普華永道：2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析報告（36頁）.pdf

1、2022年10月2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析20222022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析前言31.監管處罰總體情況42.重點管理環節、較嚴厲的行政處罰及典型案例73.機構類型分析174.地域分析245.監管處罰事由、依據分析256.銀行機構應關注的法規、監管政策287.普華永道可以提供的協助31結語34普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析前言前言楊豐禹金融業風控及合規服務主管合伙人3受地緣政治影響及國內疫情反復等因素影響，中國經濟增長面臨較大下行壓力。在供給和需求下降、市場預期減弱的背景下，穩增長和保民生成為市場的重

2、要關切。人民銀行10月9日發布的2022年第三季度銀行家問卷調查報告結果顯示，銀行家宏觀經濟熱度指數由降轉升。對第四季度，銀行家宏觀經濟熱度預期指數為29.7%，高于三季度9.8個百分點。此外，人民銀行10月11日發布的金融統計數據顯示，9月份社會融資規模增量為3.53萬億元，比上年同期多6245億元；人民幣貸款增加2.47萬億元，同比多增8108億元；9月末，廣義貨幣（M2）余額262.66萬億元，同比增長12.1%。9月新增信貸、社融、M2數據均超出預期，反映了實體經濟融資需求回暖、融資結構優化。在監管政策及法規方面，人民銀行、銀保監會于9月公布了我國系統重要性銀行名單，并表示下一步將按照

3、系統重要性銀行附加監管規定（試行）的要求，持續做好系統重要性銀行附加監管工作。本文第6部分也針對三季度發布的銀行業部分重要法規及政策動態做了簡要分析，包括理財公司內部控制管理辦法數據出境安全評估辦法等，同時建議銀行機構應立即采取必要的行動。從公布的處罰情況來看，第三季度銀保監會保持嚴監管態勢，著重防風險、穩大局、促經濟、保民生。為幫助銀行機構了解最新監管動態，有效管理自身合規風險，及時調整合規管理計劃，普華永道持續收集整理銀保監會公布的行政處罰數據，并對其進行深度挖掘分析，厘清處罰原因與形式、分析違規的業務或管理領域。同時，本報告匯總了對銀行機構影響較大的監管法規及政策動態，以期對銀行機構進入

4、四季度做好準備，對合規工作年度總結和下一年度的工作規劃有所幫助。3普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析備注1：監管處罰罰單分為作出處罰決定日期和處罰發布日期，本文均按處罰發布日期進行統計。備注2：本文僅統計銀保監會針對銀行業銀行機構發布的處罰罰單，數據截止時間為2022年9月30日。備注3：在計算違法違規事由時，由于單張罰單內包含多個處罰事項，而罰單中的處罰金額未按照處罰事項進行細分，因此針對某個處罰類型的罰單金額為整個罰單的金額。備注4：其他機構包括但不限于政策性銀行、村鎮銀行、開發性金融機構、民營銀行、農村資金互助社等。罰單金額罰單金額/數量數量行政處罰類型行政處罰類型涉

5、及機構數量涉及機構數量最高金額罰單最高金額罰單滬銀保監罰決字202254號1,310萬萬元元（某國有商業某國有商業銀行股份有限公司上海市分行）銀行股份有限公司上海市分行）違法違規事由：1.2019年3月至2020年7月，向關系人發放信用貸款。2.2017年至2020年，部分服務存在質價不符。3.2017年至2020年，部分貸款存在以貸收費。4.2017年8月至12月，部分業務存在轉嫁成本。5.2017年至2019年，部分收費服務內容記錄不完整。6.2019年1月，理財資金違規用于支付土地款，用途管理嚴重違反審慎經營規則。7.2016年至2018年，違規提供政府性融資。8.2017年至2020年

6、，部分個人貸款違規用于限制性領域。9.2013年至2019年，部分并購貸款嚴重違反審慎經營規則。10.2020年5月至7月，違規代理銷售。行政處罰決定：責令改正，并處罰款共計1,310萬元。32,985萬萬元元1,205張張 國有商業銀行：290 張 股份制商業銀行：164 張 城市商業銀行：178 張 農村商業銀行：244 張 村鎮銀行：65 張 農村信用社：149 張 外資銀行：4 張 個人：93 張 其他機構：18 張7類類 罰款及（或）罰沒：664 張 警告：605 張 禁止從事銀行業：151 張 責令改正：63 張 取消任職資格：5 張 給予紀律處分：5 張 責令內部問責：1 張24

7、8家家 國有商業銀行：6 家 股份制商業銀行：12 家 城市商業銀行：51 家 農村商業銀行：98 家 村鎮銀行：35 家 農村信用社：39 家 外資銀行：4 家 其他機構：3 家2022年三季度銀保監會及其派出機構披露了1,205 張張監管處罰罰單，涉及248家家銀行機構，罰款總金額32,985萬元萬元。三季度的罰單中，行政處罰決定主要涉及罰款及（或）罰沒、警告、禁止從事銀行業、責令改正、取消任職資格、給予紀律處分、責令內部問責，共7類。相較于二季度，新增了“責令內部問責”的行政處罰類型。4監管處罰總體情況監管處罰總體情況1普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析 從總體季度處

8、罰數據趨勢來看，2022年三季度環比罰款金額和罰單數量皆呈上升趨勢；同比同比罰單數量上升罰單數量上升，但罰款但罰款金額下降金額下降，下降的主要原因是去年三季下降的主要原因是去年三季度披露了一張上億和數張上千萬的罰單度披露了一張上億和數張上千萬的罰單。從處罰對象來看，2022年三季度銀保監會及其派出機構對機構罰款有所上升，個人罰款的處罰力度有所減弱，機構罰款金額較2022年二季度上升了1%，個人罰款金額較2022年二季度下降了25%?？傮w來看，三季度個人罰款占據了罰款總額的3%，機構罰款占罰款總額的97%。季度罰單數量以及罰款金額（萬元）變化趨勢季度罰單數量以及罰款金額（萬元）變化趨勢總體總體季

9、度罰款金額（萬元）環季度罰款金額（萬元）環比變化趨勢比變化趨勢按處罰對象按處罰對象5監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）1同比環比罰款金額（萬元）罰單數量（張）61,32232,985015000300004500060000750002021年三季度2022年三季度9881,2058509501050115012502021年三季度2022年三季度1,0391,2058509501050115012502022年二季度2022年三季度32,91732,985015000300004500060000750002022年二季度2022年三季度98032,0051,30731,61005

10、000100001500020000250003000035000個人機構2022年二季度2022年三季度2021年三季度普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析農村商業銀行股份制商業銀行城市商業銀行國有商業銀行農村信用社村鎮銀行按照機構類型來看，2022年三季度銀保監會及其派出機構對銀行機構的處罰金額最高的三類機構類型是國有商業銀行國有商業銀行、城市商業銀行和股份制商業銀城市商業銀行和股份制商業銀行行，分別為9,168萬元、7,055萬元、6,850萬。其中，國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行及農村信用社的罰款金額及罰單數量均在本季度同比上升；農村商業銀行、村鎮銀行的罰

11、款金額及罰單數量均在本季度同比下降。6監管處罰總體情況（續）監管處罰總體情況（續）季度罰款金額和罰單數量環比變化趨勢季度罰款金額和罰單數量環比變化趨勢按機構類型按機構類型1罰款金額（萬元）罰單數量（張）農村商業銀行股份制商業銀行城市商業銀行國有商業銀行農村信用社村鎮銀行6,594 9,1685,683 6,8506,858 7,0557,2225,5912,895 1,3212,111 2,43002,0004,0006,0008,00010,0002022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3202

12、2年Q22022年Q3191 290105 164134 178279244118 6594 1490501001502002503003502022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析重點重點管理環節管理環節71%2%2%2%3%3%7%18%26%34%同業投資公司治理-關聯交易理財產品銷售公司治理-內控管理報送監管員工行為管理收費貸中管理貸前管理貸后管理 2022年三季度銀行業機構處罰金額占比前十的管理環節主要分

13、布在：貸后管理、貸前管理、貸中管理、收費、員工行為管理、報送監管、公司治理-內控管理、理財產品銷售、公司治理-關聯交易和同業投資。從罰款金額來看，貸后管理的罰款金額占總罰款金額的比例為34%，位居罰款金額首位，處罰事由包括：貸款風險分類不準確等；其次是貸前管理領域，占總罰款金額的26%，處罰事由主要包括：授信管理不盡職、轉嫁費用等；第三是貸中管理領域，占總罰款金額的18%，處罰事由主要包括未嚴格執行受托支付、違規發放貸款等。從罰單數量來看，排名前三的仍為貸后管理、貸前管理和貸中管理領域，其罰單數量占總罰單數量的比例為38%、23%和21%。此外，許可證管理、不良資產管理和存貸款數據取代收費、理

14、財產品銷售和同業投資成為按罰單數量占比前十的管理環節。重點業務領域及管理環節的處罰金額占比分布圖重點業務領域及管理環節的處罰金額占比分布圖2.1重點業務領域及管理環節的罰單數量占比分布圖重點業務領域及管理環節的罰單數量占比分布圖注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前十大重點業務領域中不一致的業務領域。1%1%2%2%3%4%4%21%23%38%存貸款數據不良資產管理公司治理-關聯交易許可證管理員工行為管理公司治理-內控管理報送監管貸中管理貸前管理貸后管理普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析8國有商業銀行罰款金額占比前三的管理環節主要分布在：貸前管理、貸后管理、貸中管理；

15、股份制商業銀行罰款金額占比前三的管理環節主要分布在：貸后管理、貸前管理和貸中管理；城市商業銀行罰款金額占比前三的管理環節主要分布在：貸后管理、貸前管理和貸中管理。2.1國有商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖國有商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖城市商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖城市商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖股份制商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖股份制商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖重點管理環節重點管理環節-按機構類型按機構類型36%31%22%5%2%2%1%0.26%0.21%0.01%貸后管理貸前管理貸中管理員工行

16、為管理收費報送監管公司治理-內控管理不良資產管理借貸搭售許可證管理3%3%4%6%15%15%24%31%公司治理-內控管理員工行為管理報送監管理財產品銷售收費貸中管理貸后管理貸前管理1%1%2%2%2%6%10%12%18%44%不良資產管理公司治理-高管資格核準員工行為管理公司治理-內控管理存貸款數據同業投資收費貸中管理貸前管理貸后管理普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析9農村商業銀行罰款金額占比前三的管理環節主要分布在：貸后管理、貸前管理、貸中管理；村鎮銀行罰款金額占比前三的管理環節主要分布在：貸后管理、貸中管理、貸前管理；農村信用社罰款金額占比前三的管理環節主要分布在

17、：貸后管理、貸前管理、貸中管理。2.1農村信用社業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖農村信用社業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖村鎮銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖村鎮銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖農村商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖農村商業銀行業務領域及管理環節處罰金額占比分布圖重點管理環節重點管理環節-按機構類型（續）按機構類型（續）33%24%22%11%4%3%2%1%1%1%貸后管理貸前管理貸中管理公司治理-關聯交易公司治理-內控管理報送監管不良資產管理存貸款數據公司治理-高管資格核準員工行為管理1%6%9%9%15%21%39%報送監管公司治理-關聯

18、交易員工行為管理不良資產管理貸前管理貸中管理貸后管理0.22%0.49%3%5%6%18%22%45%許可證管理監管問題整改員工行為管理不良資產管理報送監管貸中管理貸前管理貸后管理普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析從前述重點管理環節罰款金額和罰單數量的定量維度分析可以看出，貸款業務（貸后管理、貸中管理和貸前管理）是前三大合規問題涉及領域。除此之外，公司治理的各個環節，如許可證管理、內控管理、股權管理、高管人員報備等，也是合規監管的重點領域。銀行機構應強化其貸款業務管理，同時，持續將高管人員備案、許可證管理、股東股權行為、內控管理等機構治理方面的合規規定落實到位，切實保護銀行

19、機構及利益相關者合法權益。10序號序號業務及管業務及管理環節理環節處罰事由處罰事由涉及罰單金額涉及罰單金額涉及罰涉及罰單數量單數量具體表現形式具體表現形式建議建議1貸款業務貸后管理不到位貸款違規流入房地產領域等貸款資金等用作銀行承兌匯票保證金違規發放貸款貸前調查未盡職、不到位轉嫁經營成本/抵押評估費22,602 萬元688 張貸款管理不到位，個人貸款資金被挪用于購房、購買股票等信貸資金違規流入房地產企業用于繳納土地出讓金信貸資金被挪用于銀承匯票和信用證保證金貸后管理不盡職，貸款資金被挪用于購買理財和歸還關聯企業貸款違規發放借名貸款、違規展期并以貸還貸還息掩蓋風險流動資金貸款業務貸前調查嚴重違反

20、審慎經營規則轉嫁應由銀行與企業共同承擔的抵押物保險費銀行機構應健全信用風險、操作風險等防控機制，加強貸款業務內部控制機制建設，提升信貸業務、資金業務等核心業務管理；銀行機構應嚴格執行貸款業務各項規定和業務流程，嚴格遵守禁止性規定，切實維護金融消費者權益；銀行機構應強化監督檢查、嚴肅問責機制，充分利用日常風險排查及執法動態，定期自查自糾，并有效落實責任主體，加強風險提示。2公司治理高管人員未經任職資格核準便任命或實際履職遺失或偽造許可證關聯交易管理不規范股權管理不審慎內控管理不到位2,913 萬元109 張董事長及高級管理人員違規履職，同一投資人及其關聯方超比例入股未經監管部門批準關聯交易嚴重違

21、反審慎經營規則重大關聯交易未經董事會審批且未向監事會、監管部門報告遺失或偽造金融許可證股東股權管理問題整改不及時股東在本行借款余額超過股權凈值仍出質股權內控管理不到位，導致發生員工挪用銀行資金案件內控制度執行不到位銀行機構應建立健全股東行為管理制度，明確規定股東持股、治理行為、許可證管理、股東交易行為的規范性和禁止性行為，同時建立檢查、監督與問責機制；銀行機構應結合近期監管動態，自查股東股權行為等公司治理領域；銀行加強關聯交易管理，包括關聯方識別、管理交易管理、關聯交易內控機制建設、關聯交易報告與披露等。2.1重點管理環節重點管理環節-違規多發領域及應對建議違規多發領域及應對建議普華永道|20

22、22年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析較嚴厲的行政處罰較嚴厲的行政處罰2022年三季度銀保監會及其派出機構披露的1,205張罰單中，除罰款及（或）罰沒、警告、責令改正、給予紀律處分以及責令內部問責外，較嚴厲的處罰情況列示如下：11處罰情形處罰情形主要違法違規事由罰單數量機構示例禁止從事銀行業禁止從事銀行業（1年年-終生）終生）1.違法違規發放貸款、違規辦理借名貸款2.貸款“三查”不到位、不盡職3.貸后管理不到位、不盡職4.貸前調查不盡職5.員工行為管理不到位、嚴重違反審慎經營規則6.貸款管理不到位7.違規辦理信用卡8.內控管理不到位、嚴重違反審慎經營規則9.挪用公款10.存在信用卡詐騙、詐騙

23、的違法行為151某國有商業銀行股份有限公司富錦市支行等30家國有商業銀行某股份制商業銀行股份有限公司廣州分行等5家股份制商業銀行某城市銀行股份有限公司七臺河分行等10家城市商業銀行某農村商業銀行股份有限公司西湖支行等24家農村商業銀行某村鎮銀行開發區支行等2家村鎮銀行某農村信用聯社磚塘分社等21家農村信用社取消任職資格取消任職資格（2年年-終生）終生）1.員工管理不到位，嚴重違反審慎經營規則2.內控管理不到位3.貸款“三查”不盡職違法違規行為4.通過同業業務違規轉讓不良資產5.不符合貸款核銷條件違規核銷呆賬貸款6.超權限辦理出口雙保理和融信達業務7.貿易融資業務“三查”不盡職8.風險管理部履職

24、不到位5某國有商業銀行股份有限公司白銀分行等2家國有商業銀行某城市商業銀行股份有限公司1家城市商業銀行某外資銀行有限公司重慶分行1家外資銀行某農村商業銀行股份有限公司1家農村商業銀行2.2普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析12典型案例分析（續）典型案例分析（續）2.3違規辦理信用卡違規辦理信用卡違反審慎經營違反審慎經營信用卡用途違規信用卡用途違規 2022年7月1日，中國銀保監會忻州銀保監分局因某國有商業銀行股份有限公司忻州分行違規辦理信用卡違規辦理信用卡，作出罰款30萬元，并禁止相關人員3年內從事銀行業工作決定。2022年7月7日，中國銀保監局大慶銀保監分局因某國有商業銀

25、行股份有限公司大慶薩爾圖支行信用卡業務嚴重信用卡業務嚴重違反審慎經營違反審慎經營規則，而對其作出罰款20萬元決定。2022年7月4日，中國銀保監局榆林分局因某國有商業銀行股份有限公司榆林分行貸前調查不充分，未發現按揭貸款部分首付資金來源于信用卡首付資金來源于信用卡，對分行負責人作出罰款21萬元決定。一、強化信用卡業務經營管理一、強化信用卡業務經營管理（四）銀行業金融機構應當嚴格實施信用卡業務的員工行為管理，開展持續監督和定期排查，實施對重要崗位、重點人員業務行為的全流程監督，建立并完善違法違規行為問責和記錄機制，有效監測、識別、預警和防范信用卡業務從業人員違法違規行為。三、嚴格授信管理和風險管

26、控三、嚴格授信管理和風險管控（十三）銀行業金融機構應當實施嚴格審慎的信用卡授信額度動態管理，至少每年對信用卡客戶的授信額度實施一次重新評估、測算和確定。對于風險狀況出現惡化的客戶應當加強監測分析，及時采取調減授信額度等措施。對調升客戶授信額度的，應當重新進行授信審批，未經客戶同意不得調升授信額度。銀行業金融機構應當嚴格設置調升授信額度審批權限，合理設定授信額度臨時調升的幅度、次數、時間間隔和有效期等。四、嚴格管控資金流向四、嚴格管控資金流向（十五）銀行業金融機構應當采取有效措施及時、準確監測和管控信用卡資金實際用途。信用卡資金不得用于償還貸款、投資等領域，嚴禁流入政策限制或者禁止性領域。關于進

27、一步促進信用卡業務規范健康發展的通知部分條款2022年7月,中國銀保監會先后聯合中國人民銀行發布關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知，并獨立發布關于2022年第一季度銀行業消費投訴情況的通報。通知對信用卡業務規范提出了具體要求，呈現出監管趨嚴的態勢；通報中數據指出，2022年一季度銀行業投訴總量中涉及信用卡業務的投訴占50%，直接反映了目前銀行機構信用卡業務急需規范整改。對于銀行機構而言，應重視關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知，結合公司自身的實際情況，根據監管提出的具體要求，在過渡期內對公司信用卡業務各方面的管理做出切實的改進，提升信用卡服務質效，遵循監管要求。對于監管部門而言

28、，應進一步完善信用卡業務相關的法律法規及業務規范相關的指引，認真搜集和總結消費者的投訴，對信用卡業務進行有效的監督管理，幫助規范信用卡業務。建議建議普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析13典型案例分析（續）典型案例分析（續）2.3業務風險管理有效業務風險管理有效性不足性不足信貸資金流入限制信貸資金流入限制性領域性領域 2022年7月21日，中國銀保監會北京銀保監分局因貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位，管理有效性不足、對合作機構管理不到位，對某消費金融有限公司做出罰款80萬元 2022年7月15日，中國銀保監局信陽銀保監分局因某國有商業銀行股份有限公司信陽分行貸

29、后管理不到位導致信貸資金流入限制性領域信貸資金流入限制性領域，而對其作出罰款30萬元決定。四、加強貸款資金管理。四、加強貸款資金管理。貸款資金發放、本息回收代扣、止付等關鍵環節由銀行自主決策，指令由銀行發起。采用自主支付的，資金應直接發放至借款人銀行賬戶；采用受托支付的，商業銀行應當履行受托支付責任，將貸款資金最終支付給符合借款人合同約定用途的交易對象。商業銀行應當自主完整保留貸款資金發放、本息回收等賬戶流水信息，主動加強貸款資金管理，并采取有效措施對貸款用途進行監測，確保貸款資金安全，防范合作機構截留、匯集、挪用。關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知部分條款銀保監會高度重

30、視商業銀行互聯網貸款業務平穩健康發展。商業銀行互聯網貸款管理暫行辦法發布實施后，商業銀行穩妥推進互聯網貸款業務整改，然而，商業銀行仍存在履行貸款主體責任不到位，核心風控環節過度依賴合作機構等問題，與監管要求尚有一定差距，不利于業務持續發展。按照中央關于促進平臺經濟規范健康發展，強化互聯網貸款業務監管的決策部署，銀保監會制定了關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知，進一步細化明確商業銀行貸款管理和自主風控要求，推動商業銀行和合作機構規范開展業務合作，促進互聯網貸款業務高質量發展。對于銀行機構而言，隨著借款利率下降，個人及企業互聯網貸款業務增多，應重視關于加強商業銀行互聯網貸款業

31、務管理提升金融服務質效的通知，嚴格落實商業銀行互聯網貸款管理暫行辦法中的要求，履行貸款主體責任，有效管理核心風控環節，加強合作機構管理，增加互聯網貸款業務品質。對于監管部門而言，貸款是商業銀行的核心業務，自主風控是實現互聯網貸款業務平穩健康發展的生命線。在商業銀行互聯網貸款管理暫行辦法結束過渡期的當下，應加強各地商業銀行互聯網貸款業務監管，收集更多數據和信息，為促進互聯網貸款業務高質量發展而努力。建議建議聯合發放的互聯網聯合發放的互聯網貸款違規貸款違規 2022年6月17日，中國銀保監局廈門銀保監分局因某股份制商業銀行股份有限公司廈門分行因“與個別互聯網公司聯合發放的互聯網貸款不符合監管要求聯

32、合發放的互聯網貸款不符合監管要求”等違法違規行為，而對其作出罰款200萬元決定。普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析14典型案例分析（續）典型案例分析（續）2.3信貸資金違規流入信貸資金違規流入房地產房地產貸款風險分類不準貸款風險分類不準確確風險管理部履職不風險管理部履職不到位到位 2022年7月27日，中國銀保監會甘南監管分局因某農村信用合作聯社信貸資金違規流入房地產市場信貸資金違規流入房地產市場，作出對合作社罰款30萬元，對相關責任人予以警告決定。2022年7月4日，中國銀保監會天津銀保監局因某城市商業銀行股份有限公司天津北辰支行貸款風險分類不準確貸款風險分類不準確，作出

33、對支行罰款40萬元決定。2022年8月4日，中國銀保監會深圳銀保監局因某國有商業銀行股份有限公司深圳市分行風險管理部履職不到位風險管理部履職不到位，對直接負責人作出終身禁止從事銀行業工作決定。第一章第一章 總則總則第四條 銀行保險機構應當有效識別、監測、防控業務活動中的環境、社會和治理風險，重點關注客戶（融資方）及其主要承包商、供應商因公司治理缺陷和管理不到位而在建設、生產、經營活動中可能給環境、社會帶來的危害及引發的風險，將環境、社會、治理要求納入管理流程和全面風險管理體系，強化信息披露和與利益相關者的交流互動，完善相關政策制度和流程管理。重點關注的客戶主要包括以下四類：（一）銀行信貸客戶；

34、（二）投保環境、社會和治理風險等相關保險的客戶；（三）保險資金實體投資項目的融資方；（四）其他根據法律法規或合同約定應開展環境、社會和治理風險管理的客戶。第三章第三章 政策制度及能力建設政策制度及能力建設第十四條 銀行保險機構應當制定針對客戶的環境、社會和治理風險評估標準，對客戶風險進行分類管理與動態評估。銀行機構應將風險評估結果作為客戶評級、信貸準入、管理和退出的重要依據，并在貸款“三查”、貸款定價和經濟資本分配等方面采取差別化的風險管理措施。保險機構應將風險評估結果作為承保管理和投資決策的重要依據，根據客戶風險情況，實行差別費率。銀行業保險業綠色金融指引部分條款中共中央關于制定國民經濟和社

35、會發展第十四個五年規劃和二三五年遠景目標的建議明確提出“強化綠色發展的法律和政策保障，發展綠色金融”。中央經濟工作會議強調“引導金融機構加大對實體經濟特別是小微企業、科技創新、綠色發展的支持”。銀保監會認真貫徹落實黨中央、國務院的決策部署，持續構建銀行業保險業綠色金融政策體系，引導銀行保險機構發展綠色金融，加大對綠色發展的支持，出臺銀行業保險業綠色金融指引，要求銀行保險機構深入貫徹落實新發展理念，從戰略高度推進綠色金融；加強投融資流程管理，做好授信和投資盡職調查；加強內控管理和信息披露，建立綠色金融考核評價體系；明確其董事會或理事會承擔綠色金融主體責任；強調應當堅持穩中求進，調整完善信貸政策和

36、投資政策。對于銀行機構而言，應認真研讀銀行業保險業綠色金融指引，重視銀保監會發布指引背后的中心思想，根據自身實際情況，積極推進“綠色金融”進程，響應國家和監管部門的號召，為創建綠色金融環境做出自己的貢獻。對于監管部門而言，應當加強與相關主管部門的協調配合，加強非現場監督，組織開展日常監管和監督檢查，對于違反相關監管規定的銀行機構進行督促整改，并指導銀行行業自律組織積極發揮作用。建議建議普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析15典型案例分析（續）典型案例分析（續）2.3高管資格核準違規高管資格核準違規關聯交易管理不到關聯交易管理不到位位入股資金來源審查入股資金來源審查不到位不到位

37、 2022年8月10日，中國銀行保險監督管理委員會鄂州監管分局因某農村商業銀行股份有限公司擬任高管人員未擬任高管人員未經任職資格核準履職經任職資格核準履職，作出罰款30萬元，對責任人予以警告決定。2022年7月13日，中國銀保監會菏澤銀保監分局因某村鎮銀行股份有限公司重大關聯交易管理不到位，嚴重違重大關聯交易管理不到位，嚴重違反審慎經營規則反審慎經營規則，作出罰款30萬元決定。2022年8月19日，中國銀保監局榆林分局因某農村商業銀行股份有限公司入股資金來源審查不到位，部分股東入股資金來源審查不到位，部分股東以非自有資金入股以非自有資金入股等違法行為，對其作出罰款70萬元決定。第一章第一章 總

38、則總則第五條 銀行保險機構股東、董事、監事、高級管理人員等應當遵守法律法規、監管規定和公司章程，按照各司其職、各負其責、協調運轉、有效制衡的原則行使權利、履行義務，維護銀行保險機構合法權益。第三章第三章 第一節第一節 股東股東第十六條 銀行保險機構股東除按照公司法等法律法規及監管規定履行股東義務外，還應當承擔如下義務：（一）使用來源合法的自有資金入股銀行保險機構，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股，法律法規或者監管制度另有規定的除外；（七）股東轉讓、質押其持有的銀行保險機構股份，或者與銀行保險機構開展關聯交易的，應當遵守法律法規及監管規定，不得損害其他股東和銀行保險機構利益。銀行保險機構

39、公司治理準則部分條款良好的公司治理是銀行保險機構健康穩健發展的基礎。為推動銀行保險機構提高公司治理質效，促進銀行保險機構科學健康發展，銀保監會印發了銀行保險機構公司治理準則。準則明確了各治理主體的職責，強化了治理機制運行的規范性，重點包括：明確股東的權利義務、股東大會的職權、股東大會會議及表決等相關規則；強調董事特別是獨立董事的選任、職責及履職保障，明確董事會及其專門委員會的組成、職權及會議表決等要求；規范監事選任履職及監事會、高管層的設置和運行；要求銀行保險機構完善激勵約束機制，健全信息披露制度與機制，加強風險管理與內部控制及內外部審計。對于銀行機構而言，應認識到公司治理對于公司健康穩健發展

40、的重要程度，認真研究已有的公司治理相關的監管發文并持續跟進最新的公司治理相關監管文章及統計數據，結合實際生產經營情況，不斷完善自身對于公司治理各方面的能力。對于監管部門而言，應進一步完善公司治理相關法律法規，細化對公司治理各個方面的指引和規定，幫助和督促銀行機構做好公司治理相關的工作，進而實現整個市場平穩健康的發展環境。建議建議普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析百萬級罰單分析百萬級罰單分析16重點處罰事由的金額占比分布圖重點處罰事由的金額占比分布圖 2022年三季度百萬級以上罰單的罰款總金額達12,955萬元，罰單數量共56張。從被處罰銀行機構類型來看，主要包括國有城市商業

41、銀行（31%）、股份制商業銀行（27%）、城市商業銀行（25%）。從處罰事由來看，主要包括：貸后管理、授信管理、貸款三查、違規收費、違規發放貸款、轉嫁成本費用等。其中，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”的罰款金額占前十大處罰事由罰款總金額的12%，銀行機構應予以重點關注。2.4被處罰機構的金額占比分布圖被處罰機構的金額占比分布圖4%4%6%7%7%7%8%9%12%12%貸款風險分類不準確員工行為管理不到位/嚴重違反審慎經營規則信貸資金被挪用（信貸資金未按約定用途使用）服務收費質價不符違規發放貸款違規收費轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費貸款三查不盡職授信管理不盡職、不審慎貸后管理不到位/貸款管理不

42、到位5%11%25%27%31%農村信用社農村商業銀行城市商業銀行股份制商業銀行國有商業銀行普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某國有商業某國有商業銀行股份有限公司上海市分行銀行股份有限公司上海市分行中國銀行保險監督管理委員會上海監管局在2022年7月向某國有商業銀行股份有限公司上海市分行披露了1,310萬元的罰單。處罰原因包括：向關系人發放信用向關系人發放信用貸款、部分服務存在質價不符、部分貸款存在以貸收費、貸款、部分服務存在質價不符、部分貸款存在以貸收費、部分業務存在轉嫁成本、部分收費服務內容記錄不完整、部分業務存在轉嫁成本、部

43、分收費服務內容記錄不完整、理財資金違規用于支付土地款等。理財資金違規用于支付土地款等。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某國有商業某國有商業銀行股份有限公司及其分支機構銀行股份有限公司及其分支機構2022年三季度累計罰款金額3,317萬元，總額為國有商業銀行之首，占據季度國有商業銀行罰款總金額的36%。處罰原因包括：信息安全和員工行為管理嚴重違反審慎信息安全和員工行為管理嚴重違反審慎經營規則經營規則、該分行未按規定提供報告、國內保理和國內該分行未按規定提供報告、國內保理和國內訂單融資業務貸款“三查”不盡職等。訂單融資業務貸款“三查”不盡職等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最

44、：某國有商業某國有商業銀行股份有限公司及其分支機構銀行股份有限公司及其分支機構2022年三季度收到76張罰單，總量為國有商業銀行罰單數量之最，占據季度國有商業銀行罰單數量的26%，其中29張為機構層面罰單，43張為個人層面罰單，4張為個人及機構層面罰單。處罰原因包括：遲報案件信息、遲報案件信息、內控管理嚴重違反審慎經營規則、違規發放房地產開發內控管理嚴重違反審慎經營規則、違規發放房地產開發貸款等。貸款等。國有商業銀行在銀行機構中累計罰款金額最高，累計罰款總金額9,167萬元，占本季度罰款總金額的28%；罰單數量達291張，占本季度罰單總數量的24%。從月度趨勢來看，國有商業銀行月度罰款金額呈下

45、降變化趨勢，月度罰單數量呈下降趨勢。按照處罰金額排序，國有商業銀行季度前五大違法違規事由為：“貸款三查不盡職”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費”、“服務收費質價不符”、“違規收費”。按照罰單數量排序，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款三查不盡職”、“貸前調查未盡職、不到位”、“違規發放貸款”、“未按規定報送案件信息”成為前五大違法違規事由之一。17國有商業銀行國有商業銀行3.1注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。季度國有商業銀行前五大違法違規事由類型季度國有商業銀行前五大違法違規事由類型月度國有商業銀行罰單數量以及

46、罰款金額走勢月度國有商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢7月8月9月罰款總額（萬元）4,9382,7631,466罰單數量（張）1341104605010015001,0002,0003,0004,0005,000罰款總額（萬元）罰單數量（張）1,3901,4601,5111,5952,53209001,8002,700違規收費服務收費質價不符轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費貸后管理不到位/貸款管理不到位貸款三查不盡職罰款總額前五事由（萬元）2223364772020406080未按規定報送案件信息違規發放貸款貸前調查未盡職、不到位貸款三查不盡職貸后管理不到位貸款管理不到位罰單數量前五事由（張）普華永

47、道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析股份制商業銀行股份制商業銀行 股份制商業銀行累計罰款總金額6,849萬元，占本季度罰款總金額的21%；股份制商業銀行的季度罰單數量合計164張,占本季度罰單總數量的14%。從月度趨勢來看，7月份罰單數量和罰款金額最高，百萬元以上罰單有14筆，處罰事由涉及未嚴格執行實貸實付和受托支付等領域。按照處罰金額排序，股份制商業銀行季度前五大違法違規事由為：“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“授信管理不盡職、不審慎”、“違規發放貸款”、“貸款三查不盡職”、“貸款資金等用作銀行承兌匯票保證金/保證金來源不合規”。其中，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”的罰款

48、金額最高，共計2,576萬元。按照罰單數量排序，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款三查不盡職”、“貸前調查未盡職、不到位”、“違規發放貸款”、“貸后管理不到位”為罰單數量前五的處罰事由。其中，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”居首位，罰單數量共計32張。3.218注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。季度季度股份制商業銀行股份制商業銀行前五大違法違規事由類型前五大違法違規事由類型月度月度股份制商業銀行股份制商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢罰單數量以及罰款金額走勢季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某股份制商業銀行股份有限公司武漢分行某股份制商業

49、銀行股份有限公司武漢分行中國銀行保險監督管理委員會湖北監管局在2022年7月向某股份制商業銀行股份有限公司武漢分行披露了825萬元的罰單。其中對機構處罰785萬元，對個人處罰40萬元。處罰原因包括：未嚴格執行實貸實付和受托支付、違規向資本金未嚴格執行實貸實付和受托支付、違規向資本金比例不足的固定資產項目提供融資，且貸款資金被挪用、比例不足的固定資產項目提供融資，且貸款資金被挪用、貸款三查不盡職、通過自營投資業務違規提供項目融資，貸款三查不盡職、通過自營投資業務違規提供項目融資，部分業務投后管理不盡職等部分業務投后管理不盡職等17項項事由。事由。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某股份

50、制商業某股份制商業銀行股份有限公司及其銀行股份有限公司及其分支機構分支機構2022年三季度累計罰款金額1,368萬元，總額為股份制商業銀行之首，占據季度股份制商業銀行罰款總金額的20%，其中50萬元罰款金額以上的罰單有5張。處罰原因包括：授授信業務“三查”執行不嚴格、員工行為管理不到位、漏報信業務“三查”執行不嚴格、員工行為管理不到位、漏報案件信息、通過平移貸款延緩風險暴露、流動資金貸款流案件信息、通過平移貸款延緩風險暴露、流動資金貸款流入房地產領域等。入房地產領域等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某股份制商業某股份制商業銀行股份有限公司及其銀行股份有限公司及其分支機構分支機構2

51、022年三季度收到27張罰單，總量為股份制商業銀行罰單數量之最，占據季度股份制商業銀行罰單數量的16%，其中7張為機構層面罰單，15張為個人層面罰單，5張為個人及機構層面罰單。處罰原因包括：貸后管理不盡職、流動貸后管理不盡職、流動資金貸款用于固定資產項目建設等資金貸款用于固定資產項目建設等。9101214320714212835貸后管理違規發放貸款貸前調查未盡職、不到位貸款三查不盡職貸后管理不到位貸款管理不到位罰單數量前五事由（張）1,3001,4941,5462,2682,57601,0002,0003,000貸款資金等用作銀行承兌匯票保證金保證金來源不合規貸款三查不盡職違規發放貸款授信管理

52、不盡職、不審慎貸后管理不到位貸款管理不到位罰款總額前五事由（萬元）7月8月9月罰款總額（萬元）2,9812,4081,460罰單數量（張）854633030609001,0002,0003,000罰款總額（萬元）罰單數量（張）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某城市商業某城市商業銀行股份有限公司銀行股份有限公司中國銀行保險監督管理委員會上海監管局在2022年7月向某城市商業銀行股份有限公司披露了710萬元的罰單，為機構層面罰款。處罰原因包括：向資本金不足的房地向資本金不足的房地產項目提供固定資產貸款、固定資產貸款資金未按規定產項目

53、提供固定資產貸款、固定資產貸款資金未按規定進行支付管理與控制、以貸收費、質價不符、轉嫁成本、進行支付管理與控制、以貸收費、質價不符、轉嫁成本、同業業務未實行專營管理等。同業業務未實行專營管理等。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某城市商業某城市商業銀行股份有限公司銀行股份有限公司及其分支機構及其分支機構2022年三季度累計罰款金額1,220萬元，總額為城市商業銀行股份有限公司之首，占據季度城市商業銀行罰款總金額約17%，其中50萬元罰款金額以上的罰單有9張。處罰原因包括：違法違規發放貸款、貸款風險分類不準違法違規發放貸款、貸款風險分類不準確、協助企業抽出保證金、以貸還貸、掩蓋不良貸款

54、、確、協助企業抽出保證金、以貸還貸、掩蓋不良貸款、貸后管理不到位導致抵押物權滅失等。貸后管理不到位導致抵押物權滅失等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某城市商業銀行股份有限公司某城市商業銀行股份有限公司及其分支機構及其分支機構2022年三季度收到28張罰單，總量為城市商業銀行罰單數量之最，其中13張為機構層面罰單，15張為個人層面罰單。處罰原因包括：銀行承兌匯票業務不審慎、銀行承兌匯票業務不審慎、違法違規發放貸款、貸款風險分類不準確、違規調整貸違法違規發放貸款、貸款風險分類不準確、違規調整貸款質量分類、貸款五級分類不準確、貸后管理不到位導款質量分類、貸款五級分類不準確、貸后管理不到

55、位導致抵押物權滅失、以貸還貸，掩蓋不良貸款等致抵押物權滅失、以貸還貸，掩蓋不良貸款等。城市商業銀行累計罰款總金額7,054萬元，占本季度罰款總金額的21%。罰單數量達178張，占本季度罰單總數量的15%。從月度趨勢來看，7月份罰單數量及罰款金額最高，月度的罰款金額和罰款數量呈波動變化趨勢。7月份銀保監會及其派出機構披露了10張100萬元以上的罰單，最高罰款金額710萬元。按照處罰金額排序，城市商業銀行季度前五大違法違規事由為：“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款風險分類不準確”、“轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費”、“違規發放貸款”、“同業投資資金投向不合規”。其中，不良資產管理中的“貸后管

56、理不到位/貸款管理不到位”的罰款金額最高，共計2,541萬元。按照罰單數量排序，“貸款風險分類不準確”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款三查不盡職”、“違規發放貸款”、“轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費”為罰單數量前五的處罰事由。其中，“貸款風險分類不準確”的罰單數量最多，共計33張。19城市商業銀行城市商業銀行3.3注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。季度城市季度城市商業銀行前五大違法違規事由類型商業銀行前五大違法違規事由類型月度城市商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢月度城市商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢9132631330714212835轉嫁經營

57、成本轉嫁抵押評估費違規發放貸款貸款三查不盡職貸后管理不到位貸款管理不到位貸款風險分類不準確罰單數量前五事由（張）8008188802,0152,54106501,3001,9502,600同業投資資金投向不合規違規發放貸款轉嫁經營成本轉嫁抵押評估費貸款風險分類不準確貸后管理不到位貸款管理不到位罰款總額前五事由（萬元）7月8月9月罰款總額（萬元）3,4851,3892,180罰單數量（張）76614102040608009501,9002,8503,800罰款總額（萬元）罰單數量（張）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某某農村商業銀

58、行股份有限公司農村商業銀行股份有限公司中國銀行保險監督管理委員會湖北監管局在2022年8月向某農村商業銀行股份有限公司披露了240萬元的罰單，是對機構和個人層面的罰款。處罰原因包括：開展票據開展票據貼現業務不審慎造成重大風險、開展非標投資業務不審貼現業務不審慎造成重大風險、開展非標投資業務不審慎形成風險、授信條件落實不到位、個人消費貸、經營慎形成風險、授信條件落實不到位、個人消費貸、經營貸違規流入房地產。貸違規流入房地產。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某某農村商業銀行股份有限公司農村商業銀行股份有限公司2022年第三季度累計罰款金額246萬元，總額為農村商業銀行之首，占據季度農村

59、商業銀行罰款總金額的5%，其中50萬元罰款金額以上的罰單有2張。處罰原因包括：信貸管理未盡職，信貸資金被挪用信貸管理未盡職，信貸資金被挪用。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某某農村商業銀行股份有限公司農村商業銀行股份有限公司2022年第三季度收到21張罰單，總量為農村商業銀行罰單數量之最，占據季度農村商業銀行總罰單數量的9%，其中5張為機構層面罰單，16張為個人層面罰單。機構層面的罰款金額較大。處罰原因包括：貸前調查貸前調查不到位、不到位、貸貸中審查不盡職、貸后檢查未盡職、遲報漏報案件、違中審查不盡職、貸后檢查未盡職、遲報漏報案件、違規與擔保公司合作發放貸款、違規將擔保公司保證金存

60、規與擔保公司合作發放貸款、違規將擔保公司保證金存款放入“對公活期存款”款放入“對公活期存款”科目核算、虛科目核算、虛增活期存款等增活期存款等。農村商業銀行在本季度中累計罰款總額達5,545萬元，占本季度罰款總金額的17%；罰單數量達244張，占本季度罰單總數量的20%。從月度趨勢來看，7月份罰款數量及罰款金額最高，月度的罰款金額呈下降趨勢；月度罰單數量呈波動變化趨勢。按照處罰金額排序，農村商業銀行季度前五大違法違規事由為：“違規發放貸款”、“關聯交易管理不規范”、“授信管理不盡職、不審慎”、“貸款三查不盡職”、“貸款風險分類不準確”。按照罰單數量排序，農村商業銀行一季度前五大違法違規事由為：“

61、貸款三查不盡職”、“違規發放貸款”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款風險分類不準確”、“貸前調查未盡職、不到位”。農村商業銀行農村商業銀行3.420注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。季度季度農村農村商業銀行前五大違法違規事由商業銀行前五大違法違規事由月度農村商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢月度農村商業銀行罰單數量以及罰款金額走勢18183036400918273645貸前調查未盡職、不到位貸款風險分類不準確貸后管理不到位貸款管理不到位違規發放貸款貸款三查不盡職罰單數量前五事由（張）6477858791,0401,2530200400600800

62、1,0001,2001,400貸款風險分類不準確貸款三查不盡職授信管理不盡職、不審慎關聯交易管理不規范違規發放貸款罰款總額前五事由（萬元）7月8月9月罰款總額（萬元）2,5351,8221,188罰單數量（張）947377025507510006501,3001,9502,600罰款總額（萬元）罰單數量（張）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析村鎮銀行村鎮銀行季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某村鎮銀行股份有限公司某村鎮銀行股份有限公司中國銀保監會云南監管局在2022年9月向某村鎮銀行股份有限公司披露了85萬元的罰單，是對機構層面的罰款。處罰原因包括：貸款“三查”嚴

63、重不盡職，違規發放虛假按貸款“三查”嚴重不盡職，違規發放虛假按揭貸款，導致貸款形成損失、違規辦理借名貸款、貸款支揭貸款，導致貸款形成損失、違規辦理借名貸款、貸款支付管理與控制不到位，個人經營性貸款資金違規流入期貨付管理與控制不到位，個人經營性貸款資金違規流入期貨市場。市場。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某某村鎮銀行股份有限公司村鎮銀行股份有限公司2022年三季度累計罰款金額85萬元，總額為村鎮銀行之首，占據季度村鎮銀行罰款總金額的6%，其中50萬元罰款金額以上的罰單有1張。處罰原因包括：貸款“三查”嚴重貸款“三查”嚴重不盡職，違規發放虛假按揭貸款，導致貸款形成損失。不盡職，違規發

64、放虛假按揭貸款，導致貸款形成損失。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某某村鎮銀行股份有限公司及其分支機構村鎮銀行股份有限公司及其分支機構2022年三季度收到8張罰單，總量為村鎮銀行罰單數量之最，占據季度村鎮銀行罰單數量的15%，其中2張為機構層面罰單，6張為個人層面罰單。處罰原因包括：違規問違規問題整改落實不力、問責處理不到位，員工行為管理不到位、題整改落實不力、問責處理不到位，員工行為管理不到位、承兌匯票保證金來源于信貸資金。承兌匯票保證金來源于信貸資金。村鎮銀行累計罰款總金額1,321萬元，占本季度罰款總金額的4%；村鎮銀行季度罰單數量合計65張,占本季度罰單總數量的5%。從月度

65、趨勢來看，罰單金額和罰單數量均成持續下降趨勢。按照處罰金額排序，季度前五大違法違規事由為：“不良資產管理”、“違規發放貸款”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸后管理”、“貸款風險分類不準確”等。其中，不良資產管理中的“不良資產管理”所受的罰金金額最高，共計205萬元。按照罰單數量排序，“違規發放貸款”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“不良資產管理”、“貸后管理”、“貸款風險分類不準確”為罰單數量前五的處罰事由。其中，“貸款三查不盡職”居首位，罰單數量22張。3.521季度季度村鎮銀行村鎮銀行前五大違法違規事由類型前五大違法違規事由類型月度月度村鎮銀行村鎮銀行罰單數量以及罰款金額走

66、勢罰單數量以及罰款金額走勢7月8月9月罰款總額（萬元）681380260罰單數量（張）3517130102030400175350525700罰款總額（萬元）罰單數量（張）145780246810貸款風險分類不準確貸后管理不良資產管理貸后管理不到位貸款管理不到位違規發放貸款罰單數量前五事由（張）35165170201205055110165220貸款風險分類不準確貸后管理貸后管理不到位貸款管理不到位違規發放貸款不良資產管理罰款總額前五事由（萬元）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某農村信用社聯合社某農村信用社聯合社四川銀保監局在2

67、022年7月向某農村信用社聯合社披露了150萬元的罰單。處罰原因包括：高管及員工行為排高管及員工行為排查和監督不到位、印章風險防控監督不到位和審計監督查和監督不到位、印章風險防控監督不到位和審計監督不到位。不到位。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某某農村信用合作聯社農村信用合作聯社2022年三季度累計罰款金額345萬元，總額為農村信用社之首，占據季度農村信用社罰款總金額的14%。處罰原因包括：貸款“三查”不到位、未經報告擅自變更分貸款“三查”不到位、未經報告擅自變更分支機構營業場所、案件遲報等。支機構營業場所、案件遲報等。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某某農村信用合作

68、聯社農村信用合作聯社2022年三季度收到27張罰單，總量為農村信用社罰單數量之最，占據季度農村信用社罰單數量的14%，其中9張為機構層面罰單，18張為個人層面罰單。處罰原因包括：向關系人發放信用貸款、重組貸款觀察期內五級向關系人發放信用貸款、重組貸款觀察期內五級分類不準確；貸前調查不盡職、貸中審查不嚴格、貸后分類不準確；貸前調查不盡職、貸中審查不嚴格、貸后管理不到位；案件信息遲報等。管理不到位；案件信息遲報等。農村信用社累計罰款總金額2,429萬元，占本季度罰款總金額的7%；農村信用社季度罰單數量達149張，占本季度罰單總數量的12%。從月度趨勢來看，罰款金額和罰單數量均呈持續下降趨勢。按照處

69、罰金額排序，農村信用社季度前五大違法違規事由為：“貸款三查不盡職”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸款違規流入房地產領域等”、“貸后管理”、“未按規定報送案件”。其中，“貸款三查不盡職”罰款金額最高，共計633萬元。按照罰單數量排序，“貸款三查不盡職”、“貸后管理不到位/貸款管理不到位”、“貸前調查未盡職、不到位”、“違規發放貸款”、“未按規定報送案件”為罰單數量前五的處罰事由。其中，“貸后管理不到位/貸款管理不到位”的罰單數量最多，共計38張。22農村信用社農村信用社注：紅色框表示按處罰金額和罰單數量統計的前五大違規事由中不同的處罰事由。月度農村信用社罰單數量以及罰款金額走勢月度農村

70、信用社罰單數量以及罰款金額走勢季度農村信用社前五大違法違規事由類型季度農村信用社前五大違法違規事由類型7月8月9月罰款總額（萬元）1,211713505罰單數量（張）61503801632486403256509751,300罰款總額（萬元）罰單數量（張）1113163638010203040未按規定報送案件信息違規發放貸款貸前調查未盡職、不到位貸后管理不到位貸款管理不到位貸款三查不盡職罰單數量前五事由（張）2803353404856330200400600800未按規定報送案件信息貸后管理貸款違規流入房地產領域等貸后管理不到位貸款管理不到位貸款三查不盡職罰款總額前五事由（萬元）3.6普華永道

71、|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析季度單筆罰款金額之最：季度單筆罰款金額之最：某消費金融有限公司某消費金融有限公司北京銀保監局在2022年7月向某消費金融有限公司披露了80萬元的罰單。處罰原因包括：互聯網貸款業務風險互聯網貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位。管理有效性不足、對合作機構管理不到位。季度累計罰款金額之最：季度累計罰款金額之最：某某消費金融有限公司消費金融有限公司2022年三季度累計罰款金額80萬元，總額為消費金融機構之首，占據季度消費金融機構罰款總金額的62%。處罰原因包括：互聯網貸款業務風險管理有效性不足、互聯網貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理

72、不到位。對合作機構管理不到位。季度罰單累計數量之最：季度罰單累計數量之最：某某消費金融有限公司、消費金融有限公司、某某消費金融股份有限公司、消費金融股份有限公司、某某消消費金融有限公司費金融有限公司2022年三季度共收到3張罰單，每家消費金融機構均收到1張罰單，針對個人層面、機構層面、個人和機構層面均披露了1張罰單。處罰原因包括：互聯網貸款業務互聯網貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位；線上個風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位；線上個人貸款業務償債能力審查嚴重違反審慎經營規則，線上人貸款業務償債能力審查嚴重違反審慎經營規則，線上個人貸款業務未按規定有效識別客戶身份；貸后管理不

73、個人貸款業務未按規定有效識別客戶身份；貸后管理不到位，消費貸款資金被挪用。到位，消費貸款資金被挪用。消費金融機構累計罰款總金額130萬元，占本季度罰款總金額的0.4%；消費金融機構季度罰單數量為3張，占本季度罰單總數量的0.2%。罰單分別在7月和9月發生了2筆和1筆，從月度趨勢來看，罰款金額和罰單數量均呈波動趨勢。按照處罰金額排序，消費金融機構季度違法違規事由為：“互聯網貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位”、“貸后管理不到位，消費貸款資金被挪用”、“線上個人貸款業務償債能力審查嚴重違反審慎經營規則，線上個人貸款業務未按規定有效識別客戶身份”。其中，“互聯網貸款業務風險管理有效性不

74、足、對合作機構管理不到位”罰款金額最高，共計80萬元。按照罰單數量排序，“互聯網貸款業務風險管理有效性不足、對合作機構管理不到位”、“貸后管理不到位，消費貸款資金被挪用”、“線上個人貸款業務償債能力審查嚴重違反審慎經營規則，線上個人貸款業務未按規定有效識別客戶身份”均處罰1次。23消費金融機構消費金融機構3.7月度消費金融機構罰單數量以及罰款金額走勢月度消費金融機構罰單數量以及罰款金額走勢季度消費金融機構違法違規事由類型季度消費金融機構違法違規事由類型7月8月9月罰款總額（萬元）80050罰單數量（張）2010123020406080100罰款總額（萬元）罰單數量（張）11100.51互聯網貸

75、款業務風險管理有效性不足對合作機構管理不到位貸后管理不到位消費貸款資金被挪用線上個人貸款業務償債能力審查嚴重違反審慎經營規則罰單數量事由（張）5080020406080100消費貸款資金被挪用互聯網貸款業務風險管理有效性不足/對合作機構管理不到位罰款總額事由（萬元）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析2022年三季度上海銀保監局共披露了23張罰單，罰款金額為3,190萬元，僅次于黑龍江省和廣東省，位居第三位，罰單數量位于中等水平，平均罰單金額全國第二。全部罰單來自于中國銀行保險監督管理委員會上海監管局。處罰原因包括信息安全和員工行為管理嚴重違反審慎經營規則、虛增存貸款、同業業

76、務管理不到位等。2022年三季度廣東銀保監局及地市銀保監分局共披露了64張罰單，罰款金額為4,379萬元，位居第二位。主要的處罰結果為罰款、警告，也包括終身禁止從事銀行業、取消高管任職資格三年等較嚴厲處罰。其中包含銀行機構罰款4,108萬元以及個人罰款271萬元，個人罰款占比較低。處罰原因為貿易融資業務“三查”不盡職、風險管理部履職不到位及貸款業務嚴重違反審慎經營規則等。黑龍江省黑龍江省4,637 萬元萬元304 張張15萬元萬元/張張罰款總額最高，開具罰單數量最多，平均罰單金額處于中等偏后水平。開具罰單數量較高，罰款總額較高，平均罰單金額大于總體平均的二倍。廣東省廣東省4,379 萬元萬元6

77、4 張張68萬元萬元/張張2022年三季度平均每張罰單的金額約27萬元萬元。從披露罰單的監管機關所處區域來看，三季度收到處罰總金額處于全國前四的地域，分別為黑龍江省、市、廣東省、上海市、山東省。罰款總額較高，開具罰單數量位于中等水平，平均罰單金額位居全國第二。上海市上海市3,190 萬元萬元23 張張139萬元萬元/張張2022年三季度黑龍江銀保監局及地市銀保監分局共披露了304張罰單，罰款金額為4,637萬元，位列全國第一，單張罰單平均金額15萬元/張，處于全國中等偏后水平，略高于總體平均水平的一半。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共15張，其中最高罰單金額達240萬元，占到了罰款總額的5%，

78、處罰原因為銀行承兌匯票業務不審慎。罰款總額較高，開具罰單數量位居全國第二，平均罰單金額處于中等偏后水平。山東省山東省2,393萬元萬元135 張張18萬萬元元/張張2022年三季度山東銀保監局共披露了135張罰單，罰款金額為2,393萬元。罰單金額超過50萬元以上的罰單共9張，其中最高的罰單金額110元，有兩張，處罰原因包括向項目資本金不足的項目發放房地產開發貸款、非標業務管理不盡職、房地產開發貸款放款管理不到位；以及貸后管理不到位、未嚴格審查銀行承兌匯票業務貿易背景真實性，嚴重違反審慎經營規則，企業劃型不準，提供隱瞞重要事實的報表，向借款人轉嫁抵押物財產保險費。244地域分析地域分析普華永道

79、|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析我們將前十大處罰事由進一步分析了各自的違規形式、處罰依據，以供銀行機構借鑒。按照罰款金額排名，相較2022年二季度，“轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費”、“貸前調查未盡職、不到位”、“違規收費”和“員工行為管理不到位/嚴重違反審慎經營規則”成為2022年三季度新增的前十大處罰事由。25序號序號處罰事由處罰事由涉及罰單金額涉及罰單金額 涉及罰單數量涉及罰單數量具體表現形式具體表現形式處罰依據處罰依據1貸后管理不到位/貸款管理不到位8,087 萬元236 張流動資金貸款管理未盡職項目貸款、經營性物業貸款管理未盡職貸款管理不到位導致貸款資金被員工挪用貸后管理

80、不到位，線上消費貸款資金違規流入股市貸后管理不到位導致貸款資金回流挪用貸后管理不到位導致信貸資金流入限制性領域中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、第四十八條，個人貸款管理暫行辦法第三十五條、第四十二條，中華人民共和國銀行業監督管理法第二十一條、第四十六條、第四十八條等2貸款三查不盡職6,450 萬元180 張違反貸款“三查”制度、嚴重違反審慎經營規則貸款“三查”落實不到位導致貸款形成不良貸款“三查”不盡職，致使借款人利用虛假他項權證騙取貸款貸款三查嚴重不盡職導致冒名擔保貸款“三查”不到位，信貸資金被挪用中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條第（五）項、第四十八條第（二）項、第（三）項、

81、商業銀行授信工作盡職指引第十五條、第三十條等3授信管理不盡職、不審慎4,627 萬元28 張未有效識別集團客戶并納入統一授信管理授信管理不到位，違規發放流動資金貸款授信條件落實不到位對全部關聯方的授信余額超比例授信調查不到位中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、四十八條4違規發放貸款4,519 萬元119 張違規發放房地產開發貸款違規發放農戶貸款機構違規發放貸款入股本行，嚴重違反審慎經營規則向不符合條件的借款人發放貸款以優于非關聯方同類交易的條件向關聯企業發放貸款中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、四十八條，中華人民共和國商業銀行法第八十九條等5貸款風險分類不準確3,116 萬元61

82、 張貸款風險分類不真實，通過重組、展期等方式延緩信用風險暴露貸款五級分類不準確貸款風險分類不真實，通過重組、展期等方式延緩信用風險暴露中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、第四十八條，貸款風險分類指引十一條等5監管處罰事由、依據分析監管處罰事由、依據分析普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析26監管處罰事由、依據分析（續）監管處罰事由、依據分析（續）序號序號處罰事由處罰事由涉及罰單金額涉及罰單金額涉及罰單數量涉及罰單數量具體表現形式具體表現形式處罰依據處罰依據6轉嫁經營成本/轉嫁抵押評估費2,861 萬元27 張向小微企業轉嫁押品評估費向客戶轉嫁經營成本違規向客戶轉嫁抵押評

83、估費向借款人轉嫁費用中華人民共和國商業銀行法第七十三條、第八十九條，中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、第四十八條7信貸資金被挪用（信貸資金未按約定用途使用）2,760 萬元39 張信貸資金違規流入房地產市場信貸資金被挪用于歸還檢查發現的問題貸款信貸資金用途管控不嚴格，未按合同約定用途使用信貸資金違規流入股票市場信貸資金挪作銀行承兌匯票保證金中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、第四十八條，流動資金貸款管理暫行辦法第三十九條等8貸前調查未盡職、不到位2,654萬元95張貸前調查不充分,未發現按揭貸款部分首付資金來源于信用卡流動資金貸款貸前調查不盡職國內保理和國內訂單融資業務貸前調查不

84、盡職房地產開發貸款貸前調查不盡職中華人民共和國銀行業監督管理法第四十六條、第四十八條，流動資金貸款管理暫行辦法第十三條等9違規收費2,370 萬元6 張服務與收費質價不符部分貸款存在以貸收費服務收費管理不規范中國銀監會關于整治銀行業金融機構不規范經營的通知第二條，中華人民共和國銀行業監督管理法第二十一條、第四十八條10員工行為管理不到位/嚴重違反審慎經營規則2,150 萬元44 張原客戶經理挪用客戶資金，形成案件損失高管及員工行為排查和監督不到位員工行為管理失效員工行為管理不到位，員工與客戶發生非正常資金往來中國銀監會辦公廳關于加強銀行業基層營業機構管理的通知第三點，中華人民共和國銀行業監督管

85、理法第二十一條、第四十六條、第四十八條等5普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析按照出現頻率對2022年三季度前五大監管處罰依據進行排序。主要的處罰依據為中華人民共和國銀行業監督管理法（下稱“銀行業監督管理法”）第四十八條，本季度累計引用608次次。參考列示的法規原文不難看出，行政處罰依據中列舉的銀行亂象與前文提及的違法違規事由基本一致。其中，相較二季度，銀行保險機構許可證管理辦法和商業銀行授信工作盡職指引取代農戶貸款管理辦法和商業銀行內部控制指引列入除銀行業監督管理法以外的前五大處罰依據。重要處罰依據重要處罰依據27監管處罰事由、依據分析（續）監管處罰事由、依據分析（續）銀行

86、業監督管理法銀行業監督管理法第四十八條第四十八條：除依照本法第四十四條至第四十七條規定處罰外，還可以區別不同情形，采取下列措施：（一）給予紀律處分；（二）尚不構成犯罪的，給予警告，處5萬元以上50萬元以下罰款；（三）取消任職資格，禁止從事銀行業工作。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十六條第四十六條：有下列情形之一，責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的；（二）拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查的；（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件

87、、資料的；（四）未按規定披露信息；（五）嚴重違反審慎經營規則的；（六）拒絕執行本法第三十七條規定的措施的。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第二十一條：第二十一條：嚴格遵守審慎經營規則。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十七條：第四十七條：未按規定提供報表、報告等文件、資料的，責令改正，逾期不改正的，處10萬元以上30萬元以下罰款。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十五條：第四十五條：有下列情形之一，責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改

88、正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）未經批準設立分支機構的；（二）未經批準變更、終止的；（三）違反規定從事未經批準或者未備案的業務活動的；（四）違反規定提高或者降低存款利率、貸款利率的。注：具體請參見附錄中的法條20222022年三季度前五大行政處罰依據年三季度前五大行政處罰依據20222022年三季度年三季度銀行業監督管理法銀行業監督管理法以外的處罰依據以外的處罰依據526635237320200400600800銀行業監督管理法第四十五條銀行業監督管理法第四十七條銀行業監督管理法第二十一條銀行業監督管理法第四十六條銀行業監督管理法第四十八條引用次

89、數（次）18182427480102030405060商業銀行授信工作盡職指引個人貸款管理暫行辦法銀行保險機構許可證管理辦法流動資金貸款管理暫行辦法商業銀行法引用次數（次）普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析銀行機構應關注的法規、監管政策銀行機構應關注的法規、監管政策6282022年三季度，銀保監會等發布了中國銀保監會、中國人民銀行關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知和中國銀保監會關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知、理財公司內部控制管理辦法、數據出境安全評估辦法、數據出境安全評估申報指南（第一版）、關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工

90、作的通知、關于進一步推動金融服務制造業高質量發展的通知，涉及信用卡業務管理、互聯網貸款、理財公司管理、數據安全、個人信息權益保護、金融服務制造業六大領域，普華永道建議銀行機構對以上領域給予充分重視。序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間類別類別審計要求審計要求評估要求評估要求是否需要是否需要上報監管上報監管1關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知銀保監會、中國人民銀行2022.07.07信用卡業務管理嚴格制定并實施催收業務審計檢查定期評估完善審慎穩健的信用卡發展戰略；定期評估對信用卡業務風險有重要影響的崗位和人員范圍；每年對信用卡客戶的授信額度實施一次重新評估。否2中國銀

91、保監會關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知銀保監會2022.07.15互聯網貸款業務管理無與提供和處理個人信息的機構合作時,商業銀行應當切實做好合作機構安全評估工作；定期評估合作發放互聯網貸款的綜合融資成本。否信用卡業務管理信用卡業務管理互聯網貸款業務管理互聯網貸款業務管理近年來，我國銀行業金融機構信用卡業務快速發展，在便利群眾支付和日常消費等方面發揮了重要作用。但近一時期部分銀行業金融機構信用卡業務經營理念粗放，服務意識不強，風險管控不到位，存在損害客戶利益等行為。為規范信用卡業務經營行為，落實銀行業金融機構及其合作機構管理責任，提升信用卡服務質效，保護金融消費者合法權益

92、，促進信用卡行業以高質量發展更好支持科學理性消費，中國銀保監會會同中國人民銀行制定了關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知。通知對銀行也金融機構的經營管理、發卡管理、授信管理、信用卡分期業務、息費收取及信息披露、信用卡交易安全、外部合作行為管理以及消費者權益保護八個方面提出了具體要求。為進一步規范商業銀行互聯網貸款業務經營行為，促進互聯網貸款業務平穩健康發展，提升商業銀行互聯網貸款管理暫行辦法執行效果，中國銀保監會制定了關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知。通知要求商業銀行履行貸款管理主體責任，提高互聯網貸款風險管控能力，防范貸款管理“空心化”；完整準確獲取身份驗證、貸

93、前調查、風險評估和貸后管理所需要的信息數據，并采取有效措施核實其真實性；主動加強貸款資金管理，有效監測資金用途，確保貸款資金安全，防范合作機構截留、挪用；分類別簽訂合作協議并明確各方權責，不得在貸款出資協議中混同其他服務約定。對存在違規行為的合作機構，限制或者拒絕合作；切實保障消費者合法權益，充分披露各類信息，嚴禁不當催收等行為；明確商業銀行互聯網貸款存量業務過渡期延至2023年6月30日。此外，還應加強對合作機構營銷宣傳行為的合規管理。普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析銀行機構應關注的法規、監管政策銀行機構應關注的法規、監管政策（續）（續）6292022年三季度，銀保監會

94、發布了中國銀保監會、中國人民銀行關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知和中國銀保監會關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知、理財公司內部控制管理辦法、數據出境安全評估辦法、數據出境安全評估申報指南（第一版）、關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知、關于進一步推動金融服務制造業高質量發展的通知，涉及信用卡業務管理、互聯網貸款、理財公司管理、數據安全、個人信息權益保護、金融服務制造業六大領域，普華永道建議銀行機構對以上領域給予充分重視。序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間類別類別審計要求審計要求評估要求評估要求是否需要是否需要上報監管上

95、報監管3理財公司內部控制管理辦法銀保監會2022.08.22理財業務理財公司內部審計部門應當至少每年開展至少每年開展一次內部控制一次內部控制審計評估審計評估。理財公司應當建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并至少每年進行一次全面評并至少每年進行一次全面評估估。是4數據出境安全評估辦法網信辦2022.09.01數據安全無數據處理者在申報數據出境安全評估前，應當開展數據出境風險自評估數據出境風險自評估。否理財公司內部控制管理理財公司內部控制管理數據處境安全管理數據處境安全管理堅持問題導向、行業對標、風險底線和保護投資者合法權益原則，要求理財公

96、司建立全面、制衡、匹配和審慎的內控管理機制和組織架構，強化理財業務賬戶管理，完善投資決策分級授權機制，健全交易全流程管理制度，實行重要崗位關鍵人員全方位管理，加強關聯交易管理與風險隔離，保護投資者合法權益，充分發揮內控職能部門和內審部門的內部監督作用。提出了數據出境安全評估的具體要求，規定數據處理者在申報數據出境安全評估前應當開展數據出境風險自評估并明確了重點評估事項。規定數據處理者在與境外接收方訂立的法律文件中明確約定數據安全保護責任義務，在數據出境安全評估有效期內發生影響數據出境安全的情形應當重新申報評估。此外，還明確了數據出境安全評估程序、監督管理制度、法律責任以及合規整改要求等；數據出

97、境安全評估申報指南（第一版）對數據出境安全評估申報方式、申報流程、申報材料等具體要求作出了說明。普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析銀行機構應關注的法規、監管政策銀行機構應關注的法規、監管政策（續）（續）6302022年三季度，銀保監會發布了中國銀保監會、中國人民銀行關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知和中國銀保監會關于加強商業銀行互聯網貸款業務管理提升金融服務質效的通知、理財公司內部控制管理辦法、數據出境安全評估辦法、數據出境安全評估申報指南（第一版）、關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知、關于進一步推動金融服務制造業高質量發展的通知，涉及信用卡

98、業務管理、互聯網貸款、理財公司管理、數據安全、個人信息權益保護、金融服務制造業六大領域，普華永道建議銀行機構對以上領域給予充分重視。序號序號發文名稱發文名稱發文單位發文單位發布時間發布時間類別類別審計要求審計要求評估要求評估要求是否需要是否需要上報監管上報監管5關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知銀保監會2022.08.11個人信息保護無無是6關于進一步推動金融服務制造業高質量發展的通知銀保監會2022.07.04金融服務無無否個人信息權益保護個人信息權益保護金融服務制造業高質量發展金融服務制造業高質量發展各銀行保險機構全面摸排本機構自2021年以來與消費者個人信息處理活

99、動相關的經營行為和管理情況，深入查找本機構個人信息保護方面存在的問題，列出問題清單。自查過程中要堅持立查立改。對短期內無法整改完成的問題，要建立整改臺賬，明確整改措施，逐項逐步推進。對于整改發現的問題，各銀行保險機構要逐一建檔，確保整改到位、問責到位。對違反銀行業保險業規章制度的問題，要依規處理；對不當操作行為，要立即叫?；蚣m正，出現泄露個人信息等嚴重侵害消費者信息安全權問題的，要問責到人；對涉及違法犯罪的問題，要移送司法機關懲處。提出“切實提高思想認識、進一步加大金融支持力度、優化重點領域金融服務、創新金融產品和服務、接續支持恢復發展的金融政策、強化保險風險保障和資金運用、提高金融服務專業化

100、水平、增強金融風險防范化解能力、加強金融監管和政策協調”九個方面的主要任務。普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析全面風險管理咨詢、合規管理咨詢、審計服務智能風險智能風險/合規體系建設合規體系建設檢視風險/合規管理全景及重要的監管要求，并結合銀行機構數據及系統情況，識別風險/合規管理全流程環節中可實現自動化及數字化的關鍵業務節點，并從銀行機構管理層角度設置可視化的管理駕駛艙。從而降低合規成本、實現一道防線及二道防線的雙向賦能，從而達到風險/合規管理的自我優化及持續完善。全面風險全面風險/合規管理體系的建設及完善合規管理體系的建設及完善對風險/合規管理從頂層設計、合規組織職責、制

101、度流程、管理工具以及獎懲機制等不同維度進行全方位梳理診斷，提出完善建議和整改實施方案。定期梳理外部法規及監管要求，更新及完善內部管理職責及制度體系，確保外規內化且有效融入日常管理。普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助全面合規服務（示例）全面合規服務（示例）731普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析32普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助全面合規服務（示例）全面合規服務（示例）7關聯交易管理關聯交易管理 關聯方管理 關聯交易管理 關聯交易風險審查審批機制 報告和披露信用風險管理信用風險管理 限額管理 評級管理 貸后管理 績效考核 押品管理 壓力測試流動性風險流動

102、性風險/資負管理資負管理 流動性監控指標體系 流動性壓力測試 內部定價 資產負責結構分析 管理政策反洗錢管理反洗錢管理 客戶身份識別 反洗錢內控 大額和可疑交易報告普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析33普華永道可以提供的協助普華永道可以提供的協助全面合規服務（示例）全面合規服務（示例）7金融機構合規專項審計金融機構合規專項審計 理財產品業務專項審計 信用卡業務專項審計 中間業務專項審計 資本管理專項審計 反洗錢專項審計 其他專項領域審計公司治理合規咨詢公司治理合規咨詢 董事和監事履職合規評價 關聯交易合規評價/咨詢 公司內部控制獨立評價 大股東行為合規評價消費者合法權益合規

103、咨詢消費者合法權益合規咨詢 消費者合法權益監管合規體系建設 消費者權益業務優化提升 消費者權益業務合規評價信息科技及信息安全服務信息科技及信息安全服務 云審計 信息科技合規體系建設 信息科技外包合規審計 個人信息保護合規審計 個人金融信息保護 信息安全管理普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析34結語結語34本季度監管新政策，有針對商業銀行的互聯網貸款業務管理提出提升金融服務質效的通知，也有對銀行機構信用卡業務規范健康發展提出了相關規定。另外理財公司內控要求、數據出境評估要求等等需要很多銀行機構立即采取行動。結合監管處罰的重

104、點領域我們建議，銀行機構應重視新監管要求，對新政策法規把握過渡期及時切實整改。同時，重視并持續完善許可證管理、信貸管理、消費者權益保護等方面制度，完善公司治理體系，提升公司治理水平。普華永道持續跟蹤并洞察分析監管處罰信息，把握監管動態，關注重要法規及監管政策變化，運用普華永道豐富的行業經驗和專業的知識體系，及時把握最新監管動態，為銀行機構提供各類專業服務。進入第四季度，既是合規管理年度總結收官的季節、也是規劃下一年合規工作的季節，如有任何疑問或建議歡迎聯系我們。2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析由普華永道中國金融業風控及合規服務主管合伙人楊豐禹，合伙人劉曉莉，經理陳青，高級顧問劉彥琦

105、，高級顧問郭晗、顧問張恩琦，聯合編撰完成，如有任何問題，請聯系反饋：聯系我們聯系我們35中區：王潤中區：王潤普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(21)2323 3550郵件：楊豐禹楊豐禹普華永道中國金融業風控及合規服務主管合伙人電話：+86(755)8261 8186郵件：丘振球丘振球普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(20)3819 2325郵件：張立鈞張立鈞普華永道中國金融業主管合伙人電話：+86(755)8261 8882郵件：北區：劉翰林北區：劉翰林普華永道中國風險與控制服務合伙人電話：+86(10)6533 5206郵件：南區：劉曉莉南區：劉曉莉普華永道中國風險與

106、控制服務合伙人電話：+86(755)8261 8441郵件：普華永道|2022年三季度銀行業監管處罰及政策動態分析36附錄附錄-重要行政處罰依據條文重要行政處罰依據條文 銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十八條第四十八條：銀行業金融機構違反法律、行政法規以及國家有關銀行業監督管理規定的，銀行業監督管理機構除依照本法第四十四條至第四十七條規定處罰外，還可以區別不同情形，采取下列措施：（一）責令銀行業金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分；（二）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款

107、；（三）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十六條第四十六條：銀行業金融機構有下列情形之一，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的；（二）拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查的；（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的；（四）未按照規定進行信息披露的；（五）嚴重違反

108、審慎經營規則的；（六）拒絕執行本法第三十七條規定的措施的。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第二十一條：第二十一條：銀行業金融機構的審慎經營規則，由法律、行政法規規定，也可以由國務院銀行業監督管理機構依照法律、行政法規制定。前款規定的審慎經營規則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十七條：第四十七條：銀行業金融機構不按照規定提供報表、報告等文件、資料的，由銀行業監督管理機構責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。銀行業監督管理法銀行業監督管理法第四十五條：第四十五條：銀行業金融機構有下列情形之一，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）未經批準設立分支機構的；（二）未經批準變更、終止的；（三）違反規定從事未經批準或者未備案的業務活動的；（四）違反規定提高或者降低存款利率、貸款利率的。