浙江巨化股份有限公司2005年年度報告（90頁）.PDF

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1、 浙江巨化股份有限公司 600160 2005 年年度報告 浙江巨化股份有限公司 600160 2005 年年度報告 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 1浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 重要提示 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 重要提示 1、本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。、本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶

2、責任。 2、因會議沖突，董事李建中、獨立董事童云芳未能出席審議本報告的董事會會議，分別委托苗、因會議沖突，董事李建中、獨立董事童云芳未能出席審議本報告的董事會會議，分別委托苗 育董事、陶久華獨立董事出席并表決。育董事、陶久華獨立董事出席并表決。 3、浙江天健會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。、浙江天健會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司董事長葉志翔、總會計師壽強、財務部經理汪利民聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。、公司董事長葉志翔、總會計師壽強、財務部經理汪利民聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 目目 錄錄 一、公

3、司基本情況簡介1 二、會計數據和業務數據摘要2 三、股本變動及股東情況5 四、董事、監事和高級管理人員8 五、公司治理結構11 六、股東大會情況簡介13 七、董事會報告14 八、監事會報告22 九、重要事項23 十、財務會計報告29 十一、備查文件目錄80 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 1 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 （一）公司法定中文名稱：浙江巨化股份有限公司 公司英文名稱：ZHEJIANG JUHUA CO.,LTD. 公司英文名稱縮寫：ZJJH （二）公司法定代表人：葉志翔 （三）公司董事會秘書：余潔敏 聯系地址：浙江省衢州市柯城區浙江巨化股份有限公司 電話：

4、 （0570） 3091704 3091758 3091688 傳真： （0570） 3091777 E-mail：YJMJ （四）公司注冊地址：浙江省衢州市柯城區 公司辦公地址：浙江省衢州市柯城區 郵政編碼：324004 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱：gfzqbJ （五）公司信息披露報紙名稱： 中國證券報 上海證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司證券部 （六）公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：巨化股份 2006 年 1 月 25 日變更為“G 巨化” 公司 A 股代碼：600160 (七)

5、其它有關資料 1、公司首次注冊登記日期：1998 年 6 月 17 日 注冊登記地址：浙江省衢州市柯城區 2、公司法人營業執照注冊號：3300001001604 3、公司稅務登記號碼：330800704204554 4、公司聘請的境內會計師事務所名稱：浙江天健會計師事務所有限公司 辦公地址：浙江省杭州市文三路 388 號 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 2二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據（合并報表） 單位:元 幣種:人民幣 利潤總額 219,855,534.03 凈利潤 190,744,862.34 扣除非經常性損益后的凈利潤 192

6、,331,816.83主營業務利潤 629,528,035.72其他業務利潤 4,802,959.58營業利潤 231,037,074.51投資收益 -525,028.86補貼收入 4,767,717.61營業外收支凈額 -15,424,229.23經營活動產生的現金流量凈額 263,802,425.90現金及現金等價物凈增減額 -60,621,345.74 （二）扣除的非經常性損益項目和金額（合并報表） 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 -8,686,820.12各種形式的政府補貼 3,449,500.00

7、短期投資損益， （除國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資損益外） 143,654.38各項非經常性營業外收入、支出 -282,031.43以前年度已經計提各項減值準備的轉回 2,702,273.33其他非經常性損益項目 -小 計 -2,673,423.84減：企業所得稅影響數（所得稅減少以“-” 表示）-1,150,570.34少數股東損益影響數（虧損以“-”表示） 64,100.99 非經常性損益凈額 -1,586,954.49 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 3（三）截止報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標（合并報表） 單位：元 幣種:人民幣 主要會計數

8、據 2005 年 2004 年 本期比上期增減(%) 2003 年 主營業務收入 3,071,300,424.91 2,495,883,432.95 23.05 1,836,875,873.68 利潤總額 219,855,534.03 169,335,189.25 29.83 141,945,506.85 凈利潤 190,744,862.34 147,488,818.33 29.33 119,931,748.98扣除非經常性損益的凈利潤 192,331,816.83152,244,548.0026.33 121,617,603.49 2005 年末 2004 年末 本期比上期增減(%) 200

9、3 年末 總資產 3,411,081,479.39 3,155,537,973.55 8.10 2,762,777,762.97 股東權益 1,613,528,081.71 1,514,220,000.86 6.56 1,425,213,220.87 經營活動產生的現金流量凈額 263,802,425.90205,012,096.3828.68 327,402,532.21 主要財務指標 2005 年2004 年 本期比上期增減(%) 2003 年 每股收益（全面攤?。?（元） 0.343 0.26529.43 0.323每股收益（加權平均） （元） 0.343 0.367-6.54 0.32

10、3扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（全面攤?。?（元） 0.3450.27326.37 0.328扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（加權平均） （元） 0.3450.379-8.97 0.328凈資產收益率（全面攤?。?（%） 11.82 9.742.08 8.42凈資產收益率（加權平均） （%） 12.28 10.092.19 8.55扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（全面攤?。?（%） 11.9210.051.87 8.53扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（加權平均） （%） 12.38 10.41 1.97 8.67每股經營活動產生的現金流量凈額（元）0.474 0.36

11、8 28.80 0.88 2005 年末 2004 年末 本期比上期增減(%) 2003 年末每股凈資產 （元） 2.902.72 6.62 3.84 調整后的每股凈資產（元） 2.882.70 6.67 3.80 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 4（四）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益（合并報表） 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 39.02 40.51 1.131 1.131 營業利潤 14.32 14.87 0.415 0.415

12、 凈利潤 11.82 12.28 0.343 0.343 扣除非經常性損益后的凈利潤 11.92 12.38 0.345 0.345 （五）報告期股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 其中： 法定公益金 未分配利潤 減： 未確認的投資損失 股東權益合計 期初數 556,800,000.00 543,234,441.34 112,145,071.1137,381,690.37350,067,309.40 48,026,820.991,514,220,000.86本期增加 2,258,161.74 27,628,513.62 9,209,504.541

13、90,744,862.34 10,174,943.23210,456,594.47本期減少 111,148,513.62 111,148,513.62期末數 556,800,000.00 545,492,603.08 139,773,584.7346,591,194.91429,663,658.12 58,201,764.221,613,528,081.71變動原因： 1、資本公積本期增減原因及依據說明 1) 控股子公司廈門巨達貿易有限責任公司無需支付款項轉入資本公積 2,839.52 元，本公司按對其持股比例計入股權投資準備 1,561.74 元； 2) 根據浙江省經濟貿易委員會和浙江省財政

14、廳 關于下達 2004 年浙江省建設先進制造業基地財政專項補助資金的通知 （浙經貿投資20041137 號） ，本公司收到專項補助資金1,500,000.00 元， 計入其他資本公積； 控股子公司浙江衢化氟化學有限公司收到 670,000.00元，本公司按持股比例計入股權投資準備 656,600.00 元； 3) 根據浙江省經濟貿易委員會和浙江省財政廳關于下達 2004 年省技術創新項目財政補助資金和納米材料專項補助資金的通知 （浙經貿技術20041104 號） ，本公司收到四氟丙酸鈉技術開發專項補助 100,000.00 元，計入其他資本公積。 2、盈余公積本期增加系按凈利潤的 15%提取所

15、致。 3、本期未分配利潤增加系本期實現凈利潤轉入所致。本期減少是實施了 2004 年利潤現金分紅方案和按凈利潤的 15%提取盈余公積。 4、未確認的投資損失本期增加是全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 2005年虧損額。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 5 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動增減（，） 本次變動前 本次變動后 數量 比例 新股發行送股公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、未上市流通股份 1、發起人股份 385,200,000 69.18 385,200,000 69.18 其中： 國家持有股

16、份 境內法人持有股份 385,200,000 69.18 385,200,000 69.18 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 385,200,00069.18 385,200,000 69.18二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 171,600,00030.82 171,600,000 30.822、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 171,600,00030.82 171,600,000 30.82三、股份總數 556,800,000 100 556,800,000 100 2、股票發行與上

17、市情況 (1) 報告期內，及前三年公司沒有股票發行情況。 (2) 報告期內，公司股份總數及結構未發生變化。 (3) 報告期內，公司無內部職工股。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 6（二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 股東總數 46748 戶 前十名股東持股情況 股東名稱(全稱) 股東性質持股比例(%) 持股總數 持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量 巨化集團公司 國有股東67.70 376,950,000 376,950,000 質押30,000,000浙江省經濟建設投資公司 國有股東1.48 8,250,000 8,250,000 無中國建設銀行銀華保本增值證券投

18、資基金 其他 1.277,071,8280 未知中國銀行銀華優勢企業 （平衡型）證券投資基金 其他 1.236,834,1030 未知中國工商銀行博時精選股票證券投資基金 其他 1.186,573,3580 未知交通銀行漢興證券投資基金 其他 0.724,000,0000 未知中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 其他 0.492,747,7690 未知漢博證券投資基金 其他 0.372,061,9580 未知中國建設銀行長城久恒平衡證券投資基金 其他 0.311,706,6710 未知全國社?；鹨涣闼慕M合 其他 0.271,499,9010 未知前十名流通股股東持股情況 股東名稱

19、 持有流通股的數量 種類（A、B、H股或其它） 中國建設銀行銀華保本增值證券投資基金 7,071,828A 股 中國銀行銀華優勢企業（平衡型）證券投資基金 6,834,103A 股 中國工商銀行博時精選股票證券投資基金 6,573,358A 股 交通銀行漢興證券投資基金 4,000,000A 股 中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 2,747,769A 股 漢博證券投資基金 2,061,958A 股 中國建設銀行長城久恒平衡證券投資基金 1,706,671A 股 全國社?；鹨涣闼慕M合 1,499,901A 股 富國動態平衡證券投資基金 901,694A 股 譚雅丹 880,000

20、A 股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司第 1、 2 名股東為國有法人股股東， 之間不存在關聯關系或屬于 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。其它前10 名股東本公司未知其是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 注： 巨化集團公司將所持股份 37695 萬股中的 3000 萬股國有法人股質押給上海銀行浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 7淮海支行用于向該行申請借款提供擔保，質押期限自 2004 年 12 月 15 日至 2009 年 12 月15 日止。上述質押已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了股權質押登記手續

21、。 2、控股股東及實際控制人簡介 （1）控股股東情況 本公司控股股東為巨化集團公司，系特大型國有企業，于 1958 年建廠，1980 年 7 月設立公司，法定代表人：葉志翔，注冊資本：96,600 萬元人民幣。主要經營范圍：化肥、化工原料及產品，化學纖維，醫藥原料、中間體及成品，機電設備，金屬材料，建筑材料，礦產品，包裝材料，針紡織品，服裝，食品，文體用品，發供電。 巨化集團公司系本公司的控股股東， 該公司是浙江省人民政府授權經營國有資產的國有獨資公司。 （2）本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （3）公司與實際控制人之間的產權及控制關系圖 浙江省人民政府國有資產監督管理委員會1

22、00% 巨化集團公司 67.70% 3、本公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 浙江巨化股份有限公司 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 8 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事、高級管理人員情況 1、基本情況 單位:股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始 日期 任期終止 日期 年初 持股數 年末 持股數 股份 增減數 報酬總額（元）葉志翔 董事長 男 47 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148 0 -苗 育 副董事長 男 50 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148

23、0 164,067許生來 董事、總經理 男 48 2004-09-24 2007-09-24 4,485 4,485 0 164,067蔣聲漢 董事 男 54 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148 0 -李建中 董事、 男 52 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148 0 -余潔敏 董事、副總 董秘 女 49 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148 0 148,324楊福平 董事 男 46 2004-09-24 2007-09-24 3,000 3,000 0 -曹雨虹 董事 男 52 2004-09-24

24、2007-09-24 5,148 5,148 0 124,739文宗瑜 獨立董事 男 42 2004-09-24 2007-09-24 0 0 0 40,000朱榮恩 獨立董事 男 51 2004-09-24 2007-09-24 0 0 0 40,000陶久華 獨立董事 男 52 2004-09-24 2007-09-24 0 0 0 40,000童云芳 獨立董事 男 57 2004-09-24 2007-09-24 0 0 0 40,000吳憲鋼 監事會主席 男 51 2004-09-24 2007-09-24 5,148 5,148 0 -杜金松 監事 男 46 2004-09-24 2

25、007-09-24 3,000 3,000 0 -周 明 監事 男 37 2004-09-24 2007-09-24 3,150 3,150 0 49,323李建華 副總經理 男 42 2004-09-24 2007-09-24 3,108 3,108 0 140,470章國強 副總經理 男 49 2004-09-24 2007-09-24 3,258 3,258 0 140,470陶 杰 副總經理 男 41 2004-09-24 2007-09-24 3,108 3,108 0 140,470壽 強 總會計師 男 43 2004-09-24 2007-09-24 3,000 3,000 0

26、132,605報 酬 總額合計 1,364,535 2、主要工作經歷： (1)葉志翔，1998 年 6 月2000 年 5 月任本公司副董事長、總經理，2000 年 5 月2003年 4 月任巨化集團公司總經理，2003 年 4 月至今任本公司董事長，巨化集團公司董事長、黨委書記。 (2)苗 育， 曾任浙江衢化氟化學有限公司總經理 ， 1998 年 6 月至今任本公司副董事長、黨委書記。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 9 (3)許生來，曾任本公司電化廠廠長，2000 年 5 月任本公司總經理，2001 年 8 月至今任本公司董事、總經理。 (4)蔣聲漢，曾任巨化集團公司副總經理、

27、黨委副書記，2003 年 4 月至今任巨化集團公司副董事長、總經理、黨委副書記，2004 年 9 月至今任本公司董事。 (5)李建中，1996 年至今任巨化集團公司副總經理，2001 年 8 月至今任本公司董事。 (6)余潔敏，曾任巨化集團公司辦公室主任，1998 年 6 月至 2001 年 8 月任本公司董事、董事會秘書，2001 年 8 月至今任本公司董事、副總經理、董事會秘書。 (7)楊福平，曾任巨化集團公司計劃財務部部長，2003 年 4 月至今任巨化集團公司副總會計師、計劃財務部部長，2001 年 8 月至今任本公司董事。 (8)曹雨虹，曾任巨化集團公司工會副主席，1998 年 6

28、月至今任本公司董事、工會主席。 (9)文宗瑜， 任財政部國企資產優化配置研究中心副主任， 2002 年 4 月至今任本公司獨立董事。 (10)朱榮恩，任上海新世紀投資服務有限公司總經理、上海財經大學教授， 2002 年 4月至今任本公司獨立董事。 (11)陶久華，曾任中國證監會杭州特派辦副主任，現為浙江星韻律師事務所執業律師，2004 年 9 月至今任本公司獨立董事。 (12)童云芳，1998 年 2 月至今任杭州鋼鐵集團公司、杭州鋼鐵股份有限公司董事長， 2003 年 4 月至今任本公司獨立董事。 (13)吳憲鋼，1999 年 1 月至今任巨化集團公司工會主席、紀委書記， 2001 年 8

29、月至今任本公司監事會主席。 (14)杜金松，任巨化集團公司紀委監察部副部長，2001 年 8 月至今任本公司監事。 (15)周 明，任本公司電化廠工會主席， 2004 年 9 月至今任本公司監事。 (16)李建華，曾任本公司電化廠廠長， 2003 年 10 月至今任本公司副總經理。 (17)章國強，曾任本公司總經理助理，2001 年 8 月至今任本公司副總經理。 (18)陶 杰，曾任本公司總經理助理，2001 年 8 月至今任本公司副總經理。 (19)壽 強，曾任本公司副總會計師，2001 年 8 月至今任本公司總會計師。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 103、在股東單位任職情況

30、 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 是否領取報酬津貼 葉志翔 巨化集團公司 董事長 2003 年 4 月起至今 是 蔣聲漢 巨化集團公司 總經理 2003 年 4 月起至今 是 李建中 巨化集團公司 副總經理 1996 年 3 月起至今 是 楊福平 巨化集團公司 副總會計師 2003 年 4 月起至今 是 吳憲鋼 巨化集團公司 紀委書記、 工會主席1999 年 1 月起至今 是 杜金松 巨化集團公司 監察部副部長 1998 年 12 月起至今 是 （二）董事、監事、高管在其他單位任職情況 姓名 單位名稱 擔任的職務任期起始日期 是否領取報酬津貼 葉志翔 浙江巨圣氟化學有限公司 董事

31、長 否 葉志翔 深圳巨化華南投資發展公司 董事長 否 李建中 浙江巨化集團進出口有限公司 董事長 否 章國強 金華巨金化工有限公司 董事長 否 （三）董事、監事、高級管理人員年度報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的考核辦法由公司董事會確定。 2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：按年度經營績效考核，按月預發基薪，按年度公司經營目標完成情況考核后，結算兌現年度薪酬。 3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況 不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位領取報酬津貼 葉志翔 是 蔣聲漢 是 李建中 是 楊福平 是 吳憲鋼 是 杜金松 是 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報

32、告 11 （四）報告期內無董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 7,217 人，需承擔費用的離退休職工為 0 人， 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 生產人員 5013銷售人員 154技術人員 609財務人員 93行政管理人員 392其它（含退養人員 928 人） 956 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 大學及以上學歷 590大中專技校 2585高中及以下學歷 4042 五、公司治理結構五、公司治理結構 （一）公司治理的情況 公司按照公司法 證券法 上市公司治理準則等有關法律法規的要求，不

33、斷完善公司法人治理結構、規范公司運作。 報告期內，根據中國證監會關于督促上市公司修改公司章程的通知及關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定等要求，修訂了公司章程 ，公司治理的實際情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性要求。 新公司法 證券法出臺后，公司及時組織董事、監事、高級管理人員及相關人員學習，認真領會新兩法。 根據中國證監會上市公司股權分置改革管理辦法 ，公司董事會認真組織實施了本浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 12公司的股權分置改革，使公司全體股東的利益更加趨于一致。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事出席董事會會議的情況 姓名 本年應參加董事會會議次數

34、親 自 出席（次）委 托 出席（次）缺席（次）備注 文宗瑜 9 8 1 朱榮恩 9 7 1 1 因意外受傷手術無法參加會議而缺席 童云芳 9 9 陶久華 9 9 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 公司董事會三屆七次會議審議通過如下決議： “同意本公司與浙江江山化工股份有限公司簽訂擔?？偨痤~不超過人民幣伍仟萬元（含伍仟萬元） ，擔保方式為等額連帶責任保證，擔保期限最長為三年的銀行貸款互保協議 。授權公司總經理根據上述擔保額度、擔保方式、擔保期限簽署銀行貸款互保協議和批準具體擔保手續。 ”參加表決董事 12人，11 票同意，1 票反對。獨立董事陶久華投反對票，認為“江山化工的資產負債率已至

35、正常經營的極限，且其上市遙遙無期，該公司的資產規模與質量和本公司相差懸殊，因此不同意本公司與江山化工簽訂互保協議。 ”該意見已與公司董事會決議一并公告。 (三)與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況 本公司與控股股東在業務、 人員、資產、 機構、財務等方面做到分開，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險。公司董事會、監事會、總經理班子按職權獨立運作。 業務方面：本公司與控股股東分別生產不同的產品，擁有各自的客戶群，不存在同業競爭。 人員方面：公司勞動人事及工資管理獨立，公司總經理、總會計師、董事會秘書等末在控股股東單位兼職，且均在本公司領取報酬。 資產方面：公司資產完整，進入本公司

36、的資產均辦理了過戶手續。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 13機構方面：公司組織機構健全，有獨立的辦公場所，自主經營管理企業。 財務方面：公司財務獨立，建立了獨立的財務核算和預算管理體系，財務制度健全，獨立在銀行開戶，獨立納稅。 但由于化工大生產中產品多為上下游關聯的原因，本公司生產所需的水、電、汽和部分原料由控股股東及其子公司提供， 本公司按股東大會批準的 生產經營合同書 的約定，部分產品銷售給控股股東及其子公司。 因此公司與控股股東之間的關聯交易在短期內尚不可避免。 為了保證關聯交易的公允，保護中小投資者的利益，本公司采取的措施主要有： 一是公司制訂了關聯交易公允決策制度 ，從

37、決策程序、權限、信息披露等方面規范公司關聯交易行為，從制度上保證公司關聯交易行為不損害公司和中小股東的利益。 二是公司已經逐步按品種自行采購部分生產原料，逐步減小關聯交易。 三是公司如實披露關聯交易的情況， 公司自上市以來， 關聯交易的情況均在定期報告中作詳盡披露，接受投資者和監管部門的監督。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會按年度經營結果考評公司總經理及高管人員的年度薪酬。2004 年公司董事會修訂了公司經營者任期經營目標責任制 ，明確總經理任期三年內（2004-2006 年）年度薪酬由基本收入、風險收入、效益收入三部分組成，即：年度基本收入為本公司當年員工人均收入的三倍按月預

38、發；年度全面完成公司利潤指標 80%以上，按每增加一個百分點按當年員工人均收入的 0.2 倍計提風險收入；年度完成公司利潤指標 100%以上，按每超一個百分點，獎勵虛擬股票 5000 股，并按經營期滿和期滿后一年的經審計的公司每股凈資產的平均值兌現效益收入。公司經營班子成員每人一次性向公司交納風險抵押金16-20 萬元，實行風險抵押經營。 報告期內， 公司董事會按上述考核制度對公司總經理及高級管理人員上一年度的經營情況進行考評并結算兌現薪酬。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 14六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 公司于 2005 年 4 月 22 日

39、召開 2004 年年度股東大會，決議公告刊登在 2005 年 4 月23 日的上海證券報 中國證券報 。 （二）臨時股東大會情況 1、公司于 2005 年 1 月 7 日召開 2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在 2005年 1 月 8 日的上海證券報 中國證券報 。 2、公司于 2005 年 11 月 25 日召開 2005 年第二次臨時股東大會，決議公告刊登在 2005年 11 月 26 日的上海證券報 中國證券報 。 七、董事會報告七、董事會報告 （一）報告期內公司經營情況的回顧 1、報告期內總體經營情況 報告期內，公司堅持以科學發展觀為指導，緊緊圍繞年度各項目標任務，精心組織

40、主導產品生產裝置滿負荷生產，發揮產業循環優勢，加大結構調整，積極謀劃市場效益，有效應對市場多變帶來的挑戰，全面超額完成了各項目標任務。 2005 年實現主營業務收入307,130 萬元，利潤總額 21,985.55 萬元，凈利潤 19,074.49 萬元,分別比上年同期增長23%、30%和 29% 。增長的主要原因：一是報告期內公司離子膜燒堿、VDC 單體、有機氟化工、F22、合成氨煤氣爐技改等技改擴能裝置發揮出良好的增量效益；二是公司氟化工等產品價格回升；三是公司持續開展降本增效活動，發揮多產品配套生產的綜合優勢，較好應對了原材料及水、電、汽等價格上漲的不利影響。 浙江巨化股份有限公司 20

41、05 年年度報告 152、報告期公司主營業務及其經營狀況 單位:萬元 幣種:人民幣 分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率 （%）主 營 業 務 收入 比 上 年 同期增減（%）主營業務成本比上年同期增減（%） 主營業務利潤率比上年增減（%） 氟產品 165,811.66 134,855.80 18.67 62.23 59.31 增加1.49個百分點氨產品 49,801.89 42,780.88 14.10 1.50 -4.15 增加5.06個百分點氯堿產品 146,836.56 124,013.76 15.54 16.64 25.04 減少5.68個百分點酸產品 24,337.8

42、3 22,440.45 7.80 -8.74 -9.13 增加0.40個百分點農藥產品 14,650.53 13,081.74 10.71 7.91 17.20 減少7.08個百分點生 物 化 學 制品及其他 4,381.23 3,595.21 17.94 -2.12 -6.37 增加3.73個百分點小計 405,819.70 340,767.84 16.03 26.07 27.08 -合并抵消（-） 98,689.66 98,470.43 0.22 36.50 36.20 -合計 307,130.04 242,297.41 21.11 23.05 23.71 - 3、主營業務分地區情況表 單

43、位:萬元 幣種:人民幣 地區 主營業務收入 （萬元） 占主營業務收入比例% 主營業務利潤（萬元） 占 主 營 業 務利潤比例% 衢州 346,498.33 85.38 58,598.88 92.76 金華 11,158.11 2.75 1,399.92 2.22 杭州 2,293.89 0.57 616.01 0.98 省內 麗水 9,194.22 2.27 281.64 0.45 上海 27,072.39 6.67 1,706.65 2.70 省外 廈門 9,602.76 2.37 568.94 0.90 小計 405,819.70 132.13 63,172.03 100.35 合并抵消（

44、-） 98,689.66 32.13 219.23 0.35 合計 307,130.04 100.00 62,952.80 100.00 4、生產經營的主要產品及市場占有率情況的說明 控股子公司浙江衢化氟化學有限公司的甲烷氯化物產能為全國第一，國內市場占有率約為 27.5%。 5、主要供應商、客戶情況 單位:萬元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 118,397.63占采購總額比重 (%) 58.8前五名銷售客戶銷售金額合計 55,504.97占銷售總額比重 (%) 18.08 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 16 6、報告期末公司資產構成同比發生重大變動的說明 單位:元 幣

45、種:人民幣 本報告期 上年度末 同比變化情況 期末數 占總資產的比例 期末數 占總資產的比例變動金額 增減百分點 固定資產凈額 2,084,240,878.53 61.10 1,826,918,225.35 57.90 257,322,653.18 3.20 短期借款 336,856,146.00 9.88 453,000,000.00 14.36 -116,143,854.00 -4.48 （1）固定資產凈額增加是因為在建工程完工轉入； （2）短期借款減少是因為歸還到期貸款，故借款余額較上年末下降。 7、報告期內公司財務數據同比發生重大變動的說明 單位:元 幣種:人民幣 數據名稱 期末數 期

46、初數 期末比期初增減(%)變動原因 管理費用 286,058,355.72 254,577,161.0912.37人工費和排污費用上升 財務費用 67,311,207.8953,601,166.4825.58銀行借款增加導致所支付的利息增加 所得稅 36,803,229.9525,023,671.9447.07本期利潤增加,所得稅增加 應收股利 11,274.00 1,263,084.00 -99.11本期巳宣告未發放的股利減少 其他應收款 9,758,597.08 7,426,583.29 31.40代墊運雜費及暫付款增加 固定資產減值準備 14,742,722.73 9,731,863.7

47、6 51.49本期對部分閑置固定資產計提減值準備工程物資 112,267,107.34 30,752,607.30 265.07項目投資量增加 長期待攤費用 2,187,608.72 1,437,708.23 52.16本期出資注冊的子公司尚處在籌建期 應付票據 306,745,500.00 202,151,612.38 51.74生產規模擴大，采用票據結算量增加 預收賬款 62,973,609.16 39,532,535.50 59.30部分產品可供資源有限，增加預收款 應付工資 30,641,532.91 22,469,636.35 36.37員工人數及人均工資額增加 應付福利費 6,26

48、4,175.61 4,256,689.96 47.16應付工資額增加，相應增加福利費 應交稅金 9,971,122.77 2,560,679.36 289.39利潤增加，企業所得稅等相應增加 其他應交款 1,199,892.22 575,708.30 108.42應交稅金增加，相應的稅金附加增加 一年內到期的長期負債 214,026,000.00 39,950,000.00 435.73以前年度長期借款將在一年內陸續到期少數股東權益 54,759,427.29 24,187,823.94 126.39利潤增長，少數股東權益同比增長 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 178、報告期公司

49、現金流量構成情況說明 項目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 一、經營活動 現金流入總額 3,681,690,813.353,147,818,352.43 現金流出總額 3,417,834,439.872,942,806,256.05 現金流量凈額 263,802,425.90 205,012,096.38 二、投資活動 現金流入總額 7,315,438.1951,539,051.85 現金流出總額 215,364,045.63520,748,989.46 現金流量凈額 -208,048,607.44-469,209,937.61 三、籌資活動 現金流入總額 1,071,517,00

50、7.49884,613,662.25 現金流出總額 1,188,544,966.30675,693,681.79 現金流量凈額 -117,027,958.81208,919,980.46 （1）公司經營活動產生的現金流入、流出同比增加主要是因為報告期主營業務收入增加； （2）公司投資活動產生的現金流入同比減少，主要是因為短期投資變現減少。公司投資活動產生的現金流出同比減少，主要是銀行承兌匯票的支付量較大； （3）公司籌資活動產生的現金流入同比增加，主要是報告期內借款增加；流出同比增加，主要是償還銀行借款。 9、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 單位:萬元 幣種:人民幣 公司名稱 業務性質

51、 主要產品或服務 注冊資本 (萬元) 控 股 比例（%） 資產規模（萬元）凈利潤 （萬元）浙江衢化氟化學有限公司 生產制造 甲烷氯化物、氟制冷劑等 17,800.0098% 51,771.512256.86浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 生產制造 甲胺磷、乙氧氟草醚等 2,688.00100% 9,074.41-1017.49浙江巨邦高新技術有限公司 生產制造 香精香料、烯醚等 1,200.00 45.83% 1,901.8499.22上海巨騰實業有限公司 貿易 化工原料及產品銷售 1,500.00 95% 6,658.521410.76廈門巨達貿易有限責任公司 貿易 化工原料及產品銷售 35

52、0.00 55% 1,336.79109.88景寧巨豐化工實業有限公司 貿易 化工原料及產品銷售 100.00 90% 1,400.26293.77浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 生產制造 氟化工產品 3,000.00 65% 6,402.58建設期寧波巨化化工科技有限公司 生產制造 化工產品 10,000.0060% 10,000.00籌建期浙江衢州巨塑化工有限公司 生產制造 聚氯乙烯等化工產品 10,000.0074.5% 28,904.62建設期 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 18（二）對公司未來發展的展望 1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 國內化工行業產能擴建進度繼續

53、加快， 化工產品整體供大于求的矛盾顯現。 隨著產能的釋放和原料企業向下游一體化發展， 無煙塊煤、 磷礦、 螢石等原料資源供應仍持續偏緊，價格上揚，化工產品市場競爭依然激烈，給公司經營帶來嚴峻的挑戰。公司主導產品情況分析： 氟化工產品：國內產能擴張，市場競爭加劇。本公司在氟化工原料產品甲烷氯化物的產能和技術上均處于國內領先，引進國外先進技術、國內最大規模的 ODS 替代品 R134a即將建成投產，以及清潔發展機制（CDM）項目的實施等，未來本公司仍將在此行業保持領先地位。 氯堿產品：國內產能擴張，市場競爭加劇。本公司氯堿產能位居國內第五位，具有規模效益。且氯堿產品、PVC 產品與氟化工產品在原料

54、供應和副產品利用上形成產業循環優勢。 “十一五”期間，仍為公司重點發展產業。 氨產品：原料煤炭價格仍在上升，化肥產品價格受國家支農扶農政策調控，但尿素產品目前國家給予增值稅優惠政策。 本公司合成氨裝置及聯醇裝置將進一步優化改造， 采用多元料漿和型煤工藝，挖潛總氨和甲醇產量，提高綜合經營效益。 酸產品：行業過度競爭，原料價格上漲，產品價格低迷。本公司重點是加快產品結構調整，實現經濟運行。 農藥產品：行業受環保制約，本公司繼續實施轉產調整。 生物化學制品及其它： 市場競爭加劇， 但醫藥中間體及食品添加劑烯醚等產品有較強的市場競爭優勢和市場占有率，將進一步擴產，并開發系列產品。 2、發展規劃及戰略

55、公司“十一五”發展戰略：堅持以創造財富和服務社會為宗旨，推進人才工程，著力抓好技術創新、管理創新和機制創新，形成以氟化工為核心，合成材料、精細化工和基礎化工為支柱的產業格局，打造科技高新化、市場全球化、管理現代化的具有較強綜合實力的氟化工先進制造業基地。 3、新年度經營計劃 2006 年公司堅持以科學發展觀統領全局，著力增強自主創新能力，著力提高經濟增浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 19長的質量和效益，為順利實施“十一五”發展規劃開好局、起好步，力爭實現主營業務收入 40 億元。加快項目建設進度，確保甲烷氯化物產能擴建到 19 萬噸/年，燒堿產能擴建到 46 萬噸，1 萬噸/年 R

56、134a 等重點項目早日建成投產。 實現上述目標，公司的主要措施是： （1）突出安全環保工作，以“節約發展、清潔發展、安全發展”為指導，以產品結構調整為主線，著力提高經濟增長的質量和效益。 （2）提升品牌競爭優勢，優化營銷模式，進一步加強市場開拓能力。 （3）增強自主創新能力，加快優勢產業發展，不斷增強競爭力。 4、公司未來發展所需的資金需求、使用計劃，以及資金來源情況 公司“十一五”發展計劃預計資金總需求約 50 億人民幣，2006 年項目建設投資 8 .7億元人民幣。項目投資資金來源主要為企業自有資金和銀行貸款。 5、公司未來發展風險因素和采取的對策 （1）主要原料價格波動風險：公司產品的

57、主要原料煤炭、電石、磷礦、螢石、工業鹽約占產品制造成本的 46%。由于大部分為不可再生資源，價格將繼續維持在較高水平，給生產成本控制帶來不利影響，將影響公司經營績效。 措施： 公司加強與原料供應商合作， 建立了若干個螢石、 電石、 煤炭等原料供應基地，保障公司未來發展原料所需。同時，深入開展原料多樣化技術攻關活動，減少對單一原料的依賴；大力拓展采購渠道，強化原料市場信息分析，推行比質比價、經濟采購。 （2）行業競爭風險：受新一輪投資過熱的影響，氯堿、硫酸、化肥等基礎化工行業產能擴張急劇，行業競爭激烈。 措施：大力推進品牌戰略,充分利用多品種綜合發展優勢，動態調整產品結構，加大國際市場開拓力度，

58、提高綜合效益。加強企業內部管理，提高員工素質，引進先進生產技術，節能降耗，增強抵御市場風險的能力。 （三）公司投資情況 報告期內公司投資額為 73,950.98 萬元， 比上年增加 30,520.03 萬元， 增長比例為 70.27。其中股權性投資 31,996.4 萬元，其余均為生產項目固定資產投資。 1、募集資金使用情況 公司 2001 年度配股募集資金 31082.60 萬元，至報告期末已全部投入使用，其中報告浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 20期投入 898.08 萬元，主要為生產項目的流動資金補充。 單位:萬元 幣種:人民幣 實際投入金額 其中 承諾項目名稱 計劃投 入金

59、額 是否變更 報告期投資 累計投資募集資金自有資金 實際收益(報告期) 是否符合計劃進度 是否符合預計收益 6.8 萬噸/年氯乙烯單體技改 5,487.00 否 5517.31 5,517.31 5,092.00 是 是 硫基氮磷鉀復合肥技改項目 4,740.00 否 5,035.03 5,035.03 -780.76 否 否 磷酸項目 3,101.00 否 3,244.49 3,244.49 是 - 6 萬噸/年甲醇裝置技改 5,411.00 否 5,444.05 5,444.05 1,725.32 是 是 氟橡膠項目 4,706.00 是 40.52521.76419.16102.60 -

60、 - - 收購巨化集團公司資產 5,436.00 否 5,436.004,286.841,149.16 412.50 是 是 聚全氟乙丙烯項目 4,878.00 否 762.365,500.004,878.00622.00 -27.00 否 否 補充流動資金 2,759.60 否 757.722,257.722,257.72 是 是 合計 31,082.60/ 1,560.6032,956.3631,082.61,873.76 / / 說明： （1）因市場變化和引進技術方面的原因，變更氟橡膠項目中尚未使用的 4286.84 萬元募集資金用途為收購巨化集團公司氟化學產品輔助生產設備和工業廠房。本

61、次變更已經2002 年第一次臨時股東大會審議通過。 （2）磷酸項目是復合肥的原料配套項目，收益未單獨核算。復合肥由于磷礦等原料成本上升，產品市場售價低，開工率不足等原因仍未達到計劃收益。 （3）聚全氟乙丙烯項目因引進吸收消化及完善需要分期建設，故建設進度比承諾計劃推后；上半年生產裝置處優化完善之中，引起產能低，單位制造成本偏高，因此未達計劃收益。 2、非募集資金項目情況 （1）31996.4 萬元股權性投資情況 1）報告期內，本公司與浙江衢化氟化學有限公司共同出資在寧波化工園區注冊設立寧波巨化化工科技有限公司。該公司注冊資本 10,000 萬元人民幣，其中本公司出資 60%計 6,000 萬元

62、，浙江衢化氟化學有限公司出資 40%計 4,000 萬元。該公司主要將建設氟化工產品項目。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 212）報告期內，本公司出資 7450 萬元人民幣組建浙江衢州巨塑化工有限公司，該公司注冊資本 10,000 萬元人民幣，其中本公司出資 74.5%計 7450 萬元，該公司主要生產 PVC產品。 3 ）報告期內，對控股子公司浙江衢化氟化學有限公司增加注冊資本。經公司 2005年第二次臨時股東大會審議批準，該公司注冊資本由原 6324.80 萬元增加到 17800 萬元,其中新增 11,475.20 萬元。股東各方以 2004 年末凈資產為依據進行增資，本公司

63、出資185,464,000 元（含本公司已累計向該公司撥付的募集資金 184,445,322.99 元轉為對該公司增加注冊資本） 。增加注冊資本后，本公司持股比例仍為 98%。 （2）非募集資金生產項目投資總額 41056.50 萬元，其中主要項目投資情況如下： (單位：萬元) 項目名稱 計劃投資 報告期投資累計投資 項目進度 煤氣爐吹風氣回收裝置 1627.00 603.47 1304.89 完工 水煤漿改造 1090.00 806.12 909.21 完工 合成氨 35KV 變配 1670.00 112.60 1,057.36設備安裝 蘭溪輕工業園項目 6470.002995.78 457

64、9.78 設備安裝 HFC134a 項目 36403.00 874.88 975.60 設備安裝 9 萬噸甲醇擴建項目 478.00 132.77 374.78 完工 硫酸裝置技改工程 6692.00 1329.42 6692.00 投產 12 萬噸 PVC 項目 38833.00 21686.28 22081.11 投產 20 萬噸離子膜擴建項目 6500.00 6374.67 6500.00 投產 余熱發電項目 796.00 301.16 796.00 投產 10 萬噸 VCM 完善項目 500.00 100.66 500.00 投產 （四）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容

65、 （1）公司于 2005 年 3 月 16 日召開董事會三屆四次會議，決議公告刊登于 2005 年 3月 19 日的上海證券報 中國證券報 。 （2）公司于 2005 年 4 月 6 日召開董事會三屆五次會議，決議公告刊登于 2005 年 4 月7 日的上海證券報 中國證券報 。 （3）公司于 2005 年 4 月 21 日召開董事會三屆六次會議，審議通過公司 2005 年第一浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 22季度報告 。 （4）公司于 2005 年 6 月 23 日召開董事會三屆七次會議，決議公告刊登于 2005 年 6月 25 日的上海證券報 中國證券報 。 （5）公司于 2

66、005 年 7 月 27 日召開董事會三屆八次會議，決議公告刊登于 2005 年 7月 30 日的上海證券報 中國證券報 。 （6）公司于 2005 年 10 月 20 日召開董事會三屆九次會議，審議通過公司 2005 年第三季度報告 。 （7）公司于 2005 年 10 月 22 日召開董事會三屆十次會議，決議公告刊登于 2005 年 10月 25 日的上海證券報 中國證券報 。 （8）公司于 2005 年 12 月 8 日召開董事會三屆十一次會議，決議公告刊登于 2005 年12 月 12 日的上海證券報 中國證券報 。 （9）公司于 2005 年 12 月 29 日召開董事會三屆十二次會

67、議，決議公告刊登于 2005 年12 月 30 日的上海證券報 中國證券報 。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 （1） 根據 2004 年年度股東大會決議， 公司董事會于 2005 年 5 月實施了 2004 年度利潤分配方案，向全體股東按每 10 股分配現金紅利 1.5 元(含稅)。 （2）根據 2005 年第一次臨時股東大會決議，公司董事會及時修訂了公司章程部分條款，并在工商登記部門備案。 （3） 根據 2005 年第二次臨時股東大會決議， 公司董事會及時辦理了對控股子公司-浙江衢化氟化學有限公司增加注冊資本事項。 （五）利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經浙江天健會計師事務所審計，2

68、005 年度母公司實現凈利潤 184,190,090.77 元，根據公司章程 ，提取 10%法定公積金 18,419,009.08 元和 5%法定公益金 9,209,504.54 元后，本年度可供股東分配的利潤為 156,561,577.15 元；加上以前年度未分配利潤325,269,150.07 元，共計可供股東分配的利潤為 481,830,727.22 元。 為兼顧公司發展和股東利益， 2005 年度利潤分配預案為： 擬以 2005 年年末公司總股本 55680 萬股為基數，向全體股東按每 10 股派現金 1.80 元（含稅）分配，共計分配股利浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 2

69、3100,224,000.00 元。此次紅利分配后，公司未分配利潤剩余 381,606,727.22 元，結轉以后年度。 本次不進行資本公積金轉增股本。 八、監事會報告八、監事會報告 報告期內，公司監事會通過列席公司董事會會議、公司專題會議、查閱財務報告、參加項目招投標等方式，了解和跟蹤公司決策和經營管理，對公司高管人員履行職責情況、決策程序、公司生產經營和財務狀況、關聯交易等進行監督。 （一）報告期內會議召開情況： 報告期內公司監事會召開一次會議， 監事會三屆二次會議于 2005 年 3 月 16 日在杭州巨化賓館會議室召開，本次會議議題： 1、審議 2004 年度監事會工作報告； 2、審議

70、公司 2004 年年度報告及報告摘要； 3、對公司 2004 年度依法運作情況、財務情況、募集資金使用情況、關聯交易情況和收購、出售資產情況發表意見。 （二）對報告期內公司依法運作等事項的獨立意見 1、公司依法運作情況：報告期內，公司董事會和總經理班子認真履行職責，決策程序合法， 內部控制制度進一步完善， 未發現公司董事及高級管理人員在執行公司職務時違反法律法規、 公司章程和損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況：公司財務制度健全，經營情況正常。浙江天健會計師事務所有限公司對本公司 2005 年度財務經營情況審計后出具了標準無保留意見的審計報告。監事會認為公司財務報告真實反映了公司的財務狀

71、況和經營成果。公司董事會批準的 2005年度壞帳核銷和計提資產減值準備符合會計制度規定和審核程序。 3、檢查公司最近一次募集資金使用情況：4286.84 萬元經公司 2002 年第一次臨時股東大會決議同意變更用途并如期實施完畢，其它均按配股說明書承諾項目投入使用。 4、檢查公司收購、出售資產行為：本報告期沒有發生收購、出售資產行為。 5、檢查公司關聯交易情況：公司與關聯企業交易按股東大會批準的相關協議執行，無損害本公司利益的情況。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 24 九、重要事項九、重要事項 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）本年度公司出售資產、吸收合并事項。 經公司

72、董事會三屆十次會議審議批準，本公司將原出租給控股子公司浙江衢化氟化學有限公司的氟化學產品輔助生產設施及工業廠房（賬面凈值共計 40,128,875.07 元）按評估確認價 41,025,768.00 元作價轉讓給該公司，報告期內雙方已經辦妥資產交接等相關手續。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易 （1）購買商品、接受勞務的重大關聯交易 關聯方 交易內容 交易定價原則 交易金額（元） 結算方式 占 主 營 業務 成 本 的比例（%） 巨化集團公司 煤，設備，材料，水電汽等市價或協議價 1,000,295,344.68轉賬支付 41.28 浙江巨化集團進出口有限公司

73、設備，硫磺等市價 17,335,488.77轉賬支付 0.72 巨化集團公司塑膠有限公司 包裝物 市價 3,355,487.54轉賬支付 0.14 浙江巨化化工礦業有限公司 硫鐵礦 市價 19,236,244.13轉賬支付 0.79 浙江巨化電石有限公司 電石,氮氣 市價 94,197,354.50轉賬支付 3.89 浙江巨化建化有限公司 電石,輔料 市價 806,408.00轉賬支付 0.03 浙江巨化新聯化工有限公司 包裝物 市價 6,299,499.06轉賬支付 0.26 巨化集團公司興化實業有限公司 輔料 市價 5,783,881.28轉賬支付 0.24 浙江巨圣氟化學有限公司 四氟乙

74、烯 市價 52,911,824.21轉賬支付 2.18 巨化集團公司汽車運輸有限公司 輔料 市價 13,187,343.68轉賬支付 0.54 巨化集團公司設備材料公司 設備,材料等 市價 7,474,495.97轉賬支付 0.31 小 計 1,220,883,371.82 50.38 （2）銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 關聯方 關聯交易 內容 交易定價原則 交易金額 （元）結算方式 占 主 營 業務 收 入 的比例（%）巨化集團公司 甲醛、液氨、液堿、 氫氣等市 價 或協議價 138,248,056.04轉賬支付 4.50 浙江巨化集團進出口有限公司 F22、六氟丙烯、AC 等 市價 1

75、68,007,917.02轉賬支付 5.47 寧波巨龍貿易服務公司 PVC 樹脂等市價 11,125,589.94轉賬支付 0.36 浙江富巨塑膠有限公司 PVC 樹脂等市價 7,978,481.44轉賬支付 0.26 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 25浙江巨圣氟化學有限公司 CHCL3、F22、AHF 市價 90,247,854.03轉賬支付 2.94 浙江巨化化工礦業有限公司 液氯、VDC市價 10,938,788.90轉賬支付 0.36 浙江衢州巨化氣霧有限公司 F12、F22 市價 4,531,965.78轉賬支付 0.15 巨化集團公司廣州經銷中心 F11 市價 8,6

76、17,046.84轉賬支付 0.28 巨化集團公司塑膠有限公司 PVC 樹脂等市價 7,222,933.21轉賬支付 0.24 深圳巨化華南投資發展有限公司 CHCL2、F22市價 80,974,513.49轉賬支付 2.64 衢州化學工業公司上海得邦公司 F12、F22、F11 市價 5,964,000.85轉賬支付 0.19 浙江巨化新聯化工有限公司 液堿等 市價 10,565,465.39轉賬支付 0.34 浙江巨化電石有限公司 電石、蒸汽市價 1,792,879.15轉賬支付 0.06 巨化集團公司興化實業有限公司 蒸汽 市價 3,627,198.09轉賬支付 0.12 金華巨金化工有

77、限公司 尿素、碳銨市價 8,224,957.28轉賬支付 0.27 巨化集團公司汽車運輸有限公司 98%酸 市價 109,487.17轉賬支付 0.001 寧波巨環工貿實業有限公司 PVC 樹脂等市價 2,415,170.93轉賬支付 0.08 浙江巨化順潮物流有限公司 PVC、液堿市價 2,428,366.67轉賬支付 0.08 浙江巨化建化有限公司 蒸汽等 市價 1,603,975.55轉賬支付 0.05 巨化集團公司設備材料公司 液堿、粉煤市價 29,920,624.96轉賬支付 0.97 巨化集團公司再生資源開發中心 三廢 市價 3,057,665.37轉賬支付 0.10 其他關聯公司

78、 化工產品 市價 3,179,225.11轉賬支付 0.10 小 計 市價 600,782,163.21轉賬支付 19.561 根據本公司與巨化集團公司的生產實際情況，從有利于提高生產經營的安全保障出發，本公司的部分產品作為生產原料銷售給巨化集團公司及其子公司和本公司生產用水、電、 汽等能源和電石等部分大宗原料由巨化集團公司或其子公司生產供應的情況不可避免并將持續，關聯交易價格按市場定價，銀行轉帳結算。 2、其它關聯交易情況 (1)公司及子公司本期通過巨化集團公司和浙江巨化集團進出口有限公司累計采購設備 27,203.45 萬元。 巨化集團公司工程有限公司和浙江工程設計有限公司通過招投標方式向

79、本公司提供工程設計、建筑安裝勞務 10,468 萬元。子公司浙江衢州巨塑化工有限公司因年產 12 萬噸聚氯乙烯工程建設拆遷事項向巨化集團公司支付拆遷費 1,000 萬元。 (2）經本公司于 2002 年 8 月 31 日召開的 2002 年第一次臨時股東大會審議批準，本公司委托巨化集團公司進行污水處理， 并向巨化集團公司支付相應的污水處理費。 費用定價依據參照國內同行標準和污水處理廠實際運行成本確定， 根據該協議， 公司本期向巨化集團公司支付污水處理費共計 11,821,677.50 元，并通過巨化集團公司上繳排污費13,250,230.00 元。 （3）公司及部分子公司將教育費附加和水利建設

80、基金等地方規費上繳給巨化集團公司，由巨化集團公司統一繳納給主管稅務機關。本期共計上繳教育費附加浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 266,542,027.59 元，水利建設基金 2,162,510.05 元。 3、關聯債權債務往來（單位:萬元 幣種:人民幣） 向關聯方提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 收取的資金占用費的金額 形成原因 巨化集團公司 母公司 4514.1444.62 注 1 浙江巨化集團進出口有限公司 控股股東的子公司 1.201.20 金華巨金化工有限公司 控股股東的子公司 264.86 巨化集團建德礦業有限公司 控股股東的子公司 12.0012.00 注 2

81、合 計 4792.2057.82 注 1：報告期內，公司生產所需用電和合成氨原料煤供應異常緊缺，為保證公司正常生產， 按高負荷生產計劃向巨化集團公司預付電和合成氨原料煤采購款。 由于實際生產負荷與計劃存在差異，導致預付款部分結算退回或補付差額。該發生額為預付款結算退款。 注 2：為生產經營結算尾款。 上述余額將在 2006 年清算完畢。 （四）重大合同及其履行情況 1、本年度公司無托管事項。 2、本年度公司無承包事項。 3、租賃情況 （1）1998 年 1 月 8 日，本公司與巨化集團公司簽訂國有土地使用權租賃合同 ，承租位于柯城區衢化北二道北側 6,017.1 平方米、衢化北一道電化廠區內

82、15,755.9 平方米的土地，租賃期限為 45 年，租金每年每平方米 3 元，每年租金合計為 6.53 萬元，本期支付 6.53 萬元。本期通過巨化集團公司支付衢州市國土資源局租賃給本公司的柯城區衢化（東周）地塊（面積 809,378.63 平方米，租賃期限為 50 年）土地租金 242.82 萬元。 （2）2003 年 8 月 12 日，本公司與巨化集團公司簽訂公司機關辦公大樓租賃協議，本公司承租其辦公大樓，年租金為 28 萬元，本期公司已支付租金 28 萬元。 4、擔保情況 （單位:萬元 幣種:人民幣） 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保 類

83、型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 浙江江山化工股份有限公司 2005.7.14 2000 連帶責任2005.7.14-2006.7.11 否 否 浙江江山化工股份有限公司 2005.7.14 1000 連帶責任2005.12.13-2006.12.13 否 否 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 27報告期內擔保發生額合計 3000報告期末擔保余額合計 3000公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 18814.55報告期末對控股子公司擔保余額合計 18414.55公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 21414.55擔?？傤~

84、占公司凈資產的比例 13.05%其中 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保金額 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 擔?？傤~超過凈資產的 50部分的金額 0 上述三項擔保金額合計 0 上述擔保已經公司董事會審議通過。 公司獨立董事認為， 報告期內公司沒有為控股股東及其關聯方、非法人單位或個人提供擔保。 5、本年度公司無委托理財事項。 6、無其他重大合同事項： （五）報告期內或持續到報告期內，公司或持股 5%以上股東承諾事項： 經公司董事會三屆八次會議審議批準，同意本公司與浙江凱恩特種材料股份有限公司簽訂銀行貸款互保協議，互?？傤~不超過人民幣五千萬元（含） ，

85、擔保方式為等額連帶責任保證，擔保期限為一年。雙方據此簽訂了互保協議 ，截至 2005 年12 月 31 日，雙方均未利用此項擔保借款。 除此外本年度無其它承諾事項。 （六）報告期內，公司仍聘任浙江天健會計師事務所有限公司為公司的審計機構，該會計師事務所已為本公司提供了 8 年審計服務。 報告期支付該所 2004 年度審計費用 82 萬元。2005 年審計費用尚未支付。 （七）其它重大事項 1、本公司股權分置改革方案經浙江省人民政府國有資產監督管理委員會（浙國資法產2005232 號） 關于浙江巨化股份有限公司股權分置改革涉及國有股權管理事項的批復 ，并于 2006 年 1 月 16 日經公司股

86、權分置改革相關股東會表決通過。公司流通股股東每持有 10 股流通股股票獲得公司非流通股股東支付的 3.5 股股票對價。該方案已于 2006浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 28年 1 月 23 日實施完畢。 2、2005 年 8 月，本公司與日本 JMD 溫室氣體減排株式會社簽訂了有關 CDM 項目技術引進、資金提供和購買溫室氣體減排量合作合同。經國家發展和改革委員會(發改地區20052613 號)國家發展改革委關于同意浙江巨化股份有限公司每年 500 噸 HFC-23 分解項目作為清潔發展機制項目的批復 ，同意本公司向日本 JMD 溫室氣體減排株式會社轉讓該項目產生的溫室氣體減排量

87、，轉讓期 7 年，轉讓總量不超過 4000 萬噸二氧化碳當量，轉讓價格每噸不低于 6.5 美元。2006 年 1 月 4 日聯合國 CDM 執行理事會正式受理本公司注冊申請并開始為期八周的公示，2006 年 3 月 2 日公示結束，注冊成功。根據國家清潔發展機制項目運行管理暫行辦法規定，清潔發展機制項目收入的 65%上交國家，35%歸入企業。截至 2005 年 12 月 31 日，該項目處于前期準備階段。 3、關于浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠有關說明 （1）本公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠自 1999 年起凈資產即為負數。截至 2005 年 12 月 31 日，該廠凈資產為-

88、58,201,764.22 元（剔除財政貼息） 。該廠仍持續經營，故將其納入合并報表范圍。根據企業會計制度和企業會計準則投資和財政部財會函字199910 號文規定，公司對其長期股權投資減記到零為止。本期賬列未確認的投資損失 58,201,764.22 元，其中 2005 年虧損 10,174,943.23 元，以前年度累計虧損 48,026,820.99 元。 （2）2003 年 12 月 30 日，本公司與蘭溪市人民政府簽訂了蘭溪農藥廠搬遷轉產協議書 ，約定由本公司投入 1,760 萬元在蘭溪市省輕工工業專業區外商投資園購置工業用地320 畝。在蘭溪市政府交付該土地后的 13 個月內，蘭溪農

89、藥廠完成向該園區的搬遷工作。搬遷后公司將首期投入該廠資金 1.6 億元，用于建設年產 3 萬噸 HCFC-22 等產品。蘭溪市人民政府同意將蘭溪農藥廠老廠區用地由工業用地變更為商住用地，在蘭溪農藥廠搬遷后，由蘭溪市土地儲備中心組織公開出讓，并將土地出讓凈收入按不低于 8,500 萬元返還公司作為蘭溪農藥廠搬遷補償收入。以上事宜已于 2004 年 4 月 22 日經公司 2003 年度股東大會審議通過。公司已在蘭溪市省輕工工業專業區外商投資園投資組建了子公司浙江蘭溪巨化氟化學有限公司，并由該公司購置土地 320 畝進行建設年產 3 萬噸 HCFC-22 項目以及蘭溪農藥廠搬遷轉產項目的實施。截至

90、 2005 年 12 月 31 日，浙江蘭溪巨化氟化學有限公司已累計投入資金 6,437 萬元進行建設， 蘭溪農藥廠部分生產設施已搬遷到工業園區內。浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 29土地出讓事項尚未正式實施。 （3）2004 年 4 月 22 日，本公司董事會二屆十五次會議審議通過蘭溪農藥廠員工建立新型勞動關系的實施方案 ，根據方案預計需支出職工身份轉換費用 2,500 萬元，將在蘭溪農藥廠土地出讓收益中提留，土地出讓收益未到位前，暫由本公司按實際需支出額借資給浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠。以上改制方案已由蘭溪農藥廠按程序提交該廠職工代表大會審議，并于 2006 年 1 月 2

91、0 日通過。截至本報告披露日，該方案尚未實施。 4、資產減值準備計提和資產核銷 1、按照企業會計準則和公司有關會計政策，本期公司和子公司對賬面余額為 15,561,295.54 元的資產予以全額核銷，其中本公司核銷 9,089,827.66 元，浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠核銷 5,085,650.06 元， 浙江衢化氟化學有限公司核銷1,385,817.82 元。上述核銷資產包括由于涉及訴訟等原因確實難以收回的應收賬款期末余額計 5,011,515.64 元；由于過期、遭受毀損等原因造成不可回收的存貨計1,718,119.59 元； 由于拆除、 損壞等原因造成的報廢固定資產原值計 24,1

92、97,031.76元、凈值計 5,910,629.87 元；因技術淘汰而無法繼續使用的無形資產攤余價值2,921,030.44 元。鑒于大顆粒尿素裝置因技術淘汰，已無法繼續生產，公司將該等固定資產按賬面凈值全額計提了減值準備 7,712,868.14 元。 公司董事會根據審批權限批準了上述資產減值準備計提和資產核銷事項。 公司已于 2005 年度會計報表中對此進行了賬務處理， 并根據主管稅務局機關的批準情況進行了稅前扣除。 十、財務會計報告十、財務會計報告 （一） 、審計報告（浙天會審）浙天會審2006第 188 號 浙江巨化股份有限公司全體股東： 我們審計了貴公司 2005 年 12 月 3

93、1 日的資產負債表和合并資產負債表， 2005 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表，以及 2005 年度的現金流量表和合并現金流量表。 這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任， 我們的責任是在實施審計工作的基浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 30礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作， 以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計， 以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

94、我們認為，后附會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司2005年12月31日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量。 浙江天健會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 傅芳芳 中國杭州 中國注冊會計師 李德勇 報告日期：2006 年 3 月 8 日 （二）會計報表（附后） （三）會計報表附注 浙江巨化股份有限公司會計報表附注浙江巨化股份有限公司會計報表附注 2005 年度 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況 一、公司基本情況 浙江巨化股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經浙江省人民政府浙政發199868 號文批準，于 1998 年 6 月

95、17 日在浙江省工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 3300001001604的企業法人營業執照 ?，F有注冊資本 556,800,000 元，股份總數為 556,800,000 股（每股面值 1 元） ，其中已流通股份：A 股 171,600,000 股。公司股票已于 1998 年 6 月 26 日在上海證券交易所掛牌交易。 本公司屬化工行業，經營范圍：氟化工原料及后續產品、基本化工原料及后續產品和化肥、農藥的生產與銷售；提供有關技術服務、咨詢和技術轉讓。經營本企業生產產品及相關技術出口業務；企業生產所需的機械設備、零配件、原輔料和相關技術的進出口業務（國家限定公司經營和禁止進出口的商品及技

96、術除外） 。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 31二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 (一) 會計準則和會計制度 執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 (二) 會計年度 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 (四) 記賬基礎和計價原則 以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 (五) 外幣業務核算方法 對發生的外幣業務，采用當月 1 日中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末余額，

97、按期末市場匯價（中間價）進行調整，發生的差額，與購建固定資產有關且在其達到預定可使用狀態前的，計入有關固定資產的購建成本；與購建固定資產無關的屬于籌建期間的計入長期待攤費用，屬于生產經營期間的計入當期財務費用。 (六) 外幣會計報表的折算方法 1資產負債表中所有資產、負債類項目均按照報表決算日的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額；所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額； “未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額列示。折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益項目合計數的差額，作為“外幣報表折算差額”在“未分配利潤”項目后單獨列示

98、。 2利潤表中所有項目和利潤分配表中有關反映發生數的項目，按報告期市場平均匯價的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額；利潤分配表中“凈利潤”項目，按折算后利潤表該項目的數額列示； “年初未分配利潤”項目以上一年折算后的年末“未分配利潤”項目的數額列示；“未分配利潤”項目按折算后的利潤分配表中的其他各項目的數額計算列示。 (七) 現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般是指從購買日起 3 個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 短期投資核算方法 1短期投資，按照取得時的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利

99、息入賬。短期投資持有期間所享有并收到的現金股利或債券利息等收益不確認投資收益，作為沖減投資成本處理；出售短期投資所獲得的價款減去出售的短期投資的賬面價值以及未收到已記入應收項目的現金股利或債券利息等后的差額，作為投資收益或損失，計入當期損益。出售短期投資結轉的投資成本，按個別計價法計算確定。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 322期末短期投資按成本與市價孰低計量，市價低于成本的部分按單項投資計提跌價準備。 (九) 壞賬核算方法 1采用備抵法核算壞賬。 對應收款項（包括應收賬款和其他應收款）按賬齡分析法計提壞賬準備。公司根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，確定具體提取比例為：賬齡

100、 1 年以內（不含 1 年，以下類推）的，按其余額的 5%計提；賬齡 1-2 年的，按其余額的 10%計提；賬齡 2-3 年的，按其余額的 20%計提；賬齡 3 年以上的，按其余額的 50%計提；對母公司募集資金投向子公司用于募集資金承諾項目的款項暫掛“其他應收款”的，不計提壞帳準備。 2壞賬的確認標準為: (1) 債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然無法收回； (2) 債務人逾期未履行其清償義務，且具有明顯特征表明無法收回。 對確實無法收回的應收款項，經批準后作為壞賬損失，并沖銷提取的壞賬準備。 (十) 存貨核算方法 1存貨包括在正常生產經營過程中持有以備出售的產成品或庫存商

101、品，或者為了出售仍然處于生產過程中的在產品，或者將在生產或提供勞務過程中耗用的材料、物料等。 2存貨按實際成本計價。 購入并已驗收入庫原材料按實際成本入賬，發出原材料采用加權平均法核算；入庫產成品（自制半成品）按實際生產成本入賬，發出產成品（自制半成品）采用加權平均法核算；領用低值易耗品按一次攤銷法攤銷。生產領用的包裝物一般直接計入成本費用。 3存貨數量的盤存方法采用永續盤存制。 4由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時和銷售價格低于成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分，按分類存貨項目的成本高于可變現凈值的差額提取存貨跌價準備；但對為生產而持有的材料等，如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本

102、，則該材料仍然按成本計量，如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本，則該材料按可變現凈值計量。 (十一) 長期投資核算方法 1長期股權投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%以下，或雖占 20%或 20%以上，但不具有重大影響的，按成本法核算；投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖投資不足 20%但有重大影響的，采用權益法核算。 2股權投資差額，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷。合同沒有規定投資期限的，初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，按不超過 10 年的期限攤銷；初始投資成本小于應享有被投資單

103、位所有者權益份額的差額，按不低于 10 年的期限攤銷。 自財政部財會200310 號文發布之后發生的股權投資差額，如初始投資成本大于應享有被浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 33投資單位所有者權益份額的差額，按規定的期限攤銷；初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，記入“資本公積-股權投資準備”科目。 3長期債權投資，以取得時的初始投資成本計價。債券投資的溢價或折價在債券存續期間內，按直線法予以攤銷。債券投資按期計算應收利息，經調整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額，確認為當期投資收益；債券初始投資成本中包含的相關費用，如金額較大的，于債券購入后至到期前的期間內在確認相關

104、債券利息收入時攤銷，計入損益；其他債權投資按期計算應收利息，確認為當期投資收益。 4期末由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致長期投資可收回金額低于賬面價值，按單項投資可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。 (十二) 委托貸款核算方法 1委托金融機構貸出的款項，按實際委托貸款的金額入賬。 2委托貸款利息按期計提，計入損益；按期計提的利息到期不能收回的，停止計提利息，并沖回原已計提的利息。 3期末，按委托貸款本金與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于委托貸款本金的差額，計提委托貸款減值準備。 (十三) 固定資產及折舊核算方法 1固定資產是指同時具有以下特征的有形

105、資產：(1)為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；(2)使用年限超過一年；(3)單位價值較高。 2固定資產按取得時的成本入賬。融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者，作為入賬價值。如果融資租賃資產占資產總額的比例等于或小于 30%的，在租賃開始日，按最低租賃付款額，作為固定資產的入賬價值。 3固定資產折舊采用年限平均法。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率（原值的 5%；土地使用權規定使用年限高于相應的房屋、建筑物預計使用年限的影響金額，也作為凈殘值預留。 ）確定折舊年限和年折舊率如下： 固定資產類別 折舊年限

106、（年） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 15-40 年 6.33 -2.375 通用設備 5-18 年 19.00 -5.28 專用設備 8-20 年 11.875-4.75 運輸工具 6-12 年 15.83 -7.92 4期末由于市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于賬面價值，按單項資產可收回金額低于固定資產賬面價值的差額，提取固定資產減值準備。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 34(十四) 在建工程核算方法 1在建工程達到預定可使用狀態時，根據工程造價，按估計的價值轉入固定資產。 2期末，存在下列一項或若干項情況的，按單項資產可收回金額低于在建

107、工程賬面價值的差額，提取在建工程減值準備： (1) 長期停建并且預計未來 3 年內不會重新開工的在建工程； (2) 項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； (3) 足以證明在建工程已經發生減值的其他情形。 (十五) 借款費用核算方法 1借款費用確認原則 因購建固定資產借入專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在符合資本化期間和資本化金額的條件下，予以資本化，計入該項資產的成本；其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，于發生當期確認為費用。因安排專門借款而發生的輔助費用，屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時予以資本

108、化；其他輔助費用于發生當期確認為費用。若輔助費用的金額較小，于發生當期確認為費用。 2借款費用資本化期間 (1) 開始資本化：當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 (2) 暫停資本化：若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 (3) 停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化。 3借款費用資本化金額 在應予資本

109、化的每一會計期間，利息的資本化金額為至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積；每期應攤銷的折價或溢價金額作為利息的調整額，對資本化利率作相應的調整；匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。 (十六) 無形資產核算方法 1無形資產按取得時的實際成本入賬。 2無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入損益。 如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，該無形資產的攤銷年限按如下原則確定：(1) 合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，按合同規定的受益年限攤銷；(2) 合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，按法律規定的

110、有效年限攤銷；(3) 合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，按受益年限和有效年限兩者之中較浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 35短者攤銷。 合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過 10 年。 如果預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期管理費用。 3期末檢查無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力，按單項無形資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額，提取無形資產減值準備。 (十七) 長期待攤費用核算方法 1長期待攤費用按實際支出入賬，在費用項目的受益期內分期平均攤銷。 2籌建期間發生的費用（除購建固定資產以外）

111、 ，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營當月一次計入損益。 (十八) 應付債券核算方法 應付債券按實際收到的款項入賬。債券溢價或折價，在債券的存續期間內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 (十九) 收入確認原則 1商品銷售 在商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 2提供勞務 (1) 勞務在同一年度內開始并完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取款項的證據時，確認勞務收入。 (2) 勞務的開始和完成分屬不同的會計年度的，在勞

112、務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認勞務收入。 3讓渡資產使用權 讓渡無形資產（如商標權、專利權、專營權、軟件、版權等）以及其他非現金資產的使用權而形成的使用費收入，按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定應同時滿足：(1) 與交易相關的經濟利益能夠流入公司；(2) 收入的金額能夠可靠地計量。 (二十) 企業所得稅的會計處理方法 企業所得稅，采用應付稅款法核算。 (二十一) 合并會計報表的編制方法 母公司將其擁有過半數以上權益性資本的被投資單位，或雖不擁有其過半數

113、以上的權益性資本但擁有實質控制權的被投資單位，納入合并會計報表的合并范圍。合并會計報表以母公司、浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 36納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關資料為依據，按照合并會計報表暫行規定編制而成。對合營企業，則按比例合并法予以合并。子公司的主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策厘定，合并報表范圍內各公司間的重大交易和資金往來等，在合并時抵銷。 三、稅（費）項三、稅（費）項 (一) 增值稅 按 0%、13%、17%的稅率計繳。出口產品實行“免、抵、退”退稅政策，公司復合肥、碳銨產品銷售免征增值稅，尿素產品自 2005 年 7 月 1 日起暫免征收增值稅。 (二

114、) 營業稅 按 3%、5%的稅率計繳。 (三) 城市維護建設稅 按應繳流轉稅稅額的 5%、7%計繳。 (四) 教育費附加 按應繳流轉稅稅額的 3%、4%計繳。 (五) 企業所得稅 本公司企業所得稅按 33%的稅率計繳； 子公司上海巨騰實業有限公司根據上海市財政局滬財企二1994第 36 號文規定，經上海市浦東新區稅務局浦稅審 Q32002第 0132 號文批準，減按15%的稅率計繳企業所得稅；子公司廈門巨達貿易有限責任公司地處廈門經濟特區，根據財政部87財稅字第 115 號文，減按 15%的稅率計繳企業所得稅；子公司景寧巨豐化工實業有限公司地處景寧畬族自治縣，根據浙政發（1995）11 號文，

115、享受所得稅稅收優惠政策，從開業之日起，可免繳企業所得稅五年，本年是免稅期的第三年；子公司浙江蘭溪巨化氟化學有限公司、寧波巨化化工科技有限公司和浙江衢州巨塑化工有限公司本期尚處于籌建期，無需繳納企業所得稅；其他子公司企業所得稅按 33%的稅率計繳。 四、控股子公司及合營企業四、控股子公司及合營企業 （一）控制的所有子公司 企業全稱 業務性質 注冊資本 經營范圍 實際投資額 所占權益比例 浙江衢化氟化學有限公司 工業制造 17,800 萬元 氟產品制造 24,744.70 萬元 98.00% 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 工業制造 2,688 萬元 農藥制造 2,688 萬元 100.00% 浙

116、江巨邦高新技術有限公司 工業制造 1,200 萬元 飼料及添加劑生產 550 萬元 45.83% 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 工業制造 3,000 萬元 氟產品制造 1,950 萬元 65.00% 浙江衢州巨塑化工有限公司 工業制造 10,000 萬元 聚氯乙烯樹脂制造 7,450 萬元 74.50% 寧波巨化化工科技有限公司 工業制造 10,000 萬元 化工產品的科研開發 10,000 萬元 100.00% 上海巨騰實業有限公司 商品貿易 1,500 萬元 化工原料及產品銷售 1,425 萬元 95.00% 廈門巨達貿易有限責任公司 商品貿易 350 萬元 化工原料及產品銷售 192.5

117、萬元 55.00% 景寧巨豐化工實業有限公司 商品貿易 100 萬元 化工原料及產品銷售 90 萬元 90.00% 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 37（二）其他說明 1、本期公司對控制的子公司均納入合并報表范圍。 2、持股比例未達到 50%以上的子公司，納入合并范圍的原因說明 本公司為浙江巨邦高新技術有限公司的第一大股東，公司在該公司董事會有半數以上的投票權，實質控制其經營和財務政策，故將其納入合并報表范圍。 3、合并報表范圍發生變更的內容和原因 寧波巨化化工科技有限公司于 2005 年 12 月 20 日成立，該公司注冊資本為人民幣 10,000萬元，本公司和子公司浙江衢化氟化

118、學有限公司以現金分別出資 6,000 萬元和 4,000 萬元，占該公司注冊資本的 60%和 40%。本期將該公司納入合并報表范圍。該公司期末資產總額為 10,000萬元，所有者權益總額為 10,000 萬元。截至 2005 年 12 月 31 日，該公司尚處于籌建期，未產生損益。 浙江衢州巨塑化工有限公司于 2005 年 12 月 2 日成立，該公司注冊資本為人民幣 10,000 萬元，本公司以現金出資 7,450 萬元，占該公司注冊資本的 74.50%。本期將該公司納入合并報表范圍。該公司本期期末資產總額為 28,904.62 萬元，負債總額為 18,904.62 萬元，所有者權益總額為

119、10,000 萬元。截至 2005 年 12 月 31 日，該公司尚處于籌建期，未產生損益。 4、本期公司無與其他投資人共同控制的合營企業。 五、利潤分配五、利潤分配 根據 2006 年 3 月 8 日公司董事會三屆十三次會議通過的 2005 年度利潤分配預案，按 2005年度實現凈利潤提取 10%的法定盈余公積，5%的法定公益金，每 10 股派發現金股利 1.80 元（含稅） 。 六、合并會計報表項目注釋六、合并會計報表項目注釋 (一) 合并資產負債表項目注釋 1. 貨幣資金 期末數 266,490,746.27 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 現金 16,786.36 11,01

120、4.25 銀行存款 174,054,508.19 234,749,475.23 其他貨幣資金 92,419,451.72 62,148,725.80 合 計 266,490,746.27 296,909,215.28 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 38(2) 貨幣資金外幣貨幣資金 期 末 數 期 初 數 項 目 原幣及金額 匯率 折人民幣金額 原幣及金額 匯率 折人民幣金額 銀行存款 美元 604,796.31 8.0702 4,880,827.18 美元 459,985.42 8.2765 3,807,069.33 其他貨幣資金 美元 1,037,051.21 8.0702 8

121、,369,210.68 小 計 13,250,037.86 3,807,069.33 (3) 其他說明 1) 期末其他貨幣資金余額中包括銀行承兌匯票保證金 83,911,375.00 元，存出投資款87,863.33 元、信用證保證金 8,369,210.68 元和信用卡存款 51,002.71 元。 2) 本公司本期分別與上海浦東發展銀行杭州保俶支行和中國工商銀行衢化支行簽訂了人民幣協定存款合同 ，約定留存額度分別為 50 萬元和 150 萬元；控股子公司浙江巨邦高新技術有限公司與中國工商銀行杭州經濟技術開發區支行簽訂了人民幣協定存款合同 ，約定留存額為 50 萬元。 控股子公司浙江衢化氟化

122、學有限公司與中國銀行衢化支行簽訂 美元協定存款合同 ，約定留存額為 50 萬美元。 2. 短期投資 期末數 34,374,800.61 (1)明細情況 期末數 期初數 項 目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 債券投資 392,800.00 392,800.00 2,554,000.00 3,794.40 2,550,205.60 基金投資 45,811,117.02 11,829,116.41 33,982,000.61 43,862,214.86 11,018,925.77 32,843,289.09 合 計 46,203,917.02 11,829,116.41

123、 34,374,800.61 46,416,214.86 11,022,720.17 35,393,494.69 (2) 短期投資債券投資 債券名稱 份數 賬面余額 期末市值 營港轉債 4,900.00 392,800.00 422,800.00 小 計 392,800.00 422,800.00 (3) 短期投資基金投資 基金名稱 份數 賬面余額 期末市值 基金開元 12,388,400.00 12,100,829.55 8,486,054.00 基金豐和 1,991,192.00 1,941,412.20 1,210,644.74 基金金鑫 10,102,800.00 9,795,096.

124、49 5,435,306.40 基金天元 9,000,000.00 8,913,890.00 6,003,000.00 華安創新 5,192,674.00 4,581,152.78 5,260,178.76 銀華保本 396,000.00 394,070.00 401,702.40 中信經典配置 3,001,350.00 3,000,000.00 2,913,110.31 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 39海富通收益 3,001,350.00 3,000,000.00 2,875,293.30 長盛動態 89,105.05 90,000.00 88,703.08 君得利一號 2,

125、006,954.00 1,994,666.00 2,006,954.00 小 計 45,811,117.02 34,680,946.99 (4) 短期投資跌價準備 1) 增減變動情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 價值回升轉回 其他原因轉出 債券投資 3,794.40 3,794.40注 基金投資 11,018,925.77 810,190.64 11,829,116.41 小 計 11,022,720.17 810,190.64 3,794.40 11,829,116.41 注：本期減少系因出售短期投資而相應轉銷原已計提的短期投資跌價準備。 2) 計提短期投資跌價準備所選用的期

126、末市價來源的說明 上述債券和封閉式基金的期末市值系根據 2005 年 12 月 30 日證券交易市場的收盤價確定；開放式基金的期末市值系根據 2005 年 12 月 30 日該基金的凈值確定。 本公司短期投資不存在變現的重大限制。 3. 應收票據 期末數 143,514,913.24 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 銀行承兌匯票 143,514,913.24 165,905,541.64 商業承兌匯票 2,058,580.00 合 計 143,514,913.24 167,964,121.64 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨

127、化集團公司 17,600,000.00 16,000,000.00 小 計 17,600,000.00 16,000,000.00 4. 應收股利 期末數 11,274.00 (1) 明細情況 被投資單位名稱 期末數 期初數 上海巨化實業發展有限公司 960,000.00 金鑫證券投資基金 303,084.00 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 40銀華保本增值投資基金 5,940.00 君得利一號貨幣投資基金 5,334.00 合 計 11,274.00 1,263,084.00 (2) 均系被投資單位已宣告尚未發放的現金股利。 5. 應收賬款 期末數 62,129,227.19

128、(1) 賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 48,206,624.00 66.05 2,410,331.20 45,796,292.80 43,981,405.30 58.68 2,199,070.27 41,782,335.03 1-2 年 5,115,494.87 7.01 511,549.49 4,603,945.38 8,091,683.24 10.79 809,168.32 7,282,514.92 2-3 年 6,327,624.66 8.67 1,265,524.93 5,062,099

129、.73 8,966,308.61 11.96 1,793,261.72 7,173,046.89 3 年以上 13,333,778.57 18.27 6,666,889.29 6,666,889.28 13,924,111.59 18.57 6,962,055.80 6,962,055.79 合 計 72,983,522.10 100.00 10,854,294.91 62,129,227.19 74,963,508.74 100.00 11,763,556.11 63,199,952.63 (2) 期末應收賬款中欠款金額前 5 名的欠款金額總計為 21,296,493.70 元， 占應收賬款

130、賬面余額的 29.18%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 8,393,626.65 7,266,132.55 小 計 8,393,626.65 7,266,132.55 (4) 計提壞賬準備比例較大的計提比例及理由的說明 根據債務單位的財務狀況、現金流量以及應收賬款的收回可能性等情況，本公司對賬齡 3年以上的應收賬款，按賬面余額的 50%計提壞賬準備。 (5) 本期公司實際核銷應收賬款 5,011,515.64 元，系有確鑿證據表明無法收回的銷貨款按審批權限報經批準后作為壞賬損失處理。 (6) 應收賬款外幣應收賬款 期 末

131、 數 期 初 數 幣 種 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 美 元 261,777.38 8.0702 2,112,595.81 357,987.59 8.2765 2,962,884.29 小 計 2,112,595.81 2,962,884.29 6. 其他應收款 期末數 9,758,597.08 (1) 賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 5,395,705.55 41.56 269,785.28 5,125,920.27 3,055,063.21 30.50 152,

132、753.16 2,902,310.05 1-2 年 1,015,185.25 7.82 101,518.53 913,666.72 1,542,939.10 15.40 154,293.91 1,388,645.19 2-3 年 1,442,700.93 11.11 288,540.19 1,154,160.74 1,416,226.03 14.13 283,245.21 1,132,980.82 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 413 年以上 5,129,698.71 39.51 2,564,849.36 2,564,849.35 4,005,294.46 39.97 2,002

133、,647.23 2,002,647.23 合 計 12,983,290.44 100.00 3,224,693.36 9,758,597.08 10,019,522.80 100.00 2,592,939.51 7,426,583.29 (2) 金額較大的其他應收款 單位名稱 期末數 款項性質及內容 蘭溪市云山房屋拆遷有限公司 930,606.08 拆遷款 蘭溪市雙鳳巨龍供水有限公司 600,000.00 暫付款 小 計 1,530,606.08 (3) 期末其他應收款中欠款金額前 5 名的欠款金額總計為 3,071,276.43 元， 占其他應收款賬面余額的 23.66%。 (4) 持有本公

134、司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 446,224.90 956,383.61 小 計 446,224.90 956,383.61 (5) 其他說明 1)根據債務單位的財務狀況、現金流量以及其他應收款的收回可能性等情況，本公司對賬齡 3 年以上的其他應收款，按賬面余額的 50%計提壞賬準備。 2)本期無核銷其他應收款情況。 7. 預付賬款 期末數 81,018,860.33 (1) 賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 1 年以內 79,026,238.52 97.54 68,354,893.37 99.46

135、 1-2 年 1,992,621.81 2.46 368,844.99 0.54 合 計 81,018,860.33 100.00 68,723,738.36 100.00 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 53,051,358.39 17,209,910.84 小 計 53,051,358.39 17,209,910.84 8. 應收補貼款 期末數 1,718,388.25 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 應收出口退稅 1,718,388.25 1,926,862.99 合 計 1,718,388.25 1,926

136、,862.99 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 42(2) 性質或內容說明 期末余額系本公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠、子公司浙江衢化氟化學有限公司和廈門巨達貿易有限責任公司出口產品應收的出口退稅余額。 9. 存貨 期末數 338,319,704.61 (1) 明細情況 期末數 期初數 項 目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 在途物資 13,908,465.88 13,908,465.88 31,703,048.35 31,703,048.35 原材料 91,659,905.17 258,919.72 91,400,985.45 100,

137、608,997.32 250,359.72 100,358,637.60 包裝物 9,917,272.91 633,697.56 9,283,575.35 10,138,609.13 273,377.42 9,865,231.71 低值易耗品 61,614.80 61,614.80 71,445.80 71,445.80 自制半成品 2,290,978.97 2,290,978.97 3,909,793.05 3,909,793.05 在產品 54,688,370.58 54,688,370.58 24,285,888.68 24,285,888.68 庫存商品 177,364,299.82

138、10,720,686.41 166,643,613.41 165,625,187.63 5,775,725.70 159,849,461.93 委托加工物資 42,100.17 42,100.17 19,076.90 19,076.90 合 計 349,933,008.30 11,613,303.69 338,319,704.61 336,362,046.86 6,299,462.84 330,062,584.02 (2) 本期存貨的取得方式，均為自制或外購。 (3) 無存貨用于債務擔保。 (4) 存貨跌價準備 1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 價值回升轉回 其他原因

139、轉出注 原材料 250,359.72 8,560.00 258,919.72 庫存商品 5,775,725.70 7,583,597.26 2,638,636.55 10,720,686.41 包裝物 273,377.42 360,320.14 633,697.56 小 計 6,299,462.84 7,952,477.40 2,638,636.55 11,613,303.69 注：本期其他原因轉出系因出售或報損存貨而相應轉銷原已計提的存貨跌價準備。 2) 存貨可變現凈值確定依據的說明 存貨可變現凈值的確定，按分類存貨項目在公平的市場交易中，交易雙方自愿進行交易的市場價格扣除為進一步加工或銷售

140、而需追加的成本后的凈值確定。按分類存貨項目可變現凈值低于其成本的差額提取存貨跌價準備。 10. 待攤費用 期末數 0.00 項 目 期末數 期初數 期末結存原因 房租費 38,000.00 合 計 38,000.00 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 43 11. 長期股權投資 期末數 86,077,373.22 (1) 明細情況 期末數 期初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 -2,177,357.85 -2,177,357.85 -3,421,562.61 -3,421,562.61 對聯營企業投資 20,868,767.07 2

141、0,868,767.07 22,971,989.48 22,971,989.48 其他股權投資 67,591,416.60 205,452.60 67,385,964.00 66,791,416.60 97,723.21 66,693,693.39 合 計 86,282,825.82 205,452.60 86,077,373.22 86,341,843.47 97,723.21 86,244,120.26 (2) 權益法核算的長期股權投資 1) 明細情況 a. 期末余額構成明細情況 被投資 持股 投資 投資 損益 股權投 股權投 期末 單位名稱 比例 年限 成本 調整 資準備 資差額 數 上

142、海巨化實業發展有限公司 40% 長期 4,800,000.00 11,837,171.15 16,637,171.15 宜昌市巨化實業發展有限公司 30% 長期 3,000,000.00 1,231,595.92 4,231,595.92 小 計 7,800,000.00 13,068,767.07 20,868,767.07 b. 本期增減變動明細情況 被投資 期初 本期投資成本 本期損益 本期分得現金 本期投資準備 本期股權投資 期末 單位名稱 數 增減額 調整增減額 紅利額 增減額 差額增減額 數 上海巨化實業發展有限公司 18,092,346.43 -1,455,175.28 16,6

143、37,171.15 宜昌市巨化實業發展有限公司 4,879,643.05 -648,047.13 4,231,595.92 小 計 22,971,989.48 -2,103,222.41 20,868,767.07 c上海巨化實業發展有限公司和宜昌市巨化實業發展有限公司 2005 年度會計報表業經浙江天健會計師事務所有限公司審計，本期公司按其審計后凈利潤和持股比例計算應享有投資收益分別為-1,455,175.28 元和-648,047.13 元。 2) 合并價差 a 明細情況 被投資單位名稱 初始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 本期轉出 期末數 攤銷期限 浙江衢化氟化學有限公司 -12,82

144、7,506.55 -3,505,078.64 -1,282,750.80 -2,222,327.84 120 個月 浙江衢化氟化學有限公司 314,792.17 83,516.03 38,546.04 44,969.99 98 個月 小 計 -12,512,714.38 -3,421,562.61 -1,244,204.76 -2,177,357.85 b合并價差形成原因說明 1998 年本公司設立時，對控股子公司浙江衢化氟化學有限公司的初始投資成本與本公司應享有該公司所有者權益份額之間的差額為-12,827,506.55 元，形成股權投資差額；1999 年本公司受讓香港富春公司原持有的該公司

145、 25%股權，形成股權投資差額 314,792.17 元。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 44(3) 成本法核算的長期股權投資 被投資單位名稱 持股比例 投資期限 期初數 本期增加 本期減少 期末數 上海邦聯科技實業有限公司 7.64% 長期 45,400,000.00 45,400,000.00 浙江省創業投資有限公司 15.00% 長期 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江巨化集團進出口有限公司 14.29% 長期 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江工程設計有限公司 13.33% 長期 2,000,000.00 2,000,000

146、.00 巨化集團公司汽車運輸有限公司 參股 長期 1,840,000.00 1,840,000.00 北海銀河高科技產業股份有限公司 0.02% 長期 551,416.60 551,416.60 蘭溪市雙鳳巨龍供水有限公司 16.00% 長期 800,000.00 800,000.00 小 計 66,791,416.60 800,000.00 67,591,416.60 (4) 期末有市價的股票投資 被投資單位名稱 股份 股票 持股 期末 期末 類別 數量 比例 數 市價 北海銀河高科技產業股份有限公司 法人股 86,491 股 0.02% 551,416.60 345,964.00注 小 計

147、 551,416.60 345,964.00 注：該公司股權分置改革方案已于 2006 年 1 月 6 日實施，方案為以資本公積向股權登記日在冊的全體股東每 10 股轉增股本 3.8 股，非流通股股東將每 10 股轉增所獲股份中的 3.25 股轉讓予流通股股東，作為其所持股份獲得上市流通權的對價。方案實施后公司對其持股數為91,249 股，公司承諾自方案實施之日起，所持股份在 12 個月內不上市流通。 (5) 長期投資減值準備 1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 價值回升轉回 其他原因轉出 北海銀河高科技產業股份有限公司 97,723.21 107,729.39 205

148、,452.60 小 計 97,723.21 107,729.39 205,452.60 2) 計提原因說明 截至 2005 年 12 月 31 日，公司持有北海銀河高科技產業股份有限公司股票 86,491.00 股，2005年 11 月 30日該股票證券市場收盤價為每股 4.00元(該股按照股權分置改革相關制度安排，從 2005 年 12 月 1 日開始停牌至 2006 年 1 月 8 日復牌)，所持股票市值為 345,964.00 元，故共計提取減值準備 205,452.60 元。 12. 固定資產原價 期末數 3,587,382,593.39 (1) 明細情況 類 別 期初數 本期增加 本

149、期減少 期末數 房屋及建筑物 697,572,862.28 27,593,699.42 2,493,528.00 722,673,033.70 通用設備 580,070,226.00 134,404,602.43 10,343,374.46 704,131,453.97 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 45專用設備 1,844,484,620.97 301,240,781.83 11,326,349.30 2,134,399,053.50 運輸工具 26,240,207.20 1,246,460.02 1,307,615.00 26,179,052.22 合 計 3,148,367

150、,916.45 464,485,543.70 25,470,866.76 3,587,382,593.39 注：固定資產期初明細分類金額與 2004 年報表附注披露數的差異系本期部分暫估固定資產進行了決算，根據決算情況對專用和通用設備的分類情況進行了重新清理，相應對固定資產原值與累計折舊進行了明細調整所致。 (2) 本期增加數中包括從在建工程完工轉入 451,477,707.46 元。 (3) 本期減少數中包括出售固定資產原值 1,273,835.00 元；報廢固定資產原值24,197,031.76 元（詳見本會計報表附注十二（四）之說明） 。 (4) 經營租出固定資產情況 類 別 賬面原值

151、累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋及建筑物 23,931,783.29 3,253,614.81 20,678,168.48 小 計 23,931,783.29 3,253,614.81 20,678,168.48 (5) 暫時閑置固定資產情況 類 別 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋及建筑物 2,364,795.15 1,508,647.67 855,667.48 480.00 通用設備 1,258,624.46 553,647.12 572,890.07 132,087.27 專用設備 24,199,293.52 8,294,092.03 13,314,165.17 2,591

152、,036.32 小 計 27,822,713.13 10,356,386.82 14,742,722.72 2,723,603.59 (6) 已提足折舊仍繼續使用固定資產情況 類 別 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋及建筑物 49,707,004.67 47,221,654.44 2,485,350.23 通用設備 101,905,665.48 96,810,382.21 5,095,283.27 專用設備 438,979,096.68 417,030,141.85 21,948,954.83 運輸工具 7,535,110.00 7,158,354.50 376,755.50 小

153、計 598,126,876.83 568,220,553.00 29,906,343.83 (7) 期末共計原值為 64,040,598.89 元，凈值為 35,233,471.93 元的房屋建筑物用于債務抵押擔保，詳見本會計報表附注八(二)4（2）2）之說明。 (8) 截至 2005 年 12 月 31 日，公司及控股子公司尚有期末原值為 357,304,619.76 元，凈值為 293,927,575.25 元的自建房產未辦妥房產證。期末固定資產中子公司浙江衢州巨塑化工有限公司新征用土地 70,667.02 平方米計原值 8,480,000.00 元，尚未辦妥土地使用權證。 浙江巨化股份有

154、限公司 2005 年年度報告 4613累計折舊 期末數 1,488,398,992.13 類 別 期初數 本期增加 本期減少 期末數 房屋及建筑物 195,612,258.48 30,630,978.26 1,880,676.24 224,362,560.50 通用設備 233,869,806.11 40,765,523.40 7,319,675.50 267,315,654.01 專用設備 868,296,410.29 123,178,442.46 8,557,735.86 982,917,116.89 運輸工具 13,939,352.46 852,992.66 988,684.39 13,

155、803,660.73 合 計 1,311,717,827.34 195,427,936.7818,746,771.99 1,488,398,992.13 14固定資產凈值 期末數 2,098,983,601.26 類 別 期末數 期初數 房屋及建筑物 498,310,473.20 501,960,603.80 通用設備 436,815,799.96 346,200,419.89 專用設備 1,151,481,936.61 976,188,210.68 運輸工具 12,375,391.49 12,300,854.74 合 計 2,098,983,601.26 1,836,650,089.11 1

156、5固定資產減值準備 期末數 14,742,722.73 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 價值回升轉回 其他原因轉出 房屋及建筑物 855,667.48 855,667.48 通用設備 2,529,881.48 1,956,991.41 572,890.07 專用設備 6,346,314.80 7,713,868.14 746,017.76 13,314,165.18 合 計 9,731,863.76 7,713,868.14 2,703,009.17 14,742,722.73 (2) 本期減少說明 本期其他原因轉出系公司本期報廢固定資產而轉出原已計提的固定資產減

157、值準備。 (3) 固定資產減值準備計提原因說明 公司對因資產陳舊、實體損壞、技術落后，已不可使用、長期閑置且無轉讓價值的固定資產以及因產品已限產，已不具有使用價值的固定資產，按其可收回金額低于其賬面價值的差額，計提固定資產減值準備。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 4716. 工程物資 期末數 112,267,107.34 (1) 明細項目 項 目 期末數 期初數 專用材料 1,112,181.65 專用設備 571,200.00 330,613.71 預付大型設備款 111,695,907.34 29,309,811.94 合 計 112,267,107.34 30,752,60

158、7.30 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 6,018,537.53 小 計 6,018,537.53 17. 在建工程 期末數 132,603,847.73 (1) 明細情況 期末數 期初數 工程名稱 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 煤氣爐吹風氣回收裝置項目 13,048,590.51 13,048,590.51 7,013,927.04 7,013,927.04 水煤漿改造工程 9,092,116.18 9,092,116.18 1,030,817.17 1,030,817.17 氟橡膠項目 5

159、,217,605.38 5,217,605.38 4,812,449.88 4,812,449.88 合成氨 35KV 變配改造工程 10,573,692.03 10,573,592.03 9,447,738.52 9,447,738.52 蘭溪輕工業園項目 45,797,841.72 45,797,841.72 15,840,000.00 15,840,000.00 HFC-134a 項目 9,755,971.18 9,755,971.18 1,007,115.37 1,007,115.37 9 萬噸甲醇擴建項目 3,747,842.73 3,747,842.73 2,420,111.10

160、2,420,111.10 聚全氟乙丙烯項目 47,376,360.81 47,376,360.81 硫酸裝置技改工程 53,625,761.97 53,625,761.97 12 萬噸 PVC 技術改造項目 3,948,384.48 3,948,384.48 20 萬噸離子膜擴建項目 1,253,307.05 1,253,307.05 余熱發電機組改造項目 4,948,402.19 4,948,402.19 10 萬噸 VCM 改造項目 3,993,416.54 3,993,416.54 零星工程 35,370,188.00 35,370,188.00 17,405,072.73 17,405

161、,072.73 合 計 132,603,847.73 132,603,847.73 174,122,864.85 174,122,864.85 (2) 在建工程增減變動情況 工程名稱 期初數 本期 本期轉入 本期其他 期末數 資金 預算數 工程投入占 增加 固定資產 減少 來源 （萬元）預算的比例（%） 煤氣爐吹風氣 回收裝置 7,013,927.04 6,034,663.47 13,048,890.51 其他來源 1,627 80.21 水煤漿改造工程 1,030,817.17 8,061,299.01 9,092,116.18 其他來源 1,090 83.41 氟橡膠項目 4,812,44

162、9.88 405,155.50 5,217,605.38 募集/其他 4,706 11.09 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 48合成氨 35KV 變配 改造工程 9,447,738.52 1,125,953.51 10,573,692.03 其他來源 1,670 63.31 蘭溪輕工業園項目注 1 15,840,000.00 29,957,841.72 45,797,841.72 其他來源 16,340 28.03 HFC134a 項目 1,007,115.37 8,748,855.81 9,755,971.18 其他來源 36,403 2.68 9 萬噸甲醇擴建項目 2,420

163、,111.10 1,327,731.63 3,747,842.73 其他來源 478 78.40 聚全氟乙丙烯項目 47,376,360.81 7,623,639.19 46,770,000.00 8,230,000.00注 2 募集資金 4,878 100.00 硫酸裝置技改工程 53,625,761.97 13,294,238.03 66,920,000.00 其他來源 6,692 100.00 12 萬噸 PVC 項目 3,948,384.48 216,862,783.17 220,811,167.65 其他來源 38,833 56.86 20 萬噸離子膜擴建項目 1,253,307.0

164、5 63,746,692.95 65,000,000。00 其他來源 6,500 100.00 余熱發電機組改造項目 4,948,402.19 3,011,597.81 7,960,000.00 其他來源 796 100.00 10 萬噸 VCM 改造項目 3,993,416.54 1,006,583.46 5,000,000.00 其他來源 500 100.00 零星工程 17,405,072.73 56,981,655.08 39,016,539.81 35,370,188.00 其他來源 合 計 174,122,864.85 418,188,690.34 451,477,707.46 8

165、,230,000.00 132,603,847.73 注 1： 公司在該工業園區投資新建含氟除草劑技術改造項目和年產 3 萬噸 F22 技術改造項目，項目投資額分別為 6,470 萬元和 9,870 萬元。 注 2：本期轉出系本期聚全氟乙丙烯項目完工，將其中項目技術轉入無形資產核算攤銷。 (3) 借款費用資本化金額 工程名稱 期初數 本期增加 本期轉入 本期 期末數 資本化率 固定資產 其他減少 20 萬噸離子膜擴建項目 871,162.50 871,162.50 5.85% HFC-134a 項目 1,360,576.80 1,360,576.80 5.68% 小 計 2,231,739.3

166、0 871,162.50 1,360,576.80 (4) 在建工程中包括子公司浙江蘭溪巨化氟化學有限公司新征土地 213,334.40 平方米，征地費用總價 1,761 萬元，已支付征地費 1,584 萬元，尚未辦妥土地使用權證。 18. 無形資產 期末數 56,368,152.27 (1) 明細情況 期末數 期初數 種 類 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 土地使用權 23,491,526.33 23,491,526.33 24,025,248.83 24,025,248.83 氟裝置技術 6,205,810.53 6,205,810.53 12,411,620.

167、85 12,411,620.85 AHF 裝置技術 3,664,810.09 3,664,810.09 4,510,535.41 4,510,535.41 4.5 萬噸/年氯甲烷技術 9,445,652.28 9,445,652.28 11,633,316.00 11,633,316.00 7 萬噸/年氯甲烷技術 1,166,400.42 1,166,400.42 1,425,600.42 1,425,600.42 大顆粒尿素技術 3,460,297.61 3,460,297.61 離子膜燒堿技術 1,973,020.00 1,973,020.00 2,321,200.00 2,321,200

168、.00 偏氯乙烯技術 313,932.58 313,932.58 366,991.54 366,991.54 乙氧氟草醚專有技術 2,700,000.00 2,700,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 聚全氟乙丙烯技術 7,407,000.04 7,407,000.04 合 計 56,368,152.27 56,368,152.27 63,154,810.66 63,154,810.66 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 49(2) 無形資產增減變動情況 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累計攤 剩余 種 類 方式 金額 數 增加 轉出 攤銷

169、數 銷額 攤銷期限 土地使用權 出讓 27,258,828.44 24,025,248.83 533,722.50 23,491,526.33 3,767,302.11 527-563 月 氟裝置技術 外購 74,469,724.05 12,411,620.85 6,205,810.32 6,205,810.53 68,263,913.52 12 月 AHF 裝置技術 外購 8,457,253.57 4,510,535.41 845,725.32 3,664,810.09 4,792,443.48 52 月 4.5 萬噸/年氯甲烷技術 外購 21,876,636.48 11,633,316.0

170、0 2,187,663.72 9,445,652.28 12,430,984.20 52 月 7 萬噸/年氯甲烷技術 外購 2,592,000.49 1,425,600.42 259,200.00 1,166,400.42 1,425,600.07 54 月 大顆粒尿素技術 外購 5,392,671.69 3,460,297.61 3,460,297.61 5,392,671.69注 離子膜燒堿技術 外購 3,481,800.00 2,321,200.00 348,180.00 1,973,020.00 1,508,780.00 68 月 偏氯乙烯技術 外購 530,590.00 366,99

171、1.54 53,058.96 313,932.58 216,657.42 71 月 乙氧氟草醚專有技術 投入 3,000,000.00 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 300,000.00 108 月 聚全氟乙丙烯技術 購入 8,230,000.00 8,230,000.00 822,999.96 7,407,000.04 822,999.96 108 月 合 計 155,289,504.72 63,154,810.66 8,230,000.00 15,016,658.39 56,368,152.27 98,921,352.45 注：隨著國內技術進步，

172、公司大顆粒尿素技術已經淘汰。本期公司對其全額予以核銷，詳見本會計報表附注十二（四）之說明。 (3) 期末無形資產中土地使用權面積 1,399.55 平方米尚未辦妥權證，該等土地使用權原 始發生額 233,673.01 元,期末攤余價值 225,104.99 元。 (4) 期末共計原始金額為 17,484,428.00 元，攤余價值為 15,007,468.04 元的土地使用權用于債務抵押擔保，詳見本會計報表附注八(二)4（2）2）之說明。 19. 長期待攤費用 期末數 2,187,608.72 項 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累計 發生額 數 增加 攤銷 轉出 數 攤銷額 開辦費

173、2,187,608.72 1,437,708.23 749,900.49 2,187,608.72注 合 計 2,187,608.72 1,437,708.23 749,900.49 2,187,608.72 注：系子公司浙江蘭溪巨化氟化學有限公司、寧波巨化化工科技有限公司和浙江衢州巨塑化工有限公司籌建期間發生的費用，截至 2005 年 12 月 31 日，該等公司尚未正式生產經營。 20. 短期借款 期末數 336,856,146.00 (1) 明細情況 借款條件 期末數 期初數 信用借款 110,000,000.00 50,000,000.00 質押借款 13,000,000.00 保證借

174、款 111,856,146.00 240,000,000.00 商業承兌匯票貼現款 115,000,000.00 150,000,000.00 合 計 336,856,146.00 453,000,000.00 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 50(2) 短期借款外幣借款 期 末 數 期 初 數 幣 種 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 美元 230,000.00 8.0702 1,856,146.00 小 計 1,856,146.00 (3) 無逾期借款。 21. 應付票據 期末數 306,745,500.00 (1) 明細情況 種 類 期末數 期初數

175、銀行承兌匯票 306,395,500.00 202,101,612.38 商業承兌匯票 350,000.00 50,000.00 合 計 306,745,500.00 202,151,612.38 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東賬款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 276,250,000.00 119,165,212.38 小 計 276,250,000.00 119,165,212.38 (3) 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司合并范圍內各公司間相互開具的銀行承兌匯票金額30,495,500.000 元，因對方單位已經背書或貼現而未能合并抵銷。

176、 22. 應付賬款 期末數 194,485,013.13 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東賬款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 28,433,876.37 27,065,766.38 小 計 28,433,876.37 27,065,766.38 (2) 賬齡 3 年以上的大額應付賬款未償還原因的說明 賬齡 3 年以上的應付賬款余額為 3,134,522.19 元，均為結算余款，公司已經組織力量進行清理。 23. 預收賬款 期末數 62,973,609.16 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東賬款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 5

177、16,865.11 232,740.14 小 計 516,865.11 232,740.14 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 51(2) 預收賬款外幣預收賬款 期 末 數 期 初 數 幣 種 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 美 元 21,140.81 8.0702 170,610.56 34,037.92 8.2765 281,714.84 小 計 170,610.56 281,714.84 (3) 賬齡 1 年以上的預收賬款未結轉原因的說明 賬齡 1 年以上的預收賬款 2,886,780.14 元，均系結算尾款，公司已組織力量清理。 24應付工資 期末

178、數 30,641,532.91 本公司實行計稅工資制度，期末余額中無拖欠性質的工資。 25. 應交稅金 期末數 9,971,122.77 稅 種 期末數 期初數 法定稅率 增值稅 -6,372,950.86 -6,385,364.62 0%、13%、17% 營業稅 20,452.48 91,968.66 3%、 5% 城市維護建設稅 719,623.92 982,903.81 按應繳流轉稅稅額的 5%、7% 房產稅 83,996.98 182,004.15 房租收入的 12%、計稅房產原值的 1.2% 企業所得稅 15,609,447.49 4,344,056.52 詳見本會計報表附注三（五）

179、說明 代扣代繳個人所得稅 -89,447.24注3,345,110.84 按稅法規定 合 計 9,971,122.77 2,560,679.36 注：公司代扣代繳個人所得稅為紅字，系代繳職工個人所得稅尚未向職工扣回。 26其他應交款 期末數 1,199,892.22 項 目 期末數 期初數 計繳標準 教育費附加 929,562.43 422,257.30 按應繳流轉稅稅額的 3%、4% 水利建設基金 270,329.79 153,451.00 按應稅銷售收入的 0.1% 合 計 1,199,892.22 575,708.30 27. 其他應付款 期末數 41,992,050.52 (1) 持有

180、本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東款項 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 4,028,434.63 2,564,274.92 小 計 4,028,434.63 2,564,274.92 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 52(2) 賬齡 3 年以上的大額其他應付款未償還原因的說明 3 年以上的其他應付款共計 4,434,975.20 元，主要系公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠退休人員安置費以及存入保證金等，公司正組織力量清理。 (3) 金額較大其他應付款的性質或內容的說明 項 目 期末余額 款項性質 存入保證金 10,811,648.77 主要系工程質量

181、保證金和押金 職工安置金 2,212,986.01 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠退休人員安置費 巨化集團公司 4,028,434.63 暫收款 小 計 17,053,069.41 28. 預提費用 期末數 6,969,607.98 項 目 期末數 期初數 期末結余原因 借款利息 6,966,928.98 6,971,565.49 按合同預提應計未付利息 其他 2,679.00 114,048.71 合 計 6,969,607.98 7,085,614.20 29. 一年內到期的長期負債 期末數 214,026,000.00 (1) 明細情況 類 別 期末數 期初數 長期借款 214,026,

182、000.00 39,950,000.00 合 計 214,026,000.00 39,950,000.00 (2) 一年內到期的長期負債長期借款 借款條件 期末數 抵押借款 6,450,000.00 保證借款 207,576,000.00 小 計 214,026,000.00 (3) 逾期未償還負債金額、原因說明 期末已逾期未償還借款為人民幣 95 萬元，原因系中國工商銀行浙江省分行委托蘭溪市支行向公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠發放科技開發貸款 95 萬元，由蘭溪市工業供銷總公司提供保證擔保。該貸款已逾期，未辦理展期手續。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 5330.

183、 長期借款 期末數 507,065,043.49 (1) 明細情況 借款條件 期末數 期初數 抵押借款 19,540,000.00 保證借款 487,525,043.49 560,765,182.00 合 計 507,065,043.49 560,765,182.00 (2) 外幣借款 期 末 數 期 初 數 幣 種 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 美 元 15,585,121.00 8.0702 125,775,043.49 8,988,000.00 8.2765 74,389,182.00 小 計 125,775,043.49 74,389,182.00 31長

184、期應付款 期末數 15,804,276.60 (1) 明細情況 種 類 期限 初始金額 應計利息 期末數 國債專項資金貸款 15 年 15,600,000.00 204,276.60 15,804,276.60 合 計 15,600,000.00 204,276.60 15,804,276.60 (2) 長期應付款項具體情況說明 根據本公司與衢州市財政局簽訂的關于轉貸國債資金的協議 ，2003 年公司收到國債轉貸資金共計 15,600,000.00 元，其中用于改造合成氨生產系統和增建復合肥裝置技改項目8,220,000.00 元；用于采用富氧化替代重油技改項目 7,380,000.00 元。

185、 32專項應付款 期末數 7,800,000.00 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 國家撥入的專門用途撥款 7,800,000.00 7,800,000.00 合 計 7,800,000.00 7,800,000.00 (2) 專項應付款項具體情況說明 系公司收到的改造合成氨生產系統和增建復合肥裝置技改項目的國家重點技術改造項目補助金，上述項目已經完工投產，但尚未經過有關部門驗收，故期末暫列專項應付款。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 5433. 股本 期末數 556,800,000.00 (1) 明細情況 本期增減變動（+，-） 期初數 配股 送股公積金轉股其他小計 期

186、末數 國家擁有股份 境內法人持有股份 385,200,000.00 385,200,000.00外資法人持有股份 1發起人股份 其他 2募集法人股 3內部職工股 4優先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5其他 未上市流通股份合計 385,200,000.00 385,200,000.001境內上市的人民幣普通股 171,600,000.00 171,600,000.002境內上市的外資股 3境外上市的外資股 4其他 (二 ) 已 流 通 股 份 已流通股份合計 171,600,000.00 171,600,000.00(三) 股份總數 556,800,000.00 556,800,000.0

187、0(2) 本公司已經在 2006 年 1 月完成股權分置改革，詳見本會計報表附注十一(二)之說明。 34. 資本公積 期末數 545,492,603.08 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 538,829,869.12 538,829,869.12股權投資準備 3,630,734.42 658,161.744,288,896.16其他資本公積 773,837.80 1,600,000.002,373,837.80合 計 543,234,441.34 2,258,161.74545,492,603.08(2) 資本公積本期增減原因及依據說明 1) 控股子公司

188、廈門巨達貿易有限責任公司無需支付款項轉入資本公積 2,839.52 元，本公司按對其持股比例計入股權投資準備 1,561.74 元； 2) 根據浙江省經濟貿易委員會和浙江省財政廳關于下達 2004 年浙江省建設先進制造業基地財政專項補助資金的通知 （浙經貿投資20041137 號） ，本公司收到專項補助資金1,500,000.00 元， 計入其他資本公積； 控股子公司浙江衢化氟化學有限公司收到 670,000.00 元，本公司按持股比例計入股權投資準備 656,600.00 元； 3) 根據浙江省經濟貿易委員會和浙江省財政廳關于下達 2004 年省技術創新項目財政補助資金和納米材料專項補助資金

189、的通知 （浙經貿技術20041104 號） ，本公司收到四氟丙酸鈉技術開發專項補助 100,000.00 元，計入其他資本公積。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 5535. 盈余公積 期末數 139,773,584.73 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 74,763,380.7418,419,009.08 93,182,389.82 法定公益金 37,381,690.379,209,504.54 46,591,194.91 合 計 112,145,071.1127,628,513.62 139,773,584.73 (2) 盈余公積本期增

190、減原因及依據說明 盈余公積本期增加系本期利潤分配所致，詳見本會計報表附注五之說明。 36. 未分配利潤 期末數 429,663,658.12 (1) 明細情況 期初數 350,067,309.40 本期增加 190,744,862.34 本期減少 111,148,513.62 期末數 429,663,658.12 (2) 其他說明 1) 本期未分配利潤增加系本期實現凈利潤轉入所致。 2) 本期未分配利潤減少明細情況 a. 根據 2005 年 4 月 22 日召開的 2004 年度股東大會審議批準的 2004 年度利潤分配方案，公司以 2004 年末股本 556,800,000 股為基數，按每

191、10 股派發現金股利 1.50 元（含稅） ，共計分配現金股利 83,520,000.00 元，并于 2005 年 5 月 26 日實施分配。 b. 根據2006年3月8日公司董事會三屆十三次會議通過的2005年度利潤分配預案， 按2005年度實現凈利潤提取 10%的法定盈余公積計 18,419,009.08 元， 5%的法定公益金計 9,209,504.54元，共計共計減少未分配利潤 27,628,513.62 元。 3) 期末數中包含擬分配現金股利元。根據 2006 年 3 月 8 日公司董事會三屆十三次會議通過的 2005 年度利潤分配預案， 決定按 2005 年度實現的凈利潤分配現金股

192、利 100,224,000.00 元。上述利潤分配決議尚待股東大會審議通過。 37未確認的投資損失 期末數 58,201,764.22 本公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠自 1999 年起凈資產即為負數。截至2005 年 12 月 31 日，該廠凈資產為-58,201,764.22 元（剔除財政貼息） 。該廠將持續經營，故浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 56將其納入合并報表范圍。根據企業會計制度和企業會計準則投資和財政部財會函字199910 號文的規定，本公司對其長期股權投資減記到零為止。本期賬列未確認的投資損失58,201,764.22 元，其中 2005 年虧損

193、10,174,943.23 元，以前年度累計虧損 48,026,820.99 元。 (二) 合并利潤及利潤分配表項目注釋 1主營業務收入/主營業務成本 本期數 3,071,300,424.91/2,422,974,124.13 (1) 業務分部 項 目 本期數 上年同期數 主營業務收入 酸產品銷售 243,378,290.66 266,682,622.93 氨產品銷售 498,018,897.58 490,680,721.05 氯堿產品銷售 1,468,365,632.67 1,258,908,283.62 氟產品銷售 1,658,116,636.34 1,022,086,263.32 農藥產

194、品銷售 146,505,309.68 135,761,040.47 生物化學制品銷售 22,938,919.21 14,404,712.52 其他銷售 20,873,384.54 30,355,330.17 小 計 4,058,197,070.68 3,218,878,974.08 抵銷 986,896,645.77 722,995,541.13 合 計 3,071,300,424.91 2,495,883,432.95 主營業務成本 酸產品銷售 224,404,458.74 246,957,726.17 氨產品銷售 427,808,800.35 446,313,884.13 氯堿產品銷售 1

195、,240,137,637.26 991,777,309.52 氟產品銷售 1,348,558,022.33 846,521,920.71 農藥產品銷售 130,817,351.65 111,615,291.44 生物化學制品銷售 16,672,549.32 9,256,680.97 其他銷售 19,279,582.80 29,143,275.43 小 計 3,407,678,402.45 2,681,586,088.37 抵銷 984,704,278.32 722,995,541.13 合 計 2,422,974,124.13 1,958,590,547.24 浙江巨化股份有限公司 2005

196、年年度報告 57(2) 地區分部（以資產所在地為基礎） 項 目 本期數 上年同期數 主營業務收入 衢州地區 3,464,983,363.59 2,750,225,553.19 金華地區 111,581,076.23 132,295,406.38 杭州地區 22,938,919.21 14,404,712.52 上海地區 270,723,957.80 196,625,953.84 廈門地區 96,027,566.55 76,647,225.25 麗水地區 91,942,187.30 48,680,122.90 小 計 4,058,197,070.68 3,218,878,974.08 抵銷 98

197、6,896,645.77 722,995,541.13 合 計 3,071,300,424.91 2,495,883,432.95 主營業務成本 衢州地區 2,862,944,070.16 2,271,740,360.37 金華地區 97,065,031.68 108,882,593.46 杭州地區 16,672,549.32 9,256,680.97 上海地區 252,403,426.64 173,823,053.23 廈門地區 89,893,387.10 72,208,364.10 麗水地區 88,699,937.55 45,675,036.24 小 計 3,407,678,402.45

198、2,681,586,088.37 抵銷 984,704,278.32 722,995,541.13 合 計 2,422,974,124.13 1,958,590,547.24 (3) 本期向前 5 名客戶銷售所實現的收入總額為 555,049,732.56 元，占公司全部主營業務收入的 18.07%。 2主營業務稅金及附加 本期數 18,798,265.06 項 目 本期數 上年同期數 計繳標準 城市維護建設稅 11,973,946.54 8,443,286.50 按應繳流轉稅稅額的 5%、7% 教育費附加 6,824,318.52 5,262,612.94 按應繳流轉稅稅額的 3%、4% 合

199、 計 18,798,265.06 13,705,899.44 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 583. 其他業務利潤 本期數 4,802,959.58 項 目 本期數 上年同期數 業務收入 業務支出 利 潤 業務收入 業務支出 利 潤 材料及廢料銷售 71,397,250.30 68,869,643.30 2,527,607.00 69,933,989.26 64,866,465.84 5,067,523.42 租賃業務 2,379,231.38 1,408,719.88 970,511.50 2,196,948.93 1,289,387.30 907,561.63 裝卸運輸業務

200、2,368,324.44 1,373,186.49 995,137.95 1,239,111.75 1,076,114.10 162,997.65 服務業務 279,339.01 43,251.50 236,087.51 558,237.58 45,657.51 512,580.07 其他 423,066.66 349,451.04 73,615.62 354,766.68 321,105.03 33,661.65 合 計 76,847,211.79 72,044,252.21 4,802,959.58 74,283,054.20 67,598,729.78 6,684,324.42 4. 財

201、務費用 本期數 67,311,207.89 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 利息支出 72,326,815.85 58,211,983.39 減：利息收入 4,900,013.80 5,264,420.98 匯兌損失 1,074,133.33 318,604.25 減：匯兌收益 1,672,980.36 40,136.70 其他 483,252.87 375,136.52 合 計 67,311,207.89 53,601,166.48 (2) 其他說明 本期公司共貼現商業承兌匯票和銀行承兌匯票 871,350,000.00 元，支付票據貼現利息 13,467,137.17 元，其

202、中商業承兌匯票貼現利息 6,218,819.89 元，銀行承兌匯票貼現利息7,248,317.28 元。 5. 投資收益 本期數-525,028.86 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 股票投資收益 1,726,913.97 債券投資收益 143,654.38 14,413.50 成本法核算下被投資 單位分配來的利潤 1,104,460.04 1,207,810.93 權益法核算下調整的被投 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 59資單位損益凈增減的金額 -2,103,222.41 -31,021.89 股權投資差額攤銷 1,244,204.76 1,231,083.58

203、計提的短期、長期投資減值準備 914,125.63 -5,461,116.26 合 計 -525,028.86 -1,311,916.17 (2) 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 6. 補貼收入 本期數 4,767,717.61 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 增值稅返還收入 1,022,729.61 869,056.87 出口貼息收入 295,488.00 300,271.00 財政補助收入 3,449,500.00 1,500,000.00 合 計 4,767,717.61 2,669,327.87 (2) 本期補貼收入來源和依據、相關批準文件、批準機關和文件時效的說明

204、 1) 增值稅返還收入 根據財政部、國家稅務總局關于尿素產品增值稅先征后返問題的通知 （財稅200433 號文）和關于繼續對尿素產品實行增值稅先征后返政策的通知 （財稅20059 號文）精神，經財政部駐浙江省財政監察專員辦事處財駐浙監退200573 號文和財駐浙監退2005116 號文核準，公司本期收到 2004 年 11 月-2005 年 7 月的尿素產品先征后返的增值稅 1,022,729.61 元。 根據財政部、國家稅務總局關于暫免征收尿素產品增值稅的通知 （財稅200587 號文）規定，公司尿素產品自 2005 年 7 月 1 日起暫免征收增值稅。 2)出口貼息收入 子公司浙江衢化氟化

205、學有限公司和下屬法人附屬企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠本期收到財政部門撥入的出口商品美元貼息收入 8,188.00 元和 287,300.00 元。 3) 財政補貼收入 a、根據上海市浦東新區財政局浦財經第 3314102516 號、浦財經第 3312104795 號、浦財經第 3314104465 號文核準，子公司上海巨騰實業有限公司具備浦東新區“十五”期間財政扶持經濟發展的資格，可享受“中昊化工網上交易中心市場”內生產資料企業的“生產資料市場及會員企業財政專項補貼” 。本期該公司收到該項補貼 1,721,000.00 元。 b、 根據浙江省衢州市人民政府 關于浙江衢州高新技術產業園區招

206、商引資若干政策的意見（衢政發200273 號）和關于浙江衢州高新技術產業園區實行分稅制財政體制的意見 （衢政發200418 號） ，子公司浙江衢化氟化學有限公司本期收到財政補助款 1,629,000.00 元。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 60c、根據中共景寧畬族自治縣委景委（2001）24 號文件規定，子公司景寧巨豐化工實業有限公司本期收到財政補助收入 99,500.00 元。 7. 營業外收入 本期數 164,000.92 項 目 本期數 上年同期數 罰款賠償收入 15,975.81 306,217.91 處置固定資產凈收益 146,105.14 326,235.94 其他

207、 1,919.97 132,014.21 合 計 164,000.92 764,468.06 8. 營業外支出 本期數 15,588,230.15 項 目 本期數 上年同期數 水利建設基金 2,338,733.31 2,023,291.17 罰款支出 64,276.41 139,954.87 處置固定資產凈損失 5,965,211.19 4,881,987.76 計提的固定資產減值準備 5,010,858.97 -2,239,913.57 債務重組損失 46,232.96 捐贈支出 200,000.00 擔保支出注 1,882,000.00 其他 127,150.27 50,548.31 合

208、計 15,588,230.15 4,902,101.50 注：本公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠在 1998 年被本公司收購前，為浙江伊人服飾有限公司借款提供擔保。因借款人長期未履行債務，本期債權人通過法院強制執行。 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠因承擔連帶擔保責任共計應承擔擔保支出 188.20 萬元，截至 2005 年 12 月 31 日，已被強制劃款 145.90 萬元。 9所得稅 本期數 36,803,229.95 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 所得稅 36,803,229.95 25,023,671.94 合 計 36,803,229.95 25,023

209、,671.94 (2) 其他說明 經公司主管稅務機關審批核準，本公司技術改造國產設備投資抵免 2005 年度企業所得稅稅浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 61額為 56,307,523.37 元,公司據此沖減了所得稅費用。 (三) 合并現金流量表項目注釋 1. 收到的價值較大的其他與經營活動有關的現金。 項 目 本期數 保證金收回 67,094,808.95 租賃業務收入 2,379.231.28 利息收入 4,900,013.80 財政補助收入 3,744,988.00 裝卸運輸及服務收入 2,368,324.44 其他 2,278,262.39 小 計 82,765,628.86

210、 2. 支付的價值較大的其他與經營活動有關的現金。 項 目 本期數 經營性期間費用 129,064,403.74 營業外支出 2,219,479.10 支付保證金 97,297,685.68 小 計 228,581,568.52 3. 收到的價值較大的其他與投資活動有關的現金 項 目 本期數 國家撥入有專門用途款 2,270,000.00 小 計 2,270,000.00 4. 無支付的價值較大的其他與投資活動有關的現金。 5. 無收到的價值較大的其他與籌資活動有關的現金。 6. 無支付的價值較大的其他與籌資活動有關的現金。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 62 7. 現金及現金等

211、價物情況 現金的余額構成 期末數 期初數 資產負債表中“貨幣資金”余額 266,490,746.27 296,909,215.28 減：不提前支取的保證金 92,280,585.68 62,077,708.95 合 計 174,210,160.59 234,831,506.33 七、母公司會計報表項目注釋七、母公司會計報表項目注釋 (一) 母公司資產負債表項目注釋 1. 應收賬款 期末數 131,559,231.08 (1) 賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 115,555,356.70 82.04

212、 5,777,767.84 109,777,588.86 52,951,674.48 55.14 2,647,583.72 50,304,090.76 1-2 年 19,932,421.66 14.15 1,993,242.17 17,939,179.49 20,810,048.97 21.67 2,081,004.90 18,729,044.07 2-3 年 3,862,179.83 2.74 772,435.97 3,089,743.86 20,948,917.99 21.81 4,189,783.60 16,759,134.39 3 年以上 1,505,437.74 1.07 752,7

213、18.87 752,718.87 1,324,233.90 1.38 662,116.95 662,116.95 合 計 140,855,395.93 100.00 9,296,164.85 131,559,231.08 96,034,875.34 100.00 9,580,489.17 86,454,386.17 (2) 期末應收賬款中欠款金額前 5 名的欠款金額總計為 111,109,053.90 元，占應收賬款賬面余額的 78.88%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 8,338,073.36 3,020,754.54

214、 小 計 8,338,073.36 3,020,754.54 (4) 本期公司實際核銷應收賬款 103,967.99 元,系確鑿證據表明無法收回的銷貨款按審批權限報經批準后作為壞賬損失處理。 2. 其他應收款 期末數 121,991,363.01 (1) 賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 83,356,940.72 58.24 4,167,847.04 79,189,093.68 3,858,768.20 1.51 192,938.41 3,665,829.79 1-2 年 759,599.10 0

215、.54 75,959.91 683,639.19 1,311,542.28 0.51 131,154.23 1,180,388.05 2-3 年 84,443.18 0.06 16,888.64 67,554.54 8,292,993.78 3.25 1,658,598.76 6,634,395.02 3 年以上 58,907,080.98 41.16 16,856,005.38 42,051,075.60 242,027,482.32 94.73 16,193,544.56 225,833,937.76 合 計 143,108,063.98 100.00 21,116,700.97 121,

216、991,363.01 255,490,786.58 100.00 18,176,235.96 237,314,550.62 根據本公司壞賬準備計提政策， 對母公司募集資金投向子公司用于項目建設的款項暫掛 “其他應收款”的，不計提壞帳準備。本公司累計投入浙江衢化氟化學有限公司和浙江巨化股份有浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 63限公司蘭溪農藥廠用于募集資金承諾項目的款項分別為 184,445,322.99 元、 25,195,070.22 元。根據公司 2005 年第二次臨時股東大會決議，公司投入浙江衢化氟化學有限公司募集資金款項本期已轉增該公司注冊資本，詳見本會計報表附注十二(一)1

217、 之說明。 (2) 金額較大的其他應收款 單位名稱 期末數 款項性質及內容 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 57,922,626.24 往來款 注 1 浙江衢州巨塑化工有限公司 56,357,036.45 往來款 注 2 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 20,979,484.80 往來款 注 3 浙江巨邦高新技術有限公司 2,750,000.00 往來款 小 計 138,009,147.49 注 1：其中本公司募集資金投入浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠用于項目建設而暫掛“其他應收款”的款項為 25,195,070.22 元，因資金往來而暫掛“其他應收款”的款項為32,727,556.02 元，賬齡

218、均為 3 年以上。 注 2：系本公司投入該公司用于項目建設款項，賬齡 1 年以內，該公司尚處于開辦階段； 注 3： 系本公司投入該公司用于項目建設款項， 賬齡 1 年以內， 該公司尚處于開辦階段； (3) 期末其他應收款中欠款金額前 5 名的欠款金額總計為 139,155,884.39 元，占其他應收款賬面余額的 97.24%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東欠款 股東名稱 期末數 期初數 巨化集團公司 430,751.91 956,383.61 小 計 430,751.91 956,383.61 (5) 本期無核銷其他應收款的情況。 3. 長期股權投資 期末數 62

219、4,469,093.31 (1) 明細情況 期末數 期初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 537,014,362.24 537,014,362.24 211,542,565.20 211,542,565.20 對聯營企業投資 20,868,767.07 20,868,767.07 22,971,989.48 22,971,989.48 其他股權投資 66,791,416.60 205,452.60 66,585,964.00 66,791,416.60 97,723.21 66,693,693.39 合 計 624,674,545.91 20

220、5,452.60 624,469,093.31 301,305,971.28 97,723.21 301,208,248.07 (2) 權益法核算的長期股權投資 1) 明細情況 a期末余額構成明細情況 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 64被投資 初始 投資 損益 股權投 股權投 期末 單位名稱 投資額 成本 調整 資準備 資差額 數 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 26,880,000.00 26,880,000.00 -26,880,000.00 浙江衢化氟化學有限公司 247,447,040.00 251,066,526.97 58,746,717.89 656,600.00

221、-2,177,357.85 308,292,487.01 上海巨騰實業有限公司 14,250,000.00 14,250,000.00 46,856,430.00 61,106,430.00 廈門巨達貿易有限責任公司 1,925,000.00 1,911,878.82 741,801.30 3,709.86 2,657,389.98 浙江巨邦高新技術有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 -902,838.93 628,586.30 5,225,747.37 景寧巨豐化工實業有限公司 900,000.00 900,000.00 4,832,307.88 5,732,307

222、.88 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 浙江衢州巨塑化工有限公司 74,500,000.00 74,500,000.00 74,500,000.00 寧波巨化化工科技有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 上海巨化實業發展有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 11,837,171.15 16,637,171.15 宜昌市巨化實業發展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1,231,595.92 4,231,595.

223、92 小 計 458,702,040.00 462,308,405.79 96,463,185.21 1,288,896.162,177,357.85 557,883,129.31 b本期增減變動明細情況 被投資 期初 本期投資 本期損益 本期分得 本期投資準 本期股權投資 期末 單位名稱 數 成本增減額 調整增減額 現金紅利額 備增減額 差額增減額 數 浙江衢化氟化學有限公司 131,166,165.75 185,464,000.00 22,117,268.06 32,355,751.56 656,600.00 1,244,204.76 308,292,487.01 上海巨騰實業有限公司 4

224、9,129,187.29 13,402,242.71 1,425,000.00 61,106,430.00 廈門巨達貿易有限責任公司 2,434,932.34 604,318.24 383,422.34 1,561.74 2,657,389.98 浙江巨邦高新技術有限公司 4,771,004.80 454,742.57 5,225,747.37 景寧巨豐化工實業有限公司 4,541,275.02 2,643,891.61 1,452,858.75 5,732,307.88 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 寧波巨化化工科技有限公司 60,000

225、,000.00 60,000,000.00 上海巨化實業發展有限公司 74,500,000.00 74,500,000.00 上海巨化實業發展有限公司 18,092,346.43 -1,455,175.28 16,637,171.15 宜昌市巨化實業發展有限公司 4,879,643.05 -648,047.13 4,231,595.92 小 計 234,514,554.68 319,964,000.00 37,119,240.78 35,617,032.65 658,161.74 1,244,204.76 557,883,129.31 c.上海巨化實業發展有限公司和宜昌市巨化實業發展有限公司

226、2005 年度會計報表業經浙江天健會計師事務所有限公司審計，本期公司按其審計后凈利潤和持股比例計算應享有投資收益分別為-1,455,175.28 元和-648,047.13 元。 2)股權投資差額 a明細情況 被投資單位名稱 初始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 本期轉出 期末數 攤銷期限 浙江衢化氟化學有限公司 -12,827,506.55 -3,505,078.64 -1,282,750.80 -2,222,327.84 120 個月 浙江衢化氟化學有限公司 314,792.17 83,516.03 38,546.04 44,969.99 98 個月 小 計 -12,499,593.20

227、-3,421,562.61 -1,244,204.76 -2,177,357.85 b股權投資差額形成原因說明 1998 年本公司設立時，對控股子公司浙江衢化氟化學有限公司的初始投資成本與本公司應享有該公司所有者權益份額之間的差額為-12,827,506.55 元，形成股權投資差額；1999 年本公司受讓香港富春公司原持有的該公司 25%股權，形成股權投資差額 314,792.17 元。 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 65(3) 成本法核算的長期股權投資 被投資單位名稱 持股比例 投資期限 期初數 本期增加 本期減少 期末數 上海邦聯科技實業有限公司 7.64% 長期 45,40

228、0,000.00 45,400,000.00 浙江省創業投資有限公司 15.00% 長期 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江巨化集團進出口有限公司 14.29% 長期 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江工程設計有限公司 13.33% 長期 2,000,000.00 2,000,000.00 巨化集團公司汽車運輸有限公司 參股 長期 1,840,000.00 1,840,000.00 北海銀河高科技產業股份有限公司 0.02% 長期 551,416.60 551,416.60 小 計 66,791,416.60 66,791,416.60 (4)期

229、末有市價的股票投資 被投資單位名稱 股份 股票 持股 期末 期末 類別 數量 比例 數 市價 北海銀河高科技產業股份有限公司 法人股 86,491 股注 0.02% 551,416.60 345,964.00 小 計 551,416.60 345,964.00 注：該公司股權分置改革方案已于 2006 年 1 月 6 日實施，方案為以資本公積向股權登記日在冊的全體股東每 10 股轉增股本 3.8 股，非流通股股東將每 10 股轉增所獲股份中的 3.25 股轉讓予流通股股東，作為其所持股份獲得上市流通權的對價。方案實施后公司對其持股數為91,249 股，公司承諾自方案實施之日起，所持股份在 12

230、 個月內不上市流通。 (5) 長期投資減值準備 1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 價值回升轉回 其他原因轉出 北海銀河高科技產業股份有限公司 97,723.21 107,729.39 205,452.60 小 計 97,723.21 107,729.39 205,452.60 2) 計提原因說明 截至 2005 年 12 月 31 日，公司持有北海銀河高科技產業股份有限公司股票 86,491.00 股，2005年 11 月 30日該股票證券市場收盤價為每股 4.00元(該股按照股權分置改革相關制度安排，從 2005 年 12 月 1 日開始停牌至 2006 年 1 月

231、8 日復牌)，所持股票市值為 345,964.00 元，故共計提取減值準備 205,452.60 元。 (二) 母公司利潤及利潤分配表項目注釋 1. 主營業務收入 本期數 2,551,831,648.00 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 酸產品銷售 243,378,290.66 266,682,622.93 農藥產品銷售 34,924,233.45 3,465,634.09 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 66氨產品銷售 477,268,816.42 388,667,068.99 氯堿產品銷售 1,310,803,635.70 1,231,026,769.40 氟產品

232、銷售 485,456,671.77 199,159,123.19 合 計 2,551,831,648.00 2,089,001,218.60 (2) 本期向前 5 名客戶銷售所實現的收入總額為 830,959,507.08 元，占公司全部主營業務收入的 32.56%。 2. 主營業務成本 本期數 2,085,593,164.05 項 目 本期數 上年同期數 酸產品銷售 224,404,458.74 246,957,726.17 農藥產品銷售 33,752,319.97 2,732,697.98 氨產品銷售 407,681,221.51 350,911,918.41 氯堿產品銷售 1,088,8

233、48,324.80 965,987,263.90 氟產品銷售 330,906,839.03 174,780,200.33 合 計 2,085,593,164.05 1,741,369,806.79 3. 投資收益 本期數 38,697,434.33 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 股票投資收益 1,726,913.97 債券投資收益 143,654.38 14,413.50 成本法核算下被投資 單位分配來的利潤 1,104,460.04 1,207,810.93 權益法核算下調整的被投 資單位損益凈增減的金額 37,119,240.78 54,762,363.71 股權投資差額攤

234、銷 1,244,204.76 1,231,083.58 計提的短期、長期投資減值準備 -914,125.63 -5,461,116.26 合 計 38,697,434.33 53,481,469.43 (2) 占本期利潤總額 10%以上（含 10%）的投資項目的業務內容、相關成本、交易金額等的說明 控股子公司浙江衢化氟化學有限公司生產氟化工產品。本期該公司實現凈利潤 22,568,640.88 元，公司按 98%的持股比例計提投資收益 22,117,268.06 元，占公司利潤總額的 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 6711.10%。本期公司向該子公司采購商品和接受勞務金額為 86

235、,844,644.79 元，銷售商品金額為488,299,891.53 元，銷售材料和提供勞務金額為 48,953,877.71 元，向該公司收取固定資產租賃費 4,125,000.00 元。 (3) 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 八、關聯方關系及其交易 八、關聯方關系及其交易 (一) 關聯方關系 1 存在控制關系的關聯方 (1) 存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系經濟性質或 類型 法定 代表人 巨化集團公司 杭州江城路 849 號 化肥、化工原料及產品 生產銷售 母公司 全民所有制 葉志翔 浙江衢化氟化學有限公司 浙江衢州柯城區 化工及產品生產銷售 控股

236、子公司 有限責任公司 葉志翔 浙江巨化股份 有限公司蘭溪農藥廠 蘭溪黃大仙路 45 號 農藥原藥、農藥助劑、化學助劑的生產制造 控股子公司 有限責任公司 李寶權 浙江巨邦高新技術有限公司 杭州經濟技術開發區M18-5-3 地塊 化工及生物化學產品、計算機軟件、動物飼料飼料添加劑的生產銷售 控股子公司 有限責任公司 許生來 廈門巨達貿易有限責任公司 廈門開元湖濱東路 批發零售化工原料產品 控股子公司 有限責任公司 章國強 上海巨騰實業有限公司 上海浦東東方路 批發零售化工原料產品 控股子公司 有限責任公司 許生來 景寧巨豐化工實業有限公司 景寧鶴溪鎮團結路 化工產品生產儲運銷售 控股子公司 有限

237、責任公司 章國強 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 蘭溪市蘭江街道輕工工業功能區 氟化工產品的生產項目籌建 控股子公司 有限責任公司 李寶權 寧波巨化化工科技有限公司 鎮海區蟹浦鎮四區 化工產品的科研開發 控股子公司 有限責任公司 葉志翔 浙江衢州巨塑化工有限公司 衢州高新技術產業園區 聚氯乙烯生產、銷售 控股子公司 有限責任公司 李建華 (2)存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數 巨化集團公司 966,000,000.00 966,000,000.00浙江衢化氟化學有限公司 63,248,000.00114,752,000.00 178,000,00

238、0.00浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 26,880,000.00 26,880,000.00浙江巨邦高新技術有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00廈門巨達貿易有限責任公司 3,500,000.00 3,500,000.00上海巨騰實業有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 68景寧巨豐化工實業有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00寧波巨化化工科技有限公司 100,000,000.00 100,00

239、0,000.00浙江衢州巨塑化工有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 (3)存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 期初數 本期增加 本期減少 期末數 企業 名稱 金額 比例% 金額 比例%金額比例% 金額 比例%巨化集團公司 376,950,000.00 67.70 376,950,000.00 67.70浙江衢化氟化學有限公司 61,983,040.00 98.00 112,456,960.00 98.00 174,440,000.00 98.00浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 26,880,000.00 100.00 26,880,000.00 100

240、.00浙江巨邦高新技術有限公司 5,500,000.00 45.83 5,500,000.00 45.83廈門巨達貿易有限責任公司 1,925,000.00 55.00 1,925,000.00 55.00上海巨騰實業有限公司 14,250,000.00 95.00 14,250,000.00 95.00景寧巨豐化工實業有限公司 900,000.00 90.00 900,000.00 90.00浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 19,500,000.00 65.00 19,500,000.00 65.00寧波巨化化工科技有限公司 60,000,000.0060.00 60,000,000.00 60

241、.00浙江衢州巨塑化工有限公司 74,500,000.0074.50 74,500,000.00 74.50 2不存在控制關系的關聯方 企業名稱 與本企業的關系 浙江巨化化工礦業有限公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司塑膠有限公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司工程有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江巨圣氟化學有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江富巨塑膠有限公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司廣州經銷中心 同受巨化集團公司控制 浙江巨化建化有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江巨化電石有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 69浙江巨化集團進出口有

242、限公司 同受巨化集團公司控制 深圳巨化華南投資發展有限公司 同受巨化集團公司控制 寧波巨龍貿易服務公司 同受巨化集團公司控制 浙江衢州巨化氣霧有限公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司興化實業有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江工程設計有限公司 同受巨化集團公司控制 衢州化學工業公司上海得邦公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司汽車運輸有限公司 同受巨化集團公司控制 浙江巨化新聯化工有限公司 同受巨化集團公司控制 金華巨金化工有限公司 同受巨化集團公司控制 溫州衢化東南工貿公司 同受巨化集團公司控制 寧波巨環工貿實業有限公司 同受巨化集團公司控制 巨化集團公司再生資源開發中心 同受巨化集團

243、公司控制 巨化集團公司設備材料公司 同受巨化集團公司控制 浙江巨化順潮物流有限公司 同受巨化集團公司控制 (二) 關聯方交易情況 1. 采購貨物 本期數 上年同期數 關聯方名稱 金額 定價政策 金額 定價政策 巨化集團公司 1,000,295,344.68市價或協議價784,403,279.12 市價或協議價 浙江巨化集團進出口有限公司 17,335,488.77市價 6,459,578.39 市價 巨化集團公司工程有限公司 24,690,210.12 市價 巨化集團公司塑膠有限公司 3,355,487.54市價 2,751,519.20 市價 浙江巨化化工礦業有限公司 19,236,244.

244、13市價 636,169.74 市價 浙江巨化電石有限公司 94,197,354.50市價 156,951,035.69 市價 浙江巨化建化有限公司 806,408.00市價 11,835,384.94 市價 浙江巨化新聯化工有限公司 6,299,499.06市價 4,089,125.68 市價 巨化集團公司興化實業有限公司 5,783,881.28市價 1,527,977.35 市價 浙江巨圣氟化學有限公司 52,911,824.21市價 44,081,450.99 市價 金華巨金化工有限公司 19,128,750.48 市價 巨化集團公司汽車運輸有限公司 13,187,343.68市價 1

245、,600,390.00 市價 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 70浙江巨化順潮物流有限公司 1,297,435.90 市價 巨化集團公司設備材料公司 7,474,495.97市價 1,184,198.38 市價 小 計 1,220,883,371.82 1,060,636,505.98 本期向巨化集團公司采購主要為電、煤、蒸汽及輔料等；向浙江巨化電石有限公司采購主要為電石等；向浙江巨圣氟化學有限公司采購主要為四氟乙烯等。 2. 銷售貨物 本期數 上年同期數 關聯方名稱 金額 定價政策 金額 定價政策 巨化集團公司 138,248,056.04市價或協議價142,096,224.47

246、 市價或協議價 浙江巨化集團進出口有限公司 168,007,917.02市價 4,053,481.51 市價 寧波巨龍貿易服務公司 11,125,589.94市價 11,205,942.64 市價 浙江富巨塑膠有限公司 7,978,481.44市價 21,037,510.94 市價 浙江巨圣氟化學有限公司 90,247,854.03市價 73,978,718.11 市價 浙江巨化化工礦業有限公司 10,938,788.90市價 13,357,038.40 市價 浙江衢州巨化氣霧有限公司 4,531,965.78市價 6,299,514.53 市價 巨化集團公司廣州經銷中心 8,617,046.

247、84市價 1,937,051.28 市價 巨化集團公司塑膠有限公司 7,222,933.21市價 25,640,323.90 市價 深圳巨化華南投資發展有限公司 80,974,513.49市價 99,803,726.27 市價 衢州化學工業公司上海得邦公司 5,964,000.85市價 5,727,366.93 市價 溫州衢化東南工貿公司 9,953,263.57 市價 巨化集團公司工程有限公司 1,770,609.55 市價 浙江巨化新聯化工有限公司 10,565,465.39市價 5,872,048.55 市價 浙江巨化電石有限公司 1,792,879.15市價 5,688,486.34

248、市價 巨化集團公司興化實業有限公司 3,627,198.09市價 2,858,843.20 市價 金華巨金化工有限公司 8,224,957.28市價 4,510,123.58 市價 巨化集團公司汽車運輸有限公司 109,487.17市價 75,858.72 市價 寧波巨環工貿實業有限公司 2,415,170.93市價 3,339,530.00 市價 浙江巨化順潮物流有限公司 2,428,366.67市價 8,660,555.03 市價 浙江巨化建化有限公司 1,603,975.55市價 3,636,752.14 市價 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 71巨化集團公司設備材料公司 2

249、9,920,624.96市價 1,116,711.50 市價 巨化集團公司再生資源開發中心 3,057,665.37市價 其他關聯公司 3,179,225.11市價 2,904,964.18 市價 小 計 600,782,163.21 455,524,645.34 注：本期向巨化集團公司銷售的主要產品為甲醛、氫氣、液堿及液氨等；向浙江巨化集團進出口有限公司銷售的主要產品為 F22、F11、F12；向浙江巨圣氟化學有限公司銷售的主要產品為 CHCL3、F22 及 AHF；向深圳巨化華南投資發展公司銷售的主要產品為 F22 和 CH2CL2。 3. 關聯方應收(預收)應付(預付)款項余額 占全部應

250、收（付）款期 末 數 余額的比重（%） 項目及企業名稱 本期數 期初數 期末數 期初數 （1）應收票據 浙江巨化集團進出口有限公司 3,000,000.00 1.79深圳巨化華南投資發展有限公司 7,000,000.001,280,000.004.88 0.76浙江巨化順潮物流有限公司 1,000,000.000.70 金華巨金化工有限公司 2,058,580.00 1.22浙江富巨塑膠有限公司 1,000,000.00 0.60巨化集團公司 17,600,000.0016,000,000.0012.27 9.52寧波巨龍貿易服務公司 1,200,000.00800,000.000.84 0.

251、48浙江巨化電石有限公司 750,000.00 0.45小 計 26,800,000.0024,888,580.0018.69 14.82（2）應收賬款 巨化集團公司 8,393,626.657,266,132.5511.50 9.69浙江富巨塑膠有限公司 161,357.940.22 浙江巨化集團進出口有限公司 3,886,094.55843,496.005.32 1.12巨化集團公司廣州經銷中心 2,936,634.344,626,222.294.02 6.17深圳巨化華南投資發展有限公司 142,205.680.19 衢州化學工業公司上海得邦公司 13,330.0026,445.950.

252、02 0.04浙江巨圣氟化學有限公司 2,782,938.163,837,681.343.81 5.12巨化集團公司塑膠有限公司 157,195.784,105,877.430.22 5.48浙江巨化電石有限公司 849,570.47 1.13浙江巨化建化有限公司 155,000.00 0.21小 計 18,473,383.1021,710,426.0325.30 28.96（3）其他應收款 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 72巨化集團公司 446,224.90956,383.613.44 9.54浙江巨化集團進出口有限公司 12,008.180.09 巨化集團公司再生資源開發中心

253、 300,000.002.31 巨化集團建德礦業有限公司 120,000.000.92 巨化集團公司設備材料公司 571,870.45 5.71小 計 878,233.081,528,254.066.76 15.25（4）預付賬款 巨化集團公司 53,051,358.3917,209,910.8465.48 25.04巨化集團公司興化實業有限公司 145,870.68 0.21巨化集團公司汽車運輸有限公司 6,821.529,487.910.01 0.01巨化集團公司再生資源開發中心 120,000.00 0.17巨化集團公司工程有限公司 306,140.00210,417.670.38 0.

254、31浙江巨圣氟化學有限公司 848,722.69 1.23浙江巨化集團進出口有限公司 2,165,032.80 3.15浙江巨化電石有限公司 1,165,120.025,558,239.891.44 8.09浙江巨化化工礦業有限公司 1,958,610.192,100,000.002.42 3.06巨化集團公司設備材料公司 1,550,041.461.91 衢州化學工業公司上海得邦公司 7,525.010.01 小 計 58,045,616.5928,367,682.4871.65 41.27（5）工程物資預付大型設備款 巨化集團公司 6,018,537.535.36 浙江巨化集團進出口有限公

255、司 59,289,494.3212,500,000.0052.81 42.64小 計 65,308,031.8512,500,000.0058.17 40.65（6）應付票據 巨化集團公司 276,250,000.00119,165,212.3890.06 58.95浙江巨化電石有限公司 68,520,000.00 33.90浙江工程設計有限公司 500,000.00 0.25小 計 276,250,000.00188,185,212.3890.06 93.10（7）應付賬款 巨化集團公司 28,433,876.3727,605,766.38 14.62 12.76浙江巨化電石有限公司 52,

256、972.595,436.82 0.03 0.01巨化集團公司工程有限公司 6,917,035.0210,005,844.73 3.56 4.62巨化集團公司興化實業有限公司 47,894.83201,174.73 0.03 0.09浙江巨化新聯化工有限公司 304,464.84121,013.03 0.15 0.06浙江巨化集團進出口有限公司 293,578.00116,955.04 0.15 0.05巨化集團公司汽車運輸有限公司 271,334.97101,401.15 0.14 0.05浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 73浙江巨化建化有限公司 38,130.2010,981.0

257、0 0.02 0.01浙江巨化化工礦業有限公司 34,086.0734,086.07 0.02 0.02巨化集團公司塑膠有限公司 13,630.4512,499.10 - 0.01小 計 36,407,003.3438,215,158.0518.72 17.68（8）預收賬款 巨化集團公司 516,865.11232,740.14 0.82 0.59寧波巨環工貿實業有限公司 382,390.0090,000.00 0.61 0.23衢州化學工業公司上海得邦公司 90,296.31751,887.69 0.14 1.90浙江巨化集團進出口有限公司 969,569.381,377,269.77 1

258、.54 3.48浙江衢州巨化氣霧有限公司 372,600.00 0.59 巨化集團公司廣州經銷中心 3,522,281.20 5.59 深圳巨化華南投資發展有限公司 739,605.34 - 1.87金華巨金化工有限公司 83,400.00 - 0.21浙江富巨塑膠有限公司 93,323.36 - 0.24寧波巨龍貿易服務公司 202,294.33409,568.88 0.32 1.04 小 計 6,056,296.333,777,795.189.62 9.56 （9）其他應付款 - 巨化集團公司 4,028,434.632,564,274.92 9.59 5.73巨化集團公司工程有限公司 2

259、,345,039.661,609,616.18 5.58 3.60浙江巨化集團進出口有限公司 440,000.00507,000.00 1.05 1.13浙江衢州巨化氣霧有限公司 54,000.0054,000.00 0.13 0.12溫州衢化東南工貿公司 47,000.0047,000.00 0.11 0.10浙江巨化新聯化工有限公司 223,369.29 - 0.50 小 計 6,914,474.295,005,260.3916.47 11.184. 其他關聯方交易 (1) 資產轉讓、租賃事項 1）1998 年 1 月 8 日，本公司與巨化集團公司簽訂國有土地使用權租賃合同 ，承租位于柯城

260、區衢化北二道北側 6,017.1 平方米、衢化北一道電化廠區內 15,755.9 平方米的土地，租賃期限為 45 年，租金每年每平方米 3 元，每年租金合計為 6.53 萬元，本期支付 6.53 萬元。本期通過巨化集團公司支付衢州市國土資源局租賃給本公司的柯城區衢化（東周）地塊（面積809,378.63 平方米，租賃期限為 50 年）土地租金 242.82 萬元。 2）2003 年 8 月 12 日，本公司與巨化集團公司簽訂公司機關辦公大樓租賃協議，本公司承租其辦公大樓，年租金為 28 萬元，本期公司已支付租金 28 萬元。 3) 經公司董事會三屆十次會議審議批準，本公司將原出租給子公司浙江衢

261、化氟化學有限公司的氟化學產品輔助生產設施及工業廠房（賬面凈值共計 40,128,875.07 元）按評估確認價浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 7441,025,768.00 元作價轉讓給該公司，雙方已經辦妥資產交接等相關手續。 4）經公司董事會三屆十二次會議審議批準，公司本期將其建成的年產 12 萬噸聚氯乙烯生產設施按賬面凈值 208,601,167.65 元整體移交給子公司浙江衢州巨塑化工有限公司，雙方已辦妥資產交接手續。 (2)擔保 1) 2005 年度，本公司為關聯方提供保證擔保的情況： （單位：萬元） 關聯方名稱 擔保借款/票據發生額 擔保借款/票據余額借款 到期日 備注

262、人民幣借款 浙江衢化氟化學有限公司 3,000.002,600.002006.11.24-2007.1.22 注 1 浙江衢州巨塑化工有限公司 8,000.008,000.00 2007.11.16-2009.11.16 注 2 浙江蘭溪巨化氟化學有限公司 1,300.001,300.002008.12.5 注 1小 計 12,300.0011,900.00 開具銀行承兌匯票 浙江衢化氟化學有限公司 2,000.002,000.002006.6.5 注 1 廈門巨達貿易有限責任公司 514.55514.552006.3.27-2006.6.14 注 1 小 計 2,514.55 2,514.5

263、5 商業承兌匯票貼現款 4,000.004,000.00 2006.3.20 小 計 4,000.00 4,000.00 注 1：根據公司董事會三屆四次會議審議批準，公司為子公司浙江衢化氟化學有限公司借款和開具票據提供擔保，其中借款擔保 5,000 萬元，承兌匯票擔保 4,000 萬元，為廈門巨達貿易有限公司借款提供擔保金額 2,000 萬元，為浙江蘭溪氟化學有限公司借款提供擔保 6,700 萬元。截至 2005 年 12 月 31 日，浙江衢化氟化學有限公司利用該項擔保借款 2,600 萬元，開具票據 2,000 萬元。廈門巨達貿易有限公司利用該項擔保開具票據 514.55 萬元，浙江蘭溪氟

264、化學有限公司利用該項擔保借款 1,300 萬元。 注 2：經董事會三屆十二次會議審議批準，公司為子公司浙江衢州巨塑化工有限公司向中國工商銀行浙江省分行 12 萬噸聚氯乙烯項目貸款總額 18,000 萬元，期限為五年的貸款提供15,000 萬元連帶責任擔保，擔保期限為 5 年。浙江衢州巨塑化工有限公司取得該筆貸款后優先歸還本公司對該公司建設項目的代墊資金。截至 2005 年 12 月 31 日，該公司已經向中國工商銀行浙江省分行借款 8,000 萬元。2006 年 1 月，該公司向中國工商銀行浙江省分行借款 7,000 萬元。 2) 關聯方為本公司提供擔保的情況 單位：萬元 擔保關聯方名稱 擔保

265、借款/票據發生額 擔保借款/票據余額 借款 到期日 備注 人民幣借款 浙江衢化氟化學有限公司 24,000.009,000.002006.5.12-2006.9.9 浙江衢化氟化學有限公司 3,700.003,700.002009.5.28-2009.6.25 浙江衢化氟化學有限公司 7,337.607,337.602006.3.22 上海巨騰實業有限公司 2,599.002,599.002006.6.30-2009.3.20 本公司及該公司以房浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 75產抵押擔保注 巨化集團公司 4,000.00 巨化集團公司 24,700.0019,300.00200

266、6.6.25-2008.6.15 巨化集團公司 8,600.008,600.002006.6.28-2007.10.21 巨化集團公司 3,000.003,000.002008.2.11-2010.2.6 巨化集團公司 10,400.003,000.002006.6.22-2006.8.3 巨化集團公司 13,000.00 101,336.6056,536.60 美元借款 巨化集團公司 321.80321.802006.2.17-2008.4.21 巨化集團公司 1,259.71211,259.71212008.9.26-2010.2.6 小 計 1,581.51211,581.5121 銀行

267、承兌匯票 浙江衢化氟化學有限公司 5,000.005,000.002006.3.27 最高額保證 1 億元 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 2,000.002,000.002005.1.27-2006.1.28 以房產抵押擔保注最高額保證3,000萬元小 計 7,000.007,000.00 注：截至 2005 年 12 月 31 日，公司及控股子公司房產抵押擔保情況如下： 抵押物 擔保單位 抵押物 抵押權人 面積 賬面原值 賬面凈值 浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠 房產 農行衢化支行 39,005.05 39,008,315.16 13,576,353.30 土地使用權 農行衢化支行 104

268、,088.40 17,484,428.00 15,007,468.04 上海巨騰實業有限公司 房產 工行衢州支行 1,823.30 12,817,134.63 11,402,281.14 本公司 房產 工行衢州支行 1,758.05 12,215,149.10 10,254,837.49 小 計 146,674.80 81,525,026.89 50,240,939.97 (3) 非商品交易事項 1）公司及子公司本期通過巨化集團公司和浙江巨化集團進出口有限公司累計采購設備27,203.45 萬元。 巨化集團公司工程有限公司和浙江工程設計有限公司通過招投標方式向本公司提供工程設計、建筑安裝勞務

269、10,468 萬元。子公司浙江衢州巨塑化工有限公司為年產 12 萬噸聚氯乙烯工程建設向巨化集團公司支付拆遷補償費 1,000 萬元。 2）經本公司于 2002 年 8 月 31 日召開的 2002 年第一次臨時股東大會審議批準，本公司委托巨化集團公司進行污水處理，并向巨化集團公司支付相應的污水處理費。費用定價依據參照國內同行標準和污水處理廠實際運行成本確定，其中 A 類、B 類污水基數收費標準分別為 3 元/噸、10 元/噸；超標污水按基準收費標準和超標倍數加倍收費；若今后增加污水處理量，則另行商定收費標準。根據該協議，公司本期向巨化集團公司支付污水處理費共計 11,821,677.50 元，

270、并通過巨化集團公司上繳排污費 13,250,230.00 元。 3）公司及部分子公司將教育費附加和水利建設基金等地方規費上繳給巨化集團公司，由巨化集團公司統一繳納給主管稅務機關。本期共計上繳教育費附加 6,542,027.59 元，水利建設基浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 76金 2,162,510.05 元。 (4) 關鍵管理人員報酬 2005 年度公司共有關鍵管理人員 19 人，其中，在本公司領取報酬 13 人，全年報酬總額 136 萬元。2004 年度公司共有關鍵管理人員 19 人，其中，在本公司領取報酬 13 人，全年報酬總額 154 萬元。2004 年度報酬在 5 萬元1

271、2 萬元的 2 人，報酬在 15 萬元18 萬元的 5 人,報酬在 20 萬元21 萬元的 2 人。2005 年度每一位關鍵管理人員報酬方案如下： 關鍵管理人員姓名 職務 2005 年度在公司領取報酬 苗 育 副董事長 164,067 許生來 董事、總經理 164,067 余潔敏 董事、副總、董秘 148,324 曹雨虹 董事 124,739 文宗瑜 獨立董事 40,000 朱榮恩 獨立董事 40,000 陶久華 獨立董事 40,000 童云芳 獨立董事 40,000 周 明 監事 49,323 李建華 副總經理 140,470 章國強 副總經理 140,470 陶 杰 副總經理 140,47

272、0 壽 強 總會計師 132,605 合 計 1,364,535 九、或有事項 九、或有事項 (一) 企業提供的各種債務擔保 12005 年度，本公司為關聯方以外單位提供保證擔保的情況 經公司董事會三屆七次會議審議批準，公司與浙江江山化工股份有限公司簽訂銀行貸款互保協議，互?？傤~不超過人民幣五千萬元（含） ，擔保方式為等額連帶責任保證，擔保期限為一年。本期浙江江山化工股份有限公司累計為本公司提供擔保 5,000 萬元,其中短期借款流動資金貸款擔保 2,000 萬元,開具銀行承兌匯票擔保 3,000 萬元。本公司累計為該公司短期流動資金借款提供擔保 3,000 萬元。截至 2005 年 12 月

273、 31 日，以上借款和票據均未歸還和承兌。 2本公司為關聯方提供的擔保事項詳見本會計報表附注八 4(2)之說明。 3截至 2005 年 12 月 31 日，本公司為關聯方和非關聯方提供的債務擔保余額為 21,414.55萬元，占公司期末凈資產的 13.05 %。本公司無為股東、實際控制人及其關聯方提供債務擔保；本公司無直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保單位提供的債務擔保金； 擔保余額未超過公浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 77司期末凈資產 50%。 (二) 無其他重大或有事項。 十、承諾事項 十、承諾事項 (一)經公司董事會三屆八次會議審議批準，同意本公司與浙江凱恩特種材料

274、股份有限公司簽訂銀行貸款互保協議，互?？傤~不超過人民幣五千萬元（含） ，擔保方式為等額連帶責任保證，擔保期限為一年。雙方據此簽訂了互保協議 ，截至 2005 年 12 月 31 日，雙方均未利用此項擔保借款。 (二)經公司董事會三屆十次會議審議批準，公司將實施擴建 1 套 10 萬噸離子膜燒堿裝置的前期工作、投資 6,350 萬元擴建一套 600 噸/年聚全氟乙丙烯裝置和投資 9,505 萬元分步實施合成氨廠裝置優化改造項目。截至 2005 年 12 月 31 日，上述項目尚未正式建設。 十一、資產負債表日后事項中的非調整事項十一、資產負債表日后事項中的非調整事項 （一）根據 2006 年 3

275、 月 8 日公司董事會三屆十三次會議通過的 2005 年度利潤分配預案，按 2005 年度實現凈利潤提取 10%的法定盈余公積， 5%的法定公益金， 每 10 股派發現金股利 1.80元（含稅） 。 (二) 公司股權分置改革 本公司股權分置改革方案經浙江省人民政府國有資產監督管理委員會關于浙江巨化股份有限公司股權分置改革涉及國有股權管理事項的批復 （浙國資法產2005232 號）批復，并于2006 年 1 月 16 日經公司股權分置改革相關股東會表決通過。公司流通股股東每持有 10 股流通股股票可獲得公司非流通股股東支付的 3.5 股股票對價。該股權分置改革方案已經在 2006 年 1月實施完

276、畢。實施后公司股權結構變動如下： 股份類別 股份情況 變動前(萬股) 變動數(萬股) 變動后(萬股) 非流通股 國有法人股 38,520.00減少 38,520.00 0.00 有限制條件的流通股 國有法人股 0.00增加 32,514.00 32,514.00 無限制條件的流通股 A 股 17,160.00增加 6,006.00 23,166.00 股份合計 55,680.00 55,680.00 有限制條件的股份預計上市時間情況如下： 股東名稱 所持有的有限制條件的股份數量(萬股) 可上市流通時間 承諾的限制條件 巨化集團公司 31,749.00 自獲得上市流通之日起滿 12 個月后 自獲

277、得上市流通權之日起滿 12 個月后的12-24個月， 減持不超過2,784萬股；浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 7812-36 個月中，減持不超過 5,568 萬股 浙江省經濟建設投資公司 765.00 自獲得上市流通之日起滿 12 個月后 (三)子公司浙江衢州巨塑化工有限公司與衢州聯眾投資有限公司共同出資組建景寧塑眾化工貿易有限公司。該公司注冊資本為 100 萬元，其中浙江衢州巨塑化工有限公司出資 70 萬元，占 70%，衢州聯眾投資有限公司出資 30 萬元，占 30%。上述出資業經正威聯合會計師事務所驗證，并由其出具了正威會驗200609 號驗資報告 。該公司已于 2006 年

278、 2 月 10 日成立，在景寧畬族自治縣工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 3325291001210 的企業法人營業執照。 十二、其他重要事項十二、其他重要事項 （一）重大投資事項 1、公司于 1999-2001 年期間根據募集資金使用計劃，累計向子公司浙江衢化氟化學有限公司撥付募集資金 184,445,322.99 元，賬列“其他應收款” ，并根據公司會計政策不計提壞賬準備。經公司 2005 年第二次臨時股東大會審議批準，同意將上述撥付資金轉增為浙江衢化氟化學有限公司的注冊資本。該公司股東各方以 2004 年末凈資產為折股依據進行增資，共計投入資金189,249,000 元,其中本公司投

279、入資金（連同募集資金）185,464,000 元。上述投入資金列實收資本 114,752,000 元，列資本公積 74,494,000 元，業經浙江天健會計師事務有限公司審驗，并由其出具了浙天會驗200593 號驗資報告 。增資后該公司注冊資本為 17,800 萬元，公司投資比例不變，仍占 98%。本期該公司已辦妥工商變更登記手續。 2、經公司董事會三屆十次會議決議批準，同意投資組建寧波巨化化工科技有限公司。該公司注冊資本為 10,000 萬元，由本公司和控股子公司浙江衢化氟化學有限公司分別出資 6,000 萬元和 4,000 萬元，占該公司注冊資本的 60%和 40%。投入資本業經寧波國泰會

280、計師事務所審驗，并由其出具了甬國會內驗2005429 號驗資報告 。該公司已于 2005 年 12 月 20 日成立，在寧波市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 3302111002208 的企業法人營業執照。 3、經公司董事會三屆十一次會議決議批準，同意投資組建浙江衢州巨塑化工有限公司。該公司注冊資本為 10,000 萬元，其中本公司出資 7,450 萬元，占 74.5%。該公司注冊資本業經浙江天健會計師事務所有限公司審驗，并由其出具了浙天會驗2005第 86 號驗資報告 。該公司于 2005 年 12 月 2 日成立，在衢州市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 330800100347

281、2的企業法人營業執照 。 4、本期公司下屬法人附屬企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠本期出資組建蘭溪市雙鳳巨龍供水有限公司。該公司注冊資本為 500 萬元，其中本公司出資 60 萬元，占 16%。截至 2005年 12 月 31 日，該公司累計收到投入資本 400 萬元，業經蘭溪開泰會計師事務所有限公司審驗，浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 79并由其出具了蘭開會驗2005第 067 號驗資報告 。該公司于 2005 年 4 月 29 日成立，在蘭溪市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 3309811003285 的企業法人營業執照 。 (二)關于浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠有關

282、說明 1本公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠自 1999 年起凈資產即為負數。截至 2005 年 12 月 31 日，該廠凈資產為-58,201,764.22 元（剔除財政貼息） 。該廠將持續經營，故將其納入合并報表范圍。根據企業會計制度和企業會計準則投資和財政部財會函字199910 號文規定，公司對其長期股權投資減記到零為止。本期賬列未確認的投資損失58,201,764.22 元，其中 2005 年虧損 10,174,943.23 元，以前年度累計虧損 48,026,820.99 元。 22003 年 12 月 30 日，本公司與蘭溪市人民政府簽訂了蘭溪農藥廠搬遷轉產協議書 ，約

283、定由本公司投入 1,760 萬元在蘭溪市省輕工工業專業區外商投資園購置工業用地 320 畝。在蘭溪市政府交付該土地后的 13 個月內，蘭溪農藥廠完成向該園區的搬遷工作。搬遷后公司將首期投入該廠資金 1.6 億元，用于建設年產 3 萬噸 HCFC-22 等氟化工產品。蘭溪市人民政府同意將蘭溪農藥廠老廠區用地由工業用地變更為商住用地，在蘭溪農藥廠搬遷后，由蘭溪市土地儲備中心組織公開出讓，并將土地出讓凈收入按不低于 8,500 萬元返還公司作為蘭溪農藥廠搬遷補償收入。蘭溪農藥廠完成搬遷后將享受蘭溪市人民政府及該園區的優惠政策，從投產之日起三年內，對交納的地方稅費定基環比增長 20%以上部分的 80%

284、給予財政獎勵返還。以上事宜業于2004 年 4 月 22 日經公司 2003 年度股東大會審議通過。 公司已在蘭溪市省輕工工業專業區外商投資園投資組建了子公司浙江蘭溪巨化氟化學有限公司，并由該公司購置土地 320 畝進行建設年產 3 萬噸 HCFC-22 項目以及蘭溪農藥廠搬遷轉產項目的實施。截至 2005 年 12 月 31 日，浙江蘭溪巨化氟化學有限公司已累計投入資金 6,437 萬元進行建設，蘭溪農藥廠部分生產設施已搬遷到工業園區內。土地拍賣事項尚未正式實施。 3、2004 年 4 月 22 日，本公司董事會二屆十五次會議審議通過蘭溪農藥廠員工建立新型勞動關系的實施方案 ，根據方案預計需

285、支出職工身份轉換費用 2,500 萬元，將在蘭溪農藥廠土地出讓收益中提留，土地出讓收益未到位前，暫由本公司按實際需支出額借資給浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠。以上改制方案已由公司下屬全資企業浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠按程序提交該廠職工代表大會審議，并于 2006 年 1 月 20 日通過。截至報告批準日，該方案尚未實施。 (三) 公司清潔發展機制項目的進展情況 2005 年 8 月，本公司與日本 JMD 溫室氣體減排株式會社簽訂了有關 CDM 項目技術引進、資金提供和購買溫室氣體減排量（CER）合作合同。經國家發展和改革委員會(發改地區20052613 號)國家發展改革委關于同意浙江巨化股

286、份有限公司每年 500 噸 HFC-23 分解項目作為清潔發展機制項目的批復 ，授權本公司作為中方的實施機構，將該項目作為清潔發展機制項目開展項目活動。批復同意本公司向日本 JMD 溫室氣體減排株式會社轉讓該項目產生的溫室浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 80氣體減排量,轉讓期 7 年,轉讓總量不超過 4000 萬噸二氧化碳當量,轉讓價格每噸不低于 6.5 美元。 該項目業經我國國家清潔發展機制項目審核理事會審核通過，并經聯合國認可的第三方認證，獲得我國政府和日本政府的批準。本公司已向聯合國 CDM 執行理事會（英文縮寫為 EB）申報注冊，并于 2006 年 3 月 2 日公示結束，

287、注冊成功。 根據國家清潔發展機制項目運行管理暫行辦法規定，清潔發展機制項目收入的 65%上交國家，35%歸入企業。 截至 2005 年 12 月 31 日，該項目處于前期準備階段。 (四) 重大資產減值準備計提和資產核銷 1、按照企業會計準則和公司有關會計政策，本期公司和子公司對賬面余額為15,561,295.54 元的資產予以全額核銷，其中本公司核銷 9,089,827.66 元，浙江巨化股份有限公司蘭溪農藥廠核銷 5,085,650.06 元，浙江衢化氟化學有限公司核銷 1,385,817.82 元。上述核銷資產包括由于涉及訴訟等原因確實難以收回的應收賬款期末余額計 5,011,515.6

288、4 元；由于過期、遭受毀損等原因造成不可回收的存貨計 1,718,119.59 元；由于拆除、損壞等原因造成的報廢固定資產原值計 24,197,031.76 元、凈值計 5,910,629.87 元；因技術淘汰而無法繼續使用的無形資產攤余價值 2,921,030.44 元。鑒于大顆粒尿素裝置因技術淘汰，已無法繼續生產，公司將該等固定資產按賬面凈值全額計提了減值準備 7,712,868.14 元。 公司及子公司董事會根據審批權限批準了上述重大資產減值準備計提和資產核銷事項。公司已于 2005 年度會計報表中對此進行了賬務處理，并根據主管稅務局機關的批準情況進行了稅前扣除。 (五) 根據中國證券監

289、督管理委員會頒布的 公開發行證券的公司的信息披露規范問答第 1號-非經常性損益 （2004 年修訂）的規定，本公司非經常性損益發生額情況如下（收益為+，損失為-） ： 項 目 2005 年度 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 -8,686,820.12 各種形式的政府補貼 3,449,500.00 短期投資損益，（除國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資損益外） 143,654.38 各項非經常性營業外收入、支出 -282,031.43 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 2,702,273.33 其他非經常性損益項目 - 小 計 -2,

290、673,423.84 減：企業所得稅影響數（所得稅減少以“-” 表示） -1,150,570.34 少數股東損益影響數（虧損以“-”表示） 64,100.99 非經常性損益凈額 -1,586,954.49 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 81 十一、備查文件目錄十一、備查文件目錄 （一）載有公司法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三） 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 浙江巨化股份有限公司 董事長：葉志翔 二 OO 六年三月八日 浙江巨化股份有限公司

291、 2005 年年度報告 82資產負債表 編制單位:浙江巨化股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數 資產：資產： 流動資產：流動資產： 貨幣資金 266,490,746.27 296,909,215.28 209,404,149.43 268,904,494.50 短期投資 34,374,800.61 35,393,494.69 34,374,800.61 35,393,494.69 應收票據 143,514,913.24 167,964,121.64 156,564,453.44 135,306,600.59 應收股利 11

292、,274.00 1,263,084.00 11,274.00 1,263,084.00 應收利息 應收賬款 62,129,227.19 63,199,952.63 131,559,231.08 86,454,386.17 其他應收款 9,758,597.08 7,426,583.29 121,991,363.01 237,314,550.62 預付賬款 81,018,860.33 68,723,738.36 66,083,453.04 73,130,575.58 應收補貼款 1,718,388.25 1,926,862.99 存貨 338,319,704.61 330,062,584.02 1

293、87,356,609.88 192,014,595.71 待攤費用 38,000.00 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 937,336,511.58 972,907,636.90 907,345,334.49 1,029,781,781.86 長期投資：長期投資： 長期股權投資 86,077,373.22 86,244,120.26 624,469,093.31 301,208,248.07 長期債權投資 長期投資合計 86,077,373.22 86,244,120.26 624,469,093.31 301,208,248.07 其中：合并價差(貸差以“-”號表示，合

294、并報表填列) -2,177,357.85 -3,421,562.61 其中：股權投資差額(貸差以“-”號表示，合并報表填列) -2,177,357.85 -3,421,562.61 固定資產：固定資產： 固定資產原價 3,587,382,593.39 3,148,367,916.45 2,620,996,621.22 2,452,823,248.73 減：累計折舊 1,488,398,992.13 1,311,717,827.34 1,022,069,007.87 885,344,924.97 固定資產凈值 2,098,983,601.26 1,836,650,089.11 1,598,927

295、,613.35 1,567,478,323.76 減： 固定資產減值準備 14,742,722.73 9,731,863.76 9,031,112.64 4,015,723.43 固定資產凈額 2,084,240,878.53 1,826,918,225.35 1,589,896,500.71 1,563,462,600.33 工程物資 112,267,107.34 30,752,607.30 88,676,019.27 30,179,678.59 在建工程 132,603,847.73 174,122,864.85 84,097,006.01 156,078,421.41 固定資產清理 固定

296、資產合計 2,329,111,833.60 2,031,793,697.50 1,762,669,525.99 1,749,720,700.33 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 56,368,152.27 63,154,810.66 15,201,581.16 11,773,301.29 長期待攤費用 2,187,608.72 1,437,708.23 其他長期資產 無形資產及其他資產 58,555,760.99 64,592,518.89 15,201,581.16 11,773,301.29 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 83合計 遞延稅項：遞延稅項： 遞

297、延稅款借項 資產總計 3,411,081,479.39 3,155,537,973.55 3,309,685,534.95 3,092,484,031.55 負債及股東權益：負債及股東權益： 流動負債：流動負債： 短期借款 336,856,146.00 453,000,000 336,856,146.00 350,000,000.00 應付票據 306,745,500.00 202,151,612.38 276,600,000.00 188,020,000.00 應付賬款 194,485,013.13 216,420,652.86 130,986,168.55 186,522,913.15 預

298、收賬款 62,973,609.16 39,532,535.50 77,450,433.42 19,924,611.52 應付工資 30,641,532.91 22,469,636.35 28,093,672.99 21,636,096.86 應付福利費 6,264,175.61 4,256,689.96 2,499,523.82 1,419,673.46 應付股利 應交稅金 9,971,122.77 2,560,679.36 14,305,740.85 3,036,538.46 其他應交款 1,199,892.22 575,708.30 1,115,843.86 494,242.24 其他應付

299、款 41,992,050.52 44,757,561.24 172,031,199.35 186,715,874.12 預提費用 6,969,607.98 7,085,614.20 4,500,678.06 4,668,960.62 預計負債 一年內到期的長期負債 214,026,000.00 39,950,000 207,076,000.00 39,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 1,212,124,650.30 1,032,760,690.15 1,251,515,406.90 1,001,438,910.43 長期負債：長期負債： 長期借款 507,065,043.49

300、 560,765,182.00 394,065,043.49 530,765,182.00 應付債券 長期應付款 15,804,276.60 15,804,276.60 15,804,276.60 15,804,276.60 專項應付款 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00 其他長期負債 長期負債合計 530,669,320.09 584,369,458.60 417,669,320.09 554,369,458.60 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 1,742,793,970.39 1,617,130,148.7

301、5 1,669,184,726.99 1,555,808,369.03 少數股東權益(合并報表填列) 54,759,427.29 24,187,823.94 所有者權益 （或股東權益） ：所有者權益 （或股東權益） ： 實收資本（或股本） 556,800,000.00 556,800,000.00 556,800,000.00 556,800,000.00 減：已歸還投資 實收資本 （或股本） 凈額 556,800,000.00 556,800,000.00 556,800,000.00 556,800,000.00 資本公積 545,492,603.08 543,234,441.34 545

302、,616,496.01 542,461,441.34 盈余公積 139,773,584.73 112,145,071.11 139,773,584.73 112,145,071.11 其中：法定公益金 46,591,194.91 37,381,690.37 46,591,194.91 37,381,690.37 未分配利潤 429,663,658.12 350,067,309.40 398,310,727.22 325,269,150.07 擬分配現金股利 100,224,000.00 83,520,000.00 100,224,000.00 83,520,000 外幣報表折算差額(合并報表填

303、列) 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 84減：未確認投資損失(合并報表填列) 58,201,764.22 48,026,820.99 所有者權益 （或股東權益）合計 1,613,528,081.71 1,514,220,000.86 1,640,500,807.96 1,536,675,662.52 負債和所有者權益 （或股東權益）總計 3,411,081,479.39 3,155,537,973.55 3,309,685,534.95 3,092,484,031.55 公司法定代表人: 葉志翔 主管會計工作負責人: 壽強 會計機構負責人: 汪利民 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表

304、 2005 年 1-12 月 編制單位:浙江巨化股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 一、主營業務收入 3,071,300,424.91 2,495,883,432.95 2,551,831,648.00 2,089,001,218.60 減：主營業務成本 2,422,974,124.13 1,958,590,547.24 2,085,593,164.05 1,741,369,806.79 主營業務稅金及附加 18,798,265.06 13,705,899.44 14,457,820.58 11,322,805.

305、87 二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 629,528,035.72 523,586,986.27 451,780,663.37 336,308,605.94 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 4,802,959.58 6,684,324.42 3,907,329.06 4,845,246.71 減: 營業費用 49,924,357.18 49,977,572.13 25,774,771.65 19,866,218.49 管理費用 286,058,355.72 254,577,161.09 196,546,023.96 190,103,317.93 財務費用 67,311,207.

306、89 53,601,166.48 61,890,359.02 49,243,245.32 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 231,037,074.51 172,115,410.99 171,476,837.80 81,941,070.91 加：投資收益（損失以“-”號填列） -525,028.86 -1,311,916.17 38,697,434.33 53,481,469.43 補貼收入 4,767,717.61 2,669,327.87 1,022,729.61 869,056.87 營業外收入 164,000.92 764,468.06 149,074.92 61,398.21 減：

307、營業外支出 15,588,230.15 4,902,101.50 12,002,407.07 3,168,787.75 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 219,855,534.03 169,335,189.25 199,343,669.59 133,184,207.67 減：所得稅 36,803,229.95 25,023,671.94 15,153,578.82 減：少數股東損益 2,482,384.97 2,625,275.08 加： 未確認投資損失(合并報表填列) 10,174,943.23 5,802,576.10 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 190,744,862.34

308、 147,488,818.33 184,190,090.77 133,184,207.67 加： 年初未分配利潤 350,067,309.40 278,236,122.22 325,269,150.07 267,742,573.55 其他轉入 六、 可供分配的利潤 540,812,171.74 425,724,940.55 509,459,240.84 400,926,781.22 減： 提取法定盈余公積 18,419,009.08 13,318,420.77 18,419,009.08 13,318,420.77 提取法定公益金 9,209,504.54 6,659,210.38 9,209

309、,504.54 6,659,210.38 提取職工獎勵及福 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 85利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、 可供股東分配的利潤 513,183,658.12 405,747,309.40 481,830,727.22 380,949,150.07 減： 應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 83,520,000.00 55,680,000.00 83,520,000.00 55,680,000.00 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 429,663,658.12 350,06

310、7,309.40 398,310,727.22 325,269,150.07 補充資料：補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 公司法定代表人: 葉志翔 主管會計工作負責人: 壽強 會計機構負責人: 汪利民 現金流量表現金流量表 2005 年 1-12 月 編制單位:浙江巨化股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 本期數 項目 合并 母公司合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,

311、584,301,917.60 3,001,503,658.53 收到的稅費返還 14,623,266.89 1,797,227.62 收到的其他與經營活動有關的現金 82,765,628.86 262,795,965.02 經營活動現金流入小計 3,681,690,813.35 3,266,096,851.17 購買商品、接受勞務支付的現金 2,707,791,787.19 2,252,841,592.37 支付給職工以及為職工支付的現金 270,157,106.85 214,150,953.62 支付的各項稅費 211,303,977.31 151,444,446.27 支付的其他與經營活動

312、有關的現金 228,635,516.10 255,776,004.02 經營活動現金流出小計 3,417,888,387.45 2,874,212,996.28 經營活動現金流量凈額 263,802,425.90 391,883,854.89 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 2,297,654.38 2,297,654.38 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 86其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 2,414,567.88 38,031,600.53 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 387,163.5

313、1 41,551,736.76 收到的其他與投資活動有關的現金 2,270,000.00 1,600,000.00 投資活動現金流入小計 7,369,385.77 83,480,991.67 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 212,564,045.63 116,651,267.66 投資所支付的現金 2,800,000.00 321,964,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 215,364,045.63 438,615,267.66 投資活動產生的現金流量凈額 -207,994,659.86 -355,134,275.99 三、籌資活動產生的

314、現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 29,285,000.00 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 29,285,000.00 借款所收到的現金 1,042,232,007.49 894,232,007.49 收到的其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,071,517,007.49 894,232,007.49 償還債務所支付的現金 1,038,000,000.00 876,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 150,544,966.30 144,561,470.47 其中：支付少數股東的股利 1,210,459.40

315、支付的其他與籌資活動有關的現金 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 籌資活動現金流出小計 1,188,544,966.30 1,020,561,470.47 籌資活動產生的現金流量凈額 -117,027,958.81 -126,329,462.98 四、匯率變動對現金的影響 598,847.03 1,472,231.09 五、現金及現金等價物凈增加額 -60,621,345.74 -88,107,652.99 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 190,744,862.34 184,190,090.77 加：少數股東損益(虧損

316、以“-”號填列) 2,482,384.97 減：未確認的投資損失 10,174,943.23 加：計提的資產減值準備 10,961,318.10 14,369,877.66 固定資產折舊 195,427,936.78 162,687,634.90 無形資產攤銷 15,016,658.39 4,801,720.13 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） 38,000.00 預提費用增加（減：減少） -111,369.71 -111,369.71 處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 5,819,106.05 4,913,882.70 固定資產報廢損失 財務費用 64,47

317、9,651.54 58,780,954.71 投資損失（減：收益） -389,096.77 -39,611,559.96 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -13,570,961.44 -1,126,236.30 經營性應收項目的減少(減：增加) -310,072,725.29 -105,465,858.35 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 87經營性應付項目的增加(減：減少) 113,151,604.17 108,454,718.34 其他(預計負債的增加) 經營活動產生的現金流量凈額 263,802,425.90 391,883,854.89 2不涉及現金收支的

318、投資和籌資活動：不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 174,210,160.59 125,784,938.75 減：現金的期初余額 234,831,506.33 213,892,591.74 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -60,621,345.74 -88,107,652.99 公司法定代表人: 葉志翔 主管會計工作負責人: 壽強 會計機構負責人: 汪利民 合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表 200

319、5 年度 編制單位:浙江巨化股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 本年減少數 項目 行次 年初余額 本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 1 14,356,495.62 631,753.85 / / 909,261.20 14,078,988.27 其中：應收賬款 2 11,763,556.11 / / 909,261.20 10,854,294.91 其他應收款 3 2,592,939.51 631,753.85 / / 3,224,693.36 二、短期投資跌價準備合計 4 11,022,720.17 810,190.64 3,794.40

320、3,794.40 11,829,116.41 其中：股票投資 5 債券投資 6 3,794.40 3,794.40 3,794.40 基金投資 11,018,925.77 810,190.64 11,829,116.41 三、存貨跌價準備合計 7 6,299,462.84 7,952,477.40 2,638,636.55 2,638,636.55 11,613,303.69 其中：庫存商品 8 5,775,725.70 7,583,597.26 2,638,636.55 2,638,636.55 10,720,686.41 原材料 9 250,359.72 8,560 258,919.72

321、包裝物 273,377.42 360,320.14 633,697.56 四、長期投資減值準備合計 10 97,723.21 107,729.39 205,452.60 其中：長期股權投資 11 97,723.21 107,729.39 205,452.60 長期債權投資 12 五、固定資產減值準備合計 13 9,731,863.76 7,713,868.14 2,703,009.17 2,703,009.17 14,742,722.73 其中：房屋、建筑物 14 855,667.48 855,667.48 機器設備 15 8,876,196.28 7,713,868.14 2,703,009

322、.17 2,703,009.17 13,887,055.25 六、無形資產減值準備合計 16 浙江巨化股份有限公司 2005 年年度報告 88其中：專利權 17 商標權 18 七、在建工程減值準備合計 19 八、委托貸款減值準備合計 20 九、總 計 21 41,508,265.60 17,216,019.42 6,254,701.32 6,254,701.32 52,469,583.70 公司法定代表人: 葉志翔 主管會計工作負責人: 壽強 會計機構負責人: 汪利民 浙江巨化股份有限公司董事和高級管理人員浙江巨化股份有限公司董事和高級管理人員 對公司對公司 2005 年年度報告的書面確認意見

323、年年度報告的書面確認意見 根據證券法第 68 條的規定和公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2 號年度報告的內容與格式 （2005 年修訂）的有關要求，我們作為公司的董事和高級管理人員， 在全面了解和審核公司 2005 年年度報告后， 認為公司 2005 年年度報告公允地反映了本年度的財務狀況和經營成果；我們保證 2005 年年度報告所披露的信息真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事簽名：公司董事簽名： 葉志翔 蔣聲漢 苗 育 許生來 李建中 楊福平 余潔敏 曹雨虹 文宗瑜 朱榮恩 童云芳 陶久華 公司高級管理人員簽名：公司高級管理人員簽名： 李建華 章國強 陶 杰 壽 強