發行人及其控股企業享受的稅收優惠政策以及財政補貼合法、合規、真實、有效；（2）根據發行人及其控股企業稅務主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告以及境外律師出具的法律意見書，并經本所律師核查，發行人近三年依法納稅，除本所出具的“TCLG2023H0238 號”律師工作報告“二十、訴訟、仲裁或行政處罰”部分及“TCYJS202

263、3H1390 號”補充法律意見書（四）“十四、訴訟、仲裁或行政處罰”部分披露的稅務行政處罰，且該等處罰均不屬于重大行政處罰外，發行人及其控股企業報告期內不存在因違反境內外稅收管理法律法規的規定而受到其他稅務行政處罰的情形。九、九、發行人的環境保護和產品質量、技術等標準發行人的環境保護和產品質量、技術等標準 9.1 環境保護更新環境保護更新 9.1.1建設項目環評批復更新情況 截至報告期末，發行人及其控股企業建設項目履行的環保審批手續更新情況如下：序號序號 項目主體項目主體 項目名稱項目名稱 環保審批文號環保審批文號 1 海潮橡膠 遷（擴）建工程建設項目 環評批復20030040 號 2 海潮橡

264、膠 自備供熱鍋爐新增余熱發電項目 環評批復20040267 號 3 海潮橡膠 遷擴建項目建設規模調整 已經杭州經濟技術開發區環保局審批，無文號 補充法律意見書（十四）7-10-3-64 序號序號 項目主體項目主體 項目名稱項目名稱 環保審批文號環保審批文號 4 海潮橡膠 擴建生產輔助用房項目 杭經開環評批2012207 號 5 海潮橡膠 X 射線檢測儀項目（擴建）杭環輻評批20130003 號 6 海潮橡膠 電子加速器建設項目 杭環錢環評批202083 號 7 海潮橡膠 新建 X 射線轎車輪胎檢測系統 杭環錢環評批202144 號 8 朝陽橡膠 年產 65 萬套全鋼子午線輪胎（不含煉膠）過渡項

265、目 杭環錢環評批20221 號 9 中策建德 遷擴建項目 建環許批2011A003 號 建環監備2017004 號 10 中策建德 改擴建及倉儲配套項目 杭環建批2019A005 號 11 中策建德 新增日產 2.5 萬條墊帶項目 杭環建批2020A011 號 12 中策建德 電子加速器等射線裝置建設項目（新建）杭環輻評批201522 號 13 中策建德 電子加速器擴建項目 杭環輻評批201820 號 14 中策建德 射線裝置擴建項目 杭環輻評批202117 號 15 中策建德 年產 100 萬條全鋼子午線輪胎技改項目 建環開函2008040 號 16 中策建德 鍋爐清潔化改造 建環審函201

266、8031 號 17 中策建德 電子加速器建設項目（擴建）杭環輻評批201723 號 18 中策清泉 年產 60 萬條全鋼載重子午胎搬遷項目 富環許審201263 號 富環評備201510 號 19 中策清泉 年產 180 萬條全鋼載重子午胎擴建項目 富環許審2012647 號 富環評備20161 號 20 中策清泉 年產 10 萬噸新工藝炭黑遷建項目 杭環函2013315 號 21 中策清泉 杭州中策清泉實業有限公司炭黑尾氣發電綜合利用項目 富環許審（2013）577 號 22 中策清泉 擴建高性能全鋼載重子午線輪胎生產線項目 富環許審（2017）78 號 補充法律意見書（十四）7-10-3-

267、65 序號序號 項目主體項目主體 項目名稱項目名稱 環保審批文號環保審批文號 23 中策清泉 X 射線輪胎檢測設備建設項目（新建）杭環輻評批20155 號 24 中策清泉 X 射線輪胎檢測設備擴建項目 杭環輻評批201725 號 25 中策清泉 電子加速器建設項目 杭環輻評批202011 號 26 中策清泉 新增一臺 35t/h 炭黑尾氣余熱利用備用鍋爐及燃燒技術改造項目 富環備202113 號 27 中策清泉 年產 250 萬套全鋼子午線載重輪胎生產線項目 杭環富許審202256 號 28 中策清泉 20000 噸/年廢輪胎高效清潔資源化利用項目 杭環富許審202317 號 29 中策安吉

268、年產 200 萬條全鋼載重子午輪胎等及橡膠制品生產線遷（擴）建項目 安環建201360 號 30 中策安吉 年產 10 萬噸新工藝炭黑生產線項目 湖環建201337 號 31 循環科技 廢舊輪胎資源綜合利用項目 建環審批2018A018 號 32 循環科技 年產 7500 噸再生膠項目 杭環建批2021B016 號 33 循環科技 年產 1.25 萬噸改性再生膠及 1 萬噸膠粉項目 杭環建批2024025 號 34 中紡膠管 產品結構調整技術改造項目 杭經開環評批2013499 號 35 中策天津 異地搬遷、結構調整、產品提升、技術改造項目 津濱環容環保許可函201132 號 36 中策天津

269、擴建使用類射線裝置（輻照加速器、X 光檢測系統）項目 津環輻許可表2022016 號 37 中策天津 高端綠色輪胎制造產業鏈提升改造項目 津保審環準202212 號 38 錢塘實業 高性能子午線輪胎綠色 5G 數字工廠項目 杭環錢環評批202257 號 39 錢塘實業 性能子午線輪胎綠色 5G 數字工廠配套用電 110 千伏變電站項目 杭環錢環評批2023172 號 40 永固建德 杭州市生態環境局建德分局 杭環建批2024007 號 41 永固建德 杭州市生態環境局建德分局 建環審批2016A019 號注 補充法律意見書（十四）7-10-3-66 注：該項目已于 2024 年 11 月 14

270、 日完成項目實施主體變更。9.1.2排污許可證/固定污染源排污登記回執更新情況 截至報告期末，發行人及其控股企業排污許可證/固定污染源排污登記回執更新情況如下：證書名稱 權利人 證書編號 發證機關 有效期至 固定污染源排污登記回執 發行人 9133010060912074XW002W 杭州市生態環境局 2028 年 5 月 15 日 排污許可證 海潮橡膠 913301003219137406001V 杭州市生態環境局 2028 年 11 月 29 日 排污許可證 中策清泉 91330183143670052P001U 杭州市生態環境局 2029 年 4 月 22 日 排污許可證 中策建德 91

271、3301826970926373003V 杭州市生態環境局建德分局 2029 年 1 月 7 日 排污許可證 中策安吉 91330523060592482T001V 湖州市生態環境局 2029 年 1 月 7 日 排污許可證 中紡膠管 9133010139962712X7001U 杭州市生態環境局 2029 年 4 月 2 日 排污許可證 循環科技 91330183697074666G001Q 杭州市生態環境局建德分局 2029 年 7 月 3 日 排污許可證 中策天津 91120116MA7GGDN97B001Q 天津港保稅區行政審批局 2029 年 7 月 14 日 排污許可證 永固建德

272、91330182MAC4TXGJ8T001Q 杭州市生態環境局 2029 年 12 月 29 日 9.1.3日常環保的合規性更新情況 根據發行人及其控股企業所在地的相關環保主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告以及發行人境外律師出具的法律意見書，發行人及其控股企業報告期內不存在因違反境內外環境保護方面的法律、法規或規范性文件而受到行政處罰的情形。9.1.4查驗與結論 補充法律意見書（十四）7-10-3-67 本所律師核查了發行人及其子公司取得的項目建設環評審批文件，就發行人及其控股企業的環境保護的合法合規相關問題，對發行人相關負責人進行了訪談，并實地核查了發行人及其主要控

273、股企業的污染處理設備，核查了環保相關主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告以及發行人境外律師出具的法律意見書，對發行人及其控股企業日常環保合規情況進行了核查。根據中華人民共和國環境保護法等境內法律、法規及其他規范性文件的規定，以及境外律師出具的法律意見書相關內容，本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業的生產經營活動和擬投資項目符合有關環境保護的要求；（2）發行人及其控股企業報告期內不存在因違反境內外環境保護方面的法律、法規或規范性文件而受到行政處罰的情況。9.2 產品質量、技術標準更新產品質量、技術標準更新 9.2.1發行人及其控股企業的質量標準和技術監督合規性更

274、新情況 根據發行人及其控股企業所在地的相關產品質量主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告以及發行人境外律師出具的法律意見書，發行人及其控股企業報告期內不存在因違反境內外質量標準和技術監督方面的法律、法規或規范性文件而受到行政處罰的情形。9.2.2查驗與結論 本所律師書面核查了發行人及其控股企業質量標準和技術監督方面的合法合規性問題，與發行人相關負責人進行了訪談，并核查了相關主管部門出具的證明、發行人及其控股企業取得的企業專項信用報告以及發行人境外律師出具的法律意見書。本所律師經核查后認為：（1）發行人及其控股企業的產品符合國家產品質量標準和技術監督標準的要求；（2）發行人

275、及其控股企業報告期內不存在因違反境內外質量標準和技術監 補充法律意見書（十四）7-10-3-68 督方面的法律、法規或規范性文件而受到行政處罰的情形。十、十、發行人募集資金的運用發行人募集資金的運用 10.1 根據發行人第二屆董事會第五次會議的決議，發行人本次發行募集資金投資項目更新情況如下：單位：億元 序號序號 項目名稱項目名稱 項目投資項目投資總額總額 募集資金募集資金 擬投資額擬投資額 1 高性能子午線輪胎綠色 5G 數字工廠項目 31.88 17.00 2 年產 250 萬套全鋼子午線載重輪胎生產線項目 8.50 8.50 3 中策橡膠（建德）有限公司春秋廠區改擴建及倉儲配套項目全鋼子

276、午線輪胎車間 V 建設項目 8.40 6.00 4 中策橡膠（天津）有限公司高端綠色輪胎制造產業鏈提升改造項目 8.54 8.50 5 中策橡膠集團股份有限公司在泰國增資建設高性能子午胎項目 11.84 8.50 合計合計 69.16 48.50 10.2 募集資金投資項目用地情況更新募集資金投資項目用地情況更新 根據發行人本次募集資金投資項目可行性研究報告及募集資金擬投資項目的備案材料并經本所律師核查，本次募集資金投資項目的用地更新情況如下：序號序號 項目名稱項目名稱 實施地點實施地點 1 高性能子午線輪胎綠色 5G 數字工廠項目 杭州市錢塘區臨江街道緯十路 395 號、516 號 2 年產

277、 250 萬套全鋼子午線載重輪胎生產線項目 杭州市富陽區新登鎮雙清路 98 號 3 中策橡膠（建德）有限公司春秋廠區改擴建及倉儲配套項目全鋼子午線輪胎車間 V 建設項目 建德市下涯鎮春秋村廠區地塊 補充法律意見書（十四）7-10-3-69 序號序號 項目名稱項目名稱 實施地點實施地點 4 中策橡膠（天津）有限公司高端綠色輪胎制造產業鏈提升改造項目 天津市濱海新區臨港經濟區漢江道 347號 5 中策橡膠集團股份有限公司在泰國增資建設高性能子午胎項目 泰國泰中羅勇工業園 根據發行人提供的不動產權屬證明并經本所律師核查，發行人擬在現有土地進行募投項目建設，不涉及新增土地，發行人已就上述募集資金投資項

278、目用地取得境內土地使用權及境外土地所有權。10.3 募集資金投資項目備案及環評情況更新募集資金投資項目備案及環評情況更新 發行人本次發行募集資金投資項目審批、核準或備案情況以及環評批復更新情況如下：序號序號 項目名稱項目名稱 項目備案情況項目備案情況 項目環保審批文號項目環保審批文號 1 高性能子午線輪胎綠色5G 數字工廠項目 經杭州市錢塘區杭州錢塘新區行政審批局備案 項目代碼 2202-330114-89-01-795547 杭環錢環評批202257 號 2 年產 250 萬套全鋼子午線載重輪胎生產線項目 經杭州市富陽區發展和改革局備案 項目代碼 2019-330111-29-03-8065

279、93 杭環富許審202256 號 3 中策橡膠（建德）有限公司春秋廠區改擴建及倉儲配套項目全鋼子午線輪胎車間 V 建設項目 經建德市發展和改革局備案 項目代碼 2207-330182-04-01-533937 杭環建批2019A005 號 4 中策橡膠（天津）有限公司高端綠色輪胎制造產業鏈提升改造項目 經天津港保稅區行政審批局備案 項目代碼 2203-120317-89-01-489171 津保審環準202212 號 5 中策橡膠集團股份有限公司在泰國增資建設高性能子午胎項目 經浙江省發展和改革委員會備案 項目代碼 2209-330000-04-01-759909/10.4 查驗與結論查驗與結

280、論 本所律師書面審查了發行人募集資金擬投資項目的可行性研究報告、環境 補充法律意見書（十四）7-10-3-70 影響評價報告等提交有關政府主管部門的申請文件以及主管部門出具的投資項目備案通知書，取得了發行人境外律師出具的法律意見書，書面核查了相關董事會、股東大會決議文件，并對發行人實際控制人進行了訪談。本所律師經核查后認為：（1）發行人募集資金用于其主營業務，募集資金數額和投資項目與發行人現有生產經營規模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應；（2）發行人境內募集資金投資項目已經有權政府部門備案和發行人內部批準，符合國家產業政策、環境保護相關法律、法規和規章的規定；（3）發行人境外募集資金投資

281、項目已取得境內有權政府部門備案和發行人內部批準，根據發行人境外律師出具的法律意見書，發行人境外募集資金投資項目符合當地產業政策、環境保護相關規定；（4）發行人募集資金投資項目不涉及與他人進行合作。十一、十一、訴訟、仲裁或行政處罰訴訟、仲裁或行政處罰 11.1 發行人及其控股企業涉及的訴訟、仲裁情況更新發行人及其控股企業涉及的訴訟、仲裁情況更新 截至報告期末，發行人及其控股企業涉及的其他重大訴訟案件更新情況如下：（1）富輪橡膠與發行人及其股東的求償訴訟案 2023年7月，發行人股東中策海潮、杭實集團、杭州金投、彤程新材、朝陽好運、杭州潮升、朝陽穩行、朝陽力奔、朝陽全瑞諾收到杭州市拱墅區人民法院送

282、達的浙江富輪橡膠化工集團有限公司、浙江杭廷頓富輪橡膠有限公司向上述法院提交的民事起訴狀，浙江富輪橡膠化工集團有限公司、浙江杭廷頓富輪橡膠有限公司作為原告，以發行人上述九名股東為共同被告，就浙江富輪橡膠化工集團有限公司未參與發行人股改事項向杭州市拱墅區人民法院提起合同糾紛訴訟，請求判令各被告共同賠償原告因浙江富輪橡膠化工集團有限公司未參與發行人股改造成的原告測算損失134,677,858.3元并承擔本案訴訟費用。補充法律意見書（十四）7-10-3-71 2024年3月4日，發行人股東收到杭州市拱墅區人民法院送達的富輪橡膠、浙江杭廷頓富輪橡膠有限公司向上述法院提交的增加被告及變更訴訟請求申請書，富

283、輪橡膠、浙江杭廷頓富輪橡膠有限公司向法院申請增加發行人為本案被告，并請求判令各被告共同賠償原告的測算損失調整為37,968.66萬元。根據杭州市拱墅區人民法院就上述求償訴訟案件的原告已經撤訴事項出具的情況說明，就上述求償訴訟一案，原告方富輪橡膠、浙江杭廷頓富輪橡膠有限公司已撤訴。本所律師查閱了上述民事起訴狀及增加被告及變更訴訟請求申請書的相關內容，取得了杭州市拱墅區人民法院就上述求償訴訟案件的原告已經撤訴事項出具的情況說明。截至本補充法律意見書出具日，富輪橡膠及其子公司提起的上述求償訴訟案件已撤訴，該案件已結案，發行人及其股東不存在因上述求償訴訟案件導致的賠償風險。（2）WILLIAM MET

284、CALF 與發行人、朝陽橡膠的產品責任糾紛案 根據發行人收到的人民法院送達的訴訟材料及美國 Mondial Law Group 張晉蜀律師出具的關于美國阿拉巴馬州交通事故案的法律意見書，相關情況如下：2022 年 5 月 2 日，原告 WILLIAM METCALF 作為一起交通事故的受害者（涉事車輛前排乘客）向美國阿拉巴馬州莫比爾縣巡回法院提起訴訟，向 THE HERCULES TIRE&RUBBER COMPANY、AMERICAN TIRE DISTRIBUTORS等被告主張產品責任；2022 年 10 月 18 日，原告修改訴狀，追加發行人、朝陽橡膠為共同被告，主張發行人及其子公司朝陽

285、橡膠作為輪胎生產商承擔產品責任，就原告 WILLIAM METCALF 人身和經濟損失以及訴訟程序產生的一切費用承擔連帶賠償責任，但前述訴請未提及具體賠償金額。截至報告期末，上述事故中死亡司機的繼承人提出答辯的同時也被該巡回法院同意追加為本案新增原告，并向本案被告進行索賠，主張發行人及朝陽橡膠的產品責任。截至本補充法律意見書出具日，原被告雙方已達成和解協議。本所律師查閱了人民法院送達的訴訟材料，取得了發行人投保出口產品責任險的相關法律文件，取得了美國 Mondial Law Group 張晉蜀律師出具的關于 補充法律意見書（十四）7-10-3-72 美國阿拉巴馬州交通事故案的法律意見書，取得了

286、原被告雙方簽署的和解協議，對發行人相關負責人進行了訪談。本所律師經核查后認為，根據張晉蜀律師出具的法律意見，發行人及朝陽橡膠敗訴風險較低，即使敗訴，發行人及朝陽橡膠已投保出口產品責任險額度可覆蓋賠償總額及相關訴訟成本，且發行人及朝陽橡膠不存在因此導致產品在美國銷售受限或被政府主管部門處罰的風險；根據和解協議，原被告雙方達成的賠償金額除免賠額外，能夠被保險覆蓋，因此上述案件不會對發行人生產經營產生重大不利影響。（3）DENNIS SOUSA 與發行人、中策美國的產品質量糾紛案 發行人于 2023 年 7 月 25 日收到了杭州市中級人民法院送達的訴訟材料，相關情況如下：2021 年 7 月 31

287、 日，原告 DENNIS SOUSA 在美國德克薩斯州費耶特縣 IH-10 公路的故障車道上更換故障輪胎時被其他車輛撞傷，遂向美國德克薩斯州哈里斯縣法院提起訴訟，將發行人、中策美國、ALBERT PINA、HERTZ VEHICLES,LLC、LIONSHEAD SPECIALITY TIRE&WHEEL 列為被告，主張發行人及中策美國作為故障輪胎的生產商承擔產品責任，與其他被告共同承擔DENNIS SOUSA 的醫療費、訴訟支出等一切費用，但前述訴請未提及具體賠償金額。根據美國唐永昶律師于 2025 年 1 月出具的法律意見書、發行人提供的資料及與發行人相關負責人的訪談，該案已恢復審判，目前

288、正在等待開庭。本所律師查閱了杭州市中級人民法院送達的上述案件訴訟材料，取得了發行人投保出口產品責任險的相關法律文件，取得了美國 Wilson Elser Moskowitz Edelman&Dicker LLP 律師事務所 Philip Quaranta 律師出具的儲備金建議報告及美國 Mondial Law Group 張晉蜀律師出具的關于美國德克薩斯州交通事故案的法律意見書，對發行人相關負責人進行了訪談。本所律師經核查后認為，根據Philip Quaranta律師及張晉蜀律師出具的報告及法律意見書，原告尚未進行任何取證，也沒有指定專家，原告的受傷并不是輪胎所謂故障的直接原因，實際系共同被告

289、和/或第三方駕駛員的疏忽操作導致的結果，根據目前信息，500,000美元的損失準備金已足夠，發行人及中策美國不會因此案件被政府行政主管部 補充法律意見書（十四）7-10-3-73 門（包括交通安全局 NHTSA）處罰或在美國產品銷售受限，因此上述案件不會對發行人生產經營產生重大不利影響。11.2 發行人持股發行人持股5%以上的股東、實際控制人的訴訟、仲裁或行政處罰更以上的股東、實際控制人的訴訟、仲裁或行政處罰更新新 截至報告期末，發行人持股 5%以上的股東、實際控制人不存在尚未了結或可預見的其他重大訴訟、仲裁及重大行政處罰案件。11.3 發行人董事長、總經理的訴訟、仲裁或行政處罰更新發行人董事

290、長、總經理的訴訟、仲裁或行政處罰更新 根據發行人董事長、總經理聲明并經本所律師核查，截至報告期末，發行人董事長、總經理不存在尚未了結或可預見的重大訴訟、仲裁及重大行政處罰案件。11.4 查驗與結論查驗與結論 本所律師與發行人實際控制人、控股股東及發行人相關負責人進行了訪談，就發行人、持有發行人 5%以上股份的股東、董事長、總經理是否存在重大違法行為、重大訴訟、仲裁及行政處罰案件等情形向有關行政機關、司法機關/仲裁機構進行了走訪核查，并核查了有關行政機關、司法機關出具的證明文件或送達的法律文書，書面核查了發行人境外律師出具的法律意見書及相關附件資料。本所律師經核查后認為：（1）截至報告期末，除本

291、所出具的“TCLG2023H0238 號”律師工作報告“二十、訴訟、仲裁或行政處罰”部分、“TCYJS2023H0419 號”補充法律意見書（一）“十一、訴訟、仲裁或行政處罰”部分、“TCYJS2023H1390 號”補充法律意見書（四）“十四、訴訟、仲裁或行政處罰”部分、“TCYJS2024H0524 號”補充法律意見書（七）“十三、訴訟、仲裁或行政處罰”部分、“TCYJS2024H1674 號”補充法律意見書（十）“十四、訴訟、仲裁或行政處罰”部分及本補充法律意見書“十一、訴訟、仲裁或行政處罰”披露的仲裁、訴訟和行政處罰外，發行人及其控股企業、持有發行人 5%以上股份（含 5%）的主要股東

292、（已追溯至實際控制人）均不存在其他尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件；補充法律意見書（十四）7-10-3-74（2）截至報告期末，發行人董事長、總經理不存在尚未了結或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。十二、十二、發行人的社會保障發行人的社會保障 本所律師查閱了報告期各期末發行人及其子公司的員工名冊、繳納社會保險和住房公積金的明細表、繳納憑證，取得了發行人實際控制人就發行人繳納社會保險及住房公積金事項出具的承諾，查閱了發行人及其子公司人力資源社會保障主管部門、住房公積金主管部門出具的證明，書面核查了發行人境外律師出具的法律意見書。本所律師經查驗后認為：（1）報告期內，發行人已為

293、全部符合繳納條件且愿意繳納社會保險、住房公積金的中國境內員工繳納了社會保險、住房公積金；（2）發行人報告期內存在未為全部員工繳納社會保險、住房公積金的情況，但未繳納人員占比較低，相關補繳費用對發行人業績影響較小，不構成重大違法違規行為；（3）報告期內，發行人及其境內子公司不存在因未繳納員工的社會保險及住房公積金而受到行政處罰的情形；根據境外律師出具的法律意見書，報告期內，發行人境外子公司在勞動及社會保障方面不存在受到行政處罰的情形。（以下無正文，為簽署頁）（以下無正文，為簽署頁）補充法律意見書（十四）7-10-3-75（本頁無正文，為編號（本頁無正文，為編號TCYJS2025H0383號的浙江

294、天冊律師事務所關于中策號的浙江天冊律師事務所關于中策橡膠集團股份有限公司首次公開發行股票并在主板上市的補充法律意見書（十橡膠集團股份有限公司首次公開發行股票并在主板上市的補充法律意見書（十四）之簽署頁）四）之簽署頁）本補充法律意見書正本一式五份，無副本。本補充法律意見書出具日為 年 月 日。浙江天冊律師事務所浙江天冊律師事務所 負責人：章靖忠 簽署：_ 經辦律師：孔 瑾 簽署：_ 經辦律師：俞曉瑜 簽署：_ 經辦律師：華碧瓊 簽署：_ 經辦律師：章 杰 簽署：_ 補充法律意見書（十四）7-10-3-76 附件附件一：發行人及其控股企業擁有的經中國國家知識產權局商標局核準注冊的一：發行人及其控股

295、企業擁有的經中國國家知識產權局商標局核準注冊的商標商標 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 1 發行人 77526492 第 12 項 2034 年 9 月 20 日 原始取得 無 2 發行人 77517893 第 12 項 2034 年 9 月 20 日 原始取得 無 3 發行人 77511905 第 12 項 2034 年 9 月 20 日 原始取得 無 4 發行人 74178012 第 12 項 2034 年 3 月 20 日 原始取得 無 5 發行人 72709595 第 12 項 2034 年 4 月 6 日 原

296、始取得 無 6 發行人 72706756 第 12 項 2034 年 4 月 6 日 原始取得 無 7 發行人 72703975 第 12 項 2033 年 12 月 27 日 原始取得 無 8 發行人 72690503 第 12 項 2034 年 1 月 20 日 原始取得 無 9 發行人 71318813 第 41 項 2034 年 1 月 20 日 原始取得 無 10 發行人 53403919 第 12 項 2034 年 5 月 6 日 原始取得 無 11 發行人 65331790 第 12 項 2034 年 6 月 20 日 原始取得 無 12 發行人 68071406 第 7 項 2

297、033 年 05 月 27 日 原始取得 無 13 發行人 68087750 第 7 項 2033 年 06 月 13 日 原始取得 無 14 發行人 68073797 第 17 項 2033 年 05 月 27 日 原始取得 無 15 發行人 65331420A 第 12 項 2033 年 02 月 06 日 原始取得 無 16 發行人 65331790A 第 12 項 2033 年 2 月 6 日 原始取得 無 17 發行人 65342591A 第 12 項 2033 年 02 月 06 日 原始取得 無 18 發行人 65349394 第 12 項 2033 年 02 月 06 日 原始

298、取得 無 19 發行人 62699996A 第 12 項 2032 年 9 月 20 日 原始取得 無 20 發行人 65349385 第 12 項 2032 年 12 月 06 日 原始取得 無 21 發行人 65350169 第 12 項 2032 年 11 月 27 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-77 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 22 發行人 65332133 第 37 項 2032 年 11 月 27 日 原始取得 無 23 發行人 62697189 第 12 項 2032 年 11

299、 月 6 日 原始取得 無 24 發行人 65342923 第 12 項 2032 年 12 月 06 日 原始取得 無 25 發行人 62700917 第 12 項 2032 年 08 月 20 日 原始取得 無 26 發行人 59425937 第 12 項 2032 年 6 月 13 日 原始取得 無 27 發行人 59425922 第 12 項 2032 年 4 月 6 日 原始取得 無 28 發行人 59419669A 第 12 項 2032 年 5 月 27 日 原始取得 無 29 發行人 59417977 第 12 項 2032 年 4 月 6 日 原始取得 無 30 發行人 59

300、416005 第 37 項 2032 年 4 月 6 日 原始取得 無 31 發行人 59410120 第 12 項 2032 年 6 月 13 日 原始取得 無 32 發行人 59403927 第 37 項 2032 年 6 月 13 日 原始取得 無 33 發行人 59402859 第 12 項 2032 年 6 月 13 日 原始取得 無 34 發行人 59401797 第 12 項 2032 年 4 月 6 日 原始取得 無 35 發行人 59398177 第 12 項 2032 年 6 月 13 日 原始取得 無 36 發行人 59397205 第 12 項 2032 年 6 月 1

301、3 日 原始取得 無 37 發行人 53421878 第 12 項 2031 年 9 月 20 日 原始取得 無 38 發行人 53406346 第 12 項 2031 年 9 月 27 日 原始取得 無 39 發行人 53403919A 第 12 項 2031 年 11 月 20 日 原始取得 無 40 發行人 53394210 第 12 項 2031 年 12 月 27 日 原始取得 無 41 發行人 51074066 第 41 項 2031 年 6 月 27 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-78 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限

302、 取得取得方式方式 他項他項權利權利 42 發行人 51070931 第 37 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 43 發行人 51068342 第 9 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 44 發行人 51064665 第 42 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 45 發行人 51063117 第 35 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 46 發行人 51060188 第 39 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 47 發行人 51054350 第 38 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 48 發行人 51048

303、069 第 45 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 49 發行人 51046940 第 12 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 50 發行人 48346862 第 12 項 2031 年 7 月 6 日 原始取得 無 51 發行人 48343222 第 12 項 2031 年 4 月 20 日 原始取得 無 52 發行人 48327751 第 12 項 2031 年 4 月 20 日 原始取得 無 53 發行人 48323155 第 12 項 2031 年 7 月 13 日 原始取得 無 54 發行人 45817256 第 7 項 2030 年 12 月 27 日

304、原始取得 無 55 發行人 41930990 第 12 項 2030 年 6 月 27 日 原始取得 無 56 發行人 41930983 第 12 項 2030 年 6 月 27 日 原始取得 無 57 發行人 41926981 第 12 項 2030 年 8 月 6 日 原始取得 無 58 發行人 40965580 第 12 項 2030 年 9 月 13 日 原始取得 無 59 發行人 36096662 第 39 項 2029 年 11 月 13 日 原始取得 無 60 發行人 36096642 第 38 項 2029 年 11 月 27 日 原始取得 無 61 發行人 36086367

305、第 35 項 2029 年 11 月 27 日 原始取得 無 62 發行人 36084637 第 45 項 2029 年 11 月 27 日 原始取得 無 63 發行人 36084125 第 9 項 2029 年 11 月 13 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-79 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 64 發行人 36082633 第 42 項 2030 年 1 月 27 日 原始取得 無 65 發行人 36081222 第 12 項 2029 年 9 月 6 日 原始取得 無 66 發行人 360

306、79207 第 37 項 2029 年 9 月 6 日 原始取得 無 67 發行人 36078401 第 41 項 2029 年 11 月 13 日 原始取得 無 68 發行人 34306738 第 12 項 2029 年 7 月 20 日 原始取得 無 69 發行人 31213036 第 12 項 2029 年 6 月 27 日 原始取得 無 70 發行人 30215235 第 42 項 2029 年 7 月 27 日 原始取得 無 71 發行人 30215211 第 37 項 2029 年 2 月 6 日 原始取得 無 72 發行人 30204650 第 9 項 2029 年 4 月 13

307、 日 原始取得 無 73 發行人 30198526 第 35 項 2029 年 4 月 13 日 原始取得 無 74 發行人 30197281 第 12 項 2029 年 2 月 6 日 原始取得 無 75 發行人 29197568 第 35 項 2029 年 3 月 27 日 原始取得 無 76 發行人 29191429 第 35 項 2029 年 3 月 27 日 原始取得 無 77 發行人 29184396 第 35 項 2029 年 4 月 27 日 原始取得 無 78 發行人 29182469 第 35 項 2029 年 3 月 27 日 原始取得 無 79 發行人 29181868

308、 第 35 項 2029 年 2 月 27 日 原始取得 無 80 發行人 29180336 第 35 項 2029 年 3 月 27 日 原始取得 無 81 發行人 29180320 第 35 項 2029 年 4 月 20 日 原始取得 無 82 發行人 29176937 第 35 項 2029 年 3 月 27 日 原始取得 無 83 發行人 26750899 第 12 項 2028 年 10 月 13 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-80 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 84 發行人 26

309、7332881 第 12 項 2029 年 1 月 13 日 原始取得 無 85 發行人 267309572 第 12 項 2028 年 10 月 13 日 原始取得 無 86 發行人 25758331 第 17 項 2028 年 8 月 20 日 原始取得 無 87 發行人 25758289 第 12 項 2028 年 8 月 20 日 原始取得 無 88 發行人 25753704 第 3 項 2028 年 12 月 6 日 原始取得 無 89 發行人 25750698 第 17 項 2028 年 12 月 6 日 原始取得 無 90 發行人 22727141 第 37 項 2028 年 2

310、 月 20 日 原始取得 無 91 發行人 22727140 第 37 項 2028 年 4 月 20 日 原始取得 無 92 發行人 22726729 第 25 項 2028 年 5 月 20 日 原始取得 無 93 發行人 22725001 第 17 項 2028 年 2 月 20 日 原始取得 無 94 發行人 22724819 第 16 項 2028 年 4 月 20 日 原始取得 無 95 發行人 22724768 第 16 項 2028 年 2 月 20 日 原始取得 無 96 發行人 22724598 第 17 項 2028 年 2 月 20 日 原始取得 無 97 發行人 22

311、724596 第 4 項 2028 年 2 月 20 日 原始取得 無 98 發行人 22724543 第 12 項 2028 年 2 月 20 日 原始取得 無 99 發行人 22724395 第 4 項 2028 年 4 月 13 日 原始取得 無 100 發行人 22724371 第 12 項 2028 年 4 月 20 日 原始取得 無 1 截至 報告期末，該商標在中國商標網上的狀態為“撤銷/無效宣告申請審查中”。2 截至 報告期末，該商標在中國商標網上的狀態為“撤銷/無效宣告申請審查中”。補充法律意見書（十四）7-10-3-81 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別

312、有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 101 發行人 22398477 第 12 項 2028 年 4 月 6 日 原始取得 無 102 發行人 22398408 第 12 項 2028 年 2 月 6 日 原始取得 無 103 發行人 22398377 第 12 項 2028 年 6 月 13 日 原始取得 無 104 發行人 22398330 第 12 項 2028 年 5 月 20 日 原始取得 無 105 發行人 21419342 第 12 項 2028 年 1 月 13 日 原始取得 無 106 發行人 21008041 第 37 項 2027 年 10 月 13 日

313、 原始取得 無 107 發行人 20220829 第 12 項 2027 年 7 月 27 日 原始取得 無 108 發行人 20220822 第 4 項 2027 年 10 月 13 日 原始取得 無 109 發行人 20220665 第 12 項 2027 年 7 月 27 日 原始取得 無 110 發行人 20220462 第 12 項 2027 年 10 月 6 日 原始取得 無 111 發行人 20050590 第 12 項 2027 年 7 月 13 日 原始取得 無 112 發行人 20050486 第 12 項 2027 年 7 月 13 日 原始取得 無 113 發行人 20

314、050395 第 12 項 2027 年 7 月 13 日 原始取得 無 114 發行人 19895582 第 12 項 2028 年 9 月 6 日 原始取得 無 115 發行人 18395979 第 45 項 2026 年 12 月 27 日 原始取得 無 116 發行人 18395924 第 45 項 2027 年 3 月 6 日 原始取得 無 117 發行人 18395565 第 41 項 2027 年 2 月 20 日 原始取得 無 118 發行人 18395471 第 41 項 2027 年 2 月 20 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-82 序序號號 權屬權

315、屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 119 發行人 18395334 第 38 項 2027 年 2 月 20 日 原始取得 無 120 發行人 18395229 第 38 項 2026 年 12 月 27 日 原始取得 無 121 發行人 18395135 第 37 項 2026 年 12 月 27 日 原始取得 無 122 發行人 18395078 第 37 項 2027 年 2 月 20 日 原始取得 無 123 發行人 18394556 第 9 項 2027 年 3 月 6 日 原始取得 無 124 發行人 18394186 第

316、9 項 2027 年 2 月 20 日 原始取得 無 125 發行人 18392592 第 12 項 2026 年 12 月 27 日 原始取得 無 126 發行人 18392558 第 12 項 2026 年 12 月 27 日 原始取得 無 127 發行人 17534593 第 42 項 2026 年 11 月 27 日 原始取得 無 128 發行人 17534306 第 12 項 2026 年 11 月 13 日 原始取得 無 129 發行人 17534082 第 9 項 2026 年 9 月 20 日 原始取得 無 130 發行人 16961902 第 45 項 2026 年 7 月

317、20 日 原始取得 無 131 發行人 16961872 第 45 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 132 發行人 16961796 第 42 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 133 發行人 16961788 第 42 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 134 發行人 16961704 第 41 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 135 發行人 16961611 第 41 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 136 發行人 16961473 第 38 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 137 發行

318、人 16961461 第 38 項 2026 年 7 月 20 日 原始取得 無 138 發行人 16961226 第 9 項 2026 年 7 月 13 日 原始取得 無 139 發行人 16961160 第 9 項 2026 年 8 月 13 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-83 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 140 發行人 16817945 第 37 項 2026 年 6 月 20 日 原始取得 無 141 發行人 16817860 第 37 項 2026 年 9 月 6 日 原始取得 無

319、 142 發行人 16817674 第 35 項 2026 年 6 月 20 日 原始取得 無 143 發行人 16817503 第 12 項 2026 年 6 月 20 日 原始取得 無 144 發行人 16817378 第 12 項 2026 年 6 月 20 日 原始取得 無 145 發行人 16619553 第 12 項 2026 年 5 月 27 日 原始取得 無 146 發行人 16543818 第 37 項 2026 年 6 月 13 日 原始取得 無 147 發行人 16543509 第 12 項 2026 年 10 月 27 日 原始取得 無 148 發行人 16235973

320、 第 37 項 2026 年 10 月 27 日 原始取得 無 149 發行人 16235897 第 37 項 2026 年 4 月 27 日 原始取得 無 150 發行人 16062238 第 1 項 2026 年 3 月 6 日 原始取得 無 151 發行人 15871111 第 37 項 2026 年 6 月 13 日 原始取得 無 152 發行人 15870829 第 12 項 2026 年 3 月 6 日 原始取得 無 153 發行人 15870956 第 37 項 2026 年 6 月 13 日 原始取得 無 154 發行人 15870720 第 12 項 2026 年 8 月 1

321、3 日 原始取得 無 155 發行人 15816388 第 37 項 2026 年 4 月 6 日 原始取得 無 156 發行人 15816091 第 12 項 2026 年 1 月 27 日 原始取得 無 157 發行人 15815913 第 12 項 2026 年 1 月 27 日 原始取得 無 158 發行人 14675275 第 12 項 2035 年 6 月 27 日 原始取得 無 159 發行人 14134718 第 37 項 2035 年 8 月 20 日 原始取得 無 160 發行人 14134611 第 17 項 2035 年 8 月 20 日 原始取得 無 161 發行人

322、14134562 第 16 項 2035 年 8 月 13 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-84 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 162 發行人 14134499 第 12 項 2026 年 3 月 6 日 原始取得 無 163 發行人 14134446A 第 1 項 2035 年 5 月 27 日 原始取得 無 164 發行人 14134446 第 1 項 2026 年 3 月 20 日 原始取得 無 165 發行人 13821542 第 12 項 2035 年 6 月 13 日 原始取得 無

323、166 發行人 13267050 第 37 項 2035 年 3 月 27 日 原始取得 無 167 發行人 13267030 第 37 項 2035 年 4 月 6 日 原始取得 無 168 發行人 13266834 第 17 項 2035 年 4 月 6 日 原始取得 無 169 發行人 13266809 第 17 項 2035 年 4 月 6 日 原始取得 無 170 發行人 13266729 第 16 項 2035 年 8 月 27 日 原始取得 無 171 發行人 13266708 第 16 項 2035 年 8 月 20 日 原始取得 無 172 發行人 13266627 第 12

324、 項 2026 年 1 月 20 日 原始取得 無 173 發行人 13266548A 第 12 項 2035 年 5 月 27 日 原始取得 無 174 發行人 13266548 第 12 項 2026 年 3 月 27 日 原始取得 無 175 發行人 13266434 第 12 項 2035 年 2 月 6 日 原始取得 無 176 發行人 13266414 第 12 項 2035 年 2 月 6 日 原始取得 無 177 發行人 13266379 第 12 項 2035 年 1 月 13 日 原始取得 無 178 發行人 13266352 第 12 項 2035 年 3 月 6 日 原

325、始取得 無 179 發行人 13266341 第 12 項 2035 年 3 月 6 日 原始取得 無 180 發行人 13197762 第 37 項 2035 年 1 月 6 日 原始取得 無 181 發行人 13197736 第 37 項 2035 年 1 月 6 日 原始取得 無 182 發行人 13197643 第 35 項 2035 年 2 月 6 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-85 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 183 發行人 13197627 第 35 項 2035 年 2 月

326、6 日 原始取得 無 184 發行人 12934429 第 12 項 2035 年 1 月 6 日 原始取得 無 185 發行人 12887577 第 12 項 2034 年 11 月 20 日 原始取得 無 186 發行人 12887525 第 12 項 2034 年 11 月 20 日 原始取得 無 187 發行人 12869487 第 7 項 2035 年 3 月 27 日 受讓取得 無 188 發行人 12770973 第 37 項 2035 年 3 月 20 日 受讓取得 無 189 發行人 12770936 第 37 項 2035 年 3 月 27 日 受讓取得 無 190 發行人

327、 12770555 第 12 項 2035 年 8 月 20 日 受讓取得 無 191 發行人 12770518 第 12 項 2035 年 3 月 27 日 受讓取得 無 192 發行人 12549001 第 12 項 2034 年 10 月 6 日 原始取得 無 193 發行人 12221271 第 35 項 2034 年 8 月 13 日 原始取得 無 194 發行人 12221240 第 16 項 2035 年 3 月 20 日 原始取得 無 195 發行人 12221207 第 1 項 2035 年 3 月 20 日 原始取得 無 196 發行人 12119791 第 37 項 20

328、34 年 10 月 6 日 原始取得 無 197 發行人 12097803 第 12 項 2034 年 7 月 13 日 原始取得 無 198 發行人 11470141 第 37 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 199 發行人 11470092 第 35 項 2034 年 2 月 13 日 原始取得 無 200 發行人 11470039 第 12 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 201 發行人 11470008 第 37 項 2034 年 7 月 13 日 原始取得 無 202 發行人 11469989 第 37 項 2026 年 6 月 20 日 原始取得

329、 無 203 發行人 11469979 第 37 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 204 發行人 11469931 第 12 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 補充法律意見書（十四）7-10-3-86 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 205 發行人 11469916 第 12 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 206 發行人 11469902 第 12 項 2034 年 4 月 13 日 原始取得 無 207 發行人 11464619 第 37 項 2034 年 2 月

330、 13 日 原始取得 無 208 發行人 11464613 第 37 項 2034 年 2 月 13 日 原始取得 無 209 發行人 11464606 第 37 項 2034 年 2 月 13 日 原始取得 無 210 發行人 11464581 第 12 項 2034 年 7 月 13 日 原始取得 無 211 發行人 11464528 第 37 項 2034 年 2 月 13 日 受讓取得 無 212 發行人 11464513 第 37 項 2034 年 2 月 13 日 受讓取得 無 213 發行人 11464502 第 37 項 2034 年 2 月 13 日 受讓取得 無 214 發

331、行人 11464446 第 12 項 2034 年 10 月 6 日 受讓取得 無 215 發行人 11464428 第 12 項 2034 年 10 月 6 日 受讓取得 無 216 發行人 11464419 第 12 項 2034 年 2 月 13 日 受讓取得 無 217 發行人 10955293 第 12 項 2033 年 9 月 20 日 原始取得 無 218 發行人 9250900 第 12 項 2032 年 4 月 27 日 受讓取得 無 219 發行人 9123550 第 12 項 2032 年 2 月 20 日 原始取得 無 220 發行人 9020427 第 12 項 20

332、32 年 2 月 20 日 原始取得 無 221 發行人 8646774 第 12 項 2031 年 9 月 20 日 原始取得 無 222 發行人 8646768 第 12 項 2031 年 9 月 20 日 原始取得 無 223 發行人 8457150 第 12 項 2031 年 11 月 20 日 受讓取得 無 224 發行人 8457134 第 12 項 2031 年 7 月 20 日 受讓取得 無 225 發行人 8119835 第 12 項 2031 年 3 月 20 日 原始取得 無 226 發行人 7985070 第 12 項 2031 年 2 月 27 日 原始取得 無 補充

333、法律意見書（十四）7-10-3-87 序序號號 權屬權屬 商標商標 注冊號注冊號 類別類別 有效有效期限期限 取得取得方式方式 他項他項權利權利 227 發行人 7880360 第 12 項 2031 年 1 月 27 日 原始取得 無 228 發行人 7558899 第 6 項 2031 年 3 月 6 日 原始取得 無 229 發行人 7558885 第 6 項 2031 年 1 月 13 日 原始取得 無 230 發行人 7558845 第 16 項 2030 年 11 月 20 日 原始取得 無 231 發行人 7558828 第 16 項 2030 年 11 月 20 日 原始取得 無 232 發行人 7558794 第 25 項 2031 年 1 月 20 日 原始取得 無 233 發行人 7558753 第 25 項 2033 年 2 月 6 日 受讓取得 無 234 發行人