華潤三九醫藥股份有限公司2002年年度報告（84頁）.PDF

《華潤三九醫藥股份有限公司2002年年度報告（84頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《華潤三九醫藥股份有限公司2002年年度報告（84頁）.PDF（84頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、 2002 年年度報告 2002 年年度報告 2003年4月 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 1 2002 年年度報告 2002 年年度報告 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事長趙新先、獨立董事王玨、魏杰因工作原因未能出席，分別委托其他董事、獨立董事代為行使表決權。 信永中和會計師事務所有限責任公司為本公司出具了保留意見的審計報告，本公司董事會、監事會對相關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。本公司董事長趙新先先生、財務總監屈

2、定坤先生、財務部長陳碧絮女士在此聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 2 目 錄 目 錄 一、公司基本情況簡介1 二、公司會計數據和業務數據摘要1 三、股本變動及股東情況3 四、董事、監事、高級管理人員及員工情況5 五、公司治理結構6 六、股東大會簡介8 七、董事會報告10 八、監事會報告18 九、重要事項20 十、公司財務報告26 十一、備查文件目錄81 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 1 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥股份有限公司 2002 年年度報告 2002 年年度報告 一、 公司基本情況簡介 一、 公司基本情況簡介 （

3、一）公司法定中文名稱：三九醫藥股份有限公司 公司英文名稱：Sanjiu Medical & Pharmaceutical Co., Ltd. （二）公司法定代表人：趙新先 （三）公司董事會秘書：周輝 聯系電話：075583360999 轉 3579 電子信箱： 聯系傳真：075582118858 證券事務代表：李 昊 聯系電話：075583360999 轉 3692 電子信箱： 聯系傳真：075582118858 （四）公司注冊及辦公地址：廣東省深圳市羅湖區銀湖路口 聯系電話：075583360999 聯系傳真：075582118858 郵編：518029 （五）公司選定的信息披露報紙名稱：中

4、國證券報、證券時報、證券日報、上海證券報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處 （六）公司股票上市地：深圳證券交易所 股票簡稱：三九醫藥 股票代碼：000999 （七）企業法人營業執照注冊號：1000001103157 國稅稅務登記號碼：440301710924590 地稅稅務登記號碼：440303710924590 （八）公司聘請的會計師事務所：信永中和會計師事務所有限責任公司 法定地址：北京市朝陽區朝陽門北大街 8 號富華大廈 C 座 12 層 二、公司會計數據和業務數據摘要 二、公司會計數據和業務數據摘要 三九醫藥（000999）2002

5、 年年度報告 2 （一）2002 年業務數據（單位：元） 利潤總額 189,208,404.51 凈利潤 165,019,645.20 扣除非經常性損益的凈利潤 186,830,044.22 主營業務利潤 1,052,556,146.40 其他業務利潤 5,658,280.85 營業利潤 196,780,743.96 投資收益 -11,102,495.72 補貼收入 - 營業外收支凈額 3,530,156.27 經營活動產生的現金流量凈額 496,122,376.96 現金及現金等價物凈增加額 -99,198,242.08 注：扣除非經常性損益項目及金額 處置股權收益 10,000.00 會計

6、政策變更 - 流動資產盤盈盤虧 - 營業外收入 39,521,244.99 營業外支出 61,341,644.21 （二）截止 2002 年 12 月 31 日前三年主要會計數據及財務指標（單位：元）： 項 目 2002 年 2001 年 2000 年 主營業務收入凈額 2,165,677,691.531,867,314,683.471,828,175,159.07凈利潤 165,019,645.20121,027,302.13201,578,513.26總資產 6,850,211,319.786,599,074,437.035,889,851,558.58股東權益（不包括少數股東權益） 2,

7、698,880,938.892,603,894,995.182,582,483,231.31每股收益（攤?。?0.22 0.1607 0.27 每股收益（加權） 0.22 0.1607 0.27 每股凈資產 3.58 3.46 3.43 調整后的每股凈資產 2.88 3.05 3.01 每股經營活動產生的現金流量凈值 0.66 0.20 0.35 凈資產收益率% 6.11 4.65 7.81 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 3 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算凈資產收益率% 6.75 3.97 7.33 （三）根據中國證監會公開發行證券公司信息披露編報規則第九號通知的要求，本公

8、司利潤數據計算如下（單位：元/股）： 凈資產收益率凈資產收益率 每股收益每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄、加權平均全面攤薄、加權平均 主營業務利潤 38.01% 39.18% 1.40 營業利潤 7.11% 7.33% 0.26 凈利潤 6.11% 6.14% 0.22 扣除非經常性損益后的凈利潤 6.75% 6.96% 0.25 （四）報告期末股本及股東權益情況： 項目 股本(萬股) 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 75300 1,710,226,625.49 63,970,662.8621,323,554.297

9、6,697,706.83 2,603,894,995.18本期增加 0 25,377,357.378,459,119.12165,019,645.20 190,397,002.57本期減少 0 4,701.49 95,406,357.37 95,411,058.86期末數 75300 1,710,221,924.00 89,348,020.2329,782,673.41146,310,994.66 2,698,880,938.89 變動原因： 1、盈余公積、公益金增加是由于本年按凈利潤計提 10%法定盈余公積金，計提 5%法定公益金； 2、未分配利潤增加為本年凈利潤增加，未分配利潤減少為計提盈

10、余公積金和公益金及股利分配所致。 三、股本變動及股東情況 三、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、 股本變動情況表（截止 2002 年 12 月 31 日，單位：股） 本次變動增減（,-） 項 目 本次變動前 配股送股公積金轉增 本次變動后一、未上市流通股份 1、發起人股份 553,000,000- - - 553,000,000其中：國家持有股份 552,000,000 552,000,000境內法人持有股份 1,000,000 - - - 1,000,000未上市流通股份合計 553,000,000 553,000,000二、已上市的流通股份 1、人民幣普通股 200,000,00

11、0 200,000,000已上市流通股份合計 200,000,000 200,000,000三、股份總數 753,000,000 753,000,0002、股票發行與上市情況 公司系經國家經濟貿易委員會國經貿企改1999134 號文批準發起設立，于 1999 年 4 月 21 日 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 4 在國家工商行政管理局登記注冊。經中國證監會證監發行字1999142 號文批準,公司于 1999 年 11月 11-12 日向社會公開發行了每股面值 1.00 元的人民幣普通股股票 20,000 萬股,每股發行價為8.45 元,其中向一般投資者上網發行 8,000 萬股

12、,向法人投資者配售 12,000 萬股。公司已于 1999年 11 月 18 日在深圳證券登記公司辦理了全部股份的登記托管。經深圳證券交易所深證上200013號文批準,公司上網發行的 8000 萬股社會公眾股已于 2000 年 3 月 9 日在深圳證券交易所掛牌上市交易；經深圳證券交易所審核批準,公司向法人投資者配售的 12000 萬股股票已分別按 3 個月、12個月、18 個月、24 個月的持股期限上市流通。在報告期末，公司總股本不變，仍為 75,300 萬股，已流通股票為 20,000 萬股。 （二）股東情況介紹 1、報告期末股東總數 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股東總數為

13、 117，174 戶，其中發起人股東共 5 戶。 2、前十名股東持股情況（截至 2002 年 12 月 31 日） 序號 股東名稱 年末持股數（股） 比例% 股份類別 1 深圳三九藥業有限公司 472,259,600 62.72 國有法人股 2 三九企業集團 76,715,067 10.19 國有法人股 3 上海大眾科技創業(集團)股份有限公司 4,979,700 0.66 流通股 4 內蒙古遠興天然堿股份有限公司 3,025,333 0.40 法人股 5 新疆宏源建信發展有限公司 2,509,800 0.33 流通股 6 威海市醫用高分子有限公司 1,985,000 0.26 流通股 7 中

14、國鐵路工程總公司 1,950,000 0.26 流通股 8 山東省工貿總公司 1,690,000 0.22 流通股 9 金飛民航經濟發展中心 1,650,000 0.22 流通股 10 豐和價值證券投資基金 1,585,384 0.21 流通股 注： 1） 三九企業集團持有的 76,715,067 股國有法人股已被凍結。 2） 三九企業集團是深圳三九藥業有限公司的母公司，存在關聯關系。 3、公司控股股東情況簡介 深圳三九藥業有限公司持有本公司 62.72%股份，股份性質為國有法人股。該公司成立于 1992年 4 月，注冊資本為 146250 萬元，三九企業集團直接和間接合計持股比例為 100%

15、。公司法定代表人為榮龍章先生，經營范圍為：研究、開發、生產丸劑、片劑、沖劑、膠囊劑等醫藥保健相關產品，并在國內外銷售自產產品。 4、公司最終控股股東情況介紹 三九企業集團直接持有本公司 10.19%股份，股份性質為國有法人股，并通過其子公司深圳三九藥業有限公司間接持有本公司 62.72%股權，合共直接和間接持有本公司 72.91%股份，為本公司最終控股股東。該集團成立于 1993 年 5 月，注冊資本為 5375 萬元，法定代表人為趙新先,是中央企業工委直接領導的國有獨資企業。經營范圍為：制藥業、營養滋補品、生物食品、醫療器械、日用化妝品、包裝材料、服裝、紡織品、塑料用品、玩具、家電購銷業務等

16、。 5、報告期內，公司控股股東未發生變更。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 5 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）公司董事、監事及高級管理人員基本情況 姓 名 性別 年齡 職務 任期起止日期 年初持股數（股） 年末持股數（股）趙新先 男 61 董事長 2002.4-2005.4 0 0 董 事 2002.4-2005.4 崔 軍 男 35 總經理 2001.11-2004.120 0 董 事 2002.12-2005.4 麥 毅 男 37 副總經理 2002.10-2004.120 0 董 事 2002.4-2005.4 宋成印

17、 男 51 副總經理 2002.10-2004.120 0 彭云峰 男 33 董 事 2002.4-2005.4 0 0 任 毅 男 35 董 事 2002.4-2005.4 0 0 王 玨 男 77 獨立董事 2002.5-2005.4 魏 杰 男 51 獨立董事 2002.5-2005.4 0 0 龍 哲 男 32 獨立董事 2002.5-2005.4 0 0 喻 明 男 37 監事會主席 2002.5-2005.4 0 0 尤 錦 男 37 監 事 2002.5-2005.4 0 0 何兆奎 男 38 監 事 2002.5-2005.4 0 0 曾 陽 男 34 監 事 2002.5-2

18、005.4 0 0 林海江 男 36 監 事 2002.5-2005.4 0 0 梁國強 男 37 監 事 2002.5-2005.4 0 0 李 榮 男 33 監 事 2002.5-2005.4 0 0 屈定坤 男 40 副總經理、財務總監 2001.9-2004.12 0 0 周 輝 女 32 董事會秘書 2001.12- 0 0 （二）公司董事、監事在股東單位任職情況 姓名 任職情況 趙新先 三九企業集團黨委書記、總裁；深圳三九藥業有限公司董事、總經理喻 明 三九企業集團總裁助理兼組織人事部長 尤 錦 深圳三九藥業有限公司副總經理 何兆奎 深圳三九藥業有限公司副總經理 曾 陽 三九企業集

19、團財務資產部部長 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 6 （三）公司董事、監事及高級管理人員的報酬情況 1、公司尚未設立董事會薪酬委員會，尚未建立對高級管理人員的長期激勵機制。報告期內公司已委托全球知名的人力資源專業設計公司翰威特公司幫助建立一套有效支持企業經營與人力資源發展戰略的薪酬與績效管理體系。針對員工的薪酬管理體系項目已完成并實施，2003 年將進一步完成績效管理體系。結合新的績效管理體系，待董事會薪酬委員會設立后，公司將建立科學有效的高管人員薪酬與激勵機制。 2、 報告期內公司董事、監事和高級管理人員共 18 人，其中有 13 人在公司領取報酬。 3、 在公司領取報酬的董事

20、、監事和高管人員年度報酬總額為 291.21 萬元；其中 10 萬元以下1 人， 10-20 萬元 6 人， 20-30 萬元 3 人， 30-40 萬元 3 人。 金額最高的前三名董事其報酬總額為 106.38萬元，金額最高的前三名高管人員（其中兩人同時為董事）報酬總額為 113.26 萬元。 不在公司領取報酬的有董事長趙新先，監事喻明、尤錦、何兆奎、曾陽。其中，董事長趙新先、監事尤錦、何兆奎在股東單位深圳三九藥業有限公司領取報酬；監事喻明、曾陽在股東單位三九企業集團領取報酬。 另外， 董事兼副總經理麥毅， 在其受聘為公司副總經理后開始在本公司領取報酬，之前的報酬在原單位領取。 獨立董事王玨

21、、魏杰、龍哲在公司領取的津貼(含稅)分別為 20 萬元/年，16 萬元/年，12 萬元/年。同時，獨立董事參加董事會、股東大會或根據公司章程行使其他職權時發生的必要費用，包括但不限于交通費、住宿費等由公司據實報銷。 （四）報告期內公司董事、監事離任情況及高級管理人員的聘任情況 經公司 2002 年第三次臨時股東大會審議，同意董事周東斌因工作原因辭去公司董事職務；同意聘任麥毅先生為公司董事。 經公司 2002 年第十五次董事會會議審議，同意副總經理周東斌因工作原因辭去公司副總經理職務；根據工作需要，同意聘任麥毅先生、宋成印先生為公司副總經理。 （五）報告期內公司員工情況 截止2002年12月31

22、日，公司本部（不含子公司）共有員工765人，其中生產人員503人，占66%；行政人員140人，占18%；財務人員47人，占6%，研發人員35人，占5%，其他人員40人，占5%。上述員工中大專以下學歷（不含大專）569人，占公司員工的74%；大專及本科學歷188人，占公司員工的25%；碩士以上學歷8人，占公司員工的1%。報告期內，公司本部無退休人員。 五、公司治理結構 五、公司治理結構 （一）公司治理情況 公司按照公司法、 證券法和中國證監會有關規章的要求，不斷完善公司法人治理結構，規范公司運作。 公司已按 上市公司治理準則 修訂了 公司章程 ， 制訂了 股東大會議事規則 、董事會議事規則和監事

23、會議事規則，并制訂了三九醫藥股份有限公司總經理工作細則、三九醫藥股份有限公司信息披露管理制度。 1、關于股東與股東大會：公司能夠確保全體股東，特別是中小股東享有平等地位，確保全體股東能夠充分行使自己的權利；嚴格按照上市公司股東大會規范意見的要求召集、召開股東大 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 7 會。報告期內，本公司召開了一次年度股東大會，三次臨時股東大會，出席的股東人數及其代表股份數均符合公司法和公司章程的有關規定。 2、關于控股股東與上市公司的關系：控股股東沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；控股股東對本公司董事、監事候選人的提名，嚴格遵循相關法規和公司章程規

24、定的條件和程序；本公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五分開”，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。公司關聯交易公平合理，因大股東還款與大股東進行的關聯交易已聘請有證券從業資格的中介機構出具獨立財務報告，并對定價依據予以充分披露。 3、關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程規定的董事選聘程序進行董事會換屆工作；公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求，獨立董事已占到董事會成員的三分之一；董事會運作遵循董事會議事規則；各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓， 理解作為董事的權利、 義務和責任； 公司已按照有關規定建立了獨立董事制度。

25、4、關于監事和監事會：公司嚴格按照公司章程規定的監事選聘程序進行監事會換屆工作；公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；監事會運作遵循監事會議事規則；各位監事能夠認真履行自己的職責，對公司財務以及公司董事、公司經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、為了進一步增加公司重大事項決策的科學性，報告期內公司成立了內部審計辦公室、投資管理辦公室，為公司的管理和決策提供了有利支持。董事會相應的委員會也在醞釀設立之中。 6、關于績效評價與激勵約束機制：由于存在一些政策和法律障礙，公司尚未對董事及高級管理人員建立完善的績效評價體系和長期有效的激勵機制。公司對下屬企業已實行目標考核，

26、對下屬企業主要經營者實行年薪制的管理辦法。 7、關于利益相關者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 8、關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作，接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 （二） 獨立董事履行職責情況 本公司已按中國證監會 關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 建立了獨立董事制度，并相應修訂了公司章程，目前公司董事會成員中已有三分之一為獨立董事，符合中國證監會頒布的有關規定。獨立董事上任以

27、來本著誠信勤勉的原則認真自覺地履行了職責。 （三）本公司在業務、機構、人員、資產、財務等方面與控股股東獨立分開。 業務方面：公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，不存在控股股東與上市公司從事相同產品生產經營的情況，控股股東在公司設立時已承諾不參與、從事與上市公司業務有直接或間接競爭或可能競爭的業務。 機構方面：公司設立獨立的生產、采購、銷售、財務、審計、資金管理、投資管理、人事、勞動、工資管理等機構或子公司。各機構的職責設置、業績考核、人員任命由董事會或總經理按照公司章程賦予的權限進行管理。不存在作為控股股東下屬部門的情況。 人員方面：公司人員獨立，高級管理人員不存在在控股股東單位兼職的情況。

28、 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 8 資產方面：公司資產產權清晰?，F主要產品使用的“999”系列商標仍為三九企業集團所有，公司已獲得三九企業集團許可，在一定期限內無償使用。 財務方面：公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，在銀行獨立開立賬戶并獨立納稅， 并設立了內部審計辦公室， 對公司內部及下屬企業進行定期不定期的審計。 六、股東大會簡介 六、股東大會簡介 報告期內公司共召開一次股東大會年會和三次臨時股東大會。情況如下： （一）2001 年度股東大會 會議通知公告于 2002 年 4 月 20 日的中國證券報、證券日報和證券時報。會議由董事會召集，于 2

29、002 年 5 月 21 日上午 9 時在公司辦公大樓 207 會議室召開。出席會議的股東代表 5 名，代表股份 549,996,912 股，占公司總股本的 73.04%，符合公司法和公司章程規定。會議由董事長趙新先先生授權董事崔軍先生主持，會議審議并通過了如下決議： 1、審議通過了董事會 2001 年度工作報告； 2、審議通過了監事會 2001 年度工作報告； 3、審議通過了公司 2001 年度財務報告； 4、審議通過了公司 2001 年利潤分配預案； 5、審議通過了公司 2002 年利潤分配政策； 6、審議了關于選舉獨立董事的議案，以累積投票制投票表決，選舉王玨、魏杰、龍哲為公司第二屆董事

30、會獨立董事 7、審議通過了關于獨立董事津貼的議案； 8、審議通過了關于放棄三九生化 2002 年度配股權的議案； 9、通過關于聘請大華天誠會計師事務所擔任公司審計機構和確定審計費用的議案； 10、審議了關于監事會換屆選舉的議案，選舉喻明、何兆奎、尤錦、曾陽為公司第二屆監事會中股東代表出任的監事； 11、審議通過了監事會議事規則 ； 12、審議通過了關于與上海膠帶股份有限公司進行資產置換的議案。 上述決議公告刊登于 2002 年 5 月 22 日中國證券報、證券日報和證券時報。 （二）2002 年度第一次臨時股東大會 會議通知公告于2002 年3 月2 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 ，

31、會議由董事會召集，于2002年4月1日下午2時在公司辦公大樓207會議室召開。出席會議的股東代表5名，代表股份554455096股，占公司總股本的73.63%，符合公司法和公司章程規定。大會審議并通過了如下決議： 1、通過關于受讓深圳南方醫療研究中心持有的廣東三九腦科醫院64%股權的議案； 2、通過關于受讓深圳金融租賃有限公司持有的襄樊三九醫藥連鎖有限公司52.55%的股權、昆明三九濟民醫藥有限公司60%的股權、 西寧三九醫藥零售有限公司52%的股權、湛江三九藥店有限公司84.6%的股權、荊州三九醫藥連鎖有限公司52.6%的股權、濟南三九醫藥零售有限公司60%的股權的議案； 三九醫藥（0009

32、99）2002 年年度報告 9 3、通過關于受讓三九集團持有的長沙三九醫藥經營有限公司51%的股權、石家莊三九恒康醫藥有限公司75.76%的股權的議案； 4、通過關于受讓深圳三九藥業有限公司持有的臨沂三九醫藥有限公司51%的股權、青海三九醫藥有限公司90%的股權的議案； 5、通過關于訂立董事會議事規則的議案； 6、通過關于訂立股東大會議事規則的議案； 7、逐項審議關于第一屆董事會任滿換屆，選舉第二屆董事會董事的議案，選舉趙新先、崔軍、周東斌、彭云峰、宋成印、任毅為公司第二屆董事會董事 上述決議公告刊登于2002 年4 月2 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （三）2002 年第二次臨

33、時股東大會 會議通知公告于 2002 年 8 月 16 日的中國證券報、證券日報和證券時報，會議由董事會召集，于 2002 年 9 月 17 日上午 9 時在公司辦公大樓 207 會議室召開。出席會議的股東代表 5 名，代表股份 549887425 股，占公司總股本的 73.03%，符合公司法和公司章程規定。會議由公司董事長趙新先授權董事任毅主持。大會審議并通過了如下決議： 1、通過關于 2001 年度采購貨物及銷售貨物的關聯交易議案； 2、通過關于公司 2002 年度流動資金貸款到期續貸的議案； 3、通過關于將襄樊三九醫藥連鎖有限公司等三九藥店項目股權轉讓給深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司的議

34、案； 4、 通過關于受讓三九數字健康管理公司 65%股權的議案； 5、 通過關于利用募集資金進行技術改造項目的議案。 上述決議公告刊登于 2002 年 9 月 18 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （四）2002 年第三次臨時股東大會 會議通知公告于 2002 年 11 月 16 日的中國證券報、證券日報和證券時報，會議由董事會召集，于 2002 年 12 月 17 日上午 9 時在公司辦公大樓 207 會議室召開。出席會議的股東代表 5 名，代表股份 550063735 股，占公司總股本的 73.05% ，符合公司法和公司章程規定。大會審議并通過了如下決議： 1、關于公司董事變動

35、的議案： a) 同意周東斌先生辭去公司董事職務； b) 選舉麥毅先生為公司第二屆董事會董事。 2、通過關于不再聘用大華天誠會計師事務所為公司審計師，改聘信永中和會計 師事務所為公司 2002 年度審計師的議案； 3、通過關于為三九生化擔保的議案； 4、通過關于增加對董事會授權及修改三九醫藥股份有限公司董事會議事規則的議案； 5、通過關于受讓深圳市富文投資有限公司 90%股權的議案； 6、通過關于受讓北京三九萬東藥業有限公司 25%股權的議案； 7、通過關于受讓新產品開發中心項目的議案； 8、通過關于受讓金瑞四方醫藥科技投資有限責任公司 5.68%股權的議案； 9、通過關于受讓深圳金融租賃有限公

36、司債權的議案； 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 10 上述決議公告刊登于 2002 年 12 月 18 日的中國證券報、證券日報和證券時報。 七、董事會報告 七、董事會報告 （一） 經營情況的討論與分析 2002 年公司以中藥現代化為目標，以利潤為導向，強化了以財務管理為核心的管理模式，進行了銷售渠道改革，建立了以崗定薪的薪酬體系，使公司的盈利水平、資產結構、組織結構、企業形象都得到了不斷的提高。 2002 年公司繼續推進中藥現代化工程， 2002 年 6 月 13 日公司被國家藥品監督管理局批準為中藥配方顆粒試點生產企業之一；公司的綜合制劑車間、軟膏車間及丸劑車間均順利通過 G

37、MP 認證；為公司的持續發展奠定了基礎。另外，公司異地改造的新生產基地已經完成前期準備工作，預計在2003 年動工。 在銷售方面，2002 年公司新推出的中藥二類新藥泰脂安膠囊和三九選靈酮康唑乳膏兩個新產品銷售勢頭良好；原有老產品的銷售也繼續保持增長，在消化系統用藥、皮膚用藥、感冒及呼吸系統用藥、疼痛類用藥等類別中均處于有利的市場地位，尤其是皮炎平、999 感冒靈、三九胃泰、九華痔瘡栓、正天丸、補脾益腸丸、參附注射液等品種銷售收入均比去年同期增長超過 30%；且主要經營指標均比去年同期有一定程度優化，如存貨周轉率、應收帳款周轉率、銷售費用率等。 2002 年公司著重加強內部管理，建立實施了預算

38、管理制度和內部控制制度；建成了 KM 系統，通過系統化的流程使知識的創造、積累、學習和分享得以實現，并提高了工作效率、提升了企業文化；同時公司聘請了翰威特咨詢公司（Hewitt）幫助建立并實施了一套有效支持企業經營與人力資源發展戰略的薪酬與績效管理體系。相應的績效管理體系將在 2003 年設計完成并實施。 公司下屬專業銷售公司深圳市三九醫藥貿易有限公司與埃森哲管理咨詢公司合作進行了銷售管理流程優化、與畢博管理咨詢公司（原畢馬威管理咨詢公司）合作進行了 CRM 項目，有效地改進了銷售業務流程，提升了客戶滿意度。 在藥店網絡建設上，2002 年三九連鎖藥店已在 15 個省份總計 25 個城市開業；

39、并建立了穩定的統一采購配送系統。三九連鎖在成立之初即聘請了普華永道咨詢公司協助其分析了連鎖藥店的行業成功因素，對三九連鎖藥店的商品管理、供應鏈管理、IT 架構、財務管理、人力資源等核心流程提出了近期、中期和長期的發展目標和發展策略，并與物流管理、變革管理的專業公司結為戰略合作伙伴，使三九連鎖藥店的管理迅速走上了專業化軌道。 經過努力，在市場競爭日益激烈且藥品價格不斷下降的情況下，公司取得了較好的經營業績，主營業務收入凈額達 216567 萬元，利潤總額達 18920 萬元，實現了年初的目標，取得了良好的經濟和社會效益。 （二）公司報告期內的經營情況 1、公司主營業務范圍及經營狀況 公司經營范圍

40、為：藥品、保健品、醫療器械的開發、生產、銷售；相關技術開發、轉讓、服務；醫療保健服務。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 11 經信永中和會計師事務所審計，本年度公司實現主營業務收入凈額 2,165,677,691.53 元，主營業務利潤 1,052,556,146.40 元，利潤總額為 189,208,404.51 元，實現凈利潤 165,019,645.20元。 公司主營業務的行業分布及地區分布情況如下： （1）按行業劃分 行業類別 主營業務收入 主營業務收入比上年增減% 主營業務成本 主營業務成本比上年增減% 毛利率毛利率比上年增減%行業類別 主營業務收入 主營業務收入比上年

41、增減% 主營業務成本 主營業務成本比上年增減% 毛利率毛利率比上年增減%醫藥行業 1,969,278,947.9214985,002,396.57 17 0.50 -1.96包裝印刷 102,810,594.42 -2057,994,912.02 -12 0.44 -8.33醫療服務 24,207,045.24 -9,312,541.88 - 0.62 -其他 69,381,103.95 35051,001,241.60 589 0.26 -44.68合計 2,165,677,691.53161,103,311,092.07 20 0.49-3.92 （2）按地區劃分 地區地區 主營業務收入主

42、營業務收入 主營業務成本 主營業務收入比上年增減%主營業務成本 主營業務收入比上年增減%廣東 305,697,248.54 167,799,123.85 86 華南 20,062,581.179,976,543.30 -63 東北 211,534,385.23 120,251,543.68 15 華中 240,972,876.93 119,274,192.62 65 華東 814,581,765.74395,673,370.69 -17 華北 350,737,067.08165,482,936.73 85 西北 61,917,624.95 32,279,875.74 31 西南 160,174

43、,141.8992,573,505.46 54 合計 2,165,677,691.531,103,311,092.0716 公司主要產品包括胃腸類藥、外用（皮膚）類藥、鎮痛解熱類藥、頭孢類抗生素藥、心腦血管類藥等藥品，以及中藥材前處理和有效成分提取，主要產品皮炎平軟膏實現主營業務收入288,701,800.00 元、感冒靈系列實現主營業務收入 224,940,400.00 元、三九胃泰系列實現主營業務收入 131,270,100.00 元。 2、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績（單位：元） 注冊資本 注冊資本 總資產 總資產 RMB 凈利潤RMB 凈利潤 主營業務 主營業務 深圳九新

44、藥業有限公司 USD10,000,000.00 305,827,792.026,316,437.28 制藥 深圳九星印刷包裝中心 USD8,600,000.00 281,580,637.7414,010,955.08 印刷包裝 深圳市三九醫藥貿易有限公司 RMB8,000,000.00 1,048,181,865.5131,794,985.17 銷售藥品 雅安三九藥業有限公司 RMB21,600,000.00 436,031,418.0432,097,566.00 制藥 三九宜工生化股份有限公司 RMB211,683,491.00 1,544,547,579.28 44,917,402.78

45、生物醫藥、 精細化工、工程機械 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 12 3、主要供應商、客戶情況 2002 年度公司向前五名供應商合計的采購金額為人民幣 122,220,351.98 元，占年度采購總額的 11.33%； 公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 372,863,500.00 元，占本期主營業務收入總額的17.20%。 4、在經營中出現的問題與困難及解決方案 公司在經營中面臨的主要困難有： （1）藥品繼續降價的風險及醫院招標采購擴大引致的毛利率下降； （2） 醫藥行業競爭日益加劇， 尤其是加入 WTO 后我國中藥行業整體國際競爭力面臨極大挑戰； （3）公司內部的績效考

46、核及激勵機制尚待建立，未能發生作用。 解決方案參見公司年度經營計劃。 （三）公司報告期內的投資情況 1、報告期內募集資金使用情況 （1）報告期內公司共使用募股資金 1700.774 萬元，具體如下： （單位：萬元） 項目名稱 承諾投資金額 本期募集資金投資金額 項目進展情況中藥電子調配柜 2880 362.358 已完成 無菌原料 2794 1338.42 已完成 （2）截至 2002 年 12 月 31 日的募股資金使用情況(單位：萬元) 項目名稱 承諾投資金額實際投資金額 項目進展情況1、收購項目（注 1） 收購三九黃石制藥廠 100%資產權益 3,019 2,505 已完成 收購北京三九

47、萬東藥業有限公司 65%股權7,851 7,031.70 已完成 收購寧波藥材股份公司 54.1%股權 4,746 7,664.399 已完成 收購長沙三九醫藥有限公司 50.5%股權 1,987 3,318.03 已完成 收購衢州醫藥有限公司 51%股權 1,379 1,459.32 已完成 收購雅安三九藥業有限公司 80%股權 16,746.37 16,746.37 已完成 2、技改項目 中藥電子調配柜 2,880 2951.68 已完成 補脾益腸丸 2,635 243.941 9.3% 感冒靈沖劑 2,629 231.519 8.8% 三九胃泰無糖顆粒 2,939 1,087.129 3

48、7% 無菌原料 2,794 2,911.17 已完成 3、其他項目 補充流動資金 40,071.13 40,071.13 已完成 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 13 建設三九醫院（注 2） 33,000 33,000 90% 注1：經2001 年度臨時股東大會批準，公司已將持有的長沙三九醫藥有限公司50.5%股權轉讓給深圳三九藥業有限公司；經2001年度股東大會批準，公司已將持有的寧波藥材股份有限公司股權置換給上海膠帶股份有限公司。 注 2：深圳市三九醫院有限公司主體工程已完工，正在進行醫療設備采購。 注 3： 報告期內， 公司使用募股資金 1700.774 萬元， 用于中藥電

49、子調配柜項目及無菌原料技改項目，其余項目的募股資金投入均在報告期之前進行。 （3）項目進度情況及收益情況 面對藥品降價、 醫院招標采購不斷擴大等市場條件的變化， 公司主要收購項目取得了較好的經營業績。雅安三九藥業有限公司、衢州醫藥有限公司 2002 年主營業務收入、利潤總額均較 2001 年有顯著增長。 。寧波藥材股份有限公司已于報告期內轉讓給上海膠帶股份有限公司；黃石制藥廠已經 2003 年第一次董事會審議通過，擬轉讓給三九企業集團（深圳南方制藥廠） ；三九萬東藥業有限公司正在北京中關村進行中藥谷建設，影響了當期收益。 報告期完成的無菌原料項目未能達到計劃進度的原因： 進口設備采購未能如期到

50、貨； 中藥電子調配柜項目尚未產生收益的原因：公司產業調整，擬將該業務剝離，轉讓給成都三九數碼醫藥設備有限公司。 經 2002 年第二次臨時股東大會審議通過，公司將利用募股資金 2 億元，在深圳觀瀾高新技術產業區新建生產基地（包括固體制劑車間、中藥制劑車間、外用藥車間、中藥提取車間及相應的輔助配套工程） ，完成已在招股說明書中公告的三九胃泰顆粒劑、感冒靈顆粒劑、谷海生片、白芍總甙膠囊、正天丸、補脾益腸丸、皮炎平、中藥材前處理等技改項目。報告期內已完成項目準備工作，預計在 2003 年全面動工。 （4）尚未使用的募股資金說明 公司尚未使用的募集資金，目前存放于銀行。 2、報告期內公司重大非募集資金

51、投資情況 報告期內，公司運用非募股資金 2700 萬元對深圳三九醫藥連鎖股份有限公司進行了增資，公司已于 2002 年 4 月 6 日在中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上刊登了公告。 連鎖藥店項目開始于 2001 年，報告期內仍處于投入期，初始費用較大，尚未產生收益。預計2003 年深圳三九醫藥連鎖股份有限公司主營業務收入將有較大增長。 報告期內公司發生的其他收購資產事項涉及關聯交易， 詳細情況參見第九節公司重大關聯交易事項。 （四）公司財務狀況 公司財務狀況如下（單位：元） 項目 2002 年 2001 年 增減率% 總資產 6,850,211,319.78 6,599,074,437

52、.03 3.81 股東權益 2,698,880,938.89 2,603,894,955.18 3.65 主營業務利潤 1,052,556,146.40 945,136,493.75 11.37 凈利潤 165,019,645.20 121,027,302.13 36.35 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 14 現金及現金等價物凈增加額 （99,198,242.08） （423,763,385.59） 76.59 變動原因: 1、主營業務利潤增加主要是由于銷售增長所致； 2、凈利潤增加主要是由于銷售增長、管理費用下降等原因所致； 3、現金及現金等價物凈增加額增加主要是由于經營活動

53、產生的現金流量凈額增加所致。 （五）政策變動對公司經營成果產生的影響 根據深圳市國家稅務局轉發財政部、國家稅務總局關于停止經濟特區地產地銷貨物增值稅優惠政策的通知深國稅發2002415 號文，自 2003 年 1 月 1 日起，停止執行特區內地產地銷貨物增值稅優惠政策。 公司2002年地產地銷銷項轉入47,404,659.51元， 地產地銷進項轉入22,054,104.03元，對利潤總額的影響數為 25,350,555.48 元（含所得稅）。 2003 年停止執行地產地銷貨物增值稅優惠政策后，對公司的盈利將有一定影響。 （六）年度經營計劃 2003 年公司將繼續以“中藥現代化”為目標開展各項工

54、作，力爭取得主營業務收入、凈利潤的持續增長。為實現經營目標，公司將重點做好以下工作： 公司將加強新品種引進工作，不斷完善新品種引進的系統、制度與流程，做好相關信息渠道和備選產品來源渠道的建設，加大新品種引進工作的力度，并不斷完善新產品上市模型，提高產品的上市成功率，為公司今后的持續健康發展奠定基礎。2003 年預計有兩個新產品上市。對現有品種，在產品結構調整、產品細分、區域細分、產品醫院標桿設定的基礎上，合理進行資源配置，并充分發揮渠道的力量，做好廣告宣傳、藥品招標、政府事務工作，深挖產品潛力，保證公司業績的穩步發展。 在客戶服務方面，2003 年將建立 800 服務熱線，配合網站內容的擴充，

55、提高客戶服務水平；建立客戶投訴反饋體系和客戶滿意度調查體系，增加對客戶的了解，聆聽客戶的意見，有針對性的提出改進計劃，提高銷售管理工作和客戶服務工作水平，提高客戶滿意度。 生產基地關系到公司的未來，是 2003 年的工作重點之一，其建設將采用現代制藥技術和裝備，使工藝水平有一個明顯提高，達到國內外中藥生產一流水平，從而提高生產效率、降低生產成本、保障產品質量。 在內部管理上，公司將完成績效管理體系的設計及實施。并完成對外網站建設工作。 在連鎖藥店網絡建設上，2003 年將加快建設復合銷售網絡的四個業務平臺，即統一的采購配送平臺、健康超市、連鎖藥店及社區健康服務站。 （六）董事會日常工作情況 1

56、、報告期內董事會會議情況及決議內容 （1）2002 年2 月26 日召開2002 年董事會第一次會議，會議通過了以下決議：一、同意公司受讓深圳南方醫療研究中心持有的廣東三九腦科醫院64%的股權， 受讓價款為人民幣3652 萬元； 二、同意公司受讓深圳金融租賃有限公司持有的襄樊三九醫藥連鎖有限公司52.55%的股權、 昆明三九濟民醫藥有限公司60%的股權、西寧三九醫藥零售有限公司52%的股權、湛江三九藥店有限公司84.6%的股權、荊州三九醫藥連鎖有限公司52.6%的股權、濟南三九醫藥零售有限公司60%的股權，合計受讓價款為人民幣1449 萬元；（連鎖藥店項目）三、同意公司受讓三九集團持有的長沙三

57、九醫藥 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 15 經營有限公司51%的股權、石家莊三九恒康醫藥有限公司75.76%的股權，合計受讓價款為人民幣3417 萬元；（連鎖藥店項目）四、同意公司受讓深圳三九藥業有限公司持有的臨沂三九醫藥有限公司51%的股權、青海三九醫藥有限公司90%的股權，合計受讓價款為人民幣796 萬元；（連鎖藥店項目）五、審議通過三九醫藥股份有限公司內部控制制度；六、審議通過設置資金管理部、審計辦公室、投資管理辦公室的議案；七、審議通過董事會議事規則；八、審議通過股東大會議事規則；九、審議通過總經理工作細則；十、審議通過信息披露管理制度；十一、審議通過2002 年度信息

58、披露報刊為中國證券報、證券時報和證券日報；十二、審議通過第一屆董事會任滿換屆的議案，同意趙新先、崔軍、周東斌、彭云峰、宋成印、任毅作為公司第二屆董事會成員候選人；十三、同意召開公司2002 年第一次臨時股東大會。相關信息公告刊登于2002 年3 月2 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （2）2002 年4 月2 日召開董事會第二次會議，會議選舉趙新先先生為公司董事長；同意公司出資人民幣2700萬元對深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司進行增資，增資后，公司持有三九連鎖的股權比例將由27%上升到63.5%。相關信息公告刊登于2002 年4 月6 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （

59、3） 2002年4月16日以通訊方式召開2002年董事會第三次會議。 各位董事在充分了解相關信息，并表達意見的情況下，會議就獨立董事選聘條件及在公司擔任角色的議案進行了審議，并一致通過該議案。 （4）2002年4月19日召開董事會第四次會議。會議審議通過公司2001年年度報告及報告摘要；審議通過公司董事會2001年工作報告；審議通過公司2001年度財務報告；審議通過公司2001年利潤分配預案；審議通過公司2002年利潤分配政策；審議通過關于提名獨立董事候選人的議案；審議通過關于獨立董事津貼的議案；審議通過放棄三九生化2002年度配股權的議案；審議通過關于聘請大華天誠會計師事務所擔任公司審計機構

60、和確定審計費用的議案；審議通過關于召開公司2001年度股東大會的議案。 相關信息公告刊登于2002 年4 月20 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （5）2002年4月25日召開2002年董事會第五次會議，審議通過公司2002年第一季度報告 ；審議通過修正關于提名獨立董事候選人的議案；審議通過為深圳市匹基生物工程股份有限公司提供人民幣1000萬元貸款擔保的議案。相關信息公告刊登于2002 年4 月26 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （6）2002 年 5 月 9 日召開 2002 年董事會第六次會議，審議通過與上海膠帶股份有限公司進行資產置換的議案，即公司將擁有的寧波藥

61、材 62.587%的股份及其附屬權利和義務與膠帶股份擁有的對三九醫院項目 19.82%的投資權益及其附屬權利和義務進行置換；同意將三九企業集團（直接和間接持有本公司 72.91%的股份） 提交的關于本公司與膠帶股份進行資產置換的議案作為臨時提案提交2001 年年度股東大會審議。相關信息公告刊登于 2002 年 5 月 11 日的中國證券報、證券日報和證券時報。 （7）2002 年5 月16 日以通訊方式召開2002年董事會第七次會議，同意為公司控股子公司寧波藥材股份有限公司的為期一年（2002年5月16日2003年5月15日） ，最高額度為人民幣貳仟伍佰萬元的貸款及銀行承兌匯票提供連帶責任擔保

62、；同意將公司擁有的荊州三九醫藥連鎖有限公司52.6%股權轉讓給深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司，轉讓價格為人民幣貳佰捌拾肆（284）萬元。 （8）2002 年 5 月 20 日召開 2002 年董事會第八次會議，審議通過三九醫藥股份有限公司關于建立現代企業制度自查工作的實施方案 。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 16 （9）2002 年 6 月 21 日以通訊形式召開 2002 年董事會第九次會議，審議通過上市公司建立現代企業制度自查報告 ；審議通過為公司控股子公司深圳市三九醫院有限公司提供連帶責任擔保的議案。該項貸款為通過中國銀行深圳分行申請的美國醫療優惠貸款，貸款金額為 US

63、D488 萬元，期限為七年，用以引進醫療設備。 （10）2002 年 6 月 24 日以通訊方式召開 2002 年董事會第十次會議，審議通過了公司作為三九宜工生化股份有限公司控股股東填寫的上市公司控股股東自查報告。 （11）2002年6月28日以通訊形式召開2002年董事會第十一次會議，同意公司在廣發銀行景田支行的人民幣貳仟萬元（RMB2000萬元）貸款辦理展期，期限十一個月，年利率6.534%，深圳三九藥業有限公司為該貸款提供擔保。 （12）2002年8月14 日召開2002年董事會第十二次會議，審議通過三九醫藥股份有限公司2002年半年度報告全文及摘要；審議通過關于2001年度采購貨物及銷

64、售貨物的關聯交易議案；審議通過關于廣東三九腦科醫院債權重組及補充實收資本的議案；審議通過公司2002年度流動資金貸款到期續貸的議案；審議通過關于將襄樊三九醫藥連鎖有限公司等三九藥店項目股權轉讓給深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司的議案；審議通過關于受讓三九數字健康管理公司65%股權的議案；審議通過關于利用募集資金進行技術改造項目的議案；審議通過關于召開公司2002年度第二次臨時股東大會的議案。相關信息公告刊登于2002 年8 月16 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （13） 2002 年 9 月 13 日以通訊形式召開 2002 年董事會第十三次會議，同意為公司控股子公司寧波藥材股份有

65、限公司提供銀行借款的連帶責任擔保。該項借款為期一年，金額為人民幣兩仟萬元（RMB2000 萬元） ，月利率不高于 5.5。 （14）2002 年 10 月 16 日以通訊形式召開 2002 年董事會第十四次會議，同意為公司控股子公司三九宜工生化股份有限公司向中國工商銀行袁州支行申請的銀行承兌匯票提供連帶責任擔保，該銀行承兌匯票的額度為人民幣肆仟萬元，擔保期限為一年半。 （15）2002 年 10 月 29 日召開 2002 年董事會第十二次會議，審議通過三九醫藥股份有限公司2002 年第三季度報告；審議通過關于公司董事變動的議案；審議通過關于公司高級管理人員變動的議案；審議通過關于不再聘用大華

66、天誠會計師事務所為公司審計師，改聘信永中和會計師事務所為公司 2002 年度審計師的議案；審議通過關于受讓寧波立華制藥有限公司 45%股權的議案；審議通過關于轉讓中生三九藥具發展有限公司 51%股權的議案；審議通過關于深圳九新藥業有限公司債權重組的議案；審議通過關于為三九宜工生化股份有限公司提供貸款擔保的議案；審議通過關于增加對董事會授權及修改三九醫藥股份有限公司董事會議事規則的議案； 審議通過關于對總經理進行授權的議案。相關信息公告刊登于 2002 年 10 月 31 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （16）2002 年 11 月 14 日召開 2002 年董事會第十六次會議，審

67、議通過關于受讓深圳市富文投資有限公司 90%股權的議案；審議通過關于受讓北京三九萬東藥業有限公司 25%股權的議案；審議通過關于受讓新產品開發中心項目的議案；審議通過關于受讓金瑞四方醫藥科技投資有限責任公司5.68%股權的議案；審議通過關于受讓深圳金融租賃有限公司債權的議案；審議通過關于為三九生化股份有限公司 1 億元銀行承兌匯票提供擔保的議案； 審議通過關于召開 2002 年第三次臨時股東大會的議案。相關信息公告刊登于 2002 年 11 月 16 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 （17）2002 年 12 月 30 日以通訊方式召開 2002 年董事會第十七次會議，審議通過關于

68、三九宜工生化股份有限公司 35050 萬元流動資金貸款續貸及為其提供擔保的議案；審議通過關于向建設銀 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 17 行總行申請人民幣貳億元貸款續貸的議案。相關信息公告刊登于 2003 年 1 月 2 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報 。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 2002 年度董事會認真執行了各項股東大會決議，報告期內，董事會按照 2001 年度股東大會的決議，實施了 2000 年度每 10 股派送現金紅利 0.4 元（含稅）的利潤分配方案。公司 2002 年中期利潤未分配，也未進行資本公積金轉增股本。截止報告期尚在實施之中的事項如下： （

69、1）公司正在積極與大股東及其關聯方進行密切溝通，盡快妥善解決大股東及關聯公司還款問題，力爭在 2003 年底前收回大股東及關聯方占用的資金。 （2）經公司 2002 年第三次臨時股東大會通過關于利用募集資金進行技術改造項目（即生產基地），目前已經設計完畢，進入施工完成項目前期準備工作。 （七）本次利潤分配預案 經信永中和會計師事務所審計，公司 2002 年實現凈利潤 165,019,645.20 元，加上年初未分配利潤 76,697,706.83 元， 本年度可供分配的利潤為 241,717,352.03 元。根據公司章程規定提取 10%法定公積金和 5%的法定公益金后，實際可供股東分配的利潤

70、為 216,339,994.66 元。 擬以 2002 年末公司總股本 75,300 萬股為基數， 向公司全體股東按每 10 股派發現金紅利 0.93元（含稅），共計分配現金 7002.9 萬元，余下未分配利潤結轉下年度；同時進行資本公積金轉增股本，擬每 10 股轉增 3 股，共計轉增 22，590 萬股（每股面值 1 元）。轉增后總股本為 97，890萬股。本次公積金轉增股本總金額為 22590 萬元。轉增前資本公積金為 1,710,221,625.49 元，轉增后資本公積金余額為 1,484,321,625.49 元。 上述分配預案將提交公司 2002 年年度股東大會審議。 （八）公司 2

71、003 年年度利潤分配政策 1、公司擬在 2003 年結束后分配利潤一次； 2、公司 2003 年年度實現凈利潤提取法定公積金和公益金，加上公司結余未分配利潤后，分配比例不少于可分配利潤的 10%； 3、利潤分配采取派發現金或/和送紅股形式，并以派發現金為主； 以上 2003 年度利潤分配政策為預測方案。公司董事會將視實際情況提出利潤分配預案，提交公司 2002 年年度股東大會審議決定后實施。 董事會保留根據公司發展和盈利情況做出調整的權力。 （九）自 2003 年 1 月 1 日起，公司信息披露報紙在原有中國證券報、證券日報和證券時報的基礎上，增加上海證券報。 （十）董事會對非標準無保留審計

72、報告的說明 信永中和會計師事務所對本公司財務報告進行了審計，并出具了非標準無保留意見的審計報告。本公司董事會現對審計報告及涉及事項作如下說明： 1、審計報告保留意見涉及事項的基本情況 2001 年 8 月前，由于公司法人治理結構的不完善，公司與大股東在資產、人員、財務未做到徹底分開，導致大股東（母公司）及關聯方占用公司巨額資金的問題。截止 2002 年 12 月 31 日，公司其他應收款中應收控股股東深圳三九藥業有限公司為人民幣 15.23 億元。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 18 2、注冊會計師對該事項的意見 注冊會計師認為，截止 2002 年 12 月 31 日，其他應收

73、款中包含持公司 62.72%表決權股份的股東單位深圳三九藥業有限公司欠款 1,523,701,327.45 元，包含直接持公司 10.19%及間接持 62.72%表決權股份的股東單位三九企業集團(深圳南方制藥廠)欠款 143,926,380.23 元，上述款項如不能及時收回，將對公司的持續經營產生重大影響。除以上說明事項外，公司會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了公司 2002 年 12 月 31 日的財務狀況、2002 年度經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用符合一貫性原則。 3、公司董事會對該事項的意見 信永中和會計師事務所依據中國注冊會計師獨

74、立審計準則對公司 2002 年度的財務報告出具了非標準無保留意見的審計報告。公司董事會認為，該審計意見為全體股東及公司的利益相關者提示了風險，公司董事會將進一步加強并加快對大股東及關聯公司欠款的清收工作，以維護全體股東的利益。 公司財務報告沒有違反企業會計準則、企業會計制度及相關信息披露規范的規定。 4、該事項對公司的影響 大股東及關聯公司占用公司資金，對公司的現金流量造成一定影響，限制了公司的發展空間。為此，公司已加大清收力度，嚴格評估大股東用于以資抵債的資產質量及收益狀況。截止 2002 年12 月 31 日，三九醫藥大股東（深圳三九藥業有限公司）以現金歸還占用資金 6.28 億元（另三九

75、集團關聯公司深圳金融租賃有限公司歸還現金 1.22 億元）。以資產抵償合計 7.37 億元（包括三九生化 38.11%股權、三九腦科醫院股權、三九連鎖藥店項目股權、三九數字健康管理公司 65%股權、三九醫院股權、三九萬東 25%股權、金瑞四方股權、新產品開發中心項目、富文投資 90%的股權等資產權益的價值）。 三九藥業上述兩項還款金額合計為 13.65 億元。上述資產/項目均有較好發展前景，將提升公司的競爭力，加快公司戰略目標的實現。 5、公司對消除該事項采取的措施 為加強對大股東及關聯公司欠款的清收工作，公司董事會不斷敦促控股股東采取實際行動。公司最終控股股東三九企業集團在分析前一階段還款工

76、作的基礎上，制定了下一階段的還款計劃，三九集團擬爭取于 2003 年 12 月 31 日前清償全部欠款。 公司董事會仍在繼續敦促大股東及關聯公司歸還占用資金，盡快妥善解決大股東及關聯公司還款問題。 八、監事會報告 八、監事會報告 （一）監事會日常工作情況 公司監事會根據公司章程及相關法律、法規，認真履行監督及其他各項職能，列席了歷次董事會現場會議和股東大會。 報告期內，公司監事會共召開五次會議： 1、2002 年度監事會第一次會議于 2002 年 4 月 19 日在公司辦公大樓會議室召開，會議審議通過如下事項： （1）公司 2001 年監事會報告； （2）公司 2001 年年報及其摘要； 三九

77、醫藥（000999）2002 年年度報告 19 （3）公司 2001 年財務報告； （4）公司 2001 年利潤分配預案及 2002 年預計利潤分配政策的議案； （5）關于公司監事會換屆選舉的議案； （6） 三九醫藥股份有限公司監事會議事規則 。 本次會議決議公告刊登于 2002 年 4 月 20 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報上。 2、2002 年度監事會第二次會議于 2002 年 5 月 21 日在公司辦公大樓會議室召開，會議審議通過如下事項： （1）推舉喻明先生為新一屆監事會的召集人。 本次會議決議公告刊登于 2002 年 5 月 22 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報上。

78、 3、2002 年度監事會第三次會議于 2002 年 8 月 14 日在公司辦公大樓會議室召開，會議審議通過如下事項： （1）三九醫藥股份有限公司 2002 年半年度報告全文及摘要； （2）2001 年度采購貨物及銷售貨物的關聯交易議案； （3）受讓三九數字健康管理公司 65%股權的議案。 本次會議決議公告刊登于 2002 年 8 月 16 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報上。 4、2002 年度監事會第四次會議于 2002 年 10 月 29 日在公司辦公大樓會議室召開，會議審議通過如下事項： （1）關于受讓寧波立華制藥有限公司 45%股權的議案； （2）關于轉讓中生三九藥具發展有限公

79、司 51%股權的議案； （3）關于深圳九新藥業有限公司債權重組的議案。 本次會議決議公告刊登于 2002 年 10 月 31 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報上。 5、2002 年度監事會第五次會議于 2002 年 11 月 14 日日在公司辦公大樓會議室召開，會議審議通過如下事項： （1）關于受讓深圳市富文投資有限公司 90%股權的議案； （2）關于受讓北京三九萬東藥業有限公司 25%股權的議案 （3）關于受讓新產品開發中心項目的議案； （4）關于受讓金瑞四方醫藥科技投資有限責任公司 5.68%股權的議案； （5）關于受讓深圳金融租賃有限公司債權的議案； 本次會議決議公告刊登于 200

80、2 年 11 月 16 日的中國證券報 、 證券日報和證券時報上。 （二）監事會對公司2002年度有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況 公司監事會根據有關法律、法規及上市公司治理的規范性文件，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行、公司高管人員履行職務等情況進行了監督，認為公司董事會2002 年度能嚴格按照有關法律、法規及各項管理制度進行規范運作，并進一步完善了內部管理和內部控制制度。公司董事、經理執行職務時能勤勉盡責，沒有發現違反法律、法規，公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況。公司監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查，

81、三九醫藥（000999）2002 年年度報告 20 認為公司2002年度財務報告能夠真實地反映公司的財務狀況和經營成果，信永中和會計師事務所出具的審計意見和對有關事項作出的評價是客觀公正的。 3、報告期內公司共使用募集資金1700.774萬元，用于中藥電子調配柜項目，該項目是公司招股說明書中公告的項目之一。公司最近一次募集資金為1999年11 月11-12 日，公司首次發行人民幣普通股2 億股，實際募集資金為166625萬元。至2002年底，根據招股說明書中資金的使用計劃，本公司募集資金已投入使用114702.789萬元。 4、監事會對公司收購出售資產行為的意見。公司收購、出售資產交易價格合理

82、，沒有發現內幕交易和損害部分股東的權益或造成公司資產流失的行為。 5、關聯交易情況。公司關聯交易公平、合理，交易行為遵循市場原則，沒有損害公司及非關聯股東的權益或公司利益的行為；公司董事會在作出有關關聯交易的決議的過程中，履行了誠實信用和勤勉盡責的義務，沒有違反法律、法規和公司章程的行為。 6、公司監事會對非標準無保留意見審計報告的意見 公司監事會認同董事會的意見。詳細參見董事會報告（十一）。 九、重要事項 九、重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內收購及出售資產事項 報告期內公司發生的收購及出售資產事項涉及關聯交易， 詳細情況參見下條的公司重大關

83、聯交易事項。 （三）報告期內關聯交易事項 1、收購及出售資產關聯交易 （1）受讓廣東三九腦科醫院股權 本公司最終控股股東三九企業集團（以下簡稱“三九集團” ）為償還其及其子公司占用本公司資金，向本公司轉讓其全資子公司深圳南方醫療研究中心所持有的廣東三九腦科醫院 64%的股權，用以抵償所占用本公司資金的相應數額。交易價格以具有證券從業資格的中介機構評估后的公允價值為基礎確定為人民幣 3652 萬元。本次交易已經公司 2002 年第一次臨時股東大會審議通過。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 3 月 2 日、4月 2 日的中國證券報 、 證券時報 、

84、證券日報上。 （2） 受讓連鎖藥店項目 三九集團、深圳三九藥業有限公司（以下簡稱“三九藥業” ）及深圳金融租賃有限公司（以下簡稱“金融租賃公司” ）向本公司轉讓其持有的連鎖藥店項目，用以抵償所占用的本公司資金的相應數額。 三九藥業為本公司控股股東， 金融租賃公司與本公司為受同一最終控股股東控制的關聯人。交易價格以經中介機構評估認定的長期股權投資價值為依據，考慮到三九連鎖藥店良好的成長性、網點布局優勢、行業進入壁壘及對轉讓方前期費用（未計入開辦費）的補償，經雙方協商，在評估價值基礎上溢價 8%后確定轉讓價格。本次交易已經公司 2002 年第一次臨時股東大會審議通過。 相關的董事會決議公告、關聯交

85、易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 3 月 2 日，4月 2 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 21 （3）受讓三九宜工生化股份有限公司（三九生化）38.11%股權 本公司控股股東三九集團為清償其及其關聯方占用本公司資金，向本公司轉讓其所持有的三九生化 38.11%的股權。該事項于 2001 年經本公司股東大會審議同意，經財政部批準并經中國證監會豁免要約收購義務后，于 2002 年 4 月實施完成。 受讓股份的報告已刊登于 2002 年 4 月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （4）與上海膠帶股份

86、有限公司進行資產置換 本公司將所擁有的寧波藥材股份有限公司（以下簡稱“寧波藥材” ）62.587%的股權與上海膠帶股份有限公司擁有的三九醫院項目 19.82%（該比例為評估基準日的比例，相當于協議簽署日16.64%）的投資權益進行置換，置換金額以具有證券從業資格的中介機構評估后的價值為準，確定為 7636 萬元人民幣。膠帶股份與本公司為受同一最終控股股東控制的關聯人。該交易已經本公司2001 年年度股東大會審議通過。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 5 月 11 日、5 月 22 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （5） 受讓三九數

87、字健康管理有限公司 65%股權 三九集團向本公司轉讓所持有的三九數字健康管理有限公司65%股權，用以抵償其及其關聯方占用公司資金的相應數額。交易價格以經中介機構評估認定的三九健康整體價值的65%為基礎，經雙方協商，下浮10%后確定股權轉讓價格，即人民幣7825萬元。本交易已經公司2002年第二次臨時股東大會審議通過。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已刊登于 2002 年 8 月 16 日， 9月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （6） 受讓寧波立華制藥有限公司 45%股權 寧波藥材股份有限公司 （寧波藥材） 向本公司轉讓其所擁有的寧波立華制藥有限公司

88、 （下稱 “寧波立華” ） 45%的股權。 交易價格以具有證券從業資格的中介機構的評估值為基礎確定為 436 萬元人民幣。寧波藥材原為本公司控股子公司。2002 年 5 月 9 日本公司與上海膠帶股份有限公司簽定資產置換協議， 將本公司持有的寧波藥材的 62.587%股權， 全部轉讓給關聯方上海膠帶股份有限公司 （在工商變更完成前由上海膠帶股份有限公司托管） 。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告已刊登于 2002 年 10 月 31 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （7）轉讓中生三九藥具發展有限公司51%股權 經雙方友好協商， 本公司向三九藥業轉讓所擁有的中生三九藥具發展有限

89、公司 （中生三九） 51%的股權。交易價格以轉讓方投入中生三九的初始投資成本為準，即人民幣伍佰壹拾萬元（RMB5,100,000.00元） 。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告已刊登于 2002 年 10 月 31 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （8）受讓深圳市富文投資有限公司（富文投資）90%股權 三九藥業向本公司轉讓其持有的富文投資 90%股權，用以沖抵其占用本公司資金的相應數額。交易價格以具有證券從業資格的中介機構的評估價值為準，確定為人民幣 2556 萬元。2556 萬元。該交易已經本公司 2002 年第三次臨時股東大會審議同意。 三九醫藥（000999）2002

90、年年度報告 22 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 11 月 16 日，12 月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （9） 受讓北京三九萬東藥業有限公司（三九萬東）25%股權 三九藥業向本公司轉讓其持有的三九萬東 25%的股權， 用以抵償其占用本公司資金的相應數額。交易價格以具有證券從業資格的中介機構的評估價值為準，確定為人民幣 1654 萬元。該交易已經本公司 2002 年第三次臨時股東大會審議同意。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 11 月 16 日，12 月 18 日的中國證

91、券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （10） 受讓新產品開發中心項目 三九集團向本公司轉讓其所擁有的新產品開發中心大樓和酰托普利等六種新藥品種的階段性研究成果，用以抵償三九集團之子公司深圳三九藥業有限公司占用我公司資金的相應數額。交易價格以具有證券從業資格的中介機構的評估價值為準，其中在建工程的公允價值為 6983.85 萬元，六種新藥品種的階段性研究成果的公允價值為 4451.35 萬元，共計 11435 萬元。該交易已經本公司 2002年第三次臨時股東大會審議同意。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、關聯交易補充公告、股東大會決議公告已分別刊登于2002 年 11 月 16 日、12

92、月 4 日、12 月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （11）受讓金瑞四方醫藥科技投資有限責任公司（金瑞四方）5.68%股權 三九集團向本公司轉讓其擁有的金瑞四方 5.68%的股權，用以抵償其占用我公司資金的相應數額，交易價格以具有證券從業資格的中介機構的評估價值為準，確定為人民幣 645 萬元。該交易已經本公司 2002 年第三次臨時股東大會審議同意。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 11 月 16 日、12 月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （12）受讓三九企業集團持有的深圳三九醫院有限公司（三九

93、醫院）28.7%的股權 投資建設三九醫院項目為本公司承諾的募集資金使用項目之一，投資計劃已經國家有關部門審批并在招股說明書中公告。根據合作雙方于 1999 年簽訂的關于共同投資建設三九醫院項目的協議書 ，在深圳三九醫院有限公司成立后，本公司于 2002 年出資 12000 萬元受讓三九集團持有的三九醫院 28.7%的股權。 2、購銷商品發生的關聯交易 具體事項見財務報告附注。 購銷商品關聯交易的必要性：購銷商品發生的關聯交易均為下屬子公司日常生產經營中的持續性業務，交易價格遵循市場價格，交易的進行保證了公司及下屬子公司的正常生產經營活動，對本公司及下屬子公司無不利影響。 購銷商品關聯交易的持續

94、性：購銷商品發生的關聯交易均有一定的持續性，三九醫貿與瑞金三 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 23 九簽訂的產品經銷內部協議中約定，協議自 2001 年 1 月 1 日起生效，終止時間由雙方協商確定；雅安三九與四川九信約定，協議有效期自 2001 年 8 月 1 日起至 2004 年 8 月 1 日止； 3、債權債務往來等 （1）九新藥業有限公司債權重組 深圳九新藥業有限公司 （以下簡稱 “九新藥業” ） 為本公司直接和間接控制 100%股權的子公司。截止 2001 年 12 月 31 日，九新藥業擁有對三九藥業總計 144,409,505.66 元的其他應收款，同時，三九藥業擁

95、有對三九集團相等金額的應收賬款。經協商，三方同意將九新藥業應收三九藥業的144,409,505.66 元款項轉為對三九集團的應收款項。該債權重組簡化了債權債務關系，對九新藥業及本公司無不利影響。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告已刊登于 2002 年 10 月 31 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 （2）受讓深圳金融租賃有限公司（金融租賃公司）債權 金融租賃公司將其對浙江凡思達公司的債權 40,926,849.32 元轉讓給本公司， 以沖抵金融租賃公司應付本公司相等金額的委托租賃資金本息。 相關的董事會決議公告、關聯交易公告、股東大會決議公告已分別刊登于 2002 年 11

96、月 16 日、12 月 18 日的中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上。 4、其他關聯交易 （1）出售在建宿舍樓 2001 年 6 月 22 日，本公司控股子公司深圳市三九醫院有限公司（三九醫院）與深圳金融租賃有限公司簽訂協議書 ，將其擁有的龍井花園 B 型 2 號宿舍樓（已建好框架結構的住宅樓）轉讓給金融租賃公司，轉讓價款為三九醫院前期投入總成本人民幣 400 萬元。該協議于 2002 年實際交割。 由于我公司持有三九醫院 82.89%股權， 三九醫院行為視同本公司行為。 又因金融租賃公司與本公司為受同一最終控股股東控制的關聯公司，故該筆交易構成關聯交易。 （2）提供勞務 2002 年

97、7 月 20 日，本公司控股子公司深圳三九數字健康管理有限公司（數字健康）與三九企業集團簽訂信息發布合同 。合同約定，三九集團委托數字健康在其網站三九健康網（http:/）進行信息發布推廣，三九集團向數字健康支付費用人民幣 400 萬元。 由于本公司持有數字健康 65%股權，故數字健康行為視同本公司行為。又因三九集團為本公司最終控股股東，故該筆交易構成關聯交易。 以上兩項交易將提交 2003 年第二次董事會審議。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 24 （四）報告期內重大合同及其履行情況 1、公司沒有發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項； 2、重

98、大擔保 （1）經公司董事會 2002 年第五次會議審議，同意為公司參股子公司深圳市匹基生物工程股份有限公司金額為人民幣壹仟萬元（RMB1000 萬元）的流動資金貸款提供連帶責任擔保。 （2）經公司董事會 2002 年第十四次會議審議，同意為公司控股子公司三九宜工生化股份有限公司（三九生化）最高額為人民幣肆仟萬元（RMB4000 萬元）的銀行承兌匯票提供連帶責任擔保；經公司董事會 2002 年第十五次會議審議，同意為三九生化最高額為人民幣壹仟伍佰貳十伍萬元（RMB1525 萬元）的貸款提供連帶責任擔保；經公司董事會 2002 年第十六次董事會審議，同意為三九生化總額為人民幣壹億元整（RMB100

99、,000,000.00 元）的商業承兌匯票貼現額度提供連帶責任擔保。至此，公司向三九生化提供擔保額度累計達人民幣壹億伍仟伍佰貳十伍萬元（RMB15525 萬元） ，該事項已經公司 2002 年第三次臨時股東大會審議通過。 經公司董事會 2002 年第十七次會議審議，同意為三九生化叁億伍仟零伍拾萬元（RMB35050萬元）的流動資金貸款提供連帶責任擔保。該事項將提交公司下一次股東大會審議。 具體擔保情況參見財務報告相關附注。 （3）經公司董事會 2002 年第七次會議、第十三次會議審議，公司為寧波藥材股份有限公司人民幣壹仟陸佰萬元的貸款提供連帶責任擔保。 （4）延續到報告期且尚未履行完畢的擔保事

100、項包括：為公司參股子公司深圳市匹基生物工程股份有限公司提供的金額為壹仟萬元（RMB1000 萬元）的連帶責任擔保；為公司控股子公司深圳九星印刷包裝中心提供的金額為叁仟萬元（RMB3000 萬元）的連帶責任擔保。 （6）三九企業集團（深圳南方制藥廠）和本公司之子公司深圳市三九醫藥貿易有限公司、深圳九新藥業有限公司、雅安三九藥業有限公司聯合為深圳三九藥業有限公司在中國銀行深圳分行的兩年期銀行借款人民幣 1.8 億元提供擔保，擔保期間為 2002 年 4 月 19 日至 2004 年 4 月 18 日。 （7）公司為深圳市先達明物業管理公司 2000 萬元人民幣的銀行借款提供擔保。 3、報告期內公司

101、無委托他人進行現金資產管理事項。 （五）公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內承諾事項 1、公司最終控股股東三九企業集團于2002年11月與本公司簽訂協議，向本公司轉讓新產品開發中心項目。由于新產品開發中心土地已經（2002）圳中銀福抵字第003號合同抵押給中國銀行深圳市分行福田支行。三九企業集團向本公司出具承諾函，承諾負責將該宗地辦理成具備轉讓條件的出讓用地 。目前深圳三九藥業有限公司已申請解除抵押，中國銀行深圳分行福田支行正式受理，正在辦理中。 2、本公司于 2002 年 4 月受讓三九企業集團所持有的三九宜工生化股份有限公司 38.11%的股權，并承諾“1、自本次受讓后三年內

102、不出讓該股份，三年后如發生轉讓，將依轉讓當時的國家法律、行政法規的規定辦理；2、自本次受讓后三年內不收購三九生化的上市流通股份。 ”在報告期內，本公司未進行三九生化股份的轉讓或流通股收購事項，也未有此方面的意向或安排，在承諾有效期內本公司將繼續遵守該承諾。 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 25 公司經 2001 年年度股東大會審議，同意聘請大華天誠會計師事務所（大華天誠）擔任公司審計機構。報告期內支付給該事務所審計費用共計 130 萬元，審計人員差旅費 16.5 萬元。后因大華天誠內部人員變動，雙方的繼續合作受到一些影響，經公司 2002 年第三

103、次臨時股東大會審議，同意公司解聘深圳大華天誠會計師事務所，改聘信永中和會計師事務所為本公司審計機構。報告期內公司支付給信永中和 2002 年度預審差旅費 3.7 萬元。 （七）報告期內公司、公司董事會及董事受中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形及整改情況。 中國證監會于 2002 年 7 月向公司及公司第一屆董事會董事下發了行政處罰決定書 （證監罰字2002第 12 號） 。該處罰決定認定本公司未就與三九藥業有限公司（三九藥業）巨額資金往來情況進行披露；未就與三九藥業大量互開匯票的關聯交易事項進行披露；未就委托三九藥業進行投資并取得收益的關聯交易事項進行披露；未就存款人民幣

104、11.43 億元到關聯公司深圳金融租賃有限公司進行詳細披露。本公司的上述行為，違反了中華人民共和國證券法第一百七十七條的規定，構成了“未按照有關規定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者有重大遺漏”的行為。根據證券法規定： （一）對本公司處以罰款人民幣 50 萬元；對本公司董事長趙新先處以警告，并處罰款人民幣 10 萬元；對董事兼董事會秘書許寧處以警告，并處罰款人民幣 5 萬元；對董事于繼武、張欣戎、榮龍章、王金銳、崔軍、劉暉暉、楊戰鏖處以警告，并各處罰款人民幣 3萬元。 （八）公司不存在其他應披露的重大事項。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 26 十、公司財務報告

105、 十、公司財務報告 三九醫藥股份有限公司 2002 年度審計報告及會計報表 三九醫藥股份有限公司 2002 年度審計報告及會計報表 目 錄 目 錄 頁 次 頁 次 一、審計報告 27 二、公司及合并資產負債表 28-29 三、公司及合并利潤及利潤分配表 30 四、公司及合并現金流量表 31-32 五、公司及合并資產減值準備明細表 33 六、會計報表附注 34-80 一、審計報告 27 二、公司及合并資產負債表 28-29 三、公司及合并利潤及利潤分配表 30 四、公司及合并現金流量表 31-32 五、公司及合并資產減值準備明細表 33 六、會計報表附注 34-80 三九醫藥（000999）20

106、02 年年度報告 27 審計報告 審計報告 XYZH/SZ03002 XYZH/SZ03002 三九醫藥股份有限公司全體股東： 三九醫藥股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計了三九醫藥股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）2002 年 12 月 31 日公司及合并資產負債表、2002 年度公司及合并利潤及利潤分配表、2002 年度公司及合并現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則的規定進行的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 截止 2002 年 12 月 3

107、1 日，其他應收款中包含持貴公司 62.72%表決權股份的股東單位深圳三九藥業有限公司欠款 1,523,701,327.45 元，包含直接持貴公司 10.19%及間接持貴公司62.72%表決權股份的股東單位三九企業集團(深圳南方制藥廠)欠款 143,926,380.23 元，上述款項如不能及時收回，將對貴公司的持續經營產生重大影響。 我們認為，除以上說明事項外，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司 2002 年 12 月 31 日的財務狀況、2002 年度經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用符合一貫性原則。 信永中和會計師事務所 中國注冊

108、會計師 中國注冊會計師 中國 北京 外勤結束日：2003 年 3 月 10 日 報告簽發日：2003 年 4 月 7 日信永中和會計師事務所 中國注冊會計師 中國注冊會計師 中國 北京 外勤結束日：2003 年 3 月 10 日 報告簽發日：2003 年 4 月 7 日北京市東城區朝陽門北大街 8 號 富華大廈 C 座 12 層 聯系電話: +86(010)65542288telephone: +86(010)65542288 ShineWing certified public accountants 12th Floor, Block C, Fu Hua Mansion No.8, Cha

109、o Yang Men Bei Da Jie, Dong Cheng District, Beijing, 100027, P.R.China 傳真: +86(010)6554 1612 facsimile: +86(010)6554 1612 貴方函件編號 your reference 本所函件編號 our reference 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 28 三九醫藥股份有限公司 資產負債表 三九醫藥股份有限公司 資產負債表 單位：人民幣元 資 產 附注五注釋 合并數 公司數 單位：人民幣元 資 產 附注五注釋 合并數 公司數 流動資產： 流動資產： 2002 年 12 月

110、 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 貨幣資金 1 1,767,319,354.93 1,313,944,043.29 1,628,298,857.74 1,169,207,772.46 短期投資 2 5,016,861.21 - - - 應收票據 3 185,566,929.05 50,106,331.29 15,589,650.00 - 應收股利 - - - - 應收利息 - - -

111、 - 應收賬款 4 557,995,750.65 652,324,077.68 668,882,206.15 927,903,382.02 其他應收款 5 1,928,214,268.23 2,544,313,845.33 1,752,200,910.19 2,083,958,683.42 預付賬款 6 225,519,954.25 570,460,543.54 78,396,139.56 492,726,407.97 應收補貼款 - - - - 存貨 7 446,076,545.89 470,924,797.79 129,759,812.01 149,885,781.49 待攤費用 8 6,

112、489,067.04 3,788,108.01 225,040.00 - 一年內到期的長期債權投資 - - - - 其他流動資產 52,739.64 77,001.85 - - 流動資產合計 流動資產合計 5,122,251,470.89 5,605,938,748.78 4,273,352,615.65 4,823,682,027.36 長期投資： 長期投資： 長期股權投資 9 665,223,783.49 108,786,751.81 1,130,400,331.12 458,514,326.40 長期債權投資 - - - - 長期投資合計 長期投資合計 665,223,783.49 10

113、8,786,751.81 1,130,400,331.12 458,514,326.40 其中：合并價差 固定資產： 固定資產： 固定資產原價 10 746,706,635.05 741,450,507.18 97,172,297.64 115,790,870.44 減：累計折舊 10 235,031,427.60 261,566,502.43 45,987,163.02 63,683,023.78 固定資產凈值 511,675,207.45 479,884,004.75 51,185,134.62 52,107,846.66 減：固定資產減值準備 10 26,333,526.90 36,61

114、0,546.70 20,250,871.49 20,250,871.49 固定資產凈額 485,341,680.55 443,273,458.05 30,934,263.13 31,856,975.17 工程物資 - - - - 在建工程 11 426,182,203.02 332,932,869.01 71,966,164.26 - 固定資產清理 12 1,993,154.02 7,265.66 - - 待處理固定資產凈損失 -72,155.00 - - - 固定資產合計 固定資產合計 913,444,882.59 776,213,592.72 102,900,427.39 31,856,9

115、75.17 無形資產及其他資產： 無形資產及其他資產： 無形資產 13 83,279,970.40 74,398,808.46 44,513,500.00 - 長期待攤費用 14 66,011,212.41 33,736,535.26 8,631,018.15 9,862,736.70 其他長期資產 - - - - 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 149,291,182.81108,135,343.7253,144,518.15 9,862,736.70 遞延稅項： 遞延稅項： 遞延稅款借項 - - - - 資產總計 資產總計 6,850,211,319.78 6,599,07

116、4,437.03 5,559,797,892.31 5,323,916,065.63 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 29 三九醫藥股份有限公司 資產負債表（續） 三九醫藥股份有限公司 資產負債表（續） 單位：人民幣元 負債和股東權益 附注五注釋 合并數 公司數 單位：人民幣元 負債和股東權益 附注五注釋 合并數 公司數 流動負債： 流動負債： 2002 年 12 月 31 日 2001

117、 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款 15 2,652,010,000.00 2,673,920,000.00 2,255,850,000.00 1,609,000,000.00 應付票據 16 388,709,650.00 33,999,999.70 29,589,650.00 472,850,000.00 應付賬款 17 401,490,606.19 297,140,370.24 116,29

118、5,336.18 114,330,730.02 預收賬款 17 28,129,817.55 25,614,276.88 - 45,000.00 代銷商品款 3,415,013.85 - - - 應付工資 18 24,001,835.99 22,652,395.25 3,415,446.00 3,921,751.00 應付福利費 16,956,087.36 32,423,308.04 1,242,046.77 10,395,356.69 應付股利 19 74,756,935.63 41,413,807.98 72,059,678.88 33,289,665.88 應交稅金 20 49,377,9

119、55.34 62,350,051.25 18,103,787.90 38,029,979.02 其他應交款 646,237.78 4,604,754.98 112,710.10 57,519.83 其他應付款 21 151,700,465.74 170,137,018.57 348,628,705.48 324,249,227.37 預提費用 22 48,237,992.46 23,562,527.52 - 2,394,985.79 預計負債 - - - - 一年內到期的長期負債23 80,700,000.00 65,400,000.00 - - 其他流動負債 - - - - 流動負債合計 流

120、動負債合計 3,920,132,597.89 3,453,218,510.41 2,845,297,361.31 2,608,564,215.60 長期負債： 長期負債： 長期借款 24 21,170,000.00 192,270,000.00 - 100,000,000.00 應付債券 - - - - 長期應付款 - - - - 專項應付款 25 6,950,000.00 1,400,000.00 - - 其他長期負債 - - - - 長期負債合計 長期負債合計 28,120,000.00 193,670,000.00 - 100,000,000.00 遞延稅項： 遞延稅項： 遞延稅款貸項

121、- - - - 負債合計 負債合計 3,948,252,597.89 3,646,888,510.41 2,845,297,361.31 2,708,564,215.60 少數股東權益： 少數股東權益： 少數股東權益 26 203,077,783.00 348,290,931.44 - - 股東權益： 股東權益： 股本 27 753,000,000.00 753,000,000.00 753,000,000.00 753,000,000.00 資本公積 28 1,710,221,924.00 1,710,226,625.49 1,710,221,924.00 1,710,226,625.49

122、盈余公積 29 89,348,020.23 63,970,662.86 89,348,020.23 63,970,662.86 其中：法定公益金 29,782,673.41 21,323,554.29 29,782,673.40 21,323,554.29 未分配利潤 30 146,310,994.66 76,697,706.83 161,930,586.77 88,154,561.68 股東權益合計 股東權益合計 2,698,880,938.89 2,603,894,995.18 2,714,500,531.00 2,615,351,850.03 負債和股東權益總計 負債和股東權益總計 6,

123、850,211,319.78 6,599,074,437.03 5,559,797,892.31 5,323,916,065.63 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 30 三九醫藥股份有限公司 利潤及利潤分配表 三九醫藥股份有限公司 利潤及利潤分配表 單位：人民幣元 項 目 附注五注釋 合并數 公司數 單位：人民幣元 項 目 附注五注釋 合并數 公司數 2002 年度 2001 年度 20

124、02 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主營業務收入 一、主營業務收入 31 2,167,530,369.65 1,867,314,683.47 630,693,133.96 567,064,579.12 減：折扣與折讓 1,852,678.12 - - - 主營業務收入凈額主營業務收入凈額 2,165,677,691.53 1,867,314,683.47 630,693,133.96 567,064,579.12 減：主營業務成本 31 1,103,311,092.07 916,997,315.43 307,188,651.08 27

125、8,873,562.30 主營業務稅金及附加 32 9,810,453.06 5,180,874.29 2,110,045.37 892,610.15 二、主營業務利潤 二、主營業務利潤 1,052,556,146.40 945,136,493.75 321,394,437.51 287,298,406.67 加：其他業務利潤 33 5,658,280.85 3,888,098.58 - 66,302.43 減：營業費用 357,571,347.23 348,394,127.55 15,528,918.78 70,949,631.04 管理費用 396,969,623.09 443,737,1

126、04.63 80,989,298.35 94,378,878.18 財務費用 34 106,892,712.97 17,026,725.74 84,568,728.38 -7,349,434.04 三、營業利潤 三、營業利潤 196,780,743.96 139,866,634.41 140,307,492.00 129,385,633.92 加：投資收益 35 -11,102,495.72 -13,146,503.69 30,386,451.88 -67,874,000.19 補貼收入 - - - - 營業外收入 36 86,925,904.50 74,167,459.24 36,946,4

127、25.44 46,275,048.15 減：營業外支出 37 83,395,748.23 30,612,596.20 17,459,490.57 18,141,975.68 四、利潤總額 四、利潤總額 189,208,404.51 170,274,993.76 190,180,878.75 89,644,706.20 減：所得稅 35,758,938.31 46,139,347.14 20,998,496.29 28,459,235.25 少數股東損益 -11,570,179.00 3,108,344.49 - - 五、凈利潤 五、凈利潤 165,019,645.20 121,027,302.

128、13 169,182,382.46 61,185,470.95 加：年初未分配利潤 76,697,706.83 -5,031,774.65 88,154,561.68 66,266,911.38 其他轉入 - - - - 六、可供分配的利潤 六、可供分配的利潤 241,717,352.03 115,995,527.48 257,336,944.14 127,452,382.33 減：提取法定盈余公積 16,918,238.25 6,118,547.10 16,918,238.25 6,118,547.10 提取法定公益金 8,459,119.12 3,059,273.55 8,459,119.

129、12 3,059,273.55 七、可供股東分配的利潤 七、可供股東分配的利潤 216,339,994.66 106,817,706.83 231,959,586.77 118,274,561.68 減：應付優先股股利 - - - - 提取任意盈余公積 - - - - 應付普通股股利 70,029,000.00 30,120,000.00 70,029,000.00 30,120,000.00 轉作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利潤 八、未分配利潤 146,310,994.66 76,697,706.83 161,930,586.77 88,154,561.68 補充資料： 補充

130、資料： 項 目 合并數 公司數 項 目 合并數 公司數 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 10,000.00 1,165,910.04 10,000.00 1,165,910.04 2、自然災害發生的損失 - - - - 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 - 1,780,441.74 - 1,780,441.74 4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 - - - - 5、債務重組損失 - - - - 6、其他 - - - - 后附會計報表附注為本會計報表

131、的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 31 三九醫藥股份有限公司 現金流量表 三九醫藥股份有限公司 現金流量表 單位：人民幣元2002 年度 單位：人民幣元2002 年度 項 目 附注五注釋合并數 公司數 項 目 附注五注釋合并數 公司數 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,359,652,565.25 995,476,196.89 收到的稅費返回 72,307.

132、11 - 收到的其他與經營活動有關的現金 38 31,864,564.89 8,238,437.06 現金流入小計 2,391,589,437.25 1,003,714,633.95 購買商品、接受勞務支付的現金 1,044,963,151.98 452,219,170.56 支付給職工以及為職工支付的現金 202,930,201.69 40,430,142.89 支付的各項稅費 238,663,752.76 86,140,420.79 支付的其他與經營活動有關的現金 39 408,909,953.86 81,722,884.33 現金流出小計 1,895,467,060.29 660,512

133、,618.57 經營活動產生的現金流量凈額 496,122,376.96 343,202,015.38 二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 2,630,000.00 - 取得投資收益所收到的現金 49,540,963.64 49,964,100.67 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 26,800,794.36 - 收到的其他與投資活動有關的現金 40 1,562,859,636.95 1,561,267,032.48 現金流入小計 1,641,831,394.95 1,611,231,133.15 購建固定資產、無形資產和其他

134、長期資產所支付的現金 172,674,535.02 77,022,091.20 投資所支付的現金 22,944,790.00 27,300,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 41 1,825,217,061.54 1,850,049,895.58 現金流出小計 2,020,836,386.56 1,954,371,986.78 投資活動產生的現金流量凈額 -379,004,991.61 -343,140,853.63 三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 3,618,000.00 - 借款所收到的現金 3,509,190,000.00 3

135、,112,700,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 2,694,807.61 - 現金流入小計 3,515,502,807.61 3,112,700,000.00 償還債務所支付的現金 3,492,158,200.00 3,038,700,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 223,404,640.16 152,702,948.87 支付的其他與籌資活動有關的現金 42 16,250,250.46 14,598,748.42 現金流出小計 3,731,813,090.62 3,206,001,697.29 籌資活動產生的現金流量凈額 -216,310,283.01

136、-93,301,697.29 四、匯率變動對現金的影響 四、匯率變動對現金的影響 -5,344.42 - 五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -99,198,242.08 -93,240,535.54 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分。 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分。 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 32 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥股份有限公司 現金流量表補充資料 現金流量表補充資料 單位：人民幣元單位：人民幣元2002

137、年度 2002 年度 項 目 附注五注釋合并數 公司數 項 目 附注五注釋合并數 公司數 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 165,019,645.20 169,182,382.46 加：少數股東損益 -11,570,179.00 - 計提的資產減值準備 69,103,456.82 -5,782,529.48 固定資產折舊 60,170,412.33 5,509,649.17 無形資產攤銷 3,403,603.60 - 長期待攤費用攤銷 20,026,923.13 2,722,935.25 待攤費用減少(減:增加) -2,700,959.03

138、-225,040.00 預提費用增加(減:減少) 24,675,464.94 -2,394,985.79 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -31,556,336.78 1,384,792.67 固定資產報廢損失 5,197,332.37 - 財務費用 106,892,712.97 84,568,728.38 投資損失(減:收益) 11,102,495.72 -30,386,451.88 遞延稅款貨項(減:借項) - - 存貨的減少(減:增加) 52,975,423.85 17,910,549.15 經營性應收項目的減少(減:增加) -350,795,031.94 81,

139、289,329.95 經營性應付項目的增加(減:減少) 374,177,412.78 19,422,655.50 其他 - - 經營活動產生的現金流量凈額 496,122,376.96 343,202,015.38 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 79,950,000.00 - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - - 3、現金及現金等價物凈增加情況： 3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 1,767,319,354.93 1,628,298,857.74 扣除不可隨時支取的定期存款及保證金存款 1,58

140、7,825,573.81 1,579,708,332.05 減：現金的期初余額 1,313,944,043.29 1,169,207,772.46 扣除不可隨時支取的定期存款及保證金存款 1,035,252,020.09 1,027,376,711.23 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的期初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 -99,198,242.08 -93,240,535.54 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分。 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分。 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構

141、負責人： 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥股份有限公司 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 33 資產減值準備明細表（合并數） 資產減值準備明細表（合并數） 單位：人民幣元項 目 2001 年 12 月 31 日 本期計提數 本期轉入數本期核銷數 本期轉出數2002 年 12 月 31 日單位：人民幣元項 目 2001 年 12 月 31 日 本期計提數 本期轉入數本期核銷數 本期轉出數2002 年 12 月 31 日一、壞賬準備合計 142,172,409.26 39,931,990.315,985,464.63579,095.61 17,585,573.02 169,925,195

142、.57一、壞賬準備合計 142,172,409.26 39,931,990.315,985,464.63579,095.61 17,585,573.02 169,925,195.57其中：應收賬款 121,487,974.41 36,397,288.05453,987.02579,095.61 11,965,760.17 145,794,393.70其他應收款 20,684,434.85 3,534,702.26 5,531,477.61- 5,619,812.8524,130,801.87二、短期投資跌價準備合計 - 3,138.79 - - - 3,138.79 二、短期投資跌價準備合計

143、- 3,138.79 - - - 3,138.79 其中：股票投資 - 3,138.79 - - - 3,138.79 債券投資 - - - - - - 三、存貨跌價準備合計 71,464,899.74 15,027,117.88- 42,406,496.59 747,793.2443,337,727.79三、存貨跌價準備合計 71,464,899.74 15,027,117.88- 42,406,496.59 747,793.2443,337,727.79其中：庫存商品 69,569,110.72 13,534,508.86- 42,406,496.59 747,793.2439,949,3

144、29.75原材料 1,895,789.02 1,492,609.02 - - - 3,388,398.04 四、長期投資減值準備合計 100,000.00 - - - 100,000.00- 四、長期投資減值準備合計 100,000.00 - - - 100,000.00- 其中：長期股權投資 100,000.00 - - - 100,000.00- 長期債權投資 - - - - - - 五、固定資產減值準備合計 36,610,546.70 483,544.24 - 1,602,398.59 9,158,165.4526,333,526.90五、固定資產減值準備合計 36,610,546.70

145、 483,544.24 - 1,602,398.59 9,158,165.4526,333,526.90其中：房屋、建筑物 65,554.27 - - 65,554.27 - - 機器設備 29,406,715.20 435,974.35 - 98,578.91 9,057,264.8020,686,845.84運輸設備 5,834,366.65 - - 209,729.23 25,526.25 5,599,111.17 電子設備 - 47,569.89 - - - 47,569.89 其他設備 1,303,910.58 - - 1,228,536.18 75,374.40 - 六、無形資產減

146、值準備 3,757,200.00 6,040,700.00 - - - 9,797,900.00 六、無形資產減值準備 3,757,200.00 6,040,700.00 - - - 9,797,900.00 其中：土地使用權 3,757,200.00 6,040,700.00 - - - - - - 9,797,900.00 商標權 - - - - - - 七、在建工程減值準備 26,461,993.57 8,199,200.00 - - - 34,661,193.57七、在建工程減值準備 26,461,993.57 8,199,200.00 - - - 34,661,193.57八、委托貸

147、款減值準備 - - - - - - 八、委托貸款減值準備 - - - - - - 資產減值準備明細表（公司數） 資產減值準備明細表（公司數） 單位：人民幣元項 目 2001 年 12 月 31 日 本期計提數 本期轉入數本期核銷數 本期轉出數2002 年 12 月 31 日單位：人民幣元項 目 2001 年 12 月 31 日 本期計提數 本期轉入數本期核銷數 本期轉出數2002 年 12 月 31 日一、壞賬準備合計 29,093,688.78 -7,997,949.81- - - 21,095,738.97一、壞賬準備合計 29,093,688.78 -7,997,949.81- - -

148、21,095,738.97其中：應收賬款 27,784,361.56 -14,133,704.29- - - 13,650,657.27其他應收款 1,309,327.22 6,135,754.48 - - - 7,445,081.70 二、短期投資跌價準備合計 - 二、短期投資跌價準備合計 - - - - - - 其中：股票投資 - - - - - - 債券投資 - - - - - - 三、存貨跌價準備合計 - 2,215,420.33 - - - 2,215,420.33 三、存貨跌價準備合計 - 2,215,420.33 - - - 2,215,420.33 其中：庫存商品 - 722,

149、811.31 - - 722,811.31 原材料 - 1,492,609.02 - - - 1,492,609.02 四、長期投資減值準備合計 - 四、長期投資減值準備合計 - - - - - - 其中：長期股權投資 - - - - - - 長期債權投資 - - - - - - 五、固定資產減值準備合計 20,250,871.49 - - - - 20,250,871.49五、固定資產減值準備合計 20,250,871.49 - - - - 20,250,871.49其中：房屋、建筑物 - - - - 機器設備 20,250,871.49 20,250,871.49 - - - 20,250

150、,871.4920,250,871.49六、無形資產減值準備 六、無形資產減值準備 - - - - - - 其中：專利權 - - - - - - 商標權 - - - - - - 七、在建工程減值準備 七、在建工程減值準備 - - - - - - 八、委托貸款減值準備 八、委托貸款減值準備 - - - - - - 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 34 三九醫藥股份有限公司會計報表附注 三九

151、醫藥股份有限公司會計報表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 （本附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、公司的基本情況 一、公司的基本情況 本公司系根據中華人民共和國有關法律的規定， 于 1999 年 3 月 2 日經國家經濟貿易管理委員會國經貿企改1999134 號文件批準， 由深圳三九藥業有限公司、 三九企業集團(深圳南方制藥廠)、深圳九先生物工程有限公司、深圳市先達明物業管理有限公司和惠州市壬星工貿有限公司作為發起人，以發起方式設立的股份有限公司，公司于 1999 年 4 月 21 日于國家工商行政管理局注冊登記，領取注冊號為 10000011031

152、57 營業執照。 本公司經中國證券監督管理委員會證監發行字1999142 號文批準,于 1999 年 11 月 11日-12日在深交所發行人民幣普通股200,000,000股,發行價為每股8.45元,共募集資金人民幣1,690,000,000.00 元。2000 年 3 月 9 日在深圳證券交易所正式掛牌交易。 批準的經營范圍包括：藥品、保健品、醫療器械的開發、生產、銷售；相關技術開發、轉讓、服務；醫療、保健服務。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度 。 、會計年度 本公司的會

153、計年度為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 、記賬基礎和計價原則 本公司會計核算以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 、外幣業務核算方法 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 35 本公司的外幣交易按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價折算為人民幣記賬，資產負債表日外幣貨幣性資產和負債按當日中國人民銀行公布的市場匯價折算。由此產生的匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的計入長期待攤費用；與購建固定資產有關的，按借款費用資本化的原則處理。 6、 外幣會計報表的折算方法 除股東權益類項目按業務發生時中國人民銀行公布的市場匯價折

154、算外，其他項目均按資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯價折算為人民幣，由此產生的差異作為外幣會計報表折算差額處理。 7、現金等價物的確定標準 本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資作為現金等價物。 、短期投資核算方法 （1）短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款扣除尚未領取的現金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值作為投資成本。 （2）短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作為沖減投資

155、成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。 （3）短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按投資類別計提跌價準備。 、應收款項壞賬損失核算方法 （1）壞賬的確認標準：因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍不能收回；因債務人逾期未履行償債義務，且有明顯特征表明無法收回的。 （2）壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，壞賬準備按年末應收賬款和其他應收款的余額扣除應收母公司

156、之款項分賬齡提取，對董事會確信可以完全收回的應收款項不計提壞賬準備，對賬齡較長（3 年以上）且有證據表明確實無法收回或收回可能性較小的應收款項計提特殊壞賬準備。 應收款項壞賬準備計提比例如下： 賬 齡 計提比例 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 36 1 年以內 2 12 年 5 23 年 10 3 年以上 30 10、存貨核算方法 （1）存貨的分類：存貨分為原材料、在產品、低值易耗品、庫存商品、委托代銷商品、委托加工材料、包裝物、開發成本、開發產品等。 （2）存貨取得和發出的計價方法：各類存貨的購入與入庫按實際成本計價,發出按加權平均法計價。本公司之子公司深圳市三九醫藥貿易有限公

157、司各類存貨的購入與入庫按標準成本計價，發出時調整為實際成本。存貨采用永續盤存制。 （3）低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法。 （4）期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末，存貨按成本與可變現凈值孰低計價，如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現凈值的，按可變現凈值低于成本個別的差額計提存貨跌價損失準備，本期計提了存貨跌價損失準備。 11、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 a 長期股權投資的計價及收益確認方法： 長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確定的價值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%以下，或雖占

158、20%或 20%以上但不具重大影響的股權投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖不足 20%但具有重大影響的股權投資，采用權益法核算。 b 長期股權投資差額的攤銷方法和期限： 初始投資成本與投資時應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，按一定的期限攤銷計入損益。合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規定投資期限的，股權投資借方差額按被投資單位剩余經營年限或 10 年平均攤銷，貸方差額按 10 年平均攤銷。 （2）長期投資減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對由于市價持續下跌或被投資企業經營狀況惡化等原因，導致可收

159、回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。 12、固定資產計價和折舊方法 （1）固定資產的確認標準：固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年的資產；或不屬于生產、經營主要設 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 37 備的、單位價值在人民幣 2000 元以上并且使用年限在兩年以上的資產。 （2）固定資產的分類：房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備及其他設備。 （3）固定資產的計價：固定資產按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資

160、產的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入帳價值。 （4）固定資產折舊方法：除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本公司對所有固定資產計提折舊。計提折舊時采用直線法計算，固定資產分類折舊年限、預計凈殘值率及折舊率如下： 類 別 凈殘值率（%） 折舊年限（年）年折舊率（%）房屋建筑物 3-5 20-40 年 2.375-4.85 機器設備 3-5 10-12 年 7.92-9.70 電子設備 3-5 5 年 19.00-19.40 運輸設備 3-5 5 年 19.00-19

161、.40 其他設備 3-5 5 年 19.00-19.40 （5）融資租入固定資產的計價方法：如果融資租入固定資產占企業資產總額比例等于或小于 30 %的，按最低租賃付款入賬；否則，按最低租賃付款的現值入賬。 （6）固定資產減值準備的確認標準和計提方法：期末，由于市價持續下跌或技術落后、設備陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項預計可收回金額，并按其與賬面價值的差額提取減值準備。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的

162、價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。 （2）在建工程結轉固定資產的時點：本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續后再作調整。 （3）在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于每年年度終了，對在建工程進行全面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分別計提。 1) 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 38 2) 所建項目無論在性能上

163、，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 3) 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 14、借款費用的會計處理方法 （1）借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額。除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期計入當期財務費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產而借入的專門借款所發生的借款費用開始資本化： 1) 資產支出已經發生； 2) 借款費用已經發生； 3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 （2）借款費用資本化的期間：為購建固定資

164、產所發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產達到預定可使用狀態前所發生的，計入所購建固定資產成本，在達到預定可使用狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 （3）借款費用資本化金額的計算方法：每一會計期間的利息資本化金額根據截止當期末購建固定資產累計支出按月計算的加權平均數，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借款按月計算的加權平均利率。 15、無形資產計價及攤銷方法 （1）無形資產的計價方法：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時

165、發生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本，在研究與開發過程中發生的材料、工資及其他費用直接計入當期損益。 （2）無形資產攤銷方法和期限：無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未規定年限的，攤銷年限不應超過 10 年。本公司的無形資產分為土地使用權、專利權、專有技術、商標權等，其中土地使用權按出讓年限 30-50 年攤銷，專有技術按預計受益年限 10 年攤銷，商標權按法定年限 10 年攤銷。 （3）無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情況的無形資產，按其預計可收回

166、金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 1) 已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 2) 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 3) 已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 4) 其他足以證明實際上已經發生減值的情形。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 39 16、長期待攤費用攤銷方法 本公司長期待攤費用包括已經支出，但攤銷期限在 1 年以上的固定資產大修理支出、租入固定資產的改良支出、其他長期待攤費用等。其中，固定資產大修理支出在下一次大修理前平均攤銷，租入固定資產的改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期內

167、平均攤銷，其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 17、應付債券的核算方法 （1）應付債券的計價和溢、折價的攤銷：應付債券按照實際的發行價格計價；發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 （2）應付債券的應計利息：根據應付債券的債券面值和規定的利率按期計提應計利息，并按借款費用資本化的處理原則，分別計入工程成本或當期財務費用。 18、預計負債的核算方法 （1）確認原則：當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債： 1) 該義務是本公司承

168、擔的現時義務； 2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 3) 該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 19、收入確認方法 本公司的營業收入主要包括商品銷售收入和提供勞務收入，其收入確認原則如下： （1）銷售商品：在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，本公司不再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 （2）提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠

169、可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。 （3）讓渡資產使用權：在與交易相關的經濟利益能夠流入，收入的金額能夠可靠計量的情況下，按有關合同、協議規定的時間和方法確認收入的實現。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 40 20、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅采用應付稅款法核算。 21、本報告期無會計政策、會計估計變更的影響 22、本報告期無重大會計差錯的更正和影響 23、合并會計報表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業有表決權資本總額 50%以上，或雖不足 50%但擁有實際控制權的被投資企業，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制

170、權但對合并會計報表無重大影響的，不納入合并會計報表范圍。 （2）合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部合并會計報表暫行規定及有關補充規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。 （3）母公司與子公司采用的會計政策和會計處理方法無重大差異。 三、稅項 三、稅項 本公司適用的主要稅種及稅率如下： 1、企業所得稅 本公司及于深圳注冊的本公司之子公司的企業所得稅率為 15%。 本公司之子公司深圳三九數字健康管理有限公司（原深圳三九信息技術有限公司）依深地稅外函2000368 號批準本年度免征企業所得稅，2003 和 2004 年減半征收。 于外地注冊的本公司

171、之子公司的企業所得稅率為 33%。 本公司之子公司雅安三九藥業有限公司依雅國稅直函200151 號批準按 15%繳納。 2、增值稅 本公司商品銷售收入適用增值稅。其中：商品銷項稅率為 17%，中藥材稅率為 13%,計生用品以及殘疾人士用醫療器械稅率為 0。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 41 購買原材料等所支付的增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，稅率為 17%，中藥材稅率為 13%。 增值稅應納稅額為當期銷項稅抵減當期進項稅后的余額。 本公司之子公司石家莊三九恒康醫藥有限公司，西寧三九醫藥零售有限公司，南京分公司下屬鳳棲苑店、鳳凰西街店、牌樓巷店、長虹路店、新門口店、應天西路店，杭

172、州三九醫藥連鎖公司下屬廣和分店、九曲營分店，湛江三九藥店有限公司下屬海景店等屬于小規模納稅人，銷項稅率為 4，進項稅不允許抵扣。 依深國稅審字200227 號文批復，本公司本年度地產地銷產品增值稅免征比例為 32%。 依深國稅福征字20028 號文批復，本公司之子公司深圳九新藥業有限公司本年度地產地銷產品增值稅免征比例為 37%。 依深國稅福征字200213 號文批復， 本公司之子公司深圳九星印刷包裝中心本年度地產地銷產品增值稅免征比例為 19%。 依財政部、國家稅務總局財稅2002164 號文通知，自 2003 年 1 月 1 日起停止經濟特區地產地銷貨物增值稅優惠政策。 3、營業稅 本公司

173、房地產銷售收入、其他技術服務收入等適用營業稅，稅率為 5%。 本公司之子公司武漢市三九物流有限公司服務收入等適用于營業稅，稅率為 3。 4、城建稅及教育費附加 本公司城建稅和教育費附加均以應納增值稅、營業稅額為計稅依據。 本公司及于深圳注冊的本公司之子公司的城建稅適用稅率為 1% ，教育費附加稅適用稅率為 3%。 如非特殊說明于外地注冊的本公司之子公司城建稅適用稅率為 7%，教育費附加稅適用稅率為 4%。 本公司之子公司北京三九萬東藥業有限公司城建稅適用稅率為 1%。 本公司之子公司成都三九投資管理有限公司教育費附加稅適用稅率為 3%。 本公司之子公司杭州三九醫藥連鎖公司的兩家在異地的門市（廣

174、和分店、九曲營分店） ，城建稅和教育費附加的適用稅率分別為 5和 4。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 42 本公司之子公司長沙三九醫藥經營有限公司教育費附加的適用稅率為 5。 本公司之子公司昆明三九濟民醫藥有限公司、襄樊三九醫藥連鎖有限公司、濟南三九華康醫藥零售有限公司、北京三九朝陽醫藥有限公司、武漢市三九物流有限公司、湛江三九藥店有限公司、西寧三九醫藥零售有限公司、江西三九醫藥連鎖有限公司、鄭州三九恒源醫藥有限公司、河南三九醫藥零售有限公司的教育費附加適用稅率 3。 本公司之子公司石家莊三九恒康醫藥有限公司的教育費附加適用稅率為 3.5。 5、房產稅 本公司以房產原值的 70

175、%為計稅依據，適用稅率為 1.2%。 有房屋出租的，以出租房屋收入為計稅依據，適用稅率為 12%。 四、控股子公司及合營企業 四、控股子公司及合營企業 本公司的控股子公司及合營企業的情況如下： 公司名稱公司名稱 注冊資本 注冊資本 投資金額 投資金額 期末持股比例 期末持股比例 主營業務 主營業務 是否 是否 備注 備注 (萬元) (萬元) 直接 間接 合并 (萬元) (萬元) 直接 間接 合并 深圳九新藥業有限公司 * USD1000.0013846.5975 25 制藥 是 注 1 深圳九輝實業有限公司 RMB1500.003332.6075 - 印刷包裝 是 深圳九星印刷包裝中心 * U

176、SD860.008992.1470 - 印刷包裝 是 注 1 惠州九惠制藥有限公司 HKD2178.001711.8165 - 制藥 否 注 2 深圳市三九醫藥貿易有限公司 * RMB800.003935.2294 - 銷售醫藥品 是 雅安三九藥業有限公司 * RMB2160.0016746.37- 80 制藥 是 寧波藥材股份有限公司 RMB6500.007664.4062.587 - 制藥及銷售 是 注 3 衢州醫藥有限公司 RMB2550.001459.3251 - 銷售醫藥品 是 北京三九萬東藥業有限公司 RMB1652.458686.7590 - 制藥 是 注 4 三九黃石制藥廠 R

177、MB1426.482505.00100 - 制藥 否 注 2三九藥業（香港）有限公司 * HKD600.00636.72100 - 投資 是 廣東三九腦科醫院 USD500.007687.9878.60 - 腦?？萍膊≈委?是 注 5 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 43 深圳三九數字健康管理有限公司 RMB400.007825.0065 - 計算機軟硬件、網絡技術開發 是 注 6 深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 RMB4000.003240.0063.5 - 藥品零售 是 注 7 深圳富文投資有限公司 RMB3000.002556.5690 - 生物工程 是 注 8 沈陽九鵬精

178、細化工廠 RMB120.00120.00- 100 有機化工原料 否 注 9 沈陽南方中間體開發有限公司 USD116.00331.70- 50 醫藥中間體制造 否 注 9 三九(安國)現代中藥開發有限公司 RMB700.00357.0051 - 中藥開發 否 注 10漢源三九黎紅食品有限公司 RMB689.76379.37- 55 調味品 是 深圳市三九醫院有限公司 RMB49811.0040289.1382.89 - 醫療服務 是 注 11鄭州市恒源醫藥有限公司 RMB618.00336.01- 51.49中藥材、中成藥 是 太原慷輝三九醫藥有限責任公司 RMB520.00265.20-

179、51 中藥、醫藥保健 是 北京華衛醫藥有限責任公司 RMB150.0076.50- 51 化學原材料西藥制劑 是 上海九星印刷包裝有限公司 USD350.002033.45- 70 生產銷售包裝印刷制品 否 注 12深圳九星柔印科技有限公司 USD122.00606.79- 60 生產銷售包裝印刷制品 否 注 12深圳九星包裝有限公司 USD180.001042.90- 70 生產銷售包裝印刷制品 否 注 12哈爾濱九星印刷包裝有限公司 RMB1000.001035.61- 70 生產銷售包裝印刷制品 否 注 12深圳九迪包裝設計有限公司 RMB100.0090.00- 90 設計印刷包裝品

180、否 注 12深圳市九輝醫藥包裝有限公司 RMB100.0060.00- 60 生產塑料、五金制品否 注 12深圳市九輝塑料制品有限公司 RMB325.00195.00- 60 生產藥用塑料瓶生產 否 注 9 成都三九投資管理有限公司 RMB1550.001500.00- 96.77項目投資、咨詢服務 是 雅安三九中藥飲片有限公司 RMB50.0030.00- 60 中藥材、中藥飲片 否 注 13雅安三九中藥材科技產業化有限公司 RMB200.00195.00- 95 種植加工銷售藥材 是 雅安三九中藥貿易有限公司 RMB143.33100.33- 70 中藥材貿易 否 注 13雅安雅吉實業發展

181、有限公司 * RMB50.0050.43- 98.028建筑設計及裝修 否 注 13成都圣安卓物業管理有限公司 RMB50.0047.50- 95 物業管理 否 注 12武漢市三九物流有限公司 RMB2000.001700.00- 85 倉儲、運輸、藥品零售 是 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 44 深圳市三九配送有限公司 RMB600.00540.00- 100 藥品、保健品批發 是 杭州三九醫藥零售有限公司 RMB700.00610.00- 87.1 藥品、保健品零售 是 太原三九藥店連鎖有限公司 RMB90.0085.70- 95.23藥品、保健品零售 是 廣州三九健康醫藥

182、連鎖有限公司 RMB1580.001480.00- 94 藥品、保健品零售 是 江西三九醫藥連鎖有限公司 RMB400.00280.00- 70 藥品、保健品零售 是 遼寧三九國藥堂醫藥連鎖有限公司 RMB550.00303.00- 55.1 藥品、保健品零售 是 濟南三九華康醫藥零售有限公司 RMB230.00121.00- 52.6 藥品、保健品零售 是 濟南三九醫藥零售有限公司 RMB170.00112.00- 60 藥品、保健品零售 是 昆明三九濟民醫藥連鎖有限公司 RMB1200.00889.00- 71.67藥品、保健品零售 是 石家莊三九恒康醫藥有限公司 RMB330.00222

183、.00- 75.76藥品、保健品零售 是 西寧三九醫藥零售有限公司 RMB80.0071.50- 90 藥品、保健品零售 是 襄樊三九醫藥連鎖有限公司 RMB666.00394.00- 52.55藥品、保健品零售 是 湛江三九藥店有限公司 RMB260.00230.00- 84.6 藥品、保健品零售 是 青海三九醫藥有限公司 RMB80.0099.00- 90 藥品、保健品零售 是 長沙三九醫藥經營有限公司 RMB4418.003195.00- 51 藥品、保健品零售 是 北京三九朝陽醫藥有限公司 RMB400.00204.00- 51 藥品、保健品零售 是 河南三九醫藥零售有限公司 RMB1

184、00.0095.00- 81.25藥品、保健品零售 是 臨沂三九醫藥有限公司 RMB1200.00697.00- 50.83藥品、保健品零售和批發 否 注 2 注 1:該等子公司本期進行利潤分配轉增實收資本，本公司所持股份比例無變化。 注 2:該等子公司擬出售，本期未納入合并范圍。 注 3: 該子公司已于 2002 年 9 月 30 日由上海膠帶股份有限公司托管，并于 2002 年 12 月31 日置換予上海膠帶股份有限公司。本期合并其 1 至 9 月之損益，不合并其資產負債表。 注 4： 本公司于 2002 年 12 月 17 日股東大會決議通過受讓該子公司 25%的股權， 本期按原有持股比

185、例 65%合并其損益。 注 5 ： 本期受讓該公司 64的股權， 并于 2002 年 7 月補足原股東未補足的實收資本， 2002年 12 月對其增資后持有該公司 78.60的股權，本期按 64合并其 7 至 12 月之損益。 注 6 ：本公司于 2002 年 11 月 20 日協議受讓該公司 65%的股權，鑒于該公司 12 月之損益對本公司影響甚微，故不合并其 1 至 12 月之損益，只合并其資產負債表。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 45 注 7 ：該公司系于 2001 年 5 月 29 日由本公司與其他自然人股東投資設立，設立時注冊資本人民幣 2000 萬，本公司原持有其

186、 27股份。2002 年 5 月本公司對該公司單方面增資，注冊資本增加到人民幣 4000 萬，增資手續完成后本公司持股比例為 63.5。經營范圍主要包括：中藥材、中藥飲片、中成藥、化學藥制劑、抗生素制劑、生化藥品、生物制品、診斷藥品的購銷；保健用品的購銷及其他國內商業、物資供銷（不含專營、?？?、專賣商品） 。本期合并該公司 7 至 12 月之損益和資產負債表。 注 8 ： 本公司于 2002 年 12 月 17 日股東大會決議通過受讓該公司 90%的股權， 故不合并其1 至 12 月之損益，只合并其資產負債表。 注 9 ：該等子公司已停產，本期未納入合并范圍。 注 10 ：2002 年 7 月

187、該公司股東大會決議通過對該公司增資擴股，增資擴股后本公司持有該公司 36.88%的股權，本期未納入合并范圍。 注 11 ：本公司原持有該子公司 50.22的股權，2001 年本公司預付 1.2 億元收購三九企業集團（深圳南方制藥廠）持有的該公司 1.2 億元的股份，該子公司于 2002 年 5 月 23 日領取企業法人營業執照，本公司持有該子公司 66.25%的股權；2002 年 12 月 30 日該子公司股東上海膠帶股份有限公司股東大會決議通過與本公司進行資產置換（具體見附注十二 其他重要事項第 1 項） ，本公司于 2002 年 12 月 31 日持有該子公司 82.89%的股權。該公司

188、1 至 6 月損益按原比例 50.22%合并，7 至 12 月損益按 66.25%合并。 注 12 ：該等子公司皆為本期新設投資，沒有經營或經營損益對本公司影響甚微，本期未納入合并范圍。 注 13 ：該等子公司的資產總額、主營業務收入及利潤總額均低于相應指標的 10%，本期未納入合并范圍。 * 深圳九新藥業有限公司成立于 1992 年 1 月， 注冊資本為美元 300 萬元， 本公司直接和間接持有其 100的股份。2002 年 11 月 30 日該公司以利潤轉增股本，增資后的注冊資本為美元1000 萬元。主要經營范圍:加工、生產經營、科研創新原料藥及制劑。 * 深圳九星印刷包裝中心成立于 19

189、89 年 9 月， 注冊資本為美元 755 萬元， 合資方為(香港)九新印刷包裝有限公司，持股比例為 30%。2002 年 11 月 21 日該公司以利潤轉增股本，增資后的注冊資本為美元 860 萬元。主要經營范圍：生產經營彩盒印刷包裝和其他產品及商標印刷，設計制作國內印刷品，廣告業務。 * 深圳市三九醫藥貿易有限公司成立于 1996 年 7 月， 注冊資本為人民幣 800 萬元， 合資方為廣州九天綠功能食品廠，持股比例為 6%。主要經營范圍：中成藥、化學藥制劑、生化藥品制劑、血液制品、影像設備、手術用品、診斷儀器、一次性用品、保健食品的購銷。 * 雅安三九藥業有限公司成立于 1995 年 7

190、 月， 注冊資本為人民幣 2160 萬元， 四川雅安制藥廠和雅安市賽維斯科技咨詢事務所分別持有其 17和 3的股權。主要經營范圍：生產、 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 46 銷售各類中成藥及西藥。 * 三九藥業 （香港） 有限公司為本公司在香港注冊的全資子公司， 注冊資本為港幣 600萬元。本公司通過該公司間接持有深圳九新藥業有限公司 25%的股權、持有雅安三九藥業有限公司 80%的股權、持有漢源三九黎紅食品有限公司 55%的股權。 * 該公司原名為雅安三九裝飾工程有限責任公司。 五、合并會計報表主要項目注釋 五、合并會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 2002 年 2

191、001 年項 目 2002 年 2001 年現金 4,199,649.71 4,637,823.28銀行存款 1,546,138,826.34 953,549,635.03其他貨幣資金 216,980,878.88 355,756,584.98合 計 合 計 1,767,319,354.93 1,313,944,043.29 報告期末貨幣資金質押情況見附注十。 本公司期末貨幣資金較上年末增加較多的主要原因是銷售規模擴大及加大力度清收欠款。 、短期投資 2002 年 2001 年 項目 2002 年 2001 年 項目 投資金額 市價 跌價準備 投資金額 跌價準備 股權投資 投資金額 市價 跌價

192、準備 投資金額 跌價準備 股權投資 20,000.00 16,861.213,138.79 - - 其中：股票投資 20,000.00 16,861.213,138.79 - - 其他投資 其他投資 5,000,000.00 5,000,000.00- - - 合計 合計 5,020,000.00 5,016,861.213,138.79 - - 其他投資： 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 項 目 投資金額 跌價準備資金投入時間所得收益投資金額 跌價準備 資金投入時間 所得收益投資金額 跌價準備資金投入時間所得收益投資金額 跌價準備 資金投入時間 所得收益委托資

193、產管理 5,000,000.00- 2001 年 7 月 - - - - - 本公司本年度納入合并范圍的深圳市富文投資有限公司于二零零一年七月與北京君正投資管理顧問有限公司簽訂資產管理委托協議書 ，將其擁有的貨幣資金 500 萬元交由對方管理。 計提短期投資跌價準備所選用的證券期末市價的資料來源為該證券 2002 年 12 月 31 日的收盤價。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 47 不存在投資變現的重大限制。 3、應收票據 票據種類 2002 年 2001 年 票據種類 2002 年 2001 年 銀行承兌匯票 185,566,929.05 50,106,331.29 *期末已

194、貼現未到期的商業承兌匯票計 265,200,000.00 元，詳見附注八 1。 4、應收賬款 （1）應收賬款賬齡如下： 項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 266,727,903.70 37.90 5,349,271.43353,775,613.15 45.72 6,991,032.2412 年 77,170,266.32 10.96 3,849,342.9331,348,178.98 4.05 1,611,428.3123 年 20,859,282.15

195、 2.96 2,057,126.75119,138,795.07 15.40 11,862,833.153 年以上 339,032,692.18 48.18 134,538,652.59269,549,464.89 34.83 101,022,680.71合計 合計 703,790,144.35 100 145,794,393.70773,812,052.09 100 121,487,974.41 壞賬準備的計提比例參見附注二、9。 （2） 本公司之子公司深圳市三九醫藥貿易有限公司對賬齡在 5 年以上的應收賬款按 40%計提壞賬準備 46,410,006.40 元，另根據與債務人的核對情況對存

196、在糾紛的重大差異計提特殊準備21,226,529.49 元。 （3）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （4）期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 52,242,280.15 元，占應收賬款總額的 7.42%。 5、其他應收款 （1）其他應收款賬齡如下： 項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 230,019,458.33 11.78 3,647,784.332,350,214,171.89 91.63 4,445,254.

197、1612 年 1,602,732,534.58 82.10 9,782,435.3884,302,098.02 3.29 1,873,969.1423 年 10,955,135.47 0.56 1,082,736.1643,255,826.10 1.68 4,058,285.713 年以上 108,637,941.72 5.56 9,617,846.0087,226,184.17 3.40 10,306,925.84合計 合計 1,952,345,070.10 100 24,130,801.872,564,998,280.18 100 20,684,434.85 三九醫藥（000999）200

198、2 年年度報告 48 壞賬準備的計提比例參見附注二、9。 （2）其他應收款期末余額中包含應收持本公司 62.72%表決權股份的股東單位深圳三九藥業有限公司款項 1,523,701,327.45 元。 其他應收款期末余額中包含應收直接持本公司 10.19%及間接持本公司 62.72%表決權股份的股東單位三九企業集團(深圳南方制藥廠)款項 143,926,380.23 元。 上述應收款項因欠款單位已制訂還款計劃，并計劃在 2003 年 12 月 31 日前全部清償，故本公司董事會確信上述款項可以完全收回，不需計提壞賬準備。 （3）期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為 1,758,527,662.

199、29 元，占其他應收款總額的89.99%。 （4）其他應收款期末余額中應收深圳三九藥業有限公司的款項 1,523,701,327.45 元，為本公司以前年度向其提供資金形成。 其他應收款期末余額中應收三九企業集團(深圳南方制藥廠)的款項143,926,380.23元,主要是本期三九企業集團(深圳南方制藥廠)受讓深圳三九藥業有限公司對本公司的債務。 其他應收款期末余額中應收浙江凡思達投資管理有限公司的款項 40,926,849.32 元，為本公司本期受讓深圳金融租賃有限公司對浙江凡思達投資管理有限公司的債權。 其他應收款期末余額中應收北京西陸信息技術有限公司的款項 26,686,005.07 元

200、，為本公司之子公司深圳三九數字健康管理有限公司提供給北京西陸的暫借款。 其他應收款期末余額中應收三九精細化工有限公司的款項 23,287,100.32 元，為本公司之子公司深圳九輝實業有限公司以前年度與三九精細化工形成的往來款。 6、預付賬款 項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 金額 比例%項目 2002 年 2001 年 金額 比例% 金額 比例%1 年以內 204,923,086.23 90.86 541,110,045.90 94.8512 年 6,128,643.67 2.72 15,194,847.45 2.6723 年 2,476,795.86 1.10 1,580,1

201、98.62 0.283 年以上 11,991,428.49 5.32 12,575,451.57 2.20合計 合計 225,519,954.25 100 570,460,543.54 100 一年以上賬齡的預付帳款，主要為本公司之子公司深圳市三九醫院有限公司采購設備的款項。 預付賬款期末余額中包含預付直接持本公司 10.19%及間接持本公司 62.72%表決權股份的股東單位三九企業集團(深圳南方制藥廠)款項 86,521,206.85 元。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 49 預付賬款中預付三九企業集團(深圳南方制藥廠)的款項明細如下： 項 目 2002 年 項 目 2002

202、 年 委托三九企業集團投資海外中醫連鎖診所項目 28,614,912.24預付三九企業集團藥材采購款 57,906,294.61合 計 合 計 86,521,206.85 7、存貨及跌價準備 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 金額 跌價準備 金額 跌價準備 金額 跌價準備 金額 跌價準備 原材料 85,378,111.123,388,398.04108,749,372.43 1,895,789.02包裝物 15,096,346.60-21,977,164.95 -低值易耗品 1,702,187.39-2,642,517.45 -庫存商品 259,471,1

203、71.8339,949,329.75318,712,711.13 69,569,110.72開發產品(房地產) 64,025,161.60- -開發成本(房地產) 10,022,699.30-26,973,524.92 -委托加工材料 4,395,817.84-6,350,748.18 -受托代銷商品 787,797.70- -在產品 48,534,980.30-56,983,658.47 -合 計 合 計 489,414,273.6843,337,727.79542,389,697.53 71,464,899.74 上述存貨可變現凈值的確定依據是:在最新市價的基礎上扣除該等存貨未來變現將支付

204、的有關費用。 8、待攤費用 項 目 2002 年 2001 年 期末結存原因 項 目 2002 年 2001 年 期末結存原因 庫存商品進項稅額待抵扣 2,157,230.39744,734.52相應貨款尚未支付 租金 1,992,690.70221,818.19預付 2003 年租金 裝修費 850,391.8436,667.26受益期內 保險費 608,246.51502,337.93預付 2003 年保險費 修理檢測費 -765,907.80 低值易耗品攤銷 20,309.2085,402.27 其他 860,198.401,431,240.04 合 計 合 計 6,489,067.04

205、3,788,108.01 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 50 9、長期股權投資 （）長期股權投資 2002 年 2001 年 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備 2002 年 2001 年 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備 股票投資 - - 2,065,400.00 - 其他股權投資 403,864,641.28 - 28,452,200.91 100,000.00股權投資差額 261,359,142.21 - 78,369,150.90 - 合計 合計 665,223,783.49 - 108,886,751.81 100,000.00股權投資凈額 股權

206、投資凈額 665,223,783.49 108,786,751.81 （2）其他股權投資 被投資單 位名稱 經營期限 所占比例投資 成本 本期權 益調整 本期權益 調整減少 累計權 益調整 期末 余額 備注被投資單 位名稱 經營期限 所占比例投資 成本 本期權 益調整 本期權益 調整減少 累計權 益調整 期末 余額 備注 （） 惠州九惠制藥有限公司 1999.1-2011.1165.0017,118,087.64644,386.41-444,328.1317,562,415.77三九黃石制藥廠 100.0027,694,798.50-(13,830,250.92)13,864,547.58深圳

207、市匹基生物工程股份有限公司 1998.5-2013.525.005,000,000.00265,660.33-335,611.275,335,611.27三九宜工生化股份有限公司 * 38.11 256,212,707.4113,121,675.53-13,121,675.53269,334,382.94三九(安國)現代中藥開發有限公司 2001.1-2004.351.003,570,000.00237,352.02-237,352.023,807,352.02深圳市三九企業管理有限公司 2002.1-2017.130.00300,000.00-300,000.00寧波立華制藥有限公司 199

208、3.1-2005.145.004,360,000.00-4,360,000.00四川德天醫藥科技投資管理有限公司 2001.9-2021.949.001,470,000.00(167,170.91)-(167,170.91)1,302,829.09雅安三九中藥貿易有限公司 1998.4-2008.470.001,003,300.00-(1,003,300.00)-雅安三九中藥飲片有限公司 2000.8-2010.899.00495,000.00-495,000.00雅安雅吉實業發展有限公司 2001.7-2005.798.028504,290.0046,902.45-46,097.84550,

209、387.84成都圣安卓物業管理有限公司 2002.11-2052.1195.00475,000.00-475,000.00臨沂三九醫藥有限公司 50.836,261,250.90(339,338.83)-(339,338.83)5,921,912.07深圳市三九佳信網信息技術有限公司 1999.6-2014.666.672,530,000.00-(2,530,000.00)-沈陽市九鵬精細化工廠 100.001,200,000.00(1,647,652.87)-(1,200,000.00)-沈陽南方醫藥中間體開發有限公司 1993-200350.003,317,020.00(447,250.8

210、2)-631,069.553,948,089.55深圳市九輝醫藥包裝有限公司 2002.2-2012.260.00600,000.00-600,000.00深圳市九輝塑料制品有限公司 1997.2-2007.260.001,950,000.00-1,950,000.00深圳市基因谷實業發展有限公司 2000.10-2010.1040.002,000,000.00-(545,161.51)1,454,838.49上海九星印刷包裝有限公司 2002.6-2017.2670.0020,334,500.00-20,334,500.00深圳九星柔印科技有限公司 2002.10-2017.1060.006

211、,067,914.00-6,067,914.00深圳九星包裝有限公司 2002.9-2022.970.0010,429,020.00-10,429,020.00哈爾濱九星印刷包裝有限公司 70.0010,356,120.46-10,356,120.46深圳九迪包裝設計有限公司 2002.7-2012.795.00900,000.00-900,000.00深圳九星文化發展有限公司 2002.10-2012.1030.00150,000.00-150,000.00深圳市三九連鎖醫藥股份有限公司 2001.5-2011.527.00-(5,079,180.02)(7,722,338.17)-注 1深

212、圳市三九連鎖醫藥股份有限公司下-(1,324,590.69)(1,324,590.69)-注 1 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 51 屬各子公司 寧波藥材股份有限公司下屬各子公司 -(24,474.29)(5,939,883.48)-注 2其他成本法反映的股權投資 24,364,720.20-24,364,720.20合 計 合 計 408,663,729.115,286,318.31 (14,986,812.34)(4,799,087.83)403,864,641.28 注 1：對該等子公司的本期權益調整減少原因是持有該等子公司的股權比例變化而重新調整投資成本和計算股權投資差

213、額。 注 2： 對該子公司的本期權益調整減少原因是對該公司的股權已置換。 上述投資不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。 * 三九宜工生化股份有限公司原名宜春工程機械股份有限公司，經江西省股份制改革聯審小組（1993）13 號文批準采取定向募集方式改組設立的, 1996 年 6 月 28 日正式掛牌在深圳證券交易所上市，2000 年 3 月 31 日經國家工商行政管理局批準正式更名。截止 2002 年 12 月 31日，股本總額 211,683,491.00 元，其中：國有法人股 86,772,000.00 元，募集法人股23,421,311.00 元，內部職工股 7,445,000.00

214、元，人民幣普通股 94,045,180.00 元。主要經營范圍：生物化工，裝載機及配件的生產、銷售、本企業自產的裝載機及配件、成套設備及相關技術的出口業務，原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及技術的進口業務、 “三來一補”業務，起重設備安裝與維修、精細化工等。 2002年4月本公司受讓本公司之母公司三九企業集團 （深圳南方制藥廠） 持有該公司38.11%的股權,為該公司的第一大股東。本公司雖在該公司董事會中持有半數以上表決權，但由于該董事會擬于 2003 年增加獨立董事，故不將其納入合并范圍。 該公司的壞賬準備系按期末應收款項的 6%計提，對個別應收款項采用個別認定法，并根據實際風險程度按一

215、定比例計提。 （3）股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期攤銷額 其他轉銷 攤余價值被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期攤銷額 其他轉銷 攤余價值衢州醫藥有限公司 1,700,342.84收購股權價差 10 年 170,034.24-1,190,240.04寧波藥材股份有限公司 9,372,724.79收購股權價差 10 年 937,272.486,560,907.35-北京三九萬東藥業有限公司 9,445,343.47收購股權價差 10 年 41,448.72-9,320,997.36三九黃石制藥廠 (2,644,798.57)收購股權價差 10 年 (2

216、64,479.88)- (1,851,358.90)雅安三九藥業有限公司 80,311,566.38收購股權價差 11.5 年6,983,614.44-54,704,980.10深圳市匹基生物工程股份有限公司 10,000,000.00收購股權價差 10 年 1,000,000.00-8,500,000.00深圳市三九醫院有限公司 2,827,020.40收購股權價差 10 年 302,219.14-2,524,801.26深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 12,944,457.17收購股權價差 10 年 649,722.86-12,344,734.31廣東三九腦科醫院 22,109,434.6

217、6收購股權價差 10 年 1,075,545.15-21,033,889.51三九宜工生化股份有限公司 61,931,292.59收購股權價差 10 年 4,644,846.94-57,286,445.65深圳市三九數字健康管理有限公司 79,596,255.25收購股權價差 10 年 -79,596,255.25深圳富文投資有限公司 709,559.11收購股權價差 10 年 -709,559.11深圳市基因谷實業發展有限公司 2,000,000.00收購股權價差 9.33 年-1,678,571.43 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 52 鄭州市恒源醫藥有限責任公司 141,

218、801.95收購股權價差 4 年 35,450.49-70,900.97深圳九星包裝有限公司 860,412.61收購股權價差 10 年 -860,412.61武漢市三九物流有限公司 1,099,677.71收購股權價差 10 年 54,983.89-998,873.92濟南三九醫藥零售有限公司 215,474.45收購股權價差 10 年 10,773.72-201,109.49石家莊三九恒康醫藥有限公司 1,267,577.87收購股權價差 10 年 48,406.25-1,203,036.20昆明三九濟民醫藥連鎖有限公司 1,602,190.24收購股權價差 10 年 80,109.52-

219、1,495,377.55西寧三九醫藥零售有限公司 597,011.43收購股權價差 10 年 29,850.58-557,210.66襄樊三九醫藥連鎖有限公司 569,073.43收購股權價差 10 年 28,453.07-531,135.20湛江三九藥店有限公司 844,190.88收購股權價差 10 年 42,209.54-787,911.49青海三九醫藥有限公司 422,981.39收購股權價差 10 年 21,149.08-394,782.62長沙三九醫藥經營有限公司 10,357,996.53收購股權價差 10 年 517,899.83-9,667,463.44北京三九朝陽醫藥有限公

220、司 (287,525.97)收購股權價差 10 年 (16,772.28)-(270,753.69)河南三九醫藥零售有限公司 415,353.73收購股權價差 10 年 -415,353.73臨沂三九醫藥有限公司 708,749.10收購股權價差 10 年 35,437.46-661,499.16武漢市三九商貿發展有限公司 (3,254,286.26)收購股權價差 10 年 - (3,254,286.26)合 計 合 計 16.428.175.246,560,907.35 261,359,142.21 本公司期末長期股權投資較上年末增加較多的主要原因是本期受讓深圳三九藥業有限公司、三九企業集團

221、（深圳南方制藥廠）和深圳金融租賃有限公司的長期股權投資。 10、固定資產原值、累計折舊及減值準備 （1） 固定資產原值及累計折舊 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備 其他設備 合計 固定資產原值 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備 其他設備 合計 固定資產原值 2002 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 280,895,075.85 306,303,543.7375,093,501.3922,510,807.3656,647,578.85741,450,507.18本期增加本期增加 140,099,885.47 80,539,928.189,617,161.445,

222、481,471.4099,171,167.18334,909,613.67其中在建工程轉入 45,000.00 33,785,990.642,247,083.42-36,078,074.06本期減少 本期減少 150,576,205.29 145,644,982.0814,364,779.893,005,002.4416,062,516.10329,653,485.80其中出售減少 25,360,992.57 -4,492,851.59-29,853,844.162002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 270,418,756.03 241,198,489.8370,

223、345,882.9424,987,276.32139,756,229.93746,706,635.05 固定資產累計折舊 固定資產累計折舊 2002 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 50,186,464.95 131,955,580.3945,962,060.1914,345,309.5319,117,087.37261,566,502.43本期增加 本期增加 12,304,691.51 15,015,323.5213,177,196.273,300,387.1841,126,013.7584,923,612.23本期減少 本期減少 25,585,806.26 69,145,

224、659.738,542,365.092,878,155.995,306,699.99111,458,687.062002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 36,905,350.20 77,825,244.1850,596,891.3714,767,540.7254,936,401.13235,031,427.60 固定資產凈值 固定資產凈值 2002 年 1 月 1 日 2002 年 1 月 1 日 230,708,610.90 174,347,963.3429,131,441.208,165,497.8337,530,491.48479,884,004.752002

225、 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 233,513,405.83 163,373,245.6519,748,991.5710,219,735.6084,819,828.80511,675,207.45 注 1:固定資產本期增減變動中含合并范圍變動所引起的增減變動。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 53 注 2:報告期末固定資產抵押情況見附注十。 注3:房屋建筑物中原值779,647.00元系本公司之子公司北京三九朝陽醫藥有限公司的少數股東北京市朝陽區醫藥藥材公司作為投資投入的房產,尚未辦理過戶手續。 （2） 固定資產減值準備 類 別 2001 年 本期增加

226、 本期減少 2002 年 計提原因類 別 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 計提原因房屋及建筑物 65,554.27 -65,554.27- 市價下跌機器設備 29,406,715.20 435,974.359,155,843.7120,686,845.84 市價下跌運輸設備 5,834,366.65 -235,255.485,599,111.17 市價下跌電子設備 - 47,569.89-47,569.89 市價下跌其他設備 1,303,910.58 -1,303,910.58- 市價下跌合 計 合 計 36,610,546.70 483,544.2410,760,564.04

227、26,333,526.90 11、在建工程 （1） 在建工程 工程名稱 工程預算 2001 年 本期增加 本期轉固其他減少 2002 年 其中:借款費用資本化 資金來源備注 三九醫院醫療大樓 工程名稱 工程預算 2001 年 本期增加 本期轉固其他減少 2002 年 其中:借款費用資本化 資金來源備注 三九醫院醫療大樓 250,000,000.00261,100,586.174,393,760.39-6,949,828.48258,544,518.0831,237,783.80先借款后募集資金注 2 注 3 職工宿舍 53,000,000.0014,758,164.68-4,000,000.0

228、010,758,164.68- 其他來源注 2、注 4風機盤管 3,000,000.002,834,295.00-2,834,295.00- 其他來源 LHNCOLN 鍋爐 5,200,000.004,912,679.70-4,912,679.70- 其他來源 高壓配電設備 3,500,000.003,057,031.48-3,057,031.48- 其他來源 空調設備 9,000,000.008,460,594.50-8,460,594.50- 其他來源 樓宇自動化 -2,157,178.22-2,157,178.22- 其他來源 天津 OTIS 電梯 -20,370,145.82-20,3

229、70,145.82- 其他來源待安裝粉針車間擴建 40,000,000.0034,289,865.322,904,686.0332,386,584.22-4,807,967.13- 其他來源 合成車間擴建 28,030,000.0023,294,812.0710,215,724.52-33,510,536.59- 其他來源 雅安三九新藥廠 79,000,000.004,154,911.9313,650,804.82-9,692,536.938,113,179.82- 其他來源 新產品開發中心大樓 -69,838,531.00-69,838,531.00- 其他來源注 1. 新生產基地 -1,8

230、07,633.26-1,807,633.26- 其他來源 后山發電房 -320,000.00-320,000.00- 其他來源 零星設備 -1,743,163.321,399,406.42-343,756.90- 其他來源 北京三九萬東制劑大樓 18,000,000.00-28,450,766.50-28,450,766.50- 其他來源 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 54 金色年華 -757,500.00-757,500.00- 其他來源 其他 2,531,921.734,595,743.212,292,083.423,036,663.611,798,917.91- 其他來源

231、 合 計 合 計 359,394,862.58161,205637.0936,078,074.0623,679,029.02460,843,396.5931,237,783.80 其中:借款費用資本化 其中:借款費用資本化 31,237,783.80 -31,237,783.80 注 1：該項在建工程抵押情況見附注十。 注 2：該等在建工程本年度暫停土建施工，正在進行醫療設備采購。 注 3：依本公司 1999 年 8 月與三九企業集團（深圳南方制藥廠）簽訂的關于共同投資建設三九醫院項目的協議書, 三九企業集團（深圳南方制藥廠）承諾因三九醫院工程施工糾紛訴訟事項引起的全部責任(包括或有負債)由其

232、承擔。 注 4：該用地尚未簽訂土地轉讓合同，相關的報建手續尚未辦理完畢。 （2） 在建工程減值準備 工程名稱 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 計提原因 工程名稱 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 計提原因 三九醫院醫療大樓 26,461,993.57 8,199,200.00- 34,661,193.57 預計可收回金額低于賬面價值 12、固定資產清理 項 目 2002 年 2001 年 轉入清理原因 項 目 2002 年 2001 年 轉入清理原因 運輸設備 1,818,123.68 7,265.66 待售 電子設備 175,030.34 -待售 合 計 合 計

233、 1,993,154.02 7,265.66 13、無形資產 （1）無形資產明細項目 項目名稱 取得方式 原值 2001 年 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 2002 年 剩余攤銷年限項目名稱 取得方式 原值 2001 年 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 2002 年 剩余攤銷年限土地使用權 投資者投入、 債務重組 38,655,726.5864,393,448.41 30,264,662.1456,620,500.11750,896.701,369,012.8437,286,713.747.5-60 年商標使用權 投資者投入 25,961,066.6713,629,560.0

234、5 - - 2,596,106.6814,927,613.3011,033,453.374 年 專有技術 債務重組 44,513,500.00- 44,513,500.00- - - 44,513,500.0010 年 其他 440,803.51133,000.00 300,803.51- 189,600.22196,600.22244,203.29 合 計 合 計 109,571,096.7678,156,008.46 75,078,965.6556,620,500.113,536,603.6016,493,226.3693,077,870.40 三九醫藥（000999）2002 年年度報告

235、 55 注 1： 土地使用權中原值 2,250,995.99 元系本公司之子公司北京三九朝陽醫藥有限公司的少數股東北京市朝陽區醫藥藥材公司作為投資投入,尚未辦理過戶手續。 注 2： 土地使用權中原值 1,065,000.00 元系本公司之子公司武漢市三九物流有限公司的少數股東武漢市岱家山實業公司作為投資投入,尚未辦理過戶手續。 （2）評估明細 項目名稱 評估值 評估機構名稱 評估方法 取得方式 項目名稱 評估值 評估機構名稱 評估方法 取得方式 土地使用權 11,423,271.58 深圳大華天誠會計師事務所 成本法 投資者投入 土地使用權 1,065,000.00 武漢聯合資產鑒定評估有限責

236、任公司 成本逼近法 投資者投入 土地使用權 2,250,955.00 北京德昊資產評估事務所有限責任公司標準地價法 投資轉入 專有技術 44,513,500.00 中聯資產評估有限公司 成本法 債務重組 （3）無形資產減值準備 項目名稱 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 計提原因 項目名稱 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 計提原因 土地使用權 3,757,200.00 6,040,700.00 - 9,797,900.00 預計可收回金額低于賬面價值 14、長期待攤費用 項 目 原始發生額 2001 年 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 2002 年 剩余攤

237、銷年限項 目 原始發生額 2001 年 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 2002 年 剩余攤銷年限土地使用費 18,954,408.23 15,265,939.14 -642,763.564,331,232.65 14,623,175.5820-35 年連鎖藥店系統 27,261,645.80 - 19,911,917.98-7,924,363.9115,274,091.73 11,987,554.072 年固定資產修理支出 16,675,056.90 12,477,681.41 1,381,216.70415,976.953,545,804.386,777,940.12 9,897,

238、116.782-5 年裝修費 42,203,747.96 5,311,014.63 28,991,737.03484,736.937,320,775.6215,706,508.85 26,497,239.112-5 年其他 4,874,608.06 681,900.08 3,123,799.82206,357.37593,215.661,868,481.19 3,006,126.871-5 年合 計 合 計 109,969,466.95 33,736,535.26 53,408,671.531,107,071.2520,026,923.1343,958,254.54 66,011,212.41

239、 15、短期借款 借款類別 2002 年 2001 年 備 注 借款類別 2002 年 2001 年 備 注 信用借款 - 5,850,000.00 抵押借款 60,860,000.00 76,070,000.00附注十 保證借款 2,091,300,000.00 1,942,150,000.00注 1 質押借款 72,000,000.00 26,000,000.00附注十 擔保及質押 427,850,000.00 623,850,000.00注 2 合 計 合 計 2,652,010,000.00 2,673,920,000.00 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 56 本公司本

240、年度無逾期借款。 注 1：本公司期末短期借款余額中 628,000,000.00 元由深圳三九藥業有限公司提供擔保,1,463,300,000.00 元由三九企業集團(深圳南方制藥廠)提供擔保。 注 2：系合并范圍內的公司間開具并貼現的銀行承兌匯票余額,該等銀行承兌匯票由三九企業集團（深圳南方制藥廠）或深圳三九藥業有限公司提供擔保及以自有資金作質押。 16、應付票據 票據種類 2002 年 2001 年 本會計年度內將到期的金額票據種類 2002 年 2001 年 本會計年度內將到期的金額銀行承兌匯票 283,709,650.00 33,999,999.70283,709,650.00商業承兌

241、匯票 105,000,000.00 - 105,000,000.00合 計 合 計 388,709,650.00 33,999,999.70388,709,650.00 期末應付票據中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位的應付票據款。 本公司期末應付票據較上年末增加較多的主要原因是合并范圍內的公司間更多地采用票據方式結算。 17、應付賬款、預收賬款 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 應付賬款 401,490,606.19 297,140,370.24預收賬款 28,129,817.55 25,614,276.88合 計 合 計 429,620

242、,423.74 322,754,647.12期末無賬齡在一年以上的預收帳款。 期末應付賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位的應付款。 期末預收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位的款項。 本公司期末應付賬款較上年末增加較多的主要原因是房地產業務規模的擴大和應付加工費等增加。 18、應付工資 本公司期末應付工資余額 24,001,835.99 元， 其中無屬于拖欠或工效掛鉤性質的應付工資。 19、應付股利 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 57 主要股東名稱(類別) 2002 年 2001 年 期末未付原因 主要股東名稱(類別) 2002 年

243、2001 年 期末未付原因 深圳三九藥業有限公司 43,920,142.8018,890,384.00 應付未付 社會公眾股利 20,509,665.8810,909,665.88 應付未付 三九企業集團（深圳南方制藥廠） 7,134,501.233,068,603.00 應付未付 內蒙古遠興天然堿股份有限公司 402,368.97121,013.00 應付未付 深圳九先生物工程公司 46,713.90150,690.00 應付未付 惠州市壬星工貿有限公司 36,000.30116,130.00 應付未付 深圳市先達明物業管理有限公司 10,285.8033,180.00 應付未付 香港九新印

244、刷包裝有限公司 2,357,256.755,766,142.10 應付未付 雅安制藥廠 340,000.002,004,300.00 應付未付 雅安市塞維斯科技咨詢事務所 -353,700.00 應付未付 合 計 合 計 74,756,935.6341,413,807.98 20、應交稅金 稅 種 2002 年 2001 年 稅 種 2002 年 2001 年 增值稅 21,126,592.0931,231,931.92營業稅 3,127,208.9777,786.14城市維護建設稅 618,680.37(184,892.29)教育費附加 45,671.61- 企業所得稅 22,662,037

245、.7730,589,221.63個人所得稅 1,044,743.28383,901.24土地增值稅 723,164.71- 房產稅 26,328.10107,839.98車船使用稅 295.00- 其他 3,233.44144,262.63合 計 合 計 49,377,955.3462,350,051.25 21、其他應付款 （1）期末其他應付款余額為 151,700,465.74 元,含欠持本公司 67.72%表決權股份的股東單位深圳三九藥業有限公司的應付款 8,920,939.14 元。 （2）期末其他應付款余額中有本公司于 2002 年 12 月收到國家財政部撥付的國債專項挖潛改造貸款貼

246、息 20,370,000.00 元。 （3）期末欠款金額前五名列示如下： 項目 金額 項目 金額 應付各廣告公司 20,488,680.23 改造貸款貼息 20,370,000.00 深圳三九藥業有限公司 8,920,939.14 上海九星印刷包裝有限公司 6,627,099.00 深圳金融租賃有限公司 6,416,666.64 合 計 合 計 62,823,385.01 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 58 22、預提費用 費用類別 2002 年 2001 年 期末結存余額原因 費用類別 2002 年 2001 年 期末結存余額原因 商業費用 36,447,981.21 10,

247、844,415.50 未結算之商業費用 加工費 3,095,745.62 6,040,951.17 應付未付之加工費 利息 1,919,765.20 5,466,800.68 應付未付之借款利息 水電能源費 135,666.58 586,610.67 應付未付之水電能源費 租金 2,794,130.35 - 應付未付之租金 運輸費 1,469,721.83 - 應付未付之運輸費 其他 2,374,981.67 623,749.50 應付未付之其他費用 合 計 合 計 48,237,992.46 23,562,527.52 23、一年內到期的長期負債 （1）一年內到期的長期負債 項 目 2002

248、 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 一年內到期的長期借款 80,700,000.00 65,400,000.00 （2）一年內到期的長期借款 借款條件借款條件 2002 年 2001 年 備注2002 年 2001 年 備注 信用借款 65,000,000.00 3,000,000.00 抵押借款 700,000.00 29,400,000.00 附注十 保證借款 15,000,000.00 33,000,000.00 合 計 合 計 80,700,000.00 65,400,000.00 期末本公司不存在已到期未償還的一年內到期的長期借款。 24、長期借款 借款條件 20

249、02 年 2001 年 備注 借款條件 2002 年 2001 年 備注 信用借款 - 抵押借款 1,000,000.00700,000.00 附注十 保證借款 20,170,000.00191,400,000.00 質押借款 - 其他單位借款 -170,000.00 合 計 合 計 21,170,000.00192,270,000.00 25、專項應付款 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 59 撥款單位 2002 年 2001 年 內容或用途 撥款單位 2002 年 2001 年 內容或用途 雅安市科學技術局 150,000.00-科研專項經費 國家經貿委 5,400,000.0

250、0-國債專項資金國家重點技改項目地方補助 成都高新技術產業開發區財政局 1,400,000.001,400,000.00扶持資金 合 計 合 計 6,950,000.001,400,000.00 26、少數股東權益 少數股東名稱 被投資單位名稱 2002 年 2001 年 少數股東名稱 被投資單位名稱 2002 年 2001 年 比例余額 比例比例余額 比例 余額 余額 上海膠帶股份有限公司 深圳市三九醫院有限公司 17.11%78,258,354.8821.08%82,569,939.75三九企業集團(深圳南方制藥廠) 深圳市三九醫院有限公司 -28.70%112,417,279.85上海膠

251、帶股份有限公司 深圳富文投資有限公司 10.00%2,761,782.32-廣州九天綠功能食品廠 深圳市三九醫藥貿易有限公司 6.00%(13,120,599.30)6.00%(15,028,298.41)(香港)九新印刷包裝有限公司 深圳九星印刷包裝中心 30.00%38,215,244.0530.00%36,703,072.17香港三九地產有限公司 深圳九輝實業有限公司 25.00%11,169,401.2725.00%11,262,521.90四川雅安制藥廠 雅安三九藥業有限公司 17.00%25,072,719.0117.00%19,652,831.86雅安市賽維斯科技咨詢事務所 雅安

252、三九藥業有限公司 3.00%4,424,597.473.00%3,468,146.80浙江省衢州醫藥采購供應站 衢州醫藥有限公司 49.00%14,046,771.3149.00%12,296,496.07北京市東風農工商公司 北京三九萬東藥業有限公司 10.00%3,005,767.3935.00%16,367,905.56漢源縣供銷合作社聯合社 漢源三九黎紅食品有限公司 45.00%4,238,217.5945.00%4,282,801.68威博公司 深圳三九數字健康管理有限公司 35.00%(724,906.68)-自然人股東 深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司36.50%(2,983,35

253、7.93)-長沙醫藥商業有限公司 長沙三九醫藥經營有限公司 49.00%18,075,245.86-其他企業法人和個人股東 其他下屬子公司 20,638,545.7614,290,433.29惠州九惠制藥有限公司各股東 *惠州九惠制藥有限公司 - 9,109,708.11寧波藥材股份有限公司各股東 *寧波藥材股份有限公司 - 40,898,092.80合 計 合 計 203,077,783.00 348,290,931.44 * 該公司本年度未納入合并范圍。 *該公司已托管，其資產負債表未納入合并范圍。 27、股本 （1）本公司股份均為普通股，每股面值人民幣 1 元，股本結構如下（單位：股）

254、： 項 目 2001年 本期變動增減（+,-） 2002年 項 目 2001年 本期變動增減（+,-） 2002年 發行新股配股送股 轉股小計 一、尚未流通股份 發行新股配股送股 轉股小計 一、尚未流通股份 1、發起人股份 其中：國家擁有股份 548,974,667.00- - 548,974,667.00 境內法人持有股份 4,025,333.00- - 4,025,333.00 外資法人持有股份 - - - 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 60 其他 - - -2、募集法人股 - - -3、內部職工股 - - -4、優先股或其他 - - -尚未流通股份合計 尚未流通股份合計

255、553,000,000.00- - 553,000,000.00二、已流通部分 二、已流通部分 1、境內上市人民幣普通股 200,000,000.00- - 200,000,000.002、境內上市外資股 - - -3、境外上市外資股 - - -4、其他 - - -已流通股份合計 已流通股份合計 200,000,000.00- - 200,000,000.00三、股份總額 三、股份總額 753,000,000.00- - 753,000,000.00 （2）本公司股東名稱、股份性質、持股數量及其變動情況如下（單位：股） ： 股東名稱或股份類別 股份性質 2001 年 2002 年 股東名稱或股

256、份類別 股份性質 2001 年 2002 年 深圳三九藥業有限公司 國有法人股 472,259,600.00 472,259,600.00三九企業集團(深圳南方制藥廠) 國有法人股 76,715,067.00 76,715,067.00深圳九先生物工程有限公司 境內法人持有股份 502,300.00 502,300.00深圳市先達明物業管理有限公司 境內法人持有股份 110,600.00 110,600.00惠州市壬星工貿有限公司 境內法人持有股份 387,100.00 387,100.00內蒙古遠興天然堿股份有限公司 境內法人持有股份 3,025,333.00 3,025,333.00境內上

257、市人民幣普通股 社會公眾股 200,000,000.00 200,000,000.00合 計 合 計 753,000,000.00 753,000,000.00 28、資本公積 項 目 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 項 目 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 股本溢價 1,713,649,359.54- 1,713,649,359.54彌補住房周轉金 (5,387,541.41)- (5,387,541.41)其他資本公積 1,964,807.36-4,701.49 1,960,105.87合 計 合 計 1,710,226,625.49-4,701.49 1,7

258、10,221,924.0029、盈余公積 項 目 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 項 目 2001 年 本期增加 本期減少 2002 年 法定盈余公積 42,647,108.57 16,918,238.25 - 59,565,346.82任意盈余公積 - - -法定公益金 21,323,554.29 8,459,119.12 - 29,782,673.41其他 - - -合 計 合 計 63,970,662.86 25,377,357.37 - 89,348,020.23 30、未分配利潤 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 61 項 目 2002 年 2001 年

259、期初未分配利潤 項 目 2002 年 2001 年 期初未分配利潤 76,697,706.83 （5,031,774.65）加：期初未分配利潤調整 - -調整后期初未分配利潤 調整后期初未分配利潤 76,697,706.83 (5,031,774.65)加：本年凈利潤 165,019,645.20 121,027,302.13減：提取法定盈余公積金 16,918,238.25 6,118,547.10 提取任意盈余公積金 - - 提取法定公益金 8,459,119.12 3,059,273.55分配普通股股利 70,029,000.00 30,120,000.00轉作股本的普通股股利 - -期

260、末未分配利潤 期末未分配利潤 146,310,994.66 76,697,706.83 根據本公司 2003 年 4 月 7 日董事會決議，本公司擬按 2002 年凈利潤，提取 10%法定盈余公積，提取 5%法定公益金。以 2002 年 12 月 31 日總股本為基數，實施每 10 股派發現金紅利0.93 元（含稅）的利潤分配預案，共分紅 70,029,000.00 元，剩余利潤作為未分配利潤留存；同時以資本公積轉增股本，每 10 股轉增 3 股。該決議尚須經股東大會表決通過。 31、主營業務收入、主營業務成本 （1）按行業劃分 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 主營業務收入 主營業務成本

261、 收入類別 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 醫藥行業 2,831,215,296.362,571,302,375.581,850,254,667.84 1,743,865,102.51包裝印刷 166,302,486.87190,565,886.31118,166,079.18 136,707,177.34醫療服務 24,207,045.24-9,312,541.88 -其他 69,381,103.9522,940,051.5951,001,241.60 15,300,724.74小 計 小 計 3,091,105

262、,932.422,784,808,313.482,028,734,530.50 1,895,873,004.59內部相互抵銷 (923,575,562.77)(917,493,630.01)(925,423,438.43) (978,875,689.16)合 計 合 計 2,167,530,369.651,867,314,683.471,103,311,092.07 916,997,315.43 （2）本公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 372,863,500.00 元，占本期主營業務收入總額的 17.20%。 32、主營業務稅金及附加 項 目 2002 年 2001 年項 目 2002

263、 年 2001 年營業稅 2,665,203.02 86,561.44城市維護建設稅 2,039,679.86 1,567,933.06地方基金 331,524.61 396,824.45教育費附加 4,774,045.57 3,129,555.34 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 62 合 計 合 計 9,810.453.06 5,180,874.29 33、其他業務利潤 項 目 2002 年 2001 年 收入 支出 利潤 收入 支出 利潤 項 目 2002 年 2001 年 收入 支出 利潤 收入 支出 利潤 房租 3,676,112.00224,077.743,452,0

264、34.261,619,546.46109,369.10 1,510,177.36運費 -2,099,618.981,781,113.00 318,505.98材料銷售 -2,538,240.692,417,704.38 120,536.31設備租賃 3,919,535.433,643,980.87275,554.56- -其他收入 2,869,047.86938,355.831,930,692.032,125,315.09186,436.16 1,938,878.93合 計 合 計 10,464,695.294,806,414.445,658,280.858,382,721.224,494,6

265、22.64 3,888,098.58 34、財務費用 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 利息支出 172,252,545.37 157,602,990.01減：利息收入 66,477,006.44 141,658,153.03加：匯兌損失 55,477.28 211,687.95減：匯兌收益 8,489.10 172,246.82加：其他支出 1,070,185.86 1,042,447.63合 計 合 計 106,892,712.97 17,026,725.74 本公司本期財務費用較上年度增加幅度較大，主要原因是關聯方歸還占用資金和利率調整引起的利息收入

266、減少。 35、投資收益 （1）投資收益明細如下： 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 股票投資收益 - 79,800.00債權投資收益 - -其中：債券收益 - -委托貸款收益 - -其他債券投資收益 - -聯營、合營公司分配來的利潤 32,500.00 -期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 5,286,318.31 (5,988,873.22)股權投資差額攤銷 (16,428,175.24) (8,403,340.51)股權轉讓收益 10,000.00 1,165,910.04短期投資跌價準備 (3,138.79) -長期投資跌價準備 - -委托貸款減值

267、準備 - -合 計 合 計 (11,102,495.72) (13,146,503.69) （2）期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤的明細如下： 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 63 被投資公司名稱 2002 年 2001 年 備注被投資公司名稱 2002 年 2001 年 備注惠州九惠制藥有限公司 644,386.41- 深圳市匹基生物工程股份有限公司 265,660.3369,950.94 三九(安國)現代中藥開發有限公司 237,352.02- 深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 (5,079,180.02)(2,643,158.16) 三九宜工生化股份有限公司 13,121

268、,675.52- 注 1沈陽市九鵬精細化工廠 (1,647,652.87)- 其他 (2,255,923.08)(3,415,666.00) 合 計 合 計 5,286,318.31(5,988,873.22) 注 1 ：經上海立信長江會計師事務所有限公司審計，該公司 2002 年 4 至 12 月份的銷售收入 378,283,298.25 元，凈利潤 34,431,056.21 元。本公司按股權比例確認投資收益13,121,675.52 元。 投資收益匯回不存在重大限制。 36、營業外收入 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 地產地銷銷項轉入 47,404

269、,659.51 52,143,150.83凍結利息攤銷 -6,753,417.73處置固定資產凈收益 31,556,336.78 6,395,245.90征地賠償費 -5,586,285.78罰款凈收入 1,935,320.93 -固定資產盤盈 1,384,792.67 -其他 4,644,794.61 3,289,359.00合 計 合 計 86,925,904.50 74,167,459.24 37、營業外支出 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 地產地銷進項轉入 22,054,104.03 23,824,909.60處置固定資產凈損失 5,197,33

270、2.37 2,518,479.50地方基金 658,385.76 -滯納金 488,724.46 -固定資產盤虧 1,384,792.67 -計提固定資產減值準備 - 1,616,614.35計提無形資產減值準備 6,040,700.00 -計提在建工程減值準備 8,199,200.00 -罰款支出 1,379,161.06 818,867.84捐贈支出 2,821,775.62 -非常損失 32,873,873.96 -其他 2,297,698.31 1,833,724.91合 計 合 計 83,395,748.24 30,612,596.20 三九醫藥（000999）2002 年年度報告

271、64 非常損失主要是指本公司之子公司北京三九萬東藥業有限公司一次性支付職工解除勞動合同補償金。 本公司本期營業外支出較上年度增加幅度較大，主要原因是本公司之子公司北京三九萬東藥業有限公司一次性支付職工解除勞動合同補償金和計提各項減值增加。 38、收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 2002 年 項 目 2002 年 收回代墊款項 15,102,165.41 收到返利等 16,762,399.48 合 計 合 計 31,864,564.89 39、支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 2002 年 項 目 2002 年 支付的各項費用 408,909,953.86 40、收到的其他與投資活

272、動有關的現金 項 目 2002 年 項 目 2002 年 收到技改貼息款 20,370,000.00 母公司還款 401,697,032.48 貼現收到的現金 1,119,200,000.00 關聯公司還款 20,000,000.00 合并范圍變化增加現金 1,592,604.47 合 計 合 計 1,562,859,636.95 41、支付的其他與投資活動有關的現金 項 目 2002 年 項 目 2002 年 貼現轉出母公司的現金 1,119,200,000.00 存出保證金及定期存款 641,948,470.14 合并范圍變化減少現金 15,159,293.86 其他 48,909,297

273、.54 合 計 合 計 1,825,217,061.54 42、支付的其他與融資活動有關的現金 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 65 項 目 2002 年 項 目 2002 年 票據貼現利息 16,250,250.46 六、公司會計報表主要項目注釋 六、公司會計報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1）應收賬款賬齡如下： 項目 2002 年 2001 年 金額 比例%壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2002 年 2001 年 金額 比例%壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 682,532,863.42 10013,650,657.27666,667,520.65 6

274、9.76 13,333,350.4112 年 - -289,020,222.93 30.24 14,451,011.15合計 合計 682,532,863.42 10013,650,657.27955,687,743.58 100 27,784,361.56 壞賬準備的計提比例參見附注二、9。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3）期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 682,532,863.42 元，占應收賬款總額的 100%。 2、其他應收款 （1）其他應收款賬齡如下： 項目 2002 年2001 年 金額 比例項目 2002 年2001 年

275、金額 比例% % 壞賬準備金額 比例 壞賬準備金額 比例% % 壞賬準備 壞賬準備1 年以內 363,992,253.59 20.69 6,401,633.57 1,909,309,043.55 91.56 948,990.3012 年 1,387,827,981.88 78.87 187,734.71 150,661,627.10 7.23 208,151.3623 年 7,460,067.57 0.42 746,006.76 25,297,339.99 1.21 152,185.563 年以上 365,688.85 0.02 109,706.66 - - -合計 合計 1,759,645,

276、991.89 100 7,445,081.70 2,085,268,010.64 100 1,309,327.22 壞賬準備的計提比例參見附注二、9 項下的說明。 （2）期末其他應收款中包含持本公司 62.72%表決權股份的股東單位深圳三九藥業有限公司欠款 1,362,494,127.12 元;包含直接持本公司 10.19%及間接持本公司 62.72%表決權股份的股東單位三九企業集團(深圳南方制藥廠)欠款 20,979,160.64 元。 （3）期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為 1,720,424,275.06 元，占其他應收款總額的 96.67%。 三九醫藥（000999）2002 年

277、年度報告 66 期末大額其他應收款的明細情況如下： 欠款單位名稱 金額 欠款時間 欠款原因 欠款單位名稱 金額 欠款時間 欠款原因 深圳三九藥業有限公司 1,362,494,127.122001-2002 往來款 深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 151,513,563.522002 往來款 三九藥業(香港)有限公司 144,510,574.462002 代墊款 浙江凡思達投資管理有限公司 40,926,849.322002 往來款 三九企業集團(深圳南方制藥廠) 20,979,160.642001 往來款 3、長期股權投資 （）長期股權投資 2002 年 2001 年 項目 2002 年 20

278、01 年 項目 投資金額 減值準備投資金額 減值準備 投資金額 減值準備投資金額 減值準備股票投資 - - -其他股權投資 939,744,767.53 -441,940,121.50 -股權投資差額 190,655,563.59 -16,574,204.90 -合計 合計 1,130,400,331.12 -458,514,326.40 -股權投資凈額 股權投資凈額 1,130,400,331.12 458,514,326.40 （2）其他股權投資 被投資單位名稱 經營期限 所占 比例 投資成本 本期權益調整 本期權益調整 減少 累計權益調整 期末余額 備注被投資單位名稱 經營期限 所占 比

279、例 投資成本 本期權益調整 本期權益調整 減少 累計權益調整 期末余額 備注 （） 惠州九惠制藥有限公司 1999.1-2011.1165.0017,118,087.64644,386.41-444,328.1317,562,415.77 深圳九新藥業有限公司 1999.1-2022.175.00103,849,426.294,737,327.9634,022,554.6426,953,291.95130,802,718.24 注 1深圳九星印刷包裝中心 1999.1-2009.970.0089,921,401.789,807,668.5512,362,789.02(752,499.01)89

280、,168,902.77 注 1深圳九輝實業有限公司 1999.1-2003.475.0033,326,006.67(279,361.89)182,197.1533,508,203.82 深圳市三九醫藥貿易有限公司 1999.1-2016.794.0039,352,152.0429,887,286.05- (244,908,207.73)(205,556,055.69) 寧波藥材股份有限公司 2000.1-2016.11 62.587-(2,086,717.64)(940,893.30)- 注 2衢州醫藥有限公司 2000.1-2026.651.0012,892,899.161,821,715.

281、06-1,727,209.7614,620,108.92 北京三九萬東藥業有限公司 2000.1-2047.390.0027,051,906.55 (10,860,050.84) (50,370,224.98)-27,051,906.55 注 3三九黃石制藥廠 100.0027,694,798.50-(13,830,250.92)13,864,547.58 三九藥業（香港）有限公司 100.006,367,200.0021,071,043.704,701.5169,845,057.4976,212,257.49 注 4深圳市匹基生物工程股份有限公司 1998.5-2013.525.005,00

282、0,000.00265,660.33-335,611.275,335,611.27 三九(安國)現代中藥開發有限公司 2001.1-2004.351.003,570,000.00237,352.02-237,352.023,807,352.02 深圳市三九醫院有限公司 2002.5-2052.582.89379,125,367.37(7,649,688.01) (20,938,901.18)-379,125,367.37 注 3深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 2001.5-2011.563.5011,683,204.66 (21,952,610.12)(7,722,338.18)(16,873

283、,430.10)(5,190,225.44) 注 3深圳市三九企業管理有限公司 2002.1-2017.130.00300,000.00-300,000.00 廣東三九腦科醫院 1994.12-2004.1279.4354,937,768.08167,374.42167,374.42-54,937,768.08 注 3 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 67 三九宜工生化股份有限公司 38.11256,212,707.4113,121,675.53-13,121,675.53269,334,382.94 深圳三九數字健康管理有限公司 2000.3-2020.365.00(1,346

284、,255.25)-(1,346,255.25) 寧波立華制藥有限公司 1993.1-2005.145.004,360,000.00-4,360,000.00 深圳富文投資有限公司 2000.12-2010.1290.0024,856,040.89-24,856,040.89 其他成本法反映的股權投資 6,989,720.20-6,989,720.20 合 計 合 計 1,103,262,431.9938,933,061.53 (33,414,938.05) (163,517,664.46)939,744,767.53 注 1：對該等子公司的本期權益調整減少原因是該等子公司本期宣布發放股利。 注

285、 2：對該子公司的本期權益調整減少原因是對該公司的股權已置換。 注 3：對該等子公司的本期權益調整減少原因是持有該等子公司的股權比例變化而重新調整投資成本和計算股權投資差額。 注 4：對該子公司的本期權益調整減少原因是該公司的資本公積減少。 上述投資不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。 （3）股權投資差額 被投資單位名稱 初始金被投資單位名稱 初始金額額形成原因攤銷期限本期攤銷形成原因攤銷期限本期攤銷額額其他轉銷 攤余價其他轉銷 攤余價值值寧波藥材股份有限公司 9,372,724.79 收購股權價差10 年 937,272.486,560,907.35-衢州醫藥有限公司 1,700,342

286、.84 收購股權價差10 年 170,034.24-1,190,240.04北京三九萬東藥業有限公司 414,486.96 收購股權價差10 年 41,448.72-9,320,997.36三九黃石制藥廠 (2,644,798.57) 收購股權價差10 年 (264,479.88)-(1,851,358.90)深圳市匹基生物工程股份有限公司10,000,000.00 收購股權價差10 年 1,000,000.00-8,500,000.00深圳市三九醫院有限公司 2,827,020.40 收購股權價差10 年 302,219.14-2,524,801.26深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司12,94

287、4,457.17 收購股權價差10 年 649,722.86-12,344,734.31廣東三九腦科醫院 22,109,434.66 收購股權價差10 年 1,075,545.15-21,033,889.51三九宜工生化股份有限公司 61,931,292.59 收購股權價差10 年 4,644,846.94-57,286,445.65深圳市三九數字健康管理有限公司79,596,255.25 收購股權價差10 年 -79,596,255.25深圳富文投資有限公司 709,559.11 收購股權價差10 年 -709,559.11合 計 合 計 8,556,609.656,560,907.3519

288、0,655,563.59 4、主營業務收入、主營業務成本 （1）按收入種類 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 醫藥行業 630,693,133.96 567,064,579.12307,188,651.08 278,873,562.30 （2）公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 630,693,133.96 元，占本期主營業務收入總額的 100%。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 68 5、投資收益 （1）投資收益明細如下：

289、 項 目 2002 年 2001 年 項 目 2002 年 2001 年 股票投資收益 -債權投資收益 -其中：債券收益 -委托貸款收益 -其他債券投資收益 -聯營、合營公司分配來的利潤 -期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 38,933,061.53(67,655,634.65)股權投資差額攤銷 (8,556,609.65)(1,384,275.58)股權轉讓收益 10,000.001,165,910.04短期投資跌價準備 -長期投資跌價準備 -委托貸款減值準備 -合 計 合 計 30,386,451.88(67,874,000.19) （2）期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤的明細如下

290、： 被投資公司名稱 2002 年 2001 年 被投資公司名稱 2002 年 2001 年 惠州九惠制藥有限公司 644,386.41 (862,235.98)深圳九新藥業有限公司 4,737,327.96 1,626,058.03深圳九星印刷包裝中心 9,807,668.55 15,356,451.92深圳九輝實業有限公司 (279,361.89) (1,047,276.19)深圳市三九醫藥貿易有限公司 29,887,286.05 (70,490,449.04) 寧波藥材股份有限公司 (2,086,717.64) 890,174.75衢州醫藥有限公司 1,821,715.06 (540,22

291、8.50)北京三九萬東藥業有限公司 (10,860,050.84) (3,127,442.80)三九藥業（香港）有限公司 21,071,043.70 3,028,811.53三九黃石制藥廠 - (9,916,291.15)深圳市匹基生物工程股份有限公司 265,660.33 69,950.94三九(安國)現代中藥開發有限公司 237,352.02 -深圳市三九醫院有限公司 (7,649,688.01) -深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司 (21,952,610.12) (2,643,158.16)廣東三九腦科醫院 167,374.42 -三九宜工生化股份有限公司 13,121,675.53 -合

292、 計 合 計 38,933,061.53 (67,655,634.65) 投資收益的匯回不存在重大限制。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 69 七、關聯方關系及其交易 七、關聯方關系及其交易 （一）關聯方關系 （一）關聯方關系 1、 存在控制關系的關聯方 企業名稱企業名稱 注冊地址主營業務注冊地址主營業務 與本公司關系與本公司關系 經濟性質經濟性質 法定代表人法定代表人深圳三九藥業有限公司 深圳市 制藥 母公司 合資 趙新先 三九企業集團(深圳南方制藥廠) 深圳市 滋補品、信息咨詢母公司 全民 趙新先 （1）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 關聯方名稱 2001 年 本期增

293、加本期減少2002 年 關聯方名稱 2001 年 本期增加本期減少2002 年 深圳三九藥業有限公司 1,462,500,000.00- - 1,462,500,000.00三九企業集團(深圳南方制藥廠) 53,750,000.00- - 53,750,000.00 （2）存在控制關系的關聯方的所持股份及其變化 持股金額 持股比例 關聯方名稱 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 持股金額 持股比例 關聯方名稱 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 深圳三九藥業有限公司 472,259,600.00472,259,600.0062.72% 62.72% 三九

294、企業集團(深圳南方制藥廠) 76,715,067.0076,715,067.0010.19% 10.19% 三九企業集團（深圳南方制藥廠）直接和間接持有深圳三九藥業有限公司 100的股權。 2、 存在控制關系的關聯方交易 存在控制關系且已納入本公司合并會計報表范圍的子公司，其相互交易及母子公司交易已作抵銷。存在控制關系但未納入本公司合并會計報表范圍的子公司情況見附注四。 3、不存在控制關系的關聯方的性質 （1）與本公司同受一母公司控制 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 70 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 與本公司關聯交易內容 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 與本公司關聯交

295、易內容 深圳南方醫療研究中心 100% 小型醫院、門診 受讓股權 上海膠帶股份有限公司 29.5% 開發生產銷售膠帶、橡膠制品等 資產置換 深圳金融租賃有限公司 36.72% 租賃業務及相關的進出口、金融業務等 存款出售資產 四川九信實業發展有限公司 100% 包裝材料 采購貨物 東莞常平三九儲運公司聯運分公司 100% 運輸 接受勞務 三九現代中藥發展有限公司 100% 藥業、貿易 銷售貨物 （2） 本公司的合營及聯營企業 關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 與本公司關聯交易內容關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 與本公司關聯交易內容深圳市匹基生物技術開發有限公司 25% 從事PCR臨床體外

296、診斷試劑盒研究、開發、生產、經營 本公司為其提供擔保 寧波立華制藥有限公司 45% 中成藥、滋補品、中藥飲片、西藥制劑制造 本公司為其提供擔保 三九宜工生化股份有限公司 38.11% 生物化工,裝載機及配件的生產、銷售 本公司為其提供擔保 （3） 與本公司存在其他關聯關系的企業 關聯方名稱 關聯關系 主營業務 與本公司關聯交易內容關聯方名稱 關聯關系 主營業務 與本公司關聯交易內容深圳市先達明物業管理有限公司 股東 物業管理 提供擔保 三九集團湛江開發區雙林藥業有限公司 聯營公司之子公司血液收購、血液生物制品等 采購貨物 江西三九瑞金藥業有限公司 上海膠帶控制 藥品生產 采購貨物 寧波藥材股份

297、有限公司 上海膠帶控制 中藥材等的批發、零售、代購代銷 受讓股權 （二）關聯交易 （二）關聯交易 1、 銷售商品 關聯方名稱 2002 年 2001 年 關聯方名稱 2002 年 2001 年 臨沂三九醫藥有限公司 21,564,550.02 39,969,562.89三九現代中藥發展有限公司 8,337,492.94 -合 計 合 計 29,902,042.96 39,969,562.89 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 71 定價政策：公允市價 2、采購物資 關聯方名稱 2002 年 2001 年 關聯方名稱 2002 年 2001 年 江西瑞金三九藥業有限公司 24,339

298、,383.56 8,194,796.00三九集團湛江開發區雙林藥業有限公司 50,240,905.87 40,157,647.19四川九信實業發展有限公司 9,026,250.06 9,831,541.11合 計 合 計 83,606,539.49 58,183,984.30 定價政策：公允市價 3、接受勞務 關聯方名稱關聯方名稱 2002 年2002 年 2001 年 2001 年 東莞常平三九儲運公司聯運分公司 21,888,886.27 14,276,814.73惠州九惠制藥有限公司 50,089,760.18 -合 計 合 計 71,978,646.45 14,276,814.73 定

299、價政策：公允市價 4、銷售商品以外的其他資產 （1） 出讓股權 關聯方名稱 標的 出讓股權比例 作價金額 作價依據 關聯方名稱 標的 出讓股權比例 作價金額 作價依據 深圳三九藥業有限公司 中生三九藥具發展有限公司51% 5,100,000.00 初始投資成本 （2）出讓在建工程 關聯方名稱 標的 轉讓金額 作價依據 關聯方名稱 標的 轉讓金額 作價依據 深圳金融租賃有限公司 三九醫院龍井花園 B2 號宿舍樓4,000,000.00 賬面價值 5、購買商品以外的其他資產 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 72 （1） 受讓股權 作價金額關聯方名稱 標的 受讓股權比例(萬元)作價依據

300、 評估基準日 作價金額關聯方名稱 標的 受讓股權比例(萬元)作價依據 評估基準日 深圳南方醫療研究中心 廣東三九腦科醫院 64%3,652深圳市中勤信資產評估有限公司中勤信資評報字(2001)第 A126 號評估報告 2001 年 6 月 30 日 深圳金融租賃有限公司 襄樊三九醫藥連鎖有限公司 52.55% 昆明三九濟民醫藥有限公司 60% 西寧三九醫藥零售有限公司 52% 湛江三九藥店有限公司 84.6%中華財務會計咨詢有限公司中華評報字(2002)第 004 號 2001 年 8 月 31 日 荊州三九醫藥連鎖有限公司 52.6% 濟南三九醫藥零售有限公司 60%1,449中華財務會計咨

301、詢有限公司中華評報字(2002)第 004 號 2001 年 9 月 30 日 三九企業集團(深圳南方制藥廠) 長沙三九醫藥經營有限公司 51%中華財務會計咨詢有限公司中華評報字(2002)第 005 號 2001 年 9 月 30 日 石家莊三九恒康醫藥有限公司 75.76%3.417中華財務會計咨詢有限公司中華評報字(2002)第 006 號 2001 年 11 月 30 日 三九數字健康管理有限公司 65%7,825中審會計師事務所有限公司中審評報(2001)第 10025 號 2001 年 12 月 31 日 金瑞四方醫藥科技投資有限責任公司 5.68% 645中聯資產評估有限公司中聯

302、評報字2002第 53 號評估報告 2002 年 9 月 30 日 三九宜工生化股份有限公司 38.11%31,814.42001 年 12 月 31 日之凈資產上浮 25% 深圳市三九醫院有限公司 24.09%12,000對應股權 深圳三九藥業有限公司 臨沂三九醫藥有限公司 51% 青海三九醫藥有限公司 90% 796中華財務會計咨詢有限公司中華評報字(2002)第 006 號 2001 年 8 月 31 日 北京三九萬東藥業有限公司 25%1,654深圳市中勤信資產評估有限公司中勤信資評報字(2002)第 B121 號評估報告 2002 年 9 月 30 日 深圳市富文投資有限公司 90%

303、2,556中聯資產評估有限公司中聯評報字2002第 54 號評估報告 2002 年 9 月 30 日 寧波藥材股份有限公司 寧波立華制藥有限公司 45% 436北京六合正旭評字(2002)第 034 號評估報告 2001 年 12 月 31 日 （2） 受讓債權 關聯方名稱 標的 債權金額 關聯方名稱 標的 債權金額 深圳金融租賃有限公司 對浙江凡思達投資管理有限公司之債權40,926,849.32 （3） 受讓在建工程 關聯方名稱 標的 轉讓金額(萬元)作價依據 評估基準日 評估方法 關聯方名稱 標的 轉讓金額(萬元)作價依據 評估基準日 評估方法 三九企業集團(深圳南方制藥廠) 新產品大樓

304、6,984.00 中聯資產評估有限公司中聯評報字2002第 53 號評估報告 2002 年 9 月 30 日 重置成本法 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 73 該大樓所在的土地已被三九企業集團(深圳南方制藥廠)抵押給銀行。 （4） 受讓無形資產 關聯方名稱 標的 轉讓金額作價依據 評估基準日 評估方法關聯方名稱 標的 轉讓金額作價依據 評估基準日 評估方法三九企業集團(深圳南方制藥廠) 酰托普利及片劑 皖貝母提取物及膠囊 托瑞米芬及片劑 降脂顆粒 仙茸補骨顆粒 鹽酸西替利嗪及片劑4451 萬元中聯資產評估有限公司中聯評報字2002第 53 號評估報告 2002 年 9 月 30

305、日成本法 6、資產租入 關聯方名稱 交易內容 交易金額 已結算金額 關聯方名稱 交易內容 交易金額 已結算金額 深圳三九藥業有限公司 生產、辦公場地租賃費及運輸工具16,797,600.00 16,797,600.00定價政策：依租用房產、設備評估后的價值計算。 7、 提供擔保 （1）本公司之母公司三九企業集團（深圳南方制藥廠）和本公司之子公司深圳市三九醫藥貿易有限公司、深圳九新藥業有限公司、雅安三九藥業有限公司聯合為深圳三九藥業有限公司在中國銀行深圳分行的兩年期銀行借款人民幣 1.8 億元提供擔保，擔保期間為 2002 年 4 月 19 日至 2004 年 4 月 18 日。 （2）為其他關

306、聯方提供的擔保： 關聯方名稱 擔保項目 擔保金額 擔保期限 對方已用金額 關聯方名稱 擔保項目 擔保金額 擔保期限 對方已用金額 寧波藥材股份有限公司 銀行借款 20,000,000.002002.11.28-2003.11.28 10,000,000.00寧波藥材股份有限公司 銀行借款 3,000,000.002002.11.21-2003.11.21 3,000,000.00寧波藥材股份有限公司 銀行借款 3,000,000.002002.8.9-2003.2.20 3,000,000.00深圳市匹基生物工程股份有限公司 銀行借款 20,000,000.002002.4.19-2003.4

307、.29 20,000,000.00三九宜工生化股份有限公司 銀行承兌匯票40,000,000.002002.10.25-2003.12.31 40,000,000.00三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 15,250,000.002002.10.23-2003.10.22 15,000,000.00三九宜工生化股份有限公司 銀行承兌匯票100,000,000.002002.12.26-2003.12.26 70,000,000.00三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 153,500,000.002002.12.31-2004.12.31 153,500,000.00 三九醫藥（000999）2

308、002 年年度報告 74 三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 65,000,000.002002.12.24-2004.8.24 65,000,000.00三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 120,000,000.002002.12.19-2004.12.19 120,000,000.00深圳市先達明物業管理有限公司 銀行借款 20,000,000.002002.9.29-2003.3.29 20,000,000.00 8、接受擔保 關聯方名稱 擔保項目 接受擔保金額關聯方名稱 擔保項目 接受擔保金額三九企業集團(深圳南方制藥廠) 銀行借款 1,515,300,000.00三九企業集團(深圳

309、南方制藥廠) 商業承兌匯票 105,000,000.00三九企業集團(深圳南方制藥廠) 銀行承兌匯票 332,850,000.00深圳三九藥業有限公司 銀行借款 643,000,000.00深圳三九藥業有限公司 銀行承兌匯票 74,000,000.00 9、資產置換 關聯方名稱 置換資產 置換股權比例 評估價值 備注關聯方名稱 置換資產 置換股權比例 評估價值 備注上海膠帶股份有限公司 上海膠帶股份有限公司持有的深圳市三九醫院有限公司股權 16.64% 7,636 萬元 * 本公司持有的寧波藥材股份有限公司股權 62.587% 7,636 萬元 * *根據北京六合正旭資產評估有限責任公司北京六

310、合正旭評報字(2002)第 034 號評估報告 *根據深圳市中勤信資產評估有限公司中勤信資評報字(2002)第 B037 號評估報告 10、票據貼現 關聯方名稱 2002 2001 關聯方名稱 2002 2001 深圳三九藥業有限公司 1,119,200,000.00 1,654,500,000.00 11、利息收入 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 75 關聯方名稱 2002 2001 關聯方名稱 2002 2001 深圳三九藥業有限公司* 36,934,903.62 114,784,591.41 深圳金融租賃有限公司* 12,481,560.02 10,637,139.70 三

311、九企業集團(深圳南方制藥廠) * 792,000.00 - *按一年期整存整取定期存款利率 1.98計算。 *按金融租賃公司委托租賃資金利率 3.175計算。 12、 本公司之子公司深圳市三九醫院有限公司的股東上海膠帶股份有限公司本年度將其對深圳市三九醫院有限公司的 7,995 萬元的債權轉為同等金額的股權。 （三）關聯方往來余額 關聯方名稱 科目名稱 2002 年 2001 年 （三）關聯方往來余額 關聯方名稱 科目名稱 2002 年 2001 年 三九集團湛江開發區雙林藥業有限公司應付賬款 18,325,406.90 6,305,153.97三九現代中藥發展有限公司 應收賬款 5,916,

312、694.60 - 其他應收款 3,745,901.43 -四川九信實業發展公司 應付賬款 832,079.55 -深圳金融租賃有限公司 貨幣資金 335,770,650.68 427,387,500.00 預付賬款 - 6,150,000.00 其他應收款 4,000,000.00 - 其他應付款 6,416,666.64 -深圳三九藥業有限公司 預付賬款 - 7,900,000.00 其他應收款 1,523,701,327.45 2,249,018,744.10 其他應付款 8,920,939.14 7,301,300.00基特寶公司 其他應收款 6,882,514.13 6,882,514

313、.17三九精細化工有限公司 其他應收款 23,287,100.32 23,400,189.22 應收賬款 12,208,621.73 12,208,621.73三九企業集團(深圳南方制藥廠) 其他應收款 143,926,380.23 30,291,576.31 預付賬款 86,521,206.85 -東莞常平三九儲運公司聯運分公司 應付賬款 15,260,298.04 93,449.60*寧波藥材股份有限公司 其他應付款 4,360,000.00 -*寧波立華制藥有限公司 應付賬款 1,193,952.33 -*沈陽南方醫藥中間體開發有限公司 應付賬款 7,158,147.42 -深圳南方醫療

314、研究中心 其他應收款 5,545,269.69 -臨沂三九醫藥有限公司 應收賬款 3,985,189.54 4,938,352.40三九經貿有限公司 其他應收款 6,087,657.08 6,087,657.08 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 76 深圳九威塑料印刷包裝有限公司 應付賬款 3,354,713.08 3,354,713.08深圳九升生物制品廠 其他應收款 4,000,000.00 -*惠州九惠制藥有限公司 應付票據 4,700,000.00 - 應付賬款 24,769,825.31 -深圳九恒印刷包裝器材有限公司 其他應收款 4,461,398.52 7,460,

315、685.88江西三九瑞金藥業有限公司 應付賬款 23,273,044.20 830,454.89*三九黃石制藥廠 其他應收款 3,600,000.00 - * 為與上期納入合并范圍本期不再納入合并范圍之子公司發生的關聯往來。 八、或有事項 八、或有事項 1、已貼現商業承兌匯票形成的或有負債 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已貼現商業承兌匯票情況如下： 出票單位 金 額 出票日期 到期日 貼現日 出票單位 金 額 出票日期 到期日 貼現日 深圳三九藥業有限公司 215,200,000.002002-12-18 2003-6-18 2002-12-26 深圳三九藥業有限公司 20,0

316、00,000.002002-12-11 2003-4-1 2002-12-11 深圳三九藥業有限公司 30,000,000.002002-12-11 2003-4-1 2002-12-12 合 計 合 計 265,200,000.00 2、 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司為下列單位提供擔保： 被擔保單位名稱 擔保事項 金 額 期 限 被擔保單位名稱 擔保事項 金 額 期 限 深圳市匹基生物工程股份有限公司 銀行借款 20,000,000.002002.4.19-2003.4.29 寧波藥材股份有限公司 銀行借款 10,000,000.002

317、002.11.28-2003.11.28 寧波藥材股份有限公司 銀行借款 3,000,000.002002.11.21-2003.11.21 寧波藥材股份有限公司 銀行借款 3,000,000.002002.8.9-2003.2.20 深圳市先達明物業管理有限公司 銀行借款 20,000,000.002002.9.29-2003.3.29 三九宜工生化股份有限公司 銀行承兌匯票貼息額度40,000,000.002002.10.25-2003.12.31 三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 15,000,000.002002.10.23-2003.10.22 三九宜工生化股份有限公司 銀行承兌匯

318、票貼息額度70,000,000.002002.12.26-2003.12.26 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 77 三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 153,500,000.002002.12.31-2004.12.31 三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 65,000,000.002002.12.24-2004.8.24 三九宜工生化股份有限公司 銀行借款 120,000,000.002002.12.19-2004.12.19 深圳三九藥業有限公司 銀行借款 180,000,000.002002.4.19-2004.4.18 合合 計計 699,500,000.00 3、

319、除存在上述或有事項外，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司無其他重大或有事項。 九、承諾事項 九、承諾事項 1、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已簽訂的房屋租賃合同和運輸設備租賃合同需于下列期間承擔款項如下： 期間 經營租賃單位 租賃金額 期間 經營租賃單位 租賃金額 2003 年 深圳三九藥業有限公司 16,797,600.00 2004 年 深圳三九藥業有限公司 7,199,200.00 2005 年 深圳三九藥業有限公司 1,600,000.00 合 計 合 計 25,596,800.00 2、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司決議通過為三九宜工生化

320、股份有限公司將于 2003 年 6 月20 日到期的銀行借款人民幣 1200 萬元展期提供擔保。 3、 存在上述承諾事項外，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司無其他重大承諾事項。 十、資產抵押： 十、資產抵押： 1、 本公司之子公司成都三九投資管理有限公司將位于成都高新區紫荊東路的圣安卓開發項目中的 2-10 層（建筑面積 5786.48 平方米，抵押價值 1500 萬元）抵押與中國建設銀行四川省分行直屬支行，取得短期借款人民幣 1000 萬元，借款期限自 2002 年 7 月 16 日至 2003 年 7 月15 日止。 2、 本公司之子公司漢源三九黎紅食品有限公司將雅漢權字第

321、1032 號房產證下面積 5243.86平方米、 資產凈值 472 萬的九襄鎮信康路 3 號的房產及所占的 4756 平方米的土地 （凈值 64 萬）和雅漢權字第 1111 號下面積 3089 平方米、 資產凈值 399 萬的位于九襄商業街的房產抵押與中國銀行漢源縣支行,取得借款人民幣 606 萬(其中 536 萬為短期借款,70 萬為一年內到期的長期借款)。 3、 本公司之子公司衢州醫藥有限公司將自有房產及其少數股東浙江省衢州醫藥采購供應站提供的房產評估價值總計人民幣 4300 萬元作抵押與中國工商銀行衢州市分行，取得貸款抵押最高額度人民幣 2600 萬元,已用額度人民幣 2600 萬元。

322、三九醫藥（000999）2002 年年度報告 78 4、 本公司之子公司深圳九星印刷包裝中心將價值 383 萬美元的設備抵押與深圳市商業銀行總行營業部取得短期借款人民幣 1500 萬元,借款期限自 2002 年 7 月 30 日至 2003 年 7 月 30 日止。 5、本公司之子公司廣州市三九健康醫藥連鎖有限公司將位于廣州市番禺區市柏鎮大東路 4號房產證為粵房地證字第 C0970219 號的商鋪、位于廣州市番禺區市橋鎮清河東路 17 號房產證為粵房地證字第 C0973220 號的商鋪、位于廣州市番禺區市橋鎮西麗路 11 號房產證為粵房地證字第 C0994295 號的商鋪、位于廣州市番禺區市橋

323、鎮光明南路 30 號房產證為粵房地證字第C0994296 號的商鋪抵押與中國農業銀行廣州市番禺支行，取得短期借款人民幣 450 萬，借款期限自 2002 年 10 月 20 日至 2003 年 10 月 19 日止。 6、 本公司之子公司襄樊三九醫藥連鎖有限公司將位于襄樊市大慶東路房產證號為樊城區他字第 00001162 號的醫藥大廈房產，評估價值人民幣 266 萬元，抵押與襄樊市建設銀行樊東支行取得長期借款人民幣 100 萬元，借款期限自 2002 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 31 日止。 7、本公司以定期存款人民幣 6000 萬元作質押，取得上海浦東發展銀行深圳分行短

324、期借款人民幣 5700 萬元，借款期限自 2002 年 3 月 15 日至 2003 年 3 月 15 日止。 8、本公司之子公司深圳九新藥業有限公司以定期存款港幣 1500 萬元作質押，取得中國光大銀行深圳紅荔路支行短期借款人民幣 1500 萬元，借款期限自 2002 年 9 月 18 日至 2003 年 3月 18 日止。 9、本公司以定期存款人民幣 3000 萬元作質押，為本公司股東深圳市先達明物業管理有限公司取得福建興業銀行深圳分行短期借款人民幣 2000 萬。 10、本公司以定期存款人民幣 1 億元作為貼現本公司商業承兌匯票的保證金。 11、本公司以定期存款人民幣 2.09 億元獲得

325、等額的銀行承兌匯票。 12、本公司本年度受讓的三九企業集團（深圳南方制藥廠）新產品開發中心大樓所附屬的土地,在受讓前被三九企業集團（深圳南方制藥廠）抵押與中國銀行深圳分行福田支行，為深圳三九藥業有限公司取得借款港幣 3700 萬元，目前深圳三九藥業有限公司已申請解除抵押，中國銀行深圳分行福田支行正式受理，正在辦理中。 十一、資產負債表日后事項 十一、資產負債表日后事項 1、 本公司于 2003 年 2 月 26 日與惠州市天力生藥業開發有限公司簽訂協議， 將本公司所持有惠州九惠制藥有限公司 65%的股權轉讓給惠州市天力生藥業開發有限公司，轉讓價格為人民幣 1,736 萬元。 2、本公司于 20

326、03 年 3 月以本公司對子公司深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司之債權人民幣 1.32 億元轉為對其的股權。該項股權業經深圳大華天誠會計師事務所驗證。相應手續辦理完成后，本公司將擁有醫藥連鎖 91.51%的股份。 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 79 3、本公司 2003 年 2 月 16 日召開的 2003 年第一次董事會決議通過為三九宜工生化股份有限公司的流動資金貸款人民幣 4000 萬元提供擔保，期限一年。 4、 本公司之子公司深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司于 2003 年 3 月與無錫市錫山醫藥有限公司胡溢等職工股東達成協議，受讓無錫市錫山醫藥有限公司 70%的股權，受讓價

327、款為人民幣 945 萬。 十二、其他重要事項 十二、其他重要事項 1、非貨幣性交易 本公司以持有寧波藥材股份有限公司 62.587%的股權與上海膠帶股份有限公司持有深圳市三九醫院有限公司（以下簡稱“三九醫院” ）16.64%的股權相置換，以 2001 年 12 月 31 日置換資產的評估價值確定此次資產置換的公允價值為 RMB7636 萬元，不涉及補價。本公司換出資產的賬面價值為 RMB72,891,288.96 元，未產生任何收益。 本公司 2002 年 5 月 21 日召開的 2001 年度股東大會決議通過此次股權的置換，上海膠帶股份有限公司 2002 年 12 月 30 日召開的 200

328、2 年度第二次臨時股東大會決議通過此次股權的置換。 本項股權交易后，本公司持有的三九醫院的股權為 82.89%。 2、債務重組 （1）與關聯公司之間之債務重組詳見附注七（二）5 項下的具體說明。 （2） 本公司之子公司深圳市三九醫藥貿易有限公司(簡稱三九醫貿)與吉林省吉林醫藥采購供應站達成債務重組協議，吉林省吉林醫藥采購供應站以其位于中山市板芙鎮深灣管理區之房地產及地上建筑物合計 14,796.50 平方米抵償該公司及吉林市醫藥公司、吉林市藥材公司合計欠三九醫貿貨款 900 萬元。該房地產及地上建筑物已完成產權過戶手續。 3、資產置換（轉讓或出售） 見附注七（二）9 和附注十二 1 項下的非貨

329、幣性交易具體說明。 4、資產轉讓或出售 見附注七（二）4 項下的具體說明。 5、 重要事項 （1）本公司本年度受讓的子公司廣東三九腦科醫院 64%的股權、子公司深圳三九數字健康管理有限公司 65%的股權、子公司深圳富文投資有限公司 90%的股權、子公司深圳市三九醫院有限公司 32.67的股權、子公司北京三九萬東藥業有限公司 25%的股權、本公司原持有的 65%的股 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 80 權，其工商變更登記手續尚未辦理完畢。 （2）本公司之子公司深圳市三九醫藥連鎖股份有限公司本年度受讓的長沙三九醫藥經營有限公司 51的股權、濟南三九醫藥零售有限公司 60%的股權、北

330、京三九朝陽醫藥有限公司 51的股權及昆明三九濟民醫藥連鎖有限公司 71.6的股權，其工商變更登記手續尚未辦理完畢。 補充資料 補充資料 按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號凈資產收益率和每股收益的計算及披露的要求，本公司 2002 年度全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益如下： 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄、加權平均 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄、加權平均 主營業務利潤 39.00% 39.18% 1.40 營業利潤 7.29% 7.33% 0.26 凈利潤 6.11% 6.14% 0.22 扣除非經常性損益后的凈利潤 6.92% 6.96% 0.25 三九醫藥（000999）2002 年年度報告 81 十一、備查文件目錄 十一、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽章的財務報告； 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告原件； 3、報告期內在中國證券報 、 證券時報 、 證券日報上公開披露過的所有公司文件的正文及公告原稿； 4、公司章程。 三九醫藥股份有限公司 董 事 會 二 OO 三年四月七日