方正證券股份有限公司2021年年度報告（256頁）.PDF

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1、20212021股票代碼 : 6019012021年年度報告ANNUAL REPORT2021重要提示一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、本報告經公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過。公司全體董事出席會議并一致同意本報告。三、信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）對公司 2021 年度財務報告進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。四、公司負責人施華、主管會計工作負責人尹磊及會計機構負責人（會計主管人員）祖坤聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、經董事會審

2、議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案公司擬以截至 2021 年 12 月 31 日的股份總數 8,232,101,395 股為基數，向 2021 年利潤分配股權登記日登記在冊的全體股東， 每10股派發現金紅利0.40元 （含稅） ， 派發現金紅利總額不超過329,284,055.80元 （含稅） ， 不進行資本公積轉增股本。自董事會審議通過之日起至實施權益分派的股權登記日止，如公司股本總額發生變動，將按照現金分紅總額固定不變的原則，按最新股本總額相應調整每股分配金額。根據最高人民法院（2020）最高法民終 285 號民事判決書，如政泉控股為利潤分配股權登記日登記在冊的股東， 在其改正抽逃

3、出資行為前， 其持股對應的現金紅利將不予派發。 此預案尚需提交股東大會審議。六、前瞻性陳述的風險聲明本報告內容涉及的未來計劃等前瞻性陳述因存在不確定性，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況：否八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況：否九、是否存在半數以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性：否十、重大風險提示公司已在本報告中詳細披露存在的風險，敬請查閱“第三節 管理層討論與分析”中關于未來發展的討論與分析中可能面臨的主要風險。005 /006 /執行委員會主任致辭 /ADDRESS2021年年度報告A

4、NNUAL REPORT2021007 /新起點 新動能 新高度去年此時，我們守望東風，期待觸底反轉。如今，冬去春來，生意欣欣?；仡?2021 年，隨著控股股東重整方案推進，公司經營環境趨于好轉。這一年，公司緊抓機遇，勉力經營，踔厲奮發，積極作為。同時，全力推進風險化解，實現了各類風險處置的收官；用足僅有的融資工具，優化資產配置，力求資金使用效率最大化。在充分計提風險減值、融資成本高、財務杠桿顯著偏低的情況下，2021 年公司仍然取得了亮眼的業績：收入、利潤均創五年新高，增幅高于行業整體水平，凈資產收益率大幅提升，各項業務發展態勢良好。業績源自努力，也根植于長期耕耘與積累。過去七年，盡管公司經

5、營環境復雜、掣肘重重，但我們保持戰略定力，堅持長期主義，堅定不移做好自己的事，潛心練內功，夯實基本盤。春華秋實，時光自有饋贈。我們從 2015 年開始快速擴張網點，雖中斷網點新設三年，但久久為功，2021 年末營業網點 387 家、位居行業第 2 位 ；我們堅持七年開戶引流，公司客戶數躍居行業第 8 位，我們有幸與 1330 萬客戶共發展；我們堅持十一年發展投資顧問業務，打造了一支投顧勁旅，2483 人擁有投顧資格，簽約客戶 72.9 萬戶、累計簽約資產 982 億元；我們五年深耕金融產品銷售業務，2021 年公司代銷金融產品收入位居行業第 14 位；我們堅持七年自研打造小方 APP，2021

6、 年小方月活躍用戶數排名行業第 4 位；我們用五年持續培育私募股權基金管理業務，管理規模從 23 億元增至 138 億元；我們用七年培育基金做市業務，做市基金數量穩居行業前二。多年耕耘，公司積攢了厚實的家底，也錘煉出一支有韌性、有能力、凝聚力高、執行力強的隊伍。作為一家有 34 年歷史的公司，員工平均年齡僅 36 歲，隊伍年輕、專業、有活力。憶往昔，崢嶸歲月稠。向未來，坦蕩前程闊。2022 年，風華正茂的方正證券站上了新起點?？毓晒蓶|重整“靴子”落地。根據法院批準的方正集團重整計劃，未來中國平安將間接控制公司。隨著重整進入實質執行階段，公司展業限制正逐步解除，融資渠道正逐漸打開，經營環境更加穩

7、定，員工預期更加明確。歷史包袱已經徹底卸下。由于市場風險、股東紛爭等因素影響，過去幾年公司背負著股票質押業務風險、原中國民族證券 20.5 億元資金被挪用等較重包袱。當前，歷時五年的股票質押業務風險化解已圓滿收官，20.5 億元被挪用資金已基本完成資產清收，公司可以輕裝上陣了。公司合規風控基礎更加扎實。 經過多年持續努力， 公司健全了合規管理制度體系， 配齊配強了合規管理隊伍， 連續4年獲得分類監管A類評級；健全了全面風險管理體系，完善了風險指標、限額、計量、監測體系；持續推進合規及風險管理文化建設，審慎經營理念深入人心。公司增長動能強勁。資產負債表修復，是新動能之一。2022 年 2 月 2

8、5 日，公司獲準發行非公開公司債。融資環境開始正?；?，融資成本有望進一步下降，可直接提升凈利潤；財務杠桿有望快速提升，融資融券、固收投資交易、基金做市等風險低、收益穩的資本中介業務將大有可為。業務增長動力充足， 是新動能之二。 經過多年布局， 未來公司各項業務都有明確的業績增長點。 財富管理業務是公司傳統優勢業務。 網點、 客戶、隊伍、平臺等基礎扎實，未來可在兩融業務、線上線下獲客、AI 技術賦能投顧隊伍、資產配置型財富管理等方面發力，確保公司第一糧倉穩固并持續增長。股權投資與投資交易業務是公司著力培育且成長迅速的優勢業務。兩個股權投資平臺合計投出項目超過 100 個，未來退出項目可觀，將帶來

9、優秀的財務回報；投資交易業務以業務創新和金融科技為引擎，加強投研能力，做大風險中性的做市業務和銷售交易業務，公司有望再打造一個重要糧倉。證券資管、公募基金、投資銀行、研究業務發展潛力大。公司將抓住市場機遇，發揮現有研究、渠道優勢，強化投研建設，做大市場份額，打造新發展引擎。未來新股東的賦能，是新動能之三。未來新股東在渠道資源、金融科技、綜合金融、體制機制等方面優勢強大，將全方位賦能公司，助力公司發展。擘畫未來，公司必將抵達新高度。未來公司業務將不斷升級：財富管理業務邁向資產配置型財富管理階段；投資交易業務在現有收益穩、風險低的優勢基礎上，持續做大規模，擴大領先優勢；資產管理業務依托“好產品 +

10、 好渠道”，實現有規模的質量，有質量的規模；“投資 + 投行+ 研究”的產業金融服務模式成型，可更好地服務實體經濟，服務國家戰略。未來的方正證券將會是這樣一家公司：融資渠道暢通、資產負債表穩健、業務優勢鮮明、市場份額領先、科技能力扎實、品牌聲譽卓越、股東回報豐厚，公司價值增長可期。站在新起點，依托新動能，公司將順勢而為、積極進取，全力創造新價值，奮力攀抵新高度，與客戶、股東、員工共赴美好未來！2022 年 3 月 29 日執行委員會主任：何亞剛 0082021年年度報告ANNUAL REPORT2021目錄 /CONTENTS第一節 釋義第二節 公司簡介和主要財務指標第三節 管理層討論與分析第

11、四節 公司治理第五節 環境與社會責任第六節 重要事項第七節 股份變動及股東情況第八節 優先股相關情況第九節 債券相關情況第十節 財務報告第十一節 證券公司信息披露附錄 分支機構名錄011013027054077080096102103107109111備查文件目錄一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿010 / FOUNDER SECURITIES力爭成為各項業務穩健發展、經營高效、特色鮮明具有重要影響力的大型綜合類券商/

12、釋義第一節在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義本公司、公司、母公司、方正證券指方正證券股份有限公司本集團指方正證券股份有限公司及在合并報表范圍內的所有子公司報告期指2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期后指2022 年 1 月 1 日至 2022 年 3 月 29 日方正集團、公司控股股東指北大方正集團有限公司新方正集團指新方正控股發展有限責任公司中國平安指中國平安保險（集團）股份有限公司平安人壽指中國平安人壽保險股份有限公司平安證券指平安證券股份有限公司珠海華發指珠海華發集團有限公司政泉控股指北京政泉控股有限公司中國信達指中國信達資產

13、管理股份有限公司方正產控指方正產業控股有限公司方正承銷保薦指方正證券承銷保薦有限責任公司，原中國民族證券有限責任公司（簡稱“中國民族證券”）方正和生投資指方正和生投資有限責任公司方正中期期貨指方正中期期貨有限公司方正證券投資指方正證券投資有限公司方正富邦基金指方正富邦基金管理有限公司方正香港金控指方正證券（香港）金融控股有限公司方正富邦創融指北京方正富邦創融資產管理有限公司，系方正富邦基金管理有限公司的全資子公司上海際豐指上海際豐投資管理有限責任公司，系方正中期期貨有限公司的全資子公司瑞信證券指公司參股子公司瑞信證券（中國）有限公司，原瑞信方正證券有限責任公司資產管理分公司指方正證券股份有限公

14、司北京證券資產管理分公司中國證監會指中國證券監督管理委員會湖南證監局指中國證券監督管理委員會湖南監管局北交所指北京證券交易所公司法指中華人民共和國公司法證券法指中華人民共和國證券法公司章程指方正證券股份有限公司章程ABS 業務指資產證券化業務VaR指風險價值新三板指全國中小企業股份轉讓系統元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元本報告指方正證券股份有限公司 2021 年年度報告指定信息披露媒體指中國證券報上海證券報證券時報證券日報和上海證券交易所網站012 / 公司簡介和主要財務指標第二節2021年年度報告ANNUAL REPORT2021013 /一、公司信息公司的中文名稱： 方正證

15、券股份有限公司公司的中文簡稱： 方正證券公司的外文名稱： Founder Securities Co., Ltd.公司的外文名稱縮寫： Founder Securities公司的法定代表人： 施 華公司執行委員會主任： 何亞剛（三）本集團的各單項業務資格情況本報告期末 (2021 年 12 月 31 日 )本報告期末 (2021 年 12 月 31 日 )上年度末（2020 年 12 月 31 日）上年度末（2020 年 12 月 31 日）注冊資本（元）凈資本（元）8,232,101,395.0024,643,923,206.958,232,101,395.0020,958,329,450.

16、55（一）基本信息（二）注冊資本和凈資本1、證券經紀業務資格2、證券投資咨詢資格3、與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問資格4、證券自營資格5、證券資產管理業務資格6、證券投資基金銷售資格7、融資融券業務資格8、網上證券委托業務資格9、全國銀行間同業拆借市場準入資格10、新股網下詢價業務資格11、為期貨公司提供中間介紹業務資格12、證券經紀人制度實施資格13、上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺交易商資格14、中國證券登記結算有限責任公司結算參與人資格15、債券質押式報價回購業務資格16、約定購回式證券交易業務資格17、質押式回購業務資格18、轉融通業務資格19、代銷金融產品業務資格20、

17、受托管理保險資金業務資格21、上海證券交易所股票期權交易參與人22、上海證券交易所上市基金主做市商業務資格23、場外期權業務二級交易商資格24、信用衍生品賣出業務資格25、證券承銷與保薦資格26、全國銀行間債券交易資格27、交易所債券市場成員28、證券業務外匯經營資格29、企業債券主承銷商資格30、公開募集證券投資基金管理資格31、IPO 詢價對象資格32、全國中小企業股份轉讓系統主辦券商業務資格33、軍工涉密業務咨詢服務安全保密條件備案資格34、證券公司私募基金子公司管理人資格35、另類投資業務資格36、商品期貨經紀業務資格37、金融期貨經紀業務資格38、期貨投資咨詢業務資格39、特定客戶資

18、產管理公司資格40、上海期貨交易所會員41、大連商品交易所會員42、鄭州商品交易所會員43、中國金融期貨交易所交易全面結算會員44、上海國際能源交易中心會員014 /二、聯系人和聯系方式三、基本情況簡介四、信息披露及備置地點董事會秘書證券事務代表姓名何亞剛譚劍偉電話0731- 858323670731- 85832367傳真0731- 858323660731- 85832366電子信箱地址湖南省長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心 4、5 號樓 3701- 3717公司注冊地址湖南省長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心 4、5 號樓 3701- 3717公司注冊地址的歷史變更

19、情況2008 年 3 月，公司注冊地址由“杭州市平海路 1 號”變更為“湖南省長沙市芙蓉中路二段華僑國際大廈 22- 24 層”；2018年8月， 公司注冊地址變更為 “湖南省長沙市天心區湘江中路二段36號華遠華中心4、5 號樓 3701- 3717”公司辦公地址湖南省長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心 4、5 號樓 3701- 3717公司辦公地址的郵政編碼410002公司網址電子信箱統一社會信用代碼914300001429279950報告期內變更情況查詢索引報告期內無變更公司披露年度報告的媒體名稱及網址中國證券報上海證券報證券時報證券日報公司披露年度報告的證券交易所網站上海證券交

20、易所：公司年度報告備置地點湖南省長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心 4、5 號樓 3701-3717報告期內變更情況查詢索引報告期內無變更2021年年度報告ANNUAL REPORT2021015 /45、中國銀行間市場交易商協會會員46、上海證券交易所交易參與人47、深圳證券交易所交易參與人48、北京證券交易所會員49、中國證券投資基金業協會普通會員50、中國證券業協會會員51、中國期貨業協會會員52、中國上市公司協會會員53、基差貿易資格54、倉單服務資格55、合作套保資格56、場外衍生品業務資格57、香港證券及期貨事務監察委員會證券公司牌照第1類（證券交易）、第 4 類（就證券

21、提供意見）58、香港證券及期貨事務監察委員會資產管理公司牌照第9類（提供資產管理）五、公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A 股上海證券交易所方正證券601901不適用六、公司其他情況（一）公司歷史沿革的情況，主要包括以前年度經歷的改制重組、增資擴股等情況1988.06.061992.041994.10.262002.08.292003.08.13經中國人民銀行“銀復1988259 號”關于同意設立浙江省證券公司的批復批準， 浙江省證券公司成立，注冊資金為 1,000 萬元，資金來源為中國人民銀行撥款，注冊地為浙江省杭州市。經中國證監會“機構部部函 2003248

22、號”關于浙江證券有限責任公司更名有關材料備案的回函同意，浙江證券有限責任公司名稱變更為“方正證券有限責任公司”，并完成了工商變更登記手續。經中國人民銀行浙江省分行和浙江省工商局核準，浙江省證券公司注冊資本由1,000 萬 元 增 加 至 5,100萬元。經中國證監會“機構部部函 2002270 號”關于同意北京北大方正集團公司受讓浙江證券有限責任公司股權的函同意，方正集團受讓浙江證券有限責任公司全體股東所持 51% 的股權，依法辦理了有關工商變更登記手續。經中國人民銀行“銀復1994232 號”關于浙江省證券公司改制的批復和中國人民銀行浙江省分行 “浙銀發 1994331 號”關于同意浙江省證

23、券公司改制的批復批準，浙江省證券公司按有限責任公司形式進行改造，名稱變更為“浙江證券有限責任公司”，注冊資本增加至 4.5 億元。公司系由方正證券有限責任公司整體變更設立，方正證券有限責任公司前身為浙江省證券公司。016 /2008.032008.072010.092011.082014.08經中國證監會“證監許可 200852 號” 關 于 核準方正證券有限責任公司遷址的批復批準，公司住所遷至“湖南省長沙市芙蓉中路二段華僑國際大廈 22 24 層”。經中國證監會“證監許可 2014795 號 ” 關 于核準方正證券股份有限公司向北京政泉控股有限公司等發行股份購買資產的批復批準，公司向政泉控股

24、等五家法人發行 2,132,101,395股股份，購買中國民族證券100% 股 權。2014 年 8 月11 日，公司在湖南省工商行政管理局辦理了注冊資本工商變更登記手續，注冊資本增加至 8,232,101,395 元。經中國證監會“證監許可 20101199 號” 關 于核準方正證券有限責任公司變更為股份有限公司的批復批準，方正證券有限責任公司整體變更為方正證券股份有限公司，變更后的注冊資本為 46 億元。經中國證監會“證監許可 2008663 號”關于核準泰陽證券有限責任公司股權變更以及方正證券有限責任公司換股吸收合并泰陽證券有限責任公司的批復批準，方正證券有限責任公司吸收合并了泰陽證券有

25、限責任公司，合并后的注冊資本為 1,653,879,170.34 元。經 中 國 證 監 會“ 證 監許 可 20111124 號” 關于核準方正證券股份有限公司首次公開發行股票的批復批準，公司首次公開發行人民幣普通股（A 股）15 億股，共募集資金凈額5,648,175,312.34 元，并于2011 年 8 月 10 日在上海證券 交 易 所 上 市。2012 年 2月 14 日，公司在湖南省工商行政管理局辦理了注冊資本工商變更登記手續，注冊資本增加至 61 億元。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021017 /（二）公司組織機構情況1、公司組織結構圖018 /方正承銷保薦方

26、正中期期貨方正富邦基金方正和生投資方正證券投資方正香港金控營業部區域分公司零售業務部產品部信用業務部財富業務部機構業務部互聯網金融研究院分支機構管理部金融市場部資管權益投資部資管債券投資部組合投資部資產管理業務管理部權益投資部固定收益部債券投資交易部交易與衍生品業務部股票銷售交易部人力資源部培訓學院金融科技工程院辦公室研究所財務管理部運營中心資金運營中心戰略規劃部風險管理部稽核審計與法律部合規部董事會辦公室監事會辦公室黨群工作部紀檢監察室信息技術管理部執行委員會董事會監事會黨委股東大會資產管理分公司薪酬與考核委員會戰略發展委員會風險控制委員會提名委員會審計委員會財富管理與機構業務委員會控股子公

27、司2021年年度報告ANNUAL REPORT2021019 /2、子公司情況(1) 方正承銷保薦（2）方正和生投資（3）方正中期期貨（4）方正證券投資成立日期2002 年 4 月 29 日注冊地址北京市朝陽區朝陽門南大街 10 號兆泰國際中心 A 座 15 層注冊資本14 億元公司持股比例100%法定代表人陳琨聯系電話010- 56992500經營范圍證券承銷與保薦成立日期2010 年 8 月 5 日注冊地址拉薩市金珠西路 158 號陽光新城 B 區 1 棟 2 單元 5- 1 號注冊資本20 億元公司持股比例100%法定代表人何亞剛聯系電話010- 66058719經營范圍私募基金管理；為

28、客戶提供財務顧問咨詢服務成立日期2005 年 8 月 9 日注冊地址北京市石景山區金府路 32 號院 3 號樓 5 層 512 室注冊資本10.05 億元公司持股比例92.44%法定代表人姜志軍聯系電話010- 85881183經營范圍商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢、資產管理；基金銷售成立日期2014 年 8 月 7 日注冊地址北京市懷柔區雁棲經濟開發區雁棲大街 53 號院 13 號樓二層 208 室注冊資本15 億元公司持股比例100%法定代表人尹磊聯系電話010-59355727經營范圍從事證券公司證券自營投資品種清單所列品種以外的金融產品、股權等另類投資業務（5）方正富邦基金（

29、6）方正香港金控成立日期2011 年 7 月 8 日注冊地址北京市朝陽區北四環中路 27 號院 5 號樓 11 層（11）1101 內 02- 11 單元注冊資本6.6 億元公司持股比例66.7%法定代表人何亞剛聯系電話010- 57303886經營范圍公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產管理成立日期2012 年 3 月 21 日注冊地址香港中環康樂廣場 1 號怡和大廈 1715- 1719A注冊資本1,046,268,980 港元公司持股比例100%董事長何亞剛聯系電話852- 37983333（三）公司證券營業部的數量和分布情況截至 2021 年 12 月 31 日，方正證券共

30、有 361 家證券營業部。詳情請參見本報告“附錄、分支機構名錄”。（四）其他分支機構數量與分布情況截至 2021 年 12 月 31 日，方正證券共有 27 家分公司。詳情請參見本報告“附錄、分支機構名錄”。方正中期期貨共有 36 家分支機構，其中湖南省 7 家，江蘇省 6 家，北京市 4 家，上海市 4 家，河北省 3 家，天津市 2 家，廣東省 2 家 , 浙江省 2 家，山東省 1 家，山西省 1 家，陜西省 1 家，江西省 1 家，湖北省 1 家 , 內蒙古自治區 1 家。七、其他相關資料公司聘請的會計師事務所（境內）名稱信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址北京市東城區朝陽門北

31、大街 8 號富華大廈 A 座 9 層簽字會計師姓名晁小燕、杜偉020 /八、近三年主要會計數據和財務指標（一）主要會計數據單位：元 幣種：人民幣項目2021 年2020 年本期比上年同期增減 (%)2019 年營業收入8,621,202,071.857,541,809,241.4614.316,594,941,981.46營業利潤2,689,693,049.741,598,955,369.1068.221,105,519,767.03利潤總額2,688,294,472.931,548,030,137.3273.661,129,262,131.04歸屬于上市公司股東的凈利潤1,822,282,0

32、69.481,096,492,270.9066.191,007,595,631.59歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1,757,319,267.96976,834,421.1779.90943,677,264.06其他綜合收益的稅后凈額- 60,343,907.24- 106,644,667.74不適用194,340,160.59 經營活動產生的現金流量凈額16,458,178,312.197,560,165,073.16117.7025,308,338,518.16項目2021 年末2020 年末本期末比上年同期末增減（%）2019 年末資產總額172,612,882,164.4

33、2123,256,369,688.3940.04136,595,190,001.95負債總額130,468,951,618.2082,898,959,138.8257.3897,114,809,390.97歸屬于上市公司股東的所有者權益41,358,043,810.7639,620,740,244.324.3838,551,805,514.29所有者權益總額42,143,930,546.2240,357,410,549.574.4339,480,380,610.98總股本8,232,101,395.008,232,101,395.00-8,232,101,395.002021年年度報告ANNU

34、AL REPORT2021021 /（二）主要財務指標項目2021 年2020 年本期比上年同期增減 (%)2019 年基本每股收益（元股）0.22 0.13 69.230.12 稀釋每股收益（元股）0.22 0.13 69.230.12 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.21 0.12 75.000.11 加權平均凈資產收益率（%）4.50 2.81 增加 1.69 個百分點2.65 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）4.34 2.50 增加 1.84 個百分點2.48 每股經營活動產生的現金流量凈額（元股）2.00 0.92 117.393.07 項目2021 年末2

35、020 年末本期末比上年同期末增減 (%)2019 年末歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股）5.02 4.81 4.37 4.68 資產負債率（%）65.75 52.51 增加 13.24 個百分點62.23注：計算資產負債率時不包括客戶交易結算資金。（三）母公司的凈資本及風險控制指標（四）按證券公司年度報告內容與格式準則（2013 年修訂），公司合并財務報表和母公司財務報表主要項目會計數據 1、合并財務報表主要項目會計數據項目本報告期末 （2021 年 12 月 31 日）上年度末 （2020 年 12 月 31 日）凈資本（元）24,643,923,206.95 20,958,329,4

36、50.55 凈資產（元）41,381,523,115.33 39,381,435,005.68 風險覆蓋率（%） 306.96 337.16 資本杠桿率（%） 20.05 27.30 流動性覆蓋率（%）151.07154.60凈穩定資金率（%）135.08142.08凈資本 / 凈資產（%） 59.55 53.22 凈資本 / 負債（%） 31.20 54.91 凈資產 / 負債（%） 52.39 103.17 自營權益類證券及其衍生品 / 凈資本（%） 20.54 32.96 自營非權益類證券及其衍生品 / 凈資本（%） 244.45 104.03 各項風險資本準備之和（元） 8,028,4

37、97,645.34 6,216,214,828.00 單位：元 幣種：人民幣項目2021 年末2020 年末增減幅度貨幣資金49,395,646,338.08 35,428,712,061.76 39.42%結算備付金6,157,552,225.86 6,054,103,285.88 1.71%融出資金26,770,382,298.20 23,952,491,443.95 11.76%存出保證金6,015,527,582.75 6,939,831,312.77 - 13.32%應收款項3,167,839,760.61 469,132,776.49 575.25%買入返售金融資產873,450,

38、796.05 1,487,479,876.71 - 41.28%交易性金融資產24,859,325,702.49 20,905,910,709.74 18.91%其他債權投資46,375,542,524.07 14,190,249,453.69 226.81%其他權益工具投資5,156,843,276.17 - 100.00%長期股權投資749,313,446.61 720,691,984.96 3.97%投資性房地產1,416,996,283.79 167,722,155.99 744.85%使用權資產644,864,167.45 不適用商譽4,340,207,334.43 4,523,03

39、4,174.49 - 4.04%遞延所得稅資產419,157,326.74 674,333,414.84 - 37.84%其他資產527,753,971.40 1,745,104,709.52 - 69.76%資產總計172,612,882,164.42 123,256,369,688.39 40.04%短期借款317,783,132.80 - 100.00%應付短期融資款9,704,249,797.64 10,719,391,771.17 - 9.47%拆入資金8,206,485,583.23 5,016,955,555.53 63.58%022 /2021年年度報告ANNUAL REPOR

40、T2021023 /交易性金融負債265,808,426.88 4,806,183,918.95 - 94.47%賣出回購金融資產款49,891,324,389.14 13,332,074,099.80 274.22%代理買賣證券款32,422,307,494.19 27,835,009,932.39 16.48%代理承銷證券款788,100,000.00 不適用應付職工薪酬1,862,054,070.38 1,682,653,941.79 10.66%應交稅費262,629,195.58 361,069,511.10 - 27.26%應付款項17,266,426,036.99 11,075,

41、970,165.60 55.89%租賃負債623,230,512.69 不適用預計負債215,869.18 236,030,590.76 - 99.91%應付債券7,180,307,819.22 6,854,255,985.84 4.76%其他負債1,828,814,700.84 583,621,533.21 213.36%負債合計130,468,951,618.20 82,898,959,138.82 57.38%股本8,232,101,395.00 8,232,101,395.00 0.00%資本公積16,397,305,054.58 16,397,305,054.58 0.00%其他綜合

42、收益165,821,502.24 226,165,409.48 - 26.68%盈余公積1,759,173,700.68 1,551,266,608.66 13.40%一般風險準備3,915,911,610.49 3,841,555,827.87 1.94%未分配利潤10,887,730,547.77 9,372,345,948.73 16.17%歸屬于母公司股東權益合計41,358,043,810.76 39,620,740,244.32 4.38%少數股東權益785,886,735.46 736,670,305.25 6.68%股東權益合計42,143,930,546.22 40,357,

43、410,549.57 4.43%項目2021 年度2020 年度增減幅度營業收入 8,621,202,071.85 7,541,809,241.46 14.31%利息凈收入 2,060,629,221.75 1,560,455,807.96 32.05%其中：利息收入 3,920,770,440.21 3,229,493,356.36 21.41% 利息支出 1,860,141,218.46 1,669,037,548.40 11.45%手續費及傭金凈收入 5,691,078,821.62 5,238,940,907.22 8.63%其中：經紀業務手續費凈收入 4,701,077,403.06

44、 4,148,640,930.64 13.32% 投資銀行業務手續費凈收入 438,796,719.90 655,146,543.73 - 33.02% 資產管理業務手續費凈收入 257,591,216.50 259,405,126.92 - 0.70%投資收益 752,078,294.97 1,254,728,040.03 - 40.06%其他收益 92,013,202.37 53,918,734.38 70.65%公允價值變動收益 6,546,039.66 - 619,277,200.12 不適用匯兌收益 - 154,469.80 6,155,833.15 - 102.51%其他業務收入

45、17,930,199.98 45,324,123.61 - 60.44%資產處置收益 1,080,761.30 1,562,995.23 - 30.85%營業支出 5,931,509,022.11 5,942,853,872.36 - 0.19%稅金及附加 58,524,008.27 59,360,410.19 - 1.41%業務及管理費 5,397,549,064.64 4,899,293,308.24 10.17%信用減值損失 282,899,201.59 969,932,834.64 - 70.83%其他資產減值損失 191,774,763.50 650,000.00 29403.81%

46、其他業務成本761,984.11 13,617,319.29 - 94.40%營業利潤 2,689,693,049.74 1,598,955,369.10 68.22%營業外收入 29,434,387.50 33,680,522.88 - 12.61%營業外支出 30,832,964.31 84,605,754.66 - 63.56%利潤總額 2,688,294,472.93 1,548,030,137.32 73.66%所得稅費用 815,859,317.94 349,887,040.37 133.18%凈利潤 1,872,435,154.99 1,198,143,096.95 56.28%

47、其他綜合收益的稅后凈額 - 60,343,907.24 - 106,644,667.74 不適用綜合收益總額 1,812,091,247.75 1,091,498,429.21 66.02% 2、母公司財務報表主要項目會計數據單位：元 幣種：人民幣項目2021 年末2020 年末增減幅度貨幣資金36,282,169,232.08 28,761,258,712.13 26.15%結算備付金5,879,275,332.46 5,476,608,651.94 7.35%融出資金26,770,164,095.68 23,862,102,366.43 12.19%存出保證金1,658,893,174.9

48、8 1,737,491,753.41 - 4.52%應收款項514,819,503.32 288,661,564.89 78.35%買入返售金融資產873,450,796.05 1,317,676,551.74 - 33.71%交易性金融資產18,578,358,360.14 9,733,566,575.97 90.87%其他債權投資46,375,542,524.07 14,190,249,453.69 226.81%其他權益工具投資5,156,843,276.17 - 100.00%長期股權投資9,592,314,610.86 9,289,480,075.87 3.26%使用權資產527,7

49、18,556.58 不適用商譽3,688,455,328.74 3,688,455,328.74 0.00%遞延所得稅資產291,940,746.37 534,730,664.26 - 45.40%其他資產722,309,330.61 350,533,122.51 106.06%資產總計152,685,750,416.74 105,248,467,483.85 45.07%應付短期融資款9,704,249,797.64 10,719,391,771.17 - 9.47%拆入資金8,206,485,583.23 5,016,955,555.53 63.58%賣出回購金融資產款49,891,324

50、,389.14 13,179,893,350.81 278.54%代理買賣證券款32,311,231,167.14 27,696,746,098.78 16.66%應付職工薪酬1,394,698,707.56 1,254,353,284.00 11.19%應交稅費180,006,171.61 278,912,881.60 - 35.46%應付款項38,652,406.94 32,301,446.02 19.66%租賃負債507,026,160.92 不適用024 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021025 /預計負債215,869.18 236,030,590.76 - 99

51、.91%應付債券7,180,307,819.22 6,854,255,985.84 4.76%其他負債1,789,055,047.59 552,771,834.11 223.65%負債合計111,304,227,301.41 65,867,032,478.17 68.98%股本8,232,101,395.00 8,232,101,395.00 0.00%資本公積16,613,430,921.83 16,613,430,921.83 0.00%其他綜合收益176,999,190.54 231,347,405.24 - 23.49%盈余公積1,758,929,188.86 1,551,022,09

52、6.84 13.40%一般風險準備3,362,297,280.71 3,348,845,405.77 0.40%未分配利潤11,237,765,138.39 9,404,687,781.00 19.49%股東權益合計41,381,523,115.33 39,381,435,005.68 5.08% 項目 2021 年度 2020 年度 增減幅度營業收入7,271,872,442.27 6,288,134,945.18 15.64%利息凈收入1,855,498,578.26 1,421,017,529.79 30.58%其中：利息收入3,626,935,577.25 2,967,665,642.

53、90 22.22% 利息支出1,771,436,998.99 1,546,648,113.11 14.53%手續費及傭金凈收入4,420,541,347.04 4,091,302,054.39 8.05%其中：經紀業務手續費凈收入3,993,564,566.58 3,675,772,988.95 8.65% 投資銀行業務手續費凈收入32,982,331.05 39,328,339.30 - 16.14% 資產管理業務手續費凈收入250,102,288.50 281,991,630.07 - 11.31%投資收益1,289,257,481.48 1,095,191,345.05 17.72%其他

54、收益85,861,084.49 47,974,705.34 78.97%公允價值變動收益- 387,512,209.26 - 378,660,159.27 不適用匯兌收益- 522,974.45 - 1,566,841.32 不適用其他業務收入7,533,445.31 11,111,299.63 - 32.20%資產處置收益1,215,689.40 1,765,011.57 - 31.12%營業支出4,530,868,531.15 5,069,498,132.90 - 10.62%稅金及附加50,185,065.98 49,913,506.15 0.54%業務及管理費4,024,555,750

55、.91 3,527,042,332.00 14.11%信用減值損失230,046,787.60 862,649,242.31 - 73.33%其他資產減值損失226,080,926.66 629,893,052.44 - 64.11%營業利潤2,741,003,911.12 1,218,636,812.28 124.92%營業外收入24,879,810.93 9,591,411.98 159.40%營業外支出12,627,649.26 80,977,873.68 - 84.41%利潤總額2,753,256,072.79 1,147,250,350.58 139.99%所得稅費用674,185,

56、152.64 272,421,539.86 147.48%凈利潤2,079,070,920.15 874,828,810.72 137.65%其他綜合收益的稅后凈額- 54,348,214.70 - 79,767,151.79 不適用綜合收益總額2,024,722,705.45 795,061,658.93 154.66%十、2021 年分季度主要財務數據十一、非經常性損益項目和金額十二、采用公允價值計量的項目九、境內外會計準則下會計數據差異適用 不適用 項目第一季度（1- 3 月份）第二季度（4- 6 月份）第三季度（7- 9 月份）第四季度（10- 12 月份）營業收入2,048,606,

57、121.692,031,343,726.862,378,677,004.882,162,575,218.42歸屬于上市公司股東的凈利潤888,527,806.05412,019,353.08627,729,913.06- 105,995,002.71歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤881,642,202.84423,165,520.27606,937,762.65- 154,426,217.80經營活動產生的現金流量凈額1,199,639,545.774,285,986,861.644,593,558,334.756,378,993,570.03單位：元 幣種：人民幣單位：元 幣

58、種：人民幣單位：元 幣種：人民幣非經常性損益項目2021 年2020 年2019 年非流動資產處置損益- 2,046,985.76- 578,467.681,524,022.94計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外86,092,267.5344,374,140.2648,905,007.39采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益402,180.61- 3,652,232.70- 3,206,819.67 除上述各項之外的其他營業外收入和支出7,650,105.09- 39,239,174.

59、7538,437,581.53其他符合非經常性損益定義的損益項目159,145,455.57小計92,097,567.47160,049,720.7085,659,792.19少數股東權益影響額- 585,203.12- 741,361.90- 263,719.20所得稅影響額- 26,549,562.83- 39,650,509.07- 21,477,705.46合計64,962,801.52119,657,849.7363,918,367.53項目2020 年 12 月 31 日2021 年 12 月 31 日當期變動對當期利潤的影響金額衍生金融工具- 2,759,627.24- 59,8

60、61,394.11- 57,101,766.87- 74,981,291.41交易性金融資產20,905,910,709.7424,859,325,702.493,953,414,992.75270,934,453.26其他債權投資14,190,249,453.6946,375,542,524.0732,185,293,070.38971,816,138.53其他權益工具投資5,156,843,276.17- 5,156,843,276.17304,295,043.24投資性房地產167,722,155.991,416,996,283.791,249,274,127.80402,180.61交

61、易性金融負債4,806,183,918.95265,808,426.88- 4,540,375,492.07124,915,650.24合計45,224,149,887.3072,857,811,543.1227,633,661,655.821,597,382,174.47注：對當年利潤的影響金額包括：1、 交易性金融工具、 投資性房地產和衍生金融工具公允價值變動損益；2、 持有和處置這些項目取得的投資收益；3、其他債權投資信用減值損失。026 / 管理層討論與分析第三節2021年年度報告ANNUAL REPORT2021027 /一、經營情況討論與分析本集團財富管理的前兩個階段“交易型財富管

62、理”“產品銷售型財富管理”卓有成效，報告期內，開始闊步邁向第三階段“資產配置型財富管理”。在交易型財富管理階段，通過總部投資顧問專家團隊與分支機構投資顧問兩級模式， 貼近網點、貼近客戶，致力于為客戶提供有溫度的、全面的證券交易投資咨詢服務。在產品銷售型財富管理階段，通過建立專業的產品研究隊伍，大力引進績優公募、私募產品，建設優質豐富的產品貨架，致力于滿足客戶產品購置的需求。在資產配置型財富管理階段，根據客戶的風險偏好和需求，為客戶開展個性化、定制化的資產配置服務，大力發展高凈客戶產品定制業務，推出了方正睿選私募品牌等，為本集團未來業務發展打造全新的資產配置平臺。1、證券經紀業務公司持續優化網點

63、布局，堅持開戶引資導向，以客戶服務為中心，提升零售端核心競爭力；從客戶資產配置入手，在證券投資顧問、機構與高凈值客戶服務等方面取得顯著成果，綜（一）財富管理業務 財富管理業務通過營業網點及互聯網金融平臺，向機構和個人客戶提供證券經紀、期貨經紀、融資融券、金融產品銷售、投資顧問、資產配置、財富保值增值規劃、股票質押、期權經紀等服務，并向客戶收取手續費、利息或財務顧問費。該項業務的主要業績驅動因素為居民財富管理需求的增長與二級市場活躍程度的提升。 投資銀行業務通過股權及債券融資、并購重組、新三板推薦掛牌、財務顧問等業務，為企業客戶提供一站式綜合金融服務，并向客戶收取保薦費、承銷費或財務顧問費。該項

64、業務的主要業績驅動因素為注冊制深化帶來的企業直接融資需求的增加。 資產管理業務作為資產管理人，向個人、企業和機構客戶提供投資管理服務，包括證券資產管理、公募基金管理、私募股權基金投資管理、期貨資產管理等服務。公司的資產管理分公司為客戶提供包括定向資產管理、集合資產管理、專項資產管理、資產證券化等各類資產管理服務，方正富邦基金為客戶提供公募基金管理服務，方正和生投資為客戶提供私募股權基金投資管理服務，方正中期期貨為客戶提供期貨及其他金融衍生產品的投資管理服務。本集團收取管理費、超額業績報酬或投資收益。該項業務的主要業績驅動因素為居民財富管理需求及對金融產品需求的增加。 投資與交易業務運用自有資金

65、開展權益類證券投資、 固定收益類證券投資、FOF 投資、另類投資、股權投資業務，賺取方向性投資收益；面向機構客戶提供金融市場的銷售交易、 投資顧問、 大宗經紀、交易所買賣基金及衍生品等金融工具的發行、做市服務，賺取風險中性投資收益或財務顧問費。該項業務的主要業績驅動因素為對金融市場的投資研究能力和交易能力的提升。 研究服務業務依托研究所的研究實力，為機構客戶提供研究咨詢服務，并向客戶收取傭金。該項業務的主要業績驅動因素為機構客戶對券商研究需求的增長以及自身服務機構客戶能力的提升。報告期內總體經營情況報告期內，公司控股股東重整事項穩步推進，本集團內外部經營環境較上一年度有所改善，但融資渠道仍未完

66、全恢復。在此環境下，本集團經營管理層帶領全體干部員工努力作為，充分利用有效資源，實現了經營穩定、隊伍穩定，形成了各項業務良好發展的態勢。報告期內，本集團實現營業收入 86.21 億元，比上年同期增加 14.31%；營業利潤 26.90 億元，比上年同期增加68.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤 18.22 億元，比上年同期增加 66.19%；本集團的營業收入、營業利潤及歸屬于上市公司股東的凈利潤均創 5 年來新高。截至 2021 年 12 月31 日，本集團總資產 1,726.13 億元，同比增加 40.04%，財務杠桿倍數 2.90；凈資產 421.44 億元，同比增加 4.43%。目前公

67、司存量風險已基本出清，資產負債結構持續優化。本集團業務主要分為財富管理、投資銀行、資產管理、投資與交易、研究服務五大板塊。18.22億元凈利潤2.90財務杠桿倍數86.21億元營業收入1,726.13億元總資產本集團所從事的主要業務報告期內各項業務經營情況028 /（1）夯實客戶基礎，零售優勢進一步鞏固公司致力于持續優化分支機構布局，報告期內新設立營業部 13 家，營業部總數達 361 家，區域分公司 26 家，營業部數量和分支機構總數均居行業第 2，公司開業滿 3 年的營業部盈利比例達 98%。通過多渠道引流，公司實現新開客戶 132萬戶，客戶總數超 1,330 萬戶，排名行業第 8；代理買

68、賣證券業務凈收入排名行業第 13；上海證券交易所期權經紀商排名行業第 9。（2）證券投資顧問業務持續增長公司擁有證券投資顧問2,483人， 排名行業第8。 報告期內，證券投資顧問業務實現收入 5.03 億元，同比增長 15.81%；截至報告期末，累計簽約資產 982 億元，簽約客戶數 72.9 萬人，繼續保持行業領先地位。公司為客戶提供多元化的投資顧問服務，線上投資顧問業務實現收入 1.04 億元，同比增長84.00%；資產配置型投資顧問產品實現收入 0.32 億元，同比增長 283.00%。（3）機構客戶服務能力顯著提升本集團機構客戶服務能力及高凈值客戶服務能力顯著提升，服務體系日趨完善，業

69、務模式不斷豐富。本集團通過遍布各地的分支機構在機構業務承攬方面持續發力，為投資銀行業務提供渠道支持，并以內部協同機制全面拓展業務，逐步實現了機構業務多元化承攬、標準化申報的全流程。本集團通過重點推進公募及私募產品銷售、量化業務、家族信托業務等方式，提升客戶粘性；同時進一步搭建私人財富顧問（PWA）隊伍，全面做大超高凈值客戶資產配置業務。報告期內，公司機構客戶產品銷售及交易收入超億元，量化業務收入近 9,000 萬元。由分支機構承攬的投資銀行項目，從項目數量到項目質量，均較上年有明顯提升。投資銀行股權及債券項目儲備共計 60 單，ABS 業務儲備 13 單，協同承攬發行債券 40 只，完成再融資

70、項目 1 個、并購重組項目 1 個、IPO 項目過會 1 個。（4）線上金融服務平臺持續高速發展公司持續以科技賦能金融，通過智能工具、策略創新，升級線上金融服務平臺和展業工具，以技術創新引領業務發展。公司基于小方APP及微方等打造了一系列線上投顧服務平臺，構建線上投顧社區服務，為客戶提供大量智能投顧工具。從公司客戶服務數據來看，公司超過 84% 的客戶交易訂單、超過95% 的客戶理財訂單、100% 的客戶投顧簽約在小方 APP實現。報告期內，公司線上金融產品銷售規模 28.75 億元，同比增長 135.24%；智能服務產品創收 6,998 萬元，同比增長 105.82%。2021 年末，通過公

71、司企業微信綁定的客戶微信賬戶已達 30 萬戶，小方 APP 月活躍用戶數月均 502 萬戶，報告期內月活躍用戶數 6 次排名行業第 4。（5）以管理賦能，打造人才梯隊公司長期堅持“扁平化、精細化、標準化、柔性化”的管理模式， 由總部直接對每家分支機構進行管理與服務， 通過 “短平快” 式的溝通模式， 打造出精簡高效的管理體系與組織架構。公司依托獨具特色的經紀業務管理考核模式，細致考量分支機構的地域、稟賦、資源配置等差異，將規劃分解到個人、結果細化到每日，強調目標與過程環環相扣，以多維度、全方位的日?；^程跟蹤，提升組織效能與經營效率。公司通過組織培訓、區域巡講，舉辦多輪次的競賽活動，提升一線人

72、員的專業能力與服務能力，實現組織賦能，形成高素質的一線隊伍；通過內外部并舉的人才選拔模式與成熟的交流、幫扶體系，不斷激發人才活力、充分提升組織效能，構建多層級的干部梯隊。2、信用業務公司在信用業務方面采取穩健發展策略，重點打造兩融客戶投顧服務體系，提升差異化與專業化服務能力，積極拓展儲備創新業務，推動轉融券業務發展。受益于市場信用交易活躍， 市場業務規模持續提升， 公司融資融券業務規模穩步增長，市場份額保持穩定，股票質押式回購業務存量項目風險化解完畢，整體業務風險平穩可控。截至報告期末，公司信用賬戶數達 171,200 戶，融資融券業務余額 262.05 億元，同比增長13.53%，整體維持擔

73、保比例為 299.38%，其中融資業務余額 257.17 億元，融券業務余額 4.88 億元；表內股票質押式回購業務待購回余額 10.93 億元，凈值 5.93 億元。報告期內，公司融資融券業務實現收入 24.30 億元，其中信用賬戶傭金收入 5.98 億元，息費收入 18.32 億元，融資融券息費收入排名行業第 19。第2位第8位第13位第9位營業部數量和分支機構總數客戶總數代理買賣證券業務凈收入上海證券交易所期權經紀商排名2021年年度報告ANNUAL REPORT2021029 /合化經營優勢持續擴大，業務結構不斷優化升級；加強金融科技賦能，打通線上引流模式，強化線上運營與線上投顧，多維

74、并舉驅動證券經紀業務快速穩固發展。報告期內，公司實現證券經紀業務凈收入 39.94 億元，同比增長 8.65%。3、代銷金融產品公司持續優化金融產品研究體系，夯實權益投資類、固定收益類、保證金類產品基礎，加大公募、私募產品研究投入，著重完善產品績效評估系統，引入頭部私募機構，不斷豐富金融產品供給。全年引入首發公募產品 356 只、私募產品 65 只，產品線覆蓋主觀股票多頭、股票量化、CTA、套利、債券、宏觀對沖等 6 大類 23 子類投資策略，通過升級資產配置系統、投后管理系統等舉措，為投資者帶來更好體驗。公司公募、私募產品銷售取得長足發展。公募產品銷售金額 246.35 億元，權益類私募產品

75、銷售金額 78.05 億元，同比增長 120%。金融產品保有額穩步提升，期末保有額達 809億元，同比增長 20.38%；股混基金保有額達 223 億元，排名行業第 15。 報告期內，公司代銷金融產品實現收入 4.78 億元，同比增長 48.79%，排名行業第 14，較上年提升 1 位。（二）投資銀行業務（三）資產管理業務本集團投資銀行業務由方正承銷保薦開展。報告期內，方正承銷保薦優化組織架構，完善業務流程和內控體系，穩定人才隊伍，強化項目承攬與儲備，持續提高綜合服務能力，實現收入 4.42 億元、凈利潤 0.06 億元。股權業務方面，方正承銷保薦積極推進全面注冊制下業務的調整、深化和提升，報

76、告期內完成賽倫生物 (688163.SH)科創板項目申報及過會；完成深圳市維海德技術股份有限公司創業板項目申報和鉑科新材 (300811.SZ) 可轉債項目申報。方正承銷保薦新三板業務持續督導企業 113 家，位居行業第12 名，持續督導企業中創新層 15 家，北交所 1 家，完成精選層及北交所首批上市。再融資方面，方正承銷保薦報告期內完成華測導航（300627.SZ）、索通發展（603612.SH）、平治信息（300571.SZ）3 家上市公司再融資及天和防務（300397.SZ）并購重組及配套融資，為上市公司募集資金22.40 億元。債券業務方面，方正承銷保薦全年累計完成公司債、企業債、非

77、政策性金融債、地方政府債等各類債券承銷規模556.12 億元，其中公司債、企業債承銷規模 482.28 億元，排名行業第 23。方正承銷保薦榮獲中國證券業協會公布的“公司債券業務執業能力評價 A 類券商”、國家發展和改革委員會公布的“企業債券主承銷商信用評價 A 類券商”。方正承銷保薦大力普及綠色金融理念，積極推動以綠色債券為主的融資業務，其承銷的“21 長金綠色債 01”“21 長金綠色債02”“G21 臨沂 1”“G21 宜控 1”等債券，合計募集資金45 億元，支持綠色產業發展。報告期內，本集團全面推進和強化投資銀行業務與集團內各子公司及分支機構的有效協同，提升投資銀行業務服務機構客戶的

78、能力，通過子公司及分支機構的協同承攬，發行債券46 只，完成再融資項目 1 個、并購重組項目 1 個、IPO 項目過會 1 個。方正承銷保薦報告期內收入和凈利潤較上年同期有所下滑，主要原因在于股權項目儲備不足，承做的 IPO 項目受政策影響較大 ； 債券業務因城投類私募債業務受信用債市場影響，業務量減少，導致收入下降。公司債券業務執業能力評價 A 類券商企業債券主承銷商信用評價 A 類券商本集團資產管理業務積極向主動管理轉型， 提升投研水平，豐富產品譜系，拓寬銷售渠道。報告期內，公司的資管產品譜系逐步完善，管理精細化和業務標準化程度持續提升。1、證券資產管理業務報告期內，證券資產管理業務全年實

79、現凈收入 2.5 億元，排名行業第 23；截至報告期末，受托資產總規模 819.77 億4.78億元代銷金融產品收入48.79%同比增長行業排名第14位行業排名第15位股混基金保有額達223億元4、期貨經紀業務方正中期期貨經紀業務以合規穩健發展為原則，抓住市場機遇，加強內控、優化網點、提高效率，并通過持續開展投資者教育、市場推廣培育、渠道建設、培訓提升等多重舉措，鞏固傳統經紀業務優勢；同時，以金融科技、場內及場外期權、產品銷售為重點抓手，積極推動期貨經紀業務向機構化和財富管理轉型。報告期內，期貨經紀業務顯著增長，期貨經紀凈收入 7.31 億元，同比增長 59.11%，累計手續費收入排名行業第

80、7；方正中期期貨實現營業收入 10.32 億元，同比增長46.50%，凈利潤 2.72 億元，同比增長 82.06%；凈資產收益率為 17.79%。截至報告期末，方正中期期貨客戶日均權益 156.27 億元， 同 比 增 長 49.20%； 期 末 權 益 181.30 億 元， 同 比 增長 61.04%。 報 告 期 內， 成 交 量 27,361.02 萬 手， 成 交 額212,204.52 億元，同比分別增長 1.23% 和 10.46%。030 /元，其中，集合資產管理計劃受托規模 174.48 億元、定向資產管理計劃受托規模 584.67 億元、專項資產管理計劃受托規模 60.6

81、2 億元、主動管理規模 267 億元。依托分支機構，全年銷售 37 只資產管理產品，銷售規模超過 70 億元。公司持續優化證券資產管理業務結構，產品線不斷豐富，報告期內完成 31 只新產品創設，其中 FOF 產品從無到有，新增規模12億元；新發ABS產品7只， 發行規模37.01億元。公司權益小集合涌現多只明星產品，業績靚麗，權益小集合收益率在同業排名位列前 1%，權益及組合投資規模穩步提升達50 億元，固收投資業績超券商及公募均值。公司持續夯實證券資產管理的投研體系，通過組織架構調整，實現股、債投研的專業化分工，增強 FOF 投資能力；通過外部引進和內部培養相結合的方式，構建了一支擁有豐富賣

82、方和買方經驗的投研隊伍。公司從體系建設、配套機制、系統升級等方面全方位支撐投研水平的持續提升。公司證券資產管理的行業研究已覆蓋消費、醫藥、TMT、新能源、先進制造等各個重點領域。自2018年 關于規范金融機構資產管理業務的指導意見及后續系列配套細則（簡稱“資管新規”）發布以來，監管機構要求對存續的證券資產管理大集合產品進行公募化改造，并參照公募基金進行管理。報告期內，公司按照資管新規要求，基本完成5只大集合產品的公募化改造， 其中3只已初具規模，峰值超過 50 億元。2、私募股權基金管理業務方正和生投資是從事私募基金管理及相關業務的專業性私募投資基金公司，始終堅持價值投資，經過多年的優化磨合，

83、已經打造出一支專業突出、結構合理、核心穩定、氛圍優良的投資團隊。報告期內，方正和生投資實現營業收入 2.57 億元，同比增長 31.97%；凈利潤 1.37 億元，同比增長 9.13%。報告期內，方正和生投資設立了北京元培科技創新投資中心（有限合伙）、湖南發展和生醫療健康產業基金企業（有限合伙）、銅陵和生產業發展基金合伙企業（有限合伙）、湖南和生鼎欣投資合伙企業（有限合伙）、無錫產發和生光科技創業投資合伙企業（有限合伙）5 支基金，基金規模合計 35.08億元。其中，北京元培科技創新投資中心（有限合伙）是由北京大學、北京市科技創新基金以及其他多家知名投資機構共同發起設立的北京大學第一支科技成果

84、轉化基金， 經過公開遴選，方正和生投資擔任該基金管理人，基金聚焦高端硬科技領域，以原始創新為主要投資階段，致力于推動科技成果轉化，助力國家創新能力提升。截至報告期末，方正和生投資管理基金的認繳規模已達 138 億元。方正和生投資通過各地設立的產業基金，積極助力當地優勢產業和新興產業發展。投研方面，方正和生投資引入具有行業洞見的投資人，加強專業、深入和系統性行業研究，在自身擅長、熟悉的領域深耕細作，實現投研方向與產業趨勢、行業導向相匹配，與團隊自身的稟賦、能力相匹配。方正和生投資繼續深入研究大健康和大科技領域各細分賽道的上下游企業，從成長性較好的細分賽道中挖掘團隊優秀、技術領先的企業，利用專業判

85、斷提前布局智能制造、新材料、新能源和戰略新興等領域的投資機會。報告期內，方正和生投資共投出 28 個項目，金額合計 13.28億元，在大健康和大科技領域投出了一批具有核心競爭力、有辨識度、市場空間大的企業，如宜明昂科、脈沖視覺、聯博精密、三江航天和清航裝備等；從成立到報告期末，方正和生投資已累計投資 92 個項目。報告期內，方正和生投資的投資項目圣諾生物（02257.HK ）在香港證券交易所上市；投資項目邁威生物（688062.SH）獲得上市批準，于 2022 年 1 月 18 日在上海證券交易所科創板上市；海創藥業、英集芯、泉源堂、盟科藥業等 4個項目已遞交上市申請并獲得受理。3、公募基金管

86、理業務方正富邦基金作為公司的公募基金子公司，主要從事公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產管理業務。方正富邦基金堅定長期發展戰略，堅持以公募業務為核心，回歸資產管理本源，做強主動權益、做大固定收益、布局全譜系指數產品，形成多引擎驅動模式，打造多元投資管理能力，塑造投研驅動型資產管理公司。報告期內，方正富邦基金實現營業收入1.81億元，同比增長36.63%；實現凈利潤- 0.20億元。公募基金管理方面，方正富邦基金新發公募基金 7 只，募集規模 68.96 億元，比 2020 年增加 12.82 億元，增長22.84%，管理的非貨幣基金資產規模突破 200 億元。方正富邦基金公募權益型

87、、債券型、貨幣市場基金均衡發展，截至報告期末，已創設并管理 36 只公開募集的證券投資基金，其中混合型證券投資基金 14 只、股票型證券投資基金 11 只、債券型證券投資基金 9 只、貨幣市場基金 2 只；管理基金份額規模 450.46 億份，比 2020 年末增加 150.80 億份，增幅50.32%；管理基金資產規模 453.33 億元，比 2020 年末增加 137.60 億元，增幅 43.58%。根據海通證券研究所金融產品研究中心的業績評價，2021 年方正富邦基金權益類產品平投資項目圣諾生物在香港證券交易所上市投資項目邁威生物在上海證券交易所上市投資項目海創藥業、英集芯、泉源堂、盟科

88、藥業遞交上市申請2021年年度報告ANNUAL REPORT2021031 /均收益率達 13.15%，行業排名 54/149。特定客戶資產管理方面，方正富邦基金產品涵蓋現金管理類、債券類及主動權益類等私募資產管理計劃 22 只，資產管理規模 111.59 億元，比 2020 年末增加 50.48 億元，增幅82.61%。投研能力建設方面，方正富邦基金首席投資官領軍，基金經理風格互補，主動權益和被動指數基金經理展露頭角；研究團隊來自券商及買方中堅力量，已覆蓋核心賽道，形成梯隊，量化研究團隊初具雛形。4、期貨資產管理業務報告期內，方正中期期貨資產管理業務實現營業收入1,404.33 萬元，同比增

89、長 87.68%。截至報告期末，方正中期期貨受托資產規模 118.87 億元，其中自主管理產品規模 118.50 億元，占總管理規模的 99.69%；個人客戶占比1.82%，機構客戶占比 98.18%。（四）投資與交易業務1、權益投資公司堅持絕對收益理念和利潤導向，持續推進投研一體化建設，培養引進優秀人員，通過機制激發團隊活力，不斷完善多層次風控體系，規范操作，穩健投資。在 2021 年市場劇烈波動、行業嚴重分化、系統性投資機會較少的背景下，密切跟蹤國內外疫情及政策變化，把握住了市場結構性機會，加大了光伏、新能源汽車、電子行業中的優質股票配置，同時積極穩妥推進網下新股申購、 FOF投資 （投資

90、于其他證券投資基金） 、探索量化選股投資。報告期內，公司權益投資業務實現收入1.34億元， 投資收益率超越了市場各主要指數， 位居同業前列，權益投資團隊專業能力進一步提升。2、固定收益投資2021 年全年債市無風險利率前高后低、震蕩下行，波動區間在 2.8%- 3.3%。公司采用高評級、高杠桿、短久期策略，獲取穩健票息收入，并根據市場走勢進行波段操作，輔以可轉債市場的投資，增厚投資收益率。報告期內，公司固定收益投資實現收入 7.06 億元，較上年增長 69.71%。公司的債券銷售交易、報價回購等資本中介業務在報告期內持續發展。報告期內，債券銷售交易業務實現收入 3,805萬元，同比增長 68.

91、66%；報價回購業務實現收入超 4,000萬元，年內業務規模峰值超過 30 億元，較上年峰值大幅提升20 億元，增幅 2 倍，參與客戶總數超過 35 萬人，較上年新增約 17 萬人，增幅達 94.44%。公司債券投資顧問業務模式進一步豐富，由一次簽約一家客戶，擴展為同時打包簽約多家客戶；覆蓋范圍擴大至 11 個省，簽約客戶總量由 36 家增至 57 家。債券投資顧問業務全年新增簽約 95.70 億元，涉及簽約客戶 30 家。3、交易與衍生品業務本集團交易與衍生品業務主要包含做市業務、衍生品交易業務等。公司始終秉持風險中性、絕對收益的經營理念，開展權益銷售交易業務，基金做市業務規模和做市服務質量

92、連續數年保持在行業前列。2021 年，公司基金做市數量達到 304 支，較上年增長 90.00%，在滬深交易所基金做市數量居行業第 2，榮獲上海證券交易所 2021 年度優秀基金做市商、深圳證券交易所 2021 年度優秀 ETF 流動性服務商等榮譽。公司致力于為基金公司等機構客戶提供豐富、完善、定制化的基金流動性解決方案與咨詢服務，與國內大多數基金公司保持著良好的合作關系，基金類型全面涵蓋股票型、貨幣型、債券型、商品型基金等。 公司進一步打磨已有的做市交易策略， 完善交易系統，持續提升做市質量，基金流動性服務累計成交金額（除貨幣）近 7,000 億元，同比增長約 70%。公司基金做市業務報告期

93、內實現收入 1.96 億元，同比增長 38.00%。衍生品業務方面，公司作為二級交易商，在穩步推進現有業務的同時，積極拓展場外期權、收益互換等衍生品業務創新， 豐富交易策略， 構建以客戶為核心的場外衍生品業務體系，積極探索新的掛鉤標的種類及收益結構，持續提升業務創新和綜合服務能力、產品設計與定價能力、交易與風險對沖能力，滿足客戶個性化的投資和風險管理需求。報告期內，公司收益互換新增名義本金 26.47 億元，場外期權業務新增名義本金10.12 億元。方正中期期貨風險管理子公司上海際豐主要開展期貨期權做市、場外衍生品等業務。報告期內新增 5 個期貨做市商資格，共參與 24 個期貨品種及 3 個期

94、權品種的做市業務，交易量超過 1,579.44 萬手，同比增長 72.79%；期貨做市成交金額 8,998.41 億元，同比增長 75.49%；期權做市成交金額15.49 億元，同比增長 74.28%。上海際豐場外衍生品名義成交本金 159.67 億元，同比增長 46.53%；開展參與 30 個“保2021 年基金做市數量居行業第 2上海證券交易所 2021 年度優秀基金做市商深圳證券交易所 2021 年度優秀 ETF 流動性服務商032 /險 + 期貨”項目，為總計 7.37 萬噸以上的農作物提供價格風險管理，項目涉及場外期權名義本金 5.98 億元。4、另類股權投資本集團通過方正證券投資開

95、展另類股權投資業務。報告期內，方正證券投資實現營業收入 2.60 億元，比上年同期增加377.59%，實現凈利潤 1.82 億元，比上年同期增加近 15 倍。2021 年，注冊制的推進激發資本市場活力、拓寬退出通道，給另類股權投資行業帶來了較好的政策機遇。方正證券投資通過豐富投資策略，獲得更多優質項目資源，繼續深耕新能源新材料、高端制造、醫療醫藥、新一代信息技術領域等國家重點鼓勵發展的行業，強化深度行業研究，持續關注發展潛力巨大的行業龍頭、有較大市場影響力和技術領先優勢的投資標的，通過股權投資支持實體企業發展。報告期內，方正證券投資完成股權投資項目 9 個，投資金額 2.10 億元。截至報告期

96、末，方正證券投資存續股權投資項目 24 個，總投資金額10.93 億元，其投資的信安世紀（688201.SH）、芳源股份（688148.SH）在報告期內實現 IPO，賽倫生物（688163.SH）于 2022 年 3 月實現 IPO。（五）研究服務業務（六）業務創新情況以及風險管理措施公司致力于打造券商大型賣方研究所，研究服務業務肩負著外部研究服務、內部研究賦能的使命。對外研究服務方面， 研究團隊繼續做精做深資本市場研究，在科技電子、計算機、軍工、醫藥等行業獲得了較高的市場關注度和認可度。公司在鞏固傳統公募保險客戶的前提下，進一步拓展機構客戶群體，提升客戶覆蓋面，截至報告期末，研究業務的機構客

97、戶覆蓋面已涉及公募基金、保險、銀行、券商資管、信托、私募、QFII、財務公司和上市公司等。內部研究賦能方面， 公司研究業務不斷優化對內服務體系，服務其他業務發展，并建立全面評價反饋機制，實行對內有償服務，對內服務獲得了較快增長。報告期內，公司通過研究服務、產品銷售及做市交易，合計實現傭金分倉 5.66 億元。1、積極開展北交所業務2021 年，北交所成立及開市后，新三板到北交所的完整上市渠道被打通。為促進北交所相關業務開展，強化投資銀行業務中股權業務聯動與合作，方正承銷保薦成立了中小企業融資總部，持續健全協同體系建設，充分挖掘內部資源潛力，構建北京與地方機動協作的投行承攬承做業務架構，有重點地

98、進行協同宣導，提升承攬成功率。在籌劃開展相關業務的同時，方正承銷保薦進一步健全了與自身發展戰略相適應的全面風險管理體系，保證各類風險可測、可控和可承受。在本集團全面風險管理的統一框架下，方正承銷保薦制訂、修改、完善了各項風險管理制度與流程，通過實施風險監測和評估、開展風險排查、進行風險提示等措施，對投資銀行業務信用、流動性、操作等進行風險控制，動態監測后續管理階段項目，對投資銀行業務關注池進行日常管理與維護等。公司還計劃開展北交所公開發行股票詢價與申購業務，并根據新要求對業務方案進行審核，從人員、系統和交易室等方面做了相應的業務隔離，制定了相應風險限額，以有效管控市場風險、流動性風險和操作風險

99、。2、科技創新助力業務發展公司持續致力于以科技賦能金融，通過新技術、新平臺等賦能業務創新發展。 在量化交易領域， 公司持續加強選股策略、T0 策略、組合策略的研發，構建多類型策略組合，為客戶提供逐步完善的量化交易解決方案；同時，構建量化交易策略的研發平臺，提升量化策略回測及實盤交易數據的分析效率。在數據智能領域，公司采用先進技術，建設了全新的湖倉一體、流批一體大數據底座九章數據湖， 擁有優異的數據處理能力、更低的運維成本和更高的數據質量，將大量數據時效從 T+1縮短到秒級，對于在線運營、實時風控、經營管理等意義重大。在客戶平臺小方 APP 以及員工平臺大方 APP 方面，公司仍然保持高研發投入

100、，小方 APP 月活排名行業領先，大方APP 分支機構員工服務客戶能力不斷提升。公司還積極探索創新下一代分布式交易架構，提出了按客戶、按業務在多交易所及公司數據中心間對交易進行路由編排的技術方案，目前正在積極推進落實中。在科技賦能業務發展，服務客戶的同時，公司嚴格遵守相關規定，對收集、保存、使用的客戶及員工信息采取保密措施，確保信息安全，防止信息泄露和濫用。二、報告期內本集團所處行業情況（一）報告期內市場及行業情況2021 年盡管部分國家新冠疫情反復，但在充裕的流動性下，全球經濟仍然迎來復蘇。國內資本市場基礎制度建設成果顯著，新三板改革并設立北交所政策快速落地、深圳證券交易所主板和中小板合并，

101、多層次資本市場體系逐步完善；注冊制改革繼續穩步推進，相關配套規則持續優化，金融供給側結構性改革不斷深化。 一系列政策改革的落地規范了市場交易秩序、強化了市場投融資功能，資本市場生態得到進一步改善，市場活力有效激發。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021033 /上海證券交易所 2020 年度“交易行為管理獎”“年度十佳期權經紀商”新財富“最佳投資顧問團隊”和“卓越組織獎”證券時報評選的“中國證券業全能財富經紀商君鼎獎”“中國證券業投資者教育團隊君鼎獎”“中國證券業零售經紀商君鼎獎”“2021 中國證券業量化資管計劃君鼎獎”“2021 中國證券業混合資管計劃君鼎獎”“2021 中國

102、證券業資管量化團隊君鼎獎”中國基金報英華獎評選的“2021 年度最佳財富管理券商獎”三、報告期內本集團從事的業務情況資本市場制度改革背景下，證券公司服務實體經濟能力持續增強。根據 wind 一級市場數據統計，2021 年度，證券行業通過股票 IPO、再融資分別為企業募集 5,427 億元、12,751 億元，同比增加 12.9%、6.4%，通過債券（包括金融債、企業債、公司債）融資 13.3 萬億元，同比增加3.6%，服務實體經濟進一步向前推進。2021 年，A 股先抑后揚，一季度調整觸底后震蕩上行，A 股全年成交額達到 257.18 萬億元，同比增長 24.8%，滬深兩市日均成交額達到 10

103、,583.74 億元，同比增長 24.94%；融資融券余額 1.83 萬億元，同比增長 13.17%。受益于市場成交活躍，證券行業經紀業務和信用業務得以快速增長。2021 年，基金投顧資格試點順利推出，證券公司在財富管理方面進一步打開空間。伴隨著我國居民財富從房地產領域向金融資產轉移，證券公司作為既有產品端優勢、又有渠道端能力的金融機構，將更大程度地分享財富管理的蛋糕。未來資本市場有望全面實行注冊制，市場的投融資功能更加順暢，證券行業投資銀行業務迎來新的發展機遇。（二）本集團的行業地位截至報告期末， 本集團業務網絡包括361家證券營業部、36 家期貨營業部、26 家區域分公司、1 家資產管理分

104、公司、6 家境內外控股子公司，公司在中國證監會 2021 年分類監管評價中獲評 A 類 A 級。根據中國證券業協會截至 2021 年末及期間的數據，主要財務指標方面，本公司總資產、凈資產、營業收入、凈資本分別位列行業第 18、15、18、19 名；主要業務指標方面，本公司代理買賣證券業務凈收入、利息凈收入、代理銷售金融產品凈收入分別位列行業第 13、11、14 名。報告期內，本集團證券經紀業務、期貨經紀業務位居行業第一梯隊。本集團自主研發的小方 APP 月活躍度位列行業第4；證券營業部數量行業排名第 2；證券客戶數超過 1,330 萬，行業排名第 8；期權經紀商交易量行業排名第 9，連續三年被

105、上海證券交易所評為“年度十佳期權經紀商”；期貨經紀業務年度手續費收入市場份額排名行業前 10，方正中期期貨連續8 年獲得監管 AA 評級。方正承銷保薦的債券承銷業務執業能力居行業前列，連續兩年在中國證券業協會及國家發展和改革委員會組織的公司債、企業債執業能力評價中獲得 A 類評級。報告期內，方正承銷保薦公司債、企業債總承銷規模行業排名第 23。報告期內，本集團的證券資產管理業務凈收入行業排名第23。本集團的基金做市業務位居行業第一梯隊，滬深兩市基金做市評級優良率 100%，在滬深交易所基金做市數量居行業第2，被上海證券交易所評價為 AA 級上市基金主做市商，被深圳在中國證監會 2021 年分類

106、監管評價中獲評 A 類 A 級連續三年被上海證券交易所評為“年度十佳期權經紀商”方正中期期貨連續 8 年獲得監管 AA 評級被上海證券交易所評價為 AA 級上市基金主做市商基金做市業務位居行業第一梯隊被深圳證券交易所評價為 AA 級基金流動性服務商（一）本集團所從事的主要業務、經營模式及業績驅動因素報告期內本集團主要業務、經營模式、主要業績驅動因素等請參見本節“經營情況討論與分析”部分。（二）報告期內獲得的榮譽 1、公司主要獎項：證券交易所評價為 AA 級基金流動性服務商。034 /“2021 年中國證券業債券融資項目君鼎獎”方正和生投資榮獲投中信息、投中網評選的“中國最佳私募股權投資機構 T

107、OP100”“2020 年中國醫療及健康服務產業最佳生物醫藥領域投資案例 TOP10”“2020 年中國醫療及健康服務產業最佳退出案例TOP10”“2020 年中國先進制造與高科技產業最佳先進制造領域投資案例 TOP10”方正和生投資榮獲投資家網評選的“2020 年度大健康領域最佳投資機構 TOP30”“年度最佳券商私募基金 TOP10”中國證券報評選的“三年期債券型金牛資管計劃獎”“三年期量化型金牛資管計劃獎”上海證券交易所 2021 年度優秀基金做市商上海證券交易所 2021 年度上市基金主做市商年度綜合評價 AA 級上海證券交易所最佳債券 ETF 做市商深圳證券交易所 2021 年度優秀

108、 ETF 流動性服務商深圳證券交易所 2021 年度基金流動性服務商評級 AA 級2021 湖南企業 100 強2020 年湖南省金融機構反洗錢業務競賽一等獎MSCI 中國證券公司 ESG 最高評級全國金融系統思想政治工作和文化建設調研成果獎項公司 95571 呼叫中心榮獲中國金融工會“全國金融先鋒號”表彰第四屆湖南慈善獎最具愛心捐贈企業深圳證券交易所 “投服成果特別獎” 和 “最佳調查組織獎”方正中期期貨榮獲期貨日報證券時報聯合評選的 “最佳商品期貨產業服務獎”“最佳金融科技進步獎”“中國金牌期貨研究所”“中國期貨公司金牌管理團隊”方正中期期貨榮獲國際金融報評選的“年度綠色金融先鋒企業”方正

109、承銷保薦榮獲中國證券業協會“公司債券業務執業能力評價 A 類券商”方正承銷保薦榮獲國家發展改革委員會“企業債券主承銷商信用評價 A 類券商”方正承銷保薦榮獲證券時報評選的“2021 中國證券業新三板融資項目君鼎獎”四、報告期內核心競爭力分析（一）綜合實力強本集團經過 34 年的發展已經成為一家全國性的大型綜合類證券公司。根據中國證券業協會截至 2021 年末及期間的數據，主要財務指標方面，本公司總資產、凈資產、營業收入、凈資本分別位列行業第18、 15、 18、 19名 ； 主要業務指標方面，本公司代理買賣證券業務凈收入、利息凈收入、代理銷售金融產品凈收入分別位列行業第 13、11、14 名。

110、（二）財富管理業務行業領先本集團財富管理業務已穩居行業第一梯隊。 截至報告期末，本集團擁有逾 1,330 萬客戶和覆蓋全國 30 個?。ㄗ灾螀^、直轄市）的 424 家證券、期貨分支機構，積累了獨具特色的財富管理業務優勢，形成了“扁平化、標準化、精細化、柔性化”的營業部管理模式， 打造了 “客戶分包、 量化考核” 的考核模式，塑造了“科技賦能，中臺驅動”的發展生態。從客戶總數、分支機構總數、移動 APP 月活數、代理買賣證券業務凈收入市場份額、投顧業務收入、金融產品銷售規模和銷售收入、高凈值客戶數量和資產規模增速、分支機構綜合經營成果、期貨經紀業務年度手續費收入等財富管理業務核心指標穩居行前列。

111、（三）投資與交易業務收益顯著本集團投資與交易業務營業收入、利潤穩步提升。本集團積極拓展多品種多策略的業務布局戰略，以業務創新和金融科技為引擎，不斷提高投資水平，固定收益業務綜合收益率水平2021年年度報告ANNUAL REPORT2021035 /2、控股子公司主要獎項：五、報告期內主要經營情況（一）主營業務分析1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表保持行業前列，報告期內，在非方向性業務的規模和收入上均有所突破，銷售交易、報價回購、投顧業務的業務規模、營業收入均創歷史新高?；鹱鍪袠I務持續穩居行業前 2，2021年內為 28 家基金公司的 300 多只基金產品提供流動性服務，近 3 年來基金

112、做市業務增長保持 50% 以上。本集團堅持自主研發交易系統和交易策略，構筑了有核心競爭力、有業務護城河的特色權益中性業務體系。（四）高效的業務協同模式高效的協同機制是本集團面對競爭日益激烈的市場環境著力打磨的一項軟實力?？蛻粜枨蟮亩鄻踊瘜Ρ炯瘓F提供復雜金融解決方案與一站式金融服務提出了更高要求，本集團以財富管理為核心抓手，深入挖掘客戶需求，有效協同資產管理業務和投資銀行業務。在此模式推動下，業務協同理念深入人心，業務協同范圍不斷擴大，業務協同的種類不斷豐富，各項業務潛力均得到充分釋放。（五）優秀的專業人才隊伍本集團根據經營發展的需要，堅持市場化人才管理機制，倡導“客戶至上、開放協同、勤奮堅持、

113、專業穩健、簡單專注、追求卓越”的企業文化，既營造了尊重、授權、信任的組織氛圍，又始終貫徹了業績為先的基本原則，這是本集團能夠持續吸引優秀人才，持續激發組織活力的重要原因。本集團員工隊伍年輕化，平均年齡不到 36 歲；員工隊伍整體素質高，本科及以上學歷占比超 92%，其中管理層碩士及以上學歷占比超 92%。這得益于本集團堅持開放的人才引進機制，海納百川，既聚焦行業精英，又積極跨界引人，不斷吸引和招募五湖四海的優秀人才。堅持全面的人才發展機制，通過建立績效導向的的考核與薪酬激勵體系、優秀人才培養培訓體系，完善的干部選拔任用晉升體系，打造了暢通的人才發展通道，促進了優秀人員職業生涯的快速成長，形成了

114、豐富的人才儲備。 堅持長期的人才保留與人員淘汰機制， 既關注核心，高度重視人才隊伍的穩定與保留；又堅決淘汰，不斷優化不合格人員，保持了人員的流動與組織的活力。（六）穩健的合規風控能力合規及風險管理能力建設已被提升到集團戰略高度，全員合規意識顯著提升，各項業務開展堅持合法合規的經營理念，嚴守合規底線。2021 年，本集團跟進建立重點關注的新業務、新產品的合規管控制度和機制，關注疑難、界定模糊業務，并提出解決方案， 推動合規工作尤其是反洗錢監測工作的精準化、智能化。本集團正確處理各項業務發展速度與發展質量之間的關系，適度從嚴，審慎經營，確保各項風險指標符合監管規定，嚴防重大風險的發生，并有效化解了

115、存量風險，風險已基本出清。公司連續四年取得中國證監會監管分類評價 A 類，中國人民銀行反洗錢監管評價 A 類及以上；方正中期期貨自 2014年至 2021 年連續 8 年獲得監管 AA 評級；方正承銷保薦的公司債、企業債執業能力均獲得監管 A 類評價。項目本期數上年同期數變動比例變動原因說明利息凈收入2,060,629,221.751,560,455,807.9632.05%主要系本期信用業務以及其他債權投資利息收入增加等所致。投資銀行業務手續費凈收入438,796,719.90655,146,543.73- 33.02%主要系本期投資銀行項目收入減少所致。投資收益752,078,294.97

116、1,254,728,040.03- 40.06%主要系本期受行情影響，自營權益類金融資產收益減少所致。其他收益92,013,202.3753,918,734.3870.65%主要系本期政府補助增加所致。公允價值變動收益6,546,039.66- 619,277,200.12不適用主要系本期交易性金融工具公允價值變動所致。其他業務收入 17,930,199.98 45,324,123.61 - 60.44%主要系本期倉單交易收入減少所致。信用減值損失282,899,201.59969,932,834.64- 70.83%主要系上期金融資產計提大額信用減值損失等所致。其他資產減值損失191,774

117、,763.50650,000.0029403.81%主要系本期商譽等計提資產減值損失所致。單位：元 幣種：人民幣036 /2、收入和成本分析（1）營業收入分行業情況（2）成本分析 （3）營業收入分地區情況分地區營業收入（元 )營業成本（元 )毛利率營業收入比上年增減營業成本比上年增減毛利率比上年增減湖南省1,207,884,423.91 606,072,967.50 49.82%- 0.81%13.42%減少 6.30 個百分點浙江省577,146,370.16 326,067,040.26 43.50%- 0.01%15.16%減少 7.44 個百分點廣東省206,581,995.70 14

118、8,598,338.26 28.07%- 5.63%17.84%減少 14.33 個百分點2021年年度報告ANNUAL REPORT2021037 /營業外支出30,832,964.3184,605,754.66- 63.56%主要系上期賠款、未決訴訟等金額較大所致。所得稅費用815,859,317.94349,887,040.37133.18%主要系本期應稅收入增加所致。凈利潤1,872,435,154.991,198,143,096.9556.28%主要系本期行情影響經紀業務以及子公司收益等增加所致。經營活動產生的現金流量凈額16,458,178,312.197,560,165,073.

119、16117.70%主要系本期金融資產規模、回購業務規模、拆入資金規模等變化所致。投資活動產生的現金流量凈額- 293,429,988.13- 1,190,796,877.90不適用主要系上期將瑞信證券移出合并范圍而減少的現金所致?；I資活動產生的現金流量凈額- 1,971,505,052.64- 5,041,628,804.32不適用主要系上期到期償還債券所致。項目營業收入（萬元 )營業成本（萬元 )營業利潤率營業收入比上年同期增減營業成本比上年同期增減營業利潤率比上年同期增減財富管理684,418.60 266,729.9261.03%15.39%11.70%增加 1.29 個百分點投資與交易

120、130,434.29 11,447.5291.22%76.71%- 52.53%增加 23.89 個百分點資產管理66,706.25 37,530.1443.74%11.54%18.86%減少 3.47 個百分點投資銀行44,161.43 44,728.62- 1.28%- 42.53%- 35.71%減少 10.73 個百分點其他- 63,600.36 232,714.70-1.08%-合計862,120.21 593,150.9031.20%14.31%- 0.19%增加 10.00 個百分點項目成本構成項目本期金額（萬元 )本期占總成本比例上年同期金額（萬元 )上年同期占總成本比例本期金

121、額較上年同期變動比例財富管理業務及管理費、稅金及附加等266,729.9244.97%238,800.4440.18%11.70%投資與交易業務及管理費、稅金及附加等11,447.521.93%24,112.774.06%- 52.53%資產管理業務及管理費、稅金及附加等37,530.146.33%31,574.805.31%18.86%投資銀行業務及管理費、稅金及附加等44,728.627.54%69,575.6511.71%- 35.71%其他業務及管理費、稅金及附加等232,714.7039.23%230,221.7338.74%1.08%合計593,150.90100.00%594,2

122、85.39100.00%- 0.19%河南省103,714,638.95 81,910,542.37 21.02%5.12%18.86%減少 9.13 個百分點北京市169,632,654.58 100,939,839.63 40.50%4.94%20.53%減少 7.70 個百分點上海市96,343,670.62 86,336,749.58 10.39%- 0.04%15.98%減少 12.37 個百分點江西省29,935,480.90 25,192,037.77 15.85%20.34%23.30%減少 2.02 個百分點河北省45,040,707.32 30,130,026.27 33.

123、10%- 4.03%14.23%減少 10.69 個百分點江蘇省43,809,210.82 41,898,740.31 4.36%24.08%32.11%減少 5.81 個百分點云南省25,162,900.43 18,490,746.21 26.52%15.61%26.10%減少 6.11 個百分點天津市29,679,361.94 29,769,632.99 - 0.30%7.24%22.38%減少 12.41 個百分點貴州省15,874,493.51 11,342,812.00 28.55%1.55%26.29%減少 14.00 個百分點陜西省28,594,637.52 20,656,272

124、.97 27.76%3.79%16.74%減少 8.01 個百分點山東省20,025,316.05 32,100,856.11 - 60.30%- 3.65%22.26%減少 33.98 個百分點重慶市15,095,735.23 14,561,299.66 3.54%4.49%- 19.34%增加 28.50 個百分點湖北省13,674,046.39 19,081,270.12 - 39.54%5.39%27.34%減少 24.05 個百分點四川省79,271,628.21 45,565,825.26 42.52%5.39%33.95%減少 12.25 個百分點福建省20,236,576.10

125、 22,242,765.24 - 9.91%31.62%35.18%減少 2.89 個百分點山西省8,876,968.12 7,620,876.83 14.15%11.87%20.89%減少 6.41 個百分點廣西壯族自治區13,109,178.77 9,939,734.18 24.18%- 0.49%12.00%減少 8.46 個百分點甘肅省3,473,657.17 4,179,603.45 - 20.32%5.21%6.18%減少 1.10 個百分點安徽省7,732,747.44 13,035,541.48 - 68.58%34.64%31.58%增加 3.92 個百分點黑龍江省7,703

126、,487.14 8,000,928.57 - 3.86%- 14.05%8.55%減少 21.63 個百分點吉林省70,630,103.88 42,689,864.04 39.56%- 3.37%8.97%減少 6.85 個百分點遼寧省105,189,192.64 64,668,058.55 38.52%- 2.76%11.41%減少 7.82 個百分點內蒙古自治區6,838,667.01 5,075,176.85 25.79%39.12%11.70%增加 18.22 個百分點寧夏回族自治區37,459.58 1,500,559.95 - 3905.81%- 92.66%34.32%減少 37

127、86.85 個百分點青海省- 153,256.66 583,310.23 不適用不適用不適用不適用新疆維吾爾自治區8,751,512.93 7,410,104.72 15.33%- 10.33%16.06%減少 19.26 個百分點小計2,959,893,566.36 1,825,661,521.36 38.32%0.52%16.26%減少 8.35 個百分點本部及子公司5,661,308,505.49 4,105,847,500.75 27.48%23.15%- 6.10%增加 22.59 個百分點總計8,621,202,071.85 5,931,509,022.11 31.20%14.31

128、%- 0.19%增加 10.00 個百分點（4）報告期主要子公司股權變動導致合并范圍變化適用 不適用（5）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況適用 不適用038 /3、業務及管理費用項 目本期數（萬元）本期占業務及管理費用比例上年同期數（萬元）上年同期占業務及管理費用比例變動幅度職工薪酬386,840.2871.67%343,931.4170.20%12.48%租賃及物業費10,858.312.01%32,736.266.68%- 66.83%折舊及攤銷費40,631.247.53%26,193.625.35%55.12%營銷費用17,150.733.18%15,016.02

129、3.06%14.22%咨詢費15,113.002.80%11,833.492.42%27.71%差旅費4,740.760.88%3,944.180.81%20.20%郵電通訊費9,049.421.68%8,833.201.80%2.45%公雜費3,461.400.64%3,089.550.63%12.04%證券投資者保護基金5,204.630.96%3,413.490.70%52.47%其他46,705.148.65%40,938.118.35%14.09%小計539,754.91100.00%489,929.33100.00%10.17%4、現金流2021 年度公司現金及現金等價物凈增加額為

130、 141.93 億元，主要為經營活動產生的現金流量凈額增加所致。（1）經營活動產生的現金流量分析經營活動產生的現金流量凈額為 164.58 億元，其中：經營活動現金流入 704.44 億元，占現金流入總量的 99.45%，主要包括：收取利息、手續費及傭金增加現金 108.48 億元，向其他金融機構拆入資金凈增加 31.90 億元，回購業務資金凈增加 365.59 億元，返售業務資金凈減少 4.97 億元，客戶交易結算資金增加 45.87 億元，收到其他與經營活動有關的現金增加 147.63 億元。經營活動現金流出 539.85 億元，占現金流出總量的 95.31%，主要包括：為交易目的而持有的

131、金融資產凈增加 34.62 億元，支付利息、手續費及傭金的現金 28.83 億元，融出資金凈增加 28.55 億元，支付給職工以及為職工支付的現金 36.42 億元，支付的各項稅費 12.20 億元，支付的其他與經營活動有關的現金 399.23 億元。2021 年度經營活動產生的現金流量凈額較 2020 年同期增加 88.98 億元，主要系本期金融資產規模、回購業務與拆入資金規模變化等資金變動影響所致。（2）投資活動產生的現金流量分析投資活動產生的現金流量凈額為 - 2.93 億元，其中：投資活動現金流入 0.01 億元，主要為處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額。投資活動現金流

132、出 2.94 億元，占現金流出總量的 0.52%，主要為購建固定資產、無形資產和其他長期資產的現金流出。（3）籌資活動產生的現金流量分析籌資活動產生的現金流量凈額為 - 19.72 億元，其中：籌資活動現金流入 3.92 億元，占現金流入總量的 0.55%，主要為發行債券收到的現金 3.90 億元，吸收投資收到的現金0.02 億元?；I資活動現金流出 23.64 億元，占現金流出總量的 4.17%，主要包括：償還借款所支付的現金 3.18 億元，分配股利、利潤或償付利息支付的現金 8.66 億元，支付其他與籌資活動有關的現金 11.80 億元。報告期內， 公司經營活動產生的現金流量凈額與本年度凈

133、利潤存在差異， 主要是因為客戶交易結算資金規模、 回購業務規模、金融資產投資規模以及融資融券業務融出資金等方面涉及大額現金的流入流出所致。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021039 /項目本期期末數（2021年12月31日）本期期末數占總資產的比例上期期末數 （2020年12月31日）上期期末數占總資產的比例本期期末金額較上期期末變動比例變動原因說明貨幣資金49,395,646,338.0828.62%35,428,712,061.7628.74%39.42%主要系受行情影響客戶資金增加所致。應收款項3,167,839,760.611.84%469,132,776.490.38

134、%575.25%主要系本期應收期貨業務保證金增加所致。買入返售金融資產873,450,796.050.51%1,487,479,876.711.21%- 41.28%主要系本期股票質押式回購規模下降所致。其他債權投資46,375,542,524.0726.87%14,190,249,453.6911.51%226.81%主要系本期金融資產投資規模增加所致。其他權益工具投資5,156,843,276.174.18%- 100.00%主要系本期金融資產投資規模減少所致。投資性房地產1,416,996,283.790.82%167,722,155.990.14%744.85%主要系本期子公司根據法院

135、裁定收到 20.5 億元信托投資事項的抵償房產所致。使用權資產644,864,167.450.37%不適用主要系本期執行新租賃準則所致。遞延所得稅資產419,157,326.740.24%674,333,414.840.55%- 37.84%主要系本期金融資產減值準備減少以及公允價值變動所致。其他資產527,753,971.400.31%1,745,104,709.521.42%- 69.76%主要系本期子公司根據法院裁定收到 20.5 億元信托投資事項抵償房產減少其他應收款所致。項目本期期末數（2021年12月31日）本期期末數占總負債的比例上期期末數 （2020年12月31日）上期期末數占

136、總負債的比例本期期末金額較上期期末變動比例變動原因說明短期借款317,783,132.800.38%- 100.00%主要系本期子公司償還擔保借款所致。拆入資金8,206,485,583.236.29%5,016,955,555.536.05%63.58%主要系本期金融同業拆入資金規模增加所致。交易性金融負債265,808,426.880.20%4,806,183,918.955.80%- 94.47%主要系本期并表結構化產品結束所致。賣出回購金融資產款49,891,324,389.1438.24%13,332,074,099.8016.08%274.22%主要系本期債券回購與收益權轉讓回購規

137、模增加所致。代理承銷證券款788,100,000.000.60%不適用主要系本期子公司代理承銷債券所致。應付款項17,266,426,036.9913.23%11,075,970,165.6013.36%55.89%主要系本期子公司應付貨幣保證金等增加所致。租賃負債623,230,512.690.48%不適用主要系本期執行新租賃準則所致。預計負債215,869.180.00%236,030,590.760.28%- 99.91%主要系本期經紀業務債券正回購擔保交收義務預計負債轉出所致。其他負債1,828,814,700.841.40%583,621,533.210.70%213.36%主要系本

138、期應付保證金等增加所致。單位：元 幣種：人民幣（二）非主營業務導致利潤重大變化的說明適用 不適用（三）資產、負債情況分析1、資產及負債狀況040 /資產結構和資產質量分析截至報告期末，公司資產總額 1,726.13 億元，較上年末增加 493.57 億元，增長 40.04%；公司負債總額 1,304.69 億元，較上年末增加 475.70 億元，增長 57.38%。截至報告期末，扣除客戶交易結算資金后，公司的資產總額為 1,221.92 億元，較上年末增加 377.41 億元，增長44.69%?？鄢蛻艚灰捉Y算資金后的公司資產結構如下：貨幣資金及結算備付金 114.48 億元，占比 9.37%

139、；融出資金（包括融出資金、買入返售金融資產）為 276.44 億元，占比 22.62%；交易性金融資產、其他債權投資合計 712.35 億元，占比 58.30%；長期股權投資為 7.49 億元，占比 0.61%；其他流動資產 33.06 億元 , 占比 2.71%；商譽為 43.40 億元，占比3.55%；固定資產等其他非流動資產合計 34.70 億元，占比 2.84%。報告期內，公司資產質量保持優良，資產結構配置兼顧了各類資產的流動性及收益性，符合公司的戰略安排及發展需要。截至報告期末，扣除客戶交易結算資金后，公司的負債總額為 803.45 億元，較上年末增加 360.03 億元，增長 81

140、.20%。其中，應付短期融資款、拆入資金與交易性金融負債合計 181.77 億元，占比 22.62%；賣出回購金融資產款 498.91 億元，占比 62.10%；應付債券 71.80 億元，占比 8.94%；其他負債合計 50.97 億元，占比 6.34%。截至報告期末，公司扣除客戶交易結算資金的資產負債率為 65.75%。報告期末，母公司凈資本 246.44 億元，風險覆蓋率為 306.96%，資本杠桿率為 20.05%，流動性覆蓋率 151.07%，凈穩定資金率 135.08%，各項風險控制指標均符合證券公司風險控制指標管理辦法的有關規定。2、境外資產情況（1）資產規模境外資產 258,9

141、84,542.81 元，占總資產的比例為 0.15%。（2）境外資產占比較高的相關說明適用 不適用3、截至報告期末主要資產受限情況 項目年末賬面價值（元）受限原因貨幣資金316,647,322.56專戶風險準備金及保證金結算備付金42,315,800.76結算擔保墊款融出資金7,375,603,229.81場外協議回購業務質押交易性金融資產9,235,017,148.85詳見注其他債權投資43,642,195,613.46回購業務質押、期貨賬戶保證金替代質押合計60,611,779,115.44注：交易性金融資產受限情況如下：項目限制條件或變現方面的其他重大限制年末金額（元）債券債券回購業務質

142、押5,140,049,717.01報價回購業務質押3,648,012,679.45股票限售股203,927,914.42轉融通擔保證券2,262,086.00融出證券30,636,965.33停牌股票4,336,843.66基金融入證券205,625,490.98融出證券165,452.00合計9,235,017,148.852021年年度報告ANNUAL REPORT2021041 /4、融資渠道和融資能力分析（1）公司融資渠道公司主要通過債券、收益憑證、轉融資、兩融資產收益權轉讓、同業拆借以及債券回購等融資品種，依據相關政策、法規，結合市場環境與自身需求，通過交易所、銀行間、柜臺市場等場所

143、進行長短期融資。報告期內，公司主要通過發行收益憑證、兩融資產收益權轉讓、轉融資借款等方式融入資金。（2）公司負債結構報告期末，公司總負債 803.45 億元（扣除客戶交易結算資金 501.24 億元），其中：賣出回購金融資產款 498.91 億元、應付短期融資款 97.04 億元、拆入資金 82.06 億元、應付債券 71.80 億元、應付職工薪酬 18.62 億元、交易性金融負債 2.66億元、其他負債 32.36 億元。報告期末公司無重大逾期未償還的債務。（3）公司為維護流動性水平所采取的措施公司堅持資金的集中管理和統一調配，不斷完善資金計劃體系、強化資金頭寸管理和現金流監控，確保維持充裕

144、的現金儲備和可供隨時變現的多層次的優質流動性資產儲備，建立并嚴格落實凈資本和流動性風險日常監測、管理措施，以保障流動性安全。公司設立資產負債配置委員會，搭建并完善資產負債配置體系，通過對宏觀環境、公司戰略、業務特性、融資策略、風控指標的綜合分析，動態調整資產結構、持續優化負債結構，進一步提升資產負債配置管理能力，從而實現資產端安全性、流動性、收益性的動態平衡。公司按照集中管理、分層防控的管理模式，分業務制定流動性風險應對預案，組織流動性風險應急計劃的制定、演練和評估，持續完善公司流動性風險應對機制，進而提升公司流動性風險應急能力。針對年內公司流動性覆蓋率指標階段性承壓的情況，公司通過加強壓力測

145、試頻率、提升測算結果精度、延長測算期間等方式持續加強對指標的預判，一旦預測到未來指標緊張，及時通過提前調整融資計劃、控制業務規模等方式進行管控，確保流動性覆蓋率指標全年持續符合監管要求。（4）公司融資能力分析報告期內，公司控股股東重整有序推進，公司融資環境較上年同期有了改善，但依然承受著一定壓力。公司堅持保業務、控風險的原則，通過機構客戶與個人客戶并重、金融機構與非金融機構共推，擴大交易對手覆蓋面、多維度深層次拓展投資者。目前，公司已探索出依托收益憑證、轉融資和兩融資產收益權轉讓實現增量的融資模式，僅通過三種融資方式，全年完成融資超過 400 億元，較去年同期增長 73.91%，有效保障了公司

146、業務發展的用資需求。（四）行業經營性信息分析參見本節“二、報告期內本集團所處行業情況”。042 /1、重大的股權投資適用 不適用2、重大的非股權投資適用 不適用3、以公允價值計量的金融資產項目2020 年 12 月 31 日2021 年 12 月 31 日當期變動對當期利潤的影響金額衍生金融工具- 2,759,627.24- 59,861,394.11- 57,101,766.87- 74,981,291.41交易性金融資產20,905,910,709.7424,859,325,702.493,953,414,992.75270,934,453.26其他債權投資14,190,249,453.6

147、946,375,542,524.0732,185,293,070.38971,816,138.53其他權益工具投資5,156,843,276.17- 5,156,843,276.17304,295,043.24單位：元 幣種：人民幣4、報告期內重大資產重組整合的具體進展情況 適用 不適用（六）重大資產和股權出售2021 年 12 月 2 日，公司第四屆董事會第十九次會議同意公司擇機出售公司交易性金融資產和長期股權投資項下的參股公司股權，主要包括公司持有的廣東南粵銀行股份有限公司、盛京銀行股份有限公司、瑞信證券等參股公司的股權，賬面價值合計約為 25.21 億元。后續確定出售的具體交易方案后，公

148、司將按相關法律法規、公司章程及有關制度的規定，履行相關交易審批程序。項目金額報告期內投資額50,000上年同期投資額85,720變動幅度- 41.67%被投資的公司名稱投資金額方正和生投資50,000單位：萬元 幣種：人民幣（五）投資狀況分析對外股權投資總體分析2021年年度報告ANNUAL REPORT2021043 /截至 2021 年 12 月 31 日，本集團長期股權投資 7.49 億元，較年初增加 0.29 億元，增長 3.97%，主要為對聯營企業瑞信證券權益法確認的投資收益增加所致。詳細情況請參見第十節 財務報告中財務報表附注“六、11、長期股權投資”。 報告期內，公司長期股權投資

149、變動情況如下：2019 年 11 月 29 日，公司第三屆董事會第三十二次會議同意對方正和生投資增資 11 億元，并授權公司執行委員會根據情況分階段實施。報告期內，公司執行委員會同意并完成向方正和生投資撥付 5 億元增資款項。單位：元 幣種：人民幣（七）主要控股參股公司分析類別名稱本公司持股比例（%）主要業務總資產凈資產營業收入利潤總額凈利潤控股公司方正承銷保薦100.00證券承銷與保薦。 3,726,404,469.71 2,554,734,283.52 441,614,250.34 -2,325,098.36 6,201,058.31 方正和生投資100.00私募基金管理；為客戶提供財務顧

150、問咨詢服務。2,884,768,975.502,805,624,124.30 256,561,129.68 159,517,005.42 137,249,725.83 方正證券投資100.00從事證券公司證券自營投資品種清單所列品種以外的金融產品、股權等另類投資業務。1,510,823,369.061,438,463,494.30260,375,045.89219,349,881.01181,793,186.07方正中期期貨92.44商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢、資產管理；基金銷售。19,965,292,100.551,666,509,124.861,031,955,956.273

151、60,177,442.47272,220,262.06方正富邦基金66.70公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產管理。503,513,900.01423,908,432.99180,573,368.67- 19,924,533.91- 19,909,208.91方正香港金控100.00金融控股公司，主要通過下設專業子公司從事證券經紀、證券咨詢、資產管理、自營投資業務。254,789,595.8964,239,319.94- 122,144,471.18- 220,675,763.54-220,176,276.58參股公司瑞信證券49.00證券承銷與保薦；證券經紀；證券投資咨詢；證券

152、自營。1,743,718,793.611,529,811,115.53509,593,216.9278,884,988.0959,011,146.22注：報告期內，方正香港金控持續處理債務問題，已償還 4,850 萬美元的銀行貸款及利息，業務方面以開展低風險業務為主。044 /（八）公司控制的結構化主體情況對于本集團作為結構化主體的管理人或投資人的情形，在綜合考慮對其擁有的投資決策權及可變回報的敞口等因素后，認定對部分結構化主體擁有控制權，并將其納入合并范圍。截至 2021 年 12 月 31 日，本集團納入合并報表范圍的結構化主體共有 13 只，主要包括資產管理計劃等，總資產為 60.05

153、億元。（九）報表合并范圍變更的說明1、本年新納入合并范圍的結構化主體本集團新納入合并范圍的結構化主體為匯安基金正安 1 號集合資產管理計劃、安賢方圓守正一號私募證券投資基金、安賢方圓守正二號私募證券投資基金及招商資管睿創 FOF32 號單一資產管理計劃。2、本年不再納入合并范圍的結構化主體方正金泉友靈活配置集合資產管理計劃公募化改造完成后，方正證券不再享有控制權，本集團于喪失控制權時點不再將其納入合并范圍。方正證券對方正中期穩盈 2 號資產管理計劃、方正中期金啟航 1 號資產管理計劃、方正富邦富利純債債券型發起式證券投資基金進行清算后，本集團不再將其納入合并范圍。六、公司關于未來發展的討論與分

154、析（一）行業格局和趨勢證券行業未來有很大的發展空間。在“建制度、不干預、零容忍”新理念下，資本市場制度改革全面深化，全面注冊制寫入“十四五”規劃，給證券行業發展注入了不竭的動力。居民財富管理需求穩定增長，權益資產的配置比例持續提升，也給證券行業發展提供又一源頭活水。與海外成熟市場相比，國內證券行業目前仍處在發展初期，今后很長一段時間內，證券行業的收入和利潤可以持續增長。證券公司各項業務將向高質量、專業化發展轉型。在證券公司的收入中，資本中介和資本投資占比不斷提高，各家公司都加大融資力度補充資本金，為業務擴張儲備“彈藥”。隨著服務中介類業務“去通道化”“客戶高端化”，大型綜合證券公司需要憑借專業

155、化能力為客戶提供全周期服務。證券行業競爭更為激烈，頭部效應明顯。保險、互聯網、外資逐步通過參股、合資設立子公司等方式進入證券行業，并在細分業務上進行專攻， 對國內券商現有業務產生沖擊， 行業競爭將更加激烈。 政策鼓勵做大做強， 頭部券商因此獲得更多政策傾斜，行業總資產、凈資產、收入、利潤均呈現頭部效應。大力發展金融科技、向財富管理轉型，成為證券公司的兩大戰略方向。證券行業在金融科技上的投入最近數年持續增加，科技賦能成為資本市場科技發展的重要目的。金融科技已經從業務需求驅動，轉向與業務部門共同探索新應用場景、挖掘市場機遇。證券公司通過設立資產管理子公司、積極申請公募基金管理、基金托管、基金投顧試

156、點等業務資格，以及培養投顧隊伍等方式，深入推進財富管理轉型。（二）公司發展戰略本集團堅持“力爭成為各項業務穩健發展，經營高效，特色鮮明，具有重要影響力的大型綜合類券商”的戰略目標，結合自身稟賦，持續完善具備以下三大特點的業務發展模式：第一，財富管理帶動資產管理、助力投資銀行、投資交易；第二，金融科技、研究驅動財富管理、投資交易；第三，財富管理、投資銀行、資產管理、投資交易、研究服務五大業務均衡、協同發展。隨著法院裁定批準方正集團等五家公司的重整計劃，中國銀保監會批準平安人壽股權投資新方正集團，方正集團重整已進入執行階段。 本集團逐步克服了融資渠道受限、 展業難度加大、 只能內涵發展、 缺少外延

157、擴張助力等諸多困難， 迎來發展的新時機、2021年年度報告ANNUAL REPORT2021045 /新局面。 在新起點上， 本集團將依托未來股東的強大賦能， 進一步提高綜合實力， 成為有特色、 高效率、 可持續增長的綜合類券商。（三）2022 年經營計劃2022 年是“穩健發展，經營高效，特色鮮明”三年戰略的收官之年，在全面審視內外部環境并結合自身資源稟賦的基礎上，本集團在堅持“穩健發展”的同時，深化執行“特色鮮明”和“經營高效”戰略，將“提升價值、增加利潤”作為經營目標，提出了“鑄特色提價值”“向效率要利潤”兩大經營方針。1、鑄特色提價值為堅定執行“特色鮮明”戰略，提升核心競爭力及市場價值

158、，本集團將著力打造以下特色業務：（1）做強財富管理，做大資產管理財管東風起，資管好揚帆。財富管理為資產管理積累客戶、拓展渠道，資產管理為財富管理提供優質產品、滿足客戶定制化需求，兩類業務相伴相生、共贏發展。本集團目前處于“財管”帶動“資管”發展階段，未來需要“財管”與“資管”齊頭并進，逐步形成“資管”帶動“財管”的格局。做強財富管理， 要擴大財富管理優勢， 全面提升市場占有率。 證券經紀業務是財富管理的主體， 本集團將加強金融科技賦能，打通線上引流模式，強化線上運營與線上投顧；繼續升級交易服務工具和系統，滿足多層次客戶投資交易需求，實現業務升級，夯實客戶基礎，快速做大兩融規模。做大資產管理，要

159、多措并舉，快速提升資產管理規模。本集團將不斷提升產品線密度與精度，豐富產品譜系，為各類客戶提供定制化產品體驗，做大主動管理規模，提升行業排名；繼續提升投研能力，加強投研聯動，提升核心產品收益率，打造明星產品和特色產品；保持內部渠道優勢，重點突破外部金融機構銷售渠道；積極籌備設立資產管理子公司事項，申請公募牌照。（2）打造固定收益投資與交易衍生品業務特色本集團持續提升投資交易能力，打造以固定收益投資為基礎，做市與衍生品交易快速發展，其他多種投資品種共同發展的良好局面。固定收益投資業務將借助金融科技，提升債券投資收益率。通過完善投資策略、投資品種，加大多品種內部及跨品種的中性策略投資；加強與分支機

160、構協同，做大債券機構投顧業務、銷售交易業務、報價回購業務規模，擴大客戶覆蓋面，提高非占資業務創收能力；有效管理風險，審慎投資，避免債券業務違約估值損失。交易與衍生品業務將繼續堅持“風險中性、絕對收益”導向，擴大優勢，提升利潤。通過不斷驗證及打磨中性策略，提升策略的有效性，提高投資收益率。ETF 做市業務將利用現有優勢，維持行業地位，打造公司品牌，提升基金做市分倉收入；積極搭建業務團隊，申請基金通和科創板股票做市的資格，以做市業務帶動融券、收益互換、量化等業務，提升衍生品業務排名，逐漸形成跨衍生品、股票、不同交易所、不同交易策略的多元業務體系。（3）打造“投資 + 投行 + 研究”特色本集團繼續

161、堅持投資平臺的高質量發展， 嚴控風險， 審慎投資， 以股權投資聯動投行業務；通過可持續研究平臺， 以研究驅動、賦能股權投資和投行業務，打造“投資 + 投行 + 研究”特色。股權投資方面，方正和生投資持續專注、聚焦大健康和大科技領域，方正證券投資繼續深耕新能源新材料、高端制造、醫療醫藥、新一代信息技術領域等行業，量質并重，持續提高投資與管理能力，深化與投行業務的聯動協同。投行業務要借助北交所機遇，發揮新三板業務傳統優勢，積極布局 IPO 業務，加大力度引進人才團隊，擴大項目儲備，實現股權業務突破；利用分支機構資源豐富、股權投資精準度高、研究行業覆蓋面廣的優勢，繼續提升債券業務市場影響力。研究業務

162、要通過數字化平臺和客戶管理系統，進一步完善各項業務數據和客戶管理的數字化；持續拓展外部客戶，與本集團內部投資、投行業務深入協同；同時要構建多層次人才梯隊，形成有利于長遠發展的人才隊伍。046 /2、向效率要利潤在資源、人力和時間有限的情況下，本集團將通過提升資產效率、提升費用效率、提升人員效率、提升管理效率等措施，向效率要利潤。（1）處置低效資產，降低融資成本，優化資產配置，提升資產效率多措并舉處置低效資產，加快資金回籠。提高資金籌劃分析能力，在確保業務用資及符合監管要求的情況下，靈活調整負債結構，減少財務費用支出，降低融資成本。在收益穩定、風險可控前提下，強化資產配置前瞻性、靈活性，加強精細

163、化管理，逐步擴大資產配置總規模，提升資產收益率。（2）加強投產分析，推進全成本核算，強化成本管控，提升費用效率借鑒同業先進經驗，對歷史重大項目投產情況復盤，建立管控機制、出臺相關制度，建設重大項目投產分析體系；完善全成本分攤體系，提高歸口費用分攤精細度，進一步提升財務管理精細化水平；強化過程管控，降低經營成本，提升產出水平。（3）優化組織架構，優化激勵機制，強化考核應用，提升人員效率綜合考慮各項因素，優化組織架構，以求更好地相互賦能、資源集約、資源協同。強化考核、踐行監管要求，優化薪酬管理機制；強化編制管理、人才引進及末位淘汰并舉，嚴控人員總量，提高人均效益。（4）推進業務線上化、管理數字化，

164、建設經營分析平臺，提升管理效率明確全面數字化發展路徑，推進零售服務、機構服務、資管運營、管理運營、分支機構管理等業務的線上化，重構業務流程，推進業務線上化；評估并整合現有多個員工平臺，形成新員工平臺功能框架，提升組織整體及員工個人敏捷工作能力，提升管理數字化能力；實施數據治理，標準化底層數據，全面提升數據質量，打造數據中臺，建設經營分析平臺，挖掘數據價值，賦能經營管理決策。（四）可能面對的風險1、全面風險管理落實情況（1）概述公司嚴格落實 證券公司全面風險管理規范 等各項制度要求， 致力于建立與公司自身發展戰略相適應的全面風險管理體系，以保證公司各類風險可測、可控、可承受，為公司穩健經營“保駕

165、護航”。長期而言，公司將在現有的風險管理系統基礎上，持續完善與業務復雜程度及風險指標體系相適應的風險管理信息系統，并引進先進的風險計量引擎和管理工具，以實現風險的準確識別、審慎評估、動態監控、及時應對及全程管理。同時，通過全面風險管理平臺的建設，公司也將從集團層面建成集統一風險門戶、統一風險視圖、統一風險監控和統一風險報告等功能為一體的風險管理平臺。報告期內，公司通過“建制度、招人才、上系統、重投入”等為全面風險管理提供全方位保障。公司已建立多層級的全面風險管理制度體系， 明確了全面風險管理的組織架構和管理機制， 由董事會及下設的風險控制委員會、 執委會及相關專業委員會、分管領導、各業務 /

166、職能部門四個層級構成，以確保董事會、經營管理層以及全體員工在公司全面風險管理的目標、原則及制度指引下有效防范與化解各類風險，為全面風險管理提供制度保障；公司通過內部培養和外部人才引進，不斷加強隊伍建設，為公司全面風險管理提供充足的人力保障；公司在已上線信用風險內部評級、市場風險、流動性風險、操作風險等風險管理系統基礎之上重點建設全面風險管理平臺，為落實全面風險管理和并表監管等工作要求提供信息技術保障，后續將根據實際需求，不斷增加相應投入。通過上述風險管理保障措施，公司的全面風險管理能力得到了持續提升。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021047 /（2）風險覆蓋能力公司風險管理已

167、覆蓋各業務部門、分支機構和各控股子公司，其內部設立風險管理崗位或風險管理團隊，風險管理部門內部設立相應的風險管理崗位。公司風險管理已覆蓋各風險類型，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險、信息技術風險、合規風險、法律風險和洗錢風險等。針對不同風險類型，建立相應的風險管理機制。（3）風險監測能力公司對于覆蓋范圍內的主體和風險，均建立了相應的風險監測、監控機制。公司制定了公司全面風險管理制度以及各業務的風險管理規定，明確了各類業務風險監測的責任部門、監測范圍、監測頻率、監測方式、報告形式、涉及部門及職責。公司風險管理部門通過各風險管理系統對各業務各類型風險進行監控，形成定期以及不定

168、期風險報告。與此同時，根據證券公司全面風險管理規范的要求，公司建設全面風險管理平臺，對同一客戶相關風險信息、各主要風險類型及風險限額等進行集中管理和監控，較好地提升了公司全面風險監測的能力。（4）風險計量能力公司運用各種指標對各類風險進行計量，從實際結果來看，計量較為準確合理。如公司對權益、固收、衍生品等業務分別設立了不同的市場風險計量監控指標，主要包括業務規模 / 敞口、業務盈虧、VaR、基點價值、期權 Greeks（期權敏感度指標）、持倉集中度、壓力測試損失等。在信用風險管理方面，公司設置了業務規模、擔保比例、履約保障比例，重要的監管限額、公司限額和集中度等信用風險計量指標；針對流動性風險

169、，公司除了每日對凈資本、流動性覆蓋率、凈穩定資金率等監管指標進行動態監控，公司還設定了流動性缺口、優質流動性資產儲備、備用金等內部流動性計量指標；集團層面的風險計量，通過縱向上母子公司垂直化數據報送、橫向上跨風險類型匯總計量的方式實現。公司已建成成熟的內部評級體系，包括在系統中部署 28 個評級模型（PD），可以基本覆蓋信用風險業務法人客戶，實現對于信用債投資、股票質押、債券承銷、銀行存款以及基金投資等業務的全覆蓋。（5）風險分析能力公司建立了較為全面和準確的風險分析機制。公司通過定期及不定期報告，對各業務及公司整體的風險進行分析評估，并制定應對方案。公司風險管理部門每月向公司風險管理委員會、

170、執行委員會匯報公司風險狀況，主要內容有對公司市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險、信息技術風險、子公司風險以及重大事項的分析，并提出相應建議。（6）風險應對能力公司針對各類風險，已制定可行的應對機制和方案。公司針對流動性風險、信息系統故障等重大突發事件建立了一系列的風險應急機制， 明確了各類風險的應急觸發條件、 風險處置組織體系、 措施、 方法和程序等， 并根據制度要求， 定期進行應急演練。2、可能面臨的主要風險（1）信用風險信用風險主要是指交易對手未按照約定履行義務、履約可能性降低或信用品種由于信用評級降低等情形給資產價值造成損失的可能性，以及根據相關法律法規規定承擔信用風險管

171、理職責的行為。公司信用風險主要來自：一是融資融券、約定購回式證券交易（簡稱“約定購回”）、股票質押式回購交易（簡稱“股票質押回購”）等信用業務客戶違約給公司帶來損失的風險；二是債券等金融產品投資的違約風險，即所投產品之發行人、融資人或交易對手出現違約、拒絕支付到期款項，導致資產損失和收益變化的風險；三是權益互換、場外期權等場外衍生品交易中的交易對手違約給公司帶來損失的風險。048 /截至 2021 年 12 月 31 日，本集團信用業務的履約保障水平情況如下：信用業務的履約保障水平年末比例年初比例融資融券業務客戶平均維持擔保比例337.88%320.44%約定購回業務客戶平均履約保障比例股票質

172、押回購業務客戶平均履約擔保比例127.09%125.66%截至 2021 年 12 月 31 日，本集團表內股票質押式回購業務規模為 1,092,517,329.57 元，表外資管股票質押式回購業務規模為 2,686,521,646.58 元。（2）流動性風險流動性風險，是指公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。公司建立了較完善的流動性風險管理體系，制定了公司流動性風險管理辦法公司自有資金管理辦法公司資產與負債配置委員會工作規則公司同業拆借業務管理辦法等，明確了流動性風險管理的偏好、制度、組織架構、職責分工、風險指標及限額、 報

173、告路徑、 壓力測試及應急方案等。 公司建立了較完善的管理信息系統或采取相應手段對流動性風險進行識別、計量、監測和控制。公司一貫堅持資金的統一管理和運作，明確融資管理、現金流管理、內部資金轉移定價等由資金運營中心統一負責。公司通過監測流動性覆蓋率、凈穩定資金率、備用金、優質流動性資產儲備 / 未來 7 日內流動性缺口等指標，確保維持充裕的優質流動性資產，在正常及壓力情景下能夠覆蓋未來一定時期的現金流缺口，防范出現流動性風險。截至 2021 年 12 月 31 日，公司流動性覆蓋率、凈穩定資金率指標均符合監管標準。公司針對流動性風險控制指標所處不同區間及出現日間流動性風險等情況有針對性地制定了流動

174、性風險應對預案 , 并組織流動性風險應急演練，完善公司流動性風險應對機制，提升了公司流動性風險應急能力。除開展年度綜合壓力測試之外，公司針對年度、月度資產負債配置計劃、子公司增資等情況開展流動性專項壓力測試，公司根據壓力測試結果優化資產負債配置。（3）市場風險市場風險是指所持有的金融工具的公允價值因市場價格不利變動而發生的風險，包括利率風險、匯率風險以及股票、基金及衍生品等權益類證券價格風險等。公司建立了風險限額體系，限額以風險偏好及風險容忍度為核心，在具體業務層面進一步進行設置及運用，主要包括規模限額、止損限額、預期損失限額、集中度限額等。董事會確定自營業務年度規模、最大可承受風險限額；執行

175、委員會、證券投資決策委員會確定單個項目的規模、止損限額；證券自營部門通過組合投資、逐日盯市、設置項目預警線、報警線、止損線等進行前端控制；風險管理部門通過系統進行監控，及時進行風險提示，跟蹤并督促業務部門進行風險處置等。公司還建立了壓力測試機制， 分析持倉頭寸在極端情景沖擊下的可能損失狀況， 包括但不限于宏觀經濟衰退、 證券市場下跌、利率大幅不利變動、特殊風險事件的發生等。壓力測試是公司市場風險管理中的重要組成部分，通過壓力測試，可以更為突出2021年年度報告ANNUAL REPORT2021049 /信用風險和市場風險具有一定的相關性。在市場波動的情況下，公司在相關金融產品和交易上的信用風險

176、敞口也會隨之發生變化。因此，公司對市場風險的一些監控和防范手段也能夠對信用風險的管理發揮作用。在融資融券、約定購回和股票質押回購業務等信用業務方面，公司的信用風險控制主要通過對客戶風險教育、征信、授信、逐日盯市、客戶風險提示、強制平倉、司法追索等方式實現。對債券等金融產品投資的業務方面，公司建立了較為完善的信用風險限額管理體系，包括持倉規模限額、信用評級要求、信用債組合久期、信用債個券集中度等指標，通過風險限額、信用評級、風險分類等手段，從投資產品、發行主體、交易對手等不同層面進行信用風險把控。幣種年末金額匯率變動對利潤總額的影響（元）對所有者權益的影響（元）美元+100 個基點 707,11

177、2.90 707,112.90 - 100 個基點 - 707,112.90 - 707,112.90 港幣+100 個基點 933,557.23 933,557.23 - 100 個基點 - 933,557.23 - 933,557.23 幣種年初金額匯率變動對利潤總額的影響（元）對所有者權益的影響（元）美元+100 個基點2,256,140.042,256,140.04 - 100 個基點- 2,256,140.04 - 2,256,140.04 港幣+100 個基點1,877,301.28 1,877,301.28 - 100 個基點- 1,877,301.28 - 1,877,301.

178、28 2）匯率風險在匯率風險方面，公司持有的外幣資產及負債占整體的資產及負債比重并不重大；在公司收入結構中，絕大部分賺取收入的業務均以人民幣進行交易。公司外幣資產及負債均為外幣經紀業務，不涉及交易和投資業務。公司通過降低外幣資金的凈額來降低匯率風險。下表為匯率風險的敏感性分析，其反映了在其他變量不變的假設下，外匯匯率發生合理、可能的變動時，將對利潤總額及股東權益產生的影響。日期修正久期（年）基點價值（萬元）2021 年 12 月 31 日2.761,491.972020 年 12 月 31 日1.22304.53地顯示公司在壓力情境下的可能損失，用于衡量公司整體的市場風險狀態是否在預期范圍之內

179、。1）利率風險利率風險是指利率敏感性資產的公允價值因市場利率不利變動而發生損失的風險。本集團持有的具有利率敏感性的債券組合因市場利率不利變動導致公允價值變動的風險是本集團利率風險的主要來源。本集團對債券投資組合利率風險的控制，主要采用規模和久期控制等方法，合理配置資產，并通過定期測算投資組合久期、基點價值（DV01）、VaR 等指標衡量利率風險。2021 年，本集團管理層根據債券市場的走勢及判斷，適時控制債券投資規模，同時合理控制債券組合久期。2021 年 12月 31 日，本集團債券修正久期及基點價值情況如下：050 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021051 /3）權益類

180、證券資產價格風險權益類證券資產價格風險主要指公司所投資證券的市場價值發生變化而帶來損失的風險。權益類證券資產價格風險包括自營業務投資股票、基金、衍生產品等涉及的證券價格風險。在權益類證券投資方面，公司采用了規模限額和止損限額等風險管理措施，根據市場情況合理控制規模和風險敞口。公司還通過 VaR 等方式對正常波動情況下的短期可能損失進行衡量和分析；通過壓力測試對于極端情況下的可能損失進行評估。但是，這些管理工具、方法的使用仍然受到投資策略、風險對沖策略有效性的影響。此外，管理工具、方法的有效性在市場流動性發生負面變化時也會受到制約。公司根據歷史數據計算權益類證券的 VaR（置信水平為 99%，持

181、有期為 1 個交易日）。雖然 VaR 分析是衡量市場風險的重要工具，但 VaR 模型主要依賴歷史數據信息，因此存在一定限制，不一定能準確預測風險因素未來的變化，特別是難以反映市場最極端情況下的風險。公司 2021 年 12 月 31 日權益類證券持倉的 VaR 值為 0.32 億元。本集團的價格風險敞口如下：項目年末金額 ( 元 )公允價值占凈資產比例（%）交易性金融資產 24,859,325,702.49 58.98其中：債券 11,595,380,637.45 27.51 公募基金 6,381,719,357.02 15.14 股票 1,061,339,785.15 2.52 銀行理財產品

182、 1,500,000.00 0.00 券商資管產品 174,636,062.69 0.41 信托計劃 36,093,494.87 0.09 其他 5,608,656,365.31 13.31 其他債權投資 46,375,542,524.07 110.04 其中：國債 1,807,414,125.62 4.29 地方債 43,347,020,231.58 102.85 金融債 206,405,748.39 0.49 企業債 737,387,799.28 1.75 其他 277,314,619.20 0.66 合計71,234,868,226.56169.02截至 2021 年 12 月 31 日

183、，若本集團持有的上述投資的公允價值上升 5% 且其他市場變量保持不變，本集團凈資產將相應增加 8.45%；反之，若本集團持有金融工具的公允價值下降 5% 且其他市場變量保持不變，本集團凈資產則將相應下降 8.45%。（4）操作風險操作風險是由不完善或有問題的內部程序、人員、信息技術系統，以及外部事件造成損失的風險。為有效管理操作風險，報告期內，公司通過明確操作風險管理政策、完善內部控制機制，建立績效考評機制、培育穩健的風險文化等，不斷健全操作風險管理體系，具體工作開展情況如下：公司制定了明確的操作風險管理政策并積極執行。公司結合外部發展環境和發展戰略，在總體風險偏好和容忍度框架下，對操作風險容

184、忍度予以明確；公司根據內外部政策變化和公司管理實際，制定并實施公司操作風險管理辦法，健全操作風險管理組織架構，將操作風險管理責任自上而下分解落實至每個部門、分支機構、子公司、每位員工。公司建立了有效的內部控制機制并持續完善，主要包括明確的授權和層級審批機制，前中后臺分離制衡和集中管理機制，暢通的信息溝通渠道和操作風險事件報告機制，覆蓋全業務的操作風險手冊，流動性危機、信息系統事故等重大突發事件應急處理機制等。公司建立了合理的績效考評機制并嚴格落實。公司把操作風險管理情況納入年度全面風險管理考核體系，是公司綜合考評的一部分，督促各部門、分支機構、子公司履行操作風險管理職責。公司培育了穩健的風險管

185、理文化并不斷推進其落地實施。公司尤為重視對員工風險管理意識和風險責任意識的培養，通過搭建多層次的風險管理培訓體系、發布風險管理資訊、設立風險管理專欄、組織風險管理專題研討會等及時傳遞風險管理信息，在公司全面樹立了“風險管理人人有責”“人人都是風險官”的風險管理理念。（5）聲譽風險聲譽風險是指由公司經營管理及其他行為或外部事件、以及公司工作人員違反廉潔規定、職業道德、業務規范、行規行約等相關行為， 導致客戶、 投資者、 發行人、 監管機構、 自律組織、 社會公眾、 媒體等對公司形成負面評價， 從而損害公司品牌價值，不利于公司正常經營，甚至影響到市場穩定和社會穩定的風險。公司將聲譽風險管理納入全面

186、風險管理體系，明確了董事會、監事會、執行委員會、各部門、分支機構及子公司五級管理組織架構及職責分工，建立了以聲譽專員機制為基礎的聲譽風險管理機制。董事會辦公室為公司聲譽風險的歸口管理部門，牽頭履行聲譽風險管理職責，要求各部門、分支機構及子公司主動有效地防范聲譽風險和應對聲譽風險事件，對經營管理及業務開展過程中存在的聲譽風險進行準確識別、審慎評估、動態監控、及時應對和全程管理，最大限度減少對公司聲譽造成的損失和負面影響。2021 年，公司根據中國證券業協會證券公司聲譽風險管理指引，制定了公司聲譽風險管理制度，并在全公司范圍內持續穩健運行聲譽專員機制，將聲譽風險管理觸點下沉到各部門、分支機構及子公

187、司，對聲譽風險點定期排查、實時報告。通過制度引領和機制運行，保障了公司聲譽風險全流程系統化管理。七、合規風控及信息技術投入情況（一）公司合規風控投入情況方正證券合規風控投入主要包括：合規風控相關系統購置和開發支出、合規風控部門日常運營費用、以及合規風控人員投入等。2021 年，公司合規投入總額 2,350.03 萬元，風控投入總額 3,209.77 萬元。 （二）公司信息技術投入情況2021 年，公司信息技術建設投入 3.60 億元，較上年增長 12.02%，包括軟硬件、工程項目等資本性支出，以及維護費、通信費等各類費用支出。信息技術投入用于夯實基礎設施和信息安全，提升公司在財富管理、機構服務

188、、投資交易、運營管理、辦公支持、風控合規、數據智能、工程架構等能力。在基礎設施建設上，公司繼續加大主中心云谷主機房的投入，除已先期遷入的集中交易系統外，2021 年將法人系統、BOP 系統、機構系統都陸續遷移云谷機房，完善了云谷主中心機房的各項功能。2021 年，公司實現了“關鍵業務同城雙中心、052 /多級數據保安全”的目標。公司還擴建了私有云，具備了交付更快、更有彈性的基礎平臺，提高了可靠性，為各項業務的開展提供更好的支持。在系統運維保障上，公司繼續深入研究探索，形成了自己個性化的 F 家族系列產品，在對業務系統的監管控察上做了很多完善提效的工作，也向數字化方向邁進了堅實的一步，2021

189、年系統可用性達到 100%；公司通過加強運維鏈路能力建設、數據庫運管能力建設，形成“事前有監控，事中有跟蹤，事后有優化”的穩定性保障閉環。在交易服務上，持續研發迭代小方 APP，優化交互體驗；持續推進量化交易平臺、更智能的 PB 機構交易平臺、更高效的低延時交易平臺、更全面的異常交易風控平臺建設，為機構投資者提供全面、多樣化、一站式的機構交易服務；通過構建智能化的業務辦理架構，實現線上線下一體化全渠道（包括掌上營業廳、網上營業廳、BOP 集中柜、VTM 智能柜、移動柜臺）全場景的智能化辦理平臺。在信息安全管理方面，公司開展信息技術風險監測機制及執行情況有效性評估，保障業務連續性；在網絡安全防御

190、上，在原有的多層防御、多點監測的基礎上新增蜜罐誘捕、主機安全防御等措施，實現攻擊溯源、精準預警等安全功能，并以滲透測試、安全掃描等方式開展安全檢測，減少系統風險隱患。八、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明適用 不適用 2021年年度報告ANNUAL REPORT2021053 / 公司治理第四節054 /一、公司治理相關情況說明根據公司法證券法證券公司治理準則上市公司治理準則等法律、法規和規范性文件的規定，公司制定并持續完善公司章程股東大會議事規則董事會議事規則及董事會各專門委員會工作細則、監事會議事規則獨立董事工作制度執行委員會工作細則及公司內部

191、控制制度等相關制度，建立了由股東大會、董事會、監事會和公司管理層組成的公司治理架構，明確了股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會各專門委員會、執行委員會及董事會秘書的權責范圍和工作程序，形成了權力機構、決策機構、監督機構和管理層之間權責明確、運作規范協調制衡機制，為公司治理結構的規范化運行提供了制度保證。股東大會是公司最高權力機構。公司股東大會的召集、召開及表決程序嚴格按照公司法上市公司股東大會規則及公司章程等法律法規、規范性文件和公司制度的規定執行，為中小股東現場參會和網絡投票提供便利，聘請律師現場見證，出具法律意見書。公司控股股東及實際控制人依法行使股東權利，不存在超越股東大會直接或間

192、接干預公司決策和經營活動的行為，并在人員、資產、財務、機構和業務等方面與公司明確分離。公司能確保股東享有法律、法規和公司章程規定的合法權利，保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位。董事會是公司決策機構，對股東大會負責，下設戰略發展、風險控制、審計、提名、薪酬與考核五個專門委員會。董事會會議的召集、召開及表決程序嚴格按照公司法、公司章程董事會議事規則等規定規范運作。公司董事會設董事 9 名，現任董事 8 名，其中獨立董事 3 名，公司遵循公開、公平、公正的原則選舉和變更董事，董事任免符合法定程序，公司獨立董事的構成符合中國證監會上市公司獨立董事規則規定的董事會成員中至少包括三分之一獨立董事的要

193、求。公司董事均能嚴格遵守法律、法規及公司制度，維護公司和全體股東的最大利益，忠實、誠信、勤勉地履行職責；獨立董事在董事會進行決策時起著監督制衡作用，獨立、客觀地維護中小股東權益。2012 年 11 月 26 日，公司第一屆董事會第二十二次會議審議通過了關于調整公司管理體制的議案，決定設立執行委員會，執行委員會在修訂后的公司章程獲得股東大會審議通過，并報湖南證監局核準后正式成立。2013 年 2 月 18 日，公司收到湖南證監局關于核準方正證券股份有限公司變更公司章程重要條款的批復（湘證監機構字 201311 號），執行委員會正式成立。執行委員會作為落實公司董事會確定的經營方針和戰略而設立的最高

194、經營管理機構，在公司章程及執行委員會工作細則規定的職權范圍內履行職責。公司現有執行委員會委員 7 人。公司監事會嚴格按照公司法、公司章程及相關法律法規的規定履行監督職責，向股東大會負責。公司監事會設監事 3 名，其中股東監事 2 名，職工監事 1 名，公司選舉股東提名監事、職工代表大會選舉職工監事，遵循公開、公平、公正的原則，選舉和變更監事程序符合公司法、公司章程及相關法律法規、監管部門的要求，監事任免符合法定程序。監事會會議的召集、召開及表決程序嚴格按照公司法、公司章程監事會議事規則等規定執行。公司監事本著對全體股東負責的原則，對公司董事會和公司高級管理人員履行職責、公司財務的合法及合規性進

195、行監督，并就有關事項向董事會和公司高級管理人員提出建議和改進意見。（一）股東和股東大會（二）董事和董事會（四）公司經營管理層（三）監事和監事會報告期內，公司按照上市公司信息披露管理辦法上海證券交易所股票上市規則對公司信息披露事務管理制度進行了修訂，嚴格依照相關法律法規的要求，真實、準確、完整、及時地披露公司信息；公平對待所有股東，確保其享有平等的知情權；努力提高公司透明度，確保投資者能及時、準確、全面地獲取公司信息。（五）信息披露2021年年度報告ANNUAL REPORT2021055 /公司根據相關法律法規及公司實際情況，報告期內修訂了公司章程信息披露事務管理制度內幕信息知情人登記管理制度

196、等制度，不斷完善公司治理和內部控制，規范和健全公司治理。公司相對于控股股東、實際控制人在資產、人員、財務、機構、業務等各方面具有獨立性。公司控股股東、實際控制人承諾尊重公司的獨立法人地位，保證公司的獨立經營和自主決策?？毓晒蓶|、實際控制人及其控制的其他單位從事與公司相同或者相近業務的情況，以及同業競爭或者同業競爭情況發生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續解決計劃（七）公司治理相關制度完善情況公司持續拓展與中小投資者溝通渠道， 除公司自有渠道， 如公司網站、 投資者服務熱線、 傳真、 電子郵箱、 投資者教育基地等，也主動利用“上證 e 互動”等外部平臺，實現與投資者的暢通交

197、流互動，提升市場對公司的認知度。報告期內，公司進一步完善投資者關系管理工作，加強組織保障和人員配備，設立了投資者關系管理組；持續優化工作機制，改版升級公司官網的“投資者關系”專欄，提升投資者使用的友好度。（六）投資者關系公司治理與法律、行政法規和中國證監會關于上市公司治理的規定是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因適用 不適用 適用 不適用 二、公司控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體措施，以及影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃056 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021057 /報告期內，公司共召開 5 次股

198、東大會，具體情況如下：三、股東大會情況簡介會議屆次召開日期議案名稱決議刊登的指定網站的查詢索引決議刊登的披露日期會議決議2021 年第一次臨時股東大會2021- 5- 181、關于補選第四屆董事會獨立董事的議案2、關于為董事、監事及高級管理人員續保責任險的議案http:/2021- 5- 19所有議案均已表決通過2020 年年度股東大會2021- 6- 281、關于審議2020 年度董事會工作報告的議案2、關于審議2020 年度獨立董事述職報告的議案3、關于審議2020 年度監事會工作報告的議案4、關于審議2020 年年度報告的議案5、關于審議2020 年度財務決算報告的議案6、關于審議202

199、0 年度利潤分配預案的議案7、關于審議2020 年度董事績效考核及薪酬情況的專項說明的議案8、關于審議2020 年度監事績效考核及薪酬情況的專項說明的議案9、關于審議2020 年度高級管理人員履職、薪酬及考核情況的專項說明的議案10、關于向各金融機構申請同業授信額度的議案11、關于聘任 2021 年度審計機構和內控審計機構的議案2021- 6- 29所有議案均已表決通過2021 年第二次臨時股東大會2021- 9- 221、關于預計 2021 年與中國平安及其關聯人日常關聯交易的議案2、關于修訂公司章程的議案2021- 9- 23所有議案均已表決通過2021 年第三次臨時股東大會2021- 1

200、2- 1關于補選第四屆監事會監事（非職工代表監事）的議案2021- 12- 2 所有議案均已表決通過2021 年第四次臨時股東大會2021- 12- 21關于預計 2022 年度日常關聯交易的議案2021- 12- 22所有議案均已表決通過表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會適用 不適用 股東大會情況說明適用 不適用 （一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況四、董事、監事和高級管理人員的情況姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元 )是否在公司關聯方獲取報酬施華董事長男502018.092022.12-是何亞剛董事、執行委員

201、會主任、董事會秘書男572015.022022.12330.40否汪輝文董事男602010.092022.1220.00否胡濱董事男422018.012022.1220.00是欒芃董事男402022.022022.12-是曹詩男獨立董事女382021.052022.1212.43否李明高獨立董事男512016.112022.1220.00否呂文棟獨立董事男542018.012022.1220.00否廖航監事會主席女422021.122022.12-是曾媛監事女442019.122022.12-是徐國華職工監事男532018.012022.12115.00否尹磊執行委員會委員、副總裁、財務負責人

202、男512017.112022.12233.00否孫斌執行委員會委員、合規總監男532010.092022.12221.00否吳珂執行委員會委員、副總裁男432013.052022.12199.00否姜志軍執行委員會委員、副總裁男532016.072022.12200.00否徐子兵執行委員會委員、副總裁男562015.082022.12286.00否崔肖執行委員會委員、副總裁男452019.062022.12176.00否曲浩首席信息官男452019.062022.12320.00否陳飛首席風險官男592016.022022.12171.00否熊郁柳副總裁女392015.082022.12178

203、.00否058 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021059 /高利董事、 總裁、 執行委員會副主任 （離任）男602016.112021.11374.55否廖航董事（離任）女422016.112021.11-是葉林獨立董事（離任）男582015.022021.057.62否雍蘋監事會主席（離任）女562016.122021.12142.94否施光耀副總裁（離任）男602010.092021.11178.75否合計3225.69注 1：職務欄中有多個職務時，僅標注最早職務的任期。詳細情況見本節“現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷”。注 2：董事、監事和高級管理人員報告期

204、內未持有公司股份、未發生持股變動。注 3：公司高級管理人員的績效年薪 40% 以上采取了延期支付的方式，且延期支付期限不少于 3 年，延期支付薪酬的發放遵循等分原則。注 4：報告期內從公司獲得的稅前報酬總額為歸屬于 2021 年并發放的薪酬。注 5：董事、監事和高級管理人員報告期內薪酬統計口徑為其擔任董監高職務期間領取的薪酬。注 6：高級管理人員徐子兵在公司全資子公司領取薪酬。（二）現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷1、現任董事施華先生 1972 年 1 月出生，碩士。曾任北京北大方正電子有限公司媒體運營管理部經理， 方正奧德計算機系統有限公司副總裁，方正國際軟件有限公司資深副總裁，方

205、正國際軟件（長春）有限公司董事，深圳方正微電子有限公司董事，北京怡健殿診所有限公司董事長、法定代表人，方正科技集團股份有限公司董事，方正產控董事長、法定代表人，北大醫療信息技術有限公司董事，方正集團（香港）有限公司董事，北大方正投資有限公司董事長、法定代表人，北京北大方正技術研究院有限公司董事，北大方正物產集團有限公司董事，北大方正集團財務有限公司董事長、法定代表人，北大醫療產業集團有限公司監事會主席，方正資本控股股份有限公司董事，江蘇蘇鋼集團有限公司董事長、法定代表人，北大資源（控股）有限公司執行董事，北大方正集團財務有限公司董事，方正承銷保薦董事。2015 年 10 月至今任方正集團執行委

206、員會委員、副總裁；2018 年 3 月至今任方正集團首席運營官；2017 年 7 月至今任北大方正人壽保險有限公司董事長、法定代表人；2018 年1 月至今任公司董事、黨委書記，2018 年 9 月至今任公司董事長、法定代表人。何亞剛先生1964 年 5 月出生，碩士。曾任泰陽證券有限責任公司總裁，公司總裁助理、副總裁、執行委員會委員、執行委員會副主任、總裁、首席運營官（COO），瑞信證券監事會主席，方正富邦基金監事，方正承銷保薦董事長。2015 年 2 月至今任公司董事，2019 年 7 月至今任公司董事會秘書，2020 年 8 月至今任公司執行委員會主任；2013 年 12 月至今任方正中

207、期期貨董事； 2017 年 5 月至今任方正和生投資董事長、方正富邦創融董事； 2017 年 7 月至今任方正富邦基金董事長、方正香港金控董事；2018 年 11月至今任瑞信證券董事；2021 年 12 月至今任方正香港金控董事長、方正承銷保薦董事。汪輝文先生1961 年 12 月出生，碩士。曾任北京嘉信保險代理公司董事長、北京嘉信保險經紀公司董事長、四川嘉信保險代理公司董事、萬華天智投資發展有限公司副總經理。2006 年 8 月至今任中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司副董事長；2011 年 1 月至今任銀泰證券有限責任公司監事；2015 年 9 月至今擔任銀泰華盈投資有限公司董事長；20

208、16 年 1 月至今任銀泰恒盈 ( 北京 ) 投資管理有限公司董事；2016 年 8 月至今任華夏航空股份有限公司董事；2016 年 11月至今任北京銀泰嘉禾創業投資有限公司董事長；2020 年 4月至今任北京嘉鑫世紀投資有限公司董事；2010 年 9 月至今任公司董事。胡濱先生1979 年 4 月出生，本科。曾在普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)北京分所， 歷任審計員、 高級審計員、 經理、高級經理，曾任方正資本控股股份有限公司董事。2016 年 1 月至今任方正集團資產管理部總經理；2016年 4 月至今任方正和生投資董事；2016 年 5 月至今任中國高科集團股份有限公司董事；20

209、16 年 11 月至今任方正科技集團股份有限公司董事、江蘇蘇鋼集團有限公司董事；2016 年12 月至今任方正控股有限公司董事；2017 年 2 月至今任方正（香港）有限公司董事；2017 年 6 月至今任國通信托有限責任公司監事；2017 年 8 月至今任北大方正集團財務有限公司董事；2018 年 4 月至今任北京方正連宇通信技術有限公司董事長、 法定代表人； 2021 年 8 月至今任北京優產企業管理有限公司執行董事、法定代表人；2018 年 1 月至今任公司董事。欒芃先生1981 年 7 月出生，碩士。曾任美國達維律師事務所律師、中國投資有限責任公司法律部律師、中國信達資產管理股份有限公

210、司投融資業務部國際業務處處長、中國信達資產管理股份有限公司投融資業務部總經理助理、南洋商業銀行有限公司董事會秘書。2020 年 12 月至今任中國信達資產管理股份有限公司戰略客戶三部副總經理；2022 年 2 月至今任公司董事。曹詩男女士1983 年 5 月出生，博士。曾任對外經濟貿易大學金融學院講師、副教授，中國人民大學財政與金融學院講師、博士后，美國哈佛大學訪問教授，美國波士頓大學訪問研究員，北京師范大學發展心理研究所數據分析師，西藏奕澤技術科技合伙企業執行事務合伙人，西藏醫途技術科技合伙企業執行事務合伙人。2014 年 8 月至今任對外經濟貿易大學金融戰略與量化研究中心主任；2015 年

211、 10 月至今任聚潤（北京）資本管理有限公司執行董事；2016 年 2 月至今任聚潤科技有限公司執行董事；2018 年 10 月至今任對外經濟貿易大學博士生導師；2020 年 1 月至今任蘇州潤澤致遠科技信息有限公司監事；2020 年 11 月至今任蘇州智匯金融科技研究院有限公司監事；2021 年 4 月至今任對外經濟貿易大學金融學院教授；2021年 5 月至今任公司獨立董事。李明高先生1970 年 11 月出生，碩士。曾任中國建筑科學研究院財務處會計師，北京新生代會計師事務所所長、主任會計師，天華中興會計師事務所副總經理、副主任會計師，山西永東化工股份有限公司獨立董事，國機汽車股份有限公司獨

212、立董事。2008 年 1 月至今任立信會計師事務所權益合伙人；2014 年 7 月至今任北京盈建科軟件股份有限公司董事；2020 年 8 月至今任中國衛通集團股份有限公司獨立董事；2016 年 11 月至今任公司獨立董事。呂文棟先生1967 年 9 月出生，博士。曾任對外經貿大學保險學院教授、北京大學國家高新技術產業開發區發展戰略研究院兼職研究員、中國社會經濟系統分析研究會副秘書長、金杯汽車股份有限公司獨立董事、天安財產保險股份有限公司獨立董事。2009年12月至今任對外經濟貿易大學國際商學院教授、博士生導師；2015 年 10 月至今任中國社會經濟系統分析研究會副理事長；2018 年 5 月

213、至今任河南豫光金鉛股份有限公司獨立董事；2020 年 9 月至今任河南平高電氣股份有限公司獨立董事；2020 年 9 月至今任華夏銀行股份有限公司獨立董事；2018 年 1 月至今任公司獨立董事。2、現任監事廖航女士1979 年 4 月出生，碩士。曾任方正集團綜合事業群資產管理部法務助理、法務高級專員、法務經理，北大方正物產集團有限公司風險管理部法務經理和法務總監、 法務部法務總監，方正集團法務部高級法務經理、總監，方正資本控股股份有限公司監事會主席，公司董事。2013 年 12 月至今任北大醫療產業集團控股有限公司監事；2015 年 11 月至今任方正集團法務部總經理，2015 年12 月至

214、今任方正集團監事；2016 年 2 月至今任北大方正信息產業集團有限公司監事；2016 年 6 月至今任江蘇蘇鋼集團有限公司監事會主席、 中國高科集團股份有限公司監事會主席、北大方正投資有限公司監事；2016 年 7 月至今任北京北大方正技術研究院有限公司監事；2016 年 9 月至今任北大方正人壽保險有限公司監事；2016 年 12 月至今任方正控股有限公司執行董事；2017 年 2 月至今任方正（香港）有限公司董事；2017 年 8 月至今任北大方正集團財務有限公司監事會主席；2018 年 5 月至今任北大醫療產業集團有限公司監事會主席；2021年12月至今任方正證券投資監事、 方正承銷保

215、薦監事、060 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021061 /3、現任高級管理人員方正富邦基金監事、瑞信證券監事會主席；2021 年 12 月至今任公司監事會主席。曾媛女士1978 年 2 月出生，本科。曾任杭州娃哈哈集團有限公司下屬子公司財務負責人，浙江中匯會計師事務所項目負責人，樂山眾信會計師事務所項目負責人，樂山市商業銀行股份有限公司計劃財務部總經理助理、副總經理。2017 年 7 月至今任樂山國有資產投資運營（集團）有限公司財務總監；2019 年 12 月至今任公司監事。徐國華先生1968 年 11 月出生，本科。曾任公司法律合規與風險管理部總經理、法律合規部總經理、

216、法律合規部行政負責人，方正承銷保薦監事。2017 年 1 月至今任公司助理總裁，2018 年 1 月至今任公司監事，2018 年 4 月至今任公司稽核審計與法律部行政負責人；2017 年 4 月至今任方正中期期貨董事；2020 年 6 月至今任方正和生投資董事。何亞剛先生詳見本節“現任董事”。尹磊先生1970 年 10 月出生，碩士。曾任金通證券股份有限公司計劃財務部總經理，中信金通證券有限責任公司計劃財務部總經理，中信金通證券有限責任公司財務總監，中信證券股份有限公司計劃財務部執行總經理， 方正承銷保薦助理總裁、 董事，公司助理總裁。2017 年 11 月至今任公司執行委員會委員、副總裁、財

217、務負責人；2017 年 11 月至今任方正承銷保薦副總裁、財務總監；2017 年 11 月至今任方正證券投資董事；2021 年 12月至今任方正證券投資董事長；2017 年 12 月至今任方正中期期貨董事；2018 年 2 月至今任湖南方正證券匯愛公益基金會副理事長；2018 年 5 月至今任方正香港金控董事。孫斌先生1968 年 4 月出生，碩士。曾任泰陽證券有限責任公司合規總監、公司首席風險官、方正和生投資董事、方正證券投資董事、瑞信證券董事、方正承銷保薦首席風險官。2010 年 9 月至今任公司合規總監，2012 年 11 月至今任公司執行委員會委員；2015 年 8 月至今任方正承銷保

218、薦合規總監；2018年2月至今任湖南方正證券匯愛公益基金會監事。吳珂先生1978年11月出生， 碩士。 曾任方正集團人力資源部經理、總監、高級總監、總經理，公司助理總裁、人力資源部總經理，方正承銷保薦副總裁。2013 年 5 月至今任公司副總裁，2016 年 4 月至今任公司執行委員會委員；2016 年 5 月至今任方正證券投資董事；2017 年 1 月至今任方正中期期貨董事；2017 年 7 月至今任方正香港金控董事；2018 年 2 月至今任湖南方正證券匯愛公益基金會理事；2018 年 12 月至今任方正和生投資董事。姜志軍先生1969年2月出生， 碩士。 曾任公司機構管理部、 法律合規部

219、、運營管理部、網點運營部、經紀業務管理部總經理、助理總裁、北京分公司總經理，方正承銷保薦副總裁、總裁、董事。2016 年 7 月至今任公司副總裁，2018 年 8 月至今任公司執行委員會委員；2015年11月至今任方正中期期貨董事長。徐子兵先生1965 年 5 月出生，碩士。曾任深圳市龍崗區投資管理公司項目經理，聯合證券有限公司項目經理，新華信托股份有限公司副總經理，長春證券有限責任公司副總經理，新世紀基金管理有限公司常務副總經理， 新產業創業投資有限公司總經理，方正承銷保薦副總裁、總裁，方正證券投資董事。2014 年 7 月至今任方正承銷保薦董事，2018 年 4 月至今任方正承銷保薦董事長

220、；2015 年 8 月至今任公司執行委員會委員，2017 年 1 月至今任公司副總裁。崔肖先生1976 年 8 月出生，碩士。曾任航天科技財務有限責任公司資產管理部副總經理、總經理，客戶服務部總經理；曾任公司自營分公司總經理，公司助理總裁、衍生品部行政負責人、創新投資部行政負責人；方正承銷保薦助理總裁。2019 年 6 月至今任公司副總裁，2021 年 12 月至今任公司執行委員會委員；2021年12月至今方正證券投資董事。曲浩先生1977 年 1 月出生，碩士。曾任神州數碼（中國）有限公司電信事業部高級軟件工程師，IBM 公司 CRL 高級軟件工程師，人人網技術總監，58 同城技術中心總經理

221、，公司首席技術官（CTO）、互聯網金融研究與工程院行政負責人、金融科技工程院行政負責人。2019 年 6 月至今任公司首席信息官；2019 年 6 月至今任方正承銷保薦首席信息官。陳飛先生1963 年 2 月出生，本科。曾任方正承銷保薦沈陽證券營業部總經理、沈陽南街證券營業部總經理、沈陽中心營業部總經理、風險監控部總經理、固定收益部總經理、證券投資部總經理、總裁助理、助理總裁、首席風險官，瑞信證券首席風險官，方正證券投資董事。2016 年 2 月至今任公司首席風險官。熊郁柳女士1982 年 4 月出生，碩士。曾任北大醫藥股份有限公司董事會秘書辦公室主任、助理總裁、董事會秘書，公司董事會辦公室總

222、經理、助理總裁、董事會秘書、戰略客戶與市場部行政負責人，方正承銷保薦董事會秘書。2015年8月至今任公司副總裁， 2021年9月至今任瑞信證券董事， 2018年2月至今任湖南方正證券匯愛公益基金會理事，2022 年 1 月至今任湖南方正證券匯愛公益基金會理事長。（三）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 1、在股東單位任職情況任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期施華方正集團執行委員會委員、副總裁、首席運營官2015 年 10 月胡濱方正集團資產管理部總經理2016 年 1 月廖航方正集團法務部總經理、監事2015 年 11 月曾媛樂山國有資產投資

223、運營（集團）有限公司財務總監2017 年 7 月欒芃中國信達戰略客戶三部副總經理2020 年 12 月注：職務欄中有多個職務時，僅標注最早職務的任期。詳細情況見本節“現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷”。2、在其他單位任職情況任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期施華北大方正人壽保險有限公司董事長、法定代表人2017 年 7 月方正承銷保薦董事2018 年 11 月 2021 年 12 月何亞剛方正中期期貨董事2013 年 12 月方正富邦基金董事長2017 年 7 月方正富邦創融董事2017 年 5 月方正和生投資董事長2017 年 5 月方正香港金控董

224、事、董事長2017 年 7 月方正承銷保薦董事2021 年 12 月瑞信證券董事2018 年 11 月062 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021063 /汪輝文中國北方稀土（集團）高科技股份有限公司副董事長2006 年 8 月銀泰證券有限責任公司監事2011 年 1 月銀泰華盈投資有限公司董事長2015 年 9 月銀泰恒盈 ( 北京 ) 投資管理有限公司董事2016 年 1 月華夏航空股份有限公司董事2016 年 8 月北京銀泰嘉禾創業投資有限公司董事長2016 年 11 月北京嘉鑫世紀投資有限公司董事2020 年 4 月胡濱方正和生投資董事2016 年 4 月中國高科集團

225、股份有限公司董事2016 年 5 月方正科技集團股份有限公司董事2016 年 11 月江蘇蘇鋼集團有限公司董事2016 年 11 月方正控股有限公司董事2016 年 12 月方正（香港）有限公司董事2017 年 2 月國通信托有限責任公司監事2017 年 6 月北大方正集團財務有限公司董事2017 年 8 月北京方正連宇通信技術有限公司董事長、法定代表人2018 年 4 月北京優產企業管理有限公司執行董事、法定代表人2021 年 8 月曹詩男對外經濟貿易大學金融戰略與量化研究中心主任、金融學院教授、博士生導師2014 年 8 月聚潤（北京）資本管理有限公司執行董事2015 年 10 月聚潤科技

226、有限公司執行董事2016 年 02 月蘇州潤澤致遠科技信息有限公司監事2020 年 01 月蘇州智匯金融科技研究院有限公司監事2020 年 11 月李明高立信會計師事務所權益合伙人2008 年 1 月北京盈建科軟件股份有限公司董事2014 年 7 月國機汽車股份有限公司獨立董事2015 年 10 月 2021 年 12 月中國衛通集團股份有限公司獨立董事2020 年 8 月呂文棟對外經濟貿易大學國際商學院教授、博士生導師2009 年 12 月中國社會經濟系統分析研究會副理事長2015 年 10 月河南豫光金鉛股份有限公司獨立董事2018 年 5 月河南平高電氣股份有限公司獨立董事2020 年

227、9 月華夏銀行股份有限公司獨立董事2020 年 9 月廖航北大醫療產業集團控股有限公司監事2013 年 12 月北大方正信息產業集團有限公司監事2016 年 2 月江蘇蘇鋼集團有限公司監事會主席2016 年 6 月中國高科集團股份有限公司監事會主席2016 年 6 月北大方正投資有限公司監事2016 年 6 月北大方正集團財務有限公司監事、監事會主席2016 年 7 月北京北大方正技術研究院有限公司監事2016 年 7 月北大方正人壽保險有限公司監事2016 年 9 月方正控股有限公司執行董事2016 年 12 月方正（香港）有限公司董事2017 年 2 月北大醫療產業集團有限公司監事會主席2

228、018 年 5 月方正富邦基金監事2021 年 12 月方正證券投資監事2021 年 12 月方正承銷保薦監事2021 年 12 月瑞信證券監事會主席2021 年 12 月徐國華方正中期期貨董事2017 年 4 月方正和生投資董事2020 年 6 月尹磊方正承銷保薦副總裁、財務總監2017 年 11 月方正證券投資董事、董事長2017 年 11 月方正中期期貨董事2017 年 12 月湖南方正證券匯愛公益基金會副理事長2018 年 2 月方正香港金控董事2018 年 5 月孫斌方正承銷保薦合規總監2015 年 8 月湖南方正證券匯愛公益基金會監事2018 年 2 月吳珂方正證券投資董事2016

229、 年 5 月方正中期期貨董事2017 年 1 月方正香港金控董事2017 年 7 月湖南方正證券匯愛公益基金會理事2018 年 2 月方正和生投資董事2018 年 12 月姜志軍方正中期期貨董事長2015 年 11 月徐子兵方正承銷保薦董事、董事長2014 年 7 月崔肖方正證券投資董事2021 年 12 月曲浩方正承銷保薦首席信息官2019 年 6 月陳飛方正承銷保薦首席風險官2016 年 2 月2021 年 12 月熊郁柳瑞信證券董事2021 年 9 月湖南方正證券匯愛公益基金會理事、理事長2018 年 2 月高利（離任）方正承銷保薦董事2018 年 4 月2021 年 12 月方正香港金

230、控董事、董事長2017 年 7 月 2021 年 12 月方正證券投資董事長2017 年 11 月 2021 年 12 月葉林（離任）中國人民大學法學院教授2001 年 7 月北京首鋼股份有限公司獨立董事2017 年 12 月中國人壽資產管理有限公司獨立董事2020 年 5 月中誠信托有限責任公司獨立董事2020 年 8 月首創證券股份有限公司獨立董事2020 年 10 月雍蘋（離任）方正富邦基金監事2017 年 5 月2021 年 12 月方正證券投資監事2017 年 11 月2021 年 12 月湖南方正證券匯愛公益基金會理事長2018 年 2 月2022 年 1 月方正承銷保薦監事201

231、8 年 5 月2021 年 12 月瑞信證券監事、董事會主席2018 年 6 月 2021 年 12 月注：職務欄中有多個職務時，僅標注最早職務的任期。詳細情況見本節“現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷”。064 /董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序根據公司章程，董事、監事薪酬由股東大會決定，高級管理人員薪酬由董事會決定。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據董事、監事薪酬標準參照同行業上市公司薪酬水平及公司實際情況確定，高級管理人員薪酬按照公司薪酬制度確定，與崗位和績效掛鉤。合規總監、首席風險官按照監管規定實施薪酬保障。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況報告期內按照公司薪酬

232、管理制度的相關規定支付了董事、監事、高級管理人員報酬。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計公司全薪履職的董事、監事、高級管理人員的薪酬組成包含歸屬于 2020 年及以前年度并遞延至 2021 年發放的薪酬和歸屬于 2021 年并發放的薪酬兩部分。報告期內，公司全薪履職的董事、監事、高級管理人員歸屬于 2021 年度并發放的薪酬合計為 3125.64 萬元。上述人員歸屬于 2020 年及以前年度并遞延至 2021 年發放的薪酬金額分別為：何亞剛：242.52 萬元；高利：169.47 萬元；尹磊：169.87 萬元；孫斌：248.46 萬元；吳珂：171.18 萬元；姜志軍：2

233、07.67 萬元；徐子兵：193.40 萬元；施光耀：146.58 萬元；熊郁柳：121.88 萬元；崔肖：322.08 萬元；曲浩：141.80 萬元；陳飛：173.78 萬元；雍蘋：114.25 萬元；徐國華：297.05 萬元。（四）董事、監事、高級管理人員報酬情況（五）公司董事、監事、高級管理人員變動情況（六）近三年受證券監管機構處罰的情況說明1、董事變更情況2021 年 2 月 22 日，獨立董事葉林先生向公司董事會提出書面辭職，因其辭職導致公司獨立董事人數不足董事會成員總數的三分之一，葉林先生繼續履行公司獨立董事的職責至 2021 年 5 月 18 日，公司召開股東大會補選曹詩男女

234、士為公司第四屆董事會獨立董事，任期與第四屆董事會一致。2021 年 11 月 12 日，高利先生因到退休年齡，申請辭去公司董事職務；廖航女士因工作原因，申請辭去公司董事職務。2022 年 2 月 14 日，公司召開 2022 年第一次臨時股東大會，補選欒芃先生為第四屆董事會董事，任期與第四屆董事會一致。2、監事變更情況2021 年 11 月 12 日，雍蘋女士因到退休年齡，申請辭去公司監事會主席及監事職務；2021 年 12 月 1 日，公司召開2021 年第三次臨時股東大會，補選廖航女士為第四屆監事會監事，任期與第四屆監事會一致。2021 年 12 月 2 日，公司召開第四屆監事會第九次會議

235、，選舉廖航女士為第四屆監事會主席。3、高級管理人員變更情況2021 年 11 月 12 日，高利先生因到退休年齡，申請辭去公司執行委員會副主任、執行委員會委員及總裁職務；施光耀先生因到退休年齡，申請辭去公司副總裁職務。2021 年 12 月 2 日，公司召開第四屆董事會第十九次會議，聘任崔肖先生為執行委員會委員，任期與第四屆董事會一致。適用 不適用 2021年年度報告ANNUAL REPORT2021065 /五、報告期內召開的董事會有關情況會議屆次召開日期審議通過的議案決議刊登的披露日期第四屆董事會第十一次會議2021- 04- 291、關于審議2020 年度董事會工作報告的議案2、關于審議

236、2020 年度執行委員會工作報告的議案3、關于審議2020 年度獨立董事述職報告的議案4、關于審議2020 年度財務決算報告的議案5、關于審議2020 年年度報告的議案6、關于審議2020 年度利潤分配預案的議案7、關于審議2020 年度社會責任報告的議案8、關于審議2020 年度內部控制評價報告的議案9、關于審議2020 年度合規管理有效性評估報告的議案10、關于審議2020 年度風險管理有效性評估報告的議案11、關于審議2020 年度資產證券化業務內部控制有效性評估報告的議案12、關于審議2020 年度合規報告的議案13、關于審議2020 年度風險管理報告的議案14、關于審議2020 年度

237、風險控制指標相關情況報告的議案15、關于審議2020 年度信息技術管理專項報告的議案16、關于審議2020 年度廉潔從業管理情況報告的議案17、關于審議2020 年下半年大集合產品關聯交易報告的議案18、關于審議2020 年度關聯交易內部專項審計報告的議案19、關于確認 2020 年度日常關聯交易金額及預計 2021 年度日常關聯交易金額的議案20、關于審議2020 年度董事績效考核及薪酬情況的專項說明的議案21、關于審議2020 年度高級管理人員履職、薪酬及考核情況的專項說明的議案22、關于確認高級管理人員 2020 年度考核結果的議案23、關于確認 2020 年度計提資產減值損失的議案24

238、、關于確定 2021 年度整體風險偏好和風險容忍度的議案25、關于確定 2021 年度自營投資額度的議案26、關于聘任 2021 年度審計機構和內控審計機構的議案27、關于向各金融機構申請同業授信額度的議案28、關于會計政策變更的議案29、關于為董事、監事及高級管理人員續保責任險的議案30、關于審議2021 年第一季度報告的議案31、關于補選第四屆董事會獨立董事的議案32、關于召開 2021 年第一次臨時股東大會的議案33、關于召開 2020 年年度股東大會的議案2021- 04- 30第四屆董事會第十二次會議2021- 06- 181、關于補選和調整董事會專門委員會成員的議案2、關于方正承銷

239、保薦接受以裕達國貿大樓抵償部分被挪用資金的議案2021- 12- 17第四屆董事會第十三次會議2021- 08- 13關于大集合產品賣出方正集團債券暨大集合產品關聯交易的議案2021- 08- 14第四屆董事會第十四次會議2021- 08- 301、關于審議2021 年半年度報告的議案2、關于審議2021 年上半年大集合產品關聯交易報告的議案3、關于審議2021 年上半年風險控制指標相關情況報告的議案4、關于確定投資者權益保護目標及制定方正證券股份有限公司投資者權益保護工作管理辦法的議案5、關于預計 2021 年與中國平安及其關聯人日常關聯交易的議案2021- 08- 31第四屆董事會第十五次

240、會議2021- 09- 031、關于修訂公司章程的議案2、關于修訂公司內部控制評價辦法的議案3、關于高級管理人員薪酬調整的議案4、關于召開 2021 年第二次臨時股東大會的議案2021- 09- 04第四屆董事會第十六次會議2021- 09- 271、關于修訂公司對外捐贈管理辦法的議案2、關于確定高級管理人員 2020 年度績效獎金的議案2021- 09- 28066 /六、董事履行職責情況( 一）董事參加董事會和股東大會的情況董事姓名是否獨立董事參加董事會情況參加股東大會情況本年應參加董事會次數親自出席次數以通訊方式參加次數委托出席次數缺席次數是否連續兩次未親自參加會議出席股東大會的次數施華

241、否99800否5何亞剛否99000否5汪輝文否99800否0胡濱否99800否0曹詩男是88700否3李明高是99800否5呂文棟是99800否2高利（離任）否76210否1廖航（離任）否76510否1葉林（離任）是11100否0連續兩次未親自出席董事會會議的說明適用 不適用 年內召開董事會會議次數9其中：現場會議次數0通訊方式召開會議次數0現場結合通訊方式召開會議次數9注：報告期內，通訊方式均為視頻或電話。（二）董事會召開情況2021年年度報告ANNUAL REPORT2021067 /注：公司第四屆董事會第十二次會議因審議事項涉密，公司根據相關規定履行了暫緩披露程序，待暫緩披露的原因消除后

242、予以披露。第四屆董事會第十七次會議2021- 10- 291、關于審議2021 年第三季度報告的議案2、關于修訂公司信息披露事務管理制度和內幕信息知情人登記管理制度的議案3、關于確定對外捐贈額度的議案4、關于確認 2021 年前三季度計提信用減值損失的議案2021- 10- 30第四屆董事會第十八次會議2021- 11- 15關于召開 2021 年第三次臨時股東大會的議案2021- 11- 16第四屆董事會第十九次會議2021- 12- 021、關于擇機出售參股公司股權的議案2、關于預計 2022 年度日常關聯交易的議案3、關于制定公司聲譽風險管理制度的議案4、關于補選董事會專門委員會成員的議

243、案5、關于聘任崔肖為執行委員會委員的議案6、關于召開 2021 年第四次臨時股東大會的議案2021- 12- 03七、董事會下設專門委員會情況（一）董事會下設專門委員會成員情況（二）專門委員會召開情況委員會主任委員委員戰略發展委員會施華何亞剛、呂文棟風險控制委員會何亞剛施華、曹詩男審計委員會李明高胡濱、曹詩男提名委員會呂文棟何亞剛、李明高薪酬與考核委員會曹詩男汪輝文、呂文棟報告期內，董事會下設的 5 個專門委員會共召開會議 15 次，其中戰略發展委員會 1 次、風險控制委員會 2 次、審計委員會 7 次、提名委員會 2 次、薪酬與考核委員會 3 次，共審議 41 項議案。董事會專門委員會委員全

244、部參加了應出席的董事會專門委員會會議。董事會專門委員會嚴格按照公司章程及董事會各專門委員會工作細則的相關規定履行職責，為董事會決策提供了專業意見和依據。專門委員會召開日期會議屆次會議內容重要意見和建議戰略發展委員會2021- 4- 3戰略發展委員會 2021 年第一次會議關于審議2020 年戰略實施情況匯報及 2021 年戰略實施計劃的議案同意風險控制委員會2021- 4- 24風險控制委員會 2021 年第一次會議1、關于審議2020 年度內部控制評價報告的議案2、關于審議2020 年度資產證券化業務內部控制有效性評估報告的議案3、關于審議2020 年度合規管理有效性評估報告的議案4、關于審

245、議2020 年度風險管理有效性評估報告的議案5、關于審議2020 年度風險控制指標相關情況的報告的議案6、關于確定 2021 年度整體風險偏好和風險容忍度的議案7、關于審議2020 年度風險管理報告的議案8、關于審議2020 年度合規報告的議案9、關于確定 2021 年度自營投資額度的議案10、關于審議董事會風險控制委員會 2021 年度工作計劃的議案同意2021- 8- 22風險控制委員會 2021 年第二次會議關于審議2021 年上半年風險控制指標相關情況報告的議案同意（三）董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 報告期內，公司董事未對公司本年度的董事會議案及其他議案提出異議。06

246、8 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021069 /審計委員會2021- 1- 13審計委員會 2021 年第一次會議1、關于審閱2020 年 12 月財務會計報表的議案 2、關于審議2020 年度審計工作安排的議案同意2021- 4- 18審計委員會 2021 年第二次會議1、關于審議2020 年度董事會審計委員會履職情況報告的議案 2、關于審議2020 年度社會責任報告的議案 3、關于審議2020 年度內部控制評價報告的議案 4、關于審閱2020 年度財務會計報表的議案同意2021- 4- 28審計委員會 2021 年第三次會議1、關于審議2020 年年度報告的議案 2、關

247、于審閱2020 年度審計報告的議案 3、關于審議2020 年度審計工作總結的議案 4、關于審議2020 年下半年大集合產品關聯交易報告的議案 5、關于審議2020 年度關聯交易內部專項審計報告的議案 6、關于確認 2020 年度日常關聯交易金額及預計 2021 年度日常關聯交易金額的議案 7、關于確認 2020 年度計提資產減值損失的議案 8、關于聘任 2021 年度審計機構和內控審計機構的議案 9、關于會計政策變更的議案 10、關于審議2021 年第一季度報告的議案同意2021- 6- 16審計委員會 2021 年第四次會議關于預計 2021 年與中國平安及其關聯人日常關聯交易的議案同意20

248、21- 8- 25審計委員會 2021 年第五次會議關于審議2021 年半年度報告的議案同意2021- 10- 24審計委員會 2021 年第六次會議1、關于審議2021 年第三季度報告的議案 2、關于確認 2021 年前三季度計提信用減值損失的議案同意2021- 12- 1審計委員會 2021 年第七次會議1、關于預計 2022 年度日常關聯交易的議案 2、關于確認公司關聯人名單的議案同意提名委員會2021- 4- 19提名委員會 2021 年第一次會議關于補選第四屆董事會獨立董事候選人的議案同意2021- 12- 1提名委員會 2021 年第二次會議關于聘任崔肖為執行委員會委員的議案同意薪

249、酬與考核委員會2021- 4- 24薪酬與考核委員會 2021 年第一次會議1、 關于審議 2020年度董事績效考核及薪酬情況的專項說明的議案2、關于審議2020 年度高級管理人員履職、薪酬及考核情況的專項說明的議案3、關于確認高級管理人員 2020 年度考核結果的議案同意2021- 8- 10薪酬與考核委員會 2021 年第二次會議關于高級管理人員薪酬調整的議案同意2021- 9- 26薪酬與考核委員會 2021 年第三次會議關于確定高級管理人員 2020 年度績效獎金的議案同意（三）存在異議事項的具體情況適用 不適用 八、監事會發現公司存在風險的說明適用 不適用 九、監事會召開情況會議屆次

250、召開日期審議通過的議案決議刊登的披露日期第四屆監事會第五次會議2021- 04- 291、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度監事會工作報告的議案2、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年年度報告的議案3、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度財務決算報告的議案4、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度內部控制評價報告的議案5、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度社會責任報告的議案6、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度監事績效考核及薪酬情況的專項說明的議案7、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度合規管理有效性評估報告的議案8、關于審議方正證券股

251、份有限公司 2020 年度風險管理有效性評估報告的議案9、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度資產證券化業務內部控制有效性評估報告的議案10、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度合規報告的議案11、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度風險管理報告的議案12、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度廉潔從業管理情況報告的議案13、關于審議方正證券股份有限公司 2020 年度關聯交易內部專項審計報告的議案14、關于確認 2020 年度計提資產減值損失的議案15、關于會計政策變更的議案16、關于審議方正證券股份有限公司 2021 年第一季度報告的議案2021- 04- 3

252、0第四屆監事會第六次會議2021- 08- 30關于審議2021 年半年度報告的議案豁免披露第四屆監事會第七次會議2021- 10- 291、關于審議2021 年第三季度報告的議案2、關于確認 2021 年前三季度計提信用減值損失的議案2021- 10- 30第四屆監事會第八次會議2021- 11- 15關于補選第四屆監事會監事（非職工代表監事）的議案2021- 11- 16第四屆監事會第九次會議2021- 12- 02關于選舉監事會主席的議案2021- 12- 03070 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021071 /十、監事履行職責情況十一、報告期末母公司和主要子公司的員

253、工情況2021 年度，公司監事廖航女士、徐國華先生、雍蘋女士（離任）出席了本年度其任期內股東大會的所有會議 , 監事曾媛女士因工作原因請假缺席 4 次股東大會會議。公司監事對股東大會的召集召開程序、表決程序進行了監督，參與股東大會的計票和監票，對股東大會表決結果進行了監督。2021 年度，公司監事列席了公司董事會所有會議，對董事會議案進行了審查，對董事會的召集召開程序、表決程序、表決結果進行了監督。監事會對報告期內的監督事項無異議。2021 年度，公司監事參加監事會情況：監事姓名本年應參加監事會次數親自出席次數以通訊方式參加會議次數委托出席次數缺席次數是否連續兩次未親自出席會議曾媛55500否

254、徐國華55000否廖航11100否雍蘋（離任）44000否（一）員工情況截至報告期末，公司共有員工 8,115 人，其中，母公司員工 6,834 人；需公司承擔費用的退休人員共有 309 人。項目數量（人）母公司在職員工的數量6,834主要子公司在職員工的數量1,281在職員工的數量合計8,115母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數309專業構成專業構成類別專業構成人數經紀業務人員5,611機構與銷售交易業務人員246自營業務人員89投資銀行業務人員278資產管理業務人員153研究與 QFII 業務人員148期貨業務人員391基金業務人員59直投業務人員27財務人員166行政人員322

255、信息技術人員353 注：報告期內，通訊方式均為視頻或電話。法律合規人員70稽核審計人員23風險管理人員78人力資源人員45其他56合計8,115年齡構成年齡構成類別數量（人）30 歲（含）以下2,21731- 40 歲4,01741- 50 歲1,50251 歲（含）以上379合計8,115教育程度教育程度類別數量（人）研究生及以上學歷人員1,662大學本科學歷人員5,796大專學歷人員580大專以下學歷人員77合計8,115（二）薪酬政策公司員工薪酬由固定年薪、績效年薪、特殊獎勵和福利構成。固定年薪根據崗位價值、業績表現、個人能力及市場薪酬水平綜合確定；績效年薪與公司當年經營業績掛鉤，并根據

256、部門及個人績效、合規履職 / 風險管理考核情況進行分配；同時建立了對合規、風控、內控人員的薪酬保障機制。為鼓勵創新協作精神，增強凝聚力和創造力，公司設立了“犇牛獎”、企業文化獎和職業道德標兵等特殊獎勵機制，獎勵為公司發展作出突出貢獻或出色完成任務的團隊和個人。公司根據國家相關法律、法規的規定，為員工繳納各類社會保險及住房公積金，并在基本醫療保險基礎上，為員工購買了商業保險。( 三）培訓計劃公司2022 年的培訓工作將服務公司戰略舉措、 支持戰略發展， 持續推動人才培養、 提升員工能力， 進一步完善企業文化建設，發揮文化凝聚力。1、全面支持公司戰略發展。重新梳理業務培養體系、建立關鍵崗位課程體系

257、，對部分關鍵崗位人員重點培養，如金融科技人才、投資研究人才、機構業務人才等，同時加大對培訓方式的優化，注重培訓效果轉化；聯合風險管理部、合規部、紀檢監察室及業務部門持續開展合規風控廉潔專項培訓，持續提高風險防范意識，加強廉潔從業培訓教育，全面助力公司業務發展。2、持續推動人才培養工作，提升業務和管理能力。優化人才培養體系，持續開展干部及后備人才培養項目，重點關注組織數字化能力提升培訓，提升干部數字化經營及管理能力，強化員工數字化思維及應用能力，提升員工個人效能；開展團隊目標管理能力提升培訓，提升團隊執行力及整體績效。3、努力打造行業文化標桿，充分發揮文化向心力作用，讓文化激發生產力。根據行業文

258、化建設和企業文化建設的雙重要求，深入業務，進一步推動文化建設。通過多種有效宣傳手段和文化培訓、文化活動，傳播行業文化理念，形成文化共識。持續推072 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021073 /進合規風控、廉潔從業、員工聲譽、職業道德等方面員工職業素養的提升；優化文化配套制度體系，樹立優秀典型和文化榜樣，大力開展主題文化活動，以點帶面，發揮文化凝聚力，提升內外影響力，讓企業文化成為核心競爭力。（四）經紀人情況公司于 2009 年 6 月 24 日經湖南證監局批準實施證券經紀人制度。2021 年公司修訂了方正證券股份有限公司營業部理財經理、證券經紀人管理辦法，進一步完善和細化

259、了人員錄用、考核及培訓管理等相關制度及流程，為公司向財富管理轉型及多元化業務發展提供了管理保障與制度支持。公司堅持定期開展經紀人合規自查，為有序開展各項工作提供保障。截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有經紀人 2,638 人。（五）勞務外包情況勞務外包的工時總數（小時）162,342勞務外包支付的報酬總額（萬元）1320.23十二、利潤分配或資本公積金轉增預案（一）現金分紅政策的制定、執行或調整情況公司根據公司法證券法金融企業財務規則等法律法規及公司章程的有關規定，本著公司可持續發展和回報股東相結合的原則制定現金分紅政策。公司繳納所得稅后的利潤，按照公司章程規定彌補上一年度虧損、提

260、取相應公積金和準備金后，可分配紅利。在公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生時，公司在任何三個連續年度內以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。公司 2020 年度利潤分配執行情況：公司于 2021 年 6 月 28 日召開 2020 年年度股東大會，審議通過 2020 年度利潤分配預案，同意公司以截至 2020 年末總股本 8,232,101,395 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.10 元（含稅），派發現金紅利總額不超過 82,321,013.95 元（含稅）。公司 2020 年度利潤分配方案已于 2021 年 8 月 27 日實施完畢。

261、（二）公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案分紅年度每 10 股送紅股數（股）每 10 股派息數( 元 )（含稅）每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（元）（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤（元）占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 (%)2021 年 0.40 329,284,055.801,822,282,069.4818.072020 年0.1082,321,013.951,096,492,270.907.512019 年注：根據最高人民法院 （2020） 最高法民終285號 民事判決書 ， 在公司股東政泉控

262、股改正抽逃出資行為前， 其持股對應的現金紅利將不予派發。因此，2020 年度現金分紅的數額中，政泉控股持股對應的現金紅利未予派發。2021 年度利潤分配預案：公司擬以截至 2021 年 12 月 31 日的股份總數 8,232,101,395 股為基數，向 2021 年利潤分配股權登記日登記在冊的全體股東，每 10 股派發現金紅利 0.40 元（含稅），派發現金紅利總額不超過 329,284,055.80 元（含稅），不進行資本公積轉增股本。自董事會審議通過之日起至實施權益分派的股權登記日止，如公司股本總額發生變動，將按照現金分紅總額固定不變的原則，按最新股本總額相應調整每股分配金額。根據最高

263、人民法院（2020）最高法民終 285 號民事判決書，如政泉控股為利潤分配股權登記日登記在冊的股東，在其改正抽逃出資行為前，其持股對應的現金紅利將不予派發。此預案尚需提交股東大會審議。（三）現金分紅政策的專項說明是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求是 否 分紅標準和比例是否明確和清晰是 否 相關的決策程序和機制是否完備是 否 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用是 否 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護是 否 十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響（一）相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的適用 不適用（二）

264、臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況適用 不適用 （三）董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況適用 不適用 （四）報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況1、業績考評：年初公司高級管理人員根據公司戰略目標及年度經營計劃明確個人年度關鍵業績指標，年終由董事會薪酬與考核委員會進行綜合考評，并提交董事會審議確定。2、激勵情況：董事會根據公司及高級管理人員經營業績情況確定相應的年度薪酬情況。3、股權激勵：報告期內，公司未實施股權激勵。十四、報告期內的內部控制制度建設及實施情況（一）董事會關于內部控制責任的聲明按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價

265、其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織和領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證內部控制評價報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現公司發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價

266、結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。（二）建立財務報告內部控制的依據公司依據企業內部控制規范體系及公司內部控制評價辦法，組織開展內部控制評價工作。公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。074 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021075 /（三）內部控制體系建設的總體情況公司已按照企業內部控制規范體系要求，建立了覆蓋全業務、全流程、貫穿于經營管理活動各環節的相應管理制度

267、。報告期內，公司根據監管規定和內部經營管理實際，持續健全和完善內部控制體系，督促并組織各部門、各分支機構及子公司修訂和完善內部管理制度和流程，強化制度執行。詳見公司于 2022 年 3 月 31 日在上海證券交易所網站（http:/）上披露的2021 年度內部控制評價報告。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明適用 不適用 十五、報告期內對子公司的管理控制情況為規范公司與子公司的關系，加強對子公司的管理，維護公司及投資者的合法權益，根據公司法證券法證券公司治理準則證券公司和證券投資基金管理公司境外設立、收購、參股經營機構管理辦法等法律法規要求，結合公司實際及公司制定的整體發展戰略與規劃，公司通過

268、制定控股子公司管理制度控股子公司規范運作指引及各類管理細則，對子公司合規、風控、財務、人力、資金、品牌、聲譽、信息技術管理等相關事項進行全方位管理。十六、內部控制審計報告的相關情況說明公司聘請信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了無保留意見的內部控制審計報告。內部控制審計報告詳見公司于 2022 年 3 月 31 日在上海證券交易所網站（http:/）上披露的2021 年度內部控制審計報告。內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見十七、公司合規管理體系建設情況說明（一）合規管理體系建設報告期內，公司在更新完善合規管理體系、落實合規管理制度、保障合規運行等方面主

269、要開展了如下工作：1、持續完善公司合規管理制度和體系公司嚴格按照證券公司和證券投資基金管理公司合規管理辦法及相關法規要求，進一步健全公司合規管理體系。為規范公司全體員工（含經紀人）的執業行為，引導員工樹立良好的合規執業意識和道德行為規范，公司修訂了合規性專項考核實施細則控股子公司合規管理實施細則員工執業行為準則合規手冊四項制度。為完善公司從業人員證券投資相關內控管理，進一步規范公司員工證券投資行為與上網行為，公司制定了員工證券投資行為與上網行為管理辦法。為更規范地協助執法機關辦理查詢、 凍結、 扣劃事項， 公司修訂了 協助執法機關辦理查詢、 凍結、 扣劃事項管理辦法 。 為加強、完善洗錢風險管

270、理，公司修訂了大額交易和可疑交易報告管理辦法客戶洗錢與恐怖融資風險評估及分類管理辦法洗錢和恐怖融資風險自評估工作辦法反洗錢保密和信息共享管理實施細則重大洗錢和恐怖融資風險應急管理實施細則。上述制度修訂順應客觀情勢變化，滿足了公司合規管理工作實際需求，切實保障了公司的合規運營。2、系統化推動和整合合規管理各系統公司建立了合規與反洗錢統一平臺，將原來分離的合規、反洗錢等五大系統合并，實現統一登陸、統一任務處理，系統數據處理效率提升 70%。在洗錢風險管理方面，對重點城市、不同分類的分支機構，采取差異化的可疑監測閥值，處理效率提升了 36%；實現非經客戶的分類管理，按照分類采取差異化的管理措施。在合

271、規管理方面，系統日常合規考核已覆蓋公司各部門、分支機構及部分子公司。在異常交易管理方面，提升系統監測效率，平均延時縮小 85%，并建立分級預警機制加強管控。公司將持續推進“數字合規”發展，在 2022 年基本實現分支機構數字化合規與反洗錢管理，上線分支機構合規與反洗錢風險畫像，即在統一平臺基礎上， 整合數據資源， 建立分支機構合規與反洗錢風險的評估體系， 將分支機構合規與反洗錢管理水平量化顯示，以此實施更加及時、科學的管理措施。3、對重點關注崗位推行有針對性的合規管控措施2021 年，公司持續推動針對分支機構負責人兼職及投資情況的有效管控措施，梳理分支機構負責人合規風險點，組織學習和宣導，持續

272、對新任部門負責人、分支機構負責人進行合規談話。區域合規崗管理方面，完成了 6 個地區區域統籌管理工作，明確對接人和工作機制；完成新設營業部合規人員一對一幫扶安排，試點 7 家營業部合規輪崗工作，要求 28 家分支機構合規人員強制休假，提高了合規崗履職獨立性。4、全面加強反洗錢工作公司反洗錢分類評級連續四年獲轄區 A 類以上最高評級，2020、2021 年獲 AA 級，湖南轄區 256 家參評金融機構，僅有3 家 AA 級。2021 年，公司進一步健全客戶信息規范長效機制，整理匯總公安居民身份信息編碼規則，主動篩查近 1 萬戶身份信息不完整賬戶，并督促分支機構排查整改；突出重新識別工作重點，細化

273、高風險客戶強化識別和業務管控標準，同時簡化低風險客戶的識別要求；積極響應業務合理化建議，在對 55 項業務洗錢風險評估基礎上，按不同客戶類別和業務特點搭建非經業務多層次反洗錢識別體系，配套建立 3 套信息錄入規則和風險分類管理模板；強化檢查指導分支機構開展可疑交易分析甄別，建立跨營業部跨地區統籌分析工作機制。定性定量相結合深入評估公司洗錢風險，細分 2,226 項固有風險指標和 2,398 項控制措施指標，全覆蓋風險因素，抓住資金流信息流摸清風險環節；充分吸收反洗錢合理工作建議，梳理 100 余項數據上線客戶智能識別報表，按區域和規模動態調整可疑監測閾值系數，上線工作流程節點全景展示與考核結果

274、實時反饋，工作效率提升36%，同時完成了其他 30 余項的流程、因子等系統功能改進，不斷借助金融科技大幅提升一線分支機構工作效能。（二）合規檢查情況2021 年年初，公司制定年度合規檢查方案，對總部部門、分支機構開展合規檢查，檢查內容包含場外期權自營業務、ABS 項目管理、分支機構綜合管理、人員管理、合規人員履職情況、柜臺業務、信用業務、客戶服務、營銷管理、反洗錢和信息技術等方面，具體由公司合規部通過自主檢查或聯合總部其他部門檢查等方式開展合規檢查工作。報告期內，公司對兩個總部部門、40 家分支機構進行了現場合規檢查。公司充分利用信息科技，通過合規管理系統、反洗錢系統、柜臺系統等系統，日常實時

275、對分支機構合規管理工作進行非現場檢查。公司對檢查中發現的問題，提示并督促整改；對發現的違法違規行為，及時啟動合規問責。（三）稽核審計工作開展情況報告期內，公司稽核審計工作認真貫徹執行“風險為本、問題導向”的基本原則，堅持發現問題與化解風險并重，積極探索金融科技賦能，改進稽核工作方法，持續加大對高風險業務、關鍵風險點的檢查力度，切實履行監督職能。報告期內，公司共完成稽核項目 275 項，其中總部常規及離任稽核項目 22 項、分支機構常規及離任項目 132 項、總部及分支機構專項稽核項目 9 項、工程預算稽核項目 67 項、工程結算稽核項目 45 項?；藢徲嫻ぷ鞲采w公司經紀業務、固收自營業務、權

276、益自營業務、資產管理業務、融資融券業務、研究業務、代銷金融產品業務、私募基金服務業務、投資銀行業務、另類投資業務、私募股權投資業務等主要業務領域和財務、關聯交易、資本性支出與采購、信息技術、合規管理、風險控制等主要管理領域的內部控制情況。報告期內，被稽核審計單位均在規定的時間內根據稽核審計報告出具的整改建議對存在的問題進行了整改。針對稽核檢查過程中發現的普遍性、深層次問題，公司采取措施，進行了管理優化?；藢徲嬜鳛楣撅L險管理的“第三道防線”，通過查問題、督整改、究責任、提建議，提高公司風險控制水平，促進公司改善經營管理。十八、上市公司治理專項行動自查問題整改情況2021年 1月，公司按照中國

277、證監會及湖南證監局關于開展上市公司治理專項行動的有關要求對照上市公司治理專項自查清單，積極開展公司治理自查，認真梳理查找存在的問題。2021年 4 月, 公司完成上市公司治理專項自查工作。按照自查要求， 公司對與控股股東方正集團共用商標、專利的情況進行了說明 ： “方正證券”商標、中文“方正”、英文“FOUNDER”及圖形組成的系列方正商標的所有權人為方正集團，目前方正集團許可公司及控股子公司無償使用。此外，方正集團及公司還為一項快捷菜單顯示方法、快捷菜單顯示裝置和終端的共同專利權人。經全面自查，公司在經營中堅持黨的領導與公司治理相結合，內部治理機制健全、治理體系完善，信息披露公開透明，符合有

278、關法律法規及規范性文件的規定。076 / 環境與社會責任第五節2021年年度報告ANNUAL REPORT2021077 /一、環境信息情況（一）屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環保情況說明適用 不適用 （二）重點排污單位之外的公司環保情況說明適用 不適用 （三）有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息適用 不適用 （四）在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果本集團不屬于環保部門公布的重點排污單位。公司重視節能環保，認真執行國家環境保護法水污染防治法大氣污染防治法環境噪聲污染防治法固體廢物污染防治法等環保方面的法律法規。公司在日常經營管理中積極踐行綠色經營理

279、念。 一是積極宣傳引導并落實垃圾分類管理， 在辦公區設置固定垃圾分類投放點 ；二是倡導節水節能節電， 通過辦公場地配置集中供水系統、 對運維設備不斷進行優化等方式降低能耗；三是大力推行無紙化辦公，全員使用電子流程并搭建檔案電子化系統，開展集中文印，搭建職工電子書屋，從源頭減少紙張消耗。二、社會責任工作情況公司履行社會責任工作情況請詳見公司于2022年3 月31 日在上海證券交易所網站 （http:/）披露的 2021年度社會責任報告。三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況（一）報告期內鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興工作概要本集團按照 中共中央國務院關于實現鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振

280、興有效銜接的意見 和中國證監會等六部委發布的 關于金融支持鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進鄉村振興的指導意見，積極響應中國證券業協會鞏固脫貧攻堅成果，接續推進鄉村振興倡議，編制完成了響應中國證券業協會倡議，參與鄉村振興的工作方案。本集團根據國家政策調整，按照行業要求，實時將原扶貧工作領導小組變更為鄉村振興和社會責任工作領導小組，形成決策機制；繼續支持湖南方正證券匯愛公益基金會作為本集團履行社會責任的平臺， 形成投入機制；繼續秉承 “善行無界、 大愛有方”的理念，結合簽約幫扶地區及其他地區實際，按照適度集中的原則，量力而行，通過金融、產業、教育、公益、消費幫扶等多角度開展工作，優化幫扶結構，調整幫

281、扶重點，持續服務當地，形成工作機制。本集團 35 個金融幫扶工作站持續發揮作用，有 2 名掛職干部在幫扶地區繼續任職，其他掛職期滿的干部繼續以縣政府“經濟顧問”“金融顧問”的身份，持續為當地貢獻智慧與資源。2021 年，本集團在湖南鳳凰樟坡村、河南新縣、河南桐柏、江西石城、湖南安化、湖北?？?、云南彌渡、湖南溆浦、湖南新化等 10 地，開展鄉村振興（含消費扶貧）幫扶項目 22 個，投入資金 723.028 萬元，惠及人數約 54,000 人。（二）鄉村振興工作成效指 標數量及開展情況一、總體情況723.028其中：1. 資金2. 物資折款3. 受益人數（人）單位：萬元 幣種：人民幣078 /（三

282、）鞏固脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況1、發揮金融優勢，提升幫扶地區產業發展能力本集團推進湖北麻城產業基金投出 2,000 萬元，為當地引進新型企業，豐富產業發展形態，持續為當地經濟發展賦能；協助云南彌渡縣整合國有資產， 組建成立彌渡發展集團， 做大做強縣域平臺， 為縣域平臺對接融資 ； 協助河南桐柏整合縣域平臺公司，并劃轉到市級平臺，持續推動縣域經濟做大做強，為當地鞏固脫貧攻堅成果和鄉村振興有效銜接注入“活水”；為甘肅、河北、河南、湖南、海南等地區涉農主體提供現貨保價服務，有效幫助當地農戶運用金融工具抵御價格不利波動帶來的風險。2、積極參與“證券行業促進鄉村振興公益行動”，服務鄉村振興，

283、促進共同富裕本集團通過湖南方正證券匯愛公益基金開展公益項目 17 個，其中捐贈 150 萬元持續支持云南彌渡、湖南安化、河南新縣、桐柏、江西石城 5 個縣，每個縣組建一個“大愛有方”自強班，共資助困難高中生 250 人，連續支持三年；繼續支持云南彌渡一中“大愛有方博雅自強班”寒門學子北京游學活動；捐贈 50 萬元支持彌渡縣電商產品開發、推廣、農村合作社支持、當地金融、電商等人才培養項目等。3、開展“投教 + 公益”教育幫扶活動，推動金融知識進校園、進社區本集團通過方正證券匯愛公益基金會捐贈 50 萬元，支持中南大學改善辦學條件、將投資者教育納入學科建設，充分利用證券公司高知、高智人才多以及人力

284、資源密集的特點，按照上海證券交易所要求，開設相關課程，廣受好評；同時，還通過金融幫扶工作站，連續第四年舉辦“智富大講堂”活動，推動金融知識走進幫扶縣社區、校園，全年 22 家營業部參與，開展活動32 場，受益人數近 6,000 人。4、開展消費幫扶，拓展幫扶縣特色農產品知名度本集團繼續積極支持 5 個消費幫扶項目，持續拓寬已脫貧摘帽的幫扶縣域和地區特色農品銷路和知名度，累計消費幫扶375 萬元。5、后續計劃未來，本集團將貫徹黨中央、國務院關于鄉村振興的方針政策，落實中國證監會、中國證券業協會有關要求，勇擔社會責任，踐行“以金融服務成就美好生活”的使命，持續做好“一司一縣”結對幫扶工作，為實現第

285、二個百年奮斗目標而努力。二、分項投入4. 教育幫扶其中：4.1 資助困難學生投入金額4.2 資助困難學生人數（人）250（自強班）4.3 改善幫扶地區教育資源投入金額5. 社會幫扶（含教育幫扶）348.028其中：5.1 東西部協作投入金額5.2 定點幫扶工作投入金額5.3 公益基金（含教育幫扶）348.0286. 其他項目375其中：6.1 項目個數（個）56.2 投入金額3756.3 受益人數（人）6.4 其他項目說明消費扶貧項目 5 個，金額合計 375 萬元三、所獲獎項（內容、級別）公司在第四屆湖南慈善獎中榮獲“最具愛心企業”獎。2021年年度報告ANNUAL REPORT202107

286、9 / 重要事項第六節080 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021081 /一、承諾事項履行情況（一）公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間及期限是否有履行期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃與首次公開發行相關的承諾解決同業競爭北京大學1、在本單位根據中國法律、法規和規范性文件的規定被視為方正證券的實際控制人的任何期限內，本單位及本單位控制的企業 （包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）不會

287、從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的業務，如方正證券（包括下屬控股企業）有意進一步拓展并實際從事新業務，本單位不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務，本單位并承諾確保本單位所控制企業不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務；2、本單位承諾在經營活動中，不會利用對方正證券的實際控制人地位，從事任何有損于方正證券或其他股東利益的行為，并將充分尊重和保證方正證券（包括下屬控股企業）的獨立經營、自主決策；3、在本單位作為方正證券實際控制人期間，原則上不再新設立從事與方正證券有相同業務或有同業競爭關系的企業；4、如果出現方正證券的業務與本單位直接或間接控制的其他企

288、業同業競爭的情況，方正證券將較本單位直接或間接控制的其他企業在同等條件下享有優先權。長期否是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾解決同業競爭北大資產經營有限公司1、在本公司根據中國法律、法規和規范性文件的規定被視為方正證券的控股股東方正集團的控股股東的任何期限內，本公司及本公司控制的企業（包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的業務，如方正證券（包括下屬控股企業）有意進一步拓展并實際從事新業務，本公司不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務，本公司并承諾確保本公司所控制企業不會從事與方正證券（

289、包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務；2、本公司承諾在經營活動中，不會利用對方正證券的控股股東方正集團的控股地位，從事任何有損于方正證券或其他股東利益的行為，并將充分尊重和保證方正證券（包括下屬控股企業）的獨立經營、自主決策；3、在本公司作為方正證券控股股東方正集團的控股股東期間，原則上不再新設立從事與方正證券有相同業務或有同業競爭關系的企業；4、如果出現方正證券的業務與本公司直接或間接控制的其他企業同業競爭的情況，方正證券將較本公司直接或間接控制的其他企業在同等條件下享有優先權。長期否是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾解決同業競爭方正集團1、在本公司合法持有方正證券股份的任何期限內，本公

290、司及本公司控制的企業（包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的業務，如方正證券（包括下屬控股企業）有意進一步拓展并實際從事新業務，本公司不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務，本公司并承諾確保本公司所控制企業不會從事與方正證券（包括下屬控股企業）相競爭的該等新業務； 2、本公司承諾在經營活動中，不會利用對方正證券的控股股東控股地位，從事任何有損于方正證券或其他股東利益的行為，并將充分尊重和保證方正證券（包括下屬控股企業）的獨立經營、自主決策； 3、在本公司作為方正證券控股股東期間，原則上不再

291、新設立從事與方正證券有相同業務或有同業競爭關系的企業； 4、如果出現方正證券的業務與本公司直接或間接控制的其他企業同業競爭的情況，方正證券將較本公司直接或間接控制的其他企業在同等條件下享有優先權；5、本公司將充分尊重方正證券的獨立法人地位，保障方正證券獨立經營、自主決策。本公司將嚴格按照中國公司法以及方正證券的章程規定，促使本公司提名的方正證券董事依法履行其應盡的誠信和勤勉責任。長期否是不適用不適用082 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021083 /與重大資產重組相關的承諾解決同業競爭政泉控股只要政泉控股直接或間接對方正證券產生重大影響，政泉控股及政泉控股的參、控股公司或政

292、泉控股擁有實際控制權或重大影響的其他公司將不會從事任何與方正證券目前或未來所從事的業務發生或可能發生競爭的業務；如政泉控股及政泉控股的參、控股公司或政泉控股擁有實際控制權或重大影響的其他公司現有經營活動可能在將來與方正證券發生同業競爭或與方正證券發生利益沖突，政泉控股將放棄或將促使政泉控股之參、控股公司或政泉控股擁有實際控制權或重大影響的其他公司無條件放棄可能發生同業競爭的業務。 長期否是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾關聯交易北京大學在本校實際控制方正證券股份的任何期限內，本校及本校所控制的企業（包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）將盡最大努力

293、減少或避免與方正證券的關聯交易；對于無法避免的關聯交易，將本著公平、公開、公正的原則確定交易價格，保證關聯交易的公允性。長期否是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾關聯交易北大資產經營有限公司在本公司間接持有方正證券股份的任何期限內，本公司及本公司所控制的企業（包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）將盡最大努力減少或避免與方正證券的關聯交易；對于無法避免的關聯交易，將本著公平、公開、公正的原則確定交易價格，保證關聯交易的公允性。 長期否是不適用不適用與首次公開發行相關的承諾關聯交易方正集團在本公司合法持有方正證券股份的任何期限內，本公司及本公司所控制的

294、企業（包括但不限于獨資經營、合資經營、合作經營以及直接或間接擁有權益的其他公司或企業）將盡最大努力減少或避免與方正證券的關聯交易；對于無法避免的關聯交易，將本著公平、公開、公正的原則確定交易價格，保證關聯交易的公允性。長期否是不適用不適用與重大資產重組相關的承諾關聯交易政泉控股政泉控股及政泉控股的參、控股公司或政泉控股擁有實際控制權或重大影響的其他公司不會利用擁有的方正證券股東權利或者實際控制能力操縱、指使方正證券或者方正證券董事、監事、高級管理人員，使得方正證券以不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產，或從事任何損害方正證券利益的行為。 政泉控股及政泉控股的參、控股公司或政泉

295、控股擁有實際控制權或重大影響的其他公司與方正證券進行關聯交易均將遵循平等、自愿、等價、有償的原則，保證交易公平、公允，維護方正證券的合法權益，并根據法律、行政法規、中國證監會及證券交易所的有關規定和公司章程，履行相應的審議程序并及時予以披露。長期否是不適用不適用與重大資產重組相關的承諾中國民族證券資產完整政泉控股1、關于中國民族證券呼和浩特新華東街證券營業部車庫未取得產權證書問題的承諾：中國民族證券呼和浩特新華東街證券營業部的一個車庫尚未取得任何產權證書。 就上述情況， 政泉控股承諾 ：如因未取得產權證書的瑕疵導致中國民族證券或方正證券未來無法繼續使用上述車庫，影響中國民族證券或方正證券正常經

296、營或使其遭受其他損失，政泉控股將以現金方式全額賠償； 2、關于中國民族證券及營業部租賃物業權屬不清晰問題的承諾：中國民族證券及營業部共有 8項租賃的經營用房未能提供出租方的產權證明或產權人授權其出租的證明文件。就上述情況，政泉控股承諾：如未來因上述原因導致中國民族證券或方正證券無法繼續使用上述房屋，影響中國民族證券或方正證券正常經營或使其遭受其他損失，政泉控股將以現金方式全額賠償；3、關于中國民族證券及營業部租賃物業備案瑕疵的確認和承諾：中國民族證券及營業部承租的 57 處房產中共有 56 項未辦理租賃備案手續，對外出租的 13 處房產皆未辦理租賃備案手續。就上述情況，政泉控股承諾：如因上述房

297、屋未辦理租賃登記備案手續導致中國民族證券被處罰或遭受其他經濟損失，政泉控股將以現金方式全額賠償；4、關于中國民族證券部分交易性金融性資產尚未過戶的確認和承諾：中國民族證券交易性金融資產中包含退市公司湖北洪湖生態農業股份有限公司（全國中小企業股份轉讓系統股票簡稱“生態 5”，代碼 400027）的股票 124.3 萬股；退市公司黑龍江省科利華網絡股份有限公司（全國中小企業股份轉讓系統股票簡稱“龍科 3”，代碼 400048）的股票 21 萬股。前述兩支股票為中國民族證券在對以往經營資產清理和追討過程中應得的資產，但目前未登記在中國民族證券名下。就上述情況，政泉控股承諾：如上述交易性金融資產無法過

298、戶至中國民族證券名下導致中國民族證券受到損失，政泉控股將以現金方式全額賠償。 （該項承諾履行詳見表下注）長期否是不適用不適用收購報告書或權益變動報告書中所作承諾解決同業競爭中國平安平安證券與方正證券主營業務相似，故在本次重整投資完成后，平安證券與方正證券存在同業競爭關系。平安信托有限責任公司（簡稱“平安信托”，為本公司下屬子公司），作為平安證券的直接控股股東，已出具承諾函，承諾將保障方正證券全體股東利益，通過合法合規的方式解決平安證券與方正證券的同業競爭問題。本公司作為平安信托的控股股東，認可其所出具的承諾函的相關內容，且將督促平安信托切實履行承諾函中所約定的所有事項，未來本公司控制范圍內亦不

299、再新增從事與方正證券存在同業競爭業務的主體。中國平安對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用084 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021085 /收購報告書或權益變動報告書中所作承諾關聯交易中國平安本公司及本公司控制的其他企業如與方正證券及其下屬子公司之間發生交易，本公司及本公司控制的其他企業均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則，公平合理地進行，并將按照法律、法規、規范性文件和方正證券的公司章程等有關規定履行合法程序。中國平安對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用收購報告書或權益變動報告書中所作承諾解決同業競爭平安人壽本公司將通過進一步排查

300、，下屬子公司持續排查是否與方正證券存在同業競爭業務。如存在同業競爭業務，則將通過包括但不限于資產重組、向無關聯第三方轉讓等方式解決同業競爭問題；如不存在同業競爭業務，則在本公司對方正證券保持實質性股權控制關系期間，將嚴格遵守證監會、證券交易所制定的相關規則及方正證券的公司章程等有關規定，不利用自身對方正證券的控股地位從事有損方正證券及其中小股東合法權益的行為。中國平安對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用收購報告書或權益變動報告書中所作承諾關聯交易平安人壽本公司及本公司控制的其他企業將盡可能避免或減少并規范與方正證券及其下屬子公司之間發生交易。如有不可避免或有合理理由存在的關聯交易發

301、生，本公司及本公司控制的其他企業均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則，公平合理地進行，并將按照法律、法規、規范性文件和方正證券的公司章程等有關規定履行合法程序。中國平安對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用收購報告書或權益變動報告書中所作承諾解決同業競爭平安信托本公司作為中國平安下屬子公司， 控股平安證券，平安證券與方正證券主營業務相似，故在本次重整投資完成后，平安證券與方正證券存在同業競爭關系。本公司將保證方正證券全體股東利益，通過合法合規的方式解決平安證券與方正證券的同業競爭問題。 上述承諾自承諾函出具日起生效，并在中國平安對方正證券保持實質性股權控制關系期間持

302、續有效。中國平安對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用收購報告書或權益變動報告書中所作承諾關聯交易新方正集團本公司及本公司控制的其他企業將盡可能避免或減少并規范與方正證券及其下屬子公司之間發生交易。如有不可避免或有合理理由存在的關聯交易發生，本公司及本公司控制的其他企業均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則，公平合理地進行，并將按照法律、法規、規范性文件和方正證券的公司章程等有關規定履行合法程序。新方正集團對方正證券保持實質性股權控制期間否是不適用不適用注：政泉控股就中國民族證券資產完整承諾的第 4 項，因承諾中的交易性金融性資產長期無法過戶，公司于 2018 年 1

303、0 月 17 日召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過關于起訴股東北京政泉控股有限公司索賠并購重組承諾未兌現損失的議案，公司已就該事項向政泉控股提起訴訟，要求其承擔賠償責任。具體情況詳見本節“方正證券、中國民族證券訴政泉控股合同糾紛案”。（二）公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明已達到 未達到 不適用 （三）業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響適用不適用 二、報告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況適用不適用 三、違規擔保情況適用不適用 四、公司董事會對會計事務所“非標準意見審計報告”的說明適用不適用 五、公司

304、對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因和影響的分析說明（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明2021 年 4 月 29 日，公司召開第四屆董事會第十一次會議，同意根據中華人民共和國財政部發布的企業會計準則第 21號租賃（財會201835 號，簡稱“21 號會計準則”）及相關通知的規定，對公司會計政策予以相應變更。公司自 2021 年 1 月 1 日起執行修訂后 21 號會計準則，選擇追溯調整并不重述比較數據。經評估，該會計政策變更會增加公司總資產和總負債，但不會對所有者權益、凈利潤產生重大影響。2021 年起首次執行新租賃準則，對本集團財務報表的影響情況如下： 項目2

305、020 年 12 月 31 日2021 年 1 月 1 日調整數固定資產507,891,794.00507,869,808.93- 21,985.07使用權資產336,212,905.90336,212,905.90其他資產1,745,104,709.521,718,569,752.76- 26,534,956.76租賃負債310,932,844.45310,932,844.45其他負債583,621,533.21582,344,652.83 - 1,276,880.38 （二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明適用不適用 （三）與前任會計師事務所進行的溝通情況適用不適用 單位：元 幣

306、種：人民幣086 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021087 /六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬不超過 125 萬元境內會計師事務所審計年限5 年名稱報酬內部控制審計會計師事務所信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）不超過 18 萬元聘任、解聘會計師事務所的情況說明：公司于 2021 年 6 月 28 日召開的 2020 年年度股東大會同意聘任信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）為 2021 年度財務報告審計機構和 2021 年度內控審計機構，審計費用不超過 143 萬元。七、面臨退市風險的情況適用

307、 不適用八、破產重整相關事項適用 不適用 九、重大訴訟、仲裁事項報告期內，本集團不存在上海證券交易所股票上市規則中要求披露的涉案金額超過 1,000 萬元并且占公司最近一期經審計凈資產絕對值 10% 以上的重大訴訟、仲裁事項。 截至本報告披露日，本集團相關訴訟、仲裁事項如下：（一）訴訟、仲裁事項已在臨時公告或定期報告披露且無后續進展的事項概述及類型查詢索引公司訴珠海橫琴長樂匯資本管理有限公司、三胞集團有限公司、袁亞非融資融券交易糾紛案2020 年 4 月 11 日在指定信息披露媒體刊登的關于公司涉及訴訟的公告公司申請曹亮發、向敏股票質押強制執行案2021 年 1 月 5 日在指定信息披露媒體刊

308、登的關于公司涉及訴訟的進展公告公司訴山東寶華國際集團有限公司、金保華合同糾紛案2021 年 4 月 30 日在指定信息披露媒體刊登的公司2020 年年度報告公司申請廣州瑞豐集團股份有限公司、林永飛、翁武強等客戶 3 起股票質押強制執行案2021 年 6 月 5 日、2022 年 1 月 19 日在指定信息披露媒體刊登的公司關于公司涉及訴訟的進展公告公司與楊麗杰、趙龍、樂視控股（北京）有限公司股票質押執行案2021 年 7 月 6 日在指定信息披露媒體刊登的公司關于公司涉及訴訟的進展公告方正證券申請劉弘、單留歡股票質押回購債權債務強制執行申請案2021 年 7 月 6 日在指定信息披露媒體刊登的

309、公司關于公司涉及訴訟的進展公告浩訊科技有限公司訴公司合同糾紛案2021年 8月31日在指定信息披露媒體刊登的 2021年半年度報告公司與上海易晉網絡科技有限公司、上海今耀投資控股有限公司公證債權文書執行案2021 年 10 月 13 日在指定信息披露媒體刊登的關于公司涉及訴訟的進展公告（二）訴訟、仲裁事項已在臨時公告或定期報告披露且有后續進展的1、中國民族證券訴四川圣達債券交易合同糾紛中國民族證券于 2013 年 3 月 26 日、2014 年 4 月 2 日分別買入 5000 萬、3000 萬“12 圣達債”，合計持倉數量80 萬張。2015 年 12 月 5 日發行人四川圣達集團有限公司未

310、能按期支付利息及兌付回售債券本金。中國民族證券與其他債券持有人共同發起追償工作。四川省高級人民法院于 2016 年6 月 7 日受理本案。2016 年 8 月法院開庭審理本案，并組織各方進行調解。根據四川圣達集團有限公司提出的和解方案，債券的債權代理人天津銀行股份有限公司成都分行于 2017 年 1 月 13 日召集召開了債券持有人會議，審議通過了關于天津銀行股份有限公司成都分行簽署 的議案，根據天津銀行股份有限公司成都分行與四川圣達集團有限公司簽訂了和解協議書的約定，四川圣達集團有限公司通過處置所持四川圣達水電開發有限公司 7800 萬股的股權，以及其所持的長城國際動漫游戲股份有限公司 10

311、00 萬股流通 A 股等財產，將處置所得的全部所得款項償還本案債券本金及利息（按本金和利息的比例清償）。截至 2017 年 2 月，四川圣達集團有限公司未按約定履行民事調解書的內容，中國民族證券于 2017 年 2 月 9 日通過天津銀行股份有限公司成都分行向法院遞交了執行申請書，本案進入執行程序。2017 年 9 月起，法院對被執行人四川圣達集團有限公司持有的 7800 萬股四川圣達水電開發有限公司股權進行拍賣，但因無人參與競拍，本次拍賣流拍。2018 年 11 月，法院對質押物“長城動漫”1000 萬股股票拍賣成交；根據債權金額比例，中國民族證券于 2019 年 2 月收到上述股票拍賣執行

312、回款 11,215,754.92 元。2021 年 9 月，方正承銷保薦收到天津銀行股份有限公司成都分行的通知，四川省樂山市中級人民法院送達了終結本次執行的執行裁定書，裁定如下：因本案已無可執行財產或查封的其他財產不具備處置條件， 法院裁定終結本次執行程序，如發現有其他可執行財產，申請執行人可申請恢復執行。2、投資者訴公司及方正集團等證券虛假陳述責任糾紛案公司于 2017 年 5 月 9 日收到中國證監會行政處罰決定書，因未依法披露控股股東與其他股東的關聯關系，中國證監會決定， 對公司責令改正， 給予警告， 并處以60萬元罰款。上述行政處罰作出后，有買入公司股票的投資者因上述處罰，以證券虛假陳

313、述為由分別向湖南省長沙市中級人民法院（簡稱“長沙中院”）、北京市第一中級人民法院（簡稱“北京一中院”）等法院對公司和方正集團提起訴訟；后因管轄權原因統一移送至公司住所地有管轄權的長沙中院。截至本報告披露之日，長沙中院已受理公司涉及證券虛假陳述責任糾紛案件共計 2,993 件，具體情況為：2,978 件案件經判決或調解，已發生法律效力，公司已按生效法律文書履行賠付義務；12 件案件按原告撤訴處理，公司未承擔責任；其余 3 件案件仍在審理過程中，長沙中院一審判決公司賠償原告損失合計 10.58 萬元，3 件案件原告均提起上訴，目前尚未收到二審判決。3、公司申請王健股票質押強制執行案2017 年，王

314、健作為融入方將其持有的金科文化股票（證券代碼：300459， 現證券簡稱：湯姆貓） 質押給公司進行融資，股票質押式回購交易的相關協議辦理了賦予強制執行效力的合同公證。因融入方王健未按合同約定履行還款義務，上述股票質押式回購交易發生違約。公司依法向浙江省杭州市中級人民法院（簡稱“杭州中院”）申請強制執行，要求被執行人王健立即償還欠付公司的融資本金 25,851 萬元及相應的利息、違約金、實現債權的費用等全部債務。2021 年 4 月，杭州中院已受理了公司的執行申請，并對被執行人采取了執行措施。2021 年 7 月，公司與浙江紐艾徠企業管理有限公司（簡稱“受讓方”）簽訂協議，將公司持有的上述股票質

315、押式回購交易的債權全部轉讓給受讓方，公司已收到全部轉讓款項，債權相關的風險及權利已轉移至受讓方。2021 年 11 月，杭州中院出具執行裁定，裁定變更債權受讓方浙江紐艾徠企業管理有限公司為案件申請執行人，繼受公司在執行證書項下的權利義務。 王健不服該裁定， 向浙江省高級人民法院 （簡稱 “浙江高院”）提起復議申請。2021 年 12 月，浙江高院出具執行裁定，認為公司與受讓方之間的債權轉讓符合規定，杭州中院依法變更受讓方為本案申請執行人正確，裁定駁回王健的復議請求。此外，在上述案件執行過程中，公司于 2021 年 11月收到王健訴公司執行異議之訴案件起訴狀，王健請求杭州中院不予執行上述案件的執

316、行公證債權文書及執行證書，公司已申請追加受讓方為被告。2022 年 2 月，公司收到杭州中院送達的訴訟文件，該案件已將受讓方列為被告，公司已變更為案件第三人。截至目前，該案件尚未收到法院判決。4、公司訴蔡夢君融資融券交易糾紛案2018 年 6 月，蔡夢君與公司簽訂融資融券合同。2018年 8 月，蔡夢君融資融券信用賬戶維持擔保比例跌破平倉線且未按約定進行追保，此后賬戶維持擔保比例一直低于 100%，賬戶擔保物價值已經不足以償還所欠公司債務，已構成違約。為維護債權，公司訴至長沙市天心區人民法院，請求法院依法判令被告蔡夢君立即償還融資本金 16,534,564.41 元及融資088 /2021年年

317、度報告ANNUAL REPORT2021089 /費用、融資利息、罰息等債務。2018 年 8 月，長沙市天心區人民法院對本案予以立案受理，2019 年 2 月 21 日法院開庭審理本案，2019 年 6 月，公司收到天心區人民法院送達的民事判決書，判決蔡夢君向公司歸還融資本金 16,534,564.41元及利息、罰息等債務。蔡夢君不服一審判決提起上訴。2020 年 4 月，長沙市中級人民法院作出二審終審判決，駁回了蔡夢君的上訴，維持原判。因蔡夢君未按生效判決履行付款義務， 公司已向天心區法院提起強制執行申請。 2021年12月，公司收到法院送達的執行裁定書，因未發現被執行人蔡夢君有可供執行的

318、財產線索， 天心區法院裁定終結本次執行程序。5、公司訴馬國良融資融券交易糾紛案2013 年 9 月，公司與馬國良簽訂融資融券合同，后因其賬戶跌破平倉線而未按照約定追加擔保，公司于 2018 年 12月依照約定進行了強制平倉，但強制平倉所得資金不足以清償其欠付公司的融資債務，構成違約。為維護公司合法權益，公司向長沙中院起訴馬國良，要求其償還欠付公司融資本金3,671 萬元及利息、罰息等債務。2021 年 4 月，長沙中院立案受理。2022 年 1 月，公司收到長沙中院送達的判決書，判決被告馬國良償還公司融資本金 3,671 萬元及利息、罰息等債務。6、方正證券、中國民族證券訴政泉控股合同糾紛案在

319、方正證券與中國民族證券重大資產重組過程中，政泉控股就中國民族證券交易性金融資產相關問題出具承諾函，確認中國民族證券交易性金融資產中包含兩支退市公司股票，該兩支股票系中國民族證券在對以往經營資產清理和追討過程中應得的資產，但未登記在中國民族證券名下，相關過戶工作正在進行中；就上述情況，政泉控股承諾如上述交易性金融資產無法過戶至中國民族證券名下導致中國民族證券受到損失，其將以現金方式全額賠償。此后上述兩支股票一直無法過戶至中國民族證券名下。2019 年 1 月，方正證券、中國民族證券向北京市朝陽區人民法院（簡稱“朝陽法院”）起訴，要求政泉控股以現金方式全額賠償損失 2,430,582.50 元。2

320、019 年7 月，公司及中國民族證券收到朝陽法院送達的民事判決書，判決政泉控股向方正證券賠償損失 2,430,582.50 元。政泉控股不服提起上訴，北京市第三中級人民法院終審判決政泉控股向方正證券賠償損失 2,300,382.5 元。判決生效后，政泉控股未履行賠付義務。2019 年 11 月，公司向朝陽法院申請強制執行。執行過程中，法院裁定將一套房屋作價 400 萬元抵債給公司，并由公司補足債權金額與抵債金額的差價。公司已支付相應差價款，上述房屋已交付給公司，公司本案債權已實現，案件已執行完畢。7、方正和生投資、和生匯盈等訴劉新宇等回購盛世龍騰公司股權糾紛案方正和生、和生匯盈（本案的申請人）

321、于 2016 年 3 月向湖南盛世龍騰網絡科技有限公司（簡稱“盛世龍騰公司”）分別投資 995 萬元、2,000 萬元。根據投資協議的相關約定，若盛世龍騰公司 2016 年的凈利潤未達到 6,660 萬元或 2017年凈利潤未達到 8,000 萬元的，則申請人有權要求實際控制人劉新宇（本案被申請人）以投資協議約定的價格回購申請人所持有的盛世龍騰公司股權；盛世龍騰公司、王樂對回購義務承擔連帶擔保責任。根據盛世龍騰公司 2016 年度審計報告，該公司未實現 2016 年度業績承諾，觸發股權回購條款。2017 年 8 月，申請人與劉新宇簽訂了股權回購協議，約定了股權回購價格以及逾期付款違約金，劉新宇

322、應在 2017 年 11 月 30 日之前支付全部股權回購價款?；刭徠谙迣脻M后，經多次溝通，劉新宇仍拒不履行回購義務，已構成違約。2018 年 3 月，申請人方正和生、和生匯盈分別依據投資協議 股權回購協議 向中國國際經濟貿易仲裁委員會 （簡稱“貿仲委” ） 提起仲裁，要求劉新宇、盛世龍騰公司、王樂等被申請人支付投資本金 995 萬元、2,000 萬元及按照協議約定計算的回購利息、違約金、律師費、財產保全費用、仲裁費等費用。2018 年 12 月 10 日，貿仲委作出仲裁裁決，支持我方的股權回購請求。2019 年 2 月 22 日，強制執行申請獲得長沙市中級人民法院受理。執行過程中已收到法院執

323、行回款 3 筆，總金額 316.14 萬元。截至本報告披露之日，本案尚處于進一步執行過程中。十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況適用不適用 十一、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明2020 年 2 月 19 日北京一中院依法裁定對公司控股股東方正集團進行重整。2021 年 7 月 5 日，北大方正集團有限公司管理人收到北京一中院送達的（2020）京 01 破 13 號之五民事裁定書，裁定批準方正集團等五家公司的重整計劃。目前，重整計劃正在執行中。十二、重大關聯交易（一）與日常經營相關的關聯交易1、已在臨時公告披露且后續實

324、施無進展或變化的事項事項概述查詢索引2021 年 4 月 29 日 , 公司第四屆董事會第十一次會議同意對公司與控股股東方正集團及其關聯人之間2021年度日常關聯交易金額的預計。詳見公司于 2021 年 4 月 30 日在指定信息披露媒體刊登的第四屆董事會第十一次會議決議公告和日常關聯交易公告。2021 年 8 月 30 日，公司第四屆董事會第十四次會議同意公司對2021 年與中國平安及其關聯人日常關聯交易的預計。詳見公司于 2021 年 8 月 31 日在指定信息披露媒體刊登的第四屆董事會第十四次會議決議公告和關于預計 2021 年與中國平安及其關聯人日常關聯交易的公告。2021 年 12

325、月 2 日，公司第四屆董事會第十九次會議同意對公司與中國平安及其關聯人、新方正集團及其關聯人之間 2022 年度日常關聯交易情況的預計。詳見公司于 2021 年 12 月 3 日在指定信息披露媒體刊登的第四屆董事會第十九次會議決議公告和關于預計 2022 年度日常關聯交易的公告。2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項適用不適用 3、臨時公告未披露的事項適用不適用 （二）資產或股權收購、出售發生的關聯交易適用不適用 （三）共同對外投資的重大關聯交易適用不適用 （四）關聯債權債務往來1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項適用 不適用2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或

326、變化的事項（1）公司涉及證券虛假陳述責任糾紛案形成的關聯債權債務2017 年 5 月，因未依法披露控股股東與其他股東的關聯關系，公司及方正集團等收到中國證監會的行政處罰決定書。此后多名投資者以證券虛假陳述為由起訴公司及方正集團等，要求公司及方正集團承擔賠償責任。截至目前，公司累計收到證券虛假陳述責任糾紛案件合計 2,993 件，最終法院判決及和解書等法律文書確定的賠償金額合計約 1.46 億元。方正集團進入重整程序后，對于發生法律效力的 700 余件共同被告（公司與方正集團均為被告）案件，公司依照生效法律文書對投資者進行了賠償，并依法向方正集團行使追償權。公司按照方正集團承擔 50% 的責任比

327、例向北大方正集團有限公司管理人申報了債權。2021年5月， 方正集團等五家公司合并重整的第二次債權人會議確認公司申報的上述債權金額為2,382.32萬元。 2021年8月，上述債權獲北京一中院裁定確認，后續將按照方正集團重整計劃進行清償。（2）其他關聯債權債務公司合并報表范圍的 1 只資管計劃“方正金泉友靈活配置”在二級市場購買了方正集團發行的面值 5,000 萬元的“16 方正 01”和面值 10,000 萬元的“16 方正 02”兩只債券。公司全資孫公司方正證券財務服務 ( 開曼 ) 有限公司投資的 Founder Asset Management Fixed Income Flagshi

328、p Fund SP 在公開市場買入方正集團及其關聯方在境外公開發行的 4 只境外美元債券，面值合計 5,400 萬美元 , 分別為面值 2,000 萬美元的“HKJHCC5.3501/24/23”債券、面值 1,000090 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021091 /萬美元的“HKJHCC7.4510/16/22”債券、面值 700 萬美元的“HKJHCC4.57504/20/20”債券、面值 1,700 萬美元的“FOUIHK8.4507/14/20”債券。公司及全資孫公司的上述交易是在符合產品投資標的范圍內進行的資產配置，屬于二級市場或公開市場的商業行為，資金未流向方

329、正集團，符合相關法律法規的要求，未發生方正集團及其關聯方非經營性資金占用的情形。在方正集團進入重整程序后，公司上述資管計劃及 4 只境外美元債的信托人均已向北大方正集團有限公司管理人申報了債權，并獲得北京一中院裁定確認。2021 年 8 月，“方正金泉友靈活配置”按照“積極詢價、價高者得”的原則向第三方出售了上述方正集團債券。2021 年 6 至 8 月期間，全資孫公司已賣出持有的 4 只境外美元債券，收回金額合計 1,449 萬美元。3、臨時公告未披露的事項適用不適用（五）公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務適用不適用（六）其他1、報告期內，本集團向湖南方正證

330、券匯愛公益基金會捐贈 770 萬元。2、2021 年度，公司與方正集團及其關聯人發生日常關聯交易總金額 3,596.70 萬元，其中采購計算機硬件與軟件交易金額 1,421.75 萬元、互相提供證券和金融服務交易金額 60.07 萬元、其他關聯交易金額 2,114.88 萬元；2021 年 7 月 5 日至12 月 31 日，公司與中國平安及其關聯人發生日常關聯交易總金額約 48.56 億元，其中金融服務類關聯交易金額約 1.08 億元、證券及金融產品和交易類關聯交易金額約 47.48 億元、綜合行政類關聯交易金額 31.37 萬元，均未超過日常關聯交易預計金額。公司對 2021 年度的關聯交

331、易情況進行了內部審計，編制了方正證券股份有限公司 2021 年度關聯交易內部專項審計報告；公司聘請的審計機構信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）出具了關于方正證券股份有限公司 2021 年度關聯交易情況的專項說明。上述報告和說明與本報告同日刊登在上海證券交易所網站（http:/）。十三、重大合同及其履行情況（一）托管、承包、租賃事項適用不適用 （二）擔保情況1、公司于 2020 年 2 月為方正承銷保薦提供 10 億元的凈資本擔保承諾，承諾期限一年。該項凈資本擔保承諾已于 2021年 2 月 19 日到期，公司不再承擔擔保責任。2、澳門國際銀行股份有限公司向方正香港金控提供 4,850 萬美元

332、貸款，貸款期限 12 個月。公司為方正香港金控該項貸款本金及其利息提供保證金質押擔保。方正香港金控于 2021 年 10 月 26 日足額償還該項貸款，公司不再承擔擔保責任。十四、其他對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明（一）章程修訂及公司經營范圍變更1、2020 年 11 月 17 日，公司 2020 年第一次臨時股東大會同意增加公司業務范圍，并同意根據該變更修訂公司章程。2021年1月22日， 公司收到湖南證監局 關于核準方正證券股份有限公司增加業務范圍的批復 （湘證監許可字20211號） ，該批復核準公司增加業務范圍，將“證券經紀（除廣東省深圳市前海深港現代服務業合作

333、區之外）”變更為“證券經紀”。根據股東大會決議及上述批復，修訂后的公司章程自批復之日起生效。公司于 2021 年 2 月 2 日領取了新的營業執照。詳見公司于 2021 年 1 月 26 日、2 月 3 日在指定信息披露媒體刊登的關于公司獲準增加業務范圍暨修訂 的公告和關于完成增加經營范圍工商變更登記的公告。（二）20.5 億元款項情況的進展原中國民族證券于 2014 年 9 月至 12 月期間發生 20.5 億元款項事項。2018 年 10 月、12 月經相關法院初審、終審判決，認定在未經原中國民族證券股東會、董事會同意的情況下，時任相關管理人員利用職務便利，將原中國民族證券自有資金共計20

334、.5 億元挪用至其他公司，法院判決相關人員構成挪用資金罪；對被挪用未歸還的 16.3896281876 億元繼續追繳后發還方正承銷保薦。2021 年 8 月，方正承銷保薦收到法院發還的追繳款項 34,975,570 元；2021 年 9 月，根據法院的通知書，為保證抵債資產的完整性，方正承銷保薦向法院支付了 77,347,700 元，用于實現相關優先權利人對裕達國際貿易中心相關房產享有的抵押權；2021 年 12 月，法院裁定將位于鄭州市中原區中原西路 220 號的裕達國際貿易中心相關資產交付方正承銷保薦抵償其被挪用未歸還的資金 1,026,915,568 元；將位于鄭州市中原區中原路南、工人

335、路東一處房地產及其附屬配套用房以及宗地內一處臨建房屋交付方正承銷保薦抵償其被挪用未歸還的資金 176,126,216 元。截至 2021 年 12 月 31 日，方正承銷保薦已收到執行資產 1,203,041,784 元以沖抵上述款項，方正承銷保薦對上述相關款項抵償后的剩余債權計提了 5.2245 億元的壞賬準備。十五、報告期內公司證券營業部、分公司、專業子公司新設和處置情況（一）證券營業部和分公司新設情況1、報告期內，公司新設 13 家證券營業部序號省份營業部全稱負責人地址1上海方正證券股份有限公司上海浦東新區楊高北路證券營業部劉艷彬中國 ( 上海 ) 自由貿易試驗區楊高北路2001 號 F

336、 區三層 C、H 室2四川方正證券股份有限公司成都天府大道證券營業部張玉中國（四川）自由貿易試驗區成都高新區天府大道中段 177 號 29 棟 1 單元 2 層 3 號3陜西方正證券股份有限公司漢中西新街證券營業部洪鑫陜西省漢中市漢臺區漢中路街道辦事處西新街 609 號仁和春天小區 2 號樓 1 層 2- 2 號商鋪4北京方正證券股份有限公司北京朝外西街證券營業部尹俊北京市朝陽區朝外西街 3 號 1 幢 2 層 2019 單元5浙江方正證券股份有限公司寧波蒼水街證券營業部夏慧子寧波市海曙區解放北路 120 號（1- 12）（1- 14）6福建方正證券股份有限公司福州白馬南路證券營業部潘明亮福州

337、市臺江區蒼霞街道白馬南路 82 號7青海方正證券股份有限公司西寧文景街證券營業部焦萬勤西寧市城西區文景街 32 號青海國投廣場A 棟 1 層 32- 4 號8廣東方正證券股份有限公司深圳龍崗大道證券營業部汪超華深圳市龍崗區橫崗街道華樂社區新亞洲廣場商業城2013 時尚廣場外 S01- 1（龍崗大道橫崗段 3999 號）9云南方正證券股份有限公司曲靖寥廓北路證券營業部徐羲曲靖市麒麟區寥廓北路 168 號龍澤園3 棟第 1- 2 層 3- 8 號商鋪10貴州方正證券股份有限公司貴陽金陽北路證券營業部陽開陽貴陽市觀山湖區金陽北路與金朱路交叉口金龍國際花園 34- 36 號樓 1 層 7 號11浙江方

338、正證券股份有限公司寧波奉化中山東路證券營業部斯昊輝寧波市奉化區岳林街道奉化萬達廣場 3 幢 20- 21 號12湖北方正證券股份有限公司宜昌夷陵大道證券營業部車勇宜昌市西陵區夷陵大道 13 號武商葛洲壩店一樓13北京方正證券股份有限公司北京上地三街證券營業部史鷹北京市海淀區上地三街 9 號 E 座 1 層 105- 1 2、2021 年 9 月 22 日，公司 2021 年第二次臨時股東大會同意公司根據中國證監會【第 152 號令】證券基金經營機構信息技術管理辦法的要求及公司實際情況修訂公司章程的部分條款。詳見公司于 2021 年 9 月 3 日、9 月 23 日在指定信息披露媒體刊登的關于修

339、訂公司 的公告。092 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021093 /2、報告期內，公司新設 3 家證券分公司（二）證券營業部和分公司變更情況報告期內，公司將 1 家證券分公司變更為營業部（三）證券營業部和分公司搬遷情況報告期內，公司完成 4 家分公司及 22 家證券營業部同城搬遷 , 詳情如下：序號省份分公司名稱負責人地址1江蘇方正證券股份有限公司蘇州分公司章峰蘇州相城經濟技術開發區澄陽路 116 號陽澄湖國際科技創業園 1A- 407 室2湖南方正證券股份有限公司長沙分公司汪汀長沙高新開發區桐梓坡西路 408 號麓谷林語小區 I 區綜合體3 棟 20 層 2034- 20

340、353海南方正證券股份有限公司海南分公司毛煜?？谑忻捞m區海甸五西路 42 號兆南綠島家園二區 2- 4 房序號省份原名稱現名稱負責人1云南方正證券股份有限公司云南分公司方正證券股份有限公司昆明北京路證券營業部楊洋序號搬遷前名稱搬遷后名稱地址1方正證券股份有限公司北京分公司方正證券股份有限公司北京分公司北京市豐臺區菜戶營南路 139 號院1 號樓 - 2 至 8 層 101 內 6 層 601 號2方正證券股份有限公司廣東分公司方正證券股份有限公司廣東分公司廣州市天河區冼村路 11 號之二3701 室 3702 室3方正證券股份有限公司南京分公司方正證券股份有限公司南京分公司南京市建鄴區廬山路

341、188 號 4201 室4方正證券股份有限公司上海分公司方正證券股份有限公司上海分公司上海市靜安區延平路 69 號 305 室5方正證券股份有限公司濟南文化東路證券營業部方正證券股份有限公司濟南經十路證券營業部山東省濟南市歷下區經十路 9999 號黃金時代廣場 EF 座裙房 4 樓 2- 401 東側房屋6方正證券股份有限公司寧波解放北路證券營業部方正證券股份有限公司寧波江澄北路證券營業部浙江省寧波市鄞州區寧興財富廣場 17 號 2- 37方正證券股份有限公司上海西藏南路證券營業部方正證券股份有限公司上海浦東新區成山路證券營業部上海市浦東新區成山路 800 號 A 座第 4層 02、03 號8

342、方正證券股份有限公司諸城密州東路證券營業部方正證券股份有限公司諸城人民東路證券營業部山東省濰坊市諸城市人民東路 24 號9方正證券股份有限公司吉安吉州大道證券營業部方正證券股份有限公司吉安井岡山大道證券營業部江西省吉安市吉州區井岡山大道 82 號20110方正證券股份有限公司哈爾濱阿城牌路大街證券營業部方正證券股份有限公司哈爾濱大成街證券營業部黑龍江省哈爾濱市南崗區大成街190 號二層11方正證券股份有限公司韶山迎賓路證券營業部方正證券股份有限公司韶山廈門大道證券營業部湖南省韶山市清溪鎮廈門大道豐菊嘉苑 1棟 1 單元 1105 號12方正證券股份有限公司邵陽縣鳳凰街證券營業部方正證券股份有限

343、公司邵陽縣振羽大道證券營業部湖南省邵陽市邵陽縣塘渡口鎮振羽生態新區新舊城區連接帶北側 101、102、103一層房屋13方正證券股份有限公司三河燕郊漢王路證券營業部方正證券股份有限公司三河燕郊神威北路證券營業部河北省廊坊市三河市燕郊開發區神威北路星月云河小區創業大廈 1- 101 號14方正證券股份有限公司三門峽黃河中路證券營業部方正證券股份有限公司三門峽黃河中路證券營業部三門峽市湖濱區黃河路北十街坊建業壹號城邦 1 號樓 1 層 01 號二層15方正證券股份有限公司吉首人民北路證券營業部方正證券股份有限公司吉首世紀大道證券營業部湖南省吉首市乾州辦事處世紀大道 18 號（世紀山水酒店組團）20

344、8 室16方正證券股份有限公司衡陽船山大道證券營業部方正證券股份有限公司衡陽長豐大道證券營業部湖南省衡陽市蒸湘區長豐大道 49 號天倫百匯 6 號樓 2 層 206- 213 單元17方正證券股份有限公司益陽南縣興盛大道證券營業部方正證券股份有限公司益陽南縣興盛大道證券營業部湖南省益陽市南縣南洲鎮興盛東路 724 號18方正證券股份有限公司成都沙灣路證券營業部方正證券股份有限公司成都撫琴西路證券營業部四川省成都市金牛區撫琴西路 108 號教學樓五樓19方正證券股份有限公司寧波文昌街證券營業部方正證券股份有限公司寧波人民路證券營業部浙江省寧波市江北區人民路 691 號（1- 11）-（1- 13

345、） 、 （2- 11）-（2- 13）20方正證券股份有限公司南京文瀾路證券營業部方正證券股份有限公司南京苜蓿園東街證券營業部南京市秦淮區苜蓿園東街1 號 29 幢 101、201 室21方正證券股份有限公司永州南津中路證券營業部方正證券股份有限公司永州萍洲中路證券營業部湖南省永州市零陵區萍洲工業園（君悅華城）1 棟 403、404、41522方正證券股份有限公司天津解放南路證券營業部方正證券股份有限公司天津解放南路證券營業部天津市河西區解放南路與湘江道交口鉑津灣南苑 10- 2- 72 號底商23方正證券股份有限公司上饒慶豐路證券營業部方正證券股份有限公司上饒鳳凰東大道證券營業部江西省上饒市

346、信州區鳳凰東大道477 號 5 幢 1- 6，2- 624方正證券股份有限公司長沙楓林三路證券營業部方正證券股份有限公司長沙東方紅中路證券營業部長沙市岳麓區東方紅中路 368 號麓辰家園6 棟綜合樓 801- 3、801- 5 號房25方正證券股份有限公司都勻云鶴路證券營業部方正證券股份有限公司都勻振華路證券營業部貴州省黔南布依族苗族自治州都勻市振華路 452 號南州國際御江府 A 區商業3 號樓 2 層 2- 11 號鋪26方正證券股份有限公司蘭州金昌南路證券營業部方正證券股份有限公司蘭州和政東街證券營業部甘肅省蘭州市城關區和政東街 189 號仁恒國際 25 幢 108 號鋪（四）證券營業部

347、和分公司注銷情況報告期內，公司未注銷營業部和分公司。十六、賬戶規范情況專項說明 2021 年，公司持續健全、完善賬戶規范管理長效機制，加強賬戶日常管理，落實中國結算賬戶開立及使用環節的實名制管理要求。公司進一步優化賬戶管理的組織架構、制度建設和人員配置，深入探索賬戶業務集中化、標準化、規范化管理經驗，完善公司賬戶體系、提升客戶體驗、加強風險預警及管控水平。截至 2021 年 12 月 31 日，剩余歷史不合格證券賬戶 907 戶；休眠賬戶 493,748 戶、純資金賬戶為 30,752 戶。公司根據賬戶規范工作的具體要求，制定了賬戶激活業務流程。在辦理投資者小額休眠賬戶激活賬戶手續時，公司嚴格

348、規范賬戶激活申請、 賬戶資料補齊等操作， 確保賬戶的真實和權屬關系清晰。 全部小額休眠賬戶、 不合格資金及證券賬戶均已按規定單獨管理，相應資金按有關規定在指定商業銀行分別集中存放。094 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021095 /十七、公司動態風險控制指標監控情況和補足機制建立情況（一）報告期公司動態風險控制指標監控情況根據證券公司風險控制指標管理辦法證券公司全面風險管理規范等監管規定，公司履行了風險控制指標動態監控要求，進一步完善了風險控制指標監控系統功能與環境。除對凈資本、流動性等風險控制指標進行每日監控外，公司根據外部監管環境變化、業務開展實際情況等定期、不定期開展

349、壓力測試，評估凈資本相關主要風險控制指標的風險承受能力。公司開展的壓力測試包括年度綜合壓力測試、年度與月度資產負債配置壓力測試、子公司增資專項壓力測試等。（二）凈資本補足機制建立情況公司建立了凈資本補足機制。公司及時根據市場變化情況、監管部門要求及公司業務開展等情況，對風險控制指標進行壓力測試。壓力測試結果顯示風險超過公司自身承受能力范圍的，公司采取合理控制業務規模等措施改善風險控制指標狀況。（三）報告期資本充足情況2021 年公司通過凈利潤留存等補充凈資本。截至報告期末，公司凈資本為 246.44 億元。（四）內部資本充足評估程序公司根據監管要求、宏觀環境等情況，結合風險偏好、風險管理水平、

350、業務發展等，及時對資本規劃進行動態調整，確保資本水平與未來業務發展和風險狀況相適應。公司將壓力測試作為資本充足評估的重要手段，公司對年度資產負債配置計劃、發行次級債和重大資金使用等事項開展風險控制指標專項壓力測試，評估資本占用、資本充足、風險控制指標承壓等情況，以確保風險控制指標符合監管標準。（五）報告期內風險控制指標觸及預警標準、不符合規定標準的情況及采取的整改措施、整改效果2021 年，公司凈資本、流動性等各項主要風險控制指標均持續符合監管預警標準。報告期內，當公司其他風險控制指標達到中國證監會規定的預警標準或不符合規定標準時，公司按照監管要求向湖南證監局書面報告，說明基本情況、問題成因以

351、及解決問題的具體措施和期限。截至報告期末，公司凈資本、流動性等各項風險控制指標均符合監管預警標準。十八、重大資產負債表日后事項（一）報告期后，公司股東、董事、監事及高級管理人員變動情況2022年2月14日， 公司2022年第一次臨時股東大會選舉欒芃先生為第四屆董事會董事， 任期為第四屆董事會任期的余期；欒芃先生任職期間不在公司領取董事津貼。（二）年度分配預案或決議 , 請參見本報告“重要提示五”。（三）報告期后，公司無重大投融資行為。（四）報告期后，公司無重大訴訟、仲裁事項。（五）報告期后，公司不存在企業合并或處置子公司事項。（六）報告期后，公司不存在其他可能對公司的財務狀況、經營成果和現金流

352、量發生重大影響的情況。/ 股份變動及股東情況第七節096 /一、股本變動情況（一）股份變動情況表1、股份變動情況表適用不適用 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。截至報告期末，公司總股本為 8,232,101,395 股，全部為無限售流通 A 股。2、股份變動情況的說明適用不適用 3、股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用不適用 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容適用不適用 （二）限售股股份總數變化情況適用不適用 二、證券發行與上市情況（一）截至報告期內證券發行情況適用不適用 報告期內，公司無證券發行情況。（二）公司股份總數及股東結構

353、變動及公司資產和負債結構的變動情況適用不適用 （三）現存的內部職工股情況適用不適用截至報告期末普通股股東總數 ( 戶 )207,239年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數 ( 戶 )202,705三、股東和實際控制人情況（一）報告期末股東總數2021年年度報告ANNUAL REPORT2021097 /（二）截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表前十名股東持股情況股東名稱（全稱）報告期內增減期末持股數量比例(%)持有有限售條件股份數量質押、標記或凍結情況股東性質股份狀態數量北大方正集團有限公司02,284,609,85227.750凍結1,109,609,85

354、2國有法人香港中央結算有限公司- 177,904,2001,296,947,51415.750無0未知北京政泉控股有限公司- 709,886,3751,089,704,78913.240凍結1,089,704,789境內非國有法人中國信達資產管理股份有限公司709,886,375709,886,3758.620無0國有法人哈爾濱哈投投資股份有限公司- 3,858,200193,698,7992.350無0國有法人中國證券金融股份有限公司- 122,523,778139,461,3181.690無0國有法人中央匯金資產管理有限責任公司- 2,955,400135,775,8001.650無0國有

355、法人樂山國有資產投資運營（集團）有限公司- 3,660,000102,295,8451.240質押40,000,000國有法人中國建設銀行股份有限公司國泰中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金- 5,295,80781,491,6470.990無0未知方正產業控股有限公司078,627,1620.960無0國有法人前十名無限售條件股東持股情況股東名稱 持有無限售條件流通股的數量股份種類及數量種類數量北大方正集團有限公司2,284,609,852人民幣普通股2,284,609,852香港中央結算有限公司1,296,947,514人民幣普通股1,296,947,514北京政泉控股有限公司1,

356、089,704,789人民幣普通股1,089,704,789中國信達資產管理股份有限公司709,886,375人民幣普通股709,886,375哈爾濱哈投投資股份有限公司193,698,799人民幣普通股193,698,799中國證券金融股份有限公司139,461,318人民幣普通股139,461,318中央匯金資產管理有限責任公司135,775,800人民幣普通股135,775,800樂山國有資產投資運營（集團）有限公司102,295,845人民幣普通股102,295,845中國建設銀行股份有限公司國泰中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金81,491,647人民幣普通股81,491,

357、647方正產業控股有限公司78,627,162人民幣普通股78,627,162前十名股東中回購專戶情況說明無上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明無單位：股098 /（三）前十名有限售條件股東持股數量及限售條件適用不適用 （四）戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東適用不適用 四、控股股東及實際控制人情況方正集團為公司控股股東。北大資產經營有限公司持有方正集團 70% 股權，為方正集團的控股股東。北大資產經營有限公司是北京大學根據國務院辦公廳關于北京大學清華大學規范校辦企業管理體制試點問題的通知（國辦函 200158 號）于 2002 年成立的管理和經營北京大學校辦企業的

358、重要載體和平臺，北京大學持有其 100% 股權，北京大學為公司實際控制人。（一）控股股東情況名稱 北大方正集團有限公司法定代表人生玉海成立時間1992 年 12 月 12 日經營范圍制造方正電子出版系統、方正 -SUPPER 漢卡、計算機軟硬件及相關設備、通訊設備、儀器儀表、辦公自動化設備；技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務、技術推廣；投資管理；財務咨詢（不得開展審計、驗資、查賬、評估、會計咨詢、代理記賬等需經專項審批的業務，不得出具相應的審計報告、驗資報告、查賬報告、評估報告等文字材料）；銷售電子產品、自行開發的產品、計算機、軟件及輔助設備、儀器儀表、機械設備、非金屬礦石、金屬礦石、黃金

359、制品、金屬材料、建筑材料、化工產品（不含危險化學品及一類易制毒化學品）；貨物進出口、代理進出口、技術進出口；裝卸服務；倉儲服務；包裝服務；房地產開發；物業管理。上述股東關聯關系或一致行動的說明公司向上述股東書面詢證并取得書面回復的情況如下：1、方正集團與方正產控確認為關聯關系：方正產控為方正集團全資子公司，除此之外，與上述其他股東不存在關聯關系或一致行動關系。2、中國信達、哈爾濱哈投投資股份有限公司、樂山國有資產投資運營（集團）有限公司確認與上述其他股東不存在關聯關系或一致行動關系。3、香港中央結算有限公司（簡稱“香港結算”）是以名義持有人的制度持有證券，用于為其結算參與者提供服務，而參與的投

360、資者必須通過一個或多個香港結算參與者，即券商或托管銀行（適用于香港 / 滬股通 / 深股通證券）經香港結算的賬戶代其持有香港 / 滬股通 / 深股通證券。 由于香港是采取名義持有人制度， 有些投資者更是以多層托管的形式持有證券。 故此，香港結算是無法完全掌握參與香港 / 滬股通 / 深股通證券的投資者的相關資料，包括其名字、持股數量及股東之間的關聯關系等資料。除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于一致行動人。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明無注 1. 方正集團通過普通證券賬戶持有的 1,109,609,852 股公司股份于 2022 年 3 月 18 日解除司法凍結和質押，

361、已無凍結和質押情形；通過中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有的 1,175,000,000 股公司股份于 3 月 21 日全部轉回其普通證券賬戶。詳見公司于 2022 年 3 月 22 日、3 月 24日在指定信息披露媒體刊登的關于控股股東所持部分股份解除司法凍結和質押的公告關于控股股東及其一致行動人停止開展融資融券業務的公告。注 2. 方正產控通過中國銀河證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有的 78,627,162 股公司股份于 2022 年 3 月 22 日全部轉回其普通證券賬戶。詳見公司于 2022 年 3 月 24 日在指定信息披露媒體刊登的關于控股股東及其一致行動

362、人停止開展融資融券業務的公告。注 3. 政泉控股持有的 709,886,375 股公司股份被法院裁定抵償給國通信托有限責任公司（簡稱“國通信托”）。國通信托依據信托合同，以信托財產原狀向信托受益人中國信達分配信托利益，將法院裁定項下的上述公司股份分配至中國信達。2021 年 9 月，中國證監會核準中國信達成為公司主要股東，對中國信達依法受讓 709,886,375 股公司股份無異議。2021 年 12 月 27 日，中國信達在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成受讓公司股份的過戶登記手續。政泉控股剩余全部股份 1,089,704,789 股公司股份被法院于 2021 年 6 月 19

363、 日和 7 月 31 日在淘寶網司法拍賣網絡平臺（https:/）進行了兩次公開拍賣，兩次拍賣均流拍。統一社會信用代碼91110108101974963M注冊資本110,252.86 萬元2021年年度報告ANNUAL REPORT2021099 /上市公司名稱合計持股比例（%）上市地點中國高科集團股份有限公司20.03上海證券交易所方正科技集團股份有限公司12.59上海證券交易所北大醫藥股份有限公司40.38深圳證券交易所方正控股有限公司30.60香港聯合交易所重慶銀行股份有限公司2.72上海證券交易所北大資源（控股）有限公司0.21香港聯合交易所中國數字視頻控股有限公司4.84香港聯合交易

364、所截至 2021 年 12 月 31 日，控股股東直接或間接控股和參股的其他境內外上市公司情況如下表所示：注：北大資源（控股）有限公司直接持股股東香港方正資訊有限公司在清算中；中國數字視頻控股有限公司直接持股股東方正集團 ( 香港 ) 有限公司在清算中。公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖經公司向控股股東方正集團書面詢證， 截至報告期末， 方正集團確認的公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖如下 ：北大方正集團有限公司方正證券股份有限公司方正產業控股有限公司100%0.96%27.75%（二）實際控制人情況北京大學創辦于 1898 年，是教育部直屬的一所綜合性大學，主要從事教學和科研

365、，現任校黨委書記邱水平、校長郝平。截至報告期末，除方正集團所持境內外上市公司股權外，北京大學通過北大資產經營有限公司直接或間接控股和參股的其他境內外上市公司情況如下表所示：上市公司名稱持股比例（%）上市地點山東未名生物醫藥股份有限公司11.59深圳證券交易所北京北大青鳥環宇科技股份有限公司13.21香港聯合交易所注 1：北大資產經營有限公司持有北京北大未名生物工程集團有限公司 40% 的股權，北京北大未名生物工程集團有限公司持有山東未名生物醫藥股份有限公司（證券代碼：002581）11.59% 的股份。注 2：北大資產經營有限公司持有北京北大青鳥軟件系統有限公司 48% 的股權；北京北大青鳥軟

366、件系統有限公司持有北大微電子投資有限公司100% 的股權；北大微電子投資有限公司持有 Gifted Pillar Limited46% 的股權；Gifted Pillar Limited 持有彩峰控股有限公司 100% 的股權；彩峰控股有限公司持有北京彩峰科技發展有限公司 100% 的股權；北京彩峰科技發展有限公司持有北京北大青鳥環宇科技股份有限公司（證券代碼：08095.HK）13.21% 的股份。100 /公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖經公司向控股股東方正集團書面詢證，截至報告期末，方正集團確認的公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖如右：（三）關于公司控股股東及實際控

367、制人情況的其他說明方正集團于 2020 年 2 月被北京一中院裁定重整。2021 年 7 月，北京一中院裁定批準方正集團等五家公司重整計劃。根據生效的重整計劃，方正集團及其一致行動人方正產控持有的公司股份將全部轉入新設立的新方正集團，公司控股股東擬變更為新方正集團。重整計劃執行完畢后，新方正集團的股權結構為：平安人壽設立的 SPV 持股約 66.507%，珠海華發（代表珠海國資）設立的 SPV 持股約 28.503%，債權人組成的持股平臺（合伙企業）持股約 4.99%。因此，平安人壽或其下屬全資主體擬成為新方正集團的控股股東，中國平安作為平安人壽的控股股東，擬間接控制公司。五、其他持股在百分之

368、十以上的法人股東政泉控股為公司第二大股東，截至報告期末持有公司股份 1,089,704,789 股，占公司總股本的 13.24%。根據最高人民法院（2020）最高法民終 285 號民事判決書，在政泉控股改正抽逃出資行為前，停止其行使在公司的全部股東權利。政泉控股基本情況（信息來源：國家企業信用信息公示系統）如下：名稱北京政泉控股有限公司法定代表人賈鑫注冊地址北京市朝陽區大屯里315 號 1- 4 層、316 號 1- 4 層、317 號、318 號 1- 4 層經營范圍項目投資；房地產開發；銷售自行開發后的商品房；機動車公共停車場服務；投資管理；經濟信息咨詢；組織文化交流活動 （演出除外） ；

369、會議服務；承辦展覽展示活動；電腦動畫設計；技術開發、 技術轉讓、 技術咨詢、 技術服務；貨物進出口；零售服裝鞋帽、珠寶首飾、家具、建筑材料、花、草及觀賞植物、針紡織品、日用品、新鮮蔬菜、新鮮水果、未經加工的干果、堅果、黃金制品、工藝美術品、玩具、攝影器材、家用電器、通訊設備、文化體育用品、化妝品、電子產品、禮品、鐘表、眼鏡、皮革制品、五金交電、機械設備、化工產品（不含危險化學品及一類易制毒化學品）；家居裝飾；維修家用電器；驗光配鏡；日用品修理；攝影擴印服務；委托加工首飾；包裝服務；服裝加工；設計、制作、代理、發布廣告；出租辦公用房；出租商業用房；企業管理；汽車裝飾；家庭勞務服務；物業管理；電影

370、放映；銷售食品；餐飲服務。六、股份限制減持情況說明適用不適用 成立時間2002 年 01 月 08 日統一社會信用代碼91110000733468794N注冊資本340,000 萬元北大資產經營有限公司北大方正集團有限公司方正產業控股有限公司方正證券股份有限公司教育部北京大學100%100%0.96%27.75%70%2021年年度報告ANNUAL REPORT2021101 / 優先股相關情況第八節適用不適用 102 / 債券相關情況第九節2021年年度報告ANNUAL REPORT2021103 /一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具（一）企業債券適用不適用 （二）公司債券1、公

371、司債券基本情況截至本報告披露日，公司無債券余額。公司對債券終止上市交易風險的應對措施適用不適用 逾期未償還債券適用不適用 報告期內債券付息兌付情況2、發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況適用不適用 3、為債券發行及存續期業務提供服務的中介機構中介機構名稱辦公地址簽字會計師姓名聯系人聯系電話方正證券承銷保薦有限責任公司北京市朝陽區朝陽門南大街 10 號兆泰國際中心 A 座 15 層帥良元楊磊010- 59355882萬和證券股份有限公司深圳市福田區深南大道 7028 號時代科技大廈 12 層李丹黃發前0755- 82830333金元證券股份有限公司 深圳市福田區深南大道 40

372、01 號時代金融中心 4 層梁治敏洪淑儀0755- 82711290北京市天元律師事務所北京市西城區豐盛胡同 28 號太平洋保險大廈 10 層王瑩、孟為王瑩010- 57763854聯合資信評估股份有限公司北京市朝陽區建外大街 2 號 PICC 大廈 10 層陳凝、張晨露薛峰010- 85172818信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 9 層晁小燕、杜偉杜偉010- 65542288天健會計師事務所（特殊普通合伙）長沙市芙蓉中路二段 198 號新世紀大廈19 層魏五軍、張恩學張恩學0731- 85179809上述中介機構發生變更的情況適用不適用

373、 104 /債券名稱債券簡稱起息日到期日發行規模付息兌付情況方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行公司債券（第一期）19 方正 F12019/2/272022/2/2725.00已足額按時付息方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行公司債券（第二期）19 方正 F22019/3/212022/3/216.00方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行次級債券（第一期）19 方正 C12019/4/242021/4/2415.60已足額按時兌付單位：億元 幣種：人民幣4、報告期末募集資金使用情況債券名稱募集資金總金額已使用金額未使用金額募集資金專項賬戶運作情況（如有）募集資金違規使用

374、的整改情況（如有）是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行公司債券（第一期）25.0025.000.00-是方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行公司債券（第二期）6.006.000.00-是方正證券股份有限公司 2019 年非公開發行次級債券（第一期） 15.6015.600.00-是單位 : 億元 幣種 : 人民幣募集資金用于建設項目的進展情況及運營效益適用不適用 報告期內變更上述債券募集資金用途的說明適用不適用 5、信用評級結果調整情況適用不適用 6、擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響適用不適

375、用 7、公司債券其他情況的說明適用不適用 （三）銀行間債券市場非金融企業債務融資工具適用不適用 （四）公司報告期內合并報表范圍虧損超過上年末凈資產 10%適用不適用 （五）報告期末除債券外的有息債務逾期情況適用不適用 （六） 報告期內違反法律法規、公司章程、信息披露事務管理制度規定的情況以及債券募集說明書約定或承諾的情況對債券投資 者權益的影響適用不適用 2021年年度報告ANNUAL REPORT2021105 /（七）截至報告期末公司近 2 年的會計數據和財務指標主要指標2021 年2020 年本期比上年同期增減（%）變動原因扣除非經常性損益后凈利潤 （萬元）175,731.9397,68

376、3.4479.90主要系本期收益增加所致流動比率 1.49 1.80 - 17.22速動比率 1.49 1.80 - 17.22資產負債率65.75%52.51%增加 13.24 個百分點EBITDA 全部債務比5.93%7.52%減少 1.59 個百分點利息保障倍數2.61 2.02 29.21 現金利息保障倍數 10.29 5.74 79.27 主要系本期經營活動產生的現金流量凈額增加所致EBITDA 利息保障倍數2.85 2.19 30.14主要系本期收益增加所致貸款償還率100%100%-利息償付率100%100%-二、可轉換公司債券情況適用不適用106 / 財務報告第十節2021年年

377、度報告ANNUAL REPORT2021107 /一、審計報告（附后）二、財務報表（附后）三、財務報表附注（附后）108 / 證券公司信息披露第十一節2021年年度報告ANNUAL REPORT2021109 /一、公司重大行政許可事項的相關情況日期批復標題及文號2021- 1- 22湖南證監局關于核準方正證券股份有限公司增加業務范圍的批復（湘證監許可字 20211 號）2021- 9- 7中國證監會關于核準方正證券股份有限公司變更主要股東的批復（證監許可 20212849 號）二、監管部門對公司近三年的分類結果2019 年 A 類 A 級，2020 年 A 類 A 級，2021 年 A 類

378、A 級。方正證券股份有限公司董事會董事長：施華二二二年三月二十九日110 /附錄 / 分支機構名錄2021年年度報告ANNUAL REPORT2021111 /附錄 分支機構名錄方正證券分公司序號區域名稱地址聯系電話1北京方正證券股份有限公司北京證券資產管理分公司北京市朝陽區朝陽門南大街 10 號兆泰國際中心A 座 18 層 02 單元010- 569927092北京方正證券股份有限公司北京分公司北京市豐臺區菜戶營南路 139 號院1 號樓 - 2 至 8 層 101 內 6 層 601 號010- 633572073浙江方正證券股份有限公司浙江分公司杭州市延安路 398 號二輕大廈 A 樓

379、11 層0571- 877822174浙江方正證券股份有限公司寧波分公司寧波市高新區揚帆廣場 2 幢中單元 13 樓0574- 883679805山東方正證券股份有限公司青島分公司青島市市南區寧夏路 288 號 5 號樓 7C0532- 557885976山東方正證券股份有限公司濟南分公司濟南市歷城區華信路 3 號鑫苑鑫中心 7 號樓歷城金融大廈 1007、1008 室0531- 809920317江蘇方正證券股份有限公司南京分公司南京市建鄴區廬山路 188 號 4201 室（電梯編號樓層 50 樓 5001 號房）025- 831167008河南方正證券股份有限公司河南分公司河南自貿試驗區鄭

380、州片區 ( 鄭東 ) 商務外環路 8 號世博大廈 21 層 21020371- 553186579江西方正證券股份有限公司江西分公司南昌市紅谷灘區江報路 69 號唐寧街 A 座 B 座寫字樓B 座 2216-2220 室0791- 8636333110陜西方正證券股份有限公司陜西分公司西安市高新區唐延南路東側逸翠園二期（i 都會）6 幢一、二層 10101、10102 號房029- 6281101111重慶方正證券股份有限公司重慶分公司重慶市南岸區江峽路 1 號 7 幢二單元 5- 1023- 6230312312天津方正證券股份有限公司天津分公司天津市河西區吳家窯大街與衛津南路交口君禧華庭

381、3- 1- 2410、2411022- 2314188913湖北方正證券股份有限公司湖北分公司武昌區中北路與東沙大道交匯處武漢中央文化區 K1 地塊一期一區 K1-2 幢 20 層 9、10 號027- 8725713314廣東方正證券股份有限公司廣東分公司廣州市天河區冼村路 11 號之二 3701 室 3702 室（僅限辦公）020- 8928989015廣東方正證券股份有限公司深圳分公司深圳市南山區華僑城漢唐大廈 8040755- 2237778716四川方正證券股份有限公司四川分公司中國（四川）自由貿易試驗區成都高新區天府大道北段 1199 號 2 棟 23 樓 2305 號028- 8

382、692391717上海方正證券股份有限公司上海分公司上海市靜安區延平路 69 號 305 室021- 6137568818山西方正證券股份有限公司山西分公司太原市小店區長治路 329 號和融公寓 1 單元 1- 3 層0351- 469121819福建方正證券股份有限公司廈門分公司廈門市思明區湖濱南路 357- 359 號海晟國際大廈第 9 層 904 單元0592- 515173720湖南方正證券股份有限公司湖南分公司長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心4、5 號樓 3710- 37110731- 8583221721廣西方正證券股份有限公司南寧分公司南寧市青秀區金浦路 33 號港務

383、大廈 12 樓 1211、1212 室0771- 571655822貴州方正證券股份有限公司貴陽分公司貴陽市觀山湖區林城路貴陽國際金融中心一期商務區項目 9 號樓 5 層 1 號0851- 8473660923遼寧方正證券股份有限公司沈陽分公司沈陽市和平區青年大街 286 號第 37 層第 02 單元024- 3137919624河北方正證券股份有限公司河北分公司石家莊市橋西區自強路 118 號中交財富中心T2 座寫字樓 8 層 804 單元0311- 89635050112 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021113 /方正證券營業部序號區域名稱地址聯系電話1湖南方正證券股

384、份有限公司湘潭道證券營業部湘潭市岳塘區湘潭大道 19 號（芙蓉國際一層 08 號戶室、二層 06 號戶室、07 號戶室、09 號戶室部分）0731- 585289132廣東方正證券股份有限公司深圳光明證券營業部深圳市光明區公明街道望勝路 4 號 3 樓方正證券0755- 894911383安徽方正證券股份有限公司合肥廬州大道證券營業部合肥市包河區廬州大道 1111 號聯投中心 B 座大廈 1-2 層0551- 657702664北京方正證券股份有限公司北京豐臺西局欣園證券營業部北京市豐臺區西局欣園南區 3 號樓010- 638511075北京方正證券股份有限公司北京安慧東里證券營業部北京市朝陽

385、區小營路 17 號 1 幢二層 206 室010- 681887696福建方正證券股份有限公司泉州津淮街證券營業部泉州市豐澤區津淮街 16 號中駿廣場 1 號樓 10F03、05 單元及負一層商鋪 179 號0595- 286700997北京方正證券股份有限公司北京安定門外大街證券營業部北京市東城區安定門外大街 66 號 3 幢 101010- 842161778福建方正證券股份有限公司福州湖東路證券營業部福州市鼓樓區湖東路168號宏利大廈寫字樓21層C區0591- 881337699廣東方正證券股份有限公司廣州錦御二街證券營業部廣州市荔灣區錦御二街 1 號（B2 商鋪）211、212 房02

386、0- 8329960310山東方正證券股份有限公司青島膠州北京東路證券營業部青島市膠州市北京東路 99 號 1 號樓 5 號網點0532- 8662957911北京方正證券股份有限公司北京佟麟閣路證券營業部北京市西城區佟麟閣路95號1號樓尚信大廈6層、7層010- 6642508012北京方正證券股份有限公司北京望京證券營業部北京市朝陽區望京街 9 號商業樓三層 325- 1、325- 2、326- 1、326- 2010- 8448440813廣東方正證券股份有限公司深圳梅林路證券營業部深圳市福田區梅林街道梅都社區中康路 126 號卓越梅林中心廣場（南區）卓悅匯 A12010755- 837

387、9555814廣東方正證券股份有限公司江門港口路證券營業部江門市蓬江區港口一路 22 號之一 1001 室、1002 室0750- 306118815天津方正證券股份有限公司天津金緯路證券營業部天津市河北區金緯路 298 號022- 2635928216遼寧方正證券股份有限公司沈陽大南街證券營業部沈陽市沈河區大南街 480 號、482 號024- 2485666617吉林方正證券股份有限公司長春西安大路證券營業部長春市朝陽區西安大路888號融大天璽16層1618室0431- 8840561818廣東方正證券股份有限公司廣州興盛路證券營業部廣州市天河區興盛路 12 號 315、329 至 334

388、 房020- 3802965819廣東方正證券股份有限公司廣州紫薇路證券營業部廣州市花都區新華街紫薇路 26 號 A 座 110 商鋪020- 3776033220江蘇方正證券股份有限公司南京浦江路證券營業部南京市鼓樓區浦江路 26 號025- 8375200025江蘇方正證券股份有限公司蘇州分公司蘇州相城經濟技術開發區澄陽路 116 號陽澄湖國際科技創業園 1A- 407 室0512- 6610102826湖南方正證券股份有限公司長沙分公司長沙高新開發區桐梓坡西路 408 麓谷林語小區 I 區綜合體 3 棟 20 層 2034- 20350731- 8583230027海南方正證券股份有限公

389、司海南分公司?？谑忻捞m區海甸五西路 42 號兆南綠島家園二區 2- 4 房0898- 3660828521上海方正證券股份有限公司上海延平路證券營業部上海市靜安區延平路 121 號 18 層 A、D、E、F1 室021- 6232881122廣東方正證券股份有限公司深圳怡景路證券營業部深圳市羅湖區怡景路 11 號峰景臺大廈 2 層0755- 3322028223四川方正證券股份有限公司成都撫琴西路證券營業部成都市金牛區撫琴西路 108 號教學樓五樓028- 8767090724廣東方正證券股份有限公司廣州環市東路證券營業部廣州市越秀區環市東路 334 號市政中環大廈 10 層 01、02、08

390、、09 房020- 8765561825云南方正證券股份有限公司昆明西昌路證券營業部昆明市西昌路 26 號匯都首譽辦公樓第 19 樓0871- 6539886826北京方正證券股份有限公司北京彩和坊路證券營業部北京市海淀區彩和坊路 8 號 1 層 101、102 室010- 6268208627新疆方正證券股份有限公司烏魯木齊黃河路證券營業部烏魯木齊市沙依巴克區黃河路 17 號0991- 284563328湖南方正證券股份有限公司長沙車站北路證券營業部長沙市芙蓉區車站北路 179 號0731- 8228258129廣東方正證券股份有限公司深圳福永大道證券營業部深圳市寶安區福永街道福永大道北側深

391、彩大廈三樓0755- 2733082230廣東方正證券股份有限公司東莞萬道路證券營業部東莞市萬江街道萬道路萬江段 24 號華南摩爾主題購物公園1 棟 201 室0769- 2863899931河北方正證券股份有限公司石家莊中華北大街證券營業部石家莊市新華區中華北大街 88 號華凱中心 102 室0311- 8783096832四川方正證券股份有限公司樂山大橋西街證券營業部樂山市市中區大橋西街 4 號0833- 240306633四川方正證券股份有限公司樂山龍游路證券營業部樂山市市中區龍游路北段 400 號 2 樓 1 號0833- 243105234廣西方正證券股份有限公司南寧衡陽西路證券營業

392、部南寧市西鄉塘區衡陽西路 17 號臨街 1 號樓一樓 4 號鋪面及二樓0771- 339525735四川方正證券股份有限公司峨眉金頂南路證券營業部峨眉山市綏山鎮金頂南路 1 號0833- 553247736吉林方正證券股份有限公司延吉愛丹路證券營業部延吉市愛丹路 359 號恒達健康廣場 2 樓0433- 291358537廣西方正證券股份有限公司桂林自由路證券營業部桂林市七星區自由路 6 號綜合樓 1- 3 號鋪面0773- 582358838貴州方正證券股份有限公司六盤水青峰路證券營業部六盤水市鐘山區青峰路 3 號附 17 號（鳳凰）0858- 816918739遼寧方正證券股份有限公司鞍山

393、勝利北路證券營業部鞍山市立山區勝利北路 14 號0412- 638080840河北方正證券股份有限公司石家莊談固西街證券營業部石家莊市長安區談固西街 22 號0311- 8561887041河北方正證券股份有限公司滄州西環中街證券營業部滄州市運河區西環中街 76 號 3 號門市0317- 520780042河北方正證券股份有限公司三河燕郊神威北路證券營業部廊坊市三河市燕郊開發區神威北路星月云河小區創業大廈1- 101 號0316- 575571943河南方正證券股份有限公司鄭州農業路證券營業部鄭州市金水區農業路東 46 號 1 層 3 號0371- 6033260644上海方正證券股份有限公司

394、上海南丹東路證券營業部上海市南丹東路 300 弄 9 號 904-910 室021- 6486115345河南方正證券股份有限公司鄭州嵩山南路證券營業部鄭州市二七區嵩山南路 81 號機械研究所單身職工公寓0371- 6772351846浙江方正證券股份有限公司杭州白石巷證券營業部杭州市下城區白石巷 258 號 305- 309 室0571- 8538897947江蘇方正證券股份有限公司蘇州玉山路證券營業部蘇州高新區玉山路 99 號 2 幢 409 室（鉆石廣場）0512- 8818089748浙江方正證券股份有限公司寧波中山西路證券營業部寧波市海曙區中山西路 338 號科技創業大廈0574-

395、8725965849河南方正證券股份有限公司南陽人民路證券營業部南陽市宛城區人民北路 319 號0377- 63222199114 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021115 /50福建方正證券股份有限公司漳州南昌中路證券營業部漳州市薌城區南昌中路 62 號麗園君悅 9 幢 S01 商場二樓0596- 267180051云南方正證券股份有限公司楚雄永安路證券營業部楚雄高新區永安路 325 號福源匯都 3 幢二樓C- 2- 1、C- 2- 20878- 312986952上海方正證券股份有限公司上海浦明路證券營業部中國（上海）自由貿易試驗區浦明路 898 號 7 樓 B 單元0

396、21- 5860052853吉林方正證券股份有限公司輝南工農街證券營業部輝南縣朝陽鎮工農街二委二組（新古樓二樓）0435- 692611554河南方正證券股份有限公司鄭州瑞達路證券營業部鄭州市高新區瑞達路 68 號 1 號樓0371- 6799656755河南方正證券股份有限公司許昌七一路證券營業部許昌市魏都區七一路 90 號0374- 738551856河南方正證券股份有限公司焦作站前路證券營業部焦作市山陽區站前路新新家園 2 號樓 1623 號0391- 876736957河南方正證券股份有限公司平頂山建設路證券營業部平頂山市衛東區建設路 57 號廣廈大廈 1- 4 樓0375- 2369

397、80758河南方正證券股份有限公司駐馬店置地大道證券營業部駐馬店市天中山大道與置地大道交叉口白金名?。ê撇h境大樓一樓西側）0396- 270908859吉林方正證券股份有限公司集安建設街證券營業部通化市集安市建設街 599 號0435- 667775860吉林方正證券股份有限公司榆樹繁榮大街證券營業部榆樹市繁榮大街盛安商務港 2 棟 7 號底商0431- 8362616661吉林方正證券股份有限公司通化建設大街證券營業部通化市東昌區建設大街 40 號0435- 363674162河南方正證券股份有限公司鄭州未來路證券營業部鄭州市管城區未來路 855 號 3 號樓 25 號0371- 5563

398、786963河南方正證券股份有限公司濟源宣化東街證券營業部濟源市濟水辦事處宣化東街 129 號0391- 669222164浙江方正證券股份有限公司杭州文二路證券營業部杭州市西湖區文二路 8 號 B 樓一層、二層0571- 8796390865浙江方正證券股份有限公司杭州下沙證券營業部杭州市經濟技術開發區 4 號大街 15 號西子陽光星城 2 幢0571- 8684987766黑龍江方正證券股份有限公司哈爾濱贛水路證券營業部哈爾濱市香坊區贛水路 28 號二、三層0451- 5367848867黑龍江方正證券股份有限公司哈爾濱大成街證券營業部哈爾濱市南崗區大成街 190 號二層0451- 551

399、7797568浙江方正證券股份有限公司義烏北門街證券營業部義烏北門街 290 號 2 樓0579- 8553080169湖北方正證券股份有限公司襄陽檀溪路證券營業部襄陽市襄城區檀溪路山水檀溪 B 區山園 1 幢 1-2 層 108、207 室0710- 356660570湖南方正證券股份有限公司吉首人民路證券營業部吉首市人民北路 93 號0743- 822319871浙江方正證券股份有限公司臺州解放路證券營業部臺州市椒江區解放南路 36 號0576- 8880057772湖南方正證券股份有限公司常德洞庭大道證券營業部常德市武陵區穿紫河街道辦事處賈家湖社區洞庭大道東潤大廈 1 棟 101 號07

400、36- 771233373浙江方正證券股份有限公司溫嶺澤楚路證券營業部溫嶺市澤國鎮澤楚路 273 號 1-4 層0576- 8644637074浙江方正證券股份有限公司三門中海路證券營業部三門縣海游鎮中海路 6 號0576- 8330926875浙江方正證券股份有限公司溫嶺安平東路證券營業部溫嶺市大溪鎮安平東路 330 號、332 號0576- 8642335676浙江方正證券股份有限公司臨海靖江中路證券營業部臺州市臨海市古城街道靖江中路 106 號0576- 8590667777浙江方正證券股份有限公司仙居穿城北路證券營業部仙居縣安洲街道穿城北路 1 號0576- 8778775778浙江方

401、正證券股份有限公司天臺寒山路證券營業部臺州市天臺縣赤城街道寒山路 202 號0576- 8950903379浙江方正證券股份有限公司臺州黃巖洞天路證券營業部臺州市黃巖區西城街道洞天路 142 號0576- 8405663380浙江方正證券股份有限公司臺州市府大道證券營業部臺州市市府大道 199 號、201 號、203 號第一層0576- 8819978781湖南方正證券股份有限公司長沙芙蓉中路證券營業部長沙市天心區芙蓉中路二段 200 號體育公寓 4 棟 24 樓0731- 8282977782浙江方正證券股份有限公司龍港龍港大道證券營業部溫州市龍港市龍港大道紅旗大廈 2 層0577- 686

402、1890083浙江方正證券股份有限公司溫州黎明西路證券營業部溫州市黎明西路 65 號 - 103 號星河大樓 C 座二層0577- 8833358584浙江方正證券股份有限公司溫州半塘街證券營業部溫州市甌海區新橋街道云都錦園 5 幢 103-104 號0577- 8699981185湖南方正證券股份有限公司長沙金星北路證券營業部長沙市望城區月亮島街道金星大道 518 號勤誠達新界第A2 棟第二層南面 204 號鋪0731- 8855538886浙江方正證券股份有限公司瑞安羅陽大道證券營業部瑞安市安陽街道羅陽大道 1123、1125、1127、1129 號0577- 2555522887浙江方正

403、證券股份有限公司金華光南路證券營業部金華市金東區多湖街道光南路 179 號、181 號0579- 8220401188浙江方正證券股份有限公司溫州懷江路證券營業部溫州市鹿城區懷江路 1 號七樓東南首0577- 8820011689浙江方正證券股份有限公司平陽人民路證券營業部平陽縣昆陽鎮京都花苑 A 幢 105 房0577- 2366977790浙江方正證券股份有限公司溫嶺萬昌中路證券營業部溫嶺市太平街道萬昌中路 513 號0576- 8650636391浙江方正證券股份有限公司寧波潘火路證券營業部寧波市鄞州區潘火路 215 號 901、906 室0574- 8309911992湖南方正證券股份

404、有限公司醴陵濱河路證券營業部醴陵市濱河路 48 號瑞和新都 A 棟第 3 層 301 號0731- 2321510893浙江方正證券股份有限公司寧波人民路證券營業部寧波市江北區人民路 691 號（1- 11）- （1- 13）、（2- 11）- （2- 13）0574- 8307178194湖南方正證券股份有限公司株洲紅旗路證券營業部株洲市荷塘區新華東路 1557 號銀泰財富廣場 1 棟 1707、1708、1709 室0731- 2252736795湖南方正證券股份有限公司株洲淥口向陽南路證券營業部株洲市淥口區淥口鎮向陽南路54號 （區人社局辦公樓一樓）0731- 2728222896湖南方

405、正證券股份有限公司株洲茶陵朝陽街證券營業部茶陵縣城關鎮朝陽街朝陽新城 2 棟 103-104 門面 1- 2 層0731- 2210368897湖南方正證券股份有限公司岳陽巴陵東路證券營業部岳陽市岳陽樓區巴陵東路 112 號富興大廈 2 樓0730- 881991898天津方正證券股份有限公司天津新華路證券營業部天津市和平區新華路 166 號三層022- 2314185899天津方正證券股份有限公司天津解放南路證券營業部天津市河西區解放南路與湘江道交口鉑津灣南苑10- 2- 72 號底商022- 28272367100天津方正證券股份有限公司天津萬卉路證券營業部天津市西青區中北鎮萬卉路 13

406、號 205022- 23141868101湖南方正證券股份有限公司臨湘河西南路證券營業部臨湘市星河廣場商業街 7 號（河西南路 7 號）0730- 2941116102湖南方正證券股份有限公司汨羅建設西路證券營業部汨羅市建設西路北側金鼎樓一樓0730- 2930677103湖南方正證券股份有限公司長沙芙蓉路證券營業部長沙市天心區芙蓉中路 450 號恒生大廈第四層0731- 88398619104湖南方正證券股份有限公司常德武陵大道證券營業部常德市武陵區芷蘭街道沙河社區武陵大道北段路 998 號和瑞歡樂城 7 層0736- 7250008105湖南方正證券股份有限公司常德漢壽菱湖路證券營業部常德

407、市漢壽縣龍陽街道新街社區菱湖路 488 號 1 樓0736- 2858869106湖南方正證券股份有限公司常德臨澧安福東路證券營業部常德市臨澧縣安福街道朝陽街社區居委會安福東路 811 號0736- 5833508107河南方正證券股份有限公司濮陽黃河路證券營業部濮陽市黃河路與扶余路交叉口西 20 米路北0393- 6167097116 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021117 /108湖南方正證券股份有限公司張家界慈利古城路證券營業部慈利縣零陽鎮古城路 08 號0744- 3225571109河南方正證券股份有限公司三門峽黃河中路證券營業部三門峽市湖濱區黃河路北十街坊建業

408、壹號城邦 1 號樓 1 層01 號二層0398- 2166779110河南方正證券股份有限公司鄭州城東路證券營業部鄭州市管城回族區城東路 100 號正商向陽廣場 4 號商鋪204 室0371- 60332897111河南方正證券股份有限公司鄭州金水路證券營業部鄭州市金水路 95 號棟 1 層門面房0371- 61732968112河南方正證券股份有限公司信陽申碑路證券營業部信陽市浉河區申碑路金杯花園 18 號樓 1、2 層0376- 6500560113廣東方正證券股份有限公司深圳福中路證券營業部深圳市福田區蓮花街道福中社區生命人壽大廈十五層VIP2-3 房0755- 83248818114廣

409、東方正證券股份有限公司深圳翔鴿路證券營業部深圳市龍崗區布吉街道羅崗社區翔鴿路百合商業樓 1 棟4B02、4B040755- 25993855115湖南方正證券股份有限公司益陽長益路證券營業部益陽市桃花侖西路 755 號0737- 4220444116湖南方正證券股份有限公司益陽五一路證券營業部益陽市資陽區五一路北大門購物廣場 4 樓 C 區0737- 4328926117湖南方正證券股份有限公司益陽安化陶澍大道證券營業部安化縣東坪鎮陶澍大道 418 號 - 420 號0737- 7223810118陜西方正證券股份有限公司安康巴山路證券營業部安康市漢濱區巴山西路 132 號（康興園 2 號樓西

410、側）0915- 8880801119浙江方正證券股份有限公司杭州濱江通和路證券營業部杭州市濱江區通和路 68 號 4 樓 B 區 403 室0571- 56565608120湖南方正證券股份有限公司益陽桃江獺溪路證券營業部益陽市桃江縣桃花江鎮獺溪路 238 號0737- 8995571121浙江方正證券股份有限公司嘉興中山西路證券營業部嘉興市經濟技術開發區金都景苑北景苑 7 幢 06 室商鋪0573- 82988888122湖南方正證券股份有限公司郴州文化路證券營業部郴州市北湖區文化路 11 號鉑金時代三樓 301 室0735- 2258999123湖南方正證券股份有限公司資興東江中路證券營業

411、部資興市東江中路建行二樓0735- 3300111124湖南方正證券股份有限公司郴州安仁五一中路證券營業部郴州市安仁縣永樂江鎮五一中路 （安仁縣自來水公司二樓）0735- 8199889125甘肅方正證券股份有限公司蘭州和政東街證券營業部蘭州市城關區和政東街 189 號仁恒國際 25 幢 108 號鋪0931- 8439285126湖南方正證券股份有限公司長沙黃興中路證券營業部長沙市黃興中路 196 號新大新大廈五層0731- 8293- 4893127湖南方正證券股份有限公司長沙留芳嶺證券營業部長沙市開福區留芳嶺 2 號0731- 84206399128湖南方正證券股份有限公司長沙五一東路證

412、券營業部長沙市芙蓉區五一大道 100 號0731- 82299908129湖南方正證券股份有限公司長沙星沙三一路證券營業部長沙星沙鎮三一路 93 號 3 樓0731- 84072035130湖南方正證券股份有限公司衡陽長豐大道證券營業部衡陽市蒸湘區長豐大道 49 號天倫百匯 6 號樓 2 層206- 213 單元0734- 8172060131湖南方正證券股份有限公司長沙寧鄉花明北路證券營業部寧鄉市玉潭街道新康社區花明北路 399 號中央領御 6a6b棟 410 室0731- 87828828132湖南方正證券股份有限公司常寧群英西路證券營業部常寧市群英西路 79-80 號0734- 7677

413、365133湖南方正證券股份有限公司株洲新華西路證券營業部株洲市蘆淞區新華西路 999 號中央商業廣場 2502- 2513 號0731- 28108033134湖南方正證券股份有限公司株洲珠江路證券營業部株洲市天元區珠江南路 599 號神農太陽城商業外圈 903 室0731- 22881133135湖南方正證券股份有限公司衡陽解放大道證券營業部衡陽市高新區解放大道 6 號眾鑫大廈 109 號門面0734- 8855056136湖南方正證券股份有限公司株洲攸縣大巷路證券營業部攸縣聯星街道雪花社區大巷路 46 號0731- 24321658137湖南方正證券股份有限公司耒陽金橋路證券營業部耒陽市

414、蔡子池街道辦事處金橋路 138- 140 號0734- 2919355138湖南方正證券股份有限公司株洲建設路證券營業部株洲市蘆淞區建設路 99 號九天國際廣場二層2148- 2149 室0731- 22210976139湖南方正證券股份有限公司衡陽縣蒸陽大道證券營業部衡陽市衡陽縣西渡鎮蒸陽大道 246- 11- 246- 12 號0734- 6819365140湖南方正證券股份有限公司懷化靖州渠陽中路證券營業部懷化靖州縣渠陽中路 6 號綜合樓 2 樓0745- 8231080141湖南方正證券股份有限公司湘潭韶山中路證券營業部湘潭市雨湖區韶山中路 28 號安國大廈四樓0731- 528265

415、28142湖南方正證券股份有限公司湘鄉東風路證券營業部湘鄉市望春門辦事處東風路 3 號萬隆中央廣場 01 棟 7 樓 7010731- 56906661143湖南方正證券股份有限公司湘潭縣大鵬中路證券營業部湘潭縣易俗河鎮大鵬路、雪松路東南拐角中特慧谷時空綜合樓一樓0731- 57336338144湖南方正證券股份有限公司湘潭板塘證券營業部湘潭市岳塘區社建村街道板塘鋪芙蓉世紀城 15 棟 1009 號0731- 52815608145湖南方正證券股份有限公司韶山廈門大道證券營業部韶山市清溪鎮廈門大道豐菊嘉苑 1 棟 1 單元 1105 號0731- 55685799146湖南方正證券股份有限公司

416、岳陽東茅嶺證券營業部岳陽市東茅嶺步行街東方明珠大廈 8 樓0730- 8321066147湖南方正證券股份有限公司懷化迎豐路證券營業部懷化市鶴城區迎豐中路 146 號0745- 2250059148湖南方正證券股份有限公司岳陽華容迎賓北路證券營業部華容縣迎賓北路華容廣場 125 號0730- 4239239149湖南方正證券股份有限公司懷化沅陵迎賓南路證券營業部沅陵縣沅陵鎮迎賓南路 22 號（安監局旁）0745- 4771418150湖南方正證券股份有限公司冷水江銻都中路證券營業部冷水江市銻都中路 36 號（商業步行街 B 區 4 樓）0738- 8995557151湖南方正證券股份有限公司婁

417、底雙峰復興路證券營業部婁底市雙峰縣復興路 487 號 2 層0738- 8955998152湖南方正證券股份有限公司常德津市孟姜女大道證券營業部常德市津市市三洲驛辦事處柏枝林社區孟姜女大道寶悅樂城 2 樓0736- 4206686153湖南方正證券股份有限公司常德澧縣桃花灘路證券營業部澧縣澧陽街道辦事處桃花灘居委會桃花灘路錦繡千村大廈15 樓0736- 3319288154湖南方正證券股份有限公司常德石門寶峰路證券營業部常德市石門縣寶峰街道中渡社區寶峰路（中國銀行石門支行辦公樓三樓）0736- 5165106155湖南方正證券股份有限公司常德鼎城金霞路證券營業部常德市鼎城區紅云街道停車場社區金

418、霞中路御景江南A.1.2.3 幢 2 層 201 鋪0736- 7225488156湖南方正證券股份有限公司常德安鄉洞庭大道證券營業部常德市安鄉縣深柳鎮文昌灣社區洞庭大道中段嘉德商貿城對面0736- 4722199157湖南方正證券股份有限公司婁底新化梅苑南路證券營業部新化縣梅苑開發區梅苑南路 B 棟 107、108 號0738- 3261803158湖南方正證券股份有限公司永州萍洲中路證券營業部永州市零陵區萍洲工業園（君悅華城）1 棟403、404、4150746- 6323658159湖南方正證券股份有限公司永州祁陽金盆西路證券營業部祁陽市長虹街道辦事處金盆西路朱錫全私房一至二樓0746-

419、 3238086160湖南方正證券股份有限公司永州江華萌渚路證券營業部永州市江華瑤族自治縣沱江鎮萌渚路金三角A棟10號0746- 2626326161湖南方正證券股份有限公司邵陽邵東紅嶺路證券營業部邵陽市邵東市大禾塘街道紅嶺路中天大廈 5 樓0739- 2727149162湖南方正證券股份有限公司益陽南縣興盛大道證券營業部益陽市南縣南洲鎮興盛東路 724 號0737- 5239929163湖南方正證券股份有限公司邵陽洞口桔城路證券營業部洞口縣洞口鎮桔城路 220 號新華書店三樓0739- 7277908164湖南方正證券股份有限公司邵陽城步城南路證券營業部城步儒林鎮城南路 40 號0739-

420、7369881165湖南方正證券股份有限公司邵陽縣振羽大道證券營業部邵陽市邵陽縣塘渡口鎮振羽生態新區新舊城區連接帶北側101、102、103 一層房屋0739- 8935155118 /166湖南方正證券股份有限公司郴州宜章環城西路證券營業部郴州市宜章縣玉溪鎮環城西路湘粵大廈二樓 205 號0735- 3728790167湖南方正證券股份有限公司武岡武岡大道證券營業部武岡市迎春亭辦事處武岡大道（中）二巷前棟0739- 4211078168湖南方正證券股份有限公司郴州永興大橋路證券營業部永興縣便江鎮大橋路 243 號0735- 5530789169湖南方正證券股份有限公司郴州桂陽芙蓉東路證券營業

421、部郴州市桂陽縣鹿峰街道湖光山色商住小區 3 棟負二層 9 號0735- 4468195170湖南方正證券股份有限公司長沙韶山南路證券營業部長沙市雨花區韶山南路 777 號（紅星井灣子家居廣場內 C 座 4 樓）0731- 85393399171湖南方正證券股份有限公司郴州桂東東華路證券營業部桂東縣東華路桂東縣總工會二樓0735- 8830055172湖南方正證券股份有限公司郴州青年大道證券營業部郴州市北湖區燕泉街道青年大道湘南風情康居園 18 棟108，208 號0735- 8184866173湖南方正證券股份有限公司郴州嘉禾建設路證券營業部郴州市嘉禾縣珠泉鎮建設路 3 號 101 房0735

422、- 8196588174湖南方正證券股份有限公司長沙東方紅中路證券營業部長沙市岳麓區東方紅中路 368 號麓辰家園 6 棟綜合樓801- 3、801- 5 號房0731- 88789501175湖南方正證券股份有限公司衡陽祁東永昌大道證券營業部衡陽市祁東縣永昌大道 332 號財富大廈 1 層0734- 6299610176湖南方正證券股份有限公司衡陽東風北路證券營業部衡陽市珠暉區東風北路安全里 27- 87 號東方名居 B 棟 201 室0734- 8830001177吉林方正證券股份有限公司通化新華大街證券營業部通化市東昌區新華大街 1- 1 號（華生電器旁）0435- 3279766178

423、湖南方正證券股份有限公司衡陽衡東洣江大道證券營業部衡東縣城關鎮洣江大道 468 號0734- 5210737179江蘇方正證券股份有限公司南京太平門東街證券營業部南京市玄武區太平門東街 2 號 01 幢 1 層、2 層025- 86813596180江蘇方正證券股份有限公司常州蘭陵北路證券營業部常州市天寧區蘭陵北路 546- 1、2、3 號0519- 85260871181湖南方正證券股份有限公司郴州臨武臨武大道證券營業部臨武縣武水鎮臨武大道縣水務局門面0735- 8195571182江西方正證券股份有限公司南昌北京西路證券營業部南昌市西湖區北京西路 156 號洪城大廈寫字樓 7 樓（整層）0

424、791- 86802168183湖南方正證券股份有限公司衡陽衡山大道證券營業部衡山縣開云鎮衡山大道 685、687 號0734- 5826537184湖南方正證券股份有限公司懷化芷江路證券營業部懷化市鶴城區芷江路（西都銀座五樓）0745- 2767188185江西方正證券股份有限公司南昌榴云路證券營業部南昌市南昌經濟技術開發區榴云路商業街 A 棟107- 1 號商鋪0791- 83801765186湖南方正證券股份有限公司懷化溆浦警予路證券營業部溆浦縣盧峰鎮團結街（大漢新城銀河港 4 棟）一樓104/105 號門面0745- 3332626187江西方正證券股份有限公司吉安井岡山大道證券營業部

425、吉安市吉州區井岡山大道 82 號 2010796- 8181591188湖南方正證券股份有限公司懷化新晃通達路證券營業部新晃縣通達路梅林春天 37 幢 101 鋪面0745- 6226515189湖南方正證券股份有限公司洪江開元大道證券營業部洪江市黔城鎮開元大道東大豪居 1 幢 1 層102- 103 鋪0745- 7737878190湖南方正證券股份有限公司懷化麻陽濱江大道證券營業部懷化市麻陽苗族自治縣高村鎮城東濱江大道（錦江花園 4棟 1 層 123- 124 號門面）0745- 5829766191江西方正證券股份有限公司上饒鳳凰東大道證券營業部上饒市信州區鳳凰東大道 477 號 5 幢

426、 1- 6，2- 60793- 8207828192湖南方正證券股份有限公司懷化會同擁軍路證券營業部會同縣林城鎮擁軍路 168 號0745- 8821928193湖南方正證券股份有限公司婁底南貿西街證券營業部婁底市婁星區南貿西街 3 號0738- 8515733194遼寧方正證券股份有限公司大連同泰街證券營業部大連市沙河口區同泰街 115 號 5- 1 大連新媒體廣告產業園2 號樓一層部分及 4 號樓三層部分0411- 836999912021年年度報告ANNUAL REPORT2021119 /195湖南方正證券股份有限公司婁底漣源人民中路證券營業部漣源市人民中路人力資源和社會保障局東邊07

427、38- 4451005196遼寧方正證券股份有限公司鞍山人民路證券營業部鞍山市鐵西區三道街人民路 23 號0412- 8580011197遼寧方正證券股份有限公司鞍山勝利南路證券營業部鞍山市鐵東區勝利南路八甲 -2 號0412- 2215579198湖南方正證券股份有限公司永州清橋路證券營業部永州市冷水灘區清橋路 13 號0746- 8336366199遼寧方正證券股份有限公司鞍山二道街證券營業部鞍山市鐵東區二道街 78 號0412- 2261777200湖南方正證券股份有限公司永州道縣紅星東路證券營業部道縣道江鎮紅星東路 98 號0746- 5217527201遼寧方正證券股份有限公司鞍山湖

428、南街證券營業部鞍山市鐵東區湖南街 24 號0412- 5817577202湖南方正證券股份有限公司永州寧遠九嶷中路證券營業部永州市寧遠縣舜陵街道舜峰社區九嶷中路 177 號 2 樓0746- 7323338203湖南方正證券股份有限公司永州東安八角街證券營業部東安縣白牙市鎮八角街 18 號0746- 4699275204湖南方正證券股份有限公司永州藍山湘粵路證券營業部永州市藍山縣塔峰鎮湘粵路 210 號0746- 2225779205遼寧方正證券股份有限公司沈陽長白北路證券營業部沈陽市和平區長白北路 255 號 1 層 3 號房間024- 23235618206湖南方正證券股份有限公司邵陽邵水

429、西路證券營業部邵陽市大祥區邵水西路 155 號0739- 5363268207遼寧方正證券股份有限公司海城北順城路證券營業部鞍山市海城市海州管理區北順城路 12 號0412- 3247111208內蒙古方正證券股份有限公司呼和浩特烏蘭察布東街證券營業部呼和浩特市賽罕區烏蘭察布東街甲 106 號樓 1 樓 101、201 號商鋪0471- 6284518209湖南方正證券股份有限公司邵陽隆回桃花路證券營業部隆回縣桃洪鎮桃花路 277 號（張家垅開發區）0739- 8588088210山東方正證券股份有限公司濟南濼源大街證券營業部濟南市歷下區濼源大街 102 號祥恒廣場 6 層 04 室、濼源大街

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432、 161 號 B101 商鋪020- 34489770220山西方正證券股份有限公司呂梁龍鳳北大街證券營業部呂梁市離石區龍鳳北大街 36 號融濱大廈 3 層0358- 3390668221廣東方正證券股份有限公司廣州體育東路證券營業部廣州市天河區體育東路 122 號之一 1401- 1403 室020- 87572213222陜西方正證券股份有限公司西安灃惠南路證券營業部西安市高新區灃惠南路 16 號泰華金貿國際 4 號樓 2703、2704029- 88325618223陜西方正證券股份有限公司西安南大街證券營業部西安市碑林區南大街粉巷 3 號王子大廈 9 樓內029- 6866192912

433、0 /224北京方正證券股份有限公司北京阜外大街證券營業部北京市西城區展覽館路 42、44、46、48 號樓 48 號樓 5層 588 室010- 68518581225河北方正證券股份有限公司保定隆興中路證券營業部保定市隆興中路 78- 70 號底商0312- 3015555226上海方正證券股份有限公司上海楊高南路證券營業部中國 （上海） 自由貿易試驗區楊高南路428號2號樓12層B、C 單元（實際樓層為 11 層）021- 63649956227上海方正證券股份有限公司上海浦東新區成山路證券營業部上海市浦東新區成山路 800 號 A 座第 4 層 02、03 號021- 61190236

434、228上海方正證券股份有限公司上海延安西路證券營業部上海市長寧區延安西路 719 號 3 層（實際為 4 層）021- 62103436229云南方正證券股份有限公司昆明三市街證券營業部昆明市三市街 6 號柏聯廣場寫字樓 15 樓0871- 63601012230上海方正證券股份有限公司上海南奉公路證券營業部上海市奉賢區南奉公路 7777 號 6 層 717 室021- 61180677231云南方正證券股份有限公司玉溪龍馬路證券營業部玉溪市紅塔區龍馬路 30 號0877- 2795571232貴州方正證券股份有限公司貴陽中華中路證券營業部貴陽市云巖區中華中路 168-170 號貴陽飯店 8

435、層 1- 6 號0851- 86901694233四川方正證券股份有限公司樂山小十字證券營業部樂山市中區玉堂街江城大廈0833- 2101116234貴州方正證券股份有限公司都勻振華路證券營業部黔南布依族苗族自治州都勻市振華路 452 號南州國際御江府 A 區商業 3 號樓 2 層 2- 11 號鋪0854- 7080886235四川方正證券股份有限公司成都高升橋路證券營業部成都市武侯區高升橋路 9 號 5 棟 6 層 608、609 號028- 87051565236重慶方正證券股份有限公司重慶萬象城證券營業部重慶市九龍坡區謝家灣正街 55 號 28 幢 3- 40023- 68648981

436、237天津方正證券股份有限公司天津第三大街證券營業部天津經濟技術開發區第三大街 32 號鴻泰千佰匯商業廣場 C區二層 1 號022- 66379197238浙江方正證券股份有限公司杭州蕭山金城路證券營業部杭州市蕭山區北干街道中贏商務中心 1205 室0571- 82875101239天津方正證券股份有限公司天津南開三馬路證券營業部天津市南開區南開三馬路 37 號三層 310 室022- 87809793240云南方正證券股份有限公司昆明祿勸掌鳩河北路證券營業部昆明市祿勸彝族苗族自治縣掌鳩河南北路0871- 68965571241江蘇方正證券股份有限公司南京苜蓿園東街證券營業部南京市秦淮區苜蓿園

437、東街 1 號 29 幢 101、201 室025- 86586759242浙江方正證券股份有限公司寧波江澄北路證券營業部寧波市鄞州區寧興財富廣場 17 號 2- 30574- 87176555243江西方正證券股份有限公司宜春明月北路證券營業部宜春市袁州區明月北路 536 號0795- 3196616244浙江方正證券股份有限公司杭州延安路證券營業部杭州市延安路 398 號0571- 87088645245浙江方正證券股份有限公司杭州南山路證券營業部杭州市南山路 258- 1 號 4、5 層0571- 87701810246浙江方正證券股份有限公司杭州杭海路證券營業部杭州市杭海路 888 號永

438、和大廈 B 座 101、3010571- 86759777247湖南方正證券股份有限公司長沙建湘路證券營業部長沙市芙蓉區建湘里 479 號 202、302、402 房0731- 85187137248湖南方正證券股份有限公司長沙桐梓坡路證券營業部長沙市岳麓區桐梓坡路 485 號沁園春御苑 8 號樓裙樓貳樓西側0731- 85393288249浙江方正證券股份有限公司杭州中河中路證券營業部杭州市上城區中河中路 198 號 1301- 1303 室、1401- 1403 室0571- 87782338250河南方正證券股份有限公司新鄉平原路證券營業部新鄉市紅旗區平原路 289 號交通銀行第三層03

439、73- 2031606251河南方正證券股份有限公司安陽紫薇大道證券營業部安陽市文峰區紫薇大道 650 號紫薇壹號二期 12 號樓 B- 12 號0372- 5376111252浙江方正證券股份有限公司磐安海螺街證券營業部金華市磐安縣安文街道海螺街 1 號 1 樓0579- 846607772021年年度報告ANNUAL REPORT2021121 /253浙江方正證券股份有限公司東陽吳寧東路證券營業部東陽市吳寧東路 9 號二樓0579- 86198388254浙江方正證券股份有限公司臺州郵電路證券營業部臺州市路橋區郵電路 193 號 1 樓、3 樓0576- 82501133255河南方正證

440、券股份有限公司漯河嵩山西支路證券營業部漯河市郾城區嵩山西支路與牡丹江路交叉口建業壹號中心金融大廈 3 層 311 號0395- 3366618256浙江方正證券股份有限公司溫州小南路證券營業部溫州市小南路五洲大廈（二層）0577- 88270315257廣東方正證券股份有限公司東莞虎門大道證券營業部東莞市虎門鎮都市華庭 401A 號0769- 86093388258廣東方正證券股份有限公司惠州南壇北路證券營業部惠州市南壇北路 27 號濱江苑 A 棟二層 2 號寫字樓0752- 2168750259湖北方正證券股份有限公司武漢歡樂大道證券營業部武漢市洪山區歡樂大道 75 號駿業財富中心項目 A

441、座 11 層6- 10 號027- 87201918260湖北方正證券股份有限公司武漢和平大道證券營業部武昌區和平大道 508 號歐林灣大公館 3 棟 1 層 3 號027- 85571316261湖北方正證券股份有限公司武漢光谷大道證券營業部武漢市東湖新技術開發區光谷大道 22 號方順恒瑞廣場 12樓 1203、1204 室027- 87788926262浙江方正證券股份有限公司蒼南江灣路證券營業部溫州市蒼南縣靈溪鎮浙閩邊貿商業城第 1 幢一層（江灣路461、463、465 號）0577- 68873771263河北方正證券股份有限公司唐山興源道證券營業部唐山路北區興源道 71 號0315-

442、 2357116264浙江方正證券股份有限公司舟山環城西路證券營業部舟山市定海區環城西路 21 號0580- 2111558265北京方正證券股份有限公司北京回龍觀西大街證券營業部北京市昌平區回龍觀西大街 16 號院 1 號樓 1 層 A105010- 57766988266北京方正證券股份有限公司北京玉帶河東街證券營業部北京市通州區玉帶河東街 105 號 1- 2 層全部010- 60567752267浙江方正證券股份有限公司慈溪人和路證券營業部慈溪市白沙路街道人和路 515 號浪木大廈3- 3- 07、3- 3- 08 室0574- 63009698268湖南方正證券股份有限公司瀏陽金沙路

443、證券營業部瀏陽市圭齋路與金沙中路交叉處中央公園 A 棟 4 樓0731- 83331009269浙江方正證券股份有限公司紹興勝利東路證券營業部紹興市勝利東路 39 號中興商貿大廈三樓0575- 85222008270浙江方正證券股份有限公司新昌鼓山西路證券營業部新昌縣鼓山西路 216 號0575- 86253875271河南方正證券股份有限公司商丘文化路證券營業部商丘市梁園區文化路與歸德路交叉口東南角海亞金域灣東苑北門 12 號商鋪0370- 2781701272河南方正證券股份有限公司鶴壁黃河路證券營業部鶴壁市淇濱區黃河路陽光家天下小區23棟一層101號0392- 3886633273河南方

444、正證券股份有限公司周口中州路證券營業部周口市川匯區中州路與人民路交叉口農行二樓0394- 3751977274河南方正證券股份有限公司洛陽黃河路證券營業部洛陽市澗西區黃河路 6 號院 9 幢 1040379- 80885027275河南方正證券股份有限公司開封開元上城證券營業部開封市鄭開大道與集英街交匯處西北角開元上城金座 6- 107、6- 1080371- 25553466276湖南方正證券股份有限公司吉首世紀大道證券營業部吉首市乾州辦事處世紀大道 18 號（世紀山水酒店組團）208 室0743- 8711796277安徽方正證券股份有限公司馬鞍山佳山路證券營業部馬鞍山市花山區佳山路 24

445、 號一層0555- 2825777278廣西方正證券股份有限公司河池金城東路證券營業部廣西河池市金城江區金城東路 28 號成源華府一樓 16 號商鋪0778- 8178881279浙江方正證券股份有限公司諸暨東二路證券營業部諸暨市暨陽街道東二路 47 號0575- 88698500280廣西方正證券股份有限公司玉林廣電路證券營業部玉林市玉州區廣電路 1 號玉林廣播電視報社大樓一樓、四樓0775- 2677889281浙江方正證券股份有限公司衢州龍游人民路證券營業部龍游縣龍洲街道人民路 131、133 號0570- 7089668122 /282浙江方正證券股份有限公司桐鄉市場路證券營業部嘉興市

446、桐鄉市梧桐街道市場路 401、403 號0573- 88139188283浙江方正證券股份有限公司玉環長治路證券營業部玉環縣玉城街道長治路 98 號0576- 87595571284浙江方正證券股份有限公司蘭溪蘭蔭路證券營業部蘭溪市蘭江街道蘭蔭路 99 號0579- 88824111285浙江方正證券股份有限公司杭州慶春東路證券營業部杭州市江干區慶春東路 68- 1 號 201 室0571- 87797068286重慶方正證券股份有限公司重慶江北嘴證券營業部重慶市江北區江北嘴聚賢巖廣場 9 號國華天平大廈 1 單元16 層 1604 室023- 88505266287江蘇方正證券股份有限公司揚

447、州新城河路證券營業部揚州市新城河路 520 號水利大廈附樓 1 層、2 層0514- 82991075288湖南方正證券股份有限公司長沙福城路證券營業部長沙市開福區福城路 108 號黃金海岸家園 14 棟 3020731- 82562256289重慶方正證券股份有限公司重慶金開大道證券營業部重慶市渝北區金開大道 56 號 2 單元 8- 2023- 65869001290江蘇方正證券股份有限公司無錫塘南路證券營業部無錫市梁溪區塘南路時代上河苑 29- 4 號0510- 88999781291江西方正證券股份有限公司萍鄉昭萍西路證券營業部萍鄉市安源區后埠街勤建社區居委會前村萍礦市場 B 區079

448、9- 6600606292上海方正證券股份有限公司上海廣富林路證券營業部上海市松江區廣富林路 699 弄 9 號 1 層、10 號一層021- 61678318293浙江方正證券股份有限公司杭州義府大街證券營業部杭州錢塘新區義蓬街道義府大街 765 號0571- 86082089294廣東方正證券股份有限公司茂名西粵南路證券營業部茂名市西粵南路 88 號大院 1、2、3、5 號首層 8 號房0668- 3398688295廣東方正證券股份有限公司珠海鳳凰北路證券營業部珠海市香洲鳳凰北路 2077 號二樓 202A01 室0756- 2169969296上海方正證券股份有限公司上?？瞪蚵纷C券營業

449、部上海市浦東新區康橋鎮康沈路 714 號212- 0959200297山東方正證券股份有限公司青島遼陽東路證券營業部青島市嶗山區遼陽東路 22- 2 號網點0532- 58826669298江西方正證券股份有限公司新余贛西大道證券營業部新余市渝水區贛西大道 810 號0790- 2190089299廣東方正證券股份有限公司深圳寶源路證券營業部深圳市寶安區新安街道海裕社區 N19 區寶源南路 201 號第五大道高發西岸花園一期 1 棟 C108- 10755- 23281413300浙江方正證券股份有限公司紹興金柯橋大道證券營業部紹興市柯橋區柯橋屹男商務中心 101-3 室0575- 88580

450、660301山東方正證券股份有限公司臨沂金雀山路證券營業部臨沂市蘭山區金雀山街道金雀山路與新華路交匯榮華大酒店附屬樓一樓門面東數第三、第四、第五間0539- 5639959302廣東方正證券股份有限公司湛江海濱大道證券營業部湛江市霞山區海濱大道南 28 號榮基財富廣場 1 號商住樓 2層 05、06 號商鋪0759- 2208896303山東方正證券股份有限公司威海青島路證券營業部威海市環翠區青島中路 8 號一層大廳0631- 5168258304廣東方正證券股份有限公司深圳坪山大道證券營業部深圳市坪山區馬巒街道坪環社區坪山大道 2006 號力高君御花園 9 號樓 9- 040755- 223

451、20966305廣東方正證券股份有限公司深圳觀瀾人民路證券營業部深圳市龍華區觀湖街道觀城社區人民路東段 666 號 3010755- 21018086306廣東方正證券股份有限公司深圳民治大道證券營業部深圳市龍華區民治街道新牛社區民治大道與工業東路交匯處展滔科技大廈 A 座 15030755- 83996227307浙江方正證券股份有限公司余姚文山路證券營業部余姚市文山路 442 號0574- 62663588308陜西方正證券股份有限公司西安雁展路證券營業部西安曲江新區雁展路 463 號華僑城天鵝堡 15 幢 1 單元10205 室029- 85722590309安徽方正證券股份有限公司淮南

452、廣場北路證券營業部淮南市田家庵區朝陽街道誠信社區廣場路 1 號0554- 2222008310江蘇方正證券股份有限公司南通青年中路證券營業部南通市崇川區濠河經典苑南樓 0105 室0513- 699301112021年年度報告ANNUAL REPORT2021123 /311廣東方正證券股份有限公司廣州鶴龍一路證券營業部廣州市白云區黃石街鶴龍一路 4 號 201B203- 6278123312廣東方正證券股份有限公司深圳竹子林證券營業部深圳市福田區香蜜湖街道竹林社區紫竹七道 26 號教育科技大廈 11 層0755- 33060767313湖南方正證券股份有限公司沅江桔城大道證券營業部沅江市瓊湖

453、辦事處桔城大道 3 棟 105- 106 號（金鑫酒店斜對面）0737- 2811378314山東方正證券股份有限公司泰安靈山大街證券營業部泰安市岱岳區粥店街道靈山大街御駕商務中心西樓 103 室0538- 8288588315廣東方正證券股份有限公司江門新會圭陽北路證券營業部江門市新會區會城圭陽北路 3 號 111、112、1130750- 2028818316浙江方正證券股份有限公司衢州世紀大道證券營業部衢州市柯城區新新街道世紀大道 215、217 號0570- 2826688317廣東方正證券股份有限公司東莞長安上洋路證券營業部東莞市長安鎮上洋路 18 號 1011 室0769- 853

454、38859318廣東方正證券股份有限公司東莞石排大道證券營業部東莞市石排鎮石排大道中 496 號 102 室0769- 81818220319廣東方正證券股份有限公司潮州楓春路證券營業部潮州市湘橋區楓春路中段潮州日報社大門區 7- 8 號鋪面0768- 2990188320上海方正證券股份有限公司上海行知路證券營業部上海市寶山區行知路 443 號 - 1021- 66351560321山東方正證券股份有限公司濰坊東方路證券營業部濰坊高新區新城街道新鄰里社區福壽東街與東方路交叉口北聯通大廈第 3,4 號沿街商鋪0536- 8866898322浙江方正證券股份有限公司嵊州興盛街證券營業部紹興市嵊州

455、市三江街道橋南路 666 號江灣 1 號瀾泊灣 35號 ( 臨興盛街）0575- 83018228323湖南方正證券股份有限公司張家界北正路證券營業部張家界市永定區崇文辦事處鳳灣居委會北正路 96 號0744- 8300565324廣東方正證券股份有限公司深圳龍崗清林東路證券營業部深圳市龍崗區龍城街道紫薇社區公園路 17 號碧湖玫瑰園 1棟清林東路 78 號0755- 83389976325廣東方正證券股份有限公司深圳科技南路證券營業部深圳市南山區粵海街道高新區社區科技南路 18 號深圳灣科技生態園 12 棟裙樓 7380755- 26929169326山東方正證券股份有限公司煙臺天山路證券營

456、業部煙臺市經濟技術開發區天山路 8 號 3 號樓內 2 號0535- 6103099327江蘇方正證券股份有限公司徐州北京北路證券營業部徐州市銅山區北京北路萬達華府東院 S1 樓 1- 111 商鋪及S1 樓 1- 110 商鋪二層0516- 85095571328江蘇方正證券股份有限公司連云港巨龍南路證券營業部連云港市海州區巨龍南路 56- 53 號（同科匯豐國際第 3#商業 B 段 116 室）0518- 81163550329江蘇方正證券股份有限公司鎮江學府路證券營業部鎮江市京口區學府路恒美嘉園 2B 幢第一層 113 室及第二層 213 室0511- 85215988330浙江方正證券

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458、 9 棟 110 鋪，9 棟 111 鋪020- 89858342335廣東方正證券股份有限公司汕頭金砂東路證券營業部汕頭市龍湖區金砂東路金碧莊東區 14- 15 幢 109、209 號0754- 87109968336廣東方正證券股份有限公司佛山東樂路證券營業部佛山市順德區大良街道府又社區東樂路名門豪苑 A- 32 號商鋪0757- 22299599337江蘇方正證券股份有限公司鹽城人民中路證券營業部鹽城市鹽南高新區人民中路 5 號鹿鳴廣場商辦樓 102 室(CNH)15861988806338浙江方正證券股份有限公司麗水麗青路證券營業部麗水市蓮都區麗青路 134- 1、136、136- 1

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462、京方正證券股份有限公司北京朝外西街證券營業部北京市朝陽區朝外西街 3 號 1 幢 2 層 2019 單元010- 56992443352浙江方正證券股份有限公司寧波蒼水街證券營業部寧波市海曙區解放北路 120 號（1- 12）（1- 14）0574- 87090689353福建方正證券股份有限公司福州白馬南路證券營業部福州市臺江區蒼霞街道白馬南路 82 號0591- 88280220354青海方正證券股份有限公司西寧文景街證券營業部西寧市城西區文景街 32 號青海國投廣場 A 棟 1 層 32- 4 號0971- 4115502355廣東方正證券股份有限公司深圳龍崗大道證券營業部深圳市龍崗區橫

463、崗街道華樂社區新亞洲廣場商業城 2013時尚廣場外 S01- 1（龍崗大道橫崗段 3999 號）0755- 26778520356云南方正證券股份有限公司曲靖寥廓北路證券營業部曲靖市麒麟區寥廓北路 168 號龍澤園 3 棟第 1-2 層 3- 8號商鋪0874- 3295571357貴州方正證券股份有限公司貴陽金陽北路證券營業部貴陽市觀山湖區金陽北路與金朱路交叉口金龍國際花園34- 36 號樓 1 層 7 號0851- 84808517358浙江方正證券股份有限公司寧波奉化中山東路證券營業部寧波市奉化區岳林街道奉化萬達廣場 3 幢 20- 21 號0574- 88952255359湖北方正證券

464、股份有限公司宜昌夷陵大道證券營業部宜昌市西陵區夷陵大道 13 號武商葛洲壩店一樓0717- 6210003360北京方正證券股份有限公司北京上地三街證券營業部北京市海淀區上地三街 9 號 E 座 1 層 105- 1010- 62969027361云南方正證券股份有限公司昆明北京路證券營業部昆明市盤龍區北京路 1079 號欣都龍城 5 幢 17 層 03 號房0871- 651569722021年年度報告ANNUAL REPORT2021125 /126 /三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見

465、為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們在審計中識別出的關鍵審計事項如下：1、其他債權投資、融出資金、買入返售金融資產和其他應收款的減值關鍵審計事項審計中的應對預期信用損失模型中涉及重大的會計估計和管理層判斷，主要包括信用風險顯著增加的標準、模型和假設的使用、違約率和違約損失率的確定等。截至 2021 年 12 月 31 日，方正證券公司其他債權投資、融出資金、買入返售金融資產和其他應收款合計人民幣 743.05 億元，占方正證券公司資產總額的 43.05%。上述金融資產的減值準備合計為人民幣21.65 億元。鑒于上述信用減值損失的計量涉及重大的管理層判斷和估計，且上述涉及信用減值損失計量的

466、金融資產金額重大，我們將其確定為關鍵審計事項。有關其他債權投資、融出資金、買入返售金融資產和其他應收款的詳情請參閱財務報表附注六、3/7/9/19。我們就管理層減值評估執行的主要審計程序如下：（1）了解與計提預期信用減值準備相關的內部控制，并測試相關內部控制的執行有效性；（2）評價管理層預期信用損失模型和所使用的關鍵假設和參數是否適當，尤其是違約率和違約損失率；（3）評價管理層確定信用風險顯著增加的標準是否合理，并選取樣本，檢查信用風險顯著增加的標準在上述金融資產中的運用是否正確；（4）選取樣本，檢查預期信用損失模型的主要數據輸入值是否正確，包括信用風險敞口和損失率；（5）對于已發生信用減值的

467、金融資產，抽取樣本，檢查管理層基于相關債務人和擔保人的財務信息以及抵押物的最新評估價值的預計估計未來現金流而計算的減值準備是否適當。審計報告XYZH/2022BJAB10092方正證券股份有限公司全體股東： 一、審計意見我們審計了方正證券股份有限公司（以下簡稱方正證券公司）財務報表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2021 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了方正證券公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀

468、況以及 2021 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于方正證券公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021127 /2、第三層級金融工具的公允價值評估事項關鍵審計事項審計中的應對截至 2021 年 12 月 31 日，方正證券公司以公允價值計量且分類為第三層級的金融資產為人民幣 5

469、6.10 億元。方正證券公司采用涉及大量輸入值的估值技術對第三層級金融工具進行估值，其中部分重大輸入值并非基于可觀察的市場數據，此類重大不可觀察輸入值包括波動率及流動性折扣等。鑒于方正證券公司管理層在對第三層級金融工具估值時，需要對所采用的重大不可觀察輸入值需要作出重大估計及判斷，我們將其確定為關鍵審計事項。有關金融資產公允價值的詳情請參閱財務報表附注九。我們就第三層級金融工具的公允價值評估事項執行的主要審計程序如下：（1）了解方正證券公司與金融工具的公允價值評估相關的內部控制，并測試相關內部控制的執行有效性；（2）評估管理層對第三層級金融工具估值中時所采用的模型及假設是否適當；（3）選取樣本

470、，查閱投資協議，了解相關投資條款，并識別是否有與第三層級金融工具估值相關的條款；（4）選取樣本，評估管理層對第三層級金融工具估值時所采用的不可觀察輸入值及可觀察輸入值是否適當；（5）選取樣本，重新復核金融資產的年終估值，驗證年終估值的準確性；（6）檢查公司是否已按照企業會計準則的要求予以充分披露。3、商譽的減值測試事項關鍵審計事項審計中的應對截至2021年12月31日， 方正證券公司商譽的賬面余額為45.23億元，減值準備為 1.83 億元，商譽賬面價值 43.40 億元，占方正證券公司資產總額的 2.51%。上述商譽包括：（1）方正證券公司于以前年度收購方正證券承銷保薦有限責任公司（原名中國

471、民族證券有限責任公司）所形成商譽 42.98 億元，因業務整合，分攤至方正證券公司 36.88 億元，分攤至方正承銷保薦6.10 億元于本年末出現減值跡象計提減值準備 1.83 億元；（2）方正證券公司于以前年度收購方正中期期貨有限公司所形成商譽2.25 億元。鑒于商譽賬面價值對財務報表的重要性，及商譽所涉及資產組的價值評估和商譽減值準備的計提涉及管理層的重大判斷，我們將其確定為關鍵審計事項。有關商譽的詳情請參閱財務報表附注六、17。我們就商譽的減值評估事項執行的主要審計程序如下：（1）向管理層詢問并了解商譽減值評估管理的流程和控制，包括了解方正證券公司對各資產和資產組的識別和劃分、對相關資產

472、組價值評估的依據和方法及減值計提金額的復核和審批； （2）基于我們對方正證券公司業務的了解和相關會計準則的規定，評價管理層對各資產及資產組的識別以及如何將商譽分攤至各資產組； （3）對方正證券公司聘請的外部估值專家的勝任能力、專業素質和客觀性進行了評價； （4）獲取并閱讀外部估值專家出具的評估報告，對評估報告中所披露的評估依據、評估假設和評估參數進行復核； （5）評價有關商譽減值評估的披露是否符合相關會計準則的要求。128 /四、其他信息方正證券公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括方正證券公司 2021 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報

473、表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?， 如果我們確定其他信息存在重大錯報， 我們應當報告該事實。 在這方面， 我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估方正證券公司的持續經營能力，披露與持續

474、經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算方正證券公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督方正證券公司的財務報告過程。4、結構化主體合并事項關鍵審計事項審計中的應對截至 2021 年 12 月 31 日，方正證券公司作為管理人或作為投資人以自有資金持有份額的結構化主體納入合并范圍的資產總額為 60.05億元，占方正證券公司資產總額的 3.48%。管理層綜合評估持有的權益以及作為結構化主體管理人的報酬是否使方正證券公司面臨可變回報的影響重大，以判斷方正證券公司是否作為主要責任人合并這些結構化主體。鑒于方正證券公司管理層在評估確定方正證券公司作為投資人及管理人是否控

475、制結構化主體時做出了重要判斷，我們將其確定為關鍵審計事項。對于方正證券公司管理層對結構化主體合并的判斷，我們執行的主要審計程序如下： （1）了解方正證券公司管理層對于結構化主體控制的判斷和披露，并對相關內部控制進行測試；（2）抽樣獲取相關結構化主體的合同文檔，了解結構化主體的設立目的和方正證券公司對結構化主體的參與程度，評價管理層在結構化主體決策中擁有的權利和義務；（3）檢查結構化主體對風險和報酬的結構設計，評價管理層做出的因參與結構化主體的相關活動而擁有的對結構化主體的風險敞口及可變回報所作的判斷，利用定性分析和對享有結構化主體的經濟利益的比重及可變動性的計算結果，分析管理層做出的判斷的合理

476、性；（4）檢查方正證券公司是否已按照企業會計準則的要求對已合并的結構化主體及未合并的結構化主體予以充分披露。2021年年度報告ANNUAL REPORT2021129 /六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑

477、。同時，我們也執行以下工作：1、識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。2、了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。3、評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。4、對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對方正證券公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如

478、果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致方正證券公司不能持續經營。5、評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。6、就方正證券公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷

479、。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。信永中和會計師事務所 ( 特殊普通合伙） 中國注冊會計師： 晁小燕 （項目合伙人） 中國注冊會計師：杜偉 中國 北京二二二年三月二十九日130 /單位 : 元

480、 幣種 : 人民幣2021年年度報告ANNUAL REPORT2021131 /合并資產負債表2021年12月31日編制單位 : 方正證券股份有限公司項目附注2021 年 12 月 31 日2020 年 12 月 31 日資產：貨幣資金六、149,395,646,338.0835,428,712,061.76其中：客戶存款39,873,891,100.3229,268,654,766.95結算備付金六、26,157,552,225.866,054,103,285.88其中：客戶備付金4,231,077,222.804,418,744,590.76貴金屬拆出資金融出資金六、326,770,382

481、,298.2023,952,491,443.95衍生金融資產六、423,996,460.7427,172,738.04存出保證金六、56,015,527,582.756,939,831,312.77應收款項六、63,167,839,760.61469,132,776.49合同資產應收款項融資買入返售金融資產六、7873,450,796.051,487,479,876.71持有待售資產金融投資交易性金融資產六、824,859,325,702.4920,905,910,709.74債權投資其他債權投資六、946,375,542,524.0714,190,249,453.69其他權益工具投資六、10

482、5,156,843,276.17長期股權投資六、11749,313,446.61720,691,984.96投資性房地產六、121,416,996,283.79167,722,155.99固定資產六、13512,428,117.97507,891,794.00在建工程六、1457,395,358.1221,809,653.25使用權資產六、15644,864,167.45無形資產六、16305,502,469.06283,854,866.14商譽六、174,340,207,334.434,523,034,174.49遞延所得稅資產六、18419,157,326.74674,333,414.84

483、其他資產六、19527,753,971.401,745,104,709.52資產總計172,612,882,164.42123,256,369,688.39負債：短期借款六、21 317,783,132.80 應付短期融資款六、22 9,704,249,797.64 10,719,391,771.17 拆入資金六、23 8,206,485,583.23 5,016,955,555.53 交易性金融負債六、24 265,808,426.88 4,806,183,918.95 衍生金融負債六、4 83,857,854.85 29,932,365.28 賣出回購金融資產款六、25 49,891,32

484、4,389.14 13,332,074,099.80 代理買賣證券款六、26 32,422,307,494.19 27,835,009,932.39 代理承銷證券款六、27 788,100,000.00 應付職工薪酬六、28 1,862,054,070.38 1,682,653,941.79 應交稅費六、29262,629,195.58 361,069,511.10 應付款項六、3017,266,426,036.99 11,075,970,165.60 合同負債持有待售負債預計負債六、31215,869.18 236,030,590.76 長期借款應付債券六、327,180,307,819.2

485、2 6,854,255,985.84 租賃負債六、33623,230,512.69遞延收益六、3428,288,497.40 30,827,411.30 遞延所得稅負債六、1854,851,369.99 17,199,223.30 其他負債六、351,828,814,700.84 583,621,533.21 負債合計130,468,951,618.20 82,898,959,138.82 股東權益：股本六、36 8,232,101,395.00 8,232,101,395.00 其他權益工具資本公積六、37 16,397,305,054.58 16,397,305,054.58 減：庫存股其

486、他綜合收益六、38 165,821,502.24 226,165,409.48 盈余公積六、391,759,173,700.68 1,551,266,608.66 一般風險準備六、403,915,911,610.49 3,841,555,827.87 未分配利潤六、4110,887,730,547.77 9,372,345,948.73 歸屬于母公司股東權益合計41,358,043,810.76 39,620,740,244.32 少數股東權益六、42785,886,735.46 736,670,305.25 股東權益合計42,143,930,546.22 40,357,410,549.57

487、負債和股東權益總計172,612,882,164.42 123,256,369,688.39 公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤132 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021133 /單位 : 元 幣種 : 人民幣母公司資產負債表2021年12月31日編制單位 : 方正證券股份有限公司項目附注2021 年 12 月 31 日2020 年 12 月 31 日資產：貨幣資金十六、1 36,282,169,232.08 28,761,258,712.13 其中：客戶存款 28,121,335,523.65 23,809,402,055.29 結算備付金十

488、六、2 5,879,275,332.46 5,476,608,651.94 其中：客戶備付金 3,859,015,260.35 3,733,721,377.09 貴金屬拆出資金融出資金十六、3 26,770,164,095.68 23,862,102,366.43 衍生金融資產 12,875,959.64 195,725.84 存出保證金 1,658,893,174.98 1,737,491,753.41 應收款項十六、4 514,819,503.32 288,661,564.89 合同資產應收款項融資買入返售金融資產十六、5 873,450,796.05 1,317,676,551.74 持

489、有待售資產金融投資 交易性金融資產十六、618,578,358,360.14 9,733,566,575.97 債權投資 其他債權投資十六、746,375,542,524.07 14,190,249,453.69 其他權益工具投資 5,156,843,276.17 長期股權投資十六、89,592,314,610.86 9,289,480,075.87 投資性房地產168,124,336.60 167,722,155.99 固定資產446,109,943.79 445,952,937.69 在建工程57,393,408.12 21,605,639.71 使用權資產527,718,556.58無形

490、資產245,835,176.65 225,332,926.87 商譽3,688,455,328.74 3,688,455,328.74 遞延所得稅資產291,940,746.37 534,730,664.26 其他資產722,309,330.61 350,533,122.51 資產總計152,685,750,416.74 105,248,467,483.85 負債：短期借款應付短期融資款 9,704,249,797.64 10,719,391,771.17 拆入資金 8,206,485,583.23 5,016,955,555.53 交易性金融負債衍生金融負債 72,685,683.84 14

491、,592,268.25 賣出回購金融資產款十六、9 49,891,324,389.14 13,179,893,350.81 代理買賣證券款十六、10 32,311,231,167.14 27,696,746,098.78 代理承銷證券款應付職工薪酬十六、11 1,394,698,707.56 1,254,353,284.00 應交稅費180,006,171.61 278,912,881.60 應付款項38,652,406.94 32,301,446.02 合同負債持有待售負債預計負債215,869.18 236,030,590.76 長期借款應付債券7,180,307,819.22 6,854

492、,255,985.84 租賃負債507,026,160.92遞延收益28,288,497.40 30,827,411.30 遞延所得稅負債其他負債1,789,055,047.59 552,771,834.11 負債合計111,304,227,301.41 65,867,032,478.17 股東權益：股本 8,232,101,395.00 8,232,101,395.00 其他權益工具資本公積 16,613,430,921.83 16,613,430,921.83 減：庫存股其他綜合收益 176,999,190.54 231,347,405.24 盈余公積1,758,929,188.86 1,

493、551,022,096.84 一般風險準備3,362,297,280.71 3,348,845,405.77 未分配利潤11,237,765,138.39 9,404,687,781.00 股東權益合計41,381,523,115.33 39,381,435,005.68 負債和股東權益總計152,685,750,416.74 105,248,467,483.85 公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤134 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021135 /單位 : 元 幣種 : 人民幣合并利潤表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司

494、項目附注2021 年度2020 年度一、營業收入 8,621,202,071.857,541,809,241.46 利息凈收入 六、432,060,629,221.751,560,455,807.96 其中：利息收入 3,920,770,440.213,229,493,356.36 利息支出 1,860,141,218.461,669,037,548.40 手續費及傭金凈收入 六、445,691,078,821.625,238,940,907.22 其中：經紀業務手續費凈收入 4,701,077,403.064,148,640,930.64 投資銀行業務手續費凈收入 438,796,719.9

495、0655,146,543.73 資產管理業務手續費凈收入 257,591,216.50259,405,126.92 投資收益（損失以“”號填列） 六、45752,078,294.971,254,728,040.03 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 28,915,461.6517,975,957.68 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 （損失以 “” 號填列） 凈敞口套期收益（損失以“”號填列） 其他收益 六、4692,013,202.3753,918,734.38 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 六、476,546,039.66- 619,277,200.12 匯兌收益（損失以

496、“”號填列） - 154,469.806,155,833.15 其他業務收入 六、4817,930,199.9845,324,123.61 資產處置收益（損失以“”號填列） 六、491,080,761.301,562,995.23 二、營業支出 5,931,509,022.115,942,853,872.36 稅金及附加 六、5058,524,008.2759,360,410.19 業務及管理費 六、515,397,549,064.644,899,293,308.24 信用減值損失 六、52282,899,201.59969,932,834.64 其他資產減值損失 六、53191,774,76

497、3.50650,000.00 其他業務成本 六、54761,984.1113,617,319.29 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 2,689,693,049.741,598,955,369.10 加：營業外收入 六、5529,434,387.5033,680,522.88 減：營業外支出 六、5630,832,964.3184,605,754.66 四、利潤總額（虧損以“”號填列） 2,688,294,472.931,548,030,137.32 減：所得稅費用 六、57815,859,317.94349,887,040.37 五、凈利潤（凈虧損以“”填列） 1,872,435,154.9

498、91,198,143,096.95 ( 一 ) 按經營持續性分類 1. 持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,872,435,154.991,198,143,096.95 2. 終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） ( 二 ) 按所有權歸屬分類 1. 歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,822,282,069.481,096,492,270.90 2. 少數股東損益（凈虧損以“”號填列） 50,153,085.51101,650,826.05 六、其他綜合收益的稅后凈額 六、58- 60,343,907.24- 106,644,667.74 歸屬母公司所有者的其他綜合收益

499、的稅后凈額 - 60,343,907.24- 106,644,667.74 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 - 180,054,957.1386,142,379.49 1. 重新計量設定受益計劃變動額 2. 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3. 其他權益工具投資公允價值變動 - 180,054,957.1386,142,379.49 4. 企業自身信用風險公允價值變動 5. 其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 119,711,049.89- 192,787,047.23 1. 權益法下可轉損益的其他綜合收益 2. 其他債權投資公允價值變動 107,026,833.80- 227,

500、760,399.80 3. 金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4. 其他債權投資信用減值準備 18,679,908.6361,850,868.51 5. 現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分） 6. 外幣財務報表折算差額 - 5,995,692.54- 26,179,615.77 7. 其他 - 697,900.17 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 1,812,091,247.751,091,498,429.21 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 1,761,938,162.24989,847,603.16 歸屬于少數股東的綜合收益總額 50,153,085

501、.51101,650,826.05 八、每股收益 （一）基本每股收益（元 / 股） 0.220.13 （二）稀釋每股收益（元 / 股） 0.220.13公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤單位 : 元 幣種 : 人民幣母公司利潤表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目附注2021 年度2020 年度一、營業收入 7,271,872,442.276,288,134,945.18 利息凈收入 十六、121,855,498,578.261,421,017,529.79 其中：利息收入 3,626,935,577.252,967,665,642.90

502、利息支出1,771,436,998.991,546,648,113.11 手續費及傭金凈收入 十六、134,420,541,347.044,091,302,054.39 其中：經紀業務手續費凈收入 3,993,564,566.583,675,772,988.95 投資銀行業務手續費凈收入 32,982,331.0539,328,339.30 資產管理業務手續費凈收入 250,102,288.50281,991,630.07 投資收益（損失以“”號填列） 十六、141,289,257,481.481,095,191,345.05136 /公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人

503、：祖坤 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 28,915,461.655,784,423.07 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 （損失以“”號填列） 凈敞口套期收益（損失以“ - ”號填列） 其他收益 85,861,084.4947,974,705.34 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 十六、15- 387,512,209.26- 378,660,159.27 匯兌收益（損失以“”號填列） - 522,974.45- 1,566,841.32 其他業務收入 7,533,445.3111,111,299.63 資產處置收益（損失以“”號填列） 1,215,689.401,765,0

504、11.57 二、營業支出 4,530,868,531.155,069,498,132.90 稅金及附加 50,185,065.9849,913,506.15 業務及管理費 十六、164,024,555,750.913,527,042,332.00 信用減值損失 230,046,787.60862,649,242.31 其他資產減值損失 226,080,926.66629,893,052.44 其他業務成本 三、營業利潤（虧損以“”號填列）2,741,003,911.121,218,636,812.28 加：營業外收入24,879,810.939,591,411.98 減：營業外支出12,627

505、,649.2680,977,873.68四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）2,753,256,072.791,147,250,350.58 減：所得稅費用674,185,152.64272,421,539.86五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）2,079,070,920.15874,828,810.72 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“ - ”號填列）2,079,070,920.15874,828,810.72 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“ - ”號填列）六、其他綜合收益的稅后凈額- 54,348,214.70- 79,767,151.79 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益- 180,

506、054,957.1386,142,379.49 1. 重新計量設定受益計劃變動額 2. 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3. 其他權益工具投資公允價值變動- 180,054,957.1386,142,379.49 4. 企業自身信用風險公允價值變動 5. 其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益125,706,742.43- 165,909,531.28 1. 權益法下可轉損益的其他綜合收益 2. 其他債權投資公允價值變動107,026,833.80- 227,760,399.80 3. 金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4. 其他債權投資信用減值準備18,679,908.6361,85

507、0,868.51 5. 現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分） 6. 外幣財務報表折算差額 7. 其他0.01七、綜合收益總額2,024,722,705.45795,061,658.932021年年度報告ANNUAL REPORT2021137 /單位 : 元 幣種 : 人民幣合并現金流量表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目附注2021 年度2020 年度一、經營活動產生的現金流量： 為交易目的而持有的金融資產凈減少額 9,633,986,758.43 收取利息、手續費及傭金的現金 10,848,111,576.339,770,253,061.10 向其他金融

508、機構拆入資金凈增加額 3,190,000,000.00 回購業務資金凈增加額 36,559,250,289.34 返售業務資金凈減少額 497,089,888.702,080,009,104.77 代理買賣證券收到的現金凈額 4,587,297,561.802,723,213,955.32 收到其他與經營活動有關的現金 六、5914,761,868,569.7314,397,817,002.81經營活動現金流入小計70,443,617,885.9038,605,279,882.43 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 3,461,822,734.71 向其他金融機構拆入資金凈減少額 900,0

509、00,000.00 回購業務資金凈減少額 7,959,520,789.09 融出資金凈增加額 2,855,472,606.323,746,299,701.78 支付利息、手續費及傭金的現金 2,883,099,787.112,190,652,617.19 支付給職工以及為職工支付的現金 3,642,022,618.113,100,196,690.55 支付的各項稅費 1,220,487,687.771,021,910,738.68 支付其他與經營活動有關的現金 六、5939,922,534,139.6912,126,534,271.98經營活動現金流出小計53,985,439,573.7131

510、,045,114,809.27經營活動產生的現金流量凈額16,458,178,312.197,560,165,073.16二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額1,180,009.876,350,889.97收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計1,180,009.876,350,889.97投資支付的現金18,639,132.78購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金294,609,998.00254,878,864.29取得子公司及其他營業單位支付的現金凈

511、額支付其他與投資活動有關的現金六、59923,629,770.80投資活動現金流出小計294,609,998.001,197,147,767.87投資活動產生的現金流量凈額-293,429,988.13- 1,190,796,877.90三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金1,834,839.09 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金1,834,839.09138 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021139 /取得借款所收到的現金316,457,527.38發行債券收到的現金390,750,000.00收到其他與籌資活動有關的現金六、598,594,697,126

512、.87籌資活動現金流入小計392,584,839.098,911,154,654.25償還債務所支付的現金12,730,354,937.56分配股利、利潤或償付利息所支付的現金865,780,987.931,222,428,521.01 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤2,771,494.3922,932,506.46償還借款所支付的現金317,783,132.80支付其他與籌資活動有關的現金六、591,180,525,771.00籌資活動現金流出小計2,364,089,891.7313,952,783,458.57籌資活動產生的現金流量凈額- 1,971,505,052.64- 5,0

513、41,628,804.32四、匯率變動對現金及現金等價物的影響- 154,469.806,155,833.15五、現金及現金等價物凈增加額六、5914,193,088,801.621,333,895,224.09 加：期初現金及現金等價物余額六、5940,891,608,149.9739,557,712,925.88六、期末現金及現金等價物余額六、5955,084,696,951.5940,891,608,149.97公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤單位 : 元 幣種 : 人民幣母公司現金流量表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目附注20

514、21 年度2020 年度一、經營活動產生的現金流量：為交易目的而持有的金融資產凈減少額2,801,435,830.47收取利息、手續費及傭金的現金8,652,090,346.417,920,779,326.88向其他金融機構拆入資金凈增加額3,190,000,000.00回購業務資金凈增加額36,711,431,038.33返售業務資金凈減少額327,286,563.731,687,350,334.96代理買賣證券收到的現金凈額4,614,485,068.362,704,036,784.95收到其他與經營活動有關的現金十六、177,001,341,306.7111,483,226,089.38

515、經營活動現金流入小計60,496,634,323.5426,596,828,366.64為交易目的而持有的金融資產凈增加額8,827,977,644.42向其他金融機構拆入資金凈減少額900,000,000.00回購業務資金凈減少額7,232,002,242.62融出資金凈增加額2,901,353,437.033,955,434,837.14支付利息、手續費及傭金的現金2,170,275,190.021,678,013,424.73支付給職工以及為職工支付的現金2,771,678,516.582,302,328,985.25支付的各項稅費967,802,101.09893,707,997.26

516、支付其他與經營活動有關的現金十六、1732,500,817,442.092,692,744,917.64經營活動現金流出小計50,139,904,331.2319,654,232,404.64經營活動產生的現金流量凈額10,356,729,992.316,942,595,962.00二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金600,000,000.00462,200,000.00處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額1,314,937.975,004,308.42處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計601

517、,314,937.97467,204,308.42投資支付的現金500,000,000.00857,199,431.82購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金256,334,566.66214,401,738.51取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金十六、17400,000,000.00投資活動現金流出小計1,156,334,566.661,071,601,170.33投資活動產生的現金流量凈額- 555,019,628.69- 604,396,861.91三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金取得借款收到的現金發行債券收到的現金390,750,

518、000.00收到其他與籌資活動有關的現金十六、178,594,697,126.87籌資活動現金流入小計390,750,000.008,594,697,126.87償還債務支付的現金11,357,710,694.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金856,681,898.231,112,889,041.87支付其他與籌資活動有關的現金十六、171,140,300,500.52籌資活動現金流出小計1,996,982,398.7512,470,599,735.87籌資活動產生的現金流量凈額- 1,606,232,398.75- 3,875,902,609.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-

519、 522,974.45- 1,566,841.32五、現金及現金等價物凈增加額十六、178,194,954,990.422,460,729,649.77 加：期初現金及現金等價物余額十六、1733,796,982,819.3631,336,253,169.59六、期末現金及現金等價物余額十六、1741,991,937,809.7833,796,982,819.36公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤140 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021141 /項目2021 年度歸屬于母公司股東權益少數股東權益股東 權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股

520、其他綜合收益專項 儲備盈余公積一般風險 準備未分配利潤優先股永續債其他一、上年年末余額8,232,101,395.0016,397,305,054.58226,165,409.481,551,266,608.663,841,555,827.879,372,345,948.73736,670,305.2540,357,410,549.57 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他二、本年年初余額8,232,101,395.0016,397,305,054.58226,165,409.481,551,266,608.66 3,841,555,827.879,372,345,948.

521、73736,670,305.2540,357,410,549.57三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）- 60,343,907.24 207,907,092.02 74,355,782.621,515,384,599.0449,216,430.211,786,519,996.65 （一）綜合收益總額- 60,343,907.241,822,282,069.4850,153,085.511,812,091,247.75 （二）股東投入和減少資本1,834,839.091,834,839.09 1. 股東投入普通股1,834,839.091,834,839.09 2. 其他權益工具持有者投入資

522、本 3. 股份支付計入股東權益的金額 4. 其他 （三）利潤分配 207,907,092.02 74,355,782.62- 306,897,470.44- 2,771,494.39-27,406,090.19 1. 提取盈余公積 207,907,092.02 - 207,907,092.02 2. 提取一般風險準備74,355,782.62- 74,355,782.62單位 : 元 幣種 : 人民幣合并所有者權益變動表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司 3. 對股東的分配- 24,634,595.80- 2,771,494.39- 27,406,090.19 4. 其他

523、 （四）股東權益內部結轉 1. 資本公積轉增股本 2. 盈余公積轉增股本 3. 盈余公積彌補虧損 4. 其他 （五）專項儲備 1. 本年提取 2. 本年使用 （六）其他四、本年年末余額8,232,101,395.0016,397,305,054.58165,821,502.241,759,173,700.68 3,915,911,610.49 10,887,730,547.77785,886,735.4642,143,930,546.22公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤 142 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021143 /單位 : 元 幣種

524、: 人民幣合并所有者權益變動表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目2020 年度歸屬于母公司股東權益少數股東權益股東 權益合計股本其他權益工具資本公積減： 庫存股其他綜合收益專項 儲備盈余公積一般風險 準備未分配利潤優先股永續債其他一、上年年末余額8,232,101,395.0016,376,028,946.4357,811,018.72332,810,077.221,463,783,727.603,737,116,520.048,467,775,866.72928,575,096.6939,480,380,610.98 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合

525、并 其他二、本年年初余額8,232,101,395.0016,376,028,946.4357,811,018.72332,810,077.221,463,783,727.603,737,116,520.048,467,775,866.72928,575,096.6939,480,380,610.98三、本年增減變動金額（減少以 “”號填列）21,276,108.15- 57,811,018.72- 106,644,667.7487,482,881.06104,439,307.83904,570,082.01- 191,904,791.44877,029,938.59 （一）綜合收益總額- 1

526、06,644,667.741,096,492,270.90101,650,826.051,091,498,429.21 （二）股東投入和減少資本21,276,108.15- 57,811,018.72- 270,623,111.03- 191,535,984.16 1. 股東投入普通股- 8,550,893.39- 8,550,893.39 2. 其他權益工具持有者投入資本 3. 股份支付計入股東權益的金額 4. 其他21,276,108.15- 57,811,018.72- 262,072,217.64- 182,985,090.77 （三）利潤分配87,482,881.06104,439,

527、307.83- 191,922,188.89- 22,932,506.46- 22,932,506.46 1. 提取盈余公積87,482,881.06- 87,482,881.06 2. 提取一般風險準備104,439,307.83- 104,439,307.83 3. 對股東的分配- 22,932,506.46- 22,932,506.46 4. 其他 （四）股東權益內部結轉 1. 資本公積轉增股本 2. 盈余公積轉增股本 3. 盈余公積彌補虧損 4. 其他 （五）專項儲備 1. 本年提取 2. 本年使用 （六）其他四、本年年末余額8,232,101,395.0016,397,305,054

528、.58226,165,409.481,551,266,608.663,841,555,827.879,372,345,948.73736,670,305.2540,357,410,549.57公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤 144 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021145 /單位 : 元 幣種 : 人民幣母公司所有者權益變動表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目2021 年度股本其他權益工具資本公積減： 庫存股其他綜合收益專項 儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計優先股永續債其他一、上年年末余額8,232,

529、101,395.0016,613,430,921.83231,347,405.241,551,022,096.843,348,845,405.779,404,687,781.0039,381,435,005.68 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他二、本年年初余額8,232,101,395.0016,613,430,921.83231,347,405.241,551,022,096.843,348,845,405.779,404,687,781.0039,381,435,005.68三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）- 54,348,214.70 207,907,092.02 13,4

530、51,874.94 1,833,077,357.39 2,000,088,109.65 （一）綜合收益總額- 54,348,214.70 2,079,070,920.15 2,024,722,705.45 （二）股東投入和減少資本 1. 股東投入普通股 2. 其他權益工具持有者投入資本 3. 股份支付計入股東權益的金額 4. 其他 （三）利潤分配 207,907,092.02 13,451,874.94 - 245,993,562.76 - 24,634,595.80 1. 提取盈余公積 207,907,092.02 - 207,907,092.02 2. 提取一般風險準備 13,451,87

531、4.94 - 13,451,874.94 3. 對股東的分配 - 24,634,595.80 - 24,634,595.80 4. 其他 （四）股東權益內部結轉 1. 資本公積轉增股本 2. 盈余公積轉增股本 3. 盈余公積彌補虧損 4. 其他 （五）專項儲備 1. 本年提取 2. 本年使用 （六）其他四、本年年末余額8,232,101,395.0016,613,430,921.83176,999,190.541,758,929,188.863,362,297,280.7111,237,765,138.3941,381,523,115.33公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負

532、責人：祖坤 146 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021147 /單位 : 元 幣種 : 人民幣母公司所有者權益變動表2021年1- 12月編制單位 : 方正證券股份有限公司項目2020 年度股本其他權益工具資本公積減： 庫存股其他綜合收益專項 儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計優先股永續債其他一、上年年末余額8,232,101,395.0016,591,842,508.2857,811,018.72311,114,557.031,463,017,513.693,333,930,556.368,627,561,381.9138,501,756,893.55 加：會

533、計政策變更 前期差錯更正 其他312,305.40521,702.094,695,318.845,529,326.33二、本年年初余額8,232,101,395.0016,592,154,813.6857,811,018.72311,114,557.031,463,539,215.783,333,930,556.368,632,256,700.7538,507,286,219.88三、本年增減變動金額 （減少以“”號填列）21,276,108.15- 57,811,018.72- 79,767,151.7987,482,881.0614,914,849.41772,431,080.25874,

534、148,785.80 （一）綜合收益總額- 79,767,151.79874,828,810.72795,061,658.93 （二）股東投入和減少資本21,276,108.15- 57,811,018.7279,087,126.87 1. 股東投入普通股 2. 其他權益工具持有者投入資本 3. 股份支付計入股東權益的金額 4. 其他21,276,108.15- 57,811,018.7279,087,126.87 （三）利潤分配87,482,881.0614,914,849.41- 102,397,730.47 1. 提取盈余公積87,482,881.06- 87,482,881.06 2.

535、 提取一般風險準備14,914,849.41- 14,914,849.41 3. 對股東的分配 4. 其他 （四）股東權益內部結轉 1. 資本公積轉增股本 2. 盈余公積轉增股本 3. 盈余公積彌補虧損 4. 其他 （五）專項儲備 1. 本年提取 2. 本年使用 （六）其他四、本年年末余額8,232,101,395.0016,613,430,921.83231,347,405.241,551,022,096.843,348,845,405.779,404,687,781.0039,381,435,005.68公司負責人：施華 主管會計工作負責人：尹磊 會計機構負責人：祖坤 148 /2021年

536、年度報告ANNUAL REPORT2021149 / 方正證券股份有限公司財務報表附注 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日（本財務報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）一、公司的基本情況二、合并財務報表范圍三、財務報表的編制基礎方正證券股份有限公司（以下簡稱本公司、公司或方正證券）的前身為浙江證券有限責任公司（以下簡稱浙江證券）。浙江證券系1990年經浙江省人民政府辦公廳浙政辦發 1990 47號文批準， 在原浙江證券的基礎上改組設立的地方性金融企業。1994 年 7 月 7 日經中國人民銀行銀復1994232 號文及中國人民銀行浙江省分行浙銀發1994331

537、號文批準，改組為有限責任公司，2003 年 4 月 16 日經浙江證券 2002 年度股東會決議批準，公司名稱由浙江證券有限責任公司變更為方正證券有限責任公司。2010年9月1日， 經中國證監會 關于核準方正證券有限責任公司變更為股份有限公司的批復（證監許可 2010 1199號）核準、 教育部科技發展中心 關于同意方正證券有限責任公司整體變更設立股份有限公司的批復 （科技發中心函 2010 44號）同意，方正證券有限責任公司整體變更為股份有限公司。2011 年，經中國證監會核準（證監許可20111124 號），公司獲準向社會公開發行人民幣普通股（A 股）股票150,000 萬股，每股面值 1

538、 元。公司股票已于 2011 年 8 月 10 日在上海證券交易所掛牌交易，變更后股本為 610,000 萬元。根據公司第二屆第六次董事會和 2013 年度股東大會決議，并經中國證監會關于核準方正證券股份有限公司向政泉控股等發行股份購買資產的批復（證監許可2014795 號）核準，公司獲準向特定投資者北京政泉控股有限公司（以下簡稱政泉控股）發行普通股 1,799,561,764 股、向樂山市國有資產經營有限公司發行普通股 105,955,845 股、向東方集團股份有限公司發行普通股 99,558,667 股、向新產業投資股份有限公司發行普通股 80,787,462 股、向兵工財務有限責任公司發

539、行普通股 46,237,657 股購買相關資產，合計發行股份 2,132,101,395 股。變更后股本為 823,210.1395 萬元。公司現持有統一社會信用代碼為 914300001429279950 的營業執照。公司現有注冊資本 823,210.1395 萬元，股份總數 823,210.1395 萬股（每股面值 1 元）。全部為流通股。本公司屬金融行業。本公司經營范圍：證券經紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券自營；證券資產管理；融資融券；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；代銷金融產品。（按經營證券期貨業務許可證核定的期限和范圍從事經營）。截至 2

540、021 年 12 月 31 日，公司擁有 6 家二級子公司，27 家分公司，361 家證券營業部；擁有員工 6,834 人，其中高級管理人員 10 人。本財務報表業經公司 2022 年 3 月 29 日第四屆董事會第二十一次會議批準對外報出。本公司及本公司子公司統稱為“本集團”。本集團合并財務報表范圍包括直接或間接控制的子公司。 子公司包括方正和生投資有限責任公司 （以下簡稱方正和生投資） 、方正證券投資有限公司（以下簡稱方正證券投資）、方正中期期貨有限公司（以下簡稱方正中期期貨）、方正證券承銷保薦有限責任公司（以下簡稱方正承銷保薦，原名中國民族證券有限責任公司（以下簡稱中國民族證券）、方正富

541、邦基金管理有限公司（以下簡稱方正富邦基金）、方正證券（香港）金融控股有限公司（以下簡稱方正香港金控）以及上述子公司控制的公司。詳見本附注“七、合并范圍的變化”及本附注“八、在其他主體中的權益”相關內容。1、編制基礎本集團財務報表以持續經營為編制基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定，并基于本附注“四、公司主要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。2、持續經營本集團有近期獲利經營的歷史且有財務資源支持，認為以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。四、公司主要會計政策及會計估計具體會計政策和會計估計提示：本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計

542、包括客戶交易結算資金、金融工具、證券承銷業務、受托投資管理業務、融資融券業務、買入返售與賣出回購款項、收入確認等。1、遵循企業會計準則的聲明本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。2、會計期間本集團會計期間自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3、記賬本位幣本集團以人民幣為記賬本位幣。4、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法本集團作為合并方，在同一控制下企業合并中取得的資產和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本

543、公積不足沖減的，調整留存收益。在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現的企業合并，其合并成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價

544、值進行復核，經復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業外收入。5、合并財務報表的編制方法公司將所有控制的子公司納入合并財務報表范圍，子公司是指被母公司控制的主體，含企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等。在編制合并財務報表時，子公司與公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額，分別在合并

545、財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。對于同一控制下企業合并取得的子公司，其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。對于非同一控制下企業合并取得子公司，經營成果和現金流量自公司取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價

546、款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本溢價或股本溢價，資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自150 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021151 /購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資損益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資損

547、益。公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的投資損益。6、現金及現金等價物的確定標準列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。本集團現金主要包括：現金、銀行存款、其他貨幣資金、結算備付

548、金等。7、外幣業務和外幣報表折算（1）外幣業務折算外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。（2）外幣報表折算資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易

549、發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。8、客戶交易結算資金本集團收到的客戶交易結算資金存放在存管銀行的專門賬戶上，與自有資金分開管理，為代理客戶證券交易而進行資金清算與交收的款項存入交易所指定的清算代理機構，在結算備付金中核算。本集團在收到代理客戶買賣證券款的同時確認為資產及負債，本集團代理客戶買賣證券的款項在與清算代理機構清算時，按規定交納的經手費、證管費、證券結算風險基金等相關費用確認為手續費支出，按規定向客戶收取的手續費，在與客戶辦理買賣證券款項清算時確認為手續費收入。9、金融工具金融工具是

550、指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。（1）金融工具的初始確認和分類1）金融資產對于以常規方式購買或出售金融資產的，在交易日確認將收到的資產和為此將承擔的負債，或者在交易日終止確認已出售的資產，同時確認處置利得或損失以及應向買方收取的應收款項。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。管理金融資產的業務模式，是指如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管理

551、金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本集團在確定一組金融資產業務模式時考慮的因素包括：以往如何收取該組資產的現金流、該組資產的業績如何評估并上報給關鍵管理人員、風險如何評估和管理、以及業務管理人員獲得報酬的方式。金融資產的合同現金流量特征，是指金融工具合同約定的、反映相關金融資產經濟特征的現金流量屬性，即相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值，本金金額可能因提前還款等原因在金融資產的存續期內發生變動；利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其

552、他基本借貸風險、成本和利潤的對價。對于含嵌入式衍生工具的金融資產，在確定合同現金流量是否僅為本金和利息的支付時，應將其作為一個整體分析。本集團對債務工具資產和權益工具資產的分類具體如下：債務工具債務工具是指從發行方角度分析符合金融負債定義的工具。債務工具的分類與后續計量取決于：本集團管理該資產的業務模式；該資產的現金流量特征?；谶@些因素，本集團將其債務工具劃分為以下三種計量類別：以攤余成本計量如果管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標，且該金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，同時并未指定該金融資

553、產為以公允價值計量且其變動計入損益，那么該金融資產按照攤余成本計量。此類金融資產主要包括貨幣資金、結算備付金、融出資金、買入返售金融資產、應收款項、存出保證金等。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益如果管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標，且該金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，同時并未指定該金融資產為以公允價值計量且其變動計入損益，那么該金融資產按照以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。此類金融資產列示為其他債權投資。以公允價值計量且其變動計入當期損益不滿足以攤余成

554、本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，以公允價值計量且其變動計入當期損益，列示為交易性金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，可以將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。該指定一經做出，不得撤銷。權益工具權益工具是指從發行方角度分析符合權益定義的工具；即不包含付款的合同義務且享有發行人凈資產和剩余收益的工具，例如普通股。本集團的權益工具投資以公允價值計量且其變動計入損益，列示為交易性金融資產，但管理層已做出不可撤銷指定為公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的除外。該指定一經做出，不得撤銷。本集團對上述指定的政策為，將非交易性權

555、益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，列示為其他權益工具投資。2）金融負債本集團將金融負債分類為以攤余成本計量的負債，但以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債除外。分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債適用于衍生工具、交易性金融負債以及初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的其他金融負債。在初始確認時，滿足下列條件的金融負債可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：能夠消除或顯著減少會計錯配；根據正式書面文件載明的本集團風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在本集團內部以此為

556、基礎向關鍵管理人員報告。該指定一經做出，不得撤銷。（2）金融資產的重分類本集團改變其管理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產進行重分類，且自重分類日起采用未來適用法進行相關會計處理，不得對以前已經確認的利得、損失 ( 包括減值損失或利得 ) 或利息進行追溯調整。重分類日，是指導致本集團對金融資產進行重分類的業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天。152 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021153 /（3）衍生金融工具本集團使用遠期外匯合約、利率掉期、股指期貨合約和收益互換合約等衍生金融工具分別規避匯率、利率和證券價格變動等風險。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽

557、訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量，衍生工具的公允價值變動而產生的利得和損失直接計入當期損益。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。公允價值從活躍市場上的公開市場報價中取得 ( 包括最近的市場交易價格等 )，或使用估值技術確定 ( 例如：現金流量折現法、期權定價模型等 )。本集團對場外交易的衍生工具作出了信貸估值調整及債務估值調整，以反映交易對手和集團自身的信用風險。（4）金融資產和金融負債公允價值的確定方法本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。本集團將估值技術使用的輸

558、入值分以下層級，并依次使用：第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。（5）金融工具的計量1）初始計量金融工具在初始確認時以公允價值計量

559、。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。2）后續計量金融工具的后續計量取決于其分類：以攤余成本計量的金融資產和金融負債對于金融資產或金融負債的攤余成本，應當以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整后的結果確定：扣除已償還的本金；加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額；扣除累計計提的損失準備 ( 僅適用于金融資產 )。實際利率，是指將金融資產或金融負債在預計存續期的估計未來現金流量，折現為該金融資產賬面余額 ( 即扣除損失準備之

560、前的攤余成本 ) 或該金融負債攤余成本所使用的利率。計算時不考慮預期信用損失，但包括交易費用、溢價或折價、以及支付或收到的屬于實際利率組成部分的費用。對于購入或源生已發生信用減值的金融資產，本集團根據該金融資產的攤余成本 (而非賬面余額 ) 計算經信用調整的實際利率，并且在估計未來現金流量時將預期信用損失的影響納入考慮。本集團根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定利息收入，并列示為“利息收入”，但下列情況除外：對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入；對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值

561、的金融資產，按照該金融資產的攤余成本 ( 即，賬面余額扣除預期減值損失準備之后的凈額 ) 和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在后續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，并且這一改善在客觀上可與應用上述規定之后發生的某一事件相聯系，應轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產債務工具該金融資產攤余成本相關的減值損失或利得、采用實際利率法計算的利息和匯兌損益計入當期損益。除此之外，賬面價值的變動均計入其他綜合收益。本集團采用實際利率法計算該資產的利息收入，并列示為“利息收入”。該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計

562、利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。權益工具將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產的，該金融資產的公允價值變動均計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。作為投資回報的股利收入在本集團確定對其收取的權利成立時進行確認并計入當期損益。企業只有在同時符合下列條件時，才能確認股利收入并計入當期損益：企業收取股利的權利已經確立；與股利相關的經濟利益很可能流入企業；股利的金額能夠可靠計量。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產該金融資產以公允價值計量，其產生的所有利得或損

563、失計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債該金融負債以公允價值計量，其產生的所有利得或損失計入當期損益，除非是將金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，則該金融負債所產生的利得或損失應當按照下列規定進行處理：(a) 由本集團自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額，應當計入其他綜合收益；(b) 該金融負債的其他公允價值變動計入當期損益。按照 (a)對該金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，本集團應當將該金融負債的全部利得或損失 ( 包括自身信用風險變動的影響金額 ) 計入當期損益。被指定為以公允價值計量且其變動

564、計入當期損益的金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。（6）金融資產轉移的確認依據和計量方法本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

565、將下列兩項金額的差額計入當期損益：所轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分的賬面價值；終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。（7）金融工具的減值本集團以預期信用損失為基礎，進行減值會計處理并確認損失準備的金融工具有：以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資。

566、預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于本集團購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。本集團結合前瞻性信息進行了預期信用損失評估，并在每個資產負債表日確認相關的損失準備。對預期信用損失的計量反映了以下各種要素：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無需付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據

567、的信息。對于納入預期信用損失計量的金融工具， 本集團評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加， 運用 “三階段”減值模型分別計量其損失準備、確認預期信用損失：154 /第 1 階段如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，本集團按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備；第 2 階段如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，但并未將其視為已發生信用減值，本集團按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；第 3 階段對于已發生信用減值的金融工具，本集團按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。1）

568、已發生信用減值資產的定義金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。為確定是否發生信用減值，本集團主要考慮以下一項或多項定量、定性指標：金融資產逾期超過 90 日；擔保物價值已經不能覆蓋融資金額；最新評級存在違約級別；發行方或債務人發生重大財務困難；由于發行方或債務人財務困難導致相關金融資產的活躍市場消失；公司出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；其他表明金融資產已發生信用減值的情形。對于股票質押式回購業務，本集團充分考慮融資主體的信用狀況，合同期限，以及擔保證券所屬板塊、

569、流動性、限售情況、集中度、波動性、履約保障情況、發行人經營情況等因素，為不同融資主體或合約設置不同的平倉線，其中平倉線一般不低于 130%。履約保障比例大于 150%，逾期天數小于 30 天的股票質押式回購業務屬于“第一階段”；履約保障比例大于 100% 小于 150%，逾期天數大于 30 天小于 90 天的股票質押式回購業務屬于“第二階段”；履約保障比例小于 100%，逾期天數大于 90 天的股票質押式回購業務屬于“第三階段”。2）預期信用損失計量的參數根據信用風險是否發生顯著增加以及是否已發生信用減值，本集團對不同的資產分別以 12 個月或整個存續期的預期信用損失計量減值準備。預期信用損失

570、計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。本集團考慮歷史統計數據（如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。3）三個階段的減值計提方法本集團采用違約概率（PD）/ 違約損失率（LGD）方法進行減值計量：違約概率（PD）是指債務人在未來 12 個月或在整個剩余存續期，無法履行其償付義務的可能性。本集團基于歷史違約數據、內部及外部評級信息、前瞻性信息等因素估計違約概率；違約損失率（LGD）是指本集團對違約風險暴露發生損失程度作出的預期。根據交易對手的類型、追索的方式和優先級，以及擔保品的不同，違約損失率也有所

571、不同。違約損失率以違約發生時風險敞口損失的百分比表示；違約風險敞口（EAD）是指在未來 12 個月或在整個剩余存續期中，在違約發生時，本集團應被償付的金額；2021年年度報告ANNUAL REPORT2021155 /前瞻性信息，信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。本集團通過進行歷史數據分析，識別出影響各業務類型信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標，定期根據經濟指標預測以及專家評估，確定前瞻性信息對違約概率等參數的影響。對于股票質押式回購業務，本集團基于可獲取的內外部信息，如：歷史違約數據、履約保障比例、擔保物變現能力等因素，定期對融資人進行風險評估。本年末各階段減值損

572、失率（綜合考慮違約概率和違約損失率）區間如下：第一階段根據不同的履約保障比例，減值損失率一般為 0.01%- 0.3%；第二階段根據不同的履約保障比例，減值損失率一般為 0.5%- 10%；第三階段綜合考慮質押物總估值、 履約保障比例、 融資人信用狀況及還款能力、 其他擔保資產價值情況、 第三方提供連帶擔保等指標，逐項評估每筆業務的可收回金額，確定減值準備金額。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資，在其他綜合收益中確認其損失準備，并將減值損失或利得計入當期損益，且不應減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計

573、量了損失準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的，本集團在當期資產負債表日按照相當于未來 12 個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，本集團在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，本集團將整個存續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。（8）金融工具的終止確認滿足下列條件的，終止確認金融資產（或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分），即從其賬戶和資產負債表內予

574、以轉銷：1）收取金融資產現金流量的權利屆滿；2）轉移了收取金融資產現金流量的權利，或現金流量已滿足“過手”的要求轉移給獨立第三方；并且實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認?，F有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負

575、債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理。本集團對現存金融負債部分的合同條款作出實質性修改的，應當終止確認現存金融負債的相關部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認的，企業應當將終止確認部分的賬面價值與支付的對價 ( 包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債 ) 之間的差額，計入當期損益。本集團回購金融負債一部分的，應當在回購日按照繼續確認部分和終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價 ( 包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債 ) 之

576、間的差額，計入當期損益。156 /10、應收款項（1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項2021年年度報告ANNUAL REPORT2021157 /單項金額重大的判斷依據或金額標準單項金額 500 萬元以上款項。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。（2）按組合計提壞賬準備的應收款項按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法：其中，賬齡組合的計提方法為：確定組合的依據：應收期貨業務保證金組合期貨業務產生的應收保證金應收投資銀行業務組合承銷保薦、財務顧問等業務形成的應收款項應收基金管理業務組合基金管理業務產生的應收

577、所管理基金的管理費賬齡組合賬齡為信用風險特征內部往來組合合并報表范圍內往來款單項不重大組合單項金額不重大的款項，且有確鑿證據表明無法收回或收回的可能性較低按組合計提壞賬準備的計提方法：應收期貨業務保證金組合信用風險較小，不計提壞賬準備應收投資銀行業務組合如無減值跡象，不計提壞賬準備應收基金管理業務組合如無減值跡象，不計提壞賬準備賬齡組合賬齡分析法內部往來組合如無減值跡象，不計提壞賬準備單項不重大組合按個別認定法計提賬齡應收賬款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）1 年以內（含 1 年，以下同）551- 2 年10102- 3 年20203- 4 年60604- 5 年80805 年以上100

578、100對應收利息等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。11、證券承銷業務核算方法本集團證券承銷的方式包括余額包銷和代銷，于承銷業務提供的相關服務完成時確認收入。在余額包銷方式下，對發行期結束后未售出的證券按約定的發行價格轉為交易性金融資產。本集團將在發行項目立項之前的相關費用計入當期損益。在項目立項之后，將可單獨辨認的發行費用記入待轉承銷費用科目，待項目成功發行后，結轉損益。所有已確認不能成功發行的項目費用計入當期損益。12、代兌付債券業務核算方法本集團接受委托對委托方發行的債券到期進行兌付時，在代兌付債券業務提供的相關服務完成時確認收入。13、買入返售與賣出

579、回購款項的核算方法買入返售交易是指按照合同或協議以一定的價格向交易對手買入相關資產（包括債券及票據），合同或協議到期日再以約定價格返售相同之金融產品。買入返售按買入返售相關資產時實際支付的款項入賬，在資產負債表“買入返售金融資產”項目列示。賣出回購交易是指按照合同或協議以一定的價格將相關的資產（包括債券和票據）出售給交易對手，到合同或協議到期日，再以約定價格回購相同之金融產品。 賣出回購按賣出回購相關資產時實際收到的款項入賬， 在資產負債表 “賣出回購金融資產款”項目列示。賣出的金融產品仍按原分類列于本集團的資產負債表內，并按照相關的會計政策核算。買入返售及賣出回購的利息收支，在返售或回購期間

580、內以實際利率確認。實際利率與合同約定利率差別較小的，按合同約定利率計算利息收支。本集團對融資類業務形成的資產計提減值準備，詳見本財務報表附注四、9 金融工具（7）金融工具的減值。14、客戶資產管理業務核算方法本集團客戶資產管理業務分為定向資產管理業務、集合資產管理業務、專項資產管理業務。本集團對所管理的不同資產管理計劃以每個產品為會計核算主體，單獨建賬、獨立核算，單獨編制財務報告。不同資產管理計劃之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。對集合資產管理業務產品的會計核算，比照證券投資基金會計核算辦法進行，并于每個估值日對集合資產計劃按公允價值進行會計估值。資產管理業務形成的資

581、產和負債不在本集團資產負債表內反映， 在財務報表附注中列示， 詳見本財務報表附注 “六、 61” 所述。15、融資融券業務融資融券業務，是指本集團向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應擔保物的經營活動。本集團發生的融資融券業務，分為融資業務和融券業務兩類。融資業務，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量有關規定進行會計處理。本集團融出的資金，確認應收債權，并確認相應利息收入。融券業務， 融出的證券按照 企業會計準則第23號金融資產轉移 有關規定， 不終止確認該證券， 并確認相應利息收入。本集團對客戶融資融券并代客戶買賣證券時，作為證券經紀業務進行會計處理。本集

582、團對融資類業務形成的資產計提減值準備，詳見本財務報表附注四、9 金融工具（7）金融工具的減值。16、轉融通業務核算方法本集團通過證券金融公司轉融通業務融入資金或證券的，對融入的資金確認為一項資產，同時確認一項對借出方的負債，轉融通業務產生的利息費用計入當期損益；對融入的證券，由于其主要收益或風險不由本集團享有或承擔，不將其計入資產負債表。本集團根據借出資金及違約概率情況，合理預計未來可能發生的損失，充分反映應承擔的借出資金及證券的履約風險情況。17、協議安排業務核算方法本集團通過協議安排將自身所持有證券價格波動的風險和報酬轉移給他方的，根據企業會計準則第 23 號金融資產轉移的相關規定判斷是否

583、應終止確認相關證券；反之，本集團雖然名義上未持有證券，但通過協議安排在實質上承擔了該證券價格波動的風險和報酬的，根據企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的相關規定判斷是否應確認一項金融資產或負債。18、發起設立或發行產品業務核算方法公司發起設立資產管理分級產品，并以自有資金認購次級部分，依據管理層持有意圖，通過相關金融資產科目核算自有資金認購部分，并根據承擔風險的程度，確認相應的預計負債。158 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021159 /向客戶發行的各類產品（非資產管理產品），通過產品銷售合同等文件或交易模式等方法，承諾或保證本金安全的，判斷該項業務的實質，如屬于融

584、資業務的，納入資產負債表核算。19、長期股權投資本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業和合營企業的投資。（1）共同控制、重要影響的判斷本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的政策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低于 50% 的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20% 以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或

585、向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。（2）投資成本的確定通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或

586、協議約定的價值作為投資成本。以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。（3）后續計量及損益確認方法本集團對子公司投資采用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算。后續計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。后續計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的

587、賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具核算，剩余股權在

588、喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具的有關規定進行會計處理，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪失控制之日的公允價

589、值與賬面價值間的差額計入當期投資損益。本集團對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。20、投資性房地產投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。投資性房地產按照成本進行初始計量，采用公允價值模式進行后續計量。本集團按照公允價值核算的投資性房地產均位于當地的商業中心，具

590、有活躍的房地產交易，本集團能夠獲取同類或類似房地產市場價格及其他信息作為公允價值估計的依據。同時，本集團每年聘請專業的評估機構對年末投資性房地產價值進行評估，確定年末的價值。國家宏觀調控、房產的區位條件變化，可能導致房產的市場價值發生變化。當投資性房地產的用途改變為自用時，則自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，則自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售

591、、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。21、固定資產（1）固定資產確認條件固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。（2）各類固定資產的折舊方法類別折舊方法折舊年（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物年限平均法2034.85機器設備年限平均法1039.70電子設備年限平均法5319.40運輸設備年限平均法5319.40辦公設備年限平均法5319.40其他設備年限平均法5319.4022、在建工程在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能

592、夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。23、借款費用（1）借款費用資本化的確認原則本集團發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。（2）借款費用資本化期間當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：資產支出已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用

593、或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。160 /當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。（3）借款費用資本化金額為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建

594、或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。24、無形資產無形資產包括土地使用權、交易席位以及軟件等，按成本進行初始計量。使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：軟件費用，按不超過 5 年攤銷；取得的土地使用權，按照土地使用權使用年限平均攤銷；若改變土地使用權用途，用于賺取租金或資本增值的，將其轉為投資性房地產核算；使用壽命不確定的無形資產包括交易席位費等，不進行攤

595、銷。席位費實行附屬臺賬登記，直至轉讓收回。購入的交易席位費使用壽命不確定的判斷依據：購入的交易席位費是公司購買的一項特許權利，無明確的法定壽命；交易席位為目前證券代理交易的必須的一項權利，能夠為公司代來經濟利益的流入，如現有的證券代理模式不改變，交易席位將擁有較長的經濟壽命。購入的交易席位費按取得時的實際成本計價，作為一項使用壽命不確定的無形資產核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷，公司在每個會計期間均對該類無形資產進行減值測試。25、部分長期資產減值對長期股權投資、固定資產、在建工程和使用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的

596、商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。26、長期待攤費用長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。27、職工薪酬（1）職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。（2）短期薪酬的會計處理方法在職工為本集團提供服務的會計

597、期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。（3）離職后福利的會計處理方法離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。在職工為本集團提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：A. 根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；B. 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資

598、產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設2021年年度報告ANNUAL REPORT2021161 /定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；C. 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金

599、額。（4）辭退福利的會計處理方法向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。（5）其他長期職工福利的會計處理方法向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額

600、計入當期損益或相關資產成本。28、預計負債因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為本集團承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出本集團，且該義務的金額能夠可靠的計量時，本集團將該項義務確認為預計負債。本集團按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。29、收入本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務的控制權，是指能夠主導該商品的使用或該服務的提供并從中獲得幾乎全部的經濟利益。合同中包含兩項或多項履約義務的，本集團在合同開始時，按照個單項

601、履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本集團因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。本集團確認的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。預期將退還給客戶的款項作為負債不計入交易價格。合同中存在重大融資成分的，本集團按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，本集團預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮

602、合同中存在的重大融資成分。滿足下列條件之一時，本集團屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：（1）客戶在本集團履約的同時即取得并消耗本集團履約所帶來的經濟利益；（2）客戶能夠控制本集團履約過程中在建的商品；（3）在本集團履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本集團在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本集團在客戶取得相關商品

603、或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或162 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021163 /服務控制權時，本集團考慮下列跡象：（1）本集團就該商品或服務享有現時收款權利；（2）本集團已將該商品的法定所有權轉移給客戶；（3）本集團已將該商品的實物轉移給客戶；（4）本集團已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶；（5）客戶已接受該商品或服務等。本集團已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利作為合同資產列示，合同資產以預期信用損失為基礎計提減值。本集團擁有的無條件向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本集團已收貨應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同

604、負債列示。具體如下：（1）手續費及傭金收入代理買賣證券業務收入，在代買賣證券交易日確認收入。證券承銷業務收入，按承銷方式分別確認收入：采用全額包銷方式的，將證券轉售給投資者時，按發行價格抵減承購價確認收入；采用余額包銷、代銷方式的，代發行證券的手續費收入在發行期結束后，與發行人結算發行價款時確認。受托客戶資產管理業務收入，在資產管理合同到期或者定期與委托單位結算收益或損失時，按合同規定收益分成方式和比例計算的應該享有的收益或承擔的損失，確認為受托投資管理手續費及傭金收入。（2）利息收入在相關的收入能夠可靠計量，相關的經濟利益能夠收到時，按資金使用時間和約定的利率確認利息收入。買入返售金融資產在

605、當期到期返售的，按返售價格與買入價格的差額確認當期利息收入；在當期沒有到期的，期末按權責發生制原則計提利息，確認為當期利息收入。融出資金、融出證券按資金使用時間和約定的利率確認當期利息收入。（3）其他業務收入其他業務收入反映本集團從事除證券經營業務以外的其他業務實現的收入，包括出租固定資產、出租無形資產或債務重組等實現的收入以及投資性房地產取得的租金收入， 該等收入于勞務已提供、 資產已轉讓、 收到價款或取得收取款項的證據時確認。30、政府補助（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助

606、，確認為遞延收益， 并在相關資產使用壽命內平均分配， 計入當期損益。 但是， 按照名義金額計量的政府補助， 直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與日?；顒訜o關的

607、政府補助，計入營業外收入。對同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。已確認的政府補助需要退回的，應當分別下列情況進行處理：初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。31、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞

608、延所得稅資產或遞延所得稅負債。確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。本集團當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：企業合并；直接在所有者權益中確認的交易或者事項。32、經營租賃（1

609、）作為出租人本集團為出租人時，對經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認。（2）作為承租人1）使用權資產及租賃負債的確認及初始計量使用權資產的確認及初始計量使用權資產，是指本集團作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。租賃期，是指本集團作為承租人有權使用租賃資產且不可撤銷的期間。使用權資產應當按照成本進行初始計量。該成本包括：A. 租賃負債的初始計量金額；B. 在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；C. 承租人發生的初始直接費用；D. 承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。初始直接費

610、用，是指為達成租賃所發生的增量成本。增量成本是指若企業不取得該租賃，則不會發生的成本。租賃負債的確認及初始計量租賃負債應當按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量。在計算租賃付款額的現值時，承租人應當采用租賃內含利率作為折現率；無法確定租賃內含利率的，應當采用承租人增量借款利率作為折現率。租賃內含利率，是指使出租人的租賃收款額的現值與未擔保余值的現值之和等于租賃資產公允價值與出租人的初始直接費用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在類似經濟環境下為獲得與使用權資產價值接近的資產，在類似期間以類似抵押條件借入資金須支付的利率。2）使用權資產及租賃負債的后續計量使用權資產的后續

611、計量在租賃期開始日后，本集團作為承租人，采用成本模式對使用權資產進行后續計量，并采用與自有固定資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，應當在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，應當在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。當可收回金額低于使用權資產的賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額。164 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021165 /租賃負債的后續計量對于租賃負債，本集團按照固定的周期性利率計算在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益。3）短期租賃和低價值資產租賃的確認短

612、期租賃，是指在租賃期開始日，租賃期不超過 12 個月的租賃。低價值資產租賃，是指單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃。本集團對于短期租賃和低價值資產租賃，選擇不確認使用權資產和租賃負債。承租人應將這些與租賃有關的付款確認為支出。33、終止經營終止經營，是指本集團滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或劃分為持有待售類別：該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；該組成部分是專為轉售而取得的子公司。34、一般風險準備金和交易風險準備金本集團的一般風險準備分為一般

613、風險準備金和交易風險準備金。本集團及相關子公司按當年實現凈利潤（減彌補虧損）的10% 計提一般風險準備金，按照不低于凈利潤（減彌補虧損）的 10% 計提交易風險準備金。本集團子公司方正富邦基金根據公開募集證券投資基金風險準備金監督管理暫行辦法等的規定，每月按照不得低于基金管理費收入 10% 的比例計提風險準備金。35、分部報告本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，本集團的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；（2）管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；（3）能夠取得該組成部分的財務

614、狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。當存在相似經濟特征的兩個或多個經營分部，同時滿足下列條件的，可以合并為一個經營分部：各單項產品或勞務的性質相同或相似；生產過程的性質相同或相似；產品或勞務的客戶類型相同或相似；銷售產品或提供勞務的方式相同或相似；生產產品或提供勞務受法律、行政法規的影響相同或相似。本集團以經營分部為基礎確定報告分部，分部會計政策與合并財務報表會計政策一致。分部間轉移價格參照市場價格確定，與各分部共同使用的資產、相關的費用按照收入比例在不同的分部之間分配。36、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更根據財政部 2018 年修訂印發的企業會計準則第 21 號租賃（財

615、會201835 號，以下簡稱新租賃準則）規定，在境內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報告的企業，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他執行企業會計準則的企業自 2021 年 1 月 1 日起施行；本集團作為在境內上市公司，自 2021 年 1 月 1 日起執行上述修訂后的新租賃準則。按照新租賃準則的銜接規定要求，本集團首次執行新租賃準則未重述 2020 年度的比較信息，因采用新租賃準則而做出的重分類及調整在 2021 年 1 月 1 日的資產負債表內確認。該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。本集團對于首次執行日之前的經營租賃，采用了下列簡

616、化處理：（1）對屬于低價值資產的經營租賃或將于 12 個月完成的經營租賃，未確認使用權資產和租賃負債；（2）計量租賃負債時，具有相似特征的租賃可采用同一折現率；使用權資產的計量可不包含初始直接費用；（3）存在續租選擇權或終止租賃選擇權的，根據首次執行日前選擇權的實際行使及其他最新情況確定租賃期，不對首次執行日前各期間是否合理確定行使續租選擇權或終止租賃選擇權進行估計。會計政策變更的內容和原因審批程序備注財政部于 2018 年頒布了修訂后的企業會計準則第 21 號租賃第四屆董事會第十一次會議審議通過 此次變更會增加本集團總資產和總負債，但不會對股東權益、凈利潤產生重大影響 （2）重要會計估計變更

617、本報告期內，本集團無會計估計變更。（3）2021 年起首次執行新租賃準則，對本集團財務報表的影響情況如下： 項目2020 年 12 月 31 日2021 年 1 月 1 日調整數固定資產507,891,794.00507,869,808.93- 21,985.07使用權資產336,212,905.90336,212,905.90其他資產1,745,104,709.521,718,569,752.76- 26,534,956.76租賃負債310,932,844.45310,932,844.45其他負債583,621,533.21582,344,652.83 - 1,276,880.38 五、稅項

618、1、主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅應稅收入6%、3%房產稅從價計征的，按房產原值一定比例扣除后余值的 1.2% 計繳；從租計征的，按租金收入的 12% 計繳1.2%、12%城市維護建設稅應繳流轉稅稅額7%、5%教育費附加應繳流轉稅稅額3%地方教育附加應繳流轉稅稅額1%、1.5%、2%、3%企業所得稅 應納稅所得額15%、16.5%、25%（1）增值稅根據財政部和國家稅務總局 2016 年 12 月 21 日發布的關于明確金融、房地產開發、教育輔助服務等增值稅稅收政策的通知，納稅人購入基金、信托、理財產品等各類資產管理產品持有至到期，不屬于財稅201636 號的金融商品轉讓。資管產品運營過

619、程中發生的增值稅應稅行為，以資管產品管理人為增值稅納稅人。根據財政部和國家稅務總局 2017 年 6 月 30 日發布的關于資管產品增值稅有關問題的通知，資管產品管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為，暫適用簡易計稅方法，按照 3% 的征收率繳納增值稅。（2）所得稅本公司及方正中期期貨下屬分支機構按照國家稅務總局跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法 （201257 號）的規定，實行就地預繳、匯總清算的所得稅繳納政策，稅率為 25%。其他不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明：納稅主體名稱稅率方正證券（香港）金融控股有限公司16.5%方正和生投資有限責任公司15%166 /2、稅收優惠（

620、1）增值稅根據財政部、國家稅務總局關于印發 的通知（財稅2011110 號）和關于在北京等 8 省市開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點的通知（財稅201271 號），自 2012 年 12 月 21日公司成立之日起，方正富邦基金的子公司北京方正富邦創融資產管理有限公司的財務顧問業務收入適用增值稅，小規模納稅人采用簡易計稅方法，征收率為 3%。（2）企業所得稅子公司方正和生投資根據西藏自治區人民政府關于印發西藏自治區招商引資優惠政策若干規定的通知 （藏政發20219 號），適用 15% 的稅率征收企業所得稅。六、合并財務報表主要項目注釋下列所披露的財務報表數據，除特別注明之外，

621、“年初”系指 2021 年 1 月 1 日， “年末”系指 2021 年 12 月 31 日， “本年”系指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，貨幣單位為人民幣元。1、貨幣資金（1）按類別明細項目年末金額年初金額庫存現金 146,129.39 157,779.68銀行存款 49,271,786,824.76 35,410,345,433.51其中：客戶存款 39,873,891,100.32 29,268,654,766.95公司存款 9,397,895,724.44 6,141,690,666.56其他貨幣資

622、金 123,713,383.93 18,208,848.57合計 49,395,646,338.08 35,428,712,061.76其中：存放在境外的款項總額 230,495,330.44 258,332,523.64（2）按幣種明細項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額匯率人民幣金額庫存現金人民幣 958.41 1.0000 958.41 5,363.811.00005,363.81美元 21,079.00 6.3757 134,393.38 21,658.866.5249141,321.90港幣 13,182.00 0.8176 10,777.60 13,182

623、.000.841611,093.97小計146,129.39157,779.68銀行存款客戶資金存款人民幣39,314,371,013.141.000039,314,371,013.1428,657,447,919.851.000028,657,447,919.85美元53,963,441.576.3757344,054,714.4367,106,778.666.5249437,865,020.08港幣263,533,968.630.8176215,465,372.75205,966,999.780.8416173,341,827.022021年年度報告ANNUAL REPORT2021167

624、 /項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額匯率人民幣金額小計39,873,891,100.3229,268,654,766.95自有資金存款人民幣9,341,088,947.47 1.0000 9,341,088,947.47 6,018,477,333.271.00006,018,477,333.27美元 4,041,777.12 6.3757 25,769,158.38 9,998,464.276.524965,238,979.51港幣 37,961,862.27 0.8176 31,037,618.59 68,611,823.810.841657,743,710.

625、92其他幣種230,642.86小計9,397,895,724.446,141,690,666.56銀行存款合計49,271,786,824.7635,410,345,433.51其他貨幣資金人民幣 75,008,067.62 1.0000 75,008,067.62 3,298,990.161.00003,298,990.16港幣 59,571,081.59 0.8176 48,705,316.31 17,716,086.510.841614,909,858.41小計123,713,383.9318,208,848.57合計49,395,646,338.0835,428,712,061.76

626、其中，融資融券業務信用資金明細情況：項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額匯率人民幣金額客戶信用資金 人民幣2,642,643,710.271.00002,642,643,710.272,028,955,558.941.00002,028,955,558.94美元2,115,249.316.375713,486,195.033,902,145.386.524925,461,108.39港幣160,825,067.640.8176131,490,575.30107,604,391.760.841690,559,856.11小計2,787,620,480.602,144,9

627、76,523.44公司信用資金人民幣 16,870,630.49 1.0000 16,870,630.49 20,450,077.661.000020,450,077.66美元 2,387,923.54 6.3757 15,224,684.11 7,000,396.056.524945,676,884.19港幣 37,225,860.35 0.8176 30,435,863.42 66,027,266.770.841655,568,547.71其他幣種230,642.86小計62,531,178.02121,926,152.42合計2,850,151,658.622,266,902,675.8

628、6貨幣資金使用受限情況詳見本附注“六、60”所述。2、結算備付金（1）按類別明細項目年末金額年初金額客戶備付金4,231,077,222.804,418,744,590.76公司備付金1,926,475,003.061,635,358,695.12合計6,157,552,225.866,054,103,285.88168 /（2）按幣種明細項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 客戶普通備付金人民幣4,122,271,292.841.00004,122,271,292.844,358,763,883.681.00004,358,763,883.68美元

629、16,555,078.396.3757105,550,213.298,267,591.356.524953,945,206.80港幣3,982,040.940.81763,255,716.677,171,459.460.84166,035,500.28小計4,231,077,222.804,418,744,590.76客戶備付金合計4,231,077,222.804,418,744,590.76公司普通備付金人民幣1,185,219,151.971.00001,185,219,151.97717,540,354.361.0000717,540,354.36小計1,185,219,151.977

630、17,540,354.36公司信用備付金人民幣741,255,851.091.0000741,255,851.09917,818,340.761.0000917,818,340.76小計741,255,851.09917,818,340.76公司備付金合計1,926,475,003.061,635,358,695.12合計6,157,552,225.866,054,103,285.88結算備付金使用受限情況詳見本附注“六、60”所述。3、融出資金（1）按類別列示項目年末金額 年初金額 融資融券業務融出資金27,130,981,683.5824,275,245,413.73孖展融資218,718

631、.74482,382.27減：減值準備360,818,104.12323,236,352.05合計26,770,382,298.2023,952,491,443.95項目 年末金額 年初金額 境內26,943,778,878.2024,028,020,164.78其中：個人客戶26,165,393,226.2023,418,796,456.36機構客戶778,385,652.00609,223,708.42減：減值準備238,168,168.57244,447,323.17賬面價值小計26,705,610,709.6323,783,572,841.61境外187,421,524.12247,7

632、07,631.22其中：個人客戶64,562,805.3879,020,995.38機構客戶122,858,718.74168,686,635.84減：減值準備122,649,935.5578,789,028.88賬面價值小計64,771,588.57168,918,602.34合計26,770,382,298.2023,952,491,443.95（2）按客戶列示2021年年度報告ANNUAL REPORT2021169 /（3）按賬齡分析列示賬齡 年末金額 賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額比例（%）1- 3 個月12,678,445,399.9146.731,420,925.740.39

633、3- 6 個月5,050,951,016.1918.62887,183.910.256 個月以上9,401,585,267.4834.65358,509,478.2599.36孖展融資218,718.74516.22合計27,131,200,402.32100.00360,818,104.12100.00（續上表）賬齡 年初金額 賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額比例（%）1- 3 個月10,889,927,339.6144.861,273,720.620.393- 6 個月6,153,670,695.2125.351,737,481.290.546 個月以上7,231,647,378.912

634、9.79320,223,940.6399.07孖展融資482,382.271,209.51合計24,275,727,796.00100.00323,236,352.05100.00（4）客戶因融資融券業務向本集團提供的擔保物情況擔保物類別年末公允價值年初公允價值資金2,992,508,100.542,615,527,586.04債券34,992,089.2662,839,764.88股票88,995,344,542.4274,612,086,726.09基金1,296,399,364.85857,595,654.47合計93,319,244,097.0778,148,049,731.48截至

635、2021 年 12 月 31 日，融出資金業務中 7,375,603,229.81 元的債權收益權與相關交易對手方簽訂了轉讓和回購協議，詳見本財務報表附注“六、25”所述。170 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021171 /4、衍生金融資產和負債（1）明細情況項目年末金額非套期工具名義金額公允價值資產負債權益衍生工具權益類收益互換2,190,320,236.2312,861,153.4062,179,509.38股票期權合約144,900,599.0314,806.2410,506,174.46小計2,335,220,835.2612,875,959.6472,685,68

636、3.84其他衍生工具股指期貨合約3,276,755,740.00股指期權合約 24,400,000.00 182,860.00 160,800.00 黃金期貨合約60,025,600.00國債期貨合約1,807,860,950.00商品期貨合約1,268,297,801.90商品期權合約1,658,527,279.85 10,937,641.10 11,011,371.01 利率互換合約38,580,000,000.00小計46,675,867,371.7511,120,501.1011,172,171.01合計49,011,088,207.0123,996,460.7483,857,854.

637、85（續上表）項目年初金額非套期工具名義金額公允價值資產負債權益衍生工具權益類收益互換 33,908,285.82 2,718,576.75 股票期權合約 245,979,407.34 195,725.84 7,133,622.22 小計 279,887,693.16 195,725.84 9,852,198.97 其他衍生工具股指期貨合約1,045,409,920.00黃金期貨合約11,530,980.00國債期貨合約9,907,200.00商品期貨合約1,341,608,894.8226,977,012.2015,340,097.03利率互換合約52,530,000,000.004,740

638、,069.28小計54,938,456,994.8226,977,012.2020,080,166.31合計55,218,344,687.9827,172,738.0429,932,365.28（2）期貨合約按照每日無負債結算的結算規則以及企業會計準則 - 金融工具列報的相關規定，衍生金融資產 / 負債項下的期貨投資等衍生工具與相關的暫收暫付款（結算所得的持倉損益）之間按抵銷后的凈額列示，為 0 元。6、應收款項（1）分類列示種類年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收賬款組合計提壞賬準備3,180,372,176.40100.0012,532,415.7

639、90.39合計3,180,372,176.40100.0012,532,415.790.39（續上表）種類年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提壞賬準備的應收賬款組合計提壞賬準備482,215,820.06 100.00 13,083,043.572.71合計482,215,820.06 100.00 13,083,043.572.715、存出保證金（1）分類列示項目年末金額年初金額交易保證金4,831,415,538.905,844,781,642.62信用保證金1,184,112,043.851,095,049,670.15合計6,015,527,582.756,

640、939,831,312.77（2）分幣種列示項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 交易保證金人民幣4,827,404,819.901.00004,827,404,819.905,840,497,896.761.00005,840,497,896.76美元270,000.006.37571,721,439.00270,000.006.52491,761,723.00港幣2,800,000.000.81762,289,280.002,996,700.170.84162,522,022.86小計4,831,415,538.905,844,781,642.6

641、2信用保證金人民幣1,175,936,043.851.00001,175,936,043.851,078,187,117.341.00001,078,187,117.34港幣10,000,000.000.81768,176,000.0020,036,303.240.841616,862,552.81小計1,184,112,043.851,095,049,670.15合計6,015,527,582.756,939,831,312.77172 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021173 /（2）應收賬款按賬齡分析賬齡年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內3,174,97

642、2,742.2399.837,369,163.981- 2 年3,264,429.810.103,199,651.622- 3 年678,094.250.02632,283.383- 4 年573,207.500.02523,217.264- 5 年735,043.970.02661,487.005 年以上148,658.640.01146,612.55合計3,180,372,176.40100.0012,532,415.79賬齡年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內475,365,042.8198.5811,158,225.711- 2 年2,347,469.080.49638,1

643、10.152- 3 年1,407,481.280.29535,301.883- 4 年1,411,837.650.29633,260.034- 5 年1,294,369.000.27113,866.995 年以上389,620.240.084,278.81合計482,215,820.06100.0013,083,043.57（續上表）（3）應收賬款按款項性質項目年末金額年初金額應收清算款項377,450,125.81150,361,003.48應收期貨業務保證金2,623,625,553.82148,349,388.68應收手續費及傭金130,065,489.80134,301,490.51應

644、收資產管理費20,037,394.7723,370,912.13應收基金管理費29,028,304.8223,923,772.96其他165,307.381,909,252.30小計3,180,372,176.40482,215,820.06減：壞賬準備12,532,415.7913,083,043.57應收款項賬面價值3,167,839,760.61469,132,776.49（3）股票質押式回購融出資金按剩余期限（4）擔保物金額（5）股票質押式回購減值準備明細剩余期限年末金額年初金額1 個月內（含 1 個月）262,354.69 已逾期1,092,517,329.572,346,174,2

645、29.19合計1,092,517,329.572,346,436,583.88 項目年末金額年初金額擔保物1,668,427,508.134,271,237,821.67其中：可出售或可再次向外抵押的擔保物1,668,427,508.134,271,237,821.67年末金額預期信用損失階段合計第一階段第二階段第三階段賬面余額1,092,517,329.571,092,517,329.57減值準備499,241,166.60499,241,166.60擔保物價值1,388,427,508.131,388,427,508.13（續上表）年初金額預期信用損失階段合計第一階段第二階段第三階段賬面余

646、額 262,354.69 2,346,174,229.19 2,346,436,583.88減值準備 26.24 1,028,760,005.90 1,028,760,032.14擔保物價值 583,125.00 2,947,835,496.67 2,948,418,621.67 截至 2021 年 12 月 31 日，股票質押回購業務中相關收益權不存在已與相關金融機構簽訂轉讓和回購協議的情況。7、買入返售金融資產（1）按標的物類別（2）按業務類別項目年末金額年初金額股票1,092,517,329.57 2,346,436,583.88 債券280,174,633.08 169,803,324

647、.97 減：減值準備499,241,166.60 1,028,760,032.14 合計873,450,796.05 1,487,479,876.71 項目年末金額年初金額股票質押式回購1,092,517,329.572,346,436,583.88 債券質押式回購280,174,633.08 169,803,324.97 減：減值準備499,241,166.60 1,028,760,032.14 合計873,450,796.05 1,487,479,876.71 174 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021175 /項目年末金額公允價值初始成本分類為以公允價值計量且其變動計

648、入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計債券11,595,380,637.4511,595,380,637.4511,490,723,754.6511,490,723,754.65公募基金6,381,719,357.026,381,719,357.026,339,208,636.946,339,208,636.94股票1,061,339,785.151,061,339,785.151,182,748,824.451,182,748,824.45銀行理財產品1

649、,500,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00券商資管產品174,636,062.69174,636,062.69206,530,529.68206,530,529.68信托計劃36,093,494.8736,093,494.8773,900,000.0073,900,000.00其他5,608,656,365.315,608,656,365.315,886,508,269.975,886,508,269.97合計24,859,325,702.4924,859,325,702.4925,181,120,015.6925,181,120,015.6

650、9項目年初金額公允價值初始成本分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計債券10,852,597,928.1010,852,597,928.1011,072,863,550.7311,072,863,550.73公募基金3,231,285,395.313,231,285,395.313,208,958,618.073,208,958,618.07股票 866,195,531.04 866,195,531.04 1,069,950,

651、075.03 1,069,950,075.03 銀行理財產品 184,450,000.00 184,450,000.00 184,450,000.00184,450,000.00券商資管產品 295,832,629.71 295,832,629.71 483,574,002.84 483,574,002.84 信托計劃 112,086,566.13 112,086,566.13 106,772,612.02 106,772,612.02 其他5,363,462,659.455,363,462,659.455,235,290,147.285,235,290,147.28合計20,905,910,

652、709.74 20,905,910,709.74 21,361,859,005.9721,361,859,005.97（續上表）（2）融出證券項目年末公允價值年初公允價值融出證券488,024,086.43 112,707,164.07 其中：交易性金融資產30,802,417.33 35,434,133.95 轉融通融入證券457,221,669.10 77,273,030.12 轉融通融入證券總額524,951,767.00 84,547,020.00 注：客戶因融資融券業務向本集團提供的擔保物情況詳見本財務報表附注“六、3”所述。8、金融投資：交易性金融資產（1）按類別列式（續上表）項目

653、年初金額初始成本利息公允價值變動賬面價值累計減值準備國債281,040,794.131,249,747.861,467,655.40283,758,197.39地方債11,902,517,724.98195,905,586.965,042,756.9212,103,466,068.86金融債89,981,347.241,013,425.08114,922.7691,109,695.0894,741.64企業債1,442,647,604.7340,728,909.06- 189,089,154.401,294,287,359.39200,316,349.67其他413,340,218.2311,

654、762,753.53- 7,474,838.79417,628,132.973,065,045.52合計14,129,527,689.31250,660,422.49- 189,938,658.1114,190,249,453.69203,476,136.83（2）變現受限制的其他債權投資詳見本附注“六、60”所述。10、金融投資：其他權益工具投資（1）按類別列式項目年末金額年初金額初始成本公允價值本年確認的股利收入初始成本公允價值上年確認的股利收入非交易性權益工具4,916,770,000.005,156,843,276.17合計4,916,770,000.005,156,843,276.1

655、7項目本年終止確認時的公允價值本年股利收入終止確認時的累計利得或損失本年從其他綜合收益轉入留存收益的金額非交易性權益工具 4,916,770,000.00 304,295,043.24合計 4,916,770,000.00 304,295,043.24（2）本年終止確認的其他權益工具項目年末金額初始成本利息公允價值變動賬面價值累計減值準備國債1,779,899,975.2214,386,572.9913,127,577.411,807,414,125.62地方債42,538,837,573.40641,901,781.28166,280,876.9043,347,020,231.58金融債20

656、1,342,658.842,980,548.392,082,541.16206,405,748.3957,241.37企業債952,009,233.7013,588,296.82- 228,209,731.24737,387,799.28227,551,373.38其他272,557,478.165,274,618.31- 517,477.27277,314,619.20774,066.92合計45,744,646,919.32678,131,817.79- 47,236,213.0446,375,542,524.07228,382,681.67（3）變現受限制的交易性金融資產詳見本附注“六、

657、60”所述。9、金融投資：其他債權投資（1）按類別列式176 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021177 /被投資單位年初余額本年增減變動年末余額減值準備年末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他聯營企業瑞信證券（中國）有限公司（以下簡稱“瑞信證券”）（注 1）720,691,984.9628,915,461.65- 294,000.00749,313,446.61北大醫療康復醫院管理有限公司（注 2）合計720,691,984.9628,915,461.65- 294,000.00749,313,446.

658、6111、長期股權投資注 1：2021 年 12 月 2 日，公司第四屆董事會第十九次會議同意公司擇機出售持有瑞信證券 49% 的股權。注 2：方正和生于 2013 年與北醫健康產業園科技有限公司、 SCC Venture IV-Apex (HK) Limited、北京瑞瀚醫院管理有限公司合資成立北大醫療康復醫院管理有限公司。方正和生協議出資 5,000 萬元持有北大國際醫院康復管理有限公司 31.25% 的股權，對其長期股權投資采用權益法核算。北大醫療康復醫院管理有限公司發生超額虧損，公司于 2017年對其長期股權投資賬面價值減記至零，詳見本附注“八、（二）”所述。12、投資性房地產（1）按

659、公允價值計量的投資性房地產項目房屋及建筑物年初金額 167,722,155.99 本年變動（注 1） 1,249,274,127.80 其中：公允價值變動 402,180.61 年末金額 1,416,996,283.79 注1：本年變動主要系本集團子公司方正承銷保薦于2021年12月收到用于抵償部分被挪用資金的資產， 詳見本附注 “十五、（五）”所述。注 2：年末除注 1 外的投資性房地產的公允價值系經中銘國際資產評估（北京）有限責任公司評估并出具方正證券股份有限公司編制財務報告事宜涉及該公司投資性房地產資產評估報告（中銘評報字 2022 第 10003 號）。（2）尚未辦妥產權證書的投資性房

660、地產情況項目賬面價值未辦妥產權證書原因天津金緯路證券營業部房產 22,182,900.00 原中國民族證券（現名稱為方正承銷保薦）房產，目前尚未過戶至方正證券名下。裕達國貿大樓 1,248,871,947.19 目前尚未過戶完畢合計 1,271,054,847.19 13、固定資產（1）賬面價值項目年末金額年初金額固定資產原價1,500,246,813.631,456,598,801.15減：累計折舊986,822,232.94948,728,992.22固定資產減值準備996,462.72固定資產賬面價值合計512,428,117.97507,869,808.93178 /2021年年度報告

661、ANNUAL REPORT2021179 /項目房屋及建筑物機器設備電子設備運輸設備辦公設備其他設備合計賬面原值年初金額590,019,250.7220,348,174.49632,377,890.2671,971,221.9351,001,746.5290,880,517.231,456,598,801.15本年增加金額4,018,622.7288,050,090.38194,532.8011,463,065.8916,272,142.13119,998,453.921）購置4,018,622.7288,050,090.38194,532.8011,463,065.8916,272,142.

662、13119,998,453.92本年減少金額3,948,119.8939,314,442.435,843,822.0015,511,653.4111,577,998.9576,196,036.681）處置或報廢3,948,119.8939,314,442.435,843,822.0015,511,653.4111,577,998.9576,196,036.682）其他減少外幣報表折算差額- 146,794.38- 7,304.07- 306.31- 154,404.76年末金額594,037,873.4416,400,054.60680,966,743.8366,321,932.7346,94

663、5,854.9395,574,354.101,500,246,813.63累計折舊年初金額375,862,844.5918,428,806.44410,012,177.6062,438,092.4039,244,481.6142,742,589.58948,728,992.22本年增加金額21,197,573.73420,452.3970,702,666.16866,924.404,018,105.114,781,817.80101,987,539.591）計提21,197,573.73420,452.3970,702,666.16866,924.404,018,105.114,781,817

664、.80101,987,539.592）其他增加本年減少金額3,460,413.1737,712,508.595,668,507.2414,069,360.582,876,473.0263,787,262.601）處置或報廢3,460,413.1737,712,508.595,668,507.2414,069,360.582,876,473.0263,787,262.60外幣報表折算差額- 100,064.15- 6,705.35- 266.77-107,036.27年末金額397,060,418.3215,388,845.66442,902,271.0257,636,509.5629,186,

665、520.7944,647,667.59986,822,232.94減值準備年初金額本年增加金額996,017.831,033.73997,051.561）計提996,017.831,033.73997,051.56本年減少金額外幣報表折算差額- 588.23- 0.61- 588.84年末金額995,429.601,033.12996,462.72賬面價值年末賬面價值196,977,455.12 1,011,208.94 237,069,043.21 8,685,423.17 17,758,301.02 50,926,686.51 512,428,117.97 年初賬面價值214,156,40

666、6.13 1,919,368.05 222,365,712.66 9,533,129.53 11,757,264.91 48,137,927.65 507,869,808.93 (2) 固定資產增減變動表（3）截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在尚未辦妥產權證書的固定資產情況。14、在建工程15、使用權資產工程名稱年末金額年初金額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值營業網點建設1,515,806.48 1,515,806.484,142,068.334,142,068.33軟件開發工程55,879,551.64 55,879,551.6417,463,571.3817

667、,463,571.38其他工程204,013.54204,013.54合計57,395,358.1257,395,358.1221,809,653.2521,809,653.25項目房屋及建筑物合計賬面原值年初金額336,212,905.90336,212,905.90本年增加金額520,995,179.97520,995,179.971）租入520,995,179.97520,995,179.97本年減少金額11,186,564.9911,186,564.991）處置11,186,564.9911,186,564.99外幣報表折算差額- 328,884.48- 328,884.48年末金額8

668、45,692,636.40845,692,636.40累計折舊年初金額本年增加金額193,743,361.67193,743,361.671）計提193,743,361.67193,743,361.67本年減少金額325,336.74325,336.741）處置325,336.74325,336.74外幣報表折算差額- 58,887.94- 58,887.94年末金額193,359,136.99193,359,136.99減值準備年初金額本年增加金額7,473,745.847,473,745.84 1）計提7,473,745.847,473,745.84 本年減少金額外幣報表折算差額- 4,4

669、13.88- 4,413.88 年末金額7,469,331.967,469,331.96賬面價值年末賬面價值644,864,167.45644,864,167.45年初賬面價值336,212,905.90336,212,905.90180 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021181 /16、無形資產（1）明細情況項目土地使用權計算機軟件交易席位費其他合計賬面原值 年初金額659,241,144.4272,415,496.123,041,640.00734,698,280.54 本年增加金額101,874,131.56101,874,131.56 1）購置50,261,401.

670、5250,261,401.52 2）在建工程轉入51,612,730.0451,612,730.04 本年減少金額96,644,946.6196,644,946.61 其中：處置96,644,946.6196,644,946.61 其他減少外幣報表折算差額- 93,773.57- 24,040.00- 117,813.57 年末金額664,376,555.8072,415,496.123,017,600.00739,809,651.92累計攤銷 年初金額406,848,979.0337,027,406.06841,640.00444,718,025.09 本年增加金額78,666,173.34

671、980,000.0079,646,173.34 其中：計提78,666,173.3478,666,173.34 其他增加980,000.00980,000.00 本年減少金額95,581,988.921,395,000.0096,976,988.92 其中：處置95,581,988.9295,581,988.92 其他減少1,395,000.001,395,000.00外幣報表折算差額- 73,220.21- 24,040.00- 97,260.21 年末金額389,859,943.2436,612,406.06817,600.00427,289,949.30減值準備 年初金額6,125,38

672、9.316,125,389.31本年增加金額477,126.041,395,000.001,872,126.04 其中：計提477,126.04477,126.04其他增加1,395,000.001,395,000.00 本年減少金額980,000.00980,000.00 其中：其他980,000.00980,000.00外幣報表折算差額- 281.79- 281.79 年末金額476,844.256,540,389.31 7,017,233.56賬面價值 年末賬面價值274,039,768.3129,262,700.752,200,000.00305,502,469.06 年初賬面價值25

673、2,392,165.3929,262,700.752,200,000.00283,854,866.14（2）交易席位費項目年初金額本年增加本年減少年末金額原價：上海交易所49,781,746.1649,781,746.16其中：A 股45,757,145.7545,757,145.75B 股4,024,600.414,024,600.41深圳交易所22,633,749.9622,633,749.96其中：A 股20,833,749.9620,833,749.96B 股1,800,000.001,800,000.00小計72,415,496.1272,415,496.12累計攤銷：上海交易所25

674、,491,894.891,395,000.0024,096,894.89其中：A 股22,976,918.061,395,000.0021,581,918.06B 股2,514,976.832,514,976.83深圳交易所11,535,511.17980,000.0012,515,511.17其中：A 股10,635,511.17980,000.0011,615,511.17B 股900,000.00900,000.00小計37,027,406.06980,000.001,395,000.0036,612,406.06減值準備：上海交易所4,092,905.981,395,000.005,4

675、87,905.98其中：A 股3,205,550.141,395,000.004,600,550.14B 股887,355.84887,355.84深圳交易所2,032,483.33980,000.001,052,483.33其中：A 股1,732,483.33980,000.00752,483.33B 股300,000.00300,000.00小計6,125,389.311,395,000.00980,000.006,540,389.31賬面價值：上海交易所20,196,945.2920,196,945.29其中：A 股19,574,677.5519,574,677.55B 股622,267

676、.74622,267.74深圳交易所9,065,755.469,065,755.46其中：A 股8,465,755.468,465,755.46B 股600,000.00600,000.00合計29,262,700.7529,262,700.75182 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021183 /17、商譽（1）商譽賬面原值被投資單位名稱年初金額本年增加本年減少年末金額企業合并形成其他處置其他方正中期期貨224,832,662.91224,832,662.91方正證券3,688,455,328.743,688,455,328.74方正承銷保薦609,746,182.8460

677、9,746,182.84合計4,523,034,174.494,523,034,174.49（2）商譽減值測試情況18、遞延所得稅資產和負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產被投資單位名稱年初余額本年增加本年減少年末余額計提其他處置其他方正承銷保薦182,826,840.06182,826,840.06合計182,826,840.06182,826,840.06年末，公司對商譽進行減值測試，公司管理層在進行減值測試時，采用市場法并參照可比交易案例的市凈率指標及含商譽資產組預計未來現金流量現值的收益法，考慮相關影響因素后，對含有商譽資產組的可回收價值進行評估。方正證券和方正中期期貨含商譽資產組可回收

678、價值高于賬面價值， 未發生減值 ； 方正承銷保薦含商譽資產組經評估可收回價值為158,961.70萬元，低于含商譽資產組的年末賬面價值 177,244.39 萬元。截至 2021 年 12 月 31 日，經減值測試，方正承銷保薦資產組的商譽減值金額為 182,826,840.06 元。項目年末金額年初金額可抵扣暫性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產壞賬準備 950,784,743.26 237,692,938.20 1,015,984,352.59253,982,097.80其他債權投資公允價值變動47,236,213.0411,809,053.26189,938,658.114

679、7,484,664.53預計負債215,869.1853,967.30236,030,590.7659,007,647.69應付職工薪酬361,551,323.8490,387,830.97145,672,207.8036,418,051.96買入返售金融資產減值準備499,241,166.60124,810,291.651,028,760,032.14257,190,008.03融出資金減值準備238,177,587.9059,544,396.97244,457,638.5461,114,409.64交易性金融資產公允價值變動8,790,165.402,197,541.35540,430,4

680、31.62121,373,161.37衍生金融工具公允價值變動61,074,500.2615,714,584.8713,446,679.743,361,669.94固定資產折舊171,718,667.9042,929,666.98167,467,210.3741,866,802.61無形資產攤銷18,174,843.694,543,710.9233,309,679.388,327,419.84可抵扣虧損168,528,376.0235,178,618.5922,119,805.031,990,782.45辭退福利4,554,387.031,138,596.767,400,398.521,850

681、,099.63無形資產減值準備6,495,112.311,623,778.086,080,112.311,520,028.08合計2,536,542,956.43627,624,975.903,651,097,796.91895,486,843.57（2）未經抵銷的遞延所得稅負債項目年末金額年初金額應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債交易性金融資產公允價值變動188,354,700.9146,203,432.41長期股權投資的投資收益40,229,211.0510,057,302.76其他權益工具投資公允價值變動 240,073,276.17 60,018,319.04

682、 投資性房地產185,482,658.8946,370,664.72 185,085,637.15 46,271,409.29 企業合并- 固定資產及無形資產增值265,285,512.7566,321,378.19 265,285,512.75 66,321,378.19 處置長期股權投資產生的投資收益156,845,102.7839,211,275.70 156,845,102.78 39,211,275.70 其他 324,580,603.26 55,154,965.37 172,546,383.3926,530,269.81合計1,160,777,789.64263,319,019.1

683、51,019,835,912.24238,352,652.03（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債項目年末金額年初金額遞延所得稅資產和負債互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債余額遞延所得稅資產和負債互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債余額遞延所得稅資產208,467,649.16419,157,326.74221,153,428.73674,333,414.84遞延所得稅負債208,467,649.1654,851,369.99221,153,428.7317,199,223.30（4）未確認遞延所得稅資產明細項目年末金額年初金額可抵扣虧損449,027,703.98407,518,110

684、.41可抵扣暫時性差異10,524,297.527,229,131.24合計459,552,001.50414,747,241.65年份年末金額年初金額2022 年54,246,615.39 54,246,615.39 2023 年52,388,506.59 52,388,506.59 2024 年54,930,334.38 54,930,334.38 2025 年17,496,438.5527,897,128.962026 年20,166,929.64無到期年限（注）249,798,879.43218,055,525.09合計449,027,703.98407,518,110.41（5）未確

685、認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期注 ： 年末， 方正香港金控未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損金額為249,798,879.43元， 依據當地稅務相關法律法規， 無相關到期年限規定。184 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021185 /19、其他資產（1）明細情況項目年末金額年初金額預付款項88,564,189.24145,481,735.40長期待攤費用74,426,072.78139,401,461.35應收利息39,601,714.9255,878,621.73其他應收款285,208,161.171,339,009,852.55待攤費用8,839,642.8

686、99,652,021.83其他31,114,190.4029,146,059.90合計527,753,971.401,718,569,752.76（2）預付款項賬齡年末金額年初金額賬面價值比例（%）賬面價值比例（%）1 年以內75,481,826.5785.23139,622,576.4495.961- 2 年10,413,079.7611.761,696,549.481.172- 3 年372,929.640.422,539,914.961.753 年以上2,296,353.272.591,622,694.521.12合計88,564,189.24100.00145,481,735.4010

687、0.00（3）其他應收款1）類別明細情況種類年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提壞賬準備1,185,913,328.5587.091,051,618,123.85 88.68 組合計提壞賬準備175,798,530.0212.9124,885,573.5514.16合計1,361,711,858.57100.001,076,503,697.40 79.06 （續上表）種類年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提壞賬準備2,191,317,933.6294.13929,723,172.4942.43組合計提壞賬準備136,622,690.345

688、.8759,207,598.9243.34合計2,327,940,623.96 100.00 988,930,771.4142.482）按賬齡分析賬齡年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內435,682,880.58 31.99 370,464,343.071- 2 年313,238,613.60 23.00 163,741,086.092- 3 年4,903,116.94 0.36 799,915.233- 4 年9,774,363.85 0.72 5,638,860.574- 5 年204,489.08 0.02 36,916.265 年以上597,908,394.52 43.9

689、1 535,822,576.18合計1,361,711,858.57100.001,076,503,697.40（續上表）賬齡年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內507,108,746.3021.79397,230,135.591- 2 年5,195,997.680.228,355,344.762- 3 年10,775,000.930.461,990,842.483- 4 年690,460.980.03158,684.184- 5 年477,747.620.02311,486.285 年以上1,803,692,670.4577.48580,884,278.12合計2,327,940

690、,623.96100.00988,930,771.413）其他應收款款項性質分類情況項目年末金額年初金額20.5 億元涉案款項（注 1）580,830,346.001,741,500,000.00押金26,447,301.4047,267,528.23保證金23,050,853.7324,703,822.63預付供應商款項2,314,673.9247,997,628.67員工借支及往來款1,831,479.39999,343.11墊付款項及其他（注 2）727,237,204.13465,472,301.32小計1,361,711,858.572,327,940,623.96減：壞賬準備1,0

691、76,503,697.40988,930,771.41合計285,208,161.171,339,009,852.55注 1：詳見本附注“十五、（五）”所述。注 2：墊付款項及其他主要系公司以自有資金為持有 18 方正 14、19 方正 D1、19 方正 D2、19 方正 02、19 方正 CP001 等債券的資產管理計劃提供流動性支持，以自有資金承接資產管理計劃中的債權以及經紀業務模式下債券正回購業務結算擔保墊款尚未回收的部分。項 目年初金額本年增加本年攤銷其他減少年末金額營業網點建設及租賃130,578,086.6829,412,915.5627,367,304.4266,718,606.

692、3165,905,091.51其他8,823,374.674,511,796.464,548,062.12266,127.748,520,981.27合計139,401,461.3533,924,712.0231,915,366.5466,984,734.0574,426,072.78（4）長期待攤費用186 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021187 /項目年初金額本年增加本年減少年末金額計提其他增加轉回轉銷其他減少融出資金減值準備 323,236,352.05 44,936,898.76473,183.04 3,825,746.30 3,056,217.35 360,81

693、8,104.12 應收款項壞賬準備 13,083,043.57 514,298.28 1,063,799.70 1,126.36 12,532,415.79 買入返售金融資產減值準備1,028,760,032.14 138,749,500.61 21,810,308.65 646,458,057.50 499,241,166.60 其他債權投資減值準備 203,476,136.83 24,906,544.84 228,382,681.67 其他應收款壞賬準備 988,930,771.41 133,435,960.36 234,627,741.66 50,541,211.69 197,435,8

694、37.38 32,513,726.96 1,076,503,697.40 其他 244,568,571.49 13,197,649.85 - 234,627,741.66 16,947.73 1,033,473.73 22,088,058.22 金融工具及其他項目信用減值準備小計 2,802,054,907.49 355,740,852.70 72,841,651.11849,816,914.61 35,571,070.67 2,199,566,123.80 無形資產減值準備 6,125,389.31 477,126.04415,000.00281.797,017,233.56固定資產減值準備

695、997,051.56588.84996,462.72使用權資產減值準備7,473,745.84 4,413.88 7,469,331.96 商譽減值準備182,826,840.06182,826,840.06其他資產減值準備小計6,125,389.31191,774,763.50415,000.005,284.51198,309,868.30合計2,808,180,296.80 547,515,616.20 415,000.00 72,841,651.11849,816,914.61 35,576,355.18 2,397,875,992.1020、資產減值準備（1）資產減值準備變動表（2）金

696、融工具及其他項目預期信用損失準備表金融工具類別年末金額未來 12 個月預期信用損失整個存續期預期信用損失（未發生信用減值）整個存續期預期信用損失（已發生信用減值）合計融出資金減值準備 4,106,819.22 1,211,869.91 355,499,414.99 360,818,104.12 應收款項壞賬準備 7,638,891.64 4,893,524.15 12,532,415.79 買入返售金融資產減值準備 499,241,166.60 499,241,166.60 其他債權投資減值準備 3,980,300.61 224,402,381.06 228,382,681.67 其他應收款壞

697、賬準備 24,885,573.55 1,051,618,123.85 1,076,503,697.40 其他 22,088,058.22 22,088,058.22 合計 8,087,119.83 33,736,335.10 2,157,742,668.87 2,199,566,123.80 （續上表）金融工具類別年初金額未來 12 個月預期信用損失整個存續期預期信用損失（未發生信用減值）整個存續期預期信用損失（已發生信用減值）合計融出資金減值準備 3,782,993.08 2,964,726.41 316,488,632.56 323,236,352.05 應收款項壞賬準備 8,189,51

698、9.42 4,893,524.15 13,083,043.57 買入返售金融資產減值準備 26.24 1,028,760,005.90 1,028,760,032.14 其他債權投資減值準備 8,383,736.46 195,092,400.37 203,476,136.83 其他應收款壞賬準備 72,317,289.44 916,613,481.97 988,930,771.41 其他244,568,571.49244,568,571.49合計 12,166,755.78 83,471,535.27 2,706,416,616.44 2,802,054,907.49 188 /2021年年度

699、報告ANNUAL REPORT2021189 /21、短期借款項目年末金額年初金額擔保借款317,783,132.80合計317,783,132.8022、應付短期融資款（1）明細情況項目年末金額年初金額收益憑證9,704,249,797.6410,719,391,771.17合計9,704,249,797.6410,719,391,771.17（2）收益憑證項 目年初金額本年增加本年減少年末金額金添利 C 系列9,704,050,949.276,013,759,377.8310,907,101,778.554,810,708,548.55金添利 D 系列1,015,340,821.907,3

700、22,023,827.213,443,823,400.024,893,541,249.09合計10,719,391,771.1713,335,783,205.0414,350,925,178.579,704,249,797.64年末，公司未到期收益憑證的收益率為 3.50%- 4.30%。23、拆入資金（1）明細情況按金融機構項目年末金額年初金額銀行金融機構拆入3,191,007,805.56非銀行金融機構拆入5,015,477,777.675,016,955,555.53其中：轉融通融入資金5,015,477,777.675,016,955,555.53合計8,206,485,583.235

701、,016,955,555.53（2）轉融通融入資金剩余期限項目年末金額年初金額余額利率區間余額利率區間1 個月以內2,011,044,444.442.80%2,011,511,111.112.80%1 個月以上至 3 個月內3,004,433,333.232.80%3,005,444,444.422.80%合計5,015,477,777.675,016,955,555.5324、交易性金融負債項目年末金額分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債合計股票265,808,426.88265,808,426.88合計265,808,426.

702、88265,808,426.88（續上表）項目年初金額分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債合計結構化主體中少數份額投資者享有權益4,806,183,918.954,806,183,918.95合計4,806,183,918.954,806,183,918.9525、賣出回購金融資產款（1）按交易品種項目年末金額年初金額債券43,628,033,406.99 12,857,962,839.01 收益權轉讓6,263,290,982.15 474,111,260.79 合計49,891,324,389.1413,332,074,099

703、.80（2）按業務類型項目年末金額年初金額債券質押式回購40,096,567,549.64 12,002,999,123.66 債券買斷式回購業務654,975,898.97報價回購業務2,876,489,958.38 854,963,715.35 場外協議回購業務6,263,290,982.15 474,111,260.79 合計49,891,324,389.14 13,332,074,099.80 （3）報價回購融入資金剩余期限年末金額年初金額金額利率區間金額利率區間1 個月內（含 1 個月，下同）2,427,946,201.582.30%- 6.00%728,750,774.781.95

704、%- 6.00%1 個月至 3 個月內398,462,232.47103,045,743.103 個月至 1 年內50,081,524.3323,167,197.47合計2,876,489,958.38854,963,715.35190 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021191 /（4）擔保物情況項目年末金額年初金額債券質押式回購47,676,421,269.98 14,404,321,265.65 債券質押式報價回購4,111,545,550.69 1,028,141,976.04 融資融券收益權回購7,375,603,229.81 522,774,027.79 合計59

705、,163,570,050.4815,955,237,269.4826、代理買賣證券款（1）明細情況項目年末金額年初金額普通經紀業務其中：個人26,981,402,943.16 23,743,886,340.77 機構2,260,266,839.38 1,387,977,533.28 小計29,241,669,782.54 25,131,863,874.05 信用業務其中：個人2,967,628,921.15 2,640,698,581.61 機構213,008,790.50 62,447,476.73 小計3,180,637,711.65 2,703,146,058.34 合計32,422,3

706、07,494.19 27,835,009,932.39 （2）代理買賣證券款外幣款項幣種年末金額年初金額原幣金額匯率折人民幣金額原幣金額匯率折人民幣金額美元64,039,901.316.3757 408,299,198.78 59,602,520.546.5249388,900,486.27港幣265,006,338.790.8176 216,669,182.60 210,326,827.150.8416177,011,057.73新臺幣1,835,496.000.2304422,898.281,334,703.000.2695359,702.46合計625,391,279.66566,271

707、,246.4627、代理承銷證券款項目年末金額年初金額債券788,100,000.00其中：公司債788,100,000.00合計788,100,000.0028、應付職工薪酬（1）明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額短期薪酬1,675,153,830.173,666,070,919.95 3,486,855,439.75 1,854,369,310.37離職后福利設定提存計劃141,278.92 201,645,633.08 198,556,468.32 3,230,443.68其他長期福利7,358,832.70686,238.793,590,755.164,454,316.33合

708、計1,682,653,941.793,868,402,791.82 3,689,002,663.23 1,862,054,070.38（2）短期薪酬明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額工資、獎金、津貼和補貼1,654,803,288.07 3,275,588,250.24 3,101,991,715.74 1,828,399,822.57職工福利費74,134.70 33,067,430.04 32,495,348.97 646,215.77社會保險費915,153.85 127,902,041.88 127,478,140.10 1,339,055.63其中：醫療保險費895,465

709、.33 122,936,225.72 122,547,724.871,283,966.18工傷保險費1,714.19 3,388,719.50 3,353,846.67 36,587.02生育保險費17,974.33 1,577,096.66 1,576,568.5618,502.43住房公積金792,834.32 157,872,874.56 157,386,964.43 1,278,744.45工會經費和職工教育經費18,474,474.94 58,847,626.65 54,762,950.74 22,559,150.85其他93,944.29 12,792,696.58 12,740,

710、319.77 146,321.10合計1,675,153,830.173,666,070,919.95 3,486,855,439.75 1,854,369,310.37（3）設定提存計劃明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額基本養老保險131,890.74 193,805,870.99 190,833,839.81 3,103,921.92失業保險費9,388.18 7,839,762.09 7,722,628.51 126,521.76合計141,278.92 201,645,633.08 198,556,468.32 3,230,443.68（4）其他長期福利明細情況項目年初金額本

711、年增加本年減少年末金額其他長期福利7,358,832.70686,238.793,590,755.164,454,316.33合計7,358,832.70686,238.793,590,755.164,454,316.33192 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021193 /項目年末金額年初金額代扣代繳個人所得稅 115,303,568.77 68,323,523.65企業所得稅42,636,504.35 177,479,148.70 增值稅 49,049,615.19 58,063,892.70 城市維護建設稅 3,491,512.96 3,841,144.70 教育費附加

712、 2,555,270.05 2,770,307.80 房產稅 230,525.26 171,819.84 土地使用稅 13,833.80 9,079.50 印花稅 411,706.30 32,137.50 其他 48,936,658.90 50,378,456.71 合計262,629,195.58361,069,511.1029、應交稅費30、應付款項31、預計負債項目年末金額年初金額應付貨幣保證金16,913,660,066.3910,722,440,337.91期貨風險準備金232,857,199.09196,510,143.92應付期權權利金、保證金53,424,119.75 54,7

713、91,099.54 應付清算款16,357,805.4123,354,829.97結構化產品應付利潤28,042,007.14應付現金股利款3,310,243.52 3,316,291.13 期貨投資者保障基金1,167,163.141,056,446.67應付手續費437,529.90501,692.85應付客戶約定購回式證券資金313,113.98 313,113.98 應付資產及服務購置款87,098.3744,103.00其他44,811,697.4445,600,099.49合計17,266,426,036.9911,075,970,165.60項目年末金額年初金額清算交收擔保預計損

714、失（注）234,627,741.66未決訴訟215,869.181,402,849.10合計215,869.18236,030,590.76 注：年初的清算交收擔保預計損失系本公司作為經紀業務模式下債券質押式回購業務的擔保結算方，在客戶違約后，對因承擔擔保交收責任所墊付清算款計提預計損失。32、應付債券（1）明細情況項目年末金額年初金額次級債 1,611,697,972.58 公司債3,221,223,013.57 3,221,223,013.62 收益憑證3,959,084,805.65 2,021,334,999.64 合計7,180,307,819.226,854,255,985.84（

715、2）已發行債券債券名稱面值發行日期到期日期票面利率19 方正 F1 注 12,500,000,000.002019- 2- 272022- 2- 274.71%19 方正 F2 注 2600,000,000.002019- 3- 212022- 3- 214.65%19 方正 C1 注 31,560,000,000.002019- 4- 242021- 4- 244.80%合計4,660,000,000.00（續上表）債券名稱年初金額本年增加本年減少年末金額19 方正 F1 注 1 2,599,361,643.80 117,749,999.98117,750,000.002,599,361,6

716、43.7819 方正 F2 注 2 621,861,369.82 27,899,999.9727,900,000.00621,861,369.7919 方正 C1 注 3 1,611,697,972.58 23,182,027.421,634,880,000.00合計4,832,920,986.20168,832,027.371,780,530,000.003,221,223,013.57 注 1 根據上海證券交易所 2018 年 3 月 23 日簽發的關于對方正證券股份有限公司非公開發行公司債券掛牌轉讓無異議的函（上證函 2018308 號），公司獲準向合格投資者非公開發行面值不超過人民幣

717、200 億元（含 200 億元）的公司債券。方正證券股份有限公司 2019年非公開發行公司債券（第一期）發行總額為人民幣 25 億元，發行價格為每張 100 元，發行日期為 2019 年 2 月 27 日，到期日為 2022 年 2月 27 日，票面利率為 4.71%，本次債券為無擔保債券。 注 2 根據上海證券交易所 2018 年 3 月 23 日簽發的關于對方正證券股份有限公司非公開發行公司債券掛牌轉讓無異議的函（上證函 2018308 號），公司獲準向合格投資者非公開發行面值不超過人民幣 200 億元（含 200 億元）的公司債券。方正證券股份有限公司 2019年非公開發行公司債券（第二

718、期）發行總額為人民幣 6 億元，發行價格為每張 100 元，發行日期為 2019 年 3 月 21 日，到期日為 2022 年 3月 21 日，票面利率為 4.65%，本次債券為無擔保債券。 注 3 根據上海證券交易所于 2019 年 2 月 18 日簽發的關于對方正證券股份有限公司非公開發行次級債券掛牌轉讓無異議的函（上證函 2019241 號），方正證券股份有限公司獲準向合格投資者非公開發行面值不超過人民幣 200 億元（含 200 億元）的次級債券。方正證券股份有限公司2019 年非公開發行次級債券 （第一期） 發行總額為人民幣15.6 億元， 發行價格為每張100 元， 發行日期為20

719、19 年4 月24日，到期日為 2021 年 4 月 24 日，最終票面利率為 4.80%，本次債券為無擔保債券。194 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021195 /（3）已發行收益憑證年末，公司未到期收益憑證的收益率為 4.20%- 4.45%，其中 14.14 億元將于 1 年內到期。33、租賃負債項目年末金額年初金額租賃負債623,230,512.69310,932,844.45其中：一年以內到期的租賃負債198,753,985.2495,505,140.12合計623,230,512.69310,932,844.4534、遞延收益（1）明細情況項目年末金額年初金額形

720、成原因政府補助28,288,497.4030,827,411.30高新園區補助合計28,288,497.4030,827,411.30（2）政府補助明細項目年初金額本年新增補助金額本年計入其他收益金額年末金額與資產相關/ 與收益相關辦公樓購置等補助30,827,411.302,538,913.9028,288,497.40與資產相關合計30,827,411.302,538,913.9028,288,497.4035、其他負債（1）明細情況項目年末金額年初金額其他應付款1,811,131,037.39524,942,739.89應付股利13,171,139.8252,861,646.33代理兌付

721、債券款4,512,523.634,528,266.60其他12,000.01合計1,828,814,700.84582,344,652.8336、股本項目年初金額本年增減變動（減少以“”表示）年末金額發行新股送股公積金轉股其他小計股份總數8,232,101,395.008,232,101,395.00合計8,232,101,395.008,232,101,395.0037、資本公積項目年初金額本年增加本年減少年末金額股本溢價16,397,305,054.5816,397,305,054.58合計16,397,305,054.5816,397,305,054.58（2）其他應付款項目年末金額年初

722、金額證券投資者保護基金30,931,032.8319,739,330.14購買商品及服務款40,615,317.5453,097,665.71押金及保證金（注）1,665,687,373.03381,806,191.08代收代扣款524,490.563,914,708.03其他73,372,823.4366,384,844.93合計1,811,131,037.39524,942,739.89注：押金及保證金主要系應付場外期權保證金及應付收益互換保證金。196 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021197 /項目歸屬于母公司股東的其他綜合收益年初余額本年發生額歸屬于母公司股東的其

723、他綜合收益年末余額本年所得稅前發生額減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益減：所得稅費用合計稅后歸屬于母公司不能重分類進損益的其他綜合收益180,054,957.13- 240,073,276.17- 60,018,319.04- 180,054,957.13- 180,054,957.13其中：其他權益工具投資公允價值 變動180,054,957.13- 240,073,276.17- 60,018,319.04- 180,054,957.13- 180,054,957.13將重分類進損益的其他綜合收益46,110,452.35171,226,338.029,613,040.6541,902,

724、247.48119,711,049.89119,711,049.89165,821,502.24其中：其他債權投資公允價值變動- 142,453,993.58152,315,485.729,613,040.6535,675,611.27107,026,833.80107,026,833.80- 35,427,159.78其他債權投資信用減值準備152,607,102.6224,906,544.846,226,636.2118,679,908.6318,679,908.63171,287,011.25外幣財務報表折算差額- 13,516,105.09- 5,995,692.54- 5,995,6

725、92.54- 5,995,692.54- 19,511,797.63其他49,473,448.4049,473,448.40其他綜合收益合計226,165,409.48- 68,846,938.159,613,040.65- 18,116,071.56- 60,343,907.24- 60,343,907.24165,821,502.2438、其他綜合收益39、盈余公積項目年初金額本年增加本年減少年末金額法定盈余公積1,551,266,608.66207,907,092.021,759,173,700.68合計1,551,266,608.66207,907,092.021,759,173,70

726、0.6840、一般風險準備項目年初金額本年增加本年減少年末金額一般風險準備2,040,036,163.8173,735,676.792,113,771,840.60交易風險準備1,801,519,664.06620,105.831,802,139,769.89合計3,841,555,827.8774,355,782.623,915,911,610.4941、未分配利潤項目本年金額上年金額上年末未分配利潤9,372,345,948.738,467,775,866.72加：會計政策變更調整后年初未分配利潤9,372,345,948.738,467,775,866.72加：本年歸屬于母公司所有者的凈

727、利潤1,822,282,069.481,096,492,270.90減：提取法定盈余公積207,907,092.0287,482,881.06提取一般風險準備74,355,782.62104,439,307.83減：對股東的分配24,634,595.80年末未分配利潤10,887,730,547.779,372,345,948.7342、少數股東權益子公司名稱年末金額年初金額方正中期期貨116,964,138.3396,384,286.52方正富邦基金141,161,508.20147,791,274.77方正和生投資527,761,088.93492,494,743.96合計785,886,

728、735.46736,670,305.25198 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021199 /43、利息凈收入項目本年金額上年金額利息收入3,920,770,440.213,229,493,356.36其中：貨幣資金及結算備付金利息收入1,022,833,532.57952,138,702.81融資融券利息收入1,834,624,617.701,622,329,923.75買入返售金融資產利息收入174,444,550.00109,461,568.44其中：約定購回利息收入 89,785.87 股票質押回購利息收入166,574,676.40 80,995,654.91 其他

729、債權投資利息收入886,057,895.07 545,164,536.21 其他2,809,844.87398,625.15利息支出1,860,141,218.461,669,037,548.40其中：短期借款利息支出6,327,595.31 1,415,685.48 應付短期融資款利息支出411,953,205.04 286,699,139.12 拆入資金利息支出154,631,779.35 124,289,130.12 其中：轉融通利息支出150,467,604.36 123,143,824.57 賣出回購金融資產款利息支出763,983,764.68 396,998,210.40 其中：

730、報價回購利息支出55,842,629.35 24,286,691.90 代理買賣證券款利息支出187,074,942.68 145,775,125.86 應付債券利息支出307,493,957.24 712,827,696.72 其中：次級債券利息支出23,259,258.51 254,142,706.93 租賃負債利息支出27,542,308.00其他1,133,666.16 1,032,560.70 利息凈收入2,060,629,221.751,560,455,807.96項目本年金額上年金額證券經紀業務凈收入3,970,545,590.67 3,689,286,960.13 證券經紀業務

731、收入4,991,982,112.72 4,648,966,551.97 其中：代理買賣證券業務3,974,973,311.48 3,934,781,556.20 交易單元席位租賃565,978,381.22 417,865,078.41 代銷金融產品業務451,030,420.02 296,319,917.36 證券經紀業務支出1,021,436,522.05 959,679,591.84 其中：代理買賣證券業務1,021,436,522.05 959,679,591.84 期貨經紀業務凈收入730,531,812.39 459,353,970.51 期貨經紀業務收入1,338,120,921

732、.47 913,257,719.04 期貨經紀業務支出607,589,109.08 453,903,748.53 投資銀行業務凈收入438,796,719.90 655,146,543.73 投資銀行業務收入455,267,270.74 660,219,611.00 44、手續費及傭金凈收入（1）明細情況項目本年金額上年金額其中：證券承銷業務373,672,366.43 551,507,216.22 證券保薦業務10,833,602.06 21,719,322.06 財務顧問業務70,761,302.25 86,993,072.72 投資銀行業務支出16,470,550.84 5,073,06

733、7.27 其中：證券承銷業務16,203,606.444,978,727.65證券保薦業務94,339.62財務顧問業務266,944.40資產管理業務凈收入257,591,216.50 259,405,126.92 資產管理業務收入257,591,216.50 259,405,126.92 基金管理業務凈收入196,240,485.41117,926,248.92基金管理業務收入207,125,209.98117,926,248.92基金管理業務支出10,884,724.57投資咨詢業務凈收入46,525,517.42 32,630,281.91 投資咨詢業務收入46,525,517.42

734、32,630,281.91 其他手續費及傭金凈收入50,847,479.33 25,191,775.10 其他手續費及傭金收入60,918,018.25 33,817,860.11 其他手續費及傭金支出10,070,538.92 8,626,085.01 合計5,691,078,821.625,238,940,907.22其中：手續費及傭金收入合計7,357,530,267.086,666,223,399.87手續費及傭金支出合計1,666,451,445.46 1,427,282,492.65 財務顧問業務凈收入70,494,357.85 86,993,072.72 并購重組財務顧問業務凈收

735、入 - 境內上市公司5,981,773.615,330,188.68并購重組財務顧 問業務凈收入 - 其他4,716,981.13其他財務顧問業務凈收入64,512,584.2476,945,902.91（2）代銷金融產品業務收入項目本年金額上年金額銷售總金額銷售總收入銷售總金額銷售總收入基金及其他485,695,810,371.62451,030,420.02548,217,325,557.23296,319,917.36合計485,695,810,371.62451,030,420.02548,217,325,557.23296,319,917.36（3）資產管理業務收入項目集合資產管理業

736、務定向資產管理業務專項資產管理業務年末產品數量9750711年末客戶數量171,288507165其中：個人客戶170,969371機構客戶319136165200 /項目本年金額上年金額權益法核算的長期股權投資收益28,915,461.6517,975,957.68處置長期股權投資產生的投資收益159,145,455.57金融工具投資收益729,684,784.581,087,055,385.20其中：持有期間取得的收益606,058,462.57732,835,700.41交易性金融資產301,763,419.33732,835,700.41 其他權益工具投資304,295,043.24

737、處置金融工具取得的收益123,626,322.01354,219,684.79交易性金融資產55,674,855.68504,606,592.33 其他債權投資110,664,788.30 87,507,967.49 衍生金融工具- 37,394,739.09 - 234,287,188.08 交易性金融負債- 5,318,582.88 - 3,607,686.95 其他- 6,521,951.26- 9,448,758.42合計752,078,294.971,254,728,040.03項目集合資產管理業務定向資產管理業務專項資產管理業務年初受托資金25,034,946,371.3699,7

738、28,556,273.695,402,405,800.00其中：自有資金投入805,864,169.51個人客戶19,161,864,658.752,431,471,969.07機構客戶5,067,217,543.1097,297,084,304.625,402,405,800.00年末受托資金28,457,155,695.5358,762,149,762.476,062,000,000.00其中：自有資金投入225,629,584.34個人客戶15,017,606,906.852,366,319,596.35機構客戶13,213,919,204.3456,395,830,166.126,06

739、2,000,000.00年末主要受托資產初始成本27,347,485,563.4558,756,604,063.016,023,712,313.96其中：股票3,448,000,377.551,130,173,429.53基金2,742,431,922.761,126,765,451.283,076,300.00債券16,970,873,513.661,230,622,412.09資產支持證券23,823,650.00股指期貨（套保）1,331,381.401,169,589.40銀行理財計劃158,362,837.35信托計劃7,616,554,797.55資產收益權662,060,000.

740、006,020,636,013.96其他投資產品4,002,661,880.7346,989,258,383.16當期資產管理業務凈收入188,615,096.2255,629,238.1913,346,882.0945、投資收益（1）明細情況2021年年度報告ANNUAL REPORT2021201 /（2）交易性金融工具投資收益明細表交易性金融工具本年金額上年金額分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持有期間收益301,763,419.33732,835,700.41處置取得收益55,674,855.68504,606,592.33指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

741、負債處置取得收益- 5,318,582.88- 3,607,686.9546、其他收益項目本年金額上年金額政府補貼83,414,267.5342,387,720.26個稅返還8,598,934.8411,531,014.12合計92,013,202.3753,918,734.3847、公允價值變動收益項目本年金額上年金額交易性金融資產- 86,503,821.75- 267,968,550.79交易性金融負債130,234,233.12- 334,119,123.15 其中：指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債123,510,671.67- 334,119,123.15按公允價值

742、計量的投資性房地產402,180.61- 3,652,232.70衍生金融工具- 37,586,552.32- 13,537,293.48合計6,546,039.66- 619,277,200.1248、其他業務收入項目本年金額上年金額租賃收入3,954,250.896,903,351.54咨詢服務收入 8,998,580.66 倉單交易收入783,185.82 13,837,620.66 其他13,192,763.2715,584,570.75合計17,930,199.9845,324,123.6149、資產處置收益項目本年金額上年金額固定資產處置凈收益1,080,761.301,562,9

743、95.23合計1,080,761.301,562,995.23202 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021203 /50、稅金及附加項目本年金額上年金額城市維護建設稅29,669,118.1029,983,103.29教育費附加21,552,530.1421,784,311.02其他7,302,360.037,592,995.88合計58,524,008.2759,360,410.1951、業務及管理費項目本年金額上年金額職工薪酬3,868,402,791.823,439,314,141.57租賃及物業費108,583,087.41327,362,624.16折舊及攤銷費40

744、6,312,441.14261,936,160.23營銷費用171,507,299.95150,160,186.57咨詢費151,130,029.77118,334,851.90差旅費47,407,583.9239,441,789.83郵電通訊費90,494,239.3288,332,047.55公雜費34,613,959.4430,895,480.74證券投資者保護基金52,046,271.9834,134,939.74其他467,051,359.89409,381,085.95合計5,397,549,064.644,899,293,308.2452、信用減值損失項目本年金額上年金額應收款項

745、和其他應收款壞賬損失83,409,046.95294,672,685.18買入返售金融資產減值損失116,939,191.96285,784,950.89其他債權投資減值損失24,906,544.8482,467,824.68融出資金減值損失44,463,715.7276,829,950.85其他（注）13,180,702.12230,177,423.04合計282,899,201.59969,932,834.64 注：上年的其他主要系計提的預計負債，詳見本財務報表附注六、31 所述。項目本年金額上年金額商譽減值損失（注）182,826,840.06固定資產減值損失997,051.56無形資產

746、減值損失477,126.04650,000.00使用權資產減值損失7,473,745.84合計191,774,763.50650,000.0053、其他資產減值損失注：商譽減值損失詳見本財務報表附注六、17 所述。54、其他業務成本項目本年金額上年金額倉單交易成本703,982.3012,935,612.39其他58,001.81681,706.90合計761,984.1113,617,319.2955、營業外收入（1）明細情況項目本年金額上年金額計入本年非經常性損益的金額非流動資產報廢利得 99,248.57 5,528.03 99,248.57 其中： 固定資產報廢利得 99,248.57

747、 5,528.03 99,248.57 政府補助2,678,000.001,986,420.002,678,000.00違約金補償款 24,485,131.15 26,323,930.60 24,485,131.15 其他 2,172,007.78 5,364,644.25 2,172,007.78 合計29,434,387.5033,680,522.8829,434,387.50（2）政府補助說明補助項目本年金額上年金額與資產相關 / 與收益相關財政獎勵及補貼2,678,000.001,986,420.00與收益相關合計2,678,000.001,986,420.0056、營業外支出項目本年

748、金額上年金額計入本年非經常性損益的金額非流動資產報廢損失3,226,995.632,146,990.943,226,995.63其中：固定資產報廢損失3,226,995.632,146,990.943,226,995.63對外捐贈10,208,600.008,870,850.0010,208,600.00未決訴訟215,869.1832,667,165.51215,869.18賠款及罰款支出16,598,075.3638,839,375.8616,598,075.36其他583,424.142,081,372.35583,424.14合計30,832,964.3184,605,754.6630

749、,832,964.3157、所得稅費用（1）明細情況項目本年金額上年金額當期所得稅費用504,915,011.59 595,530,069.52 遞延所得稅費用310,944,306.35 - 245,643,029.15 合計815,859,317.94 349,887,040.37 204 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021205 /（2）會計利潤與所得稅費用調整過程項目本年金額利潤總額2,688,294,472.93按法定 / 適用稅率計算的所得稅費用672,073,618.23子公司適用不同稅率的影響6,465,131.11調整以前期間所得稅的影響35,274,24

750、6.65非應稅收入的影響- 77,512,074.51不可抵扣的成本、費用和損失的影響173,935,753.28使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響- 26,069,568.49本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響32,190,882.64其他- 498,670.97所得稅費用815,859,317.9458、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額詳見本財務報表附注“六、38”所述。59、合并現金流量表項目注釋（1）收到支付經營投資籌資活動有關的現金1）收到其他與經營活動有關的現金項目本年金額上年金額收到代理承銷證券款的凈增加額788,100,000.

751、00收到交易所的保證金凈額924,303,730.02收到押金、保證金及權利金1,282,514,202.16425,232,168.72現貨、倉單業務收入79,203.52902,008.27收到貨幣保證金凈增加額6,191,219,728.482,756,909,454.97收到財政獎勵及補貼94,691,202.3755,905,154.38租賃、咨詢收入3,919,645.3015,901,932.20其他債權投資凈增加額11,037,311,559.66處置其他權益工具收到的現金5,221,065,043.24收到期貨業務保證金凈增加額58,381,579.01受限資金凈減少額191

752、,219,899.68違約金補償款24,485,131.1526,323,930.60其他40,270,783.8120,949,215.00合計14,761,868,569.7314,397,817,002.812）支付其他與經營活動有關的現金項目本年金額上年金額付現業務管理費及往來1,408,799,645.721,367,238,029.47其他債權投資的凈支出額31,045,867,941.94存入交易所的保證金凈額1,965,820,276.78支付的投資者保護基金40,854,569.2927,439,620.75期貨業務保證金減少額2,438,929,109.97訴訟及賠款等支出

753、16,598,075.36108,583,050.42支付證券清算款凈增加額234,086,146.894,134,612.43捐贈支出10,208,600.008,870,850.00衍生金融工具支付的現金凈額17,879,524.54435,338,184.91交易性金融負債凈減少額4,675,928,308.077,454,913,450.09受限資金凈增加額478,761,664.48應付客戶暫收款減少額178,360,732.01結構化產品分配款凈增加額28,042,007.1460,921,829.75其他5,340,210.7736,151,970.89合計39,922,534,

754、139.6912,126,534,271.983）支付其他與投資活動有關的現金項目本年金額上年金額處置子公司減少的現金凈額923,629,770.80合計923,629,770.804）收到其他與籌資活動有關的現金項目本年金額上年金額短期公司債及收益憑證凈增加額8,515,610,000.00股份回購79,087,126.87合計8,594,697,126.875）支付其他與籌資活動有關的現金項目本年金額上年金額短期公司債及收益憑證凈減少額967,240,000.00償還租賃負債支付的現金213,285,771.00合計1,180,525,771.00206 /2021年年度報告ANNUAL

755、REPORT2021207 /（2）合并現金流量表補充資料補充資料本年金額上年金額1）將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤1,872,435,154.991,198,143,096.95加：信用減值損失282,899,201.59969,932,834.64 其他資產減值損失191,774,763.50650,000.00固定資產折舊101,987,539.59106,036,626.58使用權資產折舊193,743,361.67無形資產攤銷78,666,173.3466,860,946.63長期待攤費用攤銷31,915,366.5489,038,587.02處置固定資產、無形資產和其他長期

756、資產損失（收益以“”號填列）- 1,080,761.30- 1,562,995.23固定資產報廢損失（收益以“”號填列）3,127,747.062,141,462.91公允價值變動損益（收益以“”號填列）- 6,546,039.66619,277,200.12利息支出753,317,065.591,000,942,521.32匯兌損失（收益以“”號填列）154,469.80- 6,155,833.15投資損失（收益以“”號填列）- 28,915,461.65- 177,121,413.25遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）310,944,306.35- 205,173,364.98遞延所得

757、稅負債增加（減少以“”號填列） 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）- 35,209,297,869.7514,211,556,642.21 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）47,883,053,294.53- 10,314,401,238.61其他經營活動產生的現金流量凈額16,458,178,312.197,560,165,073.162）不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3）現金及現金等價物凈變動情況：現金的年末余額55,084,696,951.5940,891,608,149.97減：現金的年初余額40,891,608

758、,149.9739,557,712,925.88加：現金等價物的年末余額減：現金等價物的年初余額現金及現金等價物凈增加額14,193,088,801.621,333,895,224.09（3）現金和現金等價物的構成項目年末金額上年年末金額現金55,084,696,951.5940,891,608,149.97其中：庫存現金146,129.39157,779.68可隨時用于支付的銀行存款48,882,064,639.5935,186,483,472.47可隨時用于支付的結算備付金6,112,953,849.135,686,847,141.15可隨時用于支付的其他貨幣資金89,532,333.48

759、18,119,756.67現金等價物其中：三個月內到期的債券投資年末現金及現金等價物余額55,084,696,951.5940,891,608,149.97其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等價物（4）現金流量表補充資料的說明年末未作為現金及現金等價物的貨幣資金金額為 316,647,322.56 元，結算備付金金額為 42,315,800.76 元，詳見本附注“六、60”所述。60、所有權或使用權受到限制的資產項目年末賬面價值受限原因貨幣資金316,647,322.56專戶風險準備金及保證金結算備付金42,315,800.76結算擔保墊款融出資金7,375,603,229.81

760、場外協議回購業務質押交易性金融資產9,235,017,148.85詳見注釋其他債權投資43,642,195,613.46回購業務質押、期貨賬戶保證金替代質押合計60,611,779,115.44注：交易性金融資產受限情況如下：項目限制條件或變現方面的其他重大限制年末金額債券債券回購業務質押5,140,049,717.01報價回購業務質押3,648,012,679.45股票限售股203,927,914.42轉融通擔保證券2,262,086.00融出證券30,636,965.33停牌股票4,336,843.66基金融入證券205,625,490.98融出證券165,452.00合計9,235,01

761、7,148.8561、受托客戶資產管理業務資產年末金額年初金額銀行存款6,643,766,045.51 5,862,724,527.74 結算備付金764,735,576.67 341,416,381.74 208 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021209 /62、外幣貨幣性項目（1）外幣貨幣性項目項目年末外幣余額折算匯率年末折算人民幣余額貨幣資金其中：港幣 361,080,094.49 0.8176 295,219,085.25 美元 58,026,297.69 6.3757 369,958,266.19 結算備付金其中：港幣 3,982,040.94 0.8176 3,

762、255,716.67 美元 16,555,078.39 6.3757 105,550,213.29 融出資金其中：港幣 264,940.19 0.8176 216,615.10 美元 248.93 6.3757 1,587.10 存出保證金其中：港幣 12,800,000.00 0.8176 10,465,280.00 美元 270,000.00 6.3757 1,721,439.00 應收款項其中：港幣6,575,266.53 0.8176 5,375,937.91美元 714,055.20 6.3757 4,552,601.74 新臺幣 1,835,496.00 0.2304 422,89

763、8.28 其他應收款其中：港幣 2,411,421.30 0.8176 1,971,578.05 美元 14,991.45 6.3757 95,580.99 應付款項其中：港幣6,286,003.07 0.8176 5,139,436.11美元 366,895.16 6.3757 2,339,213.47 其他應付款其中：港幣 1,972,979.24 0.8176 1,613,107.83 美元 90,600.89 6.3757 577,644.09 資產年末金額年初金額存出與托管客戶資金286,932,762.03 33,772,280.31 應收款項358,999,391.98 3,90

764、1,327,247.22 受托投資87,345,701,102.89 124,447,081,930.98 其中：投資成本92,127,801,940.42 125,720,719,137.81 已實現未結算損益- 4,782,100,837.53 - 1,273,637,206.83 受托資產合計95,400,134,879.08 134,586,322,367.99 負債與持有人權益受托資金 93,281,305,458.00 130,165,908,445.05 應付款項 2,118,829,421.08 4,420,413,922.94 受托負債合計95,400,134,879.08

765、134,586,322,367.99 項目年末外幣余額折算匯率年末折算人民幣余額代理買賣證券款其中：港幣265,006,338.79 0.8176 216,669,182.60美元64,039,901.31 6.3757 408,299,198.78新臺幣 1,835,496.00 0.2304 422,898.28 （2）境外經營實體本集團 2021 年度合并財務報表中包含境外子公司方正證券（香港）金融控股有限公司，其外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算（1:0.8176 港幣）；所有者權益類項目除“未分配利潤”外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用

766、項目，采用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算，即對每月的發生額按照當月平均匯率進行折算，年度用月度相加而得。上述折算產生的外幣報表折算差額，在所有者權益項目下單獨列示。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率的近似匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。八、在其他主體中的權益（一）在子公司中的權益1、重要的子公司子公司名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例（%）取得方式直接間接方正中期期貨湖南、北京、江蘇北京商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢、資產管理；基金銷售92.44 非同一控制下企業合并方正富邦基金北京北京公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產管理66.7

767、0 設立方正承銷保薦北京北京證券承銷與保薦100.00 非同一控制下企業合并2、重要的非全資子公司子公司名稱少數股東持股比例（%）本年歸屬于少數股東的損益本年向少數股東宣告分派的股利年末少數股東權益余額方正中期期貨7.5620,579,851.81116,964,138.33方正富邦基金33.30 - 6,629,766.57141,161,508.20七、合并范圍的變化1、本年新納入合并范圍的結構化主體截至 2021 年 12 月 31 日，本集團新納入合并范圍的結構化主體為匯安基金正安 1 號集合資產管理計劃、安賢方圓守正一號私募證券投資基金、安賢方圓守正二號私募證券投資基金及招商資管睿創

768、 FOF32 號單一資產管理計劃。2、本年不再納入合并范圍的結構化主體方正金泉友靈活配置集合資產管理計劃公募化改造完成后，方正證券不再享有控制權，本集團于喪失控制權時點不再將其上述結構化主體納入合并范圍。方正證券對方正中期穩盈 2 號資產管理計劃、方正中期金啟航 1 號資產管理計劃、方正富邦富利純債債券型發起式證券投資基金進行清算后，本集團不再將其納入合并范圍。210 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021211 /子公司名稱年末金額年初金額資產合計負債合計資產合計負債合計方正中期期貨19,965,292,100.5518,298,782,975.6912,768,197,99

769、2.6211,373,909,129.82方正富邦基金503,513,900.0179,605,467.02497,472,067.4453,654,425.54（續上表）子公司名稱本年金額上年金額營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量方正中期期貨1,031,955,956.27272,220,262.06272,220,262.065,136,804,356.90704,408,830.46149,524,886.18149,524,886.18981,996,653.28方正富邦基金180,573,368.67- 19,909,208.91-

770、19,909,208.91314,169,262.43132,163,028.36- 17,019,080.32- 17,019,080.3217,461,893.713、重要的非全資子公司的財務信息（二）在聯營企業中的權益1、重要的聯營企業聯營企業名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例（%）對聯營企業投資的會計處理方法直接間接瑞信證券北京北京證券承銷與保薦；證券經紀；證券投資咨詢；證券自營。49.00權益法2、重要的聯營企業的主要財務信息項目年末余額 / 本年發生額貨幣資金1,434,142,482.51結算備付金3,739,383.25應收賬款113,612,157.83資產合計1,743,

771、718,793.61應付賬款550,000.00應付職工薪酬78,831,100.63其他負債126,719,076.42負債合計213,907,678.08實收資本1,088,979,591.84所有者權益合計1,529,811,115.53按持股比例計算的凈資產份額749,607,446.61調整事項商譽內部交易未實現利潤- 294,000.00其他對聯營企業權益投資的賬面價值749,313,446.61存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值營業收入509,593,216.92凈利潤59,011,146.22終止經營的凈利潤其他綜合收益綜合收益總額59,011,146.22本年度收到的來

772、自聯營企業的股利212 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021213 /3、不重要的聯營企業的匯總財務信息項目年末金額 / 本年金額年初金額 / 上年金額聯營企業投資賬面價值合計下列各項按持股比例計算的合計數凈利潤- 18,682,605.10- 20,834,915.48其他綜合收益綜合收益總額- 18,682,605.10- 20,834,915.484、聯營企業發生的超額虧損聯營企業名稱累積未確認前期累計的損失本年未確認的損失 （或本年分享的凈利潤）本年末累積未確認的損失北大醫療康復醫院管理有限公司60,174,985.7718,682,605.1078,857,590.

773、87合計60,174,985.7718,682,605.1078,857,590.87（三）在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益1、未納入合并財務報表范圍的結構化主體本集團作為結構化主體的管理者，在報告期間對結構化主體擁有管理權，這些主體包括資產管理計劃、基金及有限合伙企業等。除已合并的結構化主體外，本集團因在結構化主體中擁有的權益而享有可變回報并不重大，因此，本集團并未合并該等結構化主體。截至 2021 年 12 月 31 日止，上述由本集團管理的未合并結構化主體的資產總額為人民幣 156,139,882,206.94 元。本集團在上述結構化主體中的投資和獲得的收入并不重大。2、與在

774、結構化主體中權益相關的資產負債的賬面價值和最大損失敞口項目財務報表列報項目年末金額賬面價值最大損失敞口基金交易性金融資產349,071,954.54349,071,954.54證券公司資產管理計劃交易性金融資產174,636,062.69174,636,062.69其他交易性金融資產1,006,827,440.451,006,827,440.45合計1,530,535,457.681,530,535,457.683、最大損失敞口的確定方法截至 2021 年 12 月 31 日，本集團因投資上述結構化主體而可能遭受損失的最大損失敞口為其在報告日的賬面價值。九、公允價值的披露本集團根據以下層次確定

775、及披露金融工具的公允價值：第一層次：輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。第二層次：輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。第三層次：輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。當無法從公開市場獲取報價時，本集團通過一些估值技術或者詢價來確定公允價值。本集團在估值技術中使用的主要參數包括標的價格、利率、匯率、波動水平、相關性及交易對手信用差價等，均為可觀察到的且可從公開市場獲取的參數。（一）以公允價值計量的資產和負債項目年末公允價值第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量合計持續的公允價值計量資產：1. 交易性金融資產10

776、,858,459,172.208,436,348,962.405,564,517,567.8924,859,325,702.49（1）分類為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產10,858,459,172.208,436,348,962.405,564,517,567.8924,859,325,702.49其中：債券6,595,133,620.144,886,376,015.83113,871,001.4811,595,380,637.45 公募基金3,465,184,554.862,916,534,802.166,381,719,357.02 股票798,140,997.2027,30

777、7,911.14235,890,876.811,061,339,785.15銀行理財產品1,500,000.001,500,000.00證券公司資產管理計劃174,636,062.69174,636,062.69信托計劃9,935,956.0926,157,538.7836,093,494.87其他420,058,214.495,188,598,150.825,608,656,365.31（2）指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產2. 衍生金融資產23,996,460.7423,996,460.743. 其他債權投資37,456,387,718.758,873,340,789.80

778、45,814,015.5246,375,542,524.074. 其他權益工具投資5. 投資性房地產1,416,996,283.791,416,996,283.79其中：出租的建筑物1,416,996,283.791,416,996,283.79持續以公允價值計量的金融資產總額48,314,846,890.9518,750,682,496.735,610,331,583.4172,675,860,971.09負債：1. 交易性金融負債 265,808,426.88265,808,426.882. 衍生金融負債83,857,854.8583,857,854.85持續以公允價值計量的負債總額265

779、,808,426.8883,857,854.85349,666,281.73214 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021215 /（二）持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據對于存在活躍市場的以公允價值計量且其變動計入當期損益的資產及負債、其他債權投資，其公允價值是按資產負債表日的市場報價確定的。（三）持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息交易性金融資產和其他債權投資中的債券投資的公允價值是采用相關債券登記結算機構估值系統的報價。相關報價機構在形成報價過程中采用了反映市場狀況的可觀察輸入值。交易性金融資產和其他債權投資中不存

780、在公開市場的債務及權益工具投資，如管理人定期對相應結構化主體的凈值進行報價，則其公允價值以未來現金流折現的方法確定。所采用的折現率為報告期末相關的可觀察收益率曲線。國債期貨合約、股指期貨合約、商品期貨合約及利率互換合約的公允價值是根據市場報價來確定的。根據每個合約的條款和到期日，采用類似衍生金融工具的市場利率將未來現金流折現，以驗證報價的合理性。權益互換合約中嵌入的衍生工具的公允價值是采用相關證券交易所報價計算的相關權益證券回報來確定的。股指期權、場外期權的公允價值是通過期權定價模型來確定的，標的權益工具的波動率反映了對應期權的可觀察輸入值。2021 年度，本集團上述持續第二層次公允價值計量所

781、使用的估值技術并未發生變更。（四）持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息本集團制定了相關流程來確定持續的第三層次公允價值計量中合適的估值技術和輸入值。本集團定期復核相關流程以及公允價值確定的合適性。第三層次公允價值計量的量化信息如下：項目年末公允價值估值技術不可觀察輸入值對公允價值影響債券類投資 / 信托計劃185,842,555.78現金流量折現法 / 可比其他金融工具報價風險調整折現率 / 估值時點可比的其他金融工具的當前市場報價風險折現率越高，公允價值越低 / 第三方估值越高，公允價值越高以公允價值計量的股權投資5,424,489,027.63可比

782、公司市場乘數法 / 最近交易價格法流動性折扣 / 波動率 /市場乘數 / 風險調整折扣市場乘數越高，公允價值越高；流動性折扣 / 波動率 / 風險調整折扣越高，公允價值越低合計5,610,331,583.41本集團采用第三層次估值的金融工具主要為以公允價值計量的股權投資等。2021 年，上述持續第三層次公允價值計量的資產和負債的公允價值的估值技術并未發生變更。項目年初余額當年利得或損失總額購買出售結算轉入第三層次轉出第三層次年末余額計入當期損益計入其他綜合收益交易性金融資產5,211,984,237.08- 119,460,723.99460,605,033.5241,982,271.5331

783、2,982,346.36259,611,053.555,564,517,567.89其中：債券66,402,018.62- 19,591,085.6235,222,933.00102,283,001.48113,871,001.48 公募基金股票158,201,618.42- 25,246,329.79222,368.066,759,338.53184,541,806.1075,069,247.45235,890,876.81證券公司資產管理計劃信托計劃26,157,538.7826,157,538.78其他4,987,380,600.04- 74,623,308.58460,382,665.

784、46184,541,806.105,188,598,150.82其他債權投資75,123,996.22- 29,309,980.7045,814,015.52其中：債券75,123,996.22- 29,309,980.7045,814,015.52合計5,287,108,233.30- 148,770,704.69460,605,033.5241,982,271.53312,982,346.36259,611,053.555,610,331,583.41（五）持續以第三層次公允價值計量項目，年初與年末賬面價值間的調節信息216 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021217 /

785、（六）持續的公允價值計量項目，本年內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策對于持續的以公允價值計量的資產和負債，本集團在每個財務報告年末通過重新評估分類?；趯φw公允價值計量有重大影響的最低層級輸入值，判斷各層級之間是否存在轉換。本年內，本集團持有的按公允價值計量的金融工具各層級之間無重大轉換。（七）本年發生的估值技術變更及變更原因本年估值技術未發生變更。（八）不以公允價值計量的金融資產和金融負債的情況金融資產：年末金額貨幣資金49,395,646,338.08 結算備付金 6,157,552,225.86 融出資金26,770,382,298.20 買入返售金融資產873,4

786、50,796.05應收款項3,167,839,760.61存出保證金6,015,527,582.75 其他資產中的金融資產324,809,876.09金融負債：應付短期融資款9,704,249,797.64 拆入資金8,206,485,583.23 賣出回購金融資產款49,891,324,389.14 代理買賣證券款32,422,307,494.19 代理承銷證券款788,100,000.00應付款項17,266,426,036.99 應付債券7,180,307,819.22 租賃負債623,230,512.69其他負債中的金融負債1,815,643,561.02十、關聯方關系及其交易（一）關

787、聯方情況1、控股股東及最終控制方（1）控股股東控股股東注冊地業務性質注冊資本（萬元）對本公司的持股比例（%）對本公司的表決權比例（%）北大方正集團有限公司北京市投資管理110,252.8627.7527.75（2）本公司最終控制方是北京大學。（3）控股股東的注冊資本及其變化單位：萬元控股股東年初余額本年增加本年減少年末余額北大方正集團有限公司110,252.86110,252.86（4）控股股東的所持股份或權益及其變化控股股東持股數量（股）持股比例（%）年末數量年初數量年末比例年初比例北大方正集團有限公司2,284,609,8522,284,609,85227.7527.752、子公司本公司的

788、主要子公司情況，詳見本附注“八（一）”所述。3、聯營企業本集團的聯營企業情況，參見本附注“八（二）”所述。4、本公司的其他關聯方情況其他關聯方名稱與本公司關系北京大學教育基金會受同一最終控制方控制北京北大英華科技有限公司受同一最終控制方控制北京大學出版社有限公司受同一最終控制方控制東莞市康賽物業管理有限公司受同一母公司控制東莞市三元盈暉投資發展有限公司受同一母公司控制北大方正人壽保險有限公司受同一母公司控制北大醫療產業集團有限公司受同一母公司控制北京北大方正電子有限公司受同一母公司控制北京方正數碼有限公司受同一母公司控制方正科技集團股份有限公司受同一母公司控制方正寬帶網絡服務有限公司受同一母公

789、司控制北京怡健殿診所有限公司受同一母公司控制北京北大醫療創新谷科技有限公司受同一母公司控制北京北大科技園建設開發有限公司受同一母公司控制湖南愷德微創醫院有限公司受同一母公司控制北大方正物產集團有限公司受同一母公司控制218 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021219 /其他關聯方名稱與本公司關系北大方正物產集團（青島）有限公司受同一母公司控制北大方正物產集團（上海）有限公司受同一母公司控制新加坡物產集團有限公司受同一母公司控制北京京慧誠國際貿易有限責任公司受同一母公司控制京慧誠（上海）商貿有限公司受同一母公司控制上海京慧誠國際貿易有限公司受同一母公司控制北大方正投資有限公司受

790、同一母公司控制中國平安人壽保險股份有限公司未來十二個月內擬直接或間接控制公司，詳見本附注“十五、（六）”所述。中國平安財產保險股份有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安養老保險股份有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安銀行股份有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安證券股份有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安基金管理有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安資產管理有限責任公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安理財有限責任公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織平安利順國際貨幣經紀有限責任公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組

791、織上海陸金所基金銷售有限公司中國平安直接或間接控制的法人或其他組織珠海越亞半導體股份有限公司其他天安財產保險股份有限公司其他北京聯想協同科技有限公司其他河南豫光金鉛股份有限公司其他湖南方正證券匯愛公益基金會其他（二）關聯交易情況1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易（1）采購商品 / 接受勞務關聯方關聯交易內容 本年金額 上年金額 北京大學接受勞務242,718.451,747,572.82北京北大英華科技有限公司購買商品16,698.129,056.61東莞市康賽物業管理有限公司接受勞務244,922.37226,078.81東莞市三元盈暉投資發展有限公司接受勞務24,780.3925,68

792、6.73北大方正人壽保險有限公司購買保險13,615,912.6813,110,066.75關聯方關聯交易內容 本年金額 上年金額 北大醫療產業集團有限公司接受勞務327,216.34北京北大方正電子有限公司購買商品27,735.85北京方正數碼有限公司購買商品14,217,522.3936,640,969.95接受勞務764,150.91方正科技集團股份有限公司接受勞務14,737.7414,737.74方正寬帶網絡服務有限公司接受勞務4,358,430.202,649,377.35北京怡健殿診所有限公司接受勞務1,281,319.00407,607.00北京聯想協同科技有限公司接受勞務25

793、,471.70北京北大醫療創新谷科技有限公司接受勞務459,601.9547,169.81北京北大科技園建設開發有限公司接受勞務98,905.23湖南愷德微創醫院有限公司接受勞務30,400.0032,000.00平安利順國際貨幣經紀有限責任公司接受勞務107,041.14天安財產保險股份有限公司購買保險2,703.62中國平安財產保險股份有限公司購買保險311,084.15平安養老保險股份有限公司購買保險2,596.24北京大學出版社有限公司購買商品37,807.71關聯方關聯交易內容 本年金額 上年金額 北大方正物產集團有限公司提供勞務30,107.7230,420.06北大方正物產集團（

794、青島）有限公司提供勞務878.98245.53北大方正物產集團（上海）有限公司提供勞務423.999,296.04新加坡物產集團有限公司提供勞務1,024.391,113.74北京京慧誠國際貿易有限責任公司提供勞務14,004.022,328.06京慧誠（上海）商貿有限公司提供勞務937.66上海京慧誠國際貿易有限公司提供勞務10,177.57北京大學教育基金會提供勞務633,600.00珠海越亞半導體股份有限公司提供勞務156,330.19河南豫光金鉛股份有限公司提供勞務94,649.2968,299.87平安資產管理有限責任公司提供勞務 693,509.09 平安基金管理有限公司提供勞務

795、3,487,950.86 平安銀行股份有限公司銀行存款利息收入 3,506,843.63 （2）提供勞務220 /2、關聯租賃情況出租方名稱租賃資產種類本年確認的租賃費上年確認的租賃費北大方正投資有限公司房屋984,000.001,968,000.00北大方正物產集團（上海）有限公司房屋2,529,276.20瑞信證券（中國）有限公司房屋1,821,649.201,025,625.85東莞市三元盈暉投資發展有限公司房屋207,808.32103,904.163、金融產品交易情況交易對手方名稱關聯交易內容本年交易規模上年交易規模平安銀行股份有限公司買入債券153,029,050.28平安證券股份

796、有限公司買入債券99,906,712.33平安基金管理有限公司賣出債券600,000,000.00平安銀行股份有限公司賣出債券50,065,880.82平安證券股份有限公司賣出債券160,888,408.34中國平安人壽保險股份有限公司賣出債券60,083,861.742021年年度報告ANNUAL REPORT2021221 /4、關于商標使用權2011 年 1 月 31 日，北大方正集團有限公司（以下簡稱方正集團）與本公司簽署了商標許可使用協議之補充協議和商標注冊申請權轉讓協議，明確了 2010 年 12 月簽訂的商標許可使用協議約定的由中文“方正”、英文“FOUNDER”和 / 或圖形“

797、 ”組合的系列“方正”商標系指注冊號為 776132、商品類別為 36 類的商標，第 36 類商品類別為金融證券類。根據商標注冊申請權轉讓協議約定，方正集團擬將商標申請權轉讓給本公司。因無法辦理轉讓過戶手續，相關商標由公司無償使用。5、關鍵管理人員報酬2021 年度，本公司向關鍵管理人員支付的薪酬總額為 5,945.68 萬元（上年金額為 4,821.55 萬元）。6、其他（1）2021 年度，本集團向湖南方正證券匯愛公益基金會捐贈 7,700,000.00 元。（2）2021 年度，本集團與關聯方北京大學教育基金會共同出資設立基金公司，本集團本年度出資 100,000,000.00 元。（三

798、）關聯方往來款余額1、應收關聯方款項項目名稱關聯方年末金額賬面余額壞賬準備銀行存款平安銀行股份有限公司363,625,671.91預付賬款北京北大醫療創新谷科技有限公司487,178.08北大方正人壽保險有限公司1,180,365.39北大方正投資有限公司1,657,496.00其他應收款北大方正集團有限公司23,622,249.3916,063,129.59北大方正投資有限公司746,748.00111,137.40東莞市康賽物業管理有限公司19,970.601,997.06東莞市三元盈暉投資發展有限公司18,183.231,818.32使用權資產方正寬帶網絡服務有限公司2,225,996.

799、18東莞市三元盈暉投資發展有限公司711,687.42合計394,295,546.2016,178,082.37（續上表）項目名稱關聯方年初金額賬面余額壞賬準備預付賬款北京北大科技園建設開發有限公司51,000.00方正科技集團股份有限公司15,622.00東莞市康賽物業管理有限公司19,970.60東莞市三元盈暉投資發展有限公司18,183.23其他應收款北大方正集團有限公司23,621,169.6419,133,147.41北大方正投資有限公司492,000.0049,200.00北大方正物產集團（上海）有限公司221,311.6711,065.58 東莞市康賽物業管理有限公司19,970

800、.60998.53 東莞市三元盈暉投資發展有限公司18,183.23909.16合計24,477,410.9719,195,320.682、應付關聯方款項項目名稱關聯方年末金額年初金額賣出回購金融資產款平安理財有限責任公司200,542,465.75代理買賣證券款平安銀行股份有限公司506,934,173.49222 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021223 /項目名稱關聯方年末金額年初金額應付款項北大方正物產集團有限公司33,652,046.59138,683,741.69北大方正物產集團（上海）有限公司83,438.2934,664,111.28北大方正物產集團（青島）

801、有限公司168,079,366.8243,836,710.41新加坡物產集團有限公司159,329,810.7916,911,200.85上海京慧誠國際貿易有限公司26,000.61京慧誠（上海）商貿有限公司65.89北京京慧誠國際貿易有限責任公司53,523,403.7112,458,901.16河南豫光金鉛股份有限公司44,784,171.2944,277,093.38平安銀行股份有限公司613,200.78上海陸金所基金銷售有限公司118,995.75平安證券股份有限公司18,463.23租賃負債方正寬帶網絡服務有限公司1,746,420.74東莞市三元盈暉投資發展有限公司713,571

802、.23其他應付款北大方正集團有限公司167,124.5678,137.11合計1,170,306,653.02290,935,962.38十一、或有事項1、公司訴珠海橫琴長樂匯資本管理有限公司、三胞集團有限公司、袁亞非融資融券交易糾紛案2018 年 4 月，珠海橫琴長樂匯資本管理有限公司（簡稱“長樂匯公司”）代表其作為管理人的“智匯 5 號私募證券投資基金”與公司簽訂融資融券合同，開立了融資融券信用賬戶并進行了交易。2018 年 6 月，長樂匯公司開立的融資融券信用賬戶維持擔保比例低于平倉線，公司發送了追加擔保物通知，但其未按照通知追加擔保物，已構成違約。2018 年 7 月，三胞集團有限公司

803、（簡稱“三胞集團”）與公司簽訂了保證合同，自愿為長樂匯公司履行所欠融資融券債務提供連帶責任保證擔保。2019 年 6 月，袁亞非向公司出具了擔保函，亦自愿為長樂匯公司履行所欠融資融券債務提供連帶責任保證擔保。因長樂匯公司未償還融資融券債務，三胞集團、袁亞非亦未承擔保證擔保責任，公司向法院起訴，請求判令長樂匯公司、三胞集團、袁亞非等三被告連帶償還融資本金 18,909 萬元及融資費用、利息、罰息等全部債務。2020 年 2 月，南京市中級人民法院對公司的起訴予以立案受理。截至本財務報告報出日，本案尚未收到開庭通知。2、公司因融資融券交易起訴債務人馬國良2013 年 9 月，馬國良與公司簽訂方正證

804、券股份有限公司融資融券合同進行融資融券交易，后因其賬戶跌破平倉線但未按照約定追加擔保，公司于 2018 年 12 月依照約定進行強制平倉后所得資金不足以清償其欠付的融資本金、融資管理費、利息以及逾期息費。因此，公司向長沙中院起訴要求其償還欠付公司的融資本金 3,671 萬元、融資費用、利息以及罰息等債務。2021 年 4 月，長沙中院立案受理。2022 年 1 月，長沙中院判決馬國良償還融資本金 3,671.87 萬元及利息、罰息等債務，如不服本判決，自本判決送達之日起十五日內提起上訴。截至本財務報告報出日，本案判決尚未生效。3、方正富邦創融被所管理產品最終委托人訴訟事項本公司之下屬公司北京方

805、正富邦創融資產管理有限公司（以下簡稱方正富邦創融）作為管理人發行的方正富邦創融 - 恵富精選 6 號專項資產管理計劃（以下簡稱惠富精選 6 號）的最終委托人四川信托有限公司就其通過海通資管 - 海川 1 號定向資產管理計劃投資惠富精選 6 號未收回的委托財產 5.1455 億元及相應利息對上海海通證券資產管理有限公司、本公司下屬公司方正富邦和方正富邦創融及其他 13 家機構提起訴訟，目前該訴訟尚未開庭審理。方正富邦及其子公司管理層認為其依據合同約定和法律規定履行管理職責，其承擔連帶責任的可能性極小。截止 2021 年 12 月 31 日，除上述事項外，本集團無需要披露的其他重大或有事項。十二、

806、承諾事項截至 2021 年 12 月 31 日，本集團不存在重大承諾事項。十三、資產負債表日后事項1. 利潤分配情況2022 年 3 月 29 日，公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過關于 2021 年度利潤分配預案，以總股本8,232,101,395 股為基數，向 2021 年利潤分配股權登記日登記在冊的全體股東，每 10 股派發現金紅利 0.4 元（含稅），擬派發現金紅利總額不超過人民幣 329,284,055.80 元（含稅）。其中，根據最高人民法院（2020）最高法民終 285 號民事判決書 決， 如政泉控股為利潤分配股權登記日登記在冊的股東， 在其改正抽逃出資行為前， 其持股對應的

807、現金紅利將不予派發。此利潤分配預案待股東大會審議通過后實施。2. 截至本財務報告報出日，除上述事項外，本集團無其他重大資產負債表日后事項。十四、與金融工具相關風險（一）全面風險管理落實情況1、概述本集團嚴格落實證券公司全面風險管理規范等各項制度要求，致力于建立與本集團自身發展戰略相適應的全面風險管理體系， 以保證本集團各類風險可測、可控、可承受，為本集團穩健經營“保駕護航”。長期而言，本集團將在現有的風險管理系統基礎上，持續完善與業務復雜程度及風險指標體系相適應的風險管理信息系統， 并引進先進的風險計量引擎和管理工具，以實現風險的準確識別、審慎評估、動態監控、及時應對及全程管理。同時，通過全面

808、風險管理平臺的建設，本集團也將從集團層面建成集統一風險門戶、統一風險視圖、統一風險監控和統一風險報告等功能為一體的風險管理平臺。本集團通過“建制度、招人才、上系統、重投入”等為全面風險管理提供全方位保障。本集團已建立多層級的全面風險管理制度體系，明確了全面風險管理的組織架構和管理機制，由董事會及下設的風險控制委員會、執委會及相關專業委員會、分管領導、各業務 / 職能部門四個層級構成，以確保董事會、經營管理層以及全體員工在本集團全面風險管理的目標、原則及制度指引下有效防范與化解各類風險，為全面風險管理提供制度保障；本集團通過內部培養和外部人才引進，不斷加強隊伍建設，為本集團全面風險管理提供充足的

809、人力保障；本集團在已上線信用風險內部評級、市場風險、流動性風險、操作風險等風險管理系統基礎之上重點建設全面風險管理平臺， 為落實全面風險管理和并表監管等工作要求提供信息技術保障，后續將根據實際需求，不斷增加相應投入。通過上述風險管理保障措施，本集團的全面風險管理能力得到了持續提升。2、風險覆蓋能力本集團風險管理已覆蓋各業務部門、分支機構和各控股子本公司，其內部設立風險管理崗位或風險管理團隊，風險管理部門內部設立相應的風險管理崗位。本集團風險管理已覆蓋各風險類型， 包括信用風險、 市場風險、 流動性風險、 操作風險、 聲譽風險、 信息技術風險、 合規風險、法律風險和洗錢風險等。針對不同風險類型，

810、建立相應的風險管理機制。3、風險監測能力本集團對于覆蓋范圍內的主體和風險，均建立了相應的風險監測、監控機制。本集團制定了公司全面風險管理制度以224 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021225 /及各業務的風險管理規定，明確了各類業務風險監測的責任部門、監測范圍、監測頻率、監測方式、報告形式、涉及部門及職責。本集團風險管理部門通過各風險管理系統對各業務各類型風險進行監控，形成定期以及不定期風險報告。與此同時，根據證券公司全面風險管理規范的要求，本集團建設全面風險管理平臺，對同一客戶相關風險信息、各主要風險類型及風險限額等進行集中管理和監控，較好地提升了本集團全面風險監測的能力

811、。4、風險計量能力本集團運用各種指標對各類風險進行計量，從實際結果來看，計量較為準確合理。如本集團對權益、固收、衍生品等業務分別設立了不同的市場風險計量監控指標，主要包括業務規模 / 敞口、業務盈虧、VaR、基點價值、期權 Greeks（期權敏感度指標）、持倉集中度、壓力測試損失等。在信用風險管理方面，本集團設置了業務規模、擔保比例、履約保障比例，重要的監管限額、本集團限額和集中度等信用風險計量指標；針對流動性風險，本集團除了每日對凈資本、流動性覆蓋率、凈穩定資金率等監管指標進行動態監控，本集團還設定了流動性缺口、優質流動性資產儲備、備用金等內部流動性計量指標；集團層面的風險計量，通過縱向上母

812、子公司垂直化數據報送、橫向上跨風險類型匯總計量的方式實現。本集團已建成成熟的內部評級體系，包括在系統中部署 28 個評級模型（PD），可以基本覆蓋信用風險業務法人客戶， 實現對于信用債投資、股票質押、債券承銷、銀行存款以及基金投資等業務的全覆蓋。5、風險分析能力本集團建立了較為全面和準確的風險分析機制。本集團通過定期及不定期報告，對各業務及本集團整體的風險進行分析評估，并制定應對方案。本集團風險管理部門每月向本集團風險管理委員會、執行委員會匯報本集團風險狀況，主要內容有對本集團市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險、信息技術風險、子公司風險以及重大事項的分析，并提出相應建議。6、風

813、險應對能力本集團針對各類風險，已制定可行的應對機制和方案。本集團針對流動性風險、信息系統故障等重大突發事件建立了一系列的風險應急機制，明確了各類風險的應急觸發條件、風險處置組織體系、措施、方法和程序等，并根據制度要求，定期進行應急演練。（二）信用風險信用風險主要是指交易對手未按照約定履行義務、履約可能性降低或信用品種由于信用評級降低等情形給資產價值造成損失的可能性，以及根據相關法律法規規定承擔信用風險管理職責的行為。本集團信用風險主要來自：一是融資融券、約定購回式證券交易（簡稱約定購回）、股票質押式回購交易（簡稱股票質押回購）等信用業務客戶違約給本集團帶來損失的風險；二是債券等金融產品投資的違

814、約風險，即所投產品之發行人、融資人或交易對手出現違約、拒絕支付到期款項，導致資產損失和收益變化的風險；三是權益互換、場外期權等場外衍生品交易中的交易對手違約給本集團帶來損失的風險。信用風險和市場風險具有一定的相關性。在市場波動的情況下，本集團在相關金融產品和交易上的信用風險敞口也會隨之發生變化。因此，本集團對市場風險的一些監控和防范手段也能夠對信用風險的管理發揮作用。在融資融券、 約定購回和股票質押回購業務等信用業務方面， 本集團的信用風險控制主要通過對客戶風險教育、 征信、 授信、逐日盯市、客戶風險提示、強制平倉、司法追索等方式實現。截至 2021 年 12 月 31 日，本集團信用業務的履

815、約保障水平情況如下： 信用業務的履約保障水平年末比例年初比例融資融券業務客戶平均維持擔保比例337.88%320.44%約定購回業務客戶平均履約保障比例股票質押回購業務客戶平均履約擔保比例127.09%125.66%對債券等金融產品投資的業務方面，本集團建立了較為完善的信用風險限額管理體系，包括持倉規模限額、信用評級要求、信用債組合久期、信用債個券集中度等指標，通過風險限額、信用評級、風險分類等手段，從投資產品、發行主體、交易對手等不同層面進行信用風險把控。截至 2021 年 12 月 31 日，本集團債券投資組合按照賬面價值、投資評級分類的信用風險敞口如下：單位：人民幣萬元投資評級年末金額國

816、債、中央銀行票據375,039.14 金融債券、地方政府債4,479,446.47 信用評級 AAA 級的信用債券470,442.64 信用評級 AAA 級以下，BBB 級（含）以上的信用債券377,754.67 信用評級 BBB 級以下的信用債券15,968.50 可轉換債券39,275.45 可交換債券39,165.45 債券投資信用風險敞口合計5,797,092.32 金融債券含國家開發銀行、進出口銀行、農業發展銀行等政策性銀行發行的金融債券及國際開發機構人民幣債券。信用評級以長期信用評級為基準，短期信用評級 A- 1 歸入 AAA 級信用債券中，短期信用評級 A- 2、A- 3 歸入

817、AAA 級以下、BBB 級 （含）以上的信用債券，短期信用評級 B 級（含）以下歸入信用評級 BBB 級以下的信用債券。超短期融資券適用其發行主體的信用評級。未評級的信用債券歸入 BBB 級以下信用債券。在場外衍生品交易業務方面， 本集團主要通過投資者適當性管理、客戶盡職調查、交易對手授信、標的證券折算率管理、保證金比例要求及監控、履約擔保品管理和異常情形處理等多個方面加強場外衍生品交易業務信用風險控制。由于歷史原因遺留、賬齡較長以及發生壞賬的融出資金等存在信用風險，本集團已對單項金額重大的應收款項均全額計提了壞賬準備，本集團應收款項賬面金額減去相應的壞賬準備代表了本集團資產負債表日應收款項信

818、用風險敞口。在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級的情況下，本集團的信用風險敞口為金融資產的賬面價值扣除已確認的減值準備后的余額。226 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021227 /對于以公允價值計量的金融工具而言，其當前的風險敞口并非最大風險敞口，隨公允價值的變動而變動。截至 2021 年 12月 31 日，信用風險敞口如下：金融資產類別年末金額年初金額銀行存款及其他貨幣資金49,395,500,208.69 35,428,554,282.08 結算備付金6,157,552,225.866,054,103,285.88融出資金26,770,382,298.2023,952,

819、491,443.95交易性金融資產11,856,800,660.7811,500,023,680.35其他債權投資46,375,542,524.0714,190,249,453.69衍生金融資產23,996,460.7427,172,738.04買入返售金融資產873,450,796.051,487,479,876.71應收款項3,167,839,760.61469,132,776.49存出保證金6,015,527,582.756,939,831,312.77其他資產中的金融資產324,809,876.091,394,884,552.91信用風險敞口150,961,402,393.84101,

820、443,923,402.87（三）流動風險流動性風險，是指本集團無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。本集團建立了較完善的流動性風險管理體系，制定了公司流動性風險管理辦法公司自有資金管理辦法公司資產與負債配置委員會工作規則公司同業拆借業務管理辦法等，明確了流動性風險管理的偏好、制度、組織架構、職責分工、風險指標及限額、報告路徑、壓力測試及應急方案等。本集團建立了較完善的管理信息系統或采取相應手段對流動性風險進行識別、計量、監測和控制。本集團一貫堅持資金的統一管理和運作，明確融資管理、現金流管理、內部資金轉移定價等由資金運營中心統一負

821、責。本集團通過監測流動性覆蓋率、凈穩定資金率、備用金、優質流動性資產儲備 / 未來 7 日內流動性缺口等指標，確保維持充裕的優質流動性資產在正常及壓力情景下能夠覆蓋未來一定時期的現金流缺口，防范出現流動性風險。截至 2021 年 12 月 31 日，本集團流動性覆蓋率、凈穩定資金率指標均符合監管標準。本集團針對流動性風險控制指標所處不同區間及出現日間流動性風險等情況有針對性地制定了流動性風險應對預案 , 并組織流動性風險應急演練，完善本集團流動性風險應對機制，提升了本集團流動性風險應急能力。除開展年度綜合壓力測試之外， 本集團針對年度、月度資產負債配置計劃、子公司增資等情況開展流動性專項壓力測

822、試，本集團根據壓力測試結果優化資產負債配置。金融負債年末金額逾期 / 即時償還3 個月以內3 個月到 1 年1- 5 年5 年以上無期限合計應付短期融資款93,256,602.742,310,720,512.607,329,524,213.47155,699,852.069,889,201,180.87拆入資金3,191,938,794.515,034,904,109.608,226,842,904.11交易性金融負債265,808,426.88265,808,426.88賣出回購金融資產40,175,165,527.364,621,256,158.034,422,570,291.43864,

823、534,821.5450,083,526,798.36代理買賣證券款32,422,307,494.1932,422,307,494.19代理承銷證券款788,100,000.00788,100,000.00應付款項17,266,426,036.9917,266,426,036.99應付債券3,245,650,000.001,460,945,562.492,700,143,947.227,406,739,509.71租賃負債15,592,235.0250,643,924.02132,517,826.20415,187,954.789,288,572.67623,230,512.69其他1,815

824、,643,561.021,815,643,561.02金融負債合計96,034,238,678.7115,263,174,704.2513,345,557,893.594,135,566,575.609,288,572.67128,787,826,424.82金融負債年初金額逾期 / 即時償還3 個月以內3 個月到 1 年1-5 年5 年以上無期限合計短期借款2,237,745.74323,120,600.80325,358,346.54應付短期融資款294,314,442.743,412,896,526.767,185,968,002.5510,893,178,972.05拆入資金5,034

825、,904,109.605,034,904,109.60賣出回購金融資產10,219,522,043.772,622,432,702.00515,466,962.4213,357,421,708.19代理買賣證券款27,835,009,932.3927,835,009,932.39應付款項11,075,970,165.6011,075,970,165.60應付債券148,856,769.373,710,950,908.963,245,650,000.007,105,457,678.33其他530,747,886.87530,747,886.87金融負債合計49,955,564,471.3711,

826、221,327,853.4711,735,506,474.733,245,650,000.0076,158,048,799.57本集團金融負債未經折現的合同現金流量到期日分析如下：（續上表）228 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021229 /（四）市場風險市場風險是指所持有的金融工具的公允價值因市場價格不利變動而發生的風險，包括利率風險、匯率風險以及股票、基金及衍生品等權益類證券價格風險等。本集團建立了風險限額體系，限額以風險偏好及風險容忍度為核心，在具體業務層面進一步進行設置及運用，主要包括規模限額、止損限額、預期損失限額、集中度限額等。董事會確定自營業務年度規模、最大可

827、承受風險限額；執行委員會、證券投資決策委員會確定單個項目的規模、止損限額；證券自營部門通過組合投資、逐日盯市、設置項目預警線、報警線、止損線等進行前端控制；風險管理部門通過系統進行監控，及時進行風險提示，跟蹤并督促業務部門進行風險處置等。本集團還建立了壓力測試機制，分析持倉頭寸在極端情景沖擊下的可能損失狀況，包括但不限于宏觀經濟衰退、證券市場下跌、利率大幅不利變動、特殊風險事件的發生等。壓力測試是本集團市場風險管理中的重要組成部分，通過壓力測試，可以更為突出地顯示本集團在壓力情境下的可能損失，用于衡量本集團整體的市場風險狀態是否在預期范圍之內。1、利率風險利率風險是指利率敏感性資產的公允價值因

828、市場利率不利變動而發生損失的風險。本集團持有的具有利率敏感性的債券組合因市場利率不利變動導致公允價值變動的風險是本集團利率風險的主要來源。本集團對債券投資組合利率風險的控制，主要采用規模和久期控制等方法，合理配置資產，并通過定期測算投資組合久期、基點價值（DV01）、VaR 等指標衡量利率風險。2021 年，本集團管理層根據債券市場的走勢及判斷，適時控制債券投資規模，同時合理控制債券組合久期。2021 年 12月 31 日，本集團債券修正久期及基點價值情況如下：日期修正久期（年）基點價值（萬元）2021 年 12 月 31 日2.761,491.972020 年 12 月 31 日1.2230

829、4.532、匯率風險在匯率風險方面，本集團持有的外幣資產及負債占整體的資產及負債比重并不重大；在本集團收入結構中，絕大部分賺取收入的業務均以人民幣進行交易。本集團外幣資產及負債均為外幣經紀業務，不涉及交易和投資業務。本集團通過降低外幣資金的凈額來降低匯率風險。下表為匯率風險的敏感性分析，其反映了在其他變量不變的假設下，外匯匯率發生合理、可能的變動時，將對利潤總額及股東權益產生的影響。幣種年末金額匯率變動對利潤總額的影響對所有者權益的影響美元+100 個基點 707,112.90 707,112.90 - 100 個基點 - 707,112.90 - 707,112.90 港幣+100 個基點

830、933,557.23 933,557.23 - 100 個基點 - 933,557.23 - 933,557.23 3、權益類證券資產價格風險權益類證券資產價格風險主要指本集團所投資證券的市場價值發生變化而帶來損失的風險。權益類證券資產價格風險包括自營業務投資股票、基金、衍生產品等涉及的證券價格風險。在權益類證券投資方面，本集團采用了規模限額和止損限額等風險管理措施，根據市場情況合理控制規模和風險敞口。本集團還通過 VaR 等方式對正常波動情況下的短期可能損失進行衡量和分析；通過壓力測試對于極端情況下的可能損失進行評估。但是，這些管理工具、方法的使用仍然受到投資策略、風險對沖策略有效性的影響。

831、此外，管理工具、方法的有效性在市場流動性發生負面變化時也會受到制約。本集團根據歷史數據計算權益類證券的 VaR（置信水平為 99%，持有期為 1 個交易日）。雖然 VaR 分析是衡量市場風險的重要工具，但 VaR 模型主要依賴歷史數據信息，因此存在一定限制，不一定能準確預測風險因素未來的變化，特別是難以反映市場最極端情況下的風險。本集團 2021 年 12 月 31 日權益類證券持倉的 VaR 值為 0.32 億元。本集團的價格風險敞口如下：項目年末金額公允價值占凈資產比例（%）交易性金融資產 24,859,325,702.49 58.98 其中：債券 11,595,380,637.45 27

832、.51 公募基金 6,381,719,357.02 15.14 股票 1,061,339,785.15 2.52 銀行理財產品 1,500,000.00 0.00券商資管產品 174,636,062.69 0.41 信托計劃 36,093,494.87 0.09 其他 5,608,656,365.31 13.31 其他債權投資 46,375,542,524.07 110.04 其中：國債 1,807,414,125.62 4.29 地方債 43,347,020,231.58 102.85 金融債 206,405,748.39 0.49 企業債 737,387,799.28 1.75 其他 27

833、7,314,619.20 0.66 合計71,234,868,226.56169.02 （續上表）幣種年初金額匯率變動對利潤總額的影響對所有者權益的影響美元+100 個基點2,256,140.042,256,140.04 - 100 個基點- 2,256,140.04 - 2,256,140.04 港幣+100 個基點1,877,301.28 1,877,301.28 - 100 個基點- 1,877,301.28 - 1,877,301.28 230 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021231 /截至 2021 年 12 月 31 日，若本集團持有的上述投資的公允價值上升

834、5% 且其他市場變量保持不變，本集團凈資產將相應增加 8.45%；反之，若本集團持有金融工具的公允價值下降 5% 且其他市場變量保持不變，本集團凈資產則將相應下降8.45%。（五）操作風險操作風險是由不完善或有問題的內部程序、人員、信息技術系統，以及外部事件造成損失的風險。為有效管理操作風險，報告期內，本集團通過明確操作風險管理政策、完善內部控制機制，建立績效考評機制、培育穩健的風險文化等，不斷健全操作風險管理體系，具體工作開展情況如下：本集團制定了明確的操作風險管理政策并積極執行。本集團結合外部發展環境和發展戰略，在總體風險偏好和容忍度框架下，對操作風險容忍度予以明確；本集團根據內外部政策變

835、化和本集團管理實際，制定并實施公司操作風險管理辦法，健全操作風險管理組織架構，將操作風險管理責任自上而下分解落實至每個部門、分支機構、子公司、每位員工。本集團建立了有效的內部控制機制并持續完善，主要包括明確的授權和層級審批機制，前中后臺分離制衡和集中管理機制， 暢通的信息溝通渠道和操作風險事件報告機制，覆蓋全業務的操作風險手冊，流動性危機、信息系統事故等重大突發事件應急處理機制等。本集團建立了合理的績效考評機制并嚴格落實。本集團把操作風險管理情況納入年度全面風險管理考核體系，是本集團綜合考評的一部分，督促各部門、分支機構、子公司履行操作風險管理職責。本集團培育了穩健的風險管理文化并不斷推進其落

836、地實施。本集團尤為重視對員工風險管理意識和風險責任意識的培養，通過搭建多層次的風險管理培訓體系、發布風險管理資訊、設立風險管理專欄、組織風險管理專題研討會等及時傳遞風險管理信息， 在本集團全面樹立了“風險管理人人有責”“人人都是風險官”的風險管理理念。（六）聲譽風險聲譽風險是指由本集團經營管理及其他行為或外部事件、以及本集團工作人員違反廉潔規定、職業道德、業務規范、行規行約等相關行為，導致客戶、投資者、發行人、監管機構、自律組織、社會公眾、媒體等對本集團形成負面評價，從而損害本集團品牌價值，不利于本集團正常經營，甚至影響到市場穩定和社會穩定的風險。本集團將聲譽風險管理納入全面風險管理體系，明確

837、了董事會、監事會、執行委員會、各部門、分支機構及子公司五級管理組織架構及職責分工，建立了以聲譽專員機制為基礎的聲譽風險管理機制。董事會辦公室為本集團聲譽風險的歸口管理部門，牽頭履行聲譽風險管理職責，要求各部門、分支機構及子公司主動有效地防范聲譽風險和應對聲譽風險事件，對經營管理及業務開展過程中存在的聲譽風險進行準確識別、審慎評估、動態監控、及時應對和全程管理，最大限度減少對本集團聲譽造成的損失和負面影響。2021 年，本集團根據中國證券業協會證券公司聲譽風險管理指引，制定了公司聲譽風險管理制度，并在全本集團范圍內持續穩健運行聲譽專員機制，將聲譽風險管理觸點下沉到各部門、分支機構及子公司，對聲譽

838、風險點定期排查、實時報告。通過制度引領和機制運行，保障了本集團聲譽風險全流程系統化管理。十五、其他重要事項（一）分部信息1、本集團確定報告分部考慮的因素本集團以內部組織結構、管理要求等為依據確定經營分部，并以經營分部為基礎確定報告分部。分別對財富管理業務、投資與交易業務、資產管理業務、投資銀行業務等的經營業績進行考核。2、各報告分部利潤（虧損）、資產及負債信息 項目本年金額 / 年末金額財富管理投資與交易資產管理投資銀行其他抵銷合計（1）營業收入6,844,186,020.851,304,342,917.64667,062,522.56441,614,250.34107,418,528.60-

839、 743,422,168.148,621,202,071.85其中：手續費及傭金凈收入4,183,029,052.26- 9,186,057.30438,509,914.63405,032,893.42758,076,056.81- 84,383,038.205,691,078,821.62 利息凈收入2,538,602,439.78262,420,345.107,852,433.6813,630,327.12- 761,876,323.932,060,629,221.75 投資收益93,968,337.56787,848,523.359,211,132.12- 24,144,543.2850

840、9,171,104.12- 623,976,258.90752,078,294.97 公允價值變動10,205,510.48263,101,524.28206,023,087.9138,160,553.85- 485,549,506.08- 25,395,130.786,546,039.66（2）營業支出2,667,299,186.95114,475,155.23375,301,445.37447,286,179.542,462,783,966.79- 135,636,911.775,931,509,022.11（3）營業利潤（虧損）4,176,886,833.901,189,867,762.

841、41291,761,077.19- 5,671,929.20- 2,355,365,438.19- 607,785,256.372,689,693,049.74（4）資產總額82,324,929,986.9566,948,540,777.033,519,061,624.903,754,593,021.8729,422,908,565.41- 13,357,151,811.74172,612,882,164.42（5）負債總額55,974,162,417.4045,438,362,547.29207,018,181.021,171,670,186.1928,675,344,089.70- 997

842、,605,803.40130,468,951,618.20（6）補充信息1）折舊和攤銷費用161,032,024.763,284,816.4722,414,908.5119,459,039.80201,470,396.57- 1,348,744.97406,312,441.142）資本性支出52,457,957.944,599,155.4920,540,995.802,734,477.34214,277,411.43294,609,998.003）信用減值損失129,173,546.6831,532,590.01- 775,686.244,720,824.52117,152,569.281,0

843、95,357.34282,899,201.594）其他資產減值損失235,028,850.10- 43,254,086.60191,774,763.50232 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021233 /項目年初金額本年公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本年計提的減值年末金額交易性金融資產20,905,910,709.74- 86,503,821.7524,859,325,702.49衍生金融工具- 2,759,627.24- 37,586,552.32 - 59,861,394.11其他債權投資14,190,249,453.69142,702,445.0724,9

844、06,544.84 46,375,542,524.07 其他權益工具投資5,156,843,276.17- 240,073,276.17投資性房地產167,722,155.99402,180.61 1,416,996,283.79 交易性金融負債4,806,183,918.95130,234,233.12265,808,426.88 （二）以公允價值計量的資產和負債注：本表不存在必然的勾稽關系。項目年末金額以攤余成本計量的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資以公允價值計量且其變動計入當期損益分類為以公允

845、價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按照金融工具確認和計量準則指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按照套期會計準則指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產貨幣資金49,395,646,338.08結算備付金6,157,552,225.86融出資金26,770,382,298.20買入返售金融資產873,450,796.05應收款項3,167,839,760.61存出保證金6,015,527,582.75衍生金融資產23,996,460.74交易性金融資產24,859,325,702.49其他債權投資46,375,542,524.07其他資產324,809,876.09

846、合計92,705,208,877.6446,375,542,524.0724,883,322,163.23（三）金融工具項目計量基礎分類表1. 金融資產計量基礎分類表234 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021235 /項目年末金額以攤余成本計量的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按照金融工具確認和計量準則指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按照套期會計準則指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債應付短期融資款9,704,249,797.64拆入資金8,206,485,583.23交易性金融負債

847、265,808,426.88衍生金融負債83,857,854.85賣出回購金融資產款49,891,324,389.14代理買賣證券款32,422,307,494.19代理承銷證券款788,100,000.00應付款項17,266,426,036.99應付債券7,180,307,819.22租賃負債623,230,512.69其他負債1,815,643,561.02合計127,898,075,194.12349,666,281.732. 金融負債計量基礎分類表（四）社會責任支出2021 年度，本集團為了履行社會責任，在公益方面的投入金額及構成如下：項目金 額核算科目公益性捐贈 10,208,60

848、0.00營業外支出合計10,208,600.00（五）20.5 億元信托投資事項2014 年原中國民族證券與恒豐銀行股份有限公司（以下簡稱恒豐銀行）簽署了同業存款以及委托投資總協議；同時，恒豐銀行與四川信托有限公司（以下簡稱四川信托）簽署了信托協議。根據上述協議安排，原中國民族證券作為委托人，恒豐銀行作為通道和受托人，并根據原中國民族證券的投資指令，全部投向四川信托的單一資金信托計劃的委托投資。上述信托投資無增信安排，本金為 20.5 億元，信托計劃 2016 年到期后收回本金 3.085 億元2015 年 9 月 9 日，原中國民族證券收到中國證監會調查通知書（京調查字 15062 號）。因

849、調查工作需要，根據證券、基金、期貨法律法規的有關規定，中國證監會決定就 20.5 億元款項事項對原中國民族證券立案調查。2018 年10月12日，遼寧省大連市中級人民法院一審判決對被挪用未歸還的資金人民幣十六三千八百九十六萬二千八百一十八元七角六分繼續追繳，返還被害單位中國民族證券。2018 年 12 月 26 日，遼寧省高級人民法院二審判決維持原判。2021 年 8 月 24 日，方正承銷保薦收到追繳返還款 34,975,570.00 元。2021 年 9 月 8 日，方正承銷保薦墊付解除對裕達國際貿易中心兩處房產抵押權款項 77,347,700.00 元。2021 年 12 月 10 日，

850、遼寧省大連市中級人民法院（2018）遼 02 執 1438 號八十一號執行裁定書，裁定將位于鄭州市中原區中原西路 220 號裕達國際貿易中心部分房產及相關動產交付方正承銷保薦抵償方正承銷保薦被挪用未歸還的1,026,915,568.00 元；（2018）遼 02 執 1438 號八十二號執行裁定書裁定將位于鄭州市中原區中原路南、工人路東一處房地產（尚未辦理初始登記，建設工程規劃許可證記載建設項目名稱裕達國貿擴建（會議中心）及其附屬配套用房（測繪面積22,633.12 平方米），以及宗地內一處臨建房屋（測繪面積 192.23 平方米）交付方正承銷保薦抵償方正承銷保薦被挪用未歸還的 176,126

851、,216.00 元。截至 2021 年 12 月 31 日，方正承銷保薦已收到上述執行資產 1,203,041,784.00 元，方正承銷保薦對上述相關款項抵償后的剩余債權已計提 5.2245 億元的壞賬準備。截至本財務報告報出日，上述案件仍處于執行過程中。（六）關于控股股東重整的進展事項本公司控股股東方正集團于 2020 年 2 月被北京市第一中級人民法院（簡稱北京一中院）裁定重整。2021 年 7 月 5 日，公司收到北大方正集團有限公司管理人收到北京一中院送達的（2020）京 01 破 13 號之五民事裁定書，裁定批準方正集團等五家公司重整計劃。根據北京一中院的裁定及生效的重整計劃，公司

852、控股股東方正集團及其一致行動人方正產業控股有限公司持有的公司股份將全部轉入擬設立的新方正集團， 公司控股股東擬變更為新方正集團。 中國平安人壽保險股份有限公司 （簡稱平安人壽）或其下屬全資主體擬按照 70% 的比例受讓新方正集團 73%-100% 的股權，因此，平安人壽或其下屬全資主體擬成為新方正集團的控股股東，中國平安保險（集團）股份有限公司（簡稱中國平安）作為平安人壽的控股股東，擬間接控制公司。2021 年 10 月 21 日，公司收到方正集團的告知函稱，方正集團等五家公司已根據重整計劃完成新方正集團的設立并已取得了營業執照，新方正集團的名稱為新方正控股發展有限責任公司。2022 年 1

853、月 30 日，公司收到方正集團的告知函稱，中國銀行保險監督管理委員會做出中國銀保監會關于中國平安人壽保險股份有限公司股權投資新方正集團的批復，同意中國平安人壽保險股份有限公司提出的重大股權投資新方正集團的申請。236 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021237 /截至本財務報告報出日，方正集團及其一致行動人合計持有公司股份 2,363,237,014 股，占公司總股本的 28.71%，根據重整計劃，該部分公司股份擬將全部轉由新方正集團持有。重整計劃執行完畢后，新方正集團的股權結構為：平安人壽設立的SPV 持股約 66.5%，珠海華發集團有限公司（代表珠海國資）設立的 SPV

854、持股約 28.5%，債權人組成的持股平臺（合伙企業）持股約 5%。十六、母公司財務報表項目注釋1、貨幣資金（1）按類別明細項目年末金額年初金額庫存現金146,129.39 153,996.15 銀行存款36,247,138,185.14 28,760,162,860.42 其中：客戶存款28,121,335,523.65 23,809,402,055.29 公司存款8,125,802,661.49 4,950,760,805.13 其他貨幣資金34,884,917.55 941,855.56 合計36,282,169,232.08 28,761,258,712.13 其中：存放在境外的款項總額

855、（2）按幣種明細項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 庫存現金人民幣958.411.0000958.415,363.811.00005,363.81美元21,079.006.3757134,393.3821,079.006.5249137,538.37港幣13,182.000.817610,777.6013,182.000.841611,093.97小計146,129.39153,996.15銀行存款客戶資金存款人民幣27,738,693,917.031.000027,738,693,917.0323,412,104,198.751.000023,4

856、12,104,198.75美元46,844,551.846.3757298,666,809.1748,202,407.036.5249314,515,885.63港幣102,708,900.990.817683,974,797.4598,362,608.020.841682,781,970.91小計28,121,335,523.6523,809,402,055.29自有資金存款人民幣8,118,537,513.441.00008,118,537,513.444,942,650,981.491.00004,942,650,981.49美元1,045,123.346.37576,663,392.8

857、81,146,304.236.52497,479,520.47港幣736,001.920.8176601,755.17748,934.370.8416630,303.17小計8,125,802,661.494,950,760,805.13銀行存款合計36,247,138,185.1428,760,162,860.42其他貨幣資金人民幣34,884,917.551.000034,884,917.55941,855.561.0000941,855.56小計34,884,917.55941,855.56合計36,282,169,232.0828,761,258,712.13其中，融資融券業務信用資金

858、明細情況項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 客戶信用資金人民幣2,621,197,970.671.00002,621,197,970.672,010,601,612.921.00002,010,601,612.92小計2,621,197,970.672,010,601,612.92公司信用資金人民幣2,339,211.351.00002,339,211.351,954,013.531.00001,954,013.53小計2,339,211.351,954,013.53合計2,623,537,182.022,012,555,626.45（3）變現受限

859、制的貨幣資金項目年末賬面價值受限原因貨幣資金104,615,648.82專戶風險準備金及保證金合計104,615,648.822、結算備付金（1）按幣種明細項目 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 原幣金額 匯率 人民幣金額 客戶普通備付金人民幣3,750,209,330.391.00003,750,209,330.393,673,740,670.011.00003,673,740,670.01美元16,555,078.396.3757105,550,213.298,267,591.356.524953,945,206.80港幣3,982,040.940.81763,255,716

860、.677,171,459.460.84166,035,500.28小計3,859,015,260.353,733,721,377.09客戶備付金合計3,859,015,260.353,733,721,377.09公司普通備付金人民幣1,279,004,221.021.00001,279,004,221.02825,068,934.091.0000825,068,934.09小計1,279,004,221.02825,068,934.09公司信用備付金人民幣741,255,851.091.0000741,255,851.09917,818,340.761.0000917,818,340.76小計

861、741,255,851.09917,818,340.76公司備付金合計2,020,260,072.111,742,887,274.85合計5,879,275,332.465,476,608,651.94238 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021239 /（2）變現受限制的結算備付金項目年末賬面價值受限原因公司備付金42,315,800.76結算擔保墊款合計42,315,800.763、融出資金（1）按類別列示項目年末金額年初金額融資融券業務融出資金27,008,341,683.5824,106,560,004.97減：減值準備238,177,587.90244,457,63

862、8.54合計26,770,164,095.6823,862,102,366.43（2）按客戶列示項目 年末金額 年初金額 境內26,943,778,878.20 24,028,020,164.78 其中：個人客戶26,165,393,226.20 23,418,796,456.36 機構客戶778,385,652.00 609,223,708.42 減：減值準備238,168,168.57 244,447,323.17 賬面價值小計26,705,610,709.63 23,783,572,841.61 境外64,562,805.38 78,539,840.19 其中：個人客戶64,562,80

863、5.38 78,539,840.19 減：減值準備9,419.33 10,315.37 賬面價值小計64,553,386.05 78,529,524.82 合計26,770,164,095.68 23,862,102,366.43 （3）按賬齡分析賬齡 年末金額 賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額比例（%）1- 3 個月12,678,445,399.9146.941,420,925.740.603- 6 個月5,050,951,016.1918.70887,183.910.376 個月以上9,278,945,267.4834.36235,869,478.2599.03合計27,008,341,

864、683.58100.00238,177,587.90100.00（續上表）賬齡 年初金額 賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額比例（%）1- 3 個月 10,889,927,339.61 45.17 1,273,720.62 0.52 3- 6 個月 6,153,670,695.21 25.53 1,737,481.29 0.71 6 個月以上 7,062,961,970.15 29.30 241,446,436.63 98.77 合計 24,106,560,004.97 100.00 244,457,638.54 100.00 （4）客戶因融資融券業務向本公司提供的擔保物情況擔保物類別年末公允

865、價值年初公允價值資金2,992,508,100.542,615,527,586.04債券34,992,089.2662,839,764.88股票88,919,448,440.3274,302,441,245.06基金1,296,399,364.85857,595,654.47合計93,243,347,994.9777,838,404,250.454、應收款項（1）類別明細情況種類年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提減值準備組合計提壞賬準備522,187,318.18100.007,367,814.861.41合計522,187,318.18100.007,367,8

866、14.861.41（續上表）種類年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）金額計提比例（%）單項計提減值準備組合計提壞賬準備296,676,918.12 100.00 8,015,353.23 2.70 合計296,676,918.12 100.00 8,015,353.23 2.70 240 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021241 /（2）按賬齡分析賬齡年末金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內522,164,862.99100.007,365,488.981- 2 年21,651.600.002,165.162- 3 年803.590.00160.72合計522,1

867、87,318.18100.007,367,814.86（續上表）賬齡年初金額賬面余額壞賬準備金額比例（%）1 年以內296,581,588.72 99.97 7,992,296.89 1- 2 年10,525.150.00 5,987.49 2- 3 年84,534.25 0.03 16,906.85 3- 4 年270.000.00162.00合計296,676,918.12100.008,015,353.23（3）按款項性質項目年末金額年初金額應收清算款項364,397,517.08129,702,698.23應收手續費及傭金141,178,722.50143,811,905.58應收資產

868、管理費16,445,771.2222,995,667.05其他165,307.38166,647.26小計522,187,318.18296,676,918.12減：壞賬準備7,367,814.868,015,353.23應收款項賬面價值514,819,503.32288,661,564.895、買入返售金融資產（1）按標的物類別項目年末金額年初金額股票1,092,517,329.572,346,436,583.88債券280,174,633.08減：減值準備499,241,166.601,028,760,032.14合計873,450,796.051,317,676,551.74（2）按業務

869、類別項目年末金額年初金額股票質押式回購1,092,517,329.572,346,436,583.88債券質押式回購280,174,633.08減：減值準備499,241,166.601,028,760,032.14合計873,450,796.051,317,676,551.74（3）股票質押式融出資金按剩余期限剩余期限年末金額年初金額1 個月內（含 1 個月） 262,354.69已逾期 1,092,517,329.572,346,174,229.19合計 1,092,517,329.572,346,436,583.88（4）擔保物情況擔保物類別年末金額年初金額擔保物1,668,427,50

870、8.132,948,418,621.67其中：可出售或可再次向外抵押的擔保物1,668,427,508.132,948,418,621.67（5）股票質押式回購減值準備明細年末金額預期信用損失階段合計第一階段第二階段第三階段賬面余額1,092,517,329.571,092,517,329.57減值準備499,241,166.60499,241,166.60擔保物價值1,388,427,508.131,388,427,508.13（續上表）年初金額預期信用損失階段合計第一階段第二階段第三階段賬面余額 262,354.69 2,346,174,229.19 2,346,436,583.88 減值

871、準備 26.24 1,028,760,005.90 1,028,760,032.14 擔保物價值 583,125.00 2,947,835,496.67 2,948,418,621.67 242 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021243 /6、金融投資：交易性金融資產（1）按類別列式項目年末金額公允價值初始成本分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計債券7,975,977,905.577,975,977,90

872、5.577,934,669,556.557,934,669,556.55公募基金3,724,094,981.373,724,094,981.373,712,096,048.533,712,096,048.53股票731,201,782.96731,201,782.96831,439,326.58831,439,326.58券商資管產品441,846,654.36441,846,654.36505,853,729.51505,853,729.51信托計劃36,093,494.8736,093,494.8773,900,000.0073,900,000.00其他5,669,143,541.015,

873、669,143,541.016,252,964,126.026,252,964,126.02合計18,578,358,360.1418,578,358,360.1419,310,922,787.1919,310,922,787.19（續上表）項目年初金額公允價值初始成本分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產合計債券 5,315,241,014.20 5,315,241,014.20 5,269,986,723.72 5,269,9

874、86,723.72 公募基金 801,172,574.60 801,172,574.60 788,635,002.32 788,635,002.32 股票 712,319,013.08 712,319,013.08 784,811,189.23 784,811,189.23 券商資管產品 555,404,316.60 555,404,316.60 740,664,167.12740,664,167.12信托計劃 65,339,014.39 65,339,014.39 63,900,000.00 63,900,000.00 其他2,284,090,643.102,284,090,643.102,

875、464,964,148.062,464,964,148.06合計9,733,566,575.979,733,566,575.9710,112,961,230.4510,112,961,230.45（2）融出證券項目年末公允價值年初公允價值融出證券488,024,086.43 112,707,164.07 其中：交易性金融資產30,802,417.33 35,434,133.95 轉融通融入證券457,221,669.10 77,273,030.12 轉融通融入證券總額524,951,767.00 84,547,020.00 （3）變現受限制的交易性金融資產項目限制條件或變現方面的其他重大限制年

876、末金額債券債券回購業務質押5,140,049,717.01報價回購業務質押51,738,087.58股票停牌股票4,336,843.66轉融通擔保證券2,262,086.00融出證券30,636,965.33基金融出證券165,452.00其他報價回購業務質押3,626,607,054.34合計8,855,796,205.927、金融投資：其他債權投資（1）按類別列式項目年末金額初始成本利息公允價值變動賬面價值累計減值準備國債1,779,899,975.2214,386,572.9913,127,577.411,807,414,125.62地方債42,538,837,573.40641,901

877、,781.28166,280,876.9043,347,020,231.58金融債201,342,658.842,980,548.392,082,541.16206,405,748.3957,241.37企業債952,009,233.7013,588,296.82- 228,209,731.24737,387,799.28227,551,373.38其他272,557,478.165,274,618.31- 517,477.27277,314,619.20774,066.92合計45,744,646,919.32678,131,817.79- 47,236,213.0446,375,542,5

878、24.07228,382,681.67（續上表）項目年初金額初始成本利息公允價值變動賬面價值累計減值準備國債281,040,794.131,249,747.861,467,655.40283,758,197.39地方債11,902,517,724.98195,905,586.965,042,756.9212,103,466,068.86金融債89,981,347.241,013,425.08114,922.7691,109,695.0894,741.64企業債1,442,647,604.7340,728,909.06- 189,089,154.401,294,287,359.39200,316

879、,349.67其他413,340,218.2311,762,753.53- 7,474,838.79417,628,132.973,065,045.52合計14,129,527,689.31250,660,422.49- 189,938,658.1114,190,249,453.69203,476,136.83（2）變現受限制的其他債權投資項目年末賬面價值受限原因債券42,536,371,552.97債券回購業務質押433,200,408.77報價回購業務質押672,623,651.72期貨賬戶保證金替代質押合計43,642,195,613.46244 /2021年年度報告ANNUAL REP

880、ORT2021245 /8、長期股權投資（1）明細情況項目年末金額年初金額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值對子公司的投資9,698,975,143.35855,973,979.108,843,001,164.259,198,975,143.35629,893,052.448,569,082,090.91對聯營企業投資749,313,446.61749,313,446.61720,397,984.96720,397,984.96合計10,448,288,589.96855,973,979.109,592,314,610.869,919,373,128.31629,893,052.

881、449,289,480,075.87（2）對子公司投資被投資單位年初余額本年增加本年減少年末金額本年計提減值準備減值準備年末余額方正中期期貨1,261,471,843.48 1,261,471,843.48 方正和生投資900,000,000.00 500,000,000.001,400,000,000.00方正富邦基金440,220,000.00 440,220,000.00方正香港金控920,213,299.04920,213,299.04226,080,926.66855,973,979.10方正承銷保薦4,427,070,000.83 4,427,070,000.83方正證券投資1,2

882、50,000,000.001,250,000,000.00合計9,198,975,143.35500,000,000.009,698,975,143.35226,080,926.66855,973,979.10（3）對聯營企業投資被投資單位年初余額本年增減變動年末余額減值準備年末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他聯營企業瑞信證券720,397,984.9628,915,461.65749,313,446.61合計720,397,984.9628,915,461.65749,313,446.619、賣出回購金融資產款（1）

883、按交易品種項目年末金額年初金額債券43,628,033,406.9912,705,782,090.02收益權轉讓6,263,290,982.15474,111,260.79合計49,891,324,389.1413,179,893,350.81（2）按業務類型項目年末金額年初金額債券質押式回購40,096,567,549.64 11,850,818,374.67 債券買斷式回購業務654,975,898.97報價回購業務2,876,489,958.38 854,963,715.35 場外協議回購業務6,263,290,982.15 474,111,260.79 合計49,891,324,389

884、.14 13,179,893,350.81 （3）報價回購融入資金剩余期限年末金額年初金額金額利率區間金額利率區間1 個月內（含 1 個月，下同）2,427,946,201.582.30%- 6.00%728,750,774.781.95%- 6.00%1 個月至 3 個月內398,462,232.47103,045,743.103 個月至 1 年內50,081,524.3323,167,197.47合計2,876,489,958.38854,963,715.35（4）擔保物情況項目年末金額年初金額債券質押式回購47,676,421,269.9814,252,921,265.65債券質押式報價

885、回購4,111,545,550.691,028,141,976.04融資融券收益權回購7,375,603,229.81522,774,027.79合計59,163,570,050.4815,803,837,269.4810、代理買賣證券款（1）明細情況項目年末金額年初金額普通經紀業務其中：個人26,902,840,645.27 23,685,688,695.69 機構2,247,740,581.19 1,326,969,677.35 小計29,150,581,226.46 25,012,658,373.04 246 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021247 /（2）代理買賣

886、證券款外幣款項幣種 年末金額 年初金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 美元61,585,515.266.3757392,650,769.6455,143,361.696.5249359,804,920.69港幣103,945,490.920.817684,985,833.38102,759,220.420.841686,482,159.91合計477,636,603.02446,287,080.6011、應付職工薪酬（1）明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額短期薪酬1,246,987,323.032,800,970,310.942,659,191,195.

887、461,388,766,438.51離職后福利設定提存計劃7,128.27159,398,318.79157,927,494.341,477,952.72其他長期福利7,358,832.70517,813.563,422,329.934,454,316.33合計1,254,353,284.002,960,886,443.292,820,541,019.731,394,698,707.56 （2）短期薪酬明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額工資、獎金、津貼和補貼1,235,321,746.232,489,226,222.302,353,743,958.181,370,804,010.35

888、職工福利費74,134.7029,047,521.2829,004,063.21117,592.77社會保險費83,046.36101,003,900.10100,158,020.24928,926.22其中：醫療保險費81,482.0297,153,534.3696,321,311.58913,704.80工傷保險費2,813,385.872,798,699.6614,686.21生育保險費1,564.341,036,979.871,038,009.00535.21住房公積金55,936.00125,589,932.42124,683,172.38962,696.04工會經費和職工教育經費1

889、1,410,893.9249,288,547.4844,846,298.9715,853,142.43其他41,565.826,814,187.366,755,682.48100,070.70合計1,246,987,323.032,800,970,310.942,659,191,195.461,388,766,438.51項目年末金額年初金額信用業務其中：個人2,948,006,607.36 2,621,776,226.62 機構212,643,333.32 62,311,499.12 小計3,160,649,940.68 2,684,087,725.74 合計32,311,231,167.1

890、4 27,696,746,098.78 （3）設定提存計劃明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額基本養老保險7,128.27153,013,593.59151,612,100.411,408,621.45失業保險費6,384,725.206,315,393.9369,331.27合計7,128.27159,398,318.79157,927,494.341,477,952.72（4）其他長期福利明細情況項目年初金額本年增加本年減少年末金額其他長期福利7,358,832.70 517,813.56 3,422,329.93 4,454,316.33 合計7,358,832.70 517,8

891、13.56 3,422,329.93 4,454,316.33 12、利息凈收入項目本年金額上年金額利息收入3,626,935,577.25 2,967,665,642.90 其中：貨幣資金及結算備付金利息收入732,295,341.76 729,729,605.48 融資融券利息收入1,832,031,385.051,612,718,052.36買入返售金融資產利息收入168,739,600.4880,053,448.85其中：約定購回利息收入 89,785.87 股權質押回購利息收入166,574,676.40 79,414,254.75 其他債權投資利息收入886,057,895.07

892、545,164,536.21 其他7,811,354.89利息支出1,771,436,998.99 1,546,648,113.11 其中：應付短期融資款利息支出411,953,205.04 286,699,139.12 拆入資金利息支出154,631,779.35 124,289,130.12 其中：轉融通利息支出150,467,604.36 123,143,824.57 賣出回購金融資產款利息支出763,077,467.77 382,586,457.46 其中：報價回購利息支出55,842,629.35 24,286,691.90 代理買賣證券款利息支出111,907,252.02 106

893、,436,635.69 應付債券利息支出307,493,957.24 646,293,103.44 其中：次級債券利息支出23,259,258.51 254,142,706.93 租賃負債利息支出22,373,337.57其他 343,647.28 利息凈收入1,855,498,578.26 1,421,017,529.79 248 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021249 /13、手續費及傭金凈收入（1）明細情況項目本年金額上年金額證券經紀業務凈收入3,993,564,566.583,675,772,988.95證券經紀業務收入5,014,123,027.114,634,

894、253,868.36其中：代理買賣證券業務3,970,186,543.293,896,482,403.24交易單元席位租賃565,984,879.15416,537,902.56代銷金融產品業務477,951,604.67321,233,562.56 證券經紀業務支出1,020,558,460.53958,480,879.41其中：代理買賣證券業務1,020,558,460.53958,480,879.41投資銀行業務凈收入32,982,331.0539,328,339.30投資銀行業務收入32,982,331.0539,328,339.30其中：財務顧問業務32,982,331.0539,3

895、28,339.30資產管理業務凈收入250,102,288.50281,991,630.07資產管理業務收入250,102,288.50281,991,630.07投資咨詢業務凈收入46,393,441.9632,564,244.18投資咨詢業務收入46,393,441.9632,564,244.18其他手續費及傭金凈收入97,498,718.9561,644,851.89其他手續費及傭金收入107,503,912.4868,981,534.22其他手續費及傭金支出10,005,193.537,336,682.33合計4,420,541,347.044,091,302,054.39其中：手續費

896、及傭金收入合計5,451,105,001.105,057,119,616.13手續費及傭金支出合計1,030,563,654.06965,817,561.74財務顧問業務凈收入32,982,331.0539,328,339.30其他財務顧問業務凈收入32,982,331.0539,328,339.30（2）代銷金融產品業務收入項目本年金額上年金額銷售總金額銷售總收入銷售總金額銷售總收入基金及其他485,645,518,705.27477,951,604.67548,217,325,557.23321,233,562.56合計485,645,518,705.27477,951,604.67548

897、,217,325,557.23321,233,562.56（3）資產管理業務收入項目集合資產管理業務定向資產管理業務專向資產管理業務年末產品數量7750511年末客戶數量170,967505165其中：個人客戶170,731371機構客戶236134165項目集合資產管理業務定向資產管理業務專向資產管理業務年初受托資金22,585,133,157.7299,394,097,462.775,402,405,800.00其中：自有資金投入719,657,044.88個人客戶18,696,229,867.642,431,471,969.07機構客戶3,169,246,245.2096,962,625

898、,493.705,402,405,800.00年末受托資金 17,448,321,849.77 58,466,588,362.47 6,062,000,000.00 其中：自有資金投入 175,892,810.54 個人客戶 14,814,794,299.69 2,366,319,596.35 機構客戶 2,457,634,739.54 56,100,268,766.12 6,062,000,000.00 年末主要受托資產初始成本 17,593,781,485.52 58,457,408,792.54 6,023,712,313.96 其中：股票 2,468,141,804.95 1,130,

899、173,429.53 基金 256,899,936.37 852,770,432.81 3,076,300.00 債券 10,876,880,247.96 1,230,622,412.09 股指期貨（套保） 1,331,381.40 1,169,589.40 信托計劃7,616,554,797.55資產收益權 662,060,000.00 6,020,636,013.96 其他投資產品 3,990,528,114.84 46,964,058,131.16 當期資產管理業務凈收入 181,979,742.03 54,775,664.38 13,346,882.09 14、投資收益（1）明細情況項

900、目本年金額上年金額權益法核算的長期股權投資收益28,915,461.655,784,423.07成本法核算的長期股權投資收益600,000,000.00 184,880,000.00 處置長期股權投資產生的投資收益156,845,102.78金融工具投資收益664,544,455.83 747,681,819.20 其中：持有期間取得的收益342,697,107.61 273,861,647.43 交易性金融資產38,402,064.37273,861,647.43其他權益工具投資304,295,043.24處置金融工具取得的收益321,847,348.22473,820,171.77交易性金

901、融資產335,229,157.77665,150,252.28其他債權投資110,664,788.30 87,507,967.49 衍生金融工具- 118,728,014.97- 275,230,361.05 交易性金融負債- 5,318,582.88- 3,607,686.95其他- 4,202,436.00合計1,289,257,481.481,095,191,345.05250 /2021年年度報告ANNUAL REPORT2021251 /（3）交易性金融工具投資收益明細表交易性金融工具本年金額上年金額分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持有期間收益38,402,064.

902、37273,861,647.43處置取得收益335,229,157.77665,150,252.28指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債處置取得收益- 5,318,582.88- 3,607,686.9515、公允價值變動收益項目本年金額上年金額交易性金融資產- 356,817,082.39- 359,350,620.58交易性金融負債 1,320,617.09 其中：指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 1,320,617.09 按公允價值計量的投資性房地產402,180.61 - 3,652,232.70 衍生金融工具- 31,097,307.48 - 16,9

903、77,923.08 合計- 387,512,209.26- 378,660,159.2716、業務及管理費項目本年金額上年金額職工薪酬 2,960,886,443.29 2,509,386,780.68 租賃及物業費 86,954,847.70 271,138,919.37 折舊及攤銷費 336,453,964.96 167,940,933.81 營銷費用 121,746,277.77 127,208,278.81 證券投資者保護基金49,822,177.36 30,516,274.73 咨詢費 43,120,051.02 30,992,199.60 差旅費 27,603,046.17 21,

904、398,661.24 郵電通訊費 71,516,154.82 68,419,239.71 公雜費 28,665,084.97 25,354,569.29 其他297,787,702.85 274,686,474.76 合計4,024,555,750.91 3,527,042,332.00 被投資單位本年金額上年金額方正承銷保薦600,000,000.00方正中期期貨184,880,000.00合計600,000,000.00184,880,000.00（2）按成本法核算的長期股權投資收益17、母公司現金流量表項目注釋（1）收到 / 支付經營 / 投資 / 籌資活動有關的現金1）收到其他與經營活

905、動有關的現金項目 本年金額 上年金額 處置其他權益工具收到的現金5,221,065,043.24處置其他債權投資收到的現金11,037,311,559.66收到交易所的保證金凈額78,598,578.43收到押金、保證金1,284,496,755.81376,614,709.52受限資產凈減少額274,675,650.60租賃、咨詢收入7,533,445.3111,111,299.63收到政府補助83,322,170.5945,420,674.07違約金補償款24,127,804.097,448,025.60其他27,521,858.645,319,820.90合計7,001,341,306.

906、7111,483,226,089.38項目本年金額上年金額購買其他債權投資支付的現金31,045,867,941.94訴訟及賠款等支出1,612,960.99108,450,313.89付現業務管理費及往來1,050,871,641.931,256,035,413.46存入交易所的保證金凈額301,122,771.19支付的投資者保護基金37,514,793.8124,474,623.04支付證券清算款的凈增加額234,325,350.0069,672,173.03捐贈支出7,750,600.007,377,000.00受限資產凈增加額394,607,100.18衍生金融工具支付的現金凈額10

907、4,412,140.66484,577,535.83交易性金融負債支付的金額5,318,582.883,607,686.95其他13,143,429.8842,820,300.07合計32,500,817,442.092,692,744,917.642）支付其他與經營活動有關的現金項目本年金額上年金額子公司拆借款400,000,000.00合計400,000,000.003）支付其他與投資活動有關的現金4）收到其他與籌資活動有關的現金項目本年金額上年金額短期公司債及收益憑證8,515,610,000.00股份回購79,087,126.87合計8,594,697,126.87252 /2021年

908、年度報告ANNUAL REPORT2021253 /項目本年金額上年金額短期公司債及收益憑證967,240,000.00償還租賃負債支付的現金173,060,500.52合計1,140,300,500.525）支付其他與籌資活動有關的現金（2）現金流量表補充資料1）現金流量表補充資料補充資料本年金額上年金額1）將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤2,079,070,920.15874,828,810.72加： 信用減值損失230,046,787.60862,649,242.31其他資產減值損失226,080,926.66629,893,052.44固定資產折舊84,592,858.1382,

909、643,925.33使用權資產折舊154,958,459.77無形資產攤銷71,416,607.9256,314,061.29長期待攤費用攤銷25,486,039.1428,982,947.19處置固定資產、無形資產和其他長期資產損失（收益以“”號填列）- 1,215,689.40- 1,765,011.57固定資產報廢損失（收益以“”號填列）2,613,924.251,583,323.36公允價值變動損失（收益以“”號填列）387,512,209.26378,660,159.27利息支出741,820,499.85932,992,242.56匯兌損失（收益以“”號填列）522,974.451

910、,566,841.32投資損失（收益以“”號填列）- 628,915,461.65- 347,509,525.85遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）260,905,989.45- 258,725,625.06遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）- 38,664,826,335.85 8,624,740,591.19經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）45,386,659,282.58- 4,924,259,072.50其他經營活動產生的現金流量凈額10,356,729,992.316,942,595,962.002）不涉及現金收支的重大投資和籌

911、資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3）現金及現金等價物凈變動情況：現金的年末余額41,991,937,809.7833,796,982,819.36減：現金的年初余額33,796,982,819.3631,336,253,169.59加：現金等價物的年末余額減：現金等價物的年初余額現金及現金等價物凈增加額8,194,954,990.422,460,729,649.77項目年末金額年初金額1）現金41,991,937,809.7833,796,982,819.36其中：庫存現金146,129.39153,996.15可隨時用于支付的銀行存款36,156,410,857

912、.5628,686,616,828.06可隨時用于支付的結算備付金5,834,676,955.735,109,359,231.49可隨時用于支付的其他貨幣資金703,867.10852,763.662）現金等價物3）年末現金及現金等價物余額41,991,937,809.7833,796,982,819.362）現金和現金等價物的構成3）現金流量表補充資料的說明年末未作為現金及現金等價物的貨幣資金金額為 104,615,648.82 元，結算備付金金額為 42,315,800.76 元。十七、其他補充資料（一）非經常性損益1、非經常性損益明細表項目金額非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備

913、的沖銷部分- 2,046,985.76計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）86,092,267.53采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益402,180.61除上述各項之外的其他營業外收入和支出7,650,105.09其他符合非經常性損益定義的損益項目小計92,097,567.47減：企業所得稅影響數（所得稅減少以“”表示）26,549,562.83少數股東權益影響額（稅后）585,203.12歸屬于母公司所有者的非經常性損益凈額64,962,801.52254 /2021年年度報告ANN

914、UAL REPORT2021255 /（二）凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率（%）每股收益（元 / 股）基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤4.500.220.22扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤4.340.210.21十八、財務報告之批準日本財務報告于 2022 年 3 月 29 日由公司董事會批準報出。方正證券股份有限公司二二二年三月二十九日長沙市天心區湘江中路二段 36 號華遠華中心 4、5 號樓 3701-3717北京市朝陽區朝陽門南大街 10 號兆泰國際中心 A 座 16-19 層FOUNDER SECURITIES CO., LTD.全國統一客服熱線