中青旅控股股份有限公司2003年年度報告（83頁）.PDF

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1、 中青旅控股股份有限公司 二三年年度報告 中青旅控股股份有限公司 二三年年度報告 二四年三月二十二日 二四年三月二十二日 2目 錄 目 錄 第一節、重要提示 第二節、公司基本情況簡介 第三節、會計數據和業務數據摘要 第四節、股本變動及股東情況 第五節、董事、監事、高級管理人員和員工情況 第六節、公司治理結構 第七節、股東大會情況簡介 第八節、董事會報告 第九節、監事會報告 第十節、重要事項 第十一節、財務報告 第十二節、備查文件目錄 第一節、重要提示 第二節、公司基本情況簡介 第三節、會計數據和業務數據摘要 第四節、股本變動及股東情況 第五節、董事、監事、高級管理人員和員工情況 第六節、公司治

2、理結構 第七節、股東大會情況簡介 第八節、董事會報告 第九節、監事會報告 第十節、重要事項 第十一節、財務報告 第十二節、備查文件目錄 3 第一節 重要提示 第一節 重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司獨立董事李東輝先生委托獨立董事許曉平先生， 獨立董事姜培興先生委托獨立董事李曉磊先生出席第三屆董事會第二次會議并行使表決權。 本公司董事長張駿先生、 財務總監兼財務部總經理焦正軍先生保證年度報告中財務報告的真實、完整。 4 第二節 第二節 公司基本情況簡介 （一） 、公司法定中文名

3、稱：中青旅控股股份有限公司 公司法定英文名稱：CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 公司英文名稱縮寫：CYTS （二） 、公司法定代表人：張 駿 （三） 、公司董事會秘書：張立軍 聯系地址：北京市朝陽區東環南路 2 號艾維克大廈 聯系電話： （010）65679900-7720、7721 傳 真： （010）65686317 電子信箱： 證券事務代表：丁重陽 聯系地址：北京市朝陽區東環南路 2 號艾維克大廈 聯系電話： （010）65679900-7720、7721 傳 真： （010）65686317 電子信箱： （四） 、公司注冊地址：北京市海淀區知春路 12

4、8 號泛亞大廈八層 公司辦公地址：北京市朝陽區東環南路 2 號艾維克大廈 郵政編碼：100022 5 （五） 、公司選定的信息披露報紙名稱： 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址： 公司年度報告備置地點：北京市朝陽區東環南路 2 號艾維克大廈 17 層 （六） 、股票上市交易所： 上海證券交易所 股票簡稱： 中青旅 股票代碼： 600138 （七） 、其他有關資料： 公司變更注冊登記日期：二三年三月三十一日 公司注冊地址：北京市海淀區知春路 128 號泛亞大廈八層 企業法人營業執照注冊號：1000001002815(4-3) 稅務登記號碼：110108100028158 公司聘請

5、的會計師事務所：湖北大信會計師事務有限公司 會計師事務所辦公地址：湖北省武漢市中山大道 1056 號金源世界中心 A-B 座 8 樓 6 第三節 會計數據和業務數據摘要 第三節 會計數據和業務數據摘要 （一）本年度會計數據摘要（一）本年度會計數據摘要（單位：人民幣元） 注：扣除的非經常性損益項目和涉及金額： 凈利潤 32,503,071.95營業外支出 694,527.44股權投資差異攤銷 837,658.73短期投資收益 12,195,259.59營業外收入 640,825.61轉讓股權收入 33,772,051.53委托貸款收益 26,171,891.28補貼收入 497,264.46所得

6、稅影響數 10,761,765.95扣除非經常性損益后凈利潤 -28,480,268.41利潤總額： 32,907,972.78凈利潤： 32,503,071.95扣除非經常性損益后的凈利潤： -28,480,268.41主營業務利潤： 117,853,854.10其他業務利潤： 12,863,915.40營業利潤： -48,542,641.28投資收益： 79,143,241.35營業外收支凈額： 1,810,108.25經營活動產生的現金流量凈額： 42,849,794.35現金及現金等價物凈增加額： 19,678,118.95 7（二）近三年主要會計數據和財務指標（合并報表） （二）近三

7、年主要會計數據和財務指標（合并報表） 項 目 2003 年 2002 年 2001 年 項 目 2003 年 2002 年 2001 年 追溯調整前追溯調整后追溯調整前 追溯調整后主營業務收入(萬元) 109,774.83166,937.76166,937.76130,856.88 130,856.88凈利潤(萬元) 3,250.31 8,318.59 8,133.92 10,302.42 10,270.69總資產(萬元) 170,650.01182,796.20182,611.53174,078.59 174,078.59股東權益(萬元) 116,650.86113,565.55113,38

8、0.88108,517.55 108,485.82每股收益(元/股) 0.122 0.312 0.305 0.386 0.386 加權每股收益（元/股） 0.122 0.312 0.305 0.386 0.386 扣除非經常性損益后的每股收益（元/股） -0.1067 0.233 0.226 0.323 0.323 每股凈資產(元/股) 4.37 4.25 4.25 4.06 4.06 調整后的每股凈資產(元/股) 4.28 4.17 4.16 3.88 3.88 每股經營活動產生的現金流量凈額 0.16 0.30 0.30 0.25 0.25 凈資產收益率(%) 2.79 7.32 7.17

9、 9.49 9.49 加權平均凈資產收益率(%) 2.83 7.38 7.23 9.67 9.67 （三）報告期利潤表附表 （三）報告期利潤表附表 凈資產收益率（%） 每股收益（元） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 10.10 10.25 0.4414 0.4414 營業利潤 -4.16 -4.22 -0.1818 -0.1818 凈利潤 2.79 2.83 0.1217 0.1217 扣除非經常損益后的凈利潤 -2.44 -2.48 -0.1067 -0.1067 8 （四）股東權益變動情況 （四）股東權益變動情況 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金

10、 未分配利潤 股東權益合計 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 267,000,000.00 606,378,946.41 63,841,935.01 8,052,908.44196,587,962,72 1,133,808,844.14本期增加 0 0 5,072,097.141,625,153.627,627,611.15 32,699,708.29 本期減少 0 0 0 0 0 0 期末數 267,000,000.00 606,378,946.41 68,914,032.15 9,678,062.04224,215,573.87 1,166,50

11、8,552.43變動原因 本期凈利潤增加和利潤分配所致 9 第四節 股本變動及股東情況第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 （一） 、公司股份變動情況表 報告期內股本無變動。 數量單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 、未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 5、其他非流通股 未上市流通股份合計 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 116,796,

12、319116,796,31933,203,681150,000,000117,000,000117,000,000 116,796,319116,796,31933,203,681150,000,000117,000,000117,000,000三、股份總數 267,000,000 267,000,000 10（二） 、近三年股票發行與上市情況 本公司近三年沒有股票發行與上市的情況。 二、股東變動情況 （一） 、報告期末股東總數 報告期末本公司共有58,292名股東。 （二） 、報告期末公司總股本前十名股東及持股情況： 股東名稱（全稱） 年度內增加 年末持股數量 比例（%） 股份類別 質押或凍

13、結的股份數量 股東性質 中國青年旅行社總社 0 69,078,94825.87 未流通 0 國有法人股東嘉事堂藥業股份有限公司 0 21,710,5268.13 未流通 0 法人股東 北京國壽投資管理有限公司 0 19,736,8427.39 未流通 0 法人股東 深圳明思克航母世界實業有限公司 0 15,064,1035.64 未流通 15,064,103 法人股東 中國東方資產管理公司 0 7,310,0002.74 未流通 0 國家股股東 廣西壯族自治區青年聯合會 0 4,934,2111.85 未流通 0 法人股東 蘇州市區農村信用合作社聯合社 0 4,655,3981.74 未流通

14、0 法人股東 中國農業銀行 0 4,360,0001.63 未流通 0 國有法人股東中國信達資產管理公司 0 1,606,3800.60 未流通 0 法人股東 蘇州太湖國家旅游度假區發展集團公司 0 1,335,7920.50 未流通 0 法人股東 前十名股東關聯關系或一致行動的說明 本公司前十名股東不存在關聯關系和一致行動人 （三） 、控股股東情況介紹 控股股東名稱 中國青年旅行社總社 法定代表人 張駿 成立日期 1980 年 6 月 27 日 注冊資本 12,000 萬元 企業性質 共青團中央下屬國有企業 11主要業務 旅游資源開發、酒店、商業零售業、旅游客運、餐飲娛樂、商業貿易、房地產物

15、業管理等。 報告期內本公司控股股東未發生變化。 （四）報告期末公司前 10 名流通股股東及持股數： 北京資和信擔保有限公司 1,096,137A 股 孫建民 1,007,549A 股 北京資和信咨詢中心 899,084A 股 鄧東根 460,501A 股 吳新宏 428,351A 股 華寶信托投資有限責任公司 420,000A 股 張國有 340,012A 股 胡淑煥 300,000A 股 華安上證 180 指數增強型證券投資基金 247,055A 股 天同 180 指數證券投資基金 246,340A 股 公司前十名流通股股東中，未知有關聯關系或一致行動關系。 12 第五節 董事、監事、高級管

16、理人員和員工情況第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一） 、現任董事、監事、高級管理人員基本情況 姓 名 性別 年齡 職 務 任期起止日期 年末持股數 年初持股數張 駿 男 50 董事長 2003.11.282006.11.280 0 丁元偉 男 50 副董事長 2003.11.282006.11.2821,450 21,450 陳元芊 女 55 副董事長 2003.11.282006.11.2823,400 23,400 蔣建寧 男 41 執行董事 首席執行官 2003.11.282006.11.2815,600 15,600 尹幸福 男 48 董事、總裁2003.11.28200

17、6.11.2821,450 21,450 丁 強 男 49 董事、副總裁2003.11.282006.11.2821,450 21,450 張立軍 男 36 董事、 副總裁、董事會秘書 2003.11.282006.11.280 0 劉廣明 男 37 董事、副總裁2003.11.282006.11.2815,600 15,600 胡 穎 男 45 董 事 2003.11.282006.11.280 0 宮桂芹 女 53 董 事 2003.11.282006.11.2815,600 15,600 許曉平 男 45 獨立董事 2003.11.282006.11.280 0 李東輝 男 34 獨立董

18、事 2003.11.282006.11.280 0 戴家干 男 55 獨立董事 2003.11.282006.11.28 姜培興 男 36 獨立董事 2003.11.282006.11.28 李曉磊 男 35 獨立董事 2003.11.282006.11.28 曹東新 男 53 監事長 2003.11.282006.11.2821,450 21,450 丁 旗 男 45 監 事 2003.11.282006.11.28 張 華 女 48 監 事 2003.11.282006.11.280 0 趙復成 男 56 總裁助理 2003.11.282006.11.280 0 郭曉冬 男 36 總裁助理

19、 2003.11.282006.11.280 0 葛 群 女 44 總裁助理 2003.11.282006.11.280 0 焦正軍 男 40 財務總監 2003.11.282006.11.280 0 注： （1）本公司報告期內董事、監事及高級管理人員持股數量無增減。 13（2）董事長張駿為控股股東中國青年旅行社總社法定代表人，任總經理。 副董事長丁元偉為股東單位嘉事堂藥業股份有限公司任董事長、總經理。 董事胡穎為股東單位北京國壽投資管理有限公司總經理。 （二） 、年度報酬情況 （1）董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序及報酬確定依據 董事、 監事報酬標準由第二屆董事會第四次會議、 2001

20、 年度股東大會審議通過。獨立董事、非獨立董事及監事津貼標準如下：獨立董事津貼為每年 3.6 萬元，除此津貼之外公司不再給予獨立董事額外的其他利益，以保證獨立董事的獨立性； 在公司沒有任職的非獨立董事津貼為每年 3.6 萬元，在公司有任職的非獨立董事的薪酬由公司高級管理人員效益工資分配方法 規定， 不再領取董事津貼； 在公司沒有任職的監事津貼為每年 3.6萬元，職工代表監事不領取監事津貼。 高級管理人員工資分配辦法于 2001 年 3 月 23 日的第二屆董事會第二次會議審議通過，并于第二屆董事會第四次會議修訂，并向 2001 年度股東大會說明。經公司董事會決定，高級管理人員的薪酬分配參照 20

21、02 年標準執行。 （2）現任董事、監事和高級管理人員的年度報酬總額（包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼及其他津貼等）為 397 萬元。 （3）金額最高的前三名董事的報酬總額為 65 萬元。 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 185 萬元。 公司本報告期內董事、監事及高級管理人員的年度報酬總額在 50 萬元以上的有 1 人，在 20-30 萬元之間的有 9 人，20 萬元以下 12 人。 報告期內無不在公司領取報酬、津貼的董事、監事。 14（三） 、本報告期內，董事、監事、高級管理人員變動情況 公司第二屆董事會第七次會議同意張壽根辭去董事職務； 公司第二屆監事會第七次會議同意

22、金建民辭去監事職務；2002 年度股東大會選舉張立軍、劉廣明為公司董事；2003 年度第一次臨時股東大會選舉戴家干、姜培興、李曉磊為公司獨立董事，選舉丁旗為公司監事；公司第二屆董事會第六次會議決定改聘焦正軍為公司財務總監，劉廣明不再擔任此職務。 （四） 、公司員工情況 截至 2003 年 12 月 31 日，公司共有在冊員工 1984 人（不含退休員工） ，員工平均年齡 30.7 歲，其中具有大專以上學歷的員工占 65%；科技開發、生產銷售、導游、外聯人員占 80%。 退休人員 5 人。 15第六節 公司治理結構 第六節 公司治理結構 （一） 、公司治理情況 上市以來， 公司嚴格按照 公司法

23、、 證券法 、 上市公司治理準則 和 上海證券交易所股票上市規則的要求，高度重視上市公司規范運作，不斷加強與完善公司法人治理，目前已經基本形成了公司股東、決策層、經營層（執行層）權責明確、有效制衡的法人治理結構。 報告期內，公司按照國家有關規定并結合公司實際情況，修訂了公司章程、董事會議事規則 、 CEO 工作細則 ，進一步明確了股東大會、董事會、監事會、CEO、總裁的權責和決策程序，完善了公司治理結構，更好地維護了公司利益和廣大股東的合法權益。有關情況如下： 1、公司股東與股東大會 公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，能夠充分行使自己的權利。公司董事會能夠嚴格按照股東大會議事規

24、則的要求召集、召開股東大會，盡可能方便更多的股東能夠參加股東大會，確保每位股東享有充分的表決權。公司股東大會均有律師出席，并出具法律意見書。 2、控股股東與公司 公司控股股東中國青年旅行社總社行為規范，通過股東大會行使出資人權利，未以直接或間接形式干預公司的決策與經營活動。公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五獨立” ，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、董事與董事會 公司嚴格按照公司章程的規定程序選舉和聘任公司董事，公司董事會董事人數和人員構成符合 公司法 的要求， 報告期內， 公司增選了 3 位獨立董事，使公司獨立董事人數達到了規定要求的人數。 公司董事會具備

25、高效運作和科學決策的機制，董事會會議嚴格按照公司章程規定的程序進行，會議記錄完整、真實、 合法、 有效。 公司下一步即將在此基礎上正式實施董事會專門委員會制度。 164、監事和監事會 公司監事會監事人數和人員構成符合公司法和公司章程的要求，公司監事會能夠依監事會議事規則行事，公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法性、合規性進行監督。 5、關于績效評價與激勵約束機制 公司董事會根據利潤指標和其他經營目標對高級管理人員的業績和績效進行考評，依據公司高級管理人員效益工資分配方法進行獎懲，初步建立了有效的績效評價及激勵約束機制。 6

26、、利益相關者 公司能夠充分尊重維護銀行及其它債權人、員工、旅游者、供應商、社區等利益相關者的合法權益。 7、信息披露與透明度 公司注重信息披露與投資者關系管理工作，由董事會秘書全面負責。報告期內公司制訂并實施了投資者關系管理辦法 ，并開通了投資者關系網頁，確保所有股東有平等的機會獲得信息，切實保護投資者利益。 （二） 、獨立董事履行職責情況 公司獨立董事制度建立以來， 獨立董事均能按照有關法律法規的要求履行自己的職責，以認真負責的態度積極關心公司的日常經營活動；報告期內，獨立董事就部分董事辭職、推薦董事、獨立董事候選人、董事會換屆和聘任高級管理人員等事項發表了獨立意見，為公司科學決策提供了專業

27、依據，切實維護了公司及廣大股東的利益。 （三） 、公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面情況 1、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立，設有獨立的勞動人事職能部門。公司首席執行官、總裁、副總裁、董事會秘書、財務總監等高級管理人員均在本公司領取報酬，且均未在控股股東單位領取報酬、擔任職務。 172、資產方面：公司資產完整、獨立。 3、財務方面：公司擁有獨立的財務核算部門及完整的財務管理制度、財務核算辦法。 4、機構獨立方面：公司設立了健全的組織機構體系，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 5、業務分開方面：本公司業務獨立于控股股東，自主經營，業務結構完整。 （四） 、

28、高級管理人員的考評及激勵機制 公司董事會根據利潤指標和其他經營目標對高級管理人員的業績和績效進行考評，依據公司高級管理人員效益工資分配方法進行獎懲，初步建立了有效的績效評價及激勵約束機制。 18 第七節、股東大會情況簡介 第七節、股東大會情況簡介 （一） 、2002 年度股東大會：于 2003 年 4 月 15 日在公司會議室召開，出席本次股東大會的股東及委托代理人共 4 名，共代表股份 115,460,527 股，占公司股份總數的 43.24%， 會議審議通過如下議案：公司 2002 年度董事會工作報告 、公司 2002 年度監事會工作報告 、公司 2002 年年度報告及摘要 、公司 200

29、2年度財務決算報告 、 公司 2002 年度利潤分配方案 、 關于修改公司章程有關條款的議案 、 關于選舉公司董事的議案 、 公司 2003 年度配股方案 、 關于續聘會計師事務所的議案 。關于召開股東大會的通知及決議公告分別刊登于 3月 15 日和 4 月 16 日的中國證券報、上海證券報。 （二）2003 年第一次臨時股東大會：于 2003 年 6 月 27 日在公司會議室召開， 出席本次股東大會的股東及委托代理人共 4 名， 共代表股份 115,460,527 股，占公司股份總數的 43.24%。會議審議通過如下議案： 關于選舉獨立董事的議案 、 關于選舉監事的議案 。有關召開股東大會的

30、通知及股東大會決議公告分別刊登于 5 月 27 日和 6 月 28 日的中國證券報、上海證券報。 （三） 、2003 年第二次臨時股東大會：于 2003 年 11 月 28 日在公司會議室召開，出席本次股東大會的股東及委托代理人共 3 名，共代表股份 110,526,316股，占公司股份總數的 41.4%。會議審議通過如下議案： 關于公司董事會換屆選舉的議案 、 關于選舉監事的議案 、 關于修改公司章程有關條款的議案 ，有關召開股東大會的通知及股東大會決議公告分別刊登于 10 月 28 日和 11 月 29日的中國證券報、上海證券報。 19第八節、董事會報告 第八節、董事會報告 （一） 、公司

31、經營情況 1、旅游主業 2003 年公司旅游主業遭遇 SARS 的嚴重影響，全年完成組織接待游客 50.89萬人次，其中入境 14.55 萬人次，出境 7.94 萬人次，國內 28.40 萬人次。旅游收入同比下降 37.43%，尤以入境旅游業務所受影響最大，北京地區入境旅游業務收入僅為 2002 年的 31.6%。但公司也同時創造性地變被動為主動，對業務流程與組織結構進行了優化和再造， 為旅游主業今后的可持續健康發展打下了更為扎實的基礎。 （1）入境旅游業務 受 SARS 及滯后效應影響，2003 年公司主要入境客源市場業務規模為 2002年的 30-40%左右，各業務部門均利用業務休整時期加

32、強了產品開發，流程規范與客戶維護，公司還成功組織和接待了北京雙解除后的首個入境旅游團。目前美國、日本、歐洲等主要客源市場均呈現出明顯的恢復勢頭。此外公司還順應國際商務散客市場迅速發展的趨勢組建了專門組織接待入境商散客人的國際商務部，該部門還與會展分公司一起加入了全球知名的商務旅游聯盟性組織 RADIUS。 （2）中國公民旅游業務 中國公民旅游業務迅速恢復，全面擺脫了 SARS 帶來的負面影響， “十一黃金周”的銷售收入比去年同期同比增長 50%以上；本著細分市場的經營理念，公司還成功推出了針對高端市場的產品品牌“悠享假期” ，大力發展“自由行”產品。公司在業內第一個成立了專業中國公民旅游銷售分

33、公司，此舉將有助于進一步發揮公司在北京市場的零售網絡優勢。 旅行社類分子公司與中青旅聯盟運作情況良好，SARS 疫情結束后集合各聯盟成員力量迅速推出的“暢游云南山水、享受健康生活”活動取得良好市場和社會反響。 （3）會議獎勵旅游業務 定位于集團客戶市場的中青旅會議展覽分公司成立一年多以來， 憑借專業化服務和組織策劃能力已經占據了一定的市場份額，在行業中處于領先的地位。目 20前擁有常年業務往來的國內外知名企業客戶數十家。9 月成功組織了中國人壽銷售精英新馬泰郵輪千人海外獎勵團， 創造了中國有史以來最大出境旅游單團的紀錄。在遭受 SARS 嚴重沖擊的情況下會展分公司 2003 年全年仍實現毛利

34、1,010萬元，成為公司旅游主業新的增長點。 2、策略性投資 （1）科技業務 創格科技的真空采血器業務與日本積水化學的合資公司已經成立， 目前正在進行新生產基地的建設工作，2004 年 6 月建成后產能有望顯著增長；尚洋電子繼續保持保險業信息化服務領域的市場份額，但因受到 SARS 及主要客戶改制上市的影響，報告期內部分業務需延遲履行，該等影響將逐步消除；北京科技風險投資有限公司運營情況平穩，目前正在籌備推動旗下公司上市事宜。 （2）房地產策略性投資 公司于12月16日公告轉讓在上海綠城森林高爾夫別墅開發有限公司和浙江興宇房地產開發有限公司所持股權，取得股權轉讓收益 1,300 萬元，并全額收

35、回對兩個項目的委托貸款 21,870 萬元（詳見臨 2003-023 號公告） 。2003 年 12 月，公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司轉讓所持北京中青旅綠城房地產開發有限公司 33%的股權，本次交易未產生投資收益。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司控股、參股 5 家房地產公司，涉及房地產業務的控股子公司 1 家。具體情況如下： 公司控股房地產子公司（持股 80%） 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 北京中青旅綠城房地產開發有限公司 杭州中山房地產開發有限公司 杭州桃花源房地產開發有限公司 公司間接參股房地產項目公司（持股 18%）安徽綠城房地產開發有限公司 涉及房地產

36、業務的控股子公司（持股79.52%） 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 該公司注冊資本 20,000 萬元，我公司出資 16,000 萬元，持股 80%，注冊地址為杭州市西湖區文苑路，成立該公司的公告刊載于 2001 年 5 月 18 日中國證 21券報 、 上海證券報 （編號：臨 2001007） 。該公司主要在浙江省及全國范圍內從事與旅游業相關的休閑度假房地產項目的投資及資本運作業務，并提供旅游、旅游度假區及房地產項目的投資咨詢。該公司與綠城房地產集團有限公司合作，以股權投資與委托貸款相結合的方式參股綠城集團下屬房地產開發公司。截至 2003 年 1

37、2 月 31 日，長期股權投資余額 2,520 萬元，委托貸款余額 14,750萬元。 北京中青旅綠城房地產開發有限公司 該公司注冊資本 10,000 萬元，我公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司現持股 18%，注冊地址為北京市房山區長陽鎮，成立該公司的公告刊載于 2002 年 9 月 28 日中國證券報 、 上海證券報 （編號：臨 2002014） 。該公司原擬在北京房山區長陽鎮投資開發以別墅為主的低密度住宅， 目前仍處于前期調研階段。 杭州中山房地產開發有限公司 該公司注冊資本 5,000 萬元， 我公司控股子公司北京中青旅創格科技有限公司出資 900 萬元，持股 18%，注冊地址

38、為杭州市下城區朝暉路。截至 2003 年 12月 31 日， 北京中青旅創格科技有限公司向該公司提供委托貸款 7,100 萬元,用于“中山花園”項目開發建設。 “中山花園” （現名“深藍廣場” ）項目位于杭州市中北橋附近，該項目已取得國有土地使用證、建設工程規劃許可證、建設工程施工許可證、部分樓盤預售許可證，其它證件將根據項目進程及審批規定予以辦理。目前，深藍廣場項目正處于施工建設階段。 杭州桃花源房地產開發有限公司 該公司注冊資本 1,000 萬元， 我公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司出資 180 萬元，持股 18%，注冊地址為杭州市余杭區。截至 2003 年 12 月31 日，

39、浙江中青旅綠城投資置業有限公司向該公司提供委托貸款 4,750 萬元，用于“桃花源”項目開發建設。 “桃花源生態居住區”項目位于余杭市余杭鎮鳳凰山，該項目總占地面積達1,200 余畝，分東、西兩區滾動開發，其中西區建筑面積約 6 萬平方米，現正處于施工建設階段，部分建筑已結頂。該項目五證齊全，已開始預售。 22安徽綠城房地產開發有限公司 該公司注冊資本 3,000 萬元， 我公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司出資 540 萬元，持股 18%，注冊地址為合肥市長江西路。截至 2003 年 12月31日， 浙江中青旅綠城投資置業有限公司向該公司提供委托貸款10,000萬元,用于“桂花園”

40、項目開發建設。 “桂花園”項目位于合肥市高新技術產業開發區西南，占地約 480 畝，總戶數約 2,500 左右。該項目已取得國有土地使用證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、 建筑工程施工許可證， 項目處于工程建設階段， 部分樓盤已封頂，并取得銷售許可證。 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 該公司注冊資本 15,000 萬元， 注冊地址為蘇州太湖國家旅游度假區湖濱路，投資設立該公司的公告刊載于 1998 年 4 月 13 日中國證券報 、 上海證券報（編號：臨 98003） 。我公司持股 79.52%，我公司控股子公司北京中青旅創格科技有限公司持股 20.48%。2003 年 1

41、1 月，北京中青旅創格科技有限公司將其持有的該公司 20.48%的股權轉讓給江蘇吳中集團有限公司，該公告見 2003 年 11 月11 日中國證券報第 5 版、 上海證券報第 12 版（編號：臨 2003-019） 。該公司曾開發太湖休閑度假村項目，1999 年一期開發完畢。由于市場因素的影響以及公司對太湖休閑度假村項目開發思路的變化，2000 年起，暫停開發。 3、公司主要控股子公司及參股子公司的經營情況 1） 中國青年旅行社（香港）有限公司，該公司注冊在香港特別行政區，主營旅游服務，是公司從事旅游招徠、接待以及境外資本運作的重要依托。該公司注冊資本為 600 萬港元，總資產 64,437,

42、375.49 元，2003 年實現營業收入57,969,440.79 元，凈利潤 8,881,537.02 元。 2） 廣西中青旅旅行社有限公司，該公司主營入境、出境和國內旅游業務。該公司注冊資本為 1,200 萬元，總資產 54,216,456.03 元，2003 年實現營業收入 63,240,765 元，凈利潤 2,970,957.03 元。 3） 中青旅江蘇國際旅行社有限公司，該公司主營入境、出境和國內旅游業務。該公司注冊資本為 200 萬元，總資產 14,807,829.89 元，2003 年實現營業收入 79,695,569.32 元，凈利潤-569,879.63 元。 234） 浙

43、江省中青國際旅游有限公司， 該公司主營入境、 出境和國內旅游業務。該公司注冊資本為 150 萬元，總資產 19,802,637.9 元，2003 年實現營業收入218,892,385.98 元，凈利潤-604,142.67 元。 5）中青旅新疆國際旅行社有限責任公司，該公司主營主營入境、國內旅游業務。該公司注冊資本為 500 萬元，總資產 16,031,368.81 元，2003 年實現營業收入 43,690,486.06 元，凈利潤-4,601.69 元。 6）中青旅廣州國際旅行社有限公司，該公司主營入境、出境和國內旅游業務。該公司注冊資本為 300 萬元，總資產 5,836,579.48

44、元，2003 年實現營業收入 13,908,097.4 元，凈利潤-1,491,619.15 元。 7）中青旅深圳國際旅行社有限公司，該公司主營入境、出境和國內旅游業務。該公司注冊資本為 600 萬元，總資產 7,569,135.02 元，2003 年實現營業收入 7,317,805.37 元，凈利潤-2,917,706.5 元。 8）中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司，該公司主營太湖水上樂園的文化、娛樂項目和高尚社區的開發?？傎Y產 247,458,592.46 元，2003 年實現營業收入 7,413,267.17 元，凈利潤-12,501,069.59 元。 9）桂林創格投資有限公司

45、，該公司主營科技及旅游行業的投資，持有桂林帝苑酒店的全部股權。該公司注冊資本為 1,000 萬元，總資產 237,338,712.28 元，2003 年實現營業收入 20,716,142.52 元，凈利潤-18,033,527.78 元。 10）中青旅尚洋電子技術有限公司，該公司主營系統集成及應用軟件產品開發等業務，是中國壽險市場最大的系統集成商之一?？傎Y產 104,818,397.97 元，2003 年實現營業收入 74,736,023.83 元，凈利潤-1,027,381.51 元。 11）北京中青旅創格科技有限公司，該公司主營高科技產品的研究開發、服務、銷售等業務，主要產品包括真空采血器

46、等醫療設備、萬家安全報警系統、信息技術和系統集成、 顯微鏡系統、 光機電一體化產品等。 總資產 187,501,527.87 元，2003 年實現營業收入 91,738,063.46 元，凈利潤 23,095,180.98 元。 12）中青旅電子商務有限公司，該公司主營商務、休閑、主題旅游的在線服務，該公司注冊資本為 10,000 萬元，總資產 146,766,989.12 元，2003 年實現營業收入 146,158,306.17 元，凈利潤 1,321,003.2 元。 13）浙江中青旅綠城投資置業有限公司，該公司主營休閑度假房地產項目的 24投資開發。該公司注冊資本為 20,000 萬元

47、，總資產 351,212,332.25 元，2003年實現凈利潤 335,805.92 元。 14）北京科技風險投資股份有限公司為公司參股子公司，該公司主營高科技產業風險投資。 該公司注冊資本為 50,000 萬元， 總資產 937,181,942.95 元， 2003年實現凈利潤 31,741,694.14 元。 4、主要供應商、客戶情況 由于公司旅游業務的特點，主要供應商為各酒店、景點、接待社等眾多旅游企業，公司客戶主要為廣大旅游消費者，采購與銷售金額均比較分散。 前五名供應商采購金額合計 91,128,406.34 元占采購總額比重 9.52% 前五名銷售客戶銷售金額合計 40,688,

48、275.10 元占銷售總額比重 3.71% 5、在經營中出現的問題與困難及解決方案 目前公司經營中的主要問題仍然是如何使入境旅游業務從 SARS 帶來的重大影響中盡快恢復，公司已經從加強參展促銷、加強客戶關系維護，與重點客戶深化戰略性合作關系，加強產品開發能力等多方面積極采取有效措施，力爭使入境旅游業務的規模和收益在 2004 年恢復到 2002 年的 80%。 6、重大政策變化對公司的影響 2004 年 2 月 13 日國家旅游局與歐盟簽訂了關于中國旅游團隊赴歐洲共同體旅游簽證及相關事宜的諒解備忘錄 ， 從 2004 年 5 月 1 日起生效，標志著歐盟 12 個“申根”協定國（奧地利、比利

49、時、芬蘭、法國、德國、希臘、荷蘭、意大利、盧森堡、葡萄牙、西班牙及瑞典）正式成為中國公民出境旅游的目的地國家。本次整體開放 12 個歐洲旅游目的地國，將為中國出境旅游帶來重大積極影響，歐洲游有望成為繼東南亞游之后出境游另一大支柱，成為旅行社行業新的利潤增長點。公司作為國內三大旅行社集團之一，將從歐洲游整體開放獲益。公司將積極把握此次戰略機遇， 利用公司在入境旅游市場建立起的地位和基礎掌控航空、地接等旅游要素資源，加大歐洲游產品開發力度，全力開拓歐洲游市場。 25（二）公司投資情況 （二）公司投資情況 截至 2003 年 12 月 31 日，母公司長期投資余額為 702,540,115.06 元

50、，比上年增加 5,761,081.5 元，增長幅度 0.8%。 被投資公司基本情況如下表： 序號 被投資公司名稱 主營業務 占股比例1 中國青年旅行社（香港）有限公司 旅游服務 100% 2 廣西中青旅旅行社有限公司 入境、出境和國內旅游 80% 3 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 入境、出境和國內旅游 51% 4 浙江省中青國際旅游有限公司 入境、出境和國內旅游 51% 5 中青旅新疆國際旅行社有限責任公司 入境、出境和國內旅游 51% 6 中青旅廣州國際旅行社有限公司 入境、出境和國內旅游 60% 7 中青旅深圳國際旅行社有限公司 入境、出境和國內旅游 51% 8 中青旅蘇州太湖國家旅游度假

51、區發展有限公司酒店、娛樂、文化 79.52% 9 桂林創格投資有限公司 科技、旅游行業的投資 80% 10 中青旅尚洋電子技術有限公司 系統集成、應用軟件開發 60% 11 北京中青旅創格科技有限公司 高科技產品開發 80% 12 中青旅電子商務有限公司 在線旅游服務 74% 13 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 旅游、房地產項目投資開發 80% 14 北京科技風險投資股份有限公司 高科技產業風險投資 25% （三）公司財務狀況 （三）公司財務狀況 1、財務指標 項目 2003.12.31 2002.12.31 流動比率 2.09 1.82 速動比率 1.67 1.52 資產負債率（%） 23

52、.87 31.69 應收帳款周轉率（次） 6.04 7.48 存貨周轉率（次） 5.75 8.76 每股收益（元） 0.12 0.31 26 2、財務狀況變動說明 金額單位：元 序號 項目 2003.12.31 2002.12.31 增減金額 變動幅度 1 總資產 1,706,500,068.05 1,826,115,289.53-119,615,221.48 -6.55%2 股東權益 1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 32,699,708.29 2.88%3 主營業務收入 1,097,748,298.76 1,699,377,622.94-601,629,3

53、24.18 -35.40%4 主營業務利潤 117,853,854.10246,308,894.83-128,455,040.73 -52.15%5 凈利潤 32,503,071.95 81,339,195.06 -48,836,123.11 -60.04%6 現金及現金等價物凈增加額 19,678,118.95-76,018,045.22 95,696,164.17 - 變動原因說明： 1、總資產。與去年同期相比變動幅度不大，略有下降，系委托貸款收回、應收款項減少、償還短期貸款等因素所致。 2、股東權益。增加的主要原因是對本期實現凈利潤使股東權益相應增加。 3、主營業務收入。受 SARS 疫

54、情及其滯后影響，收入較去年下降了 35.4%。其中旅游收入較去年下降了 37.43%，科技產品銷售及服務收入較去年下降了21.1%。 4、主營業務利潤。較去年下降了 52.15%。主要是主營業務收入因受 SARS疫情及其滯后影響較去年大幅下降， 同時由于以下兩個原因導致主營業務毛利率較去年降低了 4.13 個百分點。旅游業務中毛利率較高的入境旅游業務受 SARS疫情及其滯后影響最大，導致旅游業務整體毛利率下降；SARS 恢復時期，為促進旅游市場的恢復，采取了降價銷售的策略，導致國內旅游及出境旅游的毛利率也有所下降。 5、凈利潤。較去年減少 4,884 萬元。主要系以下原因綜合影響所致：受非典影

55、響，主營業務大幅下降，營業利潤減少了 11,429 萬元。本期短期投資 27產生收益 1,219 萬元，股權轉讓產生收益 3,377 萬元。 6、現金及現金等價物凈增加額。由于本期投資業務回收資金較多，導致現金及現金等價物凈增加額比去年有較大增加。 （四）董事會日常工作情況 （四）董事會日常工作情況 1、會議情況 （1）第二屆董事會第六次會議：2003 年 3 月 13 日，公司董事會審議通過公司 2002 年度經營情況報告；審議通過公司 2002 年度董事會工作報告；審議通過公司 2002 年度報告及摘要； 審議通過公司 2002 年度財務決算報告及利潤分配方案；審議通過中青旅控股股份有限公

56、司 2003-2005 年發展戰略綱要 ；審議通過關于變更公司股票簡稱為“中青旅”的議案；審議通過關于修改公司章程有關條款的議案；審議通過關于推薦董事候選人的議案；審議通過關于 2002 年度配股方案有效期延長一年的議案；審議通過中青旅控股股份有限公司募集資金管理制度 ；審議通過關于改聘財務總監的議案；審議通過關于續聘會計師事務所及報酬的議案； 審議通過關于提請召開 2002 年度股東大會的議案。 決定于 2003年 4 月 15 日召開公司 2002 年度股東大會審議相關事項。 （2）第二屆董事會第七次會議：2003 年 5 月 26 日，公司董事會審議通過張壽根先生辭去董事職務的議案；審議

57、通過關于推薦獨立董事候選人的議案。決定召開 2003 年度第一次臨時股東大會審議相關事項。 （3）第二屆董事會第八次會議：2003 年 10 月 27 日，公司董事會審議通過關于公司董事換屆選舉的議案；審議通過關于修改公司章程有關條款的議案；審議通過關于修改公司董事會議事規則有關條款的議案； 審議通過關于修改公司首席執行官工作細則有關條款的議案；審議通過關于提請召開 2003 年第二次臨時股東大會的議案。 決定于 2003 年 11 月 28 日召開 2003 年度第二次臨時股東大會審議相關事項。 （4）第三屆董事會第一次會議：2003 年 11 月 28 日，審議通過關于選舉公司董事長、副董

58、事長、執行董事的議案；審議通過關于聘任公司經營班子組成人員的議案。 282、董事會臨時公告情況 ? 公司第二屆董事會第六次會議決議暨召開2002年度股東大會的公告于2003年3月15日刊載在中國證券報第41版、 上海證券報第28版。 （編號：臨2003-001） ? 公司第二屆監事會第六次會議決議公告于2003年3月15日刊載在中國證券報第41版、 上海證券報第28版。 （編號：臨2003-002） ? 公司關于變更股票簡稱的公告于2003年3月15日刊載在中國證券報第41版、 上海證券報第28版。 （編號：臨2003-003） ? 公司關于補充完善配股議案的公告于2003年4月1日刊載在中國

59、證券報第29版、 上海證券報第32版。 （編號：臨2003-004） ? 公司2002年度股東大會決議公告于2003年4月16日刊載在中國證券報第37版、 上海證券報第29版。 （編號：臨2003-005） ? 公司有關非典的提示性公告于2003年4月22日刊載在中國證券報第16版、上海證券報第66版。 （編號：臨2003-006） ? 公司關于自建總部辦公樓的決議公告于2003年4月26日刊載在中國證券報第5版、 上海證券報第4版。 （編號：臨2003-007） ? 公司第二屆董事會第七次會議決議暨召開2003年第一次臨時股東大會的公告于2003年5月27日刊載在中國證券報第21版、 上海證

60、券報第33版。 （編號：臨2003-008） ? 公司第二屆監事會第七次會議決議公告于2003年5月27日刊載在中國證券報第21版、 上海證券報第33版。 （編號：臨2003-009） ? 公司2002年度分紅派息公告于2003年5月31日刊載在中國證券報第36版、上海證券報第28版。 （編號：臨2003-010） ? 公司2003年第一次臨時股東大會關于選舉獨立董事及監事的決議公告于2003年6月28日刊載在中國證券報第40版、 上海證券報第36版。 （編號：臨2003-011） ? 公司關于2003年半年報補充公告于2003年8月9日刊載在中國證券報第16版、 上海證券報第48版。 （編號

61、：臨2003-012） ? 公司關于2003年半年報更正公告于2003年9月13日刊載在中國證券報第34版、 上海證券報第28版。 （編號：臨2003-013） 29? 公司關于配股申請未獲證監會核準的公告于2003年9月30日刊載在 中國證券報第16版、 上海證券報第12版。 （編號：臨2003-014） ? 公司關于2003年前三季度業務警示性公告于2003年10月11日刊載在中國證券報第34版、 上海證券報第44版。 （編號：臨2003-015） ? 公司第二屆董事會第八次會議決議暨召開2003年第二次臨時股東大會的公告于2003年10月28日刊載在 中國證券報 第60版、 上海證券報

62、第56版。 （編號：臨2003-016） ? 公司第二屆監事會第八次會議決議公告于2003年10月28日刊載在中國證券報第60版、 上海證券報第56版。 （編號：臨2003-017） ? 公司關于股東深圳明思克航母世界實業有限公司所持公司法人股繼續質押的公告于2003年10月30日刊載在中國證券報第17版、 上海證券報第41版。 （編號：臨2003-018） ? 公司關于控股子公司北京中青旅創格科技有限公司轉讓其持有的中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司的股權給江蘇吳中集團有限公司的公告于2003年11月11日刊載在中國證券報第5版、 上海證券報第12版。 （編號：臨2003-019） ?

63、 公司2003年第二次臨時股東大會關于公司董事會、監事會換屆選舉的公告于2003年11月29日刊載在中國證券報第56版、 上海證券報第37版。 （編號：臨2003-020） ? 公司第三屆董事會第一次會議決議公告于2003年11月29日刊載在中國證券報第56版、 上海證券報第37版。 （編號：臨2003-021） ? 公司第三屆監事會第一次會議決議關于選舉監事長的公告于2003年11月29日刊載在中國證券報第56版、 上海證券報第37版。 （編號：臨2003-022） ? 公司關于控股子公司北京中青旅創格科技有限公司轉讓其持有的上海綠城森林高爾夫別墅開發有限公司及浙江興宇房地產開發有限公司股權

64、事項的公告于2003年12月17日刊載在中國證券報第5版、 上海證券報第16版。（編號：臨2003-023） 3、股東大會決議執行情況 本報告期內， 公司召開的三次股東大會所通過的決議均由董事會具體負責實 30施落實。 （五）本年度利潤分配預案 （五）本年度利潤分配預案 公司第三屆董事會第二次會議擬定的分配預案為，本年度不分配、不轉增。 （六）其他報告事項 （六）其他報告事項 1、從2004年起，公司指定信息披露報刊變更為中國證券報 。 2、湖北大信會計師事務有限公司對公司關于控股股東及其他關聯方資金占用的專項說明 專 項 審 核 報 告 大信核字（2004）0006 號 中青旅控股股份有限公

65、司董事會： 根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的要求，我們在對中青旅控股股份有限公司(以下簡稱公司)截至 2003 年 12 月 31 日公司與控股股東及其關聯方資金占用情況進行了專項審核。中青旅控股股份有限公司管理當局的責任是提供真實、合法、完整的審核證據及我們認為必要的其他證據。我們的責任是對中青旅控股股份有限公司與控股股東及其關聯方資金占用情況發表審核意見。 我們的審核是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審核過程中，根據上述專項審核事項并結合中青旅控股股份有限公司實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審核

66、程序。 一、公司大股東資金占用 （一）公司大股東簡介 中國青年旅行社總社成立于 1980 年 6 月 27 日，法定代表人為張駿，注冊資本 12,000 萬元。為共青團中央下屬國有企業。企業主要業務為旅游資源開發、酒店、商業零售業、旅游客運、餐飲娛樂、商業貿易、房地產、物業管理等。公司注冊地為北京東交民巷 23 號。中國青年旅行社總社持有中青旅控股股份有限公司 69,078,948.00 股，占總股本的 25.87%。 （二）資金占用數額及方式 1、截至 2002 年 12 月 31 日公司占用中國青年旅行社總社的資金余額 31393,454.97 元。 2、公司全年累計占用中國青年旅行社總社

67、的資金 0 元。 3、公司全年累計償還中國青年旅行社總社的資金 393,454.97 元。 4、全年償還的資金均是以現金的方式。 5、截至 2003 年 12 月 31 日中國青年旅行社總社占用公司的資金 0 元。 二、公司關聯方資金占用 （一）公司關聯方國開泰實業發展有限公司 1、公司簡介：國開泰實業發展有限公司成立于 1997 年 5 月 21 日，法定代表人為丁旗，注冊資本 5,000 萬元。該公司主要業務為房地產開發；物業管理；設備租賃及維修；汽車維修與租賃；高科技開發、技術轉讓、咨詢；建筑材料、木材、機電設備、化工材料、計算機等銷售；房屋維修；畜產品的養殖。公司注冊地為北京市西城區國

68、英小區 11 號樓。國開泰實業發展有限公司系由國家開發銀行無償劃轉給中國青年旅行總社， 中國青年旅行總社將其委托給中青旅控股股份有限公司管理經營。 2、資金占用數額及方式 1）截至 2002 年 12 月 31 日國開泰實業發展有限公司占用公司的資金余額11,236.60 元。 2）國開泰實業發展有限公司全年累計占用公司的資金 11,236.60 元。 3）國開泰實業發展有限公司全年累計償還公司的資金 11,236.60 元。 4）全年占用及償還的資金均是以現金的方式。 5）截至 2003 年 12 月 31 日國開泰實業發展有限公司占用公司的資金余額 0元。 3、資金占用的原因 中青旅控股股

69、份有限公司與關聯方國開泰實業發展有限公司之間資金占用的原因是應收墊付費用。 （二）公司關聯方中青創益投資管理有限公司 1、公司簡介：中青創益投資管理有限公司成立于 2003 年 6 月 19 日，法定代表人為丁旗，注冊資本 5,000 萬元。該公司主要業務為投資管理、項目投資、投資咨詢、房地產開發、自有房產的物業管理、技術開發、技術轉讓。公司注冊 32地為北京市西城區國英園 11 號樓。中青創益投資管理有限公司系由中國青年旅行總社以國家開發銀行無償劃轉給其的資產出資與國開金展經貿公司共同組建成立的，中國青年旅行總社擁有其 80%的權益，中國青年旅行總社將其委托給中青旅控股股份有限公司管理經營。

70、 2、資金占用數額及方式 1） 截至 2002 年 12 月 31 日中青創益投資管理有限公司占用公司的資金余額0 元。 2） 公司累計占用中青創益投資管理有限公司全年的資金 50,000,000.00 元。 3） 公司全年累計償還中青創益投資管理有限公司的資金 50,000,000.00 元。 4）全年占用及償還的資金均是以現金的方式。 5） 截至 2003 年 12 月 31 日中青創益投資管理有限公司占用公司的資金余額0 元。 3、資金占用的原因 中青旅控股股份有限公司與關聯方中青創益投資管理有限公司之間資金占用的原因是暫借資金。 三、審核意見 我們認為， 公司本報告期內控股股東及其他關

71、聯方占用資金的情況和擔保事項已在年度報告中充分披露，所有重大方面符合中國證券監督委員會證監發200356 號文的規定。 附表:上市公司資金占用情況明細表（見后） 3、獨立董事對于公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見 根據 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發【2003】56號文）的要求，我們作為中青旅控股股份有限公司的獨立董事，對公司的對外擔保情況進行了認真核查，現將有關情況說明如下： 1、經審慎查驗，截止2003年12月31日，公司沒有為控股股東、任何非法人單位和個人提供擔保。 2、截止2003年12月31日，公司尚存為參股子公司北京科技風險投

72、資股份有限公司提供的5000萬元擔保， 擔保期限自2000年10月25日至2005年10月25日。 公 33司已就該項擔保向中國證監會北京證券監管辦事處申請在2004年度豁免執行 通知相關條款。 3、截至2003年12月31日，公司對外擔?？傤~（含對控股子公司的擔保）為9,700萬元，低于公司合并報表2003年末凈資產的50%，未超過通知的要求。 4、公司董事會已根據通知及相關文件的要求，對公司章程中的相關條款進行了修改。 基于我們的獨立判斷，我們認為： 1、報告期內，公司不符合通知規定的對外擔保所形成的或有債務已下降了 50，達到了通知及中國證監會北京證券監管辦事處相關文件的要求。 2、根據

73、我們的了解，公司為參股子公司北京科技風險投資股份有限公司提供的擔保是公司與北京科技風險投資股份有限公司其他股東共同為該公司的一筆貸款提供的，難以在合同到期前單方面免除公司的擔保責任?；诠緦Ρ本┛萍硷L險投資股份有限公司的決策影響力和對北京科技風險投資股份有限公司經營情況的核實，我們認為承擔該筆擔保責任的風險可控。 3、公司的全部對外擔保均依章程和公司內控制度的規定，履行了內部審批手續， 遵照 上海證券交易所股票上市規則 的有關規定， 履行了信息披露義務，并向注冊會計師如實提供了公司全部對外擔保事項的相關文件 特此說明。 獨立董事：許曉平、李東輝、戴家干、姜培興、李曉磊 2004年3月22日上

74、市公司資金占用情況明細表 公司名稱：中青旅控股股份有限公司 占用方名稱 與上市公司關系 2002 年 12 月31 日占用金額2003 年 12 月 31日占用金額 2003 年累計 占用資金金額 占用方式占用原因 2003 年償還情況 償還形式 中國青年旅行社總社 第一大股東 -393,454.97 -393,454.97 現金 上市公司大股東資金占用情況 中青創益投資管理有限公司 控制（受托管理） -50,000,000.00 貨幣資金 50,000,000.00 現金 國開泰實業有限公司 控制（受托管理） 11,236.60 代墊費 11,236.60 現金 浙江綠城投資置業有限公司 控

75、股子公司 96,398,363.34 147,398,363.34 13,000,000.00 貨幣資金暫借款162,000,000.00 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區有限公司控股子公司 100,575,323.42 83,808,027.18 6,056,703.76 貨幣資金暫借款 22,824,000.00 中青旅深圳國際旅行社有限公司 控股子公司 724,733.34 724,733.34 724,733.34 貨幣資金暫借款 廣西中青旅旅行社有限公司 控股子公司 19,395,327.00 19,442,493.67 4,047,166.67 貨幣資金暫借款 4,000,000.00

76、 桂林創格投資有限公司(帝苑酒店) 控股子公司 196,370,132.30 210,515,132.30 17,750,000.00 貨幣資金暫借款 3,605,000.00 中青旅新疆國際旅行社有限公司 控股子公司 2,040,000.00 2,126,999.99 1,086,999.99 貨幣資金暫借款 1,000,000.00 中國青年旅行社（香港）有限公司 控股子公司 2,680,675.43 15,267,548.88 15,069,959.67 貨幣資金暫借款 2,512,913.44 浙江省中青國際旅游有限公司 控股子公司 122,666.67 122,666.67 333,

77、000.00 貨幣資金暫借款 333,000.00 其他關聯方資金占用情況 中青旅尚洋電子技術有限公司 控股子公司 10,140,000.00 140,000.00 15,000,000.00 貨幣資金暫借款 25,000,000.00 合計 428,065,003.13479,545,965.37223,068,563.43 170,892,695.07 第九節 監事會報告 第九節 監事會報告 一、會議情況 （1）第二屆監事會第六次會議：2003 年 3 月 13 日，公司監事會審議通過公司 2002 年度監事會工作報告；審議通過公司 2002 年年度報告及摘要。 （2）第二屆監事會第七次會

78、議：2003 年 5 月 26 日，公司監事會審議通過金建民監事申請辭職的議案；審議通過關于推薦丁旗先生為監事候選人的議案。 （3）第二屆監事會第八次會議：2003 年 10 月 27 日，公司監事會審議通過關于公司監事會換屆選舉的議案。 （4）第三屆監事會第一次會議：2003 年 11 月 28 日，公司監事會審議通過關于選舉公司監事長的議案。 二、工作報告 公司監事會根據公司法和公司章程的規定，對 2003 年公司運作情況、公司董事、高級管理人員執行法律、法規和公司章程情況進行了全程監督，對公司的財務和經營情況進行了定期檢查，并列席了公司董事會會議。具體意見如下： 1、公司依法運作情況 公

79、司能按照國家法律法規和公司章程的規定依法運作，決策程序合法。公司已建立了一套較完善的內部控制制度、財務審計制度,符合國家有關法律規定；公司董事、高級管理人員在執行公司職務時均能敬業勤勉，依法經營，盡職盡責，未發現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務的情況 本報告期內，湖北大信會計師事務有限公司為本公司出具的標準無保留意見的審計報告客觀公正, 能夠真實反映公司財務狀況和經營成果。 3、報告期內公司收購、出售資產行為 公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易，未損害股東權益或造成公司資產流失。公司按規定進行了信息披露,交易程序和決策程序符合法律規 36 定。 4、

80、報告期內公司重大關聯交易事項 報告期內公司未發生重大關聯交易事項。 5、公司沒有以任何形式為控股股東及其關聯方進行擔保,也未給任何自然人進行擔保。 6、關于股東大會決議的執行情況 本報告期內，監事會成員列席了全部董事會會議與股東大會，監事會認為董事會能夠認真履行股東大會決議的執行情況。 第十節 重要事項 第十節 重要事項 （一）本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內，公司收購及出售資產、吸收合并事項： 1、2003 年 11 月，公司控股子公司北京中青旅創格科技有限公司將其持有的中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 20.48%的股權轉讓給江蘇吳中集團有限公司，轉讓價格為人民幣

81、 5,500 萬元。本次交易產生 20,838,826.28 元投資收益，占公司利潤總額的 63.32%。 2、2003 年 12 月，北京中青旅創格科技有限公司將其持有的上海綠城森林高爾夫別墅開發有限公司 18%的股權轉讓給上海綠宇房地產開發有限公司， 轉讓價格為人民幣 3,100 萬元，本次交易產生 1,300 萬元的投資收益，占公司利潤總額的42.06%。 3、北京中青旅創格科技有限公司將其持有的浙江興宇房地產開發有限公司18%的股權轉讓給杭州綠城房地產開發有限公司，轉讓價格為人民幣 360 萬元，本次交易不產生投資收益。 4、2003 年 12 月，浙江中青旅綠城投資置業有限公司將其持

82、有的深圳東方泰格投資咨詢有限公司 20%的股權轉讓給 WIN HONOR INTERNATIONAL TRAVEL LIMITED，轉讓價格為人民幣 1,272 萬元，本次交易產生 792,745.49 元的投資收益，占公司利潤總額的 2.41%。 37 5、2003 年 12 月，公司控股子公司浙江中青旅綠城投資置業有限公司將其持有的北京中青旅綠城房地產開發有限公司 33%的股權轉讓給北京吉地綠城房地產開發有限公司，轉讓價格為人民幣 3,300 萬元，本次交易不產生投資收益。 （三）報告期內，公司無重大關聯交易事項。 （四）重大合同及其履行情況 報告期內公司各項業務合同履行正常，無重大合同糾

83、紛發生。 （1） 、公司與其他公司的托管、承包、租賃資產情況： 報告期內，公司向浙江佳華置業投資有限公司租賃位于浙江省杭州市西湖區杭大路的嘉華國際商務中心六、八、十層 0116 室，計 9,529.46 平方米，租期為 2003 年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27 日止。 公司預付租賃租金 80,000,000.00元，本期該租賃權攤銷 300,751.88 元。公司于 2003 年 11 月 2 日將該物業轉租至杭州新嘉房地產經營有限公司使用，租賃期為 2003 年 11 月 3 日至 2005 年 12 月20 日止，本期租金收入 600 萬元。報告期內公司產生租賃收益

84、5,366,248.12 元，占公司利潤總額的 16.31%。 （2） 、報告期內公司重大對外擔保事項： 截至 2003 年 12 月 31 日，公司沒有為控股股東、任何非法人單位和個人提供擔保。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司尚存為參股子公司北京科技風險投資股份有限公司提供的 5000 萬元擔保， 擔保期間自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，為連帶責任擔保。屬于不符合關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知規定的擔保。 報告期內，公司對控股子公司提供擔保的金額共計 3,250 萬元： 公司為中青旅江蘇國際旅行社有限公

85、司在興業銀行南京分行取得的 500 萬元人民幣貸款提供連帶保證，保證期間為 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。江蘇中青旅旅行社有限公司本期借款 250 萬元。由于中青旅江蘇國際旅行社有限公司資產負債率超過 70%，屬于不符合關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市 38 公司對外擔保若干問題的通知規定的擔保。 2002 年 5 月 21 日， 本公司為北京中青旅創格科技有限公司向民生銀行北京中關村支行申請的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之間有效的 3,000 萬元人民幣短期貸款綜合授信額度提供最高額保證，為北京中青旅創格科技有限

86、公司在該綜合授信額度項下產生的貸款本金及其利息、違約金、賠償金和有關費用提供連帶保證，保證期間為具體借款合同約定的債務人履行債務期限屆滿之日。北京中青旅創格科技有限公司本期借款 500 萬元。 2003 年 1 月 3 日，本公司為中青旅尚洋電子技術有限公司出具不可撤消的循環擔保函，對其在交通銀行北京分行三元支行取得的最高額人民幣 3,000 萬元綜合授信額度提供連帶責任保證，其中短期貸款授信額度 2,000 萬元，商業保函額度 1,000 萬元。有效期為擔保函生效之日起 2 年內中青旅尚洋電子技術有限公司與交通銀行北京分行三元支行在擔保范圍內所簽訂的各項合同和協議全部執行完畢為止。中青旅尚洋

87、電子技術有限公司本期借款 1,800 萬元。 浙江中青旅綠城投資置業有限公司為浙江中青國際旅游有限公司向杭州市商業銀行之江支行的 700 萬借款提供連帶責任保證，保證期間為 2003 年 10 月 16 日至 2004 年 10 月 15 日。由于浙江中青國際旅游有限公司資產負債率超過 70%，屬于不符合關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知規定的擔保。 公司不符合關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知規定的擔?？傤~為 5,950 萬元，占公司凈資產比例 5.1%。 公司擔?？傤~ 9700 萬元（包括對控股子公司擔保） ，占公司凈資產比例 8

88、.3 %。 （3） 、報告期內公司未發生委托他人進行現金資產管理事項。 （4） 、報告期內公司無其他重大合同。 39 （五）聘任會計師事務所情況 本報告期公司續聘湖北大信會計師事務有限公司。公司最近兩年度支付給會計師事務所的報酬如下： 2003 年 2002 年 財務審計費 35 萬元 35 萬元 （六）公司為北京市科學技術委員會批準確認的高新技術企業，享受新技術企業稅收的優惠政策，報告期內執行 15%的所得稅率。 40 第十一節 財務報告 第十一節 財務報告 審 計 報 告 大信審字(2004)第 0189 號 中青旅控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的中青旅控股股份有限公司 200

89、3 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表、2003 年度的利潤表和合并的利潤表、2003 年度的現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是中青旅控股股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和做出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準

90、則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了中青旅控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2003 年度的經營成果和現金流量。 大信會計師事務有限公司 中國注冊會計師 汪巧琳 中 國武 漢 中國注冊會計師 甘聲錦 2004 年 3 月 20 日中青旅控股股份有限公司 財 務 報 表 注 釋 一、公司概況 中青旅控股股份有限公司(原名中青旅股份有限公司)是經共青團中央中青字199760 號關于中國青年旅行社總社進行股份制改組并上市的批復，由中國青年旅行社總社作為主發起人，采用社會募集方式設立的股份有限公司。1997年 11 月在上海證券交易所上網發行 6000 萬

91、股普通股， 發行后注冊資本 16000 萬人民幣。1998 年 8 月 31 日公司臨時股東大會審議通過了 1998 年中期資本公積轉增股本方案，以總股本 16000 萬股為基數，向全體股東每 10 股轉增 5 股，股本變更為 24000 萬股，注冊資本 24000 萬人民幣；1999 年 7 月更名為中青旅控股股份有限公司。 2000 年 2 月 26 日公司第一次臨時股東大會通過以 1999 年年末股本總額240,000,000 股為基數,按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售的決議.其中:法人股東全額放棄,社會股東以現金足額認購計 27,000,000 股.該方案經中國證監會證監

92、公司字(2000)50 號文批準,實際配股價 12 元,扣除配股費用后,實際募集資金 314,061,602.32 元.配股后股本為 267,000,000 元. 公司經營范圍：從事旅游、高科技、風險投資、證券行業的投資；入境旅游業務；國內旅游業務；特許經營中國公民自費出國旅游業務；航空運輸銷售代理業務；旅游景點、項目、基礎設施的建設及配套開發；旅游客運業務；汽車租賃；電子產品、通信設備開發、銷售；旅游商品的零售和系統內的批發；與以上業務相關的信息服務；物業管理；賓館經營；承辦國內會議及商品展覽；汽車出租；汽車維修；經營互聯網信息服務；保險兼業代理。 二、公司采用的主要會計政策 1、會計制度：

93、公司執行企業會計準則 、 企業會計制度及有關補充規 42定。 2、會計年度：公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、記賬本位幣：公司采用人民幣為記賬本位幣。 4、記賬基礎和計價原則：公司以權責發生制為記賬基礎,以歷史成本為計價原則。 5、外幣業務核算 發生外幣業務時，采用發生當期期初基準匯率折合人民幣記賬，年度終了，按年末基準匯率進行調整，調整后的各外幣賬戶人民幣余額與原賬面的差額，與購建固定資產有關的予以資本化，屬于籌建期間的計入長期待攤費用，與生產經營有關的作為匯兌損益列作當期財務費用。 6、外幣會計報表的折算方法 (1) 所有資產、負債類項目均按合并報表決算日的市場匯率折算為母

94、公司記賬本位幣； (2) 所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯率折算為母公司記賬本位幣； (3) “未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的數額作為其數額列示； (4) 折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額， 作為外幣會計報表折算差額在“未分配利潤”項目后單獨列示； (5) 利潤表所有項目和利潤分配表中有關反映發生額的項目按照合并會計報表的會計期間的平均匯率折算為母公司記賬本位幣。 7、合并會計報表編制方法 根據財政部財會字199511 號合并會計報表暫行規定編制合并報表，以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有關資料為依據， 合并

95、各項目數額編制而成， 合并時母公司和子公司之間所有內部交易及資金往來賬款均已按規定予以抵消。 438、現金等價物的確定標準 公司持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。 9、壞賬核算 確認壞賬的標準： (1) 因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確定無法收回的應收款項；(2) 因債務人破產，依照法律程序清償后，確定無法收回的應收款項；(3) 債務人逾期三年未履行償債義務，經董事會批準可列作壞賬的應收款項。 公司的應收款項（包括應收賬款和其他應收款）自 1999 年 1 月 1 日起根據債務單位的財務狀

96、況、現金流量等情況，采用賬齡分析法計提壞賬準備，壞賬準備計提比例為： 賬 齡 比例 一年以內 1% 一年以上 25% 10、存貨核算 (1) 公司存貨主要包括：原材料、低值易耗品、庫存商品、開發成本、在產品、產成品。 (2) 存貨計價方法：存貨購進按實際成本進行核算，發出和領用存貨時采用加權平均法計價。 (3) 低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品領用和發出時采用五五攤銷法核算。 (4) 開發成本核算公司在開發產品過程中發生的土地征用及拆遷補償費、前期工程費、 基礎設施費和建筑安裝工程費等直接費用和應由開發產品成本負擔的間接費用。 (5) 期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價， 按單個存貨項目的可變

97、現凈值低于其成本的差額提取存貨跌價損失準備。 4411、短期投資核算方法 (1) 短期投資在取得時按照投資成本計量。 短期投資取得時投資成本按以下方法確定： A、以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關費用，但不包括實際價款中包含的已宣告發放但尚未領取的現金股利、或已到付息期但尚未領取的債券利息。 B、投資者投入的短期投資，按各方確認的價值，作為短期投資成本。 C、公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的短期投資，或以應收債權換入的短期投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，減去接受的短期投資中含有的已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券

98、利息作為短期投資成本。涉及補價的，按以下方法確定受讓的短期投資成本：收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的稅費，作為短期投資成本。 D、以非貨幣性交易換入的短期投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本。涉及補價的，按以下方法確定受讓的短期投資成本：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為短期投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為短期投資成本。 (2) 短期投資收益確認方法： 短期投資持有期

99、間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目外，以實際收到時作投資成本的收回。待處置短期投資時，按收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額，確認為當期投資收益。 (3) 短期投資的計價方法：短期投資期末按成本與市價孰低法計價。 (4) 短期投資跌價準備的計提方法：按單個短期投資的項目的成本高于其市價的差額計提短期投資跌價準備。 12、長期投資核算 45 (1) 長期股權投資 A、公司長期股權投資，按取得時初始投資成本入賬，以放棄非貨幣性資產而取得的長期股權投資，其投資成本按企業會計準則非貨幣性交易的規定確定；以債務重組而取得的投資，其投資成本按企業會計準則債務重組的規定確定。公司對其他單位投

100、資占該單位有表決權資本總額 50%以上的以及不超過 50%但有實際控制權的單位，采用權益法核算并編制合并會計報表。公司對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以上（含 20%） ，采用權益法核算。公司對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 20%以下或雖占20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 B、對采用成本法核算的長期股權投資，在被投資單位宣告發放現金股利或利潤時，計入投資收益；對采用權益法核算的長期股權投資，中期期末或年度終了，按分享或分擔的被投資單位實際的凈利潤或凈虧損的份額，計入投資收益； C、公司對采用權益法核算的長期股權投資或公司由于追加投資等原因、對長期股權投資的

101、核算由成本法改為權益法時，實際支付的價款與所占被投資單位凈資產份額的差額作為股權投資差額。股權投資差額按合同規定的投資期限平均攤銷，合同未規定投資期限的按 10 年期限平均攤銷。 (2) 長期債權投資 A、按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行日起至購入債券日止的應計利息后余額計價。 B、長期債權投資按期計算應收利息，扣除債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認為當期投資收益。 C、 長期債券投資溢價或折價在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時，采用直線法攤銷。 (3) 長期投資減值準備按單個投資項目的市價或可收回金額低于投資賬面價值的差額計提減值準備。

102、 4613、固定資產計價和折舊方法 (1) 固定資產是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2000 元以上，并且使用期限超過兩年的也作為固定資產。 (2) 固定資產的計價方法：購建的固定資產，按購建時的實際成本計價；公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產， 或以應收債權換入的固定資產，按應收債權的賬面值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；融資租賃租入的固定資產， 按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中的較低者為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定資產，按

103、換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值，涉及補價的，按企業會計準則-非貨幣性交易的相關規定處理。 (3) 固定資產折舊采用直線法計算，固定資產分類及折舊年限如下： 類 別 預計使用年限 （年） 殘值率 （%） 年折舊率 （%） 房屋及建筑類 15-50 3 6.471.94 機器設備 4-18 3 24.25-5.39 運輸設備 6-12 3 16.17-8.08 其他設備 4-14 3 24.25-6.93 (4) 固定資產減值準備 當企業的固定資產實質上已經發生了減值,應當計提減值準備。 對存在下列情況之一的固定資產，應當全額計提減值準備： A、長期閑置不用，在可預見的未來不

104、會再使用，且已無轉讓價值的固定資產。 B、由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產。 C、雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產。 D、已遭毀損，以至于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產。 47 E、其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程按實際成本計價， 與購建房屋建筑物 機器設備等有關的利息支出在該資產尚未交付使用前予以資本化，計入購建成本。在建工程完工并交付使用后確認為固定資產。 (2) 在建工程減值準備的計提方法：當公司存在下列情況之一時，按單個項目計提在建工程減值準備： A、長期停建并且預計在未來三年內不會重新開

105、工的在建工程； B、所建項目無論是在性能上還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟效益具有很大的不穩定性； C、其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 15、無形資產計價和攤銷方法 (1) 無形資產的計價 A、購入的無形資產按實際支付的全部價款計價； B、股東投入的無形資產按投資各方確認的價值入賬； C、接受捐贈的無形資產按有關憑據標明的金額加上有關稅費入賬，沒有憑據的按同類或類似無形資產市場價格估計金額加上稅費入賬， 不存在活躍市場的按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值確定； D、 自行開發并按法定程序申請取得的無形資產按依法取得時發生的注冊費，聘請律師等費用計價； E、通過債務重

106、組取得的無形資產按企業會計準則債務重組確定其入賬價值。 (2) 無形資產的攤銷 按合同規定的收益年限、法律規定的收益年限孰短的原則按直線法攤銷；無法確認收益年限的，按最長不超過 10 年的期限攤銷。 (3) 無形資產的減值準備 48無形資產按可收回金額低于賬面價值的差額計提減值準備。 16、長期待攤費用攤銷方法 (1) 對籌建期間發生的費用（購置固定資產所發生的費用除外） ，在開始經營的當月起一次性計入開始經營當月的損益。 (2) 長期待攤費用按受益年限采用直線法攤銷。 17、收入實現的確認：(1)按權責發生制原則，旅行社組織境外旅游者到國內旅游， 以旅行團隊離境確認收入實現； 組織國內旅游者

107、到境外旅游或國內旅游，以旅行團旅行返回時確認收入實現；(2)一般企業以產品（商品）已經發出或勞務已經提供，產品的所有權、風險和報酬已轉移給買方，并收到貨款或取得索取價款的憑據時，確認收入實現；(3)房地產業務的營業收入在滿足以下條件的情況下采用完工百分比法確認：有建造合同并且合同是不可取消的；買方累計付款超過銷售價格的一定比例（一般為 50%） ；其余應收款項能夠收回；開發項目的完成程度能可靠地確定。 18、所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。 19、會計政策、會計估計變更、會計差錯更正： (1)本期公司的參股公司-北京科技風險投資股份有限公司由于會計政策、會計估計變更、會計差錯更正等因素追

108、溯調整了期初未分配利潤 7,386,684.88元，本期公司按權益比例相應追溯調整期初未分配利潤 1,846,671.22 元。母公司會計報表中調減長期投資 1,846,671.22 元，盈余公積 224,721.17 元，其中法定公益金 74,907.06 元，投資收益 1,846,671.22 元。合并會計報表中調減長期投資 1,846,671.22 元， 盈余公積 224,721.17 元， 其中法定公益金 74,907.06 元，投資收益 1,846,671.22 元。2002 年度會計報表已按調整后的數據列示。 (2)本期發現 2002 年度公司將委托貸款收益 18,916,467.

109、60 元計入財務費用利息收入項目，本期公司將委托貸款收益進行更正，調整 2002 年度會計報表相關項目。合并會計報表中調增投資收益 18,916,467.60 元，調增財務費用18,916,467.60 元。2002 年度會計報表已按調整后的數據列示。 49 三、稅項 (1) 增值稅：按銷售收入的 17%計算增值稅銷項稅額，按銷項稅額扣除允許抵扣的進項稅額后的差額計算納稅。 中青旅尚洋電子技術有限公司根據海國稅外字 （2000） 第 048 號文件的批復， 對其自行開發、 自行開發并生產或專門生產，并獲得北京市軟件企業和軟件產品領導小組頒發的軟件產品證書的軟件產品（批復號為 p0020092、

110、p0020093、p0020094、p0020095、p0020096） ，自 2000年 07 月起享受增值稅即征即退的優惠政策。海國稅外字（2000）第 048-2 號文件的批復對其自行開發、自行開發并生產或專門生產，并獲得北京市軟件企業和軟件產品領導小組頒發的 軟件產品證書 的軟件產品 （批復號為djy-2001-0951、0950、0952、2002-0012 號） ，自 2002 年 03 月起享受增值稅即征即退的優惠政策。 (2) 營業稅： 按營業收入、 銷售收入扣除成本后余額的 3%、 5%計提并繳納。 (3) 城市維護建設稅：按應納增值稅額、營業稅額的 5%、7%計提并繳納。

111、(4) 教育費附加：按應納增值稅額、營業稅額的 3%計提并繳納。 (5) 所得稅： 公司為北京市科學技術委員會批準確認的高新技術企業，批準證書號為：京科高字 0311008A0207（GFH0118）號，享受高新技術企業的稅收優惠政策，所得稅按 15%的稅率計征。 公司的控股子公司： 中青旅江蘇國際旅行社有限公司所得稅率為 33%。 浙江省中青國際旅游有限公司所得稅率為 33%。 廣西中青旅旅行社有限公司所得稅率為 33%。 北京中青旅創格科技有限公司所得稅率 15%。 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司所得稅為 33%。 中青旅尚洋電子技術有限公司企業所得稅率為 15%。 50中國青年

112、旅行社（香港）有限公司所得稅率為 16.5%。 中青旅廣州國際旅行社有限公司所得稅率為 33%。 中青旅深圳國際旅行社有限公司所得稅率為 15%。 桂林創格投資有限公司所得稅率為 33%。 中青旅電子商務有限公司所得稅率經北京市海淀區國家稅務局海國稅減免外字（2000）第 4047 號批復，稅率為 15%，自 2000 年度至 2002 年度免交企業所得稅，2003 年至 2005 年減半征收企業所得稅。 浙江中青旅綠城投資置業有限公司所得稅率為 33%。 中青旅新疆國際旅行社有限公司所得稅率為 33%，經新疆維吾爾族自治區地方稅務局新地稅函（2003）106 號文批復，免征中青旅新疆國際旅行

113、社有限公司 2002 年、2003 年企業所得稅。 四、控股子公司 控股子公司名稱 注冊資本 （萬元） 持股比例（%） 經營范圍 是否合并中青旅江蘇國際旅行社有限公司 200 51 旅游 是 浙江省中青國際旅游有限公司 150 51 旅游 是 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 15000 79.52 房地產開發、物業管理酒店、娛樂服務 是 北京中青旅創格科技有限公司 5500 80 技術開發、與銷售 是 中青旅尚洋電子技術有限公司 5000 60 電子通訊計算機軟件 是 中國青年旅行社（香港）有限公司 600 萬港元 100 旅游 是 廣西中青旅旅行社有限公司 1200 80 旅游 是

114、 桂林創格投資有限公司 1000 80 旅游、高科技行業的投資，技術開發、轉讓、咨詢及服務等 是 中青旅電子商務有限公司 10000 74 開發計算機軟硬件、 提供網絡信息服務等是 中青旅廣州國際旅行社有限公司 300 60 旅游 是 中青旅深圳國際旅行社有限公司 600 51 旅游 是 51浙江中青旅綠城投資置業有限公司 20000 80 房地產開發 咨詢 是 中青旅新疆國際旅行社有限責任公司 500 51 旅游 是 五、合并資產負債表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 現 金 3,063,515.654,102,619.91 銀行存款 160,057,555

115、.38139,394,573.92 其他貨幣資金 2,479,336.742,425,094.99 合 計 165,600,407.77145,922,288.82 其中(2003-12-31)：外幣資金余額折合人民幣 44,631,785.71 元（單位：元） 美元現鈔 132,827.86匯率 8.2767 折人民幣 1,099,376.35港元現鈔 40,813.57匯率 1.0657 折人民幣 43,495.02日元現鈔 100,000.00匯率 0.077263折人民幣 7,726.30美元存款 713,076.76匯率 8.2767 折人民幣 5,901,922.42港元存款 32

116、,314,930.76匯率 1.0657 折人民幣 34,438,021.71日元存款 51,284,179.00匯率 0.077263折人民幣 3,962,369.52注：其他貨幣資金主要系旅行支票 1,320,361.46 元 2、短期投資 期末數 （元） 期初數 （元） 項 目 投資成本 跌價準備 投資成本 跌價準備 52股票投資 70,040,901.83 1,606,474.13 113,388,234.46 17,379,749.13 委托貸款 218,500,000.00 272,782,400.00 合計： 288,540,901.83 1,606,474.13 386,170

117、,634.46 17,379,749.13 其中 1、股票投資明細: 名 稱 單位投資成本 (元) 投資成本 (元) 2003 年 12 月 31 日市價(元) 短期投資跌價準備(元) 長江電力 4.30 101,174.708.68 招商銀行 11.06 69,939,727.1310.81 1,606,474.13 注：1、投資變現無重大限制 2、長江電力為公司 2003 年 11 月 10 日網下申購股票，根據相關規定所申購股票自長江電力股票上市之日起鎖定 6 個月后方可交易。 2、委托貸款明細: 貸款單位 受托金融機構 貸款利率貸款金額 貸款期限 杭州桃花源房地產有限公司 信托投資公司

118、 6% 47,500,000.002003 年 5 月 5 日-2004 年 5 月 5 日安徽綠城房地產開發有限公司 信托投資公司 6% 100,000,000.002003 年 5 月 6 日-2004 年 5 月 6 日杭州中山房地產開發有限公司 信托投資公司 6% 71,000,000.002003 年 5 月 5 日-2004 年 5 月 5 日 3、應收賬款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 （元） 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 （元） 1 年以內 125,925,690.48 79.86 1,259,256.91192,702,433.9286

119、.28 1,927,024.341-2 年 23,695,543.67 10.71 5,923,885.9220,568,265.309.22 5,142,066.332-3 年 4,738,234.81 4.22 1,184,558.705,141,730.512.30 1,285,432.633 年以上 5,321,660.22 5.21 1,330,415.054,920,786.462.20 1,230,196.62合 計 159,681,129.18 100 9,698,116.58223,333,216.19100 9,584,719.92注：(1) 無持有本公司 5%（含 5%）

120、以上的股份的股東單位欠款。 (2) 前五名欠款合計占應收賬款余額的 14.96% 53(3) 本期應收賬款余額較期初減少了 28.5%，系受非典影響公司業務減少所致。 4、其他應收款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 1 年以內 40,563,667.61 57.81 405,636.68110,313,852.1181.42 1,103,138.521-2 年 9,041,404.79 12.88 2,260,351.2010,169,664.447.51 2,542,416.112-3 年 8,619,852

121、.58 12.28 2,154,963.144,033,758.772.98 1,008,439.693 年以上 11,945,785.16 17.03 2,986,446.2910,958,686.718.09 2,739,671.68合 計 70,170,710.14 100 7,807,397.31135,475,962.03100 7,393,666.00注：(1) 無持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股東單位欠款。 (2) 前五名欠款合計占其他應收款余額的 9.71%。 (3) 本期減少主要是收到對北京中青旅風采科技有限公司應收彩票項目轉讓款 57,832,465.69 元所致

122、。 5、預付賬款 期末數 期初數 賬 齡 金 額 (元) 占總額比例 (%) 金 額 (元) 占總額比例(%) 1 年以內 13,943,945.93 99.68 25,166,776.02 97.29 12 年 39,287.00 0.28 395,199.00 1.53 23 年 4,943.10 0.04 305,125.13 1.18 合 計 13,988,176.03 100 25,867,100.15 100 注：(1) 無持有本公司 5%以上股權的股東欠款。 (2) 本期較上期減少了 45.92%，系受非典影響公司業務減少所致。 54 6、存貨 項 目 期末數 (元) 存貨跌價準

123、備 （元） 期初數 (元) 存貨跌價準備 （元） 原材料 3,366,979.45 2,913,069.42 低值易耗品 1,226,783.95 1,254,288.33 庫存商品 28,806,476.21 32,810,377.87 開發成本 118,672,305.60 117,474,072.73 在產品 6,843,324.76 8,964,062.10 產成品 447,185.97 796,139.02 發出商品 11,689,790.03 3,607,267.27 其 他 52,761.70 619,554.90 合 計 171,105,607.67 168,438,831.6

124、4 7、待攤費用 項 目 期初數 （元） 本期增加數 （元） 本期攤銷數 （元） 期末數 （元） 保險費 735,048.02903,638.711,230,372.45 408,314.28置裝費 77,398.8077,398.80 修理費 238,552.00237,052.00 1,500.00租賃費 1,163,201.836,739,410.585,997,367.24 1,905,245.17其 他 1,317,679.76974,254.862,092,020.51 199,914.11合 計 3,293,328.418,855,856.159,634,211.00 2,514

125、,973.56 8、長期股權投資 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期末數 (元) 長期股權投資 258,668,616.3430,331,373.8379,747,894.49 209,252,095.68其中：合并價差 6,921,692.93199,676.157,038,024.51 83,344.57小 計 258,668,616.3430,331,373.8379,747,894.49 209,252,095.68 55 (1) 長期股權投資明細 被投資單位名稱 投資期限 投資金額 （元） 期末數 (元) 本期投資收益 （元） 占被投資單位 及注冊資本比例

126、（%）備注 北京博大高科技發展公司 長期 773,798.61773,798.61 15% 成本法 北京科技風險投資股份有限公司 長期 125,000,000.00142,818,707.737,935,423.54 25% 權益法 杭州桃花源房地產開發公司 長期 1,800,000.001,800,000.00 18% 成本法 安徽綠城房地產開發有限公司 長期 5,400,000.005,400,000.00 18% 成本法 杭州中山房地產開發有限公司 長期 9,000,000.009,000,000.00 18% 成本法 北京大名星度假村有限公司 長期 451,869.55451,869.

127、55 2% 成本法 北京中青旅電訊科技有限公司 長期 2,000,000.002,224,375.22-93,725.86 40% 權益法 北京中青旅綠城房地產開發有限公司 長期 51,000,000.0018,000,000.00 18% 成本法 北京中青旅風采科技有限公司 長期 6,300,000.006,300,000.00 18% 成本法 北京積水創格醫療科技有限公司 長期 22,400,000.0022,400,000.00 45% 權益法 合 計 224,125,668.16209,168,751.117,841,697.68 (2) 股權投資差額明細 被投資單位名稱 初始金額 （

128、元） 攤銷年限（年） 期初數 （元） 本期攤銷 （元） 其他減少 （元） 期末數 （元） 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 8,355,698.0110 年 7,035,935.59835,569.80 6,200,365.79 北京創格物業管理有限公司 -178,786.4710 年 -114,242.66-17,878.69 -96,363.97北京中青旅尚洋環境科技有限公司 199,676.1510 年 19,967.61 179,708.54合 計 8,376,587.69 6,921,692.93837,658.72 6,200,365.79 83,344.57注:本期股權投

129、資差額其他減少系轉讓中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司股權轉出。 9、固定資產及累計折舊 56(1) 固定資產原值 項 目 期 初 數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期 末 數 (元) 房屋建筑物 448,119,494.6210,932,962.67334,036.87 458,718,420.42機器設備 66,245,589.59897,709.213,555,959.73 63,587,339.07運輸設備 100,477,254.784,032,045.002,065,070.00 102,444,229.78其他設備 54,227,774.043,442,851

130、.633,283,956.47 54,386,669.20合 計 669,070,113.0319,305,568.519,239,023.07 679,136,658.47 (2) 累計折舊 項 目 期 初 數 (元) 本期增加數 (元) 本期減少數 (元) 期 末 數 (元) 房屋建筑物 54,359,278.348,666,040.612,160.56 63,023,158.39機器設備 45,986,664.603,795,189.86872,517.47 48,909,336.99運輸設備 33,388,620.537,306,764.821,854,877.04 38,840,50

131、8.31其他設備 35,004,900.649,784,730.352,521,652.02 42,267,978.97合 計 168,739,464.11 29,552,725.645,251,207.09 193,040,982.66 (3) 固定資產減值準備 期初數 24,850,223.29 元 期末數 24,781,127.97 元. 注：(1)本期固定資產減值準備的減少系處理已計提減值準備的固定資產所致。 (2) 固定資產本期增加中在建工程轉入 7,605,184.09 元。 (3) 期末固定資產不存在抵押等受限制的事項。 10、在建工程 工程名稱 期初數 本期增加 本期減少 本期

132、其他減少期末數 資金來源 工程進度 57(元) (元) (元) (元) (元) （%） 中青旅大廈工程 80,198,681.3780,198,681.37 自籌 注 1 帝苑酒店裝修改造工程 374,332.03 7,230,852.067,605,184.09 自籌 95 PC 灌裝機 2,521,849.42 2,521,849.42 自籌 注 2 合 計 2,896,181.45 87,429,533.437,605,184.092,251,849.4280,198,681.37 注：(1) 中青旅大廈工程發生額系征地、規劃、設計等前期費用。 (2) 本期其他減少系由于公司就真空采血器

133、項目與日本積水化學工業株式會社合資成立北京積水創格醫療科技有限公司，公司將 PC 灌裝機出售與合資公司。 (3) 本期中青旅大廈項目資本化利息 1,954,080.00 元。 11、無形資產 項 目 原始發生額 (元) 期初數 （元） 本期增加 （元） 本期攤銷 (元) 本期轉出 （元） 期末數 (元) 土地使用權 3,828,827.38 3,301,329.6550,111.88 3,251,217.77土地用電權 450,000.00 389,625.5011,250.00 378,375.50土地用水權 720,000.00 651,187.9618,000.00 633,187.96

134、土地通訊權 60,000.00 53,375.001,500.00 51,875.00BroadVision 平臺技術 3,633,380.00 3,027,818.67363,336.00 2,664,482.67旅游業務操作平臺 125,666.634,400.78 121,265.85合 計 8,692,207.38 7,423,336.78125,666.63448,598.66 7,100,404.75 12、長期待攤費用 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期攤銷 (元) 期末數 (元) 剩余攤銷年限旅游線路開發 4,440,000.00 2,960,000.00 1,48

135、0,000.00 0.5 年 58辦公網絡開發成本 1,374,379.85 541,791.08 832,588.77 4 年 辦公網絡技術開發費 1,461,787.17 197,121.12 1,264,666.05 7 年 電腦網絡 349,871.66 72,350.04 277,521.62 3 年 場地租金 934,655.93 356,601.24 578,054.69 1.5 IBMIAA 許可使用費 298,800.00 33,200.00 265,600.00 8 年 合 計 7,924,838.68 934,655.93 4,161,063.48 4,698,431.1

136、3 13、其他長期資產 項 目 款項性質 期末數 (元) 期初數 (元) 江蘇省旅游局 質量保證金 791,000.00 1,600,000.00 航空公司 機票押金 1,310,000.00 1,801,000.00 浙江省旅游局 旅游保證金 800,000.00 1,600,000.00 廣西壯族自治區旅游局 質量保證金 600,000.00 1,600,000.00 國家旅游局 質量保證金 600,000.00 1,600,000.00 職工購房借款 購房借款 5,590,741.00 6,547,664.00 新疆旅游局 質量保證金 630,000.00 1,630,000.00 廣東

137、旅游局 質量保證金 1,425,000.00 3,200,000.00 房屋租賃權 79,699,248.12 合 計 91,445,989.12 19,578,664.00 注：(1) 本期因旅游行業受非典影響，根據國家旅游局有關規定退還部分旅游質量保證金。 (2) 房屋租賃權系公司向浙江佳華置業投資有限公司預付租賃嘉華國際商務中心六、八、十層 01-16 室的租金 80,000,000.00 元。房屋租期為 2003年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27 日止。本期該租賃權攤銷 300,751.88 元。 14、短期借款 借款類別 期末數 (元) 期初數 (元) 擔保借款 7

138、2,500,000.00 116,600,000.00 信用借款 130,000,000.00 181,000,000.00 59合 計 202,500,000.00 297,600,000.00 擔保情況： 中國青年旅行社總社為本公司在交通銀行北京分行取得的 10,000 萬元人民幣貸款提供連帶保證，保證期間為 2003 年 3 月 26 日至 2004 年 2 月 26 日。公司本期借款 4000 萬元。 公司為中青旅江蘇國際旅行社有限公司在興業銀行南京分行取得的 500 萬元人民幣貸款提供連帶保證，保證期間為 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。中青旅江蘇國際旅

139、行社有限公司本期借款 250 萬元。 2002 年 5 月 21 日，本公司為北京中青旅創格科技有限公司向民生銀行北京中關村支行申請的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之間有效的 3,000萬元人民幣短期貸款綜合授信額度提供最高額保證， 為北京中青旅創格科技有限公司在該綜合授信額度項下產生的貸款本金及其利息、違約金、賠償金和有關費用提供連帶保證，保證期間為具體借款合同約定的債務人履行債務期限屆滿之日。北京中青旅創格科技有限公司本期借款 500 萬元。 2003 年 1 月 3 日，本公司為中青旅尚洋電子技術有限公司出具不可撤消的循環擔保函， 對其在交通銀行北

140、京分行三元支行取得的最高額人民幣 3,000 萬元綜合授信額度提供連帶責任保證，其中短期貸款授信額度 2,000 萬元，商業保函額度 1,000 萬元。 有效期為擔保函生效之日起 2 年內中青旅尚洋電子技術有限公司與交通銀行北京分行三元支行在擔保范圍內所簽訂的各項合同和協議全部執行完畢為止。中青旅尚洋電子技術有限公司本期借款 1,800 萬元。 浙江中青旅綠城投資置業有限公司為浙江省中青國際旅游有限公司向杭州市商業銀行之江支行的 700 萬借款提供連帶責任保證， 保證期間為 2003 年 10 月16 日至 2004 年 10 月 15 日。 15、應付賬款 期末數 (元) 期初數 (元) 6

141、092,802,506.26 101,967,753.50 注：無欠持本公司 5%（含 5%）以上股東單位款項。 16、預收賬款 期末數 (元) 期初數 (元) 40,885,610.53 32,044,595.07 注：無欠持本公司 5%（含 5%）以上股東單位款項。 17、應付工資 期末數 (元) 期初數 (元) 2,315,101.28 1,703,984.12 18、應付福利費 期末數 (元) 期初數 (元) 3,515,386.19 4,134，407.03 注：系提取的職工福利費節余。 19、應付股利 期末數 (元) 期初數 (元) 221,318.04 32,094,916.90

142、 20、未交稅金 61項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 增值稅 466,491.68 408,964.99 營業稅 1,877,871.30 3,727,575.59 城市維護建設稅 206,728.32 284,545.19 所得稅 4,747,770.41 4,108,199.34 其他稅種 1,329,454.31 1,636,079.19 合 計 8,628,316.02 10,165,364.30 注：稅率及計繳標準見會計報表附注三、稅項 21、其他未交款 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 應交稅費 338,608.81 338,740.21 應付住房公積金 431,78

143、4.29 468,355.69 應付住房補貼款 1,689,923.74 2,203,673.74 合 計 2,460,316.84 3,010,769.64 注：本期減少主要是支付了應付的住房補貼款所致。 22、其他應付款 期末數 (元) 期初數 (元) 52,917,499.09 94,108,743.30 注 ： 本 期 減 少 主 要 是 應 付 北 京 中 青 旅 綠 城 房 地 產 開 發 有 限 公 司45,000,000.00 元債務的減少。 23、預提費用 62項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 房租費 70,000.00 698,720.40 水電費 77,715.42

144、 129,506.25 電話費 4,246.39 11,000.00 養老保險 49,298.77 229,517.28 置裝費 301,735.44 其 他 388,342.11 705,052.62 合 計 891,338.13 1,773,796.55 24、長期應付款 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 司機風險抵押金 63,140.74 74,979.58 按揭貸款 71,063.61 合 計 134,204.35 74,979.58 注： 本期按揭貸款系中青旅新疆國際旅行社有限公司新增的汽車消費貸款。 25、少數股東權益 期末數 (元) 期初數 (元) 136,772,612.

145、59 116,928,496.26 注： 本期少數股東權益增加主要是江蘇吳中集團有限公司受讓北京創格科技有限公司所持中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司20.48%的股權所致。 26、股本 項 目 期初數 (元) 本次變動增減 期末數 (元) 63一、尚未流通股份 配股 送股 轉股 增發 其他 1、發起人股 116,796,319.00 116,796,319.00 其中：國家擁有股份 境內法人持有股份 116,796,319.00 116,796,319.00 外資法人持有股份 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 5、其他非流通股 33,203,681.00 33,203,

146、681.00 尚未流通股份合計 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境內上市的人民幣普通股 117,000,000.00 117,000,000.00 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份總數 267,000,000.00 267,000,000.00 注：公司股東深圳明思克航母世界實業有限公司所持公司 5.64的股權計15,064,103 股法人股被質押，質押期為 2003 年 10 月 27 日至 2004 年 10 月 27日。 27、資本公積

147、 項 目 期末數 (元) 期初數 (元) 股本溢價 578,390,025.58578,390,025.58接受捐贈 197,556.00197,556.00被投資單位股權投資準備 811,426.87811,426.87其他 26,979,937.9626,979,937.96合 計 606,378,946.41606,378,946.41 28、盈余公積 64項 目 期初余額 (元) 本期增加數 (元) 本期減少數 (元) 期末金額 (元) 法定盈余公積金 53,552,676.943,250,307.20 56,802,984.14公益金 8,052,908.441,625,153.60

148、 9,678,062.04任意盈余公積金 32,052.22 32,052.22免稅基金 2,204,297.41196,636.34 2,400,933.75合 計 63,841,935.015,072,097.14 68,914,032.15 29、未分配利潤 項 目 金 額 （元） 年初未分配利潤 196,587,962.72 加：合并凈利潤 32,503,071.95 減：提取法定盈余公積金 3,250,307.20 減：提取法定公益金 1,625,153.60 減：提取職工獎勵及福利基金 減：提取任意盈余公積金 減：分配股利 年末未分配利潤 224,215,573.87 七、合并利潤

149、及利潤分配表項目注釋 30、主營業務收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務收入 931,274,211.47 1,488,391,886.74 產品銷售與技術服務收入 166,474,087.29 210,985,736.20 合 計 1,097,748,298.76 1,699,377,622.94 注：公司前五名客戶銷售收入總額 40,688,275.10 元，占公司銷售總額的3.71%。 31、主營業務成本 65項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務成本 846,806,366.22 1,275,517,944.42 產品銷售成本與技術服務成本1

150、28,680,021.52 164,421,368.38 合 計 975,486,387.74 1,439,939,312.80 注： 分地區、分項的收入成本明細見會計報表附注八、分行業、地區資料。 32、營業稅金及附加 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 營業稅 3,730,829.21 11,765,455.42 城市維護建設稅 376,558.42 909,959.65 教育費附加 174,851.17 417,758.44 其 他 125,818.12 36,241.80 合 計 4,408,056.92 13,129,415.31 注：稅金的計繳標準見會計報表附注三、稅項

151、。 33、其他業務利潤 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 房屋租金收入 6,105,793.11 850,354.45 咨詢服務收入 5,256,710.61 3,075,017.15 其他 1,501,411.68 504,000.00 合 計 12,863,915.40 4,429,371.60 34、財務費用 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 利息支出 17,358,359.09 21,718,439.59 減：利息收入 646,332.24 846,936.88 66匯兌損益 648,628.62 945,370.38 金融機構手續費 243,328.45

152、272,854.82 合 計 17,603,983.92 22,089,727.91 注:財務費用較上年同期下降，主要是本期借款減少所致。 35、投資收益 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 長期股權投資收益 7,841,697.68 8,047,694.57 股權轉讓收益 33,772,051.53 1,921,898.74 短期投資收益 12,195,259.59 -13,750,440.43 委托貸款收益 26,171,891.28 18,916,467.60 股權投資差異攤銷 -837,658.73 -386,177.03 福利彩票項目凈收益 -114,309.38 合 計

153、 79,143,241.35 14,635,134.07 注： （1）本期短期投資收益主要是公司出售所持有的股票的收益 。 （2）股權轉讓收益主要系轉讓北京中青旅創格科技有限公司持有中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 20.48%的股權、北京中青旅創格科技有限公司持有的上海綠城高爾夫森林別墅開發有限公司 18%的股權、浙江中青旅綠城投資置業有限公司持有的深圳東方泰格投資咨詢有限公司 20%的股權收益。 （3）投資收益匯回無重大限制。 36、補貼收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 財政補貼 275,000.00 先征后返的稅收返還 222,264.46 合 計 497,2

154、64.46 67 37、營業外收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 處理固定資產凈收益 98,643.46 11,917,346.89 賠、罰款收入 249,061.5 169,465.66 增值稅返還 1,863,810.08 1,847,456.94 其 他 293,120.65 899,747.26 合 計 2,504,635.69 14,834,016.75 注:增值稅返還系按京國稅（1999）183 號文及海國稅外字（2000）第 048號批復，對中青旅尚洋電子技術有限公司獲得軟件產品證書的產品的增值稅返還。 38、營業外支出 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數

155、(元) 處理固定資產凈損失 508,799.39 123,930.35 各種罰款支出 22,170.00 12,624.25 其 他 163,558.05 161,744.82 合 計 694,527.44 298,299.42 39、本年度未確認投資損失 1,491,619.15 元 本期發生額為公司對中青旅廣州國際旅行社有限公司的未確認投資損失。 40、收到的其他與經營活動有關的現金 29,904,984.50 元 主要是收到江蘇吳中集團有限公司購買公司對中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司的債權款計 22,824,000.00 元 6841、支付的其他與經營活動有關的現金 136,9

156、59,754.63 元 其中主要項目： 項 目 金 額 (元) 差旅費 8,328,573.92 外事交際費 4,336,341.88 租賃費 5,813,641.56 支付北京中青旅綠城房地產開發有限公司款項45,000,000.00 廣告費 3,503,570.73 42、收到的其他與投資活動有關的現金 57,832,465.69 元 系收到對北京中青旅風采科技有限公司彩票項目轉讓款 57,832,465.69元。 八、母公司主要會計科目附注 1、應收賬款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 1 年以內 37,

157、394,035.04 60.74 107,802.4074,780,121.5682.78 747,801.211-2 年 16,996,938.94 27.61 1,663,184.038,934,113.259.89 2,233,528.312-3 年 5,102,073.46 8.29 878,413.403,895,646.784.31 973,911.703 年以上 2,070,920.06 3.36 517,730.022,725,544.713.02 681,386.18合 計 61,563,967.50 100 3,167,129.8590,335,426.30100 4.63

158、6,627.40 2、其他應收款 期末數 期初數 賬 齡 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 金額 (元) 比例 (%) 壞賬準備 (元) 691 年以內 355,466,364.44 98.05693,159.81692,452,901.8499.03 648,387.071-2 年 5,614,282.67 1.55503,570.674,856,468.300.69 829,821.882-3 年 1,142,393.01 0.32285,598.251,706,402.140.24 426,600.543 年以上 320,446.10 0.0880,111.52274,659

159、.560.04 68,664.88合 計 362,543,486.22 1001,562,440.25699,290,431.84100 1,973,474.37 3、長期投資 項 目 期初數 (元) 本期增加 (元) 本期減少 (元) 期末數 (元) 長期股權投資 696,779,033.5612,011,081.506,250,000.00 702,540,115.06小 計 696,779,033.5612,011,081.506,250,000.00 702,540,115.06被投資單位名稱 投資 期限 原始投資金額 (元) 本期投資收益(元) 其他轉入 (元) 累計投資收益 (元)

160、 其他累計轉入(元) 累計分配利潤 (元) 期末數 (元) 占注冊資本比例(%)備注 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 長期 1,020,000.00 -290,638.600.001,297,603.45454,347.50984,121.04 1,787,829.9151 權益法 浙江省中青國際旅游有限公司 長期 765,000.00 -308,112.76899,044.32271,499.67542,515.20 1,393,028.7951 權益法 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 長期 133,994,009.00 -9,940,850.540.00-25,427,434.47

161、0.000.00 108,566,574.5379.52 權益法 北京中青旅創格科技有限公司 長期 44,000,000.00 18,476,144.77163,863.6148,010,739.096,077,167.0911,360,000.00 86,727,906.1980 權益法 中青旅尚洋電子技術有限公司 長期 30,000,000.00 -644,811.580.0013,874,574.300.000.00 43,874,574.360 權益法 中國青年旅行社（香港）有限公司 長期 13,699,465.82 8,881,537.020.0055,424,838.300.002

162、3,982,941.45 45,141,362.67100 權益法 廣西中青旅旅行社有限公司 長期 8,675,889.00 2,376,765.6132,772.7212,465,199.82993,907.075,236,639.00 16,898,366.8980 權益法 北京科技風險投資股份有限公司 長期 125,000,000.00 7,935,423.5455,276,506.27792,201.4638,250,000.00 142,818,707.7325 權益法 桂林創格投資有限公司 長期 8,000,000.00 -14,426,822.22-11,396,074.9021

163、,583,950.372,721,600.00 15,466,275.4780 權益法 中青旅廣州國際旅行社有限公司 長期 1,800,000.00 0.000.00-1,800,000.000.000.00 0.0060 權益泛 中青旅電子商務有限公司 長期 74,000,000.00 977,542.360.00-3,728,137.150.000.00 70,271,862.8574 權益法 中青旅新疆國際旅行社有限公司 長期 2,550,000.00 -2,346.860.001,029,509.810.00302,940.00 3,276,569.8151 權益法 浙江中青旅綠城投資

164、置業有限公司 長期 160,000,000.00 268,644.740.0017,055,618.780.0012,000,000.00 165,055,618.7880 權益法 中青旅深圳國際旅行社有限公司 長期 3,060,000.00 -1,488,030.320.00-1,798,562.860.000.00 1,261,437.1460 權益法 70合 計 606,564,363.82 11,814,445.16196,636.34 161,183,424.7630,173,073.1795,380,746.69 702,540,115.06 注：截至 2003 年 12 月 31

165、 日，北京中青旅創格科技有限公司持有廣西中青旅旅行社有限公司 20%股權；廣西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅創格科技有限公司 20%股權。 4、主營業務收入 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務收入 357,694,570.94 702,614,219.55 5、主營業務成本 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 旅游服務成本 323,779,675.41 586,630,328.53 6、投資收益 項 目 本期發生數 (元) 上年同期數 (元) 長期股權投資收益 11,814,445.16 27,702,812.90 短期投資收益 12,195,259.59

166、 -13,750,440.43 股權轉讓收益 1,925,000.00 合 計 24,009,704.75 15,877,372.47 九、分行業、地區資料 地 區 行業 營業凈收入 營業成本 營業毛利 旅游服務 508,366,380.81466,697,272.72 41,669,108.09產品銷售與技術服務 168,129,725.71130,335,659.94 37,794,065.77小 計 676,496,106.52597,032,932.66 79,463,173.86北京地區 內部抵消 87,700,515.8787,700,515.87 71 小 計 588,795,5

167、90.65509,332,416.79 79,463,173.86旅游服務 57,969,440.7944,137,229.46 13,832,211.33香港地區及日本 小 計 57,969,440.7944,137,229.46 13,832,211.33旅游服務 454,874,518.82425,907,992.99 28,966,525.83其他地區 小 計 454,874,518.82425,907,992.99 28,966,525.83 合 計 1,101,639,550.26979,377,639.24 122,261,911.02 內部抵消 3,891,251.53,891

168、,251.5 總 計 1,097,748,298.76975,486,387.74 122,261,911.02 十、關聯方交易及其交易的披露 (一) 存在控制關系的關聯方情況 1、存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業 關系 經濟性質或類型 法定 代表人中國青年旅行社總社 北京東交民巷丙 23 號 旅游、酒店、房地產開發、物業管理 相對大股東 全民 張駿 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 南京漢中路 160 號 組織接待國內外旅游團隊服務（憑國際旅游局批文經營） ，機、車、船票代購代銷服務，旅游信息咨詢服務，農產品種植、銷售，代辦中國公民出境旅游服務。 子公司 有限責任 張

169、立軍浙江省中青國際旅游社有限公司 杭州市文苑路 34 號 國際國內旅游業務、旅游工藝品、紡織品、百貨銷售、民航機票代售 子公司 有限責任 應國永中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 蘇州太湖國家旅游度假區湖賓路 8 號 旅游景點、項目、基礎設施建設及配套開發、酒店經營、娛樂服務、物業管理、房地產開發、中國公民出入境咨詢服務。 子公司 有限責任 張立軍北京中青旅創格科技有限公司 北京市海淀區知春路 128 號泛亞大廈 8 層 技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務；銷售自行開發后的產品（未取得專項許可的項目除外） ；銷售電子產品、通訊設備（不含無線電發射設備） 、機械電器設備、醫療器械。 子

170、公司 有限責任 陳建都中青旅深圳國際旅行社有限公司 深圳市羅湖區和平路 1199 號金田大廈 12 樓 國內旅游、入境旅游接待服務 子公司 有限責任 耿俊 中青旅廣州國際旅行社有限公司 廣州市農林下路 76 號青年大廈 4 層 國內旅游、入境旅游接待服務、導游服務、旅游包車服務、提供禮儀服務、商品信息咨詢服務、代售機、車、船票、代訂客房、會客服務、銷售工藝美術品、飲料、食品、翻譯。 子公司 有限責任 鄭邦佳 72桂林創格投資有限公司 桂林市沿江路 186-1 號 旅游、高科技術行業的投資，技術開發、轉讓、咨詢及服務，電子產品的開發及銷售，批零兼營通訊設備、機械電器設備。 子公司 有限責任 劉廣

171、明中青旅電子商務有限公司 北京海淀區知春路 128 號泛亞大廈 805 室 開發、生產計算機軟硬件；承接計算機網絡工程項目； 提供互聯網、 電子商務系統技術開發、技術支持、技術服務、網絡 子公司 中外合資 蔣建寧廣西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 10 號 入境旅游業務，國內旅游業務，旅游工藝品美術品、日用百貨、土特產品的銷售，旅游業咨詢服務、國內國際航線和香港、澳門地區航線的航空客運銷售代理業務 子公司 有限責任 宮桂芹中青旅尚洋電子技術有限公司 北京市北三環中路 27 號 系統集成軟件開發 子公司 有限責任 劉廣明浙江中青旅綠城投資置業有限公司 浙江杭州市文苑路 89 號 旅游及房地產

172、項目的投資咨詢;旅游度假區的投資咨詢;實業投資;建筑材料、工藝美術品的銷售 子公司 有限責任 蔣建寧中青旅新疆國際旅行社有限公司 新疆烏魯木齊市建設路 9 號入境旅游、國內旅游、代理出境旅游、代售飛機、火車、輪船票 子公司 有限責任 劉廣明中國青年旅行社（香港）有限公司 香港九龍尖沙嘴東部加連威老道 92 號幸福中心 401B 室旅行代理商和旅游批發商業務，并經營簽證及訂票、訂房等業務 子公司 有限責任 蔣建寧北京中青旅綠城房地產開發有限公司 北京市房山區長陽鎮北廣漾城村西(3)2 幢 房地產開發、銷售、咨詢 孫公司 有限責任 蔣建寧國開泰實業發展有限公司 北京市西城區國英園小區 11號樓 房

173、地產開發、物業管理、項目投資、高科技開發、技術轉讓、咨詢 受本公司控制 有限責任 丁旗 中青創益投資管理有限公司 北京市西城區國英園 11 號樓投資管理、項目投資、投資咨詢、房地產開發、自有房產的物業管理、技術開發、技術轉讓 受本公司控制 有限責任 丁旗 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 期初數 (元) 本期增加數 (元) 期末數 (元) 中國青年旅行社總社 40,000,000.00 40,000,000.00中青旅江蘇國際旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00浙江省中青國際旅游社有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00中青

174、旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00中青旅電子商務有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00中青旅深圳國際旅行社有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00中青旅廣州國際旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00桂林創格投資有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 73廣西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00北京中青旅創格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00中青旅尚洋電子技術

175、有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00浙江中青旅綠城投資置業有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00中青旅新疆國際旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00中國青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00國開泰實業發展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00中青創益投資管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 期初數 本期增加數 期末數 企業名稱 金 額 (元) 持股比例(

176、%) 金 額 (元) 持股比例 (%) 金 額 (元) 持股比例(%) 中國青年旅行社總社 69,078,948.0025.87 69,078,948.0025.87 中青旅江蘇國際旅行社有限公司 1,020,000.0051 1,020,000.0051 浙江省中青國際旅游社有限公司 765,000.0051 765,000.0051 中青旅蘇州太湖國家旅游度假區發展有限公司 119,280,000.0079.52 119,280,000.0079.52 廣西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.0080 9,600,000.0080 北京中青旅創格科技有限公司 44,000,000.0

177、080 44,000,000.0080 中青旅電子商務有限公司 74,000,000.0074 74,000,000.0074 中青旅深圳國際旅行社有限公司 3,060,000.0051 3,060,000.0051 中青旅廣州國際旅行社有限公司 1,800,000.0060 1,800,000.0060 桂林創格投資有限公司 8,000,000.0080 8,000,000.0080 中青旅尚洋電子技術有限公司 30,000,000.0060 30,000,000.0060 浙江中青旅綠城投資置業有限公司 160,000,000,0080 160,000,000,0080 中青旅新疆國際旅行

178、社有限公司 2,550,000.0051 2,550,000.0051 中國青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00100 HK$6,000,000.00100 國開泰實業發展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00控制 中青創益投資管理有限公司 50,000,000.00控制 74 4、關聯交易事項 (1) 公司與中國青年旅行社總社簽訂資產委托經營協議 ，將其無償接受的國家開發銀行六大投資公司部分遺留資產的全部 （該資產賬面金額 11.8 億元，其中貨幣資金 1.6 億元，債權 8.95 億元，投資 1.25 億元）委托給公司經營，委托期限為 5 年

179、（2002 年 8 月 15 日-2007 年 8 月 15 日） 。在經營管理過程中產生的收益及損失均由中國青年旅行社總社享有或承擔， 除非是因為公司故意或重大過失造成的。中國青年旅行社總社每年向公司支付 100 萬元的資產管理費。本期已收資產管理費 100 萬元。 (2) 中國青年旅行社總社為公司在交通銀行北京分行取得的 10,000 萬元人民幣貸款提供連帶保證，保證期間為 2003 年 3 月 26 日至 2004 年 2 月 26 日。 5、期末無關聯方應收應付余額。 十一、承諾事項、或有事項 (一)公司目前公司沒有需要說明的承諾事項。 (二)公司目前不存在未決訴訟、 未決索賠、 稅務

180、糾紛、 應收票據貼現等事項。 (三)公司為其他單位提供債務擔保情況: 2000 年 10 月 25 日，本公司為北京科技風險投資股份有限公司在國家開發銀行取得的 5 年期 5,000 萬元人民幣貸款本金及其利息、違約金、賠償金和有關費用提供了連帶保證，保證期間為 2000 年 10 月 25 日至 2007 年 10 月 25 日。 2002 年 2 月 26 日，本公司為北京科技風險投資股份有限公司在中國光大銀行北京宣武支行在 2002 年 2 月 26 日至 2003 年 2 月 26 日期間 5,000 萬元人民幣的短期借款綜合授信額度提供最高額保證， 對該綜合授信額度項下產生的貸款本金

181、及其利息、違約金、賠償金和有關費用提供連帶保證，保證期間為具體借款合同約定的債務人履行債務期限屆滿之日起二年。 2002 年 5 月 21 日，本公司為北京中青旅創格科技有限公司向民生銀行北京中關村支行申請的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之間有效的 3,000 75萬元人民幣短期貸款綜合授信額度提供最高額保證， 為北京中青旅創格科技有限公司在該綜合授信額度項下產生的貸款本金及其利息、違約金、賠償金和有關費用提供連帶保證，保證期間為具體借款合同約定的債務人履行債務期限屆滿之日。北京中青旅創格科技有限公司本期借款 500 萬元。 公司為中青旅江蘇國際旅行社有

182、限公司在興業銀行南京分行取得的 500 萬元人民幣貸款提供連帶保證，保證期間為 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。中青旅江蘇國際旅行社有限公司本期借款 250 萬元。 2003 年 1 月 3 日，本公司為中青旅尚洋電子技術有限公司出具不可撤消的循環擔保函， 對其在交通銀行北京分行三元支行取得的最高額人民幣 3,000 萬元綜合授信額度提供連帶責任保證，其中短期貸款授信額度 2,000 萬元，商業保函額度 1,000 萬元。 有效期為擔保函生效之日起 2 年內中青旅尚洋電子技術有限公司與交通銀行北京分行三元支行在擔保范圍內所簽訂的各項合同和協議全部執行完畢為止。中青

183、旅尚洋電子技術有限公司本期借款 1,800 萬元。 浙江中青旅綠城投資置業有限公司為浙江省中青國際旅游有限公司向杭州市商業銀行之江支行的 700 萬借款提供擔保，擔保期間為 2003 年 10 月 15 日至2004 年 10 月 15 日。 十二、期后事項 截止報告日，公司無重大需披露的資產負債表日后事項。 十三、其他事項 根據中關村科技園區海淀園數字園區管理服務中心海園外經2003294 號文批復，同意泛高投資有限公司將所持的中青旅電子商務有限公司（公司控股子公司）16%的股權轉讓給中青創益投資管理有限公司，股權變更后，外資比例低于 25%。 76第十二節 備查文件目錄第十二節 備查文件目

184、錄 （一）（一）載有法定代表人、財務總監、會計主管人員簽署并蓋章的公司本年度財務報表； （二）（二）載有湖北大信會計師事務有限公司蓋章，注冊會計師簽字并蓋章的審計報告； （三）（三）報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開披露過的所有公司文件及公告的正本。 中青旅控股股份有限公司董事會 2004 年 3 月 22 日 編制單位: 中青旅控股股份有限公司 年末數年初數年末數年初數流動資產： 貨幣資金1165,600,407.77 145,922,288.82 58,901,861.94 35,373,408.23 短期投資 2286,934,427.70 368,790,885.33 68,3

185、33,253.00 96,008,485.33 應收票據 應收股利 3,562,756.20 3,562,756.20 應收利息 應收帳款3149,983,012.60 213,748,496.27 58,396,837.65 85,698,798.90 其他應收款462,363,312.83 128,082,296.03 360,981,045.97 697,316,957.47 預付帳款513,988,176.03 25,867,100.15 2,466,438.10 5,051,940.60 應收補貼款 存 貨6171,105,607.67 168,438,831.64 1,619.36

186、 250,610.17 待攤費用 72,514,973.56 3,293,328.41 2,089,648.08 2,108,061.50 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計852,489,918.16 1,054,143,226.65 554,733,460.30 925,371,018.40 長期投資： 長期股權投資8209,252,095.68 258,668,616.34 702,540,115.06 696,779,033.56 其中：合并價差83,344.57 6,921,692.93 長期債權投資 長期投資合計209,252,095.68 258,668,616

187、.34 702,540,115.06 696,779,033.56 固定資產： 固定資產原價9679,136,658.47 669,070,113.03 104,720,773.92 102,714,063.37 減：累計折舊193,040,982.66 168,739,464.11 35,247,429.38 29,051,573.43 固定資產凈值486,095,675.81 500,330,648.92 69,473,344.54 73,662,489.94 減：固定資產減值準備24,781,127.97 24,850,223.29 8,608,553.07 8,677,648.39 固

188、定資產凈額461,314,547.84 475,480,425.63 60,864,791.47 64,984,841.55 工程物資 在建工程1080,198,681.37 2,896,181.45 80,198,681.37 固定資產清理 固定資產合計541,513,229.21 478,376,607.08 141,063,472.84 64,984,841.55 無形資產及其他資產： 無形資產117,100,404.75 7,423,336.78 81,666.63 長期待攤費用124,698,431.13 7,924,838.68 2,870,741.35 5,794,477.74

189、其他長期資產1391,445,989.12 19,578,664.00 85,889,989.12 8,147,664.00 無形資產及其他資產合計103,244,825.00 34,926,839.46 88,842,397.10 13,942,141.74 遞延稅項： 遞延稅款借項資產總計1,706,500,068.05 1,826,115,289.53 1,487,179,445.30 1,701,077,035.25 單位：人民幣元資 產 負 債 表公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：項 目注釋號母公司報表合并報表2003年12月31日單位：人民幣元年末數年初數年末

190、數年初數流動負債： 短期借款14202,500,000.00 297,600,000.00 170,000,000.00 260,000,000.00 應付票據 應付帳款1592,802,506.26 101,967,753.50 70,737,472.02 90,088,474.65 預收帳款1640,885,610.53 32,044,595.07 22,950,601.14 19,176,469.99 應付工資172,315,101.28 1,703,984.12 50,000.00 350,000.00 應付福利費183,515,386.19 4,134,407.03 821,654.

191、77 639,184.95 應付股利19221,318.04 54,916.90 216,401.04 31,170.00 應交稅金208,628,316.02 10,165,364.30 1,950,441.96 4,530,926.37 其他應交款212,460,316.84 3,010,769.64 2,151,512.71 2,738,099.42 其他應付款2252,917,499.09 94,108,743.30 51,594,110.15 157,151,917.16 預提費用23891,338.13 1,773,796.55 198,699.08 521,948.57 預計負債

192、 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計407,137,392.38 546,564,330.41 320,670,892.87 535,228,191.11 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款24134,204.35 74,979.58 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計134,204.35 74,979.58 遞延稅項： 遞延稅款貸項負債合計407,271,596.73 546,639,309.99 320,670,892.87 535,228,191.11 少數股東權益25136,772,612.59 116,928,496.26 股東權益: 股 本26267,00

193、0,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 減：已歸還投資 股本凈額：267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 資本公積27606,378,946.41 606,378,946.41 606,378,946.41 606,378,946.41 盈余公積2868,914,032.15 63,841,935.01 62,928,598.62 57,856,501.48 其中：法定公益金9,678,062.04 8,052,908.44 7,693,601.6

194、1 6,068,448.01 未分配利潤29224,215,573.87 196,587,962.72 230,201,007.40 202,573,396.25 股東權益合計1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 擬分派現金股利32,040,000.00 32,040,000.00 累計未確認投資損失-3,303,091.91 -1,811,472.76 外幣報表折算差額-749,601.79 -1,489,888.10 負債及股東權益總計1,706,500,068.05 1,826,115,28

195、9.53 1,487,179,445.30 1,701,077,035.25 資 產 負 債 表(續表）公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：母公司報表注釋號項 目合并報表編制單位:中青旅控股股份有限公司 2003年12月31日編制單位: 中青旅控股股份有限公司 單位：人民幣元2003年度2002年度2003年度2002年度一、主營業務收入301,097,748,298.761,699,377,622.94357,694,570.94702,614,219.55 減：主營業務成本31975,486,387.741,439,939,312.80323,779,675.41586

196、,630,328.53 主營業務稅金及附加324,408,056.9213,129,415.311,061,454.746,514,941.49二、主營業務利潤117,853,854.10246,308,894.8332,853,440.79109,468,949.53 加：其他業務利潤3312,863,915.404,429,371.6011,743,322.783,244,743.97 減: 營業費用68,147,881.9172,132,372.7322,307,484.6522,322,118.99 管理費用93,508,544.9590,299,850.0338,266,266.15

197、35,853,976.72 財務費用3417,603,983.9222,089,727.91-26,315,374.60-7,889,204.25三、營業利潤-48,542,641.2866,216,315.7610,338,387.3762,426,802.04 加：投資收益3579,143,241.3514,635,134.0724,009,704.7515,877,372.47 補貼收入36497,264.46 營業外收入372,504,635.6914,834,016.7534,844.0612,121,185.57 減：營業外支出38694,527.44298,299.4247,08

198、8.42103,740.37四、利潤總額32,907,972.7895,387,167.1634,335,847.7690,321,619.71 減：所得稅7,817,334.2513,123,049.711,832,775.819,330,954.68 減：少數股東損益-5,920,814.272,736,395.15 加：本年度未確認投資損失391,491,619.151,811,472.76五、凈利潤32,503,071.9581,339,195.0632,503,071.9580,990,665.03 加：年初未分配利潤196,587,962.72159,838,176.95202,5

199、73,396.25165,823,610.48 其他轉入六、可供分配的利潤229,091,034.67241,177,372.01235,076,468.20246,814,275.51 減：提取法定盈余公積3,250,307.208,133,919.513,250,307.208,133,919.51 提取法定公益金1,625,153.604,066,959.751,625,153.604,066,959.75 提取職工獎勵及福利基金348,530.03 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資七、可供股東分配的利潤224,215,573.87228,627,962.72230,201,

200、007.40234,613,396.25 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利32,040,000.0032,040,000.00 轉作股本的普通股股利八、未分配利潤224,215,573.87196,587,962.72230,201,007.40202,573,396.25合并數母公司數合并數母公司數33,772,051.53 11,882,346.89 11,882,346.89 補充資料：利潤及利潤分配表母公司報表項 目注釋號合并報表 2003年度項目本期實際數上年實際數1、出售、處置部門或被投資單位所得收益6、其他公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員

201、：2、自然災害發生的損失3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額5、債務重組損失注釋號合并數母公司數銷售商品、提供勞務收到的現金1,190,340,842.77410,618,311.22收取的稅費返還2,361,074.54收到的其他與經營活動有關的現金4029,904,984.5023,858,844.06現金流入小計1,222,606,901.81434,477,155.28購買商品、接受勞務支付的現金963,697,000.16347,578,062.07支付給職工以及為職工支付的現金53,740,558.9413,965,324.39支付的各項稅費

202、25,359,793.748,628,876.96支付的其他與經營活動有關的現金41136,959,754.6356,251,344.63現金流出小計1,179,757,107.46426,423,608.05經營活動產生的現金流量凈額42,849,794.358,053,547.23二、投資活動產生的現金流量：收回投資所收到的現金166,869,618.8827,675,232.33取得投資收益所收到的現金71,704,045.0318,445,259.59處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額3,615,957.33475,205.41收到的其他與投資活動有關的現金4257,

203、832,465.69245,557,807.01現金流入小計300,022,086.93292,153,504.34購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金174,382,758.67166,046,664.18投資所支付的現金2,195,877.33支付的其他與投資活動有關的現金現金流出小計176,578,636.00166,046,664.18投資活動產生的現金流量凈額123,443,450.93126,106,840.16三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資所收到的現金借款所收到的現金收到的其他與籌資活動有關的現金27,314,445.06現金流入小計27,314,445.06償

204、還債務所支付的現金95,100,000.0090,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金50,126,211.4048,553,460.96支付的其他與籌資活動有關的現金現金流出小計145,226,211.40138,553,460.96籌資活動產生的現金流量凈額-145,226,211.40-111,239,015.90四、匯率變動對現金的影響-1,388,914.93607,082.22五、現金及現金等價物凈增加額 19,678,118.9523,528,453.71公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：現 金 流 量 表項 目一、經營活動產生的現金流量

205、：編制單位:中青旅控股股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 合并數母公司數1、不涉及現金收支的投資和籌資活動: 以固定資產償還債務 以對外投資償還債務 以固定資產進行長期投資 以存貨償還債務 融資租賃固定資產2、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤32,503,071.9532,503,071.95 加：少數股東本期損益-5,920,814.27 加：計提的資產減值準備-13,817,096.17-1,949,626.99 計提的固定資產折舊29,552,725.648,498,511.82 無形資產攤銷448,598.66 其他長期資產攤銷4,161,063.483,858,392

206、.32 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益)410,155.9347,088.41 待攤費用的減少778,354.8518,413.42 預提費用的增加-882,458.42-323,249.49 財務費用17,603,983.92-26,315,374.60 投資損失(減收益)-79,143,241.35-24,009,704.75 遞延稅款貸項(減借項) 存貨的減少(減增加)-2,666,776.03248,990.81 經營性應收項目的減少(減增加)83,530,925.30139,896,314.12 經營性應付項目的增加(減減少)-23,708,699.14-124,

207、419,279.79 其 他 經營活動產生的現金流量凈額42,849,794.358,053,547.233、現金及現金等價物凈增加情況： 庫存現金及銀行存款的期末余額 減：庫存現金及銀行存款的期初余額 現金等價物的期末余額165,600,407.7758,901,861.94 減：現金等價物的期初余額145,922,288.8235,373,408.23 現金及現金等價物凈增加額19,678,118.9523,528,453.71公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：補充資料項 目2003年度編制單位：中青旅控股股份有限公司單位：人民幣元全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均20

208、03年度2003年度2003年度2003年度主營業務利潤10.1010.250.44140.4414營業利潤-4.16-4.22-0.1818-0.1818凈利潤2.792.830.12170.1217扣除非經常性損益后的凈利潤-2.44-2.48-0.1067-0.1067計算過程：其中：金額117,853,854.10 -48,542,641.28 32,503,071.95 -28,480,268.41 32,503,071.95 1,133,808,844.14 32,040,000.00 12 267,000,000.00 12 1,166,508,552.43 267,000,00

209、0.00 32,503,071.95694,527.44837,658.73640,825.6133,772,051.5312,195,259.5926,171,891.28497,264.46-10,761,765.95-28,480,268.41公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：凈資產收益率及每股收益計算表2003年度報告期利潤凈資產收益率%每股收益全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤/期末凈資產全面攤薄每股收益=報告期利潤/期末股份總數加權平權凈資產收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)加權平權每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-S

210、j*Mj/Mo)NP：報告期凈利潤Eo：期初凈資產Ei：報告期發行新股或債轉股等新增凈資產項 目P：報告期利潤主營業務利潤營業利潤凈利潤扣除非經常性損益后的凈利潤Ej：報告期回購或現金分紅等減少凈資產Mo：報告期月份數Mi：新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數Mj：減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數So：期初股本總數S1：報告期因公積金轉贈股本或股票股利分配等增加股份數Si：報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數Sj：報告期因回購或縮股等減少股份數Mo：報告期月份數Mi：新增股本下一月份起至報告期期末的月份數Mj：減少股本下一月份起至報告期期末的月份數減：營業外收入 轉讓股權收入 短

211、期投資收益期末凈資產數期末股份總數凈利潤加：營業外支出 股權投資差異攤銷補充資料：凈利潤調整表補充資料：凈利潤調整表(非經常性損益）非經常性損益） 委托貸款收益 補貼收入減：所得稅影響數扣除非經常性損益后凈利潤編制單位: 中青旅控股股份有限公司 年末余額因資產價值回升轉回數其他原因轉回數合計一、壞帳準備合計：116,978,385.92 4,688,520.82 4,161,392.85 17,505,513.89 其中：應收帳款29,584,719.92 3,863,755.39 3,750,358.73 9,698,116.58 其他應收款37,393,666.00 824,765.43

212、411,034.12 7,807,397.31 二、短期投資跌價準備合計：417,406,459.41 1,606,474.13 17,379,749.13 1,633,184.41 其中：股票投資517,406,459.41 1,606,474.13 17,379,749.13 1,633,184.41 債券投資6 三、存貨跌價準備合計：7 其中：庫存商品8 原材料9 四、長期投資減值準備合計：10 其中：長期股權投資11 長期債權投資12 五、固定資產減值準備合計：1324,850,223.29 69,095.32 69,095.32 24,781,127.97 24,781,127.97 其中：房屋、建筑物14 機器設備1524,850,223.29 69,095.32 69,095.32 24,781,127.97 六、無形資產減值準備合計：16 其中：專利權17 商標權18 七、在建工程減值準備：19 八、委托貸款減值準備： 九、總計2059,235,068.62 6,294,994.95 21,610,237.30 21,610,237.30 43,919,826.27 43,919,826.27 資產減值準備明細表公司法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計主管人員：2003年12月31日 單位：人民幣元項目行次年初余額本年增加數本年減少數