廣東省高速公路發展股份有限公司2010年年度報告（150頁）.PDF

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1、 廣東省高速公路發展股份有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 20102010 年度報告全文年度報告全文 董事長：周余明董事長：周余明 二一二一一一年年三月四三月四日日 重要提示重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證 20201010 年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年度報告業經本公司第六屆董事會第十一次（臨時）會議審議通過。全體董事全部出席會議并表決。 公司本報告期財務報告已經立信羊城會計師事務所有限公司審計,并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長周余明先生、總經理李希元先生、

2、總會計師肖來久先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 目目 錄錄 第一章 公司基本情況簡介 . 1 第二章 會計數據和業務數據摘要 . 3 第三章 股本變動及股東情況 . 6 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 11 第五章 公司治理結構 . 17 第六章 股東大會情況簡介 . 26 第七章 董事會報告 . 27 第八章 監事會報告 . 42 第九章 重要事項 . 45 第十章 財務報告 . 50 第十一章 備查文件 . 147 本報告分別以中、英文編制，在對中外文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司基本情況簡介 第 1

3、頁 第一章第一章 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司的法定名稱 中文：廣東省高速公路發展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文縮寫：GPED 二、公司法定代表人：周余明 三、公司董事會秘書：左江 聯系地址：廣東省廣州市白云路 85 號 電話：(020)83731365 傳真：(020)83731363 電子信箱： 證券事務代表：馮新煒 聯系地址：廣東省廣州市白云路 85 號 電話：(020)83731388-231 傳真：(020)83731384 電子信箱： 四、公司注冊地址：廣東省廣州市白

4、云路 85 號 公司辦公地址：廣東省廣州市白云路 85 號 郵政編碼：510100 公司國際互聯網網址： 電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙：證券時報、中國證券報、上海證券報、香港商報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址： 公司年度報告備置地點：公司證券事務部 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司基本情況簡介 第 2 頁 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：粵高速 A、粵高速 B 股票代碼：000429、200429 七、其他有關資料 1、公司首次注冊登記日期：1993 年 2 月 9 日 注冊地址：廣州市東風中路 503 號東建大廈 4 樓 公司最近

5、一次變更注冊登記日期：2007 年 12 月 17 日 注冊地址：廣州市白云路 85 號。 2、企業法人營業執照注冊號：440000400006921 3、稅務登記號碼：440102190352102 4、組織機構代碼：19035210-2 5、公司聘請的會計師事務所 立信羊城會計師事務所有限公司，辦公地點：廣州市天河區林和西路 3-15 號耀中廣場11 樓。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一報告會計數據和業務數據摘要 第 3 頁 第二章第二章 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、公司本年度實現的利潤總額及其構成一、公司本年度實現的利潤總額及其構成 單位：人民幣元單位：人民幣

6、元 指標項目 2010 年度 營業利潤 507,585,956.69 利潤總額 494,404,407.02 歸屬于上市公司股東的凈利潤 388,478,016.28 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 395,740,004.54 經營活動產生的現金流量凈額 590,293,828.25 注：扣除非經常性損益項目和涉及金額 單位：人民幣元單位：人民幣元 非經常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 -15,303,539.22 九江大橋清理殘骸費用賠款本期計入營業外收入， 佛開高速擴建拆除 5 座舊立交橋和 4 個收費現場， 報廢資產凈值增加營業外支出。 計入當期損

7、益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 150,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,971,989.55 所得稅影響額 3,432,889.18 少數股東權益影響額 2,486,672.23 合計 -7,261,988.26 - 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一報告會計數據和業務數據摘要 第 4 頁 二、截止報告期末公司近三年的主要會計數據和財務指標二、截止報告期末公司近三年的主要會計數據和財務指標 （一）主要會計數據（一）主要會計數據 單位：人民幣元 2010 年 2009 年 本年比上年增減（） 2

8、008 年 營業總收入（元） 1,002,219,500.20 936,882,230.17 6.97% 936,925,862.40 利潤總額（元） 494,404,407.02 436,223,918.28 13.34% 545,877,259.60 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 388,478,016.28 332,040,435.70 17.00% 404,911,057.09 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 395,740,004.54 322,620,121.35 22.66% 420,223,737.71 經營活動產生的現金流量凈額（元） 590,293,

9、828.25 225,993,127.37 161.20% 582,652,734.82 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增減（） 2008 年末 總資產（元） 10,526,464,082.25 8,915,176,490.28 18.07% 7,263,786,480.85 歸屬于上市公司股東的所有者權益（元） 4,283,251,674.35 3,598,233,573.62 19.04% 3,391,904,912.72 股本（股） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 0.00% 1,257,117,748.00 廣東省高速公路發展股份有限

10、公司 二一報告會計數據和業務數據摘要 第 5 頁 （二）（二）主要財主要財務指標務指標 單位：人民幣元 2010 年 2009 年 本年比上年增減（） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.31 0.26 19.23% 0.32 稀釋每股收益（元/股） 0.31 0.26 19.23% 0.32 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） 0.28 0.26 7.69% 0.32 加權平均凈資產收益率（%） 9.21% 9.50% -0.29% 12.21% 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 9.40% 9.23% 0.17% 12.68% 每股經營活動產生的現金流量凈額（元

11、/股） 0.47 0.18 161.11% 0.46 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增減（） 2008 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 3.41 2.86 19.23% 2.70 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股本變動及股東情況 第 6 頁 第三章第三章 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股本變動情況 1、股份變動情況表 單位：股單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 444,091,390 35.33% -3,315,969 -3,315

12、,969 440,775,421 35.06% 1、國家持股 409,246,518 32.55% 663,617 663,617 409,910,135 32.61% 2、國有法人持股 23,468,541 1.87% -1,166,564 -1,166,564 22,301,977 1.77% 3、其他內資持股 11,173,716 0.89% -2,809,264 -2,809,264 8,364,452 0.67% 其中：境內非國有法人持股 9,390,193 0.75% -1,554,712 -1,554,712 7,835,481 0.62% 境內自然人持股 1,783,523 0

13、.14% -1,254,552 -1,254,552 528,971 0.04% 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 202,615 0.02% -3,758 -3,758 198,857 0.02% 二、無限售條件股份 813,026,358 64.67% 3,315,969 3,315,969 816,342,327 64.94% 1、人民幣普通股 464,276,358 36.93% 3,315,969 3,315,969 467,592,327 37.20% 2、境內上市的外資股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.74% 3

14、、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 1,257,117,748 100.00% 1,257,117,748 100.00% 注1 報告期內，有限售條件股份中國家持股增加的原因是：部分股東償還了廣東省交通集團有限公司股改時墊付的對價股份663,617股，其中533,498股由“國有法人股持股”轉為“國家持股”，130,119股由“境內自然人持股”轉為“國家持股”。 注2 報告期內，有限售條件股份中境內國有法人持股減少的原因是：部分股東共633,066股解除限售并流通上市，轉為“無限售條件股份”；部分股東償還廣東省交通集團有限公司股改時墊付的對價股份533,498股，轉為“國家持股”。 注

15、3 報告期內，有限售條件股份中境內非國有法人股減少的原因是：部分股東共835,754股解除限售并上市流通，轉為“無限售條件股份”；經司法確權，718,958股”境內法人股持股”轉為”境內自然人持股”，仍為有限售條件股份。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股本變動及股東情況 第 7 頁 注4 報告期內，有限售條件股份中境內自然人持股減少的原因是：部分股東償還了廣東省交通集團有限公司股改時墊付的對價股份，共130,119股，轉為“國家持股”；經司法確權，718,958股”境內法人股持股”轉為”境內自然人持股”，仍為有限售條件股份；部分股東共1,843,391股解除限售并上市流通，轉為“

16、無限售條件股份”。 注5 報告期內，公司高管賣出3,758股高管股。 2、限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 廣東省交通集團有限公司 409,246,518 0 663,617 409,910,135 廣東省交通集團有限公司及一致行動人新粵有限公司于 2008 年12 月 11 日起通過深圳證券交易所證券交易系統增持了本公司部分股份， 并于 2009 年 12 月 10 日完成該增持計。根據上市公司收購管理辦法及深圳證券交易所的有關規定，廣東省交通集團有限公司及其關聯公司廣東省高速公路有限公司、廣東省交

17、通發展公司、廣東省交通開發公司所持股份解限日期為 2010 年 12 月10 日。目前，相關股東尚未申請辦理解限手續。 不能確定 廣東省高速公路有限公司 20,017,542 0 -435,314 19,582,228 同上 同上 廣東省交通發展公司 589,239 0 0 589,239 同上 同上 廣東省交通開發公司 2,130,510 0 0 2,130,510 同上 同上 其他國有法人及其他內資股股東 11,904,966 3,975,828 0 7,929,138 部分法人股東在股改中由廣東省交通集團有限公司代墊股改對價，在其向廣東省交通集團有限公司償還股改對價前，其股票作限售處理。

18、 同上 董事、 監事、高管人員 202,615 3,758 0 198,857 高管持股 同上 合計 444,091,390 3,979,586 228,303 440,340,107 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股本變動及股東情況 第 8 頁 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、 近三年公司證券發行與上市情況。 經中國證券監督管理委員會證監許可2009849 號文核準，本公司于 2009 年 9 月 21日面向社會公眾投資者網上公開發行、于 2009 年 9 月 21 日9 月 23 日面向機構投資者網下發行公司債券。本期債券發行總額 8 億元，每張面值為人民幣

19、 100 元，平價發行，票面利率為 5.1%，期限為 5 年期。 經深圳證券交易所同意， 本期債券自 2009 年 10 月 16 日起在深圳證券交易所掛牌交易，債券簡稱“09 粵高債”，上市代碼“112009”。 2、 到報告期末，公司無內部職工股。 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、前十名股東持股情況及前十名無限售股東情況。 單位：股單位：股 股東總數 共 100,704 戶，其中 A 股 64,690 戶，B 股 36,014 戶。 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 廣東省交通集團有限公司

20、國有法人 40.83% 513,289,877 409,910,135 103,379,742 廣東省高速公路有限公司 國有法人 1.56% 19,582,228 19,582,228 新粵有限公司 境外法人 1.05% 13,201,086 廣東粵財信托有限公司 國有法人 0.97% 12,174,345 山西輝騰國際貨運代理有限公司 未知 0.29% 3,600,000 STICHTING PGGM DEPOSITARY 境外法人 0.29% 3,599,861 盧偉強 境內自然人 0.23% 2,888,848 陳樹楷 境外自然人 0.22% 2,730,000 劉晚平 境內自然人 0.

21、21% 2,619,407 陳浩明 境外自然人 0.21% 2,591,987 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 廣東省交通集團有限公司 103,379,742 人民幣普通股 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股本變動及股東情況 第 9 頁 新粵有限公司 13,201,086 境內上市外資股 廣東粵財信托有限公司 12,174,345 人民幣普通股 山西輝騰國際貨運代理有限公司 3,600,000 境內上市外資股 STICHTING PGGM DEPOSITARY 3,599,861 境內上市外資股 盧偉強 2,888,848 境內上市外

22、資股 陳樹楷 2,730,000 境內上市外資股 劉晚平 2,619,407 人民幣普通股 陳浩明 2,591,987 境內上市外資股 胡愛榮 2,540,110 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 廣東省交通集團有限公司為廣東省高速公路有限公司、新粵有限公司的控股母公司。未知其他股東之間是否存在關聯關系，及是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 2、公司控股股東情況 廣東省交通集團有限公司為本公司之第一大股東，法人代表為朱小靈，成立于 2000 年8 月 23 日，注冊資金 268 億元，為國有獨資有限公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵

23、押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路、鐵路項目營運及相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路、鐵路客貨運輸；船舶工業；境外關聯業務。 3、 公司實際控制人情況： 4、無其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股東情況 5、前 10 名股東中原非流通股股東持股數量及限售條件(截止 2010 年 12 月 31 日) 單位：股 廣東省國資委 （100%） 廣東省交通集團 （40.83%） 廣東省高速公路發展股份有限公司 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股本變動及股東情況 第 10 頁 序序號號 有限售條件股東名稱有限售條件股東名稱 持

24、有的有限售條持有的有限售條件股份數量件股份數量 可上市可上市 交易時間交易時間 新增可上市交新增可上市交易股份數量易股份數量 限售限售條件條件 1 廣東省交通集團有限公司 409,910,135 2010 年 12 月 10 日（注） 409,246,518 （注） 2 廣東省高速公路有限公司 20,017,542 2010 年 12 月 10 日（注） 20,017,542 注：廣東省交通集團有限公司及一致行動人新粵有限公司于 2008 年 12 月 11 日起通過深圳證券交易所證券交易系統增持了本公司部分股份，并于 2009 年 12 月 10 日完成該增持計。根據上市公司收購管理辦法及深

25、圳證券交易所的有關規定，廣東省交通集團有限公司及其關聯公司廣東省高速公路有限公司、 廣東省交通發展公司、 廣東省交通開發公司所持股份解限日期為 2010 年 12 月 10 日。目前，相關股東尚未申請辦理解限手續。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 11 頁 第四章第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、 董事、監事、高級管理人員情況董事、監事、高級管理人員情況 1、 基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）

26、 （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取薪酬 周余明 董事長 男 58 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 47.23 否 李希元 總經理 男 49 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 47.23 否 肖來久 董事、 副總經理、 總會計師 男 46 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 15,032 11,274 二級市場賣出 40.31 否 侯景芳 董事、 副總經理 男 57 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 38.45 否 楊苗健 董事 男 58 20

27、10 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 是 羅應生 董事 男 57 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 是 陳彥卿 董事 女 46 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 是 魏明海 獨立董事 男 46 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 否 王健 獨立董事 男 50 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 否 馮科 獨立董事 男 39 2010 年 01月 06 日 2013 年

28、01月 06 日 0 0 6.00 否 王璞 獨立董事 男 42 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 否 陳楚宣 監 事 會 主席 男 44 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 5,987 5,987 6.00 是 楊曉華 監事 女 32 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 6.00 是 鄒慧明 監事 男 46 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 33.85 否 李梅 監事 女 41 2010 年 012013 年 01123,205 123,205

29、 31.40 否 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 12 頁 月 06 日 月 06 日 涂慧玲 監事 女 50 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 56,887 56,887 30.06 否 汪春華 副總經理 男 47 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 37.96 否 云武俊 總經濟師、總 法 律 顧問 男 56 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 20,043 20,043 40.31 否 王甲辰 總工程師 男 46 2010 年 01月 06 日

30、 2013 年 01月 06 日 43,990 43,990 40.31 否 左江 董 事 會 秘書 女 38 2010 年 01月 06 日 2013 年 01月 06 日 0 0 31.29 否 合計 - - - - - 265,144 261,386 - 472.40 - 截至 2010 年末，公司董事、監事、高級管理人員沒有實施股權激勵。 2、董事、監事在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位姓名 在股東單位擔任的職務 任職期間 在股東單位是否領取報酬津貼 楊苗健 廣東省交通集團有限公司 監事、總法律顧問、法律事務部部長 2005 至今 是 陳楚宣 廣東省交通集團有限公司 專職外派監

31、事 2008 年 7 月至今 是 楊曉華 廣東省交通集團有限公司 專職外派監事 2009 年 1 月至今 是 羅應生 廣東省高速公路有限公司 董事長、黨委委員 2006年10月至今 是 陳彥卿 廣東粵財信托有限公司 副總經理 2008年10月至今 是 3、現任董事、監事、高級管理人員最近五年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 周余明先生，本公司董事長、黨委書記，大學本科，高級工程師，2003 年 3 月至 2007年 9 月任廣東交通實業投資公司董事、黨委委員、總經理，2007 年 9 月調至本公司工作，現兼任廣佛高速公路有限公司董事長、 廣東廣惠高速公路有限公司副董事長

32、、 康大公司副董事長。 李希元先生，本公司董事、總經理、黨委委員，博士后、教授級高級工程師。2001 年 9月至 2006 年 8 月在廣東晶通公路工程建設集團有限公司任董事、總經理、黨委委員。2006廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 13 頁 年 8 月至今在本公司工作， 現兼任廣東省佛開高速公路有限公司董事長、 廣東江中高速公路有限公司副董事長、 贛州贛康高速公路有限責任公司副董事長、 廣東廣樂高速公路有限公司董事。 肖來久先生，本公司董事、副總經理、總會計師，本科學歷，高級會計師。1992 年至今在本公司工作，1997 年 9 月至今擔任

33、現職，并于 2003 年至 2006 年 3 月間兼任公司董事會秘書?，F兼任廣東高速科技投資有限公司董事長、廣東省佛開高速公路有限公司董事、廣佛高速公路有限公司董事。 侯景芳先生，本公司董事、副總經理，本科學歷、高級經濟師、高級政工師。2003 年11 月至 2005 年 5 月任廣花高速公路有限公司總經理。 2005 年 6 月至今在本公司工作任副總經理，2010 年 1 月起任本公司董事?，F兼任深圳惠鹽高速公路有限公司副董事長、肇慶粵肇公路有限公司董事。 楊苗健先生，本公司董事，研究生學歷,高級工程師。2005 年以來曾任廣東交通集團副總經濟師、投資經營部部長，2002 年 5 月起任廣東

34、省交通集團有限公司職工監事，現任廣東交通集團總法律顧問、法律事務部部長。 羅應生先生，本公司董事，大專學歷，高級政工師。2001 年至 2006 年在廣東省路橋建設發展公司工作，歷任黨委書記、副董事長兼黨委書記、董事長兼黨委書記?，F任廣東省高速公路有限公司董事長、黨委書記。 陳彥卿，本公司董事，工商管理碩士，經濟師。2005 年至 2008 年任天大實業（中國）有限公司副總經理兼天大藥業（珠海）有限公司副總經理；2008 年 6 月至 2008 年 10 月任廣東潤達資產經營有限公司副總經理； 2008年10月至今任廣東粵財信托有限公司副總經理。 魏明海先生，本公司獨立董事，經濟學博士?，F任中

35、山大學校長助理、中山大學產業集團（中大控股）董事長和達安基因股份公司董事、會計學教授、博士生導師。兼任財政部企業內部控制標準委員會委員、 中國會計學會常務理事； 廣州保利房地產股份公司和廣州發展實業控股集團股份公司獨立董事。 王健先生，本公司獨立董事,研究生學歷。曾任廣東省國有資產監督管理委員會產權管廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 14 頁 理處處長，廣東省經濟貿易委員會企業改革處副處長、企業監督處副處長，廣東省經濟體制改革委員會企業改革處副處長， 宏觀體制改革處副處長等職。 現任廣東恒健投資控股有限公司黨委委員、副總經理，兼任廣州仲裁委員會

36、仲裁員，珠海經濟特區富華集團股份有限公司獨立董事、南寧化工股份有限公司獨立董事。 馮科先生，本公司獨立董事，經濟學博士。北京大學經濟研究所常務副所長，研究員，房地產金融研究中心主任，碩士生導師，博士后導師，擔任博士后工作站負責人，兼任新經濟 雜志主編。 曾任金鷹基金管理有限公司總經理助理、 投資決策委員會成員、 營銷總監、北京分公司總經理、上海分公司總經理等職務，北京理工大學兼職教授，廣東省社會科學院碩士生導師，北京大學青年經濟學會副會長，天地源股份有限公司獨立監事?，F兼任天津廣宇發展股份有限公司獨立董事， 香港聯合交易所亞洲資產有限公司獨立董事， 建銀精瑞資產管理公司獨立董事，摩登百貨公司顧

37、問。 王璞先生，本公司獨立董事，北京大學首屆工商管理碩士，北大縱橫管理咨詢集團創始人、首席專家?，F任全國青聯委員、團中央中國青年企業家協會副會長、北京企業聯合會副會長、 北京高新技術企業協會副理事長、 首都企業家俱樂部副主任、 內蒙古青聯名譽主席、重慶海外聯誼會副會長等多家機構領導職務， 同時任中央財經大學、 對外經濟貿易大學等多家名校管理學院兼職教授， 兼任中國軟件與技術服務股份有限公司獨立董事， 中國化學工程股份有限公司獨立董事。 陳楚宣先生， 本公司監事會主席， 研究生學歷， 管理學碩士， 高級會計師和高級經濟師。2001 年 9 月至 2008 年 6 月，任廣東冠粵路橋有限公司總會計

38、師，2008 年 7 月至今，任廣東交通集團限公司外派監事會主席，期間 2008 年 3 月2009 年 3 月選派到廣東省國資委機關掛職，任監事會工作處副處長。 楊曉華女士，本公司監事，大學本科，會計師。曾任廣東南粵物流股份有限公司事業部副經理，2009 年 1 月至今任廣東交通集團有限公司外派專職監事。 鄒慧明先生，本公司監事、黨委副書記、紀委書記和工會主席，大學本科學歷，經濟師。2002 年 8 月至 2009 年 7 月任廣東交通實業投資公司的紀委書記、 工會主席； 2009 年 8 月起任本公司黨委副書記、紀委書記和工會主席?，F兼任廣東省佛開高速公路有限公司董事、贛廣東省高速公路發展

39、股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 15 頁 州贛康高速公路有限責任公司監事會主席。 李梅女士，本公司監事、綜合事務部部長、紀檢委員，大學?？?，政工師，1998 年至今在本公司工作，現兼任廣東廣惠高速公路有限公司監事會主席。 涂慧玲女士，本公司監事、工會副主席，研究生，高級政工師，經濟師。1992 年至今在本公司工作。 汪春華先生，本公司副總經理、碩士研究生，高級工程師、高級經濟師。2001 年 4 月至 2006 年 8 月先后任職廣東交通集團投資經營部業務副主管、主管；2006 年 9 月調至本公司任現職。 現兼任京珠高速公路廣珠段有限公司副董事長、 廣東廣惠

40、高速公路有限公司董事。 云武俊先生，本公司總經濟師、總法律顧問，大學本科，高級會計師，1995 年至今在本公司工作， 現兼任廣東茂湛高速公路有限公司董事、 廣東省佛開高速公路有限公司監事會主席、廣東開平春暉股份有限公司獨立董事。 王甲辰先生，本公司總工程師，大學本科，高級工程師，2000 年至今在本公司工作，現兼任廣東江中高速公路有限公司董事、肇慶粵肇公路有限公司董事長。 左江女士，本公司董事會秘書，研究生學歷，高級經濟師，1994 年至今在本公司工作，現兼任本公司證券事務部部長。 4、年度報酬情況 （1）董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序、確定依據及實際支付情況。 報告期內，董事、監事、

41、高級管理人員從公司獲得的年度報酬情況詳見董事、監事、高級管理人員基本情況表。 （2）第六屆董事、監事報酬已經 2010 年第一次臨時股東大會審議確定。本公司高級管理人員的報酬是由當年資產經營責任制考核結果來確定的。報告期內，董事、監事、高級管理人員從公司獲得的年度報酬情況詳見董事、監事、高級管理人員基本情況表。 5、報告期內被選舉或離任的董事、監事，以及聘任或解聘的高級管理人員姓名及原因。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 16 頁 （1）本公司于 2010 年 1 月 6 日召開了 2010 年第一次臨時股東大會，會議進行第六屆董事會和監事會

42、換屆選舉，選舉出第六屆董事會成員為：周余明、李希元、肖來久、侯景芳、楊苗健、羅應生、陳彥卿、魏明海、王健、馮科、王璞；第六屆監事會成員為：陳楚宣、楊曉華、鄒慧明。黎文政先生于第五屆董事任期屆滿后不再擔任本公司董事。 （2）第六屆董事會第一次會議選舉了周余明先生為第六屆董事會董事長；聘任李希元先生為本公司總經理、 肖來久先生為本公司副總經理兼總會計師、 侯景芳先生為本公司副總經理、汪春華先生為本公司副總經理、云武俊先生為本公司總經濟師、總法律顧問、王甲辰先生為本公司總工程師、 聘任左江女士為本公司第六屆董事會的董事會秘書； 任期與本屆董事會任期相同。 （3）第六屆監事會第一次會議選舉陳楚宣先生為

43、第六屆監事會監事會主席。 二、員工情況二、員工情況 截止 2010 年底，本公司在職員工 1433 名，具體情況如下： 按職能劃分按職能劃分 人數 比例 管理人員 278 19.40% 收費人員 950 66.29% 路政人員 51 3.56% 后勤人員 154 10.75% 合計 1433 按職稱劃分按職稱劃分 高級職稱 40 2.79% 中級職稱 86 6.00% 初級職稱 73 5.09% 其他 1234 86.11% 合計 1433 按學歷劃分按學歷劃分 研究生或研究生以上學歷 22 1.54% 本科學歷 176 12.28% 大中專學歷 642 44.80% 其他 593 41.38

44、% 合計 1433 本公司需要承擔費用的退休職工人員 71 人。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 17 頁 第五章第五章 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況一、公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 股票上市規則等法律法規的要求，不斷完善法人治理結構，提高規范運作水平。公司制定了公司章程 、三會運作的議事規則、 董事會專門委員會工作細則、 總經理工作細則等制度以及基本涵蓋公司財務管理、投資管理、信息披露、關聯交易、對外擔保、募集資金等經營管理各方面的內部控制制度，各項制度得以較好的執行。 二、獨立董事履行職責情況二、獨立董事

45、履行職責情況 報告期內， 公司四位獨立董事王健、 魏明海、 王璞、 馮科， 格按照 上市公司治理準則 、獨立董事制度 、 公司章程和董事會議事規則等規章制度的規定履行職責。報告期內， 獨立董事積極參加公司召開的董事會及股東大會， 根據其專業知識和能力對公司的日常運作情況以及重大投資決策等方面做出獨立、客觀、公正的判斷，提出了專業的意見，對公司關聯方資金往來及對外擔保若干問題的專項說明、 關聯交易、 高管人員任免等發表了獨立意見，切實維護了公司和廣大股東的利益。 （一）獨立董事參加董事會情況 姓名 本年度召開董事會次數 親自出席董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 王健 7 7 0 0

46、 魏明海 7 7 0 0 王璞 7 7 0 0 馮科 7 7 0 0 （二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司四位獨立董事對本年度董事會各項議案沒有提出異議。 三、公司與控股股東在業務、人員、資三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況說明產、機構、財務等方面分開情況說明 本公司控股股東是廣東省交通集團有限公司，持有本公司 513,289,877 股，占總股本廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 18 頁 40.83%。本公司法人治理結構健全，與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做 到分開，公司具有獨立完整的業務及自主經營

47、能力。 （一）公司業務獨立 本公司主要經營業務是廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作， 同時參、 控股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、中江高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、 贛州康大高速公路有限責任公司、 廣東廣樂高速公路有限公司和廣東高速科技投資有限公司。本公司主營業務突出，具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司的業務決策均系獨立做出， 與其具有實際控制權的股東是完全分開的。 涉及關聯交易的業務，其交易條件和內容是本著公平交易的原則進行的， 不存在損害公司及公司其他股東利益的情

48、況。關聯交易內容披露充分、及時、準確，對公司不存在負面影響。 （二）公司資產完整 公司產權關系明確。各股東注入公司的資產均獨立完整，產權清晰；出資全部足額到位并已完成相關的產權變更手續。 （三）公司人員獨立 在人員關系上，公司總經理、副總經理、董事會秘書及財務負責人均屬專職，未有在母公司兼職的情況，且均在上市公司領薪。 公司所有的董事、監事均通過合法程序選舉產生，總經理、副總經理、總會計師、總經濟師、總工程師、總法律顧問、董事會秘書均由董事會直接聘任，其他各級管理人員由總經理直接聘任，公司擁有獨立的人事任免權。 （四）公司財務獨立 公司設立了獨立的財會部門，包括子公司、分公司在內均設立了獨立的

49、會計核算體系和財務管理制度。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 19 頁 公司獨立開設銀行賬戶，不存在將資金存入大股東的財務公司或結算中心賬戶的情況；公司獨立納稅； 公司的財務決策均系獨立作出， 不存在大股東干預上市公司資金使用的情況。 （五）公司機構獨立 本公司董事會、監事會及其它內部機構獨立運作，機構設立完整獨立。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 20 頁 四、公司內部控制制度的建立健全情況四、公司內部控制制度的建立健全情況 (一) 內部控制情況綜述 1、公司內部控制的組織架構 2、公司內部控制制度的建立健全情況。公司遵循科學、規范

50、、透明的基本原則,依據公司實際情況,按照權責明確、 結構合理、 權力與責任對等的原則,設置了公司內部經營管理機構,建立起了一整套涵蓋公司管理各個方面的規章制度及相應的業務流程， 做到了因事設崗、以崗定人、有規可依、依規辦事，有力地促進了公司的規范運作，為公司長期穩健的可持續發展奠定了基礎。 公司章程是公司進行內控管理的基礎制度。此外，公司股東大會嚴格依照股東大會議事規則進行運作；董事會依照董事會議事規則 ，并積極利用獨立董事和董事會專業委員會的力量以及相關的專項制度，在公司的重大經營管理事項發揮決策作用。 股東大會 董事會 監事會 薪酬委員會 審計委員會 經營班子 投資發展部 證券事務部 經營

51、管理部 財務管理部 基建管理部 審計監察部 綜合事務部 人力資源部 黨群工作部 工 會 法律事務部 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 21 頁 公司先后建立了投資管理、融資管理、證券事務、經營管理、工程管理、財務審計管理、人力資源管理行政、行政事務管理、法律事務管理等八個方面的內部管理制度，其中涵蓋了中國證監會和深交所要求上市公司制訂的信息披露、投資者關系管理、募集資金使用、內部控制等各項制度。 報告期內，公司新增建立了關于提取各項資產減值準備的內部控制制度和年報信息披露重大差錯責任追究制度 。 3、公司專門負責監督檢查的內部審計部門的設立情況 公司專門負責監督檢查

52、的內部審計部門為審計監察部， 配備四名專職人員， 情況見下表： 序號 姓名 性別 年齡 職務 職稱 文化程度 1 彭曉芳 女 48 審計監察部部長 高級會計師 本科 2 李海峰 女 37 審計監察部副部長 審計師、CIA 本科 3 梁良 男 30 業務主辦 審計師、CIA 本科 4 陳婷 女 34 業務主辦 政工師、經濟師 研究生 4、2010 年公司內部控制情況總體評價 公司董事會認為，公司現有的內部控制制度符合我國有關法規和監管部門的要求，符合公司實際情況，具有合理性、合法性和有效性，但仍需進一步完善制度建設。公司嚴格執行了內控制度，在對子公司的管理控制、關聯交易的內部控制、對外擔保的內部

53、控制、募集資金使用的內部控制、重大投資的內部控制、信息披露的內部控制等方面不存在重大缺陷，實現了公司的預定目標。隨著公司業務的進一步發展，外部環境的變化和管理要求的提高，公司內部控制還需不斷加強和完善。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 22 頁 （二）重點控制活動 1、控股子公司控制結構及持股比例 2、內部控制情況自查 （1）對控股子公司的控制 公司制定了對控股子公司的控制政策及程序，同時向控股子公司委派了董事、監事、總經理、副總經理或財務總監等高級管理人員；要求控股子公司每年必須上報年度經營計劃，并須經本公司經營班子審議通過后方能實施； 各控股子公司建立了重大事

54、項報告制度和審議程序， 及時向公司分管負責人報告重大業務事項、 重大財務事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生重大影響的信息， 并嚴格按照授權規定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議； 要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、 股東大會決議等重要文件， 通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生重大影響的事項； 要求各控股子公司按時提交月度、 季度報告， 包括營運報告、 通行費及車流量統計表、 資產負債報表、損益報表、現金流量報表、向他人提供資金及提供擔保報表等；公司建立對各控股子公司的績效考核制度。 （2）對關聯交易的內部控制 公司關聯交易的內部控制遵循誠實信用、

55、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得 廣東省高速公路發展股份有限公司 廣佛高速公路有限公司 （75%） 廣東省佛開高速公路有限公司 （75%） 廣東高速科技投資有限公司 (100%) 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 23 頁 損害公司和其他股東的利益。公司按照有關法律、行政法規、部門規章以及深圳證券交易所上市規則等有關規定，明確劃分公司股東大會、董事會對關聯交易事項的審批權限，規定關聯交易事項的審議程序和回避表決要求。 董事會審議關聯交易時，需獲得獨立董事事前認可。公司獨立董事在作出判斷前，可以聘請中介機構出具專門報告，作為其判斷的依據。 另外，在日?？刂浦?，

56、公司參照上市規則的規定，確定并及時更新關聯方名單，保證關聯方名單真實、準確、完整。 報告期內，公司無重大關聯交易情況。 公司不存在控股股東及其關聯方非經營性占用資金的情況，公司獨立董事、監事每季度也均查閱了公司與關聯方之間的資金往來情況， 了解公司是否存在被控股股東及其關聯方占用、轉移公司資金、資產及其他資源的情況。 （3）對外擔保 公司對外擔保的內部控制應遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司按照有關法律、行政法規、部門規章以及上市規則等有關規定，在公司章程中明確了股東大會、 董事會關于對外擔保事項的審批權限， 并規定公司對外擔保必須要求對方提供反擔保。 報告期內，公司及控

57、股子公司無對外擔保事項。 （4）募集資金使用 公司建立了募集資金管理制度，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監督和責任追究等內容進行了明確規定。 報告期內，無募集資金的使用情況。 （5）重大投資 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 24 頁 公司的重大投資遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。公司在公司章程中明確了股東大會、董事會對重大投資的審批權限，制定相應的審議程序。公司指定投資發展部負責對公司重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估。 報告期內，公司的無重大投資項目。 （6）信息披露 公司建立了信息披露管理制度和重

58、大信息內部報告制度，明確重大信息的范圍和內容，指定董事會秘書為公司對外發布信息的主要聯系人。 公司按照深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引 、 深圳證券交易所上市公司投資者關系管理指引等規定，規范公司對外接待、網上路演等投資者關系活動， 確保信息披露的公平性。 （三）重點控制活動中的問題及整改計劃 報告期內，公司根據中國中國證券監督管理委員會廣東監管局關于開展上市公司信息披露檢查專項活動的通知 ，對信息披露工作開展了自查，發現了日常信息披露所存在的不足之處，主要有以下兩點： 1、公司信息披露事務管理制度中，對內幕信息的管理有一定涉及，但未明確內幕信息的管理機構、日常工作的負責部門和負責人。在

59、編制定期報告期間，雖然證券事務部已經按照相關要求收集并披露內幕知情人名單， 但從公司制度上仍缺乏相關的約束機制。 為健全內幕信息管理機制，公司應制定專門的內幕信息管理制度 。 2、公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動的管理能夠遵照中國證監會上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則執行。但公司并未制定董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則 ，應補充制定。 公司第六屆董事會第十一次（臨時）會議審議通過了內幕信息管理制度及董事、廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告公司治理結構 第 25 頁 監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則

60、。 報告期內，不存在中國證監會、深交所對公司及相關人員作出公開譴責的情況。公司亦無聘請外部審計機構對公司內部控制自我評價報告出具意見。 五、報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況五、報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況 公司對每位高級管理人員實施崗位責任， 對工作標準， 考核標準， 都做出了明確的規定。高管人員還需向職代會代表述職并匯報工作， 接受評議。 連續兩年考核不稱職者將降職或免職。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告股東大會情況簡介 第 26 頁 第六章第六章 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 報告期內，公司召開了

61、兩次股東會議，有關情況如下： 1、2010 年第一次臨時股東大會于 2010 年 1 月 6 日舉行，此次股東大會決議已刊登于2010 年 1 月 7 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 2、2010 年度股東大會于 2010 年 5 月 27 日舉行，此次股東大會決議已刊登于 2010 年 5月 28 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網http:/ 上。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 27 頁 第七章第七章 董事會報告董事會報告 一、一、 報告期內公司經營情況的回顧報告期

62、內公司經營情況的回顧 （一（一）報告期內總體經營情況）報告期內總體經營情況 2010 年，在公司董事會的正確領導下，公司深入貫徹落實科學發展觀，圍繞“做大、做強、做優、做實”的戰略目標，創新發展思路，破解發展難題，著力突出主營業務，大力開展資本運作、資產運營和營運管理改革，持續增強公司核心競爭力，企業生產經營各項工作呈現出良好的發展局面。 截至 2010 年 12 月 31 日，公司實現的營業收入、營業利潤和歸屬于上市公司股東的凈利潤的情況如下： 單位：元 20102010 年度年度 20092009 年度年度 同比增減（同比增減（% %） 營業收入營業收入 1,002,219,500.20

63、936,882,230.17 6.97% 營業成本營業成本 518,321,042.54 478,592,799.71 8.30% 投資收益投資收益 341,515,204.47 262,930,065.41 29.89% 營業利潤營業利潤 507,585,956.69 441,368,699.31 15.00% 歸屬于上市公司股東的凈利潤歸屬于上市公司股東的凈利潤 388,478,016.28 332,040,435.70 17.00% 公司營業收入主要來源于控股的廣佛高速、佛開高速和九江大橋的通行費收入。隨著2009 年底北環高速大修工程及廣佛高速公路擴建工程的完工，廣佛高速在 2010

64、年的通行費收入有 13%的恢復性增長；佛開高速擴建工程仍在進行中，通行費收入有小幅的增長；九江大橋于 2009 年 6 月恢復通車，故 2010 年通行費收入同比增幅較大?？偟膩砜?，公司控股的 3 個路橋項目的通行費收入在報告期內保持穩定增長的態勢。 報告期內，公司投資收益同比有較大增長主要受益于參股的高速公路公司凈利潤的增長：廣珠東高速和廣惠高速的通行費收入有 20%的增長；粵肇公司擺脫了 2009 年出售國道事項的影響，盈利恢復到正常水平；茂湛高速，江中高速在通行費穩定增長的同時，財務費用出現了較大幅度的下降，提高了公司的盈利水平。 另一方面，公司報告期內的營業成本出現上升，主要原因是：2

65、009 年 6 月九江大橋修復完工通車及 2009 年末廣佛高速擴建完工通車，高速公路路產原值增加及車流量的增加，廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 28 頁 導致本公司車流量法計提的折舊增加。 （二）主營業務及經營狀況（二）主營業務及經營狀況 本公司屬基礎設施行業， 主營高速公路和特大橋梁的商業開發和經營， 是廣東省高速公路系統內開發高速公路和特大橋梁的主要機構之一。 高速公路行業屬國家重點扶持行業， 本公司經營受益于國家產業政策扶持。報告期內主營業務項目的營業收入為 1,002,219,500.20元，營業利潤為 507,585,956.69 元，主要來源高速公路及

66、特大橋梁的商業收費，具體構成情況如下： 單位：人民幣萬元 主營業務分行業情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減 （%） 營業成本比上年增減 （%） 毛利率比上年增減（%） 公路運輸 98,698.20 50,867.34 48.46% 7.06% 8.13% -0.51% 主營業務分產品情況 通行費收入 98,698.20 50,867.34 48.46% 7.06% 8.13% -0.51% 單位：萬元 主營業務分地區情況 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 廣東省 99,379.73 7.19% （三）報告期內資產構成同比發生的重大變動及影響因素（

67、三）報告期內資產構成同比發生的重大變動及影響因素 單位：人民幣元 資產負債資產負債表項目表項目 期末數期末數 期初數期初數 變動金額變動金額 變動比率變動比率 預付款項 195,653,487.32 292,435,314.87 -96,781,827.55 -33.10% 可供出售金融資產 950,400,000.00 950,400,000.00 長期股權投資 2,649,867,203.64 2,813,284,533.76 -163,417,330.12 -5.81% 固定資產 3,782,771,159.07 4,075,251,730.31 -292,480,571.24 -7.1

68、8% 在建工程 2,573,858,108.94 1,388,953,103.98 1,184,905,004.96 85.31% 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 29 頁 其他應付款 237,781,580.86 165,005,234.22 72,776,346.64 44.11% 長期借款 3,575,964,803.54 2,820,874,803.54 755,090,000.00 26.77% 資本公積 1,957,158,715.57 1,534,906,856.32 422,251,859.25 27.51% 影響因素情況如下： 1、 預付款項減少的

69、原因是：佛開高速公路擴建，預付材料款投入工程中，導致本期末預付賬款減少。 2、 可供出售金融資產增長的原因是：因中國光大銀行股份有限公司在2010年8月上市， 且本公司對其所持有的股份在限售期內， 故將對光大銀行的投資從長期股權投資轉至可供出售金融資產。 3、 長期股權投資減少的原因是：本期將對光大銀行的投資5.28億元從長期股權投資轉至可供出售金融資產；同時，本期新增對贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東廣樂高速公路有限公司投資共計3.55億元。 4、 固定資產減少的原因是：本期收到重建工程賠款沖減固定資產以及計提折舊，導致固定資產凈額減少。 5、 在建工程增加的原因是：本期佛開高速擴建工程尚

70、未完工，在建工程增加。 6、 其他應付款增加的原因是：佛開高速公路擴建工程，相應的工程質保金、履約保證金、投標保證金等增加。 7、 長期借款增加的原因是：新增銀行貸款，用于佛開高速公路擴建工程。 8、 資本公積增加的原因是：可供出售金融資產公允價值增加，導致資本公積增加。 報表項目 本期發生額 上期發生額 變動金額 變動比率 營業成本 518,321,042.54 478,592,799.71 39,728,242.83 8.30% 財務費用 161,929,617.65 132,806,008.33 29,123,609.32 21.93% 投資收益 341,515,204.47 262,9

71、30,065.41 78,585,139.06 29.89% 所得稅費用 56,072,077.39 59,399,163.76 -3,327,086.37 -5.60% 影響因素情況如下： 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 30 頁 1、 營業成本增加的原因是： 2009年6月九江大橋修復完工通車及2009年末廣佛高速擴建完工通車， 高速公路路產原值增加及車流量的增加， 導致本公司車流量法計提的折舊增加。 2、 財務費用增加的原因是：主要是本公司2009年9月發行公司債券，對比上年同期增加了公司債券計提的財務費用。 3、 投資收益增加的原因是： 合營及聯營企業凈利潤

72、增加， 本公司按權益法核算的投資收益增加。 4、 所得稅費用減少的原因是：本期成本費用增加導致當期所得稅費用減少。 （四）公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量構成情況（四）公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量構成情況 單位：人民幣元 項項 目目 20201 10 0 年度年度 2002009 9 年度年度 變化金額變化金額 變化率變化率 經營活動產生的現金流量凈額 590,293,828.25 225,993,127.37 364,300,700.88 161.20% 投資活動產生的現金流量凈額 -998,010,969.84 -1,462,964,309.33 464,9

73、53,339.49 31.78% 籌資活動產生的現金流量凈額 447,857,707.05 1,108,555,425.89 -660,697,718.84 -59.60% 影響因素情況如下： 1、 資金籌集情況 2010 年度公司資金流入 36.60 億元，其中： （1） 經營活動現金流入 16 億元，主要是廣佛、佛開公司收到的通行費收入以及代收的通行費收入。其中“銷售商品、提供勞務收到的現金”9.90 億元，主要是廣佛、佛開高速公路分別收到的通行費收入 2.78 億元和 7.05 億元； “收到的其他與經營活動有關的現金”6.10 億元，主要是：佛開公司：清算戶未拆分的現金通行費收入 1.

74、70 億元、質保金、保證金及押金 3138.41 萬元等。廣佛公司：清算戶收到的現金 3.72 億元。 （2） 投資活動現金流入 3.49 億元，主要是母公司本期收到廣惠公司現金分紅 1.49億元、廣珠東 1.13 億元、惠鹽 6,000.00 萬元，粵肇 2,446.64 萬元，收中國光大銀行股份有限公司 101.88 萬元。 （3） 籌資活動現金流入為 17.10 億元， 主要是廣佛、 佛開為擴建工程以及其他流動資金需要向銀行借入的長短期借款。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 31 頁 2、 資金使用情況 2010 年度資金流出共 36.20 億元，其中： （1

75、） 經營活動現金流出 10.10 億元，主要是廣佛、佛開公司支付養護、維修以及管理費以及支付代收的通行費收入。 （2） 投資活動現金流出 13.47 億元，主要是母公司對外投資 3.72 億元、佛開擴建工程支出 9.41 億元，九江修復工程 3,469 萬元，佛開九江大橋分公司收到保險公司重建工程賠款沖減本項目 9,732.50 萬元，廣佛擴建 5,761.37 萬元。 （3） 籌資活動現金流出 12.63 億元，主要是母公司分配股利 1.25 億元及各公司償還銀行借款和利息。 （五）公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析（五）公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 1、報告期

76、內，公司各控股公司及參股公司的車流量和通行費收入如下： 20102010 年車流量年車流量（輛）（輛） 比上年同期增比上年同期增減減% % 20102010 年通行費收入年通行費收入（萬元）（萬元） 比上年同比上年同期增減期增減% % 廣佛高速公路廣佛高速公路 32,247,940 19.16% 27,676.97 13.75% 佛開高速公路佛開高速公路 26,203,896 -8.63% 66,624.87 2.13% 九江大橋九江大橋 6,773,509 86.38% 4,532.66 70.58% 惠鹽高速公路惠鹽高速公路 28,143,987 4.62% 31,392.36 3.55%

77、 茂湛高速公路茂湛高速公路 9,141,484 10.56% 39,549.49 11.55% 京珠高速公路廣珠段京珠高速公路廣珠段 35,949,532 14.96% 117,047.29 13.46% 廣肇高速公路廣肇高速公路 13,537,585 26.20% 28,343.53 42.41% 廣惠高速公路廣惠高速公路 26,040,660 30.51% 151,675.01 12.62% 江中高速公路江中高速公路 25,119,926 35.21% 31,753.27 24.15% 康大高速康大高速 523,583 23.39% 3,853.50 56.61% 贛康高速贛康高速 509

78、,395 - 2,349.55 - 2、公司主要子公司、參股公司的經營情況 （1）廣佛高速公路有限公司。本公司持有該公司 75%的股權。廣佛高速公路有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 32 頁 注冊資本為 2 億元人民幣，經營范圍為主營廣佛高速公路（起于廣州橫沙，止于佛山謝邊。全長 15.7 公里）的建設、施工和養護管理，汽車拯救和清洗。2010 年度，廣佛高速公路有限公司總資產為 966,662,465.95 元，凈資產為 331,227,748.72 元，營業收入為281,001,081.02 元，營業利潤為 48,920,264.31 元，凈利潤為 39,

79、800,122.40 元。 （2）廣東省佛開高速公路有限公司。本公司持有該公司 75%的股權。廣東省佛開高速公路有限公司注冊資本為 11.08 億元人民幣， 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、 維修清洗、零配件供應服等。 2010 年度，廣東省佛開高速公路有限公司總資產為5,820,971,290.21 元，凈資產為 1,735,665,974.49 元，營業收入為 713,589,975.48 元，營業利潤為 220,379,263.54 元，凈利潤為 160,047,749.93 元。 （3）廣東高速科技投資有限公司。本公司持有該公司 100%的股權。廣東高速科技投資有限公司注冊資本為

80、1 億元人民幣， 經營范圍為投資科技產業及提供相關咨詢服務； 城市和公路照明技術、節能和儲能技術、太陽能光伏技術的研究、開發及其產品的生產（由分公司辦照經營） 、銷售；設計、制作、發布、代理國內外各類廣告；公路工程施工（持有效資質證書或許可批準文件經營）及養護管理；國內貿易（法律、法規禁止及限制的商品除外） 。2010 年度，該公司總資產為 19,236,526.96 元，凈資產為 13,307,320.97 元,營業收入為11,988,027.69 元，營業利潤為-4,382,529.69 元，凈利潤為-4,282,958.41 元。 （4）深圳惠鹽高速公路有限公司。本公司持有該公司 1/3

81、 的股權?；蓰}公司注冊資本為 3600 萬元人民幣，負責惠鹽高速公路深圳段正線建設的組織管理及深圳段正線竣工后的經營管理，維修、養護、征收過路費和路政管理；道路、橋涵工程的施工管理、工程咨詢。2010 年度，該公司總資產為 557,636,814.65 元，凈資產為 519,693,516.06 元，營業收入為 321,196,880.04 元，營業利潤為 214,271,512.83 元，凈利潤為 163,224,341.98 元。 （5）廣東茂湛高速公路有限公司。本公司持有該公司 20%的股權。茂湛公司注冊資本為 11.2 億元人民幣，經營、養護、管理電白至湛江高速公路及相關的配套設施。2

82、010 年度，該公司總資產為 2,691,683,359.87 元，凈資產為 666,775,889.97 元，營業收入為397,299,465.40 元，營業利潤為 50,174,495.38 元，凈利潤為 39,723,900.42 元。 （6）京珠高速公路廣珠段有限公司。本公司持有該公司 20%股權。廣珠公司注冊資本為 5.8 億元，經營管理廣州至珠海高速公路，提供與高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務業務。 2010 年度， 該公司總資產為 4,228,170,369.57 元， 凈資產為 1,638,297,763.65廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第

83、33 頁 元，營業收入為 1,193,484,995.14 元，營業利潤為 670,416,269.70 元，凈利潤為670,079,046.76 元。 （7）肇慶粵肇公路有限公司。本公司持有該公司 25%股權。肇慶粵肇公路有限公司注冊資本為 8.183 億元，負責建設、經營、管理廣肇高速公路和舊路及其配套設施、服務設施及其綜合項目。 2010 年度， 該公司總資產為 2,343,076,720.93 元， 凈資產為 847,139,022.02元， 營業收入為 299,927,599.45 元， 營業利潤為 99,203,001.03 元， 凈利潤 105,992,797.99元。 （8）廣

84、東廣惠高速公路有限公司。本公司持有該公司 30%股權。廣東廣惠高速公路有限公司注冊資本為 23.52 億元，負責投資、建設廣惠高速公路及配套設施；廣惠高速公路的收費和養護管理。2010 年度，該公司總資產為 6,220,968,974.33 元，凈資產為2,667,900,744.65 元，營業收入為 1,537,997,550.88 元，營業利潤為 730,900,770.50 元，凈利潤 552,014,179.519 元。 （9）廣東江中高速公路有限公司。本公司持有該公司 15%股權。廣東江中高速公路有限公司注冊資本為 10.15 億元，負責投資建設、經營管理江中高速公路、江鶴高速公路二

85、期及其配套項目的開發。該項目處于營運初期，通行費收入雖然穩步上升，但目前仍未達盈利水平。2010 年度，該公司總資產為 2,777,752,955.16 元，凈資產為 966,689,384.98 元，營業收入為 332,520,087.50 元，營業利潤為 40,793,029.66 元，凈利潤為 41,369,530.36 元。 （10）贛州康大高速公路有限責任公司，本公司持有該公司 30%的股權?？荡蠊咀再Y本為 6 億元人民幣，經營范圍為高速公路項目投資建設、經營、管理；公路維護；廣告發布；建筑機械設備及配件批發、零售（以上項目國家有專項規定的按規定辦） 。2010 年度，該公司總資

86、產為 1,828,340,063.68 元，凈資產為 253,454,949.33 元，營業收入為39,122,518.00 元，營業利潤為-105,557,664.82 元，凈利潤為-104,941,367.92 元。 （11）贛州贛康高速公路有限責任公司。本公司持有贛州贛康高速公路有限責任公司30%的股權。 贛州贛康高速公路有限責任公司注冊資本為 7.54 億元人民幣， 經營范圍為贛州至大余高速公路（茂店三益段）項目和贛州市贛江公路大橋項目投資建設、經營、管理；土石方開采、銷售；公路維護；廣告發布；服務設施經營；建筑材料、裝潢材料、金屬材料、建筑機械設備及配件批發、零售（以上項目國家有專項

87、規定的按規定辦） 。2010 年度，該公廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 34 頁 司總資產為 2,653,989,145.05 元， 凈資產為 717,123,407.15 元， 營業收入為 22,016,280.00 元，營業利潤為-37,544,400.85 元，凈利潤為-37,473,259.85 元。 （12）廣東廣樂高速公路有限公司。本公司持有廣東廣樂高速公路有限公司 30%股權。廣東廣樂高速公路有限公司注冊資本為 5 億元，經營范圍為投資、建設、經營、管理廣樂高速公路及其配套設施 （涉及許可的項目除外） 2010 年度， 該公司總資產為 2,638,69

88、9,419.91元，凈資產為 649,997,500.00 元。廣樂高速目前尚在建設期。 二、對公司未來發展的展望二、對公司未來發展的展望 （一）整體行業發展趨勢（一）整體行業發展趨勢 2010 年中央經濟工作會議已經為我國的宏觀經濟發展定調：以擴大內需特別是增加居民消費需求為重點， 保持宏觀經濟政策的連續性和穩定性， 繼續實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策。中國經濟在未來一段時間內仍將保持著平穩較快的增長勢頭。同時，隨著汽車業和物流業在內的多項行業振興計劃的逐步落實， 為汽車保有量、 消費需求以及物流市場需求提供持續增長的動力。因此，高速公路行業的外部環境持續向好的方向發展。 廣東省目前

89、已在粵北地區試行“計重收費”政策，這項政策能有效打擊貨車超載現象，減輕對路面以及橋梁的損害。若該政策在全省實施，有利于公司各高速公路項目的營運。 （二）公司發展的機遇、挑戰和新年度經營計劃（二）公司發展的機遇、挑戰和新年度經營計劃 2011 年的總體目標是：完成營業收入 10.36 億元、營業成本控制在 5.78 億元以內，確保全面完成公司董事會和省交通集團下達的年度任務目標。 圍繞上述目標，2011 年公司將重點做好以下兩方面工作： 1、圍繞“做大、做強、做優、做實”這一發展目標，穩健開展投融資工作。 堅持“依托集團、立足省內、兼顧省外”投資策略，繼續實施“走出去”投資戰略，努力拓展項目源。

90、 堅持收購已運營的優質路產項目與新建項目并舉。 在收購已運營優質路產時，廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 35 頁 以控股收購為主，參股收購為輔；在新建項目中，在規?？尚?、風險可控的前提下應以控股為主。 積極探索和嘗試股權類投資項目， 加強分析研究， 逐步建立股權投資項目評價和考核機制。適度開拓與高速公路主業相關的產業投資，為公司未來發展創造新的利潤增長點，提高企業可持續發展能力。 2、圍繞公司生產經營中心工作，克服不利因素，全面完成 2011 年度經營目標。 繼續扎實做好廣佛、佛開擴建后延長收費經營期的相關工作，維護公司的合法權益。 繼續抓好對各參控股公司的日常營運

91、管理， 建立高效明晰的管理機制， 不斷提高項目公司盈利能力，重點在“增收節支”方面下功夫。層層落實責任，充分做好“迎國檢”各項準備工作， 確保以良好的路況及規范化管理取得好成績。 跟蹤廣東省高速公路計重收費工作的進展，配合開展相關工作。繼續做好 2011 年度黃金周“保安全、保暢通”工作。 繼續抓好工程養護管理。完成對各參控股公司 2011 年工程養護計劃的審核。加強對廣佛、 佛開公司養護工程的技術指導和養護工程實施過程的管理， 加強橋涵結構物安全養護管理，確保橋涵結構物安全運營。按照監督小組工作職責繼續開展對廣佛、佛開擴建工程的監督協調，積極協調擴建中發生的各種問題，減少擴建施工給公司帶來的

92、經營效益損失。 強化財務管理，做好資金計劃，積極探索低成本融資途徑，采取信托融資、銀行貸款等多種途徑籌集資金，滿足公司發展的資金需求。繼續加強資金管理，提高資金運用效率，降低財務費用。以財務收支審計為基礎，加強對重點單位、重點部門、重點資金的監督管理，加強對公司內控制度的監督檢查。 （三）公司（三）公司2012011 1年計劃主要資金使用情況、以及資金來源情況年計劃主要資金使用情況、以及資金來源情況 單位：億元 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 36 頁 項目項目 計劃金額計劃金額 固定資產購建 16 償還到期貸款 10 高速公路建設投資 6 上述資金項目所需資金，公

93、司將以自有資金及通過債務融資等方式解決。 （四）經營風險分析（四）經營風險分析 宏觀經濟方面： 經濟周期的變化會直接導致經濟活動對運輸能力要求的變化， 進而導致公路交通流量及收費總量的變化。 本公司所經營的主要高速公路的車流量與通行費收入直接與廣東省內的經濟活力密切相關。如果受到國際金融危機和國內經濟增長放緩因素的影響，高速公路行業景氣程度可能出現一定波動， 并將會對本公司業務、 盈利情況和財務狀況產生不利影響。 宏觀政策方面： 收費公路管理條例規定：經營性公路的收費期限，按照收回投資并有合理回報的原則確定，最長不得超過 25 年；國家確定的中西部省、自治區、直轄市的經營性公路收費期限，最長不

94、得超過 30 年。公司需要對已投入運營、在建、擬投資的收費公路項目的進行合理統籌，使各項目收費期限之間有序銜接，以保持自身的持續經營能力。 三、公司投資情況三、公司投資情況 （一）報告期內募集資金的使用情況。（一）報告期內募集資金的使用情況。 報告期內，公司無募集資金或報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的情況。 （二）（二）報告期內，報告期內，重大非募集資金投資項目的實際進度和收益情況重大非募集資金投資項目的實際進度和收益情況。 1、本公司于 2007 年 12 月與贛州高速公司有限責任公司簽訂了贛州贛康高速公路有限責任公司增資擴股合同書 ，本公司投資入股贛州贛康高速公路有限責任公司 30

95、股權，出資用于新建贛州至大余高速公路（茅店三益段）和贛州公路大橋，預計本公司出資金額為 28,930.02 萬元。2008 年 1 月 11 日，本公司 2008 年第一次臨時股東大會審議并通過該投資事項。 贛州贛康高速公路有限責任公司的股東變更工商手續已于2008年4月16日完成。廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 37 頁 報告期，公司對贛康公司進資 6,137.90 萬元，截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已累計進資22,637.90 萬元。2010 年度，贛康公司凈利潤為-37,473,259.85 元。 2、本公司于 2009 年 9 月 10 日

96、召開了第五屆董事會第十五次會議，以通訊表決方式審議通過關于參股投資廣州至樂昌高速公路項目 30%股權的議案 。董事會同意本公司出資256,191.4 萬元投資參股廣樂項目 30%股權，項目總投資額和股東需投入的項目資本金最終應以政府主管部門批準的決算金額為準。 授權本公司經營班子對該項目的合作合同、 章程進行談判、修改及處理其他未盡事宜，并授權董事長簽署有關合同。本公司于 2009 年 9 月 28日召開的第二次臨時股東大會，審議通過以上議案及其內容。報告期，公司對廣樂公司進資3099.75 萬元，截止 2010 年 12 月 31 日，本公司已累計進資 33,999.75 萬元。 四、四、董

97、事會對公司會計估計變更的原因及影響的說明董事會對公司會計估計變更的原因及影響的說明 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司、 廣東省佛開高速公路有限公司固定資產項下的公路及橋梁采用工作量法計提折舊。 目前， 我公司計提折舊采用的預測車流量與實際差異較大，不能準確反映廣佛、佛開高速公路路產橋梁的實際折舊情況。 為了更準確反映財務狀況和經營成果， 對固定資產項下的公路及橋梁價值在剩余經營期內進行更合理的攤銷， 廣佛公司和佛開公司分別委托了廣東省公路勘察規劃設計院有限公司對廣佛高速公路、 佛開高速公路和 G325 九江大橋交通量重新進行預測和評估， 測算出 2010年至現有經營期結束的交通量。 （以下

98、稱“2010 年版總標準車流量” ） 。 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司、廣東省佛開高速公路有限公司（含 G325 九江大橋）進行會計估計變更，自 2011 年 1 月 1 日起用 2010 年版總標準車流量作為計提公路及橋梁折舊的基礎。 根據會計準則的相關規定,本次會計估計變更的會計處理采用未來適用法，無需對已披露的財務報告進行追溯調整,因此不會對公司已披露的財務報表產生影響。 本次會計估計變更， 預計將使本公司 2011 年度營業成本 （路產折舊） 增加 78,062,930.20元，營業利潤減少 78,062,930.20 元，利潤總額減少 78,062,930.20 元，所得稅費

99、用減少廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 38 頁 19,515,732.55 元，凈利潤減少 58,547,197.65 元，其中歸屬于母公司所有者的凈利潤減少43,910,398.24 元，少數股東損益減少 14,636,799.41 元。2011 年末預計固定資產凈額減少78,062,930.20 元，總資產減少 78,062,930.20 元，遞延所得稅負債減少 19,515,732.55 元，負債合計減少 19,515,732.55 元，歸屬于母公司所有者權益減少 39,031,465.10 元，少數股東權益減少 19,515,732.55 元，所有者權益合計

100、減少 58,547,197.65 元。 以上會計估計變更預計對2011年 12 月31 日的歸屬于母公司所有者權益和 2011 年度歸屬于母公司所有者的凈利潤的影響比例均未超過 50%，也未致使公司的盈虧性質發生變化。 五五、董事會日常工作情況、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議及決議情況（一）報告期內董事會的會議及決議情況 報告期內，公司董事會共召開了 7 次會議，會議主要情況和決議內容如下： 1、 第六屆董事會第一次會議于 2010 年 1 月 6 日以現場會議方式召開，此次董事會會議決議公告已刊登于 2010 年 1 月 7 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、

101、香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 2、 第六屆董事會第二次（臨時）會議于 2010 年 2 月 2 日上午以通訊表決方式召開，此次董事會會議決議公告已刊登于 2010 年 2 月 3 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 3、 第六屆董事會第三次會議于 2010 年 4 月 20 日下午以現場會議方式召開， 此次董事會會議決議公告已刊登于 2010 年 4 月 22 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 4、 第六屆董事會第四次（臨時）會議于 2010 年 4 月 26 日上午以通

102、訊表決方式召開，此次董事會會議決議公告已刊登于 2010 年 4 月 27 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 5、 第六屆董事會第五次（臨時）會議于 2010 年 8 月 6 日下午以通訊表決方式召開，此次董事會會議決議公告已刊登于 2009 年 8 月 10 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 39 頁 6、 第六屆董事會第六次（臨時）會議于 2010 年 10 月 22 日以通訊表決方式召開，本次會議應參加董事 11

103、名，實際參加董事 11 名，參加本次會議的董事超過全體董事的半數，會議符合公司法及公司章程的有關規定，會議審議通過了2010 年第三季度報告報告 。根據深交所有關規定，本次會議情況免予披露。 7 7、 第六屆董事會第七次（臨時）會議于 2010 年 11 月 11 日上午以通訊表決方式召開，此次董事會會議決議公告已刊登于 2010 年 11 月 12 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 香港商報與巨潮資訊網 http:/ 上。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況（二）董事會對股東大會決議的執行情況 利潤分配及公積金轉增股本方案執行情況：2009 年度股東大會審議通過了 2009

104、 年度利潤分配方案： 以總股本 1,257,117,748 股為基數， 按每 10 股派發現金股利人民幣 1.00 元 （含稅） 。該利潤分配方案已于 2010 年 7 月份完成。 （三）審計委員會、薪酬委員會工作情況（三）審計委員會、薪酬委員會工作情況 1、董事會下設審計委員會，成員由三名董事組成，其中兩名為獨立董事，主任委員由魏明海獨立董事擔任，履職情況匯總報告如下： 按照公司董事會審計委員會議事規則和董事會審計委員會年報工作規程以及中國證監會、 深圳證券交易所有關 2010 年年報工作要求， 審計委員會為公司 2010 年度審計開展了一系列工作，具體情況如下： （1）2011 年 1 月

105、 6 日，在年審注冊會計師進場前，審計委員會與會計師事務所主審會計師協商，確定本年度財務報告審計工作的時間安排。 （2）審閱公司編制的財務報告，形成書面意見。2011 年 1 月 6 日，審閱了公司財務部提交的財務報表，并出具了審議意見： 公司會計政策選用恰當，會計估計合理，未發現有重大錯報、漏報情況； 未發現有大股東占用公司資金情況； 未發現公司有對外違規擔保情況及異常關聯交易情況； 公司財務報表可以提交注冊會計師事務所進行年度審計。 （3）會計師事務所正式進場開始審計工作，審計委員會督促情況：在會計師事務所工作團隊正式進場開始審計工作后，審計委員會先后兩次發出審計督促函 ，要求注冊會計廣東

106、省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董事會報告 第 40 頁 師事務所按照審計總體工作計劃，并將有關進展情況報告給審計委員會。 （4）2011 年 2 月 14 日審閱了公司財務部提交的、經年審注冊會計師出具初步審計意見的 2010 年度財務報告，形成書面意見： 年審注冊會計師對公司 2010 年度財務報告的審計工作嚴格按照審計業務相關規范進行； 在年報編制過程中，年審注冊會計師和審計委員會進行了有效的溝通， 充分聽取了審計委員會的意見， 就年審中所有重大方面達成一致意見； 經注冊會計師出具初步審計意見的年度財務報告已較完整，未有重大遺漏，在所有重大方面公允反映了公司2010年12月31日

107、的財務狀況以及2010年的生產經營成果和現金流量。 （5）2011 年 2 月 21 日審閱了公司財務部提交的、經年審會計師出具的標準無保留意見 2010 年度財務報告，出具了書面審核意見： 公司財務報告真實、準確、完整地反映了公司的整體情況，同意將公司編制的經年審注冊會計師審計的 2010 年度財務報告提交董事會審議。 2、董事會下設薪酬委員會，成員由三名董事組成，其中兩名為獨立董事，主任委員由王璞獨立董事擔任。 報告期內，根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司董事會薪酬與考核委員會實施細則的有關規定，薪酬與考核委員會對 2010 年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪

108、酬情況進行了審核并發表審核意見如下： 公司董事、監事和高級管理人員報酬決策程序符合規定；董事、監事和高級管理人員報酬發放標準符合公司董事會審議通過的薪酬體系規定；公司 2010 年年度報告中所披露的董事、監事和高級管理人員薪酬真實、準確。 報告期內，公司尚未實施股權激勵計劃。 六六、本年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案、本年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案 （一）經立信羊城會計師事務所依據中國企業會計準則對本公司 2010 年度財務狀況的審計， 本公司 2010 年度母公司報表凈利潤為 341,389,254.27 元、 母公司報表累計可分配利廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告董

109、事會報告 第 41 頁 潤為 873,338,859.86 元。根據公司發展的實際需要，公司 2010 年度利潤分配預案如下： 1、按本公司母公司 2010 年度實現的凈利潤 341,389,254.27 元提取 10%的法定公積金34,138,925.43 元。 2、 對 2010 年度利潤作以下分配： 提取 125,711,774.80 元作為 2010 年度分紅派息資金，以 2010 年底的總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅） ，共分配現金股利 125,711,774.80 元，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東

110、的現金股利的外幣折算價以 2010 年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 （二）公司前三年現金分紅情況 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 年度可分配利潤 2009 年 125,711,774.80 332,040,435.70 37.86% 657,661,380.39 2008 年 125,711,774.80 404,911,057.09 31.05% 613,583,498.48 2007 年 301,708,259.52 471

111、,275,905.42 64.02% 394,668,670.36 最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例（%） 137.34% 七七、本公司選定信息披露報紙及法定披露網站、本公司選定信息披露報紙及法定披露網站 本公司選定證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報和香港商報為信息披露報紙；巨潮資訊網 http:/ 為信息披露網站。廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告監事會報告 第 42 頁 第八章第八章 監事會報告監事會報告 一、監事會工作情況一、監事會工作情況 （一） 報告期內，本公司共召開 5 次監事會會議，具體情況如下： 1、 第六屆監事會第一次會議于 2010 年 1 月

112、 6 日上午在廣州凱旋華美達酒店 2 樓帝苑廳召開，會議審議通過了關于選舉第六屆監事會監事會主席的議案 ，選舉了陳楚宣先生為廣東省高速公路發展股份有限公司第六屆監事會監事會主席。 2、 第六屆監事會第二次會議于 2010 年 4 月 20 日下午在本公司會議室召開， 會議審議并一致通過了以下事項： （1）會議審議通過了監事會二九年度工作報告 ； （2）同意公司第六屆董事會第三次會議對 關于清理固定資產的議案 和 關于計提壞賬準備的議案所作出的決議， 監事會未發現本公司計提壞賬準備存在違反相關會計制度或規定的情況， 并認為：計提壞賬準備體現了謹慎的會計原則，符合有關會計制度的要求； （3）評議通

113、過公司二九年年度報告及其摘要，監事會認為：二九年年度報告及其摘要能真實、客觀和準確地反映公司的財務狀況和經營成果； 未發現虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏等內容； （4）評議通過公司二九年度財務決算報告 ； （5）評議通過公司二九年度利潤分配預案 ； （6）評議通過公司二九年度內部控制的自我評價報告 ，并發表意見如下：公司按照上市公司內部控制指引及本公司的內部控制制度的要求，對公司內部控制的有效性進行了認真的審議評估， 做出內部控制自我評價， 評價結果比較客觀地反映了公司內部控制的真實情況， 對公司內部控制的總結比較全面， 對存在問題的揭示比較深刻，并提出了整改建議，我們認同該報告； （7）

114、評議通過關于聘請會計師事務所的議案 ，建議公司根據有關規定適時變更會計師事務所； （8）評議通過二九年度總經理業務報告 ； （9）評議通過二九年度董事會工作報告 ； （10）評議通過關于向廣東廣惠高速公路有限公司借入委托貸款的議案 ； （11）評議通過關于制訂廣東省高速公路發展股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度的議案； （12）評議通過關于修訂廣東省高速公路發展股份有限公司關于提取各項資產減值準備的內部控制制度的議案。 3、 第六屆監事會第三次（臨時）會議于 2010 年 4 月 26 日上午以通訊表決方式召開，會議審議通過了審議通過2010 年第一季度季報 ，并準予公告；審議通過關

115、于廣東省高速公路發展股份有限公司信息披露自查分析報告的議案 ； 評議通過 關于召開 2009 年度股東大會的議案 。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告監事會報告 第 43 頁 4、 第六屆監事會第四次（臨時）會議于 2010 年 8 月 6 日下午以通訊表決方式召開，會議審議通過了以下議案： （1）同意公司二一年半年度報告及其摘要。根據證券法第 68 條的規定，監事會對 2010 年半年度報告進行了審核并提出如下書面審核意見： 2010 年半年度報告的編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和其他相關文件的規定；2010 年半年度報告的內容和格式符合中國證監會和深圳證券交易所的各項規

116、定，真實、準確、完整地反映了報告期內公司的財務狀況、經營成果、法人治理、業務發展情況和可能存在的風險。 （2）同意公司第六屆董事會第五次（臨時）會議對關于清理固定資產的議案所作出的決議，監事會未發現公司本次清理固定資產存在違反相關會計制度或規定的情況，并認為：本次清理固定資產體現了謹慎性會計原則，符合有關會計制度的要求。 5、 第六屆監事會第五次（臨時）會議于 2010 年 10 月 22 日以通訊表決方式召開，會議審議通過了二一年第三季度報告 。根據深交所有關規定，本次會議情況免予披露。 （二）本年度內監事會參加其它管理會議 監事會列席公司管理工作會議 27 次，其中總經理辦公會議 4 次，

117、生產專題會議 8 次，其他會議 15 次。 二、監事會獨立意見二、監事會獨立意見 （一）公司依法運作情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 公司章程和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構。 公司董事會能夠依據股東大會決議實行科學決策， 能夠正確要求和指導經營班子完成各項經營管理任務。 公司經營班子在董事會正確要求和指導下較好地完成了各項經營任務。 尤其能夠在充分聽取各方面意見的基礎上， 嚴格按照公司章程規定和董事會的授權進行有效經營，同時建立健全了接待和推廣制度、信息披露事務管理制度、獨立董事制度、募集資金管理制度、總經理工作細則、關聯交易管理制度等多項制度。 經監督檢查，

118、未發現公司董事、經理在執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益行為。 （二）公司財務情況 監事會建立了內部監督檢查制度， 堅持加強對參、 控股公司和公司本部進行財務審計檢查和監督工作。經監督檢查，未發現有違規行為發生。建議公司加強內審工作獨立性，注意廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告監事會報告 第 44 頁 履行向董事會審計委員會報告工作的職責；公司應加大資金籌措力度，注意長短搭配，有效做好財務風險控制；此外，建議公司加強投資項目分析，重點關注項目的投資回報能力。 立信羊城會計師事務所有限公司對公司 2010 年度的財務報告進行了審計，并出具了無保留意見的審計報告。該審

119、計報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果，審計報告公正、客觀、真實、可靠。 （三）報告期內，公司無募集資金使用。 （四）報告期內，公司無收購及出售資產事項情況。 （五）報告期內，公司無重大關聯交易。 （六）第六屆監事會第八次（臨時）會議審議通了公司二一年度內部控制的自我評價報告 ，并發表意見如下：公司按照上市公司內部控制指引及本公司的內部控制制度的要求，對公司內部控制的有效性進行了認真的審議評估，做出內部控制自我評價，評價結果比較客觀地反映了公司內部控制的真實情況， 對公司內部控制的總結比較全面， 對存在問題的揭示比較深刻，并提出了整改建議，我們認同該報告。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二

120、一年度報告重要事項 第 45 頁 第九章第九章 重要事項重要事項 一、報告期內公司的重大訴訟、仲裁事項。一、報告期內公司的重大訴訟、仲裁事項。 報告期內發生的訴訟有： （一） 2003 年 6 月 30 日， 中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會就本公司于 2001 年 9月 25 日提交的中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）至湛江（遂溪）段合同及其補充協議書爭議的仲裁申請做出終局裁決， 裁決包括東南亞茂發有限公司向本公司支付違約金和辦理仲裁案件支出的部分費用、及仲裁涉及各方費用分攤等。2005 年 4 月廣州市中級人民法院作出整體拍賣東南亞茂發有限公司持有的茂湛公司股權的決定， 并發出拍賣

121、公告。 廣州市中級人民法院按廣東省高級人民法院對超過法定執行期限未執結案件進行清理的通知要求，于 2005 年 7 月將本執行案向廣東省高級人民法院報請執行管轄權轉移。廣東省高級人民法院指定陽江市中級人民法院執行。2008 年 9 月 2 日陽江市中級人民法院作出如下裁定：一、解除對被執行人東南亞茂發有限公司持有茂湛公司 35股權及收益的查封；二、凍結被執行人東南亞茂發有限公司在茂湛公司的到期債權 533.45 萬元，扣留茂湛公司應向被執行人東南亞茂發有限公司支付的 533.45 萬元至本院以償還債務。并向茂湛公司送達協助執行通知書。2010 年 10 月，接廣州中級人民法院通知，本案由廣東省

122、高級人民法院制定廣州中級人民法院執行，原執行法院陽江市中級人民法院已移送案件材料。目前，本執行案尚未最終結案。 （二）本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司 2006 年 5 月向廣州市越秀區人民法院提起訴訟， 要求北京格林恩澤有機肥有限公司 800 萬元委托貸款的擔保人王建吉履行擔保義務，償還 800 萬元及利息、支付違約金 93,716.00 元。廣州市越秀區人民法院 2007 年5 月 15 日做出（2006）越法民二初字第 1708 號一審判決：被告王建吉向科技公司償還委托貸款本金 8,000,000 元及支付逾期利息；王建吉向科技公司支付違約金 93,716 元。被告王建吉不服一審

123、判決，提起上訴。廣州市中級人民法院 2007 年 8 月 24 日做出（2007）穗中法民二終字第 1057 號二審判決，維持原判。 被告王建吉不服廣東省廣州市中級人發法院（2007）穗中法民二終字第 1057 號民事判決，向廣東省高級人民法院申請再審。經 2007 年 11 月 26 日廣東省高級人民法院（2007）粵高法立民申字第 1010 號民事裁定書裁定再審， 該案進入再審訴訟程序。 2008 年 6 月 5 日，廣州市中級人民法院開庭審理該再審案件。2008 年 9 月 11 日廣州市中級人民法院下發廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告重要事項 第 46 頁 （2008）穗中

124、法審監民再字第 66 號民事裁定書，裁定撤銷（2006）穗中法立民終字第 1146號民事裁定和廣東省廣州市越秀區人民法院（2006）越法民二初字第 1708 號民事裁定；撤銷（2007）穗中法民二終字第 1057 號民事判決和廣東省越秀區人民法院（2006）越法民二初字第 1708 號民事判決；本案移送北京市西城人民法院處理。2009 年 9 月 16 日，本案開庭審理。2010 年 4 月法院作出一審判決，被告王建吉需給付粵高科委托貸款本金 800 萬及相應利息等。 王建吉不服一審判決提起上訴。 本案二審已于 2010 年 7 月 15 日在北京市第一中級人民法院開庭審理。2010 年 10

125、 月 19 日，法院作出終審判決，駁回原告上述，維持原判。目前，本案已由北京市西城區人民法院立案執行。 （三）2007 年 6 月 15 日凌晨，楊雄所有、佛山市南海裕航船務有限公司經營的南桂機035 號運沙船違章行駛，碰撞本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司所有的 325 國道九江大橋，導致九江大橋二百多米橋面坍塌。 2007 年 6 月 19 日， 交通部、 國家安全生產監督管理總局發交安委明電20078 號文 關于廣東“6.15”九江大橋船撞橋梁事故的通報 ，初步認定事故發生的原因是：肇事船舶從佛山高明開往順德途中突遇濃霧，船長疏忽了望，采取措施不當，偏離主航道，觸碰 325國道九

126、江大橋非通航孔橋墩， 造成九江大橋部分橋面坍塌。 事故是一起船撞橋梁的單方責任事故。 2007 年 7 月 19 日， 廣東省佛開高速公路有限公司向廣州海事法院申請了財產保全。 2007年 8 月 22 日，廣東省佛開高速公路有限公司正式向廣州海事法院起訴，要求佛山南海裕航船務有限公司和楊雄對廣東省佛開高速公路有限公司因九江大橋坍塌而造成的過橋費損失25,587,684 元承擔連帶賠償責任。廣東省佛開高速公路有限公司廣東省佛開高速公路有限公司廣東省佛開高速公路有限公司法院受理立案后， 因省政府事故調查組尚未作出九江大橋事故調查處理最終報告，法院于 2007 年 11 月 5 日作出裁定中止審理

127、。2008 年 9 月，九江大橋事故調查處理報告正式出具。 法院依法向廣東省安全生產監督管理局調取了事故調查處理報告，并于 2008 年 12 月 5 日開庭審理此案。目前，因廣州市海珠區檢察院擬以交通肇事罪起訴肇事船只船長石桂德，因此廣州海事法院 2009 年 1 月 5 日依法裁定本案中止審理。目前本案沒有接到法院進一步通知，仍處于中止審理過程中。 （四）2009 年 11 月，東南亞茂發有限公司以廣東省對外貿易經濟合作廳為被告向廣州市天河區人民法院提起行政訴訟， 請求法院判決撤銷廣東省對外貿易經濟合作廳做出的 關于合作企業廣東茂湛高速公路有限公司出資問題的批復 （粵外經貿資函200842

128、5 號） ，法廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告重要事項 第 47 頁 院通知本公司作為與案件結果有利害關系第三人參加訴訟。 本案于 2010 年 1 月 18 日開庭審理。2010 年 4 月 15 日廣州市天河區人民法院作出（2010）天法行初字第 9 號行政判決書，駁回原告的訴訟請求。原告不服一審判決提起上訴。2010 年 7 月 5 日廣州市中級人民法院進行庭詢。2010 年 12 月 3 日，廣州市中級人民法院作出終審判決，駁回原告上述，維持原判。 二、報告期內公司重大破產重整相關事項二、報告期內公司重大破產重整相關事項 報告期內，公司沒有發生重大破產重組相關事項。 三、公

129、司持有其他上市公司股權、金融企業股權情況三、公司持有其他上市公司股權、金融企業股權情況 單位：元 證券代碼 證券簡稱 初始投資金額 占該公司股權比例 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者權益變動 會計核算科目 股份來源 601818 光大銀行 528,000,000.00 0.72% 950,400,000.00 0.00 422,400,000.00 可供出售金融資產 2009 年認購 合計 528,000,000.00 - 950,400,000.00 0.00 422,400,000.00 - - 所持對象名稱 初始投資金額 持有數量 占該公司股權比例 期末賬面值 報告期損益 報告期所有

130、者權益變動 會計核算科目 股份來源 華夏證券股份有限公司 5,400,000.00 5,400,000 0.27% 0.00 0.00 0.00 長期股權投資 股東投入 華證資產管理公司 1,620,000.00 1,620,000 0.54% 226,800.00 0.00 0.00 長期股權投資 分紅轉投資 昆侖證券有限責任公司 30,000,000.00 30,000,000 5.74% 0.00 0.00 0.00 長期股權投資 購入 合計 37,020,000.00 37,020,000 - 226,800.00 0.00 0.00 - - 四、報告期內公四、報告期內公司收購及出售資

131、產、企業合并事項的情況及影響司收購及出售資產、企業合并事項的情況及影響 報告期內，公司無收購及出售資產、企業合并事項的情況。 五、報告期內發生的重大關聯交易事項五、報告期內發生的重大關聯交易事項 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告重要事項 第 48 頁 報告期內， 公司無發生重大關聯交易。 其他日常關聯交易情況， 詳見財務報表附注 “六、關聯方及關聯交易”的“ （二）關聯方交易” 。 六、重大合同及其履行情況六、重大合同及其履行情況 （一） 報告期內， 公司沒有發生托管、 承包、 租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。 （二）報告期內，公司無重大擔保事項。 （

132、三）報告期內，公司無委托理財事項。 （四）報告期內，公司無其他重大合同。 七、承諾事項七、承諾事項 報告期內，公司及其董事、監事和高級管理人員、公司持股 5%以上股東及其實際控制人等有關方無承諾事項，亦無持續到報告期內的承諾事項。 八、聘任會計師事務所情況八、聘任會計師事務所情況 會計師事務所的報酬，具體情況如下： 會計師事務所 2010 年度 為公司提供審計服務的連續年限 財務審計費用 其他費用 廣州羊城會計師事務所有限公司 人民幣 85 萬元 人民幣 0.2 萬元 19 年 公司不承擔會計師事務所的差旅費。 九、公司、公司董事會及董事在報告期內不存在受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、九

133、、公司、公司董事會及董事在報告期內不存在受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 十、其他重大事項十、其他重大事項 報告期間，公司接待調研及采訪等相關情況 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告重要事項 第 49 頁 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2010 年 04 月08 日 公司本部 實地調研 國泰君安證券研究員、 南方基金管理有限公司高級研究員、 國海富蘭克林基金管理有限公司研究員 (1)2010 年公司控股、 參股高速 公路的車流量和通行費收入情況。 （2）2010 年主營

134、業務范圍及其經營情況。 （3）公司面臨的困難及應對措施。 （4) 公司的投資情況。 （5）公司的經營計劃完成情況。 （6）公司未來的發展戰略。 2010 年 04 月21 日 公司本部 實地調研 Hachiman Capital Singapore Fund Manager 2010 年 11 月11 日 公司本部 實地調研 中信證券股份有限公司研究部高級經理 2010 年 11 月18 日 公司本部 實地調研 中國國際金融有限公司研究部分析員 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 50 頁 第十章第十章 財務報告財務報告 本所函件編號: 2011 年羊查字第 20541

135、號 穗注協報備號碼：020201102000882 號 審審 計計 報報 告告 廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的廣東省高速公路發展股份有限公司 （以下簡稱粵高速公司） 財務報表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并和母公司資產負債表，2010 年度的合并和母公司利潤表，合并和母公司現金流量表和合并和母公司股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照 企業會計準則 的規定編制財務報表是粵高速公司管理層的責任。 這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運

136、用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 51 頁 估。 在進行風險評估時， 我們考慮與財務報表編制相關的內部控制， 以設計恰當的審

137、計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，粵高速公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了粵高速公司2010年12月31日的財務狀況以及2010年度的經營成果和現金流量。 立信羊城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師： 張 寧 中國注冊會計師： 熊 偉 中 國 廣 東 二一一年三月四日 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 52 頁 財務報表財務報表

138、資產負債表資產負債表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 年初余額 合并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 258,881,333.75 179,597,767.35 218,754,995.03 113,474,208.24 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 18,043,508.27 11,873,742.02 預付款項 195,653,487.32 292,435,314.87 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 531,000.00 應收股利 19,662,486.37

139、 其他應收款 31,363,602.07 4,079,305.90 31,395,116.40 3,397,319.61 買入返售金融資產 存貨 279,948.92 220,142.91 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 400,000,000.00 流動資產合計 504,221,880.33 203,339,559.62 554,679,311.23 517,402,527.85 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 950,400,000.00 950,400,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,649,867,203.64 4,017,933,

140、273.16 2,813,284,533.76 3,928,018,103.28 投資性房地產 6,005,251.48 5,753,113.23 6,508,675.44 6,217,326.63 固定資產 3,782,771,159.07 5,983,727.98 4,075,251,730.31 4,333,177.25 在建工程 2,573,858,108.94 1,388,953,103.98 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 59,244,651.25 66,342,785.41 開發支出 商譽 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 5

141、3 頁 項目 期末余額 年初余額 合并 母公司 合并 母公司 長期待攤費用 95,827.54 156,350.15 遞延所得稅資產 10,000,000.00 其他非流動資產 非流動資產合計 10,022,242,201.92 4,980,070,114.37 8,360,497,179.05 3,938,568,607.16 資產總計 10,526,464,082.25 5,183,409,673.99 8,915,176,490.28 4,455,971,135.01 流動負債： 短期借款 500,000,000.00 200,000,000.00 654,000,000.00 100,

142、000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 121,223,271.87 159,018,048.20 預收款項 6,441,245.88 7,456,276.76 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 949,773.92 133,219.71 4,765,766.41 3,744,813.81 應交稅費 1,702,514.30 521,312.74 4,159,074.15 335,875.55 應付利息 17,571,390.99 11,333,333.33 16,523,915.41 11,373,158.33

143、 應付股利 18,997,256.40 12,443,094.27 13,205,176.58 13,205,176.58 其他應付款 237,781,580.86 2,234,014.32 165,005,234.22 2,586,897.36 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 327,000,000.00 150,000,000.00 其他流動負債 70,804,209.27 79,010,228.67 流動負債合計 1,231,667,034.22 297,469,183.64 1,174,133,491.73 210,256,150.

144、30 非流動負債： 長期借款 3,575,964,803.54 2,820,874,803.54 應付債券 791,524,406.75 791,524,406.75 789,376,380.58 789,376,380.58 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 125,310,513.48 115,352,612.14 其他非流動負債 非流動負債合計 4,494,821,933.88 793,546,616.86 3,727,626,006.37 791,398,590.69

145、 負債合計 5,726,488,968.10 1,091,015,800.50 4,901,759,498.10 1,001,654,740.99 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 54 頁 項目 期末余額 年初余額 合并 母公司 合并 母公司 資本公積 1,957,158,715.57 1,957,306,856.32 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32

146、 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 164,481,109.54 164,481,109.54 130,342,184.11 130,342,184.11 一般風險準備 未分配利潤 904,494,101.24 713,488,159.63 675,866,785.19 531,949,605.59 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 4,283,251,674.35 4,092,393,873.49 3,598,233,573.62 3,454,316,394.02 少數股東權益 516,723,439.80 415,183,418.56 所有者權益合計 4,799,975,114.

147、15 4,092,393,873.49 4,013,416,992.18 3,454,316,394.02 負債和所有者權益總計 10,526,464,082.25 5,183,409,673.99 8,915,176,490.28 4,455,971,135.01 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 55 頁 利潤表利潤表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 項目 本期金額 上期金額 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 1,002,219,500.20 7,681,393.90 936,882,230.17 2,228

148、,651.40 其中：營業收入 1,002,219,500.20 7,681,393.90 936,882,230.17 2,228,651.40 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 836,148,747.98 102,945,599.84 758,443,596.27 66,197,227.54 其中：營業成本 518,321,042.54 464,213.40 478,592,799.71 38,684.45 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 35,370,398.64 392,199.10

149、 31,430,038.72 111,432.57 銷售費用 管理費用 120,532,985.43 55,208,927.34 111,194,112.67 52,056,516.90 財務費用 161,929,617.65 46,880,260.00 132,806,008.33 13,984,293.62 資產減值損失 -5,296.28 4,420,636.84 6,300.00 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益 （損失以 “-”號填列） 341,515,204.47 436,555,003.03 262,930,065.41 448,278,426.70 其中：對

150、聯營企業和合營企業的投資收益 340,496,439.38 340,496,439.38 255,813,994.98 256,116,747.77 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 507,585,956.69 341,290,797.09 441,368,699.31 384,309,850.56 加：營業外收入 18,648,532.91 343,210.70 12,764,620.91 57,925.00 減：營業外支出 31,830,082.58 244,753.52 17,909,401.94 160,951.75 其中：非流動資產處置損失 30,

151、188,971.42 78,663.00 13,861,176.63 20,830.22 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 494,404,407.02 341,389,254.27 436,223,918.28 384,206,823.81 減：所得稅費用 56,072,077.39 59,399,163.76 五、凈利潤（凈虧損以“-”438,332,329.63 341,389,254.27 376,824,754.52 384,206,823.81 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 56 頁 項目 本期金額 上期金額 合并 母公司 合并 母公司 號填列）

152、歸屬于母公司所有者的凈利潤 388,478,016.28 341,389,254.27 332,040,435.70 384,206,823.81 少數股東損益 49,854,313.35 44,784,318.82 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 0.27 0.26 0.31 （二）稀釋每股收益 0.31 0.27 0.26 0.31 七、其他綜合收益 422,400,000.00 422,400,000.00 八、綜合收益總額 860,732,329.63 763,789,254.27 376,824,754.52 384,206,823.81 歸屬于母公司所有者的綜合收益總

153、額 810,878,016.28 332,040,435.70 歸屬于少數股東的綜合收益總額 49,854,313.35 763,789,254.27 44,784,318.82 384,206,823.81 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 57 頁 現金流量表現金流量表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 項目 本期金額 上期金額 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 990,235,949.22

154、 247,086.40 936,868,734.52 800.00 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 609,873,672.49 920,431,302.48 596,186,847.32 1,366,590,193.32 經營活動現金流入小計 1,600,109,621.71 920,678,388.88 1,533

155、,055,581.84 1,366,590,993.32 購買商品、接受勞務支付的現金 174,334,538.71 242,161,036.54 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 58 頁 項目 本期金額 上期金額 合并 母公司 合并 母公司 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 143,537,459.33 35,991,026.33 132,401,627.64 35,913,197.38 支付的各項稅費 78,965,618.48 5

156、48,640.34 86,321,147.42 221,327.60 支付其他與經營活動有關的現金 612,978,176.94 950,367,769.37 846,178,642.87 1,400,379,684.01 經營活動現金流出小計 1,009,815,793.46 986,907,436.04 1,307,062,454.47 1,436,514,208.99 經營活動產生的現金流量凈額 590,293,828.25 -66,229,047.16 225,993,127.37 -69,923,215.67 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 797,000.00 取

157、得投資收益收到的現金 348,309,034.59 358,833,846.78 275,492,492.94 456,557,952.95 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 803,747.70 308,300.00 287,320.00 56,120.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 407,955,707.50 1,441,665.00 投資活動現金流入小計 349,112,782.29 767,097,854.28 276,576,812.94 458,055,737.95 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 97

158、4,827,252.13 2,817,849.00 1,117,038,593.83 783,441.00 投資支付的現金 372,296,500.00 559,856,500.00 622,500,000.00 675,030,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 2,528.44 400,000,000.00 投資活動現金流出小計 1,347,123,752.13 562,674,349.00 1,739,541,122.27 1,075,813,441.00 投資活動產生的現金流量凈額 -998,010,969.84 204

159、,423,505.28 -1,462,964,309.33 -617,757,703.05 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 62,520,000.00 17,510,000.00 其中：子公司吸收少數62,520,000.00 17,510,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 59 頁 項目 本期金額 上期金額 合并 母公司 合并 母公司 股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,648,210,000.00 200,000,000.00 2,455,350,000.00 190,000,000.00 發行債券收到的現金 788,800,

160、000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,710,730,000.00 200,000,000.00 2,472,860,000.00 978,800,000.00 償還債務支付的現金 870,120,000.00 100,000,000.00 980,000,000.00 90,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 392,752,292.95 172,056,672.27 384,304,574.11 128,839,938.36 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 3,508,270.73 62,613,607.91 支付其他與籌資活動

161、有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,262,872,292.95 272,056,672.27 1,364,304,574.11 218,839,938.36 籌資活動產生的現金流量凈額 447,857,707.05 -72,056,672.27 1,108,555,425.89 759,960,061.64 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -14,226.74 -14,226.74 -491.57 -491.57 五、現金及現金等價物凈增加額 40,126,338.72 66,123,559.11 -128,416,247.64 72,278,651.35 加：期初現金及現金等價物余

162、額 218,754,995.03 113,474,208.24 347,171,242.67 41,195,556.89 六、期末現金及現金等價物余額 258,881,333.75 179,597,767.35 218,754,995.03 113,474,208.24 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 60 頁 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年度 單位：元 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未

163、分配利潤 其他 一、上年年末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 675,866,785.19 415,183,418.56 4,013,416,992.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 675,866,785.19 415,183,418.56 4,013,416,992.18 三、 本年增減變動金額 （減少以“-”號填列） 422,251,859.25 34,138,925.43 228,627,31

164、6.05 101,540,021.24 786,558,121.97 （一）凈利潤 388,478,016.28 49,854,313.35 438,332,329.63 （二）其他綜合收益 422,400,000.00 422,400,000.00 上述（一）和（二）小計 422,400,000.00 388,478,016.28 49,854,313.35 860,732,329.63 （三）所有者投入和減少資本 -148,140.75 83,365,640.75 83,217,500.00 1所有者投入資本 84,137,500.00 84,137,500.00 2股份支付計入所有者權益

165、的金額 3其他 -148,140.75 -771,859.25 -920,000.00 （四）利潤分配 34,138,925.43 -159,850,700.23 -31,679,932.86 -157,391,707.66 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 61 頁 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 1提取盈余公積 34,138,925.43 -34,138,925.43 2提取一般風險準備 -125,711,774.80 -31,679

166、,932.86 -157,391,707.66 3 對所有者 （或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,257,117,748.00 1,957,158,715.57 164,481,109.54 904,494,101.24 516,723,439.80 4,799,975,114.15 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 62 頁 合并所有者權益變動表（續）合并所有者權益變動表（續） 項目 上年金額

167、 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 91,921,501.73 507,958,806.67 416,942,992.71 3,808,847,905.43 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 91,921,501.73 507,958,806.67 416,942,992.71 3,808,847,905.

168、43 三、 本年增減變動金額 （減少以“-”號填列） 38,420,682.38 167,907,978.52 -1,759,574.15 204,569,086.75 （一）凈利潤 332,040,435.70 44,784,318.82 376,824,754.52 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 332,040,435.70 44,784,318.82 376,824,754.52 （三）所有者投入和減少資本 17,510,000.00 17,510,000.00 1所有者投入資本 17,510,000.00 17,510,000.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他

169、 （四）利潤分配 38,420,682.38 -164,132,457.18 -64,053,892.97 -189,765,667.77 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 63 頁 項目 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 1提取盈余公積 38,420,682.38 -38,420,682.38 2提取一般風險準備 -125,711,774.80 -64,053,892.97 -189,765,667.77 3 對所有者 （或股東）的分配 4其他

170、 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 675,866,785.19 415,183,418.56 4,013,416,992.18 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 64 頁 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年度 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本

171、公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 531,949,605.59 3,454,316,394.02 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 531,949,605.59 3,454,316,394.02 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 422,400,000.00 34,138,925.43 181,538,55

172、4.04 638,077,479.47 （一）凈利潤 341,389,254.27 341,389,254.27 （二）其他綜合收益 422,400,000.00 422,400,000.00 上述（一）和（二）小計 422,400,000.00 341,389,254.27 763,789,254.27 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 34,138,925.43 -159,850,700.23 -125,711,774.80 1提取盈余公積 34,138,925.43 -34,138,925.43 廣東省高速公路發展股

173、份有限公司 二一年度報告財務報告 第 65 頁 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -125,711,774.80 -125,711,774.80 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,257,117,748.00 1,957,306,856.32 164,481,109.54 713,488,159

174、.63 4,092,393,873.49 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 66 頁 母公司所有者權益變動表（續）母公司所有者權益變動表（續） 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 91,921,501.73 311,875,238.96 3,195,821,345.01 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 91,92

175、1,501.73 311,875,238.96 3,195,821,345.01 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 38,420,682.38 220,074,366.63 258,495,049.01 （一）凈利潤 384,206,823.81 384,206,823.81 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 384,206,823.81 384,206,823.81 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 38,420,682.38 -164,132,457.18 -125,711,774.80 1提取盈余

176、公積 38,420,682.38 -38,420,682.38 2 提取一般風險準備 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 67 頁 3對所有者（或股東）的分配 -125,711,774.80 -125,711,774.80 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 130,342,184.11 531,949,605.59 3,454,316,394.

177、02 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 68 頁 廣東省高速公路發展股份有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 2010 年財務報表附注年財務報表附注 （除另有注明外，所有金額單位均為人民幣元） 一、公司基本情況一、公司基本情況 1、廣東省高速公路發展股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司” ）成立于 1993年 2 月，原名為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993 年 6 月 30 日經廣東省企業股份制試點聯審小組辦公室粵聯審辦199368 號文批準， 重組更名為廣東省高速公路發展股份有限公司，重組后的股本結構如下： 國家股構成是由經廣東省國有資產管理部門確認的評

178、估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司 1993年 1 月 31 日的國有資產凈值 41,821.36 萬元折股本 15,502.5 萬股，廣東省高速公路有限公司出資現金 11,500 萬元認購 3,593.75 萬股，其他法人出資現金28,699.2 萬元認購 8,968.5 萬股， 內部職工出資現金 8,700.8 萬元認購 2,719 萬股， 共 30,783.75萬股。 2、1996 年 6 月，經廣東省經濟體制改革委員會和廣東省證券監督管理委員會以粵體改199667 號文批復同意， 本公司部分非國有法人股東向馬來西亞怡保工程有限公司轉讓非國有法人股 2,000 萬股。 3、1

179、996 年 6 月至 7 月，經國務院證券委員會委發199624 號批文和廣東省經濟體制改革委員會粵體改199668 號文批復同意，本公司向境外投資者發行 13,500 萬股境內上市外資股（B 股） ，每股面值人民幣 1 元，發行價為人民幣 3.80 元，以港幣 3.54 元發售。 4、經中華人民共和國對外貿易經濟合作部1996外經貿資一函字第 606 號文批復，同意本公司為外商投資股份有限公司。 5、本公司實施 1996 年度分紅派息和資本公積轉增股本，為每 10 股送 1.7 股、轉增股本 3.3 股。 6、1998 年 1 月，經中國證券監督管理委員會證監發字1997486 號和 487

180、 號文批準，采用“全額預繳款，比例配售，余款即退”方式發行社會公眾股(A 股)10,000 萬股，每股面值 1 元，發行價為人民幣 5.41 元。 7、本公司根據廣東省高速公路發展股份有限公司一九九九年度股東大會決議 ，經中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監函200099 號文同意， 并獲中國證券監督管理委員會證監公司字200098 號文批準，以總股本 764,256,249 股為基數，按 10：3 的比例配售，配股價為 11.00 元/股，向全體股東實際配售了 73,822,250 股普通股。 8、根據廣東省人民政府辦公廳粵辦函2000574 號文批復，國家股無償劃轉廣東省交通廣東省高速公路

181、發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 69 頁 集團有限公司持有和管理。 9、經深圳證券交易所同意，公司的內部職工股 5,302.05 萬股（其中董事、監事及高級管理人員持有的 132,722 股暫時凍結） ， 于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截止 2010 年 12 月 31日，高管股數量為 198,857 股。 10、 本公司根據 2000 年度股東大會決議， 以 2000 年末的總股本 838,078,499 股為基數，向全體股東按 105 的比例，以資本公積金轉增股本 419,039,249 股。股權登記日為 2001年 5 月 21 日，除權基準日為 2001 年

182、5 月 22 日。 11、經中國證監會證監公司字20033 號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批準，2004 年 3 月 8 日，本公司 45,000,000 股非上市外資股轉為 B 股流通股，在深圳交易所 B 股市場上市流通。 12、 2005 年 12 月 21 日， 本公司股權分置改革方案獲 A 股市場相關股東會議表決通過。2006 年 1 月 26 日本公司獲得中華人民共和國商務部商務部關于同意廣東省高速公路發展股份有限公司轉股的批復 ，同意本公司股權分置改革涉及的股權變更等事宜。2006 年 2 月17 日，本公司股權分置改革方案實施完畢，A 股股票簡

183、稱由“粵高速 A”變更為“G 粵高速” 。2006 年 10 月 9 日，根據深圳證券交易所發布的關于上市公司股權分置改革實施有關交易事項的通知 ，本公司 A 股股票簡稱由“G 粵高速”恢復為“粵高速 A” 。 13、截止 2010 年 12 月 31 日，本公司注冊資本 1,257,117,748 元，法定代表人：周余明，注冊地：廣州市白云路 85 號，總部辦公地：廣州市白云路 85 號。本公司按照管理職能和事務設置：投資發展部、證券事務部、經營管理部、財務管理部、基建管理部、審計監察部、綜合事務部、人力資源部、黨群工作部、法律事務部、工會等部門。 14、本公司主營高速公路、等級公路，橋梁的

184、建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車拯救，維修，清洗，兼營和公司業務配套的汽車運輸、倉儲業務。 15、 本公司主要經營業務是廣佛高速公路、 佛開高速公路和九江大橋的收費和養護工作，投資科技產業及提供相關咨詢， 同時參股深圳惠鹽高速公路有限公司、 廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東廣樂高速公路有限公司、中國光大銀行股份有限公司、華夏證券股份有限公司、華證資產管理有限公司等公司。 16、廣東省交通集團有限公司為本公司之第一大股東，法定代

185、表人為朱小靈，成立于2000 年 6 月 23 日，截止 2010 年 12 月 31 日，注冊資本 268 億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務（上述范圍若須許可證的憑許可證經營）。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 70 頁 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 （一）財務報表的編制基礎（一）財務報表的編制基

186、礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 （二）遵循企業會計準則的聲明（二）遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求， 真實、 完整地反映了報告期本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 （三）會計期間（三）會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 （四）記賬本位幣（四）記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 （五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、同一

187、控制下同一控制下的的企業合并企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用， 包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定

188、確認。 2、非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 本公司在購買日對合并成本進行分配。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 計入當期損益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產 （不僅限于被購買方原已確認廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 71 頁 的資產） ，其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量

189、的，單獨確認并按公允價值計量； 公允價值能夠可靠計量的無形資產， 單獨確認為無形資產并按公允價值計量； 取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債， 履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的， 單獨確認并按照公允價值計量； 取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 （六）合并財務報表的編制方法（六）合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定， 所有控制的子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的

190、，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎， 根據其他有關資料， 按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、 各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額， 若公司章程或協議未規定少數股東有義務承擔的， 該余額沖減本公司的所有者權益；若公司章程或協議規定由少數股東承擔的，該余額沖減少數股東權益。 在報告期內， 若因同一控制下

191、企業合并增加子公司的， 則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內， 若因非同一控制下企業合并增加子公司的， 則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 （七）（七）現金及現金及現金等價物的確定標準現金等價物的確定標準 本公司在編制現

192、金流量表時， 將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小等四個條件的投資確定為現金等價物；權益性投資不作為現金等價物。 （八）外幣業務（八）外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 72 頁 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算， 由此產生的匯兌差額， 除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目

193、，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 （九）金融工具（九）金融工具 1、金融工具的分類、金融工具的分類 本公司按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的， 將其劃分為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 包括交易性金融資產或金融負債 （和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債） ；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、金融工具的確認和計量方法、金融工具的確認和計量方法 （1）以公允價

194、值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時， 其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資）持有至到期投資 取得時按公允價值 （扣除已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較

195、小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果公司于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期類投資 （較大金額是指相對該類投資出售或重分類前的總額而言） ，則公司將該類投資的剩余部分重分類為可供出售金融資產，且在本會計期間或以后兩個完整會計年度內不再將任何金融資產分類為持有至到期，但下列情況除外：出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到期前三個月內） ，市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響；根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投資

196、幾乎所有初始本金后， 將剩余部分予以出售或重分類； 出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事項所引起。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 73 頁 （3）應收款項）應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及本公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權， 包括應收賬款、 應收票據、 預付賬款、 其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產）可供出

197、售金融資產 取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。 期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5）其他金融負債）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法、金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司發生金融資

198、產轉移時， 如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。 本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值，

199、在終止確認部分和未終止確認部分 （在此種情況下， 所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 所收到的對價確認為一項金融負債。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 74 頁 4、金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除

200、的， 則終止確認該金融負債或其一部分； 本公司若與債權人簽定協議， 以承擔新金融負債方式替換現存金融負債， 且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債整體的賬面價值進行分

201、配。 分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部 （或部分） 直接參考活躍市場中的報價（或采用估值技術等）。 6、金融資產的減值準備、金融資產的減值準備 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降， 或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 （2）

202、持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 （十）應收款項（十）應收款項 1、單項金額重大單項金額重大并單項計提壞賬準備的并單項計提壞賬準備的的應收款項的應收款項 （1）單項金額重大的應收款項的判斷依據或金額標準：應收款項單項金額 100 萬元以上且占應收款項余額 10以上。 （2）單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法：單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 2、按組合計提壞賬準備的應收款項按組合計提壞賬準備的應收款項 （1）信用風險特征組合的確定依據：應收款項單項金額 100 萬元以上且占應

203、收款項余額 10以上、賬齡 5 年以內同時確定不再發生業務往來關系且不屬于重大的款項以外的應收款項。 （2）根據信用風險特征組合確定的計提方法： 賬齡分析法 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 75 頁 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 0 0 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 45 年 90 90 5 年以上 100 100 按賬齡分析法計提壞賬準備時， 以期末應收款項扣除合并報表范圍內子公司之間往來款后的余額計提。 采用其他方法計提壞賬準備： 單獨進行減值測試， 按預計未來現金流量現值低于

204、其賬面價值的差額計提壞賬準備， 計入當期損益。 3、單項金額不重大，但單獨計提的應收賬款壞賬準備的確定依據、計提方法單項金額不重大，但單獨計提的應收賬款壞賬準備的確定依據、計提方法 （1）單項金額不重大但單獨計提的應收賬款壞賬準備的確定依據：賬齡 5 年以內同時確定不再發生業務往來關系且不屬于重大的款項。 （2） 單項金額不重大但單獨計提的應收賬款壞賬準備的計提方法： 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。 （十一）存貨（十一）存貨 1、存貨的分類、存貨的分類 本公司存貨分類為：原材料、庫存商品、低值易耗品、其他材料等。 2、發出存貨的計價方法

205、、發出存貨的計價方法 本公司發出存貨按加權平均法或先進先出法計價。 3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額， 確定其可變現凈值； 需要經過加工的材料存貨， 在正常生產經營過程中， 以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨， 其可

206、變現凈值以合同價格為基礎計算， 若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 4、存貨的盤存制度、存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 76 頁 5、低值易耗品的攤銷方法、低值易耗品的攤銷方法 低值易耗品按一次轉銷法攤銷。 （十二）長期股權投資（十二）長期股權投資 1、 投資成本投資成本的的確定確定 （1）企業合并形成的長期股權投資）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并： 本公司以支付現金、 轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方

207、所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額， 調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合并： 合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值， 以及為企業合并而發生的各項直接相關費用。 通過多次交換交易分步實現的企業合并， 合并成本為每一單項交易成本之和。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可

208、能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 上述方式下的企業合并，在追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資， 按照投資合同或協議約定的價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資

209、產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 通過其他方式取得的長期股權投資，在追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。 2、 后續計量及損益確認后續計量及損益確認 （1）后續計量）后續計量 本公司對子公司的長期股權投資， 采用成本法核算， 編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 77

210、 頁 對被投資單位不具有共同控制或重大影響， 并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資， 采用權益法核算。 初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理： 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動， 在持股比例不變的情況下， 本公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減

211、少資本公積（其他資本公積） 。 （2）損益確認）損益確認 成本法下， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，在本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成（提示：應明確“其他實質上構成投資”的具體內容和認定標準）對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理， 按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的， 按預計承擔

212、的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的， 本公司在扣除未確認的虧損分擔額后， 按與上述相反的順序處理， 減記已確認預計負債的賬面余額、 恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在， 則視為與其他方對被投資單位實施共同控制； 對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同

213、控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資， 如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 因企業合并形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 廣東省高速公路發展

214、股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 78 頁 （十三）委托貸款（十三）委托貸款 委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。按照委托貸款規定的利率計提應收利息。 資產負債表日對委托貸款本金進行全面檢查， 如果有跡象表明委托貸款本金高于可收回金額的，計提委托貸款減值準備。 （十四）投資性房地產（十四）投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值， 或兩者兼有而持有的房地產， 包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。 對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策， 出租用土地使用權按與無形

215、資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。 （十五）固定資產（十五）固定資產 1、固定資產的確認條件、固定資產的確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用年限超過一年的有形資產。 固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2、各類固定資產的折舊方法、各類固定資產的折舊方法 本公司公路及橋梁固定資產采用工作量法計提折舊， 預計凈殘值率為零， 預計可使用年限依據收費經營權年限確定。 具體計算方法

216、如下： 以公路及橋梁預計使用年限內的預測總標準車流量、公路及橋梁的原值或賬面價值為基礎，計算每標準車流量應計提的折舊額，然后根據各會計期間實際標準車流量計提折舊。 本公司定期對公路及橋梁剩余經營期限內的預測總標準車流量進行復核， 當實際標準車流量與預測標準車流量出現重大差異時， 本公司將重新預測未來總標準車流量， 并調整以后年度的每標準車流量應計提的折舊， 以確保相關公路及橋梁的賬面價值于可使用年限內完全攤銷。 本公司除公路及橋梁以外的固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 各類固定資產的預計使用年限、預計凈殘值率和年折舊率如下： 資產類別

217、 使用年限 預計殘值率 年折舊率 公路及橋梁： 其中：廣佛高速公路 28 年 0% 工作量法 佛開高速公路 30 年 0% 工作量法 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 79 頁 資產類別 使用年限 預計殘值率 年折舊率 公路及橋梁： 九江大橋 19 年 0% 工作量法 房屋建筑物 20-30 年 3%10% 3.17%-4.75% 機器設備 10 年 3%10% 9%-9.6% 運輸設備 5-8 年 3%10% 11.88%-19% 電子設備及其他設備 5-15 年 3%10% 6.33%-19.4% 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法

218、、減值準備計提方法 本公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的， 估計其可收回金額。 可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后， 減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整， 以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。

219、有跡象表明一項固定資產可能發生減值的， 本公司以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。 本公司難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的， 以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （十六）在建工程（十六）在建工程 1、 在建工程的類別在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的

220、價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 本公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的， 估計其可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 80 頁 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為

221、在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項在建工程可能發生減值的， 本公司以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。 本公司難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的， 以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （十七）借款費用（十七）借款費用 1、 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需

222、要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間， 指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間， 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 借

223、款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工， 但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、 暫停資暫停資本化期間本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的， 則借款費用暫停資本化； 該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。 在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本

224、化。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 81 頁 4、 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用 （扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益） 及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的， 按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金

225、額。 （十八）無形資產（十八）無形資產 1、無形資產的計價方法無形資產的計價方法 （1）取得無形資產時按）取得無形資產時按實際實際成本進行初始計量成本進行初始計量 外購無形資產的成本， 包括購買價款、 相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。 購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付， 實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額， 計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公

226、允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、 在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用， 以及為使該無形資產達到預定用途前

227、所發生的其他直接費用。 （2）后續計量）后續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷； 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2、無形資產減值準備的計提無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。對于使用壽廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 82 頁 命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試， 估計其可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計

228、未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內， 系統地分攤調整后的無形資產賬面價值 （扣除預計凈殘值） 。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的， 公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。 公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可

229、收回金額。 （十九）（十九）長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用，是指企業已經支出，但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用，在受益期限內平均攤銷。 （二十）應付債券（二十）應付債券 1、應付債券的計價、應付債券的計價 本公司發行債券時，按照實際的發行價格總額，計入“應付債券”科目。 2、債券溢價或折價的攤銷方法、債券溢價或折價的攤銷方法 債券發行價格總額與債券面值總額的差額， 作為債券溢價或折價， 在債券的存續期間內按實際利率法或直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 （二十一）收入（二十一）收入 本公司的收入主要包括：銷售商品、提供勞務。 1、銷售商品的收入在下、

230、銷售商品的收入在下列條件均能滿足時予以確認：列條件均能滿足時予以確認：本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 本公司沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司； 本公司能夠可靠地計量相關的收入和成本。 2、提供勞務的收入確認原則如下：、提供勞務的收入確認原則如下： 在同一會計年度內開始并完成的勞務， 在完成勞務時確認收入。 如勞務的開始和完成分廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 83 頁 屬不同的會計年度， 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 本公司在資產負債表日按完工百分比法確認相關

231、的勞務收入。 當以下條件均能滿足時， 交易的結果能夠可靠地估計： （1）勞務總收入和總成本能夠可靠地計量； （2）與交易相關的經濟利益能夠流入企業； （3）勞務的完成程度能夠可靠地確定。 （二十二）（二十二） 政府補助政府補助 1、 類型類型 政府補助， 是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。 分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 2、 會計處理方法會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助， 用于補償企業以后期間的相關費用或損失的， 取得時確認為遞延收益， 在

232、確認相關費用的期間計入當期營業外收入； 用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 （二十三）（二十三） 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1、 確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 2、 確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。 但不包括商譽、 非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。 （二十四

233、）主要會計政策、會計估計的變更（二十四）主要會計政策、會計估計的變更 1、會計政策變更、會計政策變更 本公司本會計期間未發生會計政策變更。 2、會計估計變更、會計估計變更 本公司本會計期間未發生會計估計變更。 （二十五）前期會計差錯更正（二十五）前期會計差錯更正 本公司本會計期間未發生前期會計差錯更正。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 84 頁 三、稅項三、稅項 （一）（一） 流轉稅及附加流轉稅及附加 1、流轉稅、流轉稅 稅種 應稅項目 稅率 營業稅 通行費收入 3% 營業稅 租金收入 5% 營業稅 勞務收入 5% 2、城市維護建設稅、城市維護建設稅 按流轉稅稅額的

234、7%或 5計算和繳納。本公司屬下的外商投資企業，2010 年 1-11 月按規定免繳城市維護建設稅，2010 年 12 月起計算和繳納相關城市維護建設稅。 3、教育費附加教育費附加 按流轉稅稅額的 3%計算和繳納。本公司屬下的外商投資企業，2010 年 1-11 月按規定免繳教育費附加，2010 年 12 月起計算和繳納相關教育費附加。 4、堤圍防護費、堤圍防護費 按應稅收入的 0.1%-0.13%計算和繳納。 （二）企業所得稅（二）企業所得稅 本公司按照中華人民共和國企業所得稅法的規定繳納企業所得稅，稅率 25%。 廣佛高速公路有限公司按照中華人民共和國企業所得稅法的規定繳納企業所得稅，根據

235、 國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知 及廣州市稅務局對外稅務分局稅外發19931669 號文，廣佛高速公路有限公司 2010 年度按 22%的稅率繳納企業所得稅。 廣東省佛開高速公路有限公司按照 中華人民共和國企業所得稅法 的規定繳納企業所得稅，稅率 25%。 廣東高速科技投資有限公司按照 中華人民共和國企業所得稅法 的規定繳納企業所得稅，稅率 25%。廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 85 頁 四、企業合并及合并財務報表四、企業合并及合并財務報表 （一）子公司情況（一）子公司情況 1、通過設立或投資等方式取得的子公司、通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全

236、稱 子公司類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司的凈投資的其他項目余額 持股 比例 （%） 表決權 比例 （%） 是否合并報表 少數股東權益 少 數 股 東權 益 中 用于 沖 減 少數 股 東 損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 廣東高速科技投資有限公司 全資子 公司 廣州市越秀區白云路85 號廣東高速公路大廈 4 樓 有限責任公司 （外商投資企業法人獨資） 100,000,000.00 投資科技產業及提供相關咨詢服務；城市和公路照明技術、節能和儲能技術、太陽能光伏技

237、術的研究、開發及其產品的生產（由分公司辦照經營） 、銷售； 設計、 制作、 發布、代理國內外各類廣告；公路工程施工，高速公路的建設、經營、施工（持有效資質證書或許可批準文件經營）及養護管理；國內貿易（法律、法規禁止及限制的商品除外） 95,920,000.00 100 100 是 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 86 頁 2、通過同一、通過同一控制下的企業合并取得的子公司控制下的企業合并取得的子公司 子公司全稱 子公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 經營范圍 本公司期末實際投資額 實質上構成對子公司的凈投資的其他項目余額 持股 比例 （%） 表決權 比例 （%）

238、 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 廣佛高速公路有限公司 控股子公司 廣州市城西沙貝 有限責任公司 （臺港澳與境內合作） 200,000,000.00 主營廣佛高速公路（起于廣州橫沙，止于佛山謝邊。全長15.7 公里）的建設、施工、收費和養護管理，汽車拯救和清洗 242,151,386.98 75 75 是 82,806,946.17 廣東省佛開高速公路有限公司 控股子公司 廣州市越秀區白云路83 號 有限責任公司 1,108,000,000.00 經

239、營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、汽車零配件供應服務。廣湛公路的九江大橋維護和管理和汽車拯救、維修（由屬下分支機構經營） 。銷售工業生產資料（不含金、銀、汽車及危險化學品） ，建筑材料，百貨，針、紡織品，五金、交電。 1,832,220,495.45 75 75 是 433,916,493.63 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 87 頁 3、通過非同一控制下的企業合并取得的子公司、通過非同一控制下的企業合并取得的子公司 子公司全稱 子公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 經營范圍 本公司期末實際 投資額 實質上構成對子公司的凈投資的其他項目余額 持股 比

240、例 （%） 表決權 比例 （%） 是否合并報表 少數股東權益 少 數 股 東權 益 中 用于 沖 減 少數 股 東 損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 廣 州 普 天眾 智 科 技實 業 有 限公司 全資子公司的子公司 廣 州 市天 河 區黃 埔 大道 西 路201號2011、2012 房 有限責任公司 5,000,000.00 電子產品的研究、開發、技術服務。批發貿易 1.00 3,000,000.00 60 60 否 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 88 頁 （二）本期不存在特殊目

241、的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體（二）本期不存在特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 （三）本期不存在合并范圍發生變更的情況（三）本期不存在合并范圍發生變更的情況 （四）本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體（四）本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1、本期不存在新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體。 2、本期不存在不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體。 五、合并財務報表主要項目注釋五、合并財務報表主要項目注釋 （一）貨幣資金（

242、一）貨幣資金 項 目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 庫存現金 人民幣 111,423.87 331,104.12 港幣 小計 111,423.87 331,104.12 銀行存款 人民幣 257,900,441.00 217,935,978.14 港幣 483,639.87 0.8509 411,543.67 483,566.25 0.8805 425,770.41 小計 258,311,984.67 218,361,748.55 其他貨幣資金 人民幣 457,925.21 62,142.36 港幣 小計 457,925.21 62,142.36

243、合 計 258,881,333.75 218,754,995.03 其中使用受限制的貨幣資金明細如下： 項 目 期末數 期初數 通行費清算戶資金 9,915,030.01 2,674,425.87 合計 9,915,030.01 2,674,425.87 （二）應收賬款（二）應收賬款 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 89 頁 1、應收賬款按種類披露 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 16,217,857.15 89.77 11,

244、082,228.16 93.12 按組合計提壞賬準備的應收賬款 1,847,702.58 10.23 22,051.46 100.00 819,314.35 6.88 27,800.49 100.00 其中：按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 1,847,702.58 10.23 22,051.46 100.00 819,314.35 6.88 27,800.49 100.00 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 18,065,559.73 100.00 22,051.46 100.00 11,901,542.51 100.00 27,800.49 100.00 2、期末單項金

245、額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 廣東聯合電子收費股份有限公司 16,217,857.15 合計 16,217,857.15 3、組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 1,763,197.73 9.76 541,309.50 4.54 12 年 16,500.00 0.09 1,650.00 278,004.85 2.34 27,800.49 23 年 68,004.85 0.38 20,401.46 34 年 45

246、年 5 年以上 合計 1,847,702.58 10.23 22,051.46 819,314.35 6.88 27,800.49 4、本期無已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款的情況。 5、本期無通過重組等其他方式收回的應收款項的情況。 6、本期無實際核銷應收賬款的情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 90 頁 7、期末應收賬款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 8、期末應收賬款金額前五名單位情況。 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 廣東聯合

247、電子收費股份有限公司 無關系 16,217,857.15 一年以內 89.77 廣州市中球廣告有限公司 無關系 494,016.61 一年以內 2.73 肇慶粵肇公路有限公司 合營企業 364,558.00 一年以內 2.02 廣東茂湛高速公路有限公司 聯營企業 314,688.00 一年以內 1.74 廣東渝湛高速公路有限公司 受同一母公司控制 285,876.00 一年以內 1.58 合計 17,676,995.76 97.84 9、應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 肇慶粵肇公路有限公司 合營企業 364,558.00 一年以內 2.02

248、廣東茂湛高速公路有限公司 聯營企業 314,688.00 一年以內 1.74 廣東渝湛高速公路有限公司 受同一母公司控制 285,876.00 一年以內 1.58 廣東路路通有限公司 受同一母公司控制 18,004.85 兩至三年 0.10 合計 983,126.85 5.44 10、本期無終止確認的應收賬款。 11、本期無以應收賬款為標的證券化的情況。 （三）預付款項（三）預付款項 1、預付款項按賬齡列示 賬 齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 61,848,782.42 31.61 292,135,576.87 99.90 1 年2 年 133,634,96

249、6.90 68.30 299,738.00 0.10 2 年3 年 169,738.00 0.09 3 年以上 合 計 195,653,487.32 100.00 292,435,314.87 100.00 2、預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 91 頁 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 101,793,950.60 兩年以內 款項未結算 廣東冠粵路橋有限公司 受同一母公司控制 37,878,217.00 兩年以內 款項未結算 中鐵十二

250、局集團有限公司 無關系 23,121,693.00 一至兩年 款項未結算 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 無關系 9,204,514.00 一至兩年 款項未結算 吉林省長城路橋建工有限責任公司 無關系 8,497,071.00 一至兩年 款項未結算 合計 180,495,445.60 3、 期末預付款項中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 4、期末余額中預付關聯方款項 單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例(%) 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 101,793,950.60 52.03 廣東冠粵路橋有限公司 受同一母公司控制 37,878,217

251、.00 19.36 廣東省交通發展公司 受同一母公司控制 393,449.80 0.20 廣東華路交通科技有限公司 受同一母公司控制 200,000.00 0.10 合計 140,265,617.40 71.69 （四）應收股利（四）應收股利 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回 原因 相關款項是否發生減值 1、賬齡一年以內的應收股利 348,309,034.59 348,309,034.59 其中：深圳惠鹽高速公路有限公司 2009 年度股利 60,000,000.00 60,000,000.00 京珠高速公路廣珠段有限公司 2009 年度股利 113,459,045.51 11

252、3,459,045.51 廣東廣惠高速公路有限公司 2009 年下半年及 2010 年 1-9月股利 149,367,646.67 149,367,646.67 肇慶粵肇公路有限公司2007 年度至 2009 年度股利 24,463,577.32 24,463,577.32 中國光大銀行股份有限公司 1,018,765.09 1,018,765.09 2、賬齡一年以上的應收股利 合計 348,309,034.59 348,309,034.59 （五）其他應收款（五）其他應收款 1、其他應收款按種類披露 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 92 頁 種類 期末數 期初數 賬

253、面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 66,794,504.78 66.92 66,794,504.78 97.58 66,794,504.78 66.90 66,794,504.78 97.58 按組合計提壞賬準備的其他應收款 33,023,192.56 33.08 1,659,590.49 2.42 33,054,254.14 33.10 1,659,137.74 2.42 組合 1：按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 23,085,567.70 23.13 1,659,5

254、90.49 2.42 23,116,629.28 23.15 1,659,137.74 2.42 組合 2：按其他方式計提壞賬準備的其他應收款 9,937,624.86 9.95 9,937,624.86 9.95 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 99,817,697.34 100.00 68,454,095.27 100.00 99,848,758.92 100.00 68,453,642.52 100.00 2、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提情況 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 昆侖證券有限責任公司 50,97

255、3,424.87 50,973,424.87 100.00% 注 1 北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91 12,220,079.91 100.00% 注 2 廣州普天眾智科技實業有限公司 3,601,000.00 3,601,000.00 100.00% 注 3 合計 66,794,504.78 66,794,504.78 注 1： 本公司原存入昆侖證券有限公司客戶證券交易結算資金余額 33,683,774.79 元， 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司原存入昆侖證券有限公司客戶證券交易結算資金余額 18,000,000.00 元。青海省西寧市中級人民法院 2006

256、年 11 月 11 日依法裁定宣告昆侖證券有限公司破產還債。2007 年 3 月，昆侖證券有限責任公司破產清算組初審本公司及廣東高速科技投資有限公司與昆侖證券之間為債權債務關系。 鑒于昆侖證券有限公司破產還債,并且嚴重資不抵債， 本公司及廣東高速科技投資有限公司將存放昆侖證券有限公司的證券交易結算資金轉入其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008 年收回欠款 710,349.92 元，沖回已計提壞賬準備。 注 2：本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司其他應收北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91 元，其中 800 萬元為委托貸款，300 萬元為臨時周轉借款

257、，剩余部分為代廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 93 頁 墊款。北京格林恩澤有機肥有限公司經營狀況不佳并已停止生產。據此，本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司對該款項計提全額壞賬準備 12,220,079.91 元。 注 3：本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司其他應收廣州普天眾智科技實業有限公司 3,601,000.00 元，其中 3,301,000.00 元為臨時周轉借款，300,000.00 元為代墊破產清算款。2009 年 6 月，廣州普天眾智科技實業有限公司進入破產清算程序，2009 年 11 月 30日， 廣東省廣州市中級人民法院裁定終結廣州普天眾智

258、科技實業有限公司破產清算程序， 截止報表日， 廣州普天眾智科技實業有限公司的工商注銷登記手續正在辦理中。 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司從 2009 年 6 月開始，不再將廣州普天眾智科技實業有限公司納入財務報表的合并范圍，不再做內部往來抵銷，并對該款項計提全額壞賬準備3,601,000.00 元。 3、組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 21,425,864.02 21.47 21,456,925.60 21.49 12 年 23 年 34 年 1,131.

259、88 0.00 565.94 45 年 1,131.88 0.00 1,018.69 5 年以上 1,658,571.80 1.66 1,658,571.80 1,658,571.80 1.66 1,658,571.80 合計 23,085,567.70 23.13 1,659,590.49 23,116,629.28 23.15 1,659,137.74 4、組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 項目名稱 賬面余額 壞賬準備 佛山市國土資源局禪城分局 7,366,300.00 廣東星宇律師事務所 2,347,324.86 東南亞茂發有限公司 137,000.00 廣東高達物業發展有限

260、公司 87,000.00 合計 9,937,624.86 注：上述其他應收款，鑒于其可回收性較強，故暫未計提壞賬準備。 5、本期無已全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回， 或在本期收回或轉回比例較大的大額其他應收款的情況。 本報告期無通過重組等其他方式收回的其他應收款的情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 94 頁 6、本期無實際核銷其他應收款的情況。 7、期末其他應收款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 8、期末其他應收款金額前五名單位情況及金額較大的其他應收款的性質、內容 單位名稱 與本公司 關系 金額 年限

261、 占其他應收款總額的比例(%) 性質或內容 昆侖證券有限責任公司 本公司子公司持有其 5.74%股權 50,973,424.87 五年以上 51.07 詳見 “五 （五）2 注 1” 北京格林恩澤有機肥有限公司 合營企業 12,220,079.91 兩至五年 12.24 詳見 “五 （五）2 注 2” 佛山市國土資源局禪城分局 無關系 7,366,300.00 一至兩年 7.38 保證金 廣州普天眾智科技實業有限公司 控股孫公司 3,601,000.00 兩至五年 3.61 詳見 “五 （五）2 注 3” 李靜 子公司出納 2,355,000.00 一年以內 2.36 備用零鈔 合計 76,5

262、15,804.78 76.66 9、應收關聯方款項 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 北京格林恩澤有機肥有限公司 合營企業 12,220,079.91 12.24 廣州普天眾智科技實業有限公司 控股孫公司 3,601,000.00 3.61 廣東廣惠高速公路有限公司 合營企業 500,000.00 0.50 肇慶粵肇公路有限公司 合營企業 384,491.50 0.39 廣東高達物業發展有限公司 受同一母公司控制 91,500.00 0.09 廣東開陽高速公路有限公司 受同一母公司控制 44,479.00 0.04 廣東汕汾高速公路有限公司 受同一母公司控制 24,4

263、86.00 0.02 湛江海灣大橋有限公司 受同一母公司控制 13,404.86 0.01 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 2,158.60 0.00 廣東通驛高速公路服務區有限公司 受同一母公司控制 329.51 0.00 廣東新臺高速公路有限公司 受同一母公司控制 272.43 0.00 合計 16,882,201.81 16.90 10、本期無終止確認的其他應收款情況。 11、本期無以其他應收款為標的的證券化情況。 （六）存貨（六）存貨 1、存貨分類 項目 期末數 期初數 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 95 頁 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余

264、額 跌價準備 賬面價值 原材料 279,948.92 279,948.92 73,932.41 73,932.41 其他 146,210.50 146,210.50 合計 279,948.92 279,948.92 220,142.91 220,142.91 2、存貨跌價準備 存貨種類 期初數 本期計提額 本期減少 期末數 轉回 轉銷 原材料 其他 合計 （七（七）可供出售金融資產可供出售金融資產 1、可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 項 目 期末公允價值 期初公允價值 可供出售債券 可供出售權益工具 其 他 950,400,000.00 合 計 950,400,000.00 2、存在

265、限售期的、存在限售期的可供出售金融資產可供出售金融資產 明細品種 限售期截止日 期末公允價值 期初公允價值 中國光大銀行股份有限公司 2012 年 11 月 5 日 950,400,000.00 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 一 年 度 報 告 財 務 報 告 第 96 頁 （八）對合營企業投資和聯營企業投資（八）對合營企業投資和聯營企業投資 被投資單位名稱 本企業持股比例 本企業在被投資單位表決權比例 期末資產總額 期末負債總額 期末 凈資產總額 本期營業 收入總額 本期 凈利潤 一、合營企業 1、廣東廣惠高速公路有限公司 30% 30% 6,220,968

266、,974.33 3,553,068,229.68 2,667,900,744.65 1,537,997,550.88 552,014,179.51 2、肇慶粵肇公路有限公司 25% 25% 2,343,076,720.93 1,495,937,698.91 847,139,022.02 299,927,599.45 105,992,797.99 3、北京格林恩澤有機肥有限公司 35% 35% 25,925,805.89 16,707,626.85 9,218,179.04 二、聯營企業 1、深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33% 33.33% 557,636,814.65 37,943,298

267、.59 519,693,516.06 321,196,880.04 163,224,341.98 2、廣東茂湛高速公路有限公司 20% 20% 2,691,683,359.87 2,024,907,469.90 666,775,889.97 397,299,465.40 39,723,900.42 3、京珠高速公路廣珠段有限公司 20% 20% 4,228,170,369.57 2,589,872,605.92 1,638,297,763.65 1,193,484,995.14 670,079,046.76 4、廣東江中高速公路有限公司 15% 15% 2,777,752,955.16 1,8

268、11,063,570.18 966,689,384.98 332,520,087.50 41,369,530.36 5、 贛州康大高速公路有限責任公司 30% 30% 1,828,340,063.68 1,574,885,114.35 253,454,949.33 39,122,518.00 -104,941,367.92 6、 贛州贛康高速公路有限責任公司 30% 30% 2,653,989,145.05 1,936,865,737.90 717,123,407.15 22,016,280.00 -37,473,259.85 7、廣東廣樂高速公路有限公司 30% 30% 2,638,699,

269、419.91 1,988,701,919.91 649,997,500.00 注：截止 2010 年 12 月 31 日，廣東廣樂高速公路有限公司仍處于建設期，尚未營運。 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 一 年 度 報 告 財 務 報 告 第 97 頁 （九）長期股權投資（九）長期股權投資 1、長期股權投資明細情況長期股權投資明細情況 被投資單位名稱 核算方法 投資成本 期初數 增減變動 期末數 在被投資單位持股比例 在被投資單位表決權比例 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 廣東廣惠高速公路有限公司 權益法

270、705,503,400.00 784,133,616.22 16,236,607.18 800,370,223.40 30% 30% 149,367,646.67 肇慶粵肇公路有限公司 權益法 183,690,616.22 225,653,566.64 1,308,990.22 226,962,556.86 25% 25% 24,463,577.32 北京格林恩澤有機肥有限公司 權益法 6,614,483.90 35% 35% 深圳惠鹽高速公路有限公司 權益法 14,024,586.42 195,764,733.87 -7,013,565.13 188,751,168.74 33.33% 33

271、.33% 60,000,000.00 廣東茂湛高速公路有限公司 權益法 224,000,000.00 125,410,397.91 7,944,780.08 133,355,177.99 20% 20% 京珠高速公路廣珠段有限公司 權益法 66,779,449.38 464,974,371.27 12,824,278.12 477,798,649.39 20% 20% 113,459,045.51 廣東江中高速公路有限公司 權益法 156,750,000.00 138,797,978.21 6,205,429.55 145,003,407.76 15% 15% 贛州康大高速公路有限責任公司 權

272、益法 165,820,322.53 155,323,069.64 -33,058,372.18 122,264,697.46 30% 30% 贛州贛康高速公路有限責任公司 權益法 226,379,000.00 165,000,000.00 50,137,022.04 215,137,022.04 30% 30% 廣東廣樂高速公路有限公司 權益法 339,997,500.00 30,000,000.00 309,997,500.00 339,997,500.00 30% 30% 權益法小計權益法小計 2,089,559,358.45 2,285,057,733.76 364,582,669.88

273、 2,649,640,403.64 347,290,269.50 華證資產管理有限公司（注1） 成本法 1,620,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00 0.54% 0.54% 1,393,200.00 華夏證券股份有限公司（注2） 成本法 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 0.27% 0.27% 5,400,000.00 昆侖證券有限責任公司（注3） 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 5.74% 5.74% 30,000,000.00 廣州普天眾智科技實業有限公司

274、 （注4） 成本法 785,536.35 785,536.35 785,536.35 60% 60% 785,536.35 中國光大銀行股份有限公司（注5） 成本法 528,000,000.00 528,000,000.00 -528,000,000.00 0.72% 0.72% 1,018,765.09 成本法小計成本法小計 565,805,536.35 565,805,536.35 -528,000,000.00 37,805,536.35 37,578,736.35 1,018,765.09 合計合計 2,655,364,894.80 2,850,863,270.11 -163,417,

275、330.12 2,687,445,939.99 37,578,736.35 348,309,034.59 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 98 頁 注 1：據北京德威評估有限公司 2005 年 9 月出具的德威評估字 2005 年 88 號評估報告，截至 2005 年 6 月 30 日止，華證資產管理有限公司賬面凈資產 27,913.20 萬元，評估價值-229,954.86 萬元。2005 年 10 月 14 日，建銀中信資產管理有限責任公司向本公司發出關于征詢股權轉讓意見的函 ，建銀中信資產管理有限責任公司愿意支付總額不超過人民幣4200 萬元的價款收購華證資產管

276、理有限公司 100%股權， 并征詢本公司意見。 本公司于 2005年 12 月 5 日回函，放棄同等條件下的優先購買權。本公司對該長期股權投資 162 萬元計提了 139.32 萬元減值準備。 注 2：華夏證券股份有限公司所有者權益為負數，并于 2005 年 12 月進入清算程序，本公司對該長期股權投資 540 萬元全額計提減值準備。 注 3：昆侖證券有限責任公司所有者權益為負數，并于 2005 年 10 月進入清算程序，本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司將其對昆侖證券有限責任公司的長期股權投資3,000 萬元全額計提減值準備。 注 4：2009 年 6 月，廣州普天眾智科技實業有限公司

277、進入破產清算程序。2009 年 11 月30 日，廣東省廣州市中級人民法院裁定終結廣州普天眾智科技實業有限公司破產清算程序。截止報表日，廣州普天眾智科技實業有限公司的工商注銷登記手續正在辦理中。從 2009 年6 月開始，本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司不再將廣州普天眾智科技實業有限公司納入財務報表的合并范圍， 并將其對廣州普天眾智科技實業有限公司的長期股權投資全額計提減值準備。 注 5：2010 年 8 月，中國光大銀行股份有限公司上市，且本公司對其所持有的股份在限售期內， 故本公司將對光大銀行的投資從長期股權投資轉至可供出售金融資產中反映， 期末公允價值變動部分計入資本公積。 （十

278、）投資性房地產（十）投資性房地產 1、以成本計量的投資性房地產、以成本計量的投資性房地產 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 12,664,698.25 12,664,698.25 1.房屋、建筑物 12,664,698.25 12,664,698.25 2.土地使用權 二、累計折舊（攤銷）合計二、累計折舊（攤銷）合計 6,156,022.81 503,423.96 6,659,446.77 1.房屋、建筑物 6,156,022.81 503,423.96 6,659,446.77 2.土地使用權 三、投資性房地產賬面凈值合計三、投資性房地產賬面凈值合計

279、 6,508,675.44 503,423.96 6,005,251.48 1.房屋、建筑物 6,508,675.44 503,423.96 6,005,251.48 2.土地使用權 四、投資性房地產減值準備合計四、投資性房地產減值準備合計 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 99 頁 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 1.房屋、建筑物 2.土地使用權 五、投資性五、投資性房地產賬面價值合計房地產賬面價值合計 6,508,675.44 503,423.96 6,005,251.48 1.房屋、建筑物 6,508,675.44 503,423.96 6,005,25

280、1.48 2.土地使用權 注 1：投資性房地產本期折舊和攤銷額 503,423.96 元。 注 2：投資性房地產本期減值準備計提金額 0.00 元。 （十一）固定資產（十一）固定資產 1、 固定資產情況 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 5,780,744,650.11 90,454,909.99 172,399,400.79 5,698,800,159.31 其中：廣佛高速公路 1,385,589,775.94 43,524,233.63 1,429,114,009.57 佛開高速公路 3,630,421,541.96 49,089,275.19 3

281、,581,332,266.77 九江大橋 322,353,099.76 8,129,296.79 97,325,000.00 233,157,396.55 房屋、建筑物 178,587,489.55 11,937,275.17 4,222,717.49 186,302,047.23 機器設備 21,308,088.84 183,333.00 5,340,711.14 16,150,710.70 運輸工具 46,186,918.10 5,202,909.00 6,911,299.60 44,478,527.50 電子設備及其他設備 196,297,735.96 21,477,862.40 9,5

282、10,397.37 208,265,200.99 本期新增 本期 計提 二、累計折舊合計二、累計折舊合計 1,705,492,919.80 238,637,063.38 28,100,982.94 1,916,029,000.24 其中：廣佛高速公路 483,827,728.77 74,485,927.15 558,313,655.92 佛開高速公路 915,017,695.34 119,365,212.02 11,212,840.02 1,023,170,067.34 九江大橋 59,276,529.15 16,150,068.50 75,426,597.65 房屋、建筑物 70,266,5

283、08.49 8,026,531.08 1,887,562.56 70,266,508.49 機器設備 9,412,549.58 1,027,148.87 20,573.45 9,412,549.58 運輸工具 35,253,754.01 2,767,367.45 6,446,834.86 35,253,754.01 電子設備及其他設備 132,438,154.46 16,814,808.31 8,533,172.05 132,438,154.46 三、固定資產賬面凈值合計三、固定資產賬面凈值合計 4,075,251,730.31 - - 3,782,771,159.07 其中：廣佛高速公路 9

284、01,762,047.17 - - 870,800,353.65 佛開高速公路 2,715,403,846.62 - - 2,558,162,199.43 九江大橋 263,076,570.61 - - 157,730,798.90 房屋、建筑物 108,320,981.06 - - 109,896,570.22 機器設備 11,895,539.26 - - 5,731,585.70 運輸工具 10,933,164.09 - - 12,904,240.90 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 100 頁 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 電子設備及其他設備 63,

285、859,581.50 - - 67,545,410.27 四、減值準備合計四、減值準備合計 - - 其中：廣佛高速公路 - - 佛開高速公路 - - 九江大橋 - - 房屋、建筑物 - - 機器設備 - - 運輸工具 - - 五、固定資產賬面價值合計五、固定資產賬面價值合計 4,075,251,730.31 - - 3,782,771,159.07 其中：廣佛高速公路 901,762,047.17 - - 870,800,353.65 佛開高速公路 2,715,403,846.62 - - 2,558,162,199.43 九江大橋 263,076,570.61 - - 157,730,798

286、.90 房屋、建筑物 108,320,981.06 - - 109,896,570.22 機器設備 11,895,539.26 - - 5,731,585.70 運輸工具 10,933,164.09 - - 12,904,240.90 電子設備及其他設備 63,859,581.50 - - 67,545,410.27 注 1：本期折舊額 238,637,063.38 元。 注 2：本期由在建工程轉入的固定資產原值為 67,306,631.45 元。 （十二）在建工程（十二）在建工程 1、 在建工程情況 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值 準備 賬面凈值 1、 佛

287、開高速謝邊至三堡段擴建工程 2,556,319,785.55 2,556,319,785.55 1,361,879,924.46 1,361,879,924.46 2、 佛開高速共和收費站綜合養護基地工程 11,595,384.17 11,595,384.17 3、九江大橋專項工程 16,639,683.00 16,639,683.00 10,018,262.00 10,018,262.00 4、 佛開高速共和收費站機電改造工程 3,060,666.00 3,060,666.00 5、其他工程 898,640.39 898,640.39 2,398,867.35 2,398,867.35 合計

288、 2,573,858,108.94 2,573,858,108.94 1,388,953,103.98 1,388,953,103.98 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 一 年 度 報 告 財 務 報 告 第 101 頁 2、在建工程項目變動情況及重大工程的工程進度情況 項目名稱 預算數 （萬元） 期初數 本期增加 轉 入固定資產 其他 減少 工程投入占預算比例（%） 工程 進度（%） 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（%） 資金 來源 期末數 備注 1、佛開高速謝邊至三堡段擴建工程 400,200.00 1,361,879,924

289、.46 1,194,439,861.09 63.88 62-64 201,090,271.83 101,990,025.79 5.31 自有資金、借款 2,556,319,785.55 2、佛開高速共和收費站綜合養護基地工程 1,090.86 11,595,384.17 11,595,384.17 100.00 100.00 自有資金 3、九江大橋專項工程 2,319.08 10,018,262.00 6,621,421.00 71.75 70.00 自有資金 16,639,683.00 4、佛開高速共和收費站機電改造工程 371.00 3,060,666.00 3,060,666.00 10

290、0.00 100.00 自有資金 5、G325 九江大橋修復 8,129,296.79 8,129,296.79 100.00 100.00 自有資金、借款 6、廣佛擴建工程 37,369.28 39,820,480.97 39,820,480.97 100.00 100.00 自有資金、借款 7、其他工程 2,398,867.35 3,537,188.27 4,700,803.52 336,611.71 自有資金 898,640.39 合計 1,388,953,103.98 1,252,548,248.12 67,306,631.45 336,611.71 201,090,271.83 10

291、1,990,025.79 2,573,858,108.94 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 102 頁 （十三）無形資產（十三）無形資產 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 137,877,961.00 448,692.73 138,326,653.73 九江大橋經營權 66,917,573.76 66,917,573.76 九江大橋使用權 68,402,029.24 68,402,029.24 檔案管理軟件 200,000.00 200,000.00 收費員模擬培訓及考試系統軟件 180,000.00 180,000.00 路

292、政車無線視頻監控系統軟件 69,000.00 69,000.00 辦公自動化系統軟件 480,000.00 480,000.00 收費系統升級軟件 317,700.00 317,700.00 雅瑤土地使用權 1,311,658.00 1,311,658.00 廣佛高速公路路政網絡集成管理系統 200,000.00 200,000.00 OA 辦公系統 248,692.73 248,692.73 二、累計攤銷合計二、累計攤銷合計 71,535,175.59 7,546,826.89 79,082,002.48 九江大橋經營權 35,219,760.00 3,521,976.00 38,741,7

293、36.00 九江大橋使用權 36,001,080.00 3,600,108.00 39,601,188.00 檔案管理軟件 43,333.29 39,999.96 83,333.25 收費員模擬培訓及考試系統軟件 90,300.00 36,000.00 126,300.00 路政車無線視頻監控系統軟件 3,450.00 13,800.00 17,250.00 辦公自動化系統軟件 8,000.00 96,000.00 104,000.00 收費系統升級軟件 5,295.00 63,540.00 68,835.00 雅瑤土地使用權 163,957.30 151,345.20 315,302.50

294、廣佛高速公路路政網絡集成管理系統 3,333.33 3,333.33 OA 辦公系統 20,724.40 20,724.40 三、無形資產賬面凈值合計三、無形資產賬面凈值合計 66,342,785.41 448,692.73 7,546,826.89 59,244,651.25 九江大橋經營權 31,697,813.76 3,521,976.00 28,175,837.76 九江大橋使用權 32,400,949.24 3,600,108.00 28,800,841.24 檔案管理軟件 156,666.71 39,999.96 116,666.75 收費員模擬培訓及考試系統軟件 89,700.0

295、0 36,000.00 53,700.00 路政車無線視頻監控系統軟件 65,550.00 13,800.00 51,750.00 辦公自動化系統軟件 472,000.00 96,000.00 376,000.00 收費系統升級軟件 312,405.00 63,540.00 248,865.00 雅瑤土地使用權 1,147,700.70 151,345.20 996,355.50 廣佛高速公路路政網絡集成管理系統 200,000.00 3,333.33 196,666.67 OA 辦公系統 248,692.73 20,724.40 227,968.33 四、減值準備合計四、減值準備合計 廣東省

296、高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 103 頁 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 九江大橋經營權 九江大橋使用權 檔案管理軟件 收費員模擬培訓及考試系統軟件 路政車無線視頻監控系統軟件 辦公自動化系統軟件 收費系統升級軟件 雅瑤土地使用權 廣佛高速公路路政網絡集成管理系統 OA 辦公系統 五、無形資產賬面價值合計五、無形資產賬面價值合計 66,342,785.41 448,692.73 7,546,826.89 59,244,651.25 九江大橋經營權 31,697,813.76 3,521,976.00 28,175,837.76 九江大橋使用權 32,400,94

297、9.24 3,600,108.00 28,800,841.24 檔案管理軟件 156,666.71 39,999.96 116,666.75 收費員模擬培訓及考試系統軟件 89,700.00 36,000.00 53,700.00 路政車無線視頻監控系統軟件 65,550.00 13,800.00 51,750.00 辦公自動化系統軟件 472,000.00 96,000.00 376,000.00 收費系統升級軟件 312,405.00 63,540.00 248,865.00 雅瑤土地使用權 1,147,700.70 151,345.20 996,355.50 廣佛高速公路路政網絡集成管理

298、系統 200,000.00 3,333.33 196,666.67 OA 辦公系統 248,692.73 20,724.40 227,968.33 注：本期攤銷額 7,546,826.89 元。 （十四）長期待攤費用（十四）長期待攤費用 項目 原始發生額 期初數 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余攤銷期限 財產保險 181,567.92 156,350.15 60,522.61 85,740.38 95,827.54 19 個月 合計 181,567.92 156,350.15 60,522.61 85,740.38 95,827.54 （十五）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（十五）遞

299、延所得稅資產和遞延所得稅負債 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 104 頁 1、已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末數 期初數 遞延所得稅資產 固定資產原值的時間性差異 10,000,000.00 小 計 10,000,000.00 遞延所得稅負債 路產累計折舊的時間性差異 125,310,513.48 115,352,612.14 小 計 125,310,513.48 115,352,612.14 2、未確認遞延所得稅資產明細 項 目 期末數 期初數 資產減值準備形成的可抵扣時間性差異 26,513,720.77 26,515,044.84 小 計 2

300、6,513,720.77 26,515,044.84 注： 由于未來能否獲得應納稅所得額具有不確定性， 因此該部分可抵扣暫時性差異沒有確認為遞延所得稅資產。 3、應納稅差異和可抵扣差異項目明細 項目 期末數 路產累計折舊的時間性差異 -501,242,053.92 合計 -501,242,053.92 （十六）資產減值準備明細（十六）資產減值準備明細 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 轉回 轉銷 1、壞賬準備 68,481,443.01 15,703.72 21,000.00 68,476,146.73 2、存貨跌價準備 3、可供出售金融資產減值準備 4、持有至到期投資減值準備 5、長

301、期股權投資減值準備 37,578,736.35 37,578,736.35 6、投資性房地產減值準備 7、固定資產減值準備 8、工程物資減值準備 9、在建工程減值準備 10、 生產性生物資產減值準備 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 105 頁 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 轉回 轉銷 其中： 成熟生產性生物資產減值準備 11、 油氣資產減值準備 12、 無形資產減值準備 13、商譽減值準備 14、其他 合計 106,060,179.36 15,703.72 21,000.00 106,054,883.08 （十七）短期借款（十七）短期借款 1、短期借款、短

302、期借款 項 目 期末數 期初數 質押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 500,000,000.00 654,000,000.00 合 計 500,000,000.00 654,000,000.00 （十八）應付賬款（十八）應付賬款 1、按賬齡劃分 項 目 期末數 期初數 1 年以內 73,287,003.82 143,699,450.12 1 年2 年 34,208,006.87 12,208.00 2 年3 年 3 年以上 13,728,261.18 15,306,390.08 合 計 121,223,271.87 159,018,048.20 2、應付賬款中應付持有公司 5以上（含 5）

303、表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況： 單位名稱 期末數 期初數 廣東省長大公路工程有限公司 16,130,760.92 47,471,604.22 廣東冠粵路橋有限公司 14,387,350.00 19,468,667.00 廣東省高速公路有限公司 13,855,418.78 13,728,261.18 廣東省交通發展公司 8,623,866.82 10,377,100.80 廣東新粵交通投資有限公司 4,096,611.29 1,516,312.54 廣東省航運規劃設計院 3,120,686.90 廣東廣惠高速公路有限公司 1,787,500.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年

304、度報告財務報告 第 106 頁 單位名稱 期末數 期初數 廣東華路交通科技有限公司 763,409.00 1,618,891.00 廣東東方思維科技有限公司 207,804.00 207,804.00 廣東新臺高速公路有限公司 146,527.06 廣州普天眾智科技實業有限公司 99,447.00 99,447.00 廣東渝湛高速公路有限公司 93,083.24 廣東西部沿海高速公路營運有限公司 74,631.77 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 1,624,000.00 小計 63,387,096.78 96,112,087.74 3、賬齡超過 1 年的大額應付賬款： 債權人 金額 未償還

305、原因 備注 佛山市南海村辦、南海國土局 16,536,796.43 尚未結算 按進度暫估擴建工程款 廣東省高速公路有限公司 13,855,418.78 尚未結算 擴建工程尾款和謝邊立交工程款 廣東省交通發展公司 8,623,866.82 尚未結算 按進度暫估擴建工程款 北京公科飛達交通發展有限公司 4,164,229.00 尚未結算 按進度暫估擴建工程款 廣東新粵交通投資有限公司 4,096,611.29 尚未結算 按進度暫估擴建工程款 （十九）預收款項（十九）預收款項 1、按賬齡劃分 項目 期末數 期初數 1 年以內 5,445,178.76 7,456,276.76 1 年2 年 996,

306、067.12 2 年3 年 3 年以上 合計 6,441,245.88 7,456,276.76 2、預收賬款中預收持有公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況： 單位名稱 期末數 期初數 肇慶粵肇公路有限公司 189,865.00 廣東省高速公路有限公司 996,067.12 1,599,744.16 合計 996,067.12 1,789,609.16 （二十）應付職工薪酬（二十）應付職工薪酬 1、應付職工薪酬 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 107 頁 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、工資、獎金、津貼和補貼 4,097,648.

307、73 88,434,407.62 92,066,992.86 465,063.49 二、職工福利費 6,574,683.37 6,574,683.37 三、社會保險費 27,118.50 21,288,606.65 21,288,606.65 27,118.50 其中：1.醫療保險費 6,958,261.76 6,958,261.76 2.基本養老保險費 8,579,918.70 8,579,918.70 3.年金繳費 5,011,428.56 5,011,428.56 4.失業保險費 197,616.62 197,616.62 5.工傷保險費 318,082.75 318,082.75 6.

308、生育保險費 27,118.50 223,298.26 223,298.26 27,118.50 四、住房公積金 144,785.74 11,637,846.00 11,615,600.00 167,031.74 五、辭退福利 六、其他 496,213.44 11,142,052.18 11,347,705.43 290,560.19 其中：工會經費和職工教育經費 357,424.08 2,954,515.32 3,035,718.19 276,221.21 非貨幣性福利 5,418,158.88 5,418,158.88 其他 138,789.36 2,769,377.98 2,893,828

309、.36 14,338.98 合計 4,765,766.41 139,077,595.82 142,893,588.31 949,773.92 注：應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額為 0.00 元。 （二十一）應交稅費（二十一）應交稅費 項目 期末數 期初數 營業稅 2,686,929.09 3,740,410.54 城市維護建設稅 125,448.26 141,248.61 教育費附加 76,643.60 83,758.04 企業所得稅 -6,281,178.61 -1,956,560.00 房產稅 235,692.60 233,964.60 土地使用稅 1,105,444.00 763,40

310、4.00 個人所得稅 2,970,668.57 1,034,862.67 堤圍防洪費 71,544.34 117,985.69 印花稅 711,322.45 合計 1,702,514.30 4,159,074.15 （二十二）應付利息（二十二）應付利息 項目 期末數 期初數 分 期 付 息 到 期 還 本 的 長 期 借 款 利5,648,877.66 4,408,684.58 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 108 頁 項目 期末數 期初數 息 公司債券利息 11,333,333.33 11,333,333.33 短期借款應付利息 589,180.00 781,89

311、7.50 合計 17,571,390.99 16,523,915.41 （二十三）應付股利（二十三）應付股利 單位名稱 期末數 期初數 超過 1 年未支付原因 粵高速 A、B 股股東股利 12,443,094.27 13,205,176.58 佛山工行證券營業部尚未領取股利 珠 江 基 建 投 資 有 限公司 6,554,162.13 合 計 18,997,256.40 13,205,176.58 （二十四）其他應付款（二十四）其他應付款 1、按賬齡分 項 目 期末數 期初數 1 年以內 151,278,057.13 154,991,038.02 1 年2 年 81,890,086.77 5,

312、852,476.58 2 年3 年 1,012,270.06 628,754.39 3 年以上 3,601,166.90 3,532,965.23 合 計 237,781,580.86 165,005,234.22 2、其他應付款中應付持有公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況： 單位名稱 期末數 期初數 廣東省長大公路工程有限公司 67,265,709.58 41,268,881.04 廣東省高速公路有限公司 41,859,802.55 20,500,371.33 廣東冠粵路橋有限公司 20,703,516.68 16,845,528.02 廣東省交通發展公司 3,54

313、8,934.87 3,238,970.95 廣東新粵交通投資有限公司 1,070,615.35 1,783,873.10 廣東省航運規劃設計院 819,552.00 549,279.00 廣東華路交通科技有限公司 272,754.50 173,633.50 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 109 頁 單位名稱 期末數 期初數 廣州普天眾智科技實業有限公司 170,923.84 170,923.84 廣東通驛高速公路服務區有限公司 160,000.00 廣東新路廣告有限公司 30,000.00 30,000.00 廣東新軟計算機技術有限公司 27,500.00 59,1

314、00.00 廣東西部沿海高速公路營運有限公司 9,006.18 廣州新粵瀝青有限公司 3,100.00 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 6,408,067.00 深圳惠鹽高速公路有限公司 34,989.00 廣東東方思維科技有限公司 3,097.00 合 計 135,941,415.55 91,066,713.78 3、賬齡超過 1 年以上的大額其他應付款情況的說明 債權單位名稱 金額 賬齡 未付原因 廣東省長大公路工程有限公司 67,265,709.58 兩年以內 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東省高速公路有限公司 41,859,802.55 三年以內 工程管理費 廣東冠粵路橋有限

315、公司 20,703,516.68 兩年以內 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 12,851,963.00 兩年以內 工程質保金/投標保證金/履約保證金 中鐵十二局集團有限公司 11,631,564.00 兩年以內 工程質保金/履約保證金 中鐵二十三局集團有限公司 6,119,815.50 兩年以內 工程質保金/履約保證金 廣東能達高等級公路維護有限公司 5,656,614.92 兩年以內 工程質保金/投標保證金/履約保證金 吉林省長城路橋建工有限責任公司 5,466,305.00 兩年以內 工程質保金/履約保證金/押金 廣東省交通發展公司 3,548,934

316、.87 兩年以內 工程質保金/投標保證金/履約保證金/押金 廣東新粵交通投資有限公司 1,070,615.35 兩年以內 工程質保金/投標保證金/押金 佛山工行證券營業部 987,638.55 三年以上 尚未領取 廣東省航運規劃設計院 819,552.00 兩年以內 工程質保金 福瑞德律師事務所 500,000.00 三年以上 訴訟律師費 合計 178,482,032.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 110 頁 4、金額較大的其他應付款 單位名稱 金額 性質或內容 備注 廣東省長大公路工程有限公司 67,265,709.58 工程款 工程質保金/投標保證金/履約

317、保證金 廣東省高速公路有限公司 41,859,802.55 工程款 工程管理費 廣東冠粵路橋有限公司 20,703,516.68 工程款 工程質保金/投標保證金/履約保證金 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 12,851,963.00 工程款 工程質保金/投標保證金/履約保證金 中鐵十二局集團有限公司 11,631,564.00 工程款 工程質保金/履約保證金 中鐵二十三局集團有限公司 6,119,815.50 工程款 工程質保金/履約保證金 廣東能達高等級公路維護有限公司 5,656,614.92 工程款 工程質保金/投標保證金/履約保證金 吉林省長城路橋建工有限責任公司 5,466,305

318、.00 工程款 工程質保金/履約保證金/押金 廣東省交通發展公司 3,548,934.87 工程款 工程質保金/投標保證金/履約保證金/押金 廣西壯族自治區公路橋梁工程總公司 1,620,000.00 工程款 工程質保金/工程圖紙押金 合計 176,724,226.10 （二十五）一年內到期的非流動負債（二十五）一年內到期的非流動負債 項 目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款 327,000,000.00 150,000,000.00 一年內到期的應付債券 一年內到期的長期應付款 合 計 327,000,000.00 150,000,000.00 1、一年內到期的長期借款 項 目 期末數

319、期初數 質押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 327,000,000.00 150,000,000.00 合 計 327,000,000.00 150,000,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 111 頁 注：一年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額為 0.00 元。 2、金額前五名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末數 期初數 興業銀行廣州天河北支行 2004-12-15 2011-11-27 人民幣 5.346% 100,000,000.00 上海浦東發展銀行解放路支行 2008 年 2011 年 人民幣

320、 4.860% 70,000,000.00 招商銀行股份有限公司白云路支行 2008-1-10 2011-1-9 人民幣 4.860% 60,000,000.00 招商銀行股份有限公司廣州世貿大廈支行 2006-5-11 2011-5-11 人民幣 5.184% 50,000,000.00 中國工商銀行廣州市芳村支行 2008-6-27 2011-6-16 人民幣 4.860% 47,000,000.00 招商銀行股份有限公司廣州世貿大廈支行 2008-4-24 2010-4-24 人民幣 6.804% 100,000,000.00 招商銀行股份有限公司廣州世貿大廈支行 2005-6-30 2

321、010-6-30 人民幣 6.237% 50,000,000.00 合計 327,000,000.00 150,000,000.00 （二十六）長期借款（二十六）長期借款 1、長期借款分類 項 目 期末數 期初數 質押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 3,575,964,803.54 2,820,874,803.54 合 計 3,575,964,803.54 2,820,874,803.54 2、期末金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末數 期初數 中國建設銀行股份有限公司廣州荔灣支行 2003-12-29 2013-9-28 人民幣 5.346% 578,

322、324,803.54 578,324,803.54 招商銀行股份有限公司廣州世貿大廈支行 2008 年 2023 年 人民幣 5.346% 300,000,000.00 300,000,000.00 交通銀行股份有限公司佛山分行 2008 年 2015 年 人民幣 5.346% 300,000,000.00 300,000,000.00 中國工商銀行股份有限公司廣州第二支行 2009-12-16 2023-10-31 人民幣 5.346% 300,000,000.00 30,000,000.00 中國建設銀行股份有限公司廣州荔灣支行 2010-2-5 2020-1-31 人民幣 5.346%

323、254,210,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 112 頁 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末數 期初數 合 計 1,732,534,803.54 1,208,324,803.54 （二十七）應付債券（二十七）應付債券 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 年初 應付利息 本期 應計利息 本期 已付利息 期末 應付利息 期末余額 09 粵高債 100.00 2009-9-21 5 年 8 億 11,333,333.33 40,800,000.00 40,800,000.00 11,333,333.33 791,524,406.75

324、 合計 11,333,333.33 40,800,000.00 40,800,000.00 11,333,333.33 791,524,406.75 （二十八）長期應付款（二十八）長期應付款 項目 期末數 期初數 應付非經營資產 2,022,210.11 2,022,210.11 合計 2,022,210.11 2,022,210.11 （二十九）股本（二十九）股本 項目 年初數 本期變動增（+）減（） 期末數 數量 比例 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 1有限售條件股份 (1).國家持股 409,246,518 32.55 663,617 663,617 409,910

325、,135 32.60 (2).國有法人持股 23,468,541 1.87 -1,166,564 -1,166,564 22,301,977 1.77 (3).其他內資持股 11,173,716 0.89 -2,809,264 -2,809,264 8,364,452 0.67 其中： 境內非國有法人持股 9,390,193 0.75 -1,554,712 -1,554,712 7,835,481 0.62 境內自然人持股 1,783,523 0.14 -1,254,552 -1,254,552 528,971 0.04 (4).外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 (5) 高管股份

326、 202,615 0.02 -3,758 -3,758 198,857 0.02 有限售條件股份合計 444,091,390 35.33 -3,315,969 -3,315,969 440,775,421 35.06 2無限售條件股份 (1).人民幣普通股 464,276,358 36.93 3,315,969 3,315,969 467,592,327 37.20 (2).境內上市的外資股 348,750,000 27.74 348,750,000 27.74 (3).境外上市的外資股 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 113 頁 項目 年初數 本期變動增（+）減（）

327、 期末數 數量 比例 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 (4).其他 無限售條件股份合計 813,026,358 64.67 3,315,969 3,315,969 816,342,327 64.94 3股份總數 1,257,117,748 100 1,257,117,748 100 注 1：本報告期內 90 名國有法人股東及境內自然人股東償還廣東省交通集團有限公司對價股份合計 663,617 股，該部分股份由 533,498 股“國有法人持股”、130,119 股“境內自然人持股”變為“國家持股”。 注 2： 本報告期內， 633,066 股有限售條件的國有法人股、 83

328、5,754股有限售條件的境內法人持股、以及 1,843,391 股有限售條件的境內自然人持股的股份分別于 2010 年 3 月 16 日、2010 年 9 月 14 日以及 2010 年 11 月 24 日解除限售并上市流通，轉為無限售條件股份。 注 3：本報告期內，本公司高管賣出 3,758 股高管股。 （三十）資本公積（三十）資本公積 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 1,534,759,970.60 1,534,759,970.60 其他資本公積 146,885.72 422,400,000.00 148,140.75 422,398,744.97 合計 1,534,9

329、06,856.32 422,400,000.00 148,140.75 1,957,158,715.57 注 1：詳見“五（九）1、注 5”。 注 2：本公司 2010 年 5 月 28 日收購廣東高速科技投資有限公司 5%股權，新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自合并日開始持續計算的可辨認凈資產份額之間的差額，調整合并財務報表中的資本公積。 （三十一）盈余公積（三十一）盈余公積 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 130,342,184.11 34,138,925.43 164,481,109.54 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計

330、 130,342,184.11 34,138,925.43 164,481,109.54 注：本年按母公司凈利潤的 10%計提法定盈余公積。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 114 頁 （三十二）未分配利潤（三十二）未分配利潤 項 目 金額 提取或分配比例 年初未分配利潤 675,866,785.19 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 388,478,016.28 減：提取法定盈余公積 34,138,925.43 提取任意盈余公積 應付普通股股利 125,711,774.80 每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅） 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 90

331、4,494,101.24 （三十三）營業收入及營業成本（三十三）營業收入及營業成本 項 目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 993,797,335.17 515,145,693.94 927,118,534.26 475,341,536.39 其他業務 8,422,165.03 3,175,348.60 9,763,695.91 3,251,263.32 合計 1,002,219,500.20 518,321,042.54 936,882,230.17 478,592,799.71 1、主營業務（分行業）、主營業務（分行業） 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收

332、入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 公路運輸 986,981,956.52 508,673,354.43 921,927,750.00 470,448,367.99 其他 6,815,378.65 6,472,339.51 5,190,784.26 4,893,168.40 合計 993,797,335.17 515,145,693.94 927,118,534.26 475,341,536.39 2、主營業務（分產品）、主營業務（分產品） 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 通行費收入 986,981,956.52 508,673

333、,354.43 921,927,750.00 470,448,367.99 其他 6,815,378.65 6,472,339.51 5,190,784.26 4,893,168.40 合計 993,797,335.17 515,145,693.94 927,118,534.26 475,341,536.39 3、主營業務（分地區）、主營業務（分地區） 地 區 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 廣佛高速公路 276,478,742.16 174,997,308.73 243,312,572.00 111,852,418.58 佛開高速公路 665,

334、176,839.36 300,369,254.60 652,313,056.00 332,438,140.37 九江大橋 45,326,375.00 33,306,791.10 26,302,122.00 26,157,809.04 其他 6,815,378.65 6,472,339.51 5,190,784.26 4,893,168.40 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 115 頁 地 區 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 合計 993,797,335.17 515,145,693.94 927,118,534.26 4

335、75,341,536.39 4、本公本公司主營業務收入為公路運輸通行費收入，不適用前五名客戶的主營業務收入情司主營業務收入為公路運輸通行費收入，不適用前五名客戶的主營業務收入情況。況。 （三十四）營業稅金及附加（三十四）營業稅金及附加 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 31,711,711.77 29,209,707.74 3%、5% 城市維護建設稅 1,647,884.35 1,504,694.25 7% 教育費附加 708,512.40 646,650.51 3% 其他 1,302,290.12 68,986.22 合計 35,370,398.64 31,430,038.72

336、 （三十五）管理費用（三十五）管理費用 項目 本期發生數 上期發生數 職工薪酬 72,078,499.97 52,151,265.44 保險費 80,946.00 2,177,114.71 折舊費 5,494,428.96 6,347,733.89 修理費 480,551.06 74,121.40 無形資產攤銷 20,724.40 低值易耗品攤銷 1,463,633.25 1,060,783.27 業務招待費 6,657,644.96 5,340,246.19 差旅費 3,856,341.61 3,429,323.33 辦公費 3,635,411.34 2,147,422.87 水電費 574

337、,993.90 495,864.12 稅金 2,596,353.21 4,704,871.13 租賃費 2,112,296.16 2,107,611.71 訴訟費 399,089.50 1,778,421.62 聘請中介機構費 1,519,189.75 1,449,500.70 咨詢費 691,276.90 1,986,721.70 董事會費 784,485.10 1,022,751.80 其他 18,087,119.36 24,920,358.79 合 計 120,532,985.43 111,194,112.67 （三十六）財務費用（三十六）財務費用 項 目 本期發生額 上期發生額 廣東省

338、高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 116 頁 項 目 本期發生額 上期發生額 利息支出 163,549,517.54 133,859,090.75 減：利息收入 1,638,076.34 1,801,631.74 匯兌損益 -206,073.81 491.57 其 他 224,250.26 748,057.75 合計 161,929,617.65 132,806,008.33 （三十七）投資收益（三十七）投資收益 1、投資收益明細情況、投資收益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,018,765.09 權益法核算的長期股權投資收益 340,

339、496,439.38 255,813,994.98 處置長期股權投資產生的投資收益 7,116,070.43 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 持有持有至到期投資期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 處置可供出售金融資產等取得的投資收益 其他 合計 341,515,204.47 262,930,065.41 2、按成本法核算的長期股權投資收益、按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 中國光大銀行股份有限公司 1,018,765.09 收到股權投資

340、分紅 合計 1,018,765.09 3、按權益法核算的長期股權投資收益、按權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 廣東廣惠高速公路有限公司 165,604,253.85 135,906,869.88 聯營企業凈利潤增加 京珠高速公路廣珠段有限公司 126,283,323.63 102,860,733.88 聯營企業凈利潤增加 深圳惠鹽高速公路有限公司 52,986,434.87 57,138,938.95 聯營企業凈利潤增加 贛州康大高速公路有限公司 -33,058,372.18 -37,152,015.37 聯營企業凈虧損減少 肇慶粵肇公

341、路有限公司 25,772,567.54 -5,678,559.22 聯營企業凈利潤增加 廣東茂湛高速公路有限公司 7,944,780.08 2,956,547.30 聯營企業凈利潤增加 廣東江中高速公路有限公司 6,205,429.55 84,232.35 聯營企業凈利潤增加 廣州市鑫路交通科技有限公司 -302,752.79 上期轉讓股權 贛州贛康高速公路有限公司 -11,241,977.96 聯營企業本期開始通車 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 117 頁 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 合計 340,496,439.38 255,8

342、13,994.98 4、處置長期股權投資產生的投資收益、處置長期股權投資產生的投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 廣州市鑫路交通科技有限公司 28,932.90 上期轉讓股權 廣州普天眾智科技實業有限公司 7,087,137.53 上期公司清算 合計 7,116,070.43 5、本公司投資收益匯回無重大限制。本公司投資收益匯回無重大限制。 （三十八）資產減值損失（三十八）資產減值損失 項目 本期發生額 上期發生額 1壞賬損失 -5,296.28 3,635,100.49 2存貨跌價損失 3可供出售金融資產減值損失 4持有至到期投資減值損失 5長期股權投資減

343、值損失 785,536.35 6投資性房地產減值損失 7固定資產減值損失 8工程物資減值損失 9在建工程減值損失 10生產性生物資產減值損失 11油氣資產減值損失 12無形資產減值損失 13商譽減值損失 14其他 合計 -5,296.28 4,420,636.84 （三十九）營業外收入（三十九）營業外收入 1、 營業外收入明細營業外收入明細 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 14,885,432.20 254,984.00 14,885,432.20 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 118 頁 項目 本期發生額 上期發生

344、額 計入當期非經常性損益的金額 其中：固定資產處置利得 14,885,432.20 254,984.00 14,885,432.20 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 150,000.00 200,000.00 150,000.00 盤盈利得 路政索賠收入 1,866,585.01 1,643,161.08 1,866,585.01 保險賠款收入 其他 1,746,515.70 10,666,475.83 1,746,515.70 合計 18,648,532.91 12,764,620.91 18,648,532.91 2、政府補助明細、政府補助明細 項

345、目 本期發生額 上期發生額 說明 納稅大戶獎 50,000.00 廣州市白云區人民政府納稅大戶獎 節能補助項目 100,000.00 200,000.00 廣東省交通廳科技項目撥款 （四十）營業外支出（四十）營業外支出 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 30,188,971.42 13,861,176.63 30,188,971.42 其中：固定資產處置損失 30,188,971.42 13,861,176.63 30,188,971.42 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 非常損失 盤虧損失 罰款及滯納金支出 19

346、0,525.51 811,825.96 190,525.51 其他支出 1,450,585.65 3,236,399.35 1,450,585.65 合計 31,830,082.58 17,909,401.94 31,830,082.58 （四十一）所得稅費用（四十一）所得稅費用 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 36,114,176.05 44,697,044.54 遞延所得稅調整 19,957,901.34 14,702,119.22 合 計 56,072,077.39 59,399,163.76 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 11

347、9 頁 （四十二）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程（四十二）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 報告期利潤 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 2010 年 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.31 0.31 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.31 0.31 2009 年 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.26 0.26 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.26 0.26 基本每股收益基本每股收益 基本每股收益=P0S S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S

348、為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 稀釋每股收益稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/（S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業

349、會計準則及有關規定進行調整。 公司在計算稀釋每股收益時， 應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 （四十三）（四十三）其他綜合收益其他綜合收益 項目 本期發生額 上期發生額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 422,400,000.00 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 120 頁 項目 本期發生額 上期發生額 小計 422

350、,400,000.00 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小 計 4外幣財務報表折算差額 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 422,400,000.00 注： 本公司本部為投資

351、企業， 扣除無需納稅的投資收益后每年均產生稅務虧損并留待以后年度彌補， 基于謹慎原則本公司一直不確認未彌補虧損對應的遞延所得稅資產。 由于預計未來該可供出售金融資產處置產生的利得不足以本公司彌補稅務上的虧損， 本公司無需繳納所得稅，故本公司也不計算該可供出售金融資產產生的所得稅影響。 （四十四）現金流量表項目注釋（四十四）現金流量表項目注釋 1、 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 項目 本期發生額 聯網收費清算戶收到的通行費收入 542,681,743.20 質保金、保證金及押金 34,321,475.32 利息收入 1,638,076.34 其他 31,232,3

352、77.63 合計 609,873,672.49 2、支付的其他與經營活動有關的現金、支付的其他與經營活動有關的現金 項目 本期發生額 聯網收費清算戶支付的通行費收入 554,831,665.72 管理費用 29,898,617.45 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 121 頁 項目 本期發生額 其他 28,247,893.77 合計 612,978,176.94 （四十五）現金流量表補充資料（四十五）現金流量表補充資料 1、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 438,332,329.63 3

353、76,824,754.52 加：資產減值準備 -5,296.28 4,420,636.84 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 239,140,487.34 186,910,472.92 無形資產攤銷 7,546,826.89 7,412,119.59 長期待攤費用攤銷 60,522.61 456,311.08 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 680,361.47 13,445,270.03 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 14,623,177.75 160,922.60 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 16

354、3,549,517.54 133,859,090.75 投資損失（收益以“”號填列） -341,515,204.47 -262,930,065.41 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 10,000,000.00 967,868.43 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 9,957,901.34 13,734,250.79 存貨的減少（增加以“”號填列） -59,806.01 185,568.61 經營性應收項目的減少 （增加以“”號填列） 6,374,935.21 -213,210,224.07 經營性應付項目的增加 （減少以“”號填列） 41,608,075.23 -36,243,

355、849.31 其他 經營活動產生的現金流量凈額 590,293,828.25 225,993,127.37 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 258,881,333.75 218,754,995.03 減：現金的期初余額 218,754,995.03 347,171,242.67 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 40,126,338.72 -128,416,247.64 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 12

356、2 頁 2、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 項目 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1.取得子公司及其他營業單位的價格 2.取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3.取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 4.取得子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1.處置子公司及其他營業單位的價格 2.處置子公司及其

357、他營業單位收到的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3.處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 4.處置子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 3、現金和現金等價物的構成、現金和現金等價物的構成 項目 本期金額 上期金額 1.現金 258,881,333.75 218,754,995.03 其中：庫存現金 111,423.87 331,104.12 可隨時用于支付的銀行存款 248,396,954.66 215,687,322.68 可隨時用于支付的其他貨幣資金 457,925.21 62,142.36 2.現金等價物 其中：三個月內到期的債券

358、投資 3.期末現金及現金等價物余額 258,881,333.75 218,754,995.03 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 9,915,030.01 2,674,425.87 注：期末現金及現金等價物余額中含使用受限制的通行費清算戶資金 9,915,030.01 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 123 頁 六、關聯方及關聯交易六、關聯方及關聯交易 （一）關聯方情況（一）關聯方情況 、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司 名稱 關聯 關系 企業類型 注冊 地 法定代表人 業務性質 注冊 資本 （萬元） 母公司對本企業的持股比例

359、 母公司對本企業的表決權比例 本企業最終控制方 組織機構代碼 廣東省交通集團有限公司 母公司 國有獨資有限責任公司 廣州市越秀區白云路27號 朱小靈 主營股權管理、交通基礎設施建設、公路項目營運等 2,680,000 40.83% 42.60% 廣東省交通集團有限公司 723838552 廣東省交通集團有限公司為本公司之第一大股東，法定代表人為朱小靈，成立于 2000年 6 月 23 日，截止 2010 年 12 月 31 日，注冊資本 268 億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎

360、設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務（上述范圍若須許可證的憑許可證經營）。 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊 地址 法定 代表 業務性質 注冊 資本 （萬元） 持股 比例 表決權比例 組織機構 代碼 廣佛高速公路有限公司 控股子公司 有限責任公司（臺港澳與境內合作） 廣州市城西沙貝 周余明 高速公路管理 20,000 75% 75% 61740143-7 廣東省佛開高速公路有限公司 控股子公司 有限責任公司 廣州市越秀區白云路83號 李希元 高速公路管理 110,800 75%

361、 75% 23112431-8 廣東高速科技投資有限公司 全資子公司 有限責任公司（外商投資企業法人獨資） 廣州市越秀區白云路85號廣東高速公路大廈4樓 肖來久 科技投資咨詢 10,000 100% 100% 73145698-4 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 一 年 度 報 告 財 務 報 告 第 124 頁 3、本企業的合營和聯營企業情況、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法定 代表 業務 性質 注冊資本 本企業持股比例 （%） 本企業在被投資單位表決權比例（%） 關聯關系 組織機構 代碼 一、合營企業 1、廣東廣惠高速公路有限

362、公司 有限責任公司 廣東省廣州市 劉剛亮 高速公路管理 2,351,678,000.00 30 30 合營企業 70768541-0 2、肇慶粵肇公路有限公司 有限責任公司（臺港澳與境內合作） 廣東省肇慶市 王甲辰 高速公路管理 818,300,000.00 25 25 合營企業 70815700-3 3、北京格林恩澤有機肥有限公司 有限責任公司 北京市 王建吉 有機肥生產及銷售 20,000,000.00 35 35 合營企業 75941162-2 二、聯營企業 1、深圳惠鹽高速公路有限公司 有限責任公司 廣東省深圳市 徐曉陽 高速公路管理 36,000,000.00 33.33 33.33

363、 聯營企業 19220379-2 2、廣東茂湛高速公路有限公司 有限責任公司 廣東省廣州市 李晉峰 高速公路管理 1,120,000,000.00 20 20 聯營企業 70766863-7 3、京珠高速公路廣珠段有限公司 有限責任公司（臺港澳與境內合作） 廣東省廣州市 陸亞興 高速公路管理 580,000,000.00 20 20 聯營企業 61740144-5 4、廣東江中高速公路有限公司 有限責任公司 廣東省廣州市 陸亞興 高速公路管理 1,045,000,000.00 15 15 聯營企業 74296235-6 5、贛州康大高速公路有限責任公司 其他有限責任公司 江西省贛州市 姚迪明

364、高速公路管理 600,000,000.00 30 30 聯營企業 77239039-5 6、贛州贛康高速公路有限責任公司 有限責任公司（國有控股） 江西省贛州市 劉澤權 高速公路管理 700,000,000.00 30 30 聯營企業 79946719-6 7、廣東廣樂高速公路有限公司 有限責任公司（外商投資企業與內資合資） 廣東省廣州市 李晉峰 高速公路管理 500,000,000.00 30 30 聯營企業 69693015-X 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 125 頁 4、本企業的其他關聯方情況、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系

365、組織機構代碼 廣東省高速公路有限公司 母公司的全資子公司 190330413 廣東南粵物流股份有限公司 母公司的控股子公司 719285123 廣東省長大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 190334510 廣東冠粵路橋有限公司 母公司的控股子公司 231129768 廣東華路交通科技有限公司 母公司的控股子公司 736195293 廣東省航運規劃設計院 母公司的控股子公司 45585776-4 廣東新粵交通投資有限公司 母公司的控股孫公司 707656521 廣東高達物業發展有限公司 母公司的控股孫公司 707685592 廣東東方思維科技有限公司 母公司的控股孫公司 724762107

366、 廣州新軟計算機技術有限公司 母公司的控股孫公司 725017352 廣東省交通發展公司 母公司的全資孫公司 190324937 廣東通驛高速公路服務區有限公司 母公司的控股孫公司 724795996 廣東路路通有限公司 母公司的控股孫公司 231125505 湛江海灣大橋有限公司 母公司的控股孫公司 74083612-9 廣東新路廣告有限公司 母公司的控股孫公司 74707234-4 新粵有限公司 母公司的控股子公司 境外企業 廣州新粵瀝青有限公司 母公司的控股孫公司 714289942 廣東省公路建設有限公司 母公司的全資子公司 190335177 廣州普天眾智科技實業有限公司 本公司的控

367、股孫公司 71243167-7 廣東肇陽高速公路有限公司 母公司的全資孫公司 681314303 廣東開陽高速公路有限公司 母公司的控股孫公司 712226008 廣東渝湛高速公路有限公司 母公司的全資孫公司 752877577 廣東西部沿海高速公路營運有限公司 母公司的全資孫公司 737563043 廣東新臺高速公路有限公司 母公司的全資孫公司 707969173 廣東汕汾高速公路有限公司 母公司的控股孫公司 71933918-7 （二）關聯交易情況（二）關聯交易情況 1、存在控制關系且已納入本公司合并會計報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公存在控制關系且已納入本公司合并會計報表范圍的子公

368、司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。司交易已作抵銷。 2、購買商品、接受勞務的關聯交易、購買商品、接受勞務的關聯交易 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 126 頁 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生數 上期發生數 金額 （元） 占同類交易金額的比例 （） 金額 （元） 占同類交易金額比例（） 1、營業成本、營業成本 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 市場價格 69,411,705.00 13.39 71,246,045.85 14.89 廣東冠粵路橋有限公司 工程款 市場價格 20,663,380.40 3.99 10,166,348.10

369、 2.12 廣東華路交通科技有限公司 工程款 市場價格 5,530,290.60 1.07 4,813,791.42 1.01 廣東省交通發展公司 工程款 市場價格 126,187.00 0.02 3,142,660.93 0.66 廣東新粵交通投資有限公司 工程款 市場價格 729,440.00 0.14 2,077,021.00 0.43 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 工程款 市場價格 1,385,698.00 0.29 廣州新軟計算機技術有限公司 工程款 市場價格 704,250.00 0.14 1,352,010.20 0.28 廣東東方思維科技有限公司 工程款 市場價格 100,

370、000.00 0.02 100,000.00 0.02 廣東廣惠高速公路有限公司 工程款 市場價格 1,787,500.00 0.34 廣東省航運規劃設計院 工程款 市場價格 3,390,959.90 0.65 新粵有限公司 工程款 市場價格 2,057,876.00 0.40 營業成本小計 104,501,588.90 20.16 94,283,575.50 19.70 2、管理費用、管理費用 廣東高達物業發展有限公司 租 金 及 物管、 水電費 2,436,644.49 2.02 2,095,619.52 1.88 管理費用小計 2,436,644.49 2.02 2,095,619.52

371、 1.88 3、財務費用、財務費用 廣東省交通集團有限公司 資 金 管 理系 統 服 務費 180,000.00 0.11 財務費用小計 180,000.00 0.11 4、營業外支出、營業外支出 廣東省交通發展公司 工程款 市場價格 30,671.86 0.10 新粵交通投資有限公司 工程款 市場價格 90,000.00 0.28 營業外支出小計 120,671.86 0.38 5、在建工程、在建工程 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 市場價格 320,398,498.44 25.58 161,287,882.00 14.51 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 工程款 市場價格 67,20

372、5,273.00 6.04 廣東冠粵路橋有限公司 工程款 市場價格 102,756,999.00 8.20 28,043,249.00 2.52 廣州新粵瀝青有限公司 工程款 市場價格 10,000,000.00 0.90 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 127 頁 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生數 上期發生數 金額 （元） 占同類交易金額的比例 （） 金額 （元） 占同類交易金額比例（） 廣東華路交通科技有限公司 工程款 市場價格 6,546,061.69 0.52 2,991,655.00 0.27 廣東新粵交通投資有限公司 工程款 市

373、場價格 1,443,230.00 0.12 916,712.64 0.08 廣東省高速公路有限公司 委 托 建 設管理費、 代墊利息 市場價格 26,688,858.13 2.40 廣東省公路建設有限公司 工程款 市場價格 10,038,485.60 0.80 廣東肇陽高速公路有限公司 代 墊 招 標公 告 及 產地使用費 市場價格 45,586.00 在建工程小計 441,228,860.73 35.22 297,133,629.77 26.72 6、固定資產、固定資產 廣東冠粵路橋有限公司 工程款 市場價格 15,077,900.30 16.67 71,468,583.00 8.45 廣東

374、省交通發展公司 工程款 市場價格 1,834,293.00 2.03 18,582,649.70 2.20 廣東省南粵物流股份有限公司 材料款 市場價格 3,703,752.66 4.09 7,901,391.81 0.93 廣東新粵交通投資有限公司 工程款 市場價格 201,800.00 0.22 6,962,798.00 0.82 廣東省高速公路有限公司 委 托 建 設管理費 市場價格 2,104,018.35 2.33 2,214,754.55 0.26 廣東華路交通科技有限公司 工程款 市場價格 313,595.60 0.35 1,170,151.64 0.14 廣東東方思維科技有限公

375、司 工程款 市場價格 207,804.00 0.02 廣州新軟計算機技術有限公司 工程款 市場價格 127,000.00 0.14 70,000.00 0.01 廣東省長大公路工程有限公司 工程款 市場價格 54,790,930.56 6.48 新粵有限公司 工程款 市場價格 194,396.10 0.21 固定資產小計 23,556,756.01 26.04 163,369,063.26 19.31 7、無形資產、無形資產 廣州新軟計算機技術有限公司 工程款 市場價格 480,000.00 55.38 廣東新粵交通投資有限公司 工程款 市場價格 317,700.00 36.66 無形資產小計

376、 797,700.00 92.04 合計 572,024,521.99 557,679,588.05 3、銷售商品、提供勞務的關聯交易、銷售商品、提供勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易關聯交易本期發生數 上期發生數 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 128 頁 內容 定價方式及決策程序 金額（元） 占同類交易金額的比例 （） 金額（元） 占同類交易金額的比例 （） 1、營業收入、營業收入 肇慶粵肇公路有限公司 工程款 市場價格 1,174,274.00 0.12 910,100.00 0.10 湛江海灣大橋有限公司 工程款 市場價格 268,089.16 0.03 廣東省

377、高速公路有限公司 場地租金 市場價格 301,838.52 0.03 廣東冠粵路橋有限公司 場地租金 市場價格 135,860.00 0.01 廣東廣惠高速公路有限公司 工程款 市場價格 311,058.34 0.03 廣東省長大公路工程有限公司 購買標書款 市場價格 2,000.00 0.00 廣東茂湛高速公路有限公司 工程款 市場價格 314,688.00 0.03 廣東開陽高速公路有限公司 工程款 市場價格 889,584.00 0.09 廣東渝湛高速公路有限公司 工程款 市場價格 285,876.00 0.03 新粵有限公司 工程款 市場價格 1,000.00 廣東西部沿海高速公路營運

378、有限公司 工程款 市場價格 489,713.00 0.05 合計 3,604,053.34 0.36 1,480,027.68 0.16 4、其他關聯交易其他關聯交易 （1）本公司 2010 年 4 月 22 日召開了第六屆董事會第三次會議，會議審議通過關于向廣東廣惠高速公路有限公司借入委托貸款的議案 ， 同意本公司向廣東廣惠高速公路有限公司申請委托貸款，貸款金額為 10,500 萬元，貸款期限半年，貸款利率按照中央人民銀行公布的同期貸款利率下浮 10%， 貸款到期日一次結清本息。 貸款期滿后可以與廣東廣惠高速公路有限公司續簽委托貸款合同，貸款期限和貸款利率可按原期限、利率續辦。截至 2010

379、年 12 月 31 日，本公司尚未向廣東廣惠高速公路有限公司借入上述委托貸款。 （2） 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司對廣佛高速公路雅瑤至謝邊段進行擴建，2005 年 5 月 20 日，廣佛高速公路有限公司與廣東省高速公路有限公司在廣州簽署了廣佛高速公路雅瑤至謝邊段擴建工程委托建設管理協議書。該協議及其補充協議已經本公司2008 年 2 月的第二次臨時股東大會決議批準生效。按照上述協議，廣佛高速公路有限公司將廣佛高速公路雅瑤至謝邊段擴建工程委托廣東省高速公路有限公司進行工程建設管理并向其支付委托建設管理費。該擴建工程已于 2009 年 12 月 23 日完工通車。截至 2010 年 12

380、月 31 日，廣佛擴建工程尚未完成工程決算。 （3）本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司正對佛開高速公路謝邊至三堡段進行改擴建，2005 年 5 月 20 日，廣東省佛開高速公路有限公司與廣東省高速公路有限公司在廣州簽署了佛開高速公路謝邊至三堡段改擴建工程委托建設管理協議書。該協議及其廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 129 頁 補充協議已經本公司 2008 年 2 月的第二次臨時股東大會決議批準生效。按照上述協議，廣東省佛開高速公路有限公司將佛開高速公路謝邊至三堡段改擴建工程委托廣東省高速公路有限公司進行工程建設管理并向其支付委托建設管理費。 （4）2007 年

381、 6 月 15 日，本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司所有的國道325 線九江大橋被“南桂機 035”船撞擊 23#橋墩后出現 4 座跨橋梁坍塌，同時致使未坍塌的相鄰孔上下部結構出現嚴重損傷。 廣東省佛開高速公路有限公司的股東之一廣東省高速公路有限公司在 2007 年 6 月 18 日成立國道 325 九江大橋修復工程辦公室， 負責九江大橋修復工程的相關管理工作。該修復工程已于 2009 年 6 月 10 日完成并已恢復通車，截止 2010 年 12月 31 日，該修復工程決算尚未完成。 5、上市公司、上市公司應收關聯方款項應收關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準

382、備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 廣東路路通有限公司 18,004.85 5,401.46 18,004.85 1,800.49 湛江海灣大橋有限公司 19,756.00 廣東茂湛高速公路有限公司 314,688.00 廣東渝湛高速公路有限公司 285,876.00 肇慶粵肇公路有限公司 364,558.00 應收賬款小計 983,126.85 5,401.46 37,760.85 1,800.49 預付賬款 廣東冠粵路橋有限公司 37,878,217.00 29,487,527.00 廣東省長大公路工程有限公司 101,793,950.60 100,633,122.60 廣東南粵物流股份有限

383、公司 70,456,772.62 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 28,958,024.00 廣東省交通發展公司 393,449.80 廣東華路交通科技有限公司 200,000.00 預付賬款小計 140,265,617.40 229,535,446.22 其他應收款 廣東廣惠高速公路有限公司 500,000.00 500,000.00 廣東新粵交通投資有限公司 2,158.60 2,158.60 廣東高達物業發展有限公司 91,500.00 91,500.00 北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91 12,220,079.91 12,220,079.91 12,220,07

384、9.91 廣東通驛高速公路服務區有限公司 329.51 38,044.18 肇慶粵肇公路有限公司 384,491.50 250,000.00 廣州普天眾智科技實業有限公司 3,601,000.00 3,601,000.00 3,601,000.00 3,601,000.00 湛江海灣大橋有限公司 13,404.86 11,428.86 廣東開陽高速公路有限公司 44,479.00 廣東新臺高速公路有限公司 272.43 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 130 頁 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 廣東汕汾高速公路有限公司 24,48

385、6.00 其他應收款小計 16,882,201.81 15,821,079.91 16,714,211.55 15,821,079.91 6、上市公司、上市公司應付關聯方款項應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 廣東省長大公路工程有限公司 16,130,760.92 47,471,604.22 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 1,624,000.00 廣東冠粵路橋有限公司 14,387,350.00 19,468,667.00 廣東省高速公路有限公司 13,855,418.78 13,728,261.18 廣東省交通發展公司 8,623,866.82 10,

386、377,100.80 廣東華路交通科技有限公司 763,409.00 1,618,891.00 廣東廣惠高速公路有限公司 1,787,500.00 廣東東方思維科技有限公司 207,804.00 207,804.00 廣東新粵交通投資有限公司 4,096,611.29 1,516,312.54 廣州普天眾智科技實業有限公司 99,447.00 99,447.00 廣東省航運規劃設計院 3,120,686.90 廣東新臺高速公路有限公司 146,527.06 廣東渝湛高速公路有限公司 93,083.24 廣東西部沿海高速公路營運有限公司 74,631.77 應付賬款小計 63,387,096.7

387、8 96,112,087.74 預收賬款 肇慶粵肇公路有限公司 189,865.00 廣東省高速公路有限公司 1,599,744.16 預收賬款小計 1,789,609.16 其他應付款 廣東省長大公路工程有限公司 67,265,709.58 41,268,881.04 廣東省高速公路有限公司 41,859,802.55 20,500,371.33 廣東冠粵路橋有限公司 20,703,516.68 16,845,528.02 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 6,408,067.00 廣東省交通發展公司 3,548,934.87 3,238,970.95 廣東新粵交通投資有限公司 1,070,

388、615.35 1,783,873.10 廣東省航運規劃設計院 819,552.00 549,279.00 廣東華路交通科技有限公司 272,754.50 173,633.50 廣州普天眾智科技實業有限公司 170,923.84 170,923.84 廣東新軟計算機技術有限公司 27,500.00 59,100.00 深圳惠鹽高速公路有限公司 34,989.00 廣東新路廣告有限公司 30,000.00 30,000.00 廣東東方思維科技有限公司 3,097.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 131 頁 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 廣東通驛高速公

389、路服務區有限公司 160,000.00 廣東西部沿海高速公路營運有限公司 9,006.18 廣州新粵瀝青有限公司 3,100.00 其他應付款小計 135,941,415.55 91,066,713.78 七、或有事項七、或有事項 （一）未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響（一）未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 本會計期間本公司未發生此事項。 （二）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債（二）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響及其財務影響 本會計期間本公司未發生此事項。 （三）其他或有負債（三）其他或有負債及其財務影響及其財務影響 本會計期間本公司未發生此事項。 八、承諾事

390、項八、承諾事項 （一）已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出（一）已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出 1、本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司正對佛開高速公路謝邊至三堡段進行擴建。2007年5月22日，中華人民共和國國家發展和改革委員會發布國家發改委關于廣東省謝邊至三堡公路改擴建工程項目核準的批復（發改交運20071119號文）：同意實施謝邊至三堡公路改擴建工程，項目投資核定為37.1億元，其中：資本金14.7億元由廣東省佛開高速公路有限公司出資，其余22.4億元利用國內銀行貸款解決。2008年4月3日，中華人民共和國交通運輸部發布關于謝邊至三

391、堡公路改擴建工程初步設計的批復（交公路發200816號文）：總概算核定為4,002,409,114.00元，項目總工期（自開工之日起）4年。 2、本公司2009年9月28日召開了2009年第二次臨時股東大會，會議審議通過關于參股投資廣州至樂昌高速公路項目30%股權的議案，同意本公司出資256,191.40萬元投資參股廣樂項目30%股權， 項目總投資額和股東需投入的項目資本金最終應以政府主管部門批準的決算金額為準。截止2010年12月31日，本公司資金投入33,999.75萬元。 3、本公司于1998年9月18日與廣東省路橋建設發展公司、大建實業有限公司、廣東省交通廳引進外資辦公室等四方簽訂了合

392、作建設經營京珠高速公路（湯塘太和段）合同，合作組建京珠（湯塘太和段）高速公路有限公司，興建、經營、管理京珠（湯塘太和段）高速公路及其配套、服務設施。第一期工程投資總額約260,000萬元，合作公司第一期注冊資本為91,000萬元，本公司的出資比例為25，出資額為22,750萬元。本合同正待政府有關廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 132 頁 部門的批準。截止2010年12月31日，本公司資金尚未投入。 4、 本公司于2000年5月與廣東省高速公路有限公司簽訂了 建設經營京珠國道主干線粵境小塘至甘塘高速公路合同，共同投資成立“廣東京珠北高速公路有限公司”，建設、經營京珠國

393、道主干線粵境小塘至甘塘高速公路， 項目投資總額為565,700萬元， 注冊資本為56,570萬元， 項目資本金 （含注冊資本） 為總投資的35%， 即197,995萬元， 本公司的出資比例為10%，注冊資本外的其他項目資本金由各方分別按出資比例投入。本公司對該項目應出資額為19,799.5萬元。本項目由廣東省高速公路有限公司負責建設。本合同正待政府有關部門的批準。截止2010年12月31日，本公司資金尚未投入。 （二）已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響（二）已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司與廣東廣惠高速公路有限公司簽訂了 廣惠高速公路

394、廣告位租賃承包經營協議書 及相關補充協議， 廣東高速科技投資有限公司向廣東廣惠高速公路有限公司租賃廣告位，總租賃費為人民幣2,520萬元，租賃經營期限從2006年7月1日起至2016年6月30日止。 九、資產負債表日后事項九、資產負債表日后事項 （一）（一） 重要的資產重要的資產負債表日后事項說明負債表日后事項說明 1、 本公司第六屆董事會第八次（臨時）會議于 2011 年 1 月 7 日召開，會議審議通過了關于通過委托貸款形式借款給廣佛高速公路有限公司的議案，同意本公司向控股子公司廣佛高速公路有限公司發放委托貸款人民幣陸仟萬元整， 期限為 6 個月， 委托貸款利率按照人民銀行同期同檔次利率下

395、浮 10%，發放方式為一次全額發放，根據需要可以提前還款，并授權公司經營班子具體實施。 2、 2007 年 12 月 27 日，本公司與贛州高速公路有限責任公司共同簽署贛州贛康高速公路有限責任公司增資擴股合同書及贛州贛康高速公路有限責任公司合資合同書，本公司通過認繳增資的方式成為贛州贛康高速公路有限責任公司股東， 持有其 30%股權， 贛州高速公路有限責任公司持有 70%股權。 根據 贛州贛康高速公路有限責任公司增資擴股合同書 相關約定及其實質精神， 只有在贛州市贛江公路大橋項目取得并長期享有獨立收費經營立項待遇的前提下， 本公司才通過贛州贛康高速公路有限責任公司對該項目進行投資、 運營及相應

396、取得收益。根據贛州市人民政府的相關文件，贛州市贛江公路大橋擬“不設站、不收費”，相關審批手續正在依法辦理。因此，根據贛州贛康高速公路有限責任公司增資擴股合同書 的相關約定并經友好協商， 各方共同決定將贛州市贛江公路大橋項目整體剝離予贛州高速公路有限責任公司， 贛州贛康高速公路有限責任公司則不再參與該項目的投資和運營。 2011 年 1 月 15 日，本公司與贛州贛康高速公路有限責任公司、贛州高速公路有限責任公司簽署贛江公路大橋項目剝離協議。贛州贛康高速公路有限責任公司將“贛州市贛江廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 133 頁 公路大橋”項目整體剝離予以贛州高速公路有限責

397、任公司，且相關員工由其接收。贛州高速公路有限責任公司將于 2011 年 6 月 30 日前支付贛州贛康高速公路有限責任公司505,192,521.84 元及相應的付款期利息。贛州贛康高速公路有限責任公司則僅投資、建設、運營和管理贛州至大余高速公路（茅店三益段）項目。本次處置按照贛江公路大橋的賬面凈值處置，對本公司投資不形成損益。 3、 廣東省高速公路發展股份有限公司第六屆董事會第九次（臨時）會議于 2011 年 1月 31 日（星期一）上午以通訊表決方式召開，會議審議通過了關于公司發行規模不超過人民幣 10 億元（含）中期票據的議案，同意本公司向中國銀行間市場交易商協會注冊待償還余額不超過人民

398、幣 10 億元（含）的中期票據，注冊額度為公司最近一期經審計的凈資產的 40%以內。發行期限不超過 5 年（含 5 年），募集資金用于滿足公司生產經營的資金需求， 改善公司財務結構。 本議案已經過 2011 年 2 月 28 日召開的二一一年第一次臨時股東大會的批準。 4、 廣東省高速公路發展股份有限公司第六屆董事會第九次（臨時）會議于 2011 年 1月 31 日（星期一）上午以通訊表決方式召開，會議審議通過了關于向廣東省交通集團有限公司申請委托貸款的議案 ， 同意公司向控股股東廣東省交通集團有限公司申請委托貸款人民幣捌仟萬元整，用于公司日常經營周轉，期限為 1 年，貸款利率按照人民銀行同期

399、貸款基準利率下浮 10%， 預計利息為 418 萬元， 本項貸款為信用貸款， 可根據需要提前償還借款，并授權公司經營班子具體實施。 （二）（二） 資產負債表日后利潤分配情況說明資產負債表日后利潤分配情況說明 本公司第六屆董事會第十一次臨時會議于 2011 年 3 月 4 日召開，會議審議通過了關于二 0 一 0 年度利潤分配預案的議案，同意本公司以母公司實現的凈利潤進行利潤分配，方案如下： 1、按本公司母公司 2010 年度實現的凈利潤 341,389,254.27 元提取 10%的法定公積金34,138,925.43 元。 2、對 2010 年度利潤作以下分配：提取 125,711,774.

400、80 元作為 2010 年度分紅派息資金，以 2010 年底的總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發現金股利 1.00 元（含稅） ，共分配現金股利 125,711,774.80 元，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東的現金股利的外幣折算價以 2010 年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。 本議案尚需提交本公司 2010 年度股東大會審議。 （三） 其他資產負債表日后事項說明 本公司第六屆董事會第十一次臨時會議于 2011 年 3 月 4 日召開，會議審議通過了關于會計估計變更的議案 ，同意

401、本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司、廣東省佛開高速廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 134 頁 公路有限公司（含 G325 九江大橋）進行會計估計變更，自 2011 年 1 月 1 日起用 2010 年版車流量作為計提公路及橋梁折舊的基礎。本議案尚需提交本公司股東大會審議。 十、其他事項說明十、其他事項說明 1、本公司控股子公司廣東省佛開高速公路有限公司負責九江大橋的管理和維護，2007年 6 月 15 日凌晨，楊雄所有并由佛山市南海裕航船務有限公司經營的南桂機 035 號運沙船違章行駛， 碰撞廣東省佛開高速公路有限公司所有的 325 國道九江大橋， 導致九江大橋二百

402、多米橋面坍塌并造成車輛無法通行。2009 年 6 月 10 日，九江大橋經修復后恢復通車。 2007 年 6 月 19 日，交通部、國家安全生產監督管理總局發交安委明電20078 號文關于廣東“6.15”九江大橋船撞橋梁事故的通報，初步認定事故發生的原因是：肇事船舶從佛山高明開往順德途中突遇濃霧，船長疏忽瞭望，采取措施不當，偏離主航道，觸碰 325 國道九江大橋非通航孔橋墩， 造成九江大橋部分橋面坍塌。 事故是一起船撞橋梁的單方責任事故。 2007 年 7 月 19 日， 廣東省佛開高速公路有限公司向廣州海事法院申請了財產保全。 2007年 8 月 22 日，廣東省佛開高速公路有限公司正式向廣

403、州海事法院起訴，要求佛山南海裕航船務有限公司和楊雄對佛開公司因九江大橋坍塌而造成的過橋費損失 25,587,684 元承擔連帶賠償責任。 廣州海事法院已于 2007 年 8 月 28 日受理該案件。 根據 2007 年 11 月 5 日廣州海事法院出具的（2007）廣海法初字第 332 號民事裁定書，該案件中止審理。 法院受理立案后，因廣東省政府事故調查組尚未作出九江大橋事故調查處理最終報告，法院于 2007 年 11 月 5 日作出裁定中止審理。2008 年 9 月，九江大橋事故調查處理報告正式出具。 法院依法向廣東省安全生產監督管理局調取了事故調查處理報告， 并恢復審理。 2008年 12

404、 月 5 日廣州海事法院對該案進行開庭審理。目前，因廣州市海珠區檢察院擬以交通肇事罪起訴肇事船只船長石桂德， 因此廣州海事法院 2009 年 1 月 5 日依法裁定本案中止審理。目前，本案沒有接到法院進一步的通知，仍處于中止審理過程中。 2010 年 5 月 24 日，廣東省佛開高速公路有限公司九江大橋分公司與中國人民財產保險股份有限公司廣東省分公司國際保險部簽署 賠付協議書 ， 雙方就保險賠款方案協商一致，保險人在支付全部款項 11,175 萬元后就該保險事故承擔的賠償責任依法解除。廣東省佛開高速公路有限公司九江大橋分公司根據企業會計準則的規定和保險合同的有關約定，將重建工程賠款 9,732

405、.50 萬元沖減九江大橋資產凈值， 將清理殘骸費用賠款 1,442.50 萬元計入當期營業外收入。 2、本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議 ， 轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資，轉讓價格 22,850 萬元，轉讓交割日為 2001 年 8 月 1 日。廣東交通實業投資公司按協議廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 135 頁 預付了轉讓款項 11,425 萬元。本協議在經雙方權力決策機構或主管部門同意并獲得廣東省對外貿易經濟合作廳批準后生效。 本公司于 2002 年 3 月 1

406、8 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議補充協議，協議約定：（1）本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 7,997.5 萬元，減收后，本公司實際收到預付款 3,427.5 萬元；（2）若轉讓協議最終未獲政府有關部門批準生效，則本公司應退還廣東交通實業投資公司已實際支付的款項， 并根據本次減收預付款， 以實際收取的預付款按國家規定的銀行同期貸款利率計付利息；（3）若轉讓協議最終獲得政府有關部門批準生效，則廣東交通實業投資公司須在轉讓協議生效后 15 天內向本公司支付轉讓款 19,422.5 萬元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日與廣東交通實業投

407、資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議補充協議（二），協議約定：本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 2,000 萬元。 根據補充協議的約定歸還預收款后，本公司實際收到廣東交通實業投資公司預付款原值為 1,427.50 萬元。 2008 年 4 月 21 日， 根據廣東省對外貿易經濟合作廳下發的粵外經貿資函2008425 號文關于合作企業廣東茂湛高速公路有限公司出資問題的批復，原合作方（香港）東南亞茂發有限公司、 香港新粵有限公司、 湛江高速公路公司與茂名交通建設集團公司因未能按時繳付或未按時繳清出資， 故退出廣東茂湛高速公路有限公司； 廣東茂湛高速公路有限公司由廣東省高速

408、公路有限公司和本公司繼續經營。經公司第五屆董事會臨時會議及 2008 年第三次臨時股東大會審議， 同意終止轉讓廣東茂湛高速公路有限公司 20%股權， 并授權董事長簽署關于解除及補充協議、補充協議（二）的協議。 2009 年 1 月 22 日， 本公司與廣東交通實業投資公司簽訂了 關于解除及補充協議、補充協議（二）的協議，協議規定：1、雙方同意解除轉讓協議、補充協議及補充協議（二）；2、本公司同意退還廣東交通實業投資公司已支付的轉讓預付款， 由此產生的利息按照國家規定的銀行同期貸款利率計付； 3、在協議生效后五個工作日內，支付轉讓預付款項本息；4、協議經雙方簽署蓋章并經雙方權力機構批準之日起生效

409、。本公司 2009 年度已歸還該預收款 1,427.50 萬元和累計利息 809.51萬元。 根據廣東省對外貿易經濟合作廳下發的粵外經貿資函2008425 號文關于合作企業廣東茂湛高速公路有限公司出資問題的批復 ， 廣東茂湛高速公路有限公司由廣東省高速公路有限公司和本公司繼續經營。 2009 年 11 月，東南亞茂發有限公司以廣東省對外貿易經濟合作廳為被告向廣州市天河區人民法院提起行政訴訟， 請求法院判決撤銷廣東省對外貿易經濟合作廳做出的粵外經貿資廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 136 頁 函2008425 號文關于合作企業廣東茂湛高速公路有限公司出資問題的批復，法院

410、通知本公司作為與案件結果有利害關系第三人參加訴訟。 本案于2010年1月18日開庭審理。 2010年 4 月 15 日，廣州市天河區人民法院作出（2010）天法行初字第 9 號行政判決書，駁回原告的訴訟請求。原告不服一審判決，向廣州市中級人民法院提起上訴。2010 年 7 月 5 日，法院進行了庭詢。2010 年 12 月 3 日，廣州市中級人民法院作出終審判決，駁回原告上訴，維持原判。 3、 2009 年 2 月 23 日， 本公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司和中國民生銀行股份有限公司廣州分行共同作為申請人， 以不能清償到期債務為由， 向廣州市中級人民法院申請對廣東高速科技投資有限公司

411、控股子公司廣州普天眾智科技實業有限公司進行破產清算。2009 年 6 月 3 日，法院作出裁定，受理申請人的破產清算申請，指定廣東廣大律師事務所擔任廣州普天眾智科技實業有限公司管理人。管理人已于 2009 年 11 月 16 日出具廣州普天眾智科技實業有限公司管理人執行職務報告并向法院申請結案。2009 年 11 月 30 日，廣州市中級人民法院做出（2009）穗中法民破字第 4 號-8 民事裁定書：一、裁定終結廣州普天眾智科技實業有限公司破產清算程序。 二、 廣州普天眾智科技實業有限公司管理人持本裁定向廣州普天眾智科技實業有限公司的原登記機關辦理注銷登記。 廣州普天眾智科技實業有限公司的注銷

412、登記手續正在辦理中。 十一、母公司財務報表主要項目注釋十一、母公司財務報表主要項目注釋 （一）其他應收款（一）其他應收款 1、其他應其他應收款按種類披露收款按種類披露 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 33,198,382.12 85.26 33,198,382.12 95.24 33,198,382.12 86.78 33,198,382.12 95.24 按組合計提壞賬準備的其他應收款 5,737,877.70 14.74 1,658,571.80

413、 4.76 5,055,891.41 13.22 1,658,571.80 4.76 組合 1： 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 3,166,552.84 8.13 1,658,571.80 4.76 2,484,566.55 6.50 1,658,571.80 4.76 組合 2： 按其他方式計提壞賬準備的其他應收款 2,571,324.86 6.61 2,571,324.86 6.72 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 38,936,259.82 100 34,856,953.92 100 38,254,273.53 100 34,856,953.92 100 廣

414、東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 137 頁 2、期末單項金額重大期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款的其他應收款壞賬準備計提壞賬準備計提 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 昆侖證券有限責任公司 33,198,382.12 33,198,382.12 100.00% 注 合計 33,198,382.12 33,198,382.12 注：本公司原存入昆侖證券有限公司客戶證券交易結算資金余額 33,683,774.79 元，青海省西寧市中級人民法院2006年11月11日依法裁定宣告昆侖證券有限公司破產還債。 2

415、007年 3 月， 昆侖證券有限責任公司破產清算組初審本公司與昆侖證券之間為債權債務關系。 鑒于昆侖證券有限公司破產還債,并且嚴重資不抵債，本公司將存放昆侖證券有限公司的證券交易結算資金轉入其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008 年收回欠款 485,392.67 元，沖回已計提壞賬準備。 3、組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬齡 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例 （%） 1 年以內 1,507,981.04 3.87 825,994.75 2.16 12

416、年 23 年 34 年 45 年 5 年以上 1,658,571.80 4.26 1,658,571.80 1,658,571.80 4.34 1,658,571.80 合計 3,166,552.84 8.13 1,658,571.80 2,484,566.55 6.50 1,658,571.80 4、組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：、組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 項目名稱 賬面余額 壞賬準備 廣東星宇律師事務所 2,347,324.86 東南亞茂發有限公司 137,000.00 廣東高達物業發展有限公司 87,000.00 合計 2,571,324.86 注：

417、上述其他應收款，鑒于其可回收性較強，故暫未計提壞賬準備。 5、本報告期本報告期無無實際核銷的其他應收款實際核銷的其他應收款。 6、其他應收其他應收款金額款金額前五名前五名單位單位情況情況及金額較大的其他應收款的性質、內及金額較大的其他應收款的性質、內容容 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 138 頁 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 性質內容 昆侖證券有限責任公司 無關系 33,198,382.12 五年以上 85.26 “十一 （一） 2、 注” 廣東星宇律師事務所 無關系 2,347,324.86 三年以內 6.03 墊付應由相應股東

418、支付的股權過戶手續費、印花稅 鶴山市交通房地產開發公司 無關系 1,470,000.00 五年以上 3.78 往來款 廣州鑫申計算機有限公司 無關系 188,000.00 一年以內 0.48 往來款 東南亞茂發有限公司 無關系 137,000.00 一至兩年 0.35 往來款 合計 37,340,706.98 95.90 7、期末其他應收款中無持本公司、期末其他應收款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 8、期末余額中其他應收關聯方款項期末余額中其他應收關聯方款項 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 廣東高達物業發

419、展有限公司 母公司的控股孫公司 87,000.00 0.22 合計 87,000.00 0.22 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 一 年 度 報 告 財 務 報 告 第 139 頁 （二）（二）長期股權投長期股權投資資 被投資單位 核算方法 投資成本 期初數 增減變動 期末數 在被投資單位持股比例 在被投資單位表決權比例 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 廣東廣惠高速公路有限公司 權益法 705,503,400.00 784,133,616.22 16,236,607.18 800,370,223.40 30

420、% 30% 149,367,646.67 肇慶粵肇公路有限公司 權益法 183,690,616.22 225,653,566.64 1,308,990.22 226,962,556.86 25% 25% 24,463,577.32 深圳惠鹽高速公路有限公司 權益法 14,024,586.42 195,764,733.87 -7,013,565.13 188,751,168.74 33.33% 33.33% 60,000,000.00 廣東茂湛高速公路有限公司 權益法 224,000,000.00 125,410,397.91 7,944,780.08 133,355,177.99 20% 20

421、% 京珠高速公路廣珠段有限公司 權益法 66,779,449.38 464,974,371.27 12,824,278.12 477,798,649.39 20% 20% 113,459,045.51 廣東江中高速公路有限公司 權益法 156,750,000.00 138,797,978.21 6,205,429.55 145,003,407.76 15% 15% 贛州康大高速公路有限責任公司 權益法 165,820,322.53 155,323,069.64 -33,058,372.18 122,264,697.46 30% 30% 贛州贛康高速公路有限責任公司 權益法 226,379,00

422、0.00 165,000,000.00 50,137,022.04 215,137,022.04 30% 30% 廣東廣樂高速公路有限公司 權益法 339,997,500.00 30,000,000.00 309,997,500.00 339,997,500.00 30% 30% 權益法小計 2,082,944,874.55 2,285,057,733.76 364,582,669.88 2,649,640,403.64 347,290,269.50 廣佛高速公路有限公司 成本法 154,982,475.25 154,982,475.25 154,982,475.25 75% 75% 廣東省佛

423、開高速公路有限公司 成本法 1,117,351,711.85 864,939,211.85 252,412,500.00 1,117,351,711.85 75% 75% 10,524,812.19 廣東省高速科技投資有限公司 成本法 95,731,882.42 94,811,882.42 920,000.00 95,731,882.42 100% 100% 華證資產管理有限公司（注1） 成本法 1,620,000.00 1,620,000.00 1,620,000.00 0.54% 0.54% 1,393,200.00 華夏證券股份有限公司（注2） 成本法 5,400,000.00 5,40

424、0,000.00 5,400,000.00 0.27% 0.27% 5,400,000.00 中國光大銀行股份有限公司 （注3） 成本法 528,000,000.00 528,000,000.00 -528,000,000.00 0.72% 0.72% 1,018,765.09 成本法小計 1,903,086,069.52 1,649,753,569.52 -274,667,500.00 1,375,086,069.52 6,793,200.00 11,543,577.28 合計 3,986,030,944.07 3,934,811,303.28 89,915,169.88 4,024,726

425、,473.16 6,793,200.00 358,833,846.78 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 140 頁 注 1：據北京德威評估有限公司 2005 年 9 月出具的德威評估字 2005 年 88 號評估報告，截止 2005 年 6 月 30 日，華證資產管理有限公司賬面凈資產 27,913.20 萬元，評估價值-229,954.86 萬元。2005 年 10 月 14 日，建銀中信資產管理有限責任公司向本公司發出關于征詢股權轉讓意見的函 ，建銀中信資產管理有限責任公司愿意支付總額不超過人民幣4200 萬元的價款收購華證資產管理有限公司 100%股權， 并征詢

426、本公司意見。 本公司于 2005年 12 月 5 日回函，放棄同等條件下的優先購買權。本公司對該長期股權投資 162 萬元計提了 139.32 萬元減值準備。 注 2：華夏證券股份有限公司所有者權益為負數，并于 2005 年 12 月進入清算程序，本公司對該長期股權投資 540 萬元全額計提減值準備。 注 3：詳見“五（九）1、注 5”。 （三）營業收入及營業成本（三）營業收入及營業成本 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 其他業務收入 7,681,393.90 2,228,651.40 營業成本 464,213.40 38,684.45 合計 7,217,180.50 2,189,9

427、66.95 （四）投資收益（四）投資收益 1、投資收益明細、投資收益明細 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 96,058,563.65 192,161,678.93 權益法核算的長期股權投資收益 340,496,439.38 256,116,747.77 處置長期股權投資產生的投資收益 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 持有持有至到期投資期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 處置可供出售金融資產等取得的投資收益 其他 合計 436,555,003.03 448,278,42

428、6.70 2、按成本法核算的長期股權投資收益、按成本法核算的長期股權投資收益 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 141 頁 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動原因 廣佛高速公路有限公司 19,662,486.37 86,417,103.78 子公司分配的現金股利減少 廣東省佛開高速公路有限公司 75,377,312.19 105,744,575.15 子公司分配的現金股利減少 中國光大銀行股份有限公司 1,018,765.09 收到股權投資分紅 合 計 96,058,563.65 192,161,678.93 3、按權益法核算的長期股權投資收益、按權

429、益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動原因 廣東茂湛高速公路有限公司 7,944,780.08 2,956,547.30 聯營企業凈利潤增加 廣東廣惠高速公路有限公司 165,604,253.85 135,906,869.88 合營企業凈利潤增加 肇慶粵肇公路有限公司 25,772,567.54 -5,678,559.22 合營企業凈利潤增加 深圳惠鹽高速公路有限公司 52,986,434.87 57,138,938.95 聯營企業凈利潤減少 京珠高速公路廣珠段有限公司 126,283,323.63 102,860,733.88 聯營企業凈利潤增加

430、廣東江中高速公路有限公司 6,205,429.55 84,232.35 聯營企業凈利潤增加 贛州康大高速公路有限公司 -33,058,372.18 -37,152,015.37 聯營企業凈虧損減少 贛州贛康高速公路有限公司 -11,241,977.96 聯營企業本期開始通車 合 計 340,496,439.38 256,116,747.77 4、本公司投資收益匯回無重大限制。本公司投資收益匯回無重大限制。 （五）現金流量表補充資料（五）現金流量表補充資料 補充資料補充資料 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤

431、341,389,254.27 384,206,823.81 加：資產減值準備 6,300.00 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,559,115.37 1,365,891.80 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -159,403.70 -2,569.78 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 47,740,431.66 14,248,346.19 投資損失（收益以“”號填列） -436,555,003.03 -448,278,426.70 遞延所得

432、稅資產減少（增加以“”號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -681,986.29 28,352,151.53 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -19,521,455.44 -49,821,732.52 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 142 頁 補充資料補充資料 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -66,229,047.16 -69,923,215.67 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

433、： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 179,597,767.35 113,474,208.24 減：現金的期初余額 113,474,208.24 41,195,556.89 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 66,123,559.11 72,278,651.35 十二、補充資料十二、補充資料 （一）（一）當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 項目 金額 說明 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 -15,303,539.

434、22 九江大橋清理殘骸費用賠款本期計入營業外收入，佛開高速擴建拆除 5 座舊立交橋和 4個收費現場，報廢資產凈值增加營業外支出 越權審批或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 150,000.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組

435、費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 143 頁 項目 金額 說明 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法

436、律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,971,989.55 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 3,432,889.18 少數股東損益的影響額（稅后） 2,486,672.23 合計 -7,261,988.26 注：各非經常性損益項目按稅前金額列示。 （二）（二）凈資產收益率凈資產收益率及及每股收益每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.16% 0.31 0.31 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.

437、35% 0.31 0.31 1、計算過程、計算過程 上述數據采用以下計算公式計算而得： 加權平均凈資產收益率加權平均凈資產收益率 加權平均凈資產收益率=P0 / （E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0） 其中：P0 分別對應于歸屬于公司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0 為歸屬于公司普通股股廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 144 頁 東的期初凈資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產

438、；M0 為報告期月份數；Mi 為新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek 為因其他交易或事項引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動；Mk 為發生其他凈資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數。 報告期發生同一控制下企業合并的， 計算加權平均凈資產收益率時， 被合并方的凈資產從報告期期初起進行加權； 計算扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率時， 被合并方的凈資產從合并日的次月起進行加權。 計算比較期間的加權平均凈資產收益率時， 被合并方的凈利潤、 凈資產均從比較期間期初起進行加權； 計算比較期間扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率

439、時，被合并方的凈資產不予加權計算（權重為零） 。 基本每股收益基本每股收益 基本每股收益=P0S S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 稀釋每股收益稀釋每股收益 稀釋每股收益=

440、P1/（S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。 公司在計算稀釋每股收益時， 應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 2、本期不具有稀釋性但以后期間很可能具有稀釋性的潛在普通股、本期不具有稀釋性但以后期間很可能具有稀釋性的

441、潛在普通股 本公司本期間不存在此種情況。 3、資產負債表日至財務報告批準報出日之間，公司發行在外普通股或潛在普通股股數、資產負債表日至財務報告批準報出日之間，公司發行在外普通股或潛在普通股股數發生的重大變化發生的重大變化 本公司本期間不存在此種情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 145 頁 （三）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明（三）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1、金額異?；虮容^期間變動異常的、金額異?；虮容^期間變動異常的資產負債表資產負債表項目項目 報表項目 期末數 期初數 占資產總額比率 變動比率 變動主要原因 應收賬款 18,043

442、,508.27 11,873,742.02 0.17% 51.96% 廣東聯合電子收費有限公司未及時劃賬， 導致本期末應收賬款增加 預付款項 195,653,487.32 292,435,314.87 1.86% -33.10% 佛開高速公路擴建，預付材料款投入工程中，導致本期末預付賬款減少 可供出售金融資產 950,400,000.00 9.03% 因中國光大銀行股份有限公司在 2010 年 8 月上市，且本公司對其所持有的股份在限售期內， 故將對光大銀行的投資從長期股權投資轉至可供出售金融資產 長期股權投資 2,649,867,203.64 2,813,284,533.76 25.17%

443、-5.81% 因上點所述原因，本期將對光大銀行的投資5.28 億元從長期股權投資轉至可供出售金融資產； 本期新增對贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東廣樂高速公路有限公司投資共計3.55 億元 固定資產 3,782,771,159.07 4,075,251,730.31 35.94% -7.18% 本期收到重建工程賠款沖減固定資產以及計提折舊，導致固定資產凈額減少 在建工程 2,573,858,108.94 1,388,953,103.98 24.45% 85.31% 本期佛開高速擴建工程尚未完工， 在建工程增加 長期待攤費用 95,827.54 156,350.15 0.00% -38.71%

444、 本期長期待攤費用攤銷 遞延所得稅資產 10,000,000.00 0.00% -100.00% 可抵扣暫時性差異在本期可以在稅前列支， 故遞延所得稅資產減少 短期借款 500,000,000.00 654,000,000.00 4.75% -23.55% 短期借款償還金額大于借入金額 應付職工薪酬 949,773.92 4,765,766.41 0.01% -80.07% 本期支付了上年度計提未付薪酬 應交稅費 1,702,514.30 4,159,074.15 0.02% -59.07% 本期企業所得稅支付數大于計提數 應付利息 17,571,390.99 16,523,915.41 0.

445、17% 6.34% 本期長期借款增加導致期末應付利息增加 應付股利 18,997,256.40 13,205,176.58 0.18% 43.86% 本公司 2010 年度股利尚未支付完畢 其他應付款 237,781,580.86 165,005,234.22 2.26% 44.11% 佛開高速公路擴建，相應的工程質保金、履約保證金、投標保證金等增加 長期借款 3,575,964,803.54 2,820,874,803.54 33.97% 26.77% 佛開高速公路擴建，部分資金來源于長期借款，本期本金增加 應付債券 791,524,406.75 789,376,380.58 7.52% 0

446、.27% 公司債券 2009 年發行時扣除承銷費后實際收到的資金低于公司債券按照面值發行的金額。此部分折價需按照實際利率法進行攤銷， 本期攤銷后，公司債券賬面價值增加? 資本公積 1,957,158,715.57 1,534,906,856.32 18.59% 27.51% 可供出售金融資產公允價值增加， 導致資本公積增加 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告財務報告 第 146 頁 2、金額異?；虮容^期間變動異常的金額異?；虮容^期間變動異常的利潤表利潤表項目項目 報表項目 本期發生額 上期發生額 占利潤總額比率 變動比率 變動主要原因 營業收入 1,002,219,500.20 93

447、6,882,230.17 202.71% 6.97% 1、2009 年 7 月至 11 月，北環高速公路大修，導致通往廣佛和佛開高速公路的車流量減少，收入減少，2010 年沒有該因素的存在， 故收入較 2009 年度有所提高；2、2009 年底，廣佛高速公路擴建工程完工，故 2010 年度車流量增加，收入增加 營業成本 518,321,042.54 478,592,799.71 104.84% 8.30% 2009 年 6 月九江大橋修復完工通車及2009 年末廣佛高速擴建完工通車，高速公路路產原值增加及車流量的增加，導致本公司車流量法計提的折舊增加 管理費用 120,532,985.43 1

448、11,194,112.67 24.38% 8.40% 人工成本和其他專項費用增減變化的綜合影響 財務費用 161,929,617.65 132,806,008.33 32.75% 21.93% 主要原因是本公司2009年9月發行公司債券，對比上年同期增加了公司債券計提的財務費用 資產減值損失 -5,296.28 4,420,636.84 0.00% -100.12% 2009 年度，本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司以個別認定法對應收廣州普天眾智科技實業有限公司的款項計提全額的壞賬準備及對其相關投資計提全額的減值準備合計 438.65 萬元；2010 年無此因素，故資產減值損失大幅減少

449、投資收益 341,515,204.47 262,930,065.41 69.08% 29.89% 合營及聯營企業凈利潤增加，本公司按權益法核算的投資收益增加 營業外收入 18,648,532.91 12,764,620.91 3.77% 46.10% 本期廣東省佛開高速公路有限公司收回九江大橋清理殘骸費用賠款 1,442.50 萬元計入 2010 年度營業外收入， 上期廣東高 速 科 技 投 資 有 限 公 司 收 到 賠 款1,030.00 萬元計入 2009 年度營業外收入 營業外支出 31,830,082.58 17,909,401.94 6.44% 77.73% 佛開高速公路擴建，拆除

450、 5 座舊立交橋和 4 個收費現場，報廢資產凈值，從而導致營業外支出大幅上升 所得稅費用 56,072,077.39 59,399,163.76 11.34% -5.60% 本期成本費用增加導致當期所得稅費用減少 十三、財務報表的批準報出十三、財務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于 2011 年 3 月 4 日批準報出。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二一年度報告備查文件 第 147 頁 第十一章第十一章 備查文件備查文件 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人（總會計師） 、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告