廣東省高速公路發展股份有限公司2018年年度報告（187頁）.PDF

1、廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文2第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。公司負責人鄭任發、總經理汪春華、主管會計工作負責人方智及會計機構公司負責人鄭任發、總經理汪春華、主管會計工作負責人方智及會計機構負責人負責人(會計主管人員會計主管人員)周芳聲明周芳聲明： 保證年度

2、報告中財務報告的真實保證年度報告中財務報告的真實、 準確準確、 完整完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司主要利潤來源是高速公路通行費收入，而車輛通行費的收費標準必須公司主要利潤來源是高速公路通行費收入，而車輛通行費的收費標準必須由省、自治區、直轄市人民政府交通主管部門會同同級價格主管部門審核后，由省、自治區、直轄市人民政府交通主管部門會同同級價格主管部門審核后，報本級人民政府審查批準。因此，收費價格調整趨勢，以及收費價格在未來物報本級人民政府審查批準。因此，收費價格調整趨勢，以及收費價格在未來物價水平及公司成本上升時能否相應調整，仍取決

3、于國家相關政策及政府部門的價水平及公司成本上升時能否相應調整，仍取決于國家相關政策及政府部門的審批，公司難以根據自身經營成本或市場供求變化及時對收費標準進行調整。審批，公司難以根據自身經營成本或市場供求變化及時對收費標準進行調整。因此，收費政策的變化及收費標準調整將對本公司所經營的高速公路存在著一因此，收費政策的變化及收費標準調整將對本公司所經營的高速公路存在著一定程度的影響。定程度的影響。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為： 以以 2,090,806,126 股為基數股為基數，向全體股東每向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 5.62

4、 元元（含稅含稅） ，送紅股送紅股 0 股股（含稅含稅） ，不以公不以公積金轉增股本。積金轉增股本。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文3目錄目錄第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義.2 2第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 5第三節第三節 公司業務概要公司業務概要. 1010第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.1212第五節第五節 重要事項重要事項.2828第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.4343第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況. 5050第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員

5、工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.5151第九節第九節 公司治理公司治理.5858第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.6363第十一節第十一節 財務報告財務報告. 6464第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄.187187廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文4釋義釋義釋義項指釋義內容報告期、本年度指截至 2018 年 12 月 31 日止 12 個月報告日指本公司 2018 年年度報告獲董事會批準之日，即 2019 年 3 月 28 日同比指與 2017 年同期相比本公司、公司、粵高速指廣東省高速公路發展股份有限公司交通集團指廣東省交通集團有限公司

6、省高速指廣東省高速公路有限公司建設公司指廣東省公路建設有限公司科技公司、粵高科指廣東高速科技投資有限公司佛開公司、佛開子公司指廣東省佛開高速公路有限公司佛開分公司指廣東省高速公路發展股份有限公司佛開分公司佛開高速公路南段改擴建工程指佛開高速公路三堡至水口段改擴建工程廣佛公司指廣佛高速公路有限公司粵高資本指粵高資本投資（橫琴）有限公司廣珠東公司指京珠高速公路廣珠段有限公司重大資產重組指廣東省高速公路發展股份有限公司發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文5第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標一、公司信息一、公

7、司信息股票簡稱粵高速 A、粵高速 B股票代碼000429、200429股票上市證券交易所深圳證券交易所公司的中文名稱廣東省高速公路發展股份有限公司公司的中文簡稱粵高速公司的外文名稱（如有）Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.公司的外文名稱縮寫（如有）GPED公司的法定代表人鄭任發注冊地址廣東省廣州市白云路 85 號注冊地址的郵政編碼510100辦公地址廣州市天河區珠江新城珠江東路 32 號利通廣場 45-46 層辦公地址的郵政編碼510623公司網址電子信箱二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式董事會秘書證券事務代表姓名楊漢明

8、梁繼榮聯系地址廣州市天河區珠江新城珠江東路 32 號利通廣場 46 層廣州市天河區珠江新城珠江東路32 號利通廣場 45 層電話020-29004619020-29004523傳真020-38787002020-38787002電子信箱H三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點公司選定的信息披露媒體的名稱證券時報、中國證券報、上海證券報、香港商報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址公司年度報告備置地點公司證券事務部廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文6四、注冊變更情況四、注冊變更情況組織機構代碼91440000190352102M公司上市以來主營業務的變化情況（如有）

9、無變更歷次控股股東的變更情況（如有）2000 年 11 月，根據國家財政部財管字【2000】109 號文和廣東省人民政府辦公廳粵辦函【2000】574 號文批復，原由廣東省高速公路公司（現更名為廣東省高速公路有限公司） 受托管理的粵高速國家股股權全部劃歸由廣東省交通集團有限公司持有和管理。國家股股權劃轉后，廣東省交通集團有限公司為本公司第一大股東，股權性質界定為國家股。五、其他有關資料五、其他有關資料公司聘請的會計師事務所會計師事務所名稱廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）會計師事務所辦公地址廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈 10 樓簽字會計師姓名馮琨琮、徐繼宏公司聘請的報告期內履行

10、持續督導職責的保薦機構 適用 不適用公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文7六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否追溯調整或重述原因會計政策變更2018 年2017 年本年比上年增減2016 年調整前調整后調整后調整前調整后營業收入（元）3,218,694,083.943,089,055,399.213,089,055,399.214.20%2,825,049,808.362,825,049,808.36歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）1,677,028,1

11、79.181,509,922,398.701,509,922,398.7011.07%1,001,205,945.391,001,205,945.39歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）1,395,441,391.821,271,993,450.051,271,993,450.059.71%846,981,077.52846,981,077.52經營活動產生的現金流量凈額（元）1,915,985,578.042,194,989,925.352,194,989,925.35-12.71%1,924,259,958.281,924,259,958.28基本每股收益（元/股）0.800

12、.720.7211.11%0.520.52稀釋每股收益（元/股）0.800.720.7211.11%0.520.52加權平均凈資產收益率18.37%17.69%17.69%0.68%14.18%14.18%2018 年末2017 年末本年末比上年末增減2016 年末調整前調整后調整后調整前調整后總資產（元）16,295,910,774.4516,523,315,093.72 16,523,315,093.72-1.38% 16,072,445,216.59 16,072,445,216.59歸屬于上市公司股東的凈資產（元）9,586,701,904.069,023,071,118.459,02

13、3,071,118.456.25%8,289,020,301.398,289,020,301.39會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況2018 年 6 月 26 日，財政部發布關于修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知 （財會201815 號） ，對企業財務報表格式進行相應調整，將原“應收票據”及“應收賬款”行項目歸并至“應收票據及應收賬款”；將原“應收利息”、“應收股利”及“其他應收款”行項目歸并至“其他應收款”；將原“固定資產”及“固定資產清理”行項目歸并至“固定資產”；將原“工程物資”及“在建工程”行項目歸并至“在建工程”；將原“應付票據”及“應付賬款”行項目歸并至“應付票

14、據及應付賬款”；將原“應付利息”、“應付股利”及“其他應付款”行項目歸并至“其他應付款”；將原“長期應付款”及“專項應付款”行項目歸并至“長期應付款”；利潤表中“管理費用”項目下分拆“管理費用”和“研發費用”明細項目列報；利潤表中“財務費用”項目下分拆“利息費用”和“利息收入”明細項目列報。公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，對 2017 年度的財務報表列報項目進行追溯調整。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文8七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計

15、準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標單位：元第一季度第二季度第三季度第四季度營業收入743,043,761.26792,820,383.88850,769,743.9

16、2832,060,194.88歸屬于上市公司股東的凈利潤341,598,430.84437,403,816.14441,303,002.76456,722,929.44歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤341,067,803.01411,849,908.52427,205,756.24215,317,924.05經營活動產生的現金流量凈額332,977,529.61484,302,058.49616,987,110.21481,718,879.73上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及

17、金額 適用 不適用單位：元項目2018 年金額2017 年金額2016 年金額說明非流動資產處置損益 （包括已計提資產減值準備的沖銷部分）63,173,138.25-2,745,683.688,644,766.55計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）1,113,228.32385,932.17704,645.87同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益102,025,476.76除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,545,368.0561,458,075.9662,762,574.05減：所得稅影響額-230,679

18、,518.30-178,668,186.3717,954,525.922018 年金額是因廣東省佛開高速公路有限公司注銷后，確認股權處置損失246,010,541.19 元遞延所得稅資產廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文9項目2018 年金額2017 年金額2016 年金額說明少數股東權益影響額（稅后）11,833,729.46-162,437.831,958,069.44合計281,586,787.36237,928,948.65154,224,867.87-對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公

19、開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文10第三節第三節 公司業務概要公司業務概要一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否本公司屬基礎設施行業，公司主營業務是收費高速公路、橋梁的投資、建設、收費和養護管理，是廣東省高速公路系統內開發高速公路和特大橋梁的主要機

20、構之一。公司主要經營業務是廣佛高速公路、 佛開高速公路和京珠高速公路廣珠段的收費和養護工作， 投資科技產業及提供相關咨詢，同時參股了深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司、廣東廣樂高速公路有限公司和國元證券股份有限公司。截至報告期末，公司控股高速公路里程153.71公里，參、控股高速公路按照權益比例折算里程合計264.41公里。二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況主要資產重大變化說明

21、股權資產比年初增加 9,836 萬元，增幅 3.23%，主要是參股公司分配股利減少、投資收益增加的綜合影響。固定資產比年初減少 90,538 萬元，減幅 10.64%，主要是廣珠東、佛開公司本期計提折舊。無形資產無重大變化。在建工程比年初增加 73,186 萬元，增幅 204.65%，主要是佛開高速公路三堡至水口段改擴建工程影響。遞延所得稅資產比年初增加 11,219 萬元，增幅 33.46%，主要原因是母公司確認可彌補虧損對應的遞延所得稅資產。2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否高速公路行業通行費收入主要

22、取決于地區經濟的發展，地區經濟是影響高速公路車流量的重要因素。一方面，廣東經濟增長表現優于全國，產業升級勢頭良好，企業績效向好，民間投資相對活躍；另一方面，公司控股的廣佛高速、佛開高速為“五縱七橫”國道主干線系統中的高速公路組成部分，控股的京珠高速公路廣珠段地處珠江三角洲西部地區，是貫通珠江三角洲廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文11東西兩地的一條高速通道，公司參股的多條高速公路亦為廣東省高速公路網規劃“十縱五橫”主骨架的組成部分。地區經濟蓬勃發展帶動交通出行的強勁需求，以及優越的地理位置為公司參控股高速公路的通行車流量保持穩定增長提供了有力保障。廣東省高速公路發展股份有

23、限公司 2018 年年度報告全文12第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析一、概述一、概述2018年，公司董事會積極貫徹執行股東大會的各項決議，認真履行職責，領導公司經營班子，按照廣東省全面深化國企改革有關要求，緊緊圍繞“做強、做優”總體目標，以黨建工作為統領， 穩固主業，以投資促轉型，推動公司高質量發展。2018年，按照總體工作部署，穩步推進，狠抓落實，各項任務目標圓滿完成。1、2018年基本完成既定目標。2018年實現營業收入32.19億元，完成目標值32.27億元的99.75%；營業成本12.79億元，完成目標值“控制在13.26億元以內”的100%。2、完成佛開子公司吸收合

24、并工作。2018年，公司組織完成銀行借款合同主體變更、房產過戶、資產清單的編制和移交、15個稅務機關注銷稅務登記，以及佛開子公司注銷等重點工作，順利完成佛開子公司吸收合并工作。3、改擴建工程建設進展順利。2018年參控股公司在建工程項目有佛開高速公路三堡至水口段和惠鹽高速改擴建工程，其中佛開高速公路南段改擴建軟基、路基、涵洞工程，橋梁及路面工程分別完成60%和50%，工程建設進展順利?；蓰}高速改擴建工程也在按計劃穩步進行中。4、加大優質項目源篩選力度。按照公司“十三五”發展規劃的總體部署和轉型發展目標，牢固樹立抓項目、抓投資就是抓發展的理念。依托粵高資本投資平臺，先后跟蹤研究十幾個項目，持續尋

25、找適合公司發展的優質投資項目。5、有序推進高速公路沿線資源盤活開發。通過高速公路沿線資源綜合開發實踐，既是公司自身發展的需要，也是“以準公共性業務帶動競爭性業務，以競爭性業務推動準公共性業務，打造綜合回報模式”的現實需要。本年度，重點開展通過出租盤活沿線地塊、深化研究土地資源綜合開發模式、物色合作伙伴等工作，為后續沿線土地資源開發奠定基礎。6、推動自主研發的“藍色通道”技術與全省高速公路收費系統提升相融合?！八{色通道”項目是公司拓展智慧交通業務的有益探索， 為了將該技術應用融入到廣東省高速公路收費系統升級改造整體方案的統籌安排中， 公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司，以協議轉讓的方式、按評

26、估價值作為轉讓價格，將“藍色通道”相關知識產權資產組轉讓給廣東聯合電子服務股份有限公司。7、牽頭成立智慧交通產業投資聯盟。公司積極響應國家政策與行業發展需求，為加強智慧交通產業政策研究、行業分析和信息交流分享，公司以“中國（小谷圍）互聯網+交通運輸創新創業大賽”為契機，11月份，公司聯合多家交通行業公司共同成立“中國智慧交通產業投資聯盟”，助力拓展智慧交通業務。二、主營業務分析二、主營業務分析1、概述、概述本公司屬交通基礎設施行業， 主營高速公路和特大橋梁的商業開發和經營， 是廣東省開發高速公路和特大橋梁的主要機構之一。報告期內，公司參、控股的高速公路車流量和通行費收入情況如下：2018 年車

27、流量（萬輛）同比增減%2018 年通行費收入（萬元）同比增減%廣佛高速公路6,571.564.92%47,459.179.13%佛開高速公路7,538.8919.82%132,756.725.91%京珠高速公路廣珠段8,129.982.94%131,428.291.81%惠鹽高速公路4,134.968.41%24,528.825.52%廣肇高速公路3,258.068.67%55,079.418.45%廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文132018 年車流量（萬輛）同比增減%2018 年通行費收入（萬元）同比增減%廣惠高速公路6,258.268.72%183,152.150

28、.60%江中高速公路5,751.284.08%47,945.554.91%康大高速公路302.442.28%23,986.88-0.45%贛康高速公路399.9216.79%16,615.2718.93%廣樂高速公路2,684.9714.24%310,013.644.04%總體情況：報告期內，各參控股高速公路車流量保持增長態勢，通行費收入除康大高速公路為負增長以外，其余較去年同期均有不同幅度增長。1、廣佛高速公路：受佛山一環實施限行貨車影響，貨車通行數量同比增加，因此通行費收入增幅高于車流量增幅。2、佛開高速公路：前三季度收入增長水平保持穩定，第四季度，受云湛高速全線開通的影響，收入增長水平有

29、所下降。3、 京珠高速公路廣珠段： 2017年1-8月受國道洪奇瀝大橋封閉期間車輛繞行廣珠東高速導致該階段廣珠東高速的車流量和通行費收入激增。2018年度，該因素消失，廣珠東高速的車流量和通行費收入恢復常態，同比增幅較小。4、惠鹽高速：車流量和收費收入保持正常的自然增長?；蓰}高速正在進行的改擴建工程本年度并未對路面交通造成實質性影響。5、贛康高速：車流量和通行費收入增長主要原因是周邊地方路修整、地方路重點車輛整治、興贛高速建成連通后引流等利好因素的綜合影響。2、收入與成本、收入與成本（1）營業收入構成）營業收入構成單位：元2018 年2017 年同比增減金額占營業收入比重金額占營業收入比重營業

30、收入合計3,218,694,083.94100%3,089,055,399.21100%4.20%分行業公路運輸3,116,441,804.1896.82%2,979,291,622.8496.45%4.60%其他102,252,279.763.18%109,763,776.373.55%-6.84%分產品公路運輸3,116,441,804.1896.82%2,979,291,622.8496.45%4.60%其他102,252,279.763.18%109,763,776.373.55%-6.84%分地區廣佛高速公路474,591,734.3514.74%434,905,187.3914.0

31、8%9.13%佛開高速公路1,327,567,186.1941.25%1,253,453,513.4840.58%5.91%京珠高速廣珠段1,314,282,883.6440.83%1,290,932,921.9741.79%1.81%其他102,252,279.763.18%109,763,776.373.55%-6.84%廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14（2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否單位：元營業收入營業成本毛利率營業收入比上年同

32、期增減營業成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業公路運輸3,116,441,804.18 1,202,346,408.6661.42%4.60%2.17%0.92%分產品公路運輸3,116,441,804.18 1,202,346,408.6661.42%4.60%2.17%0.92%分地區廣佛高速公路474,591,734.35102,214,783.9278.46%9.13%-17.36%6.90%佛開高速公路1,327,567,186.19703,995,761.9546.97%5.91%3.93%1.01%京珠高速廣珠段1,314,282,883.64396,135,862.79

33、69.86%1.81%5.41%-1.03%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用（3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用（5）營業成本構成）營業成本構成行業分類單位：元行業分類項目2018 年2017 年同比增減金額占營業成本比重金額占營業成本比重公路運輸折舊與攤銷795,052,567.7262.16%809,040,484.7064.87%-1.73%公路運輸付

34、現費用407,293,840.9431.84%367,806,625.7429.49%10.74%其他其他76,748,662.666.00%70,275,242.915.63%9.21%說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文15（6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否公司2018年度納入合并范圍的子公司共5戶，合并財務報表范圍與上期相比因注銷子公司減少1戶。2018年8月，廣東省佛開高速公路有限公司完成工商注銷工作，并取得核準注銷登記通知書和準予注銷登記通知書。2018年8月起廣東省佛開高速公路有限公司不再納入合并報表范圍。（7）公司報告

35、期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用（8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 適用 不適用3、費用、費用單位：元2018 年2017 年同比增減重大變動說明銷售費用0.000.00管理費用183,392,148.68179,811,709.591.99%財務費用212,592,783.74247,306,751.08-14.04% 借款本金減少研發費用1,318,344.019,773,866.38-86.51%2018 年 4 月后粵高科未再發生“藍色通道”項目研發費用。4、研發投入、研發

36、投入 適用 不適用2018年4月起粵高科停止“藍色通道”項目研發，研發投向其他智慧交通項目，相關項目處于起步階段，研發投入低于上年。公司研發投入情況2018 年2017 年變動比例研發人員數量（人）1728-39.29%研發人員數量占比0.77%1.28%-0.51%研發投入金額（元）1,318,344.019,773,866.38-86.51%研發投入占營業收入比例0.04%0.32%-0.28%研發投入資本化的金額（元）0.000.000.00%資本化研發投入占研發投入的比例0.00%0.00%0.00%廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文16研發投入總額占營業收入的比

37、重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用5、現金流、現金流單位：元項目2018 年2017 年同比增減經營活動現金流入小計3,384,347,808.213,236,665,403.264.56%經營活動現金流出小計1,468,362,230.171,041,675,477.9140.96%經營活動產生的現金流量凈額1,915,985,578.042,194,989,925.35-12.71%投資活動現金流入小計642,611,742.49484,922,170.6232.52%投資活動現金流出小計845,371,278.921,229

38、,007,515.09-31.22%投資活動產生的現金流量凈額-202,759,536.43-744,085,344.47-72.75%籌資活動現金流入小計1,385,000,000.001,838,277,777.78-24.66%籌資活動現金流出小計3,335,697,061.083,530,866,387.00-5.53%籌資活動產生的現金流量凈額-1,950,697,061.08-1,692,588,609.2215.25%現金及現金等價物凈增加額-239,738,904.10-240,236,943.83-0.21%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用1、經營活動

39、現金流出14.68億元，其中公路養護、維修等購買商品、接受勞務支付的現金支出2.83億元；支付各類人工成本費用3.32億元、稅費7.79億元；同比增加4.27億元，主要原因是佛開子公司因吸收合并影響，2018年繳納了2017年年底計提的企業所得稅3.21億元。2、投資活動現金流出8.45億元，主要為支付佛高速公路南段改擴建工程進度款；同比減少3.84億元，主要原因是：公司上期投資認購國元證券8億元股份，本期佛開高速公路南段改擴建工程款支付增加4.16億元，兩者綜合影響所致。3、籌資活動現金流入13.85億元，為取得的借款，同比減少4.53億元，原因為借款同比減少。4、籌資活動現金流出33.36

40、億元，其中償還債務17.85億元，分配股利及支付利息15.50億元。同比減少1.95億元，主要原因是本期償還債務減少。報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用2018 年度1將凈利潤調節為經營活動現金流量：-凈利潤1,903,340,402.71加：資產減值準備-1,006,155.42廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文172018 年度固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊807,609,480.04無形資產攤銷2,526,983.05長期待攤費用攤銷101,686.95處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

41、益以“”號填列）-66,431,966.75固定資產報廢損失（收益以“”號填列）3,258,828.50財務費用（收益以“”號填列）249,543,624.55投資損失（收益以“”號填列）-507,659,683.96遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-112,186,009.51遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）-34,374,901.56存貨的減少（增加以“”號填列）-81,017.91經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）245,477,300.99經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-574,132,993.64經營活動產生的現金流量凈額1,915,985,578.042

42、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-3現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額2,123,303,796.32減：現金的期初余額2,363,042,700.42現金及現金等價物凈增加額-239,738,904.10三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用單位：元金額占利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性投資收益507,659,683.9624.20% 參股單位投資收益可持續資產減值-1,006,155.42-0.05% 本部減值轉回不具有可持續性營業外收入4,175,801.940.20% 主要是賠償收入不具有可持續性營業外支出8,979,998.490.43% 主要是路產

43、修復支出可持續資產處置收益66,431,966.753.17%珠海高新區管委會收回京珠高速公路廣珠段有限公司廣澳高速珠海段 4.213 公里，確認資產處置收益。不具有可持續性廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文18四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況單位：元2018 年末2017 年末比重增減重大變動說明金額占總資產比例金額占總資產比例貨幣資金2,124,524,996.3213.04%2,363,042,700.4214.30%-1.26%應收賬款91,076,995.070.56%92,642,625.450.56%0.00

44、%存貨81,017.910.00%0.00%0.00%投資性房地產3,579,007.540.02%2,755,757.680.02%0.00%長期股權投資3,145,644,970.0719.30%3,047,275,000.0018.44%0.86%固定資產7,600,046,319.9146.64%8,505,434,890.7151.48%-4.84%在建工程1,089,473,425.636.69%357,612,211.952.16%4.53%長期借款2,983,040,000.0018.31%4,744,170,000.0028.71%-10.40%2、以公允價值計量的資產和負債

45、、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用單位：元項目期初數本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值本期購買金額本期出售金額期末數金融資產可供出售金融資產952,782,523.20-82,339,230.40352,882,416.00870,443,292.80金融資產小計952,782,523.20-82,339,230.40352,882,416.00870,443,292.80上述合計952,782,523.20-82,339,230.40352,882,416.00870,443,292.80廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文19項目期

46、初數本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值本期購買金額本期出售金額期末數金融負債0.000.00報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文203、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況期末受限銀行存款余額為1,221,200.00元，為佛開高速公路三堡至水口段改擴建項目存入資金托管賬戶的土地復墾資金。五、投資狀況五、投資狀況1、總體情況、總體情況 適用 不適用報告期投資額（元）上年同期投資額（元）變動幅度824,811,091.231,128,590,181.23-26.92%廣

47、東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文212、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用單位：元被投資公司名稱主要業務投資方式投資金額持股比例資金來源合作方投資期限產品類型截至資產負債表日的進展情況預計收益本期投資盈虧是否涉訴披露日期（如有）披露索引（如有）深圳惠鹽高速公路有限公司高速公路 增資53,000,000.0033.33%惠鹽公司未分配利潤轉增資本鹽田港股份有限公司以政府核定經營期限為準有限公司已完成0.000.00 否2017 年 10月 31 日第八屆董事會第十三次（臨時）會議決議公告、對外投資公告合計-53,000,000.

48、00-0.000.00-3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用單位：元項目名稱投資方式是否為固定資產投資投資項目涉及行業本報告期投入金額截至報告期末累計實際投入金額資金來源項目進度預計收益截止報告期末累計實現的收益未達到計劃進度和預計收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）佛開高速公路三堡至水口段擴建工程自建是高速公路771,811,091.231,498,464,844.16 自籌和借款43.74%0.000.00 不適用2016 年 06 月 17 日第七屆董事會第二十九次（臨時）會議決議公告、對外投資公告合計-771,811,0

49、91.231,498,464,844.16-0.000.00-廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文224、金融資產投資、金融資產投資（1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用單位：元證券品種證券代碼證券簡稱最初投資成本會計計量模式期初賬面價值本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期購買金額本期出售金額報告期損益期末賬面價值會計核算科目資金來源境內外股票601818 光大銀行517,560,876.80 公允價值計量952,782,523.20-82,339,230.40352,882,416.000.000.00 42,581,144.86870,443,29

50、2.80可供出售金融資產自籌合計517,560,876.80-952,782,523.20-82,339,230.40352,882,416.000.000.00 42,581,144.86870,443,292.80-證券投資審批董事會公告披露日期2009 年 07 月 22 日證券投資審批股東會公告披露日期（如有)2009 年 08 月 07 日廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文23（2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用公司報告期不存在衍生品投資。5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用公司報告期無募集資金使用情況。六、重大資產和股權出售六、重

51、大資產和股權出售1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用公司報告期未出售重大資產。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文24七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況單位：元公司名稱公司類型主要業務注冊資本總資產凈資產營業收入營業利潤凈利潤廣佛高速公路有限公司子公司主營廣佛高速公路（起于廣州橫沙，止于佛山謝邊。 全長 15.7 公里） 的建設、 施工、收費和養護管理，汽車拯救和清洗2 億元人民幣618,339,194.93560,017,

52、228.16478,698,151.01350,870,752.07264,958,397.35廣州廣珠交通投資管理有限公司子公司投資管理服務;投資咨詢服務;企業管理咨詢服務;公路養護300 萬元2,739,116,415.57708,069,127.551,340,650,149.26867,657,015.17352,076,637.69廣東廣惠高速公路有限公司參股公司投資、建設廣惠高速公路及配套設施；廣惠高速公路的收費和養護管理；對廣惠高速公路配套的加油站、拯救、汽車維修、汽車運輸，餐飲，倉儲的投資、開發23.52 億元人民幣4,700,244,777.563,308,404,078.5

53、81,855,658,219.291,278,442,208.08969,032,056.06京珠高速公路廣珠段有限公司子公司經營廣州至珠海高速公路，提供與高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務業務。5.8 億元人民幣2,734,157,149.771,278,381,667.351,340,650,149.26867,740,150.68640,290,496.74廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文25報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用公司名稱報告期內取得和處置子公司方式對整體生產經營和業績的影響廣東省佛開高速公路有限公司注銷已轉為分公司，注銷股權損失確認遞

54、延所得稅資產，增加凈利潤 246,010,541.19 元主要控股參股公司情況說明1、公司控股子公司廣佛高速公路有限公司，本公司持有該公司 75%的股權，建設和經營廣州至佛山高速公路，經營管理包括道路的養護、 收費、 標志、 標線等交通設施的維修、 車輛拯救等業務。 本期凈利潤同比增加 4,647.31 萬元， 增幅 21.27%，增加的主要原因是：車流量增長導致通行費收入增加；廣佛高速公路在上年 2 月已全部提完折舊，路產折舊同比減少 2,207萬元。2、公司控股子公司京珠高速公路廣珠段有限公司，本公司直接和間接持有該公司 75%的股權，經營廣州至珠海高速公路，提供與高速公路配套的加油、拯救

55、、零配件供應服務業務。本期凈利潤同比增加 5,757.06 萬元，增幅 9.88%，增加的主要原因是珠海段回購確認資產處置收益 6,623.15 萬元。3、公司參股公司廣東廣惠高速公路有限公司，本公司持有該公司 30%股權，投資、建設廣惠高速公路及配套設施；廣惠高速公路的收費和養護管理；對廣惠高速公路配套的加油站、拯救、汽車維修、汽車運輸，餐飲，倉儲的投資、開發。本期凈利潤同比增加 2,901.04 萬元，增幅 3.09%，增加的主要原因是車流量增長導致通行費收入增加和財務費用減少的綜合影響。八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用九、公司未來發展的展望九、公司未

56、來發展的展望2019年的總體目標是：完成營業收入32.22億元、營業成本控制在14.22億元以內。2019年，公司將圍繞“以人為本，以路為業，多元發展”戰略目標，加快實施“高速公路+投資”雙輪驅動，堅持穩中求進工作總基調，聚焦高速公路主業和相關產業發展，促進公司轉型升級和可持續發展。1、鞏固高速公路主業發展基礎，提升公司核心競爭力。加大對佛開高速公路南段及惠鹽高速改擴建工程、廣珠東專項大修工程等項目的監督協調力度，抓住關健環節工作目標，推進工程建設進度，最大限度地減少因工程施工給公路通行造成的不利影響。按照“統籌規劃、協調推進”的工作思路，推進佛開高速公路南段改擴建工程收費經營期核定工作，完成

57、佛開高速公路南段改擴建工程建成通車后收費標準調整報批工作。積極跟蹤優質高速公路項目投資機會，推動高速公路主業資本運作常態化，做大做強主業基礎。2、聚焦智慧交通產業，培育公司發展新動能。發揮中國智慧交通產業投資聯盟等平臺作用，積極跟蹤智慧交通產業發展趨勢，重點關注高速公路交通基礎設施管理、智慧監控、電子收費、出行信息服務、大數據開發應用、車路協同與輔助駕駛，交通運輸安全、交通管理等領域投資機會， 穩妥推進股權投資業務。發揮粵高科和粵高資本各自在智慧交通研發、生產、服務等方面的專業投資能力和投后管理能力，分工協作，實現資本與產業聯動。3、加快推動沿線土地資源開發，提升公司土地價值。全力推進佛開高速

58、址山服務區升級改造工程，研究論證沿線地塊開發方案，努力提升土地綜合投資回報。4、持續提升營運管理質量。嚴格按照營運管理規范化、精細化和集約化的要求，加強營運數據的統計和分析，努力提升營運管理質量。5、積極拓展財務融資渠道。公司將密切關注國家貨幣政策變化，做好資金需求量、需求時間與資金供給對接計劃，積極拓展融資渠道，擇機發行中期票據，通過保險債權資金、銀行借款等多種方式籌措資金，確保滿足各項資金需求。6、企業風險防范更加精準。增強風險防范意識，強化風險管理和內部控制。發揮內部審計的監督職能作用，及時發現廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文26企業經營風險，加大檢查成果運用，及

59、時督促所屬企業落實整改、化解風險。十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引2018 年 04 月 02 日電話溝通機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 04 月 10 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略

60、； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 05 月 02 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 05 月 08 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 05 月 09 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （

61、2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 07 月 23 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 08 月 28 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 10 月 31 日實地調研機構（一）調研

62、的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 12 月 19 日實地調研機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。2018 年 12 月 24 日電話溝通機構（一）調研的主要內容： （1）公司日常經營情況； （2）公司財務數據解析； （3）公司發展戰略； （4）公司對行業的分析。 （二）調研的主要資料：公司定期報告等公開資料。接待次數10

63、接待機構數量45廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文27接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引接待個人數量0接待其他對象數量0是否披露、透露或泄露未公開重大信息無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文28第五節第五節 重要事項重要事項一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況（一）公司2016年度利潤分配方案如下：1、提取

64、10%的法定盈余公積71,314,278.93元；2、提取702,510,858.34元作為2016年度分紅派息資金。以2016年底的總股本2,090,806,126股為基數，每10股派發現金股利3.36元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東的現金股利的外幣折算價以2016年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。（二）公司2017年度利潤分配方案如下：1、提取10%的法定盈余公積 177,864,580.14元；2、提取1,057,947,899.76元作為2017年度分紅派息資金。以2017年底的總股本2,090,806,12

65、6股為基數，每10股派發現金股利5.06元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東的現金股利的外幣折算價以2017年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。（三）公司2018年度利潤分配預案如下：1、提取10%的法定盈余公積 230,581,431.32 元；2、提取 1,175,033,042.81元作為2018年度分紅派息資金。以2018年底的總股本2,090,806,126股為基數，每10股派發現金股利5.62元（含稅），剩余未分配利潤結轉下一年度。B股股東的現金股利的外幣折算價以2018年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工

66、作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表單位：元分紅年度現金分紅金額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率以其他方式（如回購股份）現金分紅的金額以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例現金分紅總額（含其他方式）現金分紅總額（含其他方式）占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率2018 年1,175,033,042.811,677,028,179.1870.07%0.000.00% 1,175,033,042.8

67、170.07%2017 年1,057,947,899.761,509,922,398.7070.07%0.000.00% 1,057,947,899.7670.07%2016 年702,510,858.341,001,205,945.3970.17%0.000.00%702,510,858.3470.17%公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文29每 10 股送紅股數（股）0每 10

68、 股派息數（元） （含稅）5.62每 10 股轉增數（股）0分配預案的股本基數（股）2,090,806,126現金分紅金額（元） （含稅）1,175,033,042.81以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）0.00現金分紅總額（含其他方式） （元）1,175,033,042.81可分配利潤（元）3,680,165,040.86現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例100%本次現金分紅情況公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明1、提取 10%的法定盈余公積 230,58

69、1,431.32 元；2、提取 1,175,033,042.81 元作為 2018 年度分紅派息資金。以 2018 年底的總股本 2,090,806,126 股為基數，每 10 股派發現金股利 5.62 元（含稅） ，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東的現金股利的外幣折算價以 2018 年度股東大會作出分紅派息決議后的第一個工作日中國人民銀行公布的港幣兌人民幣的買入賣出中間價確定。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文30三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事

70、項、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況股改承諾收購報告書或權益變動報告書中所作承諾資產重組時所作承諾廣發證券股份有限公司、西藏贏悅投資管理有限公司、亞東復星亞聯投資有限公司股份限售承諾本公司在本次重大資產重組中認購而取得的粵高速 A 股股份自本次重大資產重組股份發行結束之日起三十六個月內不進行轉讓或上市交易。上述鎖定期屆滿后，該等股份轉讓和交易按照屆時有效的法律、法規、中國證券監督管理委員會和深圳證券交易所的有關規定執行。2015 年06月 18 日股

71、份鎖定期滿之日正常履行廣東省高速公路有限公司 、廣東省公路建設有限公司、廣東省交通集團有限公司股份限售承諾本公司在本次重大資產重組中以資產認購而取得的粵高速 A 股股份自本次重大資產重組股份發行結束之日起三十六個月內不進行轉讓或上市交易。上述鎖定期屆滿后，該等股份轉讓和交易按照屆時有效的法律、法規、中國證券監督管理委員會和深圳證券交易所的有關規定執行。 本次重大資產重組完成后六個月內如粵高速 A 股股票連續 20 個交易日的收盤價低于發行價，或者交易完成后六個月期末收盤價低于發行價，本公司通過本次重大資產重組獲得的粵高速 A 股股票的鎖定期自動延長六個月。2015 年06月 26 日股份鎖定期

72、滿之日正常履行廣東省高速公路有限公司業績承諾及補償安排經公司與廣東省高速公路有限公司協商一致，廣東省佛開高速公路有限公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度預測凈利潤分別為 25,069.73萬元、26,008.02 萬元、40,311.97 萬元，累計預測非經常性損益合計為10,557.43 萬元。在補償期限內，若廣東省佛開高速公路有限公司截至某一年度期末累積實現凈利潤低于截至該年度累積預測凈利潤，公司將以 1 元的價格向廣東省高速公路有限公司回購其按照協議約定計算確定的應補償股份并予以注銷，股份不足補償的部分，廣東省高速公2015 年08月 26 日補償期限屆滿且協議履行完畢之

73、日正常履行廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文31承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況路有限公司應以現金補償。在補償期限屆滿時，若廣東省佛開高速公路有限公司累計實際非經常性損益（指政府部門于補償期限內就九江大橋取消收費給予廣東省佛開高速公路有限公司的補償款，以下簡稱九江大橋補償款）低于累計預測非經常性損益，廣東省高速公路有限公司將依據本次重大資產重組實施前在廣東省佛開高速公路有限公司持股比例，按照協議約定對公司進行現金補償；如在補償期限屆滿后，廣東省佛開高速公路有限公司每次收到九江大橋補償款時，公司應于廣東省佛開高速公路有限公司收到該等補償款之日起30 個

74、工作日內將廣東省高速公路有限公司根據協議支付的補償金額中的相應部分退回給廣東省高速公路有限公司。廣東省公路建設有限公司業績承諾及補償安排經公司與廣東省公路建設有限公司協商一致，廣州廣珠交通投資管理有限公司 2016 年度、 2017 年度、 2018 年度預測凈利潤分別為 23,036.06萬元、26,323.29 萬元、28,650.18 萬元。在補償期限內，若廣州廣珠交通投資管理有限公司截至某一年度期末累積實現凈利潤低于截至該年度累積預測凈利潤，公司將以 1 元的價格向廣東省公路建設有限公司回購其按照協議約定計算確定的應補償股份并予以注銷。2015 年08月 26 日補償期限屆滿且協議履行

75、完畢之日正常履行廣東省高速公路有限公司、廣東省公路建設有限公司、廣東省交通集團有限公司關于同業競爭、關聯交易、 資金占用方面的承諾關于避免同業競爭的承諾：1、本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司不會利用控股股東對粵高速的控股關系進行損害粵高速及其中小股東、粵高速控股子公司合法權益的經營活動。2、本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司不會利用從粵高速及其控股子公司所獲取的信息從事與粵高速或其控股子公司相競爭的主營業務，且不會進行任何損害或可能損害粵高速及其中小股東、粵高速控股子公司合法權益的行為或活動。3、若本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速

76、及其控股子公司以外的公司將其投資建設或經營管理的任何收費公路、橋梁、隧道及其有關附屬設施或權益向本公司及本公司直接或間接控制的公司以外的公司轉讓，除有關政府主管部門明確指定受讓方外，在有關法律法規允許的前提下，粵高速在同等條件下享有優先購買權。4、若未來本公司2015 年06月 26 日廣東省交通集團有限公司承諾有效期自承承諾函簽署之日起至廣東省交通集團有限公司不再系粵高速控股股東之日止。廣東省高速公路有限公司、廣東省公路建設有限公司承諾有效期自承諾函簽署之日起至廣東省高速公路有限公司、廣東省公路建設有限正常履行廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文32承諾事由承諾方承諾類型

77、承諾內容承諾時間承諾期限履行情況及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司在粵高速控股的高速公路兩側各 20 公里范圍內投資建設與之平行或方向相同的高速公路，在有關法律法規允許的前提下，除有關政府主管部門明確指定投資主體的項目外，粵高速相對于本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司將享有優先投資權。本承諾一經簽署，即構成本公司不可撤銷的法律義務。如出現因本公司違反上述承諾而導致粵高速受到損害的情況，本公司將依法承擔相應的賠償責任。公司不再系粵高速控股股東所控制的公司之日起。廣東省交通集團有限公司其他承諾（一）關于所提供信息真實性、準確性和完整性的承諾：本公司

78、保證本次重大資產重組的信息披露和申請文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。如本次重大資產重組因涉嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被司法機關立案偵查或者被中國證監會立案調查的，在案件調查結論明確之前，本公司將暫停轉讓本公司在粵高速擁有權益的股份，并于收到立案稽查通知的兩個交易日內將暫停轉讓的書面申請和股票賬戶提交粵高速董事會，由粵高速董事會代本公司向深圳證券交易所和登記結算公司申請鎖定；未在兩個交易日內提交鎖定申請的，本公司授權董事會核實后直接向證券交易所和登記結算公司報送本公司的身份信息和賬戶信息并申請鎖定；董事會未向證券交易所和登記結算公司報送本公司的身份信

79、息和賬戶信息的，授權證券交易所和登記結算公司直接鎖定相關股份。如調查結論發現本公司存在違法違規情節的，本公司承諾鎖定股份自愿用于相關投資者賠償安排。 （二）關于維護上市公司獨立性的承諾：本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司不會因本次重大資產重組完成后本公司及本公司直接或間接控制的除粵高速及其控股子公司以外的公司持有的粵高速的股份增加而損害粵高速的獨立性，在資產、人員、財務、機構和業務上繼續與粵高速保持分開原則，并嚴格遵守中國證券監督管理委員會關于上市公司獨立性的相關規定，不違規利用粵高速提供擔保，不違規占用粵高速資金，2015 年06月 18 日（一）項承諾無承諾期。

80、 （二）項承諾有效期自本承諾函簽署之日至廣東省交通集團有限公司不再系粵高速控股股東之日止。正常履行廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文33承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況保持并維護粵高速的獨立性，維護粵高速其他股東的合法權益。廣東省公路建設有限公司 、廣東省高速公路有限公司其他承諾（一）關于所提供信息真實性、準確性和完整性的承諾：1、本公司保證本公司及時向粵高速提供本次重大資產重組相關信息,并保證所提供的信息真實、準確、完整，如因提供的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給粵高速或者投資者造成損失的，將依法承擔賠償責任。2、如本次重大資產重組因涉

81、嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被司法機關立案偵查或者被中國證監會立案調查的，在案件調查結論明確之前，本公司將暫停轉讓本公司在粵高速擁有權益的股份，并于收到立案稽查通知的兩個交易日內將暫停轉讓的書面申請和股票賬戶提交粵高速董事會，由粵高速董事會代本公司向深圳證券交易所和登記結算公司申請鎖定；未在兩個交易日內提交鎖定申請的，本公司授權董事會核實后直接向證券交易所和登記結算公司報送本公司的身份信息和賬戶信息并申請鎖定；董事會未向證券交易所和登記結算公司報送本公司的身份信息和賬戶信息的，授權證券交易所和登記結算公司直接鎖定相關股份。如調查結論發現本公司存在違法違規情節的，

82、本公司承諾鎖定股份自愿用于相關投資者賠償安排。 （二）關于維護上市公司獨立性的承諾：本公司不會因本次重大資產重組完成后本公司持有的粵高速的股份增加而損害粵高速的獨立性，在資產、人員、財務、機構和業務上繼續與粵高速保持分開原則，并嚴格遵守中國證券監督管理委員會關于上市公司獨立性的相關規定，不違規利用粵高速提供擔保，不違規占用粵高速資金，保持并維護粵高速的獨立性，維護粵高速其他股東的合法權益。若本公司違反上述承諾給粵高速造成損失，一切損失將由本公司承擔。2015 年06月 26 日（一）項承諾和（二）項承諾有效期自本承諾函簽署之日起至廣東省公路建設有限公司、廣東省高速公路有限公司不再系粵高速的控股

83、股東控制的公司之日止。正常履行廣東省交通集團有限公司其他承諾廣東省交通集團有限公司承諾：就廣東省佛開高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司未辦理權屬登記的土地、房產，及劃撥土地，承諾（1）該等土地房產權屬清晰，標的公司可合法使用； （2）將協助或要求廣東省高速公路有限公司、廣東公路建設有限公司協助辦理房產的權屬登記；（3） 辦理權屬登記前可以不受影響地繼續使用；（4）2016 年01月 19 日相關土地、房產取得權屬證書或相關土地辦理完成出讓手續之日。正常履行廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文34承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況如產生損失的，將

84、按照持股比例承擔給粵高速帶來的損失。廣東省交通集團有限公司其他承諾在有利于維護上市公司權益的情況下，將敦促佛開公司及廣珠東公司按照以下計劃辦理權屬登記手續： 1、聘請專業機構，對相關土地、房產的資料進行進一步清查和梳理，進一步找出辦理相關土地、房產權屬證明存在的問題和難點； 2、成立土地房產辦證工作小組，并聘請專業代理機構，整理和完善相關土 地、房產辦理權屬登記手續所需文件； 3、加快推進辦證速度，于本次重大資產重組完成之日起 3 年內完成辦理相關土地、房產權屬登記手續，其中，對于廣珠東公司在廣州市、珠海市行政區域內所擁有的未辦理權屬證書的相關土地、房產（該部分土地、房產未被有關政府確認函覆蓋

85、） ，也應在本次重大資產重組完成之日起 3 年內完成辦理權屬登記手續。2017 年07月 19 日本次重大資產重組完成之日起 3 年內。正常履行首次公開發行或再融資時所作承諾股權激勵承諾其他對公司中小股東所作承諾承諾是否按時履行否如承諾超期未履行完畢的， 應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃經第八屆董事會第十一次臨時會議，2017 年第一次臨時股東大會審議通過，同意廣東省交通集團有限公司變更于本公司 2016 年實施發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金的重大資產重組中所做關于資產重組標的廣東省佛開高速公路有限公司和京珠高速廣珠段有限公司相關土地、房產辦理權屬登記手續的承諾。有

86、關本次變更部分承諾事項的詳細情況，請查閱本公司 2017 年 7 月 4 日在證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報及巨潮資訊網上刊登的關于重大資產重組承諾完成進展情況及控股股東申請變更部分承諾事項完成期限的公告 ，第八屆董事會第十一次 （臨時） 會議決議公告 ， 以及 2017 年 7 月 20 日刊登的 2017年第一次臨時股東大會決議公告 。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文352、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因

87、做出說明其原因做出說明 適用 不適用盈利預測資產或項目名稱預測起始時間 預測終止時間當期預測業績（萬元）當期實際業績（萬元）未達預測的原因（如適用）原預測披露日期原預測披露索引廣東省佛開高速公路有限公司2016 年 01 月01 日2018 年 12 月31 日40,311.9737,376.11佛開高速公路三堡至水口段改擴建工程部分提前通車轉固定資產，折舊增加。2016 年 07 月 07日關于重大資產重組相關方承諾事項的公告廣州廣珠交通投資管理有限公司2016 年 01 月01 日2018 年 12 月31 日28,650.1832,475.62 不適用2016 年 07 月 07日關于重

88、大資產重組相關方承諾事項的公告注：廣東省佛開高速公路有限公司在利潤補償期限內，即 2016 年度-2018 年度累積實現凈利潤大于累積預測凈利潤金額為6,073.85 萬元，累積凈利潤承諾完成率為 106.65%。有關業績承諾及補償的承諾詳細情況，請查閱公司關于重大資產重組相關方承諾事項的公告 。公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況 適用 不適用業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。五、董事

89、會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用2018年6月26日，財政部發布關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知 （財會201815號） ，對企業財務報表格式進行相應調整， 將原“應收票據”及“應收賬款”行項目歸并至“應收票據及應收賬款”； 將原“應收利息”、 “應收股利”及“其他應收款”行項目歸并至“其

90、他應收款”；將原“固定資產”及“固定資產清理”行項目歸并至“固定資產”；將原“工程物資”及“在建工程”行項目歸并至“在建工程”；將原“應付票據”及“應付賬款”行項目歸并至“應付票據及應付賬款”；將原“應付利息”、 “應付股利”及“其他應付款”行項目歸并至“其他應付款”； 將原“長期應付款”及“專項應付款”行項目歸并至“長期應付款”；利潤表中“管理費用”項目下分拆“管理費用”和“研發費用”明細項目列報； 利潤表中“財務費用”項目下分拆“利息費用”和“利息收入”明細項目列報。公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，對2017年度的財務報表列報項目進行追溯調整。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018

91、 年年度報告全文36七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用公司2018年度納入合并范圍的子公司共5戶，合并財務報表范圍與上期相比因注銷子公司減少1戶。2018年8月，廣東省佛開高速公路有限公司完成工商注銷工作，并取得核準注銷登記通知書和準予注銷登記通知書。2018年8月起廣東省佛開高速公路有限公司不再納入合并報表范圍。九、聘任、解聘會計師事務所情

92、況九、聘任、解聘會計師事務所情況現聘任的會計師事務所境內會計師事務所名稱廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬（萬元）120境內會計師事務所審計服務的連續年限8境內會計師事務所注冊會計師姓名馮琨琮、徐繼宏境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限馮琨琮 3 年、徐繼宏 4 年當期是否改聘會計師事務所 是 否聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用本公司2017年年度股東大會審議通過關于聘請二O一八年度內部控制審計機構的議案，同意公司繼續聘請廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司2018年內部控制審計機構，預計審計費用為人民幣30萬元。十

93、、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文37十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用公司報告期不存在處罰及整改情況。十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

94、十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用公司報告期不存

95、在關聯債權債務往來。5、 其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用1、本公司第八屆董事會第十六次（臨時）會議審議通過了關于廣珠段公司與廣珠北段公司簽訂廣東京珠高速公路廣珠北段 2018 年-2020 年委托營運管理合同書的議案，同意京珠高速公路廣珠段有限公司與廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司簽訂廣東京珠高速公路廣珠北段 2018 年-2020 年委托營運管理合同書，合同總金額不超過 6000 萬元。2、本公司第八屆董事會第十六次（臨時）會議審議通過了關于粵高速控股子公司及分公司高速公路沿線通信管道委托租賃經營的議案 ，同意本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司及

96、我司分公司廣東省高廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文38速公路發展股份有限公司佛開分公司與廣東利通科技投資有限公司簽訂通信管道租賃合同， 將所轄的高速公路沿線通信管道（含主線、匝道、構筑物及附屬設施）委托給廣東利通科技投資有限公司對外租賃及維護，總計租金收入約為 7927 萬元。3、本公司第八屆董事會第十六次（臨時）會議審議通過了關于京珠高速公路廣珠段有限公司與廣東高速傳媒有限公司簽訂非立柱廣告委托經營合同的議案 ，同意京珠高速廣珠段有限公司（以下簡稱“廣珠段公司”）與廣東高速傳媒有限公司（以下簡稱“高速傳媒公司”）簽訂京珠高速公路廣珠段非立柱廣告委托經營合同 。預計合同

97、總金額不大于 1000 萬元。4、本公司第八屆董事會第十七次會議審議通過了關于向廣東廣惠高速公路有限公司借入委托貸款的議案，同意公司向廣東廣惠高速公路有限公司借入委托貸款，貸款金額總額度 1.8 億元，按公司實際需要提款，期限為 1 年，利率按中國人民銀行同期貸款基準利率下浮 10%，所借款項用于補充周轉資金。委托貸款期滿后可按原條件續借。5、本公司第八屆董事會第十七次會議審議通過了關于公司二一八年度預計日常關聯交易的議案 ，同意公司本部及全資、控股子公司2018年度預計日常關聯交易，交易金額總計為6,317.79萬元。6、本公司第八屆董事會第二十次（臨時）會議審議通過了關于向廣東江中高速公路

98、有限公司借入委托貸款的議案 ，同意我司向廣東江中高速公路有限公司借入無擔保委托貸款，貸款金額為3,600萬元，按公司實際需要提款，所借款項用于日常經營周轉，期限為5年，采用“1+1+1+1+1”的模式，即每一年為1個借款周期，我司未提出還款的， 借款自動轉入下一個1年期。利率按中國人民銀行公布的一年期貸款基準利率下浮10%，一年一調。重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢臨時公告名稱臨時公告披露日期臨時公告披露網站名稱關于子公司受托經營的關聯交易公告2018 年 01 月 31 日巨潮資訊網 關于控股子公司京珠高速公路廣珠段有限公司非立柱廣告委托經營的關聯交易公告2018 年 01 月 31 日

99、巨潮資訊網 關于粵高速控股子公司及分公司高速公路沿線通信管道委托租賃經營的關聯交易公告2018 年 01 月 31 日巨潮資訊網 關聯交易公告2018 年 03 月 29 日巨潮資訊網 二一八年度日常關聯交易預計公告2018 年 03 月 29 日巨潮資訊網 關聯交易公告2018 年 08 月 28 日巨潮資訊網 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況（1）托管情況）托管情況 適用 不適用公司報告期不存在托管情況。（2）承包情況）承包情況 適用 不適用公司報告期不存在承包情況。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報

100、告全文39（3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用公司報告期不存在租賃情況。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文402、重大擔保、重大擔保 適用 不適用（1）擔保情況）擔保情況單位：萬元公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保廣東省交通集團有限公司 2012 年 05 月 11 日172,500 2013 年 05 月 31 日172,500 質押2012.9.25-2021.7.25 否是報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3）172,500 報告期末實際

101、對外擔保余額合計（A4）172,500公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保公司擔?？傤~（即前三大項的合計）報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）172,500報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4）172,500實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例17.99%其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D）172,500上述三項擔

102、保金額合計（D+E+F）172,500廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文41（2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用公司報告期無違規對外擔保情況。3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況（1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用公司報告期不存在委托理財。（2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用公司報告期不存在委托貸款。4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用公司報告期不存在其他重大合同。十八、社會責任情況十八、社會責任情況1、履行社會責任情況、履行社會責任情況2018年，高速公路重大節假日七座以下小客車免收通行費政策、間歇

103、性免費放行、綠色通道優惠政策繼續實行，廣佛公司、佛開分公司、廣珠東公司切實做到“認識到位、人員到位、責任到位、措施到位”，圓滿完成各項保安全保暢通任務。1、多措并舉，為司乘大眾提供暢通、便捷、舒適、安全的行車環境，共建和諧車路關系。公司所屬廣佛、佛開路段地處珠三角經濟發達地區，車流量巨大，受限于先天基礎設施建設規模，收費廣場及收費車道資源有限；同時受北環高速及共和至司前瓶頸路段影響，車輛擁堵行車緩慢成為常態化。節假日車流量高峰持續時間長、方向性強、突發事件多，節假日車輛免費社會關注度高。各收費站車道實施全稱臺計重設備改造施工，使得收費站保暢通壓力更大。針對上述情況，公司組織路段公司一方面不斷完

104、善和細化保暢通工作方案，總結運用以往經驗，做好應急演練，讓生產一線熟練運用各項保暢措施，另一方面強化服務意識，做好業務和文明服務培訓。經過各方努力，全年公司所屬路段沒有發生人為的車輛擁堵和群體事件的情況，全年實現有效投訴為零，維護了高速交通環境的安全和穩定。2、積極響應政府政策，合法依規提供優惠減免，降低企業運輸成本和大眾出行成本。2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文423、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污

105、單位否十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用本公司第八屆董事會第十五次（臨時）會議審議通過關于珠海市人民政府收回廣澳高速珠海段4.213公里高速公路資產補償及資產移交相關事項的議案，1、同意珠海市高新區管委會以20,600萬元的補償價款（不含相關稅費，稅費補償以實際繳納金額為準），收回廣澳高速珠海段（樁號為K0+945K5+158）4.213公里高速公路資產；2、同意公司控股子公司京珠高速公路廣珠段有限公司履行相關決策程序后，與珠海市高新區管委會簽署補償和資產移交協議。

106、2018年1月31日，京珠高速廣珠段有限公司收到珠海高新區管委會首筆補償款人民幣10000萬元。2018年7月3日， 京珠高速廣珠段有限公司收到珠海高新區管委會本次資產移交權益價值補償款人民幣10,600萬元。 至此，廣珠東公司已收到全部本次資產移交權益價值補償款 20,600 萬元并已按補償及資產移交協議約定完成與珠海高新區管委會資產移交手續。臨時公告名稱臨時公告披露日期臨時公告披露網站名稱第八屆董事會第十五次（臨時）會議決議公告2017年12月30日巨潮資訊網關于珠海市人民政府收回廣澳高速珠海段4.213公里高速公路資產補償及資產移交事項的公告2017年12月30日巨潮資訊網關于珠海市人民

107、政府收回廣澳高速珠海段4.213公里高速公路資產補償及資產移交事項進展公告2018年2月2日巨潮資訊網關于珠海市人民政府收回廣澳高速珠海段4.213公里高速公路資產補償及資產移交事項進展公告2018年7月5日巨潮資訊網廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文43第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況一、股份變動情況一、股份變動情況1、股份變動情況、股份變動情況單位：股本次變動前本次變動增減（，）本次變動后數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例一、有限售條件股份1,273,170,30260.89%101,325101,3251,273,271,62760.9

108、0%1、國家持股410,002,85319.61%00410,002,85319.61%2、國有法人持股521,393,02124.94%131,578,946131,578,946652,971,96731.23%3、其他內資持股341,774,42816.34%-131,480,434-131,480,434210,293,99410.06%其中：境內法人持股341,225,78616.32%-131,727,511-131,727,511209,498,27510.02%境內自然人持股548,6420.02%247,077247,077795,7190.04%4、外資持股00.00%2,

109、8132,8132,8130.00%境外自然人持股00.00%2,8132,8132,8130.00%二、無限售條件股份817,635,82439.11%-101,325-101,325817,534,49939.10%1、人民幣普通股468,885,82422.43%468,885,82422.43%2、境內上市的外資股348,750,00016.68%-101,325-101,325348,648,67516.67%三、股份總數2,090,806,126100.00%002,090,806,126100.00%股份變動的原因 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告

110、全文44注1：本報告期內，2名股東持有的131,578,946股因持有人類別發生變化，由“境內法人持股”轉為“國有法人持股”。注2：本報告期內，148,565股“境內法人持股”轉為“境內自然人持股”和“境外自然人持股”。注3：本報告期內，101,325股“無限售條件股份“轉為“有限售條件股份”的“境內自然人持股”。股份變動的批準情況 適用 不適用股份變動的過戶情況 適用 不適用股份回購的實施進展情況 適用 不適用采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用公司認為必

111、要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文452、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用單位：股股東名稱期初限售股數本期解除限售股數本期增加限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期汪春華00101,325101,325 高管鎖定股未知合計00101,325101,325-二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情

112、況說明 適用 不適用3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況單位：股報告期末普通股股東總數55,254年度報告披露日前上一月末普通股股東總數58,069報告期末表決權恢復的優先股股東總數 （如有）（參見注 8）0年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8）0持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例報告期末持股數量報告期內增減變動情況持有有限售條件的股份數量持有無限售條件的股份數量質押或凍結情況股份狀態數量廣東省交通集團

113、有限公司國有法人24.55%513,382,595410,002,853103,379,742廣東省公路建設有限公司國有法人22.30%466,325,020466,325,020廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文46亞東復星亞聯投資有限公司境內非國有法人9.68%202,429,149202,429,149質押156,652,500西藏贏悅投資管理有限公司國有法人4.84%101,214,574101,214,574廣東省高速公路有限公司國有法人2.53%52,937,49152,937,491廣發證券股份有限公司國有法人1.45%30,364,37230,364,37

114、2中國農業銀行股份有限公司景順長城能源基建混合型證券投資基金其他1.39%29,062,189馮梧初境內自然人1.08%22,572,543UBS AGLONDONBRANCH境外法人0.70%14,691,031新粵有限公司境外法人0.63%13,201,086上述股東關聯關系或一致行動的說明廣東省交通集團有限公司為廣東省公路建設有限公司、 廣東省高速公路有限公司、 新粵有限公司的控股母公司。未知其他股東之間是否存在關聯關系，及是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名無限售條件股東持股情況股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量股份種類股份種類數量廣東省交通集團

115、有限公司103,379,742人民幣普通股103,379,742中國農業銀行股份有限公司景順長城能源基建混合型證券投資基金29,062,189人民幣普通股29,062,189馮梧初22,572,543人民幣普通股20,665,204境內上市外資股1,907,339UBS AG LONDON BRANCH14,691,031境內上市外資股14,691,031新粵有限公司13,201,086境內上市外資股13,201,086PRUSIK UMBRELLAUCITSFUND PLC12,999,871境內上市外資股12,999,871廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文47VAL

116、UE PARTNERSHIGH-DIVIDEND STOCKSFUNDS10,634,903境內上市外資股10,634,903馬來西亞國庫控股公司自有資金10,522,779人民幣普通股10,522,779MATTHEWS CHINADIVIDEND FUND8,336,021境內上市外資股8,336,021中國工商銀行股份有限公司景順長城滬港深精選股票型證券投資基金8,321,695人民幣普通股8,321,695前 10 名無限售流通股股東之間， 以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明廣東省交通集團有限公司為廣東省公路建設有限公司、 廣東省高速公路有限

117、公司、 新粵有限公司的控股母公司。未知其他股東之間是否存在關聯關系，及是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司控股股東情況控股股東性質：地方國有控股控股股東類型：法人控股股東名稱法定代表人/單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務廣東省交通集團有限公司鄧小華2000 年 06 月 23 日91440000723838552J股權管理：組織資產重組、優化配置；通過

118、抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；投資經營；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務；增值電信業務?？毓晒蓶|報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況廣東省交通集團有限公司持有 H 股上市公司廣東粵運交通股份有限公司 74.12%股權?？毓晒蓶|報告期內變更 適用 不適用公司報告期控股股東未發生變更。3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人實際控制人性質：地方國資管理機構廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文48實際控制人類型：法人實際控制人名稱法定代表人/單位負責人成立

119、日期組織機構代碼主要經營業務廣東省人民政府國有資產監督管理委員會李成2004 年 06 月 26 日未獲悉作為廣東省人民政府的直屬特設機構，受省政府委托履行省國有資產出資人職責，對監管企業實行權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合。實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況作為廣東省人民政府的直屬特設機構， 受省政府委托履行省國有資產出資人職責， 對監管企業實行權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合。實際控制人報告期內變更 適用 不適用公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不

120、適用4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用法人股東名稱法定代表人/單位負責人成立日期注冊資本主要經營業務或管理活動廣東省公路建設有限公司童德功1987 年 04 月 16 日 882736.846696 萬元公路、橋梁、隧橋、交通基礎設施的建設、 投資及經營管理，廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文49法人股東名稱法定代表人/單位負責人成立日期注冊資本主要經營業務或管理活動技術咨詢，筑路機械的租賃；銷售建筑材料、 工程機械設備；車輛救援服務（由分公司經營） 。5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際

121、控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文50第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用報告期公司不存在優先股。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文51第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況一、一、董事、監事和高級管理人員持股變動董事、監事和高級管理人員持股變動姓名職務任職狀態性別年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數（股）本期增持股份數量 （股）本期減持股份數量 （股）其他增減變動（股）期末持股數（股）鄭任發董事長現任男49 2017 年 01

122、 月 04 日 2019 年 07 月 21 日汪春華董事、 總經理現任男54 2015 年 10 月 19 日 2019 年 07 月 21 日135,100135,100王萍董事、 總工程師現任女54 2014 年 04 月 21 日 2019 年 07 月 21 日3,5003,500方智董事、 總會計師現任男55 2015 年 12 月 31 日 2019 年 07 月 21 日陳敏董事現任男55 2017 年 07 月 19 日 2019 年 07 月 21 日曾志軍董事現任男48 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日杜軍董事現任男53 2016 年 1

123、2 月 04 日 2019 年 07 月 21 日卓威衡董事現任男47 2017 年 12 月 04 日 2019 年 07 月 21 日操宇董事現任男33 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日150,000150,000黃海董事現任男43 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日蕭端獨立董事現任女60 2013 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 16 日顧乃康獨立董事現任男53 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日鮑方舟獨立董事現任男40 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07

124、月 21 日張華獨立董事現任男53 2017 年 12 月 04 日 2019 年 07 月 21 日劉中華獨立董事現任男53 2017 年 12 月 04 日 2019 年 07 月 21 日凌平監事會主席現任女55 2015 年 03 月 23 日 2019 年 07 月 21 日李海虹監事現任女47 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日柯琳監事現任女49 2017 年 09 月 15 日 2019 年 07 月 21 日曹曉英監事現任女50 2016 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日李梅監事離任女49 2000 年 03 月 22 日

125、 2018 年 03 月 30 日123,2057,700115,505廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文52姓名職務任職狀態性別年齡任期起始日期任期終止日期期初持股數（股）本期增持股份數量 （股）本期減持股份數量 （股）其他增減變動（股）期末持股數（股）楊天樹監事現任男36 2018 年 03 月 30 日 2019 年 07 月 21 日左江副總經理現任女46 2015 年 10 月 19 日 2019 年 07 月 21 日程銳副總經理現任男44 2017 年 08 月 28 日 2019 年 07 月 21 日赫兵總法律顧問現任女51 2012 年 07 月 23

126、 日 2019 年 07 月 21 日楊漢明董事會秘書現任男49 2017 年 08 月 28 日 2019 年 07 月 21 日合計-411,80507,7000404,105注：1、職務如是獨立董事，需單獨注明。2、本報告期初任職，本報告期末不再任職的原董事、監事和高級管理人員的相關情況仍須填寫入本表中。3、任期起止日期中連任的從首次聘任日起算。二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用姓名擔任的職務類型日期原因李梅監事離任2018 年 01 月 05 日辭職三、任職情況三、任職情況公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷

127、以及目前在公司的主要職責鄭任發先生，本公司董事長，研究生學歷、碩士學位、高級經濟師。2005年12月起，歷任廣東省交通集團有限公司投資管理部副部長、投資管理部部長，2014年4月21日起，任本公司董事。2016年8月15日起，履行本公司董事長職務和法定代表人職責。2017年1月4日起，任本公司董事長。兼任本公司參股公司廣東廣惠高速公路有限公司副董事長。汪春華先生，本公司董事、總經理，碩士研究生、高級工程師、高級經濟師。2006年9月起任本公司副總經理，2013年3月至2015年10月起任本公司董事、副總經理，2015年10月起任本公司董事、總經理。兼任本公司參股公司贛州贛康高速公路有限責任公司

128、副董事長、贛州康大高速公路有限責任公司副董事長、深圳惠鹽高速公路有限公司副董事長。王萍女士，本公司董事、總工程師，本科學歷、路橋教授級高級工程師、國家注冊造價師、高級經濟師。2001年2月至2012年4月任本公司基建管理部部長，2012年4月至今任本公司總工程師，2014年4月21日起，任本公司董事。兼任本公司參股公司肇慶粵肇公路有限公司董事長、廣東江中高速公路有限公司副董事長。方智先生，本公司董事，碩士研究生，高級會計師。曾任廣東省交通集團有限公司財務結算中心副主任、廣東省交通集團財務有限公司副總經理，2015年5月起至今任公司總會計師，2015年12月起至今任本公司董事、總會計師。兼任本公

129、司參股公司廣東廣惠高速公路有限公司監事會主席、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司董事。陳敏先生，本公司董事，本科學歷，高級經濟師、企業法律顧問、造價工程師。2001年9月至2009年8月任廣東晶通公路工程建設集團有限公司總經濟師、 董事、 副總經理、 總經理， 2009年8月至2011年4月任廣東南粵物流股份有限公司副總經理，2011年4月至2014年12月廣東省交通集團有限公司法律事務部副部長，2014年12月至今任廣東省交通集團有限公司法律事務部部長。2017年7月19日起，任本公司董事。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文53曾志軍先生，本公司董事，研究生學歷，碩士學

130、位，經濟師，2010年6月起至今任廣東省高速公路有限公司副總經濟師，2015年1月至2015年9月任廣東省高速公路有限公司投資計劃部部長，2015年9月起至今任廣東省高速公路有限公司法律事務部部長，2017年12月4日起，任本公司董事。杜軍先生，本公司董事，本科學歷，碩士學位，高級工程師，曾任廣東省路橋建設發展有限公司副總經理、董事、黨委委員。2016年4月起至今任廣東省公路建設有限公司副總經理。2016年7月21日起，任本公司董事。卓威衡先生，本科學歷，學士學位，高級會計師，2008年1月至2009年5月任廣東省公路建設有限公司財務審計部部長，2009年5月至2018年3月任廣東省公路建設有

131、限公司財務管理部部長， 2018年3月至今任廣東省公路建設有限公司副總會計師。2017年12月4日起，任本公司董事。操宇先生，工商管理碩士，2011年起歷任上海復星能源環境及智能裝備集團投資經理、投資總監、執行總經理。2016年7月21日起，任本公司董事。黃海先生，工商管理碩士。歷任深圳沃發科技發展有限公司金融部業務經理、廣州興達通訊有限公司汕頭分公司市場部經理、中山公用科技股份有限公司證券部經理兼證券事務代表，現任保利發展控股集團股份有限公司董事會秘書，兼任董事會辦公室主任、西藏贏悅投資管理有限公司執行董事。2016年7月21日起，任本公司董事。蕭端女士，本公司獨立董事，經濟學博士， 暨南大

132、學金融學副教授、碩士研究生導師。曾任北京市場經濟研究所研究員、廣東股份經濟研究會常務理事、臺灣經濟研究會會員?，F兼任億利潔能股份有限公司獨立董事、 廣州杰賽科技股份有限公司獨立董事。2013年4月起至今，任本公司獨立董事。鮑方舟先生，本公司獨立董事，法學碩士。上海市錦天城律師事務所律師、高級合伙人，2008年-2014年曾任新南洋股份有限公司獨立董事，2013年至今任湖北午時藥業股份有限公司獨立董事，2016年6月起至今任桂冠電力股份有限公司獨立董事。2016年7月21日起，任本公司獨立董事。顧乃康，本公司獨立董事，博士學歷。2004年6月至今任中山大學管理學院財務與投資系教授、博士生導師。目

133、前擔任筑博設計股份有限公司獨立董事、廣西貴糖（集團）股份有限公司獨立董事、廣州珠江實業開發股份有限公司獨立董事、明陽智慧能源集團股份公司獨立董事、廣發證券股份有限公司監事。2016年7月21日起，任本公司獨立董事。劉中華先生，本公司獨立董事，碩士學位，會計學教授。2005年9月從蘭州財經大學調入廣東外語外貿大學任教，現為廣東外語外貿大學會計學院教授、碩士研究生導師，兼任中國會計學會理事，中國對外經貿會計學會常務理事，廣東省管理會計師協會常務副會長，廣東省會計學會常務理事，廣東市財政專家咨詢委員會委員。2017年12月4日起，任本公司獨立董事。張華先生，本公司獨立董事，研究生學歷，碩士學位，經濟

134、師。2012年6月至2016年9月，任廣州德瑞投資有限責任公司副總經理、 兼任深圳東盈瑞通投資管理合伙企業 （有限合伙） 副總經理， 2016年10月至今， 任上海爾羅投資管理服務中心（普通合伙）總經理。2018年11月至今，任廣州御銀科技股份有限公司獨立董事，2010年12月起至今，任廣東電力發展股份有限公司獨立董事，2017年9月任珠海太川云社區技術股份有限公司獨立董事。2017年12月4日起，任本公司獨立董事。凌平女士，本公司監事會主席，本科學歷，學士學位，高級會計師，高級經濟師。1996年2月2015年1月在廣東省公路建設有限公司工作，歷任財務審計部會計師、副經理、部長、公司總會計師；

135、2015年1月至今，在廣東省交通集團有限公司工作，現任外派監事會主席。2015年3月起，任本公司監事會主席。李海虹女士，本公司監事，本科學歷，高級經濟師及路橋工程師。2008年10月起在廣東省交通集團監察審計部工作，其中2008年10月至2012年9月，外派擔任廣東省高速公路有限公司專職監事，2012年10月至2016年3月，外派擔任廣東粵運交通股份有限公司及廣東交通實業投資有限公司專職監事。 2016年3月至2017年12月， 擔任廣東利通置業投資有限公司專職監事；2017年12月至今擔任廣東省南粵交通投資建設有限公司專職監事； 2016年3月至今擔任廣東交通實業投資有限公司專職監事；201

136、8年12月至今，掛職廣東開陽高速公路有限公司黨組織第一書記。2016年7月21日起，任本公司監事會監事?？铝张?，本公司監事，本科學歷，理學學士，助理研究員。2008年11月調省汽車運輸集團工作，先后任公司黨委委員、工會主席、紀委書記，2013年1月至2017年8月任粵運交通黨委委員、紀委書記、工會主席，2017年8月起至今，任本公司黨委副書記、紀委書記、工會主席，2017年9月15日起，任本公司監事會監事。曹曉英女士，本公司監事，本科學歷，學士學位，高級經濟師、副譯審、高級人力資源管理師、高級企業文化師。2011年至今在本公司工作，歷任人力資源部副部長、人力資源部部長、黨群工作部部長。201

137、8年7月起至今任本公司綜合事務部廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文54部長，2016年7月21日起，任第八屆監事會職工監事。楊天樹先生，本公司監事，大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師，國家法律職業資格。2004年7月至2005年4月在廣東高速科技投資有限公司任業務員；2005年6月至2018年7月在本公司綜合事務部工作，歷任業務員、業務主辦、副部長、部長；2018年7月起至今任本公司投資發展部部長，2018年3月30日起，任本公司第八屆監事會監事。左江女士， 本公司副總經理， 研究生學歷， 經濟學碩士，高級經濟師， 具企業法律顧問執業資格、董事會秘書資格。 1994年至今

138、在本公司工作，歷任公司證券事務部副經理、部長、董事會秘書、副總經理，2015年10月起至今任本公司副總經理。兼任廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司董事、國元證券股份有限公司董事。程銳先生，本公司副總經理，研究生學歷，工商管理碩士，具有律師資格。1997年7月起，先后任香港新粵有限公司發展部職員、投資經營部副經理、投資經營部經理，2015年8月任香港新粵有限公司副總經理，2016年4月至2017年8月任廣東省交通集團有限公司戰略發展部副部長。2017年8月起至今，任本公司副總經理。赫兵女士，本公司總法律顧問，法學碩士學位，高級經濟師，企業法律顧問。2005年8月至2012年7月，任本公司副總經濟

139、師，2012年7月起，任本公司總法律顧問。兼任本公司參股公司廣東廣惠高速公路有限公司董事、廣東江中高速公路有限公司監事。楊漢明先生，本公司董事會秘書，本科學歷，高級經濟師，企業法律顧問。2000年3月至今在本公司歷任投資策劃部副部長、法律事務部部長、投資發展部部長。2017年8月起，任本公司董事會秘書。兼任廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司監事、贛州康大高速公路有限責任公司監事。在股東單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼陳敏廣東省交通集團有限公司法律事務部部長2014 年 12 月 01 日是杜軍廣東省公路建設

140、有限公司副總經理2016 年 04 月 01 日是卓威衡廣東省公路建設有限公司副總會計師2018 年 03 月 01 日是曾志軍廣東省高速公路有限公司法律事務部部長2015 年 09 月 01 日是黃海西藏贏悅投資管理有限公司執行董事2015 年 06 月 01 日否凌平廣東省交通集團有限公司外派監事會主席2015 年 01 月 01 日是李海虹廣東省交通集團有限公司外派專職監事2016 年 07 月 21 日是在其他單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼蕭端暨南大學經濟學院金融系副教授、碩士生導師是蕭端億利潔能

141、股份有限公司獨立董事2017 年 06 月 01 日是蕭端廣州杰賽科技股份有限公司獨立董事2018 年 07 月 01 日是鮑方舟上海市錦天城律師事務所律師、高級合伙人2000 年 01 月 01 日是鮑方舟湖北午時藥業股份有限公司獨立董事2013 年 01 月 01 日是鮑方舟桂冠電力股份有限公司獨立董事2016 年 06 月 01 日是顧乃康中山大學管理學院財務與投資系 教授、博士生導師2004 年 01 月 01 日是廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文55任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼顧乃康筑博設計股份

142、有限公司獨立董事2012 年 06 月 01 日 2018年03月 01日 是顧乃康廣西貴糖（集團）股份有限公司 獨立董事2013 年 12 月 01 日 2018年 11月 01日 是顧乃康廣州珠江實業開發股份有限公司 獨立董事2014 年 05 月 01 日是顧乃康明陽智慧能源集團股份公司監事2017 年 07 月 01 日是張華上海爾羅投資管理服務中心（普通合伙）總經理2016 年 10 月 01 日是張華廣東電力發展股份有限公司獨立董事2011 年 11 月 01 日是張華珠海太川云社區技術股份有限公司獨立董事2017 年 09 月 01 日是張華廣州御銀科技股份有限公司獨立董事201

143、8 年 11 月 01 日是劉中華廣東外語外貿大學會計學院碩士研究生導師2005 年 09 月 01 日是操宇上海復星高科技（集團）有限公司執行總監2008 年 05 月 01 日是黃海保利房地產（集團）股份有限公司董事會秘書2012 年 04 月 26 日是公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況第八屆董事、監事報酬已經2016年第2次臨時股東大會審議通過。1、在本公司及本公司的控股股東及其關聯方單位兼任其他職務

144、的董事、以及公司專職董事長不領取董事薪酬。2、未在本公司及本公司的控股股東及其關聯方單位擔任其他職務的董事在公司領取董事薪酬，標準為每人每月伍仟元人民幣（含稅）。此外，獨立董事出席公司董事會和股東大會的差旅費以及按公司章程行使職權所發生的費用，可在公司據實報銷。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況單位：萬元姓名職務性別年齡任職狀態從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯方獲取報酬鄭任發董事長男49 現任74.8 否汪春華董事、總經理男54 現任72.51 否王萍董事、總工程師 女54 現任61.84 否方智董事、總會計師 男55 現任62.01 否陳敏董事男55 現任0 是曾志軍董事男4

145、8 現任0 是廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文56姓名職務性別年齡任職狀態從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯方獲取報酬杜軍董事男53 現任0 是卓威衡董事男47 現任0 是操宇董事男33 現任6 否黃海董事男43 現任6 否蕭端獨立董事女60 現任6 否顧乃康獨立董事男53 現任6 否鮑方舟獨立董事男40 現任6 否張華獨立董事男53 現任6 否劉中華獨立董事男53 現任6 否凌平監事會主席女55 現任0 是李海虹監事女47 現任0 是柯琳監事女49 現任46.41 否曹曉英監事女50 現任47.4 否李梅監事女49 離任0 否楊天樹監事男36 現任47.3 否左江

146、副總經理女46 現任61.84 否程銳副總經理男44 現任46.58 否赫兵總法律顧問女51 現任50.86 否楊漢明董事會秘書男49 現任50.31 否合計-663.86-公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用五、公司員工情況五、公司員工情況1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度母公司在職員工的數量（人）844主要子公司在職員工的數量（人）1,353在職員工的數量合計（人）2,197當期領取薪酬員工總人數（人）2,197母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）101專業構成廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文57

147、專業構成類別專業構成人數（人）管理人員429收費人員1,372路政人員121后勤人員275合計2,197教育程度教育程度類別數量（人）研究生或研究生以上學歷37本科學歷407大、中專學歷1,469其他284合計2,1972、薪酬政策、薪酬政策根據公司發展整體規劃， 進一步建立健全各種人力資源管理制度， 加強薪酬宏觀管理， 注重保持薪酬水平的市場競爭力。倡導薪酬與績效掛鉤，不斷完善企業業績考核機制、個人績效考核辦法、員工晉級晉升制度等，制定既有激勵性又有約束性的薪酬績效政策。 重視員工福利體系的建立和完善， 按照國家相關規定按時足額為全員繳納養老保險、 醫療保險、 工傷保險、失業保險、生育保險、

148、住房公積金等法定福利，遵守工作時間和休息休假規定，建立補充醫療保險、企業年金等福利制度。3、培訓計劃、培訓計劃無。4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文58第九節第九節 公司治理公司治理一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、股票上市規則等法律法規的要求，不斷完善法人治理結構，提高規范運作水平。公司制定了公司章程、三會運作的議事規則、董事會專門委員會工作細則、總經理工作細則等制度以及基本涵蓋公司財務管理、投資管理、信息披露、關聯交易、對外擔保、募集資金等經營管理各方面的內部控制制度，

149、各項制度得到較好的執行。報告期內股東大會嚴格按照公司法、公司章程等有關規定，有效發揮職能。董事會向股東大會負責，承擔日常經營和管理的最終責任，按照法定程序召開會議，行使職權。監事會本著對全體股東負責的態度，與董事會、管理層保持密切的聯系與溝通，有效履行各項監督職權和義務。公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況（一）公司業務獨立本公司

150、主要經營業務是廣佛高速公路、 佛開高速公路和京珠高速公路廣珠段的收費和養護工作， 投資科技產業及提供相關咨詢，同時參股了深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司、廣東廣樂高速公路有限公司和國元證券股份有限公司。本公司主營業務突出，具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司的業務決策均系獨立做出，與其具有實際控制權的股東是完全分開的。涉及關聯交易的業務，其交易條件和內容均本著公平交易的原則進行，不存在損害公司及公司其他股東利益的情況。關聯交易內容披

151、露充分、及時、準確，對公司不存在負面影響。（二）公司資產完整公司產權關系明確。各股東注入公司的資產均獨立完整，產權清晰；出資全部足額到位并已完成相關的產權變更手續。（三）公司人員獨立在人員關系上，公司總經理、副總經理及財務負責人均屬專職，未有在母公司兼職的情況，且均在上市公司領薪。公司所有的董事、監事均通過合法程序選舉產生，總經理、副總經理、總會計師、總經濟師、總工程師、總法律顧問、董事會秘書均由董事會直接聘任，其他各級管理人員由總經理直接聘任，公司擁有獨立的人事任免權。（四）公司財務獨立公司設立了獨立的財會部門，包括子公司在內均設立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。公司獨立開設銀行賬戶；公

152、司獨立納稅；公司的財務決策均系獨立做出，不存在大股東干預上市公司資金使用的情況。（五）公司機構獨立本公司董事會、監事會及其它內部機構獨立運作，機構設立完整獨立。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文59四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期披露索引2017 年度股東大會 年度股東大會66.27% 2018 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 27 日2017

153、年年度股東大會決議公告2018 年第一次臨時股東大會臨時股東大會61.46% 2018 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 24 日2018 年第一次臨時股東大會決議公告 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事姓名本報告期應參加董事會次數現場出席董事會次數以通訊方式參加董事會次數委托出席董事會次數缺席董事會次數是否連續兩次未親自參加董事

154、會會議出席股東大會次數蕭端72500 否2顧乃康72500 否2鮑方舟72500 否2劉中華72500 否2張華72500 否2連續兩次未親自出席董事會的說明無。2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文60公司獨立董事認真行使法律所賦予的權利， 及時了解公司的生產經營信息， 全面

155、關注公司的發展狀況， 積極出席公司2018年召開的相關會議，對公司董事會審議的相關事項發表了獨立客觀的意見，忠實履行職責，充分發揮獨立董事的獨立作用，維護了公司整體利益， 維護了全體股東尤其是中小股東的合法權益。 公司對獨立董事關于經營發展及公司治理等各方面意見均積極聽取，并予以采納。六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況1、董事會下設審計委員會，由三名董事組成，主任委員劉中華先生，委員張華先生、方智先生。報告期內，審計委員會的工作情況如下：按照公司董事會審計委員會議事規則和董事會審計委員會年報工作規程以及中國證監會、深圳證券交易所有關20

156、17年年報工作要求，審計委員會為公司2017年度審計開展了一系列工作，包括與會計師事務所主審會計師協商，確定本年度財務報告審計工作的時間安排；審閱公司編制的財務報告，形成書面意見；向會計師事務所發出審計督促函，要求注冊會計師事務所按照審計總體工作計劃，并將有關進展情況報告給審計委員會；審閱了公司財務部提交的、經年審會計師出具的標準無保留意見2017年度財務報告，出具了書面審核意見。2、董事會下設薪酬與考核委員會，由三名董事組成，主任委員鮑方舟先生，委員蕭端女士、黃海先生。報告期內，薪酬與考核委員會的工作情況如下：按照公司高級管理人員績效考核與薪酬管理制度，薪酬與考核委員會對2017年度公司董事

157、、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核。3、董事會下設戰略委員會，由五名董事組成，主任委員由董事長鄭任發先生擔任，委員汪春華先生、顧乃康先生、鮑方舟先生、張華先生。戰略委員會對公司戰略發展方向、戰略規劃進行了研究，并對公司戰略執行情況進行監督，適時為董事會在戰略發展方面的決策提供建議。七、監事會工作情況七、監事會工作情況監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否監事會對報告期內的監督事項無異議。八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況公司對每位高級管理人員實施崗位責任考核，對工作標準、考核標準都做出了明確的規定，董事會薪酬與考核委員會對公司高級管理人員

158、進行考核。高級管理管人員還需向職代會述職并接受評議。九、內部控制情況九、內部控制情況1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否2、內控自我評價報告、內控自我評價報告內部控制評價報告全文披露日期2019 年 03 月 29 日內部控制評價報告全文披露索引廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文61納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例100.00%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例100.00%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告定性標準公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：出現

159、以下情形的（包括但不限于） ， 一般應認定為財務報告內部控制“重大缺陷”： （1）發現董事、監事和高級管理人員在公司管理活動中存在重大舞弊； （2）發現當期財務報表存在重大錯報，而內部控制在運行過程中未能發現該錯報； （3）公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效； （4）控制環境無效； （5）一經發現并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正； （6）因會計差錯導致證券監管機構的行政處罰；出現以下情形的（包括但不限于） ，被認定為財務報告內部控制“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的強烈跡象： （1）關鍵崗位人員舞弊； （2）合規性監管職能失效，違反法規的行為可能對財務報告的可靠

160、性產生重大影響； （3）已向管理層匯報但經過合理期限后，管理層仍然沒有對重要缺陷進行糾正。出現以下情形的（包括但不限于） ，被認定為財務報告內部控制“一般缺陷”： （1）非關鍵崗位人員舞弊，或業務操作人員未嚴格按照公司制度規定執行作業程序，但對財務報告的可靠性未產生重要影響； （2）合規性監管職能失效，但違反法規的行為未對財務報告的可靠性產生重要影響； （3）已向管理層匯報但經過合理期限后，管理層仍然沒有對一般缺陷進行糾正。公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下： （1）重大缺陷：嚴重違規并被處以重罰或承擔刑事責任；完全忽視法律規章約束，在經營管理工作中違法行為特別嚴重， 且情節十

161、分惡劣， 造成公司日常經營管理活動中斷和停止， 且導致注冊會計師出具拒絕表示意見或者否定意見的審計報告； 負面消息在全國各地流傳， 對企業聲譽造成重大損害；引起多位職工或公民死亡， 或對職工或公民造成無法康復性的損害；達到重大環境事件（級）情形之一的。 （2） 重要缺陷： 違規并被處罰；漠視公司經營管理各項制度和法律法規的要求， 工作中存在利用職權謀取非法利益的違法行為， 嚴重影響日常經營管理活動的效率和效果， 且導致注冊會計師出具保留意見的審計報告； 負面消息在某區域流傳， 對企業聲譽造成較大損害；導致一位職工或公民死亡，或對職工或公民的健康的影響需要較長時間的康復；達到較大環境事件（級）情

162、形之一的； （3） 一般缺陷： 輕微違規；依法合規經營管理意識薄弱， 經營和管理知識不足， 在工作中存在怠于行使管理職責、 消極不作為及制度執行不力等現象，影響到日常管理活動效率和效果， 并對公司經營管理目標造成較小影響；負面消息在企業內部流傳，企業的外部聲譽沒有受較大影響； 短暫影響職工或公民的健康， 并且對職工或公民健康的影響可以在短期內康復； 達到一般環境事件（級）情形之一的。定量標準公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下： （1）重大缺陷：潛在錯報所有者權益總額的 1%或 2 億元； （2） 重要缺陷：所有者權益總額的 0.5%或 1 億元公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價

163、的定量標準如下： （1）重大缺陷：潛在錯報所有者權益總額的 1%或 2億元； （2）重要缺陷：所有者權益總額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文62內部控制評價報告全文披露日期2019 年 03 月 29 日內部控制評價報告全文披露索引納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例100.00%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例100.00%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告潛在錯報所有者權益總額的 1%或 2 億元； （3）一般缺陷：潛在錯報所有者權益總額的 0.5%或 1 億元。的0.5%或1億元潛在錯報所有者權益總額的 1%或 2 億元

164、； （3） 一般缺陷：潛在錯報所有者權益總額的 0.5%或1 億元。財務報告重大缺陷數量（個）0非財務報告重大缺陷數量（個）0財務報告重要缺陷數量（個）0非財務報告重要缺陷數量（個）0十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用內部控制審計報告中的審議意見段我們認為，粵高速公司于 2018 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。內控審計報告披露情況披露內部控制審計報告全文披露日期 2019 年 03 月 29 日內部控制審計報告全文披露索引 內控審計報告意見類型標準無保留意見非財務報告是否存在重大缺陷否會計師事務所是否出具

165、非標準意見的內部控制審計報告 是 否會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文63第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券否廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文64第十一節第十一節 財務報告財務報告一、審計報告一、審計報告審計意見類型標準的無保留意見審計報告簽署日期2019 年 03 月 28 日審計機構名稱廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師姓名馮琨琮徐繼宏審計報告正文

166、廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東：廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見我們審計了廣東省高速公路發展股份有限公司（以下簡稱粵高速公司）財務報表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2018 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了粵高速公司 2018 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2018 年度的經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定

167、執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于粵高速公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷， 認為對本期財務報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（1）長期股權投資事項描述如“財務報表附注三重要會計政策及會計估計之 14、長期股權投資” 、 “財務報表附注五主要項目注釋之 9、長期股權投資”所

168、述，截至 2018 年 12 月 31 日，貴公司長期股權投資的金額為人民幣 314,564.50 萬元?；浉咚俟緟⒐闪松钲诨蓰}高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司和廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文65國元證券股份有限公司?；浉咚俟竟芾韺樱ㄒ韵潞喎Q“管理層” ）認為其能積極參與該等合營、聯營企業的經營及財務政策，故粵高速對其具有重大影響。該等合營、聯營企業的財務報表對于粵高速公司合并財務報表影響重大。審計應對我們實施了

169、以下主要審計程序予以應對：檢查粵高速公司委派董事及參與其經營決策情況； 獲取被投資單位驗資報告確認長期股權投資是否符合投資合同、 協議的規定，會計處理是否正確。分析粵高速公司管理層長期股權投資的持有意圖和能力，復核其長期股權投資分類的正確性。檢查合營、聯營企業的董事會、股東大會決議，評估粵高速公司對該等合營、聯營企業的重大決策及經營相關活動的實際影響情況。對合營、聯營企業的財務報表執行審閱程序，根據重要性原則，以取得投資時合營、聯營企業各項可辨認資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈損益進行調整后加以確認。將重新計算的投資損益與被審計單位計算的投資損益相核對，并做適當調整。關注粵高速公司在其合

170、營、聯營企業發生凈虧損或以后期間實現盈利時的會計處理是否正確。對長期股權投資進行逐項檢查，根據粵高速公司經營政策、法律環境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。同時，檢查減值準備計算的正確性。（2）固定資產路產折舊事項描述如“財務報表附注三重要會計政策及會計估計之 17、固定資產” 、 “財務報表附注五主要項目注釋之 11、固定資產”所述，截至 2018 年 12 月 31 日，貴公司固定資產路產原值的金額為人民幣 1,524,726.69 萬元，路產累計折舊金額為人民幣802,607.44 萬元。目前粵高速公司按工作量法攤銷，該攤銷法涉及粵高速公司對預計總交

171、通流量的估計，且該等估計存在不確定性，當預計總交通流量與實測結果存在重大差異時，須對固定資產路產折舊作出相應調整。同時，在車流量預測模型中涉及多種因素考慮和相關數據的估算， 如果攤銷率與年平均遞增率估計不當， 將會導致高速公路路產折舊金額出現錯誤而產生重大錯報風險。固定資產路產是粵高速公司的核心資產， 高速公路路產折舊對年度車輛通行成本支出構成重大影響， 因此固定資產路產工作量法攤銷被確認為關鍵審計事項。審計應對我們就管理層對高速公路路產的工作量法攤銷執行的程序，主要包括：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文66獲取外部獨立專業機構的預測報告并查閱其重要假設， 將其重要假設

172、與政府交通部門之高速公路規劃進行比對， 并復核外部獨立專業機構的資格、專業勝任能力及獨立性；檢查粵高速公司在固定資產路產折舊計算過程中所應用的實際車流量數據是否與粵高速公司從外部服務單位取得的實際車流量數據一致；對外部獨立專業機構的交通流量預測報告中所使用的預測未來剩余經營期限車流量的方法進行了解并通過將過往年度的預測車流量和該期間實際車流量作比較來評價交通流量預測報告的可靠性；對固定資產路產折舊進行重新測算，驗證財務報表中固定資產路產折舊金額的準確性。（3）與可抵扣虧損相關的遞延所得稅資產事項描述如“財務報表附注三重要會計政策及會計估計之 29、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債” 、 “財務報

173、表附注五主要項目注釋之 15、遞延所得稅資產”所述，截至 2018 年 12 月 31 日，貴公司遞延所得稅資產的金額為人民幣 44,748.50 萬元，其中未彌補稅務虧損確認遞延所得稅資產為人民幣 32,034.74 萬元?；浉咚俟疚蘸喜⑷Y子公司佛開公司前本部 2014 年-2016 年存在未彌補稅務虧損及 2018 年注銷佛開子公司時產生股權投資稅務損失。據此，公司經初步測算并確認了遞延所得稅資產 32,034.74 萬元。在確認遞延所得稅資產時，管理層根據粵高速公司本部未來期間的財務預測， 判斷可抵扣虧損在到期之前粵高速公司本部很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損。 評估遞

174、延所得稅資產是否將在未來期間得以實現需要管理層作出重大判斷， 并且管理層的估計和假設具有一定不確定性。審計應對我們就粵高速公司對遞延所得稅資產的會計估計所執行的程序主要包括：我們與本所的稅務專家進行溝通，確認其未彌補虧損可以用合并后的應納稅所得額來彌補。獲取經管理層批準的粵高速公司本部未來期間的財務預測， 評估其編制是否符合行業及自身情況， 并考慮了相關特殊事項對未來財務預測可靠性的影響。復核遞延所得稅資產的確認是否以未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣虧損的應納稅所得額為限；執行檢查、重新計算等審計程序，復核粵高速公司可抵扣虧損應確認的遞延所得稅資產相關會計處理的準確性。四、其他信息四、其他信息

175、管理層對其他信息負責。 其他信息包括粵高速公司 2018 年度報告中涵蓋的信息， 但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文67程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任管理

176、層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估粵高速公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用） ，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算粵高速公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督粵高速公司的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一

177、重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策， 則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

178、（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對粵高速公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。 如果我們得出結論認為存在重大不確定性， 審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致粵高速公司不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露） ，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就粵高速公司中實

179、體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合并財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文68我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用） 。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，

180、除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：馮琨琮中國注冊會計師：馮琨琮（項目合伙人）（項目合伙人）中國注冊會計師：徐繼宏中國注冊會計師：徐繼宏中國中國廣州廣州二一九年三月二十八日二一九年三月二十八日廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文69二、財務報表二、財務報表財務附注中報表的單位為：人民幣元1、合并資產負債表、合并資產負債表編制單位：廣東省高速公路發展股份

181、有限公司2018 年 12 月 31 日單位：元項目期末余額期初余額流動資產：貨幣資金2,124,524,996.322,363,042,700.42結算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產應收票據及應收賬款91,076,995.0792,642,625.45其中：應收票據應收賬款91,076,995.0792,642,625.45預付款項1,912,943.404,451,901.75應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金其他應收款16,487,256.0215,415,512.07其中：應收利息應收股利1,205,472.90買入返售金融資產存貨81,01

182、7.91持有待售資產一年內到期的非流動資產51,745.3255,669.14其他流動資產76,576.08流動資產合計2,234,134,954.042,475,684,984.91非流動資產：發放貸款和墊款可供出售金融資產1,668,791,594.531,751,357,624.93廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文70項目期末余額期初余額持有至到期投資長期應收款長期股權投資3,145,644,970.073,047,275,000.00投資性房地產3,579,007.542,755,757.68固定資產7,600,046,319.918,505,434,890.7

183、1在建工程1,089,473,425.63357,612,211.95生產性生物資產油氣資產無形資產5,739,020.487,096,435.17開發支出商譽長期待攤費用1,221,781.8892,768.83遞延所得稅資產447,485,034.79335,299,025.28其他非流動資產99,794,665.5840,706,394.26非流動資產合計14,061,775,820.4114,047,630,108.81資產總計16,295,910,774.4516,523,315,093.72流動負債：短期借款向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益

184、的金融負債衍生金融負債應付票據及應付賬款203,779,190.74266,934,026.99預收款項12,039,708.0114,856,113.90賣出回購金融資產款應付手續費及傭金應付職工薪酬13,122,437.1711,334,182.16應交稅費104,198,746.06428,647,394.29其他應付款191,254,464.84121,998,386.07其中：應付利息8,971,576.578,494,355.93應付股利17,191,142.2326,840,792.20廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文71項目期末余額期初余額應付分保賬款保

185、險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款持有待售負債一年內到期的非流動負債2,498,480,000.001,218,610,000.00其他流動負債流動負債合計3,022,874,546.822,062,380,103.41非流動負債：長期借款2,983,040,000.004,744,170,000.00應付債券其中：優先股永續債長期應付款38,022,210.112,022,210.11長期應付職工薪酬預計負債遞延收益遞延所得稅負債205,672,389.59260,632,098.75其他非流動負債非流動負債合計3,226,734,599.705,006,824,308.86負債合計6

186、,249,609,146.527,069,204,412.27所有者權益：股本2,090,806,126.002,090,806,126.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積2,536,774,965.312,510,069,749.76減：庫存股其他綜合收益245,109,114.81327,263,824.17專項儲備盈余公積775,402,561.35544,821,130.03一般風險準備未分配利潤3,938,609,136.593,550,110,288.49廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文72項目期末余額期初余額歸屬于母公司所有者權益合計9,586,7

187、01,904.069,023,071,118.45少數股東權益459,599,723.87431,039,563.00所有者權益合計10,046,301,627.939,454,110,681.45負債和所有者權益總計16,295,910,774.4516,523,315,093.72法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳2、母公司資產負債表、母公司資產負債表單位：元項目期末余額期初余額流動資產：貨幣資金2,096,597,568.042,130,475,892.67以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產0.000.00衍生金融資產0.000.00應

188、收票據及應收賬款18,405,847.1519,001,899.29其中：應收票據0.000.00應收賬款18,405,847.1519,001,899.29預付款項1,532,057.821,520,014.23其他應收款9,323,782.6617,368,588.12其中：應收利息1,880,148.122,070,385.95應收股利1,205,472.9010,000,000.00存貨0.000.00持有待售資產0.000.00一年內到期的非流動資產100,000,000.0080,000,000.00其他流動資產0.000.00流動資產合計2,225,859,255.672,248

189、,366,394.31非流動資產：可供出售金融資產1,668,791,594.531,751,357,624.93持有至到期投資0.000.00長期應收款0.000.00長期股權投資4,679,309,978.888,216,937,219.66投資性房地產3,326,869.292,503,619.43固定資產5,292,898,635.005,784,192,105.58廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文73項目期末余額期初余額在建工程1,060,230,773.10353,858,869.95生產性生物資產0.000.00油氣資產0.000.00無形資產1,741,

190、277.532,856,323.67開發支出0.000.00商譽0.000.00長期待攤費用0.000.00遞延所得稅資產447,328,530.77335,050,091.31其他非流動資產790,720,727.48827,775,329.66非流動資產合計13,944,348,386.5817,274,531,184.19資產總計16,170,207,642.2519,522,897,578.50流動負債：短期借款0.000.00以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債0.000.00衍生金融負債0.000.00應付票據及應付賬款124,833,335.72200,070,986.1

191、7預收款項0.000.00應付職工薪酬5,669,203.375,419,848.48應交稅費10,297,144.5212,893,797.03其他應付款142,457,135.794,503,328,739.76其中：應付利息8,373,096.367,901,914.26應付股利17,191,142.2314,340,792.20持有待售負債0.000.00一年內到期的非流動負債2,327,180,000.00968,610,000.00其他流動負債977,236,252.44644,691,748.64流動負債合計3,587,673,071.846,335,015,120.08非流動負

192、債：長期借款2,731,990,000.004,545,170,000.00應付債券0.000.00其中：優先股0.000.00永續債0.000.00長期應付款38,022,210.112,022,210.11廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文74項目期末余額期初余額長期應付職工薪酬0.000.00預計負債0.000.00遞延收益0.000.00遞延所得稅負債88,220,604.00108,805,411.60其他非流動負債0.000.00非流動負債合計2,858,232,814.114,655,997,621.71負債合計6,445,905,885.9510,991,

193、012,741.79所有者權益：股本2,090,806,126.002,090,806,126.00其他權益工具0.000.00其中：優先股0.000.00永續債0.000.00資本公積2,948,663,196.932,921,957,981.38減：庫存股0.000.00其他綜合收益245,109,114.81327,263,824.17專項儲備0.000.00盈余公積759,558,277.70528,976,846.38未分配利潤3,680,165,040.862,662,880,058.78所有者權益合計9,724,301,756.308,531,884,836.71負債和所有者權益

194、總計16,170,207,642.2519,522,897,578.50法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳3、合并利潤表、合并利潤表單位：元項目本期發生額上期發生額一、營業總收入3,218,694,083.943,089,055,399.21其中：營業收入3,218,694,083.943,089,055,399.21利息收入0.000.00已賺保費0.000.00手續費及傭金收入0.000.00二、營業總成本1,691,379,458.721,700,430,222.02其中：營業成本1,279,095,071.321,247,122,353.35利

195、息支出0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文75項目本期發生額上期發生額手續費及傭金支出0.000.00退保金0.000.00賠付支出凈額0.000.00提取保險合同準備金凈額0.000.00保單紅利支出0.000.00分保費用0.000.00稅金及附加15,987,266.3916,000,201.45銷售費用0.000.00管理費用183,392,148.68179,811,709.59研發費用1,318,344.019,773,866.38財務費用212,592,783.74247,306,751.08其中：利息費用237,334,325.27276,5

196、94,308.94利息收入31,889,543.7133,696,479.00資產減值損失-1,006,155.42415,340.17加：其他收益1,113,228.320.00投資收益（損失以“”號填列）507,659,683.96448,268,367.19其中：對聯營企業和合營企業的投資收益463,873,066.20423,940,445.45公允價值變動收益（損失以“”號填列）0.000.00匯兌收益（損失以“-”號填列）0.000.00資產處置收益（損失以“-”號填列）66,431,966.750.00三、營業利潤（虧損以“”號填列）2,102,519,504.251,836,8

197、93,544.38加：營業外收入4,175,801.9465,779,816.71減：營業外支出8,979,998.496,681,492.26四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）2,097,715,307.701,895,991,868.83減：所得稅費用194,374,904.99185,768,181.41五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,903,340,402.711,710,223,687.42（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,903,340,402.711,710,223,687.42（二）終止經營凈利潤（凈虧損0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018

198、 年年度報告全文76項目本期發生額上期發生額以“”號填列）歸屬于母公司所有者的凈利潤1,677,028,179.181,509,922,398.70少數股東損益226,312,223.53200,301,288.72六、其他綜合收益的稅后凈額-82,154,709.36-75,022,130.07歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-82,154,709.36-75,022,130.07（一）不能重分類進損益的其他綜合收益0.000.001.重新計量設定受益計劃變動額0.000.002.權益法下不能轉損益的其他綜合收益0.000.00（二）將重分類進損益的其他綜合收益-82,154,709

199、.36-75,022,130.071.權益法下可轉損益的其他綜合收益-20,400,286.56847,589.372.可供出售金融資產公允價值變動損益-61,754,422.80-75,869,719.443.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益0.000.004.現金流量套期損益的有效部分0.000.005.外幣財務報表折算差額0.000.006.其他0.000.00歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額0.000.00七、綜合收益總額1,821,185,693.351,635,201,557.35歸屬于母公司所有者的綜合收益總額1,594,873,469.821,434,900,2

200、68.63歸屬于少數股東的綜合收益總額226,312,223.53200,301,288.72八、每股收益：（一）基本每股收益0.800.72（二）稀釋每股收益0.800.72本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文774、母公司利潤表、母公司利潤表單位：元項目本期發生額上期發生額一、營業收入1,407,552,753.41633,884,348.76減：營業成本715,167,422.

201、95334,909,223.31稅金及附加7,835,359.083,307,085.26銷售費用0.000.00管理費用110,081,131.3888,330,754.08研發費用0.000.00財務費用195,110,213.09161,543,283.48其中：利息費用223,418,837.71191,514,874.96利息收入31,556,863.8230,122,893.22資產減值損失-1,013,982.920.00加：其他收益396,608.550.00投資收益（損失以“”號填列）1,814,856,174.831,543,339,240.39其中：對聯營企業和合營企業的

202、投資收益463,873,066.20423,940,445.45公允價值變動收益（損失以“”號填列）0.000.00資產處置收益（損失以“-”號填列）200,494.750.00二、營業利潤（虧損以“”號填列）2,195,825,887.961,589,133,243.02加：營業外收入1,131,640.331,954,480.96減：營業外支出3,421,654.59993,641.04三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）2,193,535,873.701,590,094,082.94減：所得稅費用-112,278,439.46-188,551,718.47四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）

203、2,305,814,313.161,778,645,801.41（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）2,305,814,313.161,778,645,801.41（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）0.000.00五、其他綜合收益的稅后凈額-82,154,709.36-75,022,130.07（一）不能重分類進損益的其他綜合收益0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文78項目本期發生額上期發生額1.重新計量設定受益計劃變動額0.000.002.權益法下不能轉損益的其他綜合收益0.000.00（二）將重分類進損益的其他綜合收益-82,154,709

204、.36-75,022,130.071.權益法下可轉損益的其他綜合收益-20,400,286.56847,589.372.可供出售金融資產公允價值變動損益-61,754,422.80-75,869,719.443.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益0.000.004.現金流量套期損益的有效部分0.000.005.外幣財務報表折算差額0.000.006.其他0.000.00六、綜合收益總額2,223,659,603.801,703,623,671.34七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳5、合并現金流

205、量表、合并現金流量表單位：元項目本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金3,287,727,513.563,136,065,844.60客戶存款和同業存放款項凈增加額0.000.00向中央銀行借款凈增加額0.000.00向其他金融機構拆入資金凈增加額0.000.00收到原保險合同保費取得的現金0.000.00收到再保險業務現金凈額0.000.00保戶儲金及投資款凈增加額0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文79項目本期發生額上期發生額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額0.000.00收取利息、手續費及傭

206、金的現金0.000.00拆入資金凈增加額0.000.00回購業務資金凈增加額0.000.00收到的稅費返還0.000.00收到其他與經營活動有關的現金96,620,294.65100,599,558.66經營活動現金流入小計3,384,347,808.213,236,665,403.26購買商品、接受勞務支付的現金282,911,012.21200,278,429.82客戶貸款及墊款凈增加額0.000.00存放中央銀行和同業款項凈增加額0.000.00支付原保險合同賠付款項的現金0.000.00支付利息、手續費及傭金的現金0.000.00支付保單紅利的現金0.000.00支付給職工以及為職工支

207、付的現金331,709,871.16317,865,103.86支付的各項稅費778,835,419.88428,844,550.88支付其他與經營活動有關的現金74,905,926.9294,687,393.35經營活動現金流出小計1,468,362,230.171,041,675,477.91經營活動產生的現金流量凈額1,915,985,578.042,194,989,925.35二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金0.000.00取得投資收益收到的現金414,389,169.98424,307,452.94處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額228,222,572

208、.51619,050.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額0.000.00收到其他與投資活動有關的現金0.0059,995,667.68投資活動現金流入小計642,611,742.49484,922,170.62購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金845,371,278.92429,007,555.79投資支付的現金0.00799,999,959.30質押貸款凈增加額0.000.00取得子公司及其他營業單位支付0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文80項目本期發生額上期發生額的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金0.000.00投資活動現金流出

209、小計845,371,278.921,229,007,515.09投資活動產生的現金流量凈額-202,759,536.43-744,085,344.47三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金0.000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金0.000.00取得借款收到的現金1,385,000,000.001,828,000,000.00發行債券收到的現金0.000.00收到其他與籌資活動有關的現金0.0010,277,777.78籌資活動現金流入小計1,385,000,000.001,838,277,777.78償還債務支付的現金1,785,260,000.002,225,880,0

210、00.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金1,550,437,061.081,304,986,387.00其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤210,252,062.66309,648,023.87支付其他與籌資活動有關的現金0.000.00籌資活動現金流出小計3,335,697,061.083,530,866,387.00籌資活動產生的現金流量凈額-1,950,697,061.08-1,692,588,609.22四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-2,267,884.631,447,084.51五、現金及現金等價物凈增加額-239,738,904.10-240,236,943.83加

211、：期初現金及現金等價物余額2,363,042,700.422,603,279,644.25六、期末現金及現金等價物余額2,123,303,796.322,363,042,700.42法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳6、母公司現金流量表、母公司現金流量表單位：元項目本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金1,376,638,206.96558,221,855.21收到的稅費返還0.000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文81項目本期發生額上期發生額收到其他與經營活動有關的現金451,033

212、,420.59256,279,744.56經營活動現金流入小計1,827,671,627.55814,501,599.77購買商品、接受勞務支付的現金129,341,285.4340,959,738.85支付給職工以及為職工支付的現金140,700,012.0988,199,907.15支付的各項稅費51,584,160.4915,211,949.40支付其他與經營活動有關的現金380,472,347.82457,568,791.56經營活動現金流出小計702,097,805.83601,940,386.96經營活動產生的現金流量凈額1,125,573,821.72212,561,212.81

213、二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金0.000.00取得投資收益收到的現金1,045,610,436.491,533,378,326.14處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額313,375.00604,520.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額0.000.00收到其他與投資活動有關的現金148,330,950.62167,012,137.44投資活動現金流入小計1,194,254,762.111,700,994,983.58購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金803,184,034.0860,356,595.71投資支付的現金0.00804,499,9

214、59.30取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額0.000.00支付其他與投資活動有關的現金5,000,000.0020,000,000.00投資活動現金流出小計808,184,034.08884,856,555.01投資活動產生的現金流量凈額386,070,728.03816,138,428.57三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金0.000.00取得借款收到的現金636,000,000.00270,000,000.00發行債券收到的現金0.000.00收到其他與籌資活動有關的現金291,000,000.00732,162,605.79籌資活動現金流入小計927,000,000.0

215、01,002,162,605.79償還債務支付的現金821,880,000.0050,200,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金1,275,396,189.75852,788,562.89廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文82項目本期發生額上期發生額支付其他與籌資活動有關的現金374,200,000.00794,300,000.00籌資活動現金流出小計2,471,476,189.751,697,288,562.89籌資活動產生的現金流量凈額-1,544,476,189.75-695,125,957.10四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-2,267,884.

216、631,447,084.51五、現金及現金等價物凈增加額-35,099,524.63335,020,768.79加：期初現金及現金等價物余額2,130,475,892.671,795,455,123.88六、期末現金及現金等價物余額2,095,376,368.042,130,475,892.67法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文837、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表本期金額單位：元項目本期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項

217、儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優先股永續債其他一、上年期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,510,069,749.760.00327,263,824.170.00544,821,130.03 0.003,550,110,288.49431,039,563.009,454,110,681.45加：會計政策變更0.00前期差錯更正0.00同一控制下企業合并0.00其他0.00二、本年期初余額2,090,806,126.000.000.000.002,510,069,749.760.00327,263,824.170.00544,821,130.03 0.003,

218、550,110,288.49431,039,563.009,454,110,681.45三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）0.000.000.000.0026,705,215.550.00-82,154,709.360.00230,581,431.32 0.00388,498,848.1028,560,160.87592,190,946.48（一）綜合收益總額-82,154,709.361,677,028,179.18226,312,223.531,821,185,693.35（二）所有者投入和減少資本0.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.

219、000.000.001所有者投入的普通股0.002其他權益工具持有者投入資本0.003股份支付計入所有者權益的金額0.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文84項目本期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優先股永續債其他4其他0.00（三）利潤分配0.000.000.000.000.000.000.000.00230,581,431.32 0.00 -1,288,529,331.08 -197,752,062.66 -1,255,699,962.421提取盈余公積230,581

220、,431.32-230,581,431.320.002提取一般風險準備0.003對所有者（或股東）的分配-1,057,947,899.76 -197,752,062.66 -1,255,699,962.424其他0.00（四）所有者權益內部結轉0.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.000.001資本公積轉增資本（或股本）0.002盈余公積轉增資本（或股本）0.003盈余公積彌補虧損0.004設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他0.00（五）專項儲備0.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000

221、.000.001本期提取0.002本期使用0.00（六）其他26,705,215.5526,705,215.55四、本期期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,536,774,965.310.00245,109,114.810.00775,402,561.35 0.003,938,609,136.59459,599,723.87 10,046,301,627.93上期金額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文85單位：元項目上期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備

222、未分配利潤優先股永續債其他一、上年期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,508,408,342.990.00402,285,954.240.00366,956,549.890.002,920,563,328.27554,495,287.408,843,515,588.79加：會計政策變更0.00前期差錯更正0.00同一控制下企業合并0.00其他0.00二、本年期初余額2,090,806,126.000.000.000.002,508,408,342.990.00402,285,954.240.00366,956,549.890.002,920,563,328.27

223、554,495,287.408,843,515,588.79三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）0.000.000.000.001,661,406.770.00-75,022,130.070.00177,864,580.140.00629,546,960.22 -123,455,724.40610,595,092.66（一）綜合收益總額-75,022,130.071,509,922,398.70200,301,288.721,635,201,557.35（二）所有者投入和減少資本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001所有者

224、投入的普通股0.002其他權益工具持有者投入資本0.003股份支付計入所有者權益的金額0.004其他0.00（三）利潤分配0.000.000.000.000.000.000.000.00177,864,580.140.00-880,375,438.48 -323,757,013.12 -1,026,267,871.461提取盈余公積177,864,580.14-177,864,580.140.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文86項目上期歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤

225、優先股永續債其他2提取一般風險準備0.003對所有者（或股東）的分配-702,510,858.34 -323,757,013.12 -1,026,267,871.464其他0.00（四）所有者權益內部結轉0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001 資本公積轉增資本 （或股本）0.002 盈余公積轉增資本 （或股本）0.003盈余公積彌補虧損0.004設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他0.00（五）專項儲備0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001本期提取0.002本

226、期使用0.00（六）其他1,661,406.771,661,406.77四、本期期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,510,069,749.760.00327,263,824.170.00544,821,130.030.003,550,110,288.49431,039,563.009,454,110,681.45法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文878、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表本期金額單位：元項目本期股本其他權益工具資本公積減： 庫存股其他綜

227、合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,921,957,981.380.00327,263,824.170.00528,976,846.382,662,880,058.788,531,884,836.71加：會計政策變更0.00前期差錯更正0.00其他0.00二、本年期初余額2,090,806,126.000.000.000.002,921,957,981.380.00327,263,824.170.00528,976,846.382,662,880,058.788,531,884,836.71三

228、、本期增減變動金額（減少以“”號填列）0.000.000.000.0026,705,215.550.00-82,154,709.360.00230,581,431.321,017,284,982.081,192,416,919.59（一）綜合收益總額-82,154,709.362,305,814,313.162,223,659,603.80（二）所有者投入和減少資本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001所有者投入的普通股0.002其他權益工具持有者投入資本0.003股份支付計入所有者權益的金額0.004其他0.00（三）利潤分配0.000.0

229、00.000.000.000.000.000.00230,581,431.32-1,288,529,331.08-1,057,947,899.761提取盈余公積230,581,431.32-230,581,431.320.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文882對所有者（或股東）的分配-1,057,947,899.76-1,057,947,899.763其他0.00（四）所有者權益內部結轉0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001資本公積轉增資本（或股本）0.002盈余公積轉增資本（或股本）0.003盈余公積彌補虧損0.

230、004設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他0.00（五）專項儲備0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001本期提取0.002本期使用0.00（六）其他26,705,215.5526,705,215.55四、本期期末余額2,090,806,126.000.000.000.002,948,663,196.930.00245,109,114.810.00759,558,277.703,680,165,040.869,724,301,756.30上期金額單位：元項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計

231、優先股永續債 其他一、上年期末余額2,090,806,126.000.000.00 0.003,359,791,693.120.00402,285,954.240.00351,112,266.241,764,609,695.857,968,605,735.45加：會計政策變更0.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文89項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債 其他前期差錯更正0.00其他0.00二、本年期初余額2,090,806,126.000.000.00 0.003,359,791,693.120.0

232、0402,285,954.240.00351,112,266.241,764,609,695.857,968,605,735.45三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）0.000.000.00 0.00-437,833,711.740.00-75,022,130.070.00177,864,580.14898,270,362.93563,279,101.26（一）綜合收益總額-75,022,130.071,778,645,801.411,703,623,671.34（二）所有者投入和減少資本0.000.000.00 0.00-437,833,711.740.000.000.000.000.0

233、0-437,833,711.741所有者投入的普通股0.002其他權益工具持有者投入資本0.003股份支付計入所有者權益的金額0.004其他-437,833,711.74-437,833,711.74（三）利潤分配0.000.000.00 0.000.000.000.000.00177,864,580.14-880,375,438.48-702,510,858.341提取盈余公積177,864,580.14-177,864,580.140.002對所有者（或股東）的分配-702,510,858.34-702,510,858.343其他0.00（四）所有者權益內部結轉0.000.000.00 0

234、.000.000.000.000.000.000.000.001資本公積轉增資本（或股本）0.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文90項目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優先股永續債 其他2盈余公積轉增資本（或股本）0.003盈余公積彌補虧損0.004設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他0.00（五）專項儲備0.000.000.00 0.000.000.000.000.000.000.000.001本期提取0.002本期使用0.00（六）其他0.00四、本期期末余額2,090,806,126.000.000.00

235、 0.002,921,957,981.380.00327,263,824.170.00528,976,846.382,662,880,058.788,531,884,836.71法定代表人：鄭任發總經理：汪春華主管會計工作負責人：方智會計機構負責人：周芳廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文91三、公司基本情況三、公司基本情況1 1、公司歷史沿革、公司歷史沿革（1）廣東省高速公路發展股份有限公司（以下簡稱“公司”）成立于1993年2月，原名為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993年6月30日經廣東省企業股份制試點聯審小組辦公室粵聯審辦199368號文批準，重組更名為廣東省高

236、速公路發展股份有限公司，重組后的股本結構如下：國家股構成是由經廣東省國有資產管理部門確認的評估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司1993年1月31日的國有資產凈值41,821.36萬元折股本15,502.5萬股，廣東省高速公路有限公司出資現金11,500萬元認購3,593.75萬股，其他法人出資現金28,699.2萬元認購8,968.5萬股，內部職工出資現金8,700.8萬元認購2,719萬股，共30,783.75萬股。（2）1996年6月，經廣東省經濟體制改革委員會和廣東省證券監督管理委員會以粵體改199667號文批復同意，公司部分非國有法人股東向馬來西亞怡保工程有限公司轉讓非國有

237、法人股2,000萬股。（3）1996年6月至7月，經國務院證券委員會委證發199624號文和廣東省經濟體制改革委員會粵體改199668號文批復同意，公司向境外投資者發行13,500萬股境內上市外資股（B股），每股面值人民幣1元，發行價為人民幣3.80元/股，以港幣3.54元/股發售。（4） 經中華人民共和國對外貿易經濟合作部1996外經貿資一函字第606號文批復， 同意公司為外商投資股份有限公司。（5）1996年度公司實施分紅派息和資本公積轉增股本，為每10股送1.7股、轉增股本3.3股。（6）1998年1月，經中國證券監督管理委員會證監發字1997486號和487號文批準，采用“全額預繳款，

238、比例配售，余款即退”方式發行社會公眾股(A股)10,000萬股，每股面值1元，發行價為人民幣5.41元/股。（7）公司根據廣東省高速公路發展股份有限公司一九九九年度股東大會決議，經中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監函200099號文同意，并獲中國證券監督管理委員會證監公司字200098號文批準，以總股本764,256,249股為基數，按10：3的比例配售，配股價為11.00元/股，向全體股東實際配售了73,822,250股普通股。（8）根據廣東省人民政府辦公廳粵辦函2000574號文批復，國家股無償劃轉廣東省交通集團有限公司持有和管理。（9）經深圳證券交易所同意，公司的內部職工股5,302.

239、05萬股（其中董事、監事及高級管理人員持有的132,722股暫時凍結），于2001年2月5日上市流通。（10）公司根據2000年度股東大會決議，以2000年末的總股本838,078,499股為基數，向全體股東按105的比例，以資本公積金轉增股本419,039,249股。股權登記日為2001年5月21日，除權基準日為2001年5月22日。（11） 經中國證監會證監公司字20033號 關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批準，2004年3月8日，公司45,000,000股非上市外資股轉為B股流通股，在深圳證券交易所B股市場上市流通。（12）2005年12月21日，公司股

240、權分置改革方案獲A股市場相關股東會議表決通過。2006年1月26日公司獲得中華人民共和國商務部商務部關于同意廣東省高速公路發展股份有限公司轉股的批復，同意公司股權分置改革涉及的股權變更等事宜。2006年2月17日，公司股權分置改革方案實施完畢，A股股票簡稱由“粵高速A”變更為“G粵高速”。2006年10月9日，根據深圳證券交易所發布的關于上市公司股權分置改革實施有關交易事項的通知，公司A股股票簡稱由“G粵高速”恢復為“粵高速A”。（13）經中國證監會證監許可2016230號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司向廣東省高速公路有限公司等發行股份購買資產并募集配套資金的批復核準，2016年6月，

241、公司向廣東省高速公路有限公司發行33,355,263股股份并支付現金80,350萬元，購買廣東省高速公路有限公司持有的廣東省佛開高速公路有限公司25%股權；向廣東省公路建設有限公司發行466,325,020股股份，購買廣東省公路建設有限公司持有的廣州廣珠交通投資管理有限公司100%股權。2016年6月21廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文92日，公司向亞東復星亞聯投資有限公司、西藏贏悅投資管理有限公司、廣發證券股份有限公司定向發行334,008,095股A股股份。本次增發股份已于2016年7月7日日終登記到賬，新增股份上市首日為2016年7月8日。2 2、公司組織構架和實

242、際控制人、公司組織構架和實際控制人截至2018年12月31日，公司注冊資本2,090,806,126元，法定代表人：鄭任發，注冊地：廣州市白云路85號，總部辦公地：廣州市天河區珠江新城珠江東路32號利通廣場45、46層。公司按照管理職能和事務設置：投資發展部、證券事務部、經營管理部、財務管理部、基建管理部、監察審計部、綜合事務部、人力資源部、黨群工作部、法律事務部、工會等部門。廣東省交通集團有限公司為公司之第一大股東，法定代表人為鄧小華，成立于2000年6月23日，截至2018年12月31日，注冊資本268億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權

243、轉讓、股份制改造等方式籌集資金；投資經營；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務；增值電信業務。3 3、公司主營業務及參股、控股公司、公司主營業務及參股、控股公司公司主營高速公路、等級公路，橋梁的建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車拯救，維修，清洗，兼營與公司業務配套的汽車運輸、倉儲業務。公司主要經營業務是廣佛高速公路、 佛開高速公路和京珠高速公路廣珠段的收費和養護工作， 投資科技產業及提供相關咨詢，同時參股了深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、贛州康

244、大高速公路有限責任公司、贛州贛康高速公路有限責任公司、廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司、廣東廣樂高速公路有限公司和國元證券股份有限公司。4 4、合并財務報表范圍、合并財務報表范圍公司2018年度納入合并范圍的子公司共5戶，合并財務報表范圍與上期相比因注銷子公司減少1戶，詳見“第十一節 財務報告之八、合并范圍的變更”和“本第十一節 財務報告之九、在其他主體中的權益”。5 5、財務報表的批準報出、財務報表的批準報出本財務報表業經公司董事會于2019年03月28日批準報出。四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎1、編制基礎公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準

245、則和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量， 在此基礎上編制財務報表。 同時公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定（2014年修訂）有關財務報表及其附注的披露要求。2、持續經營公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否具體會計政策和會計估計提示：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文93無。1 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明公司編制的財務報表符合企業

246、會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。2 2、會計期間、會計期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。3 3、營業周期、營業周期公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4 4、記賬本位幣、記賬本位幣采用人民幣為記賬本位幣。5 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下的企業合并公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行

247、股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。被合并各方采用的會計政策與公司不一致的， 公司在合并日按照公司會計政策進行調整， 在此基礎上按照企業會計準則規定確認。非同一控制下的企業合并公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。公司在購買日對合并成本進行分配。公司對合并

248、成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量； 取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債， 履行有關義務很可能導致經濟利益流出公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照

249、公允價值計量。6 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有控制的子公司均納入合并財務報表。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文94所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與公司不一致的，在編制合并財務報表時，按公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表時抵銷公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益， 在合并資產負

250、債表中所有者權益項目下以 “少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。在合并財務報表中， 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的， 其余額仍應當沖減少數股東權益。在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、

251、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。向子公司的少數股東購買其持有的少數股權， 在編制合并財務報表時， 因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，應當調整所有者權益（資本公積），資本公積不足沖減的，調整留存收益。在報告期內，公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。7 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的

252、安排，分為共同經營和合營企業。當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營利益份額相關的下列項目：確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。當公司為合營企業的合營方時，將對合營企業的投資確認為長期股權投資，并按照本第十一節 財務報告之長期股權投資所述方法進行核算。8 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準公司在編制現金流量表時，將公司庫存現金以及可

253、以隨時用于支付的存款確認為現金，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小等四個條件的投資確定為現金等價物；權益性投資不作為現金等價物。9 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算外幣業務對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬； 月終對外幣廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文95的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。 按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益；屬于與購建固定資產有

254、關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。外幣報表折算的會計處理方法若公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構采用與公司不同的記賬本位幣，在將公司境外經營通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調整境外經營的會計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算

255、。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下“其他綜合收益”項目列示。1010、金融工具、金融工具金融工具的分類公司按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的， 將其劃分為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。金融工具的確認和計量方法以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）取得時

256、以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。持有至到期投資取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之

257、間的差額計入投資收益。如果公司于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期類投資 （較大金額是指相對該類投資出售或重分類前的總額而言），則公司將該類投資的剩余部分重分類為可供出售金融資產，且在本會計期間或以后兩個完整會計年度內不再將任何金融資產分類為持有至到期，但下列情況除外：出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近（如到期前三個月內），市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響； 根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投資幾乎所有初始本金后，將剩余部分予以出售或重分類；出售或重分類是由于企業無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事項所引起。廣東省高速公路發展股份有限公司

258、2018 年年度報告全文96應收款項公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、應收票據、預付款項、其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。 期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積 （其

259、他資本公積）。處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。金融資產轉移的確認依據和計量方法公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產

260、整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：所轉移金融資產的賬面價值；因轉移而收到的對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額 （涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：A、終止確認部分的賬面價值；B、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資

261、產的情形）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。金融負債終止確認條件金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文97融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬

262、面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。金融資產和金融負債公允價值的確定方法公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部（或部分）直接參考活躍市場中的報價（或采用估值技術等）。金融資產的減值準備可供出售金融資產的減值準備：期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降， 或在綜合考慮各種相關因素后， 預期這種下降趨勢屬于

263、非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。持有至到期投資的減值準備：持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。11、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額重大的判斷依據或金額標準應收款項單項金額 100 萬元以上且占應收款項余額 10以上。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信

264、用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項信用風險特征組合的確定依據：應收款項單項金額 100 萬元以上且占應收款項余額 10以上、賬齡 5 年以內同時確定不再發生業務往來關系且不屬于重大的款項以外的應收款項。組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用賬齡應收賬款計提比例其他應收款計提比例1 年以內（含 1 年）0.00%0.00%12 年10.00%10.00%23 年30.00%30.00%34 年50.00%50.00%45 年90.00%90.00%5 年以上100.00%100.00%廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文98按賬齡分析法計提壞賬準備時，以期末應

265、收款項扣除合并報表范圍內子公司之間往來款后的余額計提。組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項計提壞賬準備的理由賬齡 5 年以內同時確定不再發生業務往來關系且不屬于重大的款項。壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。12、存貨、存貨公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否存貨的分類：原材料

266、、庫存商品、低值易耗品、其他材料等。發出存貨的計價方法：公司發出存貨按加權平均法；低值易耗品按一次轉銷法攤銷。存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法：期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。存貨的盤存制度：采用永續盤存制。13、持有待售資產、持有待售資產公司在存在同時滿足下列條件的非流動資產或公司某一組成部分時劃分為持有待售：該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，應當已經取得股東大會或相應權力機構的批準；企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；該項轉

267、讓將在一年內完成。符合持有待售條件的非流動資產（不包括金融資產及遞延所得稅資產），以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。14、長期股權投資、長期股權投資長期股權投資的分類廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文99公司的長期股權投資包括對子公司的投資和對合營企業、聯營企業的投資。投資成本的確定同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。

268、 長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 在個別財務報表和合并財務報表中， 將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權投資賬面價值加上合并日新增投資成本， 與長期股權投資初始投資成本之間的差額調整資本公積； 資本公積不足沖減的，調整留存收益。非同一控制下的企業合并形成的， 在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步

269、實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1)在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。 2)在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 除企業合并形成以外的：

270、以支付現金取得的長期股權投資， 按照實際支付的購買價款作為投資成本。 投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。后續計量及損益確認方法對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

271、按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。減值測試方法及減值準備計提方法長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法詳見“第十一節 財務報告之五、重要會計政策及會計估計之長期資產減值”。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文10015、 委托貸款委托貸款委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。按照委托貸款規定的利率計提應收利息

272、。委托貸款減值測試方法及減值準備計提方法詳見 “第十一節 財務報告之五、 重要會計政策及會計估計之長期資產減值” 。16、投資性房地產、投資性房地產投資性房地產計量模式成本法計量折舊或攤銷方法投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。 對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策。投資性房地產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“第十一節 財務報告之五、重要會計政策及會計估計之長期資產

273、減值”。17、固定資產、固定資產（1）確認條件）確認條件固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用年限超過一年的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。（2）折舊方法）折舊方法類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率公路及橋梁：其中：廣佛高速公路工作量法28 年0%工作量法佛開高速公路謝邊至三堡段工作量法40 年0%工作量法佛開高速公路三堡至水口段工作量法30 年0%工作量法京珠高速公路廣珠段工作量法30 年0%工作量法房屋建筑物年限平均法20-30 年3%10%3%-4.85%機器設備年限平均法1

274、0 年3%10%9%-9.7%運輸設備年限平均法5-8 年3%10%11.25%-19.4%電子設備及其他設備年限平均法5-15 年3%10%6 %-19.4%公司公路及橋梁固定資產采用工作量法計提折舊，預計凈殘值率為零，預計可使用年限依據收費經營權年限確定。具體計算方法如下：以公路及橋梁預計使用年限內的預測總標準車流量、公路及橋梁的原值或賬面價值為基礎，計算每標準車流廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文101量應計提的折舊額，然后根據各會計期間實際標準車流量計提折舊。公司定期對公路及橋梁剩余經營期限內的預測總標準車流量進行復核， 當實際標準車流量與預測標準車流量出現重大差

275、異時，公司將重新預測未來總標準車流量，并調整以后年度的每標準車流量應計提的折舊，以確保相關公路及橋梁的賬面價值于可使用年限內完全攤銷。公司除公路及橋梁以外的固定資產折舊采用年限平均法分類計提， 根據固定資產類別、 預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。（3） 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“第十一節 財務報告之五、重要會計政策及會計估計之長期資產減值”。18、在建工程、在建工程公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否在建工程的類別：在建工程以立項項目分類核算。在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程項目按

276、建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。 所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法在建工程減值測試方法及減值準備計提方法詳見 “第十一節 財務報告之五、 重要會計政策及會計估計之長期資產減值” 。19、借款費用、借款費用借款費用資本化的確認原則公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本

277、化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。借款費用資本化期間資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化

278、的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文102當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。暫停資本化期間符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過3個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則

279、借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。借款費用資本化金額的計算方法專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。20

280、、無形資產、無形資產（1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試取得無形資產時按實際成本進行初始計量外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換

281、出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。后續計量公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽

282、命。對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核， 如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的， 則廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文103估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。（2）無形資產減值準備的計提）無形資產減值準備的計提無形資產減值測試方法及減值準備計提方法詳見“第十一節

283、財務報告之五、重要會計政策及會計估計之長期資產減值”。21、長期資產減值、長期資產減值適用范圍資產減值主要包括長期股權投資、投資性房地產（不含以公允價值模式計量的投資性房地產）、固定資產、在建工程、工程物資；無形資產（包括資本化的開發支出）、資產組和資產組組合、商譽等?？赡馨l生減值資產的認定在資產負債表日，公司判斷資產是否存在可能發生減值的跡象。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及

284、資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對公司產生不利影響。市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等。其他表明資產可能已經發生減值的跡象。資產可收回金額的計量資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量

285、的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失的確定可收回金額的計量結果表明，資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。資產組的認定及減值處理有跡象表明一項資產可能發生減值的，公司以單項資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定

286、，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文104資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的（總部資產和商譽分攤至某資產組或者資產組組合的，該資產組或者資產組組合的賬面價值應當包括相關總部資產和商譽的分攤額），確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。商譽減值公司因企業合并所形成的商譽，至少在每年年度終了進行減值測試。對于因合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起

287、按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于公司確定的報告分部。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時， 如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，應當先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于

288、其賬面價值的，確認商譽的減值損失，并按照本附注所述資產組減值的規定進行處理。22、長期待攤費用、長期待攤費用長期待攤費用，是指企業已經支出，但攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用，在受益期限內平均攤銷。23、職工薪酬、職工薪酬（1） 職工薪酬的范圍職工薪酬的范圍職工薪酬， 是指公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。 職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。公司在職工提供相關服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工

289、傷保險費和生育保險費等社會保險費， 住房公積金， 工會經費和職工教育經費等確認為負債， 并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付， 且財務影響重大的， 則該負債將以折現后的金額計量。（2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法離職后福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。公司將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃。包含基本養老保險、失業保險等，在

290、職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。設定受益計劃：除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。（3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文105償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：（1）企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。（2）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。實行職

291、工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性記入當期損益。正式退休日之后的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職后福利處理。24、預計負債、預計負債當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補

292、償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。25、 應付債券應付債券公司發行債券時，按照實際的發行價格總額，計入“應付債券”科目。債券發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期間內按實際利率法或直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。26、 其他綜合收益其他綜合收益其他綜合收益，是指公司根據其他會計準則規定未在當期損益中確認的各項利得和損失。分為下列兩類列報：以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目， 主要包括重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產導致的變動、按照權益法核算的在被投資單位以后會計期間不能重分類進

293、損益的其他綜合收益中所享有的份額等。以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目，主要包括按照權益法核算的被投資單位以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益中所享有的份額、 可供出售金融資產公允價值變動形成的利得或損失、 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產形成的利得或損失、 現金流量套期工具產生的利得或損失中屬于有效套期的部分、外幣財務報表折算差額等。27、收入、收入公司是否需要遵守特殊行業的披露要求否公司的收入主要包括：通行費服務收入、提供勞務。通行費服務收入確認原則如下：通行費收入指經營收費公路的收費，于實際收取時確認收入。提供勞務的收入確認原則如下：在

294、同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文106務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。當以下條件均能滿足時，交易的結果能夠可靠地估計：（1）勞務總收入和總成本能夠可靠地計量；（2）與交易相關的經濟利益能夠流入企業；（3）勞務的完成程度能夠可靠地確定。28、政府補助、政府補助政府補助，是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。公司在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到政府補助時確認政府補助。其中：政府

295、補助為貨幣性資產的，按收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按公允價值計量，如公允價值不能可靠取得，則按名義金額計量。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。

296、與企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額

297、所形成的暫時性差異。30、所得稅核算方法、所得稅核算方法公司所得稅采用資產負債表債務法進行核算。公司在計算確定當期所得稅（即當期應交所得稅）以及遞延稅項（遞延所得稅費用或收益）的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用（或收益），但不包括企業合并和直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。31、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用2018年6月26日，財政部發布關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知（財會201815號），對企業財務報表格式進行相應調整， 將原“應收票據”及“應收賬款”行項目歸并至“應收票

298、據及應收賬款”； 將原“應收利息”及“應收股利”及“其他應收款”行項目歸并至“其他應收款”；將原“固定資產”及“固定資產清理”行項目歸并至“固定資產”；將原“工程物資”及“在建工程”行項目歸并至“在建工程”；將原“應付票據”及“應付賬款”行項目歸并至“應付票據及應付賬款”；將原“應付廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文107利息”及“應付股利”及“其他應付款”行項目歸并至“其他應付款”；將原“長期應付款”及“專項應付款”行項目歸并至“長期應付款”；利潤表中“管理費用”項目下分拆“管理費用”和“研發費用”明細項目列報；利潤表中“財務費用”項目下分拆“利息費用”和“利息收入”明

299、細項目列報。公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，對2017年度的財務報表列報項目進行追溯調整具體如下：2017.12.31/2017年度調整前調整后變動額應收票據及應收賬款92,642,625.4592,642,625.45應收票據應收賬款92,642,625.45-92,642,625.45在建工程356,062,655.95357,612,211.951,549,556.00工程物資1,549,556.00-1,549,556.00應付票據及應付賬款266,934,026.99266,934,026.99應付票據應付賬款266,934,026.99-266,934,026.99應付利息8

300、,494,355.93-8,494,355.93應付股利26,840,792.20-26,840,792.20其他應付款86,663,237.94121,998,386.0735,335,148.13管理費用189,585,575.97179,811,709.59-9,773,866.38研發費用9,773,866.389,773,866.38（2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用六、稅項六、稅項1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅按銷售貨物或提供應稅勞務的銷售額3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%城市維護建設稅按實際繳納的流轉稅稅額7%、5%企

301、業所得稅應納稅所得額25%教育費附加按實際繳納的流轉稅稅額3%地方教育附加按實際繳納的流轉稅稅額2%2、稅收優惠、稅收優惠無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文108七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋1、貨幣資金、貨幣資金單位： 元項目期末余額期初余額庫存現金53,211.4966,065.04銀行存款2,123,807,010.072,362,279,050.70其他貨幣資金664,774.76697,584.68合計2,124,524,996.322,363,042,700.42其他說明期末受限銀行存款余額為1,221,200.00元，為佛開高速公路三堡

302、至水口段改擴建項目存入資金托管賬戶的土地復墾資金。2、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款單位： 元項目期末余額期初余額應收賬款91,076,995.0792,642,625.45合計91,076,995.0792,642,625.45廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文109（1）應收賬款）應收賬款1)應收賬款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款45,159,424.4148.95%45,159,424.4165,760,470.2370.6

303、4%65,760,470.23按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款47,094,450.6551.05%1,176,879.992.50%45,917,570.6627,331,295.3729.36%449,140.151.64%26,882,155.22合計92,253,875.06100.00%1,176,879.991.28%91,076,995.0793,091,765.60100.00%449,140.150.48%92,642,625.45廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文110期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元應收賬

304、款（按單位）期末余額應收賬款壞賬準備計提比例計提理由廣東聯合電子服務股份有限公司45,159,424.41經單項測試預計可全額收回合計45,159,424.41-組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額應收賬款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計41,182,465.650.00%1 至 2 年3,463,964.90346,396.4910.00%2 至 3 年2,109,716.10632,914.8330.00%3 至 4 年278,304.00139,152.0050.00%4 至 5 年15,833.3314,250.0090.00%5

305、 年以上44,166.6744,166.67100.00%合計47,094,450.651,176,879.992.50%確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：無期末單項金額不重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：無。2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 727,739.84 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：無。3)本期實際核銷的應收賬款情況無。4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位名稱金額年限占應收賬款總額的比例(%)壞賬

306、準備期末余額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文111單位名稱金額年限占應收賬款總額的比例(%)壞賬準備期末余額廣東聯合電子服務股份有限公司45,159,424.411年以內48.96-廣東虎門大橋有限公司12,579,159.311年以內13.64-山東博安智能科技股份有限公司11,885,923.952年以內12.88230,236.00廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司5,280,850.021年以內5.72-甘肅紫光智能交通與控制技術有限公司1,901,000.001年以內2.06-合計76,806,357.69-83.26230,236.005)因金融資產轉移而終止

307、確認的應收賬款無。6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額無。其他說明：3、預付款項、預付款項（1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示單位： 元賬齡期末余額期初余額金額比例金額比例1 年以內1,708,205.4089.30%4,238,442.2695.20%1 至 2 年8,721.490.20%2 至 3 年35,000.000.79%3 年以上204,738.0010.70%169,738.003.81%合計1,912,943.40-4,451,901.75-賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無。（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付

308、對象歸集的期末余額前五名的預付款情況單位名稱金額年限占預付款項總額比例(%)廣東利通置業投資有限公司735,092.381年以內38.43中國太平洋財產保險股份有限公司594,467.441年以內31.08廣州海事法院169,738.005年以上8.87肇慶粵肇公路有限公司144,702.501年以內7.56東莞市永耀光電科技有限公司93,000.001年以內4.86合計1,737,000.3290.80其他說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1124、其他應收款、其他應收款單位： 元項目期末余額期初余額應收股利1,205,472.90其他應收款15,281,783.

309、1215,415,512.07合計16,487,256.0215,415,512.07（1）應收股利）應收股利1)應收股利單位： 元項目(或被投資單位)期末余額期初余額廣東廣電網絡投資一號有限合伙企業（有限合伙）1,205,472.90合計1,205,472.902)重要的賬齡超過 1 年的應收股利無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文113（2）其他應收款）其他應收款1)其他應收款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款51,535,736.0

310、977.11%51,535,736.09100.00%53,351,565.0175.72%53,351,565.01100.00%按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款15,298,012.1122.89%16,228.990.11%15,281,783.1217,110,594.6624.28%1,695,082.599.91%15,415,512.07合計66,833,748.20100.00%51,551,965.0877.13%15,281,783.1270,462,159.67100.00%55,046,647.6078.12%15,415,512.07廣東省高速公路發展股份有

311、限公司 2018 年年度報告全文114期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元其他應收款（按單位）期末余額其他應收款壞賬準備計提比例計提理由昆侖證券有限責任公司47,528,056.1847,528,056.18100.00%公司原存入昆侖證券有限責任公司客戶證券交易結算資金余額 33,683,774.79 元， 公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司原存入昆侖證券有限責任公司客戶證券交易結算資金余額 18,000,000.00 元。青海省西寧市中級人民法院 2006 年 11 月 11日依法裁定宣告昆侖證券有限責任公司破產還債。2007 年 3 月，昆侖證券有

312、限責任公司破產清算組初步審定公司及廣東高速科技投資有限公司與昆侖證券之間為債權債務關系。鑒于昆侖證券有限責任公司破產還債，并且嚴重資不抵債，公司及廣東高速科技投資有限公司將存放昆侖證券有限責任公司的證券交易結算資金轉入其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008 年收回欠款710,349.92 元， 2011 年收回欠款 977,527.77 元， 2014 年收回欠款 652,012.00 元， 2018年收回欠款 1,815,828.92 元，均沖回已計提壞賬準備。北京格林恩澤有機肥有限公司4,007,679.914,007,679.91100.00%公司全資子公司廣東高速

313、科技投資有限公司其他應收北京格林恩澤有機肥有限公司 12,220,079.91 元， 其中 800 萬元為委托貸款， 300 萬元為臨時周轉借款， 212,400.00元為委托貸款利息，剩余部分為代墊款。北京格林恩澤有機肥有限公司經營狀況不佳并已停止生產。據此，公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司對該款項全額計提壞賬準備 12,220,079.91 元。公司 2014 年收回欠款 8,000,000.00 元，沖回已計提壞賬準備并根據和解協議核銷未收回的委托貸款利息 212,400.00 元。合計51,535,736.0951,535,736.09-廣東省高速公路發展股份有限公司 2018

314、年年度報告全文115組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應收款壞賬準備計提比例1 年以內分項1 年以內小計6,988,839.311 至 2 年10.00%2 至 3 年30.00%3 至 4 年32,457.9816,228.9950.00%4 至 5 年90.00%5 年以上100.00%合計7,021,297.2916,228.990.23%確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位名稱期末余額其他應收款壞賬準備計提比例（%）理由山

315、東博安智能科技股份有限公司1,725,155.40保證金廣東利通置業投資有限公司1,505,864.00押金廣東廣惠高速公路有限公司1,462,587.90保證金、押金廣東省高速公路有限公司630,254.38管理費、保證金肇慶粵肇公路有限公司429,558.65保證金、押金廣東新粵交通投資有限公司415,442.60保證金北京世邦魏理仕物業管理服務有限公司393,331.00保證金、押金廣東清連公路發展有限公司313,000.00保證金廣東廣珠西線高速公路有限公司185,366.60保證金廣深珠高速公路有限公司185,014.40保證金廣東港珠澳大橋穿梭巴士有限公司149,947.50保證金

316、北京公科飛達交通工程發展有限公司111,335.20保證金廣東飛達交通工程有限公司90,920.75保證金廣東省公路建設有限公司123,283.25保證金廣東省路橋建設發展有限公司73,773.60保證金成都曙光光纖網絡有限責任公司59,758.09保證金廣東博大高速公路有限公司51,808.80保證金廣州市晟程汽車租賃服務有限公司30,000.00押金廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文116單位名稱期末余額其他應收款壞賬準備計提比例（%）理由廣東江中高速公路有限公司28,120.00保證金廣州市圖之靈計算機技術有限公司25,438.80保證金廣州快速交通建設有限公司22

317、,094.40保證金廣州龍鳳汽車租賃有限公司20,000.00保證金廣州北環高速公路有限公司16,590.40保證金廣州華南路橋實業有限公司16,000.00保證金廣州塞提斯機電安裝工程有限公司15,875.00保證金陜西漢唐計算機有限責任公司14,250.00保證金廣州大廣高速公路有限公司12,749.60保證金廣東深汕高速公路東段有限公司12,000.00保證金廣東高達物業發展有限公司11,748.00保證金廣州鼎榮信息科技有限公司10,950.00保證金廣州隧華快速路有限公司10,400.00保證金中山環球環保工程有限公司10,000.00保證金廣東中林電氣安裝工程有限公司8,820.0

318、0保證金廣東茂湛高速公路有限公司8,747.20保證金廣東虎門大橋有限公司8,606.50保證金廣東汕汾高速公路有限公司8,028.80保證金廣東包茂高速公路有限公司7,633.60保證金廣東粵東高速公路實業發展有限公司7,367.20保證金廣東廣樂高速公路有限公司7,248.00保證金佛山廣三高速公路有限公司6,492.00保證金廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司6,064.00保證金廣東陽茂高速公路有限公司6,004.80保證金惠深（鹽田）高速公路惠州有限公司5,600.00保證金廣東利通科技投資有限公司5,273.00保證金廣東省茂名南大電力建設有限公司5,000.00押金廣東肇陽高速公路

319、有限公司4,304.00保證金廣東廣韶高速公路有限公司3,762.70保證金廣東粵運交通股份有限公司3,032.00保證金港珠澳大橋珠海連接線管理中心3,000.00保證金江門市江鶴高速公路有限公司2,539.20保證金廣州廣從高速公路有限公司2,027.20保證金佛山市南海區佳盛飲用水連鎖店1,800.00押金山西四和交通工程公司1,600.00保證金北京眾合天下管理咨詢有限公司1,000.00保證金廣東唯實公路工程有限公司146.30保證金合計8,276,714.82廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1172)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 0

320、.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,960,695.26 元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱轉回或收回金額收回方式轉回或收回原因確定原壞賬準備的依據昆侖證券有限責任公司1,815,828.92 收到銀行存款清算組分配清償預計無法收回全額計提壞賬準備合計1,815,828.92-3)本期實際核銷的其他應收款情況單位： 元項目核銷金額實際核銷的其他應收款1,533,987.26其中重要的其他應收款核銷情況：單位： 元單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序款項是否由關聯交易產生鶴山市交通房地產開發公司 其他1,470,000.00 預計無法收回董事會審

321、批否合計-1,470,000.00-其他應收款核銷說明：4)其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質期末賬面余額期初賬面余額證券交易結算資金余額47,528,056.1849,343,885.10保證金、押金7,813,222.945,973,582.34格林恩澤往來款4,007,679.914,007,679.91零鈔備用金3,800,100.003,950,100.00廣告及勞務費924,266.652,187,578.36其他2,760,422.524,999,333.96合計66,833,748.2070,462,159.675)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位：

322、 元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額昆侖證券有限責任公司證券交易結算資金47,528,056.18 5 年以上71.11%47,528,056.18廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文118單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額北京格林恩澤有機肥有限公司往來款4,007,679.91 5 年以上6.00%4,007,679.91山東博安智能科技股份有限公司質保金1,725,155.40 1 年以內2.58%廣東利通置業投資有限公司押金1,505,864.00 1-2 年2.25%廣東廣惠高

323、速公路有限公司保證金、押金1,478,904.68 4年以內及5年以上2.21%合計-56,245,660.17-84.15%51,535,736.096)涉及政府補助的應收款項無。7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款無。8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額無。其他說明：5、存貨、存貨公司是否需要遵守房地產行業的披露要求否（1）存貨分類）存貨分類單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料81,017.9181,017.91合計81,017.9181,017.91公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植

324、業務的披露要求否公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 11 號上市公司從事珠寶相關業務的披露要求否（2）存貨跌價準備）存貨跌價準備無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文119（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明無。（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況無。6、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產單位： 元項目期末余額期初余額預付營業稅51,745.3255,669.14合計51,745.3255,669.14其他說明：7、其他流動資產、其他流動資產單位： 元項

325、目期末余額期初余額待抵扣進項稅76,576.08合計76,576.08其他說明：8、可供出售金融資產、可供出售金融資產（1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值可供出售權益工具：1,705,811,594.53 37,020,000.001,668,791,594.531,788,150,824.93 36,793,200.001,751,357,624.93按公允價值計量的870,443,292.80870,443,292.80952,782,523.20952,782,523.20按成本計量的835,368

326、,301.73 37,020,000.00798,348,301.73835,368,301.73 36,793,200.00798,575,101.73合計1,705,811,594.53 37,020,000.001,668,791,594.531,788,150,824.93 36,793,200.001,751,357,624.93（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產）期末按公允價值計量的可供出售金融資產單位： 元可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工具合計廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文120可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工

327、具合計權益工具的成本/債務工具的攤余成本517,560,876.80517,560,876.80公允價值870,443,292.80870,443,292.80累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額352,882,416.00352,882,416.00截至本期末，公司持有光大銀行股票 235,254,944 股，根據其 2018 年 12 月 31 日的收盤價 3.70 元計算確定期末公允價值為870,443,292.80 元。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文121（3）期末按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產單位： 元被投資單位賬面余額減值

328、準備在被投資單位持股比例本期現金紅利期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末華夏證券股份有限公司（注 1）5,400,000.005,400,000.005,400,000.005,400,000.000.27%華證資產管理有限公司（注 2）1,620,000.001,620,000.001,393,200.00226,800.001,620,000.000.54%廣東廣樂高速公路有限公司748,348,301.73748,348,301.739.00%廣東廣電網絡投資一號有限合伙企業（有限合伙）50,000,000.0050,000,000.003.11%1,205,472.90昆侖

329、證券有限責任公司（注 3）30,000,000.0030,000,000.00 30,000,000.0030,000,000.005.74%合計835,368,301.73835,368,301.73 36,793,200.00226,800.0037,020,000.00-1,205,472.90注 1：華夏證券股份有限公司所有者權益為負數，并于 2005 年 12 月進入清算程序，公司對該投資 540 萬元全額計提減值準備。注 2：據北京德威評估有限公司 2005 年 9 月出具的德威評估字 2005 年 88 號評估報告，截至 2005 年 6 月 30 日止，華證資產管理有限公司賬面

330、凈資產 27,913.20 萬元，評估價值-229,954.86 萬元。2005 年 10 月 14 日，建銀中信資產管理有限責任公司向公司發出關于征詢股權轉讓意見的函 ，建銀中信資產管理有限責任公司愿意支付總額不超過人民幣4,200 萬元的價款收購華證資產管理有限公司 100%股權，并征詢公司意見。公司于 2005 年 12 月 5 日回函，放棄同等條件下的優先購買權。公司對該投資 162 萬元計提了 139.32萬元減值準備。本報告期內，公司判斷該項投資收回可能性很小，并計提 22.68 萬元減值準備。注 3：昆侖證券有限責任公司所有者權益為負數，并于 2005 年 10 月進入清算程序，

331、公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司將其對昆侖證券有限責任公司的投資 3,000 萬元全額計提減值準備。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文122（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況單位： 元可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工具合計期初已計提減值余額36,793,200.0036,793,200.00本期計提226,800.00226,800.00期末已計提減值余額37,020,000.0037,020,000.00（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明）可供出售權

332、益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1239、長期股權投資、長期股權投資單位： 元被投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業廣東廣惠高速公路有限公司949,906,833.96290,709,616.8226,710,620.00 274,805,847.20992,521,223.58肇慶粵肇公路有限公司291,906,117.1858,355,080.4043,088,859

333、.48307,172,338.10小計1,241,812,951.14349,064,697.2226,710,620.00 317,894,706.681,299,693,561.68二、聯營企業深圳惠鹽高速公路有限公司196,197,198.2134,356,558.66230,553,756.87廣東江中高速公路有限公司173,502,304.1111,806,234.729,983,895.07175,324,643.76贛州康大高速公路有限責任公司208,768,922.8632,216,095.6621,000,000.00219,985,018.52贛州贛康高速公路有限責任公司2

334、04,404,703.355,591,207.36209,995,910.71廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司215,548,332.9015,134,350.8410,989,125.47219,693,558.27國元證券股份有限公司807,040,587.4315,703,921.74-20,400,286.56-5,404.4511,940,297.90790,398,520.26小計1,805,462,048.86114,808,368.98-20,400,286.56-5,404.4553,913,318.441,845,951,408.39合計3,047,275,000.004

335、63,873,066.20-20,400,286.5626,705,215.55 371,808,025.123,145,644,970.07其他說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文12410、投資性房地產、投資性房地產（1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用單位： 元項目房屋、建筑物土地使用權在建工程合計一、賬面原值1.期初余額12,664,698.2512,664,698.252.本期增加金額2,971,831.102,971,831.10（1）外購（2） 存貨固定資產在建工程轉入2,971,831.102,971,831.

336、10（3）企業合并增加3.本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末余額12,664,698.252,971,831.1015,636,529.35二、累計折舊和累計攤銷1.期初余額9,908,940.579,908,940.572.本期增加金額464,213.401,684,367.842,148,581.24（1）計提或攤銷464,213.4036,784.68500,998.08（2） 固定資產重分類轉入1,647,583.161,647,583.163.本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末余額10,373,153.971,684,367.8412,057,521.81三、減值

337、準備1.期初余額2.本期增加金額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文125項目房屋、建筑物土地使用權在建工程合計（1）計提3、本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值2,291,544.281,287,463.263,579,007.542.期初賬面價值2,755,757.682,755,757.68（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況單位： 元項目賬面價值未辦妥產權證書原因交通附屬設施等1,587,844.98

338、交通附屬設施，未辦證其他說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文12611、固定資產、固定資產單位： 元項目期末余額期初余額固定資產7,600,046,319.918,505,434,890.71合計7,600,046,319.918,505,434,890.71（1）固定資產情況）固定資產情況單位： 元項目廣佛高速公路佛開高速公路京珠高速公路廣珠段房屋、建筑物機器設備運輸工具電子設備及其他設備合計一、賬面原值：1.期初余額1,460,270,190.668,947,295,870.805,130,574,408.53351,864,147.46126,486,080.83

339、60,529,297.78640,530,500.31 16,717,550,496.372.本期增加金額44,402,479.10-3,779,939.721,333,386.4526,318,552.2568,274,478.08（1）購置53,235,440.68-3,779,939.721,333,386.4515,622,813.4466,411,700.85（2）在建工程轉入-8,832,961.5810,695,738.811,862,777.23（3）企業合并增加3.本期減少金額2,971,831.10332,304,199.429,266,189.877,500.0013,1

340、17,212.167,425,369.21365,092,301.76（1）處置或報廢332,304,199.423,524,279.837,500.0013,117,212.1613,167,279.25362,120,470.66（2）其他轉出2,971,831.105,741,910.04-5,741,910.042,971,831.104.期末余額1,460,270,190.668,988,726,518.804,798,270,209.11342,597,957.59122,698,641.1148,745,472.07659,423,683.35 16,420,732,672.69

341、二、累計折舊廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文127項目廣佛高速公路佛開高速公路京珠高速公路廣珠段房屋、建筑物機器設備運輸工具電子設備及其他設備合計1.期初余額1,460,270,190.663,440,540,410.912,553,720,215.76224,291,495.1060,384,283.8048,027,809.99424,881,199.448,212,115,605.662.本期增加金額501,266,009.29243,518,482.3613,782,643.2710,770,659.922,703,051.2335,336,751.07807,

342、377,597.14（1）計提501,266,009.29243,518,482.3613,782,643.2710,770,659.922,703,051.2335,336,751.07807,377,597.143.本期減少金額1,647,583.16171,593,287.965,740,973.997,200.0012,311,357.217,506,447.70198,806,850.02（1）處置或報廢171,593,287.961,264,757.517,200.0012,311,357.2111,982,664.18197,159,266.861,647,583.164,476

343、,216.48-4,476,216.481,647,583.164.期末余額1,460,270,190.663,940,158,837.042,625,645,410.16232,333,164.3871,147,743.7238,419,504.01452,711,502.818,820,686,352.78三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額（1）計提3.本期減少金額（1）處置或報廢4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值5,048,567,681.762,172,624,798.95110,264,793.2151,550,897.3910,325,968.06206,712,180

344、.547,600,046,319.912.期初賬面價值5,506,755,459.892,576,854,192.77127,572,652.3666,101,797.0312,501,487.79215,649,300.878,505,434,890.71廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文128（2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況無。（3）通過融資租賃租入的固定資產情況）通過融資租賃租入的固定資產情況無。（4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產無。（5）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況單位： 元項目賬面價值未

345、辦妥產權證書的原因房屋、建筑物83,230,578.60 交通附屬設施，未辦證其他說明（6）固定資產清理）固定資產清理無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文12912、在建工程、在建工程單位： 元項目期末余額期初余額在建工程1,087,923,869.63356,062,655.95工程物資1,549,556.001,549,556.00合計1,089,473,425.63357,612,211.95（1）在建工程情況）在建工程情況單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值三堡至水口改擴建工程1,052,834,193.161,052,

346、834,193.16 347,299,458.95347,299,458.95謝邊至三堡段擴建工程謝邊至三堡段大修工程海隆大橋橋面鋪裝處治工程1,382,928.491,382,928.49155,000.00155,000.00民眾服務區改造工程18,210,698.7318,210,698.73城區收費站改造工程5,008,642.535,008,642.53零星工程10,487,406.7210,487,406.728,608,197.008,608,197.00合計1,087,923,869.631,087,923,869.63 356,062,655.95356,062,655.95

347、廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文130（2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況單位： 元項目名稱預算數期初余額本期增加金額本期轉入固定資產金額本期其他減少金額期末余額工程累計投入占預算比例工程進度利息資本化累計金額其中： 本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源三堡至水口改擴建工程3,426,206,700.00 347,299,458.95 705,534,734.211,052,834,193.1643.74%43.74% 44,224,352.0138,289,580.044.25% 其他謝邊至三堡段擴建工程4,002,409,100.0

348、0-8,837,172.44 -8,837,172.44100.00%100.00%謝邊至三堡段大修工程548,586,600.004,210.864,210.86100.00%100.00%海隆大橋橋面鋪裝處治工程42,927,400.00155,000.001,227,928.491,382,928.493.22%3.22%其他民眾服務區改造工程35,500,000.0018,210,698.7318,210,698.7351.30%51.30%其他城區收費站改造工程9,382,500.005,008,642.535,008,642.5353.38%53.38%其他零星工程8,608,19

349、7.0012,574,948.53 10,695,738.8110,487,406.72其他合計8,065,012,300.00 356,062,655.95 733,723,990.911,862,777.231,087,923,869.63-44,224,352.0138,289,580.04-廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文131（3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況無。（4）工程物資）工程物資單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值廣告柱1,549,556.001,549,556.001,549,5

350、56.001,549,556.00合計1,549,556.001,549,556.001,549,556.001,549,556.00其他說明：13、無形資產、無形資產（1）無形資產情況）無形資產情況單位： 元項目土地使用權專利權非專利技術軟件合計一、賬面原值1.期初余額1,311,658.0027,358,986.2128,670,644.212.本期增加金額1,260,147.361,260,147.36（1）購置1,260,147.361,260,147.36（2）內部研發（3）企業合并增加3.本期減少金額（1）處置4.期末余額1,311,658.0028,619,133.5729,93

351、0,791.57二、累計攤銷1.期初余額1,311,658.0020,262,551.0421,574,209.042.本期增加金額2,617,562.052,617,562.05（1）計提2,617,562.052,617,562.053.本期減少金額（1）處置廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文132項目土地使用權專利權非專利技術軟件合計4.期末余額1,311,658.0022,880,113.0924,191,771.09三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額（1）計提3.本期減少金額（1）處置4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值5,739,020.485,73

352、9,020.482.期初賬面價值7,096,435.177,096,435.17本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況無。14、長期待攤費用、長期待攤費用單位： 元項目期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額廣珠北段運動場租賃費1,230,700.008,918.121,221,781.88廣告柱財產保險費92,768.8392,768.83合計92,768.831,230,700.00101,686.951,221,781.88其他說明15、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所

353、得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產單位： 元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣虧損1,281,389,685.73320,347,421.43773,658,624.73193,414,656.18廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文133項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產無形資產攤銷626,016.08156,504.02995,735.86248,933.97資產評估增值507,924,437.36126,981,109.34566,541,7

354、40.54141,635,435.13合計1,789,940,139.17447,485,034.791,341,196,101.13335,299,025.28（2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債單位： 元項目期末余額期初余額應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債可供出售金融資產公允價值變動352,882,416.0088,220,604.00435,221,646.40108,805,411.60路產累計折舊的時間性差異469,807,142.34117,451,785.59607,306,748.61151,826,687.15合計822,689

355、,558.34205,672,389.591,042,528,395.01260,632,098.75（3）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細單位： 元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異89,748,845.0792,288,987.75可抵扣虧損8,796,952.4411,374,068.41合計98,545,797.51103,663,056.16注：由于全資子公司廣東高速科技投資有限公司、粵高資本投資（橫琴）有限公司、廣州廣珠交通投資管理有限公司未來能否獲得應納稅所得額具有不確定性，因此該部分可抵扣暫時性差異沒有確認為遞延所得稅資產。（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣

356、虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期單位： 元年份期末金額期初金額備注2018 年度4,932,481.222019 年度3,456,570.303,456,570.302020 年度2021 年度2022 年度2,121,083.912,985,016.892023 年度3,219,298.23合計8,796,952.4411,374,068.41-其他說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文13416、其他非流動資產、其他非流動資產單位： 元項目期末余額期初余額預付工程款49,890,408.4139,871,644.68預付軟件款2

357、68,155.00預付營業稅518,773.08566,594.58待抵扣進項稅49,385,484.09合計99,794,665.5840,706,394.26其他說明：17、應付票據及應付賬款、應付票據及應付賬款單位： 元項目期末余額期初余額應付賬款203,779,190.74266,934,026.99合計203,779,190.74266,934,026.99（1）應付票據分類列示）應付票據分類列示無。（2）應付賬款列示）應付賬款列示單位： 元項目期末余額期初余額1 年以內（含 1 年）84,200,629.90104,264,020.371-2 年（含 2 年）8,911,247.4

358、0135,095,312.762-3 年（含 3 年）84,119,053.0616,838,384.143 年以上26,548,260.3810,736,309.72合計203,779,190.74266,934,026.99（3）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款單位： 元項目期末余額未償還或結轉的原因鶴山市國土資源局38,186,893.60尚未結算佛山市國土資源局30,507,598.21尚未結算廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文135廣東省公路建設有限公司25,630,651.00尚未結算廣東省高速公路有限公司8,746,491.18尚未結

359、算公安部第三研究所6,066,090.40尚未結算東莞市永耀光電科技有限公司2,328,261.50尚未結算羅村街道處（財政所）1,043,431.50尚未結算合計112,509,417.39-其他說明：18、預收款項、預收款項（1）預收款項列示）預收款項列示單位： 元項目期末余額期初余額1 年以內（含 1 年）516,610.462,413,914.181-2 年（含 2 年）459,858.972-3 年（含 3 年）419,601.443 年以上11,103,496.1111,982,340.75合計12,039,708.0114,856,113.90（2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重

360、要預收款項年的重要預收款項單位： 元項目期末余額未償還或結轉的原因廣州環龍高速公路有限公司9,652,029.86 土地租金未到結算期廣東新樂科技發展有限公司1,322,993.29 租金未到結算期合計10,975,023.15-（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況無。19、應付職工薪酬、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額一、短期薪酬11,334,182.16312,445,957.81310,657,702.8013,122,437.17廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年

361、年度報告全文136二、離職后福利-設定提存計劃33,274,962.9733,274,962.97三、辭退福利142,050.00142,050.00合計11,334,182.16345,862,970.78344,074,715.7713,122,437.17（2）短期薪酬列示）短期薪酬列示單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、工資、獎金、津貼和補貼1,630,363.29232,214,558.56233,216,358.36628,563.492、職工福利費21,683,497.3721,683,497.373、社會保險費18,198,699.8118,198,699.81其

362、中：醫療保險費13,916,477.2113,916,477.21工傷保險費537,037.33537,037.33生育保險費1,419,032.271,419,032.27補充醫療保險2,326,153.002,326,153.004、住房公積金27,595,125.5227,595,125.525、工會經費和職工教育經費9,563,059.9210,124,509.867,869,701.0411,817,868.748、其他140,758.952,629,566.692,094,320.70676,004.94合計11,334,182.16312,445,957.81310,657,70

363、2.8013,122,437.17（3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、基本養老保險22,193,513.5922,193,513.592、失業保險費844,560.24844,560.243、企業年金繳費10,236,889.1410,236,889.14合計33,274,962.9733,274,962.97其他說明：20、應交稅費、應交稅費單位： 元項目期末余額期初余額增值稅13,473,944.7014,248,594.77企業所得稅85,375,209.49404,574,001.58個人所得稅3,551,727.776,572,6

364、17.38廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文137城市維護建設稅793,960.961,022,178.29土地使用稅200,454.001,050,431.75房產稅155,413.34253,014.94教育費附加371,885.57466,899.60地方教育附加233,892.04297,234.60印花稅26,304.4763,071.56其他15,953.7299,349.82合計104,198,746.06428,647,394.29其他說明：21、其他應付款、其他應付款單位： 元項目期末余額期初余額應付利息8,971,576.578,494,355.93應

365、付股利17,191,142.2326,840,792.20其他應付款165,091,746.0486,663,237.94合計191,254,464.84121,998,386.07（1）應付利息）應付利息單位： 元項目期末余額期初余額分期付息到期還本的長期借款利息7,832,311.578,494,355.93委托借款利息1,139,265.00合計8,971,576.578,494,355.93重要的已逾期未支付的利息情況：無。（2）應付股利）應付股利單位： 元項目期末余額期初余額普通股股利17,191,142.2314,340,792.20新粵公路建設有限公司12,500,000.00合

366、計17,191,142.2326,840,792.20其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文138期末應付股利中14,338,121.94元為超過一年尚未領取的股東的股利，超過一年未支付的股利的主要原因是股東未提供付息的銀行資料、未股改的股東提供收取股息的申請或提供收取股息的銀行資料有誤，導致股息未能付出或退款。（3）其他應付款）其他應付款1)按款項性質列示其他應付款單位： 元項目期末余額期初余額質保金、保證金67,696,625.4336,254,269.95押金1,876,467.001,676,667.

367、00其他50,518,653.6148,732,300.99借款45,000,000.00合計165,091,746.0486,663,237.942)賬齡超過 1 年的重要其他應付款單位： 元項目期末余額未償還或結轉的原因廣東省長大公路工程有限公司2,494,464.08 工程質保金、投標保證金、押金廣東能達高等級公路維護有限公司2,181,568.50 工程質量保證金、工程履約保證金廣東冠粵路橋有限公司1,897,611.12 工程質保金、押金中鐵十八局集團有限公司1,759,428.85 工程質量保證金東莞樂域光電科技有限公司1,534,850.00 工程質量保證金廣東新粵交通投資有限公

368、司1,505,467.30 工程質量保證金合計11,373,389.85-其他說明22、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債單位： 元項目期末余額期初余額一年內到期的長期借款2,498,480,000.001,218,610,000.00合計2,498,480,000.001,218,610,000.00其他說明：23、長期借款、長期借款（1）長期借款分類）長期借款分類單位： 元廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文139項目期末余額期初余額質押借款251,050,000.00199,000,000.00保證借款375,000,000.001,125,000,000

369、.00信用借款2,356,990,000.003,420,170,000.00合計2,983,040,000.004,744,170,000.00其他說明，包括利率區間：質押借款利率為4.275%-4.75%；保證借款利率為5.6%；信用借款利率為4.20%-4.90%。24、長期應付款、長期應付款單位： 元項目期末余額期初余額長期應付款38,022,210.112,022,210.11合計38,022,210.112,022,210.11（1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款單位： 元項目期末余額期初余額應付非經營資產2,022,210.112,022,210.11廣東江中

370、高速公路有限公司委托貸款36,000,000.00其他說明：（2）專項應付款）專項應付款無。25、股本、股本單位：元期初余額本次變動增減（+、）期末余額發行新股送股公積金轉股其他小計股份總數2,090,806,126.002,090,806,126.00其他說明：26、資本公積、資本公積單位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文140資本溢價（股本溢價）2,508,408,342.992,508,408,342.99其他資本公積1,661,406.7726,705,215.5528,366,622.32合計2,510,069,749.

371、7626,705,215.552,536,774,965.31其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：本期資本公積增加系因參股公司廣東廣惠高速公路有限公司權益變動增加資本公積26,710,620.00元和因參股公司國元證券股份有限公司權益變動減少資本公積5,404.45元。27、其他綜合收益、其他綜合收益單位： 元項目期初余額本期發生額期末余額本期所得稅前發生額減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益減： 所得稅費用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數股東一、 不能重分類進損益的其他綜合收益0.00其中： 重新計量設定受益計劃變動額0.00權益法下不能轉進損益的其他綜合收益0.00二、 將重分類

372、進損益的其他綜合收益327,263,824.17 -102,739,516.96-20,584,807.60-82,154,709.36245,109,114.81其中： 權益法下可轉損益的其他綜合收益847,589.37-20,400,286.56-20,400,286.56-19,552,697.19可供出售金融資產公允價值變動損益326,416,234.80-82,339,230.40-20,584,807.60-61,754,422.80264,661,812.00持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益0.00現金流量套期損益的有效部分0.00外幣財務報表折算差額0.00其他綜合收

373、益合計327,263,824.17 -102,739,516.96-20,584,807.60-82,154,709.360.00245,109,114.81其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：期初余額、期末余額對應資產負債表中的其他綜合收益項目。期初余額+稅后歸屬于母公司的其他綜合收益=期末余額。本期發生額對應利潤表中的其他綜合收益項目，本期所得稅前發生額-前期計入其他綜合收益當期轉入損益-所得稅費用=稅后歸屬于母公司的其他綜合收益+稅后歸屬于少數股東的其他綜合收益。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14128、盈余公積、盈余公積單

374、位： 元項目期初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積544,821,130.03230,581,431.32775,402,561.35合計544,821,130.03230,581,431.32775,402,561.35盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：29、未分配利潤、未分配利潤單位： 元項目本期上期調整前上期末未分配利潤3,550,110,288.492,920,563,328.27調整后期初未分配利潤3,550,110,288.492,920,563,328.27加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤1,677,028,179.181,509,922,398.70減：

375、提取法定盈余公積230,581,431.32177,864,580.14應付普通股股利1,057,947,899.76702,510,858.34期末未分配利潤3,938,609,136.593,550,110,288.49調整期初未分配利潤明細：1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。30、營業收入和營業成本

376、、營業收入和營業成本單位： 元項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務3,174,342,835.651,250,876,481.003,038,375,611.561,220,538,502.82其他業務44,351,248.2928,218,590.3250,679,787.6526,583,850.53合計3,218,694,083.941,279,095,071.323,089,055,399.211,247,122,353.3531、稅金及附加、稅金及附加單位： 元項目本期發生額上期發生額廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文142項目本期發生額上期發生額城

377、市維護建設稅6,257,072.936,251,001.50教育費附加2,943,233.192,910,849.26房產稅2,510,760.222,078,526.94土地使用稅1,744,091.501,824,262.72營業稅62,845.9752,777.05地方教育附加1,961,948.531,940,251.33堤圍防護費207.08384.04印花稅370,956.91644,841.06車輛使用稅62,306.65136,920.13文化建設事業費53,046.83160,387.42其他20,796.58合計15,987,266.3916,000,201.45其他說明：

378、32、管理費用、管理費用單位： 元項目本期發生額上期發生額職工薪酬124,523,644.86122,014,401.26折舊與攤銷費用10,846,662.1013,686,060.04低值易耗品攤銷669,751.05858,414.10差旅費951,373.50699,038.04辦公費7,113,887.436,768,155.85租賃費11,350,401.5810,987,865.79聘請中介機構費3,700,667.163,938,990.41咨詢費4,243,970.383,359,297.28上市管理費903,551.56558,490.56信息化費用及維護費1,254,97

379、8.712,039,350.41其他17,833,260.3514,901,645.85合計183,392,148.68179,811,709.59其他說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14333、研發費用、研發費用單位： 元項目本期發生額上期發生額人員人工費用1,236,840.495,810,338.41直接投入費用1,610,228.69折舊費用26,107.3364,922.48委外研究開發費用349,207.54其他相關費用55,396.191,939,169.26合計1,318,344.019,773,866.38其他說明：34、財務費用、財務費用單位：

380、 元項目本期發生額上期發生額利息支出237,334,325.27276,594,308.94存款利息收入（-）-31,889,543.71-33,696,479.00匯兌損失（收益-）2,348,188.17-1,522,372.61銀行手續費4,799,814.015,931,293.75合計212,592,783.74247,306,751.08其他說明：35、資產減值損失、資產減值損失單位： 元項目本期發生額上期發生額一、壞賬損失-1,232,955.42415,340.17三、可供出售金融資產減值損失226,800.00合計-1,006,155.42415,340.17其他說明：36、

381、其他收益、其他收益單位： 元產生其他收益的來源本期發生額上期發生額生育津貼599,573.55個稅手續費返還295,702.41廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文144穩崗補貼217,952.36合 計1,113,228.3237、投資收益、投資收益單位： 元項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益463,873,066.20423,940,445.45可供出售金融資產在持有期間的投資收益43,786,617.7624,327,921.74合計507,659,683.96448,268,367.19其他說明：38、資產處置收益、資產處置收益單位： 元資產處置收

382、益的來源本期發生額上期發生額固定資產處置利得66,431,966.7539、營業外收入、營業外收入單位： 元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額政府補助385,932.17路產索賠收入1,646,322.853,539,319.691,646,322.85其他利得2,529,479.0961,854,564.852,529,479.09合計4,175,801.9465,779,816.714,175,801.94計入當期損益的政府補助：單位： 元補助項目發放主體發放原因 性質類型補貼是否影響當年盈虧是否特殊補貼本期發生金額上期發生金額與資產相關/與收益相關基于“互聯網+”識別與支

383、付技術的“藍色通道”項目研究120,000.00 與收益相關穩定崗位補貼265,932.17 與收益相關其他說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14540、營業外支出、營業外支出單位： 元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額固定資產報廢損失3,368,846.522,926,481.493,368,846.52罰款、滯納金382,973.69465,323.21382,973.69其他5,228,178.283,289,687.565,228,178.28合計8,979,998.496,681,492.268,979,998.49其他說明：41、所得稅費

384、用、所得稅費用（1）所得稅費用表）所得稅費用表單位： 元項目本期發生額上期發生額當期所得稅費用340,935,816.06636,893,843.60遞延所得稅費用-146,560,911.07-451,125,662.19合計194,374,904.99185,768,181.41（2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程單位： 元項目本期發生額利潤總額2,097,715,307.70按法定/適用稅率計算的所得稅費用524,428,826.62調整以前期間所得稅的影響-3,267,087.41非應稅收入的影響-372,925,462.18不可抵扣的成本、費用和損失的影響

385、6,621,587.60使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-394,522.89本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響804,824.56其他39,106,738.69所得稅費用194,374,904.99其他說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14642、現金流量表項目、現金流量表項目（1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額聯網收費清算戶收到的通行費收入凈額1,058,049.177,830,682.35利息收入31,889,543.7133,696,479.00單位往來等

386、63,672,701.7759,072,397.31合計96,620,294.65100,599,558.66收到的其他與經營活動有關的現金說明：（2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額管理費用45,920,848.0248,176,229.85單位往來等28,708,531.1845,078,758.91聯網收費清算戶支付的通行費收入凈額276,547.721,432,404.59合計74,905,926.9294,687,393.35支付的其他與經營活動有關的現金說明：（3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有

387、關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額收到九江大橋補償款59,995,667.68合計0.0059,995,667.68收到的其他與投資活動有關的現金說明：（4）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金單位： 元項目本期發生額上期發生額利息貼息10,277,777.78合計0.0010,277,777.78收到的其他與籌資活動有關的現金說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文14743、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料單位： 元補充資料本期金額上期金額1將凈利潤調節為經營活動現金流量：-凈利潤1,

388、903,340,402.711,710,223,687.42加：資產減值準備-1,006,155.42415,340.17固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊807,609,480.04823,038,155.84無形資產攤銷2,526,983.053,128,134.31長期待攤費用攤銷101,686.951,671,197.24處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-66,431,966.75固定資產報廢損失（收益以“”號填列）3,258,828.502,745,683.68財務費用（收益以“”號填列）249,543,624.55275,071,936.3

389、3投資損失（收益以“”號填列）-507,659,683.96-448,268,367.19遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列）-112,186,009.51-324,488,702.34遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列）-34,374,901.56-17,831,548.25存貨的減少（增加以“”號填列）-81,017.91323,888.89經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）245,477,300.99-44,132,575.54經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-574,132,993.64213,093,094.79經營活動產生的現金流量凈額1,915,985,57

390、8.042,194,989,925.352不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-3現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額2,123,303,796.322,363,042,700.42減：現金的期初余額2,363,042,700.422,603,279,644.25現金及現金等價物凈增加額-239,738,904.10-240,236,943.83（2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文148（3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額無。（4）現金和現金等價物的構成）現金和現

391、金等價物的構成單位： 元項目期末余額期初余額一、現金2,123,303,796.322,363,042,700.42其中：庫存現金53,211.4966,065.04可隨時用于支付的銀行存款2,122,585,810.072,362,279,050.70可隨時用于支付的其他貨幣資金664,774.76697,584.68三、期末現金及現金等價物余額2,123,303,796.322,363,042,700.42其他說明：44、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產單位： 元項目期末賬面價值受限原因貨幣資金1,221,200.00 資金托管賬戶中的土地復墾資金合計1,221,

392、200.00-其他說明：此外， 截至2018年12月31日， 公司控股孫公司京珠高速公路廣珠段有限公司以京珠高速公路番禺塘坑至珠海金鼎段項目公路收費權向中國工商銀行廣州五羊支行借款449,000,000.00元提供質押擔保（其中一年內到期的非流動負債余額100,000,000.00元）；以京珠高速公路廣珠段項目18.5%收費權益向中國工商銀行廣州五羊支行借款729,000,000.00元提供質押擔保（其中一年內到期的非流動負債余額71,300,000.00元，長期借款余額251,050,000.00元）。45、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目（1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目無。（2）境外經營

393、實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文149八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并無。2、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并無。3、反向購買、反向購買無。4、處置子公司、處置子公司無。5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設

394、子公司、清算子公司等）及其相關情況：2018年8月，廣東省佛開高速公路有限公司完成工商注銷工作，并取得核準注銷登記通知書和準予注銷登記通知書 。2018年8月起廣東省佛開高速公路有限公司不再納入合并報表范圍。6、其他、其他無。九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益、在子公司中的權益（1）企業集團的構成）企業集團的構成子公司名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例取得方式直接間接廣佛高速公路有限公司廣州廣州高速公路管理75.00%同一控制下企業合并廣東高速科技投資有限公司廣州廣州科技投資咨詢100.00%投資設立廣州廣珠交通投資管理有限公司廣州廣州投資管理100.00%同一

395、控制下企業合并京珠高速公路廣珠段有限公司中山廣州高速公路管理20.00%55.00% 同一控制下企業合并粵高資本投資（橫琴）有限公司廣州珠海投資管理100.00%投資設立在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文150持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無。對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：無。確定公司是代理人還是委托人的依據：無。其他說明：京珠高速公路廣珠段有限公司為廣州廣珠交通投資管理有限公司的非全資子公司。（2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司單位： 元子公

396、司名稱少數股東持股比例本期歸屬于少數股東的損益本期向少數股東宣告分派的股利期末少數股東權益余額廣佛高速公路有限公司25.00%66,239,599.3453,528,891.62140,004,307.04京珠高速公路廣珠段有限公司25.00%160,072,624.19144,223,171.04319,595,416.83子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：無。其他說明：無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文151（3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息單位： 元子公司名稱期末余額期初余額流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動

397、負債負債合計流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計廣佛高速公路有限公司590,663,709.1327,675,485.80618,339,194.9358,321,966.7758,321,966.77544,211,527.0421,454,392.65565,665,919.6956,491,522.4156,491,522.41京珠高速公路廣珠段有限公司432,281,073.29 2,301,876,076.48 2,734,157,149.77 419,370,011.85 1,036,405,470.57 1,455,775,482.42168,092,185.25

398、 2,692,035,039.19 2,860,127,224.44526,412,997.55 1,118,730,372.13 1,645,143,369.68單位： 元子公司名稱本期發生額上期發生額營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量廣佛高速公路有限公司478,698,151.01264,958,397.35264,958,397.35269,630,338.75439,509,806.68218,485,271.91218,485,271.91269,140,164.40京珠高速公路廣珠段有限公司1,340,650,149.26640,2

399、90,496.74640,290,496.74890,454,604.431,318,255,057.77582,719,882.98582,719,882.98950,191,703.45其他說明：無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文152（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制無。（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持無。2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的

400、交易（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明無。（2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響無。3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益（1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業合營企業或聯營企業名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法直接間接廣東廣惠高速公路有限公司廣東省廣州市廣東省廣州市高速公路管理30.00%權益法肇慶粵肇公路有限公司 廣東省肇慶市廣東省肇慶市高速公路管理25.00%權益法深圳惠鹽高速公路有限

401、公司廣東省深圳市廣東省深圳市高速公路管理33.33%權益法廣東江中高速公路有限公司廣東省中山市廣東省廣州市高速公路管理15.00%權益法贛州康大高速公路有限責任公司江西省贛州市江西省贛州市高速公路管理30.00%權益法贛州贛康高速公路有限責任公司江西省贛州市江西省贛州市高速公路管理30.00%權益法廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司廣東省廣州市廣東省廣州市辦理各項小額貸款20.00%權益法國元證券股份有限公司 安徽省合肥市安徽省合肥市證券類業務2.37%權益法在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文153持有 20%以下

402、表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：公司對廣東江中高速公路有限公司、國元證券股份有限公司持有20%以下表決權，但是對其財務和經營決策有參與決策的權力，因此視為能夠對被投資單位施加重大影響。（2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息單位： 元期末余額/本期發生額期初余額/上期發生額廣東廣惠高速公路有限公司肇慶粵肇公路有限公司廣東廣惠高速公路有限公司肇慶粵肇公路有限公司流動資產886,631,849.70196,254,075.84635,522,495.58181,912,624.81其中：現金和現金等價物621,540,000.54180

403、,784,827.23459,088,314.91168,071,076.84非流動資產3,813,612,927.861,565,557,770.894,004,796,494.081,680,394,842.72資產合計4,700,244,777.561,761,811,846.734,640,318,989.661,862,307,467.53流動負債544,082,765.04151,065,956.20412,938,473.00176,531,063.96非流動負債847,757,933.94382,056,538.131,061,024,403.48518,151,934.87負

404、債合計1,391,840,698.98533,122,494.331,473,962,876.48694,682,998.83歸屬于母公司股東權益3,308,404,078.581,228,689,352.403,166,356,113.181,167,624,468.70按持股比例計算的凈資產份額992,521,223.58307,172,338.10949,906,833.96291,906,117.18對合營企業權益投資的賬面價值992,521,223.58307,172,338.10949,906,833.96291,906,117.18營業收入1,855,658,219.29555,

405、636,181.751,844,690,103.83511,470,748.89財務費用33,863,147.9321,465,696.7841,164,514.8027,476,635.96所得稅費用323,116,545.3579,594,368.12313,823,801.6966,259,297.93凈利潤969,032,056.06233,420,321.62940,021,656.29194,923,285.58綜合收益總額969,032,056.06233,420,321.62940,021,656.29194,923,285.58本年度收到的來自合營企業的股利274,805,8

406、47.2043,088,859.48297,106,373.2955,172,678.59其他說明廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文154（3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息單位： 元期末余額/本期發生額期初余額/上期發生額深圳惠鹽高速公路有限公司廣東江中高速公路有限公司贛州康大高速公路有限責任公司贛州贛康高速公路有限責任公司廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司國元證券股份有限公司深圳惠鹽高速公路有限公司廣東江中高速公路有限公司贛州康大高速公路有限責任公司贛州贛康高速公路有限責任公司廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司國元證券股份有限公司流動資產153

407、,631,998.0086,313,236.1435,495,996.32270,093,954.27 1,394,967,072.4542,721,180,653.50430,404,563.50147,279,650.9821,995,366.33208,757,705.55 1,573,602,864.3645,296,573,799.43非流動資產569,633,252.71 1,701,322,494.90 1,463,543,288.08 1,372,121,014.408,047,674.8235,374,232,070.51190,289,654.66 1,697,555,01

408、0.40 1,509,053,324.26 1,434,291,913.7640,112,141.6234,917,940,371.90資產合計723,265,250.71 1,787,635,731.04 1,499,039,284.40 1,642,214,968.67 1,403,014,747.2778,095,412,724.01620,694,218.16 1,844,834,661.38 1,531,048,690.59 1,643,049,619.31 1,613,715,005.9880,214,514,171.33流動負債31,603,980.10170,304,772.6

409、772,629,731.89109,921,418.2640,797,858.7046,417,460,063.6332,102,623.52129,152,634.01100,119,184.60114,676,781.53236,708,624.0136,083,651,550.94非流動負債448,500,000.00693,126,157.44832,307,181.39636,518.586,989,817,868.77559,000,000.00735,033,096.47847,023,826.632,006,250.0018,738,432,070.64負債合計31,603,9

410、80.10618,804,772.67765,755,889.33942,228,599.6541,434,377.2853,407,277,932.4032,102,623.52688,152,634.01835,152,281.07961,700,608.16238,714,874.0154,822,083,621.58少數股東權益263,112,578.6311,368,910.62297,258,467.4512,064,185.84歸屬于母公司股東權益691,661,270.61 1,168,830,958.37733,283,395.07699,986,369.02 1,098,4

411、67,791.3624,676,765,880.99588,591,594.64 1,156,682,027.37695,896,409.52681,349,011.15 1,077,741,664.5225,380,366,363.91按持股比例計算的凈資產份額230,553,756.87175,324,643.76219,985,018.52209,995,910.71219,693,558.27583,672,702.24196,197,198.21173,502,304.11208,768,922.86204,404,703.35215,548,332.90600,314,769.41

412、-商譽206,725,818.02206,725,818.02對聯營企業權益投資的賬面價值230,553,756.87175,324,643.76219,985,018.52209,995,910.71219,693,558.27790,398,520.26196,197,198.21173,502,304.11208,768,922.86204,404,703.35215,548,332.90807,040,587.43存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值555,621,862.28875,621,846.00營業收入246,387,205.44511,026,031.42244,708

413、,403.60169,762,652.79181,963,049.202,569,814,200.00233,738,236.95487,119,486.42245,700,515.43152,521,263.87177,208,471.563,502,796,791.77凈利潤103,069,675.9778,708,231.50107,386,985.5518,637,357.8775,671,754.19663,937,167.17101,285,140.5773,587,145.5383,900,834.1013,325,048.1865,212,691.741,223,834,271

414、.48廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文155其他綜合收益-862,492,101.21-172,970,719.38綜合收益總額103,069,675.9778,708,231.50107,386,985.5518,637,357.8775,671,754.19-198,554,934.04101,285,140.5773,587,145.5383,900,834.1013,325,048.1865,212,691.741,050,863,552.10本年度收到的來自聯營企業的股利53,000,000.009,983,895.0721,000,000.0010,989,

415、125.4711,940,297.90110,000,000.0011,041,691.1021,000,000.009,600,000.006,058,788.22其他說明無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文156（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息無。（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明無。（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損）合營企業或聯營企業發生的超額虧損無。（7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投資相關的未確認

416、承諾無。（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債無。4、重要的共同經營、重要的共同經營無。5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益無。6、其他、其他無。十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收票據及應收賬款、可供出售金融資產、應付票據及應付賬款等，這些金融工具主要與經營及融資相關，各項金融工具的詳細情況詳見本附注五相關項目，與這些金融工具相關的風險，以及公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述：1、信用風險信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成

417、另一方發生財務損失的風險。公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。為降低信用風險，公司僅與經認可的、信譽良好的客戶進行交易，并通過對已有客戶信用監控以及通過賬齡分析來對應收賬款進行持續監控，確保公司不致面臨壞賬風險，將公司的整體信用風險控制在可控的范圍內。2、利率風險廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文157利率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 公司面臨的利率風險主要來源于銀行借款。 公司通過建立良好的銀企關系， 對授信額度、 授信品種以及授信期限進行合理的設計， 保障銀行授信額度充足，滿足公司各類融資需求。通過縮短單筆借款的期限，特

418、別約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。3、外匯風險外匯風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。 公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低外匯風險。報告期內，由于公司與外幣相關的收入和支出的信用期短，受到外匯風險的影響不大。4、流動性風險流動性風險， 是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。 公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來6個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。5、其他價格

419、風險公司持有其他上市公司的權益投資， 管理層認為這些投資活動面臨的市場價格風險是可以接受的。 公司持有的上市公司權益投資列示詳見“第十一節 財務報告之五、合并財務報表項目注釋之8、可供出售金融資產”。十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值單位： 元項目期末公允價值第一層次公允價值計量第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量合計一、 持續的公允價值計量-（二） 可供出售金融資產870,443,292.80870,443,292.80（2）權益工具投資870,443,292.80870,443,292.80持

420、續以公允價值計量的資產總額870,443,292.80870,443,292.80二、 非持續的公允價值計量-2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據截至本期末，公司持有光大銀行股票235,254,944股，根據其2018年12月31日的收盤價3.70元計算確定期末公允價值為870,443,292.80元。3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文15

421、84、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息無。5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析無。6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策無。7、本期內發生的估值技術變更及變更原因、本期內發生的估值技術變更及變更原因無

422、。8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況無。9、其他、其他無。十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況母公司名稱注冊地業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比例廣東省交通集團有限公司廣東省廣州市越秀區白云路 83、85 號自編 605 房股權管理、 交通基礎設施建設、 公路項目營運等2,680,000 萬元24.55%50.12%本企業的母公司情況的說明廣東省交通集團有限公司為公司之第一大股東，法定代表人為鄧小華，成立于2000年6月23日，截至2018年1

423、2月31日，注冊資本268億元，為國有獨資有限責任公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；投資經營；交通基礎設施建設；公路項目營運及其相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路客貨運輸及現代物流業務；境外關聯業務；增值電信業務。本企業最終控制方是廣東省人民政府國有資產監督管理委員會。其他說明：廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1592、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況本企業子公司的情況詳見“第十一節 財務報告之九、附注在其他主體中的權益” 。3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況本企業重要的合營

424、或聯營企業詳見附注在其他主體中的權益。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：無。4、其他關聯方情況、其他關聯方情況其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關系廣東包茂高速公路有限公司受同一母公司控制廣東博大高速公路有限公司受同一母公司控制廣東潮惠高速公路有限公司受同一母公司控制廣東東方思維科技有限公司受同一母公司控制廣東二廣高速公路有限公司受同一母公司控制廣東高達物業發展有限公司受同一母公司控制廣東高速傳媒有限公司受同一母公司控制廣東廣佛肇高速公路有限公司受同一母公司控制廣東廣惠高速公路有限公司受同一母公司控制廣東廣樂高速公路有限公司受同一母公司

425、控制廣東河惠高速公路有限公司受同一母公司控制廣東虎門大橋有限公司受同一母公司控制廣東華路交通科技有限公司受同一母公司控制廣東交科檢測有限公司受同一母公司控制廣東交通實業投資有限公司受同一母公司控制廣東開陽高速公路有限公司受同一母公司控制廣東利通科技投資有限公司受同一母公司控制廣東利通置業投資有限公司受同一母公司控制廣東聯合電子服務股份有限公司受同一母公司控制廣東路路通有限公司受同一母公司控制廣東羅陽高速公路有限公司受同一母公司控制廣東茂湛高速公路有限公司受同一母公司控制廣東梅河高速公路有限公司受同一母公司控制廣東寧華高速公路有限公司受同一母公司控制廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年

426、度報告全文160其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關系廣東平興高速公路有限公司受同一母公司控制廣東汕汾高速公路有限公司受同一母公司控制廣東深汕高速公路東段有限公司受同一母公司控制廣東省高速公路有限公司受同一母公司控制廣東省公路建設有限公司受同一母公司控制廣東省路橋建設發展有限公司受同一母公司控制廣東臺山沿海高速公路有限公司受同一母公司控制廣東通驛高速公路服務區有限公司受同一母公司控制廣東新粵交通投資有限公司受同一母公司控制廣東陽茂高速公路有限公司受同一母公司控制廣東粵東高速公路實業發展有限公司受同一母公司控制廣東粵運交通股份有限公司受同一母公司控制廣東肇陽高速公路有限公司受同一母公司控制廣深珠高

427、速公路有限公司受同一母公司控制廣州新粵瀝青有限公司受同一母公司控制河源河龍高速公路有限公司受同一母公司控制云浮市廣云高速公路有限公司受同一母公司控制中山市粵運機場快線客運有限公司受同一母公司控制廣東利通信息科技投資有限公司受同一母公司控制，已注銷廣東省西部沿海高速公路新會段有限公司受同一母公司控制，已注銷廣東西部沿海高速公路營運有限公司受同一母公司控制，已注銷廣東西部沿海高速公路珠海段有限公司受同一母公司控制，已注銷港珠澳大橋珠海連接線管理中心受母公司受托管理廣東江肇高速公路管理中心受母公司受托管理廣東省南粵交通潮漳高速公路管理中心受母公司受托管理廣東省南粵交通仁博高速公路管理中心受母公司受托

428、管理廣東省南粵交通韶贛高速公路管理中心受母公司受托管理廣東省南粵交通云湛高速公路管理中心受母公司受托管理廣中江高速公路項目管理處受母公司受托管理廣東省長大公路工程有限公司母公司參股單位新粵公路建設有限公司控股孫公司的少數股東廣東廣珠西線高速公路有限公司受同一母公司控制企業參股單位廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司受同一母公司控制企業參股單位廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文161其他說明5、關聯交易情況、關聯交易情況（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易采購商品/接受勞務情況表單位： 元關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度 是否超

429、過交易額度 上期發生額廣東省長大公路工程有限公司工程款等29,662,147.0024,378,346.43廣東聯合電子服務股份有限公司工程款等15,478,247.27廣東華路交通科技有限公司工程款等6,084,009.007,535,263.53廣東交科檢測有限公司工程款等5,380,171.92廣東利通科技投資有限公司工程款等3,517,587.001,431,442.00廣東路路通有限公司工程款等1,985,356.36廣東虎門大橋有限公司服務費、 工程款等1,470,696.80174,000.00廣東新粵交通投資有限公司工程款等770,454.009,500.00廣東通驛高速公路服

430、務區有限公司服務費747,966.07820,276.93廣東東方思維科技有限公司工程款等369,650.00廣東省高速公路有限公司工程款等144,221.17廣東廣惠高速公路有限公司利息3,231,506.25贛州贛康高速公路有限公司利息765,623.341,051,109.99廣東江中高速公路有限公司利息187,920.00廣東高速傳媒有限公司服務費606,132.08廣東東方思維科技有限公司服務費404,091.29470,705.00廣東省長大公路工程有限公司工程款等1,152,297.42廣東利通科技投資有限公司工程款等39,000.00廣東利通科技投資有限公司采購資產427,50

431、0.00323,000.00廣東路路通有限公司采購資產56,680.00廣東新粵交通投資有限公司采購資產219,756.38廣東華路交通科技有限公司采購資產45,913.29廣東東方思維科技有限公司采購資產297,950.00614,275.80廣東利通科技投資有限公司采購資產185,000.00950,000.00廣東路路通有限公司采購資產144,000.00廣東華路交通科技有限公司采購資產12,405.71廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文162關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額廣東省長大公路工程有限公司采購資產181,773,0

432、95.9524,709,006.46廣東華路交通科技有限公司采購資產5,156,328.482,717,447.60廣東新粵交通投資有限公司采購資產1,136,466.972,858,773.68廣東利通科技投資有限公司采購資產859,450.00678,996.00出售商品/提供勞務情況表單位： 元關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司受托管理費、工程款等17,120,754.7416,328,018.89廣東省高速公路有限公司工程款等5,622,814.886,304,510.75廣東廣惠高速公路有限公司工程款等2,437,801.445,873,759.6

433、1廣東省路橋建設發展有限公司工程款等2,379,137.37839,724.05廣東新粵交通投資有限公司工程款等1,883,038.063,534,631.70肇慶粵肇公路有限公司工程款等856,469.13325,814.39廣東廣珠西線高速公路有限公司工程款等729,132.79758,317.15廣東省公路建設有限公司工程款等594,659.08397,676.19廣東博大高速公路有限公司工程款等520,924.53317,618.56廣東開陽高速公路有限公司工程款等507,128.03682,612.31廣東潮惠高速公路有限公司工程款等384,835.85457,548.31廣東廣佛肇

434、高速公路有限公司工程款等342,452.84297,452.82廣東廣樂高速公路有限公司工程款等290,094.34445,418.32廣東江中高速公路有限公司工程款等276,415.10319,266.57廣東茂湛高速公路有限公司工程款等206,603.77350,468.19廣中江高速公路項目管理處工程款等197,169.81廣東包茂高速公路有限公司工程款等189,622.64328,602.10廣東肇陽高速公路有限公司工程款等172,641.51246,214.16廣東陽茂高速公路有限公司工程款等166,981.13269,627.28廣東二廣高速公路有限公司工程款等164,396.55

435、廣東江肇高速公路管理中心工程款等147,169.81廣東虎門大橋有限公司工程款等133,435.27115,477.34廣東交通實業投資有限公司工程款等118,867.92101,018.80廣東羅陽高速公路有限公司工程款等107,547.1753,773.58云浮市廣云高速公路有限公司工程款等94,622.6450,943.40廣東臺山沿海高速公路有限公司工程款等59,433.96118,867.92廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文163關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額深圳惠鹽高速公路有限公司工程款等53,773.58103,765.52廣東粵運交通股份有限公司

436、工程款等42,452.8356,603.78廣東利通科技投資有限公司工程款等35,384.62208,504.28廣深珠高速公路有限公司工程款等1,683,819.56廣東西部沿海高速公路珠海段有限公司工程款等312,705.95廣東汕汾高速公路有限公司工程款等137,244.44廣東粵東高速公路實業發展有限公司工程款等125,935.04廣東省西部沿海高速公路新會段有限公司工程款等64,691.05廣東新粵交通投資有限公司標書款862.07廣東路路通有限公司標書款862.07購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明（2）關聯受托管理）關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況

437、本公司受托管理/承包情況表：無。本公司委托管理/出包情況表：無。（3）關聯租賃情況）關聯租賃情況本公司作為出租方：單位： 元承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入廣東高速傳媒有限公司廣告租賃3,436,468.803,912,772.37廣東通驛高速公路服務區有限公司服務區租賃5,859,573.976,009,052.78廣東省長大公路工程有限公司設備租賃118,974.36本公司作為承租方：單位： 元出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費廣東利通置業投資有限公司辦公場所等9,254,826.218,619,987.40廣東廣惠高速公路有限公司廣告柱租賃5

438、51,400.00948,300.00肇慶粵肇公路有限公司廣告柱租賃248,062.50234,609.00肇慶粵肇公路有限公司設備116,504.85116,504.85廣東開陽高速公路有限公司設備租賃116,504.85116,504.85廣東茂湛高速公路有限公司設備租賃103,448.28102,564.10廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文164出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費廣東高達物業發展有限公司辦公場所等60,999.64廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司設施租賃8,918.12廣東省公路建設有限公司辦公場所109,182.36關聯租賃情

439、況說明（4）關聯擔保情況）關聯擔保情況本公司作為擔保方無。本公司作為被擔保方單位： 元擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢廣東省交通集團有限公司1,725,000,000.00 2012 年 09 月 25 日2020 年 03 月 25 日否關聯擔保情況說明公司控股股東廣東省交通集團有限公司為公司接受太平洋資產管理有限責任公司保險債權投資計劃提供本息全額無條件不可撤銷的連帶責任擔保。為此，公司以所持有廣州廣珠交通投資管理有限公司75%股權向廣東省交通集團有限公司提供反擔保。（5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借單位： 元關聯方拆借金額起始日到期日說明拆入廣東廣惠高速公路有限公

440、司45,000,000.00 2018 年 05 月 22 日2019 年 05 月 21 日廣東廣惠高速公路有限公司105,000,000.00 2018 年 03 月 22 日2018 年 09 月 21 日贛州贛康高速公路有限責任公司50,000,000.00 2018 年 02 月 02 日2018 年 06 月 03 日廣東江中高速公路有限公司36,000,000.00 2018 年 11 月 14 日2023 年 11 月 13 日拆出（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況無。（7）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬單位：元項目本期發生額上期發生額廣東省高

441、速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文165項目本期發生額上期發生額關鍵管理人員報酬6,638,600.006,003,229.80關鍵管理人員人數2532（8）其他關聯交易）其他關聯交易-存放廣東省交通集團財務有限公司資金情況項目本期上期存款余額640,041,849.19366,841,521.49利息收入5,695,294.50定價原則參照中國人民銀行同期存款利率公司于2017年12月25日與廣東省交通集團財務有限公司、中國工商銀行廣東省分行簽訂現金管理業務合作協議，于2017年12月22日與廣東省交通集團財務有限公司、中國建設銀行股份有限公司廣東省分行簽訂現金管理業務合作協議

442、，加入廣東省交通集團財務有限公司現金池。2016年6月15日，公司第七屆董事會第二十九次（臨時）會議召開。會議審議了關于沈陽至?？趪腋咚俟啡ぶ了诙胃臄U建工程進行委托建設管理的議案 ， 同意廣東省佛開高速公路有限公司委托廣東省公路建設有限公司對沈陽至?？趪腋咚俟啡ぶ了诙胃臄U建工程進行建設管理，并辦理委托建設管理的相關事宜。6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項（1）應收項目）應收項目單位： 元項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備應收賬款廣東聯合電子服務股份有限公司45,159,424.4145,447,260.32應收賬款廣東虎門大橋有限公司12,5

443、79,159.319,425,822.31應收賬款廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司5,280,850.024,821,700.01應收賬款廣東新粵交通投資有限公司1,828,273.53202,508.013,848,556.0465,052.00應收賬款廣東廣惠高速公路有限公司901,822.654,025,633.55應收賬款廣東省高速公路有限公司873,408.001,274,749.50應收賬款廣東省公路建設有358,484.00109,152.00626,304.0065,491.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文166項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額

444、壞賬準備賬面余額壞賬準備限公司應收賬款廣東廣珠西線高速公路有限公司294,260.00356,850.40應收賬款廣東開陽高速公路有限公司178,157.15379,837.72應收賬款廣東江肇高速公路管理中心156,000.00應收賬款廣中江高速公路項目管理處95,000.00應收賬款廣東利通科技投資有限公司68,542.006,854.20201,342.00應收賬款廣東臺山沿海高速公路有限公司63,000.00應收賬款廣東粵運交通股份有限公司45,000.00應收賬款肇慶粵肇公路有限公司4,829.98應收賬款廣東高速傳媒有限公司1,799,600.00應收賬款廣深珠高速公路有限公司18

445、9,000.00應收賬款廣東省南粵交通韶贛高速公路管理中心179,424.00應收賬款廣東茂湛高速公路有限公司166,196.80應收賬款廣東包茂高速公路有限公司145,038.40應收賬款廣東粵東高速公路實業發展有限公司139,976.80應收賬款廣東西部沿海高速公路營運有限公司30,000.002,830.00預付款項廣東利通置業投資有限公司735,092.38700,087.62預付款項肇慶粵肇公路有限公司144,702.50144,703.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文167項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備其他應收款廣東利通置

446、業投資有限公司1,505,864.001,505,864.00其他應收款廣東廣惠高速公路有限公司1,478,904.681,463,995.66其他應收款廣東省高速公路有限公司630,778.47597,164.23其他應收款肇慶粵肇公路有限公司437,463.87427,478.09其他應收款廣東新粵交通投資有限公司415,442.60415,442.60其他應收款廣東高速傳媒有限公司275,166.571,213,926.84其他應收款廣深珠高速公路有限公司187,533.46223,371.78其他應收款廣東廣珠西線高速公路有限公司186,371.32187,560.16其他應收款廣東省

447、公路建設有限公司129,529.29115,058.75其他應收款廣東省路橋建設發展有限公司121,948.1493,172.08其他應收款廣東博大高速公路有限公司52,467.4552,689.46其他應收款廣東開陽高速公路有限公司45,999.7788,827.08其他應收款廣東廣樂高速公路有限公司29,832.90104,353.10其他應收款廣東陽茂高速公路有限公司29,265.4946,778.36其他應收款廣東江中高速公路有限公司28,474.2628,942.41其他應收款廣東茂湛高速公路有限公司14,074.1117,591.49其他應收款廣東深汕高速公路東段有限公司12,08

448、1.56其他應收款廣東高達物業發展有限公司11,748.009,940.70廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文168項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備其他應收款廣東虎門大橋有限公司9,141.8958,139.05其他應收款廣東汕汾高速公路有限公司8,028.808,028.80其他應收款廣東包茂高速公路有限公司7,633.607,633.60其他應收款廣東粵東高速公路實業發展有限公司7,367.207,367.20其他應收款廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司6,202.4663,612.63其他應收款云浮市廣云高速公路有限公司5,831.321

449、1,628.49其他應收款廣東利通科技投資有限公司5,273.005,273.00其他應收款廣東肇陽高速公路有限公司4,304.004,309.15其他應收款廣東廣佛肇高速公路有限公司3,619.101,685.28其他應收款廣東粵運交通股份有限公司3,032.003,032.00其他應收款港珠澳大橋珠海連接線管理中心3,000.00其他應收款廣東潮惠高速公路有限公司2,819.905,617.45其他應收款廣東二廣高速公路有限公司1,656.69556.32其他應收款廣東梅河高速公路有限公司574.173,367.47其他應收款河源河龍高速公路有限公司467.141,428.35其他應收款廣

450、東寧華高速公路有限公司271.81其他應收款廣東河惠高速公路有限公司90.20其他應收款廣東西部沿海高速公路珠海段有限公40,967.05廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文169項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備司其他應收款廣東江肇高速公路管理中心9,098.40其他應收款廣東省西部沿海高速公路新會段有限公司5,753.20其他應收款廣東省南粵交通韶贛高速公路管理中心1,860.07其他應收款廣東平興高速公路有限公司243.34其他非流動資產廣東省長大公路工程有限公司4,216,292.5715,937,725.40其他非流動資產廣東新粵交通投

451、資有限公司823,423.25其他非流動資產廣東華路交通科技有限公司796,711.00其他非流動資產廣東東方思維科技有限公司268,155.00長期待攤費用廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司1,221,781.88（2）應付項目）應付項目單位： 元項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面余額應付賬款廣東省公路建設有限公司25,630,651.0075,980,021.00應付賬款廣東省長大公路工程有限公司12,166,883.0014,449,499.60應付賬款廣東省高速公路有限公司8,746,491.188,746,491.18應付賬款廣東華路交通科技有限公司2,913,206.00383,28

452、2.00應付賬款廣州新粵瀝青有限公司2,537,848.10應付賬款廣東新粵交通投資有限公司1,829,141.32776,543.24應付賬款廣東利通科技投資有限公司1,631,800.002,152,850.00應付賬款廣東廣惠高速公路有限公司551,400.00948,300.00應付賬款廣東茂湛高速公路有限公司120,000.00120,000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文170項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面余額應付賬款廣東聯合電子服務股份有限公司1.59應付利息廣東廣惠高速公路有限公司1,096,200.00應付利息廣東江中高速公路有限公司43,0

453、65.00預收款項廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司0.06其他應付款廣東廣惠高速公路有限公司45,000,000.0020,221.75其他應付款廣東省長大公路工程有限公司11,346,061.223,953,559.55其他應付款廣東聯合電子服務股份有限公司3,800,226.362,238,981.27其他應付款廣東新粵交通投資有限公司1,779,918.511,636,943.30其他應付款廣東華路交通科技有限公司786,185.88181,253.14其他應付款廣東東方思維科技有限公司531,573.69230,713.19其他應付款廣東利通科技投資有限公司203,655.20465,

454、228.30其他應付款廣中江高速公路項目管理處200,491.55200,000.00其他應付款廣東路路通有限公司165,249.80133,249.80其他應付款廣東通驛高速公路服務區有限公司120,000.00120,000.00其他應付款廣東高速傳媒有限公司70,000.0070,000.00其他應付款廣東省高速公路有限公司15,342.09350,680.10其他應付款廣東京珠高速公路廣珠北段有限公司9,327.0013,553.00其他應付款廣東江肇高速公路管理中心7,217.1262,047.64其他應付款廣東包茂高速公路有限公司3,206.1148,950.59其他應付款廣東交通

455、實業投資有限公司2,347.68其他應付款廣東肇陽高速公路有限公司2,145.7849,171.27其他應付款廣東粵東高速公路實業發展有限公司1,018.372,566.50其他應付款廣東省南粵交通云湛高速公路管理中心821.38其他應付款廣東汕汾高速公路有限公司751.355,843.90其他應付款廣東省公路建設有限公司689.8311,158.46其他應付款廣東省路橋建設發展有限公司551.992,435.71廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文171項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面余額其他應付款廣東省南粵交通韶贛高速公路管理中心546.89其他應付款深圳惠鹽高速公路

456、有限公司391.36946.81其他應付款廣東羅陽高速公路有限公司319.211,202.48其他應付款廣東省南粵交通潮漳高速公路管理中心282.67其他應付款廣東省南粵交通仁博高速公路管理中心225.79其他應付款廣東博大高速公路有限公司100.97408.23其他應付款廣東平興高速公路有限公司45.41其他應付款廣東開陽高速公路有限公司272,445.68其他應付款廣東江中高速公路有限公司215,384.63其他應付款廣東茂湛高速公路有限公司188,931.56其他應付款廣東西部沿海高速公路珠海段有限公司48,146.64其他應付款中山市粵運機場快線客運有限公司34,568.85其他應付款

457、廣深珠高速公路有限公司20,344.23其他應付款廣東廣珠西線高速公路有限公司18,981.84其他應付款廣東利通信息科技投資有限公司16,376.20其他應付款廣東西部沿海高速公路營運有限公司3,342.12其他應付款廣東陽茂高速公路有限公司2,817.71其他應付款肇慶粵肇公路有限公司2,388.80其他應付款廣東二廣高速公路有限公司1,603.02其他應付款河源河龍高速公路有限公司896.89其他應付款廣東河惠高速公路有限公司216.43應付股利新粵公路建設有限公司12,500,000.00長期應付款廣東江中高速公路有限公司36,000,000.00注：關聯交易約定以凈額結算的，應付關聯

458、方款項可以抵銷后金額填列。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文172十三、股份支付十三、股份支付1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況無。5、其他、其他無。十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項1、重要承諾事項、重要承諾事項資產負債表日存在的重要承諾2016 年 6 月 15 日，公司第七屆董事會第二十九次（臨時）會議召開。會議審議通過了關于向廣東省佛開高速公路有限公司增

459、資改擴建沈陽至?？趪腋咚俟啡ぶ了诙雾椖康淖h案 同意本公司的子公司廣東省佛開高速公路有限公司以政府有關部門核定的投資總額為依據， 投資建設沈陽至?？趪腋咚俟啡ぶ了诙胃臄U建項目； 公司向廣東省佛開高速公路有限公司增資建設沈陽至?？趪腋咚俟啡ぶ了诙胃臄U建項目， 增資金額以政府有關部門核定批復的投資總額及資本金出資比例 35%進行出資。該事項已經公司二一六年第一次臨時股東大會審議通過，并于 2016 年 10 月 11 日收到廣東省發展和改革委員會轉發的 國家發展改革委關于廣東省三堡至水口公路改擴建項目核準的批復 （發改基礎 【2016】 1874號），國家發展改革委同意實施廣

460、東省三堡至水口公路改擴建工程；項目估算總投資約為 35.13 億元（靜態投資約為 32.89億元），其中項目資本金為 12.3 億元，約占總投資的 35%，由廣東省佛開高速公路有限公司出資；其余 22.83 億元資金利用國內銀行貸款解決。根據廣東省交通運輸廳轉發的交通運輸部關于廣東省三堡至水口公路改擴建工程初步設計的批復（交公路函201773 號），交通運輸部核定三堡至水口公路改擴建工程初步設計總概算為 34.26 億元。截至 2018 年 12 月 31日，三堡至水口公路改擴建工程累計發生費用 14.98 億元。重大合同履行情況如下：序號合同對手方經濟內容合同金額截至 2018 年 12 月

461、 31 日已履行1中鐵隧道集團有限公司土建251,026,485.00201,831,670.002廣東省長大公路工程有限公司土建624,878,240.00195,635,425.403中鐵十八局集團有限公司土建219,974,609.00148,619,889.20廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文173序號合同對手方經濟內容合同金額截至 2018 年 12 月 31 日已履行4中交第一航務工程局有限公司土建355,014,108.00206,039,193.122、或有事項、或有事項（1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項本會計期間公司未

462、發生此事項。（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明公司不存在需要披露的重要或有事項。十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項1、 重要的非調整事項重要的非調整事項無。2、利潤分配情況、利潤分配情況單位： 元擬分配的利潤或股利1,175,033,042.81經審議批準宣告發放的利潤或股利1,175,033,042.813、銷售退回、銷售退回本會計期間公司未發生此事項。4、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明本會計期間公司未發生此事項。十六、其他重要事項十六、其他重要事項1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正公司本

463、會計期間未發生前期會計差錯更正。2、債務重組、債務重組本會計期間公司未發生此事項。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1743、資產置換、資產置換（1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換本會計期間公司未發生此事項。（2）其他資產置換）其他資產置換本會計期間公司未發生此事項。4、年金計劃、年金計劃本報告期內，公司不存在應披露未披露的年金計劃事項。5、終止經營、終止經營本會計期間公司未發生此事項。6、分部信息、分部信息公司的經營業務為廣佛高速公路、 佛開高速公路和京珠高速公路廣珠段的收費和養護工作， 投資科技產業及提供相關咨詢，無其他性質業務，無報告分部。（4）其他說明）其他說

464、明7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項8、其他、其他2007年6月15日凌晨，楊雄所有并由佛山市南海裕航船務有限公司經營的“南桂機035號”運沙船違章行駛，撞擊廣東省佛開高速公路有限公司所有的325國道九江大橋非通航孔的23#橋墩，導致九江大橋200多米橋面坍塌并造成車輛無法通行。2009年6月10日，九江大橋經修復后恢復通車。2007年6月19日，交通部、國家安全生產監督管理總局發交安委明電20078號文關于廣東“6.15”九江大橋船撞橋梁事故的通報，初步認定事故發生的原因是：肇事船舶從佛山高明開往順德途中突遇濃霧，船長疏忽瞭望，采取措施不當，偏

465、離主航道，觸碰325國道九江大橋非通航孔橋墩，造成九江大橋部分橋面坍塌。事故是一起船撞橋梁的單方責任事故。2007年7月19日，廣東省佛開高速公路有限公司向廣州海事法院申請了財產保全。2007年8月22日，廣東省佛開高速公路有限公司正式向廣州海事法院起訴， 要求佛山南海裕航船務有限公司和楊雄對佛開公司因九江大橋坍塌而造成的過橋費損失25,587,684元承擔連帶賠償責任。 廣州海事法院已于2007年8月28日受理該案件。 根據2007年11月5日廣州海事法院出具的（2007）廣海法初字第332號民事裁定書，該案件中止審理。法院受理立案后，因廣東省政府事故調查組尚未作出九江大橋事故調查處理最終報

466、告，法院于2007年11月5日作出裁定中止審理。2008年9月，九江大橋事故調查處理報告正式出具。法院依法向廣東省安全生產監督管理局調取了事故調查處理報告，并恢復審理。2008年12月5日廣州海事法院對該案進行開庭審理。因廣州市海珠區檢察院以交通肇事罪起訴肇事船只船長石桂德，因此廣州海事法院2009年1月5日依法裁定本案中止審理。2013年9月17日廣州海事法院發出民事通知書，通知廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文175中止訴訟的原因消除，法院決定恢復審理。2013年12月19日廣州海事法院對該案進行開庭審理。2014年3月7日法院作出一審判決：被告佛山南海裕航船務有限公

467、司和楊雄連帶賠償原告廣東省佛開高速公路有限公司車輛通行費收入損失19,357,500.96元；駁回原告其他訴求。被告向廣東省高級人民法院提起上訴，廣東省高級人民法院于2014年6月5日作出裁定，本案中止訴訟。截至本報告期末，中止訴訟的原因已經消除，省高院恢復審理，并于2017年4月21日進行法庭調查，現等待法院判決結果。(2)公司第六屆董事會第二十六次（臨時）會議于2012年5月10日召開。會議審議通過了關于公司接受太平洋資產管理有限責任公司保險債權投資計劃的議案，同意公司接受由太平洋資產管理有限責任公司設立的保險債權投資計劃，募集資金不超過15億元人民幣， 利率為浮動利率加保底利率形式， 浮

468、動利率不超過保險公司投資資金劃入公司賬戶當日以及以后年份對應日適用的五年期以上人民幣貸款基準利率，每年調整一次，保底年利率為5.6%。募集資金的具體規模在中國保監會備案的投資資金最高額度內，以實際全部劃至公司的金額為準，利率最終以中國保監會備案的太平洋粵高速債權投資計劃投資合同為準，并授權公司經營班子具體實施以上事項。公司控股股東廣東省交通集團有限公司為公司本次債權投資計劃提供本息全額無條件不可撤銷的連帶責任擔保。 為此，公司以所持有廣州廣珠交通投資管理有限公司75%股權向廣東省交通集團有限公司提供反擔保。截至本期末，公司已借入15億元。(3)公司于2016年2月5日收到中國證券監督管理委員會

469、 關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司向廣東省高速公路有限公司等發行股份購買資產并募集配套資金的批復（證監許可【2016】230號），公司發行股份購買資產并募集配套資金方案已經中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核通過，公司已于2016年6月完成資產重組。交易對手方廣東省高速公路有限公司和廣東省公路建設有限公司按照各自所持廣東省佛開高速公路有限公司、廣州廣珠交通投資管理有限公司股權比例， 在利潤補償期限內標的公司實際利潤數低于所承諾利潤數時承擔補償義務。 利潤補償期限為2016年度、2017年度、2018年度。經公司與廣東省高速公路有限公司協商一致，廣東省佛開高速公路有限公司2016年度、

470、2017年度、2018年度預測凈利潤分別為25,069.73萬元、26,008.02萬元、40,311.97萬元。在補償期限內，若廣東省佛開高速公路有限公司截至某一年度期末累積實現凈利潤低于截至該年度累積預測凈利潤，公司將以1元的價格向廣東省高速公路有限公司回購其按照協議約定計算確定的應補償股份并予以注銷，股份不足補償的部分，廣東省高速公路有限公司應以現金補償。在補償期限屆滿時，若廣東省佛開高速公路有限公司累計實際非經常性損益 （指政府部門于補償期限內就九江大橋取消收費給予廣東省佛開高速公路有限公司的補償款，以下簡稱“九江大橋補償款”）低于累計預測非經常性損益，廣東省高速公路有限公司將依據本次

471、重大資產重組實施前在廣東省佛開高速公路有限公司持股比例，按照協議約定對公司進行現金補償；如在補償期限屆滿后，廣東省佛開高速公路有限公司每次收到九江大橋補償款時，公司應于廣東省佛開高速公路有限公司收到該等補償款之日起30個工作日內將廣東省高速公路有限公司根據協議支付的補償金額中的相應部分退回給廣東省高速公路有限公司。經公司與廣東省公路建設有限公司協商一致，廣州廣珠交通投資管理有限公司2016年度、2017年度、2018年度預測歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為23,036.06萬元、26,323.29萬元、28,650.18萬元。在補償期限內，若廣州廣珠交通投資管理有限公司截至某一年度期末累積實現

472、凈利潤低于截至該年度累積預測凈利潤，公司將以1元的價格向廣東省公路建設有限公司回購其按照協議約定計算確定的應補償股份并予以注銷。廣東省佛開高速公路有限公司2016年度實際盈利數 （扣除非經） 為28,616.55萬元， 較承諾盈利數多3,546.82萬元； 2017年度模擬實際盈利數（扣除非經）為31,470.91萬元，較承諾盈利數多5,462.89萬元；2018年度模擬實際盈利數（扣除非經）為37,376.11萬元，較承諾盈利數少2,935.86萬元；截至2018年度期末累計模擬實際盈利數（扣非經）為97,463.57萬元，較累計承諾盈利數大6,073.85萬元。且承諾九江大橋提前取消收費損

473、失補償款14,076.57萬元已全額收到。廣州廣珠交通投資管理有限公司2016年度實際盈利數為27,177.59萬元，較承諾盈利數多4,141.53萬元；2017年度實際盈利數為32,150.34萬元，較承諾盈利數多5,827.05萬元；2018年度實際盈利數為32,475.62萬元，較承諾盈利數多3,825.44萬元；截至2018年度期末累計實際盈利數為91,803.55萬元，較累計承諾盈利數大13,794.02萬元。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文176(4)公司于2018年4月10日收到股東亞東復星亞聯投資有限公司（以下簡稱“亞東復星”）函告。亞東復星公司于201

474、8年2月8日對前次在國泰君安證券股份有限公司質押的粵高速A股票分批次進行了解質押，并于4月3日與中國銀河證券股份有限公司辦理了粵高速A股股票質押融資協議，亞東復星將持有的粵高速A股股份141,600,000股，占本公司總股本的6.77%,質押給中國銀河證券股份有限公司，為融資提供質押，質押期自2018年4月3日起。2018年6月28日，亞東復星增加15,052,500股粵高速A股質押給中國銀河證券股份有限公司，為提取賬戶中股票紅利補充質押物。截至本財務報表批準報出日，亞東復星持有本公司A股股份202,429,149股，占本公司總股本的9.68%，其中質押股份156,652,500股，占本公司總

475、股本的7.49%。（5）公司第八屆董事會第十九次（臨時）會議于2018年8月7日召開。會議審議通過了關于發行中期票據的議案，同意公司擬在中國銀行間市場交易商協會（以下簡稱：“交易商協會”）注冊額度不超過人民幣34億元（含）的中票，額度在公司最近一期經審計的凈資產的40%以內。申請一次性或分期擇機發行，期限不短于5年（含5年），募集資金用于償還借款和補充營運資金等。該事項已經二一八年第一次臨時股東大會決議通過。2019年1月4日，交易商協會出具接受注冊通知書（中市協注2019MTN9號），接受本公司中期票據注冊金額為34億元，注冊額度自接受注冊通知書落款之日起2年內有效，由中國工商銀行股份有限公

476、司和中國建設銀行股份有限公司聯席主承銷。公司于2019年3月1日借入6.80億元。十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋1、應收票據及應收賬款、應收票據及應收賬款單位： 元項目期末余額期初余額應收票據0.000.00應收賬款18,405,847.1519,001,899.29合計18,405,847.1519,001,899.29（1）應收票據）應收票據無。（2）應收賬款）應收賬款1)應收賬款分類披露單位： 元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款18,405

477、,847.15 100.00%18,405,847.15 19,001,899.29 100.00%19,001,899.29廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文177合計18,405,847.15 100.00%18,405,847.15 19,001,899.29 100.00%19,001,899.29期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用單位： 元應收賬款（按單位）期末余額應收賬款壞賬準備計提比例計提理由廣東聯合電子服務股份有限公司18,405,847.15經單項測試預計可全額收回合計18,405,847.15-組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備

478、的應收賬款： 適用 不適用組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：無。2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：無。3)本期實際核銷的應收賬款情況無。4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位名稱金額年限占應收賬款總額的比例(%)壞賬準備期末余額廣東聯合電子服務股份有限公司18,405,847.151年以內100.00合計18,405,847.15100.005)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款無。6)轉移應

479、收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額無。2、其他應收款、其他應收款單位： 元項目期末余額期初余額應收利息1,880,148.122,070,385.95應收股利1,205,472.9010,000,000.00廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文178其他應收款6,238,161.645,298,202.17合計9,323,782.6617,368,588.12（1）應收利息）應收利息1)應收利息分類單位： 元項目期末余額期初余額委托貸款1,880,148.122,070,385.95合計1,880,148.122,070,385.952)重要逾期利息無。（2）應收股利）應

480、收股利1)應收股利單位： 元項目(或被投資單位)期末余額期初余額京珠高速公路廣珠段有限公司10,000,000.00廣東廣電網絡投資一號有限合伙企業（有限合伙）1,205,472.90合計1,205,472.9010,000,000.002)重要的賬齡超過 1 年的應收股利無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文179（3）其他應收款）其他應收款1)其他應收款分類披露單位：元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款30,844,110.4383.18%30,844,

481、110.43100.00%32,084,893.3582.44%32,084,893.35100.00%按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款6,238,161.6416.82%6,238,161.646,832,189.4317.56%1,533,987.2622.45%5,298,202.17合計37,082,272.07100.00%30,844,110.4383.18%6,238,161.6438,917,082.78100.00%33,618,880.6186.39%5,298,202.17廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文180期末單項金額重大并單項計提壞

482、賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元其他應收款（按單位）期末余額其他應收款壞賬準備計提比例計提理由昆侖證券有限責任公司30,844,110.43 30,844,110.43100.00%公司原存入昆侖證券有限責任公司客戶證券交易結算資金余額33,683,774.79 元，公司全資子公司廣東高速科技投資有限公司原存入昆侖證券有限責任公司客戶證券交易結算資金余額 18,000,000.00元。青海省西寧市中級人民法院 2006 年 11 月 11 日依法裁定宣告昆侖證券有限責任公司破產還債。2007 年 3 月，昆侖證券有限責任公司破產清算組初步審定公司及廣東高速科技投資有限公司與昆侖證券

483、之間為債權債務關系。鑒于昆侖證券有限責任公司破產還債，并且嚴重資不抵債，公司及廣東高速科技投資有限公司將存放昆侖證券有限責任公司的證券交易結算資金轉入其他應收款反映，并遵循謹慎性原則全額計提了壞賬準備。2008 年收回欠款 485,392.67 元，2011 年收回欠款 667,959.27 元， 2014 年收回欠款445,529.50 元， 2018年收回欠款 1,240,782.92，均沖回已計提壞賬準備。合計30,844,110.43 30,844,110.43-組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位： 元賬齡期末余額其他應收款壞賬準備計提比例1 年以內分項1

484、 年以內小計3,193,326.76合計3,193,326.76確定該組合依據的說明：組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用單位名稱期末余額其他應收款壞賬準備計提比例（%）理由質保金、保證金1,930,943.00押金、保證金合并范圍內關聯方往來650,400.00關聯方往來其他463,491.88關聯方往來合 計3,044,834.88期末單項金額不重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文1812)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備金額

485、 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,240,782.92 元。其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：單位： 元單位名稱轉回或收回金額收回方式轉回或收回原因確定原壞賬準備的依據昆侖證券有限責任公司1,240,782.92 收到銀行存款清算組分配清償預計無法收回全額計提壞賬準備合計1,240,782.92-3)本期實際核銷的其他應收款情況單位： 元項目核銷金額實際核銷的其他應收款1,533,987.26其中重要的其他應收款核銷情況：單位： 元單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序款項是否由關聯交易產生鶴山交通房地產開發公司 其他1,470,000.00 預計無法收回董事會

486、審批否合計-1,470,000.00-其他應收款核銷說明：4)其他應收款按款項性質分類情況單位： 元款項性質期末賬面余額期初賬面余額證券交易結算資金余額30,844,110.4332,084,893.35保證金、押金1,930,943.001,929,135.70零鈔備用金1,605,100.001,505,100.00廣告及勞務費203,133.13其他2,051,718.643,194,820.60合并范圍內關聯往來650,400.00合計37,082,272.0738,917,082.785)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位： 元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款

487、期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額昆侖證券有限責任公司證券交易結算資金30,844,110.43 5 年以上83.18%30,844,110.43廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文182單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額廣東利通置業投資有限公司押金1,505,864.00 1-2 年4.06%零鈔備用金零鈔備用金1,270,000.00 1 年以內3.42%廣東高速科技投資有限公司應收租金650,400.00 1 年以內1.75%廣東省高速公路有限公司委托管理費等463,491.88 3-4 年1.25%合計-34,733,8

488、66.31-93.66%30,844,110.436)涉及政府補助的應收款項無。7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款無。8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額無。3、長期股權投資、長期股權投資單位： 元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值對子公司投資1,533,665,008.811,533,665,008.81 5,169,662,219.665,169,662,219.66對聯營、合營企業投資3,145,644,970.073,145,644,970.07 3,047,275,000.003,047,275,000.00合計4,679,309,

489、978.884,679,309,978.88 8,216,937,219.668,216,937,219.66（1）對子公司投資）對子公司投資單位： 元被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額本期計提減值準備減值準備期末余額廣佛高速公路有限公司154,982,475.25154,982,475.25廣東高速科技投資有限公司95,731,882.4295,731,882.42廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文183被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額本期計提減值準備減值準備期末余額廣東省佛開高速公路有限公司3,635,997,210.853,635,997,210.

490、850.00廣州廣珠交通投資管理有限公司859,345,204.26859,345,204.26京珠高速公路廣珠段有限公司419,105,446.88419,105,446.88粵高資本投資 （橫琴）有限公司4,500,000.004,500,000.00合計5,169,662,219.663,635,997,210.85 1,533,665,008.81廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文184（2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資單位： 元投資單位期初余額本期增減變動期末余額減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告

491、發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業廣東廣惠高速公路有限公司949,906,833.96290,709,616.8226,710,620.00274,805,847.20992,521,223.58肇慶粵肇公路有限公司291,906,117.1858,355,080.4043,088,859.48307,172,338.10小計1,241,812,951.14349,064,697.2226,710,620.00317,894,706.681,299,693,561.68二、聯營企業深圳惠鹽高速公路有限公司196,197,198.2134,356,558.66230,553,756.

492、87廣東江中高速公路有限公司173,502,304.1111,806,234.729,983,895.07175,324,643.76贛州康大高速公路有限責任公司208,768,922.8632,216,095.6621,000,000.00219,985,018.52贛州贛康高速公路有限責任公司204,404,703.355,591,207.36209,995,910.71廣東省粵科科技小額貸款股份有限公司215,548,332.9015,134,350.8410,989,125.47219,693,558.27國元證券股份有限公司807,040,587.4315,703,921.74-20

493、,400,286.56-5,404.4511,940,297.90790,398,520.26小計1,805,462,048.86114,808,368.98-20,400,286.56-5,404.4553,913,318.441,845,951,408.39合計3,047,275,000.00463,873,066.20-20,400,286.5626,705,215.55371,808,025.123,145,644,970.07廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文185（3）其他說明）其他說明4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本單位： 元項目本期發生額上期發生

494、額收入成本收入成本主營業務1,327,567,186.19707,219,409.98553,779,699.47330,893,919.46其他業務79,985,567.227,948,012.9780,104,649.294,015,303.85合計1,407,552,753.41715,167,422.95633,884,348.76334,909,223.31其他說明：5、投資收益、投資收益單位： 元項目本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益621,221,266.511,095,070,873.20權益法核算的長期股權投資收益463,873,066.20423,940,44

495、5.45處置長期股權投資產生的投資收益685,975,224.36可供出售金融資產在持有期間的投資收益43,786,617.7624,327,921.74合計1,814,856,174.831,543,339,240.39十八、補充資料十八、補充資料1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用單位： 元項目金額說明非流動資產處置損益63,173,138.25計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）1,113,228.32除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,545,368.05減：所得稅影響額-230,679,518.3

496、0廣東省佛開高速公路有限公司注銷后，確認股權處置損失 246,010,541.19 元遞延所得稅資產少數股東權益影響額11,833,729.46合計281,586,787.36-廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文186對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀

497、釋每股收益（元/股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤18.37%0.800.80扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤15.29%0.670.673、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱無。廣東省高速公路發展股份有限公司 2018 年年度報告全文187第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄（一）載有法定代表人、總經理、主管會計工作負責人（總會計師）、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的會計報表。（二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。（三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告。