江蘇南大光電材料股份有限公司2014年年度報告（127頁）.PDF

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1、江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 1 江蘇南大光電材料股份有限公司江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告年年度報告 2015 年年 04 月月 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承

2、擔個別及連帶責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司負責人孫祥禎、主管會計工作負責人張建富及會計機構負責人公司負責人孫祥禎、主管會計工作負責人張建富及會計機構負責人(會計主管人員會計主管人員)于峰聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。于峰聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司對

3、任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 3 目錄目錄 2014 年度報告年度報告 . 1 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 2 第二節第二節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 . 5 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 . 7 第四節第四節 董事會報告董事會報告 . 11 第五節第五節 重要事項重要事項 . 25 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 33 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員

4、工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 48 第八節第八節 公司治理公司治理 . 48 第九節第九節 財務報告財務報告 . 50 第十節第十節 備查文件目錄備查文件目錄 . 127 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 南大光電、公司、本公司 指 江蘇南大光電材料股份有限公司 同華投資 指 上海同華創業投資有限公司，本公司法人股東之一 南大資產經營公司 指 南京大學資產經營有限公司，本公司法人股東之一 全椒南大光電 指 全椒南大光電材料有限公司，本公司全資子公司 公司章程 指 江蘇南大光電材料股份有限公司章程 證監會、中國證監會 指

5、中國證券監督管理委員會 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 元 指 人民幣元 LED 指 發光二極管，用半導體材料制備的固體發光器件，其原理是利用半導體材料的特性將電能轉化為光能而發光 MO 源 指 高純金屬有機源（亦稱高純金屬有機化合物） ，通常純度應達到99.9999%（6N）以上，是制備 LED、新一代太陽能電池、相變存儲器、半導體激光器、射頻集成電路芯片等的核心原材料，在半導體照明、信息通訊、航天等領域有極重要的作用 外延片 指 外延生長的產物，用于制造 LED 芯片等 MOCVD 指 金屬有機化學氣相沉積，目前應用范圍最廣的生長外延片的方法，有時也指運

6、用此方法進行生產的設備 芯片 指 LED 芯片，具有器件功能的最小單元，具備正負電極、通電后可發光的半導體光電產品，由外延片經特定工藝加工而成 02 專項 指 極大規模集成電路制造裝備及成套工藝 專項 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 5 第二節第二節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 南大光電 股票代碼 300346 公司的中文名稱 江蘇南大光電材料股份有限公司 公司的中文簡稱 南大光電 公司的外文名稱 JIANGSU NATA OPTO-ELECTRONIC MATERIAL CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 NATA OPTO

7、-ELECT 公司的法定代表人 孫祥禎 注冊地址 蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心 701-702 注冊地址的郵政編碼 215123 辦公地址 蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心 701-702 辦公地址的郵政編碼 215123 公司國際互聯網網址 http:/ 電子信箱 公司聘請的會計師事務所名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 公司聘請的會計師事務所辦公地址 北京市海淀區復興路 47 號天行建商務大廈 22、23 樓 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張建富 司 巖 聯系地址 蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心

8、701-702 蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心 701-702 電話 0512-62520998 0512-62520998 傳真 0512-62527116 0512-62527116 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 6 四、公司歷史沿革四、公司歷史沿革 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次注冊 2000 年 12 月

9、 28 日 蘇州工業園區國際科技園 3200001105026 321700724448484 72444848-4 首次公開發行股票變更注冊登記 2012 年 09 月 13 日 蘇州工業園區國際科技園 320000000015519 321700724448484 72444848-4 資本公積金轉增股本、住所變更 2013 年 06 月 27 日 蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心 701-702 320000000015519 321700724448484 72444848-4 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要

10、會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增減 2012 年 營業收入（元） 149,877,964.43 135,084,353.15 10.95% 177,305,666.91 營業成本（元） 79,263,147.86 58,045,152.18 36.55% 64,641,031.25 營業利潤（元） 52,841,442.41 68,335,615.29 -22.67% 98,498,842.25 利潤總額（元） 58,921,865

11、.94 71,063,027.92 -17.09% 105,435,235.33 歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤（元） 50,941,298.92 60,586,060.22 -15.92% 90,192,785.43 歸屬于上市公司普通股股東的扣除非經常性損益后的凈利潤（元） 45,796,665.51 58,320,125.77 -21.47% 84,298,678.40 經營活動產生的現金流量凈額（元） 44,720,333.89 14,715,850.72 203.89% -8,653,199.87 每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.4448 0.1464 203.83%

12、 -0.1721 基本每股收益（元/股） 0.5067 0.6026 -15.91% 1.08 稀釋每股收益（元/股） 0.5067 0.6026 -15.91% 1.08 加權平均凈資產收益率 4.41% 5.41% -1.00% 15.69% 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 3.96% 5.21% -1.25% 14.66% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增減 2012 年末 期末總股本（股） 100,540,000.00 100,540,000.00 0.00% 50,270,000.00 資產總額（元） 1,265,254,090.39 1,205,758,6

13、22.98 4.93% 1,142,717,346.15 負債總額（元） 92,776,188.31 64,114,019.82 44.70% 43,561,603.21 歸屬于上市公司普通股股東的所有者權益（元） 1,172,477,902.08 1,141,644,603.16 2.70% 1,099,155,742.94 歸屬于上市公司普通股股東的每股凈資產（元/股） 11.6618 11.3551 2.70% 21.865 資產負債率 7.33% 5.32% 2.01% 3.81% 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 8 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會

14、計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 單位：元 歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 歸屬于上市公司普通股股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 50,941,298.92 60,586,060.22 1,172,477,902.08 1,141,644,603.16 按國際會計準則調整的項目及金額 按國際會計準則 50,941,298.92 60,586,060.22 1,172,477,902.08 1,141,64

15、4,603.16 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 單位：元 歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 歸屬于上市公司普通股股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 50,941,298.92 60,586,060.22 1,172,477,902.08 1,141,644,603.16 按境外會計準則調整的項目及金額 按境外會計準則 50,941,298.92 60,586,060.22 1,172,477,902.08 1,141,644,

16、603.16 三、非經常性損益的項目及金額三、非經常性損益的項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2014 年金額 2013 年金額 2012 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -816,877.15 -35,217.82 99,761.47 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 7,026,008.06 3,234,706.05 6,570,040.33 債務重組損益 -16,626.60 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -112,080.78 -472,075.60 266,591.28 減

17、：所得稅影響額 935,790.12 461,478.18 1,042,286.05 合計 5,144,633.41 2,265,934.45 5,894,107.03 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 9 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性

18、損益的項目的情形。 四、重大風險提示四、重大風險提示 1、未來期間的經營業績可能出現較大波動的風險、未來期間的經營業績可能出現較大波動的風險 報告期內，公司營業收入為14,987.80萬元，同比上升10.95%，實現歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤5,094.13萬元，同比下降15.92%。2014年度，LED產業繼續呈現快速發展態勢，帶動公司產品銷量、營業收入均同比上升，但因激烈、非理性的市場競爭仍然存在，產品銷售價格仍受到影響而下降，成為公司報告期凈利潤下降的主要誘因。公司是全球主要的MO源生產商，在行業內具有明顯的競爭優勢。公司憑借較強的研發實力、特殊的生產工藝、過硬的產品質量、有效的成

19、本控制以及多年來積累的良好聲譽，已經樹立了較為穩固的市場地位，但隨著LED行業的持續快速發展，現有競爭對手在規模、技術、市場等方面已有突破，國內外潛在競爭對手正在努力突破MO源產業化應用上的技術壁壘，一旦現有競爭對手的產能規模、技術實力大幅提高或出現新的競爭對手，公司未來所面臨的競爭壓力可能會有所增加，從而對公司的經營業績造成一定的不利影響。投資者應綜合考慮公司所處行業以及上下游國內外市場競爭情況、國家宏觀經濟政策、LED行業市場發展情況、照明技術發展趨勢等因素審慎的估值和投資。 2、募集資金投資項目實施的風險、募集資金投資項目實施的風險 為了提升公司MO源生產能力和整體研發水平，公司已使用自

20、籌及首次公開發行股票的募集資金推進了“高純金屬有機化合物產業化項目”、 “研發中心技術改造項目”的實施。 “高純金屬有機化合物產業化項目”已于2013年8月完成建設， 并根據市場供需情況逐步釋放產能； “研發中心技術改造項目”實施地點變更為新地塊，公司第六屆董事會第十一次會議審議關于使用部分超募資金對募投項目“研發中心技術改造項目”增加投資的議案（具體審議詳情見公告）。2014年度，公司使用超募資金增資全椒南大光電以推動“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目進展及使用募投項目節余資金新建年產1.5噸高純三甲基銦生產線。雖然公司在選擇上述投資項目過程中，已聘請有關專業機構在多方面進行了充分

21、論證和預測分析，本公司董事會也對項目進行了充分的可行性研究。但由于在項目實施及后期生產經營過程中可能會由于市場供求變化、產業政策調整、技術更新、人才短缺、安全生產管理等因素導致項目不能按計劃完成或無法達到預期收益，因此募集資金投資項目的實施與達到預計收益存在一定的風險。 3、“極大規模集成電路制造裝備及成套工藝極大規模集成電路制造裝備及成套工藝”專項建設的風險專項建設的風險 報告期內，為進一步推進公司“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目建設，提高募集資金使用效率，增強公司核心競爭力，公司使用超募資金6,534.02萬元對全資子公司全椒南大光電材料有限公司進行增資，實施“高純砷烷、磷烷等

22、特種氣體的研發和中試”項目；同時，為促進該“02專項”后續其他業務的持續快速發展，董事會審議通過全椒南大光電向相關技術團隊和管理團隊定向增資擴股的議案，來為項目實施護航。雖然公司已經引進先進技術人才、申請并收到國家對該項目的資金支持以及采取相關激勵措施等，但由于在項目實施及后期生產經營過程中可能會由于相關政策變化、實施地點和實施進度變化、人才流失等情況導致項目不能按計劃完成或無法達到預期收益，因此該項目的實施與達到預計收益存在一定的風險。 4、安全生產的風險、安全生產的風險 公司主要從事光電新材料MO源的研發、生產和銷售。MO源對氧和水十分敏感，在空氣中會自燃，遇水則發生爆炸， 屬于易爆危險品

23、。 MO源產品生產流程中的合成、 純化等環節涉及到各種物理和化學反應，對安全管理和操作要求較高。公司自成立以來，遵守國家相關安全生產的法律和法規，并在工藝、管理、人員、設備等方面做好安全防范措施，比如增加技術研發投入，采用先進工藝，增設安全生產裝置，建立完善、有效的安全生產管理制度，加強安全生產培訓，積極提高從業人員的安全知識和安全意識等。盡管江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 10 如此，公司未來仍存在因安全管理不到位、設備及工藝不完善、物品保管及人為操作不當等原因而造成安全事故的風險。 5、核心技術泄密及核心技術人員流失的風險、核心技術泄密及核心技術人員流失的風險 公司

24、作為高新技術企業，擁有多項知識產權與核心非專利技術。高新技術及產品的研發很大程度上依賴于專業人才，特別是核心技術人員。公司的核心技術人員大多自公司創立初期即已加入，在共同創業和長期合作中形成了較強的凝聚力，多年以來沒有發生過重大變化，為公司持續創新能力和技術優勢的保持做出了重大貢獻。若公司出現核心技術人員流失的狀況，有可能影響公司的持續研發能力，甚至造成公司的核心技術泄密。 6、技術進步的替代風險、技術進步的替代風險 隨著科學技術的不斷進步， 不排除未來會出現對LED的替代產品， 從而造成對本公司MO源產品的沖擊。公司將通過不斷的技術創新，拓寬發展領域，增強公司綜合競爭力和抵御風險的能力。 江

25、蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 11 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、管理層討論與分析一、管理層討論與分析 1、報告期內主要業務回顧、報告期內主要業務回顧 （1）報告期公司經營情況 （1）報告期公司經營情況 報告期內，公司實現營業收入14,987.80萬元，同比上升10.95%；營業利潤5,284.14萬元，同比下降22.67%；實現歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤為5,094.13萬元，同比下降15.92%。利潤下降的主要原因是產品銷售價格同比下降所致。 報告期內，面臨嚴竣的市場競爭環境，公司繼續發揮MO源全系列產品供應和技術營銷優勢，實施大客戶策略和國內國際兩

26、個市場一起抓策略，進一步穩定和提高市場占有率，實現MO源產品銷售量比上年同期增長37%，實現了年初制定的“實現MO源全年銷售量增長30%以上”的經營計劃，扭轉了營業收入下降的狀況。 報告期內，公司通過改進產品生產工藝和提高產能利用率，有效地降低了產品生產成本；進一步優化資金管理，提高了資金的收益率。 報告期內，公司進一步加強安全生產管理。通過二級安全標準化建設，進一步完善了公司的安全管理制度；通過完善制度建設和安全培訓，強化員工安全生產意識；將隱患排查納入常規管理，加強隱患排查并督促及時整改；同時，公司加強安全生產投入，基本完成了所有生產線的安全改造，實現了溫度、壓力等重要參數的自動連鎖和PL

27、C控制。新銦線還采用了DCS控制和F系統，生產線的本質安全度大大提高。全年沒有發生重大安全生產傷亡事故和重大安全生產停產事故。 公司募投項目 “高純金屬有機化合物產業化項目” 建成后， 三甲基鎵產能的釋放符合項目建設的目標，能滿足目前的市場需求。 報告期內，公司利用募投項目“高純金屬有機化合物產業化項目”節余資金，投資新建1.5噸/年高純三甲基銦生產線已提前完成生產線建設，目前生產線的調試生產也已成功。 報告期內，募投項目“研發中心技術改造項目”因前期實施地址變更，預計完成時間推遲至2015年12月。 經公司第六屆董事會第十一次會議審議 關于使用部分超募資金對募投項目 “研發中心技術改造項目”

28、增加投資的議案，擬使用超募資金對項目增加投資并延期至2016年12月完成建設，詳細內容與2014年度報告同日披露，并須經公司2014年度股東大會審議通過后實施。 報告期內，公司使用超募資金完成了對全椒南大光電增資擴股工作，保證了 “高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目的順利實施，目前完成了項目基本建設和中試生產線建設，取得了14項各種資質證書和文件，具備了基本生產條件。 （2）技術研發情況 （2）技術研發情況 報告期內，國家863計劃課題半導體照明外延生長用關鍵原材料研究項目和國家工信部電子發展基金LED關鍵材料高純金屬有機化合物（MO源）大規模產業化均已完成，并順利通過相關部門驗收；江

29、蘇省科技成果轉化項目 高純三乙基鎵研發及產業化 已基本完成， 將繼續完善并申請驗收； 科技部 “極大規模集成電路制造裝備及成套工藝” 專項 高純砷烷、 磷烷等特種氣體的研發和中試 項目按計劃推進，產品樣品將提供給客戶試用和認證。 報告期內，公司自主研發的高純四（二甲氨基）鈦產品已完成研發，將向半導體客戶提供樣品試用和認證。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 12 報告期內，公司獲得專利證書的專利共有5項，其中發明專利1項，實用新型4項。截止2014年底，公司獲得專利證書的專利共有17項，其中：發明專利6項，實用新型專利11項。 2、報告期內主要經營情況、報告期內主要經營情

30、況 （1）主營業務分析）主營業務分析 1）概述 報告期內， 公司營業成本為7,926.31萬元， 同比增長36.55%； 銷售費用為597.17萬元， 同比增長46.47%，主要原因是銷售量同比增加。 報告期內，管理費用為3,816.83萬元，同比增長25.27%，主要原因一是公司根據科研項目進展情況，增加研發投入；二是公司引進管理及科技人才,工資獎金和職工教育費用相應增加。 報告期內，財務費用為-2,918.03萬元，同比基本持平。 報告期內，研發投入為1,926.04萬元，同比增長31.65%，主要原因是“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發與中試”項目支出增加。 報告期內，經營活動產生的現金流

31、量凈額同比增加3,000.45萬元，一是由于報告期銷售收入同比增長,銷售商品、提供勞務收到的現金同比增加1,405.31萬元；二是由于收到的其他與經營活動有關的現金同比增加1,841.94萬元。 報告期內，投資活動產生的現金流量凈額同比增加34,046.71萬元，主要是募集資金兩年期存款到期。 報告期內，籌資活動產生的現金流量凈額同比減少88.14萬元，主要原因是報告期內支付2013年購買的固定資產款項較多。 2）報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動的說明 適用 不適用 3）收入 項目 2014 年 2013 年 同比增減情況 營業收入 149,877,964.43 135,084,353.1

32、5 10.95% 驅動收入變化的因素 本報告期營業收入比上年同期增加1,479.36萬元，其中，由于銷售量增加所增加的營業收入為5,504.68萬元，由于銷售單價下降所減少的營業收入為4,025.32萬元。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類/產品 項目 單位 2014 年 2013 年 同比增減 電子元器件 銷售量 KG 13,369.91 9,764.2 36.93% 生產量 KG 13,413.41 11,728.18 14.37% 庫存量 KG 3,710.22 3,676.38 0.92% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 2014年產品銷售量

33、同比上升了36.93%，主要原因是報告期LED產業快速發展，市場較為活躍，帶動公司產品銷售量同比上升。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 13 數量分散的訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 4）成本 單位：元 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 材料費 39,336,233.15 49.64% 33,282,240.36 57.41% -7.77% 人工費 10,079,711.64 12.72% 7,848,377.20 13.5

34、4% -0.82% 制造費用 27,085,262.87 34.18% 15,658,500.87 27.01% 7.17% 其他 2,741,808.35 3.46% 1,187,652.70 2.04% 1.42% 合計 79,243,016.01 100.00% 57,976,771.13 100.00% 0.00% 5）費用 單位：元 2014 年 2013 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 5,971,702.60 4,077,158.62 46.47% 主要是因為銷售量增加而相應增加的營銷費用。 管理費用 38,168,346.11 30,467,814.33 25.27% 財

35、務費用 -29,180,322.76 -29,071,850.24 0.37% 所得稅 7,980,567.02 10,476,967.70 -23.83% 6）研發投入 適用 不適用 公司本年度仍在進展中的主要研發項目有三個，一是高純三乙基鎵的研發及產業化項目，研發目的是提高三乙基鎵產品純度，提高生產效率。目前已基本完成，將繼續完善并申請驗收；二是“極大規模集成電路制造裝備及成套工藝”專項高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發與中試項目，目前完成了項目基本建設和中試生產線建設，取得了14項各種資質證書和文件，具備了基本生產條件,產品樣品將提供給客戶試用和認證；三是高純四（二甲胺基）鈦的研發項目，研發

36、目標是為今后產業化提供工藝和技術保障。高純四（二甲胺基）鈦是重要的IC制程氣體，適用于化學蒸汽薄膜沉積法（CVD）制備氮化鈦薄膜。目前高純四（二甲氨基）鈦產品已完成研發，將向半導體客戶提供樣品試用和認證。 公司本年度研發支出總額為1,926.04萬元，占營業收入總額的12.85%，上年度研發支出總額為1,463.01萬元，占營業收入總額的10.83%，本年度研發費用比上年度增加了31.65%，原因是 “高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發與中試”項目支出增加。 近三年公司研發投入金額及占營業收入的比例 2014 年 2013 年 2012 年 研發投入金額（元） 19,260,432.14 14,6

37、30,135.58 8,941,350.38 研發投入占營業收入比例 12.85% 10.83% 5.04% 研發支出資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 14 資本化研發支出占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 資本化研發支出占當期凈利潤的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 7）現金流 單位：元 項目 2014 年 2013 年 同比增減 經營活動現金流入小計 138,463,170.61 105,990,641.29 30.64% 經營活動現

38、金流出小計 93,742,836.72 91,274,790.57 2.70% 經營活動產生的現金流量凈額 44,720,333.89 14,715,850.72 203.89% 投資活動現金流入小計 765,098,727.57 投資活動現金流出小計 586,498,466.43 161,866,853.08 262.33% 投資活動產生的現金流量凈額 178,600,261.14 -161,866,853.08 -210.34% 籌資活動現金流入小計 20,567,200.00 16,462,800.00 24.93% 籌資活動現金流出小計 24,669,157.15 19,683,375

39、.59 25.33% 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,101,957.15 -3,220,575.59 27.37% 現金及現金等價物凈增加額 219,183,269.89 -150,527,254.30 -245.61% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 經營活動現金流入同比增加30.64%，經營活動產生的現金流量凈額同比增加203.89%，主要原因是報告期內貨款回流較多； 投資活動產生的現金流量凈額同比增加34,046.71萬元，主要原因是報告期內收到上期定期存款本金及利息。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 8）公

40、司主要供應商、客戶情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 68,564,121.59 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 45.75% 向單一客戶銷售比例超過 30%的客戶資料 適用 不適用 公司主要供應商情況 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 15 前五名供應商合計采購金額（元） 37,671,227.55 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 81.44% 向單一供應商采購比例超過 30%的客戶資料 適用 不適用 客戶名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 采購金額或比例與以前年度相比發生較大變化的說明 南京中鍺科技股份有限公司 17,6

41、82,977.77 38.23% 采購主要原料。 合計 17,682,977.77 38.23% - 9）公司未來發展與規劃延續至報告期的說明 首次公開發行招股說明書中披露的未來發展與規劃在本報告期的實施情況 適用 不適用 報告期內，公司圍繞首次公開發行招股說明書中關于未來發展與規劃開展工作，利用公司自身技術創新、人才和市場等優勢，克服惡劣的市場競爭帶來的困難，積極開展和推進公司的各項工作；積極推進公司募投項目建設，截止2013年8月，公司已完成募投項目“高純金屬有機化合物產業化項目”的建設，產品質量穩定，安全自動化程度高，產能根據市場供需情況逐步釋放，可以滿足不斷增加的市場需求；同時，報告期

42、內，公司加大員工培訓力度，重視引進高技術人才，優化人力資源結構，為公司后續發展做好充足的人才儲備。 前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 報告期內，公司圍繞發展戰略和2014年度經營計劃，積極推進各項工作，具體情況詳見本節之“報告期內主要業務回顧”。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 （2）主營業務分部報告）主營業務分部報告 1）報告期主營業務收入及主營業務利潤的構成 單位：元 主營業務收入 主營業務利潤 分行業 光電子元器件 149,685,824.28 70,442,808.27 分產品 三甲基鎵 63,798,757

43、.11 9,687,347.01 三甲基銦 54,905,548.43 40,084,387.38 三乙基鎵 16,839,913.02 9,218,414.58 三甲基鋁 5,256,593.58 3,244,579.38 其他 8,885,012.14 8,208,079.92 分地區 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 16 內銷 114,816,057.14 51,730,066.95 外銷 34,869,767.14 18,712,741.32 2）占比 10%以上的產品、行業或地區情況 適用 不適用 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減

44、營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 光電子元器件 149,685,824.28 79,243,016.01 47.06% 10.97% 36.68% -9.96% 分產品 三甲基鎵 63,798,757.11 54,111,410.10 15.18% -11.35% 14.17% -18.97% 三甲基銦 54,905,548.43 14,821,161.05 73.01% 61.64% 158.20% -10.09% 三乙基鎵 16,839,913.02 7,621,498.44 54.74% -17.39% 94.99% -26.09% 其他 14,141,605.72

45、2,688,946.42 80.99% 65.14% 188.46% -8.12% 分地區 內銷 114,816,057.14 63,085,990.19 45.05% 2.85% 28.42% -10.95% 外銷 34,869,767.14 16,157,025.82 53.66% 49.97% 82.52% -8.27% 3）公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 3 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）資產、負債狀況分析）資產、負債狀況分析 1）資產項目重大變動情況 單位：元 2014 年末 2013 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資

46、產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 331,324,086.69 26.19% 112,140,816.80 9.30% 16.89% 應收賬款 59,973,315.89 4.74% 45,578,540.53 3.78% 0.96% 存貨 93,061,441.81 7.36% 102,643,245.38 8.51% -1.15% 長期股權投資 1,522,187.11 0.12% 1,909,977.02 0.16% -0.04% 固定資產 136,867,938.48 10.82% 140,955,680.30 11.69% -0.87% 在建工程 39,209,597.91 3.

47、10% 657,888.17 0.05% 3.05% 其他流動資產 536,274,286.97 42.38% 747,265,632.08 61.97% -19.59% 無形資產 18,250,495.20 1.44% 10,693,440.91 0.89% 0.55% 應收票據 34,882,691.85 2.76% 26,870,526.07 2.23% 0.53% 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 17 2）負債項目重大變動情況 單位：元 2014 年 2013 年 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 長期借款 7,000,000.00

48、 0.58% -0.58% 長期借款轉入一年內到期的非流動負債 一年內到期的非流動負債 7,000,000.00 0.55% 0.55% 長期借款轉入一年內到期的非流動負債 3）以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 （4）公司競爭能力重大變化分析）公司競爭能力重大變化分析 適用 不適用 （5）投資狀況分析）投資狀況分析 1）對外投資情況 適用 不適用 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 91,662,387.11 21,909,977.02 318.36% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例 資金來源 合作方 本期投資盈虧（元）

49、是否涉訴 全椒南大光電材料有限公司 材料制造 100.00% 自有資金、 超募資金 -1,414,500.71 否 蘇州工業園區南華生物科技有限公司 生物制藥 17.26% 自有資金 -387,789.91 否 蘇州南大光電材料有限公司 材料制造 100.00% 自有資金 -1,546.66 否 2）募集資金使用情況 適用 不適用 1.募集資金總體使用情況 適用 不適用 單位：萬元 募集資金總額 78,166.9 報告期投入募集資金總額 7,064.42 已累計投入募集資金總額 20,686.86 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 18 報告期內變更用途的募集資金總額 0

50、 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例 0.00% 募集資金總體使用情況說明 2.募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 截止報告期末累計實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 1、高純金屬有機化合物產業化項目 否 16,988.32 14,147.69 498.12 14,067.92 99.44

51、% 2013 年08 月 31日 -97.88 3,541.62 否 否 2、研發中心技術改造項目 否 2,294.24 2,294.24 32.28 84.92 3.70% 否 否 承諾投資項目小計 - 19,282.56 16,441.93 530.4 14,152.84 - - -97.88 3,541.62 - - 超募資金投向 增資全資子公司全椒南大光電材料有限公司 否 6,534.02 6,534.02 6,534.02 6,534.02 100.00% 否 否 超募資金投向小計 - 6,534.02 6,534.02 6,534.02 6,534.02 - - - - 合計 -

52、25,816.58 22,975.95 7,064.42 20,686.86 - - -97.88 3,541.62 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） “高純金屬有機化合物產業化項目”計劃在 2012 年底前建設完畢， “研發中心技術改造項目”計劃在募集資金到位后 1 年內實施完畢，未達到招股說明書進度的主要原因：一是募集資金到位推遲；二是公司出于安全考慮、產能擴張和技術創新兩頭并舉、同步提升的戰略方針，在逐步擴大產業化規模的基礎上持續進行技術創新?！案呒兘饘儆袡C化合物產業化項目”因進行生產工藝革新、增加安裝自動化生產裝置、采用更加精密的安全報警系統等，該項目已經在

53、2013 年 8 月底完成建設；“研發中心技術改造項目”因部分實施地點變更，延期至 2015 年 12 月底完成建設?！案呒兘饘儆袡C化合物產業化項目”未達到預計收益原因主要系進度延后、市場變化及產品價格與預計相比有較大幅度下跌等。 項目可行性發生重大變化的情況說明 項目可行性未發生重大變化。 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 適用 2012 年 8 月，公司首次公開發行股票，計劃募集資金 192,825,600.00 元，超募 588,843,385.98 元。公司第六屆董事會第三次會議審議通過了關于公司使用部分超募資金對全資子公司全椒南大光電材江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年

54、度報告全文 19 料有限公司增資的議案 ，同意使用超募資金 6,534.02 萬元對全資子公司全椒南大光電材料有限公司進行增資，實施“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目。股東大會已于 2014 年 5 月 28 日批準了上述議案。截止報告期末，該項目已完成資金劃轉和增資手續。 募集資金投資項目實施地點變更情況 適用 以前年度發生 2013 年 8 月 8 日，公司第五屆董事會第十四次會議審議通過了關于募投項目“研發中心技術改造項目”部分實施地點變更及延期完成的議案 ，內容為：項目實施地點由蘇州工業園區平勝路 40 號變更到公司新購置地塊（DK20110038） （蘇州工業園區強勝路北、

55、平勝路西） ，延期至 2015 年 12 月建設完成。 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 在募集資金到位前， 公司使用自籌資金預先投入和實施了部分募集資金項目。 截至 2012 年 8 月 17 日，公司已使用自籌資金 10,082.00 萬元人民幣預先投入公司首次公開發行股票并在創業板上市招股說明書中已安排的募投項目。利安達會計師事務所有限責任公司對上述募集資金投資項目的預先投入情況進行了核驗，并出具“利安達專字2012第 1523 號”關于江蘇南大光電材料股份有限公司募集資金置換情況的專項鑒證報告 。2012 年 8 月 29 日，公司第五

56、屆董事會第十次會議審議通過了關于以募集資金置換已投入募投項目自籌資金的議案 ，同意公司用募集資金 10,082.00 萬元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金，公司獨立董事對該事項發表了獨立意見。2012 年 8 月 29 日，公司第五屆監事會第六次會議通過了關于以募集資金置換已投入募投項目自籌資金的議案 ，2012 年 9 月，公司從中國交通銀行股份有限公司蘇州工業園區支行募投專戶轉出 10,082.00 萬元。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 適用 “高純金屬有機化合物產業化”項目已于 2013 年 8 月完工，募集資金承諾投資總額 1

57、6,988.32 萬元、實際投入 14,147.69 萬元（其中已支付 14,067.92 萬元、未支付 79.77 萬元） ，結余 2,840.63 萬元，主要是設備購置價格降低、考慮生產優化減少個別資產購置及流動資金未用足所致。 尚未使用的募集資金用途及去向 截止期末，尚未使用的募集資金未改變用途，均存放于募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 公司在對中國招商銀行股份有限公司蘇州分行相城支行進行銷戶時， 按規定將銷戶余額 6.41 元轉入公司的基本賬戶，公司已于 2015 年 3 月 19 日將該款項轉入公司募集資金專戶；全椒南大光電通過募集資金專戶支付財務核算用軟件款

58、 55,010.00 元，全椒南大光電已于 2015 年 3 月 20 日前將該款項轉入募集資金專戶。 3.募集資金變更項目情況 適用 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 3）非募集資金投資的重大項目情況 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 20 公司報告期無非募集資金投資的重大項目。 4）持有其他上市公司股權情況 適用 不適用 5）持有金融企業股權情況 適用 不適用 公司報告期未持有金融企業股權。 6）買賣其他上市公司股份的情況 適用 不適用 7）以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 （6）主要控股參股公司分析）主要控股參股公司分析 適用 不適

59、用 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 全椒南大光電材料有限公司 子公司 制造業 材料制造 8,534.02 萬元 94,154,064.88 83,554,827.14 0.00 -1,414,096.04 -1,414,500.71 蘇州工業園區南華生物科技有限公司 參股公司 制造業 生物制藥 1,684 萬元 12,414,057.36 12,447,301.49 2,083,846.98 -2,393,868.17 -2,246,754.99 蘇州南大光電材料有限公司 子公司 制造業 材

60、料制造 480 萬元 4,812,513.34 4,798,453.34 0.00 -1,546.66 -1,546.66 主要子公司、參股公司情況說明 無 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 蘇州南大光電材料有限公司 為強化公司在航天航空等領域的電子材料研發、生產和銷售 貨幣投資方式 尚未開展業務，對總公司業績暫無重大影響 （7）公司控制的特殊目的主體情況）公司控制的特殊目的主體情況 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 21 二、公司未來發展的展望二、公司

61、未來發展的展望 （一）行業競爭格局和發展趨勢 （一）行業競爭格局和發展趨勢 1、LED照明產業及MO源行業 2014年，在全球LED照明領跑照明產業的推動下，我國半導體照明產業繼續保持高速增長態勢。根據 CSA Research2014年度LED產業數據顯示， 2014年， 我國半導體照明產業整體規模達到3507億元人民幣，較2013年的2576億元增長36%；其中與MO源有直接關聯的我國外延芯片環節產值約138億元，較2013年增長31%，多數企業產能利用率顯著提高，且前期擴產企業產能繼續釋放，產量增幅達到69%，但由于價格競爭激烈，產量的增幅遠大于營業收入的增幅。對于2015年半導體照明產

62、業發展趨勢，國家半導體照明工程研發及產業聯盟(CSA)秘書長吳玲表示：“隨著技術進步壓低成本，國內LED照明產品價格將更趨平民化，預計2015年國內市場將迎來高增長?！?MO源是LED外延片生長的主要材料之一，2014年市場需求量繼續保持增長的態勢，但略低于外延芯片增長幅度。目前，MO源仍處于供過于求的狀態，產品價格競爭十分激烈，主要產品三甲基鎵的毛利率已處于較低水平。 從我國MOCVD保有量來看，2014年我國MOCVD設備保有數量超過1290臺，較2013年的1090臺增加約200臺，而且MOCVD設備進一步向大企業集中；從國內主要外延芯片生產企業公布的信息來看，2015年還將繼續增加MO

63、CVD設備的添置。依據2015年半導體照明產業繼續高速發展和MOCVD設備保有量繼續增長的態勢，如果外延芯片生產企業開工率繼續保持較高水平，MO源市場需求量將仍保持較高的增長速度，但在MO源供應總量增加和MO源需求總量有“天花板”效應的共同作用下，MO源產品市場競爭尤其是價格競爭依然會十分激烈。 2、集成電路產業及電子材料行業 根據CSIA統計數據顯示，我國集成電路產業2014年營業收入達到2960億元，預測2015年營業收入將達到3500億元，到2020年營業收入將突破8700億元，保持較高的增長速度。其中，集成電路前道材料市場總需求量達到約330億元，材料需求將保持同樣的增長速度。 201

64、4年6月，國務院下發了國家集成電路產業發展推進綱要（以下簡稱綱要)，我國集成電路產業發展既面臨巨大的挑戰，也迎來難得的機遇，應充分發揮市場優勢，營造良好發展環境，激發企業活力和創造力，帶動產業鏈協同可持續發展，加快追趕和超越的步伐，努力實現集成電路產業跨越式發展。綱要要求“到2020年，集成電路產業與國際先進水平的差距逐步縮小，全行業銷售收入年均增速超過20%，企業可持續發展能力大幅增強?！本V要中所提發展重點（四），要求“突破集成電路關鍵裝備和材料。加強集成電路裝備、材料與工藝結合，研發光刻機、刻蝕機、離子注入機等關鍵設備，開發光刻膠、大尺寸硅片等關鍵材料，加強集成電路制造企業和裝備、材料企業

65、的協作，加快產業化進程，增強產業配套能力?！?。 高純電子材料是集成電路芯片制造過程中的核心原材料。目前我國生產高純電子材料企業都很小，技術落后，同質化競爭激烈，創新能力低下。我國電子工業使用的高純電子材料還主要依賴進口，被外國公司壟斷，嚴重地制約著我國電子工業的健康發展。綱要的發布，為我國大力發展集成電路高純電子材料提供了強有力的政策扶持，為高純電子材料的國產化提供了廣闊的市場發展空間。 （二）公司發展戰略及經營計劃： （二）公司發展戰略及經營計劃： 1、公司發展戰略 以“打造世界一流的電子材料公司”為發展方向，重點研發和產業化LED產業和集成電路產業所需MO源、電子特氣等高純電子材料，促進公

66、司穩定、持續、健康發展。 2、2015年公司經營計劃 （1）繼續強化MO源市場營銷，在產業集中度不斷提高的情況下，發揮公司MO源產品全系列供應和公司技術服務優勢，尋求與國際品牌合作，積極開拓國際市場，不斷密切與大客戶的合作關系，進一步穩定江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 22 和提高市場份額。經過努力，2015年力爭實現公司營業收入和凈利潤雙增長的經營目標。 （2）優化產品營銷結構，盡力克服產品價格競爭激烈的不利影響，努力改善MO源綜合毛利率水平；進一步強化經營管理，通過降低材料成本、不斷改進生產工藝、提高產能利用率等措施，努力降低產品生產成本；加強資金管理，提高資金收益

67、率。 （3）加快推進全椒南大光電“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目的各項建設，加快進度完成高純磷烷和高純砷烷的客戶試用認證，為產品批量生產和銷售打下堅實基礎。 （4）緊緊抓住集成電路發展機遇，發揮公司技術優勢，進一步引進人才和項目，針對重點領域大力發展集成電路產業所需高純電子材料，為公司增加新的利潤增長點。 （5）發揮資本市場優勢，從內生和外延兩個方面，積極尋找優質資源，謹慎、有效地開展投資和并購重組業務，規范、高效地使用募集資金。 （6）規劃和建設好“研發中心技術改造項目”，建設適合公司發展的技術研發平臺，促進公司持續發展?！把邪l中心技術改造項目”利用超募資金增加投資履行程序批準后

68、，將于2016年12月前保質保量完成建設。 （7）狠抓安全生產管理，將安全生產二級標準化制度建設落到實處。時刻強化員工安全生產意識，從抓預防安全生產事故入手，重點開展安全生產隱患的排查和整改，認真執行安全生產操作規程，將安全生產事故消滅在萌芽狀態，確保全年不發生重大安全生產事故。 三、董事會、監事會對會計師事務所本報告期三、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 四、董事會關于報告期會計政策、會計估計變更或重要前期差錯更正的說明四、董事會關于報告期會計政策、會計估計變更或重要前期差錯更正的說明 適用 不適用 五、公司利潤分配及分紅派息情況

69、五、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 一、根據中華人民共和國公司法、深圳證券交易所創業板股票上市規則（2012年修訂）、深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引、上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅等有關法律法規的規定，為完善江蘇南大光電材料股份有限公司治理制度，公司董事會對公司章程部分條款做出相應修訂，其中存在涉及利潤分配條款的相關修訂，具體修改內容請詳見公司于2014年4月24日公告的公司章程修訂情況對照表的相關披露。 二、報告期內，公司現金分紅的執行情況如下： 2014年4月22日召開公司第六屆董事會第三次會議， 審

70、議通過了 關于2013年度權益分派預案的議案 ，預案內容為：以2013年12月31日總股本100,540,000股為基數，向全體股東每10股派2.00元（含稅），合計派發現金股利20,108,000.00元（含稅），剩余未分配利潤結轉至下一年度。 2014年5月28日召開公司2013年度股東大會，審議通過了關于2013年度權益分派方案的議案，具體權益分派實施工作已在規定時間內完成。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 23 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董

71、事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致 是 否 不適用 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。 本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 2.00 每 10 股轉增數（股） 6 分配預案的股本基數（股） 100,540,000 現金分紅總額（元） （含稅） 20,108,0

72、00.00 可分配利潤（元） 316,709,407.75 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 2014年度權益分派情況： 經公司第六屆董事會第十一次會議審議通過 關于2014年度權益分派預案的議案 ， 公司擬以2014年12月31日總股本100,540,000股為基數，向全體股東每10股派2.00元（含稅） ，合計派發現金股利20,108,000.00元（含稅） ，并以資本公積金向全體股東每10股轉增6股，合計

73、轉增股本60,324,000股，轉增后公司總股本增至160,864,000股。 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配方案及資本公積金轉增股本方案情況 1、 2012年半年度權益分派情況： 經公司2012年第二次臨時股東大會審議通過 關于公司2012年半年度權益分派的議案 ，以公司總股本50,270,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣10.00元（含稅） ，共計派發現金紅利人民幣50,270,000元（含稅） 。 2、2012年度權益分派情況：經公司2012年度股東大會審議通過關于2012年度權益分派方案的議案 ，以2012年12月31日總股本50,270,000股為基數，向全

74、體股東每10股派3.60元（含稅） ，合計派發現金股利18,097,200.00元（含稅） ，并以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，合計轉增股本50,270,000股 ，轉增后公司總股本增至100,540,000股。 3、2013年度權益分派情況：經公司2013年度股東大會審議通過關于2013年度權益分派方案的議案 ，公司以2013年12月31日總股本100,540,000股為基數，向全體股東每10股派2.00元（含稅） ，合計派發現金股利20,108,000.00元（含稅） 。 4、2014年度權益分派預案情況：經公司第六屆董事會第十一次會議審議通過關于2014年度權益分派預案的議案

75、，公司擬以2014年12月31日總股本100,540,000股為基數，向全體股東每10股派2.00元（含稅） ，合計派發現金股利20,108,000.00元（含稅） ，并以資本公積金向全體股東每10股轉增6股，合計轉增股本60,324,000股，轉增后公司總股本增至160,864,000股。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 24 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 2014 年 20,108,000.00 50,941,298.92 3

76、9.47% 2013 年 20,108,000.00 60,586,060.22 33.19% 2012 年 68,367,200.00 90,192,785.43 75.80% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 六、內幕信息知情人管理制度的建立和執行情況六、內幕信息知情人管理制度的建立和執行情況 為加強公司的內幕信息管理，根據中國證監會頒布的關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定，公司制定了內幕信息知情人登記管理制度，并經公司第五屆董事會第十二次會議審議通過。 報告期內，公司嚴格執行該制度的規定，對定期報告等重大事項均進行內幕信息知情人登

77、記，做好內幕信息的編制、傳遞、審核、披露等各個環節的登記和管理工作，有效地防范了公司內幕信息知情人進行內幕交易。 報告期內，公司自查未發現存在內幕信息知情人進行內幕交易的情況，亦未接到監管部門的相關查處和整改通知。 七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2014 年 08 月27 日 公司會議室 實地調研 機構 尚雅投資 了解行業動態及公司生產經營情況，未提供任何資料。 2014 年 09 月19 日 公司會議室 實地調研 機構 安信證券 海富通基

78、金 中國人壽資產管理 盟洋投資 中山證券 誠實資產管理 凱石益資產管理 聖熙投資 中郵基金 了解行業動態及公司生產經營情況，未提供任何資料。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 25 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況二、上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況。 三、破產重整相關事項三、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整

79、相關事項。 四、資產交易事項四、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 適用 不適用 公司報告期未收購資產。 2、出售資產情況、出售資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售資產。 3、企業合并情況、企業合并情況 適用 不適用 公司報告期未發生企業合并情況。 4、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登后，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的影響、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登后，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的影響 適用 不適用 五、公司股權激勵的實施情況及其影響五、公司股權激勵的實施情況及其影響 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度

80、報告全文 26 公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。 六、重大關聯交易六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。 2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的重大關聯交易、共同對外投資的重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的重大關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期

81、無其他重大關聯交易。 七、重大合同及其履行情況七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 27 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、擔保情況、擔保情況 適用 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 單位：萬元 受托

82、人名稱 關聯關系 是否關聯交易 產品類型 委托理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 是否經過規定程序 計提減值準備金額（如有） 預計收益 報告期實際損益金額 恒豐銀行蘇州分行 不存在關聯關系 否 財富快線系統 2 號 10,330 2014 年04 月 29日 2014 年05 月 14日 10,330 是 0 21.23 21.23 恒豐銀行蘇州分行 不存在關聯關系 否 財富快線系統 2 號 2,516 2014 年05 月 28日 2014 年06 月 11日 2,516 是 0 4.83 4.83 浙商銀行蘇州分行營業部 不存在關聯關系 否 ZCGL33109

83、91405005000號 8,000 2014 年05 月 21日 2015 年05 月 21日 0 是 0 488 0 浙商銀行蘇州分行營業部 不存在關聯關系 否 專屬理財第 201 期0414W3 3,500 2014 年09 月 29日 2014 年10 月 31日 3,500 是 0 11.03 11.03 浙商銀行蘇州分行營業部 不存在關聯關系 否 專屬理財第 223 期-8 4,000 2014 年11 月 03日 2014 年11 月 28日 4,000 是 0 13.7 13.7 浙商銀行蘇州分行營業部 不存在關聯關系 否 專屬理財 4,400 2014 年12 月 02日 2

84、014 年12 月 26日 4,400 是 0 14.47 14.47 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 28 寧波銀行蘇州分行 不存在關聯關系 否 2014 穩健型 534 號 2,600 2014 年12 月 30日 2015 年03 月 30日 0 是 0 32.05 0 合計 35,346 - - - 24,746 - 0 585.31 65.26 委托理財資金來源 自有資金 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 涉訴情況（如適用） 無 審議委托理財的董事會決議披露日期（如有) 2014 年 04 月 22 日 審議委托理財的股東大會決議披露日期（如有) 委托理財情

85、況及未來計劃說明 公司第六屆董事會第三次會議審議通過了關于公司利用自有閑置資金在銀行做保本理財的議案 ，為提高資金使用效率，合理利用自有閑置資金，增加公司資金收益，同意使用不超過人民幣壹億伍仟萬元的自有閑置資金在銀行做保本理財，在上述額度內資金可以滾動使用。公司第六屆董事會第十一次會議審議關于利用閑置自有資金購買保本理財產品、利用閑置募集資金進行現金管理的議案 ，審議情況詳見公告。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 （3）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期

86、不存在其他重大合同。 八、承諾事項履行情況八、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾來源 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股權激勵承諾 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 29 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 上市前持有公司股份的股東、持有 5%以上股份的主要股東以及公司董事、監事和高級管理人員 公司持股 5%以上的主要股東同華投資、南大資產經營公

87、司、張興國和沈潔分別承諾：自公司股票上市之日起 36 個月內，不轉讓或委托他人管理其本次發行前已持有的公司股份， 也不由公司回購該部分股份。 同華投資還承諾：上述鎖定期滿后，在史正富、翟立仍擔任南大光電董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過本公司所持有南大光電股份總數的 25%，在史正富、翟立離職后半年內，不轉讓所持有的南大光電股份。2010 年從持股5%以上的主要股東處受讓股份的新增員工股東李建華、毛華、陸平、張溧、宗鐵軍、單一菁、韋錦昊、沈斌、楊翔、邱良德、萬欣、翟立、于峰、顧春華、白偉、朱振、高磊、浦愛東、周洪年、肖博、周犇、徐春菊、徐彬、芮天明、李剛、呂寶元、陶繼疆、成曉華

88、、郭威、李國華、唐修龍、張曉峰、祁可可、呂長福、蔡春虎、余響、成榮兵、高強、王磊、李顧、仇明財、江偉、楊好安、姚圓圓、高林凡、董禮、徐耀中、鄧輝、王佳銘、沈玉珍、陳芳、包曉良、馬得森等 53 名自然人分別承諾：自公司股票上市之日起 36 個月內，不轉讓或委托他人管理其本次發行前已持有的公司股份，也不由公司回購該部分股份。除上述股份鎖定承諾外，擔任董事、監事和高級管理人員的孫祥禎、張建富、陳化冰、呂寶源、吉敏坤、蔡巖馨等 6 名自然人股東同時還分別承諾：在公司股票上市之日起六個月內申報離職的，自申報離職之日起十八個月內不轉讓本人直接持有的上述原有股份； 在首次公開發行股票上市之日起第七個月至第十

89、二個月之間申報離職的， 自申報離職之日起十二個月內不轉讓本人直接持有的上述原有股份。孫明璐還承諾：若本人的直系親屬孫祥禎在公司股票上市之日起六個月內申報離職的， 自其申報離職之日起十八個月內，不轉讓本人持有的上述 2 萬股南大光電股份；若孫祥禎在公司股票上市之日起第七個月至第十二個月之間申報離職的， 自其申報離職之日起十二個月內， 不轉讓本人持有的上述 2 萬股南大光電股份。 2010 年從持股 5%以上的主要股東處受讓股份的自然人股東孫祥禎（新增 47 萬股） 、呂寶源（新增 25 萬股） 、張建富（新增 22 萬股） 、陳化冰（新增 17 萬股） 、吉敏坤（新增 10 萬股） 、蔡巖馨（新

90、增 6 萬股） 、潘興華（新增 5.8 萬股） 、孫明璐（新增 5.8 萬股） 、王萍（新增 5.8 萬股） 、施軍民（新增 5.8 萬股）等10 人還分別承諾：自公司股票上市之日起 36 個月內，不轉讓或者委托他人管理本人持有的上述新增股份， 亦不由南大光電回購本人持有的上述新增股份。除前述股份鎖定承諾外，在公司擔任董事、監事和高級管理人員的孫祥禎、翟立、沈潔、李建華、張建富、陳化冰、馮劍文、呂寶源、吉敏坤、胡立新、蔡巖馨等 11 名自然人股東還分別承諾：前述鎖定期滿后，在本人仍擔任公司董事、監事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過本人按照有關法律法規可以轉讓的南大光電股份總數的 25%

91、；在本人離職后半年內，不轉讓本人所持有的公司股份。孫明璐還承諾：上述鎖定期滿后，本人在孫祥禎仍擔任南大光電董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過本人按照有關法律法規可以轉讓的南大光電股份總數的 25%， 在孫祥禎離2012 年08 月 07日 已嚴格履行承諾 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 30 職后半年內，不轉讓本人所持有的南大光電股份。 主要股東同華投資及其實際控制人史正富、翟立夫婦， 南大資產經營公司及其實際控制人南京大學， 張興國， 沈潔 同華投資、南大資產經營公司承諾：在作為南大光電股東期間，本公司及本公司控制的其他企業，將不以任何形式從事與南大光

92、電現有業務或產品相同、相似或相競爭的經營活動，包括但不限于以新設、投資、收購、兼并中國境內或境外與南大光電現有業務及產品相同或相似的公司或其他經濟組織的形式與南大光電發生任何形式的同業競爭； 將不以任何形式向其他業務與南大光電相同、類似或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘密；將不以任何形式利用本公司對南大光電的投資關系或其他關系， 進行損害南大光電及南大光電其他股東利益的活動；如出現因本公司和/或本公司控制的其他企業違反上述承諾而導致南大光電的權益受到損害的情況， 本公司將依法承擔相應的賠償責任。張興國、沈潔承諾：在仍為南大光電股東

93、期間，本人及本人控制的其他企業，將不以任何形式從事與南大光電現有業務或產品相同、相似或相競爭的經營活動，包括但不限于以新設、投資、收購、兼并中國境內或境外與南大光電現有業務及產品相同或相似的公司或其他經濟組織的形式與南大光電發生任何形式的同業競爭； 將不以任何形式向其他業務與南大光電相同、類似或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘密；將不以任何形式利用本人對南大光電的投資關系或其他關系， 進行損害南大光電及南大光電其他股東利益的活動；如出現因本人和/或本人控制的其他企業違反上述承諾而導致南大光電的權益受到損害的情況，本人將依法承擔相應

94、的賠償責任。史正富、翟立承諾：在本人和/或本人控制的企業仍為南大光電股東期間，本人及本人控制的其他企業， 將不以任何形式從事與南大光電現有業務或產品相同、相似或相競爭的經營活動，包括但不限于以新設、投資、收購、兼并中國境內或境外與南大光電現有業務及產品相同或相似的公司或其他經濟組織的形式與南大光電發生任何形式的同業競爭； 將不以任何形式向其他業務與南大光電相同、 類似或在任何方面構成競爭的公司、 企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘密；將不以任何形式利用本人對南大光電的投資關系或其他關系， 進行損害南大光電及南大光電其他股東利益的活動；如出現因本人和/或本人控

95、制的其他企業違反上述承諾而導致南大光電的權益受到損害的情況， 本人將依法承擔相應的賠償責任。南京大學承諾：在我校和/或我?？刂频钠髽I仍為南大光電股東期間，我校及我?？刂频钠渌髽I，將不以任何形式從事與南大光電現有業務或產品相同、相似或相競爭的經營活動，包括但不限于以新設、投資、收購、兼并中國境內或境外與南大光電現有業務及產品相同或相似的公司或其他經濟組織的形式與南大光電發生任何形式的同業競爭； 將不以任何形式向其他業務與南大光電相同、類似或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘密；將不以任何形式利用我校對南大光電的投資關系或其他關系，

96、進行損害南大光電及南大光電其他股東利益的活動；如出現因我校和/或我?？刂频钠渌髽I違反上述承諾而導致南大光電的權益受到損害的情況， 我校將依法承擔相應的賠償責任。 2012 年08 月 07日 已嚴格履行承諾 其他對公司中小 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 31 股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃（如有） 不適用 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 適用 不適用

97、九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計事務所 境內會計師事務所名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 38 境內會計師事務所審計服務的連續年限 2 境內會計師事務所注冊會計師姓名 劉鳳美、隋國君 是否改聘會計師事務所 是 否 十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及整改情況十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及整改情況 適用 不適用 上市公司及其子公司是否被列入環保部門公布的污染嚴重企業名單 是 否 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問

98、題 是 否 不適用 報告期內是否被行政處罰 是 否 不適用 十一、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況十一、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 適用 不適用 公司股東及其一致行動人在報告期內未提出或實施股份增持計劃。 十二、董事、監事、高級管理人員、持股十二、董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東違規買賣公司股票情況以上的股東違規買賣公司股票情況 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 32 十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十四、其他重

99、大事項的說明十四、其他重大事項的說明 適用 不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 十五、控股子公司重要事項十五、控股子公司重要事項 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 33 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 68,956,613 68.59% -4,257,113 -4,257,113 64,699,500 64.35% 2、國有

100、法人持股 15,080,000 15.00% 0 0 15,080,000 15.00% 3、其他內資持股 53,876,613 53.59% -4,257,113 -4,257,113 49,619,500 49.35% 其中：境內法人持股 20,060,000 19.95% 0 0 20,060,000 19.95% 境內自然人持股 33,816,613 33.63% -4,257,113 -4,257,113 29,559,500 29.40% 二、無限售條件股份 31,583,387 31.41% 4,257,113 4,257,113 35,840,500 35.65% 1、人民幣普

101、通股 31,583,387 31.41% 4,257,113 4,257,113 35,840,500 35.65% 三、股份總數 100,540,000 100.00% 0 0 100,540,000 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股

102、數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 上海同華創業投20,060,000 20,060,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 34 資有限公司 張興國 13,230,000 13,230,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 南京大學資產經營有限公司 12,566,000 12,566,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 沈潔 9,710,000 9,710,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 全國社會保障基金理事會轉持三戶 2,514,000 2,514,000 首發承諾

103、 2015 年 8 月 6 日 張建富 1,670,000 1,670,000 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月 6 日 孫祥禎 1,330,000 1,330,000 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月 6 日 翟立 701,613 1,613 700,000 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月 6 日 呂寶源 560,000 560,000 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月 6 日 陳化冰 449,500 449,500 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月 6 日 吉敏坤 230,000 230,000 首發承諾、高管鎖定股 2015 年 8 月

104、 6 日 蔡巖馨 150,000 30,000 120,000 首發承諾、監事換屆離任 2015 年 8 月 6 日 王萍 116,000 116,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 孫明璐 116,000 116,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 潘興華 116,000 116,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 施軍民 116,000 116,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 李建華 380,000 380,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 張溧 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 毛華 88

105、,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 韋錦昊 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 單一菁 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 宗鐵軍 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 沈斌 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 陸平 88,000 88,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 楊翔 80,000 80,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 邱良德 40,000 40,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 萬欣 40

106、,000 40,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 35 高磊 32,000 32,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 于峰 32,000 32,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 朱振 32,000 32,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 白偉 32,000 32,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 顧春華 32,000 32,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 浦愛東 24,000 24,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 呂寶元 20,000 20

107、,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 陶繼疆 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 李國華 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 郭威 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 周洪年 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 周犇 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 李剛 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 肖波 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 芮天明 20,000 20

108、,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 成曉華 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 徐春菊 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 徐彬 20,000 20,000 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 陳芳 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 江偉 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 高林凡 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 呂長福 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 楊好安 1,600 1,600 首發承諾

109、 2015 年 8 月 6 日 鄧輝 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 徐耀中 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 余響 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 姚圓圓 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 蔡春虎 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 張曉峰 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 祁可可 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 包曉良 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6

110、日 仇明財 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 沈玉珍 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 高強 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 36 成榮兵 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 唐修龍 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 王佳銘 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 李顧 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 王磊 1,600 1,600 首發

111、承諾 2015 年 8 月 6 日 董禮 1,600 1,600 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 馬得森 800 800 首發承諾 2015 年 8 月 6 日 合計 65,251,113 31,613 0 65,219,500 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行情況、報告期內證券發行情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況

112、 單位：股 報告期末股東總數 5,740 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 5,069 持股 5%以上的股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 上海同華創業投資有限公司 境內非國有法人 19.95% 20,060,000 20,060,000 0 質押 18,000,000 張興國 境內自然人 13.16% 13,230,000 13,230,000 0 質押 3,830,000 南京大學資產經營有限公司 國有法人 12.50% 12,566,000 12,

113、566,000 0 沈潔 境內自然人 9.66% 9,710,000 9,710,000 0 質押 9,710,000 馮劍文 境內自然人 2.95% 2,966,500 2,966,500 全國社會保障基金理事會轉持三國有法人 2.50% 2,514,000 2,514,000 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 37 戶 張建富 境內自然人 2.07% 2,080,000 1,670,000 410,000 質押 1,700,000 孫祥禎 境內自然人 1.45% 1,460,000 1,330,000 130,000 張絲妮 境內自然人 0.71% 709,600 7

114、09,600 翟立 境內自然人 0.70% 701,613 700,000 1,613 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中馮劍文為沈潔配偶之兄弟。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 馮劍文 2,966,500 人民幣普通股 2,966,500 張絲妮 709,600 人民幣普通股 709,600 顧莉芳 700,425 人民幣普通股 700,425 中信信托有限責任公司穩健分層型證券投資集合資金信托計劃1403C 期 600,17

115、9 人民幣普通股 600,179 中國銀行華寶興業動力組合股票型證券投資基金 598,300 人民幣普通股 598,300 林星蘭 595,230 人民幣普通股 595,230 興業銀行股份有限公司興全全球視野股票型證券投資基金 549,967 人民幣普通股 549,967 興業國際信托有限公司大觀 5 號結構化證券投資集合資金信托計劃 547,900 人民幣普通股 547,900 胡立新 500,000 人民幣普通股 500,000 長江證券股份有限公司 498,100 人民幣普通股 498,100 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間關聯關

116、系或一致行動的說明 公司未知前十名無限售股股東之間是否存在關聯關系， 也未知是否屬于一致行動人。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 38 參與融資融券業務股東情況說明 （如有） （參見注 4） 無 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 公司不存在控股股東情況的說明 由于公司股權較為分散，單一股東持有或控制的公司股份比例均不超過30%，也沒有單一股東能夠決定半數以上董事會成員的選任，且公司前四大股東之間不存在關聯關系，因此公司不存在控股股東和實際控制人。 3、公司實際控制人情況、公司實

117、際控制人情況 公司不存在實際控制人情況的說明 由于公司股權較為分散，單一股東持有或控制的公司股份比例均不超過30%，也沒有單一股東能夠決定半數以上董事會成員的選任，且公司前四大股東之間不存在關聯關系，因此公司不存在控股股東和實際控制人。 無實際控制人的，公司最終控制層面是否存在持股比例在 5%以上的股東情況 是 否 自然人 最終控制層面 5%以上股東情況 股東姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 張興國 中國 否 沈潔 中國 否 最近 5 年內的職業及職務 請參見本報告第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況之二、任職情況。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 最終控制層面 5

118、%以上法人股東情況： 公司 5%以上法人股東為上海同華創業投資有限公司、南京大學資產經營有限公司，詳情請參見本章節“其他持股在 10%以上的法人股東”具體描述。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 39 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 上海同華創業投資有限公司

119、 史正富 2007 年01 月09 日 79704622-4 20,000 萬元人民幣 創業投資， 創業投資管理， 投資咨詢 （涉及行政許可的，憑許可證經營） 。 南京大學資產經營有限公司 李成 2004 年08 月09 日 76586000-2 15,569.9萬元人民幣 授權范圍內的國有資產經營、管理、轉讓、投資，企業托管，資產重組；高新技術成果轉化和產業化，社會經濟咨詢，技術服務，非學歷職業技能培訓，電子計算機及軟件的研究、銷售、維修，電子產品及通信設備、儀器儀表的研究、銷售，社會公共安全設備設計、安裝和維修，電子設備、電子計算機及設備安裝、維修、樓宇智能化的設計、 施工與系統集成， 有

120、線電視臺工程設計、安裝、制冷空調設備安裝，自營和代理各類商品和技術的進出口業務，房屋租賃，物業管理，室內外裝飾，五金、交電、汽車零部件，金屬材料、木材、工藝美術品、百貨、文化辦公機械銷售。 情況說明 無 5、前、前 10 名限售條件股東持股數量及限售條件名限售條件股東持股數量及限售條件 限售條件股東名稱 持有的限售條件股份數量（股） 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量（股） 限售條件 上海同華創業投資有限公司 20,060,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 張興國 13,230,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 南京大學資產經營有

121、限公司 12,566,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 沈潔 9,710,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 全國社會保障基金理事會轉持三戶 2,514,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 張建富 1,670,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 孫祥禎 1,330,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 翟立 700,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 呂寶源 560,000 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾

122、 陳化冰 449,500 2015 年 08 月 07 日 IPO 首發上市承諾 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 40 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 1、持股情況、持股情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 期初持股數 本期增持股份數量 本期減持股份數量 期末持股數 期初持有的股權激勵獲授予限制性股票數量 本期獲授予的股權激勵限制性股票數量 本期被注銷的股權激勵限制性股票數量 期末持有的股權激勵獲授予限制性股票數量 增減變動原因 孫祥

123、禎 董事長 男 78 現任 1,460,000 1,460,000 翟立 董事、副董事長 女 43 現任 701,613 701,613 張興國 董事、副董事長 男 59 現任 13,230,000 13,230,000 沈潔 董事 女 51 現任 9,710,000 9,710,000 王洵 董事 男 51 現任 0 0 李成 董事 男 57 現任 0 0 婁愛東 獨立董事 女 48 現任 0 0 謝青 獨立董事 男 51 現任 0 0 陳皓明 獨立董事 男 67 現任 0 0 賈敘東 監事 男 48 現任 0 0 陸永杰 監事 男 55 現任 0 0 梁麗梅 監事 女 33 現任 0 0

124、張立鴻 總經理 男 58 現任 0 0 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 41 張建富 副總經理、財務負責人、 董事會秘書 男 51 現任 2,080,000 2,080,000 陳化冰 副總經理 男 45 現任 486,000 23,000 463,000 二級市場減持 呂寶源 副總經理 男 54 現任 580,000 580,000 吉敏坤 副總經理 男 38 現任 240,000 240,000 許從應 副總經理 男 52 現任 0 0 王陸平 副總經理 男 53 現任 0 0 合計 - - - - 28,487,613 0 23,000 28,464,613 0

125、0 0 0 - 2、持有股票期權情況、持有股票期權情況 適用 不適用 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 （一）董事會成員 1、孫祥禎先生，1936年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷，教授。曾任南京大學化學系有機化學教研室主任，南京大學材料科學與工程系副主任，國家863計劃新材料MO源研究開發中心主任。自1986年先后主持國家863計劃MO源項目、MO源國家重點科技攻關項目等研究工作，是國家科技部的國家863計劃新材料MO源研究開發中心創始人。曾獲國家科技部授予的“八六三計劃先進個人”稱號、國家科委授予的“八六三”計劃先進工作者一等獎

126、、并作為MO源項目第一完成人獲得國家教委授予的科學技術進步二等獎；其主持的MO源課題獲國家教育部科學技術進步二等獎，發表論文40余篇。2000年公司設立時孫祥禎即被聘為公司副總經理兼技術總監。孫祥禎于2002年3月從南京大學正式退休后，全職在公司工作，并先后擔任技術總監、副總經理、總經理兼技術總監等職。本公司董事長。 2、翟立女士，1971年出生，中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷。曾創辦并管理東華培訓學校、立元廣告公司，歷任福建教育電視臺主持人、編導、制片人，安永信財經顧問公司執行董事，浦東創新研究院常務副院長?，F任上海同華投資（集團）有限公司董事長，同華控股有限公司董事長，上海同華創業

127、投資有限公司董事。本公司副董事長。 3、張興國先生，中國國籍，無永久境外居留權，自1982年起曾先后在揚州市商業機械廠、揚州市政府財貿辦公室、揚州市信托投資公司、中國天誠（集團）總公司、興海礦業有限責任公司任職；2006 年10 月江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 42 至2011年4 月曾先后任南大光電總經理、董事、副董事長等職?，F任本公司副董事長。 4、沈潔女士，1963年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷。自1986年起任躍進汽車集團公司辦公室科長、副主任?，F任中電廣通股份有限公司綜合管理部總經理，本公司董事。 5、王洵先生，1963年出生，中國國籍，無永久

128、境外居留權，研究生學歷，上海浦東新區政協委員。曾任大公國際資信評估公司上?？偛靠偨浝?，上海同達創業投資股份有限公司常務副總經理，交通銀行深圳分行信貸主管， 中國投資咨詢公司項目經理等職務。 現任上海同華創業投資管理有限公司董事。 本公司董事。 6、李成先生，1957年出生，中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷，教授。1982年畢業于南京大學后留校至今?，F任南京大學校長助理。本公司董事。 7、婁愛東女士，1966年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷。中國首批證券律師，中華全國律師金融證券專業委員會會員。 2008年5月-2010年4月任中國證券監督管理委員會第十、 第十一屆發行審核委員

129、會專職委員。婁愛東女士在公司證券法律服務、外商投資法律服務等領域具有較為豐富的經驗，曾作為發行人或承銷商的法律顧問，參與了三十余家公司的境內外股票發行和再融資業務，作為收購方律師參與了十余家上市公司的并購和資產重組業務。 現任北京市康達律師事務所律師、 合伙人。 本公司獨立董事。 8、謝青先生，1963年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷。曾任湖南常德武陵百貨大樓財務科長，湖南武陵會計師事務所副所長，華寅會計師事務所出資人、高級經理，中磊會計師事務所出資人、副總審計師、副主任會計師?，F任大信會計師事務所（特殊普通合伙）副主任會計師。本公司獨立董事。 9、陳皓明先生，1947年出生，中國

130、國籍，無永久境外居留權，研究生學歷，教授。曾任國家高技術新材料領域專家委員會委員，清華大學物理系學位委員會主席，國家光電子組組長，國家863計劃新材料領域專家咨詢評估組成員，清華大學研究生院常務副院長?，F任北京市學位委員會委員，清華大學校務委員會委員，973計劃咨詢組專家成員，本公司獨立董事。 （二）監事會成員 1、賈敘東先生，1966年出生，中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷，教授。1996年畢業于南京大學后留校任教， 曾在德國Tuebingen大學和美國Georgia大學做訪問學者。 現為南京大學化學化工學院教授。本公司監事會主席。 2、陸永杰先生，1959年出生，中國國籍，高級經濟師

131、職稱。曾在中國人民銀行揚州分行任職科長、秘書長，中信銀行股份有限公司任揚州分行副行長，安信信托投資股份有限公司任北京管理總部總經理，恒豐銀行股份有限公司任南京分行公司二部總經理、分行辦公室負責人、支行副行長等職，現任國宏融資租賃有限公司副總裁。本公司監事。 3、梁麗梅女士，1981年10月出生，中國國籍，無永久境外居留權，大專學歷，曾任職于冠鑫光電（蘇州）有限公司財務部。2010年7月起任職于江蘇南大光電材料股份有限公司，現任公司內審部主管。本公司職工監事。 （三）高級管理人員 1、張立鴻先生，1956年出生，美國國籍，美國托萊多大學機械工程學士。1983年至1996年，分別在美國Owens-

132、Illinois Corporation公司任項目工程師，Saint Gobain Corporation任項目經理，Air Products and Chemicals，Inc.任亞洲區高級理論應用工程師。1996年7月在Air Products and Chemicals，Inc.中國區任氣體應用業務主管、南京總經理、中國區大眾氣體業務總經理，中國區副總裁及區域總經理，2011年10月在Polymer Group Inc.任高級副總裁兼亞洲區總經理?，F任本公司總經理。 2、孫祥禎先生，本公司董事長，詳見董事會成員簡介。 3、呂寶源先生，1960年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷，

133、教授。曾任南京地質礦產研究所研究員，南京大學863計劃新材料MO源研究開發中心技術顧問，中國地質調查局地質調查項目監督審查專家（實驗測試），2003年4月-2007年3月就職于南京大學化學化工學院，任教授，2007年4月起加入公司。呂寶源教授對稀土及過渡元素的分離進行了大量系統的研究及實踐，并在高純元素及其化合物的分析及制備方面取得了大量研究成果。完成由地質礦產部、中國地科院基金、國家自然科學基金、國家科技部等發起的多個研究項目。2010年作為項目負責人承擔了江蘇省科技支撐計劃項目半導體照明MOCVD材料江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 43 三乙基鎵的研發，2011年作

134、為項目負責人承擔了工業和信息化部電子信息產業發展基金項目LED關鍵材料高純金屬有機化合物（MO源）大規模產業化?，F任本公司副總經理。 4、張建富先生， 1963年出生，中國國籍，無永久境外居留權，大專學歷。自1981年起曾先后任揚州市電子工業局財務科科長，揚州無線電總廠副廠長，揚州市信托投資公司財務部經理，揚州商業銀行解放橋支行行長等職，2006年起擔任本公司副總經理?，F任本公司副總經理、財務負責人、董事會秘書。 5、陳化冰先生，1969年出生，中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷，高級工程師。曾任南京大學教師，并在國家863計劃新材料MO源研究開發中心從事MO源研發工作。2002年起先后任

135、本公司技術總監助理、營銷部經理、副總經理等職。在此期間，作為主要負責人，順利完成了三甲基銦合成及純化生產線建設任務，之后通過對三甲基銦純化線的持續技術改造，將三甲基銦的生產能力大幅提高。陳化冰作為項目主要負責人之一承擔且完成了兩項國家863計劃MO源產業化項目， 項目全部通過驗收， 填補了國內空白?，F任本公司副總經理。 6、吉敏坤先生，1976年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷。曾在蘇州特種化學品有限公司工作，2001年起加入公司，歷任本公司生產部主管、生產部經理、總經理助理等職，參加了三甲基鎵、三甲基銦、三甲基鋁等合成生產線的建設、安裝、調試及工藝參數的確定，2010年負責組織三甲

136、基鎵、三甲基銦、三乙基鎵等生產線的搬遷、擴建、安裝、調試及工藝參數的確定?，F任本公司副總經理。 7、許從應先生： 1962年出生，博士。曾任美國先進科技材料公司（ATMI.Lnc）指導級工程師；曾獲得美國總統綠色化學獎；2011年3月任公司技術副總監；2012年8月起任公司副總經理兼技術副總監。獲中央中組部授予的國家“千人計劃”獎項?，F任本公司副總經理、技術總監。 8、王陸平先生, 男, 1961年12月出生。1990年獲美國威斯康星大學博士學位，曾擔任美國ATMI公司產品研發和管理主任、 大陽日酸特殊氣體有限公司總經理等職。2013年8月入職南大光電， 現任本公司副總經理。 在股東單位任職情

137、況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 翟立 上海同華創業投資有限公司 董事 2007 年 01 月09 日 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 孫祥禎 蘇州工業園區南華生物科技有限公司 董事 2012 年 08 月30 日 否 翟立 上海同華投資（集團）有限公司 董事、 總經理 2007 年 07 月06 日 翟立 上海同華創業投資管理有限公司 董事長 2010 年 12 月20 日 翟立 同華控股有限公司

138、 董事長 2010 年 03 月26 日 翟立 山東中軒生物有限公司 董事長 2009 年 01 月01 日 翟立 淄博中軒生化有限公司 董事長 2008 年 09 月 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 44 17 日 翟立 鄂爾多斯市中軒生化有限公司 董事 2010 年 02 月09 日 翟立 Comway Capital Limited 董事 2012 年 11 月22 日 翟立 上海浦創股權投資有限公司 董事長 2009 年 05 月30 日 沈潔 中電廣通股份有限公司 綜合管理部總經理 2003 年 01 月01 日 是 王洵 上海同華創業投資管理有限公司 董事

139、2010 年 12 月20 日 王洵 上海立元生物材料技術有限公司 法定代表人 2011 年 01 月19 日 王洵 上海普力華機械科技有限公司 法定代表人 2011 年 11 月02 日 王洵 上海富元生物科技有限公司 法定代表人 2011 年 02 月28 日 王洵 浙江開爾新材料股份有限公司 監事 2010 年 06 月30 日 王洵 上海圭石創業投資中心（有限合伙） 執行事務合伙人 2010 年 01 月29 日 李成 南京大學 校長助理 2010 年 05 月01 日 是 李成 江蘇南大蘇富特軟件股份有限公司 監事會主席 2014 年 10 月01 日 否 李成 南京大學資產經營公司

140、、科技實業（集團）公司 董事長 2014 年 01 月01 日 否 李成 南京大學科技園發展有限公司 董事長 2011 年 04 月01 日 否 李成 中宜金大環保技術有限公司 董事長 2012 年 11 月01 日 否 婁愛東 北京市康達律師事務所 律師、 合伙人 1989 年 07 月01 日 是 婁愛東 南京聚隆科技股份有限公司 獨立董事 2010 年 12 月01 日 是 婁愛東 廣東宏大爆破股份有限公司 獨立董事 2013 年 12 月26 日 是 婁愛東 河南普愛飼料股份有限公司 獨立董事 2010 年 12 月01 日 是 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文

141、45 婁愛東 廣東雄塑科技集團股份有限公司 獨立董事 2013 年 12 月01 日 是 婁愛東 三河燕郊歐伏電氣股份有限公司 董事 2010 年 12 月01 日 謝青 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 副主任會計師 2013 年 05 月02 日 是 謝青 株洲冶煉集團股份有限公司 獨立董事 2010 年 12 月13 日 是 謝青 北京雪迪龍科技股份有限公司 獨立董事 2010 年 08 月11 日 是 陳皓明 國家科技部 973 計劃咨詢組 專家組成員 2001 年 01 月01 日 賈敘東 南京大學化學化工學院 教授 2007 年 12 月07 日 是 賈敘東 南京紅寶麗股份有限公司

142、 獨立董事 2013 年 06 月26 日 2016 年 06 月 19日 是 賈敘東 江蘇劍牌農化股份有限公司 獨立董事 2014 年 07 月23 日 2017 年 07 月 22日 是 賈敘東 江蘇九九久科技股份有限公司 獨立董事 2013 年 12 月21 日 2017 年 02 月 25日 是 賈敘東 江蘇雅克科技股份有限公司 獨立董事 2013 年 06 月28 日 2016 年 12 月 09日 是 陸永杰 國宏融資租賃有限公司 副總裁 2013 年 07 月04 日 是 在其他單位任職情況的說明 無 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事

143、、監事、高級管理人員報酬的決策程序 按照公司董事、監事薪酬方案及相關考核辦法的規定，確定報酬方案，薪酬與考核委員會是評估董事、高級管理人員業績指標的專門機構，公司獨立董事對此發表獨立意見。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 按照董事、監事薪酬方案的規定確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，董事、監事、高級管理人員的報酬已按照下表列示進行了支付。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 46

144、孫祥禎 董事長 男 78 現任 121.37 121.37 翟立 董事、副董事長 女 43 現任 張興國 董事、副董事長 男 59 現任 沈潔 董事 女 51 現任 王洵 董事 男 51 現任 李成 董事 男 57 現任 婁愛東 獨立董事 女 48 現任 謝青 獨立董事 男 51 現任 陳皓明 獨立董事 男 67 現任 賈敘東 監事 男 48 現任 陸永杰 監事 男 55 現任 梁麗梅 監事 女 33 現任 11.29 11.29 張立鴻 總經理 男 58 現任 161.63 161.63 呂寶源 副總經理 男 54 現任 70.04 70.04 張建富 副總經理、財務負責人、董事會秘書 男

145、51 現任 70.04 70.04 吉敏坤 副總經理 男 38 現任 69.69 69.69 許從應 副總經理 男 52 現任 107.61 107.61 陳化冰 副總經理 男 45 現任 70.16 70.16 王陸平 副總經理 男 53 現任 114.69 114.69 合計 - - - - 796.52 0 796.52 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 報告期內，公司未發生董事、監事、高級管理人員變動的情況。 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事

146、、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內，公司未發生核心技術團隊或關鍵人員變動的情況。 六、公司員工情況六、公司員工情況 截至2014年12月31日，公司共有在冊員工184人。其構成情況如下： 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 47 1、專業結構 專業類別專業類別 員工人數（人）員工人數（人） 占員工總數的比例（占員工總數的比例（%） 管理人員 35 19 銷售人員 4 2 技術及研發人員 38 21 生產人員 101 55 財務人員 6 3 合合 計計 184 100 2、受教育程度 學歷類別學歷類別 員工人數

147、（人）員工人數（人） 占員工總數的比例（占員工總數的比例（%） 碩士及以上 14 8 本科 99 54 大專學歷 63 34 中專及以下 8 4 合合 計計 184 100 3、年齡分布 年齡區間年齡區間 員工人數（人）員工人數（人） 占員工總數的比例（占員工總數的比例（%） 30 歲（含30歲）以下 111 60 30-40 歲 （含40歲） 58 32 40-50 歲（含50歲） 7 4 50 歲以上 8 4 合合 計計 184 100 報告期內，公司沒有需要承擔費用的離退休人員。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 48 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的

148、基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司按照公司法、證券法等相關法律、法規和規范性文件的要求，制定了公司章程，建立了由公司股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的公司治理架構，形成了權力機構、決策機構、監督機構和管理層之間權責明確、運作規范并相互協調和相互制衡的機制。公司股東大會、董事會、監事會及高級管理層均按照公司法、公司章程行使職權和履行義務。 報告期內，公司建立了規范的公司治理結構。股東大會、董事會及其下設專門委員會、監事會、獨立董事、董事會秘書和管理層均嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所創業板股票上市規則、深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引等法律、法規和中國證

149、監會有關法律法規等的要求，履行各自的權利和義務。截至報告期末，上述機構和人員依法運作，能夠勤勉盡職，切實履行應盡的職責和義務，公司治理的實際狀況符合上市公司治理準則和深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引的要求，與相關要求不存在重大差異。 報告期內，為了完善公司制度體系，制定并經董事會審議通過了子公司管理制度、江蘇南大光電材料股份有限公司董事、監事、高級管理人員內部問責制度；為進一步完善公司治理，使公司制度的實施符合公司運營實際情況，公司對董事會秘書工作細則、募集資金管理辦法、董事、監事和高級管理人員所持公司股份及其變動管理制度、獨立董事工作制度等制度部分條款予以修訂。 公司重大生產經營決策

150、、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行。信息披露、內審工作等能夠按照公司相關制度的規定執行。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 本報告期年度股東大會情況本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議決議刊登的指定網站查詢索引 會議決議刊登的信息披露日期 2013 年度股東大會 2014 年 05 月 28 日 巨潮資訊網 http:/ 2014 年 05 月 28 日 三、報告期董事會召開情況三、報告期董事會召開情況 會議

151、屆次 召開日期 會議決議刊登的指定網站查詢索引 會議決議刊登的信息披露日期 第六屆董事會第三次會議 2014 年 04 月 22 日 巨潮資訊網 http:/ 2014 年 04 月 24 日 第六屆董事會第四次會議 2014 年 04 月 23 日 第六屆董事會第五次會議 2014 年 05 月 07 日 巨潮資訊網 2014 年 05 月 07 日 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 49 http:/ 第六屆董事會第六次會議 2014 年 07 月 16 日 巨潮資訊網 http:/ 2014 年 07 月 16 日 第六屆董事會第七次會議 2014 年 07 月 3

152、0 日 巨潮資訊網 http:/ 2014 年 07 月 30 日 第六屆董事會第八次會議 2014 年 08 月 22 日 第六屆董事會第九次會議 2014 年 10 月 22 日 第六屆董事會第十次會議 2014 年 12 月 25 日 巨潮資訊網 http:/ 2014 年 12 月 26 日 四、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況四、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司已制定年報信息披露重大差錯責任追究制度。報告期內公司未發生年度報告重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及年度報告業績預告修正等情況。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活

153、動是否發現公司存在風險 是 否 公司監事會對報告期內的監督事項無異議。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 50 第九節第九節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2015 年 04 月 21 日 審計機構名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 中審亞太審字（2015）010381 號 注冊會計師姓名 劉鳳美、隋國君 審計報告審計報告 中審亞太審字(2015)010381號 江蘇南大光電材料股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的江蘇南大光電材料股份有限公司(以下簡稱“南大光電”)財務報表，包括2

154、014年12月31日的合并及母公司資產負債表，2014年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是南大光電管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們

155、遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，南大光電

156、財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了南大光電2014年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2014年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：劉鳳美 中國注冊會計師：隋國君 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 51 中國.北京市 二一五年四月二十一日 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 331,324,086.

157、69 112,140,816.80 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 34,882,691.85 26,870,526.07 應收賬款 59,973,315.89 45,578,540.53 預付款項 834,063.10 5,674,635.82 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 1,403,412.26 3,860,773.42 買入返售金融資產 存貨 93,061,441.81 102,643,245.38 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 536,274,286

158、.97 747,265,632.08 流動資產合計 1,057,753,298.57 1,044,034,170.10 非流動資產： 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 52 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,522,187.11 1,909,977.02 投資性房地產 固定資產 136,867,938.48 140,955,680.30 在建工程 39,209,597.91 657,888.17 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 18,250,495.20 10,693,440.91 開發支出 商譽

159、長期待攤費用 1,753,627.12 2,531,349.13 遞延所得稅資產 8,354,807.01 4,976,117.35 其他非流動資產 1,542,138.99 非流動資產合計 207,500,791.82 161,724,452.88 資產總計 1,265,254,090.39 1,205,758,622.98 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 12,635,415.60 17,798,680.26 預收款項 20,466.87 125,950.75 賣出回購金融資

160、產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 7,228,588.16 6,481,964.68 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 53 應交稅費 6,453,448.42 4,800,991.58 應付利息 應付股利 其他應付款 10,649,342.87 559,748.82 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 7,000,000.00 其他流動負債 8,843,814.15 流動負債合計 52,831,076.07 29,767,336.09 非流動負債： 長期借款 7,000,000.00 應付債券

161、其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 39,945,112.24 27,346,683.73 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 39,945,112.24 34,346,683.73 負債合計 92,776,188.31 64,114,019.82 所有者權益： 股本 100,540,000.00 100,540,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 720,548,985.98 720,548,985.98 減：庫存股 其他綜合收益 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 54 專項儲備 盈余公

162、積 36,466,427.87 31,230,693.24 一般風險準備 未分配利潤 314,922,488.23 289,324,923.94 歸屬于母公司所有者權益合計 1,172,477,902.08 1,141,644,603.16 少數股東權益 所有者權益合計 1,172,477,902.08 1,141,644,603.16 負債和所有者權益總計 1,265,254,090.39 1,205,758,622.98 法定代表人：孫祥禎 主管會計工作負責人：張建富 會計機構負責人：于峰 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 2

163、72,090,957.95 100,644,375.08 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 34,882,691.85 26,870,526.07 應收賬款 59,973,315.89 45,578,540.53 預付款項 587,449.23 5,312,157.02 應收利息 應收股利 其他應收款 700,227.51 987,412.92 存貨 92,998,100.83 102,580,647.88 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 535,634,760.28 747,265,632.08 流動資產合計 996,867,5

164、03.54 1,029,239,291.58 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 91,662,387.11 21,909,977.02 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 55 投資性房地產 固定資產 131,197,732.26 135,897,260.97 在建工程 15,391,721.29 657,888.17 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 10,467,794.85 10,693,440.91 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,753,627.12 2,531,349.13 遞延所得稅資產 8,

165、354,807.01 4,976,117.35 其他非流動資產 732,138.99 非流動資產合計 259,560,208.63 176,666,033.55 資產總計 1,256,427,712.17 1,205,905,325.13 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 12,287,605.60 17,592,000.26 預收款項 20,466.87 125,950.75 應付職工薪酬 7,159,245.38 6,469,109.68 應交稅費 6,262,123.46 4,800,856.58 應付利息 應付股利 其

166、他應付款 644,522.87 555,248.82 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 7,000,000.00 其他流動負債 8,843,814.15 流動負債合計 42,217,778.33 29,543,166.09 非流動負債： 長期借款 7,000,000.00 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 56 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 39,945,112.24 27,346,683.73 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 39,945,112.24 34,346,683.73

167、 負債合計 82,162,890.57 63,889,849.82 所有者權益： 股本 100,540,000.00 100,540,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 720,548,985.98 720,548,985.98 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 36,466,427.87 31,230,693.24 未分配利潤 316,709,407.75 289,695,796.09 所有者權益合計 1,174,264,821.60 1,142,015,475.31 負債和所有者權益總計 1,256,427,712.17 1,205,905,325.13

168、 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 149,877,964.43 135,084,353.15 其中：營業收入 149,877,964.43 135,084,353.15 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 57 二、營業總成本 96,648,732.11 66,446,560.47 其中：營業成本 79,263,147.86 58,045,152.18 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 1,597,911.

169、46 1,556,063.01 銷售費用 5,971,702.60 4,077,158.62 管理費用 38,168,346.11 30,467,814.33 財務費用 -29,180,322.76 -29,071,850.24 資產減值損失 827,946.84 1,372,222.57 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 0.00 0.00 投資收益（損失以“”號填列） -387,789.91 -302,177.39 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -387,789.91 -302,177.39 匯兌收益（損失以“-”號填列） 0.00 0.00 三、營業利潤（虧損以“”號填列

170、） 52,841,442.41 68,335,615.29 加：營業外收入 7,033,339.86 3,235,238.05 其中：非流動資產處置利得 7,331.80 0.00 減：營業外支出 952,916.33 507,825.42 其中：非流動資產處置損失 824,208.95 35,217.82 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 58,921,865.94 71,063,027.92 減：所得稅費用 7,980,567.02 10,476,967.70 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 50,941,298.92 60,586,060.22 歸屬于母公司所有者的凈利潤 50

171、,941,298.92 60,586,060.22 少數股東損益 0.00 0.00 六、其他綜合收益的稅后凈額 0.00 0.00 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 58 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金

172、流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 50,941,298.92 60,586,060.22 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 50,941,298.92 60,586,060.22 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5067 0.6026 （二）稀釋每股收益 0.5067 0.6026 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。 法定代表人：孫祥禎 主管會計工作負責人：張建富 會計機構負責人：于峰 4、母公司利潤表、母公司

173、利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 149,877,964.43 135,084,353.15 減：營業成本 79,263,147.86 58,045,152.18 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 59 營業稅金及附加 1,597,911.46 1,556,063.01 銷售費用 5,971,702.60 4,076,458.62 管理費用 36,112,531.33 30,243,305.16 財務費用 -28,653,528.35 -29,066,283.72 資產減值損失 941,324.51 1,220,993.07 加：公允價值變動收

174、益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） -387,789.91 -302,177.39 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -387,789.91 -302,177.39 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 54,257,085.11 68,706,487.44 加：營業外收入 7,033,339.86 3,235,238.05 其中：非流動資產處置利得 7,331.80 減：營業外支出 952,511.66 507,825.42 其中：非流動資產處置損失 824,208.95 35,217.82 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 60,337,913.31 71,433,9

175、00.07 減：所得稅費用 7,980,567.02 10,476,967.70 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 52,357,346.29 60,956,932.37 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報

176、告全文 60 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 52,357,346.29 60,956,932.37 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.5208 0.6063 （二）稀釋每股收益 0.5208 0.6063 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期金額發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 111,907,939.31 97,854,841.87 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現

177、金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 26,555,231.30 8,135,799.42 經營活動現金流入小計 138,463,170.61 105,990,641.29 購買商品、接受勞務支付的現金 21,078,669.46 18,034,038.64 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 61 支付利息、手續費及傭金

178、的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 31,435,166.19 34,700,809.46 支付的各項稅費 22,155,011.43 21,192,981.69 支付其他與經營活動有關的現金 19,073,989.64 17,346,960.78 經營活動現金流出小計 93,742,836.72 91,274,790.57 經營活動產生的現金流量凈額 44,720,333.89 14,715,850.72 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 124,344.00 處置子公司及其他

179、營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 764,974,383.57 投資活動現金流入小計 765,098,727.57 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 56,498,466.43 41,866,853.08 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 530,000,000.00 120,000,000.00 投資活動現金流出小計 586,498,466.43 161,866,853.08 投資活動產生的現金流量凈額 178,600,261.14 -161,866,853.08 三、籌資活動產生的現金流

180、量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 20,567,200.00 16,462,800.00 籌資活動現金流入小計 20,567,200.00 16,462,800.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付20,108,000.00 18,097,200.00 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 62 的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 4,561,157.15 1,586,175.59 籌資活動現金流出小計 24,669

181、,157.15 19,683,375.59 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,101,957.15 -3,220,575.59 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -35,367.99 -155,676.35 五、現金及現金等價物凈增加額 219,183,269.89 -150,527,254.30 加：期初現金及現金等價物余額 112,140,816.80 262,668,071.10 六、期末現金及現金等價物余額 331,324,086.69 112,140,816.80 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商

182、品、提供勞務收到的現金 111,907,939.31 97,854,841.87 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 13,333,075.47 8,129,907.10 經營活動現金流入小計 125,241,014.78 105,984,748.97 購買商品、接受勞務支付的現金 20,929,771.32 17,954,723.64 支付給職工以及為職工支付的現金 30,602,472.78 34,660,524.46 支付的各項稅費 21,972,074.00 21,192,981.69 支付其他與經營活動有關的現金 18,135,106.35 17,160,093.38 經營

183、活動現金流出小計 91,639,424.45 90,968,323.17 經營活動產生的現金流量凈額 33,601,590.33 15,016,425.80 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 124,344.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 764,974,383.57 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 63 投資活動現金流入小計 765,098,727.57 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 22,976,209.89 33

184、,663,869.88 投資支付的現金 70,140,200.00 20,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 530,000,000.00 120,000,000.00 投資活動現金流出小計 623,116,409.89 173,663,869.88 投資活動產生的現金流量凈額 141,982,317.68 -173,663,869.88 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 20,567,200.00 16,462,800.00 籌資活動現金流入小計 20

185、,567,200.00 16,462,800.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 20,108,000.00 18,097,200.00 支付其他與籌資活動有關的現金 4,561,157.15 1,586,175.59 籌資活動現金流出小計 24,669,157.15 19,683,375.59 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,101,957.15 -3,220,575.59 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -35,367.99 -155,676.35 五、現金及現金等價物凈增加額 171,446,582.87 -162,023,696.02 加：期初現金及現

186、金等價物余額 100,644,375.08 262,668,071.10 六、期末現金及現金等價物余額 272,090,957.95 100,644,375.08 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 64 一、 上年期末余額 100,540,000.00 720,548,985.98 31,230,693.24 289,

187、324,923.94 1,141,644,603.16 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 100,540,000.00 720,548,985.98 31,230,693.24 289,324,923.94 1,141,644,603.16 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 5,235,734.63 25,597,564.29 30,833,298.92 （一） 綜合收益總額 50,941,298.92 50,941,298.92 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的

188、金額 4其他 （三）利潤分配 5,235,734.63 -25,343,734.63 -20,108,000.00 1提取盈余公積 5,235,734.63 -5,235,734.63 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -20,108,000.00 -20,108,000.00 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 65 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 134,612.64 134,612.64 2本期使用 134,612.64 134,612

189、.64 （六）其他 四、 本期期末余額 100,540,000.00 720,548,985.98 36,466,427.87 314,922,488.23 1,172,477,902.08 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 50,270,000.00 770,818,985.98 25,135,000.00 252,931,756.96 1,099,155,742.94 加： 會計政策變更 前期差錯

190、更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 50,270,000.00 770,818,985.98 25,135,000.00 252,931,756.96 1,099,155,742.94 三、 本期增減變動金額 （減少以“”50,270,000.0 -50,270,000.00 6,095,693.24 36,393,166.98 42,488,860.22 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 66 號填列） 0 （一） 綜合收益總額 60,586,060.22 60,586,060.22 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者

191、投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 6,095,693.24 -24,192,893.24 -18,097,200.00 1提取盈余公積 6,095,693.24 -6,095,693.24 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -18,097,200.00 -18,097,200.00 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 50,270,000.00 -50,270,000.00 1資本公積轉增資本（或股本） 50,270,000.00 -50,270,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 1

192、97,163.00 197,163.00 2本期使用 197,163.00 197,163.00 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 67 （六）其他 四、 本期期末余額 100,540,000.00 720,548,985.98 31,230,693.24 289,324,923.94 1,141,644,603.16 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 100,540,000.0

193、0 720,548,985.98 31,230,693.24 289,695,796.09 1,142,015,475.31 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 100,540,000.00 720,548,985.98 31,230,693.24 289,695,796.09 1,142,015,475.31 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 5,235,734.63 27,013,611.66 32,249,346.29 （一） 綜合收益總額 52,357,346.29 52,357,346.29 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權

194、益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 5,235,734.63 -25,343,734.63 -20,108,000.00 1提取盈余公積 5,235,734 -5,235,7 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 68 .63 34.63 2對所有者（或股東）的分配 -20,108,000.00 -20,108,000.00 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 134,612.64 134,612.64 2本期使用 13

195、4,612.64 134,612.64 （六）其他 四、 本期期末余額 100,540,000.00 720,548,985.98 36,466,427.87 316,709,407.75 1,174,264,821.60 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 50,270,000.00 770,818,985.98 25,135,000.00 252,931,756.96 1,099,155,742.94 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本

196、年期初余額 50,270,000.00 770,818,985.98 25,135,000.00 252,931,756.96 1,099,155,742.94 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 50,270,000.00 -50,270,000.00 6,095,693.24 36,764,039.13 42,859,732.37 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 69 （一） 綜合收益總額 60,956,932.37 60,956,932.37 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4

197、其他 （三）利潤分配 6,095,693.24 -24,192,893.24 -18,097,200.00 1提取盈余公積 6,095,693.24 -6,095,693.24 2對所有者（或股東）的分配 -18,097,200.00 -18,097,200.00 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 50,270,000.00 -50,270,000.00 1資本公積轉增資本（或股本） 50,270,000.00 -50,270,000.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 197,163.00 197,163.00 2本期使用 197,1

198、63.00 197,163.00 （六）其他 四、 本期期末余額 100,540,000.00 720,548,985.98 31,230,693.24 289,695,796.09 1,142,015,475.31 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 70 三、公司基本情況三、公司基本情況 （一）歷史沿革 江蘇南大光電材料股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）設立時注冊資本為 2,500 萬元，其中：南京大學以其所持有的“MO”源專有技術按評估值作價 747.71 萬元及貨幣資金 2.29 萬元作為出資,蘇州工業園區投資有限公司（以下簡稱“園區投資公司”）、蘇州工業

199、園區蘇財置業有限公司（以下簡稱“蘇財置業公司”）、蘇州工業園區國際科技園開發有限公司（后更名為蘇州工業園區科技發展有限公司,以下簡稱“科技發展公司”）、中合資產管理有限責任公司（以下簡稱“中合資產公司”）分別以貨幣資金 1,475 萬元、125 萬元、100 萬元、50 萬元作為出資。2000 年 12 月 15 日，江蘇省財政廳以關于江蘇南大光電材料股份有限公司（籌）國有股權管理有關問題的批復（蘇財辦2000197 號），同意以發起方式設立公司，同意南京大學投入公司的四個“MO”源產品的知識產權經資產評估后的確認結果按1：1 的比例折成股本，同意公司的股權設置方案，其中南京大學所持股份為國有

200、法人股。2000 年 12 月 25日取得了江蘇省人民政府“省政府關于同意設立江蘇南大光電材料股份有限公司的批復”（蘇政復2000242 號）。2000 年 12 月 26 日，江蘇天衡會計師事務所有限公司（以下簡稱“江蘇天衡”）對公司設立時各股東的出資進行了審驗，并出具驗資報告（天衡驗字200072 號），于 2000 年 12 月 28 日在江蘇省工商行政管理局登記注冊，取得注冊號 3200001105026企業法人營業執照。 2002 年 1 月 25 日，公司 2001 年度股東大會通過決議，決定公司增加注冊資本 270 萬元，新增股本 270 萬股，新增胡立新、孫祥禎等 16 位自然

201、人股東。2002 年 4 月 2 日，江蘇省人民政府以江蘇省人民政府關于同意江蘇南大光電材料股份有限公司增資擴股的批復（蘇政復200244 號），同意公司2002 年 1 月 25 日股東大會審議通過的增資擴股方案。2002 年 5 月 15 日，江蘇天衡對本次增資進行了審驗并出具驗資報告（天衡驗字200228 號）。 2003 年 3 月，中合資產公司與上海鑫皓華投資管理有限公司（以下簡稱“鑫皓華公司”）、簽訂股份轉讓協議書，將所持 50 萬股公司股份轉讓給鑫皓華公司。 20042005 年， 南京大學根據 教育部關于同意南京大學將 31 家校辦企業中的國有資本 （股權）無償劃轉到南京大學資

202、產經營有限公司的批復（教技發函20047 號）和教育部關于同意南京大學將 26 家校辦企業經審計的南京大學凈資產無償劃轉到南京大學資產經營有限公司的批復（教技發函200530 號）的最終確認，將其所持公司 750 萬股國有股份，無償劃轉到其全資子公司南京大學資產經營有限公司（以下簡稱“南大資產經營公司”）。 2005 年 12 月 20 日，公司股東大會作出決議，同意園區投資公司、蘇財置業公司、科技發展公司以經審計、評估的凈資產價格為基礎，在江蘇省產權交易所進行公開掛牌交易，轉讓所持公司的全部股權和相關權益。2006 年 1 月 10 日，蘇州工業園區管理委員會以關于同意蘇州工業園區投資有限公

203、司等三家企業轉讓所持江蘇南大光電材料股份有限公司股權的批復（蘇園管復字20063 號），同意園區投資公司、蘇財置業公司、科技發展公司一次性公開轉讓各自持有的公司 53.25%、4.51%、3.61%，共計 61.37%股權和相關權益。2006 年 1 月 11 日，蘇州工業園區國有資產監督管理辦公室以資產評估項目核準意見的批復，對公司本次轉讓資產評估項目的資產評估結果予以核準。2006 年 2 月 24 日，蘇州工業園區國有資產監督管理辦公室關于確認江蘇南大光電材料股份有限公司 61.37%股權轉讓受讓方的函確認：根據上述股權在江蘇省產權交易所公開征集結果，將所持有的公司合計 61.37%股權

204、以 872.50 萬元（含專項應付款）一并轉讓給受讓方江蘇瓊花集團有限公司（以下簡稱“瓊花集團”）。2006 年 3 月 13 日，江蘇省產權交易所出具了關于江蘇南大光電材料股份有限公司 61.37%股權轉讓成交的確認（蘇產交2006010 號）。 2006 年，夏芳將其所持公司 0.43%（12 萬股）股份全部轉讓給張建富。 2006 年 12 月 10 日， 公司、 瓊花集團、 上海同華創業投資管理有限公司 （以下簡稱 “同華管理” ）簽訂了上海同華創業投資管理有限公司向江蘇南大光電股份有限公司增資的協議，約定公司向同華管江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 71 理增發

205、 1000 萬股，每股價格 1.00 元,合計 1,000 萬元。公司注冊資本由 2,770 萬元增加到 3,770 萬元。2007 年 1 月 12 日，公司股東大會作出股東大會特別決議，同意本次增資事宜。2007 年 2 月 6 日，江蘇蘇中會計師事務所對本次增資進行了審驗并出具驗資報告（蘇中會驗字2007034 號）。瓊花集團同意在本次增資的同時對公司的股權結構進行調整,無償向同華管理轉讓 142 萬股股份，向南大資產經營公司轉讓 4 萬股股份。 2007 年 6 月，同華管理與上海同華創業投資有限公司（以下簡稱“同華投資”）簽訂了股權轉讓協議 ， 約定： 同華管理將其所持公司 30.2

206、9% (1,142 萬股) 股份連同附屬的其他權益轉讓給同華投資。 2007 年 12 月 10 日， 瓊花集團與張興國、沈潔、馮劍文、祝美玲、張建富簽訂股權轉讓協議，將瓊花集團所持公司全部股份轉讓給張興國等 5 人，其中：張興國 631.5 萬股，沈潔 642.5 萬股，馮劍文150 萬股，祝美玲 60 萬股，張建富 70 萬股。2007 年 12 月 6 日，公司股東大會作出決議，同意本次股權轉讓并修改公司章程相關條款。 2007 年 12 月 26 日，任斌與呂寶源、潘興華；茅炳榮與孫明璐、王萍；金崢與施軍民、吉敏坤；俞懷谷與蔡巖馨、吉敏坤、王萍分別簽訂股權轉讓協議，將其持所持公司部分股

207、權進行轉讓。 2010 年 6 月 28 日， 孫祥禎、 潘毅、 陳化冰、 徐昕等 4 人將所持公司 19 萬股股份分別轉讓給李翔、虞磊、朱春生、魏玉娥、趙蕾、徐昕、陳亮曾、孔令宇等 8 人。2010 年 6 月 28 日，魏國強、華亮分別將各自所持公司 12 萬股，合計所持 24 萬股股份轉讓給自然人劉晶。為調動公司現有中高管理層、技術骨干的經營管理、科研積極性，促進公司管理水平和經營能力提高，促進公司業務持續快速發展，2010 年 6 月28 日，同華投資、沈潔與公司現有中高層管理技術骨干共 64 人簽訂股權轉讓合同，同華投資將其所持公司 139 萬股股份，沈潔將其所持公司 157 萬股股

208、份轉讓給現有中高層管理技術骨干人員。 根據 2012 年 7 月 13 日中國證券監督管理委員會證監許可2012945 號文關于核準江蘇南大光電材料股份有限公司首次公開發行股票并在創業板上市的批復的核準，公司獲準向社會公開發售人民幣普通股股票（“A”股）1,257 萬股，每股面值人民幣 1 元。2012 年 8 月 2 日，利安達會計師事務所有限責任公司對本次增資進行了審驗并出具驗資報告（利安達驗字2012第 1055 號），公司注冊資本由3,770 萬元增加到 5,027 萬元。 2012 年度股東大會審議通過了關于 2012 年度權益分派方案的議案，公司 2012 年度權益分派方案： 擬以

209、 2012 年 12 月 31 日總股本 50,270,000 股為基數， 以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 10 股，合計轉增股本 50,270,000 股，轉增后公司總股本增至 100,540,000 股，公司注冊資本由 5,027 萬元增加到 10,054 萬元。 公司法定代表人:孫祥禎。注冊地：蘇州工業園區翠薇街 9 號月亮灣國際商務中心 701-702。 （二）所處行業 公司屬于制造業（計算機、通信和其他電子設備制造業）。 （三）經營范圍 公司經批準的經營范圍：高新技術光電子及微電子材料的研究、開發、生產、銷售，高新技術成果的培育和產業化，實業投資，國內貿易，經營本企業自產產品

210、的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進口業務。 （四）主要產品 公司主要產品：三甲基鎵、三甲基銦、三甲基鋁、三乙基鎵、二茂鎂。 （五）財務報告批準報出日為 2015 年 4 月 21 日。 2014 年合并報表范圍較 2013 年增加 1 戶，系公司以貨幣資金出資方式新設全資子公司蘇州南大光電材料有限公司（簡稱蘇州南大），于 2014 年 2 月 18 日在江蘇省蘇州工業園區工商行政管理局登記注冊，取得注冊號 320594000295843企業法人營業執照。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 72 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎

211、、編制基礎 本公司以持續經營為前提，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的規定進行確認和計量，并在此基礎上編制財務報表。 2、持續經營、持續經營 公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 本公司會計期間

212、分為年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公歷日期確定。公司會計年度為每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、營業周期、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、 同一控制下的企業合并同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制

213、并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。通常情況下，同一控制下的企業合并是指發生在同一企業集團內部企業之間的合并，除此之外，一般不作為同一控制下的企業合并。 同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。如果被合并方在被合并以前，是最終控制方通過非同一控制下的企業合并所控制的，則合并方長期股權投資的初始投江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 73 資成本還應包含相關的

214、商譽金額。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方以發行權益性證券作為合并對價的，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司作為合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易

215、費用，沖減資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。 通過多次交易分步實現同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，合并方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在母公司財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額， 調整資本公積 （股本溢價） ，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 在合并財務報表中

216、，合并方在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得日與合并方與被合并方向處于同一最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 2、非同一控制下的企業合并、非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。 一次交換交易實現的企業合并，合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。 通過多次交換交易分步實現的企業合并，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日

217、之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等應當轉為購買日所屬當期收益，不能重分類計入當期損益的其他綜合收益除外。 購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，應當計人權益性工具或債務性工具的初始確認金額。在

218、合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，本公司將其計入合并成本。 非同一控制下的企業合并中，企業合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 在吸收合并情況下， 該差額在母公司個別財務報表中確認為商譽； 在控股合并情況下，該差額在合并財務報表中列示為商譽。企業合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，本公司計入合并當期損益（營業外收入）。在吸收合并情況下，該差額計入合并當期母公司個別利潤表；在控股合并情況下，該差額計入合并當期的合并利潤表。 6、合并財

219、務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 母公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體；合并財務報表以母公司和納入合并范圍的子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料編制合并財務報表，以反映企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 （一）合并母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和現金流等項目。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 74 （二）抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的份額。 （三）抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響。內部交易表明相關資產發生減值損失的，應當全額確認該部分損失。 （四）站在企

220、業集團角度對特殊交易事項予以調整。 少數股東權益， 在合并資產負債表中所有者權益項目下以 “少數股東權益” 項目列示。 少數股東損益，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。在合并財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 本公司在編制合并財務報表時，如果子公司所采用的會計政策、會計期間與母公司不一致的，需要按照母公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整；或者要求子公司按照母公司的會計政策和會計期間另行編報財務報表。 母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，編制合并

221、資產負債表時，應當調整合并資產負債表的期初數，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的期初數。母公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的期初數。 母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以

222、及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。母公司在報告期內處置子公司以及業務，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表。 母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。母公司在報告期內處置子公司，將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 子公司持有母公司的長期股權

223、投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資，比照母公司對子公司的股權投資的抵銷方法，將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 不適用。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指企業持有的同時具備期限短（一般指從購入日起不超過 3 個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業

224、務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 1、發生外幣交易時折算匯率的確定方法、發生外幣交易時折算匯率的確定方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 75 價的中間價，下同）或即期匯率近似匯率折算為人民幣金額。 2、在資產負債表日對外幣項目的折算方法、匯兌損益的處理方法、在資產負債表日對外幣項目的折算方法、匯兌損益的處理方法 外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 除了按照 企業會計準則第 17

225、號借款費用 的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額予以資本化外，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的股票、基金等外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益。 3、外幣報表折算的會計處理方法、外幣報表折算的會計處理方法 本公司按照以下規定，將以外幣表示的財務報表折算為人民幣金額表示的財務報表。 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未分配

226、利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目“其他綜合收益”中單獨列示。以外幣表示的現金流量表采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 10、金融工具、金融工具 1、金融工具的分類、金融工具的分類 按照投資目的和經濟實質將本公司擁有的金融資產劃分為四類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；（2）持有至到期投資；（3）貸款和應

227、收款項；（4）可供出售金融資產。 按照經濟實質將承擔的金融負債劃分為兩類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；（2）其他金融負債。 2、金融工具的確認依據、金融工具的確認依據 金融工具是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合企業會計準則第 23 號金融資產轉移規定的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的

228、，才終止確認該金融負債或其一部分。 3、金融工具的計量方法、金融工具的計量方法 本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 本公司對金融資產和金融負債的后續計量主要方法： （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 （2）持有至到期投資和應收款項，采用實際利率法，按攤余成本計量。 （3）可供出售金融資產按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減

229、值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，計入其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 76 （4）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 （5）其他金融負債按攤余成本進行后續計量。但是下列情況除外： 與在活躍市場中沒有報價，公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量。 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入

230、當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量： A.企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額。 B.初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額。 4、金融資產轉移的確認依據和計量方法、金融資產轉移的確認依據和計量方法 金融資產轉移，是指公司（轉出方）將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎

231、所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 5、金融負債終止確認條件、金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確

232、認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 6、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司公允價值計量按企業會計

233、準則第 39 號公允價值計量的相關規定執行，具體包括： （1）公允價值初始計量 本公司根據交易性質和相關資產或負債的特征等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易價格相等。其他相關會計準則要求或者允許企業以公允價值對相關資產或負債進行初始計量，且其交易價格與公允價值不相等的，公司將相關利得或損失計入當期損益，但其他相關會計準則另有規定的除外。 （2）公允價值的估值技術 本公司以公允價值計量相關資產或負債使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。本公司使用多種估值技術計量公允價值時，會充分考慮各估值結果的合理性，選取在當前情下最能代表公允價值的金額作為公允價值。公司在估值技術的應用中，優先使用

234、相關可觀察輸入值，只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 77 （3）公允價值的層次劃分 本公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 以上層次劃分具體表現為： 金融工具存在活躍市場的， 本公司采用活躍市場中的報價確定其公允

235、價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 7、金融資產減值準備計提方法、金融資產減值準備計提方法 （1）應收款項減值測試方法及減值準備計提方法參見附注五（11）。 （2）可供出售金融資產 可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其

236、公允價值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。在確認減值損失時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，計入減值損失。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時，通過權益轉回，不通過損益轉回。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權

237、益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。 對于權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生“嚴重”或“非暫時性”下跌的具體量化標準、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為： 公允價值發生“嚴重”下跌的具體量化標準 資產負債表日公允價值相對于成本的下跌幅度已達到或超過50%，則表明其發生減值。若資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。 公允價值發生“非暫時性”下跌的具體量化標準 公允價值連續下跌時間超過12個月。 成本的計算方

238、法 取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為投資成本。 期末公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。 持續下跌期間的確定依據 連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低于20%，反彈持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 78 11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 大于

239、 200 萬元 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 確認減值損失，計提壞賬準備 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 組合 1 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 20.00% 20.00% 34 年 30.00% 30.00% 45 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 10

240、0.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 已發生實質減損、關聯方占款 壞賬準備的計提方法 結合債務單位的實際財務狀況及現金流量情況確定應收款項的可回收金額，計提壞賬準備。 12、存貨、存貨 1、存貨的分類、存貨的分類 本公司存貨主要包括原材料、周轉材料、在產品、庫存商品、委托加工物資等。 2、 發出存貨的計價方法發出存貨的計價方法 存貨的發出按加權平均法。 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的

241、計提方法、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 79 中期末及年末，本公司存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。公司在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因已霉爛變質、市場價格持續下跌且在可預見的未來無回升的希望、全部或部分陳舊過時，產品更新換代等原因，使存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，并計入當期損益。 本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。 可變現凈值為在正常生產過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。 4、存貨的盤存制度、存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存

242、制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品于領用時按五五攤銷法攤銷；包裝物于領用時按五五攤銷法攤銷。 13、長期股權投資、長期股權投資 長期股權投資指投資方對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投資。 1、共同控制、重大影響的判斷標準、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重

243、大影響時，應當考慮投資方和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。投資方能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 2、初始投資成本確定、初始投資成本確定 （1）本公司合并形成的長期股權投資，按照附注五（5）確定其初始投資成本。 （2）除本公司合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： 以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值

244、作為初始投資成本。與發行權益性證券直接相關的費用，按照企業會計準則第 37 號金融工具列報的有關規定確定。 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換的有關規定確定。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照企業會計準則第 12 號債務重組的有關規定確定。 3、后續計量及損益確認方法、后續計量及損益確認方法 投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算，投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內

245、的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，都可以對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。 （1）采用成本法核算的長期股權投資，追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本；被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 80 （2）采用權益法核算的長期股權投資，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期

246、損益，同時調整長期股權投資的成本。被投資單位可辨認凈資產的公允價值，比照企業會計準則第 20 號企業合并的有關規定確定。 本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分， 相應減少長期股權投資的賬面價值； 本公司于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。在確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎， 對被投資

247、單位凈利潤進行調整后確認。 對被投資單位采用的與本公司不一致的會計政策及會計期間、以本公司取得投資時被投資單位固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等對被投資單位凈利潤的影響進行調整，并且將本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上確認投資損益和其他綜合收益等。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照企業會計準則第 8 號資產減值等規定屬于資產減值損失的則全額確認。 在確認應分擔的被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限（

248、投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被投資單位以后各期實現盈利的， 在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以后， 按超過未確認的虧損分擔額的金額， 依次恢復長期權益、長期股權投資的賬面價值。 14、投資性房地產、投資性房地產 不適用。 15、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度的有形資產。在同時滿足下列條件時才能確認固定資產：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業。（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年

249、限平均法 20 4% 4.8% 機器設備 年限平均法 8-10 4%-5% 9.5%-12% 運輸工具 年限平均法 8-10 4%-5% 9.5%-12% 辦公設備及其他 年限平均法 3-5 4%-5% 19%-32% 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 81 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 不適用。 16、在建工程、在建工程 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： （1）固定資產的實體建造（包

250、括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； （2）已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； （3）該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； （4）所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 17、借款費用、借款費用 1、借款費用資本化的確認原則、借款費用資本化的確認原則 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： （1）資產支出已經發生。 （2）借款費用已經發生。 （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、資本化期間、資本化期間 資本

251、化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時計入當期損益。 3、資本化金

252、額的計算方法、資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定： （1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，本公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷

253、的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 在資本化期間內， 每一會計期間的利息資本化金額， 不超過當期相關借款實際發生的利息金額。 專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 82 產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 18、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用

254、壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的計價方法、無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量，分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證

255、據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 2、使用壽命有限的無形資產，使用壽命估計情況、使用壽命有限的無形資產，使用壽命估計情況 本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通?？紤]以下因素：運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；現在或潛在的競爭者預期采取的行動；為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制， 如特許使用期、 租賃期等； 與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等

256、。 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷。本公司采用直線法攤銷。 無形資產攤銷年限如下： 無形資產類別 攤銷年限（年） 依據 土地使用權 50 土地使用權證及合同使用期限 財務及其他軟件 10 自行估計 3、使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的判斷依據以及對其壽命的復核程序、使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的判斷依據以及對其壽命的復核程序 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相

257、關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 內部研究開發項目研究階段的支出， 于發生時計入當期損益； 開發階段的支出， 同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產

258、將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 83 劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 19、長期資產減值

259、、長期資產減值 1、長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等長期資產的減值測試方法及會計處理方法： （1）公司在資產負債表日按照單項資產是否存在可能發生減值的跡象。存在減值跡象的，進行減值測試，估計資產的可收回金額。資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 （2

260、）存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： 資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對公司產生不利影響。 市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預

261、計金額等。 其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 2、有跡象表明一項資產可能發生減值的，公司應當以單項資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，應當以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。同時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式（如是按照生產線、業務種類還是按照地區或者區域等）和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。資產組一經確定，各個會計期間應當保持一致，不得隨意變更。 3、因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年

262、都應當進行減值測試。 4、資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 20、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以后各期分擔的分攤期限在一年以上（不含一年）的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產改良支出等。 長期待攤費用按實際支出入賬，在項目受益期內平均攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 84 21、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪

263、酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 公司在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 （1）公司在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 （2）對設定受益計劃的會計處理通常包括如下步驟： 根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間； 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計

264、劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。資產上限是指公司可從設定受益計劃退款或減少未來對設定受益計劃繳存資金而獲得的經濟利益的現值； 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但

265、可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額； 在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 公司向職工提供辭退福利的， 在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債， 并計入當期損益：公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 公司向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃進行會計處理，但是重新計量其他長期職工

266、福利凈負債或凈資產所產生的變動計入當期損益后相關資產成本。 22、預計負債、預計負債 1、預計負債的確認原則、預計負債的確認原則 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債： 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 85 （1）該義務是本公司承擔的現時義務。 （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業。 （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 2、預計負債的計量方法、預計負債的計量方法 預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種

267、結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定： （1）或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定。 （2）或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。 公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的賬面價值。 23、股份支付、股份支付 公司不存在需要披露的股份支付事項。 24、收入、收入 1、銷售商品的收入確認、銷售商品的收入確認 （1）企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； （2）企業既沒有保留

268、通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； （3）收入的金額能夠可靠的計量； （4）與交易相關的經濟利益很可能流入企業； （5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 對國內客戶的直銷模式，公司在產品已經運抵交付客戶，轉移商品所有權的憑證（貨運簽收單）經客戶簽字返回后，結合發貨單，作為收入確認的依據，時點為上述單證齊備時； 對于海外客戶的代銷模式， 由于代理商均采用買斷方式代銷產品， 公司在貨物已經發出， 獲得發貨單、報關單、提單，經客戶確認后作為收入確認的依據，時點為上述單證齊備時； 對于寄售模式，公司根據發貨單和客戶定期發出的領用清單，作為收入確認的依據，時點為獲得

269、客戶定期發出的領用清單時。 2、提供勞務的收入確認、提供勞務的收入確認 （1）在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。 （2）如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關勞務收入。在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入。 在同時滿足下列條件的情況下，表明其結果能夠可靠估計： 與合同相關的經濟利益很可能流入企業； 實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量； 固定造價合同還必須同時滿足合同總收入能夠可靠計量及合同完工進度和為完成合同尚需發生的成

270、本能夠可靠地確定。 （3）合同完工進度的確認方法：本公司按累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例確定合江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 86 同完工進度。 3、讓渡資產使用權收入確認、讓渡資產使用權收入確認 在滿足相關的經濟利益很可能流入企業和收入的金額能夠可靠地計量等兩個條件時，本公司分別以下情況確認收入： （1）利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 25、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司

271、取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益，相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的損益；按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司取得的除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相

272、關費用的期間，計入當期損益；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 26、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 1、遞延所得稅資產的確認依據、遞延所得稅資產的確認依據 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，

273、確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 2、遞延所得稅負債的確認依據、遞延所得稅負債的確認依據 對于各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014

274、 年年度報告全文 87 27、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更。2014 年初，財政部分別以財會20146 號、7 號、8 號、10 號、11 號、14 號及 16 號發布了企業會計準則第 39 號公允價值計量 、 企業會計準則第 30 號財務報表列報 （2014 年修訂） 、 企業會計準則第 9 號職工薪酬（2014 年修訂） 、 企業會計準則第33 號合并財務報表 （2014 年修訂） 、企業會計準則第 40 號合營安排 、 企業會

275、計準則第 2 號長期股權投資 （2014 年修訂） 及 企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露 ，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行，鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時，財政部以財會201423 號發布了企業會計準則第 37 號金融工具列報（2014 年修訂） （以下簡稱“金融工具列報準則”） ，要求在2014 年年度及以后期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。 董事會決議 公司于 2014 年 7 月 1 日開始執行前述除金融工具列報準則以外的 7 項新頒布或修訂的企業會計準則， 在編制 2014 年年度財務報告時開始執行金融工

276、具列報準則。 公司執行上述企業會計準則的主要影響如下： 執行企業會計準則第 9 號職工薪酬 （修訂），公司根據企業會計準則第 9 號職工薪酬 （修訂）將公司辭退福利、基本養老保險及失業保險單獨分類至辭退福利及設定提存計劃核算，并進行了補充披露。 執行企業會計準則第 30 號財務報表列報（修訂），公司根據企業會計準則第 30 號財務報表列報（修訂）將公司核算在其他非流動負債的政府補助分類至遞延收益核算，并進行了補充披露。 執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 報表項目名稱 對2013年12月31日財務報表項目的影響金額 對2013年1月1日財務報表項目的影響金額 遞延收益 27,346,683

277、.73 8,888,469.78 其他非流動負債 - 27,346,683.73 - 8,888,469.78 本次會計政策變更，僅對上述財務報表項目列示產生影響，對公司 2013 年末、2013 年初資產總額、負債總額和所有者權益總額以及 2013 年度未產生影響。 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 88 28、其他、其他 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 產品、原材料銷售收入 17% 營業稅 本公司按應稅營業額 5% 城市維護建設稅 應繳納流轉稅額 7% 企業所得

278、稅 應納稅所得額(母公司） 15% 企業所得稅 應納稅所得額(子公司） 25% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 江蘇南大光電材料股份有限公司 15% 全椒南大光電材料有限公司 25% 蘇州南大光電材料有限公司 25% 2、稅收優惠、稅收優惠 2014 年 10 月，經江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局和江蘇省地方稅務局批準，公司被重新認定為高新技術企業，取得高新技術企業證書，證書編號為 GR201432002263。 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金

279、81,156.98 72,065.29 銀行存款 331,220,898.46 112,046,798.26 其他貨幣資金 22,031.25 21,953.25 合計 331,324,086.69 112,140,816.80 其他說明 2、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 89 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 34,882,691.85 26,870,526.07 合計 34,882,691.85 26,870,526.07 （2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據）

280、期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 12,237,414.65 合計 12,237,414.65 3、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 63,183,520.37 99.02% 3,210,204.48 5.08% 59,973,315.89 47,928,688.92 98.82%

281、2,481,399.39 5.18% 45,447,289.53 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 622,449.95 0.98% 622,449.95 100.00% 572,049.95 1.18% 440,798.95 77.06% 131,251.00 合計 63,805,970.32 100.00% 3,832,654.43 6.01% 59,973,315.89 48,500,738.87 100.00% 2,922,198.34 6.03% 45,578,540.53 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收

282、賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 62,162,951.21 3,108,147.56 5.00% 1 年以內小計 62,162,951.21 3,108,147.56 5.00% 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 90 1 至 2 年 1,020,569.16 102,056.92 10.00% 合計 63,183,520.37 3,210,204.48 5.08% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期

283、計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 910,456.09 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 （3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 按欠款方集中度歸集的期末余額前五名應收賬款的期末余額合計金額 35,026,865.34 元， 占應收期末余額合計數的比例 54.89%，其相應計提的壞賬準備期末余額合計金額 1,793,694.23 元。 4、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年

284、以內 831,063.10 99.64% 5,667,674.27 99.88% 1 至 2 年 3,000.00 0.36% 2 至 3 年 6,961.55 0.12% 合計 834,063.10 - 5,674,635.82 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 按預付對象集中度歸集的期末余額前五名預付款項期末余額合計金額 427,749.33 元， 占預付款項期末余額合計數的比例 51.28%。 5、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露

285、 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 91 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 1,679,777.93 96.34% 328,861.40 19.58% 1,350,916.53 4,283,464.26 100.00% 422,690.84 9.87% 3,860,773.42 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 63,815.92 3.66% 11,320.19 17.74% 52,495.73 合

286、計 1,743,593.85 100.00% 340,181.59 19.51% 1,403,412.26 4,283,464.26 100.00% 422,690.84 9.87% 3,860,773.42 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1,136,027.93 56,801.40 5.00% 1 年以內小計 1,136,027.93 56,801.40 5.00% 1 至 2 年 36,300.00 3,630.00 1

287、0.00% 3 至 4 年 340,000.00 102,000.00 30.00% 4 至 5 年 2,550.00 1,530.00 60.00% 5 年以上 164,900.00 164,900.00 100.00% 合計 1,679,777.93 328,861.40 19.58% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 30,868.42 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 113,377.67 元。

288、（3）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 92 保證金或押金 1,022,815.92 3,618,865.92 費用類暫借款 369,797.94 660,008.34 員工備用金 29,792.31 4,590.00 其他 321,187.68 合計 1,743,593.85 4,283,464.26 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期

289、末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 江蘇省電力公司蘇州供電公司 費用類暫借款 341,447.94 1 年以內 19.58% 17,072.40 蘇州工業園區地產經營管理公司 保證金或押金 325,000.00 3 至 4 年 18.64% 97,500.00 中國銀行股份有限公司 其他 321,187.68 1 年以內 18.42% 16,059.38 蘇州獅山建筑安裝工程有限公司 保證金或押金 237,000.00 1 年以內 13.59% 11,850.00 全椒縣供電有限責任公司 保證金或押金 166,000.00 1 年以內及 1 至 2 年 9.52% 9,100.00 合計 -

290、 1,390,635.62 - 79.75% 151,581.78 6、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 33,197,193.13 33,197,193.13 42,459,601.49 42,459,601.49 在產品 7,446,391.08 7,446,391.08 11,241,442.69 11,241,442.69 庫存商品 17,809,609.80 17,809,609.80 19,939,425.58 19,939,425.58 周轉材料 28,928,317.5

291、1 28,928,317.51 26,666,419.42 26,666,419.42 委托加工物資 5,679,930.29 5,679,930.29 2,336,356.20 2,336,356.20 合計 93,061,441.81 93,061,441.81 102,643,245.38 102,643,245.38 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 93 7、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款本息 455,634,760.28 747,265,632.08 銀行理財產品 80,000,000.00 預繳的增值稅 639,5

292、26.69 合計 536,274,286.97 747,265,632.08 其他說明： 為保證募集資金及自有資金的安全與增值，公司自有資金 8,000 萬元于 2014 年 5 月購買銀行理財產品，期限為一年；于 2014 年 8 月將超募資金中 4.5 億元轉存為定期存款，存期一年。 8、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 蘇州工業園區南華生物科技有限公司 4,455,112.

293、98 -387,789.91 4,067,323.07 2,545,135.96 小計 4,455,112.98 -387,789.91 4,067,323.07 2,545,135.96 合計 4,455,112.98 -387,789.91 4,067,323.07 2,545,135.96 其他說明 （1）公司 2010 年末對蘇州工業園區南華生物科技有限公司（以下簡稱“南華生物”）投資的成本為557 萬元，持股比例 23.95%，2011 年 3 月，上海鼎同創業投資中心（有限合伙） （以下簡稱“上海鼎同”）對南華生物定向增資，上海鼎同出資 900 萬元，其中 470 萬元計入實收資本

294、、430 萬元計入資本公積，公司對南華生物持股比例降至 17.26%， 公司在南華生物仍有董事會席位， 對該股權投資繼續采用權益法核算。 （2）因南華生物已連續虧損，公司以北京龍源智博資產評估有限責任公司出具的江蘇南大光電材料股份有限公司長期股權投資減值測試項目評估咨詢報告（龍源智博評咨字（2012）第 C2201 號）為依據，2011 年對南華生物的長期股權投資計提了 2,545,135.96 元減值準備。 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 94 9、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 其他

295、 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 61,274,170.02 91,963,706.75 6,784,959.62 2,635,106.23 4,320,385.50 166,978,328.12 2.本期增加金額 67,160.00 22,760,925.35 1,842,236.83 434,826.34 1,162,369.03 26,267,517.55 （1）購置 67,160.00 5,487,107.39 1,842,236.83 434,826.34 1,162,369.03 8,993,699.59 （2）在建工程轉入 17,273,817.96 17,273,817.9

296、6 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 180,549.00 19,168,470.99 317,269.82 299,168.21 229,391.83 20,194,849.85 （1）處置或報廢 123,149.00 2,279,940.28 317,269.82 299,168.21 101,186.71 3,120,714.02 (2）其他 57,400.00 16,888,530.71 128,205.12 17,074,135.83 4.期末余額 61,160,781.02 95,556,161.11 8,309,926.63 2,770,764.36 5,253,362.70

297、 173,050,995.82 二、累計折舊 1.期初余額 2,961,960.52 18,132,783.92 2,494,092.03 674,433.38 1,759,377.97 26,022,647.82 2.本期增加金額 2,970,642.76 7,831,409.71 1,272,784.61 390,595.91 736,471.82 13,201,904.81 （1）計提 2,970,642.76 7,831,409.71 1,272,784.61 390,595.91 736,471.82 13,201,904.81 3.本期減少金額 76,599.64 2,412,54

298、3.38 302,130.38 155,567.39 94,654.50 3,041,495.29 （1）處置或報廢 76,599.64 1,563,091.31 302,130.38 155,567.39 92,603.22 2,189,991.94 （2）其他 849,452.07 2,051.28 851,503.35 4.期末余額 5,856,003.64 23,551,650.25 3,464,746.26 909,461.90 2,401,195.29 36,183,057.34 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末

299、余額 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 95 四、賬面價值 1.期末賬面價值 55,304,777.38 72,004,510.86 4,845,180.37 1,861,302.46 2,852,167.41 136,867,938.48 2.期初賬面價值 58,312,209.50 73,830,922.83 4,290,867.59 1,960,672.85 2,561,007.53 140,955,680.30 （2）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 42,560,242.0

300、0 正在辦理中 10、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 高純磷烷及高純砷烷項目一期 23,817,876.62 23,817,876.62 三甲基銦合成線項目 9,924,934.14 9,924,934.14 三甲基銦鈍化線項目 2,735,771.96 2,735,771.96 研發中心技術改造 726,646.74 726,646.74 606,490.69 606,490.69 其他 2,004,368.45 2,004,368.45 51,397.48 51,397.

301、48 合計 39,209,597.91 39,209,597.91 657,888.17 657,888.17 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 高純磷烷及高純砷烷項目一期的廠33,190,000.00 15,934,048.57 15,934,048.57 48.00% 50% 募股資金 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 96

302、房及辦公樓 高純磷烷及高純砷烷項目一期的研發中心及設備 52,680,000.00 5,853,288.03 5,853,288.03 11.00% 12% 募股資金 高純磷烷及高純砷烷項目一期的其它 5,130,000.00 2,030,540.02 2,030,540.02 40.00% 42% 募股資金 三甲基銦合成線項目 14,000,000.00 9,924,934.14 9,924,934.14 71.00% 90% 募股資金 三甲基銦鈍化線項目 5,000,000.00 2,735,771.96 2,735,771.96 55.00% 80% 募股資金 研發中心技術改造 22,9

303、42,400.00 606,490.69 120,156.05 726,646.74 3.00% 4% 募股資金 鎵合成生產線技術改造 17,273,817.96 17,273,817.96 其他 其他 51,397.48 1,952,970.97 2,004,368.45 其他 合計 132,942,400.00 657,888.17 55,825,527.70 17,273,817.96 39,209,597.91 - - - 11、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 其他 合計 一、賬面原值 1.期初余額 10,935,

304、858.88 355,141.36 11,291,000.24 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 97 2.本期增加金額 7,795,392.72 98,076.52 7,893,469.24 （1）購置 7,795,392.72 98,076.52 7,893,469.24 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 18,731,251.60 453,217.88 19,184,469.48 二、累計攤銷 1.期初余額 538,942.55 58,616.78 597,559.33 2.本期增加金額 296,671.08 39,74

305、3.87 336,414.95 （1）計提 296,671.08 39,743.87 336,414.95 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 835,613.63 98,360.65 933,974.28 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 17,895,637.97 354,857.23 18,250,495.20 2.期初賬面價值 10,396,916.33 296,524.58 10,693,440.91 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 12

306、、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 98 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 辦公樓裝修 2,389,922.78 754,712.40 1,635,210.38 二期廠區綠化費 124,499.94 98,000.00 104,777.80 117,722.14 郵箱服務費 9,027.88 8,333.28 694.60 金屬網信息服務費 7,898.53 7,898.53 合計 2,531,349.13 98,000.00 875,722.01 1,753,627.12 13、遞延所得稅資產、遞

307、延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 6,680,120.15 1,002,018.01 5,738,795.64 860,819.34 遞延收益 48,788,926.39 7,318,338.96 27,346,683.73 4,102,002.56 應付職工薪酬 229,666.92 34,450.04 88,636.36 13,295.45 合計 55,698,713.46 8,354,807.01 33

308、,174,115.73 4,976,117.35 （2）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 8,354,807.01 4,976,117.35 （3）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 37,851.83 151,229.50 可抵扣虧損 1,600,773.62 208,611.37 合計 1,638,62

309、5.45 359,840.87 （4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 99 2018 年 208,611.37 208,611.37 2019 年 1,392,162.25 0.00 合計 1,600,773.62 208,611.37 - 其他說明： (1)因子公司正處在建設期，其未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此，沒有確認上述項目的遞延所得稅資產。 (2)遞延所得稅資產余額期末較期初增加較大，主要是本期因收到的

310、政府補助增加使相應的可抵扣時間性差異增加所致 14、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付長期資產購置款 1,542,138.99 合計 1,542,138.99 其他說明： 其他流動資產余額期末較期初增加較大，主要是期末將預付長期資產購置款按流動性在本項目列報增加所致。 15、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 12,477,280.60 17,553,241.26 1 至 2 年 135,513.00 221,112.00 2 至 3 年 17,972.00 24,327.00 3 年以

311、上 4,650.00 合計 12,635,415.60 17,798,680.26 16、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 16,016.13 121,500.00 1 至 2 年 4,450.75 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 100 2 至 3 年 4,450.74 合計 20,466.87 125,950.75 17、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 6,481,964.68 31,79

312、0,861.02 31,044,237.54 7,228,588.16 二、離職后福利-設定提存計劃 2,181,556.58 2,181,556.58 合計 6,481,964.68 33,972,417.60 33,225,794.12 7,228,588.16 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 6,481,964.68 27,444,773.38 26,932,958.60 6,993,779.46 2、職工福利費 2,154,040.94 2,154,040.94 3、社會保險費 606,422.00

313、 606,422.00 其中：醫療保險費 330,965.72 330,965.72 工傷保險費 140,681.09 140,681.09 生育保險費 134,775.19 134,775.19 4、住房公積金 1,072,683.00 1,072,683.00 5、工會經費和職工教育經費 512,941.70 278,133.00 234,808.70 合計 6,481,964.68 31,790,861.02 31,044,237.54 7,228,588.16 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 2,07

314、6,054.43 2,076,054.43 2、失業保險費 105,502.15 105,502.15 合計 2,181,556.58 2,181,556.58 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 101 18、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 867,048.44 634,339.72 企業所得稅 4,892,946.94 3,790,229.25 個人所得稅 182,139.55 236,014.94 城市維護建設稅 85,286.64 68,640.20 教育費附加 60,919.03 49,028.72 土地使用稅 225,460.6

315、1 房產稅 139,647.21 22,738.75 合計 6,453,448.42 4,800,991.58 其他說明： 企業所得稅期末余額較期初增加較大，主要是納稅調增事項應在年度匯算清繳時統一繳納。 19、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 暫收地方招商往來款 10,000,000.00 預提電費 334,271.89 293,728.82 押金 133,920.00 133,920.00 其他 181,150.98 132,100.00 合計 10,649,342.87 559,748.82 （2）賬齡

316、超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明： 其他應付款余額期末較期初增加較大，主要是全椒南大收到全椒縣財政國庫支付中心地方招商往來款增加所致。 20、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 102 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 7,000,000.00 合計 7,000,000.00 其他說明： 一年內到期的非流動負債余額期末較期初增加較大，系長期借款于一年內到期按流動性在本項目列報增加所致。 21、其他流動負債、其他流動負債

317、單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預計一年內轉入當期營業外收入的政府補助 8,843,814.15 合計 8,843,814.15 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 其他 期末余額 其他說明： 其他流動負債余額期末較期初增加較大，系預計一年內轉入當期營業外收入的政府補助按流動性在本項目列報增加所致。 22、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 103 項目 期末余額 期初余額 信用借款 0.00 7,

318、000,000.00 合計 7,000,000.00 長期借款分類的說明： 2012年10月25日， 公司與江蘇省科學技術廳、 江蘇省國際信托有限責任公司 （以下簡稱 “江蘇信托” ）簽訂了項目有償資金使用合作協議，為提高江蘇省科技成果轉化專項資金的使用效益，江蘇省科學技術廳將江蘇省財政廳撥付資金委托江蘇信托指定用于公司“高純三乙基鎵研發及產業化”項目，該有償資助經費的使用期限不超過項目實施期限，在項目實施期結束后歸還有償經費本金。同日，公司與江蘇信托簽訂了項目有償資金借款合同，為無息借款。 其他說明，包括利率區間： 長期借款余額期末較期初減少較大，系長期借款于一年內到期，按流動性在一年內到期

319、的非流動負債列報所致。 23、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 27,346,683.73 28,360,000.00 15,761,571.49 39,945,112.24 合計 27,346,683.73 28,360,000.00 15,761,571.49 39,945,112.24 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 半導體照明MOCVD 材料三乙基鎵的研發 517,744.22 64,492.56 -64,492

320、.56 388,759.10 與資產相關 電子信息產業發展基金資助項目 4,316,857.36 567,694.92 -567,694.92 3,181,467.52 與資產相關 2012 年度國家高技術研究發展計劃課題 2,426,460.20 448,133.13 -410,355.56 1,567,971.51 與資產相關 高純三乙基鎵研發及產業化項目 949,263.67 1,000,000.00 171,236.36 -171,756.77 1,606,270.54 與資產相關 江蘇省科技項目（高純金屬有機化合物 MO 源材料） 756,330.32 84,036.60 -84,0

321、36.60 588,257.12 與資產相關 高純砷烷、磷烷等特種氣體的研15,028,894.39 19,567,200.00 751,172.98 -1,232,534.96 32,612,386.45 與資產相關 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 104 發與中試 高純三乙基鎵研發及產業化項目 670,000.00 1,000,000.00 1,517,878.17 -152,121.83 0.00 與收益相關 高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發與中試 2,681,133.57 6,792,800.00 3,313,112.62 -6,160,820.95 0.00 與

322、收益相關 合計 27,346,683.73 28,360,000.00 6,917,757.34 -8,843,814.15 39,945,112.24 - 其他說明： 注：1、其他變動金額為預計一年內轉入當期營業外收入的政府補助按流動性在其他流動負債列報。 2、與政府補助相關的情況 （1）公司2012年9月與江蘇省科學技術廳、蘇州工業園區科技發展局針對“高純三乙基鎵研發及產業化”項目簽訂了江蘇省科技成果轉化專項資金項目合同，項目期間為2012年9月至2015年8月，核撥專項經費1,150萬元，其中700萬元以無息借款形式通過江蘇省國際信托有限責任公司撥付給公司，300萬元通過蘇州工業園區國庫

323、支付中心撥付給公司，150萬元為地方配套資金。2014年收到蘇州工業園區國庫支付中心撥付200萬元計入遞延收益。 （2）公司2013年初與科學技術部針對“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目簽訂了國家科技重大專項課題任務合同書；2013年10月與蘇州市科學技術局、蘇州工業園區科技發展局針對“高純砷烷、磷烷等特種氣體的研發和中試”項目簽訂了國家科技重大專項項目（課題）江蘇省經費配套合同書，項目期間為2013年1月至2015年12月，項目經費預算10,489萬元，其中，中央專項經費3,863萬元， 地方經費1,931.50萬元， 公司承擔經費4,694.50萬元。 2014年收到中央專項經費

324、及地方經費2,636.00萬元計入遞延收益。 24、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 100,540,000.00 100,540,000.00 25、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 718,828,985.98 718,828,985.98 其他資本公積 1,720,000.00 1,720,000.00 合計 720,548,985.98 720,548,985.98 26、專項儲備、專項儲備 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014

325、 年年度報告全文 105 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 134,612.64 134,612.64 合計 134,612.64 134,612.64 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據2012年2月24日財政部、安全監管總局關于印發企業安全生產費用提取和使用管理辦法的通知（財企201216號）之規定，對生產的營業收入不超過1,000萬元的危險品，以上年度實際營業收入為計提依據按照4%提取了134,612.64元專項儲備，公司對提取的安全生產費用于費用性支出的，直接沖減了專項儲備。 27、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期

326、減少 期末余額 法定盈余公積 31,230,693.24 5,235,734.63 36,466,427.87 合計 31,230,693.24 5,235,734.63 36,466,427.87 28、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 289,324,923.94 252,931,756.96 調整后期初未分配利潤 289,324,923.94 252,931,756.96 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 50,941,298.92 60,586,060.22 減：提取法定盈余公積 5,235,734.63 6,095,693.24 應付普通

327、股股利 20,108,000.00 18,097,200.00 期末未分配利潤 314,922,488.23 289,324,923.94 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。 29、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 江蘇南大光電材料股份有限公司

328、 2014 年年度報告全文 106 收入 成本 收入 成本 主營業務 149,685,824.28 79,243,016.01 134,886,725.47 57,976,771.13 其他業務 192,140.15 20,131.85 197,627.68 68,381.05 合計 149,877,964.43 79,263,147.86 135,084,353.15 58,045,152.18 30、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 932,115.01 907,703.42 教育費附加 665,796.45 648,359.59 合

329、計 1,597,911.46 1,556,063.01 31、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸、商檢及代理費 2,174,705.81 1,430,698.94 工資及保險費 1,149,053.61 945,118.21 包裝及物料費 717,247.38 303,840.70 差旅、通訊費 642,795.43 773,828.76 廣告宣傳費 233,621.91 151,782.28 招待費 229,120.39 356,095.96 辦公費 53,994.56 18,245.98 其他 771,163.51 97,547.79 合計 5,971,70

330、2.60 4,077,158.62 其他說明： 銷售費用發生額本期較上期增加較大，主要是本期產品銷售數量增加使相應費用增加所致。 32、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資、福利、保險費及職教經費 18,401,815.59 14,696,396.89 水、電、物管等辦公費 1,871,994.62 2,561,464.65 折舊費 2,542,209.27 1,878,789.57 材料、維修費 4,098,340.05 1,626,879.04 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 107 差旅、通訊費 1,505,370.54 1,556,

331、243.94 咨詢費 2,712,042.24 1,472,878.87 租賃費 1,447,349.70 1,226,722.01 試驗外協費 766,200.00 986,460.96 長期待攤費用攤銷 875,722.01 853,944.36 協會或會員等會費 64,710.00 734,016.98 招待費 696,378.42 710,595.33 稅金 1,104,928.57 607,776.49 保險費 301,539.13 238,008.97 無形資產攤銷 336,414.95 235,613.98 會議費 563,371.00 221,469.09 其他 879,960

332、.02 860,553.20 合計 38,168,346.11 30,467,814.33 33、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減：利息收入 29,228,131.03 29,526,074.75 匯兌損益 -1,947.39 364,410.51 金融機構手續費 49,755.66 89,814.00 合計 -29,180,322.76 -29,071,850.24 34、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 827,946.84 1,372,222.57 合計 827,946.84 1,372,222.

333、57 其他說明： 資產減值損失發生額本期較上期減少較大，主要是可比期間的應收款項的余額及相應賬齡結構變化使按賬齡分析法計提的壞賬準備減少所致。 35、投資收益、投資收益 單位： 元 江蘇南大光電材料股份有限公司 2014 年年度報告全文 108 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -387,789.91 -302,177.39 合計 -387,789.91 -302,177.39 36、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 7,331.80 0.00 7,331.80 其中：固定資產處置利得 7,331.80 7,331.80 政府補助 7,026,008.06 3,234,706.05 7,026,008.06 其他 532.00 0.00 合計 7,033,339.86 3,235,