唐山鋼鐵股份有限公司2006年年度報告（71頁）.PDF

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1、 唐 山 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 二 0 0 六 年 年 度 報 告 唐 山 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 二 0 0 六 年 年 度 報 告 2007 年 3 月 28 日 2007 年 3 月 28 日 重要提示重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 本公司董事長王義芳先生、總經理王子林先生、財務負責人王安先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或

2、者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 本公司董事長王義芳先生、總經理王子林先生、財務負責人王安先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 目 錄 目 錄 一、公司基本情況簡介 .1 二、會計數據和業務數據摘要 .2 三、股本變動及股東情況 .3 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 .7 五、公司治理結構 .10 六、股東大會情況簡介 .12 七、董事會報告 .13 八、監事會報告 .20 九、重要事項 .22 十、財務報告 .26 十一、備查文件目錄 .59 唐鋼股份 2006 年年度報告 1 一、公司基本情況簡介 一、公司基本情況簡介 （一）公司法定中文

3、名稱：（一）公司法定中文名稱：唐山鋼鐵股份有限公司 公司法定英文名稱：公司法定英文名稱：TANGSHAN IRON AND STEEL CO., LTD 公司法定英文簡稱：公司法定英文簡稱：TANG STEEL CORP. （二）公司法定代表人：（二）公司法定代表人：王義芳 （三）公司董事會秘書：（三）公司董事會秘書：張建忠 聯系地址：聯系地址：河北省唐山市濱河路 9 號 聯系電話：聯系電話：0315-2701188 傳 真：傳 真：0315-2702198 電子信箱：電子信箱： （四）公司注冊及辦公地址：（四）公司注冊及辦公地址：河北省唐山市濱河路 9 號 郵政編碼：郵政編碼：063016

4、公司國際互聯網網址：公司國際互聯網網址：http:/ 電子信箱：電子信箱： （五）公司選定的信息披露報紙：（五）公司選定的信息披露報紙： 中國證券報 、 證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司年度報告備置地點：公司董事會秘書室 （六）股票上市交易所： （六）股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：股票簡稱：唐鋼股份 股票代碼：股票代碼：000709 （七）其他有關資料：（七）其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：公司首次注冊登記日期：一九九四年六月二十九日 注冊地址：注冊地址：河北省唐山市濱河路 9 號 企業法人

5、營業執照注冊號：企業法人營業執照注冊號： 1300001000479 稅務登記號碼：稅務登記號碼：冀地稅二字 130200104759628 國 稅 冀 字 130203104759628 公司聘請的會計師事務所：公司聘請的會計師事務所：河北華安會計師事務所有限公司 辦公地址：辦公地址：石家莊市裕華西路 158 號 唐鋼股份 2006 年年度報告 2 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 （一）本年度主要經營數據（一）本年度主要經營數據 單位：元 項 目 指標數 利潤總額 1,946,488,791.07 凈利潤 1,428,696,234.96 扣除非經常性損益后的凈利潤 1

6、,446,530,274.10 主營業務利潤 3,592,338,758.30 其它業務利潤 20,036,138.75 營業利潤 1,975,261,489.17 投資收益 9,145,314.91 補貼收入 營業外收支凈額 -37,918,013.01 經營活動產生的現金流量凈額 4,464,053,282.72 現金及現金等價物凈增加額 520,164,105.22 非經常性損益項目: 單位：元 項 目 金 額 處置固定資產損失 21,913,632.85 短期投資收益 2,138,490.52 委托貸款投資收益 3,936,329.15 營業外收入 306,927.00 短期投資跌價準

7、備轉回 1,445,977.65 扣除計提資產減值準備后的營業外支出 3,748,130.61 非經常性凈損失合計 17,834,039.14 （二）三年主要會計數據和財務指標（二）三年主要會計數據和財務指標 單位：元 項 目 2006 年 2005 年 2004 年 主營業務收入 27,687,817,820.4624,316,608,438.50 21,883,970,362.04凈利潤 1,428,696,234.961,134,324,864.11 1,325,475,127.69總資產 28,625,977,692.5224,531,271,456.81 19,104,704,878

8、.48股東權益（不含少數股東權益） 9,067,544,934.678,421,008,410.62 8,276,967,841.01每股收益(攤薄) 0.630.50 0.68每股收益(加權) 0.630.50 0.68扣除非經常性損益后的每股收益(攤薄) 0.640.51 0.62扣除非經常性損益后的每股收益(加權) 0.640.51 0.62每股凈資產 4.003.72 4.23調整后的每股凈資產 3.983.69 4.23每股經營活動產生的現金流量凈額 1.972.08 1.42凈資產收益率（攤?。?%) 15.7613.47 16.01 唐鋼股份 2006 年年度報告 3 凈資產收益

9、率（加權）(%) 16.3413.71 16.66扣除非經常損益后的凈資產收益率（攤?。?%)15.9513.67 14.65扣除非經常損益后的凈資產收益率（加權）(%)16.5413.91 15.12 （三）本年度股東權益變動情況 （三）本年度股東權益變動情況 單位:元 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 外幣報表 折算差額 股東權益合計 期初數 2,266,296,841.00 3,234,798,186.84 706,146,530.61353,073,265.301,873,519,117.48-12,825,530.61 8,421,008,410.62本期增

10、加 495,206,780.301,428,696,234.9611,044,183.44 1,934,947,198.70本期減少 353,073,265.30935,337,409.35 1,288,410,674.65期末數 2,266,296,841.00 3,234,798,186.84 1,201,353,310.9102,366,877,943.09-1,781,347.17 9,067,544,934.67變動原因 增加為本年提取和法定公益金轉入 減少為全部轉入盈余公積金 增加為本年實現凈利潤，減少為本年提取公積金、分配股利。 合并境外子公司報表 三、股本變動及股東情況三、股本

11、變動及股東情況 （一）股份變動情況表 （一）股份變動情況表 單位：股,% 本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后 數 量 比例 發行新股送股公積金轉 股限售股份 解除限售 其他小 計 數 量 比 例一、有限售條件股份 1,389,228,861 61.30 -216,706,692 -216,706,692 1,172,522,169 51.741、國家持股 1,190,504,096 52.53 -32,123,000 -32,123,000 1,158,381,096 51.112、國有法人持股 3、其他內資持股 198,724,765 8.77 -184,583,692 -184

12、,583,692 14,141,0730.63其中：境內法人持股 198,441,873 8.76 -184,445,865 -184,445,865 13,996,0080.62境內自然人持股 282,892 0.01 -137,827 -137,827 145,0650.014、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 877,067,980 38.70 216,706,692 216,706,692 1,093,774,672 48.261、人民幣普通股 877,067,980 38.70 216,706,692 216,706,692 1,093,774,672

13、 48.262、 境內上市的外資股 3、 境外上市的外資股 4、其它 三、股份總額 2,266,296,841 100.00 2,266,296,841100.00 唐鋼股份 2006 年年度報告 4 （二）股票發行與上市情況 （二）股票發行與上市情況 1.前三年歷次股票發行情況 最近三年，公司沒有發行過股票及衍生證券。 2.報告期內公司股本結構變動情況 根據上市公司股權分置改革管理辦法和公司股權分置改革方案的規定，公司 216,706,692 股限售股份于 2006 年 12 月 21 日上市流通，由此引起公司股本結構的變化，具體變動情況見前述“股份變動情況表” 。 （三）股東情況 （三）股

14、東情況 1.股東數量和持股情況 單位：股 股東總數 101,477 戶 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質持股 比例(%)持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量唐山鋼鐵集團有限責任公司 國有股東51.111,158,381,0961,158,381,096 0唐鋼礦業有限公司 國有股東3.2072,417,0040 0唐山天辰投資有限責任公司 國有股東2.9767,279,8350 0唐山鋼鐵集團有限責任公司工會 其他 2.6760,435,6900 0中國農業銀行景順長城內需增長貳號股票型證券投資基金 其他 1.8642,040,8350 0河北省信息產業投資有限公

15、司 國有股東1.4232,123,0000 0中國工商銀行嘉實策略增長混合型證券投資基金 其他 1.1526,073,8920 0中國農業銀行中郵核心優選股票型證券投資基金 其他 1.1024,939,0840 0同益證券投資基金 其他 1.0724,162,1380 0中國銀行華寶興業先進成長股票型證券投資基金 其他 1.0624,000,0000 0前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 唐鋼礦業有限公司 72,417,004 人民幣普通股 唐山天辰投資有限責任公司 67,279,835 人民幣普通股 唐山鋼鐵集團有限責任公司工會 60,435,69

16、0 人民幣普通股 中國農業銀行景順長城內需增長貳號股票型證券投資基金 42,040,835 人民幣普通股 河北省信息產業投資有限公司 32,123,000 人民幣普通股 中國工商銀行嘉實策略增長混合型證券投資基金 26,073,892 人民幣普通股 中國農業銀行中郵核心優選股票型24,939,084 人民幣普通股 唐鋼股份 2006 年年度報告 5 證券投資基金 同益證券投資基金 24,162,138 人民幣普通股 中國銀行華寶興業先進成長股票型證券投資基金 24,000,000 人民幣普通股 海通中行富通銀行 19,999,842 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 唐山鋼鐵集團

17、有限責任公司、唐鋼礦業有限公司、唐山天辰投資有限責任公司之間存在關聯關系，唐鋼礦業有限公司、唐山天辰投資有限責任公司系唐山鋼鐵集團有限責任公司的全資子公司。 說明： （1）上表股東持股變化情況為：唐山鋼鐵集團有限責任公司工會減持 36,529,199股；景順長城內需增長貳號股票型證券投資基金增持 42,040,835 股；嘉實策略增長混合型證券投資基金增持 26,073,892 股；中郵核心優選股票型證券投資基金增持24,939,084 股；同益證券投資基金增持 24,162,138 股；華寶興業先進成長股票型證券投資基金增持 24,000,000 股；海通中行富通銀行增持 19,999,84

18、2 股。其他股東持股未發生變化。 （2）唐山鋼鐵集團有限責任公司、河北省信息產業投資有限公司代表國家持股。公司無外資股東。 2.公司控股股東及實際控制人情況 （1）公司控股股東情況 名稱：唐山鋼鐵集團有限責任公司 法定代表人：王天義 成立日期：1995 年 12 月 28 日 注冊資本：50 億元 股權結構：國有獨資 主要業務：資產經營；外經外貿；冶金技術開發、咨詢、服務；機電修理；建材；醫療；托幼；職業技工；教育培訓；以下限子、分公司經營：礦山開采；焦化產品；鋼鐵冶煉；鋼材軋制；其他黑色金屬冶煉及壓延加工；耐火材料制品制造；自行車部件制造與組裝；建筑安裝；工程設計研究；汽車修造；運輸；飲食服

19、務業；液化石油氣銷售；各種工業氣體、煤氣、二次及多次能源、資源再利用產品生產和銷售；廢舊金屬收購、加工、銷售；機械設備及零部件修理；房地產開發經營；勞務輸出、電子產品、建材、鋼鐵、煤炭、日用雜品、五金、汽車批發、零售。 （2）公司實際控制人情況 實際控制人名稱：河北省國有資產監督管理委員會 主任：趙世洪 唐鋼股份 2006 年年度報告 6 實際控制人、控股股東與公司之間的產權和控制關系框圖： 3.前 10 名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件 股東名稱 持有的有限售 條件股份數量 可上市 交易時間 新增可上市 交易股份數量 限售條件 1 唐山鋼鐵集團有限責任公司 1,

20、158,381,096 2008 年 12 月 21 日1,158,381,096所持有限售條件股份，自股權分置改革方案實施后首個交易日起，在36 個月內不上市交易或轉讓。上述限售期滿后二十四個月內，在法律法規允許和國資部門許可唐鋼集團減持所持公司股份的前提下，唐鋼集團的減持價格將不低于公司減持股份時最近一期經審計的每股凈資產值。 2 五礦發展股份有限公司 9,876,048 3 唐山市國債交易中心 1,067,040 4 浙江物產金屬集團有限公司 1,007,760 5 中國國際工程和材料公司 592,800 6 濰坊市鋼聯金屬材料有限公司 592,800 7 承德新新釩鈦股份有限公司 29

21、6,400 8 潮州市錦峰物資有限公司 296,400 9 廣東施德工貿有限公司 148,200 10 北京整流器廠 118,560 須注銷實物股票或證券登記證書 唐山鋼鐵集團有限責任公司 唐山鋼鐵股份有限公司 51.11% 河北省國有資產監督管理委員會100% 唐鋼股份 2006 年年度報告 7 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事和高級管理人員基本情況（一）董事、監事和高級管理人員基本情況 姓 名 職 務 性別 出生 年月 任期起止日期初持股數（股） 本期股份增減變動（+，-） 期末持股數（股） 王義芳 董事長 男 1958.02

22、2006-200700 0 王子林 副董事長、總經理 男 1952.102006-200722,3540 22,354 殷瑞鈺 獨立董事 男 1935.072004-200700 0 戚向東 獨立董事 男 1946.012004-200700 0 許國峰 獨立董事 男 1938.022004-200700 0 周賀云 董事 女 1953.022004-200722,3530 22,353 于 勇 董事、常務副總經理 男 1963.102006-20071,1920 1,192 黃篤學 董事 男 1964.032006-200700 0 張建忠 董事、董事會秘書 男 1964.082004-20

23、0700 0 郭愛恒 監事會主席 男 1947.122004-200722,3560 22,356 張春華 監事 女 1954.012004-200715,2980 15,298 李燕平 監事 男 1950.082004-20071,1930 1,193 徐向啟 副總經理 男 1949.112004-200722,3550 22,355 王蘭玉 副總經理 男 1965.052006-20071,1920 1,192 牟文恒 副總經理 男 1962.082006-20071,1920 1,192 謝海深 副總經理 男 1965.052006-200700 0 史東日 副總經理 男 1961.10

24、2006-20079190 919 王 安 財務負責人 男 1955.042006-200734,6610 34,661 合 計 145,0650 145,065 （二）董事、監事、高級管理人員最近五年主要工作經歷 （二）董事、監事、高級管理人員最近五年主要工作經歷 王義芳，2002 年 7 月至 2005 年 12 月任邯鄲鋼鐵（集團）有限責任公司總經理；2005 年 12 月至今任唐山鋼鐵集團有限責任公司（以下簡稱“集團公司”）黨委書記、總經理；2006 年 4 月起任唐山鋼鐵股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）董事長。 王子林，2002 年 1 月至 2004 年 4 月任集團公司副總經

25、理、股份公司董事；2004年 4 月至 2006 年 1 月任集團公司副總經理；2006 年 1 月至今任股份公司黨委書記、總經理；2006 年 4 月起任股份公司副董事長。 殷瑞鈺，2002 年 1 月至今任鋼鐵研究總院名譽院長、中國工程院院士，兼任中國金屬學會副理事長，北京科技大學、東北大學教授，博士生導師；2002 年 5 月起任股份公司獨立董事。 戚向東，2002 年 1 月至今任中國鋼鐵工業協會副秘書長兼財務資產部主任、冶金工業經濟發展研究中心黨委書記； 2003 年 4 月起任股份公司獨立董事； 兼任中國會計學 唐鋼股份 2006 年年度報告 8 會常務理事、中國國有資產管理學會理

26、事、冶金財會學會副會長、冶金價格協會會長、中國金屬學會司庫、湖南華菱管線股份有限公司獨立董事、新興鑄管股份有限公司獨立董事。 許國峰，原任河北省人民政府副秘書長，1998 年退休。2004 年 4 月起任股份公司獨立董事。 周賀云，2002 年 1 月至 2005 年 12 月任集團公司、股份公司董事、工會主席；2006年 1 月起任股份公司董事、黨委副書記、工會主席。 于勇，2002年1月至2003年11月任股份公司二煉鐵廠廠長；2003年11月至2005年9月任股份公司煉鐵廠廠長；2005年9月至2006年1月任股份公司總經理助理兼煉鐵廠廠長；2006年1月至今任股份公司黨委常委、常務副總

27、經理；2006年4月起任股份公司董事。 黃篤學，2002 年 1 月至 2003 年 8 月任集團公司發展規劃部副部長；2003 年 8 月至2004 年 2 月任集團公司發展規劃部副部長（主持工作）；2004 年 2 月至今任股份公司發展規劃部部長；2006 年 4 月起任股份公司董事。 張建忠，2002 年 1 月至 2003 年 10 月任集團公司辦公室主任助理、公司四級專家；2003 年 10 月至今任股份公司董事會秘書；2006 年 4 月起任股份公司董事。 郭愛恒，2002 年 1 月至 2006 年 1 月任集團公司紀委書記、股份公司監事會主席、紀委書記；2006 年 1 月起任

28、股份公司監事會主席、黨委副書記、紀委書記。 張春華，2002 年 1 月至 2002 年 4 月任股份公司財務處處長；2002 年 4 月至 2003年 8 月任股份公司財務負責人、財務處處長；2003 年 8 月至 2004 年 4 月任集團公司審計處處長；2004 年 4 月至 2006 年 1 月任股份公司監事、集團公司審計處處長；2006 年1 月起任股份公司監事、審計處處長。 李燕平，2002 年 1 月至 2004 年 5 月任集團公司工會副主席；2004 年 5 月至今任股份公司辦公室、黨委辦公室主任、機關黨委書記；2004 年 4 月起任股份公司監事。 徐向啟，2002 年 1

29、 月至今任股份公司副總經理。 王蘭玉，2002 年 1 月至 2003 年 8 月任股份公司氧氣廠廠長；2003 年 8 月至 2006年 1 月任股份公司動力廠廠長；2006 年 1 月起任股份公司副總經理。 牟文恒，2002 年 1 月至 2004 年 1 月任股份公司帶鋼廠廠長；2004 年 1 月至 2006年 1 月任唐山不銹鋼有限責任公司總經理；2006 年 1 月起任股份公司副總經理。 唐鋼股份 2006 年年度報告 9 謝海深，2002 年 1 月任股份公司一煉鐵廠廠長；2002 年 6 月至 2006 年 1 月任集團公司煉焦制氣廠廠長；2006 年 1 月起任股份公司副總經

30、理。 史東日，2002 年 1 月至 2006 年 1 月任股份公司熱軋薄板廠廠長；2006 年 1 月起任股份公司副總經理。 王安，2002 年 1 月至 2006 年 3 月任股份公司財務處副處長；2006 年 3 月至今任股份公司財務處處長；2006 年 4 月起任股份公司財務負責人。 （三）董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 （三）董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 1.報酬的決策程序、確定依據： 根據國家、河北省政府勞動和社會保障部門以及財政部門的有關規定，公司董事、監事、高級管理人員及全體員工實行崗位系數工資制加獎金制。每年的工資及獎勵方案由公司勞動人事部門提出，職工代表大會審

31、議決定。 2.董事、監事和高級管理人員報酬情況 在公司領薪的董事、監事和高級管理人員報告期內報酬情況如下： 單位：萬元 姓 名 報 酬 姓 名 報 酬 姓 名 報 酬 王子林 29.36 周賀云 26.86 于 勇 22.56 黃篤學 16.07 張建忠 15.08 郭愛恒 26.83 張春華 15.53 李燕平 14.48 徐向啟 26.87 王蘭玉 21.68 牟文恒 25.95 謝海深 21.01 史東日 26.02 王 安 13.52 合 計 301.82 董事長王義芳在唐山鋼鐵集團有限責任公司領取報酬。獨立董事殷瑞鈺、戚向東、許國峰在公司領取獨立董事津貼每人每年 5 萬元。 （四）董

32、事、監事和高級管理人員聘任及解聘情況 （四）董事、監事和高級管理人員聘任及解聘情況 1.2006 年 1 月 17 日， 四屆十次董事會同意張永昌因年齡原因辭去公司總經理職務，同意李連平因工作變動辭去公司副總經理職務，聘任王子林為公司總經理。根據王子林的提名， 聘任于勇為公司常務副總經理， 繼續聘任徐向啟為公司副總經理， 聘任王蘭玉、牟文恒、謝海深、史東日為公司副總經理。 2.2006 年 2 月，董事劉純明、劉玉印、孫國平已到退休年齡，辭去董事職務。 唐鋼股份 2006 年年度報告 10 3.2006 年 4 月 27 日，公司 2005 年度股東大會同意王天義因工作變動辭去董事長職務，同意

33、張永昌因年齡原因辭去副董事長職務，補選王義芳、王子林、于勇、黃篤學、張建忠為董事。 同日召開的四屆十四次董事會選舉王義芳為董事長， 王子林為副董事長，同意張凱因工作變動辭去公司財務負責人職務，根據王子林總經理的提名，聘任王安為公司財務負責人。 （五）公司員工情況 （五）公司員工情況 1.員工構成情況 截至報告期末，公司在職員工 23,942 人，需承擔費用的離退休職工 6,634 人。 2.專業構成情況 在職員工中，管理人員 1,722 人，占 7.19%；工程技術人員 1,332 人，占 5.57%；生產人員 20,765 人，占 86.73%；服務人員 123 人，占 0.51%。 3.教

34、育程度情況 在職員工中，本科及本科以上 1,874 人，占 7.82%；大專 2,474 人，占 10.34%；中專、高中 12,368 人，占 51.66%；初中及以下 7,226 人，占 30.18%。 五、公司治理結構五、公司治理結構 （一）公司治理的規范性 （一）公司治理的規范性 公司成立以來，嚴格按照公司法 、 證券法和上市公司治理準則等法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，規范運作。公司根據中國證監會等部門頒布的有關規定和治理實踐， 及時修訂 公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則和監事會議事規則等規章制度，從制度和實踐上保障全體股東尤其是中小股東的平等權利。公司控

35、股股東行為規范，沒有超越股東大會的權限直接或間接干預公司的經營活動和決策。公司嚴格按照中國證監會的要求和深圳證券交易所股票上市規則的相關規定，本著“公開、公平、公正”的原則進行信息披露，保障了所有股東有平等的機會獲得公司信息。 公司建立了獨立董事制度， 獨立董事人數達到董事會人數的三分之一。 唐鋼股份 2006 年年度報告 11 公司董事、監事及高級管理人員嚴格按照法定程序決策，維護了公司、全體股東及利益相關者的利益。 （二）獨立董事履行職責情況 （二）獨立董事履行職責情況 1.總體情況 獨立董事殷瑞鈺、戚向東、許國峰先生本著對公司和全體股東負責的態度，認真履行法律、法規和公司章程等賦予的職責

36、和誠信勤勉義務。三位獨立董事均用足夠的時間和精力了解公司的生產經營和規范運作情況，出席了公司 2006 年召開的歷次董事會會議，對公司日常關聯交易、董事和高級管理人員的任免、續聘會計師事務所等事項出具了獨立意見。獨立董事對公司發展方向和發展戰略、經營管理、投資項目等重大方面發表了獨立意見，為董事會科學決策提供了重要保障，切實維護了公司、全體股東尤其是中小股東的利益。 2.獨立董事出席董事會情況 姓 名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 殷瑞鈺 9 9 0 0 戚向東 9 9 0 0 許國峰 9 9 0 0 3.報告期內，獨立董事未對公司有關事項提出異議。 （三）

37、公司的獨立性 （三）公司的獨立性 公司與控股股東在業務、資產、人員、機構和財務方面嚴格分開，具有獨立完整的經營體系和自主經營能力，具體情況如下： 1.公司的業務獨立情況 公司的產、供、銷系統獨立完整。公司的生產系統獨立并自成體系；公司擁有自己的采購和銷售系統，設立了供應處和銷售公司。 2.公司的資產獨立情況 公司與集團公司產權關系明確。公司由集團公司主體改制組建，在設立時，集團公司作為獨家發起人，將其主要生產經營性資產全部注入公司，公司資產獨立完整。 3.公司的人員獨立情況 唐鋼股份 2006 年年度報告 12 公司與控股股東在勞動人事及工資管理等方面互相獨立，公司總經理、副總經理、財務負責人

38、、營銷負責人、董事會秘書等高級管理人員專職在公司工作，未在集團公司任職。 4.公司的機構獨立情況 公司的生產經營和行政管理完全獨立于集團公司，擁有健全獨立的組織機構，不存在與集團公司混合經營、合署辦公的情況。 5.公司的財務獨立情況 公司設有獨立的財務部門，具備完善的財務核算體系，執行獨立的財務會計制度。所有財務人員均未在集團公司兼職。公司開設獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。公司獨立制定財務管理方面的決策，不存在控股股東干預公司資金使用的情況。 綜上所述，公司在業務、資產、人員、機構、財務等方面與控股股東是完全分開的，公司具有獨立完整的生產經營能力。 （四）高級管理人員的考評及激勵機制 （四）高

39、級管理人員的考評及激勵機制 根據高級管理人員的業績和履職情況進行年度考評，按照考評結果決定年度獎金等級及崗位安排。 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 （一）2005 年度股東大會 （一）2005 年度股東大會 2006 年 3 月 28 日，公司在中國證券報和證券時報上刊登了召開 2005 年度股東大會的通知。 2006 年 4 月 21 日在上述報紙刊登了關于召開 2005 年度股東大會的提示性公告。2006 年 4 月 27 日下午股東大會現場會議在公司會議室召開。股東大會決議刊登在 2006 年 4 月 28 日的中國證券報和證券時報上。 （二）2006 年第一次臨時股東大會 （

40、二）2006 年第一次臨時股東大會 2006 年 5 月 12 日,公司在中國證券報和證券時報上刊登了召開 2006 年第一次臨時股東大會的通知。2006 年 5 月 24 日在上述報紙上刊登了召開臨時股東大會的 唐鋼股份 2006 年年度報告 13 再次通知。2006 年 5 月 30 日下午臨時股東大會現場會議在公司會議室召開，臨時股東大會決議刊登在 2006 年 5 月 31 日的中國證券報和證券時報上。 七、董事會報告七、董事會報告 （一）公司經營情況回顧 （一）公司經營情況回顧 1.總體經營情況 2006 年，世界經濟增長勢頭良好，國內經濟平穩增長。在固定資產投資增長、鋼材消費需求擴

41、大、出口形勢良好等因素的帶動下，鋼鐵行業呈現出較好的運行態勢?？傮w看，2006 年鋼材價格呈現波動調整態勢，價格總體水平低于上年。成本方面，進口鐵礦石價格在 2005 年大幅上漲的基礎上進一步上漲 19%，能源、物流價格持續上漲，給鋼鐵企業的生產經營帶來了較大困難。 為實現全年生產經營目標，公司努力克服外部市場帶來的不利影響，根據市場需求積極開發新產品，及時調整產品結構，深化對標挖潛，降低經營成本，提高產品質量，抓緊重點技術改造項目建設，努力促進產品結構和技術裝備升級，進一步提高企業競爭能力和盈利能力。通過這些措施，主要經濟效益指標創出歷史最好水平。 主要產品產量持續增長。全年生產鐵 922.

42、17 萬噸，同比增長 19.24%，完成年目標的 115.27%； 鋼 1009.58 萬噸， 同比增長 15.94%， 完成年目標的 112.17%； 鋼材 876.51萬噸，同比增長 12.18%，完成年目標的 100.17%。 品種結構進一步優化。全年生產高附加值產品 621.37 萬噸，占鋼材總量的70.89%；生產商品熱板 278.02 萬噸，冷軋薄板 93.10 萬噸，板帶比達到 45.46%。 節能降耗成效顯著。噸鋼可比能耗同比降低 13kgce，全年節能創效 1.8 億元。 經濟效益穩定提高。公司實現銷售收入 276.88 億元，同比增長 13.86%，完成年目標的 110.7

43、5%。實現利潤 19.46 億元，同比增長 20.04%，凈利潤 14.29 億元，同比增長 25.95%。 2.公司主營業務及經營狀況分析 （1）主營業務收入、主營業務利潤構成情況 主營業務 收 入 （萬元） 主營業務 成 本 （萬元） 主營業務利 潤 率（%） 主營業務 收入比上 年 增 減 (%) 主營業務成本比上年增減 (%) 主營業務利潤率比上年增減(百分點)分行業： 黑色金屬冶煉及壓延加工 2,601,732.442,249,074.2812.956.99 6.21 0.64其中：關聯交易 170,310.81147,225.6212.954.54 3.77 0.64 唐鋼股份 2

44、006 年年度報告 14 分產品：鋼材 2,580,197.872,231,655.6412.907.03 6.25 0.61其中：螺紋 554,964.07492,039.1810.71-11.18 -14.05 2.96 線材 495,822.24425,883.0713.47-6.02 -10.42 4.22 熱軋板 783,269.30631,605.8918.78-8.77 -9.13 0.41冷軋板 332,466.26320,114.693.11 其中：關聯交易 159,301.19137,782.2212.906.93 6.16 0.60注：鋼材主營業務利潤率同比上升，主要是本

45、期鋼材平均制造成本比去年降低所致。 按銷售地區分布的收入、 利潤情況見第十部分財務報告 （會計報表附注第 28 項） 。 （2）主要供應商、客戶情況 2006 年，公司向前五名供應商的采購金額占年度采購總額的 33.10%；向前五名客戶的銷售金額占年度銷售總額的 12.39%。 3.公司資產構成情況 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 金 額 (萬元) 占總資產比重(%) 金 額 (萬元) 占總資產比重(%) 應收票據 345,454.0112.07297,349.40 12.12應收帳款 8,190.300.297,679.99 0.31其他應收款 10,50

46、4.850.3721,424.23 0.87存貨 387,009.1913.52278,029.31 11.33長期股權投資 19,165.700.6719,302.46 0.79固定資產 1,447,129.7050.551,252,030.81 51.04在建工程 128,778.234.50114,260.84 4.66短期借款 352,300.0012.34311,300.00 12.69長期借款 427,940.0014.95504,250.00 20.56總資產 2,862,597.77100.002,453,127.15 100.00期末與期初相比，上述資產或負債在總資產中所占比

47、例沒有發生重大變化。 4.現金流量構成情況 單位：萬元 項 目 2006 年 2005 年 增減（+、-）經營活動產生的現金流量凈額446,405.33471,732.26 -25,326.93投資活動產生的現金流量凈額-307,808.47-420,923.87 113,115.40籌資活動產生的現金流量凈額-86,627.4320,229.56 -106,856.99現金及現金等價物凈增加額 52,016.4170,048.11 -18,031.70現金及現金等價物凈增加額同比減少 1.80 億元，主要是： 經營活動產生的現金流量凈額同比減少 2.53 億元， 主要是銷售產品收到的現金增

48、唐鋼股份 2006 年年度報告 15 加 42.30 億元，購買原然材料、接受勞務所支付的現金增加 45.20 億元。 投資活動產生的現金流量凈額同比增加 11.31 億元，主要是購建固定資產支出減少 6.28 億元，投資所支付的現金減少 6.15 億元。 籌資活動產生的現金流量凈額同比減少 10.69 億元，主要是償還債務所支付的現金增加 10.3 億元。 5.經營活動產生的現金流量與凈利潤的差異分析 報告期內，公司經營活動產生的現金流量凈額為 44.64 億元，實現凈利潤為 14.29億元，差額 30.35 億元。主要影響因素是：應付票據、應付賬款、預收賬款增加影響經營活動現金流量增加28

49、.90億元， 提取固定資產折舊影響經營活動流量增加 12.98億元，財務費用影響經營活動流量增加 3.31 億元，存貨增加影響經營活動流量減少 10.90 億元，應收款項增加影響經營活動流量減少 4.32 億元。 6.公司控股公司及參股公司情況 （1）控股公司情況 公司名稱 主要業務 注冊資本資產規模 (萬元) 凈利潤 (萬元) 唐山恒昌板材有限公司 酸洗、冷軋板生產和銷售 1,446 萬美元 38,982 -994.98 唐山鋼鑫板材有限公司 鍍鋅及鋁鋅合金板、涂層板生產和銷售 3,614 萬美元 69,038 -106.56 唐山中厚板材有限公司 寬厚板生產和銷售 4,771.4 萬美元

50、399,203 -1,952.35 唐鋼（澳洲）公司 開礦和貿易 3,670.73萬澳元 30,709 4,155.02 天津華冶唐鋼板材有限公司 鋼材、鋼坯加工及經營 4,000 萬元 6,894 99.66 唐山鋼源冶金爐料有限公司 石灰生產與銷售 4,900 萬元 6,222 籌建中 保定唐鋼板材有限公司 板材加工配送 5,000 萬元 5,000 籌建中 注：唐山中厚板材有限公司報告期內虧損 1,952.35 萬元，主要原因是：項目處于投產初期，尚未達到設計產能，致使攤銷固定費用較高。 唐山恒昌板材有限公司報告期內虧損 994.98 萬元，主要原因是：項目處于投產初期，產量規模、技術經

51、濟指標尚未達到設計水平，導致成本偏高。 （2）參股公司情況 唐鋼股份 2006 年年度報告 16 公司名稱 主要產品 注冊資本(萬元) 資產規模 (萬元) 凈利潤(萬元)唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 鐵精粉 37,000108,244 -22.38注：唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司報告期內虧損 22.38 萬元，主要是攤銷的開辦費。 （二）公司未來發展展望 （二）公司未來發展展望 1.鋼鐵行業發展趨勢及公司面臨的機遇和挑戰 2007 年我國鋼鐵行業運行趨勢總體向好。主要依據是： （1）2007 年全球經濟保持較快增長，全球貿易總量繼續擴大，國際經濟環境對世界鋼鐵工業發展總體有利。 （2）20

52、07 年國際鋼材市場仍然向好。國際鋼鐵工業協會預測，2007 年全球鋼材表觀消費量將同比增長 5.2%以上，供求關系將保持平衡，國際鋼材價格將保持高位運行。 （3）2007年國內經濟將保持平穩較快發展。根據中國社會科學院等單位預測，2007 年我國 GDP增長 10%以上，固定資產投資增長 20%以上，進出口貿易總額增長 20%以上。 （4）2007年國家繼續施行貨幣、金融雙穩定政策，宏觀調控政策效應也將繼續體現。鋼鐵生產的支持條件煤、 焦、 電、 運總體價格趨于平穩。 2007 年鋼鐵工業發展的國內環境總體向好，但仍存在一些不確定因素。如鋼材價格周期變化、出口形勢及世界貿易量的變化、產能擴張

53、及釋放、國家宏觀調控的影響等因素，都可能給鋼鐵行業帶來不利影響。 2007 年是公司加快結構調整步伐、轉變經濟增長方式、實現又好又快發展的關鍵一年。公司既面臨著難得的發展機遇，也面臨著各種困難和挑戰。從發展機遇看，國家積極推進社會主義和諧社會建設，加強宏觀調控，有利于實現經濟平穩較快發展，保證市場對鋼鐵產品需求的穩定增長；環渤海經濟圈、京津冀都市圈的加速崛起，為公司帶來了新的發展契機；隨著公司產品結構的不斷優化，高附加值、高科技含量產品比重逐步提高，公司抵御市場風險的能力和盈利能力將進一步提高。從困難和挑戰看，鋼鐵產能繼續增加的壓力依然很大，一旦國內市場需求減緩、國際貿易摩擦加劇、出口受阻等情

54、況出現，產能過剩的矛盾將更為突出；資源、能源等上游產品價格不斷上漲，市場競爭日益激烈、復雜，給公司的生產經營帶來很大壓力。 2.公司“十一五”發展戰略 實施以“完善老區，合作周邊”為主要內容的發展戰略，堅持科學發展觀，建設循環經濟型企業，全面提升企業競爭力。 為全面落實未來發展戰略，根據國家鋼鐵產業發展政策 ，公司在“十一五”期間完成主體工藝系統技術裝備升級和綜合配套改造，煉鐵系統淘汰改造 400m3和 450m3高爐；煉鋼系統淘汰改造 55 噸轉爐；軋鋼系統相應進行以熱軋薄板、冷軋板、中型材、 唐鋼股份 2006 年年度報告 17 冷軋硅鋼板為主要內容的改造項目，同時建設現有產品的深加工項目

55、。 “十一五”期間，公司擬開發金屬制品原料用鋼，大規格型材和船用型鋼，熱軋硅鋼板，管線及深沖冷軋用熱板，汽車、家電、建筑、鐵路客車車廂等行業用冷軋退火板，熱軋、冷軋鍍鋅板卷，彩涂板等新產品。根據企業發展需要，參與和推動地方鋼鐵企業整合，投資國內外鐵礦、煤炭、焦化等資源項目。 3.2007 年經營計劃及經營目標 （1）2007 年經營方針 以效益為中心， 以市場為導向， 大力推進科技進步， 加強基礎管理， 深化對標挖潛，狠抓系統優化，確保一個穩定（確保生產均衡穩定） ，突出兩個端口（突出抓好供應和銷售工作） ，實現三個優化（優化爐料結構、優化產品結構和優化運行結構） ，力求四個明顯進步（力求產品

56、結構、產品質量、產品成本和管理水平明顯進步） ，主要產品成本在省內領先，優勢產品進入省及國家名牌產品行列。 （2）2007 年經營目標 生鐵 982 萬噸、鋼 1083 萬噸、鋼材 1032 萬噸，品種鋼材產銷量 800 萬噸；主體工序主要技術經濟指標達到行業同類先進水平；重點技改及重點大中修項目按期投產達效；五種重大事故為零；在經濟效益提高的基礎上，職工收入適度增長。 4.資金需求及使用計劃 按照公司發展戰略和發展規劃，公司“十一五”期間技術改造和對外投資共需資金大約130億元，公司將利用自有資金、銀行貸款、發行證券等籌資渠道予以解決。 5.主要風險及對策 （1）政策性風險 2006 年國內

57、粗鋼產量達到 4.19 億噸，產品結構依然不盡合理，國家對鋼鐵行業的宏觀調控政策仍將持續；國家環境保護政策日益加強，公司環保節能方面的支出將進一步增長；鋼鐵產品出口退稅率開始下調，出口受到制約，對國內鋼鐵市場造成一定的壓力，進而影響鋼鐵企業的收益水平。 對策： 認真貫徹落實國家鋼鐵產業發展政策 ，積極發展符合產業政策的項目和產品，實現公司發展戰略、發展規劃與國家產業政策的一致性，奠定公司持續、穩定發展的堅實基礎。 根據國家和地方節能環保要求，大力減少各種污染物的排放量，提高原燃材料的使用效率和能源綜合利用水平，發展循環經濟，減少生產對環境的污染。構建資源節約型和環境友好型企業。 唐鋼股份 20

58、06 年年度報告 18 （2）業務經營風險 雖然鋼鐵供求關系有所緩和，但市場競爭仍然十分激烈，公司面臨市場波動帶來的風險；鐵礦石、焦炭、煤炭等原燃材料資源價格持續上漲，運輸依然緊張，增加了公司經營成本。 對策： 加強技術創新，打造名牌產品。 深化層級對標管理，大力降本增效。 開拓新的原燃材料獲取渠道，進一步消化原燃材料漲價帶來的風險。 優化產品結構，提高經濟效益。 7.執行新會計準則后可能發生的會計政策、 會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響 （1）根據企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定，母公司對子公司的投資日常按照成本法進行核算，進行合并財務報表時按照權益法調整，這樣從財務

59、報表上更能真實體現母公司的財務狀況和經營業績。 （2）根據企業會計準則第 18 號所得稅的規定，所得稅核算采用資產負債表債務法。對于因資產的賬面價值與其計稅基礎、負債的賬面價值與其計稅基礎形成的可抵扣暫時性差異或應納稅暫時性差異， 公司將按照新準則的要求對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行核算。此項政策變化將會影響公司當期的會計所得稅費用，從而影響公司的利潤和股東權益。 （3）上述差異事項可能因財政部對新會計準則的進一步解釋而進行調整。 （三）投資情況 （三）投資情況 1.短期投資情況 報告期末短期投資余額為零，比期初減少 4,855 萬元，因出售中信經典配置基金所致。 2.長期投資情況 報告

60、期末長期股權投資余額 19,166 萬元，比期初下降 136 萬元，主要是：唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司虧損影響投資權益減少 10 萬元，攤銷購買唐山鋼鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司形成的股權投資差額 126 萬元。 長期股權投資公司基本情況見下表： 被投資公司名稱 主要經營活動 占被投資公司資本的比例（%） 唐鋼股份 2006 年年度報告 19 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司鐵礦石開采、加工、銷售 45 報告期末長期債權投資余額為零，比期初減少 12,800 萬元，變動原因是收回到期委托貸款本金和 2007 年到期的長期債權投資轉為一年內到期的長期債權投資。 3.固定資產投資情況 （

61、1）募集資金運用情況 報告期內，公司沒有募集資金，也沒有以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 （2）擬募集資金項目情況 經 2006 年第一次臨時股東大會批準，公司將原可轉換公司債券發行方案調整為分離交易的可轉換公司債券發行方案， 募集資金用于冷軋及帶鋼表面涂鍍層工程和超薄帶鋼深加工技術改造工程。 冷軋及帶鋼表面涂鍍層工程 項目計劃總投資 31.59 億元。項目建成后，年產商品板卷 130 萬噸，其中商品冷軋板卷 85 萬噸，冷軋鍍鋅板卷 30 萬噸，彩涂板卷 15 萬噸。目前，上述項目除鍍鋅線、彩涂線外已全部投入使用。 超薄帶鋼深加工技術改造工程 項目計劃總投資 14.22 億元。項目建成

62、后，新增熱軋板卷 100 萬噸，其中熱軋平整板卷 50 萬噸、熱軋酸洗板卷 20 萬噸、熱軋鍍鋅板 30 萬噸。目前，上述項目已全部投入使用。 （四）董事會日常工作情況 （四）董事會日常工作情況 1.董事會會議情況及決議內容 報告期內共召開九次董事會會議： （1）2006 年 1 月 17 日，公司召開了四屆十次董事會。本次會議決議刊登于 2006年 1 月 19 日的中國證券報和證券時報 。 （2）2006 年 3 月 7 日，公司召開了四屆十一次董事會。本次會議決議刊登于 2006年 3 月 9 日的中國證券報和證券時報 。 （3） 2006 年 3 月 26 日， 公司召開了四屆十二次董

63、事會。 本次會議決議刊登于 2006年 3 月 28 日的中國證券報和證券時報 。 （4）2006 年 4 月 18 日，公司召開了四屆十三次董事會，審議通過了公司 2006 年第一季度報告。 （5） 2006 年 4 月 27 日， 公司召開了四屆十四次董事會。 本次會議決議刊登于 2006年 4 月 28 日的中國證券報和證券時報 。 （6）2006 年 5 月 11 日，公司召開了四屆十五董事會。本次會議決議刊登于 2006 唐鋼股份 2006 年年度報告 20 年 5 月 12 日的中國證券報和證券時報 。 （7）2006 年 8 月 27 日，公司召開了四屆十六董事會，審議通過了公司

64、 2006 年中期報告、成立公司汽車隊并登記注冊為分公司的議案、合資建設保定板材配送中心的議案、核銷部分固定資產的議案。 （8）2006 年 10 月 27 日，公司召開了四屆十七次董事會，審議通過了公司 2006年第三季度報告。 （9）2006 年 12 月 29 日，公司召開了四屆十八次董事會，審議通過了如下議案：合營建設唐山唐鋼氣體有限公司的議案；參股設立中冶京唐建設有限公司的議案；合資建設唐山德盛煤化工有限公司的議案； 開具銀行承兌匯票及流動資金貸款到期續貸的議案；為鋼鑫、恒昌公司流動資金續貸提供擔保的議案；調整董事會專門委員會組成人員的議案；董事會會議制度。 2.董事會對股東大會決議

65、的執行情況 （1）認真貫徹執行 2005 年度股東大會確定的“全面提升企業素質，努力創建一流企業；全面改進技術經濟指標，挖潛增效降成本；全面落實“十一五”規劃，實現可持續發展。 ”的經營方針，搶抓機遇，求真務實，較好地完成了公司 2006 年經營目標。 （2）按照股東大會決定的利潤分配方案，2006 年 6 月公司實施了每 10 股派發現金股利 3.50 元（含稅）的分紅方案。 （3）根據公司 2006 年第一次臨時股東大會發行分離交易可轉債的決定，公司積極開展有關工作，向證監會報送發行申請材料，認真答復審核意見。 （五）本年度利潤分配預案 （五）本年度利潤分配預案 經河北華安會計師事務所審計

66、，公司 2006 年度實現凈利潤 1,420,836,856.52 元，提 取 10% 法 定 盈 余 公 積 金 142,083,685.65 元 ， 當 年 可 供 股 東 分 配 利 潤 為1,278,753,170.87 元,加上以前年度未分配的滾存利潤 1,086,759,512.55 元，可供股東分配的利潤為 2,365,512,683.42 元。 公司擬以 2006 年末總股本 2,266,296,841 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 3.50 元（含稅） ，擬派發現金股利 793,203,894.35 元。 此項預案尚需 2006 年度股東大會審議通過。 八、監

67、事會報告八、監事會報告 唐鋼股份 2006 年年度報告 21 2006 年公司監事會根據公司法和公司章程賦予的職責，嚴格按照中國證監會的有關規定，本著對全體股東認真負責的態度，勤勉盡責，重點對公司依法運作；董事、經理等高級管理人員履行職責；公司財務、關聯交易等方面行使了監督檢查職能。通過檢查監督，促進了公司規范運作和穩定健康發展。 （一）監事會的工作情況（一）監事會的工作情況 本年度公司監事會認真貫徹執行公司法 、 證券法等法律法規，嚴格按照公司章程 、 監事會議事規則 做好監事會的各項工作。 公司監事列席了歷次董事會會議，出席了股東大會；定期召開監事會會議，及時審查公司重大事項決策程序及其對

68、公司和股東利益的影響；組織參與了對中層管理人員的考評；組織審計部門對公司各單位、子公司、分公司進行了財務審計。 本年度監事會共召開六次會議，主要情況如下： 2006 年 3 月 7 日召開了四屆八次監事會，審議通過了以下事項： （1）公司 2005 年度監事會工作報告； （2）公司 2005 年度財務決算； （3）公司 2005 年度分紅預案； （4）部分固定資產報廢處理的議案； （5）在建工程報廢處理的議案； （6）公司 2005 年度報告； （7）公司 2006 年日常關聯交易預計情況； （8）續聘河北華安會計師事務所為公司2005 年度審計機構的議案。 2006 年 4 月 18 日召開

69、了四屆九次監事會，審議通過了公司 2006 年第一季度報告。 2006 年 4 月 27 日召開了四屆十次監事會， 審議通過了公司 2006 年開具銀行承兌匯票的議案。 2006 年 8 月 27 日召開了四屆十一次監事會，審議通過了關于核銷部分固定資產的議案和公司 2006 年中期報告。 2006 年 10 月 27 日召開了四屆十二次監事會，審議通過了公司 2006 年第三季度報告。 2006 年 12 月 29 日召開了四屆十三次監事會， 審議了以下事項： （1） 合營建設唐山唐鋼氣體有限公司的議案； （2）參股設立中冶京唐建設有限公司的議案； （3）合資建設唐山德盛煤化工有限公司的議案

70、； （4） 關于開具銀行承兌匯票及流動資金貸款到期續貸的議案； （5）關于為鋼鑫、恒昌公司流動資金貸款提供擔保的議案。 （二）根據中國證監會的規定，監事會對公司下述情況發表意見如下： （二）根據中國證監會的規定，監事會對公司下述情況發表意見如下： 1.依法運作情況 本年度公司能夠嚴格遵守國家法律法規和 公司章程 的規定規范運作， 依法經營；根據中國證監會和深圳證券交易所的規定和要求，不斷完善公司治理結構；公司建立了 唐鋼股份 2006 年年度報告 22 較為完善的內部控制制度，對防范和化解經營風險起到了重要作用；公司的決策程序合法有效；公司信息披露真實、準確、完整，有利于保護投資者的利益；董事

71、、經理等高級管理人員能夠恪盡職守，勤奮工作，認真執行股東大會、董事會決議，未發現董事、經理等高級管理人員在執行公司職務時有違反法律、法規、 公司章程和損害公司利益的行為。 2.公司財務情況 本年度監事會認真檢查了公司各項財務制度的執行情況和各期財務報告， 公司財務管理規范，內控制度嚴格，各期財務報告及河北華安會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。 3.關聯交易情況 公司與集團公司等單位嚴格按照雙方簽訂的經濟關系總協議 、 日常關聯交易協議進行日常經營所必須的關聯交易。日常關聯交易主要集中在公司向集團公司采購鐵礦石、焦炭等原燃材料，以及股份公司向集團公司

72、銷售物資材料等方面。關聯交易公平合理，沒有損害公司及全體股東的利益。 九、重要事項九、重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項 （一）重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）收購及出售資產、吸收合并事項 （二）收購及出售資產、吸收合并事項 報告期內，公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）重大關聯交易事項 （三）重大關聯交易事項 1.本年度日常關聯交易情況見第十部分財務報告會計報表附注“八、關聯方關系及其交易” 。關聯交易必要性和持續性說明如下： 唐鋼集團改制時將其經營的鋼鐵主業、 輔助性生產單位及相關經營系統的資產投入唐鋼股份，唐鋼集團保留了礦山系統、焦耐系統（煉焦和耐火材

73、料）以及設計、施工、 唐鋼股份 2006 年年度報告 23 備品備件加工等業務。為了雙方能夠持續平穩發展，基于雙方生產經營的需要，雙方簽定了經濟關系總協議和日常關聯交易協議 。協議規定：唐鋼集團向本公司提供礦石、焦炭等原燃材料及施工、加工等勞務以及土地使用；公司向唐鋼集團提供各種物資材料及風、水、電、汽等產品和勞務；按照市場化原則定價和結算?；跉v史和地緣關系，在關聯方存續的情況下，公司和唐鋼集團通過經濟合作，有利于降低成本、減小風險、穩定發展，雙方建立長期的經濟合作十分必要。 2.本年度無資產、股權轉讓、共同投資發生的關聯交易。 3.與關聯方債權、債務往來、擔保事項 截至報告期末，唐鋼集團為

74、公司提供短期貸款擔保 76,500 萬元，提供一年內到期貸款擔保 10,000 萬元，提供長期貸款擔保 192,800 萬元，合計為 279,300 萬元。該擔保對公司無不利影響。 （四）重大合同及其履行情況 （四）重大合同及其履行情況 1.托管、承包、租賃事項 報告期內，公司沒有發生托管、承包事項。除公司將下屬帶鋼廠租賃給唐山不銹鋼有限公司外(已于 2004 年 4 月 23 日在中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網上進行了披露)，公司沒有其他租賃事項。 2.擔保事項 2005 年，公司為子公司唐山中厚板材有限公司提供擔保 7.6 億元，該擔保事項已在公司 2005 年度報告中進行了披露（報

75、告刊載于 2006 年 3 月 9 日的中國證券報 、證券時報和巨潮資訊網） 。報告期內，唐山中厚板材有限公司歸還銀行貸款 1.2 億元，與此相應的擔保合同已履行完畢。 報告期內，經董事會批準公司為控股子公司唐山中厚板材有限公司、唐山鋼鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司提供了下列擔保： （1）2006 年 3 月 25 日，公司為唐山中厚板材有限公司向中國銀行樂亭支行貸款 4億元提供擔保，還款日期分別為：2009 年 1 月 26 日還款 1 億元，2010 年 1 月 26 日還款 1 億元，2011 年 1 月 26 日還款 1 億元，2011 年 7 月 26 日還款 1 億元。 （2

76、）2006 年 3 月 29 日，公司為唐山鋼鑫板材有限公司向中國建設銀行唐山冶金支行貸款 1.5 億元提供擔保，貸款期限自 2006 年 3 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日。該筆貸款到期后， 公司為唐山鋼鑫板材有限公司續貸提供擔保， 貸款期限自 2006 年 12 月 30日至 2007 年 12 月 30 日。 唐鋼股份 2006 年年度報告 24 （3）2006 年 3 月 29 日，公司為唐山恒昌板材有限公司向中國建設銀行唐山冶金支行貸款 1 億元提供擔保，貸款期限自 2006 年 3 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日。該筆貸款到期后，公司為唐山恒昌板

77、材有限公司續款提供擔保，貸款期限自 2006 年 12 月 30日至 2007 年 12 月 30 日。 公司提供的上述擔保，擔保期為子公司履行債務期限屆滿之日起兩年，擔保方式為連帶責任。 報告期內，公司為控股子公司提供擔保 6.5 億元。截止報告期末擔保余額為 12.9億元，占公司凈資產的 14.23%。公司沒有為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保，沒有直接或間接為資產負債率超過 70%的對象提供擔保，公司擔?？傤~沒有超過凈資產的50%。 3.委托他人進行現金資產管理事項 公司沒有委托他人進行現金資產管理事項。 （五）持股 5%以上的股東承諾事項及履行情況（五）持股 5%以上的股東承諾事項及

78、履行情況 1.公司控股股東唐山鋼鐵集團有限責任公司在公司股權分置改革說明書中承諾： （1） 唐鋼集團持有的非流通股份自方案實施后首個交易日起三十六個月內不上市交易或轉讓。上述限售期滿后二十四個月內，在法律法規允許和國資部門許可唐鋼集團減持所持公司股份的前提下， 唐鋼集團的減持價格將不低于公司減持股份時最近一期經審計的每股凈資產值。唐鋼集團已承諾，如有違反承諾的出售交易，將把賣出資金劃入上市公司賬戶歸全體股東所有。唐鋼集團保證若不履行或者不完全履行承諾的，賠償其他股東因此而遭受的損失。唐鋼集團將忠實履行承諾，承擔相應的法律責任，除非受讓人同意并有能力承擔承諾責任，唐鋼集團將不轉讓所持有的股份。

79、（2） 自方案實施后首個交易日起三年內， 唐鋼集團在唐鋼股份每年年度股東大會上依據相關規定履行程序提出分紅議案， 現金分紅金額不少于唐鋼股份當年實現的可供股東分配的利潤的 60%，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。 2.唐山鋼鐵集團有限責任公司履行承諾情況 （1）沒有出售或轉讓其持有的本公司股份。 （2）向公司提出了 2006 年度分紅議案，即以公司 2006 年底總股本 2,266,296,841股基數，每 10 股派發紅利 3.50 元（含稅） ，分紅水平占公司當年實現的可供股東分配利潤的 62.03%。 （六）公司聘任會計師事務所的情況 （六）公司聘任會計師事務所的情況 唐鋼股份

80、2006 年年度報告 25 報告期內，公司繼續聘任河北華安會計師事務所為公司審計機構，該所已連續十年為公司提供審計服務。公司支付會計師事務所年度審計費用 80 萬元，會計師事務所為公司審計發生的差旅費等費用由公司承擔。 （七）公司接待調研及采訪的情況 （七）公司接待調研及采訪的情況 公司嚴格按照深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引的規定和要求，在接待個人、基金公司、證券公司等投資者的調研活動時，未發生有選擇性地、私下、提前向特定對象單獨披露、透露或泄漏非公開重大信息的情形，保證了公司信息披露的公平性。公司接待調研活動情況如下： 報告期內主要接待調研、溝通、采訪等活動備查登記表 報告期內主要接

81、待調研、溝通、采訪等活動備查登記表 時間 地點 方式 接待對象 談論的內容 及提供的資料 3 月 16 日 唐山 口頭 瑞訊華識投資咨詢（上海）有限公司 公司發展狀況及未來發展戰略 4 月 18 日 唐山 口頭 中信建投證券公司、華夏基金、嘉實基金、申銀萬國證券研究所、申萬巴黎基金、國聯安基金 公司發展狀況及未來發展戰略 5 月 20 日 唐山 口頭 上海申銀萬國證券研究所、國泰基金、光大證券公司、鵬華基金、銀河基金、嘉實基金、中郵基金、中信建投證券公司、東方證券、國泰君安證券公司、融通基金 公司發展狀況及未來發展戰略 9 月 20 日 唐山 口頭 國信證券公司、中信證券公司 公司發展狀況及未

82、來發展戰略 11 月 3 日 唐山 口頭 華夏基金、嘉實基金 公司發展狀況及未來發展戰略 唐鋼股份 2006 年年度報告 26 十、財務報告十、財務報告 （一）審計報告（一）審計報告 審審 計計 報報 告告 冀華會審字20072028號 唐山鋼鐵股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的唐山鋼鐵股份有限公司（以下簡稱唐鋼股份公司）財務報表，包括2006年12月31日的資產負債表與合并資產負債表， 2006年度的利潤及利潤分配表與合并利潤及利潤分配表、 現金流量表與合并現金流量表以及財務報表附注與合并財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則和企業會計

83、制度的規定編制財務報表是唐鋼股份公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，

84、 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、三、審計意見審計意見 我們認為，唐鋼股份公司財務報表已經按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了唐鋼股份公司 2006 年 12 月 31 日的財務狀況以及2006 年度的經營成果和現金流量。 河北華安會計師事務所有限公司 中國

85、注冊會計師：王 飛 邱淦泳 中國石家莊市 二七年三月二十八日 唐鋼股份 2006 年年度報告 27 （二）財務報表及附注（二）財務報表及附注 財務報表附后 2006 年度會計報表附注 2006 年度會計報表附注 一、公司簡介 一、公司簡介 唐山鋼鐵股份有限公司（以下簡稱“公司” ）是由唐山鋼鐵集團有限責任公司（以下簡稱“集團公司” ）作為發起人，將主要生產經營性單位的凈資產入股，并以定向募集的方式向 191 家法人單位和集團公司職工發行股份， 于 1994 年 6 月 29 日注冊成立的?，F股本總額為 2,266,296,841 元。其中：有限售條件的流通股 1,172,522,169 元，占

86、股本總額的 51.74%，有限售條件的流通股中，國家股 1,158,381,096 元，其他內資持股14,141,073 元；無限售條件的流通股 1,093,774,672 元，占股本的 48.26%。 公司地處河北省唐山市路北區，是我國重要的鋼材生產基地，主營業務為：黑色金屬冶煉及壓延加工、鋼材軋制、金屬制品。兼營：電器機械修理、氧氣生產供應、冶金技術服務等。公司的主要成品有:板材、線材、螺紋鋼、圓鋼、中型材等。 報告期末，公司擁有 7 家控股子公司：唐山恒昌板材有限公司、唐山鋼鑫板材有限公司、唐山中厚板材有限公司（2005 年 6 月 30 日納入合并報表范圍） 、唐鋼（澳洲）公司（200

87、5 年 12 月 31 日納入合并報表范圍） 、天津華冶唐鋼板材加工有限公司（2006 年度投資設立，2006 年 6 月 30 日納入合并報表范圍） 、唐山鋼源爐料有限公司（2006 年度投資設立）及保定板材有限公司（2006 年度投資設立） 。具體情況如下： 公司名稱 成立時間 注冊資本 本公司所占權益比重 法定代表人 主要業務 唐山恒昌板材有限公司 2002年12月30日 1446 萬美元 75% 史東日 酸洗冷軋板生產和銷售 唐山鋼鑫板材有限公司 2002年12月30日 3614 萬美元 75% 王子林 鍍鋅及鋁鋅合金板、涂層板生產和銷售 唐山中厚板材有限公司 2004 年 9 月 1

88、8 日 4771.4 萬美元 51% 王子林 寬厚板生產和銷售 唐鋼（澳洲）公司 2005 年 9 月 15 日 3670.73 萬澳元100% 段國綿 開礦、貿易 天津華冶唐鋼板材加工有限公司 2006 年 1 月 20 日 4000萬元人民幣50% 劉憲君 鋼材、鋼坯加工及經營；紡織原料經營；及以上相關咨詢服務；倉儲服務 唐山鋼源冶金爐料有限公司 2006 年 7 月 10 日 4900萬元人民幣51% 于 勇 石灰生產與銷售 唐鋼股份 2006 年年度報告 28 保定唐鋼板材有限公司 2006 年 9 月 15 日 5000萬元人民幣70% 李杭州 板材加工配送 二、公司采用的主要會計政

89、策 1.執行的會計制度 二、公司采用的主要會計政策 1.執行的會計制度 執行企業會計制度 、 合并報表暫行規定及有關的會計準則及補充規定。 2.會計年度 2.會計年度 公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日 3.記帳本位幣 3.記帳本位幣 采用人民幣為記帳本位幣 4.記帳基礎和計價原則 4.記帳基礎和計價原則 以權責發生制為記帳基礎，以歷史成本為計價原則。 5.外幣業務核算方法 5.外幣業務核算方法 外幣業務按發生時的市場匯率折算為人民幣記帳， 期末外幣銀行存款的帳戶按期末市場匯率進行調整，所發生的匯兌損益，屬于資本性支出的計入資產價值，屬于收益性支出的計入當期損益。 6.現金等價物的確定

90、標準 6.現金等價物的確定標準 公司持有的期限短、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。 7.壞帳核算方法 7.壞帳核算方法 壞帳損失采用備抵法核算，壞帳準備按帳齡法計提。 應收賬款計提標準： 賬 齡 比例（%） 一年以內 5 一至二年 10 二至三年 30 三年以上 80 其他應收款計提標準： 賬 齡 比例（%） 一年以內 0 一至二年 10 二至三年 30 三年以上 80 壞帳確認標準： 唐鋼股份 2006 年年度報告 29 （1）因債務人已經破產或死亡，以其破產財產或遺產依法清償后，仍然無法收回的應收帳款。 （2）因債務人逾期三年未能履行償債義務，確實不能收回的

91、應收帳款，報董事會批準可確認為壞帳。 8.存貨核算方法 8.存貨核算方法 存貨按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在產品、自制半成品、產成品等 6 類進行核算。原材料、在產品、自制半成品采用計劃成本計價，月末調整為實際成本；委托加工材料采用實際成本計價；產成品入庫采用實際成本計價，發出采用加權平均法核算；低值易耗品除軋輥外，采用一次攤銷法,軋輥在領用和報廢時分兩次攤銷。鐵精粉等的盤存采用實地盤存制,其他存貨的盤存采用永續盤存制定。 本公司存貨跌價準備按單個存貨項目的可變現凈值低于存貨成本的數額計提?？勺儸F凈值指以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用后的價值。 9.短期投資 9.短期投

92、資 核算公司購入的能隨時變現并且持有時間不準備超過一年(含一年)的投資。期末按短期投資的市價低于成本的數額提取短期投資跌價準備，計入投資收益。 10.長期投資 10.長期投資 按長期股權投資、長期債權投資分別核算。對被投資企業擁有實際控制權和重大影響時按權益法核算，其他按成本法核算。 本公司在期末對長期投資逐項進行檢查，對于被投資單位經營狀況惡化等原因造成的可收回金額低于帳面價值的差額， 或有證據表明該項投資實質上已不能給企業帶來經濟利益的情況下，計提長期投資減值準備。 11.固定資產計價和折舊方法 11.固定資產計價和折舊方法 本公司擁有的使用期限超過一年的生產經營的勞動資料作為固定資產；不

93、屬于生產經營主要設備，單位價值在 2000 元以上，使用期限超過二年的勞動資料也作為固定資產。固定資產按企業會計準則固定資產規定采用實際成本計價。固定資產類別分為房屋及建筑物、專用設備、通用設備、運輸設備及其他五類。 折舊方法采用直線法。計提折舊以及不計提的范圍和時間嚴格按企業會計準則固定資產的規定執行。已全額計提減值準備的固定資產不再計提折舊；部分計提減值準備的固定資產按該資產的凈值減去計提的減值準備后的余額及尚可使用年限重新計提折舊。 固定資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司在中期期末及年度終了，對固定資產逐項進行檢查，由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額

94、低于帳面價值的，應當將可收回金額低于其帳面的差額作為固定資產減值準備。本公司固定資產減值準備按單項資產計提。 本公司對存在下列情況之一的固定資產全額計提減值準備： 唐鋼股份 2006 年年度報告 30 （1）長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產； （2）由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產； （3）雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產； （4）已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產； （5）其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 12.在建工程核算方法 12.在建工程核算方法 在建工程采用實際成本核算。 在建工程結轉

95、固定資產的時點為工程完工并投入使用。 本公司在年度終了，對在建工程進行全面檢查，有下列情形之一的，根據實際情況計提減值準備： 長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程； 所建項目無論在性能上還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 13.借款費用的會計處理方法 13.借款費用的會計處理方法 除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外， 其他的借款費用均于發生當期確認為費用，直接計入當期財務費用。為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用分別按以下規定處理： 因借款發生的輔助費用的處理： 因發行債券或安排專門借款而發生

96、的發行費用及銀行借款手續費，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的，金額較大的直接計入所購建的固定資產成本。金額較小的直接計入當期財務費用。 因安排專門借款而發生的除發行費用和銀行借款手續費以外的輔助費用， 如果金額較大的，屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時計入所購建固定資產的成本；在所購建固定資產達到預定可使用狀態之后發生的輔助費用，直接計入當期財務費用；金額較小的在發生時直接計入財務費用。 借款利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額的處理：當同時滿足下列三個條件，并且在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，應當開始利息資本化。在所購建固定資產達到預定可使用狀態

97、之后發生的，在發生時直接計入當期財務費用。 （1）資產支出（只包括為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出）已經發生； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 利息資本化金額的計算方法： 每一會計期利息的資本化金額至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數資本化率 每筆資產支出實際占用的天數 唐鋼股份 2006 年年度報告 31 累計支出加權平均數=(每筆資產支出金額) 會計期間涵蓋的的天數 資本化率確定原則是：只借入一筆專門借款的，資本化率為該項借款的利率；借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。

98、14.收入確認原則 14.收入確認原則 本公司按下列原則進行確認： （1）企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； （2）企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施控制； （3）與交易相關的經濟利益能夠流入企業； （4）相關的收入和成本能夠可靠地計量。 15.合并會計報表的編制方法 15.合并會計報表的編制方法 合并會計報表包括了本公司及所有控股子公司的會計報表。合并會計報表按照合并會計報表暫行規定采用如下辦法編制： （1）母、子公司采用的會計年度和會計政策相同； （2）母、子公司及子公司之間的重大交易已調整抵消； （3）投資、權益及相互往來已調整抵銷。

99、三、稅項 1.增值稅 三、稅項 1.增值稅 按照增值稅暫行條例計征，即按銷售收入的 17%計算銷項稅，扣除當期允許抵扣的進項稅額后的余額繳納。 2.營業稅 2.營業稅 按稅法規定，勞務、租金收入等按 5%計算繳納。 3.城建稅和教育費附加 3.城建稅和教育費附加 分別按應交增值稅和營業稅的 7%、4%計算繳納。 4.所得稅 4.所得稅 采用應付稅款法，執行 33%的法定稅率。境外子公司唐鋼（澳洲）公司執行 30%的所得稅。 子公司唐山恒昌板材有限公司、唐山鋼鑫板材有限公司、唐山中厚板材有限公司是中外合資經營企業，根據外商投資企業和外國企業所得稅和實施細則的規定，從開始獲利的年度起，第一年和第二

100、年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。 四、利潤分配 四、利潤分配 唐鋼股份 2006 年年度報告 32 本公司的稅后利潤由董事會制定分配預案，經股東大會審議通過后實施。分配順序如下： （1）彌補以前年度虧損； （2）提取 10%的法定公積金； （3）支付股利。 五、合并會計報表編制說明 五、合并會計報表編制說明 2005 年 4 月出資 93,785,400.00 元購買唐山恒昌板材有限公司 75%股權、出資236,139,900.00 元購買唐山鋼鑫板材有限公司 75%股權； 對唐山中厚板材有限公司共出資 351,888,600.00 元，現擁有唐山中厚板材有限公司 51%股

101、權；2005 年出資 3670.73萬澳元（合人民幣 229,640,868.80）在澳大利亞成立獨資的唐鋼（澳洲）公司；2006年 1 月出資 2000 萬元與上海華冶鋼鐵集團有限公司共同組建天津華冶唐鋼板材加工有限公司，注冊地址為天津市，現擁有天津華冶唐鋼板材加工有限公司 50%的股權；2006年 7 月出資 2499 萬元與自然人楊俊來共同組建唐山鋼源冶金爐料有限公司，注冊地址為唐山市開平區，現擁有唐山鋼源冶金爐料有限公司 51%股權；2006 年 9 月出資 3500萬元與保定市中創物資貿易有限公司共同組建保定唐鋼板材有限公司， 注冊地址為保定市，報告期末擁有保定唐鋼板材有限公司 70

102、%股權。根據合并會計報表暫行規定 ，對上述七家子公司會計報表進行合并。由于唐山鋼源冶金爐料有限公司、保定唐鋼板材有限公司尚處于籌建期間，故只合并其資產負債表和現金流量表；其他公司合并其資產負債表、損益表和現金流量表。唐鋼（澳洲）公司會計報表按期末匯率（1 澳元=6.1599元人民幣）折算為人民幣報表，折算中產生的差額，計入資產負債表中所有者權益下的“外幣會計報表折算差額” 。 六、合并會計報表注釋（單位：元） 1.貨幣資金 六、合并會計報表注釋（單位：元） 1.貨幣資金 2006 年年末余額為人民幣 5,459,077,344.46 元，其中： 項 目 期末余額 期初余額 現金 599,503

103、.13 326,785.43 銀行存款 5,355,168,903.98 4,604,524,357.75 其他貨幣資金 103,308,937.35 334,062,096.06 合 計 5,459,077,344.46 4,938,913,239.24 注 1：其他貨幣資金主要是信用證保證金。 唐鋼股份 2006 年年度報告 33 注 2：貨幣資金中不存在潛在回收風險及抵押、凍結等對變現有限制的情況。 注 3：外幣存款情況： 幣 種 外幣金額 匯 率 人民幣 澳元 13,910,180.40 6.1599 85,685,320.69 2.短期投資 2.短期投資 2006 年年末余額為人民幣

104、 0.00 元。 項 目 期末余額 期初余額 中信經典配置基金 0.00 50,000,000.00 短期投資跌價準備 0.00 1,445,977.65 合 計 0.00 48,554,022.35 注：期末比期初減少系本年度將中信經典配置基金出售所致。 3.應收票據 3.應收票據 2006 年年末余額為人民幣 3,454,540,107.97 元，其中： 票據種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 3,454,540,107.97 2,413,494,037.22 商業承兌匯票 560,000,000.00 合 計 3,454,540,107.97 2,973,494,037.22 注：無

105、貼現及抵押的票據。 4.應收款項 4.應收款項 （1）應收帳款 2006 年 12 月末賬面價值為人民幣 81,902,984.08 元，構成如下： 注 1：本帳戶期末余額中無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 期末余額 期初余額 帳 齡 金額（原值） 比例%壞帳準備 金額（原值）比例% 壞帳準備 1 年以內 75,468,422.28 62.573,069,605.92 52,179,738.6853.71 1,722,347.211-2 年 664,812.17 0.5566,481.2262,025.000.06 6,202.502-3 年 18,980.00 0.025

106、,694.00 34,610,629.7535.63 10,383,188.933 年以上 44,462,753.88 36.86 35,570,203.11 10,296,327.5410.60 8,237,062.03合 計 120,614,968.33 100.00 38,711,984.25 97,148,720.97100.00 20,348,800.67 唐鋼股份 2006 年年度報告 34 注 2： 應收帳款前五名的累計總欠款金額為 9,268 萬元， 占應收帳款總額的 76.84%。 （2）其他應收款 2006 年年末賬面價值為人民幣 105,048,543.13 元，構成如下

107、： 期末余額 期初余額 帳 齡 金額（原值） 比例% 壞帳準備 金額（原值） 比例% 壞帳準備 1 年以內 104,756,110.17 99.63 212,158,418.0698.88 1-2 年 152,845.96 0.1515,284.602,222,625.731.04 222,262.572-3 年 216,293.17 0.2064,887.95103,520.130.05 31,056.043 年以上 17,331.90 0.0213,865.5255,100.030.03 44,080.02合 計 105,142,581.20 100.0094,038.07214,539,

108、663.95100.00 297,398.63注 1：其他應收款主要項目: （1）備用金借款 296 萬元； （2）工程往來款 1975 萬元； （3）稅款保證金 4335 萬元。 注 2：其他應收款中欠款金額前五名的累計總欠款金額為 8,658 萬元，占其他應收款總額的 82.35%。 注 3：其他應收款中無持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。 注 4：其他應收款本期減少主要是收回基建單位領料往來款。 5.預付帳款 5.預付帳款 2006 年年末余額為人民幣 724,541,880.29 元，構成如下： 期末余額 期初余額 帳 齡 金額（原值） 比例% 金額（原值） 比例%

109、 1 年以內 713,578,269.8296.03372,656,650.04 97.681-2 年 5,145,783.743.173,972,876.51 1.042-3 年 2,263,781.190.311,739,192.33 0.463 年以上 3,554,045.540.493,124,850.53 0.82合 計 724,541,880.29100.00381,493,569.41 100.00注 1：預付帳款期末較期初增加，主要是中厚板子公司本年度開始投入生產，預付材料款增加所致。 注 2：預付帳款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的欠款如下： 唐山鋼鐵集團有限

110、責任公司 69,181,519.87 元 預付焦炭等原料款 6.存貨 6.存貨 2006 年年末賬面價值為人民幣 3,870,091,865.79 元，構成如下： 唐鋼股份 2006 年年度報告 35 項 目 期末余額 存貨跌價準備 期初余額 存貨跌價準備 原材料 2,379,474,207.0122,311,706.691,734,907,289.19 22,311,706.69庫存商品 812,632,424.13340,088,076.82 低值易耗品 187,618,323.34120,430,408.32 委托加工材料 7,524,415.0620,742,201.24 自制半成品

111、398,176,485.11546,937,087.12 在產品 106,977,717.8339,499,761.92 合 計 3,892,403,572.4822,311,706.692,802,604,824.61 22,311,706.69注 1：公司存貨可變現凈值是根據在正常經營過程中，以存貨的估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用、稅金后的價值來確定。 注 2：期末比期初增加主要是： （1）原材料增加主要是子公司中厚板今年開始投產，增加了儲備； （2）產成品增加主要是從經營角度考慮，有意避開了價格低谷期。 7.一年內到期的長期債權投資 7.一年內到期的長期債權投資 2006

112、 年年末余額為人民幣 52,400,000.00 元，全部為委托貸款。其中： 委貸單位 金 額 期 限 銀 行 山西美錦煤炭氣化股份有限公司 3,600,000.00 2003.03.01-2008.02.29 交行唐山分行山西美錦煤炭氣化股份有限公司 48,800,000.00 2002.12.30-2007.12.30 交行唐山分行合 計 52,400,000.00 注：委托貸款按照計提減值準備的規定測試，未發生減值，委托貸款年利率 5.49%。 8.長期股權投資 8.長期股權投資 2006 年年末余額為 191,657,045.04 元，全部為長期股權投資中的其他股權投資。 被投資單位名

113、稱 投資金額 投資比例 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 178,988,472.37 45% 唐山鋼鑫板材有限公司(股權投資差額） 9,476,135.72 75% 唐山恒昌板材有限公司（股權投資差額）3,192,436.95 75% 合 計 191,657,045.04 注 1：股權投資差額是 2005 年購買鋼鑫、恒昌股權在股權購買日，購買價與享有的被投資公司權益的差額攤銷后的余額。 注 2：長期股權投資按計提減值準備的規定未發生減值，對唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司投資按權益法核算。 9.固定資產及累計折舊 9.固定資產及累計折舊 唐鋼股份 2006 年年度報告 36 2006 年年末固

114、定資產及累計折舊的余額分別為人民幣 19,353,147,212.97 元和7,437,571,081.06 元。 科目名稱 期末余額 增加合計 減少合計 期初余額 固定資產 19,353,147,212.97 4,031,287,016.04144,842,433.79 15,466,702,630.72房屋及建筑物 6,172,758,677.37 989,940,378.3884,920,472.47 5,267,738,771.46通用設備 4,696,617,911.22 1,658,939,835.9114,350,991.46 3,052,029,066.77專用設備 5,806

115、,250,539.82 1,216,697,256.5226,862,091.55 4,616,415,374.85交通運輸設備 309,499,700.66 53,204,610.397,418,620.15 263,713,710.42其他 2,368,020,383.90 112,504,934.8411,290,258.16 2,266,805,707.22累計折舊 7,437,571,081.06 1,297,733,176.96101,641,367.99 6,241,479,272.09房屋及建筑物 1,653,864,415.00 178,410,175.2049,761,77

116、3.65 1,525,216,013.45通用設備 2,081,796,108.79 257,159,876.7312,660,928.80 1,837,297,160.86專用設備 2,387,198,312.72 757,415,211.0922,163,184.74 1,651,946,286.37交通運輸設備 229,371,616.33 18,799,259.506,505,810.20 217,078,167.03其他 1,085,340,628.22 85,948,654.4410,549,670.60 1,009,941,644.38凈值 11,915,576,131.91 2

117、,733,553,839.0843,201,065.80 9,225,223,358.63注 1:固定資產原值變動原因:本期基建完工轉入固定資產增加 3,989,044,983.94元,零星購置增加 42,242,032.10 元，報廢固定資產減少 144,842,433.79 元。 注 2：不存在抵押及擔保的固定資產。 注 3：固定資產減值準備明細表： 項 目 期末余額 本期增加 本期減少 期初余額 房屋建筑物 20,992,177.393,807,401.75 24,799,579.14機器設備 126,725,720.17596,916.91 127,322,637.08運輸設備 1,8

118、11,251.45 1,811,251.45其它 966,946.55796.45 967,743.00合 計 150,496,095.564,405,115,11 154,901,210.67 10.工程物資 10.工程物資 2006 年年末余額為人民幣 1,418,434,686.72 元。 項 目 期末余額 期初余額 庫存材料 183,733,871.39 408,368,119.62 庫存設備 11,438,944.42 118,032,529.50 預付設備款 1,223,261,870.91 1,780,976,948.90 合 計 1,418,434,686.72 2,307,3

119、77,598.02 注：期末比期初減少系在建工程增加領用所致。 唐鋼股份 2006 年年度報告 37 11.在建工程 11.在建工程 2006 年年末余額為人民幣 1,287,782,267.22 元。 工程名稱 預算數 期末數 本期增加數 其他減少轉固定資產 期初數 資金來源 工程進度不銹鋼氧氣配套項目 9430 萬元 2,804,279.011,113,000.001,691,279.01 折舊 完工超薄帶鋼二期-熱軋 40000 萬元 19,163,817.7918,189,215.01113,000,000.00113,974,602.78 折舊、貸款 完工 其中：利息資本化 14,2

120、98,107.7014,298,107.70 氧氣廠 750 萬噸改造 8975 萬元 0.002,374,575.003,484,166.071,109,591.07 折舊 完工冷軋及帶鋼表面涂鍍層 31.59 億元 141,524,679.57675,733,749.70573,000,000.0038,790,929.87 折舊、貸款 36% 其中：利息資本化 76,448,776.0971,205,327.005,243,449.09 超薄帶鋼深加工技術改造 10 億元 42,553,304.87138,746,471.33143,000,000.0046,806,833.54 折舊、

121、貸款 完工 其中：利息資本化 23,237,821.1312,747,424.0110,490,397.12 三、四軋易地大修 14.5 億元 10,166,315.36347,138,973.84463,600,000.00126,627,341.52 折舊 96%一鋼廢鋼跨接長 1758 萬元 5,715,336.105,391,235.10324,101.00 折舊 完工老區煤氣管網改造 22,291,334.0222,291,334.02 折舊 完工一鋼品種開發配套改造 247,088.7510,861,844.4339,000,000.0028,385,244.32 折舊 完工三、四

122、軋續建 2#加熱爐 6000 萬元 30,932,404.7530,932,404.75 折舊 南區小型高爐易地改造 222780 萬元 210,676,626.50210,676,626.50 酸洗冷軋工程(子公司-恒昌) 52430 萬元 7,340,964.5055,933,998.7848,593,034.28 貸款、資本金完工鍍鋅彩涂工程(子公司-鋼鑫) 47534 萬元 0.0025,897,339.62118,777.70128,439,407.71 102,660,845.79 貸款、資本金完工中厚板材項目(子公司-中厚板) 30 億元 551,648,875.662,180,

123、217,297.892,044,920,000.00416,351,577.77 貸款、資本金90% 其中：利息資本化 78,707,841.2594,355,872.3234,228,881.0718,580,850.00 其他在建工程 272,349,538.86503,461,148.06426,113,267.20195,001,658.00 折舊、貸款 在建 其中：利息資本化 2,701,341.002,259,842.001,049,076.001,490,575.00 合 計 1,287,782,267.224,158,074,845.73118,777.704,012,782,

124、073.781,142,608,372.97 其中：利息資本化 195,393,887.17180,568,465.3335,277,957.0750,103,378.91 注：用于確定利息資本化金額的資本化率為月利率 5.14。 12.無形資產 12.無形資產 2006 年年末無形資產余額為 214,841,974.39 元。 類 別 原始金額 期初余額 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末余額 剩余攤銷期限鐵礦權益 195,958,034.90 193,998,455.08 12,788,324.787,493,253.479,452,833.29199,293,526.39 23 年 9

125、個月土地使用權 15,652,800.00104,352.00104,352.0015,548,448.00 49 年 8 個月合 計 195,958,034.90 193,998,455.08 28,441,124.787,597,605.479,557,185.29214,841,974.39 注 1：經商務部批準，本公司在澳大利亞成立獨資公司唐鋼（澳洲）公司，此無形資產是唐鋼（澳洲）公司對其合營企業澳大利亞威拉拉鐵礦的租賃權，租賃期限為 25年，每年公司可以按照市場價從澳方采購鐵礦石 350 萬噸。 注 2：土地使用權系為設立保定板材有限公司購買的的工業園區用地。 唐鋼股份 2006 年

126、年度報告 38 13.短期借款 13.短期借款 2006 年年末余額為人民幣 3,523,000,000.00 元，其中: 借款單位 期末余額 月利率借款期限 借款類別 工商銀行唐鋼辦 100,000,000.004.6920 2006.09-2007.09 信用 工商銀行唐鋼辦 45,000,000.004.6920 2006.01-2007.01 信用 工商銀行唐鋼辦 50,000,000.004.6920 2006.01-2007.01 信用 工商銀行唐鋼辦 50,000,000.004.6920 2006.12-2007.12 信用 工商銀行唐鋼辦 50,000,000.004.692

127、0 2006.12-2007.12 信用 工商銀行唐鋼辦 168,000,000.004.6920 2006.04-2007.03 信用 工商銀行唐鋼辦 150,000,000.004.6920 2006.06-2007.04 信用 工商銀行唐鋼辦 100,000,000.004.6920 2006.06-2007.05 信用 建行冶金支行 435,000,000.004.3875 2006.07-2007.07 信用 建行冶金支行 200,000,000.004.5900 2006.10-2007.10 信用 建行冶金支行 250,000,000.004.5900 2006.12-2007.

128、12 信用 建行冶金支行 100,000,000.004.3875 2006.06-2007.06 信用 建行冶金支行 50,000,000.004.1850 2006.01-2007.01 擔保 建行冶金支行 250,000,000.004.5900 2006.10-2007.10 信用 建行冶金支行 100,000,000.005.1000 2006.12-2007.12 保證 建行冶金支行 150,000,000.005.1000 2006.12-2007.12 保證 中行唐山分行營業部 120,000,000.004.5900 2006.9-2007.9 保證 中行唐山分行營業部 11

129、0,000,000.004.1850 2006.1-2007.1 保證 中行唐山分行營業部 135,000,000.004.1850 2006.9-2007.10 保證 農業銀行樂亭支行 150,000,000.005.1000 2006.10-2007.10 保證 農業銀行唐山廣場支行360,000,000.005.1000 2006.9-2007.9 保證 農業銀行樂亭支行 200,000,000.005.1000 2006.11-2007.11 保證 交行唐山分行 100,000,000.004.3875 2006.07-2007.07 信用 民生銀行 100,000,000.004.3

130、875 2006.06-2007.06 信用 合 計 3,523,000,000.00 14.應付票據 14.應付票據 2006 年年末應付票據余額為人民幣 1,368,729,917.50 元。 項 目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 1,368,729,917.50 871,647,223.00 注 1：年末比年初增加，系為了更好的利用資金,增加了承兌匯票的使用。 注 2： 期末余額中無應付持有本公司 5% （含 5%） 以上表決權股份的股東單位的票據。 15.應付款項 15.應付款項 （1）應付帳款 唐鋼股份 2006 年年度報告 39 2006 年年末余額為人民幣 2,911,493

131、,418.32 元。 期末余額 期初余額 2,911,493,418.32 1,796,226,491.26 注 1：本期子公司應付工程款增加影響期末數額較大。 注 2：期末余額中不含持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 （2）預收帳款 2006 年年末余額為人民幣 4,067,176,008.06 元。 期末余額 期初余額 4,067,176,008.06 2,742,631,248.61 注 1：期末余額中含持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項: 唐山鋼鐵集團有限公司 49,794,922.48 元 預收的鋼材款 注 2：期末數額較大是由于預收鋼材款增加影

132、響；期末無一年以上大額預收帳款。 （3）其他應付款 2006 年年末余額為人民幣 572,567,505.38 元。 期末余額 期初余額 572,567,505.38 517,081,468.72 注：期末余額中無欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 16.應付工資 16.應付工資 2006 年年末余額為人民幣 506,333,839.93 元， 屬于實行工效掛鉤政策計提的工資基金，不是拖欠性質。 期末余額 期初余額 506,333,839.93 507,260,658.15 17.應付福利費 17.應付福利費 2006 年年末余額為人民幣 182,491,869.40 元。

133、期末余額 期初余額 182,491,869.40 128,298,267.56 18.應付股利 18.應付股利 2006 年年末余額為人民幣 40,052,449.64 元，屬累計尚未領取的法人股股息。 19.應交稅金 19.應交稅金 唐鋼股份 2006 年年度報告 40 2006 年年末余額為人民幣 453,568,080.74 元。 稅 種 金 額 備 注 增值稅 145,106,371.04 17% 所得稅 281,050,120.10 33%、30% 個人所得稅 1,694,382.91 九級超額累進稅率 城市維護建設稅 15,565,009.94 7% 營業稅 709,939.76

134、5% 房產稅 9,442,256.99 1.20% 合 計 453,568,080.74 20.其他應交款 20.其他應交款 2006 年年末余額為人民幣 18,798,604.84 元。 稅 種 金 額 備 注 教育費附加 18,798,604.84 4% 合 計 18,798,604.84 21.一年內到期的長期負債 21.一年內到期的長期負債 2006 年年末余額為人民幣 1,170,000,000.00 元，其中: 22.長期借款 22.長期借款 2006 年年末余額為人民幣 4,279,400,000.00 元，其中: 銀行名稱 借款用途 借款金額 月利率借入日期 借款類別建行冶金專

135、業支行 熱板深加工借款 50,000,000.004.25002003.08-2008.08 保證 建行冶金專業支行 熱板深加工借款 100,000,000.004.25002004.02-2010.12 保證 借款單位 原因 期末數 月利率借款期限 借款類別中行唐山分行 熱軋薄板 40,000,000.005.10002002.05-2007.05 保證 中行唐山分行 熱軋薄板 30,000,000.005.10002001.04-2007.04 保證 中行唐山分行 熱軋薄板 200,000,000.005.10002003.11-2007.12 保證 中行唐山分行 熱軋薄板 70,000,

136、000.005.10002001.08-2007.07 保證 中行唐山分行 熱軋薄板 30,000,000.005.10002001.06-2007.06 保證 工行唐鋼支行 熱板深加工 100,000,000.004.57502004.03-2007.03 保證 工行唐鋼支行 薄板加工 150,000,000.005.10002002.06-2007.07 保證 工行唐鋼支行 信息化 50,000,000.005.02502004.07-2007.07 保證 建行冶金支行 流動資金 100,000,000.005.02502004.04-2007.04 保證 民生銀行 項目借款 200,00

137、0,000.004.57502005.06-2007.06 保證 興業銀行 項目借款 200,000,000.004.57502005.07-2007.07 保證 合 計 1,170,000,000.00 唐鋼股份 2006 年年度報告 41 建行冶金專業支行 熱板深加工借款 250,000,000.004.25002004.04-2011.02 保證 建行冶金專業支行 大冷軋 50,000,000.004.25002004.02-2013.02 保證 建行冶金專業支行 大冷軋 200,000,000.004.03752004.04-2013.04 保證 建行冶金專業支行 大冷軋 1,250,

138、000,000.004.25002004.04-2013.04 保證 建行冶金專業支行 大冷軋 428,000,000.004.43752005.07-2014.06 保證 工商銀行唐鋼辦 帶鋼技改工程 50,000,000.004.43752002.06-2008.07 保證 工商銀行唐鋼辦 熱板深加工 100,000,000.004.06252004.03-2009.03 保證 工商銀行唐鋼辦 熱板深加工 100,000,000.004.06252004.04-2008.04 保證 中國銀行 超薄帶鋼 74,000,000.004.75002000.12-2008.12 保證 中國銀行 超

139、薄帶鋼 106,000,000.004.25002001.01-2009.01 保證 中國銀行 超薄帶鋼 200,000,000.004.25002001.08-2008.12 保證 中國銀行 超薄帶鋼 70,000,000.004.25002002.02-2008.12 保證 中國銀行 超薄帶鋼 20,000,000.004.25002002.03-2008.12 保證 中國銀行 超薄帶鋼 60,000,000.004.43752002.05-2008.12 保證 中國銀行 超薄帶鋼 100,000,000.004.75002003.10-2008.10 保證 交通銀行 熱板深加工借款 10

140、0,000,000.004.27502003.11-2008.11 保證 省財政廳 國債貼息貸款 104,500,000.001.9583 建行京唐港 項目借款 240,000,000.004.50002005.11-2010.11 保證 建行京唐港 項目借款 226,900,000.004.06252006.03-2011.03 保證 中行樂亭支行 項目借款 200,000,000.004.25002006.01-2011.07 保證 中行樂亭支行 項目借款 200,000,000.004.25002006.04-2011.10 保證 合 計 4,279,400,000.00 23.專項應付

141、款 23.專項應付款 項 目 期末余額 期初余額 唐山市工程管理處 600,000.00 600,000.00 財政環保監測款 500,000.00 合 計 1,100,000.00 600,000.00 24.股本 24.股本 2006 年年末余額為人民幣 2,266,296,841.00 元，本期沒有變化。 25.資本公積 25.資本公積 2006 年年末余額為人民幣 3,234,798,186.84 元。 項 目 期末數 本期增加 本期減少期初數 股本溢價 2,971,043,223.692,971,043,223.69資產評估增值 13,955,127.9413,955,127.94環

142、保專項資產 2,448,000.002,448,000.00項目撥款 159,480,000.00159,480,000.00 唐鋼股份 2006 年年度報告 42 債務重組收益 85,419,442.4485,419,442.44其他 2,452,392.772,452,392.77合 計 3,234,798,186.843,234,798,186.84 26.盈余公積 26.盈余公積 2006 年年末余額為人民幣 1,201,353,310.91 元。 項 目 期末數 本期增加 本期減少 期初數 法定盈余公積 1,201,353,310.91495,206,780.30 706,146,5

143、30.61法定公益金 353,073,265.30 353,073,265.30任意盈余公積 合 計 1,201,353,310.91495,206,780.30353,073,265.30 1,059,219,795.91 27.未分配利潤 27.未分配利潤 2006 年年末余額為人民幣 2,366,877,943.09 元。 項 目 期末數 年初數 備 注期初未分配利潤 1,873,519,117.481,887,799,021.40 加：期初未分配利潤調整 調整后期初未分配利潤 1,873,519,117.481,887,799,021.40 加：本年凈利潤 1,428,696,234.

144、961,134,324,864.11 減：提取法定盈余公積金 142,133,515.00114,076,915.35 提取任意盈余公積金 提取法定公益金 57,038,457.68 分配普通股股利 793,203,894.35977,489,395.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 2,366,877,943.091,873,519,117.48 其中：擬分配現金股利 793,203,894.35793,203,894.35 注：本公司 2007 年 3 月 28 日召開的第四屆二十次董事會通過了2006 年度利潤分配預案 ，2006 年實現凈利潤 1,428,696,234.96

145、 元，提取 10%法定公積金,不提取任意公積金。公司擬以 2006 年末總股本 2,266,296,841.00 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 3.50 元（含稅） ，共計 793,203,894.35 元。 唐鋼股份 2006 年年度報告 43 28.主營業務收入、主營業務成本 28.主營業務收入、主營業務成本 2006年 度 實 現 主 營 業 務 收 入27,687,817,820.46元 , 主 營 業 務 支 出23,937,465,510.42 元。主營業務收入中鋼材、鋼坯收入占 98.77%。 國內部分： 項 目 主營業務收入 主營業務支出 毛利 華北地區 17,

146、355,270,722.03 15,040,032,942.59 2,315,237,779.44 中南地區 2,946,260,446.74 2,553,221,720.71 393,038,726.03 華東地區 6,536,367,212.72 5,664,399,004.70 871,968,208.02 東北地區 636,492,639.24 551,582,883.10 84,909,756.14 西北地區 12,279,995.58 10,641,812.57 1,638,183.01 西南地區 77,309,780.86 66,996,457.13 10,313,323.73

147、合 計 27,563,980,797.17 23,886,874,820.80 3,677,105,976.37 國外部分： 主營業務收入 主營業務成本 毛利 123,837,023.29 50,590,689.62 73,246,333.67 注：本公司向前 5 名銷售商的銷售總額為 3,381,545,731.37 元，占公司全部銷售收入的 13.87%。 29.營業務稅金及附加 29.營業務稅金及附加 項 目 標 準 金 額 城市維護建設稅 應交流轉稅的 7% 100,569,694.68 教育費附加 應交流轉稅的 3% 43,087,805.20 地方教育附加 應交流轉稅的 1% 14

148、,356,051.86 合 計 158,013,551.74 30.其他業務利潤 30.其他業務利潤 2006 年實現其他業務利潤 20,036,138.75 元,占利潤總額的 1.03%。 31.管理費用 31.管理費用 2006 年發生管理費用 1,226,918,097.13 元。 32.財務費用 32.財務費用 2006 年發生財務費用 330,588,087.89 元。 唐鋼股份 2006 年年度報告 44 類 別 本年發生數 上年發生數 利息支出 377,646,992.82 361,950,469.62 減：利息收入 56,421,772.13 63,672,095.81 匯兌損

149、失 1,443,138.59 減：匯兌收益 337,405.77 其他(手續費) 9,700,272.97 9,968,712.22 合 計 330,588,087.89 309,690,224.62 33.投資收益 33.投資收益 2006 年發生投資收益 9,145,314.91 元。 項 目 金 額 債權投資(委托貸款)收益 6,090,868.13 短期投資收益 4,637,754.55 股權投資差額攤銷 -1,266,857.26 期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 -100,700.51 委托貸款手續費 -215,750.00 合 計 9,145,314.91 注：投資收益匯回無

150、重大限制。 34.營業外收支 34.營業外收支 2006 年營業外收入為 3,382,037.61 元,占利潤總額的 0.17%；營業外支出為41,300,050.62 元，占利潤總額的 1.95%。 35.所得稅 35.所得稅 2006 年所得稅 529,614,617.98 元。 36.收到的其他與經營活動有關的現金 36.收到的其他與經營活動有關的現金 發生額 199,354,849.44 元，主要是收取的風險抵押金。 37.支付的其他與經營活動有關的現金 37.支付的其他與經營活動有關的現金 發生額 785,237,397.62 元，主要是經營費用與管理費用扣除人工費用外的現金支出。

151、唐鋼股份 2006 年年度報告 45 38.非經常性損益38.非經常性損益 項 目 金額（扣除所得稅后） 處置固定資產產生的損失 21,913,632.85 委托貸款投資收益 3,936,329.15 短期投資收益 2,138,490.52 營業外收入 306,927.00 短期投資跌價準備轉回 1,445,977.65 扣除計提資產減值準備后的營業外支出 3,748,130.61 非經常性凈損失合計 17,834,039.14 七、母公司會計報表注釋（單位：元） 1.應收款項 七、母公司會計報表注釋（單位：元） 1.應收款項 （1）應收帳款 2006 年年末賬面價值為人民幣 94,713,3

152、71.73 元，構成如下： 期末余額 期初余額 帳 齡 金額（原值） 比例% 壞帳準備 金額（原值）比例% 壞帳準備 1 年以內 89,693,898.95 66.53 4,484,694.95207,618,193.5782.20 10,380,909.681-2 年 664,812.17 0.49 66,481.2262,025.000.02 6,202.502-3 年 18,980.00 0.01 5,694.0034,610,629.7513.70 10,383,188.933 年以上 44,462,753.88 32.97 35,570,203.1010,296,327.544.08

153、 8,237,062.03合 計 134,840,445.00 100.00 40,127,073.27252,587,175.86 100.00 29,007,363.14注 1： 應收帳款前五名的累計總欠款金額為11,720萬元， 占應收帳款總額的86.92%。 注 2：應收帳款中無持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。 （2）其他應收款 2006 年年末賬面價值為人民幣 70,482,674.38 元，構成如下: 期末余額 期初余額 帳 齡 金額（原值） 比例% 壞帳準備 金額（原值）比例% 壞帳準備 1 年以內 70,190,241.42 99.45 172,094,3

154、56.1998.64 1-2 年 152,845.96 0.22 15,284.602,222,625.731.27 222,262.572-3 年 216,293.17 0.31 64,887.95103,520.130.06 31,056.043 年以上 17,331.90 0.02 13,865.5255,100.030.03 44,080.02合 計 70,576,712.45 100 94,038.07174,475,602.08100 297,398.63注 1：其他應收款主要項目: 唐鋼股份 2006 年年度報告 46 （1）稅款保證金 4335 萬元； （2）工程往來款 197

155、5 萬元； （3）備用金借款 296 萬元，主要是因出國人員培訓形成的。 注 2：其他應收款中欠款金額前五名的累計總欠款金額為 6607 萬元，占其他應收款總額的 93.61%。 注 3：其他應收款中無持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。 2.存貨 2.存貨 2006 年年末賬面價值為人民幣 3,361,189,327.59 元，構成如下： 項 目 期末余額 存貨跌價準備 期初余額 存貨跌價準備 原材料 2,041,763,593.8522,311,706.691,716,127,118.67 22,311,706.69庫存商品 697,220,805.54269,947,7

156、01.32 低值易耗品 187,618,323.34120,430,408.32 委托加工材料 7,524,415.0620,742,201.24 自制半成品 342,396,178.66546,937,087.12 在產品 106,977,717.8339,499,761.92 合 計 3,383,501,034.2822,311,706.692,713,684,278.59 22,311,706.69 3、長期股權投資 3、長期股權投資 2006 年年末余額為人民幣 1,119,768,373.85 元，全部為其他股權投資。 被投資公司名稱 核算方法投資比例投資成本 期初余額 本期投資增減

157、 唐鋼（澳洲）公司 權益法100% 229,640,868.80237,070,383.42 唐山中厚板有限責任公司 權益法51% 351,888,600.00351,888,600.00 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 權益法45% 180,000,000.00179,089,172.88 唐山鋼鑫板材有限公司 權益法75% 236,139,900.00156,789,843.90 天津華冶唐鋼板材加工有限公司 權益法50% 20,000,000.00 20,000,000.00唐山恒昌板材有限公司 權益法75% 93,785,400.0092,477,963.74 保定唐鋼板材有限公司 權

158、益法70% 35,000,000.00 35,000,000.00唐山鋼源冶金爐料有限公司 權益法51% 24,990,000.00 24,990,000.00合 計 1,171,444,768.801,017,315,963.94 79,990,000.00 （續上表） 按權益法調整所有者權益 股權投資差額攤銷 本期增減 累計增減 本期攤銷 累計攤銷 期末余額 41,550,221.76 48,979,736.38278,620,605.18-9,956,963.04 -9,956,963.04341,931,636.96-100,700.51 -1,011,527.63178,988,47

159、2.37 唐鋼股份 2006 年年度報告 47 -799,230.98 -79,201,673.51947,613.571,895,227.14155,042,999.35498,293.53 498,293.5320,498,293.53-7,462,353.59 -8,450,546.16319,243.69638,487.3884,696,366.46 35,000,000.00 24,990,000.0023,729,267.17 -49,142,680.431,266,857.261,266,857.261,119,768,373.85股權投資差額： 股權投資差額 初始金額 年初金額

160、 本期攤銷金額攤余價值 攤銷期限 形成原因唐山鋼鑫板材有限公司 11,371,362.86 10,423,749.29947,613.579,476,135.72 12 年 購買股權唐山恒昌板材有限公司 3,830,924.33 3,511,680.64319,243.693,192,436.95 12 年 購買股權注 1：股權投資差額是購買鋼鑫、恒昌股權，在股權購買日，購買價與享有的被投資公司權益的差額。 注 2：經按長期股權投資按計提減值的規定測試，期末未發生減值。 4.固定資產及累計折舊 4.固定資產及累計折舊 2006 年年末固定資產及累計折舊的余額分別為人民幣 16,165,412,

161、361.32 元和7,160,243,766.78 元。 科目名稱 期末余額 增加合計 減少合計 期初余額 固定資產 16,165,412,316.32 1,796,021,234.77144,842,433.7914,514,233,560.34 房屋及建筑物 5,079,650,019.98 117,883,378.3884,920,472.475,046,687,114.07 通用設備 3,523,366,411.22 485,688,335.9114,350,991.463,052,029,066.77 專用設備 4,890,370,151.67 1,029,554,650.5626,

162、862,091.553,887,677,592.66 交通運輸設備 304,686,633.53 50,931,224.067,418,620.15261,174,029.62 其他 2,367,339,144.92 111,963,645.8611,290,258.162,266,665,757.22 累計折舊 7,160,243,766.78 1,068,140,730.59101,641,367.996,193,744,404.18 房屋及建筑物 1,600,679,531.22 132,012,487.5149,761,773.65 1,518,428,817.36 通用設備 2,00

163、3,197,786.03 178,561,553.9712,660,928.801,837,297,160.86 專用設備 2,242,337,833.36 653,238,075.9722,163,184.741,611,262,942.13 交通運輸設備 228,753,216.49 18,435,339.436,505,810.20216,823,687.26 其他 1,085,275,399.68 85,893,273.7110,549,670.601,009,931,796.57 凈值 9,005,168,594.54 727,880,504.1843,201,065.808,320

164、,489,156.16 注 1 ：固定資產原值變動原因 :本期基建完工轉入固定資產原值增加1,761,522,799.75 元，零星購置原值增加 34,498,435.02 元；報廢固定資產原值減少144,842,433.79 元。 注 2：不存在抵押及擔保的固定資產。 注 3：固定資產減值準備明細表： 項 目 期末余額 本期增加 本期減少 期初余額 唐鋼股份 2006 年年度報告 48 房屋建筑物 20,992,177.393,807,401.75 24,799,579.14機器設備 126,725,720.17596,916.91 127,322,637.08運輸設備 1,811,251.

165、45 1,811,251.45其它 966,946.55796.45 967,743.00合 計 150,496,095.564,405,115.11 154,901,210.67 5.主營業務收入、主營業務成本 5.主營業務收入、主營業務成本 2006年 實 現 主 營 業 務 收 入26,017,324,356.49元 , 主 營 業 務 成 本22,490,742,802.72 元。主營業務收入中鋼材、鋼坯收入占 98.21%。 項 目 主營業務收入 主營業務成本 毛利 華北地區 16,741,015,691.9714,471,813,973.852,269,201,718.12中南地區

166、 2,723,703,020.642,354,512,065.45369,190,955.19華東地區 5,884,573,884.095,086,934,994.44797,638,889.65東北地區 584,527,789.82505,296,547.8679,231,241.96西北地區 12,279,995.5810,615,473.691,664,521.89西南地區 71,223,974.3961,569,747.439,654,226.96合 計 26,017,324,356.4922,490,742,802.723,526,581,553.77注：本公司向前 5 名銷售商的銷

167、售總額為 3,381,545,731.37 元，占公司全部銷售收入的 15.04%。 6.投資收益 6.投資收益 2006 年投資收益 32,975,282.59 元。 項 目 金 額 債權投資(委托貸款)收益 6,090,868.13 短期投資收益 4,637,754.55 股權投資差額攤銷 -1,266,857.26 期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 23,729,267.17 其中：唐山鋼鑫板材有限公司 -799,230.98 唐山恒昌板材有限公司 -7,462,353.59 唐山中厚板材有限公司 -9,956,963.04 天津華冶唐鋼板材加工有限公司 498,293.53 唐鋼(

168、澳洲)公司 41,550,221.76 唐鋼股份 2006 年年度報告 49 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 -100,700.51 委托貸款手續費 -215,750.00 合 計 32,975,282.59 八、關聯方關系及其交易 1.存在控制關系的關聯方 八、關聯方關系及其交易 1.存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企 業關系 經濟性質 或類型 法定 代表人唐山鋼鐵集團有限責任公司 唐山市路北區濱河路 9 號 資產經營、礦山開采、焦化產品、金融、 外貿、 鋼鐵冶煉、 鋼材軋制、其他黑色金屬冶煉及其壓延加工等 母公司 有限公司 王天義唐山恒昌板材有限公司 唐山市路北區濱

169、河路 9 號 酸洗冷軋板生產和銷售 子公司 中外合資經營 史東日唐山鋼鑫板材有限公司 唐山市路北區濱河路 9 號 鍍鋅及鋁鋅合金板、涂層板生產和銷售 子公司 中外合資經營 王子林 唐山中厚板材有限公司 河北省樂亭縣王灘鎮 寬厚板生產和銷售 子公司 中外合資經營 王子林 唐鋼(澳洲)公司 澳大利亞皮爾巴拉 開礦、貿易 子公司 有限公司 段國綿 天津華冶唐鋼板材加工有限公司 天津市空港物流加工區環河南路 227 號 鋼材、鋼坯加工及經營；紡織原料經營；及以上相關咨詢服務；倉儲服務 子公司 有限公司 劉憲君 唐山鋼源冶金爐料有限公司 唐山市開平區開平鎮一街 石灰生產與銷售 子公司 有限公司 于 勇

170、保定唐鋼板材有限公司 保定市北市區民營科技園區 板材加工配送 子公司 有限公司 李杭州 2.存在控制關系關聯方的注冊資本及其變動 2.存在控制關系關聯方的注冊資本及其變動 企業名稱 2006年12月31日 2005年12月31日 唐山鋼鐵集團有限責任公司 50億元人民幣 20億元人民幣 唐山恒昌板材有限公司 1446萬美元 1446萬美元 唐山鋼鑫板材有限公司 3614萬美元 3614萬美元 唐鋼股份 2006 年年度報告 50 唐山中厚板材有限公司 4771.4萬美元 4771.4萬美元 唐鋼（澳洲）公司 3670.73萬澳元 3670.73萬澳元 天津華冶唐鋼板材加工有限公司 4000萬元

171、人民幣 唐山鋼源冶金爐料有限公司 4900萬元人民幣 保定唐鋼板材有限公司 5000萬元人民幣 3.控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 3.控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 2006年12月31日 2005年12月31日 企業名稱 金 額 比例%金 額 比例%唐山鋼鐵集團有限責任公司 1,158,381,096.0051.111,158,381,096.00 51.11唐山恒昌板材有限公司 88,966,283.1075.0088,966,283.10 75.00唐山鋼鑫板材有限公司 146,366,094.6175.00146,366,094.61 75.00唐山中厚板材有限公司

172、351,888,600.0051.00351,888,600.00 51.00唐鋼（澳洲）公司 237,070,383.42100.00237,070,383.42 100.00天津華冶唐鋼板材加工有限公司 20,000,000.0050.00 唐山鋼源冶金爐料有限公司 24,990,000.0051.00 保定唐鋼板材有限公司 35,000,000.0070.00 4.不存在控制關系的關聯方 4.不存在控制關系的關聯方 企業名稱 與本公司的聯系 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 同受唐鋼集團控制 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 參股公司 承德新新釩鈦股份有限公司 同受唐鋼集團控制 唐山不銹鋼有

173、限責任公司 同一母公司 唐山唐龍新型建材有限公司 同一母公司 唐山唐昂新型建材有限公司 同一母公司 唐鋼（香港）公司 同一母公司 唐山鋼鐵集團公司國貿公司 同一母公司 承德鋼鐵集團有限公司 同受唐鋼集團控制 宣化鋼鐵集團有限責任公司 同受唐鋼集團控制 5.關聯方交易的定價政策 5.關聯方交易的定價政策 本公司與關聯方在經濟交易活動中，以市場價格為依據，制定交易價格，進行交易和結算。 唐鋼股份 2006 年年度報告 51 6.與關聯方的關聯交易(以下金額含稅)6.與關聯方的關聯交易(以下金額含稅) 關聯交易類別 產品或勞務 關聯人 交易額 占同類交易的比例(%) 生鐵 唐山鋼鐵集團有限責任公司

174、981,048,439.88 24.98焦炭 唐山鋼鐵集團有限責任公司 1,458,701,530.91 23.33焦粉 唐山鋼鐵集團有限責任公司 96,013,394.39 72.99鐵精粉 唐山鋼鐵集團有限責任公司 213,384,246.86 8.47白云石粉 唐山鋼鐵集團有限責任公司 13,047,654.61 63.25白灰 唐山鋼鐵集團有限責任公司 37,232,465.52 16.69鋁錳合金 唐山鋼鐵集團有限責任公司 2,783,597.01 100.00化工產品 唐山鋼鐵集團有限責任公司 8,740,119.98 12.35油脂 唐山鋼鐵集團有限責任公司 12,352,963

175、.81 8.88備品備件等輔料 唐山鋼鐵集團有限責任公司 18,942,541.80 1.30煤氣 唐山鋼鐵集團有限責任公司 227,050,635.74 100.00鋼材 唐山鋼鐵集團有限責任公司 16,127,269.40 100.00球團礦 唐山鋼鐵集團有限責任公司 75,604,716.84 5.21耐火材料 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 13,504,640.85 3.01電纜、閥門、勞保等輔料 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 41,703,034.85 4.84油脂 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 1,179,945.25 8.88動力 唐山不銹鋼有限責任公司 83,951,45

176、2.50 100.00鐵水 唐山不銹鋼有限責任公司 151,063,064.95 100.00向關聯人采購與主業生產有關的各種原燃材料 小 計 3,452,431,715.15 檢修費 唐山鋼鐵集團有限責任公司 45,292,899.40 17.45修車費 唐山鋼鐵集團有限責任公司 2,052,274.10 41.23基建工程 唐山鋼鐵集團有限責任公司 32,583,574.93 2.13包裝費 唐山鋼鐵集團有限責任公司 50,291,057.12 100.00土地使用費 唐山鋼鐵集團有限責任公司 9,300,000.00 100.00白灰加工費 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 1,179,5

177、46.01 100.00檢修費用 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 38,300,409.53 17.56基建工程 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 67,557,402.58 1.42接受關聯人提供的勞務 小 計 246,557,163.66 鋼材 唐山鋼鐵集團有限責任公司 1,544,102,475.24 5.80廢鋼 唐山鋼鐵集團有限責任公司 77,519,365.57 31.10煤 唐山鋼鐵集團有限責任公司 25,941,069.17 9.30進口礦 唐山鋼鐵集團有限責任公司 24,641,118.19 3.95焦炭 唐山鋼鐵集團有限責任公司 263,793,349.45 12.59向關聯

178、人銷售上市公司生產或 經 營 的 產品、商品 其他材料 唐山鋼鐵集團有限責任公司 2,434,074.25 唐鋼股份 2006 年年度報告 52 鋼坯 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 72,939,669.41 0.20廢鋼 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 12,214,533.88 8.30鑄件及軋輥 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 2,455,385.53 0.60鑄件、備件等 唐山不銹鋼有限責任公司 1,738,112.51 18.23鋼坯 唐山不銹鋼有限責任公司 152,854,401.84 6.83氧氣、氮氣等 唐山不銹鋼有限責任公司 114,330,330.91 74.16外礦 唐

179、山不銹鋼有限責任公司 71,532,790.42 35.81鐵精粉 唐山不銹鋼有限責任公司 635,870,406.53 79.10煤 唐山不銹鋼有限責任公司 102,060,580.20 45.49焦炭 唐山不銹鋼有限責任公司 1,051,335,464.86 51.09合金 唐山不銹鋼有限責任公司 97,041,683.42 63.19租金收入 唐山不銹鋼有限責任公司 13,000,000.00 100.00水電等 唐山唐龍新型建材有限公司 14,435,754.98 44.65柴油 唐山唐龍新型建材有限公司 336,170.87 100.00進口礦 唐山鋼鐵集團國際貿易有限公司 24,5

180、24,261.54 16.21進口礦 承德新新釩鈦股份有限公司 16,852,991.76 10.33進口礦 宣化鋼鐵集團有限責任公司 20,000,000.00 12.25 小 計 4,341,953,990.53 維護費 唐山不銹鋼有限責任公司 2,785,668.13 向關聯人提供勞務 小 計 2,785,668.13 總 計 8,043,728,537.47 7.關聯方余額 7.關聯方余額 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 預收賬款 唐山鋼鐵集團有限責任公司 49,794,922.4817,127,832.28 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 1

181、1,805,437.8510,687,676.55 唐山不銹鋼有限責任公司 4,865,782.43 4,004,325.11 唐鋼灤縣司家營鐵礦有限責任公司 1,721,067.74 應收賬款 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 34,561,485.7534,561,485.75 唐山不銹鋼有限責任公司 49,898,225.2729,084,715.46 唐山唐龍新型建材有限公司 應付賬款 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 59,021,478.8337,857,003.38 唐山不銹鋼有限責任公司 6,572,754.806,384,873.75 唐鋼股份 2006 年年度報告 53 預付賬

182、款 唐山鋼鐵集團有限責任公司 69,181,519.8770,905,930.84 其他應收款 唐山鋼鐵集團有限責任公司 唐山鋼鐵集團金恒企業發展總公司 2,351,213.02 其他應付款 唐山鋼鐵集團有限責任公司 4,022,552.58 8.2006 年度，唐鋼集團公司為公司提供短期貸款擔保 76,500 萬元，提供一年內到期貸款擔保 10,000 萬元，提供長期貸款擔保 192,800 萬元，合計為 279,300 萬元。 九、或有事項 1.公司為子公司提供的貸款擔保如下 九、或有事項 1.公司為子公司提供的貸款擔保如下 （1） 2005 年 6 月 29 日， 本公司為子公司唐山中厚

183、板材有限公司向中國民生銀行天津分行貸款 2 億元貸款提供擔保， 貸款期限自 2005 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 28 日。 （2）2005 年 7 月 6 日，本公司為子公司唐山中厚板材有限公司向興業銀行天津分行貸款 2 億元貸款提供擔保，貸款期限自 2005 年 7 月 6 日至 2007 年 7 月 5 日。 （3）2005 年 11 月 18 日，本公司為子公司唐山中厚板材有限公司向中國建設銀行唐山京唐港支行貸款 2.4 億元貸款提供擔保，貸款期限自 2005 年 11 月 18 日至 2010年 11 月 17 日。 （4） 2006 年 3 月 25 日， 本公司

184、為子公司唐山中厚板材有限公司向中國銀行樂亭支行貸款 4 億元貸款提供擔保，分別于 2009 年 1 月 26 日還款 1 億元，2010 年 1 月 26日還款 1 億元，2011 年 1 月 26 日還款 1 億元，2011 年 7 月 25 日還款 1 億元。 （5）2006 年 12 月 30 日，本公司為子公司唐山鋼鑫板材有限公司向中國建設銀行唐山冶金支行貸款 1.5 億元貸款提供擔保， 貸款期限自 2006 年 12 月 30 日至 2007 年12 月 30 日。 （6）2006 年 12 月 30 日，本公司為子公司唐山恒昌板材有限公司向中國建設銀行唐山冶金支行貸款 1 億元貸款

185、提供擔保， 貸款期限自 2006 年 12 月 30 日至 2007 年 12月 30 日。 公司擔保期為以上子公司履行債務期限屆滿之日起兩年，擔保方式為連帶責任。 十、承諾事項 十、承諾事項 公司無需披露的重大承諾事項 唐鋼股份 2006 年年度報告 54 十一、期后事項 十一、期后事項 1.根據第四屆董事會二十次會議決議，公司 2006 年度提取法定盈余公積142,133,515.00 元，擬以 2006 年 12 月 31 日總股本 2,266,296,841 股為基數，實施每10 股派發現金股利 3.50 元（含稅） ，共擬派發現金股利 793,203,894.35 元。此分配方案尚需

186、經股東大會批準。 2.公司自 2007 年 1 月 1 日起執行新的企業會計準則，執行新的企業會計準則需進行追溯調整。2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則）9,067,544,934.67 元，2007年 1 月 1 日股東權益 （新會計準則） 9,736,310,148.25 元， 增加股東權益 668,765,213.58元。 3.2007 年 2 月 4 日公司召開了四屆十九次董事會會議，審議通過了如下事項: （1）為滿足公司生產經營需要，決定繼續貸入將于 2007 年陸續到期的流動資金貸款 22.98 億元； 繼續開具 2006 年已到期和 2007 年陸續到期的銀行

187、承兌匯票 14.5 億元，其中 2006 年底到期 1 億元，2007 年陸續到期 13.5 億元。 （2）公司控股子公司唐山中厚板材有限公司（以下簡稱“中厚板公司” ） ，擬增資建設寬厚板熱處理項目，其中退火生產線和調質正火生產線各 1 條。項目年處理寬厚板能力 36.5 萬噸，生產各種熱處理鋼板成品 30.5 萬噸。根據省發改委的批復，中厚板公司需要增加注冊資本金 1139.44 萬美元，即注冊資本由 4771.4 萬美元增加到 5910.84 萬美元。新增注冊資本金由原股東按持股比例注入。 公司決定按原持股比例 51%向中厚板公司注入資本金 581.11 萬美元，按照 2006 年10

188、月 20 日的美元匯率中間價 7.9028 計算， 公司向中厚板公司新增注冊資本金 4592.43萬元人民幣。實際支付時按現時的美元匯率中間價折算。 （3）公司決定受讓保定市中創物資貿易有限公司（以下簡稱“中創公司” ）持有的保定唐鋼板材有限公司（以下簡稱“保定板材公司” ）20%的股權。股權轉讓價格按照中創公司原出資額確定，即 1000 萬元。受讓 20%股權后，公司持有保定板材公司的股權比例由原來的 70%增至 90%，出資金額為 4500 萬元。 （4）公司決定與開灤精煤股份有限公司（以下簡稱“開灤股份” ） 、唐山港興實業總公司（以下簡稱“港興實業” ）共同出資設立唐山中潤煤化工有限公

189、司（以下簡稱“煤化工公司” ） 。 煤化工公司注冊資本為 76204.21 萬元， 其中： 公司以貨幣資金出資 3810.21萬元， 占注冊資本的 5%； 開灤股份以實物資產、 土地使用權等作價出資 71,694 萬元 （以評估值為準） ，占注冊資本的 94.08%；港興實業以貨幣資金出資 700 萬元，占注冊資本的 0.92%。 （5）公司決定與開灤精煤股份有限公司、考伯斯毛里求斯公司（以下簡稱“考伯斯公司” ）共同出資設立唐山考伯斯開灤炭素化工有限公司（以下簡稱“炭素化工公司” ） 。 唐鋼股份 2006 年年度報告 55 炭素化工公司注冊資本為 12904.47 萬元，其中：公司以現金出

190、資 2451.85 萬元，占注冊資本的 19%；開灤股份擬以土地、前期投入的實物資產和現金出資 6581.28 萬元，占注冊資本的 51%；考伯斯公司以專有技術和現金出資 3871.34 萬元，占注冊資本的 30%。 十二、其他重要事項 十二、其他重要事項 2006 年 12 月 29 日公司召開了四屆十八次董事會會議，審議通過了如下事項: 1.合營建設唐山唐鋼氣體有限公司 決定與中國氣體工業投資控股有限公司(以下簡稱“中氣投”)建設中外合資企業唐山唐鋼氣體有限公司。合營公司的注冊資本為 777,938,804 元人民幣，其中：公司以動力能源部氧氣部分資產作價出資 388,969,402 元人

191、民幣，占注冊資本的 50%；中氣投以相當于 388,969,402 元人民幣的等值美元現金出資，占注冊資本的 50%。 2.參股設立中冶京唐建設有限公司 決定與中國冶金科工集團公司等投資人共同出資設立中冶京唐建設有限公司。 新設公司注冊資本為 20000 萬元人民幣，其中:公司以現金出資 2000 萬元人民幣，占新設公司注冊資本的 10%。 3.合資建設唐山德盛煤化工有限公司 決定向亞聯（香港）國際投資有限公司（以下簡稱“亞聯公司” ）的獨資公司唐山德盛煤化工有限公司（以下簡稱“德盛公司” ）注入資金，德盛公司以增資擴股的形式吸收公司的投資設立中外合資企業。合資公司注冊資本為 20246 萬元

192、人民幣，其中:公司以現金出資 10322 萬元人民幣，占合資公司注冊資本的 51%；亞聯公司以德盛公司評估后的凈資產 9924 萬元人民幣出資，占合資公司注冊資本的 49%。 十三、補充資料十三、補充資料 唐鋼股份 2006 年年度報告 56 關于唐山鋼鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告 關于唐山鋼鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告 冀華會閱字2007第2028號 唐山鋼鐵股份有限公司全體股東： 我們審閱了后附的唐山鋼鐵股份有限公司（以下簡稱唐鋼股份公司）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱“差異調節表”）。按照企業會計準則第38號首次執行企業會

193、計準則和“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”（證監發2006136號，以下簡稱“通知”）的有關規定編制差異調節表是唐鋼股份公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。 根據“通知”的有關規定， 我們參照 中國注冊會計師審閱準則第2101號財務報表審閱 的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序， 審閱工作提供的保證程度

194、低于審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。 根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照企業會計準則第38號-首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定編制。 此外，我們提醒差異調節表的使用者關注，如后附差異調節表中重要提示所述：差異調節表中所列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中所列報的相應數據可能存在差異。 河北華安會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：王 飛 中國注冊會計師：邱淦泳 中國石家莊市 二七年三月二十八日 唐鋼股份 2006 年年度報告 57 唐山鋼鐵股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節表 唐山鋼鐵股份有限公司新舊會

195、計準則股東權益差異調節表 重要提示： 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起開始執行財政部于 2006 年頒布的企業會計準則（以下簡稱“新會計準則” ） ，目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響， 在對其進行慎重考慮并參照財政部對新會計準則的進一步講解后，本公司在編制 2007 年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節表” （以下簡稱 “差異調節表” ） 時所采用相關會計政策或重要認定進行調整，從而導致差異調節表中所列報的 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則）與 2007 年度財務報告中所列報的相應數據之間可能存在差異。

196、 唐山鋼鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表 唐山鋼鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表 2007 年 1 月 1 日 單位：人民幣元 編號 項目名稱 金額 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 9,067,544,934.671 長期股權投資差額 -12,668,572.67 其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 -12,668,572.67 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產 3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 4 符合預計負債確認條件的辭退補償 5 股份支付 6 符合預計負債確認條件

197、的重組義務 7 企業合并 其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值 根據新準則計提的商譽減值準備 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 10 金融工具分拆增加的權益 11 衍生金融工具 12 所得稅 217,712,722.2113 少數股東權益 463,721,064.04 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 9,736,310,148.25后附差異調節表附注為本差異表的組成部分。 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 58 唐山鋼

198、鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表附注唐山鋼鐵股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表附注 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 一、編制目的 一、編制目的 公司于2007年1月1日起開始執行新會計準則。 為分析并披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響， 中國證券監督管理委員會于2006年11月頒布了 “關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知” , （證監發2006136號， 以下簡稱 “通知” ）要求公司按照企業會計準則第38號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，在2006年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。 二、編制

199、基礎 二、編制基礎 差異調節表系公司根據企業會計準則第38號首次執行企業會計準則第五條至第十九條和“通知”的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度合并財務報表為基礎，并依據重要性原則編制。 對于企業會計準則第38號首次執行企業會計準則第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制： 1. 子公司、 合營企業和聯營企業按照企業會計準則第38號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整， 對于影響上述公司留存收益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額的事項， 公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。 2.編制合并財務報表時，公司按照新會計

200、準則調整少數股東權益，并在差異調節表中單列項目反映。 三、主要項目附注 三、主要項目附注 1.2006年12月31日股東權益（現行會計準則）的金額取自公司按照現行企業會計準則和企業會計制度（以下簡稱“現行會計準則”）編制的2006年12月31日合并資產負債表。該報表業經河北華安會計師事務所審計，并于2007年2月28日出具了冀華會審字20072028號的標準無保留意見審計報告。 該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見公司2006年度財務報告。 2.長期股權投資差額 唐鋼股份 2006 年年度報告 59 同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額。 公司截止2006年12月31日尚有對控股子公司的

201、長期股權投資差額，根據新準則的規定，屬于同一控制下企業合并產生的長期股權投資， 尚未攤銷完畢的股權投資差額應全額沖銷， 并調整留存收益，由此減少2007年1月1日的股東權益12,668,572.67元。 3、所得稅 公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策、會計估計，據此公司計提了相應資產減值準備（含應收款項壞賬準備、存貨跌價準備、固定資產減值準備），根據新會計準則的規定，應將資產賬面價值小于資產計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產，增加了2007年1月1日股東權益47,640,818.06元，全部歸屬于母公司的所有者權益；公司截止2006年12月31日尚有以前年度按照工效掛鉤政策提取的工

202、資節余以及三年以上未付款的應付款項， 根據新會計政策應將負債賬面價值大于負債賬面計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產，增加了2007年1月1日股東權益170,071,904.15元，全部歸屬于母公司的所有者權益。上述事項共計增加2007年1月1日股東權益217,712,722.21元，全部歸屬于母公司所有者權益。 4.少數股東權益 公司按照現行會計準則編制的 2006 年 12 月 31 日的合并財務報表中少數股東權益為 463,721,064.04 元，新會計準則下應計入股東權益，由此增加 2007 年 1 月 1 日的股東權益 463,721,064.04 元。 十一、備查文件目錄十一、備查文

203、件目錄 （一）法定代表人、財務負責人簽名并蓋章的會計報表。 （二）會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 唐鋼股份 2006 年年度報告 60 （此頁無正文，為公司 2006 年度報告簽字蓋章頁） 董事長：王義芳 唐山鋼鐵股份有限公司董事會 二七年三月二十八日 唐鋼股份 2006 年年度報告 61 資 產 負 債 表 （一） 資 產 負 債 表 （一） 2006 年 12 月 31 日 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 期末數 期初數 項 目 合 并 母公司 合 并 母公司 流動資產

204、： 貨幣資金 5,459,077,344.465,283,206,247.964,938,913,239.24 4,507,037,718.09 短期投資 48,554,022.35 48,554,022.35 應收票據 3,454,540,107.973,376,319,759.072,973,494,037.22 2,923,008,037.22 應收股利 應收利息 應收賬款 81,902,984.0894,713,371.7376,799,920.30 223,579,812.72 其他應收款 105,048,543.1370,482,674.38214,242,265.32 174,1

205、78,203.45 預付賬款 724,541,880.29493,820,383.93381,493,569.41 355,775,585.43 應收補貼款 存貨 3,870,091,865.793,361,189,327.592,780,293,117.92 2,691,372,571.90 待攤費用 一年內到期的長期債權投資 52,400,000.0052,400,000.0037,000,000.00 37,000,000.00 其他流動資產 流動資產合計 13,747,602,725.7212,732,131,764.6611,450,790,171.76 10,960,505,951

206、.16長期投資： 長期股權投資 191,657,045.041,119,768,373.85193,024,602.81 1,017,315,963.94 長期債權投資 128,000,000.00 128,000,000.00 長期投資合計 191,657,045.041,119,768,373.85321,024,602.81 1,145,315,963.94 合并價差 12,668,572.6713,935,429.93 固定資產： 固定資產原價 19,353,147,212.9716,165,412,361.3215,466,702,630.72 14,514,233,560.34 減

207、：累計折舊 7,437,571,081.067,160,243,766.786,241,479,272.09 6,193,744,404.18 固定資產凈值 11,915,576,131.919,005,168,594.549,225,223,358.63 8,320,489,156.16 減：固定資產減值準備 150,496,095.56150,496,095.56154,901,210.67 154,901,210.67 固定資產凈額 11,765,080,036.358,854,672,498.989,070,322,147.96 8,165,587,945.49 工程物資 1,418,

208、434,686.72748,791,611.462,307,377,598.02 1,166,275,722.82 在建工程 1,287,782,267.22706,272,470.201,142,608,372.97 575,002,915.13 固定資產清理 固定資產合計 14,471,296,990.2910,309,736,580.6412,520,308,118.95 9,906,866,583.44無形資產及其他資產： 無形資產 214,841,974.3915,548,448.00193,998,455.08 長期待攤費用 578,957.0845,150,108.21 1,96

209、9,966.86 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 215,420,931.4715,548,448.00239,148,563.29 1,969,966.86遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 28,625,977,692.5224,177,185,167.1524,531,271,456.81 22,014,658,465.40 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 62 資 產 負 債 表 （二） 資 產 負 債 表 （二） 2006 年 12 月 31 日 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 期末數 期初

210、數 項 目 合 并 母公司 合 并 母公司 流動負債： 短期借款 3,523,000,000.002,198,000,000.003,113,000,000.00 2,148,000,000.00 應付票據 1,368,729,917.501,350,000,000.00871,647,223.00 600,000,000.00 應付賬款 2,911,493,418.322,104,815,915.961,796,226,491.26 1,694,837,807.09 預收賬款 4,067,176,008.063,606,492,262.492,742,631,248.61 2,748,926

211、,854.63 應付工資 506,333,839.93506,333,839.93507,260,658.15 507,260,658.15 應付福利費 182,491,869.40182,395,022.22128,298,267.56 128,298,267.56 應付股利 40,052,449.6440,052,449.6433,362,533.21 33,362,533.21 應交稅金 453,568,080.74430,185,975.01372,728,168.54 382,973,578.51 其他應交款 18,798,604.8418,784,232.3351,393,861.

212、23 51,393,847.79 其他應付款 572,567,505.38489,114,276.75517,081,468.72 479,226,687.81 預提費用 預計負債 一年內到期的長期負債 1,170,000,000.00770,000,000.00517,000,000.00 517,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 14,814,211,693.8111,696,173,974.3310,650,629,920.28 9,291,280,234.75長期負債： 長期借款 4,279,400,000.003,412,500,000.005,042,500,000

213、.00 4,282,500,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 1,100,000.00600,000.00600,000.00 600,000.00 其他長期負債 長期負債合計 4,280,500,000.003,413,100,000.005,043,100,000.00 4,283,100,000.00遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 19,094,711,693.8115,109,273,974.3315,693,729,920.28 13,574,380,234.75少數股東權益 463,721,064.04416,533,125.91 所有者權益： 股本 2,266,

214、296,841.002,266,296,841.002,266,296,841.00 2,266,296,841.00 減：已歸還投資 股本凈額 2,266,296,841.002,266,296,841.002,266,296,841.00 2,266,296,841.00 資本公積 3,234,798,186.843,234,798,186.843,234,798,186.84 3,234,798,186.84 盈余公積 1,201,353,310.911,201,303,481.561,059,219,795.91 1,059,219,795.91 其中：法定公益金 353,073,26

215、5.30 353,073,265.30 未分配利潤 2,366,877,943.092,365,512,683.421,873,519,117.48 1,879,963,406.90 其中：現金股利 793,203,894.35793,203,894.35793,203,894.35 793,203,894.35 未確認的投資損失 外幣報表折算差額 -1,781,347.17-12,825,530.61 所有者權益合計 9,067,544,934.679,067,911,192.828,421,008,410.62 8,440,278,230.65負債和所有者權益合計 28,625,977,6

216、92.5224,177,185,167.1524,531,271,456.81 22,014,658,465.40 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 63 合并資產減值準備明細表 合并資產減值準備明細表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 本年減少數 項 目 年初余額 本年增加數 因資產價值 回升轉回數 其他原因 轉 出 數 合 計 年末余額 一、壞帳準備合計 20,646,199.30 14,775,387.47 -3,384,435.55-3,384,435.55 38,806,022.32其中

217、：應收帳款 20,348,800.67 14,978,748.03 -3,384,435.55-3,384,435.55 38,711,984.25其他應收款 297,398.63 -203,360.56 94,038.07二、 短期投資跌價準備合計 1,445,977.65 1,445,977.651,445,977.65 其中：股票投資 基金投資 1,445,977.65 1,445,977.651,445,977.65 三、存貨跌價準備合計 22,311,706.69 22,311,706.69其中：庫存商品 原材料 22,311,706.69 22,311,706.69四、 長期投資減

218、值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、 固定資產減值準備合計 154,901,210.67 4,405,115.114,405,115.11 150,496,095.56其中：房屋、建筑物 24,799,579.14 3,807,401.753,807,401.75 20,992,177.39機器設備 127,322,637.08 596,916.91596,916.91 126,725,720.17六、 無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、 在建工程減值準備合計 八、 委托貸款減值準備合計 九、總計 199,305,094.31 14,775,387.47 -3,38

219、4,435.55 5,851,092.762,466,657.21 211,613,824.57 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 64 母公司資產減值準備明細表 母公司資產減值準備明細表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 本年減少數 項 目 年初余額 本年增加數因資產價值 回升轉回數 其他原因 轉 出 數 合 計 年末余額 一、壞帳準備合計 29,304,761.77 7,531,914.02-3,384,435.55-3,384,435.55 40,221,111.34其中：應收帳款 29,0

220、07,363.14 7,735,274.58-3,384,435.55-3,384,435.55 40,127,073.27其他應收款 297,398.63 -203,360.56 94,038.07二、短期投資跌價準備合計 1,445,977.65 1,445,977.651,445,977.65 其中：股票投資 基金投資 1,445,977.65 1,445,977.651,445,977.65 三、存貨跌價準備合計 22,311,706.69 22,311,706.69其中：庫存商品 原材料 22,311,706.69 22,311,706.69四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投

221、資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 154,901,210.67 4,405,115.114,405,115.11 150,496,095.56其中：房屋、建筑物 24,799,579.14 3,807,401.753,807,401.75 20,992,177.39機器設備 127,322,637.08 596,916.91596,916.91 126,725,720.17六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備合計 八、委托貸款減值準備合計 九、總計 207,963,656.78 7,531,914.02-3,384,435.555,851,092.76

222、2,466,657.21 213,028,913.59 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 65 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 本 期 上年同期 項 目 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主營業務收入 27,687,817,820.4626,017,324,356.4924,316,608,438.50 24,373,842,743.13 減：主營業務成本 23,937,465,510.4222,490,742,802.7221,176,256,423.73

223、21,159,405,275.10 主營業務稅金及附加 158,013,551.74157,941,508.69146,622,773.67 146,622,773.67二、主營業務利潤 3,592,338,758.303,368,640,045.082,993,729,241.10 3,067,814,694.36 加：其他業務利潤 20,036,138.7520,007,561.9029,367,561.54 16,223,800.76 減：營業費用 79,607,222.8670,471,912.4757,110,071.35 57,110,071.35 管理費用 1,226,918,0

224、97.131,121,758,438.801,010,573,687.17 1,008,523,521.36 財務費用 330,588,087.89259,902,899.98309,690,224.62 271,039,286.05三、營業利潤 1,975,261,489.171,936,514,355.731,645,722,819.50 1,747,365,616.36 加：投資收益 9,145,314.9132,975,282.5914,556,257.05 -57,404,863.43 補貼收入 營業外收入 3,382,037.613,382,037.6113,268,393.24

225、13,268,393.24 減：營業外支出 41,300,050.6240,984,699.3152,000,509.41 51,958,429.59四、利潤總額 1,946,488,791.071,931,886,976.621,621,546,960.38 1,651,270,716.58 減：所得稅 529,614,617.98511,050,120.10513,685,641.30 510,501,563.05 少數股東損益 -11,822,061.87-26,463,545.03 五、凈利潤 1,428,696,234.961,420,836,856.521,134,324,864.

226、11 1,140,769,153.53 加：年初未分配利潤 1,873,519,117.481,879,963,406.901,887,799,021.40 1,887,799,021.40 其他轉入 六、可供分配的利潤 3,302,215,352.443,300,800,263.423,022,123,885.51 3,028,568,174.93 減：提取法定盈余公積 142,133,515.00142,083,685.65114,076,915.35 114,076,915.35 提取法定公益金 57,038,457.68 57,038,457.68七、可供股東分配的利潤 3,160,0

227、81,837.443,158,716,577.772,851,008,512.48 2,857,452,801.90 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 793,203,894.35793,203,894.35977,489,395.00 977,489,395.00 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤 2,366,877,943.092,365,512,683.421,873,519,117.48 1,879,963,406.90 補充資料： 本 期 上年同期 項 目 合 并 母公司 合 并 母公司 1出售、處置部門或被投資單位所得收益 2自然災害發生的損失 3會計政策變

228、更增加（或減少）利潤總額 4會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5債務重組損失 6其他 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 66 合并利潤及利潤分配表附表 合并利潤及利潤分配表附表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 凈資產收益率(%) 每股收益(元) 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 報告期利潤 2006 年 2005 年2006 年2005 年2006 年2005 年 2006 年2005 年主營業務利潤 39.62 35.5541.08 36.181.59 1.32 1.59 1.32 營業利潤 21.7

229、8 19.5422.59 19.890.87 0.73 0.87 0.73 凈利潤 15.76 13.4716.34 13.710.63 0.50 0.63 0.50 扣除非經常性損益后的凈利潤 15.95 13.6716.54 13.910.64 0.51 0.64 0.51 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 母公司利潤及利潤分配表附表 母公司利潤及利潤分配表附表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 凈資產收益率(%) 每股收益(元) 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 報告期利潤 2006 年 2005 年2006 年2005 年2006

230、 年2005 年 2006 年 2005 年主營業務利潤 37.15 36.3538.4837.061.49 1.35 1.49 1.35 營業利潤 21.36 20.7022.1221.110.85 0.77 0.85 0.77 凈利潤 15.67 13.5216.2313.780.63 0.50 0.63 0.50 扣除非經常性損益后的凈利潤 15.86 13.7116.4313.980.63 0.51 0.63 0.51 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 67 現金流量表 現金流量表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股

231、份有限公司 單位：人民幣元 項 目 合 并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售產品、提供勞務收到的現金 37,181,381,647.45 35,118,316,768.15 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 199,354,849.44 187,908,100.00 經營活動現金流入小計 37,380,736,496.89 35,306,224,868.15 購買商品、接受勞務支付的現金 28,702,068,237.14 27,013,032,173.55 支付給職工以及為職工支付的現金 1,267,728,085.61 1,168,913,487.04 支付的各項稅

232、費 2,161,649,493.80 2,076,561,169.82 支付的其他與經營活動有關的現金 785,237,397.62 844,081,582.23 經營活動現金流出小計 32,916,683,214.17 31,102,588,412.64 經營活動產生的現金流量凈額 4,464,053,282.72 4,203,636,455.51 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 162,600,000.00 162,600,000.00 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 13,595,590.49 13,595,590.49

233、 收到的其他與投資活動有關的現金 8,527,237.70 投資活動現金流入小計 184,722,828.19 176,195,590.49 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 3,261,927,363.09 1,824,044,045.22 投資所支付的現金 79,990,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 880,120.00 投資活動現金流出小計 3,262,807,483.09 1,904,034,045.22 投資活動產生的現金流量凈額 -3,078,084,654.90 -1,727,838,454.73 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金

234、 104,238,300.00 借款所收到的現金 4,249,900,000.00 2,298,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 55,785,957.80 51,163,491.37 籌資活動現金流入小計 4,409,924,257.80 2,349,163,491.37 償還債務所支付的現金 3,950,000,000.00 2,865,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 1,308,148,546.25 1,176,567,023.75 支付的其他與籌資活動有關的現金 18,050,051.27 7,553,054.68 籌資活動現金流出小計

235、5,276,198,597.52 4,049,120,078.43 籌資活動產生的現金流量凈額 -866,274,339.72 -1,699,956,587.06 四、匯率變動對現金的影響 469,817.12 327,116.15 五、現金及現金等價物凈增加額 520,164,105.22 776,168,529.87 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安 唐鋼股份 2006 年年度報告 68 現金流量表附表現金流量表附表 2006 年 編制單位：唐山鋼鐵股份有限公司 單位：人民幣元 補充資料： 合 并 母公司 一、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤

236、1,428,696,234.96 1,420,836,856.52 加：計提的資產減值準備 14,775,387.47 7,531,914.02 固定資產折舊 1,297,531,779.96 1,067,939,333.59 無形資產攤銷 7,597,605.47 104,352.00 長期待攤費用攤銷 2,858,266.50 1,969,966.86 待攤費用減少（減：增加） 預提費用增加（減：減少） 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 固定資產報廢損失 35,630,852.21 35,630,852.21 財務費用 330,588,087.89 259,902,8

237、99.98 投資損失（減：收益） -9,145,314.91 -32,975,282.59 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -1,089,798,747.87 -669,816,755.69 經營性應收項目的減少（減：增加） -432,454,904.72 -358,794,550.29 經營性應付項目的增加（減：減少） 2,889,596,097.63 2,471,306,868.90 其他 少數股東損益 -11,822,061.87 經營活動產生的現金流量凈額 4,464,053,282.72 4,203,636,455.51 二、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 三、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 5,459,077,344.46 5,283,206,247.96 減：現金的期初余額 4,938,913,239.24 4,507,037,718.09 加：現金等價物期末余額 減：現金等價物期初余額 現金及現金等價物凈增加額 520,164,105.22 776,168,529.87 公司法定代表人：王義芳 主管會計工作負責人：王安 會計機構負責人：王安