廣東省高速公路發展股份有限公司2014年年度報告（175頁）.PDF

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1、廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 1 廣東省高速公路發展股份有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告年年度報告 2015 年年 03 月月 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。

2、所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 1257117748 為基數，向為基數，向全體股東每全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 1.00 元（含稅） ，送紅股元（含稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，不以公積股（含稅） ，不以公積金轉增股本。金轉增股本。 公司負責人朱戰良公司負責人朱戰良、總經理肖來久、總經理肖來久、主管會計工作負責人云主管會計工作負責人云武俊及會計機武俊及會計機構負責人構負責人(會計主管人員會計主管人員)劉曉梅聲明：保證年度報告中財

3、務報告的真實、準確、劉曉梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。完整。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 3 目錄目錄 2014 年度報告年度報告 . 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 . 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 . 10 第四節第四節 董事會報告董事會報告 . 27 第五節第五節 重要事項重要事項 . 35 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 41 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 41 第八節第八節 董事、監事、高級管

4、理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 42 第九節第九節 公司治理公司治理 . 49 第十節第十節 內部控制內部控制 . 53 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 55 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 175 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司/本公司 指 廣東省高速公路發展股份有限公司 廣佛公司 指 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司 佛開公司 指 本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司 科技公司 指 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司 茂湛公司 指 廣東茂湛高速公路有限公司 交

5、通集團 指 本公司控股母公司廣東省交通集團有限公司 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 5 重大風重大風險提示險提示 公司主要利潤來源是高速公路通行費收入，而車輛通行費的收費標準必須公司主要利潤來源是高速公路通行費收入，而車輛通行費的收費標準必須由省、自治區、直轄市人民政府交通主管部門會同同級價格主管部門審核后，由省、自治區、直轄市人民政府交通主管部門會同同級價格主管部門審核后，報本級人民政府審查批準。因此，收費價格調整趨勢，以及收費價格在未來物報本級人民政府審查批準。因此，收費價格調整趨勢，以及收費價格在未來物價水平及公司成本上升時能否相應調整，仍取決于國家相關政策及政

6、府部門的價水平及公司成本上升時能否相應調整，仍取決于國家相關政策及政府部門的審批，公司難以根據自身經營成本或市場供求變化及時對收費標準進行調整。審批，公司難以根據自身經營成本或市場供求變化及時對收費標準進行調整。因此，收費政策的變化及收費標準調整將對本公司所經營的高速公路存在著一因此，收費政策的變化及收費標準調整將對本公司所經營的高速公路存在著一定程度的影響。定程度的影響。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 粵高速 A、粵高速 B 股票代碼 000429、200429 股票上市證券交易所 深圳證券交

7、易所 公司的中文名稱 廣東省高速公路發展股份有限公司 公司的中文簡稱 粵高速 公司的外文名稱（如有） Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 公司的外文名稱縮寫（如有） GPED 公司的法定代表人 朱戰良 注冊地址 廣東省廣州市白云路 85 號 注冊地址的郵政編碼 510100 辦公地址 廣州市天河區珠江新城珠江東路 32 號利通廣場 45-46 層 辦公地址的郵政編碼 510623 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 左江 馮新煒 聯系地址 廣州市天河區珠江新城珠江東

8、路 32 號利通廣場 46 層 廣州市天河區珠江新城珠江東路 32 號利通廣場 45 層 電話 020-29004609 020-29004522 傳真 020-38787002 020-38787002 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報、中國證券報、上海證券報、香港商報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券事務部 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次

9、注冊 1993 年 02 月 09 日 廣州市東風中路503號東建大廈4樓 19035210-2 440102190352102 19035210-2 報告期末注冊 2013 年 02 月 04 日 廣州市白云路 85 號 440000400006921 440102190352102 19035210-2 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更。 歷次控股股東的變更情況（如有） 2000 年 11 月，根據國家財政部財管字【2000】109 號文和廣東省人民政府辦公廳粵辦函【2000】574 號文批復，原由廣東省高速公路公司（現更名為廣東省高速公路有限公司） 受托管理的粵高速國家股股

10、權全部劃歸由廣東省交通集團有限公司持有和管理。國家股股權劃轉后，廣東省交通集團有限公司為本公司第一大股東，股權性質界定為國家股。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 廣東正中珠江會計師事務所 會計師事務所辦公地址 廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈 10 樓 簽字會計師姓名 王韶華 姚靜 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指

11、標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增減 2012 年 營業收入（元） 1,455,054,983.70 1,327,506,119.78 9.61% 1,105,716,815.29 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 318,754,807.85 127,777,721.75 149.46% 175,789,745.82 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 307,337,119.08 71,552,326.17 329.53% 191,530,047.82 經營活動

12、產生的現金流量凈額（元） 967,241,746.79 757,451,778.50 27.70% 621,175,533.82 基本每股收益（元/股） 0.25 0.10 150.00% 0.14 稀釋每股收益（元/股） 0.25 0.10 150.00% 0.14 加權平均凈資產收益率 6.90% 3.01% 3.89% 4.20% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增減 2012 年末 總資產（元） 12,513,505,946.42 12,694,475,514.01 -1.43% 13,154,565,539.37 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 5,016,176,4

13、76.09 4,237,999,072.46 18.36% 4,268,859,963.87 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用

14、公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 三、非經常性損益項目及金額三、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 9 項目 2014 年金額 2013 年金額 2012 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 149,097.85 -23,918,178.20 -29,263,511.64 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 150,000.00 450,000.00 100,000.00 非貨幣

15、性資產交換損益 13,323,796.97 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 3,493,826.63 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 8,652,012.00 142,376.38 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -838,802.06 -1,263,509.69 915,440.21 其他符合非經常性損益定義的損益項目 2,991,262.39 減：所得稅影響額 -179,496.34 -36,651,119.93 -7,065,938

16、.88 少數股東權益影響額（稅后） -134,622.25 -27,488,339.94 -5,299,454.17 合計 11,417,688.77 56,225,395.58 -15,740,302.00 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

17、廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 10 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2014年，公司董事會積極貫徹股東大會的各項決議，認真履行職責，領導公司經營班子，在依然嚴峻的宏觀政策環境下，緊緊圍繞“做強、做優”的總體戰略目標，找準工作的切入點和著力點，全力謀求企業轉型發展，重點推進，狠抓落實，圓滿完成年度各項任務目標。 1、積極推進公司發展戰略的規劃與實施。 2014年，公司董事會密切關注國家宏觀政策和資本市場動態，在廣泛調研、審慎思考的基礎上，結合公司的實際情況，提出戰略方針：“降本增利，有進有退，做強做優高速公路主業，保障公司穩健經營和平臺效應；市場

18、導向，發揮優勢，積極尋求多元投資轉型，促進公司持續發展和價值提升”，并指導公司圍繞戰略方針持續推進公司業務發展。 2、加強公司治理，切實落實保護中小投資者合法權益。 根據國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見 （國辦發【2013】110號）、關于深入學習貫徹的通知（廣東證監【2014】3號）、上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅的要求，董事會對公司章程中利潤分配原則進行了必要的修訂。另一方面，審議通過了投資者投訴處理工作制度，進一步保護中小投資者的合法權益。 董事會全年共召集并組織召開了三次股東大會，均采取了現場投票和網絡投票相結合的方式召開，充分保障了公司股東特

19、別是中小股東的知情權和投票權，投資者權益得到了保護。 3、持續加強公司內控體系建設。 2014年，公司董事會認真履行指導、評估、管理等職責，持續加強公司內控體系建設。繼續聘請外部審計機構對公司進行了年度內控審計，針對外部審計機構對公司在內控體系建設、日常運營管理、財務、業務等方面提出的合理化建議，公司董事會組織相關部門、所屬公司進行了認真的整改、完善，確保相關風險得到有效控制。 4、圓滿完成2014年度公司信息披露工作。 2014年董事會對照中國證監會、深圳證券交易所關于信息披露的各項規定和要求，進一步加強了對公司重大信息的搜集、反饋、整理、審核工作，并按有關規定及時披露，確保所披露信息內容的

20、真實、準確、完整。全年以董事會名義共發布4篇定期報告、33項臨時報告，披露內容均符合深交所的要求，信息披露工作繼續獲得深交所評定為“優秀”等級。 5、持續加強投資者關系管理工作。 董事會通過網上交流日、投資者關系互動易平臺及投資者聯系熱線電話等溝通方式，合法合規地與投資者進行溝通、 交流。 公司內部董事代表董事會參加了公司2014年度網上業績說明會;全年共參加11期投資者網上接待日活動，累計回答近220余項問題，取得與投資者良好溝通效果。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 本公司屬基礎設施行業，主營高速公路和特大橋梁的商業開發和經營，是廣東省開發高速公路和特大橋梁的主要機構之一

21、。 報告期內，公司參、控股的高速公路車流量和通行費收入情況如下： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 11 2014年車流量年車流量（輛）（輛） 比上年同期增比上年同期增減減% 2014年通行費收入年通行費收入（萬元）（萬元） 比上年同期增比上年同期增減減% 廣佛高速公路廣佛高速公路 45,960,523 9.60% 33,545.25 7.76% 佛開高速公路佛開高速公路 42,509,412 18.77% 107,407.22 9.66% 惠鹽高速公路惠鹽高速公路 34,293,201 -3.01% 23,170.42 1.65% 京珠高速公路廣珠段京珠高速公路廣珠段

22、 58,910,950 11.90% 102,289.79 9.42% 廣肇高速公路廣肇高速公路 26,484,019 12.98% 50,251.08 5.80% 廣惠高速公路廣惠高速公路 37,397,337 16.40% 150,615.25 11.48% 江中高速公路江中高速公路 39,958,699 12.68% 37,202.05 10.26% 康大高速康大高速 2,346,813 21.11% 23,951.93 7.98% 贛康高速贛康高速 2,305,090 20.92% 16,218.78 5.84% 各參、控高速公路營運正常，沒有大的工程項目，車流量和通行費均呈現保持穩定

23、增長的態勢。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 報告期內，按照 2014年度的經營計劃，公司主要的投資、經營情況如下： 1、以深化國企改革為契機，加快轉型升級，努力探索多元化發展模式 （1）在去年啟動戰略修編工作的基礎上，對公司發展戰略方案進行了深化完善。經過不斷修訂完善，目前已形成粵高速發展戰略方向綱要（草案）。 （2）公司積極開展中長期激勵機制的研究和籌劃工作，力求形成股東與中高層管理人員以及核心人才利益共享、風險共擔機制。擬通過建立長期激勵約束機制，健全和完善公司薪酬激勵體系，體現公司業績為主要導向的激勵文化，最大程度地激發員工的工作積極性和主動性，為公司和股

24、東創造更高價值，進一步增強公司競爭實力。 （3）盤活沿線存量土地，探索合作開發新模式。 2、以推進改擴建延期為抓手，破解發展困局，促進主營業務持續穩健發展。 （1）繼續開展廣佛改擴建項目核定收費期限工作； （2）切實抓好九江大橋取消收費后續補償工作； 3、以實現降本增效為目標，推行管理創新，逐步建立規?；?、協同化營運管理體系。 （1）進一步細化預算編制工作，強化預算的剛性約束，定期分析預算執行情況，把過程控制真正落到實處。 （2）通過開展國債逆回購投資、合理安排資金計劃、開展智能定期存款業務、發揮“現金池”資金歸集作用等手段，提高資金收益水平。 （3）落實全省聯網收費，研究規?；芾?； （4）

25、加強工程養護管理，確保道路安全暢通。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 主要經營模式的變化情況 適用 不適用 2、收入、收入 說明 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 12 2014年度，公司營業收入為1,455,054,983.70元，同比增長9.61%，主要原因是：佛開高速擴建工程已于2012年底完工，佛開高速車流量繼續呈現恢復性的增長，同時也帶動了廣佛高速車流量出現小幅增長，使兩條控股的高速公路通行費收入同比有所增加。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告

26、期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 0.00 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 0.00% 公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 3、成本、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 公路運輸 折舊與攤銷 567,890,546.79 66.93% 670,089,532.15 72.58% -5.65% 公路運輸 付現費用 262,761,091.92 30.97% 244,488,017.05 2

27、6.48% 4.49% 其他 17,895,605.76 2.11% 8,725,457.08 0.95% 1.16% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 公路運輸 折舊與攤銷 567,890,546.79 66.93% 670,089,532.15 72.58% -5.65% 公路運輸 付現費用 262,761,091.92 30.97% 244,488,017.05 26.48% 4.49% 其他 17,895,605.76 2.11% 8,725,457.08 0.95% 1.16% 說明 無。 公司主要供

28、應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 0.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 13 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 0.00% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 4、費用、費用 報告期內，公司管理費用為167,805,309.46元，同比減少8.23%；財務費用為401,972,752.87元，同比減少6.39%；所得稅費用為53,140,304.88元，同比增加285.97%，增加的原因是：（1）佛開公司2014年度應納稅所得額增加較大彌補2013年度虧損,從而導致2013年度確認的可抵扣虧損對應的遞延所

29、得稅資產轉回；（2）廣佛公司應納稅所得額增加。 5、研發支出、研發支出 報告期內，公司沒有研發支出。 6、現金流、現金流 單位：元 項目 2014 年 2013 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,506,463,726.69 1,362,599,682.09 10.56% 經營活動現金流出小計 539,221,979.90 605,147,903.59 -10.89% 經營活動產生的現金流量凈額 967,241,746.79 757,451,778.50 27.70% 投資活動現金流入小計 206,801,621.21 525,567,522.57 -60.65% 投資活動現金流出小計

30、290,509,801.92 655,308,714.78 -55.67% 投資活動產生的現金流量凈額 -83,708,180.71 -129,741,192.21 -35.48% 籌資活動現金流入小計 335,012,507.50 1,894,762,100.00 -82.32% 籌資活動現金流出小計 1,632,936,389.15 2,344,725,278.54 -30.36% 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,297,923,881.65 -449,963,178.54 188.45% 現金及現金等價物凈增加額 -414,668,282.10 177,983,365.33 -332.

31、98% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 （1）投資活動現金流入小計同比減少的主要原因是：2013年度收到茂湛公司股權轉讓款所致。 （2）投資活動現金流出小計同比減少的主要原因是：2013年度支付了小額貸款公司投資款及本期較上期支付的佛開擴建工程款減少的綜合影響所致。 （3）籌資活動現金流入小計同比減少的主要原因是：本期借款較上期減少所致。 （4）籌資活動現金流出小計同比減少的主要原因是：本期歸還借款較上期減少所致。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 14 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 單位：元

32、 報告期內公司經營活動的現金流量 967,241,746.79 凈利潤 358,849,510.58 差異 608,392,236.21 差異主要原因為：公司的折舊、利息支出和投資收益的影響。 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 575,056,443.96 財務費用（收益以號填列） 421,785,574.61 投資損失（收益以號填列） -419,963,723.25 小計 576,878,295.32 三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 公路運輸 1,408

33、,659,740.77 815,979,587.09 42.07% 8.75% -9.55% 11.71% 其他 22,722,610.38 17,895,605.76 21.24% 130.49% 116.62% 5.04% 分產品 公路運輸 1,408,659,740.77 815,979,587.09 42.07% 8.75% -9.55% 11.71% 其他 22,722,610.38 17,895,605.76 21.24% 130.49% 116.62% 5.04% 分地區 廣佛高速公路 335,798,072.70 243,534,056.14 27.48% 7.97% 2.02

34、% 4.24% 佛開高速公路 1,072,861,668.07 572,445,530.95 46.64% 9.53% -10.18% 11.71% 其他 22,722,610.38 17,895,605.76 21.24% 130.49% 116.62% 5.04% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2014 年末 2013 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 廣東省高速公路

35、發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 15 貨幣資金 561,800,403.72 4.49% 976,468,685.82 7.69% -3.20% 應收賬款 23,621,958.13 0.19% 27,898,415.37 0.22% -0.03% 投資性房地產 4,148,397.88 0.03% 4,612,611.28 0.04% -0.01% 長期股權投資 2,706,081,363.32 21.63% 3,191,410,684.40 25.14% -3.51% 固定資產 7,176,766,024.73 57.35% 7,696,941,214.30 60.63% -3

36、.28% 在建工程 2,974,467.60 0.02% 8,332,139.39 0.07% -0.05% 2、負債項目重大變動情況、負債項目重大變動情況 單位：元 2014 年 2013 年 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 短期借款 150,000,000.00 1.20% 1.20% 長期借款 4,393,840,000.00 35.11% 4,993,761,250.00 39.34% -4.23% 3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提

37、的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 3.可供出售金融資產 625,778,151.04 630,483,249.92 1,148,044,126.72 金融資產小計 625,778,151.04 630,483,249.92 1,148,044,126.72 上述合計 625,778,151.04 630,483,249.92 1,148,044,126.72 金融負債 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 4、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 五、核心競爭力分析五、核心競爭力分析 本公司屬基礎設施行業，主營高速公路和特大橋

38、梁的商業開發和經營，是廣東省高速公路系統內開發廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 16 高速公路和特大橋梁的主要機構之一。 公司控股的廣佛高速、佛開高速為國家高速公路路網規劃“五縱七橫”的組成部分，參股的多條高速公路亦為廣東省高速公路網規劃“十縱五橫”主骨架的組成部分， 為車流量保持穩定提供了有力的保障。 同時，地區經濟是影響高速公路車流量的重要因素，廣東省是國內經濟發達地區，GDP連續多年保持高速增長，使公司各條高速公路車流量持續增長。 六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 適用 不適用 對外投資情況

39、 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 20,206,700.00 209,750,000.00 -90.37% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例 廣東廣樂高速公路有限公司 公路管理與養護;企業自有資金投資 9.00% 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 17 （2）持有金融企業股權情況）持有金融企業股權情況 適用 不適用 公司名稱 公司類別 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例 期末持股數量（股） 期末持股比例 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 中國光大銀行股份有限公司 商業銀行 5

40、17,560,876.80 235,254,944 0.51% 235,254,944 0.50% 1,148,044,126.72 可供出售金融資產 2009 年認購 合計 517,560,876.80 235,254,944 - 235,254,944 - 1,148,044,126.72 0.00 - - （3）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例 期末持股數量（股） 期末持股比例 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 股票 601818 光大銀行 517,560,876.80

41、235,254,944 0.51% 235,254,944 0.50% 1,148,044,126.72 可供出售金融資產 2009 年認購 合計 517,560,876.80 235,254,944 - 235,254,944 - 1,148,044,126.72 0.00 - - 證券投資審批董事會公告披露日期 2009 年 07 月 22 日 證券投資審批股東會公告披露日期（如有) 2009 年 08 月 07 日 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 18 （4）持有其他上市公司股權情況的說明）持有其他上市公司股權情況的說明 適用 不適用 公司報告期未持有其他上市公

42、司股權。 2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 （3）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 單位：萬元 貸款對象 是否關聯方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 廣東省佛開高速公路有限公司 是 37,500 6.15% 無 償還銀行貸款 廣佛高速公路有限公司 是 13,000 6.00% 無 償還銀行貸款 合計 - 50,500 - - - 展期、逾期或訴訟事項（如有） 無。 展

43、期、逾期或訴訟事項等風險的應對措施（如有） 無。 委托貸款審批董事會公告披露日期（如有) 2013 年 08 月 27 日 2013 年 03 月 26 日 委托貸款審批股東會公告披露日期（如有) 2013 年 09 月 13 日 2013 年 04 月 17 日 3、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 19 4、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 適用 不適用 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收

44、入 營業利潤 凈利潤 廣佛高速公路有限公司 子公司 高速公路 主營廣佛高速公路（起于廣州橫沙，止于佛山謝邊。全長 15.7 公里）的建設、 施工和養護管理，汽車拯救和清洗。 2 億元人民幣 499,645,404.31 311,601,169.42 341,832,249.23 43,576,216.00 29,149,262.21 廣東省佛開高速公路有限公司 子公司 高速公路 管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、零配件供應服等。 11.08 億元人民幣 7,182,414,870.50 3,107,759,094.99 1,083,503,237.16 170,660,885.14 1

45、31,229,548.71 廣東高速科技投資有限公司 子公司 綜合 投資科技產業及提供相關咨詢服務；城市和公路照明技術、 節能和儲能技術、 太陽能光伏技術的研究、開發及其產品的生產 （由分公司辦照經營） 、銷售；設計、制作、發布、代理國內外各類廣告；公路工程施工（持有效資質證書或許可批準文件經營） 及養護管理；國內貿易（法律、法規禁止及限制的商品除外） 。 1 億元人民幣 58,565,852.21 2,822,813.33 33,958,141.38 4,305,806.92 4,798,313.45 深圳惠鹽高速公路有限公司 參股公司 高速公路 負責惠鹽高速公路深圳段正線建設的組織管理及深

46、圳段正線竣工后的經營管理，維修、養護、征收過路費和路政管理；道路、橋涵工程的施工管理、工程咨詢。 3600 萬元人民幣 480,249,527.97 453,164,334.07 238,515,790.71 107,302,645.59 83,022,310.89 京珠高速公參股公司 高速公路 經營管理廣州至珠海高速公路， 提供 5.8 億元人3,566,883,882.98 968,479,435.05 1,054,806,871.72 472,699,691.99 349,083,806.72 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 20 公司名稱 公司類型 所處行業

47、主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 路廣珠段有限公司 與高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務業務。 民幣 肇慶粵肇公路有限公司 參股公司 高速公路 負責建設、經營、管理廣肇高速公路和舊路及其配套設施、 服務設施及其綜合項目。 8.183 億元人民幣 2,084,633,792.04 1,043,512,289.53 505,549,471.91 211,696,958.13 160,620,945.97 廣東廣惠高速公路有限公司 參股公司 高速公路 負責投資、 建設廣惠高速公路及配套設施； 廣惠高速公路的收費和養護管理。 23.52 億元人民幣 5,672

48、,448,934.23 3,977,240,463.63 1,531,074,957.59 934,008,560.35 697,346,058.54 廣東江中高速公路有限公司 參股公司 高速公路 負責投資建設、 經營管理江中高速公路、 江鶴高速公路二期及其配套項目的開發。 10.15 億元人民幣 2,371,799,811.03 1,157,213,871.23 399,433,738.18 49,975,582.92 37,885,132.27 贛州康大高速公路有限責任公司 參股公司 高速公路 高速公路項目投資建設、 經營、 管理；公路維護；廣告發布；建筑機械設備及配件批發、零售（以上項目

49、國家有專項規定的按規定辦） 。 6 億元人民幣 1,530,355,046.51 415,560,458.58 243,112,695.00 85,252,793.34 81,537,813.00 贛州贛康高速公路有限責任公司 參股公司 高速公路 贛州至大余高速公路 （茂店-三益段）項目和贛州市贛江公路大橋項目投資建設、經營、管理；土石方開采、銷售；公路維護；廣告發布；服務設施經營；建筑材料、裝潢材料、金屬材料、 建筑機械設備及配件批發、零售 （以上項目國家有專項規定的按規定辦） 。 7.54億元人民幣 1,923,344,725.32 692,088,593.19 176,267,051.3

50、3 26,916,881.94 23,207,077.03 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 參股公司 金融 辦理各項小額貸款； 其他經批準的業務。 10 億元人民幣 1,027,748,077.47 1,020,332,471.85 34,452,555.22 27,386,552.41 20,332,471.85 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 21 主要子公司、參股公司情況說明 本公司持有廣東廣惠高速公路有限公司30%股權。報告期內，本公司對廣東廣惠高速公路有限公司的投資收益為2.09億元，同比增加37.39%，增長的原因是：廣東廣惠高速公路有限公司經營管理的

51、廣惠高速公路本期車流量增加導致通行費收入增加較大所致。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 5、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的重大項目情況 適用 不適用 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 披露日期（如有） 披露索引（如有） 廣州至樂昌高速公路建設項目 76,857.42 2,020.67 75,020.42 100.00% 2013 年 12 月28 日 第七屆董事會第七次（臨時）會議決議公告 ， 關于調整廣東廣樂高速公路有限公司投資比例的關聯交易公告等。 合計 76,857.42 2,020.

52、67 75,020.42 - - - - 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 22 七、七、2015 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 八、公司控制的特殊目的主體情況八、公司控制的特殊目的主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）整體行業發展趨勢 我國高速公路近年來發展迅速，高速公路主干線已初具規模，但高速公路密度仍然不足，網絡還未完全形成。我國一些人口和經濟總量已達到相當規模的地級城市與省會城市之間以及地級城市之間

53、還沒有高速公路直接有效銜接。隨著我國國民經濟的不斷增長，社會運行對高速公路的需求不斷增加，未來我國高速公路仍然具有一定的發展空間。高速公路前期投入巨大，投資效益增長緩慢，投入產出存在明顯滯后效應。國家政策的支持是高速公路行業持續、快速發展的重要因素。國家政策的變化，直接影響到公司的主要業務收入和經營目標的實現。 （二）公司發展的機遇、挑戰和新年度經營計劃 2015年的總體目標是：完成營業收入15.58 億元、營業成本控制在9.09億元以內，確保全面完成公司董事會下達的年度任務目標。 圍繞上述目標，2015年公司將重點做好以下幾方面工作： 1、以發展戰略引領轉型升級，鞏固高速公路主業，加快多元化

54、業務開拓步伐。 切實抓好發展戰略的落地工作。盡快修訂完善粵高速發展戰略方向綱要，進一步細化戰略目標分解，明確職責分工，提高戰略執行力，把各項工作落到實處。繼續夯實高速公路主業基礎。按照“降本增利，有進有退，做強做優高速公路主業”的工作思路，以省內項目為主、省外項目為輔，繼續整合高速公路資源，為實施多元化發展提供支持。 繼續加大高速公路沿線土地開發力度，通過實施“平臺化”運作，整合土地、資金和人力資源，以新型商業運作模式帶動土地開發工作滾動發展。以科技公司為平臺，積極推進節能環保業務，開拓系統內節能服務市場，不斷提高項目收益。 2、逐步建立科學高效的激勵機制，發揮人才在推動企業轉型升級中的重要作

55、用。 以貫徹落實深化國有企業改革指導意見并服務于公司多元化發展為目標，系統規劃、科學制定企業中長期激勵計劃，以適應多元化發展需求。建立以能力、業績為導向，崗位職責為基礎，績效目標為核心的綜合考核評價體系。進一步完善與績效考核評價結果密切掛鉤的薪酬體系，發揮市場化激勵機制作用，配套建立考核約束機制，最大程度激發員工的工作積極性和主動性，構建企業、員工利益共同體。 3、全力解決重點難點工作，破解政策掣肘，拓寬企業未來發展空間 扎實推進廣佛改擴建延期工作。 十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 十一

56、、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十一、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 23 會計政策變更 2014年，財政部修訂了企業會計準則第2號-長期股權投資、企業會計準則第9號-職工薪酬、企業會計準則第30號-財務報表列報、企業會計準則第33號-合并財務報表，以及頒布了企業會計準則第39號-公允價值計量、企業會計準則第40號-合營安排、企業會計準則第41號-在其他主體中權益的披露等具體準則，公司于2014年7月1日起執行。同時，財政部修訂的企業會計準則第37

57、號-金融工具列報于2014年度開始執行。 公司于2014年7月1日執行新準則要求，對會計政策進行了重述，根據新準則規定對長期股權投資、可供出售金融資產、其他綜合收益等進行了調整，并根據企業會計準則第28號-會計政策、會計估計變更和差錯更正規定進行了追溯調整，對財務報表變化影響如下： 根據修訂后的企業會計準則第2號長期股權投資規定，公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改由企業會計準則第22號-金融工具確認及計量核算，公司原在長期股權投資核算的截至2014年6月30日賬面價值為778,368,401.73元的投資重分類至可供

58、出售金融資產列報，合并報表年初賬面價值50,226,800.00元的投資也進行了相應的調整。 根據修訂后的企業會計準則第30號-財務報表列報規定，公司原在資本公積核算的截至2014年6月30日賬面價值為79,986,680.96元的可供出售金融資產公允價值變動重分類至其他綜合收益，合并報表年初賬面價值108,217,274.24元的可供出售金融資產公允價值變動也進行了相應的調整。 會計估計變更 2014年4月21日，公司召開2013年度股東大會通過了關于會計估計變更的議案，同意公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司進行會計估計變更，自2014年1月1日起對佛開高速公路謝邊至三堡段改擴建項目調

59、整折舊年限，折舊年限調整至2036年3月14日，并采用廣東省公路勘察規劃設計院股份有限公司2013年為廣東省佛開高速公路有限公司出具的佛開高速公路交通量預測報告作為折舊依據。對此事項公司采用未來適用法，此項會計估計變更導致本期固定資產折舊較原會計估計少計提150,904,663.29元，凈利潤增加113,178,497.47元，歸屬于母公司所有者的凈利潤增加84,883,873.10元。 十二、報告期內十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 十三、與上年度財務報告相比，合并報表

60、范圍發生變化的情況說明十三、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 公司報告期無合并報表范圍發生變化的情況。 十四、公司利潤分配及分紅派息情況十四、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 根據國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見 （國辦發【2013】110號）、關于深入學習貫徹的通知（廣東證監【2014】3號）、上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅的要求，2013年度股東大廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 24 會審議通過關于修改部分條款的議案，修訂了公司利潤分配原

61、則： “第一百五十八條 公司利潤分配原則為： 1、原則上每年分派股利一次，按股分配，在公司年終決算后進行，董事會有特別決議除外； 2、普通股不支付固定股息； 3、公司可以采取現金或者股票方式分配股利： （1）現金：以人民幣計價和宣布，內資股的現金股利以人民幣支付，境內上市外資股的現金股利以港幣支付。 （2）股票：股東可按所持股份的種類比例依法分得相應種類的紅利股票。 上述兩種方式可同時采用。公司具備現金分紅條件的，應當優先采取現金分紅進行利潤分配。 公司在分配股息、紅利時，按照法律規定代扣代繳各股東所獲股利收入應繳的稅金。 4、公司足額提取法定公積金、任意公積金以后，在公司可供分配利潤為正、且

62、現金能夠滿足公司持續經營和長期發展的前提下，如無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生，公司每年采取現金方式分配股利。公司當年度如為虧損，原則上當年度不實施現金分紅。 5、公司在任何三個連續年度為以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的年均可分配利潤的百分之三十； 6、在確保足額現金股利分配的前提下，公司可以采取股票股利的方式進行利潤分配。采取股票股利進行利潤分配的，應當具有公司成長性、每股凈資產的攤薄等真實合理因素。 7、公司在同時采用現金分紅和股票股利兩種方式分配股利時，應遵守以下差異化的現金分紅原則： （1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分

63、配中所占比例最低應達到80%； （2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%； （3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%； 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理?！?8、未分配利潤的使用原則為： （1）如果公司以后年度產生虧損，則首先用未分配利潤彌補虧損； （2） 在沒有未彌補的虧損時， 未分配利潤在實施分紅后如有結余， 則用于公司正常生產經營或投資。 ” 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

64、 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 （一）公司2012年度利潤分配方案如下： 1、按母公司實現的凈利潤提取10%的法定公積金13,195,496.53元； 2、提取62,855,887.40元作為2012年度分紅派息資金。以2012年底的總股本1,257,117,748股為基數，每10股派發

65、現金股利0.5元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東及境外法人股股東的現金股利廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 25 的外幣折算價以2012年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 （二）公司2013年度利潤分配方案如下： 1、按母公司實現的凈利潤提取10%的法定公積金13,195,496.53元； 2、提取62,855,887.40元作為2012年度分紅派息資金。以2012年底的總股本1,257,117,748股為基數，每10股派發現金股利0.5元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東及境外法人

66、股股東的現金股利的外幣折算價以2012年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 （三）公司2014年度利潤分配預案如下： 1、提取10%的法定公積金19,305,459.02元； 2、 提取125,711,774.80元作為2014年度分紅派息資金。 以2014年底的總股本1,257,117,748股為基數，每10股派發現金股利1元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東及境外法人股股東的現金股利的外幣折算價以2014年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 公司近三年現金分紅

67、情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的金額 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的比例 2014 年 125,711,774.80 318,754,807.85 39.44% 0.00 0.00% 2013 年 62,855,887.40 127,777,721.75 49.19% 0.00 0.00% 2012 年 62,855,887.40 175,789,745.82 35.76% 0.00 0.00% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但

68、未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 1.00 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 1,257,117,748 現金分紅總額（元） （含稅） 125,711,774.80 可分配利潤（元） 1,196,384,876.57 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 現金分紅政策： 公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80 利潤分

69、配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 26 1、提取 10%的法定公積金 19,305,459.02 元；?2、提取 125,711,774.80 元作為 2014 年度分紅派息資金。以 2014 年底的總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發現金股利 1 元（含稅） ，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東的現金股利的外幣折算價以 2014 年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。? 十六、社會責任情況十六、社會責任情況 適用 不適用 十七、

70、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2014 年12月30 日 公司本部 實地調研 機構 興業證券股份有限公司研究員，信達澳銀基金管理有限公司分析師，光大保德信基金管理有限公司研究員，天弘基金管理有限公司研究員，廣東匯谷投資有限公司副總經理，長信基金管理有限責任公司研究員，平安資產管理公司研究員。 （一） 談論的主要內容： 1）公司日常經營情況；2）公司財務數據解析；3）公司發展戰略；4）公司對行業變化的看法。 （二）提供的主要資料： 公司定期報告

71、等公開資料。 接待次數 1 接待機構數量 7 接待個人數量 0 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 27 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、媒體質疑情況二、媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 四、破產重整相

72、關事項四、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 五、資產交易事項五、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 適用 不適用 公司報告期未收購資產。 2、出售資產情況、出售資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售資產。 3、企、企業合并情況業合并情況 適用 不適用 公司報告期未發生企業合并情況。 六、公司股權激勵的實施情況及其影響六、公司股權激勵的實施情況及其影響 適用 不適用 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 28 公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。 七、重大關聯交易七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關

73、聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。 2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 廣東開陽高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 節能效益分成等 否 36

74、.07 0.34 36.41 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 節能效益分成等 否 106.89 -95.14 11.75 廣東云梧高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 計重設備檢測費 否 0 6.9 6.9 廣東茂湛高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 計重設備檢測費 否 9.6 -9.6 0 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程款 否 143.3 -143.3 0 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程款 否 24.25 -24.25 0 廣州新軟計算機技術有限公司 受同一母公司控制

75、 應收關聯方債權 工程款 否 12.86 -12.86 0 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 29 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 亞洲廚衛商城有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 勞務、廣告費 否 0 332.1 332.1 廣東利通置業投資有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 押金 否 143.59 5 148.59 廣東新路廣告有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 廣告費 否 49.31 61.23 110.54 廣東廣惠高速公路有限公司 受同一母公司控制

76、 應收關聯方債權 押金等 否 66.8 0 66.8 廣東開陽高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 質量保證金等 否 7.32 9.41 16.73 廣東茂湛高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 質量保證金等 否 4.01 4.29 8.3 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程質量保證金 否 3.97 0 3.97 廣東省公路建設有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 質量保證金等 否 0 1.29 1.29 廣東省路橋建設發展有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程款 否 0.38 0.55 0.93 廣東新粵交通投資有限公司

77、 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程質量保證金 否 0.22 0 0.22 廣東云梧高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程款等 否 13.7 -13.7 0 廣東高達物業發展有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 押金 否 9.15 -9.15 0 廣東汕汾高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 工程質量保證金 否 2.45 -2.45 0 云浮市廣云高速公路有限公司 受同一母公司控制 應收關聯方債權 質量保證金等 否 0.61 -0.61 0 北京格林恩澤有機肥有限公司 合營公司 應收關聯方債權 注 1 是 1,222.01 -821.24 400.77

78、 肇慶粵肇公路有限公司 合營公司 應收關聯方債權 工程款 否 0 81.56 81.56 肇慶粵肇公路有限公司 合營公司 應收關聯方債權 租金 否 13.13 0 13.13 肇慶粵肇公路有限公司 合營公司 應收關聯方債權 質量保證金等 否 41.12 9.78 50.9 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 30 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 1,372.83 0 1,372.83 廣東廣惠高速公路

79、有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 700.24 266.33 966.56 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 1,696.01 -796.66 899.35 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 0 98.11 98.11 廣東華路交通科技有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 29.82 30.05 59.87 廣州新軟計算機技術有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 13.44 44.28 57.72 廣

80、東東方思維科技有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 7.82 0 7.82 廣東路路通有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 41.69 -41.69 0 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 支付利息 否 0 22.92 22.92 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 支付股利 否 2,459.15 -2,459.15 0 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 7,859.75 157.09 8,016.84 廣州新軟計算機技術有限公司 受同一母

81、公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 57.82 -10 47.81 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 47.26 -13.31 33.95 廣東華路交通科技有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 26.88 -12.72 14.15 廣東路路通有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 6.66 0 6.66 廣東新路廣告有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 3 -1 2 廣東省交通集團有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品

82、否 164.6 -164.6 0 廣東東方思維科技有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 2.6 -2.6 0 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 31 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 廣州新粵瀝青有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受勞務、購買商品 否 0.31 -0.31 0 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 委托貸款 否 0 12,500 12,500 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 應付關聯方債務 接受

83、勞務、購買商品 否 1,474.28 -1,247.72 226.56 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響較小。 注1、 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司其他應收北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91元，其中800萬為委托貸款，300萬為臨時周轉借款款，剩余部分為代墊款。北京格林恩澤有機肥有限公司經營狀況不佳并已停止生產。據此，本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司對該款項全額計提壞賬準備12,220,079.91元。公司2014年收回欠款8,000,000.00元，沖回已計提壞賬準備并根據和解協議核銷未收回的委托貸

84、款利息212,400.00元。 5、其他關聯交易、其他關聯交易 適用 不適用 本公司第七屆董事會第九次會議按關聯交易審議程序審議通過了關于續租利通廣場辦公場所的議案，同意公司與利通公司就續租達成協議，原租約在租期屆滿后續展一年（12 個月），合同總金額為 1016.97 萬元。 關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 第七屆董事會第九次會議決議公告 、 關聯交易公告 2014 年 03 月 28 日 八、重大合同及其履行情況八、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用

85、公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 32 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、擔保情況、擔保情況 適用 不適用 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 廣東省交通集團有限公司 2012 年 05月 11 日 150,000 2013 年 05 月31 日 150,000 抵押 否 是 報告

86、期內審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 0 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 150,000 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 150,000 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司擔?？傤~（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 0 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 0 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3） 150,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4） 150,000

87、 實際擔?？傤~（即 A4+B4）占公司凈資產的比例 29.90% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 150,000 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 150,000 采用復合方式擔保的具體情況說明 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 33 （1）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易、其他

88、重大交易 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大交易。 九、承諾事項履行情況九、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 公司報告期不存在公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項。 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 十、聘

89、任、解聘會計師事務所情況十、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 廣東正中珠江會計師事務所 境內會計師事務所報酬（萬元） 120 境內會計師事務所審計服務的連續年限 4 境內會計師事務所注冊會計師姓名 王韶華 姚靜 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本公司2013年度股東審議通過關于聘請2014年度內部控制審計機構的議案，同意公司繼續聘請廣東正中珠江會計師事務所 （特殊普通合伙） 為本公司 2014 年內部控制審計機構。 預計審計費用為人民幣 30 萬元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 201

90、4 年年度報告全文 34 十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十四、其他重大事項的說明十四、其他重大事項的說明 適用 不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 十五、公司子公司重要事項十五、公司子公司重要事項 適用 不適用 十六、公司發行公司債券的情況十六、公司

91、發行公司債券的情況 適用 不適用 經中國證券監督管理委員會證監許可2009849號文核準，本公司于2009年9月21日面向社會公眾投資者網上公開發行、于2009年9月21日9月23日面向機構投資者網下發行公司債券。本期債券發行總額8億元，每張面值為人民幣100元，平價發行，票面利率為5.1%，期限為5年期。 2009年9月28日中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成對本期公司債券登記，經深圳證券交易所同意，本期債券自2009年10月16日起在深圳證券交易所掛牌交易，債券簡稱“09粵高債”，上市代碼“112009”。 2014年9月22日，本公司完成了上述債券的最后一期兌息及兌付工作。截止報

92、告期末，本公司無發行在外的公司債券。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 35 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 440,485,326 35.04% 0 0 440,485,326 35.04% 1、國家持股 409,948,548 32.61% 28,603 28,603 409,977,151 32.61% 2、國有法人持股 22,301,977

93、1.77% -589,239 -589,239 21,712,738 1.73% 3、其他內資持股 8,234,801 0.66% 560,636 560,636 8,795,437 0.70% 其中：境內法人持股 7,518,100 0.60% 545,749 545,749 8,063,849 0.64% 境內自然人持股 716,701 0.05% 14,887 14,887 731,588 0.06% 二、無限售條件股份 816,632,422 64.96% 816,632,422 64.96% 1、人民幣普通股 467,882,422 37.22% 467,882,422 37.22%

94、 2、境內上市的外資股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.74% 三、股份總數 1,257,117,748 100.00% 1,257,117,748 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 （1）本報告期內，23名股東償還廣東省交通集團有限公司對價股份28,603股，該部分股份由“境內自然人持股”、“境內一般法人持股”轉為“國家持股”。 （2）本報告期內，廣東省交通發展有限公司因完成股權多元化改制，所持589,239股由“國有法人持股”轉為“境內法人持股”。 （3）本報告期內，經司法確權，24,608股“境內法人持股”轉為“境內自然人持股”。 股份變動

95、的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 36 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 廣東省交通集團有限公司 409,948,548 0 28,603 409,977,151 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日

96、期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 廣東省高速公路有限公司 19,582,228 0 0 19,582,228 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 廣東省交通開發有限公司 2,130,510 0 0 2,130,510 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 佛山市石灣投資咨詢公司 1,406,250 0 0 1,406,250 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 新會市富華經貿發展有限公司 1,352,812 0 0

97、1,352,812 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 新會通信發展總公司器材供銷公司 914,062 0 0 914,062 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 廣東省交通發展有限公司 589,239 0 0 589,239 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期， 報告期末，該股東正辦理解除限售手續。 2015 年 1 月26 日 順德市龍江鎮蘇溪裝飾家具公司 369,139 0 0 369,139 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售

98、手續。 不能確定。 佛山市交通發展總公司 293,344 0 0 293,344 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 佛山市石灣區張槎鎮?？诮洕摵?220,800 220,800 該股東所持限售股份期限已超過其所承諾的限售日期，但該股東尚未辦理解除限售手續。 不能確定。 合計 436,806,932 0 28,603 436,835,535 - - 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 37 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況、報告期末近三年歷次證券發行情況 適用 不適用

99、 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 84,766 年度報告披露日前第 5 個交易日末普通股股東總數 84,493 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況

100、 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 廣東省交通集團有限公司 國有法人 40.84% 513,356,893 28,603 409,977,151 103,379,742 凍結 103,379,742 廣東省高速公路有限公司 國有法人 1.56% 19,582,228 - 19,582,228 0 哈爾濱哈里實業股份有限公司 境內非國有法人 1.27% 15,945,822 -5,654,462 15,945,822 新粵有限公司 境外法人 1.05% 13,201,086 0 13,201,086 廣東粵財信托有限公司 國有法人 0.97% 1

101、2,174,345 0 12,174,345 中國銀行股份有限公司華泰柏瑞積極成長混合型證券投資基金 境內非國有法人 0.94% 11,853,046 11,853,046 11,853,046 李卓 境內自然0.68% 8,557,879 -2,872,204 8,557,879 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 38 人 CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 境外法人 0.60% 7,499,958 7,499,958 7,499,958 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 0.

102、33% 4,099,358 2,863,656 4,099,358 山西輝騰國際貨運代理有限公司 境內非國有法人 0.29% 3,659,316 -54,174 3,659,316 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有） （參見注 3） 無。 上述股東關聯關系或一致行動的說明 廣東省交通集團有限公司為廣東省高速公路有限公司、新粵有限公司的控股母公司。未知其他股東之間是否存在關聯關系，及是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 廣東省交通集團有限公司

103、103,379,742 人民幣普通股 103,379,742 哈爾濱哈里實業股份有限公司 15,945,822 人民幣普通股 15,945,822 新粵有限公司 13,201,086 境內上市外資股 13,201,086 廣東粵財信托有限公司 12,174,345 人民幣普通股 12,174,345 中國銀行股份有限公司華泰柏瑞積極成長混合型證券投資基金 11,853,046 人民幣普通股 11,853,046 李卓 8,557,879 人民幣普通股 8,557,879 CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 7,499,958 境內上市外資股 7,499,958

104、GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 4,099,358 境內上市外資股 4,099,358 山西輝騰國際貨運代理有限公司 3,659,316 人民幣普通股 3,659,316 劉峰 3,333,552 人民幣普通股 3,333,552 前 10 名無限售流通股股東之間， 以及前 10 名無限售流通股股東和前10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 廣東省交通集團有限公司為新粵有限公司的控股母公司。未知其他股東之間是否存在關聯關系，及是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全

105、文 39 前 10 名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明（如有） （參見注4） 股東哈爾濱哈里實業股份有限公司，通過信用交易擔保證券賬戶持有本公司股票15,244,974 股，通過普通證券賬戶持有本公司股票 700,848 股，合計持有本公司股票15,945,822 股；股東李卓，通過信用交易擔保證券賬戶持有本公司股票 8,557,879 股，通過普通證券賬戶持有本公司股票 0 股， 合計持有本公司股票 8,557,879 股； 股東劉峰，通過信用交易擔保證券賬戶持有本公司股票 3,326,352 股，通過普通證券賬戶持有本公司股票 7,200 股，合計持有本公司股票 3,333,552

106、股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 廣東省交通集團有限公司 李靜 2000 年 08 月 23 日 723838552 268 億 股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；

107、公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務（上述范圍若須許可證的憑許可證經營） 。 未來發展戰略 無。 經營成果、財務狀況、現金流等 廣東省交通集團有限公司 2014 年度審計工作尚未完成。截止 2014 年 6 月 30 日，廣東省交通集團有限公司總資產為 2427.54 億元，凈資產為 71.06 億元，2014 年度上半年歸屬于母公司所有者的凈利潤為 2.39 億元，經營活動產生的現金流量凈額為 78.67 億元。 （以上數據摘自廣東省交通集團有限公司 2014 年中期報告） 。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 廣東省交通集團有限公司持有 H 股上市公司廣東粵運交

108、通股份有限公司 34.06%股權。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位成立日期 組織機注冊資本 主要經營業務 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 40 負責人 構代碼 廣東省人民政府國有資產監督管理委員會 呂業升 2004 年 06 月26 日 作為廣東省人民政府的直屬特設機構，受省政府委托履行省國有資產出資人職責，對監管企業實行權利、 義務和責任相統一， 管資產和管人、管事相結合。 未來發展戰略 無。 經營成果、財務狀況、現金流等 無。 實際控制人報告期內

109、控制的其他境內外上市公司的股權情況 作為廣東省人民政府的直屬特設機構，受省政府委托履行省國有資產出資人職責，對監管企業實行權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 適用 不適用 在公司所知的范圍內，沒有公司股

110、東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 41 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 42 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 朱戰良 董事長 現任 男 50 2

111、013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 肖來久 董事、 總經理 現任 男 50 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 8,455 8,455 汪春華 董事、 副總經理 現任 男 50 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 王萍 董事、 總工程師 現任 女 50 2014 年 04月 21 日 2016 年 04月 16 日 3,500 3,500 鄭任發 董事 現任 男 45 2014 年 04月 21 日 2016 年 04月 16 日 葉永城 董事 現任 男 57 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月

112、 16 日 陳彥卿 董事 現任 女 50 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 唐清泉 獨立董事 現任 男 54 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 王璞 獨立董事 現任 男 46 2013 年 04月 16 日 2015 年 06月 29 日 馮科 獨立董事 現任 男 43 2013 年 04月 16 日 2015 年 06月 29 日 蕭端 獨立董事 現任 女 56 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 游小聰 監事會主席 現任 男 47 2013 年 04月 16 日 2015 年 03月 06 日 楊曉華

113、監事 現任 女 36 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 鄒慧明 監事 現任 男 50 2013 年 04月 16 日 2015 年 03月 06 日 李梅 監事 現任 女 45 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 123,205 123,205 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 43 涂慧玲 監事 現任 女 54 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 56,887 56,887 陳文冕 副總經理 現任 男 36 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 云武俊 總會

114、計師 現任 男 59 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 20,043 20,043 彭曉芳 內審負責人 現任 女 52 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 赫兵 總法律顧問 現任 女 47 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 左江 董事會秘書 現任 女 42 2013 年 04月 16 日 2016 年 04月 16 日 李希元 董事長 離任 男 53 2013 年 04月 16 日 2014 年 03月 14 日 侯景芳 董事、 副總經理 離任 男 61 2013 年 04月 16 日 2014 年 03月

115、 14 日 合計 - - - - - - 212,090 0 0 212,090 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 朱戰良先生，本公司董事長，本科學歷，碩士學位，高級工程師、高級經濟師，企業法律顧問。 2005年12月至2011年3月任廣東省交通集團有限公司經營管理部部長，2011年4月至2014年3月6日任廣東省交通集團有限公司法律事務部部長，2014年3月7日起任本公司黨委書記，2014年4月21日起，任本公司董事長。 肖來久先生，本公司董事、總經理，大學本科學歷，高級會計師。1997年3月起歷任本公司董事、副總經理、總會計師、總經理、黨

116、委副書記。 汪春華先生，本公司董事、副總經理，碩士研究生、高級工程師、高級經濟師。2006年9月起任本公司副總經理，2013年4月起任本公司董事。 王萍女士，本公司董事、總工程師，本科學歷、路橋教授級高級工程師、國家注冊造價師、高級經濟師。2001年2月至2012年4月任本公司基建管理部部長，2012年4月至今任本公司總工程師，2014年4月21日起，任本公司董事。 鄭任發先生，本公司董事，研究生學歷、碩士學位、高級經濟師。2005年12月-2013年1月，任廣東省交通集團有限公司投資管理部副部長， 2013年1月至今， 任廣東省交通集團有限公司投資管理部部長， 2014年4月21日起，任本公

117、司董事。 葉永城先生，本公司董事，本科學歷，碩士學位，路橋高級工程師，1980年7月參加工作，曾任職于廣東省平遠縣公路工區長、廣東省平遠縣公路分局局長、廣東省梅州市公路局副局長、新粵有限公司副總經理和總經理，2012年6月至今任廣東省高速公路有限公司總經理。 陳彥卿女士，本公司董事，工商管理碩士，經濟師。2008年10月至今任廣東粵財信托有限公司副總經理。 唐清泉先生，本公司獨立董事，中國注冊會計師（非執業）。中山大學管理學院會計學教授，博士，博士生導師。2002年6月至今任職中山大學管理學院會計系教授，兼任深圳香江控股股份有限公司、廣州金逸影視傳媒股份有限公司獨立董事。 廣東省高速公路發展股

118、份有限公司 2014 年年度報告全文 44 馮科先生，本公司獨立董事，經濟學博士。北京大學經濟研究所常務副所長，研究員，房地產金融研究中心主任，碩士生導師，博士后導師，擔任博士后工作站負責人，兼任新經濟雜志主編。曾任金鷹基金管理有限公司總經理助理、投資決策委員會成員、營銷總監、北京分公司總經理、上海分公司總經理等職務，北京理工大學兼職教授，廣東省社會科學院碩士生導師，北京大學青年經濟學會副會長，天地源股份有限公司獨立監事?，F兼任天津廣宇發展股份有限公司獨立董事，香港聯合交易所亞洲資產有限公司獨立董事，建銀精瑞資產管理公司獨立董事，摩登百貨公司顧問。 王璞先生，本公司獨立董事，北京大學首屆工商管

119、理碩士，全國勞動模范，北大縱橫管理咨詢集團創始人、首席專家?，F任中國職業經理人協會副會長，曾任全國青聯委員、團中央中國青年企業家協會副會長等多家機構領導職務，同時任中央財經大學、對外經濟貿易大學等多家名校管理學院兼職教授，在中國化學工程股份有限公司、漢王科技股份有限公司、積成電子股份有限公司擔任獨立董事。 蕭端女士，本公司獨立董事，經濟學博士，暨南大學金融學副教授、碩士研究生導師。曾任北京市場經濟研究所研究員、廣東股份經濟研究會常務理事、臺灣經濟研究會會員。長期從事經濟、金融教學與研究工作。熟悉資本市場、風險投資、企業融資與并購?，F兼任廣東天禾農資股份有限公司獨立董事。 游小聰先生，大學本科，

120、高級會計師。2008年5月起任廣東省交通集團有限公司外派監事會主席，2012年10月起任本公司監事會主席。 楊曉華女士，本公司監事，本科學歷，高級經濟師，會計師。曾任廣東南粵物流股份有限公司事業部副經理，2008年10月至今任廣東交通集團有限公司外派專職監事。 鄒慧明先生，本公司監事、黨委副書記、紀委書記和工會主席，本科學歷，高級政工師、經濟師。2002年8月至2009年7月任廣東交通實業投資公司的紀委書記、工會主席；2009年8月起任本公司黨委副書記、紀委書記和工會主席。 李梅女士，本公司監事、綜合事務部部長、紀檢委員，大專學歷，政工師。1998年至今在本公司工作。 涂慧玲女士，本公司監事、

121、工會副主席，研究生，高級政工師，經濟師。1992年至今在本公司工作。 陳文冕先生，本公司副總經理，大學本科學歷，學士學位。2000年7月參加工作，曾任中國工商銀行廟前直街支行公司金融業務科客戶經理、 個人金融業務科副科長、 省國資委規劃發展處科員、 副主任科員、辦公室副主任科員、主任科員，2012年1月任本公司黨委委員、總經理助理。2013年4月至今任現職。 云武俊先生，本公司總會計師，大學本科，高級會計師。1995年至今在本公司工作，兼任廣東開平春暉股份有限公司獨立董事。 彭曉芳女士，本公司內審負責人、審計監察部部長，本科學歷，高級會計師。2008年4月至今任本公司審計監察部部長，2012年

122、3月至今任本公司內審負責人。 赫兵女士，本公司總法律顧問，法學碩士學位，企業法律顧問。2005年8月至2012年7月，任本公司副總經濟師，2012年7月至今任現職。 左江女士，本公司董事會秘書、證券事務部部長，研究生學歷，金融學碩士，高級經濟師。1994年至今在本公司工作，1999年10月起任本公司證券事務部部長,2006年3月至今任現職。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 鄭任發 廣東省交通集團有限公司 投資管理部部長 2013 年 01 月01 日 是 葉永城 廣東省廣東省高速公路有限

123、公司 董事長、 黨委書記 2013 年 04 月01 日 是 陳彥卿 廣東粵財信托有限公司 副總經理 2008 年 10 月01 日 是 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 45 游小聰 廣東省交通集團有限公司 外派監事會主席 2008 年 05 月01 日 是 楊曉華 廣東省交通集團有限公司 外派專職監事 2008 年 10 月01 日 是 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 馮科 北京大學經濟學院金融系 副教授 是 馮科 天地源股份有限公司 獨立監事 是 馮科 天津

124、廣宇發展股份有限公司 獨立董事 是 馮科 香港聯合交易所亞洲資產有限公司（非上市公司） 獨立董事 是 馮科 建銀精瑞資產管理公司（非上市公司） 獨立董事 是 王璞 北大縱橫管理咨詢集團 創始人、首席專家 是 王璞 中國軟件與技術服務股份有限公司 獨立董事 是 王璞 中國化學工程股份有限公司 獨立董事 是 唐清泉 中山大學管理學院 會計學教授 是 唐清泉 深圳香江控股股份有限公司 獨立董事 是 唐清泉 廣州金逸影視傳媒股份有限公司 獨立董事 是 蕭端 暨南大學經濟學院金融系 副教授、碩士生導師 是 蕭端 廣東天禾農資股份有限公司 獨立董事 是 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、

125、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 第七屆董事、監事報酬已經2012年度股東大會審議確定。 本公司獨立董事及未在本公司擔任其他職務的董事按照股東大會批準的標準領取報酬，每人每月5千元人民幣(含稅)。公司董事長及在本公司擔任其他職務的董事、高級管理人員根據其在公司擔任的職務，按公司工資制度獲得勞動報酬、享受相應員工福利，此外不再額外提供其他報酬和福利待遇。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 46 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得

126、的報酬總額 報告期末實際所得報酬 朱戰良 董事長 男 50 現任 27.01 0 27.01 肖來久 董事、總經理 男 50 現任 53.8 0 53.8 汪春華 董事、副總經理 男 50 現任 45.54 0 45.54 王萍 董事、總工程師 女 50 現任 43.18 43.18 鄭任發 董事 男 45 現任 4.5 4.5 葉永城 董事 男 57 現任 6 6 陳彥卿 董事 女 50 現任 6 6 唐清泉 獨立董事 男 54 現任 6 6 馮科 獨立董事 男 43 現任 6 6 王璞 獨立董事 男 46 現任 6 6 蕭端 獨立董事 女 56 現任 6 6 游小聰 監事會主席 男 47

127、現任 6 6 楊曉華 監事 女 36 現任 6 6 鄒慧明 監事 男 50 現任 46.71 0 46.71 李梅 監事 女 45 現任 39.32 0 39.32 涂慧玲 監事 女 54 現任 36.25 0 36.25 陳文冕 副總經理 男 36 現任 44.4 0 44.4 云武俊 總會計師 男 59 現任 46.7 0 46.7 彭曉芳 內審負責人 女 52 現任 37.87 0 37.87 赫兵 總法律顧問 女 47 現任 37.51 0 37.51 左江 董事會秘書 女 42 現任 40.56 0 40.56 李希元 董事長 男 53 離任 30.92 0 30.92 侯景芳 董事

128、、副總經理 男 61 離任 47.05 0 47.05 合計 - - - - 629.32 0 629.32 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 47 李希元 董事、董事長 離任 2014 年 03 月 14 日 工作調動。 侯景芳 董事、副總經理 離任 2014 年 03 月 14 日 工作調動。 朱戰良 董事長 被選舉 2014 年 03 月 14 日 王萍 董事 被選舉 2014

129、 年 04 月 21 日 鄭任發 董事 被選舉 2014 年 04 月 21 日 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期，公司無核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況。 六、公司員工情況六、公司員工情況 截止2014年底，本公司在職員工1467名，具體情況如下： 按職能劃分 人數 比例 管理人員 333 22.70% 收費人員 893 60.87% 路政人員 83 5.66% 后勤人員 158 10.77% 合計 1467 100% 按職稱劃分 人數 比例 高級職稱 63 4.30

130、% 中級職稱 91 6.20% 初級職稱 81 5.52% 其他 1232 83.98% 合計 1467 100% 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 48 按學歷劃分 人數 比例 研究生或研究生以上學歷 29 1.98% 本科學歷 243 16.56% 大中專學歷 572 38.99% 其他 623 42.47% 合計 1467 100% 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 49 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、股票上市規則等法律法規的要求，不斷完善法人治理

131、結構，提高規范運作水平。公司制定了公司章程、三會運作的議事規則、董事會專門委員會工作細則、總經理工作細則等制度以及基本涵蓋公司財務管理、投資管理、信息披露、關聯交易、對外擔保、募集資金等經營管理各方面的內部控制制度，各項制度得到較好的執行。 報告期內，根據國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見（國辦發【2013】110號）、關于深入學習貫徹的通知（廣東證監【2014】3號）、上市公司監管指引第3號上市公司現金分紅的要求，公司對公司章程進行必要的修改。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異

132、。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 報告期內公司嚴格執行內幕信息知情人登記管理制度，未有內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份，未有因此受到監管部門的查處和整改的情況。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013 年度股東大會 2014 年 04月 21 日 關于二一三年度財務決算報告的議案 、 關于二一三年度利潤分配方案的議案

133、 、 關于二一四年度財務預算報告的議案 、 關于會計估計變更的議案 、 二一三年度總經理業務報告 、 二一三年度董事會工作報告 、 二一三年度監會工作報告 、 關于二一三年年度報告及其摘要的議案 、 關于聘請 2014 年度財務報告審計機構的議案 、 關于聘請 2014 年度內部控制審計機構的議案 、 關于修改部分條款的議案 、 關于選舉王萍和鄭任發為公司第七屆董事會董事的議案 以上議案全部審議通過。 2014年04月23 日 刊登于 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、香港商報 、巨潮資訊網的二一三年度股東大會決議公告（2014-017） 2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大

134、會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2014 年第一2014 年 01 月 關于調整廣東廣樂高速以上議案全部2014 年 01 月 14刊登于證券時報 、 中國證廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 50 次臨時股東大會 13 日 公路有限公司投資比例的議案 審議通過。 日 券報 、 上海證券報 、 香港商報 、巨潮資訊網的二一四年第一次臨時股東大會決議公告 （2014-003） 2014 年第二次臨時股東大會 2014 年 11 月18 日 關于設立董事會戰略委員會的議案 、關于投保董事、 監事及高級管理人員責任險的議案 以上議案全部審

135、議通過。 2014 年 11 月 19日 刊登于證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報 、巨潮資訊網的二一四年第二次臨時股東大會決議公告 （2014-032） 3、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 三三、報告期內獨立董事履行職責的情況、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 唐清泉 6 1 5 0

136、 0 否 蕭端 6 1 5 0 0 否 馮科 6 1 5 0 0 否 王璞 6 1 5 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 3 連續兩次未親自出席董事會的說明： 無。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 公司獨立董事認真行使法律所賦予的權利， 及時了解公司的生產經營信息， 全面關注公司的發展狀況，廣東省高速公路發展股

137、份有限公司 2014 年年度報告全文 51 積極出席公司2014年召開的相關會議，對公司董事會審議的相關事項發表了獨立客觀的意見，忠實履行職責，充分發揮獨立董事的獨立作用，維護了公司整體利益，維護了全體股東尤其是中小股東的合法權益。公司對獨立董事關于經營發展及公司治理等各方面意見均積極聽取，并予以采納。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、董事會下設審計委員會，由三名董事組成，主任委員唐清泉先生，委員馮科先生、肖來久先生。報告期內，審計委員會的工作情況如下： 按照公司董事會審計委員會議事規則和董事會審計委員會年報工作規程以及中國證監

138、會、深圳證券交易所有關2013年年報工作要求，審計委員會為公司2013年度審計開展了一系列工作，包括與會計師事務所主審會計師協商，確定本年度財務報告審計工作的時間安排；審閱公司編制的財務報告，形成書面意見；向會計師事務所發出審計督促函，要求注冊會計師事務所按照審計總體工作計劃，并將有關進展情況報告給審計委員會；審閱了公司財務部提交的、經年審會計師出具的標準無保留意見2013年度財務報告，出具了書面審核意見。 2、董事會下設薪酬與考核委員會，由三名董事組成，主任委員王璞先生，委員蕭端女士，陳彥卿女士。報告期內，薪酬與考核委員會的工作情況如下： 按照公司高級管理人員績效考核與薪酬管理制度，薪酬與考

139、核委員會對2013年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核并發表審核意見；審議通過了2014年度公司高級管理人員的薪酬方案以及考核方案。 3、報告期內，董事會成立戰略委員會，由五名董事組成，主任委員朱戰良先生，委員王璞先生、蕭端女士、唐清泉先生、肖來久先生。 戰略委員會于2014年11月成立，成立后及時制訂了董事會戰略委員會議事規則。未來，戰略委員會將加強對公司戰略發展方向、戰略規劃的研究，并對公司戰略執行情況進行監督，適時為董事會在戰略發展方面的決策提供建議。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督

140、事項無異議。 六、公司相對于控股六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 （一）公司業務獨立 本公司主要經營業務是廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作，同時參股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、中江高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、贛州康大高速公路有限責任公司、廣東廣樂高速公路有限公司，并全資擁有廣東高速科技投資有限公司。本公司主營業務突出，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 公司的業務決策均系獨立做出， 與其具有實際控制

141、權的股東是完全分開的。 涉及關聯交易的業務，其交易條件和內容均本著公平交易的原則進行，不存在損害公司及公司其他股東利益的情況。關聯交易內容披露充分、及時、準確，對公司不存在負面影響。 （二）公司資產完整 公司產權關系明確。各股東注入公司的資產均獨立完整，產權清晰；出資全部足額到位并已完成相關廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 52 的產權變更手續。 （三）公司人員獨立 在人員關系上，公司總經理、副總經理及財務負責人均屬專職，未有在母公司兼職的情況，且均在上市公司領薪。 公司所有的董事、監事均通過合法程序選舉產生，總經理、副總經理、總會計師、總經濟師、總工程師、內審負責人、

142、總法律顧問、董事會秘書均由董事會直接聘任，其他各級管理人員由總經理直接聘任，公司擁有獨立的人事任免權。 （四）公司財務獨立 公司設立了獨立的財會部門，包括子公司在內均設立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。公司獨立開設銀行賬戶，不存在將資金存入大股東的財務公司或結算中心賬戶的情況；公司獨立納稅；公司的財務決策均系獨立作出，不存在大股東干預上市公司資金使用的情況。 （五）公司機構獨立 本公司董事會、監事會及其它內部機構獨立運作，機構設立完整獨立。 七、同業競爭情況七、同業競爭情況 適用 不適用 本公司主營范圍包括：高速公路、等級公路，橋梁的建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車拯救，維修，清

143、洗，兼營與公司業務配套的汽車運輸、倉儲業務。本公司的控股股東是廣東省交通集團有限公司，其經營范圍為：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流；境外關聯業務（上述范圍若須許可證的憑許可證經營）。 本公司和廣東省交通集團有限公司及其下屬子公司在高速公路經營方面有所重疊。高速公路經營具有明顯的區域性和方向性特征，根據公路實際運行中行駛車輛的選擇情況看，只有起點和終點相同或相近，且在較近距離內幾乎平行的公路才存在實質性同業競爭。廣東省交通集團有限公

144、司及其控股子公司擁有的高速公路和本公司及其控股子公司的公路之間不存在起點和終點相同，并且在較近距離內幾乎平行的情況。因此，本公司及控股子公司與廣東省交通集團有限公司及其控股子公司之間不存在同業競爭。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司對每位高級管理人員實施崗位責任，對工作標準，考核標準，都做出了明確的規定，董事會薪酬與考核委員會對公司高級管理人員進行考核。高管人員還需向職代會代表述職并匯報工作，接受評議。連續兩年考核不稱職者將降職或免職。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 53 第十節第十節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、

145、內部控制建設情況 報告期，公司繼續結合內部控制規范建設工作的要求，重點針對 2013年度在內控規范建設工作中發現的問題， 修訂完善了一系列內部控制制度， 建立了符合內控規范要求的內控體系，并依據最新法律法規要求不斷完善公司治理。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、 準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任； 監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督； 經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。公司內部控制的目標是：合理保證經營

146、合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。 三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司根據會計法、企業會計準則、企業內部控制基本規范及其配套指引，結合公司實際情況建立了完備的會計核算體系， 建立健全了關于財務報告方面的內部控制制度， 公司通過明確相關部門及崗位在財務報告編制與報送過程中的職責和權限， 確保財務報告的編制、披露與審核相互分離、制約和監督。公司財務報告編制格式符合法規要求，當期發生的業務均完整地反映在財務報告中，合并范圍準確界定，合并抵銷完整準確，確保財

147、務信息披露的真實性、完整性和準確性。 四、內部控制評價報告四、內部控制評價報告 內部控制評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內未發現內部控制重大缺陷。 內部控制評價報告全文披露日期 2015 年 03 月 25 日 內部控制評價報告全文披露索引 五、內部控制審計報告或鑒證報告五、內部控制審計報告或鑒證報告 內部控制審計報告 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，粵高速公司于 2014 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 54 內部控制審計報告全

148、文披露日期 2015 年 03 月 25 日 內部控制審計報告全文披露索引 ? 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 六六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司已于2010年制訂了年報信息披露重大差錯責任追究制度，并經第六屆董事會第三次會議審議通過。報告期，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 55 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一

149、、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2015 年 03 月 23 日 審計機構名稱 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 廣會審字2015G14043390010 號 注冊會計師姓名 王韶華 姚 靜 審計報告正文 廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東：廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的廣東省高速公路發展股份有限公司（以下簡稱粵高速公司）財務報表，包括2014年12月31日合并及母公司的資產負債表， 2014年度合并及母公司的利潤表、 合并及母公司所有者權益變動表、合并及母公司現金流量表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務

150、報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是粵高速公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于

151、注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，粵高速公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了粵高速公司2014年12月31日的財務狀況以及2014年度的經營成果和現金流量。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 56 二、財務報表

152、二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 561,800,403.72 976,468,685.82 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 23,621,958.13 27,898,415.37 預付款項 963,349.67 2,921,945.75 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 12,444.44 應收股利 16,648,284.

153、74 其他應收款 28,245,949.17 27,827,811.48 買入返售金融資產 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 40,632,376.52 5,001,000.00 流動資產合計 655,264,037.21 1,056,778,587.60 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 1,946,619,228.45 676,004,951.04 持有至到期投資 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 57 項目 期末余額 期初余額 長期應收款 長期股權投資 2,706,081,363.32 3,191,410,684.40

154、 投資性房地產 4,148,397.88 4,612,611.28 固定資產 7,176,766,024.73 7,696,941,214.30 在建工程 2,974,467.60 8,332,139.39 工程物資 1,549,556.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 5,051,049.34 5,326,522.51 開發支出 商譽 長期待攤費用 5,006,154.74 8,596,068.39 遞延所得稅資產 8,869,234.60 46,472,735.10 其他非流動資產 1,176,432.55 非流動資產合計 11,858,241,909.21 11,6

155、37,696,926.41 資產總計 12,513,505,946.42 12,694,475,514.01 流動負債： 短期借款 150,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 150,799,208.60 317,797,859.76 預收款項 4,868,022.79 4,405,334.64 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 2,808,275.72 2,378,720.62 應交稅費 11,575,093.74 11,713,374.15 應付利息 24,47

156、3,342.31 35,887,681.26 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 58 項目 期末余額 期初余額 應付股利 11,148,088.30 37,860,468.95 其他應付款 369,325,097.99 255,719,356.70 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 400,480,000.00 857,757,334.35 其他流動負債 流動負債合計 1,125,477,129.45 1,523,520,130.43 非流動負債： 長期借款 4,393,840,000.00 4,

157、993,761,250.00 應付債券 997,000,000.00 997,000,000.00 其中：優先股 永續債 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 124,150,064.67 125,427,487.64 其他非流動負債 非流動負債合計 5,517,012,274.78 6,118,210,947.75 負債合計 6,642,489,404.23 7,641,731,078.18 所有者權益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 其他權益工具 其中：優

158、先股 永續債 資本公積 1,534,771,223.07 1,534,758,715.57 減：庫存股 其他綜合收益 630,483,249.92 108,217,274.24 專項儲備 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 59 項目 期末余額 期初余額 盈余公積 253,056,237.77 233,750,778.75 一般風險準備 未分配利潤 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90 歸屬于母公司所有者權益合計 5,016,176,476.09 4,237,999,072.46 少數股東權益 854,840,066.10 814,745,3

159、63.37 所有者權益合計 5,871,016,542.19 5,052,744,435.83 負債和所有者權益總計 12,513,505,946.42 12,694,475,514.01 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 60 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 332,632,828.69 782,174,175.59 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項 1,250

160、,000.00 1,378,580.00 應收利息 387,936.10 1,294,211.12 應收股利 90,422,700.78 其他應收款 2,536,246.24 2,896,626.91 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 170,603,625.00 680,001,000.00 流動資產合計 507,410,636.03 1,558,167,294.40 非流動資產： 可供出售金融資產 1,946,619,228.45 676,004,951.04 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 5,108,422,809.68 5,592,037,8

161、37.88 投資性房地產 3,896,259.63 4,360,473.03 固定資產 5,463,902.97 7,732,964.17 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,007,811.70 915,666.67 開發支出 商譽 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 61 項目 期末余額 期初余額 長期待攤費用 4,955,719.12 5,956,652.35 遞延所得稅資產 其他非流動資產 78,000,000.00 30,000,000.00 非流動資產合計 7,148,365,731.55 6,317,008,545.14

162、 資產總計 7,655,776,367.58 7,875,175,839.54 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 955,391.47 546,839.09 應交稅費 1,640,343.15 2,335,313.62 應付利息 17,902,360.98 29,235,694.35 應付股利 11,148,088.30 11,013,452.27 其他應付款 3,342,843.69 6,652,222.81 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 798,713,584.35 其他流動負債 2

163、49,803,653.80 308,172,232.80 流動負債合計 284,792,681.39 1,156,669,339.29 非流動負債： 長期借款 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 應付債券 997,000,000.00 997,000,000.00 其中：優先股 永續債 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 62 項目 期末余額 期初余額 其他非流動負債 非流動負債合計 2,499,022,210.

164、11 2,499,022,210.11 負債合計 2,783,814,891.50 3,655,691,549.40 所有者權益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,534,919,363.82 1,534,906,856.32 減：庫存股 其他綜合收益 630,483,249.92 108,217,274.24 專項儲備 盈余公積 253,056,237.77 233,750,778.75 未分配利潤 1,196,384,876.57 1,085,491,632.83 所有者權益合計 4,871,961

165、,476.08 4,219,484,290.14 負債和所有者權益總計 7,655,776,367.58 7,875,175,839.54 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 63 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,455,054,983.70 1,327,506,119.78 其中：營業收入 1,455,054,983.70 1,327,506,119.78 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,462,489

166、,187.28 1,585,113,748.34 其中：營業成本 848,547,244.47 923,303,006.28 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 52,884,774.49 49,406,247.18 銷售費用 管理費用 167,805,309.46 182,846,964.80 財務費用 401,972,752.87 429,403,398.05 資產減值損失 -8,720,894.01 154,132.03 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 419,963,7

167、23.25 475,597,092.67 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 374,852,598.76 322,082,474.71 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 412,529,519.67 217,989,464.11 加：營業外收入 10,696,374.75 17,712,348.11 其中：非流動資產處置利得 3,751,673.75 100,787.97 減：營業外支出 11,236,078.96 164,225,959.28 其中：非流動資產處置損失 3,602,575.90 159,124,686.42 廣東省高速公路發展股份有限公司

168、2014 年年度報告全文 64 項目 本期發生額 上期發生額 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 411,989,815.46 71,475,852.94 減：所得稅費用 53,140,304.88 -28,574,191.84 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 358,849,510.58 100,050,044.78 歸屬于母公司所有者的凈利潤 318,754,807.85 127,777,721.75 少數股東損益 40,094,702.73 -27,727,676.97 六、其他綜合收益的稅后凈額 522,265,975.68 -95,782,725.76 歸屬母公司所有者的其他

169、綜合收益的稅后凈額 522,265,975.68 -95,782,725.76 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 522,265,975.68 -95,782,725.76 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 522,265,975.68 -95,782,725.76 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表

170、折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 881,115,486.26 4,267,319.02 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 841,020,783.53 31,994,995.99 歸屬于少數股東的綜合收益總額 40,094,702.73 -27,727,676.97 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.25 0.10 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 65 項目 本期發生額 上期發生額 （二）稀釋每股收益 0.25 0.10 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈

171、利潤為：0.00 元。 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 66 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 38,226,359.03 36,494,674.54 減：營業成本 464,213.40 464,213.40 營業稅金及附加 2,337,596.13 2,451,857.76 銷售費用 管理費用 80,702,135.14 96,886,549.72 財務費用 183,477,144.43 197,363,819.92 資產減值損

172、失 -445,529.50 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 421,678,016.13 551,469,492.67 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 376,566,891.64 324,180,458.67 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 193,368,815.56 290,797,726.41 加：營業外收入 37,574.60 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 351,800.00 208,764.44 其中：非流動資產處置損失 351,800.00 206,432.52 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 193,054,5

173、90.16 290,588,961.97 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 193,054,590.16 290,588,961.97 五、其他綜合收益的稅后凈額 522,265,975.68 -95,782,725.76 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 522,265,975.68 -95,782,725.76 1.權益法下在被投資單位 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 67 項目 本期發生

174、額 上期發生額 以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 522,265,975.68 -95,782,725.76 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 715,320,565.84 194,806,236.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 68 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單

175、位：元 項目 本期發生額 上期金額發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,449,260,204.91 1,308,807,172.70 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 57,203,521.78 53,792,509.39 經營活動現金流入小計 1,506

176、,463,726.69 1,362,599,682.09 購買商品、接受勞務支付的現金 176,249,231.57 162,956,204.25 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 225,265,894.32 231,446,390.93 支付的各項稅費 72,816,246.08 96,622,604.02 支付其他與經營活動有關的現金 64,890,607.93 114,122,704.39 經營活動現金流出小計 539,221,979.90 605,14

177、7,903.59 經營活動產生的現金流量凈額 967,241,746.79 757,451,778.50 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 69 項目 本期發生額 上期金額發生額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 332,658,629.83 取得投資收益收到的現金 193,985,633.34 192,777,361.74 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 4,163,975.87 131,531.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 8,652,012.00 投資活動現金流入小計 206,801

178、,621.21 525,567,522.57 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 234,514,570.92 440,504,888.78 投資支付的現金 55,995,231.00 214,803,826.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 290,509,801.92 655,308,714.78 投資活動產生的現金流量凈額 -83,708,180.71 -129,741,192.21 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 23,462,100.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的

179、現金 23,462,100.00 取得借款收到的現金 335,000,000.00 1,871,300,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 12,507.50 籌資活動現金流入小計 335,012,507.50 1,894,762,100.00 償還債務支付的現金 1,118,485,000.00 1,831,614,803.54 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 511,451,389.15 510,110,475.00 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 24,591,472.01 14,049,647.45 支付其他與籌資活動有關的現金 3,000,00

180、0.00 3,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,632,936,389.15 2,344,725,278.54 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,297,923,881.65 -449,963,178.54 四、匯率變動對現金及現金等價物的-277,966.53 235,957.58 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 70 項目 本期發生額 上期金額發生額 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -414,668,282.10 177,983,365.33 加：期初現金及現金等價物余額 976,468,685.82 798,485,320.49 六、期末現金及

181、現金等價物余額 561,800,403.72 976,468,685.82 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 71 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 7,218,877.08 8,122,397.28 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 33,835,283.02 164,237,253.86 經營活動現金流入小計 41,054,160.10 172,359,651.1

182、4 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 49,722,027.43 52,629,604.75 支付的各項稅費 3,162,157.36 1,970,000.06 支付其他與經營活動有關的現金 102,667,132.31 46,507,118.16 經營活動現金流出小計 155,551,317.10 101,106,722.97 經營活動產生的現金流量凈額 -114,497,157.00 71,252,928.17 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 332,658,629.83 取得投資收益收到的現金 267,760,049.38 241,692,9

183、38.08 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 4,500.00 13,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 1,034,359,286.47 27,106,944.46 投資活動現金流入小計 1,302,123,835.85 601,471,512.37 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,871,580.63 3,914,898.46 投資支付的現金 55,995,231.00 315,981,826.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 505,000,000.00 685

184、,000,000.00 投資活動現金流出小計 562,866,811.63 1,004,896,724.46 投資活動產生的現金流量凈額 739,257,024.22 -403,425,212.09 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 72 項目 本期發生額 上期發生額 取得借款收到的現金 750,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 12,507.50 籌資活動現金流入小計 12,507.50 750,000,000.00 償還債務支付的現金 800,000,000.00 分配股利、利潤

185、或償付利息支付的現金 271,035,755.09 258,159,714.46 支付其他與籌資活動有關的現金 3,000,000.00 3,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,074,035,755.09 261,159,714.46 籌資活動產生的現金流量凈額 -1,074,023,247.59 488,840,285.54 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -277,966.53 235,957.58 五、現金及現金等價物凈增加額 -449,541,346.90 156,903,959.20 加：期初現金及現金等價物余額 782,174,175.59 625,270,21

186、6.39 六、期末現金及現金等價物余額 332,632,828.69 782,174,175.59 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 73 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 1

187、08,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 236,593

188、,461.43 40,094,702.73 818,272,106.36 （一） 綜合收益總額 522,265,975.68 318,754,807.85 40,094,702.73 881,115,486.26 （二） 所有者投入 12,507.50 12,507.50 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 74 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付

189、計入所有者權益的金額 4其他 12,507.50 12,507.50 （三）利潤分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,855,887.40 1提取盈余公積 19,305,459.02 -19,305,459.02 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -62,855,887.40 -62,855,887.40 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 75 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜

190、合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 854,840,066.10 5,871,016,542.19 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 76 上期金額 單位：

191、元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 204,000,000.00 204,691,882.55 1,068,291,617.75 843,602,412.35 5,112,462,376.22 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 204,00

192、0,000.00 204,691,882.55 1,068,291,617.75 843,602,412.35 5,112,462,376.22 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -95,782,725.76 29,058,896.20 35,862,938.15 -28,857,048.98 -59,717,940.39 （一） 綜合收益總額 -95,782,725.76 127,777,721.75 -27,727,676.97 4,267,319.02 （二） 所有者投入和減少資本 23,462,100.00 23,462,100.00 1股東投入的普通股 23,462,10

193、0.00 23,462,100.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 77 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 29,058,896.20 -91,914,783.60 -24,591,472.01 -87,447,359.41 1提取盈余公積 29,058,896.20 -29,058,896.20 2提取一般風險準備 3對所有者

194、（或股東）的分配 -62,855,887.40 -24,591,472.01 -87,447,359.41 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 78 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,257,117,748.00 1,53

195、4,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 79 8、母公司所有者權益變動、母公司所有者權益變動表表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,257,117,748.00

196、1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 110,893,243.74 652,477,185.94

197、（一） 綜合收益總額 522,265,975.68 193,054,590.16 715,320,565.84 （二） 所有者投入和減少資本 12,507.50 12,507.50 1股東投入的普通股 2其他權益工具 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 80 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 12,507.50 12,507.50 （三）利潤分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,8

198、55,887.40 1提取盈余公積 19,305,459.02 -19,305,459.02 2對所有者（或股東）的分配 -62,855,887.40 -62,855,887.40 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 81 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,257,117,

199、748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 82 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 204,000,000.00 204,691,882.55 886,817,454.46 4,087,533,941

200、.33 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 204,000,000.00 204,691,882.55 886,817,454.46 4,087,533,941.33 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -95,782,725.76 29,058,896.20 198,674,178.37 131,950,348.81 （一）綜合收益總額 -95,782,725.76 290,588,961.97 194,806,236.21 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資

201、本 3股份支付計入所有者權益的金額 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 83 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 4其他 （三）利潤分配 29,058,896.20 -91,914,783.60 -62,855,887.40 1提取盈余公積 29,058,896.20 -29,058,896.20 2對所有者（或股東）的分配 -62,855,887.40 -62,855,887.40 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股

202、本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14 法定代表人：朱戰良 總經理：肖來久 主管會計工作負責人：云武俊 會計機構負責人：劉曉梅 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 84 三、公司基本情況三、公司基本情況 1、公司歷史沿革、公司歷史沿革 （1）廣東省高速公路發展股份有限公司（以下簡稱“公司”）成立于1993年2月，原名

203、為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993年6月30日經廣東省企業股份制試點聯審小組辦公室粵聯審辦199368號文批準，重組更名為廣東省高速公路發展股份有限公司，重組后的股本結構如下： 國家股構成是由經廣東省國有資產管理部門確認的評估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司1993年1月31日的國有資產凈值41,821.36萬元折股本15,502.5萬股，廣東省高速公路有限公司出資現金11,500萬元認購3,593.75萬股， 其他法人出資現金28,699.2萬元認購8,968.5萬股， 內部職工出資現金8,700.8萬元認購2,719萬股，共30,783.75萬股。 （2）1996年6月

204、，經廣東省經濟體制改革委員會和廣東省證券監督管理委員會以粵體改199667號文批復同意，公司部分非國有法人股東向馬來西亞怡保工程有限公司轉讓非國有法人股2,000萬股。 （3）1996年6月至7月，經國務院證券委員會委證發199624號文和廣東省經濟體制改革委員會粵體改199668號文批復同意，公司向境外投資者發行13,500萬股境內上市外資股（B股），每股面值人民幣1元，發行價為人民幣3.80元/股，以港幣3.54元/股發售。 （4）經中華人民共和國對外貿易經濟合作部1996外經貿資一函字第606號文批復，同意公司為外商投資股份有限公司。 （5）1996年度公司實施分紅派息和資本公積轉增股本

205、，為每10股送1.7股、轉增股本3.3股。 （6） 1998年1月， 經中國證券監督管理委員會證監發字1997486號和487號文批準， 采用“全額預繳款，比例配售，余款即退”方式發行社會公眾股(A股)10,000萬股，每股面值1元，發行價為人民幣5.41元/股。 （7）公司根據廣東省高速公路發展股份有限公司一九九九年度股東大會決議，經中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監函200099號文同意， 并獲中國證券監督管理委員會證監公司字200098號文批準，以總股本764,256,249股為基數，按10：3的比例配售，配股價為11.00元/股，向全體股東實際配售了73,822,250股普通股。 （

206、8）根據廣東省人民政府辦公廳粵辦函2000574號文批復，國家股無償劃轉廣東省交通集團有限公司持有和管理。 （9）經深圳證券交易所同意，公司的內部職工股5,302.05萬股（其中董事、監事及高級管理人員持有的132,722股暫時凍結），于2001年2月5日上市流通。截至2014年12月31日，高管股數量為156,442股。 （10） 公司根據2000年度股東大會決議， 以2000年末的總股本838,078,499股為基數， 向全體股東按105的比例，以資本公積金轉增股本419,039,249股。股權登記日為2001年5月21日，除權基準日為2001年5月22日。 （11）經中國證監會證監公司字

207、20033號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批準，2004年3月8日，公司45,000,000股非上市外資股轉為B股流通股，在深圳證券交易所B股市場上市流通。 （12）2005年12月21日，公司股權分置改革方案獲A股市場相關股東會議表決通過。2006年1月26日公司獲得中華人民共和國商務部商務部關于同意廣東省高速公路發展股份有限公司轉股的批復，同意公司股權分置改革涉及的股權變更等事宜。2006年2月17日，公司股權分置改革方案實施完畢，A股股票簡稱由“粵高速A”變更為“G粵高速”。2006年10月9日，根據深圳證券交易所發布的關于上市公司股權分置改廣東省高速公

208、路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 85 革實施有關交易事項的通知，公司A股股票簡稱由“G粵高速”恢復為“粵高速A”。 2、公司組織構架和實際控制人、公司組織構架和實際控制人 截至2014年12月31日，公司注冊資本1,257,117,748元，法定代表人：朱戰良，注冊地：廣州市白云路85號，總部辦公地：廣州市天河區珠江新城珠江東路32號利通廣場45、46層。公司按照管理職能和事務設置：投資發展部、證券事務部、經營管理部、財務管理部、基建管理部、審計監察部、綜合事務部、人力資源部、黨群工作部、法律事務部、項目辦、工會等部門。 廣東省交通集團有限公司為公司之第一大股東， 法定代表人為李

209、靜， 成立于2000年6月23日， 截至2014年12月31日，注冊資本268億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；投資經營；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務；增值電信業務。 3、公司主營業務及參股、控股公司、公司主營業務及參股、控股公司 公司主營高速公路、等級公路，橋梁的建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車拯救，維修，清洗，兼營與公司業務配套的汽車運輸、倉儲業務。 公司主要經營業務是廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作，

210、投資科技產業及提供相關咨詢， 同時參股了深圳惠鹽高速公路有限公司、 廣東廣惠高速公路有限公司、 京珠高速公路廣珠段有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司、廣東廣樂高速公路有限公司以及公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司參股的亞洲廚衛商城有限公司。 4、合并財務報表范圍、合并財務報表范圍 公司2014年度納入合并范圍的子公司共3戶，合并財務報表范圍與上期相比未發生變化，詳見“本財務報表附注八、合并范圍的變更”和“本財務報表附注九、在其他主體中的權益”。 5、財務報表的批準報出、財

211、務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于2015年3月23日批準報出。 公司2014年度納入合并范圍的子公司共3戶，合并財務報表范圍與上期相比未發生變化，詳見“本財務報表附注八、合并范圍的變更”和“本財務報表附注九、在其他主體中的權益”。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。同時公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會的公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定（2014年修訂）有關

212、財務報表及其附注的披露要求。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 86 2、持續經營、持續經營 公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 無。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。 3、營業周期、營業周期 公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負

213、債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下的企業合并 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用， 包括為進行企業合并而支付的審計費用、 評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發

214、生的手續費、 傭金等， 抵減權益性證券溢價收入， 溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與公司不一致的，公司在合并日按照公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 非同一控制下的企業合并 公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 公司在購買日對合并成本進行分配。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 87 公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損

215、益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有控制的子公司均納入合并財務報表。 所

216、有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與公司不一致的，在編制合并財務報表時，按公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表時抵銷公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。在合并財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在

217、該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 向子公司的少數股東購買其持有的少數股權，在編制合并財務報表時，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子

218、公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，應當調整所有者權益（資本公積），資本公積不足沖減的，調整留存收益。 在報告期內，公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經營和合營企業。 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目： 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產； 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負

219、債； 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 88 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入； 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。 當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，并按照本財務報表附注長期股權投資所述方法進行核算。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 公司在編制現金流量表時，將公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小等四個條件的投資確

220、定為現金等價物；權益性投資不作為現金等價物。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 外幣業務 對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益； 屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。 外幣報表折算的會計處理方法 若公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構采用與公司不同的記賬本位幣，在將公司境外經營通過合并報表、權益

221、法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算： 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下在“其他綜合收益”項目列示。

222、 10、金融工具、金融工具 金融工具的分類 公司按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 金融工具的確認和計量方法 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 89 始確認金額，相關的交易費用計入當期損益

223、。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 持有至到期投資 取得時按公允價值 （扣除已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果公司于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期類投資（較大金額是指相對該類

224、投資出售或重分類前的總額而言），則公司將該類投資的剩余部分重分類為可供出售金融資產，且在本會計期間或以后兩個完整會計年度內不再將任何金融資產分類為持有至到期，但下列情況除外：出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到期前三個月內），市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響；根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投資幾乎所有初始本金后，將剩余部分予以出售或重分類；出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事項所引起。 應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、應收

225、票據、預付款項、其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損

226、益。 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（

227、涉及轉移的金融資產為可廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 90 供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： A、終止確認部分的賬面價值； B、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確

228、認為一項金融負債。 金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止

229、確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 金融資產和金融負債公允價值的確定方法 公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部（或部分）直接參考活躍市場中的報價（或采用估值技術等）。 金融資產的減值準備 可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 持有至到期投資的減值準備： 持有

230、至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項單項金額 100 萬元以上且占應收款項余額 10以上。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 91 值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 組合中，采用

231、賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 0.00% 0.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 90.00% 90.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 （3）單項金額不重大但

232、單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 賬齡 5 年以內同時確定不再發生業務往來關系且不屬于重大的款項。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 12、存貨、存貨 存貨的分類：原材料、庫存商品、低值易耗品、其他材料等。 發出存貨的計價方法：公司發出存貨按加權平均法；低值易耗品按一次轉銷法攤銷。 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法：期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 存貨的盤存制度：采用永續盤存制。 廣東省高速公路

233、發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 92 13、劃分為持有待售資產、劃分為持有待售資產 公司在存在同時滿足下列條件的非流動資產或公司某一組成部分時劃分為持有待售： 該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； 企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，應當已經取得股東大會或相應權力機構的批準； 企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 該項轉讓將在一年內完成。 符合持有待售條件的非流動資產（不包括金融資產及遞延所得稅資產），以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認

234、為資產減值損失。 14、長期股權投資、長期股權投資 長期股權投資的分類 公司的長期股權投資包括對子公司的投資和對合營企業、聯營企業的投資。 投資成本的確定 同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，在個別財務報表和合并財務報表中，將按持股比例享有

235、在合并日被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權投資賬面價值加上合并日新增投資成本， 與長期股權投資初始投資成本之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1) 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時

236、將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。2) 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 除企業合并形成以外的： 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出； 發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本； 通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成

237、本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本； 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 93 通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。 后續計量及損益確認方法 對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不

238、能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 減值測試方法及減值準備計提方法 長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、重要會計政策及會計估計之21、長期資產減值”。 15、 委托貸款委托貸款 委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。按照委托貸款規定的利率計提應收利息。 委托貸款減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、重要會計政策及會計估計之21、長期資產減值”。 16、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準

239、備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策。 投資性房地產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、重要會計政策及會計估計之21、長期資產減值”。 17、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用年限超過一年的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。 廣東省高速公路發展股份有限公司 201

240、4 年年度報告全文 94 （2）折舊方法）折舊方法 公司公路及橋梁固定資產采用工作量法計提折舊，預計凈殘值率為零，預計可使用年限依據收費經營權年限確定。具體計算方法如下：以公路及橋梁預計使用年限內的預測總標準車流量、公路及橋梁的原值或賬面價值為基礎，計算每標準車流量應計提的折舊額，然后根據各會計期間實際標準車流量計提折舊。 公司定期對公路及橋梁剩余經營期限內的預測總標準車流量進行復核，當實際標準車流量與預測標準車流量出現重大差異時，公司將重新預測未來總標準車流量，并調整以后年度的每標準車流量應計提的折舊，以確保相關公路及橋梁的賬面價值于可使用年限內完全攤銷。 公司除公路及橋梁以外的固定資產折舊

241、采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 各類固定資產的預計使用年限、預計凈殘值率和年折舊率如下： 資產類別 使用年限 預計殘值率 年折舊率 公路及橋梁： 其中：廣佛高速公路 28年 0% 工作量法 佛開高速公路 30年 0% 工作量法 房屋建筑物 20-30年 3%10% 3%-4.85% 機器設備 10年 3%10% 9%-9.7% 運輸設備 5-8年 3%10% 11.25%-19.4% 電子設備及其他設備 5-15年 3%10% 6 %-19.4% 固定資產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、 重要會計政策及會計估計之21、 長期資產減值”。

242、 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 18、在建工程、在建工程 在建工程的類別：在建工程以立項項目分類核算。 在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 在建工程的減值測試方法、減

243、值準備計提方法 在建工程減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、 重要會計政策及會計估計之21、 長期資產減值”。 19、借款費用、借款費用 借款費用資本化的確認原則 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 95 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：資產支出已經發生，資產支出包括為購

244、建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資

245、本化。 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資

246、產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 20、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產的計價方法 取得無形資產時按實際成本進行初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 廣東省高速公路發

247、展股份有限公司 2014 年年度報告全文 96 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；

248、以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 后續計量 公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽

249、命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 無形資產減值準備的計提 無形資產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“五、 重要會計政策及會計估計之21、 長期資產減值”。 21、長期資產減值、長期資產減值 適用范圍 資產減值主要包括長期股權投資、投資性房地產（不含以公允價值模式計量的投資性房地產）、固定資產、在建工程、工程物資；無形資產（包括資本化的開發支出）、資產組和資產組組合、商譽等。 可能發生減值資產的認定 在資產負債表日，公司判斷資產是否存在可能發生減值的跡象。因企業合并

250、所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值： 資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對公司產生不利影響。 市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。 有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。 資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文

251、 97 公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等。 其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 資產可收回金額的計量 資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 資產減值損失的確定 可收回金額的計量結果表明，資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應

252、調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 資產組的認定及減值處理 有跡象表明一項資產可能發生減值的，公司以單項資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的（總部資產和商譽分攤至某資產組或者資產組組合的，該資產組或者資產組組合的賬面價值應當包括相關總部資產和商譽的分攤額），確認相應的減值損失。減值損

253、失金額先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 商譽減值 公司因企業合并所形成的商譽，至少在每年年度終了進行減值測試。對于因合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于公司確定的報告分部。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，應當先對不包含商譽的

254、資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失，并按照本附注所述資產組減值的規定進行處理。 22、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用，是指企業已經支出，但攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用，在受益期限內平均攤銷。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 98 23、職工薪酬、職工薪酬 （1） 職工薪酬的范圍

255、職工薪酬的范圍 職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 公司在職工提供相關服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、 工傷保險費和生育保險費等社會保險費， 住房公積金， 工會經費和職工教育經費等確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現后的金額計量。 （2）離職

256、后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 離職后福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃。包含基本養老保險、失業保險等，在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃：除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之

257、前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：（1）企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。（2）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性記入當期損益。正式退休日之后的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職后福利處理。 24、預計負債、預計負債 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負

258、債：（1）該義務是公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 99 25、 應付債券應付債券 公司發行債券時，按照實際的發行價格總額，計入“應付債券”科目。 債券發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或

259、折價，在債券的存續期間內按實際利率法或直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 26、 其他綜合收益其他綜合收益 其他綜合收益，是指公司根據其他會計準則規定未在當期損益中確認的各項利得和損失。分為下列兩類列報： 以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目，主要包括重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產導致的變動、按照權益法核算的在被投資單位以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益中所享有的份額等。 以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目，主要包括按照權益法核算的被投資單位以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益中所享有的份額、可供出售金融資產

260、公允價值變動形成的利得或損失、持有至到期投資重分類為可供出售金融資產形成的利得或損失、現金流量套期工具產生的利得或損失中屬于有效套期的部分、外幣財務報表折算差額等。 27、收入、收入 公司的收入主要包括：通行費服務收入、提供勞務。 通行費服務收入確認原則如下：通行費收入指經營收費公路的收費，于實際收取時確認收入。 提供勞務的收入確認原則如下： 在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。當以下條件均能滿足時，交易的結果能夠可靠地估計：（1）勞務總收入和

261、總成本能夠可靠地計量；（2）與交易相關的經濟利益能夠流入企業；（3）勞務的完成程度能夠可靠地確定。 28、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法斷依據及會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時

262、直接計入當期營業外收入。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 100 29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。 30、 所得稅核算方法所得稅核算方法 公司所得稅采用資產負債表債務法進行核算。 公司在計算確定當期所得稅（即當期應交所得稅）以及遞延稅項（遞延所得稅費用或收益）

263、的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用（或收益），但不包括企業合并和直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。 31、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策）重要會計政策變更變更 適用 不適用 2014年，財政部修訂了企業會計準則第2號-長期股權投資、企業會計準則第9號-職工薪酬、企業會計準則第30號-財務報表列報、企業會計準則第33號-合并財務報表，以及頒布了企業會計準則第39號-公允價值計量、企業會計準則第40號-合營安排、企業會計準則第41號-在其他主體中權益的披露等具體準則，公司于2014年7月1日起執行。同時，財政部修訂的企業會計準則第3

264、7號-金融工具列報于2014年度開始執行。 公司于2014年7月1日執行新準則要求，對會計政策進行了重述，根據新準則規定對長期股權投資、可供出售金融資產、其他綜合收益等進行了調整，并根據企業會計準則第28號-會計政策、會計估計變更和差錯更正規定進行了追溯調整，對財務報表變化影響如下： 根據修訂后的企業會計準則第2號長期股權投資規定，公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改由企業會計準則第22號-金融工具確認及計量核算，公司原在長期股權投資核算的截至2014年6月30日賬面價值為778,368,401.73元的投資重分類至可

265、供出售金融資產列報，合并報表年初賬面價值50,226,800.00元的投資也進行了相應的調整。 根據修訂后的企業會計準則第30號-財務報表列報規定，公司原在資本公積核算的截至2014年6月30日賬面價值為79,986,680.96元的可供出售金融資產公允價值變動重分類至其他綜合收益，合并報表年初賬面價值108,217,274.24元的可供出售金融資產公允價值變動也進行了相應的調整。 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 會計估計變更的內容和原因 審批程序 開始適用的時點 備注 公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司進行會計估計變更， 自 2014 年 1 月 1股東大會 2

266、014 年 01 月 01 日 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 101 日起對佛開高速公路謝邊至三堡段改擴建項目調整折舊年限， 折舊年限調整至 2036年 3 月 14 日，并采用廣東省公路勘察規劃設計院股份有限公司 2013 年為廣東省佛開高速公路有限公司出具的佛開高速公路交通量預測報告作為折舊依據。 2014年4月21日，公司召開2013年度股東大會通過了關于會計估計變更的議案，同意公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司進行會計估計變更，自2014年1月1日起對佛開高速公路謝邊至三堡段改擴建項目調整折舊年限，折舊年限調整至2036年3月14日，并采用廣東省公路勘

267、察規劃設計院股份有限公司2013年為廣東省佛開高速公路有限公司出具的佛開高速公路交通量預測報告作為折舊依據。對此事項公司采用未來適用法，此項會計估計變更導致本期固定資產折舊較原會計估計少計提150,904,663.29元，凈利潤增加113,178,497.47元，歸屬于母公司所有者的凈利潤增加84,883,873.10元。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 營業稅 通行費收入、租金收入、勞務收入 3%、5% 城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 按實際繳納的流轉稅稅額 3% 地方教育附加 按實

268、際繳納的流轉稅稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優惠、稅收優惠 無。 3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 77,312.85 110,388.36 銀行存款 561,106,598.75 975,162,633.84 其他貨幣資金 616,492.12 1,195,663.62 合計 561,800,403.72 976,468,685.82 其他說明 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 102 2、應收賬款、應

269、收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 19,134,624.86 80.65% 19,134,624.86 21,999,182.39 78.38% 21,999,182.39 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 4,589,784.94 19.35% 102,451.67 2.23% 4,487,333.27 6,069,434.78 21.62% 170,201.80 2.80%

270、 5,899,232.98 合計 23,724,409.80 100.00% 102,451.67 0.43% 23,621,958.13 28,068,617.17 100.00% 170,201.80 0.61% 27,898,415.37 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 廣東聯合電子服務股份有限公司 19,134,624.86 期后已收回 合計 19,134,624.86 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 廣東省高速公路發展股份有限公司 201

271、4 年年度報告全文 103 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 4,027,268.27 1 至 2 年 331,516.67 33,151.67 10.00% 2 至 3 年 231,000.00 69,300.00 30.00% 合計 4,589,784.94 102,451.67 2.23% 確定該組合依據的說明： 詳見“五、重要會計政策及會計估計之11、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法”。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無。 廣東省高速公路發展股份有

272、限公司 2014 年年度報告全文 104 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 67,750.13 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 無。 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： 無。 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠

273、款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 壞賬準備期末余額 廣東聯合電子服務股份有限公司 19,134,624.86 1年以內 80.65 肇慶粵肇公路有限公司 815,580.00 1年以內 3.44 廣東冠粵路橋有限公司 637,522.39 1年以內 2.69 廣州市中球廣告有限公司 559,101.09 1年以內 2.36 廣州市邂逅廣告傳媒有限公司 514,324.30 1年以內 2.17 合 計 21,661,152.64 91.31 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無。 （6）轉移）轉移

274、應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 105 3、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 710,531.67 73.76% 2,537,047.75 86.83% 2 至 3 年 164,160.00 5.62% 3 年以上 252,818.00 26.24% 220,738.00 7.55% 合計 963,349.67 - 2,921,945.75 - 賬齡超過 1 年且金額重

275、要的預付款項未及時結算原因的說明： 無。 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱 金額 年限 占預付款項總額比例(%) 中國平安財產保險股份有限公司 528,875.00 1年以內 54.90 廣州海事法院 170,738.00 5年以上 17.72 肇慶粵肇公路有限公司 131,250.00 1年以內 13.62 廣東大雄經濟技術咨詢有限公司 82,080.00 3-4年 8.52 廣州森泰交通環?？萍加邢薰?26,240.00 1年以內 2.72 合 計 939,183.00 97.48 其他說明： 4、應收利息、應收利息

276、（1）應收利息分類）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 12,444.44 合計 12,444.44 （2）重要逾期利息）重要逾期利息 其他說明： 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 106 5、應收股利、應收股利 （1）應收股利）應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 京珠高速公路廣珠段有限公司 16,648,284.74 合計 16,648,284.74 （2）重要的賬齡超過）重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 其他說明： 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 107 6、其他

277、應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 53,351,565.01 64.08% 53,351,565.01 100.00% 62,215,977.01 67.84% 62,215,977.01 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 29,904,520.97 35.92% 1,658,571.80 5.55% 28,245,949.17 29,487

278、,515.16 32.16% 1,659,703.68 5.63% 27,827,811.48 合計 83,256,085.98 100.00% 55,010,136.81 66.07% 28,245,949.17 91,703,492.17 100.00% 63,875,680.69 69.65% 27,827,811.48 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 昆侖證券有限責任公司 49,343,885.10 49,343,885.10 100.00% 公司原存入昆侖證券有限責任

279、公司客戶證券交易結算資金余額 33,683,774.79 元，公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司原存入昆侖證券有限責任公司客戶證券交易結算資金余額 18,000,000.00 元。青海省西寧市中級人民法院 2006 年 11 月 11 日依法裁定宣告昆侖證券有限責任公司破產還債。2007 年 3 月，昆侖證券有限責任公司破產清算組初步審定公司及廣東高速科技投資有限公司與昆侖證券之間為債權債務關系。鑒于昆侖證券有限責任公司破產還債，并且嚴重資不抵債，公司及廣東高速科技投資有限公司將存放昆侖證券有限責任廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 108 公司的證券交易結算資金轉入

280、其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008 年收回欠款710,349.92 元， 2011 年收回欠款 977,527.77 元，2014 年收回欠款 652,012.00 元，均沖回已計提壞賬準備。 北京格林恩澤有機肥有限公司 4,007,679.91 4,007,679.91 100.00% 公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司其他應收北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91 元， 其中800萬元為委托貸款，300 萬元為臨時周轉借款，212,400.00 元為委托貸款利息，剩余部分為代墊款。北京格林恩澤有機肥有限公司經營狀況不佳并已停止生產。據此，公司全

281、資子公司廣東高速科技投資有限公司對該款項全額計提壞賬準備 12,220,079.91 元。公司 2014 年收回欠款 8,000,000.00 元，沖回已計提壞賬準備并根據和解協議核銷未收回的委托貸款利息 212,400.00 元。 合計 53,351,565.01 53,351,565.01 - - 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 109 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 14,600,425.35 5 年以上 1,658,571.80 1,658

282、,571.80 100.00% 合計 16,258,997.15 1,658,571.80 10.20% 確定該組合依據的說明： 詳見“五、重要會計政策及會計估計之11、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法”。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位名稱 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 理由 佛山市國土資源局禪城分局 7,366,300.00 征地押金 鶴山市財政局 1,835,391.00 征地押金 廣東利通置業投資有限公司 1,435,856.00 租賃押金 廣東廣惠高速公路有限公

283、司 668,034.00 保證金、押金 肇慶粵肇公路有限公司 509,027.00 保證金、押金 佛山市南海區勞動和社會保障局 449,682.00 征地押金，可收回 北京世邦魏理仕物業管理服務有限公司 393,331.00 押金 廣東冠粵路橋有限公司 383,457.91 質量保證金 肇慶市廣賀高速公路有限公司 163,620.63 質量保證金 廣東虎門大橋有限公司 100,000.00 質量保證金 成都曙光光纖網絡有限責任公司 59,758.09 質量保證金 廣東茂湛高速公路有限公司 40,100.00 質量保證金 廣東省高速公路有限公司 39,654.00 質量保證金 廣東廣珠西線高速公

284、路有限公司 37,638.20 質量保證金 廣東飛達交通工程有限公司 34,849.25 質量保證金 廣東開陽高速公路有限公司 33,300.00 質量保證金 廣東唯實公路工程有限公司 29,607.44 質量保證金 廣東省公路建設有限公司 12,891.00 質量保證金 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 110 廣州鼎榮信息科技有限公司 10,950.00 質量保證金 廣州市迎眾汽車租賃有限公司 10,000.00 押金 廣東中林電氣安裝工程有限公司 8,820.00 質量保證金 山西四和交通工程公司 6,070.00 質量保證金 押金 5,700.00 押金 廣東省

285、路橋建設發展有限公司 9,327.70 質量保證金 廣東新粵交通投資有限公司 2,158.60 質量保證金 合 計 13,645,523.82 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 8,653,143.88 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 北京格林恩澤有機肥有限公司 8,000,000.00 協議收回 昆侖證券有限責任公司 652,012.00 收回清算款 合計 8,652,012.00 - 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 轉

286、回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 北京格林恩澤有機肥有限公司 8,000,000.00 協議收回 與擔保方達成和解 經營狀況不佳并已停止生產 昆侖證券有限責任公司 652,012.00 收回清算款 清算分配 已破產清算 合 計 8,652,012.00 （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 212,400.00 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 111 北京格林恩

287、澤有機肥有限公司 委托貸款利息 212,400.00 協議免除 董事會決議 是 合計 - 212,400.00 - - - 其他應收款核銷說明： （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 證券交易結算資金余額 49,343,885.10 49,995,897.10 保證金、押金 13,641,347.40 12,905,483.21 格林恩澤往來款 4,007,679.91 12,220,079.91 零鈔備用金 3,675,100.00 5,123,100.00 廣告及勞務費 5,850,744.67 2,912,85

288、0.35 其他 6,737,328.90 8,546,081.60 合計 83,256,085.98 91,703,492.17 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 昆侖證券有限責任公司 證券交易結算資金 49,343,885.10 5 年以上 59.27% 49,343,885.10 佛山市國土資源局禪城分局 押金 7,366,300.00 5 年以上 8.85% 北京格林恩澤有機肥有限公司 關聯方往來款 4,007,679.91

289、 5 年以上 4.81% 4,007,679.91 亞洲廚衛商城有限公司 廣告及勞務費 3,320,958.00 1 年以內 3.99% 鶴山市財政局 押金 1,835,391.00 5 年以上 2.20% 合計 - 65,874,214.01 - 79.12% 53,351,565.01 （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 112 無。 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無。 （8）

290、轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 7、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 國債逆回購余額 40,603,625.00 5,001,000.00 待抵扣進項稅 28,751.52 合計 40,632,376.52 5,001,000.00 其他說明： 8、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 1,983,412,428.45 3

291、6,793,200.00 1,946,619,228.45 712,798,151.04 36,793,200.00 676,004,951.04 按公允價值計量的 1,148,044,126.72 1,148,044,126.72 625,778,151.04 625,778,151.04 按成本計量的 835,368,301.73 36,793,200.00 798,575,101.73 87,020,000.00 36,793,200.00 50,226,800.00 合計 1,983,412,428.45 36,793,200.00 1,946,619,228.45 712,798,1

292、51.04 36,793,200.00 676,004,951.04 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 權益工具的成本/債務工具的攤余成本 公允價值 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 已計提減值金額 可供出售權益工具 517,560,876.80 1,148,044,126.72 630,483,249.92 合計 517,560,876.80 1,148,044,126.72 630,483,249.92 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 113 （3）期末按成本計量的可供出售金融

293、資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 廣東廣電網絡投資一號有限合伙企業 50,000,000.00 50,000,000.00 2.97% 1,656,011.73 昆侖證券有限責任公司（注 1） 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 5.74% 華夏證券股份有限公司（注 2） 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.0

294、0 0.27% 華證資產管理有限公司（注 3） 1,620,000.00 1,620,000.00 1,393,200.00 1,393,200.00 0.54% 廣東廣樂高速公路有限公司 748,348,301.73 748,348,301.73 9.00% 合計 87,020,000.00 748,348,301.73 835,368,301.73 36,793,200.00 36,793,200.00 - 1,656,011.73 注 1：昆侖證券有限責任公司所有者權益為負數，并于 2005 年 10 月進入清算程序，公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司將其對昆侖證券有限責任公司的投資

295、 3,000 萬元全額計提減值準備。 注 2：華夏證券股份有限公司所有者權益為負數，并于 2005 年 12 月進入清算程序，公司對該投資 540 萬元全額計提減值準備。 注 3：據北京德威評估有限公司 2005 年 9 月出具的德威評估字 2005 年 88 號評估報告，截至 2005 年 6 月 30 日止，華證資產管理有限公司賬面凈資產 27,913.20 萬元，評估價值-229,954.86 萬元。2005 年 10 月 14 日，建銀中信資產管理有限責任公司向公司發出關于征詢股權轉讓意見的函 ，建銀中信資產管理有限責任公司愿意支付總額不超過人民幣4200 萬元的價款收購華證資產管理有

296、限公司 100%股權，并征詢公司意見。公司于 2005 年 12 月 5 日回函，放棄同等條件下的優先購買權。公司對該投資 162 萬元計提了 139.32萬元減值準備。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 114 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 期初已計提減值余額 本期計提 其中：從其他綜合收益轉入 本期減少 其中：期后公允價值回升轉回 期末已計提減值余額 可供出售權益工具 36,793,200.00 36,793,200.00 合計 36,793,200.00 36,793,200

297、.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 115 9、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 廣東廣惠高速公路有限公司 983,968,321.53 209,203,817.56 1,193,172,139.09 肇慶粵肇公路有限公司 233,723,741.37 39,429,604.53 273,153,345.90 北京格林恩澤有機肥有限公司 小計 1,217,692,

298、062.90 248,633,422.09 1,466,325,484.99 二、聯營企業 深圳惠鹽高速公路有限公司 194,635,633.82 26,252,424.51 60,000,000.00 160,888,058.33 京珠高速公路廣珠段有限公司 319,111,083.28 62,084,275.62 68,290,318.11 312,905,040.79 廣東江中高速公路有限公司 168,649,310.84 5,682,769.84 750,000.00 173,582,080.68 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 116 被投資單位 期初余額

299、本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 贛州康大高速公路有限責任公司 141,707,120.95 22,885,382.10 164,592,503.05 贛州贛康高速公路有限責任公司 203,664,454.84 6,962,123.11 3,000,000.00 207,626,577.95 廣東廣樂高速公路有限公司 728,141,601.73 20,206,700.00 -748,348,301.73 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 200,000,000.0

300、0 4,066,494.37 204,066,494.37 亞洲廚衛商城有限公司 17,809,416.04 -1,714,292.88 16,095,123.16 小計 1,973,718,621.50 20,206,700.00 126,219,176.67 132,040,318.11 -748,348,301.73 1,239,755,878.33 合計 3,191,410,684.40 20,206,700.00 374,852,598.76 132,040,318.11 -748,348,301.73 2,706,081,363.32 其他說明 廣東省高速公路發展股份有限公司 20

301、14 年年度報告全文 117 10、投資性房地產、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 單位： 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 1.期初余額 12,664,698.25 12,664,698.25 4.期末余額 12,664,698.25 12,664,698.25 1.期初余額 8,052,086.97 8,052,086.97 2.本期增加金額 464,213.40 464,213.40 （1）計提或攤銷 464,213.40 464,213.40 4.期末余額 8,516,300.37 8,516,300.3

302、7 1.期末賬面價值 4,148,397.88 4,148,397.88 2.期初賬面價值 4,612,611.28 4,612,611.28 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 交通附屬設施等 2,178,044.95 交通附屬設施，未辦證 其他說明 11、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 其他 合計 1.期初余額 270,017,99

303、9.90 110,841,443.58 379,115,025.26 59,174,350.78 9,985,816,903.19 10,804,965,722.71 2.本期增加金額 1,123,888.64 32,320,651.78 1,389,198.00 23,642,903.57 58,476,641.99 （1）購置 4,155,339.23 1,389,198.00 0.00 5,544,537.23 （2）在建工程轉入 1,123,888.64 28,165,312.55 23,642,903.57 52,932,104.76 3.本期減少金額 2,252,239.00 11

304、,593,145.92 6,663,861.50 1,768,855.50 22,278,101.92 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 118 （1）處置或報廢 2,252,239.00 11,593,145.92 6,663,861.50 1,768,855.50 22,278,101.92 4.期末余額 268,889,649.54 110,841,443.58 399,842,531.12 53,899,687.28 10,007,690,951.26 10,841,164,262.78 1.期初余額 109,095,498.35 16,286,505.92 1

305、87,439,956.78 38,864,187.58 2,756,338,359.78 3,108,024,508.41 2.本期增加金額 15,396,799.96 10,060,048.62 32,451,986.21 4,011,480.85 512,671,914.92 574,592,230.56 （1）計提 15,396,799.96 10,060,048.62 32,451,986.21 4,011,480.85 512,671,914.92 574,592,230.56 3.本期減少金額 1,571,081.29 9,241,834.58 6,050,905.45 1,354

306、,679.60 18,218,500.92 （1）處置或報廢 1,571,081.29 9,241,834.58 6,050,905.45 1,354,679.60 18,218,500.92 4.期末余額 122,921,217.02 26,346,554.54 210,650,108.41 36,824,762.98 3,267,655,595.10 3,664,398,238.05 1.期末賬面價值 145,968,432.52 84,494,889.04 189,192,422.71 17,074,924.30 6,740,035,356.16 7,176,766,024.73 2.期

307、初賬面價值 160,922,501.55 94,554,937.66 191,675,068.48 20,310,163.20 7,229,478,543.41 7,696,941,214.30 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況

308、 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 交通附屬設施 131,322,113.20 交通附屬設施，未辦證 其他說明 12、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 119 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 全省一張網建設工程 1,451,017.75 1,451,017.75 京珠北 EMC 整體隧道照明改造二期項目 4,829,486.00 4,829,486.00 零星工程 2,974,467.60 2,974,467.60 2,051,635.

309、64 2,051,635.64 合計 2,974,467.60 2,974,467.60 8,332,139.39 8,332,139.39 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 120 （2）重要在建工程項目本期）重要在建工程項目本期變動情況變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 謝邊至三堡段擴建工程 4,002,409,100.00 23,842,903.57 23,842,903.57

310、121.42% 100.00 413,852,444.90 其他 全省一張網建設工程 16,130,700.00 1,451,017.75 14,657,258.76 15,104,659.55 1,003,616.96 99.86% 100.00 其他 京珠北EMC 整體隧道照明改造二期項目 13,300,000.00 4,829,486.00 8,231,167.00 13,060,653.00 98.20% 100.00 其他 零星工程 2,051,635.64 3,396,276.60 923,888.64 1,549,556.00 2,974,467.60 其他 合計 4,031,8

311、39,800.00 8,332,139.39 50,127,605.93 52,932,104.76 2,553,172.96 2,974,467.60 - - 413,852,444.90 - 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 121 （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 13、工程物資、工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 廣告柱 1,549,556.00 合計 1,549,556.00 其他說明： 14、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目

312、土地使用權 專利權 非專利技術 其他 合計 1.期初余額 1,311,658.00 7,541,330.81 8,852,988.81 2.本期增加金額 1,376,763.96 1,376,763.96 （1）購置 1,376,763.96 1,376,763.96 4.期末余額 1,311,658.00 8,918,094.77 10,229,752.77 1.期初余額 769,338.10 2,757,128.20 3,526,466.30 2.本期增加金額 151,345.20 1,500,891.93 1,652,237.13 （1）計提 151,345.20 1,500,891.9

313、3 1,652,237.13 4.期末余額 920,683.30 4,258,020.13 5,178,703.43 1.期末賬面價值 390,974.70 4,660,074.64 5,051,049.34 2.期初賬面價值 542,319.90 4,784,202.61 5,326,522.51 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 122 15、長期待攤費用、長期待攤費用 單

314、位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費 5,956,652.35 682,850.41 1,683,783.64 4,955,719.12 財產保險 110,958.22 60,522.60 50,435.62 辦公室裝修費 2,528,457.82 204,555.64 2,323,902.18 合計 8,596,068.39 682,850.41 1,948,861.88 2,323,902.18 5,006,154.74 其他說明 16、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞

315、延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣虧損 35,476,938.38 8,869,234.60 185,890,940.38 46,472,735.10 合計 35,476,938.38 8,869,234.60 185,890,940.38 46,472,735.10 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 路產累計折舊的時間性差異 496,600,258.67 124,150,0

316、64.67 501,709,950.55 125,427,487.64 合計 496,600,258.67 124,150,064.67 501,709,950.55 125,427,487.64 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 8,869,234.60 46,472,735.10 遞延所得稅負債 124,150,064.67 125,427,487.64 廣東省高速公

317、路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 123 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 91,905,788.48 100,839,082.49 可抵扣虧損 835,614,811.02 650,061,717.23 合計 927,520,599.50 750,900,799.72 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2014 年度 55,334,845.81 2015 年度 87,468,340.85

318、 89,107,257.98 2016 年度 141,073,439.77 144,232,836.09 2017 年度 222,416,075.93 222,416,075.93 2018 年度 160,626,365.98 138,970,701.42 2019 年度 224,030,588.49 合計 835,614,811.02 650,061,717.23 - 其他說明： 17、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付耕地占用稅 1,176,432.55 合計 1,176,432.55 其他說明： 18、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借

319、款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 150,000,000.00 合計 150,000,000.00 短期借款分類的說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 124 無。 （2）已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 其他說明： 無 19、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內（含 1 年） 122,813,113.61 262,018,661.78 1-2 年（含 2 年） 4,519,689.44 24,455,318.90 2-3 年（含 3 年） 6,786,964.00 5

320、,717,960.60 3 年以上 16,679,441.55 25,605,918.48 合計 150,799,208.60 317,797,859.76 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要年的重要應付賬款應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 廣東省高速公路有限公司 13,728,261.18 尚未結算 廣東廣惠高速公路有限公司 7,002,361.01 尚未結算 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 1,903,637.00 尚未結算 合計 22,634,259.19 - 其他說明： 20、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額

321、 期初余額 1 年以內（含 1 年） 868,021.39 72,000.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 4,000,001.40 4,333,334.64 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 125 合計 4,868,022.79 4,405,334.64 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 廣東省郵電工程管理中心 4,000,001.40 通訊管道租金 合計 4,000,001.40 - （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況）期末建造合同形成的已結

322、算未完工項目情況 其他說明： 無。 21、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 2,378,434.62 203,059,396.05 202,629,840.95 2,807,989.72 二、離職后福利-設定提存計劃 286.00 21,671,872.34 21,671,872.34 286.00 三、辭退福利 371,056.33 371,056.33 合計 2,378,720.62 225,102,324.72 224,672,769.62 2,808,275.72 （2）短期薪酬

323、列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 465,063.49 134,422,582.61 134,422,582.61 465,063.49 2、職工福利費 380,000.00 22,243,067.77 22,324,067.77 299,000.00 3、社會保險費 27,118.50 10,170,945.54 10,170,945.54 27,118.50 其中：醫療保險費 6,988,749.62 6,988,749.62 工傷保險費 427,950.87 427,950.87 生育保險費 27,118.50 49

324、2,596.25 492,596.25 27,118.50 補充醫療保險 2,261,648.80 2,261,648.80 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 126 4、住房公積金 39.74 24,452,076.00 24,452,076.00 39.74 5、工會經費和職工教育經費 1,506,212.89 5,742,358.71 5,231,803.61 2,016,767.99 8、其他 6,028,365.42 6,028,365.42 合計 2,378,434.62 203,059,396.05 202,629,840.95 2,807,989.72

325、（3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 14,187,705.00 14,187,705.00 2、失業保險費 286.00 724,433.78 724,433.78 286.00 3、企業年金繳費 6,759,733.56 6,759,733.56 合計 286.00 21,671,872.34 21,671,872.34 286.00 其他說明： 22、應、應交稅費交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 3,353.32 8,650.82 營業稅 5,923,003.03 5,600,086.34

326、 企業所得稅 1,955,971.88 1,346,107.12 個人所得稅 2,630,647.57 3,091,448.28 城市維護建設稅 358,216.82 344,687.32 土地使用稅 57,923.88 394,915.08 房產稅 248,088.61 358,664.77 教育費附加 164,600.65 158,652.63 地方教育附加 98,472.27 91,965.82 印花稅 5,582.71 2,852.88 堤圍防護費 130,711.35 319,906.23 文化事業建設費 -1,478.35 -4,563.14 合計 11,575,093.74 11

327、,713,374.15 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 127 23、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 9,298,064.66 9,654,070.24 企業債券利息 14,900,277.65 26,233,611.02 短期借款應付利息 275,000.00 合計 24,473,342.31 35,887,681.26 重要的已逾期未支付的利息情況： 其他說明： 無。 24、應付股利、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 11,148,088.30 37,860,468.9

328、5 合計 11,148,088.30 37,860,468.95 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 期末應付股利中10,866,003.90元為超過一年尚未領取的股東的股利，超過一年未支付的股利的主要原因系股東未提供付息的銀行資料，未股改的股東提供收取股息的申請或提供收取股息的銀行資料有誤，導致股息未能付出或退款。 25、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質保金、保證金 207,939,390.58 206,361,712.57 股東借款 125,000,000.00 押金

329、 1,887,499.15 2,044,275.30 其他 34,498,208.26 47,313,368.83 合計 369,325,097.99 255,719,356.70 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 128 廣東省長大公路工程有限公司 68,726,150.24 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東冠粵路橋有限公司 25,022,471.39 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 16,047,198.0

330、0 工程質保金/投標保證金/履約保證金 中鐵十二局集團有限公司 16,105,702.00 工程質保金 吉林省長城路橋建工有限責任公司 7,744,427.00 工程質保金/圖紙押金 中鐵二十三局集團有限公司 6,200,042.00 工程質保金 廣東能達高等級公路維護有限公司 3,491,025.40 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東新廣國際集團有限公司 3,159,542.00 工程質保金 紫光捷通科技股份有限公司 3,091,164.00 工程質保金/圖紙押金 湖北省路橋集團有限公司 3,082,204.00 工程質保金 盛世國際路橋建設有限公司 1,240,415.00 工程質

331、保金 合計 153,910,341.03 - 其他說明 26、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 400,480,000.00 59,043,750.00 一年內到期的應付債券 798,713,584.35 合計 400,480,000.00 857,757,334.35 其他說明： 1年內到期的長期借款利率為同期貸款基準利率下浮10%， 1年內到期的應付債券實際利率為5.43%。 27、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 1,500,000,000.00 1

332、,500,000,000.00 信用借款 2,893,840,000.00 3,493,761,250.00 合計 4,393,840,000.00 4,993,761,250.00 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： 借款利率為同期貸款基準利率或同期貸款基準利率下浮10%。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 129 28、應付債券、應付債券 （1）應付債券）應付債券 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 11 粵高速 MTN1 997,000,000.00 997,000,000.00 合計 997,000,000.00 997,000,000.00 （2

333、）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 其他 期末余額 11粵高速MTN1 100.00 2011 年10 月 13日 2016 年10 月 12日 1,000,000,000.00 997,000,000.00 67,899,999.96 997,000,000.00 合計 - - - 1,000,000,000.00 997,000,000.00 67,899,999.

334、96 997,000,000.00 （3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 無。 （4）劃分為金融負債的其他金融工具說明）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 無。 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 29、長期應付款、長期應付款 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付非經營資產 2,022,210.11 2,022,210.11 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 130 30、股本、股本 單

335、位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 其他說明： 31、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,534,758,715.57 12,507.50 1,534,771,223.07 合計 1,534,758,715.57 12,507.50 1,534,771,223.07 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 資本溢價本期變動為公司零碎股出售凈所得所致。 32、其他綜合收益、其他綜合收益 單位

336、： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二、以后將重分類進損益的其他綜合收益 108,217,274.24 522,265,975.68 522,265,975.68 630,483,249.92 可供出售金融資產公允價值變動損益 108,217,274.24 522,265,975.68 522,265,975.68 630,483,249.92 其他綜合收益合計 108,217,274.24 522,265,975.68 522,265,975.68 630,483,249

337、.92 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 1、期初余額、期末余額對應資產負債表中的其他綜合收益項目。期初余額+稅后歸屬于母公司的其他綜合收益=期末余額。本期發生額對應利潤表中的其他綜合收益項目，本期所得稅前發生額-前期計入其他綜合收益當期轉入損益-所得稅費用=稅后歸屬于母公司的其他綜合收益+稅后歸屬于少數股東的其他綜合收益。 2、公司本部為投資企業，扣除無需納稅的投資收益后每年均產生稅務虧損并留待以后年度彌補，基于謹慎原則公司一直不確認未彌補虧損對應的遞延所得稅資產。由于預計未來該可供出售金融資產處置產生的利得不足以公司彌補稅務上的虧損，公司無需繳納所

338、得稅，故公司也不計算該可供出售金融資產產生的所得稅影響。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 131 33、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 233,750,778.75 19,305,459.02 253,056,237.77 合計 233,750,778.75 19,305,459.02 253,056,237.77 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 盈余公積的本期增加為公司根據母公司2014年度凈利潤的10%計提的法定盈余公積所致。 34、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期

339、 調整前上期末未分配利潤 1,104,154,555.90 1,068,291,617.75 調整后期初未分配利潤 1,104,154,555.90 1,068,291,617.75 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 318,754,807.85 127,777,721.75 減：提取法定盈余公積 19,305,459.02 29,058,896.20 應付普通股股利 62,855,887.40 62,855,887.40 期末未分配利潤 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未

340、分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 35、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,431,382,351.15 833,875,192.85 1,305,176,947.49 910,360,279.50 其他業務 23,672,632.55 14,672,051.62 22,

341、329,172.29 12,942,726.78 合計 1,455,054,983.70 848,547,244.47 1,327,506,119.78 923,303,006.28 36、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 132 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 46,072,165.54 42,470,945.82 城市維護建設稅 3,232,363.38 2,985,213.58 教育費附加 1,385,473.22 1,279,493.80 堤圍防護費 1,179,363.93 1,705,368.24 地方教育附

342、加 923,745.05 852,950.93 文化事業建設費 74,612.85 95,983.42 其他 17,050.52 16,291.39 合計 52,884,774.49 49,406,247.18 其他說明： 37、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 119,443,781.17 118,758,772.43 折舊與攤銷費用 9,367,802.28 7,607,936.53 低值易耗品攤銷 843,440.16 1,790,589.46 差旅費 1,246,429.61 3,904,520.89 辦公費 3,200,706.28 3,745,

343、442.07 租賃費 11,738,845.17 12,833,200.97 聘請中介機構費 2,263,287.23 2,425,700.00 咨詢費 537,926.00 687,931.73 董事會費 435,972.00 483,145.50 稅費 3,304,239.83 3,217,368.42 上市管理費 450,740.00 1,104,308.40 項目費 1,515,266.10 3,410,861.67 信息化費用及維護費 1,468,521.94 2,219,380.75 其他 11,988,351.69 20,657,805.98 合計 167,805,309.46

344、182,846,964.80 其他說明： 38、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 133 利息支出 421,507,687.69 436,454,329.37 存款利息收入（-） -20,092,868.28 -9,203,361.13 匯兌損失（收益-） 277,886.92 -237,231.33 銀行手續費 280,046.54 2,389,661.14 合計 401,972,752.87 429,403,398.05 其他說明： 39、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生

345、額 一、壞賬損失 -8,720,894.01 154,132.03 合計 -8,720,894.01 154,132.03 其他說明： 40、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 374,852,598.76 322,082,474.71 處置長期股權投資產生的投資收益 135,105,720.25 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 42,119,862.10 13,920,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 3,493,826.63 國債逆回購投資收益 2,991,262.39 995,071.08 合計 419,963

346、,723.25 475,597,092.67 其他說明： 41、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 3,751,673.75 100,787.97 3,751,673.75 其中：固定資產處置利得 3,751,673.75 100,787.97 3,751,673.75 非貨幣性資產交換利得 13,323,796.97 政府補助 150,000.00 450,000.00 150,000.00 路產索賠收入 5,802,152.79 3,571,464.53 5,802,152.79 廣東省高速公路發展股份有限公

347、司 2014 年年度報告全文 134 其他利得 992,548.21 266,298.64 992,548.21 合計 10,696,374.75 17,712,348.11 10,696,374.75 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 交通運輸節能減排示范項目 150,000.00 與收益相關 京港澳高速公路粵境北段隧道群隧道照明節能服務示范項目 150,000.00 與收益相關 適用于太陽能供電的新型節能可變情報板項目 150,000.00 與收益相關 高速公路橋下空間安全管理與應用指南 150,000.00 與收益相關 合

348、計 150,000.00 450,000.00 - 其他說明： 42、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 3,602,575.90 159,124,686.42 3,602,575.90 其中：固定資產處置損失 3,602,575.90 121,353,629.72 無形資產處置損失 37,771,056.70 罰款支出 23,444.82 4,970.87 23,444.82 其他支出 7,610,058.24 5,096,301.99 7,610,058.24 合計 11,236,078.96 164,225

349、,959.28 其他說明： 43、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 16,814,227.35 10,843,863.66 遞延所得稅費用 36,326,077.53 -39,418,055.50 合計 53,140,304.88 -28,574,191.84 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 135 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 411,989,815.46 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 102,997,45

350、3.87 調整以前期間所得稅的影響 1,657,061.22 非應稅收入的影響 -104,250,858.40 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,909,810.87 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -5,031,041.63 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 55,857,878.95 所得稅費用 53,140,304.88 其他說明 44、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 聯網收費清算戶收到的通行費收入凈額 569,364.37 4,

351、388,265.84 利息收入 20,092,868.28 9,203,361.13 單位往來等 36,541,289.13 40,200,882.42 合計 57,203,521.78 53,792,509.39 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 聯網收費清算戶支付的通行費收入凈額 3,971,306.90 管理費用 35,748,636.18 57,215,577.09 單位往來等 25,170,664.85 56,907,127.30 合計 64,890,607.93 11

352、4,122,704.39 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 136 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收回委托貸款 8,000,000.00 昆侖證券有限責任公司清算分配款 652,012.00 合計 8,652,012.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現）支付的其他與投資活動有關的現金金 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元

353、項目 本期發生額 上期發生額 零碎股出售凈所得 12,507.50 合計 12,507.50 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 中票承銷費 3,000,000.00 3,000,000.00 合計 3,000,000.00 3,000,000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 45、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 358,8

354、49,510.58 100,050,044.78 加：資產減值準備 -8,720,894.01 154,132.03 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 137 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 575,056,443.96 672,298,854.41 無形資產攤銷 1,652,237.13 5,097,189.89 長期待攤費用攤銷 4,272,764.06 2,121,246.85 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -149,097.85 159,023,898.45 財務費用（收益以“”號填列） 421,785,574.

355、61 436,454,329.37 投資損失（收益以“”號填列） -419,963,723.25 -475,597,092.67 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 37,603,500.50 -46,472,735.10 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） -1,277,422.97 7,054,679.60 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 21,906,313.71 3,037,726.20 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -23,773,459.68 -105,770,495.31 經營活動產生的現金流量凈額 967,241,746.79 757,451,

356、778.50 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 561,800,403.72 976,468,685.82 減：現金的期初余額 976,468,685.82 798,485,320.49 現金及現金等價物凈增加額 -414,668,282.10 177,983,365.33 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額 其他說明： 無。 （3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 其他說明： 無。 （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余

357、額 期初余額 一、現金 561,800,403.72 976,468,685.82 其中：庫存現金 77,312.85 110,388.36 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 138 可隨時用于支付的銀行存款 561,106,598.75 975,162,633.84 可隨時用于支付的其他貨幣資金 616,492.12 1,195,663.62 三、期末現金及現金等價物余額 561,800,403.72 976,468,685.82 其他說明： 46、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 無。

358、 47、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 其他說明： 無。 48、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 港幣 83,841.94 0.78887 66,140.39 其他說明： （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 49、套期、套期 按照套期

359、類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 50、其他、其他 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 139 無。 （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 無。 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 無。 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的

360、或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 是 否 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 無。 （6）其他說明）其他說明 無。 2、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并）本期發生的同一控制下企業合并 其他說明： 無。 （2）合并）合并成本成本 或有對價及

361、其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 140 其他說明： 3、反向購買、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 無。 4、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范

362、圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 無。 6、其他、其他 無。 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 廣東省佛開高速公路有限公司 佛山 廣州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企業合并 廣佛高速公路有限公司 廣州 廣州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企業合并 廣東高速科技投資有限公司 廣州 廣州 科技投資咨詢 100.00% 投資設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明

363、： 無。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 141 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無。 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 廣東省佛開高速公路有限公司 25.00% 32,807,387.18 776,939,773.75 廣佛高速公路有限公司 25.00% 7,287,315.5

364、5 77,900,292.35 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 142 （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司名稱 期末余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 廣東省佛開高速公路有限公司 388,547,874.68 6,793,866,995.82 7,182,414,870.50 1,063,021,312.75 3,011,634,462.76 4,074,655,775.51 廣佛高速公路有限公司 113,551,

365、239.59 386,094,164.72 499,645,404.31 181,688,632.98 6,355,601.91 188,044,234.89 單位： 元 子公司名稱 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 廣東省佛開高速公路有限公司 419,750,100.55 7,203,319,341.04 7,623,069,441.59 1,039,602,381.92 3,606,937,513.39 4,646,539,895.31 廣佛高速公路有限公司 122,779,721.91 541,386,527.49 664,166,249.40 3

366、69,463,117.94 12,251,224.25 381,714,342.19 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 廣東省佛開高速公路有限公司 1,083,503,237.16 131,229,548.71 131,229,548.71 823,149,962.61 992,301,113.73 -116,597,097.17 -116,597,097.17 663,988,747.70 廣佛高速公路有限公司 341,832,249.23 29,149,262.21 29,14

367、9,262.21 185,857,891.72 317,720,731.30 5,686,389.27 5,686,389.27 171,742,023.69 其他說明： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 143 （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 無。 （5）向納入合并財務報表）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在

368、子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 無。 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 無。 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 廣東廣惠高速公路有限公司 廣東省廣州市 廣東省廣州市 高速公路管理 30.00% 權益法 肇慶粵肇公路有限公司 廣東省肇慶市 廣東省肇慶市 高速公路

369、管理 25.00% 權益法 北京格林恩澤有機肥有限公司 北京市 北京市 有機肥生產及銷售 35.00% 權益法 深圳惠鹽高速公路有限公司 廣東省深圳市 廣東省深圳市 高速公路管理 33.33% 權益法 京珠高速公路廣珠段有限公司 廣東省中山市 廣東省廣州市 高速公路管理 20.00% 權益法 廣東江中高速公路有限公司 廣東省中山市 廣東省廣州市 高速公路管理 15.00% 權益法 贛州康大高速公路有限責任公司 江西省贛州市 江西省贛州市 高速公路管理 30.00% 權益法 贛州贛康高速公路有限責任公司 江西省贛州市 江西省贛州市 高速公路管理 30.00% 權益法 廣東省高速公路發展股份有限公

370、司 2014 年年度報告全文 144 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 廣東省廣州市 廣東省廣州市 辦理各項小額貸款 20.00% 權益法 亞洲廚衛商城有限公司 廣東省鶴山市 廣東省鶴山市 房地產開發及銷售 15.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 公司對廣東江中高速公路有限公司和亞洲廚衛商城有限公司持有20%以下表決權，但是對其財務和經營決策有參與決策的權力，因此視為能夠對被投資單位施加重大影響。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 1

371、45 （2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 本期數 單位名稱 流動資產 其中：現金和現金等價物 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 廣東廣惠高速公路有限公司 853,819,598.11 560,176,135.18 4,818,629,336.12 5,672,448,934.23 883,377,158.97 811,831,311.63 1,695,208,470.60 3,977,240,463.63 1,193,172,139.09 肇慶粵肇公路有限公司 161,028,516.

372、96 143,525,298.03 1,972,706,369.16 2,133,734,886.12 259,091,187.54 782,030,314.97 1,041,121,502.51 1,092,613,383.61 273,153,345.90 續上表 單位名稱 調整事項 對合營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值 營業收入 財務費用 所得稅費用 凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 本年度收到的來自合營企業的股利 商譽 內部交易未實現利潤 其他 廣東廣惠高速公路有限公司 1,193,172,139.09 1,531,074,957.

373、59 88,210,913.86 233,477,471.57 697,346,058.54 697,346,058.54 肇慶粵肇公路有限公司 273,153,345.90 505,549,471.91 59,320,062.60 52,529,265.75 157,718,418.13 157,718,418.13 上期數 單位名稱 流動資產 其中：現金和現金等價物 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 廣東廣惠高速公路有限公司 237,548,852.10 174,808,843.60 5,297,600,7

374、68.05 5,535,149,620.15 888,573,382.42 1,366,681,832.64 2,255,255,215.06 3,279,894,405.09 983,968,321.53 肇慶粵肇公路有限公司 154,152,094.02 135,215,908.58 1,948,229,364.31 2,154,385,080.25 741,878,310.61 477,611,804.16 1,219,490,114.77 934,894,965.48 233,723,741.37 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 146 續上表 單位名稱 調整

375、事項 對合營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值 營業收入 財務費用 所得稅費用 凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 本年度收到的來自合營企業的股利 商譽 內部交易未實現利潤 其他 廣東廣惠高速公路有限公司 983,968,321.53 1,375,839,411.70 130,180,145.78 170,178,704.07 507,563,315.11 507,563,315.11 30,000,000.00 肇慶粵肇公路有限公司 233,723,741.37 480,164,977.07 66,734,591.12 55,610,297.3

376、0 164,028,676.23 164,028,676.23 30,449,334.45 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 本期數 單位名稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 深圳惠鹽高速公路有限公司 250,781,000.18 229,468,527.79 509,749,368.90 26,677,726.27 407,467.63 27,085,193.90 482,664,175.00 160,888,058.33 京珠高速公路廣珠段有限公司 198,

377、920,064.37 3,367,963,818.61 4,162,929,651.88 179,662,563.77 2,418,741,884.16 2,598,404,447.93 1,564,525,203.95 312,905,040.79 廣東江中高速公路有限公司 110,167,303.95 2,261,632,507.08 2,371,799,811.03 294,335,939.80 920,250,000.00 1,214,585,939.80 1,157,213,871.23 173,582,080.68 贛州康大高速公路有限責任公司 19,407,920.01 1,51

378、0,947,126.50 1,663,436,264.78 31,252,072.00 1,083,542,515.93 1,114,794,587.93 548,641,676.85 164,592,503.05 贛州贛康高速公306,852,845.90 1,616,491,879.42 1,923,344,725.32 192,345,332.26 1,038,910,799.87 1,231,256,132.13 692,088,593.19 207,626,577.95 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 147 路有限責任公司 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公

379、司 932,110,436.51 95,637,640.96 1,027,748,077.47 7,415,605.62 7,415,605.62 1,020,332,471.85 204,066,494.37 亞洲廚衛商城有限公司 231,110,392.43 5,344,656.82 236,455,049.25 117,441,965.30 117,441,965.30 119,013,083.95 17,851,962.59 續上表 單位名稱 調整事項 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額

380、 本年度收到的來自聯營企業的股利 商譽 內部交易未實現利潤 其他 深圳惠鹽高速公路有限公司 160,888,058.33 238,515,790.71 78,757,273.53 78,757,273.53 60,000,000.00 京珠高速公路廣珠段有限公司 312,905,040.79 1,054,806,871.72 310,421,378.12 310,421,378.12 68,290,318.11 廣東江中高速公路有限公司 173,582,080.68 399,433,738.18 37,885,132.27 37,885,132.27 750,000.00 贛州康大高速公路有限

381、責任公司 164,592,503.05 243,112,695.00 76,284,607.00 76,284,607.00 贛州贛康高速公路有限責任公司 207,626,577.95 176,267,051.33 23,207,077.03 23,207,077.03 3,000,000.00 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 204,066,494.37 34,452,555.22 20,332,471.85 20,332,471.85 亞洲廚衛商城有限公司 241,995.07 -1,998,834.50 16,095,123.16 -11,428,619.20 -11,428,619

382、.20 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 148 上期數 單位名稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 深圳惠鹽高速公路有限公司 302,283,331.71 277,672,582.70 613,720,792.70 29,347,653.71 466,237.52 29,813,891.23 583,906,901.47 194,635,633.82 京珠高速公路廣珠段有限公司 118,122,846.88 3,580,674,559.97 4,333,505,604.35

383、155,326,931.90 2,582,623,256.07 2,737,950,187.97 1,595,555,416.38 319,111,083.28 廣東江中高速公路有限公司 67,732,964.40 2,384,442,658.68 2,452,175,623.08 245,846,884.12 1,082,000,000.00 1,327,846,884.12 1,124,328,738.96 168,649,310.84 贛州康大高速公路有限責任公司 19,997,834.46 1,554,160,669.65 1,712,492,928.38 37,062,221.51

384、1,203,073,637.02 1,240,135,858.53 472,357,069.85 141,707,120.95 贛州贛康高速公路有限責任公司 297,671,261.12 1,662,029,762.57 1,959,701,023.69 257,757,005.10 1,023,062,502.43 1,280,819,507.53 678,881,516.16 203,664,454.84 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 998,066,470.54 3,706,225.76 1,001,772,696.30 1,772,696.30 1,772,696.30 1,00

385、0,000,000.00 200,000,000.00 亞洲廚衛商城有限公司 98,489,206.83 2,483,820.89 100,973,027.72 16,796,724.57 16,796,724.57 84,176,303.15 12,626,445.47 續上表 單位名稱 調整事項 對聯營企業權益投資的賬面價值 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 本年度收到的來自聯營企業的股利 商譽 內部交易未實現利潤 其他 深圳惠鹽高速公路有限公司 194,635,633.82 234,681,248.77 92,672

386、,176.15 92,672,176.15 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 149 京珠高速公路廣珠段有限公司 319,111,083.28 963,678,705.88 309,551,603.89 309,551,603.89 80,648,284.74 廣東江中高速公路有限公司 168,649,310.84 363,218,604.40 25,066,724.88 25,066,724.88 贛州康大高速公路有限責任公司 141,707,120.95 225,142,731.63 49,422,731.02 49,422,731.02 贛州贛康高速公路有限責任公

387、司 203,664,454.84 170,179,770.33 27,374,168.78 27,374,168.78 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 200,000,000.00 亞洲廚衛商城有限公司 241,995.07 -1,998,834.50 6,939,810.00 17,809,416.04 -2,274,296.85 -2,274,296.85 注：公司上期對亞洲廚衛商城有限公司按持股比例計算的凈資產份額于對聯營企業權益投資的賬面價值差異其他6,939,810.00元，為大股東進資時間不一致所致。 其他說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 150 （

388、4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 聯營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 其他說明 公司對北京格林恩澤有機肥有限公司投資成本為6,614,483.90元， 持股比例為35%。 公司按權益法核算，長期股權投資的賬面價值已減至0。 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 無。 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損）合營企業或

389、聯營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 公司對北京格林恩澤有機肥有限公司投資成本為6,614,483.90元， 持股比例為35%。 公司按權益法核算，長期股權投資的賬面價值已減至0。 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投資相關的未確認承諾 無。 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 無。 4、重要的共同經營、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 廣東省高速公

390、路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 151 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 無。 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 無。 其他說明 無。 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 無。 6、其他、其他 無。 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收賬款、應付賬款等，這些金融工具主要與經營及融資相關，各項金融工具的詳細情況詳見本附注五相關項目，與這些金融工具相關的風險，以及公司為降低這些風險所采取的風

391、險管理政策如下所述： 1、信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。為降低信用風險，公司僅與經認可的、信譽良好的客戶進行交易，并通過對已有客戶信用監控以及通過賬齡分析來對應收賬款進行持續監控，確保公司不致面臨壞賬風險，將公司的整體信用風險控制在可控的范圍內。 2、利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。公司面臨的利率風險主要來源于銀行借款。公司通過建立良好的銀企關系，對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類融資需求。通過縮短單筆借款的

392、期限，特別約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。 3、外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低外匯風險。 報告期內， 由于公司與外幣相關的收入和支出的信用期短，受到外匯風險的影響不大。 4、流動性風險 流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來6個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

393、廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 152 5、其他價格風險 公司持有其他上市公司的權益投資，管理層認為這些投資活動面臨的市場價格風險是可以接受的。公司持有的上市公司權益投資列示詳見“本財務報表附注五、合并財務報表項目注釋之8、可供出售金融資產”。 十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、 持續的公允價值計量 - - - - （二） 可供出售金融資產 1,148,044,126

394、.72 1,148,044,126.72 （2）權益工具投資 1,148,044,126.72 1,148,044,126.72 持續以公允價值計量的資產總額 1,148,044,126.72 1,148,044,126.72 二、 非持續的公允價值計量 - - - - 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 截至本期末，公司持有光大銀行股票235,254,944股，根據其2014年12月31日的收盤價4.88元計算確定期末公允價值為1,148,044,126.72元。 3、持續和非持續第二層、持續和非持續第二層次公允價值計量

395、項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無。 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無。 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 無。 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之

396、間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 153 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因、本期內發生的估值技術變更及變更原因 無。 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 無。 9、其、其他他 無。 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 廣東省交通集團有限公司 廣州市越秀區白云路 27 號 主營股權管理、 交通基礎設施建

397、設、 公路項目營運等 2,680,000.00 萬元 40.84% 43.61% 本企業的母公司情況的說明 廣東省交通集團有限公司為公司之第一大股東， 法定代表人為李靜， 成立于2000年6月23日， 截至2014年12月31日，注冊資本268億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務（上述范圍若須許可證的憑許可證經營）。 本企業最終控制方是廣東省交通集團有限公司。 其他說明： 2、本

398、企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注在其他主體中的權益。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注在其他主體中的權益。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 154 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 廣東華路交通科技有限公司 受同一母公司控制 廣州新軟計算機技術有限公

399、司 受同一母公司控制 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東路路通有限公司 受同一母公司控制 廣東新軟計算機技術有限公司 受同一母公司控制 廣東東方思維科技有限公司 受同一母公司控制 廣東開陽高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東省公路建設有限公司 受同一母公司控制 廣東深汕西高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東陽茂高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東省路橋建設發展有限公司 受同一母公司控制 廣東云梧高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東臺山沿海高速公路有限公司 受同一母公司控制 云浮市廣云高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東

400、渝湛高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東肇陽高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣東新路廣告有限公司 受同一母公司控制 廣東利通置業投資有限公司 受同一母公司控制 廣東高達物業發展有限公司 受同一母公司控制 廣東汕汾高速公路有限公司 受同一母公司控制 廣州新粵瀝青有限公司 受同一母公司控制 其他說明 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 13,590,781.49 10,328,237.71 廣東省高

401、速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 155 廣東華路交通科技有限公司 工程款 1,407,195.40 1,874,443.00 廣州新軟計算機技術有限公司 工程款 836,730.00 655,120.00 廣東新粵交通投資有限公司 工程款 394,320.00 廣州新軟計算機技術有限公司 服務費 561,850.75 廣東省高速公路有限公司 利息 416,666.67 廣東省交通集團有限公司 服務費 1,646,011.38 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 45,457,089.00 廣東省高速公路有限公司 工程款 21,090,122.94 廣東新粵交通投資有限公司 工

402、程款 1,095,820.00 廣東路路通有限公司 工程款 309,197.64 廣東華路交通科技有限公司 工程款 151,747.75 廣東新軟計算機技術有限公司 采購資產 5,771,846.00 2,948,230.00 廣東新粵交通投資有限公司 采購資產 3,639,312.14 廣東華路交通科技有限公司 采購資產 563,977.42 廣東新粵交通投資有限公司 采購資產 1,027,925.71 369,410.00 廣州新軟計算機技術有限公司 采購資產 214,300.00 81,700.00 廣東東方思維科技有限公司 采購資產 260,000.00 出售商品/提供勞務情況表 單位

403、： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 廣東省高速公路有限公司 工程款 4,394,400.00 3,759,040.39 亞洲廚衛商城有限公司 勞務 2,440,958.00 肇慶粵肇公路有限公司 工程款 1,156,972.00 8,300.00 亞洲廚衛商城有限公司 工程款 550,000.00 廣東開陽高速公路有限公司 工程款 457,571.43 574,271.36 廣東省公路建設有限公司 工程款 299,820.00 廣東廣惠高速公路有限公司 工程款 186,729.00 廣東深汕西高速公路有限公司 工程款 120,000.00 216,000.00 廣東陽茂高速公

404、路有限公司 工程款 120,000.00 60,000.00 廣東茂湛高速公路有限公司 工程款 96,000.00 96,000.00 廣東省路橋建設發展有限公司 工程款 95,128.21 廣東云梧高速公路有限公司 工程款 69,000.00 廣東臺山沿海高速公路有限公司 工程款 60,000.00 60,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 156 云浮市廣云高速公路有限公司 工程款 15,000.00 廣東渝湛高速公路有限公司 工程款 102,000.00 廣東肇陽高速公路有限公司 工程款 60,000.00 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 23,6

405、16.00 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯受托管理）關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 關聯托管/承包情況說明 無。 關聯管理/出包情況說明 無。 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 廣東新路廣告有限公司 廣告租賃 2,202,670.83 1,254,260.91 亞洲廚衛商城有限公司 廣告租賃 880,000.00 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 廣東利通置業投資有限公司 辦公場所 8,4

406、01,056.00 8,401,056.00 廣東廣惠高速公路有限公司 廣告柱租賃 2,850,000.00 3,070,833.34 廣東高達物業發展有限公司 辦公場所 530,900.75 2,092,276.51 肇慶粵肇公路有限公司 廣告柱租賃 236,250.00 225,000.00 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 廣東省交通集團有限公1,500,000,000.00 20

407、12 年 09 月 25 日 2021 年 07 月 25 日 否 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 157 司 關聯擔保情況說明 公司控股股東廣東省交通集團有限公司為公司接受太平洋資產管理有限責任公司保險債權投資計劃提供本息全額無條件不可撤銷的連帶責任擔保。為此，公司以所持有廣東省佛開高速公路有限公司75%股權向廣東省交通集團有限公司提供反擔保。 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 廣東省高速公路有限公司 125,000,000.00 2014 年 12 月 11 日 2017 年 12 月 10 日 拆出

408、（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管）關鍵管理人員報酬理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 6,293,200.00 5,638,700.00 （8）其他關聯交易）其他關聯交易 無。 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 肇慶粵肇公路有限公司 815,580.00 應收賬款 廣東開陽高速公路364,142.79 360,671.36

409、 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 158 有限公司 應收賬款 廣東省高速公路有限公司 117,500.00 1,068,921.00 應收賬款 廣東云梧高速公路有限公司 69,000.00 應收賬款 廣東茂湛高速公路有限公司 96,000.00 預付款項 肇慶粵肇公路有限公司 131,250.00 131,250.00 預付款項 廣東新粵交通投資有限公司 1,432,981.80 預付款項 廣東省長大公路工程有限公司 242,502.50 預付款項 廣州新軟計算機技術有限公司 128,580.00 應收股利 京珠高速公路廣珠段有限公司 16,648,284.74 其他

410、應收款 北京格林恩澤有機肥有限公司 4,007,679.91 4,007,679.91 12,220,079.91 12,220,079.91 其他應收款 亞洲廚衛商城有限公司 3,320,958.00 其他應收款 廣東利通置業投資有限公司 1,485,856.00 1,435,856.00 其他應收款 廣東新路廣告有限公司 1,105,350.72 493,115.31 其他應收款 廣東廣惠高速公路有限公司 668,034.00 668,034.00 其他應收款 肇慶粵肇公路有限公司 509,027.00 411,178.00 其他應收款 廣東開陽高速公路有限公司 167,260.07 73

411、,244.00 其他應收款 廣東茂湛高速公路有限公司 83,003.27 40,100.00 其他應收款 廣東省高速公路有限公司 39,654.00 39,654.00 其他應收款 廣東省公路建設有限公司 12,891.00 其他應收款 廣東省路橋建設發9,327.70 3,762.70 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 159 展有限公司 其他應收款 廣東新粵交通投資有限公司 2,158.60 2,158.60 其他應收款 廣東云梧高速公路有限公司 136,980.96 其他應收款 廣東高達物業發展有限公司 91,500.00 其他應收款 廣東汕汾高速公路有限公司 2

412、4,486.00 其他應收款 云浮市廣云高速公路有限公司 6,143.00 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 廣東省高速公路有限公司 13,728,261.18 13,728,261.18 應付賬款 廣東廣惠高速公路有限公司 9,665,632.01 7,002,361.01 應付賬款 廣東省長大公路工程有限公司 8,993,525.00 16,960,140.06 應付賬款 廣東新粵交通投資有限公司 981,094.28 應付賬款 廣東華路交通科技有限公司 598,676.96 298,222.00 應付賬款 廣州新軟計算機技術有限

413、公司 577,238.60 134,400.00 應付賬款 廣東東方思維科技有限公司 78,234.00 78,234.00 應付賬款 廣東路路通有限公司 416,941.41 應付利息 廣東省高速公路有限公司 229,166.67 應付股利 廣東省高速公路有限公司 24,591,472.01 其他應付款 廣東省高速公路有限公司 127,265,564.22 14,742,813.17 其他應付款 廣東省長大公路工程有限公司 80,168,435.24 78,597,522.94 其他應付款 廣州新軟計算機技術有限公司 478,147.30 578,185.75 其他應付款 廣東新粵交通投資有

414、限公司 339,485.26 472,595.50 其他應付款 廣東華路交通科技有限公司 141,526.39 268,750.50 其他應付款 廣東路路通有限公司 66,604.23 66,604.23 其他應付款 廣東新路廣告有限公司 20,000.00 30,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 160 其他應付款 廣東省交通集團有限公司 1,646,011.38 其他應付款 廣東東方思維科技有限公司 26,000.00 其他應付款 廣州新粵瀝青有限公司 3,100.00 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用

415、 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3、以現金結算的股份支、以現金結算的股份支付情況付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 無。 5、其他、其他 無。 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司與廣東廣惠高速公路有限公司簽訂了廣惠高速公路廣告位租賃承包經營協議書及相關補充協議，廣東高速科技投資有限公司向廣東廣惠高速公路有限公司租賃廣告位，總租賃費為人民幣2,520萬元，租賃經營期限從2006年7月1日起至2016年6月30日

416、止。 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 本會計期間公司未發生此事項。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 161 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 無。 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項、重要的非調整事項 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 125,711,7

417、74.80 公司第七屆董事會第十五次會議于2015年3月23日召開，會議審議通過了關于二0一四年度利潤分配預案的議案，同意公司以母公司實現的凈利潤進行利潤分配，方案如下： 1）按公司母公司2014年度實現的凈利潤193,054,590.16元提取10%的法定公積金19,305,459.02元。 2）對2014年度利潤作以下分配：提取125,711,774.80元作為2014年度分紅派息資金。以2014年底的總股本1,257,117,748股為基數，每10股派發現金股利1元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東及境外法人股股東的現金股利的外幣折算價以2014年度股東大會作出分紅派息決議后

418、的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 本議案尚需提交公司2014年度股東大會審議。 3、銷售退回、銷售退回 無。 4、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 無。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 162 十六、其他重要事項十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組、債務重組 本會計期間公司未發生此

419、事項。 3、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 本會計期間公司未發生此事項。 （2）其他資產置換）其他資產置換 本會計期間公司未發生此事項。 4、年金計劃、年金計劃 本報告期內，公司不存在應披露未披露的年金計劃事項。 5、終止經營、終止經營 其他說明 本會計期間公司未發生此事項。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 163 6、分部信息、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 （2）報告分部的財務信息）報告分部的財務信息 公司的經營業務為廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作，投資科技產業及提供相關咨詢，無

420、其他性質業務，無報告分部。 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因。）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因。 （4）其他說明）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司九江大橋分公司所屬的國道325九江大橋原獲交通部批準的收費年限為30年，至今累計收費期為25年。根據廣東省交通運輸廳粵交電201356號關于加快推進我省收費公路專項清理工作有關事項的通知， 對九江大橋提出的整改措施為“按照不超過20年核定收費期限”，整改結果為

421、“收費期滿，取消收費”。按其要求，九江大橋自2013年6月30日24時起停止收費。因其屬于省管企業建設投資項目，文件要求其整改后涉及相關問題請省國資委予以協調處理。 鑒于取消收費后的九江大橋相關資產既不再由公司擁有或控制，也不會在未來給企業帶來經濟利益，公司按會計準則的規定，在2013年末對該項資產進行處置，相關損失已記入2013年度營業外支出。 2014年5月，公司收到省交通集團轉來的廣東省人民政府辦公廳文件，就對九江大橋取消收費進行補償的有關問題意見如下：“九江大橋提前取消收費對公司造成的損失由省予以補償。請省國資委會同有關單位按省法制辦意見對補償數額作進一步審核后，會同省財政廳抓緊就補償

422、資金安排問題提出明確意見報省政府審定?！?截至本報告日，公司尚未就上述通知實施后項目利益補償或資產處置等方案與政府部門協商一致。由于該事項對公司的影響存在重大不確定性，尚無法評估其對公司經營狀況和財務狀況的影響。 8、其他、其他 2007年6月15日凌晨，楊雄所有并由佛山市南海裕航船務有限公司經營的“南桂機035號”運沙船違章行駛，撞擊廣東省佛開高速公路有限公司所有的325國道九江大橋非通航孔的23#橋墩，導致九江大橋200多米橋面坍塌并造成車輛無法通行。2009年6月10日，九江大橋經修復后恢復通車。 2007年6月19日，交通部、國家安全生產監督管理總局發交安委明電20078號文關于廣東“

423、6.15”九江大橋船撞橋梁事故的通報，初步認定事故發生的原因是：肇事船舶從佛山高明開往順德途中突遇濃霧，船長疏忽瞭望，采取措施不當，偏離主航道，觸碰325國道九江大橋非通航孔橋墩，造成九江大橋部分橋面坍塌。事故是一起船撞橋梁的單方責任事故。 2007年7月19日，廣東省佛開高速公路有限公司向廣州海事法院申請了財產保全。2007年8月22日，廣東省佛開高速公路有限公司正式向廣州海事法院起訴，要求佛山南海裕航船務有限公司和楊雄對佛開公司廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 164 因九江大橋坍塌而造成的過橋費損失25,587,684元承擔連帶賠償責任。廣州海事法院已于2007年

424、8月28日受理該案件。根據2007年11月5日廣州海事法院出具的（2007）廣海法初字第332號民事裁定書，該案件中止審理。 法院受理立案后，因廣東省政府事故調查組尚未作出九江大橋事故調查處理最終報告，法院于2007年11月5日作出裁定中止審理。2008年9月，九江大橋事故調查處理報告正式出具。法院依法向廣東省安全生產監督管理局調取了事故調查處理報告，并恢復審理。2008年12月5日廣州海事法院對該案進行開庭審理。因廣州市海珠區檢察院以交通肇事罪起訴肇事船只船長石桂德，因此廣州海事法院2009年1月5日依法裁定本案中止審理。2013年9月17日廣州海事法院發出民事通知書，通知中止訴訟的原因消除

425、，法院決定恢復審理。2013年12月19日廣州海事法院對該案進行開庭審理。2014年3月7日法院作出一審判決：被告佛山南海裕航船務有限公司和楊雄連帶賠償原告廣東省佛開高速公路有限公司車輛通行費收入損失19,357,500.96元；駁回原告其他訴求。被告向廣東省高級人民法院提起上訴，廣東省高級人民法院于2014年6月5日作出裁定，本案中止訴訟。 公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司于2003年6月與北京銀行、北京格林恩澤有機肥有限公司三方共同簽訂委托貸款協議書，約定廣東高速科技投資有限公司委托北京銀行西四支行貸款800萬元予北京格林恩澤有機肥有限公司，貸款期限一年。同時，廣東高速科技投資有限公

426、司與北京格林恩澤有機肥有限公司、王建吉（北京格林恩澤有機肥有限公司董事長）三方共同簽署了保證合同，約定王建吉對北京格林恩澤有機肥有限公司所借的800萬元及相應的利息、違約金、費用等承擔連帶清償責任。 由于北京格林恩澤有機肥有限公司到期未償還所借款項，廣東高速科技投資有限公司于2006年5月31日向廣東省廣州市越秀區人民法院對王建吉提起訴訟。 2008年9月11日，廣州市中級人民法院裁定案件移送管轄，由北京市西城區人民法院于2009年9月16日開庭審理。2010年4月15日，北京市西城區人民法院出具（2009）西民初字第5881號民事判決書，裁定廣東高速科技投資有限公司勝訴。被告不服判決，向北京

427、市第一中級人民法院提起上訴。2010年10月19日，北京市第一中級人民法院作出終審判決，出具（2010）一中民終字第10701號民事判決書，駁回被告上訴，維持一審原判。 2010年11月，廣東高速科技投資有限公司向法院申請執行被告被查封的3套半房產。2011年2月15日，法院通知執行立案手續已經完成，案號（2011）西執字第00039號。2011年7月14日，王建吉申請再審。2012年5月8日，北京高院下發（2012）高民提字第391號民事判決書：撤銷北京市第一中院、西城區法院判決。本判決生效之日起15日內，格林公司以公司全部資產給付科技公司800萬元及利息和違約金（給付數額的1%），在格林公

428、司不足以償付貸款時，由王建吉給付格林公司不能給付的部分。廣東高速科技投資有限公司于2012年5月21日向西城區法院申請執行。2012年7月31日和2013年1月10日，在法院組織下，廣東高速科技投資有限公司與被告王建吉進行兩次執行和解談判，雙方未達成一致。2013年6月27日，廣東高速科技投資有限公司向最高人民法院遞交再審申請書、向最高人民檢察院遞交抗訴申請書、向北京市人民檢察院遞交提請抗訴申請書。廣東高速科技投資有限公司10月、11月分別收到北京市檢察院發出的受理通知書和立案通知書。 2014年4月，在北京市西城區人民法院執行局主持下，廣東高速科技投資有限公司與王建吉、北京格林恩澤有機肥有限

429、公司簽訂和解協議書，約定由王建吉向廣東高速科技投資有限公司分四次償還800萬元，每次200萬元；在王建吉償付800萬元后，廣東高速科技投資有限公司不再對上述案件終審判決項下的其他權利進行追索，并將其持有的北京格林恩澤有機肥有限公司的股權投資以一元的價格轉讓；當上述約定履行完畢后， 廣東高速科技投資有限公司、 王建吉與北京格林恩澤有機肥有限公司三方之間的權利義務終止，任何一方均不得對因經營、管理北京格林恩澤有機肥有限公司過程中的任何事項向其中一方提出任何索賠，無須對任何一方承擔任何法律責任。在執行和解協議履行期間，最高人民檢察院向最高人民法院提起抗訴。2014年7月1日雙方當事人在最高人民法院主

430、持下，達成民事調解協議。2014年7月11日最高院作出廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 165 （2014）民抗字第38號民事調解書，對雙方達成協議予以確認。截至2014年12月31日，王建吉已經按照協議約定，向廣東高速科技投資有限公司支付完畢800萬元人民幣。 公司第六屆董事會第二十六次（臨時）會議于2012年5月10日召開。會議審議通過了關于公司接受太平洋資產管理有限責任公司保險債權投資計劃的議案，同意公司接受由太平洋資產管理有限責任公司設立的保險債權投資計劃，募集資金不超過15億元人民幣，利率為浮動利率加保底利率形式，浮動利率不超過保險公司投資資金劃入公司賬戶當日

431、以及以后年份對應日適用的五年期以上人民幣貸款基準利率，每年調整一次，保底年利率為5.6%。募集資金的具體規模在中國保監會備案的投資資金最高額度內，以實際全部劃至公司的金額為準，利率最終以中國保監會備案的太平洋粵高速債權投資計劃投資合同為準，并授權公司經營班子具體實施以上事項。 公司控股股東廣東省交通集團有限公司為公司本次債權投資計劃提供本息全額無條件不可撤銷的連帶責任擔保。為此，公司以所持有廣東省佛開高速公路有限公司75%股權向廣東省交通集團有限公司提供反擔保。截至本期末，公司已借入15億元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 166 十七、母公司財務報表主要項目注釋十

432、七、母公司財務報表主要項目注釋 1、其他應收、其他應收款款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 32,084,893.35 88.44% 32,084,893.35 100.00% 32,530,422.85 87.72% 32,530,422.85 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 4,194,818.04 11.56% 1,658,571.80 39.54%

433、2,536,246.24 4,555,198.71 12.28% 1,658,571.80 36.41% 2,896,626.91 合計 36,279,711.39 100.00% 33,743,465.15 93.01% 2,536,246.24 37,085,621.56 100.00% 34,188,994.65 92.19% 2,896,626.91 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 昆侖證券有限責任公司 32,084,893.35 32,084,893.35 100.0

434、0% 公司原存入昆侖證券有限公司客戶證券交易結算資金余額 33,683,774.79 元，青海省西寧市中級人民法院 2006年 11 月 11 日依法裁定宣告昆侖證券有限公司破產還債。2007 年 3 月，昆侖證券有限責任公司破產清算組初審本公司與昆侖證券之間為債權債務關系。鑒于昆侖證券有限公司破產還債,并且嚴重資不抵債，公司將存放昆侖證券有限公司的證券交易結算資金轉入其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008年收回欠款 485,392.67 元，2011 年收回欠款 667,959.27 元，2014 年收回欠款 445,529.50 元，沖回已計提壞賬準備。 合計 32,

435、084,893.35 32,084,893.35 - - 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 167 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 707,059.24 5 年以上 1,658,571.80 1,658,571.80 100.00% 合計 2,365,631.04 1,658,571.80 70.11% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適

436、用 單位名稱 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 理由 廣東利通置業投資有限公司 1,435,856.00 租賃押金 北京世邦魏理仕物業管理服務有限公司 393,331.00 押金 合 計 1,829,187.00 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 445,529.50 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 昆侖證券有限責任公司 445,529.50 收回清算款 合計 445,529.50 - （3）本期實際核銷的其他應

437、收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 其他應收款核銷說明： 無。 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 168 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 1,829,187.00 1,824,070.00 證券交易結算資金余額 32,084,893.35 32,530,422.85 其他 2,365,631.04 2,731,128.71 合計 36,279,711.39 37,085,621.56 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他

438、應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 昆侖證券有限責任公司 證券交易結算資金 32,084,893.35 5 年以上 88.44% 32,084,893.35 廣東利通置業投資有限公司 押金 1,485,856.00 3 年以內 4.10% 鶴山交通房地產開發公司 往來款 1,470,000.00 5 年以上 4.05% 1,470,000.00 北京世邦魏理仕物業管理服務有限公司 押金 393,331.00 3 年以內 1.08% 惠州華旭實業總公司 往來款 109,745.80 5 年以上 0.30% 109,74

439、5.80 合計 - 35,543,826.15 - 97.97% 33,664,639.15 （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 無。 （7）因金）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款融資產轉移而終止確認的其他應收款 無。 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無。 其他說明： 無。 2、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 169 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 2,418,436,569

440、.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 對聯營、合營企業投資 2,689,986,240.16 2,689,986,240.16 3,173,601,268.36 3,173,601,268.36 合計 5,108,422,809.68 5,108,422,809.68 5,592,037,837.88 5,592,037,837.88 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 廣佛高速公路有限公司 154,982,475.25 15

441、4,982,475.25 廣東高速科技投資有限公司 95,731,882.42 95,731,882.42 廣東省佛開高速公路有限公司 2,167,722,211.85 2,167,722,211.85 合計 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 170 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業

442、 廣東廣惠高速公路有限公司 983,968,321.53 209,203,817.56 1,193,172,139.09 肇慶粵肇公路有限公司 233,723,741.37 39,429,604.53 273,153,345.90 小計 1,217,692,062.90 248,633,422.09 1,466,325,484.99 二、聯營企業 深圳惠鹽高速公路有限公司 194,635,633.82 26,252,424.51 60,000,000.00 160,888,058.33 京珠高速公路廣珠段有限公司 319,111,083.28 62,084,275.62 68,290,318.

443、11 312,905,040.79 廣東江中高速公路有限公司 168,649,310.84 5,682,769.84 750,000.00 173,582,080.68 贛州康大高速公路有限責任公司 141,707,120.95 22,885,382.10 164,592,503.05 贛州贛康高速公路有限責任公司 203,664,454.84 6,962,123.11 3,000,000.00 207,626,577.95 廣東廣樂高速公路有限公司 728,141,601.73 20,206,700.00 -748,348,301.73 廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司 200,000,0

444、00.00 4,066,494.37 204,066,494.37 小計 1,955,909,205.46 20,206,700.00 127,933,469.55 132,040,318.11 -748,348,301.73 1,223,660,755.17 合計 3,173,601,268.36 20,206,700.00 376,566,891.64 132,040,318.11 -748,348,301.73 2,689,986,240.16 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 171 （3）其他說明）其他說明 無。 3、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單

445、位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 其他業務 38,226,359.03 464,213.40 36,494,674.54 464,213.40 合計 38,226,359.03 464,213.40 36,494,674.54 464,213.40 其他說明： 4、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 73,774,416.04 權益法核算的長期股權投資收益 376,566,891.64 324,180,458.67 處置長期股權投資產生的投資收益 135,105,720.25 可供出售金融資產在持有期間的投資

446、收益 42,119,862.10 13,920,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 3,493,826.63 國債逆回購投資收益 2,991,262.39 995,071.08 合計 421,678,016.13 551,469,492.67 十八、補充資料十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 149,097.85 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 150,000.00 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 8,652,012.

447、00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -838,802.06 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 172 其他符合非經常性損益定義的損益項目 2,991,262.39 減：所得稅影響額 -179,496.34 少數股東權益影響額 -134,622.25 合計 11,417,688.77 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收、凈資產

448、收益率及每股收益益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.90% 0.25 0.25 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.66% 0.24 0.24 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國

449、會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 無。 4、會計政策變更相關補充資料、會計政策變更相關補充資料 適用 不適用 公司根據財政部 2014 年發布的企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項會計準則變更了相關會計政策并對比較財務報表進行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并資產負債表如下： 單位：元 項目 2

450、013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流動資產： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 173 貨幣資金 798,485,320.49 976,468,685.82 561,800,403.72 應收賬款 22,057,103.81 27,898,415.37 23,621,958.13 預付款項 47,164,329.75 2,921,945.75 963,349.67 應收利息 12,444.44 應收股利 53,360,130.21 16,648,284.74 其他應收款 37,105,814.51 27,82

451、7,811.48 28,245,949.17 其他流動資產 5,001,000.00 40,632,376.52 流動資產合計 958,172,698.77 1,056,778,587.60 655,264,037.21 非流動資產： 可供出售金融資產 782,226,800.00 676,004,951.04 1,946,619,228.45 長期股權投資 2,964,388,388.63 3,191,410,684.40 2,706,081,363.32 投資性房地產 5,076,824.68 4,612,611.28 4,148,397.88 固定資產 8,219,979,715.32

452、7,696,941,214.30 7,176,766,024.73 在建工程 171,604,290.22 8,332,139.39 2,974,467.60 工程物資 1,549,556.00 無形資產 45,467,841.10 5,326,522.51 5,051,049.34 長期待攤費用 7,648,980.65 8,596,068.39 5,006,154.74 遞延所得稅資產 46,472,735.10 8,869,234.60 其他非流動資產 1,176,432.55 非流動資產合計 12,196,392,840.60 11,637,696,926.41 11,858,241,

453、909.21 資產總計 13,154,565,539.37 12,694,475,514.01 12,513,505,946.42 流動負債： 短期借款 330,000,000.00 150,000,000.00 應付賬款 737,647,764.93 317,797,859.76 150,799,208.60 預收款項 4,666,667.88 4,405,334.64 4,868,022.79 應付職工薪酬 2,342,361.32 2,378,720.62 2,808,275.72 應交稅費 40,999,608.03 11,713,374.15 11,575,093.74 應付利息 3

454、5,031,191.54 35,887,681.26 24,473,342.31 應付股利 29,357,933.36 37,860,468.95 11,148,088.30 其他應付款 265,356,659.21 255,719,356.70 369,325,097.99 一年內到期的非流動負債 1,317,036,103.54 857,757,334.35 400,480,000.00 流動負債合計 2,762,438,289.81 1,523,520,130.43 1,125,477,129.45 非流動負債： 廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 174 長期借款

455、 3,366,083,700.00 4,993,761,250.00 4,393,840,000.00 應付債券 1,793,186,155.19 997,000,000.00 997,000,000.00 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 遞延所得稅負債 118,372,808.04 125,427,487.64 124,150,064.67 非流動負債合計 5,279,664,873.34 6,118,210,947.75 5,517,012,274.78 負債合計 8,042,103,163.15 7,641,731,078.18

456、6,642,489,404.23 所有者權益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 資本公積 1,534,758,715.57 1,534,758,715.57 1,534,771,223.07 其他綜合收益 204,000,000.00 108,217,274.24 630,483,249.92 盈余公積 204,691,882.55 233,750,778.75 253,056,237.77 未分配利潤 1,068,291,617.75 1,104,154,555.90 1,340,748,017.33 歸屬于母公司所

457、有者權益合計 4,268,859,963.87 4,237,999,072.46 5,016,176,476.09 少數股東權益 843,602,412.35 814,745,363.37 854,840,066.10 所有者權益合計 5,112,462,376.22 5,052,744,435.83 5,871,016,542.19 負債和所有者權益總計 13,154,565,539.37 12,694,475,514.01 12,513,505,946.42 5、其他、其他 無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2014 年年度報告全文 175 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人（總會計師）、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告。