鞍鋼股份有限公司2013年年度報告（141頁）.PDF

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1、1 二二二二零零零零一一一一三三三三年年年年度度度度報報報報告告告告 A n n u a l R e p o r t 2 0 1 3 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 重重 要要 提提 示示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容的真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 本公司負責人董事長張曉剛、主管會計工作負責人馬連勇先生及會計機構負責人車成偉女士保證本報告中財務報告的真實、準確、完整。 本公司獨立董事鄺志杰先生、曲選輝先生因公未能親自出席會議，分別授權委托獨立董事李世俊先生、陳方正先生代為出

2、席。 本公司董事會建議 2013 年度每股派發現金紅利人民幣 0.027 元（含稅）。此項分配預案尚須提交 2013 年度股東大會審議。 3 目目 錄錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 2 第二節第二節 公司簡介公司簡介 . 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 . 9 第四節第四節 董事會報告董事會報告 . 11 第五節第五節 重要事項重要事項 . 29 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 40 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 44 第八節第八節 公司治理公司治理

3、 . 52 第九節第九節 內部控制內部控制 . 61 第十節第十節 財務報告財務報告 . 62 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 . 141 4 釋釋 義義 本公司、公司、鞍鋼股份 指 鞍鋼股份有限公司 本集團 指 鞍鋼股份有限公司及其下屬子公司 鞍山鋼鐵 指 鞍山鋼鐵集團公司，本公司的控股股東。 鞍山鋼鐵集團 指 鞍山鋼鐵及其持股 30%以上的子公司（不包含本集團）。 鞍鋼新鋼鐵公司 指 鞍鋼集團新鋼鐵有限責任公司， 原為鞍山鋼鐵的全資子公司。 2006 年 1 月， 本公司收購了鞍山鋼鐵持有的該公司 100%股權， 并注銷了該公司的工商登記。 鞍鋼財務公司 指 鞍鋼集團財務有限責

4、任公司 鞍鋼國貿 指 鞍鋼集團國際經濟貿易公司 鞍鋼莆田 指 鞍鋼冷軋鋼板（莆田）有限公司 鞍鋼天鐵 指 天津鞍鋼天鐵冷軋薄板有限公司 鞍鋼國貿內貿業務整體資產指 本公司 2013 年第一次臨時股東大會批準了公司與鞍鋼國貿進行資產置換， 其中鞍鋼國貿以其擁有的鞍鋼國貿內貿業務整體資產 （包含 9 家內貿子公司）作為代價。 鞍蒂大連 指 鞍鋼蒂森克虜伯汽車鋼有限公司 鞍鋼大連 指 鞍鋼鋼材加工配送（大連）有限公司 煙臺國貿 指 煙臺鞍鋼國際貿易有限公司 寧波國貿 指 寧波鞍鋼國際貿易有限公司 5 沈陽鋼加 指 鞍鋼沈陽鋼材加工配送有限公司 天津鋼加 指 天津鞍鋼鋼材加工配送有限公司 沈陽國貿 指

5、 沈陽鞍鋼國際貿易有限公司 上海鋼加 指 上海鞍鋼鋼材加工有限公司 廣州國貿 指 廣州鞍鋼國際貿易有限公司 天津國貿 指 天津鞍鋼國際北方貿易有限公司 上海國貿 指 上海鞍鋼國際貿易有限公司 成都國貿 指 成都鞍鋼國際貿易有限公司 濰坊鋼加 指 鞍鋼濰坊鋼材加工配送有限公司 攀鋼釩鈦 指 攀鋼集團釩鈦資源股份有限公司 攀鋼釩鈦集團 指 攀鋼釩鈦及其下屬子公司 6 重大風險提示重大風險提示 公司已在本年度報告中詳細描述公司面臨風險，敬請投資者予以關注，詳見本年度報告“董事會報告”等有關章節中關于公司面臨風險的描述。 7 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息 股票上市證券交易所 深圳證券交

6、易所 股票簡稱 *ST 鞍鋼 股票代碼 （A 股）000898 股票上市證券交易所 香港聯合交易所 股票簡稱 鞍鋼股份 股票代碼 （H 股）0347 公司的中文名稱 鞍鋼股份有限公司 公司的中文簡稱 鞍鋼股份 公司的英文名稱 Angang Steel Company Limited 公司的英文名稱縮寫 ANSTEEL 本公司法定代表人 張曉剛 注冊地址 中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區 注冊地址的郵政編碼 114021 辦公地址 中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區 辦公地址的郵政編碼 114021 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 馬連勇 靳毅

7、民 聯系地址 中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區 中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區 電話 0412-6734878 0412-8416578 傳真 0412-6727772 0412-6727772 電子信箱 三、信息披露及備置地點 公司選定境內信息披露報紙 中國證券報 、 證券時報 登載年報的中國證監會指定網站的網址 http:/ 8 公司境外信息披露網址 http:/.hk 及 http:/.hk 公司年度報告備置地點 本公司董事會秘書室 四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次注冊 1997 年 5 月 8日 遼寧省鞍山市鐵東區

8、南中華路 396 號 企股函總字第00344 號 210302242669479 24266947-9 報告期末注冊 2008 年 3 月 11日 中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區 210000400006026 210302242669479 24266947-9 公司上市以來主營業務的變化情況 無變化 歷次控股股東的變更情況 無變更 五、其它有關資料： 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地點 北京市東城區永定門西濱河路 8 號院 7 號樓中海地產廣場 3-9 層 簽字會計師姓名 徐超玉、李祝善 9 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要

9、會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 金額單位：人民幣百萬元 項目 2013 年度 2012 年度 本年比上年 增減（%） 2011 年度 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 營業收入 75,329 77,748 78,214 -3.69 90,423 91,289 營業利潤 664 -5,563 -5,390 112.32 -3,446 -3,217 利潤總額 728 -5,496 -5,320 113.68 -3,281 -3,049 歸屬于上市公司股東的 凈利潤 770 -4,157 -4,025 119.13 -2,146 -1,978 歸屬于上市公司股東的扣除非經常

10、性損益的凈利潤 695 -4,207 -4,077 117.05 -2,270 -2,105 經營活動產生的現金流量凈額 10,563 1,453 2,568 311.33 4,663 5,797 基本每股收益 （人民幣元/股） 0.106 -0.575 -0.556 119.06 -0.297 -0.273 稀釋每股收益 （人民幣元/股） 0.106 -0.575 -0.556 119.06 -0.297 -0.273 扣除非經常性損益后的基本每股收益（人民幣元/股） 0.096 -0.581 -0.564 117.02 -0.314 -0.291 扣除非經常性損益后的稀釋每股收益（人民幣元

11、/股） 0.096 -0.581 -0.564 117.02 -0.314 -0.291 加權平均凈資產收益率（%） 1.64 -8.54 -8.29 上升 9.93 個百分點 -4.09 -3.76 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 1.48 -8.64 -8.39 上升 9.87 個百分點 -4.33 -4.01 項目 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增減（%） 2011 年末 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 資產總額 92,865 101,237 103,337 -10.13 102,988 105,013 負債總額 45,775 53,008 54,

12、304 -15.71 50,683 51,841 歸屬于上市公司股東的 所有者權益 47,026 46,598 47,358 -0.70 50,751 51,570 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（人民幣元/股） 6.50 6.44 6.55 -0.76 7.01 7.13 資產負債率（%） 49.29 52.36 52.55 下降 3.26 個百分點 49.21 49.37 總股本 7,235 7,235 7,235 - 7,235 7,235 10 二、非經常性損益的項目及影響利潤金額： 金額單位：人民幣百萬元 非經常性損益項目 2013 年 2012 年 2011 年 1非流動資產處置損

13、益 -9 11 7 2計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 113 63 190 3同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 -2 - - 4除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2 -4 -28 5所得稅影響額 -25 -18 -42 合計 75 52 127 說明：非經常性損益項目中的數字“+”表示收益或收入，“-”表示損失或支出。 11 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述 2013 年，中國鋼鐵行業持續低迷，供需矛盾依然嚴重，鐵礦石價格持續高位，鋼材價格低位徘徊,鋼鐵企業面臨著巨大壓

14、力。面對嚴峻形勢，公司著力解決制約發展的瓶頸問題,重點放在調整經營模式， 改革體制機制， 提高關鍵環節創效能力及提升產能等方面，實現了全年扭虧為盈的經營目標。 （1）優化生產組織，實現穩定高效運行 報告期內，本集團生產鐵 2,163.07 萬噸，比上年同期增長 6.62%；鋼 2,081.70 萬噸，比上年同期增長 6.05%；鋼材 1,936.95 萬噸，比上年同期增長 1.46%；銷售鋼材 1,901.83萬噸，比上年同期增長 0.75，實現鋼材產銷率為 98.19。 2013 年，公司按照“求穩順、上規模、調結構、提指標、降能耗、創效益”的原則，強化生產運行管理，統籌協調公司本部與鲅魚圈

15、分公司兩地生產，全面提升生產運行質量。優化生產組織和物料平衡，合理調整配煤配礦。加強高爐監控，優化工藝技術，解決生產瓶頸問題。實現產量穩步提升。 （2）抓住關鍵環節，實現降本增效新突破 不斷優化采購策略，大幅降低采購成本。研判市場，實現避峰就谷擇機采購，提前在價格低位鎖定低價現貨資源，降低采購成本。優化采購結構，擴大尋源范圍，引進高性價比資源，推進配煤配礦結構優化。 努力突破技術瓶頸，主要技經指標持續改善。開展提煤降焦攻關，實施富氧大噴吹等技術措施，從而降低焦炭消耗；優化系統平衡，完善產銷銜接，提高合同執行率；深挖廢鋼潛力，調整鋼鐵料結構，降低生鐵成本，精細調整配煤配礦，主動對接原燃料市場，充

16、分發揮鞍鋼和外部資源的互調作用，并回收利用內部雜料資源，以實現原料低成本運行。 2013 年， 公司本部 17 項主要技術經濟指標同比改善， 6 項指標創歷史最好水平；鲅魚圈分公司 16 項主要技術經濟指標同比改善，13 項指標創歷史最好水平。 全面強化精益管理，能源創效再上新水平。堅持“多回收、保發電、零放散、創效益”的原則，優化煉鐵、煉鋼、軋鋼工序銜接，提高能源利用效率。提高余熱余能回收利用效率。推行階梯水價管理，新水消耗取得新突破。公司全年噸鋼綜合能耗創歷史最好水12 平。加速推進合同能源管理項目有效實施，全年共投入運行 19 項合同能源管理項目；加強能源經營管理，拓展能源銷售渠道，豐富

17、能源銷售品種。 完善物流管理體系，物流成本大幅降低。以“集約、高效、服務”為原則，取消冗余倉儲，縮短采購半徑，發揮物流資源整合集約化優勢，逐步夯實了大物流管控模式。在生產物流方面，實行集約管理、區域聯動，提高了物流效率。在銷售物流方面，組織大船運輸，實施“一票制銷售” ，華南地區物流通道已高效運行。 公司積極拓寬融資渠道，通過票據開出、貼現、背書、買方付息、進出口押匯融資業務、優惠貸款轉期、中期票據置換貸款、發行短期融資券及開具信用證、調整借款結構等多種方式靈活調劑資金和替代融資，從而大大降低了財務費用。 （3）大力開拓市場，營銷工作再上新臺階 加強直供企業和新客戶的開發，公司高層親自帶隊走訪

18、中石油、中石化、中國鐵路總公司、一汽等多家下游重點用戶，擴大與戰略客戶的合作深度，并取得顯著效果。 實施渠道創新。結合市場需求變化，對銷售分公司按需求重新定位，在區域布局上進行了調整和細化，新設了寧波公司、煙臺公司等銷售分公司。實施營銷方式創新，在多個區域開展熱卷、中厚板、冷軋、鍍鋅等產品的現貨零售、競價銷售、委托銷售、網上銷售等。 通過與第三方專業網站合作，搭建鞍鋼專屬商務平臺，實現了網上銷售突破，并逐步向電子商務方向發展。 密切跟蹤重點工程項目。中標了美國韋拉札諾大橋用 50W 耐候橋梁鋼、中石化廣西北海液化石油天然氣 16 萬立儲罐工程用 9Ni 鋼板等重點工程項目。 完成了中石油唐山液

19、化石油天然氣 16 萬立儲罐工程用 9Ni 鋼板。 建立內外貿市場的良性互動機制，積極擴大出口市場份額，推進出口產品結構調整，努力擴大高附加值產品出口，全年實現出口結算量 172.51 萬噸。 （4）強化科技研發能力，穩步推進精品、品種戰略 科技研發成績斐然。全年開展科研項目 196 項。其中，國家項目 22 項、重大研發項目 16 項。獲得冶金科技進步獎等科技成果 29 項。在知識產權管理方面，獲得國家受理專利 641 件，其中發明專利 341 件；獲得國家授權專利 642 件，其中發明授權專利 132件。 新產品、領先獨有產品及戰略產品開發步伐不斷加快。全年完成新產品立項 105 項；對外

20、簽訂新產品開發協議 102 個；下發產品質量計劃 130 個；開發 109 個新鋼種。圍繞13 56 個重點品種開展調品，累計完成調品品種 992 萬噸，同比增加 175 萬噸。公司重點針對高技術含量、高附加值、高銷量的“三高”鋼材產品加強調品工作，主要質量指標持續改善，取得了明顯的經濟效益。其中以低成本連鑄坯替代模鑄坯、將中厚板碳鋼生產線打造成為優質碳鋼和低成本優質合金產品生產線、開發調質超高強船板等為代表的調品工作成效顯著。 加強客戶技術服務，與下游企業建立緊密合作關系。與中油天寶等 9 家單位簽訂了技術合作協議。與山東核電設備制造有限公司、中國東方電氣集團有限公司、大連船舶重工集團有限公

21、司、哈爾濱汽輪機廠有限責任公司等用戶簽訂了新產品供貨技術協議，保證了公司核電用鋼三大系列產品的順利推進及實施。 （5）優化體制機制，促進企業管理水平提升 優化機構設置，加快體制創新。對公司營銷、采購、物流、能源管控業務和資源進行優化整合，組建了五大職能中心。 加強企業管理，推進管理升級。實施績效分級管理，推進差異化績效考評，實現工作目標、績效與收入有機聯動。公司的應對嚴峻市場形勢的煉鐵企業降本增效管理獲第二十屆國家級企業管理創新成果二等獎，鲅魚圈分公司以層級成本控制為核心的市場化運營機制變革被評為第八屆全國優秀企業管理成功案例。 強化安全環保，實施綠色生產。公司嚴格落實安全生產責任制，推行“一

22、崗雙責” ，提升了安全管控水平。廠區環境持續改善，實現了重大環境污染事故為零的目標。公司大力實施節能減排，著力推進循環經濟，提高能源利用效率，綠色鋼鐵建設水平不斷提升。 二、主營業務分析 1、概述 金額單位：人民幣百萬元 項目 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減（%） 大幅度變動的情況及原因 營業收入 75,329 78,214 -3.69 營業成本 66,929 75,892 -11.81 銷售費用 1,743 1,359 28.26 注 1 管理費用 3,270 3,041 7.53 財務費用 1,218 1,846 -34.02 注 2 利潤總額 728 -5,320 113.6

23、8 注 3 歸屬于上市公司股東的凈利潤 770 -4,025 119.13 注 3 現金流量凈額 -1,997 563 -454.71 注 4 14 說明： 注 1、銷售費用本年比上年同期增加人民幣 384 百萬元，主要原因一是由于銷量增加影響；二是由于公司優化物流管理，到岸價結算的銷售鋼材結算量增加，導致運輸費用增加影響。 注 2、財務費用本年比上年同期降低人民幣 628 百萬元，主要原因是由于公司拓寬融資渠道，通過票據開出、貼現、背書、買方付息、進出口押匯融資業務、優惠貸款轉期、中期票據置換貸款、發行短期融資券及開具信用證、 調整借款結構等多種方式靈活調劑資金和替代融資， 降低融資成本影響

24、。 注 3、利潤總額本年比上年同期增加人民幣 6,048 百萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤比上年同期增加人民幣 4,795 百萬元，主要原因一是由于公司原燃料價格下降、折舊費用減少、產品產量增加、能源消耗降低、配礦結構改善、技術經濟指標改善等因素，使產品成本降低影響；二是由于財務費用降低影響；三是由于公司投資收益、其他業務利潤增加等影響。 注 4、現金流量凈額本年比上年度減少人民幣 2,560 百萬元，主要原因一是由于本年購買商品、接受勞務支付的現金減少，引起經營活動產生的現金流量凈流入額較上年增加人民幣 7,995 百萬元影響；二是由于取得投資收益收到的現金及工程試車收入增加，使投資活動產

25、生的現金流入增加，進而使投資活動產生的現金流出凈額較上年減少人民幣 232 百萬元影響； 三是由于本年償還借款支付的現金大于取得借款收到的現金，使籌資活動產生的現金凈流出額較上年增加人民幣 10,787 百萬元影響。 2、收入 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 鋼壓延加工業 銷售量（萬噸） 1,901.83 1,887.60 0.75 生產量（萬噸） 1,936.95 1,909.11 1.46 庫存量（萬噸） 105.06 79.64 31.92 相關數據同比發生變動 30%以上的，應當說明原因 適用 不適用 公司產成品庫存

26、比上年末增加，主要原因是公司適應鋼材市場形勢，開展現貨銷售業務，使年末產成品庫存增加。 報告期內產品或服務發生重大變化或調整 適用 不適用 本公司主要銷售客戶的情況 前五名客戶合計銷售金額（人民幣百萬元） 14,406 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額的比例（%） 19.12 公司前五大客戶情況 序號 客戶名稱 銷售額 （人民幣百萬元） 占年度銷售總額比例（%） 1 客戶 A 3,939 5.23 2 客戶 B 3,267 4.34 3 客戶 C 2,789 3.70 4 客戶 D 2,312 3.07 15 5 客戶 E 2,099 2.78 合計 14,406 19.12 3、成本 行

27、業分類： 金額單位：人民幣百萬元 行業 分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 鋼壓延加工業 原材料 30,505 45.69 33,893 44.81 -10.00 輔助材料 3,799 5.69 3,963 5.24 -4.14 備品備件及工具 995 1.49 1,089 1.44 -8.63 燃料 16,645 24.93 20,573 27.20 -19.09 動力 5,869 8.79 6,308 8.34 -6.96 職工薪酬 2,804 4.20 2,269 3.00 23.58 折舊費 3,806 5.7

28、0 5,453 7.21 -30.20 其它 2,342 3.51 2,089 2.76 12.11 合計 66,766 100.00 75,637 100.00 -11.73 本公司主要供應商的情況 前五名供應商合計采購金額（人民幣百萬元） 35,505 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額的比例（%） 60.62 公司前五名供應商的情況 序號 供應商名稱 采購額 （人民幣百萬元） 占年度采購總額比例（%） 1 供應商 A 14,095 24.07 2 供應商 B 13,928 23.78 3 供應商 C 3,178 5.43 4 供應商 D 2,771 4.73 5 供應商 E 1,53

29、3 2.61 合計 35,505 60.62 4、費用 金額單位：人民幣百萬元 財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減（%） 銷售費用 1,743 1,359 28.26 管理費用 3,270 3,041 7.53 財務費用 1,218 1,846 -34.02 所得稅費用 -27 -1,068 97.47 16 注 1：財務費用本年比上年同期有所降低，主要原因是由于公司拓寬融資渠道，通過票據開出、貼現、背書、買方付息、進出口押匯融資業務、優惠貸款轉期、中期票據置換貸款、發行短期融資券及開具信用證、調整借款結構等多種方式靈活調劑資金和替代融資，降低融資成本影響。 注 2：所得稅費

30、用本年比上年增加，主要原因是上年公司經營虧損，確認遞延所得稅影響。 5、研發支出 金額單位：人民幣百萬元 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 本期計入當期損益研發支出 2,108 2,157 -2.27 本期確認無形資產研發支出 - - - 研發支出合計 2,108 2,157 -2.27 研發支出總額占歸屬于母公司凈資產比例（%） 4.48 4.55 -0.07 研發支出總額占營業收入比例（%） 2.80 2.76 0.04 6、現金流 金額單位：人民幣百萬元 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 67,154 76,549 -12.27 經營

31、活動現金流出小計 56,591 73,981 -23.51 經營活動產生的現金流量凈額 10,563 2,568 311.33 投資活動現金流入小計 707 278 154.32 投資活動現金流出小計 3,297 3,100 6.35 投資活動產生的現金流量凈額 -2,590 -2,822 8.22 籌資活動現金流入小計 27,924 53,639 -47.94 籌資活動現金流出小計 37,894 52,822 -28.26 籌資活動產生的現金流量凈額 -9,970 817 -1,320.32 現金及現金等價物凈增加額 -1,997 563 -454.71 相關數據同比發生變動 30%以上的原

32、因說明： 適用 不適用 1、經營活動產生的現金流量凈額本年比上年增加人民幣 7,995 百萬元，主要是由于公司加大擇機采購力度降低采購成本及市場價格下降，公司購買商品、接受勞務支付的現金減少影響。 2、投資活動現金流入本年比上年增加人民幣 429 百萬元，主要原因一是由于公司取得投資收益收到的現金增加影響，二是由于工程試車收入增加影響。 3、籌資活動現金流入本年比上年減少人民幣 25,715 百萬元，主要是由于公司拓寬融資渠道，采取進出口押匯融資等融資方式，銀行借款減少影響。 4、籌資活動產生的現金流量凈額本年比上年減少人民幣 10,787 百萬元，主要是由于本年償還借款支付的現金大于取得借款

33、收到的現金影響。 5、現金及現金等價物凈增加額本年比上年減少人民幣 2,560 百萬元，主要原因一是由于本年購17 買商品、接受勞務支付的現金減少，引起經營活動產生的現金流量凈流入額較上年增加人民幣 7,995百萬元影響；二是由于取得投資收益收到的現金及工程試車收入增加，使投資活動產生的現金流入增加，進而使投資活動產生的現金流出凈額較上年減少人民幣 232 百萬元影響；三是由于本年償還借款支付的現金大于取得借款收到的現金，使籌資活動產生的現金凈流出額較上年增加人民幣 10,787 百萬元影響。 若報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 7、流動資金情況

34、、財政資源 截止 2013 年 12 月 31 日，本集團長期借款（不含一年內到期部分）為人民幣 3,044百萬元，借款利率為 5.535-5.895%，借款期限為 3 年到 25 年，借款將于 2015 年至 2018年到期，主要用于補充流動資金、項目借款。本集團一年內到期長期借款為人民幣 1,271百萬元。 本集團資信狀況良好， 2013 年經中誠信國際信用評級有限責任公司評級委員會審定，公司信用等級為“AAA”。2013 年與公司有戰略合作關系的十家金融機構為公司授信。本集團有能力償還到期債務。 本集團截至 2013 年 12 月 31 日，資本承諾為人民幣 4,424 百萬元，主要為已

35、簽訂尚未履行或尚未完全履行的建設改造合同及已簽訂尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同。 8、外匯風險 本集團在出口銷售產品、進口采購生產用原材料以及工程用設備等主要外幣交易采用鎖定的固定匯率與進出口代理進行結算。因此，本集團并無交易方面的重大外幣風險。 三、主營業務構成情況 （1） 本公司是國內大型鋼材生產企業， 主要業務為生產及銷售熱軋產品、 冷軋產品、中厚板及其它鋼鐵產品。 （2）2013 年主營業務構成情況 本集團主營業務分行業、產品情況表 金額單位：人民幣百萬元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減(%) 營業成本比上年同期增減(%) 毛利率比上年同期增減 （個百分

36、點） 分行業 鋼壓延加工業 75,091 66,766 11.09 -3.72 -11.73 8.07 18 分產品 熱軋薄板系列產品 26,266 24,018 8.56 -3.35 -9.37 6.07 冷軋薄板系列產品 26,493 22,438 15.31 -11.19 -21.76 11.45 中厚板 9,123 8,210 10.01 -3.18 -8.59 5.33 說明： 1）熱軋薄板系列產品營業收入較上年同期有所降低主要原因是由于產品價格下降影響；營業成本降低主要原因一是公司加大擇機采購力度降低采購成本及市場價格下降， 使原燃料采購價格下降影響；二是由于公司產品產量增加、技術

37、經濟指標改善、能源消耗降低、優化配礦結構、降低折舊費用等，使工序成本降低影響；毛利率上升主要是原因一是由于公司加大產品結構調整力度，生產盈利水平較高產品影響，二是由于公司成本降低幅度大于鋼材價格降低幅度影響。 2）冷軋薄板系列產品營業收入較上年同期有所降低主要原因一是由于產品價格下降影響，二是由于公司出售了鞍鋼天鐵 45%股權后， 鞍鋼天鐵不再納入本集團合并報表， 本集團產品銷量減少影響；營業成本降低主要原因一是公司加大降成本力度， 提高經濟技術指標， 降低能源消耗， 降低折舊費用，工序成本降低影響，二是由于公司加大擇機采購力度及市場價格下降，使原燃料采購價格下降影響，三是由于產品銷量減少影響

38、；毛利率上升主要原因一是由于公司加大產品結構調整力度，生產盈利水平較高產品影響，二是由于公司成本降低幅度大于鋼材價格降低幅度影響。 3）中厚板產品營業收入較上年同期有所降低主要由于產品價格降低影響；營業成本降低主要原因一是由于公司持續推行實施降本增效，降低折舊費用，工序成本降低影響，二是由于公司加大擇機采購力度及市場價格下降，使原燃料采購價格下降影響；毛利率上升主要原因是一是由于公司加大產品結構調整力度，生產盈利水平較高產品影響，二是由于公司成本降低幅度大于鋼材價格降低幅度影響。 本集團主營業務收入按銷往地區分布的構成情況 金額單位：人民幣百萬元 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（%） 東

39、北地區 27,728 -0.62 華北地區 5,882 -30.65 華東地區 18,326 3.44 華南地區 14,832 -0.23 中南地區 843 -6.53 西北地區 461 1.32 西南地區 183 6.94 出口 6,836 -8.84 合計 75,091 -3.72 四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況 金額單位：人民幣百萬元 2013 年末 2012 年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 貨幣資產 1,126 1.21 3,123 3.02 -1.81 - 應收帳款 2,134 2.30 1,895 1.83

40、0.47 - 存貨 12,356 13.31 11,498 11.13 2.18 - 投資性房地產 - - - - - - 長期股權投資 3,128 3.37 2,711 2.62 0.75 - 19 固定資產 45,452 48.94 51,308 49.65 -0.71 - 在建工程 5,756 6.20 9,751 9.44 -3.24 - 2、負債項目重大變動情況 金額單位：人民幣百萬元 2013 年 2012 年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 短期借款 9,241 9.95 15,130 14.64 -4.69 - 長期借款 3,0

41、44 3.28 8,364 8.09 -4.81 - 3、以公允價值計量的資產和負債 金額單位：人民幣百萬元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 其中： 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） - - - - - - - 2. 衍生金融資產 - - - - - - - 3.可供出售金融資產 101 -34 56 金融資產小計 101 - -34 - - - 56 投資性房地產 - - - - - - - 生產性生物資產 - - - - - - - 其它 - - - - - -

42、 - 上述合計 101 - -34 - - - 56 金融負債 - - - - - - - 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 4、資本負債的比率 本集團股東權益與負債比率于 2013 年 12 月 31 日為 1.03 倍，2012 年 12 月 31 日為0.90 倍。 5、資產抵押的情況 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團無抵押資產。 6、或有負債 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團無或有負債。 五、核心競爭力分析 2013 年，公司加快科技研發進程、提升產品開發效能、加強全面質量管理、實施知20 識產權戰略和技術標準戰略，發揮自主創新優勢，加快

43、新產品、領先獨有和戰略產品培育步伐，自主創新能力得到顯著增強，核心技術掌控能力不斷提高。 1、產品核心技術、產品核心技術 2013 年申請的鋼鐵產品專利主要包括汽車家電用鋼板、軍工鋼、管線鋼、電工鋼、工程機械用鋼、船板及海洋工程用鋼、油井管用鋼、建筑橋梁用鋼。 （1）汽車家電用鋼板 汽車板重點開發了雙相鋼、高錳相變誘導塑性鋼、孿晶誘導塑性鋼等先進高強鋼，其中雙相鋼強度級別為 DP780、DP800、DP980 和 DP1000；高錳相變誘導塑性鋼包括TRIP600、TRIP980 等；孿晶誘導塑性鋼包括 TWIP980、TWIP1180 等。新研發的品種中有些已具有供貨能力，有些正進入用戶應用

44、評價階段，有些則尚處于工業試驗或工業試制階段。家電板開發了 AC450Q 品種，進行了熱軋、冷軋、酸洗處理性能試驗和檢測，試驗鋼的抗拉強度、伸長率等指標滿足標準要求。 （2）管線鋼 在管線鋼卷板和平板技術領域全面出擊，開發了無鉬低溫斷裂韌性優良、寬厚型低成本 X80M 管線鋼，以及深海管線用 X70 平板管線鋼；高等級 X90、X100 管線鋼進入試驗研究及工業試制階段。優化了 X42 和 X52 抗 HIC 性優良無縫管線管、強度小于300MPa 特殊管線鋼。 （3）電工鋼 在取向電工鋼方面，加大了生產技術的研發力度，開發了高效生產高磁感取向電工鋼、利用回火處理提高普通取向電工鋼成材率、低成

45、本生產取向電工鋼、短流程中薄板坯生產取向硅鋼以及采用中薄板坯連鑄連軋技術生產低溫取向電工鋼等多項技術。在高磁感品種中 Hi-B120、Hi-B110、Hi-B105 已能批量供應客戶；Hi-B100 正處于研發試制階段。另外，在低鐵損中頻用厚度0.10mm 取向電工鋼超薄帶開發方面取得突破性進展，已經進入到工業試制階段。在無取向電工鋼方面，進行了無取向電工鋼熱軋板再結晶及改善熱軋組織的研究。在取向和無取向電工鋼生產工藝轉換技術的研究也獲得突破，鞍鋼首次掌握無取向電工鋼和取向電工鋼交叉生產的專利技術。 （4）工程機械用鋼 在工程機械用鋼領域，開發了耐熱耐磨復合鋼板、高強度搪玻璃用鋼板及高品質軸承

46、鋼等品種， 包括 Q460JSC、 600JSC、 Q550、 Q690 及 Q1200 系列， 以及 NM360、 NM400、21 NM450 及 NM500 等系列產品，其中 NM500 表面、40mm 截面硬度和力學性能檢驗，全部達到標準要求，最高抗拉強度達 1800MPa。 （5）船板及海洋工程用鋼 隨著市場對高性能船舶及海洋工程用鋼的急劇需求，公司開發了具有代表性的高強度、 高難度、 高附加值產品 690 級超高強度海洋工程用鋼板， 其屈服強度 695760 MPa，抗拉強度 780920 MPa，伸長率 15.8%20.4%，Z 向斷面收縮率平均值35%。 （6）油井管用鋼 在油

47、井管用鋼領域，重點開發了 N80Q 級直縫電阻焊石油套管、P110 外加厚油井管兩個新品種，且均已經完成工業試制質量計劃和供貨技術協議的制定，可實現批量供貨。 （7）建筑橋梁用鋼 開發了超低屈服點（屈服強度在 80100MPa）抗震用鋼，即 4060mm 厚管樁用鋼板，解決了國內此類抗震用鋼主要依賴進口的狀況，該鋼具有良好低周疲勞性能，可在高層抗震建筑結構中使用。在橋梁用鋼方面開發了新型 G50 橋梁鋼，新產品已經用于美國最大懸索橋紐約韋拉扎諾海峽大橋的橋面建設。 2、工藝核心技術、工藝核心技術 （1）煉鋼專利技術 在煉鋼領域重點優化鐵水預處理、各種精煉工藝及轉爐煉鋼工藝。如利用 CAS-OB

48、及 ANS-OB 精煉爐進行鐵水脫硅脫磷預處理，解決傳統吹氬攪拌引起鋼水裸露、卷渣而導致鋼水過氧化問題，在鋼水升溫、合金化及去除夾雜物方面具有獨特優勢。 （2）連鑄專利技術 在連鑄技術領域重點開發了提高鑄坯質量、連鑄操作優化等專利技術。如通過外加電場鋼液凈化處理、采用鑄機板坯質量評級系統，實現鑄坯質量優化，防止板坯冷彎裂紋，降低鑄坯 C 元素偏析程度，提高鑄錠凝固組織等軸晶比率。 （3）軋鋼工藝專利技術 在軋鋼工藝技術領域重點開發了冷軋退火、提高軋制產品質量和性能的軋制優化技術、軋制坯料加熱及板材板形控制技術。如開發防止熱軋帶鋼在精軋機空過時產生表面劃傷缺陷的解決方案；采用熱軋后直接卷取無取向

49、電工鋼帶、提高卷取溫度以使熱軋板發生再結晶工藝。 （4）冶金熔體中原位生成微小異相凈化鋼水技術 22 開發了具有鞍鋼自主知識產權的 AS-CT 原位生成微小異相凈化鋼水技術， 可以將 IF鋼鑄坯全氧水平控制在 10ppm 以下，低碳鋼磷含量穩定控制在 40ppm，最低磷含量穩定控制在20ppm以下； 首次開發了RH提升氣體管路噴吹碳酸鹽粉劑快速脫碳RH-AS技術，建立了超低碳鋼 “高碳低氧” 冶煉模型， 豐富了 RH 的功能， 可將 IF 鋼碳含量控制在 10ppm以下，從而搭建了具有鞍鋼特色的低碳、經濟型潔凈鋼生產平臺。 3、節能減排、綠色制造核心技術 （1）蓄熱-換熱聯用軋鋼加熱爐技術 與

50、東北大學、上海嘉德合作開發的蓄熱換熱聯用軋鋼加熱爐技術解決了國內蓄熱式加熱爐爐壓波動大、關鍵設備壽命短、生產不穩定、生產成本高缺點，提出了具有自出知識產權蓄熱換熱聯用加熱爐技術，使噸鋼能耗、氧化燒損和加熱質量等經濟指標得到顯著提升，技術水平達到國際先進水平。 （2）含鐵塵泥處理新工藝 鞍鋼自主開發的“含鐵塵泥處理新工藝” ， 解決了鋼鐵行業含鋅塵泥低成本處理和回收的技術難題。該技術以含鐵碳鋅等冶金塵泥為原料，經配料、混合、壓球等工序預先制成自還原性含鐵鋅團塊，利用鋼鐵企業現有裝備和余熱資源，分別置于高溫鐵水罐或轉爐，實現了將含鐵塵泥快速還原、分離、回收鐵和鋅的目的。 六、投資狀況分析 1、本公

51、司對外股權投資情況 （1）對外投資情況 對外投資情況 2013 年投資額 （人民幣百萬元） 2012 年投資額 （人民幣百萬元） 變動幅度（%） 280 112 150 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例（%） 鞍鋼大連 鋼材加工配送 100 寧波國貿 鋼材貿易等 100 煙臺國貿 鋼材貿易等 100 廣州南沙鋼鐵物流有限公司 貨運代理、鋼材包裝、貿易、倉儲服務 45 大連船舶重工集團鋼業有限公司 各類大型船舶的拆解及廢舊材料加工 15 廣州鞍鋼鋼材加工有限公司 鋼材加工配送 75 23 （2）持有金融企業股權情況 公司名稱 公司類別 最初投資成本（人民幣百萬元）

52、 期初持股數量（股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（人民幣百萬股） 期末持股比例（%） 期末賬面值 （人民幣百萬元） 報告期損益 （人民幣百萬元） 會計核算科目 股份來源 鞍鋼財務公司 其他 315 - 20 - 20 642 79 長期股權投資 （3）證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（人民幣百萬元） 期初持股數量（人民幣百萬股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（人民幣百萬股） 期末持股比例（%） 期末賬面值（人民幣百萬元） 報告期損益（人民幣百萬元） 會計核算科目 股份來源 股票 600961 株冶 集團 81 10 1.9 10 1.9 56 0 可供出售金融

53、資產 非公開發行 2、報告期內本公司不存在委托理財、衍生品投資和委托貸款的情況。 3、主要子公司、參股公司分析 金額單位：人民幣百萬元 公司名稱 公司類型 所處 行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 鞍蒂大連 有限責任公司（中外合資） 鋼壓延加工業 熱鍍鋅及合金化鋼板產品生產及銷售 1.32 億美元 2,951 2,603 5,784 961 834 鞍鋼財務公司 有限責任公司 金融業 存貸款及融資等 1,000 13,161 3,168 607 543 408 報告期內取得和處置子公司的情況 公司名稱 報告期內取得和處置 子公司的目的 報告期內取得和處置

54、 子公司的方式 對整體生產和 業績的影響 鞍鋼莆田 為了完善公司的銷售體系，提高公司的抗風險能力和盈利能力，公司以所持有的鞍鋼莆田 80%股權作為代價，通過資產置換將鞍山鋼鐵集團的部分優質資產注入本公司。 出售本公司持有的鞍鋼莆田 80%股份 無 鞍鋼天鐵 為了提高公司的抗風險能力和盈利能力 出售本公司持有的鞍鋼天鐵 45%股份 交割日損益為人民幣 38 百萬元 鞍 鋼 國 貿 內貿 業 務 整 體資產 為了完善公司的銷售體系，提高公司的抗風險能力和盈利能力，通過資產置換將鞍山鋼鐵集團的部分優質資產注入本公司。 收購國貿公司內貿業務整體資產 交割日損益為人民幣-2 百萬元 24 4、報告期內，

55、本集團無非募集資金投資的重大項目。 七、公司未來發展的展望 1、行業競爭格局和發展趨勢 有利方面：宏觀形勢有所改善。黨的十八屆三中全會和中央經濟會議的召開，將促進經濟體制改革的進一步深化，促進工業化、信息化、城鎮化、農業現代化的落實。2014年政府工作報告確定了國內生產總值增長7.5%左右的經濟社會發展預期目標，這對鋼材需求會形成一定的拉動作用。在國際方面，美國、歐洲和日本復蘇趨勢明顯，這將有助于改善今年我國鋼鐵行業的出口環境。國內外鐵礦石產能大幅釋放，供大于求的局面基本形成，預計鐵礦石價格將振蕩下行，同時焦炭價格處于低位，鋼鐵企業原燃料成本壓力減緩。 不利方面：行業形勢壓力不減。從產能來看，

56、鋼鐵行業粗鋼產量仍將保持高位。從環保要求來看，鋼鐵行業環保壓力陡增，未來將有更加苛刻的環保政策落地，鋼鐵企業環保成本壓力上升。固定資產投資增速減緩，下游行業需求增速回落，鋼鐵行業產能過剩的局面在短期內仍無法改變。需求形勢嚴峻，重點鋼企產量居高不下，鋼價將可能繼續承壓。 2、未來發展戰略 強化自主創新，優化產業布局，建設精品基地，提高核心競爭力，推行綠色制造，實現科學發展。 3、2014 年度經營方針 2014 年，是公司全面夯實扭虧增效基礎、提升盈利能力、實現轉型升級目標的關鍵一年。遵循“整合要素、簡捷專業、減量循環”的工作思路，重點做好“防控各類風險，穩定運營環境；強化對標找差，拓展指標空間

57、；優結構調品種，增強創效能力；目標層級分解，落實項目責任”等各項工作，全面提升運營質量和效率，確保公司全年完成各項生產經營任務。 （1）啟動攻關創效模式，增強變革創新能力。 （2）提升產量規模，增強穩產高效能力。 （3）調整產品結構，增強創新創效能力。 25 （4）改進技經指標，增強降本增效能力。 （5）強化能源管理，增強能源創效能力。 （6）推進管理升級，增強精益管理能力。 4、資金需求計劃 2014 年本集團化工五期焦爐改造、南北煤場改造、化工焦油擴容改造等主要建設項目及對外投資擬投入資金人民幣 6,413 百萬元。 2014 年本集團所需資金來源主要為超短期融資券、短期融資券、中期票據、

58、經營活動產生的現金流入和銀行借款。 5、可能面對的風險 2014 年，公司將面對的風險主要在于行業風險和環保風險。 （1）行業風險 預計 2014 年粗鋼產量在 8 億噸左右， 增幅約 3.8%左右。 工信部發布的報告分析認為，2014 年中國內地基礎設施和房地產投資可能有所回落，汽車、船舶等下游用鋼行業需求也難以明顯增加，預計鋼鐵行業國內需求難有改觀，因此鋼鐵行業供大于求的局面難有較大改變。 對策：公司將繼續提升戰略產品、領先獨有產品和新產品的比例。加強新技術、新工藝、新產品的技術創新，著力提升產品質量、創效能力以及差異化水平；加大營銷力度，重點抓好高附加值新產品和其它盈利產品的市場開發及重

59、點工程的市場開發，通過實施重點產品系列推介、加強銷售系統與采購系統協同等方式，努力提高公司產品競爭力。 （2）環保風險 從國家環保要求來看，企業節能減排的壓力加大。國務院發布大氣污染防治行動計劃提出，到 2017 年排污強度比 2012 年下降 30%。未來還將有更多嚴苛的環保政策出臺，加大對鋼鐵、電解鋁、水泥等嚴重產能過剩、高耗能行業的調整力度。鋼鐵行業面臨的環保壓力越來越大。 對策： 提倡能源減量循環， 加強能源監管。 著力推進能源經營工作， 實現能源多銷售、多創效。加強能源經濟運行管控，科學預測、合理安排、有效調控，實現“多發電、少耗水、零放散”的目標。著力推進節能技術和合同能源管理項目

60、，做到系統平衡，提升功能，節能創效。 26 八、與上年度財務報告相比，本集團本年度會計政策、會計估計和核算方法的變更事項。 根據本集團固定資產的實際情況，相關部門對各類固定資產重新核定了實際使用年限，決定從 2013 年 1 月 1 日起調整固定資產折舊年限，并經本公司第五屆董事會第三十九次會議表決通過，具體方案如下： 固定資產類別 變更前 變更后 預計使用年限（年） 年折舊率（%） 預計使用年限（年） 年折舊率（%） 房屋 30 3.17 40 2.38 建筑物 30 3.17 40 2.38 傳導設備 15 6.33 19 5.00 機械設備 15 6.33 19 5.00 動力設備 10

61、 9.50 12 7.92 運輸設備 10 9.50 10 9.50 工具及儀器 5 19.00 5 19.00 管理用具 5 19.00 5 19.00 本次會計估計變更對本集團業務范圍無影響， 減少本公司 2013 年度固定資產折舊額人民幣 12 億元，分別增加股東權益及凈利潤人民幣 9 億元。 九、與上年度財務報告相比，本集團本年度發生合并范圍的變更事項。 本公司于2013年1月30日召開2013年第一次臨時股東大會，審議并通過了如下決議：關于本公司與鞍鋼國貿進行資產置換的議案 、 關于本公司與鞍山鋼鐵進行股權轉讓的議案 。根據以上議案，本公司以其持有的鞍鋼莆田80%股權與鞍鋼國貿內貿業

62、務整體資產 （含9家內貿子公司的股權） 進行置換， 鞍山鋼鐵同時收購本公司持有的鞍鋼天鐵45%股權，上述資產置換和股權轉讓于2013年1月31日完成交割。 1、本年新納入合并范圍的子公司 單位：人民幣百萬元 子公司名稱 年末凈資產 本年凈利潤 煙臺國貿 6 - 寧波國貿 6 - 鞍鋼大連 109 -1 沈陽鋼加 92 -7 天津鋼加 52 - 沈陽國貿 8 -6 上海鋼加 40 2 廣州國貿 16 1 天津國貿 7 - 27 上海國貿 -32 -37 成都國貿 6 4 濰坊鋼加 1 - 2、本年不再納入合并范圍的公司 單位：人民幣百萬元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 鞍鋼天鐵 2,6

63、04 -29 鞍鋼莆田 1,430 -5 十、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況： 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知要求，公司于 2012 年 8 月 27 日召開的第五屆董事會第三十七次會議審議批準了關于修改公司章程的議案 。該議案中就公司的分紅政策作了修訂。明確了現金分紅的具體條件和比例、利潤分配方案的審議程序，并對利潤分配政策的調整或變更程序作出了明確的要求。該議案現已獲得了公司股東大會的批準。 利潤分配政策符合公司章程及審議程序的規定，充分保護中小投資者的合法權益；是由獨立董事發表意見，有明確的分紅標準和分

64、紅比例；以及利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規、透明。 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況： 1、公司 2013 年度利潤分配預案 經過瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，按中國企業會計準則 ，2013年度本公司實現歸屬于上市公司股東的凈利潤為人民幣 770 百萬元，2013 年年末本公司可供股東分配的利潤為人民幣 5,054 百萬元。董事會建議，以總股本 7,234,807,847 股為基數，2013 年度每股派發現金紅利人民幣 0.027 元（含稅） ，向股東分配可供分配利潤人民幣 195 百萬元。方案實施后，可供分配利潤剩余人民幣

65、4,859 百萬元。此項預案尚須提交 2013 年度股東大會審議。 2、公司 2012 年度利潤分配方案 2012 年度，因為公司虧損，根據中國法規及本公司章程，本公司不提取盈余公積金。2012 年度本公司不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。 28 3、公司 2011 年度利潤分配方案 2011 年度，因為公司虧損，根據中國法規及本公司章程，本公司不提取盈余公積金。2011 年度本公司不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。 公司近三年現金分紅情況表 金額單位：人民幣百萬元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤

66、的比率（%） 2013 年度 195 770 25.32 2012 年度 0 -4,025 0 2011 年度 0 -1,978 0 說明：2011 年度和 2012 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為調整后數據。 十一、社會責任情況 公司積極履行社會責任，且已公開披露 2013 年度社會責任報告。報告全文詳見巨潮資訊網 http:/ 。 十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2013 年 1月 15 日 公司 實地 調研 機構 野村國際（香港）有限公司-加藤勝仁； 三井住友信托 （香港） 有限公司-松本

67、敏英； 瑞穗投信投資顧問有限公司-江尻昌彥 1、公司生產經營狀況 2、公司發展趨勢 3、國內外鋼鐵行業狀況 2013 年 2月 28 日 FIL Investments(Japan) Limited -Mitsuhiro Kitani； NOMURA ASSET MANAGEMENT CO.,LTD. -Tsuyoshi Taniguchi； J.P.Morgan -Akira Kishimoto； J.P.Morgan-張 論 2013 年 4月 15 日 Schroders Investment Management Ltd -James Gotto; Schroders PLC Shan

68、ghai -Alex Tang; Deutsche Bank Hong Kong -Nora Min 2013 年 7月 24 日 瑞士信貸有限公司-陳群等 3 人； CAPITAL INTERNATIONAL INVESTORS -Dickon Corrado 等 5 人 2013 年 12月 4 日 長江證券股份有限公司-王鶴濤、陳文敏； 銀華基金管理有限公司-王海峰。 29 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項 報告期內本公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、媒體質疑情況 報告期內本公司無媒體普遍質疑事項。 三、控股股東及其關聯方對上市公司非經營性占用資金情況 報告期內不存在控

69、股股東及其關聯方非經營性占用本公司資金情況。 四、破產重整相關事項 不適用。 五、資產交易事項 1、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（人民幣萬元） 進展情況 對公司經營的影響 對公司損益的影響（人民幣萬元） 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形 披露日期 披露索引 鞍鋼國貿 鞍鋼國貿內貿業務整體資產 92,564 已全部過戶 不影響公司業務的連續性和公司管理層的穩定性 相關業務已并入公司帳目，無法單獨計算損益 - 是 受同一控制人控制 2013 年 1月 28 日； 2013 年 1月 31

70、日 中國證券報 、證券時報和巨潮資訊網 2、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（人民幣萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤 （人民幣萬元） 出售對公司的影響 資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 30 鞍鋼國貿 鞍鋼莆田80%股權 2013年 1 月31 日 115,279 -477 不影響公司業務的連續性和公司管理層的穩定性 -0.63 根據具有證券從業資格的評估師出具的評估結果確定

71、 是 受同一控制人控制 是 是 2013年 1 月28 日； 2013年 1 月31 日 中國證券報 、證券時報和巨潮資訊網 鞍山鋼鐵 鞍鋼天鐵45%股權 2013年 1 月31 日 113,850 -2,880 不影響公司業務的連續性和公司管理層的穩定性 -3.81 根據具有證券從業資格的評估師出具的評估結果確定 是 控股股東 是 是 2013年 1 月28 日； 2013年 1 月31 日 中國證券報 、證券時報和巨潮資訊網 3、企業合并情況 無。 六、公司股權激勵的實施情況及其影響 不適用。 七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 A、關聯交易方：鞍山鋼鐵集團 關聯關系：本公司的

72、控股股東 披露日期：2012 年 4 月 17 日、2013 年 8 月 30 日 披露索引： 中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網 鞍鋼股份有限公司關于 2012-2013 年度日常關聯交易預計公告 、 鞍鋼股份有限公司關聯交易公告 關聯交易結算方式：以貨幣支付 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格（人民幣） 關聯交易金額（人民幣百萬元） 占同類交易金額的比例(%) 向關聯方采購主要原材料 鐵精礦 不高于（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸的海關平均報價加上從鲅魚圈港到鞍鋼股份的鐵路運費再加上品位調價后的價格。其中品位調價以鞍鋼股份 （T-2）月的進口鐵精礦加權平均品位為基

73、準， 鐵精礦品位每上升或下降一個百分點， 價格上調或下調人民幣 10 元/噸。 并在此基礎上給予金額為（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸海關平均報價795 元/噸 6,019 31.30 31 5的優惠。（其中T 為當前月） 。 球團礦 市場價格 933 元/噸 5,242 100.00 燒結礦 鐵精礦價格加上（T-2）月的工序成本。 （其中：工序成本不高于鞍鋼股份生產同類產品的工序成本） 860 元/噸 2,655 100.00 廢鋼 市場價格 - 228 61.17 鋼坯 - 224 97.12 合金和有色金屬 - 90 2.79 小計 - - 14,458 46.70 向關聯方采購能源動力

74、 電 國家定價 0.45 元/千瓦時 1,516 28.38 水 國家定價 2.38 元/噸 53 26.99 蒸汽 生產成本加 5%毛利 33.52 元/吉焦 22 100.00 小計 - - 1,591 28.62 向關聯方采購輔助材料 石灰石 不高于鞍山鋼鐵的有關成員公司售予獨立第三方的價格 56.73 元/噸 170 85.80 白灰 401.45 元/噸 778 89.50 耐火材料 - 462 34.04 其它輔助材料 - 228 11.51 備件備品 - 328 13.24 小計 - - 1,966 28.56 向關聯方采購支持性服務 鐵路運輸服務 國家定價 - 673 59.6

75、5 道路運輸服務 市場價格 - 444 85.78 代理服務 （原材料設備備件和輔料進口、出口、內銷） 傭金不高于 1.5%(不超過主要的中國國家進出口公司所征收的傭金) - 110 100.00 設備檢修及服務 市場價格 - 1,134 39.03 設計及工程服務 - 741 39.44 教育設施、 職業技術教育、在職職工培訓、翻譯工作 - 3 33.57 報紙及其它出版物 國家定價 - 2 24.92 電訊業務、 電訊服務、信息系統 國家定價或折舊費+維護費 - 27 62.93 生產協力及維護 按市場價格支付勞務費、材料費及管理費 - 850 65.81 生活協力及維護 - 228 82

76、.19 公務車服務 市場價格 - 1 41.13 環保、 安全檢測服務 國家定價 - 7 89.81 業務招待、 會議費用 市場價格 - 3 29.37 取暖費 國家定價 - 3 2.29 綠化服務 按市場價格支付勞務費、 材料費及管理費 - 34 100.00 保衛服務 - - - 小計 - - 4,260 51.05 向關聯方鋼材產品 市場價格 3,507 元/噸 79 100 32 買斷銷售鋼材產品 向關聯方銷售商品 冷軋板 鞍鋼股份集團售予獨立第三方的價格； 就為對方開發新產品所提供的上述產品而言， 定價基準則為如有市場價格， 按市場價格定價， 如無市場價格， 按成本加合理利潤原則，

77、所加合理利潤率不高于提供有關產品成員單位平均毛利率 4,015 元/噸 152 0.67 厚板 3,293 元/噸 248 3.41 線材 3,226 元/噸 52 1.21 大型材 4,804 元/噸 10 0.32 熱軋卷板 3,176 元/噸 1,937 7.37 中板 3,284 元/噸 44 2.43 鍍鋅板 3,922 元/噸 15 0.33 彩涂板 6,690 元/噸 1 0.06 小型材 2,648 元/噸 1 100.00 無縫管 3,652 元/噸 11 0.93 鐵水 2,192 元/噸 33 100.00 鋼坯 2,729 元/噸 500 85.44 焦炭 - 68 1

78、00.00 化工副產品 - 164 8.83 小計 - - 3,236 4.34 向關聯方銷售廢鋼料、廢舊物資 廢鋼料 市場價格 - 113 99.08 廢舊物資 - 27 70.46 報廢資產或閑置資產 市場價格或評估價格 - 2 92.41 小計 - - 142 91.93 向關聯方銷售綜合服務 新水 國家定價 3.08 元/噸 47 97.93 凈環水 生產成本加 5%的毛利 0.74 元/噸 18 99.98 軟水 4.90 元/噸 1 100.00 煤氣 54.73 元/吉焦 525 85.61 高爐煤氣 4.00 元/吉焦 44 100.00 蒸汽 47.51 元/吉焦 24 97

79、.30 氮氣 261.74 元/千立方米 4 31.55 氧氣 416.82 元/千立方米 5 20.39 氬氣 491.90 元/千立方米 1 16.95 壓縮空氣 106.04 元/千立方米 1 99.09 余熱水 20.39 元/吉焦 47 91.56 產品測試服務 市場價格 - 4 83.39 運輸服務 - 1 100.00 小計 - - 722 40.53 合計 26,454 - 關聯交易的必要性 鋼鐵生產具有較強的連續性。鞍山鋼鐵集團長期從事原材料、輔助材料和能源動力的開采、供應、加工、制造，是本公司供應鏈的一部分。同時其內部子公司擁有較強的技術水平和服務能力，可為本公司提供生產經

80、營所必需的支持性服務和金融服務。而作為本公司的客戶，公司也會向鞍山鋼鐵集團銷售公司的部分產品、廢鋼料、廢舊物資及綜合性服務。 B、關聯交易方：鞍鋼財務公司 關聯關系：與本公司間接受同一控股股東控制 33 披露日期：2012 年 4 月 17 日 披露索引： 中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網 鞍鋼股份有限公司關于鞍鋼集團財務有限責任公司為本公司提供金融服務的關聯交易公告 關聯交易結算方式：以貨幣支付 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易 價格 關聯交易金額 （人民幣百萬元） 占同類交易金額的比例(%) 關聯方為本公司提供金融服務 存款利息 國家定價 - 7 30.97 最高

81、存款每日余額（包括應計利息） - - 5,795 - 貸款余額 - - 1,711 - 貸款及貼現利息 國家定價 - 171 11.97 委托貸款余額 - - 0 - 委托貸款利息 不高于本集團在商業銀行同期的借款利率 - 31 100.00 C、關聯交易方：攀鋼釩鈦集團 關聯關系：與本公司間接受同一控股股東控制 披露日期：2012 年 4 月 17 日 披露索引： 中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網 鞍鋼股份有限公司關于 2012-2013 年度日常關聯交易預計公告 關聯交易結算方式：以貨幣支付 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 （人民幣） 關聯交易金額（人民幣百

82、萬元） 占同類交易金額的比例(%) 向關聯方采購原材料 鐵精礦 不高于（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸的海關平均報價加上從鲅魚圈港到本公司的鐵路運費再加上品位調價后的價格。其中品位調價以本公司（T-2）月的進口鐵精礦加權平均品位為基準，鐵精礦品位每上升或下降一個百分點，價格上調或下調人民幣 10 元/噸。并在此基礎上給予金額為（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸海關平均報價 5的優惠。 （其中 T 為當前月） 792元/噸 1,291 6.71 合 金 市場價格 - 72 2.24 合 計 - 1,363 6.07 關聯交易的必要性 攀鋼釩鈦下屬的鞍千礦業公司多年來也一直為本公司供應部分鐵精礦，而

83、且攀鋼釩鈦集團按市場價為本公司供應合金，為本公司獲取持續穩定的原材料供應提供了保障。 34 公司獨立非執行董事就上述日常關聯交易發表確認意見如下： （1）2013 年度，公司的日常關聯交易屬于公司的日常業務； （2）2013 年度，公司的日常關聯交易是（A）按照一般商業條款進行（與國內類似實體所作的類似性質交易比較） ； （B） （倘無類似情況可供比較）按不遜于第三者可取得或提供的條款達成； （C） （如無可參考比較者）對本公司股東而言公平合理的條款進行的； （3）2013 年度，公司的日常關聯交易乃根據經 2012 年第一次臨時股東大會批準的原材料和服務供應協議（2012-2013 年度）

84、、 原材料供應協議（2012-2013 年度） 和本公司第六屆董事會第三次會議批準的買斷銷售鋼材產品協議 （以下合稱“日常關聯交易協議” ）條款進行，交易條款公平合理，并且符合公司及股東的整體利益； （4）2013 年度，公司的日常關聯交易總額并未超過日常關聯交易協議上載明的適用于該等類別的相關上限。 本公司審計師已審閱上述日常關聯交易，并向董事會出具函件，表示：(1) 該等交易已取得本公司董事會批準；(2) 他們并未發現任何跡象，致使他們相信這些關聯交易與原材料和服務供應協議條款不符；及(3) 這些關聯交易的實際金額并未超過有關的豁免上限。 2、資產收購、出售發生的關聯交易資產收購、出售發生

85、的關聯交易 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值（人民幣萬元） 轉讓資產的評估價值（人民幣萬元） 市場公允價值（人民幣萬元） 轉讓價格（人民幣萬元） 關聯交易結算方式 交易損益（人民幣萬元） 披露日期 披露索引 鞍鋼國貿 受同一控制人控制 收購資產 收購鞍鋼國貿內貿業務整體資產 根據具有證券從業資格的評估師出具的評估結果確定 65,852 92,564 92,564 92,564 資產置換，差額以現金補足 -206 2013 年1 月 28日； 2013 年1 月 31日 中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網 鞍鋼國貿 受同一控制人控制 出售資產

86、出售鞍鋼莆田80%股權 根據具有證券從業資格的評估師出具的評估結果確定 120,000 115,279 115,279 115,279 0 2013 年1 月 28日； 2013 年1 月 31日 中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網 鞍山控股股 出售資 出售鞍 根據具有 166,500 113,850 113,850 113,850 現金 3,790 2013 年 中國證券35 鋼鐵 東 產 鋼天鐵45%股權 證券從業資格的評估師出具的評估結果確定 1 月 28日； 2013 年1 月 31日 報 、 證券時報和巨潮資訊網 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因（若有） 對公司經營成果與

87、財務狀況的影響情況 完善了公司的銷售體系，提升了公司的盈利能力。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 不適用。 4、關、關聯債權債務往來聯債權債務往來 本報告期內，本公司不存在非經營性關聯債權債務往來。 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團銀行借款人民幣 21 百萬元由鞍山鋼鐵提供擔保。 5、其它重大關聯交易、其它重大關聯交易 2013 年 5 月 31 日，公司 2012 年度股東大會審議批準了本公司與鞍鋼集團公司簽署的議案 、 本公司與攀鋼釩鈦簽署的議案 。 2013 年 6 月 28 日， 公司第五屆董事會第四十八次會議審議批準了 關于公司按現有持股比例向鞍鋼集

88、團財務有限責任公司增資的議案 。 2013 年 8 月 29 日， 公司第六屆董事會第三次會議審議批準了 關于買斷銷售鞍山鋼鐵集團公司鋼材產品的議案 。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 鞍鋼股份有限公司 2012 年度股東大會決議公告 2013 年 6 月 1 日 中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網 鞍鋼股份有限公司第五屆董事會第四十八次會議決議公告 、鞍鋼股份有限公司關于向鞍鋼集團財務有限責任公司增資的關聯交易公告 2013 年 6 月 29 日 中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網 鞍鋼股份有限公司關聯交易公告 。 20

89、13 年 8 月 30 日 中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網 八、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 36 2012 年 11 月 20 日公司分別與鞍鋼國貿、鞍山鋼鐵簽署資產置換協議 、 股權轉讓協議和托管協議 。根據相關協議約定，資產置換、股權轉讓完成后，鞍鋼國貿和鞍山鋼鐵分別將其擁有的莆田公司 80%股權和天鐵公司 45%股權由本公司進行托管。2013 年 1 月 30 日，本公司 2013 年第一次臨時股東大會審議批準了關于本公司與鞍鋼集團國際經濟貿易公司進行資產置換的議案 、 關于本公司與鞍山鋼鐵集團公司進行股權轉讓的議案 、 關于本公司托管鞍山鋼鐵集團公司、

90、鞍鋼集團國際經濟貿易公司下屬部分公司股權的議案 。 報告期內，本公司沒有發生重大承包、租賃事項。 2、重大擔保情況 報告期內本公司無重大擔保事項，也無存續至本報告期的重大擔保事項。 九、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 1、鞍山鋼鐵避免同業競爭承諾： 2007 年 5 月 20 日， 根據國家鋼鐵行業政策及國內鋼鐵行業發展現狀， 鞍山鋼鐵向本公司出具了鞍山鋼鐵集團公司避免同業競爭承諾函 ： （1）鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司在避免同業競爭方面符合國家有關規定。 （2）鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司未從事對你公司鋼鐵主業構成直接或間接競爭的業務。 （3）鞍山鋼鐵承諾

91、給予你公司在同等條件下優先購買鞍山鋼鐵或鞍山鋼鐵的全資、控股公司擬出售的與你公司鋼鐵主業有關的資產、業務的權利。 （4）如鞍山鋼鐵參股企業所生產產品或所從事業務與你公司構成或可能構成競爭，鞍山鋼鐵承諾，在你公司提出要求時，鞍山鋼鐵將出讓鞍山鋼鐵所持該等企業的全部出資、股份或權益，并承諾在同等條件下給予你公司優先購買該等出資、股份或權益的權利。 （5）如果鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司存在與你公司鋼鐵主業構成或可能構成同業競爭的資產和業務，在你公司提出收購要求時，鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司將以合理的價格及條件按照法律規定的程序優先轉讓給你公司。 （6）在本承諾有效期內，鞍山鋼鐵與你公司具有同

92、等投資資格的前提下，對于新業務機會，鞍山鋼鐵應先通知你公司。 37 如你公司接受該新業務機會，鞍山鋼鐵需無償將該新業務機會轉讓給你公司。如你公司明確拒絕該新業務機會，鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司才有權進行投資。 此后若你公司提出收購要求，鞍山鋼鐵及其下屬全資、控股公司仍需將新業務機會所形成的資產和業務以合理的價格及條件優先轉讓給你公司。 （7）采取其他有效措施避免和消除同業競爭。 上述承諾并不限制鞍山鋼鐵及其全資、控股公司從事或繼續從事與你公司不構成競爭的業務，特別是提供你公司經營所需相關材料或服務的業務。 鞍山鋼鐵所有承諾均以符合國家規定為準，可依據國家規定對承諾的內容做相應調整，國家規定

93、不予禁止的事項鞍山鋼鐵有權從事。 該承諾自出具之日起生效，直至發生下列情形之一時終止： （1）鞍山鋼鐵不再作為你公司的控股股東； （2）你公司的股份終止在任何證券交易所上市（但你公司的股票因任何原因暫停買賣除外。 （3）國家規定對某項承諾的內容無要求時，相應部分自行終止。 鑒于目前鞍山鋼鐵不存在與你公司構成同業競爭的、已投產的鋼鐵主業生產項目，因此，本承諾出具之日前，鞍山鋼鐵就其與你公司之間競爭關系的一切承諾，如有與本承諾相抵觸之處，以本承諾為準。 承諾期限：長期有效。 承諾履行情況：報告期內，承諾人沒有違反相關承諾的情況。 2、公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃 2013

94、 年 8 月 6 日，公司發布了關于大股東增持本公司 A 股股票的公告，公告中披露了本公司控股股東鞍山鋼鐵于 2013 年 8 月 2 日通過深圳證券交易所證券交易系統增持本公司 A 股股票。并計劃在首次購買股票后的六個月內合計增持不超過本公司總股本 2%的 A 股股份（含首次已增持股份在內） ，在 A 股股價不高于人民幣 3 元/股的情況下最低購買數量不少于總股本的 0.5%（以下簡稱“增持計劃” ） 。并承諾鞍山鋼鐵在增持期間及法定期限內不減持其所持有的本公司股票。 截至 2013 年 12 月 26 日止， 鞍山鋼鐵已通過深圳證券交易所證券交易系統集中競價的方式完成了增持計劃。本次增持前

95、，鞍山鋼鐵持有本公司 4,868,547,330 股 A 股股份，38 持股比例為 67.29%。本次增持后，鞍山鋼鐵持有本公司 4,904,908,290 股 A 股股份，持股比例為 67.80%。 鞍山鋼鐵在增持期間及法定期限內嚴格履行增持承諾，未減持其持有的公司股份。 十、聘任、解聘會計師事務所情況 1、現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（人民幣萬元） 372 境內會計師事務所審計服務的連續年限 1 年 境內會計師事務所注冊會計師姓名 徐超玉、李祝善 2、當期是否改聘會計師事務所 是 否 3、是否在審計期間改聘會計師事務所

96、是 否 4、更換會計師事務所是否履行相關的審批程序 是 否 5、對改聘、變更會計師事務所情況的詳細說明： 因本公司原聘任的中瑞岳華會計師事務所（特殊普通合伙）已與國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙）合并，并設立了瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 。原中瑞岳華會計師事務所（特殊普通合伙）注銷，其全部員工及業務將轉移到瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） ，并以瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）的名義為客戶提供服務。 鑒于與本公司年度審計工作相關的專業人士已轉入瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） ，為保持公司外部審計工作的連續性和穩定性，故改聘瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）所擔任公司 2013 年度的外

97、部審計機構。 2013 年 12 月 31 日， 本公司 2013 年第三次臨時股東大會審議批準了 關于改聘瑞華會計師事務所 （特殊普通合伙） 為公司2013年度審計師并授權董事會決定其酬金的議案 。 6、聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 公司聘請了瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2013 年度內部控制審計會計師事務所。報酬為人民幣 88 萬元。 39 十一、處罰及整改情況 不適用。 40 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況 數量單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公

98、積金轉股 其它 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 111,555 0.00 - - - -7,655 -7,655 103,900 0.00 1、國家持股 - - - - - - - - - 2、國有法人持股 - - - - - - - - - 3、其它內資持股 - - - - - - - - - 其中：境內法人持股 - - - - - - - - - 境內自然人持股 - - - - - - - - - 4、外資持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 5、高管股份 111,5

99、55 0.00 - - - -7,655 -7,655 103,900 0.00 二、無限售條件股份 7,234,696,292 100.00 - - - +7,655 +7,655 7,234,703,947 100.00 1、人民幣普通股 6,148,896,292 84.99 - - - +7,655 +7,655 6,148,903,947 84.99 2、境內上市的外資股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外資股 1,085,800,000 15.01 - - - - - 1,085,800,000 15.01 4、其它 - - - - - - - - - 三、股份總

100、數 7,234,807,847 100.00 - - - 0 0 7,234,807,847 100.00 股份變動的原因： 報告期內，公司部分董事離任導致公司有限售條件股份、高管股份及無限售條件股份、人民幣普通股數量發生變動。 二、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 167,697 戶 其中 H 股 611 戶 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 167,617 戶 持股 5%以上的股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份

101、狀態 數量 鞍山鋼鐵集團公司 國有法人 67.80 4,904,908,290 +36,360,960 - 4,904,908,290 - - 香港中央結算（代理人）有限公司 境外法人 14.84 1,073,317,700 +80,474 - 1,073,317,700 - - 瑞士信貸（香港）有限公司 境 外 法人 0.51 36,602,492 +33,745,470 - 36,602,492 - - MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 境 外 法人 0.41 29,351,607 +19,439,627 - 29,351,607 - - UBS AG 境 外 法0.

102、34 24,392,265 +17,343,813 - 24,392,265 - - 41 人 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 境 外 法人 0.33 23,802,868 +19,408,756 - 23,802,868 - - 國泰君安中行渣打銀行（香港）有限公司 境 外 法人 0.21 15,054,613 +8,399,776 - 15,054,613 - - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 境 外 法人 0.20 14,673,472 +9,142,416 - 14,673,472 - - 駱云 境 內

103、自然人 0.17 12,041,783 +12,041,783 - 12,041,783 - - 李玉蘭 境 內 自然人 0.16 11,362,800 +7,284,983 - 11,362,800 - - 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司未知上述股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 年末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 鞍山鋼鐵集團公司 4,904,908,290 人民幣普通股 4,904,908,290 香港中央結算（代理人）有限公司 1,073,317,700 境外上

104、市外資股 1,073,317,700 瑞士信貸（香港）有限公司 36,602,492 人民幣普通股 36,602,492 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 29,351,607 人民幣普通股 29,351,607 UBS AG 24,392,265 人民幣普通股 24,392,265 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 23,802,868 人民幣普通股 23,802,868 國泰君安中行渣打銀行（香港）有限公司 15,054,613 人民幣普通股 15,054,613 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL P

105、LC 14,673,472 人民幣普通股 14,673,472 駱云 12,041,783 人民幣普通股 12,041,783 李玉蘭 11,362,800 人民幣普通股 11,362,800 前 10 名無限售條件股東之間， 以及前 10 名無限售條件股東與前 10 名股東之間的關聯關系或一致行動的說明 本公司未知上述股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 2、公司控股股東情況 控股股東 名稱 法定 代表人 成立日期 組織機構 代碼 注冊資本 主要經營業務 鞍山鋼鐵 集團公司 張曉剛 1949 年 7月 9 日 24142001-4 人民幣10

106、,794 百萬元 鋼材、金屬制品（不含專營） 、鑄鐵管、金屬結構、金屬絲繩及制品、煉焦及焦化產品、水泥、電力生產、冶金機械設備42 及零部件、電機、輸配電及控制設備儀器儀表、 鐵礦錳礦采選、耐火土石開采。 未來發展 戰略 做強精品鋼鐵、做大資源優勢、踐行創新驅動、推進轉型升級。 做強精品鋼鐵。通過產能規?；?、產品結構均衡化、布局多區域化和物流最優化發展，持續提高鋼鐵生產經營競爭力。圍繞精品化、差異化和低成本，通過技術創新、技術改造和商業模式創新，盤活存量、用好增量，調整產品結構，提升精品規模，實施循環經濟、加強節能減排，形成具有較強競爭力的高附加值產品系列，做強做精鋼鐵主業。進一步拓展國內外戰

107、略布局和兼并產能。 做大資源優勢。發揮鐵礦資源優勢，提升礦山生產能力，提高資源綜合利用水平，為鋼鐵業提供優質低成本原料，實現由資源保障型向資源經營型轉變，打造世界級鐵礦山企業。加大掌控外部鐵礦、煤、石灰石等資源，進一步構建低成本資源保障體系。 踐行創新驅動。發揮自主技術創新優勢，加強核心技術研發，通過核心技術和主導產品的低碳化和標桿化，成為行業技術發展方向的引領者。加快體制創新和信息化建設，構建集團化創新體系，實現信息系統全覆蓋和與管控深度融合，推進管理提升。加強服務創新，采用現代營銷理念和通行的經營模式，實現扭虧增盈。 推進轉型升級。準確判斷面臨的國際國內市場環境，深刻分析在體制、機制、管理

108、方面存在的問題,提高應對市場變化發展的能力。提升工藝裝備、調整產品結構、提高產品質量、強化營銷服務，逐步實現由生產型向服務型轉化，并且在非鋼產業取得適當發展。 報告期內本公司控股股東鞍山鋼鐵直接持股的其它境內外上市公司的股權情況： 上市公司簡稱 持股數量（股） 持股比例（%） 農業銀行 609,229,000 0.19 中國重工 153,144,330 0.99 吉恩鎳業 21,690,200 2.67 廣譽遠 9,270,141 3.80 西山煤電 150,000 0.00 中航投資 3,453,176 0.23 攀鋼釩鈦 928,946,141 10.81 3、公司實際控制人情況 國務院國

109、有資產監督管理委員會 鞍鋼集團公司 鞍鋼股份有限公司 100% 67.80% 鞍山鋼鐵集團公司 100% 43 4、其它持股在 10%以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 香港中央結算（代理人）有限公司 - - - - 代理人 三、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 股東名稱/ 一致行動人名稱 計劃增持 股份數量 計劃增持股份比例 實際增持 股份數量 實際增持股份比例 股份增持 計劃初次 披露日期 股份增持計劃實施結束披露日期 鞍山鋼鐵 集團公司 - 不低于總股本 0.5%，不高于總股本2%。 3

110、6,360,960 股 0.503% 2013 年 8 月6 日 2014 年 2 月8 日 44 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 張曉剛 董事長 在任 男 60 2013.07.08 - 10,000 - - 10,000 唐復平 副董事長 在任 男 56 2013.07.08 - 10,000 - - 10,000 楊 華 副董事長 在任 男 52 2013

111、.07.08 - 10,000 - - 10,000 王義棟 董事 在任 男 46 2013.07.08 - 10,200 - - 10,200 總經理 在任 2013.07.08 - 馬連勇 董事 在任 男 52 2013.07.08 - 10,000 - - 10,000 董事會 秘書 在任 2013.05.15 - 總會計師 在任 2002.03.25 - 李世俊 獨立非執行董事 在任 男 70 2013.07.08 - 0 - - 0 陳方正 獨立非執行董事 在任 男 68 2013.07.08 - 0 - - 0 曲選輝 獨立非執行董事 在任 男 54 2013.07.08 - 0

112、- - 0 鄺志杰 獨立非執行董事 在任 男 47 2013.07.08 - 0 - - 0 許質武 監事會主席 在任 男 53 2013.12.31 - 0 - - 0 單明一 監事 在任 男 61 2013.07.08 - 15,124 - - 15,124 白 海 監事 在任 男 39 2013.07.08 - 0 - - 0 張立芬 副總經理 在任 女 49 2009.11.05 - 11,000 - - 11,000 任子平 總工程師 在任 男 50 2011.08.12 - 24,000 - - 24,000 劉 軍 副總經理 在任 女 46 2013.03.27 - 0 0 陳

113、明 原董事 離任 男 53 2013.07.08 2013.08.29 10,610 - - 10,610 原總經理 離任 2010.12.30 2013.07.08 于萬源 原董事 離任 男 53 2009.06.12 2013.07.08 26,317 - - 26,317 付吉會 原董事、原董事會秘書 離任 男 62 2009.06.12 2013.05.15 18,540 - - 18,540 蘇文生 原監事會主席 離任 男 58 2012.05.29 2013.12.31 10,000 - - 10,000 劉寶山 原副總經理 離任 男 52 2011.12.20 2013.07.0

114、8 15,000 - - 15,000 陳國峰 原副總經理 離任 男 57 2013.03.27 2013.08.29 0 - - 0 馬國強 原獨立非執行董事 離任 男 60 2009.06.12 2013.07.08 0 - - 0 說明： 以上人士所持均為本公司 A 股股票，其中于萬源是以家族權益（由其配偶持有） 方式擁有；45 陳明、單明一所持股份部分是以家族權益（由其配偶持有）方式擁有，部分是個人以實益擁有人的身份持有；其它人均是個人以實益擁有人的身份持有。 二、任職情況 1、公司現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷 董事會成員情況董事會成員情況 執行董事 張曉剛先生，本公司董

115、事長及鞍山鋼鐵集團公司董事長、鞍鋼集團公司董事兼總經理，教授級高級工程師，工學博士。張先生于武漢大學本科畢業，東北大學碩士研究生畢業，鋼鐵研究總院博士研究生畢業。張先生在鞍鋼工作逾 30 年，曾任多個高級職務，包括鞍山鋼鐵集團公司科技部部長、副總工程師，鞍鋼新鋼鐵公司總經理，鞍山鋼鐵集團公司常務副總經理。張先生熟練掌握鋼鐵冶金技術開發及行業最新技術，是冶金材料行業專家，曾任國家 863、973 項目專家組成員、世界鋼鐵協會主席、中國鋼鐵工業協會會長，并曾獲國家科學技術進步一等獎。張先生是中國共產黨第十七屆中央候補委員、中國共產黨第十八屆中央紀律檢查委員會委員，現兼任中國標準化委員會專家組成員、

116、中國金屬學會軋鋼學會理事長、國際標準化組織（ISO）主席、中國低合金鋼學術委員會主任等。 唐復平先生，本公司副董事長、鞍鋼集團公司副總經理、鞍山鋼鐵集團公司總經理，教授級高級工程師。唐先生畢業于北京科技大學鋼鐵冶金專業，獲博士學位。唐先生一九八二年進入鞍山鋼鐵集團公司，曾任鞍山鋼鐵集團公司第三煉鋼廠廠長、本公司總經理、鞍鋼新鋼鐵公司總經理、鞍山鋼鐵集團公司副總經理。 楊華先生，本公司副董事長、黨委書記、鞍山鋼鐵集團公司黨委書記，副教授。楊先生畢業于北京大學哲學系，獲碩士學位。楊先生一九九零年進入鞍山鋼鐵集團公司，曾任鞍鋼黨校副教育長、鞍山鋼鐵集團公司煉鐵廠黨委副書記、半連軋廠黨委副書記、煉鐵廠

117、黨委書記、鞍山鋼鐵集團公司辦公室主任、鞍山鋼鐵集團公司總經理助理、本公司黨委書記、鞍山鋼鐵集團公司黨委副書記兼鞍鋼新鋼鐵公司黨委書記。 王義棟先生，本公司董事、總經理，高級工程師。王先生曾獲得北京科技大學工業工程專業碩士學位和燕山大學機械設計及理論專業博士學位。王先生于一九九一年進入鞍山鋼鐵集團公司，先后擔任本公司冷軋廠廠長，本公司鲅魚圈鋼鐵分公司副經理、本公司產品制造部副部長、分公司制造管控中心主任、冷軋部部長、本公司鲅魚圈鋼鐵分公司經理、本公司副總經理。 46 馬連勇先生，本公司董事、董事會秘書、總會計師，教授級高級會計師。馬先生曾獲得東北大學財務管理專業工程碩士學位和北京航空航天大學工業

118、外貿專業工學碩士學位。馬先生于二零零零年進入本公司，先后擔任本公司副總會計師兼財務部部長、總會計師、總會計師兼計劃財務部部長等職務。 獨立非執行董事：獨立非執行董事： 李世俊先生，本公司獨立非執行董事，教授級高級工程師。李先生畢業于北京鋼鐵學院，大學本科學歷。李先生曾任冶金工業部科技司副司長、國家冶金工業局規劃發展司副司長、中國鋼鐵工業協會常務副秘書長、中國鋼鐵工業協會首席分析師、中國金屬學會副秘書長等多個職務。 陳方正先生，本公司獨立非執行董事，現任同濟大學經管學院社會保障研究所金融系主任、所長，教授，博士生導生。 陳先生畢業于合肥工業大學，大學本科學歷。陳先生曾任安徽大學經濟系副教授、東南

119、大學金融系教授。陳先生目前擔任儀征化纖股份有限公司獨立董事。 曲選輝先生，本公司獨立非執行董事，現任北京科技大學教授，博士生導師，材料科學與工程學院院長。曲先生畢業于中南大學，獲博士研究生學位。曲先生曾任中南大學教授、博士生導師，粉末冶金研究所第一副所長等。曾主持完成了包括國家 973 計劃和 863 計劃、國家自然科學基金、國家科技支撐計劃等在內的 40 余項國家和省部級科研課題。曾獲國家科技進步二等獎 1 項、省部級科技進步獎 15 項。 鄺志杰先生，本公司獨立非執行董事。鄺先生在商業、制造業及公共會計的審計、會計及財務管理方面有逾十九年經驗。 鄺先生為英國特許公認會計師的資深會員及香港會

120、計師公會會員，持有澳洲 Curtin University of Technology 的商學學士學位。 監事會成員情況監事會成員情況 許質武先生，本公司監事會主席、鞍鋼集團公司董事、紀委書記，兼任攀鋼集團有限公司監事會主席、鞍鋼集團財務有限責任公司監事會主席，工業管理專業教授。許先生于北京工業學院工業管理工程專業碩士研究生畢業。許先生曾任北京工業學院管理工程系副主任、北京理工大學人事處副處長、北京理工大學財務處處長、中國兵器工業總公司財務會計局副總會計師兼公司財務處處長、北方工業集團財務有限責任公司黨委書記、總經理、中國兵器工業總公司財務有限責任公司黨委書記、總經理、中國兵器工業47 集團公

121、司總經理助理、兵工財務有限責任公司副董事長、總經理。 單明一先生，本公司監事，高級政工師。單先生畢業于中央黨校函授經濟管理專業，獲學士學位。單先生于一九六九年加入鞍鋼集團公司，曾任鞍鋼機械制造公司黨委組織部副部長、部長、人事處處長、黨委副書記、鞍鋼集團公司工會副主席、鞍鋼新鋼鐵公司工會主席、本公司工會主席、鞍山鋼鐵集團公司工會副主席。 職工監事： 白海先生，本公司監事?，F任本公司煉鋼總廠煉鋼一工區副作業長，工人技師，大學同等學歷。白先生畢業于鞍鋼技工學校，并于 1994 年加入鞍山鋼鐵集團公司。白先生2007 年被評為鞍山市特等勞動模范、鞍山市十大杰出青年，2008 年被評為中央企業青年崗位能

122、手，2009 年被評為遼寧省勞動模范、遼寧省優秀共產黨員，2010 年被評為全國勞動模范，2011 年獲得中央企業青年五四獎章。 其他高級管理人員情況 張立芬女士，本公司副總經理，高級工程師。張女士畢業于北京科技大學冶金材料工程專業，獲碩士學位。張女士于一九八六年進入鞍山鋼鐵集團公司工作，曾任本公司線材廠廠長、本公司副總經理、總經理助理。 任子平先生，本公司總工程師，教授級高級工程師。任先生畢業于東北大學鋼鐵冶金專業，獲博士學位。任先生于一九九零年進入鞍山鋼鐵集團公司工作，曾任鞍山鋼鐵集團公司第三煉鋼廠廠長、第二煉鋼廠廠長、本公司技術中心常務副主任、鞍山鋼鐵集團公司科技發展部部長、鞍山鋼鐵集團

123、公司科技質量部部長。 劉軍女士，本公司副總經理，教授級高級工程師。劉女士畢業于北京科技大學工業工程專業，獲得碩士學位。劉女士于一九九零年進入鞍山鋼鐵集團公司工作，先后擔任公司設備部副部長、公司總經理助理兼工程事業部部長和鞍山鋼鐵集團公司項目管理部副部長。 2、在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 張曉剛 鞍山鋼鐵集團公司 總經理 2007 年 1 月 2013 年 1 月 是 董事長 2013 年 1 月 - 鞍鋼集團公司 董事、總經理 2011 年 7 月 - 唐復平 鞍山鋼鐵集團總經理 2013 年 1

124、 月 - 是 48 公司 鞍鋼集團公司 副總經理 2011 年 7 月 - 楊華 鞍山鋼鐵集團公司 黨委書記 2013 年 1 月 - 是 許質武 鞍鋼集團公司 董事、紀委書記 2013 年 7 月 - 是 單明一 鞍山鋼鐵集團公司 工會副主席 2013 年 2 月 2013 年 11 月 否 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 本公司董事、監事和高級管理人員報酬分別由董事會薪酬與考核委員會及監事會提出方案，經董事會及監事會討論通過后，提交股東大會批準決定，報酬確定依據是根據企業經營狀況及國內同類企業報酬情況。 2、公司報告

125、期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額（人民幣萬元） 從股東單位獲得的報酬總額（人民幣萬元） 報告期末實際所得報酬 （人民幣萬元） 張曉剛 董事長 男 60 在任 0 66.28 66.28 唐復平 副董事長 男 56 在任 0 58.89 58.89 楊 華 副董事長 男 52 在任 0 57.44 57.44 王義棟 董事、總經理 男 46 在任 39.04 0 39.04 馬連勇 董事、董事會秘書、總會計師 男 52 在任 37.03 0 37.03 李世俊 獨立非執行 董事 男 70 在任 9.00 0 9.00 陳方正 獨立非執行

126、 董事 男 68 在任 4.50 0 4.50 曲選輝 獨立非執行 董事 男 54 在任 4.50 0 4.50 鄺志杰 獨立非執行 董事 男 47 在任 9.00 0 9.00 許質武 監事會主席 男 53 在任 0 6.69 6.69 單明一 監事 男 61 在任 35.37 0 35.37 白 海 監事 男 39 在任 8.73 0 8.73 張立芬 副總經理 女 49 在任 37.04 0 37.04 任子平 總工程師 男 50 在任 36.23 0 36.23 劉 軍 副總經理 女 46 在任 21.42 7.78 29.20 陳 明 原董事、 原總經理 男 53 離任 20.89

127、33.42 54.31 于萬源 原董事 男 53 離任 0 58.36 58.36 49 付吉會 原董事、原董事會秘書 男 62 離任 11.00 0 11.00 蘇文生 原監事會主席 男 58 離任 0 0 0 劉寶山 原副總經理 男 52 離任 27.41 7.82 35.23 陳國峰 原副總經理 男 57 離任 19.26 8.53 27.79 馬國強 原獨立非執行董事 男 60 離任 4.50 0 4.50 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 劉軍 副總經理 聘任 2013.03.27 公司第五屆董事會第四十三次會議批準聘任劉軍女士為公司副總經

128、理。 陳國峰 副總經理 聘任 2013.03.27 公司第五屆董事會第四十三次會議批準聘任陳國峰先生為公司副總經理。 付吉會 董事、董事會秘書 離任 2013.05.15 因付吉會先生已到退休年齡， 應其本人申請，公司第五屆董事會第四十六次會議批準付吉會先生辭去公司董事、董事會秘書職務。 馬連勇 董事會秘書 聘任 2013.05.15 公司第五屆董事會第四十六次會議批準聘任馬連勇先生擔任公司董事會秘書職務。 張曉剛 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 唐復平 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 楊 華 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 陳 明

129、董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 王義棟 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 馬連勇 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 李世俊 獨立非執行 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 陳方正 獨立非執行 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 曲選輝 獨立非執行 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 鄺志杰 獨立非執行 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 蘇文生 監事 被選舉 2013.07.08 監事會換屆選舉 單明一 監事 被選舉 2013.07.08 監事會換屆選舉 白 海 監事 被選舉

130、 2013.07.08 監事會換屆選舉 于萬源 董事 任期滿離任 2013.07.08 第五屆董事會任期屆滿離任。 馬國強 獨立非執行董事 任期滿離任 2013.07.08 第五屆董事會任期屆滿離任。 張曉剛 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 唐復平 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 楊 華 董事 被選舉 2013.07.08 董事會換屆選舉 陳 明 總經理 離任 2013.07.08 因工作調動，公司第六屆董事會第一次會議批準陳明先生辭去公司總經理職務。 王義棟 總經理 聘任 2013.07.08 公司第六屆董事會第一次會議批準聘任王義棟先生擔任公司總經理

131、職務。 劉寶山 副總經理 離任 2013.07.08 因工作調動，公司第六屆董事會第一次會議批準劉寶山先生辭去公司副總經理職務。 50 陳 明 董事 離任 2013.08.29 因工作調動，公司第六屆董事會第二次會議批準陳明先生辭去公司董事職務。 陳國峰 副總經理 離任 2013.08.29 因工作調動，公司第六屆董事會第二次會議批準陳國峰先生辭去公司副總經理職務。 蘇文生 監事、監事會主席 離任 2013.12.31 因工作調動，蘇文生先生現已不在鞍鋼集團公司任職，應其本人申請，公司第六屆監事會第四次會議批準蘇文生先生辭去公司監事、監事會主席職務。該事項于 2013 年 12月 31 日公司

132、 2013 年第三次臨時股東大會選舉產生新的監事后生效。 許質武 監事 被選舉 2013.12.31 2013年12月31日公司2013年第三次臨時股東大會選舉許質武先生為公司第六屆監事會股東代表監事。 許質武 監事會主席 被選舉 2013.12.31 2013 年 12 月 31 日公司第六屆監事會第五次會議選舉許質武先生為第六屆監事會主席。 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內本公司核心技術人員未發生變動。 六、公司員工情況 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司擁有員工數量 33,520 人。其中： 按專業構成： 生產人員76%技術

133、人員13%銷售人員1%財務人員1%行政管理人員3%其它6% 按教育程度： 大專25%中專47%其它5%本科以上學歷23% 51 2013 年，公司培訓工作緊密圍繞人力資源發展戰略和生產經營實際，以推進自主創新、優化產品結構、提高產品質量、加強企業管理等為主線，不斷改進員工培訓模式，切實增強培訓工作的針對性和有效性，全面促進了員工隊伍整體素質的提升。 全年組織員工參加集中培訓 19,656 人次，其中：組織高層管理人員參加政治理論、戰略管理培訓 533 人次；組織管理和專業技術人員參加管理知識、專項技術培訓 5,326人次；組織高技能人才參加創新能力培訓 696 人次；組織生產人員參加技術等級、

134、設備點檢培訓 4,435 人次；組織特種作業人員參加安全資質培訓 6,643 人次；組織班組長參加安全、職業化訓練等培訓 1,797 人次；組織選拔員工參加在職委培攻讀碩士學位 105 人；組織管理和專業技術人員參加高校進修 121 人。全年組織員工參加崗位知識與操作技能培訓 26,071 人次。 本公司對高級管理人員實行崗位績效工資和風險年薪的分配方式，對科研崗位實行崗位績效工資和新產品開發利潤提成獎的分配方式，對銷售崗位實行與銷售利潤掛鉤的分配方式，對其他崗位實行崗位績效工資的分配方式。 52 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要

135、求是否存在差異 是 否 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、 實施情況 2012 年 3 月 27 日，根據中國證監會關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定 ，公司董事會進一步修訂了內幕信息知情人登記管理制度 。在內幕信息日常管理工作中，公司嚴格按照證券監管部門的要求，指定專人及時做好內幕信息知情人的登記與備案工作；在公司定期報告以及重大信息披露的敏感期，提示公司內幕信息知情人不得買賣公司股票，并加強對內幕信息知情人持股情況進行監控，有效防范公司內幕交易行為的發生。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況 會議屆

136、次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012 年度股東大會 2013 年 5月 31 日 議案一、審議2012 年度董事會工作報告 ； 議案二、審議2012 年度監事會工作報告 ； 議案三、審議2012 年度財務審計報告 ； 議案四、審議2012 年度利潤分配預案 ； 議案五、 審議 2012 年度董事及監事酬金議案 ； 議案六、審議關于提請股東大會批準聘任中瑞岳華會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2013年度審計師并授權董事會決定其酬金的議案 ； 議案七、 審議本公司與鞍鋼集團公司簽署的 原材料和服務供應協議（2014-2015 年度） 議案八、審議本公司與攀鋼集團鋼

137、鐵釩鈦股份有限公司簽署的原材料供應協議（2014-2015年度） 議案九、審議本公司與鞍鋼集團財務有限責任公司簽署的金融服務協議（2014-2015 年度） 議案九被否決，其它議案均通過 2013 年6月1日 刊登于 中國證券報 、 證券時報 和巨潮資訊網http:/ 鞍鋼股份有限公司2012 年度股東大會決議公告 53 2、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013年第一次臨時股東大會 2013 年1 月 30日 議案一、審議關于本公司與鞍鋼集團國際經濟貿易公司進行資產置換的議案 。 議案二、審議關于本公司與鞍山鋼鐵集團公司進行股權轉讓

138、的議案 。 議案三、審議關于本公司托管鞍山鋼鐵集團公司、鞍鋼集團國際經濟貿易公司下屬部分公司股權的議案 。 議案四、審議關于修改公司章程的議案 。 全部通過 2013 年1 月 31日 刊登于中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網http:/ 鞍鋼股份有限公司 2013 年第一次臨時股東大會決議公告 2013年第二次臨時股東大會 2013 年7 月 8日 議案一、 關于選舉第六屆董事會執行董事的議案 。 議案二、 關于選舉第六屆董事會獨立非執行董事的議案 。 議案三、 關于選舉第六屆監事會股東代表監事的議案 。 議案四、 關于修改公司章程的議案 。 全部通過 2013 年7月9日 刊登于中國證券

139、報 、 證券時報和巨潮資訊網http:/ 鞍鋼股份有限公司 2013 年第二次臨時股東大會決議公告 2013年第三次臨時股東大會 2013 年12月31日 議案一、審議本公司與鞍鋼集團財務有限責任公司簽署的金融服務協議（2014-2015 年度） ； 議案二、審議關于選舉許質武先生為本公司第六屆監事會監事的議案 ； 議案三、審議關于改聘瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2013 年度審計師并授權董事會決定其酬金的議案 ； 議案四、審議關于變更公司經營范圍和修改的議案 。 議案一 被否決，其它議案均通過 2014 年1月2日 刊登于中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網http:/ 鞍鋼股份

140、有限公司 2013 年第三次臨時股東大會決議公告 三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 李世俊 17 5 12 0 0 否 陳方正 9 3 6 0 0 否 曲選輝 9 3 6 0 0 否 鄺志杰 17 2 12 3 0 否 馬國強 8 1 6 1 0 否 獨立董事列席股東大會次數 3 次 54 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事對公司有關事項未提出異議。 四、企業管治報告 1、企

141、業管治常規 作為一家在香港和深圳兩地上市的公司， 本公司一直致力于按照國際企業管治標準來提升企業管治水平。 董事會及管理層明白其有責任制定良好的企業管治常規及程序，并嚴格執行，以保障股東的權益及長期為股東創造價值。 2、董事的證券交易 董事會已采納董事證券交易守則，以符合香港聯交所上市規則。董事會成員回應本公司的特別查詢時確認，彼等已符合香港上市規則附錄十規定的準則。 本公司亦已采納對可能擁有或獲得有關本公司或其證券股價敏感資料的本公司雇員所進行的證券交易施行監管的守則。 3、獨立非執行董事 在本報告期內，本公司董事會均遵守香港聯交所證券上市規則第 3.10(1)條，規定公司需有最少三名獨立非

142、執行董事， 并遵守 香港聯交所證券上市規則 第 3.10(2)條，規定其中一名獨立非執行董事擁有專業資格或有會計或相關財務管理專業。 本公司已按香港聯交所的規定，就獨立非執行董事的獨立性進行核實如下：本公司已收到各獨立非執行董事的確認書，確保其遵守香港聯交所證券上市規則第3.13 條規定的獨立性。本公司認為所有獨立非執行董事均具有獨立性。 4、董事會及下設專門委員會 （1）董事會的組成 本公司現董事會共九人組成，其中董事長一人，其他執行董事四人，獨立非執行董事四人。本公司獨立非執行董事占本董事會成員人數的三分之一以上。 本公司董事會下設四個專門委員會，各專門委員會成員全部由董事組成，其中審 5

143、5 計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立非執行董事占多數并擔任召集人，審計委員會中至少有一名獨立非執行董事是會計專業人士。 各專門委員會對董事會負責，各專門委員會的提案提交董事會審查決定。2013 年度，本公司董事成員及會議出席率情況如下： 第五屆董事會成員及會議出席率情況： 姓 名 董事會職務 會議出席率 張曉剛 董事長 100% 楊 華 執行董事 100% 陳 明 執行董事 100% 于萬源 執行董事 100% 付吉會 執行董事 100% 李世俊 獨立非執行董事 100% 馬國強 獨立非執行董事 100% 鄺志杰 獨立非執行董事 100% 第六屆董事會成員及會議出席率情況： 姓 名

144、 董事會職務 會議出席率 張曉剛 董事長 100% 唐復平 副董事長 100% 楊 華 副董事長 100% 王義棟 執行董事 100% 馬連勇 執行董事 100% 李世俊 獨立非執行董事 100% 陳方正 獨立非執行董事 100% 曲選輝 獨立非執行董事 100% 鄺志杰 獨立非執行董事 100% （2）董事會的職責與運作 董事會對股東大會負責，行使下列職權： i. 負責召集股東大會，并向股東大會報告工作； ii. 執行股東大會的決議； iii. 決定本公司的經營計劃和投資方案； iv. 制定本公司的年度財務預算方案、決算方案； v. 制定本公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； vi. 制定本公

145、司增加或者減少注冊資本、發行債券或其它證券及上市方案； vii. 擬定本公司重大收購、收購本公司股票或合并、分立、解散及變更公司形 56 式的方案； viii. 決定本公司內部管理機構的設置； ix. 聘任或者解聘本公司經理、董事會秘書，根據經理的提名，聘任或者解聘本公司副經理、財務負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項； x. 制定本公司的基本管理制度； xi. 制定本公司章程修改方案等。 董事會作出前款決議事項，除第、項必須由三分之二以上的董事表決同意外，其余可以由半數以上的董事表決同意。 本公司董事負責監督編制每個財政期間的財務報表，使該份報表能真實、公允地反映本公司在該段期間

146、的業務狀況、業績及現金流量。 2013 年度，本公司董事會共召開董事會會議 17 次。 （3）薪酬與考核委員會 2013 年度，本公司薪酬與考核委員會成員及會議出席率情況： 第五屆董事會薪酬與考核委員會成員及會議出席率情況： 姓 名 委員會職務 會議出席率 鄺志杰 召集人 100% 李世俊 成員 100% 楊 華 成員 100% 馬國強 成員 100% 第六屆董事會薪酬與考核委員會成員及會議出席率情況： 姓 名 委員會職務 會議出席率 鄺志杰 召集人 - 楊 華 成員 - 李世俊 成員 - 陳方正 成員 - 曲選輝 成員 - 薪酬與考核委員會的主要職責： i. 研究本公司董事、高級管理人員考核

147、的標準，進行考核并提出建議； ii. 研究和審查董事、高級管理人員的薪酬政策與方案。 2013 年度，本公司薪酬與考核委員會召開會議一次，主要對本公司董事、高級管 57 理人員 2012 年度業績進行考核，審查董事、高級管理人員的 2012 年度薪酬，并提交董事會審議。 （4）提名委員會 2013 年度，本公司提名委員會成員及會議出席率情況： 第五屆董事會提名委員會成員及會議出席率情況： 姓 名 委員會職務 會議出席率 李世俊 召集人 100% 張曉剛 成員 100% 馬國強 成員 100% 鄺志杰 成員 100% 第六屆董事會提名委員會成員及會議出席率情況： 姓 名 委員會職務 會議出席率

148、李世俊 召集人 100% 張曉剛 成員 100% 鄺志杰 成員 100% 陳方正 成員 100% 曲選輝 成員 100% 提名委員會的主要職責： i. 研究本公司董事、高級管理人員的選擇標準和程序并提出建議； ii. 廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選； iii. 對董事候選人和高級管理人員人選進行審查并提出建議。 2013 年度，本公司提名委員會召開會議三次，主要是根據所需人才的素質要求及相關法規、公司章程等的要求提名本公司執行董事、獨立非執行董事、總經理、副總經理等，并提交董事會審議。 （5）審計委員會 2013 年度，本公司審計委員會成員及會議出席率情況： 第五屆董事會審計委員會成員

149、及會議出席率情況： 姓 名 委員會職務 會議出席率 馬國強 召集人 100% 鄺志杰 成員 100% 李世俊 成員 100% 第六屆董事會審計委員會成員及會議出席率情況： 58 姓 名 委員會職務 會議出席率 鄺志杰 召集人 100% 李世俊 成員 100% 陳方正 成員 100% 曲選輝 成員 100% 審計委員會的主要職責： i. 提議聘請或更換外部審計機構； ii. 監督本公司的內部審計制度及其實施； iii. 負責內部審計與外部審計之間的溝通； iv. 審核本公司財務信息及其披露； v. 審查本公司的內控制度。 本公司審計委員會根據聯交所上市規則的企業管治守則第 C.2.2 條的最新要

150、求，對公司內部監控制度及報告進行審閱，包括考慮公司在會計及財務匯報職能方面的資源、 員工資歷及經驗是否足夠， 以及員工所接受的培訓課程及有關預算是否充足。并將審閱后的內部監控報告提交公司董事會審議。 2013 年度，本公司審計委員會召開會議四次，主要對本公司季度、半年度、年度財務報告及本公司季度報告、半年度報告、年度報告中財務信息進行審核，審查本公司的內控制度，提議聘請外部審計機構。 本公司審計委員會已聯同管理層審查本公司所采納的會計政策，并就審計、內部監控及財務報表等事宜 （包括審閱截至二零一三年十二月三十一日止年度之經審計財務報表）進行磋商。 根據中國證監會及深圳證券交易所的相關規定，本公

151、司審計委員會勤勉盡責，并對履職情況匯總如下： 對2013 年度財務報告的審閱意見 公司 2013 年度財務報告的編制符合 企業會計準則 的要求， 各項支出合理，收入、費用和利潤的確認真實、準確，有關提留符合法律、法規和有關制度規定，真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況，同意提交公司 59 董事會審議。 對 2013 年度會計師事務所審計工作的意見 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）在對公司 2013 年度會計報表審計過程中能夠按照中國大陸及香港有關法律法規履行其職責，遵守會計師事務所的職業道德規范，客觀、公正的對公司會計報表發表了意見，使公司較好地滿足了境內外監管機構的

152、要求。 對聘任瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司 2014 年度審計師的意見 提議董事會聘任瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司 2014 年度審計師，聘期自 2013 年度股東大會結束之日起，至 2014 年度股東大會召開時止。 5、董事長與總經理 本公司董事長與總經理職責分工界定明確，并且不是由同一人擔任。 董事長職責： i. 主持股東大會和召集、主持董事會會議； ii. 督促、檢查董事會決議的實施情況； iii. 簽署本公司發行的證券； iv. 董事會授予的其它職權。 總經理職責： 本公司總經理對董事會負責，行使下列職權： i. 主持本公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議

153、，并向董事會報告工作； ii. 組織實施本公司年度經營計劃和投資方案； iii. 擬訂本公司內部管理機構設置方案； iv. 擬訂本公司的基本管理制度； v. 制訂本公司的基本規章； 60 vi. 提請聘任或者解聘本公司副總經理和其它高級管理人員（包括財務負責人） ； vii. 聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員； viii. 本公司章程及董事會授予的其它職權。 五、監事會工作情況 本年度本公司監事會依照公司法與本公司章程，認真履行職責，維護股東和本公司的合法權益。監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 本

154、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了完全分開，本公司在業務、 人員、 資產、 機構、 財務等各個方面均與控股股東完全獨立設置和運作，符合有關法律、法規的要求。本公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 七、同業競爭情況 2010 年 11 月，鞍山鋼鐵集團公司與凌源鋼鐵集團有限責任公司共同出資建設的朝陽 200 萬噸鋼鐵項目建成投產。 朝陽鋼鐵項目的有關內容請見 2007 年 3 月 27 日刊登在中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網上的公司第四屆董事會第八次決議公告。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 本公司對高級管理人員實行崗薪和風險年薪的分配形式， 崗薪同本公司總體經

155、營成果掛鉤，風險年薪與個人業績表現和承擔的經營指標掛鉤。 61 第九節第九節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況 公司根據企業內部控制基本規范及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱“企業內部控制規范體系”），結合公司內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，對公司2013年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。 報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化

156、。 公司董事會認識到，內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。在2014年，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。 二、董事會關于內部控制責任的聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。 三、建立財務報告內部控制的依據 公司董事會及董事會審計委員會嚴格按照公司法、證券法等相關法律、法規和規章制度的要求，并參照香港聯

157、交所證券上市規則、深圳證券交易所股票上市規則、上市公司治理準則、深圳證券交易所上市公司內部控制指引和企業內部控制基本規范等文件的規定，加強與規范了企業內部控制，并針對自 62 身特點，逐步建立并完善一系列內控制度，并予以貫徹執行。 四、內部控制評價報告 內部控制評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 無 內部控制評價報告全文披露日期 2014 年 3 月 31 日 內部控制評價報告全文披露索引 中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網http:/ 五、內部控制審計報告 內部控制審計報告中的審議意見段 瑞華會計師事務所 （特殊普通合伙） 對公司的財務報告內部控制的有效性發表審計意見認為

158、，鞍鋼股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內部控制審計報告全文披露日期 2014 年 3 月 31 日 內部控制審計報告全文披露索引 中國證券報 、 證券時報 、巨潮資訊網http:/ 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見一致 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 2010 年 4 月 19 日，公司第五屆董事會第十次會議審議批準了公司制定的年報信息披露重大差錯責任追究制度 。 公司至今未發生年報信息披露重大差錯、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正等情況

159、。 第第十十節節 財務報告財務報告 63 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年年 12 月月 31 日日 編制單位編制單位：鞍鋼股份有限公鞍鋼股份有限公司司 金金額單位：人民幣百萬元額單位：人民幣百萬元 項目項目 附注附注 年末數年末數 年初數年初數 流動資產：流動資產： 貨幣資金貨幣資金 七、七、1 1,126 3,123 交易性金融資產交易性金融資產 應收票據應收票據 七、七、2 10,623 9,388 應收賬款應收賬款 七、七、3 2,134 1,895 預付款項預付款項 七、七、5 3,042 2,966 應收應收股利股利 七、七、6 7 其他應收款其他應收款 七、七、4 18

160、 73 存貨存貨 七、七、7 12,356 11,498 一年內到期一年內到期的非流動資產的非流動資產 其他流動資產其他流動資產 七、七、8 8 流動資產合計流動資產合計 29,299 28,958 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產可供出售金融資產 七、七、9 56 101 長期股權投資長期股權投資 七、七、10 3,128 2,711 投資性房地產投資性房地產 固定資產固定資產 七、七、11 45,452 51,308 在建工程在建工程 七、七、12 5,756 9,751 工程物資工程物資 七、七、13 26 243 無形資產無形資產 七、七、14 6,147 6,759 長期待

161、攤費用長期待攤費用 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 七、七、15 3,001 3,506 其他非流動資產其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 63,566 74,379 資產總計資產總計 92,865 103,337 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人：馬連勇 會計機構負責人：車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 64 合并資產負債表（續）合并資產負債表（續） 2013 年年 12 月月 31 日日 編制單位：鞍鋼股份有限公司編制單位：鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項目項目 附注附注 年末數年末數 年初數年初數 流動負債：流動負債： 短期

162、借款短期借款 七、七、17 9,241 15,130 應付票據應付票據 七、七、18 47 3,343 應付賬款應付賬款 七、七、19 15,343 5,866 預收款項預收款項 七、七、20 4,031 5,520 應付職工薪酬應付職工薪酬 七、七、21 281 313 應交稅費應交稅費 七、七、22 (550) (1,356) 應付利息應付利息 七、七、23 196 96 其他應付款其他應付款 七、七、24 1,944 2,678 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 七、七、25 1,271 7,501 其他流動負債其他流動負債 七、七、26 6,001 6,005 流動負債合計

163、流動負債合計 37,805 45,096 非流動負債：非流動負債： 長期借款長期借款 七、七、27 3,044 8,364 應付債券應付債券 七、七、28 3,971 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 七、七、15 20 29 其他非流動負債其他非流動負債 七、七、29 935 815 非流動負債合計非流動負債合計 7,970 9,208 負債合計負債合計 45,775 54,304 股東權益：股東權益： 股本股本 七、七、30 7,235 7,235 資本公積資本公積 七、七、31 31,136 32,080 專項儲備專項儲備 七、七、32 21 44 盈余公積盈余公積 七、七、33 3,580

164、 3,580 未分配未分配利潤利潤 七、七、34 5,054 4,419 外幣報表折算差額外幣報表折算差額 歸屬于母公司股東權益合計歸屬于母公司股東權益合計 47,026 47,358 少數股東權益少數股東權益 64 1,675 股東權益合計股東權益合計 47,090 49,033 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 92,865 103,337 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人：馬連勇 會計機構負責人：車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 65 合并利潤表合并利潤表 2013 年年度度 編制單位編制單位： 鞍鋼股份有限公司鞍鋼股份有限公司 金額單位： 人民幣百萬元金額單位

165、： 人民幣百萬元 項目項目 附注附注 本本年年數數 上上年年數數 一、營業總收入一、營業總收入 75,329 78,214 其中：營業收入其中：營業收入 七、七、35 75,329 78,214 二、營業總成本二、營業總成本 75,220 84,018 其中：營業成本其中：營業成本 七、七、35 66,929 75,892 營業稅金及附加營業稅金及附加 七、七、36 194 182 銷售費用銷售費用 七、七、37 1,743 1,359 管理費用管理費用 七、七、38 3,270 3,041 財務費用財務費用 七、七、39 1,218 1,846 資產減值損失資產減值損失 七、七、41 1,8

166、66 1,698 加：公允價值變動收益（損失以加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）號填列） 投資收益（損失以投資收益（損失以“”號填列）號填列） 七、七、40 555 414 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 533 404 三、營業利潤（虧損以三、營業利潤（虧損以“”號填列）號填列） 664 (5,390) 加：營業外收入加：營業外收入 七、七、42 158 119 減：營業外支出減：營業外支出 七、七、43 94 49 其中：非流動資產處置損失其中：非流動資產處置損失 89 41 四、利潤總額（虧損總額以四、利潤總額（虧損總額以“”號填號填列列)

167、 728 (5,320) 減：所得稅費用減：所得稅費用 七、七、44 (27) (1,068) 五、凈利潤（凈虧損以五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）號填列） 755 (4,252) 歸屬于母公司所有者的凈利潤歸屬于母公司所有者的凈利潤 770 (4,025) 少數股東損益少數股東損益 (15) (227) 六、每股收益六、每股收益: （一）基本每股收益（一）基本每股收益 (人民幣人民幣元元/股股) 七、七、45 0.106 (0.556) （二）稀釋每股收益（二）稀釋每股收益 (人民幣人民幣元元/股股) 七、七、45 0.106 (0.556) 七、其他綜合收益七、其他綜合收益 七、七、46

168、(34) 7 八、綜合收益總額八、綜合收益總額 721 (4,245) 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 736 (4,018) 歸屬于少數股東的綜合收益總額歸屬于少數股東的綜合收益總額 (15) (227) 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人： 馬連勇 會計機構負責人：車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 66 合并現金流量表合并現金流量表 2013 年度年度 編制單位編制單位：鞍鋼股份有限公司鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項項 目目 附注附注 本年數本年數 上年數上年數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活

169、動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金銷售商品、提供勞務收到的現金 66,808 75,960 收到的稅費返還收到的稅費返還 12 384 收到其他與經營活動有關的現金收到其他與經營活動有關的現金 七、七、47 334 205 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 67,154 76,549 購買商品、接受勞務支付的現金購買商品、接受勞務支付的現金 49,865 68,634 支付給職工以及為職工支付的現金支付給職工以及為職工支付的現金 3,462 2,692 支付的各項稅費支付的各項稅費 1,662 1,395 支付支付其他與經營活動有關的現金其他與經營活動有關的現金 七、七、

170、47 1,602 1,260 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 56,591 73,981 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 七、七、48 10,563 2,568 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金取得投資收益收到的現金 408 236 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 28 6 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金收到其他與投資活動有關的現

171、金 七、七、47 271 36 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 707 278 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 2,948 2,993 投資支付的現金投資支付的現金 118 107 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金支付其他與投資活動有關的現金 七、七、47 231 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 3,297 3,100 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 (2,590) (2,822) 三、籌資活動產生的現三、籌資活動產生

172、的現金流量：金流量： 吸收投資收到的現金吸收投資收到的現金 300 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 300 取得借款收到的現金取得借款收到的現金 27,924 53,339 收到其他與籌資活動有關的現金收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 27,924 53,639 償還債務支付的現金償還債務支付的現金 36,436 50,334 分配股利、利潤或償付利息支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,458 2,488 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與支付

173、其他與籌資活動有關的現金籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 37,894 52,822 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 (9,970) 817 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 七、七、48 (1,997) 563 加：年初現金及現金等價物余額加：年初現金及現金等價物余額 七、七、48 3,123 2,560 六、年末現金及現金等價物余額六、年末現金及現金等價物余額 七、七、48 1,126 3,123 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人：

174、馬連勇 會計機構負責人：車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 67 合并股東權益變動表合并股東權益變動表 2013 年年度度 編制單位：鞍鋼股份有限公編制單位：鞍鋼股份有限公司司 金金額單位：人民幣百萬元額單位：人民幣百萬元 項目項目 本年數本年數 歸屬于母公司股東權益歸屬于母公司股東權益 少數股東權益少數股東權益 股東權益合計股東權益合計 股本股本 資本公積資本公積 減：庫存股減：庫存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準備一般風險準備 未分配利潤未分配利潤 其他其他 一、上一、上年年年年末余額末余額 7,235 31,465 44 3,570 4,284 1,631 48

175、,229 加：會計政策變更加：會計政策變更 前期差錯更正前期差錯更正 其他其他 615 10 135 44 804 二、本二、本年年年年初余額初余額 7,235 32,080 44 3,580 4,419 1,675 49,033 三、本三、本年年增減變動金額（減少以增減變動金額（減少以“”號填列）號填列） (944) (23) 635 (1,611) (1,943) （一）凈利潤（一）凈利潤 770 (15) 755 （二）其他綜合收益（二）其他綜合收益 (34) (34) 上述（一）和（二）小計上述（一）和（二）小計 (34) 770 (15) 721 （三）股東投入和減少股本（三）股東投

176、入和減少股本 (910) (1,596) (2,506) 1.股東投入股本股東投入股本 2.股份支付計入股東權益的金額股份支付計入股東權益的金額 3.其他其他 (910) (1,596) (2,506) （四）利潤分配（四）利潤分配 (135) (135) 1.提取盈余公積提取盈余公積 2.提取一般風險準備提取一般風險準備 3.股東的分配股東的分配 4.其他其他 (135) (135) （五）股東權益內部結轉（五）股東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損盈余公積彌補虧損 4.其他其他 （六）專項儲備提取和使用（六）專項儲

177、備提取和使用 (23) (23) 1.本本年年提取提取 66 66 2.本本年年使用使用 (89) (89) 四、本四、本年年年年末余額末余額 7,235 31,136 21 3,580 5,054 64 47,090 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人： 馬連勇 會計機構負責人： 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 68 合并股東權益變動表（續）合并股東權益變動表（續） 2013 年年度度 編制單位：鞍鋼股份有限公司編制單位：鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項目項目 上年數上年數 歸屬于母公司股東權益歸屬于母公司股東權益 少數股東權益少數股東

178、權益 股東權益合計股東權益合計 股本股本 資本公積資本公積 減：庫存股減：庫存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準備一般風險準備 未分配利潤未分配利潤 其他其他 一、上一、上年年年年末余額末余額 7,235 31,458 47 3,570 8,441 1,554 52,305 加：會計政策變更加：會計政策變更 前期差錯更正前期差錯更正 其他其他 615 9 194 48 866 二、本二、本年年年年初余額初余額 7,235 32,073 47 3,579 8,635 1,602 53,171 三、 本三、 本年年增減變動金額 （減少增減變動金額 （減少以以“”號填列）號填列） 7

179、 (3) 1 (4,216) 73 (4,138) （一）凈利潤（一）凈利潤 (4,025) (227) (4,252) （二）其他綜合收益（二）其他綜合收益 7 7 上述（一）和（二）小計上述（一）和（二）小計 7 (4,025) (227) (4,245) （三）股東投（三）股東投入和減少股本入和減少股本 300 300 1.股東投入股本股東投入股本 300 300 2.股份支付計入股東權益的金額股份支付計入股東權益的金額 3.其他其他 （四）利潤分配（四）利潤分配 1 (191) (190) 1.提取盈余公積提取盈余公積 1 (1) 2.提取一般風險準備提取一般風險準備 3.股東的分配股

180、東的分配 4.其他其他 (190) (190) （五）股東權益內部結轉（五）股東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損盈余公積彌補虧損 4.其他其他 （六）專項儲備提取和使用（六）專項儲備提取和使用 (3) (3) 1.本本年年提取提取 65 65 2.本本年年使用使用 (68) (68) 四、本年年末余額四、本年年末余額 7,235 32,080 44 3,580 4,419 1,675 49,033 公司法定代表人： 張曉剛 主管會計工作負責人: 馬連勇 會計機構負責人: 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 6

181、9 母公司資產負債表母公司資產負債表 2013 年年 12 月月 31 日日 編制單位編制單位： 鞍鋼股份有限公鞍鋼股份有限公司司 金金額單位： 人民幣百萬元額單位： 人民幣百萬元 項目項目 附注附注 年末數年末數 年初數年初數 流動資產：流動資產： 貨幣資金貨幣資金 873 1,620 交易性金融資產交易性金融資產 應收票據應收票據 10,578 9,359 應收賬款應收賬款 十五、十五、1 3,102 2,355 預付款項預付款項 2,961 2,340 應收利息應收利息 應收股利應收股利 7 其他應收款其他應收款 十五、十五、2 17 63 存貨存貨 11,112 10,198 一年內到

182、期的非流動資產一年內到期的非流動資產 其他流動資產其他流動資產 流動資產合計流動資產合計 28,643 25,942 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產可供出售金融資產 56 101 長期股權投資長期股權投資 十五、十五、3 3,715 6,130 投資性房地產投資性房地產 固定資產固定資產 45,405 48,161 在建工程在建工程 5,436 4,554 工程物資工程物資 25 14 無形資產無形資產 6,013 6,168 長期待攤費用長期待攤費用 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 2,964 2,958 其他非流動資產其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 63,614 6

183、8,086 資產總計資產總計 92,257 94,028 公司法定代表人： 張曉剛 主管會計工作的負責人： 馬連勇 會計機構負責人： 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 70 母公司資產負債表（續）母公司資產負債表（續） 2013 年年 12 月月 31 日日 編制單位：鞍鋼股份有限公司編制單位：鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項目項目 附注附注 年末數年末數 年初數年初數 流動負債：流動負債： 短期借款短期借款 9,241 12,930 應付票據應付票據 1,556 應付賬款應付賬款 15,328 5,521 預收款項預收款項 3,496 4,903

184、應付職工薪酬應付職工薪酬 281 312 應交稅費應交稅費 (356) (784) 應付利息應付利息 196 96 其他應付款其他應付款 1,931 2,151 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 1,271 6,471 其他流動負債其他流動負債 6,001 6,005 流動負債合計流動負債合計 37,389 39,161 非流動負債：非流動負債： 長期借款長期借款 2,973 6,274 應付債券應付債券 3,971 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 20 28 其他非流動負債其他非流動負債 782 623 非流動負債合計非流動負債合計 7,746 6,925 負債合計負債合計 45,

185、135 46,086 股東權益：股東權益： 股本股本 7,235 7,235 資本公積資本公積 31,182 32,076 專項儲備專項儲備 21 44 盈余公積盈余公積 3,570 3,570 未分配利潤未分配利潤 5,114 5,017 股東權益合計股東權益合計 47,122 47,942 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 92,257 94,028 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人：馬連勇 會計機構負責人：車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 71 母公司利潤表母公司利潤表 2013 年度年度 編制單位編制單位：鞍鋼股份有限公鞍鋼股份有限公司司 金金額單位：人民幣百

186、萬元額單位：人民幣百萬元 項目項目 附注附注 本本年年數數 上上年年數數 一、營業一、營業總總收入收入 75,575 76,097 其中：營業收入其中：營業收入 十五、十五、4 75,575 76,097 二、營業總成本二、營業總成本 75,345 81,222 其中其中：營業成本：營業成本 十五、十五、4 67,239 73,504 營業稅金及附加營業稅金及附加 194 179 銷售費用銷售費用 1,678 1,262 管理費用管理費用 3,238 2,902 財務費用財務費用 1,207 1,681 資產減值損失資產減值損失 1,789 1,694 加：公允價值變動收益（損失以加：公允價值

187、變動收益（損失以“”號填列）號填列） 投資收益（損失以投資收益（損失以“”號填列）號填列） 十五、十五、5 (56) 420 其中：對聯營企業和合營企業的投其中：對聯營企業和合營企業的投資收益資收益 533 403 三三、營業利潤（虧損以、營業利潤（虧損以“”號填列）號填列） 174 (4,705) 加：營業外收入加：營業外收入 152 115 減：營業外支出減：營業外支出 94 48 其中：非流動資產處置損失其中：非流動資產處置損失 89 41 四四、利潤總額（虧損總額以、利潤總額（虧損總額以“”號填列號填列) 232 (4,638) 減：所得稅費用減：所得稅費用 (907) 五五、凈利潤（

188、凈虧損以、凈利潤（凈虧損以“”號填列）號填列） 232 (3,731) 六六、其他綜合收益、其他綜合收益 (34) 7 七七、綜合收益總額、綜合收益總額 198 (3,724) 公司法定代表人： 張曉剛 主管會計工作的負責人：馬連勇 會計機構負責人： 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 72 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年度年度 編制單位編制單位：鞍鋼股份有限公司鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項項 目目 附注附注 本年數本年數 上年數上年數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金銷售商品、

189、提供勞務收到的現金 66,391 73,709 收到的稅費返還收到的稅費返還 12 382 收到其他與經營活動有關收到其他與經營活動有關的現金的現金 323 118 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 66,726 74,209 購買商品、接受勞務支付的現金購買商品、接受勞務支付的現金 50,243 66,856 支付給職工以及為職工支付的現金支付給職工以及為職工支付的現金 3,426 2,581 支付的各項稅費支付的各項稅費 1,630 1,329 支付其他與經營活動有關的現金支付其他與經營活動有關的現金 1,556 1,190 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 56,855

190、71,956 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 十五、十五、6 9,871 2,253 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金收回投資收到的現金 1,367 取得投資收益收到的現金取得投資收益收到的現金 408 244 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 28 6 收到其他與投資活動有關的現金收到其他與投資活動有關的現金 262 10 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 2,065 260 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金購建固定資產、無形資產和其他長

191、期資產支付的現金 2,740 2,187 投資支付的現金投資支付的現金 281 124 支付其他與投資活動有關的現金支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 3,021 2,311 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 (956) (2,051) 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金取得借款收到的現金 27,583 47,806 收到其他與籌資活動有關的現金收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 27,583 47,806 償還債務支付的現

192、金償還債務支付的現金 35,821 45,531 分配股利、利分配股利、利潤或償付利息支付的現金潤或償付利息支付的現金 1,424 2,095 支付其他與籌資活動有關的現金支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 37,245 47,626 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 (9,662) 180 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 十五、十五、6 (747) 382 加：年初現金及現金等價物余額加：年初現金及現金等價物余額 十五、十五、6 1,62

193、0 1,238 六、年末現金及現金等價物余額六、年末現金及現金等價物余額 十五、十五、6 873 1,620 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作的負責人：馬連勇 會計機構負責人： 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 73 母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 2013 年年度度 編制單位：鞍鋼股份有限公司編制單位：鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項目項目 本年數本年數 股本股本 資本公積資本公積 減：庫存股減：庫存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準一般風險準備備 未分配利潤未分配利潤 股東權益合計股東權益合計 一、上一、上年年年年末

194、余額末余額 7,235 31,465 44 3,570 4,892 47,206 加：會計政策變更加：會計政策變更 前期差錯更正前期差錯更正 其他其他 611 125 736 二、本二、本年年年年初余額初余額 7,235 32,076 44 3,570 5,017 47,942 三、本三、本年年增減變動金額（減少以增減變動金額（減少以“”號填列）號填列） (894) (23) 97 (820) （一）凈利潤（一）凈利潤 232 232 （二）其他綜合收益（二）其他綜合收益 (34) (34) 上述（一）和（二）小計上述（一）和（二）小計 (34) 232 198 （三）股東投入和減少股本（三）

195、股東投入和減少股本 (860) (860) 1.股東投入股本股東投入股本 2.股份支付計入股東權益的金額股份支付計入股東權益的金額 3.其他其他 (860) (860) （四）利潤分配（四）利潤分配 (135) (135) 1.提取盈余公積提取盈余公積 2.提取一般風險準備提取一般風險準備 3.股東的分配股東的分配 4.其他其他 (135) (135) （五）股（五）股東權益內部結轉東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損盈余公積彌補虧損 4.其他其他 （六）專項儲備提取和使用（六）專項儲備提取和使用 (23) (23)

196、1.本年提取本年提取 66 66 2.本年使用本年使用 (89) (89) 四、本四、本年年年年末余額末余額 7,235 31,182 21 3,570 5,114 47,122 公司法定代表人：張曉剛 主管會計工作負責人: 馬連勇 會計機構負責人: 車成偉 2013 年度年度財務報表財務報表 74 母公司股東權益變動表（續）母公司股東權益變動表（續） 2013 年年度度 編制單位：鞍鋼股份有限公司編制單位：鞍鋼股份有限公司 金額單位：人民幣百萬元金額單位：人民幣百萬元 項目項目 上年數上年數 股本股本 資本公積資本公積 減：庫存股減：庫存股 專項儲備專項儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準備一

197、般風險準備 未分配利潤未分配利潤 股東權益合計股東權益合計 一、上一、上年年年年末余額末余額 7,235 31,458 47 3,570 8,748 51,058 加：會計政策變更加：會計政策變更 前期差錯更正前期差錯更正 其他其他 611 190 801 二、本二、本年年年年初余額初余額 7,235 32,069 47 3,570 8,938 51,859 三、本三、本年年增減變動金額（減少以增減變動金額（減少以“”號填列）號填列） 7 (3) (3,921) (3,917) （一（一）凈利潤）凈利潤 (3,731) (3,731) （二）其他綜合收益（二）其他綜合收益 7 7 上述（一）和

198、（二）小計上述（一）和（二）小計 7 (3,731) (3,724) （三）股東投入和減少股本（三）股東投入和減少股本 1.股東投入股本股東投入股本 2.股份支付計入股東權益的金額股份支付計入股東權益的金額 3.其他其他 （四）利潤分配（四）利潤分配 (190) (190) 1.提取盈余公積提取盈余公積 2.提取一般風險準備提取一般風險準備 3.股東的分配股東的分配 4.其他其他 (190) (190) （五）股東權益內部結轉（五）股東權益內部結轉 1.資本公積轉增股本資本公積轉增股本 2.盈余公積轉增股本盈余公積轉增股本 3.盈余公積彌補虧損盈余公積彌補虧損 4.其他其他 （六）專項儲備提取

199、和使用（六）專項儲備提取和使用 (3) (3) 1.本年提取本年提取 65 65 2.本年使用本年使用 (68) (68) 四、本年年末余額四、本年年末余額 7,235 32,076 44 3,570 5,017 47,942 公司法定代表人： 張曉剛 主管會計工作負責人: 馬連勇 會計機構負責人: 車成偉 75 鞍鋼股份有限公司鞍鋼股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2013 年年 12 月月 31 日日 （除特別說明外，金額單位為人民幣（除特別說明外，金額單位為人民幣百萬百萬元）元） 一、公司基本情況一、公司基本情況 鞍鋼股份有限公司（前身為“鞍鋼新軋鋼股份有限公司”） （以下簡稱“本

200、公司”或“公司”）是于 1997 年 5 月 8 日正式成立的股份有限公司。 本公司是依據中華人民共和國公司法經由原中華人民共和國國家經濟體制改革委員會（體改生199762 號文件） 關于同意設立鞍鋼新軋鋼股份有限公司的批復的批準，以鞍山鋼鐵集團公司為唯一發起人，以發起方式設立的股份有限公司。本公司是在鞍山鋼鐵集團公司所擁有的線材廠、厚板廠、冷軋廠（“三個廠”）基礎上組建而成的。根據自 1997 年 1 月 1 日起生效的分立協議，鞍山鋼鐵集團公司已將與上述三個廠有關的生產、銷售、技術開發、管理業務連同有關 1996 年 12 月 31 日的資產、負債全部轉入本公司。有關凈資產折為本公司股本

201、1,319,000,000 股，每股面值人民幣1 元。 本公司于 1997 年 7 月 22 日發行了 890,000,000 股每股面值人民幣 1 元的 H 股普通股股票（“H 股”） ，并于 1997 年 7 月 24 日在香港聯合交易所有限公司上市交易。1997年 11 月 16 日，本公司發行 300,000,000 股每股面值人民幣 1 元的人民幣普通股，并于1997 年 12 月 25 日在深圳證券交易所上市交易。 本公司于 2000 年 3 月 15 日在境內發行人民幣 15 億元 A 股可轉換公司債券， 2005年 3 月 14 日 A 股可轉換公司債券到期還本付息，共轉換 A

202、 股 453,985,697 股。 本公司于 2006 年 1 月 26 日向鞍山鋼鐵集團公司以每股人民幣 4.29 元定向增發2,970,000,000 股每股面值人民幣 1 元的人民幣普通股（共計人民幣 127.4 億元） ，用于支付收購鞍山鋼鐵集團公司子公司鞍鋼集團新鋼鐵有限責任公司 （以下簡稱“新鋼鐵公司”）100%股權的部分收購價款。本公司完成收購新鋼鐵公司 100%股權后，新鋼鐵公司立即將其所有業務及資產、 負債劃入本公司， 同時向工商行政管理部門申請注銷。 2006 年 6 月 20 日，公司年度股東大會通過特別決議，本公司更名為“鞍鋼股份有限公司”，并于 2006 年 9 月

203、29 日取得了變更后的企業法人營業執照。 本公司于 2007 年 10 月以原有股份 5,932,985,697 股為基數，按每 10 股配 2.2 股的比例向全體股東配售每股面值人民幣 1 元的普通股， 配股價格每股人民幣 15.40 元 （H股價格每股港幣 15.91 元） 。本公司實際配股數量為 1,301,822,150 股，其中人民幣普通股 1,106,022,150 股，H 股 195,800,000 股。并分別于 2007 年 10 月 25 日和 2007 年 11 月14 日在深圳證券交易所和香港聯合交易所有限公司上市交易。本公司已于 2008 年 3月 31 日領取了變更后

204、的營業執照。 76 資產負債表日，本公司法定代表人：張曉剛；注冊資本：7,234,807,847 元；營業執照注冊號為 210000400006026；注冊地址：中國遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區。 本公司及其子公司（以下簡稱“本集團”）的主要業務為黑色金屬冶煉及鋼壓延加工。 本集團財務報表于 2014 年 3 月 28 日已經公司董事會批準報出。 二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎 本集團財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則

205、解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”） 、 以及中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定 （2010 年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 三、遵循企業會計準則的聲明三、遵循企業會計準則的聲明 本集團編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本集團2013 年 12 月 31 日的財務狀況及截至 2013 年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本集團的財務報表在所有重

206、大方面符合中國證券監督管理委員會 2010 年修訂的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定 有關財務報表及其附注的披露要求。 四、主要會計政策和會計估計四、主要會計政策和會計估計 1、會計期間、會計期間 本集團會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、記賬本位幣、記賬本位幣 人民幣為本集團經營所處的主要經濟環境中的貨幣， 本集團以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 3、企業合并的會計處理方法、企業合并的會計處理方法 企業合并， 是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并

207、分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 77 （1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制， 且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價） ；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于

208、發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的， 為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

209、務性證券的初始確認金額。 所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。 購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 4、合并財務報表

210、的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。 控制是指本公司能夠決定被投資單位的財務和經營政策,并能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。 （2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起， 本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中； 當期 78 處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制

211、下企業合并增加的子公司， 其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中， 且不調整合并財務報表的期初數和對比數。 同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期年初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 公司內部之間所有重大往來余額、 交易及未實現利潤在合并財務報表編制

212、時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。 子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司年初股東權益中所享有的份額，沖減少數股東權益。 5、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本集團現金及現金等價物包括庫存現金、 可以隨時用于支付的存款以及本集團持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 6、外幣業務和

213、外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣交易的折算方法 本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。 （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理； 可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益

214、之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目， 仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 79 7、金融工具、金融工具 （1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活躍市場的，本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構

215、等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，在交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 相關的交易費用直接計入當期損

216、益，對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融

217、資產， 在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明， 對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

218、 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生 80 減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。 實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量， 折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時， 本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失） ，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或

219、溢價等。 貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計

220、入當期損益外，確認為其他綜合收益并計入資本公積， 在該金融資產終止確認時轉出， 計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利， 計入投資收益。 （3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試； 對單項金額不重大的金融資產， 單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產） ，包括在具有類似

221、信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的 81 減值損失予以轉回， 金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性

222、下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指期末公允價值相對于成本的下跌幅度超過 20%-50%； “非暫時性下跌”是指期末公允價值相對于成本連續下跌時間超過 12 個月。 可供出售金融資產發生減值時， 將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益， 該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益， 可供出售債務

223、工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 （4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移

224、金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤， 并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 （5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量

225、且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 82 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期

226、損益。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 （6）金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現

227、金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 8、應收款項、應收款項 應收款項包括應收賬款、其他應收款等。 （1）壞賬準備的確認標準 本集團在資產負債表日對應收款項賬面價值進行檢查， 對存在下列客觀證據表明應收款項發生減值的，計提壞賬準備：債務人發生嚴重的財務困難；債務人違反合同條款（如償付利息或本金發生違約或逾期等） ；債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；其他表明應收款項發生減值的客觀依據。 （2）壞賬準備的計提方法 當存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時， 根據其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 單獨進行減值測試， 計提壞賬準備。應收款項的賬面價

228、值使用備抵賬戶進行抵減， 確認的壞賬準備金額作為資產減值損失計入當期損益。 （3）本集團將金額為人民幣 3000 萬元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收賬款；將金額在人民幣 1000 萬元以上的其他應收款確認為單項金額重大的其他應收款。 （4）壞賬準備的轉回 如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復， 且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超 83 過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤余成本。 9、存貨、存貨 （1）存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、周轉材料、備品備件、在途物資、委托加工物資等。 （2

229、）存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法和個別計價法等計價。 （3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?， 存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。除備品備件外的存貨按單個存貨項目計算存貨跌價準備。備品備件按其實際狀況，根據管理層的估計計提存貨跌

230、價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度為永續盤存制。 （5）周轉材料的攤銷方法 周轉材料包括低值易耗品、包裝物和其他周轉材料，并根據其性質的不同，分別采用一次攤銷法、工作量法和分次攤銷法進行攤銷，計入相關資產的成本或者當期損益。 10、長期股權投資、長期股權投資 （1）投資成本的確定 對于企業合并形成的長期股權投資， 如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方股東權益賬面價值的份額作為初始投資成本；通過非同一控制下

231、的企業合并取得的長期股權投資，企業合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換 84 出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身

232、的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。 （2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。 此外， 本公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對

233、價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外， 當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時， 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時， 當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，

234、對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 對于本公司與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益， 按照持股比例計算屬于本公司的部分予以抵銷， 在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照企業會計準則第 8 號資產減值等規定屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時， 以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務， 則按預計承擔的義務確認預計負債， 計入當期投

235、資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 收購少數股權 在編制合并財務報表時， 因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 處置長期股權投資 在合并財務報表中， 母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股 85 權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注四、4、 （2）“合并財務報表編制的方法

236、”中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益；采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例轉入當期損益。對于剩余股權，按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產， 并按前述長期股權投資或金融資產的會計政策進行后續計量。涉及對剩余股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追溯調整。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策， 并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該

237、項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。 重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 本公司在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以后

238、會計期間不予轉回。 11、固定資產、固定資產 （1）固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 （2）各類固定資產的折舊方法 固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用年限、預計凈殘值率如下： 固定資產類別 使用年限 預計凈殘值率(%) 房屋及建筑物 40 年 3-5 機器及設備 12-19 年 3-5 其他固定資產 5-10 年 3-5 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團

239、目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 86 （3）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、15、非流動非金融資產減值。 （4）融資租入固定資產的認定依據及計價方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃， 其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 （5）其他說

240、明 與固定資產有關的后續支出， 如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 本集團定期對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 12、在建工程、在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 在建工程的減值測試

241、方法和減值準備計提方法詳見附注四、15、非流動非金融資產減值。 13、借款費用、借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用， 減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化； 一般

242、借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌 87 差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、 并且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 14、無形資產、無形資產 （1）無形資產 無形資產是指本集團擁有或者控制

243、的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。 如為外購的房屋及建筑物， 則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配， 難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起， 對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。 使用

244、壽命不確定的無形資產不予攤銷。 本集團定期對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核， 如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 （2）研究與開發支出 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該

245、無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損 88 益。 （3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、15、非流動非金融資產減值。 15、非流動非金融資產減值非流動非金融資產減值 對于固定資產、在建工程、使

246、用壽命有限的無形資產，及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產， 本集團于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的， 按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定； 不存在銷售協議但存在資產活躍市場的， 公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷

247、售協議和資產活躍市場的， 則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量， 選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 16、預計負債、預計負債 當與或有事項相關的義務同時符合

248、以下條件，確認為預計負債： （1）該義務是本集團承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日， 考慮與或有事項有關的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的， 補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 17、收入、收入 （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方， 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能

249、夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時， 89 確認商品銷售收入的實現。 本集團按已收或應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。 勞務交易的完工進度按已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工程度能夠可靠地確定；交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計， 則按已經發生并預

250、計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 （4）利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 18、政府補助、政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資

251、產， 不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 本集團將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象， 則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助： （1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分， 對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更； （2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

252、 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 本集團對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持 90 資金， 按照應收的金額計量。 按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件： （1）應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認， 或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性； （2）所依據的是當地財政部門正式發布并

253、按照政府信息公開條例的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請） ，而不是專門針對特定企業制定的； （3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，

254、沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 19、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產和和遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異

255、，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始

256、確認有關的可抵扣暫時性差異， 不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認 91 其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減， 以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照

257、預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益， 則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益， 以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 20、租賃、租賃 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和

258、報酬的租賃， 其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 （1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。 對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化， 在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （3）本集團作為承租人記錄融資租賃業務 于

259、租賃期開始日， 將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。 最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用。 或有租金于實際發生時計入當期損益。 （4）本集團作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日， 將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；

260、將最低租賃收款額、初始直接費用及未 92 擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。 應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 或有租金于實際發生時計入當期損益。 21、職工薪酬、職工薪酬 本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給

261、予補償的建議， 如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。 本集團將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等， 在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利） 。 22、主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 （1）本集團本年度未發生會計政策的變更事項。 （2）本集團本年度發生會計估計變更事項的說明。 根據本集團固定資產的實際情況， 相關部門

262、對各類固定資產重新核定了實際使用年限，決定從 2013 年 1 月 1 日起調整固定資產折舊年限，并經本公司第五屆董事會39 次會議表決通過，具體方案如下： 固定資產類別 變更前 變更后 預計使用年限（年） 年折舊率（%） 預計使用年限（年） 年折舊率（%） 房屋 30 3.17 40 2.38 建筑物 30 3.17 40 2.38 傳導設備 15 6.33 19 5.00 機械設備 15 6.33 19 5.00 動力設備 10 9.50 12 7.92 運輸設備 10 9.50 10 9.50 工具及儀器 5 19.00 5 19.00 管理用具 5 19.00 5 19.00 本次會計

263、估計變更對集團業務范圍無影響，減少本公司 2013 年度固定資產折舊額 12 億元，增加股東權益及凈利潤 9 億元。 （3）本公司與鞍鋼集團國際經濟貿易公司于 2013 年 1 月 31 日進行了資產置換（見附注六、2） ，本次資產置換雙方同屬鞍鋼集團公司控制，本次合并屬同一控制 93 下企業合并，根據企業會計準則規定，本公司對比較報表進行了追溯調整。調整增加 2012 年初歸屬于母公司的股東權益 818 百萬元，調整增加 2013 年初歸屬于母公司的股東權益 760 百萬元， 調整增加 2012 年歸屬于母公司的凈利潤 132 百萬元 （明細見下表） 。 項目 股本 資本 公積 專項 儲備

264、盈余 公積 未分 分配 利潤 歸屬于母公 司的股東 權益總額 少數 股東 權益 股東 權益 合計 2012 年年初調整額 615 9 194 818 48 866 2012 年調整額變動 1 (59) (58) (4) (62) 1、凈利潤 132 132 (4) 128 2、提取盈余公積 1 (1) 3、其他 (190) (190) (190) 2013 年年初調整額 615 10 135 760 44 804 23、前期會計差錯更正前期會計差錯更正 本集團本年度未發生前期會計差錯更正事項。 24、重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計 本集團在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，

265、本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。 本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要

266、領域如下： （1）壞賬準備計提 本集團根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收款項減值是基于評估應收款項的可收回性。鑒定應收款項減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收款項的賬面價值及應收款項壞賬準備的計提或轉回。 （2）存貨跌價準備 本集團根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持 94 有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先

267、估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （3）可供出售金融資產減值 本集團確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本集團需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間， 以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。 （4）非金融非流動資產減值準備 本集團于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測

268、試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。 當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額， 即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。 公允價值減去處置費用后的凈額， 參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。 本集團在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 （5）折

269、舊和攤銷 本集團對固定資產和無形資產在考慮其殘值后， 在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。 本集團定期復核使用壽命， 以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經驗并結合預期的技術更新而確定的。 如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。 （6）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內， 本集團就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。 這需要本集團管理層運用判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 （7）所得稅 本集團在正常的經營活動中， 有部分交易其

270、最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異， 則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 95 （8）內部退養福利及補充退休福利 本集團內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設， 但實際經驗值及假設條件的變化仍將影響本集團內部退養福利和補充退休福利的費用及負債余額。 （9）預計負債

271、本集團根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本集團的情況下， 本集團對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。 預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。 在進行判斷過程中本集團需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。 五、稅項五、稅項 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 具體稅率情況 增值稅 應稅收入按 17%的稅率計算銷項稅，并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅 營業稅 按應稅營業額的 3%

272、、5%計繳 城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費 按實際繳納流轉稅的 7%、3%、2%計繳 企業所得稅 按應納稅所得額的 25%計繳 關稅 按離岸價格的 5%-15%計繳 六、企業合并及合并財務報表六、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業 務 性 質 注冊資本 經營范圍 企業類型 法人 代表 組織機 構代碼 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 鞍鋼鋼材加工配送（大連）有限公司（以下簡稱“鞍鋼大連”） 全資子公司 大連 鋼材 加工 配送 110 鋼材及相關產品的生產、加工、批發、零售

273、有限責任公司 王洪春 06443190- X 110 鞍鋼鋼材配送（武漢）有限公司 （以下簡稱“鞍鋼武漢”） 全資子公司 武漢 鋼材 加工 配送 108 鋼材及相關產品的生產、加工、批發、零售 有限責任公司 冉茂宇 67583176-9 108 96 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業 務 性 質 注冊資本 經營范圍 企業類型 法人 代表 組織機 構代碼 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 鞍鋼鋼材配送（合肥）有限公司（以下簡稱“鞍鋼合肥”） 全資子公司 合肥 鋼材 加工 配送 97.5 鋼材及相關產品的生產、加工、批發、零售 有限責任公司 董浩然 57302266-1 9

274、7.5 廣州鞍鋼鋼材加工有限公司（以下簡稱“鞍鋼廣州”） 控股子公司 廣州 鋼材 加工 配送 80 鋼材及相關產品的生產、加工、批發、零售 有限責任公司 李忠武 58950506- X 60 寧波鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“寧波國貿”） 全資子公司 寧波 鋼材貿 易等 6 銷售金屬材料、建筑材料等 有限責任公司 李革生 07492874-1 6 煙臺鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“煙臺國貿”） 全資子公司 煙臺 鋼材貿易等 6 銷售金屬材料、建筑材料等 有限責任公司 邱榮江 07444216-X 6 （續） 子公司全稱 持股 比例 （%） 表決權比例 （%） 是否合并報表 少數股東權益 少

275、數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司股東權益沖減子公司少數股東分擔的本年虧損超過少數股東在該子公司年初股東權益中所享有份額后的余額 鞍鋼鋼材加工配送（大連）有限公司 100 100 是 鞍鋼鋼材配送（武漢）有限公司 100 100 是 鞍鋼鋼材配送（合肥）有限公司 100 100 是 廣州鞍鋼鋼材加工有限公司 75 75 是 19 寧波鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 煙臺鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 （2）同一控制下企業合并取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 經營 范圍 企業類型 法人 代表 組織機 構代碼 年末實際出資額 實質

276、上構成對子公司凈投資的其他項目余額 鞍鋼沈陽鋼材加工配送有限公司（以下簡稱“沈陽鋼加”） 全資子公司 沈陽 鋼材 加工 配送 104 鋼材加工配送 有限責任公司 郝維強 73866644-X 98 天津鞍鋼鋼材加工配送有限公司（以下簡稱“天津鋼加”） 控股子公司 天津 鋼材 加工 配送 43.5 鋼材加工配送 有限責任公司 趙志平 78330525-6 27 沈陽鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“沈陽國貿”） 全資子公司 沈陽 金屬材料 及制品、 建筑材料 等銷售 3 銷售金屬材料 制品、建筑材料 等 有限責任公司 石越 73917279-2 23 97 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務 性

277、質 注冊資本 經營 范圍 企業類型 法人 代表 組織機 構代碼 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 上海鞍鋼鋼材加工有限公司（以下簡稱“上海鋼加”） 控股子公司 上海 鋼材加工 及銷售金 屬原材料 銷售等 10 鋼材加工、金屬原材料銷售等 有限責任公司 郝維強 74421433-5 19 廣州鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“廣州國貿”） 全資子公司 廣州 貨物技術 進出口、 批發零售 貿易 3 貨物、技術進出口、批發零售貿易 有限責任公司 李革生 79737146-5 18 天津鞍鋼國際北方貿易有限公司（以下簡稱“天津國貿”） 全資子公司 天津 購銷金屬 材料等 3 購銷金

278、屬材料等 有限責任公司 趙國偉 10117441-3 6 上海鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“上海國貿”） 全資子公司 上海 批發零售 代購服務 3 批發零售、代購 代銷服務 有限責任公司 柳軍 13307409-7 6 成都鞍鋼國際貿易有限公司（以下簡稱“成都國貿”） 全資子公司 成都 銷售金屬 材料建材 3 銷售金屬材料、建筑材料等 有限責任公司 邱榮江 79491135-8 1 鞍鋼濰坊鋼材加工配送有限公司（以下簡稱“濰坊鋼加”） 控股子公司 濰坊 鋼材加工 配送 5.9 鋼材加工配送 有限責任公司 趙志平 74240426-6 1 （續） 子公司全稱 持股比例（%） 表決權比例（%）

279、是否合 并報表 少數股 東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司股東權益沖減子公司少數股東分擔的本年虧損超過少數股東在該子公司年初股東權益中所享有份額后的余額 鞍鋼沈陽鋼材加工配送有限公司 100 100 是 天津鞍鋼鋼材加工配送有限公司 51 51 是 26 沈陽鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 上海鞍鋼鋼材加工有限公司 51 51 是 19 廣州鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 天津鞍鋼國際北方貿易有限公司 100 100 是 上海鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 98 子公司全稱 持股比例（%） 表決權比例（%） 是否合 并報表 少數股 東權益

280、少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司股東權益沖減子公司少數股東分擔的本年虧損超過少數股東在該子公司年初股東權益中所享有份額后的余額 成都鞍鋼國際貿易有限公司 100 100 是 鞍鋼濰坊鋼材加工配送有限公司 51 51 是 2、合并范圍發生變更的說明、合并范圍發生變更的說明 本公司于2013年1月30日召開2013年第一次臨時股東大會，審議并通過了如下決議： 關于本公司與鞍鋼集團國際經濟貿易公司進行資產置換的議案 、 關于本公司與鞍山鋼鐵集團公司進行股權轉讓的議案 。根據以上議案，本公司以其持有的鞍鋼冷軋鋼板（莆田）有限公司（以下簡稱“鞍鋼莆田”）80%的股權與鞍鋼集團國際經濟貿

281、易公司（以下簡稱為“鞍鋼國貿” ）內貿業務整體資產（含9家內貿子公司的股權）（以下簡稱為“內貿業務整體資產”）進行置換，鞍山鋼鐵集團公司同時收購本公司持有的天津鞍鋼天鐵冷軋薄板有限公司（以下簡稱“天津天鐵”）45%股權，上述資產置換和股權轉讓于2013年1月31日完成交割。 3、本年新納入合并范圍的子公司、本年新納入合并范圍的子公司 （1）本年新納入合并范圍的子公司 子公司名稱 年末凈資產 本年凈利潤 煙臺國貿 6 寧波國貿 6 鞍鋼大連 109 (1) 沈陽鋼加 92 (7) 天津鋼加 52 沈陽國貿 8 (6) 上海鋼加 40 2 廣州國貿 16 1 天津國貿 7 上海國貿 (32) (3

282、7) 成都國貿 6 4 濰坊鋼加 1 （2）本年不再納入合并范圍的公司 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 天津天鐵 2,604 (29) 鞍鋼莆田 1,430 (5) 99 4、報告、報告期期發生的同一控制下企業合并發生的同一控制下企業合并 被合并方 屬于同一控制下企業合并 的判斷依據 同一控制的 實際控制人 合并日 沈陽國貿 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 天津國貿 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 上海國貿 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍

283、鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 成都國貿 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 廣州國貿 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 濰坊鋼加 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 上海鋼加 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 沈陽鋼加 在合并日均受鞍鋼集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 天津鋼加 在合并日均受鞍鋼

284、集團公司控制且該控制并非暫時性的 鞍鋼集團公司 2013 年 1 月 31 日 2013 年 1 月 31 日，本公司以其持有的鞍鋼莆田 80%的股權與鞍鋼國貿內貿業務整體資產進行置換，本次交易的合并日為 2013 年 1 月 31 日，系本公司實際取得內貿業務整體資產凈資產和生產經營決策的控制權的日期。 （1）上述企業合并的合并成本及取得的凈資產于合并日的價值如下： 項 目 金額 取得的凈資產賬面價值 663 加：取得的現金 227 減：合并成本 1,200 調整凈資產金額 310 其中：調整資本公積 247 調整留存收益 63 （2）內貿業務整體資產于合并日的資產、負債及與收購相關的現金流

285、量情況列示： 項目 合并日賬面價值 上年末賬面價值 現金及現金等價物 820 1,074 應收款項 90 121 存貨 649 873 其他流動資產 1,216 1,241 固定資產 50 51 無形資產 82 82 其他非流動資產 26 24 減：應付款項 629 541 應付職工薪酬 1 1 其他負債 1,566 2,078 100 項目 合并日賬面價值 上年末賬面價值 凈資產 737 846 減：少數股東權益 74 78 取得的凈資產 663 768 （3）內貿業務整體資產自 2013 年 1 月 1 日至合并日止期間的收入、凈利潤和現金流量列示 項 目 合并本年年初至合并日 營業收入

286、1,859 凈利潤 25 經營活動現金流量 (117) 現金流量凈額 (254) 5、報告期內出售子公司報告期內出售子公司 子公司名稱 出售日 處置損益確認方法 天津天鐵 2013 年 1 月 31 日 將處置對價減去被處置的股權所對應享有的該子公司處置日凈資產于本公司合并報表層面的價值的差額確認為處置損益。 2013年1月31日，本公司將擁有的天津天鐵45%的股權轉讓予鞍山鋼鐵集團公司。（見附注六、2） 。出售日為本公司實際喪失對天津天鐵凈資產和財務、經營決策的控制權的日期。 （1）處置價格及現金流量列示如下： 項 目 金額 處置價格 1,139 處置收到的現金及現金等價物 1,139 減：

287、處置日享有的現金及現金等價物凈額 1,462 處置收到的現金凈額 (323) （2）處置上述公司凈資產列示如下： 項目 合并日賬面價值 上年末賬面價值 流動資產 2,319 1,862 非流動資產 6,237 6,222 流動負債 5,951 5,240 非流動負債 1 211 凈資產合計 2,604 2,633 （3）處置損益計算如下： 項 目 金額 處置價格 1,139 減：處置長期股權投資的賬面價值 1,665 處置產生的投資收益 (526) 101 （4）被處置公司從處置當年年初至處置日的收入、費用和利潤如下： 項 目 金額 收入 173 減：成本和費用 211 利潤總額 (38) 所

288、得稅費用 (9) 凈利潤 (29) 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 以下注釋項目除非特別指出，年初指 2013 年 1 月 1 日，年末指 2013 年 12 月 31日，本年指 2013 年度，上年指 2012 年度。 1、貨幣資金貨幣資金 項目 年末數 年初數 外幣 金額 折算率 人民幣 金額 人民幣 金額 庫存現金： 1 1 銀行存款： 1,111 2,467 -人民幣 1,050 2,467 -美元 10 6.1156 61 其他貨幣資金： 14 655 合計 1,126 3,123 注：貨幣資金年末數比年初數減少 64%，主要原因是由于經營活動產生現金凈流入 10,

289、563 百萬元，投資活動產生現金凈流出 2,590 百萬元，籌資活動產生現金凈流出 9,970 百萬元。 2、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類 種類 年末數 年初數 銀行承兌匯票 10,623 9,388 合計 10,623 9,388 （2）截至本年末本集團無質押的應收票據。 （3）本集團本年度無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的應收票據。 （4）年末已經背書給其他方但尚未到期的票據情況（金額最大的前五項） 出票單位 出票日期 到期日 金額 是否已終 止確認 備注 鞍鋼股份-大船重工大連鋼材加工配送 有限公司（以下簡稱“鞍鋼大船” ） 2013 年 7-12 月 2014 年 1-

290、6 月 651 是 湖北匯通工貿集團有限公司 2013 年 7-12 月 2014 年 1-6 月 195 是 大連船舶重工集團有限公司 2013 年 7-12 月 2014 年 1-6 月 163 是 鞍山兵工物資有限責任公司 2013 年 8-12 月 2014 年 2-6 月 148 是 102 出票單位 出票日期 到期日 金額 是否已終 止確認 備注 遼陽匯通精密薄板有限公司 2013 年 7-12 月 2014 年 1-6 月 145 是 合計 1,302 3、應收賬款應收賬款 （1）應收賬款按種類列示 種類 年末數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重

291、大并單項計提壞賬準備的應收賬款 1,921 90 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 213 10 合計 2,134 100 （續） 種類 年初數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 1,613 85 4 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 292 15 6 2 合計 1,905 100 10 2 注：本集團要求大部分客戶在付運貨物前以現金或票據預付全額貨款，與賒銷客戶有關的應收款項信用期自出具賬單日起 1-4 個月到期。 （2）應收賬款按賬齡列示 項目 年末數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(

292、%) 1 年以內 2,128 100 1 至 2 年 5 2 至 3 年 3 年以上 1 合計 2,134 100 項目 年初數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 1,888 99 10 1 1 至 2 年 15 1 2 至 3 年 3 年以上 2 合計 1,905 100 10 1 103 （3）年末壞賬準備的計提情況 年末管理層認為應收賬款主要款項可以收回，且債務人均有償還能力，故壞賬準備計提比例較低。 （4）本集團本年末應收賬款中應收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位情況 單位名稱 年末數 年初數 金額 計提壞賬金額 金額 計提壞賬金額

293、鞍山鋼鐵集團公司 1 合計 1 （5）應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本集團關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（%） 鞍鋼國貿 同系子公司 675 1 個月以內 32 鞍鋼集團朝陽鞍凌鋼鐵有限公司（以下簡稱“鞍鋼鞍凌”） 同系子公司 384 3 個月以內 18 中國石化國際事業有限公司 第三方 309 3 個月以內 15 中國第一汽車股份有限公司采購中心 第三方 156 3 個月以內 7 中國寰球工程公司 第三方 135 4 個月以內 6 合計 1,659 78 （6）應收關聯方賬款情況 詳見附注九、6。 4、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類列示 種類 年末數 賬面余

294、額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 18 100 合計 18 100 （續） 種類 年初數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 52 71 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 21 29 合計 73 100 注：其他應收款年末數比年初數減少 75%，主要原因是本年收回應收鞍鋼鞍凌款項 51 百萬元。 104 （2）其他應收款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 6 33

295、63 86 1 至 2 年 2 11 2 至 3 年 8 11 3 年以上 10 56 2 3 合計 18 100 73 100 （3）壞賬準備的計提情況 年末管理層認為其他應收款主要款項可以收回，且債務人均有償還能力，故壞賬準備計提比例較低。 （4）本集團本年末其他應收款中無應收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位。 （5）應收關聯方賬款情況 詳見附注九、6。 5、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 2,948 97 2,692 91 1 至 2 年 37 1 40 1 2 至 3 年 10 158

296、 5 3 年以上 47 2 76 3 合計 3,042 100 2,966 100 注：賬齡超過一年的預付賬款主要是預付進口工程設備款。 （2）預付款項金額的前五名單位情況 單位名稱 與本集團關系 金額 預付時間 未結算原因 鞍鋼國貿 同系子公司 2,063 5 年以內 未到期 中冶焦耐工程技術有限公司 第三方 204 1 年以內 未到期 黑龍江龍煤礦業集團股份有限公司（以下簡稱“龍煤集團” ） 第三方 170 1 年以內 未到期 鞍鋼集團工程技術有限公司 同系子公司 108 1 年以內 未到期 鞍鋼鞍凌 同系子公司 92 1 年以內 未到期 合計 2,637 （2）本集團本年末預付款項中無預

297、付持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位。 105 6、應收股利、應收股利 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 中冶南方工程技術有限公司（以下簡稱“中冶南方” ） 7 7 合計 7 7 7、存貨、存貨 （1）存貨分類 項目 年末數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 2,742 74 2,668 在產品 3,258 276 2,982 庫存商品 3,859 223 3,636 周轉材料 1,070 1,070 備品備件 1,910 1,910 在途物資 87 87 委托加工物資 3 3 合計 12,929 573 12,356 （續） 項目 年初數 賬面余額 跌價準備 賬面

298、價值 原材料 2,537 38 2,499 在產品 2,762 140 2,622 庫存商品 2,969 148 2,821 周轉材料 1,280 1,280 備品備件 2,235 2,235 在途物資 37 37 委托加工物資 4 4 合計 11,824 326 11,498 （2）存貨跌價準備變動情況 項目 年初數 本年計提數 本年減少數 年末數 轉回數 轉銷數 原材料 38 280 244 74 在產品 140 858 722 276 庫存商品 148 735 660 223 合計 326 1,873 1,626 573 （3）存貨跌價準備情況 本年度部分產成品及相關原材料的可變現凈值低

299、于存貨成本，因此，本年對存貨計提跌價準備。 本年度存貨跌價準備轉銷的原因是本年銷售已計提存貨跌價準備的產品， 轉銷了相應的存貨跌價準備。 106 8、其他流動資產、其他流動資產 項目 性質（或內容） 年末數 年初數 企業所得稅 多繳企業所得稅 8 合計 8 注：本公司上年多繳的企業所得稅已于本年返還。 9、可供出售金融資產、可供出售金融資產 項目 年末公允價值 年初公允價值 可供出售權益工具 56 101 合計 56 101 注：可供出售權益工具年末數比年初數減少 45%，主要原因是本公司認購的湖南株洲冶煉集團股份有限公司股票價格下跌影響。 10、長期股權投、長期股權投資資 （1）長期股權投資

300、分類 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 對合營企業投資 1,616 435 415 1,636 對聯營企業投資 632 173 7 798 其他股權投資 463 231 694 減：長期股權投資減值準備 合計 2,711 839 422 3,128 （2）長期股權投資明細情況 被投資單位 核算方法 投資成本 年初數 增減變動 年末數 鞍鋼蒂森克虜伯汽車鋼有限公司（以下簡稱“鞍蒂大連”） 權益法 533 1,254 (3) 1,251 鞍鋼大船 權益法 190 224 224 長春一汽鞍井鋼材加工配送有限公司（以下簡稱“一汽鞍井” ） 權益法 45 86 9 95 鞍鋼蒂森克虜伯鋼材配送

301、（長春）有限公司（以下簡稱“鞍蒂長春” ） 權益法 48 52 14 66 蒂森克虜伯鞍鋼（長春）激光拼焊板有限公司(以下簡稱“長春拼焊板”) 權益法 37 57 21 78 鞍鋼實業集團包裝鋼帶有限公司（以下簡稱“實業鋼帶” ） 權益法 11 5 5 鞍鋼集團財務有限責任公司（以下簡稱“鞍鋼財務公司” ） 權益法 315 563 79 642 鞍山鞍鋼氧化鐵粉有限公司（以下簡稱“氧化鐵粉公司“） 權益法 1 1 (1) 廣州南沙鋼鐵物流有限公司(以下簡稱“南沙物流”) 權益法 73 73 73 天津天鐵濱海冶金實業有限公司（以下簡稱“濱海實業” ） 權益法 6 (6) 中冶南方 成本法 35

302、 35 35 龍煤集團 成本法 220 220 220 鞍山發藍包裝材料有限公司（以下簡稱“發藍包裝” ） 成本法 21 21 21 107 被投資單位 核算方法 投資成本 年初數 增減變動 年末數 大連船舶重工集團船務工程有限公司（以下簡稱“大連船務”） 成本法 151 151 151 中船重工物資貿易集團鲅魚圈有限公司(以下簡稱“中船物貿”) 成本法 10 10 10 大連船舶重工集團鋼業有限公司(以下簡稱“大連鋼業”) 成本法 69 23 46 69 國汽（北京）汽車輕量化技術研究院有限公司(以下簡稱“國汽輕量化”) 成本法 3 3 3 天津天鐵 成本法 185 185 185 合計 2

303、,711 417 3,128 （續） 被投資單位 在被投資單位持股比例（%） 在被投資單位享有表決權比例（%） 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提 減值準備 本年現 金紅利 鞍蒂大連 50 50 400 鞍鋼大船 50 50 一汽鞍井 50 50 蒂森長春 50 50 長春拼焊板 45 45 實業鋼帶 30 30 鞍鋼財務公司 20 20 氧化鐵粉公司 30 30 南沙物流 45 45 濱海實業 中冶南方 6 6 龍煤集團 1 1 發藍包裝 15 15 1 大連船務 15 15 中船物貿 10 10 大連鋼業 15 15 國汽輕量化 7 7 天津天鐵 5 5 合

304、 計 401 （3）對合營企業投資和聯營企業投資 合營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例（%） 本企業在被投資單位表決權比例（%） 鞍蒂大連 有限責任公司（中外合資） 大連 費舍 熱鍍鋅及合金化鋼板產品生產及銷售 1.32 億美元 50 50 鞍鋼大船 有限責任公司 大連 沙孝春 鋼材加工及銷售 3.8 億人民幣 50 50 一汽鞍井 有限責任公司（中外合資） 長春 李寶杰 鋼材產品生產加工服務 9037.4 萬人民幣 50 50 鞍蒂長春 有限責任公司（中外合資） 長春 海爾多伯樂魯道夫 鋼材產品生產加工銷售 1200 萬美元 50 50

305、 108 （續） 被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤 鞍蒂大連 2,951 348 2,603 5,784 834 鞍鋼大船 1,145 697 448 1,280 一汽鞍井 363 183 180 518 16 鞍蒂長春 398 258 140 889 18 聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 本企業持股比例（%） 本企業在被投資單位表決權比例 （%） 長春拼焊板 有限責任公司（中外合資） 長春 海爾多伯樂 魯道夫 激光拼焊板生產 1000 萬美元 45 45 實業鋼帶 有限責任公司 鞍山 張冷

306、 包裝鋼帶及鋼壓延制品 3573 萬人民幣 30 30 鞍鋼財務公司 有限責任公司 鞍山 于萬源 存貸款及融資等 10 億人民幣 20 20 氧化鐵粉公司 有限責任公司 鞍山 袁雪峰 氧化鐵粉加工 200 萬人民幣 30 30 南沙物流 有限責任公司 廣州 郝維強 貨運代理、鋼材包裝、貿易、 倉儲服務 1.6 億人民幣 45 45 （續） 被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤 長春拼焊板 241 68 173 643 46 實業鋼帶 15 15 7 (1) 鞍鋼財務公司 13,161 9,993 3,168 607 408 氧化鐵粉公司 5

307、7 (2) 2 (4) 南沙物流 355 196 159 284 (3) 11、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一、賬面原值合計 93,884 1,393 4,525 90,752 其中：房屋及建筑物 25,927 214 1,684 24,457 機器設備 63,239 1,113 2,714 61,638 其他 4,718 66 127 4,657 二、累計折舊合計 42,500 4,087 1,323 45,264 其中：房屋及建筑物 7,381 579 272 7,688 機器設備 32,063 3,017 946 34,134 其他

308、3,056 491 105 3,442 三、賬面凈值合計 51,384 45,488 其中：房屋及建筑物 18,546 16,769 機器設備 31,176 27,504 其他 1,662 1,215 109 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 四、減值準備合計 76 40 36 其中：房屋及建筑物 14 8 6 機器設備 59 32 27 其他 3 3 五、賬面價值合計 51,308 45,452 其中：房屋及建筑物 18,532 16,763 機器設備 31,117 27,477 其他 1,659 1,212 注：本年折舊額為 4,087 百萬元。本年由在建工程轉入固定資產原值為 1

309、,406 百萬元。 （2）暫時閑置的固定資產 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 15 7 8 機器設備 253 192 7 54 其他 19 15 3 1 合計 287 214 10 63 （3）本集團本年末無通過融資租賃租入的固定資產。 （4）通過經營租賃租出的固定資產 經營租賃租出資產類別 年末賬面價值 年初賬面價值 房屋、建筑物 34 63 機器設備 59 68 合計 93 131 12、在建工程、在建工程 （1）在建工程基本情況 項目 年末數 年初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 鲅魚圈項目 2,980 2,980 2,88

310、5 2,885 莆田冷軋工程 2,886 2,886 天鐵工程 2,161 2,161 沈陽鋼加工程 106 106 14 14 武漢鋼加工程 101 101 62 62 合肥鋼加工程 93 93 72 72 廣州鋼加工程 11 11 1 1 大連鋼加工程 8 8 化工焦油擴容改造 928 928 858 858 化工五期焦爐改造工程 282 282 化工四期、ND 爐備煤系統及公輔配套 125 125 110 110 化工四期焦爐改造工程 43 43 42 42 1#轉爐煤氣柜工程 33 33 110 項目 年末數 年初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 其他 1

311、,079 1,079 627 627 合計 5,756 5,756 9,751 9,751 注：在建工程年末比年初減少 3,995 百萬元，主要原因是年初含鞍鋼天鐵在建工程 2,161 百萬元，含鞍鋼莆田在建工程 2,886 百萬元影響。 （2）重大在建工程項目變動情況 工程名稱 預算數 年初數 本年增加數 本年轉入固定資產數 其他減少數 年末數 鲅魚圈項目 7,263 2,885 633 538 2,980 莆田冷軋工程 3,770 2,886 98 2,984 天鐵工程 6,296 2,161 48 2,209 沈陽鋼加工程 135 14 92 106 武漢鋼加工程 170 62 39 1

312、01 合肥鋼加工程 112 72 21 93 廣州鋼加工程 100 1 10 11 大連鋼加工程 246 8 8 化工焦油擴容改造 1,125 858 70 928 化工五期焦爐改造工程 1,523 282 282 化工四期、ND 爐備煤系統及公輔配套 614 110 15 125 化工四期焦爐改造工程 2,478 42 1 43 1#轉爐煤氣柜工程 39 33 5 38 其他 627 1,284 830 2 1,079 合計 9,751 2,606 1,406 5,195 5,756 （續） 工程名稱 利息資本化累計金額 其中:本年利息資本化金額 本年利息資本化率(%) 工程投入占預算的比例

313、(%) 工程進度（%） 資金來源 鲅魚圈項目 475 146 5.71 53 53 自籌 莆田冷軋工程 243 12 6.10 天鐵工程 365 16 5.36 沈陽鋼加工程 79 79 自籌 武漢鋼加工程 2 2 6.40 59 59 貸款、自籌 合肥鋼加工程 1 1 5.54 84 84 貸款、自籌 廣州鋼加工程 11 11 自籌 大連鋼加工程 3 3 自籌 化工焦油擴容改造 193 44 5.56 87 87 貸款、自籌 化工五期焦爐改造工程 9 9 5.56 18 18 自籌 化工四期、 ND 爐備煤系統及公輔配套 31 5 5.56 94 94 自籌 化工四期焦爐改造工程 97 93

314、 93 自籌 1#轉爐煤氣柜工程 4 2 5.56 100 100 自籌 其他 491 24 5.56 53 53 自籌 合計 1,911 261 注：自籌包括將非專項貸款及生產經營所得資金用于工程項目支出。 111 （3）截至 2013 年 12 月 31 日止，本集團在建工程無賬面價值高于可收回金額的情況。 13、工程物資、工程物資 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末余額 專用設備 243 550 767 26 合計 243 550 767 26 注：工程物資年末比年初減少 217 百萬元，主要原因是年初含鞍鋼天鐵工程物資 28 百萬元，含鞍鋼莆田工程物資 201 百萬元影響。 14、

315、無形資產、無形資產 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一、賬面原值合計 7,882 33 525 7,390 土地使用權 7,801 27 517 7,311 軟件 49 6 8 47 非專利技術 32 32 二、累計攤銷合計 1,123 164 44 1,243 土地使用權 1,063 149 37 1,175 軟件 30 14 7 37 非專利技術 30 1 31 三、賬面凈值合計 6,759 6,147 土地使用權 6,737 6,136 軟件 20 10 非專利技術 2 1 四、減值準備合計 土地使用權 軟件 非專利技術 五、賬面價值合計 6,759 6,147 土地使用權 6

316、,737 6,136 軟件 20 10 非專利技術 2 1 注：本年攤銷金額為 164 百萬元。 15、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）已確認的遞延所得稅資產 項目 年末數 年初數 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損 資產減值準備 152 609 103 412 可抵扣虧損 2,528 10,114 3,118 12,475 112 項目 年末數 年初數 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損 應付工資 56 225 47 187 安全生產費 11

317、44 固定資產折舊 6 22 5 21 未實現內部交易利潤 41 164 36 147 遞延收益 195 781 165 659 可供出售金融資產公允價值變動 6 25 辭退福利 2 7 5 17 職工教育費 15 58 16 63 合計 3,001 12,005 3,506 14,025 （2）已確認遞延所得稅負債 項目 年末數 年初數 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 可供出售金融資產公允價值變動 5 20 借款利息資本化 20 79 23 92 資產評估增值 1 2 合計 20 79 29 114 16、資產減值準備、資產減值準備 項目 年初數 本年計提

318、 本年減少 年末數 轉回數 轉銷數 壞賬準備 10 (7) 3 存貨跌價準備 326 1,873 1,626 573 固定資產減值準備 76 40 36 合計 412 1,866 1,669 609 17、短期、短期借款借款 項目 年末數 年初數 保證借款 3,200 信用借款 9,241 11,930 合計 9,241 15,130 注：短期借款年末數比年初數減少 39%，主要原因是發行中期票據，流動資金借款減少；年初含天津天鐵短期借款 2,200 百萬元。 18、應付票據、應付票據 種類 年末數 年初數 銀行承兌匯票 47 3,343 合計 47 3,343 注：下一年度將到期金額為 47

319、 百萬元； 113 應付票據年末數比年初數減少的主要原因是；年初含天津天鐵應付票據 1,704 百萬元；本年票據背書增加，減少票據開出量。 19、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款明細情況 項目 年末數 年初數 產品款 14,782 5,519 工程款 407 232 保產作業費 65 50 運費 32 26 其他 57 39 合計 15,343 5,866 注：應付賬款年末數比年初數增加的主要原因是本年進口原燃料的應付款項增加。 （2）本年末應付賬款中應付持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況詳見附注九、6。 （3）賬齡超過 1 年的大額應付賬款。 債權單位名稱

320、 所欠金額 賬齡 湯原縣天譽煤焦能源有限公司 43 1-2年 合計 43 （4）應付賬款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 15,232 99 5,794 99 1 至 2 年 44 20 2 至 3 年 2 10 3 年以上 65 1 42 1 合計 15,343 100 5,866 100 20、預收款項、預收款項 （1）預收款項明細情況 項目 年末數 年初數 產品款 4,031 5,520 合計 4,031 5,520 （2）本年末預收款項中預收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況詳見附注九、6。 （3）本集團

321、本年度無賬齡超過 1 年的大額預收款項。 114 （4）預收賬款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 4,001 99 5,439 99 1 至 2 年 12 1 38 1 2 至 3 年 8 23 3 年以上 10 20 合計 4,031 100 5,520 100 21、應付職工薪酬、應付職工薪酬 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一、工資、獎金、津貼和補貼 236 2,102 2,123 215 二、職工福利費 253 253 三、社會保險費 803 803 其中：1.基本醫療保險費 150 150 2.補充養老保險費 41 41 3.

322、基本養老保險費 416 416 4.年金繳費（補充養老保險） 131 131 5.失業保險費 38 38 6.工傷保險費 24 24 7.其他保險費 3 3 四、住房公積金 274 274 五、工會經費和職工教育經費 67 49 54 62 六、辭退福利 10 81 87 4 七、其他 75 75 合計 313 3,637 3,669 281 22、應、應交稅費交稅費 項目 年初數 本年應交 本年已交 年末數 增值稅 (1,326) 1,809 985 (502) 營業稅 1 1 資源稅 3 3 企業所得稅 9 (13) 10 (14) 城市維護建設稅 19 111 130 房產稅 9 105

323、 105 9 土地使用稅 20 282 278 24 個人所得稅 4 42 36 10 教育費附加 8 47 55 地方教育費附加 5 32 37 印花稅 7 52 50 9 其他稅費 (111) (81) (106) (86) 合計 (1,356) 2,390 1,584 (550) 注：應交稅費年末數比年初數增加 59%的主要原因是：年初含天津天鐵應交稅費-155 百萬元,鞍鋼 115 莆田應交稅費-336 百萬元；本年末應交增值稅增加。 23、應付利息、應付利息 項目 年末數 年初數 短期融資券利息 中期票據利息 86 110 96 合計 196 96 24、其他應付款、其他應付款 （1

324、）其他應付款明細情況 項目 年末數 年初數 鞍山鋼鐵集團公司轉付節能減排專項資金 364 364 工程款 493 1,067 質保金-工程/備品備件 599 786 運費 165 123 鋼架押金 82 36 履約保證金 116 121 其他 125 181 合計 1,944 2,678 （2）本年末其他應付款中應付持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況詳見附注九、6。 （3）賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明 債權人名稱 金額 未償還的原因 報表日后是否歸還 鞍鋼集團工程技術有限公司 73 工程質保金 否 中冶焦耐工程技術有限公司 55 工程質保金 否

325、鞍鋼建設集團有限公司 37 工程質保金 否 東北巖土工程勘察總公司 32 工程質保金 否 中國第一重型機械集團公司 26 工程質保金 否 中國三冶集團有限公司 20 工程質保金 否 其他 95 工程質保金 否 338 （4）其他應付款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 1,389 71 1,848 69 1 至 2 年 91 5 319 12 2 至 3 年 161 8 178 7 3 年以上 303 16 333 12 合計 1,944 100 2,678 100 116 25、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非

326、流動負債明細情況 項目 年末數 年初數 一年內到期的長期借款（附注七、27） 1,271 7,501 合計 1,271 7,501 注：一年內到期的非流動負債年末數比年初減少 83%，主要原因是一年內到期的長期借款到期償還。 （2）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款明細情況 項目 年末數 年初數 保證借款（附注七、27） 1,030 信用借款 1,271 6,471 合計 1,271 7,501 金額前五名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 利率（%） 年末數 年初數 中國建設銀行遼寧省鞍山市鞍鋼支行 2011 年 7 月 27 日 2014 年 7 月 26 日

327、 5.535 500 500 中國銀行鞍山分行 2011 年 8 月 30 日 2014 年 8 月 29 日 5.535 300 300 中國銀行鞍山分行 2011 年 1 月 21 日 2014 年 1 月 20 日 5.535 200 200 中國建設銀行遼寧省鞍山市鞍鋼支行 2011 年 3 月 1 日 2014 年 2 月 28 日 5.535 170 170 中國建設銀行遼寧省鞍山市鞍鋼支行 2011 年 1 月 27 日 2014 年 1 月 26 日 5.535 100 100 合計 1,270 1,270 本集團本年度一年內到期的長期借款中無逾期借款。 26、其他流動負債、其

328、他流動負債 項目 內容 年末數 年初數 短期融資券 6,000 6,000 遞延收益 與資產相關的政府補助 1 5 合計 6,001 6,005 27、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類 項目 年末數 年初數 保證借款（見注） 21 1,240 信用借款 4,294 14,625 減： 一年內到期的長期借款 （附注七、 25） 1,271 7,501 合計 3,044 8,364 注：長期借款年末數比年初數減少 64%，主要原因是年初含天津天鐵 210 百萬元，含鞍鋼莆田1,850 百萬元；本年部分長期借款提前償還。 本集團保證借款為鞍鋼合肥用于補充流動資金，由鞍山鋼鐵集團公司提供擔保。

329、117 （2）金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 利率（%） 年末數 年初數 鞍鋼財務公司 2013 年 2 月 26 日 2016 年 2 月 26 日 5.535 500 中國農業銀行鞍山市立山支行 2012 年 5 月 17 日 2015 年 5 月 15 日 5.535 400 400 中國工商銀行鞍山市鞍鋼支行 2012 年 12 月 13 日 2015 年 12 月 3 日 5.535 300 300 中國農業銀行鞍山市立山支行 2012 年 5 月 17 日 2015 年 5 月 8 日 5.535 300 300 中國農業銀行鞍山市立山支行 2012 年 5

330、 月 17 日 2015 年 5 月 5 日 5.535 300 300 合計 1,800 1,300 注：以上金額前五名的長期借款均不含一年內到期的長期借款。 28、應應付債券付債券 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 年末余額 中期票據 4,000 2013 年 5 月 22 日 3 年 4,000 3,971 合計 4,000 4,000 3,971 （續表） 債券名稱 年初應付利息 本年應計利息 本年已付利息 年末應付利息 中期票據 110 110 合計 110 110 29、其他非流動負債其他非流動負債 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 遞延收益 808 230 1

331、06 932 辭退福利 7 (4) 3 合計 815 226 106 935 30、股本、股本 項目 年初數 本年增減變動 年末數 金額 比例（%） 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 金額 比例 （%） 無限售條件股份 1.人民幣普通股 6,149 85 6,149 85 2.境外上市的外資股 1,086 15 1,086 15 合計 7,235 100 7,235 100 31、資本公積、資本公積 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 資本溢價 32,054 910 31,144 其他資本公積 26 34 (8) 其中：可供出售金融資產公允價值變動 26 34 (8) 合計 32,

332、080 944 31,136 注：1、本公司以其持有的鞍鋼莆田 80%的股權與鞍鋼國貿內貿業務整體資產進行資產置換（附注 118 六、2 和 4） ，形成同一控制下企業合并，本公司對資本公積進行如下調整： 本公司追溯調增資本公積年初數，于交割日按照賬面價值入賬減少資本公積 615 百萬元； 本公司支付對價的賬面價值與取得內貿業務整體資產凈資產賬面價值的差額沖減資本公積 247 百萬元； 本公司將內貿業務整體資產合并前實現的留存收益中歸屬于本公司的部分，自資本公積轉入留存收益，沖減資本公積 46 百萬元； 沈陽鋼加由聯營企業轉成子公司，本公司對沈陽鋼加合并日前實現的損益進行調整，調減資本公積 2

333、 百萬元。 2、本公司本年可供出售金融資產公允價值變動減少資本公積 34 百萬元（詳見附注七、46） 。 32、專項儲備、專項儲備 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 安全生產費 44 66 89 21 合計 44 66 89 21 33、盈余公積、盈余公積 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 3,580 3,580 合計 3,580 3,580 34、未分配利潤、未分配利潤 項目 本年數 上年數 本年年初余額 4,419 8,635 本年增加額 770 (4,025) 其中：本年凈利潤轉入 770 (4,025) 其他調整因素 本年減少額 135 191 其中：本年

334、提取盈余公積數 1 本年分配現金股利數 轉增資本 其他減少 135 190 本年年末余額 5,054 4,419 注： （1）本公司以其持有的鞍鋼莆田 80%的股權與鞍鋼國貿內貿業務整體資產進行資產置換（附注六、2 和 4） ，形成同一控制下企業合并，本年減少的 135 百萬元為內貿業務整體資產在交割日之前分配給原股東的利潤。 （2） 董事會于 2014 年 3 月 28 日提議本公司向普通股股東派發現金股利， 每股人民幣 0.027 元，共計人民幣 195 百萬元。 此項提議尚待股東大會批準。 于資產負債表日后提議派發的現金股利并未在資產負債表日確認為負債。 119 35、營業收入和營業成本

335、、營業收入和營業成本 （1）營業收入及營業成本 項 目 本年數 上年數 主營業務收入 75,091 77,993 其他業務收入 238 221 營業收入合計 75,329 78,214 主營業務成本 66,766 75,637 其他業務成本 163 255 營業成本合計 66,929 75,892 注：本集團根據業務類型劃分為一個經營分部：生產及銷售鋼鐵產品。 （2）主營業務（分行業） 行業名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 黑色金屬冶煉及鋼壓延加工 75,091 66,766 77,993 75.637 合計 75,091 66,766 77,993 75,637

336、（3）主營業務（分產品） 產品名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 熱軋產品 26,266 24,018 27,176 26,500 冷軋產品 26,493 22,438 29,830 28,680 中厚板 9,123 8,210 9,423 8,982 其他 13,209 12,100 11,564 1,1475 合計 75,091 66,766 77,993 75,637 （4）營業收入（分地區） 地區名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 中國境內 68,493 60,477 70,715 68,638 出口 6,836 6,452 7,49

337、9 7,254 合計 75,329 66,929 78,214 75,892 （5）前五名客戶的營業收入情況 期間 前五名客戶營業收入合計 占營業收入的比例（%） 本年度 10,703 14 上年度 9,338 12 36、營業稅金及附加、營業稅金及附加 項 目 本年數 上年數 資源稅及營業稅 4 7 城市維護建設稅 111 102 120 教育費附加及地方教育費 79 72 關稅 1 合 計 194 182 注：各項營業稅金及附加的計繳標準詳見附注五、稅項。 37、銷售費用、銷售費用 項目 本年數 上年數 包裝費 519 583 運輸費 872 451 銷售服務費 117 51 委托代銷手續

338、費 29 35 職工薪酬 95 68 保險費 7 6 倉庫保管費 4 6 其它 100 159 合 計 1,743 1,359 38、管理費用、管理費用 項 目 本年數 上年數 維修費 1,473 1,265 職工薪酬 576 445 稅金 438 394 無形資產攤銷 161 167 折舊 75 79 排污費 85 90 生活協力費 101 83 計算機維護費 28 65 警衛消防費 7 58 倉庫經費 6 45 其它 320 350 合 計 3,270 3,041 39、財務費用、財務費用 項目 本年數 上年數 利息支出 1,502 2,239 減：利息收入 23 32 減：利息資本化金額

339、 261 363 匯兌損益 (25) (51) 減：匯兌損益資本化金額 其他 25 53 合 計 1,218 1,846 注：財務費用本年數比上年數減少 34%，主要原因是銀行借款減少，導致銀行借款利息減少。 121 40、投資收益、投資收益 （1）投資收益項目明細 項 目 本年數 上年數 成本法核算的長期股權投資收益 1 10 權益法核算的長期股權投資收益 533 404 處置長期股權投資產生的投資收益 21 合 計 555 414 注：投資收益本年數比上年數增加 34%，主要原因是合營企業鞍蒂大連本年凈利潤增加。 本集團投資收益匯回不存在重大限制。 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 被

340、投資單位名稱 本年數 上年數 發藍包裝 1 1 龍煤集團 2 中冶南方 7 合 計 1 10 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位名稱 本年數 上年數 鞍蒂大連 416 282 鞍鋼財務公司 79 78 長春拼焊板 21 16 鞍蒂長春 9 12 一汽鞍井 8 10 鞍鋼大船 5 濱海實業 1 合 計 533 404 41、資產減值損失、資產減值損失 項目 本年數 上年數 壞賬損失 (7) (5) 存貨跌價損失 1,873 1,703 合 計 1,866 1,698 42、營業外收入、營業外收入 項目 本年數 上年數 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 42 52

341、42 其中：固定資產報廢凈收益 42 20 42 其他處置固定資產凈收益 32 政府補助（詳見下表：政府補助明細表） 113 63 113 其他 3 4 3 122 合 計 158 119 158 注：營業外收入本年數比上年數增加 33%，主要原因是確認的政府補助增加。 其中，政府補助明細： 項目 本年數 上年數 科研補助款 41 6 環保獎勵資金 34 13 軍工項目撥款 31 40 其他 7 4 合 計 113 63 43、營業外支出、營業外支出 項目 本年數 上年數 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 89 41 89 其中：固定資產報廢凈損失 89 29 89 其他處置

342、固定資產凈損失 12 其他 5 8 5 合 計 94 49 94 注：營業外支出本年數比上年數增加 92%，主要原因是本年固定資產報廢損失增加。 44、所得稅費用、所得稅費用 項目 本年數 上年數 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 6 48 遞延所得稅調整 (33) (1,116) 合 計 (27) (1,068) 注：所得稅費用本年數比上年數增加的主要原因是上年虧損計提遞延稅款影響。 45、基本每股收益和稀釋每股收益、基本每股收益和稀釋每股收益 基本每股收益按照歸屬于本公司普通股股東的凈利潤， 除以發行在外普通股的加權平均數計算。新發行普通股股數，根據發行合同的具體條款，從應收對價之日（一般

343、為股票發行日）起計算確定。 稀釋每股收益的分子以歸屬于本公司普通股股東的凈利潤，調整下述因素后確定： （1）本年已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息； （2）稀釋性潛在普通股轉換時將產生的收益或費用；以及（3）上述調整相關的所得稅影響。 稀釋每股收益的分母等于下列兩項之和： （1）基本每股收益中本公司已發行普通股的加權平均數；及（2）假定稀釋性潛在普通股轉換為普通股而增加的普通股的加權平均數。 在計算稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股股數的加權平均數時，以前年度發行的稀釋性潛在普通股，假設在本年年初轉換；本年發行的稀釋性 123 潛在普通股，假設在發行日轉換。 （1）各期基本每股

344、收益和稀釋每股收益金額列示 凈利潤 本年數 上年數 基本每股收益 （人民幣元/股） 稀釋每股收益 （人民幣元/股） 基本每股收益（人民幣元/股） 稀釋每股收益（人民幣元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.106 0.106 (0.556) (0.556) 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.096 0.096 (0.564) (0.564) （2）每股收益和稀釋每股收益的計算過程 計算基本每股收益時，歸屬于普通股股東的凈利潤為： 項目 本年數 上年數 歸屬于普通股股東的凈利潤 770 (4,025) 其中：歸屬于持續經營的凈利潤 770 (4,025) 扣除非經常性損益后

345、歸屬于公司普通股股東的凈利潤 695 (4,077) 其中：歸屬于持續經營的凈利潤 695 (4,077) 計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下： 項目 本年數 上年數 年初發行在外的普通股股數 7,235 7,235 加：本年發行的普通股加權數 減：本年回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 7,235 7,235 本公司本年度不存在具有稀釋性的潛在普通股，因此，稀釋每股收益等于基本每股收益。 46、其他綜合收益、其他綜合收益 項目 本年數 上年數 可供出售金融資產產生的利得金額 (45) 9 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 (11) 2 合計 (3

346、4) 7 47、現金流量表項目注釋、現金流量表項目注釋 （1）收到其他與經營活動有關的現金 項目 本年數 上年數 政府補助 267 173 其他 67 32 合計 334 205 124 （2）支付其他與經營活動有關的現金 項目 本年數 上年數 運費 857 434 委托代銷手續費 8 15 排污費 85 94 計算機維護費 22 58 警衛消防費 7 61 綠化費 34 31 管道輸送費 19 17 中介機構費 19 16 采購銷售業務雜費 38 92 保險費 39 39 其他經營費用 474 403 合計 1,602 1,260 （3）收到其他與投資活動有關的現金 項目 本年數 上年數 工

347、程試車收入 246 3 利息收入 25 33 合計 271 36 （4）支付其他與投資活動有關的現金 項目 本年數 上年數 資產置換及股權轉讓支付的現金凈額 231 合計 231 48、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）將凈利潤調節為經營活動現金流量的信息 項目 本年數 上年數 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤凈利潤 755 (4,252) 加：資產減值準備 203 (355) 固定資產折舊 4,087 5,534 無形資產攤銷 164 167 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） (20)

348、固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 47 9 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 1,205 1,817 投資損失（收益以“”號填列） (555) (414) 125 項目 本年數 上年數 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） (30) (1,103) 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） (3) (13) 存貨的減少（增加以“”號填列） (2,731) 3,972 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） (1,330) (3,190) 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 8,788 399 其他 (37) 17 經營活動產生的現金流量凈額經營活動

349、產生的現金流量凈額 10,563 2,568 2、現金及現金等價物凈變動情況：、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的年末余額 1,126 3,123 減：現金的年初余額 3,123 2,560 加：現金等價物的年末余額 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 (1,997) 563 （2）現金及現金等價物的構成 項目 年末數 年初數 一、現金一、現金 1,126 3,123 其中：庫存現金 1 1 可隨時用于支付的銀行存款 1,111 2,467 可隨時用于支付的其他貨幣資金 14 655 二、現金等價物二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、年末現金及現金等價物余額三、

350、年末現金及現金等價物余額 1,126 3,123 八、資產證券化業務的會計處理八、資產證券化業務的會計處理 本集團本年度無資產證券化業務。 九、關聯方及關聯交易九、關聯方及關聯交易 1、本、本公司的公司的母公司情況母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 鞍山鋼鐵集團公司 本公司的母公司 國有企業 遼寧省鞍山市鐵西區 張曉剛 生產及銷售鋼材金屬制品鋼鐵管金屬結構等 （續） 母公司名稱 注冊資本 母公司對本公司的持股比例（%） 母公司對本公司的表決權比例（%） 本公司最終控制方 組織機構代碼 鞍山鋼鐵集團公司 10,794 67.80 67.80 鞍鋼集團公司 24

351、142001-4 2、本、本公司公司的子公司的子公司情況情況 詳見附注六、1、子公司情況。 126 3、本、本公司公司的合營和聯營企業情況的合營和聯營企業情況 詳見附注七、10、 （3） 。 4、本公司的其他關聯方情況、本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 鞍蒂大連 本公司的合營企業 71093688-2 鞍鋼大船 本公司的合營企業 75990387-0 鞍蒂長春 本公司的合營企業 785926056 一汽鞍井 本公司的合營企業 76717649-0 長春拼焊板 本公司的聯營企業 767159789 鞍鋼財務公司 本公司的聯營企業 1188857-2 南沙物流 本

352、公司的聯營企業 57995211-4 發藍包裝 同屬鞍山鋼鐵集團公司 57090841-6 鞍鋼國貿 同屬鞍山鋼鐵集團公司 24142372-5 鞍鋼建設集團有限公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94129158-3 鞍鋼重型機械有限責任公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 24150326-6 鞍鋼集團耐火材料公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126547-3 鞍鋼鋼繩有限責任公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126496-4 鞍鋼集團礦業公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 24150404-X 鞍鋼實業集團有限公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 24142765-4 鞍鋼集團房產物業公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 9412684

353、0-4 鞍鋼集團鐵路運輸設備制造公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94121854-6 鞍鋼房地產開發集團有限公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 11886337-0 鞍鋼集團機械化裝卸公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126489-2 鞍鋼礦山建設有限公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 664557266 鞍鋼集團工程技術有限公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 79159132-8 鞍鋼電氣有限責任公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126485-X 鞍鋼集團自動化公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126643-3 鞍鋼汽車運輸有限責任公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司 94126444-6 鞍鋼集團接待服務公司 同屬鞍山鋼鐵集團公司

354、94121967-X 鞍鋼鞍凌 同屬鞍山鋼鐵集團公司 664560991 天津天鐵 同屬鞍山鋼鐵集團公司 75224243-2 攀鋼集團鋼鐵釩鈦股份有限公司 同屬鞍鋼集團公司 204360956 攀鋼集團冶金工程技術有限公司 同屬鞍鋼集團公司 204363911 攀鋼集團成都鋼釩有限公司 同屬鞍鋼集團公司 690908074 鞍山鞍鋼維蘇威耐火材料有限公司 母公司的合營企業 686619528 鞍山冀東水泥有限公司 母公司的合營企業 77077858X 鞍鋼貝克吉利尼水處理有限公司 母公司的合營企業 68661847X 127 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 5、關聯方交易情況、關

355、聯方交易情況 （1）與鞍山鋼鐵集團公司關聯交易情況 采購商品/接受勞務的關聯交易 關聯交易內容 關聯交易定價原則及決策程序 本年數 上年數 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例(%) 原材料 注 14,458 47 14,851 50 輔助材料 注 1,966 29 1,847 24 能源動力 注 1,591 29 1,945 33 支持性服務 注 4,260 51 5,549 64 合計 22,275 24,192 出售商品/提供勞務的關聯交易 關聯交易內容 關聯交易定價原則及決策程序 本年數 上年數 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例(%)

356、 產品 注 3,236 4 7,579 10 廢鋼及廢舊物資 注 142 92 158 93 綜合性服務 注 722 41 618 38 合計 4,100 8,355 （2）與攀鋼集團鋼鐵釩鈦股份有限公司關聯交易情況 采購商品/接受勞務的關聯交易 關聯交易內容 關聯交易定價原則及決策程序 本年數 上年數 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例(%) 原材料 注 1,363 6 936 4 合計 1,363 936 注：鐵精礦按不高于（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸的海關平均報價加上從鲅魚圈港到本公司的鐵路運費再加上品位調價后的價格。其中品位調價以本公司（T-2）月的進口鐵

357、精礦加權平均品位為基準，鐵精礦品位每上升或下降一個百分點，價格上調或下調人民幣 10 元/噸。并在此基礎上給予金額為（T-2）月的中國鐵精礦進口到岸海關平均報價 5的優惠（其中 T 為當前月） ；球團礦按市場價格；燒結礦按鐵精礦價格加（T-2）月的工序成本（其中：工序成本不高于本公司生產同類產品的工序成本） （其中 T 為當前月） ；廢鋼、鋼坯、合金和有色金屬按市場價格； 以不高于鞍山鋼鐵集團公司有關成員公司售予獨立第三方的價格； 國家定價、生產成本加 5%的毛利； 128 國家定價、市場價格、不高于 1.5%的傭金、折舊費加維護費、按市場價格支付勞務費、材料費及管理費、加工成本加不超過 5%

358、的毛利； 鋼材產品及廢鋼以售予獨立第三方的價格或市場價格計算；向鞍山鋼鐵集團公司開發新產品所提供的鋼材產品，定價基準為如有市場價格，按市場價格定價，如無市場價格，按成本加合理利潤定價，所加合理利潤率不高于提供有關產品成員單位平均毛利率；篩下粉出售價格為當期燒結礦價格減去鞍山鋼鐵集團公司燒結工序成本；報廢資產或閑置資產按市場價格或評估價格定價； 國家定價、生產成本加 5%的毛利或市場價格。 （3）關聯租賃情況 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產 種類 租賃 起始日 租賃 終止日 租賃收益確定依據 年度確認的租賃收益 本公司 鞍山鋼鐵集團公司子公司 房屋、設備 2013 年 1 月 2013 年 1

359、2 月 租賃合同 4 （4）關聯擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 鞍山鋼鐵集團公司 鞍鋼合肥 21 2013 年 3 月 5 日 2016 年 9 月 6 日 否 （5）關鍵管理人員報酬 報酬區間 本年數 上年數 總額 4 4 其中： （各金額區間人數） 20 萬元以上 9 9 1520 萬元 1015 萬元 2 1 10 萬元以下 5 3 （6）其他關聯交易 接受銷售代理服務 2013 年度，鞍鋼國貿提供國內代理銷售及出口代理銷售的鋼材產品數量分別為59 萬噸和 173 萬噸（2012 年分別為：641 萬噸和 170 萬噸） 。 本集團對合

360、營、聯營企業關聯交易情況 A. 銷售產品情況 單位名稱 本年銷售收入 上年銷售收入 鞍蒂大連 3,939 3,097 鞍蒂長春 274 531 一汽鞍井 46 59 長春拼焊板 59 38 南沙物流 35 B.接受銷售代理服務 2013 年度，本集團支付鞍蒂長春國內代理銷售服務費 2 百萬元（2012 年：3 百萬元） 。 提供買斷銷售鋼材服務 2013 年度，本集團為鞍鋼莆田買斷銷售鋼材 29 百萬元，為鞍鋼鞍凌買斷銷售鋼 129 材 50 百萬元。 收購資產 2013 年度，本集團收購鞍山鋼鐵集團公司設備檢修協力與生產協力資產 8 百萬元。 本集團向鞍鋼財務公司借款、存款及利息支付情況 項

361、目 年利率(%) 年初數 本年增加 本年減少 年末數 條件 借款 5.04-5.904 4,900 6,411 9,600 1,711 信用、保證 存款 543 768 2013 年度， 本集團在鞍鋼財務公司存款利息收入為 7 百萬元 （2012 年： 7 百萬元） ，借款利息支出為 171 百萬元（2012 年：314 百萬元） 。本集團 2013 年度在鞍鋼財務公司存款每日最高額為 5,795 百萬元（2012 年：5,418 百萬元） 。 6 本集團向鞍山鋼鐵集團公司借款及利息支付情況 項目 年利率(%) 年初數 本年增加 本年減少 年末數 條件 借款 5.04-6.90 4,650 4

362、,650 信用借款 借款由鞍山鋼鐵集團公司委托鞍鋼財務公司發放管理，本年借款利息支出為 31百萬元（2012 年：193 百萬元） 。 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）關聯方應收、預付款項 項目名稱 年末數 年初數 應收賬款應收賬款 鞍鋼國貿 675 713 鞍鋼鞍凌 384 14 鞍蒂長春 108 126 鞍鋼建設集團有限公司 21 鞍山冀東水泥有限責任公司 13 攀鋼集團成都鋼釩有限公司 3 鞍鋼集團工程技術公司 2 鞍山鋼鐵集團公司 1 其他關聯方 1 2 合計 1,205 858 預付賬款預付賬款 鞍鋼國貿 2,063 2,360 鞍鋼集團工程技術有限公司 108 8

363、 鞍鋼鞍凌 92 89 攀鋼集團冶金工程技術有限公司 26 鞍鋼建設集團有限公司 26 39 130 項目名稱 年末數 年初數 鞍鋼重型機械有限責任公司 12 鞍鋼礦山建設有限公司 7 1 攀鋼集團成都鋼釩有限公司 18 合計 2,352 2,497 其他應收款其他應收款 鞍鋼建設集團有限公司 1 1 鞍鋼國貿 5 鞍鋼鞍凌 51 合計 1 57 （2）關聯方應付、預收款項 項目名稱 年末數 年初數 應付賬款應付賬款 鞍鋼國貿 8,783 31 鞍鋼建設集團有限公司 43 15 鞍鋼實業集團有限公司 40 21 鞍鋼重型機械有限責任公司 22 14 鞍鋼大船 17 鞍鋼礦山建設有限公司 15

364、8 鞍鋼鞍凌 12 12 鞍鋼集團自動化公司 9 6 鞍鋼電氣有限責任公司 8 3 鞍鋼房地產開發集團有限公司 8 3 發藍包裝 8 13 鞍鋼汽車運輸有限責任公司 7 12 鞍山鋼鐵集團公司 6 8 鞍鋼集團礦業公司 5 鞍鋼集團鐵路運輸設備制造公司 3 7 鞍鋼鋼繩有限責任公司 3 3 鞍鋼集團工程技術有限公司 1 其他關聯方 1 合計 8,990 157 預收款項預收款項 鞍蒂大連 61 64 鞍鋼鋼繩有限責任公司 9 1 鞍鋼集團礦業公司 9 7 鞍鋼建設集團有限公司 1 7 鞍鋼實業集團有限公司 6 6 發藍包裝 6 13 鞍山鋼鐵集團公司 10 9 一汽鞍井 11 7 長春拼焊板

365、18 12 131 項目名稱 年末數 年初數 天津天鐵 59 其他關聯方 1 合計 190 127 其他應付款其他應付款 鞍山鋼鐵集團公司 366 371 鞍鋼集團工程技術有限公司 121 245 鞍鋼建設集團有限公司 79 184 鞍鋼國貿 39 185 項目名稱 年末數 年初數 鞍鋼集團自動化公司 32 38 鞍鋼礦山建設有限公司 23 59 鞍鋼實業集團有限公司 22 25 鞍鋼重型機械有限責任公司 11 12 鞍鋼汽車運輸有限責任公司 6 6 鞍鋼電氣有限責任公司 5 11 鞍鋼房地產開發集團有限公司 3 6 鞍鋼集團鐵路運輸設備制造公司 1 濱海實業 11 其他關聯方 4 1 合計

366、712 1,154 十、股份支付十、股份支付 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團無需要披露的股份支付情況。 十一、或有事項十一、或有事項 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團無需要披露的或有事項。 十二、承諾事項十二、承諾事項 1、重大承諾重大承諾 項 目 2013 年度 2012 年度 已簽訂尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同 1,402 353 已簽訂尚未履行或尚未完全履行的建設改造合同 3,022 1,206 合 計 4,424 1,559 2、前期承諾履行情況、前期承諾履行情況 截至 2013 年 12 月 31 日，本集團資本支出承諾已按照以前承諾履行。 13

367、2 十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項 董事會于資產負債表日后提議分配現金股利，詳見附注七、34（2） 十四、其他重要事項說明十四、其他重要事項說明 2014 年 1 月和 2 月，財政部陸續發布或修訂了企業會計準則第 9 號職工薪酬（2014） 、 企業會計準則第 30 號財務報表列報（2014 年） 、 企業會計準則第 33 號合并財務報表 （2014 年） 、 企業會計準則第 39 號公允價值計量 、企業會計準則第 40 號合營安排 （上述準則以下統稱“新企業會計準則” ） ，要求自 2014 年 7 月 1 日起施行。 本集團未提前執行已發布但尚未生效的新企業會計準則；

368、本集團假設于 2013 年度開始執行新企業會計準則，其對本集團 2013 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2013 年度的經營成果將不會產生重大影響。 十五、母公司財務報表主要項目注釋十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款按種類列示 種 類 年末數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 2,894 93 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 208 7 合 計 3,102 100 （續） 種 類 年初數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準

369、備的應收賬款 2,020 86 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 338 14 3 1 合 計 2,358 100 3 1 注：應收賬款本年度較上年度增加了 32%，主要原因是為應對鋼材市場低迷，增加了對鞍鋼集團子公司的現貨銷售所致。 133 （2）應收賬款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 3,096 100 2,341 99 1 至 2 年 5 15 1 2 至 3 年 3 年以上 1 2 合計 3,102 100 2,358 100 （3）年末壞賬準備的計提情況 年末管理層認為應收賬款主要款項可以收回，且債務人均有償還能力，故壞賬

370、準備計提比例較低。 （4）本公司本年末應收賬款中應收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位情況 單位名稱 年末數 年初數 金額 計提壞賬金額 金額 計提壞賬金額 鞍山鋼鐵集團公司 1 合計 1 （5）應收賬款金額前五名單位情況 同附注七、3、（5）。 （6）應收關聯方賬款情況 項目名稱 年末數 年初數 鞍鋼國貿 675 713 鞍鋼鞍凌 384 14 沈陽國貿 383 273 上海國貿 164 上海鋼加 158 25 鞍蒂長春 108 126 成都國貿 105 84 天津國貿 87 廣州國貿 73 77 鞍鋼廣州 44 鞍鋼合肥 41 鞍鋼建設集團有限公司 21 天津鋼加 17 7

371、 鞍山冀東水泥有限責任公司 13 攀鋼集團成都鋼礬有限公司 3 濰坊鋼加 2 10 鞍鋼電氣有限責任公司 1 1 沈陽鋼加 3 鞍山鋼鐵集團公司 1 其他 1 2 134 合 計 2,280 1,336 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類列示 種 類 年末數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 17 100 合 計 17 100 （續） 種 類 年初數 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 52 83 單項

372、金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 11 17 合 計 63 100 注：其他應收款年末數比年初數減少 73%，主要原因是本年收回應收鞍鋼鞍凌款項 51 百萬元。 （2）其他應收款按賬齡列示 項目 年末數 年初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 7 41 53 84 1 至 2 年 2 至 3 年 8 13 3 年以上 10 59 2 3 合計 17 100 63 100 （3）壞賬準備的計提情況 年末管理層認為其他應收款主要款項可以收回，且債務人均有償還能力，故壞賬準備計提比例較低。 （4）本公司本年末其他應收款中無應收持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單

373、位。 （5）應收關聯方賬款情況 項目名稱 年末數 年初數 鞍鋼鞍凌 51 合 計 51 3、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資分類 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 對子公司投資 3,425 222 3,060 587 135 對合營企業投資 1,616 435 415 1,636 對聯營企業投資 626 173 1 798 其他股權投資 463 231 694 減：長期股權投資減值準備 合計 6,130 1,061 3,476 3,715 （2）長期股權投資明細情況 被投資單位 核算方法 投資成本 年初數 增減變動 年末數 鞍鋼武漢 成本法 108 108 108 鞍鋼合

374、肥 成本法 98 98 98 鞍鋼廣州 成本法 60 20 40 60 沈陽國貿 成本法 23 3 20 23 上海國貿 成本法 6 3 3 6 天津國貿 成本法 6 3 3 6 成都國貿 成本法 1 3 (2) 1 廣州國貿 成本法 18 3 15 18 沈陽鋼加 成本法 98 104 (6) 98 濰坊鋼加 成本法 1 3 (2) 1 上海鋼加 成本法 19 5 14 19 天津鋼加 成本法 27 22 5 27 鞍鋼大連 成本法 110 110 110 寧波國貿 成本法 6 6 6 煙臺國貿 成本法 6 6 6 鞍蒂大連 權益法 533 1,254 (3) 1,251 鞍鋼大船 權益法

375、190 224 224 一汽鞍井 權益法 45 86 9 95 鞍蒂長春 權益法 48 52 14 66 長春拼焊板 權益法 37 57 21 78 實業鋼帶 權益法 11 5 5 鞍鋼財務公司 權益法 315 563 79 642 氧化鐵粉公司 權益法 1 1 (1) 南沙物流 權益法 73 73 73 鞍鋼莆田 成本法 1,200 (1,200) 中冶南方 成本法 35 35 35 龍煤集團 成本法 220 220 220 發藍包裝 成本法 21 21 21 大連船務 成本法 151 151 151 中船物貿 成本法 10 10 10 大連鋼業 成本法 69 23 46 69 國汽輕量化

376、成本法 3 3 3 天津天鐵 成本法 185 1,850 (1,665) 185 合 計 6,130 (2,415) 3,715 （續） 136 被投資單位 在被投資單位持股比例（%） 在被投資單位享有表決權比例（%） 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本年計提減值準備 本年現金紅利 鞍鋼武漢 100 100 鞍鋼合肥 100 100 鞍鋼廣州 75 75 沈陽國貿 100 100 上海國貿 100 100 天津國貿 100 100 成都國貿 100 100 廣州國貿 100 100 沈陽鋼加 100 100 濰坊鋼加 51 51 上海鋼加 51 51 天津鋼加 51 5

377、1 鞍鋼大連 100 100 寧波國貿 100 100 煙臺國貿 100 100 鞍蒂大連 50 50 400 鞍鋼大船 50 50 一汽鞍井 50 50 鞍蒂長春 50 50 長春拼焊板 45 45 實業鋼帶 30 30 鞍鋼財務公司 20 20 氧化鐵粉公司 30 30 南沙物流 45 45 鞍鋼莆田 中冶南方 6 6 龍煤集團 1 1 發藍包裝 15 15 1 大連船務 15 15 中船物貿 10 10 大連鋼業 15 15 國汽輕量化 7 7 天津天鐵 5 5 合 計 401 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 （1）營業收入及營業成本 項 目 本年數 上年數 主營業務收入 7

378、5,347 76,053 其他業務收入 228 44 營業收入合計 75,575 76,097 137 主營業務成本 67,085 73,462 其他業務成本 154 42 營業成本合計 67,239 73,504 （2）主營業務（分行業） 行業名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 黑色金屬冶煉及鋼壓延加工 75,347 67,085 76,053 73,462 合 計 75,347 67,085 76,053 73,462 （3）主營業務（分產品） 產品名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 熱軋產品 26,611 24,125 28,398 2

379、7,761 冷軋產品 26,840 22,704 26,708 25,264 中厚板 9,127 8,330 9,405 8,974 其他 12,769 11,926 11,542 11,464 合計 75,347 67,085 76,053 73,463 （4）營業收入（分地區） 地區名稱 本年數 上年數 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 中國境內 68,739 60,787 68,598 66,250 出口 6,836 6,452 7,499 7,254 合計 75,575 67,239 76,097 73,504 （5）公司前五名客戶的營業收入情況 期間 前五名客戶營業收入合計 占

380、營業收入的比例（%） 本年度 14,406 19 上年度 10,720 14 5、投資收益、投資收益 （1）投資收益項目明細 項 目 本年數 上年數 成本法核算的長期股權投資收益 1 17 權益法核算的長期股權投資收益 533 403 處置長期股權投資產生的投資收益 (590) 合 計 (56) 420 注：投資收益本年數比上年數減少的主要原因是處置天津天鐵的投資損失所致。 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本年數 上年數 138 被投資單位 本年數 上年數 發藍包裝 1 1 中冶南方 7 上海國貿 6 龍煤集團 2 沈陽鋼加 1 合 計 1 17 （3）按權益法核算的長期股權

381、投資收益 被投資單位 本年數 上年數 鞍蒂大連 416 282 鞍鋼財務公司 79 78 長春拼焊板 21 16 鞍蒂長春 9 12 一汽鞍井 8 10 鞍鋼大船 5 合 計 533 403 6、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 項目 本年數 上年數 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤凈利潤 232 (3,731) 加：資產減值準備 208 (348) 固定資產折舊 4,067 5,288 無形資產攤銷 160 153 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） (20) 固定資產報廢損失（收益以“”號填列

382、） 47 9 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 1,183 1,657 投資損失（收益以“”號填列） 56 (420) 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） (939) 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） (3) (3) 存貨的減少（增加以“”號填列） (1,568) 3,552 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） (2,378) (2,678) 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 7,904 (286) 其他 (37) 19 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 9,871 2,253 2、現金及現金等價物凈變動情況：、現金

383、及現金等價物凈變動情況： 現金的年末余額 873 1,620 減：現金的年初余額 1,620 1,238 加：現金等價物的年末余額 139 項目 本年數 上年數 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 (747) 382 十六、凈流動資產十六、凈流動資產 項目 年末數 年初數 流動資產 29,299 28,958 減：流動負債 37,805 45,096 凈流動資產/（負債） (8,506) (16,138) 十七、總資產減流動負債十七、總資產減流動負債 項目 年末數 年初數 總資產 92,865 103,337 減：流動負債 37,805 45,096 總資產減流動負債 55,0

384、60 58,241 十八、補充資料十八、補充資料 1、非經常性損益明細表、非經常性損益明細表 項 目 本年數 上年數 非流動性資產處置損益 (9) 11 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 113 63 同一控制下企業合并產生的子公司年初至合并日的當期凈損益 (2) 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 (2) (4) 其他符合非經常性損益定義的損益項目 小小 計計 100 70 所得稅影響額 25 18 少數股東權益影響額（稅后） 合合 計計 75 52 本公司對非經常性損益項目的確認依照公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常

385、性損益 （證監會公告200843號）的規定執行。 2、凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%) 每股收益（人民幣元/股） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.64 0.106 0.106 140 扣除非經常損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 1.48 0.096 0.096 注： （1）加權平均凈資產收益率=P0/(E0NP 2Ei Mi M0Ej Mj M0 Ek Mk M0) 其中：P0分別對應于歸屬于公司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0為歸屬于公

386、司普通股股東的年初凈資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產次月起至報告期年末的累計月數；Mj為減少凈資產次月起至報告期年末的累計月數；Ek為因其他交易或事項引起的凈資產增減變動；Mk為發生其他凈資產增減變動次月起至報告期年末的累計月數。 （2）基本每股收益和稀釋每股收益的計算見附注七、45。 3、本集團合并財務報表主要項目的異常情況及原因的說明、本集團合并財務報表主要項目的異常情況及原因的說明 現金流量表項目現金流量表項目 （1）本年經營活動產生的現金流量凈

387、流入為 10,563 百萬元，比上年凈流入 2,568百萬元增加的主要原因是由于本年購買商品、接受勞務支付的現金減少所致； （2）本年投資活動產生的現金流量凈流出為 2,590 百萬元，比上年凈流出 2,822百萬元減少的主要原因是本年取得投資收益收到的現金增加所致； （3）本年籌資活動產生的現金流量凈流出為 9,970 百萬元，比上年凈流入 817 百萬元變動的主要原因是本年取得借款收到的現金小于償還借款支付的現金。 141 第第十一十一節節 備查文件目錄備查文件目錄 1、載有本公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽字并蓋章的財務報表； 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽字并蓋章的審計報告原件； 3、2013 年在中國證券報 、 證券時報公開披露過的所有本公司文件的正本及公告的原稿； 4、在香港證券市場發布的本公司年度報告。 5、以上備查文件放置地點：鞍鋼股份有限公司董事會秘書室，地址：遼寧省鞍山市鐵西區鞍鋼廠區。 鞍鋼股份有限公司鞍鋼股份有限公司 董事董事會會 2014 年年 3 月月 28 日日