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1、新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 1 新疆國際實業股份有限公司新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告年年度報告 2015 年年 04 月月 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。所有董事均已出席了審議本報
2、告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以 481,139,294 為基數,向為基數,向全體股東每全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 0.30 元(含稅),送紅股元(含稅),送紅股 0 股(含稅),不以公積股(含稅),不以公積金轉增股本。金轉增股本。公司負責人丁治平、主管會計工作負責人喬新霞及會計機構負責人公司負責人丁治平、主管會計工作負責人喬新霞及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)王芳蘭聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。王芳蘭聲明:保證年度報告中財務報告的
3、真實、準確、完整。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 3 目錄目錄 2014 年度報告年度報告.2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義.6 第二節第二節 公司簡介公司簡介.8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要.10 第四節第四節 董事會報告董事會報告.31 第五節第五節 重要事項重要事項.39 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.44 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.44 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.45 第九節第九節 公司治理公司治理.52 第十節
4、第十節 內部控制內部控制.56 第十一節第十一節 財務報告財務報告.58 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.158 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、國際實業 指 新疆國際實業股份有限公司 中油化工 指 新疆中油化工集團有限公司(本公司全資子公司)國際置地 指 新疆國際置地房地產開發有限責任公司(本公司全資子公司)北京中昊泰睿 指 北京中昊泰睿投資有限公司(本公司全資子公司)原油煉化公司 指 托克馬克實業煉油廠有限責任公司(本公司全資子公司)中亞投資公司 指 中亞投資貿易有限公司(本公司控股子公司)香港中昊泰睿 指
5、香港中昊泰睿投資有限公司(本公司全資子公司)中化房產 指 新疆中化房地產有限公司(本公司控股子公司)燃料油公司 指 烏魯木齊縣石油燃料有限公司(中油化工之控股子公司)卓越昊睿公司 指 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司(燃料油公司之控股子公司)昊睿新能源公司 指 新疆昊睿新能源有限公司(本公司全資子公司)萬家基金公司 指 萬家基金管理有限公司(本公司參股公司)元 指 人民幣元 萬元 指 人民幣萬元 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 證券時報和巨潮資訊網證券時報和巨潮資訊網 為本公司選定的信息披露為本公司選定的信息披露媒體,本公司所有信息均以在上述選定
6、媒體刊登的信息為準;經營中可能存在媒體,本公司所有信息均以在上述選定媒體刊登的信息為準;經營中可能存在產業政策調控、價格變動帶來的風險及國外經營風險產業政策調控、價格變動帶來的風險及國外經營風險,已在本報告中描述,請,已在本報告中描述,請投資者注意投資風險。投資者注意投資風險。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 國際實業 股票代碼 000159 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 新疆國際實業股份有限公司 公司的中文簡稱 國際實業 公司的外文名稱(如有)XINJIANG INTERNATIO
7、NAL INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫(如有)XIIC 公司的法定代表人 丁治平 注冊地址 新疆烏魯木齊高新技術產業開發區北京南路 358 號大成國際 9 樓 注冊地址的郵政編碼 830011 辦公地址 新疆烏魯木齊高新技術產業開發區北京南路 358 號大成國際 9 樓 辦公地址的郵政編碼 830011 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李潤起 顧君珍 聯系地址 新疆烏魯木齊高新技術產業開發區北京南路 358 號大成國際 9 樓 新疆烏魯木齊高新技術產業開發區北京南路 358 號大成國際 9 樓 電話 0991-
8、5854232 0991-5854232 傳真 0991-2861579 0991-2861579 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券事務與投資者關系管理部 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次注冊 1999 年 03 月 28 日 烏魯木齊市北京南路 22 號龍嶺大廈 500001000557 650104712
9、966815 71296681-5 報告期末注冊 2013 年 03 月 27 日 新疆烏魯木齊高新技術產業開發區北京南路 358 號大成國際 9 樓 650000040000224 650104712966815 71296681-5 公司上市以來主營業務的變化情況(如有)1、2000 年至 2003 年,公司主營業務為進出口貿易;麻黃素制品及其衍生產品的研制、開發、生產加工和銷售;房地產開發、營銷、物業管理。2、2003 年至 2010年,公司主營業務為焦炭、煤炭及深加工產品的生產與銷售;進出口貿易、房地產開發營銷、物業管理。3、2010 年至今,公司主營業務為石油石化產品批發、銷售、倉儲
10、、運輸業務,并積極拓展原油煉化、生物柴油等加工業務;能源貿易業務;房地產開發營銷;投資金融領域。歷次控股股東的變更情況(如有)無 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所 會計師事務所辦公地址 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市解放北路 30 號 簽字會計師姓名 張靜、季紅 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會
11、計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增減 2012 年 營業收入(元)1,176,602,799.41 1,068,478,602.35 10.12%1,400,309,133.69 歸屬于上市公司股東的凈利潤(元)129,027,226.70 35,532,901.35 263.12%100,048,557.40 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(元)-61,659,697.32 43,079,365.09-243.13%49,472,486.01 經營活動產生的現金流量凈額(元)1
12、51,135,477.33 54,423,541.35 177.70%81,243,140.63 基本每股收益(元/股)0.2682 0.0739 262.92%0.21 稀釋每股收益(元/股)0.2682 0.0739 262.92%0.21 加權平均凈資產收益率 6.08%1.72%4.36%4.87%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增減 2012 年末 總資產(元)2,968,258,457.12 2,982,997,721.16-0.49%2,987,004,896.82 歸屬于上市公司股東的凈資產(元)2,165,357,945.31 2,061,593,564.19
13、5.03%2,069,681,213.36 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披
14、露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。三、非經常性損益項目及金額三、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位:元 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 9 項目 2014 年金額 2013 年金額 2012 年金額 說明 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分)60,549.73 43,876,862.39 4,263,380.65 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)2,065,400.00 1,323,671.00 4,498,800.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融資產、
15、交易性金融負債產生的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 244,414,260.53-65,582,545.14 58,936,614.13 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,036,589.74 5,179,756.65-264,032.93 減:所得稅影響額 56,889,875.98-7,655,791.36 16,858,690.46 合計 190,686,924.02-7,546,463.74 50,576,071.39-對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目,以
16、及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 10 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2014年我國宏觀經濟增速放緩,經濟下行壓力明顯增大,國內消費、基礎設施投資等終端市場需求不振,受國際原油價格持續走低影響,國內石油產品市場呈現出疲軟態勢。面對經濟增長趨緩、能源需求疲軟的嚴峻挑戰,公司全體成員
17、艱苦奮斗、開拓進取、努力實現既定的經營目標,以創新盈利模式為突破口,在不利的經濟形勢和低迷市場環境中,最大程度的降低市場和行業因素對公司造成的負面影響,同時通過多元化穩健投資,取得較好收益。石油石化產業方面,針對油品調價周期縮短、價格下行壓力大的局面,公司積極調整營銷策略,最大限度規避油價波動帶來的經營風險;豐富經營品種、拓寬經營渠道。公司積極拓展油品前端業務,開拓中亞地區市場,2014年,公司努力克服異國建廠重重困難,使托克馬克40萬噸原油煉化項目施工建設取得較大進展,在疆內投資的生物柴油項目建設較為順利,已基本建成,進入調試階段;加大對中亞地區的投資力度,積極與俄羅斯、哈薩克等國原油供應商
18、洽談,為今后解決煉油廠原料供應問題奠定基礎。房地產業務方面,面對全國房地產市場整體下行的局面,全體員工齊心協力,克服困難,穩步推進房產項目建設和銷售工作,公司水西溝開發項目一期銷售工作已進入尾聲,二期主體施工也已完成。在金融投資業務方面,報告期,公司在吉國設立小貸公司并已進入正常運營,小貸公司的正常運營為后期商業銀行的設立奠定了基礎。此外,公司證券投資和參股萬家基金取得了較好的收益。報告期內,公司嚴格執行各項內控制度,強化生產組織及內控管理,抓好各項工程建設,認真推行全面預算管理,嚴格控制各項成本費用。同時,主動應對市場變化,加強結構調整,進一步完善產業結構,為企業持續、穩定、快速、健康地發展
19、奠定了基礎。2014年公司實現銷售收入117,660.28萬元,較上年同期增長10.12%,營業成本104,818.49萬元,較上年同期增長26.60%;實現歸屬母公司所有者的凈利潤12902.73萬元,較上年同期增長263.12%,證券投資公允價值變動對利潤影響較大。報告期公司積極拓展油品銷售業務,油品銷售收入和銷售成本較上年增長61.48%和65.08%,因油價持續下跌,毛利率較上年同期下降2.14個百分點。受房地產市場持續低迷影響,房地產銷量減少,致使房地產銷售收入和銷售成本較上年下降41.07%和34.32%,房地產毛利率較上年同期減少6.62個百分點,主要系報告期房地產銷售收入主要來
20、自水西溝“綠城.南山陽光”項目,2014年確認收入,報告期確認的“綠城.南山陽光”項目較上年銷售的南門國際城房產項目毛利率偏低。二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況(1)排難克艱,力拓油品經營業務 2014年,國際原油價持續走低,國內成品油價格連續下調,石油石化產品市場再現疲軟態勢,需求減少,面對不利環境,公司及時調整經營和銷售策略,把握油品市場價格變化節奏,針對油品調價周期縮短、價格下行壓力大的現狀,公司油品銷售始終保持“小步快跑”的營銷策略,嚴格把控價格下跌風險和資金風險,始終保持汽柴油和化產品低庫存運行,有效利用公
21、司經營資質齊全、資信優良的優勢,積極與內地公司合作,開辟內地銷售市場;同時通過新增鐵路發貨品種,提高鐵路專用線的運營效率。2014年石油石化產業實現銷售收入82,097.24萬元,基本完成計劃要求。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 11(2)努力推進吉爾吉斯煉化項目和地區生物柴油項目建設 為拓展油品前端業務,提高產業綜合效益,2013年4月,在取得吉國政府關于項目建設的所有批文后,吉爾吉斯斯坦年產40萬噸原油煉化項目開工建設,由于項目設計對在國外建廠難度估計不足,如施工隊伍難找、施工人員及其他人員護照辦理問題、當地建設材料供應不足等問題未做充分考慮,對施工進程產生較大影響,未
22、達到計劃要求,目前項目土建、灌區建設、設備安裝等已完成80%。為豐富公司油氣產業鏈,2013年7月經公司股東大會審議通過,在呼圖壁縣工業園投資建設生物柴油項目,因冬季無法施工,項目于2014年3月全面開工建設,截至2014年11月,建設完成脂肪酸、生物柴油等主力車間、總變配電間、儲運系統、工藝管網系統、鍋爐熱動系統、研發系統、辦公及配套設施等,項目建設基本完成,因受冬季氣溫影響,工程的試車、驗收等工作于2015年開春后進行,項目建設與計劃基本一致。(3)穩步推進房產項目開發,努力拓展銷售業務 根據房產開發計劃,報告期,公司穩步推進“南山 陽光”二期,實際工程進度略有提前,已進入房屋內外部裝修階
23、段。2014年全國房地產市場整體低迷,銷量萎縮,本地商品房成交量也較上年同期大幅下滑,對公司房地產銷售業務產生較大影響,加之新疆地區環境因素影響,報告期購房意向客戶減少,部分儲備客戶流失,對公司房產銷售沖擊較大,影響了公司房地產目標的實現。2014年房地產業實現銷售收入26283.63萬元,未完成計劃。(4)積極籌備小貸公司運營、中亞銀行設立的前期籌備工作。2013年12月31日,子公司在吉爾吉斯斯坦注冊成立小額貸款公司,并擬以該公司為平臺,在吉爾吉斯斯坦投資設立商業銀行。報告期,小貸公司在獲得央行的許可批文后,積極組織業務人員,制定完善管理制度,并于2014年8月正式開展小額貸款業務,在運營
24、過程中,嚴格執行信貸管理制度,最大限度規避風險,目前客戶群體以自然人為主,貸款主要用于消費貸款、商業貸款等需求,小貸公司的正常運營為后期商業銀行的設立奠定了基礎。商業銀行籌備工作也在積極開展,報告期梳理了法律法務相關的工作,與吉國央行及其他咨詢公司溝通,籌備編制商業計劃報告,考察比什凱克市商業及金融中心,做好選址準備。公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 主要經營模式的變化情況 適用 不適用 2、收入、收入 說明 2014年公司實現營業收入117,660.28萬元,較上年同期增長10.12%,其中油品銷售收入為82,097.24萬元,較上
25、年增長61.48%,占總營業收入的72.39%,房地產銷售收入為26,283.63萬元,較上年減少41.07%,占總營業收入的23.18%。公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 單位:元 行業分類 項目 2014 年 2013 年 比重增減(%)金額 占營業收入比重(%)金額 占營業收入比重(%)油品產業 主營業務收入 820,972,378.70 69.77%508,400,359.03 51.29%18.48%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 12 房地產開發業 主營業務收入 262,836,267.1 22.34%445,989,866.84 44.99%-22.6
26、5%其他產業 主營業務收入 50,288,061.10 4.27%36,916,416.22 3.72%0.55%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額(元)680,850,515.64 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 57.87%公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額(元)占年度銷售總額比例 1 中國石油化工股份有限公司新疆石油分公司 497,263,427.41 42.26%2 大連保稅區恒百銳
27、中際貿易有限公司 75,275,961.02 6.40%3 成都北方化學工業有限責任公司 54,609,428.00 4.64%4 中國石油天然氣運輸公司 31,014,164.02 2.64%5 新疆生產建設兵團農八師天山鋁業有限公司 22,687,535.19 1.93%合計-680,850,515.64 57.87%主要客戶其他情況說明 適用 不適用 3、成本、成本 行業分類 單位:元 行業分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 油品產業 主營業務成本 806,194,973.19 76.91%488,375,972.48 58.99
28、%17.92%房地產開發業 主營業務成本 169,374,891.50 16.16%257,882,774.10 31.15%-14.99%其他產業 主營業務成本 47,600,972.06 4.54%34,525,059.61 4.17%-3.09%產品分類 單位:元 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 13 產品分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 油品、化工產品 主營業務成本 806,194,973.19 76.91%488,375,972.48 58.99%17.92%房地產 主營業務成本 169,374,891.
29、50 16.16%257,882,774.10 31.15%-14.99%其他 主營業務成本 47,600,972.06 4.54%34,525,059.61 4.17%-3.09%說明 無 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額(元)685,823,300.30 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 50.44%公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額(元)占年度采購總額比例 1 新疆華輝石油化工有限公司 240,635,645.50 17.70%2 新疆嘉和永泰石油化工有限公司 158,615,251.00 11.67%3 大連保稅區恒百銳國際貿易有限公
30、司 119,769,424.00 8.81%4 巴州融福商貿有限公司 88,659,120.00 6.52%5 新疆蘇中建設工程有限公司 78,143,859.80 5.75%合計-685,823,300.30 50.45%主要供應商其他情況說明 適用 不適用 4、費用、費用 科目 2014年(元)2013年(元)增加變化(%)變動原因 銷售費用 38,189,919.38 32,680,463.84 16.86 管理費用 91,314,132.34 62,579,053.06 45.92 主要系職工薪酬增加、房產代建管理費增加及存貨盤虧增加所致 財務費用 31,150,603.15 42,6
31、23,973.60-26.92 所得稅 64,883,488.56 25,531,679.34 154.15 主要系報告期計提的遞延企業所得稅增加所致 5、研發支出、研發支出 目前公司產業屬能源批發業,公司新投資的加工項目尚處于籌備初建期,尚未產生研發支出。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 14 6、現金流、現金流 單位:元 項目 2014 年 2013 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,403,843,638.12 1,079,582,466.22 30.04%經營活動現金流出小計 1,252,708,160.79 1,025,158,924.87 22.20%經營活
32、動產生的現金流量凈額 151,135,477.33 54,423,541.35 177.70%投資活動現金流入小計 486,237,696.96 432,969,418.97 12.30%投資活動現金流出小計 471,729,021.02 231,041,029.89 104.18%投資活動產生的現金流量凈額 14,508,675.94 201,928,389.08-92.81%籌資活動現金流入小計 340,000,000.00 954,000,000.00-64.36%籌資活動現金流出小計 718,712,358.52 1,031,711,528.72-30.34%籌資活動產生的現金流量凈額
33、-378,712,358.52-77,711,528.72-387.33%現金及現金等價物凈增加額-209,410,980.30 178,344,369.75-217.42%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額同比增加,主要系子公司本期支付稅費較上期減少所致。投資活動產生的現金流量凈額同比減少,主要系上期出售鑄管資源公司股權收到的現金所致?;I資活動產生的現金流量凈額同比減少,主要系本期歸還銀行貸款所致。報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 經營活動現金凈流量主要系銷售商品提供勞務收到現金大于購買商品接受
34、勞務支付現金,凈利潤主要系證券投資公允價值變動形成。三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位:元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 油品銷售產業 820,972,378.70 806,194,973.19 1.80%61.48%65.08%-2.14%房地產開發業 262,836,267.10 169,374,891.50 35.56%-41.07%-34.32%-6.62%其他產業 50,288,061.10 47,600,972.06 5.34%36.22%37.87%-1.14%分產品 油品銷售 820,972
35、,378.70 806,194,973.19 1.80%61.48%65.08%-2.14%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 15 房地產銷售 262,836,267.10 169,374,891.50 35.56%-41.07%-34.32%-6.62%其他產業 50,288,061.10 47,600,972.06 5.34%36.22%37.87%-1.14%分地區 國內 1,133,383,964.75 1,022,554,710.59 9.78%14.72%31.48%-11.50%國外 712,742.15 616,126.16 13.56%-78.87%-79.
36、90%4.45%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下,公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 注:(1)油品銷售收入和銷售成本較上年增長 61.48%和 65.08%,主要是積極拓展油品營業業務,銷售量增加所致。(2)油品銷售毛利率較上年同期下降了 2.14 個百分點,主要是油價持續下跌,購銷差價縮小。(3)房地產銷售收入和銷售成本較上年減少 41.07%和 34.32%,主要是受房地產市場持續低迷影響,房地產銷量減少所致。(4)房地產毛利率較上年同期減少 6.62 個百分點,主要系報告期房地產銷售收入主要來水西溝“綠城.南山陽光”項目,2014 年確認收
37、入,報告期確認的“綠城.南山陽光”項目較上年銷售的南門國際城房產項目毛利率偏低。四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位:元 2014 年末 2013 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 375,599,557.64 12.65%585,010,537.94 19.61%-6.96%主要系本期貸款凈額減少、在建項目繼續投資所致。應收賬款 130,407,735.94 4.39%164,980,236.98 5.53%-1.14%主要系分期收款的售房款按期回收所致 存貨 695,215,723.
38、03 23.42%664,377,208.65 22.27%1.15%投資性房地產 64,000,658.05 2.16%66,372,213.94 2.23%-0.07%長期股權投資 251,917,170.20 8.49%231,607,848.95 7.76%0.73%固定資產 242,570,061.24 8.17%254,600,716.56 8.54%-0.37%在建工程 183,420,786.74 6.18%67,972,746.92 2.28%3.90%主要系子公司煉油廠工程、新能源項目繼續在建中。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 16 2、負債項目重大變動
39、情況、負債項目重大變動情況 單位:元 2014 年 2013 年 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 短期借款 280,000,000.00 9.43%600,000,000.00 20.11%-10.68%主要系本期貸款凈額減少 長期借款 110,000,000.00 3.71%110,000,000.00 3.69%0.02%3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位:元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入
40、當期損益的金融資(不含衍生金融資產)285,130,978.59 210,046,025.38 29,039,364.90 524,216,368.87 3.可供出售金融資產 110,160,000.00 163,483,559.50 0.00 金融資產小計 395,290,978.59 210,046,025.38 29,039,364.90 163,483,559.50 524,216,368.87 上述合計 395,290,978.59 210,046,025.38 29,039,364.90 163,483,559.50 524,216,368.87 金融負債 0.00 0.00 報告
41、期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 4、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 資產的具體內容 資產規模 所在地 經營管理 保障資產安全性的控制措施 盈利情況 是否存在重大減值風險 吉爾吉斯煉油廠項目 143,344,022.98 吉爾吉斯斯坦托克馬克市 派駐管理 派駐管理 無盈利 否 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 17 其他情況說明 公司其他境外子公司情況詳見本章節投資狀況分析中主要子公司分析和第五節子公司重要事項。五、核心競爭力分析五、核心競爭力分析 公司在石油石化產品經營方面經營資質齊全,具有?;穫}儲、批發、零售和鐵路運輸等經營資質,具有燃
42、料油、重油等進口資質,成品油、焦炭、煤炭等出口特許經營資質;自有鐵路專運線、油罐倉儲基地、齊全的運輸設施,具有產品服務線豐富優勢;公司長期從事中亞地區能源貿易業務,在國際能源貿易方面積累了豐富的經驗,擁有一定的客戶群,在地區同行業中形成了較強的競爭優勢。正在投資建設的原油煉化項目和生物柴油項目,將進一步拓展公司油氣產業鏈,增強市場競爭力,生物柴油項目主要依托新疆具有優勢的棉籽酸化油原料,采用的連續化生產工藝,主要生產品質較高的生物柴油制品,當前,在新疆片區尚屬于領先地位。六、投資六、投資狀況分析狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況(1)對外投資情況)對外投資情況 適用 不適用 公司
43、報告期無對外投資。(2)持有金融企業股權情況)持有金融企業股權情況 適用 不適用 公司名稱 公司類別 最初投資成本(元)期初持股數量(股)期初持股比例 期末持股數量(股)期末持股比例 期末賬面值(元)報告期損益(元)會計核算科目 股份來源 烏魯木齊市商業銀行股份有限公司 商業銀行 16,868,805.80 7,667,639 0.26%7,667,639 0.26%16,868,805.80 634,113.75 可供出售金融資產 股權交易購買 萬家基金管理有限公司 其他 212,418,295.67 0 40.00%0 40.00%251,917,170.20 19,534,920.47
44、長期股權投資 參與競拍所得 合計 229,287,101.47 7,667,639-7,667,639-268,785,976.00 20,169,034.22-(3)證券投資情況)證券投資情況 適用 不適用 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末賬面 報告期損 會計核算股份來源 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 18 成本(元)數量(股)比例 數量(股)比例 值(元)益(元)科目 股票 601898 中煤能源 129,218,822.05 13,394,391 0.11%19,917,269 0.15%137,827,501.4
45、8 1,554,847.07 交易性金融資產 二級市場交易 股票 601169 北京銀行 235,728,674.87 29,459,352 0.33%35,351,223 0.33%386,388,867.39 5,302,683.36 交易性金融資產 二級市場交易 股票 601000 唐山港 136,000,000.00 36,000,000 0 27,483,559.50 可供出售金融資產 參與非公開發行認購 期末持有的其他證券投資 -合計 500,947,496.92 78,853,743-55,268,492-524,216,368.87 34,341,089.93-證券投資審批董事
46、會公告披露日期 2011 年 07 月 15 日 2011 年 08 月 12 日 2014 年 08 月 19 日(4)持有其他上市公司股權情況的說明)持有其他上市公司股權情況的說明 適用 不適用 公司報告期未持有其他上市公司股權。2、委托理財、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況衍生品投資和委托貸款情況(1)委托理財情況)委托理財情況 適用 不適用 單位:萬元 受托人名稱 關聯關系 是否關聯交易 產品類型 委托理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 計提減值準備金額(如有)預計收益 報告期實際損益金額 建設銀行股份有限公司 無 否 保本浮動收益 14,000 201
47、4 年03 月 28日 2014 年06 月 26日 14,000 165.69 165.69 華夏銀行股份有限公司 無 否 保本浮動收益 17,000 2014 年06 月 30日 2014 年09 月 29日 17,000 190.72 190.72 合計 31,000-31,000 356.41 356.41 委托理財資金來源 自有資金 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 涉訴情況(如適用)無 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 19 委托理財審批董事會公告披露日期(如有)2014 年 03 月 28 日 2014 年 06 月 30 日 委托理財審批股東會公告披露日期(
48、如有)(2)衍生品投資情況)衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。(3)委托貸款情況)委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。3、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 (1)募集資金總體使用情況)募集資金總體使用情況 適用 不適用 單位:萬元 募集資金總額 41,936.92 報告期投入募集資金總額 7,829.11 已累計投入募集資金總額 34,633.51 報告期內變更用途的募集資金總額 7,829.11 累計變更用途的募集資金總額 42,571.21 累計變更用途的募集資金總額比例 100.00%募集資金總體使用情況說明 2008 年 2 月
49、,公司通過非公開發行股票募集資金 43,580.99 萬元,扣除發行費用后的實際募集資金凈額為 41,936.92 萬元。募集資金的主要投向是通過增資新疆國際煤焦化有限責任公司(以下簡稱“煤焦化公司”),進而用于投資建設二期“70 萬噸/年搗固焦技術工程”項目。2010 年鑒于本公司對煤焦化公司順利完成資產重組,重組后本公司將不再直接持有煤焦化公司股權,為此,本公司于將原煤焦化公司募集資金的專戶余額 34,900.27 萬元,轉入本公司新設募集資金專用賬戶。2011 年1 月變更募集資金 9500 萬元用于受讓張亞東所持中油化工剩余 50%股權;2013 年 3 月,變更募集資金 1 億元增資
50、全資子公司中油化工;2013 年 7 月變更募集資金 16034.56 萬元增資子公司新疆昊睿新能源公司,進而投資建設其在呼圖壁縣工業園區的生物柴油一期項目,并設立新的募集資金專用賬戶,截止 2014 年 12 月 31 日,新疆昊睿新能源公司募集資金專戶余額為 8380.49 萬元,本公司募集資金專戶資金余額為 60.29 萬元。期限為三個月的轉定存 2000 萬元已于 2014 年 1 月28 日到期后轉回新疆昊睿新能源公司募集資金專戶。(上表中“累計變更用途的募集資金總額”含存款利息)新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 20(2)募集資金承諾項目情況)募集資金承諾項目情況
51、 適用 不適用 單位:萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更)募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1)本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2)截至期末投資進度(3)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 增資新疆國際煤焦化有限責任公司,進而投資建設 70 萬噸/年搗固焦二期改擴建工程 是 41,936.92 0 0 0 0.00%2010 年12 月 01日 否 是 承諾投資項目小計-41,936.92 0 0 0-0-超募資金投向 合計-41,936.92 0 0 0-0-項目可行性
52、發生重大變化的情況說明 2010 年公司對煤焦化公司實施重大資產重組,重組后,本公司已不再直接持有煤焦化公司股權,為此,本公司決定放棄實施原募集資金投資項目,變更募集資金投向。超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 不適用 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 無 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 21(3)募集資金變更項目情況
53、)募集資金變更項目情況 適用 不適用 單位:萬元 變更后的項目 對應的原承諾項目 變更后項目擬投入募集資金總額(1)本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2)截至期末投資進度(3)=(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更后的項目可行性是否發生重大變化 一期 2*20孔焦化擴建工程 70 萬噸/年搗固焦二期改擴建工程 7,700 0 7,036.65 91.39%是 收購中油化工剩余50%股權 70 萬噸/年搗固焦二期改擴建工程 9,500 0 9,500 100.00%872.08 是 否 增資中油化工 70 萬噸/年搗固焦二期改擴建工程
54、 10,000 0 10,000 100.00%550.79 否 否 增資新疆昊睿新能源有限公司,進而投資建設其在呼圖壁縣工業園區的生物柴油一期項目 70 萬噸/年搗固焦二期改擴建工程 16,034.56 7,829.11 8,096.86 50.50%2015 年 06月 30 日 否 合計-43,234.56 7,829.11 34,633.51-1,422.87-變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目)1、2008 年 9 月 8 日經公司 2008 年第五次臨時股東大會審議通過,公司決定對現有“一期50萬噸/年清潔型搗固焦爐”進行改擴建,變更募集資金7700萬元用于投資一期2
55、*20孔焦化擴建工程,該項目已按計劃建成并于 2009 年 4 月投產并產生效益。內容詳見2008 年 8 月 23 日和 2008 年 9 月 9 日公告。2、2010 年公司對煤焦化公司進行重組,重組完成后公司不再直接持有煤焦化公司股權,根據公司 2010 年第四次臨時股東大會決議,在收到股權轉讓款后,按照股權交割時點的募集資金余額(34900.27 萬元),將同等數額現金轉入國際實業募集資金專用賬戶,待明確了投資項目后,再履行相關審批程序,實施投資項目。內容詳見 2010 年 4 月 16 日和 2010 年 5 月 6 日公告。3、2011 年 1 月 12 日經公司 2011 年第一
56、次臨時股東大會審議通過,以募集資金 9500 萬元收購張亞東所持的中油化工剩余 50%股權。內容詳見 2010 年 12 月 28 日和 2011年 1 月 13 日公告。4、2013 年 3 月 1 日經公司 2013 年第一次臨時股東大會審議通過了關于變更募集資金投向的議案,同意公司以募集資金 1 億元增資全資子公司中油化工。內容詳見 2013 年 3 月 6 日和 2013 年 3 月 22 日公告。5、2013 年 7 月 3 日,經公司 2013 年第二次臨時股東大會審議通過,將剩余的募集資金 16034.56 萬元全部變更用于增資子公司新疆昊睿新能源公司,進而投資建設其在呼圖壁縣工
57、業園區的生物柴油一期項目,內容詳見 2013 年 6 月 18 日、2013 年 7 月 4 日。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 22 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)增資中油化工情況:受國際油價持續暴跌的影響,2014 年國內汽柴油價格遭遇 11 連跌,加之油價調價周期縮短,對中油化工油品經營帶來不利影響,影響其主營收入和營業利潤,2014 年其利潤主要來源于非經營性收益。變更后的項目可行性發生重大變化的情況說明 因 2010 年公司對煤焦化公司實施重組,已建成的 70 萬噸/年搗固一期 2*20 孔焦化擴建工程隨煤焦化公司一并轉出。生物柴油項目進展情況
58、說明 該項目于 2014 年 11 月完成建設工程,因受新疆天氣制約,試車階段安排在 2015 年 3月開始實施,基本達到預期建設目標,且投資額基本控制在投資估算范圍內。項目總投資額 16,034.56 萬元,包括生產原料采購,本年度原材料價格處于趨降態勢,公司將擇機采購存儲。4、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 適用 不適用 主要子公司、參股公司情況 單位:元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 新疆中油化工集團有限公司 子公司 能源批發及零售 油品及化產品的倉儲、運輸、批發、零售 50000 萬元 947,5
59、59,350.29 441,419,492.64 896,975,735.09 44,322,822.75 21,411,680.25 新疆國際置地房地產開發有限責任公司 子公司 房地產 房地產開發及經營 4000 萬元 599,437,633.24 224,235,731.06 64,777,421.73-16,631,776.71-14,347,343.74 北京中昊泰睿投資有限公司 子公司 貿易及投資 投資、咨詢、及其他貿易、銷售業務 20000 萬元 388,023,472.59 320,944,449.42 165,904,808.36 128,279,760.23 托克馬克實業煉油
60、廠有限責任公司 子公司 油品生產 生產油品制品,油品貿易 1000 萬美元 143,344,022.97 29,185,346.63 0.00-6,294,612.04-6,306,298.30 新疆昊睿新能源有限公司 子公司 新能源技術開發 能源技術的研究開發 19034.56萬元 200,577,320.57 192,803,335.47 2,231,681.58 3,184,681.58 新疆中化房地產有限公司 子公司 房地產 房地產開發及經營 5622.73 萬元 294,552,433.56 92,116,082.17 213,801,055.00 31,700,545.76 25,
61、117,731.94 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 23 香港中昊泰睿投資有限公司 子公司 貿易 電子設備、化工產品、煤制品、燃料油、重油的銷售及國際貿易、管理、培訓及咨詢。990 萬美元 53,577,326.65 53,499,711.49 4,672.85-3,141,084.65-3,141,084.65 萬家基金 參股公司 金融 基金管理 10000 萬元 574,340,956.56 286,351,404.91 415,669,012.53 97,912,447.20 70,463,149.92 主要子公司、參股公司情況說明(1)新疆中油化工集團有限公司 該
62、公司成立于2003年3月,注冊地新疆烏魯木齊市,注冊資本50,000萬元,公司主營生產溶劑油,汽油、石腦油(溶劑油)、石油氣(液化)、甲醇、二甲苯的批發,成品油零售,煤炭加工、銷售,倉儲服務;石油化工產品、礦產品、生鐵、鋼材、鐵精粉潤滑油、及其他五金、建材皮棉、化肥、玉米等銷售;鐵路運輸代理服務,房屋租賃,進出口貿易,設備租賃、裝卸,國際貨運代理、國內貨運代理、物流咨詢服務、車輛清洗等。本公司持有其100股權。截至2014年12月31日,該公司總資產94755.94萬元,凈資產44141.95萬元,2014年實現營業收入89697.57萬元,實現凈利潤2141.17萬元。(2)新疆國際置地房地
63、產開發有限責任公司 該公司成立于2002年8月,注冊地新疆烏魯木齊市,注冊資本4,000萬元,主營房地產開發、經營等,本公司持有其100%股權。截至報告期末,該公司資產總額59943.76萬元,凈資產22423.57萬元,主營業務收入6477.74萬元,凈利潤-1434.73萬元。(3)北京中昊泰睿投資有限公司 該公司于2010年3月在北京設立,注冊資本2億元,其中本公司投資額占有的比例為98%,全資子公司中油化工占有的比例為2%。本年度主要經營證券投資業務。截至報告期末,該公司資產總額38802.35萬元,凈資產 32094.44萬元,報告期主要經營證券投資業務,2014年凈利潤為12827
64、.98萬元,主要為報告期證券投資公允值變動。(4)托克馬克實業煉油廠有限責任公司 該公司成立于2012年8月,注冊地吉爾吉斯斯坦托克馬克,注冊資本1000萬美元,本公司持有100%股權,經營范圍:加工生產石油制品,進出口貿易,銷售燃料油、潤滑油、烴類化合物,加油站業務等。目前正在投資建設年產40萬噸煉油項目,目前項目尚在建設中,未產生營業收入和收益。(5)新疆昊睿新能源有限公司 該公司成立于2013年4月,注冊地新疆呼圖壁縣工業園區,注冊資本為19034.56萬元,截止報告期末,本公司持有85.82%,新疆中油化工集團有限公司持有14.18%。經營范圍:能源技術的研究開發、推廣服務、倉儲服務等
65、。目前正在投資建設年產3萬噸生物柴油一期項目,基本建設已完成,目前項目處于調試、驗收階段,計劃2015年6月進入試運行。(6)新疆中化房地產有限公司 該公司成立于2002年3月,注冊地烏魯木齊市烏魯木齊縣水西溝鎮南溪南路121號,注冊資本為5622.73,本公司持有85%,閆壽圖持有15%。經營范圍:房地產開發、經營。公司在烏魯木齊縣水西溝鄉擁有一宗房產開發用地,目前正在開發水西溝鄉陽光.綠城房產開發項目。截至報告期末,該公司資產總額29455.24萬元,凈資產9211.61萬元,主營業務收入21380.10萬元,凈利潤2511.77萬元。(7)香港中昊泰睿投資有限公司 新疆國際實業股份有限公
66、司 2014 年年度報告全文 24 該公司成立于2010年6月,注冊地香港,截止2014年末,注冊資本為990萬美元,本公司持有該公司100%股權,主要經營業務是在吉爾吉斯投資設立小貸公司,在美國投資設立全資子公司。截至報告期末,該公司資產總額5357.73萬元(人民幣),凈資產5349.97萬元,2014年凈利潤為-314.11萬元,可供出售金融資產578.14萬元,主要為其全資子公司美國子公司美國中昊泰睿有限責任公司對外參股投資業務,具體見子公司重要事項。(8)萬家基金管理有限公司 該公司成立于2003年,注冊地上海,注冊資本1億元,本公司參股占有的比例為40%,經營范圍為基金募集、基金銷
67、售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。截至報告期末,該公司資產總額 57434.09萬元,凈資產28635.14萬元,2014年實現營業收入41566.90萬元,實現凈利潤7046.31萬元,歸屬于母公司凈利潤4883.73萬元。報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 哈密疇馨礦業有限責任公司 勘查工作停止,該公司一直未經營,進行清算 清算-18026.54 新疆昊睿天然氣化工有限公司 該公司一直未經營,進行清算 清算 0 5、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的重大項目情況 適用
68、不適用 單位:萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 披露日期(如有)披露索引(如有)托克馬克實業煉油廠有限責任公司煉化項目 15,113 5,639.91 17,081.18 80.00%建設中 合計 15,113 5,639.91 17,081.18-七、七、2015 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 業績預告情況:虧損 業績預告填寫數據類型:區間數 年初至下一報告期期末 上年同期 增減變動 累計凈利潤的預
69、計數(萬元)-1,300-700 1,379.58 下降 194.00%-151.00%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 25 基本每股收益(元/股)-0.027-0.0145 0.0287 下降 -業績預告的說明 2015 年一季度業績較上年同期減少的主要原因是證券投資收益較上年同期差異較大及房地產收益下降所致。八、公司控制的特殊目的主體情況八、公司控制的特殊目的主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望(一)行業競爭格局和發展趨勢,面臨的機遇和挑戰 石油石化產業:2015年將是我國全面落實深化改革的一年,改革和創新將支撐經濟增長。新疆作為絲綢之路
70、經濟帶核心規劃區,將迎來新的發展機遇,伴隨“一帶一路”戰略的加速實施,新疆地區能源產業發展有望實質性提速。從短期來看,受當前整個經濟環境影響,能源下游產業仍處于低迷狀態,加之當前油氣價格仍未止跌回升,石油化工和油品銷售業務面臨短期壓力,公司吉爾吉斯石油煉化項目和疆內生物柴油項目尚處于建設階段,原油價格及生物柴油所需的酸化油價格均處于下跌階段,這對公司抵御市場價格風險提供了緩沖時機,公司將大力推進吉爾吉斯石油煉化項目和疆內生物柴油項目建設,合理安排原料購儲,將原料成本控制在較低水平,增強行業競爭力。同時公司將利用與中亞國家的地緣優勢,努力做強公司在中亞地區能源貿易業務,將公司在中亞地區的業務與國
71、內油品業務實現有機結合,提升綜合盈利能力。房地產業:近年來,新疆經濟的發展吸引了不少內地大型房企進駐新疆,內地房企與本土房企之間的融合以及大型房企之間的競爭,是本地房地產市場競爭格局的主流現象,根據新疆房地產市場供需狀況,近兩年主要以消化庫存為主,價格不會出現大的波動,但從長遠看,隨著新疆經濟的發展,城市規模和人口數量在快速增長,剛性需求的逐步積累和開發量的收縮,房產市場有望逐漸走出低谷,重歸上漲趨勢。公司房地產在建項目主要有位于市中心老城區的南門國際商業城,和位于自然環境適宜的水西溝鄉的綠城.南山陽光項目,烏魯木齊房產發展遵循的“南控北擴、西延東進”的策略,老城區新建項目較少,市場競爭較小,
72、公司將充分利用這一優勢,加大銷售力度,拓展經營形式,實現較好的綜合效益;穩步推進水西溝二期、三期項目建設,并做好房產銷售工作,為公司創造應有的效益。(二)公司經營計劃 2015年公司將著力疏通、完善公司石油石化業務在國內與中亞之間的流通渠道,逐步形成集倉儲、生產、運輸、銷售、貿易、金融服務為一體的產業體系,提升公司綜合盈利能力。具體經營計劃:完成吉爾吉斯煉化項目和疆內生物柴油項目,做好生產前的各項準備工作,力爭在年內產生效益,與公司原有的油品儲運、批發、零售、能源貿易有機結合,形成產、運、銷運營格局;推進金融業務發展,積極拓展小貸公司業務,為公司創造新的利潤增長點,根據小貸公司業務發展狀況,擇
73、時推進吉爾吉斯商業銀行設立籌劃工作;積極推進南門三期征遷工作,爭取水西溝房產項目二期在年底竣工,三期在年底前完成主體施工工作;在確保住宅銷售穩定的基礎上重點推進商業銷售工作。2015年公司將加強風險管控,做到最大限度的規避市場風險和經營風險,實現營業收入、利潤的平穩增長。為實現2015年度經營計劃和經營目標,公司將重點做好以下工作:新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 26 1、面對成品油調價周期縮短和國際、國內油價大幅波動的局面,公司將不斷跟蹤、掌握油品市場價格信息,采取靈活的存儲、銷售策略;同時,加強營銷隊伍的建設,劃片區對周邊的采銷市場進行深度開發,根據客戶需求及市場價格行
74、情,拓展銷售品種,準確調整營銷策略。2、對于吉爾吉斯煉化項目和疆內生物柴油項目建設,應組織做好施工隊伍對剩余工作進行集中施工,對于已施工完畢的項目,按照竣工驗收的要求,整理資料,組織驗收,做好開工前的各項準備工作,組織好投產后原料采購、產品銷售、儲運等工作,確保投產后順利運行。3、房產銷售方面,對南門國際城商業整體業態分布進行重新劃分,對可以改造和新增的配套設施條件進行完善,提高商鋪可使用度,豐富營銷方式,通過租賃或以租代售形式,提高房產使用效率;加強房產項目宣傳推廣,提高市場的形象與影響力,積極采取各種措施推動銷售,有側重點的進行銷售,推動聚集高端客群落戶;對于在建的房產項目,加強項目的成本
75、控制工作,提高盈利空間。4、強化內控管理,防范經營風險。要繼續做好內控體系的管理工作,認真執行內控管 理制度和操作流程,加強監管,強化內部風險控制,有效防范經營風險。(三)可能面對的風險及對策(1)成本與費用增加的風險 公司油品采購的價格可能會隨市場出現較大波動,并對項目及公司成本控制產生不利影響。公司將采取加強內部管理,優化供應鏈管理、完善和細化成本控制和核算體系、持續開展經營革新、強化和完善崗前培訓機制等措施來進一步控制和降低成本,保持公司的市場競爭優勢和盈利能力。(2)經營風險 隨著國外項目的開展,他國的政治、經濟局勢的穩定等對公司的經營將產生重要影響,當地的法律、政策體系、商業環境與中
76、國存在較大區別,為此,公司將實時關注他國政治走向、外資政策和稅收政策的變化以及對勞工的限制等,保持與中國駐外機關及時溝通,熟悉并適應他國的商業和文化環境,規范運作,避免經營風險。十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 十一、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十一、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 (1)會計政策變更 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更 2014年初,財政部分別以財會20146號、7號、8號、1
77、0號、11號、14號及16號發布了企業會計準則第39號公允價值計量、企業會計準則第30號財務報表列報(2014年修訂)、企業會計準則第9號職工薪酬(2014年修訂)、企業會計準則第33號合并財務報表(2014年修訂)、企業會計準則第40號合營安排、企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)及企業會計準則第41號在其他主體中權益的披露,要求自2014年7月1日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行,鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時,財政部以財會201423號發布了企業會計準則第37號金融工具列報(2014年修訂)(以下簡稱“金融工具列報準則”),要求在2014年年度及以后期間的財務報告
78、中按照該準則的要求對金融工具進行列報。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 27 本公司于2014年7月1日開始執行前述除金融工具列報準則以外的7項新頒布或修訂的企業會計準則,在編制2014年年度財務報告時開始執行金融工具列報準則,并根據各準則銜接要求進行了調整,對當期和列報前期財務報表項目及金額的影響如下:準則名稱 會計政策變更的內容及 其對本公司的影響說明 對2014年1月1日/2013年度 相關財務報表項目的影響金額 項目名稱 影響金額(增加+/減少-)企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)執行企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)之前,本公司對被投資單
79、位不具有控制、共同控制、重大影響,并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資,作為長期股權投資并采用成本法進行核算。執行企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)后,本公司將對被投資單位不具有控制、共同控制、重大影響,并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。長期股權投資-76,468,805.80 可供出售金融資產 76,468,805.80(2)會計估計變更 十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用
80、 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。十三、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明十三、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 1、公司本部合并范圍發生變化的情況 2014年11月本公司全資子公司哈密疇馨礦業有限責任公司已完成工商注銷登記,今后將不再納入本部的合并范圍。情況說明:2008年7月公司以500萬元向哈密疇馨礦業有限公司進行投資控股,增資后該公司注冊資本為567萬元(本公司持有其88.18%股權)。公司控股哈密疇馨礦業有限公司后,積極開展對哈密市沙泉子鉭鈮礦的地質勘查工作,根據新疆地礦局第六地質大隊2010年出具的 新疆哈密市沙泉子
81、鉭鈮礦普查報告及對普查報告的初審意見,該資源品位較差,不具備進一步開采價值,勘查工作停止,該公司一直未經營,2014年8月根據公司經理辦公會及其股東會決定,成立清算小組,根據清算報告,截止2014年11月,該公司總資產為326.52萬元,凈資產為326.52萬元,2014年11月完成清算注銷工作。2、控股子公司合并范圍變化情況:(1)香港中昊泰睿投資有限公司在美國特拉華州設立子公司“America Zhong Hao Tai Rui limited Liability Company”(美國中昊泰睿有限責任公司),注冊資本100美元,香港中昊泰睿投資有限公司持有其100%股權,納入其合并范圍。
82、(2)香港中昊泰睿投資有限公司2014年1月在吉爾吉斯斯坦投資設立中亞小額貸款有限責任公司,納入其合并范圍;(3)托克馬克實業煉油廠有限責任公司在吉爾吉斯斯坦設立中亞投資貿易有限公司,納入其合并范圍,納入其合并范圍。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 28(4)中亞投資貿易有限公司(吉國)受讓托克馬克煉油廠有限公司81%股權,納入合并范圍。(5)2014年12月中油化工子公司新疆昊睿天然氣化工有限公司已完成工商注銷登記,今后將不再納入中油化工的合并范圍。具體情況見“子公司重要事項”。十四、公司利潤分配及分紅派息情況十四、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策的制定、執
83、行或調整情況 適用 不適用 為了完善和健全公司利潤分配決策機制,更好地維護投資者合法權益,2012年在征詢各位獨立董事、向投資者公開征求意見之后,制定利潤分配及現金分紅政策和未來三年股東投資回報規劃,并在公司章程中明確了分紅政策。公司利潤分配政策明確規定:公司利潤分配可以采取現金方式、股票方式或者現金與股票結合方式;在滿足公司正常經營,確保持續發展的前提下,堅持以現金分紅為主,為保持公司股本規模與發展規模相適應,可以在滿足現金股利分配之余,進行股票股利分配。明確了利潤分配方案決策程序、利潤分配政策調整程序和機制;現金分紅的條件及分紅比例,在公司當年實現的可分配利潤為正且現金流能滿足公司正常經營
84、,確保持續發展的前提下,公司原則上當年應進行一次現金分紅,且最近三年以現金方式累積分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十,公司可根據當年盈利情況及實際情況進行中期現金分紅。公司利潤分配嚴格按照公司章程確定的利潤分配政策執行,報告期公司實施利潤分配方案符合股東投資回報規劃,決策程序齊全,均經公司董事會和股東大會審議通過,并于股東大會通過后2個月內實施完畢,獨立董事對利潤分配發表了獨立意見,公司鼓勵中小股東積極參加股東大會,對利潤分配發表意見。公司始終保持利潤分配政策的穩定性和持續性,切實維護全體股東的合法權益?,F金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求:
85、是 分紅標準和比例是否明確和清晰:是 相關的決策程序和機制是否完備:是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用:是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是否得到了充分保護:是 現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透明:是 公司近 3 年(含報告期)的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 報告期公司利潤分配符合公司章程等的相關規定。公司近3年(含報告期)的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 2014年年度利潤分配方案為:每10股派現0.30元。2014年半年度利潤分配方案為:每10股派現0.30元。2013年年度利潤分配方案為:每10
86、股派現0.30元。2013年半年度利潤分配方案為:每10股派現0.20元。2012年年度利潤分配方案為:每10股派現0.45元。2012年半年度利潤分配方案為:每10股派現1.00元。公司近三年現金分紅情況表 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 29 單位:元 分紅年度 現金分紅金額(含稅)分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的金額 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的比例 2014 年 28,868,357.64 129,027,226.70 22.37%2013 年 24,05
87、6,964.70 35,532,901.35 67.70%2012 年 69,765,197.63 100,048,557.40 69.73%公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數(股)0 每 10 股派息數(元)(含稅)0.30 每 10 股轉增數(股)0 分配預案的股本基數(股)481,139,294 現金分紅總額(元)(含稅)14,434,178.82 可分配利潤(元)770,312,791.23 現金分紅占利潤分配總額的
88、比例 100.00%現金分紅政策:公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 公司計劃年度不送紅股,不以公積金轉增股本。十六、社會責任情況十六、社會責任情況 適用 不適用 報告期,公司嚴格遵守國家法律法規、社會公德和商業道德,誠信經營;在石油化工產品生產經營過程中加強安全標準化建設,通過精細化管理和嚴格的流程控制,確保經營的安全;公司堅持以人為本的原則,創造了良好的工作環境和企業文化氛圍,依法保障員工合法權益,通過培訓,使員工素質和專業化程度不斷提高,與公司共成長;積極吸納大中專畢業生
89、和下崗職工,為解決居民就業,維護地區經濟和社會穩定做出了應有的貢獻;熱心參與社會公益活動,承擔社會責任,實現企業與股東、員工、社會的和諧發展。上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 是 否 不適用 報告期內是否被行政處罰 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 30 是 否 不適用 十七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2014 年04月17 日 公
90、司會議室 實地調研 機構 廣發證券股份有限公司黃偉鑫 介紹公司基本面和生產經營情況,及已披露的信息 2014 年05月15 日 公司會議室 實地調研 機構 國泰君安證券股份有限公司羅雨 介紹公司基本面和生產經營情況,及已披露的信息 2014 年05月07 日 公司會議室 實地調研 機構 海通證券鄧勇;平安資產管理公司李榮耀、胡松;中國人壽養老保險公司王新亮;博時基金劉磊;興業證券李??;民生加銀基金張強;安華財保資產管理公司東興證券謝小光、靳雪翔;方正富邦基金沈毅;東方基金張玉坤;華寶興業基金王智慧;太平資產管理公司廖喆;農銀人壽李泉霖;深圳達仁投資管理公司杜旭東;西南證券羅致 介紹公司基本面和
91、生產經營情況,及已披露的信息 2014 年09月15 日 公司會議室 實地調研 機構 中信證券盧博森 公司各產業基本情況,及已披露的信息情況 接待次數 4 接待機構數量 4 接待個人數量 0 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 31 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。二、媒體質疑情況二、媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況三、控股股東及其關聯方對上市公司
92、的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。四、破產重整相關事項四、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。五、資產交易事項五、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 適用 不適用 公司報告期未收購資產。2、出售資產情況、出售資產情況 適用 不適用 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格(萬元)本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤(萬元)出售對公司的影響(注 3)資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系(適用關聯交易情形)所涉及的資產
93、產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 32 烏魯木齊乾元中晟投資有限公司 出售中亞投資貿易有限公司10%股權 2014 年6 月 30日 91.51-4.07 無 0.00%根據凈資產 否 否 是 是 3、企業合并情況、企業合并情況 適用 不適用 公司報告期未發生企業合并情況。六、公司股權激勵的實施情況及其影響六、公司股權激勵的實施情況及其影響 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。七、重大關聯交易七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方
94、 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額(萬元)占同類交易金額的比例 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 譚娟 董監高直系親屬 買賣 購買房屋(預售房)按照市場價格 515.29 188.98 現金 525.29 2014 年01 月 15日 崔艷 董監高直系親屬 買賣 預訂房屋 按照市場價格 452 10 現金 462 2014 年01 月 15日 合計-198.98-按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的,在報告期內的實際履行情況(如有)2014 年 1 月 14 日,經公司第五屆董事會第二十三次會議審議通過關于
95、關聯自然人購買子公司房產的關聯交易的議案,公司三位董事高管親屬擬購買子公司正在開發預售的房產,總金額 1233.72 萬元,邱宇暢因個人原因放棄了預定計劃,最終未簽訂購房合同。具體內容詳見公司 2014 年 1 月 15 日公告。交易價格與市場參考價格差異較大的原因(如適用)員工購房按其在公司的工齡可享受最高 10 萬元的優惠。2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 33 公司報告期未發生資產收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投
96、資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。5、其他關聯交易、其他關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他關聯交易。八、重大合同及其履行情況八、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況(1)托管情況)托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。(2)承包情況)承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。(3)租賃情況租賃情況 適用 不適用 租賃情況說明 1、2010年,新疆中油化工集團有限公司(當時為本公司參股公司)及子公司與中國石油化工股份有限公司新疆石油分公司簽署了油庫及加油站租賃框架
97、合同,2014年雙方繼續履行該合同。2、2014年11月27日,經公司第六屆董事會第一次臨時會議審議通過,子公司新疆中油化工集團有限公司與新疆明鼎貿易有限公司簽署加油站租賃合同,將所屬的烏魯木齊金達來化工有限公司加油站、吐魯番市長盛石油有限責任公司加油站、托克遜石油有限責任公司加油站、昌吉星方石油有限責任公司、中油化工奇臺加油站、中油化工蘇州西路加油站租賃給明鼎貿易公司經營,租期10年,前5年租金900萬元,后5年的年租金上浮5%為945萬元/每年,內容詳見2014年11月29日公告。為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文
98、34 適用 不適用 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額(萬元)租賃起始日 租賃終止日 租賃收益(萬元)租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 中油化工 中國石油化工股份有限公司新疆石油分公司 油庫 2 罐區油罐 1,769 2014 年 05月 01 日 2015 年 04月 30 日 286 按權責發生制 否 中油化工 中國石油化工股份有限公司新疆哈密石油分公司 整體油庫 1,065 2013 年 05月 01 日 2014 年 04月 30 日 150 按權責發生制 否 中油化工 中國石油化工股份有限公司新疆哈密石油分公司 10 個加油站 2,31
99、5 2010 年 05月 01 日 2020 年 04月 30 日 400 按權責發生制 否 2、擔保情況、擔保情況 適用 不適用 單位:萬元 公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期(協議簽署日)實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 鑄管資源公司 2011 年 02月 01 日 18,900 2011 年 02 月28 日 12,900 一般保證 2011.02.28-2016.02.27 否 否 報告期內審批的對外擔保額度合計(A1)0 報告期內對外擔保實際發生額合計(A2)0 報告期末已審批的對外擔保
100、額度合計(A3)18,900 報告期末實際對外擔保余額合計(A4)12,900 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期(協議簽署日)實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 35 中油化工 2014 年 04月 22 日 7,000 2014 年 11 月24 日 7,000 一般保證 2014.11.24-2015.11.25 否 否 中油化工 2014 年 04月 22 日 3,000 2014 年 06 月17 日 3,000 一般保證 2014.06.17-2015
101、.06.17 否 否 中油化工 2014 年 04月 22 日 2,000 2014 年 06 月11 日 2,000 一般保證 2014.06.112015.06.11 否 否 中油化工 2014 年 04月 22 日 4,000 2014 年 07 月29 日 4,000 一般保證 2013.07.142015.01.13 否 否 報告期內審批對子公司擔保額度合計(B1)54,000 報告期內對子公司擔保實際發生額合計(B2)16,000 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計(B3)54,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計(B4)16,000 公司擔??傤~(即前兩大項的合計)報告期內
102、審批擔保額度合計(A1+B1)54,000 報告期內擔保實際發生額合計(A2+B2)16,000 報告期末已審批的擔保額度合計(A3+B3)72,900 報告期末實際擔保余額合計(A4+B4)28,900 實際擔??傤~(即 A4+B4)占公司凈資產的比例 13.35%其中:為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C)0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額(D)0 擔??傤~超過凈資產 50%部分的金額(E)0 上述三項擔保金額合計(C+D+E)0 采用復合方式擔保的具體情況說明(1)對鑄管資源公司擔保情況 2011年,新興鑄管(新疆)資源發展有限公司(簡稱“鑄管
103、資源公司”,原參股公司)向三家銀行合計申請并購貸款63000萬元,2011年3月18日,經公司2011年臨時股東大會審議通過,同意為鑄管資源公司上述貸款按公司所持有鑄管資源公司30%比例提供擔保,即為其18,900萬元貸款提供擔保。2013年6月,公司退出鑄管資源公司,根據股權轉讓協議約定,應解除本公司擔保事宜。公司向鑄管資源公司和新興鑄管股份有限公司多次發函,要求其根據股權轉讓協議約定,辦理解除本公司對其貸款擔保,根據鑄管資源公司的回復,鑄管資源公司已向銀行提交解除貸款擔保相關資料,但銀行一直未予辦理,根據鑄管資源公司回復,截止本報告披露日,已陸續向銀行償還了53640萬元,尚有9360萬元
104、未還,按30%比例,本公司對其擔保余額應為2808萬元。(2)截止報告期末,子公司以資產和信用為國際實業本部貸款擔??傤~為11000萬元。(3)關于按房地產公司按揭貸款擔保的情況:自2013年10月至2014年底,我公司計劃按揭貸款總額度為6.6億元,截止2014年12月31日,國際置地已使用了4000萬元,尚結余2.7億元額度;中化房產已使用了1.3億元,尚結余2.2億元額度,剩余額度繼續使用。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 36(1)違規對外擔保情況)違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。3、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不
105、存在其他重大合同。4、其他重大交易、其他重大交易 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大交易。九、承諾事項履行情況九、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 新疆對外經濟貿易(集團)有限責任公司(現更名為乾泰中晟股權投資有限公司)不在中國境內以任何形式從事與國際實業有競爭或可能構成競爭的業務
106、或活動。2000年09月26日 持續 持續履行中 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 十、聘任、解聘會計師事務所情況十、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 37 境內會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所 境內會計師事務所報酬(萬元)50 境內會計師事務所審計服務的連續年限 15 境內會計
107、師事務所注冊會計師姓名 張靜、季紅 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 十一、監事會、獨立董事(如適用)對會計師事務所本報告期十一、監事會、獨立董事(如適用)對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十四、其他重大事項的說明十四、其他重大事項的說明 適用 不適用 1、新疆鉀鹽礦產資源開發有限公司擬將
108、注冊資本由4120萬元增加至5億元人民幣,2010年12月20日,新疆鉀鹽礦產資源開發有限公司擬將注冊資本由4120萬元增加至5億元人民幣,2010年12月20日,經公司第四屆董事會第二十六次臨時會議審議通過,決定以應收新疆鉀鹽公司的債權3590萬元進行增資,由于對方增資未到位,增資工作一直未實施,若鉀鹽公司不再實施增資,公司將督促其歸還該筆欠款。2、2008年5月4日、2009年7月21日,原控股子公司新疆國際煤焦化有限責任公司(以下簡稱:“煤焦化公司”)與格菱動力設備(中國)有限公司簽署了新疆拜城縣余熱發電項目合作合同、補充協議,約定煤焦化公司向格菱公司(項目經營主體格林能源環境(拜城)有
109、限公司)有償提供余熱資源,格菱公司運營期結束后即2015年7月31日后,將余熱電廠項目無償轉讓給煤焦化公司。2010年7月5日,公司與煤焦化公司簽署了協議書,雙方約定余熱電廠項目運營期限屆滿,煤焦化公司接收相關資產后,由煤焦化公司向國際實業支付該等資產價款。相關內容見2008年5月7日、2009年9月11日公告。3、2015年1月8日、2015年1月9日,經公司第六屆董事會第二次臨時會議和第三次臨時會議審議通過,決定以自有資金10000萬元購買東亞銀行(中國)有限公司結構性理財產品,類型為保本浮動收益型,期限80天以內,產品潛在收益率:5.30%/年。內容詳見2015年1月9日、2015年1月
110、10日公告。4、為優化產業結構,實現資源有效配置,提高公司石油化工產業綜合運行能力,2015年1月28日、2015年2月28日,經公司第六屆董事會第五次會議和第六次會議審議通過,對公司經營石油化工業務的子公司股權結構進行調整,將公司持有新疆昊睿新能源有限公司85.82%股權轉至中油化工名下;將公司持有的托克馬克實業煉油廠有限責任公司99%股權轉至新疆中油化工集團有限公司,將其 1%股權轉至新疆中油運輸有限公司。內容詳見2015年1月30日、2015年3月3日公告。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 38 5、為進一步拓展公司海外投資業務,培育新的利潤增長點,2015年1月28日
111、,經公司第六屆董事會第五次會議審議通過,公司決定向香港中昊泰睿投資有限公司增加注冊資本2500萬美元,用于其美國全資子公司美國中昊泰睿有限責任公司的業務拓展,通過子公司間拆借資金方式,擬在美國投資房地產項目。本次增資后,香港中昊泰睿投資有限公司注冊資本將由990萬美元增至3490萬美元,內容詳見2015年1月30日公告。十五、公司子公司重要事項十五、公司子公司重要事項 適用 不適用 1、2013年12月31日香港中昊泰睿投資有限公司與托克馬克煉油廠有限責任公司在吉爾吉斯斯坦投資設立中亞小額貸款有限責任公司,注冊資本500萬索姆,報告期納入子公司合并范圍。2、2014年1月14日經公司第五屆董事
112、會第二十三次會議審議通過,同意子公司在吉爾吉斯斯坦投資設立商業銀行,注冊資本為2000萬美元,投資總額5000萬美元,目前尚在準備之中。內容詳見2014年1月15日公告。3、2013年11月,子公司托克馬克實業煉油廠有限責任公司在吉爾吉斯斯坦設立中亞投資貿易有限公司,注冊資本10000索姆,其中托克馬克實業煉油廠有限責任公司99%,朱長青1%,因截止到2013年12月31日尚未注資,該公司未納入2013年度合并范圍;2013年12月,中亞投資貿易有限公司通過協議受讓托克馬克煉油廠有限責任公司81%股權,受讓價格8100索姆。2014年,中亞投資貿易有限公司、托克馬克煉油廠有限責任公司納入子公司
113、合并范圍。4、為拓展公司海外投資業務,尋求業務發展機會,2014年1月,經公司總經理辦公會決定,2014年2月,全資子公司香港中昊泰睿投資有限公司(以下稱“香港中昊泰?!保┰诿绹乩A州以100美元注冊設立“America Zhong Hao Tai Rui limited Liability Company”(“美國中昊泰睿有限責任公司”),香港中昊泰睿投資有限公司于2014年向該公司提供890萬美元營運資金,用于業務拓展。截止2014年12月31日,該公司總資產821.37萬美元,凈利潤-43.74萬美元,對外投資93.95萬美元,期間美國中昊泰睿有限責任公司在美設立子公司PradoSV,
114、LLC,由該公司進行對外投資業務。5、新疆昊睿天然氣化工有限公司于2014年11月完成清算注銷工作,今后不再納入子公司合并范圍。2012年9月,由本公司與控股子公司新疆卓越昊睿新能源股份有限公司在沙雅縣共同投資設立新疆昊睿天然氣化工有限公司,注冊資本2000萬元(其中本公司持有5%股權,新疆卓越昊睿新能源股份有限公司持有95%股權),實收注冊資本實繳400萬元。設立該公司擬在沙雅縣投資40萬噸/年天然氣制芳烴項目,但因國家政策調整項目投資未實施,近幾年該公司一直未經營。2014年8月根據公司經理辦公會及其股東會決定,成立清算小組,根據清算報告,截止2014年9月,該公司總資產為394.89萬元
115、,凈資產為394.67萬元,2014年11月完成清算注銷工作。6、為拓展能源貿易業務,經公司總經理辦公會決定,2014年11月,全資子公司新疆中油化工集團有限公司與大連保稅區恒百銳國際貿易有限公司合資設立了新疆中油國際貿易有限公司,注冊地烏魯木齊市頭屯河區南渠路西一巷2號,注冊資本2000萬元,其中中油化工出資1020萬元,持股比例51%,恒百銳國際貿易有限公司出資980萬元,持股比例49%,主要經營范圍:貨物與技術進出口業務、溶劑油、MTBE、燃料油、液化石油氣、鋼材、建筑材料、汽車配件、機電產品、電子產品、服裝、針紡織品等銷售業務;商務信息咨詢服務。十六、公司發行公司債券的情況十六、公司發
116、行公司債券的情況 適用 不適用 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 39 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動一、股份變動情況情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位:股 本次變動前 本次變動增減(,)本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 0 0.00%0 0.00%1、國家持股 0 0.00%0 0.00%2、國有法人持股 0 0.00%0 0.00%3、其他內資持股 0 0.00%0 0.00%其中:境內法人持股 0 0.00%0 0.00%境內自然人持股 0 0.00%0 0.00%4
117、、外資持股 0 0.00%0 0.00%其中:境外法人持股 0 0.00%0 0.00%境外自然人持股 0 0.00%0 0.00%二、無限售條件股份 481,139,294 100.00%481,139,294 100.00%1、人民幣普通股 481,139,294 100.00%481,139,294 100.00%2、境內上市的外資股 0 0.00%0 0.00%3、境外上市的外資股 0 0.00%0 0.00%三、股份總數 481,139,294 100.00%481,139,294 100.00%股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用
118、 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 40 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況、報告期末近三年歷次證券發行情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況
119、、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位:股 報告期末普通股股東總數 71,414 年度報告披露日前第 5 個交易日末普通股股東總數 66,644 報告期末表決權恢復的優先股股東總數(如有)(參見注8)0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 乾泰中晟股權投資有限公司 境內非國有法人 30.47%146,600,000-100,0
120、00.00 0 146,600,000 質押 41,310,000 云南國際信托有限公司五礦配資寶單一資金信托 其他 0.65%3,149,300 新進 0 3,149,300 吳宏斌 境內自然人 0.52%2,497,200 497,200 0 2,497,200 法國愛德蒙得洛希爾銀行中國境外法人 0.36%1,712,000 新進 0 1,712,000 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 41 大陸基金 上海信人建設工程造價咨詢有限公司 境內非國有法人 0.33%1,607,700 新進 0 1,607,700 安琦 境內自然人 0.33%1,564,412 81,41
121、2 0 1,564,412 王小嬌 境內自然人 0.26%1,263,800 18600 0 1,263,800 袁英 其他 0.24%1,162,000 不變 0 1,162,000 中國農業銀行股份有限公司博時創業成長股票型證券投資基金 其他 0.21%999,968 新進 0 999,968 張文富 境內自然人 0.19%935,000 不變 0 935,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 乾泰中晟股權投資有限公司與其他前 9 名股東之間不存在關聯關系,也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人,未知其他股東之間是否存在關聯關系,也未知其他股東是否屬于上市公司持股變
122、動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 乾泰中晟股權投資有限公司 146,600,000 人民幣普通股 146,600,000 云南國際信托有限公司五礦配資寶單一資金信托 3,149,300 人民幣普通股 3,149,300 吳宏斌 2,497,200 人民幣普通股 2,497,200 法國愛德蒙得洛希爾銀行中國大陸基金 1,712,000 人民幣普通股 1,712,000 上海信人建設工程造價咨詢有限公司 1,607,700 人民幣普通股 1,607,700 安琦 1,564,412 人民幣
123、普通股 1,564,412 王小嬌 1,263,800 人民幣普通股 1,263,800 袁英 1,162,000 人民幣普通股 1,162,000 中國農業銀行股份有限公司博時創業成長股票型證券投資基金 999,968 人民幣普通股 999,968 張文富 935,000 人民幣普通股 935,000 前 10 名無限售流通股股東之間,以及前 10 名無限售流通股股東和前10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 新疆乾泰中晟股權投資有限公司與其他前 9 名股東之間不存在關聯關系,也不屬于 上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人,未知其他股東之間是否存在關聯關系,也未知其他股東是否
124、屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 42 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 乾泰中晟股權投資有限公司 張彥夫 1997 年 12 月 29日 22858470-0 119,050,000.00 元 對外經濟技術合作業務;股權投資:從事對非上
125、市企業的股權投資,通過認購非公開發行股票或者受讓股權等方式持有上市公司股份。未來發展戰略 未來發展戰略:乾泰中晟股權投資有限公司原名為新疆對外經濟貿易(集團)有限責任公司是由原國家外經貿部(現更名為商務部)和新疆維吾爾自治區人民政府批準的,從事進出口貿易,具有獨立法人資格和對外貿易經營權的企業。2013 年該公司經營范圍進行了調整,由原來主營對外貿易業務,現調整為股權投資等作為主要經營業務。未來發展實行集團化管理,集資源共享、優勢互補、加強企業創新能力和綜合競爭能力。經營成果、財務狀況、現金流等 經營成果:乾泰中晟股權投資有限公司前期主要經營對外貿易,與國內數百家進出口企業和供貨部門建立了緊密
126、的貿易關系,同幾十個國家和地區的外貿公司及大中型企業建立了穩定的經濟貿易和經濟技術合作關系,在中亞、俄羅斯、巴基斯坦等周邊市場建立了良好的信譽度;公司曾多次被授予“中華人民共和國海關信得過企業”光榮稱號,并榮獲“自治區雙文明單位”、“國家外經貿系統優秀企業”等幾十項榮譽稱號。財務狀況:該公司截至 2014 年 12 月 31 日,公司資產總計 6.11 億元、所有者權益達 5.32 億元、凈利潤 273 萬元,經營活動產生的現金流量凈額為-179.26 萬元??毓晒蓶|報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。3、公司
127、實際控制人情況、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 張彥夫 中國 否 最近 5 年內的職業及職務 歷任新疆通寶能源投資有限公司總經理、董事長;新疆對外經濟貿易(集團)有限責任公司董事長;現任乾泰中晟股權投資有限公司執行董事、天津乾泰中新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 43 晟投資有限公司法定代表人、新疆國際實業股份有限公司監事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司
128、 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 適用 不適用 在公司所知的范圍內,沒有公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 44 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 45 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董
129、事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數(股)本期增持股份數量(股)本期減持股份數量(股)期末持股數(股)丁治平 董事長 現任 男 55 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 王煒 董事、副總經理 現任 男 55 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 李潤起 董事、副總經理、董事會秘書 現任 男 40 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 粱月林 董事 現任 男 50 2
130、014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 劉健翔 董事 現任 男 45 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 王金秋 董事 現任 女 52 2014 年 08月 13 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 徐世美 獨立董事 現任 女 42 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 胡本源 獨立董事 現任 男 41 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 鄧峰 獨立董事 現任 男 44 2014 年 08月 15 日 2017
131、年 08月 15 日 0 0 0 0 張彥夫 監事長 現任 男 47 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 曹世強 監事 現任 男 41 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 譚劍峰 監事 現任 男 45 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 孟小虎 監事 現任 男 42 2014 年 08月 08 日 2017 年 08月 08 日 0 0 0 0 陳國強 監事 現任 男 51 2014 年 08月 08 日 2017 年 08月 08 日 0 0 0 0 馬永春 總
132、經理 現任 男 44 2014 年 08 2017 年 080 0 0 0 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 46 月 15 日 月 15 日 喬新霞 財務總監 現任 女 51 2014 年 08月 15 日 2017 年 08月 15 日 0 0 0 0 康麗華 董事、副總經理 離任 女 56 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 陳建國 獨立董事 離任 男 51 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 張海霞 獨立董事 離任 女 41 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 1
133、5 日 0 0 0 0 信曉東 獨立董事 離任 男 49 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 李恒 監事 離任 男 51 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 韓召海 監事 離任 男 44 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 郭光煒 監事 離任 女 59 2011 年 07月 15 日 2014 年 08月 15 日 0 0 0 0 合計-0 0 0 0 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷(1)丁治平先生,近五年任本
134、公司董事長。(2)王煒先生,近五年任公司董事、副總經理。(3)李潤起先生,近五年任公司董事、副總經理、董事會秘書。(4)粱月林先生,近五年任公司副總經理。(5)劉健翔先生,近五年任本公司法律部經理、職工監事?,F任公司董事、子公司托克馬克實業煉油廠有限責任公司總經理。(6)王金秋女士,近五年任職于新疆國際實業股份有限公司戰略運營部。(7)徐世美女士,徐世美女士,近五年任新疆大學化學化工學院副教授,新疆獨山子天利高新技術股份有限公司獨立董事。(8)胡本源先生,近五年任新疆財經大學會計學院副院長,廣匯能源股份有限公司獨立董事,西部黃金股份有限公司獨立董事,特變電工股份有限公司獨立董事,新疆啤酒花股份
135、有限公司獨立董事,新疆塔里木農業綜合開發股份有限公司獨立董事。(9)鄧峰先生,近五年任新疆大學經濟與管理學院教授/所長/副院長/院長,西安交通大學教授/副院長,新疆天康畜牧生物技術股份有限公司獨立董事,新疆國統管道股份有限公司獨立董事。(10)張彥夫先生,近五年任乾泰中晟股權投資有限公司(原名“新疆對外經濟貿易(集團)有限責任公司”)執行董事、本公司監事長。(11)曹世強先生,近五年任職于新疆國際實業股份有限公司行政部。(12)譚劍峰先生,近五年任新疆國際置地房地產開發有限責任公司財務部經理。(13)孟小虎先生,近五年歷任本公司銷售部副經理、經理、總經理助理、董事,現任公司貿易部經新疆國際實業
136、股份有限公司 2014 年年度報告全文 47 理,子公司中亞投資貿易有限公司總經理。(14)陳國強先生,近五年任拜城縣熱克煤業有限公司財務總監,現任公司總經理助理、戰略運營部經理。(15)馬永春先生,近五年任本公司副董事長兼總經理,現任公司總經理。(16)喬新霞女士,近五年任本公司財務總監。在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 張彥夫 乾泰中晟股權投資有限公司 執行董事 2009 年 01 月01 日 否 在股東單位任職情況的說明 除張彥夫先生外,無其他高管及員工在乾泰中晟股權投資有限公司任職
137、。在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 徐世美 新疆大學 教授 2010 年 12 月07 日 是 徐世美 新疆獨山子天利高新技術股份有限公司 獨立董事 2012 年 04 月26 日 是 胡本源 新疆財經大學 會計學院副院長 2010 年 01 月01 日 是 胡本源 新疆塔里木農業綜合開發股份有限公司 獨立董事 2009 年 11 月01 日 2012 年 11 月 01日 是 胡本源 新疆啤酒花股份有限公司 獨立董事 2013 年 03 月10 日 2016 年 03 月 10日 是 胡
138、本源 特變電工股份有限公司 獨立董事 2012 年 06 月01 日 2015 年 06 月 01日 是 胡本源 西部黃金股份有限公司 獨立董事 2014 年 09 月16 日 2017 年 09 月 16日 是 胡本源 廣匯能源股份有限公司 獨立董事 2014 年 06 月14 日 2017 年 06 月 14日 是 鄧峰 新疆大學 教授、所長、副院長 2004 年 12 月01 日 是 鄧峰 新疆天康畜牧生物技術股份有限公司 獨立董事 2008 年 12 月26 日 是 鄧峰 新疆國統管道股份有限公司 獨立董事 2014 年 03 月21 日 是 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度
139、報告全文 48 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序:2014年在公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員的年度報酬均按照公司第四屆董事會第二十二次會議審議通過的公司經營層薪酬方案實施;由董事會下屬薪酬與考核委員會根據公司董事、監事、高級管理人員的任職和工作情況,提出薪酬方案,報經董事會審議確定公司高級管理人員的報酬,經董事會審議確定公司董事、監事的報酬。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據:公司董事、監事、高級管理人員報酬依據公司的經營業績、績效考核和履職
140、情況等指標確定。獨立董事按股東大會通過的決議領取津貼。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況:公司董事、監事、高級管理人員報酬依據每季度績效考核指標完成情況按月支付。本報告期內,公司高管(含董事長)實際在公司領取的薪酬總額為 526.63萬元。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位:萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 丁治平 董事長 男 55 現任 233.29 0 148.79 王煒 董事、副總經理 男 55 現任 88.15 0 66.41 李潤起 董事、副總經理、董事會秘書 男 40 現任 86.6
141、5 0 65.28 粱月林 董事 男 50 現任 16.04 0 14.46 劉健翔 董事 男 45 現任 33.2 0 29.89 王金秋 董事 女 52 現任 6.56 0 6.32 鄧峰 獨立董事 男 44 現任 3.05 0 2.82 胡本源 獨立董事 男 41 現任 3.05 0 2.82 徐世美 獨立董事 女 42 現任 3.05 0 2.82 張彥夫 監事長 男 47 現任 233.29 0 148.79 孟小虎 監事 男 42 現任 24.41 0 22.81 譚劍峰 監事 男 45 現任 10.64 0 10.73 陳國強 監事 男 51 現任 19.71 0 17.89 曹
142、世強 監事 男 41 現任 7.13 0 6.88 馬永春 總經理 男 44 現任 291.61 0 180.87 喬新霞 財務總監 女 51 現任 86.65 0 65.28 康麗華 董事、副總經理 女 56 離任 56.79 0 43.74 陳建國 獨立董事 男 51 離任 4.45 0 4.11 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 49 張海霞 獨立董事 女 41 離任 4.45 0 4.11 信曉東 獨立董事 男 49 離任 4.45 0 4.11 李恒 監事 女 51 離任 韓召海 監事 男 44 離任 33.89 0 30.58 郭光煒 監事 女 59 離任 11.
143、86 0 11.22 合計-1,262.37 0 890.73 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 粱月林 董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 劉健翔 董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 王金秋 董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 鄧峰 獨立董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 胡本源 獨立董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 徐世美 獨
144、立董事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 曹世強 監事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 譚劍峰 監事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 孟小虎 監事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 陳國強 監事 被選舉 2014 年 08 月 15 日 換屆選聘 馬永春 董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 康麗華 董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 孟小虎 董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 陳建國 獨立董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換
145、屆離任 張海霞 獨立董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 信曉東 獨立董事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 劉健翔 監事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 李恒 監事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 韓召海 監事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 郭光煒 監事 任期滿離任 2014 年 08 月 15 日 換屆離任 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況(非董事、監事、高級管理人員)五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況(非董事、監事、高級管理人員)不適用 新疆國際實
146、業股份有限公司 2014 年年度報告全文 50 六、公司員工情況六、公司員工情況 員工情況說明:公司離退休人數為803人。員工薪酬政策:公司實行基本薪酬制度,采用崗位工資制,依據員工所承擔的職位的重要性、崗位職責和工作內容、工作復雜程度等諸多因素確定崗位價值并支付薪資。公司依據政府最低工資制度、地區行業薪資水平、物價因素、公司盈利狀況等因素作為依據,確定公司的工資整體水平,并建立了完善的考核評價體系和薪酬福利體系。培訓計劃:為了提高員工和管理人員的素質,提高公司的管理水平,保證公司可持續性發展,公司建立了完善的培訓制度,每年根據公司經營情況、戰略規劃等情況,對高層、中層、一般員工進行分層次培新
147、疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 51 訓。公司主要集中開展行業類、管理類知識培訓,加強各部門業務學習,提升了員工的專業知識水平;并落實、監督子公司培訓工作的開展。因地制宜地進行培訓計劃的調整,從而滿足公司和員工對培訓的需求。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 52 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司已按照公司法、證券法、上市公司治理準則和深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引等法律法規及規范性文件要求規范運作,建立了完整的管理制度體系,公司股東大會、董事會、監事會、經營層四個層面,已形成了決策權、監督權與管理權權
148、責分明、各司其職、相互制衡的關系,公司治理結構合規,運作規范。報告期,對公司章程、總經理及經營層辦公議事規則進行修訂,根據證監會上市公司募集資金管理和使用的監管規定,修訂了公司募集資金管理制度,報告期,進一步加強公司內部控制體系建設,強化內控規范體系的執行和落實。報告期,公司股東大會、董事會、監事會會議召開程序規范,符合公司章程等相關規定;董事會下設專門委員會發揮了應有的作用,獨立董事認真地行使了權利,履行了相應的義務;公司嚴格按照深圳證券交易所股票上市規則等有關規則、規范性文件的要求,認真、及時地履行了公司的信息披露義務,并保證了公司信息披露內容的真實、準確和完整,沒有出現虛假記載、誤導性陳
149、述或者重大遺漏的情形,公司不存在因部分改制等原因而形成的同業競爭和關聯交易等問題。公司的治理現狀與中國證監會有關要求不存在差異。公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 公司已建立了內幕信息知情人登記管理制度,對內幕信息范圍做了明確規定,明確了內幕信息登記報備職責,在此制度的約束下,公司在重大事項籌劃階段、對外投資和定期報告的編制、審議和披露期間,對內幕信息知情人進行保密提示,簽署保密承諾等方式確保內幕信息控制在最小范圍之內,按照規定及時對內幕信息
150、知情人進行了登記,并向深圳證券交易所進行報備。經自查,報告期內公司董事、監事、高級管理人員、控股股東不存在利用內幕信息違規買賣公司股票的情況。二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013 年年度股東大會 2014 年 05 月 15 日 2013 年度董事會工作報告;2013年度監事會工作報告;公司 2013 年度財務決算報告;2013 年度利潤分配方案;2013 年度報告全文及其摘要;關于支付財務會議
151、審議通過的全部議案 2014 年 05 月 16 日 編號:2014-20 2013 年年度股東大會決議公告,披露網站:巨潮資訊網 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 53 審計機構報酬及續聘財務審計機構的議案;關于 2014年貸款計劃的議案;關于 2014 年擔保計劃的議案;2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2014 年度第一次臨時股東大會 2014 年 08 月 15 日 關于修正的議案;關于選舉公司第六屆董事會成員的議案 會議審議通過了全部議案 2014 年 08 月 16 日 編號:2
152、014-39 2014年第一次臨時股東大會決議公告,披露網站:巨潮資訊網 2014 年度第二次臨時股東大會 2014 年 09 月 05 日 關于 2014 年半年度利潤分配的議案 會議審議通過了議案 2014 年 09 月 06 日 編號:2014-47 2014年第二次臨時股東大會決議公告,披露網站:巨潮資訊網 3、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 三、報告期內獨立董事履行職責的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董
153、事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 徐世美 8 5 3 0 0 否 胡本源 8 5 3 0 0 否 鄧峰 8 5 3 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 1 連續兩次未親自出席董事會的說明 不適用 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 54 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納
154、 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內,公司獨立董事依據獨立董事工作制度,通過事前意見和董事會發表獨立意見等方式,對公司利潤分配、募集資金使用、關聯方資金占用、聘請財務審計機構及內控報告審計機構、對外擔保、公司內控自我評價、會計政策變更及其他需要獨立董事發表意見的事項發表獨立董事意見。獨立董事關注公司運作的規范運作,了解公司經營、投資項目建設情況,認真參加公司股東大會、董事會,獨立履行職責,勤勉盡責,在年報期間加強與年報審計會計師的溝通,了解年報審計計劃、進展情況,就年報關注的重點問題與會計師進行進一步溝通、落實;關注公司內控建設和實施情況,對2015年內部審計計劃提
155、出建議。公司充分尊重獨立董事提出的合理建議并予以采納,切實維護了公司和全體股東的合法權益。四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。報告期至年報編制期間,公司共召開專門委員會議15次,對年報審計、對外投資、年度預算、薪酬方案、董事會換屆人選資格、產業整合等重大事項進行討論,充分發揮了各專門委員會的作用。戰略委員會履職情況戰略委員會履職情況 公司戰略委員會根據董事會戰略委員會實施細則的有關規定認真履行職責,對公司重大投資進行分析、討論;報告期內,報告期戰略委員會先后對公司在吉爾
156、吉斯投資設立銀行、競購參股事宜、對子公司經營整合、增資海外公司等事項進行充分論證審議,提出合理建議,為董事會提供決策依據。審計委員會履職情況 公司審計委員會在一年的工作中,勤勉履職,深入了解公司財務狀況和經營管理情況,審計委員會對公司年度財務報表和業績預測、審計報表、年度報告、半年度財務報告、關聯交易事項、預算報告、內控自我評價報告進行審閱,發表意見或做出決議;在年報審計期間,審計委員會更是發揮積極作用,審計委員會嚴格按照公司審計委員會年報工作規程的有關規定,積極開展年報審計的溝通、審核、監督工作,多次與公司經營層和負責年審的會計師進行溝通,了解審計過程中存在的問題,落實對外擔保、關聯交易、委
157、托理財、合并范圍變化等情況,確保年報財務信息準確無誤,督促年審會計師按時提交審計報告初稿和定稿。對公司審計部提交的內控自我評價報告、募集資金使用情況審計報告、證券投資審計報告等事項進行核查、監督;對年度審計機構審計工作進行評價,對公司的規范運作,風險控制起到積極的作用。薪酬與考核委員會、提名委員會履職情況 報告期內,公司薪酬與考核委員會認真履行職責,對公司經營層進行了績效考核,對報告期公司董事、監事與高級管理人員的年度薪酬情況進行審議,董事會薪酬與考核委員會全體成員認為報告期的薪酬支付符合公司高管薪酬管理辦法。公司第五屆董事會于2014年7月到期,報告期公司提名委員會根據公司章程、提名委員會實
158、施細則,通過收集、篩選、資格評定,向董事會提名新一屆董事候選人,對新一屆高管候選人任職條件進行審核,確保董事會換屆順利完成。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 55 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對內部控制自我評價報告的審閱意見:公司監事會對董事會關于公司 2014 年度內部控制的自我評價報告以及內部控制管理的建設和運行情況進行了詳細、全面的審核,認為:報告期公司依據企業內部控制基本規范及配套指引及公司經營特點,不斷修訂、完善內控管理制度,建立了較為完善、合理的內部控制制度、操作流程;公司內控評價報告對內控
159、管理中存在的缺陷進行了較詳細的揭示,并予以整改,對公司主要經營活動和公司治理運作情況進行詳細介紹,內容客觀、真實。綜上所述,監事會認為公司內部控制的自我評價全面、真實、準確,反映了公司內部控制的實際情況。監事會對報告期內的監督事項無異議。六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況財務等方面的獨立完整情況 公司與控股股東在 業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。1、業務方面:公司的業務系統獨立于控股股東、實際控制人或其他關聯企業,自主經營,自負盈虧,自擔風險;對于生產經營活動中的
160、日常關聯交易,按照市場化的原則進行。2、人員方面:除公司控股股東、實際控制人的代表通過法定程序擔任公司部份董事、監事外,公司高級管理人員沒有在控股股東及關聯方任職情形。3、資產方面:公司資產完整,權屬清晰,獨立于控股股東、實際控制人及其他關聯方。4、機構方面:公司的股東大會、董事會、監事會、經理層和其他內部機構獨立運作,獨立行使職權。5、財務方面:公司建立了獨立的財務核算體系和財務會計制度,獨立在銀行開戶,獨立納稅,財務 決策和管理依法、依規進行。七、同業競爭情況七、同業競爭情況 適用 不適用 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司建立了高級管理人員的薪酬與公司
161、業績掛鉤的績效考核與激勵約束機制,年終根據高級管理人員指標完成情況,由薪酬與考核委員會進行考核評議后確定高管人員激勵薪酬。目前公司高級管理人員的激勵主要為薪酬激勵。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 56 第十節第十節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 報告期內,公司根據法律法規、規范性文件要求,結合公司自身管理需要,繼續加強內控體系建設,持續開展內部控制知識的全員培訓和學習,提升公司內部控制文化,鼓勵員工在業務流程改造及自我評價方法中勇于創新,敢于實踐,通過學習、實踐、再學習,再實踐的螺旋式上升工作方式,進一步梳理完善各項內控管理制度,進而提升公司各
162、項制度的執行力度,確保公司管理效力有效運行,提高公司的經營效率。截止報告期末,公司未發現存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。本年度,公司聘任中審華寅五洲會計師事務所(特殊普通合伙)對公司內部控制體系建立健全及執行情況進行獨立審計,并出具內部控制審計報告。二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任;監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督;經理層負責組織公司內部控制的日常運行。公司內部控制的目標是:在法律法規允許的范圍內開展經營活動;保證貨幣性資產安全、非貨幣性資產保值的前提下提高資產使用效能;保證財務報告在內的對內或對外信息
163、的真實、完整、準確;通過一系列控制手段和方法,實現公司資源的有效利用,提高經營效率和效果;促進企業實現發展戰略。三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司根據會計法、企業會計準則、企業內部控制基本規范及其配套指引的有關規定和要求,建立了財務會計報告管理辦法制度,明確財務會計報告的編制范圍及要求,對外提供的原則,審核及上報的范圍及程序,保管及移交要求等,保證會計資料的真實、準確、完整、安全。四、內部控制評價報告四、內部控制評價報告 內部控制評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷,也不存在非財務報告內部控制重
164、大缺陷和重要缺陷。內部控制評價報告全文披露日期 2015 年 04 月 21 日 內部控制評價報告全文披露索引 2014 年內控自我評價報告,巨潮資訊網 五、內部控制審計報告或鑒證報告五、內部控制審計報告或鑒證報告 內部控制審計報告 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 57 內部控制審計報告中的審議意見段 中審華寅五洲會計師事務所認為,新疆國際實業股份有限公司于 2014 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。內部控制審計報告全文披露日期 2015 年 04 月 21 日 內部控制審計報告全文披露索引 新疆國際實業股
165、份有限公司 2014 年內部控制審計報告詳見證券時報、巨潮資訊網(http:/ 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 為提高公司年報信息披露的質量,公司已制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度,規定信息披露義務人或知情人因工作失職或違反制度規定,致使公司信息披露工作出現失誤或給公司帶來損失的,應查明原因,依情節輕重追究當事人的責任;在年報編制期間,根據具體情況,制定年報編制計劃及責任劃分,明確各部門在年報編制及披露中的職責,確保定期報告披露信息的質量
166、,報告期內,公司定期報告均在約定時間內按時披露,未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充的情況。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 58 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2015 年 04 月 17 日 審計機構名稱 中審華寅五洲會計師事務所 審計報告文號 CHW 證審字【2015】0123 號 注冊會計師姓名 張靜,季紅 審計報告正文 審審 計計 報報 告告 新疆國際實業股份有限公司全體股東:新疆國際實業股份有限公司全體股東:我們審計了后附的新疆國際實業股份有限公司財務報表,包括2014年12月
167、31日的合并及母公司資產負債表,2014年度的合并及母公司利潤表、所有者權益變動表、現金流量表以及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是新疆國際實業股份有限公司管理層的責任,這種責任包括:(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表,并使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重
168、大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。3.審計意見 我們認為,新疆國際實業股份有限公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了新疆國際實業股份
169、有限公司2014年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2014年度的合并及母公司經營成果和現金流量。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 59 中審華寅五洲會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師 張 靜 中國注冊會計師 季 紅 中國 天津 2015年4月17日 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為:人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位:新疆國際實業股份有限公司 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產:貨幣資金 375,599,557.64 585,010,537.94 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 5
170、24,216,368.87 285,130,978.59 衍生金融資產 應收票據 27,589,049.43 54,650,894.30 應收賬款 130,407,735.94 164,980,236.98 預付款項 114,700,696.75 153,171,162.37 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 3,138.75 應收股利 其他應收款 47,064,001.23 42,856,980.68 買入返售金融資產 存貨 695,215,723.03 664,377,208.65 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 60 劃分為持有待售的資產 一年內到
171、期的非流動資產 其他流動資產 27,034,959.76 23,657,512.00 流動資產合計 1,941,831,231.40 1,973,835,511.51 非流動資產:發放貸款及墊款 可供出售金融資產 82,250,173.07 186,628,805.80 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 251,917,170.20 231,607,848.95 投資性房地產 64,000,658.05 66,372,213.94 固定資產 242,570,061.24 254,600,716.56 在建工程 183,420,786.74 67,972,746.92 工程物資 20,7
172、05,410.87 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 102,596,090.38 102,982,531.02 開發支出 商譽 55,324,603.46 56,287,375.60 長期待攤費用 1,431,588.85 2,525,176.93 遞延所得稅資產 22,210,682.86 40,184,793.93 其他非流動資產 非流動資產合計 1,026,427,225.72 1,009,162,209.65 資產總計 2,968,258,457.12 2,982,997,721.16 流動負債:短期借款 280,000,000.00 600,000,000.00 向
173、中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 61 應付賬款 124,415,598.52 49,281,729.22 預收款項 120,491,773.94 75,652,155.41 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 12,847,741.30 8,647,894.00 應交稅費 19,317,530.03 13,906,104.85 應付利息 應付股利 4,401,000.00 其他應付款 68,045,781.05 43,785,367.30 應付分
174、保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 1,031,910.77 72,000.00 流動負債合計 630,551,335.61 791,345,250.78 非流動負債:長期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 3,412,824.66 5,570,926.72 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 1,255,800.00 720,000.00 遞延所得稅負債 39,817,217.98 其他非流動負債 非流動負債合計 154,48
175、5,842.64 116,290,926.72 負債合計 785,037,178.25 907,636,177.50 所有者權益:股本 481,139,294.00 481,139,294.00 其他權益工具 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 62 其中:優先股 永續債 資本公積 389,987,011.71 389,399,393.83 減:庫存股 其他綜合收益-21,685,087.23-24,702,981.41 專項儲備 盈余公積 129,503,752.81 129,503,752.81 一般風險準備 未分配利潤 1,186,412,974.02 1,086,254
176、,104.96 歸屬于母公司所有者權益合計 2,165,357,945.31 2,061,593,564.19 少數股東權益 17,863,333.56 13,767,979.47 所有者權益合計 2,183,221,278.87 2,075,361,543.66 負債和所有者權益總計 2,968,258,457.12 2,982,997,721.16 法定代表人:丁治平 主管會計工作負責人:喬新霞 會計機構負責人:王芳蘭 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產:貨幣資金 113,010,537.10 337,162,367.50 以公允價值計量且
177、其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 5,610,220.04 1,102,895.38 預付款項 5,444,335.94 10,947,807.74 應收利息 應收股利 35,000,000.00 90,000,000.00 其他應收款 371,510,353.80 460,907,276.49 存貨 16,078,634.33 16,009,700.61 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,333,585.76 2,609,080.06 流動資產合計 547,987,666.97 918,739,127.78 新疆國際實業股份有限公司
178、 2014 年年度報告全文 63 非流動資產:可供出售金融資產 53,211,807.00 53,211,807.00 持有至到期投資 長期應收款 82,254,532.31 52,336,578.24 長期股權投資 1,259,728,831.06 1,179,536,486.64 投資性房地產 110,000.00 110,000.00 固定資產 13,378,488.28 14,574,911.88 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 56,505.28 124,311.52 開發支出 商譽 長期待攤費用 133,333.36 266,666.68 遞延
179、所得稅資產 7,494,380.65 6,312,358.85 其他非流動資產 非流動資產合計 1,416,367,877.94 1,306,473,120.81 資產總計 1,964,355,544.91 2,225,212,248.59 流動負債:短期借款 50,000,000.00 290,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 24,886,568.57 18,227,062.12 預收款項 6,000.00 應付職工薪酬 9,234,148.94 5,348,473.24 應交稅費 389,337.68 183,962.6
180、3 應付利息 應付股利 4,401,000.00 其他應付款 18,648,093.42 9,517,077.91 劃分為持有待售的負債 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 64 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 107,565,148.61 323,276,575.90 非流動負債:長期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 110,000,000.00 110,000,000.00 負債合計
181、 217,565,148.61 433,276,575.90 所有者權益:股本 481,139,294.00 481,139,294.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 365,639,091.66 365,639,091.66 減:庫存股 其他綜合收益 1,534,606.42 759,971.80 專項儲備 盈余公積 128,164,612.99 128,164,612.99 未分配利潤 770,312,791.23 816,232,702.24 所有者權益合計 1,746,790,396.30 1,791,935,672.69 負債和所有者權益總計 1,964,355,5
182、44.91 2,225,212,248.59 3、合并利潤表、合并利潤表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 65 一、營業總收入 1,176,602,799.41 1,068,478,602.35 其中:營業收入 1,176,602,799.41 1,068,478,602.35 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,250,423,494.89 1,018,811,839.17 其中:營業成本 1,048,184,932.90 827,935,562.02 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險
183、合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 26,303,177.12 42,978,799.98 銷售費用 38,189,919.38 32,680,463.84 管理費用 91,314,132.34 62,579,053.06 財務費用 31,150,603.05 42,623,973.60 資產減值損失 15,280,730.10 10,013,986.67 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列)210,046,025.38-92,490,339.69 投資收益(損失以“”號填列)58,056,344.18 96,930,058.93 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益
184、19,534,920.47 25,708,830.53 匯兌收益(損失以“-”號填列)三、營業利潤(虧損以“”號填列)194,281,674.08 54,106,482.42 加:營業外收入 3,711,034.26 9,817,201.07 其中:非流動資產處置利得 204,316.13 62,378.68 減:營業外支出 530,468.25 3,290,286.55 其中:非流動資產處置損失 125,739.86 39,101.80 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列)197,462,240.09 60,633,396.94 減:所得稅費用 64,883,488.56 25,531,67
185、9.34 五、凈利潤(凈虧損以“”號填列)132,578,751.53 35,101,717.60 歸屬于母公司所有者的凈利潤 129,027,226.70 35,532,901.35 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 66 少數股東損益 3,551,524.83-431,183.75 六、其他綜合收益的稅后凈額 3,017,894.18-11,974,708.84 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 3,017,894.18-11,974,708.84 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能
186、重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 3,017,894.18-11,974,708.84 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 774,634.62 759,971.80 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 19,380,000.00-7,290,000.00 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額-17,136,740.44-5,444,680.64 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 135,596,645.71 2
187、3,127,008.76 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 132,045,120.88 23,558,192.51 歸屬于少數股東的綜合收益總額 3,551,524.83-431,183.75 八、每股收益:(一)基本每股收益 0.2682 0.0739 (二)稀釋每股收益 0.2682 0.0739 本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:元,上期被合并方實現的凈利潤為:元。法定代表人:丁治平 主管會計工作負責人:喬新霞 會計機構負責人:王芳蘭 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 67 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位:元 項目 本期發生額 上期發
188、生額 一、營業收入 8,489,097.89 1,980,547.47 減:營業成本 7,129,434.61 1,363,776.34 營業稅金及附加 997,335.40 934,903.77 銷售費用 509,649.56 920,918.07 管理費用 30,760,403.09 26,410,251.64 財務費用 1,338,531.19 12,921,629.46 資產減值損失 8,180,145.38-8,896,919.98 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列)投資收益(損失以“”號填列)21,628,647.88 220,022,264.38 其中:對聯營企業和合營企業
189、的投資收益 19,534,920.47 25,708,830.53 二、營業利潤(虧損以“”號填列)-18,797,753.46 188,348,252.55 加:營業外收入 566,473.48 3,003,879.73 其中:非流動資產處置利得 減:營業外支出 2,295.19 231,506.16 其中:非流動資產處置損失 三、利潤總額(虧損總額以“”號填列)-18,233,575.17 191,120,626.12 減:所得稅費用-1,182,021.80 16,454,255.72 四、凈利潤(凈虧損以“”號填列)-17,051,553.37 174,666,370.40 五、其他綜
190、合收益的稅后凈額 774,634.62 759,971.80 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 774,634.62 759,971.80 1.權益法下在被投資單位774,634.62 759,971.80 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 68 以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣
191、財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額-16,276,918.75 175,426,342.20 七、每股收益:(一)基本每股收益-0.0354 0.3630 (二)稀釋每股收益-0.0354 0.3630 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位:元 項目 本期發生額 上期金額發生額 一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 1,380,421,532.23 1,040,588,812.99 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價
192、值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 2,635,796.71 684,379.73 收到其他與經營活動有關的現金 20,786,309.18 38,309,273.50 經營活動現金流入小計 1,403,843,638.12 1,079,582,466.22 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 69 購買商品、接受勞務支付的現金 1,079,794,573.40 787,598,111.68 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利
193、息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 48,073,506.78 46,115,882.59 支付的各項稅費 54,109,427.90 135,932,934.56 支付其他與經營活動有關的現金 70,730,652.71 55,511,996.04 經營活動現金流出小計 1,252,708,160.79 1,025,158,924.87 經營活動產生的現金流量凈額 151,135,477.33 54,423,541.35 二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 474,398,667.00 415,482,495.20 取得投資收益收到的現金
194、11,083,035.97 16,098,674.60 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 755,993.99 1,388,249.17 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 486,237,696.96 432,969,418.97 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 127,401,279.78 46,139,433.67 投資支付的現金 344,327,741.24 184,901,596.22 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計
195、471,729,021.02 231,041,029.89 投資活動產生的現金流量凈額 14,508,675.94 201,928,389.08 三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 340,000,000.00 954,000,000.00 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 70 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 340,000,000.00 954,000,000.00 償還債務支付的現金 660,000,000.00 954,000,000.00 分配股利、利潤或
196、償付利息支付的現金 58,712,358.52 77,711,528.72 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 718,712,358.52 1,031,711,528.72 籌資活動產生的現金流量凈額-378,712,358.52-77,711,528.72 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 3,657,224.95-296,031.96 五、現金及現金等價物凈增加額-209,410,980.30 178,344,369.75 加:期初現金及現金等價物余額 585,010,537.94 406,666,168.19 六、期末現金及現
197、金等價物余額 375,599,557.64 585,010,537.94 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位:元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 4,765,315.55 880,554.27 收到的稅費返還 2,635,796.71 684,379.73 收到其他與經營活動有關的現金 1,049,341,831.38 1,734,903,899.51 經營活動現金流入小計 1,056,742,943.64 1,736,468,833.51 購買商品、接受勞務支付的現金 10,949,506.69 2,837,324.40 支付
198、給職工以及為職工支付的現金 15,887,134.84 16,190,107.35 支付的各項稅費 3,195,245.23 6,990,776.13 支付其他與經營活動有關的現金 936,179,433.25 1,499,373,311.77 經營活動現金流出小計 966,211,320.01 1,525,391,519.65 經營活動產生的現金流量凈額 90,531,623.63 211,077,313.86 二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 310,915,107.50 335,174,932.74 取得投資收益收到的現金 59,198,360.32 60,460,058.
199、34 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 71 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 72,588.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 98,633.41 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 370,212,101.23 395,707,579.08 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 16,530.00 262,400.00 投資支付的現金 400,305,823.13 392,055,759.79 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 400,322,353.13 39
200、2,318,159.79 投資活動產生的現金流量凈額-30,110,251.90 3,389,419.29 三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 110,000,000.00 560,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 110,000,000.00 560,000,000.00 償還債務支付的現金 350,000,000.00 710,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 44,573,202.13 58,353,748.04 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 394,
201、573,202.13 768,353,748.04 籌資活動產生的現金流量凈額-284,573,202.13-208,353,748.04 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額-224,151,830.40 6,112,985.11 加:期初現金及現金等價物余額 337,162,367.50 331,049,382.39 六、期末現金及現金等價物余額 113,010,537.10 337,162,367.50 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位:元 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 72 項目 本期 歸屬于母公司所有者
202、權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 481,139,294.00 389,399,393.83 -24,702,981.41 129,503,752.81 1,086,254,104.96 13,767,979.47 2,075,361,543.66 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 481,139,294.00 389,399,393.83 -24,702,981.41 129,503,752.81 1,086
203、,254,104.96 13,767,979.47 2,075,361,543.66 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)587,617.88 3,017,894.18 100,158,869.06 4,095,354.09 107,859,735.21(一)綜合收益總額 3,017,894.18 129,027,226.70 3,551,524.83 135,596,645.71(二)所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 1提取盈余公積 2
204、提取一般風險準備 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 73 3對所有者(或股東)的分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 401,932.53 401,932.53 2本期使用 401,932.53 401,932.53(六)其他 587,617.88 543,829.26 1,131,447.14 四、本期期末余額 481,139,294.00 389,987,011.71 -21,685,087.23 1
205、29,503,752.81 1,186,412,974.02 17,863,333.56 2,183,221,278.87 上期金額 單位:元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 481,139,294.00 389,771,181.40 -12,728,272.57 112,051,592.72 1,099,447,417.81 13,773,376.13 2,083,454,589.49 加:會計政策變更 前期差錯更正
206、同一控制下企業合并 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 74 其他 二、本年期初余額 481,139,294.00 389,771,181.40 -12,728,272.57 112,051,592.72 1,099,447,417.81 13,773,376.13 2,083,454,589.49 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-371,787.57 -11,974,708.84 17,452,160.09 -13,193,312.85-5,396.66-8,093,045.83(一)綜合收益總額 -11,974,708.84 35,532,901.35-431,1
207、83.75 23,127,008.76(二)所有者投入和減少資本 425,787.09 425,787.09 1股東投入的普通股 116,240.13 116,240.13 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 309,546.96 309,546.96(三)利潤分配 17,452,160.09 -48,726,214.20 -31,274,054.11 1提取盈余公積 17,452,160.09 -17,452,160.09 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -31,274,054.11 -31,274,054.11 4其他 (四)所有者權益內部
208、結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4其他 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 75(五)專項儲備 1本期提取 466,057.41 466,057.41 2本期使用 466,057.41 466,057.41(六)其他 -371,787.57 -371,787.57 四、本期期末余額 481,139,294.00 389,399,393.83 -24,702,981.41 129,503,752.81 1,086,254,104.96 13,767,979.47 2,075,361,543.66 8、母公司所有者權益變動表、母公司
209、所有者權益變動表 本期金額 單位:元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 481,139,294.00 365,639,091.66 759,971.80 128,164,612.99 816,232,702.24 1,791,935,672.69 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 481,139,294.00 365,639,091.66 759,971.80 128,164,612.99 816,232,702.24 1,791,935,672.69
210、 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)774,634.62 -45,919,911.01-45,145,276.39(一)綜合收益總額 774,634.62 -17,051,553.37-16,276,918.75(二)所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 76 所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 -28,868,357.64-28,868,357.64 1提取盈余公積 2對所有者(或股東)的分配 -28,868,357.64-28,868,357.64 3其他 (四)所有者權益內部
211、結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 481,139,294.00 365,639,091.66 1,534,606.42 128,164,612.99 770,312,791.23 1,746,790,396.30 上期金額 單位:元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 481,139,294.00 365,701,332.27 110,712,452.
212、90 690,292,546.04 1,647,845,625.21 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 481,139,365,701,3 110,712,4 690,292 1,647,845新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 77 294.00 32.27 52.90,546.04,625.21 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)-62,240.61 759,971.80 17,452,160.09 125,940,156.20 144,090,047.48(一)綜合收益總額 759,971.80 174,666,370.40 175,426,3
213、42.20(二)所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 17,452,160.09-48,726,214.20-31,274,054.11 1提取盈余公積 17,452,160.09-17,452,160.09 2對所有者(或股東)的分配 -31,274,054.11-31,274,054.11 3其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 -62,240.61 -62,240.61
214、四、本期期末余額 481,139,365,639,0 759,971.8 128,164,6 816,232 1,791,935新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 78 294.00 91.66 0 12.99,702.24,672.69 三、公司基本情況三、公司基本情況(一)公司簡介 公司名稱:新疆國際實業股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)注冊地址:新疆烏魯木齊市高新產業開發區北京南路358 號大成國際大廈9 樓 總部地址:新疆烏魯木齊市高新產業開發區北京南路358 號大成國際大廈9 樓 營業期限:1999-03-28-無限期 股本:人民幣 481,139,294.
215、00 元 法定代表人:丁治平(二)公司的行業性質、經營范圍及主要產品或提供的勞務 公司行業性質:其他股份有限公司(上市)公司經營范圍:許可經營項目:經營進出口業務(具體事項以外經貿部的批復為準);燃料油進口經營、焦炭出口;燃料油、重油、氧化劑和有機過氧化物的銷售;焦煤、煤化工產品、煤制品的生產及銷售(國家有專項審批規定的產品除外);煤炭出口業務,邊貿成品油出口業務;石腦油(溶劑油)的批發;麻黃素及麻黃素類產品的出口。一般經營項目:股權投資;機電設備、化工產品(汽車及國家有專項規定的產品除外)、輕工產品、建筑材料、金屬材料、現代辦公用品、畜產品、農副產品(糧食收儲、批發)、針、棉紡織品的銷售;蕃
216、茄種植、加工及蕃茄制品的銷售;房地產開發、銷售、租賃;棉花銷售;經營邊境小額貿易業務(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)。(三)公司歷史沿革 新疆國際實業股份有限公司(以下簡稱公司)是根據新疆維吾爾自治區人民政府關于同意設立新疆國際實業股份有限公司的批復(新政函199927號)批準,由乾泰中晟股權投資有限公司(原新疆對外經濟貿易(集團)有限責任公司)作為主發起人,聯合新疆特變電工股份有限公司、新疆新?。瘓F)有限責任公司、新疆和碩縣佳豐果菜種植有限責任公司和新疆金邦鋼鐵有限公司四家發起人以發起設立方式于1999年3月28日設立的股份有限公司。公司股本為101,792,300
217、.00元,營業執照注冊號:650000040000224。公司于2000年8月29日經中國證券監督管理委員會關于核準新疆國際實業股份有限公司公開發行股票的通知(證監發行字2000118號)核準,于2000年9月1日通過深圳證券交易所交易系統采用上網定價方式公開向社會發行人民幣普通股70,000,000股,每股面值人民幣1.00元,發行價5.88元,并經新疆華西會計師事務所(有限公司)(現中審華寅五洲會計師事務所(特殊普通合伙)(華會所驗字2000088號)驗資報告驗證,股本變更為171,792,300.00元。公司增發的新股于2000年9月26日在深圳證券交易所掛牌交易。根據公司2006年第二
218、次臨時股東大會暨股權分置改革相關股東會議通過的公司股權分置改革議案和修改后公司章程的規定,公司申請新增的注冊資本為人民幣32,760,000.00元,股本變更為204,552,300.00元,以公司現有流通股股本70,000,000股為基數,用資本公積金向方案實施日登記在冊的全體流通股股東轉增股本32,760,000股,流通股股東獲得每 10股轉增4.68股的股份,相當于流通股股東每10股獲得2.33股的對價,非流通股股東以此獲得上市流通權。根據中國證券監督管理委員會證監許可【2008】178號關于核準新疆國際實業股份有限公司非公開發行股票的批復以及公司2007年度第二次臨時股東大會決議、第三
219、屆董事會第十三次會議決議,第三屆董事會第二十三次臨時會議決議的規定,公司申請增加注冊資本為人民幣36,017,347.00元,變更后的注冊資本為人民幣240,569,647.00元。根據公司2009年度股東大會決議的規定,公司以2009年12月31日總股本240,569,647.00股為基數,按每10股轉增10股的比例,全部以資本公積向全體股東轉增股份240,569,647.00股,變更后的注冊資本為人民幣新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 79 481,139,294.00元。(四)財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本公司財務報告由本公司董事會2015年4月17日批準
220、報出。1、公司本部合并范圍發生變化的情況 2014年11月本公司全資子公司哈密疇馨礦業有限責任公司已完成工商注銷登記,今后將不再納入本部的合并范圍。情況說明:2008年7月公司以500萬元向哈密疇馨礦業有限公司進行投資控股,增資后該公司注冊資本為567萬元(本公司持有其88.18%股權)。公司控股哈密疇馨礦業有限公司后,積極開展對哈密市沙泉子鉭鈮礦的地質勘查工作,根據新疆地礦局第六地質大隊2010年出具的 新疆哈密市沙泉子鉭鈮礦普查報告及對普查報告的初審意見,該資源品位較差,不具備進一步開采價值,勘查工作停止,該公司一直未經營,2014年8月根據公司經理辦公會及其股東會決定,成立清算小組,根據
221、清算報告,截止2014年11月,該公司總資產為326.52萬元,凈資產為326.52萬元,2014年11月完成清算注銷工作。2、控股子公司合并范圍變化情況:(1)香港中昊泰睿投資有限公司在美國特拉華州設立子公司“America Zhong Hao Tai Rui limited Liability Company”(美國中昊泰睿有限責任公司),注冊資本100美元,香港中昊泰睿投資有限公司持有其100%股權,納入其合并范圍。(2)香港中昊泰睿投資有限公司2014年1月在吉爾吉斯斯坦投資設立中亞小額貸款有限責任公司,納入其合并范圍;(3)托克馬克實業煉油廠有限責任公司在吉爾吉斯斯坦設立中亞投資貿易
222、有限公司,納入其合并范圍,納入其合并范圍。(4)中亞投資貿易有限公司(吉國)受讓托克馬克煉油廠有限公司81%股權,納入合并范圍。(5)2014年12月中油化工子公司新疆昊睿天然氣化工有限公司已完成工商注銷登記,今后將不再納入中油化工的合并范圍。具體情況見“子公司重要事項”。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本財務報表以本公司持續經營為基礎列報,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的企業會計準則-基本準則和41項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下簡稱“企業會計準則”)的規定進行確認和計量,在此基礎上編制財務報
223、表。2、持續經營、持續經營 本公司董事會相信本公司擁有充足的營運資金,將能自本財務報表批準日后不短于12個月的可預見未來期間內持續經營。因此,董事會繼續以持續經營為基礎編制本公司截至2014年12月31 日止的2014年度財務報表。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示:新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 80 本公司下列重要會計政策、會計估計根據企業會計準則制定。未提及的業務按企業會計準則中相關會計政策執行。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司報告期的財務
224、狀況、經營成果和現金流量等有關信息。2、會計期間、會計期間 采用公歷年制,自公歷每年1月1日至12月31日為一個會計年度。3、營業周期、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期,并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4、記賬本位幣、記賬本位幣 以人民幣作為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并 公司在企業合并中取得的資產和負債,按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中本公司取得
225、的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價;資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的,被合并方在合并日按照本公司的會計政策進行調整,并在此基礎上按照調整后的賬面價值確認。合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用,包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等,于發生時計入當期損益。企業合并中發行權益性證券所發生的手續費、傭金等,抵減權益性證券溢價收入,溢價收入不足沖減的,沖減留存收益。2、非同一控制下的企業合并、非同一控制下的企業合并 本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的
226、資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值為合并成本,為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量,公允價值與其賬面價值的差額,計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額時,應對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核;經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。
227、企業合并中取得的被合并方除無形資產外的其他各項資產(不僅限于被合并方原已確認的資產),其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的,單獨確認并按公允價值計量;公允價值新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 81 能夠可靠計量的無形資產,單獨確認為無形資產并按照公允價值計量;取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債,履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的,單獨確認并按照公允價值計量;取得的被購買方或有負債,其公允價值能夠可靠計量的,單獨確認為負債并按照公允價值計量。企業合并形成母子公司關系的,母公司編制購買日的合并資產負債表,因企業合并取得的
228、被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。母公司應當將其所控制的全部主體(包括企業、被投資單位中可分割的部分,以及企業所控制的結構化主體等)納入合并財務報表的合并范圍。企業持有被投資方半數或以下的表決權,但綜合考慮下列事實和情況后,判斷企業持有的表決權足以使其目前有能力主導被投資方相關活動的,視為企業對被投資方擁有權力:1、企業持有的表決權相對于其他投資方持有的表決權份額的大小,以及其他投資方持有表決權的分散程度。2、企業和其他投資方持有的被投資方的潛在表決權,如可轉換公司債券、可執行認
229、股權證等。3、其他合同安排產生的權利。4、企業應考慮被投資方以往的表決權行使情況等其他相關事實和情況。當表決權不能對被投資方的回報產生重大影響時,如僅與被投資方的日常行政管理活動有關,并且被投資方的相關活動由合同安排所決定,本公司需要評估這些合同安排,以評價其享有的權利是否足夠使其擁有對被投資方的權力。本公司可能難以判斷其享有的權利是否足以使其擁有對被投資方的權力。在這種情況下,本公司應當考慮其具有實際能力以單方面主導被投資方相關活動的證據,從而判斷其是否擁有對被投資方的權力。本公司應考慮的因素包括但不限于下列事項:1、本公司能否任命或批準被投資方的關鍵管理人員。2、本公司能否出于其自身利益決
230、定或否決被投資方的重大交易。3、本公司能否掌控被投資方董事會等類似權力機構成員的任命程序,或者從其他表決權持有人手中獲得代理權。4、本公司與被投資方的關鍵管理人員或董事會等類似權力機構中的多數成員是否存在關聯方關系。本公司與被投資方之間存在某種特殊關系的,在評價本公司是否擁有對被投資方的權力時,應當適當考慮這種特殊關系的影響。特殊關系通常包括:被投資方的關鍵管理人員是企業的現任或前任職工、被投資方的經營依賴于本公司、被投資方活動的重大部分有本公司參與其中或者是以本公司的名義進行、本公司自被投資方承擔可變回報的風險或享有可變回報的收益遠超過其持有的表決權或其他類似權利的比例等。本公司在判斷是否控
231、制被投資方時,應當確定其自身是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權,在其他方擁有決策權的情況下,還需要確定其他方是否以其代理人的身份代為行使決策權。本公司通常應當對是否控制被投資方整體進行判斷。但極個別情況下,有確鑿證據表明同時滿足下列條件并且符合相關法律法規規定的,本公司應當將被投資方的一部分(以下簡稱“該部分”)視為被投資方可分割的部分(單獨主體),進而判斷是否控制該部分(單獨主體)。1、該部分的資產是償付該部分負債或該部分其他權益的唯一來源,不能用于償還該部分以外的被投資方的其他負債;2、除與該部分相關的各方外,其他方不享有與該部分資產相關的權利,也不享有與該部分資產剩余現金流量相關的
232、權利。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間應與本公司一致。如果子公司新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 82 采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的,在編制合并報表時,按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易后,由母公司編制。母公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益,全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。子公司向母公司出售資產所發生的未實現內部交易損益,按照母公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數
233、股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益,按照母公司對出售方子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。子公司持有母公司的長期股權投資,視為企業集團的庫存股,作為所有者權益的減項,在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減:庫存股”項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資,將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的,在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債,同時調整合并利潤表中的所得稅費
234、用,但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合并相關的遞延所得稅除外。少數股東權益,在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。少數股東損益,在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額,沖減少數股東權益。在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務,調整合并資產負債表的期初數,并將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表,將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表,同時對比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告
235、主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因非同一控制下企業合并或其他方式增加的子公司以及業務,不調整合并資產負債表的期初數,將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表,將該子公司以及業務購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并時,對于購買日之前持有的被購買方股權,本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益以及其他所有者權益變動的,與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益轉為購買日所屬當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負
236、債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。本公司在報告期內處置子公司以及業務,不調整合并資產負債表的期初數;將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表;將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的,對于處置后的剩余股權投資,本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益,同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益等,在喪失控制權
237、時轉為當期投資收益。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,則將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額,以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額,均調
238、整合并資產負債表中的資本公積的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 83 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務,將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業,是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本公司對合營企業的投資采用權益法核算,按照本附注“(十四)、長期股權投資核算方法”中“權益法核算的長期股權投資”中
239、所述的會計政策處理。本公司作為合營方對共同經營,確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債;確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入;按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;確認本公司單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產(該資產不構成業務,下同)、或者自共同經營購買資產時,在該等資產出售給第三方之前,本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第8號資產減值等規定的資產減值損失的,對于由本公司向共同經營投出或出售資產
240、的情況,本公司全額確認該損失;對于本公司自共同經營購買資產的情況,本公司按承擔的份額確認該損失。8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金為公司庫存現金、可以隨時用于支付的存款及其他貨幣資金;現金等價物為公司持有的期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 1、外幣業務、外幣業務 外幣業務按交易發生日的即期匯率作為折算匯率折算為人民幣入賬。外幣貨幣性項目余額按資產負債表日國家外匯管理局公布的基準匯率折算為人民幣,所產生的匯兌差額除屬于與購建符合資本化條件的資產相關,在購建期
241、間專門外幣資金借款產生的匯兌損益按借款費用資本化的原則處理外,其余均直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。2、外幣財務報表的折算、外幣財務報表的折算 將公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時,需要將公司境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對公司境外經營財務報表進行折算前,應當調整境外經營的會計期間和會計政策,使之與公司會計期間和會計政策相一致,
242、根據調整后的會計政策及會計期間編制相應貨幣(記賬本位幣以外的貨幣)的財務報表,再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算。資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算,所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算;產生的外幣財務報表折算差額,在編制合并財務報表時,在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 84 10、金融工具、金融工具 1、金融工具的分類:、金融工具的分類:管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的
243、,將其劃分為:A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債;B、持有至到期投資;C、應收款項;D、可供出售金融資產;E、其他金融負債。2、金融工具的確認依據和計量標準、金融工具的確認依據和計量標準 (1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(金融負債)取得時以公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)作為初始確認金額,相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益,期末將公允價值變動計入當期損益。處置時,其公允價值與初
244、始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動收益。(2)持有至到期投資 取得時按公允價值(扣除已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入,計入投資收益。實際利率在取得時確定,在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時,將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。(3)應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權,以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權,包括:應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、長期應收款等,以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額;具
245、有融資性質的,按其現值進行初始確認。收回或處置時,將取得的價款與該應收賬款項賬面價值之間的差額計入當期損益。(4)可供出金融資產 取得時按公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。采用公允價值進行后續計量,公允價值變動形成的利得或損失,除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外,確認為其他綜合收益,在該金融資產終止確認時轉出,計入當期損益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生
246、金融資產,按照成本進行后續計量。處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額,計入投資損益;同時,將原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出,計入當期損益。(5)其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。3、金融資產轉移、金融資產轉移的確認依據和計量方法的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產,予以終止確認:收取該金融資產現金流量的合同權利終止;該金融資產已轉移,且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;該金融資產已轉移,雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是放棄了對該金
247、融資產控制。若本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,且未放棄對該金融資產的控制的,則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。繼續涉入所轉新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 85 移金融資產的程度,是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1)所轉移金融資產的賬面價值;(2)因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值
248、變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移的金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1)終止確認部分的賬面價值;(2)終止確認部分的對價,與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。金融資產不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。4、金融資產和金融負債公允價值的確定方法、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資
249、產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。5、金融資產(不含應收款項)減值損失的計量、金融資產(不含應收款項)減值損失的計量 本公司在每個資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查,以判斷是否有客觀證據表明金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。減值事項是指在該資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預期未來現金流量有影響的,且公司能對該影響進行可靠計量的事項。持有至到期投資 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理??晒┏鍪劢鹑谫Y產 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降,或在綜合考慮各相關因素后,預期這種
250、下降趨勢屬于非暫時性的,就認定其已發生減值,將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失一并轉出,確認減值損失??晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失一經確認,不得通過損益轉回。11、應收款項、應收款項(1)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項)單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的判斷依據或金額標準:期末余額達到 500 萬元(含 500 萬元)以上的非納入合并財務報表范圍的客戶應收款項為單項金額重大的應收款項。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試,有客觀證據表明發生了減值,根據其未
251、來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。單項金額重大經單獨測試未發生減值的應收款項,再按組合計提壞賬準備。(2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 86 賬齡組合 賬齡分析法 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的:適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內(含 1 年)5.00%5.00%12 年 10.00%10.00%23 年 20.00%20.00%34 年 30.00%30.00%45 年 40.00%40.00%5 年以上
252、100.00%100.00%組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的:適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的:適用 不適用 (3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 本公司對于單項金額雖不重大但有客觀證據表明其發生了減值的,如:與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項、已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值損失,計提壞賬準備。12、存貨、存貨 1、存貨的分類:、存貨的分類:本公司存貨分為:在途材料、委托
253、加工材料、原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、產成品、分期收款發出商品、自制半成品、在產品和開發產品、開發成本等種類;2、存貨的計價方法:、存貨的計價方法:存貨取得時按實際成本核算;發出時庫存商品及原材料按加權平均法計價,低值易耗品采用一次攤銷法;3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法:、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法:期末在對存貨進行全面清查的基礎上,按照存貨的成本與可變現凈值孰低的原則提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,在正常生產過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;
254、需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;為執行銷售合同或勞務合同而持有的存貨,其可變現凈值以合同價值為基礎計算,若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的,超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 87 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備;但對于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的,減記的金額予以恢復,并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回,轉回的金額計入當期損益。4
255、、存貨盤存制度、存貨盤存制度 存貨盤存制度采用永續盤存制,資產負債表日,對存貨進行全面盤點,盤盈、盤虧結果,在期末結賬前處理完畢,計入當期損益。經股東大會或董事會批準后差額作相應處理。13、劃分為持有待售資產、劃分為持有待售資產 14、長期股權投資、長期股權投資 1、投資成本的初始計量:、投資成本的初始計量:企業合并中形成的長期股權投資 A如果是同一控制下的企業合并,公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價之間的差額,調整資本公
256、積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并方以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用,包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等,于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券直接相關的的交易費用,應當沖減資本公積資本溢價或股本溢價,資本公積資本溢價或股本溢價不足沖減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤;購買方作為合
257、并對價發行的債務性證券直接相關的交易費用,計入債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權,最終形成企業合并的,判斷多次交易是否屬于“一攬子交易”,并根據不同情況分別作出處理。屬于一攬子交易的,合并方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。通過多次交易分步實現的企業合并,各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易作為一攬子交易進行會計處理:a、這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;b、這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;c、一項交易的發生取決于至少一項其他交易的發生;d、一項交易單獨看是不經濟的,但是和其
258、他交易一并考慮時是經濟的。不屬于“一攬子交易”的,在取得控制權日,合并方應按照以下步驟進行會計處理:a、確定同一控制下企業合并形成的長期股權投資的初始投資成本。在合并日,根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額,確定長期股權投資的初始投資成本。b、長期股權投資初始投資成本與合并對價賬面價值之間的差額的處理。合并日長期股權投資的初始投資成本,與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(資本溢價或股本溢價);資本公積不足沖減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤。c、合并日之前持有的股權投資,因采用權益法核算或金
259、融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,暫不進行會計處理,直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理;因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 88 的所有者權益其他變動,暫不進行會計處理,直至處置該項投資時轉入當期損益。其中,處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的,其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉,處置后的剩余股權改按金融工具進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。d、編制合并財務報表。合并方在達到合并之前持有的長期股權投資,在取得日與合
260、并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動,應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。B、非同一控制下企業合并形成的長期股權投資,以企業合并成本作為初始投資成本。企業合并成本包括購買日購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。購買方為企業合并而發生的審計費用、評估費用、法律服務費用等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益;購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并,以購
261、買日之前所持所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的的初始投資成本。其他方式取得的長期股權投資 以支付現金取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。為發行權益性證券支付給有關證券承銷機構等的手續費、傭金等與證券發行直接相關的費用,不構成取得長期股權投資的成本。該部分費用應自所發行證券的溢價發行收入中扣除,溢價收入不足沖減的,應依次沖減盈余公積和未分配利潤。通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資,
262、如非貨幣性資產交換具有商業實質或換出資產的公允價值能夠可靠計量的情況下,換入的長期股權投資按照換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,換入的長期股權投資以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資,企業應當將享有股份的公允價值確認為投資成本,重組債權的賬面余額與股份的公允價值之間的差額,計入當期損益。企業已對債權計提減值準備的,應當先將該差額沖減減值準備,減值準備不足以沖減的部分,計入當期損益。2、后續計量及損益確認:、后續計量及損益確認:后續計量 本公司對子公司投資采用成本法核算,按照初始投資成本計價。
263、追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資,采用權益法核算,除非投資符合持有待售資產的條件。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。本公司因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的,按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和,作為改按權益法核算的初始投資成本。原持
264、有的股權投資分類為可供出售金融資產的,其公允價值與賬面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。本公司因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的,在編制個別財務報表時,按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,應當在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第22號新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 89 金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理
265、的,原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當在改按成本法核算時轉入當期損益。本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權應當改按企業會計準則第22號金融工具確認和計量核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,應當在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,應當改按權益法核算,并對該剩余
266、股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,應當改按企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。本公司通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有一部分對聯營企業的權益性投資的,無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響,本公司均按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的有關規定,對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益,并對其余部分采用權益法核算。權益法核算的被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益其他變動
267、的處理:對于被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益的其他變動,在持股比例不變的情況下,公司按照持股比例計算應享有或應承擔的部分,調整長期股權投資的賬面價值,同時增加或減少資本公積(其他資本公積)。損益調整 成本法下,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益,不管有關利潤分配是屬于對取得投資前還是取得投資后被投資單位實現凈利潤的分配。權益法下,本公司取得長期股權投資后,應當按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面
268、價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。投資企業確認被投資單位發生的凈虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限,投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的,投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后,恢復確認收益分享額。投資企業在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,應在被投資單位賬面凈利潤的基礎上考慮以下因素:被投資單位與本公司采用的會計政策或會計期間不一致,按本公司會計政策或會計期間對被投資單位的財務報表進行調整;以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價
269、值為基礎,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認;對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷。本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于資產減值損失的,應當全額確認。在持有投資期間,被投資單位能夠提供合并財務報表的,應當以合并財務報表中的凈利潤和其他權益變動為基礎核算。處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資,在處置該項投資時,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎,按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據、確定對
270、被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合營企業。重大影響,是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權利,但并不能夠控制或者與其他方一起新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 90 共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時,應當考慮本公司和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的,被投資單位為聯
271、營企業。4、長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法:、長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法:在資產負債表日根據內部及外部信息以確定對子公司、合營公司或聯營公司的長期股權投資是否存在減值的跡象,對存在減值跡象的長期股權投資進行減值測試,估計其可收回金額??墒栈亟痤~的估計結果表明長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的,長期股權投資的賬面價值會減記至可收回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提相應的減值準備??墒栈亟痤~是指資產(或資產組、資產組組合,下同)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。資產的公允價值減去處置費用后的凈額,是根
272、據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值,按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量,選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。長期股權投資減值損失一經確認,在以后會計期間不得轉回。15、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指能夠單獨計量和出售的,為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產。本公司按照成本對投資性房地產進行初始計量。在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。在成本模式下,建筑物的折舊方法和減值準備的方法與本公司固定資產的核算方法一
273、致,土地使用權的攤銷方法和減值準備的方法與本公司無形資產的核算方法一致。當投資性房地產被處置,或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時,應當終止確認該項投資性房地產。本公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損,應當將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。期末,本公司按投資性房地產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備,當投資性房地產可收回金額低于賬面價值時,則按其差額計提投資性房地產減值準備。資產減值損失一經確認,在以后會計期間均不再轉回。16、固定資產、固定資產(1)確認條件確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有,并且使用壽命超過
274、一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認:與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本公司;該固定資產的成本能夠可靠地計量。(2)折舊方法)折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 15-45 5.00%2.11-6.33 機器設備 年限平均法 5-25 5.00%3.89-19.00 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 91 運輸設備 年限平均法 8 5.00%11.88 其他設備 年限平均法 4-10 5.00%9.50-23.75(3)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
275、 融資租賃方式租入的固定資產,能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產尚可使用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。17、在建工程、在建工程 1、在建工程核算原則:在建工程按實際成本核算。在工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。2、在建工程結轉固定資產的標準和時點:在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出,作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態,但尚未辦理竣工決算的,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或者工程實際成本等,按照估
276、計的價值轉入固定資產,并按照本公司固定資產折舊政策計提折舊,待辦理竣工決算后,再按實際成本調整原來的暫估價格,但不調整原已計提的折舊額。3、在建工程減值測試以及減值準備的計提方法:本公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生的減值跡象,包括:長期停建并且預計在未來年內不會重新開工的在建工程;所建項目無論在性能上,還是在技術上已經落后,并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性;其他足以證明在建工程已發生減值的情形;(13年政策里沒有)在建工程存在減值跡象的,估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的,本公司以單項在建工程為基礎估計其可收回金額??墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處
277、置費用后的凈額與在建工程未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的,將在建工程的賬面價值減記至可收回金額,減記的金額確認為在建工程減值損失,計入當期損益,同時計提相應的在建工程減值準備。在建工程減值損失一經確認,在以后會計期間不再轉回。18、借款費用、借款費用 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用,包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關的資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產,是
278、指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足以下條件時開始資本化:、資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出;、借款費用已經發生;、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的估計或生產活動已經開始。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 92 2、借款費用資本化期間 資本化期間,指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間,借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售
279、狀態時,借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時,該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產各部分分別完工,但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的,在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3、暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,則借款費用暫停資本化;該項中斷如果是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序,則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益,直至資產的購建或者生產活動重新開始后繼續資本化。4、借款費用資本化金額的計算
280、方法:對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款,以專門借款當期實際發生的借款費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,來確定借款費用的資本化金額。對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款,購建累計資產支出超過專門借款部分的資產支出期初期末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的利息金額,資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。在資本化期間內,外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額,應當予以資本化,計入符合資本化條件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額應當
281、作為財務費用,計入當期損益。19、生物資產、生物資產 20、油氣資產、油氣資產 21、無形資產、無形資產(1)計價方法、使用壽命、減值測試)計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的計價方法 (1)初始計量 無形資產按取得時的實際成本計量,包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下,非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形
282、資產的成本,不確認損益。(2)后續計量 取得無形資產時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產,在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷;無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的有形資產,不予攤銷。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。如果有證據表明無形資產的使用新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 93 壽命是有限的,估計其使用壽命,并在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。2、對于使用壽命有限的無形資產的使用壽命的估計:項目 預計使用壽命(年)依據 土地使用權 土地使用權證載明的使用期限 軟 件 3-5年 該資產通常的產
283、品壽命周期 商標權 10年 法律規定的有效期 3、研究與開發支出 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究階段的支出,于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的,確認為無形資產,不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益:完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;歸屬于該無形資產開
284、發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的,將發生的研發支出全部計入當期損益。4、無形資產減值準備原則:對于使用壽命有限的無形資產,如果有明顯的減值跡象的,期末進行減值測試。減值跡象包括以下情形:某項無形資產已被其他新技術等所替代,使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響;某項無形資產的市價在當期大幅下跌,剩余攤銷年限內預期不會恢復;某項無形資產已超過法律保護期限,但仍然具有部分使用價值;其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。對于使用壽命不確定的無形資產,每期末進行減值測試。無形資產存在減值的,估計其可收回金額??墒栈亟痤~根據無形資產的公允價值減去處置費
285、用后的凈額與無形資產未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的,將無形資產的賬面價值減記至可收回金額,減記的金額確認為無形資產減值損失,計入當期損益,同時計提相應的無形資產減值準備。無形資產減值損失確認后,減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間做相應的調整,以使該無形資產在剩余使用壽命內,系統地分攤調整后的無形資產賬面價值(扣除預計凈殘值)。無形資產減值損失一經確認,在以后會計期間不得轉回。(2)內部研究開發支出會計政策)內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究階段的支出,于發生時計入當期損益。開發階段的支出
286、同時滿足下列條件的,確認為無形資產,不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益:完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 94 無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的,將發生的研發支出全部計入當期損益。22、長期資產減值、
287、長期資產減值 23、長期待攤費用、長期待攤費用 1、長期待攤費用的定義和計價方法:長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以后期間負擔的攤銷期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用按實際成本計價。2、攤銷方法:長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。子公司籌建費用在子公司開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益。24、職工薪酬、職工薪酬(1)短期薪酬的會計處理方法)短期薪酬的會計處理方法 本公司在職工提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本,職工福利費為非貨幣性福利的,按照公允價值
288、計量。本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時,確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬,并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。本公司在利潤分享計劃同時滿足下列條件時確認相關的應付職工薪酬:因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務;因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。屬于下列三種情形之一的,視為義務金額能夠可靠估計:在財務報告批準報出之前本公司已確定應支付的薪酬金額。該短期利潤分享計劃的正式條款中包括確定薪酬金額的方式。過去的慣例為本公司確定推定義務金額提供了明顯證據。本公司在
289、職工提供服務的會計期間,將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃,預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的,將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。本公司按照規定的折現率將設定受益計劃所產生的義務予以折現,以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本。折現率根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定。設定受益計劃存在資產的,將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃產生的
290、福利義務歸屬于職工提供服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。在設定受益計劃下,在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用:修改設定受益計劃時。本公司確認相關重組費用或辭退福利時。在設定受益計劃結算時,確認一項結算利得或損失。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 95(2)離職后福利的會計處理方法)離職后福利的會計處理方法(3)辭退福利的會計處理方法)辭退福利的會計處理方法 本公司向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益:本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本
291、或費用時。本公司按照辭退計劃條款的規定,合理預計并確認辭退福利產生的應付職工薪酬。辭退福利預期在其確認的年度報告期結束后十二個月內完全支付的,適用短期薪酬的相關規定;辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月內不能完全支付的,適用其他長期職工福利的有關規定。(4)其他長期職工福利的會計處理方法)其他長期職工福利的會計處理方法 本公司向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃條件的,適用關于設定提存計劃的有關規定進行處理。除此情形外,適用關于設定受益計劃的有關規定,確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。在報告期末,將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分:服務成本。其他長期職工
292、福利凈負債或凈資產的利息凈額。重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。上述項目的總凈額應計入當期損益或相關資產成本。25、預計負債、預計負債 本公司涉及訴訟、債務擔保等事項時,如果該事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的,確認為預計負債。1、預計負債的確認標準:與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的,應當確認為預計負債:a該義務是本公司承擔的現時義務;b履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司;c該義務的金額能夠可靠地計量。2、預計負債的計量方法:本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。26、股份支付、股份支付(1)股份支付的會計處理
293、方法 股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付 用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付,以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下,在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行權時,在授予日計入相關成本或費用,相應增加資本公積。在等待期內每個資產負債表日,本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳估計,修正預計可行權的權益工具
294、數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用,并相應調整資本公積。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 96 用以換取其他方服務的權益結算的股份支付,如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量,按照其他方服務在取得日的公允價值計量,如果其他方服務的公允價值不能可靠計量,但權益工具的公允價值能夠可靠計量的,按照權益工具在服務取得日的公允價值計量,計入相關成本或費用,相應增加股東權益。以現金結算的股份支付 以現金結算的股份支付,按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權,在授予日計入相關成本或費用,相應增加負債;如須完成等待期內的服務或達到規定業績
295、條件以后才可行權,在等待期的每個資產負債表日,以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照本公司承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用,相應增加負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。(2)修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 本公司對股份支付計劃進行修改時,若修改增加了所授予權益工具的公允價值,按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式,則仍繼續對取得的服務進行會計處理,視同該變更從未發
296、生,除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。在等待期內,如果取消了授予的權益工具,本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理,將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益,同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的,本公司將其作為授予權益工具的取消處理。(3)涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易的會計處理 涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易,結算企業與接受服務企業中其一在本公司內,另一在本公司外的,在本公司合并財務報表中按照以下規定進行會計處理:結算企業以其本身權益工具結算的,將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理;除此之外,
297、作為現金結算的股份支付處理。結算企業是接受服務企業的投資者的,按照授予日權益工具的公允價值或應承擔負債的公允價值確認為對接受服務企業的長期股權投資,同時確認資本公積(其他資本公積)或負債。接受服務企業沒有結算義務或授予本企業職工的是其本身權益工具的,將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理;接受服務企業具有結算義務且授予本企業職工的并非其本身權益工具的,將該股份支付交易作為現金結算的股份支付處理。本公司內各企業之間發生的股份支付交易,接受服務企業和結算企業不是同一企業的,在接受服務企業和結算企業各自的個別財務報表中對該股份支付交易的確認和計量,比照上述原則處理。27、優先股、永續債等其他金融
298、工具、優先股、永續債等其他金融工具 不適用 28、收入、收入 1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 開發產品銷售收入確認時間的具體判斷標準 銷售合同已經簽訂,合同約定的開發產品移交條件已經達到,本公司已將開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對開發產品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入和銷售成本能夠可靠地計量時,確認為營業收入的實現。出租開發產品收入確認時間的具體判斷標準 按合同、協議約定的承租方付租日期和金額確認為營業收入的實現。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 97 物業管理收入確認時間的具體判斷標準 公司已提供物業管理服務,與物業管理相關的經濟利益能
299、夠流入企業,與物業管理服務相關的成本能夠可靠地計量時,確認物業管理收入的實現。銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方;公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施有效控制;收入的金額能夠可靠地計量;相關的經濟利益很可能流入企業;相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時,確認商品銷售收入實現。2、確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業,收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額:利息收入金額,按照他人使用公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定;使用費收入金額,按照有關合同或協議約
300、定的收費時間和方法計算確定。3、確認提供勞務收入的依據 公司在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可能流 入公司、勞務的完成進度能夠可靠地確定時,確認勞務收入的實現。在資產負債表日,提供勞務交易的結果能夠可靠估計的,按完工百分比法確認相關的勞務收入,并按已發生的成本占估計總成本的比例確認提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的,按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入,并結轉已經發生的勞務成本;提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的,將已經發生的勞務成本計入當期損益,不確認提
301、供勞務收入。4、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時,確定合同完工進度的依據和方法 對提供勞務交易的結果能可靠估計的情況下,本公司在期末按完工百分比法確認收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足:收入的金額能夠可靠地計量;相關的經濟利益很可能流入企業;交易的完工程度能夠可靠地確定;交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。期末,建造合同的結果能夠可靠地估計的,本公司根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計,則區別情況處理:如合同成本能夠收回的,則合同收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認,合同成本在其發生的當期作為費用;如合同成本不
302、可能收回的,則在發生時作為費用,不確認收入。建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足:合同總收入能夠可靠地計量;與合同相關的經濟利益很可能流入企業;實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量;合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。29、政府補助、政府補助(1)與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法)與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產,但不包括政府作為公司所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,并在相關資產使用壽命內平均分配,計入當期損益。
303、新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 98(2)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補貼,如果政府補貼用于補償公司以后期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關費用的期間,計入當期損益;如果政府補貼用于補償公司已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損,視同暫時性差異確認相應的遞延所
304、得稅資產。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異,不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異,不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日,遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。遞延所得稅資產的確認以公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。對子公司及聯營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,予以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回
305、的,不予確認。31、租賃、租賃(1)經營租賃的會計處理方法)經營租賃的會計處理方法 本公司租入資產所支付的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,計入當期費用。其他方法更為系統合理的,可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用。資產出租方承擔了應由本公司承擔的與租賃相關的費用時,本公司將該部分費用從租金總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分攤,計入當期費用。本公司出租資產所收取的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,確認為租賃收入。其他方法更為系統合理的,可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用
306、;如金額較大的,則予以資本化,在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。本公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時,本公司將該部分費用從租金收入總額中扣除,按扣除后的租金收入余額在租賃期內分配。(2)融資租賃的會計處理方法)融資租賃的會計處理方法 融資租入資產:本公司按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者作為租入資產的入賬價值,按自有固定資產的折舊政策計提折舊;將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費用。本公司采用實際利率法對未確認融資費用,在資產租賃期內攤銷,計入財務費用。本公司發生的初始直接費用計入租入資產價值。新疆國
307、際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 99 融資租出資產:本公司在租賃開始日,將應收融資租賃款和未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益,在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。本公司發生的與出租交易相關的初始直接費用,計入應收融資租賃款的初始計量中,并減少租賃期內確認的收益金額。32、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 33、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更(1)重要會計政策變更)重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更 公司第六屆董事會第七次會議審議通過 (
308、1)會計政策變更 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更 2014年初,財政部分別以財會20146號、7號、8號、10號、11號、14號及16號發布了企業會計準則第39號公允價值計量、企業會計準則第30號財務報表列報(2014年修訂)、企業會計準則第9號職工薪酬(2014年修訂)、企業會計準則第33號合并財務報表(2014年修訂)、企業會計準則第40號合營安排、企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)及企業會計準則第41號在其他主體中權益的披露,要求自2014年7月1日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行,鼓勵在境外上市的企業提前執行。同時,財政部以財會201423號發布了企業會計
309、準則第37號金融工具列報(2014年修訂)(以下簡稱“金融工具列報準則”),要求在2014年年度及以后期間的財務報告中按照該準則的要求對金融工具進行列報。本公司于2014年7月1日開始執行前述除金融工具列報準則以外的7項新頒布或修訂的企業會計準則,在編制2014年年度財務報告時開始執行金融工具列報準則,并根據各準則銜接要求進行了調整,對當期和列報前期財務報表項目及金額的影響如下:準則名稱 會計政策變更的內容及 其對本公司的影響說明 對2014年1月1日/2013年度 相關財務報表項目的影響金額 項目名稱 影響金額(增加+/減少-)企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)執行企業會計準則
310、第2號長期股權投資(2014年修訂)之前,本公司對被投資單位不具有控制、共同控制、重大影響,并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資,作為長期股權投資并采用成本法進行核算。執行企業會計準則第2號長期股權投資(2014年修訂)后,本公司將對被投資單位不具有控制、共同控制、重大影響,并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理。長期股權投資-76,468,805.80 可供出售金融資產 76,468,805.80(2)會計估計變更 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 100(2)
311、重要會計估計變更)重要會計估計變更 適用 不適用 34、其他、其他 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務的增值額、運輸收入、鐵路服務收入等 17%、13%、6%、11%營業稅 房地產銷售、代理收入、房屋租賃等 5%城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅、消費稅之和計算繳納 5%、7%企業所得稅 按應納稅所得額計算繳納 15%、25%、20%存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優惠、稅收優惠 根據烏魯木齊高新技術產業開發區地稅局下發的稅務事項通知書(高新稅通【201
312、4】01 號,依據國家稅務總局 2012年12號公告和新疆維吾爾自治區地方稅務局新地稅發(2012)134 號文件,2013 年 1月1日至 2020年12月31日新疆國際實業股份有限公司符合西部大開發稅收優惠政策,按 15%稅率征收企業所得稅,以后年度逐年備案。其他子公司仍按25%稅率征收企業所得稅。3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位:元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 66,246.22 348,558.90 銀行存款 375,530,165.45 583,077,350.59 其他貨幣資金 3,145.97 1,584,62
313、8.45 合計 375,599,557.64 585,010,537.94 其中:存放在境外的款項總額 50,448,720.72 9,809,441.81 其他說明 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 101 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位:元 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 524,216,368.87 285,130,978.59 權益工具投資 524,216,368.87 285,130,978.59 合計 524,216,368.87 285,130,978.59 其他說明:3、衍生金融資
314、產、衍生金融資產 適用 不適用 4、應收票據、應收票據(1)應收票據分類列示)應收票據分類列示 單位:元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 26,889,049.43 54,650,894.30 商業承兌票據 700,000.00 合計 27,589,049.43 54,650,894.30(2)期末公司已質押的應收票據)期末公司已質押的應收票據 無無(3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位:元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 2,300,000.00 合計 2,300,000.0
315、0 (4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 無無 其他說明 應收票據凈額年末數比年初數減少27,061,844.87 元,減少比例為49.52%,主要系本期收到票據減少所致。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 102 5、應收賬款、應收賬款(1)應收賬款分類披露)應收賬款分類披露 單位:元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 149,257,242.79 100.00%18,
316、849,506.85 12.63%130,407,735.94 181,128,887.22 100.00%16,148,650.24 8.92%164,980,236.98 合計 149,257,242.79 100.00%18,849,506.85 12.63%130,407,735.94 181,128,887.22 100.00%16,148,650.24 8.92%164,980,236.98 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款:適用 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:適用 不適用 單位:元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 5
317、9,271,455.38 2,963,572.77 5.00%1 年以內小計 59,271,455.38 2,963,572.77 5.00%1 至 2 年 66,686,125.22 6,668,612.52 10.00%2 至 3 年 14,063,859.27 2,812,771.85 20.00%3 至 4 年 3,397,484.67 1,019,245.40 30.00%4 至 5 年 755,023.24 302,009.30 40.00%5 年以上 5,083,295.01 5,083,295.01 100.00%合計 149,257,242.79 18,849,506.85
318、12.63%確定該組合依據的說明:組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 2,700,856.61 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 103 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:單位:元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式(3)本期實際核銷的應收賬款情況)本期實際核銷的應收賬款情況 無無(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的
319、應收賬款情況 債務人名稱 款項性質 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例 肖某某 客戶 29,434,571.80 1-2年 19.72 新疆新興鑄管金特國際貿易有限公司 客戶 9,536,000.38 1年以內 6.39 中石化新疆烏魯木齊石油分公司 客戶 5,091,814.19 1年以內 3.41 中石油天燃氣股份有限公司新疆王家溝銷售分公司 客戶 4,598,641.77 5年以上 3.08 新疆天地源礦業工程技術有限公司 客戶 4,419,289.27 2-3年 2.96 合合 計計 53,080,317.41 35.56 (5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款)因金融資產轉移而終止確
320、認的應收賬款(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明:6、預付款項、預付款項(1)預付款項按賬齡列示)預付款項按賬齡列示 單位:元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 42,564,549.03 37.11%111,115,531.98 72.54%1 至 2 年 57,620,445.99 50.24%25,566,569.33 16.69%2 至 3 年 5,006,647.73 4.36%1,925,119.80 1.26%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 104 3 年以上 9,5
321、09,054.00 8.29%14,563,941.26 9.51%合計 114,700,696.75-153,171,162.37-賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明:單位名稱 金額 發生時間 原因 南通市達欣工程股份有限公司 48,414,154.01 1-3年 預付房地產項目工程款,工程未結束 烏魯木齊市天山區房屋征收與補償管理辦公室 14,000,000.00 1-3年 先預付給辦公室,該辦公室補償給拆遷戶,補償未完成 綠城房產建設管理有限公司 5,000,000.00 1-3年 預付的代建費定金,工程未完工 合合 計計 67,414,154.01 -(2)按預付
322、對象歸集的期末余額前五名的預付款情況)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱 金額 發生時間 南通市達欣工程股份有限公司 50,419,154.01 1年以內、1-3年 烏木魯齊市天山區房屋征收與補償管理辦公室 22,000,000.00 1年以內、1-3年 預繳稅金 9,448,603.50 1年以內 綠城房產建設管理有限公司 7,864,600.00 1年以內,1-3年 新疆航齊國際貿易有限公司 4,064,745.26 1年以內 合合 計計 93,797,102.77-其他說明:7、應收利息、應收利息(1)應收利息分類)應收利息分類 單位:元 項目 期末余額 期初余額 發放
323、貸款 3,138.75 合計 3,138.75 (2)重要逾期利息)重要逾期利息 無無 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 105 8、應收股利、應收股利(1)應收股利)應收股利 單位:元 項目(或被投資單位)期末余額 期初余額(2)重要的賬齡超過)重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 無無 9、其他應收款、其他應收款(1)其他應收款分類披露)其他應收款分類披露 單位:元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 86,199,
324、863.16 100.00%39,135,861.93 45.40%47,064,001.23 70,374,678.06 100.00%27,517,697.38 39.10%42,856,980.68 合計 86,199,863.16 100.00%39,135,861.93 45.40%47,064,001.23 70,374,678.06 100.00%27,517,697.38 39.10%42,856,980.68 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款:適用 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:適用 不適用 單位:元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備
325、 計提比例 1 年以內分項 14,068,550.12 692,167.28 5.00%1 年以內小計 14,068,550.12 692,167.28 5.00%1 至 2 年 1,207,733.47 120,773.35 10.00%2 至 3 年 12,747,497.97 2,549,499.59 20.00%3 年以上 58,176,081.60 35,773,421.71 61.00%3 至 4 年 942,528.75 282,758.63 30.00%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 106 4 至 5 年 36,238,149.61 14,495,259.
326、84 40.00%5 年以上 20,995,403.24 20,995,403.24 100.00%合計 86,199,863.16 39,135,861.93 45.00%確定該組合依據的說明:組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:適用 不適用 (2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 11,618,164.55 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:無無(3)本期實際核銷的其他應收款情況)本期實際核銷的其他應收款情況
327、 無無(4)其他應收款按款項性質分類情況)其他應收款按款項性質分類情況 單位:元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 2,179,566.35 2,231,035.91 暫付款 3,362,168.49 27,791.67 往來款 67,920,047.51 55,377,769.67 股權款 12,738,080.81 12,738,080.81 合計 86,199,863.16 70,374,678.06(5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位:元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例
328、 壞賬準備期末余額 新疆鉀鹽礦產開發有限責任公司 往來款 36,260,492.04 4-5 年 42.07%閆壽圖 股權款 12,738,080.81 2-3 年 14.78%天津濱海天焦國際發展有限公司 往來款 6,759,762.40 5 年以上 4.55%新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 107 契稅維修基金 往來款 2,728,375.31 一年以內 3.17%霍爾果斯口岸土地儲備交易中心 往來款 1,000,000.00 5 年以上 0.24%合計-59,486,710.56-64.81%(6)涉及政府補助的應收款項)涉及政府補助的應收款項 單位:元 單位名稱 政
329、府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據(7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款(8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明:10、存貨、存貨(1)存貨分類)存貨分類 單位:元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,179,202.28 0.00 1,179,202.28 22,610,400.00 0.00 22,610,400.00 周轉材料 402,224.98 0.00 402,224.98 82,352
330、.38 0.00 82,352.38 房地產開發成本 312,513,600.70 0.00 312,513,600.70 239,386,501.82 0.00 239,386,501.82 房地產開發產品 298,360,091.51 0.00 298,360,091.51 284,842,740.57 0.00 284,842,740.57 庫存商品 82,760,603.56 0.00 82,760,603.56 117,455,213.88 0.00 117,455,213.88 合計 695,215,723.03 0.00 695,215,723.03 664,377,208.65
331、 0.00 664,377,208.65(2)存貨跌價準備)存貨跌價準備 單位:元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 0.00 0.00 周轉材料 0.00 0.00 合計 0.00 0.00 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 108(3)存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明)存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明(4)期末建造合同形成的已完工未結算資產情況)期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 無無 11、劃分為持有待售的資產、劃分為持有待售的資產 無無 12、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產
332、無無 13、其他流動資產、其他流動資產 單位:元 項目 期末余額 期初余額 待抵進項稅 27,034,959.76 23,657,512.00 合計 27,034,959.76 23,657,512.00 其他說明:14、可供出售金融資產、可供出售金融資產(1)可供出售金融資產情況)可供出售金融資產情況 單位:元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具:83,150,173.07 900,000.00 82,250,173.07 187,828,805.80 1,200,000.00 186,628,805.80 按公允價值計量的
333、 110,160,000.00 110,160,000.00 按成本計量的 83,150,173.07 900,000.00 82,250,173.07 77,668,805.80 1,200,000.00 76,468,805.80 合計 83,150,173.07 900,000.00 82,250,173.07 187,828,805.80 1,200,000.00 186,628,805.80(2)期末按公允價值計量的可供出售金融資產)期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位:元 可供出售金融資產分類 權益工具的成本/債務工具的攤余成本 公允價值 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 已計提減值金額 新疆國際實業股份有限公司 2014 年年度報告全文 109(3)期末按成本計量的可供出售金融資產)期末按成本計量的可供出售金融資產 單位:元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投