中國工商銀行股份有限公司2018年年度報告（311頁）.pdf

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1、2018年度報告年 度 報 告2018中國北京市西城區復興門內大街55號郵編：100140No.55 Fuxingmennei Avenue, Xicheng District, Beijing, China Post Code: , www.icbc-公司簡介中國工商銀行成立於1984年1月1日。2005年10月28日，本行整體改制為股份有限公司。2006年10月27日，本行成功在上交所和香港聯交所同日掛牌上市。經過持續努力和穩健發展，本行已經邁入世界領先大銀行之列，擁有優質的客戶基礎、多元的業務結構、強勁的創新能力和市場競爭力。本行將服務作為立行之本，堅持以服務創造價值，向全球703.3萬

2、公司客戶和6.07億個人客戶提供全面的金融產品和服務。本行自覺將社會責任融入發展戰略和經營管理活動，在發展普惠金融、支持精準扶貧、保護環境資源、支持公益事業等方面受到廣泛贊譽。本行始終聚焦主業，堅持服務實體經濟的本源，與實體經濟共榮共存、共擔風雨、共同成長；始終堅持風險為本，牢牢守住底線，不斷提高控制和化解風險的能力；始終堅持對商業銀行經營規律的把握與遵循，致力於打造 “百年老店” ；始終堅持穩中求進、創新求進，持續深化大零售、大資管、大投行以及國際化和綜合化戰略，積極擁抱互聯網；始終堅持專業專注，開拓專業化經營模式，鍛造 “大行工匠” 。本行連續六年蟬聯英國 銀行家 全球銀行1000強、美國

3、 福布斯 全球企業2000強及美國財富 500強商業銀行子榜單榜首，並連續三年位列英國Brand Finance全球銀行品牌價值500強榜單榜首。目錄釋義 2重要提示 4公司基本情況簡介 5財務概要 6行長致辭 8討論與分析 11 經濟金融及監管環境 11 財務報表分析 12 業務綜述 27 風險管理 47 資本管理 63 展望 66 根據監管要求披露的 其他信息 67社會責任 69股本變動及主要股東持股情況 73董事、監事及高級管理人員和員工機構情況 80公司治理報告 90董事會報告 107監事會報告 111重要事項 113組織機構圖 116審計報告及財務報告 118董事、高級管理人員關於2

4、018年度報告的確認意見 297備查文件目錄 2982018年排名與獲獎情況 299境內外機構名錄 3032釋義在本報告中，除文義另有所指外，下列詞語具有以下涵義：本行本集團指中國工商銀行股份有限公司；或中國工商銀行股份有限公司及其子公司標準銀行指標準銀行集團有限公司 （Standard Bank Group Limited）財政部指中華人民共和國財政部公司法指中華人民共和國公司法公司章程指中國工商銀行股份有限公司章程工銀阿根廷指中國工商銀行 （阿根廷） 股份有限公司工銀阿拉木圖指中國工商銀行 （阿拉木圖） 股份公司工銀安盛指工銀安盛人壽保險有限公司工銀奧地利指中國工商銀行奧地利有限公司工銀澳

5、門指中國工商銀行 （澳門） 股份有限公司工銀巴西指中國工商銀行 （巴西） 有限公司工銀秘魯指中國工商銀行 （秘魯） 有限公司工銀標準指工銀標準銀行公眾有限公司工銀國際指工銀國際控股有限公司工銀加拿大指中國工商銀行 （加拿大） 有限公司工銀金融指工銀金融服務有限責任公司工銀倫敦指中國工商銀行 （倫敦） 有限公司工銀美國指中國工商銀行 （美國）工銀馬來西亞指中國工商銀行馬來西亞有限公司工銀莫斯科指中國工商銀行 （莫斯科） 股份公司工銀墨西哥指中國工商銀行 （墨西哥） 有限公司工銀歐洲指中國工商銀行 （歐洲） 有限公司工銀瑞信指工銀瑞信基金管理有限公司工銀泰國指中國工商銀行 （泰國） 股份有限公司工

6、銀投資指工銀金融資產投資有限公司工銀土耳其指中國工商銀行 （土耳其） 股份有限公司工銀新西蘭指中國工商銀行新西蘭有限公司工銀亞洲指中國工商銀行 （亞洲） 有限公司工銀印尼指中國工商銀行 （印度尼西亞） 有限公司工銀租賃指工銀金融租賃有限公司國際財務報告準則指國際會計準則理事會頒布的 國際財務報告準則 ； 國際財務報告準則 包 括國際會計準則國務院指中華人民共和國國務院匯金公司指中央匯金投資有限責任公司全球系統重要性銀行指金融穩定理事會 （Financial Stability Board） 公布的在金融市場中承擔了關鍵功 能、具有全球性特征的銀行人民銀行指中國人民銀行上交所指上海證券交易所香港

7、聯交所指香港聯合交易所有限公司香港 上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則3二零一八年度報告 （A股）釋 義香港 證券及期貨條例指中國香港特別行政區法例第571章 證券及期貨條例新金融工具準則指國際會計準則理事會發布並於2018年1月1日生效的 國際財務報告準則第9號 金融工具 以及財政部發布並於2018年1月1日生效的 企業會計準則第22號 金融工具確認和計量企業會計準則第23號 金融資產轉移 企業會計準則第24號 套期會計 及 企業會計準則第37號 金融工具列報原中國銀監會指原中國銀行業監督管理委員會中國會計準則指財政部頒布的企業會計準則中國銀保監會指中國銀行保險監督管理委員會中國證

8、監會指中國證券監督管理委員會中投公司指中國投資有限責任公司資本辦法指原中國銀監會2012年6月頒布的 商業銀行資本管理辦法 （試行） 資管新規指人民銀行、中國銀保監會、中國證監會、國家外匯管理局於2018年聯合發布 的 關於規範金融機構資產管理業務的指導意見 及相關規定4重要提示本報告包含若干對本行財務狀況、經營業績及業務發展的前瞻性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、估計及預測而作出，與日後外部事件或本集團日後財務、業務或其他表現有關，可能涉及的未來計劃並不構成本行對投資者的實質承諾，故投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。本行面臨的主要風險是信用風

9、險、市場風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險和國別風險。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見 “討論與分析 風險管理” 部分。中國工商銀行股份有限公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。2019年3月28日，本行董事會審議通過了 2018年度報告 正文及摘要。本行全體董事出席了會議。本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2018年度財務報告已經畢馬威華振會計師事務所 （特殊普通合伙） 和畢馬威會計師事務所分別根據中國和國際審計準則審計，並出具標準無保留意

10、見的審計報告。本行董事會建議派發2018年度普通股現金股息，每10股人民幣2.506元 （含稅） 。該分配方案將提請2018年度股東年會批準。本行不實施資本公積金轉增股本。中國工商銀行股份有限公司董事會二一九年三月二十八日本行副董事長、行長、主管財會工作負責人谷澍和財會機構負責人張文武聲明並保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。5二零一八年度報告 （A股）公司基本情況簡介法定中文名稱中國工商銀行股份有限公司 （簡稱 “中國工商銀行” ）法定英文名稱INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED（縮寫 “ICBC” ）注冊和辦公地址中國北京市西

11、城區復興門內大街55號郵政編碼：100140聯繫電話：86-10-66106114業務咨詢及投訴電話：86-95588網址：, www.icbc-香港主要運營地點香港中環花園道3號中國工商銀行大廈33樓授權代表谷澍、官學清董事會秘書、公司秘書官學清聯繫地址：中國北京市西城區復興門內大街55號聯繫電話：86-10-66108608傳真：86-10-66107571電子信箱：信息披露媒體中國證券報上海證券報證券時報證券日報登載A股年度報告的中國證監會指定互聯網網址登載H股年度報告的香港聯交所的 “披露易” 網址www.hkexnews.hk法律顧問中國內地北京市金杜律師事務所中國北京市朝陽區東三環

12、中路1號1幢環球金融中心辦公樓東樓1718層北京市海問律師事務所中國北京市朝陽區東三環中路5號財富金融中心20層中國香港安理國際律師事務所香港中環交易廣場第三座9樓年利達律師事務所香港中環遮打道歷山大廈10樓股份登記處A股中國證券登記結算有限責任公司上海分公司中國上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈3層電話：86-4008058058H股香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17M樓電話：852-28628555傳真：852-28650990本年度報告備置地點本行董事會辦公室股票上市地點、簡稱和代碼A股上海證券交易所股票簡稱：工商銀行股票代碼：601398H股香港聯

13、合交易所有限公司股票簡稱：工商銀行股份代號：1398境外優先股香港聯合交易所有限公司股票簡稱：ICBC USDPREF1股份代號：4603股票簡稱：ICBC EURPREF1股份代號：4604股票簡稱：ICBC CNHPREF1-R股份代號：84602境內優先股上海證券交易所證券簡稱：工行優1證券代碼：360011審計師名稱、辦公地址國內審計師畢馬威華振會計師事務所 （特殊普通合伙）北京市東城區東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層簽字會計師：李礫、何琪國際審計師畢馬威會計師事務所香港中環遮打道10號太子大廈8樓6財務概要（本年度報告所載財務數據及指標按照中國會計準則編製，除特別說明外，為本行及

14、本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）財務數據201820172016全年經營成果 （人民幣百萬元）利息淨收入572,518522,078471,846手續費及傭金淨收入145,301139,625144,973營業收入773,789726,502675,891業務及管理費185,041177,723175,156資產減值損失161,594127,76987,894營業利潤371,187361,842360,315稅前利潤372,413364,641363,279淨利潤298,723287,451279,106歸屬於母公司股東的淨利潤297,676286,049278,249扣除非經常性損益

15、後歸屬於母公司股東的淨利潤(1)295,539283,963275,988經營活動產生的現金流量淨額724,133770,864239,221於報告期末 （人民幣百萬元）資產總額27,699,54026,087,04324,137,265客戶貸款及墊款總額15,419,90514,233,44813,056,846貸款減值準備(2)413,177340,482289,512投資6,754,6925,756,7045,481,174負債總額25,354,65723,945,98722,156,102客戶存款21,408,93419,562,93618,113,931同業及其他金融機構存放款項1,

16、328,2461,214,6011,516,692拆入資金486,249491,948500,107歸屬於母公司股東的權益2,330,0012,127,4911,969,751股本356,407356,407356,407核心一級資本淨額(3)2,232,0332,030,1081,874,976一級資本淨額(3)2,312,1432,110,0601,954,770總資本淨額(3)2,644,8852,406,9202,127,462風險加權資產(3)17,190,99215,902,80114,564,617每股計 （人民幣元）每股淨資產(4)6.305.735.29基本每股收益(5)0.

17、820.790.77稀釋每股收益(5)0.820.790.77扣除非經常性損益後的基本每股收益(5)0.820.780.76信用評級標準普爾(S&P)(6)AAA穆迪(Moodys)(6)A1A1A1注： (1) 有關報告期內非經常性損益的項目及金額請參見 “財務報表補充資料 1.非經常性損益明細表” 。 (2) 為以攤余成本計量的客戶貸款及墊款和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的客戶貸款及墊款的減值準備之和。 (3) 根據 資本辦法 計算。 (4) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。 (5) 根據中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號

18、 淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 的規定計算。 (6) 評級結果為長期外幣存款評級。7二零一八年度報告 （A股）財 務 概 要財務指標201820172016盈利能力指標 （%）平均總資產回報率(1)1.111.141.20加權平均淨資產收益率(2)13.7914.3515.24扣除非經常性損益後加權平均淨資產收益率(2)13.6914.2415.11淨利息差(3)2.162.102.02淨利息收益率(4)2.302.222.16風險加權資產收益率(5)1.811.892.01手續費及傭金淨收入比營業收入18.7819.2221.45成本收入比(6)23.9124.462

19、5.91資產質量指標 （%）不良貸款率(7)1.521.551.62撥備覆蓋率(8)175.76154.07136.69貸款撥備率(9)2.682.392.22資本充足率指標 （%）核心一級資本充足率(10)12.9812.7712.87一級資本充足率(10)13.4513.2713.42資本充足率(10)15.3915.1414.61總權益對總資產比率8.478.218.21風險加權資產佔總資產比率62.0660.9660.34注： (1) 淨利潤除以期初和期末總資產余額的平均數。 (2) 根據中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號 淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010

20、年修訂） 的規定計算。 (3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。 (4) 利息淨收入除以平均生息資產。 (5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。 (6) 業務及管理費除以營業收入。 (7) 不良貸款余額除以客戶貸款及墊款總額。 (8) 貸款減值準備余額除以不良貸款余額。 (9) 貸款減值準備余額除以客戶貸款及墊款總額。 (10) 根據 資本辦法 計算。分季度財務數據20182017（人民幣百萬元）一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度營業收入197,198190,253189,604196,734189,525172,626173,622190,729歸屬於母公司股

21、東的淨利潤78,80281,64079,18558,04975,78677,20975,00458,050扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤77,79581,12879,10157,51575,49776,65674,38557,425經營活動產生的現金流量淨額62,160124,372696,370(158,769)109,306237,236370,25454,0688行長致辭行長谷澍9二零一八年度報告 （A股）行 長 致 辭2018年是中國改革開放40周年。站在繼往開來的重要時間節點回望，歷史的啓迪彌足珍貴，我們因參與和見證這一波瀾壯闊的改革實踐而與有榮焉。這一年，工商銀行保持定

22、力，激活動力，發揮合力，在建設具有全球競爭力的世界一流現代金融企業的新征程中，交出了一份高質量發展穩中有進的年度答卷?！胺€” 主要體現在經營大盤和基本面，尤其是效益、質量、風控構築 “多穩” 局面。從盈利看，集團實現淨利潤2,987億元，比上年增長3.9%；實現撥備前利潤5,340億元，增長8.4%。淨利息收益率(NIM)較上年上升8個基點至2.30%，對盈利增長起到重要拉動作用。從質量看，通過實施 “夯基固本” 工程，實現了資產質量持續向好，資產負債表更加清潔，服務實體經濟能力更可持續。全年清收處置不良貸款2,265億元，較上年多處置338億元。不良貸款率較上年末下降0.03個百分點至1.5

23、2%，連續8個季度下降；逾期貸款與不良貸款的剪刀差連續三年下降，當年下降46%。撥備覆蓋率升至175%以上。從風控看，深化了對風險演變特征和規律的認識，以 “看得清、摸得透、管得住” 為目標，構建全市場格局、全風險圖譜、全周期管理的風控體系，確保了各類風險整體可控，鍛造了更加健康的經營體質?！斑M” 主要體現在對實體經濟的金融服務進一步改進提升。建立了投融資一體化發展新機制，統籌增量與存量、信貸與非信貸、融資與融智，激發金融全要素的活力與效率。2018年全口徑新增融資近4萬億元，其中新增人民幣貸款1.16萬億元，收回移位再貸1.96萬億元，新增債券投資等非信貸融資8,400億元。我們把精準支持民

24、營和小微企業作為促進貨幣政策傳導和 “六穩” 落地的突破口，秉持 “不做小微就沒有未來” 的發展理念和公平信貸原則，打好 “敢貸、願貸、能貸、會貸” 的政策 “組合拳” ，確保向民營和小微企業拋出的 “綉球” 真心誠意、貨真價實，讓艱苦創業的企業家有實實在在的獲得感。民營企業貸款新增1,137億元，普惠貸款增速較全部貸款平均增速高出一倍，較好發揮了大行破解企業融資難融資貴問題的 “頭雁” 效應。同時，對標經濟高質量發展要求，聚焦國家重大項目建設、製造業高質量發展、新舊動能轉換，促進國內消費、 “一帶一路” 共建等領域，不斷優化金融資源配置，發揮金融活水對實體經濟的精準澆灌與滋養作用。這種 “穩

25、中有進” ，得益於我們堅持改革創新，堅持轉型發展。立足新時代鮮明提出 “全量客戶” 概念，構建更加開放、包容、普惠的客群基礎。全年新增個人客戶4,000萬戶，創近年來最好水平，個人客戶總量超過6億戶。線上平臺用戶超過4億戶?？腿旱某掷m成長和服務的持續改善，帶動全行一般性存款增加1.45萬億元，創近十年最好水平。戰略深耕大零售板塊收穫回報，實現零售營業貢獻和市場競爭力 “雙提升” 。資產管理和投行業務在落實資管新規中平穩推進轉型。作為去年創新的重頭戲，我們秉持工行特色的金融科技發展觀，實施科技體制改革，啓動IT架構改造工程，全面推進智慧銀行建設，讓工商銀行的金融科技發展從破冰起航變成激流勇進，成

26、為金融科技的 “主力軍” 。我們統籌推進信貸體制機制、城市行競爭力提升、一體化營銷服務體系、差異化考評、渠道布局和人力資源優化等改革，以改革打通全行經營血脈，釋放紅利與活力。10行 長 致 辭在過去一年的攻堅克難、砥礪前行中，我們進一步深化了對治行理念和治行方略的認識和運用。即必須以戰略指引方向。體量越大，經受的風浪越大，越需要發揮戰略的 “風向標” 和 “定盤星” 作用，以新願景引領全行共同價值追求，以新戰略統一全行經營行動，以打通 “最後一公里” 推動戰略執行，在心無旁騖、專注前行中抵達目標。必須按商業銀行規律辦事。銀行是吃專業飯的，敬畏規律、尊重規律、遵循規律是硬道理。我們不斷深化對金融

27、本質和規律的再認識，統籌平衡把握資產與負債、規模與價格、總量與結構、市場與風險、集中與分散、傳承與創新、戰略與戰術等關係，做到應規律而變，求發展而不冒進，明底線而不保守，順應趨勢而不被潮流左右。必須堅持改革創新驅動。對改革開放40周年最好的紀念，是把吸取歷史經驗同解決自身問題相結合，將實事求是要求和解放思想勇氣相結合，推動改革創新向前走、不停步，讓審慎穩健和改革創新成為工行氣質不可或缺的部分。我們堅持眼睛向下，眼睛向內，將頂層設計與基層探索相結合，將重點突破與整體推進相結合，將單兵突進與協同配套相結合，將治標與治本相結合，通過深化改革創新為經營發展全面 “賦能” 。必須堅持以人為本。全行尤為可

28、喜的兩大變化，一是經營質態，二是隊伍狀態。我們堅持選好人、用好人、管好人，弘揚 “奮鬥+落實” 文化，營造風清氣正、幹事創業的生態，以奮楫爭先的心氣和底氣，確保工商銀行勇立潮頭。2019年1月，易會滿先生因工作調動，辭去本行董事長、執行董事職務。易會滿先生具有高超的戰略思維和辯證思維能力，善於洞察和把握金融規律，勤勉務實，專注投入，帶領全行員工在急劇變革的市場環境下，保持了工商銀行穩中有進、穩中提質的發展態勢，在國際舞臺和國內市場上展現了大行風範、大行氣象。在此，謹代表本行董事會對易會滿先生在任期間的突出貢獻表示衷心感謝！同時，去年本行董事會、監事會和高管層其他成員也變化較大，對他們在任期間的

29、勤勉工作和所作貢獻深致謝忱。2019年，銀行經營環境更為複雜、不確定性更大，可能面臨新常態以來新一輪的嚴峻考驗周期。工商銀行的發展到了船到中流浪更急的階段，愈進愈難而又非進不可、不進則退。銀行生來就和風險打交道，我們將保持戰略定力，不惑於方向，不憚於行動，努力在逆境中看到成長的機會，在不確定性中找到確定性，在應對風險挑戰中創造機遇。行長：谷澍二一九年三月二十八日11二零一八年度報告 （A股）討論與分析經濟金融及監管環境2018年，受全球貨幣政策收緊、貿易摩擦加劇、英國脫歐以及地緣政治風險等因素影響，全球經濟復蘇動能減弱，發達和新興市場經濟體內部復蘇情況有所分化。美國經濟增速接近階段性高點，歐元

30、區和日本增速有所放緩。國際金融市場持續震蕩，美元、日元小幅升值，歐元、新興市場貨幣、全球股市、原油和黃金價格均有不同程度的下挫。2018年，中國經濟運行保持在合理區間。全年國內生產總值(GDP)增長6.6%，居民消費價格指數上漲2.1%，社會消費品零售總額增長9.0%，固定資產投資增長5.9%，規模以上工業增加值增長6.2%，進出口總額增長9.7%。人民銀行實施穩健的貨幣政策。通過定向降準，增加再貸款、再貼現額度，加大對實體經濟的支持力度；出臺針對民營企業和小微企業的信貸融資支持政策，創新推出民營企業債券融資支持工具；發布資管新規、系統重要性金融機構監管指導意見等；推出無固定期限資本債券等創新

31、型資本補充工具，推動金融市場規範發展和創新發展。貨幣信貸和社會融資規模增長總體平穩。2018年末，廣義貨幣(M2)余額182.67萬億元，同比增長8.1%；人民幣貸款余額136.30萬億元，同比增長13.5%；人民幣存款余額177.52萬億元，同比增長8.2%；社會融資規模存量200.75萬億元，同比增長9.8%。股票市場主要指數震蕩下行，上證綜指和深證成指分別下跌24.6%和34.4%；債券市場發行各類債券規模達43.1萬億元，增長7.5%；債券市場發行利率明顯回落，國債收益率曲線總體下行；2018年末，人民幣對美元匯率中間價為6.8632元，比上年末貶值4.8%。銀行業資產規模穩步增長，信

32、貸資產質量總體平穩。2018年末，我國銀行業金融機構本外幣資產總額為268.24萬億元，增長6.27%；商業銀行不良貸款余額2.03萬億元，不良貸款率1.83%，撥備覆蓋率為186.31%；核心一級資本充足率11.03%，一級資本充足率11.58%，資本充足率為14.20%。展望2019年，全球經濟下行風險加大，國際金融市場或將呈現震蕩加劇格局。在宏觀政策逆周期調節等因素作用下，中國經濟運行將保持在合理區間。積極的財政政策將加力提效，更大規模的減稅降費將實施，財政支出結構將進一步調整優化。穩健的貨幣政策將鬆緊適度，在保持流動性合理充裕的同時，促進結構優化，更好地服務實體經濟。供給側結構性改革將

33、更多運用市場化、法治化手段，經濟結構將繼續優化，就業形勢將進一步向好。12討 論 與 分 析財務報表分析利潤表項目分析2018年，本行持續提升對實體經濟服務能力，夯實經營管理基礎，優化盈利結構，增強風險防控能力，實現效益和質量雙穩局面，年度實現淨利潤2,987.23億元，比上年增加112.72億元，增長3.9%，平均總資產回報率1.11%，加權平均淨資產收益率13.79%。營業收入7,737.89億元，增長6.5%，其中，受益於生息資產規模增加和淨利息收益率提升，利息淨收入增長9.7%至5,725.18億元；非利息收入2,012.71億元，下降1.5%。營業支出4,026.02億元，增長10.

34、4%，其中業務及管理費1,850.41億元，增長4.1%，成本收入比23.91%；計提資產減值損失1,615.94億元，增長26.5%。所得稅費用736.90億元，下降4.5%。利潤表主要項目變動人民幣百萬元，百分比除外項目2018年2017年增減額增長率 （%）利息淨收入572,518522,07850,4409.7非利息收入201,271204,424(3,153)(1.5)營業收入773,789726,50247,2876.5減：營業支出402,602364,66037,94210.4其中：稅金及附加7,7817,4653164.2業務及管理費185,041177,7237,3184.1

35、資產減值損失161,594127,76933,82526.5其他業務成本48,18651,703(3,517)(6.8)營業利潤371,187361,8429,3452.6加：營業外收支淨額1,2262,799(1,573)(56.2)稅前利潤372,413364,6417,7722.1減：所得稅費用73,69077,190(3,500)(4.5)淨利潤298,723287,45111,2723.9歸屬於：母公司股東297,676286,04911,6274.1少數股東1,0471,402(355)(25.3)13二零一八年度報告 （A股）討 論 與 分 析利息淨收入2018年，利息淨收入5,

36、725.18億元，比上年增加504.40億元，增長9.7%，佔營業收入的74.0%。利息收入9,480.94億元，增加865.00億元，增長10.0%；利息支出3,755.76億元，增加360.60億元，增長10.6%。淨利息差和淨利息收益率分別為2.16%和2.30%，分別比上年上升6個基點和8個基點。生息資產平均收益率和計息負債平均付息率人民幣百萬元，百分比除外2018年2017年項目平均余額利息收入支出平均收益率付息率 （%）平均余額利息收入支出平均收益率付息率 （%）資產客戶貸款及墊款14,600,596640,0314.3813,535,464572,6884.23投資5,483,4

37、20200,1573.655,135,606185,1813.61存放中央銀行款項(2)3,155,40749,2461.563,142,37048,3351.54存放和拆放同業及其他金融機構款項(3)1,628,82058,6603.601,651,39155,3903.35總生息資產24,868,243948,0943.8123,464,831861,5943.67非生息資產2,211,1631,788,680資產減值準備(387,490)(322,769)總資產26,691,91624,930,742負債存款19,317,269280,2121.4518,335,825260,9561.

38、42同業及其他金融機構存放和拆入款項(3)2,668,22964,9912.442,668,43658,4182.19已發行債務證券845,34730,3733.59613,80420,1423.28總計息負債22,830,845375,5761.6521,618,065339,5161.57非計息負債1,729,8631,461,336總負債24,560,70823,079,401利息淨收入572,518522,078淨利息差2.162.10淨利息收益率2.302.22注： (1) 生息資產和計息負債的平均余額為每日余額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均余額為年初和年末余額

39、的平均數。 (2) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。 (3) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包含賣出回購款項。14討 論 與 分 析利息收入和支出變動分析人民幣百萬元2018年與2017年對比增（減） 原因淨增（減）項目規模利率資產客戶貸款及墊款47,04020,30367,343投資12,9222,05414,976存放中央銀行款項283628911存放和拆放同業及其他金融機構款項(858)4,1283,270利息收入變化59,38727,11386,500負債存款13,7555,50119,256同業及其他金融機構

40、存放和拆入款項(98)6,6716,573已發行債務證券8,3281,90310,231利息支出變化21,98514,07536,060利息淨收入變化37,40213,03850,440注： 規模的變化根據平均余額的變化衡量，利率的變化根據平均利率的變化衡量。由規模和利率共同引起的變化分配在規模變化中。利息收入 客戶貸款及墊款利息收入客戶貸款及墊款利息收入6,400.31億元，比上年增加673.43億元，增長11.8%，主要是客戶貸款及墊款規模增加以及客戶貸款及墊款平均收益率上升15個基點所致。按期限結構劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析人民幣百萬元，百分比除外2018年2017年項目平均余額利

41、息收入平均收益率 （%）平均余額利息收入平均收益率 （%）短期貸款3,334,008135,9484.083,632,235137,0503.77中長期貸款11,266,588504,0834.479,903,229435,6384.40客戶貸款及墊款總額14,600,596640,0314.3813,535,464572,6884.23按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析人民幣百萬元，百分比除外2018年2017年項目平均余額利息收入平均收益率 （%）平均余額利息收入平均收益率 （%）公司類貸款8,019,984356,1764.447,589,729331,0814.36票據貼現31

42、2,43814,4934.64418,93516,5033.94個人貸款4,891,776214,3174.384,230,587182,5894.32境外業務1,376,39855,0454.001,296,21342,5153.28客戶貸款及墊款總額14,600,596640,0314.3813,535,464572,6884.2315二零一八年度報告 （A股）討 論 與 分 析 投資利息收入投資利息收入2,001.57億元，比上年增加149.76億元，增長8.1%，主要是本行適度增加投資規模，以及投資平均收益率上升4個基點所致。 存放中央銀行款項利息收入存放中央銀行款項利息收入492.4

43、6億元，比上年增加9.11億元，增長1.9%。 存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入586.60億元，比上年增加32.70億元，增長5.9%，主要是本行結合市場利率走勢，適時調整產品結構，使得存放和拆放同業及其他金融機構款項的平均收益率上升25個基點所致。利息支出 存款利息支出存款利息支出2,802.12億元，比上年增加192.56億元，增長7.4%，主要是客戶存款規模增加及存款平均付息率上升3個基點所致。按產品類型劃分的存款平均成本分析人民幣百萬元，百分比除外2018年2017年項目平均余額利息支出平均付息率 （%）平均余額利息支出平均付息率 （%

44、）公司存款定期4,286,83998,6252.304,052,54090,8932.24活期5,983,49042,0120.705,494,56736,9890.67小計10,270,329140,6371.379,547,107127,8821.34個人存款定期4,488,128108,8722.434,448,649108,4422.44活期3,719,27814,1050.383,620,24514,1150.39小計8,207,406122,9771.508,068,894122,5571.52境外業務839,53416,5981.98719,82410,5171.46存款總額19

45、,317,269280,2121.4518,335,825260,9561.42 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出649.91億元，比上年增加65.73億元，增長11.3%，主要是報告期內美元市場利率上行以及2018年上半年人民幣市場資金利率相對較高，同業及其他金融機構存放和拆入款項的平均付息率上升25個基點所致。16討 論 與 分 析 已發行債務證券利息支出已發行債務證券利息支出303.73億元，比上年增加102.31億元，增長50.8%，主要是報告期內境外機構發行金融債券與票據、存款證規模增加及平均付息率有所上升，以及本行2017年下半年發行

46、880億元二級資本債影響所致。有關本行發行的債務證券情況請參見 “財務報表附注四、21.已發行債務證券” 。非利息收入2018年實現非利息收入2,012.71億元，比上年減少31.53億元，下降1.5%，佔營業收入的比重為26.0%。其中，手續費及傭金淨收入1,453.01億元，增長4.1%，其他非利息收益559.70億元，下降13.6%。手續費及傭金淨收入人民幣百萬元，百分比除外項目2018年2017年增減額增長率 （%）銀行卡43,71938,6925,02713.0結算、清算及現金管理31,78526,8204,96518.5個人理財及私人銀行27,59632,846(5,250)(16

47、.0)投資銀行24,00223,1898133.5對公理財14,58218,984(4,402)(23.2)擔保及承諾8,8616,8182,04330.0資產託管7,0456,7313144.7代理收付及委託1,9591,8051548.5其他業務2,7982,781170.6手續費及傭金收入162,347158,6663,6812.3減：手續費及傭金支出17,04619,041(1,995)(10.5)手續費及傭金淨收入145,301139,6255,6764.1本行積極應對資管新規等監管要求，立足服務實體經濟及滿足消費者金融需求，持續開展中間業務轉型創新。2018年手續費及傭金淨收入1,

48、453.01億元，比上年增加56.76億元，增長4.1%，其中：銀行卡業務收入增加50.27億元，主要是信用卡分期付款手續費和消費回傭收入增長較快；結算、清算及現金管理業務收入增加49.65億元，主要是第三方支付業務增長較快帶動收入增加；擔保及承諾業務收入增加20.43億元，主要是承諾業務增長較快帶動收入增加。本行按資管新規要求積極推進產品轉型，同時受資產管理產品於2018年開始繳納增值稅等因素影響，個人理財和對公理財等業務收入有所下降。17二零一八年度報告 （A股）討 論 與 分 析其他非利息收益人民幣百萬元，百分比除外項目2018年2017年增減額增長率 （%）投資收益18,82111,9

49、276,89457.8公允價值變動淨損失(6,920)(840)(6,080)不適用匯兌及匯率產品淨損失(8,810)(379)(8,431)不適用其他業務收入52,87954,091(1,212)(2.2)合計55,97064,799(8,829)(13.6)其他非利息收益559.70億元，比上年減少88.29億元，下降13.6%。其中，公允價值變動淨損失增加主要是由於報告期保本理財和結構性存款規模增長，使得預期支付客戶的金額增加所致；匯兌及匯率產品淨損失增加的原因主要是受報告期匯率波動影響，匯兌損失增加。投資收益增加主要是保本理財產品已實現收益增加。營業支出 業務及管理費人民幣百萬元，百分

50、比除外項目2018年2017年增減額增長率 （%）職工費用121,074114,9546,1205.3折舊12,53912,937(398)(3.1)資產攤銷3,2073,0501575.1業務費用48,22146,7821,4393.1合計185,041177,7237,3184.1本行持續加強成本控制與管理，業務及管理費1,850.41億元，比上年增加73.18億元，增長4.1%。 資產減值損失2018年計提各類資產減值損失1,615.94億元，比上年增加338.25億元，增長26.5%，其中計提貸款減值損失1,473.47億元，增加232.51億元，增長18.7%，請參見 “財務報表附注