廣東省高速公路發展股份有限公司2003年年度報告（83頁）.PDF

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1、 二三年年度報告二三年年度報告 廣東省高速公路發展股份有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年三月 重要提示重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事馬春生先生因公出差，未能出席董事會，已委托其他董事出席并表決。 公司董事長曹曉峰先生、總經理霍燕濱先生、總會計師肖來久先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 目目 錄錄 公司基本情況簡介 -1- 會計數據和業務數據摘要 -2- 股本變動及股東情況 -5- 董事、 監事、 高級管理人員和員工情況-8- 公司治理結構 -11-

2、股東大會情況簡介 -13- 董事會報告 -15- 監事會報告 -25- 重要事項 -27- 財務報告 -30- 備查文件目錄 -81- 本報告分別以中、英文編制，在對中外文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。 二三年度報告公司基本情況簡介 第 1 頁 I 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司的法定名稱 中文：廣東省高速公路發展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文縮寫：GPED 二、公司法定代表人：曹曉峰 三、公司董事會秘書：肖來久 聯系地址：廣東省廣州市白云路 85 號 電話：(020)8373

3、1363 傳真：(020)83731384 電子信箱： 證券事務代表：左江 聯系地址：廣東省廣州市白云路 85 號 電話：(020)83731365 傳真：(020)83731384 電子信箱： 四、公司注冊地址：廣東省廣州市白云路 85 號 公司辦公地址：廣東省廣州市白云路 85 號 郵政編碼：510100 電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙：證券時報、中國證券報、上海證券報、大公報、香港商報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址： 公司年度報告備置地點：廣東省廣州市白云路 85 號 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：粵高速 A、粵高速 B 股票代碼：00042

4、9、200429 七、其他有關資料 1、公司首次注冊登記日期：1993 年 2 月 9 日 注冊地址：廣州市東風中路 503 號東建大廈 4 樓 公司最近一次變更注冊登記日期：2003 年 5 月 12 日 注冊地址：廣州市白云路 85 號。 2、企業法人營業執照注冊號：企股粵總字第 002875 號 3、稅務登記號碼：440102190352102 4、公司聘請的會計師事務所 廣州羊城會計師事務所有限公司，辦公地點：廣州市東風中路 410 號健力寶大廈 25樓。 安永會計師事務所，駐境內辦事處：廣州市環市東路 339 號廣東國際大酒店辦公室主樓 1110 至 1111 室。 二三年度報告會計

5、數據和業務數據摘要 第 2 頁 II 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、公司本年度實現的利潤總額及其構成： 單位：人民幣元 指標項目 2003 年度 利潤總額 410,328,890.85凈利潤 181,182,988.13扣除非經常性損益后的凈利潤 179,523,737.75主營業務利潤 518,769,487.31其它業務利潤 8,420,685.31營業利潤 396,789,213.58投資收益 21,134,524.72補貼收入 0.00營業外收支凈額 -7,594,847.45經營活動產生的現金流量凈額 453,597,911.36現金及現金等價物凈增減額 116,

6、408,374.43 注 1、公司除按中國會計準則出具財務報告外，還按國際會計準則出具了財務報告，以供境外投資者參考。境內會計師按中國會計準則計算的凈利潤（合并）181,182,988.13 元，境外會計師按國際會計準則計算的凈利潤（合并）144,494,000.00 元，境外會計師比境內會計師審定凈利潤少 36,688,988.13 元，差異原因詳見本章中會計補充資料（一） 。 注 2、扣除非經常性損益項目和涉及金額 單位：人民幣元 非經常性損益項目 賬面金額（+為收益/-為損失）1-1、處置長期股權投資的損益 141,736.23(包括股權投資差額攤銷） -26,141,538.491-2

7、、處置固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產的損益 -2、越權審批或無正式批文的稅收返還、減免 -3、各種形式的政府補貼 -4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 25,468,237.745、短期投資損益 6,075,742.286、委托投資損益 -7、扣除公司日常根據企業會計制度固定提取的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 1,505,152.558、不可抗力因素、如遭受自然災害計提的各項資產減值準備 -9,100,000.009、以前年度已經計提各項減值準備的轉回 4,151,507.8810、債務重組損益 -11、資產置換損益 -12、交易價格顯失公允產生的超出公允價

8、值部分的損益 1 -13、比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯-二三年度報告會計數據和業務數據摘要 第 3 頁 調整數 14、證監會認定的其他項目 -小計 2,100,838.1915、以上各項對所得稅影響數 -441,587.81以上項目涉及金額 1,659,250.38 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標如下： 2002 年度 2001 年度 指標項目 2003 年度 調整前 調整后 調整前 調整后 主營業務收入（元） 797,190,721.00753,156,947.00753,156,947.00625,400,744.00 625,400,744.00凈

9、利潤（元） 181,182,988.13171,955,320.42171,024,582.16158,930,022.26 141,608,877.38總資產（元） 6,663,419,082.326,140,580,965.346,140,580,965.345,775,201,426.79 5,775,201,426.79股東權益（不含少數股東權益） （元） 3,534,078,664.973,366,648,343.283,480,312,041.993,331,314,404.76 3,434,952,741.39每股收益（元/股） （全面攤?。?0.140.140.140.13 0

10、.11每股收益（元/股） （加權平均） 0.140.140.140.13 0.13扣除非經常性損益后的每股收益（元/股） 0.140.150.150.12 0.12每股凈資產（元/股） 2.812.682.772.65 2.73調整后的每股凈資產（元/股） 2.802.652.752.63 2.72每股經營活動產生的現金流量凈額 0.360.280.280.38 0.38凈資產收益率（全面攤?。?5.13%5.11%4.91%4.77% 4.12%凈資產收益率（加權平均） 5.07%5.05%4.86%4.71% 4.11%扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率 5.03%5.61%5.20%4

11、.51% 4.41% 三、報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣元 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 1,257,117,748.00 1,534,806,463.84325,585,353.1161,370,883.06362,802,477.04 3,480,312,041.99本期增加 1,326.9527,177,448.229,059,149.4128,289,765.11 53,766,622.98本期減少 期末數 1,257,117,748.00 1,534,807,790.79325,762,801.3370,430,032.4739

12、1,096,242.15 3,534,078,664.97變動原因 一參股子公司驗資期間實收資本的利息 提取了盈余公積 提取了法定公益金 本年度盈利 本年度盈利 四 、會計補充資料 （一） 內外會計準則計算的報告期凈資產和報告期凈利潤的差異原因 金額單位：人民幣千元 凈利潤 凈資產根據中國會計準則列示 181,183 3,533,329折舊調整, 凈值 -10,830 -85,926收購聯營公司及附屬公司股東權益所產生商譽之攤銷調整, 凈值8,785 21,509轉讓九江大橋之未實現收益轉回調整 2,323 -38,888二三年度報告會計數據和業務數據摘要 第 4 頁 轉讓九江大橋之未實現收益

13、相應之遞延稅項資產沖銷調整 -822 2,391其他長期資產之確認及其攤銷 -2,859 13,152短期投資按期末市值列示 -4,883 -609遞延稅項確認 -17,652 -30,200應稅局要求本年度額外繳納及撥備之所得稅、滯納金 -12,048 -其他 1,297 -2,589根據國際會計準則列示 144,494 3,412,169對本公司進行審計的境外審計機構是安永會計師事務所。 （二） 根據中國證監會關于發布 公開發行證券公司信息披露編報規則 第 9 號通知精神，公司 2003 年度按照全面攤薄法和加權平均法計算的凈資產收益率和每股收益： 凈資產收益率 每股收益 （元） 報告期利

14、潤 全面攤薄 加權平均 ROE全面攤薄 加權平均 EPS主營業務利潤 14.68% 14.53% 0.41 0.41 營業利潤 11.23% 11.11% 0.32 0.32 凈利潤 5.13% 5.07% 0.14 0.14 扣除非經常性損益后的凈利潤 5.08% 5.03% 0.14 0.14 （三）資產減值準備明細表 金額單位：人民幣元 項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額 一、壞賬準備合計 1,470,000.00 0.00 0.00 1,470,000.00 其中：應收賬款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他應收款 1,470,000.00 0.00 0.00

15、1,470,000.00 二、短期投資跌價準備合計 2,498,960.07 0.00 2,353,482.34 145,477.73 其中：股票投資 479,239.59 0.00 333,761.86 145,477.73 債券投資 2,019,720.48 0.00 2,019,720.48 0.00 三、存貨跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：庫存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、長期投資減值準備合計 19,052,037.57 0.00 1,798,025.54 17,254,012.03 其中：

16、長期股權投資 7,316,627.50 0.00 1,798,025.54 5,518,601.96 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定資產減值準備合計 7,000,000.00 9,100,000.00 0.00 16,100,000.00 其中：房屋、建筑物 0.00 3,700,000.00 0.00 3,700,000.00 機器設備 0.00 0.00 0.00 0.00 六、無形資產減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 商標權 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程減值準

17、備 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托貸款減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 二三年度報告股本變動及股東情況 第 5 頁 III 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股份變動情況表 單位：股 本次變動增減（+、） 本次變動前 配股 送股 公積金 轉股 增發其他 小計 本次變動后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 512,142,945 512,142,945其中： 國家持有股份 474,780,525 474,780,525境內法人持有股份 37,362,420 37,362,420境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 166,694,053 166,69

18、4,053其中： 境內法人持股 121,694,053 121,694,053境外法人持股 45,000,000 45,000,0003、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 678,836,998 678,836,998二、已流通股份 1、境內上市的人民幣普通股 274,530,750 274,530,7502、境內上市的外資股 303,750,000 303,750,0003、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 578,280,750 578,280,750三、股份總數 1,257,117,748 1,257,117,748 二、股票發行與上市情況 1、 近三年公司

19、無股票發行。 2、 報告期內，公司股份總數及結構無變化。 二三年度報告股本變動及股東情況 第 6 頁 3、 到報告期末，公司無內部職工股。 三、股東情況介紹 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股東共計 106,094 戶。 2、主要股東持股情況 股東名稱 年度內增減 年末持股數量 （股）比例（）股份類別 質押或凍結的股份數量 股東性質 廣東省交通集團有限公司 474,780,52537.77% 未流通無 國家股 IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 65,055,9175.18% 注（1）無 外資股股東 廣東省高速公路有限公司 19,377,1871.54

20、% 未流通無 法人股 廣東粵財信托投資有限公司 14,062,5001.12% 未流通無 法人股 上海海通證券深圳業務部 9,091,6980.72% 已流通無 流通股股東 新會市司前鎮經濟聯合總社 5,176,8900.41% 未流通無 法人股 順德市外經實業發展公司 4,218,7500.34% 未流通無 法人股 南海華英集團公司 3,741,3280.30% 未流通3,741,328 法人股 順德市交通發展總公司 3,515,6250.28% 未流通無 法人股 江門市公路局工會 3,353,9050.27% 未流通無 法人股 （1） 前十名股東中， 廣東省交通集團有限公司代表國家持有國家

21、股 474,780,525 股； IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.為本公司外資股股東，持有本公司 4,500 萬非上市外資股及 20,055,917 股 B 股。 （2）前十名股東中，廣東省交通集團有限公司為廣東省高速公路有限公司的全資控股母公司。其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 （3）前十名股動中，南海華英集團公司所持有股份全部被司法凍結。 （4）根據中國證監會證監公司字20033 號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批復，IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BH

22、D.所持有的 4,500 萬上市外資股轉為 B 股流通股并于 2004 年 3 月 8 日上市流通。 3、控股股東簡介 廣東省交通集團有限公司為本公司之第一大股東，法人代表為朱小靈，成立于 2000 年8 月 23 日，注冊資金 168 億元，為國有獨資有限公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路、鐵路項目營運及相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路、鐵路客貨運輸；船舶工業；境外關聯業務。 4、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持股數量（股） 股份種類 IJM OVERSEAS VEN

23、TURES SDN.BHD. 20,055,917 B 股 海通證券股份有限公司 9,065,698 A 股 DEUTSCHE BANK AG LONDON 6,728,875 B 股 NATWEST SECURITIES HONG KONG LIMITED 1,847,478 B 股 陳麗娟 1,707,896 B 股 博時裕富證券投資基金 1,550,415 A 股 張旭彬 1,455,700 B 股 二三年度報告股本變動及股東情況 第 7 頁 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 1,378,550 B 股 吳華英 1,356,351 B 股 E

24、VER POINT INVESTMENTS LIMITED 1,227,000 B 股 二三年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 8 頁 IV 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員情況 1、基本情況 任期 姓名 職務 性別年齡(年) 期初持股數(股) 期末持股數(股) 增減變動量(股) 曹曉峰 董事長 男38 2002200518,400 18,400 0 霍燕濱 董事、總經理 男37 2002200515,300 15,300 0 肖來久 董事、 副總經理、 總會計師兼董事會秘書 男39 2002200515,300 1

25、5,300 0 凌堅 董事 男43 2003200522,330 0 -22,330 馬春生 董事 男40 200320050 0 汪濤 董事 男41 2002200515,300 15,300 0 黎文政 董事 男53 2002200523,400 23,400 0 劉勤 獨立董事 男38 200220050 0 0 賀洪弟 獨立董事 女63 200220050 0 0 賀強 獨立董事 男51 200320050 0 向天桂 獨立董事 女48 200320050 0 李東山 監事會主席 男39 200220050 0 0 吳健祥 監事 男56 200320050 0 徐燕 監事 女49 20

26、02200544,550 44,550 0 李梅 監事 女34 2002200594,050 94,050 0 涂慧玲 監事 女43 2002200543,425 43,425 0 董國峰 副總經理 男34 2002200543,425 43,425 0 云武俊 總經濟師 男48 2002200515,300 15,300 0 王甲辰 總工程師 男39 2002200533,580 33,580 0 彭曉芳 內審負責人 女41 200220056,100 6,100 0 凌堅先生于 2003 年 6 月當選為本公司董事，其減持本公司股票的行為發生于當選公司董事之前。 2、董事、監事在股東單位任

27、職情況 姓名 任職的股東名稱在股東單位擔任的職務 任職期間 是否領取報酬、津貼（是或否）凌堅 廣東省交通集團有限公司 投資部部長 2000.6 至今 是 馬春生 廣東省高速公路有限公司 總經理、黨委委員 2003.4 至今 是 汪濤 廣東粵財信托投資有限公司 副總經理 1995.7 至今 是 黎文政 馬來西亞怡保工程海外投資有限公司 財務董事 1996.6 至今 是 二三年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 9 頁 李東山 廣東省交通集團有限公司 計劃財審部部長2003.3 至今 是 吳健祥 廣東省交通集團有限公司 工會副主席 2003.3 至今 是 3、年度報酬情況 董事、監事報酬

28、已經 2002 年第一次股東大會審議確定?，F任董事、監事、高級管理人員在公司領取的 2003 年度報酬總額為 171.52 萬元， 金額最高的前三名董事的報酬為 46.48萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬為 46.48 萬元。 公司現任董事、監事、高級管理人員共 20 人，均有在本公司領取報酬和津貼，年度報酬數額區間如下： 年度報酬區間 董事、監事、高級管理人員分布情況 47 萬元 11 人 712 萬元 2 人 1218 萬元 7 人 4、報告期內離任的董事、監事、高級管理人員姓名及原因。 報告期內，由于工作調動原因，經 2002 年度股東大會審議通過，同意游國經先生、朱小靈先生、曾

29、兆庚先生、蘇永東先生辭去董事職務，同意盧永正先生辭去監事職務。 5、聘任公司總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員情況。 經第四屆董事會臨時會議審議通過， 本公司聘任霍燕濱先生為本公司總經理， 聘任肖來久先生為本公司董事會秘書，任期與本屆董事會任期相同。 二、員工情況 截止 2003 年底，本公司在職員工 1050 名，具體情況如下： 按職能劃分 按職能劃分 人數 比例 管理人員 210 20.00% 收費人員 620 59.05% 路政人員 31 2.95% 后勤人員 189 18.00% 合計 1050 100.00% 按職稱劃分 按職稱劃分 高級職稱 21 2.00% 中

30、期職稱 74 7.05% 初級職稱 74 7.05% 其他 881 83.90% 合計 1050 100.00% 按學歷劃分 按學歷劃分 研究生或研究生以上學歷 33 3.14% 本科學歷 60 5.71% 大中專學歷 423 40.29% 其他 534 50.86% 二三年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 10 頁 合計 1050 100.00% 本公司需要承擔費用的退休職工人員 5 人。 二三三年度報告公司治理結構 第 11 頁 V 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制

31、度、規范公司運作。公司已于 2002 年制定、修改并報股東大會審議通過了 公司章程 、 董事會議事規則 、 股東大會議事規則 、 監事會議事規則和獨立董事制度 。報告期內，公司增設了兩名獨立董事。目前，公司獨立董事共 4 名，占董事會人員的三分之一以上。 公司法人治理結構較為完善， 與中國證監會有關文件要求不存在差異。 二、獨立董事履行職責情況 公司共聘任了劉勤、賀洪弟、賀強、向天桂四位獨立董事。報告期內，四位獨立董事按照關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的要求，對本公司聘任高級管理人員、關聯交易事項發表了獨立意見， 并對公司的重大投資決策、 未來發展戰略提出了專業的意見，增強了董事會的

32、獨立性，強化了董事會的戰略管理職能，進一步優化了公司治理結構，促進了公司規范運作。 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況說明 本公司控股股東是廣東省交通集團有限公司，持有本公司 474,780,525 股，占總股本37.77%。本公司法人治理結構健全，與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到分開，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、公司業務獨立 本公司主要經營業務是廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作，同時參股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、 中江高速公路有限公司和廣東高

33、速科技投資有限公司。 本公司主營業務突出，具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司的業務決策均系獨立做出，與其具有實際控制權的股東是完全分開的。 涉及關聯交易的業務， 其交易條件和內容是本著公平交易的原則進行的， 不存在損害公司及公司其他股東利益的情況。 關聯交易內容披露充分、 及時、準確，對公司不存在負面影響。 2、公司資產完整 公司產權關系明確。各股東注入公司的資產均獨立完整，產權清晰；出資全部足額到位并已完成相關的產權變更手續。 3、公司人員獨立 在人員關系上，公司總經理、副總經理、董事會秘書及財務負責人均屬專職，未有在母公司兼職的情況，且均在上市公司領薪。 公司所有的董事、監事均通過合法

34、程序選舉產生，總經理、副總經理、總會計師、總經濟師、總工程師均由董事會直接聘任，其他各級管理人員由總經理直接聘任，公司擁有獨立的人事任免權。 4、公司財務獨立 公司設立了獨立的財會部門，包括子公司、分公司在內均設立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。 公司獨立開設銀行帳戶，不存在將資金存入大股東的財務公司或結算中心帳戶的情況；公司獨立納稅； 公司的財務決策均系獨立作出， 不存在大股東干預上市公司資金使用的情況。 5、公司機構獨立 二三三年度報告公司治理結構 第 12 頁 本公司董事會、監事會及其它內部機構獨立運作，機構設立完整獨立。 四、報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建

35、立、實施情況 報告期內，公司進一步建立、健全對高級管理人員的考評體系，對每位高級管理人員的崗位職責、考核標準等作了明確的規定，定期進行考評。 公司根據會計師事務所年度審計報告中所反映的經營業績， 向董事會報審對經營管理人員的獎勵方案，并在董事會審議批準后實施。 二三年度報告股東大會情況簡介 第 13 頁 VI 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 一、報告期內，本公司共召開了一次年度股東大會和一次臨時股東大會。 （一）2002 年度股東大會 本公司第四屆董事會第四次會議決議通過召開 2002 年度股東大會，并于 2003 年 4 月18 日在證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報 、

36、 香港商報上刊登了會議召開通知。 本公司 2002 年度股東大會于 2003 年 6 月 2 日在廣東省外商活動中心四樓中國廳舉行，出席會議的股東（或股東代表）共 6 名，所持有及代表的股份 573,334,529 股，占總股本1,257,117,748 股的 45.61%。 其中， 出席會議的內資股股東 3 名， 代表股數為 508,220,212 股，外資股股東 3 名，代表股數為 65,114,317 股，符合公司法和公司章程的有關規定。廣東省公證處公證員為本次股東大會提供了公證， 國信聯合律師事務所為本次股東大會出具了法律意見書。經股東大會審議，以記名投票方式表決通過了如下決議： 1、

37、 審議通過2002年度董事會工作報告 ； 2、 審議通過2002年度監事會工作報告 ； 3、 審議通過2002年度總經理業務報告 ； 4、 審議通過2002年度財務決算報告 ； 5、 審議通過2002年度利潤分配預案 ； 6、 審議通過2002年度報告及其摘要 ； 7、 審議通過關于聘請會計師事務所的議案 ； 8、 關于放棄發行可轉換債券方案的議案 ； 9、 關于變更公司經營范圍并修改公司章程相關部分條款內容的議案 ； 10、關于更換部分董事的議案 ； 11、關于更換部分監事的議案 ； 12、關于選舉第四屆董事會獨立董事的議案 。 此次股東大會決議已刊登于 2003 年 6 月 3 日的證券時

38、報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 （二）2003 年第一次臨時股東大會 本公司第四屆董事會臨時會議決議通過了以通訊表決方式召開 2003 年第一次臨時股東大會，并于 2003 年 11 月 26 日在證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報 、香港商報上刊登了會議召開通知。 本公司2003年第一次臨時股東大會于2003年12月29日在廣東省外商活動中心四樓中國廳舉行，出席會議的股東（或股東代表）共 6 名，所持有及代表的股份 573,984,829 股，占總股本 1,257,117,748 股的 45.66%。其中，出席會議的內資股股東 3 名，代表

39、股數為 508,220,212 股，外資股股東 3 名，代表股數為 65,764,617 股，符合公司法和公司章程的有關規定。廣東省公證處公證員為本次股東大會提供了公證，國信律師事務所為本次股東大會出具了法律意見書。會議審議通過了關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、經營江鶴高速公路二期項目的議案 。 此次股東大會決議已刊登于 2003 年 12 月 30 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 二、選舉、更換公司董事、監事情況 1、 由于工作調動原因， 經 2002 年度股東大會審議通過， 同意游國經先生、 朱小靈先生、曾兆庚先生、 蘇永東先生辭去董事職務

40、， 并選舉了凌堅先生和馬春生擔任公司第四屆董事會二三年度報告股東大會情況簡介 第 14 頁 董事。 2、 經本公司 2002 年度股東大會審議通過， 同意賀強先生和向天桂女士為第四屆董事會獨立董事。 3、 由于工作調動原因， 經 2002 年度股東大會審議通過， 同意盧永正先生辭去監事職務，并選舉了吳健祥先生擔任公司第四屆監事會監事。 4、經第四屆董事會第四次會議審議通過，同意游國經先生辭去董事長職務，并選舉了曹曉峰先生擔任第四屆董事會董事長。 5、經第四屆監事會第三次會議審議通過，同意盧永正先生辭去監事會主席，并選舉了李東山先生擔任第四屆監事會主席。 二三年度報告董事會報告 第 15 頁 V

41、II 董事會報告董事會報告 一、經營情況的討論和分析 2003 年雖然廣東省地區受非典型肺炎疫情的影響較大，但公司控股、參股的高速公路的通行費收入仍取得了一定幅度的增長。 2003 年車流量（百萬輛） 比上年同期增減% 2003 年通行費收入（百萬元） 比上年同期增減% 廣佛高速公路 25.22 -14.39% 292.02 1.69% 佛開高速公路 11.46 -12.16% 459.19 8.10% 九江大橋 6.87 16.82% 46.00 11.60% 惠鹽高速公路 12.74 14.28% 185.37 9.28% 茂湛高速公路 1.51 30.07% 43.08 31.59% 京

42、珠高速公路廣珠東段 13.64 12.97% 473.67 10.35% 廣肇高速公路 3.99 - 91.08 - 廣肇一級公路 7.17 - 62.84 - 報告期內， 公司控股的廣佛高速公路和佛開高速公路的車流量出現了下降， 通行費收入略有上升， 造成的原因是： 廣佛高速公路和佛開高速公路于 2002 年下半年對車型分類標準和收費系數進行了調整，造成了部分車輛分流，車流量的減少，但由于整體收費標準的實際上升，通行費收入比上年同期有所增加。 佛山地區采取了路費年票制以及對外地車輛尚未進行收費， 對廣佛高速公路和佛開高速公路的車流造成一定分流， 使廣佛高速公路和佛開高速公路通行費收入增幅有所

43、減少。 廣佛高速公路去年進行了大修工程，對高速公路的通行能力造成了一定影響。 隨著大修工程的完工以及佛山地區路費年票制的完善， 公司預計廣佛高速公路和佛開高速公路的車流量及通行費收入將有所增長。 公司參股的惠鹽高速公路、茂湛高速公路、京珠高速公路廣珠東段、廣肇高速公路和廣肇一級路車流量和通行費收入均保持穩定的增幅。 本公司占 30%股權的廣惠高速公路已于 2003 年 12 月通車運營，該高速公路地處廣東省經濟發達地區，車流量增長迅速，將成為公司新的利潤增長點。 報告期內，本公司實現主營業務收入 7.97 億元，同比增長 5.84%，凈利潤 1.81 億元，同比增長 5.85%。經營活動產生的

44、現金流量為 4.54 億元，同比增長 27.89%，現金及現金等價物凈增加額為 1.162 億元。截止至 2003 年 12 月 31 日，公司資產負債率為 35.74%，長期負債占負債總額 78.57%，無任何已到期仍未償還之債務。公司整體自有資本較充足，資產負債結構良好，財務風險低。 公司 2003 年運營情況良好，各項在建工程的進度如下：江中高速公路項目（含江鶴高速公路二期） 完成 59%的工程進度； 廣佛高速公路的大修工程目前已完成 65%， 預計于 2004年 5 月底完工。 2003 年公司整體財務狀況良好，綜合實力和經營績效不斷提升。 二、報告期內公司經營情況 1、主營業務范圍及

45、其經營情況 本公司屬基礎設施行業，主營高速公路和特大橋梁的商業開發和經營，是廣東省高速公路系統內開發高速公路和特大橋梁的主要機構之一。高速公路行業屬國家重點扶持行業，本公司經營受益于國家產業政策扶持。 報告期內主營業務收入為 797,190,721.00 元，主營業務利潤為 518,769,487.31 元，均是二三年度報告董事會報告 第 16 頁 來源高速公路及特大橋梁的商業收費，具體構成情況如下： 主營業務項目 主營業務收入（元） 比例 佛開高速公路有限公司 505,179,710.00 63.37% 廣佛高速公路有限公司 292,011,011.00 36.63% 主營業務項目 主營業務

46、利潤（元） 比例 佛開高速公路有限公司 311,867,278.00 60.12% 廣佛高速公路有限公司 206,902,209.31 39.88% 2、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 （1）廣佛高速公路有限公司。本公司持有該公司 75%的股權。廣佛公司注冊資本為20000 萬元人民幣，建設和經營廣州至佛山高速公路，經營管理包括道路的養護、收費，標志、 標線等交通設施的維修、 車輛拯救等業務。 2003 年度， 廣佛公司總資產為 768,243,745.15元，凈利潤為 171,444,752.48 元。 （2）廣東佛開高速公路有限公司。本公司持有該公司 51%的股權。佛開公司注冊資本

47、為 3.4 億元人民幣，經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、零配件供應服等。2003 年度，佛開公司總資產為 3,513,093,605.90 元，凈利潤為 176,572,685.04 元。 （3）廣東高速科技投資有限公司。本公司持有該公司 95%的股權。廣東高速科技投資有限公司注冊資本為 1 億元人民幣，經營范圍為投資科技產業。2003 年度，該公司總資產為 99,088,795.35 元，凈利潤為 2,727,081.45 元。 （4）深圳惠鹽高速公路有限公司。本公司持有該公司 1/3 的股權?；蓰}公司注冊資本為 3600 萬元人民幣，負責惠鹽高速公路深圳段正線建設的組織管理及

48、深圳段正線竣工后的經營管理，維修、養護、征收過路費和路政管理；道路、橋涵工程的施工管理、工程咨詢。2003 年度，該公司總資產為 558,962,979.04 元，凈利潤為 92,061,891.87 元。 （5）廣東茂湛高速公路有限公司。本公司持有該公司 20%的股權。茂湛公司注冊資本為 3.2 億元人民幣，經營、養護、管理電白至湛江高速公路及相關的配套設施。2003 年度，該公司總資產為 2,280,648,742.83 元，凈利潤為-85,998,847.76 元。 （6）京珠高速公路廣珠段有限公司。本公司持有該公司 20%股權。廣珠公司注冊資本為 5.8 億元，經營管理廣州至珠海高速公

49、路，提供與高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務業務。2003 年度，該公司總資產為 4,876,238,147.51 元，凈利潤為 4,768,853.36 元。 （7）肇慶粵肇公路有限公司。本公司持有該公司 25%股權?；浾毓咀再Y本為 8.183億元，負責建設、經營、管理廣肇高速公路和舊路及其配套設施、服務設施及其綜合項目。2003 年度，該公司總資產為 2,380,108,009.53 元，凈利潤-15,708,344.79 元。 （8）廣東廣惠高速公路有限公司。本公司持有該公司 30%股權。廣惠公司注冊資本為6.719 億元， 負責投資、 建設廣惠高速公路及配套設施;廣惠高速公路

50、的收費和養護管理。 2003年度，該公司總資產為 6,205,340,108.21 元，凈利潤-17,613,217.28 元。 3、經營中出現的問題與困難及解決方案 一方面，由于高速公路具有投資周期長，開通初期車流量較低等特征，公司參股的一些高速公路項目新建成開通或營運時間不長尚在成長期， 目前未能產生較高的投資回報， 使公司的盈利增長存在較明顯的壓力。另一方面，高速公路也具有資金積聚程度高的特點，進一步收購更多的高速公路資產需要較大的資金量。 為此， 公司將積極開展多種渠道的債務融資，以及可行的股權融資方式籌集資金。同時，也將采取開源節流的有力措施，一方面加大通行費的征收力度以及剝離部分短

51、期內贏利能力較低的資產，另一方面嚴格控制各種費用的支二三年度報告董事會報告 第 17 頁 出，降低營運成本。 三、公司投資情況 （一）報告期內無募集資金的使用。 （二）重大非募股資金投資項目的實際進度。 1、 經 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董事會第八次會議審議通過參股投資廣肇高速公路項目，本公司與廣東省路橋建設發展公司、肇慶市公路發展總公司簽訂肇慶粵肇公路有限公司合作合同 。廣肇高速公路項目投資總額約 23.38 億元，注冊資本占項目投資總額的35%，即為 8.183 億元，本公司應出資總額為 20,457.5 萬元，出資比例占 25%。本公司依照合同規定于 2003 年 2

52、 月 24 日支付全部款項。 報告期內， 肇慶粵肇公路有限公司的凈利潤為-15,708,344.79 元，本公司承擔 2,204,587.90 元虧損。 2、經公司第三屆董事會第十一次會議及 2001 年度股東大會審議通過，本公司于 2002年 3 月 21 日與廣東省公路建設公司簽訂 江中高速公路項目合作合同 ， 共同投資組建廣東江中高速公路有限公司，建設經營江中高速公路，公司注冊資本為人民幣 15,000 萬元，廣東省公路建設公司持有 85%的股權，本公司持有 15%的股權。 經 2003 年第一次臨時股東大會審議通過關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、經營江鶴高速公路二期項目的議案 ，

53、本公司與廣東省公路建設公司對廣東江中高速公路有限公司按原持股比例增加投資，用于投資建設、經營管理江鶴高速公路二期項目。本公司向江中公司增資約 2500 萬元，股權比例仍維持 15%。 報告期內，本公司已支付出資款 3,806 萬元。截止 2003 年 12 月 31 日，江中高速公路工程（含江鶴高速公路二期）進度為 59%，本公司共投入 8,329 萬元。 3、本公司于 2000 年 7 月 14 日與廣東省長大發展有限公司、廣東珠江公路橋梁投資有限公司、惠州市公路物業發展有限公司等四方重新簽訂了合作建設經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）高速公路合同 ，共同出資興建、經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）

54、高速公路工程及其配套、服務設施。項目投資總額約 67 億元人民幣，投資總額中的 35資金由各股東單位一次認繳，并根據批準的建設進度按比例逐年出資。公司的注冊資本為 1 億元人民幣，本公司的出資比例為 30，出資額為 3,000 萬元人民幣；注冊資本以外的股東出資由各股東按出資比例增資；35%資本金以外的資金以項目的權益質押向銀行融資，若銀行貸款不足或政府批準概算超出投資估算， 經股東會同意， 則不足或超出部份由合作各方按出資比例以股東貸款方式追加投入公司或繼續向銀行貸款。廣惠高速公路已于 2003 年 12 月 20 日建成通車。 報告期內， 本公司投入 21,000 萬元。 截至 2003

55、年 12 月 31 日止， 本公司已投入 60,000萬元。廣東廣惠高速公路有限公司凈利潤-17,613,217.28 元，本公司承擔 5,283,965.1 元虧損。 四、公司財務狀況、經營成果分析 1、對會計差錯更正的說明 根據廣州市國家稅務局南區稽查局 2003 年 12 月 22 日出具的穗國稅南稽字200302911593 號稅務處理決定書， 本公司需補繳 1999 年到 2001 年外商投資企業和外國企業所得稅 9,730,431.55 元、 地方所得稅 861,052.31 元以及計算到 2002 年 9 月 16 日的滯納金1,456,592.23 元。在編制 2003 年度會

56、計報表，已對該項差錯進行了更正，并對 2002 年度會計報表進行了追溯調整， 調整后， 2003 年度會計報表年初數應交稅金增加 12,048,076.09 元，盈余公積減少 1,807,211.41 元，2002 年度所得稅費用增加 930,738.26 元，凈利潤減少930,738.26 元，未分配利潤減少 10,240,864.68 元，留存收益減少 12,048,076.09 元。 二三年度報告董事會報告 第 18 頁 2、會計政策的變更 根據 2003 年 4 月 14 日中華人民共和國財政部頒發的財會200312 號企業會計準則資產負債表日后事項 的有關規定， 本公司將資產負債表日

57、后至財務報告批準報出日之間由董事會所制定利潤分配方案中分配的股利在資產負債表所有者權益中單獨列示， 并在編制 2003 年度會計報表時，對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配（或分配給投資者利潤） 的事項進行了追溯調整。 調整后， 2003 年度會計報表年初數應付股利減少 125,711,774.80元，未分配利潤增加 125,711,774.80 元，留存收益增加 125,711,774.80 元。 3、公司財務狀況、經營成果分析 （單位：人民幣元） 項目 2003-12-31 2003-1-1 增減比例（%） 貨幣資金 248,346,361.55131,937,987.1288.23%

58、短期投資 49,078,039.87133,259,399.25-63.17% 長期股權投資 1,799,147,507.691,355,864,555.2632.69% 短期借款 320,000,000.00100,000,000.00220.00% 流動負債 507,742,091.53297,873,365.0470.46% 股東權益 3,534,078,664.973,480,312,041.991.54% 總資產 6,663,419,082.326,140,580,965.348.51% 2003 年度 2002 年度 主營業務利潤 797,190,721.00753,156,947

59、.005.85% 財務費用 65,596,400.0220,258,839.57223.79% 營業利潤 396,789,213.58419,888,295.98-5.50% 投資收益 21,134,524.72-8,185,173.38 利潤總額 410,328,890.85405,976,517.311.07% 凈利潤 181,182,988.13171,955,320.425.37% 現金及現金等價物凈增加額 116,408,374.43-329,427,880.86 貨幣資金增加的主要原因是：短期借款的增加； 短期投資減少的主要原因是：國債投資的減少； 長期股權投資增加的主要原因是：參

60、股投資廣肇高速公路項目以及向廣東廣惠高速公路公司和廣東江中高速公路公司的進資； 短期借款增加的主要原因是：本控股子公司廣佛高速公路公司和佛開高速公路公司短期借款的增加； 流動負債增加的主要原因是：短期借款的增加； 股東權益增加的主要原因是：投資收益的增加； 總資產增加的主要原因是：銀行借款及凈利潤的增加； 主營業務利潤、營業利潤、利潤總額增加主要原因是：收費車型的調整及車流量的增加； 財務費用增加的主要原因是：由于投資項目增加及廣佛高速公路大修而增加了貸款所致； 投資收益增加的主要原因是：京珠高速公路廣珠東線和惠鹽高速公路收益的增加； 凈利潤增加的主要原因是：收費車型的調整及車流量的增加； 二

61、三年度報告董事會報告 第 19 頁 現金及現金等價物凈增加額增加的主要原因是：利潤總額的增加以及長期待攤費用攤銷的增加。 五、生產經營環境以及宏觀政策、法規變化對公司經營狀況的影響。 根據廣東省政府的要求，2003 年廣東省高速公路開始實施實行聯網收費。本公司部分參、 控股公司將需要增加資金投入到聯網收費系統的改造， 在一定程度上增加了公司的經營成本。 六、 公司本年度由廣州羊城會計師事務所有限公司及安永會計師事務所出具了無保留意見的審計報告。 七、公司新年度的經營計劃 1、加強高速公路營運管理，嚴格對營運公司的計劃、成本、利潤目標管理和績效考核，加大檢察、內部審計、監督力度。2004 年度主

62、營業務收入目標為 77,000 萬元，主營業務成本為 26,251 萬元。 2、加強江中高速公路、江鶴高速公路二期等在建項目工程建設和廣佛高速公路大修工程的管理，保證工程按時按質完成。 3、密切關注國內證券市場的變化，積極探索新的融資渠道和方式。 4、利用銀行傳統貸款方式，爭取銀行更多的授信額度，確保為企業發展提供后備資金。 5、進一步完善健全公司投資者管理管理體系，定期開展投資者關系管理活動。 八、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容 報告期內，本公司共召開 7 次董事會，具體情況如下： 1、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會第三次會議于 2003 年 3 月

63、 5 日上午在本公司會議室召開，應到董事 11 人，實到 11 人，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由游國經董事長召集和主持，全體監事及公司高級管理人員列席了會議。會議審議并通過以下決議： （1） 審議通過公司二 OO 二年度財務決算報告 。 （2） 審議通過公司二 OO 二年度利潤分配預案 。 （3） 審議通過二 OO 二年度董事會工作報告 。 （4） 審議通過二 OO 二年度總經理業務報告 。 （5） 審議通過關于提取獎勵金的議案 。 （6） 審議通過關于提取短期投資跌價準備的議案 。 （7） 審議通過關于提取長期投資減值準備的議案 。 （8） 審議通過關于提取固定資產減值準備的議案

64、。 （9） 審議通過二 OO 二年年度報告及其摘要，并準予公告。 （10） 審議通過關于聘請會計師事務所的議案 。 （11） 審議通過關于投資華證資產管理有限公司的議案 。 （12） 審議通過關于聘請企業總法律顧問的議案 。 （13） 審議通過關于設立法律事務部的議案 。 （14） 審議通過關于處置惠州房產的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 3 月 7 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 二三年度報告董事會報告 第 20 頁 2、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會第四次會議于 2003 年 4 月 16 日上午在本公司會議室召

65、開，應到董事 11 人，實到 8 人，另外，黎文政董事、汪濤董事、蘇永東董事因工作緣故未能出席本次會議，委托其他董事出席并表決，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由游國經董事長召集和主持，全體監事及公司高級管理人員列席了會議。會議審議并通過以下決議： （1） 審議通過公司2003 年第一季度報告 ，并準予公告。 （2） 審議通過關于放棄發行可轉換公司債券方案的議案 。 （3） 審議通過變更公司經營范圍并修改公司章程相關部分條款內容的議案 。 （4） 審議通過關于更換公司董事長的議案 。 （5） 審議通過關于更換部分董事的議案 。 （6） 審議通過關于提名第四屆董事會獨立董事候選人的議案 。

66、（7） 審議通過關于獨立董事提名人聲明的議案 。 （8） 審議通過關于召開 2002 年度股東大會的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 4 月 18 日的證券時報 、 中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 3、 廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會于 2003 年 5 月 12 日召開臨時會議，以通訊表決的方式審議通過了以下決議： （1） 由于第四屆董事會第四次會議已同意曹曉峰先生擔任第四屆董事會董事長職務， 故此同意曹曉峰先生辭去原任總經理職務。 同意聘任霍燕濱先生為本公司總經理，任期與本屆董事會相同。 （2） 由于工作變動， 同意霍燕濱先生辭去副

67、總經理及董事會秘書職務。 同意聘任肖來久先生為本公司第四屆董事會秘書，任期與本屆董事會相同。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 5 月 14 日的證券時報 、 中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 4、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會第五次會議于 2003 年 6 月 2 日上午在廣東省外商活動中心四樓中國廳召開，應到董事 11 人，實到 6 人，另有 5 名董事委托其他董事出席并表決，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由曹曉峰董事長召集和主持，全體監事列席了會議。會議審議并通過以關于投資購買國債的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年

68、 6 月 3 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 5、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會第六次會議于 2003 年 7 月 30 日上午在本公司會議室召開，應到董事 11 人，實到 11 人，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由曹曉峰董事長召集和主持，全體監事及公司高級管理人員列席了會議。會議審議并通過以下決議： （1） 審議通過本公司2003 年半年度報告及其摘要并準以公告。 （2） 審議通過本公司2003 年半年度利潤分配議案 。 （3） 審議通過關于沖回短期投資跌價準備的議案 。 （4） 審議通過 關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、 經

69、營江鶴高速公路二期項目的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 8 月 1 日的 證券時報 、中國證券報 、上二三年度報告董事會報告 第 21 頁 海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 6、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會第七次會議于 2003 年 10 月 21 日上午以通訊表決方式召開。全體董事 11 人參加了會議，符合公司法和公司章程的有關規定。會議審議通過公司2003 年第三季度報告 ，并準予公告。 7、 廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆董事會臨時會議于 2003 年 11 月 25 日上午以通訊表決方式召開。全體董事 11 人參加了會議，符合公司法和公

70、司章程的有關規定。 會議審議通過于 2003 年 12 月 29 日召開 2003 年第一次臨時股東大會， 并同意提交該次股東大會審議 關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、 經營江鶴高速公路二期項目的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 11 月 26 日的證券時報 、 中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況： 1、利潤分配及公積金轉增股本方案執行情況 2002 年度股東大會審議通過了 2002 年度利潤分配議案：以 2002 年末的總股本1,257,117,748 股為基數，按每 10 股派發現金股利人民幣 1.00

71、元（含稅） 。 該利潤分配方案已于 2003 年 6 月份完成。 2、股東大會授權事項的執行情況 (1) 2002 年度股東大會審議通過關于變更公司經營范圍并修改公司章程相關部分條款內容的議案 ，并授權董事會辦理有關報批手續。目前，有關修改后章程的報批手續正在辦理之中。 (2) 2003 年第一次臨時股東大會審議通過廣東江中高速公路有限公司增資建設、經營江鶴高速公路二期項目的議案 ，并授權公司經營班子辦理變更江中公司合作合同、章程等事項。目前，有關變更手續正在辦理之中。 九、本年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案 經羊城會計師事務所按中國企業會計準則對本公司 2003 年度財務狀況和利潤狀況的

72、審核，2003 年度本公司實現稅后利潤為 181,182,988.13 元，累計可分配利潤為 543,985,465.17元，經安永會計師事務所按國際會計準則審計 2003 年度實現的稅后利潤為 144,494,000.00元，累計可分配利潤為 276,805,211.41 元。根據公司章程及中國證監會和有關財務制度的規定，利潤分配采用孰低的原則進行，其分配方案如下： 1、按照 2003 年度根據羊城會計師事務所審計實現的稅后利潤 181,182,988.13 元，提取10%的法定公積金 18,118,298.81 元，提取 5%法定公益金 9,056,149.41 元。 2、在可供股東分配的

73、利潤中提取 125,711,774.80 元作為 2003 年度分紅派息資金。董事會決定，本公司 2003 年度利潤分配采用派發現金股利形式，以總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發 1.00 元（含稅） ，共分配現金紅利 125,711,774.80 元，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東的現金股息的外幣折算價以 2003 年度股東大會作出分紅派息決議后的兩個月內購匯之日在購匯銀行公布的港幣兌人民幣的銀行賣出價確定。 十、其他事項 1、本公司選定信息披露報紙 本公司選定證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報和香港商報為二三年度報告董事

74、會報告 第 22 頁 信息披露報紙。 2、注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明。 關于控股股東及其關聯方占用資金情況的專項說明 廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東： 我們接受廣東省高速公路發展股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)的委托，根據中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監200415 號 關于貫徹落實有關工作的通知的要求，對貴公司與控股股東及其他關聯方占用資金情況進行審核，現將審核情況說明如下： 截至 2003 年 12 月 31 日止，貴公司與控股股東-廣東省交通集團有限公司及其他關聯方（不含合并報表范圍內關聯方）的資金往來借方余額為 53,041.57 萬元，其

75、中：通過非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款借方余額 34,095.38 萬元， 向關聯方提供股東貸款借方余額 12,958 萬元，子公司上繳通行費給其他關聯方借方余額 5,880 萬元，以上均按各股東的股權比例進行，其他往來期末借方余額 108.19 萬元。 除上述情況外，我們未發現貴公司存在證監發2003 56 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知中提及的其他資金往來情況，包括： 1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用； 2、為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為承擔成本和其他支出； 3、委托控股股東及其他關聯方進

76、行投資活動； 4、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票； 5、代控股股東及其他關聯方償還債務； 附件、上市公司資金占用情況統計表 廣州羊城會計師事務所有限公司 中 國 注 冊 會 計 師： 劉佩蓮 中 國 注 冊 會 計 師： 劉杰生 中國廣州 2004 年 3 月 5 日 二三年度報告董事會報告 第 23 頁 上市公司資金占用情況統計表 2003 年 12 月 31 日 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 單位：人民幣萬元 公司代碼 公司簡稱 資金占用方 資金占用方與上市公司的關系 資金占用期末余額截止時點 資金占用期初余額截止時點 相對應的會計報表科目 資金占用期

77、末金額(萬元) 資金占用期初金額(萬元) 資金占用借方累計發生額(萬元) 資金占用貸方累計發生額(萬元) 占用方式 占用原因 備注 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J 000429 粵高速 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 2003-12-312003-1-1 預付賬款 20.00-20.00貨幣采購 粵高速 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 2003-12-312003-1-1 預付賬款 62.36-62.36貨幣采購 粵高速 廣東能達高等級公路維護公司 受同一母公司控制 2003-12-312003-1-

78、1 預付賬款 25.83-25.83貨幣采購 粵高速 惠鹽高速公路公司直接持有 33.33%股權之合營公司 2003-12-312003-1-1 長期債權投資12,158.0012,758.00600.00600.00貨幣股東委托貸款 注 1 粵高速 北京格林恩澤有機肥有限公司 間接持有 33.25%股權之合營公司 2003-12-312003-1-1 長期債權投資800.00-800.00貨幣股東委托貸款 注 2 粵高速 廣珠東高速公路公司直接持有 20%股權之合營公司 2003-12-312003-1-1 長期債權投資34,095.3831,569.802,525.58貨幣股東貸款 注 3

79、 粵高速 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 2003-12-312003-1-1其他應收款 5,880.00-5,880.00-貨幣上繳通行費 注 4 小計 5,880.0047,161.57-44,327.805,880.001,508.19-3,125.58 1、本公司委托廣東粵財信托投資有限公司向深圳惠鹽高速公路有限公司提供無息委托貸款。 2、本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司通過北京商業銀行向其持股 35%的合營公司北京格林恩澤有機肥有限公司提供 800 萬元委托貸款，期限 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 4 日，月利率為 4.425。 3、本公司向

80、京珠高速公路廣珠段有限公司提供的股東貸款，根據約定按 8%的復利計算利息。 4、本公司控股子公司廣東佛開高速公路有限公司在 2003 年按各股東的股權比例向其股東之一的廣東省高速公路有限公司上繳通行費 5,880 萬元。 二三年度報告董事會報告 第 24 頁 3、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況，執行證監發200356 號文規定情況的專項說明及獨立意見。 四位獨立董事在認真聽取了公司董事會、 管理層及其他有關人員的匯報后， 經充分討論，現將有關情況說明并發表意見如下： （1）關于公司與關聯方資金往來情況 公司不存在有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用的情形。 公司不存在為控

81、股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為承擔成本和其他指出的情形。 公司不存在委托控股股東及其他關聯方進行投資活動的情形。 公司不存在為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票的情形。 公司不存在代控股股東及其他關聯方償還債務的情形。 公司有向通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款。 A、公司分別向其參股公司深圳惠鹽高速公路有限公司提供 12,158 萬元（含利息）股東委托貸款以及向京珠高速公路廣珠段有限公司提供 34,0985.38 萬元 （含利息） 股東委托貸款。 “股東委托貸款” 是廣東省在進行高速公路建設投資過程中探索出來的一種普遍使用的投資

82、方式。 這種債權投資方式符合高速公路建設一次性投資巨大、 運營期間所需流動資金較少、折舊資金不需要再投入的特點，能夠有效避免資金在項目公司中不合理的滯留，確保投資者及時回籠資金再投入新的高速公路建設項目。每個項目的“股東委托貸款”由項目各方投資股東按照合作合同中約定的持股比例同時投入和收回， 權利與義務對等， 不存在對任何一方投資者權益的侵害。 按照項目合作合同，股東（委托）貸款將在項目經營過程中逐步償還給項目股東。我司向深圳惠鹽高速公路有限公司及京珠高速公路廣珠段有限公司提供的股東委托貸款， 將根據項目合作合同以及項目公司股東會（或董事會）的約定逐步收回，不存在損害公司利益的情形。 B、公司

83、控股子公司廣東高速科技投資有限公司對其參股公司提供了定期的委托貸款，共 800 萬元。 廣東高速科技投資有限公司保證將按照 關于規范上市公司關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知規定，對委托貸款及借款進行有效整頓，保證資金被占用量在今后每個會計年度至少下降 30%。 公司與關聯方的其他資金往來均屬正常的經營性資金往來。 綜上所述，我們認為粵高速關聯方資金往來與關于規范上市公司關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 中有關規定有不符之處， 造成的原因主要是由于粵高速公司所處行業的行業特點所致，對公司沒有造成損害，亦無損害到股東權益。公司已提出整改措施。 （2）關于對外擔保情況 經

84、審核 2003 年年度審計報告和我們的調查，截止本意見出具日，公司及控股子公司不存在為上市公司股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業、公司持股 50%以下的其他關聯方、任何非法人單位或個人提供擔保情況，公司控股子公司亦無其他對外擔保事項。 二三年度報告監事會報告 第 25 頁 VIII 監事會報告監事會報告 一、報告期內監事會的會議情況及決議內容 報告期內，本公司共召開 3 次監事會會議，具體情況如下： 1、 廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆監事會第二次會議于 2003 年 3 月 5 日在本公司會議室召開。 應到會監事 5 人， 實到 5 人， 會議由監事會主席盧永正先生主持， 符合 公

85、司法和公司章程的有關規定。與會監事經過認真討論作出如下決議： （1） 審議通過了2002 年度監事會工作報告 ，并同意提交 2002 年度股東大會審議。 （2） 審議通過了 2002 年度財務決算報告，并同意提交 2002 年度股東大會審議。 （3） 審議通過了2002 年度報告及其摘要 ，并同意提交 2002 年度股東大會審議。 （4） 審議通過了2002 年度利潤分配方案 ，并同意提交 2002 年度股東大會審議。 （5） 聽取了董事會 關于提取短期投資跌價準備的議案 、 關于提取長期投資減值準備的議案 、 關于提取固定資產減值準備的議案 。 此次監事會會議決議公告已刊登于 2003 年

86、3 月 7 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 2、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆監事會第三次會議于 2003 年 4 月 16 日上午在本公司會議室召開，應到監事 5 人，實到 5 人，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由監事會主席盧永正先生召集和主持，會議審議并通過以下決議： （1） 審議通過了公司2003 年第一季度報告 。 （2） 審議通過關于更換本公司監事會主席的議案 。 （3） 審議通過關于更換部分監事的議案 。 此次監事會會議決議公告已刊登于 2003 年 4 月 18 日的證券時報 、 中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港

87、商報上。 3、廣東省高速公路發展股份有限公司第四屆監事會第四次會議于 2003 年 7 月 30 日上午在本公司會議室召開，應到監事 5 人，實到 5 人，符合公司法和公司章程的有關規定。會議由監事會主席李東山先生召集和主持。會議審議并通過以下事項： （1） 審議通過二 OO 三年半年度報告及其摘要，該報告如實地反映了公司的狀況和經營成果。 （2） 對公司 2003 年上半年的運作情況和經營決策進行了嚴格監察。 2003 年上半年公司在管理運作方面能夠嚴格遵守國家各項法律、 法規和公司章程； 公司董事、總經理及其他高級管理人員在履行職務時均無違反法律、 法規、 公司章程或損害公司利益，以及侵犯

88、股東權益的行為。 此次監事會會議決議公告已刊登于 2003 年 8 月 1 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 二、公司依法運作情況 公司經營班子實行民主決策，能充分聽取各方面意見，決策程序嚴格按照公司章程規定和董事會的授權進行， 同時建立了董事會議事規則、 監事會議事規則和股東大會議事規則以及崗位責任、內部控制等五十多項內部控制制度。公司董事、經理執行公司職務時未發現有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益行為發生。 二三年度報告監事會報告 第 26 頁 三、檢查公司財務的情況 監事會建立了內部審計制度，加強了對下屬公司進行財務審計檢查和監督。經審計，未

89、發現有重大違規行為發生。 另外， 羊城會計師事務所和安永會計師事務所分別依據中國注冊會師獨立審計準則和國際審計準則對本年度的財務報告進行了審計， 并出具了無保留意見的審計報告。監事會認為，該審計報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果，審計報告公正、客觀、真實、可靠。 四、募集資金使用情況 報告期內，無募集資金的使用。 五、公司收購、出售資產情況 報告期內，公司無收購、出售資產情況。 六、關聯交易情況 報告期內，公司發生的其他關聯交易有：經第四屆董事會第六次會議和 2003 年度第一次臨時股東大會審議通過 關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、 經營江鶴高速公路二期項目的議案 ，同意本公司向江中

90、公司增資約 2500 萬元，由江中公司投資建設、經營管理江鶴二期項目，本公司占江中公司股權比例仍維持 15%。 監事會認為該項關聯交易公平、合理，未有損害公司利益。 二三年度報告重要事項 第 27 頁 IX 重要事項重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 報告期內，公司發生的其他仲裁事項如下：中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會于2003 年 6 月 30 日對中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）至湛江（遂溪）段合同及其補充協議書的爭議做出終局裁決， 裁定本公司獲賠違約金。 本次仲裁事項對本公司經營成果與財務狀況不產生重大影響。有關此次仲裁事項的詳細情況，本公司已刊登在 2003 年

91、 7月 4 日證券時報10 版、 中國證券報24 版、 上海證券報12 版、 大公報C2 版和香港商報A7 版上。 二、公司收購及出售資產、吸收合并事項。 報告期內，公司無重大資產收購、出售及資產重組事項，亦無以前期間發生但持續至報告期內的重大資產收購、出售及資產重組事項。 三、重大關聯交易 報告期內，公司無重大關聯交易。 報告期內，公司發生的其他關聯交易有：經第四屆董事會第六次會議和 2003 年度第一次臨時股東大會審議通過 關于廣東江中高速公路有限公司增資建設、 經營江鶴高速公路二期項目的議案 ，同意本公司向江中公司增資約 2500 萬元，由江中公司投資建設、經營管理江鶴二期項目，本公司占

92、江中公司股權比例仍維持 15%。 有關本次關聯交易的詳細情況， 請查閱 2003 年 8 月 1 日和 2003 年 12 月 30 日我公司刊登于證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報和香港商報的有關公告。 四、重大合同及其履行情況 1、報告期內，公司沒有發生托管、承包、租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。 2、報告期內，公司無重大擔保事項。 3、報告期內，公司無委托理財事項。 4、報告期內，公司無其他重大合同。 五、承諾事項 報告期內，公司或持股 5%以上股東無承諾事項，亦無持續到報告期內的承諾事項。 六、聘任會計師事務所情況 報告期內，公司繼續聘任

93、羊城會計師事務所和安永會計師事務所為本公司境內外審計機構。會計師事務所的報酬，具體情況如下： 2003 年度 會計師事務所 財務審計費用 其他費用 為公司提供審計服務的連續年限 廣州羊城會計師事務所有限公司 60 萬元人民幣 11 年 安永會計師事務所 95 萬元人民幣 8 年 公司不承擔會計師事務所的差旅費。 二三年度報告重要事項 第 28 頁 七、公司、公司董事會及董事在報告期內不存在受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 八、其他重要事項 （一） 根據中國證券監督管理委員會和國務院國有資產監督管理委員會 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔

94、保若干問題的通知（證監發200356 號，以下簡稱通知）的有關要求，我公司就與關聯方資金往來及對外擔保若干問題進行了自查，并于 2003 年 11 月 25 日向廣州證管辦提交了自查報告，全文如下： 1、與關聯方資金往來問題 （1）母公司情況 本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資收益的協議 ， 轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資收益，轉讓價格人民幣 22,850 萬元，廣東交通實業投資公司按協議預付轉讓款項 11,425萬元。 由于該協議一直未獲得政府有關部門批準生效， 本公司分兩次相繼向廣東交通實業投資公司退

95、還部分其已實際支付的預付款項及按銀行同期貸款利率計付資金占用費利息。 截止2003 年 10 月 31 日，減收后的預付款余額為 1,427.5 萬元，計提未支付的資金占用費利息173.87 萬元。有關退還部分預付款項及修改合作合同的事項，本公司已及時履行了信息披露義務。 本公司委托廣東粵財信托投資有限公司向控股 51%的子公司廣東省佛開高速公路有限公司提供無息股東委托貸款，截止 2003 年 10 月 31 日，本公司司給廣東省佛開高速公路有限公司的股東委托貸款余額為 48,859.28 萬元。 本公司委托廣東粵財信托投資有限公司向參股 33%的深圳惠鹽高速公路有限公司提供無息股東委托貸款，

96、截止 2003 年 10 月 31 日，本公司給深圳惠鹽高速公路有限公司的股東委托貸款余額為 12,158 萬元。 本公司向參股 20%的京珠高速公路廣珠段有限公司提供股東委托貸款，按 8%的復利計算利息。截止 2003 年 10 月 31 日，本公司給京珠高速公路廣珠段有限公司股東貸款余額為 23,895.68 萬元。 本公司向控股 75%的廣佛高速公路有限公司提供免息股東貸款， 截止 2003 年 10 月 31日，本公司給廣佛高速公路有限公司的股東貸款余額為 4500 萬元。 （2）控股子公司的自查情況 廣佛高速公路有限公司（簡稱廣佛公司） 廣佛公司在與控股股東及其他關聯方發生的經營性資

97、金往來中無被占用資金的情況、 無向股東及其他關聯方拆借資金、 通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供貸款的情況， 無委托控股股東及其他關聯方進行投資的活動、 無為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票行為、無代控股股東及其他關聯方償還債務的情況。 廣佛公司存在向關聯方取得有償及無償貸款的情況：至 2003 年 10 月 31 日，廣佛公司向粵高速取得免息股東貸款余額為 4500 萬元；向另一股東珠江基建投資有限公司取得免息股東貸款余額為 1500 萬元、獲得有償貸款余額為 4000 萬元。 廣東高速科技投資有限公司 a、沒有被控股股東及其他關聯方占用資金的情況； b、向子公司廣州

98、普天眾智科技實業有限公司提供臨時周轉款 10 萬元； c、通過廣州民生銀行向子公司廣州普天眾智科技實業有限公司提供 500 萬元免息委托貸款，期限 2002 年 8 月 30 日至 2004 年 8 月 30 日； 二三年度報告重要事項 第 29 頁 d、 通過北京商業銀行向關聯公司北京格林恩澤有機肥有限公司提供 800 萬元委托貸款，期限 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 4 日，月利率為 4.425； e、公司沒有通知第一條之（二）所列 3、4、5、6 項行為； 廣東佛開高速公路有限公司 公司沒有通知所列第一條的被控股股東及其他關聯方占用資金的情況； 2、對外擔保若干問

99、題 我公司及控股子公司不存在為上市公司股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業、公司持股 50%以下的其他關聯方、任何非法人單位或個人提供擔保情況，我公司控股子公司亦無其他對外擔保事項。 3、解決措施 （1）關于股東委托貸款的解釋 在本次自查中，母公司存在向參控股公司提供股東委托貸款或股東貸款的情況。 “股東委托貸款”或“股東貸款”在公司會計報表中體現為“長期債權投資”，是本公司依照項目合作合同與其他股東一起，按各自股份比例同時向項目公司進行的一種投資方式。 “股東委托貸款”或“股東貸款”是廣東省在進行高速公路建設投資過程中探索出來的一種普遍使用的投資方式。 這種債權投資方式符合高速公路建設一次

100、性投資巨大、 運營期間所需流動資金較少、 折舊資金不需要再投入的特點， 能夠有效避免資金在項目公司中不合理的滯留，確保投資者及時回籠資金再投入新的高速公路建設項目。每個項目的“股東委托貸款” 由項目各方投資股東按照合作合同中約定的持股比例同時投入和收回， 權利與義務對等，不存在對任何一方投資者權益的侵害。 按照項目合作合同，股東（委托）貸款將在項目經營過程中逐步償還給項目股東。我司向廣佛高速公路有限公司、 廣東佛開高速公路有限公司、 深圳惠鹽高速公路有限公司及京珠高速公路廣珠段有限公司提供的股東委托貸款，將根據項目合作合同以及項目公司股東會（或董事會）的約定逐步收回。 （2）關于廣東高速科技投

101、資有限公司與關聯方之間的資金往來 廣東高速科技投資有限公司存在對參股公司提供了定期的委托貸款， 該公司保證將按照通知規定，對委托貸款及借款進行有效整頓，保證資金被占用量在今后每個會計年度至少下降 30%。 （二） 、報告期內，公司控股股東沒有發生變更。 （三） 、報告期內，公司沒有更改名稱或股票簡稱的情況。 二三年度報告財務報告 第 30 頁 X 財務報告財務報告 一、審計報告 (2004)羊查字第 1990 號 廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的廣東省高速公路發展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日合并和母公司的資產負債表、2003 年度合并和母公司的利潤表

102、、利潤分配表以及現金流量表。這些會計報表的編制是廣東省高速公路發展股份有限公司管理當局的責任， 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。 審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據， 評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計， 以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了廣東省高速公路發展股份有限公司 2003 年

103、12 月 31 日的財務狀況以及 2003 年度的經營成果和現金流量。 廣州羊城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師： 劉佩蓮 中國注冊會計師： 劉杰生 中國 廣州 2004 年 3 月 5 日 二三年度報告財務報告 第 31 頁 二、財務報表 1、合并資產負債表 單位：人民幣元 資資 產 附產 附 注注2003-12-31 2003-1-1 流動資產： 貨幣資金 （五）A、1248,346,361.55 131,937,987.12 短期投資 （五）A、249,078,039.87 133,259,399.25 應收票據 應收股利 應收利息 應收賬款 （五）A、320,135,484.04

104、1,764,319.03 其他應收款 （五）A、466,068,415.06 27,091,406.95 預付賬款 （五）A、54,582,385.13 5,354,812.68 應收補貼款 存 貨 （五）A、6107,161.23 127,245.31 待攤費用 （五）A、7382,083.53 497,693.35 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流流 動動 資資 產產 合合 計 計 388,699,930.41 300,032,863.69 長期投資： 長期股權投資 （五）A、81,793,628,905.731,348,547,927.76 長期債權投資 （五）A、8470,5

105、33,819.56 486,136,581.82 長期房產投資 （五）A、85,144,856.005,144,856.00長長 期期 投投 資資 合合 計 計 2,269,307,581.29 1,839,829,365.58 固定資產： 固定資產原價 （五）A、94,492,383,059.78 4,446,291,021.90 減： 累計折舊 （五）A、9835,776,482.68 687,267,092.37 固定資產凈值 3,656,606,577.10 3,759,023,929.53 減： 固定資產減值準備 （五）A、916,100,000.00 7,000,000.00 固定

106、資產凈額 3,640,506,577.10 3,752,023,929.53 工程物資 在建工程 （五）A、10107,480,750.67 14,393,348.68 固定資產清理 固固 定定 資資 產產 合合 計 計 3,747,987,327.77 3,766,417,278.21 無形資產及其他資產： 無形資產 （五）A、11245,695,105.02 206,181,693.70 長期待攤費用 （五）A、1211,729,137.83 28,091,036.18 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 257,424,242.85 234,272,729.88

107、 遞延稅款： 遞 延 稅 款 借 項 28,727.98 資資 產產 總總 計 計 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 二三年度報告財務報告 第 32 頁 合并資產負債表（續） 單位：人民幣元 負債及股東權益負債及股東權益 附注 附注 2003-12-31 2003-1-1 流動負債： 短期借款 （五）A、13320,000,000.00 100,000,000.00 應付票據 應付賬款 （五）A、1455,767,555.04 68,431,257.01 預收賬款 （五）A、159,525,426.21 10,140,153.44 應付工資 216,696.0

108、0 1,749,184.76 應付福利費 3,273,398.22 10,099,323.99 應付股利 （五）A、1637,235,157.57 31,266,626.42 應交稅金 （五）A、1735,240,265.88 25,244,168.78 其他應交款 （五）A、18229,719.78 250,240.28 其他應付款 （五）A、1941,687,523.78 31,506,574.56 預提費用 （五）A、204,566,349.05 19,185,835.80 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流流 動動 負負 債債 合合 計計 507,742,091.53 2

109、97,873,365.04 長期負債： 長期借款 （五）A、211,867,673,792.84 1,699,076,031.65 應付債券 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 專項應付款 100,000.00 其他長期負債 3,114,535.02 1,579,537.48 長長 期期 負負 債債 合合 計計 1,872,910,537.97 1,702,677,779.24 遞延稅項： 遞延稅款貸項 4,437,756.57 負負 債債 合合 計計 2,380,652,629.50 2,004,988,900.85 少少 數數 股股 東東 權權 益益 748,6

110、87,787.85 655,280,022.50 股東權益： 股本 （五）A、221,257,117,748.00 1,257,117,748.00 資本公積 （五）A、231,534,807,790.79 1,534,806,463.84 盈余公積 （五）A、24352,762,801.33325,585,353.11 其中：法定公益金 （五）A、2470,430,032.4761,370,883.06 未確認的投資損失 （五）A、25-1,705,917.30 未分配利潤 （五）A、26391,096,242.15362,802,477.04 其中：現金股利 125,711,774.801

111、25,711,774.80 股東權益合計股東權益合計 3,534,078,664.97 3,480,312,041.99 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 二三年度報告財務報告 第 33 頁 2、合并利潤表 單位：人民幣元 項目 附注 項目 附注 2003 年度年度 2002 年度年度 一、主營業務收入 一、主營業務收入 （五） A、 27797,190,721.00 753,156,947.00 減：主營業務成本 （五） A、 27236,005,899.78 227,002,968.20 主營業務稅金及附加 （五） A

112、、 2842,415,333.91 40,260,996.17 二、主營業務利潤（虧損以“二、主營業務利潤（虧損以“-”填列） ”填列） 518,769,487.31 485,892,982.63 加：其他業務利潤（虧損以“-”填列） 8,420,685.31 10,938,964.23 減：營業費用 管理費用 64,804,559.02 56,684,811.31 財務費用 （五） A、 2965,596,400.02 20,258,839.57 三、營業利潤（虧損以“三、營業利潤（虧損以“-”填列） ”填列） 396,789,213.58 419,888,295.98 加：投資收益（虧損以

113、“-”填列） （五） A、 3021,134,524.72 -8,185,173.38 補貼收入 營業外收入 2,670,609.68 4,523,134.94 減：營業外支出 10,265,457.13 10,249,740.23 四、利潤總額（虧損以“四、利潤總額（虧損以“-”填列） ”填列） 410,328,890.85 405,976,517.31 減：所得稅 101,944,966.94 108,023,016.79 少數股東損益 128,906,853.08 126,928,918.36 加：未確認的投資損失 1,705,917.30 五、凈利潤（虧損以“五、凈利潤（虧損以“-”填

114、列） ”填列） 181,182,988.13 171,024,582.16 補充資料 項目 本年累計數 上年同期累計數1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 141,736.23 47,457.01 2、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加利潤總額（減少以“-”表示） 4、會計估計變更增加利潤總額（減少以“-”表示） 5、債務重組損失 6、其他 二三年度報告財務報告 第 34 頁 3、合并利潤分配表 單位：人民幣元 項目 附注 項目 附注 2003 年度年度 2002 年度年度 一、凈利潤 一、凈利潤 181,182,988.13171,024,582.16 加：年初未分配利潤 362,8

115、02,477.04343,143,357.00 其他轉入 二、可供分配的利潤 二、可供分配的利潤 543,985,465.17514,167,939.16 減：提取法定盈余公積金 18,118,298.8117,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.418,551,229.11 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供股東分配的利潤 三、可供股東分配的利潤 516,808,016.95488,514,251.84 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積金 應付普通股股利 125,711,774.80125,711,774.80 轉作股本的

116、普通股股利 四、未分配利潤 四、未分配利潤 391,096,242.15362,802,477.04 二三年度報告財務報告 第 35 頁 4、合并現金流量表 單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 金金 額額 一、經營活動產生的現金流量一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 830,893,121.27收到的稅費返還 235,086.74收到的其他與經營活動有關的現金 （五）（五）A、31 21,954,979.12現金流入小計現金流入小計 853,083,187.13購買商品、接受勞務支付的現金 43,764,819.75支付給職工以及為職工支付的現金 46,153,231.

117、54支付的各項稅費 144,022,149.15支付的其他與經營活動有關的現金 （五）（五）A、31 165,545,075.33現金流出小計現金流出小計 399,485,275.77經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 453,597,911.36二、投資活動產生的現金流量二、投資活動產生的現金流量 -收回投資所收到的現金 153,707,896.98取得投資收益所收到的現金 34,131,319.76處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 12,933.00收到的其他與投資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 187,852,149.74購建固定資產、無形

118、資產和其他長期資產所支付的現金 149,633,533.35投資所支付的現金 542,029,053.85支付的其他與投資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 691,662,587.20投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 (503,810,437.46)三、籌資活動產生的現金流量三、籌資活動產生的現金流量 -吸收投資所收到的現金 1,000,000.00借款所收到的現金 1,985,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金 3,135,046.00現金流入小計現金流入小計 1,989,135,046.00償還債務所支付的現金 1,599,407,195.64

119、分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 223,107,477.92支付的其他與籌資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 1,822,514,673.56籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 166,620,372.44四、匯率變動對現金的影響額四、匯率變動對現金的影響額 528.09五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 116,408,374.43 二三年度報告財務報告 第 36 頁 合并現金流量表（續） 單位：人民幣元 補 充 資 料 金 額 項 目 附注 金 額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 181,182,988.13加：少數股東

120、損益 128,906,853.08加：計提的資產減值準備 9,100,000.00固定資產折舊 149,582,767.16無形資產攤銷 17,345,188.68長期待攤費用攤銷 8,569,529.54待攤費用減少(減：增加) 115,609.82預提費用增加(減：減少) -13,136,419.25處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) -115,417.51固定資產報廢損失 1,225,070.96財務費用 65,103,260.20投資損失(減：收益) -21,134,524.72遞延稅款貸項(減：借項) -4,420,998.55存貨的減少(減：增加) 20,084

121、.08經營性應收項目的減少(減：增加) -72,484,119.80經營性應付項目的增加(減：減少) 5,443,956.84其他 -1,705,917.30經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 453,597,911.362、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 248,346,361.55減：現金的期初余額 131,937,987.12加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 116,408,374.43 二三

122、年度報告財務報告 第 37 頁 5、母公司資產負債表 單位：人民幣元 資資 產 產 2002-12-31 2002-1-1 流動資產： 貨幣資金 62,729,614.69 12,818,131.76 短期投資 49,078,039.87 94,993,957.35 應收票據 應收股利 111,705,472.72 93,799,879.28 應收利息 應收賬款 其他應收款 （五）B、11,933,068.35 2,432,290.45 預付賬款 應收補貼款 存 貨 待攤費用 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流流 動動 資資 產產 合合 計 計 225,446,195.63 204,0

123、44,258.84 長期投資： 長期股權投資 （五）B、22,824,233,374.28 2,301,943,753.56 長期債權投資 （五）B、2567,333,819.56 1,588,870,786.18 長期房產投資 （五）B、25,144,856.005,144,856.00長長 期期 投投 資資 合合 計 計 3,396,712,049.84 3,895,959,395.74 固定資產： 固定資產原價 19,827,211.01 19,544,712.99 減： 累計折舊 8,151,811.40 6,116,124.93 固定資產凈值 11,675,399.61 13,428

124、,588.06 減： 固定資產減值準備 固定資產凈額 11,675,399.61 13,428,588.06 工程物資 在建工程 311,491.60 固定資產清理 固固 定定 資資 產產 合合 計 計 11,675,399.61 13,740,079.66 無形資產及其他資產： 無形資產 長期待攤費用 1,115,636.87 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 1,115,636.87 遞延稅款： 遞 延 稅 款 借 項 28,727.98 資資 產產 總總 計 計 3,633,833,645.08 4,114,888,099.09 二三年度報告財務報告 第 38

125、 頁 母公司資產負債表（續） 單位：人民幣元 負債及股東權益負債及股東權益 2002-12-31 2002-1-1 流動負債： 短期借款 100,000,000.00 應付票據 應付賬款 預收賬款 1,824,560.00 應付工資 216,696.00 197,283.00 應付福利費 280,618.39 494,181.94 應付股利 應交稅金 9,966,857.05 8,734,038.27 其他應交款 675.00 其他應付款 82,892,484.64 19,048,210.74 預提費用 130,095.00 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流流 動動 負負 債債

126、 合合 計計 93,356,656.08 130,429,043.95 長期負債： 長期借款 500,754,875.00 應付債券 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 專項應付款 其他長期負債 2,670,196.62 1,369,928.04 長長 期期 負負 債債 合合 計計 4,692,406.73 504,147,013.15 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負負 債債 合合 計計 98,049,062.81 634,576,057.10 股東權益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 資本公積 1,534,807,790.

127、79 1,534,806,463.84 盈余公積 352,762,801.33325,585,353.11 其中：法定公益金 70,430,032.4761,370,883.06 未分配利潤 391,096,242.15362,802,477.04 其中：現金股利 125,711,774.80125,711,774.80 股東權益合計股東權益合計 3,535,784,582.27 3,480,312,041.99 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 3,633,833,645.08 4,114,888,099.09 二三年度報告財務報告 第 39 頁 6、母公司利潤表 單位：人民幣元 項目

128、附注 項目 附注 2003 年度年度2002 年度年度一、主營業務收入 一、主營業務收入 減：主營業務成本 主營業務稅金及附加 二、主營業務利潤（虧損以“二、主營業務利潤（虧損以“-”填列） ”填列） 加：其他業務利潤（虧損以“-”填列） 1,719,537.28 4,104,937.98 減：營業費用 管理費用 33,710,737.72 30,084,139.24 財務費用 26,043,005.85 8,882,304.95 三、營業利潤（虧損以“三、營業利潤（虧損以“-”填列） ”填列） -58,034,206.29 -34,861,506.21 加：投資收益（虧損以“-”填列） （五

129、）B、3238,901,644.89 203,512,669.75 補貼收入 營業外收入 642,180.00 1,916,773.07 減：營業外支出 326,630.47 320,322.74 四、利潤總額（虧損以“四、利潤總額（虧損以“-”填列） ”填列） 181,182,988.13 170,247,613.87 減：所得稅 -776,968.29 少數股東損益 加：未確認的投資損失 五、凈利潤（虧損以“五、凈利潤（虧損以“-”填列） ”填列） 181,182,988.13 171,024,582.16 補充資料： 項目 2003 年度年度 2002 年度年度 1、出售、處置部門或被投

130、資單位所得收益 47,457.01 2、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加利潤總額（減少以“-”表示） 4、會計估計變更增加利潤總額（減少以“-”表示） 5、債務重組損失 6、其他 二三年度報告財務報告 第 40 頁 7、母公司利潤分配表 單位：人民幣元 項目 附注 項目 附注 2003 年度年度 2002 年度年度 一、凈利潤 一、凈利潤 181,182,988.13 171,024,582.16加：年初未分配利潤 362,802,477.04 343,143,357.00其他轉入 二、可供分配的利潤 二、可供分配的利潤 543,985,465.17 514,167,939.16減：提

131、取法定盈余公積金 18,118,298.81 17,102,458.21提取法定公益金 9,059,149.41 8,551,229.11提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供股東分配的利潤 三、可供股東分配的利潤 516,808,016.95 488,514,251.84減：應付優先股股利 提取任意盈余公積金 應付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80轉作股本的普通股股利 四、未分配利潤 四、未分配利潤 391,096,242.15 362,802,477.04 二三年度報告財務報告 第 41 頁 8、母公司現金流量表

132、單位：人民幣元 項 目 附注 金 額 一、經營活動產生的現金流量一、經營活動產生的現金流量 0.00 銷售商品、提供勞務收到的現金 0.00 收到的稅費返還 235,086.74 收到的其他與經營活動有關的現金 90,206,183.77 現金流入小計現金流入小計 90,441,270.51 購買商品、接受勞務支付的現金 0.00 支付給職工以及為職工支付的現金 7,451,613.76 支付的各項稅費 1,692,952.99 支付的其他與經營活動有關的現金 47,058,421.39 現金流出小計現金流出小計 56,202,988.14 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額

133、 34,238,282.37 二、投資活動產生的現金流量二、投資活動產生的現金流量 0.00 收回投資所收到的現金 1,137,534,669.85 取得投資收益所收到的現金 127,708,388.63 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 7,200.00 收到的其他與投資活動有關的現金 0.00 現金流入小計現金流入小計 1,265,250,258.48 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 428,901.80 投資所支付的現金 497,466,553.85 支付的其他與投資活動有關的現金 0.00 現金流出小計現金流出小計 497,895,455.65 投

134、資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 767,354,802.83 三、籌資活動產生的現金流量三、籌資活動產生的現金流量 0.00 吸收投資所收到的現金 0.00 借款所收到的現金 275,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 3,135,046.00 現金流入小計現金流入小計 278,135,046.00 償還債務所支付的現金 875,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 154,817,176.36 支付的其他與籌資活動有關的現金 0.00 現金流出小計現金流出小計 1,029,817,176.36 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生

135、的現金流量凈額 -751,682,130.36 四、匯率變動對現金的影響額四、匯率變動對現金的影響額 528.09 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 49,911,482.93 二三年度報告財務報告 第 42 頁 母公司現金流量表（續） 單位：人民幣元 補 充 資 料 金 額 項 目 附注 金 額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： - 凈利潤 181,182,988.13 加：少數股東損益 0.00 加：計提的資產減值準備 0.00 固定資產折舊 2,095,330.61 無形資產攤銷 0.00 長期待攤費用攤銷 1,115,636.87 待攤費用減少(減：增加)

136、0.00 預提費用增加(減：減少) 1,830,037.50 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) -300,720.00 固定資產報廢損失 15,905.86 財務費用 23,814,698.23 投資損失(減：收益) -238,901,644.89 遞延稅款貸項(減：借項) 16,758.02 存貨的減少(減：增加) 0.00 經營性應收項目的減少(減：增加) 499,222.10 經營性應付項目的增加(減：減少) 62,870,069.94 其他 0.00 經營活動產生的現金流量凈額 34,238,282.37 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內

137、到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 62,729,614.69 減：現金的期初余額 12,818,131.76 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 49,911,482.93 二三年度報告財務報告 第 43 頁 三、會計報表附注 （一）本公司的基本概況 1、本公司成立于 1993 年 2 月，原命名為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993 年6 月 30 日經廣東省企業股份制試點聯審小組辦公室粵聯審辦199368 號文批準，重組更名為廣東省高速公路發展股份有限公司，重組后的股本結構如下： 國家股構

138、成是由經廣東省國有資產管理部門確認的評估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的國有資產凈值 41,821.36 萬元折股本 15,502.5 萬股，廣東省高速公路有限公司出資現金 11,500 萬元認購 3,593.75 萬股，其他法人出資現金28,699.2 萬元認購 8,968.5 萬股， 內部職工出資現金 8,700.8 萬元認購 2,719 萬股， 共 30,783.75萬股。 2、1996 年 6 月，經廣東省經濟體制改革委員會和廣東省證券監督管理委員會以粵體改199667 號文批復同意， 本公司部分非國有法人股東向馬來西亞怡保工程有限公司轉讓

139、非國有法人股 2,000 萬股。 3、1996 年 6 月至 7 月，經國務院證券委員會委發199624 號批文和廣東省經濟體制改革委員會粵體改199668 號文批復同意，本公司向境外投資者發行 13,500 萬股境內上市外資股（B 股） ，每股面值人民幣 1 元，發行價為人民幣 3.80 元，以港幣 3.54 元發售。 4、經中華人民共和國對外貿易經濟合作部1996外經貿資一函字第 606 號文批復，同意本公司為外商投資股份有限公司。 5、本公司實施 1996 年度分紅派息和資本公積轉增股本，為每 10 股送 1.7 股、轉增股本 3.3 股。 6、1998 年 1 月，經中國證券監督管理委

140、員會證監發字1997486 號和 487 號文批準，采用“全額預繳款，比例配售，余款即退”方式發行社會公眾股（A 股）10,000 萬股，每股面值 1 元，發行價為人民幣 5.41 元。 7、本公司根據廣東省高速公路發展股份有限公司一九九九年度股東大會決議 ，經中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監函200099 號文同意， 并獲中國證券監督管理委員會證監公司字200098 號文批準，以總股本 764,256,249 股為基數，按 10：3 的比例配售，配股價為 11.00 元，向全體股東實際配售了 73,822,250 股普通股。 8、經深圳證券交易所同意，公司的內部職工股 5,302.05

141、萬股（其中董事、監事及高級管理人員持有的 132,722 股暫時凍結） ，于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截至 2003 年 12 月 31 日止，董事、監事及高級管理人員持有的 455,332 股暫時凍結,持股數量比去年年末減少的原因是董事、監事及高管人員發生變動。 9、本公司根據 2000 年度股東大會決議，以 2000 年末的總股本 838,078,499 股為基數，向全體股東按 105 的比例，以資本公積金轉增股本 419,039,249 股。股權登記日為 2001年 5 月 21 日，除權基準日為 2001 年 5 月 22 日。 10、截至 2003 年 12 月 31

142、 日止，本公司的股本結構如下： 金 額 占總股本比例(一) 尚未流通股股本 1、發起人股 512,142,945.0040.74% 其中：國 家 股 474,780,525.0037.77% 境內法人股 37,362,420.002.97% 2、募集法人股 166,694,053.0013.26% 其中：境內法人股 121,694,053.009.68% 境外法人股 45,000,000.003.58% 尚未流通股股本合計 678,836,998.0054.00% 二三年度報告財務報告 第 44 頁 (二)已流通股股本 1、境內上市的人民幣普通股 274,530,750.0021.84% 2、

143、境內上市的外資股 303,750,000.0024.16% 已流通股股本合計 578,280,750.0046.00% (三)股本合計 1,257,117,748.00100% 11、根據廣東省人民政府辦公廳粵辦函2000574 號文批復，國家股無償劃轉廣東省交通集團有限公司持有和管理。 12、本公司主營范圍是高速公路、汽車專用公路、橋梁的建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車加油、拯救、維修、清洗。 13、本公司主要經營業務是廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋的收費和養護工作，投資科技產業及提供相關咨詢，同時參股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公

144、司、京珠高速公路廣珠段有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、華夏證券股份有限公司、華證資產管理有限公司。 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司投資了南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司、佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，該兩個公司分別投資建設雅瑤樞紐立交、謝邊樞紐立交。 本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司投資了西藏中科儲能技術開發有限公司、廣州普天眾智科技實業有限公司、廣東海逸灣投資有限公司、昆侖證券有限責任公司、北京格林恩澤有機肥有限公司。 西藏中科儲能技術開發有限公司投資了西藏合邦電源科技股份有限公司。 本公司在本會計期間投資參股肇慶粵肇公路有限公司、華證資產管理

145、有限公司。廣東高速科技投資有限公司本會計期間投資成立廣東海逸灣投資有限公司， 投資參股昆侖證券有限責任公司、北京格林恩澤有機肥有限公司。 （二）主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 2、會計年度 本公司采用公歷年為會計年度，即自公歷每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 4、記賬原則和計價基礎 本公司按照權責發生制記賬，除改組時折股資產以重估價值計價外，其余按實際成本計價。 5、外幣業務核算方法 當發生外幣業務時，將有關外幣金額按業務發生的當天中國銀行市場匯價中間

146、價折合人民幣記賬，月份終了，外幣余額按照月末市場匯價中間價折合人民幣,差額作為匯兌損益，列作當期財務費用。 6、現金等價物的確定標準 本公司持有的期限短，流動性強，易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資為現金等價物。 7、短期投資核算方法 短期投資按取得時實際支付的全部價款（包括稅金、手續費等相關費用）扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息后的余額計入投資成本， 持有期間所獲得的股利或利息沖減短期投資賬面價值。 二三年度報告財務報告 第 45 頁 處置短期投資時，將短期投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益。 短期投資期末按成本與市價孰低計價，短期

147、投資跌價準備采用成本與市價孰低的原則對單項投資計提， 如果單項投資市價低于成本價的， 按其差額一次性計提短期投資跌價準備。 8、壞賬核算方法 本公司的壞賬損失采用備抵法核算。 壞賬準備是根據對應收款項的賬齡分析，對一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。 賬 齡 計 提 比 例12 年 10% 23 年 30% 34 年 50% 45 年 90% 對以下情況可全額提取壞賬準備：有確鑿證據證明不能收回的應收款項；逾期五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債，經清償后證明無法收回的應收款項； 發生不可抗拒的自然災害導致債務單位停產而在短時間內無法全額償付債務

148、時。 9、存貨核算方法 存貨劃分為材料、低值易耗品等，購入和發出均按實際成本核算。存貨采用永續盤存制。材料發出時的計價按先進先出法計算；低值易耗品發出時按一次攤銷法計算。 存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提??；如果數量繁多、單價較低的存貨，可按存貨類別計量成本與可變現凈值。 10、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 本公司以現金購入的長期股權投資，按實際支付的全部價款（包括支付的稅金、手續費等相關費用） 作為初始投資成本； 實際支付的價款中若包含已宣告但尚未領取的現金股利，則按實際支付的價款減去已宣告但尚未領取的現金股利后的差額作為初始投資成本。 以非貨幣性交易換入的長

149、期股權投資（包括以股權投資換股權投資） ，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本；涉及補價的，則根據收到或支付的補價，分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本。 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20或 20以上，或雖投資不足20但有重大影響的，采用權益法核算。 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20以下，或對其他單位的投資雖占該單位的投資有表決權資本總額 20或 20以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 采用成本法核算的，在被投資單位宣告分派的利潤或現金股利時確認收益，該收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額；

150、 采用權益法核算的， 在中期期末或年度終了， 按分享或分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額確認收益。確認被投資單位發生的凈虧損，以股權投資賬面價值減記至零為限。 股權投資差額按合同規定的投資期限平均攤銷，合同沒有規定投資期限的，借方差額按不超過 10 年的期限攤銷，貸方差額按不低于 10 年期限平均攤銷。 （2）長期債權投資 本公司以現金購入的長期債權投資，按實際支付的全部價款（包括支付的稅金、手續費等相關費用）減去已到付息期但尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。如果所支付的稅金、手續費等相關費用金額較小，可以直接計入當期財務費用，不計入初始投資成本。公二三年度報告財務報告

151、第 46 頁 司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期債權投資， 或以應收債權換入的長期債權投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本，涉及補價，則根據收到或支付的補價， 分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本； 以非貨幣性交易換入的長期債權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本，涉及補價的，則根據收到或支付的補價，分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本。 本公司購入的長期債權投資，初始投資成本減去計入初始投資成本的相關稅費、已到付息期但尚未領取的債券利息及未到期的債券利息后與債券面值之間的差額， 作為債券投資的溢價或折價； 債

152、券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷， 攤銷方法采用直線法。長期債券按期計提利息收入計入當期損益。 （3）其他長期投資 本公司的其他長期投資是按實際支付的價款記賬。投資收益是按實際收到或經確定轉讓金額時確認收益。 （4）長期投資減值準備 期末對長期投資進行逐項檢查，如由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值， 則將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額部分作為當期投資損失，于中期期末或年終時提取長期投資減值準備。 11、委托貸款 委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。期末時，按照委托貸款規定的利率計提應收利息。 期末對委托貸款本金進行全面

153、檢查，如果有跡象表明委托貸款本金高于可收回金額的，在中期期末或年度終了計提相應的減值準備。 12、固定資產計價和折舊方法 本公司將使用期限超過 1 年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等作為固定資產核算；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產核算。 固定資產除部分按重置價值計價外，其余均按實際成本計價。 固定資產折舊除廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋采用工作量法外，其余均采用直線法，除廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋不預留殘值外，其余均按 3%-10預留殘值，各類固定資產的折舊

154、率如下： 類 別 折舊年限 年折舊率 廣佛高速公路 28 年 工作量法 佛開高速公路 30 年 工作量法 九江大橋 19 年 工作量法 房屋建筑物 20-30 年 4.5-3.2% 機器設備 10 年 9-9.6% 運輸設備 5-8 年 12%-18 電子設備及其他設備 5-8 年 12%-18 固定資產的盤盈、盤虧、報廢和出售經適當程序批準后將其清理凈損益計入營業外收支。 期末對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額，在中期期末或年度終了計提固定資產減值準備。 13、在建工程核算方法

155、二三年度報告財務報告 第 47 頁 在建工程是指公司進行的基建工程、安裝工程、技術改造工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用后， 按實際發生的全部支出確認為固定資產； 若所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，按估計的價值轉入固定資產并按規定計提折舊，待辦理竣工決算手續后再作調整。 期末對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，在中期期末或年度終了計提在建工程減值準備。 14、借款費用的會計處理方法 為購建固定資產的專門借款所發生的借款利息，在固定資產達到預定可使用狀態前按規定予以資本化；屬于固定資產達到預定可使用狀態后發

156、生的，則計入當期的財務費用。 15、無形資產計價和攤銷政策 對購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；對投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本； 接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得或以應收債權換入的無形資產， 按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本； 以非貨幣交易換入的無形資產， 按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本； 自行開發并按法律申請取得的無形資產， 按依法取得時發生的注冊費、 律師費等費用作為無形資產的實際成本。 無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入損益。如預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效

157、年限， 該無形資產的攤銷年限按如下原則確定： （1）合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過合同規定的受益年限； （2）合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限不應超過法律規定的有效年限； （3）合同規定了受益年限，法律也規定有效年限的，攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者；（4） 如果合同沒有規定受益年限， 法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過 10 年。 期末檢查各項無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于賬面價值的，在中期期末或年度終了計提無形資產減值準備。 16、長期待攤費用攤銷方法 長期待攤費用，是指企業已經支出，但

158、攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用，在規定的年限內平均攤銷。 17、應付債券的核算方法 對發行的債券，按債券的票面價值入賬。溢價或折價發行的債券，其債券發行價格總額與債券面值總額的差額，在債券的存續期間，采用直線法分期攤銷。 18、收入確認原則 通行費收入是以過路（橋）車輛經過收費亭售出通行費票據時即為收入實現。 19、所得稅的會計處理方法 采用應付稅款法。 20、會計差錯的更正 根據廣州市國家稅務局南區稽查局 2003 年 12 月 22 日出具的穗國稅南稽字200302911593 號稅務處理決定書， 本公司需補繳 1999 年到 2001 年外商投資企業和外國企業所得稅 9

159、,730,431.55 元、 地方所得稅 861,052.31 元以及計算到 2002 年 9 月 16 日的滯納金1,456,592.23 元。在編制 2003 年度會計報表，已對該項差錯進行了更正，并對 2002 年度會計報表進行了追溯調整， 調整后， 2003 年度會計報表年初數應交稅金增加 12,048,076.09 元，盈余公積減少 1,807,211.41 元，2002 年度所得稅費用增加 930,738.26 元，凈利潤減少930,738.26 元，未分配利潤減少 10,240,864.68 元，留存收益減少 12,048,076.09 元。 21、會計政策的變更 二三年度報告財

160、務報告 第 48 頁 根據 2003 年 4 月 14 日中華人民共和國財政部頒發的財會200312 號企業會計準則資產負債表日后事項 的有關規定， 本公司將資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會所制定利潤分配方案中分配的股利在資產負債表所有者權益中單獨列示， 并在編制 2003 年度會計報表時，對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配（或分配給投資者利潤） 的事項進行了追溯調整。 調整后， 2003 年度會計報表年初數應付股利減少 125,711,774.80元，未分配利潤增加 125,711,774.80 元，留存收益增加 125,711,774.80 元。 22、合并會計報表編制方

161、法 在編制合并報表時，對于母公司所控制的境內外所有子公司納入合并范圍，包括擁有其過半數以上權益性資本的被投資企業， 及其他對于被投資企業雖然不持有其過半數以上的權益性資本，但能實施控制的企業。 本公司合并會計報表的編制方法是按照財政部199511 號文 合并會計報表暫行規定 ，對所有納入合并范圍的子公司個別會計報表，經充分抵銷內部投資，內部交易和內部債權、債務等內部會計事項后合并編制。 當納入合并范圍的子公司所采用的會計政策與本公司不一致， 且對合并報表影響較大時， 按照本公司執行的會計政策對子公司會計報表進行必要的調整。 對已經資不抵債但仍繼續經營的子公司的合并報表，根據財會函字 19991

162、0 號關于資不抵債公司合并報表問題請示的復函 ，在編制合并會計報表時在合并會計報表的“未分配利潤”項目上增設“未確認的投資損失項目” ，同時在利潤表的“少數股東損益”項目下增設 “加：未確認的投資損失”項目，反映母公司未確認子公司的投資虧損額。 （三）稅 項 1、營業稅： 稅 目 稅率 通行費收入 5% 利息收入 5% 租金收入 5% 根據財政部財稅200121 號文關于降低金融保險業營業稅稅率的通知的規定，2003年度金融保險業營業稅稅率為 5%。 2、所得稅 根據外商投資企業所得稅法，廣東省高速公路發展股份有限公司 2003 年按照 33%稅率征收企業所得稅。 根據廣州市稅務局對外稅務分局

163、稅外發19931669號文： 廣佛高速公路有限公司從2001年起按照 15稅率征收企業所得稅，另按 3%稅率征收地方所得稅。 根據企業所得稅法，廣東省佛開高速公路有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 根據企業所得稅法，廣東高速科技投資有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。廣州市地方稅務局東山征收管理分局穗地東稅減免2003第 2520 號文：該公司在 2002 年 8 月 1日至 2003 年 7 月 31 日享受減免企業所得稅。 根據企業所得稅法，廣州普天眾智科技實業有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 根據西藏自治區人民政府藏政發200035 號 西藏自治區人民政府印發 西藏自治區關于

164、招商引資的補充規定的通知 ，西藏中科儲能技術開發有限公司按照 15稅率征收企業所得稅。 根據企業所得稅法，廣東海逸灣投資有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 （四）控股子公司及合營公司 二三年度報告財務報告 第 49 頁 1、公司控制的境內外子公司及合營公司概況列示如下： 注冊資本 實際投資額本公司所占權益比例企業名稱 (人民幣萬元) (人民幣萬元) 經營范圍 直接持有 間接持有廣佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理 75% - 廣東省佛開高速公路有限公司 110,800 56,508 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、 維修清理 5

165、1% - 廣東高速科技投資有限公司 10,000 9,500 投資科技產業 95% - 廣東茂湛高速公路有限公司 32,000 22,400 經營、 養護、 管理電白 （麻崗）至湛江（遂溪）高速公路及相關的配套設施 20% - 廣東廣惠高速公路有限公司 67,190 20,157 投資、 建設廣惠高速公路及配套設施;廣惠高速公路的收費和養護管理 30% - 京珠高速公路廣珠段有限公司 58,000 11,600 廣州到珠海、 江門高速公路的建設及經營管理； 提供和高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務。 20% - 肇慶粵肇公路有限公司 81,830 20,457.5 建設、經營、管理廣肇高

166、速公路和舊路及其配套設施、 服務設施及其綜合項目 25% - 南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 1,000 600 投資雅瑤樞紐立交工程 - 45% 佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司 3,000 990 謝邊樞紐立交項目的建設 - 24.75% 西藏中科儲能技術開發有限公司 100 79 金屬空氣電池、燃料電池、儲能技術的研制、開發及相關產品生產、銷售，技術轉讓、咨詢 - 75.05% 廣州普天眾智科技實業有限公司 500 300 電子產品的研究、開發、技術服務。批發貿易 - 57% 廣東海逸灣投資有限公司 200 100 投資房地產業、 房地產項目的策劃及咨詢服務， 房地產中介服務 -

167、47.5% 北京格林恩澤有機肥有限公司 2000 700 銷售有機肥； 制造有機肥 - 33.25% 二三年度報告財務報告 第 50 頁 本公司直接投資廣佛高速公路有限公司、廣東省佛開高速公路有限公司、廣東高速科技投資有限公司、深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、華夏證券股份有限公司、華證資產管理有限公司。 廣佛高速公路有限公司投資了南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司、佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，該兩個公司分別投資建設雅瑤樞紐立交、謝邊樞紐立交。 廣東高速科技投資有限公

168、司投資了西藏中科儲能技術開發有限公司、廣州普天眾智科技實業有限公司、廣東海逸灣投資有限公司、昆侖證券有限責任公司、北京格林恩澤有機肥有限公司。 西藏中科儲能技術開發有限公司投資了西藏合邦電源科技股份有限公司。 2、已納入合并會計報表的控股子公司及合營公司概況列示如下： 注冊資本 實際投資額 本公司所占權益比例企業名稱 ( 人 民 幣 萬元) ( 人 民 幣 萬元) 經營范圍 直接持有 間接持有廣佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理 75% - 廣東省佛開高速公路有限公司 110,800 56,508 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、

169、維修清理 51% - 廣東高速科技投資有限公司 10,000 9,500 投資科技產業 95% - 西藏中科儲能技術開發有限公司 100 79 金屬空氣電池、燃料電池、儲能技術的研制、開發及相關產品生產、銷售，技術轉讓、咨詢 - 75.05% 廣州普天眾智科技實業有限公司 500 300 電子產品的研究、開發、技術服務。批發貿易 - 57% 廣東海逸灣投資有限公司 200 100 投資房地產業、 房地產項目的策劃及咨詢服務， 房地產中介服務 - 47.5% 2003 年度，增加列入合并范圍的公司有廣東海逸灣投資有限公司，該合并范圍變動對本公司 2003 年 12 月 31 日的財務狀況和 20

170、03 年度的經營成果不存在重大影響。 廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 11 月 8 日與黃鵬簽訂設立廣東海逸灣投資有限公司出資協議書 ，共同投資組建廣東海逸灣投資有限公司，注冊資本為 3,600 萬元，廣東高速科技投資有限公司應出資 1,800 萬，占注冊資本的 50%。廣東海逸灣投資有限公司于2003 年 1 月 2 日取得注冊號 4400001901380 號的企業法人營業執照。 2003 年 7 月 24 日， 廣東海逸灣投資有限公司通過股東會議決定同比減少注冊資本 3,400 萬元， 并于 2003 年 12 月19 日完成有關工商登記變更手續。減資后，廣東高速科技投資有限公

171、司實際出資 100 萬元，占注冊資本的 50%。 廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 1 月 28 日與王建吉簽訂股權轉讓協議書 ，王建吉將其持有的北京格林恩澤有機肥有限公司 35%股權共 525 萬出資轉讓給廣東高速科技投資有限公司，股權轉讓價款為 656.25 萬元。廣東高速科技投資有限公司已于 2003 年 2 月支付了上述股權轉讓款。北京格林恩澤有機肥有限公司 2003 年 1 月 18 日通過股東會決議，二三年度報告財務報告 第 51 頁 在原有注冊資本 1,500 萬元基礎上，增資 500 萬元，新增資本由各股東按股權比例進行出資認購。廣東高速科技投資有限公司已于 2003

172、年支付了上述增資款 175 萬元。北京格林恩澤有機肥有限公司于 2003 年 7 月 3 日取得變更注冊資本后的營業執照。增資后，廣東高速科技投資有限公司占北京格林恩澤有機肥有限公司注冊資本比例仍為 35%。 廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 12 月 20 日和李沃聰簽訂股權轉讓協議書 ，將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 10%股權作價 114.08 萬元轉讓，股權交接日為2003 年 12 月 1 日。 截至 2003 年 12 月 31 日止， 李沃聰已支付股權轉讓款 114.08 萬元。 2003年 12 月 25 日，廣東高速科技投資有限公司和林則洪簽訂股權轉讓協議書

173、，將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 10%股權作價 114.08 萬元轉讓，股權交接日為 2003 年 12月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，林則洪已支付股權轉讓款 57.04 萬元。股權轉讓后，廣東高速科技投資有限公司占西藏中科儲能技術開發有限公司注冊資本比例由 99%減至79%。 2003 年 4 月 4 日，廣東高速科技投資有限公司出資 3,000 萬元，參股由青海證券有限責任公司進行增資擴股后更名設立的昆侖證券有限責任公司， 占昆侖證券有限責任公司注冊資本的 5.74%。 廣東省佛開高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召開的股東會，決定將廣東省佛

174、開高速公路有限公司 7.68 億元資本公積金轉為實收資本，該實收資本變更經廣東紅日會計師事務所出具粵紅資報字2003第1015號驗資報告驗證。 廣東省佛開高速公路有限公司于2003年 8 月 22 日完成有關工商登記變更手續。增資后，本公司占廣東省佛開高速公路有限公司注冊資本的比例仍為 51%。 （五）會計報表附注說明（單位：人民幣元） A、合并會計報表附注說明 1、貨幣資金 項 目 2003.12.31 2003.1.1 現金 85,969.2688,191.30 銀行存款 229,942,740.45129,582,013.20 其他貨幣資金 18,317,651.842,267,782.

175、62 合 計 248,346,361.55131,937,987.12 以上銀行存款中，2003 年 12 月 31 日的外幣余額列示如下： 幣別 外幣金額 折算匯率 折合人民幣金額 港幣 8,001.30 1.0657 8,526.98 2、短期投資 2003.12.31 2003.1.1 項 目 賬面金額 跌價準備 市 價 賬面金額 跌價準備 市 價 股權投資 4,391,963.75 145,477.73 4,246,486.02 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 其中：股票投資 4,391,963.75 145,477.73 4,246,486.

176、02 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 債權投資 44,831,553.85 45,113,729.26 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 其中：國債投資 44,831,553.85 45,113,729.26 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 合計 49,223,517.60 145,477.73 49,360,215.28 135,758,359.32 2,498,960.07 133,259,399.25 （1）股票投資、國債投資的市價來源于證券

177、時報記載的 2003 年 12 月 31 日相關股票、國債的收市價。 二三年度報告財務報告 第 52 頁 （2）本年 1-12 月減少股票投資跌價準備 333,761.86 元，減少國債投資跌價準備2,019,720.48 元，合計減少短期投資跌價準備 2,353,482.34 元。 （3）短期投資不存在投資變現的重大限制。 3、應收賬款 2003.12.31 2003.1.1 賬齡 金 額 占應收賬款 總額比例壞賬準備金 額 占應收賬款 總額比例 壞賬準備1 年以內 20,135,484.04 100% 0.00 1,764,319.03 100% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4

178、 年 4 至 5 年 5 年以上 20,135,484.04 100% 0.00 1,764,319.03 100% （1）2003 年 12 月 31 日應收賬款余額中并無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日應收賬款余額中前五名欠款單位金額合計 20,135,484.04 元，占應收賬款總額的 100 %。 （3）應收賬款中余額較大項目列示如下： 欠款單位 2003.12.31 賬齡 欠款原因 廣東聯合電子收費股份有限公司 14,651,490.00 一年以內 客戶尚未結算 南海新太信息技術有限公司 5,483,994.04 一年

179、以內 客戶尚未結算 4、其他應收款 2003.12.31 2003.1.1 賬齡 金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備 計提比例 壞賬準備金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備1年以內 66,068,415.0697.82% 0% 27,091,406.9594.85% 0% 1至2年 10% 10% 2至3年 30% 30% 3至4年 50% 50% 4至5年 90% 90% 5年以上 1,470,000.002.18% 100% 1,470,000.001,470,000.005.15% 100% 1,470,000.00合 計 67,538,415.06100% 1,

180、470,000.0028,561,406.95100% 1,470,000.00（1）2003 年 12 月 31 日其他應收款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日 其他應收款余額中前五名欠款單位金額合計為 63,238,735.92元，占其他應收款總額 93.63%。 （3）其他應收款余額中較大的項目列示如下： 項 目 2003.12.31 賬齡 內 容 廣東省高速公路有限公司 58,800,000.001 年以內往來款 二三年度報告財務報告 第 53 頁 站隊備用金 1,421,735.921 年以內備用金 鶴山市交通房

181、地產開發公司 1,470,000.005 年以上往來款 （4）鶴山市交通房地產開發公司的往來款已逾期五年以上，根據公司的內部控制政策計提 100%壞賬準備。 5、預付賬款 2003.12.31 2003.1.1 賬 齡 金 額 占預付賬款總額的比例金 額 占預付賬款總額的比例1 年以內 4,582,385.13100.00% 5,354,812.68 100.00% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 合 計 4,582,385.13100.00% 5,354,812.68 100.00% 注： 2003 年 12 月 31 日預付賬款余額中無持本公司 5%(含 5

182、%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 6、存貨 2003.12.31 2003.1.1 項 目 金額 跌價準備金額 跌價準備 原材料 50,332.8372,440.41 低值易耗品 56,828.4054,804.90 合 計 107,161.23127,245.31 7、待攤費用 類 別 2003.1.1 本期增加 本期攤銷 2003.12.31 水 電 費 1,326,932.271,326,932.27 場地租金 33,000.0033,000.00 保 險 費 464,693.35385,250.24467,860.06382,083.53 合 計 497,693.351,712,1

183、82.511,827,792.33382,083.53 8、長期投資 項 目 2003.12.31 2003.1.1 金 額 減值準備 金 額 減值準備 長期股權投資 1,799,147,507.695,518,601.961,355,864,555.26 7,316,627.50長期債權投資 470,533,819.56486,136,581.82 長期房產投資 16,880,266.0711,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07合 計 2,286,561,593.3217,254,012.031,858,881,403.15 19,052,037.57

184、（1）長期股權投資-其他股權投資 A、投資成本 二三年度報告財務報告 第 54 頁 被投資單位名稱 投資期限 占被投資單位注冊資本比例 投資金額 深圳惠鹽高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11 月 20 日33.33% 14,024,586.42廣東茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,000,000.00廣東廣惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月 12 日30% 600,000,000.00京珠高速公路廣珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日2030 年 5 月 12

185、日20% 66,779,449.38廣東江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26 日15% 83,290,000.00西藏合邦電源科技股份有限公司 1998 年 4 月 3 日2028 年 4 月 3 日8% 4,970,000.00華夏證券股份有限公司 - 0.27% 5,400,000.00華證資產管理有限公司 2001 年 10 月 24 日2050 年 6 月 34 日0.54% 1,620,000.00肇慶粵肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日2030 年 11 月 22 日25% 183,690,616.22昆侖證券有限責任公司 200

186、3 年 4 月 8 日2007 年 9 月 16 日5.74% 30,000,000.00北京格林恩澤有機肥有限公司 2002 年 2 月 28 日2022 年 1 月 22 日35% 6,614,483.90合計 1,220,389,135.92B、權益法核算資料： 被投資公司名稱 初始投資金額 本期追加投資額本期被投資單位權益增減額 本期分得現金 股利 累計權益增減額 備注深圳惠鹽高速公路有限公司 14,024,586.42 30,687,297.2826,758,531.19 40,319,307.51廣東茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00 -17,199,769.54

187、-52,914,287.70京珠高速公路廣珠段有限公司 66,779,449.38 4,944,536.13 4,616,633.89廣東廣惠高速公路有限公司 390,000,000.00 210,000,000.00-5,283,965.18 -5,283,965.18肇慶粵肇公路有限公司 183,690,616.22-2,204,587.9 -2,204,587.90北京格林恩澤有機肥有限公司 6,614,483.9074,478.30 74,478.30合 計 11,017,989.09 -15,392,421.08C、股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 形成原因攤銷期限 本期攤銷額

188、 攤余價值 長期投資減值準備 廣佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注 1 1998.12019.64,054,368.0062,842,703.74 廣東省佛開高速公路有限公司 93,430,026.65 注 2 1998.52027.33,231,009.5875,120,972.30 廣東省佛開高速公路有限公司 225,410,359.01 注 3 2001.12027.38,587,061.30199,649,175.15 二三年度報告財務報告 第 55 頁 深圳惠鹽高速公路有限公司 31,395,413.58 注 4 1999.112021.111,421,679.122

189、5,471,750.59 廣東高速科技投資有限公司 188,117.58 注 5 2002.22012.218,811.80152,061.63 西藏中科儲能技術開發有限公司 5,912,763.73 注 6 2002.32021.3394,161.775,518,601.96 5,518,601.96注 11廣州普天眾智科技實業有限公司 -785,535.35 注 7 2002.82011.8-752,804.70 京珠高速公路廣珠段有限公司 213,287,730.04 注 8 2002.112030.57,732,485.72204,266,496.71 肇慶粵肇公路有限公司 20,88

190、4,383.78 注 9 2003.32030.11627,158.7020,257,225.08 北京格林恩澤有機肥有限公司 1,698,016.10 注102003.32022.174,802.501,623,213.60 合計 678,590,186.85 26,141,538.49594,149,396.06 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重組時，將評估確認后的廣佛高速公路有限公司1993 年 1 月 31 日的國有資產凈值折成國家股， 并同時作為本公司對廣佛高速公路有限公司的長期投資，則長期投資(以評估值記賬)與本公司擁有廣佛高速公路有限公司賬面凈資產之間的差異

191、記入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 10股權，收購價格 19,058.35 萬元與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 16股權，收購價格 37,931.15 萬元及補償款 63,201.77 元 （廣東省佛開高速公路有限公司評估基準日至股權交割日期間損益） 與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日購買深圳惠鹽高速公路有限公司 33

192、.33股權，收購價格4,542萬元與深圳惠鹽高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 5： 本公司于 2002 年 2 月 28 日購買廣東高速科技投資有限公司 10%股權， 收購價格1,000 萬元與廣東高速科技投資有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 6：本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 3 月 8 日購買西藏中科儲能技術開發有限公司 99%股權，收購價格 11,293,920.00 元與西藏中科儲能技術開發有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。另廣東高速科技投資有限公司于2003 年 12 月

193、 1 日將持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 20%股權轉讓， 并相應減少股權投資差額，截至 2003 年 12 月 31 日止，對西藏中科儲能技術開發有限公司股權投資差額原值為 5,912,763.73 元。 注 7：本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 8 月購買廣州普天眾智科技實業有限公司 60%股權,收購價格 1.00 元與廣州普天眾智科技實業有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 8：本公司于 2002 年 11 月 1 日購買京珠高速公路廣珠段有限公司 20股權，股權收購價格280,067,179.42元與京珠高速公路廣珠段有限公司股權交割日

194、所有者權益中所占的二三年度報告財務報告 第 56 頁 份額的差額記入本科目。 注 9：本公司于 2003 年 2 月 28 日投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權，股權投資價格204,575,000.00元與肇慶粵肇公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 10： 本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 2 月購買北京格林恩澤有機肥有限公司 35%股權,收購價格 6,562,500.00 元與北京格林恩澤有機肥有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 11：由于廣東高速科技投資有限公司通過西藏中科儲能技術開發有限公司投資的西藏合邦電源

195、科技股份有限公司財務狀況沒有好轉，根據企業會計制度要求，繼續對西藏中科儲能技術開發有限公司的投資繼續提取減值準備。2003 年廣東高速科技投資有限公司將其持有西藏中科儲能技術開發有限公司 20%投資轉讓，相應減少減值準備。 D、股權投資準備 項 目 2003.12.31 2003.1.1 北京格林恩澤有機肥有限公司 1,396.790.00 合計 1,396.790.00 注：被投資單位的資本公積增加，本公司權益法核算按其持股比例計算產生。 （2）長期債權投資其他債權投資 被投資公司名稱 初始投資成本 年利率 到期日 本期應收利息 累計應收利息 2003.12.31 減值準備 備注 深圳惠鹽高

196、速公路有限公司 169,580,010.10 免 121,580,010.10 京珠高速公路廣珠段有限公司 238,956,811.20 8%25,255,837.74101,996,998.26 340,953,809.46 北京格林恩澤有機肥有限公司 8,000,000.00 5.31%2004年6月212,400.00212,400.00 8,000,000.00 合 計 416,536,821.30 470,533,819.56 （3）長期房產投資 房產名稱 2003.12.31 2003.1.1 金 額 減值準備 金 額 減值準備 獅嶺綜合樓 12,910,266.07 9,803,

197、970.07 12,910,266.07 9,803,970.07 龍江鎮恒豐花苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 1,931,440.00 合 計 16,880,266.07 11,735,410.07 16,880,266.07 11,735,410.07注：長期投資減值準備計提的原因：該項投資房產按現行市值估算可收回金額低于投資賬面價值，其差額提取長期投資減值準備。 9、固定資產及累計折舊 （1）固定資產及累計折舊 類 別 2003.1.1 本期增加 本期減少 2003.12.31 原 值: 廣佛高速公路 701,681,068.18 701

198、,681,068.18二三年度報告財務報告 第 57 頁 佛開高速公路 3,182,349,633.60 3,182,349,633.60九江大橋 160,800,813.00 160,800,813.00房屋建筑物 172,117,907.65954,103.41165,329.18 172,906,681.88機器設備 4,571,035.35126,254.5079,500.00 4,617,789.85運輸設備 83,186,029.236,242,723.8258,855.00 89,369,898.05電子設備及其他設備 141,584,534.8941,427,130.332,3

199、54,490.00 180,657,175.22合 計 4,446,291,021.9048,750,212.062,658,174.18 4,492,383,059.78累計折舊: 廣佛高速公路 232,683,918.0928,137,268.44 260,821,186.53佛開高速公路 293,213,373.6276,405,613.64 369,618,987.26九江大橋 16,611,501.696,246,449.29 22,857,950.98房屋建筑物 38,630,782.495,908,385.1688,657.15 44,450,510.50機器設備 2,574,4

200、01.34395,232.3643,526.25 2,926,107.45運輸設備 58,488,895.9110,314,427.1652,969.50 68,750,353.57電子設備及其他設備 45,064,219.2322,339,517.001,052,349.84 66,351,386.39合 計 687,267,092.37149,746,893.051,237,502.74 835,776,482.68凈 值 3,759,023,929.53 3,656,606,577.10 注 1：本公司無用于出售、置換、抵押和擔保的固定資產。 注 2：本年由在建工程轉入固定資產金額為 1

201、3,547,908.68 元。 （2）固定資產減值準備 類別 2003.1.1 本期增加 本期減少 2003.12.31 房屋建筑物（注1） 0.003,700,000.00 3,700,000.00通訊設備（注2） 7,000,000.005,400,000.00 12,400,000.00合計 7,000,000.009,100,000.00 16,100,000.00 注 1：佛開高速公路址山收費站已于 2003 年撤銷，相應提取固定資產減值準備3,700,000.00 元。 注 2：2003 年廣東省高速公路收費實行全省聯網，佛開高速的收費系統、臨時收費系統將部分被淘汰或更換，相應提取

202、固定資產減值準備 5,400,000.00 元。 10、在建工程 工程名稱 2003.1.1 本期增加 本期轉入 固定資產 其他減少數2003.12.31 資金來源佛開公司新辦公樓室內裝修設計費 2,393,862.27 762,621.94 2,823,620.91332,863.30 其他來源佛開公司新辦公樓配套設施費 428,021.21 1,092,321.11 1,520,342.32 廣佛公司辦公室排水系統改造工程 221,351.05 94,864.73316,215.78 廣佛公司大瀝辦公149,271.58 149,271.58 二三年度報告財務報告 第 58 頁 樓外墻裝修

203、工程 佛開高速公路機電系統改造工程 7,488,997.50 7,488,997.50 佛開高速公路石步河大橋項目款 1,241,809.25 1,241,809.25 佛開高速公路西部聯網系統工程 161,647.10161,647.10 佛 開 高 速 公 路CCTV閉路電視監控系統 578,180.50578,180.50 其他來源佛開公路可變情報工程 629,900.00629,900.00 其他來源佛開高速公路不間斷電源采購及安裝工程 244,322.70244,322.70 其他來源廣佛高速公路路面大修工程 ( 注) 8,617,540.10 93,370,931.50101,98

204、8,471.60 其他來源廣佛公司橫沙辦公樓搬遷工程 362,760.47362,760.47 其他來源廣佛高速公路主線3孔通信管道工程 660,100.00660,100.00 其他來源其他工程 2,583,302.47 412,341.23 311,491.602,684,152.10 其他來源合 計 14,393,348.68 107,100,798.03 13,547,908.68465,487.36 107,480,750.67 注：廣佛高速公路路面大修工程初步概算為 15,600 萬元。 11、無形資產 類 別 原始金額 2003.1.1 本期增加 本期轉出本期攤銷 2003.12

205、.31 累計攤銷額九江大橋經營權 66,917,573.76 56,351,645.763,521,976.00 52,829,669.76 14,087,904.00九江大橋土地使用權 68,402,029.24 57,601,705.243,600,108.00 54,001,597.24 14,400,432.00謝邊立交使用權 93,809,400.00 92,228,342.706,324,229.2085,904,113.50 7,905,286.50雅瑤立交使用權 56,858,600.00 56,858,600.003,898,875.48 52,959,724.52 3,89

206、8,875.48合 計 285,987,603.00 206,181,693.70 56,858,600.0017,345,188.68 245,695,105.02 40,292,497.98注 1：九江大橋經營權通過購買方式取得，剩余攤銷年限 15.5 年。 注 2：九江大橋土地使用權通過購買方式取得，剩余攤銷年限 15.5 年。 注 3：謝邊立交使用權說明詳見“ （十）之 8”說明，剩余攤銷年限 13.6 年。 注 4：雅瑤立交經營權說明詳見“ （十）之 7”說明，剩余攤銷年限 13.6 年。 12、長期待攤費用 類 別 原始金額 2003.1.1 本期增減 本期攤銷 2003.12.3

207、1 累計攤銷額 剩余攤二三年度報告財務報告 第 59 頁 銷年限白云路辦公樓租金 4,333,328.00 67,855.0267,855.02 4,333,328.00無 白云路辦公樓裝修費 5,238,911.93 1,047,781.851,047,781.85 5,238,911.93無 廣佛公司房屋維修費 8,064,758.50 5,707,457.531,515,599.964,191,857.57 3,872,900.932.8年廣佛高速公路折舊調整 9,299,304.27 4,865,198.91739,017.604,126,181.31 5,173,122.965.6年

208、廣佛高速公路收費系統改造及其他 15,492,650.76 11,435,189.07 -7,956,494.752,908,892.75569,801.57 8,521,440.124.5年科技公司辦公樓裝修費 2,773,808.09 2,170,922.34465,580.921,705,341.42 1,068,466.673.7年九江大橋以南路面整治費 3,435,986.58 687,197.38687,197.38 3,435,986.58無 佛開高速公路二期路面整治費 3,361,101.90 1,344,440.64672,220.44672,220.20 2,688,881

209、.701年 維修票房及圍墻的工程款 390,000.00 279,500.0078,000.00201,500.00 188,500.002.6年其他 661,753.70 485,493.44223,257.68262,235.76 399,517.94 合 計 53,051,603.73 28,091,036.18 -7,956,494.758,405,403.6011,729,137.83 34,921,056.83 13、短期借款 借款單位 2003.12.31 借款期限 年利率 借款條件 招商銀行廣州分行 100,000,000.00 2003/4/25-2004/4/254.779

210、% 信用貸款 興業銀行廣州分行 100,000,000.00 2003/5/14-2004/5/134.779% 信用貸款 光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.00 2003/4/25-2004/4/304.779% 信用貸款 招商銀行白云路支行 20,000,000.00 2003/12/9-2004/12/94.779% 信用貸款 合 計 320,000,000.00 借款單位 2003.1.1 借款期限 年利率 借款條件深圳發展銀行區莊支行 30,000,000.002002/11/26-2003/11/264.779% 信用貸款深圳發展銀行區莊支行 50,000,000.00

211、 2002/12/13-2003/12/134.779% 信用貸款深圳發展銀行區莊支行 20,000,000.00 2002/12/27-2003/12/274.779% 信用貸款合 計 100,000,000.00 14、應付賬款 2003.12.31 2003.1.155,767,555.04 68,431,257.01二三年度報告財務報告 第 60 頁 （1）2003 年 12 月 31 日應付賬款余額無欠持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東款項。 （2）應付賬款余額中較大的項目列示如下： 對方單位 2003.12.31 款項內容 廣東省高速公路有限公司 24,139,153.

212、68廣佛高速公路擴建工程、謝邊跨線立交未付工程款 其中：謝邊跨線立交未付工程款 15,002,093.68 元賬齡超出 3 年。 15、預收賬款 2003.12.31 2003.1.1 9,525,426.2110,140,153.44 （1）2003 年 12 月 31 日預收賬款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 （2）2003 年 12 月 31 日預收賬款余額中，含廣東省佛開高速公路有限公司 1997 年預收通信管道 30 年租金 1,000 萬元,按 30 年平均攤銷入收入的攤銷余額 7,666,667.04 元。 16、應付股利 股東名稱 2003.

213、12.31 2003.1.1 珠江基建投資有限公司 37,235,157.5731,266,626.42 合 計 37,235,157.5731,266,626.42 應付股利 2003 年 12 月 31 日余額為廣佛高速公路有限公司應付其股東珠江基建投資有限公司 2002 年分紅款。 17、應交稅金 稅 種 法定稅率2003.12.31 2003.1.1 所得稅 注 25,497,020.7814,874,275.20 營業稅 5% 8,624,884.759,433,373.84 城市維護建設稅 7% 426,857.74552,712.25 增值稅 17% 319,077.84106,

214、319.96 個人所得稅 372,424.77277,487.53 合 計 35,240,265.8825,244,168.78 注：詳見“ （三）稅項”說明。 18、其他應交款 項 目 計繳標準 2003.12.31 2003.1.1 教育費附加 流轉稅的 3% 184,491.54238,091.99 堤圍維護費 45,127.3612,148.29 其他 100.88 合 計 229,719.78250,240.28 二三年度報告財務報告 第 61 頁 19、其他應付款 2003.12.31 2003.1.1 41,687,523.78 31,506,574.56 （1）2003 年 1

215、2 月 31 日其他應付款余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 （2）2003 年 12 月 31 日其他應付款余額中不存在賬齡在 3 年以上的大額其他應付款。 （3）其他應付款余額中中較大的項目列示如下： 項 目 2003.12.31 款 項 性 質 廣東交通實業投資公司 16,146,488.20茂湛轉讓款本息 廣東省高速公路有限公司 5,201,407.40往來款 20、預提費用 項 目 2003.12.31 2003.1.1 預提佛開高速公路大中修理費用 12,000,000.00預提其他工程款 （注 1） 2,396,102.333,016,152.0

216、9預提短期借款利息 477,065.00預提佛開獎勵金（注 2） 1,201,669.253,000,000.00其 他 491,512.471,169,683.71合 計 4,566,349.0519,185,835.80 注 1：預提佛開高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的公路養護費用。 注 2：預提佛開公司獎勵金、達標獎余額。 21、長期借款 2003.12.31 借款單位 本 金利 息借款期限 借款條件廣東省高速公路有限公司 458,324,803.541,985,049.30無到期約定 股東貸款招商銀行廣州分行 100,000,000.00140,000.002003/4/

217、25-2006/4/25 信用貸款興業銀行廣州分行 100,000,000.00143,000.002003/5/14-2006/5/13 信用貸款興業銀行廣州分行 100,000,000.00144,400.002003/11/28-2011/11/27信用貸款深圳發展銀行天河支行 400,000,000.00558,000.002003/6/16-2008/6/16 信用貸款光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.00152,000.002003/4/25-2006/4/30 信用貸款建行廣州荔灣支行 200,000,000.00264,860.002003/10/20-2013/9

218、/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 25,000,000.0035,000.002003/12/2-2013/9/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 5,000,000.007,000.002003/12/4-2013/9/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 20,000,000.008,500.002003/12/29-2013/9/28 信用貸款廣州工行二支行 150,000,000.00203,000.002003/11/28-2005/11/28信用貸款廣州工行二支行 150,000,000.00203,100.002003/11/14-2013/11/13信用貸款珠江基建投資有限公司 15,0

219、00,000.00無約定期限 股東貸款珠江基建投資有限公司 40,000,000.00505,080.002003/5/8-2006/5/8 股東貸款合 計 1,863,324,803.544,348,989.30 借款單位 2003.1.1 借款期限 借款條件二三年度報告財務報告 第 62 頁 本 金利 息 珠江基建投資有限公司 15,000,000.00無到期約定 股東貸款珠江基建投資有限公司 25,000,000.00350,342.472001/3/1-2004/3/1 股東貸款廣東省高速公路有限公司 1,057,731,999.18無到期約定 股東貸款中信銀行廣州分行 308,000

220、,000.00465,003.002002/11/4-2005/2/28 信用貸款中信銀行廣州分行 192,000,000.00289,872.002002/12/16-2005/3/5 信用貸款交通銀行佛山分行 100,000,000.00238,815.00 2001/12/10-2004/12/10保證貸款合 計 1,697,731,999.181,344,032.47 22、股 本 本年變動增減(+、-) 2003.1.1 配股送股公積金轉股 其他 小計2003.12.31 一、尚未流通股股本 1、發起人股 512,142,945.00 512,142,945.00 其中： 國家股 4

221、74,780,525.00 474,780,525.00 境內法人股 37,362,420.00 37,362,420.00 2、募集法人股 166,694,053.00 166,694,053.00 其中： 境內法人股 121,694,053.00 121,694,053.00 境外法人股 45,000,000.00 45,000,000.00 3、內部職工股 尚未流通股本 678,836,998.00 678,836,998.00二、已流通股本 1、境內上市人民幣普通股 274,530,750.00 274,530,750.00 2、境內上市外資股 303,750,000.00 303,7

222、50,000.00 已流通股合計 578,280,750.00 578,280,750.00三、股本總計 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 23、資本公積 項 目 2003.1.1 本期增加數本期減少數 2003.12.31 股本溢價 1,534,759,970.60 1,534,759,970.60股權投資準備 46,493.241,326.95 47,820.19合 計 1,534,806,463.84 1,534,807,790.79 24、盈余公積 項 目 2003.1.1 本期增加數本期減少數 2003.12.31 法定盈余公積 149,648,91

223、7.55 18,118,298.81 167,767,216.36法定公益金 61,370,883.069,059,149.41 70,430,032.47任意盈余公積 114,565,552.50 114,565,552.50 合 計 325,585,353.11 27,177,448.22 352,762,801.33 二三年度報告財務報告 第 63 頁 25、未確認的投資損失 2003.12.31 2003.1.1 -1,705,917.30 注：2003年12月31日余額是本會計期末，廣州普天眾智科技實業有限公司由于所有者權益為負數，在合并會計報表時產生的尚未確認的投資虧損額。 26、

224、未分配利潤 項 目 2003年度 2002年度 年初未分配利潤 362,802,477.04 343,143,357.00 本期增加數 181,182,988.13 171,024,582.16 本期減少數 152,889,223.02 151,365,462.12 其中：提取法定盈余公積 18,118,298.81 17,102,458.21 提取法定公益金 9,059,149.41 8,551,229.11 提取任意盈余公積 年度分配股利 125,711,774.80 125,711,774.80 期 末 數 391,096,242.15 362,802,477.04 （1） 對2002年

225、度未分配利潤的調整詳見 “(二)、20會計差錯的更正”和“(二)、21會計政策的變更” 。 （2） 有關2003年度的利潤分配情況詳見“(九)、期后事項1之（5） ” 。 27、主營業務收入及主營業務成本 項 目 2003年度 2002年度 主營業務收入通行費收入 797,190,721.00753,156,947.00 主營業務成本通行養護支出 236,005,899.78227,002,968.20 28、主營業務稅金及附加 項 目 計繳標準 2003年度 2002年度 營業稅 收入的5% 39,859,536.1737,657,847.42城市維護建設稅 流轉稅的7% 1,722,130

226、.291,589,770.23教育費附加 流轉稅的3% 757,769.57698,997.55堤圍防護費 75,897.88314,380.97合 計 42,415,333.9140,260,996.17 29、財務費用 項 目 2003年度 2002年度 利息支出 67,482,752.14 25,211,837.45 減：利息收入 2,203,603.965,304,536.82 匯兌損失 495.62 減：匯兌收益 12,893.22 銀行手續費 330,145.06351,043.32 合 計 65,596,400.0220,258,839.57 二三年度報告財務報告 第 64 頁

227、30、 投資收益 項 目 2003 年度 2002 年度 股票投資收益 38,234.55 合營或聯營公司分來利潤 1,695,600.00 股權轉讓收益 141,736.23 期末調整的被投資公司所有者權益增減的金額 深圳惠鹽高速公路有限公司 （注 1） 30,687,297.28 27,060,856.89 廣東茂湛高速公路有限公司 （注 2） -17,199,769.54 -17,761,642.01 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 3）4,944,536.13 -327,902.24 肇慶粵肇公路有限公司 （注 4） -2,204,587.90 北京格林恩澤有機肥有限公司 （注 5）

228、 74,478.30 廣東廣惠高速公路有限公司 （注 6） -5,283,965.18 債權投資收益 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 3） 23,993,045.85 3,915,242.07 北京格林恩澤有機肥有限公司 （注 5） 200,441.88 廣東省佛開高速公路有限公司 -290,197.52國債投資收益 6,037,507.73 5,935,164.66股權投資差額攤銷 （注 7） -26,141,538.49 -18,901,471.61房產投資轉讓收益 670,503.90股權投資轉讓收益 47,457.01短期投資跌價準備 2,353,482.34 -1,216,557.

229、03長期投資減值準備 （注 8） 1,798,025.54 -7,316,627.50合 計 21,134,524.72 -8,185,173.38注 1：本公司持有深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33%股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 30,687,297.28 元。 注 2：本公司持有廣東茂湛高速公路有限公司 20股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為-17,199,769.54 元。 注 3：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收購京珠高速公路廣珠段有限公司 20%的股權， 同時以 311,532,820.58 元收購京珠高速公路

230、廣珠段有限公司 20%的股東委托貸款債權。根據股權比例，本公司本會計期間應計股權投資收益為 4,944,536.13 元，應計股東貸款利息 25,255,837.74 元，相應貸款利息營業稅 1,262,791.89 元。 注 4：本公司于 2003 年 2 月 28 日以 20,457.50 萬元投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為-2,204,587.90 元。 注 5：本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 2 月以 656.25 萬元購買北京格林恩澤有機肥有限公司 35股權，并向其提供 800 萬元委托貸款，根據股權比例，本公司本會計

231、期間應計投資收益為 74,478.30 元，應計委托貸款利息 212,400.00 元，相應貸款利息營業稅金及附加 11,958.12 元。 注 6：本公司投資的廣東廣惠高速公路有限公司于 2003 年 12 月正式營運，本公司持有其 30%股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為-5,283,965.18 元。 注 7：股權投資差額攤銷詳見合并會計報表附注說明之 8 的長期股權投資-其他股權投資-股權投資差額說明。 注 8： 本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 12 月 1 日將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 20%股權轉讓，原提取的長期投資減值準備轉回 1,79

232、8,025.54 元。 注 9：投資收益的匯回不存在重大限制。 二三年度報告財務報告 第 65 頁 31、本會計期間支付和收到較大金額的其他與經營活動有關的現金有： （1）支付廣東省高速公路有限公司往來款 58,800,000.00 元。 （2）支付代扣股息個人所得稅金 5,208,965.12 元。 （3）收到代扣股息個人所得稅金 5,208,965.12 元。 （4）收到銀行存款利息收入 2,226,783.25 元。 32、本會計期間沒有支付和收到其他與投資活動有關的現金。 33、本會計期間沒有支付和收到較大的金額的其他與籌資活動有關的現金。 B、母公司會計報表附注說明 1、其他應收款

233、2003.12.31 2003.1.1 賬齡 金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備 計提比例 壞賬準備 金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備 1年以內 1,933,068.35 56.80% 0%0.002,432,290.4562.33% 0%0.001至2年 0.00 0.00% 10%0.00 10%0.002至3年 0.00 0.00% 30%0.00 30%0.003至4年 0.00 0.00% 50%0.00 50%0.004至5年 0.00 0.00% 90%0.00 90%0.005年以上 1,470,000.00 43.20% 100%1,470,000

234、.001,470,000.0037.67%100%1,470,000.00合計 3,403,068.35 100% 1,470,000.003,902,290.45100.00%1,470,000.00 (1)2003 年 12 月 31 日其他應收款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (2)2003 年 12 月 31 日其他應收款余額中前五名欠款單位金額合計為 2,248,389.71 元，占其他應收款總額 66.07%。 其他應收款中余額較大的項目列示如下： 項 目 2003.12.31 賬齡 內 容 鶴山市交通房地產開發公司 1,470,000.00 5

235、 年以上往來款 （3）鶴山市交通房地產開發公司的往來款是逾期五年以上，根據本公司的內部控制制度計提 100%壞賬準備。 2、長期投資 2003.12.31 2003.1.1 項 目 金 額 減值準備 金 額 減值準備 長期股權投資 2,824,233,374.282,301,943,753.56 長期債權投資 567,333,819.561,588,870,786.18 長期房產投資 16,880,266.0711,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 合 計 3,408,447,459.9111,735,410.073,907,694,805.81 11

236、,735,410.07（1）長期股權投資-其他股權投資 二三年度報告財務報告 第 66 頁 A、投資成本 被投資單位名稱 投資期限 占被投資單位注冊資本比例 投資金額 長期投資減值準備 備注廣佛高速公路有限公司 1993 年 2 月 1 日2017 年 7 月 31 日75% 154,982,475.25 廣東省佛開高速公路有限公司 1996 年 3 月 12 日2027 年 3 月 12 日51% 528,117,780.11 廣東高速科技投資有限公司 2001 年 6 月 15 日95% 94,811,882.42 深圳惠鹽高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11

237、 月 20 日33.33% 14,024,586.42 廣東茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,000,000.00 廣東廣惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月 12 日30% 600,000,000.00 京珠高速公路廣珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日-2030 年 5 月 12 日20% 66,779,449.38 廣東江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26 日15% 83,290,000.00 華夏證券股份有限公司 - 0.27% 5,400,0

238、00.00 華證資產管理有限公司 2001 年 10 月 24 日2050 年 6 月 34 日0.54% 1,620,000.00 肇慶粵肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日2030 年 11 月 22 日25% 183,690,616.22 合計 1,956,716,789.80 B、權益法核算資料 被投資公司 名 稱 初始投資 金 額 本期追加投資額 本期被投資單位權益增減額 本期分得現金股利 累計權益 增減額 廣佛高速公路有限公司 154,982,475.25128,583,564.36111,705,472.72 170,406,977.85廣東省佛開高速公路有限公司 528

239、,117,780.1190,052,069.37 132,175,345.24廣東高速科技投資有限公司 94,811,882.422,590,727.38 -7,407,044.61深圳惠鹽高速公路有限公司 14,024,586.4230,687,297.2826,758,531.19 40,319,307.50廣東茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00-17,199,769.54 -52,914,287.70京珠高速公路廣珠段有限公司 66,779,449.384,944,536.13 4,616,633.89廣東廣惠高速公路有限公司 390,000,000.00210,000,

240、000.00-5,283,965.18 -5,283,965.18二三年度報告財務報告 第 67 頁 肇慶粵肇公路有限公司 183,690,616.22-2,204,587.90 -2,204,587.90 合 計 232,169,871.90 279,708,379.09 C、股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期攤銷額 攤余價值 廣佛高速公路有限公司 87,168,911.73注1 1998.12019.64,054,368.00 62,842,703.74廣東省佛開高速公路有限公司 93,430,026.65注2 1998.52027.33,231,009.58

241、75,120,972.30廣東省佛開高速公路有限公司 225,410,359.01注3 2001.12027.38,587,061.30 199,649,175.15深圳惠鹽高速公路有限公司 31,395,413.58注4 1999.112021.111,421,679.12 25,471,750.59廣東高速科技投資有限公司 188,117.58注5 2002.22012.218,811.80 152,061.63京珠高速公路廣珠段有限公司 213,287,730.04注6 2002.112030.57,732,485.72 204,266,496.71肇慶粵肇公路有限公司 20,884,3

242、83.78注7 2003.32030.11627,158.70 20,257,225.08合計 671,764,942.37 25,672,574.22 587,760,385.20 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重組時，將評估確認后的廣佛高速公路有限公司1993 年 1 月 31 日的國有資產凈值折成國家股， 并同時作為本公司對廣佛高速公路有限公司的長期投資，則長期投資(以評估值記賬)與本公司擁有廣佛高速公路有限公司賬面凈資產之間的差異記入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 10股權，收購價格 19,058.35 萬

243、元與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 16股權，收購價格 37,931.15 萬元及補償款 63,201.77 元 （廣東省佛開高速公路有限公司評估基準日至股權交割日期間損益） 與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日購買深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33股權，收購價格4,542萬元與深圳惠鹽高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 5: 本公司于 20

244、02 年 2 月 28 日購買廣東高速科技投資有限公司 10%股權，收購價格1000 萬元與廣東高速科技投資有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日購買京珠高速公路廣珠段有限公司 20股權，股權收購價格280,067,179.42元與京珠高速公路廣珠段有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 7：本公司于 2003 年 2 月 28 日投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權，股權投資價二三年度報告財務報告 第 68 頁 格204,575,000.00元與肇慶粵肇公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差

245、額記入本科目。 D、股權投資準備 項 目 2003.12.31 2003.1.1 廣佛高速公路有限公司 44,440.7244,440.72 廣東高速科技投資有限公司 3,379.472,052.52 合計 47,820.1946,493.24 注：被投資單位的資本公積增加，本公司權益法核算按其持股比例計算產生。 （2）長期債權投資其他債權投資 被投資公司名稱 初始投資成本 年利率到期日 本期應收 利 息 累計應收 利 息 2003.12.31 減值準備備注廣佛高速公路有限公司 103,050,000.00 免 45,000,000.00廣東省佛開高速公路有限公司 1,137,113,008.

246、50免 59,800,000.00深圳惠鹽高速公路有限公司 169,580,010.10免 121,580,010.10京珠高速公路廣珠段有限公司 238,956,811.208% 25,255,837.74 101,996,998.26 340,953,809.46合 計 1,648,699,829.80 567,333,819.56 （3）長期房產投資 2003.12.31 2003.1.1 房產名稱 金 額 減值準備 金 額 減值準備 獅嶺綜合樓 12,910,266.079,803,970.0712,910,266.07 9,803,970.07龍江鎮恒豐花苑 3,970,000.00

247、1,931,440.003,970,000.00 1,931,440.00合 計 16,880,266.0711,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 注：長期投資減值準備計提的原因：該項投資房產按現行市值估算可收回金額低于投資賬面價值，其差額提取長期投資減值準備。 3、投資收益 項 目 2003 年 2002 年 股票投資收益 38,234.55 合營或聯營公司分來利潤 1,695,600.00 期末調整的被投資公司所有者權益增減的金額 廣佛高速公路有限公司（注 1） 128,583,564.36 119,772,336.62 廣東省佛開高速公路有限公司

248、（注 2） 90,052,069.37 91,621,728.08 深圳惠鹽高速公路有限公司（注 4） 30,687,297.28 27,060,856.89 廣東茂湛高速公路有限公司（注 5） -17,199,769.54 -17,761,642.02 廣東高速科技投資有限公司（注 3） 2,590,727.38 -9,038,594.58二三年度報告財務報告 第 69 頁 京珠高速公路廣珠段有限公司（注 6） 4,944,536.13 -327,902.24 肇慶粵肇公路有限公司（注 7） -2,204,587.90 廣東廣惠高速公路有限公司 （注 8） -5,283,965.18 債權投

249、資收益 廣東省佛開高速公路有限公司 -290,197.52 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 6）23,993,045.85 3,915,242.07國債投資收益 6,048,118.14 5,935,414.66股權投資差額攤銷 （注 9） -25,672,574.22 -18,600,109.76房產轉讓收益 0.00 670,503.90股權投資轉讓收益 0.00 47,457.01短期投資跌價準備 629,348.67 507,576.64合 計 238,901,644.89 203,512,669.75 注 1：本公司持有廣佛高速公路有限公司 75股權，按權益法核算，本會計期間應計投

250、資收益為 128,583,564.36 元。 注 2：本公司持有廣東省佛開高速公路有限公司 51股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 90,052,069.37 元。 注 3：本公司持有廣東高速科技投資有限公司 95股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 2,590,727.38 元。 注 4：本公司持有深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33%股權，按權益法核算，本公司本會計期間應計投資收益為 30,687,297.28 元。 注 5：本公司持有廣東茂湛高速公路有限公司 20股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為-17,199,769.54 元。 注 6：本公司于 2002

251、年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收購京珠高速公路廣珠段有限公司 20%的股權， 同時以 311,532,820.58 元收購京珠高速公路廣珠段有限公司 20%的股東委托貸款債權。 根據股權比例本公司本會計期間應計股權投資收益為 4,944,536.13 元， 應計股東貸款利息 25,255,837.74 元，相應貸款利息營業稅 1,262,791.89 元。 注 7：本公司于 2003 年 2 月 28 日以 20,457.50 萬元投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權。根據股權比例本公司本會計期間應計投資收益為-2,204,587.90 元。 注 8：本公司投資的廣東廣

252、惠高速公路有限公司于 2003 年 12 月正式營運，本公司持有其 30%股權，根據股權比例本公司本會計期間應計投資收益為-5,283,965.18 元。 注 9：股權投資差額攤銷詳見母公司會計報表附注說明 2 之長期股權投資-其他股權投資-股權投資差額。 (六)關聯方及其交易 1、關聯方關系： （1）存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本公 司關系 經濟 性質 法定 代表人廣東省交通集團有限公司 廣州市白云路27 號 股權管理：組織資產重組，優化配置；通過抵押，產權轉讓，股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及母公司 國有獨資有限責任公司 朱小靈二三年度報告財務報告 第

253、70 頁 管理；交通基礎設施建設；公路、鐵路客貨運輸；船舶工業；境外關聯業務 廣佛高速公路有限公司 廣州市城西沙貝主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理 子公司 合作經營（港資）曹曉峰廣東省佛開高速公路有限公司 廣州市白云路 83號 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修 子公司 有限責任公司 霍燕濱廣東高速科技投資有限公司 廣州市白云路 85號 投資科技產業及提供相關咨詢服務 子公司 有限責任公司 董國峰西藏中科儲能技術開發有限公司 拉薩北京西路230 號 金屬空氣電池、燃料電池、儲能技術的研制、開發及相關產品生產、銷售，技術轉讓、咨詢 子公司控股公司 有限責任公司 董國峰南海市雅瑤

254、樞紐立交項目建設有限公司 南海大瀝雅瑤上享村西區三巷 2號 投資雅瑤樞紐立交工程 子公司控股公司 有限責任公司 丁向宇廣州普天眾智科技實業有限公司 廣州市黃埔大道西路 201 號 電子產品的研究、開發、技術服務、批發貿易（國家專營?？厣唐烦猓?子公司控股公司 有限責任公司 董國峰廣東海逸灣投資有限公司 廣州市白云路 85號 投資房地產業，房地產項目的策劃及咨詢服務，房地產中介服務 子公司控股公司 有限責任公司 董國峰 2、制關系的關聯方的注冊資本及其變化 貨幣單位：人民幣萬元 企 業 名 稱 2003.1.1本年增加本年減少 2003.12.31廣東省交通集團有限公司 1,680,000 1

255、,680,000廣佛高速公路有限公司 20,000 20,000 廣東省佛開高速公路有限公司 34,000 76,800 110,800 廣東高速科技投資有限公司 10,000 10,000 西藏中科儲能技術開發有限公司 100 100 南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 1,000 1,000 廣州普天眾智科技實業有限公司 500 500 廣東海逸灣投資有限公司 3,600 3,400 200 3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 貨幣單位：人民幣萬元 2003.1.1 本年增加 本年減少 2003.12.31 企 業 名 稱 金額比例金額比例金額 比例 金額比例 廣東省交通集團有限公司

256、 47,478 37.77% 47,47837.77%廣佛高速公路有限公司 15,00075% 15,00075%廣東省佛開高速公路有限公司 17,34051%39,168 56,50851%二三年度報告財務報告 第 71 頁 廣東高速科技投資有限公司 9,50095% 9,50095%西藏中科儲能技術開發有限公司 9999%20 20% 7979%南海市雅瑤樞紐立交項目建設 有限公司 60060% 60060%廣州普天眾智科技實業有限公司 30060% 30060%廣東海逸灣投資有限公司 1,80050%1,700 10050% 2、關聯交易 （1）不存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 與

257、本公司的關系 廣東省鐵路集團有限公司 母公司的全資子公司廣東省高速公路有限公司 母公司的全資子公司廣東省公路建設公司 母公司的全資子公司廣東晶通公路工程建設集團有限公司 母公司的全資子公司廣東省路橋建設發展有限公司 母公司的全資子公司廣東省長大公路工程有限公司 母公司的控股子公司廣東交通實業投資公司 母公司的全資子公司廣東省公路勘察規劃設計院 母公司的全資子公司廣東省航運規劃設計院 母公司的全資子公司廣東省汽車運輸集團有限公司 母公司的全資子公司廣東浩粵船舶工業有限公司 母公司的全資子公司廣東新中國船廠有限公司 母公司的全資子公司廣東省航盛工程有限公司 母公司的全資子公司新粵有限公司 母公司的

258、控股子公司廣東南粵物流股份有限公司 母公司的控股子公司廣東冠粵路橋有限公司 母公司的控股子公司廣東華路交通科技有限公司 母公司的控股子公司廣東能達高等級公路維護公司 母公司的控股子公司廣東江中高速公路有限公司 母公司的控股子公司廣東粵財信托投資公司 本公司法人股股東 廣東茂湛高速公路有限公司 合營公司 廣東廣惠高速公路有限公司 合營公司 深圳惠鹽高速公路有限公司 聯營公司 京珠高速公路廣珠段有限公司 聯營公司 肇慶粵肇公路有限公司 合營公司 佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司 聯營公司 北京格林恩澤有機肥有限公司 合營公司 （2）聯方應收應付款項余額 項 目 2003.12.31 2003.1

259、.1 預付賬款預付賬款 二三年度報告財務報告 第 72 頁 廣東省長大公路工程有限公司 200,000.00 廣東新粵交通投資有限公司 623,600.77 廣東能達高等級公路維護公司 258,333.50 其他應收款其他應收款: 廣東省高速公路有限公司 58,800,000.00 應付賬款應付賬款: 廣東省高速公路有限公司 24,139,153.68 65,956,793.68 廣東新粵交通投資有限公司 1,930,049.40 廣東省長大公路工程有限公司 443,415.00 預收賬款預收賬款 廣東新粵交通投資有限公司 1,450,000.00 其他應付款其他應付款: 廣東交通實業投資公司

260、 16,146,488.20 15,351,906.01 廣東省高速公路有限公司 5,201,407.40 長期借款長期借款 廣東省高速公路有限公司 460,309,852.84 1,057,731,999.18 （3）其他應披露的事項 1）本公司提供給廣東省佛開高速公路有限公司的委托貸款是通過本公司的股東之一廣東粵財信托投資公司進行。 根據廣東省佛開高速公路有限公司于 2002 年 7 月 30 日召開的第三屆董事會第三次會議決議， 從 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日將雙方股東的委托貸款利率調整為零。 根據廣東省佛開高速公路有限公司于 2003 年 1 月

261、24 日召開的股東會， 廣東省佛開高速公路有限公司在 2003 年向銀行貸款 17 億元， 用于償還廣東省高速公路發展股份有限公司的全部股東委托貸款和廣東省高速公路有限公司的 50%的股東委托貸款。廣東省高速公路有限公司余下 50%的股東委托貸款按廣東省佛開高速公路有限公司向銀行貸款（指該筆 17 億貸款）的利率計算。截至 2003 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司仍欠廣東省高速公路有限公司股東委托貸款本息合計 460,309,852.84 元。 2）本公司于 1999 年 10 月 29 日與廣東省高速公路有限公司簽訂股權轉讓協議 ，廣東省高速公路有限公司以 2.15 億

262、元向本公司轉讓其所持有的深圳惠鹽高速公路有限公司的33.33%股權和其對深圳惠鹽高速公路有限公司的股東委托貸款的債權，其中 33.33%股權的轉讓價格為 4,542 萬元， 股東委托貸款的債權的轉讓金為 16,958 萬元， 上述股權與債權的轉讓金合計 2.15 億元。以上轉讓行為已獲政府的批準。2003 年深圳惠鹽高速公路有限公司向本公司歸還了股東委托貸款 600 萬，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司仍向深圳惠鹽高速公路有限公司投入股東委托貸款 121,580,010.10 元。 3）本公司與廣東省高速公路有限公司的全資子公司廣花高速公路公司簽訂合作協議，聯合開發獅嶺綜合樓的

263、房地產項目。其中本公司以現金出資, 持有該項目的 80股權,廣花高速公路公司則以該綜合樓的土地使用權出資, 持有該項目 20股權。 4）根據 1998 年 9 月 9 日廣佛高速公路有限公司董事會紀要 ：廣佛高速公路擴建工二三年度報告財務報告 第 73 頁 程項目由廣東省高速公路有限公司進行總承包建設。工程總承包價為 33,500 萬元。該項目主體工程已于 1999 年 10 月正式完工。 根據 2001 年 5 月 25 日廣佛高速公路有限公司董事會第四屆第六次會議紀要 ：由于廣佛高速公路擴建工程增加了工程項目，經董事會審議通過增加工程的工程款為 3,248.25萬元。除收費站綜合樓工程 5

264、00 萬元由廣佛公司自行組織施工管理外，其余的工程項目2,748.25 萬元由廣東省高速公路有限公司承包建設。 2003 年 6 月 17 日，廣佛高速公路有限公司和廣東省高速公路有限公司簽定廣佛高速公路擴建工程項目總承包結算合同 ，確定廣佛擴建工程項目總承包結算價為 36,548.25 萬元。2003 年度，廣佛高速公路有限公司已支付工程款 41,817,640.00 元。 5）2003 年 1 月，本公司與廣東高達物業發展有限公司（廣東省高速公路有限公司的控股子公司）重新簽訂了房屋租賃合同，承租本公司現使用的辦公樓,建筑面積 2,668.022 平方米（含公共分攤面積） 。租賃期從 200

265、3 年 2 月 1 日起至 2004 年 1 月 31 日止共 12 個月，每月租金 85,376.70 元，管理費 30,682.25 元。 另廣東高速科技投資有限公司與廣東高達物業發展有限公司重新簽訂房屋租賃合同，承租廣東高速科技投資有限公司現使用的辦公樓，建筑面積 749.513 平方米（含公共分攤面積） 。租賃期從 2003 年 2 月 1 日起至 2004 年 1 月 31 日止共 12 個月，每月租金 23,984.42元，管理費 8,994.16 元。 6）本公司于 1999 年 11 月 29 日與交通銀行廣州分行簽訂授信業務合同約定：公司可以在授信額度 5 億元范圍內向交通銀

266、行廣州分行申請提供借款， 授信額度的有效期為 5年，自 1999 年 11 月 29 日起至 2004 年 11 月 29 日止，除授信人同意外，被授信人沒有正當理由連續 6 個月未用足授信額度的 50%的，授信人可以終止本合同。同日廣東省高速公路有限公司與交通銀行廣州分行簽訂最高額保證合同 ，作為授信業務合同的從合同，保證期間為本合同生效之日起至 2006 年 11 月 29 日止。 同日，本公司與交通銀行廣州分行簽訂綜合授信協議約定：交通銀行廣州分行在已給予本公司 5 億元貸款額度的基礎上，根據本公司的經營需要，同意追加 10 億元授信額度，總授信額度為 15 億元，期限為五年，追加的 1

267、0 億元授信額度在交通銀行廣州分行對本公司提供的相關項目和財務等資料作核實調查后，在不違反貸款通則和交通銀行有關授信規定的前提下，報請交通銀行總行同意后辦理授信和有關業務手續。截至 2003 年 12 月31 日止，本公司未使用過該授信額度。 7）佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司于 2001 年 3 月 20 日與廣東省長大公路工程有限公司簽訂合同 ，由廣東省長大公路工程有限公司承包修建佛山市謝邊樞紐立交工程第 B 合同段，合同總價為 21,208,509.78 元。另南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司與廣東省長大公路工程有限公司簽訂合同協議書 ，由廣東省長大公路工程有限公司承包修建廣佛高速

268、公路雅瑤交通樞紐擴建工程，合同總價為 48,522,676.00 元。 8）廣東省佛開高速公路有限公司于 2001 年 12 月 7 日與交通銀行佛山分行簽訂借款合同，借款金額為 24,000 萬元，其中 8,000 萬元的借款期限自 2001 年 12 月 10 日至 2004 年12 月 10 日，16,000 萬元的借款期限自 2002 年 1 月 8 日至 2005 年 1 月 8 日。廣東省高速公路有限公司提供了擔保并簽訂保證合同。截至 2003 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司已全部歸還上述借款。 9）本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公

269、司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議 ，轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資權益，轉讓價格 22,850 萬元，轉讓交割日為 2001 年 8 月 1 日。本協議在經雙方權力決策機構或主管部門同意，并獲得廣東省對外貿易經濟合作廳批準后生效。詳見“ （八）之 1” 。 截至 2003 年 12 月 31 日止，由于本項交易的有關審批手續尚未完成，故本公司按原注二三年度報告財務報告 第 74 頁 冊資本投資比例計算了本會計期間在廣東茂湛高速公路有限公司的投資收益。 10）本公司于 2002 年 3 月 21 日與廣東省公路建設公司簽訂江中高速公路項目合作合同 ，共同

270、投資組建廣東江中高速公路有限公司，公司注冊資本為 15,000 萬元，廣東省公路建設公司持有 85%的股權， 本公司持有 15%的股權。 廣東江中高速公路有限公司已于 2002年 8 月 26 日取得廣東省工商行政管理局企業法人營業執照 （注冊號：4400001901158） 。2003 年 4 月 3 日，廣東江中高速公路有限公司第一屆第二次董事會決議通過，同意公司注冊資本變更為 3.4352 億元人民幣，并于 2003 年 4 月 15 日經廣東天華華粵會計師事務所出具華粵驗字（2003）第 2054 號驗資報告驗證。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已支付出資款 8,329

271、 萬元。 11）本公司于 2002 年 3 月 21 日與廣東省公路建設公司簽訂權益轉讓合同 、2002 年10 月 30 日簽訂權益轉讓合同 ，以 59,160 萬元受讓廣東省公路建設公司持有的京珠高速公路廣珠段有限公司 20%股權和 20%的股東貸款債權，該轉讓經廣東省對外貿易經濟合作廳以粵外經貿資字2002803 號文批復同意。2003 年，本公司按京珠高速公路廣珠段有限公司章程的規定計算了股東貸款利息收益 25,255,837.74 元。 （七）或有事項 1、本公司于 1999 年 12 月 6 日簽訂反擔保合同 ，對廣東省高速公路有限公司為本公司向中國交通銀行廣州分行總計 5 億元貸

272、款進行不可撤銷的質押形式的反擔保。 反擔保的方式是以本公司擁有的廣東省佛開高速公路有限公司的等額債權提供質押形式的反擔保。 反擔保的范圍包括貸款本金和利息、 違約金、 損害賠償金、 實現債權的費用及其他必要的支出。反擔保的期限為七年，自三方的法定代表人（或授權代表人）簽字并加蓋公章后生效。簽訂原因見關聯方及其交易之其他需披露事項（6）說明。 2、2003 年 6 月 30 日，中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會就本公司于 2001 年 9 月25 日提交的中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）至湛江（遂溪）段合同及其補充協議書爭議的仲裁申請做出終局裁決，具體如下： 1)、自 1999 年 6

273、 月至 2001 年 12 月，廣東茂湛高速公路有限公司賬面實收資本總額為621,334,500.00 元，本公司實際投資 224,000,000.00 元，占其認繳出資額的 100%，占實收資本總額的 36.051%， 占注冊資本總額的 20%； 東南亞茂發有限公司實際投資 5,334,500.00 元，占其認繳出資額的 1.36%，占實收資本總額的 0.859%，占注冊資本總額的 0.476%；廣東省高速公路有限公司的實際投資 392,000,000.00 元，占其認繳出資額的 100%，占實收資本總額的 63.09%，占注冊資本總額的 35%；新粵有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建

274、設集團公司沒有投入任何資金。 2)、本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司應向本公司支付違約金3,368,000.00 元。 3)、本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司應向本公司支付為辦理仲裁案件支出的部分費用 300,000 元。 4)、本案審計費用共 120,000 元，由本公司、東南亞茂發有限公司、廣東省高速公路有限公司各承擔三分之一，即各承擔 40,000 元。 5)、本案仲裁費用共 149 萬元，由本公司、廣東省高速公路有限公司、新粵有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建設集團公司各承擔 10%， 即各承擔 14.9 萬元；由東南亞茂發有限公司承擔 50%，即

275、承擔 74.5 萬元。本公司申請仲裁時預繳的仲裁費用 149 萬元抵作本案仲裁費。自本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司、廣東省高速公路有限公司、 新粵有限公司、 湛江高速公路公司和茂名市交通建設集團公司應將其應付之仲裁費用徑付本公司。 二三年度報告財務報告 第 75 頁 6） 、以上第 2、第 3、第 5 項裁決支付的款項，如逾期不付，按年利率 5%計算利息。 根據仲裁庭的意見，本公司應向原合作合同審批主管部門提出變更股權的申請，經原合作合同審批主管部門批準和登記機關變更登記后， 才能按實收資本所占的比例確定本公司在廣東茂湛高速公路有限公司的股權比例。 2003 年 8 月 10

276、 日東南亞茂發有限公司向廣東省深圳市中級人民法院提出申請書， 請求撤消中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會2003深國仲結字第 41 號裁決書，并由被申請人承擔本案訴訟費用。 2003 年 12 月 9 日，廣東省深圳市中級人民法院出具2003深中法民四初字第 547 號民事裁定書，裁定如下： 駁回東南亞茂發有限公司的申請。 本案件受理費人民幣 50 元由申請人負擔。 本裁定為終審裁定。 （八）承諾事項 截至 2003 年 12 月 31 日止, 本公司有下列重大的承諾事項: 1、本公司于 1996 年 12 月 26 日與廣東省高速公路有限公司、香港東南亞茂發有限公司、香港新粵有限公司、湛江高

277、速公路公司、茂名市交通建設集團公司等六方簽訂中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）湛江（遂溪）段合同 ，以合作興建、經營、管理該段公路，并為此組建廣東茂湛高速公路有限公司。第一期工程投資總額初步估算為 32 億元，合作公司的注冊資本為 3.2 億元。 另本公司于 1999 年 8 月 28 日再簽訂了中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）湛江（遂溪）段合同補充修訂協議書（二） 。茂湛高速公路第一期工程投資總額按工程可行性研究報告初步估算為 32 億元，合作公司的注冊資金調整為 11.2 億元（截至 2003 年 12月 31 日止，公司營業執照尚未辦理變更）,占投資總額的 35，本公司的出

278、資占注冊資本的比例為 20，出資額為 22,400 萬元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已全部出資完畢。 本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議 ，轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資權益，轉讓價格 22,850 萬元，轉讓交割日為 2001 年 8 月 1 日。本協議在經雙方權力決策機構或主管部門同意， 并獲得廣東省對外貿易經濟合作廳批準后生效。 廣東交通實業投資公司按協議預付了轉讓款項 11,425 萬元。 本公司于 2002 年 3 月 18 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂

279、湛高速公路有限公司投資權益的協議補充協議，協議約定： （1）本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 7,997.5 萬元，減收后，本公司實際收到預付款 3,427.5 萬元； （2）若轉讓協議最終未獲政府有關部門批準生效，則本公司應退還廣東交通實業投資公司已實際支付的款項， 并根據本次減收預付款， 以實際收取的預付款按國家規定的銀行同期貸款利率計付利息；（3）若轉讓協議最終獲得政府有關部門批準生效，則廣東交通實業投資公司須在轉讓協議生效后 15 天內向本公司支付轉讓款 19,422.5 萬元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司

280、投資權益的協議補充協議（二） ，協議約定：本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 2,000 萬元，減收后，本公司實際收到預付款原值為 1,427.5 萬元。 2、根據 1998 年 9 月 9 日廣佛高速公路有限公司董事會紀要 ：廣佛高速公路擴建工程項目總承包價為 33,500 萬元。工程資金來源是廣佛公司的股東增資 10,000 萬元，股東貸款13,740萬元， 由本公司與珠江基建投資有限公司分別按各自的股權比例出資， 其余的9,760萬元，由廣佛公司向銀行貸款。本公司持有該公司 75的股權，應投入資金 17,805 萬元。二三年度報告財務報告 第 76 頁 截至 2001 年 12

281、月 31 日止，本公司已全數投入上述出資款和股東貸款。截至 2003 年 12 月31 日止，廣佛公司尚未歸還本公司的股東貸款余額為 4,500 萬元。 根據 2001 年 5 月 25 日廣佛高速公路有限公司董事會第四屆第六次會議紀要 ：由于廣佛高速公路擴建工程增加了工程項目，經董事會審議通過增加工程的工程款為 3,248.25萬元。除收費站綜合樓工程 500 萬元由廣佛公司自行組織施工管理外，其余的工程項目2,748.25 萬元由廣東省高速公路有限公司承包建設，并簽署廣佛高速公路擴建工程項目總承包合同補遺書一 。 2003 年 6 月 17 日，廣佛高速公路有限公司和廣東省高速公路有限公司

282、簽定廣佛高速公路擴建工程項目總承包結算合同 ，確定廣佛擴建工程項目總承包結算價為 36,548.25 萬元。2003 年度，廣佛高速公路有限公司已支付工程款 41,817,640.00 元。 3、本公司于 1998 年 9 月 18 日與廣東省路橋建設發展公司、大建實業有限公司、廣東省交通廳引進外資辦公室（見證方）等四方簽訂了合作建設經營京珠高速公路（湯塘太和段）合同 ，合作組建京珠（湯塘太和段）高速公路有限公司，興建、經營、管理京珠（湯塘太和段）高速公路及其配套、服務設施。第一期工程投資總額約 260,000 萬元，合作公司第一期注冊資本為 91,000 萬元，本公司的出資比例為 25，出資

283、額為 22,750 萬元。本合同正待政府有關部門的批準。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司資金尚未投入。 4、本公司于 2000 年 7 月 14 日與廣東省長大發展有限公司、廣東珠江公路橋梁投資有限公司、惠州市公路物業發展有限公司等四方重新簽訂了合作建設經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）高速公路合同 ，共同出資興建、經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）高速公路工程及其配套、服務設施。項目投資總額約 67.19 億元，投資總額中的 35資金由各股東單位一次認繳，并根據批準的建設進度按比例逐年出資。公司的注冊資本為 1 億元，本公司的出資比例為 30，出資額為 3,000 萬元；注冊資本以外

284、的股東出資由各股東按出資比例增資；35%資本金以外的資金以項目的權益質押向銀行融資， 若銀行貸款不足或政府批準概算超出投資估算， 經股東會同意， 則不足或超出部份由合作各方按出資比例以股東貸款方式追加投入公司或繼續向銀行貸款。廣惠高速公路已于 2003 年 12 月 20 日建成通車。截至 2003 年12 月 31 日止，本公司已投入 60,000 萬元。 5、本公司于 2000 年 5 月與廣東省高速公路有限公司簽訂了建設經營京珠國道主干線粵境小塘至甘塘高速公路合同 ，共同投資成立“廣東京珠北高速公路有限公司” ，建設、經營京珠國道主干線粵境小塘至甘塘高速公路，項目投資總額為 565,70

285、0 萬元，注冊資本為56,570 萬元，項目資本金（含注冊資本）為總投資的 35%，即 197,995 萬元，本公司的出資比例為 10%，注冊資本外的其他項目資本金由各方分別按出資比例投入。本公司對該項目應出資額為 19,799.5 萬元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司資金尚未投入。本項目由廣東省高速公路有限公司負責建設。本合同正待政府有關部門的批準。 （九）期后事項 1、本公司 2004 年 3 月 5 日第四屆董事會第八次會議通過： （1） 關于沖回短期投資跌價準備的議案： 同意 2003 年度沖回跌價準備 2,353,482.34 元。其中包括公司本部沖回已提跌價準備

286、629,348.67 元， 以及廣東高速科技投資有限公司沖回已提跌價準備 1,724,133.67 元。 （2）關于提取固定資產減值準備的議案：同意 2003 年對佛開公司將被淘汰或更換的收費系統設備提取減值準備提取 5,400,000.00 元， 對因開陽高速公路開通而停止使用的佛開高速公路主線上的址山收費站提取減值準備 3,700,000.00 元，以上兩者合計提取減值準備9,100,000.00 元。 （3）關于沖回長期投資減值準備的議案：由于 2003 年廣東高速科技投資有限公司已二三年度報告財務報告 第 77 頁 轉讓其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 20%股權，同意公司相應沖回

287、對該部分股權已提取的減值準備 1,798,025.54 元。 （4）關于調整年初未分配利潤的議案：同意公司根據 2003 年 4 月 14 日中華人民共和國財政部頒發的財會200312 號企業會計準則資產負債表日后事項的有關規定，以及廣州市國家稅務局南區稽查局 2003 年 12 月 22 日出具的穗國稅南稽字200302911593 號稅務處理決定書， 對 2003 年度期初未分配利潤進行調整， 調整后公司 2003 年度期初未分配利潤為 362,802,477.04 元，比 2002 年度期初未分配利潤 247,331,566.92 元增加 115,470,910.12元。 （5） 200

288、3 年度利潤分配預案： 經羊城會計師事務所按中國企業會計準則對本公司 2003 年度財務狀況和利潤狀況的審核， 2003 年度本公司實現稅后利潤為 181,182,988.13 元， 累計可分配利潤為 543,985,465.17 元，經安永會計師事務所按國際會計準則審計 2003 年度實現的稅后利潤為 144,494,000.00 元，累計可分配利潤為 276,805,211.41 元。根據公司章程及中國證監會和有關財務制度的規定，利潤分配采用孰低的原則進行。其分配預案如下： 按照 2003 年度羊城會計師事務所審計實現的稅后利潤 181,182,988.13 元， 提取 10%的法定公積金

289、 18,118,298.81 元，提取 5%法定公益金 9,059,149.41 元。 在可供股東分配的利潤中提取 125,711,774.80 元作為 2003 年度分紅派息資金。以2003 年底的總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發現金股利 1.00（含稅） ，共分配現金紅利 125,711,774.80 元，剩余未分配利潤結轉下一年度 。B 股股東及境外法人股股東的現金股息的外幣折算價以 2003 年度股東大會作出分紅派息決議后的兩個月內購匯之日在購匯銀行公布的港幣兌人民幣的銀行賣出價確定。 2、2004 年 1 月 16 日，廣東海逸灣投資有限公司通過股東會議

290、決議，同意廣東海逸灣投資有限公司解散， 各股東按出資比例分配公司剩余財產。 廣東海逸灣投資有限公司于 2004年 2 月 9 日發布了注銷公告。 (十)其他事項說明 1、本公司于 2002 年 3 月 5 日與中信實業銀行廣州分行簽訂授信業務合同約定：中信實業銀行廣州分行給予本公司 5 億元貸款額度， 期限為三年。 授信額度內的貸款利率按照該筆借款發生時中國人民銀行規定的同類貸款基準利率下浮 10%確定。截至 2003 年 12月 31 日止，本公司向中信實業銀行廣州分行的借款余額為 0 元。 2、本公司于 2002 年 10 月 29 日和深圳發展銀行廣州分行區莊支行簽定綜合授信額度合同 ，

291、 深圳發展銀行廣州分行區莊支行給予本公司 3.5 億元貸款額度， 期限從 2002 年 11月 15 日至 2003 年 11 月 15 日， 貸款利率按照該筆借款發生時中國人民銀行規定的同類貸款基準利率下浮 10%確定。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向深圳發展銀行廣州分行區莊支行的借款余額為 0 元。 3、本公司于 2002 年 12 月 31 日和福建興業銀行廣州分行簽署基本授信合同 ，福建興業銀行廣州分行給予本公司 2 億元貸款額度，期限從 2002 年 12 月 23 日至 2005 年 12 月23 日， 貸款利率按照該筆借款發生時中國人民銀行規定的同類貸款基準利率

292、下浮 10%確定。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向福建興業銀行廣州分行的借款余額為 0 元。 4、廣東省佛開高速公路有限公司 2003 年 4 月董事會議通過以下決議 ： 1）向興業銀行廣州分行申請最高授信額度（人民幣）3 億元，期限 1 年利率按同類人民銀行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 2）向中國光大銀行廣州五羊支行申請最高授信額度（人民幣）2 億元，期限 3 年，利率按同類人民銀行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 3）向招商銀行廣州分行世貿支行申請最高授信額度（人民幣）4 億元，期限 5 年，利二三年度報告財務報告 第 78 頁 率按同類人民銀

293、行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 4）向中國建設銀行廣州分行荔灣支行申請最高授信額度（人民幣）8 億元，期限 5 年，利率按同類人民銀行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 5）向中信實業銀行廣州分行花園支行申請最高授信額度（人民幣）6 億元，期限 8 年，利率按同類人民銀行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 6）向深圳發展銀行廣州分行天河支行申請最高授信額度（人民幣）5 億元，期限 5 年，利率按同類人民銀行基準利率下浮 10%，擔保方式為信用免擔保。 2003 年 4 月 29 日，廣東省佛開高速公路有限公司和興業銀行廣州分行簽定了綜合授信額度合同 ， 截至

294、 2003 年 12 月 31 日止， 廣東省佛開高速公路有限公司向興業銀行廣州分行借款余額 3 億元。 2003 年 4 月 25 日， 廣東省佛開高速公路有限公司和中國光大銀行廣州分行五羊支行簽定了綜合授信協議 ，截至 2003 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司向中國光大銀行廣州分行五羊支行借款余額 2 億元。 2003 年 4 月 25 日， 廣東省佛開高速公路有限公司和招商銀行廣州分行世貿大廈支行簽定了綜合授信額度合同 ，截至 2003 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司向招商銀行廣州分行世貿大廈支行借款余額 2 億元。 2003 年 5 月 21

295、 日， 廣東省佛開高速公路有限公司和深圳發展銀行廣州分行天河支行簽定了綜合授信額度合同 ，截至 2003 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司向深圳發展銀行廣州分行天河支行借款余額 4 億元。 5、根據廣東省佛開高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召開的股東會，決定將廣東省佛開高速公路有限公司 7.68 億元資本公積金轉為實收資本，該實收資本變更經廣東紅日會計師事務所出具粵紅資報字2003第 1015 號驗資報告驗證。廣東省佛開高速公路有限公司于 2003 年 8 月 22 日完成有關工商登記變更手續。 6、本公司于 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董

296、事會第八次會議審議通過了參股投資廣肇高速公路項目的議案。本公司于 2001 年 12 月 18 日與廣東省路橋建設發展公司、肇慶市公路發展總公司簽訂肇慶粵肇公路有限公司股東合同 。另于 2002 年 8 月 28 日與廣東省路橋建設發展公司、肇慶市公路發展總公司簽訂肇慶粵肇公路有限公司合作合同 ，肇慶粵肇公路有限公司投資總額約 23.38 億元，注冊資本占項目投資總額的 35%，即為 8.183億元，本公司出資 20,457.5 萬元，出資比例占 25%。 肇慶粵肇公路有限公司合作合同在獲得政府有關部門 （包括廣東省外經貿廳、 廣東省計委） 對下列事項的批準之日起生效：（一）廣東省外經貿廳批準

297、粵肇公司變更為內資的有限責任公司； （二）廣東省計委批準本公司、廣東省路橋建設發展公司、 肇慶市公路發展總公司成立內資的有限責任公司， 合作項目其他事項仍按廣東省計委的原批復執行。該合同經廣東省對外貿易經濟合作廳粵外經貿字2002833 號文批復同意，經廣東省發展計劃委員會粵計基200389 號文批復同意。本公司按照合同規定于 2003 年 2 月 24 日支付全部款項。 7、本公司于 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董事會第八次會議審議通過了廣佛高速公路有限公司參股投資建設雅瑤樞紐立交項目的議案。另廣佛高速公路有限公司于 2000 年12 月 28 日與佛山市交通發展總公司、南海

298、市交通建設集團有限公司簽訂了投資設立雅瑤樞紐立交項目建設有限公司合同 、 關于合作投資建設雅瑤樞紐立交項目協議書 ，于 2000年 12 月 29 日簽訂合作投資建設雅瑤樞紐立交項目補充合同 ，共同投資設立南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司，建設雅瑤樞紐立交工程。項目估算投資額約為 12,000 萬元，注冊資本為 1,000 萬元， 廣佛公司占總投資額 60%， 除注冊資本以外的投入形式為股東貸款。 根據雅瑤樞紐立交項目有限公司股東會決議一致同意，增加佛山市公路局為新股東。變更后，廣佛高速公路有限公司的投資額及比例不變。 二三年度報告財務報告 第 79 頁 廣佛高速公路雅瑤樞紐立交工程于 20

299、03 年 1 月 17 日交工驗收，項目尚未結算。由于廣佛高速公路有限公司擁有使用權， 將廣佛高速公路雅瑤樞紐立交項目由長期股權投資和長期債權投資轉入無形資產核算，于 2003 年 1 月起按廣佛公司剩余經營年限進行攤銷。 8、本公司于 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董事會第八次會議審議通過了廣佛高速公路有限公司參股投資建設謝邊樞紐立交項目的議案。另廣佛高速公路有限公司于 2000 年12 月 28 日與佛山市交通發展總公司、南海市交通建設集團有限公司簽訂了投資設立謝邊樞紐立交項目建設有限公司合同 、 關于合作投資建設謝邊樞紐立交項目協議書 ，于 2000年 12 月 29 日簽

300、訂合作投資建設謝邊樞紐立交項目補充合同 ，共同投資設立佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，建設謝邊樞紐立交工程。項目估算投資額約為 32,000 萬元，注冊資本為 3,000 萬元，廣佛公司占總投資額 33%。根據謝邊樞紐立交項目有限公司股東會決議一致同意，增加佛山市公路局為新股東。變更后，廣佛高速公路有限公司的投資額及比例不變。 佛山市謝邊樞紐立交工程于 2002 年 10 月 16 日交工驗收。根據 2002 年 12 月 26 日佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司第四次董事會記錄及決議決定， 由于竣工驗收后的資產和養護問題比較復雜，建議交由政府處理。鑒于本公司仍保留對該樞紐立交的使用權，

301、及承擔部分資產的養護費用， 將佛山市謝邊樞紐立交項目由長期股權投資和長期債權投資轉入無形資產核算，于 2002 年 10 月起按廣佛公司剩余經營年限進行攤銷。 9、2003 年 4 月 4 日，廣東高速科技投資有限公司出資 3,000 萬元，參股由青海證券有限責任公司進行增資擴股后更名設立的昆侖證券有限責任公司， 占昆侖證券有限責任公司注冊資本的 5.74%。 10、本公司 2003 年 6 月 2 日第四屆董事會第五次會議通過決議，決定公司以自有資金1 億元人民幣投資購買國債。 11、 廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 8 月 27 日和中國民生銀行廣州分行簽訂 委托貸款委托合同 ，

302、廣東高速科技投資有限公司通過中國民生銀行廣州分行將其自有資金500 萬元貸給廣州普天眾智科技實業有限公司，貸款利率為零，貸款期限自 2002 年 8 月 30日至 2004 年 8 月 30 日。 12、廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 11 月 8 日與黃鵬簽訂設立廣東海逸灣投資有限公司出資協議書 ，共同投資組建廣東海逸灣投資有限公司，廣東海逸灣投資有限公司的經營范圍：投資房地產業，房地產項目的策劃及咨詢服務，房地產中介服務，注冊資本為 3,600 萬元，廣東高速科技投資有限公司應出資 1,800 萬，占注冊資本的 50%，黃鵬應出資 1,800 萬，占注冊資本的 50%。廣東海逸灣

303、投資有限公司于 2002 年 11 月 22 日取得廣東省工商行政管理局企業名稱預先核準通知書 （粵名稱預核直字2002第 1678 號） ，并于2003 年 1 月 2 日取得注冊號 4400001901380 號的企業法人營業執照。 2003 年 7 月 24 日，廣東海逸灣投資有限公司通過股東會議決定減少注冊資本 3,400 萬元，并于 2003 年 11 月 13 日經廣東康元會計師事務所出具粵康元驗字（2003）第 80416 號驗資報告驗證。 廣東海逸灣投資有限公司于 2003 年 12 月 19 日完成有關工商登記變更手續。 13、 廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 1

304、月 28 日與王建吉簽訂 股權轉讓協議書 ，王建吉將其在北京格林恩澤有機肥有限公司中合法持有股權的 35%共 525 萬出資轉讓給廣東高速科技投資有限公司，股權轉讓價款為 656.25 萬元。廣東高速科技投資有限公司已于2003 年 2 月支付了上述股權轉讓款。 14、北京格林恩澤有機肥有限公司 2003 年 1 月 18 日通過股東會決議，在原有注冊資本 1,500 萬元基礎上，增資 500 萬元，新增資本由各股東按股權比例進行出資認購。廣東高速科技投資有限公司已于 2003 年 3 月支付了上述增資款 175 萬元。北京格林恩澤有機肥有限公司于 2003 年 7 月 3 日取得變更注冊資本

305、后的營業執照。 二三年度報告財務報告 第 80 頁 15、2003 年 6 月 4 日，廣東高速科技投資有限公司、北京市商業銀行股份有限公司西四支行和北京格林恩澤有機肥有限公司三方簽訂委托貸款協議書 ，廣東高速科技投資有限公司通過北京市商業銀行股份有限公司西四支行將其自有資金 800 萬元貸給北京格林恩澤有機肥有限公司，貸款利率為 5.31%，貸款期限自 2003 年 6 月至 2004 年 6 月。同日，廣東高速科技投資有限公司、北京格林恩澤有機肥有限公司和王建吉三方簽訂保證合同 ，王建吉自愿為北京格林恩澤有機肥有限公司還款的保證人，承擔連帶清償責任。 16、 2003 年 12 月 20

306、日， 廣東高速科技投資有限公司和李沃聰簽訂 股權轉讓協議書 ，將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 10%股權作價 114.08 萬元轉讓，股權交接日為2003 年 12 月 1 日。 截至 2003 年 12 月 31 日止， 李沃聰已支付股權轉讓款 114.08 萬元。 2003年 12 月 25 日，廣東高速科技投資有限公司和林則洪簽訂股權轉讓協議書 ，將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 10%股權作價 114.08 萬元轉讓，股權交接日為 2003 年 12月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，林則洪已支付股權轉讓款 57.04 萬元。2003 年 12 月20

307、日，廣東高速科技投資有限公司和張玖光簽訂股權轉讓協議書 ，將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 10%股權作價 114.08 萬元轉讓，股權交接日為 2003 年 12 月 1 日。截至 2003 年 12 月 31 日止，張玖光尚未支付股權轉讓款。 17、華夏證券有限公司 2001 年 8 月 30 日通過臨時股東會決議，通過了華夏證券有限公司增資擴股并改制為股份有限公司的議案 及 華夏證券有限公司非證券資產剝離并轉讓給華證資產管理有限公司的議案 ， 華夏證券有限公司增加注冊資本到 35 億元左右， 變更華夏證券有限公司公司形式為股份有限公司，以 3 億元收購并改組華證資產管理有限公司，華

308、證資產管理有限公司股東持股比例和華夏證券有限公司相同。 根據中國證券監督管理委員會文件關于同意華夏證券有限公司增資擴股并改制的批復 （證監機構字2002390 號） ，同意華夏證券有限公司增資擴股并依照公司法的有關規定變更為股份有限公司。華夏證券股份有限公司于 2003 年 2 月 8 日取得企業法人營業執照注冊號： 1100001500639 （2-2） 。本公司持有新成立的華夏證券股份有限公司 0.27%股權，并持有華證資產管理有限公司0.54%股權。 二三年度報告備查文件目錄 第 81 頁 XI 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。