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1、二零零九年年報二零零九年年報股份代碼:601318目錄二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司1 第一節 重要提示及釋義4 第二節 榮譽和獎項6 第三節 董事長報告10 第四節 公司基本情況簡介11 第五節 主要優勢22 第六節 會計數據和業務數據摘要25 第七節 股本變動及股東情況30 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況41 第九節 公司治理結構45 第十節 股東大會情況簡介46 第十一節 董事會報告84 第十二節 監事會報告87 第十三節 重要事項98 第十四節 財務報告99 第十五節 備查文件目錄100 第十六節 附件有關前瞻性陳述之提示聲明除歷史事實陳述外,本報告中包
2、括了某些 “前瞻性陳述” 。所有本公司預計或期待未來可能或即將發生的 (包括但不限於) 預測、目標、估計及經營計劃都屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及一些通?;蛱貏e的已知和未知的風險與不明朗因素。某些陳述,例如包含 “潛在” 、 “估計” 、 “預期” 、 “預計” 、 “目的” 、 “有意” 、 “計劃” 、 “相信” 、 “將” 、 “可能” 、 “應該” 等詞語或慣用詞的陳述,以及類似用語,均可視為前瞻性陳述。讀者務請注意這些因素,其大部分不受本公司控制,影響著公司的表現、運作及實際業績。受上述因素的影響,本公司未來的實際結果可能會與這些前瞻性陳述出現重大差異。這些因素包括但不限於:匯率變動
3、、市場份額、同業競爭、環境風險、法律、財政和監管變化、國際經濟和金融市場條件及其他非本公司可控制的風險和因素。任何人需審慎考慮上述及其他因素,並不可完全依賴本公司的 “前瞻性陳述” 。此外,本公司聲明,本公司沒有義務因新訊息、未來事件或其他原因而對本報告中的任何前瞻性陳述公開地進行更新或修改。本公司及其任何員工或聯繫人,並未就本公司的未來表現作出任何保證聲明,及不為任何該等聲明負上責任。目錄1第一節 重要提示及釋義二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確
4、性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司第八屆董事會第六次會議於2010年4月16日審議通過了本公司 2009年年度報告正文及摘要。會議應出席董事19人,實到董事18人,委託1人 (董事黎哲女士委託董事長馬明哲先生出席會議並行使表決權) 。本公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所審計,並出具了標準無保留意見的審計報告。中國平安保險 (集團) 股份有限公司 董事會本公司董事長兼首席執行官馬明哲,首席財務官兼總精算師姚波,副首席財務執行官麥偉林保證本年度報告中財務報告的真實、完整。2第一節 重要提示及釋義二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司釋義本報告中,除非文義另有所指,下列詞語具有下
5、述含義:平安、公司、本公司、集團、本集團指中國平安保險 (集團) 股份有限公司平安壽險指中國平安人壽保險股份有限公司,是本公司的子公司平安產險指中國平安財產保險股份有限公司,是本公司的子公司平安健康險指平安健康保險股份有限公司,是本公司的子公司平安養老險指平安養老保險股份有限公司,是本公司的子公司平安信託指平安信託投資有限責任公司,是本公司的子公司平安證券指平安證券有限責任公司,是平安信託的子公司平安資產管理指平安資產管理有限責任公司,是本公司的子公司平安銀行指平安銀行股份有限公司平安海外控股指中國平安保險海外 (控股) 有限公司,是本公司的子公司平安香港指中國平安保險 (香港) 有限公司,是
6、平安海外控股的子公司平安資產管理 (香港)指中國平安資產管理 (香港) 有限公司,是平安海外控股的子公司平安期貨指平安期貨有限公司,是平安證券的子公司平安財智指平安財智投資管理有限公司,是平安證券的子公司平安創新資本指深圳市平安創新資本投資有限公司,是平安信託的子公司平安科技指平安科技 (深圳) 有限公司,是平安海外控股的子公司平安數據科技指平安數據科技 (深圳) 有限公司,是平安海外控股的子公司平安財富通指深圳平安財富通咨詢有限公司,是平安創新資本的子公司3二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司平安渠道發展指深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司,是平安創新資本的子公司許繼集團指許繼集
7、團有限公司,是平安信托的子公司中國會計準則指中華人民共和國財政部頒布的 企業會計準則 及其他相關規例2號解釋指財政部發布的 企業會計準則解釋第2號國際財務報告準則指國際會計準則理事會頒布的 國際財務報告準則規模保費指公司簽發保單所收取的全部保費,即進行重大保險風險測試前和混合合同分拆前的保費數據中國證監會指中國證券監督管理委員會中國保監會指中國保險監督管理委員會中國銀監會指中國銀行業監督管理委員會財政部指中華人民共和國財政部央行指中國人民銀行香港聯合交易所指香港聯合交易所有限公司滙豐銀行指香港上海滙豐銀行有限公司工商銀行指中國工商銀行中國人壽指中國人壽保險股份有限公司中國人保指中國人民財產保險
8、股份有限公司太平洋壽險指中國太平洋人壽保險股份有限公司太平洋產險指中國太平洋財產保險股份有限公司富通、富通集團指Fortis SA/NV及Fortis N.V.深發展、深圳發展銀行指深圳發展銀行股份有限公司4第二節榮譽和獎項二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司 中國新聞周刊第四屆 “最具責任感企業” 榜三度蟬聯 “最具責任感企業” 稱號 2009第一財經中國企業社會責任榜傑出企業獎社會貢獻獎 上證社會責任指數100隻樣本股之一 企業社會責任報告榜中國平安2008企業社會責任報告 獲最佳社會責任報告大獎 中華慈善獎最具愛心內資企業 2009中國企業社會責任藍皮書“中國百強企業社會責
9、任發展指數” 第十名 中國企業社會責任同盟上市公司可持續發展指數 (又稱 “中責盟50指數” )中國最具和諧競爭力上市公司 董事會最佳董事會 國際商業獎最佳年報獎 中國金融機構金牌榜 “金龍獎”年度最佳中資財產保險公司 (平安產險)年度最佳金融創新中小銀行 (平安銀行) 中國金融營銷獎最佳企業社會責任獎金融產品十佳獎 福布斯全球上市公司2000強 金融時報全球500強 亞洲金融亞洲管理最佳公司 亞洲品牌500強排行榜中國品牌價值冠軍“亞洲品牌500強排行榜” 第73位 財資“最具前途的中國企業” 保險行業類別首位最佳公司治理2009卓越管理和公司治理鉑金獎 投資者關系雜誌最佳投資者關系大獎大市
10、值、非國有企業最佳投資者關系大獎首席財務官最佳公司治理亞洲百強資產管理機構 (平安資產管理) 歐洲貨幣 雜誌蟬聯 “亞洲最佳管理保險公司” 第一名 亞洲公司治理2009年度傑出表現獎 中國最受尊敬企業評選八度蟬聯 “最受尊敬企業” 稱號 中國最佳企業公民評選五度當選 “中國最佳企業公民”2009年,平安品牌價值繼續保持領先,在綜合實力、公司治理和企業公民責任等方面受到國內外評級機構和媒體的廣泛認可,獲得了眾多榮譽和獎項。5二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司 最受尊敬銀行評選暨2009年第三屆中國最佳銀行理財 產品評選、2009中國零售銀行峰會最具成長性借記卡中國最受尊敬銀行最佳
11、個人信貸銀行最佳銀行理財產品年度最佳設計與創新團隊最佳安全性信用卡 用戶滿意度調查中國電子金融 “金爵獎”中國電子金融企業三十強年度最具創新力產品獎年度最佳金融服務平臺獎 深圳上市公司協會會員大會年度社會捐贈獎512大地震慈善捐助獎 中國質量萬里行促進會2005-2008年中國服務質量誠信品牌企業 (平安壽險與平安產險) 中國上市公司法律風險指數測評2008年度上市公司法律風險管理獎金獎 ACCE全球呼叫中心年度大會2009年度全球最佳呼叫中心 (平安銀行信用卡事業部) 中國 (亞太) 最佳呼叫中心評選2009年中國 (亞太) 電話中心最佳呼叫中心 (平安數據科技) 中國信息化推進聯盟客戶關系
12、管理專業委員會、CCCS 客戶聯絡中心標準委員會2009年中國最佳呼叫中心 (平安銀行信用卡客戶服務中心) 廣東省企業聯合會廣東省企業100強平安第八度蟬聯“最受尊敬企業”稱號平安榮獲投資者關係雜誌“最佳投資者關係大獎”與“最佳公司治理” 稱號6第三節董事長報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司“綜合金融、國際領先” ,這是平安自成立以來不斷積極探索,依據自身發展歷程所形成的優勢與特質,以及金融業未來發展趨勢而做出的前瞻性選擇,也是平安未來第三個十年的戰略核心。剛剛過去的2009年,是充滿挑戰的一年。面對國際金融危機的嚴重沖擊和極其複雜的國內外形勢,在黨中央、國務院的正確領導下
13、,中國人民堅定信心、迎難而上、萬眾一心、共克時艱,在全球率先實現經濟形勢總體回升向好。在這一年裏,中國平安審時度勢,果斷決策,努力化挑戰為機遇,保險、銀行和投資三大業務均實現了持續、快速、健康的發展,公司整體盈利能力得到較大提升,全年實現淨利潤144.82億元,較去年大幅增長。業務經營亮點回顧全年的經營,我們在以下領域有突出表現:? 保險業務保持強勁增長勢頭,產壽市場份額雙雙提升。壽險業務全年實現規模保費1,345.03億元,同比增長31.4%,市場份額較2008年提高2.5個百分點,其中盈利能力較高的個人業務保持對壽險業務的核心貢獻,同比增長26.2%。產險業務全年保費收入躍上300億平臺,
14、市場份額達到12.9%,歷史性躍居市場第二,業務規??焖僭鲩L的同時,業務品質持續優化,綜合成本率較去年下降5.1個百分點至98.9%。養老險企業年金業務發展順利,企業年金繳費、受託管理資產以及投資管理資產三項統計指標在專業養老險公司中均位居前列。? 銀行業務在穩健經營的基礎上保持快速增長。2009年底平安銀行總資產規模突破2,200億元,存、貸款余額較2008年底增幅分別達39.6%和48.4%。信用卡累計流通卡量超過340萬張,總交易金額超過360億元。在業務規模呈跨越式增長的同時,1. 2009年8月19日, “平 安 一賬 通”由 劉 謙、 尚 雯 婕 代言,魔幻上市。截止2009年底註
15、冊用戶超過400萬。2. 2009年4月10日,平安銀行廣州分行正式開業,展現了平安銀行業務穩健而潛力巨大的發展勢頭。3. 2009年,平安信用卡保持快速增長,累計發卡量突破340萬張,並成功在北京實現無分行發卡。1237二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司不良貸款率控制在0.46%,資產質量保持行業領先水平。廣州、杭州、東莞分行相繼開業,信用卡實現北京無分行異地發卡,業務渠道進一步拓寬。? 投資業務積極應對資本市場變化,優化資產配置,證券投資銀行業務和信託資產管理業務成績顯著。平安資產管理加強對宏觀趨勢的研究和判斷,較好地把握投資時機和節奏,全年實現總投資收益率6.4%,為公司
16、利潤做出積極貢獻,投資能力在業內樹立了良好口碑。平安證券投行保持在中小板和創業板融資業務上的優勢,主承銷家數市場佔有率行業領先。平安信託管理的信託資產規模達1,305.51億元,較2008年底增幅超過100%,實現歷史性突破,進一步鞏固了在行業的領先地位。? 綜合金融平臺建設勢頭良好,交叉銷售協同效應日益顯現。2009年,本公司交叉銷售成果顯著,貢獻度也逐步加大,其中,銀行新增信用卡的56.5%、產險業務保費收入的14.5%均來自交叉銷售。後援集中第一階段工程全面完成,高效、穩定、具備成本優勢、多業務共享的運營平臺初步建成。2009年8月,本公司正式向全國市場推出具有強大賬戶整合和管理功能的“
17、平安一賬通” ,這是平安為客戶提供多種產品、一站式服務的重要平臺,也是平安綜合金融進程中的重要里程碑,截至2009年12月底, “平安一賬通” 累計註冊用戶已超過400萬。全面實現對股東、客戶、員工和社會的承諾2009年,是平安成功迎接挑戰、實現公司第三個十年發展良好開局的一年。自2008年以4. 作為集中共享的金融服務平臺,平安後援運營管理中心是平安實現 “一個客戶,一個賬戶,多種產品,一站式服務”綜合金融戰略的重要基礎。48第三節董事長報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司來,平安經歷了一系列前所未有的重大考驗,這也是公司成立以來最艱難的時期之一。但憑借著公司穩固的基礎、穩
18、健的財務、領先的綜合金融優勢,以及全體員工的團結一致、共同努力,我們成功地經受住了這一系列考驗。年輕的平安,沒有因為暫時的困難而放緩發展的腳步,而是在逆境和挫折中不斷進取,日趨成熟。壽險規模保費突破1,300億元,產險保費收入躍居行業第二,獲得投資深發展的戰略機遇,推出創新服務平臺 “平安一賬通” ,2009年的發展業績再一次強有力地證明,平安經得起大風大浪的考驗,並且在考驗中更加成熟、更加健康地成長。我們對平安的發展前景和長期投資價值充滿信心。2009年,是平安踐行 “你的平安我的承諾”主題,全面提升客戶服務品質的一年。在這一年里,平安產險 “萬元以下,資料齊全,三天賠付” 、平安壽險 “為
19、您尋找理賠的理由” 、平安信用卡 “掛失前72小時失卡有保障” 、平安銀行 “個人客戶全球ATM取款免費、網銀匯款免費以及網銀安全保障”等服務承諾相繼向社會推出,各項服務標準均創下業界新高,深受廣大客戶贊譽,平安品牌知名度和美譽度得到極大提升,有效支持和促進了各子公司的業務發展??蛻魸M意、品牌美譽、業務提升三方互動互贏、良性循環,充分發揮了公司在綜合金融資源整體規劃、統籌推動方面的巨大優勢,也再一次彰顯了先行先為、創新發展的平安精神。2009年,是平安加大對員工關注力度、推動員工與公司共同發展的一年。我們能夠平穩地度過金融危機的嚴峻考驗,很大程度上得益於平安專業、敬業、有著高度忠誠度的員工隊伍
20、以及從他們身上體現的極具凝聚力的企業文化。2009年,我們推出了以績效文化為主題的 “號角行動” ,通過績效問責,形成有效、良性的內部競爭機制,幫助員工獲得快速成長。秉承績效導向的理念,我們通過靈活的有競爭力的薪酬福利體系保證員工有合適的收入,保障員工能夠安居樂業,分享公司快速發展的成果。我們繼續致力於員工的培訓和教育,提供開放、先進的學習環境,截至2009年底,我們已在全國建成了80家培訓中心,年度培訓投入達3.87億元。同時,我們更加關注員工的身心健康,以及通過豐富多彩的文娛活動為員工營造開心愉悅的工作氛圍。2009年,也是平安持續、積極履行企業社會責任的一年。 “5.12”汶川大地震一週
21、年之際,平安宣布首筆捐贈1,000萬元在全國平安希望小學設立 “中國平安希望獎學金” ,幫助品學兼優的貧困學生獲得不斷進步和提升。截至目前,平安已在全國各省市邊遠貧困地區援建了52所希望小學,並計劃在2011年達成百所平安希望小學的援建目標。2009年12月,公司向中國青少年發展基金會捐贈500萬元 “中國平安勵志基金” ,以支持中國平安勵志計劃持續、有序地開展下去,讓更多大學生得到鼓勵、支持和幫助。於2009年,平安的企業社會實踐得到了社會各界的廣泛認同和肯定,在各類權威機構評選中,平安第八度蟬聯 “中國最受尊敬企業”稱號,第五次當選 “中國最佳企業公民” ,成功入圍 “中國企業社會責任榜傑
22、出企業獎” 。未來發展展望“綜合金融、國際領先” ,這是平安自成立以來不斷積極探索,依據自身發展歷程所形成的優勢與特質,以及金融業未來發展趨勢而做出的前瞻性選擇,也是平安未來第三個十年的戰略核心。2009年,我們開了一個好頭,站在了一5. 2009年8月6日,平安信託與金地集團簽署合作投資戰略框架協議,平安信託將對金地集團所開發的項目展開投資,未來三年其規模有望達到100億元。6. 2009年10月下旬,平安產險董事長任匯川以一名平安普通志願者的身份,前往貴州省織金縣小妥倮平安希望小學支教。2009年,平安持續通過各種形式履行企業公民義務。56司內績薪工我全7心責平小優所望青基地幫社評稱入來優
23、的略一二零零九年年報個新的起點上,2010年,我們將堅定信心,沉著應對,繼續奮勇前行,持續提升各業務線的競爭力,實現有效益、可持續、超越市場的增長;加大交叉銷售的深度和廣度,進一步發揮綜合金融協同效應;全面推進後援集中第二階段改革,不斷深化前臺、中臺改革,進一步強化公司資源整合和共享的優勢;同時,穩步推進深發展投資的落實,助力公司綜合金融戰略的實施和提升公司的長期價值。國際金融危機對全球經濟、金融業發展的影響是深遠的。當前,宏觀經濟運行中不斷出現新情況、新變化,金融業經營環境更加錯綜複雜,這對我們的長期穩定發展提出了巨大的挑戰。但是同時我們也看到,中國經濟發展基本面長期向好的趨勢沒有改變,隨著
24、居民財富的不斷積累,綜合金融理財產品和服務前景廣闊、潛力巨大,這為我們帶來了難得的發展機遇。我們將牢牢把握時代脈搏,夯實基礎,積極培育和發現有利因素,變壓力為動力,化挑戰為機遇,不斷將 “綜合金融、國際領先”的戰略目標推向更高階段,為股東、客戶、員工和社會創造長期穩定的價值。董事長兼首席執行官中國深圳2010年4月16日10第四節公司基本情況簡介二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司1、 法定中文名稱:中國平安保險 (集團) 股份有限公司公司中文簡稱:中國平安法定英文名稱:Ping An Insurance (Group) Company of China, Ltd.公司英文簡稱:
25、Ping An of China2、 法定代表人:馬明哲3、 董事會秘書:姚軍證券事務代表:周強電話:4008866338傳真:0755-82431029E-mail:;聯繫地址:廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心辦公15、16、17、18層4、 註冊地址:廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心辦公15、16、17、18層辦公地址:廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心辦公15、16、17、18層郵政編碼:518048國際互聯網網址:http:/電子信箱:;5、 選定的信息披露報紙: 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯
26、網網址:http:/年度報告備置地點:公司董事會辦公室6、 A股上市交易所:上海證券交易所A股簡稱:中國平安A股代碼:601318H股上市交易所:香港聯合交易所H股簡稱:中國平安H股代碼:23187、 其他有關資料首次註冊登記日期:1988年3月21日註冊登記地點:中國國家工商行政管理總局法人營業執照註冊號:100000000012314稅務登記號碼:國稅深字440300100012316號;深地稅字440300100012316號組織機構代碼:10001231-6公司聘請的境內會計師事務所名稱:安永華明會計師事務所公司聘請的境內會計師事務所辦公地址: 北京市東城區東長安街1號東方廣場東方 經
27、貿城安永大樓 (東三辦公樓) 16樓公司聘請的境外會計師事務所名稱:安永會計師事務所公司聘請的境外會計師事務所辦公地址:香港中環金融街8號國際金融中心2期18樓11第五節主要優勢二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司平安是中國領先的綜合金融集團。通過綜合金融的一體化架構,依托本土化優勢,踐行國際化標準的公司治理,本公司為約5,100萬個人客戶和超過200萬公司客戶提供保險、銀行和投資服務。經過21年,平安已從經營單一業務的財產保險公司發展成為中國領先的提供多元化金融產品及服務的綜合金融集團之一。本集團統一的品牌、多渠道分銷網絡深入中國所有經濟發達地區。本公司的三大業務是:保險、銀行
28、及投資。平安所覆蓋的服務領域,無論從地域、行業和產品而言,都為完善的客戶服務和穩定的股東回報提供了保證。通過推進業務發展戰略、後援集中建設和改善資產負債管理,我們致力於在未來幾年實現平安客戶數量和資產規模的倍增。投資平安資產管理、平安資產管理 (香港) 、平安證券、平安信託共同構成本公司投資與資產管理業務平臺。平安資產管理和平安資產管理 (香港)受託管理本公司保險資金及其他子公司的投資資產,並為其他投資者提供產品和服務。平安信託和平安證券向客戶提供集合理財、信託計劃等資產管理服務。受託管理的資產除投資於資本市場外,還投資於基建、物業、直接股權等非資本市場領域,滿足了不同層次客戶的產品與服務需求
29、。此外,平安證券還為客戶提供證券經紀、投資銀行及財務顧問等服務。保險保險業務是本公司目前的核心業務。自1988年平安成立以來,經過21年的發展,本公司由經營單一財產保險業務,逐步建立了以平安壽險、平安產險、平安養老險和平安健康險四大子公司為核心,向客戶提供全方位保險產品和服務的完整業務體系。從規模保費來看,平安壽險是中國第二大壽險公司,擁有超過41萬人的代理人銷售隊伍,盈利能力位居業內前列;平安產險於2009年躍居中國第二大產險公司,市場競爭力不斷提升。此外,本公司還通過平安養老險向客戶提供企業年金的受託管理、投資管理和賬戶管理專業服務。銀行平安銀行是本公司綜合金融服務平臺的重要組成部分,致力
30、於為客戶提供市場領先的產品和服務,逐步發展成為一家以零售和中小企業為重點,並具有先進的風險管控和公司治理的銀行。作為一家跨區域經營的股份制商業銀行,平安銀行目前總行設在深圳,營業網點分布於深圳、上海、福州、泉州、廈門、杭州、廣州、東莞等地。12二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司增長持續快速的經濟增長、佔世界五分之一的人口資源,為平安這樣的綜合金融服務企業創造了龐大的增長潛力。儘管近期中國經濟的增長速度有所放緩,但各種預測表明,中國經濟在可預見的未來仍將繼續保持良好的發展態勢,實現快速增長。平安也必將從這種增長中獲益。我們的策略是: 重點關注快速發展的一、二線城市 滿足快速成長的
31、中高收入者,及富有潛力的收入群體的需求 為客戶提供更為廣泛的金融產品及服務平安已發展成為中國少數能為客戶同時提供保險、銀行及投資綜合金融產品和服務的金融企業之一。2009年,儘管受到百年不遇的國際金融危機的嚴重沖擊和面臨極其複雜的國內外形勢,但中國仍較快扭轉了經濟增速明顯下滑的局面,實現了國民經濟總體回升向好,全年GDP較上年增長8.7%。平安亦在多個業務領域實現了快速增長: 公司盈利能力得到較大提升,淨利潤達144.82億元,較去年大幅增長。 壽險業務實現規模保費1,345.03億元,同比增長31.4%,市場份額提升2.5個百分點。 產險業務實現保費收入387.74億元,同比增長43.5%,
32、市場份額提升2.0個百分點,歷史性躍居行業第二。 平安銀行總資產規模突破2,200億元,同比增長51.2%,存、貸款余額較2008年底增幅分別達39.6%和48.4%。 平安信託管理的信託資產規模達1,305.51億元,較2008年底增幅超過100%,實現歷史性突破。13二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司1314二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司創新自1988年公司開業以來,創新已成為平安發展的動力和源泉。通過創新,平安成功創造了中國金融業多個第一: 引進外資 聘請國際會計師事務所和國際精算顧問,分別提供審計和價值評估服務 推出投資連結保險產品 設立全國運營管理
33、中心 為車險客戶提供全國通賠服務 集團整體海外上市21年來,平安始終堅持在制度、產品、服務等領域不斷創新,成就了公司的持續快速發展,也成為推動中國金融保險業改革和發展的重要力量。2009年,我們在以下領域不斷改革創新: 平 安 產 險 “萬 元 以 下, 資 料 齊全,三天賠付” 、平安壽險 “為您尋找理賠的理由” 、平安信用卡“掛失前72小時失卡有保障” 、平安銀行 “個人客戶全球ATM取款免費、網銀匯款免費以及網銀安全保障”等服務承諾相繼向社會推出,各項服務標準均創下業界新高。 由全國金融標準化技術委員會立項,平安集團牽頭起草完成的保險行業標準 保險業務代碼集 ,是我國保險行業的首個信息分
34、類代碼標準,是監管類、業務類、信息類標準的基礎和依據。該項目榮獲2009年深圳金融系統 “創新獎” 最高榮譽一等獎。 平安產險業內首家推出期繳家財險產品。15二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司16二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司交叉銷售交叉銷售以平安綜合金融架構為依托,將多元化的金融產品及服務與不斷增長的客戶需求相結合,有助於提高效率,促進集團整體增長。交叉銷售是本集團實現 “一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務” 目標的核心戰略。本集團的子公司涵蓋金融領域的各個方面,包括平安壽險、平安產險、平安養老險、平安銀行、平安證券和平安信託等,為交叉銷售戰略的實施
35、提供了有力保證。例如,在適當時機,向公司車險或壽險客戶推介由其他子公司提供的服務,如信用卡、財富管理、存貸款業務等??蛻糁艺\度的建立通常需時數年,交叉銷售不僅能夠增強客戶忠誠度,同時也有利於提升平安品牌影響力,使平安品牌快速成為價值、效率和誠信的代名詞。受益於公司先進的後援集中平臺,交叉銷售戰略的施行能夠較以往更易於操作且更具成本效益優勢。(人民幣百萬元)金額渠道貢獻佔比(%)產險業務 保費收入5,63514. 5企業年金業務 受託業務6237. 5 投資管理業務6717. 4信託業務 信託計劃5,6504. 5銀行業務 公司業務存款 (年日均余額增量)2,50910. 4 公司業務貸款 (年
36、日均余額增量)7885. 2 信用卡 (萬張)12456. 52009年,我們通過交叉銷售獲得的新業務有:17二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司18二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司後援集中集團後援集中平臺的建立,為平安三大業務支柱保險、銀行和投資的發展提供了堅實基礎。平安歷時六年、斥資數十億元建設的後援集中運營管理平臺,在提高效率、提升產能、控製成本和提高服務質量方面增強了公司的競爭優勢。後援集中也為前線銷售人員提供了更加有力的支持,同時提升了公司的風險管理能力??傮w而言,先進的技術和標準化的工作流程,將有助於平安實現綜合金融戰略目標。截至2009年底,後援集
37、中第一階段工程全面完成,高效、穩定、具備成本優勢、多業務共享的運營平臺已搭建,為深度共享夯實基礎。我們未來將繼續深入推進以成本優化、支持交叉銷售為目標的第二階段集中,充分發揮平安資源共享、跨專業系列的協同效應,為公司綜合金融戰略提供有力支持。19二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司20二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司綜合金融服務平安未來十年的願景是成為國際領先的綜合金融集團,保險、銀行和投資三大業務均衡發展,打造“一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務”的綜合金融服務平臺。平安從深圳的一家小型保險公司起家,經過二十一年,已發展成為中國領先的綜合金融集團。時至今
38、日,平安是國內金融牌照最齊全、業務範圍最廣泛、控股關系最緊密的綜合金融集團。不僅如此,在充滿增長機遇的國內經濟環境下,憑借平安的創新精神,依托交叉銷售和後援集中運營平臺,一定能推動平安的國際化發展。2009年,我們在綜合金融服務方面再添新舉,正式向全國市場推出具有強大賬戶整合和管理功能的 “平安一賬通” ,這是平安為客戶提供多種產品、一站式服務的重要平臺,也是平安綜合金融進程中的重要里程碑。截至2009年底, “平安一賬通”累計註冊用戶已超過400萬。21二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2122第六節會計數據和業務數據摘要二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司 一
39、、 本報告期主要財務數據項目 (人民幣百萬元)2009年營業利潤 19,581利潤總額19,919歸屬於上市公司股東的淨利潤13,883歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤13,689經營活動產生的現金流量淨額93,301二、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目 (人民幣百萬元)2009年非流動資產處置損益183計入當期損益的政府補助229除上述各項之外的其他營業外收支淨額(74)所得稅影響數(96)少數股東應承擔的部分(48)合計194注: 本公司對非經常性損益項目的確認依照中國證監會公告200843號 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常性損益 的規定執行。本公司
40、作為綜合性金融集團,投資業務是本公司的主營業務之一,持有或處置交易性金融資產及可供出售金融資產而產生的公允價值變動損益或投資收益均屬於本公司的經常性損益。23二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 截至報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標項目2009年12月31日2008年12月31日(1)本年末比上年末增減(%)2007年12月31日調整後調整前總資產 (人民幣百萬元)935,712704,564707,64032.8651,344股東權益 (不含少數股東權益)(人民幣百萬元)84,97064,54278,75731.7107,234歸屬於上市公司股東的每股淨資產 (人民
41、幣元)11. 578.7910.7231.614.60項目2009年2008年(1)本年比上年增減(%)2007年調整後調整前營業收入 (人民幣百萬元)147,835108,516139,80336.2165,263利潤總額 (人民幣百萬元)19,919(1,486)(2,453)不適用17,483歸屬於上市公司股東淨利潤 (人民幣百萬元)13,8831,418662879.115,086歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的 淨利潤 (人民幣百萬元)13,6891,569813772.514,857經營活動產生的現金流量淨額 (人民幣百萬元)93,30158,87162,35758.531
42、,860基本每股收益 (人民幣元)1. 890.190.09894.72.11稀釋每股收益 (人民幣元)1. 890.190.09894.72.11扣除非經常性損益後的基本每股收益 (人民幣元)1. 860.210.11785.72.08扣除非經常性損益後的稀釋每股收益 (人民幣元)1. 860.210.11785.72.08加權平均淨資產收益率(%)18. 51.80.7上升16.7個百分點16.9扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率(%)18. 22.00.9上升16.2個百分點16.6每股經營活動產生的現金流量淨額 (人民幣元)12. 708.028.4958.44.45(1) 20
43、08年數據已根據公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整。24第六節會計數據和業務數據摘要二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司四、 其他主要業務數據和監管指標指標2009年2008年(1)壽險業務已賺保費 (人民幣百萬元)71,87660,982已賺保費增長率(%)17. 9不適用投資資產 (人民幣百萬元)(2)524,695406,654淨投資收益率(%)(3)4. 04.0總投資收益率(%)(3)6. 7(2.4)賠付支出 (人民幣百萬元)16,73619,306退保率(%)(4)1. 41.7平安壽險償付能力充足率(%)226. 7183.7產險業務已賺保費 (人民
44、幣百萬元)28,50721,289已賺保費增長率(%)33. 9不適用投資資產 (人民幣百萬元)(2)39,90526,557淨投資收益率(%)(3)4. 04.3總投資收益率(%)(3)5. 47.0未到期責任準備金 (人民幣百萬元)17,94612,548未決賠款準備金 (人民幣百萬元)10,9178,781賠付支出 (人民幣百萬元)16,41815,624綜合成本率(%)(5)98. 9104.0綜合賠付率(%)(6)57. 068.1平安產險償付能力充足率(%)143. 6153.3(1) 2008年數據已根據公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整;(2) 投資資產已包含現金
45、及現金等價物、投資性房地產;(3) 投資收益率的計算已考慮投資性房地產租賃收入、現金及現金等價物利息收入,未考慮以外幣計價的投資資產產生的匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算;(4) 退保率= 退保金 (壽險責任準備金期初余額長期健康險責任準備金期初余額長期險保費收入) ;(5) 綜合成本率= (賠付支出攤回賠付支出提取保險責任準備金攤回保險責任準備金分保費用營業稅金及附加保險業務手續費及傭金支出非投資相關的業務及管理費+財務費用攤回分保費用非投資資產減值損失) 已賺保費;(6) 綜合賠付率= (賠付支出攤回賠付支出提取保險責任準備金攤回保險責任準備
46、金) 已賺保費。25第七節 股本變動及股東情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 股本變動情況(一) 股份變動情況表單位:股本次變動前本次變動增減(,)本次變動後數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例(%)(%)一、 有限售條件股份1、 國家持股2、 國有法人持股3、 其他內資持股859,823,04011.71859,823,04011.71其中: 境內法人持股859,823,04011.71859,823,04011.71 境內自然人持股4、 外資持股其中: 境外法人持股 境外自然人持股合計859,823,04011.71859,823,04011.71二、 無
47、限售條件流通股份1、 人民幣普通股3,926,586,59653.463,926,586,59653.462、 境內上市的外資股3、 境外上市的外資股2,558,643,69834.832,558,643,69834.834、 其他合計6,485,230,29488.296,485,230,29488.29三、 股份總數7,345,053,334100.007,345,053,334100.00(二) 限售股份變動情況表股東名稱年初限售股份本年解除限售股份本年增加限售股份年末限售股份限售原因解除限售日期深圳市新豪時投資發展有限公司389,592,366389,592,366股東自願承諾限售3年
48、2010年3月1日深圳市景傲實業發展有限公司331,117,788331,117,788股東自願承諾限售3年2010年3月1日深圳市江南實業發展有限公司139,112,886139,112,886股東自願承諾限售3年2010年3月1日合計859,823,040859,823,04026第七節 股本變動及股東情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(三) 股票發行與上市情況1. 前三年曆次股票發行情況單位:股種類發行日期發行價格發行數量上市日期獲準上市交易數量交易終止日期(元)A股2007年3月1日33.801,150,000,0002007年3月1日4,786,409,636經公
49、司2006年11月13日召開的2006年第二次臨時股東大會、2006年第一次內資股類別股東大會和2006年第一次H股類別股東大會審議,根據中國證券監督管理委員會證監發行字 【2007】 29號文核準,本公司以33.80元股的發行價格在上海證券交易所向社會公開發行人民幣普通股 (A股) 11.5億股,本次A股股票發行後,公司總股本達到7,345,053,334股。經上海證券交易所上證上字 【2007】 39號文批準,本公司A股股票於2007年3月1日在中國上海證券交易所掛牌上市。2. 有限售條件的股份可上市流通預計時間表序號股東名稱所持有限售條件的股份數量 (股)預計可上市流通時間1深圳市新豪時
50、投資發展有限公司389,592,3662010年3月1日2深圳市景傲實業發展有限公司331,117,7882010年3月1日3深圳市江南實業發展有限公司139,112,8862010年3月1日3. 公司股份總數及結構的變動情況報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。4. 現存的內部職工股情況本報告期末公司無內部職工股。27二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司二、 股東情況(一) 股東數量和持股情況單位:股報告期末股東總數358,039 (其中境內股東352,043戶)前十名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例持股總數年度內增減持有有限售條件股份數量質押或凍結的
51、股份數量(%)滙豐保險控股有限公司境外法人8.43618,886,334香港上海滙豐銀行有限公司境外法人8.36613,929,279深圳市投資控股有限公司國家6.55481,359,551-65,313,416深圳市新豪時投資發展有限公司境內非國有法人5.30389,592,366389,592,366源信行投資有限公司境內非國有法人5.17380,000,000深圳市景傲實業發展有限公司境內非國有法人4.51331,117,788331,117,788深業集團有限公司國有法人2.82207,478,860-63,792,773深圳市武新裕福實業有限公司境內非國有法人2.43178,802,
52、104-3,182,840深圳市江南實業發展有限公司境內非國有法人1.89139,112,886139,112,886 質押33,000,000深圳市立業集團有限公司境內非國有法人1.68123,687,001-23,005,999 質押105,680,000前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類滙豐保險控股有限公司618,886,334H股香港上海滙豐銀行有限公司613,929,279H股深圳市投資控股有限公司481,359,551A股源信行投資有限公司380,000,000A股深業集團有限公司207,478,860A股深圳市武新裕福實業有限公司178,802,1
53、04A股深圳市立業集團有限公司123,687,001A股全國社會保障基金理事會轉持二戶111,007,892A股上海匯業實業有限公司68,824,648A股交通銀行易方達50指數證券投資基金39,749,975A股上述股東關聯關系或一致行動關系的說明:滙豐保險控股有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司均屬於滙豐控股有限公司的全資附屬子公司。深圳市新豪時投資發展有限公司、深圳市景傲實業發展有限公司和深圳市江南實業發展有限公司之間因實際出資人存在重疊而形成關聯。除上述情況外,本公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系。28第七節 股本變動及股東情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(二
54、) 控股股東及實際控制人簡介本公司股權結構較為分散,不存在控股股東,也不存在實際控制人。本公司第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司的兩家全資附屬子公司滙豐保險控股有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司,截至2009年12月31日,兩家公司合計持有本公司H股股份1,232,815,613股,約佔公司目前總股本73.45億股的16.78%。持有5%以上股權的股東的最終控制人與公司之間關系方框圖如下:20%80%5%95%100%100%100%4.51%43.64%18.04%5.17%5.30%6.55%8.36%8.43%員工受益所有權計劃深圳市國資委中國平安保險(集團)股份有限公司工會工作委員
55、會中國平安保險(集團)股份有限公司平安證券有限責任公司工會委員會平安信托投資有限責任公司工會委員會深圳市景傲實業發展有限公司深圳市新豪時投資發展有限公司深圳市投資控股有限公司源信行投資有限公司其他H股東其他A股東香港上海滙豐銀行有限公司滙豐保險控股有限公司滙豐控股有限公司(三) 持有本公司股權5%以上的股東情況本公司股權結構較為分散,不存在控股股東,也不存在實際控制人。持有公司5%以上股份的股東有:(1) 中國平安第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司 (公眾上市公司) 的兩家全資附屬子公司滙豐保險控股有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司,合計持有中國平安H股股份1,232,815,613股,約
56、佔公司目前總股本的16.78%。滙豐保險於1969年6月17日成立,普通股實收資本為1,468.74萬英鎊,註冊地址為8 Canada Square, London, E14 5HQ, United Kingdom。其主營業務為金融保險,主要經營地為英國。滙豐保險是滙豐控股的全資附屬子公司,專注於發展滙豐控股的保險業務。滙豐銀行於1866年8月14日 (香港註冊日期) 成立,普通股及優先股之註冊資本分別為300億港元及134.505億美元,普通股及優先股之實收資本分別為224.94億港元及125.335億美元,註冊地址為香港皇后大道中1號。其主營業務為銀行及金融服務業務。滙豐銀行及各附屬公司在
57、亞太區19個國家和地區設有約920家分行和辦事處,並在全球另外5個國家設有約20家分行和辦事處。滙豐銀行是滙豐控股的創始成員及其在亞太區的旗艦,也是香港特別行政區最大的本地註冊銀行及三大發鈔銀行之一。滙豐控股於1959年1月1日成立,普通股實收資本為8,704,103,384美元,註冊地址為8 Canada Square, London, E14 5HQ, United Kingdom,主營業務為金融服務。滙豐控股是世界上規模最大的銀行及金融服務機構之一,國際網絡橫跨全球86個國家和地區,辦事處約8,500個,涵蓋歐洲、亞太區、美洲、中東和非洲,為超過一億名客戶提供全面的金融服務,包括個人理財
58、 (包括消費融資) 、工商業務、企業銀行、投資銀行及資本市場,以及私人銀行。29二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(2) 深圳市投資控股有限公司持有中國平安A股股份481,359,551股,佔公司目前總股本的6.55%,其控制人為深圳市人民政府國有資產監督管理委員會。深圳市投資控股有限公司是國有獨資有限責任公司,成立於2004年10月13日,註冊地為深圳市福田區深南路投資大廈18樓,註冊資本為人民幣46億元,實收資本為人民幣46億元,法定代表人為陳洪博。經營範圍為:為市屬國有企業提供擔保;對市國資委直接監管企業之外的國有股權進行管理;對所屬企業進行資產重組、改制和資本運作;投資
59、;市國資委授權的其他業務。(3) 深圳市新豪時投資發展有限公司持有中國平安A股股份389,592,366股,佔公司目前總股本的5.30%。深圳市新豪時投資發展有限公司於1992年12月30日註冊成立,現註冊資本為人民幣2.05億元,中國平安保險 (集團) 股份有限公司工會工作委員會持有其95%的股權,深圳市景傲實業發展有限公司持有其5%的股權,註冊地址為深圳市羅湖區紅嶺中路1010號國際信託大廈2樓,法定代表人為林麗君。經營範圍為:投資興辦各類實業;保險、金融信息、投資技術咨詢;代理、委託投資;國內商業、物資供銷業 (不含專營??貙Yu商品) ;企業形象設計 (不含限制項目) 。經中國保監會以
60、關於確認中國平安保險股份有限公司發起人及變更章程的批復(保監變審 【2002】 54號) 確認,深圳市新豪時投資發展有限公司為公司發起人股東之一。中國平安設立了員工受益所有權計劃,由參與員工認繳員工投資集合資金並獲得單位權益,而由該投資集合分別通過深圳市新豪時投資發展有限公司、深圳市景傲實業發展有限公司間接投資於中國平安。員工投資集合的權益持有人以中國平安保險 (集團) 股份有限公司工會工作委員會、平安證券有限責任公司工會委員會、平安信託投資有限公司工會委員會的名義,分別受益擁有深圳市新豪時投資發展有限公司100%的股權、深圳市景傲實業發展有限公司100%的股權。(4) 源信行投資有限公司持有
61、中國平安A股股份380,000,000股,佔公司目前總股本的5.17%。源信行投資有限公司成立於2000年10月27日,註冊地址為上海市浦東新區綠科路90號1幢512B室,法定代表人為郭儉忠,註冊資本為人民幣16億元,其中北京恒豐永業經貿有限公司、北京裕昌隆工貿有限公司各持有其50%的股權。經營範圍為:投資管理;接受委託從事企業經營管理、企業收購、合併、資產重組的策劃;經濟信息咨詢 (除中介服務) ;銷售百貨、針紡織品、建築材料、金屬材料、電子計算器及外部設備、機械電器設備 (涉及許可經營的憑許可證經營) 。30第八節 董事、監事、高級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團)
62、股份有限公司一、 董事、監事及高級管理人員基本情況姓名職務性別年齡任期起始日期馬明哲董事長、首席執行官男542009.06 - 2012換屆孫建一副董事長、常務副總經理男572009.06 - 2012換屆張子欣執行董事、總經理男462009.06 - 2012換屆王利平執行董事、副總經理女532009.06 - 2012換屆姚波執行董事、副總經理、首席財務官、總精算師男392009.06 - 2012換屆林麗君非執行董事女472009.07 - 2012換屆胡愛民非執行董事男612009.06 - 2010.02陳洪博非執行董事、副董事長男582009.06 - 2012換屆王冬勝非執行董事
63、男582009.06 - 2012換屆伍成業非執行董事男592009.06 - 2012換屆白樂達 (Clive BANNISTER)非執行董事男512009.06 - 2012換屆黎哲非執行董事女402009.06 - 2012換屆郭立民非執行董事男472010.02 - 2012換屆周永健獨立非執行董事男592009.06 - 2012換屆張鴻義獨立非執行董事男642009.06 - 2012換屆陳甦獨立非執行董事男522009.06 - 2012換屆夏立平獨立非執行董事男722009.06 - 2012換屆湯雲為獨立非執行董事男662009.06 - 2012換屆李嘉士獨立非執行董事男4
64、92009.06 - 2012換屆31二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司姓名職務性別年齡任期起始日期鍾煦和獨立非執行董事男592009.06 - 2012換屆顧立基監事會主席 (外部監事)男622009.06 - 2012換屆孫福信外部監事男712009.06 - 2012換屆彭志堅外部監事男612009.06 - 2012換屆宋志江股東代表監事男392009.06 - 2012換屆王文君職工代表監事女422009.06 - 2012換屆任匯川職工代表監事男402009.06 - 2010.03丁新民職工代表監事男472009.06 - 2012換屆孫建平職工代表監事男4920
65、10.03 - 2012換屆梁家駒常務副總經理男622006.06 -Richard JACKSON首席金融業務執行官男542005.11 -曹實凡副總經理男542007.04 -吳岳翰副總經理男402007.01 -羅世禮副總經理男472007.01 -陳克祥副總經理男522007.01 -顧敏副總經理男362009.10 - 姚軍董事會秘書、首席律師男442008.10 -顧敏慎*副總經理男532003.02 - 2009.12* 顧敏慎先生因合約到期,2010年1月1日起不再擔任本公司副總經理。從左至右:王利平女士姚波先生張子欣先生梁家駒先生馬明哲先生Richard JACKSON先生孫
66、建一先生32第八節 董事、監事、高級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司二、 報告期內董事、監事、高級管理人員持有公司股票、股票期權及被授予的限制性股票數量的變動情況(一) 直接持股情況董事、監事、高級管理人員和總精算師直接持股的情況如下。除此以外,其他董監事及高級管理人員均無直接持股。姓名職務期初持股數 (股)期末持股數 (股)股份增減數變動原因張子欣執行董事、總經理H股248,000H股248,000周永健獨立非執行董事H股7,500*H股7,500*姚波執行董事、副總經理、 首席財務官、總精算師H股12,000H股12,000顧敏慎副總經理H股177,5
67、00H股177,500* 周永健與他人的共有賬戶中共同持有此等股份。(二) 間接持股情況本公司部分董事、監事及高級管理人員、總精算師通過員工投資集合和深圳市江南實業發展有限公司間接持有本公司股份。報告期內其持有的本公司股份無變動。員工投資集合的集體參與人受益擁有本公司現有股本總額的9.81%,深圳市江南實業發展有限公司持有本公司股份139,112,886股。本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師間接持股情況如下:1. 持有員工投資集合之權益份額的情況姓名職務期初持有員工投資集合之權益份額 (份)期末持有員工投資集合之權益份額 (份)持有員工投資集合之權益份額增減數變動原因馬明哲董事長、首席執
68、行官4,743,6004,743,600孫建一副董事長、常務副總經理4,168,3004,168,300張子欣執行董事、總經理500,000500,000王利平執行董事、副總經理1,721,5201,721,520姚波執行董事、副總經理、 首席財務官、總精算師100,000100,000林麗君董事992,800992,800王文君監事64,60264,602任滙川監事735,040735,040丁新民監事602,400602,400孫建平監事1,118,6001,118,600梁家駒常務副總經理300,000300,000曹實凡副總經理1,307,6801,307,680吳岳翰副總經理300,
69、000300,000羅世禮副總經理300,000300,000陳克祥副總經理1,373,0401,373,040顧敏副總經理200,000200,000顧敏慎副總經理300,000300,000總計18,827,58218,827,58233二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2. 實際持有深圳市江南實業發展有限公司的比例姓名職務期初持股比例期末持股比例股份增減數變動原因(%)(%)馬明哲董事長、首席執行官5.865.86孫建一副董事長、常務副總經理3.833.83張子欣執行董事、總經理2.932.93王利平執行董事、副總經理1.171.17姚波執行董事、副總經理、 首席財務官、
70、總精算師0.180.18林麗君董事0.120.12任滙川監事1.411.41丁新民監事0.650.65孫建平監事0.590.59Richard JACKSON首席金融業務執行官0.590.59曹實凡副總經理0.590.59吳岳翰副總經理3.573.57羅世禮副總經理0.700.70陳克祥副總經理3.813.81顧敏副總經理0.590.59姚軍董事會秘書、首席律師0.590.59顧敏慎副總經理1.761.76合計28.9428.94(三) 股票期權及被授予的限制性股票數量變動情況本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師報告期內無股票期權持有情況,也沒有被授予限制性股票。34第八節 董事、監事、高
71、級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 董事、監事及高級管理人員主要工作經歷和任職兼職情況(一) 執行董事馬明哲:自2001年4月起和1994年4月起分別出任本公司首席執行官和本公司董事會董事長至今。馬先生是中國人民政治協商會議第十一屆全國委員會委員。自1988年3月平安保險公司成立以來,歷任本公司總經理、董事、董事長等不同職務,全面主持公司的經營管理工作至今。此前,馬先生曾為招商局蛇口工業區社會保險公司副經理。馬先生獲得中南財經政法大學 (原中南財經大學) 貨幣銀行學博士學位。孫建一:自2003年2月和1994年10月起分別出任本公司副首席執行官和常務副
72、總經理至今。孫先生自1995年3月起出任本公司執行董事,並於2008年10月起出任本公司董事會副董事長。孫先生亦為深圳萬科企業股份有限公司、許繼集團有限公司和中國保險保障基金有限責任公司非執行董事。自1990年7月加入本公司後,先後任管理本部總經理、公司副總經理、常務副總經理等職務。在加入本公司之前,孫先生曾任中國人民銀行武漢分行辦事處主任、中國人民保險公司武漢分公司副總經理、武漢證券公司總經理。孫先生是中南財經政法大學 (原中南財經大學) 金融學大專畢業。張子欣:自2006年5月起及2003年10月起分別出任本公司執行董事、總經理至今。張先生於2000年2月加入本公司,歷任公司董事長高級顧問
73、、首席信息執行官、副總經理和首席財務官。此前,張先生從1993年到2000年任麥肯錫公司管理顧問,後期成為其全球合伙人,主要為亞洲各國金融機構提供咨詢服務。張先生獲得英國劍橋大學資訊科技博士學位。王利平:自2009年6月起出任本公司執行董事。王女士自2004年1月起出任本公司副總經理,於1989年6月加入公司以來,於2006年7月到2007年1月兼任公司副首席保險業務執行官;於2005年8月到2006年7月任平安養老保險股份有限公司董事長兼總經理;於2002年到2004年,任中國平安人壽保險股份有限公司董事長兼首席執行官;於1998年到2002年,先後任公司總經理助理和副總經理;於1995年到
74、1997年,先後任公司壽險管理本部總經理和壽險協理;於1994年到1995年,任公司證券部總經理。王女士獲得南開大學貨幣銀行學碩士學位。姚波:自2009年6月起出任本公司執行董事。自2010年4月和2009年6月起分別出任本公司首席財務官和副總經理,並自2007年1月和2004年2月兼任本公司總精算師和企劃部總經理至今。姚先生於2001年5月加入公司,2008年3月至2010年4月任公司財務負責人,2004年2月至2007年1月任公司財務副總監,2002年12月至2007年1月任公司副總精算師,2001年至2002年曾任中國平安保險股份有限公司產品中心副總經理。此前,姚先生任職德勤會計師事務所
75、精算咨詢高級經理。姚先生為北美精算師協會會員(FSA)和美國精算師協會會員(MAAA),姚先生獲得美國紐約大學工商管理碩士學位。(二) 非執行董事林麗君:自2003年5月起出任本公司非執行董事,現為本公司工會副主席。林女士自2000年以來出任新豪時投資發展有限公司董事長。林女士在1997年到2000年之間曾任本公司之子公司平安產險人力資源部副總經理。林女士獲得華南師範大學中文學士學位。胡愛民:自2004年3月至2010年2月出任本公司非執行董事。胡先生自2003年11月至2009年8月出任深業集團有限公司 (前稱深圳市深業投資開發有限公司) 董事長,期間曾出任香港深業 (集團) 有限公司及深圳
76、控股有限公司董事長。此前,胡先生曾任深圳市人民政府秘書長兼辦公廳主任。胡先生獲得湖南大學管理學碩士學位。陳洪博:自2005年6月起出任本公司非執行董事。陳先生亦於2005年8月出任本公司董事會副董事長。陳先生自2004年9月出任深圳市投資控股有限公司董事長兼黨委書記至今,並曾於2004年4月至2004年9月出任深圳市國有資產監督管理委員會副主任及於1992年12月至2004年4月曾先後出任深圳市政府經濟體制改革辦公室主任助理、副主任。陳先生畢業於中南財經政法大學 (原中南財經大學) ,並取得經濟學碩士學位。王冬勝:自2006年5月起出任本公司非執行董事。王先生現任香港上海滙豐銀行有限公司行政總
77、裁兼滙豐集團常務總監和集團管理委員會的成員,同時擔任滙豐銀行 (中國) 有限公司的副董事長。他亦是滙豐在中國內地七間邨鎮銀行的董事長,包括:湖北隨州曾都滙豐邨鎮銀行有限責任公司、重慶大足滙豐邨鎮銀行有限責任公司、福建永安滙豐邨鎮銀行有限責任公司、北京密雲滙豐邨鎮銀行有限責任公司、廣東恩平滙豐邨鎮銀行有限責任公司、重慶豐都滙豐邨鎮銀行有限責任公司和大連普蘭店滙豐邨鎮銀行有限責任公司。他同時是馬來西亞滙豐銀行有限公司的主席、澳洲滙豐銀行有限公司、恒生銀行有限公司及交通銀行股份有限公司的非執行董事以及國泰航空有限公司獨立非常務董事。王先生於2005年加入滙豐,同年4月至2010年1月底期間,出任滙豐
78、集團總經理兼香港上海滙豐銀行有限公司執行董事負責香港及中國內地業務。在加入滙豐之前,王先生任職於花旗銀行和渣打銀行。王先生畢業於美國印第安納大學,取得電腦科學學士及碩士、市場及財務學碩士學位。伍成業:自2006年5月起出任本公司非執行董事。伍先生自1998年1月出任香港上海滙豐銀行有限公司法律及合規事務主管。伍先生獲準在英國、香港及澳洲維多利亞的最高法院執行律師職務。伍先生在轉為私人執業前,曾於香港律政署出任檢察官。伍先生在1987年6月加入香港上海滙豐銀行有限公司,出任助理集團法律顧問,並其後於1993年2月獲委任為法律及合規事務部副主管。伍先生獲得倫敦大學法律學士及碩士學位,亦獲得北京大學
79、的法律學士學位。35二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司白樂達(Clive BANNISTER):自2008年5月起出任本公司非執行董事。其自2009年9月至2010年3月擔任滙豐控股有限公司保險業務及資產管理業務常務總監,2006年11月至2009年9月則擔任滙豐控股有限公司保險業務常務總監。白樂達先生自2001年7月至2006年11月出任滙豐集團私人銀行業務總經理及行政總裁。1998年6月至2001年5月,白樂達先生獲委任為滙豐集團私人銀行行政總裁。期間,白樂達先生出任滙豐保險控股有限公司董事、HSBC Private Bank (UK) Limited主席及HSBC Pri
80、vate Bank (Monaco) Limited主席、HSBC Guyerzeller Bank AG Switzerland董事、滙豐私人銀行(瑞士) 有限公司董事、HSBC Private Bank (France)董事及滙豐私人銀行 (瑞士)控股有限公司董事。1998年,白樂達先生還擔任滙豐集團主席的特別顧問,負責規劃及制訂集團戰略。1996年至1998年,白樂達先生為紐約滙豐證券有限公司的投資銀行主管及副主席,主管美洲債券及證券業務,並擔任滙豐投資銀行控股有限公司董事及策略部主管。於1994年加入滙豐控股有限公司前,白樂達先生為Booz Allen & Hamilton (博思艾倫
81、策略及技術咨詢公司) 財務顧問服務合伙人。白樂達先生於1982年獲英國牛津大學Exeter學院文學碩士 (政治、哲學、經濟) 。黎哲:自2009年6月起出任本公司的非執行董事。黎女士自2007年1日起出任廣東廣和律師事務所律師至今,於2003年5月至2006年12月出任廣東聖和騰律師事務所律師;於1998年8月至2003年4月出任香港新世界基建有限公司法律部主管;於1993年8月至1998年7月曾先後出任香港諸立力律師事務所、香港何耀棣律師事務所以及香港蔣尚義律師事務所的中國法律顧問。1991年7月至1993年7月,黎女士為廣州第二對外經濟律師事務所律師。黎女士獲得中山大學法學學士學位、曼切斯
82、特城市大學法學學士學位以及澳洲梅鐸大學工商管理碩士學位。郭立民:自2010年2月起出任本公司的非執行董事。郭先生自2009年9月起擔任深業集團有限公司及深業 (集團) 有限公司之董事會主席。於2009年8月加入深業前,曾任深圳市政府國有資產監督管理委員會主任、深圳市機場集團有限公司董事長、深圳市發展計劃局副局長、深圳市政府辦公廳秘書及化工部辦公廳秘書等職位。郭先生現亦為深圳控股有限公司的董事會主席以及路勁基建有限公司和沿海綠色家園有限公司的非執行董事。郭先生持有湖南大學國際貿易學碩士學位及北京化工學院化學工程專業學士學位。(三) 獨立非執行董事周永?。鹤?005年6月起出任本公司獨立非執行董事
83、。周先生為王澤長 ? 周淑嫻 ? 周永健律師行的合伙人。周先生自2004年9月起出任福田實業 (集團) 有限公司獨立非執行董事及自1994年5月起出任信星鞋業集團有限公司獨立非執行董事,其後出任非執行董事。自2006年5月,周先生出任領匯管理有限公司獨立非執行董事。周先生截至2006年10月31日止出任香港地產代理監管局副主席;截至2006年5月8日止出任香港房屋委員會委員;截至2007年10月31日止出任香港法律改革委員會成員;及截至2009年4月24日止出任香港教育學院校董會成員。周先生現為證券及期貨事務監察委員會的程序復檢委員會主席、個人資料 (隱私) 咨詢委員會委員、中國人民政治協商會
84、議全國委員會委員及現任香港賽馬會董事會成員。周先生是香港執業律師,亦為中國委託公證人。張鴻義:自2007年3月起出任本公司獨立非執行董事。張先生於2008年3月起任恒基 (中國) 投資有限公司董事,兼任綜合開發研究院 (中國 ? 深圳)常務理事、東亞銀行 (中國)有限公司非執行董事、Inter-Citic Minerals Inc.非執行董事。張先生曾任中國銀行深圳分行行長、深圳市副市長、中國銀行港澳管理處副主任、南洋商業銀行董事長、華僑商業銀行董事長、中銀信用卡 (國際) 有限公司副董事長、中國銀行澳門分行總經理、大豐銀行常務董事、南通信託投資有限公司董事長、珠海南通銀行董事長、澳門銀行公會
85、主席、綜合開發研究院 (中國 深圳)常務副院長及深圳農村商業銀行獨立非執行董事。張先生為高級經濟師、香港銀行學會資深會士及中國人民銀行研究生部兼職教授。陳甦:自2007年3月起出任本公司獨立非執行董事。陳先生現為中國社會科學院法學研究所和國際法研究所中共聯合黨委書記、法學研究所副所長、國際法研究所副所長和中國法學會商法學研究會副會長,亦於2009年5月起出任海洋石油工程股份有限公司的獨立非執行董事。陳先生曾為國務院法制辦公司法修訂專家組及全國人民代表大會財經事務委員會證券法修訂專家組成員。夏立平:自2007年6月起出任本公司獨立非執行董事。夏先生自1963年參加工作以來,歷任中國人民銀行信貸局
86、辦事員、辦公廳副處長、國家經委財金局處長、中國人民銀行金管司副司長、稽核司副司長、貨幣金銀司司長。夏先生於1999年退休,並自2000年5月至2005年12月擔任中國銀行業協會秘書長。湯雲為:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。湯先生自2006年12月至2008年12月擔任安永大華會計師事務所高級顧問,亦於2000年1月至2006年12月期間,分別出任上海大華會計師事務所和安永大華會計師事務所主任會計師;1999年3月至2000年1月曾任國際會計準則委員會高級研究員。此前,湯先生曾就職於上海財經大學,歷任講師、副教授、校長助理、教授、副校長和校長等職務,並榮膺英國公認會計師公會名譽會員
87、,美國會計學會傑出國際訪問教授,香港大學及香港城市大學名譽教授。湯先生亦為中國會計準則委員會委員、中國財政部審計準則委員會委員、上海市會計學會會長。湯先生獲得上海財經大學會計學博士學位,是中國會計教授會的創辦人。36第八節 董事、監事、高級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司李嘉士:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。1983年加入胡關李羅律師行,於1985年取得香港執業律師資格後,於1989年起成為胡關李羅律師行的合伙人律師。李先生亦為合和實業有限公司、中國制藥集團有限公司、港通控股有限公司、渝港國際有限公司、渝太地產集團有限公司、安全貨倉有限公司及
88、添利工業國際 (集團) 有限公司的非執行董事,以及合景泰富地產控股有限公司的獨立非執行董事,上述公司均於香港聯合交易所有限公司上市。此外,李先生為香港聯合交易所上市委員會之副主席,亦為香港特別行政區政府人事登記審裁處之審裁員、交通審裁處主席及香港會計師公會紀律小組的成員、香港公益金之籌募委員會委員及公益慈善馬拉松之聯席主席。李先生亦曾於2000年至2003年出任香港聯合交易所主版上市委員會委員。李先生獲香港大學法律學士學位,並為香港、英國、新加坡及澳洲首都地域最高法院的合資格律師。鍾煦和:自2009年6月起出任本公司獨立非執行董事。鍾先生1976年大學畢業後即投身人壽保險行業。自1986年起歷
89、任北美人壽副總裁,負責北美區產品、市場開發、營運等部門。2005年退休前任職於瑞士再保險公司,擔任大中華區(包括中國大陸,港澳臺及蒙古) 總經理,負責壽險及健康險業務。鍾先生曾出任香港精算師協會理事會成員及其中國委員會主席,並於1999年受中國保監會委任,作為在中國大陸建立精算師協會事宜的顧問。2008年,鍾先生由於對中國精算職業的貢獻獲中國保監會頒發榮譽證書。鍾先生亦曾任香港中文大學工商管理系咨詢委員會工商管理學學士咨詢項目組成員、上海保險協會精算委員會顧問以及清華大學繼續教育學院顧問。鍾先生為理學碩士、精算師、北美精算師協會及加拿大精算師協會資深會員。鍾先生是多倫多Pacific Rim精
90、算師會創始人。(四) 監事顧立基:自2009年6月起出任本公司外部監事及監事會主席。顧立基先生現任招商局科技集團有限公司及深圳市招商局科技投資有限公司執行董事。2008年10月退休前,顧先生歷任中國國際海運集裝箱股份有限公司董事總經理、蛇口招商港務股份有限公司董事長和總經理、中國平安保險公司副董事長、招商銀行董事、招商局集團有限公司董事、招商局蛇口工業區有限公司董事總經理、香港海通有限公司董事總經理、招商局科技集團董事總經理以及招商局科技集團有限公司董事長等職。顧先生亦為深圳市專家協會應用電子學專家,深圳市南山區科協副主席。顧先生獲美國哈佛大學管理學院高級管理課程AMP(151)證書、中國科技
91、大學管理科學系工學碩士學位及清華大學工學學士學位。孫福信:自2003年5月起出任本公司外部監事。孫先生現任天一投資擔保公司董事長、大連信譽評級委員會副主任。在2003年4月退休前,孫先生歷任中國工商銀行大連分行副行長、大連市政府副秘書長 (分管財政、金融、房地產、稅務) 、交通銀行大連分行管委會主任、大連市證券管理辦公室主任、大連市金融管理辦公室主任、大連市房地產開發管理辦公室主任、大連市扶貧資金管理委員會主任、大連市商業銀行董事長。彭志堅:自2009年6月起出任本公司外部監事。彭先生現為廣東省政協常委、廣東省政協經濟委員會副主任、中國金融學會第七屆大會常務理事和中國錢幣學會第六屆大會常務理事
92、。彭先生亦為東莞信託有限公司的獨立非執行董事。彭先生自1969年參加工作以來,曾歷任人民銀行梧州分行黨組書記、行長,人民銀行廣西分行副行長、行長、黨委書記,人民銀行廣州大區分行黨委副書記、副行長,深圳特區中心支行行長,人民銀行武漢大區分行黨委書記、行長兼國家外匯管理局湖北省分局局長,中國銀行業監督管理委員會廣東監管局黨委書記、局長。彭先生先後被聘為華南理工大學金融工程研究中心兼職教授、暨南大學管理學院兼職教授、廣西大學客座教授。彭先生先後畢業於鄭州大學金融專修班 (全日制) 和廣西師範大學投資經濟專業研究生班。宋志江:自2009年6月起出任本公司股東代表監事。宋先生現任深圳市立業集團有限公司投
93、資總監,並自2007年1月起出任華林證券有限責任公司非執行董事。宋先生曾任國信證券公司投資銀行總部項目經理,及中國農業銀行長城辦事處主任。此前,宋先生曾在中國農業銀行深圳分行信貸處從事貸款風險管理工作。宋先生畢業於南開大學金融專業。王文君:自2006年5月起獲委任為本公司職工代表監事。王女士現亦為本公司員工服務管理部副總經理。王女士獲得上海外國語大學學士學位及西安交通大學公共管理碩士學位。任滙川:自2009年3月至2010年3月獲委任為本公司職工代表監事。任先生現任中國平安財產保險股份有限公司董事長兼首席執行官。任先生自1992年加入本公司以來,曾任中國平安保險股份有限公司產險協理、中國平安財
94、產保險股份有限公司副總經埋、本公司總經理助理兼財務總監、副總經理等。任先生獲北京大學工商管理碩士學位。丁新民:自2009年6月起獲委任為本公司職工代表監事。丁先生現任中國平安人壽保險股份有限公司總經理兼北區事業部總經理。丁先生1993年加入平安,曾任中國平安人壽保險股份有限公司北京分公司及深圳分公司副總經理、中國平安人壽保險股份有限公司總經理助理、副總經理等職務。丁先生獲湖南財經學院金融學碩士學位。孫建平:自2010年3月起獲委任為本公司職工代表監事。孫先生現任中國平安財產保險股份有限公司常務副總經理。孫先生自1988年加入本公司以來,曾任中國平安財產保險股份有限公司協理、副總經理等職務。孫先
95、生獲華中工學院 (現華中科技大學) 工學學士、中南財經政法大學經濟學碩士學位。37二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(五) 高級管理人員馬明哲先生、張子欣先生、孫建一先生、王利平女士、姚波先生工作經歷及任職、兼職情況請見 “執行董事” 部分。梁家駒:自2006年6月和2006年3月起分別出任本公司常務副總經理和首席保險業務執行官至今。梁先生於2004年1月加入公司,任平安壽險董事長兼首席執行官。1996年到2003年就職於英國保誠集團,為該公司大中華區執行總裁。1989年到1996年,就職於臺灣南山人壽,最終職位是該公司總經理。1975年到1989年,就職於美國友邦保險公司,最
96、終職位是該公司副總經理。梁先生獲得香港中文大學理學學士學位。Richard JACKSON:自2005年11月起出任本公司首席金融業務執行官至今,並自2007年3月起任平安銀行 (前身為深圳平安銀行)行長至今。JACKSON先生於2005年11月加入公司。1985年到2005年,JACKSON先生就職於花旗銀行,歷任花旗集團國際保險公司國際業務主管、亞太區金融機構主管、花旗銀行 (匈牙利)主席兼首席執行官、波蘭Handlowy銀行董事、花旗銀行 (韓國)零售業務主管及韓國區總經理等職。1974年到1985年,JACKSON先生就職於英國商聯保險公司,歷任香港地區副經理和亞洲區營銷經理等職。JA
97、CKSON先生是英國特許保險學會會員。曹實凡:自2007年4月出任本公司副總經理至今。曹先生於1991年11月加入公司。2004年3月至2007年4月任平安產險董事長,2002年12月至2007年4月任平安產險首席執行官,並自2002年12月至2005年6月任平安產險總經理。2002年4月至12月,曹先生曾任中國平安保險股份有限公司副總經理。曹先生獲中南財經政法大學 (原中南財經大學) 經濟學碩士學位。吳岳翰:自2007年1月和2005年8月起分別出任本公司副總經理和首席市場執行官至今,並自2008年10月起出任深圳平安財富通咨詢有限公司董事長兼CEO至今。吳先生2000年2月加入公司協助集團
98、推動電子商務業務,之後曾任平安證券首席運營執行官。2004年12月到2007年1月任公司總經理助理,2003年9月到2007年1月任公司戰略發展總監,並於2003年9月到2008年12月期間兼任本公司發展改革中心主任。此前,吳先生就職於麥肯錫公司任項目經理。吳先生獲得美國Hamilton學院經濟學學士學位。羅世禮:自2007年1月和2006年2月起分別出任本公司副總經理和首席信息執行官至今,並自2008年8月起任平安科技(深圳) 有限公司董事長兼CEO。羅先生於2002年6月加入公司,2006年2月到2007年1月任公司總經理助理,2003年10月到2006年2月任公司信息總監,2002年到2
99、008年期間,先後擔任公司數據中心總經理、信息管理中心總經理。2001年到2002年,任公司系統開發中心高級顧問。1993年到2001年,羅先生先後在劍橋大學任研究員、在Olivetti研究實驗室任研究員工程師、在Olivetti & Oracle研究實驗室任高級研究員、在AT & T劍橋實驗室任高級研究員。羅先生獲得英國劍橋大學計算機科學博士學位。陳克祥:自2007年1月出任本公司副總經理至今。陳先生於1992年12月加入公司,2003年2月到2007年1月任公司總經理助理,2002年6月到2006年5月任公司董事會秘書長,並於2002年6月至2007年4月任公司辦公室主任。1999年到20
100、02年任平安信託副總經理、總經理。1996年到1999年,任公司辦公室副主任、主任。1995年到1996年,任平安大廈管理公司總經理。1993年到1995年,先後擔任總公司辦公室主任助理、副主任。陳先生獲得中南財經政法大學 (原中南財經大學) 金融學碩士學位。顧敏:自2009年10月出任本公司副總經理。顧敏先生於2000年加入平安,歷任平安電子商務高級副總裁、客戶資源中心總經理、E服務行銷中心總經理及壽險運營中心總經理、集團發展改革中心副主任。2004年2月至2008年3月,顧先生先後擔任全國後援管理中心的常務副總經理、總經理,集團運營管理中心總經理及集團副首席服務及運營執行官。2008年3月
101、至2009年10月,顧先生擔任本公司總經理助理,在此期間,顧先生負責推動新興銷售渠道業務,並於2008年11月開始擔任深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司董事長兼CEO兼總經理至今,同時,自2010年1月起,顧敏先生開始擔任平安數據科技 (深圳) 有限公司董事長兼CEO。此前,顧敏先生就職於麥肯錫公司任咨詢顧問。顧先生獲得香港中文大學工商管理學士學位。姚軍:自2008年10月和2003年9月,分別出任本公司董事會秘書及首席律師,並於2007年4月兼任公司法律事務部總經理及於2004年6月至2008年5月間出任聯席秘書。姚先生曾任通商律師事務所合伙人。姚先生是特許秘書及行政人員公會資深會員(FCIS
102、)和香港特許秘書公會資深會員(FCS),並獲得北京大學法學碩士學位。顧敏慎:2001年5月加入公司,2003年2月起任本公司副總經理,期間曾任人力資源總監、首席人力資源執行官、平安數據科技董事長等職。加入公司前,顧先生曾任上海文德堡股份有限公司副董事長和總經理、聯合利華HPC中國區人力資源董事。顧先生獲得臺灣輔仁大學教育心理學學士學位。因合約到期,顧先生自2010年1月1日起已不再擔任本公司副總經理,轉任高級顧問。38第八節 董事、監事、高級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(六) 總精算師總精算師姚波先生工作經歷及任職、兼職情況請見 “執行董事” 部分。四
103、、 董事、監事及高級管理人員在股東單位的任職情況姓名股東單位名稱職務任期是否在股東單位領取報酬林麗君深圳市新豪時投資發展有限公司董事長2000年1月 -否陳洪博深圳市投資控股有限公司董事長2004年9月 -是王冬勝香港上海滙豐銀行有限公司行政總裁2010年2月 -是伍成業香港上海滙豐銀行有限公司法律及合規事務主管1998年1月 -是白樂達 (Clive BANNISTER)滙豐保險控股有限公司董事會主席2006年10月 - 2010年3月是胡愛民深業集團有限公司董事長2003年11月 - 2009年8月是郭立民深業集團有限公司董事長2009年9月 -是宋志江深圳立業集團有限公司投資總監2005
104、年7月 -是注: 在股東單位任職的董事、監事不在本公司領取報酬,他們在各自的任職單位領取報酬。而非執行董事林麗君則不在股東單位領取報酬,而是在本公司依據其所擔任的具體行政職位領取員工薪酬。除孫建一先生外 (其兼職信息見 “執行董事” 欄) ,本公司其他高級管理人員、總精算師均未在股東單位及除本集團以外的其他非股東單位任職。39二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司五、 董事、監事、高級管理人員及總精算師的報酬情況公司整體薪酬體系繼續貫徹 “導向清晰、體現差異、激勵績效、反映市場、成本優化” 的理念,聘請人力資源專業咨詢公司,根據合理的市場水平確定並調整董事、監事、高級管理人員及總精
105、算師的薪酬,並報送董事會、股東大會通過後執行。各位董事、監事、高級管理人員及總精算師在公司領取的酬金情況如下:姓名職務性別年齡任期起止日期年初持股數年末持股數變動原因報告期內從公司領取的稅前報酬總額報告期內從公司領取的稅後報酬總額是否在股東單位或其他關聯單位領?。ㄈf元)(萬元)馬明哲董事長、首席執行官男54 2009.06 - 2012換屆484.17 288.94否孫建一副董事長、常務副總經理男57 2009.06 - 2012換屆558.81 337.48 否張子欣執行董事、總經理男46 2009.06 - 2012換屆H股248,000股H股248,000股1,170.27 666.24
106、 否王利平執行董事、副總經理女53 2009.06 - 2012換屆193.48 136.72 否姚波執行董事、副總經理、 首席財務官、總精算師男39 2009.06 - 2012換屆H股12,000股H股12,000股470.16 287.48 否林麗君非執行董事女47 2009.07 - 2012換屆61.25 50.96 否胡愛民非執行董事男612009.06 - 2010.020.00 0.00 是陳洪博非執行董事、副董事長男58 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 是王冬勝非執行董事男58 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 是伍成業非執行董事男59
107、2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 是白樂達 (Clive BANNISTER)非執行董事男51 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 是黎哲非執行董事女40 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 否郭立民非執行董事男47 2010.02 - 2012換屆0.00 0.00 是周永健獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆H股7,500股H股7,500股30.00 23.20 否張鴻義獨立非執行董事男64 2009.06 - 2012換屆20.00 16.00 否陳甦獨立非執行董事男52 2009.06 - 2012換屆20.00 16
108、.00 否夏立平獨立非執行董事男72 2009.06 - 2012換屆20.00 16.00 否湯雲為獨立非執行董事男66 2009.06 - 2012換屆11.21 9.01否李嘉士獨立非執行董事男49 2009.06 - 2012換屆16.81 13.12 否鍾煦和獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆16.81 13.12 否顧立基監事會主席(外部監事)男62 2009.06 - 2012換屆14.42 11.51 否孫福信外部監事男71 2009.06 - 2012換屆6.00 5.04 否彭志堅外部監事男61 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 否宋志
109、江股東代表監事男39 2009.06 - 2012換屆0.00 0.00 是王文君職工代表監事女42 2009.06 - 2012換屆51.69 43.71 否任滙川職工代表監事男40 2009.06 - 2010.03116.9285.80否丁新民職工代表監事男47 2009.06 - 2012換屆137.33 97.14否孫建平職工代表監事男49 2010.03 - 2012換屆0.00 0.00 否梁家駒常務副總經理男62 2006.06 - 2,859.21 1,591.64 否Richard JACKSON首席金融業務執行官男54 2005.11 - 902.27 522.69 否曹
110、實凡副總經理男54 2007.04 - 154.84 111.85 否吳嶽翰副總經理男40 2007.01 - 461.34 275.80 否羅世禮副總經理男47 2007.01 - 404.56 243.56否陳克祥副總經理男52 2007.01 - 182.64 134.23 否顧敏副總經理男36 2009.10 - 62.99 38.16否姚軍董事會秘書、首席律師男44 2008.10 - 164.00 114.36 否顧敏慎副總經理男532003.02 - 2009.12H股177,500股H股177,500股468.11275.01否總計9,059.29 5,424.7740第八節
111、董事、監事、高級管理人員和 員工情況二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司注:1 黎哲女士、湯雲為先生、李嘉士先生及鍾煦和先生,於2009年6月開始出任本公司董事,本表統計的是6-12月數據。2 郭立民先生於2010年2月開始出任本公司董事,報告期內為非具名披露人員,本表未統計相關數據。3 顧立基先生、彭志堅先生、宋志江先生及丁新民先生,於2009年6月開始出任本公司監事,本表統計的是6-12月數據。4 任滙川先生於2009年6月出任本公司監事,2010年3月辭任,本表統計的是6-12月數據。5 孫建平先生於2010年3月開始出任本公司監事,報告期內為非具名披露人員,本表未統計相關
112、數據。6 顧敏先生於2009年10月27日開始擔任本公司副總經理,本表統計的是11-12月數據。六、 報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況1. 2009年6月,公司第七屆董事會任期屆滿,經公司於2009年6月3日召開的2008年年度股東大會審議通過,委任馬明哲先生、孫建一先生、張子欣先生、王利平女士和姚波先生出任本公司第八屆董事會執行董事;委任林麗君女士、胡愛民先生、陳洪博先生、王冬勝先生、伍成業先生、白樂達先生和黎哲女士出任本公司第八屆董事會的非執行董事;委任周永健先生、張鴻義先生、陳甦先生、夏立平先生、湯雲為先生、李嘉士先生和鍾煦和先生出任本公司第八屆董事會的獨立非執行董事。其
113、中,新任董事湯雲為先生、李嘉士先生、鍾煦和先生、黎哲女士、王利平女士和姚波先生的董事任職資格已於2009年6月9日獲得中國保監會的核準;林麗君女士換屆選舉後的董事任職資格已於2009年7月8日獲得中國保監會核準。 由於深業集團有限公司派出董事胡愛民先生已從深業集團退休,經深業集團推薦,本公司於2009年12月18日召開的2009年第二次臨時股東大會上審議通過,同意委任郭立民先生接替胡愛民先生出任公司的非執行董事。郭立民先生的董事任職資格已於2010年2月11日經中國保監會核準。 本公司董事離任情況如下:林友鋒先生、張利華先生、樊剛先生因任期屆滿不再出任公司的非執行董事職務;胡愛民先生因從原股東
114、單位退休不再出任本公司的非執行董事職務;鮑友德先生、鄺志強先生和張永銳先生因任期屆滿不再出任公司的獨立非執行董事職務。2. 2009年6月,公司第五屆監事會任期屆滿,於2009年6月3日,經公司2008年年度股東大會審議通過,委任顧立基先生、孫福信先生、彭志堅先生出任公司第六屆監事會外部監事;委任宋志江先生出任公司第六屆監事會股東代表監事,他們與經公司員工代表大會選舉產生的職工代表監事任滙川先生、丁新民先生和王文君女士一起組成公司第六屆監事會監事。 監事任匯川先生由於工作需要於2010年3月辭去本公司監事職務,本公司於2010年3月19日召開了員工代表大會選舉孫建平先生接替任匯川先生出任公司第
115、六屆監事會職工代表監事。 本公司監事離任情況如下:肖少聯先生、董立坤先生因任期屆滿不再出任公司外部監事職務;段偉紅女士、林立先生和車峰先生因任期屆滿不再出任公司股東代表監事職務;胡傑女士和都江源先生因任期屆滿不再出任公司職工代表監事職務;任匯川先生因工作需要不再出任公司職工代表監事職務。3. 本公司總經理助理姚波先生於2009年6月開始擔任本公司副總經理,並於2010年4月開始擔任本公司首席財務官??偨浝碇眍櫭粝壬?009年10月開始擔任本公司副總經理。4. 本公司原副總經理顧敏慎先生因合約到期,自2010年1月起不再擔任平安集團副總經理。七、 公司員工的數量、專業構成及教育程度截止到20
116、09年12月31日,本公司共有在職員工100,267人,退休職工97人。其中保險業務系列66,602人,佔66.4%;投資業務系列4,453人,佔4.4%;銀行業務系列9,233人,佔9.2%;其他系列19,979人,佔19.9%;員工中博、碩士研究生學歷4,376人,佔4.4%,大學本科學歷47,361人,佔47.2%;大專、中專學歷40,801人,佔40.7%;其他學歷7,729人,佔7.7%。41第九節 公司治理結構二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 公司治理的情況報告期內,公司嚴格遵守 中華人民共和國公司法(以下簡稱 “公司法” ) 、 中華人民共和國保險法 等相關
117、法律,按照監管部門頒布的相關法規要求,結合公司實際情況,不斷完善公司治理結構。股東大會、董事會、監事會及高級管理層按照 中國平安保險 (集團) 股份有限公司章程(以下簡稱 公司章程 ) 賦予的職責,依法獨立運作,履行各自的權利、義務,沒有違法、違規的情況發生。公司治理實際情況如下:(一) 關於股東和股東大會報告期內,公司召開了2008年年度股東大會、2次臨時股東大會、1次H股類別股東會議和1次內資股類別股東會議。股東大會的通知、召集、召開和表決程序均符合 公司法 和 公司章程 的規定。股東大會建立健全了和股東溝通的有效渠道,積極聽取股東的意見和建議,確保所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和
118、表決權。(二) 關於董事和董事會截止2009年12月31日,本公司董事會由19名成員構成,其中執行董事5名、非執行董事7名、獨立非執行董事7名,董事會的人數、構成符合監管要求和 公司章程 規定。報告期內,董事會共召開7次會議。全體董事恪盡職守,親自或者通過電子通訊方式積極參與會議,努力做到在深入了解情況的基礎上作出正確決策,注重維護公司和全體股東的利益。董事會各專業委員會對專業問題進行了研究,且提出推薦建議供董事會考慮。2009年,審計委員會共舉行4次會議,審閱了截至2008年12月31日止年度財務報告及截至2009年6月30日止半年度財務報告。此外,審計委員會召開了會議審閱並同意將未經審計的
119、財務報表提交審計師審計,並亦於審計委員會2010年第一次會議上審閱了截至2009年12月31日止年度已經審計的財務報告。此外,為更好評估本公司的財務申報制度及內部控制制度,所有審計委員會成員均於報告期內與外聘會計師事務所舉行會議,審核其表現、獨立性及客觀性。於2009年報告期內,薪酬委員會共舉行2次會議,委員出席情況均符合公司章程和薪酬委員會工作細則規定。會議根據業績,審閱了新一屆董事成員的薪酬,決定沿用上屆董事會所採用的基本原則和標準。聽取了關於公司高級管理人員薪酬及獎勵的匯報,聘請獨立顧問根據同規模公司的薪酬市場水平,制定了公司高級管理人員的薪酬及獎勵規則。此外,會議還聽取了公司執行董事2
120、008年獎金和2008年公司長期獎勵計劃的結算報告,並聘請安永華明會計師事務所對結算內容執行了商定程序。於2009年報告期內,提名委員會共舉行4次會議。會議審議並向董事會推薦了第八屆董事會董事候選人;第八屆董事會專業委員會的成員組成;公司董事長、副董事長和高級管理人員的人選。此外,會議還審閱了 董事服務標準合同 ,修訂了 提名委員會工作細則 。(三) 關於監事和監事會監事會現有成員7名,其中外部監事3名、股東代表監事1名、職工代表監事3名,監事會的人數、構成符合監管要求和 公司章程 規定。報告期內,監事會共舉行6次監事會會議,通過審閱公司上報的各類文件,例如定期報告和專題匯報等,對公司的經營狀
121、況、財務活動進行檢查和監督。全體監事遵守誠信原則,認真履行監督職責,有效維護了股東、公司、員工的權益和利益。此外,監事列席了報告期內召開的股東大會和董事會現場會議,對公司董事以及高級管理人員履行職責情況進行了檢查監督,保障了公司持續、穩定、健康的發展。42第九節 公司治理結構二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(四) 關於信息披露及透明度公司致力於不斷建立高水平的公司治理結構,並相信健全的公司治理結構可進一步提升公司管理的高效及可靠性,並對本公司實現股東價值的最大化至關重要。為貫徹落實監管部門關於2009年 “上市公司治理整改年” 活動的要求,公司高度重視並積極展開公司治理自查工
122、作。通過重新審視公司治理的各個環節,公司的公司治理規範度和公平度、信息披露及時性和透明度、股東價值提升及認同度、財務會計準則和監管機構規定遵守程度、風險管理機制和內部控制制度的完善程度等各方面均符合監管要求,不存在需進一步整改的治理問題。本報告期內,公司嚴格按照法律法規和 公司章程 的要求,及時、準確、真實、完整地披露公司各項重大信息,確保所有股東有平等的機會獲得信息,不存在任何違反信息披露規定的情形。2009年10月27日,公司第八屆董事會第四次會議審議通過了 中國平安內幕信息知情人登記制度 。該制度的制定有利於進一步加強內幕信息保密工作,維護信息披露的公平原則,保護投資者的合法權益。201
123、0年4月16日,本公司第八屆董事會第六次會議審議通過了 外部信息使用人管理制度 ,該制度規範了公司外部信息使用人管理。報告期內,公司不存在違規對外報送信息的情形,也不存在內幕信息知情人違法違規買賣公司股票的情形。2010年4月16日,本公司第八屆董事會第六次會議審議通過了 中國平安年報信息披露重大差錯責任追究制度 。該制度加大了對定期報告信息披露責任人的問責力度,有利於提高定期報告信息披露質量和透明度。報告期內,公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。報告期內,公司在中國上市公司董事會 “金圓桌獎” 評選中二度蟬聯 “最佳董事會” 殊榮;在亞太區權威財經雜誌 亞洲金
124、融(FinanceAsia) 主辦的第九屆 “亞洲管理最佳公司”(Asias Best Managed Companies) 評選中,榮獲中國區管理最佳企業第八位;榮獲亞洲著名雜誌 Corporate Governance Asia 主辦的亞洲公司治理2009年度傑出表現獎;在 投資者關系雜誌 (IR Magazine) 舉行的2009年度中國大會暨頒獎典禮上,勇奪包括 “最佳投資者關系大獎非國有企業” 、 “最佳公司治理” 及 “最佳投資者關系最佳首席財務官” 在內的三項大獎;此外,深圳證監局對轄區109家上市公司中的24家董事會秘書予以了公開表揚,公司董事會秘書姚軍先生名列其中,體現了監管
125、部門對平安公司治理工作的充分肯定。二、 獨立非執行董事履行職責情況(一) 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況公司於2008年3月19日制定並審議通過了 獨立非執行董事年報工作制度 ,對獨立董事審查關聯交易以及年報編製和披露過程中的責任和義務等作出了明確規定。2007年8月公司制定了 獨立董事工作指引 ,並依據 上海證券交易所股票上市規則(2008年修訂) 於2009年4月對 獨立董事工作指引 做了修訂,其中詳細地規定了獨立董事的任職資格,提名、選舉和更換程序,獨立董事的職責和義務以及獨立董事履行職責的保障等。公司獨立董事認真行使 公司章程 賦予的權力,及時了解公司的
126、重要經營信息,全面關注公司的發展狀況,積極參加公司報告期內的董事會會議。對於公司第七屆董事會第二十五次會議審議的 關於推薦公司第八屆董事會董事候選人的議案 、 關於公司董事會董事薪酬的議案 及 關於公司高級管理人員薪酬及獎勵方案的議案 ,第八屆董事會第四次會議審議的 關於推薦公司董事候選人的議案 、 關於聘任顧敏先生出任公司副總經理的議案 ,公司獨立非執行董事對這些議案經過認真審議均發表了同意的獨立意見。公司全體獨立非執行董事組成的獨立董事委員會,審議了 關於審議平安集團與關聯銀行持續性日常關聯交易的議案 ,就公司及其控股子公司在日常業務過程中,按照一般商務條款,分別與香港上海匯豐銀行股份有限
127、公司、交通銀行股份有限公司和中國工商銀行股份有限公司及其附屬公司中國工商銀行 (亞洲) 有限公司存在的存款類日常交易發表了獨立意見,認為該等存款類日常交易符合本公司及公司股東的整體利益。43二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(二) 獨立非執行董事出席董事會會議情況公司第八屆董事會現有獨立非執行董事7名,符合中國證監會和中國保監會關於獨立非執行董事達到董事會成員總人數三分之一以上的規定。報告期內,獨立非執行董事認真履行有關法律法規和 公司章程 規定的職責以及誠信與勤勉義務;積極參加董事會會議及專業委員會會議,為本公司的公司治理、改革發展和生產經營等提供了許多建設性意見和建議;決策
128、過程中尤其關注社會公眾股股東和中小股東的合法權益。獨立非執行董事姓名本年應參加董事會次數親自出席(次)委託出席(次)缺席(次)備注鮑友德 (已退任)222009年6月3日退任公司獨立非執行董事職務。鄺志強 (已退任)222009年6月3日退任公司獨立非執行董事職務。張永銳 (已退任)222009年6月3日退任公司獨立非執行董事職務。周永健752因公務原因未能親自參加第八屆董事會第一次和第二次會議,分別委託獨立非執行董事李嘉士和夏立平代為出席並行使表決權。張鴻義77陳甦761因公務原因未能親自參加第七屆董事會第二十五次會議,委託獨立非執行董事夏立平代為參會並行使表決權。夏立平77湯雲為55200
129、9年6月9日獲委任為公司獨立非執行董事。李嘉士552009年6月9日獲委任為公司獨立非執行董事。鍾煦和552009年6月9日獲委任為公司獨立非執行董事。(三) 獨立非執行董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內,公司獨立非執行董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。三、 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況公司無控股股東及實際控制人。作為綜合金融集團,公司在中國保監會的監管下,保持業務、人員、資產、機構和財務五方面完全獨立。公司為自主經營、自負盈虧的獨立法人,具有獨立、完整的業務及自主經營能力。報告期內,公司不存在控股股東及其他關聯方違規資金佔
130、用的情形,安永華明會計師事務所對此出具了專項說明。四、 內部控制制度的建立和健全情況公司一向致力於構建符合國際標準和監管要求的內部控制管理體系。根據國家法律法規以及各類監管機構的要求,公司內部控制旨在實現合理保證企業經營管理合法合規、保證企業資產安全、確保財務報告及相關信息真實完整、提高經營效率和效果、促進企業實現發展戰略等目標,建立了覆蓋全面、針對性強、執行到位、監督有力的內部控制體系,促進公司有效益、可持續、健康發展。公司董事會負責內部控制的建立健全和有效實施,董事會下設審計委員會負責審查企業內部控制,監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況,協調內部控制審計及其他相關事宜。2009年
131、,公司持續優化內部控制管理體系,進一步完善合規、風險管理與稽核監察部門的組織架構和主要職責,搭建信息共享、工作銜接的統一的內控管理系統平臺,不斷提升事前、事中、事後 “三位一體” 的風險管理體系,保障公司並督促子公司經營管理合法合規,實現內部控制 “促管理、促效益、促發展”的目標。44第九節 公司治理結構二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司為了更好應對日趨複雜的內外部環境,公司引入國際先進風險管理理念,結合自身業務特點,推動全面風險管理體系的建設;作為長期目標,全面風險管理體系將從風險治理、風險度量、風險報告和決策支持四個方面提升公司的風險管理水平,實現風險與戰略的整合。公司還積
132、極落實 企業內部控制基本規範(簡稱 基本規範 ) 要求,採取 “全員參與、分級實施、逐級匯總” 的方式,按照 基本規範 的標準對重要業務流程進行全面的、系統的梳理和檢視,優化制度和流程,建立平安內部控制自我評估體系和運行機制,確立適合平安的內控自我評估工作流程、方法和模板,形成了流程圖、控制矩陣、自評手冊等工作成果,並通過固化項目成果、設置內控考核與問責機制,順利實現內控自我評估的日?;\作,促進內控體系的全面升級。同時,公司繼續推行創新的內控管理手段,通過 “四新” 合規評審、日常預警、動態風險監控與風險預警提示、影像集中監控、突擊審計、遠程審計等多種創新的管理手段,並通過不斷強化稽核平臺系
133、統建設,加強稽核項目全過程管理,實現稽核項目標準化、規範化運作,極大提高了內控管理效率和效果。此外,公司積極推進機構風險評級和管理層評價工作,通過整合內控自評結果、稽核評價及監管處罰信息,對機構內控風險管理水平進行綜合評價,對機構分級分類管理,進一步實現對機構經營班子經營成果真實性、經營行為合規性、內部控制有效性、經營決策科學性的合理評價,實現內控管理資源更合理的向高風險領域配置,進一步提高風險導向的內控管理水平。為保障公司建設國際領先綜合金融服務集團的目標,在建立規範、完整的公司治理結構和領先的經營機制,構建符合國際標準和監管要求的內控管理體系的同時,公司結合實際情況形成了具有平安特色的防火
134、墻機制,包括集團、子公司之間的法人治理防火墻、資金管理防火墻、財務管理防火墻、信用防火墻、關聯交易防火墻及信息安全防火墻,通過防火墻機制的合理設計和有效運行,防範系統性風險及子公司之間的風險傳遞,規範關聯交易管理,滿足監管要求,促進公司戰略目標的實現。本年度內,公司內部控制制度是健全的、執行是有效的。本年度內部控制報告經過董事會單獨決議,詳見後附 中國平安保險(集團) 股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告 ,公司聘請安永華明會計師事務所對內部控制出具意見,詳見後附 內部控制審核報告 。五、 對高級管理人員的考評及激勵機制公司根據業務規劃對高級管理人員設定明確的三年滾動計劃與年度問責
135、目標,依據目標達成情況,每年進行兩次嚴格的問責考核,並結合三百六十度反饋,對高級管理人員進行綜合評價。問責結果與長短期獎酬、幹部任免緊密掛鈎,綜合評價作為幹部發展的重要參考依據。經2004年公司第一次臨時股東大會批準,公司還建立了虛擬期權形式的長期獎勵計劃制度,對績效優秀的高級管理人員及若干主要員工實施長期獎勵計劃。2009年度,沒有新授予的虛擬期權形式的長期獎勵計劃,對於已到期的虛擬期權形式的長期獎勵計劃也未行使。45第十節股東大會情況簡介二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 年度股東大會情況公司於2009年6月3日在深圳以現場方式召開了2008年年度股東大會,會議審議通過
136、了如下報告和議案: 中國平安保險 (集團)股份有限公司2008年度董事會報告 、 中國平安保險 (集團)股份有限公司2008年度監事會報告 、 中國平安保險 (集團)股份有限公司2008年年度報告及摘要 、 中國平安保險 (集團)股份有限公司2008年度財務決算報告 、 中國平安保險(集團) 股份有限公司2008年度利潤分配預案 、 關於續聘安永華明會計師事務所和安永會計師事務所為本公司2009年度審計機構的議案 、 關於選舉公司第八屆董事會董事的議案 、 關於公司董事會董事薪酬的議案 、 關於選舉公司第六屆監事會非職工代表監事的議案 、 關於公司監事會監事薪酬的議案 、 關於修改的議案 和
137、關於授權董事會一般授權以配發、發行及處理不超過公司已發行H股20%的新增H股股份的議案 。決議公告分別刊登在2009年6月4日的 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報 及上海證券交易所和香港聯合交易所網站。二、 臨時股東大會情況(一) 第一次臨時股東大會及類別股東會議情況公司於2009年8月7日在深圳以現場方式召開了2009年第一次臨時股東大會,會議審議通過了 關於向特定對象定向增發H股股票的議案 。2009年8月7日在深圳以現場方式召開了2009年第一次內資股類別股東會議,會議審議通過了 關於向特定對象定向增發H股股票的議案 。2009年8月7日在深圳以現場方式召開了200
138、9年第一次外資股類別股東會議,會議審議通過了 關於向特定對象定向增發H股股票的議案 。決議公告分別刊登在2009年8月8日的 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報 及上海證券交易所和香港聯合交易所網站。(二) 第二次臨時股東大會情況公司於2009年12月18日在深圳以現場方式召開了2009年第二次臨時股東大會,會議審議通過了以下議案: 關於審議平安集團與關聯銀行持續性日常關聯交易的議案 、 會計師事務所選聘制度 和 關於推薦公司董事候選人的議案 。決議公告分別刊登在2009年12月19日的 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報 及上海證券交易所和香港聯合交易
139、所網站。46第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 管理層討論與分析(一) 總體經營情況概述本公司借助旗下主要子公司,即平安壽險、平安產險、平安信託、平安證券、平安銀行、平安養老險、平安健康險、平安資產管理及平安資產管理 (香港) ,通過多渠道分銷網絡以統一的品牌向客戶提供多種金融產品和服務。2009年,平安努力克服了逆境與嚴峻挑戰,取得了積極的成績。保險、銀行和投資三大業務均實現了持續、快速、健康的發展。產、壽市場份額雙雙提升,銀行資產規模穩健增長,證券投行創歷史佳績,信託第三方資產管理規模躍上千億新平臺,交叉銷售進一步強化,後援集中第一階段工程全面完成,平
140、安一賬通正式向全國市場推出,綜合金融戰略實施穩步推進,公司綜合競爭力不斷增強。業務快速發展的同時,公司整體盈利能力得到較大提升,全年實現淨利潤144.82億元,較上年大幅增長;公司淨資產為917.43億元,較2008年底增長36.6%。全年業績的增長,得益於公司保險業務品質的持續提升,另一方面,公司積極動態地把握市場投資機會,取得了超預期的投資收益,此外,公司非保險業務的增長,也提供了額外的利潤貢獻。1. 本集團合併經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年營業收入合計147,835108,516營業支出合計(128,254) (109,856)營業利潤19,581(1,340)淨利潤14,
141、4821,635下表載列本公司按業務分部細分的淨利潤:(人民幣百萬元)2009年2008年人壽保險業務10,374(1,464)財產保險業務675500銀行業務1,0801,444證券業務1,072550其他業務(1)1,281605淨利潤14,4821,635(1) 其他業務主要包括總部、信託及資產管理等業務。人壽保險業務2009年淨利潤為103.74億元,2008年則是虧損14.64億元,淨利潤變動的主要原因是業務增長及國內股票市場上漲使投資收益對利潤的貢獻大幅增長。財產保險業務淨利潤由2008年的5.00億元增加35.0%至2009年的6.75億元,主要原因是平安產險承保盈利能力提升,綜
142、合成本率下降。銀行業務的淨利潤由2008年的14.44億元減少25.2%至2009年的10.80億元,主要原因是央行降息導致淨利差幅度收窄,戰略性投入持續增加,以及2008年經稅務機關批準轉回當期所得稅對2008年經營業績帶來的一次性正面影響。證券業務在經紀業務、投資銀行業務等方面取得佳績,淨利潤由2008年的5.50億元增加94.9%至2009年的10.72億元。其他業務淨利潤增加的主要原因是平安信託於2009年1月完成對許繼集團的收購,許繼集團的淨利潤並入本公司。對各業務線經營業績的詳細分析可參見其後各章節。2. 保險資金投資組合保險業務是本集團的核心業務,本公司及旗下保險業務子公司的可投
143、資資金形成保險資金,保險資金的運用受相關法律法規的限制。保險資金投資資產佔本集團投資資產的絕大部分。本節分析保險資金投資組合情況。2009年,中國政府實施寬鬆貨幣政策,流動性和信貸保持較高水平,汽車、地產等行業持續繁榮,內需穩定增長得以保障,政府投資保證了固定資產投資的高速增長,政策面刺激加經濟好轉推動了股票市場的穩步上揚。本公司深入研究宏觀形勢變化,積極把握市場機會,上半年採取了較為主動的權益配置策略,業績穩步提升,下半年市場震蕩時及時調整並鎖定收益。固定收益方面債券市場價格單邊下跌,基於投資者對經濟復蘇的信心和未來通脹的擔心,本公司2009年採取了放緩債券配置的策略,全年維持低配,效果顯著
144、。下表為本公司保險資金投資收益情況:(人民幣百萬元)2009年2008年淨投資收益(1)18,86318,735淨已實現及未實現的收益 (虧損)(2)12,431(907)減值損失(392)(25,855)其他(174)92總投資收益 (虧損)30,728(7,935)淨投資收益率(%)(3)3. 94.1總投資收益率(%)(3)6. 4(1.7)(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified D
145、ietz方法的原則計算。47二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司本公司淨投資收益由2008年的187.35億元略有增加至2009年的188.63億元,主要原因是儘管投資資產規模增長使得固定到期日投資利息收入相應增加,但權益投資的分紅收入大幅減少,部分抵銷了利息收入增長對淨投資收益的影響。淨投資收益率由2008年的4.1%下降至2009年的3.9%,主要原因是權益投資的分紅比率下降。受國內股票市場上漲以及公司主動適時進行的權益調整策略的影響,本公司淨已實現及未實現收益2009年達124.31億元,2008年則為虧損9.07億元??晒┏鍪蹤嘁嫱顿Y的減值損失2009年為3.92億元,較
146、去年大幅減少。2008年,本公司對富通股票投資計提的減值準備為227.90億元。受 上 述 因 素 綜 合 影 響, 總 投 資 收 益2009年 為307.28億元,2008年則為虧損79.35億元??偼顿Y收益率由2008年的-1.7%上升至2009年的6.4%。下表載列本公司保險資金投資組合分配情況:2009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)賬面值佔總額比例(%)賬面值佔總額比例(%)定期存款91,59915. 584,41218.2貸款及應收款項91,59915. 584,41218.2債券投資351,43259. 6286,79161.7以公允價值計量且其變動計入損益
147、的金融資產6,9861. 211,9942.6可供出售的金融資產136,14723. 1155,74233.5持有至到期的金融資產208,29935. 3119,05525.6其他固定到期日投資5,4340. 93,7250.8貸款及應收款項5,4340. 93,7250.8固定到期日投資合計(1)448,46576. 0374,92880.7股權投資44,3807. 522,9294.9以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產2,1530. 42,9580.6可供出售的金融資產42,0537. 119,8164.3成本法核算的長期股權投資1740. 01550.0證券投資基金19,1963.
148、 313,4432.9以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產1,1080. 22,4730.5可供出售的金融資產18,0883. 110,9702.4權益投資合計(1)63,57610. 836,3727.82009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)賬面值佔總額比例(%)賬面值佔總額比例(%)基建投資8,9321. 55,5091.2現金及現金等價物及其他68,74011. 747,85610.3投資資產合計589,713100. 0464,665100.0(1) 不包括歸屬於現金及現金等價物的項目。投資組合(%)2009年 (2008年)固定到期日投資 76.0 (80.
149、7)權益投資 10.8 (7.8)基建投資 1.5 (1.2)現金、現金等價物及其他 11.7 (10.3)本公司主動改善投資組合資產配置以應對新的市場形勢,固定到期日投資佔總投資資產的比例由2008年12月31日的80.7%下降至2009年12月31日的76.0%,而權益投資的佔比則由7.8%提高至10.8%。3. 匯兌損失2009年,人民幣對以美元為主的其他主要貨幣小幅升值,本公司以外幣計價的資產產生淨匯兌損失為1,700萬元,2008年淨匯兌損失為4.65億元。4. 業務及管理費業務及管理費由2008年的144.21億元增加55.6%至2009年的224.38億元,主要原因是本公司業務增
150、長,市場投入和戰略投入加大。此外,2009年的業務及管理費中還包括許繼集團的業務及管理費10.44億元。48第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司5. 所得稅費用(人民幣百萬元)2009年2008年當期所得稅2,8432,840遞延所得稅2,594(5,961)合計5,437(3,121)所得稅費用2008年為-31.21億元,主要原因是本公司對可供出售權益投資減值損失的暫時性差異確認了遞延所得稅資產;2009年為54.37億元,主要原因是本公司根據稅務檢查結果預估並計提了需要補稅的金額,以及保險子公司執行2號解釋後的稅務影響。國家稅務總局已結束對本集團2004年
151、度、2005年度和2006年度的稅務情況進行的常規檢查。本集團已根據稅務檢查的結果及現時對稅法的理解計提有關稅項負債。截至2009年12月31日,本集團累計計提應補繳的2004年度、2005年度和2006年度企業所得稅、營業稅及個人所得稅等共計14.26億元,其中平安產險10.55億元,平安壽險3.59億元。累計計提的補稅金額14.26億元中,本集團於2009年計提為12.79億元,於2008年計提的為1.47億元。(二) 保險業務規模保費(人民幣百萬元)產險業務壽險業務20082009200779,279102,369134,50321,66627,01438,774100,945129,3
152、83173,2771. 壽險業務業務概覽本公司通過平安壽險、平安養老險和平安健康險經營壽險業務。市場份額以下為本公司壽險業務規模保費及市場佔有率數據:(人民幣百萬元)2009年2008年平安壽險132,298101,178平安養老險2,1101,158平安健康險9533規模保費合計(1)134,503102,369市場佔有率(%)(2)16. 514.0(1) 規模保費指公司簽發保單所收取的全部保費,即進行重大保險風險測試前和混合風險合同分拆前的保費數據。(2) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。2009年,中國壽險行業保費較去年增長11.0%,呈現平穩增長態勢。本公司在合規經營、防範
153、風險的前提下加大了對新業務的開拓力度,在業務品質持續優化的同時,市場份額得到迅速提升。依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,本公司壽險業務的規模保費約佔中國壽險公司規模保費總額的16.5%。從規模保費來衡量,平安壽險是中國第二大壽險公司。市場份額(%)2009年 (2008年)中國人壽36.2 (40.3)平安壽險業務16.5 (14.0)太平洋壽險8.3 (9.0)其他39.0 (36.7)平安壽險平安壽險在國內共設有35家分公司,擁有超過2,600個營業網點,服務網絡遍布全國,向個人和團體客戶提供人身保險產品。截至2009年12月31日,平安壽險註冊資本為人民幣238億元,淨資產267
154、.52億元,總資產5,965.69億元。49二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司下表為經營數據概要:2009年2008年客戶數量個人 (千)40,73736,492公司 (千)561458合計 (千)41,29836,950保單繼續率13個月90. 8%91.6%25個月87. 3%86.2%代理人產能代理人首年規模保費 (元人均每月)6,2615,423代理人個險新保單件數 (件人均每月)1. 11.1分銷網絡個人壽險銷售代理人數量416,570355,852團體保險銷售代表數量3,0063,366銀行保險銷售網點51,26939,8782009年,平安壽險圍繞 “挑戰新高”及
155、 “二元化發展”策略,持續推動業務發展。個人壽險業務專注於期繳保險產品以提供穩定收入,確保獲得長期穩定的盈利。2009年來自個人壽險業務的規模保費為998.63億元,較去年增長26.2%。同時,平安壽險亦加大了銀保業務的開拓力度,規模保費較去年增長87.4%。此外,平安壽險2009年的一年新業務價值為118.05億元,較去年增長38.2%。平安壽險繼續致力提升客戶服務品質,截至2009年12月31日,公司約有4,074萬名個人客戶和56萬名公司客戶,個人壽險客戶13個月及25個月保單繼續率分別保持在90%和85%以上的滿意水平。平安壽險在積極發展個人壽險銷售代理人隊伍的同時,通過持續優化銷售代
156、理人培訓機制,提升銷售代理人的產能和專業水平,代理人首年規模保費水平增長顯著。平安壽險的人壽保險產品主要通過分銷網絡進行分銷,這個網絡由約41.7萬名個人壽險銷售代理人,超過3千名團體保險銷售代表以及5萬多個與平安壽險簽訂銀行保險兼業代理協議的商業銀行網點的銷售隊伍組成。平安養老險平安養老險成立於2004年12月13日。2006年12月27日經中國保監會正式批復,平安養老險與原平安壽險的團險事業部重組。重組後平安養老險提供企業年金、商業補充養老保險和團體短期意外及健康險服務。2009年,平安養老險完成增資人民幣17億元。截至2009年12月31日,平安養老險實收資本為人民幣27億元,償付能力充
157、足率約500%。2009年,平安養老險企業年金業務發展順利,企業年金累計受託繳費95.79億元 (2008年:90.17億元) 。截至2009年12月31日,受託管理資產規模達203.72億元 (2008年12月31日:124.02億元) ,投資管理資產規模為261.07億元 (2008年12月31日:146.13億元) 。三項指標均保持國內各專業養老保險公司的前列。平安健康險平安健康險自2005年6月成立以來,學習借鑒國外先進技術和經驗,創新產品體系,通過建設覆蓋全球的醫療網絡,為個人和團體客戶提供豐富全面的健康醫療保險保障和健康服務產品。截至2009年底,平安健康險已推出三大體系26款產品
158、,產品責任範圍覆蓋醫療費用、意外、疾病、牙科、體檢、境外旅行、緊急救援、第二診療意見等,提供健康評估、門診預約、住院安排、直接結算等增值服務,滿足社會日益增長的較高層次的健康保障和健康服務需求。截至2009年12月31日,平安健康險註冊資本為人民幣5億元。50第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務分析經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年規模保費134,503102,369減:未通過重大保險風險測試 的規模保費(3,016)(2,836)減:萬能、投連產品分拆 至保費存款的部分(58,048)(37,444)保費收入73,43962,089已賺保費71,
159、87660,982投資收益26,96121,483公允價值變動損益1,574(5,952)匯兌損失(37)(374)其他收入2,2301,679營業收入合計102,60477,818退保金(4,993)(5,715)保險合同賠付支出(16,736)(19,306)減:攤回保險合同賠付支出1,070781保險責任準備金增加淨額(39,049)(11,269)保單紅利支出(3,905)(5,421)營業稅金及附加(664)(459)保險業務手續費及傭金支出(7,233)(5,823)業務及管理費(10,441)(7,297)減:攤回分保費用241171資產減值損失(289)(25,113)其他支出
160、(6,958)(3,430)營業支出合計(88,957)(82,881)營業利潤13,647(5,063)營業外收支淨額2711利潤 (虧損) 總額13,674(5,052)所得稅(3,300)3,588淨利潤10,374(1,464)壽險業務2009年淨利潤為103.74億元,2008年則是虧損14.64億元,淨利潤變動的主要原因是業務增長及國內股票市場上漲使投資收益對利潤的貢獻大幅增長。規模保費(人民幣百萬元)2009年2008年個人壽險新業務 首年期繳保費27,31819,719 首年躉繳保費1,7481,244 短期意外及健康保險保費1,9581,911新業務合計31,02422,87
161、4續期業務68,83956,230個人壽險合計99,86379,104銀行保險新業務 首年期繳保費34966 首年躉繳保費26,79614,268 短期意外及健康保險保費32新業務合計27,14814,336續期業務635491銀行保險合計27,78314,827團體保險新業務 首年期繳保費8 首年躉繳保費2,8274,705 短期意外及健康保險保費3,9773,508新業務合計6,8128,213續期業務45225團體保險合計6,8578,438人壽保險合計134,503102,369個人壽險。個人壽險業務規模保費由2008年的791.04億元增加26.2%至2009年的998.63億元,主
162、要原因是本公司持續增加代理人數量及提升其產能,因而個人壽險業務首年規模保費由2008年的228.74億元增加35.6%至2009年的310.24億元。此外,個人壽險業務續期規模保費,亦由2008年的562.30億元增加22.4%至2009年的688.39億元。51二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司銀行保險。銀行保險業務規模保費由2008年的148.27億元增加87.4%至2009年的277.83億元,主要原因是本公司持續加大銀行保險渠道的開拓。團體保險。團體保險業務規模保費由2008年的84.38億元減少18.7%至2009年的68.57億元,主要原因是產品結構調整使得團體保險
163、業務首年躉繳保費下降。本公司團體保險業務短期意外及健康保險的規模保費由2008年的35.08億元增加13.4%至2009年的39.77億元。本公司壽險業務規模保費按險種分析如下:(人民幣百萬元)2009年2008年分紅險49,81037,433萬能險57,64133,870長期健康險8,7908,454傳統壽險4,9644,943投資連結險4,5687,172年金2,7815,076意外及短期健康險5,9495,421合計134,503102,369按險種類別(%)2009年 (2008年)分紅險 37.0 (36.6)萬能險 42.9 (33.1)長期健康險 6.5 (8.2)傳統壽險 3.
164、7 (4.8)投資連結險 3.4 (7.0)年金 2.1 (5.0)意外及短期健康險 4.4 (5.3)本公司壽險業務規模保費按地區分析如下:2009年2008年(人民幣百萬元)金額佔比(%)金額佔比(%)廣東18,13213. 514,26813.9上海12,4949. 39,9449.7北京11,7848. 88,8588.7江蘇10,0277. 57,3217.1遼寧9,5817. 17,4487.3山東8,3726. 26,6436.5浙江7,3385. 55,7335.6福建5,8004. 34,3734.3河北5,1353. 83,6513.6四川4,4813. 33,3113.2
165、小計93,14469. 371,55069.9規模保費合計134,503100. 0102,369100.0總投資收益(人民幣百萬元)2009年2008年淨投資收益(1)17,04315,520淨已實現及未實現的收益(2)11,926151減值損失(302)(25,107)其他(174)92總投資收益28,493(9,344)淨投資收益率(%)(3)4. 04.0總投資收益率(%)(3)6. 7(2.4)(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨
166、匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。壽險業務淨投資收益由2008年的155.20億元增加9.8%至2009年的170.43億元,主要原因是儘管壽險業務投資資產規模由2008年12月31日的4,066.54億元增加29.0%至5,246.95億元使得固定到期日投資利息收入相應增加,但權益投資的分紅收入大幅減少,部分抵銷了利息收入增長對淨投資收益的影響。壽險業務淨投資收益率維持在4.0%。52第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司受國內股票市場上漲影響,壽險業務淨已實現及未實現收益由2008年的1.51億元大幅增加至200
167、9年的119.26億元,壽險業務2009年的可供出售權益投資的減值損失為3.02億元,較去年大幅減少。2008年,本公司對富通股票投資計提的減值準備為227.90億元。受上述因素綜合影響,壽險業務總投資收益2009年達284.93億元,2008年則為虧損93.44億元??偼顿Y收益率由2008年的-2.4%上升至2009年的6.7%。退保金退保金由2008年的57.15億元減少12.6%至2009年的49.93億元,主要原因是與2008年相比,本公司銀行保險渠道銷售的某些躉繳型分紅保險產品的退保金有所減少。保險合同賠付支出下表分險種概述壽險業務保險合同賠付支出的主要組成部分。(人民幣百萬元)20
168、09年2008年賠款支出健康險2,7992,455意外傷害險424370賠款支出合計3,2232,825年金給付壽險5年金3,3602,870分紅險3年金給付合計3,3632,875滿期及生存給付壽險1,5953,131健康險2分紅險5,7498,283 投資連結險212172滿期及生存給付合計7,55811,586死傷醫療給付壽險180158健康險1,6251,237年金6964分紅險430398萬能險265138投資連結險2325死傷醫療給付合計2,5922,020賠付支出合計16,73619,306賠款支出由2008年的28.25億元增加14.1%至2009年的32.23億元,主要原因是
169、健康保險產品產生的賠款支出增加。年金給付由2008年的28.75億元增加17.0%至2009年的33.63億元,主要原因是進入年金領取期的保單逐步增加。滿期及生存給付支出由2008年的115.86億元減少34.8%至2009年的75.58億元,主要原因是由於某些個險及銀行保險產品的產品特性,其在2008年的滿期及生存給付較多。死傷醫療給付由2008年的20.20億元增加28.3%至2009年的25.92億元,主要原因是健康保險死傷醫療給付支出增加。其他支出其 他 支 出 由2008年 的34.30億 元 增 加 至2009年 的69.58億元,主要原因是本公司萬能壽險業務規模增長,萬能賬戶利息
170、支出從2008年的10.93億元增加至2009年的42.41億元。保險責任準備金淨增加額2009年的保險責任準備金增加淨額為390.49億元,而2008年則為112.69億元。保險責任準備金增加淨額的增加主要是由於2009年業務的較快增長。保單紅利支出保單紅利支出由2008年的54.21億元減少28.0%至2009年的39.05億元,主要原因是本公司分紅保險產品分紅水平較去年有所下降。手續費及傭金支出(人民幣百萬元)2009年2008年健康險1,2601,229意外傷害險355373壽險及其他5,6184,221手續費及傭金支出合計7,2335,823手續費及傭金支出 (主要是支付給本公司的銷
171、售代理人)由2008年的58.23億元增加24.2%至2009年的72.33億元,主要原因是保費收入增長。業務及管理費業務及管理費由截至2008年的72.97億元增加43.1%至2009年的104.41億元,增加的主要原因是保險業務增長。53二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司保險合同準備金(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日未到期責任準備金 健康險1,5851,390 意外傷害險614617未到期責任準備金合計2,1992,007未決賠款準備金 健康險1,0761,098 意外傷害險135115未決賠款準備金合計1,2111,213壽險責任準備金 壽險及
172、其他55,37352,451 年金119,295117,983 分紅險116,32789,075 投資連結險3,3053,216壽險責任準備金合計294,300262,725長期健康險責任準備金 健康險27,98224,022 分紅險11,4089,200長期健康險責任準備金合計39,39033,222保險合同準備金合計337,100299,167保險合同準備金余額由2008年12月31日的2,991.67億元增加12.7%至2009年12月31日的3,371.00億元,主要原因是保費收入增長使得壽險責任準備金和長期健康險責任準備金增加。本公司在資產負債表日對未到期責任準備金、未決賠款準備金、
173、壽險責任準備金和長期健康險責任準備金進行充足性測試。本公司按照保險精算方法重新計算確定的相關準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。2. 產險業務業務概覽本公司主要通過平安產險經營產險業務,此外,平安香港也在香港市場提供財產保險服務。2009年,平安產險完成增資20億元。截至2009年12月31日,平安產險實收資本為人民幣60億元,淨資產91.45億元,總資產506.67億元。市場份額以下為平安產險保費收入及市場佔有率數據:2009年2008年保費收入 (人民幣百萬元)38,48326,751保費收入市場佔有率(%)(
174、1)12. 910.9(1) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。2009年,在汽車銷售持續升溫,機動車輛保險業務快速增長的帶動下,中國產險行業保費收入實現22.3%的增長。平安產險抓住市場好轉及車險業務快速發展的有利機遇,依托專業化渠道經營,加強業務推動力度,實現了市場份額的穩步提升。依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,2009年平安產險的保費收入約佔中國產險公司保費收入總額的12.9%。從保費收入來衡量,平安產險是中國第二大財產保險公司。市場份額(%) 2009年 (2008年)中國人保 39.9 (41.6)平安產險 12.9 (10.9)太平洋產險 11.4 (11.4)其
175、他 35.8 (36.1)綜合成本率2009年,平安產險在保持業務快速發展的同時,通過不斷提升風險篩選能力、加強理賠品質管理以及推進運營流程改造,降低公司經營成本,提升公司承保盈利能力,綜合成本率從2008年104.0%降低至2009年的98.9%。54第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司綜合成本率(%)2009200857.068.141.998.935.9104.0費用率賠付率經營數據概要2009年2008年客戶數量個人 (千)10,5438,206公司 (千)1,5781,611合計 (千)12,1219,817分銷網絡直銷銷售代表數量12,47310,6
176、56保險代理人數量13,71413,461平安產險的保險產品分銷網絡包括遍布中國各省、自治區和直轄市的40家分公司及遍布中國各地的1,800多個三、四級機構。平安產險分銷保險產品的途徑主要是平安產險的內部銷售代表和銀行、汽車經銷商等各種保險代理人和保險經紀人。2009年,公司對直銷渠道掌控力增強,及多產品交叉銷售和客戶二次開發能力的提升,使保費收入增長大幅超過分銷網絡數量及客戶數量的增長。再保險安排2009年,平安產險總體分出保費48.64億元,其中,機動車輛及第三者責任險分出保費22.36億元,非機動車輛險分出保費25.92億元,意外與健康險分出保費0.36億元。平安產險總體分入保費1.29
177、億元,全部為非機動車輛險。平安產險一貫採取積極的再保政策,分散承保風險,擴大公司的承保能力,不斷加強與再保險公司的合作力度,拓寬分出渠道,爭取分入業務。2009年,與本公司合作的主要再保險公司包括中國財產再保險股份有限公司、Allianz SE Reinsurance Branch Asia Pacific、Everest Reinsurace Company、Scor Reinsurace Company (Asia) Limited等。財務分析本節中財務數據包含平安產險及平安香港。經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年保費收入38,77427,014已賺保費28,50721,289投
178、資收益1,5241,976公允價值變動損失29(20)匯兌損失(2)(40)其他收入247110營業收入合計30,30523,315賠付支出(16,418)(15,624)減:攤回賠付支出2,5512,771保險責任準備金增加淨額(2,368)(1,641)分保費用(26)(23)營業稅金及附加(2,195)(1,538)保險業務手續費及傭金支出(4,754)(3,029)業務及管理費(6,541)(4,660)減:攤回分保費用1,6981,471財務費用(78)資產減值損失(113)(286)其他支出(103)(47)營業支出合計(28,347)(22,606)營業利潤1,958709營業外
179、收支淨額(50)5利潤總額1,908714所得稅(1,233)(214)淨利潤675500產險業務淨利潤由2008年的5.00億元增加35.0%至2009年的6.75億元,主要原因是平安產險承保盈利能力提升,綜合成本率下降。此外,2008年由於雪災、地震等自然災害導致的賠款支出較多。55二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司保費收入2009年,產險業務三個系列的保費收入均穩步增長。(人民幣百萬元)2009年2008年機動車輛保險29,56119,377非機動車輛保險7,4766,185意外與健康保險1,7371,452保費收入合計38,77427,014按險種類別 (%) 2009
180、年 (2008年)機動車輛保險 76.2 (71.7)非機車輛保險 19.3 (22.9)意外及健康保險 4.5 (5.4)機動車輛保險。保費收入由2008年的193.77億元增加52.6%至2009年的295.61億元,主要原因是中國居民對機動車的需求持續增加以及產險市場形勢的好轉,平安產險抓住業務發展機遇,加強車險業務推動力度。非機動車輛保險。保費收入由2008年的61.85億元增加20.9%至2009年的74.76億元,主要原因是企業財產保險、責任險、工程險的保費收入增加較快。企業財產保險的保費收入由2008年 的26.38億 元 增 加17.2%至2009年 的30.92億 元。責任險
181、的保費收入由2008年的7.62億元增加34.0%至2009年的10.21億元。工程險的保費收入由2008年的8.42億元增加32.2%至2009年的11.13億元。意外與健康保險。保費收入由2008年的14.52億元增加19.6%至2009年的17.37億元,主要原因是本公司持續推廣本項業務發展。本公司產險業務保費收入分地區分析如下:2009年2008年(人民幣百萬元)金額佔比(%)金額佔比(%)廣東7,48419. 35,23419.4江蘇2,7087. 01,8306.8上海2,6426. 81,6696.2北京2,5726. 61,9607.3浙江2,4666. 41,8146.7四川
182、2,2655. 81,2994.8山東2,1145. 51,5245.6遼寧1,4593. 81,1484.3福建1,4083. 61,0083.7安徽1,3943. 69613.5小計26,51268. 418,44768.3總保費收入38,774100. 027,014100.0總投資收益(人民幣百萬元)2009年2008年淨投資收益(1)1,2261,027淨已實現及未實現投資收益(2)455971可供出售金融資產減值損失(19)(339)總投資收益1,6621,659淨投資收益率(%)(3)4. 04.3總投資收益率(%)(3)5. 47.0(1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益
183、投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;(2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;(3) 上述投資收益率的計算已考慮投資性房地產租賃收入、現金及現金等價物利息收入,未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。產險業務淨投資收益由2008年的10.27億元增加19.4%至2009年 的12.26億 元, 主 要 原 因 是 投 資 資 產 從2008年 的265.57億元增加50.3%至2009年的399.05億元,固定到期日投資的利息收入相應增加。淨投資收益率由2008年的4.3%下降至2009年的4.0%,主要原因
184、是權益投資分紅收入減少。產險業務淨已實現及未實現收益由2008年的9.71億元減少53.1%至2009年的4.55億元,主要原因是與2008年相比,2009年出售債券及股票投資帶來的已實現投資收益較少。受國內股票市場上漲影響,產險業務2009年計提的可供出售權益投資減值準備為1,900萬元,較2008年大幅下降。56第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司賠款支出(人民幣百萬元)2009年2008年機動車輛保險13,07011,905非機動車輛保險2,4311,685意外與健康保險734904賠款支出合計(1)16,23514,494(1) 產險業務賠款支出包括財務
185、報表項目中的賠付支出、攤回賠付支出、提取保險責任準備金及攤回保險責任準備金。機動車輛保險業務賠款支出由2008年的119.05億元增加9.8%至2009年的130.70億元,主要是該項業務的保費收入在2009年快速增加,但2008年由於雪災、暴雨等自然災害導致的賠款支出較多,以上因素共同影響的結果。非機動車輛保險業務賠款支出由2008年的16.85億元增加44.3%至2009年的24.31億元,主要原因是該項業務的保費收入增加。意外與健康保險業務賠款支出由2008年的9.04億元減少18.8%至2009年的7.34億元,主要原因是本公司對該項業務進行了積極的風險篩選,提高了承保業務的品質。手續
186、費支出(人民幣百萬元)2009年2008年機動車輛保險3,3702,148非機動車輛保險1,070701意外與健康保險340203手續費支出合計(1)4,7803,052手續費支出佔保費收入的比例12. 3%11.3%(1) 手續費支出包括財務報表項目中的保險業務手續費及傭金支出、分保費用。產險業 務 手 續 費 支 出 由2008年 的30.52億 元 增 加56.6%至2009年的47.80億元,主要原因是保費收入快速增長。手續費支出佔保費收入的比例由2008年的11.3%增加到2009年的12.3%,比例上升的主要原因是本公司優化產品結構,主動加大優質業務投入力度。業務及管理費業務及管理
187、費由2008年的46.60億元增加40.4%至2009年同期的65.41億元,主要原因是保險業務增長。所得稅所得稅由2008年的2.14億元大幅增加至2009年的12.33億元,主要原因是平安產險根據稅務檢查的結果計提了有關稅項負債。保險合同準備金(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日未到期責任準備金機動車輛保險12,4957,604非機動車輛保險4,9024,478意外與健康保險549466未到期責任準備金合計17,94612,548未決賠款準備金機動車輛保險7,6915,471非機動車輛保險2,7712,871意外與健康保險455439未決賠款準備金合計10,9178
188、,781保險合同準備金合計28,86321,329保險合同準備金由2008年末的213.29億元增加35.3%至2009年末的288.63億元,主要原因為保險業務的快速增長。本公司在資產負債表日對未到期責任準備金,未決賠款準備金進行充足性測試。本公司按照保險精算重新計算確定的準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。3. 償付能力下表載列平安壽險及平安產險的償付能力充足率:平安壽險平安產險(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日2009年12月31日2008年12月31日實際資本50,89833,75
189、27,2685,047最低資本22,45318,3715,0613,293償付能力充足率(%)226. 7183.7143. 6153.3償付能力充足率是保險公司資本充足率的量度標準,計算方法為實際資本除以法定最低資本。根據中國保監會有關法規,保險公司的償付能力充足率必須達到規定水平。截至2009年12月31日,平安壽險和平安產險的償付能力符合監管要求。57二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(三) 銀行業務平安銀行是本公司綜合金融服務平臺的重要組成部分,作為一家跨區域經營的股份制商業銀行,其總行設在深圳,營業網點目前分布於深圳、上海、福州、泉州、廈門、杭州、廣州、東莞等地。截至
190、2009年12月31日,平安銀行註冊資本為人民幣86.23億元,淨資產143.15億元,總資產2,206.81億元。2009年國家實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策,商業銀行信貸規模高速增長,市場競爭加??;受央行累計降息影響,淨利差普遍收窄,銀行業盈利空間受到擠壓;貸款快速增長提高了商業銀行撥備需求,貸後管理難度進一步加大。面對經營環境的顯著變化,平安銀行深入貫徹 “管控、增長、服務” 的指導思想,扎實推進各項業務戰略,在穩健經營的基礎上實現業務快速、健康、可持續的增長??傎Y產達2,206.81億元,較2008年底增幅達51.2%;存、貸款總額較2008年底增幅分別達39.6%和48.4%
191、,增速位於同業前列;信用卡總交易金額超過360億元,交易金額市場份額由2008年1.1%躍升至2.2%,累計流通卡量已突破340萬張,其中新發信用卡的56.5%來自交叉銷售的貢獻。在複雜多變的市場環境中,業務規??焖僭鲩L的同時,信貸資產組合及風險管理得到進一步改善,不良貸款率控制在0.46%,處於行業領先水平;撥備覆蓋率為156.0%;通過增資擴股,核心資本增加50億元,成功發行次級債增加附屬資本30億元,2009年底資本充足率已達13.0%。上述因素為銀行業務的長期穩健發展奠定良好基礎。公司業務推出 “企業網上銀行S-ebank”品牌,創下銀行業內多項領先技術,為企業客戶提供更優質的網上銀行
192、服務。零售業務向個人客戶推出 “全球ATM取款、網銀匯款免費與網銀安全保障” 三大服務承諾,服務標準創下業界新高。信用卡發行平安車主卡、保險信用卡、攜程卡等多項創新產品;發卡渠道不斷拓展,在北京試點無分行發卡,截至2009年底已發卡超過35萬張。網點鋪設取得進一步突破,廣州、杭州、東莞分行相繼開業。經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年淨利息收入3,4253,814手續費及傭金淨收入417206投資收益404(164)其他業務收入(1)20268營業收入合計4,4483,924資產減值損失(183)(269)營業淨收入4,2653,655營業、管理及其他費用(2)(2,917)(2,27
193、8)稅前利潤1,3481,377所得稅(268)67淨利潤1,0801,444(1) 其他業務收入包括匯兌損益、其他業務收入及營業外收入;(2) 營業、管理及其他費用包括營業費用、營業稅金及附加、其他支出及營業外支出。本公司銀行業務的淨利潤由2008年的14.44億元減少25.2%至2009年的10.80億元。主要原因是央行降息導致淨利差幅度收窄,對全國性銀行布局及信用卡的戰略性投入持續增加,以及2008年經稅務機關批準轉回當期所得稅對2008年經營業績帶來的一次性正面影響 (3.00億元) 。淨利息收入(人民幣百萬元)2009年2008年利息收入客戶貸款4,8524,838存放央行款項294
194、319存放同業及其他金融機構款項344532債券利息收入1,1841,331利息收入合計6,6747,020利息支出客戶存款(2,538)(2,560)應付同業及其他金融機構款項(711)(646)利息支出合計(3,249)(3,206)淨利息收入3,4253,814淨利差(1)1. 77%2.66%平均生息資產余額180,984134,524平均計息負債余額169,444125,287(1) 淨利差是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本率之差。58第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司淨利息收入由2008年的38.14億元減少10.2%至2009年的34.25
195、億元,淨利差由2008年的2.66%收窄至2009年的1.77%,主要原因是央行在2008年下半年多次大幅度下調存、貸款利率,其滯後影響導致2009年淨利差有較大幅度收窄。手續費及傭金淨收入(人民幣百萬元)2009年2008年手續費及傭金收入委託業務手續費收入14685銀行卡手續費收入18991其他14766手續費收入合計482242手續費及傭金支出銀行卡手續費支出(38)(20)其他(27)(16)手續費支出合計(65)(36)手續費及傭金淨收入417206手續費 及 傭 金 淨 收入 由2008年 的2.06億 元 增 加102.4%至2009年4.17億元,主要原因是2009年本公司信用
196、卡業務迅速發展,委託業務也取得較大增長。投資收益本公司銀行業務的投資收益2009年為4.04億元,2008年為投資虧損1.64億元,主要原因是2009年出售債券實現了價差收入3.12億元。營業、管理及其他費用(人民幣百萬元)2009年2008年營業及管理費用2,5471,828營業稅金及附加298273其他費用及營業外支出72177營業、管理及其他費用合計2,9172,278成本與收入比例(1)59. 5%47.0%(1) 成本與收入比例為營業及管理費用營業收入,營業收入不包括營業外收入。營業、管理及其他費用由2008年的22.78億元增加28.1%至2009年的29.17億元,主要原因是平安
197、銀行在信用卡及零售業務開拓、IT基礎建設、分行擴建、風險及合規管理、創新服務模式等方面持續投入較大成本,但收入效應尚未完全體現。受上述費用增加及淨利差收窄導致收入下降的影響,成本與收入比例由2008年的47.0%上升至2009年的59.5%。資產減值損失資產減值損失由2008年的2.69億元減少32.0%至2009年的1.83億元,主要原因是平安銀行不斷加大對資產風險的管控,貸款資產由正常至不良類別的低遷移率使得2009年計提的減值損失下降。所得稅2009年2008年有效稅率19. 9%-4.9%所得稅2009年為2.68億元,2008年為-0.67億元。平安銀行在2008年獲得稅務機關批準轉
198、回2007年計提的所得稅3.00億元 (與以前年度出售不良資產相關) ,若剔除該影響因素,2008年所得稅為2.33億元,有效稅率為16.9%。2009年有效稅率較2008年有所提高的主要原因是深圳地區企業所得稅率由2008年的18.0%上升至2009年的20.0%。貸款組合(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日企業貸款67,82844,754票據貼現7,5693,784個人貸款32,16523,948貸款總額107,56272,486貸款組合 (%) 2009年 (2008年)企業貸款 63.1 (61.8)個人貸款 29.9 (33.0)票據貼現 7.0 (5.2)5
199、9二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司貸 款 總 額 由2008年12月31日 的724.86億 元 增 加48.4%至2009年 的1,075.62億 元。 企 業 貸 款 增 加51.6%至678.28億元,佔2009年12月31日貸款總額的63.1% (2008年12月31日:61.8%) 。個人貸款增加34.3%至321.65億元,佔2009年12月31日貸款總額的29.9% (2008年12月31日:33.0%) 。票據貼現增加100.0%至75.69億元,佔2009年12月31日貸款總額的7.0% (2008年12月31日:5.2%) 。貸款結構保持穩定。存款組合(人
200、民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日企業存款117,92581,758個人存款19,52114,962存入保證金11,0077,417匯出匯款及應解匯款6122,677客戶存款及保證金總額149,065106,814存款組合 (%) 2009年 (2008年)企業存款 79.1 (76.5)個人存款 13.1 (14.0)存入保証金 7.4 (7.0)匯出匯款及應解滙款 0.4 (2.5)客戶存款及保證金總額由2008年12月31日的1,068.14億元增加39.6%至2009年12月31日的1,490.65億元。除匯出匯款及應解匯款減少外,企業存款、個人存款和存入保證金均
201、保持穩定增長。貸款質量(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日正常106,16669,210關注9012,885次級218176可疑113180損失16435貸款合計107,56272,486不良貸款合計495391不良貸款比率0. 46%0.54%貸款減值準備余額772601撥備覆蓋率156. 0%153.7%由於貸款規模的擴大,不良貸款余額由2008年12月31日的3.91億元增加26.6%至2009年12月31日的4.95億元。但不良貸款比率由2008年12月31日的0.54%下降至2009年12月31日的0.46%,貸款由正常至不良類別呈現低遷移率,表明貸款質量於2
202、009年持續優化。出於穩健經營的考慮,平安銀行繼續加大撥備計提力度,撥備覆蓋率由2008年12月31日的153.7%提高至2009年12月31日的156.0%。資本充足率(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日淨資本17,1738,510淨風險加權資產131,63879,573資本充足率 (監管規定8%)13. 0%10.7%核心資本充足率 (監管規定4%)10. 9%10.5%2009年12月31日,平安銀行的資本充足率及核心資本充足率遠高於8%和4%的監管指標要求,分別達到13.0%以及10.9%。為了全面提升資本水平,平安銀行於2009年6月成功發行了30億元次級債,
203、增加了附屬資本;於2009年9月完成增資50億元,增加了核心資本。60第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(四) 投資業務1. 證券業務本公司通過平安證券經營證券業務,向客戶提供的主要服務包括經紀服務、投資銀行服務、資產管理服務及財務顧問服務。平安證券於2006年成為證券行業創新類券商,2008年成立全資子公司平安財智投資管理有限公司進行直接投資業務,在香港設立子公司中國平安證券 (香港) 有限公司。截至2009年12月31日,平安證券註冊資本為人民幣30億元,淨資產49.36億元,總資產243.86億元。2009年,國內股票市場大幅上漲,二級市場成交量創歷史新
204、高。平安證券經紀業務抓住有利形勢,加強管理平臺建設,推動盈利模式轉型;大力推廣 “E點通”平臺及 “安E理財”服務,客戶服務能力得到較大提升;積極擴張營業網點,新設立北京與合肥兩家營業部。投行業務成功保薦發行13家IPO、4家再融資項目,其中中小板IPO8家,創業板IPO5家,憑借在中小企業保薦上的優異業績和卓越服務能力,公司近三年連續獲得深圳證券交易所評選的年度 “中小企業板最佳保薦機構”稱號;同時,在大項目承銷上連續兩年取得突破,繼2008年主承銷海螺水泥百億人民幣再融資項目後,本年又成功主承銷國元證券百億人民幣再融資項目。固定收益業務完成12家企業債的主承銷發行,創歷史最好成績。資產管理
205、業務成功發行 “平安年年紅債券寶集合資產管理計劃”和 “平安優質成長中小盤股票集合資產管理計劃” 兩只創新型集合理財產品。未來,平安證券將依托集團綜合金融優勢,以經紀業務、投資銀行、固定收益及資產管理業務為重點,積極創造條件爭取創新業務資格,擴展業務規模,打造先進平臺提升服務能力,有效控制經營風險,迎難而上,保持各項業務穩健快速發展。經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年手續費及傭金淨收入1,9721,229投資收益565370公允價值變動損益(82)(130)其他收入216匯兌損失(4)營業收入合計2,4761,471營業稅金及附加(130)(82)業務及管理費(1,021)(688)
206、資產減值損失(1)(9)營業支出合計(1,152)(779)營業利潤1,324692營業外收支淨額(6)利潤總額1,324686所得稅(252)(136)淨利潤1,0725502009年,平安證券在經紀業務、投資銀行業務等方面取得佳績,淨利潤由2008年的5.50億元增加94.9%至2009年的10.72億元。手續費及傭金淨收入(人民幣百萬元)2009年2008年手續費及傭金收入經紀手續費收入1,271796承銷傭金收入895511其他414手續費及傭金收入合計2,1701,321手續費及傭金支出支付經紀手續費(170)(92)支付承銷手續費(28)手續費及傭金支出合計(198)(92)手續費
207、及傭金淨收入1,9721,2292009年,國內股票市場回暖促進了市場交易量的提升,本公司經紀業務手續費收入由2008年的7.96億元增加59.7%至2009年的12.71億元。61二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司受益於國內股票市場2009年下半年的創業板啟動及IPO重啟,平安證券保薦發行13家IPO、4家再融資項目,本公司投資銀行業務承銷傭金收入由2008年的5.11億元增加75.1%至2009年的8.95億元。市場交易量的提升使得本公司經紀業務手續費支出也相應增加。由於前述原因,手續費及傭金淨收入由2008年的12.29億元增加60.5%至2009年的19.72億元??偼?/p>
208、資收益(人民幣百萬元)2009年2008年淨投資收益(1)410113淨已實現及未實現的收益(2)73127減值損失(7)總投資收益483233(1) 包括存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入等;(2) 包括証券投資價差收入及公允價值變動損益??偼顿Y收益由2008年的2.33億元大幅增加至2009年的4.83億元,主要原因是本公司固定收益業務債券投資收益大幅增加。2. 信託業務本公司通過平安信託向客戶提供第三方資產管理服務。此外,平安信託亦向本公司其他子公司提供基建、物業和私募股權等非資本市場投資服務。截至2009年12月31日,平安信託註冊資本為人民幣69.88億元,淨資產124.4
209、0億元,總資產137.60億元。2009年,面對快速發展的外部市場、逐步規範的行業監管、日趨激烈的競爭態勢,平安信託始終堅持開拓創新,努力提高自主管理能力,強化產品、渠道和運營平臺三個方面的建設,致力於建立可持續發展的業務模式。產品方面,緊密結合客戶需求和市場動態,加大產品研發和創新力度,搭建起TOT開放式投資平臺,推出業內首支個人分紅型信託產品,發行了多支房地產信託計劃;渠道方面,重點發展私人財富管理業務,組建了過百人的私人財富管理銷售隊伍,初步建立了較為全面的客戶服務體系;平臺方面,成功上線高端私人財富客戶關系及投資組合管理應用軟件ODYSSEY系統,實現了投資交易的自動化和高效化,極大的
210、提升了客戶服務能力和水平。憑借良好的業績表現和卓越的服務水平,平安信託相繼獲得第二屆 “金貝獎”評選的 “年度最佳服務團隊” ,以及 21世紀經濟報道評選的 “年度優秀信托理財團隊”等多項獎項。截至2009年12月31日,平安信託管理的信託資產規模已達1,305.51億元,較2008年底大幅增長169.1%,實現歷史性飛躍,進一步鞏固了在行業的領先地位。此外,隨著投資團隊的不斷擴大和投資平臺的日趨完善,平安信託非資本市場投資進展良好,各投資項目均在穩步推進和運營之中,未來有望對本公司整體利潤增長做出積極貢獻。受託資產規模(人民幣百萬元)20082009200747,51948,514130,5
211、51經營業績(人民幣百萬元)2009年2008年手續費及傭金淨收入358342投資收益8351,469公允價值變動損益(1)(150)匯兌損失(1)營業收入合計1,1921,660資產減值損失(34)(9)營業稅金及附加(59)(91)業務及管理費(362)(151)營業支出合計(455)(251)營業利潤7371,409營業外收支淨額(2)利潤總額7351,409所得稅(129)(202)淨利潤6061,207(1) 上述數據並未合併平安信託下屬子公司,對子公司的投資按成本法核算。62第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司本公司信託業務淨利潤由2008年的12.
212、07億元減少49.8%至2009年的6.06億元,主要原因是與2008年相比,2009年出售權益投資而帶來的已實現投資收益較少。手續費及傭金淨收入(人民幣百萬元)2009年2008年手續費及傭金收入信託產品管理費391391其他18081手續費及傭金收入合計571472手續費及傭金支出信託產品手續費支出(138)(85)其他(75)(45)手續費及傭金支出合計(213)(130)手續費及傭金淨收入358342受市場競爭影響,信託產品結構較上年發生變化,在信託資產規模增長的情況下,2009年的信託產品管理費收入與2008年基本持平。其他手續費及傭金收入由2008年的0.81億元大幅增加至2009
213、年的1.80億元,主要原因是國內投資環境回暖導致融資顧問費收入大幅增加。信託產品手續費支出由2008年的0.85億元增加62.4%至2009年的1.38億元,主要原因是信託資產規模增長以及市場競爭加劇使得銷售成本有所上升。由於上述原因,手續費及傭金淨收入由2008年的3.42億元增加4.7%至2009年的3.58億元??偼顿Y收益(人民幣百萬元)2009年2008年淨投資收益(1)607280淨已實現及未實現的收益(2)2271,039總投資收益8341,319(1) 包括存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入等;(2) 包括証券投資價差收入及公允價值變動損益。淨投資收益由2008年的2.
214、80億元大幅增加至2009年的6.07億元,主要原因是貸款業務規模增長使貸款利息收入增加。淨已實現及未實現的收益由2008年的10.39億元減少至2009年的2.27億元,主要原因是與2008年相比,2009年出售權益投資而帶來的已實現投資收益較少。3. 投資管理業務本公司主要通過子公司平安資產管理和平安資產管理 (香港)提供投資管理服務。平安資產管理負責本公司境內投資管理業務,接受委託管理本公司保險資金和其他子公司的投資資產,並通過多種渠道為其他投資者提供投資產品和第三方資產管理服務。截至2009年12月31日,其註冊資本為人民幣5億元。投資管理資產規模(人民幣百萬元)20082009200
215、7470,469452,060570,311截至2009年12月31日,平安資產管理投資管理的資產規模為5,703.11億元,較2008年底增長26.2%,主要是由於保險業務穩步增長帶來可投資資產的增加,以及2009年A股市場大幅上漲使得資產公允價值增加。2009年,平安資產管理在有效控制風險的基礎上,積極把握國內權益市場投資機會,選擇性參與固定收益資產投資,優化資產配置,取得了較好的投資收益,全年保險資金實現總投資收益307.28億元,總投資收益率達6.4%,為本公司利潤做出積極貢獻。2009年,平安資產管理全力推進投資系統管理平臺建設,前臺投資管理實現數據流直通,後臺數據管理平臺整體上線,
216、大幅提升投資數據的準確性和時效性,為大資金運作提供高效實時的決策信息,投資系統平臺將成為平安資產管理領跑行業的 “助推器” 。未來公司將繼續加強對宏觀經濟形勢和總體投資方向的研究和把握,充分發揮資產配置的基礎作用,進一步推進投研互動,持續完善風險控制措施,全力打造全球領先的投資管理系統平臺,提升公司投資競爭力,樹立平安專業投資品牌。63二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司平安資產管理 (香港) 為平安海外控股旗下子公司,2006年5月成立,註冊資本6,500萬港元。作為負責平安集團海外投資管理業務的主體,除接受集團內其他子公司的投資管理委託外,也為境內外的投資人提供各類海外投資產
217、品和第三方資管服務。自2007年3月起,公司先後獲得香港證監會頒發的在港從事第9類、4類、5類受規管業務資格牌照,可提供資產管理服務、就證券交易提供建議及就期貨合約提供建議。平安資產管理 (香港) 目前已組建了一支具有國際專業投資能力和經驗的團隊,全面負責全球宏觀經濟研究、戰略資產配置、港股投資、直接投資及兼併等核心職能,搭建全球性投資平臺,引進海外產品,實現服務和產品的創新。截至2009年12月31日,公司管理的外幣資產規模達283.54億港元。(五) 協同效應本公司IT、後援集中、交叉銷售、一賬通等共享平臺建設是由平安科技、平安數據科技、平安渠道發展和平安財富通公司承擔。2009年,通過四
218、大業務單位的公司化運作,進一步完善了本公司綜合金融架構和法人治理結構,並通過市場化的運作機制,提高資源使用效率,降低服務成本。1. 交叉銷售經過幾年的培育,本公司金融業務交叉銷售的深度和廣度得到明顯加強,成果顯著,綜合金融協同效應日益顯現。下表列示本公司交叉銷售業績情況:通過交叉銷售獲得的新業務2009年2008年(人民幣百萬元)金額渠道貢獻佔比(%)金額渠道貢獻佔比(%)產險業務 保費收入5,63514. 53,86714.3企業年金業務 受託業務6237. 51,16113.2 投資管理業務6717. 41,38314.9信託業務 信託計劃5,6504. 51,8723.1銀行業務 公司業
219、務存款 (年日均余額增量)2,50910. 44755.3 公司業務貸款 (年日均余額增量)7885. 21,29812.3 信用卡 (萬張)12456. 56950.52. 後援集中平安數據科技作為本公司的後援集中運營平臺,幾年來獲得了長足的發展,獲得 “2009年度中國服務外包成長型企業”榮譽,其下的電話中心服務平臺榮膺 “2009中國 (亞太) 最佳呼叫中心” 稱號。截至2009年12月31日,本公司後援集中運營平臺建設達成以下進展:專業作業方面: 個人壽險業務方面:繼核保、理賠實現完全集中後,2009年保全業務集中度為87%,較2008年底提升15個百分點。 產險業務方面:車險、財產險
220、理賠以及電話車險人工核保已經全部集中。 養老險團險業務方面:理賠、核保、保全業務集中度分別為100%、99%、80%,分別較2008年底提升1個百分點、49個百分點、25個百分點;年金業務方面,繼投資管理完全集中後,2009年已實現受託管理業務100%的集中,較2008年底提升12個百分點,賬戶管理集中度為97%,較2008年底提升4個百分點。 銀行、投資方面:銀行5項業務環節實現100%集中,分別為對公賬戶管理、代收付、票據結算管理、國際結算審核、零售信貸管理;證券3項業務環節實現100%集中,分別為登記存管、交易運行、咨詢投訴。共享作業方面: 文檔作業已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險
221、、平安健康險、平安銀行、平安證券等子公司的共享作業,共享度已經達成43%。 財務作業已經實現集團旗下所有主要子公司的共享作業,共享度已經達成93%。 電話中心已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險、平安證券、平安財富通等子公司的共享作業,共享度已經達成64%。 掃描、打印、人身險理賠系統及催收作業已實現所有子公司的共享,共享度已達成100%。後援集中第一階段工程已經全面完成,高效、穩定、具備成本優勢、多業務共享的運營平臺已搭建,為深度共享夯實基礎。未來將繼續深入推進以成本優化、支持交叉銷售為目標的第二階段集中,充分發揮本公司資源共享、跨專業系列的協同效應,為公司綜合金融戰略提供有力
222、支持。64第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司3. 一賬通、萬里通經過一年多的運作,本公司平安一賬通、萬里通積分獎勵計劃和平安VIP俱樂部三項客戶增值服務,初見成效。平安一賬通整合、增加了旗下各專業公司網上服務功能,引導客戶服務轉移至更便捷、更低成本的網絡渠道。截至2009年底,平安一賬通註冊用戶累計達402萬,較2008年底增長7.5倍,產險、養老險、銀行、信用卡客戶網上自助服務量已佔到各服務渠道總量的30%以上。作為維系各子公司客戶與平安忠誠度關系的重要平臺,萬里通積分獎勵計劃已全面應用於信用卡、銀行、證券、電銷車險、壽險綜拓等業務,成為國內市場最多兌換選擇
223、的積分之一。截至2009年12月底,該平臺已累計吸引約362萬積分會員。平安VIP俱樂部成為跨地域、跨專業公司的會員交流和營銷平臺,在優化服務能力、提升客戶體驗、拓展品牌優勢方面發揮了重要作用。會員人數由2008年底的約44萬增加到2009年底的約84萬;客戶粘度顯著提高,增值服務申請量由2008年的18,691單增加到54,000單,增長188.9%。(六) 會計政策變更影響1. 背景及總體執行情況財政部於2008年8月7日發布了 企業會計準則解釋第2號(財會 【2008】 11號)(以下簡稱 “2號解釋” ) ,要求同時發行A股和H股的上市公司,除部分長期資產減值損失的轉回以及關聯方披露兩
224、項差異外,對於同一交易事項,應當在A股和H股財務報告中採用相同的會計政策、運用相同的會計估計進行確認、計量和報告,不得在A股和H股財務報告中採用不同的會計處理。中國保監會於2009年1月5日印發了 關於保險業實施 企業會計準則解釋第2號有關事項的通知(保監發 【2009】 1號) ,規定保險公司在編製2009年年度財務報告時,對目前導致境內外會計報表差異的各項會計政策同時進行變更,對同一交易事項採用相同的會計政策和會計估計,消除境內外會計報表的差異。2009年12月22日,財政部正式發布了 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) ,明確了保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險
225、合同準備金計量等問題,要求保險公司應當自編製2009年年度財務報告開始實施該規定,以前年度發生的有關交易或事項的會計處理與該規定不一致的,應當進行追溯調整。但是,追溯調整不切實可行的除外。2010年1月25日,中國保監會發布 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號 實施工作的通知(保監發 【2010】 6號) ,對2號解釋實施相關事宜提出行業監管規定。上述提到的各項監管法規以下統稱為 “2號解釋相關規定” 。為符合法定要求,貫徹執行財政部及中國保監會的監管規定,提高財務報告的相關性和可靠性,本公司於編製2009年A股和H股財務報告時進行了會計政策變更,並對2008年年度財務數據進行了追溯調整。
226、會計政策變更後,A股和H股財務報告在保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險合同準備金計量的會計政策上不再存在重大差異。本公司根據2號解釋相關規定進行的會計政策變更,是為了符合國家統一的會計制度和監管法規的要求而進行的變更,變更會引致本公司的淨資產、淨利潤、保費收入等財務數據發生變動,但不會影響公司的正常經營。本公司的經營戰略和發展方向不會因此發生變化,本公司客戶的權益不會受到影響。保險混合合同分拆和重大保險風險測試執行2號解釋相關規定後,對於保險風險部分和其他風險部分能夠區分,並且能夠單獨計量的保險混合合同,本公司將保險風險部分和其他風險部分進行分拆。保險風險部分,確認為保險合同,按保險合同
227、進行會計處理,不進行重大保險風險測試;其他風險部分,不確認為保險合同,按相關會計政策進行會計處理。對於保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但不能夠單獨計量的合同,本公司在合同初始確認日對該合同進行重大保險風險測試。如果保險風險重大,本公司將整個合同確認為保險合同;如果保險風險不重大,整個合同不確認為保險合同,按照相關會計政策進行會計處理。進行保險混合合同分拆和重大保險風險測試後,未通過重大保險風險測試的合同保費及混合合同中的保費存款將不再確認為保費收入,保費收入的會計計量口徑因此而變化?;旌虾贤植鹬饕婕暗饺f能、投連等保險產品,由於本公司銷售的萬能、投連產品佔比較大,分拆後這
228、些產品所確認的保費收入較分拆前的規模保費出現了較大幅度的下降。此變化並不體現為本公司總體保險業務規模的減少,且對本公司的資產總額和利潤總額不會產生重大影響。65二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司保險合同準備金計量執行2號解釋相關規定後,本公司的保險合同準備金以履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎進行計量。履行保險合同相關義務所需支出,是指由保險合同產生的預期未來現金流出與預期未來現金流入的差額,即預期未來淨現金流出。本公司以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定預期未來淨現金流出的合理估計金額。本公司在確定保險合同準備金時,考慮邊際因素並單獨計量,同時還考慮貨幣時間
229、價值的影響。本公司在1995年到1999年期間對本公司的壽險產品提供了等於或超過5%的較高定價利率,執行新的保險合同準備金計量方法後,該部分高利率保單的評估方法、評估利率已經與其他非高利率傳統保險產品一致。這部分高利率保單的準備金有所上升,因而導致本公司的股東權益出現一定程度的下降。這些變動是因長期保險合同利潤實現的時間分布變化引起的,並不意味著公司經營狀況和發展方向發生改變。保險合同本身並沒有任何變動,保單持有人的權益不會因此受到影響。償付能力及內含價值根據中國保監會2010年1月25日發布的 保險公司償付能力報告編報規則問題解答第9號:償付能力報告編報規則與企業會計準則解釋第2號 的銜接(
230、保監發 【2010】 7號)(以下簡稱 “問題解答第9號” ) ,保險公司的財務報告執行新的準備金計量原則之後,償付能力報告中的保險合同負債繼續適用中國保監會制定的責任準備金 (即法定準備金) 評估標準、非保險合同負債適用會計準則。本公司嚴格按照問題解答第9號的要求對本公司及下屬保險子公司的償付能力進行了評估,評估結果顯示,執行2號解釋相關規定,償付能力不會發生重大變化。截止2009年12月31日,本公司及下屬保險子公司償付能力充足。內含價值計算中所涉及的未來利潤是滿足償付能力要求前提下的可分配利潤,因此,本公司在編製2009年度內含價值報告時,相關合同負債仍按償付能力規定下的負債評估要求提取
231、,相應的調整淨資產和所得稅的計算也基於應用 保險合同相關會計處理規定之前的核算結果。因此,執行2號解釋相關規定後,在沿用原內含價值評估方法的情況下,本公司內含價值的評估結果保持穩定。2. 會計政策變更的影響對變更前及變更後的會計政策詳細描述可參見年報137頁至142頁,財務報表附註三、36. “主要會計政策變更” 。會計政策變更對本公司按中國會計準則編製的財務報表數據的主要影響如下:2009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)變更後變更前變更後變更前股東權益91,743101,36267,15981,469歸屬於母公司 股東權益84,97094,52864,54278,7572
232、009年2008年(人民幣百萬元)變更後變更前變更後變更前保費收入112,213173,27789,103129,383淨利潤14,4829,4761,635873歸屬於母公司 股東淨利潤13,8838,9141,418662為方便投資者參考和比較,本公司已根據執行2號解釋相關規定前的會計政策編製了2009年度的備考財務報表,詳見年報242頁至252頁,財務報表附錄一、4.備考財務信息。66第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(七) 報表項目變動分析1. 主要財務指標增減變動幅度及原因單位:人民幣百萬元主要財務指標2009年2008年增減幅度(%)主要原因總資產
233、935,712704,56432.8業務規模擴大總負債843,969637,40532.4業務規模擴大股東權益91,74367,15936.62009年經營利潤及可供出售金融資產公允價值上升營業利潤 (損失)19,581(1,340)不適用業務快速發展,盈利能力較大提升及股票市場上漲使投資收益對利潤貢獻增加淨利潤14,4821,635785.7業務增長及股票市場上漲使投資收益的利潤貢獻增加2. 財務報表中變動超過30%以上項目及原因單位:人民幣百萬元報表項目2009年2008年增減幅度(%)主要原因貨幣資金102,77551,70398.8銀行存款增加結算備付金1,8521,17757.3結算
234、備付金受結算時間及客戶交易行為影響, 變化較大拆出資金4,4683041,369.7平安銀行拆出資金規模增加交易性金融資產29,12642,954(32.2)交易性金融資產投資減少衍生金融資產917(47.1)部分衍生金融工具公允價值下降或到期應收利息9,2686,43544.0銀行存款及債券應收利息增加應收賬款3,284不適用合併許繼集團保戶質押貸款5,4343,72545.9保戶質押貸款規模擴大發放貸款及墊款109,06074,16047.1銀行業務貸款規模擴大存出保證金325108200.9證券業務交易量增大,存出保證金增加存貨1,562不適用合併許繼集團持有至到期投資218,59812
235、6,50272.8債券投資規模擴大長期股權投資13,2546,025120.0合併許繼集團及增加聯營公司投資商譽91461748.1合併許繼集團遞延所得稅資產7,00111,679(40.1)因金融資產公允價值虧損和執行2號解釋規定在2008年確認的遞延所得稅資產在2009年有所轉回獨立賬戶資產46,92234,72835.1投連賬戶規模擴大短期借款5,0113,07163.2合併許繼集團同業及其他金融機構存放款項24,92417,20444.9銀行業務規模擴大存入保證金11,0077,41348.5銀行承兌業務保證金增加拆入資金5,0393315,169.7平安銀行短期資金融入業務增加衍生金
236、融負債10265(96.2)衍生金融工具到期及處置賣出回購金融資產款60,36441,12446.8短期資金融入業務增加67二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司報表項目2009年2008年增減幅度(%)主要原因吸收存款116,04580,64943.9銀行業務存款規模擴大代理買賣證券款13,4926,92994.7證券經紀客戶存款增加應付賬款1,614不適用合併許繼集團預收款項693不適用合併許繼集團預收保費3,3882,21053.3保險業務規模擴大應付職工薪酬3,0332,15640.7應付工資增加應交稅費1,3913,073(54.7)應交所得稅減少應付利息1,378975
237、41.3銀行業務存款規模擴大保戶儲金及投資款130,34383,02957.0保戶投資業務規模擴大長期借款13,1483,884238.5合併許繼集團應付次級債4,990不適用平安銀行、平安產險發行次級債遞延所得稅負債1,007472113.3應納稅暫時性差異增加獨立賬戶負債46,92234,72835.1投連賬戶規模擴大未分配利潤14,8922,194578.82009年經營利潤及利潤分配的共同結果少數股東權益6,7732,617158.8合併許繼集團提取未到期責任準備金5,4831,019438.1非壽險業務增長非保險業務手續費及傭金淨收入2,7811,77656.6銀行、證券及信託業務手
238、續費及傭金淨收入增加公允價值變動收益 (損失)1,814(7,506)不適用交易性金融資產公允價值上升匯兌損失17465(96.3)2008年匯率波動較大其他業務收入8,2842,389246.8合併許繼集團提取保險責任準備金淨額41,41712,910220.8保險業務增長保險業務手續費及傭金支出11,4188,64932.0保險業務增長營業稅金及附加3,4822,53737.2保費收入增長業務及管理費22,43814,42155.6業務增長、合併許繼集團及戰略投入加大財務費用88055060.0合併許繼集團其他業務成本11,3383,774200.4合併許繼集團及萬能險業務增長導致的利息支
239、出增加資產減值損失76326,120(97.1)2008年股票市場波動,對可供出售權益資產 計提大額減值損失 (其中對富通集團股票 投資計提了227.90億元)營業外收入615114439.5政府補助收入及非流動資產處置收益增長所得稅費用 (收益)5,437(3,121)不適用2008年主要為對可供出售金融資產減值的暫時 性差異確認了遞延所得稅資產,2009年主要 影響因素為:稅務檢查和執行2號解釋68第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司3. 與公允價值計量相關的內部控制制度情況本公司根據 企業會計準則 、集團公司會計制度、其他有關法律、行政法規及行業規範,制訂
240、了 公允價值專項會計制度 ,規範和統一集團範圍內各公司公允價值的計量和報告行為。本公司將根據業務、法規等的最新發展,適時修訂該制度。除了在 公允價值專項會計制度 中對有關資產的公允價值管理流程進行規範外,由於金融資產佔本公司總資產的絕大部分,本公司還特別針對金融工具公允價值的管理流程,在估值技術的具體應用、估值方法的變更流程、新型金融工具首次選取估值方法的審批流程等方面進行了規範,明確了集團內各公司 (部門) 在公允價值估值程序中的職責,規範估值技術管理,加強了金融工具公允價值計量相關的內部控制。下表列示本公司以公允價值計量的金融工具相關情況:單位:人民幣百萬元項目期初金額本期公允價值變動損益
241、計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值期末金額金融資產1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產42,9711,56029,135其中:衍生金融資產17(8)92. 可供出售金融資產212,2365,945(430)241,4363 獨立賬戶資產34,72846,922金融資產小計289,9351,5605,945(430)317,493金融負債1. 衍生金融負債265254102. 獨立賬戶負債34,72846,922金融負債小計34,99325446,9324. 持有外幣金融資產、金融負債情況單位:人民幣百萬元項目期初金額本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減
242、值期末金額金融資產1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產7,6242802,776其中:衍生金融資產16(13)12. 貸款和應收款項9,0368,9533. 可供出售金融資產8,6113,017(430)19,7164. 持有至到期投資金融資產小計25,2712803,017(430)31,445金融負債8,8952478,17069二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(八) 公司控制的特殊目的主體情況截至2009年12月31日,本公司主要有以下由本公司之子公司控制的以單一資金信託形式存在的特殊目的主體,其業務性質主要是進行項目投資。名稱控制主體業務性質山西太焦高速
243、公路單一資金信託平安壽險高速公路股權投資湖北荊東高速公路單一資金信託平安壽險高速公路股權投資安徽毫阜高速公路單一資金信託平安壽險貸款平安萬企股權投資單一資金信託平安信託股權投資豐泰17號北侖港單一資金信託平安信託貸款豐泰128益長高速單一資金信託平安信託高速公路股權投資創惠集合資金信託平安信託信託計劃收益權投資70第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司二、 內含價值關於內含價值披露的獨立精算師審閱意見報告致中國平安保險 (集團) 股份有限公司董事我們已經審閱了後附的中國平安保險 (集團) 股份有限公司 ( “公司” ) 關於公司內含價值的披露 ( “披露” ) 。
244、該內含價值披露包括:於2009年12月31日的內含價值和扣除償付能力成本以後一年新業務價值 ( “新業務價值” ) 組成的經濟價值、相關的方法和假設、新業務量和結構、內含價值變動和敏感性分析。內含價值和新業務價值的制定是以中國保險監督管理委員會於2005年9月頒布的 “人身保險內含價值報告編製指引” 所規定的內含價值準則為基礎。公司在披露中闡述了所應用的內含價值方法和假設 ( “內含價值基礎” ) 。經濟價值的各個組成部分是由公司詳細計算和編製。我們作為獨立精算師的責任是對所披露的根據公司闡述的內含價值基礎而制定的經濟價值的合理性表達意見。意見的基礎我們對公司依據內含價值基礎而制定的經濟價值的
245、合理性所發表的意見,是基於我們所進行的必要的經濟價值合理性檢查,分析,以及計算準確性測試而產生的。在審閱過程中,我們依賴公司所提供的各種審計和未審計的數據。經濟價值的計算需要大量的對未來經驗的預測和假設,其中包括很多公司無法控制的經濟和財務狀況的假設。因此,實際經驗和結果很有可能跟預測的經濟價值產生偏差。意見我們的意見認為: 用來評估2009年12月31日有效業務價值,法定償付能力額度持有成本和一年新業務價值使用的假設是合理的; 各項計算的進行符合公司闡述的內含價值基礎,我們核查的抽樣計算是滿意的,且總體結果是合理的。我們確認後附所披露的經濟價值的組成部分的有關信息和我們審閱的內容無異議。安永
246、 (中國) 企業咨詢有限公司 趙曉京,精算師2010年4月16日71二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年度內含價值報告為提供投資者額外的工具了解本公司的經濟價值及業務成果,本公司已在本節披露有關內含價值的數據。內含價值指調整後股東資產淨值,加上本公司有效人壽保險業務的價值 (經就維持此業務運作所要求持有的法定最低償付能力額度的成本作出調整) 。內含價值不包括日後銷售的新業務的價值。根據 公開發行證券的公司信息披露編報規則第4號保險公司信息披露特別規定 的相關規定,本公司聘請安永 (中國) 企業咨詢有限公司對本公司2009年12月31日
247、內含價值的計算方法、假設和計算結果的合理性進行審閱。內含價值的計算需要涉及大量未來經驗的假設。未來經驗可能與計算假設不同,有關差異可能較大。本公司的市值是以本公司股份在某一日期的價值計量。評估本公司股份價值時,投資者會考慮所獲得的各種信息及自身的投資準則,因此,這裏所給出的價值不應視作實際市值的直接反映。2009年12月22日,財政部發布了 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) ,對於會計口徑的保費收入和準備金計量進行了規定,並要求保險公司應當自編製2009年年度財務報告開始實施該規定。2010年1月25日,中國保監會發布了保險公司償付能力報告編報規則問題解答第9號:償付能力
248、報告編報規則與 企業會計準則解釋第2號的銜接(保監發【2010】 7號) 。根據該通知,償付能力報告中的保險合同負債繼續適用中國保監會制定的責任準備金評估標準,非保險合同負債適用會計準則。內含價值計算中所涉及的未來利潤是滿足償付能力要求前提下的可分配利潤,因此,本公司在編製2009年度內含價值報告時,相關合同負債仍按償付能力規定下的負債評估要求提取,相應的調整淨資產和所得稅的計算也基於應用保險合同相關會計處理規定 之前的核算結果。(一) 經濟價值的成份(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日風險貼現率收益率收益率11. 0%11.5%調整後資產淨值94,60679,016壽
249、險業務調整後資產淨值40,05225,8001999年6月前承保的有效業務價值(11,614)(11,340)1999年6月後承保的有效業務價值86,57966,859持有償付能力額度的成本(14,314)(11,676)內含價值155,258122,859壽險業務內含價值100,70469,643風險貼現率11. 0%11.5%一年新業務價值13,94510,039持有償付能力額度的成本(2,141)(1,498)扣除持有償付能力額度的成本後的一年新業務價值11,8058,541注:因四舍五入,直接相加未必等於總數。經調整資產淨值是根據本公司和相關壽險業務按中國法定基準計量的經審計股東淨資產
250、值計算。相關壽險業務包括平安壽險,平安養老險和平安健康險經營的相關業務。若干資產的價值已調整至市場價值。72第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(二) 主要假設2009年內含價值按照“持續經營”假設基礎計算,並假設中國現行的經濟及法制環境將一直持續。計算是依據法定準備金基準及償付能力額度要求進行。若干業務假設的制定是根據本公司本身近期的經驗,並考慮更普遍的中國市場狀況及其他人壽保險市場的經驗。計算時所採用主要基準及假設陳述如下:1、 風險貼現率綜合考慮公司業務均衡和穩步發展、風險逐步降低等因素,未來每個年度有效壽險業務的貼現率假設調整為非投資連結型資金的收益率(
251、經稅項調整後的投資回報)或11.0%。有效業務設定這樣特定的貼現率方式是為了避免低估1999年6月前銷售的高定價利率產品所帶來損失的影響。計算一年新業務價值的貼現率採用11.0%。2、 投資回報假設非投資連結型壽險資金的未來投資回報於2010年為4.50%,隨後每年增加0.25%,直至2014年及以後年度為5.5%。投資連結型資金的未來投資回報在上述假設的基礎上適當上調。這些假設是基於目前資本市場狀況、本公司當前和預期的資產分配及主要資產類型的投資回報而釐定。3、 稅項假設平均所得稅稅率為每年25%,同時假設投資收益中可以豁免所得稅的比例為18%。此外,短期意外險業務的營業稅率為毛承保保費收入
252、的5.5%。4、 死亡率男性和女性的經驗死亡率分別按中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003)非年金男性表和女性表的65%和65%為基準計算。就年金產品而言,進入領取期後的經驗死亡率以中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003)年金男性表和女性表的45%和40%為基準計算。5、 發病率發病率根據本公司本身的定價表假設計算。短期意外及健康險業務的賠付率假設在15%到85%之間。6、 保單失效率保單失效率根據本公司最近的經驗研究計算。保單失效率視定價利率水平及產品類別而定。7、 費用費用假設根據本公司最近的費用分析而定。費用假設主要分為取得費用和維持費用假設,其中單位維持費用假設每年增加2%
253、。8、 保單紅利個人壽險及銀行保險分紅業務的保單紅利根據利息及死亡盈余的80%計算。團體壽險分紅業務的保單紅利根據利息盈余的80%計算。(三) 新業務量與業務組合用來計算2009年一年新業務價值的首年保費為636.30億元。新業務的首年保費結構如下:比例個人壽險43. 7%長期業務43.3%短期業務0.4%團體壽險13. 6%長期業務7.3%短期業務6.3%銀行保險42. 7%長期業務42.7%短期業務0.0%合計100. 0%注:因四捨五入,直接相加未必等於總數。73二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(四) 內含價值變動下表顯示本公司內含價值如何變化至2009年12月31日的
254、1,552.58億元。(人民幣百萬元)2009年說明壽險業務2008年12月31日的內含價值69,643年初內含價值的預計回報7,4312009年出現的內含價值預期增長一年新業務價值12,6542009年銷售的新業務按收益率或11.0%貼現率計算的貢獻假設及模型變動(1,290) 費用率等假設的變動導致內含價值下降風險貼現率變動2,523風險貼現率由收益率或11.5%變為收益率或11.0%市場價值調整影響4,989主要由於相關資產未實現資本利得增加導致市價調整增加投資回報差異3,4042009年實際投資回報較假設回報高其他經驗差異601其他實際經驗與假設的差異資本變動前壽險業務內含價值99,9
255、56資本變動前壽險業務的內含價值增加43.5%股東股息(952) 平安壽險支付給股東的股息資本注入1,700平安養老險獲得注資人民幣17.00億元壽險業務2009年12月31日的內含價值100,704其他業務2008年12月31日的調整淨資產53,216其他業務當年利潤2,267市場價值調整影響和其他經驗差異928資本變動前其他業務2009年12月31日的調整淨資產56,410平安壽險向公司分紅946平安壽險支付給公司的股息資本注入6,579平安產險獲得注資人民幣19.84億元;平安銀行獲得注資人民幣45.95億元股東分紅(1,102) 公司支付給股東的股息資本投資(8,279) 公司向平安養
256、老險注資人民幣17.00億元;公司向平安產險注資人民幣19.84億元;公司向平安銀行注資人民幣45.95億元其他業務2009年12月31日的調整淨資產54,554公司2009年12月31日的內含價值155,258於2009年12月31日每股內含價值 (人民幣元)21. 1注:因四舍五入,直接相加未必等於總數74第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(五) 敏感性分析本公司已測算若干未來經驗假設的獨立變動對有效業務價值及一年新業務價值的影響。特別是已考慮下列假設的變動: 風險貼現率 2008年評估所用假設 每年投資回報增加50個基點 每年投資回報減少50個基點 已承
257、保人壽保險的死亡率及發病率下降10% 保單失效率下降10% 維持費用下降10% 分紅比例增加5% 償付能力額度為法定最低標準的150%風險貼現率(人民幣百萬元)收益率收益率收益率10. 5%11. 0%11. 5%11. 0%有效業務價值63,30960,65258,12862,096收益率10. 5%11. 0%11. 5%11. 0%一年新業務價值12,54011,80511,12112,654假設 (人民幣百萬元)有效業務價值一年新業務價值基準假設60,65211,8052008年評估所用假設61,97512,270每年投資回報增加50個基點72,28912,529每年投資回報減少50個
258、基點48,10011,094死亡率及發病率下降10%61,34112,074保單失效率下降10%62,75312,340維持費用下降10%61,96512,025分紅比例增加5%58,42211,477償付能力額度為法定最低標準的150%53,25110,734注:有效業務及新業務的貼現率分別為收益率11.0%及11.0%。75二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 流動性及財務資源(一) 概述流動性是指公司在任何需要的時候有隨時可動用的現金資產或資金供給能力以滿足資金需求。本集團流動性管理的目標是:確保經營、投資、籌資性活動流動性的同時,對財務資源配置、資本結構進行合理優化,
259、致力於以最優的財務資源配置和資本結構為股東創造最大回報。本公司從整個集團的層面統一管理流動性和財務資源,本集團執行委員會下常設預算管理委員會、風險管理委員會和投資管理委員會對流動性和財務資源進行集中管理。此外,集團資金部作為集團流動性管理的執行部門,負責本集團的現金結算管理、現金流管理、融資管理和資本管理等資金管理職能。本集團的流動性管理主要包括資本規劃和現金流管理。本集團已建立了較完善的資本管理與決策機制。子公司根據自身業務發展需要提出資本需求,集團母公司根據子公司整體的業務發展情況提出集團整體資本規劃的建議,集團執行委員會在集團戰略規劃的基礎上決定最終資本規劃方案,進行資本分配。2009年
260、,集團母公司對子公司的增資情況如下: 平安養老險:人民幣17億元 平安產險:人民幣19.84億元 平安銀行:人民幣45.95億元本集團各項經營、投資、籌資活動均需滿足流動性管理的要求。集團母公司及旗下各子公司的經營性現金流主要按照收支兩條線的原則進行管理,通過資金的上劃歸集,集中管理,統一調撥、統一運用,及時對現金流進行日常監測。2009年,本集團經營性活動現金流為淨流入。本集團通過戰略資產配置管理投資資產,子公司的戰略資產配置中均配置一定比例的高流動性資產來滿足流動性需求。集團母公司作為一間控股公司,除投資性活動以外,本身不從事任何實質上的業務經營,其現金流主要依靠子公司的股息和投資性活動的
261、投資收益。集團母公司流動性關注的重點是除投資子公司股權外的資產配置狀況及其變現能力,並通過資產變現能力管理來保持本公司的流動性。此外,借款和賣出回購資產亦構成集團母公司日常經營中流動性來源的一部分。本公司的籌融資能力,也是流動性和財務資源管理的重要部分。本集團的籌融資活動由集團母公司統一管理。(二) 資本結構截至2009年12月31日本集團的權益總額為人民幣917.43億元,較2008年12月31日增加36.6%,增加的主要原因為經營利潤和可供出售金融資產的公允價值上升。截至2009年12月31日,集團母公司的資本構成主要為股東注資、H股上市募集資金和A股上市募集資金,集團母公司並未發行任何形
262、式的債券。為充實資本實力,提高資本充足率或償付能力充足率,本公司的子公司平安產險和平安銀行在2009年發行了債務,具體情況如下: 平安產險:次級定期債務,人民幣20億元,期限為10年。 平安銀行:商業銀行次級債券,人民幣30億元,期限為10年。(三) 資產負債率2009年12月31日2008年12月31日資產負債比率90. 9%90.8%資產負債比率乃按總負債加少數股東權益的總額除以總資產計算。(四) 現金流分析(人民幣百萬元)2009年2008年經營活動產生的現金流量淨額93,30158,871投資活動產生的現金流量淨額(81,743)(113,365)籌資活動產生的現金流量淨額15,684
263、22,268經營活動產生的淨現金流入由2008年的588.71億元大幅增加至2009年的933.01億元,主要原因是保險業務現金保費、銀行業務客戶存款及同業存放款項持續增長。儘管本年度支付的利息、手續費及傭金、各項稅費、發放貸款及墊款等各項業務現金支出隨著業務規模的擴大而增長,但流出部分相對流入部分增長較小。76第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年投資活動現金流入與現金流出較2008年同時減少,但流出部分相對流入部分下降幅度稍大,導致投資活動產生的淨現金流出由2008年的1,133.65億元減少至2009年的817.43億元。2009年籌資活動產生的現
264、金流入較2008年減少,而現金流出增加。淨現金流入由2008年的222.68億元減少至2009年的156.84億元,主要原因是與2008年相比,2009年保險業務短期融入資金需求相對較小。(五) 現金及現金等價物(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日現金67,02733,148貨幣市場基金11,98316,271原始期限三個月以內到期的債券投資1,29650原始期限三個月以內到期的買入返售資產8,65912,206現金及現金等價物合計88,96561,675本公司相信,目前所持流動資產及未來經營所產生的現金淨值,以及可獲取的短期借款將能滿足本集團可預見的現金需求。(六)
265、集團償付能力保險集團償付能力是將保險集團母公司及其子公司、合營企業和聯營企業視作單一報告主體而計算的合併償付能力。保險集團償付能力充足率是評估保險集團資本充足狀況的重要監管指標,等於保險集團的實際資本與最低資本的比率。下表列示本集團償付能力的相關數據:(人民幣百萬元)2009年12月31日2008年12月31日實際資本117,56088,270最低資本38,91628,663償付能力充足率(%)302. 1308.0上述數據表明,截至2009年12月31日,本集團償付能力充足。四、 風險管理本集團將風險管理視為經營管理活動和業務活動的核心內容之一,致力於建立一個以國際領先綜合金融集團為標準,與
266、本集團業務特點相結合的全面風險管理體系。目前,本集團已建立了完善的風險管理組織架構,圍繞經營目標,規範風險管理流程,採用先進的風險管理方法和手段,持續進行風險識別、評估和控制,支持業務決策,促進本集團有效益可持續健康發展。(一) 風險管理體系集團風險管理委員會負責審議本集團重大風險事項,指導制定風險管理政策和制度,監督風險管理工作的組織和實施,推動風險管理文化建設。風險管理委員會委員包括副首席執行官、集團總經理、總精算師、首席稽核執行官、首席律師、首席信息執行官、副總精算師、副首席財務執行官及集團風險管理部總經理。在風險管理委員會統一領導下,三個重要業務系列分設風險管理執行官,即保險、銀行和投
267、資系列的風險管理執行官,分別負責監管保險業務子公司 (平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險) 、銀行業務子公司(平安銀行)及投資業務子公司 (平安資產管理、平安證券、平安信託) 。集團風險管理部向集團風險管理委員會負責,並通過制訂統一的風險管理政策、指標和實施標準,監控和干預異常風險指標,實現對風險的事中管控。為了更好地應對日趨複雜的內外部經營環境,本集團引入國際先進風險管理理念,制定全面風險管理體系建設的中長期規劃,並對主要業務系列進行風險壓力測試。全面風險管理體系將從風險治理、風險度量、風險報告和決策支持四個方面提升平安集團的風險管理水平,實現風險與戰略的整合。(二) 主要的風險管理
268、保險風險保險風險是指由於對保險事故發生的頻率、嚴重程度,退保情況等因素估計不足,導致實際賠付超出預期賠付的風險。本集團通過下列機制來管理保險風險: 信息管理系統用於隨時提供最新、準確和可靠的風險數據; 精算模型和統計技術,有助於定價決策和監控賠付方式;77二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司 發出有關訂立保險合同和承擔保險風險的指引; 遵循主動的理賠處理程序來進行調查和理賠,從而杜絕可疑和欺騙性賠付; 利用再保險,將風險轉移給提供高度安全性的再保險公司,以減低本集團的大額賠付和巨災賠付風險; 通過取得相當龐大數目的風險投保來分散風險,以減低預期結果的可變性。分散策略旨在確保承保風
269、險已按風險類別和金額、行業和地區恰當地分散。資產與負債的失衡風險資產負債失衡風險指因本集團未能按期限及投資回報將資產與負債匹配而產生損失的風險。本集團的資產負債管理包括根據不同確定利率情形來衡量淨收入及股東權益的敏感性的程序及模式,所採用的情形和假設將定期檢討及更新,並以通過分析獲得的見解來衡量本集團的風險情況及資本狀況。在現行的法規與市場環境下,本集團沒有充足的期限足夠長的資產可供投資,以與壽險責任的期限相匹配。當法規與市場環境允許時,本集團有意逐步拉長資產期限。市場風險市場風險是指因利率、市場價格、外匯匯率及其他市場價格相關因素的變動引起金融工具的公允價值變化,從而導致潛在損失的風險。在現
270、行的中國法規與市場環境下,本集團並無可有效地規避其市場風險的金融工具。本集團為每類資產設定風險最高限額,以控制市場風險。設定這些限額時,本集團充分考慮其風險策略及對其財務狀況的影響。限額的設定亦取決於資產負債管理策略。本集團運用各類方法量化市場風險,包括敏感性分析及計算風險價值。風險價值是一種運用歷史市場價格的簡明扼要的統計計量工具,其估計在一個特定概率目標下可能產生的非預期損失額。然而,由於缺乏可靠的歷史財務數據,在中國現時市場環境下運用風險價值方法具有局限性。市場風險利率風險本集團持有的固定到期日投資面臨利率風險。這些投資主要指資產負債表內以公允價值入賬的債券投資。本集團採用敏感性分析來估
271、計風險。估計利率敏感性時,是假設政府債券收益率曲線以50個基點為單位平行變動。本部分量化及披露風險值包含銀行業務。2009年12月31日(人民幣百萬元)利率變動減少利潤減少權益因交易而持有的債券投資及可供出售的債券投資增加50個基點1844,962市場風險市場價格風險本集團持有的上市權益投資面臨市場價格風險,這些投資主要為權益證券及證券投資基金。本集團採用10日市場價格風險價值方法估計風險。市場價格風險價值的計算方法是:權益證券證券投資基金市場價格10日市場波動的最大幅度x99%置信區間所對應的Z值。本部分量化及披露風險值包含銀行業務。2009年12月31日(人民幣百萬元)對權益的影響因交易而
272、持有及可供出售的權益證券,證券投資基金8,114市場風險外匯風險本集團持有的以外幣計價的資產面臨外匯風險。這些資產包括外幣存款及債券等貨幣性資產和外幣股票及基金等以公允價值計量的非貨幣性資產。本集團以外幣計價的負債也面臨匯率波動風險,這些負債包括外幣借款、吸收存款及未決賠款準備金等貨幣性負債和以公允價值計量的非貨幣性負債。上述資產和負債的匯率波動風險會相互抵銷。本集團採用敏感性分析來估計風險。估計外匯風險敏感性時,假設所有以外幣計價的貨幣性資產和負債以及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債兌換人民幣時同時一致貶值5%。本部分量化及披露風險值包含銀行業務。2009年12月31日(人民幣百萬元)減少
273、利潤減少權益假設所有以外幣計價的貨幣性資產和負債以及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債的價值兌換人民幣時同時一致貶值5%估計的匯率波動風險淨額2171,15078第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司信用風險信用風險是指由於債務人或者交易對手不能履行合同義務,或者信用狀況的不利變動而造成損失的風險。本集團主要面臨的信用風險與存放在商業銀行的存款、發放貸款及墊款、債券投資、權益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質押貸款等有關。本集團通過使用多項控制措施,包括運用信用控制政策,對潛在投資進行信用分析及對債務人設定整體額度來控制信用風險。本集團銀行業務在向客戶授信之前
274、,首先會進行信用評估,並定期檢查所授出的信貸。信用風險管理的手段亦包括取得抵押品及擔保。對於資產負債表外的授信承諾,本集團一般會收取保證金以減低信用風險。本集團採取有序的方式處置抵債資產。處置所得用於清償或減少尚未收回的款項。一般而言,本集團不會將得到的抵債資產用於商業用途。2009年12月31日佔企業債的比率本集團持有的企業債擁有國內信用評級AA級或以上99.99%集中度風險集中度風險是指本集團在業務領域、地理區域、交易對手等方面分布不均勻的情況下,由於其中份額佔比較大的對象發生大額損失所導致危及本集團償還能力的風險。本集團通過下列機制來管理集中度風險: 基於保險對象不同的風險狀況設置自留風
275、險限額,並利用再保險安排,將超額風險轉移給高安全性的再保險公司,以減少保險風險集中度對本集團的財務狀況影響。 通過對單一投資對象設置投資限額和配置比例,以減少單一投資對象公允價值下跌對本集團的財務狀況影響。 通過對單一主體授信額度的限制,以減少單一主體信用惡化對本集團的財務狀況影響。運營風險運營風險是由於內部運作失誤或不可控制的外部事件而引起損失的風險。內部運作失誤乃由於內部流程不當或失效 (流程風險) 、系統失效 (系統風險) 及人員表現失誤 (人員風險) 所致。引致運營風險的不可控制外部事件,主要指法律事件或法律法規及監管要求發生變更所致,如稅法及會計準則的調整。內部運營風險方面,本集團已
276、採取積極措施,建立完善的合規管理機制: 通過開展新產品、新業務、新制度評審進行事前風險識別和應對; 通過開展制度管理、流程檢視,持續識別監控運營風險變化; 通過合規風險追蹤整改,完善流程及系統,實施適當及充分的預防控制、識別控制及損失限制控制,同時建立高效的風險報告機制和合規管理平臺提升風險預防、識別及控制的效率。這些控制納入業務流程、系統運作及人員表現中。本集團的內部及外部審計部門嚴格核查控制的可靠性。本集團的審計委員會審閱內部及外部審計師的報告,以確保採取適當措施處理發現的控制缺陷。此外,本集團在同業首推後援集中的作業模式,以先進的IT系統為基礎,對現有業務流程進行再造,將常規分散的作業流
277、集中管理,使前、後線作業分離。本集團通過規範化、專業化、標準化的後援集中運營機制,實施複核內控、排查數據問題,不僅在降低差錯率,減少運營風險方面取得了良好效果,而且有效地支持公司業務健康、持續發展,實現業務發展與風險管理的有機結合。不可控制的外部事件方面,本集團的法律事務部、合規部、財務部和企劃部緊密監控法律法規、監管要求、稅法及會計準則的變化。五、 報告期內宏觀環境和政策對本公司經營成果和財務狀況的影響本公司所處的金融保險行業是受宏觀環境和政策影響較大的行業之一。2009年面對複雜嚴峻的國際金融環境,國內宏觀調控持續推進,金融市場發生深刻變化。對商業銀行而言,2008年5次下調存貸款基準利率
278、和住房按揭貸款利率可在基準利率基礎上下浮30%等相關政策的出臺,在2009年進一步壓縮銀行利差空間,加大銀行盈利壓力;來自資本市場波動、監管約束與同業競爭的現實壓力,也對銀行的資金運用能力、風險識別能力,以及管理水平提出更高的要求。面對外部環境產生的不利影響,平安銀行積極應對,在經營規??焖贁U張的同時,資產質量穩中有升。79二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年,世界經濟金融形勢依然嚴峻,但中國經濟出現積極變化,經濟運行率先企穩回升,在政府4萬億投資、十大產業振興規劃和信貸擴張等一系列政策刺激下,國內股票市場逐步回暖,全年上證指數漲幅為80.0%,滬深300全收益指數漲幅
279、為98.6%,恒生指數漲幅為52.0%。另一方面,債券價格持續下跌,市場收益率水平仍然處於歷史均值之下,對公司淨投資收益率產生不利影響??傮w來看,2009年資本市場變化,特別是股票市場的大幅上漲,對公司業績的影響是正面的,全年保險資金實現總投資收益307.28億元,總投資收益率6.4%,有效推升了公司利潤增長。財政、利率、匯率、信貸等國家宏觀調控政策的調整變化對本公司的影響是複雜和多方面的,這給本公司的經營業績帶來一定的壓力和挑戰。2010年,利率水平、融資融券、股指期貨等行業政策的調整與推出將會對本公司經營和投資產生一定影響。本公司將密切關注形勢變化,加強分析和研究,提升應變能力,抓住有利條
280、件,力爭實現各項業務的健康穩定增長。六、 公司未來發展展望(一) 本公司發展目標1. 本公司致力於發展成為以保險、銀行、投資為核心,國際領先的綜合金融集團本公司致力於向國際領先的綜合金融集團的目標邁進,構建以保險、銀行、投資為支柱的核心業務體系,打造 “一個客戶、一個賬戶、多個產品、一站式服務”的綜合金融服務平臺,獲得持續的利潤增長,向股東提供長期穩定的價值回報。2. 2010公司經營計劃2009年,面對複雜嚴峻的經營環境,本公司成功迎接挑戰,實現了公司第三個十年發展的良好開局。2010年,本公司將堅定信心,沉著應對,繼續奮勇前行,穩步推進本屆董事會既定發展規劃,實現有價值、可持續、超越市場的
281、增長,將“綜合金融、國際領先”的戰略發展目標推向更高水平的實施階段。 保持核心保險業務健康快速發展。壽險業務圍繞 “挑戰新高” 及 “二元化發展” 的核心戰略,以健康人海發展模式擴充和完善有規模、有效益的銷售網絡;產險業務繼續深入推動渠道細分,提升渠道掌控力,提升客戶服務水平、服務效率和客戶滿意度;企業年金業務著力開拓潛力市場,搭建健康可持續的業務發展平臺;健康險繼續推進團體中高端醫療保險發展,完善健康服務網絡體系。 加快銀行和投資業務發展。銀行業務大力推動各業務線的快速發展,優化業務結構,提升財務業績,充分利用平安集團在客戶、產品、渠道及基礎設施建設方面的綜合資源優勢,實現交叉銷售的突破。投
282、資業務進一步推進投研互動,持續完善風險控制措施,全力打造全球領先的投資管理系統平臺;積極拓寬投資渠道,推進非資本市場投資;大力加快第三方資產管理業務發展。 繼續推進綜合金融平臺建設,科學合理分配資本金及資源投入,提升交叉銷售的貢獻度,全面推進後援集中第二階段改革,不斷深化前臺、中臺改革,大力推進小額消費信貸、新渠道、一賬通、萬里通等新業務,積極培育新的利潤增長點,同時,穩步推進深發展投資的落實,助力公司綜合金融戰略的實施和提升公司的長期價值。展望2010年,國際金融危機的影響仍在繼續,全球經濟將面對更為複雜的局面,國內市場不確定、不穩定的因素依然存在。本公司將保持危機意識和憂患意識,加強對形勢
283、的判斷和應變能力,充分利用各種有利條件,沉著應對,力爭實現業績的穩定健康增長。預計2010年本公司業績將保持平穩發展??傄幠1YM取得15%以上的增幅,銀行淨利差與收入得到改善,投資業務收入更具多元化。隨著業務發展的需求,為長遠核心競爭力的戰略投入會持續。淨利潤預計可以取得平穩增長。本公司亦會根據宏觀環境、市場競爭、投資市場等因素的變化,動態、適時調整業務發展目標,確保公司市場競爭優勢的不斷增強。(二) 本公司所處主要行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局1. 中國保險市場有較大的增長潛力保險業務為本公司目前主要核心業務。瑞士再保險集團公布的統計數據顯示,2008年全球實現保費收入4.27萬億美
284、元,剔除通貨膨脹影響後,較上一年下降2.0%。但同期中國保險市場保費收入達到1,408.18億美元,剔除通貨膨脹影響後,保費增速31.4%。中國保險市場在全球保險市場中的排名從2007年的第十位躍升至2008年的第六位。2009年中國保險業實現總保費11,137.30億元,同比增長13.8%。其中壽險保費7,457.44億元,同比增長12.0%;財產險保費2,875.83億元,同比增長23.1%;健康險保費573.98億 元, 同 比 下 降2.0%; 意 外 險 保 費230.05億 元, 同 比 增長13.0%。保險公司總資產4.06萬億元,比2008年底增長21.6%。保險行業是中國國民
285、經濟中發展最快的行業之一,保費增速遠超過同期國民經濟增速。隨著中國經濟的持續增長,居民財富的不斷增加,未來仍有望保持快速的發展。80第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2. 競爭分析截至2009年末,中國境內共有保險控股集團8家,壽險、養老險、健康險公司64家,財產險公司54家,再保險公司8家。初步形成了國有控股 (集團) 公司、股份制公司、外資公司等多種形式、多種所有製成份並存,公平競爭、共同發展的市場格局。下表為2009年人壽保險公司保費排名和市場份額:公司保費市場份額(億元)(%)中國人壽保險股份有限公司2,950.4136.2中國平安人壽保險股份有限公司
286、1,322.9816.2中國太平洋人壽保險股份有限公司675.768.3泰康人壽保險股份有限公司670.118.2新華人壽保險股份有限公司667.818.2其他1,857.1122.9合計8,144.18100.0資料來源:中國保監會網站下表為2009年財產保險公司保費排名和市場份額:公司保費市場份額(億元)(%)中國人民財產保險股份有限公司1,194.6439.9中國平安財產保險股份有限公司384.8312.9中國太平洋財產保險股份有限公司342.2811.4其他1,071.1535.8合計2,992.90100.0資料來源:中國保監會網站2009年,從保費情況來看,本公司在中國是第二大人壽
287、保險公司,第二大財產保險公司。3. 未來發展機遇和挑戰2009年,面對國際金融危機的嚴重沖擊,得益於各主要經濟體採取的大規模經濟刺激政策,全球經濟在復蘇之路上緩慢前行,但中國經濟出現積極變化,經濟運行率先企穩回升,全年GDP增幅超過8%。展望2010年,國際金融危機的影響仍在繼續,國內市場不確定、不穩定的因素依然存在,但從總體看,我國保持平穩、健康發展的基礎是穩固的,經濟持續增長的基本面和長期趨勢沒有改變,金融保險業的發展空間仍然十分巨大,這些為本公司實現既定的戰略目標帶來了難得的發展機遇。同時,與機遇並存,本公司未來發展也面臨著一些挑戰。從長期來看,國內大型金融機構紛紛加快綜合金融控股布局,
288、平安在客戶、網絡等方面尚不具備優勢;業務規模不斷擴大、業務結構日益複雜的綜合金融經營帶來的管理要求不斷提升;綜合金融協同效應優勢的充分發揮仍需時間等。從短期來看,準確把握股票市場波動的難度加大、債券利率的持續低迷、長期戰略投入成本增加將為公司2010年經營業績帶來壓力。面對機遇與挑戰,本公司將積極部署,沉著應對。我們相信,憑借綜合金融的架構和平臺,穩健的經營管理,不斷推進的後援集中和快速發展的交叉銷售,以及平安二十年發展歷程形成的勇於創新、頑強拼搏、追求卓越的精神,本公司一定能夠抓住機遇,迎接挑戰,將公司戰略發展目標不斷推向深入。七、 報告期內投資情況(一) 募集資金使用情況本公司2004年首
289、次公開發行H股以及2007年首次公開發行A股募集的資金已全部用於充實公司資本金,並按照相關行業監管機構有關適用法規進行使用。本報告期內的重要股權投資事項如下:增資平安養老險經中國保監會2009年4月13日及2009年12月14日批準,本公司先後兩次向平安養老險增資分別為人民幣8億元和人民幣9億元。增資後,平安養老險的註冊資本為人民幣27億元。增資平安產險經中國保監會2009年12月29日批準,本公司向平安產險增資人民幣19.84億元。增資後,平安產險的註冊資本為人民幣60億元。增資平安銀行經中國銀監會深圳監管局2009年6月24日批準,本公司向平安銀行增資人民幣45.95億元。增資後,平安銀行
290、的註冊資本為人民幣86.23億元。(二) 非募集資金使用情況本公司非募集資金主要來源於核心保險業務。本公司嚴格按照中國保監會的相關法規要求進行保險資金運用,所有保險資金的投資均為日常經營活動中的正常運用。81二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 上年度報告中披露的經營計劃修改內容本公司秉承發展規劃和經營計劃的持續性和穩定性。較上年度披露的經營計劃及A股上市時的計劃,本公司長期的經營目標沒有變化。2009年,本公司致力於各項經營計劃的切實推進和落實,保險、銀行、投資三大業務均實現持續、健康、快速的增長,公司盈利能力亦得到較大提升,全面實現並超越上年度所設定的各項經營計劃。九、
291、董事會日常工作情況(一) 董事會會議情況及決議內容1. 公司於2009年4月8日在深圳召開第七屆董事會第二十五次會議,會議審議通過了 公司2008年年度報告 、 公司2008年度經營報告 、 公司2008年度財務決算報告 、 公司2008年度利潤分配預案 、 關於續聘安永華明會計師事務所及安永會計師事務所為公司2009年度審計機構的議案 、 公司2008年度企業管治報告 、 公司2008年度董事會報告 、 公司截至2008年12月31日 業 績 公 告 及2008年 年 報 摘 要 、關於推薦公司第八屆董事會董事候選人的議案 、關於審議的議案 、 關於公司董事會董事薪酬的議案 、 關於公司高級
292、管理人員薪酬及獎勵方案的議案 、 關於審議的議案 、 關於修改的議案 、 關於召開2008年年度股東大會的議案 、建議股東授予董事會一般授權發行、配發及處理公司不 超 過20%H股 股 份、 股 東 大 會 通 函 、 公 司2008年度關聯交易情況和關聯交易管理制度執行情況的報告 、 關於審議的議案 、 關於修改的議案 、 關於修改的議案 、 關於審議的議案 、 關於審議的議案 、 關於審議的議案 、 關於審議的議案 、 關於聘請公司總精算師的議案 、 關於審議的議案和 關於審議的議案 。董事會通過審議 公司2008年度內部控制自我評估報告和 公司2008年度內部控制評估報告 ,並參閱審計師
293、安永提供的 安永關於2008年年度財務報表審計報告後,認為公司內部監控體系健全、有效。2. 公司於2009年4月27日在深圳召開第七屆董事會第二十六次會議,會議審議通過了 公司2009年第一季度報告及截至2009年12月31日止3個月的未經審計業績公告 、 公司2008年度償付能力報告及公司2008年度償付能力審計報告 和 公司2009年工作計劃 。3. 公司於2009年6月10日在上海召開第八屆董事會第一會議,會議審議通過了 關於第八屆董事會審計委員會、提名委員會和薪酬委員會人員組成的議案 、 關於選舉第八屆董事會董事長、副董事長的議案 、 關於聘任馬明哲先生出任公司首席執行官(CEO)的議
294、案 和 關於聘任公司高級管理人員的議案 。4. 公司於2009年6月12日在上海召開第八屆董事會第二次會議,會議審議通過了 關於協議受讓深圳發展銀行股份有限公司股份的議案 、 關於控股子公司中國平安人壽保險股份有限公司認購深圳發展銀行股份有限公司非公開發行股份的議案 、 關於向特定對象定向增發H股股票的議案和 關於提請召開2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股東會議、2009年第一次外資股類別股東會議的議案 。5. 公司於2009年8月14日在深圳召開第八屆董事會第三次會議,會議審議通過了 公司2009年中期報告 、 公司截至2009年6月30日止六個月業績公告及2009年
295、中期報告摘要 、 公司2009年半年度償付能力報告 、 關於派發公司2009年中期股息的議案和 董事會提名委員會工作細則修正案 。6. 公司於2009年10月27日在杭州召開第八屆董事會第四次會議,會議審議通過了 公司2009年第三季度報告 、 關於制定的議案 、 關於推薦董事候選人的議案 、 關於審議平安集團與關聯銀行持續性日常關聯交易的議案 、 關於制定的議案 、 關於召開2009年第二次臨時股東大會的議案 、 關於在本次會議上新增加 和 關於聘任顧敏先生出任公司副總經理的議案 。7. 公司於2009年12月24日以通訊表決的方式召開第八屆董事會第五次會議,會議審議通過了 關於簽署的議案
296、。82第十一節董事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(二) 董事會對股東大會決議的執行情況本報告期內,中國平安董事會全體成員遵照有關法律法規及 公司章程的規定,勤勉盡責,認真執行股東大會的決議。根據2009年6月3日召開的2008年年度股東大會上審議通過的公司2008年度利潤分配方案,公司不分配2008年度末期股息,未分配利潤結轉至2009年度。根據 公司章程第二百一十七條的規定,股東大會授權董事會可分配中期股利。根據股東大會授權,2009年8月14日公司第八屆董事會第三次會議審議通過公司2009年中期利潤分配方案,即以總股本7,345,053,334股為基數,派發公司2
297、009年中期股息,每股派發現金股息人民幣0.15元,共計人民幣1,101,758,000.10元,該分配方案已於報告期內實施完畢。(三) 審計委員會的履職情況匯總報告,包括對公司財務報告的兩次審議意見、對會計師事務所審計工作的督促情況、向董事會提交的會計師事務所從事上年度公司審計工作的總結報告以及對下年度續聘或改聘會計師事務所的決議書審計委員會的主要職責是審閱及監督本公司的財務報告程序。審計委員會亦負責檢視外聘會計師事務所的委任、外聘會計師事務所的酬金及有關外聘會計師事務所任免的任何事宜。此外,審計委員會亦審查本公司內部控制的有效性,其中涉及定期審查公司不同管治結構及業務流程下的內部控制,並考
298、慮各自的潛在風險及迫切程度,以確保本公司業務運作的效率及實現本公司目標及策略。有關審閱及審查的範圍包括財務、經營、合規情況及風險管理。審計委員會亦審閱本公司的內部審計方案,並定期向董事會呈交相關報告及意見。在2009年,審計委員會共舉行4次正式會議,所有該等會議均根據公司章程的規定召開。尤其是,審計委員會已審閱截至2008年12月31日止年度財務報告及截至2009年6月30日止六個月的半年度財務報告。根據上海交易所和香港聯交所的有關要求,審計委員會還對 董事會審計委員會年報工作規程和 董事會審計委員會工作細則進行了修訂。此外,審計委員會召開了會議審閱並同意將未經審計的2009年度財務報表提交審
299、計師審計,並亦於審計委員會2010年第一次會議上審閱了截至2009年12月31日止年度已經審計的財務報告,並對財務報告的編製基準 (包括所採納的假定及會計政策及標準的適當性) 滿意,且已提出建議供董事會考慮。此外,為使委員會成員可更好地評估本公司的財務申報制度及內部控制程序,所有該等董事亦於年內與本公司外聘會計師事務所舉行會議。審計委員會亦已審核外聘會計師事務所的表現、獨立性及客觀性,對結果滿意,且已提出推薦建議供董事會考慮,並且於本公司2009年年度股東大會上建議繼續聘用該會計師事務所。(四) 薪酬委員會的履職情況匯總報告,包括對公司董事、監事和高級管理人員所披露薪酬的審核意見,對公司長期獎
300、勵計劃出具相關建議於2009年報告期內,薪酬委員會共舉行2次會議,委員出席情況均符合公司章程和薪酬委員會工作細則規定。會議根據業績,審閱了新一屆董事成員的薪酬待遇,決定沿用上屆董事會所採用的基本原則和標準。聽取了關於公司高級管理人員薪酬及獎勵的匯報,聘請獨立顧問根據同規模公司的薪酬市場水平,制定了公司高級管理人員的薪酬及獎勵規則。此外,會議還聽取了公司執行董事2008年獎金和2008年公司長期獎勵計劃的結算報告,並聘請安永華明會計師事務所對結算內容執行了商定程序。(五) 提名委員會的履職情況匯總報告,包括對本公司董事會及高級管理人員 (副總經理或以上)空缺的人選進行評審、向董事會提供意見及提出
301、推薦建議。於2009年報告期內,提名委員會共舉行4次會議。會議審議並向董事會推薦了第八屆董事會董事候選人;第八屆董事會專業委員會成員組成:公司董事長、副董事長及高級管理人員的人選。此外,會議還審閱了 董事服務標準合同 ,修訂了 提名委員會工作細則 。其中,董事會成員變動包括新任王利平女士和姚波先生出任公司第八屆董事會的執行董事;新任黎哲女士和郭立民先生出任公司第八屆董事會的非執行董事,董事林友鋒先生、張利華先生和樊剛先生因任期屆滿不再出任公司非執行董事職務,董事胡愛民先生因從股東單位退休,不再出任公司非執行董事職務;新任湯雲為先生、李嘉士先生和鍾煦和先生出任公司第八屆董事會的獨立非執行董事,董
302、事鮑友德先生、鄺志強先生和張永銳先生因任期屆滿將不再出任公司獨立非執行董事職務。83二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(六) 其他披露事項於2009年報告期內,無需要披露的其他事項。十、 利潤分配預案公司2009年經審計的中國會計準則財務報表合併淨利潤為144.82億元,母公司淨利潤為8.28億元。根據 公司章程 及其他相關規定,公司在確定可供股東分配的利潤額時,應當按照母公司中國會計準則財務報表的淨利潤提取法定盈余公積。公司2009年度利潤分配以此為基準,提取10%的法定盈余公積。經過上述利潤分配,並結轉上年度未分配利潤後,根據中國會計準則和國際財務報告準則財務報表,並按照
303、公司章程 及其他相關規定,確定公司可供股東分配利潤為人民幣43.21億元。公司在2009年中期已分配股息每股人民幣0.15元,共計人民幣1,101,758,000.10元。公司建議,以總股本7,345,053,334股為基數,派發公司2009年末期股息,每股派發現金股息人民幣0.30元,共計人民幣2,203,516,000.20元。其余未分配利潤 (包含以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,其公允價值變動形成的收益) 結轉至2010年度。以上預案須公司2009年度股東大會審議通過後實施。本公司無公積金轉增股本方案。公司前三年分紅情況如下表:單位:人民幣百萬元分紅年度現金分紅的數額 (含
304、稅)分紅年度的淨利潤比率(%)20081,469662*221.920075,14215,08634.120063,5987,34249.0* 淨利潤6.62億元為根據公司2008年度會計政策編制的合並財務報表中的歸屬於母公司股東的淨利潤。根據2號解釋相關規定追溯調整後的2008年度歸屬於母公司股東的淨利潤為14.18億元。84第十二節監事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司本報告期內,監事會全體成員按照 公司法和 公司章程的有關規定,遵守誠信原則,認真履行監督職責,有效維護了股東、公司、員工的權益和利益。一、 監事會的工作情況2009年4月8日在深圳市福華路星河發展中心大
305、廈4樓召開了公司第五屆監事會第十二次會議,會議審議並一致通過了 公司2008年度監事會報告 、 關於審議公司2008年年度報告正文和摘要的議案 、 關於審議公司2008年度企業社會責任報告的議案 、 關於審議公司2008年度董事履職工作報告的議案 、 關於推薦公司第六屆監事會非職工代表監事候選人的議案 、關於監事會監事薪酬的議案 、 關於審議監事服務 (標準) 合同的議案 及 公司2008年度關聯交易情況和關聯交易管理制度執行情況的報告 。2009年4月23日至4月27日以通訊表決方式召開了公司第五屆監事會第十三次會議,會議審議並一致通過了 關於審議公司2009年第一季度報告 (草稿) 的議案
306、 。2009年5月7日至5月12日以通訊表決方式召開了公司第五屆監事會第十四次會議,會議審議並一致通過了 關於推薦彭志堅先生為第六屆監事會外部監事候選人的議案 。2009年6月10日在上海市浦東新區上豐路1288號中國平安後援管理中心2號樓7樓召開了公司第六屆監事會第一次會議,會議審議並一致通過了 關於選舉顧立基先生出任第六屆監事會主席的議案 。2009年8月14日在深圳市福華路星河發展中心大廈4樓召開了公司第六屆監事會第二次會議,會議審議並一致通過了 關於審議公司2009年中期報告草稿的議案 、 關於修改監事會工作細則的議案 。2009年10月21日至10月27日以通訊表決方式召開了公司第六
307、屆監事會第三次會議,會議審議並一致通過了 關於審議公司2009年度第三季度季報 (草稿) 的議案 。在2009年,因公司第五屆監事會成員任期屆滿,公司於2009年3月18日召開了員工代表大會,選舉任匯川先生、丁新民先生和王文君女士為公司第六屆監事會職工代表監事;於2009年6月3日召開了2008年年度股東大會,選舉顧立基先生、孫福信先生、彭志堅先生為公司外部監事,宋志江先生為公司股東代表監事,上述七名監事共同組成了公司第六屆監事會。85二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司監事會各位成員出席監事會的情況具體如下:監事類別姓名實際出席會議次數應出席會議次數*出席率外部監事顧立基 (主
308、席)3/3100%肖少聯 (已退任)3/3100%董立坤 (已退任)3/3100%孫福信6/6100%彭志堅3/3100%股東代表監事車峰 (已退任)3/3100%林立 (已退任)3/3100%段偉紅 (已退任)3/3100%宋志江3/3100%職工代表監事胡傑 (已退任)3/3100%都江源 (已退任)3/3100%任匯川 (已退任) *3/3100%王文君6/6100%丁新民3/3100%孫建平*0/0* 2009年,公司監事會共召開了6次會議,其中監事肖少聯、董立坤、林立、車峰、段偉紅、胡傑及都江源因於2009年6月退任,故只出席三次監事會會議;監事顧立基、彭志堅、宋志江、任匯川及丁新民
309、因於2009年6月上任,故亦只出席三次監事會會議。* 監事任匯川先生由於工作需要於2010年3月辭去本公司監事職務,本公司於2010年3月19日召開了員工代表大會選舉孫建平先生接替任匯川先生出任公司第六屆監事會職工代表監事。2009年10月,監事會部分成員對公司貴州和四川產險、壽險和養老險分公司及成都後援中心等機構進行了實地考察調研,並結合廣大基層員工的意見形成了考察報告報公司管理層,管理層對有關問題高度重視並逐一落實,形成了書面反饋報告報全體董事、監事。本報告期內,部分監事會成員列席了公司2008年年度股東大會,2009年2次臨時股東大會,1次H股類別股東會議,1次內資股類別股東會議和董事會
310、的6次現場會議。二、 監事會就有關事項發表的獨立意見(一) 公司依法經營情況報告期內公司依法經營、規範管理、經營業績客觀真實;內控管理工作的深度和廣度有了較大的發展和提高,內控制度完整、合理、有效;公司經營決策程序合法,董事及其他高級管理人員在業務經營及管理過程中謹慎、認真、勤勉,未發現任何違法違規違章行為和損害股東利益行為。(二) 財務報告的真實性公司本年度財務報告已經由安永華明會計師事務所和安永會計師事務所,分別根據國內和香港審計準則,出具了標準無保留意見的審計報告。財務報告真實、客觀、準確地反映了公司的財務狀況和經營成果。86第十二節監事會報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有
311、限公司(三) 公司最近一次募集資金的投入使用情況2007年2月公司首次公開發行A股,募集資金淨額達人民幣382.22億元,已全部用於充實本公司資本金。上述募集資金的實際投入項目和用途均與招股說明書中所承諾的一致。公司嚴格根據募股資金使用計劃,合理運用募股資金。(四) 公司收購、出售資產情況本公司2009年6月12日第八屆董事會第二次會議審議通過了 關於控股子公司中國平安人壽保險股份有限公司認購深圳發展銀行股份有限公司非公開發行股份的議案及 關於協議受讓深圳發展銀行股份有限公司股份的議案 ,同意本公司及控股子公司中國平安人壽保險股份有限公司投資入股深圳發展銀行股份有限公司;本公司亦於2009年1
312、2月21日至24日期間以通訊表決的方式召開了第八屆董事會第五次會議,審議通過了 關於簽署的議案 ,同意本公司與NEWBRIDGE ASIA AIV III, L.P.簽署 股份購買協議之補充協議 。監事會認為公司前述決定對股東而言屬公平合理,符合本公司及股東之整體利益。(五) 關聯交易情況報告期內,公司的關聯交易公平合理,未發現損害股東權益及公司利益的情況。(六) 內部控制制度情況公司制定了較為完整、合理、有效的內部控制制度。(七) 股東大會決議的執行情況公司監事會成員列席了公司董事會和股東大會會議,對公司董事會提交股東大會審議的各項報告和提案內容,監事會沒有任何異議。公司監事會對股東大會的決
313、議執行情況進行了監督,認為公司董事會能夠認真履行股東大會的有關決議。監事會在新的一年中,將進一步拓展工作思路,一如既往地依據 公司法 、 公司章程 及上市規則的有關規定履行職責,謹遵誠信原則,加強監督力度,以維護和保障本公司及股東利益不受侵害為己任,忠實、勤勉地履行監督職責,努力做好各項工作。87第十三節重要事項二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 重大訴訟仲裁事項本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。二、 資產交易事項2009年6月12日,公司第八屆董事會第二次會議審議通過了 關於控股子公司中國平安人壽保險股份有限公司認購深圳發展銀行股份有限公司非公開發行股份的議案 和 關於
314、協議受讓深圳發展銀行股份有限公司股份的議案 。2009年6月12日,平安壽險與深發展簽署了 股份認購協議 ,認購深發展非公開發行的不少於3.70億股,但不超過5.85億股的股份。每股認購價格為根據適用法律規定的公式計算確定的深發展董事會批準本次股份認購的董事會決議公告日前20個交易日在深圳證券交易所上市的深發展股份的股票交易均價,即每股人民幣18.26元。2009年6月12日,公司與深發展的第一大股東NEWBRIDGE ASIA AIV III, L.P. (以下稱 “NEWBRIDGE” ) 簽署了 股份購買協議 ,受讓其持有的深發展520,414,439股股份,NEWBRIDGE有權按照協
315、議的約定選擇要求本公司:(1)全部以現金人民幣11,449,117,658元支付;或者(2)全部以公司新發行的299,088,758股H股支付。2009年8月7日,公司2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股東會議及2009年第一次外資股類別股東會議分別審議通過了 關於向特定對象定向增發H股股票的議案 ,同意公司根據 股份購買協議的執行情況,有權向NEWBRIDGE新發行299,088,758股H股。前述定向增發H股股票的事項尚須報中國證券監督管理委員會核準、香港聯交所審查同意後方可實施。2009年12月21日至24日,公司第八屆董事會第五次會議審議通過了 關於簽署的議案 ,
316、同意公司與NEWBRIDGE簽署 股份購買協議之補充協議 。上述交易事項尚待有關監管部門的審核。詳細內容請查閱本公司分別於2009年6月13日、2009年8月8日及2009年12月25日在 上海證券報 、 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報 以及上海證券交易所網站()發布的相關公告。三、 重大關聯交易2009年12月18日,本公司2009年第二次臨時股東大會審議同意本集團及其控股子公司在香港上海滙豐銀行股份有限公司於2010年至2012年期間任意一天的最高存款余額上限不超過美元15億元;在中國工商銀行股份有限公司及其附屬公司中國工商銀行 (亞洲) 有限公司於2010年至2012年期間任意一
317、天的最高存款余額上限不超過人民幣432億元;在交通銀行股份有限公司於2011年至2012年期間任意一天的最高存款余額上限不超過人民幣390億元。詳細內容請查閱本公司於2009年12月19日在 上海證券報 、 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報以及上海證券交易所網站()發布的相關公告。四、 託管情況本報告期內公司無需披露的託管事項。五、 承包情況本報告期內公司無需披露的承包事項。六、 租賃情況本報告期內公司無需披露的租賃事項。88第十三節重要事項二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 擔保情況單位:人民幣百萬元公司對外擔保情況 (不包括對控股子公司的擔保)報告期內擔保發生額合
318、計(1)398報告期末擔保余額合計(1)662公司對控股子公司的擔保情況報告期內對控股子公司擔保發生額合計6,425報告期末對控股子公司擔保余額合計7,952公司擔??傤~情況 (包括對控股子公司的擔保)擔??傤~8,614擔??傤~佔公司淨資產的比例(%)10.1(1) 本報告期公司對外擔保的發生額及余額均為本公司控股子公司許繼集團及其子公司許繼電氣股份有限公司的對外擔保。八、 委託理財情況本報告期內公司無委託理財事項。九、 其他重大合同本報告期內公司無其他需披露的重大合同。十、 承諾事項履行情況2007年2月公司首次公開發行A股時,公司股東深圳市新豪時投資發展有限公司、深圳市景傲實業發展有限公司
319、和深圳市江南實業發展有限公司承諾:自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內,不轉讓也不委託他人管理已直接或間接持有的公司A股股份,也不由公司收購其持有的公司A股股份。截至2009年12月31日,上述三家股東均嚴格履行了其承諾。十一、 聘任、解聘會計師事務所情況根據公司2008年度股東大會決議,公司於2009年繼續聘請了安永華明會計師事務所及安永會計師事務所 (以下統稱 “安永” )分別擔任公司中國會計準則財務報告審計機構及國際財務報告準則財務報告審計機構。2009年度,本公司支付給安永的報酬共計3,997萬元,其中,年度審計、中期審閱和執行商定程序費用為3,620萬元,其他鑑證服務
320、費用為137萬元,其他非鑑證服務費用為240萬元。2008年度,本公司支付給安永的報酬為5,328萬元,其中,年度及中期審計和執行商定程序費用為3,168萬元,其他鑑證服務費用為711萬元,其他非鑑證服務費用為1,449萬元。安永已為本公司提供了連續7年的審計服務。十二、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。89二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十三、 持有其他上市公司股權及參股金融企業股權的情況說明(一) 證券投資
321、情況 (交易性金融資產) :序號證券品種證券代碼證券簡稱初始投資金額(人民幣百萬元)期末持有數量(百萬股百萬份)期末賬面值(人民幣百萬元)佔期末證券總投資比例(%)報告期損益(人民幣百萬元)1股票601299中國北車278503078.7292股票600030中信證券10741143.2463股票600036招商銀行10761123.2454股票601628中國人壽9631012.9175股票000651格力電器492722.0236股票600805悅達投資476671.9217股票600028中國石化777952.7368股票600837海通證券563591.739股票600050中國聯通5
322、48581.61910股票600739遼寧成大492581.69期末持有的其他證券投資2,2392,48670.51,751報告期已出售證券投資損益(286)合計3,1593,529100.01,713注:(1) 本表所填證券投資包括股票、權證、可轉換債券投資;(2) 其他證券投資指:除前十大證券投資以外的其他證券投資;(3) 報告期損益包括報告期分紅和公允價值變動損益。90第十三節重要事項二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(二) 持有前十大其他上市公司股權情況:單位:人民幣百萬元序號證券代碼證券簡稱初始投資金額期末賬面值佔該公司股權比例(%)報告期損益報告期股東權益變動100
323、0001深發展A2,6573,4614.62,1182BE0003801181FORTIS23,8743,1094.82,0253601939建設銀行7187780.22167HK09391,4591,60892394600036招商銀行2,0372,2410.711792HK39689894275601398工商銀行5225410.1682HK13981,3171,4872336000538雲南白藥1,4071,9479.4155537600000浦發銀行1,8101,9431.213878601988中國銀行4634760.212HK39881,1071,16351679600028中國石
324、化8258560.2139HK03864484461512910601628中國人壽89930.1135HK26281,0071,150366注:(1) 本表填列本公司及下屬子公司在可供出售金融資產科目中核算的持有其他上市公司股權情況;(2) 報告期損益指該項投資在報告期內的分紅;(3) 佔該公司股權比例按照持有該公司股份的合計數計算;(4) 上述股權投資的股份來源包括一級和二級市場購入、定向增發及配送股等。91二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司(三) 持有非上市金融企業股權情況:序號所持對象名稱初始投資金額(人民幣百萬元)持有數量(百萬股)佔該公司股權比例(%)期末賬面值(人
325、民幣百萬元)報告期損益(人民幣百萬元)報告期股東權益變動(人民幣百萬元)會計核算科目股份來源1臺州市商業銀行 股份有限公司3619310.33361 長期股權投資購買2中國光大銀行 股份有限公司210.012 長期股權投資合併 許繼集團3許昌市商業銀行 股份有限公司221.322 長期股權投資合併 許繼集團4中原證券股份 有限公司82682640.632,15035616 長期股權投資合併 許繼集團5盛寶資產管理香港有限公司20150.0019(1) 長期股權投資購買(四) 買賣其他上市公司股份的情況:報告期買入賣出股份數量使用的資金數量產生的投資收益(百萬股)(人民幣百萬元)(人民幣百萬元)
326、買入10,349104,227賣出10,4266,958本公司作為大型綜合性金融集團,涵蓋保險、銀行、證券、信託、資產管理等全方位金融領域,因此,投資資本市場是本公司經營活動中的重要業務。本公司的投資運作嚴格遵循監管部門相關要求,同時積極把握市場機會,及時調整投資策略,為股東創造長期、穩定的價值回報。以上數據為本公司及本公司之子公司的股權投資情況匯總。92第十三節重要事項二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十四、 信息披露索引事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2009-001 關於平安證券2008年度未經審計財務報表在中國貨幣網披露的公告中國證券報 D0
327、09版、 上海證券報 C16版、 證券時報 D8版、 證券日報 A4版2009年1月20日上海證券交易所http:/ 保費收入公告中國證券報 D009版、 上海證券報 C16版、 證券時報 D8版、 證券日報 A4版2009年1月20日上海證券交易所http:/ 澄清公告中國證券報 C12版、 上海證券報 C8版、 證券時報 D12版、 證券日報 D3版2009年2月10日上海證券交易所http:/ 保費收入公告中國證券報 B01版、 上海證券報 C3版、2009年2月19日上海證券交易所http:/ 證券時報 40版、 證券日報 C4版臨2009-005 保費收入公告中國證券報 D029版、
328、 上海證券報 C3版、2009年3月12日上海證券交易所http:/ 證券時報 D17版、 證券日報 D3版H股公告2009年3月25日上海證券交易所http:/ 第七屆董事會中國證券報 D033版、 上海證券報 C17版、2009年4月9日上海證券交易所http:/ 證券時報 41版、 證券日報 E3版臨2009-007 第五屆監事會中國證券報 D033版、 上海證券報 C17版、2009年4月9日上海證券交易所http:/ 證券時報 41版、 證券日報 E3版2008年度報告2009年4月9日上海證券交易所http:/ D033版、 上海證券報 C18-C19版、 證券時報 41版、 證券
329、日報 E3版2009年4月9日上海證券交易所http:/ (集團) 股份有限公司事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑H股公告2009年4月15日上海證券交易所http:/ 保費收入公告中國證券報 D044版、 上海證券報 C48版、2009年4月15日上海證券交易所http:/ 證券時報 40版、 證券日報 C4版臨2009-009 關於召開2008年年度中國證券報 D004版、 上海證券報 C33版、2009年4月17日上海證券交易所http:/ 證券時報 21版、 證券日報 D1版2008年年度股東大會會議資料2009年4月17日上海證券交易所http:/ 關於平安信
330、託授權許繼集團中國證券報 B08版、 上海證券報 C16版、2009年4月22日上海證券交易所http:/ 證券時報 21版、 證券日報 C4版臨2009-011 第七屆董事會第二十六次中國證券報 D010版、 上海證券報 C30版、2009年4月28日上海證券交易所http:/ 證券時報 77版、 證券日報 C4版2009年第一季度報告中國證券報 D010版、 上海證券報 C30版、2009年4月28日上海證券交易所http:/ 證券時報 77版、 證券日報 C4版臨2009-012 關於舉行網上投資者中國證券報 D005版、 上海證券報 C9版、2009年5月6日上海證券交易所http:/
331、 證券時報 16版、 證券日報 A4版臨2009-013保費收入公告中國證券報 B04版、 上海證券報 C11版、2009年5月12日上海證券交易所http:/ 證券時報 20版、 證券日報 A4版臨2009-014 第五屆監事會第十四次中國證券報 C12版、 上海證券報 C8版、2009年5月14日上海證券交易所http:/ 證券時報 21版、 證券日報 C2版臨2009-015 2008年年度股東大會補充通知中國證券報 C12版、 上海證券報 C8版、 證券時報 21版、 證券日報 C2版2009年5月14日上海證券交易所http:/ (集團) 股份有限公司事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期
332、刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2009-016 2008年年度股東大會決議公告中國證券報 D007版、 上海證券報 C16版、 證券時報 24版、 證券日報 B3版2009年6月4日上海證券交易所http:/ 重大事項停牌公告中國證券報 B08版、 上海證券報 C24版、2009年6月9日上海證券交易所http:/ 證券時報 24版、 證券日報 C2版臨2009-018 第八屆董事會第一次中國證券報 D004版、 上海證券報 C6版、2009年6月11日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 C4版臨2009-019 第六屆監事會第一次中國證券報D004版、 上海證券報 C6版
333、、2009年6月11日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 C4版臨2009-020 保費收入公告中國證券報 D004版、 上海證券報 C6版、 證券時報 44版、 證券日報 C4版2009年6月11日上海證券交易所http:/ 第八屆董事會第二次中國證券報 C004版、 上海證券報 17版、2009年6月13日上海證券交易所http:/ 證券時報 32版、 證券日報 C2版臨2009-022 對外投資公告中國證券報 C004版、 上海證券報 17版、2009年6月13日上海證券交易所http:/ 證券時報 32版、 證券日報 C2版臨2009-023 關於舉行網上投資者中
334、國證券報 D008版、 上海證券報 C16版、2009年6月16日上海證券交易所http:/ 證券時報 12版、 證券日報 C3版臨2009-024 關於召開2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股東會議、2009年第一次外資股類別股東會議的公告中國證券報 D012版、 上海證券報 C16版、 證券時報 4版、 證券日報 A4版2009年6月23日上海證券交易所http:/ 關於召開2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股東會議及2009年第一次外資股類別股東會議的第二次公告中國證券報 D004版、 上海證券報 C8版、 證券時報 37版、 證券日報 C4版
335、2009年7月10日上海證券交易所http:/ (集團) 股份有限公司事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑H股公告2009年7月11日上海證券交易所http:/ 保費收入公告中國證券報 D004版、 上海證券報 C17版、 證券時報 49版、 證券日報 C2版2009年7月14日上海證券交易所http:/ 關於平安證券2009年上半年度未經審計財務報表在中國貨幣網披露的公告中國證券報 D004版、 上海證券報 C32版、 證券時報 48版、 證券日報 B1版2009年7月17日上海證券交易所http:/ 關於企業法人營業執照中國證券報 B01版、 上海證券報 C9版、20
336、09年7月22日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 C1版臨2009-29 關於董事任職資格獲中國中國證券報 B01版、 上海證券報 C9版、2009年7月22日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 C1版H股公告2009年8月1日上海證券交易所http:/ 2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股東會議及2009年第一次外資股類別股東會議決議公告中國證券報 B08版、 上海證券報 57版、 證券時報 69版、 證券日報 A4版2009年8月8日上海證券交易所http:/ 保費收入公告中國證券報D012版、 上海證券報 C40版、20
337、09年8月12日上海證券交易所http:/ 證券時報 9版、 證券日報 C4版臨2009-32 第八屆董事會第三次中國證券報 C045版、 上海證券報 32版、2009年8月15日上海證券交易所http:/ 證券時報 37版、 證券日報 C2版臨2009-33 第六屆監事會第二次中國證券報 C045版、 上海證券報 32版、2009年8月15日上海證券交易所http:/ 證券時報 37版、 證券日報 C2版2009半年度報告摘要中國證券報 C045C046版、 上海證券報 32版、 證券時報 37-38版、 證券日報 C1版2009年8月15日上海證券交易所http:/ (集團) 股份有限公司
338、事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2009-34 2009年中期分紅派息公告中國證券報 B04版、 上海證券報 C8版、2009年8月26日上海證券交易所http:/ 證券時報 D5版、 證券日報 H3版臨2009-35 保費收入公告中國證券報 C005版、 上海證券報 24版、2009年9月12日上海證券交易所http:/ 證券時報 36版、 證券日報 B4版臨2009-36 保費收入公告中國證券報 B01版、 上海證券報 B22版、2009年10月15日上海證券交易所http:/ 證券時報 45版、 證券日報 B4版H股公告2009年10月15日上海證券交易所ht
339、tp:/ 第八屆董事會第四次中國證券報 D100版、 上海證券報 B97版、2009年10月28日上海證券交易所http:/ 證券時報 96版、 證券日報 F2版臨2009-38 關於與關聯銀行持續性中國證券報 D100版、 上海證券報 B97版、2009年10月28日上海證券交易所http:/ 證券時報 96版、 證券日報 F2版內幕信息知情人登記制度2009年10月28日上海證券交易所http:/ D100版、 上海證券報 B97版、2009年10月28日上海證券交易所http:/ 證券時報 96版、 證券日報 F2版臨2009-39 關於召開2009年第二次中國證券報 B08版、 上海證
340、券報 B9版、2009年11月3日上海證券交易所http:/ 證券時報 16版、 證券日報 C4版2009年第二次臨時股東大會會議資料2009年11月3日上海證券交易所http:/ 關於舉行網上投資者中國證券報 B01版、 上海證券報 B24版、2009年11月11日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 B4版臨2009-41 保費收入公告中國證券報 B01版、 上海證券報 B9版、2009年11月12日上海證券交易所http:/ 證券時報 13版、 證券日報 B4版臨2009-42 保費收入公告中國證券報 C004版、 上海證券報 24版、2009年12月12日上海證券交
341、易所http:/ 證券時報 33版、 證券日報 A4版97二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的互聯網網站及檢索路徑臨2009-43 2009年第二次臨時中國證券報 C005版、 上海證券報 24版、2009年12月19日上海證券交易所http:/ 證券時報 37版、 證券日報 B4版2009年第二次臨時股東大會的法律意見書2009年12月19日上海證券交易所http:/ 第八屆董事會第五次中國證券報 B01版、 上海證券報 B14版、2009年12月25日上海證券交易所http:/ 證券時報 44版、 證券日報 D3版十五、 其他重大事項本報
342、告期內公司無需披露的其他重大事項。98第十四節財務報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司本公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所審計,並出具了標準無保留意見的審計報告。具體參見第十六節附件中的已審財務報表。99第十五節備查文件目錄二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 載有本公司董事長簽名的年度報告正文。二、 載有法定代表人、財務負責人簽名並蓋章的財務報表。三、 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告正本。四、 報告期內本公司在 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 和 證券日報 上公開披露過的所有文件正本及公告原件。五、 本公司章程。100
343、第十六節附件二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 2009年12月31日已審財務報表。二、 應收控股股東及其他關聯方款項專項說明。三、 內部控制自我評估報告。董事長兼首席執行官馬明哲中國平安保險 (集團) 股份有限公司董事會2010年4月16日審計報告101二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司安永華明(2010)審字第60468101_B41號中國平安保險 (集團) 股份有限公司全體股東:我們審計了後附的中國平安保險 (集團) 股份有限公司 (以下簡稱 “貴公司” ) 及其子公司 (以下統稱 “貴集團” ) 財務報表,包括2009年12月31日的合併及公司的資產
344、負債表,2009年度的合併及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註。一、 管理層對財務報表的責任按照企業會計準則的規定編製財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括:(1)設計、實施和維護與財務報表編製相關的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當的會計政策;(3)作出合理的會計估計。二、 註冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範,計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實
345、施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編製相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。我們相信,我們獲取的審計證據是充分的、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、 審計意見我們認為,上述財務報表已經按照企業會計準則的規定編製,在所有重大方面公允地反映了中國平安保險 (集團) 股份有限公司及其子公司2009年12月31日的財務狀況
346、以及2009年度的經營成果和現金流量。安永華明會計師事務所中國註冊會計師黃悅棟中國北京中國註冊會計師吳翠蓉2010年4月16日合并資產負債表2009年12月31日人民幣百萬元102二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註七2009年12月31日2008年12月31日(已重述)資產貨幣資金1102,77551,703結算備付金21,8521,177拆出資金34,468304交易性金融資產429,12642,954衍生金融資產5917買入返售金融資產614,74813,074應收利息79,2686,435應收保費84,5764,412應收賬款3,284應收分保賬款92,4833,32
347、5應收分保合同準備金104,9835,059保戶質押貸款115,4343,725發放貸款及墊款12109,06074,160存出保證金325108存貨1,562定期存款73,60572,090可供出售金融資產13241,436212,236持有至到期投資14218,598126,502長期股權投資1513,2546,025商譽16914617存出資本保證金176,2005,860投資性房地產186,5496,551固定資產199,7427,605無形資產2011,8419,500遞延所得稅資產217,00111,679其他資產225,6974,718獨立賬戶資產4246,92234,728資產
348、總計935,712704,564103二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註七2009年12月31日2008年12月31日(已重述)負債及股東權益負債短期借款245,0113,071同業及其他金融機構存放款項2524,92417,204存入保證金2611,0077,413拆入資金275,03933衍生金融負債510265賣出回購金融資產款2860,36441,124吸收存款29116,04580,649代理買賣證券款3013,4926,929應付賬款1,614預收款項693預收保費313,3882,210應付手續費及傭金1,4221,243應付分保賬款322,9913,649應
349、付職工薪酬333,0332,156應交稅費341,3913,073應付利息1,378975應付賠付款356,9765,648應付保單紅利3615,19612,012保戶儲金及投資款37130,34383,029保險合同準備金38365,963320,496長期借款3913,1483,884應付次級債404,990遞延所得稅負債211,007472其他負債417,6227,142獨立賬戶負債4246,92234,728負債合計843,969637,405104二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司合并資產負債表2009年12月31日人民幣百萬元附註七2009年12月31日2008年1
350、2月31日(已重述)負債及股東權益 (續)股東權益股本437,3457,345資本公積4456,08748,506盈余公積456,2086,125一般風險準備46395395未分配利潤4714,8922,194外幣報表折算差額43(23)歸屬於母公司股東權益合計84,97064,542少數股東權益486,7732,617股東權益合計91,74367,159負債和股東權益總計935,712704,564第102頁至第239頁的財務報表由以下人士簽署:馬明哲姚波麥偉林法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分合并利潤表2009年度人民幣百萬元1
351、05二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註七2009年度2008年度(已重述)一、 營業收入保險業務收入49112,21389,103其中:分保費收入134119減:分出保費(6,347)(5,813)提取未到期責任準備金50(5,483)(1,019)已賺保費100,38382,271銀行業務利息收入516,6747,020銀行業務利息支出51(2,464)(2,677)銀行業務利息淨收入514,2104,343非保險業務手續費及傭金收入523,1791,980非保險業務手續費及傭金支出52(398)(204)非保險業務手續費及傭金淨收入522,7811,776投資收益533
352、0,38025,708公允價值變動損益541,814(7,506)匯兌損失(17)(465)其他業務收入558,2842,389營業收入合計147,835108,516二、 營業支出退保金(4,993)(5,715)保險合同賠付支出56(33,154)(34,930)減:攤回保險合同賠付支出3,6213,552提取保險責任準備金57(41,234)(13,737)減:攤回保險責任準備金58(183)827保單紅利支出(3,905)(5,421)分保費用(26)(23)保險業務手續費及傭金支出(11,418)(8,649)營業稅金及附加59(3,482)(2,537)業務及管理費60(22,43
353、8)(14,421)減:攤回分保費用1,9391,642財務費用(880)(550)其他業務成本60(11,338)(3,774)資產減值損失61(763)(26,120)營業支出合計(128,254)(109,856)106二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司合并利潤表2009年度人民幣百萬元附註七2009年度2008年度(已重述)三、 營業利潤 (虧損)19,581(1,340)加:營業外收入615114減:營業外支出(277)(260)四、 利潤 (虧損) 總額19,919(1,486)減:所得稅62(5,437)3,121五、 淨利潤14,4821,635歸屬於母公司股東
354、的淨利潤13,8831,418少數股東損益59921714,4821,635六、 每股收益 (人民幣元)基本每股收益631.890.19稀釋每股收益631.890.19七、 其他綜合收益647,657(24,245)八、 綜合收益總額22,139(22,610)歸屬母公司股東的綜合收益總額21,530(22,661)歸屬少數股東的綜合收益總額6095122,139(22,610)載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分合并現金流量表2009年度人民幣百萬元107二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註七2009年度2008年度(已重述)一、 經營活動產生的現金流量收
355、到原保險合同保費取得的現金113,09388,343客戶存款和同業存放款項淨增加額46,71020,203存放中央銀行及同業款項淨減少額1,487保戶儲金及投資款淨增加額42,30823,712收取利息、手續費及傭金的現金8,3667,621銀行業務及證券業務拆借資金淨增加額4,803694銀行業務及證券業務買入返售業務資金淨減少額6,460銀行業務及證券業務賣出回購業務資金淨增加額13,369收到的稅費返還105收到的其他與經營活動有關的現金66(4)10,3914,171經營活動現金流入小計239,040152,796支付原保險合同賠付款項的現金(31,795)(34,166)再保業務產生
356、的現金淨額(528)(674)支付保單紅利的現金(1,264)(616)發放貸款及墊款淨增加額(35,127)(11,255)存放中央銀行和同業款項淨增加額(15,164)支付利息、手續費及傭金的現金(13,869)(11,110)支付給職工以及為職工支付的現金(8,853)(6,994)支付的各項稅費(9,321)(4,443)銀行業務及證券業務買入返售業務資金淨增加額(5,221)銀行業務及證券業務賣出回購業務資金淨減少額(1,426)支付的其他與經營活動有關的現金66(5)(24,597)(23,241)經營活動現金流出小計(145,739)(93,925)經營活動產生的現金流量淨額66
357、(1)93,30158,871二、 投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金388,083472,126取得投資收益收到的現金16,59014,338處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額1,1141,389收購子公司收到的現金淨額66(3)2,492收到的其他與投資活動有關的現金441投資活動現金流入小計408,720487,853108二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司合并現金流量表2009年度人民幣百萬元附註七2009年度2008年度(已重述)二、 投資活動產生的現金流量 (續)投資支付的現金(485,115)(593,145)購建固定資產、無形資產和其他長
358、期資產支付的現金(3,639)(5,521)保戶質押貸款淨增加額(1,709)(1,314)購買新增子公司支付的現金淨額(739)購買子公司部分少數股權支付的現金淨額(499)投資活動現金流出小計(490,463)(601,218)投資活動產生的現金流量淨額(81,743)(113,365)三、 籌資活動產生的現金流量吸收投資收到的現金484133其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金484133取得借款收到的現金18,4033,848發行次級債券收到的現金4,990保險業務賣出回購業務資金淨增加額5,87228,994籌資活動現金流入小計29,74932,975償還債務所支付的現金(11,9
359、12)(4,703)分配股利及償付利息支付的現金(2,153)(6,004)其中:子公司支付給少數股東的股利(6)(86)籌資活動現金流出小計(14,065)(10,707)籌資活動產生的現金流量淨額15,68422,268四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響48(158)五、 現金及現金等價物淨增加 (減少) 額66(2)27,290(32,384)加:年初現金及現金等價物余額61,67594,059六、 年末現金及現金等價物余額66(6)88,96561,675載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分合并股東權益變動表2009年度人民幣百萬元109二零零九年年報中國平安保險
360、 (集團) 股份有限公司2009年度歸屬於母公司股東權益項目附註七股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額少數股東權益股東權益合計一、 上年年末余額7,34548,0956,12539516,820(23)2,71281,469加:會計政策變更411(14,626)(95) (14,310)二、 年初余額7,34548,5066,1253952,194(23)2,61767,159三、 本年增減變動金額(一) 淨利潤13,88359914,482(二) 其他綜合收益647,58166107,657綜合收益總額7,58113,8836660922,139(三) 利潤分配1.提取盈余
361、公積83(83)2.對股東的分配(1,102)(24)(1,126)(四) 其他3,5713,571四、 年末余額7,34556,0876,20839514,892436,77391,7432008年度 (已重述)歸屬於母公司股東權益項目附註七股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額少數股東權益股東權益合計一、 上年年末余額7,34572,1115,65539521,770(42)1,984109,218加:會計政策變更493(15,382)(97)(14,986)二、年初余額7,34572,6045,6553956,388(42)1,88794,232三、本年增減變動金額(一)
362、 淨利潤1,4182171,635(二) 其他綜合收益64(24,098)19(166)(24,245)綜合收益總額(24,098)1,4181951(22,610)(三) 利潤分配1.提取盈余公積470(470)2.對股東的分配(5,142)(86)(5,228)(四) 其他765765四、年末余額7,34548,5066,1253952,194(23)2,61767,159載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分資產負債表2009年12月31日人民幣百萬元110二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註十五2009年12月31日2008年12月31日資產貨幣資金1
363、4,5227,383交易性金融資產23,2245,623應收利息318371定期存款3,225220可供出售金融資產313,64217,781長期股權投資452,51444,234固定資產6688無形資產2634遞延所得稅資產5527其他資產5158資產總計77,58876,319負債及股東權益負債賣出回購金融資產款62,0006,400應付職工薪酬7376345應交稅費84114應付利息7長期借款94,430其他負債236175負債合計7,0537,034股東權益股本7,3457,345資本公積52,26650,742盈余公積6,2086,125一般風險準備395395未分配利潤4,3214
364、,678股東權益合計70,53569,285負債和股東權益總計77,58876,319載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分利潤表2009年度人民幣百萬元111二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註十五2009年度2008年度一、 營業收入投資收益101,5235,809公允價值變動損益1133(762)匯兌損失(2)(66)其他業務收入21營業收入合計1,5564,982二、 營業支出營業稅金及附加(36)業務及管理費12(469)180財務費用(72)資產減值損失13(71)(409)營業支出合計(612)(265)三、 營業利潤9444,717減:營業外支
365、出(18)(48)四、 利潤總額9264,669減:所得稅14(98)34五、 淨利潤8284,703六、 其他綜合收益151,524(1,764)七、 綜合收益總額2,3522,939載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分現金流量表2009年度人民幣百萬元112二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附註十五2009年度2008年度一、 經營活動產生的現金流量收到的其他與經營活動有關的現金78經營活動現金流入小計78支付給職工以及為職工支付的現金(219)(272)支付的各項稅費(11)(302)支付的其他與經營活動有關的現金(245)(621)經營活動現金流出小計
366、(475)(1,195)經營活動產生的現金流量淨額16 (1)(468)(1,187)二、 投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金34,92475,599取得投資收益收到的現金1,6085,999處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額13收到其他與投資活動有關的現金5投資活動現金流入小計36,55081,598投資支付的現金(38,990)(116,139)購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金(38)(82)支付其他與投資活動有關的現金(13)(14)投資活動現金流出小計(39,041)(116,235)投資活動產生的現金流量淨額(2,491)(34,637)三、 籌
367、資活動產生的現金流量取得借款收到的現金4,430賣出回購業務資金淨增加額6,400籌資活動現金流入小計4,4306,400分配股利及償付利息支付的現金(1,199)(5,146)賣出回購業務資金淨減少額(4,400)籌資活動現金流出小計(5,599)(5,146)籌資活動產生的現金流量淨額(1,169)1,254四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響(12)五、 現金及現金等價物淨減少額16 (2)(4,128)(34,582)加:年初現金及現金等價物余額9,12043,702六、 年末現金及現金等價物余額4,9929,120載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分股東權益變動表
368、2009年度人民幣百萬元113二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年度項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計一、 本年年初余額7,34550,7426,1253954,67869,285二、 本年增減變動金額(一) 淨利潤828828(二) 其他綜合收益1,5241,524綜合收益總額1,5248282,352(三) 利潤分配1.提取盈余公積83(83)2.對股東的分配(1,102)(1,102)三、 年末余額7,34552,2666,2083954,32170,5352008年度項目股本資本公積盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計一、 本年年初
369、余額7,34552,5065,6553955,58771,488二、 本年增減變動金額(一) 淨利潤4,7034,703(二) 其他綜合收益(1,764)(1,764)綜合收益總額(1,764)4,7032,939(三) 利潤分配1.提取盈余公積470(470)2.對股東的分配(5,142)(5,142)三、 年末余額7,34550,7426,1253954,67869,285載於第114頁至第239頁的附註為本財務報表的組成部分財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元114二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司一、 本公司基本情況中國平安保險 (集團)股份有限公司 (以下簡
370、稱 “本公司” )是一家在中華人民共和國廣東省深圳市註冊的股份有限公司,於1988年3月21日經批準成立。本公司所發行境外上市外資股 (以下簡稱 “H股” ) 及人民幣普通股A股股票,已分別在香港聯合交易所有限公司 (以下簡稱 “香港聯交所” ) 和上海證券交易所上市。本公司總部位於廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心15、16、17、18樓。本公司及子公司 (統稱 “本集團” ) 主要從事金融業,提供多元化的金融產品及服務,業務範圍包括人身保險業務、財產保險業務、信託業務、證券業務、銀行業務以及其他業務。本公司初始成立時名為 “深圳平安保險公司” ,開始主要在深圳從事財產保險業務。隨著
371、經營區域的擴大,本公司於1992年更名為 “中國平安保險公司” ,於1994年開始從事壽險業務,並於1997年更名為 “中國平安保險股份有限公司” 。根據中國保險監督管理委員會 (以下簡稱 “中國保監會” ) 對本公司實施分業經營的相關批復,本公司於2002年更名為 “中國平安保險 (集團) 股份有限公司” ,本公司以投資人的身份分別成立並控股持有中國平安財產保險股份有限公司 (以下簡稱 “平安產險” ) 和中國平安人壽保險股份有限公司 (以下簡稱 “平安壽險” ) 的股份。平安產險和平安壽險分別在本公司原財產保險業務和人員及原人身保險業務和人員的基礎上成立。本公司於2003年1月24日取得更
372、名後的營業執照。根據中國保監會及中國證券監督管理委員會 (以下簡稱 “中國證監會” ) 的相關批復,本公司獲準在香港主板公開發行H股1,262百萬股,並於2004年6月24日在香港聯交所主板上市。根據中國保監會及中國證監會的相關批復,本公司獲準在上海證券交易所首次公開發行A股1,150百萬股,並於2007年3月1日在上海證券交易所上市。截至2009年12月31日,本公司累計發行股本總數7,345百萬股,詳見附註七、43。本公司經營範圍為:投資金融、保險企業;監督管理控股投資企業的各種國內、國際業務;開展資金運用業務。本財務報表業經本公司董事會於2010年4月16日決議批準。根據本公司章程,本財
373、務報表將提交股東大會審議。二、 財務報表的編製基礎本財務報表是根據財政部於2006年2月頒布的 企業會計準則基本準則 和38項具體會計準則、其後頒布的應用指南、解釋以及其他相關規定 (統稱 “企業會計準則” ) 編製。本集團已執行2009年生效的 企業會計準則解釋第3號 ,該解釋的執行除了使本集團及本公司的利潤表的列報方式產生變化以外,現時對本財務報表沒有產生重大影響。本集團在編製2009年度財務報表時執行了財政部印發的 企業會計準則解釋第2號 及 保險合同相關會計處理規定 ,對保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險合同準備金計量相關的會計政策進行了變更,參見附註三、36。本財務報表以持續經
374、營為基礎列報。編製本財務報表時,除某些以公允價值計量的金融工具及若干保險責任準備金外,均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。遵循企業會計準則的聲明本財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司和本集團2009年12月31日的財務狀況以及2009年度 (以下簡稱 “本年度” ) 的經營成果和現金流量。115二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計1. 會計期間本集團會計年度採用公曆年度,即每年自1月1日起至12月31日止。2. 記賬本位幣本集團於中國大陸的子公司主要以人民幣為記賬本位幣;本集團於境外的子公司以
375、港幣為記賬本位幣。編製本財務報表所採用的貨幣均為人民幣,除有特別說明外,均以人民幣百萬元為單位表示。3. 企業合併企業合併,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下的企業合併和非同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併,在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併日指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。合併方在企業合併中取得的資產和負債,按合併日在被合併方的賬面價值計量。合併方取得的
376、淨資產賬面價值與支付的合併對價的賬面價值 (或發行股份面值總額) 的差額,調整資本公積中的股本溢價,不足沖減的則調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接費用,於發生時計入當期損益。非同一控制下的企業合併參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併,在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合併的其他企業為被購買方。購買日為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對於非同一控制下的企業合併,合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值,以及為企業合併而發
377、生的各項直接相關費用。非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額,確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行復核,復核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定,包括本公司及全部子公司2009年度的財務報表。子公司,是指被本公司控制的企業或主體。116二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公
378、司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)4. 合併財務報表編製合併財務報表時,子公司採用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的損益和未實現損益及往來於合併時全額抵銷。納入合併範圍的子公司的股東權益中不屬於本集團所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中單獨列示。對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司,被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合併財務報表,直至本集團對其控制權終止。在編製合併財務報表時,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。對於通過同
379、一控制下的企業合併取得的子公司,被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財務報表。編製比較合併財務報表時,對前期財務報表的相關項目進行調整,視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。5. 長期股權投資長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響,且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。對於企業合併形成的長期股權投資,通過同一控制下的企業合併取得的,以取得被合併方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本;通過非同一控制下的企業合併取得的,以合併成
380、本作為初始投資成本。除企業合併形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資,按照下列方法確定初始投資成本:支付現金取得的,以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本;投資者投入的,以投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本,但合同或協議約定價值不公允的除外。本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響,且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,採用成本法核算。本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,在本公司個別財務報表中採用成本法核算。採用成本法時,長期股權投資按初始投資成本計價,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣
381、告但尚未發放的現金股利或利潤外,按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為當期投資收益。並同時根據有關資產減值政策考慮長期投資是否減值。本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的,長期股權投資採用權益法核算。共同控制,是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制,僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響,是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。採用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,歸入長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的
382、初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。117二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)5. 長期股權投資 (續)採用權益法時,取得長期股權投資後,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額,確認投資損益並調整長期股權投資的賬面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的淨虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限,本集團負有承擔額外損失義務的除外。對
383、於被投資單位除淨損益以外股東權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益,待處置該項投資時按相應比例轉入當期損益。處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資,在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。在活躍市場沒有報價且公允價值不能可靠計量的其他長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、8。6. 外幣業務和外幣報表折算本集團對於發生的外幣交易,將外幣金額折算為記賬本位幣金額。外幣交易在初始確認時,採用交易發生當期平
384、均匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。於資產負債表日,對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用交易發生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。對於境外經營,本集團在編製財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣。對資產負債表中的資產和負債項目,採用資產負債表日的即期匯率折算,股東權益項目除 “未分配利潤” 項
385、目外,其他項目採用發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,採用交易發生當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額,確認為其他綜合收益並在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營時,將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益,部分處置的按處置比例計算。外幣現金流量以及境外子公司的現金流量,採用現金流量發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。7. 現金及現金等價物現金,是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款;現金等價物,是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。118二零
386、零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)8. 金融工具金融工具,是指形成一個企業的金融資產,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。金融工具的確認和終止確認本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。滿足下列條件的,終止確認金融資產 (或金融資產的一部分,或一組類似金融資產的一部分) :(1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿;(2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利,或在 “過手” 協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務;並且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險
387、和報酬,或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融資產的控制。如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿,則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代,或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改,則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理,差額計入當期損益。以常規方式買賣金融資產,按 “交易日會計法” 進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產,是指按照合同條款的約定,在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日,是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。金融資產分類和計量本集團的金融資產
388、於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。本集團在初始確認時確定金融資產的分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益,其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產,是指滿足下列條件之一的金融資產:取得該金融資產的目的是為了在短期內出售;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企
389、業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融資產,採用公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。119二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)8. 金融工具 (續)金融資產分類和計量 (續)只有符合以下條件之一,金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量
390、且變動計入當期損益的金融資產:(1) 該項指定可以消除或明顯減少由於金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況。(2) 風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。(3) 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變,或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。(4) 包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資,不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
391、金融資產。企業在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產後,不能重分類為其他類金融資產;其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。按照上述條件,本集團指定的這類金融資產主要包括持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產。持有至到期投資持有至到期投資,是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失,均計入當期損益。貸款和應收款項貸款和應收款項,是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可
392、確定的非衍生金融資產。對於此類金融資產,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值產生的利得或損失,均計入當期損益??晒┏鍪劢鹑谫Y產可供出售金融資產,是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產,以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產,採用公允價值進行後續計量。其折價或溢價採用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外,可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益於資本公積中確認,直到該金融資產終止確認或發生減值時的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入,計入當期損益。對於在活躍
393、市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,按成本計量。120二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)8. 金融工具 (續)金融負債分類和計量本集團的金融負債於初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。本集團在初始確認時確定金融負債的分類。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計入當期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。金融負債的後續計量取決於其分類:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變
394、動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債,是指滿足下列條件之一的金融負債:承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於此類金融負債,按照公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。其他金融負債對於此類金融負債
395、,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量。財務擔保合同財務擔保合同,是指保證人和債權人約定,當債務人不履行債務時,保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。本集團的銀行業務涉及提供信用證和保函。這些財務擔保合同為債權人提供償還保障,即在債務人不能按照債務工具、貸款或其它負債的原始或修改後的條款履行義務時,代為償付債權人的損失。本集團對該等合同按公允價值進行初始計量,該公允價值在擔保期內按比例攤銷,計入手續費及傭金收入。隨後按照合同的初始公允價值減累計攤銷後的金額與本集團履行擔保責任的準備金的公允價值之間的較高者列示。衍生金融工具本集團的衍生金融工具主要包括利率掉期、信用違約掉期交易、貨幣掉期
396、交易、遠期貨幣合同及認股權證等。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量,並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產,公允價值為負數的確認為一項負債。但對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具,按成本計量。本集團衍生工具公允價值變動而產生的利得或損失,直接計入當期損益。121二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)8. 金融工具 (續)金融工具的公允價值存在活躍市場的金融資產或金融負債,採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場
397、的,本集團採用估值技術確定其公允價值,估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。金融資產減值本集團於資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資產發生減值的,計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據,是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響,且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項??晒┏鍪劢鹑谫Y產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失,予以轉出,計入當期損益。該轉出的累計損失,為可供出售金融
398、資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的余額。對於已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益??晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失,不通過損益轉回,減值之後發生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。本集團於資產負債表日對每一項可供出售類權益工具進行檢查以確定該金融資產是否需要計提減值準備。有客觀證據表明該金融資產發生減值的,計提減值準備計入損益,其金額等於該金融資產的成本與公允價值差額扣除原已計入損益的減值損失後的余額。原計入權益中的未實現損
399、益,予以轉出,計入當期損益中作為上述計算減值損失的一部分。減值測試及減值金額均基於持有該投資的本集團內公司的記賬本位幣。對於權益投資而言,其公允價值嚴重或非暫時地低於成本是發生減值的客觀證據。在進行減值分析時,本集團考慮定量和定性證據。具體而言,本集團綜合考慮公允價值相對於成本的下跌幅度、波動率和下跌的持續時間,以確定公允價值下跌是否屬於重大。本集團考慮下跌的期間和幅度的一貫性,以確定公允價值下跌是否屬於非暫時。一般而言,公允價值相對於成本的下跌幅度越大、波動率越小、下跌的持續時間越久或下跌幅度的一貫性越強,則越有可能存在權益投資減值的客觀證據。本集團還考慮下列 (但不僅限於下列) 定性的證據
400、:? 被投資方發生嚴重財務困難,包括未能履行合同義務、進行財務重組以及對持續經營預期惡化;? 與被投資方經營有關的技術、市場、客戶、宏觀經濟指標、法律及監管等條件發生不利變化。根據上述有關嚴重或非暫時性的標準計提減值損失後並不構成金融資產新的成本。任何後續損失,包括由於外匯變動因素所造成的部分,都需要在損益表中確認,直到該資產被終止確認。122二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)8. 金融工具 (續)金融資產減值 (續)以攤余成本計量的金融資產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,則將該金融資產的賬
401、面價值減記至預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失) 現值,減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值,按照該金融資產原實際利率 (即初始確認時計算確定的實際利率) 折現確定,並考慮相關擔保物的價值。對於浮動利率,在計算未來現金流量現值時採用合同規定的現行實際利率作為折現率。對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損失,計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產,包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產 (包括單項金額重大和不重大的金融資產) ,包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。
402、已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。本集團對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。但是,該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。以成本計量的金融資產如果有客觀證據表明該金融資產發生減值,將該金融資產的賬面價值,與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,計入當期損益。發生的減值損失一經確認,不再轉回。按照 企業會計準則第2號長期股權投資 規定的成
403、本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,其減值也按照上述原則處理。金融資產轉移本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產。本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別下列情況處理:放棄了對該金融資產控制的,終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債;未放棄對該金融資產控制的,按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,並相應確認有關負債。9. 買入返售協議買入返售業務按發生時實際支付的款項入賬,並在資產負債表中確認。買入返售的標
404、的資產在表外作備查登記。買入返售業務的買賣差價按實際利率法在返售期間內確認為利息收入。10. 賣出回購協議賣出回購業務按發生時實際收到的款項入賬,並在資產負債表中確認。賣出回購的標的資產仍在資產負債表中確認。賣出回購業務的買賣差價按實際利率法在回購期間內確認為利息支出。123二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)11. 投資性房地產投資性房地產,是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、已出租的建築物等。投資性房地產按照成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出,如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能
405、夠可靠地計量,則計入投資性房地產成本。否則,於發生時計入當期損益。本集團採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。投資性房地產的折舊採用年限平均法計提,投資性房地產的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下:預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率房屋及建築物30-35年5%2.71%-3.16%土地使用權50-70年1.43%-2.00%投資性房地產減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。12. 固定資產固定資產,是指為提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續
406、支出,符合該確認條件的,計入固定資產成本,並終止確認被替換部分的賬面價值;否則,在發生時計入當期損益。固定資產按照成本進行初始計量,並考慮預計棄置費用因素的影響。購置固定資產的成本包括購買價款,相關稅費,以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出。固定資產的折舊釆用年限平均法計提,各類固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值率及年折舊率如下:預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率房屋及建築物30-35年5%2.71%-3.16%機器及辦公設備5-15年0-10%6%-20%運輸設備5-8年5%11.88%-19%本集團至少於每年年度終了,對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊
407、方法進行復核,必要時進行調整。固定資產減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。13. 在建工程在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項必要工程支出以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程減值測試方法及減值準備計提方法,詳見附註三、16。124二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)14. 無形資產本集團的無形資產按照成本進行初始計量。無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命,無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形
408、資產。各項無形資產的預計使用壽命如下:預計使用壽命高速公路收費經營權20-30年土地使用權50-70年計算機軟件系統3-5年專利權和非專利技術10-15年商標權無確定年限本集團用以取得高速公路收費經營權的支出已資本化為無形資產,期後以直線法在合同期限內進行攤銷。本集團取得的土地使用權,通常作為無形資產核算。使用壽命有限的無形資產,在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核,必要時進行調整。對使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。此類無形資產不予攤銷,在每個會計期間對其使用壽命進行復核。如果有證據表明
409、使用壽命是有限的,則按上述使用壽命有限的無形資產的政策進行會計處理。15. 抵債資產抵債資產是指本集團依法行使債權或擔保物權而受償於債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。抵債資產按其公允價值進行初始計量。16. 資產減值本集團對除遞延所得稅資產、金融資產及按成本法核算的在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股權投資以外的資產減值,按以下方法確定:本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,至少於每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態
410、的無形資產,也每年進行減值測試。125二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)16. 資產減值 (續)可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額;難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定,以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減記的金額計入當期損益,同時計提相應的資產減值準備。就商譽的減
411、值測試而言,對於因企業合併形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合,是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合,且不大於本集團確定的報告分部。對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,確認相應的減值損失。然後對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低於賬面價值的,減值損失金額首先抵減分攤至資產組或資產組組合中
412、商譽的賬面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所佔比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。17. 保險保障基金本集團根據 保險保障基金管理辦法(保監會令 【2008】 2號) 按下列比例提取保險保障基金:? 非投資型財產保險按照保費收入的0.8%繳納,投資型財產保險,有保證收益的,按照業務收入的0.08%繳納,無保證收益的,按照業務收入的0.05%繳納;? 有保證收益的人壽保險按照業務收入的0.15%繳納,無保證收益的人壽保險按照業務收入的0.05%繳納;? 短期健康保險按照保費收入的0.8%繳納,長期健康保險按照
413、保費收入的0.15%繳納;? 非投資型意外傷害保險按照保費收入的0.8%繳納,投資型意外傷害保險,有保證收益的,按照業務收入的0.08%繳納,無保證收益的,按照業務收入的0.05%繳納。當平安壽險、平安養老保險股份有限公司 (以下簡稱 “平安養老險” ) 和平安健康保險股份有限公司 (以下簡稱 “平安健康險” )的保險保障基金余額達到其各自總資產的1%時,其不再提取保險保障基金;當平安產險的保險保障基金余額達到其總資產的6%時,其不再提取保險保障基金。在計提保險保障基金時,保費收入是指合同上約定的金額,因此包括了分拆或分類為金融負債的保戶儲金及投資款。126二零零九年年報中國平安保險 (集團)
414、 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)18. 保險合同分類保險合同分類保險合同是指保險人與投保人約定保險權利義務關系,並承擔源於被保險人保險風險的協議。保險合同分為原保險合同和再保險合同。發生保險合同約定的保險責任範圍內的事故可能導致本集團承擔賠付保險金責任的,或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到約定的年齡、期限時本集團承擔給付保險金責任的,則本集團承擔了保險風險。本集團與投保人簽訂的合同,如本集團只承擔了保險風險,則屬於保險合同;如本集團只承擔保險風險以外的其他風險,則不屬於保險合同;如本集團既承擔保險風險又承擔其他風險的混合合同,
415、則按下列情況進行處理:? 保險風險部分和其他風險部分能夠區分,並且能夠單獨計量的,將保險風險部分和其他風險部分進行分拆。保險風險部分,按照保險合同進行會計處理;其他風險部分,按照相關會計政策進行會計處理。? 保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但不能夠單獨計量的,以整體合同為基礎進行重大保險風險測試。如果保險風險重大,將整個合同確定為保險合同;如果保險風險不重大,整個合同不確定為保險合同。目前,本集團的團體萬能保險、團體投資連結保險、部分年金保險及部分其他保險歸類為非保險合同,其相關會計處理參見附註三、21、22及23。本集團的個人萬能保險和個人投資連結保險歸類為混合保險合同,
416、其相關會計處理參見附註三、22及23。重大保險風險測試對於本集團與投保人簽訂的需要進行重大保險風險測試的合同 (以下簡稱 “保單” ) ,本集團以保險風險同質的合同組合為基礎進行重大保險風險測試。在進行重大保險風險測試時,本集團需要對保單是否轉移保險風險,保單的保險風險轉移是否具有商業實質,以及保單轉移的保險風險是否重大依次進行判斷。19. 保險合同準備金本集團的保險合同準備金包括壽險保險合同準備金和非壽險保險合同準備金。壽險保險合同準備金包括壽險責任準備金、長期健康險責任準備金,分別由未到期責任準備金和未決賠款準備金組成;非壽險保險合同準備金包括未到期責任準備金、未決賠款準備金。本集團在確定
417、保險合同準備金時,將具有同質保險風險的保險合同組合作為一個計量單元。其中,非壽險保險合同根據險種分成若干個計量單元;壽險保險合同根據保險產品、性別、年齡、保單經過年度等特征確定保險合同準備金的計量單元。127二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)19. 保險合同準備金 (續)保險合同準備金以本集團履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎進行計量。本集團履行保險合同相關義務所需支出,是指由保險合同產生的預期未來現金流出與預期未來現金流入的差額,即預期未來淨現金流出。其中:? 預期未來現金流出,是指本集團為履行保險合同相關義務所必需的合理現金
418、流出 (含歸屬於保單持有人的利益) ,主要包括:? 根據保險合同承諾的保證利益,包括賠付、死亡給付、殘疾給付、疾病給付、生存給付、滿期給付等;? 根據保險合同構成推定義務的非保證利益,包括保單紅利給付等;? 管理保險合同或處理相關賠款必需的合理費用,包括保單維持費用、理賠費用等。? 預期未來現金流入,是指本集團為承擔保險合同相關義務而獲得的現金流入,包括保險費和其他收費。本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎,確定預期未來淨現金流出的合理估計金額。本集團在確定保險合同準備金時,考慮邊際因素,並單獨計量。本集團在保險期間內,採用系統、合理的方法,將邊際計入當期損益。邊際包括風險邊際和剩余邊際
419、:? 本集團根據預期未來淨現金流出的不確定性和影響程度選擇適當的風險邊際,計入保險合同準備金。? 在保險合同初始確認日產生首日利得的,不確認該利得,而將首日利得作為剩余邊際計入保險合同準備金。在保險合同初始確認日發生首日損失的,對該損失予以確認並計入當期損益。剩余邊際的後續計量以保單生效年的假設為基礎確定,不隨未來假設的調整而變化。本集團在確定保險合同準備金時,考慮貨幣時間價值的影響;對於貨幣時間價值的影響重大的,對相關未來現金流量進行折現。計量貨幣時間價值所採用的折現率,以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定,不予以鎖定。本集團在計量保險合同準備金時,預測未來淨現金流出的期間為整個保險期間
420、。對於包含可續保選擇權的保險合同,如果保單持有人很可能執行續保選擇權並且本集團不具有重新釐定保險費的權利,本集團將預測期間延長至續保選擇權終止的期間。未到期責任準備金未到期責任準備金是指本集團作為保險人為尚未終止的非壽險業務保險責任提取的準備金。未到期責任準備金以未賺保費法進行計量。按照未賺保費法,本集團於保險合同初始確認時,以合同約定的保費為基礎,在減去傭金及手續費、營業稅、保險保障基金、監管費用及其他增量成本後計提本準備金。初始確認後,非壽險未到期責任準備金按三百六十五分之一法進行後續計量。128二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬
421、元三、 重要會計政策和會計估計 (續)19. 保險合同準備金 (續)未決賠款準備金未決賠款準備金是指本集團作為保險人為非壽險保險事故的賠案提取的準備金,包括已發生已報案未決賠款準備金、已發生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。本集團按最高不超過保單對該保險事故所承諾的保險金額,採用逐案估計法、案均賠款法等方法,以最終賠付的合理估計金額為基礎,同時考慮邊際因素,計量已發生已報案未決賠款準備金。本集團根據保險風險的性質和分布、賠款發展模式、經驗數據等因素,採用鏈梯法、Bornhuetter-Ferguson法及案均賠款法等方法,以最終賠付的合理估計金額為基礎,同時考慮邊際因素,計量已發生未報案未
422、決賠款準備金。本集團採用逐案預估法和比率分攤法,以未來必需發生的理賠費用的合理估計金額為基礎,計量理賠費用準備金。壽險和長期健康險責任準備金壽險和長期健康險責任準備金是指本集團作為保險人為承擔尚未終止的人壽和長期健康保險責任而提取的準備金。本集團採用情景對比法確定壽險和長期健康險責任準備金的風險邊際。不利情景根據預期未來淨現金流出的不確定性和影響程度選擇確定。壽險和長期健康險責任準備金的主要計量假設包括保險事故發生率、退保率、費用假設、保單紅利假設、折現率等。本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定這些假設。負債充足性測試本集團在資產負債表日對未到期責任準備金、未決賠款準備金、壽險責任準
423、備金和長期健康險責任準備金進行充足性測試。本集團按照保險精算方法重新計算確定的相關準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。20. 保單紅利保單紅利支出是根據原保險合同的約定,按照分紅保險產品的紅利分配方法及有關精算結果而估算,支付給保單持有人的紅利。21. 非保險合同本集團將未通過重大保險風險測試的合同確定為非保險合同。? 收到的規模保費不確認為保費收入,作為負債在保戶儲金及投資款中列示。非預定收益型非壽險投資型產品的保單負債按照公允價值計量,相關交易費用計入當期損益。其他非保險合同的保單負債,按公允價值進行初始確認,
424、以攤余成本進行後續計量;支付的傭金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入負債的初始確認金額。? 收取的包括保單管理費、退保費用等費用,於本集團提供服務的期間內確認為其他業務收入。129二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)22. 萬能保險本集團的個人萬能保險既承擔保險風險又承擔其他風險,本集團對保險風險部分和其他風險部分進行分拆。分拆後的保險風險部分,按照保險合同進行會計處理。本集團的團體萬能保險不承擔保險風險,作為非保險合同,與上述分拆後的個人萬能保險其他風險部分,按照下列方法進行會計處理:? 收到的規模保費不確認為保費收
425、入,作為負債在保戶儲金及投資款中列示;按公允價值進行初始確認,以攤余成本進行後續計量,支付的傭金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入負債的初始確認金額。? 收取的退保費用等費用,於本集團提供服務的期間確認為其他收入。萬能保險賬戶的可供出售金融資產公允價值變動,本集團採用合理的方法將歸屬於保單持有人的部分確認為保戶儲金及投資款,將歸屬於本集團股東的部分確認為其他綜合收益。23. 投資連結保險本集團的個人投資連結保險既承擔保險風險又承擔其他風險,本集團對保險風險部分和其他風險部分進行分拆。分拆後的保險風險部分,按照保險合同進行會計處理。本集團的團體投資連結保險不承擔保險風險
426、,作為非保險合同,與上述分拆後的個人投資連結保險其他風險部分,按照下列方法進行會計處理:? 收到的規模保費不確認為保費收入,作為負債在獨立賬戶負債中列示,以公允價值進行初始確認和後續計量;支付的傭金等費用扣除收取的用以補償相應支出的初始費用後作為交易成本計入當期損益。? 投資連結保險投資賬戶產生的投資收益和所支付的不超出投資賬戶價值的給付和退保金,直接調整負債的賬面價值,不計入利潤表。? 收取的賬戶管理費及退保費用等費用,按固定金額或投資賬戶余額的一定比例收取,於本集團提供服務的期間確認為其他業務收入。? 投資連結保險投資賬戶的各項資產按照公允價值進行初始確認和後續計量,在獨立賬戶資產中列示。
427、130二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)24. 再保險本集團於日常業務過程中進行分入和分出再保險業務。本集團的再保險業務均為轉移重大保險風險的再保險業務。分出業務已分出的再保險安排並不能使本集團免除對保單持有人的責任。在確認原保險合同保費收入的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定分出保費及應向再保險接受人攤回的分保費用,計入當期損益。在提取原保險合同未到期責任準備金、未決賠款準備金、壽險責任準備金、長期健康險責任準備金的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,估計再保險合同相關的現金流量,
428、並考慮相關風險邊際計算確定應向再保險接受人攤回的保險合同準備金,確認為相應的應收分保準備金資產。在確定支付賠付款項金額或實際發生理賠費用而沖減原保險合同相應準備金余額的當期,本集團沖減相應的應收分保準備金余額;同時,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定應向再保險接受人攤回的賠付成本,計入當期損益。在原保險合同提前解除的當期,本集團按照相關再保險合同的約定,計算確定分出保費、攤回分保費用的調整金額,計入當期損益;同時,轉銷相關應收分保準備金余額。作為再保險分出人,本集團將再保險合同形成的資產與有關原保險合同形成的負債在資產負債表中分別列示,不相互抵銷;將再保險合同形成的收入或費用與有關原保險
429、合同形成的費用或收入在利潤表中也分別列示,不相互抵銷。分入業務本集團在確認分保費收入的當期,根據相關再保險合同的約定,計算確定分保費用,計入當期損益。對純益手續費而言,本集團根據相關再保險合同的約定,在能夠計算確定應向再保險分出人支付的純益手續費時,將該項純益手續費作為分保費用,計入當期損益。本集團在收到分保業務賬單時,按照賬單標明的金額對相關分保費收入、分保費用進行調整,調整金額計入當期損益。25. 客戶交易結算資金核算辦法本集團代理客戶買賣證券收到的代理買賣證券款,全額存入本集團指定的銀行賬戶;本集團在收到代理客戶買賣證券款的同時確認為一項負債,與客戶進行相關的結算。本集團接受客戶委託通過
430、證券交易所代理買賣證券,與客戶清算時如買入證券成交總額大於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,加代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的傭金等手續費減少客戶交易結算資金;如買入證券成交總額小於賣出證券成交總額,按清算日買賣證券成交價的差額,減代扣代繳的印花稅和應向客戶收取的傭金等手續費增加客戶交易結算資金。本集團對客戶交來的期貨保證金專戶存儲,分戶核算,客戶質押的標準倉單也作為客戶保證金管理與核算。根據客戶開倉價和當日結算價計算每日浮動盈虧;根據客戶開倉價和平倉價計算客戶平倉盈虧,根據有關規定及客戶當日成交交易手續費,相應劃入或劃出客戶保證金。131二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股
431、份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)26. 證券承銷業務核算辦法本集團承銷之證券,根據與發行人確定的發售方式,按以下規定分別進行核算。? 本集團以余額包銷方式進行承銷業務,發行日根據承銷協議確認的證券發行總額,按承銷價款在備查簿中記錄承銷證券的情況,承銷期結束如有未售出證券,本公司根據附註三、8所述的金融工具的分類政策,確認為本集團金融資產。? 本集團以代銷方式進行承銷業務,發行日根據承銷協議確認的證券發行總額,按承銷價款在備查簿中記錄承銷證券的情況;承銷期結束將未售出證券退還委託單位。27. 預計負債當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,本集團將其確認為預計負債:? 該義務是本集
432、團因過去事項承擔的現時義務;? 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團;? 該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核,並按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。28. 收入確認原則收入在經濟利益很可能流入本集團且金額能夠可靠計量,並同時滿足下列條件時予以確認。保險業務收入保費收入及分保費收入於保險合同成立並承擔相應保險責任,與保險合同相關的經濟利益很可能流入,並與保險合同相關的淨收入能夠可靠計量時予以確認。非壽險原保險合同,根據原保險合同
433、約定的保費總額確定保費收入金額。壽險原保險合同,分期收取保費的,根據當期應收取的保費確定保費收入金額;一次性收取保費的,根據一次性應收取的保費確定保費收入金額。分入業務根據相關再保險合同的約定,計算確定分保費收入金額。利息收入利息收入按他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率確認。132二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)28. 收入確認原則 (續)銀行業務手續費及傭金收入本集團通過向客戶提供在經營範圍內各類服務收取手續費及傭金。銀行業務手續費及傭金收入主要分為兩類:(1) 通過在特定時點或一定期間內
434、提供服務收取的手續費及傭金主要包括結算手續費、清算手續費、資產管理費、託管費、傭金以及其他管理咨詢費。此類手續費和傭金收入在提供服務時,按權責發生制原則確認。(2) 通過特定交易服務收取與交易的效益相關的手續費及傭金在完成實際約定的條款後才確認收入。證券、期貨業務手續費及傭金收入證券、期貨代理買賣傭金收入於所提供的服務完成時予以確認。本集團將當期已發生的證券承銷的勞務成本計入當期損益,證券承銷收入於證券承銷完成時確認收入。其他收入銷售商品收入於本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,並不再對該商品保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和實施有效控制,且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠
435、地計量時,確認為收入的實現。銷售商品收入金額,按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外;合同或協議價款的收取採用遞延方式,實質上具有融資性質的,按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。高速公路通行費收入為從事高速公路通行所取得的收入,於所提供的服務完成時予以確認。29. 政府補助政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時,予以確認。政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能可靠取得的,按照名義金額計量。與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認相
436、關費用的期間計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資產使用壽命內平均分配,計入當期損益。但按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。30. 經營租賃凡租出公司仍保留與資產所有權有關的風險和報酬的租賃為經營租賃。經營租賃租金收入及支出在租賃期內各個期間按直線法計入當期損益。31. 職工薪酬職工薪酬,是指本集團為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。在職工提供服務的會計期間,將應付的職工薪酬確認為負債。對於資產負債表日後1年以上到期的,如果折現的影響金額重大,則以其現值列示。本集團的職工參加由當地政府管理
437、的養老保險、醫療保險、失業保險費等社會保險費和住房公積金,相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。部分職工還得到本集團提供的團體壽險,但涉及金額並不重大。除此之外,本集團對職工沒有其他重大福利承諾。133二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)32. 股份支付本集團對高級管理人員及部分關鍵員工等採用以現金結算的股份支付方式 (即虛擬期權形式的長期獎勵計劃) 支付部分酬金,在該交易方式下,上述人員通過為本集團提供勞務服務來換取按現金結算的虛擬期權。本集團的虛擬期權在上述人員完成等待期內的服務後以現金結算。本集團在等待期內的每個資產負債表日,以對將
438、來結算情況的最佳估計為基礎,按照本集團承擔虛擬期權負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入費用和相應的負債。本集團運用Black-Scholes模型估計虛擬期權負債的公允價值。本集團在虛擬期權負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對虛擬期權負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。33. 所得稅的會計處理方法所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽,或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外,均作為所得稅費用或收益計入當期損益。本集團對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產,按照稅法規定計算的預期應繳納或返還的所得稅金額計量。本集團根據資產與負債於資產
439、負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債,除非:? 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的:商譽的初始確認,或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。? 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對於可抵扣暫時性差異,
440、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損及稅款抵減的應納稅所得額為限,確認由可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損及稅款抵減產生的遞延所得稅資產,除非產生可抵扣暫時性差異的交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額。對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,確認相應的遞延所得稅資產:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。於資產負債表日,本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所
441、得稅資產的利益,減記遞延所得稅資產的賬面價值。於資產負債表日,本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產,在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內,確認遞延所得稅資產。如果擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅與同一應納稅主體和同一稅收征管部門相關,則將遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示。134二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)34. 受託業務本集團在受託業務中擔任客戶的託管人、受託人或代理人。本集團的資產負債表不包括本集團因受託
442、業務而持有的資產以及有關向客戶交回該等資產的承諾,因為這些資產的風險和收益由客戶承擔。35. 主要會計估計及判斷編製財務報表要求管理層作出判斷和估計,這些判斷和估計會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而,這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整?;哆^往經驗及其他因素,包括對在有關情況下視為合理的未來事件的預期,本集團對該等估計及判斷進行持續評估。在應用本集團會計政策的過程中,管理層作出了以下對財務報表中確認的金額具有重大影響的判斷和會計估計:(1) 金融資產的分類管理層需要就金融資產的分類作出重大判斷,不同的分類
443、會影響會計核算方法及本集團的財務狀況和經營成果。(2) 保險合同的分類、分拆和重大保險風險測試本集團需要就簽發的保單是否既承擔保險風險又承擔其他風險、保險風險部分和其他風險部分是否能夠區分且是否能夠單獨計量作出重大判斷,判斷結果會影響保險合同的分拆。同時,本集團需要就簽發的保單是否轉移保險風險、保險風險的轉移是否具有商業實質、轉移的保險風險是否重大作出重大判斷,並進行重大保險風險測試,判斷結果會影響保險合同的分類。本集團在考慮原保險保單轉移的保險風險是否重大時,對於不同類型保單,分別進行以下判斷:? 對於非年金保單,如果原保險保單保險風險比例在保單存續期的至少一個時點大於等於5%,則確認為保險
444、合同。原保險保單保險風險比例為保險事故發生情景下本集團支付的金額與保險事故不發生情景下本集團支付的金額的百分比再減去100%;? 對於年金保單,如果保單轉移了長壽風險,則確認為保險合同;? 對於顯而易見滿足轉移重大保險風險條件的非壽險保單,直接將其判定為保險合同。本集團在判斷再保險保單轉移的保險風險是否重大時,在全面理解再保險保單的實質及其他相關合同和協議的基礎上,如果再保險保單保險風險比例大於1%,則確認為再保險合同。再保險保單的風險比例為再保險分入人發生淨損失情形下損失金額的現值乘以發生概率,除以再保險分入人預期保費收入的現值。對於顯而易見滿足轉移重大保險風險的再保險保單,直接將其判定為再
445、保險合同。本集團在進行重大保險風險測試時,首先將風險同質的同一產品的所有保單歸為一組。然後考慮保單的分布狀況和風險特征,從保單組合中選取足夠數量且具有代表性的保單樣本進行逐一測試。如果所取樣本中超過50%的保單都轉移了重大保險風險,則該組合中的所有保單均確認為保險合同。保險合同的分拆和分類對本集團的收入確認、負債計量以及財務報表列示產生影響。135二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)35. 主要會計估計及判斷 (續)(3) 保險合同準備金的計量單元在保險合同準備金的計量過程中,本集團需要就作為一個計量單元的保險合同組是否具有同質的保險風險作出判
446、斷,判斷結果會影響保險合同準備金的計量結果。(4) 可供出售權益投資的減值準備本集團認為當公允價值出現嚴重或非暫時性下跌低於成本時,應當計提可供出售權益投資的減值準備。對何謂嚴重或非暫時性的認定需要管理層作出判斷。進行判斷時,本集團需考慮的因素請參見附註三、8。(5) 對保險合同準備金的計量於資產負債表日,本集團在計量保險責任準備金過程中須對履行保險合同相關義務所需支出的金額作出合理估計,該估計以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎。於資產負債表日,本集團還須對計量保險責任準備金所需要的假設作出估計,這些計量假設以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定。在確定這些假設時,本集團同時根據預期未來現
447、金流出的不確定性和影響程度選擇適當的風險邊際。計量未到期責任準備金 (包括非壽險、壽險和長期健康險) 所需要的主要計量假設如下:? 本集團對未來保險利益不受對應資產組合投資收益影響的保險合同,以中央國債登記結算有限公司編製的 “保險合同準備金計量基準收益率曲線”為基礎,考慮稅收及流動性溢價確定折現率假設;2009年評估使用的折現率假設為2.83%-5.48%。對未來保險利益隨對應資產組合投資收益變化的保險合同,根據對應資產組合預期產生的未來投資收益率確定計算未到期責任準備金的折現率;2009年評估使用的投資收益率假設為4.5-5.5%。折現率及投資收益率假設受未來宏觀經濟、資本市場、保險資金投
448、資渠道、投資策略等因素影響,存在不確定性。? 本集團根據實際經驗、市場經驗和預期未來的發展變化趨勢,確定合理估計值,作為保險事故發生率假設,如死亡發生率、疾病發生率、傷殘率等。死亡率假設是基於本集團以往的死亡率經驗數據、對當前和未來預期的估計及對中國保險市場的了解等因素,同時考慮一定的風險邊際確定。死亡率假設採用中國人壽保險行業標準的生命表 中國人壽保險業經驗生命表(2000-2003) 的相應百分比表示。發病率假設是基於本集團產品定價假設及以往的發病率經驗數據、對當前和未來預期的估計等因素,同時考慮一定的風險邊際確定。死亡率及發病率假設受國民生活方式改變、社會進步和醫療技術水平的提高等因素影
449、響,存在不確定性。? 本集團根據實際經驗和預期未來的發展變化趨勢,確定合理估計值,作為退保率假設。退保率假設按照定價利率水平、產品類別和銷售渠道的不同而分別確定。退保率假設受未來宏觀經濟及市場競爭等因素影響,存在不確定性。136二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)35. 主要會計估計及判斷 (續)(5) 對保險合同準備金的計量 (續)? 本集團根據費用分析結果和預期未來的發展變化趨勢,確定估計值,作為費用假設。未來費用水平對通貨膨脹反應敏感的,本集團在確定費用假設時考慮通貨膨脹因素的影響。費用假設主
450、要分為取得費用和維持費用假設,維持費用假設同時考慮一定的風險邊際。? 本集團根據分紅保險賬戶的預期投資收益率、紅利政策、保單持有人的合理預期等因素,確定合理估計值,作為保單紅利假設。保單紅利假設受上述因素影響,存在不確定性。2009年包含風險邊際的未來保單紅利假設為:個人分紅業務的保單紅利根據利差和死差盈余的90%計算,團體分紅業務的保單紅利根據利差盈余的90%計算。? 本集團在評估非壽險未到期責任準備金時,參照行業指導比例3%確定風險邊際。計量未決賠款準備金所需要的主要假設為賠付發展因子和預期賠付率水平,該假設用於預測未來賠款發展,從而得出最終賠付成本。各計量單元的賠付發展因子和預期的賠付率
451、以本公司的歷史賠款進展經驗和賠付水平為基礎,並考慮核保政策、費率水平、理賠管理等公司政策的調整及宏觀經濟、監管、司法等外部環境的變化趨勢。本集團在評估未決賠款準備金時,參照行業指導比例2.5%確定風險邊際。(6) 運用估值技術確定金融工具的公允價值對於不存在活躍市場的金融工具,採用向市場上主要交易商詢價的方式或採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。本集團採用估值技術確定金融工具的公允價值時,盡可能使用市場參與者在金融工具定價時考慮的所有市場參數,包括無風險利
452、率、信用風險、外匯匯率、商品價格、股價或股價指數、金融工具價格未來波動率、提前償還風險等。然而,當缺乏市場參數時,管理層就自身和交易對手的信貸風險、市場波動率等方面作出估計。使用不同的估值技術或參數假設可能導致公允價值估計存在較重大差異。(7) 貸款減值本集團於資產負債表日審閱其貸款以評估是否存在減值,並將減值準備計入當期損益。在確定減值準備額時,管理層尤其需就未來現金流量的現值作出估計。該等估計乃以若干因素的假設為基準,與實際結果可能有所不同。137二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)35. 主要會計估計及判斷 (續)(8) 遞延所得稅資產及
453、負債遞延所得稅資產及負債,根據稅法規定,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內,本集團應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額發生的時間和金額以及適用的稅率,結合稅務籌劃策略,以決定可確認的遞延所得稅資產和負債的金額。於2009年12月31日,本集團已規劃出可行的稅務籌劃策略以確認相關遞延所得稅資產約人民幣5,191百萬元。36. 主要會計政策變更財政部於2008年8月和2009年12月頒布的 企業會計準則解釋第2號(財會 【2008】 11號) 、 保險合同相關會計處
454、理規定(財會 【2009】 15號) 以及中國保監會於2010年1月下發的 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號,以下簡稱 “6號通知” ) ,對保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險合同準備金計量的會計處理進行了規範,要求保險公司應當自編製2009年年度財務報告開始實施該 保險合同相關會計處理規定 和6號通知,以前年度發生的有關交易或事項的會計處理與其不一致的,應當進行追溯調整。但是,追溯調整不切實可行的除外。根據上述文件和本集團董事會決議,本集團在2009年度對下列會計政策進行了變更:(1) 保險合同分類對於本集團與投保人簽訂的使本集團既承擔保
455、險風險又承擔其他風險的保單,本集團原將整個合同認定為保險合同,不對保險風險和其他風險部分進行分拆。執行 保險合同相關會計處理規定和6號通知後,對於保險風險部分和其他風險部分能夠區分,並且能夠單獨計量的合同,本集團將保險風險部分和其他風險部分進行分拆。保險風險部分,確定為保險合同,按保險合同進行會計處理,不進行重大保險風險測試;其他風險部分,不確定為保險合同,按相關會計政策進行會計處理。對於保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但不能夠單獨計量的合同,本集團在合同初始確認日對該合同進行重大保險風險測試。如果保險風險重大,本集團將整個合同確定為保險合同;如果保險風險不重大,整個合同不
456、確定為保險合同,本集團按照相關會計政策進行會計處理。(2) 未到期責任準備金本集團原採用三百六十五分之一法提取非壽險未到期責任準備金,且不考慮邊際因素和貨幣時間價值。執行 保險合同相關會計處理規定 和6號通知後,本集團以未賺保費法計量非壽險未到期責任準備金。按照未賺保費法,本集團於保險合同初始確認時,以合同約定的保費為基礎,在減去傭金及手續費、營業稅、保險保障基金、監管費用及其他增量成本後計提未到期責任準備金。初始確認後,未到期責任準備金按三百六十五分之一法進行後續計量。在計量未到期責任準備金時,本集團還需考慮邊際因素和貨幣時間價值。(3) 未決賠款準備金本集團在計量未決賠款準備金時,原不考慮
457、邊際因素和貨幣時間價值。執行 保險合同相關會計處理規定 和6號通知後,本集團在計量未決賠款準備金時,考慮邊際因素和貨幣時間價值。138二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)36. 主要會計政策變更 (續)(4) 壽險責任準備金和長期健康險責任準備金本集團原根據中國保監會的各項規定,計提不低於法定責任準備金的壽險責任準備金和長期健康險責任準備金,相關的評估利息率不高於保監會公布的評估利息率7.5%和該險種確定保險費所使用的預定利息率的低者。執行 保險合同相關會計處理規定 和6號通知後,本集團以履行保險合
458、同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎計量壽險責任準備金和長期健康險責任準備金;本集團不計提以平滑收益為目的的巨災準備金、平衡準備金、平滑準備金等。在確定預期未來淨現金流出時,本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎,合理估計金額。在計量壽險責任準備金和長期健康險責任準備金時,本集團還需考慮邊際因素和貨幣時間價值。139二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)36. 主要會計政策變更 (續)本集團對2008年1月1日和2009年1月1日的相關資產、負債及2008年度的收入、費用進行了追溯調整。比較財務報表以追溯調整後的結果重新進行列報。同時,為了
459、反映會計政策變更對本集團2009年度經營業績的影響,,本集團披露了變更前後2009年度的收入、費用金額。本集團合併財務報表中受會計政策變更影響的資產、負債、收入、費用科目調整前後的金額列示如下:2009年1月1日會計政策變更前會計政策變更影響金額會計政策變更後資產 貨幣資金52,445(742)51,703 交易性金融資產65,486(22,532)42,954 買入返售金融資產13,084(10)13,074 應收利息6,931(496)6,435 應收保費4,554(142)4,412 應收分保賬款2,7335923,325 應收分保合同準備金11,354(6,295)5,059 定期存款
460、83,003(10,913)72,090 固定資產7,641(36)7,605 遞延所得稅資產7,7673,91211,679 獨立賬戶資產34,72834,728 其他452,642(1,142)451,500資產總計707,640(3,076)704,564 負債 賣出回購金融資產款41,334(210)41,124 應付分保賬款3,571783,649 應付賠付款6,222(574)5,648 保戶儲金及投資款6,42076,60983,029 保險合同準備金420,064(99,568)320,496 獨立賬戶負債34,72834,728 其他148,560171148,731負債合計
461、626,17111,234637,405股東權益 資本公積48,09541148,506 未分配利潤16,820(14,626)2,194 其他股東權益項目13,84213,842歸屬於母公司股東權益合計78,757(14,215)64,542少數股東權益2,712(95)2,617股東權益合計81,469(14,310)67,159負債及股東權益總計707,640(3,076)704,564 140二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)36. 主要會計政策變更 (續)2009年度會計政策變更前會計政
462、策變更影響金額會計政策變更後保險業務收入173,277(61,064)112,213提取未到期責任準備金(6,845)1,362(5,483)投資收益33,758(3,378)30,380公允價值變動收益7,896(6,082)1,814其他業務收入7,6726128,284退保金(14,257)9,264(4,993)保險合同賠付支出(33,820)666(33,154)提取保險責任準備金(101,815)60,581(41,234)攤回保險責任準備金(821)638(183)保單紅利支出(4,440)535(3,905)保險業務手續費及傭金支出(19,146)7,728(11,418)營業
463、稅金及附加(3,596)114(3,482)業務及管理費(22,620)182(22,438)攤回分保費用1,7591801,939其他業務成本(6,115)(5,223)(11,338)其他2,9172,917利潤總額13,8046,11519,919 減:所得稅(4,328)(1,109)(5,437)淨利潤9,4765,00614,482 歸屬於母公司股東的淨利潤8,9144,96913,883少數股東損益56237599歸屬於母公司普通股股東的基本每股收益1.210.681.89歸屬於母公司普通股股東的稀釋每股收益1.210.681.89 141二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股
464、份有限公司三、 重要會計政策和會計估計 (續)36. 主要會計政策變更 (續)2008年1月1日會計政策變更前會計政策變更影響金額會計政策變更後資產 貨幣資金72,740(2,101)70,639 交易性金融資產84,938(27,643)57,295 應收利息4,187(225)3,962 應收保費4,568(134)4,434 應收分保合同準備金4,931(1,102)3,829 定期存款41,731(9,383)32,348 固定資產7,894(42)7,852 遞延所得稅資產87848935 獨立賬戶資產39,49339,493 其他430,268(261)430,007資產總計651
465、,344(550)650,794負債 賣出回購金融資產款13,980(424)13,556 應付分保賬款2,6562652,921 應付賠付款5,161(515)4,646 保戶儲金及投資款5,28751,74757,034 保險合同準備金380,947(72,855)308,092 遞延所得稅負債4,822(3,245)1,577 獨立賬戶負債39,49339,493 其他129,273(30)129,243負債合計542,12614,436556,562股東權益 資本公積72,11149372,604 未分配利潤21,770(15,382)6,388 其他股東權益項目13,35313,35
466、3歸屬於母公司股東權益合計107,234(14,889)92,345少數股東權益1,984(97)1,887股東權益合計109,218(14,986)94,232負債及股東權益總計651,344(550)650,794142二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元三、 重要會計政策和會計估計 (續)36. 主要會計政策變更 (續)2008年度會計政策變更前會計政策變更影響金額會計政策變更後保險業務收入129,383(40,280)89,103提取未到期責任準備金(1,780)761(1,019)投資收益28,248(2,540)25,70
467、8公允價值變動損失(17,668)10,162(7,506)其他業務收入1,7796102,389退保金(13,362)7,647(5,715)保險合同賠付支出(34,592)(338)(34,930)攤回保險合同賠付支出2,9605923,552提取保險責任準備金(38,792)25,055(13,737)攤回保險責任準備金5,808(4,981)827保單紅利支出(6,276)855(5,421)保險業務手續費及傭金支出(14,637)5,988(8,649)營業稅金及附加(2,576)39(2,537)業務及管理費(14,025)(396)(14,421)攤回分保費用1,4561861,
468、642其他業務成本(1,381)(2,393)(3,774)其他(26,998)(26,998)利潤總額(2,453)967(1,486) 減:所得稅3,326(205)3,121淨利潤8737621,635歸屬於母公司股東的淨利潤6627561,418少數股東損益2116217歸屬於母公司普通股股東的基本每股收益0.090.100.19歸屬於母公司普通股股東的稀釋每股收益0.090.100.19另外,根據財政部於2009年6月23日頒布的 企業會計準則解釋第3號 及本集團董事會決議,本集團在2009年度對以下會計政策進行了變更:(1) 採用成本法核算的長期股權投資取得的現金股利或利潤採用成本
469、法核算的長期股權投資,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,投資企業按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。同時考慮該長期股權投資是否發生減值。該等變更對本集團的經營業績及財務狀況沒有重大影響。(2) 對利潤表進行的調整在利潤表增列 “其他綜合收益” 項目和 “綜合收益總額” 項目。該變更僅對本集團及本公司的報表列報產生影響。(3) 對報告分部信息的改進以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部,以經營分部為基礎確定報告分部。該變更對本集團的財務狀況及經營業績無重大影響。本集團認為經營分部與修改前的準則對業務分部的界定一致。1
470、43二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司四、 稅項本集團根據對現時稅法的理解,主要繳納下列稅項:營業稅金及附加營業稅乃就當年應稅保費收入、其他營業收入及投資業務收入等,按5%的稅率征收。營業稅金附加包括城市維護建設稅及教育費附加等,乃按營業稅的一定比例征收。根據財政部、國家稅務總局 關於對若干項目免征營業稅的通知(財稅 【1994】 2號) 、 關於中國平安保險股份有限公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知(財稅 【1998】 95號) 、 關於中國平安保險公司新開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知(國稅函 【1999】 181號) 、 關於中國平安保
471、險股份有限公司烏魯木齊分公司具體險種免征營業稅的批復(國稅函 【1998】 746號) 、 關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知(財稅【2000】 59號) 、 關於人壽保險業務免征營業稅若干問題的通知(財稅 【2001】 118號) 、 關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知(財稅 【2002】 94號) 、 關於保險公司開辦的一年期以上返還性人身保險險種免征營業稅的通知(財稅 【2002】 156號) 、 關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知(財稅 【2004】 71號) 、 關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險
472、業務免征營業稅的通知(財稅 【2005】 21號) 、 關於保險公司開辦一年期以上返還性人身保險業務免征營業稅的通知(財稅 【2005】 76號) 、 關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單 (第十六批) 的通知(財稅 【2006】 115號) 、 財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單 (第十七批) 的通知(財稅 【2007】 43號) 、 財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單 (第十八批) 的通知(財稅 【2007】 117號) 、 財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單
473、(第十九批) 的通知(財稅 【2007】 158號) 、 財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品名單 (第二十批)的通知(財稅 【2008】 88號)及 財政部、國家稅務總局關於免征營業稅的一年期以上返還性人身保險產品 (第二十一批) 的通知(財稅 【2008】 166號) 及 財政部、國家稅務總局關於下發免征營業稅的一年期以上返還性人身保險財產名單 (第二十二批) 的通知(財稅 【2009】 135號) ,平安壽險一年期以上 (含一年期) 返還本利的普通人壽保險、養老年金保險以及一年期以上 (含一年期) 健康保險產品,平安養老險一年期以上 (含一年期) 的普通人
474、壽保險以及養老年金保險,平安健康險一年期以上 (含一年期) 的健康保險產品和平安產險一年期以上 (含一年期) 健康保險產品於上述文件發布日起免征營業稅。所得稅根據2008年1月1日實施的 企業所得稅法 ,企業所得稅自2008年起按應納稅所得額的25%計繳。同時,本集團部分在經濟特區內原享受低稅率優惠政策的公司及分支機構適用的所得稅稅率在五年內逐步過渡到25%,即2008年、2009年、2010年、2011年及2012年分別按18%、20%、22%、24%及25%的稅率執行。而本集團其他地區的公司和分支機構在2009年度適用的企業所得稅稅率為25%。本集團在香港特別行政區設立的公司依法繳納香港利
475、得稅。2009年度香港利得稅稅率為16.5%。144二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元五、 合併財務報表的合併範圍1. 於2009年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司:名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例註冊授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,均以人民幣元表示)業務性質直接間接中國平安人壽保險股份有限公司深圳71093073-999.33%99.33%23,800,000,00023,800,000,000人身保險中國平安財產保險股份有限公司(注1)深圳71093072-099.13
476、%99.13%4,000,000,0006,000,000,000財產保險平安銀行股份有限公司(注2)深圳19236558-090.75%90.75%8,622,824,4788,622,824,478銀行平安信託投資有限責任公司深圳10002000-999.88%99.88%6,988,000,0006,988,000,000信託投資平安證券有限責任公司(注3)深圳10032345386.66%86.66%3,000,000,0003,000,000,000證券投資與經紀平安養老保險股份有限公司(注4)上海77021249-999.44%0.55%99.99%1,800,000,0002,7
477、00,000,000養老保險平安資產管理有限責任公司上海71093344-696.00%3.97%99.97%500,000,000500,000,000資產管理平安健康保險股份有限公司上海71093349-795.00%4.97%99.97%500,000,000500,000,000健康保險中國平安保險海外(控股)有限公司香港不適用100.00%100.00%港元4,000,000,000港元555,000,000投資控股中國平安保險(香港)有限公司香港不適用100.00%100.00%港元110,000,000港元110,000,000財產保險平安期貨有限公司廣州10002318-889
478、.47%89.47%120,000,000120,000,000期貨經紀深圳市平安創新資本投資有限公司深圳19221023-999.88%99.88%4,000,000,0004,000,000,000投資控股深圳平安物業投資管理有限公司深圳19230555-399.88%99.88%20,000,00020,000,000物業管理深圳市平安置業投資有限公司(注5)深圳77270613-499.88%99.88%1,800,000,0001,800,000,000房地產投資深圳市信安投資咨詢有限公司(注6)深圳77985608-X99.88%99.88%100,000,000100,000,0
479、00投資咨詢中國平安資產管理(香港)有限公司香港不適用100.00%100.00%港元80,000,000港元65,000,000資產管理玉溪平安置業有限公司玉溪79028553-X79.90%79.90%38,500,00038,500,000物業出租玉溪美佳華商業管理有限公司玉溪78735955-079.90%79.90%500,000500,000物業管理145二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司五、 合併財務報表的合併範圍 (續)1. 於2009年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司: (續)名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例註冊授權資本(除特別說明外,均以
480、人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,均以人民幣元表示)業務性質直接間接平安美佳華(荊州)商業管理有限公司荊州77076569-150.94%50.94%美元9,700,000美元9,700,000房地產投資深圳市中信城市廣場投資有限公司深圳73207232-598.88%98.88%20,000,00020,000,000房地產投資安勝投資有限公司英屬維爾京群島不適用100.00%100.00%美元50,000美元2項目投資富全投資有限公司英屬維爾京群島不適用100.00%100.00%美元36,000,001美元36,000,001項目投資領信國際投資有限公司英屬維爾京群島不適用10
481、0.00%100.00%美元50,000美元1項目投資敘龍有限公司香港不適用100.00%100.00%港元10,000港元10項目投資寧波北侖港高速公路有限公司寧波739490888100.00%100.00%美元77,800,000美元77,800,000經營高速公路山西長晉高速公路有限責任公司太原73190971-X59.60%59.60%750,000,000750,000,000經營高速公路山西晉焦高速公路有限公司太原780101033-259.60%59.60%504,000,000504,000,000經營高速公路北京平安萬企上地酒店管理有限公司北京66690678-169.92
482、%69.92%140,000,000140,000,000酒店管理北京景安世華上地酒店管理有限公司北京66910233-269.92%69.92%130,000,000130,000,000酒店管理北京華夏賓館有限責任公司北京10129520-769.92%69.92%39,399,03039,399,030酒店管理深圳平安財富通咨詢有限公司深圳67299862-799.88%99.88%10,000,00010,000,000金融咨詢服務深圳市平安德成投資有限公司深圳68037400-599.88%99.88%300,000,000300,000,000投資咨詢平安利順國際貨幣經紀有限責任公
483、司深圳71093529-X66.92%66.92%50,000,00050,000,000貨幣經紀平安財智投資管理有限公司深圳68039626-386.66%86.66%300,000,000300,000,000股權投資平安科技(深圳)有限公司深圳67297503-8100.00%100.00%美元30,000,000美元6,000,000IT服務平安數據科技(深圳)有限公司深圳67297264-6100.00%100.00%美元30,000,000美元6,000,000信息技術和業務流程外包服務146二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣
484、百萬元五、 合併財務報表的合併範圍 (續)1. 於2009年12月31日,本公司擁有下列主要已合併子公司: (續)名稱註冊地組織機構代碼持股比例表決權比例註冊授權資本(除特別說明外,均以人民幣元表示)年末實際出資額(除特別說明外,均以人民幣元表示)業務性質直接間接深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司深圳67483282-399.88%99.88%3,000,0003,000,000咨詢服務中國平安證券(香港)有限公司(注7)香港不適用86.66%86.66%港元50,000,000港元50,000,000證券投資與經紀許繼集團有限公司(注8)許昌17429416-899.88%99.88%281,
485、158,000183,796,599電氣製造許繼電氣股份有限公司(注8)許昌17427320-129.86%29.86%378,272,000378,272,000電氣製造許昌許繼風電科技有限公司(注9)許昌69872128-X93.07%93.07%220,000,000120,000,000風力發電機製造許昌許繼投資管理有限公司(注9)許昌69872138-699.88%99.88%5,000,0005,000,000投資控股上海滬平投資管理有限公司(注9)上海73666809-799.88%99.88%1,000,0001,000,000投資控股上海益實多電子商務有限公司(注8)上海67
486、268003-779.90%79.90%26,195,87626,195,876電子商務注1: 於本年度,平安產險的實收資本增至人民幣60億元。截至2009年12月31日,相關工商變更登記手續尚在進行之中。注2: 於本年度,深圳平安銀行股份有限公司更名為平安銀行股份有限公司 (以下簡稱 “平安銀行” ) ,實收資本增至人民幣86.23億元。注3: 於本年度,平安證券有限責任公司 (以下簡稱 “平安證券” ) 的實收資本增至人民幣30億元。注4: 於本年度,平安養老險的實收資本增至人民幣27億元。截至2009年12月31日,相關工商變更登記手續尚在進行之中。注5: 於本年度,深圳市平安置業投資有
487、限公司 (以下簡稱 “平安置業” ) 的實收資本增至人民幣18億元。注6: 於本年度,深圳市信安投資咨詢有限公司的實收資本增至人民幣1億元。注7: 於本年度,中國平安證券 (香港) 有限公司的實收資本增至港元50百萬元。注8: 於本年度,上述子公司通過非同一控制下的企業合併取得,參見附註五、2。許繼電氣股份有限公司是許繼集團的直接控股子公司。注9: 於本年度,上述子公司新設成立。注10: 於本年度,南寧平安美佳華置業有限公司清算完畢。除上述有關的新增公司外,本集團2009年度合併主要子公司的範圍與上年度一致。147二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司五、 合併財務報表的合併範圍
488、(續)2. 本年度發生的主要非同一控制下企業合併於2009年1月,本公司的子公司平安信託投資有限責任公司 (以下簡稱 “平安信託” )完成對許繼集團有限公司 (以下簡稱 “許繼集團” ) 100%股份的收購。許繼集團主要從事電氣設備的製造。該合併運用購買法進行會計處理。本合併財務報表包括許繼集團自購買日起至本年末的經營成果。許繼集團的可辨認資產和負債於購買日的公允價值和賬面價值如下:收購所確認的公允價值賬面價值總資產14,04610,729總負債(10,264)(9,753)3,782976少數股東權益(3,060)平安信託應佔權益722購買產生的商譽256合併成本978上述可辨認資產及負債於
489、購買日的公允價值乃參考其賬面值和獨立評估師報告等確定。收購許繼集團而產生的現金流量列示如下:收購許繼集團支付的現金對價 (已於2008年度支付)(978)減:收購獲得許繼集團持有的現金及現金等價物2,517收購許繼集團而產生的現金及現金等價物流入淨額1,5392009年度現金及現金等價物流入淨額2,517許繼集團自購買日起至本年末的經營成果和現金流量列示如下:營業收入5,498淨利潤500現金流出淨額1,027148二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元六、 分部報告本集團的業務活動按照產品及服務類型分為:保險業務、銀行業務、證券業務及
490、總部業務。由於產品的性質、風險和資本配置的不同,保險業務又細分為人壽保險業務及財產保險業務。報告分部獲得收入來源的產品及服務類型如下:? 人壽保險分部提供全面的個人和團體壽險產品,包括定期壽險、終身壽險、兩全保險、年金、投資連結保險、萬能保險以及健康和醫療保險;? 財產保險分部為個人及企業提供多樣化的財產保險產品,包括車險、財產險和意外及健康險等;? 銀行分部面向機構客戶及零售客戶提供貸款和中間業務,並為個人客戶提供財富管理及信用卡服務等;? 證券分部提供經紀、交易、投資銀行服務及資產管理服務;? 總部分部通過戰略、風險、資金、財務、法律、人力資源等職能為本集團的業務提供管理和支持,總部的收入
491、主要來源於投資活動。管理層監督各個分部的經營成果,以此作為資源分配和業績考核的評定根據。各分部以淨利潤等指標作為業績考核的標準。各分部之間的交易價格和與第三方的交易相類似,均以公平價格為交易原則。本集團收入超過99%來自於中國境內的客戶,資產超過99%位於中國境內。於2009年度,本集團前五名客戶的營業收入如下:2009年度2008年度(已重述)前五名客戶營業收入總額合計1,094889佔全部營業收入的比例0.7%0.6%149二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司六、 分部報告 (續)2009年度人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入73,43938,774112,
492、213減:分出保費(1,402)(4,945)(6,347)提取未到期責任準備金(161)(5,322)(5,483)已賺保費71,87628,507100,383銀行業務利息淨收入3,4257854,210其中:分部間銀行業務利息淨收入(785)785非保險業務手續費及傭金淨收入4171,972435(43)2,781其中:分部間非保險業務手續費及傭金淨收入43(43)投資收益26,9611,5241515655771,392(790)30,380其中:分部間投資收益64034(3)7742(790)公允價值變動收益(損失)1,57429253(82)3371,814匯兌收益 (損失)(37
493、)(2)25(2)(1)(17)其他業務收入2,230247112127,601(1,828)8,284其中:分部間其他業務收入681101,137(1,828)營業收入合計102,60430,3054,2822,4766109,434(1,876)147,835退保金(4,993)(4,993)保險合同賠付支出(16,736)(16,418)(33,154)減 : 攤回保險合同賠付支出1,0702,5513,621提取保險責任準備金(39,098)(2,136)(41,234)減 : 攤回保險責任準備金49(232)(183)保單紅利支出(3,905)(3,905)分保費用(26)(26)保
494、險業務手續費及傭金支出(7,233)(4,754)569(11,418)其中 : 分部間保險業務手續費及傭金支出(97)(472)569營業稅金及附加(664)(2,195)(298)(130)(195)(3,482)業務及管理費(10,441)(6,541)(2,547)(1,021)(469)(2,603)1,184(22,438)其中 : 分部間業務及管理費(671)(207)(84)(9)(93)(120)1,184減 : 攤回分保費用2411,6981,939財務費用(140)(78)(72)(595)5(880)其中 : 分部間業務及管理費(5)5其他業務成本(6,818)(103
495、)(18)(4,474)75(11,338)其中 : 分部間其他業務成本(52)(23)75資產減值損失(289)(113)(183)(1)(71)(106)(763)營業支出合計(88,957)(28,347)(3,046)(1,152)(612)(7,973)1,833(128,254)營業利潤 (虧損)13,6471,9581,2361,324(2)1,461(43)19,581加:營業外收入79831661286615減:營業外支出(52)(133)(54)(1)(18)(19)(277)利潤 (虧損) 總額13,6741,9081,3481,324(20)1,728(43)19,91
496、9減:所得稅(3,300)(1,233)(268)(252)(98)(286)(5,437)淨利潤 (虧損)10,3746751,0801,072(118)1,442(43)14,482分部資產604,28850,949220,80624,38624,92235,357(24,996)935,712分部負債575,47541,689206,36719,4517,05318,800(24,866)843,969佔聯營企業的權益7,5694,542(48)12,063其他披露佔聯營企業的收益 (損失)(183)365182資本性支出1,8095795195630689(43)3,639折舊和攤銷費
497、用90227525152484661,994折舊和攤銷以外的非現金費用(13)94184167333150二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元六、 分部報告 (續)2008年度 (已重述)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入62,08927,01489,103減:分出保費(980)(4,833)(5,813)提取未到期責任準備金(127)(892)(1,019)已賺保費60,98221,28982,271銀行業務利息淨收入3,8145294,343其中:分部間銀行業務利息淨收入(529)529非保險業務手續費及傭金淨收
498、入2061,229374(33)1,776其中:分部間非保險業務手續費及傭金淨收入726(33)投資收益21,4831,976323709181,458(529)25,708其中:分部間投資收益4169(12)9818(529)公允價值變動損失(5,952)(20)(196)(130)(762)(446)(7,506)匯兌收益 (損失)(374)(40)18(4)(66)1(465)其他業務收入1,67911019611,251(677)2,389其中:分部間其他業務收入2844389(677)營業收入合計77,81823,3153,8931,471912,638(710)108,516退保金
499、(5,715)(5,715)保險合同賠付支出(19,306)(15,624)(34,930)減:攤回保險合同賠付支出7812,7713,552提取保險責任準備金(11,918)(1,819)(13,737)減:攤回保險責任準備金649178827保單紅利支出(5,421)(5,421)分保費用(23)(23)保險業務手續費及傭金支出(5,823)(3,029)203(8,649)其中:分部間保險業務手續費及傭金支出(4)(199)203營業稅金及附加(459)(1,538)(273)(82)(36)(149)(2,537)業務及管理費(7,297)(4,660)(1,828)(688)180(
500、613)485(14,421)其中:分部間業務及管理費(326)(35)(12)(6)(86)(20)485減:攤回分保費用1711,4711,642財務費用(130)(421)1(550)其中:分部間財務費用(1)1其他業務成本(3,300)(47)(16)(432)21(3,774)其中:分部間其他業務成本(14)(7)21資產減值損失(25,113)(286)(269)(9)(409)(34)(26,120)營業支出合計(82,881)(22,606)(2,386)(779)(265)(1,649)710(109,856)營業利潤 (虧損)(5,063)7091,507692(174)9
501、89(1,340)加:營業外收入362031324114減:營業外支出(25)(15)(161)(9)(48)(2)(260)利潤 (虧損) 總額(5,052)7141,377686(222)1,011(1,486)減:所得稅3,588(214)67(136)34(218)3,121淨利潤 (虧損)(1,464)5001,444550(188)7931,635分部資產476,09738,200146,07213,73031,90919,368(20,812)704,564分部負債464,49931,543137,2839,8857,0347,909(20,748)637,405佔聯營企業的權益
502、4,1501,366(48)5,468其他披露佔聯營企業的收益 (損失)2525資本性支出2,2702,061529180843975,521折舊和攤銷費用68520011923392271,293折舊和攤銷以外的非現金費用6(52)19610160151二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋1. 貨幣資金2009年12月31日2008年12月31日(已重述)現金512574銀行存款60,23628,760其中:證券經紀業務客戶12,2585,782存放中央銀行款項24,80620,103其中:存放中央銀行法定準備金17,56212,829存放中央銀行
503、超額存款準備金7,2447,274存放同業款項16,7592,266其他貨幣資金462102,77551,703本集團從事銀行業務的子公司按規定向中國人民銀行繳存人民幣存款準備金及外幣存款準備金。於2009年12月31日,人民幣存款準備金的繳存比例為13.5% (2008年12月31日:13.5%) ,外幣存款準備金的繳存比例為5% (2008年12月31日:5%) 。於2009年12月31日,本集團因抵押或凍結等原因造成使用受限制的貨幣資金為人民幣41百萬元 (2008年12月31日:人民幣14百萬元) 。於2009年12月31日,本集團存放於境外的貨幣資金為人民幣438百萬元 (2008年
504、12月31日:人民幣839百萬元) 。2. 結算備付金2009年12月31日2008年12月31日公司自有54151證券經紀業務客戶1,3111,1261,8521,177於2009年12月31日,本集團的結算備付金主要為平安證券在中國證券登記結算有限責任公司存放的款項。152二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)3. 拆出資金2009年12月31日2008年12月31日拆放銀行4,1683拆放非銀行金融機構3003104,468313減:壞賬準備(9)淨額4,4683044. 交易性金融資產200
505、9年12月31日2008年12月31日(已重述)債券國債1,6593,660央行票據2167,510金融債2,4114,503企業債6,8174,931權益工具基金14,49518,784股票3,5283,566 29,12642,954 上市7,72212,662非上市21,40430,292 29,12642,954 於2009年12月31日,本集團面值為人民幣1,615百萬元 (2008年12月31日:人民幣32,208百萬元) 的分類為交易性金融資產的債券投資以及賬面價值為人民幣94百萬元 (2008年12月31日:無) 的分類為交易性金融資產的基金投資作為本集團賣出回購資產交易余額的
506、抵押品。截至本財務報表批準日,本集團上述賣出回購資產抵押物已贖回人民幣1,615百萬元。153二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)5. 衍生金融工具2009年12月31日資產負債名義金額公允價值名義金額公允價值利率掉期6412023貨幣遠期及掉期55478311認股權證511信用掉期68666991,101102008年12月31日資產負債名義金額公允價值名義金額公允價值利率掉期18122315貨幣遠期及掉期21511941認股權證545信用掉期13710547249424179642656. 買入返售金融資產2009年12月31日2008年
507、12月31日(已重述)債券2,6409,159票據11,1083,915貸款1,000 14,74813,074減:減值準備 淨額14,74813,074 買入返售金融資產擔保物的公允價值與其賬面價值大致相等。於2009年12月31日,本集團賬面價值為人民幣1,000百萬元的以貸款為擔保物的買入返售金融資產作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品 (2008年12月31日:無) 。截至本財務報表批準日,本集團上述賣出回購資產抵押物均已贖回。154二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)7. 應收利息20
508、09年12月31日2008年12月31日(已重述)應收銀行存款利息2,9461,434應收貸款利息326296應收債券利息5,8524,753其他1441 9,2686,484減:壞賬準備(49) 淨額9,2686,435 於2009年12月31日,本集團賬齡超過1年的應收利息為人民幣10百萬元 (2008年12月31日:人民幣49百萬元) 。8. 應收保費2009年12月31日2008年12月31日(已重述)人壽保險2,9052,694財產保險1,6711,718 4,5764,412 本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。本集團應收保費按賬齡列示如下:賬齡2009年12
509、月31日2008年12月31日(已重述)3個月以內 (含3個月)4,3974,0593個月至1年 (含1年)1672401年以上12113 4,5764,412 155二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)8. 應收保費 (續)本集團應收保費壞賬準備明細如下:2009年12月31日金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大1282.8%(7)5.5%單項金額不重大但按信用風險特征組合後風險較大4,52697.2%(71)1.6% 4,654100.0%(78)1.7%2008年12月31日 (已重述)金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大1282.8%
510、(15)11.7%單項金額不重大但按信用風險特征組合後風險較大4,44597.2%(146)3.3%4,573100.0%(161)3.5%本集團對預計不能收回的該等應收保費定期計提壞賬準備。信用期限一般為一至五個月。管理層定期對逾期余額進行審查。本集團應收保費前五名情況如下:2009年12月31日2008年12月31日(已重述)應收保費前五名金額合計127152佔應收保費總額比例2.8%3.4%欠款年限02.6年03.5年9. 應收分保賬款賬齡2009年12月31日2008年12月31日(已重述)9個月以內 (含9個月)2,3973,1839個月以上86142 2,4833,325 本賬戶余
511、額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。156二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)9. 應收分保賬款 (續)本集團應收分保賬款壞賬準備明細如下:2009年12月31日金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大1,39055.7%(8)0.6%單項金額不重大但按信用風險特征組合後風險較大1,10544.3%(4)0.4%2,495100.0%(12)0.5%2008年12月31日 (已重述)金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大2,09062.5%(4)0.2%單項金額不重大但按信用風險特征組合後
512、風險較大1,25237.5%(13)1.0%3,342100.0%(17)0.5%本集團應收分保賬款最大五家分保公司經紀公司情況如下:分保公司經紀公司2009年12月31日2008年12月31日(已重述)中國財產再保險股份有限公司7051,004中國人壽再保險股份有限公司555467Munich Reinsurance Co.209132Allianz SE Reinsurance102245Aon Limited86182 應收分保賬款前五名金額合計1,6572,030 佔應收分保賬款總額比例66.7%61.1%欠款年限01.5年05年 157二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公
513、司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)10. 應收分保合同準備金2009年12月31日2008年12月31日(已重述)應收分保未到期責任準備金2,0091,902應收分保未決賠款準備金2,4432,689應收分保壽險責任準備金220190應收分保長期健康險責任準備金311278 4,9835,059 11. 保戶質押貸款本集團的保戶質押貸款均以投保人的保單為質押,且貸款金額通常不超過投保人保單現金價值的70%至80%。本集團的保戶質押貸款的期限均為6個月以內,年利率為3.60%至9.00% (2008年12月31日:5.85%至9.00%) 。12. 發放貸款及墊款(1) 發放貸款及墊款按個
514、人及企業分布情況2009年12月31日2008年12月31日個人貸款及墊款信用卡5,5482,592住房抵押22,63418,000其他4,8983,874企業貸款及墊款貸款69,34246,635貼現7,5693,784總額109,99174,885減:貸款損失準備其中:單項計提(211)(215)組合計提(720)(510)小計(931)(725)淨額109,06074,160158二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)12. 發放貸款及墊款 (續)(2) 發放貸款及墊款按行業分布情況行業分布2
515、009年12月31日比例2008年12月31日比例農牧業、漁業4600.42%1560.21%採掘業2280.21%4190.56%製造業13,07411.89%10,27813.73%能源業2,8912.63%3,8075.08%交通運輸、郵電9,0968.27%5,7597.69%商業10,8089.83%8,92611.93%房地產業4,8724.43%5,5897.46%建築業5,7685.24%3,9645.29%個人貸款33,08030.07%24,46632.67%其他29,71427.01%11,52115.38%總額109,991100.00%74,885100.00%(3)
516、 發放貸款及墊款按地區分布情況地區分布2009年12月31日比例2008年12月31日比例華南地區65,53059.58%52,60370.25%華東地區44,14940.14%22,00929.39%其他地區3120.28%2730.36% 總額109,991100.00%74,885100.00% (4) 發放貸款及墊款按擔保方式分布情況2009年12月31日2008年12月31日信用貸款29,66519,563保證貸款25,60316,978附擔保物貸款其中:抵押貸款38,72430,053質押貸款15,9998,291 總額109,99174,885 159二零零九年年報中國平安保險
517、(集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)12. 發放貸款及墊款 (續)(5) 逾期貸款按逾期天數列示如下2009年12月31日3個月以內3個月至1年1至3年3年以上合計信用貸款4912075387838保證貸款4226353附擔保物貸款其中:抵押貸款6399210523859質押貸款81514 1,1803021691131,7642008年12月31日3個月以內3個月至1年1至3年3年以上合計信用貸款296561788457保證貸款56200199284附擔保物貸款其中:抵押貸款1,06724060221,389質押貸款9624183451,5157371041192,4
518、75(6) 貸款質量分析貸款等級2009年12月31日比例2008年12月31日比例正常107,97398.17%70,90094.68%關注1,3601.23%3,4774.64%小計109,33399.40%74,37799.32%次級2380.22%1840.25%可疑1340.12%1870.25%損失2860.26%1370.18%不良貸款小計6580.60%5080.68%總額109,991100.00%74,885100.00%160二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)12. 發放貸
519、款及墊款 (續)(7) 貸款損失準備2009年度2008年度單項組合合計單項組合合計年初余額215510725289247536本年提取 (沖回)18210228(43)263220本年核銷(10)(10)(20)(20)本年轉回減值貸款利息收入(12)(12)(10)(10)其他因素導致的轉回(1)(1) 年末余額211720931215510725 13. 可供出售金融資產2009年12月31日2008年12月31日債券國債14,75018,124央行票據11,46018,401金融債74,84463,905企業債77,48080,114權益工具基金18,42611,312股票43,273
520、20,310其他權益投資1,20370241,436212,236上市71,85545,881非上市169,581166,355241,436212,236於2009年12月31日,本集團面值為人民幣23,779百萬元 (2008年12月31日:人民幣6,945百萬元) 的分類為可供出售金融資產的債券投資以及賬面價值為人民幣106百萬元 (2008年12月31日:無) 的分類為可供出售金融資產的信託產品受益權作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批準日,本集團上述賣出回購資產抵押物已贖回人民幣23,779百萬元。161二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併
521、財務報表主要項目註釋 (續)14. 持有至到期投資2009年12月31日2008年12月31日債券國債88,46275,542央行票據440440金融債83,01536,800企業債46,68113,720 218,598126,502減:持有至到期金融資產減值準備 淨值218,598126,502 上市32,92131,655非上市185,67794,847 賬面淨值218,598126,502 公允價值221,441135,621本集團對持有意圖和能力進行評價,未發生變化。於2009年12月31日,本集團面值為人民幣35,202百萬元 (2008年12月31日:人民幣1,830百萬元) 的
522、分類為持有至到期金融資產的債券投資作為本集團賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批準日,本集團上述賣出回購資產抵押物已贖回人民幣34,647百萬元。162二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)15. 長期股權投資2009年度初始金額年初余額新增子公司並入本年增加(減少) 投資本年權益法調整及匯率變動年末余額減值準備本年計提減值準備本年現金紅利權益法:威立雅水務 (昆明) 投資有限公司 (以下簡稱 “威立雅昆明” )17618510195威立雅水務 (黃河) 投資有限公司 (以下簡稱 “威立雅
523、黃河” )55749512818641威立雅水務 (柳州) 投資有限公司 (以下簡稱 “威立雅柳州” )1138625111山西太長高速公路有限責任公司 (以下簡稱 “山西太長” )1,0261,102(115)98740湖北深業華銀交通開發有限公司 (以下簡稱 “湖北深業華銀” )618568(101)467京滬高鐵股權投資 (以下簡稱 “京滬高鐵” )6,0662,4323,6346,066杭州宋都房地產集團有限公司 (以下簡稱 “杭州宋都” )453473(20)445720平安財富錦康集合資金信託計劃 (以下簡稱 “錦康信託” )100100(3)97紹興平安創新投資有限責任公司 (以
524、下簡稱 “紹興平安創新” )2727(1)26中原證券股份有限公司 (以下簡稱 “中原證券” )8261,7783722,150中油金鴻天然氣運輸有限公司 (以下簡稱 “中油金鴻” )4004003403 西安瑞聯近代電子有限公司 (以下簡稱 “西安瑞聯” )2752751929422四川鎣峰實業有限公司 (以下簡稱 “四川鎣峰” )6363669 上海融昌投資管理公司 (以下簡稱 “上海融昌” )6464(15)49 盛寶資產管理香港有限公司 (以下簡稱 “盛寶資產管理” )2020(1)19其他4037(8)332成本法:臺州市商業銀行361461(100)361重慶市金科實業 (集團)
525、有限公司442442442浙江貝因美科工貿股份有限公司646464其他37196301983244710?12,0626,0251,9095,09622413,2544792163二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)15. 長期股權投資 (續)2008年度初始金額年初余額本年增加(減少) 投資本年權益法調整及匯率變動年末余額減值準備權益法:威立雅昆明17616916185威立雅黃河557541(46)495威立雅柳州113105(19)86山西太長1,026308718761,102湖北深業華銀618618(50)568京滬高鐵2,4322,
526、4322,432杭州宋都45245221473北京景安世華上地酒店管理有限公司3939(39)錦康信託100100100紹興平安創新272727成本法:山西長晉高速公路有限責任公司220220(220)山西晉焦高速公路有限責任公司157157(157)臺州市商業銀行461461461其他182504696100合計6,5602,2073,820(2)6,025100164二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)15. 長期股權投資 (續)於2009年12月31日,本集團擁有下列按權益法核算的主要長期股
527、權投資:名稱註冊地註冊 (授權)資本實收資本本集團持股及表決權比例主營業務威立雅昆明香港美元95,000,000美元91,875,20824%投資水務公司威立雅黃河香港美元250,000,000美元151,195,83949%投資水務公司威立雅柳州香港美元32,124,448美元32,124,44845%投資水務公司山西太長太原人民幣2,600,190,000人民幣2,600,190,00030%經營高速公路湖北深業華銀武漢人民幣110,000,000人民幣110,000,00049%投資高速公路京滬高鐵不適用人民幣16,000,000,000人民幣15,406,000,00039.375%投
528、資高速鐵路平安羅斯福 (控股) 有限公司香港美元10,000美元10,00030%投資百貨業務杭州宋都杭州人民幣75,000,000人民幣75,000,00020%房屋建設及房地產開發錦康信託廣州人民幣200,000,000人民幣200,000,00050%連鎖診所股權投資紹興平安創新紹興人民幣300,000,000人民幣90,000,00030%投資控股165二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)15. 長期股權投資 (續)於2009年12月31日,本集團擁有下列按權益法核算的主要長期股權投資: (續)名稱註冊地註冊 (授權)資本實收資本本集
529、團持股及表決權比例主營業務中原證券鄭州人民幣2,033,515,700人民幣2,033,515,70041%證券投資與經紀中油金鴻衡陽人民幣549,396,700人民幣549,396,70019%燃氣輸配管網建設經營西安瑞聯西安人民幣34,375,000人民幣34,375,00040.6%液晶材料的生產和銷售四川鎣峰什邡人民幣96,600,000人民幣96,600,00035%化肥生產銷售上海融昌上海人民幣179,123,797人民幣179,123,79727.93%投資控股盛寶資產管理香港港幣2,000,000港幣2,000,00050%基金管理16. 商譽2009年度 年初余額本年增加數本
530、年減少數年末余額許繼集團256256平安證券328328平安銀行137137深圳市中信城市廣場投資有限公司 (以下簡稱 “深圳中信廣場” )6666敘龍有限公司 (以下簡稱 “敘龍” )4848其他384179 617297914減:減值準備 淨額617297914166二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)16. 商譽 (續)2008年度年初余額本年增加數本年減少數年末余額平安證券31315328平安銀行137137深圳中信廣場6666敘龍94(46)48其他383861053(46)617減:減
531、值準備淨額61053(46)617商譽的可收回金額根據使用價值確定,該使用價值乃按經管理層批準的財務計劃、現金流量預測及稅前公司特定風險調整折現率計算確定。5年以後的預測現金流量乃按固定增長率推算。預測現金流量乃按管理層對市場發展的預期而估計的未來利潤擬定。17. 存出資本保證金2009年12月31日2008年12月31日平安壽險4,7604,760平安產險800800平安養老險540200平安健康險100100 6,2005,860根據 保險法 等有關規定,本公司從事保險業務的子公司按其註冊資本的20%提取資本保證金,存放於符合中國保監會規定條件的全國性中資商業銀行。資本保證金僅當保險公司清
532、算時用於清償債務。根據平安產險2009年第二次臨時股東大會會議決議,平安產險的股東於2009年10月對其增資人民幣20億元。本次增資於2009年12月29日獲得中國保監會 關於中國平安財產保險股份有限公司變更註冊資本的批復(保監發改 【2009】 1386號) 的批準。平安產險已於2010年1月將存出資本保證金增加至人民幣12億元。167二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)18. 投資性房地產2009年度房屋及建築物土地使用權合計原值年初余額7,1432017,344本年外購數222222固定資產淨轉入數138138淨轉出至無形資產(49)(
533、49)本年減少數(177)(177)年末余額7,3261527,478累計折舊及攤銷年初余額72839767本年計提數2074211淨轉出至無形資產(10)(10)本年減少數(53)(53)年末余額88233915減值準備年初余額2626本年減少數(12)(12)年末余額1414淨額年末余額6,4301196,549年初余額6,3891626,551公允價值年末余額9,5603019,861年初余額8,4781628,640168二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)18. 投資性房地產 (續)20
534、08年度房屋及建築物土地使用權合計原值年初余額4,5062054,711本年外購數1,7041,704在建工程轉入數1,3671,367淨轉出至固定資產(135)(135)淨轉出至無形資產(4)(4)本年減少數(299)(299)年末余額7,1432017,344累計折舊及攤銷年初余額59336629本年計提數1694173淨轉出至固定資產(26)(26)淨轉出至無形資產(1)(1)本年減少數(8)(8)年末余額72839767減值準備年初余額3131淨轉出至固定資產(5)(5)年末余額2626淨額年末余額6,3891626,551年初余額3,8821694,051公允價值年末余額8,4781
535、628,640年初余額5,8461696,015投資性房地產於2009年12月31日的公允價值,乃由本公司參考獨立評估師行所作估值結果後評估得出。本年投資性房地產的租金收入為人民幣441百萬元 (2008年度:人民幣367百萬元) 。本年處置投資性房地產取得收益為人民幣7百萬元 (2008年度:人民幣7百萬元) 。於2009年12月31日,本集團淨額為人民幣2,226百萬元 (2008年12月31日:人民幣1,970百萬元)的投資性房地產用於賬面值為人民幣1,721百萬元 (2008年12月31日:人民幣1,560百萬元) 的長期借款的抵押物。於2009年12月31日,本集團淨額約為人民幣1,
536、653百萬元 (2008年12月31日:人民幣2,983百萬元)的投資性房地產的產權證正在辦理中。169二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)19 固定資產2009年度房屋及建築物機器及辦公設備運輸設備在建工程合計原值年初余額4,2802,8045662,67610,326新增子公司轉入數1,02166417891,791本年外購數286311571,8512,667在建工程轉入 (轉出) 數79084(1,075)(201)淨轉出至投資性房地產(138)(138)本年減少數(433)(260)(61)(292)(1,046)年末余額5,548
537、3,9236793,24913,399累計折舊年初余額1,0281,2522842,564新增子公司轉入數23033412576本年計提數22451568807本年減少數(97)(254)(53)(404)年末余額1,3851,8473113,543減值準備年初余額14611157新增子公司轉入數66本年減少數(49)(49)年末余額10311114淨額年末余額4,0602,0763683,2389,742年初余額3,1061,5522822,6657,605170二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (
538、續)19 固定資產 (續)2008年度 (已重述)房屋及建築物機器及辦公設備運輸設備在建工程合計原值年初余額4,0552,4124913,47210,430新增子公司轉入數21719本年外購數1087821221,7772,789在建工程轉入 (轉出) 數432(1,592)(1,556)投資性房地產淨轉入數135135本年減少數(22)(424)(47)(998)(1,491)年末余額4,2802,8045662,67610,326累計折舊年初余額8401,3052742,419本年計提數17230151524投資性房地產淨轉入數2626本年減少數(10)(354)(41)(405)年末余額
539、1,0281,2522842,564減值準備年初余額14811159投資性房地產淨轉入數55本年減少數(7)(7)年末余額14611157淨額年末余額3,1061,5522822,6657,605年初余額3,0671,1072173,4617,852於2009年12月31日,本集團淨額為人民幣53百萬元 (2008年12月31日:無)的房屋及建築物及淨額為人民幣76百萬元(2008年12月31日:無) 的土地使用權用於賬面值為人民幣75百萬元 (2008年12月31日:無) 的短期借款的抵押物。171二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)19.
540、 固定資產 (續)於2009年12月31日,本集團淨額為人民幣157百萬元 (2008年12月31日:人民幣544百萬元) 的房屋建築物的產權證正在辦理中。於2009年12月31日,本集團沒有重大的準備處置的固定資產。本集團在建工程明細如下:2009年度預算年初余額新增子公司轉入數本年增加本年轉入固定資產本年其他減少年末余額以前年度轉入投資性房地產工程投入佔預算比例浦東平安大廈2,6555914341,02538.61%北京美邦國際中心2,794854505(440)919(1,276)94.31%徐匯禦苑項目7115857566092.83%蘇州時代廣場382337(50)28788.22%
541、福田平安大廈8,32021981191.43%上海全國後援管理中心1,14314631(177)九號公寓4412817(288)其他18789364(207)(205)228 2,665891,851(874)(493)3,238(1,276)2008年度預算年初余額本年增加本年轉入固定資產本年轉入投資性房地產本年其他減少年末余額工程投入佔預算比例浦東平安大廈3,20029929259118.47%北京美邦國際中心2,7302,11515(1,276)85478.02%徐匯禦苑項目71158558582.28%上海全國後援管理中心40214614636.32%九號公寓44128128163.7
542、2%荊州沃爾瑪購物廣場28613483(91)(126)其他913392(36)(1,061)2083,4611,794(36)(1,367)(1,187)2,665本集團在建工程的資金均為自有資金。172二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)20. 無形資產2009年度高速公路收費經營權土地使用權商標權、專利權及非專利技術計算機軟件系統及其他合計原值年初余額7,4262,27675110,453新增子公司轉入數3492,2121042,665本年增加數19282301投資性房地產轉入數4949本年
543、減少數(2)(2)年末余額7,4262,6932,2121,13513,466累計攤銷年初余額467151332950新增子公司轉入數103747本年提取數3246137194616投資性房地產轉入數1010本年減少數(1)(1)年末余額791232375621,622減值準備年末余額33年初余額33淨額年末余額6,6352,4582,17557311,841年初余額6,9592,1224199,500173二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)20. 無形資產 (續)2008年度高速公路收費經營權土地使用權計算機軟件系統及其他合計原值年初余額
544、2,7548184534,025新增子公司轉入數4,6721444,816本年增加數1,3103011,611投資性房地產轉入數44本年減少數(3)(3)年末余額7,4262,27675110,453累計攤銷年初余額104104193401新增子公司轉入數100100本年提取數26346142451投資性房地產轉入數11本年減少數(3)(3)年末余額467151332950減值準備年末余額33年初余額33淨額年末余額6,9592,1224199,500年初余額2,6507112603,621於2009年12月31日,本集團淨額為人民幣76百萬元的土地使用權用做短期借款抵押物,請參見附註七、19
545、。於2009年12月31日,本集團高速公路收費經營權均被用於賬面值為人民幣3,535百萬元 (2008年12月31日:人民幣3,830百萬元) 的長期借款的質押物。於2009年12月31日,本集團淨額為人民幣1,242百萬元 (2008年12月31日:人民幣1,807百萬元)的土地使用權的產權證正在辦理中。174二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)20. 無形資產 (續)本年度以評估價值入賬的無形資產明細如下:名稱評估價值評估機構評估方法商標權、專利權及非專利技術2,212仲量聯行西門有限公司收益
546、法21. 遞延所得稅資產和負債本集團遞延所得稅資產和負債的明細如下:2009年12月31日2008年12月31日(已重述)遞延所得稅資產7,00111,679遞延所得稅負債(1,007)(472) 淨額5,99411,207 2009年度年初余額本年計入損益本年直接計入權益本年其他變動年末余額年末暫時性差異以 公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債的公允價值的變動300(373)(73)329可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動6,413(132)(1,628)4,653(17,885)保險責任準備金4,543(2,283)(499)1,761(7,933)其他(49)194(4
547、92)(347)3,364 11,207(2,594)(2,127)(492)5,994(22,125)2008年度 (已重述)年初余額本年計入損益本年直接計入權益本年其他變動年末余額年末暫時性差異以 公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債的公允價值的變動(1,067)1,367300(1,493)可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動(5,981)6,0626,3326,413(25,958)保險責任準備金6,028(1,265)(220)4,543(21,947)其他378(203)(224)(49)197(642)5,9616,112(224)11,207(49,201)本集
548、團認為未來很可能產生用於抵扣上述可抵扣暫時性差異的應納稅所得額,因此確認以上項目的遞延所得稅資產。175二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)22. 其他資產2009年12月31日2008年12月31日(已重述)應收票據38預付賬款576應收股利2451其他應收款3,5693,424抵債資產171262長期待攤費用954764其他534439合計5,8664,940減 : 減值準備(169)(222)淨額5,6974,718本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。本集團其他應收款按賬齡列示如下:賬齡2009年12月31日200
549、8年12月31日(已重述)1年以內 (含1年)2,4522,8781年至2年 (含2年)4701202年至3年 (含3年)3301203年以上255215淨額3,5073,333176二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)22. 其他資產 (續)本集團其他應收款壞賬準備明細如下:2009年12月31日金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大66418.6%(46)6.9%單 項金額不重大但按信用風險 特征組合後風險較大1,04029.1%(8)0.8%其他不重大1,86552.3%(8)0.4%3,56
550、9100.0%(62)1.7%2008年12月31日 (已重述)金額比例壞賬準備計提比例單項金額重大1,96057.3%(83)4.2%單 項金額不重大但按信用風險 特征組合後風險較大1,02830.0%(5)0.5%其他不重大43612.7%(3)0.7%3,424100.0%(91)2.7%本集團其他應收款前五名情況如下:2009年12月31日2008年12月31日(已重述)其他應收款前五名金額合計1211,375佔其他應收款總額比例3.45%41.25%欠款年限1年以內1年以內本集團抵債資產的明細如下:2009年12月31日2008年12月31日房屋及建築物148175其他2387171
551、262減:減值準備(107)(131)淨額64131於本年度,本集團處置抵債資產的損失為人民幣11百萬元 (2008年度:處置收益人民幣87百萬元) 。本集團應收股利的賬齡均為1年以內。本集團2009年度及2008年度均未發生重大損余物資。177二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)23. 資產減值準備本集團資產減值準備的變動如下:2009年度本年減少額項目年初余額新增子公司轉入本年增加轉回轉銷及其他合計年末余額壞賬準備23612936(31)(124)(155)246貸款損失準備725236(8)(22)(30)931長期股權投資減值準備10
552、0(53)(53)47存貨跌價準備22可供出售金融資產減值準備債券109109權益工具24,487430(1,062)(1,062)23,855投資性房地產減值準備26(12)(12)14固定資產減值準備1576(49)(49)114無形資產減值準備33其他資產減值準備2225117(17)(158)(175)16926,065142819(56)(1,480)(1,536)25,4902008年度本年減少額項目年初余額本年增加轉回轉銷及其他合計年末余額壞賬準備322(81)(5)(86)236貸款損失準備536263(43)(31)(74)725長期股權投資減值準備119(19)(19)10
553、0可供出售金融資產減值準備債券9887(14)(62)(76)109權益工具25,887(1,400)(1,400)24,487投資性房地產減值準備31(5)(5)26固定資產減值準備159(2)(2)157無形資產減值準備33其他資產減值準備45127(6)(250)(256)2221,71926,264(144)(1,774)(1,918)26,065178二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)24. 短期借款2009年12月31日2008年12月31日信用借款4,5363,071保證借款400
554、抵押借款755,0113,071上述借款的抵押情況,參見附註七、19及20。25. 同業及其他金融機構存放款項2009年12月31日2008年12月31日銀行存放款項21,72810,172非銀行金融機構存放款項3,1967,03224,92417,204本集團同業及其他金融機構存放款項皆來自於中國境內。26. 存入保證金2009年12月31日2008年12月31日承兌匯票開證保證金9,3616,079擔保保證金415491開立保函保證金499490信用證保證金126285其他6066811,0077,413活期公司客戶1,6081,356個人客戶233定期公司客戶9,3446,039個人客戶
555、321511,0077,413179二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)27. 拆入資金本集團拆入資金均從銀行拆入。28. 賣出回購金融資產款2009年12月31日2008年12月31日(已重述)證券債券59,06740,345基金94貸款220買入返售金融資產1,000其他20355960,36441,124本集團賣出回購金融資產款的抵押品情況,參見附註七、4、6、13及14。29. 吸收存款2009年12月31日2008年12月31日活期存款公司客戶45,73232,471個人客戶9,7647,339定期存款 (含通知存款)公司客戶50,
556、79233,216個人客戶9,7577,623116,04580,64930. 代理買賣證券款2009年12月31日2008年12月31日個人客戶11,8036,193公司客戶1,68973613,4926,92931. 預收保費於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。180二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)32. 應付分保賬款賬齡2009年12月31日2008年12月31日(已重述)9個月以內 (含9個月)2,7663,3249個月以上
557、2253252,9913,649本集團應付分保賬款最大五家分保公司經紀公司明細如下:分保公司經紀公司2009年12月31日2008年12月31日(已重述)中國財產再保險股份有限公司1,0751,056中國人壽再保險股份有限公司444339Munich Reinsurance Co.227114Aon Limited121194Allianz SE Reinsurance62272應付分保賬款前五名金額合計1,9291,975佔應付分保賬款總額比例64.5%54.1%欠款年限0-2年0-5年本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。33. 應付職工薪酬本集團應付職工薪酬的明細如下
558、:2009年度年初余額新增子公司轉入數本年計提(轉回)本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼1,317867,876(7,153)2,126以現金結算的股份支付541(12)529社會保險費(31)201,193(1,223)(41)工會經費及職工教育經費3113290(200)404應付內退員工薪酬18(3)152,1561099,347(8,579)3,033181二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)33. 應付職工薪酬 (續)2008年度年初余額本年計提(轉回)本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼1,3785,587(5,648)1,
559、317以現金結算的股份支付2,743(2,202)541職工福利費271(271)社會保險費34756(821)(31)工會經費及職工教育經費288155(132)311應付內退員工薪酬182(2)184,7324,298(6,874)2,15634. 應交稅費2009年12月31日2008年12月31日企業所得稅3822,274營業稅465309其他5444901,3913,07335. 應付賠付款除部分合同約定的應付年金和滿期給付外,應付賠付款通常不計息,並在12個月內清償。於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。36. 應付保單紅
560、利於資產負債表日,本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項或賬齡超過1年的大額款項。37. 保戶儲金及投資款2009年12月31日2008年12月31日(已重述)年初余額83,02957,034已收保費59,39136,957保戶利益增加4,4652,026因已支付保戶利益而減少的負債(8,108)(6,897)保單管理費及退保費的扣除(1,169)(528)其他(7,265)(5,563)年末余額130,34383,029本集團單個非保險合同的保戶儲金及投資款均不重大,且不承擔重大保險責任。182二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月3
561、1日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)38. 保險合同準備金2009年度本年減少額年初余額本年增加額賠付款項提前解除其他年末余額未到期責任準備金原保險合同14,48644,566(38,957)20,095再保險合同69134(153)50未決賠款準備金原保險合同9,91121,720(19,609)12,022再保險合同8355(32)106壽險責任準備金原保險合同262,72553,824(15,359)(6,271)(619)294,300長期健康險責任準備金原保險合同33,22212,935(3,898)(1,736)(1,133)39,390320,496133,23
562、4(38,898)(8,007)(40,862)365,9632008年度 (已重述)本年減少額年初余額本年增加額賠付款項提前解除其他年末余額未到期責任準備金原保險合同13,10132,302(30,917)14,486再保險合同32119(82)69未決賠款準備金原保險合同7,69720,656(18,442)9,911再保險合同4050(7)83壽險責任準備金原保險合同259,32139,706(30,613)(4,976)(713)262,725長期健康險責任準備金原保險合同27,90111,317(3,342)(1,507)(1,147)33,222308,092104,150(52,
563、404)(6,483)(32,859)320,496183二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)38. 保險合同準備金 (續)本集團保險合同準備金的流動性分析如下:2009年12月31日2008年12月31日 (已重述)1年以下 (含1年)1年以上1年以下 (含1年)1年以上未到期責任準備金原保險合同12,9087,1879,0145,472再保險合同30203930未決賠款準備金原保險合同9,3622,6607,9191,992再保險合同82246419壽險責任準備金原保險合同(18,415)312,715(11,143)273,868長期健
564、康險責任準備金原保險合同(2,736)42,126(3,225)36,4471,231364,7322,668317,828本集團原保險合同未決賠款準備金的明細如下:2009年12月31日2008年12月31日(已重述)已發生已報案未決賠款準備金8,7136,737已發生未報案未決賠款準備金2,9132,803理賠費用準備金39637112,0229,911本集團保險合同準備金毛額及淨額按險種分析如下:2009年12月31日2008年12月31日 (已重述)保險合同準備金毛額保險合同準備金分出額保險合同準備金淨額保險合同準備金毛額保險合同準備金分出額保險合同準備金淨額長期人壽保險合同333,6
565、90(531)333,159295,947(468)295,479短期人壽保險合同3,410(779)2,6313,220(762)2,458財產保險合同28,863(3,673)25,19021,329(3,829)17,500365,963(4,983)360,980320,496(5,059)315,437184二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)39. 長期借款2009年12月31日2008年12月31日信用借款7,269保證借款545抵押借款1,7211,560質押借款3,6132,32
566、413,1483,884本集團金額前五名的長期借款如下:貸款單位借款起始日期借款終止日期幣種年利率(%)2009年12月31日2008年12月31日中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.182,240中國工商銀行股份有限公司2002年2018年人民幣浮動1,5001,547中國建設銀行股份有限公司2009年2012年人民幣5.241,500興業銀行股份有限公司2009年2012年人民幣浮動1,200中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.189907,4301,547上述借款的抵押及質押情況,參見附註七、18及20。40. 應付次級債於2009年,平安產險向機構投資者發行
567、了人民幣20億元的次級債。這些次級債未經擔保。債券期限為10年期,平安產險在第5年末享有贖回權。前5個計息年度,票面年利率為4.2%;如第5年末平安產險未行使贖回選擇權,則票面年利率將上調3%。於2009年,平安銀行向機構投資者發行了人民幣30億元的次級債。這些次級債未經擔保。該等次級債券分為固定利率品種和浮動利率品種,其中固息品種發行規模人民幣11.5億元,浮息品種發行規模人民幣18.5億元,基準利率為一年期定期存款利率,債券期限均為10年期,平安銀行在第5年末享有贖回權。前5個計息年度,固定利率品種票面年利率為4.4%;浮動利率品種票面年利率為固定存款年利率+1.65%。如第5年末平安銀行
568、未行使贖回選擇權,則固定利率及浮動利率債券票面年利率均將上調3%。185二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)41. 其他負債2009年12月31日2008年12月31日(已重述)應付票據49代理承銷證券款700應付股利10595保險保障基金248159其他應付款5,1595,003應付債券790長期應付款201,506其他5513797,6227,142本賬戶余額中並無持本公司5%或以上表決權股份的股東的款項。42. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債(1) 投資連結保險投資賬戶基本情況本集團的投資連結保險包括平安世紀理財投資連結保險、平安世紀才俊投
569、資連結保險、平安贏定金生投資連結保險、平安聚富步步高投資連結保險、平安聚富年年投資連結保險、平安匯盈人生團體投資連結保險以及平安團體退休金投資連結保險。同時,本集團為上述投資連結保險共設置9個投資賬戶:平安發展投資賬戶 (以下簡稱 “發展賬戶” ) 、保證收益投資賬戶 (以下簡稱 “保證賬戶” ) 、平安基金投資賬戶 (以下簡稱 “基金賬戶” ) 、平安價值增長投資賬戶 (以下簡稱 “價值賬戶” ) 、平安精選權益投資賬戶 (以下簡稱 “精選權益賬戶” ) 、平安貨幣投資賬戶 (以下簡稱 “貨幣賬戶” ) 、穩健投資賬戶 (以下簡稱 “穩健賬戶” ) 、平衡投資賬戶 (以下簡稱 “平衡賬戶”
570、) 以及進取投資賬戶 (以下簡稱 “進取賬戶” ) 。上述各賬戶是依照中國保監會投資連結保險管理暫行辦法 等有關規定及上述投資連結保險的有關條款,並經向中國保監會報批後設立。上述投資賬戶的投資對象為銀行存款、拆出資金、依法發行的證券投資基金、債券、股票及中國保監會允許投資的其他金融工具。186二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)42. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債 (續)(2) 投資連結保險各投資賬戶於截至2009年12月及2008年12月最後估值日的單位數及單位淨資產2009年12月2008年12
571、月設立時間單位數單位淨資產單位數單位淨資產百萬人民幣元百萬人民幣元發展賬戶2000年10月23日7,4292.88977,2232.3277保證賬戶2001年4月30日3061.34033011.2943基金賬戶2001年4月30日3,4603.52723,3672.4565價值賬戶2003年9月4日2,3731.66902,2291.6049穩健賬戶2001年3月31日1,7341.74781,8651.5998平衡賬戶2001年3月31日1063.05701262.4749進取賬戶2001年3月31日2003.66241762.5310精選權益賬戶2007年9月13日2,4600.9763
572、2,1450.6413貨幣賬戶2007年12月17日2091.06012821.0457(3) 投資連結保險投資賬戶組合情況2009年12月31日2008年12月31日獨立賬戶資產:貨幣資金1,412742交易性金融資產34,01522,532買入返售金融資產10應收利息645496存出保證金2定期存款10,84010,913其他資產83546,92234,728獨立賬戶負債:賣出回購金融資產款1,915210應付利息1保戶儲金及投資款44,77334,489其他負債2332946,92234,728投資連結保險的投資風險完全由保戶承擔,因此上述投資連結投資賬戶資產及負債不包括在附註八、風險管
573、理的分析中。187二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)42. 獨立賬戶資產和獨立賬戶負債 (續)(4) 投資連結保險投資賬戶管理費計提情況投資賬戶資產管理費是本集團根據投資連結保險的保單條款而向保戶收取的投資賬戶資產管理費。對於發展賬戶、保證賬戶、基金賬戶和價值賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管理費,其收取的最高比例為每月不超過投資賬戶資產最高值的0.2%,同時年率不超過2%。對於精選權益賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管理費,其收取的比例以年率計為投資賬戶資產淨值的1.2%。對於貨幣賬戶,本集團在每個估值日收取投資賬戶資產管
574、理費,其收取的最高比例以年率計為賬戶資產的1%。對於穩健賬戶、平衡賬戶和進取賬戶,本集團在每個估值日收取行政管理費和投資管理費,其中行政管理費的最高比例以年率計為投資賬戶資產的1.5%;投資管理費的最高比例以年率計為投資賬戶資產的1.5%。(5) 投資連結保險投資賬戶採用的估值原則投資連結保險投資賬戶的各項資產以公允價值計價。存在活躍市場的金融資產或金融負債,採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的,本集團採用估值技術確定其公允價值,估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值和現金流量折現法等。43.
575、股本本公司註冊及實收股本人民幣7,345,053,334元,每股面值人民幣1元,股份種類及其結構如下:2009年12月31日2008年12月31日(百萬股)股數比例股數比例有限售條件股份:境內非國有法人持股86011.71%86011.71%無限售條件股份:人民幣普通股3,92653.46%3,92653.46%境外上市的外資股2,55934.83%2,55934.83%6,48588.29%6,48588.29%7,345100.00%7,345100.00%上述股本業經中國註冊會計師專項驗證。188二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百
576、萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)44. 資本公積2009年12月31日2008年12月31日(已重述)股本溢價(1)51,90751,907可供出售金融資產公允價值變動5,945(1,332)影子會計調整(2)(938)(3,369)其他資本公積(3)311311以上項目的所得稅影響(1,138)98956,08748,506(1) 股本溢價為首次公開發行A股及H股所產生。(2) 根據財政部會計準則委員會於2007年2月1日發布的 企業會計準則實施問題專家工作組意見 ,本集團對分紅保險和萬能壽險賬戶中可供出售金融資產的公允價值變動,採用合理的方法將歸屬於保單持有人的部分確認為相關負債
577、,將歸屬於公司股東的部分確認為資本公積。(3) 本公司在出資投入平安壽險與平安產險前,對本公司原壽險業務和產險業務進行資產評估。根據中華財務會計咨詢有限公司出具的資產評估報告書中華評報字(2002)039號和(2002)038號,評估的淨增值為約人民幣311百萬元。45. 盈余公積2009年度年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積3,101833,184任意盈余公積3,0243,024 6,125836,2082008年度年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積2,6314703,101任意盈余公積3,0243,0245,6554706,125189二零零九年年報中國平安保險 (集團
578、) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)45. 盈余公積 (續)根據公司法和本公司章程的規定,本公司按淨利潤的10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司註冊資本50%以上的,可不再提取。經股東大會決議批準,法定盈余公積可彌補以前年度虧損或增加股本,按股東原有股份比例派送新股。但法定盈余公積轉增股本後,留存本公司的法定盈余公積不得低於註冊資本的25%。本公司在提取法定盈余公積金後,可提取任意盈余公積金。經批準,任意盈余公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。於2009年12月31日,本集團合併財務報表的未分配利潤中包含子公司提取的歸屬於母公司的盈余公積約人民幣2,128百
579、萬元(2008年12月31日:人民幣1,774百萬元) 。46. 一般風險準備根據中國有關財務規定,從事保險、銀行、信託、證券及期貨行業的公司需要提取一般風險準備,用於補償巨災風險或彌補虧損。其中,從事保險業務的公司提取總準備金、從事銀行業務的公司提取一般準備、從事證券業務的公司提取一般風險準備、從事信託業務的公司提取信託賠償準備以及從事期貨業務的公司提取風險準備金。本集團從事上述行業的子公司在其各自年度財務報表中,根據中國有關財務規定以其各自年度淨利潤或年末風險資產為基礎提取一般風險準備,作為利潤分配。上述一般風險準備不得用於分紅或轉增資本。於2009年12月31日,本集團合併財務報表的未分
580、配利潤中包含子公司提取的歸屬於母公司的一般風險準備約人民幣3,231百萬元 (2008年12月31日:人民幣2,411百萬元) 。根據本公司章程及國家有關規定,本公司可供股東分配利潤為按中國企業會計準則編製的報表數與按國際財務報告準則編製報表數兩者孰低的金額。根據本公司章程及國家有關規定,本公司一般按下列順序進行利潤分配:(1) 彌補上一年度虧損;(2) 提取淨利潤彌補累計虧損後金額的10%的法定盈余公積;(3) 按股東大會決議提取任意盈余公積,其金額按公司章程或股東大會的決議提取和使用;(4) 支付股東股利。190二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月
581、31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)47. 利潤分配 (續)2009年度2008年度年內宣派的普通股中期股利:2009年中期股利:每股人民幣0.15元 (2008年中期股利:每股人民幣0.20元)1,1021,469將提呈股東週年大會批準的普通股股利 (於12月31日未確認為負債) :2009年末期股利:每股人民幣0.30元 (2008年末期股利:無)2,204本集團調整年初未分配利潤明細如下:項目2009年度2008年度調整前上年末未分配利潤16,82021,770調整年初未分配利潤合計數(14,626)(15,382)調整後年初未分配利潤2,1946,388加:本年歸屬
582、於母公司所有者的淨利潤13,8831,418減:提取法定盈余公積(83)(470)應付普通股股利(1,102)(5,142)年末未分配利潤14,8922,194由於附註三、36所述的會計政策變更而進行追溯調整,2009年年初未分配利潤調減人民幣14,626百萬元。48. 少數股東權益2009年12月31日2008年12月31日(已重述)許繼集團3,329平安壽險1,064948平安產險8060平安證券650505平安銀行1,335875其他3152296,7732,617191二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)49. 保險業務收入(1) 規
583、模保費與保費收入調節表2009年度2008年度(已重述)規模保費173,277129,383減:未通過重大保險風險測試的規模保費(3,016)(2,836)減:萬能投連分拆至保費存款的部分(58,048)(37,444)保費收入112,21389,103(2) 本集團保險業務收入按保險合同劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)原保險合同112,07988,984再保險合同134119112,21389,103(3) 本集團保險業務收入按險種劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)壽險個人壽險64,31554,118銀行保險4,5281,661團體壽險4,5966,310壽
584、險小計73,43962,089產險機動車輛保險29,56119,377非機動車輛保險7,4766,185意外與健康險1,7371,452產險小計38,77427,014112,21389,10350. 提取未到期責任準備金2009年度2008年度(已重述)原保險合同5,502982再保險合同(19)375,4831,019192二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)51. 銀行業務利息淨收入2009年度2008年度銀行業務利息收入存放同業13818存放中央銀行294319拆出資金2578發放貸款及墊
585、款4,8534,839其中:個人貸款及墊款1,1281,471公司貸款及墊款3,4633,023票據貼現262345買入返售金融資產180435債券投資1,1841,331小計6,6747,020銀行業務利息支出同業存放479332拆入資金149吸收存款1,7822,031賣出回購金融資產款126305發行債券63小計2,4642,677銀行業務利息淨收入4,2104,343於2009年度,已減值金融資產的利息收入為人民幣12百萬元 (2008年度:人民幣10百萬元) 。52. 非保險業務手續費及傭金淨收入2009年度2008年度非保險業務手續費及傭金收入證券經紀業務手續費收入1,271796
586、證券承銷業務手續費收入887511信託產品管理費390387其他631286小計3,1791,980非保險業務手續費及傭金支出證券經紀業務手續費支出17092其他手續費支出228112小計398204非保險業務手續費及傭金淨收入2,7811,776193二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)53. 投資收益2009年度2008年度(已重述)非銀行業務利息收入債券利息收入持有至到期投資6,4145,038可供出售金融資產6,1285,011以公允價值計量且其變動計入當期損益436622定期存款利息收入貸款及應收款3,5522,717活期存款利息收
587、入貸款及應收款420841其他貸款及應收款716278股息收入基金股息收入可供出售金融資產5872,510以公允價值計量且其變動計入當期損益241659股權投資股息收入可供出售金融資產427993以公允價值計量且其變動計入當期損益2691成本法核算的長期股權投資10已實現收益債券可供出售金融資產1,7721,231以公允價值計量且其變動計入當期損益293156基金可供出售金融資產2,079(1,673)以公允價值計量且其變動計入當期損益481(905)股票可供出售金融資產7,28010,870以公允價值計量且其變動計入當期損益(322)(2,514)處置長期股權投資產生的投資收益88衍生金融工
588、具(215)249其他1077佔聯營公司和合營公司的淨收益18225賣出回購證券及拆入資金利息支出(322)(498)30,38025,708長期股權投資收益明細請參見附註七、15。194二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)54. 公允價值變動損益2009年度2008年度(已重述)交易性金融資產債券(428)641基金18(682)股票1,978(7,060)衍生金融工具246(405)1,814(7,506)55. 其他業務收入2009年度2008年度(已重述)許繼集團營業收入5,498高速公路
589、通行費收入771756投連管理費收入及投資合同收入718711投資性房地產租金收入441367企業年金管理費收入8139其他7755168,2842,38956. 保險合同賠付支出(1) 本集團保險合同賠付支出按保險合同劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)原保險合同33,12134,923再保險合同33733,15434,930(2) 本集團保險合同賠付支出按內容劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)賠款支出19,64118,449滿期給付7,55811,586年金給付3,3632,875死傷醫療給付2,5922,02033,15434,930195二零零九年年報中國
590、平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)57. 提取保險責任準備金(1) 本集團提取保險責任準備金按保險合同劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)提取未決賠款準備金原保險合同2,1112,214再保險合同2343提取壽險責任準備金原保險合同32,9326,159提取長期健康險責任準備金原保險合同6,1685,32141,23413,737(2) 本集團提取原保險合同未決賠款準備金按內容劃分的明細如下:2009年度2008年度(已重述)已發生已報案未決賠款準備金1,976732已發生未報案未決賠款準備金1101,393理賠費用準備金25892,1112,
591、21458. 攤回保險責任準備金2009年度2008年度(已重述)攤回未決賠款準備金(246)371攤回壽險責任準備金30184攤回長期健康險責任準備金33272(183)827196二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)59. 營業稅金及附加2009年度2008年度(已重述)營業稅3,1052,320城市維護建設稅172108教育費附加195108其他1013,4822,53760. 業務及管理費和其他業務成本本集團業務及管理費和其他業務成本包括以下費用:2009年度2008年度(已重述)薪酬及獎
592、金7,8643,385養老金、社會保險及其他福利1,7331,033保戶儲金及投資款利息支出5,2882,435許繼集團營業成本3,900投資性房地產折舊及攤銷211173固定資產折舊807524無形資產攤銷616451保險保障基金550409審計師薪酬年度審計、中期審閱和執行商定程序3632本年度轉回的與虛擬期權形式的長期獎勵計劃相關的薪酬及獎金為人民幣12百萬元 (2008年度:轉回人民幣2,202百萬元) ,詳細內容請參見附註七、65。61. 資產減值損失2009年度2008年度壞賬損失5(81)可供出售金融資產減值損失債券73權益工具43025,887貸款減值損失228220其他資產減
593、值損失1002176326,120197二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)62. 所得稅2009年度2008年度(已重述)當期所得稅費用2,8432,840遞延所得稅費用 (收入)2,594(5,961)5,437(3,121)本集團所得稅與會計利潤的關系如下:2009年度2008年度(已重述)稅前利潤 (虧損)19,919(1,486)以主要適用稅率20%計算的所得稅 (2008年度:18%)3,984(267)不可抵扣的費用對確定應納稅所得的稅務影響892426免稅收入對確定應納稅所得的稅務影響(1,089)(1,988)未來稅率與本年
594、度不同對遞延所得稅的影響(142)(1,117)補提2004至2006年度所得稅1,099272009年新頒布的稅務法規對2008年度所得稅的影響619中國經濟特區以外的機構及法人使用較高稅率的稅務影響74(97)稅收返還(105)所得稅5,437(3,121)本集團的企業所得稅按照對現行稅法的理解,並按在中國境內取得的估計應納稅所得額及適用稅率計提。源於境外地區應納稅所得的稅項根據本集團境外經營所受管轄區域及中國的現行法律、解釋公告和慣例,按照適用稅率計算。本集團計提的所得稅將由有關稅務機關核定。計入本年度損益的補繳2004年度、2005年度和2006年度企業所得稅、營業稅及個人所得稅等的情
595、況參見附註十三、2。198二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)63. 每股收益每股收益為本年度歸屬於本公司普通股股東的淨利潤除以本年度發行在外普通股的加權平均數計算得出。2009年度2008年度(已重述)歸屬於本公司普通股股東的本年淨利潤 (人民幣百萬元)13,8831,418本公司發行在外普通股加權平均數 (百萬股)7,3457,345基本每股收益 (人民幣元)1.890.19稀釋每股收益 (人民幣元)1.890.19鑑於本集團近年並未發行具有潛在稀釋效應的普通股,因此本集團無需對2008及20
596、09年度的基本每股收益的金額進行稀釋調整。64. 其他綜合收益2009年度2008年度(已重述)可供出售金融資產產生的利得 (損失)17,950(47,871)減:可供出售金融資產產生的所得稅影響(1,628)6,332前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額(10,701)15,5325,621(26,007)影子會計調整產生的利得 (損失)(1,942)380減:影子會計調整產生的所得稅影響(499)(220)前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額4,3901,5831,9491,743境外經營外幣折算差額6619按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額21其他綜合收益合計7,
597、657(24,245)65. 以現金結算的股份支付於2004年2月5日,本公司董事會批準本集團的高級管理人員及部分關鍵員工等參與虛擬期權形式的長期獎勵計劃。虛擬期權於2004年至2008年發行,但本公司不會根據此計劃發行任何股份。虛擬期權以單位方式授出,每個單位代表1股本公司H股。該計劃的參與者將在行使上述權利時收到現金付款,但在行權當年該計劃參與者收到的收益總額不得超過行權年度的估計淨利潤的特定百分比,其中現金付款金額等於已行使權利單位數量乘以行使價與行權時H股市場價之間的差額。截至2009年12月31日,上述授出的虛擬期權均已滿足行權條件。本集團根據到期日相關股價和本集團長期獎勵計劃規定的
598、上限計算的2009年12月31日虛擬期權負債賬面值為人民幣529百萬元 (2008年12月31日:人民幣541百萬元) 。本集團於本年度轉回的上述人員服務金額為人民幣12百萬元 (2008年度:轉回人民幣2,202百萬元) 。199二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)66. 現金流量表補充資料(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量2009年度2008年度(已重述)淨利潤14,4821,635加:資產減值損失76326,120投資性房地產折舊211173固定資產折舊807524無形資產攤銷616451長期待攤費用攤銷360145處置固定資產、無
599、形資產和其他長期資產的收益(183)(5)公允價值變動損益(1,814)7,506投資收益(32,175)(27,039)匯兌損失17465財務費用880550提取各項保險準備金46,90013,929遞延所得稅資產及負債淨額的變動2,594(5,961)經營性應收項目的淨增加額(55,752)(8,903)經營性應付項目的淨增加額115,59549,281經營活動產生的現金流量淨額93,30158,871(2) 現金及現金等價物淨增加 (減少) 情況2009年度2008年度(已重述)現金的年末余額67,02733,148減:現金的年初余額(33,148)(44,201)加:現金等價物的年末余
600、額21,93828,527減:現金等價物的年初余額(28,527)(49,858)現金及現金等價物增加 (減少) 淨額27,290(32,384)(3) 本集團收購子公司的有關信息參見附註五、2。200二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)66. 現金流量表補充資料 (續)(4) 收到其他與經營活動有關的現金中的大額現金流量2009年度2008年度(已重述)許繼集團產品銷售收入4,598高速公路通行費收入771756處置抵債物資收到的現金淨額67408代理承銷證券收到的現金700投資性房地產租金收入
601、441367(5) 支付其他與經營活動有關的現金中的大額現金流量2009年度2008年度(已重述)存出資本保證金3404,300支付的退保金4,9935,715許繼集團產品銷售成本5,977(6) 現金及現金等價物2009年12月31日2008年12月31日(已重述)現金庫存現金512574可隨時用於支付的銀行存款47,97722,980可隨時用於支付的其他貨幣資金462可用於支付的存放中央銀行款項7,2447,274結算備付金54151存放同業款項6,3282,266拆出資金3,9633小計67,02733,148現金等價物原始期限三個月以內到期的債券投資1,29650貨幣市場基金11,98
602、316,271原始期限三個月以內到期的買入返售資產8,65912,206小計21,93828,527年末現金及現金等價物余額88,96561,675201二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)67. 金融工具的分類及其公允價值本集團的主要金融工具,包括貨幣資金、定期存款、債券、基金、股票、貸款、借款、同業及其他金融機構存放款項及吸收存款等。這些金融工具的主要目的在於為本集團的運營融資。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債,如應收保費、應收分保賬款和應付賠付款等。(1) 金融工具分類資產負債表日的各類金融工具的賬面價值和公允價值如下
603、:賬面價值公允價值2009年12月31日2008年12月31日2009年12月31日2008年12月31日(已重述)(已重述)金融資產交易性金融資產29,12642,95429,12642,954衍生金融資產917917可供出售金融資產241,436212,236241,436212,236持有至到期投資218,598126,502221,441135,621貸款和應收款項:貨幣資金102,77551,703102,77551,703結算備付金1,8521,1771,8521,177拆出資金4,4683044,468304買入返售金融資產14,74813,07414,74813,074應收利息
604、9,2686,4359,2686,435應收保費4,5764,4124,5764,412應收賬款3,2843,284應收分保賬款2,4833,3252,4833,325保戶質押貸款5,4343,7255,4343,725發放貸款及墊款109,06074,160109,06074,160存出保證金325108325108定期存款73,60572,09073,60572,090存出資本保證金6,2005,8606,2005,860其他資產3,5693,3843,5693,384貸款和應收款項小計341,647239,757341,647239,757金融資產合計830,816621,466833,
605、659630,585202二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)67. 金融工具的分類及其公允價值 (續)(1) 金融工具分類 (續)賬面價值公允價值2009年12月31日2008年12月31日2009年12月31日2008年12月31日(已重述)(已重述)金融負債衍生金融負債1026510265其他金融負債短期借款5,0113,0715,0113,071同業及其他金融機構存放款項24,92417,20424,92417,204存入保證金11,0077,41311,0077,413拆入資金5,039
606、335,03933賣出回購金融資產款60,36441,12460,36441,124吸收存款116,04580,649116,04580,649代理買賣證券款13,4926,92913,4926,929應付賬款1,6141,614應付手續費及傭金1,4221,2431,4221,243應付分保賬款2,9913,6492,9913,649應付職工薪酬3,0332,1563,0332,156應付利息1,3789751,378975應付賠付款6,9765,6486,9765,648應付保單紅利15,19612,01215,19612,012保戶儲金及投資款130,34383,029130,34383
607、,029長期借款13,1483,88413,1483,884應付次級債4,9905,000其他負債6,8236,6046,8236,604其他金融負債小計423,796275,623423,806275,623金融負債合計423,806275,888423,816275,888203二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)67. 金融工具的分類及其公允價值 (續)(2) 金融工具的公允價值及其層級確認本集團將金融工具的公允價值按以下三個層級確認與披露:第一層級,在活躍市場中,未經調整的資產及負債或類似資產及負債的報價。第二層級,通過估值確定的公允
608、價值,估值所採用的主要參數均可從市場中通過直接或間接的方式獲得。第三層級,通過估值確定的公允價值,估值所採用的主要參數不能從市場中通過直接或間接的方式獲得。下表為以公允價值計量的金融工具按三個層級披露的分析:2009年12月31日第一層級第二層級第三層級公允價值合計金融資產交易性金融資產債券72910,37411,103基金14,49514,495股票3,5283,528小計18,75210,37429,126衍生金融資產利率掉期11貨幣遠期及掉期77認股權證11小計99可供出售金融資產債券26,588151,946178,534基金18,10713318618,426股票37,8545,41
609、943,273小計82,549157,498186240,233金融資產合計101,301167,881186269,368金融負債衍生金融負債利率掉期33貨幣遠期及掉期11信用掉期66小計1010金融負債合計1010以上金融工具層級披露均不包含投資連結保險賬戶余額。204二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元七、 合併財務報表主要項目註釋 (續)67. 金融工具的分類及其公允價值 (續)(2) 金融工具的公允價值及其層級確認 (續)第三層級金融工具的變動列示如下:可供出售金融資產權益工具2009年1月1日200計入其他綜合收益的損失(
610、14)2009年12月31日186第三層級金融工具計入其他綜合收益的損失 (包括已實現和未實現) ,列示如下:已實現損失未實現損失合計計入當年其他綜合收益的損失14142009年12月31日持有資產和負債計入當年其他綜合收益的損失1414轉移於2009年度,沒有第一層級和第二層級之間金融工具的轉移,也沒有轉入和轉出第三層級的情況。敏感性分析下表按不同類型金融工具列式了關鍵估值假設變化對第三層級金融工具公允價值敏感性分析:賬面余額替代性假設的估值影響增加 (減少)公允價值可供出售金融資產權益工具折現率下浮5%18614折現率上浮5%186(13)為了確定可供替代的假設,本集團修改了不能直接或間接
611、從市場中獲得的估值參數。對於權益投資,本集團修改折現率以對權益投資的敏感性進行分析。本集團參考部分上市公司的普遍做法,認為將折現率上下浮動5%屬於合理範圍。205二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理1. 保險風險(1) 保險風險類型保險風險是指由於對保險事故發生的頻率、嚴重程度,退保情況等因素估計不足,導致實際賠付超出預期賠付的風險。在保險合同下,本集團面臨的主要風險是實際賠款及保戶利益給付超過已計提保險責任的賬面額。這種風險在下列情況下均可能出現:發生性風險保險事故發生的數量與預期不同的可能性。嚴重性風險保險事故產生的成本與預期不同的可能性。發展性風險保險人的責任
612、金額在合同期結束時出現變動的可能性。風險的波動性可通過把損失風險分散至大批保險合同組合而得以改善,因為較分散的合同組合很少因組合中某部分的變動而使整體受到影響。慎重選擇和實施承保策略和方針也可改善風險的波動性。本集團保險業務包括長期人壽保險合同、財產保險和短期人壽保險合同等。就以死亡為承保風險的合同而言,傳染病、生活方式的巨大改變和自然災害均為可能增加整體索賠率的重要因素,而導致比預期更早或更多的索賠。就以生存為承保風險的合同而言,最重要的影響因素是有助延長壽命的醫學水平和社會條件的不斷改善。就財產保險合同而言,索賠經常受到自然災害、巨災、恐怖襲擊等因素影響。目前,風險在本集團所承保風險的各地
613、區未存在重大分別,但不合理的金額集中可能對基於組合進行賠付的嚴重程度產生影響。對於含固定和保證給付以及固定未來保費的合同,並無可減少保險風險的重大緩和條款和情況。但是,對於若干分紅保險合同而言,其分紅特征使較大部分保險風險由投保方所承擔。保險風險也會受保戶終止合同、降低保費、拒絕支付保費或行使年金轉換權利影響。因此,保險風險受保單持有人的行為和決定影響。(2) 保險風險集中度本集團的保險業務主要集中在中國境內,因此按地域劃分的保險風險主要集中在中國境內。本集團保險風險按業務類別劃分的集中度於附註七、38按主要業務類別的保險合同準備金分析中反映。206二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有
614、限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)1. 保險風險 (續)(3) 假設及敏感性分析長期人壽保險合同假設本集團在計量長期人身險保險合同的保險責任準備金過程中須對折現率投資收益率、死亡率、發病率、退保率、費用假設等作出重大判斷。這些計量假設需以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定。本集團於2009年12月31日根據當前信息重新釐定上述有關假設,假設變動所形成的相關保險合同準備金的變動計入本年度利潤表。此項變動減少2009年12月31日壽險及長期健康險責任準備金人民幣824百萬元,增加稅前利潤合計人民幣824百萬元。敏感性分析本集團採用敏感性分析衡量在其他主要
615、假設不變的情況下,單一假設發生合理、可能的變動時,將對本集團長期人身險保險合同的保險責任準備金產生的影響。本集團已考慮下列假設的變動:? 折現率投資收益率假設每年增加10個基點;? 折現率投資收益率假設每年減少10個基點;? 發病率、壽險保單死亡率與年金險保單領取期前死亡率上升10%,年金險保單領取期後死亡率下降10%;? 保單退保率增加10%;及? 保單維護費用率增加5%。2009年12月31日單項變量變動對壽險和長期健康險責任準備金毛額的影響對壽險和長期健康險責任準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)折現率投資收益率增加
616、10個基點(4,286)(4,278)4,2784,278折現率投資收益率減少10個基點4,4494,442(4,442)(4,442)發病率死亡率(領取前+10%,進入領取期-10%)3,4172,950(2,950)(2,950)保單退保率+10%1,7571,771(1,771)(1,771)保單維護費用率5%1,0871,087(1,087)(1,087)財產及短期人壽保險合同假設估計採用的主要假設包括各事故年度的平均賠付成本、理賠費用、賠付通脹因素及賠案數目,基於本集團的過往賠付經驗確定。須運用判斷來評估外部因素 (如司法裁決及政府立法等) 對估計的影響。其他主要假設包括結付延遲等。
617、207二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)1. 保險風險 (續)(3) 假設及敏感性分析 (續)財產及短期人壽保險合同 (續)敏感性分析上述主要假設將影響財產及短期人壽保險的未決賠款準備金。若干變量的敏感度無法量化,如法律變更、估計程序的不確定性等。此外,由於保險事故發生日、報案日和最終結案日之間的時間差異,未決賠款準備金的金額於資產負債日存在不確定性。本集團財產保險業務不考慮分出業務按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年合計(已重述)(已重述)累計賠付款項估計額 :當年末10,88016,51217,4871年後10,92516,
618、7492年後11,044累計賠付款項估計額11,04416,74917,48745,280累計已支付的賠付款項(10,592)(15,031)(9,585)(35,208)小計10,072以前年度調整額、 間接理賠費用、 貼現及風險邊際845尚未支付的賠付款項10,917本集團財產保險業務考慮分出業務後按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年合計(已重述)(已重述)累計賠付款項估計額:當年末9,02113,27815,2861年後9,08013,3002年後9,154累計賠付款項估計額9,15413,30015,28637,740累計已支付的賠付款項(8,797)(12
619、,285)(8,583)(29,665)小計8,075以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際766尚未支付的賠付款項8,841208二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)1. 保險風險 (續)(3) 假設及敏感性分析 (續)財產及短期人壽保險合同 (續)敏感性分析 (續)本集團短期人壽保險業務不考慮分出業務按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年合計(已重述)(已重述)累計賠付款項估計額:當年末2,3163,2353,4861年後2,3362,9512年後2,354累計賠付款項估計額2
620、,3542,9513,4868,791累計已支付的賠付款項(2,354)(2,904)(2,382)(7,640)小計1,151以前年度調整額、間接理賠費用、貼現及風險邊際60尚未支付的賠付款項1,211本集團短期人壽保險業務考慮分出業務後按事故年度的索賠進展信息如下:項目2007年2008年2009年合計(已重述)(已重述)累計賠付款項估計額:當年末1,7902,2662,4521年後1,6822,0812年後1,670累計賠付款項估計額1,6702,0812,4526,203累計已支付的賠付款項(1,670)(2,046)(1,694)(5,410)小計793以前年度調整額、間接理賠費用、
621、貼現及風險邊際51尚未支付的賠付款項844209二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)1. 保險風險 (續)(3) 假設及敏感性分析 (續)財產及短期人壽保險合同 (續)敏感性分析 (續)平均賠款成本的單項變動,會導致未決賠款準備金的同比例變動,分析如下:2009年12月31日單項變量變動對未決賠款準備金毛額的影響對未決賠款準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)平均賠款成本財產保險+5%546442(442)(442)短期人壽保險+5%6142(42)(42)2008年12月31日 (已重述
622、)單項變量變動對未決賠款準備金毛額的影響對未決賠款準備金淨額的影響對稅前利潤的影響對股東權益的稅前影響增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)平均賠款成本財產保險+5%439324(324)(324)短期人壽保險+5%6142(42)(42)再保險本集團主要通過訂立再保險合同控制保險業務的損失風險。大部分分保業務為成數分保及溢額分保,並按產品類別設立不同自留額。對於可從再保險公司攤回的賠款金額,使用與原保單一致的假設進行估計,並在資產負債表內列示為應收分保賬款或應收分保未決賠款準備金。儘管本集團可能已訂立再保險合同,但這並不能解除本集團對保戶承擔的直接責任。因此再保險存在因再保
623、險公司未能履行再保險合同應承擔的責任而產生的信用風險。210二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)2. 市場風險市場風險是指因匯率 (外匯風險) 、市場利率 (利率風險) 和市場價格 (價格風險) 波動而引起的金融工具公允價值變動的風險,不論該價格變動是因個別工具或其發行人特有因素所致或因影響在市場上交易的所有工具的因素造成。(1) 外匯風險外匯風險是指因匯率變動產生損失的風險。人民幣與本集團從事業務地區的其他貨幣之間的匯率波動會影響本集團的財務狀況和經營業績。目前本集團面臨的外匯風險主要來自美元對人民幣,港幣對人
624、民幣及歐元對人民幣的匯率波動?,F時,本集團務求通過減少外匯淨余額的方法來降低外匯風險。以下是在其他變量不變的情況下,關鍵變量可能發生的合理變動對利潤及權益 (因對匯率敏感的貨幣性資產和負債及以公允價值計量的非貨幣資產和負債的公允價值發生變化) 的稅前影響。變量之間存在的相關性會對市場風險的最終影響金額產生重大作用,但為了描述變量的影響情況,本集團假定其變化是獨立的。2009年12月31日2008年12月31日變量變動減少 (增加)稅前利潤減少 (增加)稅前股東權益減少 (增加)稅前利潤減少 (增加)稅前股東權益美元對人民幣貶值5%164181546546港元對人民幣貶值5%42803(135)
625、221其他幣種對人民幣貶值5%11166542171,150411821本集團主要貨幣性資產和負債 (不含投資連結賬戶余額) 及以公允價值計量的非貨幣性資產和負債按主要幣種列示如下:2009年12月31日(百萬元)人民幣美元 (原幣)港元 (原幣)歐元 (原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計貨幣資金97,2901265,2429102,775結算備付金1,8161331,852拆出資金3,847914,468交易性金融資產26,3514053729,126買入返售金融資產14,74814,748應收利息9,252239,268應收保費4,255442214,576應收賬款3,2843,2
626、84應收分保賬款2,2773012,483應收分保合同準備金2,69533612,974保戶質押貸款5,4345,434發放貸款及墊款107,599174310109,060存出保證金3223325定期存款73,3523773,605可供出售金融資產220,51716817,329338240,233持有至到期投資218,598218,598存出資本保證金6,2006,200其他資產3,018671063,569800,8551,17823,11333817832,578211二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(1) 外匯風險 (續)
627、2009年12月31日(百萬元)人民幣美元 (原幣)港元 (原幣)歐元 (原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計短期借款2,4972,8555,011同業及其他金融機構存放款項23,40122324,924存入保證金10,987311,007拆入資金4,0761415,039賣出回購金融資產款60,36460,364吸收存款115,260115116,045代理買賣證券款13,1271430613,492應付賬款1,6141,614應付手續費及傭金1,4221,422應付分保賬款2,9671192,991應付職工薪酬3,0333,033應付利息1,363211,378應付賠付款6,9766
628、,976應付保單紅利15,19615,196保戶儲金及投資款130,343130,343保險合同準備金345,2656411812345,818長期借款11,8301,49713,148應付次級債4,9904,990其他負債6,18885626,823760,8996484,85812769,614外幣金融資產和金融負債2009年度(百萬元)期初金額本期公允價值變動損益計入權益的累積公允價值變動本期計提的減值期末金額金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產7,6082932,775衍生金融資產16(13)1貸款及應收款9,0368,953可供出售金融資產8,6113,017(430
629、)19,716金融資產25,2712803,017(430)31,445金融負債8,8952478,170212二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(1) 外匯風險 (續)2008年12月31日(百萬元)人民幣美元 (原幣)港元 (原幣)歐元 (原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計貨幣資金44,8467911,635951,703結算備付金1,1601121,177拆出資金304304交易性金融資產35,3461,08621142,954買入返售金融資產13,07413,074應收利息
630、6,396556,435應收保費4,07248144,412應收分保賬款3,11729113,325應收分保合同準備金2,5558813,157保戶質押貸款3,7253,725發放貸款及墊款73,19610131074,160存出保證金1053108定期存款71,7964372,090可供出售金融資產203,555548,119112212,166持有至到期投資126,502126,502存出資本保證金5,8605,860其他資產3,07044153,384598,6792,29010,3361129624,536213二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)2
631、. 市場風險 (續)(1) 外匯風險 (續)2008年12月31日(百萬元)人民幣美元 (原幣)港元 (原幣)歐元 (原幣)其他幣種(折合人民幣)折合人民幣合計短期借款7182,6683,071同業及其他金融機構存放款項15,63223017,204存入保證金7,37267,413拆入資金533賣出回購金融資產款41,12441,124吸收存款79,48017180,649代理買賣證券款6,694101896,929應付手續費及傭金1,2431,243應付分保賬款3,25057113,649應付職工薪酬2,1562,156應付利息933417975應付賠付款5,627315,648應付保單紅利
632、12,01212,012保戶儲金及投資款83,02983,029保險合同準備金305,135110556305,941長期借款2,4091,6733,884其他負債5,313967206,604572,1276925,3346581,564外幣金融資產和金融負債2008年度(百萬元)期初金額本期公允價值變動損益計入權益的累積公允價值變動本期計提的減值期末金額金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產10,889(546)7,608衍生金融資產1371116貸款及應收款6,6549,036可供出售金融資產31,681(2,904)(24,522)8,611金融資產49,361(535)
633、(2,904)(24,522)25,271金融負債8,849(180)8,895214二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(1) 外匯風險 (續)本集團的折算匯率按主要幣種列示如下:2009年12月31日2008年12月31日美元港元歐元美元港元歐元折算匯率6.82820.88059.79716.83460.88199.6590(2) 價格風險本集團面臨的價格風險與價值隨市價變動而改變 (由利率風險和外匯風險引起的變動除外) 的金融資產和負債有關,主要是分類為可供出售的投資及以公允價值計量且
634、其變動計入當期損益的上市股票及證券投資基金。上述投資因投資工具的市值變動而面臨價格風險,該變動可因只影響個別金融工具或其發行人的因素所致,亦可因影響市場上交易的所有金融工具的因素所致。本集團通過分散投資,為不同證券投資設置投資上限等方法來管理價格風險。本集團採用10天市場價格風險價值計算方法來估計上市股票及證券投資基金的風險敞口。本集團採用10天作為持有期間是因為本集團假設並非所有投資均能在同一天售出。另外,風險價值的估計是在假設正常市場條件並採用99%的置信區間而作出的。風險價值乃基於市場價格的歷史相關性和波動性且假設了未來價格的變動呈統計學分布,故使用風險價值有其局限性。由於風險價值嚴重依
635、賴歷史數據提供信息且無法準確預測風險因素的未來變化及修正,一旦風險因素未能與正態分布假設一致,市場劇烈變動的可能性將會被低估。風險價值也有可能因關於風險因素以及有關特定工具的風險因素之間關係的假設的不同,而被低估或者高估。即使一天當中形勢不斷變化,風險價值也只能代表每個交易日結束時的風險組合,並且不能描述超過99%置信區間情況下的任何損失。事實上,實際的交易結果可能與風險價值的評估有所不同,特別是在極端市場狀況下該評估並不能提供一個有意義的損益指標。在正常市場條件下,本集團上市股票及證券投資基金採用風險價值模型估計的10天潛在損失如下:2009年12月31日2008年12月31日上市股票及證券
636、投資基金8,1146,245根據10個交易日持有期間的市場價格變動,本集團預計有99%的可能現有上市股票及證券投資基金的損失不會超過人民幣8,114百萬元。215二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(3) 利率風險利率風險是指金融工具的價值未來現金流量會因市場利率變動而出現波動的風險。浮動利率工具使本集團面臨現金流利率風險,而固定利率工具使本集團面臨公允價值利率風險。本集團的利率風險政策規定其須維持一個適當的固定及浮動利率工具組合,以管理利率風險。有關政策亦規定本集團管理計息金融資產及計息金融負債的到期情況。浮動利率工具一般不到一年便會
637、重新估價一次。固定利率工具的利率在有關金融工具初始時固定,在到期前不會改變。以下是在其他變量不變的情況下,利率可能發生的合理變動對為交易而持有及可供出售債券在利潤 (為交易而持有債券的公允價值發生變化) 及權益 (為交易而持有債券公允價值發生變化的利潤影響及可供出售金融資產的公允價值發生變化) 方面的影響。2009年12月31日2008年12月31日利率變動減少稅前利潤減少稅前股東權益減少稅前利潤減少稅前股東權益分類為交易性金融資產及可供出售金融資產的債券增加50個基點1844,9622806,269以下敏感性分析基於浮動利率債券、浮動利率定期存款、發放貸款及墊款和吸收存款具有靜態的利率風險結
638、構的假設。有關的分析僅衡量一年內利率變化,反映為一年內本集團上述金融資產和金融負債的重新定價對本集團利息收入和利息支出的影響,基於以下假設:一、浮動利率債券、浮動利率定期存款及發放貸款和墊款於資產負債表日後第一個重新定價日利率發生變動,吸收存款於資產負債表日利率即時發生變動;二、收益率曲線隨利率變化而平行移動;三、資產和負債組合併無其他變化。由於基於上述假設,利率增減導致本集團損益和股東權益的實際變化可能與此敏感性分析的結果存在一定差異。2009年12月31日2008年12月31日利率變動增加 (減少)稅前利潤增加 (減少)稅前股東權益增加 (減少)稅前利潤增加 (減少)稅前股東權益浮動利率債
639、券增加50個基點1261268787浮動利率定期存款增加50個基點153153156156發放貸款及墊款增加50個基點370370265265吸收存款增加50個基點(520)(520)(449)(449)216二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(3) 利率風險 (續)本集團按合同到期日或合同重新定價日較早者分析的面臨利率風險的定期存款 (不含投資連結賬戶余額) 列示如下:2009年12月31日2008年12月31日固定利率3個月以內 (含3個月)1,1551,4003個月至1年 (含1年)
640、3,5667991年至2年 (含2年)14,7702502年至3年 (含3年)1,90014,7703年至4年 (含4年)19,6701,9004年至5年 (含5年)19,6705年以上2,0442,044浮動利率30,50031,25773,60572,090本集團按合同到期日或合同重新定價日較早者分析的面臨利率風險的債券 (不含投資連結賬戶余額) 列示如下:2009年12月31日持有至到期可供出售以公允價值計量且其變動計入當期損益合計固定利率3個月以內 (含3個月)1,2272,1468534,2263個月至1年 (含1年)4323,6522,5426,6261年至2年 (含2年)20,1
641、3915,11272635,9772年至3年 (含3年)5,0517,37293913,3623年至4年 (含4年)12,86814,67677928,3234年至5年 (含5年)11,40316,5951,67629,6745年以上160,27792,7502,998256,025浮動利率7,20126,23159034,022218,598178,53411,103408,235217二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)2. 市場風險 (續)(3) 利率風險 (續)2008年12月31日持有至到期可供出售以公允價值計量且其變動計入當期損益合計固定利率3個
642、月以內 (含3個月)1071,0312,1603,2983個月至1年 (含1年)7,6959,3087,16824,1711年至2年 (含2年)1,6454,1012425,9882年至3年 (含3年)20,11317,8383,83241,7833年至4年 (含4年)4,0993,9092948,3024年至5年 (含5年)11,56313,8041,94327,3105年以上73,925114,7333,757192,415浮動利率7,35515,8201,20824,383126,502180,54420,604327,650浮動利率的定期存款及債券,其利率將在不超過1年的時間間隔內重新
643、定價。固定利率的定期存款及債券,其利率在到期日前的期間內已固定。3. 信用風險信用風險是指由於債務人或者交易對手不能履行合同義務,或者信用狀況的不利變動而造成損失的風險。本集團主要面臨的信用風險與存放在商業銀行的存款、發放貸款及墊款、債券投資、權益投資、與再保險公司的再保險安排、保戶質押貸款等有關。本集團通過使用多項控制措施,包括運用信用控制政策,對潛在投資進行信用分析及對債務人設定整體額度來控制信用風險。本集團銀行業務在向客戶授信之前,首先會進行信用評估,並定期檢查所授出的信貸。信用風險管理的手段亦包括取得抵押品及擔保。對於資產負債表外的授信承諾,本集團一般會收取保證金以減低信用風險。218
644、二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)3. 信用風險 (續)信用質量下表列示本集團在中國中央銀行及主要商業銀行等金融機構的貨幣資金、定期存款、結算備付金、拆出資金和存出保證金的合計數。下列分析不包含投資連結賬戶余額。2009年12月31日2008年12月31日中國人民銀行24,80620,103存款余額前五大商業銀行中國建設銀行股份有限公司27,2127,813中國銀行股份有限公司20,32811,268中國民生銀行股份有限公司17,21614,109上海浦東發展銀行12,0008,553興業銀行股份有限公司11,
645、5339,298其他銀行及金融機構中國工商銀行股份有限公司11,33610,633中國農業銀行9,3069,798交通銀行股份有限公司6,5915,476香港上海滙豐銀行有限公司 (以下簡稱 “滙豐銀行” )16570其他42,02027,687182,513124,808本集團的債權型投資主要包括國內發行的國債、央行票據、金融債和企業債。於2009年12月31日,本集團持有的99.99%(2008年12月31日:100.00%) 的金融債由全國性商業銀行發行或擁有國內信用評級A級或以上。本集團持有的99.99% (2008年12月31日:100.00%) 一般企業債及企業短期融資券擁有國內信
646、用評級AA及A1級或以上。債券的信用評級由國內合資格的評估機構提供。由於買入返售金融資產和保戶質押貸款擁有質押且其到期期限均不超過一年,與其相關的信用風險將不會對2009年12月31日和2008年12月31日的本集團合併財務報表產生重大影響。本集團銀行業務將信貸資產風險按中國銀行業監督管理委員會 (以下簡稱 “中國銀監會” ) 的五級分類制度進行劃分。根據貸款的不同級別,採取不同的管理政策。請參見附註七、12.(6)貸款質量分析。219二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)3. 信用風險 (續)信用風險敞口下表列示了本集團金融資產及未來承諾項目的最大信用風險敞
647、口。該最大敞口為考慮擔?;蚱渌庞迷黾壏椒ㄓ绊懬暗慕痤~。2009年12月31日2008年12月31日(已重述)貨幣資金102,77551,703結算備付金1,8521,177拆出資金4,468304交易性金融資產29,12642,954衍生金融資產917買入返售金融資產14,74813,074應收利息9,2686,435應收保費4,5764,412應收賬款3,284應收分保賬款2,4833,325保戶質押貸款5,4343,725發放貸款及墊款109,06074,160存出保證金325108定期存款73,60572,090可供出售金融資產241,436212,236持有至到期投資218,5981
648、26,502存出資本保證金6,2005,860其他資產3,5693,384小計830,816621,466信貸承諾 (附註十二、3)104,00363,911信用風險敞口合計934,819685,377以上項目不含投資連結賬戶余額。對以公允價值計量的金融工具而言,上述金額反映了其當前的風險敞口但並非其最大的風險敞口。其最大的風險敞口將隨著其未來公允價值的變化而改變。220二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)3. 信用風險 (續)擔保及其他信用增級擔保的形式及金額取決於對交易對手方信用風險的評估。擔保形式的可接受程
649、度和評估標準有指引可供實施。擔保的主要形式如下: 現金或證券用於逆回購交易; 物業、存貨及應收賬款等用於企業貸款; 保單現金價值用於保單質押貸款;及 住宅抵押等用於個人貸款。管理層關注擔保的市場價值,如有需要,會要求提供額外的擔保並在可行的情況下進行減值評估。本集團採取有序的方式處置抵債資產。處置所得用於清償或減少尚未收回的款項。一般而言,本集團不會將得到的抵債資產用於商業用途。逾期金融資產賬齡分析2009年12月31日未減值的逾期金融資產未逾期30天及以內31-90天90天以上未發生減值的逾期金融資產小計發生減值的逾期金融資產合計拆出資金4,4684,468應收保費4,05520962250
650、521784,654應收分保賬款1,7463394340737122,495應收賬款3,2641763,440發放貸款及墊款108,22754225949850914109,991總額小計121,7607547156392,1081,180125,048減:減值準備(468)(709)(1,177)淨額121,2927547156392,108471123,871221二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)3. 信用風險 (續)逾期金融資產賬齡分析 (續)2008年12月31日 (已重述)未減值的逾期金融資產未逾期30天及以內31-90天90天以上未發生減值的
651、逾期金融資產小計發生減值的逾期金融資產合計拆出資金3049313應收保費3,5282872373608841614,573應收分保賬款3,1847863141173,342發放貸款及墊款72,4108453631591,3671,10874,885小計79,4261,1326785822,3921,29583,113減 : 減值準備(414)(498)(912)淨額79,0121,1326785822,39279782,201於2009年12月31日,本集團為未發生減值的逾期貸款及墊款而持有的擔保物公允價值約為人民幣1,271百萬元 (2008年12月31日:人民幣2,180百萬元) 。於20
652、09年12月31日,本集團為已發生減值的逾期貸款及墊款而持有的擔保物公允價值約為人民幣245百萬元 (2008年12月31日:人民幣355百萬元) 。還款條件經重新協商的金融資產2009年12月31日2008年12月31日發放貸款及墊款1288414. 流動性風險流動性風險是指本集團無法籌集足夠資金或不能及時以合理的價格將資產變現以償還到期債務的風險。本集團部分保單允許退保、減?;蛞云渌绞教崆敖K止保單,使本集團面臨潛在的流動性風險。本集團通過匹配投資資產的期限與對應保險責任的期限來控制流動性風險及確保本集團能夠履行付款責任,及時為本集團的借貸和投資業務提供資金。本集團的銀行業務有潛在的流動性
653、風險。本集團通過優化資產負債結構,保持穩定的存款基礎等方法來控制銀行流動性風險。222二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)4. 流動性風險 (續)下表按未折現的剩余合同義務列示了本集團金融負債 (不含投資連結賬戶余額) 的到期情況。2009年12月31日已逾期3個月以內3-12個月1年以上合計短期借款4994,5435,042同業及其他金融機構存放款項7,57615,5882,11625,280存入保證金7,7293,2874811,064拆入資金4,5065415,047衍生金融負債11810賣出回購金融資產款
654、59,1991,20460,403吸收存款65,84837,74714,346117,941代理買賣證券款13,53313,533應付賬款1,4951191,614應付手續費及傭金1,4221,422應付分保賬款2,1336751832,991應付職工薪酬2,2873973493,033應付利息161859362411,378應付賠付款6,9766,976應付保單紅利15,1791715,196保戶儲金及投資款4,44610,420175,417190,283長期借款13248715,06715,686應付次級債845,9466,030其他負債6,111289667,10516197,8467
655、7,366214,806490,034223二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)4. 流動性風險 (續)2008年12月31日 (已重述)已逾期3個月以內3-12個月1年以上合計短期借款2,2369383,174同業及其他金融機構存放款項11,6651,5844,19517,444存入保證金5,2042,219287,451拆入資金3333衍生金融負債18296305賣出回購金融資產款40,37278641,158吸收存款52,31017,32712,94182,578代理買賣證券款6,9296,929應付手續費及傭金1,2431,243應付分保賬款3,06
656、3556303,649應付職工薪酬1,5762313492,156應付利息3885852975應付賠付款5,6485,648應付保單紅利1,32410,68812,012保戶儲金及投資款3,3736,802110,566120,741長期借款363604,2254,621其他負債5,140552,1617,356140,54142,139134,793317,473224二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)4. 流動性風險 (續)下表列示了資產的預計收回及結付情況。2009年12月31日流動*非流動合計貨幣資金8
657、5,21317,562102,775結算備付金1,8521,852拆出資金4,4684,468交易性金融資產29,12629,126衍生金融資產99買入返售金融資產14,74814,748應收利息9,2689,268應收保費3,6669104,576應收賬款3,2843,284應收分保賬款2,4832,483應收分保合同準備金3,1471,8364,983保戶質押貸款5,4345,434發放貸款及墊款61,08847,972109,060存出保證金325325存貨1,5621,562定期存款5,41668,18973,605可供出售金融資產7,813233,623241,436持有至到期投資3
658、,847214,751218,598長期股權投資13,25413,254商譽914914存出資本保證金6,2006,200投資性房地產6,5496,549固定資產9,7429,742無形資產11,84111,841遞延所得稅資產7,0017,001其他資產4,1361,5615,697246,885641,905888,790以上項目不含投資連結賬戶余額。* 預期於資產負債表日起12個月內收回或結付225二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司八、 風險管理 (續)4. 流動性風險 (續)2008年12月31日 (已重述)流動*非流動合計貨幣資金38,87412,82951,703結
659、算備付金1,1771,177拆出資金3301304交易性金融資產42,95442,954衍生金融資產1717買入返售金融資產13,07413,074應收利息6,4356,435應收保費4,0533594,412應收分保賬款3,3253,325應收分保合同準備金4,5914685,059保戶質押貸款3,7253,725發放貸款及墊款39,89834,26274,160存出保證金108108定期存款3,05669,03472,090可供出售金融資產10,576201,660212,236持有至到期投資8,126118,376126,502長期股權投資6,0256,025商譽617617存出資本保證
660、金5,8605,860投資性房地產6,5516,551固定資產7,6057,605無形資產9,5009,500遞延所得稅資產11,67911,679其他資產3,8238954,718183,815486,021669,836以上項目不含投資連結賬戶余額。* 預期於資產負債表日起12個月內收回或結付5. 資產與負債失配風險本集團資產與負債管理的目標是匹配資產與負債的期限與利率。在目前的法規與市場環境下,本集團沒有充足的期限足夠長的資產可供投資,以與保險及投資合同負債的期限相匹配。然而,如果目前法規與市場環境允許,本集團將通過延長資產期限,以匹配新產生的保證收益率較低的負債,並減小與現有的保證收益
661、率較高的負債的差異。226二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元八、 風險管理 (續)6. 運營風險運營風險是指由於缺乏足夠的針對業務流程、人員和系統的內部控制,或內部控制失效、或由於不可控制的外部事件而引起損失的風險。本集團在管理其業務時會面臨多種由於缺乏或忽略適當的授權、書面支持和確保操作與信息安全的程序,或由於員工的錯誤與舞弊而產生的運營風險。本集團努力嘗試通過制訂清晰的政策並要求記錄完整的業務程序來確保交易經過適當授權、書面支持與記錄來管理其運營風險。7. 資本管理本集團的資本需求主要基於本集團的規模、承保業務的種類以及運作的行
662、業和地理位置。本集團資本管理的主要目的是確保本集團符合外部要求的資本需求和確保本集團維持健康的資本比率以達到支持本集團的業務和股東利益最大化。本集團定期檢查報告的資本水平與所需求的資本水平之間是否有任何不足,以此來管理資本需求。在經濟條件和本集團經營活動的風險特征發生變化時,本集團會對當前的資本水平做出調整。為了維持或調整資本結構,本集團可以對股利的金額進行調整、對普通股股東返還股本或者發行股本證券。於2009年12月31日,本集團完全符合外部要求的資本需求,資本基礎、資本管理目標、政策和流程與去年相比沒有變化。下表列示了本集團及其主要保險業子公司的實際資本及根據監管規定而需要的最低資本。20
663、09年12月31日2008年12月31日實際資本最低資本償付能力充足率實際資本最低資本償付能力充足率本集團117,56038,916302.1%88,27028,663308.0%平安壽險50,89822,453226.7%33,75218,371183.7%平安產險7,2685,061143.6%5,0473,293153.3%本集團的償付能力充足率是根據中國保監會有關規定計算的,反映企業集合的總體償付能力指標。平安銀行的監管資本分析如下:2009年12月31日2008年12月31日持有監管資本最低監管資本持有監管資本最低監管資本核心資本14,3095,2668,3813,183資本17,1
664、7310,5318,5106,366加權風險資產131,63879,573核心資本充足率10.9%10.5%資本充足率13.0%10.7%上述監管比率按照中國銀監會 商業銀行資本充足率管理辦法 及相關規定計算。中國銀監會要求商業銀行資本充足率不得低於8%,核心資本充足率不得低於4%。227二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司九、 關聯方關系及交易1. 關聯方關系(1) 一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響,以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的,構成關聯方。於本年度,本公司的主要關聯方包括:(i) 本公司的子公司;(ii) 對本公司施加重大影響的投資方;(
665、iii) 本公司的聯營企業;(iv) 本公司的關鍵管理人員以及與其關系密切的家庭成員;(v) 本公司的關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業。(2) 子公司及聯營企業本公司的子公司及本集團的聯營企業基本資料及與本公司的關係分別詳見附註五及附註七、15。(3) 其他關聯方關聯方名稱與本公司的關係滙豐控股有限公司 (以下簡稱 “滙豐控股” )股東的母公司滙豐保險控股有限公司 (以下簡稱 “滙豐保險” )股東滙豐銀行股東(4) 於2009年12月31日,持有本公司5%以上股份的主要股東股東名稱持股數量 (股)股份類別佔總股本比例(%)滙豐保險618,886,334H股
666、8.43%滙豐銀行613,929,279H股8.36%深圳市投資控股有限公司481,359,551A股6.55%深圳市新豪時投資發展有限公司及深圳市景傲實業發展有限公司720,710,154限售A股9.81%源信行投資有限公司380,000,000A股5.17%(5) 關聯法人下列公司根據中國證監會的有關規定被界定為本公司的關聯法人。關聯方名稱與本公司的關係交通銀行股份有限公司 (以下簡稱 “交通銀行” )擁有1名共同的董事萬科企業股份有限公司 (以下簡稱 “萬科” )擁有1名共同的董事228二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元九、
667、關聯方關係及交易 (續)2. 關聯方交易(1) 本集團與關聯方的主要交易本集團從關聯方及關聯法人收到的利息如下:2009年度2008年度滙豐銀行銀行存款1交通銀行銀行存款19161存出資本保證金1002上述銀行按市場利率向本集團支付銀行存款利息。上述銀行存款利息收入佔本集團本年度全部銀行存款利息收入的7.4% (2008年度:1.8%) 。本集團向關聯方及關聯法人支付的利息支出如下:2009年度2008年度滙豐銀行同業拆放1交通銀行同業存放5045賣出回購2814(2) 本集團與關聯方及關聯法人應收應付款項余額2009年12月31日2008年12月31日滙豐銀行貨幣資金13932存放同業263
668、8交通銀行貨幣資金1,6031,292定期存款4,9504,185存出資本保證金3,0003,000存放同業3818同業存放6,0001,760同業拆放1,000銀行借款341賣出回購金融資產款2002,347萬科吸收存款3434229二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司九、 關聯方關係及交易 (續)2. 關聯方交易 (續)(3) 本集團關鍵管理人員的報酬如下:2009年度2008年度工資及其他短期僱員福利9268關鍵管理人員包括本公司的董事、監事及公司章程中定義的高級管理人員。除上述薪酬項目之外,本集團對於關鍵管理人員還設有虛擬期權形式的長期獎勵計劃。於2009年度,本集團沒有
669、新授予的虛擬期權形式的長期獎勵計劃,對於已到期的虛擬期權形式的長期獎勵計劃也未行使,詳細內容請參見附註七、65。(4) 本公司與下屬子公司的主要關聯方交易:2009年度2008年度對子公司的增資平安銀行4,595平安產險1,985991平安養老險1,700500平安壽險19,879平安信託4,994收取銀行存款利息收入平安銀行7293平安證券56收取股利收入平安壽險9464,891支付勞務外包費平安科技 (深圳) 有限公司 (以下簡稱 “平安科技” )32平安數據科技 (深圳) 有限公司 (以下簡稱 “數據科技” )3支付資產管理費平安資產管理有限責任公司 (以下簡稱 “平安資產管理” )15
670、22中國平安資產管理 (香港) 有限公司 (以下簡稱 “平安資產管理 (香港) ” )53支付投資顧問費平安資產管理 (香港)184支付物業管理費深圳平安物業投資管理有限公司 (以下簡稱 “平安物業” )821支付租金平安壽險1335230二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元九、 關聯方關係及交易 (續)2. 關聯方交易 (續)(5) 本公司與下屬子公司的關聯方應收應付款項余額:2009年12月31日2008年12月31日銀行存款平安銀行4,3411,017交易保證金平安證券10123應收利息平安銀行54其他應收款平安信託3數據科技3
671、深圳平安財富通咨詢有限公司2平安資產管理1平安銀行1深圳平安渠道發展咨詢服務有限公司1平安壽險25其他應付款平安資產管理7平安科技2平安資產管理 (香港)1平安物業1(6) 本公司向下屬子公司提供擔保的情況如下:2009年12月31日2008年12月31日平安置業2,0002,800中國平安保險海外 (控股) 有限公司 (以下簡稱 “平安海外控股” )2,2522,221深圳市平安創新資本投資有限公司2,2003,000許繼集團1,500231二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十、 受託業務2009年12月31日2008年12月31日信託受託資產123,73943,765企業年
672、金受託資產20,09512,402委託貸款1,8411,233資產管理受託資產14,3776,974160,05264,374以上項目均在資產負債表外核算。十一、 或有事項訴訟鑑於保險及金融服務的業務性質,本集團在開展正常業務時,會涉及各種估計、或有事項及法律訴訟,包括但不限於在訴訟中作為原告與被告及在仲裁中作為申請人與被申請人。上述糾紛所產生的不利影響主要包括保單及其他的索賠。本集團已對可能發生的損失計提準備,包括當管理層參考律師意見並能對上述訴訟結果做出合理估計後,對保單等索賠計提的準備。對於無法合理預計結果及管理層認為敗訴可能性較小的稽查、未決訴訟或可能的違約,不計提相關準備。對於上述未
673、決訴訟,管理層認為最終裁定結果產生的義務將不會對本集團或其附屬公司的財務狀況和經營成果造成重大負面影響。十二、 承諾事項1. 資本承諾本集團有關投資及物業開發的資本承諾如下:2009年12月31日2008年12月31日已簽約但未在賬目中計提3,6297,052已獲授權但未簽約8,1401,68811,7698,740232二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元十二、 承諾事項 (續)2. 租賃承諾本集團已簽定的不可撤銷經營租賃合同,在資產負債表日後以下會計期間需支付的最低租賃付款額如下:2009年12月31日2008年12月31日1年以
674、內 (含1年)1,1509021年以上至2年以內 (含2年)8626952年以上至3年以內 (含3年)6164673年以上1,1149263,7422,9903. 信貸承諾2009年12月31日2008年12月31日不可撤銷的貸款承諾原到期日在1年以內40,91519,026原到期日在1年或以上8,6671,773信用卡信貸額度22,21920,741小計71,80141,540財務擔保合同開出信用證501592開出保函12,6409,773開出銀行承兌匯票19,06112,006小計32,20222,371104,00363,911不可撤銷的貸款承諾是指本集團作出的在未來為客戶提供約定數額貸
675、款的承諾,包含未使用的信用卡信貸額度。貸款承諾金額及信用卡額度為假設合約金額將全數發放的最大金額,故合同約定的貸款承諾總金額並不一定代表未來的預期現金流出。財務擔保合同具有擔保性質,一旦客戶未按其與受益人簽訂的合同償還債務或履行約定義務時,本集團需履行擔保責任。233二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十三、 其他重大事項1. 2009年6月12日,本公司的子公司平安壽險與深圳發展銀行股份有限公司 (以下簡稱 “深發展” ) 共同簽署了 股票認購協議 ,認購深發展非公開增發的不少於370,000,000股,但不超過585,000,000股的股份,該股份價格以深發展董事會批準該項交
676、易的董事會決議公告日前20個交易日在深圳證券交易所上市的深發展股份的股票交易均價而定。同日,本公司與深發展第一大股東Newbridge Asia AIV III, L.P. (以下簡稱 “Newbridge” ) 簽署了 股票購買協議 ,受讓其持有的深發展520,414,439股股份,佔深發展截至2009年6月12日總股本的16.76%。Newbridge有權按照協議的約定要求本公司以現金人民幣11,449,117,658元支付或者以本公司新發行的299,088,758股H股支付上述股票購買價款。上述交易已於2009年6月29日經深發展股東大會批準,本公司發行H股新股的特殊授權亦於2009年8
677、月7日經本公司臨時股東大會以及A股類別股東會議及H股類別股東會議的批準;上述交易必須待有關監管部門批準。 鑑於 股份購買協議定義的 “最後終止日”於2009年12月31日到期,經雙方協商一致,本公司於2009年12月24日與Newbridge在 股份購買協議 的基礎上簽署 2009年6月12日股份購買協議之補充協議 ,將 “最後終止日” 定義為2010年4月30日或根據條件再次延期至多180天。2. 國家稅務總局已結束對本集團2004年度、2005年度和2006年度的稅務情況進行的常規檢查。本集團已根據稅務檢查的結果及現時對稅法的理解計提有關稅項負債。截至2009年12月31日,本集團累計計提
678、應補繳的2004年度、2005年度和2006年度企業所得稅、營業稅及個人所得稅等共計人民幣1,426百萬元,其中平安產險計提人民幣1,055百萬元,平安壽險計提人民幣359百萬元。在累計計提的補稅金額人民幣1,426百萬元中,本集團於2009年計提為人民幣1,279百萬元,於2008年計提人民幣147百萬元。這次稅務檢查的最終結果和需要補稅的金額將以稅務機關確定的結果為準。十四、 資產負債表日後事項1. 於2010年4月16日,本公司董事會建議分派2009年度末期股息人民幣2,204百萬元,參見附註七、47。2. 2010年2月11日,中國電力科學研究院 (以下簡稱 “中國電科院” ) 與平安
679、信託、許繼集團簽署 關於許繼集團有限公司之投資合作事項之總體協議 、 關於許繼集團有限公司之增資協議 。增資完成後,中國電科院、平安信託將分別持有許繼集團60%、40%股權。234二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元十五、 公司財務報表主要項目註釋1. 貨幣資金2009年12月31日2008年12月31日銀行存款4,4187,360其他貨幣資金104234,5227,383於2009年12月31日,本公司無重大使用受限制的貨幣資金。於2009年12月31日,本公司無存放於境外的貨幣資金。2. 交易性金融資產2009年12月31日200
680、8年12月31日債券國債691,100央行票據982金融債80399企業債1,790795權益工具基金4992,611股票63363,2245,6233. 可供出售金融資產2009年12月31日2008年12月31日債券國債7811,311央行票據5,1738,487金融債1,3501,176企業債1,5461,498權益工具基金1,3143,153股票3,4782,15613,64217,781於2009年12月31日,本公司面值為人民幣2,000百萬元 (2008年12月31日:無) 的分類為可供出售金融資產的債券投資作為本公司賣出回購資產交易余額的抵押品。截至本財務報表批準日,本公司上述
681、賣出回購資產抵押物均已贖回。235二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋 (續)4. 長期股權投資被投資單位初始投資成本年初余額本年增加年末余額現金紅利平安壽險23,64123,64123,641946平安產險5,9493,9641,9855,949平安信託9,1919,1919,191平安銀行9,5324,9374,5959,532平安海外控股561561561平安養老險2,6859851,7002,685平安健康險475475475平安資產管理48048048052,51444,2348,28052,514946本公司長期股權投資均採用成本法核算
682、。5. 遞延所得稅資產2009年度年初余額本年計入損益本年直接計入權益年末余額年末暫時性差異以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金融資產及負債的公允價值的變動1(7)(6)(28)可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動481(55)(434)(8)(36)其他45(31)1464527(93)(434)2008年度年初余額本年計入損益本年直接計入權益年末余額年末暫時性差異以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金融資產及負債的公允價值的變動(137)13815可供出售金融資產的減值損失及公允價值變動(58)574824812
683、,189其他205(160)4521410354825272,4086. 賣出回購金融資產款本公司賣出回購金融資產的抵押品均為債券。236二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元十五、 公司財務報表主要項目註釋 (續)7. 應付職工薪酬2009年度年初余額本年計提(轉回)本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼89142(104)127以現金結算的股份支付214(10)204社會保險費243(2)25工會經費及職工教育經費185(3)20345140(109)3762008年度年初余額本年計提(轉回)本年支付年末余額工資、獎金、津貼及補貼1
684、47177(235)89以現金結算的股份支付1,084(870)214職工福利費30(30)社會保險費81624工會經費及職工教育經費56(31)(7)181,325(708)(272)3458. 應交稅費2009年12月31日2008年12月31日企業所得稅51營業稅11代扣代繳個人所得稅(1)10241149. 長期借款貸款單位借款起始日期借款終止日期幣種年利率(%)2009年12月31日2008年12月31日中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.182,240中國銀行股份有限公司2009年2014年人民幣5.18990興業銀行股份有限公司2009年2012年人民幣浮動1,20
685、04,430237二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋 (續)10. 投資收益2009年度2008年度利息收入債券利息收入可供出售金融資產265493以公允價值計量且其變動計入當期損益51341定期存款利息收入貸款和應收款9220活期存款利息收入貸款和應收款28249其他貸款和應收款627股息收入基金股息收入可供出售金融資產111908以公允價值計量且其變動計入當期損益475股權投資股息收入可供出售金融資產3337以公允價值計量且其變動計入當期損益122以成本法核算的長期股權投資9464,891已實現收益債券可供出售金融資產(35)730以公允價值
686、計量且其變動計入當期損益(23)(51)基金可供出售金融資產(167)(343)以公允價值計量且其變動計入當期損益729股票可供出售金融資產137(203)以公允價值計量且其變動計入當期損益19(1,383)衍生金融工具1賣出回購證券及拆入資金利息支出(17)(14)1,5235,809238二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司財務報表附注2009年12月31日人民幣百萬元十五、 公司財務報表主要項目註釋 (續)11. 公允價值變動損益2009年度2008年度交易性金融工具債券(5)169基金(29)33股票67(964)33(762)12. 業務及管理費本公司業務及管理費包括以
687、下費用的提取 (轉回) :2009年度2008年度薪酬及獎金132(693)養老金、社會保險及其他福利8(15)固定資產折舊費2423無形資產攤銷171413. 資產減值損失本公司的資產減值損失均為可供出售金融資產減值損失。14. 所得稅2009年度2008年度當期所得稅費用51遞延所得稅費用 (收入)93(35)98(34)本公司所得稅與會計利潤的關係如下:2009年度2008年度稅前利潤9264,669以適用稅率20%計算的所得稅 (2008年度:18%)185840未來稅率與本年度不同對遞延所得稅的影響(3)(1)不可抵扣的費用對確定應納稅所得的稅務影響958免稅收入對確定應納稅所得的稅
688、務影響(183)(882)補提2004-2006年度所得稅4198(34)239二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司十五、 公司財務報表主要項目註釋 (續)15. 其他綜合收益2009年度2008年度可供出售金融資產產生的利得 (損失)1,822(2,471)減:可供出售金融資產產生的所得稅影響(434)482前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額136225其他綜合收益合計1,524(1,764)16. 現金流量表補充資料(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量2009年度2008年度淨利潤8284,703加:資產減值損失71409固定資產折舊2423無形資產攤銷1714長期待攤
689、費用攤銷83公允價值變動損益(33)762財務費用72投資收益(1,523)(5,809)匯兌損失266遞延所得稅資產及負債淨額的變動93(35)經營性應收項目的淨增加額2(13)經營性應付項目的淨增加額(55)(1,301)其他26(9)經營活動產生的現金流量淨額(468)(1,187)(2) 現金及現金等價物淨減少情況2009年度2008年度現金的年末余額4,5227,383減:現金的年初余額(7,383)(40,858)加:現金等價物的年末余額4701,737減:現金等價物的年初余額(1,737)(2,844)現金及現金等價物減少淨額(4,128)(34,582)十六、 比較數字若干比較
690、數字已重新編排,以符合本年度之呈報形式。附錄一、財務報表補充資料240二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司1. 非經常性損益表扣除非經常性損益後歸屬於本公司普通股股東的淨利潤計算如下:2009年度2008年度(人民幣百萬元)(已重述)歸屬於本公司普通股股東的淨利潤13,8831,418加 (減) 非經常性損益項目:非流動資產處置損失 (收益)(183)77計入當期損益的政府補助(229)(44)除上述各項目之外的其他營業外收支淨額74113非經常性損益的所得稅影響數9619扣除非經常性損益後的淨利潤13,6411,583減:歸屬於少數股東的非經常性損益淨影響數48(14)扣除非經
691、常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤13,6891,569本集團對非經常性損益項目的確認依照證監會公告 【2008】 43號 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常性損益 的規定執行。本集團作為綜合性金融集團公司,投資業務是本集團的主營業務之一,本集團持有或處置交易性金融資產及可供出售金融資產產生的公允價值變動損益或投資收益均屬於本集團的經常性損益。241二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司2. 中國會計準則與國際財務報告準則編報差異調節表執行 企業會計準則解釋第2號 、 保險合同相關會計處理規定 和6號通知後,本集團按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編
692、製的財務報表之間不再存在重大差異。合併淨利潤2009年度2008年度(人民幣百萬元)(已重述)按中國會計準則13,8831,418按國際財務報告準則13,8831,418合併股東權益2009年度2008年度(人民幣百萬元)(已重述)按中國會計準則84,97064,542按國際財務報告準則84,97064,542上述金額為歸屬於母公司股東的金額。本公司的境外審計師為安永會計師事務所。3. 淨資產收益率和每股收益加權平均淨資產收益率2009年度2008年度(已重述)歸屬於公司普通股股東的淨利潤18.5%1.8%扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤18.2%2.0%每股收益 (人民幣元)基
693、本稀釋2009年度2008年度2009年2008年度(已重述)(已重述)歸屬於公司普通股股東的淨利潤1.890.191.890.19扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤1.860.211.860.21本公司無稀釋性潛在普通股。242二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息合併資產負債表2009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)資產貨幣資金104,18752,445結算備付金1,8521,177拆出資金4,468304交易性金融資產63,14165,486衍生金融資產917買入返售金融資產1
694、4,74813,084應收利息9,9136,931應收保費4,7014,554應收賬款3,284應收分保賬款2,3032,733應收分保合同準備金10,75711,354保戶質押貸款5,4343,725發放貸款及墊款109,06074,160存出保證金327108存貨1,562定期存款84,44583,003可供出售金融資產241,436212,236持有至到期投資218,598126,502長期股權投資13,2546,025商譽914617存出資本保證金6,2005,860投資性房地產6,5496,551固定資產9,7777,641無形資產11,8419,500遞延所得稅資產5,5807,7
695、67其他資產5,9915,860資產總計940,331707,640載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。243二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司4. 備考財務信息 (續)合併資產負債表 (續)2009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)負債及股東權益負債短期借款5,0113,071同業及其他金融機構存放款項2
696、4,92417,204存入保證金11,0077,413拆入資金5,03933衍生金融負債10265賣出回購金融資產款62,27941,334吸收存款116,04580,649代理買賣證券款13,4926,929應付賬款1,614預收款項693預收保費3,3882,210應付手續費及傭金1,4221,243應付分保賬款2,9133,571應付職工薪酬3,0332,156應交稅費2,8563,073應付利息1,379975應付賠付款7,5406,222應付保單紅利15,19612,012保戶儲金及投資款8,0116,420保險合同準備金526,216420,064長期借款13,1483,884應付
697、次級債4,990遞延所得稅負債1,007472其他負債7,7566,971負債合計838,969626,171載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。244二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息 (續)合併資產負債表 (續)2009年12月31日2008年12月31日(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)負債及股
698、東權益 (續)股東權益股本7,3457,345資本公積55,98848,095盈余公積6,2086,125一般風險準備395395未分配利潤24,54916,820外幣報表折算差額43(23)歸屬於母公司股東權益合計94,52878,757少數股東權益6,8342,712股東權益合計101,36281,469負債和股東權益總計940,331707,640載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據20
699、08年度會計政策編製的。245二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司4. 備考財務信息 (續)合併利潤表2009年度2008年度(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)一、 營業收入保險業務收入173,277129,383其中:分保費收入134119減:分出保費(6,347)(5,813)提取未到期責任準備金(6,845)(1,780)已賺保費160,085121,790銀行業務利息收入6,6747,020銀行業務利息支出(2,464)(2,677)銀行業務利息淨收入4,2104,343非保險業務手續費及傭金收入3,1791,980非保險業務手續費及傭金支出(398)(204)非
700、保險業務手續費及傭金淨收入2,7811,776投資收益33,75828,248公允價值變動損益7,896(17,668)匯兌損益(17)(465)其他業務收入7,6721,779營業收入合計216,385139,803載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。246二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息 (續)合併利潤
701、表 (續)2009年度2008年度(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)二、 營業支出退保金(14,257)(13,362)保險合同賠付支出(33,820)(34,592)減:攤回保險合同賠付支出3,6212,960提取保險責任準備金(101,815)(38,792)減:攤回保險責任準備金(821)5,808保單紅利支出(4,440)(6,276)分保費用(26)(23)保險業務手續費及傭金支出(19,146)(14,637)營業稅金及附加(3,596)(2,576)業務及管理費(22,620)(14,025)減:攤回分保費用1,7591,456財務費用(880)(550)其他業務成本(6
702、,115)(1,381)資產減值損失(763)(26,120)營業支出合計(202,919)(142,110)載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。247二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司4. 備考財務信息 (續)合併利潤表 (續)2009年度2008年度(人民幣百萬元)(未經審計)(同上年報告)三、 營業利潤13,466(2,307)加:營業外收入6
703、15114減:營業外支出(277)(260)四、 利潤 (虧損) 總額13,804(2,453)減:所得稅(4,328)3,326五、 淨利潤9,476873歸屬於母公司股東的淨利潤8,914662少數股東損益5622119,476873人民幣元人民幣元六、 每股收益基本每股收益1.210.09稀釋每股收益1.210.09七、 其他綜合收益7,980(24,162)八、 綜合收益總額17,456(23,289)歸屬母公司股東的綜合收益總額16,881(23,334)歸屬少數股東的綜合收益總額5754517,456(23,289)載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相
704、關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。248二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息 (續)分部信息2009年度 (未經審計)(人民幣百萬元)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入134,50338,774173,277減:分出保費(1,402)(4,945)(6,347)提取未到期責任準備金(53)(6,792)(6,845)已賺保費133,04827,037160
705、,085銀行業務利息淨收入3,4257854,210其中: 分部間銀行業務 利息淨收入(785)785非保險業務手續費及傭金淨收入4171,972435(43)2,781其中: 分部間非保險業務手續費 及傭金淨收入43(43)投資收益30,3391,5241515655771,392(790)33,758其中:分部間投資收益64034(3)7742(790)公允價值變動損益7,65629253(82)3377,896匯兌收益 (損失)(37)(2)25(2)(1)(17)其他業務收入1,618247112127,601(1,828)7,672其中:分部間其他業務收入681101,137(1,8
706、28)營業收入合計172,62428,8354,2822,4766109,434(1,876)216,385載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。249二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司4. 備考財務信息 (續)分部信息 (續)2009年度 (未經審計)(人民幣百萬元)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計退保金(14,257)(14,257)保險合
707、同賠付支出(17,043)(16,777)(33,820)減:攤回保險合同賠付支出1,0702,5513,621提取保險責任準備金(99,978)(1,837)(101,815)減:攤回保險責任準備金(28)(793)(821)保單紅利支出(4,440)(4,440)分保費用(26)(26)保險業務手續費及傭金支出(14,961)(4,754)569(19,146)其中: 分部間保險業務手續費 及傭金支出(97)(472)569營業稅金及附加(778)(2,195)(298)(130)(195)(3,596)業務及管理費(10,623)(6,541)(2,547)(1,021)(469)(2,
708、603)1,184(22,620)其中:分部間業務及管理費(671)(207)(84)(9)(93)(120)1,184減:攤回分保費用2411,5181,759財務費用(140)(78)(72)(595)5(880)其中:分部間財務費用(5)5其他業務成本(1,595)(103)(18)(4,474)75(6,115)其中:分部間其他業務成本(52)(23)75資產減值損失(289)(113)(183)(1)(71)(106)(763)營業支出合計(162,821)(29,148)(3,046)(1,152)(612)(7,973)1,833(202,919)營業利潤9,803(313)1,
709、2361,324(2)1,461(43)13,466加 : 營業外收入79831661286615減 : 營業外支出(52)(133)(54)(1)(18)(19)(277)利潤(虧損) 總額9,830(363)1,3481,324(20)1,728(43)13,804減 : 所得稅(2,621)(803)(268)(252)(98)(286)(4,328)淨利潤(虧損)7,209(1,166)1,0801,072(118)1,442(43)9,476載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則
710、解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。250二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息 (續)分部信息 (續)2008年度 (同上年報告)(人民幣百萬元)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計保險業務收入102,36927,014129,383減:分出保費(980)(4,833)(5,813)提取未到期責任準備金(73)(1,707)(1,780)已賺保費101,31620,474121,790銀行業務利息淨收入3,8145294,343其中: 分部間銀行業
711、務 利息淨收入(529)529非保險業務手續費及傭金淨收入2061,229374(33)1,776其中: 分部間非保險業務手續費 及傭金淨收入726(33)投資收益24,0231,976323709181,458(529)28,248其中:分部間投資收益4169(12)9818(529)公允價值變動損失(16,114)(20)(196)(130)(762)(446)(17,668)匯兌收益 (損失)(374)(40)18(4)(66)1(465)其他業務收入1,06911019611,251(677)1,779其中:分部間其他業務收入2844389(677)營業收入合計109,92022,50
712、03,8931,471912,638(710)139,803載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。251二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司4. 備考財務信息 (續)分部信息 (續)2008年度 (同上年報告)(人民幣百萬元)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計退保金(13,362)(13,362)保險合同賠付支出(19,723)(14,869)(3
713、4,592)減:攤回保險合同賠付支出7812,1792,960提取保險責任準備金(37,125)(1,667)(38,792)減:攤回保險責任準備金5,0637455,808保單紅利支出(6,276)(6,276)分保費用(23)(23)保險業務手續費及傭金支出(11,811)(3,029)203(14,637)其中: 分部間保險業務手續費 及傭金支出(4)(199)203營業稅金及附加(498)(1,538)(273)(82)(36)(149)(2,576)業務及管理費(6,901)(4,660)(1,828)(688)180(613)485(14,025)其中:分部間業務及管理費(326)
714、(35)(12)(6)(86)(20)485減:攤回分保費用1711,2851,456財務費用(130)(421)1(550)其他業務成本(907)(47)(16)(432)21(1,381)其中:分部間其他業務成本(14)(7)(1)22資產減值損失(25,113)(286)(269)(9)(409)(34)(26,120)營業支出合計(115,831)(21,910)(2,386)(779)(265)(1,649)710(142,110)載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號
715、實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。252二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司附錄一、財務報表補充資料4. 備考財務信息 (續)分部信息 (續)2008年度 (同上年報告)(人民幣百萬元)人壽保險財產保險銀行證券總部其他抵銷合計營業利潤(5,911)5901,507692(174)989(2,307)加:營業外收入362031324114減:營業外支出(25)(15)(161)(9)(48)(2)(260)利潤 (虧損) 總額(5,900)5951,377686(222)1,011(2,453)減:所得
716、稅3,766(187)67(136)34(218)3,326淨利潤 (虧損)(2,134)4081,444550(188)793873載於第242至第252頁的未經審計備考財務信息是在假定 保險合同相關會計處理規定(財會 【2009】 15號) 和 關於保險業做好 企業會計準則解釋第2號實施工作的通知(保監發 【2010】 6號)於2009年尚未生效的基礎上,由本集團根據2008年度會計政策編製的。253關聯方資金佔用專項說明二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司關於中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年度應收控股股東及其他關聯方款項的專項說明安永華明(2010)專字第60
717、468101_B02號中國平安保險 (集團) 股份有限公司全體股東:我們接受委託,審計了中國平安保險 (集團)股份有限公司 (以下簡稱 “貴公司” )及其子公司 (以下統稱 “貴集團” )2009年度財務報表,包括2009年12月31日的合併及母公司的資產負債表,2009年度合併及母公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註,並於2010年4月16日出具了無保留意見的審計報告。我們的審計是按照中國註冊會計師審計準則進行的?,F根據貴集團2009年度財務報表,對後附的2009年度貴集團應收控股股東及其他關聯方款項情況作出專項說明。如實編製和對外披露這些情況並對其真實性、合法性、完整性
718、負責是貴公司的責任。後附的應收控股股東及其他關聯方款項情況中的資料和數據完全摘自貴集團2009年度財務報表,除了為出具上述年度財務報表審計報告而實施的審計程序外,我們並未對其實施其他額外程序。貴集團2009年度應收控股股東及其他關聯方款項情況請參見後附的 “中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年度控股股東及其他關聯方資金佔用情況匯總表” 。本專項說明僅供貴公司向中國證券監督管理委員會內有關機構和上海證券交易所報送之用;未經我所書面同意,不得作其他用途使用。安永華明會計師事務所中國註冊會計師 黃悅棟中國 北京中國註冊會計師 吳翠蓉2010年4月16日254二零零九年年報中國平安保險 (集
719、團) 股份有限公司附件中國平安保險 (集團) 股份有限公司2009年度控股股東及其他關聯方資金佔用情況匯總表資金佔用方類別資金佔用方名稱佔用方與上市公司的關聯關係上市公司核算的會計科目2009年初佔用資金余額2009年度佔用累計發生金額(不含佔用資金利息)2009年度佔用資金的利息2009年度償還累計發生金額2009年末佔用資金余額佔用形成原因佔用性質控股股東、實際控制人及其附屬企業無無無無無無無無無無小計無無無無無無無無無無上市公司的未合併子公司及其附屬企業無無無無無無無無無無小計無無無無無無無無無無關聯自然人及其控制的法人無無無無無無無無無無小計無無無無無無無無無無其他關聯人及其附屬企業無
720、無無無無無無無無無小計無無無無無無無無無無總計無無無無無無無無無無注: 本公司認為,本集團因正常業務需要而存放於本公司股東香港上海滙豐銀行有限公司的銀行存款,不屬於一般意義上的關聯方佔用上市公司資金範疇。本公司無控股股東,因此,本公司不存在控股股東資金佔用的情況。此表已於2010年4月16日經以下人士批準。法定代表人:馬明哲主管會計工作負責人:姚波會計機構負責人:麥偉林255內部控制自我評估報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司內部控制審核報告安永華明(2010)專字第60468101_B03號中國平安保險 (集團) 股份有限公司董事會:我們接受委託,審核了中國平安保險 (集團
721、)股份有限公司 (以下簡稱 “貴公司” )於2009年12月31日與財務報表相關的內部控制。貴公司管理當局的責任是按照財政部頒發的 內部會計控制規範基本規範 (試行) 建立健全內部控制系統並保持其有效性。我們的責任是對貴公司與財務報表相關的內部控制的有效性發表意見。我們的審核是依據中國註冊會計師協會頒布的 內部控制審核指導意見 進行的。在審核過程中,我們實施了包括了解、測試和評價內部控制建立和實施情況,以及我們認為必要的其他程序。我們相信,我們的審核為發表意見提供了合理的基礎。由於任何內部控制均具有固有限制,存在由於錯誤或舞弊而導致錯誤發生但未被發現的可能性。此外,根據內部控制評價結果推測未來
722、內部控制有效性具有一定的風險,因為情況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策、程序遵循程度的降低。因此,在本期有效的內部控制,並不保證在未來也必然有效。我們認為,於2009年12月31日貴公司及其子公司在所有重大方面有效地保持了按照財政部頒發的 內部會計控制規範基本規範 (試行) 的有關規範標準與財務報表相關的內部控制。本專項報告僅供貴公司2009年年度報告之目的使用;未經我所書面同意,不得作其他用途使用。安永華明會計師事務所中國註冊會計師 黃悅棟中國 北京中國註冊會計師 吳翠蓉2010年4月16日256內部控制自我評估報告二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司中國平安保險
723、 (集團) 股份有限公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標旨在合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進企業實現發展戰略。本公司建立了覆蓋全面、針對性強、執行到位、監督有力的內部控制體系。內部控制存在固有局限性,故僅能對達到上述目標提供合理保證;而且,內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監
724、督機制,內控缺陷一經識別,本公司將立即採取整改措施。本公司建立和實施內部控制制度時,考慮了以下五項基本要素:內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。公司指定專門機構組織實施內部控制評價工作,通過訪談、資料收集與研討、專題研討、與行業最佳實踐對比、培訓等方式收集、確認、分析相關信息,確定與實現公司整體五大控制目標相關的風險及細化控制目標,並在此基礎上辨識與細化控制目標相對應的控制活動,然後針對控制活動進行穿行測試和運行有效性測試,獲取充分、相關、可靠的證據對內部控制的有效性進行評價,並做出書面記錄。從定量和定性等方面進行衡量,判斷是否構成內部控制缺陷,對發現的內部控制缺陷,督促相關單
725、位或部門進行整改,並對整改結果進行核查和確認。本公司董事會對本年度內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五個方面的內部控制進行了自我評估。評估認為,截至2009年末,未發現本公司存在內部控制設計或執行方面尚未整改的重大缺陷。日常檢查發現的內部控制存在的不足和缺陷可能導致的風險均在可控範圍內,並認真落實整改,對本公司財務報告目標的實現不構成實質性影響。本公司董事會認為,自2009年1月1日起至本報告期末止,本公司內部控制制度是健全的、執行是有效的。本公司將根據經濟環境的變化和監管要求,不斷評估和完善內部控制。本報告已於2010年4月16日經公司2010年度第八屆董事會第六次會議審議
726、通過,本公司董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司聘請了安永華明會計師事務所對本公司與財務報表相關的內部控制進行核實評價並出具了審核報告。安永華明會計師事務所對本報告出具了 內部控制審核報告 。以上,特此報告。中國平安保險 (集團) 股份有限公司董事會 2010年4月16日HEADING目錄二零零九年年報中國平安保險 (集團) 股份有限公司 本報告採用基本無氯氣漂染紙漿製造的無酸性環保紙印刷。2009企業社會責任報告承諾企業使命中國平安秉持厚德載物之理念,積極承擔股東的勤謹之德,對客戶的誠信之德,對員工的涵養之德和對社會的感恩之德。對對股東負責:穩定回報、
727、資產增值對客戶負責:服務至上、誠信保障對員工負責:生涯規劃、安居樂業對社會負責:回饋社會、建設國家企業使命報告概況這是一份通用報告。我們也在網站上提供本報告的電子版,請登錄 資產增值客戶我們的價值觀對客戶負責:服務至上 誠信保障員工我們的價值觀對員工負責:生涯規劃 安居樂業我們的關注我們的行動績效成果問題2010年的計劃和目標我們的關注我們的行動績效成果問題2010年的計劃和目標我們的關注我們的行動績效成果問題2010年的計劃和目標我們的關注我們的行動績效成果問題2010年的計劃和目標環境和社會我們的價值觀對社會負責:回饋社會 建設國家合作伙伴我們的價值觀合作伙伴:互惠互利 實現共贏社會認可第
728、三方審驗聲明GRI指標對照表指標附錄聯系我們我們的關注我們的行動績效成果問題2010年的計劃和目標目錄目錄中國平安2009企業社會責任報告012009年,是既充滿挑戰、又蘊育著機遇的一年。面對嚴峻復雜的全球金融、經濟形勢,中國平安積極應對,迎難而上,成功實現了保險、銀行和投資三大業務的持續、快速、健康的發展。在積極推進業務發展,實現公司經營目標的同時,中國平安在企業社會責任五年戰略規劃的指引下,全面履行企業各項社會責任,向股東、員工、客戶及全社會交出了滿意的“承諾”答卷。2009年,是中國平安企業社會責任五年規劃執行的第一個年份。本年,全球金融海嘯的沖擊對我們的股東、客戶、員工等各利益相關主體
729、的信心造成一定的影響,中國平安審時度勢,清晰洞察市場需求及外部變化,推出“你的平安,我的承諾”的年度企業社會責任主題,通過進取的業務發展策略、優董事長致辭質的客戶服務、卓越的員工績效管理及積極的社區公益投資等工作,全面完成了規劃提出的各項任務目標。我們積極履行對股東的承諾:2009年,中國平安實現凈利潤144.82億元,較上年大幅增長。我們的壽險規模保費突破1300億,產險保費收入躍居行業第二,在自身銀行業務良好發展的基礎上,獲得投資深發展的戰略機遇,證券、信托和資產管理等業務也在各自行業名列前茅。我們還加快了綜合金融的平臺建設,進一步完善了公司治理及風控體系,強化了守法經營意識,更好地提升了
730、公司的快速發展的基礎及風險控制水平。我們積極履行對客戶的承諾: 2009年,平安產險“萬元以我們將牢記我們的企業使命,積極探索出一套適合平安發展的企業社會責任建設的方法,更好地承擔起對利益相關方的責任,為公司的持續、健康、快速發展而不懈努力。02中國平安2009企業社會責任報告中國平安保險(集團)股份有限公司董事長兼首席執行官馬明哲董事長致辭中國平安2009企業社會責任報告03中國平安保險(集團)股份有限公司董事長兼首席執行官下,資料齊全,三天賠付”、平安壽險“為您尋找理陪的理由”、平安信用卡“掛失前72小時失卡有保障”、平安銀行“個人客戶全球ATM取款免費、網銀匯款免費以及網銀安全保障”等服
731、務承諾相繼向社會推出,各項服務標準均創下業界新高,深受廣大客戶贊譽。此外,客戶溝通平臺建設、遠程服務體系建設、創新產品的開發提供以及優質的渠道建設都取得了長足的進步,有效支持和促進了各子公司的業務發展。形成了客戶滿意、品牌美譽、業務提升三方互動互贏、良性循環的局面。我們積極履行對員工的承諾:2009年,我們推出了績效文化為主題的號角行動,通過績效問責,形成有效的內部競爭機制,幫助員工快速成長。2009年,在市場很多公司降薪裁員的背景下,我們堅持加大對員工的投入,通過靈活的有競爭力的薪酬福利體系保證員工有合適的收入。我們繼續致力于員工的培訓和教育,為他們提供開放先進的學習環境,本年我們的培訓投入
732、達3.87億元,保持了適度增長。我們關注員工健康及通過豐富多彩的文娛活動為員工營造開心的工作氛圍。我們還通過員工互助成長平臺調查并傾聽員工的心聲、了解他們的需求,關注員工的健康成長。我們積極履行對社會的承諾:在512地震一周年之際,我們出資1000萬元設立“中國平安希望獎學金”,用于鼓勵平安希望小學的孩子們追求卓越,立志成才;我們連續第三年開展了以“精神扶貧,啟迪心智”為宗旨的中國平安希望小學支教行動。截至2009年,參與支教的志愿者人數達794人,受助學生近9000人;2009年是中國平安勵志計劃開展第六年,針對大學生就業難問題,舉資500萬元啟動了勵志創業大賽,鼓勵青年學子創業成才,全國2
733、2個省、自治區、直轄市50余所高校師生的廣泛關注,不僅為大學生搭建了一個創業的平臺,而且為大學生的創業道路打下了堅實的基礎。中國平安的莊嚴而切實的承諾,贏得了廣泛的社會贊譽。2009年度,我們連續三年獲得中國新聞社評選的“中國最具責任感企業”稱號,第八度蟬聯由經濟觀察報和北京大學評選的“中國最受尊敬企業”稱號,第五次獲得“21世紀報系”評選的“中國最佳企業公民”稱號,成功入圍“第一財經”評選的“中國企業社會責任榜杰出企業獎”。展望2010年,我們在全球金融危機還未消散的煙云中看到了更為清晰的曙光,相信機遇與挑戰并存,機遇大于挑戰。我們將繼續全面履行股東、客戶、員工及社會的責任,我們將通過持續提
734、升各業務線的競爭力,實現有效益、可持續、超越市場的增長;通過更加高效、更有品質的服務承諾,提升客戶滿意度;通過加大對員工的投入及加強培訓,更好地促進員工的成長;我們也將繼續加大公益及社區投資,特別是更加專注教育公益,為社會做出貢獻。2010年,應對氣候變化成為金融危機之后至關重要的全球性問題之一。為此我們向社會鄭重提出我們的“綠色承諾”,全面啟動旨在實現低碳營運,推動綠色金融,促進社會可持續發展的100項低碳行動計劃。我們將從自身運營、綠色金融產品服務的開發、開展低碳公益活動三大方向建設我們在金融業中的低碳領導力,努力成為中國綠色金融的標桿企業?!奥仿湫捱h兮,吾將上下而求索”。我們將牢記我
735、們的企業使命,堅定貫徹落實中國平安企業社會責任五年規劃的各項計劃和目標,積極探索出一套適合平安發展的企業社會責任建設道路,更好地承擔起對利益相關方的責任,為公司的持續、健康、快速發展而不懈努力。中國平安保險(集團)股份有限公司(以下簡稱“中國平安”,“公司”,“集團”)是中國第一家以保險為核心的,融證券、信托、銀行、資產管理、企業年金等多元金融業務為一體的緊密、高效、多元的綜合金融服務集團。公司成立于1988年,總部位于深圳。2004年6月和2007年3月,公司先后在香港聯合交易所主板及上海證券交易所上市,股份名稱“中國平安”, 香港聯合交易所股票代碼為2318;上海證券交易所股票代碼為601
736、318。公司控股設立中國平安人壽保險股份有限公司(“平安人壽”)、中國平安財產保險股份有限公司(“平安產險”)、平安養老保險股份有限公司、平安資產管理有限責任公司、平安健康保險股份有限公司,并控股中國平安保險海外(控股)有限公司(“平安海外控股”)、平安信托投資有限責任公司(“平安信托”)、平安銀行股份有限公司。平安信托依法控股平安證券有限責任公司,平安海外控股依法控股中國平安保險(香港)有限公司,及中國平安資產管理(香港)有限公司。公司概況04中國平安2009企業社會責任報告9357.12集團總資產人民幣億元917.43權益總額人民幣億元截至2009年12月31日,集團總資產為人民幣9357
737、.12億元,權益總額為人民幣917.43億元。銀行保險投資共享平臺平安產險平安養老險平安健康險平安壽險平安信托平安證券平安資產管理平安資產管理(香港)平安銀行平安香港平安海外控股平安科技平安數據科技平安財富通平安渠道發展中國平安保險(集團)股份有限公司在一致的戰略、統一的品牌和文化基礎上,確保整體集團朝著共同的目標前進。中國平安擁有中國金融企業中真正整合的綜合金融服務平臺,位于上海張江的中國平安全國后援管理中心是亞洲領先的金融后臺處理中心,公司據此建立起流程化、工廠化的后臺作業系統,并借助電話、網絡及專業的業務員隊伍,為客戶提供專業化、標準化、全方位的金融理財服務。通過客戶首創的客戶服務節,萬
738、里通、一賬通等創新的服務模式,為客戶提供增值服務。作為“中國企業社會責任同盟”的發起人之一,中國平安致力于承擔社會責任。在依法經營、納稅的過程中創造企業的陽光利潤;在社會中盡到道德責任與慈善責任,將企業的核心價值觀貫徹在教育公益、紅十字公益、災難救助等公益事業中。截至2009年底,中國平安已在全國各省市邊遠地區規劃援建100所平安希望小學,其中已經援建84所(包括32所在建);2009年,中國平安還出資1000萬元在全國平安希望小學設立了“中國平安希望獎學金”;連續六年開展中國平安勵志計劃,已獎勵學生2285人,獎金總額達到774萬元,2009年還啟動了勵志創業大賽,截至12月,共征集到創業點
739、子956個,創業計劃書435份,并向中國青少年發展基金會捐贈了500萬元“中國平安勵志基金”;連續六年投入百萬,公益協辦中國少年兒童平安行動;連續八年組織無償獻血活動,員工無償獻血量達836.3萬CC,并向中華骨髓庫2003至2010年的所有造血干細胞捐獻者贈送一年期重大疾病和意外傷害保險,預計捐贈總保額將逾7億元。公司概況中國平安2009企業社會責任報告052009年4月,福布斯公布其2009年度“全球上市公司2000強”,中國平安憑借穩固的業務基礎、優秀的經營管理及綜合金融的優勢,第三度入圍,排名第141,在91家上榜的中國內地企業中,排名第八,三度蟬聯非國有企業第一名。6月,英國金融時報
740、公布其2009年度“全球500強”企業榜單,中國平安榮幸再次入榜,在全球壽險公司排名第二;在上榜的中國內地企業中,中國平安以426.63億美元市值排名第八,三度蟬聯非國有企業第一名,在國內金融企業排名第五;11月5日,“2009 年度最佳社會責任報告大獎”在北京揭曉,中國平安首度披露的2008企業社會責任報告最高得分名列所有A股企業榜首,成為本年度最佳社會責任報告;12月4日,2008-2009年度中國最受尊敬企業評選在北京揭曉,中國平安憑借對股東、客戶、員工及社會的良好責任擔負,從374家入圍企業中脫穎而出,連續第八次榮獲 “中國最受尊敬企業”稱號,并成為唯一獲此殊榮的綜合金融保險集團;12
741、月9日,中國平安成功當選“2009年度中國最佳企業公民”,這是中國平安第五次獲此殊榮; 12月10日,“2009第一財經中國企業社會責任榜”在上海揭曉。中國平安憑借在企業社會責任的長期卓越貢獻和對企業社會責任模式的創新,獲評“2009第一財經中國企業社會責任榜杰出企業獎-社會貢獻獎”。2009年1月1日至2009年12月31日,集團實現總收入為人民幣 1478.35億元,凈利潤為人民幣144.82億元。從規模保費來衡量,平安壽險為中國第二大壽險公司,平安產險為中國第二大產險公司。公司通過旗下各專業子公司共為約5100萬名個人客戶及超過200萬名公司客戶提供了保險、銀行、投資等各項金融服務。集團
742、擁有約41.7萬名壽險銷售人員及10萬余名正式雇員,各級各類分支機構及營銷服務部門3,800多個。中國平安的企業使命是:對股東負責,穩定回報,資產增值;對客戶負責,服務至上,誠信保障;對員工負責,生涯規劃,安居樂業;對社會負責,回饋社會,建設國家。中國平安倡導以價值最大化為導向,以追求卓越為過程,做品德高尚和有價值的人,形成了“誠實、信任、進取、成就”的個人價值觀,和“團結、活力、學習、創新”的團隊價值觀。集團貫徹“競爭、激勵、淘汰”三大機制,執行“差異、專業、領先、長遠”的經營理念。中國平安是中國金融保險業中第一家引入外資的企業,擁有完善的治理架構,國際化、專業化的管理團隊。中國平安遵循“集
743、團控股、分業經營、分業監管、整體上市”的管理模式,戰略與管理06中國平安2009企業社會責任報告我們的期待和長期目標是將平安建成集保險、銀行和投資為一體的國際領先的綜合金融服務集團,三大支柱業務均衡發展,為同一個客戶提供多種產品、多種服務;持續地獲得穩定的利潤增長,為股東提供長期、穩定、可信賴的回報,在可持續發展實踐方面成為金融服務行業的標桿企業。為了實現這一目標,2008年底,我們制定了企業社會責任建設五年規劃,2009年是我們制定企業社會責任五年發展規劃后的首個執行年,我們以誠信為核心履行對股東、客戶、員工和社會負責的企業使命,開始將企業可持續發展戰略融入日常經營行為,為公司戰略目標和可持
744、續發展目標的實現奠定堅實的基礎。迄今為止,我們在可持續實踐方面表現出一定的領導力,在2009年入選了上海證券交易所的企業社會責任指數以及中國企業社會責任同盟上市公司可持續發展指數(又稱“中責盟50指數”),但是,這種領導力能否在范圍廣泛的議程中得以保持,以及需要哪些必要的能力和投資?我們意識到管理平臺的建設是保持這種領導力的基礎。2009年,我們在集團品牌宣傳部下組建了CSR管理團隊,全面推進和管理全系統的企業社會責任建設,開展CSR的相關重要管理平臺建設企業社會責任管理架構:工作,并研究ESG (環境社會及治理)風險在項目及投資管理上運用的可能性。2010年,我們將完善公司企業社會責任管理團
745、隊的工作職責,規范集團各部門、各專業子公司企業社會責任的工作細項,將企業社會責任的制定貫穿組織的各級活動,為公司高層管理者在面對不確定性因素時能夠識別、評估各種風險發生的可能性,提供風險應對的對策,捕捉機遇或者使企業資本得到合理化的運用,發揮創造與保持企業價值增長的作用。平安集團品牌宣傳部全系統CSR戰略規劃制定及核心能力建設全系統CSR培訓、教育、傳播及外部品牌塑造社區投資項目的規劃組織、實施、評估可持續金融產品開發推動利益相關方活動管理員工志愿者的組織和管理CSR報告編撰及發布全系統CSR合規審查公益基金(會)的日常管理和運作與NGO、NPO溝通、交流并開展合作集團各部門子公司與集團各部門
746、溝通、合作、互動對各專業子公司進行管理,與之溝通、互動培訓相關工作指導CSR報告數據搜集、上報相關工作落實業務政策制定CSR管理體系管理定期培訓相關工作指導CSR報告數據搜集、上報相關工作落實CSR管理團隊戰略與管理中國平安2009企業社會責任報告07內部宣傳教育 內部員工的認同和參與是企業社會責任建設得以有效落實的前提和基礎。2009年,在企業社會責任報告撰寫的過程中,我們在不同層級的員工中開展研討和培訓,并持續地通過內部電視晨會、內部報刊、網絡系統在全系統范圍內進行了企業社會責任基本理念知識的普及,與往年相比,現在有更多的員工在思考、談論和實施可持續發展工作。在2009年底,我們首次在總部
747、員工中進行了CSR認知度調查,此項調查將作為一項長期的內部溝通機制開展下去,以不斷地改善和提高員工對企業社會責任的認識和理解,從而更加主動和積極地參與企業社會責任建設??冃蟾嫖覀儗ζ髽I社會責任的績效管理和內部報告的目標都是相一致的。2009年我們首次在董事會上,把企業社會責任建設工作作為專項議題向董事會進行匯報,以檢視、督促年度任務目標的落實。長期能力建設我們在積極推進CSR相關工作中認識到,建立起一整套完整的思維和方法對保障企業可持續發展工作長期有效開展的重要性。在2009年,我們啟動加入道瓊斯可持續發展指數(DJSI)工作。我們也意識到,實現該目標的挑戰性,所以,我們制定了詳細的計劃,做
748、好了在申請過程不斷完善體系、改進績效的準備。我們相信這個過程會對我們的企業社會責任建設的有效性產生積極和重大的影響。 利益相關方溝通機制完善的利益相關方溝通機制能夠讓我們清晰地洞察各利益相關方的需求,并把這些需求融合到業務管理之中,形成風險管理的預警系統,建立對應的溝通機制,更好地改善我們的CSR績效。2009年,我們梳理了我們的利益相關方溝通機制,并運用此機制指導相關工作的開展。 戰略與管理08中國平安2009企業社會責任報告利益相關方股東與投資者客戶員工NGO組織社區合作伙伴公開信息披露股東大會業績發布會、電話溝通會、網上路演培訓交流活動開放日活動IR網站、熱線、郵箱新契約回訪調查客戶滿意
749、度調查理賠客戶回訪調查各系列客戶服務節VIP客戶活動內刊資訊溝通平安官網一賬通金融整合平臺工會職工代表大會員工成長互動平臺員工服務滿意度調查網絡及面授培訓電視晨會、內刊、內網、內部郵箱績效管理機制定期電話會議定期郵件年度結案總結開展各項社區服務活動內刊資訊溝通內外部志愿者組織各參與方日常交流滿意度調查綜合評估溝通機制與形式定期報告、臨時公告等公司信息重大戰略決策經營管理數據財務精算專業知識綜合金融各項業務的創新及成就改善服務,提升客戶滿意度了解客戶需求產品、服務全方位資訊信息員工權益保障員工職業生涯發展員工服務員工工作績效公司理念、產品、服務、制度等資訊合作項目內容合作項目規劃、總結合作機制交
750、流合作機制、流程項目內容如何更好地改善受幫助人群的生活水平公司企業社會責任理念及行動傳播公司整體形象傳播了解社區需求合規性管理、檢查與反饋服務產品質量、及到貨時效進一步業務合作的機會溝通內容報告中,我們根據對利益相關方的了解,和我們目前的狀況,按照對利益相關者評估及決定的影響和對經濟、環境及社會影響的重要性原則,判斷出關鍵指標并進行披露。篩選出的指標是否可以根據指標進行相應的測量和改善作為關鍵指標不作為關鍵指標YES NO戰略與管理中國平安2009企業社會責任報告09本報告還列明了我們參與的其他具體活動。對經濟、環境及社會影響的重要性對利益相關者評估及決定的影響低高關鍵事宜匯報事項的相對優先性
751、非關鍵事宜10中國平安2009企業社會責任報告股東我們的價值觀對股東負責:穩定回報 資產增值中國平安2009企業社會責任報告11清晰、穩定、負責任的公司治理可以提升股東的信任度,為公司可持續發展提供堅實的基礎。內控機制中建立的事前/事中/事后的防火墻有效地防范交叉風險,為公司穩健發展提供有力保障。股東12中國平安2009企業社會責任報告反洗錢監控合規體系的進一步優化,針對性監控更加突出,為公司防范洗錢風險、促進金融秩序的穩定提供夯實保障。反腐敗體系的健全是防止滋生腐敗行為的有效壁壘,為公司健康發展提供重要保障。我們的關注中國平安每年都會給予我們持續、穩定、豐厚的投資回報,平安負責任的公司治理讓
752、我們這些股東非常的放心。深圳市立業集團有限公司投資總監宋志江公司治理2009年,在金融危機及業務結構調整的影響下,我們通過自身努力實現良好的業務增長:壽險規模保費實現1345.03億元,同比增長31.4%;產險規模保費實現387.74億元,同比增長43.5%;綜合金融戰略下的投資業務也取得突破,平安證券投行保持在中小板和創業板融資業務上的優勢,主承銷家數市場占有率行業領先;平安信托管理的信托資產規模達1305.51億元,較2008年底增幅超過100%,實現歷史性突破,進一步鞏固了在行業的領先地位。銀行總資產首次突破2200億元,信用卡累計流通卡量超過340萬張,總交易金額超過360億元,為股東
753、提供了豐厚的價值回報。良好的經濟表現與清晰健全的公司治理架構和負責任的公司治理是分不開的。清晰的公司治理和完善的風險管理體系及反洗錢、反腐體系有效地防范了金融風險,為我們可持續價值的提升奠定了堅實的基礎。股東股東中國平安2009企業社會責任報告132009年,我們繼續保持原有的股東大會、董事會、監事會“三會”制度和獨立董事制度。公司董事會下設審計、薪酬、提名3個專業委員會,由獨立非執行董事擔任主任,以確保董事會職能的充分實現。股東大會監事會董事會提名委員會集團CEO集團執行委員會薪酬委員會審計委員會公司治理架構圖我們的行動2009年6月3日我們召開了股東大會,順利完成了公司董事會和監事會的換屆
754、選舉,獨立董事占比依然保持1/3以上。新組成的第八屆董事會符合國內相關法律法規,香港聯合交易所證券上市規則、上海證券交易所股票上市規則以及公司章程有關規定,保持了公司戰略決策的科學性和連續性。新組成的公司第六屆監事會將繼續積極維護公司、股東及員工的利益,對公司的規范運作、財務狀況及董事會、經營班子進行有效的監督檢查,保證公司健康、穩定的發展。2009年8月14日我們召開了第八屆董事會第三次會議,決議修訂了董事會提名委員會工作細則,同時對公司制定的交易所關聯交易信息披露指引(2009版)及保監會關聯交易報備工作指引進行了審閱備案。2009年10月27日我們召開了第八屆董事會第四次會議,決議通過了
755、公司內幕信息知情人登記制度。2009年12月18日我們召開了2009年第二次臨時股東大會,決議通過了會計師事務所選聘制度。2009年一系列公司治理基本制度的制定和修改完善,使公司治理水平得到了進一步規范和提升。股東14中國平安2009企業社會責任報告內控風險管理體系及防火墻建設我們內控中心建立了“事前/事中/事后”三位一體的風險管理體系。具體機制是:首先在“事前”進行風險識別與評估,定期更新、維護風險列表,分析法律法規、監管規定和行業自律規則的變動情況,提示風險出現的可能和應對策略;在“事中”執行統一的風險管理政策、風險指標和實施標準,監控和報告異常風險指標,我們還啟動了國內首家綜合金融集團全
756、面風險管理(Enterprise risk management 簡稱 ERM)項目,按照風險類別進行風險壓力測試,對風險進行監控匯報,實現對風險的事中管控;最后,稽核監察部門通過不斷的完善垂直、集中的稽核監察架構,保持獨立性,實施風險導向的稽核審計,實地查處,威懾違法違規人員,執行事后懲戒機制,并通過審計工作平臺、預警系統,實現稽核的階段性監督向日常性監督轉變,發揮風險監控最后防線作用。事前/事中/事后三位一體的風險管理體系風險事前策劃應對風險事中監測控制風險事后監督報告戰略合規支持風險識別控制合規風險提示制度體系完善風險量化監測風險預警追蹤風險評級應對流程風險檢視違規案例查處經營效益審計紅
757、黃藍牌處罰內控文件建設全面風險管理體系(ERM)從左至右依次為: 集團副總經理王利平集團總經理助理兼總精算師姚波集團總經理張子欣集團常務副總經理兼首席保險業務執行官梁家駒集團董事長兼首席執行官馬明哲集團首席金融業務執行官兼平安銀行行長理查德杰克遜集團副董事長兼副首席執行官孫建一防火墻建設我們內控中心協助管理層建立了規范、完整的公司治理結構和領先的經營機制,并在此基礎上結合實際情況形成了有特色的防火墻,堵截風險傳遞、嚴控不當內部交易及利益沖突行為。2009年,我們進一步完善了各子公司、各業務之間的防火墻建設,有效地防范系統性風險傳遞,為集團及各子公司高效益、可持續、健康穩健發展保駕護航:我們的組
758、織架構總體可概括為“集團控股,分業經營,分業監管,整體上市”。作為投資控股公司,集團不經營具體業務,主要負責制定公司戰略,代表股東管理和分配資本,并行使監督職責;集團和監管部門共同構成的雙重監督體制,更有利于加強管控,防范風險;集團對子公司高比例控股,有利于資源共享、發揮協同效應。各金融子公司作為獨立法人,分業經營,分別接受對應監股東股東中國平安2009企業社會責任報告15管部門的監管;各子公司相互之間設有嚴格的防火墻,風險防范機制完善;集團整體上市,法人治理結構清晰、健全,信息披露充分、完整,經營透明度高。我們內控中心的合規部門作為風險“事前”預警部門,關注監管動態,并結合各子公司、各業務的
759、特點,及時進行風險提示,為建設防火墻把好第一道關口;風險管理部門對經營過程中的風險進行容忍性評估,通過有效的內部控制,評估剩余風險,強化防火墻第二道關口;稽核監察部門建立懲戒機制,對案件進行實地查處,把關防火墻最后一道關口,形成了事前、事中、事后防火墻的有效隔離。反腐敗2009年,我們的反洗錢監控合規體系進一步優化,效率進一步提升,針對性監控更加突出。開展的主要工作有:一是修訂、完善了反洗錢監控制度;二是按照人民銀行的監管要求如期完成了客戶風險等級劃分工作、及時優化反洗錢IT上報系統,確保大額交易與可疑交易數據上報的完整性與準確性;三是在IT系統對可疑交易監控有效運作的前提下,我們同時加強了人
760、工識別與分析,進一步加強了對可疑交易的針對性監控;四是持續開展客戶身份識別工作和客戶身份資料的清理工作;五是進一步優化和整合了反洗錢的匯報和溝通機制,明確了反洗錢現場檢查的事前、事中、事后的管理流程。通過采取一系列反洗錢監控措施,確保了公司反洗錢工作有序、高效開展。股東16中國平安2009企業社會責任報告反洗錢我們2003年就制定了“紅、黃、藍”牌處罰制度,對行賄、受賄、索賄等各種形式的商業賄賂行為亮紅牌,對相關責任人進行嚴肅查處,觸犯刑法的則依法移送司法機關進行查處。我們還制定了違法違紀案件管理辦法(試行),對案件的管理權限、受理及立案、案件查辦、結案處理等,案件查處程序均做出詳細的規定,使
761、案件查處工作流程依照制度明確高效,從而確保對涉及商業賄賂等違法違紀行為做到有案必查、有案必究、有案必結。2009年我們在總結以往廉政教育工作成功經驗的基礎上,進一步積極探索,舉辦了內容豐富、形式多樣、生動活潑的教育活動,具體包括定期在視頻晨會中設立廉政思想教育專欄,通過宣講廉政格言、播報防腐案件、詮釋哲理故事等方式進行宣傳教育,將廉政教育與員工日常工作、生活緊密結合起來。同時,集團稽核監察部組織開發了廉政教育通用課程(網絡課程版),確立了廉政教育的方向及目標,規范集團公司及各子公司廉政教育工作??冃С晒裱髽I內部控制基本規范要求,建立健全內控自評體系;打造專業高效內控管理團隊;不斷創新內控管
762、理手段;已完成持續進行中持續進行中股東股東中國平安2009企業社會責任報告17加強對風險指標的監控和超標情況的匯報和督辦;加強合規文化建設,增強各級員工“守法+1”意識;持續進行中持續進行中開展了全集團并表壓力測試;持續進行中績效指標20072009規模保費情況表單位:人民幣百萬元人壽保險財產保險合計2009年2008年2007年20072009中國平安經濟績效表單位:人民幣百萬元集團總資產歸屬于母公司股東權益營業收入歸屬于母公司股東的凈利潤基本每股收益(元)股息2009年93571284970147835138831.8933062008年7045646454210851614180.191
763、4692007年651344107234165263150862.115142注:1. 2008年數據已經根據本公司執行企業會計準則解釋第2號后的會計政策進行追溯調整。2. 股息包括末期股息及中期股息,2009年股息33.06億元已包含將提呈年度股東大會批準的2009年末期股息22.04億元。79279216661009451023692701412938313450338774173277股東18中國平安2009企業社會責任報告平安利順國際貨幣經紀有限責任公司開業新聞發布會由于2009年企業內部控制基本規范的配套指引尚未發布,在重點公司、重點業務流程開展內控自評尚未全面鋪開,隨著內控自評有項
764、目性管理在2010年向日?;\作轉變,在各公司、機構、流程全面深入推廣內控自評以及對業務部門、合規部門等人員進行相關培訓有待進一步加強。但我們在實踐過程中發現我們的工作仍存在以下問題:制度建設和組織建設還跟不上標準化事業快速發展的需要,標準化工作人才仍較匱乏,標準落實的廣度有待推展。問題股東股東中國平安2009企業社會責任報告192010年我們將進一步明確內控部門的角色定位,優化內控管理架構和體系,在以制度、機制對員工行為模式進行規范的基礎上,通過系統、平臺、文化的合規管理,提高內控管理水平;完善培訓機制,加強對內控管理人員的專業培訓,建設一支“一專多能”的復合型綜合金融內控管理隊伍,為公司綜
765、合金融發展提供更高效的支持和保障。在合規方面,我們將全面推動開展內控自評工作,完善內控評估體系,并在全系統推廣合規內控管理問責機制;采取系統化、規范化的方式加強合規風險提示;優化總分公司管理模式、合規評審機制、反洗錢管理平臺,為綜合金融、交叉銷售提供更有效的合規內控支持。在風險管理方面,加強對集團層面的風險指標的監控和超標情況匯報和督辦,制定完善全面風險管理體系相關制度,完善壓力測試方案,協助集團管理層從財報的角度制定風險容忍度和風險偏好,進一步構建符合國際標準和監管要求的全面風險管理體系。在稽核方面,不斷優化稽核監察流程,穩步推進創新的稽核手段,并搭建風險評級模型,通過風險預警、風險評價和稽
766、核監察信息監控,從而全面實施風險導向的稽核管理,使審計資源繼續向高風險業務、人員和區域傾斜,逐步提高稽核監察工作的效率和效果。在反腐工作方面,我們將大力推進常規稽核轉型,及時發現系統性風險,對預警到的舞弊信號以及大案、要案,進行有針對性的專項稽核,以風險為導向,集中有限的資源向高風險的業務傾斜;同時,我們將針對業務投訴類信訪案件,繼續依托SMIS系統信訪案件模塊管理平臺,對集團旗下各子公司的信訪案件予以指導及監督,在確保信訪案件的管理水準及處理時效有效提升的基礎上,同時督促各子公司業務部門加強內部管控,提高理賠、客服、銷售等環節的客戶服務水準,以期有效降低業務投訴類的信訪案件數量,取得客戶信任
767、、監管認可、品牌卓越的多贏局面。2010年的計劃和目標中國平安2009年中期主營業務穩健發展,綜合金融優勢凸現20中國平安2009企業社會責任報告客戶我們的價值觀對客戶負責:服務至上 誠信保障中國平安2009企業社會責任報告21客戶22中國平安2009企業社會責任報告我們的關注踐行對客戶的承諾,著力提升客戶滿意度,將客戶關注的服務內容具體化,并樹立明確的服務目標,以此提升服務品質,為客戶提供高水平、專業化的金融服務。拓寬客戶溝通渠道,積極順應消費者的消費及生活習慣,加大對電話、網絡、電郵、短信等新興渠道利用和建設,提高客戶服務的快捷性和便利性。我們全家的重疾險、住院醫療險和養老險買的都是平安的
768、產品。平安是中國最早走國際化道路的保險公司,學習能力強,代表著國內保險業的領先水平。段昌峰招商銀行武漢分行行長依托平安集團強大的綜合金融平臺,并密切結合客戶和市場的需求,開發具有創新性的產品和服務。根據不同客戶群不同類型和層次的消費需求,提供具有差異性和高附加值的服務。我們壽險在業界推出客戶自助服務理念,依托集團強大服務優勢,打造便捷、安全、環保的網絡服務平臺。通過該平臺,客戶可以不需親至柜面,足不出戶即可辦理保單查詢、資料變更、賬戶修改、紅利領取等30余項業務。截至2009年底,我們壽險網絡E服務用戶成功突破200萬,成為目前國內保險行業客戶自助服務領跑者;同時,我們壽險于2009年11 月
769、推出國內壽險行業領先的電話IVR語音自助保全服務??蛻艨梢該艽蚱桨踩藟廴珖蛻魺峋€95511進入IVR電話語音自助服務模式,在此模式下可辦理電話變更、保單掛失、保單掛失解除、續期交費方式變更、保單貸款、保單還款等業務。電話IVR自助保全的推出,為客戶提供了724小時的不間斷服務,充分保證了客戶服務的及時性,同時由于其具備流程標準、引導清晰的特點,還有效避免了人工服務模式下可能存在的溝通或操作錯誤,使客戶權益得到了更好的保障。我們健康險增加了電子郵箱及網上預約受理渠道,客戶可以通過便捷的電子方式獲得需要的服務。同時,還開通了電子郵件渠道申請保單服務,為團體客戶提供了更靈活、更便捷的業務申請途徑。
770、在全年業務統計中,約有12.5%的業務量采用了電子郵件的形式進行業務申請,有效地縮短了客戶向公司遞交申請材料的時間。我們養老險通過客服專員為大型多產品客戶提供一站式服務,獲得高度認可,持續創建服務統括服務行業優勢,同時還打造了領先行業服務標準的一體化、一站式網絡服務,為客戶提供雙語電話、網絡服務和短信、電郵通知服務??蛻?009年,我們壽險相繼推出“信守合約,為您尋找理賠的理由”和“理賠30日未結案,給付超期利息”的服務承諾。長期以來,保險客戶最關注的就是理賠問題,我們壽險承諾對所有投保的客戶,在合約范圍內遵循“客戶有利原則”,主動幫助客戶尋找賠付的事實及依據,此舉革新了理賠理念和理賠實踐;為
771、進一步提高理賠時效,我們壽險還承諾對屬于保險責任、并在收齊相關證明和資料后30日內仍未作出理賠核定的壽險個險理賠申請,除向保險金受益人支付保險金外,還將自第31日起,按超過天數賠償客戶因此受到的利息損失。截至2009年底,壽險理賠案件中30天結案的達成率為99.61%。2009年,我們產險推出“萬元以下 資料齊全 三天賠付”服務承諾,對賠款金額在1萬元以內(包含1萬元)的車險保險責任事故案件,在客戶提交索賠資料齊全有效的情況下,承諾即刻起3個工作日內完成案件審批并通知付款(賠款到賬時間視客戶開戶銀行不同略有差異);對未能達成上述承諾的案件,將以銀行活期利率10倍的罰息(按日結算)賠償客戶。截至
772、2009年底的9個月內,符合我們車險萬元承諾賠案約350萬件,承諾達成率超過99%,件均承諾時間0.46天。我們產險作為業內首家推出承諾服務的公司,刷新了業務賠付時效??蛻糁袊桨?009企業社會責任報告23服務層面2009年初,我們在客戶服務層面提出了“你的平安 我的承諾”品牌口號,致力于提升服務水平,將“踐行承諾”貫穿至保險、銀行、投資等綜合金融各個領域,為消費者提供高水平、專業化的金融服務,滿足客戶全方位增長的金融消費需求。保險2009年,我們踐行服務承諾,創新業務理賠時效,革新行業理賠理念,有效提升了客戶服務品質;進一步拓寬客戶服務渠道,完善客戶服務體系,給客戶提供更加便捷、更加專業的
773、服務體驗;同時,加強電銷渠道品質管控,提高了客戶服務滿意度。踐行服務承諾,提升服務時效拓寬服務渠道,完善服務體系我們的行動客戶24中國平安2009企業社會責任報告2009年,我們成立專門的投訴處理團隊,分別負責壽險電銷、產險電銷的客戶投訴工作,并設置了投訴解決時效、產能、客戶回訪滿意度等指標的績效考核。所有投訴案件全部錄入投訴系統進行管理,實現調查、定責、審批、結案每一個環節的有力管控,確保案件都能得到及時正確的解決。我們出臺了電銷投訴管理辦法、電銷品質基金管理辦法,從投訴的處理流程、原則、對客戶的賠償/補償、對坐席的處罰等各方面進行了規范和要求,以切實解決好客戶的投訴事件,并加強對銷售坐席的
774、管控力度。加強電銷品質管控,高度關注客戶投訴截至2009年底,在歷時18個月共計10大子項目22個模塊的運營改革后,我們的產險初步實現了涵蓋車險在內所有業務的“全面的集中”。改革后的承保/理賠全流程的作業規則得到了簡化、標準化及自動化,運營作業70%以上的職能都集中到了后臺進行處理,從而產生規模效應實現產能提升。2009年,我們的產險包括車險理賠承諾所取得的成績,很大程度上得益于我們集中的后援平臺戰略和產險運營改革的持續深化。大力推進后臺集中,提高業務處理專業水平2009年,我們銀行順利上線了 “一戶通”、“一賬通卡”、“批量發卡二期優化”、“深大校園卡二期優化”、“個人賬戶管理費”等系統。其
775、中, “一戶通”賬戶管理平臺使得用戶資金管理更具人性化和個性化,結合“一賬通”和“萬里通積分獎勵計劃”平臺以及推出“三大服務承諾”,使平安銀行借記卡客戶使用電子渠道服務體驗大為提升,也為借記卡客戶提供了一種更安全、更便捷、更實惠的資金管理平臺。銀行2009年,我們銀行面向個人客戶推出四大服務承諾舉措,服務標準創下業內新高,其中網銀安全保障屬業內首創;陸續上線多種更具人性化和個性化的賬戶和資金管理平臺;此外,我們還制定下發一系列客戶服務規范文件,并開展服務創品牌活動,有效提升了客戶服務品質。創新客戶服務平臺,提升客戶服務體驗自2009年7月1日起,我們銀行面向個人客戶推出三大服務承諾,即“平安銀
776、行借記卡全球ATM取款免費”承諾,“平安銀行個人網上銀行匯款免費”承諾,以及“平安銀行更安全的個人網上銀行,非客戶過錯損失,我們賠償”承諾。服務標準創下業界新高,其中網銀安全保障屬業內首創。截至2009年12月31日,三大承諾受益客戶已超過568萬人次。我們銀行信用卡推出掛失前72小時失卡保障承諾,即一旦持卡人的平安信用卡發生被盜用損失,只要符合保障條件,持卡人最高可獲5萬元的補償。信用卡的這一承諾無論是保障時間還是保障金額,都居目前國內信用卡同類保障的最前列。2009全年,平安信用卡累計為203位持卡人提供了掛失前72小時失卡保障,保障金額超過93萬元。推出四大服務承諾,全方位滿足客戶需求江
777、蘇壽險平安愛心健康跑客戶客戶中國平安2009企業社會責任報告25我們銀行制定下發營業廳客戶服務規范的相關文件,如:平安銀行營業廳客戶服務規范、平安銀行營業廳員工禮儀規范、平安銀行理財經理服務指引、平安銀行營業廳大堂經理服務指引、平安銀行網點營業部人員服務規范、平安銀行營業廳服務環境管理指引等,有效地提高了網點運營人員和零售人員的服務水平,帶給客戶更好的服務體驗。試行銀行大堂經理“79”小時服務,推行“5分鐘等待”計劃,力爭使大多數客戶排隊等候時間控制在5分鐘以內。開展服務創品牌活動,提高客戶服務品質投資2009年,我們進一步完善了客戶服務平臺和體系,通過引進國外先進技術,搭建起領先的客戶管理系
778、統;完善客戶溝通機制,開通客服熱線,擴大網絡覆蓋面,進一步提高客戶服務的便捷性;同時,健全投訴管理平臺和機制,加強投訴管理,提高客戶服務品質。我們信托引入國際領先的ODYSSEY客戶管理系統, 憑借該系統的分級管理、投資分析、風險控制功能,為客戶提供更加安全、便捷、多樣化的產品交易平臺,客戶只需通過投資指令即可順暢進行投資產品,并可通過理財經理即時查詢資產狀況和收益狀況,獲取資產配置資訊;同時也為公司提供了全面的銷售人員及數據管理平臺,促進對合規及投資領域風險的管理。我們資產管理通過進一步完善投資報告數據系統,提高了客戶報告的時效性和準確性,同時為客戶提供增值的產品銷售支持服務,如為壽險銀保開
779、設“投資型保險銷售支持與服務網絡平臺”,通過網絡增大服務覆蓋面。完善客戶服務平臺和體系,提供便捷和多樣服務完善客戶溝通機制,健全投訴管理平臺國統一客戶熱線4008816168,客戶無論身在何處,只需撥打該熱線就可獲取標準化的業務咨詢、賬戶查詢、投訴建議受理等專業服務;同時建立了主動關愛客戶回訪機制和投訴首問負責機制,對各渠道受理的客戶投訴,受理人員遵循投訴首問負責機制進行跟進與答復,做到投訴有門、辦理有效、有訴必查、查明必處。我們信托專門制定了個人客戶投訴管理制度,細化客戶投訴內容,根據不同內容進行投訴定級,并為不同級別的投訴指定了相關的處理負責人及相應的處理流程,以提高處理客戶投訴的時效性。
780、VIP俱樂部2009年,我們的VIP俱樂部會員人數已達80多萬人,聯合旗下各專業公司為VIP會員舉辦了600余場會員活動;為客戶提供財富盛宴、健康關懷、商旅服務、駕車關愛、尊貴禮遇、平安援助等高附加值服務。2009年6月至8月,我們的VIP俱樂部開展了“縱橫四海 平安領航”平安VIP俱樂部會員大型航海體驗活動,包含青島、上海、廈門和深圳四站?;顒庸参巳珖?00多位VIP俱樂部會員參加,客戶來源涵蓋旗下產險、壽險、養老險、證券、信托、銀行以及期貨等七大專業子公司。平安VIP俱樂部會員大型航海體驗活動我們證券重視與客戶面對面交流的機會,向客戶提供咨詢投訴電話熱線、郵箱及信箱等多種申訴渠道,20
781、09年1月開通了全客戶26中國平安2009企業社會責任報告隨著互聯網日益普及,客戶對在互聯網上的服務要求愈來愈多,但同時亦面對著其帶來的安全威脅。我們針對提供給客戶使用的在線系統制定了客戶應用系統信息安全標準,明確了客戶在線服務在客戶身份認證、客戶信息查詢、客戶信息傳輸保密等方面的安全控制要求。此外,更有獨立專業的信息安全部門在客戶應用系統開發過程中擔當信息安全顧問的角色,評審客戶應用系統在客戶信息安全保護方面的控制是否足夠,并在系統上線前執行獨立的安全評審,確保提供給客戶使用在線服務的安全性。2009年,我們按照公安部要求,聘請了公安部認可的外部測評機構對公司定級為三級的9個(包括在保險、銀
782、行、投資方面)信息系統實施了獨立的信息系統等級保護測評工作,所有受評審的信息系統均完全達標,并成為依照公安部要求按時完成等級測評的單位,證實了我們信息系統良好的安全保護能力。信息安全2009 年,我們壽險圍繞為客戶提供“保障+理財”的綜合保障,對“三鴻”系列分紅險進行改造,通過全面完善產品形態,降低產品價格,提升產品生存和身故保障等措施,升級成新一代“三鑫”系列分紅產品;同時,根據萬能、投連等產品的特點,專門設計了專屬附加的意外及意外醫療保險,該系列產品無需客戶額外交納保費,只需要從萬能或投連的主險賬戶中扣除相應的保障成本,客戶能以更低的成本享受到更周全的意外及醫療保障。產品層面保險2009年
783、,我們進一步加大產品創新力度,滿足不同客戶的多層次需求;同時,通過對市場的深刻洞察,以及快速的市場反應能力,相繼推出甲型H1N1流感綜合保險和綁架勒索保險等多個國內首創產品,有效填補了市場空白。加大產品創新力度,滿足客戶多層次需求注:甲型H1N1流感綜合保險:該產品是國內保險市場上首款專門針次流感疫情設計開發的保險產品,保額最高達15萬元。值得注意的是,通過加保該產品附加險可將客戶境外疫區感染H1N1流感的情況納入保障范圍,同時該保險等待期從常規產品的30天縮短為15天。個人責任保險:平安個人責任保險具有寬泛的投保對象和保障范圍,凡具備完全民事行為能力的自然人均可投保,保障范圍涵蓋中國境內(不
784、含港澳臺地區)。保險責任為被保險人因過失造成的第三者人身傷亡和財產的直接損失,由被保險人監護的幼年子女造成的賠償責任亦在保障之列。除此以外,產品還承擔由事故引起的訴訟費、律師費、調查取證費等費用,保障可謂全面貼心。該產品是國內業界的首款個人責任保險產品。綁架勒索保險:一款覆蓋全球綁架勒索保障及危機管理的全新產品“公司綁架勒索保險”,該款產品是中資保險企業首款在全國范圍內銷售的綁架勒索險種。各類企業客戶可為其自身及董事、高管或普通員工投保該保險,在遭受綁架、勒索、產品敲詐、拘禁、劫持或恐嚇時,平安產險將聘請專業的危機管理公司協助調查分析、獲取信息、談判協商,盡量避免或減輕企業遭受的人員或財產損害
785、,在保險金額內承擔贖金、贖金運送損失、危機顧問費用及其他相關損失和費用,并可根據客戶的實際需要,提供法律責任、人身損害等其他多方面保障。銀行2009年,我們密切跟蹤并順應市場變化,及時開發新產品,升級舊產品,有效滿足了客戶需求;同時,積極嘗試并開拓新的市場推廣模式,并拓寬市場渠道,讓更多的客戶享受到我們的產品。我們銀行在貸款業務方面根據客戶需求和市場環境變化,對原產品進行整合和包裝,推出“存貸通”、“直客式按揭”、“非交易轉按揭”、“員工信用貸款”等產品,優化了個人信貸業務結構,同時推出了“快貸通”、“存貸通”、“經營貸”、“積分抵月供”等創新產品。密切跟蹤市場變化,升級和開發產品2009年,
786、我們產險相繼開發了甲型H1N1流感綜合保險、個人責任保險和綁架勒索保險等多個屬于國內首創的產品。其中2009年,甲型H1N1流感綜合保險承保18926件,累計承保保費1485萬元;個人責任保險承保383846件,累計承保保費498.6萬元??蛻艨蛻糁袊桨?009企業社會責任報告27注:平安銀行保險信用卡:平安銀行為平安集團壽險客戶量身打造的信用卡,除為持卡人提供信用消費等基本功能與服務以及掛失前72小時失卡保障外,還附贈高額海陸空綜合交通意外保險和居家燃氣意外險等眾多保障,保障持卡人消費平安、居家平安、出行平安。平安BERBRICK時尚信用卡:平安銀行聯合國際信用卡品牌JCB的海外業務子公司
787、JCB國際信用卡公司,推出該行首張專為時尚潮流人士量身打造的信用卡產品平安BERBRICK時尚信用卡。該卡是全球首張BERBRICK主題信用卡,也是平安銀行首張JCB品牌雙幣信用卡。平安攜程商旅信用卡:國內首張消費積分自動合并成攜程積分并累積的信用卡,持卡人一般刷卡消費所獲得的積分都將自動轉化為攜程積分,計入持卡人的攜程賬戶,刷卡通過攜程預訂并成交機票、酒店等,還可獲得多倍獎勵積分,讓持卡人更快累積積分兌換攜程旅行網上機票、酒店、度假產品等。此外,該卡還贈送持卡人海陸空全方位交通意外險,并享有攜程全國3000多家VIP商戶折扣優惠,以及專屬的攜程度假優惠。平安壽險第十四屆客戶服務節游園會啟動儀
788、式在產品創新升級方面,緊追市場熱點,及時推出“跟蹤石油指數”的結構化產品;針對租賃公司的優質資產包,創新開發了“融資租賃”類理財產品,并形成系列;信用卡相繼推出平安銀行保險信用卡、平安BERBRICK時尚信用卡和平安攜程商旅信用卡,以及“意外/疾病身故免還款”特別保障,滿足了不同客戶群體的多種需要。平安信用卡“意外/疾病身故免還款”特別保障:平安銀行面向全體信用卡客戶推出的“平安守護”信用卡賬務特別豁免保障計劃,該保障計劃由平安信用卡持卡人自愿加入,加入該計劃的平安信用卡持卡人,一旦出現意外身故或疾病導致身故的情形,其賬戶欠款將由保險公司代為償還。我們銀行在收到保險金后會免去持卡人的相關債務,
789、其親屬無需再為持卡人承擔償債的義務,持卡人因此獲得“意外/疾病身故還款豁免”的保障。拓寬推廣渠道,探索新的市場推廣模式以“轉按揭”業務為基點,開拓性地與集團CRM業務模式探索,開展“個貸電話銷售”的綜合開拓及交叉銷售模式試點,并順利推廣至我們整個銀行。通過整合“員工信用貸款”業務,與CRM和“一賬通”合作了“針對特定細分客戶”的EDM銷售模式,拓寬了推廣渠道??蛻?8中國平安2009企業社會責任報告投資2009年,通過密切關注市場需求,我們開發了一系列具有創新性和便捷性的產品,有效順應了客戶消費習慣的變化;同時,還通過與外部合作等方式,開發符合市場和客戶需求的產品。2009年,我們證券著力打造
790、了E點通產品包,旗下產品包括:1. 安E理財:這是我們證券財富管理投資經理團隊依托我們強大的研究資源,針對證券市場投資者推出的分級專業咨詢產品。它整合研究資源、技術資源和營銷服務資源,通過短信、電子郵件、一對一專家指導等服務手段向不同類型客戶提供對應的資訊產品。2. 手機證券:不斷改進手機證券功能,在原有交易通道、基礎資訊的基礎上,添加了如下功能:A. 支持基金模塊:提供基金、基金經理、基金公司評級;B. 支持全球市場:提供美洲、歐洲、亞洲、非洲、澳洲重要股指走勢,另有外匯、期貨、延時港股行情;C. 實時解盤:提供大盤走向實時分析,把握大盤走勢;D. 快速買賣:可在任意個股分時圖及K線圖見面直
791、接進行個股買賣操作,有助于把握操作時機。3. ETF:交易所交易基金(Exchange Traded Fund)的簡稱,也稱交易型開放式指數基金,屬于標準化產品。2009年,我們資產管理通過與外部合作伙伴的通力合作,積極開展第三方資產管理業務,開發符合市場和客戶需求的資產管理產品,即業內首支集中持有公司債的理財產品平安年年紅債券寶集合資產管理計劃及重點投資中小盤股票的理財產品平安中小盤集合資產管理計劃,投資業績優良,得到合作伙伴的高度評價。開發新型產品,滿足客戶和市場需求2009年,我們信托推出了多種形式的創新產品:1. 房地產投資基金:依托平安信托專業的物業投資團隊,選擇金地、綠城、中建國際
792、及保利香港等國內領先的知名房地產公司作為合作伙伴,同時對房地產項目進行嚴格風險測算及篩選,力求為客戶提供最具投資潛力的優質項目。根據客戶不同風險偏好和投資需求,我們設計豐富多樣的結構化收益類型,為不同的客戶提供多樣的房地產投資渠道。2. 個人分紅型信托:依托集團十余年保險資金運作經驗和卓越投資能力,針對客戶中長期資產配置需求,我們開發了組合投資品種的產品,通過結構性安排和創新設計,該產品有效對抗通貨膨脹,開創了個人養老投資的新途徑。3. TOT產品(Trust of Trust):依托平安信托領先的陽光私募平臺,我們通過定量和定性的分析、持續業績跟蹤,根據市場需求情況以及投資顧問優勢,精選多家
793、私募投資顧問,形成不同投資風格的私募基金組合,建立平安自主品牌的TOT私募精選產品。一賬通2009年,我們推出了亞洲業內首家整合金融及非金融賬戶的網上賬戶管理工具“平安一賬通”。 “平安一賬通”是一個創新的網上賬戶整合工具,通過平安一賬通,用戶只用一個賬戶,一套密碼,一次登陸的簡單操作,就可以添加和全面整合金融及非金融賬戶,全面了解自己的資產、負債、投資、保險保障等情況。對于我們旗下賬戶,除了查詢賬戶信息外,還能輕松處理銀行轉賬、貸款申請、信用卡還款、炒股、炒基金以及保單、年金、信托產品管理等各類金融業務。對于部分非平安系的銀行、證券、保險、基金等金融賬戶以及社保、電郵、航空公司等非金融賬戶,
794、平安一賬通也能將它們整合,并形成一目了然的賬戶資產負債表。1. 我們壽險的網絡和電話保全業務占各渠道完成總保全業務量的比例,從2008年的2.87%和10.07%上升至2009年的16.41%和13.95%,其中網絡提高近14個百分點;同時,還推出了行業領先的電話IVR 語音自助保全服務;2. 我們產險在傳統柜面服務基礎上增設網上及電話服務渠道,向客戶提供自助查詢保單真假、查詢理賠進度、車牌批改等服務; 3. 我們養老險打造整合一體化、一站式網絡服務,并提供短信、電郵通知等服務;4. 我們健康險新增加電子郵箱及網上預約受理渠道,客戶可以通過便捷的電子方式獲得需要的服務;5. 我們證券著力打造E
795、點通產品包,其中“安E理財”是通過短信、電子郵件、一對一專家指導等服務手段向不同類型客戶提供對應的資訊產品;6. 我們一賬通推出在手機上使用的WAP版,客戶無需進行任何申請、下載或安裝,只需手機能夠上網即可登錄使用。已完成加強電銷團隊及其他新型銷售模式的質量管控。持續進行中改善客戶溝通渠道,辦好報刊的同時,加強郵件、網絡等低成本溝通渠道建設,提高溝通效率,改善溝通質量。已完成客戶客戶中國平安2009企業社會責任報告29我們壽險將加強對拒賠案件的審慎判斷機制,主動為客戶尋找理賠的理由。壽險推出“信守合約,為您尋找理賠的理由”和“30日未理賠,給付超期利息”兩項服務承諾,提高理賠時效,提升客戶滿意
796、度。我們產險將做出“平安產險,萬元以下,資料齊全,三天賠付”的承諾。產險推出“萬元以下,資料齊全,3天賠付”的服務承諾,截至2009年12月底,產險萬元以下理賠案件平均結案時間為0.46天,承諾時效達成率超過99%。已完成已完成我們銀行將做出“平安信用卡,失卡有保障,高達5萬元”的承諾。銀行信用卡推出掛失前72小時失卡保障承諾,一旦持卡人的信用卡發生被盜用損失,只要符合保障條件持卡人最高可獲5萬元的補償。截至2009年12月底,信用卡已累計為超過203名客戶,提供折合人民幣逾93萬元的保障金額。已完成拓展業務領域,創造社會價值,開發城鄉低保人群的保險保障計劃。我們養老險完成農村小額保險產的報備
797、和開發,并已下發試點機構進行推廣,初見成效??冃С晒蛻?0中國平安2009企業社會責任報告持續進行中完善各系列客戶服務標準和機制,提升VIP俱樂部的服務內容和品質,保證客戶服務標準。保險1. 我們壽險通過客戶服務節、VIP俱樂部和特定關愛三項附加值服務,繼續提升P-STAR服務水準;2. 我們產險在全國率先推出VIP客戶“三代辦”服務,為VIP客戶免費代辦索賠、代辦年審、代辦違章;同時,在溫州試點VIP客戶“酒后代駕”服務;3. 我們養老險持續完善客戶服務體系,推進客戶服務平臺建設,創新增值服務,開展形式多樣的客戶聯誼活動及大客戶回訪,提升客戶滿意度;4. 我們健康險推出24小時中英雙語服務
798、熱線和在線服務平臺。無論是投保咨詢、服務申請還是理賠咨 詢等,客戶都將在24小時內得到專業解答。銀行我們銀行推出一系列客戶服務規范,同時,還推行“5分鐘等待”計劃,力爭使大多數客戶排隊等候時間控制在5分鐘以內。 投資1. 我們資產管理,通過進一步完善投資報告數據系統,提高了客戶報告的時效性和準確性;為客戶提供增值的產品銷售支持服務,如為壽險銀保創新性開設“投資型保險銷售支持與服務網絡平臺”,通過網絡增大服務覆蓋面;2. 我們信托針對代銷針渠道客戶,制定規范的代銷渠道服務流程;針對客戶投訴,制定個人客戶投訴管理制度,提高了客戶投訴時效;同時通過引入國際領先的ODYSSEY客戶管理系統,不僅可為客
799、戶提供便捷多樣化的產品交易平臺,還可以幫助理財經理個性化的管理客戶賬務。VIP俱樂部我們VIP俱樂部聯合集團旗下各子公司,為VIP會員舉辦了600多場會員活動,為VIP會員提供了涵蓋財富盛宴、健康關懷、商旅服務、駕車關愛、尊貴禮遇及平安援助六大類的會員專屬禮遇。2009年2008年銀行信用卡卡片寄送時效信用卡投訴案件處理時效信用卡客服熱線服務水平1信用卡服務滿意度 2零售客戶服務滿意度 3壽險客戶服務綜合滿意度 4壽險新契約平均出單時間 4壽險理賠10日內結案率 4壽險柜面保全作業件均時效 新產品占當年產品比例產險投訴處理及時率產險客戶滿意度新產品占當年產品比例7養老險理賠處理時效 養老險新契
800、約回訪率養老險投訴處理時效8養老險客戶滿意度 新產品占當年產品比例新產品占當年產品比例100%100%85.50%60.70%24%93.20%4天90.00%13.05分鐘23.50%98.67%90.54630.3%/30.7% 7日結案96.65%團體客戶100%2日回復率98.0093.60%12.00%57.00%100%100%86.27%61.61%30%89.10%3天左右95.00%13分鐘10.10%98.90%589.73%/91.34%/95.83%/93.74%/88.6% 619.00%/81.00% 7日結案93.63%團體客戶100%2日回復率99.00%,投訴
801、平均回復時效為1.05個工作日93.00%68.00%36.00%壽險產險養老險健康險1. 2008、2009年數值為深圳地區全年客戶服務熱線滿意度均值。2、該滿意度指標表示的是對平安銀行“非常滿意”和“很滿意”的客戶比例,并未包含一般水平的“滿意”比例,因此分數相比一般的滿意度指標要低。采用這種指標目的是以更高的標準要求我們的服務,指導員工提供給客戶更好的服務。目前平安銀行全年總體滿意度表現與市場平均水平基本持平。3. 2007年、2008年、2009年滿意度回訪的問卷和客戶評價方式均不同,故滿意度結果波動較大。4. 新契約出單時間平均維持在3天左右的時間,個險理賠95%以上的案件能夠在10
802、個工作日內完成,柜面保全平均作業時間比較以往有一定的改善。5. 滿意度依次為:個人客戶:理賠滿意度89.73%;門店滿意度91.34%;業務員滿意度95.83%;續保服務滿意度93.74%;團體客戶:理賠滿意度88.6%。6. 2009年全新產品占當年所有在售產品比例為19.00%;修訂產品占當年所有在售產品比例為81.00%,2008年全新產品占當年所有在售產品比例為30.3%,修訂產品占當年所有在售產品比例為30.7%。7. 2009年的時效統計口徑與2008年稍有變化,2008年時效起點是從理賠受理到系統開始到結案為止,2009年時效起點追溯到業務員收到客戶的理賠資料開始到結案為止,更貼
803、近客戶的感受。8. 客戶滿意度下降的主要原因為:(1) 滿意度調查問卷調整;(2) 回訪抽檔規則調整,數據量較上年度減少。指標說明:績效指標客戶客戶中國平安2009企業社會責任報告31客戶32中國平安2009企業社會責任報告交叉銷售帶來的客戶信息安全管理還需進一步加強。各系列的產品線還需要通過對客戶群的細分,對市場需求的洞察進一步完善。網絡、電話等新渠道銷售的業務合規管理還需要加強,客戶服務滿意度還需進一步提升??蛻魷贤C制已得到完善,但對各溝通渠道(傳統的與非傳統的)的整合還需進一步加強。問題“你的平安,我的承諾”電視廣告客戶客戶中國平安2009企業社會責任報告33服務層面保險壽險1. 保單
804、E服務: 2010年,計劃保單服務事項全部都可在網上自助辦理。同時,像保險生存金領取、累計紅利領取、保單貸款/還款、追加保費、投資轉換等較復雜的業務也能在網上輕松自助完成。2. 醫務E服務:我們壽險計劃于2010 年為客戶推出醫務E服務。屆時,參與健康檢查的客戶可通過醫務E服務平臺進行健康檢查預約,醫務人員將優先為預約客戶提供健康檢查服務,免除健康檢查現場人多排隊等候的煩惱;擬住院的客戶可通過醫務E服務平臺了解我們定點醫院特色,自愿選擇合適的醫院、合適的科室及合適的醫生為其提供診療服務,消除以往有病不知找誰醫的憂慮和擔心。產險1. 服務承諾升級:萬元以下車險服務承諾時效將從2009年的三天提升
805、至2010年的一天,即“萬元以下,資料齊全,一天賠付”;2. 在主要城市推行“酒后代駕”服務:通過在上海、溫州、合肥進行酒后代駕試點,根據客戶需求調查報告結果在需求度較高的城市將陸續推出此項服務;3. 定期進行新契約客戶抽樣回訪:對全國所有地區的客戶進行一定比例的新契約客戶抽樣回訪,了解客戶對承保環節的服務滿意度,并將客戶反饋的意見反饋給銷售、出單、核保對應的管控部門;2010年的計劃和目標湖北壽險:溫情撫慰客戶心 快速理賠顯真情3. 繼續實行“信守合約,為您尋找理賠的理由”服務承諾??蛻?4中國平安2009企業社會責任報告4. 對理賠客戶進行回訪調查:在理賠結案后對全部理賠客戶進行回訪調查,
806、收集客戶在理賠過程中涉及到的查勘、定損、賠款支付等環節的意見,并及時反饋給總公司及機構的理賠管理部門。健康險1. 搭建三網平臺:隨著新醫改方案及保監會60號文出臺,健康險行業迎來了更大的發展機遇。我們將借鑒國際發達市場的經驗和做法,并結合新醫改方案,確立以建立集醫藥、醫療、信息管理服務為一體的“三網”平臺為核心的新型健康險發展模式?!叭W”工程將顯著提升我們健康險風險控制、健康服務和營銷拓展等專業水平,并幫助健康險發展成中國專業健康保險領先者之一。2. E化服務:將在優化現有服務的基礎上,利用網上及手機一賬通等更為便利的服務渠道,不斷提升客戶體驗。銀行1. 2010年繼續推行三大服務承諾,即“
807、平安銀行借記卡全球ATM取款免費”承諾,“平安銀行個人網上銀行匯款免費”承諾,以及“平安銀行更安全的個人網上銀行,非客戶過錯損失,我們賠償”承諾;2. 2010年開展低柜業務。低柜是指設置在網點封閉式現金區外的、受理對私業務的、由理財人員操作的開放式柜臺(與銀行現金柜面對應,現金柜也被稱為高柜)。低柜服務包括理財人員向個人客戶提供個貸、基金、保險、理財產品等各類投資理財產品的銷售服務,以及在規定權限內為個人客戶提供的其他服務和相應的業務操作。我們開展低柜業務的是為了更好、更直接個人客戶開展銷售和服務,分流現金柜客戶。投資1. 月度客戶對賬單:將在ODYSSEY客戶管理系統平臺上實現出具月度客戶
808、對賬單的服務,每月定期給擁有信托專屬賬戶的客戶發送月度對賬單,使客戶清楚地了解自己的信托資產狀況;2. 客戶滿意度調查:落實“客戶導向”的經營理念,采取第三方調研的方式,進行定期的客戶滿意度調查;3. 電話回訪:每月對新購產品個人客戶進行電話回訪,調查客戶服務是否實施到位,檢驗銷售團隊的銷售合規性,根據客戶的反饋對我們后續的工作和服務進行指引;4. 貼心的資金到賬短信提醒:建立ODYSSEY系統資金到賬短信提醒服務機制,及時準確地將客戶資金到賬信息通過短信告知客戶,讓客戶第一時間感受到我們的貼心服務。信托信守承諾 共享平安平安人壽第十四屆客戶服務節啟動客戶客戶中國平安2009企業社會責任報告3
809、52010年,我們的一賬通電子商務平臺將繼續秉承方便、快捷、一站式服務理念,為廣大客戶提供更完善的WEB網絡服務功能:實現全球賬戶整合,輕松管理境外銀行賬戶;全力打造網上直通車險投保平臺,車險購買更省更快;網銀服務升級,界面更友好、操作更簡便。另外,客戶還可以通過手機WAP網絡平臺投保平安意外險、續保平安車險,以及查詢健康險和基金等相關信息。2010年,我們的綜合金融創新的代表作平安一賬通卡將全面發行,通過一張卡片可以實現借記賬戶、信用賬戶、保險產品、積分服務等多產品和多服務的有機整合,并借助我們自身的服務優勢特別推出平安緊急救助的附加值服務,整合我們旗下多個產品系列和服務渠道一賬通卡是一張可
810、以被統一識別的“平安身份證”,同時針對一賬通卡持卡客戶在一賬通網上服務平臺整合的基礎上還專門推出了一站式電話服務,客戶只需要“一個卡號,一套密碼,一個電話,一個網上平臺,就可以享受多產品、一站式服務”。產品層面保險產險堅持市場導向、服務社會的原則,加強客戶需求調研,在做好現有產品維護的同時,努力拓展潛在市場,積極引進國外保險市場的先進產品經驗。養老險繼續推進農村小額意外傷害保險和借款人意外傷害保險的試點推廣。健康險繼續創新產品開發,完善產品線,升級以中高端醫療保險產品為核心的產品體系,研發創新的個人中高端醫療保險產品和健康服務產品。1. 通過實行產品延期為客戶提供利用市場機會減少損失的機會,同
811、時,免除客戶延期期間的費用;2. 2010年將印發零售銷售流程管理的相關規定,規范整個銷售流程以及銷售過程。銀行1. 金融產品募集的資金投資于社會責任評估過關的企業發行的基礎證券或者符合國家產業發展方向、并經過監管部門審批的相關項目;2. 產品發行時充分揭示產品風險,指導產品發行渠道出示產品風險揭示書,同時合理評估投資者的風險承受能力,努力實現投資者購買到風險適當的金融產品的目標。投資資產管理“一賬通”和一賬通卡36中國平安2009企業社會責任報告員工我們的價值觀對員工負責:生涯規劃 安居樂業中國平安2009企業社會責任報告37平安是一個軍隊,有明確的目標,你要所向披靡,完成任務;平安是一所學
812、校,可以讓人不斷成長,更新知識,學習技能;平安又是一個大家庭,兄弟姐妹快樂地在一起工作,享受溫馨的生活。平安強大的綜合實力、出色的管理團隊、優秀奮進的員工 隊 伍 、 優 越 的 工 作 環境都讓我不由自主地全身心投入其中。員工38中國平安2009企業社會責任報告徐敏彬平安銀行總行零售業務模塊剛來公司的時候,感覺有點不適應,公司為什么要做績效管理?為什么要硬性排名?大家做得都很好??!經過幾個月的時間,我真正感受到,績效管理對我的日常管理工作幫助非常大,有了這種機制,員工的主動性、積極性、效率都被很好地挖掘出來績效管理并不是簡單的考核排名,它更加注重于對過程的管理,加強主管與員工之間的溝通交流。
813、劉兵平安信托財富管理事業部私人財富管理部班靜平安人壽遼寧分公司運營支持部通過專項模塊的滿意度調查傾聽員工心聲、了解員工需求、關注員工成長發展。通過靈活、有競爭力的薪酬福利體系保證員工擁有合適的收入。通過不斷完善的晉升與考核制度以及形式各樣的推廣活動為員工提供持續、廣闊的發展空間。通過覆蓋面廣且有效的培訓與教育為員工提供開放、先進的學習環境。通過關注健康與安全和豐富多彩的文娛活動為員工營造開心的工作氛圍。我們的關注員工員工中國平安2009企業社會責任報告39駐深工委系統紀念建黨88周年歌詠大賽員工40中國平安2009企業社會責任報告HR服務滿意度調查HR基礎服務涉及員工異動、社保、考勤、合同、工
814、卡、檔案、戶籍等方面,是為員工提供良好工作狀態的重要保障之一,該項調研旨在了解員工需求,傾聽員工心聲,以不斷實踐“用心溝通,竭誠服務”的宗旨,持續提升服務水平。2009年,我們除了繼續關注為員工提供合適的收入、開心的工作氛圍及有利的成長平臺,還推出了績效文化推廣系列活動號角行動,通過績效問責,形成有效競爭機制,讓員工認識到自己的進步和差距,幫助員工快速成長。有效的溝通平臺2009年,我們繼續圍繞“成長”主題,結合公司管理節奏,貼近員工工作生活,增強公司與員工間互動交流,積極引導員工融入公司企業文化,營造積極的文化氛圍。通過以“員工成長互動平臺”為主、“成長輔導郵箱”及“Peoplesoft系統
815、”為輔的溝通載體,開展員工專題溝通,開發實現“新員工E化成長輔導”,推介激勵全系統優秀新人,開展個性化員工成長診斷并推進人文關懷、豐富員工精神生活。其中,“員工成長互動平臺”全年訪問量達36萬人次,較2008年增長8萬人次?!皢T工成長互動平臺”調研為評估2009年員工溝通開展成效,我們于2009年12月面向全系統員工開展“員工成長互動平臺”問卷調研,參與調研人員3387人,是2008年同期的2.1倍。調研結果顯示:“員工成長互動平臺”的整體關注度和滿意度均進一步提升,調查結果如下:98.93喜歡并關注,98.93認為對自身有幫助(較2008年同期分別提升:1.93、2.93);3年以上老員工占
816、回答者的1/3;177名A、B類參與調研,97.74愿意借助“員工成長平臺”輔導、激勵下屬??梢?,“員工成長互動平臺”的關注人群由過去以“新人”為主,擴大至老員工及直線主管。我們的行動2009年 HR服 務 滿 意 度 調 查 結 果 為 : 深 圳 97.9%, 上 海94.5%,成都96.2%。此次調查面向深圳、上海、成都總部員工開展,通過公司內部網網絡問卷的方式,發送調研問卷匯總結果、搜集建議評估并內部溝通反饋,調研結果直接應用于改善HR服務質量。平安集團公司黨委慶祝中國共產黨誕辰88周年注:干部管理體系建設通過明確干部選拔任用標準、晉降級與淘汰規則及嚴格的選拔調配流程,確保建立一支高素
817、質、有活力的干部隊伍。截至目前,各子公司均已建立起系統的干部調配管理制度體系并嚴格執行,包含有明確的選拔任用標準、清晰的晉降級與淘汰規則,及針對不同層次干部選拔調配的配套流程。人員分類管理我們組織各子公司開展人員分類管理工作,既關注員工職業發展,又利于人員的差異化管理,有效推進績效管理。截至目前,管理系列人員職涯規劃工作已實現在所有子公司的推廣實施;有超過50%的子公司陸續推出了技術、業務系列人員的職涯規劃工作的設計方案,并有部分子公司已付諸實施。員工員工中國平安2009企業社會責任報告412009年員工參加率約77.9%,參加人員42327人 ,基金累計總額達3.4億元;公司支付員工企業年金
818、的總額約九千萬元;員工每月支出的企業年金與工資的比率約為2%;公司每月為員工支出的企業年金與員工每月工資的比率約為3%。企業年金計劃堅持廣大員工與公司共成長、同分享的理念,為員工提供切實有力的養老保障。2009年,為方便員工及時了解年金基金累計情況及自主進行投資組合調整,我們開通了網上查詢及自助服務功能。合適的收入員工企業年金計劃受全球金融危機影響,市場上很多公司凍結薪酬,甚至降薪裁員。在此背景下,我們秉承績效導向理念,仍堅持加大對員工的投入,員工激勵政策得到充分體現。浮動薪和獎金管理我們在相關規定及通知中明確要求:1. 在年度考核調薪中,對不同績效員工給予不同幅度的加薪,充分體現員工貢獻越大
819、,收入增加幅度越大;明確考核加薪加在變動薪部分,加大變動薪占收入的比重,進一步體現“多勞多得”相對公平付的薪管理理念;2. 在年度獎金分配中,分人員類別設置具有針對性的獎勵辦法,并充分體現對績優人員的激勵;在具體實施中,嚴格落實,體現績效導向。保障特殊人群權益在對員工激勵的同時,明確對特殊人群的薪酬保護:如三期(哺乳期、孕期、產期)女員工、新入司員工等。多勞多得,兼顧保障特殊人群權益廣闊的發展空間2009年,我們繼續關注員工職業發展,完善各項管理制度,開展了員工職級體系研究與設計工作,為基層員工搭建職業發展階梯。優化績效管理體系2009年,在績效管理的制度、平臺不斷完善的基礎上,我們開始不斷加
820、強績效文化的推廣工作,開展了績效文化推廣系列活動號角行動,將績效管理更有效地植入到直線主管日常經營管理工作中。我們通過形式各樣、貼近業務的活動,以及晨會、內網等多種傳播渠道,將績效文化推廣至全員。截至目前,借助“號角行動”開展的文化推廣已覆蓋至各子公司、機構,累計培養60人的績效管理種子講師隊伍,為全系統各級人員培訓1萬余人次。全系統累計開展各類培訓、研討、主題宣導、專題電子刊物、讀書節、知識競賽等績效文化推廣活動30000余次。隨著號角行動在全系統的深入推廣,績效管理為公司戰略目標提供保證、為直線主管日常管理提供支持、為員工個人成長提供平臺的巨大作用日益突顯。深入推廣績效管理文化員工42中國
821、平安2009企業社會責任報告專業的學習環境我們擁有專門培養專業人才的黃埔軍校平安金融培訓學院,它是我們員工培訓的后方基地。為員工提供“終生學習”、“不斷成長”的優質學習空間,成為中國金融業國際化的橋梁和國際金融基礎理論的創新地,為金融行業不斷培養出更多更好的優秀專業人才。我們的黃埔軍校為各類員工量身設計了全方位的培訓體系:新入司的員工可以更清晰地了解平安的發展歷史、企業文化,掌握了有效的工作方法,更快更好地融入到新的工作環境;新晉升的員工快速了解新工作崗位的內涵及領導技能,最快進入新領導崗位的角色;通過制度化和規范化的培訓,員工可以迅速掌握工作中的郵件文化、演講、寫作等職業技能,提升員工的職業
822、素養和職業技能,為員工職業生涯的發展奠定了堅實的基礎。截至2009年底,我們在全國范圍內共設有80家培訓中心。連續九年,我們投入員工培訓的運營費用均超過1億元,2009年為3.87億元,平均每人花費的金額約為3927元;2009年,平安金融培訓學院共完成面向集團內勤員工的自主培訓575期,其中參訓的內勤員工達18000多人。培訓設施、運營投入不斷增加培訓設施投入平安大學深圳本部4.5億元平安大學上海教學點約1億元截止2009年已經在省會及中心城市建成80個培訓中心斥資超過1億元為了提升員工的專業素質、管理能力、職業技能,同時提升崗位勝任素質、培養人才梯隊,我們建立了“平安培訓發展課程體系”及課
823、程庫。該課程體系分為管理技能、職業技能、專業技能、銷售技能四類,這四類課程又分為面授課程和網絡課程。通過集中面授、網上學習、授權給各專業公司在當地完成面授等不同途徑、方法,全方位地向員工提供培訓,全面提高了員工的職業素養。完善課程培訓體系例如,基于員工職業技能培訓的課程,是以培養員工的職業素養、技能習慣和職場工作能力為出發點。如高效溝通,著重練習培訓員工的溝通、協調、理解和聆聽能力;如壓力管理,輔導員工如何舒緩工作、生活的壓力;如職場實用寫作,幫助員工掌握商業寫作的核心要領這些良好的職業素養除提高員工繼續受聘能力外,更將伴隨并有助于員工整個職業生涯發展。200920082007培訓運營投入單位
824、:人民幣億元3.872.752.24員工員工中國平安2009企業社會責任報告43培訓發展課程體系平安培訓發展課程體系面授網絡平安大學主導子公司主導管理技能課程體系職業技能課程體系專業技能課程體系銷售技能課程體系職業技能課程:高效溝通、有效輔導、積極心態、團隊協作、壓力管理、職場實用寫作、思維技能基礎、卓越的職場表達、企業培訓師核心技能、非權威影響力、人際關系技巧邁向管理者課程追求卓越(HPIC)走進平安(NEO)D-C類C-B類B-A類A-O類初級管理課程領導力基礎(FOL)項目管理(MOP)邁向基層主管(NSO)中級管理課程企業經營管理(LDP+)領導力發展(LDP)邁向中級經理(NMO)高
825、級管理課程高級領導力(ALC)公共關系管理(PRM)項目規劃管理(POP)邁向高級經理(NSMO)職業技能課程體系我們形成了自上而下的積極參與培訓的文化氛圍。各子公司CEO都已成為平安金融培訓學院的講師,積極參與授課和經驗傳承;截至2009年底,全系統專職培訓人員2500人,兼職講師25000人。擴大講師隊伍新入職人員我們定義為新入司人員和新的晉升人員。該部分員工處在職涯發展的一個新的階段,在新的崗位上可能會遇到新的問題,如何使用新的工作方法并更深入地了解、熟悉新的崗位是新入職員工當務之急。針對該部分員工,我們專門開發了走進平安NEO公共面授課程、邁向基層主管NSO、邁向中級經理NMO和邁向高
826、級經理NSMO四門課程,其中走進平安NEO主要教授平安發展史、平安禮儀、平安郵件文化、平安信息安全管理和個人在平安職涯規劃等方面的內容。我們已將這門課程在全系統推廣,實現了新員工培訓與轉正掛鉤。為新入職人員量身開發、制作面授培訓課程虛擬教室案例庫在線考試數字圖書館網絡課程多元化教學方式示意圖員工44中國平安2009企業社會責任報告搭建遠程學習平臺我們建立了“E-learning遠程學習平臺”,將培訓平臺延伸至辦公桌面。學習平臺包括“Peoplesoft系統”培訓管理、“i-learning系統”和“ETS系統”三部分。這三部分內容均實現無縫對接,將我們的培訓管理體系、費用預算動支體系、課程體系
827、、員工個人培訓計劃、員工培訓檔案、網絡學習體系以及數字圖書館、虛擬教室等內容全部整合。有效地提升了培訓的數量、效率和質量,也極大地解決了外勤員工不便參與面授培訓的難題。搭建遠程教育平臺網絡課程庫面授課程庫講師庫培訓計劃配送人力資源PS系統培訓模塊i-learning系統網絡課程學習線路網上學習網上考試學習記錄個人發展計劃公共課程業務課程崗位課程個人培訓計劃培訓班計劃自主報名代報名培訓檔案培訓結果錄入自學經歷“Peoplesoft系統”培訓管理、“i-learning系統”示意圖提高網絡課程開發能力2009年,我們自主開發并上線327門專業類網絡課程,同比增長81。其中“綜合金融系列網絡課程計劃
828、” 完成71門課程開發,累計自主開發并上線530門。截至2009年底,網絡課程庫(含外購、自主開發)總門數達702門。同時,我們完善了專業公司網絡課程開發流程和管理辦法。程累計達到66.7萬門次,參加網絡課程培訓的總人數占到內勤員工總人數的98.3%;在線考試122498人次,同比增長519%。200920082007網絡課程上線門數網絡課程總時數200920082007推動網絡學習我們引進了先進的遠程教育技術,擁有多元化的教學方式,網絡課程、虛擬教室、在線考試、案例庫和數字圖書館五種方式互為補充。截至2009年底,全系統內勤員工在線學習網絡課3271812235334.95528.85員工員
829、工中國平安2009企業社會責任報告452009200820092008在線考試完成門數在線考試總時數定期體檢2009年,我們組織了員工體檢,約有3萬人參與了體檢。同時,為3000名員工提供免費乙肝疫苗注射。(注:數據統計范圍為深圳、上??偛繂T工。因暫未建立分支機構的數據統計渠道,故不包含分支機構的數據。據調查,各分支機構在當地自行定期組織員工進行體檢。)開展健康講座關注員工職業發展的同時,關愛員工身心健康,2009年先后開展了眼科講座、女性養生講座等健康知識講座。加強安全培訓為防止在工作時出現不被許可的不當行為,2009年我們針對全體保安護衛人員持續開展了人權政策和實施程序方面的培訓。其他我們
830、一直奉行國際化人才戰略原則,嚴格遵守勞動法等相關相關法規,杜絕如種族、膚色、年齡、地域、形象、國籍(包括但不限于以上)等方面的就業歧視行為;杜絕使用不滿16歲的童工現象出現。健康與安全和諧的工作氛圍倡導全員休假,積極落實國家有關規定:1. 通知要求各子公司加強對年休假的管理,子公司也通過各種途徑推進年休假管理,使得員工休假率不斷提高;2. 為使員工能順利實施自主休假安排,2009年發布了員工年休假規劃通知,要求員工主動規劃本人休假,以便員工、主管提前做好休假安排,順利實施休假;3. 為落實員工休假,增加“Peoplesoft系統”提示功能。自動提示主管安排未休假員工休假,要求主管主動安排員工休
831、假;增加“Peoplesoft系統”提示HR功能,建立雙重提示措施。進一步健全員工代表大會制度2009年,我們制定了員工代表大會建立及制度方案,并在年度工作會議上進行了培訓。員工代表大會方案包括:具體操作流程、制度、代表產生方式等有關事項;我們還制定了工會工作手冊,主要內容為召開員工代表大會的有關規定和制度。制定并宣導工會會員須知我們按照國家法律法規編寫了反映員工權利與義務的工會會員須知,包括員工加入工會的須知、工會會員的權利與義務等方面內容,該內容已編入“新員工入職指引”手冊第20頁的“特別知會”中。慰問、幫扶困難員工我們為有困難的員工及孕產員工送去慰問金表達我們的關懷,幫扶困難員工解決實際
832、困難,關注員工的身心健康,全年慰問員工達330人次。員工合法權益和民主權利截至2009年底,我們共組建了近80個員工業余俱樂部,各俱樂部每周組織的文娛活動極大豐富了員工生活。我們先后組織了各項球類聯賽、高爾夫聯賽、棋牌比賽、攝影比賽、趣味英語比賽、趣味運動會、卡拉OK比賽、戶外拓展活動、青年員工聯誼活動、文藝晚會等形式多樣、內容豐富多彩的文體活動,增強員工凝聚力,提高團隊意識、增強合作精神。我們還通過兩報三刊和“微笑魅力平安”企業文化活動為員工營造積極向上、開心的工作氛圍。營造開心的工作環境倡導并落實休假制度為保障員工的休假權利,使員工勞逸結合保持身心健康,我們6670011161808504
833、19272102員工46中國平安2009企業社會責任報告績效成果已完成持續進行中建立順暢的溝通渠道開展多種專項模塊員工滿意度調查。HR服務員工滿意度調查,深圳滿意度為97.9%,上海94.5%,成都96.2%;“員工成長互動平臺”全年訪問量達36萬人次,較2008年增長8萬人次,98.93%喜歡并關注,98.93%認為對自身有幫助,較2008年同期分別提升1.93%、2.93%。變動薪酬管理。我們支付的工薪總額:78.76億元;男女同工同酬;(全系統內勤全職員工)我們支付的福利總額:17.33億元;(全系統內勤全職員工)我們支付的員工企業年金的總額約:9000萬元。(所有與公司簽訂勞動合同且符
834、合年金參加條件自愿參加的員工)已完成晉升考核機制、員工職業生涯規劃和均等。100%的內勤員工接受了定期的業績考核和評估,并由主管進行階段性反饋,指導和促進其個人職業的發展。推廣績效管理文化,組織各類績效主題推廣活動30000余次,同期開展集團總部績效主題晨會4次,發布內部溝通新聞稿235篇。加大培訓資金投入。在全國范圍內共設有80家培訓中心,培訓運營費用為3.87億元;指導、推動子公司課程入庫2009年新增入庫43門;建立培訓數據建檔相關規定,確保訓后數據及時錄入“Peoplesoft系統”,并建立書面檔案及時入庫歸檔。已完成大連壽險共慶新中國成立六十周年主題10月員工慶生特別晨會員工員工中國
835、平安2009企業社會責任報告47擴展遠程教育平臺。自主開發并上線327門專業類網絡課程,同比增長81;參加網絡課程培訓的總人數占到內勤員工總人數的98.3%,在線學習完成66.7萬門次,同比增長519%,在線考試122498人次。提升培訓覆蓋率除新入職人員面授培訓覆蓋率外,其他指標均超出預期目標。全系統面授管理類課程培訓覆蓋率預期目標為40%,實際達成52;各級別的潛質人才全年面授培訓覆蓋率預期目標為50%,實際達成72;A類管理人員面授培訓總時數為8041小時,人均時數為8.63小時;B類管理人員面授培訓總時數為50677小時,人均時數為17.62小時;一般管理人員面授培訓總時數為52721
836、7小時,人均時數為10.60小時;A類員工面授培訓覆蓋率預期目標為30%,實際達成77,B類員工面授培訓覆蓋率預期目標為30%,實際達成52,C類員工面授培訓覆蓋率為58;新入職人員面授培訓覆蓋率預期目標為100%,實際達成86%。員工休假實施休假規劃,各級主管充分規劃員工休假。員工休假率為90%以上。已完成已完成部分完成進一步落實員工民主權利完成工會會員須知編寫及宣導;員工代表產生的方式或流程方案已制定完成;2009年,我們共召開了45次(集團及個專業公司)員工代表大會。審議并通過了多項制度及管理辦法,如:壽險人事部關于員工管理規范手冊(2008修訂版)、保費部保全專員品質管理制度(2009
837、版)、銀行平安銀行不良資產責任認定與追究管理辦法、信托績效管理制度、平安科技信息管理中心加班管理辦法等;工會集體協議中涉及到的員工權益,如員工休假、工作時間、工資支付、福利待遇等,我們都已制定明確的規章、制度并已貫徹落實,工會集體協議在持續進行中。部分完成完善課程培訓體系。截至2009年底,已入Peoplesoft培訓模塊課程庫的面授課程為157門,網絡課程702門;新員工走進平安NEO面授課程198期,培訓人數8600人; “綜合金融系列網絡課程計劃” 完成71門課程開發。擴大授權講師隊伍。全系統專職培訓人員2500人,兼職講師25000人。已完成已完成與員工溝通平臺有待于多元化,溝通渠道有
838、待于拓寬,溝通內容有待于深入。員工代表權利及義務有待于制度化、規范化。對員工剛性要求多,對員工軟性的人文關懷不夠。強調一體化和一致性,忽略了個性化和多元化。新員工培訓覆蓋率未達到預期目標。集體協議的簽訂仍在溝通協調中。問題員工48中國平安2009企業社會責任報告2010年,我們系統梳理企業文化發展脈絡,制定企業文化五年規劃,吸納企業文化核心理念的最新成果,整合服務宗旨,倡導“迎難而上”的精神,并通過一系列制度檢視和行為規范,逐步教化、同化全體員工的理念與行為。我們將開展企業文化績效調研,分析調研結果,形成改進計劃,提高員工忠誠度、凝聚力;繼續開展內部服務滿意度調研,形成相應的評價、改進機制,強
839、化內部服務意識與精誠協作的文化;進一步完善表彰體系,形成鮮明的績效導向體系,建立更有效的激勵平臺;通過開展活動,建立與員工互動平臺,進一步豐富員工文化生活;通過開通以專業技術交流為主的BBS平臺,加強BBS的日常管理與維護,建設網絡化、扁平化的交流平臺。溝通平臺開展員工滿意度調查,全面深入了解員工需求,根據調查結果制定工作計劃,解決員工現實困難,實現順暢有效溝通。我們將進一步充分借助“員工成長平臺”、“成長輔導郵箱”、“Peoplesoft系統”三大溝通載體,緊密貼近管理節奏,定期開展專題溝通;準確把握員工需求,深入開展員工輔導;持續開展員工推介,促成員工融入凝聚,持續增進公司與員工的互動與交
840、流。收入2010年,企業年金累計總額預計達到5.8億元。發展空間我們將繼續堅持“競爭、激勵、淘汰”的用人機制,將進一步完善相關制度,加大績效管理理念宣傳、技能培訓的力度,不斷提升個人與組織績效。在員工發展方面,繼續以崗位勝任素質評估為基礎,公司需求和員工個人發展兩種導向并重,構建更加完善的管理人員梯隊建設體系,不斷提升員工的工作技能與工作滿意度。2010年的計劃和目標員工員工中國平安2009企業社會責任報告49進一步完善課程體系學習空間1. 持續搭建多元化的管理課程、職業技能課程體系;推動全平安新員工培訓體系的搭建,滿足員工職涯各階段的培訓需要,協助子公司搭建完善的人才培養機制;實現全系統二級
841、及以下機構面授課程的普及與統一;2. 進一步強化遠程教育培訓體系的功能,引進、開發、推廣“知識型”網絡課程,作為面授培訓的有益補充;進一步推動各專業公司完成本系列業務課程和崗位課程的規劃與開發,通過培訓管理系統實施配送,進一步提高網絡課程覆蓋率和配課率,追蹤并通報全系統員工網絡課程的學習情況,充分利用遠程教育平臺,實現人才持續成長;3. 進一步實施“平安綜合金融網絡課程開發計劃”,將各專業公司的產品開發為通俗易懂的網絡課程,用最簡單的語言讓非專業人士了解每個產品及經營核心。擴大授權講師隊伍預計在2010年實現全年培養400-500名授權講師。擴展遠程教育平臺2010年,至少參加一門網絡課程培訓
842、的總人數占到內勤員工總人數的的90%,網絡課程學習達到30萬門次,網絡考試80000人次。提升培訓覆蓋率2010年,我們將積極主導提升全系統內勤員工的面授培訓覆蓋率。其中新入司人員面授培訓覆蓋率達到90%以上,新晉基層經理、新晉中層經理、新晉高級經理也要有所提高。加強培訓費用的管控充分發揮“Peoplesoft系統”培訓管理模塊功能,對全系統培訓預算、培訓費用動支、培訓預算執行率、培訓班運作進行有效系統管理,合理管控培訓費用預算。工作氛圍員工合法權益和民主權利1. 我們將加強工會組織體系、幫扶體系、維權體系、活動體系四大體系建設,完善四大體系制度。大力推進工會四大體系向二級機構和三級機構延伸,
843、使四大體系工作規范化、常態化,使工會真正成為員工之家。2. 以指標形式推動各專業公司工會開展活動交流,推動二級機構工會建立員工俱樂部,鼓勵產、壽、養、銀行等當地機構工會強化和提升相互之間的聯誼活動形式和頻率,搭建溝通互動平臺。上海壽險鉆石表彰50中國平安2009企業社會責任報告環境和社會我們的價值觀對社會負責:回饋社會 建設國家中國平安2009企業社會責任報告51環境和社會52中國平安2009企業社會責任報告涂猛中國青少年發展基金會秘書長隨著市場經濟的發展,在眾多取得不斷發展的成功企業中,一批富有社會責任感和公益道德心的企業逐漸涌現出來,以熱心公益的形象贏得了社會的尊重。一直以來,在教育公益事
844、業的合作中,我們與中國平安樹立了項目可持續發展的長遠目標,在項目的組織、實施、推廣和宣傳方面,總結了一套值得參考和借鑒的操作模式、管理方法。我們認為,中國平安對企業社會責任的擔當是融入了其企業文化的核心戰略思想,是她獲得可持續發展的重要支撐力量。中國平安社區投資項目戰略合作NGO組織徐曼琳四川大學07級國際經濟與貿易專業中國平安作為我國第一家以保險為核心的綜合金融服務集團,一直以良好的信譽和想象,樹立了“中國企業社會責任同盟”的發起人的榜樣。而此次中國平安致力于承擔社會責任,開創的勵志計劃更是讓我們大學生真切的感受到了企業以及社會給予我們的關愛。中國平安在自己取得輝煌成就的同時,時刻不忘“少年
845、強則國強”的警示,時刻掛念著當代大學生學習與成長,并設立中國平安勵志獎學金對學習工作優秀的學生給予獎勵支持,促進在校學生積極向上的熱情。環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告53減少運營能耗,履行企業對環境保護的職責。支持可持續發展的商業實踐模式。我們的關注劉翔向北川平安小學校長蒲春明贈送祝福畫卷參與社會文明建設,深化公益項目的開展,營造良好的社區投資環境。參與社會政策制定,推動行業穩健發展。環境和社會54中國平安2009企業社會責任報告環境方面減少營運能耗,履行企業對環境保護的職責隨著經濟社會的運轉,企業的發展面臨著資源短缺、環境脆弱等嚴峻的挑戰。保護環境的緊迫性、必要性成為企
846、業履行環境保護職責的動力。目前,我們履行環境保護職責的實踐工作主要有:合理利用資源,減少能源消耗;推行無紙化辦公技術;車輛運營實施監控管理。合理利用資源,創建綠色大廈2009年,我們累計投入128.5萬元用于自有9個管理物業的設施改造,從采光、照明、溫度控制等多方面減少能源消耗,特別是通過改造照明開關和線路,調節公共區域燈光亮度的方式節約用電量達1667021度。2. 產險充分利用IT信息技術平臺支持,根據客戶保單終止期提前向車險個人客戶發送續保提醒短信,2009年,累計向車險個人客戶共成功發送380萬條續保短信,降低了傳統紙質信函寄送成本高、寄送時間長、地址錯誤、客戶保單失效等問題幾率的發生
847、。車輛運營實施監控管理我們通過每年檢視車輛配置方案,嚴格控制車輛配置標準和增長數量,并提倡員工多使用公共交通工具。在車輛使用過程中,建立車輛使用臺帳,定期反饋車輛的公出,須憑借各專業公司行政部車輛管理員簽發的派車單方可出車;駕駛員必須按派車單上注明的時間及地點執行任務,中途不得隨意改變任務地點;同時在全系統配置了視頻會議系統,盡量通過視頻會議系統開會,減少車輛使用。支持可持續發展的商業實踐模式我們壽險開發了低保費、高保障的新型三鑫系列產品。三鑫系列產品順應了個人壽險產品“回歸保障”的市場潮流,產品高額快速返還、滿期雙倍給付、周年保單紅利等特點,兼具“儲蓄性”和“給付性”,為未成年人、老年人及低
848、收入家庭提供了大眾化保險消費。保險系列自然生態環境是企業生存和發展的必要條件,良好的生態環境和充足的自然資源是企業得到健康發展的保障。對于我們這樣的金融企業來說,企業的生產經營對自然生態環境的負面影響甚微,但通過制定企業的環境政策,我們發現同樣也會帶來循環經濟的發展機會,同時也幫助我們減少二氧化碳排放對自然環境的影響。企業的存在處于一個復雜的社會生態系統中,它既是社會的細胞和單元的重要構成,也是影響社會社區發展的主要因素。在這個社會生態系統中,企業的生產經營會幫助社區物質生活、精神生活的質量獲得提升,而社區也可以幫助企業的生產經營營造良好的氛圍?;仨?009年,金融危機剛剛過去一年,氣候變化的
849、挑戰又擺在人類面前。我們只有將自己置于和諧的社區、自然環境中,責無旁貸地在環境保護,社會公益、人文關懷、教育、扶貧等方面投入資源,為自己生存和發展營造良好的外部環境,才能實現企業長期可持續發展的使命和目標。我們的行動注:自有9個管理物業指深圳八卦嶺826大廈, 平安金融培訓學院, 深圳平安大廈, 上海張江后援中心,上海靜安廣場, 福州平安大廈, 珠海平安大廈, 大連平安大廈, 北京平安大廈。全面推行無紙化辦公技術1. 壽險E服務模式不斷完善加強,2009年新增185萬網絡E服務客戶,網絡保全業務占比較2008年的2.88提高到16.4%,發展45萬電子函件用戶,全年累計減少發送紙質函件100萬
850、封。環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告55我們銀行嚴格按照國家產業調整的政策,對“高能耗、高污染、資源消耗性”的“兩高一資”的企業制定嚴格的發放貸款指導原則,并將貸款行業分為目標市場、特殊高風險目標市場和禁止進入市場三類,給予不同標準的貸款資格審核。1. 目標市場,包括制造業中的通信設備制造、醫藥制造,電力、燃氣、水的生產和供應中電力供應,交通運輸、倉儲、郵政業中城市公共交通業,信息傳輸、計算機服務、軟件業,水利中的廣播電視傳輸服務等。對于這類市場,按正常的政策和流程審批,并給予扶持。2. 特殊高風險市場,包括金屬冶煉及加工中煉鐵、煉鋼,電力生產中的火力發電、化工原料制造、紡
851、織業、電池業等。對于這類市場我們采取了特殊的控制措施,項目須經專業人員分析、審核和審批,同時在貸款條件上較為嚴格或制定對應的風險控制要求。3. 禁止進入市場,包括小火電、小煤窯、小水泥等不符合國家產業政策的行業。對于這類市場,我們不給予貸款。銀行系列對公放貸業務,參照行業類別設定綠色貸款標準1. 對社會低收入的下崗再就業弱勢人群,我們專項發放了個人小額擔保額度貸款,并根據該類客戶的特性,有針對性地設計了不同形式的貸款本息償還方式,讓其最大限度利用寶貴的銀行信貸資金進行生產及創業。2009年,個人小額擔保額度貸款發生33筆,累計貸款額115萬元。2. 我們與各地高校、政府機構積極聯系、緊密合作,
852、發放個人助學貸款,解決貧困大學生生活、學業上的經濟困境,幫助他們完成學業的深造。2009年,個人助學貸款發生2200筆,累計貸款金額1800萬元。3. 為幫助“5.12”地震災區人民早日脫離生活困境,我們對災區人民設計了個人信用類賑災自助貸款,并給予最大限度的貸款資金利率優惠,同時在一定條件下,允許其貸款資金多次反復支用,提高銀行信貸資金使用的有效性和及時性。2009年,個人信用類賑災自助貸款發生64筆,累計貸款金額502萬元。4. 針對零售貸款的個人經營性貸款中,我們重點支持環保、低碳、高效能的中、小、微型企業,無論是貸款方案的設計,貸款產品的選擇,或者是貸款審批的時效上,我們都給予快速通道
853、的特殊辦理,以達到促進企業快速、健康發展的目的。2009年,個人經營性貸款發生102筆,累計貸款金額9800萬元。對個人放貸業務,為特殊群體提供人性化貸款服務我們產險于2009年針對社會熱點問題推出了多款保險產品,以滿足不同的客戶需求。其中,環境污染責任保險是我們2008年研發銷售的,承保因突發意外事故導致污染損害造成的第三者人身傷亡和財產損失、清理費用,以及被保險人發生的施救費用、法律費用。截至2009年,我們累計在廣東、深圳、湖北、廣西、湖南、云南、四川、北京等地承保環境污染責任保險61單,保費收入累計達到457萬元。該產品還在第四屆中國保險創新大賽中榮獲“最具市場潛力保險產品”和“最佳責
854、任保險產品”兩項大獎。我們養老險于2009年推出了農村小額意外傷害保險。農村小額意外傷害保險是為了滿足農民群眾的保險需求,為農民朋友提供適當的人身意外保障。目前,該產品已在四川省進行銷售,已有17500位農民朋友受惠,承保保費約35萬元。1. 我們持續關注中國中小型企業的融資問題,2009年保薦的IPO項目主要以民營中小企業為主,保薦中小板企業36家,市場份額占比為11%,居行業第二位;2. 我們在項目選擇上傾向于新興行業中的龍頭企業,2009保薦的IPO項目主要以高技術含量、高附加值、低能耗的創新型企業為主,如朗科科技、華測檢測等;投資系列證券保薦IPO項目注重企業社會責任指標考核環境和社會
855、56中國平安2009企業社會責任報告早在2002年,我們就推出了新疆公益信托這項具有公益性質的信托產品,憑借卓有成效的投資管理能力和熱心公益的積極態度獲得深圳市政府的認可,先后兩次續簽。2009年,在原有新疆公益信托到期的基礎上,該項目繼續延期5年。我們將此公益信托每年應收管理費收入的10%,用于資助新疆自治區困難兒童的上學問題,同時將應收管理費收入的15%,轉作信托本金,彰顯我們熱心公益事業的決心和態度。信托1. 新疆公益信托項目2009年6月22日,我們設立了平安信托*歐初單一資金信托,并將該產品每年實現的信托收益由委托人/受益人負責進行公益捐助。2. 成立平安信托歐初單一資金信托中國平安
856、希望小學支行動出發儀式3. 我們把企業社會責任指標明確納入保薦企業立項環節的審核,重點關注企業對環境保護、員工保險及合法用工等問題的執行情況。立項時,企業需提供立項報告,立項報告內容要對企業在環境保護、依法執行社會保障制度等情況進行說明,我們的立項委員會根據立項報告的內容進行綜合評判,對于未能良好完成指標的企業不予立項。社會方面參與社會文明建設,深化公益項目的開展,營造良好的社區投資環境社會的健康和諧包含了社會各階層的均衡協同發展。所有的社會力量都應該享受到科技發展和社會進步所帶來的生活改善,公平的社會資源分配和共同發展也是社會文明進步的表現。2009年我們通過教育公益、紅十字公益、社群公益三
857、個方向進行社區投資,改善和提升社區環境,與社區共同進步。截至2009年,我們已在全國各省市邊遠貧困地區援建84所平安希望小學(包括32所在建)。在持續援建學校硬件之余,我們每年還劃撥100萬元,定期組織各希望小學所在地的員工對希望小學進行回訪,并結合學校地域特色開展專項教育。同時,我們與21世紀經濟報道合作的“小桔燈鄉村小學圖書館計劃”募集的數萬冊圖書已在全國13個學校落戶。1. 基礎教育事業教育公益環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告572009年,我們還出資1000萬元在全國平安希望小學設立了“中國平安希望獎學金”,以持續激勵的方式,鼓勵所有平安出資設立的小學中符合條件的學
858、生,完成從小學至大學的全部學業,幫助品學兼優的同學獲得不斷進步和提升。2009年,已有1425名平安希望小學的同學獲得了總計81.25萬元的獎學金獎勵。我們同樣關注學校師資力量建設,在平安希望小學設立了優秀教師教育獎勵金,鼓勵那些在平凡的崗位上無私奉獻的希望小學教師,目前已經有300名平安希望小學教師獲得獎勵人均1000元的獎勵。2009年,我們就西部甘肅省渭源地區代課老師再就業問題繼續開展“燃燭行動”,并給該地區100名代課老師,每人4000元再就業貸款,同時進行家畜飼養、中藥材種植方法、農藥、化肥的使用方法和辨別等課程的培訓支持。我們也積極響應行業號召,2009年出資45萬元,在地震災區援
859、建了1000所空中課堂,在受2008年汶川大地震影響的甘肅、成都、德陽、廣元、綿陽及雅安等地區,通過衛星傳輸的方式,利用網絡設備播出中小學學習和教師培訓類的課程。自2003年,我們開始啟動中國平安勵志計劃這一高等教育公益項目以來,活動以論文獎、獎學金、論壇、同學會的形式,吸引了全國50所多高校數千名學生的參與。六年來獲獎學生2285人,總獎金達到774萬元。中國平安勵志計劃在 50 多所著名高校和研究機構的支持下,在 60多位國內頂尖學者、專家的扶助下,在眾多莘莘學子的參與下,正在逐步成為中國最具公正性、最有影響力的教育公益品牌之一。2009年,受金融危機的不利影響,在校大學生就業難的問題成為
860、社會各方關注的焦點。我們又適時地推出勵志創業大賽,希望通過樹立青年楷模的形式,激發學生內在潛能,發揮自我創業的激情和能力,全面打造大學生核心競爭力。項目主要分為“創業測試、創業點子秀和創業PK賽”三個模塊。從2009年 9月 正 式 啟 動 以 來 , 取 得 了 較 好 的 反 響 , 共 有 19049名用戶登陸創業大賽網站參與了創業測試,共征集到1070個創業點子,收到435份創業計劃書。最后,共166名同學獲得總計42.8萬元創業獎勵金。其中,創業大賽一、二等獎分獲10萬和5萬的高額創業基金。2. 高等教育事業淮安平安希望小學小桔燈圖書館環境和社會58中國平安2009企業社會責任報告耿
861、明奎,今年24歲,現在華南理工大學電力學院讀大四。他是學院團委的干部,負責志愿者工作,同時也是華南理工大學科普協會的會長。業余時間,耿明奎經常組織學生志愿者去學校、社區進行科普活動,舉辦各種講座。按照耿明奎正常的職業軌跡,大學畢業后他應該成為一名工程師,在電網公司或電力設備公司上班,通過技術崗位邁出職場的第一步。但是現在,年輕耿明奎更愿意在科普愛好方面一展拳腳,開創自己的事業。他帶著一份名為“光動媒特色教育資源開發”的項目書,參加了2009年勵志創業大賽?!肮鈩用健笔枪鈱W技術和電腦技術的融合,應用光學和動畫原理,設計制作多媒式動感教學軟件,使傳統的幻燈膠片產生動畫效果,可以在幻燈投影機和電視上
862、面展示,實現教育資源的綜合利用和教育資源的共享?!肮鈩用健碧厣虒W是秦兆年教授與妻子劉達蓮老師一起創新的成果。案例秦兆年是華南師范大學的傳奇人物,是我國著名電教專家,畢生精力都奉獻給了支教扶貧工作。耿明奎就在一次科普志愿者活動中認識了秦兆年教授,受到秦老的啟發,研發了這套軟件。耿明奎與其他的志愿者一起多次前往貧困地區進行支教試點,都受到了歡迎與好評。今年夏天,耿明奎和他的團隊以該軟件向廣東科技局申請,進入大學生科技園,獲取支持。批準后,他們擁有了一間小小的辦公室?,F在,他們接到了第一個訂單為廣東省科普中心制作一套關于“節能減排”的宣傳片。對這些懷抱創業夢想的年輕人來說,制作一套完整的小學教學課
863、件,甚至某一單科的課件都是一項金字塔般龐大的工程。然而對此,耿明奎信心滿滿,相信自己和團隊同學的不懈努力一定可以獲得市場和社會的認可。中國平安勵志計劃頒獎典禮社群公益我們認為利益相關方的參與是將企業社會責任有效融入企業戰略和經營的關鍵環節,是企業社會責任得以履行的保障。我們一直高度重視和鼓勵我們的利益相關方參與社會責任實踐的相關活動,重視培養他們的責任意識,營造熱心公益、關注社會的良好氛圍。以“精神扶貧,啟迪心智”為宗旨的中國平安希望小學支教行動已開展了三年。2007年,約121名志愿者參加平安希望小學支教行動; 2008年,約360名志愿者參加平安希望小學支教行動;2009年,該活動又在安徽
864、、甘肅、貴州、河北、河南、寧夏、內蒙古、云南、廣西、浙江、重慶、江西等12個省13所學校開展,約有313名志愿者參加,當年度志愿服務時間超過22536小時。我們客戶、員工等利益相關方以平安希望小學為依托,奔赴援助地,開展志愿者服務工作,通過培訓、教學授課等方式,幫助學校改善教學軟環境,探索當地可持續發展的教育模式。截至2009年,參與支教的志愿者達794人,受助學生近9000人。注:志愿服務時間測算方式每人8小時/天9天72小時,2009年,由于活動后期受到甲型HINI流感的影響,活動未執行完畢,參與志愿者較2008年有所減少。紅十字公益2009年,我們積極開展紅十字主題公益月活動,在新疆、甘
865、肅、佛山、寧夏、天津、廣州、深圳、河南、浙江、福建、廣西、海南、陜西、重慶等區域以“你的平安 我的承諾”開展了無償獻血活動,2009年累計獻血量達36.3萬毫升,參與人數近2000人。此外,我們還與中國造血干細胞資料庫達成戰略合作伙伴,通過分布在全國各省、市、自治區分公司,向社會宣傳造血干細胞捐贈知識,為骨髓捐贈者量身定做的保險保障,關注無償提供造血干細胞的社會熱心人士。2009年,我們已為897名造血干細胞捐獻者無償提供了一年期重大疾病、意外傷害及住院安心保險保障計劃。廣東壽險獻血現場員工注:無償獻血量測算方式深圳總部參加415人200毫升/人83000毫升,14家機構100人200毫升/人
866、280000毫升環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告59環境和社會60中國平安2009企業社會責任報告方老師,你快回來看我們呀!方老師,我們想念你!方老師,教師節快樂!2009年9月10日,第二批奔赴河南濮陽平安希望小學支教的志愿者王海洋在自己的博客中撰文:今天正值教師節,班級里同學們都在向我打聽一位姓方的女老師?!胺嚼蠋熑ツ暌瞾砦覀儗W校教我們”“她笑起來很漂亮”“她教會了我說GOOD MORNING”這位去年曾經支教的方老師用她的愛心打動了每個同學。繪畫課上,同學們都自發畫起了方老師的肖像,我拿著這些可愛孩子們的畫,哽咽得半天說不出話?,F在我也毫無頭緒,想到50個孩子還在癡癡
867、等待,就心亂如麻。只有發到網上求助了。這篇名為“尋找方老師”的博文被上傳到新浪博客頻道焦點圖位置,并迅速被天涯,搜狐論壇等廣大網友轉發。在熱心網友和平安壽險河南分公司同事們的協助下,已經更換手機號碼的志愿者方婧終于時隔一年之久,在網絡視頻的另一端再次見到了對她朝思暮想的孩子們。2009年是中國平安希望小學支教行動開展的第三年。和方婧一樣,已有來自全國的700余名志愿者在這項愛心事業中奉獻自己的力量。每年定期、定點的愛心接力,志愿者將自己的知識、人生閱歷通過不同的教學主題,把孩子們對美好生活追求的種子呵護得更加堅實,這段非凡旅程也讓所有參與志愿者收獲了感恩、感動,獲得了心靈的凈化和升華。平安努力
868、傳播企業公民的理念,積極倡導企業社會責任建設,無論是普通員工還是高層領導都身先士卒的參與其中。集團副總經理王利平,平安產險董事長任匯川他們都利用個人假期擔任了一次“鄉村教師”的角色,樹立起平安員工承擔企業社會責任的典范。案例志愿者向希望小學同學講授預防流感知識已完成持續進行中保薦IOP項目注重企業社會責任指標考核開拓環境項目環境方面持續進行中減少運營,降低能源消耗持續進行中迎接紙張挑戰持續進行中2009年,我們的后援中心通過使用低能耗 IT 設備,高效能制冷設備,以及采用虛擬化技術提高設備利用率,降低了數據中心的總體能耗,辦公和作業無紙化運作共節約20629萬張的辦公用紙。開發針對弱勢群體的保
869、險產品已完成制定綠色貸款標準績效成果環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告61參與社會政策制定,推動行業穩健發展我們發揮保險業務的優勢,在行業政策制定中從壽險、產險兩個業務類別發表了可行性的合理化意見:壽險1. 協助進行保監會保險產品分類課題研究;2. 就新型產品信息披露管理辦法反饋意見;3. 就保險公司信息披露管理辦法(草案)反饋意見;4. 就未成年人死亡給付保險金額限額方案反饋意見;5. 就保險公司經營短期意外險行業標準反饋意見;6. 就產品發展指導意見反饋意見。產險1. 就保險公司內部控制基本準則(草案)提出意見,起草分支機構合規管理基本準則;2. 就保險公司信息披露管理辦
870、法(征求意見稿)反饋意見;3. 就保監會保險業重大案件標準征求意見稿提出意見;4. 就保險公司管理規定(草案)提出意見;5. 就保險資金運用管理辦法(草案)提出意見;6. 就關于執行有關問題的通知提出意見;7. 就保險公司高級管理人員審計管理辦法(征求意見稿)反饋意見。內部交通工程管理物業消防與安全管理顧客特定服務現場管理環境綠化與保潔衛生管理人性化管理多層次服務建筑物維護(結構、外觀、裝修、改造、物業標識、導示)設施設備運行與維護(電梯、電路電器、空調、三廢排放、供水供氣、通訊)車輛進出控制車輛安全/停車場管理車輛交通疏導指揮消防巡查消防設施養護消防器材配置、消防標識出口與通道管理中央監視與
871、自動報警系統正常秩序維護災害預防突發事件事故處置報修社區文化會所其它綠化公共區域管理環衛設施維護日常清潔垃圾清理定期消殺消毒養護2010年,我們的物業公司將聘請專業咨詢認證機構,對ISO9001 & ISO14001 & OHSOS18001(質量、環境、職業健康安全)一體化管理體系進行認證,實現物業可持續的服務質量提升,有效控制環境污染、節能降耗,提高營運效益。環境方面健全完善環境管理機制環境和社會62中國平安2009企業社會責任報告社會方面深化公益項目開展,營業外支出保持穩定水平2009年,我們的營業外支出捐贈費用為人民幣超過2000萬元。持續進行中對環境能源消耗問題,缺乏節能減排的量化指
872、標考核??沙掷m產品研發需進一步推動。缺乏更加完善的社區投資項目管理平臺。公益品牌的內部及公眾認知度、識別度需進一步提高。問題2010年的計劃和目標認證主要從以下方面進行:本次認證范圍是我們物業總公司及深圳星河發展中心管理處、平安金融培訓學院管理處、深圳平安大廈管理處四個物業管理單位。此外,2010年,我們預計將投入308.4萬元用于減少如下能源消耗的改造項目中大連平安大廈:洗手間小便沖洗閥更換上海張江后援中心:改造廚房燃氣設備深圳平安大廈:冷水塔改造、蓄冰技術運用、大廈職場通風系統改造、樓層空調盤管風機開關統一控制改造、樓層照明燈具改造自身運營層面:綠色辦公:倡導員工綠色辦公,積極倡導并實踐環
873、保節約理念和低碳生活方式;綠色采購:采購部對供應商環保資質進行審查,增加綠色產品采購占比;綠色物業:對辦公大樓進行環保改造,廣泛采用節能照明、空調設備,提高運營過程中的能源使用效率,減少碳排放降低能耗,創建低碳大廈。業務層面:發揮綜合金融服務優勢,研發綠色金融產品,開展綠色金融服務。公益層面:與公眾媒體、NGO組織、消費者形成互動,推動社會低碳經濟發展。多維度、全方位地倡導環保理念,在全系統開展“低碳100行動”環境和社會環境和社會中國平安2009企業社會責任報告63社會方面引入LBG數理模式,搭建社區投資項目管理平臺;對社區投資項目進行品牌化塑造,審視、優化社區投資項目,樹立鮮明的品牌形象;
874、深化公益項目開展,制定合理的傳播節奏,擴大公益項目的影響力;組建員工志愿者組織,廣泛開展志愿服務。寧夏平安機構為六盤山平安希望小學重建落成揭牌64中國平安2009企業社會責任報告合作伙伴我們的價值觀合作伙伴:互惠互利 實現共贏中國平安2009企業社會責任報告65合作伙伴66中國平安2009企業社會責任報告一年一屆的中國平安高峰會匯集了平安英全國各地保險精我們的關注再保險公司個險代理人伙伴銀行定點醫院供應商誠實守信、抗風險能力及良好的合作基礎。具有團結進取、艱苦奮斗的精神,遵守公司相關規定,可塑性強,具有由保險代理人轉型成綜合金融服務經理的潛質。拓寬合作領域、專人專項合作、相互影響、共同獲益。醫
875、療信息實現科學管理,改善定點醫院醫療質量??刂瞥杀?、提高效率、管控風險、互相影響、共同進步。合作伙伴關注合作伙伴合作伙伴中國平安2009企業社會責任報告67再保險公司個險代理人2009年我們壽險繼續與中國人壽再保險公司、慕尼黑再保險公司、瑞士再保險公司、科隆再保險公司、漢諾威再保險公司等10多家海內外專業再保險公司建立了長期合作關系。2009年我們產險繼續保持與60多家國際專業再保公司長期穩定的合作關系,主要合作伙伴包括中國財產再保險股份有限公司、安聯集團、漢諾威再保險公司、法國再保險公司等、Everest Reinsurace Company。2009年在個險代理人隊伍管理方面,采用兼顧市場
876、競爭力、渠道成本、激勵引導的管理制度引導隊伍發展,通過個人壽險業務人員基本管理辦法、區拓管理辦法匯編提供支持其個人和組織發展的充足動力,鼓勵個人業務發展和持續穩定的組織發展;通過強調基礎管理,明確規定了從業守則、各級業務員的工作職責,引導銷售隊伍關注銷售品質、規范經營;通過全面優厚的福利保障,即涵蓋針對所有人員的意外、身故、意外傷害和住院醫療等基本保障,也包含針對績優和長期留存人員的養老公積金、長期服務獎,解除了業務員長期從業的后顧之憂,倡導永續經營的長期服務。2009年,壽險銀保通出單占比大幅提高,各項功能陸續上線,從而進一步完善了業務流程,拓寬了與銀行的合作領域,為今后的業務發展奠定了良好
877、的基礎。同時,我們還不斷加強對銀行業務人員的專業技能和職業道德的培訓,并共同開發適合特定消費者的專屬產品,如房貸險 “安居寶”等,進一步鞏固了與各伙伴銀行的合作關系。2009年,我們產險與全國各大國有銀行、商業銀行、股份銀行和外資銀行建立了廣泛的合作關系,為銀行的法人客戶和個人客戶提供全面和完善的保險產品,涵蓋了財產保險、意外險、機動車輛保險等眾多產品;成功開發了銀保通系統,實現了在銀行網點直接出具保單,使我們和銀行之間的合作更加緊密和高效,從而完善了業務流程,拓寬了與銀行的合作領域,為今后的業務發展奠定了良好的基礎;產險分公司積極與當地銀行合作,從管理流程上采取點對點的專人服務,積極舉辦各種
878、形式的營銷活動,促進業務發展;同時不斷創新,研發適合在銀行渠道銷售的專業銀保產品。我們的行動2009年,我們壽險通過持續努力和細致經營,在原有中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行渠道三足鼎立的情況下,積極推動與交通銀行的合作,交通銀行合作占比由2008年的6%提升至13.4%,躋身第四大主力渠道,使壽險銀保的渠道發展更為均衡。同時,壽險與各銀行的合作關系進一步深入,2009年整體保費增速89%遠高于銀保市場七大主體8.6%市場平均水平?;锇殂y行定點醫院2009年,我們壽險對醫療費用報表進行了優化,新增了輕微疾病的指標,可以很直觀地分析出每個醫院不符合入院指征的入院比例和件數,使我們對定點醫院的
879、評價更加客觀、準確。2009年,我們對定點醫院進行了全面的評估,在2113家定點醫院中,1530家醫院樣本具備統計意義,其中優秀398、良好768、一般及較差364家。2009年我們壽險配合公司一賬通卡產品的推出,與全國1200多家定點醫院簽訂緊急援助協議,為平安一賬通卡客戶提供48小時內的最高限額5000元的(VIP客戶10000元)意外傷害代墊住院押金服務。為了保證服務質量,我們對定點醫院醫護人員進行了詳細的服務流程培訓,并向定點醫院提供了海報 、 臺 歷 、 臺 卡 等 一 賬 通 卡 宣 傳 品 , 平 安 開 通 了4000999999人工專線號碼,全國300多名兼職服務人員365天
880、24小時電話值班,隨時為客戶提供相關服務。合作伙伴68中國平安2009企業社會責任報告我們壽險牽頭組織了保標委醫保數據交換規范項目,中國人壽集團、中國人民保險集團、太平洋保險集團等單位參與,此“標準”可以實現保險行業在運用醫療信息時統一定義以及相關的數據采集與應用,使各保險業務機構對醫療信息數據擁有一致的理解、表達和標識,加速商業保險行業的醫療信息化建設,保險監管機構可依靠行業醫療信息數據實現對醫療險的風險管控;各保險公司可以建立一致的商業醫療保險數據庫并有效利用,提升專業化的風險管理、產品開發及客戶服務水平,并作為今后實現跨系統和跨行業的醫療信息交換與共享的基礎。供應商我們的合作伙伴之一Di
881、scovery Holdings Limited2009年在供應商管理上通過制度建設、系統建設、供應商信息庫管理等工作,為后續采購管理水平的進一步提高奠定了堅實的基礎。2009年加大了采購的制度建設力度:修訂原物料采購統購規定,下發適用于全系統的集團采購管理辦法和集團統購物品及服務目錄(2009版);建立了各類工作操作指逐步完善供應商庫,建立和完善物資類和IT類的供應商信息庫,分行業和類別制定供應商選擇標準,不斷擴大采購工作的供應商選擇范圍。2009年,我們采購部在借鑒深圳市政府采購管理平臺的經驗基礎上,結合自身業務特點,建立“物控采購信息管理系統”,將采購標準動作固化到系統流程中,在管理功能
882、和操作流程上均實現了較大的突破。該系統涵蓋采購計劃管理、采購申請管理、業務流程管理、供應商管理等27個管理模塊,具備采購過程的全網絡覆蓋、前后端人員的操作分離、采購行為的可預警追溯、信息資源的全方位共享、多站點的分級管理模式等五大核心特點,為打造“陽光采購”,實現高效、規范、透明的采購管理奠定了堅實基礎。制度建設系統建設供應商數據管理引;建立分級采購管理模式,指導集團下屬各子公司完善采購細則。新制度的下發,進一步提高采購效率,控制采購風險,為采購成本的降低和采購管理水平的提高起到積極作用。已完成持續進行中規劃公司醫療信息科學管理,逐步實現科學、有效的醫療信息數據管理(含疾病、醫療價格及醫院服務
883、質量的分析),最終實現公司跨行業的醫療信息精細化管理,并不斷協助定點醫院改善醫療質量,合作拓展新的服務,為客戶帶來更優質的醫療服務。目前相關業務部門和IT部門正在積極地進行版本升級的相關工作。持續進行中啟動對內外部客戶進行滿意度的調查。我們設計了定點醫院的滿意度調查問卷,下一步就實施方式與試點機構進行探討。結合當地衛生行政管理機構公布的醫療統計數據,對定點醫院的醫療安全、品質、價格和滿意度進行醫療評估。我們根據現有的業務數據,對定點醫院進行了綜合評估。合作伙伴合作伙伴中國平安2009企業社會責任報告69我們的合作伙伴之一安聯集團績效成果合作伙伴70中國平安2009企業社會責任報告積極地推動建立
884、醫療行業和保險行業的醫療信息交換標準,提升兩個行業互動合作關系,降低行業的健康險運營成本,提升行業的服務和風險管理水平。由我們牽頭的保標委醫保數據交換規范項目目前已經完成項目的立項和調研工作,進入標準起草階段,按計劃將在2010年底全部完成。持續進行中產險總公司成立專門的銀行保險部。制定銀行渠道銷售基本法,整合銀行渠道銷售隊伍,明確職責,專業管理,實現業務和資源的合理配置。已完成已完成制定了銀保渠道基本法,在全國組建的逾10家產險銀行保險部或銀保專業團隊,逐步在業務和人員上實現了對銀行渠道業務的專屬管理和推動。加強與各大銀行總行的溝通和互動,舉辦各項專項聯合營銷活動以推動銀行渠道業務的健康發展
885、。已完成與各銀行總行的溝通順暢,多次舉辦專項聯合營銷活動,推動銀行渠道業務的健康發展。制定適合銀行專屬渠道的產險產品,以更好地滿足客戶需求。已完成積極與相關部門配合,適時推出特色產品滿足客戶需要。合作伙伴合作伙伴中國平安2009企業社會責任報告712010年,在個險代理人方面,壽險將建立綜合開拓個人客戶經理俱樂部,通過俱樂部的運作,借助一定的激勵、培訓、榮譽等資源支持,吸引和持續推動個險代理人向能夠提供客戶保險、金融等全面服務的客戶經理轉變,提升業務隊伍綜合素質和服務能力,為 “一個客戶、一個賬戶、多種產品、一站式服務”的目標實現夯實基礎,大力推動平安綜合金融戰略的發展?;锇殂y行方面,壽險將在
886、渠道合作方面,遵循差異化、穩健化經營的策略:繼續深化與中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行、交通銀行四大主力渠道的合作,提高在主力渠道中的市場份額;加大潛力渠道合作力度,從中培養新的主力渠道,進一步分散經營風險;同時維持中小渠道業務規模,并不斷拓展新興渠道保費貢獻,保持渠道經營持續發展;同時繼續推進銀保通系統推廣工作,提高銀保通占比及銀保通業務品質;并秉承消費者利益為重的原則,與銀行方共同就業務品質、專屬產品開發、客戶后續服務等方面進行更緊密的合作。2010年產險將積極推動與各銀行總對總、分對分代理協議的簽訂;積極推動銀行自有資產保險項目;完善銀保渠道基本法,有條件的機構全部成立銀保專屬組織;
887、不斷創新產品和營銷模式,推動業務上新臺階。定點醫院方面我們將繼續拓展緊急援助醫院網絡規模,力爭網絡可以覆蓋全國主要的旅游城市及開設平安營業網點的城市,為客戶提供一流的緊急援助服務;與中國人壽集團、中國人民保險集團、太平洋保險集團等單位,按時完成保標委委托的醫保數據交換規范項目。供應商管理方面,我們將建立較為完善的供應商篩選、考核、評估體系;開展制度運行檢視,優化采購制度流程,完善制度體系;優化統購目錄,合理劃定各級單位采購權限,發揮集中采購效益,同時兼顧效率,全力支持各業務線的發展;加強采購系統建設,全面使用系統,優化系統功能,保證系統的正常運行;響應集團低碳行動,實施綠色采購,逐步實施在招標
888、等環節對采購物品及供應商進行環保測評,推動供應商的綠色發展,為低碳經濟貢獻力量。壽險的中小銀行渠道的發展尚不穩定,且多家機構仍沒有擺脫主力合作渠道單一的局面,部分機構在支行層面的渠道拓展力度明顯偏弱,經營中的不確定性及風險依然存在;產險的銀保通系統鋪設范圍不夠。定點醫院方面還未建立醫學編碼的專門管理制度;因部分定點醫院內部的財務數據暫不提供,數據分析全面性需待提高。采購方面還未介入企業社會責任審核流程。問題2010年的計劃和目標社會認可72中國平安2009企業社會責任報告2009年12月,我們旗下的財產保險公司獲得2009年度中國金融機構金牌榜“金龍獎”最佳中資財產保險的公司。2009年12月
889、,我們獲得由投資者關系雜志(IR Magazine) 頒發的“最佳投資者關系大獎 - 非國有企業”、“最佳公司治理”及“最佳投資者關系 - 最佳首席財務官”三項大獎。2009年12月,我們獲得“2009第一財經中國企業社會責任榜”評選的“2009第一財經中國企業社會責任榜杰出企業獎-社會貢獻獎”。2009年12月,我們第五次在由21世紀商業評論和21世紀經濟報道主辦的“ 中 國 最 佳 企 業 公 民 ”評 選 中 當 選“2009年度中國最佳企業公民”。2009年12月,我們連續八次榮獲由經濟觀察報和北京大學管理案例研究中心主辦的“中國最受尊敬企業”稱號。2009年12月,我們旗下的平安銀行
890、在由知名財經媒體21世紀報系旗下理財周報打造 “2009年第二屆最受尊敬銀行評選暨2009年第三屆中國最佳銀行理財產品評選”頒獎典禮及“2009中國零售銀行峰會”中,獲得“2009年最具成長性借記卡”、“2009年中國最受尊敬銀行-最佳個人信貸銀行”、“2009年度最佳銀行理財產品-年度最佳設計與創新團隊”以及 “2009最佳安全性信用卡”四項大獎。2009年9月,我們在亞洲國際名優品牌認證監督管理中心與中國企業報社等國內相關研究機構、媒體等共同主辦的“亞洲品牌500強排行榜”中,榮獲“中國品牌價值冠軍”,并再次蟬聯“亞洲品牌500強大獎”稱號,位列“亞洲品牌500強排行榜”第73位。2009
891、年11月,由中國電子金融產業聯盟和中國電子商務協會主辦的評選活動中,我們 榮 獲 中 國 電 子 金 融 “ 金 爵 獎 ” 、2009中國電子金融企業三十強、2009年度最具創新力產品獎以及2009年度最佳金融服務平臺獎。2009年11月,我們獲得了由亞洲地區知名的英文財經雜志財資(The Asset)主辦的“2009年度最具前途的中國企業”(Chinas Most Promising Companies 2009)。2009年11月,我們入選由中國企業社會責任同盟主辦的中國企業社會責任同盟上市公司可持續發展指數(又稱“中責盟50指數”),并在此基礎上榮膺“中國最具和諧競爭力上市公司”獎。2
892、009年11月,我們首度披露的2008企業社會責任報告,榮獲“2009 年度最佳社會責任報告大獎”,并以72.09分的最高得分名列所有A股企業榜首,成為本年度最佳社會責任報告。2009年11月,我們在由中國社會科學院經濟學部、社會科學文獻出版社聯合主辦的“2009中國企業社會責任藍皮書”中總分值64分名列中國100強企業社會責任發展指數第十名,位列保險業首位。2009年12月2009年11月2009年10月,我們旗下的平安數據科技(深圳)有限公司電話中心在由國家級行業協會中國電子商會呼叫中心及客戶關系管理專業委員會(CNCCA)牽頭、國家工業和信息化部支持的第五屆“中國(亞太 ) 最 佳 呼
893、叫 中 心 ” 評 選 中 , 榮 膺“2009年中國(亞太)最佳呼叫中心”稱號。2009年10月,我們旗下的平安資產管理公司以681.67億美元(人民幣4520億元)入選國際著名的機構投資者雜志(Institutional Investor)評選的“亞洲百強資產管理機構(Asias 100 Biggest Money Managers 2009)”,位列中國頂尖資產管理者第四名。2009年10月,我們旗下的平安銀行信用卡事業部在“ACCE全球呼叫中心年度大會”上榮獲“2009年度全球最佳呼叫中心”稱號。2009年10月2009年9月社會認可中國平安2009企業社會責任報告732009年7月,
894、我們在“2008年中國上市公司法律風險指數測評”中獲得“2008年度上市公司法律風險管理獎金獎”第一名。2009年6月,我們連續第三年榮膺由亞洲著 名 雜 志 Corporate Governance Asia主辦的亞洲公司治理2009年度杰出表現獎。 2009年6月,我們在由廣東省企業聯合會等聯合發布的“2009廣東省企業100強”榜單中居廣東百強企業第二名,并蟬聯廣東最具投資價值上市公司。2009年6月,我們旗下的平安信用卡客戶服務中心連續3年榮獲“2009年中國最佳呼叫中心”。2009年6月,我們再次進入英國金融時報(Financial Times)主辦的2009年度“全球500強”企業
895、榜單(FT Global 500),名列全球第87位,在全球壽險公司排名第二。2009年6月,我們旗下的平安信托獲得了由中國證券網、上海證券報聯合評定的第三屆“誠信托-創新領先獎”。2009年1月12日,我們在深圳上市公司協會會員大會上榮獲深圳資本圈“年度社會捐贈獎”和“512大地震慈善捐助獎”兩項大獎。2009年1月8日,我們第三度蟬聯由中國新聞周刊主辦的第四屆“最具責任感企業”榜單“最具責任感企業”。2009年8月,我們入選由上海證券交易所和中證指數有限公司聯合編制的上證社會責 任 指 數 (SSE Social Responsibility index),成為該指數100只樣本股之一。2
896、009年8月2009年7月2009年6月2009年4月,我們再次榮膺由董事會雜志社主辦的第五屆中國上市公司董事會“金圓桌獎”“最佳董事會”殊榮。2009年4月,我們第三度入圍福布斯全球上市公司2000強(Forbes Global 2000),位列第141位。2009年4月,我們旗下平安信托獲得由21世紀經濟報道評定的第二屆“金貝獎”“年度最佳服務團隊”和“年度優秀信托公司”兩個獎項。2009年4月2009年1月2009年5月,我們在亞太區權威財經雜志亞洲金融(FinanceAsia)主辦的第九屆“亞洲管理最佳公司”(Asias Best Managed Companies)評選中,榮獲中國區
897、管理最佳企業第八位。2009年5月2009年3月,我們旗下平安壽險與平安產險雙雙入選由中國質量萬里行促進會公布的33家“2005-2008年中國服務質量誠信品牌企業”。2009年3月,我們在2008“中國金融營銷獎”評選中榮獲“最佳企業社會責任獎”。同時,平安壽險“富貴人生”、“智盈人生”、平安產險“電銷車險”和平安銀行信用卡“10元看電影”等4項經典營銷案例,分獲各自領域的“金融產品十佳獎”。2009年3月PPFN/APPNRPPPPPPPPPN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/APPP74中國平安2009企業社會責任報告GRI指標對照表按重量計的臭氧消耗物質的排放量。按類型和重量
898、計的氨氧化物(NOx)、硫氧化物(SOx)和其它重要氣體排放物。按質量和目的地計的總排水量。按類型和處置方法計的廢棄物總重量。重大溢漏的數量與體積。按重量計列出根據巴塞爾公約附錄I、的條款定為有毒的廢棄物的運輸、進口、出口或處理的數量、及國際范圍內運輸廢棄物的百分比。受報告機構排水和徑流影響嚴重的水體及相關生境的特性、規模、保護狀況和生物多樣性價值。減輕產品與服務對環境影響的措施及其減輕影響的程度。按分類計,列出售出的產品及其包裝材料可回收的百分比。違反環境法規所處的重大罰款的貨幣價值及非經濟處罰的總次數。產品、其它貨品及用于機構營運活動的原材料運輸,以及勞動力運輸所造成的重大環境影響。按類型
899、計的環??傞_支和總投資。按雇用類型、雇用合同和地區劃分的員工總數。按年齡,性別和地區劃分的員工流動總量及比率。按主要業務劃分,只提供予全職雇員(不提供予臨的或兼職雇員)的福利。集體談判協議覆蓋的員工比例。向員工通報重大業務變化的最短通知期,包括其是否在集體談判協議內訂明等事項。協助監察、指導職業衛生與安全計劃的正式勞資聯合衛生與安全委員會中作代表的員工百分率。按地區劃分的工傷率、職業病率、誤工率、缺勤牢、和因工死亡總人數。為幫助員工及其家人或社區成員應對嚴重疾病而安排的教育、培訓、輔導、預防和控制風險之工作計劃。與工會簽署的正式協議中涵蓋的有關衛生和安全項目。按員工類別統計的每一名員工每年接受
900、培訓的平均小時數。向員工提供技能管理與終生學習課程,以支持員工提高繼續受聘能力和幫助員工處理退職事宜的計劃。接受定期業績和職業發展考評的員工比例。按性別、年齡組別、少數族裔成員及其他多元性指標劃分,各管治機關成員和各類雇員的細分。按員工類別統計的男女基本薪酬比例。創造和分配的直接經濟價值,包括總收入、營運成本、員工薪酬、捐贈和其它社會投資、留存收益、向資本提供者和政府支付的資金。機構活動因氣候轉變而引起的財務負擔及其他風險、機遇。機構固定福利計劃的覆蓋范圍。政府給與機構的重大財務支持。機構在重要營運地點工資的標準起薪點比照當地最低工資比率的范圍。機構在重要營運地點的對從當地供應商采購的政策,制
901、度和比例。機構在重要營運地點從當地社區雇用員工的程序,以及在當地社區聘用高級管理人員的比例。機構通過商業活動、提供實物或免費專業服務而開展主要為大眾利益的基礎設施投資與服務及其影響。機構對其重大間接經濟影響(包括影響的程度和范圍)的理解和說明。按重量和體積計的原材料總用量。使用的原材料中可循環再造物料的百分比。按主要能源來源劃分的直接能源消耗。按主要能源來源劃分的非直接能源消耗。通過采取節能措施和提高使用效率而節省的能源通過采取節能措施和提高使用效率而節省的能源。提供節能或再生能源的產品與服務的措施,及這些措施在降低能源需求方面的成果。減少非直接能源消耗的措施及取得的成果。從來源抽取的水的總量
902、。因抽取用水而受重大影響的水源。循環再用和再用水的百分比及總量。在保護區內或在保護區毗鄰地區及保護區外生物多樣性價值高的地區擁有、租賃、管理土地的位置和面積。描述機構在保護區內及保護區外生物多樣性價值高的地區的活動、產品和服務對生物多樣性造成的重要影響。受到保護或恢復的生境。管理對生物多樣性的影響而進行的策略、當前采取的行動及未來的規劃。按物種滅絕的風險,列出處于受營運活動影響地區的國際自然及自然資源保護聯盟紅色名錄(IUCNRed List)和國家保護名錄的物種及其生境。按重量計的直接和非直接溫室氣體排放總量。按重量計的其它相關非直接溫室氣體排放量。減少溫室氣體排放的措施及取得的成效。GRI
903、ID指標描述披露情況EN19EN20EN21EN22EN23EN24EN25EN26EN27EN28EN29EN30LA1LA2LA3LA4LA5LA6LA7LA8LA9LA10LA11LA12LA13LA14勞工措施及合理工作指標N/AN/AN/APN/AN/AN/APN/ANRN/APPPFPPNRPPPFPFFPEC1EC2EC3EC4EC5EC6EC7EC8EC9EN1EN2EN3EN4EN5EN6EN7EN8EN9EN10EN11EN12EN13EN14EN15EN16EN17EN18GRIID指標描述披露情況經濟指標環境指標環境指標中國平安2009企業社會責任報告75GRI指標對照
904、表GRIID指標描述披露情況GRIID指標描述披露情況包括人權條款或經過人權審查的重要投資協議的比例與總數量。經過人權審查和在人權方面采取了措施的重要供應商和承包商比例。員工在與經營活動有關的人權政策與程序方面接受培訓的總小時數,包括受培訓員工的比例。發生歧視事件的總次數及采取的措施。被確認為可能會使行使結社自由和集體談判權面臨高度風險的經營活動、及為支持這些權利所采取的措施。被確認具有可能使用童工事件高度風險的經營活動、及為消除童工所采取的措施。被確認具有強制與強迫勞動事件高度風險的經營活動及為消除強制和強迫勞動所采取的措施。在報告機構與經營活動有關的人權政策和程序方面接受培訓的保安護衛人員
905、比例。侵犯土著人權利事件的總次數及為防止此類事件所采取的措施。任何評估和管理營運活動對社區影響(包括進入、營運和撤離)的任何計劃和措施的性質、范圍和有效程度。已作腐敗風險分析的業務單位的總數及百分比。已接受機構的反腐敗政策及程序培訓的雇員的百分比?;貞瘮€案所采取的行動。對公共政策的立場,以及在發展及游說公共政策方面的參與。按國家劃分,對政黨、政客及相關組織作出財務及實物捐獻的總值。因反競爭、反壟斷和壟斷企業手段而起的法律行動的總次數及其結果。因違反法規處巨額罰款的總和非罰款懲處的總次數。為改進之目的而對產品和服務的健康與安全影響進行評估的生命周期階段、及需要經過這種評估程序的重要產品與服務
906、類別的百分比。按結果類別劃分,違反規管產品及服務在其生命周期影響健康與安全的法規及自愿性守則的事件總數。按程序要求而需要提供的產品與服務信息的類型,以及須符合這種信息規定的重要產品及服務的百分比。按結果類別劃分,違反產品與服務的信息與標志方面相關法規和自愿性守則的事件總數。與客戶滿意度有關的措施,包括客戶滿意程度調查的結果。在廣告宣傳、產品促銷和商家贊助等營銷傳播活動中遵守法律、標準和自愿性守則的計劃。HR1HR2HR3HR4HR5HR6HR7HR8HR9SO1SO2SO3SO4SO5SO6SO7SO8PR1PR2PR3PR4PR5PR6人權指標社會指標產品責任指標NRNRFFFFFFN/AF
907、 FFNRNRFFFFFF按結果類別劃分,違反在廣告宣傳、產品促銷和商家贊助等營銷傳播活動中規定和自愿性守則的事件總數。己證實關于侵犯客戶隱私權及遺失客戶資料的投訴的總數。違反規管產品及服務的提供與使用的法例及規則所處重大罰款的總額。具有特定環境及社會要素、應用于業務條線的政策。對業務條線中所包含的環境和社會風險進行評價并篩查的步驟??蛻魧τ趨f議或交易中包含的環境及社會規定的執行和遵守情況的監控流程。提高員工執行環境及社會政策能力的相關流程,以及運用到業務條線中的具體步驟。與客戶/投資公司/業務伙伴就環境和社會中存在的風險及危機進行互動。投資組合中、各業務條線根據特定地域、規模大?。ㄐ⌒推髽I、
908、中小型企業或大企業)以及行業分類的所占比例。根據不同目的、在各產品條線中傳遞特定環境效益的產品及服務的貨幣價值。根據不同目的、在各產品條線中傳遞特定社會效益的產品及服務的貨幣價值。評價環境及社會政策執行情況的審計工作的覆蓋范圍和進行頻率,以及具體的風險評估步驟。機構投資組合中、報告部門曾就環境或社會問題與其進行過互動的公司百分比及數量。根據正面及負面的環境或社會篩查,得出的資產百分比。環境或社會問題方面的表決政策,涉及報告部門持有表決權或表決顧問的股份數。按照類別在人口稀疏或經濟欠發達地區的接入點。使更多劣勢人群享受到FS的倡議。對于FS及產品進行公正的設計及銷售的政策。根據不同受益人類型,提
909、高金融基本認識的倡議。PR7PR8PR9FS1FS2FS3FS4FS5FS6FS7FS8FS9FS10FS11FS12FS13FS14FS15FS16金融業附加指標FPPPNRPNRPNRN/AN/AN/APN/AN/APPN/AP產品責任指標注釋: F 批露P 部分披露NR 不報告N/A 不適用經濟指標附錄76中國平安2009企業社會責任報告20072009中國平安經濟績效表單位:人民幣百萬元營運成本支付的工薪總額支付的福利總額繳稅總額2009年1282547876173363252008年1098565587103353772007年148096621211475144集團償付能力充足率壽
910、險理賠金額2009年302.1%167362008年308.0%193062007年486.7%16083單位:人民幣百萬元說明:內外勤區分主要用于公司內部管理。外勤主要是指與業務直接關聯的人群。內外勤員工管理屬于不同的統計體系,報告中的個別數據提取于內勤員工的統計體系,暫無法統計到外勤人員數據。說明:2008年數據已經根據本公司執行企業會計準則解釋第2號后的會計政策進行追溯調整。員工人數及多樣性員工總數100267單位:人內勤53723外勤46544數據范圍全系統全系統全系統8280866325200920082007年年年50820437133198822612員工三大管理委員會人員結構比
911、例中國平安2009企業社會責任報告77內勤員工流動情況說明:2009年的離司人員同比較高增長,增長原因為:1. 公司總員工數量大幅增長;2. 新渠道、信保等單位的外勤人員正常淘汰脫落;3. 物業公司因為2009年出現業務架構調整,導致離司人數短期出現上浮。單位:人離司總人數20歲以下(含20歲)21-30歲31-40歲41-50歲51-60歲男性女性指標附錄董事會監事會管理委員會200920082007年年年性別比例年齡比例男性女性30歲以下30-50歲50歲以上男性女性30歲以下30-50歲50歲以上男性女性30歲以下30-50歲50歲以上性別比例年齡比例性別比例年齡比例89.5%94.7%
912、94.7%10.5%5.3%5.3%00026.1%15.8%21.1%73.9%84.2%78.9%85.7%66.7%66.7%14.3%33.3%33.3%00057.2%55.6%55.6%42.8%44.4%44.4%90%100%100%10%0%0%0%0%0%70.8%8.3%9.1%29.2%91.7%90.9%按性別比例按年齡比例按民族比例說明:2008年按性別比例男54%,女46%說明30-50歲37%,50歲以上3%:2008年按年齡比例30歲以下60%,說明:2008年、2009年按民族比例相同男性48%女性52%35%2%63%30歲以下3050歲50歲以上漢族96
913、%少數民族4%年齡性別1192679186471431325152586660602007年2008年2009年數量比率數量比率數量比率9.27%6.6%72.5%12.0%2.7%1.3%49.2%50.8%12065278847025146921116014605113.74%2.30%70.20%20.84%5.74%0.92%49.85%50.15%80168450782192583794382363412.36%1.05%63.35%27.35%7.27%0.99%54.67%45.33%數據范圍全系統全系統全系統78中國平安2009企業社會責任報告指標附錄職業衛生與安全數據公司集團
914、壽險產險養老險信托證券資產物業平安科技數科新渠道銀行信保財富通健康險工傷率00.00%0.00%0.00%00.00%00.00%0.00%00誤工率00.01%0.02%0.02%00.01%00.01%0.00%002007年工傷率0.00%0.00%0.03%0.00%0.00%000.00%00.00%00.00%000誤工率0.10%0.01%0.04%0.02%0.08%000.05%00.00%00.01%0002008年職業病人數缺勤率全職員工福利情況員工(所有和公司簽訂勞動合同)各單位均有福利項目主要有:五險一金、綜合保障、過節費、年休假、年金、補充養老險、取暖/降溫費等;時
915、間2007年2008年2009年臨時工臨時工沒有補充養老,部分項目標準有所降低數據范圍全系統各單位均有福利項目主要有:五險一金、綜合保障、過節費、年休假、年金、取暖/降溫費等;臨時工沒有補充養老,部分項目標準有所降低全系統說明:五險一金包含生育保險、工傷保險、醫療保險、養老保險、失業保險、公積金工傷率0.00000%0.03191%0.02027%0.02788%0.00000%0.00000%0.00000%0.20744%0.00000%0.00000%0.00213%0.00231%0.00000%0.00000%0.00000%2009年誤工率0.00000%0.02860%0.006
916、24%0.00050%0.00000%0.00000%0.00000%0.00000%0.00000%0.00000%0.00213%0.00000%0.00000%0.00000%0.00000%人數01199100000010000天數02345.94347000000590000誤工人數03417200020017000天數026181409389.1000516005934.2000工傷說明:由于公司業務逐步擴大,員工人數相應增長較快,基數擴大,育齡人員的增加對缺勤率產生一定影響。2007年00.0207%2008年00.0166%2009年00.2183%各單位均有福利項目主要有:五
917、險一金、綜合保障、過節費、年休假、年金、取暖/降溫費等;臨時工沒有補充養老,部分項目標準有所降低全系統在重要營運地點工資的標準起薪點比照當地最低工資比率的范圍預計發生加班費2700萬占人力成本不到1%中國平安2009企業社會責任報告79加班制度及費用費用數據范圍全系統全系統全系統說明:人力資源數據部分來源NIS系統提取MIS(管理信息系統Management Information System)系統 ,是一個由人、計算機及其他外圍設備等組成的能進行信息的收集、傳遞、存貯、加工、維護和使用的系統。其主要任務是最大限度的利用現代計算機及網絡通訊技術加強企業的信息管理,通過對企業擁有的人力、物力、
918、財力、設備、技術等資源的調查了解,建立正確的數據,加工處理并編制成各種信息資料及時提供給管理人員,以便進行正確的決策,不斷提高企業的管理水平和經濟效益。時間2009年2008年2007年內容數據范圍全系統時間2009年不強制規定各子公司標準起薪點與當地最低工資的固定比例,但集團明確要確保合法合規,并定期了解市場數據,檢視付薪水平。指標附錄通報重大業務變化的最短通知期內勤全職時間數據范圍制度預計發生加班費2500余萬占人力成本不到1%發生加班費1700余萬占人力成本不到1%所有單位均制定了加班管理辦法,并經員工民主討論后公布;公司不鼓勵不強制員工加班,如確有工作需要,履行內部審批等管理程序后方安
919、排加班,如發生加班,則按照國家勞動法規定支付加班工資。部分單位制定了個別崗位的加班管理辦法并向員工公布;公司不強制加班,并強調不提倡加班,同時對加班行為嚴格管理;部分單位制定了個別崗位的加班管理辦法并向員工公布;公司不強制加班,并強調不提倡加班,同時對加班行為嚴格管理;全系統2008年不強制規定各子公司標準起薪點與當地最低工資的固定比例,但集團明確要確保合法合規,并定期了解市場數據,檢視付薪水平。全系統2007年不強制規定各子公司標準起薪點與當地最低工資的固定比例,但集團明確要確保合法合規,并定期了解市場數據,檢視付薪水平。會提前一個月以上與員工溝通;相關制度:用工規范管理手冊。2009年20
920、08年2007年全系統會提前一個月以上與員工溝通;相關制度:用工規范管理手冊。全系統會提前一個月以上與員工溝通;相關制度:用工規范管理手冊。全系統說明:關注國家及市場行情變化,定期檢視付薪水平。80中國平安2009企業社會責任報告指標附錄紙張消耗能源類別用紙量可再生紙36.301441.342007年78.981260.682008年42.17538.122009年環境說明:1. 2007年-2008年用紙量數據采集范圍覆蓋自有9個管理物業,由于需求單位沒有進行統一采購,數據為不完全統計。為使數據來源更加精確、科學,2009年數據采集范圍進行了調整,僅在深圳星河中心職場(平安集團深圳總部)及深
921、圳平安大廈兩個大廈設置商務中心,進行紙張的統一采購;2. 可再生紙折算方式依據為1平方米再生紙約重48.8克;3. 1份平安報使用的再生紙重量1份平安報的面積(0.7米0.578米0.4平方米)48.8克19.52克/份0.00001952噸;1份客戶報使用的再生紙重量1張客戶報的面積(0.58米0.381米0.22平方米)48.8克4張42.9克/份0.0000429噸各種能源消耗為了增加數據的準確性,2009年數據統計范圍僅為深圳星河中心職場(平安集團深圳總部)、深圳平安大廈,而2007-2008年的數據不完全覆蓋自有9個管理物業,故具有較大差異。再生紙使用范圍比較少、成本較大,根據我們現
922、有的狀況,目前統計的再生紙數據指公司內部發行的新聞紙,包括平安報、客戶服務報。數據備注能源類別電(單位:度)水噸柴油(單位:公升)天然氣(單位:立方)(單位:)1030861615744151352361220000281505366.1965542.040514380.4804035454.3338484222007年2008年2009年總量電(單位:度)水噸柴油(單位:公升)天然氣(單位:立方)(單位:)人均總人數48712740548056469164275766163779297.4297073.346314242.8646163431.683768981570696016241987
923、19151120728198794287.0790923.139923740.3617563915.637634939說明:為了增加數據披露的合理性,2009年本報告對披露的電、水、柴油、天然氣使用數據范圍進行修訂,數據統計范圍包括深圳平安大廈、上海張江后援中心、平安金融培訓學院。中國平安2009企業社會責任報告81指標附錄單位:臺2009年20082007年年285634895875各種打印機報廢數1744625812341PC報廢數辦公設備報廢報廢設備的處理方式:1. 捐贈到公益單位,2. 拍賣,3. 轉讓到需要的下級機構使用2 CO 排放量來源2007年2008年2009年1031325
924、73.213624852.511.72 能源消耗CO 排放(單位:千克)2 車輛行駛的CO 排放(單位:千克)2 合計CO 排放(單位:萬噸)的49800503.19944945.26.057087528.611306480.66.8說明:2 1. CO 排放量計算說明:根據國家公布的能源轉化數據,二氧化碳轉換公式為:消耗1度電=排放0.997千克二氧化碳;消耗1升柴油=排放2.63千克二氧化碳;汽車行駛的二氧化碳排放量(千克)=油耗公升數0.785;2. 汽油消耗量根據汽車行駛100公里消耗汽油10公升進行折算,統計范圍為全系統自有車輛。2 3. 本報告披露的CO 排放包括耗電量、柴油消耗、
925、汽油消耗量三個部分數據統計折算。2 2 4. 能源消耗的CO 排放數據覆蓋深圳平安大廈、上海張江后援中心、平安金融培訓學院,車輛行駛的CO 排放數據覆蓋全系統。82中國平安2009企業社會責任報告指標附錄援建希望小學數量公益捐贈金額參與無償獻血量單位:所單位:人民幣百萬元45920527884700800836單位:萬CC200920082007200920082007200920082007營業網點開設產險壽險銀行信托證券養老險資產管理公司健康險公司15931614505227503175519186162299031860207072826101032007年2008年2009年系列說明:
926、1. 以上數據范圍指具有營業資格的各分支機構,其中本表所指信托網點僅為“服務網點”。2. 截至2009年,我們開設的營業網點累計4150個。3. 監管規定,信托禁止異地開設機構,因此信托開設的是“服務網點”。說明:由于2008年雪災、地震等自然災害頻繁,與歷年同期相比公益捐贈數額相對較高。說明:此數據是截至每年12月31日累計獻血量。社會說明:此數據包括在建數量。中國平安2009企業社會責任報告83第三方聲明審驗第三方聲明審驗84中國平安2009企業社會責任報告第三方聲明審驗中國平安2009企業社會責任報告85第三方聲明審驗86中國平安2009企業社會責任報告聯系我們如需了解更多訊息,可以致電:(86)755-2262 4314 (86)755-2262 2476Email:,訪問: