萬華化學集團股份有限公司2014年年度報告（160頁）.PDF

《萬華化學集團股份有限公司2014年年度報告（160頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《萬華化學集團股份有限公司2014年年度報告（160頁）.PDF（160頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、1 萬華化學集團股份有限公司萬華化學集團股份有限公司 600309600309 2012014 4 年年度報告年年度報告 2 公司代碼：600309 公司簡稱：萬華化學 萬華化學集團萬華化學集團股份有限公司股份有限公司 2012014 4 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律

2、責任。 二、二、 公司公司董事劉立新先生因出國授權委托董事寇光武先生代為行使表決權董事劉立新先生因出國授權委托董事寇光武先生代為行使表決權。 三、三、 德勤華永會計師事務所德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙特殊普通合伙)為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人丁建生丁建生、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人寇光武寇光武 及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）王青林王青林聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告

3、期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 以2014年末總股本2,162,334,720.00股為基數，用可供股東分配的利潤向全體股東每10股派發3元現金紅利 （含稅） ， 共計分配利潤總額為648,700,416.00元， 剩余未分配利潤710,288,564.06元結轉以后年度分配。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 本報告中涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否

4、 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 3 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 4 第二節 公司簡介 . 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 8 第四節 董事會報告 . 11 第五節 重要事項 . 26 第六節 股份變動及股東情況 . 37 第七節 優先股相關情況 . 41 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 42 第九節 公司治理 . 48 第十節 內部控制 . 50 第十一節 財務報告 . 52 第十二節 備查文件目錄 . 160 4 第一節第一節 釋義釋義及重大風險提示及重大風險提示 一、一、 釋義釋義

5、在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司、萬華化學、萬華 指 萬華化學集團股份有限公司 萬華實業、控股股東、母公司 指 公司控股股東“萬華實業集團有限公司” 萬華集團、實際控制人、最終控股股東 指 公司實際控制人“煙臺萬華合成革集團有限公司” 萬華華信 指 公司原控股股東“煙臺萬華華信合成革有限公司” 萬華寧波 指 公司控股子公司之萬華化學(寧波)有限公司 MDI 指 二苯基甲烷二異氰酸酯 HDI 指 六亞甲基二異氰酸酯 ADI 指 脂肪族異氰酸酯（包括 H12MDI、HDI、HDI

6、衍生物、IPDI 等） HCL 指 氯化氫 HMDA 指 二環己基甲烷二胺 HMDI 指 二環己基甲烷二異氰酸酯 IP 指 異佛爾酮 IPN 指 異佛爾酮腈 IPDA 指 異佛爾酮二胺 IPDI 指 異佛爾酮二異氰酸酯 SAP 指 高吸水樹脂 TPU 指 熱塑性聚氨酯彈性體 LPG 指 液化石油氣 C3 指 碳 3 化學 C4 指 碳 4 化學 PO 指 環氧丙烷 AE 指 丙烯酸酯 MTBE 指 甲基叔丁基醚 TMP 指 三羥甲基丙烷 PC 指 聚碳酸酯 MMA 指 甲基丙烯酸甲酯 TDI 指 甲苯二異氰酸酯 二、二、 重大風險提示重大風險提示 報告期內暫無可能對公司未來發展戰略和經營目標的

7、實現產生不利影響的重大風險。 5 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 萬華化學集團股份有限公司 公司的中文簡稱 萬華化學 公司的外文名稱 Wanhua Chemical Group Co.,Ltd. 公司的外文名稱縮寫 wanhua 公司的法定代表人 丁建生 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 寇光武 肖明華 聯系地址 煙臺市幸福南路7號 煙臺市幸福南路7號 電話 0535-6698537 0535-6698537 傳真 0535-6837894 0535-6837894 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡

8、介簡介 公司注冊地址 煙臺市幸福南路7號 公司注冊地址的郵政編碼 264013 公司辦公地址 煙臺市幸福南路7號 公司辦公地址的郵政編碼 264013 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 萬華化學 600309 煙臺萬華 六、六、 公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更

9、情況 （一）（一） 基本情況基本情況 注冊登記日期 2014 年 12 月 24 日 注冊登記地點 煙臺市幸福南路 7 號 企業法人營業執照注冊號 370000018020049 稅務登記號碼 370602163044841 組織機構代碼 16304484-1 （二）（二） 公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 6 （三）（三） 公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，主營業務的變化情況 經營范圍變更次 工商核準日期 變更前內容 變更后內容 一次 2000 年 6 月 29 日 經營范圍（一般經營項目）：聚

10、氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產開發、經營。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產開發、經營；批準范圍內的自營進出口業務。 二次 2001 年 3 月 20 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產開發、經營；批準范圍內的自營進出口業務。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產經營；批準范圍內的自營進出口業務。 三次 2002 年 6 月 21 日 經

11、營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產經營；批準范圍內的自營進出口業務。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產經營；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 四次 2003 年 5 月 30 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；房地產經營；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，

12、人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 五次 2009 年 8 月 14 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；安全生產許可證范圍內化學危險品的生產、銷售（有效期至 2011 年 11 月 13 日）；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 六次 2011 年 11 月 10 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產

13、品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2011 年 11 月13 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2014 年 10 月29 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營。 七次 2013 年 5 月 16 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術經營范圍（

14、一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術7 人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2014 年 10 月29 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營。 人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；聚醚及聚醚衍生品銷售（不含危險化學品銷售）。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2014 年 10 月29 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營。 八次 2013 年 5 月 30 日 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術

15、人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；聚醚及聚醚衍生品銷售（不含危險化學品銷售）。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2014 年 10 月29 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營。 經營范圍（一般經營項目）：聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；化工產品（不含危險化學品）銷售。 經營范圍（許可經營項目）：安全生產許可證范圍內化學危險品的生產（有效期至 2014 年 10 月29 日）；許可證范圍內鐵路專用線經營；第 2.1 類、第 3 類（不含成品油）、第 8.1 類危險化學品（所有各類均不含劇毒

16、、監控化學品，易制毒、易制爆化學品）的批發 （禁止儲存， 有效期至 2016年 4 月 29 日）。 九次 2014 年 12 月 24 日 安全生產許可證范圍內化學危險品的生產；許可證范圍內鐵路專用線經營；第 2.1 類、第 3 類（不含成品油）、第 8.1 類危險化學品（所有各類均不含劇毒、監控化學品，易制毒、易制爆化學品）的批發（禁止儲存）。（以上經營項目有效期以許可證為準）。聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；化工產品（不含危險化學品）銷售。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。 危險化學品建設項目試生產（

17、使用）方案備案告知書中規定的裝置所生產的產品銷售（有效期至2015 年 7 月 29 日）；安全生產許可證范圍內化學危險品的生產；許可證范圍內鐵路專用線經營；第 2.1 類、 第 3 類 （不含成品油） 、第 8.1 類危險化學品（所有各類均不含劇毒、監控化學品，易制毒、易制爆化學品）的批發（禁止儲存）。（以上經營項目有效期以許可證為準）。聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、技術服務及相關技術人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；化工產品（不含危險化學品）銷售。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。 （四）（四） 公司上市以來公司上市以來,歷次控股股東的變更情況歷次控股

18、股東的變更情況 第一次變更：2003 年 3 月，由于公司原控股股東萬華集團實施債轉股，將持有的本公司 62.17%的股權轉讓給煙臺萬華華信合成革有限公司， 詳細內容參見公司臨 2001-17 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司由于大股東實施債轉股公司國有法人股持有人變更的提示性公告、臨 2002-13 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司由于大股東實施債轉股公司國有法人股持有人變更獲財政部批復的公8 告、 臨 2003-04 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司股權轉讓公告。 有關股權轉讓的三方公告刊登在 2003 年 3 月 11 日的中國證券報和上海證券報，股份過戶手續已于 2003 年 3 月 21 日在中

19、國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢。 第二次變更： 控股股東注冊名稱由煙臺萬華華信合成革有限公司變更為萬華實業集團有限公司，詳細內容參見臨 2008-10 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司控股股東注冊名稱變更公告。 七、七、 其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙) 辦公地址 中國上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓 簽字會計師姓名 吳曉輝 蔣健 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主

20、要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 22,088,368,488.74 20,237,973,217.99 9.14 15,942,126,516.79 歸屬于上市公司股東的凈利潤 2,419,366,386.55 2,891,412,294.74 -16.33 2,348,879,482.70 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 2,456,859,140.59 2,782,621,210.24 -11.71 2,375,843,572.50 經營活動產生的現金流量凈額 4,020,514,862

21、.83 3,869,262,970.07 3.91 3,806,178,738.53 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 10,594,084,392.97 9,677,924,314.51 9.47 8,304,389,812.30 總資產 41,592,085,628.73 31,540,959,305.02 31.87 22,595,704,516.38 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元股） 1.12 1.34 -16.4

22、2 1.09 稀釋每股收益（元股） 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 1.14 1.29 -11.63 1.10 加權平均凈資產收益率（%） 24.17 32.62 減少8.45個百分點 31.03 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 24.54 31.39 減少6.85個百分點 31.39 9 二、二、 內外會計準則下會計數據差異內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二

23、二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 不適用 三、三、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014 年金額 附注（如適用） 2013 年金額 2012 年金額 非流動資產處置損益 -222,855,349.20 -29,437,420.26 -169,821,788.24 越權審批，或無正式批準文件

24、，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 255,792,104.81 190,539,381.37 120,232,323.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的 10 交易產生的超過公允價值

25、部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 2,530,854.40 -2,431,261.74 2,667,597.81 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 1

26、0,000,000.00 母公司萬華實業集團有限公司將其收購的匈牙利BorsodChem公司委托本公司進行經營管理，本年度收取托管費 1000萬元。 10,000,000.00 10,000,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,722,966.42 3,673,106.15 1,568,714.76 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 -46,464,642.69 -38,457,585.74 4,631,805.08 所得稅影響額 -26,772,754.94 -25,095,135.28 3,757,257.79 合計 -37,492,754.04

27、 108,791,084.50 -26,964,089.80 11 四、四、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 0 7,560,805.90 7,560,805.90 7,560,805.90 按公允價值計量的可供出售金融資產 76,260,000.00 0 -76,260,000.00 393,802.49 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 0 4,093,972.33 4,093,972.33 -4,093,972.33 合計 76,2

28、60,000.00 11,654,778.23 -64,605,221.77 3,860,636.06 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2014 年是萬華“三次創業、二次騰飛”發展過程中至關重要的一年，面對國內外經濟發展的新局面，公司通過核心價值觀的調整， “奉獻年”主題強有力的宣貫，在科研開發、工業園建設、市場營銷、生產穩定運行、戰略采購等方面都取得了較好的成績。 1、主要財務指標完成情況 2014 年公司實現銷售收入 220.88 億元，完成計劃的 100%，同比增長 9.14%；實現歸屬于母

29、公司凈利潤 24.19 億元，同比減少 16.33%；每股收益 1.12 元。 2014 年底公司資產總額 415.92 億元， 同比增長 31.87%； 公司加權平均凈資產收益率 24.17%，同比減少 8.45 個百分點；每股凈資產 4.9 元，同比增長 9.38%；資產負債率 68.06%，同比增加5.41 個百分點。 2、市場與營銷情況 2014 年，中國經濟邁入新常態，國內聚氨酯整體市場需求增速放緩，而競爭對手在上海的新增產能在下半年逐步釋放，使得 MDI 市場供過于求，中國 MDI 市場價格一路受壓下滑。 在這種情況下，營銷團隊堅持“利潤與市場份額平衡、短期利益與長期利益平衡、國內

30、價格與國外價格平衡”的三平衡的原則，充分發揮了中國市場主導者的作用，通過實施靈活的銷售策略，進一步鞏固了公司在國內 MDI 行業的領導地位，MDI 市場份額小幅提升。 海外營銷抓住美國經濟快速增長的寶貴機遇， 通過積極地市場開拓和不斷優化物流解決方案，實現美國銷售量快速增長；同時，日本、中東、東南亞等市場銷量也大幅度增長。 3、業務發展 1）煙臺工業園 2014 年，萬華煙臺工業園工程取得重大成果。 在工程建設方面， MDI 一體化項目經過全體員工三年多的不懈努力，于 11 月 7 日一次試車成功并產出合格產品，實現了萬華化學第五代 MDI 生產技術的成功產業化。PO/AE 一體化項目已完成中

31、交，即將進入生產準備階段，力爭 2015 年年中全線投產。 2）寧波工業園 2014 年，寧波工業園深化變革管理，適時引入流程再造項目，增強公司管理主動性；實行大橫班運行機制，實現了 24 小時班組無縫管理，裝置運行效率持續提升，產量再創新高。 繼續加大技術改造的投入，在環保方面實現了光化煙囪尾氣處理、PO 廢氣環保技術突破。先后完成了 HDI 技改、5 萬噸/年水性樹脂項目建設、第二套 HCL 氧化項目建設及造氣硝苯的擴能改造，豐富了公司產品結構，完善循環經濟產業鏈，提升公司 MDI 產品的競爭力。 4、技術創新 12 2014 年，圍繞公司發展戰略和長期規劃，研發以客戶需求為導向，通過戰略

32、聚焦，充分發揮全體科研人員的奉獻精神和創意，新技術和新產品開發再添碩果。 在異氰酸酯產業鏈技術創新方面，通過持續開發新工藝和新技術，使 MDI 能耗同比下降，且裝置安全環保水平和產品質量進一步提升，鞏固了萬華在 MDI 制造領域的領先地位。 在新產品和新技術開發方面， 丙烯酸及酯、 MTBE/異丁烯下游多款高附加值功能化學品的小試工藝技術相繼開發成功；同時，IP-IPN-IPDA-IPDI、TMP、PC、MMA、TDI 等一批具有自主知識產權的高附加值新產品工藝技術方案定型，并已完成工業化裝置工藝技術軟件包的開發，正全力推向工業化。 在材料及應用技術開發方面， 2014 年 8 月， 寧波 5

33、 萬噸/年水性樹脂生產裝置一次開車成功，連續穩定地實現了開發的全系列配方產品的成功試生產，標志著萬華已完全掌握水性聚氨酯和丙烯酸分散體的大規模連續化生產技術，具備了在世界各地復制建廠的條件； TPU 和改性異氰酸酯等新產品和應用解決方案層出不窮，業務繼續保持高速增長，行業影響力不斷增強。 知識產權建設方面， 公司新提交申請國內外發明專利 72 件， 新獲得國內外發明專利授權專利50 件，通過實施專利保護，推進保密體系建設和策略落地，已形成了多層次、全方位的知識產權保護措施。 5、管理提升情況 （1）財務管理提升 在資金環境總體偏緊、特別是上半年銀行借貸較為嚴重的情況下，2014 年為滿足公司項

34、目建設及日常運營資金需求，公司持續實現低成本、大規模融資，保證了工業園建設項目資金需求，同時，憑著資金管理的業績，公司榮獲 2014歐洲金融“陶朱獎最佳融資解決方案重點推薦獎”。 公司首次委托穆迪、 標普、 惠譽給與公司評級， 并均獲得了三家評級機構給予的投資級 BBB-，并在此基礎上，2014 年首次在香港和新加坡發行 10 億人民幣境外債券，期限 3 年，并利用貨幣互換工具，在利率鎖定、匯率鎖定的情況下，轉換成歐元、美元和日元負債，將該筆融資實際利率降低至 1.72%，同時綜合考慮歐元貶值等因素，實現了“零成本”融資的目標。 2014 年財務共享中心正式上線運行，標志著集團會計核算工作進入

35、一個全新的管理模式。財務共享中心的實施打破了傳統會計核算業務的公司界限，實行集團化、標準化的統一核算，能有效提高會計核算質量和效率，更好地服務于公司集團化、國際化的發展需要。 （2）審計管理提升 2014 年公司從華為集團引進了通過內部審計來推動公司內部控制體系進一步完善的理念，提出內部審計的終極目標是做好“保健醫生”，把問題消滅在萌芽狀態之前。為此，公司強化了對審計發現問題的系統性分析，與被審計部門共同查找出現問題的根本原因，從內部控制體系完善方面來強化對公司制度和流程的優化， 以確保類似的問題不會再次發生， 增強公司的自我 “免疫”能力。同時，強化對審計發現問題進行 PDCA 循環管理，有

36、效地保證了公司在 2014 年審計發現的問題，得到百分之百的整改。 （3）采購管理提升 基于戰略采購的理念，構建了以“參謀部、作戰部和后勤部”為框架的全球化采購平臺，進一步從生產型采購組織向戰略采購經營型組織轉變；從采購資源配置全球化的角度，原輔料采購能力持續提升，LPG、純苯、煤炭、原鹽公司四大原料戰略渠道進一步穩固和優化，實現了全球化資源配置；覆蓋亞洲、歐洲和美洲的情報體系初步建立；后勤系統整合增效成果顯著，物流費用持續降低，供應鏈可靠性和安全性不斷提升；工程采購效率和能力大幅度提升，培養出一批忠于職守、精于專業的采購能手。 （4）績效考核提升 公司還進一步深化了組織績效管理變革，通過“4

37、1”戰略績效管理方案的制定和實施，形成年度規劃、季度分解、月度跟蹤、實施溝通的 PDCA 循環，使各部門、子公司和事業部能圍繞公司統一步調做正確的事，并正確的做事，促進了各部門之間的協作配合，調動了各部門產、供、銷，成本管理等工作的積極性，提高了公司執行力，保證了公司經營計劃的落實。 6、企業文化情況 隨著萬華煙臺工業園工程建設不斷推進，大量新員工入職，帶來文化的稀釋；在這種“新常態”下，公司對企業的核心價值觀及時進行調整，把“客戶導向”列入核心價值觀，并把 201413 年定義為“奉獻年”，圍繞這兩個主題，公司開展了全方位的、全員的宣貫。通過高管授課、分享、全員演講比賽、征文、案例采訪，出版

38、新版企業文化讀本等形式，解讀新的核心價值觀和奉獻年的必要性，全員的“客戶導向”意識和奉獻精神得到了很大的強化，為 2014 年任務完成打下了很好的思想基礎。 (一一) 主營業務分析主營業務分析 1 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 22,088,368,488.74 20,237,973,217.99 9.14 營業成本 15,269,639,735.89 13,582,949,179.87 12.42 銷售費用 700,428,306.59 595,849,295.93 1

39、7.55 管理費用 1,358,892,533.97 1,388,192,012.74 -2.11 財務費用 434,318,006.64 257,672,066.79 68.55 經營活動產生的現金流量凈額 4,020,514,862.83 3,869,262,970.07 3.91 投資活動產生的現金流量凈額 -9,025,830,462.02 -6,816,471,388.07 -32.41 籌資活動產生的現金流量凈額 5,001,211,226.87 2,607,456,782.37 91.80 研發支出 700,206,187.46 768,644,046.71 -8.90 2 2

40、收入收入 (1)(1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 報告期內，營業收入較上年同期增長，增幅為 9.14%，主要為本期主產品 MDI 的銷售數量增加，且石化產品及聚醚等其他產品銷售數量增加所致。 (2)(2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 報告期內，公司主產品 MDI 的銷售數量較上年同期增長 10.86%，石化產品及聚醚等其他產品銷售量合計較上年增長 31.13%。 (3)(3) 訂單分析訂單分析 不適用 (4)(4) 新產品及新服務的影響分析新產品及新服務的影響分析 不適用 (5)(5) 主要主要銷售客戶的情況銷售

41、客戶的情況 報告期內，公司向前 5 名客戶的銷售額為 195,057 萬元，占年度銷售總額的比例為 8.83%。 3 3 成本成本 (1)(1) 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 化工行業 原材料 11,683,765,315.97 78.66 10,186,796,081.16 77.47 14.70 14 化工行業 人工工資 329,132,769.30 2.22 321,443,761.75 2.44 2.39 化工行業 折舊 789,696,27

42、4.94 5.32 699,129,408.84 5.32 12.95 化工行業 能源 1,697,953,474.90 11.43 1,636,237,587.30 12.44 3.77 化工行業 其他 352,817,653.20 2.37 306,361,462.36 2.33 15.16 合計 14,853,365,488.31 100.00 13,149,968,301.41 100.00 12.95 其他行業 原材料 181,180,065.81 53.98 192,209,330.53 56.01 -5.74 其他行業 人工工資 8,020,541.93 2.39 7,426,9

43、69.82 2.16 7.99 其他行業 折舊 31,068,444.18 9.26 30,432,823.25 8.87 2.09 其他行業 能源 103,672,397.63 30.88 102,835,846.71 29.97 0.81 其他行業 其他 11,720,958.86 3.49 10,244,948.80 2.99 14.41 合計 335,662,408.41 100.00 343,149,919.11 100.00 -2.18 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 異

44、氰酸酯 原材料 7,943,282,659.53 83.11 7,905,670,527.30 83.30 0.48 異氰酸酯 人工工資 200,534,380.15 2.10 196,143,149.70 2.07 2.24 異氰酸酯 折舊 539,697,130.61 5.65 519,186,823.89 5.47 3.95 異氰酸酯 能源 655,743,486.70 6.86 652,726,655.87 6.88 0.46 異氰酸酯 其他 217,565,216.38 2.28 216,540,733.19 2.28 0.47 合計 9,556,822,873.37 100.00

45、9,490,267,889.95 100.00 0.70 其他 原材料 3,921,662,722.24 69.63 2,473,334,884.39 61.78 58.56 其他 人工工資 136,618,931.08 2.42 132,727,581.87 3.32 2.93 其他 折舊 281,067,588.51 4.99 210,375,408.20 5.26 33.60 其他 能源 1,145,882,385.83 20.35 1,086,346,778.14 27.14 5.48 其他 其他 146,973,395.69 2.61 100,065,677.97 2.50 46.8

46、8 合計 5,632,205,023.35 100.00 4,002,850,330.57 100.00 40.70 注：上述成本分析表為主營業務成本分析表。 (2)(2) 主要供應商情況主要供應商情況 報告期內， 公司向前 5 名供應商的采購額合計為 456,735 萬元， 占年度采購總額的比例為 35.04%。 4 4 費用費用 （1）財務費用較上年同期增加 17,665 萬元，增長 68.55%，主要為上年人民幣對美元升值幅度較大形成匯兌收益，而本期無匯兌收益，導致財務費用較上年同期增加 8,953 萬元；隨著銀行貸款的增加，利息支出較上年同期增加 9,390 萬元。 （2）資產減值損失

47、較上年同期增加 4,736 萬元，增長 175.97%，主要為煙臺老廠搬遷對老廠區的部分房屋計提減值準備、對客戶應收賬款計提壞賬準備增加所致。 （3） 公允價值變動收益較上年同期減少 1,255 萬元， 下降 78.36%， 為子公司萬華化學(北京)有限公司上年出售交易性金融資產轉出公允價值變動所致。 （4）投資收益較上年同期增加 1,526 萬元，增長 92.39%，主要為子公司萬華化學(北京)有限公司上年出售交易性金融資產轉出公允價值變動所致。 （5）營業外收入較上年同期增加 6,623 萬元，增長 33.32%，主要為收到的政府補助增加所致。 （6）營業外支出較上年同期增加 20,779

48、 萬元，增長 611.37%，主要為煙臺老廠搬遷對老廠區的部分裝置進行報廢清理所致。 （7） 所得稅費用較上年同期增加 29,108 萬元， 增長 44.11%， 主要為隨著子公司萬華化學(寧波)有限公司工程建設及科研項目的結束并轉入穩定生產階段， 公司長遠定位萬華寧波為生產基地，不再承擔科研任務，不再符合高新技術企業的條件，企業所得稅稅率由 15%調整為 25%所致。 15 5 5 研發支出研發支出 (1)(1) 研發支出情況表研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 700,206,187.46 本期資本化研發支出 研發支出合計 700,206,187.46 研發支出總額占凈資產比例（

49、%） 5.27 研發支出總額占營業收入比例（%） 3.17 (2)(2) 情況說明情況說明 在異氰酸酯產業鏈技術創新方面， 研發和生產人員團結協作， 通過持續開發新工藝和新技術，使 MDI 能耗同比下降，且裝置安全環保水平和產品質量進一步提升，鞏固了萬華在 MDI 制造領域的領先地位。 在新產品和新技術開發方面， 丙烯酸及酯、 MTBE/異丁烯下游多款高附加值功能化學品的小試工藝技術相繼開發成功；同時，IP-IPN-IPDA-IPDI、TMP、PC、MMA、TDI 等一批具有自主知識產權的高附加值新產品工藝技術方案定型，并已完成工業化裝置工藝技術軟件包的開發，正全力推向工業化。 6 6 現金流

50、現金流 報告期內， 公司經營活動產生的現金流量凈額為 402,051 萬元， 主要構成項目為： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,978,090 萬元，購買商品、接受勞務支付的現金 2,204,195 萬元，支付的稅金及各項費用支出 353,799 萬元。經營活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 15,125 萬元，增長 3.91%。 投資活動產生的現金流量凈額為-902,583 萬元，主要構成項目為：購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金為 905,029 萬元。投資活動產生的現金流量凈額較上年同期減少220,936 萬元，下降 32.41%，主要為萬華煙臺工業園項目付款所致。 籌資

51、活動產生的現金流量凈額為 500,121 萬元， 主要構成項目為： 融資凈增加 789,536 萬元，分配股利及償付利息支付的現金 285,146 萬元?；I資活動產生的現金流量凈額較上年同期增加239,375 萬元，增長 91.80%，主要為本期取得的銀行借款較上年同期增加所致。 7 7 其他其他 (1)(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 本期子公司萬華化學(寧波)有限公司企業所得稅稅率由 15%調整為 25%，增加了所得稅費用；煙臺老廠搬遷對老廠區的部分裝置進行了報廢清理。 (2)(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度

52、分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 短期借款期末余額較期初增加 74,433 萬元，一年內到期的長期借款期末余額較期初增加122,803萬元， 長期借款期末余額較期初增加494,668萬元， 應付債券期末余額較期初增加100,000萬元。 公司各類融資項目順利實施，報告期內無重大資產重組事項。 16 (3)(3) 發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展說明 2014 年，萬華化學的可持續發展能力又上了一個新臺階。歷經三載，規模宏大，產業結構科學合理的萬華煙臺工業園 MDI 一體化裝置全面建成投產，石化一體化項目已完成中交，標志著萬華最大的產業基地初步建成。 2

53、014 年度，公司完成了年初確定的經營計劃，實現銷售收入 220.88 億元。 (二二) 行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1 1、 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品情況情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 化工行業 21,525,615,102.47 14,853,365,488.31 31.00 9.58 12.95 減少 2.06 個百分點 其他 459,622,632.36 335,662,408.41 26.97 -2.

54、12 -2.18 增加 0.05 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 異氰酸酯 15,013,757,376.12 9,556,822,873.37 36.35 0.73 0.70 增加 0.02 個百分點 其他 6,971,480,358.71 5,632,205,023.35 19.21 33.85 40.70 減少 3.94 個百分點 主營業務分行業和分產品情況的說明： 本期公司石化產品及聚醚等其他產品銷售量合計較上年增長 31.13% 2 2、 主營業務分地區情況主營業務分地

55、區情況 單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 國內 16,124,399,262.29 2.67 國外 5,860,838,472.54 32.96 主營業務分地區情況的說明： 海外營銷公司抓住美國經濟快速增長的寶貴機遇，通過積極地市場開拓和不斷優化物流解決方案，實現美國銷售量快速增長；同時，日本、中東、東南亞等市場銷量也大幅度增長。 (三三) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 1 1 資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（

56、%） 情況說明 其他應收128,461,907.03 0.31 86,228,118.79 0.27 48.98 為子公司萬17 款 華化學（寧波）能源貿易有限公司尚未收到的出 口 退 稅款。 存貨 3,009,992,528.58 7.24 2,265,001,877.42 7.18 32.89 主要為萬華煙臺工業園MDI 裝置全線投產，公司儲備的原材料及在產品 增 加 所致。 其他流動資產 1,548,767,821.41 3.72 397,280,544.72 1.26 289.84 主要為期末增值稅進項稅留抵額較多所致。 可供出售金融資產 20,000,000.00 0.05 96,2

57、60,000.00 0.31 -79.22 為子公司萬華化學（北京）有限公司本期出售可供出售金融 資 產 所致。 長期應收款 194,405,040.63 0.47 132,800,000.00 0.42 46.39 主要為支付的員工購房借款增加所致。 固定資產 15,194,706,091.81 36.53 8,581,742,525.70 27.21 77.06 主要為萬華煙臺工業園MDI 裝置達到預定可使用狀態結轉為固定資產所致。 在建工程 11,724,952,148.09 28.19 8,111,173,521.56 25.72 44.55 主要為萬華煙臺工業園項目投入增加所致。 長

58、期待攤費用 33,355,660.24 0.08 13,723,209.26 0.04 143.06 主要為子公司萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司購置離子膜所致。 遞延所得稅資產 289,562,552.21 0.70 149,250,013.84 0.47 94.01 主要為計提遞延所得稅資產的項目金額增加所18 致。 其他非流動資產 749,129,880.14 1.80 2,512,412,145.63 7.97 -70.18 主要為萬華煙臺工業園MDI 項目和子公司萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司工程項目基本完成，預付的工程款減少所致。 應交稅費 270,541,464.26 0.65

59、 122,032,910.34 0.39 121.70 主要為子公司萬華化學(寧波)有限公司企業所得稅稅率由15%調整為25%導致企業所得稅增加所致。 一年內到期的非流動負債 2,511,987,627.27 6.04 1,283,957,923.30 4.07 95.64 主要為一年內到期的長期借款增加所致。 長期借款 12,837,515,833.62 30.87 7,890,836,093.93 25.02 62.69 主要為公司工程項目所需長期資金增加，公司增加了銀行借款。 應付債券 2,000,000,000.00 4.81 1,000,000,000.00 3.17 100.00

60、為公司在香港和新加坡本期發行了10 億元人民幣債券所致。 專項應付款 0 0.00 370,642.07 0.00 -100.00 為子公司萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司本期使用科技研發經費所致。 遞延收益 206,173,356.00 0.50 155,800,000.00 0.49 32.33 主要為子公司萬華化學(寧波)有限公司收到的財 政 補 貼款。 19 其他綜合收益 -12,526,257.43 -0.03 -22,249,503.78 -0.07 43.70 主要為子公司萬華化學(北京)有限公司本期出售可供出售金融資產轉出公允價值變動所致。 2 2 公允價值計量資產、主要資產

61、計量屬性變化相關情況說明公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明 期初可供出售金融資產主要為子公司萬華化學（北京）有限公司持有的桂林旅游股票，以公允價值計量， 期初公允價值為76,260,000.00元， 本期全部售出， 轉出公允價值變動18,282,846.14元。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產為人民幣與歐元互換合約、人民幣與日元互換合約確定的金融資產，以公允價值計量，影響本期公允價值變動損益增加 7,560,805.90 元。 3 3 其他情況說明其他情況說明 無 (四四) 核心競爭力分析核心競爭力分析 創新是萬華發展的靈魂， 萬華發展的三大戰略驅動力-技術創新、

62、 卓越運營和優良文化就是萬華的核心競爭力。 （1）技術創新-戰略核心 公司通過借鑒國內外優秀企業的創新模式，不斷深化研發體系變革，逐步建立起了較為完善的流程化研發框架和項目管理機制，形成了從基礎研究、工程化開發到產品應用研發為主體，以分析測試、生產過程優化為輔助的創新型研發體系，并成功組建了“國家聚氨酯工程技術研究中心”、“國家認定企業技術中心”和“企業博士后科研工作站”等行業創新平臺。 2014 年公司通過了國家高新技術企業認定的同時，異佛爾酮二胺產業鏈成套技術獲煙臺市發明一等獎，高濃有機廢水催化濕式氧化處理技術獲煙臺市科技進步一等獎并獲中國石油和化學工業聯合會科技進步三等獎，完成了山東省聚

63、氨酯新材料產業鏈重大創新平臺的建設驗收，一系列的成果展示了公司在科研上的不斷進取和不懈努力。 （2）卓越運營-戰略基礎 公司先后引入了杜邦的安全管理體系、日本豐田的精益六西格瑪管理體系、SAP（企業管理解決方案）信息管理系統以及卓越績效管理等先進的理念來指導和提高公司的運營效率，在企業安全管理、生產流程優化、信息化平臺升級，管理平臺系統化等方面進行著不懈的努力，力爭打造最適合自身，最具創新性，最有效率的運營管理體系。在不斷的引入、接納、吸收、升華的過程中，公司的管理模式正由粗放式向精細化轉變，由單純的追求發展速度轉為速度、質量、效率統籌兼顧。在加強團隊建設的同時，不斷強化客戶服務意識，拓展全球

64、化視野，對項目管理和成本控制的認識逐漸提升，有效地降低了公司運營成本，提高了公司的運營效率和質量，并獲得第五屆山東省省長質量獎的殊榮。 （3）優良文化-戰略保障 公司的愿景是“創建受社會尊敬、讓員工自豪、國際一流化工新材料公司”，讓員自豪最重要的就是遵循人性的規律，了解員工的需求，做到以人為本，用優秀的企業文化感召、吸引、留住、培養員工是公司文化的重心。公司一方面持續對文化進行梳理，完善“務實創新、追求卓越、客戶導向、責任關懷、感恩奉獻、團隊致勝”的核心要素，一方面在實踐中使得團隊精神、奉獻精神、務實作風、以及感恩文化深入人心，使得企業文化在傳承的過程中不斷升華。 20 (五五) 投資狀況分析

65、投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 單位：萬元 幣種：人民幣 報告期內投資額 39,320.74 投資額增減變動數 3,834.14 上年同期投資額 35,486.60 投資額增減幅度(%) 10.80 (1)(1) 證券投資情況證券投資情況 無 (2)(2) 持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況 無 (3)(3) 持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 無 21 (4)(4) 買賣其他上市公司股份的情況買賣其他上市公司股份的情況 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入股份數量（股） 使用的資金數量（元） 報告期賣出股份數量（股） 期末

66、股份數量（股） 產生的投資收益（元） 桂林旅游 12,400,000.00 12,400,000.00 393,802.49 2 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1)(1) 委托理財情況委托理財情況 無 (2)(2) 委托貸款情況委托貸款情況 無 (3)(3) 其他投資理財及衍生品投資情況其他投資理財及衍生品投資情況 無 22 3 3、 募集資金使用情況募集資金使用情況 (1)(1) 募集資金總體使用情況募集資金總體使用情況 適用不適用 (2)(2) 募集資金承諾項目情況募集資金承諾項目情況 適用 不適用 (3)(3) 募集資金變更項目情況

67、募集資金變更項目情況 適用 不適用 4 4、 主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 (1)控股子公司萬華化學(寧波)有限公司于 2006 年 2 月 27 日成立， 公司主營聚氨酯及助劑、 異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓縮空氣的生產；技術、咨詢服務等。公司注冊資本為 93,600 萬元，總資產 1,329,009 萬元，凈資產 695,149 萬元。報告期內實現營業收入 1,375,101 萬元，營業利潤 312,650 萬元，凈利潤 252,955 萬元。 (2)控股子公司萬華化學(寧波)熱電有限公司主營熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設。公

68、司注冊資本為45,000萬元， 總資產126,787萬元， 凈資產75,028萬元。 報告期內實現凈利潤14,685萬元。 (3)全資子公司萬華化學(北京)有限公司主營開發、 制造、 銷售聚氨酯； 銷售化工產品； 項目投資；技術開發、 技術培訓等。 公司注冊資本為 6,000 萬元， 總資產 38,779 萬元， 凈資產 15,991 萬元。報告期內實現凈利潤 1,719 萬元。 (4)控股子公司萬華化學(寧波)氯堿有限公司主營燒堿、液氯、鹽酸、次氯酸鈉、氯化石蠟、化工機械的制造；氫氣、液氯的充裝、無縫氣瓶(限氫氣)、焊接氣瓶(限液氯)的檢驗；腐蝕品(硫酸)、易燃液體(甲醇、甲苯)的批發、零售

69、；化工技術咨詢、服務，化工技術開發；自營和代理各類貨物及技術的進出口， 但國家限定的貨物和技術除外。 公司注冊資本為 16,000 萬元， 總資產 115,207萬元，凈資產 67,451 萬元。報告期內實現凈利潤 14,831 萬元。 (5)控股子公司萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司主營生產、 銷售聚氨酯材料及其制品產品以及貨物進出口、技術進出口等。公司注冊資本為 2,886 萬元，總資產 19,499 萬元，凈資產 10,362萬元。報告期內實現凈利潤 4,800 萬元。 (6)控股子公司萬華化學(寧波)容威聚氨酯有限公司主營生產、 銷售聚氨酯材料及其制品產品以及貨物進出口、技術進出口等

70、。公司注冊資本為 15,000 萬元，總資產 63,790 萬元，凈資產 23,276萬元。報告期內實現凈利潤 4,797 萬元。 (7)全資子公司萬華化學(廣東)有限公司，主要從事水性涂料樹脂、聚醚多元醇、改性 MDI、膠粘劑等化工產品的生產、銷售、研發推廣、技術服務。公司注冊資本為 20,000 萬元，總資產 7,331萬元，凈資產 5,394 萬元。報告期內實現凈利潤-77 萬元。 (8)控股子公司萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司，主要從事氯堿化工產品、熱電工程、蒸汽、工業用水、 食品添加劑項目的投資開發、 建設、 管理。 公司注冊資本為 40,000 萬元， 總資產 208,558萬元

71、，凈資產 39,301 萬元。報告期內實現凈利潤-789 萬元。 5 5、 非募集資金項目情況非募集資金項目情況 適用 不適用 23 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 萬華煙臺工業園土地項目 1,400,000,000.00 80.10% 13,611,127.87 1,121,454,680.83 萬華煙臺工業園項目 28,000,000,000.00 56.98% 8,794,856,895.26 15,954,479,449.59 萬華化學（煙臺）氯堿熱電有限公司氯堿項目 1,017,288,000.00 85.16%

72、677,254,015.15 866,309,366.08 萬華化學（煙臺）氯堿熱電有限公司熱電項目 1,133,060,000.00 78.58% 754,245,751.09 890,348,351.24 合計 31,550,348,000.00 / 10,239,967,789.37 18,832,591,847.74 / 非募集資金項目情況說明 由于設計優化、鋼材價格下跌等原因，萬華煙臺工業園項目實際發生的工程成本低于項目可行性研究報告概算金額， 按目前情況項目總額預計為 210 億元，在該基礎上計算項目進度為75.97%。 (六六) 公司控制的特殊目的主體情況公司控制的特殊目的主體情

73、況 無 二、二、董事會關于公司未來發展的討論與分析董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一一) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 化工行業整體的發展趨勢是生產基地大型化、一體化，產品多元化、功能化，業務復雜化、全球化，同時對節能環保、可持續發展、社會責任的關注日益提高。 隨著中國經濟進入新常態，2014 年國內 MDI 需求增速大幅減緩；而隨著萬華煙臺新裝置、拜爾上海和巴斯夫重慶裝置的投產，中國 MDI 產品將可能出現供過于求的局面，公司的經營將面臨挑戰；另外公司新進入的石化產業，也對萬華的盈利能力提出挑戰。 為了順應行業的發展趨勢，公司正全力打造具有全球領先優勢、世界級規模的煙臺

74、工業園。園區集成了基礎化學品、化工中間體、特種化學品和化工新材料等多種產品，通過技術、工藝、產品、及資源平衡的創新，實現了產業鏈橫向/縱向整合和能源的高效使用，從而實現了采購一體化、生產一體化、能量一體化、物流一體化等園區一體化生產管理理念。2014 年，煙臺工業園 MDI一體化裝置的順利開車為工業園的整體建設打下了堅實的基礎。 在完成國內華北、華東、華南、西南幾個重要區域生產基地布局，公司進一步加速了以中國為中心，全球化發展的步伐，2014 年，公司新增設了南美及韓國辦事處?？梢灶A見，未來萬華一定會在全球各主要市場具有重要影響力，將更加充分地參與到全球的競合中，技術研發和產品服務也將更加貼近

75、市場和客戶。 盡管主營業務一直表現優異，但公司仍居安思危，按照公司的戰略逐步從萬華聚氨酯向萬華化學轉變。 公司在加強主營業務能力的同時， 一方面全力打造煙臺工業園石化及下游深加工項目；一方面積極擴大新材料及特種化學品業務， 逐步形成了萬華北京、 萬華容威、 新材料、 表面材料、ADI、特種胺 6 大事業部。從近年業績來看，事業部的銷售增長速度普遍超過了主營業務的增長，24 占總銷售收入的比例也從低于 10%增長了到如今的 15%左右， 可以預見未來幾年， 石化及下游深加工項目將極大的豐富公司的產品架構。 (二二) 公司發展戰略公司發展戰略 愿景：愿景： 創建受社會尊敬，讓員工自豪，國際一流化工

76、新材料公司。 發展目標發展目標 2020 年，成為全球異氰酸酯行業的領軍者；中國最有競爭力的 C3 和 C4 下游衍生物制造商。 2025 年，成為全球聚氨酯的市場領先者；全球涂料行業的主要原料供應商。 2030 年，成為全球聚氨酯行業的領軍者；再培育成功兩個有全球競爭優勢的產業。 總體發展戰略總體發展戰略 以客戶需求為先導，以技術創新為核心，以人才為根本，以卓越運營為堅實基礎，以優良文化為有力保障， 圍繞高技術、 高附加值的化工新材料領域實施一體化、 相關多元化 （市場和技術） 、精細化和低成本的發展戰略，致力于將萬華化學發展成為全球化運營的一流化工新材料公司。 (三三) 經營計劃經營計劃

77、2015 年公司管理主題確定為“成本管理年”，圍繞這一主題，公司將進一步變革組織績效管理模式，充分調動各部門的積極性和創造性，不斷促進組織績效提升。重點抓好煙臺工業園環氧丙烷及丙烯酸酯一體化項目二季度試車投產，加大海外市場及石化新產品的銷售力度，積極開展高技術、高附加值化工新材料領域新產品的科研探索等工作。 2015 年公司力爭實現銷售收入 260 億元。 (四四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求需求 公司最主要在建項目為萬華煙臺工業園項目，為維持萬華煙臺工業園項目及其他項目的建設，計劃融資需求部分通過自有資金及債務性融資解決。

78、 (五五) 可能面對的風險可能面對的風險 1 1、獲利產品單一風險獲利產品單一風險 公司目前主要的營業收入大部分來自于 MDI 產品，獲利產品結構仍然單一。 為應對相應風險，公司一方面全力打造煙臺工業園石化及下游深加工項目；一方面積極擴大新材料及特種化學品業務，推進 6 個事業部的業務增長。 2 2、原料采購風險原料采購風險 原油市場的動蕩，導致上游原材料市場具有諸多的不確定性，同時隨著煙臺工業園項目的逐步投產，原料采購的品種和數量也將迅猛增加，因此公司面臨一定的原材料采購風險。 為應對此風險，公司加強了對原材料市場的觀察及分析，提高了對市場規律的把握，同時增強了全球采購戰略尋源能力。 3 3

79、、人力資源儲備供應不足的風險人力資源儲備供應不足的風險 隨著國際化和相關多元化戰略的實施，公司在煙臺工業園、珠?；氐慕ㄔO已經投入了大量的人力資源，未來大量新產品的市場營銷都是對人員儲備的考驗，因此公司面臨人力資源儲備不足的風險。 為應對此風險，公司進一步強化了“人才是企業發展的根本”的觀念，加大了引才、留才、育才的力度，利用優良的文化吸引和感召更多優秀的海內外人才。 4 4、安全、環保風險安全、環保風險 作為化學品生產企業，生產運營的安全風險不能根除，同時隨著國家環保政策的日益嚴格，可能面臨需要提升環保水平的風險。 25 為應對此風險，公司一方面引入杜邦的安全管理體系，加強了在生產運營上精益

80、管理，一方面不斷對生產工藝進行優化，確保工藝過程的綠色環保，持續降低生產過程中的能耗、物耗，提高了能源的循環利用及三廢處理能力。 三、三、董董事會對會計師事務所事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 (一一) 董事會、監事會對會計師事務所董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 (二二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 適用 不適用 2014 年，財政部修訂和新發布了八項會計準則，其中新增三項，分別為企業會計準則第 39 號-公允價

81、值計量、企業會計準則第 40 號-合營安排、企業會計準則第 41 號-在其他主體中權益的披露，修訂五項，分別為企業會計準則第 2 號-長期股權投資、企業會計準則第 9號-職工薪酬、企業會計準則第 30 號-財務報表列報、企業會計準則第 33 號-合并財務報表、企業會計準則第 37 號-金融工具列報。根據財政部要求，以上準則自 2014 年 7 月 1日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內施行。 公司已按照上述規定和要求對公司原有會計政策及會計制度進行了相應的修訂。具體影響參見本報告第五節第十三款。 (三三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分

82、析說明 適用 不適用 四、四、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知和山東證監局魯證監發 【2012】 18 號 關于轉發證監會的通知 、魯證監公司字 【2012】 48 號 關于修訂公司章程現金分紅條款相關事項的緊急通知 等相關規定，公司于 2012 年 8 月 18 日召開的第五屆董事會第三次會議對公司章程中有關分紅部分的條款進行了修改，并制定了煙臺萬華分紅政策及未來三年股東回報規劃（2012 年-2014 年），上述內容公司于 20

83、12 年 12 月 25 日召開的 2012 年第二次臨時股東大會審議通過后實施。 根據 上市公司監管指引第 3 號-上市公司現金分紅 （中國證券監督管理委員會公告 【2013】43 號）的相關規定，為規范公司現金分紅，增強現金分紅透明程度，維護公司股東及投資者的合法權益，結合公司實際情況，公司于 2014 年 4 月 12 日召開的第五屆董事會第六次會議審議通過了關于修改公司章程的議案，對公司章程中有關利潤分配、現金分紅的條款進行修訂，并經過公司 2013 年度股東大會表決通過后實施。 萬華化學一貫注重對股東的投資回報，每年均對股東進行現金分紅，符合公司章程的規定及股東大會的決議， 分紅標準

84、和比例明確清晰， 履行了相關的決策程序， 獨立董事發表了獨立意見，維護了中小股東的合法權益。 (二二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用不適用 (三三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數每 10 股派息數每 10 股轉增數現金分

85、紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司占合并報表中歸屬26 （股） (元) （含稅） （股） 股東的凈利潤 于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2014年 0 3 0 648,700,416.00 2,419,366,386.55 26.81 2013年 0 7 0 1,513,634,304.00 2,891,412,294.74 52.35 2012年 0 7 0 1,513,634,304.00 2,348,879,482.70 64.44 (四四) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況：不適用：不適用 五、五、積極履行社會責任的

86、工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一).). 社會責任工作情況社會責任工作情況 參見公司發布的 2014 年度社會責任報告。 ( (二二).). 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 不適用 六、六、其他披露事項其他披露事項 無 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 適用 不適用 二、二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 三、三、破產重整相關事項破產重整相關

87、事項 不適用 四、四、資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 適用不適用 五、五、公司股權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 適用 不適用 六、六、重大關聯交易重大關聯交易 適用 不適用 27 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 公司接受萬華實業集團有限公司委托， 對匈牙利 BorsodChem 公司進行管理運營， 報告期內確認托管費收入 1000 萬元。 臨 2011-01 號煙臺萬華關于控股股東萬華實業收購 BC 公司股權的公告 2 2

88、、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 2014 年 5 月 22 日召開的 2013 年度股東大會審議通過了關于公司與關聯方履行日常關聯交易協議的議案 ， 批準了 2014 年度公司與關聯方預計發生的日常關聯交易。 詳細關聯交易情況見下表：28 單位：元 幣種：人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 關聯交易結算方式 萬華實業集團有限公司 母公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 50,427.35 電匯 萬華節能科技集團股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品

89、銷售產品 按同期市場價格 352,515,451.94 支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業(荊州)有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 21,960,329.92 支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業(信陽)有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 10,979,121.71 支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業(棲霞)有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 5,627,262.75 支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華生態板業股份有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 363,247.8

90、6 支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺萬華氯堿有限責任公司 母公司的聯營公司 銷售商品 銷售鹽等材料 按同期市場價格 1,966,730.78 支票、銀行承兌匯票、電匯 BorsodChem Zrt. 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 32,725,880.25 電匯 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 合營公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 1,462,268.51 支票、銀行承兌匯票、電匯 林德氣體(煙臺)有限公司 聯營公司 銷售商品 銷售產品 按同期市場價格 58,714,165.26 支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺萬華合成革集團有限公司 最終控股股東 接受勞務 綜合服

91、務費 按同期市場價格 5,021,147.40 支票、銀行承兌匯票、電匯 萬華實業集團有限公司 母公司 其他流出 房屋租賃 按同期市場價格 14,824,277.50 支票、銀行承兌匯29 票、電匯 萬華節能科技集團股份有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 采購材料、接受勞務 按同期市場價格 256,058.68 支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺萬華氯堿有限責任公司 母公司的聯營公司 購買商品 采購材料/接受勞務 按同期市場價格 278,342,929.73 支票、銀行承兌匯票、電匯 博蘇化學(煙臺)有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 購買商品 按同期市場價格 51,526,923.00

92、電匯 BorsodChem Zrt. 母公司的控股子公司 購買商品 購買商品 按同期市場價格 87,310,328.05 電匯 山西萬華清潔能源有限公司 母公司的控股子公司 購買材料 購買材料 按同期市場價格 614,759.00 支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺華力熱電供應有限公司 母公司的聯營公司之全資子公司 購買商品 采購材料/接受勞務 按同期市場價格 215,529,906.29 支票、銀行承兌匯票、電匯 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 合營公司 購買商品 接受勞務 按同期市場價格 2,237,493.46 支票、銀行承兌匯票、電匯 林德氣體(煙臺)有限公司 聯營公司 購買商品 采購材料

93、按同期市場價格 40,839,393.56 支票、銀行承兌匯票、電匯 合計 / / 1,182,868,103.00 / 公司發生的關聯交易，一方面為公司戰略布局考慮，如擴大海外市場占有率等，發生關聯交易不可避免；另一方面，銷售商品的關聯方屬于 MDI 產品的下游客戶，其購買產品交易也是不可避免的；采購材料的供應商屬于公司的原料供應商，為公司的生產配套服務，發生關聯交易不可避免；另外，受地理位置的影響發生關聯交易也是不可避免的。 關聯交易對上市公司的獨立性不存在重大影響。 公司對關聯方的依賴程度較低，無需采取相關解決措施。30 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 無 (二二)

94、資產收購、出售發生的關聯交易資產收購、出售發生的關聯交易 無 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 無 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 無 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 無 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 提供資金 期初 余額 發生額 期末 余額 期初 余額 發生額 期末 余額 煙臺萬

95、華合成革集團有限公司 最終控股股東 606,017.00 80,000,000.00 300,000,000.00 87,509,755.57 煙臺萬華氯堿有限責任公司 母公司的聯營公司 10,000,000.00 煙臺華力熱電供應有限公司 母公司的聯營公司之全資子公司 30,000,000.00 合計 606,017.00 80,000,000.00 340,000,000.00 87,509,755.57 報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（元） 0 公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元） 0 關聯債權債務形成原因 1、子公司萬華化學（煙臺）氯堿熱電有限公司向煙臺萬華合

96、成革集團有限公司借入的短期款項， 年初余額 8,000 萬元， 本期增加借款 15,000萬元，于 2014 年 8 月份償清全部本金，年末計提利息余額為 616 萬元； 2、子公司萬華化學（煙臺）銷售有限公司向煙臺萬華合成革集團有限公司借入短期款項 15,000 萬元，已償還 7000 萬元，年末余額 8000 萬元，本期計提利息 135 萬元，合計債務余額 8,135 萬元。 關聯債權債務清償情況 1、最終控股股東煙臺萬華合成革集團有限公司向公司收取的安全生產保證金 60.6 萬元本期歸還； 2、子公司萬華化學（煙臺）氯堿熱電有限公司向煙臺萬華氯堿有限責任公司借入短期款項 1,000 萬元

97、，已償清； 31 3、子公司萬華化學（煙臺）氯堿熱電有限公司向煙臺華力熱電供應有限公司借入短期款項 3,000 萬元，已償清。 與關聯債權債務有關的承諾 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 七、七、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反

98、擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 萬華化學集團股份有限公司 公司本部 煙臺開發區國有資產經營管理公司 800,000,000.00 2013年4月2日 2013年4月10日 2022年4月10日 連 帶責 任擔保 否 否 是 否 萬華化學集團股份有限公司 公司本部 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 75,000,000.00 2014年1月23日 2014年1月23日 2017年1月21日 連 帶責 任擔保 否 否 是 是 合營公司 萬華化學集團股份有限公司 公司本部 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 25,000,000.00 2014年4月24日 2014年4月24日 2020年4月22日 連

99、帶責 任擔保 否 否 是 是 合營公司 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 100,000,000.00 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 900,000,000.00 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 6,630,665,666.00 32 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 11,841,918,416.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 12,741,918,416.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 120.27 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過

100、70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 4,418,537,666.00 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 7,444,876,219.51 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 11,863,413,885.51 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 上述擔?？傤~（包括對子公司的擔保）為合同擔保金額，實際使用的擔保金額為：8,487,708,202.77 元，占公司凈資產的比例為：80.12%。 3 3 其他重大合同其他重大合同 本年度公司無其他重大合同 八、八、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 適用 不適用 (一一) 上市公司、持股上市公司、持股 5% %以上的股東、

101、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與股改相關的承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 與重大資產重組相關的承諾 與首次公開發行相關的承諾 與再融資相關的承諾 與股權激勵相關的承諾 其他承諾 解決控股股2011 年公在 BC是 是 33 同業競爭 東萬華實業集團有限公司 司控股股東萬華實業集團有限公司于歐洲匈牙利布達佩斯時間 2011年

102、1 月 31日收購了匈牙利BorsodChem公司 96%的股權，由于BorsodChem公司（以下簡稱BC 公司） 與萬華化學形成同業競爭和關聯交易，萬華實業集團有限公司（以下簡稱萬華實業）承諾在BC 公司的運營狀況顯著改善以后（包括但不限于預計未來 12 月不會出現正常性的經營性虧損、 BC 公司具備可持續性經營條件）的 18個月內，萬華化學有權要求萬華實業提出以適當的方式解決 BC 公司與萬華化學業務合并的議案；同時萬華實業承諾在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后的 18公司的運營狀況顯著改善以后（包括但不限于預計未來12 月不會出現正常性的經營性虧損、BC公司具備可持續性經營條件）的1

103、8 個月內。 34 個月內，提出以適當的方式解決與萬華化學業務合并的議案，且在該議案提交股東大會表決時，萬華實業將予以回避表決。詳細內容參見公司臨2011-01 號公告。 2014 年雙方在該協議的基礎上已簽訂補充協議，將原協議約定的有效期順延三年，協議到期后雙方可再另行商定。 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否是否達達到原盈利預測及其原因作出說明到原盈利預測及其原因作出說明：不適用 九、九、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣

104、是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙) 境內會計師事務所報酬 236.7 境內會計師事務所審計年限 10 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙) 64.54 聘任、解聘會計師事務所的情況說明： 報告期內，公司未改聘會計師事務所。公司現聘任德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)為公司的境內審計機構，擬支付其 2014 年度國內業務審計費用 236.70 萬元(含增值稅)；海外公司業務分別由美國德勤(Deloitte & Touche LLP)、荷蘭德勤(Deloitte Netherlands- Rotte

105、rdam)審計，分別支付審計費用 3.015 萬美元及 3.255 萬歐元。截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 10 年審計服務。 35 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 無 十、十、上市公司及其董上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有事、監事、高級管理人員、持有 5% %以上股份的股東、實際控制人、收購人處以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況罰及整改情況 無 十一、十一、面臨暫停上市和終止上市風險的情況面臨暫停上市和終止上市風險的情況 (一一) 導致暫停上市或終止上市的原因以及公司采取的消除暫停上市或終止上市情形的措施導致暫停上市或終止上市的原因以及公司采取的消

106、除暫停上市或終止上市情形的措施 不適用 (二二) 終止上市后投資者關系管理工作的詳細安排和計劃終止上市后投資者關系管理工作的詳細安排和計劃 不適用 十二、十二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 十三、十三、執行新會計準則對合并財務報表的影響執行新會計準則對合并財務報表的影響 執行企業會計準則第 2 號長期股權投資（修訂）后，公司對長期股權投資部分業務進行了追溯調整，將原在長期股權投資核算的賬面價值為 2,000 萬元的投資轉至可供出售金融資產列報，合并報表年初數也相應進行了調整。 執行企業會計準則第 30 號財務報表列報(修訂)后，公司對原持有的桂林旅游的股權投資的公允價值變

107、動由資本公積轉入其他綜合收益；將外幣報表折算差額列入其他綜合收益列報，合并報表年初數也相應進行了調整。 1 1 長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一） 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 交易基本信息 2013年1月1日歸屬于母公司股東權益（+/-） 2013年12月31日 長期股權投資 （+/-） 可供出售金融資產（+/-） 歸屬于母公司股東權益（+/-） 紅塔創新投資股份有限公司 在被投資單位持股 5% 0.00 -20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 合計 / 0.00 -20,000,000.00 20

108、,000,000.00 0.00 長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）的說明 公司對紅塔創新投資股份有限公司不具有控制、共同控制或重大影響，并且股權在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量，執行新會計準則由長期股權投資轉至可供出售金融資產列報。 2 2 長期股權投資準則變動對于合并財務報表影響（二）長期股權投資準則變動對于合并財務報表影響（二） 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日 資本公積（+/-） 留存收益（+/-） 資本公積（+/-） 留存收益（+/-） 36 紅塔創新投資股份有限公司 在被投資單位持股 5% 0 0

109、0 0 合計 / 0 0 0 0 長期股權投資準則變動對于合并財務報表影響（二）的說明 公司對紅塔創新投資股份有限公司的股權投資由長期股權投資轉至可供出售金融資產列報后，對利潤和所有者權益等其他報表項目無影響。 3 3 職工薪酬準則變動的影響職工薪酬準則變動的影響 該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。 4 4 合并范圍變動的影響合并范圍變動的影響 該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。 5 5 合營安排分類變動的影響合營安排分類變動的影響 該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。 6 6 準則其他變動的準則其他變動的影響影響 企業會計準則第 30 號財務報表列報(修訂)將其他

110、綜合收益劃分為兩類：(1)以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目； (2)以后會計期間在滿足特定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目，同時規范了持有待售等項目的列報。本年度財務報表按該準則的規定進行列報，并對可比年度財務報表的列報進行相應調整。 財務報表列報準則變動的影響 項目 2013 年 1 月 1 日 資本公積 （+/-） 其他綜合收益（+/-） 外幣報表折算差額（+/-） 可供出售金融資產公允價值變動 14,746,663.07 -14,746,663.07 外幣報表折算 -3,259,352.18 3,259,352.18 合計 14,746,663.07 -18,006,

111、015.25 3,259,352.18 項目 2013 年 12 月 31 日 資本公積 （+/-） 其他綜合收益（+/-） 外幣報表折算差額（+/-） 可供出售金融資產公允價值變動 18,282,846.14 -18,282,846.14 外幣報表折算 -3,966,657.64 3,966,657.64 合計 18,282,846.14 -22,249,503.78 3,966,657.64 十四、十四、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 適用 不適用 37 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 股股本變動情況本變動情況 (一一) 股份變動情況表股份變動情況表 1

112、、 股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、 股份變動情況說明股份變動情況說明 不適用 3、 股份變動對最近一年和最近一期股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 無 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況：不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 (一一) 截至報告期末近截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況年歷次證券發行情況： 截止本報告期末至前三年，公司

113、未有證券發行與上市情況。 (二二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況：不適用 (三三) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況：不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 53,071 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 63,957 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用 年度報告披露日前第五個交易日末表決權恢復的優先股股東總數 不適用 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況

114、表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 報告期內增期末持股數量 比例持質押或凍結情況 股東 38 （全稱） 減 (%) 有有限售條件股份數量 股份 狀態 數量 性質 萬華實業集團有限公司 0 1,091,880,317 50.50 0 質押 400,000,000 國有法人 中國建設銀行鵬華價值優勢股票型證券投資基金 20,093,147 37,987,278 1.76 0 未知 未知 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 -28,199,880 24,400,120 1.13 0 未知 未知 全國社?；鹨灰话私M合 2

115、1,175,623 21,175,623 0.98 0 未知 未知 中國工商銀行廣發大盤成長混合型證券投資基金 9,295,707 21,000,094 0.97 0 未知 未知 交通銀行富國天益價值證券投資基金 10,217,772 20,309,072 0.94 0 未知 未知 煙臺冰輪股份有限公司 -5,254,585 20,000,000 0.92 0 未知 未知 泰康人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 3,772,517 11,968,583 0.55 0 未知 未知 中國銀行嘉實穩健開放式證券投資基金 -24,460,123 11,476,675 0.53 0 未知 未知 挪威中央銀

116、行自有資金 4,302,878 11,005,946 0.51 0 未知 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 萬華實業集團有限公司 1,091,880,317 人民幣普通股 1,091,880,317 中國建設銀行鵬華價值優勢股票型證券投資基金 37,987,278 人民幣普通股 37,987,278 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 24,400,120 人民幣普通股 24,400,120 全國社?；鹨灰话私M合 21,175,623 人民幣普通股 21,175,623 中國工商銀行廣發大盤成長混合型證券投資基金 21,

117、000,094 人民幣普通股 21,000,094 交通銀行富國天益價值證券投資基金 20,309,072 人民幣普通股 20,309,072 39 煙臺冰輪股份有限公司 20,000,000 人民幣普通股 20,000,000 泰康人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 11,968,583 人民幣普通股 11,968,583 中國銀行嘉實穩健開放式證券投資基金 11,476,675 人民幣普通股 11,476,675 挪威中央銀行自有資金 11,005,946 人民幣普通股 11,005,946 上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知上述股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一

118、致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件：不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東：無 四、四、 控股股東及實際控制人變更情況控股股東及實際控制人變更情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 萬華實業集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李建奎 成立日期 2001 年 11 月 29 日 組織機構代碼 73263286-3 注冊資本 147,893.04 主要經營業務 主營聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制

119、造加工銷售，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品） 、 普通機械及配件、 日用百貨、 日用雜品 （不含鞭炮） 、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液（不含危險品）的批發零售，煤炭批發,場地、設備、設施租賃（涉及配額許可證管理、專項規定管理的商品按國家有關規定辦理）。 未來發展戰略 “十三五”乃至今后一個時期產業發展的主導戰略是“壯大主體、延伸兩端”，使“萬華聚氨酯”向“萬華化學”轉變。上游以獲取煤炭資源和油氣資源建立原料保障平臺；主體以異氰酸酯和聚醚多元醇/丙烯酸酯兩大產業鏈為基礎，交互構建集煤化工、鹽化工、光氣化工及油氣化工于一體的化工體系；下游以“技術相關、產品相

120、關、市場相關”為原則，逐步向高附加值應用領域擴展，從而形成以有機化工新材料產業為核心的集成化產業集群。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 40 2 2 自然人自然人：不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 不適用 (二二) 實際實際控制控制人情況人情況 1 1 法人法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 煙臺萬華合成革集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李建奎 成立日期 1995 年 9 月 28 日 組織機構代碼 1650038

121、2-4 注冊資本 23,440.00 主要經營業務 對聚氨酯和聚氨酯原料及產品等政策允許范圍內的產業投資及投資咨詢；貨物和技術的進出口，自有場地、設備、設施租賃，倉儲，服裝鞋帽的批發零售。（法律禁止的除外） 未來發展戰略 實現“萬華聚氨酯向萬華化學轉變”和“中國萬華向全球萬華轉變”， 實現“三次創業，二次騰飛”。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人：不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 報告期內公司實

122、際控制人煙臺萬華合成革集團有限公司持有本公司控股股東萬華實業集團有限公司股權的比例由 47.93%變更為 39.497%，仍為本公司的實際控制人。 詳細情況參見公司臨 2014-15 號公告萬華化學集團股份有限公司關于控股股東萬華實業集團有限公司及控股子公司萬華化學（寧波）有限公司股權結構變動公告。 41 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 根據魯政字1

123、995103 號山東省人民政府印發關于煙臺合成革總廠現代企業制度試點有關問題的意見的通知，“山東省政府授權煙臺萬華合成革集團有限公司為國有資產投資主體，享有資產收益權、決策權和選擇管理者的權利?！?；另外根據煙國資20016 號關于煙臺萬華合成革集團有限公司設立國有資產營運機構并實施授權經營的批復，“煙臺市政府同意煙臺萬華合成革集團有限公司組建為市級國有資產營運機構，賦予國有資產營運職能，對授權經營的國有資產行使出資人權利，并承擔保值增值責任?！?五、 其他持股在百分之十以上的法人其他持股在百分之十以上的法人股東股東：無 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 本章節不適用 42 第八節第八

124、節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） 報告期在其股東單位領薪情況 （萬元） （稅前） （稅后） 丁建生 董事長 男 61 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 17.75 1

125、4.29 249.29 李建奎 董事 男 62 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 15.25 12.39 廖增太 董事、總裁 男 52 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 484.64 293.33 寇光武 董事、常務 副 總裁、財務負責人、董事會秘書 男 49 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 423.38 259.64 郭興田 董事 男 55 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 14.95 12.16 190.26 MU Simon Xinmi

126、ng 董事 男 58 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 13.75 11.25 劉立新 董事 男 61 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 14.05 11.48 43 高培勇 獨立董事 男 56 2011 年 4月 15 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 7.55 6.14 白頤 獨立董事 女 57 2011 年 4月 15 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 7.50 6.10 孟焰 獨立董事 男 60 2014 年 5月 22 日 下次改選 0 0 0 20.05 16.04 沈琦 獨立董事

127、男 53 2014 年 5月 22 日 下次改選 0 0 0 20.05 16.04 馬林 獨立董事 男 62 2014 年 5月 22 日 下次改選 0 0 0 11.55 9.31 王寶桐 獨立董事 男 57 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 11.90 9.58 車云 監事會召集人 女 50 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 14.05 11.48 69.98 田洪光 監事 男 54 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 14.35 11.71 周喆 監事 男 53 2014 年

128、 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 294.25 188.66 趙軍生 監事 男 54 2014 年 5月 22 日 2017 年 5月 21 日 0 0 0 34.68 26.55 Peter Pengtao Huo 副總裁 男 49 2014 年 6月 3 日 2017 年 6月 2 日 0 0 0 288.33 187.53 華衛琦 副總裁 男 43 2014 年 6月 3 日 2017 年 6月 2 日 0 0 0 313.92 199.44 劉博學 副總裁 男 52 2014 年 6月 3 日 2017 年 6月 2 日 0 0 0 237.97 157.55

129、 合計 / / / / / / 2,259.92 1460.66 / 44 姓名 最近 5 年的主要工作經歷 丁建生 最近五年任萬華化學集團股份有限公司董事長，萬華實業集團有限公司總裁兼黨委書記，中國國家聚氨酯工程研究中心主任，匈牙利寶思德化學公司 CEO。 李建奎 最近五年任煙臺萬華合成革集團有限公司董事長兼黨委書記，萬華實業集團有限公司董事長,萬華化學集團股份有限公司董事。 廖增太 最近五年任萬華化學集團股份有限公司董事、總裁兼黨委書記。 寇光武 最近五年任萬華化學集團股份有限公司董事、常務副總裁、財務負責人、董事會秘書。 郭興田 最近五年任萬華實業集團有限公司執行董事兼常務副總裁，萬華生

130、態板業股份有限公司董事長，山西中強煤化有限公司董事長，萬華化學集團股份有限公司董事。 MU Simon Xinming 最近五年任先策投資亞洲有限公司董事，合成國際有限公司總裁兼董事，萬華實業集團有限公司董事，萬華化學集團股份有限公司董事。 劉立新 最近五年任煙臺冰輪股份有限公司董事、總經理（已離任），煙臺冰輪集團有限公司董事（已離任），萬華化學集團股份有限公司董事。 高培勇 最近五年任中國社會科學院財貿所所長、教授，萬華化學集團股份有限公司獨立董事（已離任），兼任華夏銀行股份有限公司外部監事、首鋼股份有限公司獨立董事、長江證券股份有限公司獨立董事、上海實業發展股份有限公司獨立董事（已離任）。

131、 白頤 最近五年任石油和化學工業規劃院副院長，萬華化學集團股份有限公司獨立董事（已離任），兼任內蒙古遠興能源股份有限公司獨立董事、魯西化工集團股份有限公司獨立董事。 孟焰 最近五年任中央財經大學會計學院院長、教授、博士研究生導師，萬華化學集團股份有限公司獨立董事，兼任中糧地產(集團)股份有限公司獨立董事，、中國會計學會常務理事、中國金融會計學會常務理事、中國審計學會理事、全國會計專業碩士教育指導委員會委員。 沈琦 最近五年任中聯資產評估集團有限公司總裁、董事長，萬華化學集團股份有限公司獨立董事，廣西桂冠電力股份有限公司獨立董事。 馬林 最近五年任國家稅務總局所得稅司司長，已于 2010 年退休

132、，現任萬華化學集團股份有限公司、平安銀行、河南雙匯投資發展有限公司。 王寶桐 最近五年任中國證監會浙江監管局局長、廣廈控股集團有限公司總裁；現任浙江九仁資本管理有限公司董事長，萬華化學集團股份有限公司獨立董事。 車云 最近五年任萬華實業集團有限公司董事會秘書、審計總監兼審計部總經理，萬華化學集團股份有限公司監事會召集人。 田洪光 最近五年任煙臺萬華合成革集團有限公司工會副主席、黨群工作部主任，萬華化學集團股份有限公司監事。 周喆 最近五年任萬華化學集團股份有限公司監事、黨委副書記、工會主席，萬華化學（寧波）有限公司總經理兼黨委書記。 趙軍生 最近五年任萬華化學集團股份有限公司監事、光化工段工藝

133、管理員、光化工序運行支持。 Peter Pengtao Huo 最近五年任萬華化學集團股份有限公司營銷總監，副總裁。 華衛琦 最近五年任萬華化學集團股份有限公司技術總監，副總裁，國家聚氨酯工程技術研究中心常務副主任。 劉博學 最近五年任中國石化集團齊魯石油化工公司副經理，萬華化學集團股份有限公司工程總監，副總裁。 45 (二二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單

134、位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 丁建生 萬華實業集團有限公司 董事、總裁 2007 年 7 月 9日 李建奎 萬華實業集團有限公司 董事長 2010 年 2 月 10日 郭興田 萬華實業集團有限公司 執行董事、 常務副總裁 2007 年 7 月 9日 MU Simon Xinming 萬華實業集團有限公司 董事 2007 年 7 月 9日 車云 萬華實業集團有限公司 董事會秘書、 審計總監兼審計部總經理 2008 年 2 月 18日 在股東單位任職情況的說明 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任

135、職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 丁建生 BorsodChem Zrt CEO 2011 年 11 月 李建奎 煙臺萬華合成革集團有限公司 董事長、 黨委書記 1997 年 7 月 郭興田 山西中強煤化有限公司 董事長 2012 年 9 月 郭興田 萬華生態板業股份有限公司 董事長 2006 年 12 月 高培勇 中國社會科學院財貿所 所長、教授 2003 年 6 月 白頤 石油和化學工業規劃院 副院長 2006 年 1 月 孟焰 中央財經大學會計學院 院長、 教授、 博導 2000 年 5 月 沈琦 中聯資產評估集團有限公司 董事長 2002 年 2

136、 月 田洪光 煙臺萬華合成革集團有限公司 工會副主席、 黨群部主任 2003 年 11 月 王寶桐 浙江九仁資本管理有限公司 董事長 2013 年 3 月 在其他單位任職情況的說明 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、 監事、 高級管理人員報酬的決策程序 由公司董事會、股東大會決定通過。 董事、 監事、 高級管理人員報按照萬華化學集團股份有限公司高級管理人員薪酬考核發放管46 酬確定依據 理辦法、萬華化學集團股份有限公司董事、監事津貼制度和萬華化學崗位職級薪酬體系執行。 董事、 監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 在本公司領取報酬津貼的董事、監事、

137、高級管理人員的應付報酬已發放。 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內，公司共向董事、監事、高級管理人員實際支付報酬、津貼等稅后數 1460.66 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 白頤 獨立董事 離任 已連續任職滿六年，不再連任。 高 培勇 獨立董事 離任 已連續任職滿六年，不再連任。 馬林 獨立董事 選舉 股東大會選舉產生的新獨立董事。 根據中共中央組織部 關于進一步規范黨政領導干部在企業兼職 （任職）問題的意見 的有關規定， 馬林先生已向公司董事會提出辭去公司獨立董事

138、及公司第六屆董事會提名委員會主任委員的職務。 詳細內容參見公司臨 2014-36 號公告。 王 寶桐 獨立董事 選舉 股東大會選舉產生的新獨立董事。 五、五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內公司核心技術團隊或關鍵技術人員沒有發生變化。 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 4,409 主要子公司在職員工的數量 2,841 在職員工的數量合計 7,250 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 88 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 3,815 銷售人員

139、 252 技術人員 1,716 財務人員 98 行政人員 1,369 合計 7,250 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 58 碩士 869 本科 2,074 大專 3,397 47 大專以下 852 合計 7,250 (二二) 薪薪酬政策酬政策 萬華化學崗位職級薪酬體系采用國際市場通用的職級體系，以崗位價值作為職級評估基準確定薪酬架構，綜合考慮員工的崗位勝任能力使之與員工崗位相匹配，同時通過對員工績效指標完成情況的考核對薪酬進行上下浮動，強調薪酬的外部市場的競爭性和內部的公平性。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 1、新入職員工：（1）對社會招聘員工，應屆?？粕?、應屆本科及以上畢業生實施有

140、針對性的入職培訓；（2）對新員工實施職業化塑造公開課培訓； 2、在職員工：（1）按照公司培訓計劃實施公司級通用課程、崗位公共課程、HSE 培訓；（2）各部門按照部門培訓計劃開展部門級培訓工作；（3）對銷售、采購、研發進行業務專項培訓（4）對公司各級講師進行講師培訓；（5）按需要進行英語托業培訓和強化班培訓； 3、管理者：（1）對符合晉升條件的員工進行管理基礎課程 1-4 培訓；（2）對新任模塊經理進行轉型培訓、領導力工作坊，對在任模塊經理進行領導力提升培訓；（3）對班組長進行班組長系統培訓及工作坊；（4）對中高層領導培訓：包括 EMBA、總裁班、英語培訓、高端論壇；（5）定期組織萬華高端講壇。

141、 (四四) 專業構成統計圖專業構成統計圖 (五五) 教育程度統計圖教育程度統計圖 48 (六六) 勞務外包情況勞務外包情況 勞務外包的工時總數（小時） 2,512,100 勞務外包支付的報酬總額（萬元） 5,429.38 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律、法規、規章的要求，不斷完善法人治理結構，規范公司運作。公司治理的實際情況符合公司法及中國證監會發布的上市公司治理準則等規范性文件的要求。 1、公司嚴格按照公司內幕信

142、息知情人和外部信息使用人管理制度的規定對內幕信息知情人檔案進行登記并報備，報告期內，公司對定期報告披露過程中涉及內幕信息的相關人員情況作了登記備案。 2、報告期內公司根據上市公司監管指引第 3 號-上市公司現金分紅（中國證券監督管理委員會公告【2013】43 號）的相關規定，為規范公司現金分紅，增強現金分紅透明程度，維護公司股東及投資者的合法權益，結合公司實際情況，對公司章程中有關利潤分配、現金分紅的條款進行了修訂。 3、報告期內為規范公司及全資、控股子公司貨幣互換（掉期）業務，公司制定了萬華化學集團股份有限公司貨幣互換（掉期）業務管理制度，以規避風險和降低資金成本。 公司治理與公司法和中國證

143、監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 無無 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2014 年第一次臨時股東大會 2014 年 1月 27 日 1、關于對控股子公司提供貸款擔保的議案； 2、關于對公司子公司提供擔保的議案； 3、關于對公司合營企業煙臺港萬華工業園碼頭有限公司提供擔保的議案。 全 部通過 2014年1月28 日 2013 年度股東大會 2014 年 5月 22 日 1、 公司 2013 年度財務決算報告； 2、 公司 2013 年度利潤分配方案； 3、 公司 2

144、013 年投資計劃執行情況及 2014 年投資資金支出計劃； 4、 公司 2013 年度報告全文及摘要； 5、 公司 2013 年度董事會工作報告； 6、 公司 2013 年度獨立董事述職報告； 全 部通過 2014年5月23 日 49 7、關于支付審計機構報酬的議案； 8、關于續聘會計師事務所的議案； 9、關于公司與關聯方履行日常關聯交易協議的議案； 10、 關于萬華實業集團有限公司繼續委托萬華化學集團股份有限公司管理匈牙利 BorsodChem 公司的議案； 11、 關于對子公司提供擔保的議案； 12、 關于修改公司章程的議案； 13、 關于修改 公司董事、監事津貼制度的議案； 14、

145、關于董事會換屆選舉的議案； 15、公司 2013 年度監事會工作報告； 16、 關于監事會換屆選舉的議案。 2014 年第二次臨時股東大會 2014年10月 17 日 關于公司境外子公司發行境外債券的議案 全 部通過 2014 年 10月 18 日 2014 年第三次臨時股東大會 2014年12月 8 日 關于增加公司營業范圍及修改公司章程部分條款的議案 全 部通過 2014 年 12月 9 日 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數

146、 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 丁建生 否 8 1 7 0 0 否 2 李建奎 否 8 1 7 0 0 否 0 廖增太 否 8 1 7 0 0 否 3 寇光武 否 8 1 7 0 0 否 4 郭興田 否 8 0 7 1 0 否 0 MU Simon Xinming 否 8 0 7 1 0 否 0 劉立新 否 8 1 7 0 0 否 0 白頤 是 3 0 2 1 0 否 0 50 高培勇 是 3 1 2 0 0 否 0 孟焰 是 8 1 7 0 0 否 0 沈琦 是 8 1 7 0 0 否 0 馬林 是 5 0 5 0

147、 0 否 0 王寶桐 是 5 0 5 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 無 年內召開董事會會議次數 8 其中：現場會議次數 1 通訊方式召開會議次數 7 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 公司董事會下設四項專門委員會在報告期內均履行了職責，沒有對公司審議的事項提出異議。 五、五、

148、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 公司自成立之日起，就與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了五分開,保證了公司的獨立性及自主經營的能力。 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃。 詳細內容參見公司 2011 年度報告及公司臨 201

149、1-01 號公告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于控股股東萬華實業集團有限公司收購匈牙利 BorsodChem 公司 96%股權的公告。 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 根據公司制定的高級管理人員薪酬考核發放管理辦法和萬華化學崗位職級薪酬體系，每個季度都對高管人員分管的項目和部門的重點績效指標進行考核，年終對每位高管人員進行考核與評價，將考核結果與工資、獎金、升降職等掛鉤，將績效改進計劃和淘汰機制相結合，保證了公司約束激勵機制的有效性。 第十節第十節 內部控制內部控制 一、一、 內部控制責任聲

150、明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 1、董事會關于內部控制責任的聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完51 整性承擔個別及連帶法律責任。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控

151、制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 2、內部控制制度建設情況 2014 年，在公司領導統一決策下，開展了“流程優化工程”，對公司十個主要業務部門進行了流程制度的優化，包括文件的修訂共 284 個，通過問卷調查和管理者訪談收集問題并協調解決，促成上述與 IT 流程相關的問題的解決。2014 年的“流程優化工程”解決了公司一些矛盾突出，頻繁出現的管理問題，理順了一些業務活動流程，明確了一些跨部門的業務職能，為公司快速發展打下了堅實的管理基

152、礎。 公司內控建設以文化建設為先導，信息技術為平臺，以流程管控為手段，創建了源頭管控的內控機制模式。公司努力打造基于信息化的內部控制體系，建設數字智能萬華，充分利用信息技術實現經營管理信息透明化、流程規范化。公司先后實施了 ECS（企業協同辦公系統）、ERP（企業資源計劃管理）、CRM（客戶關系管理）、SRM（供應商關系管理）、MES(生產執行系統)、PS(工程信息化管理系統)、BPC（業務計劃與合并報表）、FSSC（財務共享服務中心）、BW（數據倉庫）等信息系統，目前已經形成協同辦公管理、企業資源計劃管理、生產運營管理以及商務智能四大IT 應用平臺。通過信息化建設加強集團化管控，促進各業務單

153、元互相協同，消除或減少了人為操縱或舞弊因素。 公司在 HSE 管理體系方面不斷汲取、創新安全管理理念和管理方法，同時引入并借鑒杜邦、英國石油、 通用汽車等國際大公司的 HSE 管理經驗， 結合公司實際， 探索總結出了萬華十大安全理念，萬華十大不可違背條例，區域安全責任制、全員參與等 HSE 管理實踐，以“零傷害、零事故、零排放”為目標，形成了 15 個核心要素、58 個子要素及 287 項要求的 HSE 管理體系，用理念、目標和制度來指導規范員工的日常行為，使員工的意識不斷提升。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、二、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 是否披露

154、內部控制審計報告：是 三、三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司于 2010 年 4 月 3 日召開的第四屆董事會第五次會議審議通過了 煙臺萬華年報信息披露重大差錯責任追究制度，并按照其規定執行。 報告期內，公司沒有發生年度報告重大差錯的情況。 52 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計報告審計報告 審計報告 德師報(審)字(15)第 P0250 號 萬華化學集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的萬華化學集團股份有限公司(以下簡稱萬華化學公司)的財務報表，包括2014 年 12 月 31 日的公司及合并資產負

155、債表，2014 年度的公司及合并利潤表、公司及合并股東權益變動表和公司及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是萬華化學公司管理層的責任，這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行

156、審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，萬華化學公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了萬華化學公司 2

157、014 年 12 月 31 日的公司及合并財務狀況以及 2014 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師 中國上海 2015 年 3 月 14 日 53 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位: 萬華化學集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 七 1 1,024,674,432.11 988,922,382.29 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 七

158、 2 7,560,805.90 衍生金融資產 應收票據 七 3 2,347,646,327.25 3,309,830,463.93 應收賬款 七 4 1,341,579,522.35 1,062,550,311.78 預付款項 七 5 347,847,267.73 476,796,342.74 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七 6 128,461,907.03 86,228,118.79 買入返售金融資產 存貨 七 7 3,009,992,528.58 2,265,001,877.42 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七

159、 8 1,548,767,821.41 397,280,544.72 流動資產合計 9,756,530,612.36 8,586,610,041.67 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 七 9 20,000,000.00 96,260,000.00 持有至到期投資 長期應收款 七 10 194,405,040.63 132,800,000.00 長期股權投資 七 11 88,740,045.58 92,053,048.50 投資性房地產 固定資產 七 12 15,194,706,091.81 8,581,742,525.70 在建工程 七 13 11,724,952,

160、148.09 8,111,173,521.56 工程物資 七 14 1,651,540,601.04 1,552,221,234.21 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 七 15 1,611,644,411.28 1,435,194,979.30 開發支出 商譽 七 16 277,518,585.35 277,518,585.35 長期待攤費用 七 17 33,355,660.24 13,723,209.26 遞延所得稅資產 七 18 289,562,552.21 149,250,013.84 其他非流動資產 七 19 749,129,880.14 2,512,412,145.

161、63 非流動資產合計 31,835,555,016.37 22,954,349,263.35 54 資產總計 41,592,085,628.73 31,540,959,305.02 流動負債：流動負債： 短期借款 七 20 4,496,443,321.52 3,752,118,153.63 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 七 21 4,093,972.33 衍生金融負債 應付票據 七 22 2,044,515,908.77 1,993,630,640.49 應付賬款 七 23 2,615,128,907.33 2,298,938,59

162、9.14 預收款項 七 24 763,746,175.64 727,903,857.03 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 七 25 225,411,626.19 256,148,236.10 應交稅費 七 26 270,541,464.26 122,032,910.34 應付利息 七 27 76,991,519.66 64,532,105.43 應付股利 其他應付款 七 28 225,128,335.92 183,584,785.22 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 七 29 2,511,987,6

163、27.27 1,283,957,923.30 其他流動負債 流動負債合計 13,233,988,858.89 10,682,847,210.68 非流動負債：非流動負債： 長期借款 七 30 12,837,515,833.62 7,890,836,093.93 應付債券 七 31 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00 其中：優先股 永續債 長期應付款 七 32 5,410,906.00 6,763,634.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 七 33 370,642.07 預計負債 遞延收益 七 34 206,173,356.00 155,800,000.00 遞

164、延所得稅負債 七 18 19,508,197.41 19,207,114.25 其他非流動負債 七 35 3,812,804.03 4,179,157.31 非流動負債合計 15,072,421,097.06 9,077,156,641.56 負債合計 28,306,409,955.95 19,760,003,852.24 所有者權益所有者權益 股本 七 36 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七 37 48,344,055.18 48,335,935.15 減：庫存股 55 其他綜合收益 七 38 -12,526

165、,257.43 -22,249,503.78 專項儲備 七 39 696,629.53 盈余公積 七 40 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11 一般風險準備 未分配利潤 七 41 6,815,924,586.58 5,910,192,504.03 歸屬于母公司所有者權益合計 10,594,084,392.97 9,677,924,314.51 少數股東權益 2,691,591,279.81 2,103,031,138.27 所有者權益合計 13,285,675,672.78 11,780,955,452.78 負債和所有者權益總計 41,592,085,628.

166、73 31,540,959,305.02 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 母公司母公司資產負債表資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位:萬華化學集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 360,594,879.35 662,594,278.03 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 293,174,722.07 2,573,088,176.56 應收賬款 十七 1 112,652,132.14 396,187,664.8

167、0 預付款項 150,354,771.13 213,543,027.86 應收利息 應收股利 其他應收款 十七 2 28,498,864.45 227,503,279.76 存貨 1,113,599,397.62 605,920,861.12 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,387,752,323.43 372,771,202.36 流動資產合計 3,446,627,090.19 5,051,608,490.49 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 20,000,000.00 20,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 150,829,578

168、.00 107,600,000.00 長期股權投資 十七 3 2,028,433,254.91 1,769,309,637.83 投資性房地產 固定資產 5,926,720,863.45 796,347,413.20 在建工程 10,888,009,521.32 7,448,128,992.33 工程物資 1,582,385,565.87 1,496,119,246.55 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,189,356,396.38 1,126,753,825.99 開發支出 商譽 56 長期待攤費用 遞延所得稅資產 134,257,766.23 97,664,764.9

169、6 其他非流動資產 443,508,664.40 1,862,616,990.92 非流動資產合計 22,363,501,610.56 14,724,540,871.78 資產總計 25,810,128,700.75 19,776,149,362.27 流動負債：流動負債： 短期借款 842,380,000.00 399,972,900.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 1,941,556,695.04 2,064,760,640.49 應付賬款 1,739,357,323.45 3,165,067,972.42 預收款項 3,051,791,566.

170、10 779,402,327.96 應付職工薪酬 140,042,347.36 154,104,708.95 應交稅費 12,871,765.32 7,715,699.06 應付利息 63,029,926.93 53,128,413.99 應付股利 其他應付款 43,957,749.42 47,024,081.04 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 1,543,516,449.92 343,569,665.67 其他流動負債 流動負債合計 9,378,503,823.54 7,014,746,409.58 非流動負債：非流動負債： 長期借款 10,062,972,406.14 5,

171、861,666,639.70 應付債券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 其中：優先股 永續債 長期應付款 5,410,906.00 6,763,634.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 161,173,356.00 155,800,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 11,229,556,668.14 7,024,230,273.70 負債合計 20,608,060,491.68 14,038,976,683.28 所有者權益：所有者權益： 股本 2,162,334,720.00 2,162,334,720.0

172、0 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 101,433,849.90 101,425,729.87 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11 未分配利潤 1,358,988,980.06 1,894,101,570.01 所有者權益合計 5,202,068,209.07 5,737,172,678.99 57 負債和所有者權益總計 25,810,128,700.75 19,776,149,362.27 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 合并合并利潤表利潤表 2014 年 11

173、2 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 22,088,368,488.74 20,237,973,217.99 其中：營業收入 七 42 22,088,368,488.74 20,237,973,217.99 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 17,945,264,655.88 15,976,560,933.08 其中：營業成本 七 42 15,269,639,735.89 13,582,949,179.87 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費

174、用 營業稅金及附加 七 43 107,719,792.74 124,987,791.27 銷售費用 七 44 700,428,306.59 595,849,295.93 管理費用 七 45 1,358,892,533.97 1,388,192,012.74 財務費用 七 46 434,318,006.64 257,672,066.79 資產減值損失 七 47 74,266,280.05 26,910,586.48 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 七 48 3,466,833.57 16,017,988.99 投資收益（損失以“-”號填列） 七 49 -1,257,102.12 -1

175、6,521,156.17 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -3,321,122.95 -1,986,405.44 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 4,145,313,564.31 4,260,909,117.73 加：營業外收入 七 50 264,990,235.67 198,762,496.81 其中：非流動資產處置利得 149,136.43 705,362.72 減：營業外支出 七 51 241,776,446.48 33,987,429.55 其中：非流動資產處置損失 223,004,485.63 30,142,782.98 四、利潤總額（虧損

176、總額以“-”號填列） 4,168,527,353.50 4,425,684,184.99 減：所得稅費用 七 52 950,980,245.09 659,900,041.16 五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 3,217,547,108.41 3,765,784,143.83 歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,419,366,386.55 2,891,412,294.74 少數股東損益 798,180,721.86 874,371,849.09 六、其他綜合收益的稅后凈額 七 38 9,723,246.35 -4,243,488.53 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 9,723,24

177、6.35 -4,243,488.53 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜 58 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 9,723,246.35 -4,243,488.53 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 18,282,846.14 -3,536,183.07 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -8,559,599.79 -

178、707,305.46 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 3,227,270,354.76 3,761,540,655.30 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 2,429,089,632.90 2,887,168,806.21 歸屬于少數股東的綜合收益總額 798,180,721.86 874,371,849.09 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 十八 2 1.12 1.34 （二）稀釋每股收益(元/股) 不適用 不適用 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 母公司母公司利潤表利潤表 2014 年 112 月 單位

179、:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 十七 4 6,135,832,567.25 13,442,909,393.76 減：營業成本 十七 4 4,831,809,284.63 11,730,206,420.61 營業稅金及附加 1,473,001.61 24,553,910.15 銷售費用 166,867,242.57 312,609,815.72 管理費用 745,415,943.08 653,216,576.74 財務費用 88,928,903.57 93,132,849.49 資產減值損失 35,557,683.40 -5,59

180、7,842.92 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列） 十七 5 870,468,877.05 1,158,541,290.44 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -3,321,122.95 -1,986,405.44 二、營業利潤（虧損以“-”號填列） 1,136,249,385.44 1,793,328,954.41 加：營業外收入 12,651,039.72 16,033,097.66 其中：非流動資產處置利得 0.43 1,728.76 減：營業外支出 207,491,890.47 1,891,185.11 其中：非流動資產處置損失 191,

181、554,598.02 142,629.00 59 三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 941,408,534.69 1,807,470,866.96 減：所得稅費用 -37,113,179.36 76,483,479.77 四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 978,521,714.05 1,730,987,387.19 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的

182、其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 978,521,714.05 1,730,987,387.19 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 合并合并現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的

183、現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 29,780,903,077.53 25,434,710,492.71 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 440,976,297.58 350,675,919.94 收到其他與經營活動有關的現金 七53(1) 355,847,515.69 219,695,302.68 60 經營

184、活動現金流入小計 30,577,726,890.80 26,005,081,715.33 購買商品、接受勞務支付的現金 22,041,947,070.50 17,869,332,966.56 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 977,279,891.60 856,674,925.65 支付的各項稅費 2,083,731,087.79 2,005,195,733.02 支付其他與經營活動有關的現金 七53(2) 1,454,253,978.08 1,404,615

185、,120.03 經營活動現金流出小計 26,557,212,027.97 22,135,818,745.26 經營活動產生的現金流量凈額 七54(1) 4,020,514,862.83 3,869,262,970.07 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 96,833,251.59 25,788,610.58 取得投資收益收到的現金 3,000,000.00 3,914,500.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 634,270.07 4,744,265.20 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金

186、投資活動現金流入小計 100,467,521.66 34,447,375.78 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 9,050,286,746.04 6,770,785,284.09 投資支付的現金 68,866,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 七54(2) 72,979,056.74 支付其他與投資活動有關的現金 七53(3) 3,032,180.90 11,267,479.76 投資活動現金流出小計 9,126,297,983.68 6,850,918,763.85 投資活動產生的現金流量凈額 -9,025,830,462.02 -6,8

187、16,471,388.07 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 189,125,000.00 160,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 189,125,000.00 160,000,000.00 取得借款收到的現金 19,145,781,118.62 13,157,399,734.74 發行債券收到的現金 1,000,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 20,334,906,118.62 13,317,399,734.74 償還債務支付的現金 12,439,546,345.82 8,20

188、8,858,373.37 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,851,457,275.65 2,491,121,379.46 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 399,210,000.00 469,760,951.58 支付其他與籌資活動有關的現金 七53(4) 42,691,270.28 9,963,199.54 籌資活動現金流出小計 15,333,694,891.75 10,709,942,952.37 籌資活動產生的現金流量凈額 5,001,211,226.87 2,607,456,782.37 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 9,81

189、2,096.67 -43,932,835.56 61 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 5,707,724.35 -383,684,471.19 加：期初現金及現金等價物余額 988,922,382.29 1,372,606,853.48 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 七54(3) 994,630,106.64 988,922,382.29 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 母公司母公司現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上

190、期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 12,149,293,968.78 16,453,260,692.67 收到的稅費返還 58,418,158.44 52,705,313.86 收到其他與經營活動有關的現金 25,273,918.70 33,480,547.55 經營活動現金流入小計 12,232,986,045.92 16,539,446,554.08 購買商品、接受勞務支付的現金 8,191,385,887.96 12,504,511,528.28 支付給職工以及為職工支付的現金 480,209,250.64 444,4

191、56,869.49 支付的各項稅費 35,635,588.51 279,052,405.94 支付其他與經營活動有關的現金 531,718,027.17 563,796,359.89 經營活動現金流出小計 9,238,948,754.28 13,791,817,163.60 經營活動產生的現金流量凈額 十七 6 2,994,037,291.64 2,747,629,390.48 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 128,790,000.00 462,944,733.12 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 3,

192、958.00 437,297.83 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 207,067,782.74 7,017,710.70 投資活動現金流入小計 335,861,740.74 470,399,741.65 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 7,162,319,003.75 4,996,752,523.50 投資支付的現金 228,802,920.00 324,866,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 73,304,500.57 投資活動現金流出小計 7,391,121,923.75 5,394

193、,923,024.07 投資活動產生的現金流量凈額 -7,055,260,183.01 -4,924,523,282.42 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 11,027,301,861.40 7,212,219,089.69 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 11,027,301,861.40 7,212,219,089.69 償還債務支付的現金 5,189,193,644.74 3,554,584,649.14 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,070,887,831.22 1,802,291,607.

194、02 支付其他與籌資活動有關的現金 12,646,944.81 9,963,199.54 籌資活動現金流出小計 7,272,728,420.77 5,366,839,455.70 62 籌資活動產生的現金流量凈額 3,754,573,440.63 1,845,379,633.99 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 4,650,052.06 -11,628,569.55 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -301,999,398.68 -343,142,827.50 加：期初現金及現金等價物余額 662,594,278.03 1,0

195、05,737,105.53 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 十七 6 360,594,879.35 662,594,278.03 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 63 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,162,334,720.00 48,335,935.15 -

196、22,249,503.78 1,579,310,659.11 5,910,192,504.03 2,103,031,138.27 11,780,955,452.78 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,162,334,720.00 48,335,935.15 -22,249,503.78 1,579,310,659.11 5,910,192,504.03 2,103,031,138.27 11,780,955,452.78 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 8,120.03 9,723,246.35 696,629.53 905,732,

197、082.55 588,560,141.54 1,504,720,220.00 （一）綜合收益總額 9,723,246.35 2,419,366,386.55 798,180,721.86 3,227,270,354.76 （二） 所有者投入和減少資本 189,125,000.00 189,125,000.00 1股東投入的普通股 189,125,000.00 189,125,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -1,513,-399,210,-1,912,8464 634,304.00 000.00 4,304.00 1提取盈余公

198、積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -1,513,634,304.00 -399,210,000.00 -1,912,844,304.00 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 696,629.53 464,419.68 1,161,049.21 1本期提取 47,514,917.18 12,628,765.27 60,143,682.45 2本期使用 46,818,287.65 12,164,345.59 58,982,633.24 （六）其他 8,120.03 8,120.

199、03 四、本期期末余額 2,162,334,720.00 48,344,055.18 -12,526,257.43 696,629.53 1,579,310,659.11 6,815,924,586.58 2,691,591,279.81 13,285,675,672.78 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,162,334,720.00 48,335,935.15 -18,006,015.25 1,579,310,6

200、59.11 4,532,414,513.29 1,538,420,240.76 9,842,810,053.06 65 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,162,334,720.00 48,335,935.15 -18,006,015.25 1,579,310,659.11 4,532,414,513.29 1,538,420,240.76 9,842,810,053.06 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -4,243,488.53 1,377,777,990.74 564,610,897.51 1,938,145,399.72 （一

201、）綜合收益總額 -4,243,488.53 2,891,412,294.74 874,371,849.09 3,761,540,655.30 （二）所有者投入和減少資本 160,000,000.00 160,000,000.00 1股東投入的普通股 160,000,000.00 160,000,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -1,513,634,304.00 -469,760,951.58 -1,983,395,255.58 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -1,513,634,304.00

202、-469,760,951.58 -1,983,395,255.58 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或 66 股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 41,780,364.34 11,198,186.70 52,978,551.04 2本期使用 41,780,364.34 11,198,186.70 52,978,551.04 （六）其他 四、本期期末余額 2,162,334,720.00 48,335,935.15 -22,249,503.78 1,579,310,659.11 5,910,192,504.03 2,

203、103,031,138.27 11,780,955,452.78 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,579,310,659.11 1,894,101,570.01 5,737,172,678.99 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、

204、本年期初余額 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,579,310,659.11 1,894,101,570.01 5,737,172,678.99 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 8,120.03 -535,112,589.95 -535,104,469.92 （一）綜合收益總額 978,521,714.05 978,521,714.05 （二）所有者投入和減少資本 67 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -1,513,634,304.00 -1,513,634,304.00 1提

205、取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -1,513,634,304.00 -1,513,634,304.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 13,007,379.36 13,007,379.36 2本期使用 13,007,379.36 13,007,379.36 （六）其他 8,120.03 8,120.03 四、本期期末余額 2,162,334,720.00 101,433,849.90 1,579,310,659.11 1,358,988,980.06 5,202,06

206、8,209.07 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 68 一、上年期末余額 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,579,310,659.11 1,676,748,486.82 5,519,819,595.80 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,579,310,659.11 1,676,748,486.82 5,519,819,595.80 三、本期增減變動金額（減少以“

207、”號填列） 217,353,083.19 217,353,083.19 （一）綜合收益總額 1,730,987,387.19 1,730,987,387.19 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -1,513,634,304.00 -1,513,634,304.00 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -1,513,634,304.00 -1,513,634,304.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌

208、補虧損 4其他 （五）專項儲備 69 1本期提取 11,031,558.36 11,031,558.36 2本期使用 11,031,558.36 11,031,558.36 （六）其他 四、本期期末余額 2,162,334,720.00 101,425,729.87 1,579,310,659.11 1,894,101,570.01 5,737,172,678.99 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：王青林 70 三、三、 公司公司基本情況基本情況 1. 公司概況公司概況 萬華化學集團股份有限公司(以下簡稱公司或萬華化學)原名為煙臺萬華聚氨酯股份有限公司，系經山東

209、省人民政府魯政股字199870 號批準證書批準，以煙臺萬華合成革集團有限公司為主發起人，聯合煙臺東方電子信息產業集團有限公司、煙臺冰輪股份有限公司、煙臺氨綸集團有限公司和紅塔興業投資有限公司， 以發起設立方式設立的股份有限公司。 公司于 1998 年 12 月 16 日經山東省工商行政管理局批準注冊成立，企業法人營業執照編號為 370000018020049。 2013 年 5 月公司更名為萬華化學集團股份有限公司。 公司總部地址位于中國山東省煙臺市幸福南路 7 號。公司及其子公司(以下簡稱“本集團”)的業務性質為化工產品的開發、生產和銷售。主要經營活動為聚氨酯及助劑，異氰酸酯(MDI)及衍生

210、產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營；熱、電、純水的生產和供應、熱力普網建設；開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等；熱塑性聚氨酯彈性體(TPU)、多元醇的研發、生產、銷售，化工原料及產品的銷售，化工新材料的研究、開發及技術服務；碼頭和其他港口設施經營等。 公司的母公司為萬華實業集團有限公司，最終控股方為煙臺萬華合成革集團有限公司。 本公司的公司及合并財務報表于 2015 年 3 月 14 日已經本公司董事會批準。 2.2. 合并財務報表范圍合并財務報表范圍 本年度合并財務報表范圍及變化詳細情況參見附注

211、八及九。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1. 編制基礎編制基礎 本集團執行財政部頒布的企業會計準則 （包括于 2014 年頒布的新的和修訂的企業會計準則） 及相關規定。此外，本集團還按照公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)披露有關財務信息。 記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 在歷史成本計量下，資產按照購置時支付的現金或者現金等價物的金額或者所付出的對價的公允價值計量。負債按照因承擔現時義

212、務而實際收到的款項或者資產的金額，或者承擔現時義務的合同金額，或者按照日?；顒又袨閮斶€負債預期需要支付的現金或者現金等價物的金額計量。 公允價值是市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。無論公允價值是可觀察到的還是采用估值技術估計的，在本財務報表中計量和披露的公允價值均在此基礎上予以確定。公允價值計量基于公允價值的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被劃分為三個層次： 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。 第

213、三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 71 2. 持續經營持續經營 于 2014 年 12 月 31 日，流動負債合計金額超過流動資產合計金額人民幣 34.77 億元，由于 2014年 12 月 31 日， 本集團已獲取但尚未使用的銀行授信額度不少于人民幣 302.46 億元， 所以本集團能通過利用尚未使用的授信額度滿足自身持續經營的需要。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本集團根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提方法(附注五 11)、存貨的計價

214、方法(附注五 12)、固定資產折舊和無形資產攤銷(附注五 14 及 17)、收入的確認時點(附注五 21)等。 1. 遵循遵循企業企業會計準則的聲明會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司于 2014 年 12 月 31日的公司及合并財務狀況以及 2014 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 2. 會計期間會計期間 本集團的會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期營業周期 營業周期是指企業從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司的營業周期約為 140 天,公司以 12 個月作

215、為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記賬本位幣記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。 本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣，本公司之境外子公司的記賬本位幣包括美元、歐元、日元、印度盧比和新加坡幣等。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并分為同一控制下的企業合并和非同一控制下的企業合并。 5.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且

216、該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。 在企業合并中取得的資產和負債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額， 調整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖減的則調整留存收益。 為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 5.2 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債和發行的權益性工具的公允價值。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，合并成本為購買日支付

217、的對72 價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為一項資產確認為商譽并按成本進行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 計

218、入當期損益。 因企業合并形成的商譽在合并財務報表中單獨列報， 并按照成本扣除累計減值準備后的金額計量。 6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵竿顿Y方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重新評估。 子公司的合并起始于本集團獲得對該子公司的控制權時，終止于本集團喪失對該子公司的控制權時。對于本集團處置的子公司，處置日(喪失控制權的日期)前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表

219、和合并現金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，其自購買日(取得控制權的日期)起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，無論該項企業合并發生在報告期的任一時點，視同該子公司或被合并方同受最終控制方控制之日起納入本集團的合并范圍，其自報告期最早期間期初或同受最終控制方控制之日起的經營成果和現金流量已適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本公司統一規定的會計政策和會計期間厘定。 本公司與子公司及子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響于合

220、并時抵銷。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。 少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積， 資本公積不足沖

221、減的，調整留存收益。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投73 資收益, 同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 合營安排分為共同經營和合營企業，該分類通過考慮該安排的結構、法律形式以及合同條款等因素根據合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務確定。共同經營，

222、是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本集團對合營企業的投資采用權益法核算，具體參見附注五“13.3.2. 權益法核算的長期股權投資”。 8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 9.1 外幣業務 外幣交易在初始確認時采用與交易發生日即期匯率近似的匯率折算，與交易發生日即期匯率近似的匯率按月初匯率計算確定。 于資產負債表日，

223、外幣貨幣性項目采用該日即期匯率折算為人民幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 除： (1)符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本； (2)為了規避外匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理； (3)可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益外，均計入當期損益。 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益“其他綜合收益”項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨

224、幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 9.2 外幣財務報表折算 為編制合并財務報表，境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額確認為其他綜合收益并計入股東權益。 外幣現金流量以及境外

225、子公司的現金流量，采用與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算，匯率變動對現金及現金等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以“匯率變動對現金及現金等價物的影響”單獨列示。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 74 10. 金融工具金融工具 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 10.1 實際利率法 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金

226、融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本集團在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 10.2 金融資產的分類、確認和計量 金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以常規方式買賣金融資產

227、，按交易日會計進行確認和終止確認。本公司的金融資產包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。 10.2.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 滿足下列條件之一的金融資產劃分為交易性金融資產： (1)取得該金融資產的目的， 主要是為了近期內出售； (2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； (3)屬于衍生工具， 但是被指定且為有效套期工具的衍

228、生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 10.2.2 貸款和應收款項 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款其他應收款以及長期應收款。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益

229、。 10.2.3 可供出售金融資產 可供出售金融資產包括除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 75 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 10.3 金

230、融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3) 本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；

231、 (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括：該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化；債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； (8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌; (9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 以攤余成本計量的金融資產減值

232、 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失)現值， 減記金額確認為減值損失， 計入當期損益。金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，但金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項

233、金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益， 該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明76 該金融資產價值已恢復， 且客觀上與確認該損失后發生的事項有關， 原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合

234、收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 以成本計量的金融資產減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。此類金融資產的減值損失一經確認不予轉回。 10.4 金融資產的轉移 滿足下列條件之一的金融資產， 予以終止確認： (1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止； (2)該金融資產已轉移， 且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； (3)該金融資產已轉移，雖然本集

235、團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤

236、，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 10.5 金融負債的分類、確認和計量 本集團根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 10.5.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債。 滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債：

237、 (1)承擔該金融負債的目的， 主要是為了近期內回購； (2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； (3)屬于衍生工具， 但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 10.5.2 其他金融負債 77 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不

238、能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。除財務擔保合同負債外的其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 10.5.3 財務擔保合同 財務擔保合同是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同， 以公允價值減直接歸屬的交易費用進行初始確認， 在初始確認后按照 企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中

239、的較高者進行后續計量。 10.6 金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的， 將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 10.7 金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清

240、償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。 除此以外， 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 10.8 權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本集團發行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本集團不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 本集團對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發放的股票股利不影響股東權益總額。 11. 應收款項應收款項 (1)(1) 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判

241、斷依據或金額標準 本集團將金額為人民幣 800 萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本集團對單項金額重大的關聯方應收款項不計提壞賬準備，對單項金額重大的非關聯方應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 78 (2)(2) 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： 本集團扣除信用風險特征組合中的關聯方應收賬款款項后按下述方法計提壞賬準

242、備 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 應收國內客戶/單位款項(不含關聯方) 賬齡分析法 應收國外客戶/單位款項(不含關聯方) 余額百分比法 注：本集團對信用風險特征組中不包含關聯方的應收賬款計提壞賬準備。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)（注） 1 年以內（含 1 年） 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4 年以上 100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合名稱 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)（注）

243、應收國外客戶/單位賬款 15% 注：對單項金額不重大的應收賬款及其他應收款單項計提壞賬準備。 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3)(3) 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由 存在發生減值的客觀證據 壞賬準備的計提方法 將預計可收回金額與賬面價值的差額確認為壞賬準備。 12. 存貨存貨 12.1 存貨的分類 本集團的存貨主要包括原材料、在產品和庫存商品等。存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。 12.2 發出存貨的計價方法 存貨發出時，采用

244、加權平均法確定發出存貨的實際成本。 12.3 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備?？勺儸F凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 79 對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。其他存貨按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致

245、存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 12.4 存貨的盤存制度 存貨盤存制度為永續盤存制。 12.5 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 13. 長期股權長期股權投資投資 13.1 共同控制、重要影響的判斷標準 控制是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響是指對被投資方的財務和經營政策有參與決策的

246、權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資方和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 13.2 初始投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報

247、表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外其他方式取得的長期股權投資，按成本進行初始計量。對于因能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照企業會計準則第 22 號金融工具

248、確認和計量 確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 13.3 后續計量及損益確認方法 13.3.1 成本法核算的長期股權投資 80 公司財務報表采用成本法核算對子公司的長期股權投資。子公司是指本集團能夠對其實施控制的被投資主體。 采用成本法核算的長期股權投資按初始投資成本計價。 追加或收回投資調整長期股權投資的成本。當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 13.3.2 權益法核算的長期股權投資 本集團對聯營企業和合營企業的投資采用權益法核算。聯營企業是指本集團能夠對其施加重大影響的被投資單位，合營企業是指本集團僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 采用權益

249、法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益 ， 同時調整長期股權投資的賬面價值； 按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認

250、應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本集團與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成

251、對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 此外， 如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 13.4 長期股權投資處置 處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，原采用權益法核算而確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因被投資方除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的

252、所有者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資， 處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行

253、調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本集團取得對被投資單位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認81 的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉； 處置后

254、的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。 14. 固定資產固定資產 (1)(1) 確認條件確認條件 固

255、定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 (2)(2) 折舊方法折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用壽命、預計凈殘值和年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建

256、筑物 20-40 年 4%-5% 4.80%-2.38% 機器設備 10-25 年 4%-5% 9.60%-3.80% 電子設備、 器具及家具 5-8 年 4%-5% 19.20%-11.88% 運輸設備 6-12 年 4%-5% 16.00%-7.92% 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 其他說明 當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 本集團至少于年度終了對固定資

257、產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 15. 在建在建工程工程 在建工程成本按實際成本確定包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 82 16. 借款借款費用費用 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發

258、生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 17. 無形資產無形資產 (1)(1) 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產包括土地使用權、非專利技術和軟件等。 無形資產按成本進行初始計量。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。各類無形資產的攤銷方法、使用壽命和預計凈殘

259、值如下： 類別 攤銷年限(年) 年攤銷率 土地使用權 10-50 年 2%-10% 非專利技術 10 年 10% 軟件 10 年 10% 年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，必要時進行調整。 (2)(2) 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 18. 長期資產減值長期資產減值 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。使用壽命不確

260、定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額?？墒栈亟痤~為資產或者資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。 如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合

261、，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 83 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 19. 長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。 20. 職工薪酬職工薪酬 (1)(1) 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發

262、生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本集團發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。 本集團為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及本集團按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本集團提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，確認相應負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2)(2) 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 離職后福利全部為設定提存計劃。 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳

263、存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 21. 收入收入 (1)(1) 商品銷售收入商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本集團，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 (2)(2) 提供勞務收入提供勞務收入 在提供勞務收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本集團，交易的完工程度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量時，確認提供勞務收入的實現。本集團于資產負債表日按照完工百分比法確認

264、提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 (3)(3) 利息收入利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 22. 政府政府補助補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產。政府補助根據相關政府文件中明確規定的補助對象性質劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 84 政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認

265、。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。 (1)(1) 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本集團的政府補助主要包括建設專項資金補助款，由于直接與固定資產投資建設相關，該等政府補助為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。 (2)(2) 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本集團的政府補助主要包括高新技術產業發展專項資金等，由于系直接對公司高新技術研發費用的補償，該等政府補助為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助

266、，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 23. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 (1)(1) 當期所得稅當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。 (2)(2) 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 對于某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基

267、礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認相關的， 以及與既不是企業合并、 發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異， 不予確認有關的遞延所得稅資產或負債。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅

268、資產。 本集團確認與子公司、 聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間， 而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企

269、業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 85 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 (3)(3) 所得稅的抵銷所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一

270、納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 24. 租賃租賃 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 (1)(1) 本集團作為承租人記錄經營租賃業務本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 (2)(2) 本集團作

271、為出租人記錄經營租賃業務本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 25. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1)(1) 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 本集團于 2014 年 7 月 1日開始采用財政部于2014 年新頒布的 企業會計準則

272、第 39 號公允價值計量 、 企業會計準則第40 號合營安排 、企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露 和經修訂的企業會計準則第 2號長期股權投資 、 企業會計準則第 9 號職工薪酬 、企業會計準則第 30號財務報表列報 、 企業會計準則第 33 號合并財務報表, 同時在 2014年度財務報表中開始采第六屆董事會2014 年第四次臨時會議于2014 年 10 月16 日以通訊表決方式召開，審議通過萬華化學集團股份有限公司關于會計政策變更的議案。 第六屆董事會第一次會議于2015 年 3 月 14日以現場表決對于上述涉及會計政策變更的事項，已經采用追溯調整法調整了本財務報表的期初數或上年

273、對比數，并重述了可比年度的財務報表。上述會計政策變更對 2013 年期末、期初的資產、負債和所有者權益的影響列示如下： 2013 年 12 月31 日 （調整前） 調整數 2013 年 12 月31 日（調整后） 人民幣元 人民幣元 人民幣元 可供出售金融資產 76,260,000.00 20,000,000.00 96,260,000.00 長期股權投資 112,053,048.50 -20,000,000.00 92,053,048.50 86 用財政部于 2014 年修訂的企業會計準則第 37號金融工具列報 。 長期股權投資 執行企業會計準則第 2號長期股權投資 （修訂）之前， 本集團對

274、被投資單位不具有共同控制或重大影響， 并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的股權投資，作為長期股權投資并采用成本法進行核算。 執行企業會計準則第 2號長期股權投資 （修訂）后， 本集團將對被投資單位不具有共同控制或重大影響， 并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。 本集團采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理， 該會計政策變更對財務報表的影響參見后附列表。 職工薪酬 執行企業會計準則第 9號職工薪酬(修訂) 之前，對于辭退福利，在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議， 如果本集團

275、已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施， 同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的， 確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債， 并計入當期損益。 執行企業會計準則第 9號職工薪酬 （修訂）后，辭退福利的會計政策詳見附注五 20（2）辭退福利的會計處理方法”。 本集團管理層認為該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。 合營安排 企業會計準則第 40 號方式召開，審議通過萬華化學集團股份有限公司關于會計政策變更的議案。 上述長期股權投資與可供出售金融資產的重分類對股東權益無影響。 2013 年 12 月31 日（重述前） 調整數 2013 年 12 月3

276、1 日（重述后） 人民幣元 人民幣元 人民幣元 資本公積 30,053,089.01 18,282,846.14 48,335,935.15 其他綜合收益 -22,249,503.78 -22,249,503.78 外幣報表折算差額 -3,966,657.64 3,966,657.64 2013 年 1 月 1日（重述前） 調整數 2013 年 1 月 1日（重述后） 人民幣元 人民幣元 人民幣元 資本公積 33,589,272.08 14,746,663.07 48,335,935.15 其他綜合收益 -18,006,015.25 -18,006,015.25 外幣報表折算差額 -3,259

277、,352.18 3,259,352.18 上述資本公積、 其他綜合收益與外幣報表折算差額的重分類對股東權益無影響。 2013年1月1日（重述前） 調整數 2013 年 1 月 1日（重述后） 人民幣元 人民幣元 人民幣元 可供出售金融資產 80,735,600.00 20,000,000.00 100,735,600.00 長期股權投資 45,173,453.94 -20,000,000.00 25,173,453.94 87 合營安排 將合營安排分為共同經營和合營企業，該分類根據合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務確定， 對權利和義務進行評價時考慮該安排的結構、 法律形式以及合同條款等因

278、素。 共同經營， 是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。 合營企業是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本集團管理層認為該準則的采用未對本集團財務報表產生重大影響。 合并財務報表 企業會計準則第 33 號合并財務報表 (修訂)修訂了控制的定義， 將“控制”定義為“投資方擁有對被投資方的權力， 通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報， 并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額”， 并對特殊交易的會計處理作出了明確規定。本集團管理層認為該準則的采用未對本集團的財務報表產生重大影響。 金融工具列報 企業會計準則第 37 號金融工具列報 （修訂）增加了有關抵銷的

279、規定和披露要求， 增加了金融資產轉移的披露要求， 修改了金融資產和金融負債到期期限分析的披露要求。 本財務報表已按該準則進行列報， 并對可比年度財務報表附注的披露進行了相應調整。 財務報表列報 企業會計準則第 30 號財務報表列報 (修訂)將其他綜合收益劃分為兩類：(1)以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益項目；(2)以后會計期間在滿足特定條件時將重分類進損益的其他綜合收益項目， 同時規范了持有待售等項目的列報。 本財務報表已按88 該準則的規定進行列報，并對可比年度財務報表的列報進行了相應調整。 公允價值計量 企業會計準則第 39 號公允價值計量 規范了公允價值的計量和披露。 采用企業

280、會計準則第 39號公允價值計量 未對財務報表項目的計量產生重大影響， 但將導致本集團在財務報表附注中就公允價值信息作出更廣泛的披露。 本財務報表已按該準則的規定進行披露。 在其他主體中權益的披露 企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露適用于企業在子公司、合營安排、聯營和未納入合并財務報表范圍的結構化主體中權益的披露。采用企業會計準則第 41 號在其他主體中權益的披露 將導致本集團在財務報表附注中作出更廣泛的披露。 本財務報表已按該準則的規定進行披露。 (2)(2) 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 26. 運用會計政策過程中所作的重要判斷和會計估計所采用的關鍵假設和不確定

281、因素運用會計政策過程中所作的重要判斷和會計估計所采用的關鍵假設和不確定因素 本集團在運用附注五所描述的會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上作出的。實際的結果可能與本集團的估計存在差異。 本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期予以確認。 會計估計所采用的關鍵假設和不確定因素 資產負債表日，會計估計中很可能

282、導致未來期間資產、負債賬面價值作出重大調整的關鍵假設和不確定性主要有： 89 (1)(1) 應收款項的減值應收款項的減值 當出現明顯證據使得應收款項的回收性出現疑問時，本集團會對應收款項提取壞賬準備。由于管理層在考慮壞賬準備時需要做出假設，并對歷史回款情況、賬齡、債務人的財務狀況和整體經濟環境進行判斷，因此壞賬準備的計算具有不確定性。雖然沒有理由相信對于計算應收款項的減值時所依據的估計和假設未來會出現重大變化，但當未來的實際結果和預期與原先的估計不同時，應收款項的賬面價值和壞賬損失將會發生變化。 (2)(2) 固定資產及累計折舊固定資產及累計折舊 本集團對固定資產在考慮其殘值后，按直線法計提折

283、舊。本集團定期審閱預計可使用年限，以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。預計可使用年限及殘值率是本集團根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊費用進行調整。 (3)(3) 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 遞延所得稅資產的實現主要取決于未來的實際盈利及暫時性差異在未來使用年度的實際稅率。如未來實際產生的盈利少于預期，或實際稅率低于預期，確認的遞延所得稅資產將被轉回，并確認在轉回發生期間的合并利潤表中。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損，由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有全額確認為遞延所得稅資產。 六、六、 稅項稅項 1

284、. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后的余額 除蒸汽銷售收入按 13%計算、碼頭服務收入按 6%計算外， 其他銷項稅額一般根據相關稅收規定計算的銷售額的 17%計算。 消費稅 營業稅 應稅收入 3%-5% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 5%-7% 企業所得稅 應納稅所得額 參見下表 所得稅稅率明細 萬華化學集團股份有限公司(注 1)15% 萬華化學(寧波)有限公司(以下簡稱萬華寧波)25% 萬華化學(寧波)碼頭有限公司(以下簡稱萬華碼頭)25% 萬華化學(寧波)熱電有限公司(以下簡稱萬華熱電)25% 萬華化學(北京)有限公司(以下簡稱萬華北京)

285、(注 2) 15% 萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司(以下簡稱佛山容威)(注 3) 15% 上海萬華實業發展有限公司 25% 煙臺萬華化工設計院有限公司 25% 萬華化學(寧波)能源貿易有限公司(以下簡稱寧波貿易)25% 萬華化學(煙臺)貿易有限公司(以下簡稱煙臺貿易)25% 萬華化學(寧波)容威聚氨酯有限公司(以下簡稱寧波容威)(注 4) 15% 萬華化學(寧波)氯堿有限公司(以下簡稱寧波氯堿) 25% 萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司(以下簡稱煙臺氯堿熱電)25% 萬華化學(廣東)有限公司(以下簡稱萬華廣東)25% 90 萬華化學(香港)有限公司(以下簡稱萬華香港)16.5% 萬華化學(

286、荷蘭)有限公司（注 5） 萬華化學(日本)株式會社（注 6） 萬華(美國)有限公司（注 7） 萬華化學美國控股有限公司（注 7） 萬華美國創新技術有限公司（注 7） 萬華國際(印度)有限公司 32.445% 萬華化學(煙臺)銷售公司(以下簡稱煙臺銷售)25% 萬華化學(煙臺)容威聚氨酯有限公司(以下簡稱煙臺容威)25% 寧波榭北熱電有限公司(以下簡稱榭北熱電)25% 上海萬華科聚化工科技發展有限公司(以下簡稱上?？凭?25% 萬華化學(新加坡)有限公司(以下簡稱萬華新加坡)17% 萬華海運(新加坡)有限公司(以下簡稱新加坡海運)17% 萬華化學國際控股有限公司(以下簡稱萬華國際控股)(注 8)

287、 2. 稅收稅收優惠優惠 注 1：公司根據山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合下發的“魯科函字2014136 號關于公示山東省 2014 年擬認定高新技術企業名單的通知”，公司被認定為高新技術企業，認定有效期 3 年，享受高新技術企業所得稅優惠政策期限為 2014年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。(2013 年所得稅稅率：15%) 注 2：公司的子公司萬華北京經北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合下發的“京科發2014551號關于公示北京市2014年度擬認定高新技術企業名單的通知”， 公司被認定為高新

288、技術企業(證書編號： GR201411000762)， 認定有效期 3 年，享受高新技術企業所得稅優惠政策期限為 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。(2013 年所得稅稅率：15%) 注 3：公司的子公司佛山容威經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合下發的“粵科高字201427 號關于公布廣東省 2013 年第一批通過復審高新技術企業名單的通知”，公司被認定為高新技術企業(證書編號：GF201344000059)，認定有效期3 年，享受高新技術企業所得稅優惠政策期限為 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31

289、 日。(2013年所得稅稅率：15%) 注 4：公司的子公司寧波容威經寧波市科學技術局、寧波市財政局、寧波市國家稅務局、寧波市地方稅務局聯合下發的“甬高企認辦20147號關于公布寧波市2014年高新技術企業名單的通知”，公司被認定為高新技術企業(證書編號：GR201433100179)，認定有效期 3 年，享受高新技術企業所得稅優惠政策期限為 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。(2013 年所得稅稅率：15%) 注 5：按荷蘭當地稅法，適用累進稅率，稅率為 20%至 25%。 注 6：按日本當地稅法，從 2013 年 4 月 1 日或之后起財年所得稅稅率由 30

290、%下調至 25.5%。 注 7：按美國當地稅法，適用累進稅率，稅率為 15%至 39%。 注 8：按英屬維爾京群島當地稅法，稅率為 0%。 91 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金: 126,154.79 530,930.69 人民幣 116,187.69 530,930.69 美元 6.12 印度盧比 9,960.98 銀行存款: 994,484,170.88 988,127,399.16 人民幣 849,647,176.78 793,613,509.49 美元 128,651,139.2

291、1 173,354,251.97 日元 7,745,228.78 4,384,199.31 歐元 6,698,397.50 14,325,057.56 印度盧比 1,633,231.17 2,449,726.42 俄羅斯盧布 9,628.90 654.41 新加坡元 47,323.82 韓元 52,044.72 其他貨幣資金 30,064,106.44 264,052.44 人民幣 21,619,780.97 264,052.44 美元 8,444,325.47 合計 1,024,674,432.11 988,922,382.29 其中： 存放在境外的款項總額 54,083,761.55 58

292、,891,557.24 其他說明 于 2014 年 12 月 31 日，其他貨幣資金包括銀行承兌匯票保證金及 LPG 紙貨保證金人民幣30,044,325.47 元(2013 年 12 月 31 日無)。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 7,560,805.90 其中：債務工具投資 權益工具投資 衍生金融資產 7,560,805.90 其他 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中：債務工具投資 權益工具投資 其他 合計 7,560,805.90

293、其他說明： 本公司管理層認為交易性金融資產投資變現不存在重大限制。 92 3 3、 應收票據應收票據 (1)(1) 應收票據分類列示應收票據分類列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 2,194,628,963.79 3,137,061,897.67 商業承兌票據 153,017,363.46 172,768,566.26 合計 2,347,646,327.25 3,309,830,463.93 (2)(2) 期末期末公司公司已已質押質押的應收票據的應收票據 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 281,354,951.60 合計 281,3

294、54,951.60 注：系用應收票據質押取得短期借款，參加附注七 20(1)。 (3)(3) 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 3,570,586,690.78 商業承兌票據 76,739,686.13 合計 3,647,326,376.91 (4)(4) 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履約而將其轉應收賬款的票據履約而將其轉應收賬款的票據 無 4 4、 應收賬款應收賬款 (1)(1) 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 單位：元

295、幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 506,033,701.49 33.37 58,753,901.64 11.61 447,279,799.85 474,742,599.69 39.82 47,345,686.64 9.97 427,396,913.05 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 1,010,600,345.54 66.63 116,300,623.04 11.51 894,299,722

296、.50 717,340,520.88 60.18 82,187,122.15 11.46 635,153,398.73 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 合計 1,516,634,047.03 / 175,054,524.68 / 1,341,579,522.35 1,192,083,120.57 / 129,532,808.79 / 1,062,550,311.78 期末單項金額重大并單獨計提壞帳準備的應收賬款： 本集團將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收賬款。 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 期末余額 93 （按單位）

297、 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 單位一 43,500,235.03 2,175,011.75 5% 按賬齡分析法計提 林德氣體(煙臺)有限公司 38,112,482.88 1,905,624.14 5% 按賬齡分析法計提 單位二 27,526,916.27 4,129,037.44 15% 按余額百分比法計提 單位三 25,280,059.72 1,264,002.99 5% 按賬齡分析法計提 單位四 22,530,812.87 1,126,540.64 5% 按賬齡分析法計提 其他 349,083,194.72 48,153,684.68 14% 按賬齡分析法計提/按余額百分比法計

298、提 合計 506,033,701.49 58,753,901.64 / / 注： 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，2014 年年末單項計提減值準備人民幣 14,331,169.00 元(2013 年年末人民幣零元)。對于單項測試未發生減值的應收賬款，根據附注五11按組合計提壞賬準備， 年末壞賬準備的金額為人民幣44,422,732.64元(2013年12月31日：人民幣 47,345,686.64 元)。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 363,580,577.39 18

299、,757,238.90 5% 1 至 2 年 3,130,278.04 313,027.80 10% 2 至 3 年 3,283,254.40 984,976.32 30% 3 至 4 年 178,202.00 89,101.00 50% 4 年以上 108,322.37 108,322.37 100% 合計 370,280,634.20 20,252,666.39 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 應收國外客戶款項 640,319,711.34 96,047,956.65 15% 合計 64

300、0,319,711.34 96,047,956.65 15% 確定該組合依據的說明 本集團對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發生減值的應收賬款，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產的合同條款償還所有到期金額的能力，并且與被檢查資產的未來現金流量測算相關。 本組合為應收國外客戶款項(不含關聯方)。 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無 94 (2)(2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 57,488,027.70 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 8,855,973

301、.71 元。 (3)(3) 本期本期實際實際核銷的應收核銷的應收賬款賬款情況情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 3,110,338.10 (4)(4) 按欠款方按欠款方歸集歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：的期末余額前五名的應收賬款情況： 前五名的應收賬款的年末余額合計人民幣 156,950,506.77 元，占應收賬款年末余額合計數的比例為 10.35%，相應計提的壞賬準備年末余額合計人民幣 10,600,216.96 元。 (5)(5) 因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款：轉移而終止確認的應收賬款： 無 (6)(6) 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼

302、續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額： 無 5 5、 預付款項預付款項 (1)(1) 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 323,656,896.42 93.05 450,264,578.44 94.43 1 至 2 年 2,189,056.23 0.63 7,868,870.94 1.65 2 至 3 年 5,588,044.40 1.60 1,711,191.94 0.36 3 年以上(注) 16,413,270.68 4.72 16,951,701.42 3.56 合計

303、347,847,267.73 100.00 476,796,342.74 100.00 注：主要為預付的土地保證金。 (2)(2) 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 前五名的預付賬款的年末余額合計人民幣 231,715,566.64 元， 占預付賬款年末余額合計數的比例為 66.61%。 6 6、 其他其他應收應收款款 (1)(1) 其他應收款分類披露其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%)

304、 金額 計提比例(%) 95 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 116,464,483.55 90.66 116,464,483.55 73,196,792.43 84.89 73,196,792.43 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 11,997,423.48 9.34 11,997,423.48 13,031,326.36 15.11 13,031,326.36 合計 128,461,907.03 / / 128,461,907.03 86,228,118.79 / / 86,228,118.79 其他應收款種類的說明：

305、本集團將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的其他應收款確認為單項金額重大的其他應收款。 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2)(2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 無 (3)(3) 本期實際本期實際核銷核銷的的其他其他應收款情況應收款情況 無 (4)(4) 其他應收款按款項性質其他應收款按款項性質分類分類情況情況 款項性質 期

306、末賬面余額 期初賬面余額 出口退稅款 116,464,483.55 63,196,792.43 備用金 4,860,970.91 5,501,306.96 押金 301,016.12 291,016.12 其他 6,835,436.45 17,239,003.28 合計 128,461,907.03 86,228,118.79 (5)(5) 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 單位八 出口退稅款 116,464,48

307、3.55 1 年以內 90.66 96 單位九 其他 4,001,543.52 1 年以內 3.11 個人 備用金 2,059,112.25 1 年以內 1.60 個人 備用金 306,016.90 1 年以內 0.24 個人 備用金 226,666.73 1 年以內 0.18 合計 / 123,057,822.95 / 95.79 (6)(6) 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 無 (7)(7) 因因金融資產金融資產轉移而終止確認的其他應收款：轉移而終止確認的其他應收款： 無 (8)(8) 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的

308、金額： 無 7 7、 存存貨貨 (1)(1) 存貨存貨分類分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,350,915,087.88 266,334.81 1,350,648,753.07 898,106,303.80 898,106,303.80 在產品 665,367,685.09 2,565,812.34 662,801,872.75 432,218,175.25 1,043,847.77 431,174,327.48 庫存商品 996,714,420.56 172,517.80 996,541,902.7

309、6 936,767,056.30 1,045,810.16 935,721,246.14 合計 3,012,997,193.53 3,004,664.95 3,009,992,528.58 2,267,091,535.35 2,089,657.93 2,265,001,877.42 (2)(2) 存貨跌價準備存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 266,334.81 266,334.81 在產品 1,043,847.77 1,521,964.57 2,565,812.34 庫存商品 1,045,810.

310、16 873,292.36 172,517.80 合計 2,089,657.93 1,788,299.38 873,292.36 3,004,664.95 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，計提存貨跌價準備。當原材料價格下降，賬面成本降低，轉回存貨跌價準備。上年末部分存貨在本期已出售，所以本年存貨跌價準備轉銷。 97 (3)(3) 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： 年末存貨余額中無用于擔保的金額，無借款費用資本化的金額。 8 8、 其他流動資產其他流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值

311、稅 1,526,871,353.22 371,251,114.38 預繳所得稅 21,895,168.19 25,835,123.13 預繳其他稅金 1,300.00 194,307.21 合計 1,548,767,821.41 397,280,544.72 9 9、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1)(1) 可供可供出售出售金融資產情況金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 按公允價值計量的(注) 76,260,000.00 76,260,000.00 按成本計量

312、的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 20,000,000.00 20,000,000.00 96,260,000.00 96,260,000.00 注：系本集團子公司萬華北京于 2010 年認購的桂林旅游股票(000978)10,000,000 股，投資成本人民幣 102,500,000.00 元，平均成本人民幣 10.25 元/股；2010 年 5 月桂林旅游分配股票股利，送股后萬華北京合計持有 13,000,000 股，平均成本為人民幣 7.8850 元。本年度，公司將持有的剩余全部 12,400,000

313、.00 股出售。 (2)(2) 期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 無 (3)(3) 期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 紅塔創新投資股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5 3,000,000.00 合計 20,000,000.00 20,000,000.00 / 3,000,000.00 98 1010、 長長期應收款期應收款 (1)(1) 長期

314、應收款情況：長期應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 員工購房借款(注) 192,005,040.63 192,005,040.63 130,400,000.00 130,400,000.00 其他 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 合計 194,405,040.63 194,405,040.63 132,800,000.00 132,800,000.00 / 注: 系根據萬華化學集團股份有限公司員工購房借款管理辦法給予符合條件

315、員工每人人民幣 10 萬元購房借款，借款期限為 5 年，按同期銀行借款利率計算利息。本集團承擔相關利息，并為員工代扣代繳個人所得稅。 (2)(2) 因因金融資產金融資產轉移而轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 無 (3)(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 1111、 長期股權投資長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 煙

316、臺港萬華工業園碼頭有限公司 58,029,850.96 -2,983,615.88 55,046,235.08 小計 58,029,850.96 -2,983,615.88 55,046,235.08 二、聯營企業 林德氣體(煙臺)有限 公 司(注 1) 34,023,197.54 -337,507.07 8,120.03 33,693,810.50 小計 34,023,197.54 -337,507.07 8,120.03 33,693,810.50 合計 92,053,048.50 -3,321,122.95 8,120.03 88,740,045.58 其他說明 注 1：系本公司與林德氣

317、體(香港)有限公司合資成立的公司，本公司投資比例為 10%。根據公司章程，董事會董事由 5 名董事組成，其中本公司委派 1 名董事，因此能夠對該公司的經營決策產生重大影響，故采用權益法進行核算。 99 1212、 固定資產固定資產 (1)(1) 固定資產情況固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備、 器具及家具 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 1,687,908,783.61 10,248,674,187.34 52,530,350.42 157,683,760.58 12,146,797,081.95 2.本期增加金額 716,463,614

318、.10 6,954,899,807.48 63,390,500.15 49,412,817.03 7,784,166,738.76 （1）購置 1,148,192.95 40,380,847.32 63,390,500.15 46,915,646.55 151,835,186.97 （2） 在建工程轉入 715,315,421.15 6,914,518,960.16 2,497,170.48 7,632,331,551.79 3.本期減少金額 56,800,056.65 728,079,702.48 1,532,234.00 914,013.61 787,326,006.74 （1）處置或報廢

319、 56,800,056.65 728,079,702.48 1,532,234.00 914,013.61 787,326,006.74 4.期末余額 2,347,572,341.06 16,475,494,292.34 114,388,616.57 206,182,564.00 19,143,637,813.97 二、累計折舊 1.期初余額 396,045,655.51 3,062,314,842.70 29,061,649.43 77,632,408.61 3,565,054,556.25 2.本期增加金額 73,975,487.11 834,355,566.82 9,578,496.76

320、 26,505,666.88 944,415,217.57 （1）計提 73,975,487.11 834,355,566.82 9,578,496.76 26,505,666.88 944,415,217.57 3.本期減少金額 34,415,177.60 548,739,604.14 1,388,547.43 713,941.53 585,257,270.70 （1）處置或報廢 34,415,177.60 548,739,604.14 1,388,547.43 713,941.53 585,257,270.70 4.期末余額 435,605,965.02 3,347,930,805.38

321、37,251,598.76 103,424,133.96 3,924,212,503.12 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 24,207,249.24 511,969.80 24,719,219.04 （1）計提 24,207,249.24 511,969.80 24,719,219.04 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 24,207,249.24 511,969.80 24,719,219.04 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,887,759,126.80 13,127,051,517.16 77,137,017.81 102,758,430.04 15,

322、194,706,091.81 2.期初賬面價值 1,291,863,128.10 7,186,359,344.64 23,468,700.99 80,051,351.97 8,581,742,525.70 (2)(2) 暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 于年末及年初，本集團無暫時閑置的固定資產。 (3)(3) 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋建筑物 830,375,938.17 尚待辦理 其他說明： 于 2014 年 12 月 31 日，凈值為人民幣 274,492,289.08 元的房屋建筑物(2013 年：人民

323、幣48,979,165.73 元)、 凈值為人民幣 7,132,951,863.86 元(2013 年： 人民幣 2,088,065,133.97 元)的機器設備以及凈值為人民幣 623,302.12 元(2013 年：無)的電子設備、器具及家具被作為抵押物， 用以取得銀行借款及開立銀行承兌匯票， 于 2014 年 12 月 31 日該授信額度下的銀行承兌匯票尚未開具，參見附注七 29、七 30。 1313、 在建工程在建工程 (1)(1) 在建工程情況在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 100 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 萬華煙臺工

324、業園項目 10,528,676,168.35 10,528,676,168.35 7,134,248,949.76 7,134,248,949.76 萬華寧波二期技改配套項目擴能改造 198,425,608.12 198,425,608.12 24,407,131.87 24,407,131.87 煙臺氯堿熱電公司熱電項目 188,085,625.15 188,085,625.15 136,102,600.14 136,102,600.14 萬華寧波 2014 年技改項目 105,199,555.52 105,199,555.52 萬華寧波 HDI 項目技改 86,529,688.24 86,

325、529,688.24 47,625,539.38 47,625,539.38 萬華化學 IPDA 中試裝置 81,671,671.44 81,671,671.44 80,386,571.05 80,386,571.05 煙臺氯堿熱電公司氯堿項目 73,722,288.70 73,722,288.70 189,055,350.94 189,055,350.94 珠海特種聚氨酯項目一期 51,708,715.43 51,708,715.43 3,365,018.37 3,365,018.37 萬華化學市場部及表面材料事業部改擴建 43,741,441.51 43,741,441.51 26,559

326、,130.50 26,559,130.50 萬華寧波碼頭煤堆場改造項目 37,986,092.19 37,986,092.19 528,208.17 528,208.17 萬華化學 IP 中試項目 31,485,543.57 31,485,543.57 31,634,277.36 31,634,277.36 寧波容威二三期項目 361,904.23 361,904.23 38,968,107.45 38,968,107.45 萬華寧波 HCL 氧化裝置 112,278,123.91 112,278,123.91 萬華寧波水性項目 24,694,586.84 24,694,586.84 萬華熱電

327、備用爐項目 22,198,988.81 22,198,988.81 萬華北京 IPN 項目 20,627,939.76 20,627,939.76 其他 297,357,845.64 297,357,845.64 218,492,997.25 218,492,997.25 合計 11,724,952,148.09 11,724,952,148.09 8,111,173,521.56 8,111,173,521.56 于 2014 年 12 月 31 日，在建工程萬華煙臺工業園項目中合計人民幣 6,836,173,634.04 元(2013 年：人民幣 6,286,999,727.83)的工程被

328、作為抵押物，用以獲取銀行借款，參見附注七 30。 101 (2)(2) 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 萬華煙臺工業園項目 28,000,000,000.00 7,134,248,949.76 8,794,856,895.26 5,400,429,676.67 10,528,676,168.35 56.98 56.98 713,12

329、8,813.26 497,958,112.30 4.69 自有資金及銀行借款 萬華寧波二期技改配套項目擴能改造 402,899,200.00 24,407,131.87 174,018,476.25 198,425,608.12 49.25 49.25 2,135,558.08 2,003,810.30 3.35 自有資金及銀行借款 煙臺氯堿熱電公司熱電項目 1,133,060,000.00 136,102,600.14 754,245,751.09 702,262,726.09 188,085,625.15 78.58 78.58 31,168,277.11 27,568,798.74 5.

330、98 自有資金及銀行借款 萬華寧波 2014年技改 180,000,000.00 105,199,555.52 105,199,555.52 58.44 58.44 992,883.75 992,883.75 3.35 自有資金及銀行借款 萬華寧波 HDI 項目技改 150,000,000.00 47,625,539.38 38,904,148.86 86,529,688.24 73.79 73.79 1,191,597.87 692,711.20 3.35 自有資金及銀行借款 萬華化學 IPDA中試裝置(注 1) 124,840,000.00 80,386,571.05 16,051,242

331、.49 14,766,142.10 81,671,671.44 65.42 65.42 自有資金 煙臺氯堿熱電公司氯堿項目 1,017,288,000.00 189,055,350.94 677,254,015.15 792,587,077.38 73,722,288.70 85.16 85.16 27,983,614.55 24,751,917.94 5.98 自有資金及 銀行借款 珠海特種聚氨酯項目一期 520,000,000.00 3,365,018.37 48,343,697.06 51,708,715.43 9.94 9.94 自有資金 萬華化學市場部及表面材料事業部改擴建 55,0

332、00,000.00 26,559,130.50 17,182,311.01 43,741,441.51 79.53 79.53 自有資金 102 萬華寧波碼頭煤堆場改造項目 440,000,000.00 528,208.17 37,457,884.02 37,986,092.19 8.63 8.63 474,806.83 474,806.83 3.35 自有資金及銀行借款 萬華化學 IP 中試項目(注 1) 38,379,000.00 31,634,277.36 13,838,634.98 13,987,368.77 31,485,543.57 82.04 82.04 自有資金 寧波容威二三期

333、項目 64,100,000.00 38,968,107.45 25,099,917.47 63,706,120.69 361,904.23 99.95 99.95 自有資金 萬華寧波 HCL 氧化裝置 470,000,000.00 112,278,123.91 69,903,926.18 182,182,050.09 38.76 38.76 12,139,206.04 3,429,582.86 3.35 自有資金及銀行借款 萬華寧波水性項目 150,000,000.00 24,694,586.84 121,533,266.74 146,227,853.58 97.49 97.49 1,206,

334、582.91 1,206,582.91 3.35 自有資金及銀行借款 萬華熱電備用爐項目 190,000,000.00 22,198,988.81 152,175,371.69 174,374,360.50 91.78 91.78 1,071,894.88 957,338.38 4.44 自有資金及銀行借款 萬華北京 IPN 項目 33,000,000.00 20,627,939.76 9,604,429.20 30,232,368.96 91.61 91.61 自有資金 其他(注 2) 218,492,997.25 240,749,857.11 140,329,317.83 21,555,6

335、90.89 297,357,845.64 自有資金 合計 32,968,566,200.00 8,111,173,521.56 11,296,419,380.08 7,632,331,551.79 50,309,201.76 11,724,952,148.09 / / 791,493,235.28 560,036,545.21 / / 注 1：本項目其他減少金額系試運行收入沖減在建工程。 注 2：本項目其他減少中，人民幣 187,634.70 元系轉入長期待攤費用，人民幣 21,368,056.19 元系在建工程報廢。 1414、 工程物資工程物資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初

336、余額 設備 604,407,932.77 1,010,845,978.15 材料 1,047,132,668.27 541,375,256.06 合計 1,651,540,601.04 1,552,221,234.21 103 1515、 無形資產無形資產 (1)(1) 無形資產情況無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 1,338,193,677.63 133,195,852.03 87,227,734.60 1,558,617,264.26 2.本期增加金額 110,183,273.64 116,824,891.4

337、5 18,211,298.90 245,219,463.99 (1)購置 13,490,388.27 116,824,891.45 18,211,298.90 148,526,578.62 (2)企業合并增加(注) 96,692,885.37 96,692,885.37 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 1,448,376,951.27 250,020,743.48 105,439,033.50 1,803,836,728.25 二、累計攤銷 1.期初余額 78,658,123.95 21,209,110.29 23,555,050.72 123,422,284.96 2.本期增加金

338、額 32,235,718.89 26,753,511.17 9,780,801.95 68,770,032.01 （1）計提 32,235,718.89 26,753,511.17 9,780,801.95 68,770,032.01 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 110,893,842.84 47,962,621.46 33,335,852.67 192,192,316.97 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 104 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,337,483,108.43 202,058,122.02

339、 72,103,180.83 1,611,644,411.28 2.期初賬面價值 1,259,535,553.68 111,986,741.74 63,672,683.88 1,435,194,979.30 于 2014 年 12 月 31 日凈值為人民幣 540,622,527.82 元(2013 年：人民幣 566,074,979.08 元)的土地使用權以及凈值為人民幣 196,079,237.85 元（2013年：無）的非專利技術作為抵押物，用以取得借款，參見附注七 20、及附注七 29、30。 注：參見附注八 1。 1616、 商譽商譽 (1)(1) 商譽賬面原值商譽賬面原值 單位：元

340、 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 寧波氯堿 277,518,585.35 277,518,585.35 合計 277,518,585.35 277,518,585.35 (2)(2) 商譽減值準備商譽減值準備 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 寧波氯堿 0 0 合計 0 0 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 在年末對該商譽進行減值測試時，本集團按照預計未來 5 年現金流量的現值確定寧波氯堿的可收回金額。未來現金流量基于寧波氯堿過去的業績、現有產能情況

341、和管理層對市場發展的預期估計，并采用 10.76%的折現率折現。 105 1717、 長期待攤費用長期待攤費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 離子膜 13,723,209.26 29,576,901.44 10,132,085.16 33,168,025.54 租入固定資產改良支出 187,634.70 187,634.70 合計 13,723,209.26 29,764,536.14 10,132,085.16 33,355,660.24 1818、 延所得稅資產延所得稅資產/ 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1)(1) 未經抵銷

342、的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 118,355,559.24 24,438,414.47 65,884,029.06 14,315,734.65 可抵扣虧損 372,677,348.14 57,325,969.33 11,668,232.70 1,750,234.91 應付職工薪酬 153,040,527.85 28,255,897.23 193,031,953.85 29,054,517.56 尚未支付費用 445,690,795.52 100,6

343、40,373.99 377,016,339.41 56,760,141.40 內部交易未實現利潤 141,121,977.51 22,397,094.19 135,524,458.33 20,328,668.75 遞延收益 207,614,284.80 35,786,235.60 157,401,032.31 23,610,154.85 可供出售金融資產公允價值變動 21,509,230.76 3,226,384.62 固定資產折舊差異 2,806,957.60 701,739.40 816,708.40 204,177.10 專項設備抵稅 229,963,764.60 22,996,376.

344、46 合計 1,671,271,215.26 292,542,100.67 962,851,984.82 149,250,013.84 (2)(2) 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 106 負債 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 77,646,595.64 18,650,672.47 67,907,145.27 16,148,474.04 固定資產折舊差異 17,945,544.07 3,837,073.38 12,234,560.85 3,058,640.21 合計 95,592,13

345、9.71 22,487,745.85 80,141,706.12 19,207,114.25 (3)(3) 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 2,979,548.44 289,562,552.21 149,250,013.84 遞延所得稅負債 2,979,548.44 19,508,197.41 19,207,114.25 (4)(4) 未確認遞延未確認遞延所得稅所得

346、稅資產明細資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣虧損(注 1) 56,653,111.88 31,175,051.65 資產減值準備 43,918,215.33 29,305,884.53 應付職工薪酬 102,357.89 75,826.96 合計 100,673,685.10 60,556,763.14 注 1：上述可抵扣虧損中包括萬華新加坡和新加坡海運的可抵扣虧損人民幣 18,770,066.69 元。該可抵扣虧損根據當地稅法無到期限制。 由于部分子公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此對上述可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損未確認遞延所得稅資產。 (

347、5)(5) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2014 年 1,641,973.34 2015 年 633,798.99 1,567,624.87 2016 年 2,490,635.33 5,654,763.62 107 2017 年 10,324,287.23 10,363,390.22 2018 年 9,555,573.80 9,564,954.00 2019 年 12,418,062.38 2020 年 2,382,345.60 2,382,345.60 2021 年

348、78,341.86 合計 37,883,045.19 31,175,051.65 / 1919、 其他非流動資產其他非流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付工程款 745,275,108.96 2,491,983,797.61 預付股權款 20,000,000.00 預付土地款 3,854,771.18 428,348.02 合計 749,129,880.14 2,512,412,145.63 2020、 短期借款短期借款 (1). (1). 短期借款分類短期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 4,103,942,128.77 3,5

349、10,810,221.63 質押借款(注1) 92,501,192.75 196,807,932.00 抵押借款 44,500,000.00 保證借款(注2) 300,000,000.00 合計 4,496,443,321.52 3,752,118,153.63 短期借款分類的說明： 注 1：于 2014 年 12 月 31 日質押借款系應收票據質押借款，參見附注七 3(2)。 注 2：由萬華實業集團有限公司提供擔保，參見附注十二 5(4)。 108 2121、 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期

350、初余額 交易性金融負債 4,093,972.33 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 4,093,972.33 其他 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 合計 4,093,972.33 2222、 應付票據應付票據 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 2,044,515,908.77 1,993,630,640.49 合計 2,044,515,908.77 1,993,630,640.49 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 2323、 應付應付賬款賬款 (1)(1) 應付賬款列示應付賬款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初

351、余額 應付采購款 1,074,474,074.79 402,841,013.81 應付工程款 1,540,654,832.54 1,896,097,585.33 合計 2,615,128,907.33 2,298,938,599.14 2424、 預預收款項收款項 (1)(1) 預收賬款項列示預收賬款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 109 預收貨款 763,746,175.64 727,903,857.03 合計 763,746,175.64 727,903,857.03 2525、 應應付職工薪酬付職工薪酬 (1)(1) 應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示： 單位：

352、元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 247,032,122.46 1,101,399,960.72 1,124,271,749.23 224,160,333.95 二、離職后福利-設定提存計劃 9,116,113.64 98,060,289.53 105,925,110.93 1,251,292.24 合計 256,148,236.10 1,199,460,250.25 1,230,196,860.16 225,411,626.19 (2)(2) 短期薪酬列示：短期薪酬列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工

353、資、獎金、津貼和補貼 240,220,941.40 921,321,868.06 939,059,346.24 222,483,463.22 二、職工福利費 31,884,352.93 31,847,898.33 36,454.60 三、社會保險費 5,798,819.93 57,811,895.11 63,047,699.27 563,015.77 其中：醫療保險費 5,036,873.73 43,696,141.33 48,209,921.58 523,093.48 工傷保險費 498,279.00 9,021,567.45 9,535,259.23 -15,412.78 生育保險費 26

354、3,667.20 5,094,186.33 5,302,518.46 55,335.07 四、住房公積金 798,070.36 72,263,279.85 72,031,591.69 1,029,758.52 五、工會經費和職工教育經費 214,290.77 18,118,564.77 18,285,213.70 47,641.84 合計 247,032,122.46 1,101,399,960.72 1,124,271,749.23 224,160,333.95 應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額以及非貨幣性福利，預計在 2015 年全部發放完畢。 (3)(3) 設定提存計劃列示設定提存計劃

355、列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 7,983,517.04 91,887,892.43 98,746,756.44 1,124,653.03 110 2、失業保險費 1,132,596.60 6,172,397.10 7,178,354.49 126,639.21 合計 9,116,113.64 98,060,289.53 105,925,110.93 1,251,292.24 其他說明： 本集團按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，本集團分別按員工基本工資的18%、1%，每月向該等計劃繳存費用。除上述每月

356、繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出于發生時計入當期損益或相關資產的成本。 本集團本年應分別向養老保險、失業保險計劃繳存費用人民幣91,887,892.43元及人民幣6,172,397.10元(2013年：人民幣75,663,157.22元及人民幣6,221,156.44元)。于2014年12月31日，本集團尚有人民幣1,124,653.03元及人民幣126,639.21元(2013年12月31日：人民幣7,983,517.04元及人民幣1,132,596.60元)的應繳存費用是于本報告期間到期而未支付給養老保險及失業保險計劃的。有關應繳存費用已于報告期后支付。 2626、 應

357、交稅費應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 70,877,354.03 30,885,480.31 營業稅 357,930.24 399,235.84 企業所得稅 175,622,679.01 77,027,650.53 個人所得稅 3,127,368.84 3,019,565.86 城市維護建設稅 5,032,802.96 2,479,929.01 其他 15,523,329.18 8,221,048.79 合計 270,541,464.26 122,032,910.34 2727、 應付利息應付利息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期借款應

358、付利息 8,866,799.33 8,150,724.25 長期借款應付利息 23,461,942.55 16,689,158.96 中期票據應付利息 39,537,777.78 39,692,222.22 人民幣債券應付利息 5,125,000.00 合計 76,991,519.66 64,532,105.43 111 2828、 其他應付款其他應付款 (1)(1) 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 運費 44,926,656.50 35,979,299.28 押金 57,973,969.81 43,269,760.70 往來

359、款(注) 87,509,755.57 80,000,000.00 其他 34,717,954.04 24,335,725.24 合計 225,128,335.92 183,584,785.22 注：參見附注十二 5(5)。 其他說明： 無賬齡超過 1 年的重要其他應付款。 2929、 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 2,511,987,627.27 1,283,957,923.30 合計 2,511,987,627.27 1,283,957,923.30 3030、 長期借款長期借款 (1). (1). 長

360、期借款分類長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 信用借款 8,075,855,216.95 4,167,238,948.93 保證借款(注1) 1,166,666,666.67 1,591,800,000.00 抵押借款(注2) 3,594,993,950.00 2,131,797,145.00 合計 12,837,515,833.62 7,890,836,093.93 長期借款分類的說明： 注 1：于 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日，保證借款由萬華實業集團有限公司提供擔保，參見附注十二 5(4)。 112 注 2：于 2014

361、年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日，抵押借款系以固定資產、在建工程及土地使用權為抵押取得的借款，參見附注七 12、附注七 13 及附注七 15。 上述借款年利率在 2.04%至 6.00%的區間內。 3131、 應應付債券付債券 (1)(1) 應付應付債券債券 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 中期票據(注 1) 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 人民幣債券(注 2) 1,000,000,000.00 合計 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00 (2)(2) 應付債券的增減變動應付債券的增減

362、變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位：元 幣種：人民幣 債券 名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金額 期初 余額 本期 發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期 償還 期末 余額 中期票據(注 1) 1,000,000,000.00 2012 年 4月 17 日 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 55,004,444.45 1,000,000,000.00 人民幣債券(注 2) 1,000,000,000.00 2014 年11 月 19日 3 年 1,00

363、0,000,000.00 1,000,000,000.00 5,125,000.00 1,000,000,000.00 合計 2,000,000,000.00 / / 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 60,129,444.45 2,000,000,000.00 注 1：根據中國銀行間市場交易商協會于 2012 年 3 月 20 日簽發的接受注冊通知書(中市協注【2012】MTN37 號)，公司獲準發行的中期票據注冊金額為人民幣 10 億元，期限 5 年，利率為 5.56%，按年付息。 注 2：2014 年 11 月 19 日

364、, 公司在香港和新加坡完成了 10 億元人民幣債券的發行。上述債券已經獲準于 2014 年 11 月 20 日在香港聯合交易所有限公司上市及買賣(代號：85703)，期限 3 年，利率 4.5%，每半年付息一次。 113 3232、 長期應付款長期應付款 位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 煙臺市財政局轉貸資金 6,763,634.00 5,410,906.00 其他說明： 根據山東省經貿委、省發展計劃委、省財政廳魯經貿投字2002592 號、魯財建指2002112 號文，煙臺年產 8 萬噸 MDI 項目被列入 2002 年第三批國債專項資金國家重點技術改造項目資金計劃，為此地方財

365、政支付轉貸資金，公司按年支付利息。 3333、 專項應付款專項應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 科技研發支出 350,642.07 350,642.07 應急預案?？?20,000.00 20,000.00 合計 370,642.07 370,642.07 / 3434、 遞延收益遞延收益 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 155,800,000.00 53,837,262.37 3,463,906.37 206,173,356.00 合計 155,800,000.00 53,837,

366、262.37 3,463,906.37 206,173,356.00 / 涉及政府補助的項目： 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 產業振興和技術改造補助款 100,000,000.00 100,000,000.00 環保專項補貼 45,000,000.00 45,000,000.00 114 兩區建設專項資金 30,000,000.00 30,000,000.00 山東省自主創新專項資金 18,000,000.00 18,000,000.00 其他 7,800,000.00 8,373,356.00 3,000,000.0

367、0 13,173,356.00 合計 155,800,000.00 53,373,356.00 3,000,000.00 206,173,356.00 3535、 其他非流動負債其他非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 脫硫補助 3,812,804.03 4,179,157.31 合計 3,812,804.03 4,179,157.31 3636、 股本股本 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00 其他說明： 于 2014

368、 年 12 月 31 日，公司之控股股東萬華實業集團有限公司將持有的本公司股 300,000,000.00 股質押給中國銀行煙臺分行，100,000,000.00 股質押給國家開發銀行股份有限公司香港分行，以獲取其授信額度，質押股份占公司股份總額的 18.50%。 3737、 資本公積資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 28,010,338.91 28,010,338.91 其他資本公積 20,325,596.24 8,120.03 20,333,716.27 合計 48,335,935.15 8,120.03 48,344,0

369、55.18 115 3838、 其他綜合收益其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中： 重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 二、 以后將重分類進損益的其他綜合收益 -22,249,503.78 -8,559,599.79 -21,509,230.76 3,226,384.62 9,723,246.35 -12,526,257.4

370、3 其中： 權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 -18,282,846.14 -21,509,230.76 3,226,384.62 18,282,846.14 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -3,966,657.64 -8,559,599.79 -8,559,599.79 -12,526,257.43 其他綜合收益合計 -22,249,503.78 -8,559,599.79 -21,509,230.76 3,226,384.62 9,723,246.35 -12,

371、526,257.43 116 3939、 專項儲備專項儲備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 47,514,917.18 46,818,287.65 696,629.53 合計 47,514,917.18 46,818,287.65 696,629.53 4040、 盈余公積盈余公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 1,107,603,692.98 1,107,603,692.98 任意盈余公積 471,706,966.13 471,706,966.13 合計 1,579,310,659.11

372、1,579,310,659.11 法定公積金可用于彌補公司的虧損，擴大公司生產經營或轉增公司資本。 4141、 未分配利潤未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 5,910,192,504.03 4,532,414,513.29 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后期初未分配利潤 5,910,192,504.03 4,532,414,513.29 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,419,366,386.55 2,891,412,294.74 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 1,513,634,

373、304.00 1,513,634,304.00 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 6,815,924,586.58 5,910,192,504.03 (1)提取法定盈余公積和提取任意盈余公積 根據公司章程規定，法定盈余公積金按凈利潤之 10%提取。公司法定盈余公積金累計額達公司注冊資本 50%以上的，可不再提取。公司按凈利潤之 5%提取任意盈余公積金。本年公司決定不提取任意盈余公積金。 (2)本年度股東大會已批準的現金股利 于 2014 年 5 月 22 日經 2013 年度股東大會決議，本公司以 2013 年末總股本 2,162,334,720.00股為基數，以每 10 股向全體股東派發

374、現金股利 7.00 元(含稅)，共計分配利潤人民幣1,513,634,304.00 元。 (3)資產負債表日后決議的利潤分配情況 根據董事會的提議，以 2014 年末總股本 2,162,334,720.00 股為基數，用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股派發 3 元現金紅利(含稅)，上述股利分配方案尚待股東大會批準。 117 (4)子公司已提取的盈余公積 2014 年 12 月 31 日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積為人民幣720,577,184.32 元(2013 年：人民幣 659,252,754.78 元)。 4242、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 單

375、位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 21,985,237,734.83 15,189,027,896.72 20,113,327,719.57 13,493,118,220.52 其他業務 103,130,753.91 80,611,839.17 124,645,498.42 89,830,959.35 合計 22,088,368,488.74 15,269,639,735.89 20,237,973,217.99 13,582,949,179.87 4343、 營業稅金及附加營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額

376、 營業稅 2,579,964.07 7,349,168.50 城市維護建設稅 60,049,548.81 68,411,669.29 教育費附加 45,090,279.86 49,226,953.48 合計 107,719,792.74 124,987,791.27 4444、 銷售費用銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 物流費用 460,664,787.04 407,552,017.64 員工費用 88,939,614.25 63,079,982.65 銷售傭金及咨詢費 33,722,563.47 41,146,429.33 差旅費 25,905,286.61 2

377、2,651,468.91 其他 91,196,055.22 61,419,397.40 合計 700,428,306.59 595,849,295.93 4545、 管理費用管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 員工費用 449,487,216.22 478,714,787.24 物料消耗 334,015,973.09 443,741,962.92 折舊費 94,804,882.11 101,328,712.31 咨詢費 37,328,796.03 27,566,806.79 土地房屋租賃及物業費 35,254,021.28 35,194,006.27 水電氣費 26

378、,223,832.20 14,809,337.26 差旅費 35,272,633.46 29,092,914.18 接待費 13,238,119.45 15,857,709.40 無形資產攤銷 19,010,692.75 12,554,438.83 保險費 6,692,357.10 9,549,852.27 其他 307,564,010.28 219,781,485.27 合計 1,358,892,533.97 1,388,192,012.74 118 4646、 財務費用財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 951,072,385.88 509,479,7

379、59.36 減已資本化的利息費用 -556,291,993.06 -208,595,242.79 減利息收入 -30,384,408.38 -18,490,817.92 匯兌差額 31,096,222.16 -93,629,018.50 減已資本化的匯兌差額 -3,744,552.15 31,448,297.41 其他 42,570,352.19 37,617,640.96 減：已資本化的手續費 -158,551.73 合計 434,318,006.64 257,672,066.79 4747、 資產減值損失資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 48

380、,632,053.99 24,820,928.55 二、存貨跌價損失 915,007.02 2,089,657.93 三、固定資產減值損失 24,719,219.04 合計 74,266,280.05 26,910,586.48 4848、 公允價值變動收益公允價值變動收益 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 7,560,805.90 16,017,988.99 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債 -4,093,972.33 合計 3,466,833.57 16,017,988.99 4949、

381、 投資收益投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -3,321,122.95 -1,986,405.44 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 292,500.00 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 -1,329,781.66 -18,376,701.31 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 3,000,000.00 3,622,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 393,802.49 -72,549.42 合計 -1,257,102.12 -16,521,156.1

382、7 5050、 營業外營業外收入收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 149,136.43 705,362.72 149,136.43 119 其中：固定資產處置利得 149,136.43 705,362.72 149,136.43 政府補助 255,792,104.81 190,539,381.37 255,792,104.81 其他 9,048,994.43 7,517,752.72 9,048,994.43 合計 264,990,235.67 198,762,496.81 264,990,235.67 計入當期損益

383、的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 高新技術產業發展專項資金(注) 181,812,900.00 139,872,500.00 與收益相關 重點優勢行業扶持專項資金 35,570,000.00 34,660,000.00 與收益相關 產業結構優化專項資金 23,985,300.00 3,300,000.00 與收益相關 財政貼息 469,756.37 5,441,540.00 與收益相關 技術開發補助 4,277,500.00 與收益相關 節能獎勵 6,682,498.44 2,261,200.00 與收益相關 其他 2,994,1

384、50.00 5,004,141.37 與收益相關 合計 255,792,104.81 190,539,381.37 / 其他說明： 注：主要系子公司萬華寧波收到寧波大榭開發區財政局發放的高新技術產業發展專項基金。 5151、 營業外支出營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 223,004,485.63 30,142,782.98 223,004,485.63 其中： 固定資產處置損失 201,636,429.44 30,142,782.98 201,636,429.44 在建工程處置損失 21,368,056.19

385、 21,368,056.19 對外捐贈 1,682,427.00 2,132,500.00 1,682,427.00 其他(注) 17,089,533.85 1,712,146.57 17,089,533.85 合計 241,776,446.48 33,987,429.55 241,776,446.48 其他說明： 注：本年發生老廠區清理費用人民幣 15,092,278.36 元。 5252、 所得稅費用所得稅費用 (1)(1) 所得稅費用表所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 1,097,421,198.45 698,417,879.44 遞延所

386、得稅費用 -146,440,953.36 -38,517,838.28 合計 950,980,245.09 659,900,041.16 120 (2)(2) 會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程：費用調整過程： 項目 本期發生額 會計利潤會計利潤 4,168,527,353.50 按 15%的稅率計算的所得稅費用(上年度:15%) 625,279,103.03 不可抵扣費用的納稅影響 1,762,170.63 免稅收入的納稅影響 -790,572.75 未確認可抵扣虧損和可抵扣暫時性差異的納稅影響 7,690,559.65 稅率調整導致遞延所得稅變動 -6,782,729.47 購買

387、專用設備抵免企業所得稅 -22,996,376.46 利用以前年度未確認可抵扣虧損及可抵扣暫時性差異的納稅影響 -1,673,021.36 科研費用 50%加計扣除 -45,604,385.56 在其他地區的子公司稅率不一致的影響 395,130,037.90 其他 -1,034,540.52 所得稅費用 950,980,245.09 5353、 現金流量表項目現金流量表項目 (1)(1) 收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的政府補助 306,165,460.81 193,710,023.44 其他 49

388、,682,054.88 25,985,279.24 合計 355,847,515.69 219,695,302.68 (2)(2) 支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付的各種費用合計 1,454,253,978.08 1,404,615,120.03 合計 1,454,253,978.08 1,404,615,120.03 (3)(3) 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工程項目押金 3,032,180.90 11,267,4

389、79.76 (4)(4) 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付融資手續費 12,646,944.81 9,963,199.54 支付的票據保證金 30,044,325.47 合計 42,691,270.28 9,963,199.54 121 5454、 現現金流量表金流量表補充補充資料資料 (1)(1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 3,217,547,108.41 3,

390、765,784,143.83 加：資產減值準備 74,266,280.05 26,910,586.48 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 934,105,052.57 846,134,654.06 無形資產攤銷 44,525,724.49 21,047,696.33 長期待攤費用攤銷 10,132,085.16 10,018,624.59 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 222,802,522.16 29,437,420.26 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -3,466,833.57 -16,017,9

391、88.99 財務費用（收益以“”號填列） 598,112,155.33 209,954,790.99 投資損失（收益以“”號填列） 1,257,102.12 16,521,156.17 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -143,538,922.99 -41,086,708.81 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -2,902,030.37 2,568,870.53 存貨的減少（增加以“”號填列） -745,905,658.18 -272,228,261.53 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 531,164,543.25 -21,679,135.53 經營性應付項目的增加

392、（減少以“”號填列） -717,584,265.60 -708,102,878.31 其他 經營活動產生的現金流量凈額 4,020,514,862.83 3,869,262,970.07 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 以債務購建固定資產 2,184,861,459.14 3,086,928,225.82 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 994,630,106.64 988,922,382.29 減：現金的期初余額 988,922,382.29 1,372,

393、606,853.48 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 5,707,724.35 -383,684,471.19 (2)(2) 本期支付的取得子公司的現金凈額本期支付的取得子公司的現金凈額 金額 本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物 73,369,120.00 其中：上?？凭?73,369,120.00 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 390,063.26 其中：上?？凭?390,063.26 取得子公司支付的現金凈額 72,979,056.74 (3)(3) 現金和現金現金和現金等價物等價物的構成的構成 單位：元 幣種：人民幣 項

394、目 期末余額 期初余額 122 一、現金 994,630,106.64 988,922,382.29 其中：庫存現金 126,154.79 530,930.69 可隨時用于支付的銀行存款 994,484,170.88 988,127,399.16 可隨時用于支付的其他貨幣資金 19,780.97 264,052.44 二、現金等價物 三、期末現金及現金等價物余額 994,630,106.64 988,922,382.29 其他說明： 現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。于 2014 年 12 月31 日，本集團受限制的現金和現金等價物為人民幣 30,044,3

395、25.47 元(2013 年 12 月 31 日：無) 5555、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 30,044,325.47 保證金 應收票據 281,354,951.60 票據質押 固定資產 7,408,067,455.06 用于抵押借款 無形資產 736,701,765.67 用于抵押借款 在建工程 6,836,173,634.04 用于抵押借款 合計 15,292,342,131.84 / 5656、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1)(1) 外幣貨幣性項目：外幣貨幣性項目： 單位：元 項目 期

396、末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 13,136,380.54 6.1190 80,381,749.45 歐元 621,823.54 7.4556 4,636,067.60 日元 1,502,759.00 0.0514 77,198.23 印度盧比 178,495.59 0.0983 17,552.18 俄羅斯盧布 87,139.33 0.1105 9,628.90 韓元 9,198,431.00 0.0057 52,044.72 應收賬款 其中：美元 45,752,700.19 6.1190 280,387,540.18 歐元 1,932,087.50 7.45

397、56 14,404,871.57 短期借款 其中：美元 229,515,270.57 6.1190 1,404,403,940.61 應付賬款 其中：美元 20,474,370.68 6.1190 125,282,674.19 歐元 2,078,450.92 7.4556 15,496,098.68 日元 24,633,017.00 0.0514 1,265,398.08 印度盧比 38,980.00 0.0983 3,831.73 一年內到期長期借款 其中：美元 152,362,198.71 6.1190 932,304,293.94 長期借款 其中：美元 627,694,706.99 6.

398、1190 3,840,863,912.05 123 (2)(2) 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 (1)(1) 本期發生的非同一控制下企業合并本期發生的非同一控制下企業合并 單位：元 幣種：人民幣 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 （%） 股權取得方

399、式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 上?？凭?2014年 3月 31日 93,369,120.00 100 非同一控制下企業合并取得 2014年 3月 31日 控制權的轉移 -2,070,231.32 (2)(2) 合并成本及商譽合并成本及商譽 單位：元 幣種：人民幣 合并成本 上?？凭?-現金 93,369,120.00 -非現金資產的公允價值 -發行或承擔的債務的公允價值 -發行的權益性證券的公允價值 -或有對價的公允價值 -購買日之前持有的股權于購買日的公允價值 -其他 合并成本合計 93,369,120.00 減：取得的可辨認凈資產公

400、允價值份額 93,369,120.00 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金額 (3)(3) 被購買方于被購買方于購買購買日可辨認資產、負債日可辨認資產、負債 單位：元 幣種：人民幣 上?？凭?購買日公允價值 購買日賬面價值 資產： 97,563,448.63 84,469,982.11 貨幣資金 390,063.26 390,063.26 無形資產 96,692,885.37 83,599,418.85 預付款項 480,500.00 480,500.00 負債： 4,194,328.63 1,002,000.00 其他應付款 1,002,000.00 1,002,000.0

401、0 124 遞延所得稅負債 3,192,328.63 凈資產 93,369,120.00 83,467,982.11 減：少數股東權益 取得的凈資產 93,369,120.00 83,467,982.11 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 可辨認資產、負債在購買日的公允價值經獨立第三方評估師評估。 125 九、九、 在其他主體中的權益在其他主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1)(1) 企業集團的構成企業集團的構成 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 萬華化學(寧波)有限公司 中國 寧波 制造業 74.5 通過設立或投

402、資等方式取得 萬華化學(寧波)碼頭有限公司 中國 寧波 服務業 55 45 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(寧波)熱電有限公司(注 1) 中國 寧波 制造業 51 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(北京)有限公司 中國 北京 制造業 100 通過設立或投資等方式取得 上海萬華實業發展有限公司 中國 上海 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(寧波)能源貿易有限公司(注 2) 中國 寧波 服務業 74.5 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(寧波)容威聚氨酯有限公司(注 3) 中國 寧波 制造業 80 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(煙臺)貿易有限公司 中國 煙臺 服務業

403、 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(香港)有限公司 香港 香港 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(荷蘭)有限公司 荷蘭 荷蘭 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(日本)株式會社 日本 日本 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華(美國)有限公司 美國 美國 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華國際(印度)有限公司 印度 印度 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司 中國 煙臺 制造業 60 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(廣東)有限公司 中國 珠海 制造業 100 通過設立126 或投資等方式

404、取得 萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司(注 4) 中國 佛山 制造業 80 非同一控制下企業合并取得的子公司 煙臺萬華化工設計院有限公司 中國 煙臺 服務業 100 非同一控制下企業合并取得的子公司 萬華化學(寧波)氯堿有限公司 中國 寧波 制造業 25.36875 25 非同一控制下企業合并取得的子公司 萬華化學(煙臺)銷售有限公司(注 5) 中國 煙臺 服務業 95 5 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(煙臺)容威聚氨酯有限公司(注 4) 中國 煙臺 制造業 80 通過分立方式取得 寧波榭北熱電有限公司(注 6) 中國 寧波 制造業 55 通過設立或投資等方式取得 上海萬華科聚化工科技

405、發展有限公司(參見附注八) 中國 上海 服務業 100 非同一控制下企業合并取得的子公司 萬華化學美國控股有限公司(注 7) 美國 美國 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學(新加坡)有限公司(注 8) 新加坡 新加坡 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華海運(新加坡)有限公司(注 7) 新加坡 新加坡 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華化學國際控股有限公司(注 7) 英國 維爾京群島 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 萬華美國創新技術有限公司（注 9） 美國 美國 服務業 100 通過設立或投資等方式取得 其他說明： 注1： 萬華熱電本年增資金額合

406、計人民幣200,000,000.00元， 其中公司增資人民幣102,000,000.00元，少數股東寧波市電力開發公司增資 70,000,000.00 元，寧波大榭開發區投資控股有限公司增資人民幣 28,000,000.00 元，增資前后各公司的持股比例未發生變化。 注 2：系由公司之子公司萬華寧波投資設立的子公司，萬華寧波持有該公司 100%股權。本集團擁有萬華寧波 74.5%的表決權比例。 127 注 3：原系由公司之子公司佛山容威投資設立的全資子公司，本公司對佛山容威持股比例為 80%。本年度根據本集團與佛山容威少數股東的約定，佛山容威分立，分立為佛山容威和煙臺容威，依分立協議此公司現為

407、煙臺容威全資子公司。 注 4：根據本集團與公司之子公司佛山容威少數股東的約定，本集團擁有 65%的表決權比例。根據本集團與少數股東簽訂的增資擴股協議，各方股東決定在佛山容威上市之前每年經營業績無論盈虧，本集團承諾并保證按照各少數股東所占注冊資本金 10%的收益率分配，當每年凈利潤低于人民幣 1,000 萬元時，本集團確保其他各方股東股權收益人民幣 197.715 萬元，該分配累計計算；當每年盈利高于人民幣 1,000 萬元時，則按各股東持股的比例享受股利分配。 注 5：系由公司與公司之子公司萬華北京共同出資設立的子公司，公司持有該公司 95%股權，萬華北京持有該公司 5%股權。 注 6：系由公

408、司之子公司萬華熱電與少數股東香港利萬集團有限公司共同出資設立的公司榭北熱電，萬華熱電持有該公司 55%股權，出資金額為人民幣 111,375,000.00 元，香港利萬集團有限公司持有該公司 45%股權，出資金額為人民幣 91,125,000.00 元。根據榭北熱電的公司章程，董事會的決議必須經到會董事三分之二以上同意并通過方為有效，但根據公司與香港利萬集團有限公司簽訂的股東投票權行使協議，香港利萬集團有限公司承諾，在作為榭北熱電的股東并就榭北熱電在經營計劃、財務預決算、財務政策制度、投融資管理、現金及資產管理等經營及財務政策事務方面行使提案權時與公司保持一致，或促使其委派的董事在董事會上行使

409、表決權時與公司委派的董事保持一致，因此萬華熱電將其作為子公司，并納入合并范圍。 注 7：系由公司之子公司萬華香港本年新設成立之全資子公司。 注 8：系由公司本年新設成立之全資子公司。 注 9：系由公司之孫公司萬華化學美國控股有限公司本年新設成立之全資子公司。 (2)(2) 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 本集團將年末少數股東權益余額超過人民幣 3 億元的非全資子公司作為重要的非全資子公司予以列示： 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 萬華化學(寧波)有限公司 25.5% 645,034,78

410、4.01 255,000,000.00 1,743,403,679.46 萬華化學(寧波)熱電有限公司 49% 71,286,376.10 58,800,000.00 413,442,842.54 萬華化學(寧波)氯堿有限公司 49.63125% 73,608,043.11 79,410,000.00 328,173,294.29 128 (3)(3) 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

411、 萬華化學(寧波)有限公司 6,691,299,802.20 6,598,791,428.22 13,290,091,230.42 4,893,171,008.68 1,445,434,989.32 6,338,605,998.00 4,156,011,400.16 6,446,428,775.13 10,602,440,175.29 3,716,771,661.22 1,463,731,454.23 5,180,503,115.45 萬華化學(寧波)熱電有限公司 209,713,123.34 1,058,154,768.88 1,267,867,892.22 458,358,283.90 5

412、9,229,399.94 517,587,683.84 108,863,559.48 831,249,236.64 940,112,796.12 416,166,915.70 91,636,765.21 507,803,680.91 萬華化學(寧波)293,659,062.54 858,412,022.72 1,152,071,085.26 463,198,118.25 14,365,113.13 477,563,231.38 298,562,676.64 886,091,156.58 1,184,653,833.22 476,049,845.25 22,406,005.62 498,455,

413、850.87 129 氯堿有限公司 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 萬華化學(寧波)有限公司 13,751,010,179.72 2,529,548,172.58 2,529,548,172.58 809,816,600.34 12,514,101,072.15 2,833,701,274.44 2,833,701,274.44 850,625,191.77 萬華化學(寧波)熱電有限公司 941,165,283.72 146,846,093.17 146,846,093.17 276,740

414、,778.58 912,304,331.89 126,001,335.25 126,001,335.25 201,221,413.46 萬華化學(寧波)氯堿有限公司 1,246,495,354.48 148,309,871.53 148,309,871.53 326,672,575.77 1,278,501,788.68 179,448,026.75 179,448,026.75 342,618,792.44 其他說明： 上述子公司在使用本集團資產和清償集團債務方面無重大限制。 130 2 2、 本本期合并范圍內發生變動的子公司期合并范圍內發生變動的子公司 本期新納入合并范圍的子公司 公司于本

415、期設立萬華化學(煙臺)銷售有限公司和萬華化學(新加坡)有限公司，收購子公司上海萬華科聚化工科技發展有限公司(參見附注八 1)。 子公司萬華化學(寧波)熱電有限公司于本期設立寧波榭北熱電有限公司。 子公司萬華化學(香港)有限公司于本期設立萬華化學美國控股有限公司、萬華海運(新加坡)有限公司和萬華化學國際控股有限公司。 子公司萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司于本期分立為萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司和萬華化學(煙臺)容威聚氨酯有限公司。 孫公司萬華化學美國控股有限公司于本期設立萬華美國創新技術有限公司。 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 (1)(1) 重要的

416、合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 一、 合營企業 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司(注 1) 中國 煙臺市 服務業 50 權益法核算 二、 聯營企業 林德氣體(煙臺)有限公司 （注2） 中國 煙臺市 制造業 10 權益法核算 注 1：注冊資本為人民幣 120,000,000.00 元，本公司持股比例為 50%。 注 2：系本公司與林德氣體(香港)有限公司合資成立的公司，本公司投資比例為 10%。根據公司章程，董事會董事由 5 名董事組成，其中本

417、公司委派 1 名董事，因此能夠對該公司的經營決策產生重大影響，故采用權益法進行核算。 (2)(2) 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 單位:元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 流動資產 31,863,425.68 40,344,723.19 其中：現金和現金等價物 13,418,568.84 19,219,940.74 非流動資產 354,728,828.78 256,924,370.78 資產合計 386,592,254.46 297,269,093.97 流動負債 76,499,7

418、84.29 181,209,392.05 非流動負債 200,000,000.00 131 負債合計 276,499,784.29 181,209,392.05 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 110,092,470.17 116,059,701.92 按持股比例計算的凈資產份額 55,046,235.08 58,029,850.96 調整事項 商譽 內部交易未實現利潤 其他 對合營企業權益投資的賬面價值 55,046,235.08 58,029,850.96 存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值 不適用 不適用 營業收入 8,834,894.40 財務費用 1,952,884.03

419、730,977.84 所得稅費用 凈利潤 -5,967,231.75 -3,940,298.08 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -5,967,231.75 -3,940,298.08 本年度收到的來自合營企業的股利 (3)(3) 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 林德氣體(煙臺)有限公司 林德氣體(煙臺)有限公司 流動資產 398,600,950.24 181,196,268.61 非流動資產 581,282,642.22 735,340,970.32 資產合計 979,883,592.

420、46 916,537,238.93 流動負債 191,458,854.28 166,121,685.38 非流動負債 451,486,633.20 410,183,578.16 負債合計 642,945,487.48 576,305,263.54 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 336,938,104.98 340,231,975.39 按持股比例計算的凈資產份額 33,693,810.50 34,023,197.54 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 33,693,810.50 34,023,197.54 存在公開報價的聯營企業權益投資的公不適

421、用 不適用 132 允價值 營業收入 76,208,325.74 凈利潤 -3,375,070.70 -859,091.60 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -3,375,070.70 -859,091.60 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明： 采用權益法核算時，本集團與本集團之所有合營企業及聯營公司的會計政策無重大差異，并且該長期投資的投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。 本集團與合營和聯營企業之間不存在投資相關的未確認承諾和或有負債。 (4)(4) 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

422、： 無 (5)(5) 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 無 (6)(6) 與合營企業投資相關的未確認承諾與合營企業投資相關的未確認承諾 無 (7)(7) 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 無 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 無 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 無未納入合并財務報表范圍的結構化主體 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 本集團的主要金融工具包括貨幣資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收票據、應收賬款

423、、其他應收款、可供出售金融資產、長期應收款、借款、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期應付款、應付債券等，各項金融工具的詳細情況說明見附注七。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 本集團采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益和股東權益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用， 因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行

424、的。 1.風險管理目標和政策 133 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 1.1 1.1 市場風險市場風險 1.1.1.1.1.1. 外匯風險外匯風險 外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本集團承受外匯風險主要與美元、歐元、日元、印度盧比、新加坡幣、韓元及俄羅斯盧布等有關，除本集團的幾個下屬子公司以美元、歐元、

425、日元、印度盧比、新加坡幣、韓元及俄羅斯盧布進行采購和銷售外，本集團的其他主要業務活動以人民幣計價結算。 于 2014 年 12 月 31 日， 除下表所述資產或負債為美元、 歐元、 日元、 韓元、 印度盧比、俄羅斯盧布余額外，本集團的資產及負債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本集團的經營業績產生影響。 人民幣元 項目 年末數 年初數 現金及現金等價物 85,174,241.08 194,513,889.67 應收賬款 294,792,411.75 641,626,880.03 其他應收款 639,862.08 短期借款 1,404,403,940.61 2,845,

426、995,588.81 應付賬款 142,048,002.68 210,971,262.33 其他應付款 7,617,966.60 一年內到期長期借款 932,304,293.94 1,120,207,923.30 長期借款 3,840,863,912.05 2,693,834,839.04 本集團密切關注匯率變動對本集團外匯風險的影響。本集團對匯率變動進行分析和預測，通過調整外幣負債金額降低匯兌損失，獲取匯兌收益。 外匯風險敏感性分析 在其他變量不變的情況下，匯率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響如下： 人民幣千元 項目 匯率變動 本年度 上年度 對利潤的影響 對股東權益的影響

427、對利潤的影響 對股東權益的影響 美元 對人民幣升值 1% -47,062 -47,062 -45,724 -45,724 美元 對人民幣貶值 1% 47,062 47,062 45,724 45,724 歐元 對人民幣升值 1% -91 -91 178 178 歐元 對人民幣貶值 1% 91 91 -178 -178 日元 對人民幣升值 1% -188 -188 -55 -55 日元 對人民幣貶值 1% 188 188 55 55 印度盧比 對人民幣升值 1% 5 5 印度盧比 對人民幣貶值 1% -5 -5 所有項目 對人民幣升值 1% -47,341 -47,341 -45,596 -45

428、,596 134 所有項目 對人民幣貶值 1% 47,341 47,341 45,596 45,596 1.1.2 利率風險現金流量變動風險 本集團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本集團的政策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率的公允價值變動風險。 利率風險敏感性分析 利率風險敏感性分析基于下述假設： 市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用。 在上述假設的基礎上，在其他變量不變的情況下，利率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響如下： 人民幣千元 項目 利率變動 本年度 上年度 對利潤的影響 對股東權益的影響 對利潤的影響 對股東權益的影

429、響 利潤及權益 增加 1% -50,052 -50,052 -52,644 -52,644 利潤及權益 減少 1% 50,052 50,052 52,644 52,644 1.1.3.其他價格風險 其他價格風險主要為衍生金融工具價格等的不利變動使本集團發生損失的風險。本集團持有的衍生金融資產及負債占整體的資產及負債比例并不重大。因此本集團認為面臨的其他價格風險并不重大。 1.2. 信用風險 2014 年 12 月 31 日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失以及本集團承擔的財務擔保，具體包括： 合并資產負債表中已確認的金融資產

430、的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價值反映了其風險敞口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。 本附注十四 2 或有事項中披露的財務擔保合同金額。 為降低信用風險，本集團控制信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本集團于每個資產負債表日根據應收款項的回收情況，計提充分的壞賬準備。因此，本集團管理層認為所承擔的信用風險已經大為降低。 本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 由于本集團的風險敞口分布在多個合同方和多個地域的客戶, 因此本集團沒有重大的信用集中風險。 1.3. 流動風

431、險 135 管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本集團經營需要，并降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。 本集團將銀行借款作為主要資金來源。 于 2014 年 12 月 31 日， 本集團已獲取但尚未使用的銀行授信不少于人民幣 302.46 億元。 本集團持有的金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下： 人民幣元 無期限 一年以內 一年至兩年 兩年至三年 三年以上 合計 非衍生金融負債 短期借款 4,536,336,959.54 4,536,336,959.54 應付票據 2,044,515,908

432、.77 2,044,515,908.77 應付賬款 2,615,128,907.33 2,615,128,907.33 其他應付款 225,128,335.92 225,128,335.92 長期借款 3,178,496,565.94 3,636,730,699.30 3,331,635,210.71 7,995,281,075.08 18,142,143,551.03 應付債券 100,600,000.00 100,600,000.00 2,055,845,479.45 2,257,045,479.45 長期應付款 1,558,342.43 1,506,938.76 1,455,535.10

433、 1,404,131.44 5,924,947.73 衍生金融負債 衍生金融負債 200,091,560.12 200,091,560.12 2.金融資產轉移 已整體終止確認但轉出方繼續涉入已轉移金融資產 本年度，本集團向銀行貼現銀行承兌匯票及向第三方背書銀行承兌匯票和商業承兌匯票。由于與這些銀行承兌匯票和商業承兌匯票相關的利率風險和信用風險等主要風險與報酬已轉移給了銀行和第三方，因此，本集團終止確認已貼現未到期的銀行承兌匯票以及已背書未到期的銀行承兌匯票和商業承兌匯票。根據貼現協議，如該銀行承兌匯票到期未能承兌，銀行有權要求本集團付清未結算的余額；根據票據法規定，匯票到期被拒絕付款的，持票人

434、可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。因此本集團繼續涉入了已貼現的銀行承兌匯票以及已背書的銀行承兌匯票和商業承兌匯票。于 2014 年 12 月 31 日，已貼現未到期的銀行承兌匯票為人民幣1,211,717,312.89 元，已背書未到期銀行承兌匯票金額為人民幣 2,358,869,377.89 元，已背書未到期的商業承兌匯票為人民幣 76,739,686.13 元。 136 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第

435、二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量一、持續的公允價值計量 （一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 7,560,805.90 7,560,805.90 1. 交易性金融資產 7,560,805.90 7,560,805.90 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 7,560,805.90 7,560,805.90 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2

436、.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資持續以公允價值計量的資產總額產總額 7,560,805.90 7,560,805.90 （五）交易性金融負債 4,093,972.33 4,093,972.33 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 4,093,972.33 4,093,972.33 其他 （六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量的負持續以公允價值計量的負債總額債總額 4,093,972.33 4,093,972.33 二、非持續的公允價值計二、非持續的公允價值計

437、量量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的資產總額資產總額 137 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的負債總額負債總額 于本年度及以前年度，無第一級和第二級的相互轉移。于本年度及以前年度，無第一級和第二級的相互轉移。 2 2、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 3 3、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 本集團以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：應收票據、應收

438、賬款、其他應收款、長期應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、一年內到期非流動負債、長期借款、應付債券和長期應付款等。 除下述的金融資產和金融負債外，其他不以公允價值計量但披露其公允價值的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值差異很小。 人民幣元 2014.12.31 2013.12.31 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 金融資產 -長期應收款 194,405,040.63 189,385,959.29 132,800,000.00 111,493,852.45 金融負債 -長期借款 12,837,515,833.62 11,883,772,974.69 7,890,836,

439、093.93 7,722,820,539.86 -應付債券 2,000,000,000.00 1,962,973,311.26 1,000,000,000.00 984,753,535.30 十二、十二、 關關聯方及關聯交易聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 人民幣萬元 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 萬華實業集團有限公司 煙臺 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、工業147,893.04 50.5 50.5 項目 2014 年 12 月31 日 的公允價值 2013年12月31 日 的公允價值 估值

440、技術 輸入值 參數 衍生金融資產 -遠期外匯互換合約 7,560,805.90 不適用 現金流量折現法 遠期匯率及 無風險報酬率 日元：0.05137-0.05242 歐元：7.4556-7.6856 衍生金融負債 -遠期外匯互換合約 4,093,972.33 不適用 現金流量折現法 遠期匯率及 無風險報酬率 美元：6.1190-6.1397 138 氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售等 企業最終控制方是煙臺萬華合成革集團有限公司 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本集團的子公司情況詳見附注九 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳

441、見附注九 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 合營公司 林德氣體(煙臺)有限公司 聯營公司 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 萬華節能科技集團股份有限公司 同一最終控股公司 萬華節能建材(煙臺)工程有限公司 同一最終控股公司 萬華節能建材(煙臺)混凝土有限公司 同一最終控股公司 萬華生態板業(荊州)有限公司 同一最終控股公司 萬華生態板業(信陽)有限公司 同一最終控股公司 萬華生態板業(棲霞)有限公司 同一最終控股公司 萬華生

442、態板業股份有限公司 同一最終控股公司 BorsodChem Zrt. 同一最終控股公司 博蘇化學(煙臺)有限公司 同一最終控股公司 山西萬華清潔能源有限公司 同一最終控股公司 煙臺萬華氯堿有限責任公司 母公司之聯營公司 煙臺華力熱電供應有限公司 母公司之聯營公司之全資子公司 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 萬華節能科技集團股份有限公司 購買材料 256,058.68 241,862.58 煙臺萬華合成革集團有限公司 接受勞務 5,021,147.40

443、 5,084,007.92 煙臺萬華氯堿有限責任公司 購買材料 258,583,442.60 249,601,449.73 煙臺萬華氯堿有限責任公司 購買工程物資 27,152,781.51 煙臺萬華氯堿有限責任公司 接受勞務 19,759,487.13 12,267,843.81 139 博蘇化學(煙臺)有限公司 購買材料 51,526,923.00 36,222,564.14 BorsodChem Zrt. 購買商品 87,310,328.05 9,466,027.01 萬華節能建材(煙臺)工程有限公司 接受勞務 1,400,000.00 山西萬華清潔能源有限公司 購買材料 614,759

444、.00 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 接受勞務 2,237,493.46 煙臺華力熱電供應有限公司 購買材料 205,059,619.62 煙臺華力熱電供應有限公司 接受勞務 10,470,286.67 林德氣體(煙臺)有限公司 購買材料 40,839,393.56 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 萬華節能科技集團股份有限公司 銷售商品/提供勞務 352,515,451.94 218,038,746.38 萬華生態板業(荊州)有限公司 銷售商品 21,960,329.92 22,183,984.99 萬華生態板業(信陽)有限公司

445、銷售商品 10,979,121.71 12,309,538.27 萬華生態板業(棲霞)有限公司 銷售商品 5,627,262.75 7,611,510.61 萬華生態板業股份有限公司 銷售商品 363,247.86 759,183.75 萬華實業集團有限公司 銷售商品 50,427.35 3,418.80 煙臺萬華氯堿有限責任公司 銷售材料 1,966,730.78 14,322,814.86 BorsodChem Zrt. 銷售商品 32,725,880.25 17,806,330.37 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 銷售商品 1,462,268.51 林德氣體(煙臺)有限公司 銷售商品 5

446、8,714,165.26 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明： 根據本集團與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的規定定價。公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂書面協議。 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 萬華實業集團有限公司 萬華化學 其他資產托管 2014年2月1 日 2017 年 2 月1 日 協議價 1

447、0,000,000.00 關聯托管/承包情況說明 140 2014 年 2 月 1 日，公司與萬華實業集團有限公司簽訂萬華實業集團有限公司委托萬華化學集團股份有限公司管理匈牙利 BorsodChem 公司協議書之補充協議，簽約各方就 BorsodChem Zrt.公司(以下簡稱BC 公司)的運營管理達成一致協議如下： 1) 萬華實業集團有限公司完成對 BC 公司的收購后，委托公司對 BC 公司管理運營； 2) 公司對 BC 公司受托管理運營期間的盈虧不承擔責任； 3) 為確保公司對 BC 公司托管期間的管理運營權，萬華實業集團有限公司同意在委托公司管理運營期間，BC 公司的高級管理人員由本公司

448、負責提名； 4) 萬華實業集團有限公司向公司每年支付托管費人民幣壹仟萬元； 5) 在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后(包括但不限于預計未來 12 月不會出現正常性的經營性虧損、BC 公司具備可持續性經營條件)的 18 個月內，公司有權要求萬華實業集團有限公司提出以適當的方式解決 BC 公司與公司業務合并的議案； 同時萬華實業集團有限公司承諾在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后的 18 個月內，提出以適當的方式解決與公司業務合并的議案，且在該議案提交股東大會表決時，萬華實業集團有限公司將予以回避表決； 6) 協議有效期為三年。協議到期后雙方另行商定。 (3). 關聯租賃情況 本公司作為承租方：

449、 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 萬華實業集團有限公司 土地及房屋 14,824,277.50 13,964,938.60 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 75,000,000.00 2014 年 1 月 23 日 2017 年 1 月 21 日 否 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 25,000,000.00 2014 年 4 月 24 日 2020 年 4 月 22 日 否 本公司作為被擔保方 擔保方 被擔保方

450、擔保金額 已使用擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 萬華實業集團有限公司 萬華化學 3,950,000,000.00 2,382,500,000.00 2013 年 3 月31 日 2020 年 12月 31 日 否 (5). 關聯方資金拆借 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 本年年末余額 說明 拆入 煙臺萬華合成革集團有限公司 150,000,000.00 2014 年 8 月25 日 2015年8月25日 81,353,955.56 煙臺萬華合成150,000,000.00 2014 年 6 月2014年8月146,155,800.01 141

451、革集團有限公司(注) 13 日 日 (注) 煙臺萬華氯堿有限責任公司 10,000,000.00 2014 年 3 月10 日 2014年8月14日 煙臺華力熱電供應有限公司 30,000,000.00 2014 年 3 月10 日 2014年8月14日 拆出 無 注：該關聯方資金拆借系子公司煙臺氯堿熱電向煙臺萬華合成革集團有限公司借入短期款項，本金已于 2014 年 8 月 14 日歸還，本年末余額為尚未歸還的利息。 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 無 (7). 關鍵管理人員報酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 22,599,231.66 13

452、,372,794.74 (8). 其他關聯交易 無 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 萬華生態板業(信陽)有限公司 4,709,778.57 應收賬款 萬華生態板業(荊州)有限公司 1,950,062.31 應收賬款 萬華節能科技集團股份有限公司 490,761.60 應收賬款 萬華生態板業股份有限公司 420,400.00 應收賬款 林德氣體(煙臺)有限公司 38,112,482.88 1,905,624.14 應收賬款 BorsodChem Zr

453、t. 19,970,947.73 2,995,642.16 預付款項 煙臺萬華氯堿有限責任公司 1,211,215.19 26,565,646.98 預付款項 博蘇化學(煙臺)有限公司 1,507.50 71,800.00 其他應收款 煙臺萬華合成革集團有限公 606,017.00 142 司 (2). 應付項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 煙臺萬華氯堿有限責任公司 5,157,089.92 應付賬款 BorsodChem Zrt. 15,556,020.10 1,486,545.42 應付賬款 萬華節能建材(煙臺)工程有限公司 304,43

454、0.00 904,430.00 應付賬款 萬華節能科技集團股份有限公司 105,833.98 27,719.64 應付賬款 博蘇化學(煙臺)有限公司 620,512.82 應付賬款 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 458,306.28 應付賬款 煙臺華力熱電供應有限公司 217,632.00 預收款項 萬華節能科技集團股份有限公司 2,403,071.74 616,757.94 預收款項 萬華生態板業(棲霞)有限公司 781,840.88 其他應付款 煙臺萬華氯堿有限責任公司 1,640.00 1,640.00 其他應付款 林德氣體(煙臺)有限公司 3,300.00 3,400.00 其他應付款

455、 煙臺萬華合成革集團有限公司(注) 87,509,755.57 80,000,000.00 其他應付款 萬華節能建材(煙臺)工程有限公司 13,300.00 13,400.00 其他應付款 萬華節能建材(煙臺)混凝土有限公司 6,600.00 6,850.00 注：本年末余額包含子公司煙臺銷售從煙臺萬華合成革集團有限公司拆入的資金拆借款，以及子公司煙臺氯堿熱電從煙臺萬華合成革集團有限公司拆入資金產生的利息，參見附注十二 5(5)。 上年末余額系子公司煙臺氯堿熱電從煙臺萬華合成革集團有限公司拆入的資金拆借款。 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 見附注十二 5（2） 十三、十三、 股份支付股份支付

456、1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 143 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 無 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 (1)資本承諾 單位：千元 年末金額 年初金額 已簽約但尚未于財務報表中確認的 -購建長期資產承諾 4,612,543 10,046,408 -對外投資承諾 222,169 合計 4,612,543

457、 10,268,577 （2）經營租賃承諾 年末數 年初數 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額： 資產負債表日后第 1 年 7,583 8,049 資產負債表日后第 2 年 6,079 6,316 資產負債表日后第 3 年 1,874 3,589 資產負債表日后第 4 年 928 23 合計 16,464 17,977 于 2014 年 12 月 31 日，本集團不存在需要披露的其他承諾事項。 2 2、 或有事項或有事項 (1)(1) 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 本公司為煙臺開發區國有資產經營管理公司發行的人民幣

458、 8 億元企業債券提供擔保并承擔連帶責任保證，相關債券到期日為 2020 年 4 月 10 日，擔保人承擔保證責任的期間為債券存續期及債券到期之日起二年。同時煙臺開發區國有資產經營管理公司為本公司就上述擔保提供反擔保。截至2014 年 12 月 31 日，未發生重大擔保責任。 本公司為煙臺港萬華工業園碼頭有限公司的人民幣借款 0.75 億元以及人民幣借款 0.25 億元提供擔保，并承擔連帶責任保證，相關借款到期日為 2017 年 1 月 21 日以及 2020 年 4 月 22 日。截至2014 年 12 月 31 日，未發生重大擔保責任。 本公司為子公司向銀行借款提供擔保信息參見附注十七 6

459、。 (2)(2) 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 不適用 十五、十五、 負債表日后事項負債表日后事項 1 1、 利潤分配情況利潤分配情況 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 648,700,416.00 144 經審議批準宣告發放的利潤或股利 根據董事會的提議，以 2014 年末總股本 2,162,334,720.00 股為基數，用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股派發 3 元現金紅利(含稅)，上述股利分配方案尚待股東大會批準。 2 2、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 公司之控股股東萬華實業集團

460、有限公司質押給中國銀行股份有限公司煙臺分行的本公司300,000,000.00 股無限售條件流通股股份部分股權已解除質押，解除質押的股權數為130,000,000 股（占本公司總股本的 6.01%），萬華實業已于 2015 年 1 月 15 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了該部分股權的質押登記解除手續。 公司之控股股東萬華實業集團有限公司為獲取中國進出口銀行的信貸授信，將持有的本公司155,000,000.00 股股票于 2015 年 1 月 16 日質押給了中國進出口銀行，并于 2015 年 1 月 19 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了股權質押登記手續。 十

461、六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 無 2 2、 債務重組債務重組 無 3 3、 資產置換資產置換 無 4 4、 年金計劃年金計劃 無 5 5、 終止經營終止經營 無 6 6、 分部信息分部信息 (1)(1) 報告分部的確定依據與會計政策：報告分部的確定依據與會計政策： 根據本集團內部管理及報告制度，所有業務均屬同一分部。 分部報告信息的計量基礎與編制財務報表時的會計與計量基礎保持一致。 (2)(2) 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 主營業務(分行業) 人民幣元 行業名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化工行

462、業 21,525,615,102.47 14,853,365,488.31 19,643,753,093.10 13,149,968,301.41 其他 459,622,632.36 335,662,408.41 469,574,626.47 343,149,919.11 合計合計 21,985,237,734.83 15,189,027,896.72 20,113,327,719.57 13,493,118,220.52 主營業務(分產品) 145 人民幣元 產品名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 異氰酸酯 15,013,757,376.12 9,556,8

463、22,873.37 14,904,958,895.08 9,490,267,889.95 其他 6,971,480,358.71 5,632,205,023.35 5,208,368,824.49 4,002,850,330.57 合計合計 21,985,237,734.83 15,189,027,896.72 20,113,327,719.57 13,493,118,220.52 主營業務(分地區) 人民幣元 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 16,124,399,262.29 10,679,021,677.71 15,705,236,913.96 10,

464、173,982,656.71 國外 5,860,838,472.54 4,510,006,219.01 4,408,090,805.61 3,319,135,563.81 合計合計 21,985,237,734.83 15,189,027,896.72 20,113,327,719.57 13,493,118,220.52 本集團的非流動資產基本均位于本國。 (3)(3) 其他其他說明說明： 本集團無占收入總額 10%以上的客戶。 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 十七、十七、 母母公司財務報表主要項目注釋公司財務報表主要項目注釋 1

465、1、 應收賬款應收賬款 (1)(1) 應收賬款應收賬款分分類類披露：披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單 項 金 額 重大 并 單 獨 計提 壞 賬 準 備的應收賬款 96,294,418.16 71.64 19,425,443.31 20.17 76,868,974.85 284,384,933.87 69.66 5,625,875.35 1.98 278,759,058.52 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 應收國內客戶款項

466、 33,984,631.96 25.28 1,723,037.39 5.07 32,261,594.57 119,093,650.53 29.17 5,715,385.62 4.80 113,378,264.91 應收國外客戶款項 4,143,014.96 3.08 621,452.24 15.00 3,521,562.72 4,765,107.49 1.17 714,766.12 15.00 4,050,341.37 組合小計 38,127,646.92 28.36 2,344,489.63 6.15 35,783,157.29 123,858,758.02 30.34 6,430,151.

467、74 5.19 117,428,606.28 合計 134,422,065.08 / 21,769,932.94 / 112,652,132.14 408,243,691.89 / 12,056,027.09 / 396,187,664.80 應收賬款種類的說明： 本公司將金額為人民幣8,000,000.00元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收賬款。 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 146 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 林德氣體(煙臺)有限公司 38,112,482.88 1,905,624.14

468、5 按賬齡分析法計提 單位一 25,741,601.16 1,287,080.06 5 按賬齡分析法計提 單位五 14,331,169.00 14,331,169.00 100 預計無法收回 單位六 9,961,118.51 1,494,167.78 15 按余額百分比法計提 單位七 8,148,046.61 407,402.33 5 按賬齡分析法計提 合計 96,294,418.16 19,425,443.31 / / 注：本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，2014 年年末單項計提減值準備人民幣14,331,169.00 元(2013 年年末人民幣零元)。對于單項測試未發生減值

469、的應收賬款，根據附注五11 按組合計提壞賬準備， 年末壞賬準備的金額人民幣 5,094,274.31 元(2013 年 12 月 31 日： 人民幣 5,625,875.35 元)。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 33,554,716.24 1,680,045.82 5 1 至 2 年 429,915.72 42,991.57 10 合計 33,984,631.96 1,723,037.39 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 組合

470、名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 應收國外客戶款項 4,143,014.96 621,452.24 15 合計 4,143,014.96 621,452.24 15 (2)(2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 14,331,169.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 3,492,704.64 元。 (3)(3) 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 1,124,558.51 (4)(4) 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方

471、歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 前五名的應收賬款的年末賬面余額合計人民幣 96,294,418.16 元， 占應收賬款年末余額合計數的比例為 71.64%，相應計提的壞賬準備年末余額人民幣 19,425,443.31 元。 (5)(5) 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： 本報告期無終止確認的應收款項情況。 無以應收款項為標的進行證券化的款項。 無因金融資產轉移而終止確認的應收賬款。無轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額。 147 (6)(6) 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額：涉入形成的資產、負債金額： 無 2 2

472、、 其他其他應收款應收款 (1)(1) 其他應收款其他應收款分分類類披露披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 18,218,186.25 63.93 18,218,186.25 221,289,243.68 97.27 221,289,243.68 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 10,280,678.20 36.07 10,28

473、0,678.20 6,214,036.08 2.73 6,214,036.08 148 合計 28,498,864.45 / / 28,498,864.45 227,503,279.76 / / 227,503,279.76 其他應收款種類的說明： 本公司將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的其他應收款確認為單項金額重大的其他應收款。 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2)(2) 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況：、收

474、回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 (3)(3) 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 無 (4)(4) 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方其他應收款 20,014,907.68 221,895,260.68 備用金 3,739,704.73 5,094,906.96 押金 301,016.12 291,016.12 其他 4,443,235.92 222,096.00 合計 28,498,864.45 227,503,279.76 (5)(5) 按

475、欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 煙臺萬華化工設計院有限公司 墊付資金 18,218,186.25 1 年以內 63.93 單位九 出口退稅款 4,001,543.52 1 年以內 14.04 個人 備用金 2,059,112.25 1 年以內 7.23 上海萬華科聚化工科技發展有限公司 墊付資金 1,700,000.00 1 年以內 5.97 個人 備用金 226,666.73 1 年以內 0.80 合計 / 26

476、,205,508.75 / 91.97 前五名的其他應收款的年末余額合計人民幣 26,205,508.75 元，占其他應收款年末余額合計數的比例為 91.95%，無計提的壞賬準備。 (6)(6) 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 無 149 (7)(7) 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： 無 (8)(8) 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 無 3 3、 長期股權投資長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬

477、面價值 對子公司投資 1,939,693,209.33 1,939,693,209.33 1,677,256,589.33 1,677,256,589.33 對聯營、合營企業投資 88,740,045.58 88,740,045.58 92,053,048.50 92,053,048.50 合計 2,028,433,254.91 2,028,433,254.91 1,769,309,637.83 1,769,309,637.83 (1) 對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 萬華化學(寧波)熱電有限公司 1

478、27,500,000.00 102,000,000.00 229,500,000.00 萬華化學(北京)有限公司 61,410,000.00 61,410,000.00 萬華化學(寧波)碼頭有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 萬華化學(寧波)有限公司 607,920,000.00 607,920,000.00 萬華化學(香港)有限公司 56,215,720.00 56,215,720.00 萬華化學(荷蘭)有限公司 66,084,460.00 66,084,460.00 150 萬華化學(日本)株式會社 538,192.00 538,192.00 上海萬華實業發展

479、有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 萬華(美國)有限公司 1,575,840.00 1,575,840.00 煙臺萬華化工設計院有限公司 2,005,359.72 2,005,359.72 萬華化學(佛山)容威聚氨酯有限公司 102,978,500.00 72,918,038.59 30,060,461.41 萬華化學(煙臺)容威聚氨酯有限公司 72,918,038.59 72,918,038.59 萬華化學(寧波)氯堿有限公司 190,028,517.61 190,028,517.61 萬華化學(煙臺)貿易有限公司 20,000,000.00 20,000,

480、000.00 萬華化學(煙臺)氯堿熱電有限公司 240,000,000.00 240,000,000.00 萬華化學(廣東)有限公司 15,000,000.00 40,000,000.00 55,000,000.00 萬華化學(煙臺)銷售有限公司 20,900,000.00 20,900,000.00 上海萬華科聚化工科技發展有限公司 93,369,120.00 93,369,120.00 萬華化學(新加坡)有限公司 6,167,500.00 6,167,500.00 合計 1,677,256,589.33 335,354,658.59 72,918,038.59 1,939,693,209.

481、33 (2) 對聯營、合營企業投資 151 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 58,029,850.96 -2,983,615.88 55,046,235.08 小計 58,029,850.96 -2,983,615.88 55,046,235.08 二、聯營企業 林德氣體(煙臺) 有限公司 34,023,197.54 -337,507.07 8,120.03 33,693,

482、810.50 小計 34,023,197.54 -337,507.07 8,120.03 33,693,810.50 合計 92,053,048.50 -3,321,122.95 8,120.03 88,740,045.58 4 4、 營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 6,063,748,129.89 4,771,224,193.57 13,387,403,193.26 11,699,968,567.14 其他業務 72,084,437.36 60,585,091.06 55,506,200.50

483、30,237,853.47 合計 6,135,832,567.25 4,831,809,284.63 13,442,909,393.76 11,730,206,420.61 5 5、 投資收益投資收益 (1)(1) 投資收益明細情況投資收益明細情況 單位：元 幣種：人民幣 152 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 870,790,000.00 1,157,527,695.88 權益法核算的長期股權投資收益 -3,321,122.95 -1,986,405.44 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允

484、價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 3,000,000.00 3,000,000.00 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 870,468,877.05 1,158,541,290.44 (2)(2) 按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 人民幣元 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 萬華寧波 745,000,000.00 1,077,482,962.76 被投資公司分配股利變化 寧波氯堿 40,

485、590,000.00 30,442,500.00 被投資公司分配股利變化 萬華熱電 61,200,000.00 40,800,000.00 被投資公司分配股利變化 佛山容威 24,000,000.00 8,802,233.12 被投資公司分配股利變化 合計合計 870,790,000.00 1,157,527,695.88 (3)(3) 按權益法核算的長期股權投資按權益法核算的長期股權投資(損失損失)收益收益 人民幣元 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 煙臺港萬華工業園碼頭有限公司 -2,983,615.88 -1,970,149.04 合營公司虧損 林德氣體(煙臺

486、)有限公司 -337,507.07 -16,256.40 聯營公司虧損 合計合計 -3,321,122.95 -1,986,405.44 6 6、 其他其他 現金流量表補充資料 補充資料 本年金額 上年金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 978,521,714.05 1,730,987,387.19 加：資產減值損失 35,557,683.40 -5,597,842.92 固定資產折舊 128,914,554.23 108,864,411.90 無形資產攤銷 12,338,876.12 8,307,041.92 長期待攤費用攤銷 188,786.8

487、4 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 191,554,597.59 140,900.24 財務費用 75,354,218.90 98,232,413.08 投資損失 -870,468,877.05 -1,158,541,290.44 遞延所得稅資產減少 -36,593,001.27 -28,783,254.31 存貨的減少 -507,678,536.50 -112,480,419.75 153 人民幣元 補充資料 本年金額 上年金額 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 以債務購建固定資產 1,644,832,107.79 2,804,760,

488、416.92 以股利償還債務 745,000,000.00 697,582,962.76 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金及現金等價物的年末余額 360,594,879.35 662,594,278.03 減：現金及現金等價物的年初余額 662,594,278.03 1,005,737,105.53 現金及現金等價物凈增加額 -301,999,398.68 -343,142,827.50 現金和現金等價物的構成 人民幣元 項目 年末數 年初數 一、現金 360,594,879.35 662,594,278.03 其中：庫存現金 18,243.55 9,833.3

489、6 可隨時用于支付的銀行存款 360,559,393.80 662,567,090.90 可隨時用于支付的其他貨幣資金 17,242.00 17,353.77 二、現金等價物 三、年末現金及現金等價物余額 360,594,879.35 662,594,278.03 銷售收入及采購 采購商品/接受勞務情況表 人民幣元 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 煙臺貿易 采購材料 30,086,536.41 萬華北京 采購材料 21,765,972.67 58,013,299.95 萬華寧波 采購材料 1,113,180,117.22 7,895,574,726.64 寧波貿易 采購材料 90

490、,441,884.06 佛山容威 采購材料 71,791.74 寧波容威 采購材料 10,909,782.09 13,659,854.58 煙臺氯堿熱電 采購材料 103,320,616.61 煙臺銷售 采購材料 29,253,673.01 煙臺萬華化工設計院有限公司 設計服務 19,911,366.06 3,724,751.00 銷售商品/提供勞務情況表 人民幣元 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 金額 金額 萬華北京 銷售商品 53,242,230.66 402,235,794.87 經營性應收項目的減少 2,570,540,184.26 415,889,005.49 經營性應

491、付項目的增加 415,995,877.91 1,690,422,251.24 經營活動產生的現金流量凈額 2,994,037,291.64 2,747,629,390.48 154 萬華寧波 銷售商品 181,238,717.08 78,692,146.17 寧波貿易 銷售商品 46,892,873.08 39,952,351.49 萬華香港 銷售商品 466,005,808.61 408,846,823.18 佛山容威 銷售商品 2,602,905.98 24,278,717.97 寧波容威 銷售商品 1,054,970.09 10,137,408.08 煙臺氯堿熱電 銷售材料 64,694

492、,560.25 萬華廣東 銷售商品 463,705.38 煙臺銷售 銷售商品 2,045,267,001.01 萬華北京 加工收入 7,832,909.98 5,877,569.07 萬華寧波 加工收入 4,540,461.54 寧波容威 勞務派遣收入 2,450,000.00 2,723,196.00 煙臺氯堿熱電 勞務派遣收入 635,930.04 639,185.88 注：根據公司與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的規定定價。公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂書面協議。 關聯擔保情況 人民幣元 被擔保方 擔?？傤~ 已使用

493、擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 萬華寧波 5,952,202,850.00 3,435,250,697.78 2011 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 21 日 否 煙臺氯堿熱電 1,700,000,000.00 1,428,524,120.99 2013 年 8 月 09 日 2019 年 3 月 27 日 否 萬華寧波 424,760,000.00 (注 1) 17,418,438.16 2012 年 9 月 18 日 2015 年 9 月 18 日 否 寧波氯堿 2012 年 9 月 18 日 2015 年 8 月 18 日 否 寧波容威 2012

494、 年 9 月 18 日 2015 年 9 月 18 日 否 萬華寧波 400,000,000.00 (注 2) 185,723,265.12 2013 年 1 月 07 日 2015 年 11 月 25 日 否 寧波氯堿 2013 年 1 月 07 日 2015 年 11 月 25 日 否 寧波容威 2013 年 1 月 07 日 2015 年 11 月 25 日 否 佛山容威 2013 年 1 月 07 日 2015 年 11 月 25 日 否 寧波容威 298,518,950.00 190,937,414.18 2013 年 5 月 13 日 2015 年 8 月 31 日 否 萬華香港

495、1,521,157,666.00 1,004,256,364.80 2014 年 2 月 17 日 2015 年 5 月 30 日 否 萬華寧波 305,950,000.00 (注 3) 151,597,901.73 2013 年 3 月 20 日 2015 年 2 月 07 日 否 寧波氯堿 2013 年 3 月 20 日 2015 年 2 月 07 日 否 寧波容威 2013 年 3 月 20 日 2015 年 2 月 07 日 否 萬華香港 2013 年 3 月 20 日 2015 年 2 月 07 日 否 佛山容威 104,328,950.00 39,000,000.00 2013 年

496、 8 月 12 日 2015 年 8 月 11 日 否 萬華國際控股 1,135,000,000.00 1,135,000,000.00 2014 年 11 月 19 日 2017 年 11 月 19 日 否 注 1：系本公司向萬華寧波、寧波容威、寧波氯堿三家公司共享信貸額度提供連帶保證。對于任何信貸額度項下對銀行應付或積欠的所有款項(無論是否由該等公司舉借)，各公司一起承擔連帶還款責任。 注 2：系本公司向萬華寧波、寧波容威、寧波氯堿及佛山容威四家公司共享信貸額度提供連帶保證。對于任何信貸額度項下對銀行應付或積欠的所有款項(無論是否由該等公司舉借)，各公司一起承擔連帶還款責任。 注 3：系本

497、公司向萬華寧波、寧波容威、寧波氯堿及萬華香港四家公司共享信貸額度提供連帶保證。對于任何信貸額度項下對銀行應付或積欠的所有款項(無論是否由該等公司舉借)，各公司一起承擔連帶還款責任。 關聯方資金拆借 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 年末余額 說明 拆出 煙臺氯堿熱30,000,000.02013 年 12 月 262014 年 3 月 21 日 155 電 0 日 煙臺氯堿熱電 15,000,000.00 2014年1月2日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 30,000,000.00 2014年1月9日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 25,000,000.00 2

498、014 年 1 月 22日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 10,000,000.00 2014 年 1 月 23日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 10,000,000.00 2014 年 2 月 21日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 30,000,000.00 2014 年 2 月 27日 2014 年 3 月 24 日 煙臺氯堿熱電 20,000,000.00 2014 年 2 月 20日 2014 年 3 月 28 日 佛山容威 226,500,000.00 2014年1月1日 2014 年 8 月 31 日 佛山容威 80,000,000.

499、00 2014年1月1日 2014 年 6 月 30 日 煙臺容威 80,000,000.00 2014年7月1日 2014 年 8 月 31 日 拆入 無 根據公司與佛山容威、煙臺容威以及煙臺氯堿簽訂的資金拆借合同，本年向佛山容威收取利息收入人民幣 4,005,463.90 元，向煙臺容威收取利息收入人民幣 649,643.84 元，向煙臺氯堿收取利息收入人民幣 1,383,200.00 元。 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -222,855,349.20 越權審批或無正式批

500、準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 255,792,104.81 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 156 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關

501、的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 2,530,854.40 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 10,000,000.00 母公司萬華實業集團有限公司將其收購的匈牙利 BorsodChem 公司委托本公司進行經營管理，本年度收取托管費 100

502、0 萬元。 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,722,966.42 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -26,772,754.94 少數股東權益影響額 -46,464,642.69 合計 -37,492,754.04 2 2、 凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.17% 1.12 不適用 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.54% 1.14 不適用 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (1). (

503、1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 (2). (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 (3). (3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱。 無 157 4 4、 會計政策變更相關補充資料會計政策變更相關補充資料 適用 不適用 公司根據財政部 2014 年發布的 企業會計準則第 2 號長期股權投資 等八項會計準則變更了相關會計政策并對比較財務報表進行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013

504、 年 12 月 31日合并資產負債表如下： 單位:元 幣種:人民幣 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1,372,606,853.48 988,922,382.29 1,024,674,432.11 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 27,904,487.70 7,560,805.90 衍生金融資產 應收票據 3,527,111,960.79 3,309,830,463.93 2,347,646,327.25 應收賬款 948,362,671.84 1,062

505、,550,311.78 1,341,579,522.35 預付款項 422,575,766.53 476,796,342.74 347,847,267.73 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 69,293,096.29 86,228,118.79 128,461,907.03 買入返售金融資產 存貨 1,994,863,273.82 2,265,001,877.42 3,009,992,528.58 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 54,243,191.32 397,280,544.72 1,548,767,821.41 流

506、動資產合計 8,416,961,301.77 8,586,610,041.67 9,756,530,612.36 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 100,735,600.00 96,260,000.00 20,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 49,782,958.60 132,800,000.00 194,405,040.63 長期股權投資 25,173,453.94 92,053,048.50 88,740,045.58 投資性房地產 固定資產 7,331,466,385.92 8,581,742,525.70 15,194,706,091.81

507、 在建工程 3,630,499,456.22 8,111,173,521.56 11,724,952,148.09 工程物資 74,954,357.37 1,552,221,234.21 1,651,540,601.04 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,200,726,989.69 1,435,194,979.30 1,611,644,411.28 開發支出 商譽 277,518,585.35 277,518,585.35 277,518,585.35 長期待攤費用 15,252,834.61 13,723,209.26 33,355,660.24 遞延所得稅資產 107

508、,539,272.72 149,250,013.84 289,562,552.21 158 其他非流動資產 1,365,093,320.19 2,512,412,145.63 749,129,880.14 非流動資產合計 14,178,743,214.61 22,954,349,263.35 31,835,555,016.37 資產總計 22,595,704,516.38 31,540,959,305.02 41,592,085,628.73 流動負債：流動負債： 短期借款 3,764,733,587.16 3,752,118,153.63 4,496,443,321.52 向中央銀行借款 吸

509、收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 4,093,972.33 衍生金融負債 應付票據 1,454,150,526.27 1,993,630,640.49 2,044,515,908.77 應付賬款 881,271,918.52 2,298,938,599.14 2,615,128,907.33 預收款項 464,378,849.62 727,903,857.03 763,746,175.64 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 146,984,682.71 256,148,236.10 225,411,626.19 應交稅費 218,350

510、,212.04 122,032,910.34 270,541,464.26 應付利息 62,778,469.95 64,532,105.43 76,991,519.66 應付股利 其他應付款 110,413,508.79 183,584,785.22 225,128,335.92 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 1,025,236,176.94 1,283,957,923.30 2,511,987,627.27 其他流動負債 流動負債合計 8,128,297,932.00 10,682,847,210.68 13,23

511、3,988,858.89 非流動負債：非流動負債： 長期借款 3,442,456,518.29 7,890,836,093.93 12,837,515,833.62 應付債券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,000,000,000.00 其中：優先股 永續債 長期應付款 8,116,362.00 6,763,634.00 5,410,906.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 370,642.07 預計負債 遞延收益 153,000,000.00 155,800,000.00 206,173,356.00 遞延所得稅負債 16,638,243.72 19

512、,207,114.25 19,508,197.41 其他非流動負債 4,385,407.31 4,179,157.31 3,812,804.03 非流動負債合計 4,624,596,531.32 9,077,156,641.56 15,072,421,097.06 負債合計 12,752,894,463.32 19,760,003,852.24 28,306,409,955.95 所有者權益： 股本 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 159 資本公積 48,335,935.15 48,335

513、,935.15 48,344,055.18 減：庫存股 其他綜合收益 -18,006,015.25 -22,249,503.78 -12,526,257.43 專項儲備 696,629.53 盈余公積 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11 一般風險準備 未分配利潤 4,532,414,513.29 5,910,192,504.03 6,815,924,586.58 歸屬于母公司所有者權益合計 8,304,389,812.30 9,677,924,314.51 10,594,084,392.97 少數股東權益 1,538,420,2

514、40.76 2,103,031,138.27 2,691,591,279.81 所有者權益合計 9,842,810,053.06 11,780,955,452.78 13,285,675,672.78 負債和所有者權益總計 22,595,704,516.38 31,540,959,305.02 41,592,085,628.73 160 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 。 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 報告期內在中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事長：丁建生 董事會批準報送日期：2015 年 3 月 16 日 修訂信息修訂信息 報告版本號 更正、補充公告發布時間 更正、補充公告內容