中青旅控股股份有限公司2005年年度報告（76頁）.PDF

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1、 中青旅控股股份有限公司 中青旅控股股份有限公司 600138 600138 2005 年年度報告 2005 年年度報告 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示.2 二、公司基本情況簡介.2 三、會計數據和業務數據摘要.3 四、股本變動及股東情況.4 五、董事、監事和高級管理人員.7 六、公司治理結構.10 七、股東大會情況簡介.11 八、董事會報告.12 九、監事會報告.19 十、重要事項.19 十一、財務報告.21 十二、備查文件目錄.22 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 2一、重要提示 一、重要提示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、

2、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、戴家干獨立董事、姜培興獨立董事因公務安排不能親自出席會議，分別委托許曉平獨立董事、李曉磊獨立董事代為表決，宮桂芹董事未出席會議，其余董事均出席董事會。 3、公司負責人張駿，主管會計工作負責人焦正軍，會計機構負責人（會計主管人員）王雪梅聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介 二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：中青旅控股股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：中青旅 公司英文名稱：CHINA CYTS TOURS HOLDING C

3、O.,LTD. 公司英文名稱縮寫：CYTS 2、公司法定代表人：張駿 3、公司董事會秘書：劉廣明 聯系地址：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 電話：010-58158702、58158705 傳真：010-58158708 E-mail： 公司證券事務代表：丁重陽 聯系地址：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 電話：010-58158702 傳真：010-58158708 E-mail： 4、公司注冊地址：北京市海淀區知春路 128 號泛亞大廈 8 層 公司辦公地址：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 郵政編碼：100007 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子

4、信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址： 公司年度報告備置地點：北京市東城區東直門南大街 5 號中青旅大廈 18 層 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：G 中青旅 公司 A 股代碼：600138 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1997 年 11 月 25 日 公司首次注冊登記地點：國家工商行政管理總局 公司法人營業執照注冊號：1000001002815(4-3) 公司稅務登記號碼：110108100028158 公司聘請的境內會計師事務所名稱：大信會計師事務有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：

5、湖北省武漢市中山大道 1056 號金源世界中心 A-B 座 8樓 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 3三、會計數據和業務數據摘要 三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 69,333,118.02凈利潤 61,729,410.25扣除非經常性損益后的凈利潤 52,939,274.89主營業務利潤 250,497,815.85其他業務利潤 21,664,023.53營業利潤 66,155,800.60投資收益 1,480,931.19補貼收入 22,000.00營業外收支凈額 1,674,386.23經營活動產生的現金流量

6、凈額 -319,854,716.70現金及現金等價物凈增加額 -87,534,633.27 （二）扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 -355,992.59各種形式的政府補貼 835,694.44計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 1,365,127.95短期投資收益 7,411,911.15扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 1,089,797.65所得稅影響數 -1,556,400.24合計 8,790,135.36 （三）報告

7、期末公司前三年主要會計數據和財務指標 幣種:人民幣 2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年 主營業務收入 (萬元) 230,750.38174,490.67 32.24 109,774.83 利潤總額 (萬元) 6,933.317,815.69 -11.29 3,290.79 凈利潤(萬元) 6,172.947,216.58 -14.47 3,250.31 扣除非經常性損益的凈利潤 (萬元) 5,293.933,724.99 54.31 -2,848.02 每股收益 (元) 0.23120.2703-14.47 0.122 最新每股收益 凈資產收益率（%） 4.935.

8、83 減少 0.9 個百分點 2.79 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 4.233.01 增加 1.22 個百分點 -2.45 扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的4.183.11 增加 1.07 個-2.45 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 4加權平均凈資產收益率（%） 百分點 經營活動產生的現金流量凈額 (萬元) -31985.475170.08 4272.00 每股經營活動產生的現金流量凈額 (元) -1.1980.19 0.16 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增減(%) 2003 年末 總資產 (萬元) 304,051.00183,

9、777.16 65.45 170,650.01 股東權益（不含少數股東權益）(萬元) 125,222.72123,706.53 1.23 116,320.55 每股凈資產 (元) 4.694.63 1.30 4.36 調整后的每股凈資產 (元) 4.664.61 1.3 4.27 （四）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 注：1、資本公積增加系接受捐贈及被投資單位股權投資準備變化所致； 2、盈余公積及公益金變化按規定按凈利潤的 10和 5計提的公積金以及免稅基金的變化； 3、累計未確認投資損失變動為被投資單位損益變動影響數。 四、股本變動及股東情況 四、股本變動及股東情

10、況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%)發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、未上市流通股份 1、發起人股份 116,796,319 43.74 116,796,319 43.74 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 116,796,319 43.74 116,796,319 43.74 境外法人持有股份 其他 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 累計未確認投資損失 擬分配股利 未分配利潤 股東權益合計 期初數 267,000,000 607,675,133.95 80,030,052.

11、01 13,286,353.15-3,196,436.28 48,060,000 237,496,522.75 1,237,065,272.43 本期增加 365,377.46 9,671,005.27 5,070,930.94 32,040,000 61,729,410.25 103,805,792.98 本期減少 -715,539.92 48,060,000 41,299,411.54 88,643,871.62 期末數 267,000,000 608,040,511.41 89,701,057.28 18,357,284.092,480,896.3632,040,000 257,926,

12、521.46 1,252,227,193.79 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 52、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 33,203,681 12.44 33,203,681 12.44未上市流通股份合計 150,000,000 56.18 150,000,000 56.18二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 117,000,000 43.72 117,000,000 43.722、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 三、股份總數 267,000,000 100 267,000,000 100 2、股票發行與上市情況 (1) 前三

13、年歷次股票發行情況 本公司近三年沒有股票發行與上市的情況。 (2)公司股份總數及結構的變動情況 報告期內公司股份總數及結構無變動。 (3) 現存的內部職工股情況 公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 42,634 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 年度內增減股份類別 持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量中國青年旅行社總社 國 有股東 25.8769,078,9480未流通69,078,948 無 嘉事堂藥業股份有限公司 國 有股東 8.1321,710,5260未流通21,710,526 質押 10,855,2

14、63北京國壽投資管理有限公司 國 有股東 7.3919,736,8420未流通19,736,842 無 深圳明思克航母世界實業有限公司 其他 5.6415,064,1030未流通15,064,103 司法凍結 15,060,000中國東方資產管理公司 國 有股東 2.747,310,0000未流通7,310,000 無 廣西壯族自治區青年聯合會 國 有股東 1.854,394,2110未流通4,394,211 無 蘇州市區農村信用合作社聯合社 國 有股東 1.744,655,3980未流通4,655,398 無 中國農業銀行 國 有股東 1.634,360,0000未流通4,360,000 無

15、 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 6中國人壽保險(集團)公司傳統普通保險產品 其他 0.721,912,2111,912,211已流通1,912,211 無 中國信達資產管理公司 國 有股東 0.601,606,3800未流通1,606,380 無 前十名流通股股東持股情況 股東名稱 持有流通股數量 股份種類 中國人壽保險(集團)公司傳統普通保險產品 1,912,211 人民幣普通股交通銀行湘財合豐價值優化型穩定類行業基金 1,115,400 人民幣普通股北京資和信擔保有限公司 1,096,137 人民幣普通股全國社?；鹆阋唤M合 1,050,000 人民幣普通股長盛成長價值證

16、券投資基金 998,361 人民幣普通股交通銀行科瑞證券投資基金 971,410 人民幣普通股北京資和信咨詢中心 899,084 人民幣普通股北京嘉利能源投資有限公司 844,800 人民幣普通股孟亞楠 482,000 人民幣普通股石大梅 406,000 人民幣普通股上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 前十名股東未知存在關聯關系 2、控股股東及實際控制人簡介 （1）法人控股股東情況 控股股東名稱：中國青年旅行社總社 法人代表：張駿 注冊資本：120,000,000 元人民幣 成立日期：1980 年 6 月 27 日 主要經營業務或管理活動：旅游資源開發、酒店、商業零售業、旅游客運、餐飲娛樂、

17、商業貿易、房地產物業管理等。 （2）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （3）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 7 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員 五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的稅后薪酬(萬元) 張 駿 董事長 男 52 200

18、3-11-28 2006-11-28 000 36.20丁元偉 副董事長 男 52 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 5.4蔣建寧 副董事長、首席執行官 男 43 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,600 79.21陳元芊 董事 女 57 2003-11-28 2006-11-28 23,40023,4000 3.45尹幸福 董事、總裁 男 50 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,450 42.20張立軍 董事、常務副總裁 男 38 2003-11-28 2006-11-28 000 51.60丁 強

19、 董事、副總裁 男 51 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 43.53劉廣明 董事、副總裁、董事會秘書 男 39 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,6000 34.60中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 8胡 穎 董 事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 3.0宮桂芹 董 事 女 55 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,6000 11.0許曉平 獨立董事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6李東輝 獨立董事 男 36 2003-11

20、-28 2006-11-28 000 3.6戴家干 獨立董事 男 57 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6姜培興 獨立董事 男 38 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6李曉磊 獨立董事 男 37 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6曹東新 監事長 男 55 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 3.6丁 旗 監 事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 0張 華 監 事 女 50 2003-11-28 2006-11-28 000 13.15趙復成 副總裁 男 58

21、2003-11-28 2006-11-28 000 35.10葛 群 副總裁 女 46 2003-11-28 2006-11-28 000 32.30焦正軍 財務總監、副總裁 男 42 2003-11-28 2006-11-28 000 34.20合計 / / / / / 156,000156,000 / 446.54 董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： (1)張 駿，1998 年始任中國青年旅行社總社總經理，本公司董事長。 (2)丁元偉，1997 年始任嘉事堂藥業有限責任公司董事長、總經理、本公司副董事長。 (3)陳元芊，1997 年始歷任本公司黨委書記、副總裁、副董事長；

22、現任中央團校工會主席，本公司董事。 (4)蔣建寧，1997 年始歷任本公司董事、總裁、首席執行官。 (5)尹幸福，1997 年始歷任本公司董事、副總裁、總裁。 (6)張立軍，1997 年始歷任本公司總裁助理、董事會秘書、副總裁、董事、常務副總裁。 (7)丁 強，1997 年始任本公司副總裁、董事。 (8)劉廣明，1997 年始歷任本公司董事會秘書、財務總監、副總裁、董事。 (9)胡 穎，1993 年始任北京國壽投資管理有限公司副總經理、總經理；1998 年始任本公司董事。 (10)宮桂芹，1997 年始任廣西中青旅旅行社有限公司總經理，本公司董事。 (11)許曉平，1999 年至 2001 年

23、任國家行政學院高培辦副主任，2001 年至今任國家行政學院領導人員考試測評研究中心副主任 ，2002 年始任本公司獨立董事。 (12)李東輝，1997 年至 2001 年任亞新科制動系統有限公司副總經理、總經理；2001 年始任金杯汽車股份有限公司副總裁，2002 年始任本公司獨立董事。 (13)戴家干，1997 年始歷任北京師范大學校長助理、副校長，國家考試中心主任；2003 年始任本公司獨立董事。 (14)姜培興，2000 年至 2004 年任中國銀河證券公司總裁助理，兼任上?？偛奎h委書記、總經理、期貨經紀公司董事長；2005 年始任招銀國際金融有限公司總裁，2003 年始任本公司獨立董事

24、。 (15)李曉磊，1994 年至 2003 年歷任華夏證券有限公司投資銀行部總經理助理、債券業務部副總經理、企業財務顧問，2003 年至今任中銀國際證券執行董事，2003 年始任本公司獨立董事。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 9 (16)曹東新，1995 年至 2002 年任團中央實業發展中心主任，2002 年至今任團中央網絡影視中心主任；1997 年始任本公司監事、監事長。 (17)丁 旗，曾任國家開發銀行長沙分行副行長，資產重組保全局副局長。2002 年始任中青創益投資管理有限公司董事長，2003 年始任本公司監事。 (18)張 華，曾任本公司出境部總經理助理，現任本公司

25、客戶服務部總經理，2001 年始任本公司監事。 (19)趙復成，1997 年始歷任本公司總裁辦公室主任、總裁助理、副總裁。 (20)葛 群，1995 年至 2002 年任中國國際旅行社國內旅游公司總經理，2002 年始歷任本公司公民旅游總部總監、總裁助理、副總裁。 (21)焦正軍，2000 年始歷任本公司財務部總經理、財務總監、副總裁。 （二）在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 張駿 中國青年旅行社總社 總經理 否 丁元偉 嘉事堂藥業股份有限公司 董事長、總經理 2003-10-01 2006-10-01 是 胡穎 北京國壽投資管理

26、有限公司 總經理 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 丁元偉 中國青年實業發展總公司 總經理 是 蔣建寧 北京科技風險投資股份有限公司 副董事長 否 張立軍 北京科技風險投資股份有限公司 監事 否 劉廣明 北京科技風險投資股份有限公司 董事 否 丁旗 中青創益投資管理有限公司 董事長 是 焦正軍 中青創益投資管理有限公司 董事 否 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：董事、監事報酬標準由第三屆董事會第二次會議、2003 年度股東大會審議通過。高級管理人員效益工資分配辦法經第三屆董事

27、會第二次會議審議通過，并向 2003 年度股東大會說明。公司第三屆董事會第七次會議審議修訂了高級管理人員效益工資分配辦法，首席執行官效益工資按公司年度凈利潤 1.5%的額度發放，其他高級管理人員的效益工資確定方法為：按公司年度凈利潤 4%的額度確定發放總額，董事會授權首席執行官根據各位高管所分管工作的實際績效，綜合考慮市場水平確定。 2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：獨立董事津貼為每年 3.6 萬元。在公司沒有任職的非獨立董事津貼為每年 3.6 萬元；在公司有任職的非獨立董事的薪酬由公司高級管理人員效益工資分配方法規定，不再領取董事津貼。在公司沒有任職的監事津貼為每年 3.6 萬元，職

28、工代表監事不領取監事津貼。公司高級管理人員的薪酬分配按照公司高級管理人員效益工資分配方法的規定執行。 3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況 不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼 丁 旗 是 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 10 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 2005 年 7 月 28 日公司第三屆董事會第五次會議審議通過聘任焦正軍先生為公司副總裁的議案。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 2,332 人，需承擔費用的離退休職工為 21 人， 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數

29、職能管理崗位員工人數 318 旅游業務員工人數 1,225 財務人員 132 科技研發人員 170 其他 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 研究生 91 大學 699 大專 853 其它 689 六、公司治理結構 六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 上市以來，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則和上海證券交易所股票上市規則的要求，高度重視上市公司規范運作，不斷加強與完善公司法人治理，已經形成公司股東、決策層、經營層（執行層）權責明確、有效制衡的法人治理結構，符合中國證監會的相關要求。 根據中國證監會關于督促上市公司修改公司章程的通知（證監公司字200515 號）的精

30、神，依據上市公司治理準則、關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定、上市公司股東大會網絡投票工作指引（試行）以及其他相關法律法規，結合本公司的實際情況，公司修訂了公司章程，進一步規范公司運作，健全現代企業制度，保護廣大投資者權益。 公司根據中國證監會北京證監局的要求，針對新修訂公司法、證券法及國務院批轉證監會的關于提高上市公司質量的意見的精神，進行了自查，并將有關自查報告及時上報了北京證監局。 具體情況如下： 1、公司股東與股東大會 公司能夠嚴格遵守關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定、公司章程和股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，盡可能方便更多的股東能夠參加股東大會，確保所有股東，

31、特別是中小股東享有平等地位，能夠充分行使自己的權利。公司股東大會均有律師出席，并出具法律意見書。 2、董事與董事會 公司董事會運作規范、高效，決策科學。公司董事能夠嚴格按照公司章程和董事會議事規則的要求和程序切實履行董事職責，認真履行信息披露義務。報告期內，公司已建立董事會專門委員會制度。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 113、監事和監事會 公司監事會能夠依監事會議事規則的規定規范運作，公司監事能夠認真履行自己的職責，積極參加監事培訓，學習中國證監會、北京證監局下發的規定，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法性、合規性進行監督。 4、利益

32、相關者 公司能夠充分尊重維護銀行及其它債權人、員工、旅游者、供應商等利益相關者的合法權益。 5、信息披露與透明度 公司注重信息披露與投資者關系管理工作，由董事會秘書全面負責。公司嚴格按照有關法律、法規、公司章程、信息披露制度等的有關規定，確保公司信息披露工作的真實、準確、完整、及時。同時，公司按照投資者關系管理辦法的要求進一步開展投資者關系管理工作，切實保護投資者利益。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注李東輝 5 1 3 1 李曉磊 5 4 1 許曉平 5 4 1 戴家干 5 1

33、3 1 姜培興 5 5 報告期內，獨立董事能夠按照國家有關法律法規的要求履行自己的職責，出席公司召開的各次董事會、2004 年度股東大會和 2005 年第一次臨時股東大會。能夠以認真負責的態度積極關心公司的日常經營活動，對應收賬款核銷、高管人員職務變動、關聯交易、對外擔保、資產處置等事項發表了獨立意見，為公司科學決策提供了專業依據，使公司決策更加科學、合理，切實維護了公司及廣大股東的利益。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事均未對公司本年度董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務

34、方面：公司業務獨立于控股股東，自主經營，業務結構完整。 2)、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立，設有獨立的勞動人事職能部門。公司首席執行官、總裁、常務副總裁、副總裁、董事會秘書、財務總監等高級管理人員均在本公司領取報酬，且均未在控股股東單位領取報酬、擔任職務。 3)、資產方面：公司資產完整、獨立。 4)、機構方面：公司組織機構體系健全，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 5)、財務方面：公司擁有獨立的財務核算部門及完整的財務管理制度、財務核算辦法。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會根據利潤指標和其他經營目標對高級管理人員的業績和績效進行考評，體現責任與報酬、風

35、險相掛鉤的原則，依據公司高級管理人員效益工資分配方法進行獎懲，初步建立了有效的績效評價及激勵約束機制。 七、股東大會情況簡介 七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 1)、公司于 2005 年 4 月 27 日 召開 2004 年度股東大會年度股東大會 ，決議公告刊登在 2005 年 4 月28 日 的中國證券報。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 12 （二）臨時股東大會情況 1)、第 1 次臨時股東大會情況： 公司于 2005 年 11 月 15 日召開 2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在 2005 年 11 月 16日的中國證券報。 八、董事會報告 八、董事

36、會報告 （一）報告期內經營情況的回顧 1、概述公司報告期內總體經營情況； 2005 年公司全力推進發展戰略的落實，各項工作取得了可喜的進展。公司資產結構進一步優化,目前公司資產狀況處于歷史最佳時期；全面預算管理、企業文化創新、信息化建設規劃三項重點工作正式啟動并取得了階段性的成果；中青旅大廈按照預期目標以高品質、高效率推進施工建設，目前公司已順利搬遷入住。 旅游主業戰略布局日趨明晰，細分市場、重塑業務流程、走專業化道路的經營戰略取得實質性成效，報告年度內，公司旅游主業以明顯超出行業平均水平的態勢快速增長，無論是接待人數，還是營業收入，主營業務利潤均創歷史新高，2005 年公司再次榮獲北京旅游企

37、業最高榮譽“首都旅游紫禁杯”并榮獲“最佳先進集體獎”、“最高接待海外人天獎”、“最高利潤總額獎”、“最佳門市服務獎”四個單項獎。 經過近兩年的戰略調整，公司主業的可持續發展能力明顯增強，中長期發展目標更加清晰，作為公司主營業務的三大戰略板塊，入境旅游板塊的業績貢獻是可依靠的，中國公民旅游板塊的成長潛力是可期待的，資本運營板塊的存量資產與增量投資是可駕馭的。從 2006 年起，中青旅有望進入上市以來第二個業績增長周期。 2、主營業務經營情況說明 （1）公司主營業務經營情況的說明 報告期內，公司主營業務保持了可喜的增長勢頭，2005 年度實現主營業務收入 230750 萬元，同比增長 32.24%

38、，實現主營業務利潤 25050 萬元，同比增長 50.93%。報告期內公司共組織接待游客88.83 萬人次，同比增長 30.67%；其中入境游客 38.55 萬人次，國內游客 37.94 萬人次，出境游客（含港澳）12.34 萬人次，分別同比增長 37.14%，34.16%，6.47%。 1）入境旅游業務 2005 年入境旅游業務接待游客數、營業收入及毛利水平與 2004 年同期相比增長率均在 30%以上，大幅超過同業平均水平，并已超過中青旅歷史最好水平，尤其需要強調的是，上述優良成績是在傳統強項日本市場受到中日關系因素嚴重影響的情況下取得的，說明入境業務的發展基礎更為扎實，抗風險能力更強，主

39、要表現在：市場結構更趨合理各入境市場均衡發展，尤其是北歐、西歐、東歐等新興市場增長迅速；客戶結構趨于多元化改變了過去單一客戶在公司業務中占比重較大的現象，一定規模以上客戶顯著數量增加。隨著 2008 年北京奧運會的臨近，可以預見公司的入境旅游業務將繼續保持較高速度的穩定增長。 2）中國公民旅游業務 在年初確立的“夯實業務基礎，拓展營銷渠道，提升服務水平，健全責任體系，強化執行能力”的工作思路指導下，進一步按照規?；?、精細化的思路發展，公民業務組織接待總人數同比增長34.16%。營業收入同比增長 33.54%，毛利同比增長 20.78%。 出境業務通過專業化分工和內部機制的完善，提高了成本控制能

40、力和對供應商的管理能力，毛利率同比提高 0.6%；同時積極與旅游局、媒體和同業合作，通過“英國愛爾蘭首發”、“土耳其紅粉之旅”等一系列活動與產品運作，加大了市場影響力。國內業務在穩固常規市場的同時大膽創新，航空包機業務取得重要突破，全年運行張家界、牡丹江等航線包機八百多架次，不僅取得了一定的效益回報，更探索積累了規模掌控航空資源的寶貴經驗。年末中青旅出境旅游分公司、國內旅游分公司的相繼成立，有望進一步激發機制活力，進一步提高中青旅在中國公民旅游市場的影響力和占有率。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 13“中青旅聯盟”作為以我公司為要約人發起，吸收國內外具有較強實力的旅行社企業及旅

41、游資源企業加盟的戰略聯盟，在整合共同資源，聯合發展業務、提高市場競爭力方面發揮了重要作用，2005年內組織的長江游船包船、千島湖集中采購、地接社統一招標等活動取得良好效果，目前中青旅聯盟成員 52 家，2006 年計劃進一步發展成員，完善網絡，提升聯盟整體實力。中青旅聯盟在 2006 年將成立國內、出境、資源采購等專業委員會，進一步提升聯盟整體業務運作的科學性和專業化，向著規?；?、集群化動態供應鏈聯盟的目標方向穩步發展。 會展分公司在較高的發展平臺上繼續挺進，成為國內會議獎勵旅游（MICE）市場的龍頭企業，具備了旅行社少有的核心競爭力，目前已占據北京會獎旅游市場約 60%的市場份額。2005

42、年實現營業收入 17486 萬元，中青旅上海子公司的正式設立必將為中青旅 MICE 業務的持續成長提供新的驅動力。 （2）主要供應商、客戶情況 由于公司旅游業務的特點，主要供應商為各酒店、景點、接待社等眾多旅游企業，公司客戶分布也極為廣泛，因此采購與銷售金額均較分散。 前五名供應商采購金額合計 8025.92 萬元 占采購總額比重 3.93% 前五名銷售客戶銷售金額合計 12398.81 萬元 占銷售總額比重 5.37% （3）占主營業務收入或營業利潤總額 10%以上的主要產品 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 旅游服務 2,028,569,09

43、5.221,838,616,320.609.36 科技產品銷售及服務 229,055,305.14 183,952,843.41 19.69 （4）主營業務分產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減（） 主營業務成本比上年增減（） 主營業務利潤率比上年增減（%） 旅游及服務業 2,028,569,095.22 1,838,616,320.608.38 26.96 26.72 減少 0.34 個百分點 酒店 49,879,417.54 19,108,859.60 73.6542.45 6.75 增加 30.18個百分點

44、科技 229,055305.14 183,952,843.60 18.73104.2583.72 增加 8.48個百分點 （5）主營業務分地區情況表 單位:元 幣種:人民幣 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減() 北京旅游 1,419,772,077.10 36.50 北京產品銷售與技術服務 229,055,305.14 106.09 日本香港旅游 67,015,567.53 -4.97 其他地區旅游 854,727,775.54 17.80 其他地區酒店 49,879,417.54 42.45 其中:關聯交易 合計 2,620,450,142.85 34.56 內部抵消 312,94

45、6,324.95 54.56 合計 2,307,503,817.90 32.24 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 14 3、公司資產和利潤構成變動情況 報告期末公司資產總額較上期增加了 12 億元，增幅 65，主要系以下原因造成： 1）報告期內公司收購了中青旅風采科技有限公司、中青旅山水酒店投資管理有限公司，子公司中青旅綠城投資置業有限公司收購及投資了德清中田、德清西子、千島湖、河南中州四個項目公司，合并報表范圍發生變化。 2）報告期內，中青旅大廈投入 2.3 億元，房地產項目土地及施工等投入 4.9 億元。 3）報告期內公司新增加銀行長期借款 5.3 億元，其中母公司增加 4

46、億元、房地產項目公司增加 1.3億元。 報告期末公司資產負債率較期初大幅提高。合并資產負債率由 24.32提高至 49.18，母公司資產負債率由 32.09提高至 43.87。主要原因是公司的中青旅大廈處于建設投入期，新增中青旅山水酒店管理有限公司投資，增加了銀行長期借款；同時，公司合并報表范圍內的房地產項目公司的其他股東，向房地產項目公司按股權比例提供了 2.1 億元借款，客觀上也導致了公司合并報表資產負債率提高。公司資產負債率雖有較大幅度提高，但公司目前的資產流動性和償債能力依然處于良性狀態。公司認為，資產負債水平的適度提高，在風險可控的前提下提升了公司的盈利能力。 報告期內由于合并報表范

47、圍變化，酒店業、科技服務業毛利率有所變化，公司旅游主業毛利率與上期相比無大幅變動，公司的主營業務盈利情況與 2004 年度對比如下表所示： 單位：元 收入 成本 毛利 2005 年 229,055305.14 183,952,843.41 45,102,461.73 2004 年 112,143,353.21 100,126,259.78 12,017,093.43 科技 同比增長% 104.25% 83.72% 275.32% 2005 年 49,879,417.54 19,108,859.60 30,770,557.94 2004 年 35,015,118.71 17,900,374.95

48、 17,114,743.76 酒店 同比增長% 42.45% 6.75% 79.79% 2005 年 2,028,569,095.221,838,616,320.60 189,952,774.62 2004 年 1,597,748,206.781,450,904,222.11 146,843,984.67 旅游及服務 同比增長% 26.96% 26.72% 29.36% 2005 年 2,307,503,817.902,041,678,023.61 265,825,794.29 2004 年 1,744,906,678.701,568,930,856.84 175,975,821.86 合計

49、同比增長% 32.24% 30.13% 51.06% 利潤構成及變動如下表所示： 項目 2005 年發生額（萬元） 占利潤總額的比例 2004 年發生額（萬元） 占利潤總額的比例 主營業務收入 230750 3328 174490 2232 主營業務利潤 25050 361 16596 212 期間費用 20601 297 15497 198 營業利潤 6616 95 3007 38 利潤總額 6933 100 7815 100 由于本報告期公司旅游主業發展勢頭良好，收入大幅度提高，同時報告期合并報表范圍增加了中青旅風采科技有限公司及中青旅山水酒店投資管理有限公司的收入 4431 萬元、主營業

50、務利潤 3750 萬元，使本報告期主營業務收入及主營業務利潤較上年同期大幅度增加，占利潤總額的比例也有所提高。 報告期期間費用較上年同期增加，占利潤總額比例也有所提高，除合并報表范圍增加的因素影響外，中青旅勝騰國際旅游有限公司為培育市場增加了市場推廣費用也是主要原因。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 15由于旅游主業收入及利潤的增加、新投資公司納入合并范圍，同時本報告期股權轉讓收益等非經常性收益與上年同期相比大幅度減少，使公司營業利潤占利潤總額的比例比上年同期大幅度提高。 4、公司現金流量情況分析 由于合并范圍增加了四個房地產項目公司，而這四個公司均處于開發期，經營投入超過 5

51、億元，而房屋預售收到的款項僅為 7500 萬元，導致公司經營活動現金流為負數?？鄢康禺a業務的影響，公司旅游、酒店及科技主業的經營活動凈現金流量為 8321.56 萬元。 5、主要控股和參股公司的經營情況及業績分析。 （1）主要控股公司的經營情況和業績 中青旅勝騰國際旅游有限公司自 2005 年 5 月正式推出遨游網以來，定位于休閑游在線服務商，保持了較好的發展勢頭，現階段仍處于市場推廣與培育期； 北京中青旅風采科技有限公司系為福利彩票發行提供技術支持，充分利用福利彩票市場發展時機，堅持貫徹“決勝終端”的經營戰略，目前已進入規?；貓笃?； 浙江中青旅綠城投資置業公司按照雙方合作計劃穩步推進，強化

52、項目精細管理，德清桂花城、鄭州百合公寓等項目已陸續開始預售，2006 年預計新開工面積 68 萬平方米，總在建面積達 102 萬平方米，將從 2007 年開始陸續為公司貢獻利潤。 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 資產規模 凈利潤 廣西中青旅旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和國內旅游業務 12,000,000 51,983,600.42 1,274,184.98中青旅江蘇國際旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和國內旅游業務 2,000,000 20,232,851.97 1,151,533.26浙江省中青國際旅游有限公司 旅行社 入境、出境和國內旅游業務 3,000,000 42

53、,602,119.44 771,097.80中青旅新疆國際旅行社有限公司 旅行社 入境、國內旅游業務 5,000,000 24,970,837.14 979,834.16中青旅廣州國際旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和國內旅游業務 3,000,000 26,556,272.00 715,539.92桂林帝苑酒店有限公司 酒店 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡拉 OK、美容美發、桑拿按摩；零售日用百貨、國40,000,000 231,082,321.00 -1,737,602.18中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 16產酒、進口酒、定型包裝食品、煙、工藝美術品。 北京中青旅創格

54、科技有限公司 科技類投資 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務，銷售自行開發后的產品，銷售電子產品、通訊設備、機械電器設備、醫療器械。 55,000,000 163,837,321.12 654,332.15中青旅勝騰國際旅游有限公司 旅游電子商務 高科技產品的開發，旅游相關電子服務平臺、酒店電子預訂系統、旅游分銷系統平臺開發，銷售自產產品；入境旅游業務、國內旅游業務。 145,540,000 178,900,645.36 -31,724,435.37浙江中青旅綠城投資置業有限公司 房地產投資 在浙江省及全國范圍內從事與旅游業相關的休閑度假房地產項目的投資及資本運作業務，并提供旅游、旅游度假

55、區及房地產項目的投資咨詢。 200,000,000 1,159,016,277.36 -3,475,874.19中青旅山水酒店投資管理有限公司 酒店 酒店投資管理 100,000,000.00 133,248,546.64 2,152,618.18中青旅風采科技有限公司 科技服務 科技咨詢、服務 35,000,000.00 63,135,444.64 16,457,827.44北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 景點 在北京市海淀區休閑觀光旅游產業帶從事濕地生態旅游開發， 100,000,000 101,516,012.19 802,737.62 （2）單個控股公司的凈利潤或單個參股公司的投資收益

56、對公司凈利潤影響達 10%以上 公司名稱 持股比例 2005 年凈利潤 公司投資收益 備注 中青旅風采科技有限公司 82 16,457,827.44 12,286,336.33 （3）單個控股子公司或參股公司的經營業績同比出現大幅波動，且對公司合并經營業績造成重大影響的說明 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 17公司名稱 持股比例 2005 年凈利潤 公司投資收益 說明 中青旅勝騰國際旅游有限公司 60 -31,724,435.37 -19,034,661.23因市場推廣費用加大 （二）公司未來發展的展望 1、公司所處行業發展趨勢及面臨的市場競爭格局對公司的影響 目前國內旅游業發展

57、速度強勁，但旅行社行業市場環境相對混亂無序，競爭日趨激烈，行業毛利率平均趨薄，另一方面，旅游者消費觀念逐步趨于成熟，傳統旅行社日益受到來自在線旅游等新興業態的沖擊。 中青旅一直堅持網絡化、專業化、品牌化的發展道路，通過調整自己的產品形態和服務方式以適應市場的變化，具體有三個大的方面：一是積極運用互聯網等技術手段和營銷渠道推出靈活性更強的自助游產品，比如消費者可以在遨游網上面看到的休閑游產品；二是不斷細分市場，著力打造精品；三是運用規模優勢加大旅游要素采購整合力度，進一步降低大眾旅游產品的采購成本，從而進一步擴大規模優勢，形成良性循環。 我們認為傳統旅行社和在線旅游企業主要區別仍然在于目標市場的

58、不同，在線旅游企業主要面向對靈活性要求較高的旅游及商務散客提供單項預定或簡單的機票+酒店產品；傳統旅行社則面向更為廣泛的大眾旅游者提供常規旅游產品，以及面向更高端的客戶提供具有更高專業水準的旅游精品及服務。兩者在營銷渠道、市場推廣等方面完全可以互相借助，共同發展。 旅游者消費觀念逐步趨于成熟，旅游行業主管部門對“誠信旅游”的倡導，有利于中青旅這樣品牌優勢突出并始終堅持誠信經營的旅行社企業生存環境的改善，構成長期利好。 2、公司未來發展機遇、發展戰略和新年度的經營計劃 經驗數據表明，夏季奧運會的主辦將對主辦地的旅游業尤其是入境旅游業務帶來 5-10 年的黃金發展期，08 奧運日益臨近，公司作為基

59、地位于北京的大型旅行社企業必將從中獲益匪淺。公司將于近期成立奧運工作小組，積極尋求合作伙伴，陸續開發奧運相關的主題及特色旅游線路及產品，并開展一系列有針對性的營銷推廣活動，公司還有考慮擴大公司在北京的旅游車隊規模，利用奧運商機進一步擴大公司的品牌影響力。 緊密圍繞“以資本運營為核心，以高科技為動力，構建以旅游為支柱的控股型現代企業”的發展戰略，堅持旅游主業的核心戰略地位不動搖，資本運營與生產經營良性互動，調整結構，掌控資源，集聚客戶，積極培植公司核心競爭力，促進公司的可持續發展。 旅游主業實現入境業務穩定持續發展，全力打造公民旅游業務第一品牌，由觀光旅游服務商發展為集觀光旅游、休閑旅游、商務旅

60、游、會獎旅游為一體，集旅游批發商、集約化零售商為一身，具有較強資源掌控能力和競爭力的國際化大型旅游運營商。 2006 年公司將抓住機遇，利用公司的競爭優勢和市場化的操作手段，以推行全面預算為契機，繼續加強精細化管理，完善公司的戰略發展框架，一方面保持旅行社業務的健康快速發展，另一方面積極培育山水酒店、風采科技等新的利潤增長點，力爭使公司 2006 年經營業績在 2005 年基礎上取得較大增長。 3、資金需求和使用計劃 1)新增投資資金需求：公司 2006 年計劃在經濟型連鎖酒店方面投資約 1 億元，在景區等旅游資源方面投資約 1 億元，合計約 2 億元。資金來源擬主要通過銀行借款解決，以經營活

61、動產生的現金凈流補充。 2)母公司其他大額資金需求：中青旅大廈建設工程尾款 2500 萬元、母公司到期的短期銀行借款5000 萬元、分配股利 3200 萬元，合計 10700 萬元。資金來源主要以經營活動產生的現金凈流、中青旅租金收入等為主解決，短期銀行借款補充。 3)公司子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司投資的房地產項目公司基本可利用預售房屋現金回流及房地產項目貸款實現資金滾動使用，不需要母公司補充投入資金. 綜合以上，預計 2006 年母公司會增加銀行借款 1.5 億至 2 億元。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 184、公司面臨的風險因素的分析 1）旅行社業務： 入境業務

62、方面，受中日關系影響，日本市場仍有較大的不確定性，預計 2006 年下半年開始日本市場將逐步恢復； 各種不可控突發性事件，如禽流感因素對入境、出境、國內各項旅游業務都存在潛在影響； 人民幣匯率升值影響，人民幣升值對升值前已發生的團隊業務的應收款造成一定的匯兌損失，而長期升值趨勢則將影響中國旅游產品在國際旅游市場的價格競爭力，不過隨著 2008 北京奧運的日益臨近，人民幣升值不會改變入境旅游持續穩定增長的總趨勢； 2）經濟型酒店業務： 該領域市場發展空間巨大，但已存在諸多有實力的國際和國內競爭者，具有開發潛力的物業項目從長遠趨勢上說將日益稀缺，未來競爭的將體現在品牌、區位和特色等方面，公司有信心

63、繼續堅持“經濟型投資，中高級定位”的發展模式，走出具有中青旅特色的酒店業務發展之路。 （二）公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金投資情況 1）中青旅大廈 報告期內中青旅大廈新增投入 23094.99 萬元，累計投資達 54012.94 萬元，2006 年 1 月已部分交付使用。 2）投資重組中青旅山水酒店投資管理有限公司 公司對深圳山水酒店投資管理有限公司投資人民幣 9600 萬元，持股 51%。公司投資重組后，山水公司名稱將變更為“中青旅山水酒店投資管理有限公司”，新公司注冊資本 10000 萬元，股權結構為：中青旅持股

64、 51，原有股東合并持股 49。上述交易已經過中青旅控股股份有限公司第三屆董事會第六次會議審議通過并于 2005 年 10 月 12 日在中國證券報上公告。 （三）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 1)、公司于 2005 年 3 月 24 日召開第三屆董事會第四次會議董事會會議，審議通過：1、公司 2004 年度經營情況報告；2、公司 2004 年度董事會工作報告；3、公司 2004 年度報告及摘要；4、公司 2004年度財務決算報告；5、公司 2004 年度利潤分配預案；6、關于修訂公司章程相關條款的議案；7、關于董事會成員職務調整的議案；8、關于修訂公司股東大會議事規則相關

65、條款的議案；9、關于修訂公司董事會議事規則相關條款的議案；10、關于修訂公司首席執行官工作細則相關條款的議案；11、獨立董事工作制度；12、重大信息內部通報制度；13、關于修訂公司信息披露管理制度相關條款的議案；14、關于續聘會計師事務所及報酬的議案；15、關于提請召開 2004 年度股東大會的議案，決議公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的中國證券報 2)、公司于 2005 年 5 月 13 日召開第三屆董事會臨時會議董事會會議，審議通過關于轉讓公司所持浙江中青旅綠城投資置業有限公司股權的議案，決議公告刊登在 2005 年 5 月 16 日的中國證券報。 3)、公司于 2005 年 6

66、 月 22 日召開第三屆董事會臨時會議董事會會議，審議通過：1、同意浙江中青旅綠城投資置業有限公司出資設立杭州千島湖綠城投資置業有限公司；2、 同意中青旅綠城受讓綠城房地產集團有限公司所持三個項目公司股權，決議公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的中國證券報 4)、公司于 2005 年 7 月 28 日召開第三屆董事會第五次會議董事會會議，審議通過：1、公司 2005 年半年度報告及摘要；2、關于聘任焦正軍先生為公司副總裁的議案，決議公告刊登在 2005 年 7 月 29日的中國證券報 5)、公司于 2005 年 10 月 11 日召開第三屆董事會第六次會議董事會會議，審議通過：1、關于

67、投資重組深圳市山水酒店投資管理有限公司的議案；2、關于轉讓公司所持北京科技風險投資股份有限公司股權的議案；3、關于修改公司章程部分條款的議案 ；4、關于提請召開 2005 年第一次臨時股東大會的議案，決議公告刊登在 2005 年 10 月 12 日的中國證券報 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 192、董事會對股東大會決議的執行情況 本報告期內，公司召開的兩次股東大會所通過的決議均由董事會具體負責實施落實。 （四）利潤分配預案 本報告期公司董事會擬定每 10 股派發現金股利 1.2 元（含稅）。 九、監事會報告 九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、第三屆監事會第四次會議于

68、2005 年 3 月 24 日在公司會議室召開,應到監事 3 人,親自出席監 事 3 人。會議由曹東新監事長主持，會議的召開符合公司法及公司章程的規定。會議審議通過了以下事項：1、公司監事會 2004 年度工作報告；2、公司 2004 年度報告及摘要。 2、第三屆監事會第五次會議于 2005 年 7 月 28 日在公司會議室召開,應到監事 3 人,親自出席監事 3 人，會議審議通過了公司 2005 年半年度報告及摘要。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司能按照國家法律法規和公司章程的規定依法運作，決策程序合法。報告期內，公司在原有相對完善的內部控制制度、財務審計制度的基礎上,修訂了

69、公司章程、信息披露管理制度，進一步完善公司治理。公司董事會認真執行股東大會決議，運作規范。公司董事、高級管理人員在執行公司職務時均能敬業勤勉，依法經營，盡職盡責，未發現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 （三）監事會對年度報告的審核意見 公司 2005 年年度報告（下稱年度報告）的編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定； 年度報告的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息能真實地反映出公司 2005 年度的經營管理和財務狀況； 在對該年度報告審核過程中，未發現參與年度報告編制和審議工作的人員有違反保密規定的行為。 （四）監事會對檢

70、查公司財務情況的獨立意見 本報告期內，大信會計師事務有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告，監事會認為該審計報告客觀公正, 能夠真實反映公司當期的財務狀況和經營成果。 （五）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 公司 2005 年無募集資金事項發生，以前年度募集資金已使用完畢。 （六）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易，未損害股東權益或造成公司資產流失，滿足公司逐步調整策略性投資的戰略需求，有助于公司進一步加強主業投資，強化核心競爭優勢。公司按規定進行了信息披露,交易程序和決策程序符合法律規定。 （七）監事會對公司關聯交

71、易情況的獨立意見 報告期內，公司與控股股東下屬企業間發生股權轉讓交易，關聯交易符合公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規則等有關法律、法規和公司章程的規定，程序合法合規，股權轉讓協議的約定公平、合理，交易價格公允，未損害上市公司及全體股東的合法權益，具有合法合規性、合理性、公平性。 十、重要事項 十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 1、公司于 2005 年 10 月 21 日出資 7800 萬元購買北京中青旅風采科技有限公司 82%股權，具體情況參見 10 月 22 日刊登于中國證券報的臨 2005-020

72、號公告。 2、出售北京科技風險投資股份有限公司 25%的股權，具體情況參見 10 月 11 日刊登于中國證券報的臨 2005-018 號公告。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 20 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、資產、股權轉讓的重大關聯交易 本公司向母公司的控股子公司中青創益投資管理有限公司轉讓北京科技風險投資股份有限公司25%的股權，交易的金額為 143,607,249 元人民幣，該交易未產生損益，定價的原則是經審計凈資產，資產的帳面價值為 143,607,249 元人民幣，具體情況參見 10 月 11 日刊登于中國證券報的臨2005-018 號公告。 （四）托管情況

73、 本年度公司無托管事項。 （五）承包情況 本年度公司無承包事項。 （六）租賃情況 報告期內，公司向浙江佳華置業投資有限公司租賃位于浙江省杭州市西湖區杭大路的嘉華國際商務中心六、八、十層 01-16 室，計 9,529.46 平方米，租期為 2003 年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27日止。公司于 2003 年 11 月 2 日將該物業轉租至杭州新嘉房地產經營有限公司使用，租賃期為 2003年 11 月 3 日至 2005 年 12 月 20 日止，本期租金收入 1165.50 萬元人民幣，產生租賃收益 976.20 萬元元人民幣。公司與浙江佳華置業投資有限公司于 2005 年

74、 12 月協議解除租約，收回預付租金 8000萬元。 （七）擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 北京科技風險投資股份有限公司 2000-10-25 5,000 連帶責任擔保 2000-10-252005-10-25 是 否 報告期內擔保發生額合計 0 報告期末擔保余額合計 0 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 0 報告期末對控股子公司擔保余額合計 0 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 0 擔?？傤~占公司凈資產的比例 0公司違規擔保情況 為控股股東及公司持股

75、 50以下的其他關聯方提供擔保的金額 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 擔?？傤~是否超過凈資產的 50 否 違規擔?？傤~ 01）2000 年，公司為參股子公司北京科技風險投資股份有限公司提供 5000 萬元擔保，擔保期間自2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，為連帶責任擔保，該公司已于 2005 年 10 月 25 日歸還此借款。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 212）2004 年 10 月 22 日，公司同意為控股子公司中青旅江蘇國際旅行社有限公司提供 500 萬綜合授信擔保，擔保期 1 年，為連帶責任擔保

76、，該公司已于 2005 年 2 月 4 日將借款 500 萬元全部歸還。 （八）委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 （九）其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （十）承諾事項履行情況 公司已于 2006 年 2 月 16 日完成股權分置改革復牌交易，本公司控股股東中國青年旅行社總社就本公司股權分置改革在根據有關規定作出了法定承諾外，還做出以下特別承諾： 在改革方案實施之日起三十六個月內不上市交易或者轉讓，前述承諾期滿后的二十四個月內，其通過證券交易所掛牌交易出售股份的最低價格為 10 元/股(遇除權除息進行相應調整)。 除上述事項外，無其他承諾事項。 （十一）聘任、解聘會計師事務所情

77、況 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任大信會計師事務有限公司為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 35 萬元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 9 年審計服務。 公司 2004 年審計報告簽字會計師為汪巧琳、熊濤，本年度審計報告簽字會計師變更為汪巧琳、陳勇波。 （十二）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十三）其它重大事項 無 十一、財務報告十一、財務報告 （一） 審計意見 本報告期公司財務報告經大信會計師事務有限公司審計，注冊會計師汪巧琳、陳勇波簽

78、字出具了大信審字(2006)第 0128 號標準無保留意見的審計報告。 （二） 財務報表（附后） （三） 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和會計核算方法未發生變化。 （四） 本報告期無會計差錯更正。 （五）與最近一期年度報告相比，本期合并范圍增加了北京中青旅風采科技有限公司、中青旅山水酒店投資管理有限公司、北京西部縱橫旅行社有限公司。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 22十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、財務總監、會計主管人員簽署并蓋章的公司本年度財務報表； （二）載有大信會計師事務有限公司蓋章，注冊會計師簽字并蓋章的審計報告； （三）報告期

79、內在中國證券報上公開披露過的所有公司文件及公告的正本。 本公司全體董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 簽署： 簽署： 中青旅控股股份有限公司 2006 年 3 月 4 日 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 23審 計 報 告 大信審字(2006)第0128號 中青旅控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的中青旅控股股份有限公司2005年12月31日的資產負債表和合并資產負債表、2005年度的利潤表和合并利潤表、2005年度的現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是中

80、青旅控股股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和做出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了中青旅控股股份有限公司2005年12月31日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量。 大信會計師事務有

81、限公司 中國注冊會計師：汪巧琳 中 國 武 漢 中國注冊會計師：陳勇波 2006年3月2日 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 24中青旅控股股份有限公司 財 務 報 表 注 釋 一 、公司概況 中青旅控股股份有限公司(以下簡稱“公司”)原名“中青旅股份有限公司”，是經共青團中央中青字199760 號關于中國青年旅行社總社進行股份制改組并上市的批復，由中國青年旅行社總社作為主發起人，采用社會募集方式設立的股份有限公司。公司于 1997 年 11 月在上海證券交易所上網發行 6000 萬股普通股，發行后注冊資本 16000 萬人民幣。 1998 年 8 月 31 日，公司臨時股東大會審

82、議通過了 1998 年中期資本公積轉增股本方案，以總股本 16000 萬股為基數，向全體股東每 10 股轉增 5 股，股本變更為 24000 萬股。 1999 年 7 月，公司更名為中青旅控股股份有限公司。 2000 年 2 月 26 日，經公司第一次臨時股東大會通過，以 1999 年年末股本總額 240,000,000 股為基數，按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售的決議。其中：法人股東全額放棄，社會股東以現金足額認購計 27,000,000 股。該方案經中國證監會證監公司字(2000)50 號文批準，實際配股價 12 元，扣除配股費用后實際募集資金 314,061,602.32

83、元，公司配股后股本為 267,000,000 元。 2006 年 1 月 23 日，經公司股權分置改革相關股東會議審議通過，中青旅全體非流通股股東為其持有的非流通股獲得流通權，向股權分置改革方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股東以送股的方式履行對價安排，流通股股東每 10 股獲得 3.0 股，非流通股東由此獲得所持原非流通股份的上市流通權。 公司經營范圍：從事旅游、高科技、風險投資、證券行業的投資；入境旅游業務；國內旅游業務；特許經營中國公民自費出國旅游業務；航空運輸銷售代理業務；旅游景點、項目、基礎設施的建設及配套開發；旅游客運業務；汽車租賃；電子產品、通信設備開發、銷售；旅游商品的零售和

84、系統內的批發；與以上中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 25業務相關的信息服務；中國公民出入境咨詢服務；物業管理；賓館經營；汽車出租；汽車維修。 工商登記號：1000001002815(4-3) 注冊地址：北京市海淀區知春路 128 號泛亞大廈 8 層 法人代表：張駿 注冊資本：26700 萬元 證券代碼：中青旅（600138） 二、公司采用的主要會計政策 1、 會計制度：公司執行企業會計準則、企業會計制度及有關補充規定。 2、 會計年度：公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 記賬本位幣：公司采用人民幣為記賬本位幣。 4、 計賬原則：公司以權責發生制為記賬原則,各項財產

85、物資均按實際成本計價。 5、 外幣業務核算 發生外幣業務時，采用發生當期期初基準匯率折合人民幣記賬，年度終了，按年末基準匯率進行調整，調整后的各外幣賬戶人民幣余額與原賬面的差額，與購建固定資產有關的予以資本化，屬于籌建期間的計入長期待攤費用，與生產經營有關的作為匯兌損益列作當期財務費用。 6、 外幣會計報表的折算方法 (1) 所有資產、負債類項目均按合并報表決算日的市場匯率折算為母公司記賬本位幣； (2) 所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯率折算為母公司記賬本位幣； 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 26(3) 利潤表所有項目和利潤分配表中有關反映發生額的

86、項目按照合并會計報表的會計期間的平均匯率折算為母公司記賬本位幣。 (4) “未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的數額作為其數額列示； (5) 折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額，作為外幣會計報表折算差額在“未分配利潤”項目后單獨列示； 7、 現金等價物的確定標準 公司持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。 8、 壞賬核算 確認壞賬的標準：(1) 因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確定無法收回的應收款項；(2) 因債務人破產，依照法律程序清償后，確定無法收回的應收款項

87、；(3) 債務人逾期三年未履行償債義務，經董事會批準可列作壞賬的應收款項。 公司的應收款項（包括應收賬款和其他應收款）自 1999 年 1 月 1 日起根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，采用賬齡分析法計提壞賬準備，壞賬準備計提比例為： 賬 齡 比例 一年以內 1% 一年以上 25% 9、 存貨核算 (1) 公司存貨主要包括：原材料、低值易耗品、庫存商品、在產品、產成品、擬開發土地、開發成本、已完工開發產品等。 (2) 原材料、庫存商品、產成品等計價方法：購進按實際成本進行核算，發出和領用存貨時采用加權平均法計價。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 27(3) 低值易耗品的攤銷

88、方法：低值易耗品領用和發出時采用五五攤銷法核算。 (4) 擬開發土地是指購入的、已決定用于開發為出售或出租物業的土地。項目開發時，轉入開發成本核算。 (5) 開發成本核算公司在開發產品過程中發生的土地征用及拆遷補償費、前期工程費、基礎設施費和建筑安裝工程費等直接費用和應由開發產品成本負擔的間接費用。公共配套設施按實際成本計入開發成本，完工時，分攤轉入開發產品的成本。 (6) 已完工開發產品核算已建成待出售的物業。 (7) 出租開發產品核算公司意圖出售但暫時以經營方式出租的物業，出租開發產品在預計可使用年限內分期攤銷。 (8) 期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價，按單個存貨項目的可變現凈值低于其

89、成本的差額提取存貨跌價損失準備。 10、 短期投資核算方法 (1) 短期投資在取得時按照投資成本計量。短期投資取得時投資成本按以下方法確定： A、以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關費用，但不包括實際價款中包含的已宣告發放但尚未領取的現金股利、或已到付息期但尚未領取的債券利息。 B、投資者投入的短期投資，按各方確認的價值，作為短期投資成本。 C、公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的短期投資，或以應收債權換入的短期投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，減去接受的短期投資中含有的已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息作為短期投資

90、成本。涉及補價的，按以下方法確定受讓的短期投資成本：收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為短中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 28期投資成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的稅費，作為短期投資成本。 D、以非貨幣性交易換入的短期投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本。涉及補價的，按以下方法確定受讓的短期投資成本：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為短期投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為短期投資成本。 (2) 短期

91、投資收益確認方法：短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目外，以實際收到時作投資成本的收回。待處置短期投資時，按收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額，確認為當期投資收益。 (3) 短期投資的計價方法：短期投資期末按成本與市價孰低法計價。 (4) 短期投資跌價準備的計提方法：按單個短期投資的項目的成本高于其市價的差額計提短期投資跌價準備。 11、 長期投資核算 (1) 長期股權投資 A、公司長期股權投資，按取得時初始投資成本入賬，以放棄非貨幣性資產而取得的長期股權投資，其投資成本按企業會計準則非貨幣性交易的規定確定；以債務重組而取得的投資，其投資成本按企業會計準則債務重組

92、的規定確定。公司對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 50%以上的以及不超過 50%但有實際控制權的單位，采用權益法核算并編制合并會計報表。公司對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以上（含 20%），采用權益法核算。公司對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以下或雖占 20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 B、對采用成本法核算的長期股權投資，在被投資單位宣告發放現金股利或利潤時，計入投資收益；對采用權益法核算的長期股權投資，中期期末或年度終了，按分享或分擔的被投資單位實際的凈利潤或凈虧損的份額，計入投資收益； 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 29C

93、、公司對采用權益法核算的長期股權投資或公司由于追加投資等原因、對長期股權投資的核算由成本法改為權益法時，實際支付的價款與所占被投資單位凈資產份額的差額作為股權投資差額。股權投資差額按合同規定的投資期限平均攤銷，合同未規定投資期限的按 10 年期限平均攤銷。 (2) 長期債權投資 A、按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行日起至購入債券日止的應計利息后余額計價。 B、長期債權投資按期計算應收利息，扣除債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認為當期投資收益。 C、長期債券投資溢價或折價在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時，采用直線法攤銷。 (3) 長期投資

94、減值準備按單個投資項目的市價或可收回金額低于投資賬面價值的差額計提減值準備。 12、 固定資產計價和折舊方法 (1) 固定資產是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2000 元以上，并且使用期限超過兩年的也作為固定資產。 (2) 固定資產的計價方法：購建的固定資產，按購建時的實際成本計價；公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入的固定資產，按應收債權的賬面值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃

95、付款額的現值兩者中的較低者為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值，涉及補價的，按企業會計準則-非貨幣性交易的相關規定處理。 (3) 固定資產折舊采用直線法計算，固定資產分類及折舊年限如下： 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 30類 別 預計使用年限 （年） 殘值率 （%） 年折舊率 （%） 房屋及建筑類 15-50 3 6.471.94 機器設備 4-18 3 24.25-5.39 運輸設備 6-12 3 16.17-8.08 其他設備 4-14 3 24.25-6.93 (4) 固定資產減值準備 當企業的固定資產實質上已經

96、發生了減值,應當計提減值準備。對存在下列情況之一的固定資產，應當全額計提減值準備： A、長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產。 B、由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產。 C、雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產。 D、已遭毀損，以至于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產。 E、其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 13、 在建工程核算方法 (1) 在建工程按實際成本計價，與購建房屋建筑物 機器設備等有關的利息支出在該資產尚未交付使用前予以資本化，計入購建成本。在建工程完工并交付使用后確認為固定資產。 (2) 在建工程減值準備的

97、計提方法：當公司存在下列情況之一時，按單個項目計提在建工程減值準備： A、長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程； B、所建項目無論是在性能上還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟效益具有很大的不穩定性； C、其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 14、 無形資產計價和攤銷方法 (1) 無形資產的計價 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 31A、購入的無形資產按實際支付的全部價款計價； B、股東投入的無形資產按投資各方確認的價值入賬； C、接受捐贈的無形資產按有關憑據標明的金額加上有關稅費入賬，沒有憑據的按同類或類似無形資產市場價格估計金額加上稅費入賬，不存在活躍

98、市場的按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值確定； D、自行開發并按法定程序申請取得的無形資產按依法取得時發生的注冊費，聘請律師等費用計價； E、通過債務重組取得的無形資產按企業會計準則債務重組確定其入賬價值。 (2) 無形資產的攤銷 按合同規定的收益年限、法律規定的收益年限孰短的原則按直線法攤銷；無法確認收益年限的，按最長不超過 10 年的期限攤銷。 (3) 無形資產的減值準備 無形資產按可收回金額低于賬面價值的差額計提減值準備。 15、 長期待攤費用攤銷方法 (1) 對籌建期間發生的費用（購置固定資產所發生的費用除外），在開始經營的當月起一次性計入開始經營當月的損益。 (2) 長期待攤

99、費用按受益年限采用直線法攤銷。 16、 收入實現的確認：(1)按權責發生制原則，旅行社組織境外旅游者到國內旅游，以旅行團隊離境確認收入實現；組織國內旅游者到境外旅游或國內旅游，以旅行團旅行返回時確認收入實現；(2)一般企業以產品（商品）已經發出或勞務已經提供，產品的所有權、風險和報酬已轉移給買方，并收到貨款或取得索取價款的憑據時，確認收入實現；(3)房地產業務的營業收入在滿足以下條件的情況下采用完工百分比法確認：有建造合同并且合同是不可取消的；買方累計付款超過銷售價格的一定比例（一般為 50%）；其余應收款項能夠中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 32收回；開發項目的完成程度能可靠地

100、確定。（4）轉讓、銷售商品房，在商品房移交后，將結算賬單提交買方并得到認可時確認收入。 17、 所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。 18、 借款費用： 用于構建固定資產的專門借款的借款費用在資產達到預定可使用狀態所必要的構建期間內予以資本化，計入構建固定資產的成本。 用于開發房地產物業的借款，在房地產物業竣工達到可出售或可出租之前的借款費用計入物業的成本。 19、 質量保證金：施工單位應留置的質量保證金，列入“應付賬款”，待保證期過后根據實際情況按合同約定支付。 20、 合并會計報表的編制方法 (1) 合并會計報表的范圍：公司對其他單位的投資占該被投資單位有表決權資本總額 50%以上的，以

101、及雖在 50%以下但有實際控制權的，納入合并報表的范圍；根據財會二字(1996)2 號文，子公司資產總額、銷售收入、當期利潤均不足合并會計報表總額 10%的，可以不合并會計報表。 (2) 合并會計報表的方法：根據財政部財會字199511 號合并會計報表暫行規定編制合并報表，以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成，合并時，公司的重大內部交易、資金往來、母公司權益性資本投資與子公司所有者權益中所持份額等均相互抵銷。在合并過程中，母、子公司采用的會計制度不同，由此產生的差異，根據重要性原則決定是否調整。 三、稅項 1、 增值稅：按銷售收入的 17%計算

102、增值稅銷項稅額，按銷項稅額扣除允許抵扣的進項稅額后的差額計算納稅。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 332、 營業稅：按營業收入、銷售收入扣除成本后余額的 3%、5%計提并繳納。 3、 城市維護建設稅：按應納增值稅額、營業稅額的 1%、5%、7%計提并繳納。 4、 教育費附加：按應納增值稅額、營業稅額的 3%計提并繳納。 5、 所得稅： (1) 公司為北京市新技術產業開發試驗區辦公室批準確認的高新技術企業，享受高新技術企業稅收的優惠政策，所得稅按 15%的稅率計征。 (2) 公司的控股子公司所得稅率如下： 序 號 控股子公司名稱 所得稅率 1 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 33%

103、 2 浙江省中青國際旅游有限公司 33% 3 北京中青旅創格科技有限公司 15% 4 中國青年旅行社（香港）有限公司 16.5% 5 廣西中青旅旅行社有限公司 33% 6 桂林帝苑酒店有限公司 33% 7 中青旅勝騰國際旅游有限公司 15% 注(1) 8 中青旅廣州國際旅行社有限公司 33% 9 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 33% 10 中青旅深圳國際行社有限公司 15% 11 中青旅新疆國際旅行社有限公司 33% 12 北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 33% 注(2) 13 中青旅山水酒店投資管理有限公司 15% 14 北京中青旅風采科技有限公司 15% 15 北京西部縱橫旅行社有限公司

104、 33% 注：(1) 中青旅勝騰國際旅游有限公司所得稅率經北京市海淀區國家稅務局海國稅減免外字（2000）第4047號批復，稅率為15%，自2000年度至2002年度免交企業所得稅，2003年至2005年減半征收企業所得稅。 (2) 北京中青旅翠湖濕地公園有限公司所得稅率為33%。經北京市海淀區國家稅務局海國稅批復200501655號批復，2005年度免征所得稅。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 34 四、控股二級子公司 控股子公司名稱 注冊資本 （萬元） 持股比例（%） 經營范圍 是否合并中青旅江蘇國際旅行社有限公司 20051 旅游 是 浙江省中青國際旅游有限公司 30051

105、 旅游 是 北京中青旅創格科技有限公司 550080 技術開發、與銷售 是 中國青年旅行社（香港）有限公司 600萬港元100 旅游 是 廣西中青旅旅行社有限公司 1,20080 旅游 是 桂林帝苑酒店有限公司 4,00080 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、 卡拉OK等 是 中青旅勝騰國際旅游有限公司 14,55460 開發旅游電子服務平臺、酒店電子預訂系統、旅游分銷系統平臺等 是 中青旅廣州國際旅行社有限公司 30060 旅游 是 中青旅深圳國際旅行社有限公司 60051 旅游 是 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 注(1) 20,00051 房地產開發 咨詢 是 中青旅新疆國際旅行社有限

106、責任公司 50051 旅游 是 北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 10,00055 法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展活動。 是 北京中青旅風采科技有限公司 注(2) 3,50082 中國法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定許可的經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展活動 是 中青旅山水酒店投資管理有限公司 注(3) 10,0005

107、1 興辦實業（具體項目另行申報）酒店管理（不含酒店、旅業經營） 是 北京西部縱橫旅行社有限公司 注(4) 10060 國內旅游 是 注：(1) 公司原持有浙江中青旅綠城投資置業有限公司（以下簡稱“中青旅綠城”）80%股份，2005年4月底，將持有的中青旅綠城29%股權轉讓給綠城控股集團有限公司，轉讓后本公司持股比例為51%。 (2) 經公司董事會批準，2005年10月，公司從北京產權交易所公開掛牌受讓北京中青旅風采科技有限公司（以下簡稱“風采科技”）82%股權，成交價格為7800萬元，股權轉讓手續費6.66萬元，該交易于2005年10月21日正式成交并取得北京產權交易所核發的產權交割單，已辦理

108、完成工商變更登記手續。自2005年10月，將風采科技納入合并報表范圍。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 35(3) 2005年10月底，公司出資9600萬元對深圳市山水酒店投資管理有限公司進行增資，本公司持有增資后的該公司51%的股權。2005年12月，該公司更名為“中青旅山水酒店投資管理有限公司”（以下簡稱“山水酒店”）。公司自2005年11月，將山水酒店納入合并報表范圍。 (4) 2005年10月，公司投資成立北京西部縱橫旅行社有限公司（以下簡稱“西部縱橫”），本公司投資100萬元，持股60%。公司自2005年10月，將西部縱橫納入合并報表范圍。 五、合并會計報表范圍的變化及

109、影響 1、子公司合并會計報表范圍變化及影響 (1) 子公司合并會計報表范圍的變化 本期合并報表范圍變化公司名稱 合并報表范圍變化的原因 合并報表范圍變化日期 是否合并北京中青旅風采科技有限公司 本期收購 2005年10月 是 中青旅山水酒店投資管理有限公司 本期投資 2005年11月 是 北京西部縱橫旅行社有限公司 本期新設 2005年10月 是 注：合并范圍的變化情況詳見會計報表附注“四、控股二級子公司”。 (2) 收購子公司在收購日資產負債及購買日至報告期末的經營成果： 單位：萬元 資產余額 負債及所有者權益余額 項 目 北京中青旅風采 科技有限公司 2005 年 9 月 30 日 中青旅

110、山水酒店 投資管理有限公司2005 年 10 月 31 日項 目 北京中青旅風采 科技有限公司 2005 年 9 月 30中青旅山水酒店 投資管理有限公司2005 年 10 月 31 日貨幣資金 351 179 流動負債 3,129 4,646 其他流動資產 665 1,521 負債合計 3,129 4,646 流動資產合計 1,016 1,700 少數股東權益 - 530 固定資產 60 1,272 股本 3,500 1,250 累計折舊 16 230 盈余公積 - 99 固定資產凈值 44 1042 未分配利潤 853 591 其他長期資產 6,422 4374 所有者權益合計 4,353

111、 1,940 資產合計 7,482 7,116 負債及所有者權益合計7,482 7,116 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 36單位：萬元 項 目 北京中青旅風采科技有限公司2005 年 10-12 月 中青旅山水酒店投資管理有限公司2005 年 11-12 月 主營業務收入 3,198 1,234 成本及期間費用 1,418 1,025 利潤總額 1,779 258 凈利潤 1,646 215 2、三級子公司合并會計報表范圍變化及影響 (1) 三級子公司合并會計報表范圍的變化 本期合并報表范圍變化公司名稱 合并報表范圍變化的原因 合并報表范圍變化日期 是否合并 德清縣綠城中田房

112、地產開發有限公司 本期收購 2005年5月 是 德清綠城西子房地產開發有限公司 本期收購 2005年5月 是 河南中州綠城置業投資有限公司 本期收購 2005年5月 是 杭州千島湖綠城投資置業有限公司 本期新設 2005年6月 是 無錫中青旅航空客貨運有限公司 本期新設 2005年6月 是 注：(1) 報告期內，子公司中青旅綠城收購了德清縣綠城中田房地產開發有限公司（以下簡稱“德清中田”）95的股權（另外5%股份由自然人林志春持有），德清綠城西子房地產開發有限公司（以下簡稱“德清西子”）50的股權（另外50%股份由浙江西子房產集團有限公司持有）、河南中州綠城置業投資有限公司（以下簡稱“中州綠城

113、”）77的股權（另外23%的股份分別由浙江新中義商貿股份有限公司持股15%，自然人于凱持股8%），并出資成立了杭州千島湖綠城投資置業有限公司（以下簡稱“千島湖綠城”），本公司持股51，綠城房地產集團有限公司持股49%。本期將上述公司納入合并報表范圍內。 根據企業會計制度的規定，對合營企業德清西子采用了比例合并的方法進行合并。 (2) 2005年6月，控股子公司中青旅江蘇國際旅行社有限公司（以下簡稱“江蘇青旅”）投資設立無錫中青旅航空客貨運有限公司，江蘇青旅持股65%，本期納入合并范圍內。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 37(2) 收購子公司在收購日資產負債及購買日至報告期末的經

114、營成果： 單位：萬元 資產余額 負債及所有者權益余額 項 目 德清縣綠城中田房地產開發有限公司 2005年5月31日 德清綠城西子房地產開發有限公司 2005年5月31日 河南中州綠城房地產開發有限公司2005年5月31日項 目 德清縣綠城中田房地產開發有限公司2005年5月31日德清綠城西子房地產開發有限公司 2005年5月31日 河南中州綠城房地產開發有限公司 2005年5月31日存貨 31,224 19,791 10,306 流動負債 27,507 18,653 5,194 其他流動資產 4,345 1,558 400 長期借款 7,800 流動資產合計 35,569 21,349 10

115、,706 負債合計 35,307 18,653 5,194 固定資產 383 81 116 累計折舊 26 5 18 股本 1,000 3,000 6,000 固定資產凈值 357 76 98 未分配利潤 -214 -115 - 其他長期資產 167 113 390 所有者權益合計 786 2,885 6,000 資產合計 36,093 21,538 11,194 負債及所有者權益合計36,093 21,538 11,194 單位：萬元 項 目 德清縣綠城中田房地產開發有限公司2005 年 6-12 月 德清綠城西子房地產開發有限公司 2005 年 6-12 月 河南中州綠城房地產開發有限公司

116、 2005 年 6-12 月 主營業務收入 成本及期間費用 143 112 10 利潤總額 -147 -113 -10 凈利潤 -147 -113 -10 六、合并會計報表主要項目注釋 1、 貨幣資金 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 現 金 6,063,419.174,319,362.13 銀行存款 199,670,285.30267,420,705.22 其他貨幣資金 10,255,170.0931,783,440.48 合 計 215,988,874.56303,523,507.83 注：(1) 銀行存款中有定期存款10,000,000.00元。 中青旅控股股份有限公司 2005

117、年年度報告 38(2)外幣資金余額折合人民幣35,598,585.21元（單位：元） 美元現鈔 57,463.63匯率 8.0702 折人民幣 463,742.99港元現鈔 65,283.38匯率 1.0403 折人民幣 67,914.30美元存款 366,918.63匯率 8.0702 折人民幣 2,961,106.73港元存款 26,931,637.95匯率 1.0403 折人民幣 28,016,982.96日元存款 59,386,313.82匯率 0.0687 折人民幣 4,080,789.94歐元存款 840.14匯率 9.5797 折人民幣 8,048.29合 計 35,598,58

118、5.21(3) 其他貨幣資金10,255,170.09元,其中: 項 目 金 額 (元) 旅行支票 4,123.17 信用卡存款 370,459.98 存出投資款 9,880,586.94 合 計 10,255,170.09 2、 短期投資 期末數 （元） 期初數 （元） 項 目 投資成本 跌價準備 投資成本 跌價準備 股票投資 114,046,657.954,187,616.43 國聯基金 15,000,000.00433,500.00 合 計 129,046,657.954,621,116.43 注：短期投資期末較期初減少,系因為本年度出售所有投資所致；所有投資款項均已收回。 3、 應收股

119、利 期末數 (元) 期初數 (元) 6,250,000.00 注：應收股利減少原因系本期股利已收回。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 39 4、 應收賬款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 （元） 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 （元） 1年以內 209,648,433.76 87.18 2,096,484.34173,947,660.7986.69 1,739,476.601-2年 20,456,646.11 8.51 5,114,161.5315,690,344.747.82 3,922,586.192-3年 7,354,340.32 3.0

120、6 1,838,585.0810,331,665.305.15 2,582,916.333年以上 3,010,089.13 1.25 752,522.28690,247.270.34 172,561.82合 計 240,469,509.32 100.00 9,801,753.23200,659,918.10100.00 8,417,540.94注：(1) 無持有本公司5%（含5%）以上的股份的股東單位欠款。 (2) 前五名欠款合計占應收賬款余額的12.73% 5、 其他應收款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 1

121、年以內 74,918,130.4586.73 749,181.3168,096,456.2390.37 680,964.551-2年 7,617,956.978.82 1,904,489.242,836,388.343.76 709,097.092-3年 1,457,444.351.69 364,361.093,350,519.044.45 837,629.763年以上 2,388,082.242.76 597,020.561,070,563.501.42 267,640.88合 計 86,381,614.01100.00 3,615,052.2075,353,927.11100.00 2,4

122、95,332.28注：(1) 無持有本公司5%（含5%）以上的股份的股東單位欠款。 (2) 前五名欠款合計占其他應收款余額的42.93%。 6、 預付賬款 期末數 期初數 賬 齡 金 額 (元) 占總額比例 (%) 金 額 (元) 占總額比例 (%) 1年以內 43,487,029.49 93.44 26,471,253.16 82.48 12年 2,291,980.03 4.92 5,586,095.77 17.40 23年 763,210.02 1.64 38,000.00 0.12 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 40合 計 46,542,219.54 100.00 32,

123、095,348.93 100.00 注：(1) 無持有本公司5%以上股權的股東欠款。 (2) 本期較上期增加了45.01%，主要原因系合并范圍增加以及本年春節提前，導致團隊預訂提前，年末預付酒店、機票、景點門票款增加所致。 7、 存貨 項 目 期末數 (元) 存貨跌價準備 （元） 期初數 (元) 存貨跌價準備 （元） 原材料 1,116,859.48 3,743,820.92 低值易耗品 773,603.85 1,059,370.39 庫存商品 46,487,225.11 44,134,651.39 開發成本 1,094,006,123.73 在產品 83,670.00 896,042.80

124、合 計 1,142,467,482.17 49,833,885.50 注：(1) 存貨期末較期初增加2192.55%，其主要原因為合并報表范圍發生變化，本期控股子公司中青旅綠城新設及購入四個房地產項目公司，項目開發成本增加所致。 (2) 期末存貨無減值情形發生。 (3) 房地產企業開發成本明細如下： 項目名稱 開工時間 預計首期 竣工時間 預計首期投資總額（萬元）預計全部 竣工時間 預計總投資（萬元） 期初余額 (元） 期末余額 （元） 德清百合公寓 注 2005 年 7 月 2007 年 11 月22,062 2008 年 11 月67,000 105,718,616.09德清桂花城 注 2

125、004 年 12 月 2007 年 12 月60,796 2008 年 12 月100,000 426,793,032.95鄭州綠城百合公寓 注 2005 年 06 月 2007 年 4 月 21,983 2008 年 12 月115,000 228,045,893.11千島湖項目 注 2009年 80,000 2010年 160,000 333,448,581.58合 計 184,841 442,000 1,094,006,123.73注： 德清百合公寓系德清西子開發的房地產項目，其余額為按50股權比例合并的德清西子的開發項目。 德清桂花城系德清中田開發的房地產項目。 中青旅控股股份有限公司

126、 2005 年年度報告 41 鄭州綠城百合公寓系中州綠城開發的房地產項目。 千島湖項目系千島湖綠城開發的房地產項目，目前處于前期規劃與土地平整階段，成本中主要為支付的部分土地款及前期費，預計開工時間為2006年5月。 房地產開發項目的抵押情況詳見會計報表附注“六、合并會計報表表主要項目注釋”之“25、一年內到期的長期借款”和“26、長期借款”。 8、 待攤費用 項 目 期初數 （元） 本期增加數 （元） 本期攤銷數 （元） 期末數 （元） 保險費 569,106.72 2,726,812.12 2,448,827.67 847,091.17 租賃費 1,400,971.93 3,142,471

127、.59 3,592,720.75 950,722.77 其 他 156,007.95 1,788,931.56 982,825.22962,114.29 合 計 2,126,086.60 7,658,215.277,024,373.642,759,928.23 9、 長期股權投資 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期末數 (元) 長期股權投資 179,497,748.51 82,464,057.50143,738,149.72118,223,656.29其中：合并價差 -78,485.30 88,280,227.98 1,905,979.52 86,295,763.1

128、6 小 計 179,497,748.51 82,464,057.50143,738,149.72118,223,656.29 (1) 長期股權投資明細 被投資單位名稱 投資期限 投資金額 （元） 期末數 (元) 本期投資收益 （元） 占被投資單位 及注冊資本比例（%） 備 注 北京博大高科技發展公司 長期 773,798.61773,798.61 15% 成本法北京科技風險投資股份有限公司 長期 1,775,078.80 權益法北京大名星度假村有限公司 長期 451,869.55451,869.55 2% 成本法北京中青旅電訊科技有限公司 長期 2,000,000.001,661,616.34

129、-105,763.42 40% 權益法北京中青旅綠城房地產開發有限公司 長期 18,000,000.0018,000,000.00 18% 成本法北京中青旅創格積水醫療科技有限公司 長期 22,400,000.0011,040,608.63-5,710,407.05 45% 權益法合 計 43,625,668.1631,927,893.13-4,041,091.67 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 42注：長期股權投資期末無減值情形發生。 (2) 股權投資差額明細 被投資單位名稱 初始金額 （元） 攤銷年限（年） 期初數 （元） 本期增加 （元） 本期攤銷 （元） 其他減少 （元

130、） 期末數 （元） 北京中青旅風采科技有限公司 48,363,286.26 10年 48,363,286.261,209,082.17 47,154,204.09中青旅山水酒店投資管理有限公司 37,146,535.33 10年 37,146,535.33619,108.92 36,527,426.41德清綠城西子房地產開發有限公司 2,036,407.12 10年 2,036,407.12118,790.42 1,917,616.70德清縣綠城中田房地產開發有限公司 573,999.27 10年 573,999.2733,483.31 540,515.96北京西部縱橫旅行社有限公司 160,

131、000.00 10年 160,000.004,000.00 156,000.00北京創格物業管理有限公司 -178,786.47 10年 -78,485.30 -78,485.30 合 計 88,101,441.51 10年 -78,485.3088,280,227.981,984,464.82 -78,485.30 86,295,763.16 (3) 長期股權投資本期減少143,738,149.72元,構成如下: 項 目 金 額 (元) 轉讓北京科技風險投資股份有限公司25%股權141,832,170.20 股權投資差額攤銷 1,905,979.52 合 計 143,738,149.72 1

132、0、 固定資產及累計折舊 (1) 固定資產原值 項 目 期 初 數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期 末 數 (元) 房屋建筑物 348,853,002.16 84,204,879.23 4,813,097.63 234,761,461.30 機器設備 43,504,720.07 7,212,989.15 1,202,712.13 46,924,300.53 運輸設備 92,550,575.42 36,869,342.74 10,240,831.23 119,513,823.17 其他設備 46,069,469.39 19,223,342.04 5,529,389.04 255,

133、502,705.17 合 計 530,977,767.04 147,510,553.1621,786,030.03 656,702,290.17 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 43 (2) 累計折舊 項 目 期 初 數 (元) 本期增加數 (元) 本期減少數 (元) 期 末 數 (元) 房屋建筑物 53,030,862.84 4,756,827.871,359,891.41 56,427,799.30機器設備 35,907,476.97 3,459,698.011,186,586.88 38,180,588.10運輸設備 39,892,451.70 10,234,945.486

134、,611,111.06 43,516,286.12其他設備 42,299,072.35 10,810,570.213,958,312.74 49,151,329.82合 計 171,129,863.86 29,262,041.5713,115,902.09 187,276,003.34 (3) 固定資產減值準備 期末數 4,679,748.44元 期初數 6,738,277.36元 注：(1)本期固定資產增加的主要原因為合并范圍發生變化以及公司本期新購進旅游客車所致。 (2)本期固定資產及累計折舊減少主要原因系公司本年度出售報廢旅游客車所致。 (3)本期固定資產減值準備減少205.85萬元,其

135、主要原因為本年度處置報廢的旅行客車導致該部分固定資產計提的減值準備轉回。 (4)本期在建工程轉入固定資產2,248.84萬元; (5) 期末固定資產不存在抵押等受限制的事項。 11、 在建工程 工程名稱 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 本期其他減少 (元) 期末數 (元) 資金來源 工程進度（%） 中青旅大廈工程 309,179,458.84 230,949,891.28540,129,350.12 自籌及借款95% 其中：資本化利息 9,587,129.74 12,143,168.6121,730,298.35 帝苑酒店裝修工程 399,000.00 399,000.00

136、 自籌 - 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 44濕地公園建設工程 59,873,436.01 6,964,578.8466,838,014.85 自籌 80% 商 鋪 24,934,575.00 8,407,909.7622,488,442.7610,854,042.00 自籌 - 合 計 394,386,469.85 246,322,379.88399,000.0022,488,442.76617,821,406.97 注：(1) 在建工程期末較期初增加56.65%,其主要原因為本年度中青旅大廈工程增加投資23,094.99萬元及增加北京中青旅翠湖濕地公園有限公司建設工程投資6

137、96.46萬元，另外，本期新增購買商鋪840.79萬元。 (2) 本期在建工程結轉固定資產2,248.84萬元。 (3)中青旅大廈已于2006年1月部分交付使用。 (4) 在建工程期末無減值情形發生。 12、 無形資產 項 目 原始發生額 (元) 期初數 （元） 本期增加 （元） 本期攤銷 (元) 本期轉出 （元） 期末數 (元) BroadVision 平臺技術 2,301,146.67 2,301,146.67363,336.00 1,937,810.67酒店預訂業務及資源 30,668,496.76 30,668,496.763,118,830.11 27,549,666.65旅游業務網

138、站及操作平臺 201,043.66 201,043.66419,572.00132,242.22 488,373.44四海通技術平臺 注(1) 11,959,542.00 11,959,542.501,594,605.60 10,364,936.90度假產品軟件開發 132,000.00 132,000.005,500.00 126,500.00合 計 45,262,229.09 33,170,687.0912,511,114.505,214,513.93 40,467,287.66注：(1) 無形資產本期增加四海通技術平臺系控股子公司中青旅勝騰國際旅游有限公司向勝騰（中國）有限公司購買的“遨

139、游網”技術平臺。 (2) 無形資產期末無減值情形發生。 13、 長期待攤費用 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期攤銷 (元) 期末數 (元) 剩余攤銷 年限 辦公網絡開發成本 290,797.6953,689.08237,108.61 4.4 年 辦公網絡技術開發費 1,067,544.93197,318.29870,226.64 4.4 年 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 45項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期攤銷 (元) 期末數 (元) 剩余攤銷 年限 場地租金 748,447.44453,907.5794,964.671,107,390.34 2 年

140、 艾維克裝修補償費 888,888.00666,672.00222,216.00 0.4 年 SUN 工作站服務費 7,500.007,500.00- 北京中軟好泰前臺軟件 120,000.006,000.00114,000.00 4.8 年 艾維克 6 層裝修 266,500.0022,208.35244,291.65 4.5 年 網站統計軟件 157,750.006,795.81150,954.19 2 年 辦公樓裝修 1,700,507.00388,686.431,311,820.57 2 年 營銷中心裝修 1,058,947.65423,580.60635,367.05 1 年 廣告、

141、宣傳、銷售代理費 1,855,653.511,855,653.51 - 工程開發前期費用 (注) 7,771,290.967,771,290.96 - 其 他 558,927.30813,864.71605,133.39767,658.62 合 計 3,562,105.3614,198,421.402,472,548.6215,287,978.14 注：工程開發前期費用主要系中青旅綠城新增四個房地產開發項目公司前期費用。 14、 其他長期資產 項 目 款項性質 期末數 (元) 期初數 (元) 江蘇省旅游局 質量保證金 1,600,000.00 1,816,000.00 航空公司 機票押金 1,

142、630,000.00 1,510,000.00 浙江省旅游局 旅游保證金 1,600,000.00 800,000.00 廣西壯族自治區旅游局 質量保證金 1,600,000.00 600,000.00 國家旅游局 質量保證金 1,600,000.00 1,600,000.00 職工購房借款 購房借款 1,401,992.00 3,248,658.00 新疆旅游局 質量保證金 1,600,000.00 1,630,000.00 廣東旅游局 質量保證金 3,200,000.00 1,425,000.00 房屋租賃權 注(1) 77,894,736.84 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報

143、告 46項 目 款項性質 期末數 (元) 期初數 (元) 彩票前期投入 注(2) 48,240,917.77 其他 297,434.23 合 計 62,770,344.00 90,524,394.84 注：(1) 房屋租賃權系公司向浙江佳華置業投資有限公司預付租賃的嘉華國際商務中心的六、八、十層01-16室的租金80,000,000.00元的攤余價值。房屋租期為2003年10月28日至2048年2月27日止。本期租賃合同解除，該筆款項本期已全部收回。 (2) 彩票前期投入系本期購入北京中青旅風采科技有限公司82%的股權，該公司對四川、云南、貴州彩票項目前期投入，該資產按7年期限攤銷。如非中國法

144、律或政府要求明確禁止，云南福利彩票項目技術服務合作期限至2011年6月9日，貴州福利彩票項目期限至2017年12月31日、四川福彩項目技術服務合作期限至2017年12月31日。 15、 短期借款 借款類別 期末數 (元) 期初數 (元) 擔保借款 55,000,000.00 信用借款 (注) 50,000,000.00 合 計 50,000,000.00 55,000,000.00 注：信用借款系中國光大銀行復興路支行借款5000萬元，借款期限2005年10月31日至2006年10月31日，借款利率為5.022%。 16、 應付賬款 期末數 (元) 期初數 (元) 194,933,908.74

145、 172,817,212.33 注：(1)無欠持本公司5%（含5%）以上股東單位款項。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 47(2)應付賬款對前五名供應商欠款合計占應付賬款余額的13.50%。 17、 預收賬款 期末數 (元) 期初數 (元) 136,315,368.72 43,279,520.52 注：(1) 無欠持本公司5%（含5%）以上股東單位款項。 (2) 本期預收賬款增加系本期新增合并報表范圍浙江中青旅綠城投資置業有限公司所屬子公司預收預售房款所致。 (3) 預收賬款中預收售房款明細： 項目名稱 期初余額 (元) 期末余額 (元) 預計竣工時間 預售比例 德清桂花城一期

146、52,165,644.002007 年 12 月 43.21% 鄭州綠城百合公寓 22,980,172.002007 年 4 月 22.05% 合 計 75,145,816.00 注：預售比例為已收到全部或部分預售款的物業面積占已可銷售面積的比例。 18、 應付工資 期末數 (元) 期初數 (元) 4,558,958.47 2,377,200.15 19、 應付福利費 期末數 (元) 期初數 (元) 3,109,508.52 2,692,642.19 注：系提取的職工福利費結余。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 48 20、 應付股利 期末數 (元) 期初數 (元) 4,810,

147、734.54 216,401.04 21、 未交稅金 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 增值稅 117,151.13 179,063.28 營業稅 5,138,604.45 1,865,908.94 城市維護建設稅 331,617.85 165,145.65 所得稅 13,484,628.67 2,544,220.10 其他稅種 1,338,432.61 376,228.44 合 計 20,410,434.71 5,130,566.41 注：稅率及計繳標準見會計報表附注“三、稅項”。 22、 其他未交款 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 應交稅費 164,052.09 132,92

148、2.76 應付住房公積金 442,862.74 295,409.48 應付住房補貼款 340,091.70 259,089.74 合 計 947,006.53 687,421.98 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 4923、 其他應付款 期末數 (元) 期初數 (元) 365,811,340.03 62,947,762.75 注：(1) 其他應付款前五名欠款合計占其他應付款余額的80.85%。 (2) 其他應付款增長481.13%，主要原因系控股子公司桂林帝苑酒店有限公司、中青旅綠城和風采科技分別向中青創益投資管理有限公司借款4,120萬元、4,000萬元、429.72萬元（含資

149、金占用費）；中青旅綠城下屬房地產項目公司分別向該項目公司其他股東借款20,808萬元。 (3) 房地產項目公司向項目公司其他股東借款明細如下： 公司名稱 欠其他股東款項金額 （元） 德清縣綠城中田房地產開發有限公司 51,828,664.06 河南中州綠城置業投資有限公司 13,677,686.82 杭州千島湖綠城投資置業有限公司 142,577,059.58 合 計 208,083,410.46 24、 預提費用 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 房租費 354,795.69 水電費 1,285,211.43 電話費 142,827.81 養老保險 19,143.35 置裝費 76,9

150、60.00 76,960.00 勝騰服務費 (注) 2,896,000.00 415,000.00 大修理費用 143,000.00 410,000.00 中介服務費 214,655.63 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 50項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 業務工資 200,000.00 其他 1,137,345.34 911,738.61 合 計 6,469,939.25 1,813,698.61 注: 本期增加的勝騰服務費系控股子公司中青旅勝騰國際旅游有限公司計提的應付給勝騰（中國）有限公司的綜合服務費。 25、 一年內到期的長期借款 借款單位 類別 日期 年利率 %

151、 金額 (元) 擔保單位 中國農業銀行德清縣支行 抵押 2004.12.302006.12.31 6.912 35,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國光大銀行鄭州榮華支行 抵押和擔保 2005.9.282006.4.25 6.048 30,000,000.00 中州綠城土地使用權抵押及綠城控股集團有限公司提供連帶責任保證擔保 中國光大銀行鄭州榮華支行 抵押和擔保 2005.9.282006.6.28 6.048 10,000,000.00 中州綠城土地使用權抵押及綠城控股集團有限公司提供連帶責任保證擔保 中國光大銀行鄭州榮華支行 抵押和擔保 2005.9.282006.9.28

152、 6.048 10,000,000.00 中州綠城土地使用權抵押及綠城控股集團有限公司提供連帶責任保證擔保 中國光大銀行鄭州榮華支行 抵押和擔保 2005.9.282006.12.28 6.048 10,000,000.00 中州綠城土地使用權抵押及綠城控股集團有限公司提供連帶責任保證擔保 合 計 95,000,000.00 26、 長期借款 借款單位 類別 日期 年利率% 金額 (元) 擔保單位 交通銀行北京三元支行 信用 2005.4.272008.4.27 5.76 100,000,000.00 交通銀行北京三元支行 信用 2005.5.312008.5.31 5.76 100,000,

153、000.00 北京市商業銀行股份有限公司營業部支行 信用 2004.12.302007.12.305.76 300,000,000.00 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 51借款單位 類別 日期 年利率% 金額 (元) 擔保單位 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.1.272007.6.30 6.33635,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.3.302007.12.30 6.3368,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.8.162007.12.3

154、0 6.3365,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.8.292007.12.30 6.33612,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.9.292007.12.31 6.33610,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.11.22007.12.31 6.33610,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.11.92007.12.31 6.3368,000,000.

155、00 德清中田土地使用權抵押 中國農業銀行德清縣支行 注（1） 抵押 2005.12.272007.12.316.3365,000,000.00 德清中田土地使用權抵押 中國光大銀行鄭州榮華支行 注（2） 抵押和擔保 2005.9.282007.3.28 6.048 20,000,000.00 中州綠城土地使用權抵押及綠城控股集團有限公司提供連帶責任保證擔保合 計 613,000,000.00 注：(1)德清中田向中國農業銀行德清縣支行抵押借款條件如下： 德清中田將 125 畝土地（德清國用 2004 第 00126460、00126461 號）評估價值為13580 萬元，借款最高抵押額為 9

156、500 萬元。 德清中田將 125 畝土地（德清國用 2004 第 00126458、00126459 號）評估價值為13600 萬元，借款最高抵押額為 9500 萬元。 德清中田與銀行資金監管協議：經營收入全部存入專戶，從 2006 年起按不低于22%專項用于歸還貸款。 (2) 中州綠城向中國光大銀行鄭州榮華支行抵押和擔保借款條件如下： 中州綠城將 173 畝土地（鄭國用（2004）字第 0719 號、0727 號、1435 號及鄭國用（2005）第 1011 號。）作價 157,403,690 元按 50.81%抵押率抵押借款 8000 萬元。 中州綠城借款同時由綠城控股集團有限公司提供連

157、帶責任保證擔保。 27、 長期應付款 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 司機風險抵押金 43,428.34 63,140.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 52汽車按揭貸款 39,515.09 合 計 43,428.34 102,655.83 28、 股本 本次變動增減項 目 期初數 (元)配股 送股 轉股 增發 其他 期末數 (元)一、尚未流通股份 1、發起人股 150,000,000.00 150,000,000.00 其中：國家擁有股份 境內法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00 外資法人持有股份 2、募集法人股 3、內部職工股

158、4、優先股或其他 尚未流通股份合計 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境內上市的人民幣普通股117,000,000.00 117,000,000.00 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份總數 267,000,000.00 267,000,000.00 注：(1) 公司股東深圳明思克航母世界實業有限公司所持公司5.64的股權計15,060,000股法人股被依法凍結，凍結期為2005年11月3日至2006年5月2日。 (2) 2006年1月23日，經

159、公司股權分置改革相關股東會議審議通過，中青旅全體非流通股股東為其持有的非流通股獲得流通權，向股權分置改革方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股東以送股的方式履行對價安排，流通股股東每10股獲得3.0股，非流通股東由此獲得所持原非流通股份的上市流通權。詳見會計報表附注“十一、期后事項”。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 53 29、 資本公積 項 目 期初數 (元) 本期增加 （元） 期末數 (元) 股本溢價 578,390,025.58578,390,025.58接受捐贈 注(1) 197,556.00109,943.26307,499.26被投資單位股權投資準備 注(2) 2,

160、107,614.41255,434.202,363,048.61其 他 26,979,937.9626,979,937.96合 計 607,675,133.95365,377.46608,040,511.41 注：(1) 本期“資本公積接受捐贈”增加系接受四級子公司北京東警萬家安全系統服務有限公司股權贈送所致。 (2) 本期被投資單位股權投資準備增加系收購三級子公司北京萬家安全系統有限公司20%的股權時產生的股權投資貸方差額計入資本公積所致。 30、 盈余公積 項 目 期初余額 (元) 本期增加數 (元) 本期減少數 (元) 期末金額 (元) 法定盈余公積金 64,019,566.36 6,1

161、72,941.03 70,192,507.39公益金 13,286,353.15 3,086,470.51 16,372,823.66任意盈余公積金 32,052.22 32,052.22免稅基金 2,692,080.28 411,593.73 3,103,674.01合 計 80,030,052.01 9,671,005.27 89,701,057.28 31、 未分配利潤 項 目 金 額 （元） 年初未分配利潤 237,496,522.75 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 54加：本期凈利潤 61,729,410.25 減：提取法定盈余公積金 6,172,941.03 減：提

162、取法定公益金 3,086,470.51 減：提取職工獎勵及福利基金 減：提取任意盈余公積金 減：分配股利 32,040,000.00 年末未分配利潤 257,926,521.46 注：公司第三屆第七次董事會通過2005年度分配預案，每10股派現金1.2元（含稅），并已經調整了2005年度會計報表。 32、 主營業務收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務收入 2,028,569,095.22 1,597,748,206.78 酒店業收入 49,879,417.54 35,015,118.71 產品銷售與技術服務收入 229,055,305.14 112,143,353.2

163、1 合 計 2,307,503,817.90 1,744,906,678.70 注：(1) 主營業務收入本期增長32.24%，主要原因系國內外旅游市場持續增長導致公司旅游主業持續增長，及合并范圍發生變化所致。 (2) 公司前五名客戶銷售收入總額12,398.81萬元，占公司銷售總額的5.37%。 33、 主營業務成本 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務成本 1,838,616,320.60 1,450,904,222.11 產品銷售成本與技術服務成本 183,952,843.41 100,126,259.78 酒店業成本 19,108,859.60 17,900,374.

164、95 合 計 2,041,678,023.61 1,568,930,856.84 注：(1) 主營業務成本本期增長30.13%，主要原因系本期收入增長32.24%導致成本增長所致。 (2) 分地區、分項的收入成本明細見會計報表附注“八、分行業、地區資料”。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 55 34、 營業稅金及附加 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 營業稅 13,778,060.45 8,903,380.14 城市維護建設稅 977,984.28 704,504.04 教育費附加 436,215.85 319,253.61 其 他 135,717.86 78,86

165、8.27 合 計 15,327,978.44 10,006,006.06 注：稅金的計繳標準見會計報表附注“三、稅項”。 35、 其他業務利潤 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 房屋租金 15,058,937.67 10,662,587.54 技術咨詢服務 4,961,327.81 3,299,065.05 其 他 1,643,758.05 5,117,078.19 合 計 21,664,023.53 19,078,730.78 36、 財務費用 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 利息支出 3,057,534.51 4,278,245.17 減：利息收入 3,937

166、,741.08 2,704,220.94 匯兌損益 1,004,557.44 707,264.67 金融機構手續費及其他 223,118.41 203,383.50 合 計 347,469.28 2,484,672.40 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 5637、 投資收益 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 長期股權權益法計算投資收益 -4,041,091.67 -2,086,604.85 股權轉讓收益 注（2） 16,091.23 80,636,060.96 短期投資收益 注（1） 7,411,911.15 -44,384,565.25 委托貸款收益 13,401

167、,747.98 股權投資差額攤銷 -1,905,979.52 17,878.67 合 計 1,480,931.19 47,584,517.51 注：(1) 本期短期投資收益主要是指公司出售所持有的股票、債券的收益。 (2) 股權轉讓收益明細 項 目 股權轉讓收益 (元) 浙江中青旅綠城投資置業有限公司股權轉讓收益 16,091.23 合 計 16,091.23 (3) 投資收益匯回無重大限制。 38、 營業外收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 處理固定資產凈收益 214,721.62 110,014.99 賠、罰款收入 840,881.81 259,666.10 增值稅返還

168、275,088.44 261,854.80 創匯及其他獎勵 629,203.00 其 他 658,180.85 344,695.85 合 計 2,618,075.72 976,231.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 5739、 營業外支出 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 處理固定資產凈損失 526,883.46 193,533.68 各種罰款支出 333,679.07 1,260.00 其 他 83,126.96 283,672.77 合 計 943,689.49 478,466.45 40、 本年度未確認投資損失715,539.92 元 注：本期發生額為公

169、司對中青旅廣州國際旅行社有限公司累計未確認投資損失因該公司本期盈利的轉回。 41、 支付的其他與經營活動有關的現金 105,027,183.47 元 其中主要項目： 項 目 金 額 (元) 差旅費 12,253,877.12 外事交際費 7,770,634.12 租賃費 8,335,245.39 北京積水創格醫療科技有限公司借款 9,993,073.41 市場推廣費 10,245,985.77 七、母公司主要會計科目附注 1、 應收賬款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 1 年以內 95,251,615.23 8

170、3.27 922,553.00109,868,991.3987.78 1,086,775.091-2 年 14,357,229.83 12.55 3,589,307.469,094,019.487.27 2,273,504.872-3 年 4,778,811.10 4.18 1,194,702.776,205,101.304.95 1,551,275.33中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 583 年以上 合 計 114,387,656.16 100.005,706,563.23125,168,112.17100.00 4,911,555.29注：納入合并報表范圍公司之間應收款項不計

171、提壞賬準備。 2、 其他應收款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 1 年以內 802,078,865.71 99.54 293,689.60335,241,279.2299.02 200,735.401-2 年 675,004.14 0.08 168,751.0416,482.940.01 4,120.742-3 年 12,299.74 0.01 3,074.943,318,370.750.97 829,592.683 年以上 3,034,106.27 0.37 758,526.56 合 計 805,800,27

172、5.86 100.00 1,224,042.14338,576,132.91100.00 1,034,448.82注：(1) 其他應收款本期增加4.7億元，主要原因系本期向控股子公司中青旅綠城借款增加所致。 (2) 納入合并報表范圍的公司之間應收款項不計提壞賬準備。 3、 長期股權投資 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期末數 (元) 長期股權投資 597,882,653.69 169,228,801.61 204,377,923.65562,733,531.65 小 計 597,882,653.69 169,228,801.61 204,377,923.65562,

173、733,531.65 (1) 長期股權投資明細 投資 原始投資金額 本期投資收益 其他變動 累計投資收益 其他累計變動 累計分配利潤 期末數 占注冊資本被投資單位名稱 期限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 比例(%) 備注 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 長期 1,020,000.00 587,281.94 2,576,253.39454,347.501,241,014.77 2,809,586.1251 權益法浙江中青國際旅游有限公司 長期 1,530,000.00 393,259.90 1,602,100.25271,499.67999,347.68 2,404,25

174、2.2451 權益法北京中青旅創格科技有限公司 長期 44,000,000.00 523,465.96 647,476.0051,990,254.816,967,265.2043,360,000.00 59,597,520.0280 權益法中國青年旅行社（香港）有限公司 長期 13,699,465.82 -1,962,354.73 61,430,980.9823,982,941.45 51,147,505.35100 權益法廣西中青旅旅行社有限公司 長期 8,675,889.00 1,019,348.01 129,495.19 14,660,971.851,171,936.685,236,63

175、9.00 19,272,158.5380 權益法北京科技風險投資股份有限公司 長期 125,000,000.00 -141,832,170.2059,243,781.20-139,743,781.2044,500,000.00 權益法中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 59桂林帝苑酒店有限公司 長期 32,000,000.00 -1,390,081.74 -14,217,768.742,721,600.00 15,060,631.2680 權益法廣州中青旅國際旅行社有限公司 長期 1,800,000.00 -1,800,000.00 60 權益法中青旅勝騰國際旅游有限公司 長期 88

176、,602,989.29 -19,034,661.23 -27,743,908.59 60,859,080.7060 權益法中青旅新疆國際旅行社有限公司 長期 2,550,000.00 499,715.92 1,862,376.60714,676.96 3,697,699.64 51 權益法浙江中青旅綠城投資置業有限公司 長期 160,000,000.00 -1,788,787.07 -60,177,250.7716,261,811.56-60,177,250.7712,000,000.00 104,084,560.7951 權益法深圳中青旅國際旅行社有限公司 長期 3,060,000.00 -

177、322,221.87 -2,804,791.48 255,208.5260 權益法北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 長期 55,000,000.00 441,505.69 741,544.20 55,741,544.2055 權益法北京中青旅風采科技有限公司 長期 78,066,600.00 13,495,418.50 -1,209,082.1713,495,418.50-1,209,082.17 90,352,936.3382 權益法中青旅山水酒店投資管理有限公司 長期 96,000,000.00 1,097,835.27 -619,108.921,097,835.27-619,108.92

178、96,478,726.3551 權益法北京西部縱橫旅行社有限公司 長期 1,000,000.00 -23,878.40 -4,000.00-23,878.40-4,000.00 972,121.6060 權益法合計 712,004,944.11 -6,464,153.85 -203,064,640.87178,372,981.40-192,888,174.01134,756,219.86 562,733,531.65 注：(1) 截至2005年12月31日，北京中青旅創格科技有限公司持有廣西中青旅旅行社有限公司20%股權；廣西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅創格科技有限公司20%股權。 (2

179、) 公司本期持股比例變動及控股子公司增加情況詳見會計報表附注“四、控股二級子公司”。 (3) 其他變動原因： 被投資單位 變動金額 (元) 變動原因 北京中青旅創格科技有限公司 647,476.00 公司按權益法核算被投資單位資本公積和盈余公積的變動 廣西中青旅旅行社有限公司 129,495.19 公司按權益法核算被投資單位資本公積和盈余公積的變動 北京科技風險投資股份有限公司 -141,832,170.20 公司本期出售全部 25%的股權 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 -60,177,250.77 公司本期減持 29%的股權 北京中青旅風采科技有限公司 -1,209,082.17 股權投資

180、差額攤銷 中青旅山水酒店投資管理有限公司 -619,108.92 股權投資差額攤銷 北京西部縱橫旅行社有限公司 -4,000.00 股權投資差額攤銷 合 計 -203,064,640.87 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 60(2) 長期股權投資差額明細 被投資單位名稱 初始金額 （元） 攤銷年限（年） 期初數 （元） 本期增加 （元） 本期攤銷 （元） 其他減少 （元） 期末數 （元） 北京中青旅風采科技有限公司 48,363,286.26 10年 48,363,286.261,209,082.17 47,154,204.09中青旅山水酒店投資管理有限公司 37,146,535

181、.33 10年 37,146,535.33619,108.92 36,527,426.41北京西部縱橫旅行社有限公司 160,000.00 10年 160,000.004,000.00 156,000.00合 計 85,669,821.59 10年 85,669,821.591,832,191.09 83,837,630.50 4、 主營業務收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務收入 1,074,341,096.45 771,574,709.76 5、 主營業務成本 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務成本 946,760,628.20 683,53

182、1,876.71 6、 投資收益 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 長期股權投資收益 -4,689,075.05 12,082,971.65 股權投資差額攤銷 -1,832,191.09 17,878.67 短期投資收益 7,411,911.15 -44,384,565.25 股權轉讓收益 16,091.23 61,642,836.67 合 計 906,736.24 29,359,121.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 61八、分行業、地區資料 地 區 行 業 營業凈收入 (元) 營業成本 (元) 營業毛利 (元) 旅游服務 1,419,772,077.101

183、,277,106,065.17 142,666,011.93北京地區 產品銷售與技術服務 229,055,305.14183,952,843.41 45,102,461.73香港地區及日本 旅游服務 67,015,567.5361,218,089.23 5,797,478.30旅游服務 854,727,775.54813,238,491.15 41,489,284.39其他地區 酒店業 49,879,417.5419,108,859.60 30,770,557.94 合 計 2,620,450,142.852,354,624,348.56 265,825,794.29 內部抵消 312,946

184、,324.95312,946,324.95 總 計 2,307,503,817.902,041,678,023.61 265,825,794.29 九、關聯方交易及其交易的披露 (一) 存在控制關系的關聯方情況 1、存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業 關系 經濟性質或類型 法定 代表人中國青年旅行社總社 北京市東交民巷丙 23 號 旅游、酒店、房地產開發、物業管理 第一大股東 全民 張 駿中青旅江蘇國際旅行社有限公司 南京市中山路 268 號 匯杰廣場 9 層 組織接待國內外旅游團隊服務（憑國際旅游局批文經營），機、車、船票代購代銷服務，旅游信息咨詢服務，農產品種植、

185、銷售，代辦中國公民出境旅游服務。 子公司 有限責任焦正軍浙江省中青國際旅游有限公司 杭州市莫干山路 1 號 國際國內旅游業務、旅游工藝品、紡織品、百貨銷售、民航機票代售 子公司 有限責任應國永北京中青旅創格科技有限公司 北京市海淀區知春路 128 號 泛亞大廈 8 層 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務；銷售自行開發后的產品（未取得專項許可的項目除外）；銷售電子產品、通訊設備（不含無線電發射設備）、機械電器設備、醫療器械。 子公司 有限責任陳建都中青旅深圳國際旅行社有限公司 深圳市羅湖區人民南路 深房廣場 A 座 18 樓 1801 室 國內旅游、入境旅游接待服務 子公司 有限責任朱增杰中

186、青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 62企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業 關系 經濟性質或類型 法定 代表人中青旅廣州國際旅行社有限公司 廣州市東山區中山一路 57 號五樓 國內旅游、入境旅游接待服務、導游服務、旅游包車服務、提供禮儀服務、商品信息咨詢服務、代售機、車、船票、代訂客房、會客服務、銷售工藝美術品、飲料、食品、翻譯。 子公司 有限責任朱增杰桂林帝苑酒店有限公司 桂林市沿江路 186-1 號 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡拉 OK等。 子公司 有限責任劉廣明中青旅勝騰國際旅游有限公司 北京海淀區知春路 128 號 泛亞大廈 805 室 開發、生產計算機軟硬件；承接

187、計算機網絡工程項目；提供互聯網、電子商務系統技術開發、技術支持、技術服務、網絡 子公司 中外合資蔣建寧廣西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 10 號 入境旅游業務，國內旅游業務，旅游工藝品美術品、日用百貨、土特產品的銷售，旅游業咨詢服務、國內國際航線和香港、澳門地區航線的航空客運銷售代理業務 子公司 有限責任劉廣明浙江中青旅綠城投資置業有限公司 浙江杭州市文苑路 89 號 旅游及房地產項目的投資咨詢;旅游度假區的投資咨詢;實業投資;建筑材料、工藝美術品的銷售 子公司 有限責任張立軍中青旅新疆國際旅行社有限責任公司 新疆烏魯木齊市建設路 2 號 入境旅游、國內旅游、代理出境旅游、代售飛機、火車

188、、輪船票 子公司 有限責任劉廣明中國青年旅行社（香港）有限公司 香港九龍尖沙嘴東部加連威老道 92 號幸福中心 401B 室 旅行代理商和旅游批發商業務，并經營簽證及訂票、訂房等業務 子公司 有限責任蔣建寧北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 北京海淀區知春路 128 號 泛亞大廈 801 室 法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定許可的經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展活動。 子公司 有限責任張立軍北京西部縱橫旅行社有限公司 北京市西城區抄手胡同 62 號國內旅游業務；法律、行政法規、國

189、務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展活動 子公司 有限責任張立軍北京中青旅風采科技有限公司 北京市海淀區知春路 128 號 國法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得子公司 有限責任張立軍中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 63企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業 關系 經濟性質或類型 法定 代表人泛亞大廈八層 805 室 經營；法律、行政法規、國務院決定許可的經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定

190、未規定許可的，自主選擇經營項目開展活動 中青旅山水酒店投資管理有限公司 深圳市福田區深南中路京華街京華公司 12 棟 112 室 搬家（不含運輸）；花卉租賃、信息咨詢、園林綠化、室內外清潔衛生服務（以上均不含限制項目）；興辦實業（具體項目另行申報）酒店管理（不含酒店、旅業經營） 子公司 有限責任劉廣明中青創益投資管理有限公司 北京市西城區國英園 11 號樓 投資管理、項目投資、投資咨詢、房地產開發、自有房產的物業管理、技術開發、技術轉讓 受托經營 資產 有限責任丁旗 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 期初數 (元) 本期增加數 (元) 期末數 (元) 中國青年旅行社總社 1

191、20,000,000.00 120,000,000.00中青旅江蘇國際旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00浙江省中青國際旅游社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00中青旅勝騰國際旅游有限公司 145,540,000.00 145,540,000.00中青旅深圳國際旅行社有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00中青旅廣州國際旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00桂林帝苑酒店有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00廣西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 12,0

192、00,000.00北京中青旅創格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00浙江中青旅綠城投資置業有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00中青旅新疆國際旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00中國青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00北京西部縱橫旅行社有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00北京中青旅風采科技有限公司 35,000,000.00 35,000

193、,000.00中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 64企業名稱 期初數 (元) 本期增加數 (元) 期末數 (元) 中青旅山水酒店投資管理有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00中青創益投資管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 期初數 本期增加數 期末數 企業名稱 金 額 (元) 持股比例(%) 金 額 (元) 持股比例 (%) 金 額 (元) 持股比例(%) 中國青年旅行社總社 69,078,948.0025.87 69,078,948.0025.87 中青旅江蘇國際旅行社有

194、限公司 1,020,000.0051 1,020,000.0051 浙江省中青國際旅游社有限公司 1,530,000.0051 1,530,000.0051 廣西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.0080 9,600,000.0080 北京中青旅創格科技有限公司 44,000,000.0080 44,000,000.0080 中青旅勝騰國際旅游有限公司 87,324,000.0060 87,324,000.0060 中青旅深圳國際旅行社有限公司 3,060,000.0051 3,060,000.0051 中青旅廣州國際旅行社有限公司 1,800,000.0060 1,800,000.0

195、060 桂林帝苑酒店有限公司 32,000,000.0080 32,000,000.0080 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 160,000,000,0080 -58,000,000.00-29 102,000,000.0051 中青旅新疆國際旅行社有限公司 2,550,000.0051 2,550,000.0051 中國青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00100 HK$6,000,000.00100 北京中青旅翠湖濕地公園有限公司 55,000,000.0055 55,000,000.0055 北京西部縱橫旅行社有限公司 600,000.0060 600,000.006

196、0 北京中青旅風采科技有限公司 28,000,000.0080 28,000,000.0080 中青旅山水酒店投資管理有限公司 51,000,000.0051 51,000,000.0051 中青創益投資管理有限公司 50,000,000.00受托經營資產 50,000,000.00受托經營資產 4、不存在控制關系的關聯方 北京積水創格醫療科技有限公司，公司控股子公司北京中青旅創格科技有限公司為該公司第二大股東。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 65 (二)關聯交易事項 1、 中國青年旅行社總社與公司簽訂資產委托經營協議，將其無償受讓的國家開發銀行原六大投資公司部分遺留資產（該資

197、產賬面金額 11.8 億元，其中貨幣資金 1.6 億元、債權 8.95 億元、投資 1.25 億元，后由中國青年旅行社總社成立中青創益投資管理有限公司承接）全部委托給公司經營，委托期限為 5 年（2002 年 8 月 15 日-2007 年 8 月 15 日）。在經營管理過程中產生的收益及損失均由中國青年旅行社總社享有或承擔，除非是因為公司故意或重大過失造成的。中國青年旅行社總社每年向公司支付 100 萬元的資產管理費。本期已收資產管理費 100 萬元。 2、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司向中青創益投資管理有限公司（以下簡稱“中青創益”）

198、借款 4000 萬元，按年利率 6支付資金占用費。 3、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司持股 80%的控股子公司桂林帝苑酒店有限公司（以下簡稱“帝苑酒店”）向中青創益借款 4120 萬元（中青創益持股帝苑酒店 20%股份）。 4、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司北京中青旅風采科技有限公司向中青創益投資管理有限公司借款余額 250 萬元，風采科技按年利率 6支付資金占用費，截至 2005 年 12 月 31 日，風采科技尚欠付資金占用費1,797,205.47 元。 5、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司北京中青旅創格科技有限公司為北京

199、積水創格醫療科技有限公司累計提供借款 29,063,073.41 元，借款利率為同期中國人民銀行同類貸款基準利率。 6、 中青創益投資管理有限公司通過北京產權交易所公開掛牌出讓其所持北京中青旅風采科技有限公司(注冊資本 3500 萬元)82%股權，對應的評估值為中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 667559.68 萬元，掛牌底價為 7800 萬元。中青旅控股股份有限公司經三屆六次董事會批準向北京產權交易所申請受讓上述股權。經過北京產權交易所公開交易程序，于 2005 年 10 月 21 日正式成交，成交價格為 7800 萬元，產權轉讓手續費6.66 萬元，取得北京產權交易所核發的產

200、權交割單，并簽署產權交易合同，已辦理完成工商變更登記手續。 7、 2005 年 11 月 15 日，經公司 2005 年第一次臨時股東大會審議通過，中青旅控股股份有限公司將所持北京科技風險投資股份有限公司 25%的股權轉讓給中青創益投資管理有限公司，轉讓價格為人民幣 143,607,249.00 元，定價依據為北京科技風險投資股份有限公司 2005 年 8 月 31 日經審計凈資產。 (三) 關聯方的應收、應付款項 往來類別 關聯單位 期末余額 （元） 期初余額 (元) 備注 其他應付款 中青創益投資管理有限公司 85,497,205.47 借款 十、承諾事項、或有事項 (一) 公司承諾事項詳

201、見會計報表附注“十一、期后事項”，此外，沒有其他需要說明的承諾事項。 (二) 公司目前不存在未決訴訟、未決索賠、稅務糾紛、應收票據貼現等事項。 (三) 公司為其他單位提供債務擔保情況: 1、 2000 年，公司為參股子公司北京科技風險投資股份有限公司提供 5000萬元擔保，擔保期間自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，為連帶責任擔保。北京科技風險投資股份有限公司已于 2005 年 10 月 25 日到期償還該筆借款，公司不再承擔擔保責任。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 672、 2004 年 8 月 31 日，公司同意為控股子公司北京中青旅創

202、格科技有限公司在上海浦東發展銀行北京安外支行取得的一年期最高額人民幣 2,000 萬元的綜合授信額度、最高額人民幣 500 萬元的銀行承兌匯票及最高額人民幣 500 萬元商業保函提供連帶責任保證。北京中青旅創格科技有限公司本期未發生借款。 3、 2003 年，公司為控股子公司中青旅江蘇國際旅行社有限公司在興業銀行南京分行取得的最高額人民幣 500 萬元綜合授信額度提供連帶責任保證，保證期間為具體借款合同約定的債務人履行債務期限屆滿之日起 2 年。2004 年 7 月 14日實際發生借款 250 萬元，保證期間為 2004 年 7 月 14 日至 2007 年 7 月 14 日。截止 2005

203、年 2 月 4 日，中青旅江蘇國際旅行社有限公司已歸還此筆款項。 4、 2004 年 10 月 22 日，董事會同意為控股子公司中青旅江蘇國際旅行社有限公司在興業銀行南京分行取得的一年期最高額人民幣 500 萬元的綜合授信提供連帶責任保證，2004 年 11 月 30 日實際發生借款 250 萬元，保證期間為 2004 年11 月 30 日至 2007 年 11 月 30 日。截止 2005 年 2 月 4 日中青旅江蘇國際旅行社有限公司已歸還此筆款項。 十一、期后事項 （一） 2006 年 1 月 23 日，經公司股權分置改革相關股東會議審議通過，中青旅全體非流通股股東為其持有的非流通股獲得

204、流通權，向股權分置改革方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股東以送股的方式履行對價安排，流通股股東每 10 股獲得 3.0 股，非流通股東由此獲得所持原非流通股份的上市流通權。公司全體非流通股股東根據有關規定做出了法定承諾。此外，公司控股股東中國青年旅行社總社在方案中對其所持有原非流通股股份的實際出售條件作出了承諾如下：在改革方案實施之日起三十六個月內不上市交易或者轉讓，前述承諾期滿后的二十四個月內，其通過證券交易所掛牌交易出售股份的最低價格為 10 元/股(遇除權除息進行相應調整)。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度報告 68（二） 2006 年 1 月 23 日，公司以通訊方式召開

205、第三屆董事會臨時會議，會議審議同意公司與北京中青旅創格科技有限公司共同出資設立中青旅上海國際旅行社有限公司。中青旅上海國際旅行社有限公司注冊資本 10,000 萬元人民幣，雙方均以現金出資，其中本公司出資 8,000 萬元，占注冊資本的 80，北京中青旅創格科技有限公司出資 2,000 萬元，占注冊資本的 20。該公司的戰略定位是中青旅華東區域中心及旅游第二總部,從事入境旅游業務、國內旅游業務、出境旅游業務等。 （三） 2006 年 2 月 21 日，公司以通訊方式召開第三屆董事會臨時會議，會議審議同意為控股子公司北京中青旅創格科技有限公司持股 80%的北京中青旅海天數碼科技有限公司在上海浦東

206、發展銀行北京安外支行取得的最高額人民幣5000 萬元的銀行承兌匯票額度提供連帶責任保證。 （四）公司第三屆第七次董事會通過 2005 年度分配預案，每 10 股派現金1.2 元（含稅），并已經調整了 2005 年度會計報表。 十二、其他事項 無其他需要說明的事項。 編報單位：中青旅控股股份有限公司單位：人民幣元期末數期初數期末數期初數流動資產： 貨幣資金六、1215,988,874.56 303,523,507.83 84,673,854.55 150,378,210.45 短期投資六、2 124,425,541.52 124,425,541.52 應收票據 165,219.80 165,21

207、9.80 應收股利六、3 6,250,000.00 166,706.96 8,716,700.00 應收利息 應收帳款六、4230,667,756.09 192,242,377.16 108,681,092.93 120,256,556.88 其他應收款六、582,766,561.81 72,858,594.83 804,576,233.72 337,541,684.09 預付帳款六、646,542,219.54 32,095,348.93 11,074,888.61 6,401,612.14 應收補貼款 存貨六、71,142,467,482.17 49,833,885.50 127,703.

208、66 待攤費用六、82,759,928.23 2,126,086.60 1,414,436.58 1,679,269.88 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計1,721,192,822.40 783,520,562.17 1,010,714,917.01 749,564,794.76 長期投資： 長期股權投資六、9118,223,656.29 179,497,748.51 562,733,531.65 597,882,653.69 長期債權投資 長期投資合計118,223,656.29 179,497,748.51 562,733,531.65 597,882,653.69

209、固定資產： 固定資產原值六、10656,702,290.17 530,977,767.04 157,471,171.41 108,038,908.85 減：累計折舊187,276,003.34 171,129,863.86 45,084,765.64 40,172,400.88 固定資產凈值469,426,286.83 359,847,903.18 112,386,405.77 67,866,507.97 減：固定資產減值準備4,679,748.44 6,738,277.36 4,679,748.44 6,738,277.36 固定資產凈額464,746,538.39 353,109,625.

210、82 107,706,657.33 61,128,230.61 工程物資 在建工程六、11617,821,406.97 394,386,469.85 550,983,392.12 334,114,033.84 固定資產清理 固定資產合計1,082,567,945.36 747,496,095.67 658,690,049.45 395,242,264.45 無形資產及其他資產： 無形資產六、1240,467,287.66 33,170,687.09 337,060.77 61,666.59 長期待攤費用六、1315,287,978.14 3,562,105.36 116,524.14 961,

211、083.43 其他長期資產六、1462,770,344.00 90,524,394.84 3,001,992.00 82,743,394.84 無形資產及其他資產合計118,525,609.80 127,257,187.29 3,455,576.91 83,766,144.86 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計3,040,510,033.85 1,837,771,593.64 2,235,594,075.02 1,826,455,857.76 公司法定代表人：張駿 主管會計工作的負責人：焦正軍 會計主管人員：王雪梅 資產負債表項 目注釋號合并數母公司數2005年12月31日編報單位：中青旅控

212、股股份有限公司單位：人民幣元期末數期初數期末數期初數流動負債： 短期借款六、1550,000,000.00 55,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 應付票據 應付帳款六、16194,933,908.74 172,817,212.33 162,231,101.00 152,938,454.37 預收帳款六、17136,315,368.72 43,279,520.52 34,358,313.36 24,970,658.20 應付工資六、184,558,958.47 2,377,200.15 664,113.00 300,751.96 應付福利費六、193

213、,109,508.52 2,692,642.19 253,433.55 478,672.23 應付股利六、204,810,734.54 216,401.04 4,810,734.54 216,401.04 應交稅金六、2120,410,434.71 5,130,566.41 12,061,149.08 2,970,552.38 其他應交款六、22947,006.53 687,421.98 797,962.15 604,947.05 其他應付款六、23365,811,340.03 62,947,762.75 215,384,770.38 252,857,623.03 預提費用六、246,469,

214、939.25 1,813,698.61 324,407.82 856,088.79 一年內到期的長期負債六、2595,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計882,367,199.51 346,962,425.98 480,885,984.88 486,194,149.05 長期負債： 長期借款六、26613,000,000.00 100,000,000.00 500,000,000.00 100,000,000.00 應付債券 長期應付款六、2743,428.34 102,655.83 其他長期負債 長期負債合計613,043,428.34 100,102,655.83 500,0

215、00,000.00 100,000,000.00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計1,495,410,627.85 447,065,081.81 980,885,984.88 586,194,149.05 少數股東權益：295,251,566.78 154,271,829.24 股東權益： 股本六、28267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 資本公積六、29608,040,511.41 607,675,133.95 608,040,511.41 607,675,133.95 盈余公積六、3089,701,057.

216、28 80,030,052.01 83,715,623.75 74,044,618.48 其中：公益金16,372,823.66 13,286,353.15 14,388,363.23 11,301,892.72 累計未確認投資損失-2,480,896.36 -3,196,436.28 未分配利潤六、31257,926,521.46 237,496,522.75 263,911,954.98 243,481,956.27 擬分派現金股利32,040,000.00 48,060,000.00 32,040,000.00 48,060,000.00 股東權益合計1,252,227,193.79 1

217、,237,065,272.43 1,254,708,090.14 1,240,261,708.71 外幣報表折算差額-2,379,354.57 -630,589.84 負債和股東權益總計3,040,510,033.85 1,837,771,593.64 2,235,594,075.02 1,826,455,857.76 資產負債表（續）公司法定代表人：張駿 主管會計工作的負責人：焦正軍 會計主管人員：王雪梅項 目注釋號合并數母公司數2005年12月31日編報單位：中青旅控股股份有限公司單位：人民幣元本期累計數上期累計數本期累計數上期累計數一、主營業務收入六、322,307,503,817.90

218、 1,744,906,678.70 1,074,341,096.45 771,574,709.76 減：主營業務成本六、332,041,678,023.61 1,568,930,856.84 946,760,628.20 683,531,876.71 主營業務稅金及附加六、3415,327,978.44 10,006,006.06 7,141,096.19 5,007,576.43 二、主營業務利潤250,497,815.85 165,969,815.80 120,439,372.06 83,035,256.62 加：其他業務利潤六、3521,664,023.53 19,078,730.78

219、17,353,638.80 15,880,079.82 減：營業費用95,519,982.89 70,414,146.16 37,228,697.73 29,131,233.76 管理費用110,138,586.61 82,075,079.60 36,739,040.24 40,957,219.10 財務費用六、36347,469.28 2,484,672.40 -7,803,763.80 -19,597,304.48 三、營業利潤66,155,800.60 30,074,648.42 71,629,036.69 48,424,188.06 加：投資收益六、371,480,931.19 47,

220、584,517.51 906,736.24 29,359,121.74 補貼收入22,000.00 營業外收入六、382,618,075.72 976,231.74 1,310,838.07 279,430.10 減：營業外支出六、39943,689.49 478,466.45 215,802.27 17,256.19 四、利潤總額69,333,118.02 78,156,931.21 73,630,808.73 78,045,483.71 減：所得稅16,505,459.69 9,424,041.57 11,901,398.48 5,879,661.50 減：少數股東收益-9,617,291

221、.84 -3,539,588.20 加：本年度未確認投資損失六、40-715,539.92 -106,655.63 五、凈利潤61,729,410.25 72,165,822.21 61,729,410.25 72,165,822.21 加：年初未分配利潤237,496,522.75 224,215,573.87 243,481,956.27 230,201,007.40 盈余公積轉入 六、可供分配的利潤299,225,933.00 296,381,396.08 305,211,366.52 302,366,829.61 減：提取法定盈余公積6,172,941.03 7,216,582.22

222、6,172,941.03 7,216,582.22 提取法定公益金3,086,470.51 3,608,291.11 3,086,470.51 3,608,291.11 七、可供股東分配的利潤289,966,521.46 285,556,522.75 295,951,954.98 291,541,956.27 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利32,040,000.00 48,060,000.00 32,040,000.00 48,060,000.00 轉作股本普通股股利 八、未分配利潤257,926,521.46 237,496,522.75 263,911,954.98

223、243,481,956.27 本期累計數上期累計數本期累計數上期累計數16,091.23 80,836,060.96 16,091.23 61,642,836.67 補充資料：合并數利潤及利潤分配表項目注釋號合并數母公司數2005年度2、自然災害發生得損失3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額母公司數1、出售、處置部門或投資單位所得收益項 目6、其他公司法定代表人：張駿 主管會計工作的負責人：焦正軍 會計主管人員：王雪梅 4、會計政策變更增加（或減少）利潤總額5、債務重組損失編報單位：中青旅控股股份有限公司 2005年度單位：人民幣元項 目行次合并數母公司數一、經營活動產生的現金流量：1 銷售

224、商品、提供勞務收到的現金22,402,138,401.57 1,113,299,245.06 收到的稅費返還322,000.00 收到的其他與經營活動有關的現金4 現金流入小計52,402,160,401.57 1,113,299,245.06 購買商品、接受勞務支付的現金62,541,287,247.09 914,475,051.35 支付給職工以及為職工支付的現金756,237,759.94 26,554,701.28 支付的各項稅費819,462,927.77 10,227,007.10 支付的其他與經營活動有關的現金9105,027,183.47 92,271,986.81 現金流出小

225、計102,722,015,118.27 1,043,528,746.54 經營活動產生的現金流量凈額11-319,854,716.70 69,770,498.52 二、投資活動產生的現金流量：12 收回投資所收到的現金13333,624,220.14 332,847,248.95 取得投資收益所收到的現金149,040,794.72 11,507,494.72 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額1586,696,190.87 80,441,860.55 收到的其他與投資活動有關的現金16 22,117,914.43 現金流入小計17429,361,205.73 446,914

226、,518.65 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金18349,818,252.40 280,502,527.57 投資所支付的現金1998,280,230.95 175,066,600.00 支付的其他與投資活動有關的現金201,748,764.73 469,735,116.67 現金流出小計21449,847,248.08 925,304,244.24 投資活動產生的現金流量凈額22-20,486,042.35 -478,389,725.59 三、籌資活動產生的現金流量23 吸收投資所收到的現金2415,650,000.00 借款所收到的現金25918,514,800.66 4

227、50,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金26 現金流入小計27934,164,800.66 450,000,000.00 償還債務所支付的現金28622,175,484.87 50,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金2959,131,534.56 57,054,177.38 支付的其他與籌資活動有關的現金30 現金流出小計31681,307,019.43 107,054,177.38 籌資活動產生的現金流量凈額32252,857,781.23 342,945,822.62 四、匯率變動對現金的影響33-51,655.45 -30,951.45 五、現金

228、及現金等價物凈增加額34-87,534,633.27 -65,704,355.90 公司法定代表人： 張駿 主管會計工作的負責人：焦正軍 會計主管人員：王雪梅 現 金 流 量 表補 充 資 料行次合并數母公司數1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：35 凈利潤3661,729,410.25 61,729,410.25 加：少數股東損益37-9,617,291.84 計提的資產減值準備38445,403.29 -1,073,927.66 固定資產折舊3929,392,171.34 14,113,830.76 無形資產攤銷405,222,958.42 95,122.31 長期待攤費用攤銷4112,0

229、08,363.24 2,498,694.63 待攤費用減少（減：增加）42-12,359,714.41 1,109,392.59 預提費用增加（減：減少）434,656,240.64 -531,680.97 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）44-214,721.62 215,802.27 固定資產報廢損失45 財務費用46-880,206.57 -7,978,231.74 投資損失（減：收益）47-1,480,931.19 -906,736.24 遞延稅款貸項（減：借項）48 存貨的減少（減：增加）49-479,420,014.45 -127,703.66 經營性應收項目

230、的減少（減：增加）50-85,117,718.99 8,783,373.06 經營性應付項目的增加（減：減少）51155,781,335.19 -8,156,847.08 其他52 經營活動產生的現金流量凈額53-319,854,716.70 69,770,498.52 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動54 債務轉為資本55 一年內到期的可轉換公司債券56 融資租入固定資產57 3、現金及現金等價物凈增加情況：58 現金的期末余額59215,988,874.56 84,673,854.55 減：現金的期初余額60303,523,507.83 150,378,210.45 加：現金等價物的期末

231、余額61 減：現金等價物的期初余額62 現金及現金等價物凈增加額63-87,534,633.27 -65,704,355.90 公司法定代表人： 張駿 主管會計工作的負責人：焦正軍 會計主管人員：王雪梅 現 金 流 量 表（續）會計報表屬期：2005年度全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均（%）（%）（元）（元）主營業務利潤20.00 19.76 0.94 0.94 營業利潤5.28 5.22 0.25 0.25 凈利潤4.93 4.87 0.23 0.23 扣除非經常性損益后的凈#REF!#REF!#REF!#REF!計算過程：其中：金額250,497,815.85 66,155,800.60

232、61,729,410.25 #REF!61,729,410.25 1,237,065,272.43 12 267,000,000.00 12 1,252,227,193.79 267,000,000.00 61,729,410.25-355,992.59835,691.441,365,127.957,411,911.151,089,797.65-1,556,400.2452,939,274.89凈資產收益率及每股收益計算表凈資產收益率及每股收益計算表編報單位：中青旅控股股份有限公司報告期利潤凈資產收益率（%）每股收益（元/股）全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤/期末凈資產全面攤薄每股收益=報告期

233、利潤/期末股份總數加權平權凈資產收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)加權平權每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)項目P：報告期利潤主營業務利潤營業利潤凈利潤扣除非經常性損益后的凈利潤NP：報告期凈利潤Eo：期初凈資產Ei：報告期發行新股或債轉股等新增凈資產Ej：報告期回購或現金分紅等減少凈資產Mo：報告期月份數Mi：新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數Mj：減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數So：期初股本總數S1：報告期因公積金轉贈股本或股票股利分配等增加股份數Si：報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數Sj：報告期因回購或縮

234、股等減少股份數期末凈資產數期末股份總數Mo：報告期月份數Mi：新增股本下一月份起至報告期期末的月份數Mj：減少股本下一月份起至報告期期末的月份數補充資料：凈利潤調整表補充資料：凈利潤調整表(非經常性損益）非經常性損益）凈利潤加：處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 各種形式的政府補貼扣除非經常性損益后凈利潤 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 短期投資收益 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后其他各項營業外收入、支出 所得稅影響數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數合計一、壞帳準備10,912,873.22 4,611,742.11 2,

235、107,809.90 2,107,809.90 13,416,805.43 其中：應收帳款8,417,540.94 2,237,576.54 853,364.25 853,364.25 9,801,753.23 其他應收款2,495,332.28 2,374,165.57 1,254,445.65 1,254,445.65 3,615,052.20 二、短期投資跌價準備合計4,621,116.43 4,621,116.43 4,621,116.43 其中：股票投資4,621,116.43 4,621,116.43 4,621,116.43 債券投資三、存貨跌價準備合計其中：庫存商品 原材料四、

236、長期投資減值準備合計其中：長期股權投資 長期債權投資五、固定資產減值準備合計6,738,277.36 2,058,289.92 2,058,289.92 4,679,987.44 其中：房屋、建筑物 機器設備6,738,277.36 2,058,289.92 2,058,289.92 4,679,987.44 其他設備六、無形資產減值準備其中：專利權 商標權七、在建工程減值準備八、委托貸款減值準備九、總計22,272,267.014,611,742.118,787,216.258,787,216.2518,096,792.87企業負責人： 會計機構負責人： 總會計師： 主管會計工作負責人：資 產 減 值 準 備 明 細 表編報單位：中青旅控股股份有限公司 200 5年度 單位：人民幣元年末余額項 目 年初余額本年增加數本年減少數