江西銅業股份有限公司2016年年度報告（202頁）.PDF

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1、2016 年年度報告 1 1 / 202202 公司代碼：600362 公司簡稱：江西銅業 江西銅業股份有限公司江西銅業股份有限公司 2012016 6 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、

2、德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人李保民李保民、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人吳金星吳金星及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）周敏輝周敏輝聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 董事會已建議向全體股東派發二零一六年末期股利，每股人民幣0.1

3、5元（含稅）。本公司董事會未建議用資本公積金轉增資本或送紅股。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本年度報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 適用 不適用 本公司已在本報告中詳細描述存在的行業風險，敬請查閱第四節管理層關于公司未來發展的討論與分析中可能面

4、對的風險因素及對策部分的內容。 2016 年年度報告 2 2 / 202202 十、十、 其他其他 適用 不適用 本報告所涉及財務數據如非特別說明，均摘自經審計的按中國會計準則編制的本公司及其子公司（本集團）合并財務報表。 2016 年年度報告 3 3 / 202202 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 4 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 10 第五節第五節 重要事項重要事項 . 25 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 .

5、 41 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 45 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 46 第九節第九節 公司治理公司治理 . 54 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 57 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 60 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 202 2016 年年度報告 4 4 / 202202 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 本公司、江銅

6、 指 江西銅業股份有限公司 本集團 指 本公司及所屬子公司 江銅集團 指 江西銅業集團公司及所屬子公司，但不含本集團 銅精礦 指 銅精礦是低品位的含銅原礦石經過選礦工藝處理達到一定質量指標的精礦，可直接供冶煉廠煉銅。 銅精礦含銅 指 銅精礦中銅金屬的含量 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 江西銅業股份有限公司 公司的中文簡稱 江西銅業 公司的外文名稱 Jiangxi Copper Company Limited 公司的外文名稱縮寫 JCCL 公司的法定代表人 李保民 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證

7、券事務代表 姓名 （由董事長代行董秘職責） 肖華東 聯系地址 中華人民共和國江西省南昌市高新開發區昌東大道7666號 中華人民共和國江西省南昌市高新開發區昌東大道7666號 電話 0791-82710117 0791-82710111 傳真 0791-82710114 0791-82710114 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 中華人民共和國江西省貴溪市冶金大道15號 公司注冊地址的郵政編碼 335424 公司辦公地址 中華人民共和國江西省南昌市高新開發區昌東大道7666號 公司辦公地址的郵政編碼 330096 公司網址 http:/ 電子信箱 2016 年年

8、度報告 5 5 / 202202 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 中華人民共和國江西省南昌市高新開發區昌東大道7666號 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A股 上海證券交易所 江西銅業 600362 H股 香港聯合交易所有限公司 江西銅業股份 0358 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 中國上海市延安東路 222 號外灘中心

9、30 樓 簽字會計師姓名 楊海蛟、馬仁杰 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 德勤.關黃陳方會計師行 辦公地址 香港金鐘道 88 號太古廣場一座 35 樓 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 中國國際金融股份有限公司 辦公地址 北京市建國門外大街 1 號國貿大廈 2 座 27 層及 28 層 簽字的保薦代表人姓名 徐康、杜祎清 持續督導的期間 2008 年 9 月2016 年 12 月 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 ( (一一) ) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2016年 2015年 本期比上年同期增減(%) 2

10、014年 營業收入 202,308,220,227 185,782,491,341 8.90 198,833,486,017 歸屬于上市公司股東的凈利潤 787,538,113 637,218,130 23.59 2,850,649,245 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,388,184,102 121,883,714 1,038.94 1,733,560,208 經營活動產生的現金流量凈額 4,325,998,967 1,902,023,306 127.44 1,735,447,985 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增減（%） 2014年末 歸屬于上市公司股

11、東的凈資產 46,597,873,215 45,906,380,055 1.51 45,733,876,161 總資產 87,384,092,258 89,755,211,107 -2.64 95,322,374,877 2016 年年度報告 6 6 / 202202 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2016年 2015年 本期比上年同期增減(%) 2014年 基本每股收益（元股） 0.23 0.18 27.78 0.82 稀釋每股收益（元股） 0.23 0.18 27.78 0.82 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.40 0.04 900.00 0.5

12、0 加權平均凈資產收益率（%） 1.70 1.39 增加0.31個百分點 6.32 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 3.00 0.27 增加2.73個百分點 3.84 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 ( (一一) ) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期

13、數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 787,538,113 637,218,130 46,597,873,215 45,906,380,055 按國際會計準則調整的項目及金額： 本期按中國會計準則計提的而未使用安全生產費用 49,121,253 50,435,049 安全生產費所得稅影響 4,180,835 1,921,988 - -4,180,835 按國際會計準則 840,840,201 689,575,167 46,597,873,215 45,902,199,220 ( (二二) ) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準

14、則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司屬于上市公司股東的凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 ( (三三) ) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2016 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 38,849,828,509 51,354,605,901 50,284,306,677 61,819,479,140 歸屬于上市公司股東的凈利潤 201,371,672 272,005,07

15、3 514,916,870 -200,755,502 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 190,899,866 164,111,354 461,185,453 571,987,429 2016 年年度報告 7 7 / 202202 經營活動產生的現金流量凈額 743,869,596 -83,071,309 398,062,146 3,267,138,534 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2016 年金額 附注（如適用） 2015 年金額 2014 年

16、金額 非流動資產處置損益 -56,767,605 -26,564,619 -39,649,118 越權審批， 或無正式批準文件， 或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關， 符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 108,716,949 130,017,135 109,049,458 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素， 如遭受自然災害而計提的各項

17、資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用， 如安置職工的支出、 整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -928,113,160 514,659,035 1,482,905,169 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 89,755,067 246,914,831 對外委托貸款取得的損益 采用

18、公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、 會計等法律、 法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益 2016 年年度報告 8 8 / 202202 的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 69,887,172 -254,130 其他符合非經常性損益定義的損益項目 12,877,655 -88,233,512 少數股東權益影響額 -18,155,322 -120,319,110 -86,639,118 所得稅影響額 175,842,082 -211,026,516 -348,323,224 合計 -600,645,989 515,

19、334,416 1,117,089,037 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 1.交易性權益工具投資 股票投資 27,931,358 27,284,608 -646,750 -1,100,318 2.交易性債務工具投資 債券投資 129,015,162 160,750,782 31,735,620 -13,154,403 3.未指定為套期關系的衍生工具 遠期外匯合約 25,412,025 -53,486,962 -78,898,987 -76,996,532 利率互換合

20、約 -636,234 -12,841 623,393 641,791 商品期權合約 -39,703,764 -132,280,125 -92,576,361 -57,330,303 商品期貨合約 332,410,844 -140,954,879 -473,365,723 -477,927,849 黃金期貨合約 -118,694,210 129,153,350 247,847,560 247,847,560 外匯掉期合約 -5,400,702 -3,664,397 1,736,305 1,736,305 4.公允價值計量的黃金租賃形成的負債 -1,758,825,082 -2,682,585,7

21、51 -923,760,669 -205,931,573 5.套期工具 (1).非有效套期保值的衍生工具 商品期貨合約 2,474,154 19,624,410 17,150,256 17,811,692 臨時定價安排 8,607,217 -10,414,104 -19,021,321 -19,021,321 (2).有效套期保值的衍生工具 商品期貨合約 1,129,367 3,299,862 2,170,495 2,277,800 包含于存貨中以公允價值計量的項目 2,298,168,028 2,693,886,370 395,718,342 257,393,479 臨時定價安排 198,6

22、93,155 -60,140,289 -258,833,444 -258,833,444 6.可供出售金融資產 可供出售權益工具 1,338,444,714 430,000,000 -908,444,714 可供出售債務工具 1,851,224,562 3,481,749,017 1,630,524,455 2016 年年度報告 9 9 / 202202 合計 4,290,250,594 3,862,209,051 -428,041,543 -582,587,116 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及

23、行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 （一）公司從事的主要業務及經營模式 本公司的主要業務涵蓋了銅的采選、 冶煉和加工， 貴金屬和稀散金屬的提取與加工， 硫化工，以及金融、貿易等領域，并且在銅以及相關有色金屬領域建立了集勘探、采礦、選礦、冶煉、加工于一體的完整產業鏈，是中國重要的銅、金、銀和硫化工生產基地。公司產品包括：陰極銅、黃金、白銀、硫酸、銅桿、銅管、銅箔、硒、碲、錸、鉍等 50 多個品種。 本公司擁有和控股的主要資產主要包括： 1、六座在產礦山：德興銅礦（包括銅廠礦區、富家塢礦區、朱砂紅礦區）、永平銅礦、城門山銅礦（含金雞窩銀銅礦）、武山銅礦、東鄉銅礦和銀山

24、鉛鋅礦。 2、國內規模最大、技術最先進、環保最好的粗煉及精煉銅冶煉廠貴溪冶煉廠。 3、七家現代化銅材加工廠：江西銅業銅材有限公司、廣州銅材有限公司、江銅耶茲銅箔有限公司、江銅臺意特種電工材料有限公司、江銅龍昌精密銅管有限公司、江西銅業集團銅材有限公司和江銅華北天津銅業有限公司。 4、兩家技術先進的硫酸廠：江西省江銅甕?；び邢挢熑喂?、江西銅業(德興)化工有限公司。 （二）行業情況說明 2016 年，國際銅價呈現先抑后揚走勢，2016 年 1-10 月銅價走勢遠弱于其他品種，截至 2016年 10 月 31 日，LME 銅收盤價 4,861 美元/噸，較年初開盤價格僅上漲 3%，而進入 11

25、月后，隨著中國經濟的探底回升以及美國基建投資預期等一系列因素的推動，銅一躍成為表現最好的金屬之一，截至 2016 年 12 月 30 日，LME 銅收盤價 5,516 美元/噸，同比上漲約 17%。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 本集團經過三十多年的發展，已形成了以銅的采礦、選礦、冶煉、加工，以及硫化工和稀貴稀散金屬提取與加工為核心業務的產業鏈，同時經營范圍涉及金融、貿易等多個領域。 1、礦山資源優勢。發展礦山為本集團的首要戰略，本集團一直致力于

26、尋求控制更多的資源，提高自有礦山產量。截止 2016 年年底，本集團保有的主要資源量為： 本公司 100%所有權的已查明資源儲量約為銅金屬 983 萬噸，黃金 318 噸，銀 9,067 噸，鉬 22.5萬噸；硫 9,748 萬噸；本公司聯合其他公司所控制的資源按本公司所占權益計算的金屬資源儲量約為銅 443 萬噸、黃金 52 噸。 2、行業規模優勢。本集團擁有目前國內規模最大的德興銅礦及多座在產銅礦，年產銅精礦含銅達21 萬噸；本集團現有陰極銅產能超過 120 萬噸/年，其中貴溪冶煉廠為全球單體冶煉規模最大的銅冶煉廠；本集團亦為國內最大的銅加工生產商，年加工銅產品超過 90 萬噸。 2016

27、 年年度報告 1010 / 202202 3、技術、人才優勢。本集團擁有行業領先的銅冶煉及礦山開發技術，多年的積淀使本集團儲備了大量的礦山與冶煉人才，具備經營同類型礦山或冶煉企業的擴張能力及優勢。 4、品牌優勢。本集團采礦、選礦、冶煉、加工產業鏈完整，規模較大，信譽較高，連續多年位居中國企業 500 強、中國制造業 500 強前列，更能取得社會各界的重視、信任、支持和幫助，擁有相對較強的抗風險能力。 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 報告期內，全球經濟雖然總體保持復蘇狀態，但仍面臨增長動力不足、消費需求不振、金融市場反復動蕩、國際

28、貿易和投資持續低迷等多重風險。中國經濟發展雖緩中趨穩，但矛盾和問題仍然較多。有色金屬產品價格雖然有所企穩回升，但有色行業發展仍將面臨諸多挑戰。在公司董事會的領導下，在全體員工的共同努力下，本集團穩中求進,積極作為，采取了一系列卓有成效的措施，克服各類困難，取得了來之不易的生產經營業績。 在工業生產方面，本集團繼續落實對標管理，各項生產指標再創佳績：貴溪冶煉廠銅金銀冶煉回收率等 21 項指標以及德興銅礦半自磨運轉率等 12 項采選指標均創下歷史最好水平，在為公司創造了可觀的經濟效益的同時也鞏固了自身的行業地位。2016 年本集團通過科學統籌、精細管理，各類產品產能發揮平穩，冶煉生產陰極銅 121

29、 萬噸，自有銅礦山共生產銅精礦含銅 20.99 萬噸，下屬銅加工企業產量質量有所提升，銅管、銅箔產量質量均創歷史新高。 在成本控制方面，面對行業低迷的不利經濟形勢，本集團在繼續推進全面預算管理的同時，實施了提質增效工作方案，通過強化成本管控、挖掘增效潛能，有效地降低了企業生產成本；本集團不斷優化物資采購、貿易銷售業、財務核算等業務系統，積極探索運用新型融資工具，優化融資結構；采取優化原料采購結構、實施期貨現貨市場互動等措施提升公司業績。 在管理技術創新方面，本集團堅持創新發展，加快落實創新驅動戰略。通過建立以科技進步獎和管理創新獎等獎項為支撐的“雙創”平臺、設立科研項目經理制、出臺促進科技成果

30、轉化管理辦法 等手段， 加速科研創新成果轉化， 2016 年共研發完成 “銅陽極泥碲的高效回收技術” 、“雙旋向高效內螺紋銅管”等 45 個項目，全年共獲得授權專利 41 項，其中發明專利 13 項。本集團啟動智能工廠、數字化礦山建設，著力打造“江銅智造”、“互聯網+”，其中貴溪冶煉廠智能工廠建設項目已列入工信部 “2016 智能制造試點示范項目” ， 城門山銅礦大數據中心列入國家 “互聯網+”重大工程項目。 在風險控制方面，本集團重點加強制度約束，化解存量風險，防范新增風險；繼續修訂完善內控體系完善工作方案等系列文件，對資產管理、研發管理、工程管理、內部監督等 9 個內控流程進行了修訂和完善

31、。健全法務機構和制度，運用信息化手段，強化合同全生命周期管理，法律風險的事前防范和事中控制得到有效加強。 在安全環保方面，本集團堅決落實安全環保、節能減排措施。通過推行隱患排查系統軟件，采用新技術加強環保監控； 對危險化學品實施精細化管理， 并對重要危險源進行實時監控； 同時，加強能源管理，落實節能改造項目，強化目標責任制，順利完成全年目標。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，面對嚴峻的經濟形勢，本集團努力克服各類困難，順利完成了年初制定的生產目標。生產銅精礦含銅 20.99 萬噸，基本與上年持平；生產陰極銅 121 萬噸，比上年減少 4 萬噸；生產黃金 26 噸，

32、與上年持平； 生產白銀 507 噸， 比上年減少 63 噸； 生產各類銅材產品共 95 萬噸，與上年持平；生產硫酸 350 萬噸、硫精礦 263 萬噸，與上年基本持平；此外，還生產標準鉬精礦（平均品位 45%）6,916 噸、錸酸銨 2,086 千克、精碲 55 噸、精鉍 491 噸。 根據經審計的按中國會計準則編制的二零一六年度合并財務報表，本集團的合并營業收入為人民幣 202,308,220,227 元（二零一五年：人民幣 185,782,491,341 元），比上年增加人民幣16,525,728,886元（或 8.90%）；實現歸屬于母公司股東的凈利潤人民幣 787,538,113 元（

33、二零一五年：人民幣 637,218,130 元），比上年增加人民幣150,319,983元（或 23.59%）?；久抗捎麨槿嗣駧?0.23 元 （二零一五年： 人民幣 0.18 元） ， 比上年增加人民幣 0.05 元 （或 27.78%） 。 2016 年年度報告 1111 / 202202 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 202,308,220,227 185,782,491,341 8.90 營業成本 195,310,265

34、,014 181,478,255,317 7.62 銷售費用 569,016,272 515,355,849 10.41 管理費用 1,663,987,735 2,026,445,194 -17.89 財務費用 252,005,504 533,712,434 -52.78 經營活動產生的現金流量凈額 4,325,998,967 1,902,023,306 127.44 投資活動產生的現金流量凈額 -2,768,748,710 -794,954,150 -248.29 籌資活動產生的現金流量凈額 -10,353,498,146 -3,937,996,211 -162.91 研發支出 2,327,

35、990,000 1,713,938,000 35.83 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 有色金屬制造業 58,939,303,460 53,246,691,680 10.69 1.72 -1.30 增加2.77個百分點 貿易 142,638,320,576 141,444,956,790 0.84 10.87 10.30 增加

36、 0.63 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 陰極銅 125,284,189,715 122,962,738,961 1.85 10.72 10.05 增加0.60個百分點 銅桿線 38,735,196,281 37,183,167,346 4.01 1.60 0.67 增加0.88個百分點 銅加工產品 3,592,717,722 3,345,089,693 6.89 16.68 9.75 增加5.87個百分點 黃金 6,985,023,803 5,810,266,216 16.8

37、2 13.49 0.82 增加 10.45個百分點 白銀 4,004,884,053 3,812,123,988 4.81 42.21 40.99 增加0.83個百分點 化工產品 704,088,366 641,815,818 8.84 -47.77 -40.41 減少 11.26個百分點 稀散及其他有色金屬 19,349,578,651 18,399,683,926 4.91 8.16 7.22 增加0.83個百分點 主營業務其2,921,945,445 2,536,762,522 13.18 17.23 6.37 增加8.86個2016 年年度報告 1212 / 202202 他 百分點

38、其他 730,596,191 618,616,544 15.33 1.66 -7.68 增加8.57個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 中國大陸 169,615,513,206 162,853,172,996 3.99 2.20 0.67 增加1.45個百分點 香港 23,341,250,107 23,170,973,468 0.73 108.74 108.02 增加0.35個百分點 其他 9,351,456,914 9,286,118,550 0.70 8.35 8.25 增加0.

39、09個百分點 合計 202,308,220,227 195,310,265,014 3.46 8.90 7.62 增加1.14個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 適用 不適用 1）陰極銅 報告期內，雖然陰極銅價格同比下跌，但由于貿易量的增加，使得陰極銅的營業收入比上年增加人民幣 1,212,813 萬元 （或 10.72%） ， 陰極銅營業成本比上年增加人民幣 1,122,747 萬元 （或10.05%），毛利較上年增加人民幣 90,065 萬元，毛利率從上年的 1.26%增加到本年的 1.85%。 2）銅桿線 報告期內，雖然銅桿線銷售均價同比下跌，但由于貿易量的增加, 本年銅

40、桿線營業收入比上年增加人民幣60,826萬元 （或1.60%） ， 銅桿線營業成本比上年增加人民幣24,775萬元 （或0.67%） ，毛利較上年增加人民幣 36,051 萬元，毛利率從上年的 3.13%增加到本年的 4.01%。 3）除銅桿線外其他銅加工產品 報告期內，雖然銅加工產品的銷售均價同比下跌，但銷量較上年整體有所增加。本年除銅桿線外其他銅加工產品的營業收入較上年增加人民幣 51,348 萬元（或 16.68%），營業成本比上年增加人民幣 29,726 萬元 （或 9.75%） ， 毛利較上年增加人民幣 21,622 萬元， 毛利率從上年的 1.02%上升到本年的 6.89%。 4)

41、黃金 報告期內，由于銷售價格上升，黃金營業收入比上年增加人民幣 83,024 萬元（或 13.49%）；營業成本比上年增加人民幣 4,754 萬元（或 0.82%），毛利比上年增加人民幣 78,271 萬元，毛利率由上年的 6.37%上升至本年的 16.82%。 5）白銀 報告期內， 由于銷售價格上升， 白銀營業收入比上年增加人民幣 118,877 萬元 （或 42.21%） ；營業成本比上年增加人民幣 110,829 萬元 （或 40.99%） ， 白銀毛利比上年增加人民幣 8,048 萬元，毛利率由上年的 3.99%上升至本年的 4.81%。 2016 年年度報告 1313 / 20220

42、2 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 陰 極 銅 ( 萬噸） 121.05 120.32 1.32 -3.81 -5.66 -9.50 黃金（噸） 26.43 25.71 0.24 1.19 -0.70 -27.16 白銀（噸） 507.35 507.49 6.24 -11.12 -10.94 -2.35 硫酸（萬噸） 350.13 357.58 38.35 13.75 16.20 99.84 銅 加 工 產 品（萬噸） 95.27 94.29 0.31 0

43、.27 5.93 -53.80 產銷量情況說明 無 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 有色金屬制造業 原材料 45,400,466,666 23.34% 44,924,284,422 24.84 3.04% 能源動力 1,864,082,436 0.96% 2,072,201,478 1.15 -21.73% 人工 1,044,751,824 0.54% 1,119,323,037 0.62 -17.53% 制造費用 3,7

44、80,069,749 1.94% 4,337,679,214 2.4 -24.95% 小計 52,089,370,675 26.78% 52,453,488,151 29.01 -0.69% 有色金屬貿易及其它 有色金屬貿易及其它 142,407,972,391 73.22% 128,354,688,763 70.99 10.95% 合計 194,497,343,066 100.00% 180,808,176,914 100.00 7.57% 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說

45、明 銅產品 原材料 37,832,860,766 86.46% 37,378,439,081 84.71 3.59% 能源動力 1,683,064,428 3.85% 1,888,329,186 4.28 -23.69% 人工 887,643,698 2.03% 967,177,643 2.19 -20.80% 制造費用 3,353,780,300 7.66% 3,893,777,982 8.82 -27.34% 小計 43,757,349,192 100.00% 44,127,723,892 100.00 -0.84% 貴金屬副產品 原材料 7,180,368,441 99.06% 7,09

46、8,853,540 99.06 1.15% 能源動力 4,720,630 0.07% 4,358,432 0.06 8.31% 人工 17,254,035 0.24% 16,448,910 0.23 4.89% 制造費用 45,842,832 0.63% 46,552,813 0.65 -1.53% 小計 7,248,185,938 100.00% 7,166,213,695 100.00 1.14% 化工產品 原材料 368,087,359 35.31% 423,959,807 38.1 -13.18% 2016 年年度報告 1414 / 202202 能源動力 172,992,612 16

47、.60% 175,927,415 15.81 -1.67% 人工 132,846,046 12.74% 128,284,027 11.53 3.56% 制造費用 368,417,678 35.35% 384,520,654 34.56 -4.19% 小計 1,042,343,695 100.00% 1,112,691,903 100.00 -6.32% 稀散金屬 原材料 19,150,100 46.15% 23,031,994 49.15 -16.85% 能源動力 3,304,766 7.96% 3,586,445 7.65 -7.85% 人工 7,008,045 16.89% 7,412,4

48、57 15.82 -5.46% 制造費用 12,028,939 28.99% 12,827,765 27.38 -6.23% 小計 41,491,850 100.00% 46,858,661 100.00 -11.45% 貿易及其他 142,407,972,391 73.22% 128,354,688,763 10.95% 合計 194,497,343,066 180,808,176,914 7.57% 成本分析其他情況說明 適用 不適用 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 2,179,388 萬元，占年度銷售總額 10.

49、77%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0 %。 前五名供應商采購額 2,662,192 萬元，占年度采購總額 14.04%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 其他說明 無 2.2. 費用費用 適用 不適用 項目 本期累計數 上年同期數 較上年同期增減（%） 變動原因 銷售費用 569,016,272 515,355,849 10.41 注 1 管理費用 1,663,987,735 2,026,445,194 -17.89 注 2 財務費用 252,005,504 533,712,434 -52.78 注 3 注 1：本期銷售

50、費用上升主要是由于營業收入上升致使運費及倉儲費上升所致。 注 2：本期管理費用下降主要是由于減少一次性中人補償及受營改增后稅費列支項目改變所致。 注 3：本期集團財務費用為人民幣 25,201 萬元，比上年同期減少 28,171 萬元(或-52.78%)，主要原因為受到國際市場人民幣幣值波動的影響，本年外幣凈資產產生匯兌收益。 3.3. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用不適用 單位：元 本期費用化研發投入 2,099,400,000 本期資本化研發投入 228,590,000 研發投入合計 2,327,990,000 研發投入總額占營業收入比例（%） 1.15 2016 年

51、年度報告 1515 / 202202 公司研發人員的數量 2,473 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 11.51 研發投入資本化的比重（%） 9.82 情況說明情況說明 適用 不適用 2016 年，本集團緊緊圍繞生產工藝，結合發展的實際情況，有針對性的制定了一系列研究開發項目，主要涵蓋了銅的“勘探、采選、冶煉、加工”完整產業鏈，重點對節能環保、資源再生等投入研發力量。報告期內，本集團參與的“復雜難處理資源可控加壓浸出技術”項目和“節材耐磨損鋼鐵材料制造技術研發與工業應用” 分別獲得國家技術發明二等獎和國家科技進步二等獎，申報的“硫化銅礦伴生金屬鉬錸綜合回收新技術與產業化”項目被列入江西省

52、科技進步一等獎候選項目，順利完成了“優化半自磨控制技術研究”和“提高德銅鉬回收率研究”項目，其中“優化半自磨控制技術研究”成果已在生產中應用，此外， “優化磨礦介質研究”及“冶煉爐渣煉鐵”項目正在按計劃進行研究工作。 本集團相信隨著未來研發項目的繼續實施，必將為推動公司良性發展，培育新的經濟增長點奠定堅實的基礎。 4.4. 現金流現金流 適用 不適用 本年數 上年同期數 變動比例（%） 情況說明 經營活動產生的現金流量凈額 4,325,998,967 1,902,023,306 127.44 注 1 投資活動產生的現金流量凈額 -2,768,748,710 -794,954,150 248.2

53、9 注 2 籌資活動產生的現金流量凈額 -10,353,498,146 -3,937,996,211 162.91 注 3 注 1：經營活動產生的現金流量變化的原因：本年較上年增加 24.24 億元，主要由于營業收入增加導致現金流入增加，同時上年留抵扣的稅款導致本年支付的稅費減少。 注 2：投資活動產生的現金流量變化的原因：本年較上年減少 19.62 億元,主要是由于本集團子公司購買理財產品增加。 注 3：籌資活動產生的現金流量變化的原因：本年較上年減少 64.16 億元,主要原因是本集團歸還江銅債券共計人民幣 68 億元。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤

54、重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 2016 年年度報告 1616 / 202202 貨幣資金 13,078,661,138 14.97 20,680,508,461 23.04 -36.76 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 485,725,863 0.56 771,946,511 0.86 -37.08 應收保理款 2,00

55、3,582,482 2.29 1,386,701,367 1.54 44.49 預付款項 2,328,593,497 2.66 1,732,389,912 1.93 34.42 應收股利 0 0 4,000,000 0 -100 劃分為持有待售的資產 189,891,677 0.22 0 0 可供出售金融資產 4,822,313,125 5.52 3,647,749,276 4.06 32.2 投資性房地產 484,296,697 0.55 352,526,439 0.39 37.38 以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 3,229,152,199 3.70 1,969,533,221

56、 2.19 63.96 應付票據 5,656,814,269 6.47 4,288,351,629 4.78 31.91 應付賬款 6,160,336,752 7.05 4,286,669,816 4.78 43.71 應交稅費 994,947,113 1.14 521,988,361 0.58 90.61 應付利息 102,155,262 0.12 169,005,551 0.19 39.56 應付股利 64,000,000 0.07 0 一年內到期的非流動負債 137,614,544 0.16 7,498,998,709 8.35 -98.16 長期借款 228,100,000 0.26

57、347,600,000 0.39 -34.38 其他綜合收益 81,499,591 0.09 -119,607,144 -0.13 -168.14 其他說明 注 1： 報告期末本集團貨幣資金為人民幣 1,307,866 萬元， 比上年同期減少人民幣 760,185 萬元 （或-36.76%） ，主要原因為本集團歸還江銅債券共計人民幣 68 億元。 注 2：報告期末本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產為人民幣 48,573 萬元，比上年同期減少人民幣 28,622 萬元（或-37.08%） ，主要因為銅價波動原因使得商品期貨合約和遠期商品合約浮虧所致。 注 3： 報告期末本集團應收

58、保理款為人民幣 200,358 萬元， 比上年同期增加人民幣 61,688 萬元 （或44.49%） ，主要原因為本集團之保理公司增加保理業務所致。 注 4：報告期末本集團預付賬款為人民幣 232,859 萬元，比上年同期增加人民幣 59,620 萬元（或34.42%） ，主要原因為產成品減少，本集團追加原料采購預付款所致。 注 5：報告期末本集團應收股利為人民幣 0 萬元，比上年同期減少 400 萬元，主要原因為 2015 年收到股利分紅。 2016 年年度報告 1717 / 202202 注 6:報告期末本集團劃分為持有待售的資產人民幣 18,989 萬元,主要因為本集團子公司康西銅業停產

59、待搬遷,待處置不可搬遷房屋、建筑物及部分機器設備。 注 7：報告期末本集團可供出售金融資產為人民幣 482,231 萬元，比上年同期增加人民幣 117,456萬元（或 32.20%） ，主要原因為本年新增可供出售權益工具及資產管理計劃所致。 注 8： 報告期末本集團投資性房地產為人民幣 48,430 萬元， 比上年同期增加人民幣 13,177 萬元 （或37.38%） ，主要原因為本集團的房產部分新增轉為租賃用途所致。 注 9： 報告期末本集團以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債為人民幣 322,915 萬元， 比上年同期增加人民幣 125,962 萬元（或 63.96%） ，主要因為銅

60、價波動原因使得商品期貨合約和遠期商品合約浮虧所致。 注 10： 報告期末本集團應付票據為人民幣 565,681 萬元， 比上年同期增加人民幣 136,846 萬元 （或31.91%） ，主要原因為本集團融資上升所致。 注 11：報告期末本集團應付款項為人民幣 616,034 萬元，比上年增加人民幣 187,367 萬元（或43.71%） ，主要原因為本集團對原材料的采購增加所致。 注 12：報告期末本集團應交稅費為人民幣 99,495 萬元，比上年同期增加人民幣 47,296 萬元（或90.61%） ，主要因為本集團利潤上升導致本年應納稅所得額相應增加。 注 13：報告期末本集團應付利息為人民

61、幣 10,216 萬元，比上年同期減少人民幣 6,685 萬元（或-39.56%） ，主要因為減少應付債券及借款。 注 14：報告期末本集團應付股利為人民幣 6,400 萬元，比上年同期增加人民幣 6,400 萬元，主要因為上海國貿分紅待分配給少數股東。 注 15：報告期末本集團一年內到期非流動負債為人民幣 13,761 萬元，比上年同期減少人民幣736,138 萬元（或-98.16%） ，主要原因為集團歸還了一年內到期的長期借款及應付債券所致。 注 16：報告期末本集團長期借款為人民幣 22,810 萬元，比上年同期減少人民幣 11,950 萬元（或-34.38%） ，主要原因為本集團的長期

62、借款將于一年內到期，轉入一年內到期的非流動負債所致，并無新增長期借款。 注 17： 報告期末本集團其他綜合收益為人民幣 8,150 萬元， 比上年同期增加人民幣 20,111 萬元 （或168.14%） ，主要原因為美元匯率變化導致境外合營、聯營企業資產升值所致。 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用不適用 2016 年年度報告 1818 / 202202 3.3. 其他說明其他說明 適用不適用 ( (四四) ) 行業經行業經營性信息分析營性信息分析 適用不適用 當前，全球經濟增長乏力，QE 和經濟刺激政策大規模使用導致邊際消費傾向下降，進一步加速了總需求的

63、不足，資產荒仍將延續，市場潛在風險依舊廣泛存在。隨著資本投入刺激性政策作用衰退， 而結構性改革尚需時日， 全球經濟增長中樞在緩慢下移， 全球經濟弱復蘇趨勢難有改善。 2017 年，預計有色金屬市場環境略好于上年，由于基礎設施投資高位運行、工業生產企穩回升、過剩產能釋放受到抑制，將拉動國內有色金屬需求穩定增長，而人民幣貶值壓力導致進口成本增加、加之環保、能源動力、物流、人工成本等各項成本要素呈上升趨勢，促使有色金屬價格有上揚需求，預計 2017 年中國有色金屬價格將保持相對高位運行。 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 單

64、位:萬元幣種：人民幣 報告期內投資額 13,737 投資額增減變動數 3,615 上年同期投資額 10,122 投資額增減幅度(%) 35.71% 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例（%） 投資金額 江銅百泰環?？萍加邢薰?工業廢液回收與產品銷售 50 1,410 五礦江銅礦業投資有限公司 投資公司 40 168,800 中冶江銅艾娜克礦業有限公司 銅產品開采及銷售 25 62,984 興亞保弘株式會社 銅產品進出口貿易 49 619 昭覺縣逢燁濕法冶煉有限公司 電積銅生產及銷售 47.86 406 中銀國際證券有限責任公司 證券經紀及投資咨詢 6.31 60,000 N

65、esko Metal Sanayi ve Ticaret Anonim irketi 銅產品開采及銷售 48 41,341 江西金杯江銅電纜有限公司 銅產品生產及銷售 20 200 嘉石普通合伙人有限公司 基金管理 51 106 Valuestone Global Resources FundILP 礦業投資 65.65 1,025 2016 年年度報告 1919 / 202202 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用不適用 單位：元 項目名稱 期

66、初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 771,946,511 485,725,863 -286,220,648 -73,402,019 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 1,969,533,221 3,229,152,199 1,259,618,978 -509,185,097 被套期項目公允價值變動損益 2,298,168,028 2,693,886,370 395,718,342 257,393,479 可供出售金融資產-流動 2,812,500,000 2,890,577,247 78,077,247 0 可供出售金融

67、資產-非流動 835,249,276 1,931,735,878 1,096,486,602 0 合計 3,662,523,758 11,231,077,557 2,543,680,521 -325,193,637 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用不適用 （1）截至 2016 年 12 月 31 日本公司主要控股子公司生產經營情況 單位：千元 幣種：人民幣 公司名稱 業務性質 注冊資本 持股比例（%） 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤/ （虧損） 四川康西銅業有限責任公司 銷售銅系列產品、稀貴金

68、屬產品和硫酸 286,880 57.14 1,117,308 182,093 2,101,396 -34,106 江西銅業集團財務有限公司 對成員單位提供擔保、吸收存款，提供貸款 1,000,000 85.68 11,855,638 2,594,478 345,799 279,295 江西銅業銅材有限公司 銷售加工銅材 424,500 100 795,143 720,120 267,267 80,129 2016 年年度報告 2020 / 202202 江西銅業集團銅材有限公司 五金交電產品加工及銷售 186,391 98.89 547,505 314,408 1,645,743 14,281

69、 江西銅業集團（貴溪）再生資源有限公司 廢舊金屬收購、銷售 6,800 99.51 10,415 9,580 113,331 -527 深圳江銅營銷有限公司 銷售銅產品 1,260,000 100 10,143,510 -353,113 30,994,958 -1,091,472 上海江銅營銷有限公司 銷售銅產品 200,000 100 6,654,652 -313,549 12,483,408 -459,286 北京江銅營銷有限公司 銷售銅產品 261,000 100 608,162 -155,324 855 -82,796 江西銅業集團銀山礦業有限責任公司 有色金屬、稀貴金屬、非金屬的生產

70、、銷售 30,000 100 1,426,647 612,858 559,577 -58,106 江西銅業集團東同礦業有限責任公司 有色金屬、稀貴金屬、非金屬的生產、銷售 46,209 100 419,301 -1,483 90,118 -64,925 江西省江銅耶茲銅箔有限公司 生產、銷售電解銅箔產品 453,600 93.84 932,403 274,859 785,942 56,230 江西江銅龍昌精密銅管有限公司 生產制造螺紋管，外翅片銅管及其他銅管產品 890,529 92.04 1,878,084 573,720 2,045,708 25,407 江西省江銅-臺意特種電工材料有限公

71、司 設計、生產、銷售各類銅線、漆包線；提供售后維修、咨詢服務 美元16,800 70 422,089 89,734 782,517 16,155 江西納米克熱電電子股份有限公司 研發、生產熱電半導體器件及應用產品；并提供相關的服務 70,000 95 68,653 62,699 22,275 821 江西銅業集團(貴溪)冶金化工工程有限公司 冶金化工、設備制造及維修 35,081 100 155,327 54,144 396,485 583 江西銅業集團銅冶化、2,000 100 46,529 35,975 25,491 5,059 2016 年年度報告 2121 / 202202 （貴溪）冶

72、化新技術有限公司 化工新技術、新產品開發 江西銅業集團(貴溪)物流有限公司 運輸服務 40,000 100 193,910 134,564 223,126 7,718 江西銅業集團(德興)鑄造有限公司 生產銷售鑄件、機電維修、設備安裝調試 66,380 100 234,327 139,312 280,004 -2,536 江西銅業集團(德興)建設有限公司 礦山工程等各種工程的建材、開發及銷售 50,000 100 272,925 117,397 330,404 1,611 江西銅業集團地勘工程有限公司 各種地質調查和勘查及施工、工程測量 15,000 100 66,520 36,426 70,

73、487 3,457 江西省江銅甕?；び邢挢熑喂?硫酸及其副產品 181,500 70 189,395 172,583 79,141 -37,804 江西銅業集團井巷工程有限公司 礦山工程總承包 20,290 100 106,958 28,782 95,127 869 江西銅業集團（瑞昌）鑄造有限公司 生產銷售鑄鐵磨球，機械加工和各種耐磨材料產品的制造銷售 2,602 100 12,560 5,241 34,400 -245 江西銅業集團(鉛山)選礦藥劑有限公司 銷售選礦藥劑、精細化工產品等其他工業、民用產品 10,200 100 30,649 24,904 30,200 375 成都江銅營

74、銷有限公司 銷售銅產品 60,000 100 78,829 -62,982 1,368,032 -77,639 江西銅業建設監理咨詢有限公司 工程 3,000 100 16,010 12,238 14,749 667 廣州江銅銅材有限公司 生產銅桿/線及其相關產品 800,000 100 5,001,570 895,369 12,392,207 16,121 江銅國際貿易有限公司 金屬產品貿易 1,000,000 60 7,900,538 969,303 62,724,022 154,026 2016 年年度報告 2222 / 202202 上海江銅投資控股有限公司 建筑業 169,842 1

75、00 344,998 150,238 1,924,641 -5,181 江西銅業（德興）化工有限公司 硫酸及副產品 375,821.5 100 610,298 411,843 116,642 -38,877 江西銅業集團（余干）鑄造有限公司 生產銷售鑄鐵磨球，機械加工和各種耐磨材料產品的制造銷售 28,000 100 53,092 42,657 40,218 5,188 江西銅業（清遠）有限公司 陰極銅陽極板及有色金屬的生產加工和銷售 890,000 100 1,810,755 562,202 4,924,101 94,193 江西銅業香港有限公司 進出口貿易及進出口結算、境外投融資、跨徑人民

76、幣結算 美元3000 100 3,813,296 285,538 9,862,746 -22,272 江西銅業再生資源有限公司 賤金屬其制品的廢碎料 250,000 100 290,727 227,244 481,092 -6,896 香格里拉市必司大吉礦業有限公司 有色金屬礦采選 5,000 51 80,017 -11,670 0 -6,932 江銅國際（伊斯坦布爾）礦業投資股份公司 銅產品進出口貿易 美元62,400 100 273,290 263,550 0 -79,198 江西銅業技術研究院有限公司 技術研究等 45,000 100 46,934 44,795 4,368 100 浙江

77、江銅富冶和鼎銅業有限公司(“和鼎銅業”) 陰極銅生產及銷售 1,280,000 40 3,871,061 1,424,669 5,737,729 70,978 江銅華北（天津）銅業有限公司 生產銅桿/線及其相關產品 510,204 51 908,996 530,874 5,787,005 14,926 （2）截至 2016 年 12 月 31 日本公司聯營公司及合營公司生產經營情況 單位：千元幣種：人民幣 被投資單位名稱 業務性質 注冊資本 本企業 持股比例(%) 年末 資產總額 (千元) 年末 負債總額 (千元) 年末 凈資產總額 (千元) 本年營業 收入總額 (千元) 本年 凈利潤 (千元

78、) 幣種 千元 一、合營公司 2016 年年度報告 2323 / 202202 江銅百泰環?？萍加邢薰?江銅百泰) 工業廢液回收與產品銷售 人民幣 28,200 50 51,784 10,606 41,1785 43,206 5,513 Nesko Metal Sanayi ve Ticaret Anonim irketi 銅產品開采及銷售 土耳其里拉 4,520,000 48 308,030 42,146 265,884 -45,002 嘉石普通合伙人有限公司(Valuestone GP LTD.”Valuestone GP”) 投資公司 51 285 0 281 -101 二、聯營公司

79、五礦江銅礦業投資有限公司(五礦江銅) 投資公司 人民幣 3,960,000 40 4,666,934 1,687,233 2,979,701 558 -154,496 中冶江銅艾娜克礦業有限公司(中冶江銅) 銅產品開采及銷售 美元 363,648 25 2,738,224 17,472 2,721 興亞保弘株式會社(“興亞保弘”) 銅產品進出口貿易 日元 200,000 49 昭覺縣逢燁濕法冶煉有限公司(“昭覺冶煉”) 電積銅生產及銷售 人民幣 10,000 47.86 7,440 1,143 6,297 -282 中銀國際證券有限責任公司(“中銀證券”) 證券經紀及投資咨詢 人民幣 1,97

80、9,167 6.31 42,439,325 31,733,043 10,706,282 2,841,888 1,088,199 Valuestone Global Resources Fund I LP(Fund I) 基金公司 65.5 3881 3881 0 江西金杯江銅電纜有限公司 銅產品生產及銷售 人民幣 20,000 20 9,218 1,728 7,490 7,509 -2,510 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢

81、適用不適用 2016 年，國內銅企業承受了較大的經營壓力，行業競爭加劇。雖然年初國內各大銅企業積極響應供給側結構性改革號召，紛紛縮減 2016 年度產量計劃，但收效有限，國家統計局統計數據顯示，截至 2016 年 12 月，電解銅累計產量達到 843.6 萬噸，同比增長 6%；另一方面，近兩年中國央行連續的降準降息釋放的政策紅利未能完全傳導到實體經濟，大量資本“脫實向虛”，給行業融資帶來了一定困難，造成了銅產業上游供給充裕、下游需求乏力的不利局面。 2017 年，全球宏觀經濟依處于周期性調整階段，隨著美國進入加息周期、人民幣貶值以及歐盟發展局勢不明朗等一系列潛在風險，將給銅價走勢帶來諸多不確定

82、性因素。從銅的供求關系角度來看，在供應端，雖然近期的銅礦山罷工事件以及印尼原料出口受限將導致銅精礦供應短期有所減少，但隨著銅價反彈將可能促使一些銅礦山復產，且近十年來銅產品的更新導致廢銅供應增加將對沖這部分影響，國際銅業研究組織（ICSG）預估 2017 全球礦山銅金屬產出 1990 萬噸，維持 2016 年同等水平。在消費端，中美貿易摩擦升級將影響中國出口，加上中國房地產行業受政策收緊面臨下行風險，都將抑制銅的消費，而基建投資、電網新設改造、新能源電動車推廣則對銅消費形成利好。預計 2017 年，中國“一帶一路”的實施推進和中美加大基建投資將成為拉動銅消費的主要亮點，有色金屬產品價格將緩慢步

83、入上行周期通道。穩增長，調結構、去產能、去杠桿、加快行業轉型升級仍將是 2017 年有色金屬行業的重點工作。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用不適用 公司將繼續堅持“發展礦山、鞏固冶煉、精深加工、相關多元”戰略，以戰略目標為導向，以資源全球化、經營國際化為引領，對內，繼續全面深化改革，拆除發展“路障”，不斷提升運營管理水平，做強存量資產，對外，強化投資發展，以并購為主、新建為輔，繼續擴大規模、調整結構、優化布局，做優增量資產。通過內外結合、雙管齊下，不斷突破發展瓶頸，打開公司發展新局面。 2016 年年度報告 2424 / 202202 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用

84、不適用 本集團順利完成或超額完成了 2016 年年初制定的一系列生產計劃。 2017 年公司的主要生產經營計劃為：陰極銅 136 萬噸、黃金 25 噸、白銀 497 噸、硫酸 371萬噸、銅精礦含銅 20.89 萬噸、銅桿線及其他銅加工產品 102.8 萬噸。本集團將可能根據市場變動情況，適時調整本集團計劃。 為確保實現上述計劃，二零一七年，本集團主要著力做好以下幾方面工作： 1、加大并購重組力度，加速實現國際化經營。搭建國際化經營的運作平臺，完善相應的決策和運營管理機制，著力打造一支國際化人才隊伍并建立對應的激勵約束機制；積極融入“一帶一路”戰略，加快“走出去”步伐，加強與國際礦業公司合作，

85、實施海外資源并購開發和產能合作，提高風險勘探力度，增厚公司資源儲備。 2、加快推進體制機制改革，穩步深化供給側結構調整，增強企業發展活力，提升公司發展質量。繼續深化產權制度改革，推動管控模式調整和職能優化，構建更為有效的激勵約束機制；加快優化產能結構布局，加大對落后產能的改造提升力度，積極利用政策支持，推動公司傳統產業技術改造，逐步實現向高端化、智能化、綠色化和個性化轉變。 3、 全面推進創新驅動戰略， 增強核心競爭力。 通過深度推行管理創新、 技術創新、 經營模式創新，持續提升創新能力。以管理創新促進管理升級，發掘提質增效潛力；繼續調整技術創新機制，做到既鼓勵創新，也寬容失敗，進一步調動全員

86、創新創效積極性；堅持市場導向，樹立分享經濟理念，不斷創新經營模式。通過創新增強公司質量、成本、效率、風控“四位一體”的競爭優勢。 4、 堅持綠色發展， 落實安全環保、 節能減排措施。 要不斷適應新的監管要求， 做好環?；A管理，確保安全環保形勢總體穩定；穩定發揮環保設施功效，加強環保管理信息化；要繼續推行合同能源管理，確保節能設施穩定運行，做好節能減排工作。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用不適用 1、銅價下行風險 2017 年，本集團計劃自產銅精礦含銅共 20.89 萬噸，銅價每下跌 1000 元人民幣，公司自產礦利潤將減少 2 億元人民幣（稅前），稅前折合 EPS 約減

87、少 0.06 元/股。公司歷來奉行積極穩健的保值策略，以確保公司經營目標為出發點，對自產原料采取按價位分段保值的策略，同時對外購原料以鎖定加工費為目標，全部進行保值，以規避銅價波動帶來的風險。 2、冶煉加工費下降的風險 隨著全球新增冶煉產能的陸續投產，銅精礦相對冶煉產能將出現小幅短缺并有擴大的趨勢。截止當前，銅冶煉加工費已經出現一定程度的下滑，未來全球宏觀經濟發展的不確定性也必將限制銅消費增長，銅冶煉行業風險將進一步提升。 3、國內外經濟環境變化 世界經濟增長低迷態勢仍在延續，主要經濟體政策走向變數較大，不穩定因素仍然較多。雖然美國總統特朗普承諾加大基建投資，但其具體實施仍需要較長時間，此外美

88、聯儲加息導致美元繼續保持強勢，金屬價格上漲將受到壓制。2017 年，中國經濟的結構性調整仍將持續，傳統制造行業經營效益將進一步分化，導致下游企業的償債能力也會出現明顯差異，企業信用風險或將進一步上升。 2016 年年度報告 2525 / 202202 ( (五五) ) 其他其他 適用不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 ( (一一) )

89、 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用不適用 1利潤分配原則：公司按年度分配股利，在符合公司章程的情況下，也可以分配中期或特別股利。公司的股利分配政策，應保持一定的連續性和穩定性，并符合不時修訂的有關監管規定。 2利潤分配形式：公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利，且優先采用現金分紅的分配方式。 3 利潤分配方案： 公司累計可分配利潤為正數， 當年盈利且現金能夠滿足公司正常生產經營、當年每股收益高于人民幣0.01元且如按不少于當年實現的可供分配利潤的10%進行分配每股現金股利高于人民幣 0.01 元時，每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現

90、的可分配利潤的 10%，近三年以現金方式累計分配的利潤不少于近三年實現的年均可分配利潤的 30%。 4 董事會制定的利潤分配方案需取得全體獨立董事過半數同意， 并由董事會審議通過后提交公司股東大會批準。公司股東大會對現金分紅方案進行審議時，應與中小股東溝通，充分聽取中小股東的意見。 5 公司當年盈利但董事會未做出現金分紅預案的， 應當在定期報告中披露未做出現金分紅預案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事對此應發表獨立意見。 根據公司法以及中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知、 上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅和江西證監局關于轉發關于進一步落實上市公司現金

91、分紅相關事項的通知的通知等相關文件要求，公司在 2016 年 7 月 18 日召開的 2016年第一次臨時股東大會中審議通過了“江西銅業股份有限公司分紅政策及三年期股東回報規劃（2016 年-2018 年）”的議案。 公司 2016 年度的利潤分配方案將遵照 江西銅業股份有限公司分紅政策及三年期股東回報規劃（2016 年-2018 年）實施，公司董事會已提議向全體股東派發二零一六年末期股利：每股人民幣 0.15 元（含稅）。本公司董事會未建議用資本公積金轉增資本或送紅股。公司獨立董事對利潤分配方案發表了獨立意見。 ( (二二) ) 公公司近三年（含報告期）的普通股司近三年（含報告期）的普通股股

92、利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東2016 年年度報告 2626 / 202202 的凈利潤 的凈利潤的比率(%) 2016 年 0 1.5 0 519,409,411 787,538,113 65.95 2015 年 0 1 0 346,272,941 637,218,130 54.34 2014 年 0 2

93、0 692,545,881 2,850,649,245 24.29 ( (三三) ) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 ( (四四) ) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 ( (一一) ) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相

94、關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與股改相關的承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 與重大資產重組相關的承諾 與首次公開發行相關的承諾 其他 江西銅業集團公司 見注 1 承諾時間：1997 年5 月 22日，期限：長期有效 是 是 不適用 不適用 與再融資相關的承諾 解決同業競爭 江西銅業集團公司 見注 3 承諾

95、時間：2016 年12 月 21日，期限：長期有效 是 是 不適用 不適用 2016 年年度報告 2727 / 202202 與股權激勵相關的承諾 其他對公司中小股東所作承諾 分紅 江西銅業股份有限公司 見注 2 承諾時間：2016 年7 月 18日，期限：三年（2016年2018年） 是 是 不適用 不適用 注 1： 1、股份公司在生產經營活動中，將根據中華人民共和國公司法享有充分的生產經營自主權。江銅保證不會對股份公司的日常經營及決策作出干預，但通過股份公司董事會做出者除外。 2、（）江銅在持有股份公司股本 30%或以上表決權期間，將盡最大努力依照倫敦證券交易所和香港聯交所的要求，確保股份

96、公司董事會的獨立性；并根據倫敦證券交易所的規定，確保股份公司的大多數董事為獨立董事（即獨立于江銅及中國有色金屬工業總公司的董事）。 （）江銅在持有股份公司股本 30%或以上表決權期間，將會行使其股東投票權以確保股份公司的章程不會獲得任何可影響股份公司獨立性的修改。 3、江銅在持有股份公司股本 30%或以上表決權期間，江銅及其附屬公司及相關公司（包括江銅控制的公司、企業及業務）（通過股份公司控制的除外）將不從事任何構成或有可能構成與股份公司業務直接或間接競爭的活動或業務。 4、江銅承諾將幫助股份公司取得與股份公司業務有關的政府審批。 5、江銅對德興、永平銅礦及貴溪冶煉廠的土地使用權做出任何處理時

97、，包括轉讓及出售，股份公司應享有優先購買權。 6、江銅給予公司一項選擇權，可以從江銅集團購買其目前或將來擁有及/或經營的任何礦場、冶煉廠或精煉廠，或其目前或將來持有的任何開采權或勘探權。 注 2：分紅承諾內容 1、公司可采取現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利；可根據公司實際盈利情況和資金需求狀況進行中期分紅； 2、 公司依據法律法規及 公司章程 的規定， 在彌補虧損、 足額提取法定公積金、 任意公積金后，公司累計可分配利潤為正數，在當年盈利且現金能夠滿足公司正常生產經營的前提下，每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可分配利潤的 10%，近三年以現金方式累計分配的利潤不少于近三年實

98、現的年均可分配利潤的 30%； 3、 公司可以在滿足最低現金股利分配之余， 進行股票股利分配。 股票股利分配方案由董事會擬定，并提交股東大會審議。 注 3：截至 2016 年 12 月 21 日，江西銅業集團公司（以下簡稱“江銅集團”）下屬江西銅業集團銅板帶有限公司 （以下簡稱“銅板帶公司”） 與江西銅業股份有限公司 （以下簡稱“上市公司”）及其控股子公司從事的銅加工業務存在一定的相同或相似性，但并不存在實質性的同業競爭。江銅集團承諾如下： 1. 自 2016 年 12 月 21 日起，在銅板帶公司經營情況好轉并達到注入上市公司的條件以前，江銅集團將積極向其他獨立第三方依法轉讓所持銅板帶公司的

99、控股權或全部股權。 2. 在銅板帶公司經營情況好轉并達到了注入上市公司的條件時， 若江銅集團尚未將銅板帶公司的控股權或全部股權轉讓給獨立第三方，則江銅集團承諾，在保障上市公司投資者利益的前提下，將在銅板帶公司滿足注入上市公司條件之后的 3 年內啟動將其注入上市公司的相關工作。 2016 年年度報告 2828 / 202202 3. 江銅集團將繼續履行 購買選擇權協議 和 江西銅業公司對江西銅業股份有限公司的承諾函項下的各項義務。 ( (二二) ) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是

100、否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用不適用 （二）（二） 公司對重大會計公

101、司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用不適用 （三）（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用不適用 （四）（四） 其他說明其他說明 適用不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 1,011 境內會計師事務所審計年限 1 年 境外會計師事務所名稱 德勤.關黃陳方會計師行 境外會計師事務所報酬 71 境外會計師事務所審計年限 1 年 注：會計師事務所的報酬包括了上市公司及下屬子公司的

102、審計報告。 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙） 0 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用不適用 2016 年年度報告 2929 / 202202 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) ) 導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用不適用 ( (二二) ) 公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁

103、事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 ( (一一) ) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 適用 不適用 事項概述及類型 查詢索引 江西銅業關于全資子公司涉及訴訟的公告 于 2016 年 3 月 23 日披露在上交所網站的江西銅業臨 2016-024 號公告（） 江西銅業關于全資子公司涉及訴訟的進展公告 于2016年10月26日披露在上交所網站的江西銅業臨 2016-046 號公告（） ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 適用 不適用 ( (

104、三三) ) 其他說明其他說明 適用不適用 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用不適用 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實

105、施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用不適用 2016 年年度報告 3030 / 202202 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 ( (一一) ) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或

106、變化的事項 適用不適用 3 3、 臨時公告未披露臨時公告未披露的事項的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例 (%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 江銅集團及其子公司 控股股東 購買商品 輔助工業產品及其他產品 市場價或成本加稅費 142,568,484 4.40 驗貨付款 江銅集團及其子公司 控股股東 接受專利、商標等使用權 土地使用費 評估價 166,664,514 100 年終支付 江銅集團及其子公司 控股股東 接受勞務 期貨代理

107、服務費 市場價 4,626,342 11.52 交易完成后結算 江銅集團及其子公司 控股股東 其它流入 存款利息支出 按中國人民銀行統一頒布的基準利率或不高于國內其它金融機構或信用社給予江銅集團的同類存款條款 20,532,467 100 按月或按季支付 2016 年年度報告 3131 / 202202 執行 江銅集團及其子公司 控股股東 接受勞務 接受修理及維護服務 行業標準 6,994,075 6.83 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東 接受勞務 裝卸、搬運貨品服務等勞務服務 市場價 96,361,773 100 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東 接受勞務 運輸服務 市場價 1

108、,105,996 100 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東 銷售商品 銅桿線（噸） 市場價 34,540 475,734,959 3.96 驗貨付款 江銅集團及其子公司 控股股東 銷售商品 電銅（噸） 市場價 32,622 547,386,642 2.65 驗貨付款 江銅集團及其子公司 控股股東 銷售商品 鉛物料（噸） 市場價 426,921,391 100 驗貨付款 江銅集團及其子公司 控股股東 銷售商品 鋅精礦（噸） 市場價 375,707,245 100 驗貨付款 江銅集團及其子公司 控股股東 銷售商品 銷售輔助工業產品 市場價 101,572,717 2.81 按月支付 江銅集團

109、及其子公司 控股股東 貸款 提供貸款 財務公司按中國人民銀行統一頒布的基準利率或不低于國內其它金融機構或信用社給予江銅集團的同類信貸條款執行 1,533,000,000 100 按貸款合同支付 江銅集團及其子公司 控股股東 貸款 提供貸款之利息 財務公司按中國人民銀行統一頒布的基準 36,923,268 100 按月或按季支付 2016 年年度報告 3232 / 202202 利率或不低于國內其它金融機構或信用社給予江銅集團的同類信貸條款執行 江銅集團及其子公司 控股股東 水電汽等其他公用事業費用（銷售） 提供電力 成本加稅費 5,064,942 100 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東

110、 提供勞務 建造服務 行業標準 122,025,818 39.72% 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東 提供勞務 提供運輸服務 江西省客貨運價格標準 21,918,060 按月結算 江銅集團及其子公司 控股股東 提供勞務 提供雜項服務 行業標準 21,317,088 100 按合同支付 江銅集團及其子公司 控股股東 水電汽等其他公用事業費用（銷售） 提供公共設施租金收入 按成本及雙方員工比例分攤 7,974,158 83.72% 按月結算 合計 / / 4,114,399,939 / / / 大額銷貨退回的詳細情況 報告期內，公司不存在大額銷貨退回的情況 關聯交易的說明 本報告期內， 本

111、集團與關聯方發生的主要及經常的關聯交易額共計41.14億元，其中買入交易為4.18億元，而賣出交易為21.06億元，財務公司存貸交易15.9億。 注注： 上述關聯交易已經本公司獨立非執行董事審閱： (i)該等交易乃由本公司在日常及正常業務過程中訂立；(ii)該等交易乃按一般商業條款或按與提供予或從獨立第三者相同(或更優惠)的條款訂立；及(iii)該等交易乃就本公司股東而言，屬公平合理的條款訂立，并符合公司股東的整體利益。 本公司認為，與江銅集團利用各自的生產設施和技術，并發揮相互毗鄰等優勢，互相提供或接受工業品的供應或銷售等，是必要和持續的。關聯交易協議的簽訂也是從本公司生產經營實際需要為出發

112、點的。本公司與江銅集團的關聯交易定價原則按國家定價、行業定價、市場價、成本加稅金等定價順序確定。本公司的關聯交易的結算方式為貨物交易驗收后或勞務提供后以現金方式及時結算。 2016 年年度報告 3333 / 202202 此外，本公司與聯營企業浙昭覺逢燁濕法冶煉有限公司以及合營企業江西省江銅百泰環?？萍加邢薰痉謩e發生交易人民幣 738 千元和 51,486 千元。 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售收購、出售發生的關聯交易發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，

113、但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用不適用 ( (三三) ) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用不適用 3 3、 臨時公告未

114、披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (四四) ) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (五五) ) 其他其他 適用不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2

115、、 承包情況承包情況 適用 不適用 2016 年年度報告 3434 / 202202 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位: 億元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 浙江江銅富冶和鼎銅業有限公司 控股子公司 浙江富冶集團有限公司 16.37 2015年9月15日 2015年10月1日 2016年12月

116、31日 一般擔保 是 否 0 否 是 其他關聯人 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 16.37 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 11.93 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 0 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 0 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 11.93 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 2.56 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合

117、計（C+D+E） 0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 無 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1 1、 委托理財情況委托理財情況 適用 不適用 2 2、 委托委托貸款情況貸款情況 適用 不適用 2016 年年度報告 3535 / 202202 3 3、 其他投資其他投資理財及衍生品投資情況理財及衍生品投資情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市

118、公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社社會責任工作情況會責任工作情況 適用不適用 詳見公司 2017 年 3 月 30 日披露的江西銅業股份有限公司 2016 年度社會責任報告，披露網址 ( (三三) ) 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明環保情況說明 適用不適用 1、 排污信息排污信息 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 核定的排放總量 （t/a） 排放總量（t/a）* 排放濃度（Mg/L）* 執行的污染物排放標準 排放方式 排放口數量 排放口分布情況 城門山銅礦

119、 pH / 7.39 銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）表 2標準 達標后有組織排放 1 長江永安大堤 化學需氧量（COD） 180 15.21281 10.03 氨氮 1.42674 0.94 總銅 2.87 0.1365 0.09 德興銅礦 pH 6.84 （無量綱） 銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）表 2標準 達標后有組織排放 4 S201國道上2 個、銅廠采區內 1個、銅礦北區化學需氧量（COD） 480 431.906 18.83 氨氮 108.1 103.487 4.51 懸浮物 793.7851.295 2016 年年度報告 3636

120、 / 202202 1 1 個 總銅 0.091 0.006 總鉛 0.109 0.005 總鋅 0.706 0.046 總鎘 0.036 0.002 總砷 6.502 0.28 江西銅業 （德興） 化工有限責任公司 二氧化硫 446.43 302.431 253.8mg/m 制酸尾氣、增濕滾筒冷卻煙氣執行硫酸工業污染物排放標準（GB26132-2010）；開爐煙氣執行工業爐窯大氣污染物排放標準（GB9078-1996） 二級標準；生活污水執行污水綜合排放標準（GB8978-1996）。 達標后有組織排放 7 廠區內 煙塵 2.54 0.87 41.2mg/m 化學需氧量（COD） 1.5 0

121、.833 62.537 貴溪冶煉廠 化學需氧量（COD） 400 291.44 28.65mg/m 銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）表 2標準 達標后有組織排放 11 廠區內 氨氮 40 22.56 2.22mg/m 砷 0.945 0.093mg/m 鉛 2.9 1.01 0.1mg/m 鎘 1.7 0.253 0.025mg/m 2016 年年度報告 3737 / 202202 汞 0.004 0.0003mg/m 二氧化硫 7000 5483.36 389.7mg/m 氮氧化物 10 90mg/m 煙（粉）塵 695 394.149 28mg/m 江銅耶茲銅箔有限

122、公司 pH / 6.56 （無量綱） 1、工業廢水： 執行 污水綜合排放標準（GB89781996）； 2、 廢氣： 執行酸性廢氣執行大氣污染物綜合排放標準（GB162971996）；鍋爐廢氣鍋爐大氣污染物排放標準（GB13271-2014） 達標后有組織排放 21 廠區內 化學需氧量（COD） 4.68 41.85 懸浮物 0.73 6.5 總銅 0.022 0.196 總鋅 0.002 0.015 總鉻 0.0003 0.0026 硫酸霧 0.16 2.04mg/m 氮氧化物 11.2 / / 二氧化硫 40 / / 江銅龍昌精密銅管有限公司 pH 8.2 南昌市青山湖污水處理廠納管標準

123、達標后有組織排放 2 廠區內 化學需氧量（COD） 1.141 43.22 氨氮 0.0058 0.218 SS 0.227 8.6 BOD5 0.1241 4.7 動植物油 0.0042 0.16 石油類 0.0011 0.04 2016 年年度報告 3838 / 202202 江銅-甕?；び邢挢熑喂?二氧化硫氣體 752 325 352mg/m 硫酸工業污染排放標準(GB261322010) 達標后有組織排放 2 廠區內 武山銅礦 pH / 7.31 （無量綱） 工業污水執行 銅、 鎳、鈷工業污染物排放標準(GB254672010）表 2標準；生活污水執行污水綜合排放標準（GB8978

124、1996）表 4中的一級標準。 達標后有組織排放 3 礦區西面主大門對面1 個、礦區內2 個 化學需氧量（COD） 430 312.5 39.97 氨氮 60 19.8 2.53 懸浮物 228.93 29.28 總銅 10 0.78 0.1 總鋅 0.613 0.078 總鉛 1.53 0.2 總鎘 0.391 0.05 總砷 0.403 0.052 江西銅業集團銀山礦業有限責任公司 pH 6.99 （無量綱） 銅、鎳、鈷工業污染物排放標準（GB25467-2010）表 2標準 達標后有組織排放 1 排污口位于尾礦庫出水口 化學需氧量（COD） 157.4 78.395 28.86 氨氮 9

125、.7 3.504 1.29 懸浮物 76.059 28 總銅 0.081 0.03 總鉛 0.109 0.04 總鋅 0.842 0.31 永平銅礦 化學需氧量（COD） 284.36 256.24 24.80 銅、鎳、鈷工業污染物排放標準中表 2的標準 達標后有組織排放 3 礦區內 pH 7.36(無量綱) 總銅 722.32Kg/a 0.07 Kg/a 總鉛 863.18Kg/a 0.084 Kg/a 2016 年年度報告 3939 / 202202 總鋅 1754.21Kg/a 0.17 Kg/a 總鎘 216.48Kg/a 0.021 Kg/a 懸浮物 148.39 14.38 說明：

126、表中核定排放量對應的污染物為國家或地方政府重點控制管理對象，其他未核定的污染物同樣受國家或地方政府監管，由公司或公司子公司達標后有組織排放。 *:除另有所指外。 2、 防治污染設施的建設和運行情況防治污染設施的建設和運行情況 公司積極踐行“綠色發展、環保優先”理念，多年來持續加大環保投入，開展污染防治能力建設，實施多項生態恢復及環境治理項目。 報告期內，公司新增了一批環保防污設施及工程建設，提升了防污治污能力，并繼續強化環保設施運行維護，環保設施運行情況良好，污染物得到有效處理。沒有發生重大污染事故。 3、 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許

127、可情況 重點項目重點項目 環評出具環評出具/ /驗收情況驗收情況 備注備注 城門山銅礦起步工程 （1200噸/日） 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環開字200019 號、贛環評函2007292 號） 城門山銅礦二期擴建工程 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環督字200791 號、贛環評函2014206 號） 德興銅礦擴大采選生產規模技術改造工程 通過驗收 國家環保部（環審2008140 號、環驗2015112 號） 德興化工公司一系統年產10 萬噸項目 通過驗收 上饒市環境保護局（饒環督字200451 號、饒環督字200682 號） 德興化工公司二系統年產40 萬噸項目 通過驗收 江西省環境保護

128、廳（贛環督字2008493 號、贛環評函201458 號） 貴溪冶煉廠年產 30 萬噸銅冶煉工程 通過驗收 國家環保部（環審2006207 號、環驗2014269 號） 江西銅業有限公司6000噸/高檔電解銅箔項目 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環督字200727 號文、贛環評字2010524 號文） 江銅龍昌精密銅管有限公司銅管項目二期建設 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環督字200814 號、贛環評函2013180 號） 2016 年年度報告 4 40 0 / 202202 中外合資江銅-甕?；び邢挢熑喂灸戤a 40 萬噸硫酸項目 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環督函200597 號、贛

129、環監字2007第 042 號） 武山銅礦深部挖潛擴產技術改造項目 通過驗收 江西省環境保護廳（贛環督字2006106 號、贛環評函2012047 號） 江西銅業集團銀山礦業有限責任公司九區銅金礦5000t/d 采選技術改造項目 通過驗收 江西省環境保護廳 (贛環督字2009219 號、贛環評函2013237 號) 永平銅礦露天轉地下開采技改項目 通過驗收 江西省環境保護局 (贛環督字2006236 號、贛環評函201588 號) 4、 突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 為建立健全環境污染事故應急機制，提高公司及公司子公司應對涉及公共危機的突發環境污染事故的能力，維護社會穩定，保障公眾生

130、命健康和財產安全，促進社會全面、協調、可持續發展，公司及公司子公司均制定了環境突發事件應急預案并報主管環保部門備案。 5 5、 環境自行監測方案環境自行監測方案 公司及公司子公司均按照各級有權部門規定開展自行監測工作、制訂自行監測方案，并通過不斷加強監測站能力建設，更新環保監測設備，提高監測的準確率。同時及時、完整、準確地按有權部門規定發布監測數據及相關信息。 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 ( (一一) ) 轉債發行情況轉債發行情況 適用不適用 ( (二二) ) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用

131、不適用 ( (三三) ) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 ( (四四) ) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 ( (五五) ) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用不適用 ( (六六) ) 轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用不適用 2016 年年度報告 4141 / 202202 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 ( (一一) ) 普通股股份變動情況表普通股

132、股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用不適用 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用不適用 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用不適用 ( (二二) ) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (

133、一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 ( (一一) ) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 129,780 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 124,943 截止報告

134、期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 ( (二二) ) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有質押或凍結情況 股東 性質 2016 年年度報告 4242 / 202202 有限售條件股份數量 股份 狀態 數量 江西銅業集團公司 0 1,403,614,110 40.53 0 無 0 國有法人 香港中央結算代理人有限公司 9,775,128

135、 1,190,005,623 34.37 0 未知 未知 中央匯金資產管理有限責任公司 0 31,843,800 0.92 0 未知 未知 天安財產保險股份有限公司保贏理財 1 號 15,803,954 15,803,954 0.46 0 未知 未知 王孝安 11,000,000 11,000,000 0.32 0 未知 未知 全國社?；鹨涣闳M合 -1,999,874 9,999,901 0.29 0 未知 未知 新華人壽保險股份有限公司分紅個人分紅018LFH002 滬 8,049,449 8,049,449 0.23 0 未知 未知 中國農業銀行股份有限公司富國中證國有企業改革指數分級

136、證券投資基金 -2,919,527 7,570,336 0.22 0 未知 未知 呂建衛 7,150,062 7,150,062 0.21 0 未知 未知 太平人壽保險有限公司分紅團險分紅 7,099,899 7,099,899 0.21 0 未知 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 江西銅業集團公司 1,403,614,110 人民幣普通股 1,205,479,110 境外上市外資股 198,135,000 香港中央結算代理人有限公司 1,190,005,623 人民幣普通股 10,129,128 2016 年年度報告 434

137、3 / 202202 境外上市外資股 1,179,876,495 中央匯金資產管理有限責任公司 31,843,800 人民幣普通股 31,843,800 天安財產保險股份有限公司保贏理財 1號 15,803,954 人民幣普通股 15,803,954 王孝安 11,000,000 人民幣普通股 11,000,000 全國社?；鹨涣闳M合 9,999,901 人民幣普通股 9,999,901 新華人壽保險股份有限公司分紅個人分紅018LFH002 滬 8,049,449 人民幣普通股 8,049,449 中國農業銀行股份有限公司富國中證國有企業改革指數分級證券投資基金 7,570,336 人民

138、幣普通股 7,570,336 呂建衛 7,150,062 人民幣普通股 7,150,062 太平人壽保險有限公司分紅團險分紅 7,099,899 人民幣普通股 7,099,899 上述股東關聯關系或一致行動的說明 （1）本公司控股股東江西銅業集團公司“江銅集團”與其他持有無限售條件股份的股東沒有關聯關系且不屬于中國證監會發布的 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人： （2）本公司未知其他持有無限售股份的股東之間是否存在關聯關系或屬于中國證監會發布的 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 注：1、中央結算以代理人身份代表多個客戶共持有發行人 1,179,876,

139、495 股 H 股、10,129,128股 A 股，占公司已發行股本約 34.37%。中央結算是中央結算及交收系統成員，為客戶進行登記及托管業務。 2、 江銅集團所持 198,135,000 股 H 股股份亦在中央結算登記。 上表特將江銅集團所持 H 股股份從中央結算所代理股份中單獨列出。若將江銅集團所持 H 股股份包含在內，中央結算實際所代理股份合計為 1,388,140,623 股，占公司已發行股本約 40.09%。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 ( (三三) ) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 1010 名股東名股東 適用

140、 不適用 2016 年年度報告 4444 / 202202 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 ( (一一) ) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 江西銅業集團公司 單位負責人或法定代表人 李保民 成立日期 1979 年 7 月 1 日 主要經營業務 有色金屬礦、非金屬礦、有色金屬冶煉壓延加工產品等 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 母公司下屬控股孫公司江西銅業集團七寶山礦業有限公司持有 ST 株冶(SH600961)55 萬股 A 股，占對方總股本的 0.1%。 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3

141、 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用不適用 ( (二二) ) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 江西省國有資產監督管理委員會 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用不適用 2016 年年度報告 4545 / 202202 4 4 報告期內實際控制人變更情

142、況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用不適用 ( (三三) ) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用不適用 五、五、 其他持股其他持股在百分之十以上的法人股東在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2016

143、年年度報告 4646 / 202202 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 ( (一一) ) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 李保民 董事長/執行董事 男 59 2013年3月4日 0 0 / /

144、73.55 否 龍子平 副董事長/執行董事 男 56 2013 年 6 月14 日 0 0 / / 73.55 否 甘成久 執行董事/財務總監 男 54 2009 年 6 月26 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 42.91 否 吳金星 監事 男 54 2009 年 6 月26 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 62.89 否 執行董事/財務總監 2016 年 7 月18 日 劉方云 執行董事 男 51 2013 年 6 月14 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 42.91 否 汪波 執行董事 男 53 2016 年 7 月18 日 0 0 /

145、/ 30.65 否 吳育能 副總經理 男 54 2011 年 3 月25 日 0 0 / / 63.47 否 執行董事 2016 年 7 月18 日 施嘉良 執行董事 男 70 2009 年 6 月26 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 2.92 否 高建民 執行董事 男 57 1997 年 1 月 0 0 / / 20 否 2016 年年度報告 4747 / 202202 24 日 梁 青 執行董事 男 63 2002 年 6 月12 日 0 0 / / 20 否 邱冠周 獨立非執行董事 男 68 2014 年 6 月11 日 2016 年 7 月18 日 5.83 否 孫傳

146、堯 獨立非執行董事 男 72 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 4.17 否 章衛東 獨立非執行董事 男 53 2012 年 6 月19 日 0 0 / / 10 否 鄧 輝 獨立非執行董事 男 45 2012 年 6 月19 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 0 否 劉二飛 獨立非執行董事 男 58 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 4.17 否 涂書田 獨立非執行董事 男 54 2015 年 1 月12 日 10 否 胡慶文 監事會主席 男 53 2013 年 6 月14 日 0 0 / / 52.81 否 林金良 監事 男 52 2009 年 6

147、月26 日 2016 年 3 月21 日 0 0 / / 55.69 否 法務總監 2010 年 8 月30 日 曾敏 監事 男 52 2016 年 3 月21 日 0 0 / / 39.61 否 廖勝森 監事 男 56 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 22 否 張建華 監事 男 52 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 22 否 謝明 監事 男 60 2009 年 6 月26 日 0 0 / / 52.81 否 萬素娟 監事 女 63 2009 年 6 月26 日 2016 年 7 月18 日 0 0 / / 2.92 否 2016 年年度報告 4848 / 2022

148、02 董家輝 副總經理 男 54 2009 年 3 月31 日 0 0 / / 56.26 否 江春林 副總經理 男 47 2010 年 8 月25 日 0 0 / / 56.26 否 吳吉孟 副總經理 男 58 2016 年 2 月25 日 0 0 / / 51.57 否 黃明金 副總經理 男 54 2012 年 10 月3 日 0 0 / / 56.26 否 劉江浩 副總經理 男 55 2013 年 8 月28 日 0 0 / / 56.26 否 黃東風 董事會秘書 男 58 2013 年 8 月28 日 2016 年 10 月31 日 0 0 / / 46.89 否 佟達釗 董事會秘書

149、男 54 1997 年 1 月24 日 0 0 / / 5 否 合計 / / / / / 0 0 / / 1,043.36 / 姓名 主要工作經歷 李保民 高級經濟師，現任本公司黨委書記、董事長、第十二屆全國人大代表，擔任過江銅集團多項管理職務，在管理方面有豐富的經驗。先后畢業于江西師范大學歷史系、復旦大學企業管理學院及江西省委黨校經濟學研究生班。于 2013 年 3 月 4 日當選為本公司董事長。 龍子平 高級工程師，現任本公司總經理。龍先生本科畢業于江西冶金學院冶煉專業，碩士研究生畢業于中南工業大學冶金工程專業。龍先生曾任貴溪冶煉廠副總工程師、貴溪冶煉廠廠長、江銅集團副經理、本公司執行董事

150、等多項經營管理職務，擁有豐富的經營管理經驗。 甘成久 高級會計師，先后畢業于浙江冶金經濟?？茖W校會計專業和江西財經大學，曾任本公司財務部負責人、江銅集團總會計師，財務總監、執行董事，在財務、會計、資產管理方面有豐富經驗。 劉方云 高級工程師，畢業于昆明工學院礦山機械專業，大學本科學歷?，F任本公司工會主席，歷任本公司城門山銅礦礦長，德興銅礦礦長，具有豐富的礦山管理經驗。 汪波 研究生學歷，高級政工師。曾任江西銅業股份有限公司黨委副書記，具有豐富的行政管理經驗。 施嘉良 教授級高級工程師，大學學歷，畢業于北京鋼鐵學院工業自動化專業，曾任新余鋼鐵有限責任公司副董事長、總經理、董事長、黨委書記、本公司

151、執行董事等職務。 高建民 畢業于清華大學，自本公司成立以來一直為本公司董事，亦是國際銅業有限公司董事、總經理、慶鈴汽車股份有限公司董事及銀建國際實業有限公司董事、總經理，在財務、工業投資和開發方面有豐富經驗。 2016 年年度報告 4949 / 202202 梁青 二零零二年六月起獲委任為本公司董事，現任中國五礦集團香港控股有限公司董事、總經理，具有豐富的國際貿易及投資經驗。 涂書田 南昌大學法律系教授，碩士生導師。涂先生 1984 年畢業于西南政法學院法律專業，現任江西省第十二屆人大代表、省人大常委會委員、法制委員會委員、江西省法律顧問團成員、中國訴訟法學會常務理事、江西省訴訟法學會副會長、

152、南昌仲裁委員會仲裁員。在訴訟法、民商法領域有較高造詣和豐富經驗。 邱冠周 現任中南大學教授，研究生學歷。 曾任職廣東大寶山銅冶煉廠冶煉車間主任，中南工業大學礦物工程系副教授、教授， 中南工業大學教授。 鄧輝 現任江西財經大學法學院院長、教授、博導、第十二屆全國人大代表。1993 年畢業于華東政法學院法學專業；1999 年江西財經大學產業經濟學碩士研究生畢業；2003 年中國政法大學民商法學博士研究生畢業。鄧先生是江西省人大常委會委員、省人大法制委委員；江西省高校中青年學科帶頭人；全國青聯委員；省立法研究會副會長；中國證券法學研究會常務理事；南昌仲裁委員會副主任。 章衛東 現任江西財經大學會計學

153、院會計學教授、博士生導師。獲華中科技大學管理學博士學位，武漢大學經濟與管理學院工商管理博士后。章先生是江西省“新世紀百千萬人才工程”人選，江西省中青年學科帶頭人，江西省注冊會計師協會常務理事。 劉二飛 現任信泰資產管理有限公司聯合創始人。劉先生曾任高盛、摩根斯坦利、所羅門美邦國際、美銀美林等多家金融機構高級管理人員。 孫傳堯 中南大學兼職教授、博導，中國有色金屬工業協會專家委員會副主任、中國礦業聯合會選礦委員會主任。孫先生曾任北京礦冶研究總院處長、副院長、院長、礦物加工國家重點實驗室主任。 胡慶文 現任本公司紀委書記，監事會主席，研究生學歷，曾任本公司綜合計劃、勞動人事、組織管理等部門主管、貴

154、溪冶煉廠黨委書記、公司工會主席，在綜合管理方面有豐富的經驗。 吳金星 高級會計師，碩士研究生學位?，F為江銅集團總經理助理、本公司監事。歷任江銅集團財務處生產財務科、綜合科副科長、江銅集團進出口公司財務部副主任、主任、江銅集團材料設備公司副總會計師、總會計師、本公司財務部經理、本公司德興銅礦總會計師、本公司財務副總監、執行董事、財務總監。 林金良 高級經濟師，畢業于中南工業大學，現為本公司法律事務管理方面負責人，曾擔任江銅集團團委、勞動工資處、多元化經營管理處、企業管理處負責人，在企業管理、法律實務等方面具有豐富經驗。 謝 明 高級經濟師，現任本公司紀委副書記、監察室主任，加入本公司 20 多年

155、，在本公司歷任德興銅礦選礦廠副廠長、黨委書記，德興銅礦紀委書記、副礦長，銀山礦業公司黨委書記等職，有豐富的礦山工作經驗，在組織管理、效能監察等方面具有豐富經營。 萬素娟 高級會計師，現為本公司監事，歷任江中制藥廠總會計師、江西江中制藥（集團）有限責任公司副總經理、總會計師，江西中江地產股份有限公司董事，江中藥業股份有限公司董事。 廖勝森 高級會計師，現任江西銅業股份公司風控內審部總經理，曾任公司貴溪冶煉廠總會計師。 曾敏 本科學歷，現任公司工會副主席，曾任公司黨委辦公室主任、江銅銅材公司黨委書記。 張建華 現任江西銅業股份有限公司法律事務部總經理，曾任江西銅業集團公司企業管理處副處長、江西銅業

156、股份有限公司計劃發展部副總經理，在行政管理和法律事務工作方面有著豐富的經驗。 董家輝 教授級高工，現為本公司副總經理，畢業于中南工業大學，歷任本公司德興銅礦副礦長及本公司永平銅礦礦長，在生產管理方面有豐富的經驗。 江春林 大學學歷，高級工程師、注冊安全工程師，現任本公司副總經理。畢業于湖南湘潭礦業學院采礦系，曾任職于滸坑鎢礦、新疆克孜勒蘇柯2016 年年度報告 5050 / 202202 爾克孜自治州礦產資源開發公司、江西稀有稀土金屬鎢業集團公司、宜春經濟開發區等單位。歷任技術員、科長、生產處副處長、投資發展部主任等職。 吳吉孟 現任江西銅業股份公司副總經理。湖南大學電氣工程碩士研究生，曾任江

157、西銅業集團公司總經理助理、江西直升機產業投資管理有限公司董事長。 吳育能 畢業于江西經濟管理干部學院工業管理工程專業，經濟師，歷任江銅南方公司寶興電纜公司總經理、江銅集團南方總公司總經理、江西銅業股份有限公司江銅營銷有限公司總經理，吳先生在管理及營銷方面具有豐富經驗。 黃明金 大學本科學歷，教授級高級工程師，畢業于江西冶金學院有色冶煉專業，曾任江西銅業股份有限公司貴溪冶煉廠廠長?，F任本公司副總經理。 劉江浩 大學學歷，畢業于江西冶金學院選礦專業，教授級高級工程師，曾任江西銅業股份有限公司總工程師。并被委派至五礦江銅礦業投資公司北秘魯項目任副董事長、副總經理。 黃東風 畢業于中南工業大學管理工程

158、專業，獲得 ACCA 國際財務與會計資格證書，高級經濟師，曾被新財富雜志評為金牌董秘，曾任江西銅業股份有限公司董事會秘書、總經理助理。 佟達釗 現為本公司香港法律顧問，佟達釗律師行資深合伙人，持有英國曼特斯特大學法律及會計學士學位，擁有二十多年香港執業律師經驗，于一九九七年一月加入本公司，亦為多家香港上市公司的秘書。 其它情況說明 適用 不適用 ( (二二) ) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 ( (一一)

159、) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李保民 江西銅業集團公司 董事長 2013 年 3 月 4 日 李保民 江西銅業集團公司 黨委書記 2006 年 9 月 29 日 龍子平 江西銅業集團公司 副董事長 2013 年 6 月 在股東單位任職情況的說明 無 2016 年年度報告 5151 / 202202 ( (二二) ) 在其在其他單位任職情況他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 高建民 慶鈴汽車股份有限公司 執行董事 銀建國際實業有限公司 董事、總經理

160、孫傳堯 中南大學 教授 東北大學 教授、博導 北京科技大學 教授、博導 中國礦業大學 教授 昆明理工大學 教授 貴州大學 教授 河南理工大學 教授 中國有色金屬工業協會專家委員會 副主任 中國有色金屬學會選礦學術委員會 主任 中國礦業聯合會選礦委員會 主任 劉二飛 信泰資產管理有限公司 聯合創始人 世紀互聯集團有限公司 獨立董事 鑫網易商集團有限公司 獨立董事 慶鈴汽車股份有限公司 獨立董事 章衛東 江西財經大學會計學院 院長、教授 涂書田 南昌大學法學院 教授 仁和藥業股份有限公司 獨立董事 廖勝森 中國瑞林工程技術有限公司 監事 五礦江銅礦業投資有限公司 監事會主席 黃明金 中國瑞林工程技

161、術有限公司 董事 張建華 中國南方稀土集團有限公司 董事 江西洪都商用飛機股份有限公司 董事 在其他單位任職情況的說明 無 2016 年年度報告 5252 / 202202 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事和高級管理人員的報酬由公司薪酬委員會制定報酬預案后，提請公司董事會表決通過。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司董事、監事和高級管理人員的薪酬由基薪和績效薪酬構成，其中績效工資以基薪為基礎，根據董事、監事和高級管理人員的年度經營業績考核結果計算提??；獨立董事采用年度津貼的辦法確定

162、其報酬。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，董事、監事和高級管理人員的應付報酬為 1043.36 萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內，董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬合計為 1043.36 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 甘成久 執行董事 離任 工作調動 劉方云 執行董事 離任 工作調動 吳金星 監事 離任 工作調動 邱冠周 獨立非執行董事 離任 工作調動 鄧輝 獨立非執行董事 離任 工作調動 萬素娟 監事 離任 工作調動

163、林金良 監事 離任 工作調動 黃東風 董事會秘書 離任 工作調動 吳金星 執行董事 選舉 工作調動 汪波 執行董事 選舉 工作調動 吳育能 執行董事 選舉 工作調動 孫傳堯 獨立非執行董事 選舉 工作調動 劉二飛 獨立非執行董事 選舉 工作調動 廖勝森 監事 選舉 工作調動 曾敏 監事 選舉 工作調動 張建華 監事 選舉 工作調動 2016 年年度報告 5353 / 202202 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2016 年年度報告 5454 / 202202 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 ( (一

164、一) ) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 16,209 主要子公司在職員工的數量 5,280 在職員工的數量合計 21,489 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 16,834 銷售人員 335 技術人員 2,007 財務人員 395 行政人員 1,918 合計 21,489 教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專及以上 7,390 中專及高中 8,883 初中及以下 5,216 合計 21,489 ( (二二) ) 薪薪酬政策酬政策 適用不適用 2016 年，公司繼續推進崗位績效薪酬體系，根據按勞分配的原則，按照崗位價值

165、、工作技能和業績進行薪酬分配，員工薪酬主要包括崗位工資、績效工資及其他福利，結合公司經營績效、管理責任等內容進行考核與發放。 ( (三三) ) 培訓計劃培訓計劃 適用不適用 為實現公司新的戰略目標提供人才支持和保障，公司將結合發展戰略和生產經營任務，制定切合實際的培訓計劃，為員工提供管理人才、專業技術人才和技能人才三條發展通道，不斷提升公司員工隊伍的整體素質。公司制定了江西銅業股份有限公司員工教育培訓管理辦法、培訓經費管理辦法等一系列規章制度，致力于構建一個基于“學評用”相結合的全方位、多角度、多功能的員工教育培訓體系，旨在打造一個公平競爭、用人所長的職業晉升發展平臺。 ( (四四) ) 勞務

166、外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用不適用 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用不適用 2016 年年度報告 5555 / 202202 報告期內，本公司嚴格遵照內幕信息披露和內部控制程序，并按照公司法、證券法及股票上市規則等法律法規要求，規范運作。公司股東會、董事會、監事會及董事會各專門委員會依法履行職責，運作規范。公司對募集資金使用、重大投資及關聯交易等事項按照相關規則履行了相應程序并進行了披露。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介

167、股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2015 年年度股東大會 2016 年 6 月 29 日 上 海 證 券 交 易 所 2016 年 6 月 30 日 2016 年第一次臨時股東大會、2016 年第一次 A股類別股東大會、2016年第一次 A 股類別股東大會 2016 年 7 月 18 日 上 海 證 券 交 易 所 2016 年 7 月 19 日 股東大會情況說明 適用 不適用 2016 年，公司召開的股東周年大會和臨時股東大會審議的所有議案均獲通過。 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 ( (一一) ) 董事參加董事會和股東大會

168、的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 李保民 否 6 4 2 0 0 否 1 龍子平 否 6 4 2 0 0 否 2 高建民 否 6 4 2 0 0 否 0 梁 青 否 6 4 2 0 0 否 0 施嘉良 否 4 2 1 1 0 否 0 甘成久 否 4 2 2 0 0 否 0 劉方云 否 4 1 2 1 0 否 0 吳金星 否 2 1 1 0 0 否 2 汪波 否 2 1 1 0 0 否 1 吳育能 否 2

169、 1 1 0 0 否 2 章衛東 是 6 4 2 0 0 否 2 涂書田 是 6 4 2 0 0 否 1 鄧輝 是 4 2 2 0 0 否 0 邱冠周 是 4 1 2 1 0 否 0 孫傳堯 是 2 1 1 0 0 否 0 劉二飛 是 2 1 1 0 0 否 0 2016 年年度報告 5656 / 202202 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 2 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 4 ( (二二) ) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 ( (三三) )

170、其他其他 適用不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用不適用 本公司已經建立獨立董事年度報告工作制度，本公司獨立審核委員會（審計委員會）工作規程也規定，本公司審計委員會所有成員均為獨立董事。報告期內，本公司獨立董事勤勉盡責，對本公司關聯交易、大股東資金占用、年度報告的編制等均進行認真審核，并發表了獨立意見。 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業

171、務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用不適用 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用不適用 報告期內，公司向董事會提交了 2016 年高級管理人員薪酬議案，該議案將提呈 2016 年度股東大會審議批準。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報

172、告 適用 不適用 公司2016 年度內部控制評價報告內容詳見 2017 年 3 月 30 日上海交易所網站相關披露。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用不適用 2016 年年度報告 5757 / 202202 公司披露了內控審計師德勤華永會計師事務(特殊普通合伙)所出具的標準無保留意見的 2016 年度內部控制審計報告，詳見上海證券交易所網站及本公司網站。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 一、一、公司債券基本情

173、況公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率 還本付息方式 交易場所 08 江銅債 08 江銅債 126018 2008年9月 22 日 2016年9月 22 日 68 億 1.00% 本 期 債券 到 期一 次 還本， 存續期 限 內每 年 付息 1 次， 最后一 期 利息 隨 本金 的 兌付 一 起支付。 上 海 證券 交 易所 公司債券付息兌付情況 適用不適用 公司已于 2016 年 9 月 22 日一次性兌付債券本金及最后一期利息。 公司債券其他情況的說明 適用 不適用 二、二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式公

174、司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 中國國際金融股份有限公司 辦公地址 北京市建國門外大街 1 號國貿大廈 2 座 27 層及28 層 聯系人 徐康、杜祎清 聯系電話 010-65051166 資信評級機構 名稱 中誠信證券評估有限公司 辦公地址 北京市西城區復興門外大街 156 號招商國際金融中心 C 座 14 層 其他說明： 適用不適用 報告期內上市公司聘請的債券受托管理人、資信評級機構均未發生變更。 2016 年年度報告 5858 / 202202 三、三、公司債券公司債券募集募集資金使用情況資金使用情況 適用不適用 詳細內容請見 2017 年 3

175、 月 30 日在上海證券交易所披露的江西銅業股份有限公司 2016 年度募集資金報告 四、四、公司債券公司債券評級評級情況情況 適用不適用 2016 年 4 月 20 日，本公司聘請中誠信證券評估有限公司對公司及公司已發行的“2008 年江西銅業股份有限公司認股權和債券分離交易的可轉換公司債券” 進行了信用評級： 主體信用等級為 AAA級，展望評級穩定；維持當期債券信用等級為 AAA。詳細內容請查閱于 2016 年 4 月 22 日披露在上海證券交易所網站()的信用評級報告2008 年江西銅業股份有限公司認股權和債券分離交易的可轉換公司債券跟蹤評級報告(2016)。 五、五、報告期內報告期內公

176、司債券公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況增信機制、償債計劃及其他相關情況 適用不適用 報告期內，中誠信證券評估有限公司未對債券評級及主體評級作出調整。本公司“08 江銅債”已于 2016 年 9 月 22 日完成本金和最后一期利息兌付，并于同一天摘牌。 六、六、公司債券持有人會議召開情況公司債券持有人會議召開情況 適用不適用 七、七、公司債券受托管理人履職情況公司債券受托管理人履職情況 適用不適用 中國國際金融股份有限公司已為公司出具了 2016 年度 江西銅業股份有限公司募集資金存放與使用情況的專項核查報告。具體請查閱 2016 年 3 月 30 日披露于上海交易所網站 的相關公告。

177、八、八、截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 2016 年 2015 年 本期比上年同期增減（%） 變動原因 息稅折舊攤銷前利潤 4,863,935,376 3,902,130,591 24.65 流動比率 1.52 1.48 0.04 速動比率 0.97 1.01 -0.04 資產負債率 44.13% 46.71% -2.58 EBITDA 全部債務比 7.93 10.74 -26.18 利息保障倍數 3.10 2.26 37.11 本期利潤總額增加 現金利息保障倍數 6.59 3.55 85.

178、71 本期經營活動現金流增加 EBITDA 利息保障倍數 5.02 4.23 18.68 貸款償還率 100% 100% - 利息償付率 100% 100% - 2016 年年度報告 5959 / 202202 九、九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 適用不適用 2016 年 9 月 22 日，公司已按時兌付本期公司債券本金及應付利息。 （詳見 2016 年 9 月 10 日上海證券交易所網站 相關公告） 。 十、十、公司報告期內的銀行授信情況公司報告期內的銀行授信情況 適用不適用 截至 2016 年 12 月 31 日，公司(股份母公司 本

179、部)銀行授信總額 631.99 億元，已使用 118.30 億元，未使用 513.69 億元。 十一、十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 適用不適用 報告期內，公司嚴格履行公司債券募集說明書相關內容，按時兌付公司債券利息，未有損害債券投資者利益的情況發生。 十二、十二、公司發生的重大公司發生的重大事項事項及對公司經營情況和償債能力的影響及對公司經營情況和償債能力的影響 適用不適用 報告期內，公司未發生公司債券發行與交易管理辦法第四十五條列示的重大事項。 2016 年年度報告 6060 / 202202 第十一節第十

180、一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用不適用 江西銅業股份有限公司全體股東： 一、審計意見 我們審計了江西銅業股份有限公司(以下簡稱“江西銅業”)的財務報表，包括 2016 年 12 月 31日的合并及公司資產負債表，2016 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了江西銅業2016 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2016 年度的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定

181、執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于江西銅業，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 (一) 存貨的可變現凈值 事項描述 截至 2016 年 12 月 31 日江西銅業合并財務報表附注五(8)“存

182、貨”所示存貨賬面余額人民幣15,670,524,374 元，存貨跌價準備人民幣 258,138,283 元。江西銅業管理層在確定存貨可變現凈值時需要運用重大判斷，且影響金額重大，為此我們確定存貨跌價準備為關鍵審計事項。 如財務報表附注三(12)、附注三(29.3)所示，資產負債表日，江西銅業的存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，計提存貨跌價準備?？勺儸F凈值以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 審計應對 針對存貨的可變現凈值問題，我們實施的審計程序主要包括： 1、評估并測試存貨跌價準備及年末確定存貨估計售價相關的內部控制

183、； 2、對于能夠獲取公開市場銷售價格的產品，獨立查詢公開市場價格信息，并將其與估計售價進行比較； 2016 年年度報告 6161 / 202202 3、對于無法獲取公開市場銷售價格的產品，選取樣本，將產品估計售價與最近或期后的實際售價進行比較； 4、 選取樣本，比較當年同類原材料、在產品至完工時仍需發生的成本，對江西銅業估計的至完工時將要發生成本的合理性進行評估。 (二) 應收賬款的可回收性 事項描述 截至 2016 年 12 月 31 日江西銅業合并財務報表附注五(4)“應收賬款”所示應收賬款賬面余額人民幣 13,792,028,071 元， 應收賬款壞賬準備人民幣 2,252,822,07

184、9 元。 由于江西銅業管理層在確定應收賬款預計可收回金額時需要運用重大會計估計和判斷，且影響金額重大，為此我們確定應收賬款的可回收性為關鍵審計事項。 如財務報表附注三(11)、附注三(29.4)所示，江西銅業管理層在確定應收賬款預計可收回金額時需要評估相關客戶的信用情況，包括可獲抵押或質押物狀況以及實際還款情況等因素。 審計應對 針對應收賬款的可收回性問題，我們實施的審計程序主要包括： 1、評估并測試管理層對應收賬款賬齡分析以及確定應收賬款壞賬準備相關的內部控制； 2、 對于按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款， 分析江西銅業應收賬款壞賬準備會計估計的合理性，并選取樣本對賬齡準確性進行測試； 3

185、、 對于單獨計提壞賬準備的應收賬款， 選取樣本獲取管理層對預計未來可收回金額做出估計的依據，包括客戶信用記錄、抵押或質押物狀況、違約或延遲付款記錄及期后實際還款情況，并復核其合理性。 四、其他信息 江西銅業管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息， 我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作， 如果我們確定其他信息存在重大錯

186、報， 我們應當報告該事實。 在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 江西銅業管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 2016 年年度報告 6262 / 202202 在編制財務報表時， 管理層負責評估江西銅業的持續經營能力， 披露與持續經營相關的事項(如適用)，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算江西銅業、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督江西銅業的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞

187、弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險， 設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，

188、未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險； (2)了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序； (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性； (4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對江西銅業持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致江西銅業不能

189、持續經營； (5)評價財務報表的總體列報、 結構和內容(包括披露)， 并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項； (6)就江西銅業中實體或業務活動的財務信息獲取充分、 適當的審計證據， 以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施(如適用)。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財

190、務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 2016 年年度報告 6363 / 202202 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2016 年 12 月 31 日 編制單位: 江西銅業股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 13,078,661,138 20,680,508,461 結算備付金 拆

191、出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 485,725,863 771,946,511 衍生金融資產 應收票據 3,019,514,818 3,172,899,600 應收賬款 13,542,788,474 11,032,925,096 其中：應收保理款 2,003,582,482 1,386,701,367 預付款項 2,328,593,497 1,732,389,912 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 124,513,665 131,497,715 應收股利 4,000,000 其他應收款 2,975,049,254 3,276,246,022 買入返售

192、金融資產 存貨 15,412,386,091 13,368,854,801 短期可供出售金融資產 劃分為持有待售的資產 189,891,677 0 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 2,717,042,190 3,043,080,773 流動資產合計 53,874,166,66753,874,166,667 57,214,348,89157,214,348,891 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 4,822,313,125 3,647,749,276 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 3,006,404,786 2,902,612,916 投資性房地產

193、484,296,697 352,526,439 固定資產 17,972,552,020 18,814,989,668 在建工程 3,476,717,167 3,162,041,778 其中：勘探成本 514,761,013 530,191,016 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 2,436,209,742 2,389,365,046 開發支出 商譽 2016 年年度報告 6464 / 202202 長期待攤費用 遞延所得稅資產 960,335,408 922,887,544 其他非流動資產 351,096,646 348,689,549 非流動資產合計 33,509

194、,925,59133,509,925,591 32,540,862,21632,540,862,216 資產總計 87,384,092,25887,384,092,258 89,755,211,10789,755,211,107 流動負債：流動負債： 短期借款 14,868,139,788 15,811,616,985 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 3,229,152,199 1,969,533,221 衍生金融負債 應付票據 5,656,814,269 4,288,351,629 應付賬款 6,160,336,752 4,286,

195、669,816 預收款項 1,350,074,536 1,616,660,475 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 796,910,430 627,824,189 應交稅費 994,947,113 521,988,361 應付利息 102,155,262 169,005,551 應付股利 64,000,000 其他應付款 1,793,797,451 1,584,475,208 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 137,614,544 7,498,998,709 其他流動負債 2,185,187,842

196、2,128,864,670 流動負債合計 37,37,339339,130,186,130,186 40,503,988,81440,503,988,814 非流動負債：非流動負債： 長期借款 228,100,000 347,600,000 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 10,979,054 11,734,990 長期應付職工薪酬 109,189,561 149,551,399 專項應付款 預計負債 173,508,547 165,695,414 遞延收益 592,223,368 634,158,495 遞延所得稅負債 108,114,322 108,999,878 其他非流動負

197、債 非流動負債合計 1,222,114,8521,222,114,852 1,417,740,1761,417,740,176 負債合計 38,538,56161,245,038,245,038 41,921,728,99041,921,728,990 所有者權益所有者權益 股本 3,462,729,405 3,462,729,405 其他權益工具 2016 年年度報告 6565 / 202202 其中：優先股 永續債 資本公積 11,685,894,665 11,685,894,665 減：庫存股 其他綜合收益 81,499,591 (119,607,144) 專項儲備 375,029,04

198、9 325,907,796 盈余公積 14,464,314,873 14,237,355,262 一般風險準備 未分配利潤 16,528,405,632 16,314,100,071 歸屬于母公司所有者權益合計 46,597,873,215 45,906,380,055 少數股東權益 2,224,974,005 1,927,102,062 所有者權益合計 48,822,847,22048,822,847,220 47,833,482,11747,833,482,117 負債和所有者權益總計 87,384,092,25887,384,092,258 89,755,211,10789,755,21

199、1,107 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 母公司母公司資產負債表資產負債表 2016 年 12 月 31 日 編制單位:江西銅業股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 6,779,369,251 17,211,490,708 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 333,046,043 衍生金融資產 應收票據 2,284,642,357 1,627,939,057 應收賬款 5,521,183,736 4,260,788,059 預付款項 734,664,231 6

200、54,134,954 應收利息 1,359,164 80,132,427 應收股利 96,000,000 4,000,000 其他應收款 1,261,059,884 1,103,368,934 存貨 10,133,959,346 8,905,743,627 短期可供出售金融資產 200,000,000 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 710,674,842 1,079,650,404 流動資產合計 27,27,522522,912,811,912,811 35,460,294,21335,460,294,213 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 495,8

201、80,000 704,024,714 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 13,759,276,582 12,457,955,880 投資性房地產 175,553,472 174,407,195 固定資產 11,800,486,584 12,442,969,863 在建工程 2,996,353,320 2,565,966,412 其中：勘探成本 514,761,013 495,481,936 工程物資 2016 年年度報告 6666 / 202202 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,319,400,673 1,291,275,380 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞

202、延所得稅資產 409,704,902 289,178,632 其他非流動資產 200,691,550 149,978,392 非流動資產合計 31,157,347,08331,157,347,083 30,075,756,46830,075,756,468 資產總計 58,658,68080,259,894,259,894 65,536,050,68165,536,050,681 流動負債：流動負債： 短期借款 4,151,900,000 5,197,917,120 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 1,666,493,129 37,954,173 衍生金融負債 應付票據 0 51

203、8,611,309 應付賬款 2,186,386,541 4,456,838,603 預收款項 225,342,200 330,022,095 應付職工薪酬 503,883,539 406,350,686 應交稅費 815,152,462 327,277,755 應付利息 2,755,767 41,448,603 應付股利 其他應付款 776,196,869 791,958,439 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 39,689,046 7,194,788,315 其他流動負債 流動負債合計 10,310,36767,799,553,799,553 19,303,167,09819

204、,303,167,098 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 10,979,054 11,734,990 長期應付職工薪酬 71,145,898 100,136,639 專項應付款 預計負債 156,329,286 133,474,469 遞延收益 363,978,420 378,002,648 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 602,432,658602,432,658 623,348,746623,348,746 負債合計 10,910,97070,232,211,232,211 19,926,515,84419,926,515,

205、844 所有者權益：所有者權益： 股本 3,462,729,405 3,462,729,405 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 12,658,552,851 12,658,552,851 2016 年年度報告 6767 / 202202 減：庫存股 其他綜合收益 10,458,134 (138,161,094) 專項儲備 263,155,700 234,605,247 盈余公積 14,341,449,456 14,114,489,845 未分配利潤 16,973,682,137 15,277,318,583 所有者權益合計 47,710,027,68347,710,027,683

206、 45,609,534,83745,609,534,837 負債和所有者權益總計 58,658,68080,259,894,259,894 65,536,050,68165,536,050,681 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 合并合并利潤表利潤表 2016 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 202,308,220,227 185,782,491,341 其中：營業收入 202,308,220,227 185,782,491,341 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二

207、、營業總成本 199,528,664,729 185,563,435,012 其中：營業成本 195,310,265,014 181,478,255,317 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 579,935,563 554,320,878 銷售費用 569,016,272 515,355,849 管理費用 1,663,987,735 2,026,445,194 財務費用 252,005,504 533,712,434 資產減值損失 1,153,454,641 455,345,340 加：公允價值變動收益（損失以“”號填

208、列） -582,587,116 219,994,069 投資收益（損失以“”號填列） -228,258,546 552,027,701 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -50,816,218 -282,278,114 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,968,709,836 991,078,099 加：營業外收入 151,072,240 212,625,802 其中：非流動資產處置利得 18,946,140 4,966,110 減：營業外支出 86,245,241 39,286,114 其中：非流動資產處置損失 75,713,745 31,530,72

209、9 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 2,033,536,835 1,164,417,787 減：所得稅費用 1,092,731,971 479,663,053 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 940,804,864 684,754,734 2016 年年度報告 6868 / 202202 歸屬于母公司所有者的凈利潤 787,538,113 637,218,130 少數股東損益 153,266,751 47,536,604 六、其他綜合收益的稅后凈額 202,257,512 180,155,171 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 201,106,735 178,123,856

210、（一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 0 0 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 201,106,735 178,123,856 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 158,302,504 168,189,339 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 -8,984,308 3,802,506 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 695,931 -35,941,991 5.外幣財務報表折算差額

211、51,092,608 42,074,002 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 1,150,777 2,031,315 七、綜合收益總額 1,143,062,376 864,909,905 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 988,644,848 815,341,986 歸屬于少數股東的綜合收益總額 154,417,528 49,567,919 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.18 （二）稀釋每股收益(元/股) 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。 法定代表人：李保民主管會計工作負責

212、人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 母公司母公司利潤表利潤表 2016 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 66,733,093,912 67,272,757,193 減：營業成本 61,557,924,637 63,652,660,963 稅金及附加 468,789,325 452,538,082 銷售費用 280,503,244 295,500,768 管理費用 934,446,337 1,398,814,587 財務費用 -48,610,296 398,826,824 資產減值損失 94,511,110 -29

213、,980,335 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） -439,164,461 11,397,333 投資收益（損失以“”號填列） 70,859,804 612,075,369 2016 年年度報告 6969 / 202202 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -7,811,116 -263,041,443 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 3,077,224,898 1,727,869,006 加：營業外收入 79,901,270 95,982,138 其中：非流動資產處置利得 18,600,961 4,512,125 減：營業外支出 77,091,428 29,223,792

214、其中：非流動資產處置損失 73,678,471 25,573,440 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 3,080,034,740 1,794,627,352 減：所得稅費用 810,438,634 460,332,712 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 2,269,596,106 1,334,294,640 五、其他綜合收益的稅后凈額 148,619,228 171,498,884 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 148

215、,619,228 171,498,884 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 154,563,944 165,554,168 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 -5,944,716 5,944,716 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 2,418,215,334 1,505,793,524 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 合并合并現金流量表現金流量

216、表 2016 年 112 月 單位：元幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 234,124,155,635 213,361,136,708 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 2016 年年度報告 7070 / 202202 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務

217、資金凈增加額 收到的稅費返還 56,052,477 78,301,107 收到其他與經營活動有關的現金 981,742,832 1,908,439,058 經營活動現金流入小計 235,161,950,944 215,347,876,873 購買商品、接受勞務支付的現金 223,761,499,307 205,344,852,157 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 2,967,908,609 3,208,084,675 支付的各項稅費 2,435,381,99

218、7 3,395,460,432 支付其他與經營活動有關的現金 1,671,162,064 1,497,456,303 經營活動現金流出小計 230,835,951,977 213,445,853,567 經營活動產生的現金流量凈額 4,325,998,967 1,902,023,306 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 6,099,349,000 11,109,856,279 取得投資收益收到的現金 289,045,691 458,950,534 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 5,509,299 8,228,750 處置子公司及

219、其他營業單位收到的現金凈額 302,412,298 取得子公司及其他營業單位收到的現金凈額 589,458,095 收到其他與投資活動有關的現金 33,502,033 206,056,556 投資活動現金流入小計 6,427,406,023 12,674,962,512 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,636,148,817 1,764,401,907 投資支付的現金 7,560,005,916 11,505,725,875 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 199,788,880 投資活動現金流出小計 9,196,15

220、4,733 13,469,916,662 投資活動產生的現金流量凈額 (2,768,748,710) -794,954,150 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 228,000,000 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 228,000,000 取得借款收到的現金 21,356,898,307 26,749,015,071 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 3,866,400,583 5,654,903,027 籌資活動現金流入小計 25,451,298,890 32,403,918,098 償還債務支付的現金 30,089,49

221、2,144 31,268,768,418 2016 年年度報告 7171 / 202202 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,113,233,732 1,135,391,674 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 21,500,000 22,400,000 支付其他與籌資活動有關的現金 4,602,071,160 3,937,754,217 籌資活動現金流出小計 35,804,797,036 36,341,914,309 籌資活動產生的現金流量凈額 (10,353,498,146) -3,937,996,211 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響

222、 351,464,892 141,759,667 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 (8,444,782,997) -2,689,167,388 加：期初現金及現金等價物余額 16,705,051,151 19,394,218,539 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 8,260,268,154 16,705,051,151 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 母公司母公司現金流量表現金流量表 2016 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活

223、動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 76,102,709,374 80,719,107,063 收到的稅費返還 9,835,368 45,561,096 收到其他與經營活動有關的現金 577,394,697 943,901,431 經營活動現金流入小計 76,689,939,439 81,708,569,590 購買商品、接受勞務支付的現金 72,644,952,653 72,986,261,461 支付給職工以及為職工支付的現金 1,961,549,623 2,338,811,957 支付的各項稅費 1,572,543,999 2,837,758,4

224、34 支付其他與經營活動有關的現金 1,298,208,456 1,400,676,926 經營活動現金流出小計 77,477,254,731 79,563,508,778 經營活動產生的現金流量凈額 -787,315,292 2,145,060,812 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 500,000,000 909,345 取得投資收益收到的現金 145,037,702 262,939,300 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,442,435 48,034,397 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 282,752,66

225、7 收到其他與投資活動有關的現金 26,812,986 100,223,423 投資活動現金流入小計 674,293,123 694,859,132 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,206,263,988 1,383,202,854 投資支付的現金 1,374,666,450 601,222,192 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 2,580,930,438 1,984,425,046 投資活動產生的現金流量凈額 -1,906,637,315 -1,289,565,914 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產

226、生的現金流量： 2016 年年度報告 7272 / 202202 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 6,876,254,631 8,710,293,276 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 1,229,781,000 籌資活動現金流入小計 8,106,035,631 8,710,293,276 償還債務支付的現金 15,260,580,133 11,176,608,169 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 523,467,793 1,048,996,486 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 15,784,047,926 12,225,604,655 籌

227、資活動產生的現金流量凈額 -7,678,012,295 -3,515,311,379 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 94,364,180 84,299,795 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -10,277,600,722 -2,575,516,686 加：期初現金及現金等價物余額 17,038,304,404 19,613,821,090 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 6,760,703,682 17,038,304,404 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 2

228、016 年年度報告 7373 / 202202 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2016 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,462,729,405 11,685,894,665 -119,607,144 325,907,796 14,237,355,262 16,314,100,071 1,927,102,062 47,833,482,117 加：會計政策變更 前期差錯

229、更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 3,462,729,405 11,685,894,665 -119,607,144 325,907,796 14,237,355,262 16,314,100,071 1,927,102,062 47,833,482,117 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 201,106,735 49,121,253 226,959,611 214,305,561 297,871,943 989,365,103 （一）綜合收益總額 201,106,735 787,538,113 154,417,528 1,143,062,376 （二） 所有者投

230、入和減少資本 228,000,000 228,000,000 1股東投入的普通股 228,000,000 228,000,000 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 226,959,611 -573,232,552 -85,500,000 -431,772,941 1提取盈余公積 226,959,611 -226,959,611 2提取一般風險準備 2016 年年度報告 7474 / 202202 3對所有者（或股東）的分配 -346,272,941 -85,500,000 -431,772,941 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公

231、積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 49,121,253 954,415 50,075,668 1本期提取 370,402,378 4,861,661 375,264,039 2本期使用 321,281,125 3,907,246 325,188,371 （六）其他 四、本期期末余額 3,462,729,405 11,685,894,665 81,499,591 375,029,049 14,464,314,873 16,528,405,632 2,224,974,005 48,822,847,220 項目 上期 歸屬于母公司所有者權

232、益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,462,729,405 11,685,894,665 -297,731,000 275,472,747 14,103,925,798 16,503,584,546 1,292,390,425 47,026,266,586 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 3,462,729,405 11,685,894,665 -297,731,000 275,472,747 14,103

233、,925,798 16,503,584,546 1,292,390,425 47,026,266,586 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 178,123,856 50,435,049 133,429,464 -189,484,475 634,711,637 807,215,531 （一）綜合收益總額 178,123, 637,218,49,567,919 864,909,905 2016 年年度報告 7575 / 202202 856 130 （二）所有者投入和減少資本 606,489,064 606,489,064 1股東投入的普通股 606,489,064 606,489,0

234、64 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 133,429,464 -826,702,605 -22,884,840 -716,157,981 1提取盈余公積 133,429,464 -133,429,464 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -692,545,881 -22,400,000 -714,945,881 4其他 -727,260 -484,840 -1,212,100 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 50,435,049

235、1,539,494 51,974,543 1本期提取 381,756,138 15,018,832 396,774,970 2本期使用 331,321,089 13,479,338 344,800,427 （六）其他 四、本期期末余額 3,462,729,405 11,685,894,665 -119,607,144 325,907,796 14,237,355,262 16,314,100,071 1,927,102,062 47,833,482,117 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2016 年年度報告 7

236、676 / 202202 2016 年 112 月 單位:元幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,462,729,405 12,658,552,851 -138,161,094 234,605,247 14,114,489,845 15,277,318,583 45,609,534,837 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,462,729,405 12,658,552,851 -138,161,094 234,605,247 14,

237、114,489,845 15,277,318,583 45,609,534,837 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 148,619,228 28,550,453 226,959,611 1,696,363,554 2,100,492,846 （一）綜合收益總額 148,619,228 2,269,596,106 2,418,215,334 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 226,959,611 -573,232,552 -346,272,941 1提取盈余公積 226,959,611

238、 -226,959,611 2對所有者（或股東）的分配 -346,272,941 -346,272,941 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股 2016 年年度報告 7777 / 202202 本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 28,550,453 28,550,453 1本期提取 317,102,657 317,102,657 2本期使用 288,552,204 288,552,204 （六）其他 四、本期期末余額 3,462,729,405 12,658,552,851 10,458,134 263,155,700 14

239、,341,449,456 16,973,682,137 47,710,027,683 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,462,729,405 12,658,552,851 -309,659,978 205,954,278 13,981,060,381 14,768,999,288 44,767,636,225 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,462,729,405 12,658,552,851 -309,659,978 205,954,2

240、78 13,981,060,381 14,768,999,288 44,767,636,225 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 171,498,884 28,650,969 133,429,464 508,319,295 841,898,612 （一）綜合收益總額 171,498,884 1,334,294,640 1,505,793,524 （二）所有者投入和減少資本 2016 年年度報告 7878 / 202202 1股東投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 133,429,464 -825,975,345 -69

241、2,545,881 1提取盈余公積 133,429,464 -133,429,464 2對所有者（或股東）的分配 -692,545,881 -692,545,881 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 28,650,969 28,650,969 1本期提取 311,719,203 311,719,203 2本期使用 283,068,234 283,068,234 （六）其他 四、本期期末余額 3,462,729,405 12,658,552,851 -138,161,094 234,6

242、05,247 14,114,489,845 15,277,318,583 45,609,534,837 法定代表人：李保民主管會計工作負責人：吳金星會計機構負責人：周敏輝 2016 年年度報告 7979 / 202202 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用不適用 江西銅業股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是一家在中華人民共和國注冊的股份有限公司。本公司企業法人營業執照注冊號： 企合贛總字第 003556 號。 本公司于 1997 年 1 月 24 日由江西銅業集團公司(以下簡稱“江銅集團”)與香港國際銅業(中國)投資有限公司、深圳寶恒(集團)股份有限公司、江西

243、鑫新實業股份有限公司及湖北三鑫金銅股份有限公司共同發起設立。于 1997 年 6月 12 日， 本公司所發行境外上市外資股 H 股在香港聯合交易所有限公司和倫敦股票交易所同時上市交易。本公司總部位于江西省貴溪市冶金大道 15 號。本公司控股股東系江銅集團，實際控制人系江西省國有資產監督管理委員會。 本公司經營范圍包括：有色金屬礦、稀貴金屬、非金屬礦；有色金屬及相關副產品的冶煉、壓延加工與深加工；自產產品的售后服務、相關的咨詢服務和業務；境外期貨套期保值業務；與上述業務相關的三氧化二砷、硫酸、氧氣、液氧、液氮、液氬的生產和加工。 本公司及其子公司(以下簡稱“本集團”)的公司及合并財務報表于 20

244、17 年 3 月 29 日已經本公司董事會批準。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用不適用 本年度合并財務報表范圍參見附注(六)“在其他主體中的權益”。本年度合并財務報表范圍變化詳細情況參見附注(六)“合并范圍的變更”。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本集團執行財政部頒布的企業會計準則及相關規定。此外，本集團還按照公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)披露有關財務信息。 記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基

245、礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 在歷史成本計量下，資產按照購置時支付的現金或者現金等價物的金額或者所付出的對價的公允價值計量。負債按照因承擔現時義務而實際收到的款項或者資產的金額，或者承擔現時義務的合同金額，或者按照日?；顒又袨閮斶€負債預期需要支付的現金或者現金等價物的金額計量。 公允價值是市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。無論公允價值是可觀察到的還是采用估值技術估計的，在本財務報表中計量和披露的公允價值均在此基礎上予以確定。 公允價值計量基于公允價值的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被

246、劃分為三個層次： 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 2016 年年度報告 8080 / 202202 2.2. 持續經營持續經營 適用不適用 本集團對自 2016 年 12 月 31 日起 12 個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項和情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用不適用 本集團根據生

247、產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提方法(附注(三)11)、存貨的計價方法(附注(三)12)、固定資產折舊和無形資產攤銷(附注(三)16)及(附注(三)19)、收入的確認時點(附注(三)24)等。 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司于 2016 年 12 月 31日的公司及合并財務狀況以及 2016 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用

248、不適用 營業周期是指企業從購買用于加工或貿易的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司生產類業務的營業周期約為 2 到 4 個月，貿易類業務的營業周期約為 1 到 15 天。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之香港子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定港幣為其記賬本位幣。本公司之新加坡子公司、本公司之開曼群島子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定美元為其記賬本位幣。本公司之土耳其子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定土耳其里拉為其記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所

249、采用的貨幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用不適用 企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 5.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。 在企業合并中取得的資產和負債，按合并日其在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖減的則調整留存收益。 為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 5.

250、2 非同一控制下的企業合并及商譽 2016 年年度報告 8181 / 202202 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債和發行的權益性工具的公允價值。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。 合并

251、成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為一項資產確認為商譽并按成本進行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 計入當期損益。 因企業合并形成的商譽在合并財務報表中單獨列報， 并按照成本扣除累計減值準備后的金額計量。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用不適用 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵竿顿Y方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關

252、活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重新評估。 子公司的合并起始于本集團獲得對該子公司的控制權時，終止于本集團喪失對該子公司的控制權時。 對于本集團處置的子公司，處置日(喪失控制權的日期)前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，其自購買日(取得控制權的日期)起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司，無論該項企業合并發生在報告期的任一時點，視同該子

253、公司同受最終控制方控制之日起納入本集團的合并范圍，其自報告期最早期間期初起的經營成果和現金流量已適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本公司統一規定的會計政策和會計期間厘定。 本公司與子公司及子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響于合并時抵消。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有的份額，其余額仍

254、沖減少數股東權益。 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司股東權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權2016 年年度報告 8282 / 202202 益的變化。 少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積， 資本公積不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步取得被購買方的股權， 最終形成非同一控制下的企業合并的， 分別是否屬于 “一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于”一攬子交易”的，在購買日作為取得控制權的交易進行會計

255、處理，購買日之前持有的被購買方的股權按該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益；購買日前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權益變動的，轉為購買日所屬當期收益。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 對于通過多次交易分步處置對子公司股權投資

256、直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明該多次交易事項為一攬子交易：(1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；(3)一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；(4)一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開始持續計算的凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制

257、權時一并轉入喪失控制權當期的損益。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，將各項交易作為獨立的交易進行會計處理。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用不適用 合營安排分為共同經營和合營企業，該分類通過考慮該安排的結構、法律形式以及合同條款等因素根據合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務確定。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本集團對合營企業的投資采用權益法核算，具體詳見附注(三)“14.3.2. 權益法核算的長期股權投資”。 本

258、集團無共同經營性質的合營安排。 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金是指本集團庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用不適用 9.1 外幣業務 外幣交易在初始確認時，采用與交易發生日即期匯率近似的匯率折算，與交易發生日即期匯率近似的匯率按交易發生當月月初的市場匯率中間價確定。 2016 年年度報告 8383 / 202202 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用該日即期匯率折算為人民幣，因該日的即期匯率與初始確認時或

259、者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 除： (1)符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本； (2)為了規避外匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理； (3)可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益均計入當期損益。 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入其他綜合收益“外幣報表折算差額”項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計

260、量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 9.2 外幣財務報表折算 為編制合并財務報表，境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的所有資產、 負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算； 股東權益項目按發生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額確認為其他綜合收益并計入股東權益。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用與現金流

261、量發生日即期匯率近似的匯率折算，匯率變動對現金及現金等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以“匯率變動對現金及現金等價物的影響”單獨列示。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 在處置本集團在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司股東權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。 在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業

262、或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10.10. 金融工具金融工具 適用不適用 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 10.1 實際利率法 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更

263、短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 2016 年年度報告 8484 / 202202 在計算實際利率時，本集團在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 10.2 金融資產的分類、確認和計量 金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。 10.2.1 以公允價值計量且

264、其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 滿足下列條件之一的金融資產劃分為交易性金融資產： (1)取得該金融資產的目的， 主要是為了近期內出售； (2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； (3)屬于衍生工具， 但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資

265、產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產： (1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； (2)本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明， 對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；(3) 符合條件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 10.2.2 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固

266、定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 10.2.3 貸款和應收款項 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利、其他應收款、其他流動資產及其他非流動資產等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 10.2.4 可供出售金融資產 2016 年年度報告 8

267、585 / 202202 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資

268、產，按照成本計量。 10.3 金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3) 本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人

269、很可能倒閉或者進行其他財務重組； (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： - 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； - 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； (8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，即于資產負債表日，若一項權益工具

270、投資的 公允價值低于其初始投資成本超過 50%(含 50%)，或低于其初始投資成本持續時間超過 12 個 月(含 12 個月)； (9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 - 以攤余成本計量的金融資產減值 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，但金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日

271、的攤余成本。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產2016 年年度報告 8686 / 202202 組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 - 可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已

272、收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 - 以成本計量的金融資產減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。該金融資產的減值損失一經確認不

273、予轉回。 10.4 金融資產的轉移 滿足下列條件之一的金融資產， 予以終止確認： (1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止； (2)該金融資產已轉移， 且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； (3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止

274、確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 10.5 金融負債的分類、確認和計量 本集團根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。 金融負債在初始確認時劃

275、分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 10.5.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 2016 年年度報告 8787 / 202202 滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債： (1)承擔該金融負債的目的， 主要是為了近期內回購； (2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； (3)屬于衍生工具， 但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保

276、合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下列條件之一的金融負債，在初始確認時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債： (1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認和計量方面不一致的情況； (2)本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明， 該金融負債所在的金融負債組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；(3)符合條件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后

277、續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 10.5.2 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。除財務擔保合同負債外的其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 10.5.3 財務擔保合同 財務擔保合同是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值減直接歸屬的交易費用進行初始確

278、認，在初始確認后按照企業會計準則第 13號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 10.6 金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的， 將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 10.7 衍生工具及嵌

279、入衍生工具 衍生金融工具，包括商品期貨合約(上海期貨交易所或倫敦金屬交易所的陰極銅期貨標準合約)、從采購或銷售合同中分拆的嵌入式衍生工具-臨時定價安排、 遠期外匯合約、 利率互換合同及商品期權合約等。 衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量， 并以公允價值進行后續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關系的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其余衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密

280、關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨2016 年年度報告 8888 / 202202 的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 10.7.1 可轉換債券 本集團發行的同時包含負債和轉換選擇權的可轉換債券，初始確認時進行分拆，分別予以確認。其中，以固定金額的現金或其他金融資產換取固定數量的自身權益工具結算的轉換選擇權，作為權益進行核算。 初始確認時，負債部分的公允價值按類似不具有轉換選擇權債券的現行市場價格確

281、定?？赊D換債券的整體發行價格扣除負債部分的公允價值的差額，作為債券持有人將債券轉換為權益工具的轉換選擇權的價值，計入資本公積(其他資本公積股權轉換權)。 后續計量時，可轉換債券負債部分采用實際利率法按攤余成本計量；劃分為權益的轉換選擇權的價值繼續保留在權益?？赊D換債券到期或轉換時不產生損失或收益。 發行可轉換債券發生的交易費用， 在負債成份和權益成份之間按照各自的相對公允價值進行分攤。與權益成份相關的交易費用直接計入權益；與負債成份相關的交易費用計入負債的賬面價值，并采用實際利率法于可轉換債券的期限內進行攤銷。 10.8 金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定

282、權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 10.9 權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。 本集團發行(含再融資)、 回購、 出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。 本集團不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 本集團對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發放的股票股利不影響股東權益總額。 11.11. 應收款項應收款項 (1).(1). 單項

283、金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 適用不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本集團將應收賬款的前五大客戶確認為單項金額重大的應收賬款；本集團將除保證金性質之外的前五大其他應收款確認為單項金額重大的其他應收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 2016 年年度報告 8989 / 202202 (2).(2). 按

284、信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： 適用不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 單項金額不重大且未單項計提壞賬準備以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項 按賬齡作為信用風險特征將該部分應收款項劃分為若干賬齡組，根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項賬齡組的實際損失率為基礎，結合現時情況確定本年各賬齡組計提壞賬準備的比例，據此計算本年各賬齡組應收款項應計提的壞賬準備。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)

285、1 年以內（含 1 年） - - 其中：1 年以內分項，可添加行 12 年 20% 20% 23 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 34 年 45 年 5 年以上 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 適用不適用 單項計提壞賬準備的理由 存在發生減值的客觀依據。 壞賬準備的計提方法 如有客觀證據表明其發生了減值的確認減值損失，計入當期損益。 12.12. 存貨存貨 適用不適用 12.1 存貨的分類 本集團的存

286、貨主要包括原材料、在產品、產成品。存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。 12.2 發出存貨的計價方法 存貨發出時，采用加權平均法確定發出存貨的實際成本。 2016 年年度報告 9090 / 202202 12.3 存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備?？勺儸F凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的

287、影響。 存貨按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 12.4 存貨的盤存制度 存貨盤存制度為永續盤存制。 12.5 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 包裝物和低值易耗品采用一次轉銷法進行攤銷，在領用時一次性計入當期損益。 13.13. 劃分為劃分為持有持有待售資產待售資產 適用不適用 當本集團的某一組成部分或非流動資產(不包括遞延所得稅資產)同時滿足下列條件時，本集團將其確認為持有待售：該組成部分或非流動資產必須在

288、其當前狀態下僅根據出售此類組成部分或非流動資產的慣常條款即可立即出售；已經就處置該組成部分或非流動資產作出決議；已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；該項轉讓將在一年內完成。對于持有待售的非流動資產，本集團不進行權益法核算，不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。 14.14. 長期股權投資長期股權投資 適用不適用 14.1 共同控制、重要影響的判斷標準 控制是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制

289、權的參與方一致同意后才能決策。重大影響是指對被投資方的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資方和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 14.2 初始投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發

290、行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2016 年年度報告 9191 / 202202 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬

291、于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為該按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外其他方式取得的長期股權投資，按成本進行初始計量。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 14.3 后續計量及損

292、益確認方法 14.3.1 成本法核算的長期股權投資 公司財務報表采用成本法核算對子公司的長期股權投資。子公司是指本集團能夠對其實施控制的被投資主體。 采用成本法核算的長期股權投資按初始投資成本計量。 追加或收回投資調整長期股權投資的成本。當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 14.3.2 權益法核算的長期股權投資 本集團對聯營企業和合營企業的投資采用權益法核算。聯營企業是指本集團能夠對其施加重大影響的被投資單位，合營企業是指本集團僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調

293、整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位

294、的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本集團與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 此外， 如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，20

295、16 年年度報告 9292 / 202202 則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 14.4 長期股權投資處置 處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 15.15. 投資性房地產投資性房地產 (1).(1). 如果如果采用成本計量模式的：采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權和建筑物。 投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益

296、很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他后續支出，在發生時計入當期損益。 本集團采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。 投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 16.16. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計

297、量。 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 12 - 45 3 - 10 2.00 - 8.08 機器設備 年限平均法 8 - 27 3 - 10 3.33 - 12.13 運輸設備 年限平均法 4 - 13 3 - 10 6.92 - 10.78 辦公及其他設備 年限平均法 5 - 10 3 - 10 9.00

298、 - 19.40 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊方法、使用壽命、預計凈殘值和年折舊率如上。 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 2016 年年度報告 9393 / 202202 (3).(3). 其他說明其他說明 適用不適用 當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預

299、計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 17.17. 在建工程在建工程 適用不適用 在建工程成本按實際成本確定包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 18.18. 借款費用借款費用 適用不適用 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其

300、余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 19.19. 生物資產生物資產 適用不適用 20.20. 油氣資產油氣資產 適用不適用 21.21. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用不適用 無形資產包括土地使用權、采礦權、商標權、探礦權、軟件等。 無形資產按成本進行初始

301、計量。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內采用直線法攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。探礦權不作攤銷，每會計期末對探礦權進行減值測試。除探礦權外，各類無形資產的攤銷方法、使用壽命和預計凈殘值如下： 類別 攤銷方法 使用壽命(年) 殘值率(%) 商標權 直線法 20 0% 采礦權 直線法 10 - 50 0% 土地使用權 直線法 25 - 50 0% 軟件 直線法 5 - 20 0% 2016 年年度報告 9494 / 202202 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，必要時進行調整。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開

302、發支出會計政策 適用不適用 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； (2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； (3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； (4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； (5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段

303、支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 22.22. 長期資產減值長期資產減值 適用不適用 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資，采用成本法計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、 使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。 如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額?？墒栈亟痤~為資產或者資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計

304、未來現金流量的現值兩者之中的較高者。 如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認 相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認

305、，在以后會計期間不予轉回。 23.23. 長期待攤費用長期待攤費用 適用不適用 24.24. 職工薪酬職工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用不適用 2016 年年度報告 9595 / 202202 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。本集團發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。 本集團為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及本集團按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本集團提供

306、服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，確認相應負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用不適用 離職后福利全部為設定提存計劃。 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用不適用 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利

307、的重組相關的成本或費用時。 (4)(4)、其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用不適用 25.25. 預計負債預計負債 適用不適用 本集團預計負債為企業結束生產后對礦區復墾及環境治理支出。 當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預計未來現金流出折現后的金額確定最佳估計數。 26.26. 股份支付股份支付 適用不適

308、用 27.27. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用不適用 28.28. 收入收入 適用不適用 28.1 商品銷售收入 2016 年年度報告 9696 / 202202 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 28.2 提供勞務收入 在提供勞務收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，交易的完工程度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計

309、量時，確認提供勞務收入的實現。本集團于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 28.3 建造合同 在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用。 合同完工進度按累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例確定。 如建造合同的結果不能可靠地估計，但合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實

310、際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用， 不確認合同收入。 使建造合同的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在時，按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。 合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。 在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產負債表中以抵銷后的凈額列示。在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)之和超過已結算價款的部分作為存貨列示；在建合同已結算的價款超過累計已發生的成本與累計已確認的毛利(虧損)之和的部分作為預收款項列示。 29.29. 政府補助政府補

311、助 (1)(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用不適用 本集團的政府補助主要包括收到的政府相關補貼形成的遞延收益， 由于用于購置和建造固定資產，該等政府補助為與資產相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。 (2)(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用不適用 本集團的政府補助主要包括收到的政府相關獎勵基金，由于非用于購置和建造固定資產，該等政府獎勵基金為與收益相關的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的

312、相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 2016 年年度報告 9797 / 202202 30.30. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用不適用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 30.1 當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。 30.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 對于某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計

313、稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表 債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認相關的， 以及與既不是企業合并、 發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異， 不予確認有關的遞延所得稅資產或負債。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞

314、延所得稅資產。 本集團確認與子公司、 聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間， 而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權

315、益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 30.3 所得稅的抵消 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收

316、的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，2016 年年度報告 9898 / 2 20202 但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31.31. 租賃租賃 (1)(1)、經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用不適用 31.1.1 本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 31.1.2 本集團作為出租人記錄

317、經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 (2)(2)、融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用不適用 32.32. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用不適用 32.1 套期會計 為規避某些風險，本集團把某些金融工具作為套期工具進行套期。滿足規定條件的套期，本集團采用套期會計方法進行處理。本集團的套期包括公允價值套期和現金流量套期。 本

318、集團在套期開始時，記錄套期工具與被套期項目之間的關系，以及風險管理目標和進行不同套期交易的策略。此外，在套期開始及之后，本集團會持續地對套期有效性進行評價，以檢查有關套期在套期關系被指定的會計期間內是否高度有效。 32.1.1 公允價值套期 被指定為公允價值套期且符合條件的衍生工具， 其公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。被套期項目因被套期風險形成的利得或損失也計入當期損益，同時調整被套期項目的賬面價值。 當本集團撤銷對套期關系的指定、套期工具已到期或被出售、合同終止或已行使、或不再符合運用套期會計的條件時，終止運用套期會計。 32.1.2 現金流量套期 被指定為現金流量套期且符合條件的

319、衍生工具，其公允價值的變動屬于有效套期的部分計入其他綜合收益，無效套期部分計入當期損益。 如果對預期交易的套期使本集團隨后確認一項金融資產或金融負債的，原計入資本公積的金額將在該項資產或債務影響企業損益的相同期間轉出，計入當期損益；如果本集團預期原計入其他綜合收益中確認的凈損失全部或部分在未來會計期間不能彌補，則將不能彌補的部分轉出，計入當期損益。 2016 年年度報告 9999 / 202202 如果對預期交易的套期使本集團隨后確認一項非金融資產或非金融負債，則將原計入其他綜合收益的金額在該項非金融資產或非金融債務影響損益的相同期間轉出，計入當期損益。如果預期原直接在其他綜合收益中確認的凈損

320、失全部或部分在未來會計期間不能彌補的，則將不能彌補的部分轉出，計入當期損益。 除上述情況外，原計入其他綜合收益的金額在被套期預期交易影響損益的相同期間轉出，計入當期損益。 當本集團撤銷了對套期關系的指定、套期工具已到期或被出售、合同終止、已行使或不再符合套期會計條件時，終止運用套期會計。套期會計終止時，已計入其他綜合收益的累計利得或損失，將在預期交易發生并計入損益時，自其他綜合收益轉出計入損益。如果預期交易不會發生，則將計入其他綜合收益的累計利得或損失立即轉出，計入當期損益。 32.2 安全生產費用 根據財政部、安全生產監管總局財企(2012)16 號文企業安全生產費用提取和使用管理辦法的規定

321、提取安全費用，安全費用專門用于完善和改進企業安全生產條件。提取的安全費用計入相關產品的成本或當期損益，同時在股東權益中的“專項儲備”項下單獨反映。使用提取的安全生產費用時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。使用提取的安全生產費形成固定資產的，通過在建工程科目歸集所發生的支出， 待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產； 同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 33.33. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1)(1)、重要重要會計政策變更會計政策變更 適用不適用 (2)(2)、重要重要會計估計變

322、更會計估計變更 適用不適用 34.34. 其他其他 適用不適用 1、勘探成本 勘探開發成本主要包括取得探礦權的成本及在地質勘探過程中所發生的各項成本和費用?？碧介_發成本包括地質及地理測量、勘探性鉆孔、取樣、挖掘及與商業和技術可行性研究有關活動而發生的支出。當不能形成地質成果時，一次計入當期損益?？碧匠杀疽猿杀緶p去減值準備后的凈值進行列示。 2、政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產。政府補助根據相關政府文件中明確規定的補助對象性質劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收

323、到或應收的金額計量。 2016 年年度報告 100100 / 202202 3、租賃 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 4、運用會計政策過程中所作的重要判斷和會計估計所采用的關鍵假設和不確定因素 本集團在運用附注(三)所描述的會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上作出的。實際的結果可能與本集團的估計存在差異。 本集團對前述判斷、估計和

324、假設在持續經營的基礎上進行定期復核，估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 會計估計所采用的關鍵假設和不確定因素 資產負債表日，會計估計中很可能導致未來期間資產、負債賬面價值作出重大調整的關鍵假設和不確定性主要有： 4.1 除金融資產之外的長期資產減值 本集團于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。對使用壽命不確定或尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行的減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額

325、，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量，并選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 無形資產-采礦權的減值準備于評估本集團礦產儲量后作出。 礦產儲量的估計涉及主觀判斷， 因此礦產儲量的技術估計往往并不精確，僅為近似數量。在估計礦產儲量可確定為探明和可能儲量之前，本集團需要遵從若干有關技術標準的權威性指引。探明及可能儲量的估計會考慮各個礦產最近的生產和技術資料，定期更新。此外，由于生產

326、水平及技術標準逐年變更，因此，探明及可能儲量的估計也會出現變動。盡管技術估計固有的不精確性，這些估計仍被用作評估計算減值損失的依據。如果對實際結果或進一步的預期有別于原先估計，則有關差額將對估計變更期間的無形資產-采礦權減值準備計提有所影響。 由于近年來國際大宗商品價格持續低迷，因此本集團每年對該等礦權資產進行減值測試以確定相關資產未來的可收回金額是否高于該資產的賬面價值。對該等采礦權資產未來可收回金額的估計很大程度上取決于對未來國際銅價的預測以及本集團對該等投資項目所采用折現率。 對于未來國際銅價的預測，本集團參考國際權威機構所給出的國際銅價的遠期預測數據。但該等預測數據僅為專業機構對于相關

327、商品未來價格的預測，并不代表未來實際的價格。相關資產未來的實際可收回金額將很大程度上受到未來實際銅價的影響。 2016 年年度報告 101101 / 202202 對于上述采礦項目所采用折現率的選擇，本集團管理層認為目前所采用的折現率能夠代表市場對于同樣風險的投資的預期回報率。 4.2 折舊 本集團對固定資產在考慮其殘值后，按直線法計提折舊。本集團定期審閱預計可使用年限，以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。預計可使用年限是本集團根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在估計發生重大變化的當期對未來折舊費用進行調整。本年度本集團已審閱固定資產的可使用

328、年限，且以前對可使用年限的估計未發生重大變化。 4.3 存貨跌價準備 如附注(三)12 所述，存貨以成本與可變現凈值孰低計量?？勺儸F凈值是指存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。本集團管理層定期復核存貨的狀況，當存貨賬面凈值低于可變現凈值時，將計提存貨跌價準備。本集團管理層在估計存貨的估計售價時，參考公開市場價格信息或者在沒有公開市場價格信息的情況下，考慮最近或期后的的產品售價，并減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費。這些估計將與相關產品市場需求、生產技術革新密切相關，對于這些不確定性因素的預期將影響對存貨可變現凈值的估計。 4

329、.4 壞賬準備 應收賬款和其他應收款的減值準備于評估應收賬款及其他應收款可否收回后作出。鑒別壞賬需要管理層作出判斷及估計， 管理層在確定應收賬款預計可收回金額時需要評估相關客戶的信用情況，包括可獲抵押或質押物狀況以及實際還款情況等因素。 當有客觀證據顯示本集團無法收回款項時，將會計提準備。如果對實際結果或進一步的預期有別于原先估計，則有關差額將對估計變更期間的應收款項賬面值、壞賬準備的計提及轉回有所影響。 4.5 遞延所得稅資產 遞延所得稅資產的實現主要取決于未來的實際盈利及暫時性差異在未來使用年度的實際稅率。如未來實際產生的盈利少于預期，或實際稅率低于預期，確認的遞延所得稅資產將被轉回，并確

330、認在轉回發生期間的合并利潤表中。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損及可抵扣暫時性差異，由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有全額確認為遞延所得稅資產。本集團已確認和未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損及可抵扣暫時性差異請參見附注(五)17。 4.6 復墾及環境治理負債 復墾及環境治理負債的估計涉及主觀判斷，因此復墾及環境治理負債估計往往并不精確，僅為近似金額。在估計復墾及環境治理負債時存在固有的不確定性，這些不確定性包括：(i) 各地區污染的確切性質及程度， 包括但不僅僅局限于所有在建、 關閉或已售的礦區和土地開發地區， (ii) 要求清理成果的程度，(iii) 可選彌補策略的不同

331、成本，(iv) 環境彌補要求的變化，以及(v) 確定需新修復場所的鑒定。此外，由于價格及成本水平逐年變更，因此，復墾及環境治理負債的估計也會出現變動。盡管上述估計固有的不精確性，這些估計仍被用作評估計算復墾及環境治理負債的依據。如果對實際結果或進一步的預期有別于原先估計，則有關差額將對估計變更期間的預計負債及當期損益有所影響。 4.7 勘探成本 2016 年年度報告 102102 / 202202 本集團應用的勘探成本會計政策是基于對未來事項的經濟利益假設。當未來信息發生變化時，原會計假設或估計可能改變。當所獲取的信息顯示未來的經濟利益流入無法收回原資本化成本時，應將已資本化的金額在當期損益中

332、一次沖銷。 4.8 公允價值計量及估值程序 在估計本集團金融資產和金融負債的公允價值時，本集團采用本集團使用可獲得的市場可觀察數據確定。如果不存在可觀察數據，本集團管理層會根據以往經驗采用適當的估值技術及輸入值建立定價模型。倘公允價值發生重大變動，會向本公司董事會報告波動原因。有關確定本集團金融資產和負債公允價值所用估值技術、輸入值及主要假設于附注(八)披露。 4.9 可供出售金融資產的減值 本集團將部分資產作為按成本計量的可供出售金融資產。此類在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資在初始確認時按照其投資成本計量。當有客觀證據表明該等資產發生減值時，本集團將其賬面價值減記至

333、與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 產品、服務、無形資產和不動產的應稅銷售收入 3%、5%、6%、11%、13%或 17%(注1、注 4) (含金礦產品含金部分免征) 消費稅 礦產資源補償費 礦產品銷售收入補償費費率開采回采率系數 按國家規定比例(注 3) 營業稅 應稅收入 3%或 5% 城市維護建設稅 實際繳納的增值稅、營業稅及消費稅 1%、5%和 7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%25%(附注(四)2

334、) 教育費附加 實際繳納的增值稅、營業稅及消費稅 3% 資源稅 按開采自用的銅、鉛鋅礦石噸數或銅礦精礦、鉛鋅礦精礦的銷售額 5-20元/噸或銷售額的2%-8%(注2) 代扣代繳個人所得稅 應納稅所得額 按國家規定比例 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用不適用 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用不適用 本公司及中國境內下屬子公司適用的企業所得稅稅率為 25%。 根據江西省高新技術企業認定管理工作領導小組于 2011 年 9 月 8 日印發的贛高企認辦201116號文，江西納米克熱電電子股份有限公司(“江西熱電”)被認定為高新技術企業，并于 2014 年 82016 年年度報告 1

335、03103 / 202202 月 29 日通過復審并重新獲取高新技術企業證書，資格有效期為 3 年(自 2014 年 8 月 29 日至2017 年 8 月 28 日)，本年所得稅稅率為 15%。 根據江西省高新技術企業認定管理工作領導小組于 2017 年 2 月 24 日印發的贛高企認發2017 2號文，江西銅業銅材有限公司(“銅業公司”)、江西銅業集團銅材有限公司(“集團銅材”)及江西省江銅-臺意特種電工材料有限公司(“臺意電工”)被認定為高新技術企業，并于 2016 年 11月獲得了由江西省科學技術廳、江西省財政廳、江西省國家稅務局和江西省地方稅務局聯合頒發了高新技術企業證書，資格有效期

336、為 3 年(自 2016 年 11 月至 2019 年 10 月)。在符合相關條件的前提下減按 15%稅率征收企業所得稅。 除上述子公司外，其他境內子公司的企業所得稅稅率為 25%(2015 年：25%)，香港子公司所得稅稅率為 16.5%(2015 年：16.5%)，新加坡子公司所得稅稅率為 17%(2015 年：17%)，土耳其子公司所得稅稅率為 20%(2015 年：20%)。 3.3. 其他其他 適用不適用 注 1：根據中華人民共和國增值稅暫行條例，本集團的產品銷售業務適用增值稅，其中內銷產品中除含金和水費收入外的產品銷項稅率均為 17%。 含金礦產品(包括銅精礦含金和粗銅含金部分)免

337、征增值稅，水費收入的銷項稅率為 13%。購買原材料、半成品、燃力及動力等時所繳付的進項增值稅可用于抵扣銷售貨物的銷項增值稅。增值稅應納稅額為當期銷項稅額抵減當期可以抵扣的進項稅額后的余額。 注 2：2016 年 7 月前，銅、鉛鋅礦石的資源稅按開采自用及開采銷售的應稅礦石噸數。根據財政部、國家稅務總局聯合發布的財稅(2007)100 號關于調整鉛鋅礦石等稅目資源稅適用稅額標準的通知，自 2007 年 8 月 1 日起，銅礦石計繳標準為 5 元7元/噸，鉛鋅礦石計繳標準為 10 元20 元/噸。根據財政部、國家稅務總局聯合發布的財稅201653 號關于全面推進資源稅改革的通知，自 2016 年

338、7 月 1 日起，資源稅實行從價計征，計稅依據由原礦銷售量調整為原礦、精礦(或原礦加工品)、氯化鈉初級產品或金錠的銷售額。銅礦精礦的稅率幅度為 2%-8%，鉛鋅礦精礦的稅率幅度為 2%-6%。 注 3：根據國務院令 150 號文礦產資源補償費征收管理規定及江西省人民政府令第 35號文江西省礦產資源補償費征收管理實施辦法，采礦企業按以下方法計算并繳納礦產資源補償費： 礦產資源補償費礦產品銷售收入補償費費率開采回采率系數 開采回采率系數核定開采回采率/實際開采回采率 上述規定之礦產資源補償費費率表規定，礦山企業礦產資源補償費費率為 2%或 4% 根據財政部、國家稅務總局聯合發布的財稅201653

339、號關于全面推進資源稅改革的通知，資源稅從價計征改革自 2016 年 7 月 1 日起實施，在實施資源稅從價計征改革的同時，將全部資源品目礦產資源補償費費率降為零。 注 4：根據關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知(財稅201636 號)規定，本集團內原繳納營業稅的服務、無形資產或者不動產的銷售收入自 2016 年 5 月 1 日起繳納增值稅，不再繳納營業稅。 2016 年年度報告 104104 / 202202 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 280,259 574,322

340、銀行存款 8,259,987,895 16,704,476,829 其他貨幣資金 4,818,392,984 3,975,457,310 合計 13,078,661,138 20,680,508,461 其中： 存放在境外的款項總額 3,134,872,570 1,313,224,969 其他說明: 于 2016 年 12 月 31 日，本集團所有權受到限制的貨幣資金為人民幣 4,818,392,984 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 3,975,457,310 元)。 其中： - 于 2016 年 12 月 31 日， 本集團以價值人民幣 28,430,550 元(2015 年

341、 12 月 31 日：人民幣 850,244,015 元)的銀行定期存款為質押物取得銀行短期借款，參見附注(五)19；于 2016 年 12 月 31 日，本集團無以銀行定期存款為質押物取得的長期借款(2015 年 12 月 31 日：人民幣 105,600,000 元)，參見附注(五)29； - 于 2016 年 12 月 31 日，本集團以價值人民幣 1,650,361,655 元(2015 年 12 月 31日：人民幣 353,086,875 元)的銀行定期存款質押以開具信用證； - 于 2016 年 12 月 31 日， 本集團以價值人民幣 24,798,000 元(2015 年 12

342、 月 31 日：人民幣 44,395,000 元)的銀行定期存款質押以開具保函； - 于 2016 年 12 月 31 日，本集團以價值人民幣 2,492,735,103 元(2015 年 12 月 31日：人民幣 1,752,813,794 元)的銀行存款作為開具銀行承兌匯票的保證金； - 于 2016 年 12 月 31 日， 本集團以價值人民幣 27,247,764 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 28,532,504 元)的銀行存款作為環境恢復保證金； - 于 2016 年 12 月 31 日，本集團之子公司-財務公司存放于中央銀行的法定準備金共計人民幣 594,819,

343、912 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 840,785,122 元)。 于 2016 年 12 月 31 日， 本集團存放于境外的貨幣資金折合人民幣 3,134,872,570 元(2015年 12 月 31 日：人民幣 1,313,224,969 元)。 銀行活期存款按照銀行活期存款或協定存款利率取得利息收入。定期存款的存款期分為 7天至 1 年不等， 依本集團的現金需求而定， 并按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。上述定期存款在存期內可隨時支取。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 適用不適用 單位：元幣種：

344、人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 其中：債務工具投資 160,750,782 129,015,162 2016 年年度報告 105105 / 202202 權益工具投資 27,284,608 27,931,358 衍生金融資產 297,690,473 614,999,991 其他 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中：債務工具投資 權益工具投資 其他 合計 485,725,863 771,946,511 其他說明： 交易性金融資產明細如下： 人民幣元 項目 年末余額 年初余額 1.交易性權益工具投資 27,284,608 27,931,358 股票投資 27,

345、284,608 27,931,358 2.交易性債務工具投資 160,750,782 129,015,162 債券投資 160,750,782 129,015,162 3.未指定套期關系的衍生金融資產(注 2) 274,766,201 404,096,098 遠期外匯合約 - 59,385,502 期權合約 129,153,350 - 商品期貨合約及遠期商品合約 145,612,851 343,975,881 匯率互換合約 - 734,715 4.套期工具 22,924,272 210,903,893 (1).非有效套期保值的衍生金融資產(注 2) 19,624,410 11,081,371

346、商品期貨合約 19,624,410 2,474,154 臨時定價安排 - 8,607,217 (2).有效套期保值的衍生金融資產(注 1) 3,299,862 199,822,522 現金流量套期 3,299,862 1,129,367 商品期貨合約 3,299,862 1,129,367 公允價值套期 - 198,693,155 商品期貨合約 - - 臨時定價安排 - 198,693,155 合計 485,725,863 771,946,511 注 1： 套期保值 本集團使用商品期貨合約和從銅精礦采購協議中分拆的嵌入式衍生工具-臨時定價安排來對本集團承擔的商品價格風險進行套期保值。本集團使用

347、的商品期貨合約主要為上海期貨交易所或倫敦金屬交易所的陰極銅期貨標準合約。 就套期會計方法而言，本集團的套期保值分類為： 現金流量套期 本集團使用陰極銅商品期貨合約對陰極銅等銅產品的預期銷售進行套期，以此來規避本集團承擔的隨著陰極銅市場價格的波動，陰極銅等銅產品的預期銷售帶來的預計未來現金流量發生波動的風險。 本集團于 2016 年將購入的陰極銅商品期貨合約與相應的預期銷售合約條款相對應， 本集團采用比率分析法評價套期有效性。2016 年年度報告 106106 / 202202 于 2016 年 12 月 31 日，該等銅產品的未來銷售預期發生的時間為 2017 年 1 月至2017 年 3 月

348、。其主要套期安排如下： 被套期項目 套期工具 套期方式 陰極銅預期銷售 陰極銅商品期貨合約 買入商品期貨合約鎖定陰極銅預期銷售合約價格波動 截止資產負債表日，已經計入其他綜合收益的現金流量套期工具公允價值變動產生的稅前收益為人民幣 1,839,212 元(2015 年 12 月 31 日：稅前收益人民幣1,999,178 元)，并預期將在資產負債表日后 3 個月(預期陰極銅商品銷售期間)內逐步轉入利潤表。 2016 年度，本集團自其他綜合收益轉出計入損益的金額為人民幣 10,210,572 元(2015 年：人民幣 295,437,757 元)，套期的無效部分形成的損失為人民幣7,932,77

349、1 元(2015 年：人民幣 3,405,902 元)。 公允價值套期 本集團使用陰極銅商品期貨合約和臨時定價安排對本集團持有的存貨進行套期及使用陰極銅商品期貨合約對尚未確認的有關銅桿線銷售的確定承諾進行套期，以此來規避本集團承擔的隨著陰極銅市場價格的波動，存貨以及尚未確認的確定承諾的公允價值發生波動的風險。 本集團于 2016 年將購入的陰極銅商品期貨合約和臨時定價安排指定為套期工具，該等合約與相應的存貨和確定銷售承諾的條款相對應，本集團采用比率分析法評價套期有效性。其主要套期安排如下： 被套期項目 套期工具 套期方式 銅桿線確定銷售承諾 陰極銅商品期貨合約 買入商品期貨合約鎖定確定銷售的陰

350、極銅的價格波動 存貨(國內采購) 陰極銅商品期貨合約 賣出商品期貨合約鎖定陰極銅存貨的價格波動 存貨(國外采購) 臨時定價安排 臨時定價安排鎖定陰極銅存貨的價格波動 在以上套期關系開始時，本集團對其進行了正式指定，并準備了關于套期關系、風險管理目標和套期策略等的正式書面文件。根據本集團對以上現金流量套期和公允價值套期有效性的評估結果，相關陰極銅商品期貨合約和臨時定價安排被確認為高度有效之套期工具，有效的套期結果參見附注(五)35、45 及 46。 注 2： 非有效套期及未被指定為套期的衍生工具 本集團使用陰極銅商品期貨合約及商品期權合約對銅精礦和陰極銅的采購、以及未來銅桿、銅線的銷售等進行風險

351、管理，以此來規避本集團承擔的隨著陰極銅市場價格的波動，銅精礦、陰極銅、銅桿及銅線等相關產品的價格發生重大波動的風險。 此外，本集團使用遠期外匯合約及利率互換合約進行風險管理，以此來規避本集團承擔的匯率風險及利率風險。 以上商品期貨合約、商品期權合約、遠期外匯合約及利率互換合約未被指定為套期工具或不符合套期會計準則的要求， 其公允價值變動而產生的收益或損失， 直接計入當期損益， 參見附注(五)45及 46。 2016 年年度報告 107107 / 202202 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用不適用 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用不

352、適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 2,505,154,818 2,408,253,100 商業承兌票據 514,360,000 764,646,500 合計 3,019,514,818 3,172,899,600 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 48,750,000 商業承兌票據 400,

353、000,000 合計 448,750,000 (4). (4). 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履約而將其轉應收賬款的票據履約而將其轉應收賬款的票據 適用不適用 其他說明 適用不適用 于 2016 年 12 月 31 日，應收票據余額中包括已貼現取得短期借款但尚未到期的銀行承兌匯票為人民幣48,750,000元(2015年12月31日： 人民幣302,000,000元)， 參見附注(五)19。于 2016 年 12 月 31 日，應收票據余額中已貼現取得短期借款但尚未到期的商業承兌匯票人民幣 400,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：無)，參見附注(五)19。由于與這

354、些銀行承兌匯票及商業承兌匯票相關的主要風險與報酬未轉移， 本集團繼續全額確認應收票據的賬面金額。 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集團無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據。 2016 年年度報告 108108 / 202202 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收

355、賬款 3,832,570,430 27.79 883,776,929 23.06 2,948,793,501 3,422,204,951 32.27 236,860,713 6.92 3,185,344,238 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 9,436,687,426 68.42 846,274,935 8.97 8,590,412,491 4,475,485,832 42.21 186,085,507 4.16 4,289,400,325 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 522,770,215 3.79 522,770,215 100.00 - 2,705,718,8

356、44 25.52 534,239,678 19.74 2,171,479,166 合計 13,792,028,071 100.00 2,252,822,079 16.33 11,539,205,992 10,603,409,627 100.00 957,185,898 9.03 9,646,223,729 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 占應收賬款總額的比例 壞賬準備 計提比例 計提理由 公司一 1,174,649,818 8.52 144,304,976 12.28 存在發生減值的客觀證據 公司二 82

357、2,241,195 5.96 342,178,310 41.62 存在發生減值的客觀證據 公司三 699,777,489 5.07 51,962,286 7.43 存在發生減值的客觀證據 公司四 607,965,315 4.41 313,005,775 51.48 存在發生減值的客觀證據 公司五 527,936,613 3.83 32,325,582 6.12 存在發生減值的客觀證據 合計 3,832,570,430 27.79 883,776,929 23.06 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 2016 年年度報告 109109 / 202

358、202 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 7,775,513,468 1 年以內小計 7,775,513,468 1 至 2 年 203,258,897 42,358,426 20.84 2 至 3 年 639,185,091 226,450,110 35.43 3 年以上 818,729,970 577,466,399 70.53 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 9,436,687,426 846,274,935 8.97 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 組合中，采用其他方法

359、計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 1,371,956,037 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 75,968,914 元。 本年核銷壞賬準備金額為人民幣 350,942 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用不適用 (3).(3). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 350,942 其中重要的應收賬款核銷情況 適用不適用應收賬款核銷說明： 適用不適用 本年核銷壞賬準備金額為人民幣

360、 350,942 元。 (4).(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 適用不適用 按欠款方歸集的年末余額前五名的應收賬款均為應收第三方款項，年末余額前五名應收賬款金額為人民幣 3,832,570,430 元，占應收賬款總額的比例為 27.79%，壞賬準備年末余額為人民幣883,776,929 元。 2016 年年度報告 110110 / 202202 (5).(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： 適用不適用 (6).(6). 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額：

361、涉入形成的資產、負債金額： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 應收保理款 人民幣元 應收保理款為本集團之子公司保理業務產生， 本年末應收保理款將于 2017 年 1 月 17 日至2017 年 12 月 28 日到期，實際利率為 8.02%至 11.11%(2015 年度：11.11%至 12.45%)。 本集團應收保理款中包含由于開展保理業務而持有的被背書商業承兌匯票，于 2016 年 12 月 31日余額為人民幣 478,290,134 元。(2015 年 12 月 31 日：無) 6 6、 預付款項預付款項 (1). (1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用不適用 單位：元

362、幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 2,324,745,047 99.83 1,682,972,775 97.15 1 至 2 年 3,141,766 0.14 48,681,439 2.81 2 至 3 年 5,867 - 67,881 - 3 年以上 700,817 0.03 667,817 0.04 年末數 金額 比例(%) 壞賬準備 應收保理款余額 減：遞延利息 賬面價值 有追索權 2,076,556,154 100.00 - 2,076,556,154 72,973,672 2,003,582,482 年初數 金額 比例(%) 壞賬

363、準備 應收保理款余額 減：遞延利息 賬面價值 有追索權 1,444,344,989 100.00 - 1,444,344,989 57,643,622 1,386,701,367 2016 年年度報告 111111 / 202202 合計 2,328,593,497 100.00 1,732,389,912 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 于 2016 年 12 月 31 日，無單項金額重大且賬齡超過一年的預付款項。 (2). (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 適用不適用 按預付對象歸集

364、的年末余額前五名的預付款項均為預付第三方款項，年末余額前五名預付款項金額為人民幣 968,215,461 元，占預付款項總額的比例為 41.58%。 其他說明 適用不適用 7 7、 應收利息應收利息 (1). (1). 應收利息分類應收利息分類 適用不適用 (2). (2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用不適用 其他說明： 適用不適用 8 8、 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應收股利 適用不適用 (2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 年的應收股利：年的應收股利： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 9 9、 其他應收款其他應收款 (1).(1). 其他應收款分類披

365、露其他應收款分類披露 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 1,582,201,394 44.46 406,767,132 25.71 1,175,434,262 1,887,545,748 48.07 496,522,199 26.31 1,391,023,549 2016 年年度報告 112112 / 202202 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 1,890,537,07

366、9 53.12 90,922,087 4.81 1,799,614,992 1,858,510,303 47.33 58,475,147 3.15 1,800,035,156 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 86,330,130 2.43 86,330,130 100 - 180,807,878 4.60 95,620,561 52.89 85,187,317 合計 3,559,068,603 100.00 584,019,349 16.41 2,975,049,254 3,926,863,929 100.00 650,617,907 16.57 3,276,246,022 期末

367、單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 公司六 929,074,195 118,279,933 12.73 存在發生減值的客觀證據 公司七 264,640,000 - - 公司八 211,363,548 211,363,548 100.00 存在發生減值的客觀證據 公司九 100,000,000 - - 公司十 77,123,651 77,123,651 100.00 存在發生減值的客觀證據 合計 1,582,201,394 406,767,132 25.71 / 組合中，按賬齡分

368、析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1,724,687,126 1 年以內小計 1,724,687,126 1 至 2 年 71,964,404 17,583,897 24.43 2 至 3 年 36,782,441 16,235,082 44.14 3 年以上 57,103,108 57,103,108 100 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 1,890,537,079 90,922,087 4.81 確定該組合依據的說明： 2016 年年度報告 113113 /

369、 202202 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 24,856,509 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 91,455,067 元；本年無核銷壞賬準備。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用不適用 (3).(3). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用不適用 其中重要的其他應收款核銷情況： 適用不適用 其他應收款核銷說明： 適用不適用 (4).(4). 其他應收

370、款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款及應計利息 1,715,618,942 2,055,451,370 商品期貨合約保證金 1,531,705,722 1,519,074,083 其他 311,743,939 352,338,476 合計 3,559,068,603 3,926,863,929 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的

371、比例(%) 壞賬準備 期末余額 公司十一 往來款及應計利息 929,074,195 一年以內 26.10% - 公司十二 往來款及應計利息 264,640,000 一年以內 7.44% - 公司十三 往來款及應計利息 211,363,548 一年以內 5.94% - 公司十四 往來款及應計利息 100,000,000 一年以內 2.81% - 公司十五 往來款及應計利息 77,123,651 一年以內 2.17% - 合計 / 1,582,201,394 / 44.46% - 2016 年年度報告 114114 / 202202 年末余額前五名其他應收款金額為人民幣1,582,201,394元

372、， 占其他應收款總額的比例為44.46%，壞賬準備年末余額為人民幣 406,767,132 元。 (6).(6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用不適用 (7).(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： 適用不適用 (8).(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 1010、 存貨存貨 (1). (1). 存貨分類存貨分類 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準

373、備 賬面價值 原材料 8,490,333,135 185,979,354 8,304,353,781 6,693,458,380 87,735,989 6,605,722,391 在產品 4,035,253,818 1,000,000 4,034,253,818 3,094,908,040 78,634,392 3,016,273,648 庫存商品 3,144,937,421 71,158,929 3,073,778,492 3,968,844,007 221,985,245 3,746,858,762 合計 15,670,524,374 258,138,283 15,412,386,091

374、13,757,210,427 388,355,626 13,368,854,801 (2). (2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 87,735,989 138,822,399 40,579,034 185,979,354 在產品 78,634,392 15,000,000 92,634,392 1,000,000 庫存商品 221,985,245 46,331,904 197,158,220 71,158,929 合計 388,355,626 200,154,303 3

375、30,371,646 258,138,283 本年本集團因市場價格回升而轉回的存貨跌價準備為人民幣 316,462,512 元(2015 年：人民幣 385,133,911 元)，本年轉回余額占存貨年末余額的比例為 2.05%。 本年因存貨生產使用或銷售而轉銷的存貨跌價準備為人民幣 13,909,134 元(2015 年：人民幣 68,085,665 元)。 (3). (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： 適用不適用 2016 年年度報告 115115 / 202202 (4). (4). 期末期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：建

376、造合同形成的已完工未結算資產情況： 適用不適用 其他說明 適用不適用 1111、 劃分為持有待售的資產劃分為持有待售的資產 適用不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用不適用 1313、 其他流動資產其他流動資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方貸款 1,082,560,000 945,208,864 待抵扣增值稅 944,775,190 1,786,072,909 理財產品 689,707,000 311,799,000 合計 2,717,042,190 3,043,080,773 其他說明 注 1：于 2016 年 12 月

377、31 日，短期貸款為本集團之子公司財務公司提供給江銅集團內成員公司的貸款， 將于2017年1月1日至2017年12月31日到期， 年利率為4.35%(2016年12月31日： 4.35%)。 注 2：于 2016 年 12 月 31 日，本集團以賬面價值為人民幣 49,707,000 元的銀行理財產品(2015年 12 月 31 日： 無)作為質押物而取得的短期借款； 以價值人民幣 640,000,000 元的銀行理財產品(2015 年 12 月 31 日：無)作為質押物開具的銀行承兌匯票。 1414、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1). (1). 可供出售金融資產情況可供出售金融資產

378、情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具： 3,481,749,017 3,481,749,017 1,851,224,562 1,851,224,562 可供出售權益工具： 1,361,230,324 20,666,216 1,340,564,108 1,817,190,930 20,666,216 1,796,524,714 按公允價值計量的 430,000,000 430,000,000 1,338,444,714 1,338,444,714 按成本計量的 931,230,324 20,

379、666,216 910,564,108 478,746,216 20,666,216 458,080,000 2016 年年度報告 116116 / 202202 合計 4,842,979,341 20,666,216 4,822,313,125 3,668,415,492 20,666,216 3,647,749,276 (2). (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 權益工具的成本/債務工具的攤余成本 430,000,000 3,481,749,0

380、17 3,911,749,017 公允價值 430,000,000 3,481,749,017 3,911,749,017 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 - - - 已計提減值金額 - - - (3). (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 -江西銀行股份有限公司(“江西銀行”) 398,080,000 - - 398,080,000 - - - - 2.99 - -

381、涼山礦業股份有限公司(“涼山礦業”) 10,000,000 - - 10,000,000 - 6.67 - -科邦電信(集團)股份有限公司(“科邦電信”) 5,610,000 - - 5,610,000 5,610,000 - - 5,610,000 0.40 - -會理縣鹿場鎮干田灣銅礦(干田灣銅礦) 2,000,000 - - 2,000,000 2,000,000 - - 2,000,000 11.13 - -山西刁泉銀銅礦業有限責任公司(刁泉銀銅) 13,056,216 - - 13,056,216 13,056,216 - - 13,056,216 15.00 - -涼山礦冶投資控股

382、有限公司(“礦冶投資”) 50,000,000 - - 50,000,000 - - - - 3.50 - -中國民生投資股份有限公司(中民投)(注 1) - 354,684,108 - 354,684,108 - - - - 0.53 - -恒邦保險股份有限公司(恒邦保險)(注 2) - 97,800,000 - 97,800,000 - - - - 4.75 - 合計 478,746,216 452,484,108 - 931,230,324 20,666,216 - - 20,666,216 - 注 1：本集團之子公司保理業務到期，保理款債務人以中民投 265,055,605 股股權償還

383、所欠保理款及利息。 注 2：2016 年 10 月，經恒邦保險第二次臨時股東大會，恒邦保險正式完成增資擴股，本集團持股比例由 14.92%下降為 4.75%，本集團對其不再具有重大影響。 2016 年年度報告 117117 / 202202 (4). (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益 工具 可供出售債務 工具 合計 期初已計提減值余額 20,666,216 - 20,666,216 本期計提 - - - 其中： 從其他綜合收益轉入 - - - 本期減少 - - - 其中：

384、 期后公允價值回升轉回 - - - 期末已計提減值金余額 20,666,216 - 20,666,216 (5). (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： 適用不適用 其他說明 適用不適用 注 1：系本集團投資的資管計劃以及作為有限合伙人進行的權益投資。于 2016 年 12 月 31 日，該等投資按公允價值計量。 注 2：系本集團對在中國設立的非上市公司江西銀行、涼山礦業、科邦電信、干田灣銅礦、刁泉銀銅及礦冶投資、中民投、恒邦保險的投資，投資比例分別為 2.99%、

385、6.67%、0.40%、11.13%、15.00%、3.50%、0.53%和 4.75%。對于上述可供出售權益工具，因其在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量且未對被投資公司產生重大影響，本集團對其按成本計量。 注 3： 系本集團購買的債權類投資產品， 該等產品按公允價值計量。 其中， 于 2016 年 12 月 31 日，通過證券及信托公司合計購買信托和資管計劃人民幣 970,000,000 元(2015 年 12 月 31 日:人民幣870,000,000 元)用于定向委托貸款。 1515、 持有至到期投資持有至到期投資 (1).(1). 持有至到期投資情況：持有至到期投資情況： 適

386、用不適用 (2).(2). 期末期末重要重要的持有至到期投資：的持有至到期投資： 適用不適用 (3).(3). 本期重本期重分類分類的持有至到期投資：的持有至到期投資： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 1616、 長期應收款長期應收款 (1)(1) 長期應收款情況：長期應收款情況： 適用不適用 (2)(2) 因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用不適用 2016 年年度報告 118118 / 202202 (3)(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用不適用 其他說明 適用不適用 1717

387、、 長期股權投資長期股權投資 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 江西省江銅百泰環?？萍加邢薰?19,980,236 - - 2,756,427 - (2,000,000) - - 20,736,663 - NeskoMetalSanayiveTicaretAnonimirketi(Nesko) 318,046,509 20,058,000 (45,015,608) 3,498,638 - (3

388、4,917,482) - 261,670,057 - 嘉石普通合伙人有限公司(Valuestone GP LTD.”Valuestone GP”) - 1,061,361 - - - - - - - 1,061,361 - 小計 338,026,745 21,119,361 - (42,259,181) 3,498,638 (2,000,000) (34,917,482) - 283,468,081 - 二、聯營企業 五礦江銅礦業投資有限公司 1,035,428,150 104,000,000 - (61,798,205) 114,250,372 - - - - 1,191,880,317 -

389、 中冶江銅艾娜克礦業有限公司 638,779,157 - - - 41,408,832 - - - - 680,187,989 - 興亞保弘株式會社 5,535,479 - - - - - - - - 5,535,479 - 昭覺逢燁濕法冶煉有限公司 4,063,977 - - - - - - - - 4,063,977 - 中銀國際證券有限責任公司 792,169,144 - - 68,665,360 1,441,818 - (23,838,092) - - 838,438,230 - 恒邦保險股份有限公司(附注(五)9(3)注2) 88,610,264 - - (6,008,609) (2

390、,297,156) (80,304,499) - - Valuestone Global Resources Fund I LP(Fund I) - 10,246,296 - (9,415,583) - - - - - 830,713 江西金杯江銅電纜有限公司 - 2,000,000 - - - - - - - 2,000,000 - 小計 2,564,586,171 116,246,296 - (8,557,037) 154,803,866 - (23,838,092) - (80,304,499) 2,722,936,705 - 合計 2,902,612,916 137,365,657 -

391、 (50,816,218) 158,302,504 - (25,838,092) (34,917,482) (80,304,499) 3,006,404,786 - 其他說明 2016 年年度報告 119119 / 202202 1818、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). (1). 采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 375,344,413 - - 375,344,413 2.本期增加金額 156,074,425 - - 156,074,425

392、（1）外購 - - （2）存貨固定資產在建工程轉入 156,074,425 - - 156,074,425 （3）企業合并增加 - - - - 3.本期減少金額 - - - （1）處置 - - - - （2）其他轉出 - - - - 4.期末余額 531,418,838 - - 531,418,838 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 22,817,974 - - 22,817,974 2.本期增加金額 24,304,167 24,304,167 （1）計提或攤銷 10,785,417 10,785,417 （2）固定資產轉入 13,518,750 13,518,750 3.本期減少金額

393、（1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 47,122,141 47,122,141 三、減值準備 1.期初余額 - - - - 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 - - - - 四、賬面價值 1.期末賬面價值 484,296,697 - - 484,296,697 2.期初賬面價值 352,526,439 - - 352,526,439 (2). (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：未辦妥產權證書的投資性房地產情況： 適用不適用 其他說明 適用不適用 本集團無尚未辦妥產權證書的投資性房地產； 于 2016 年 12 月 31 日

394、及 2015 年 12 月 31 日，本集團無所有權受到限制的投資性房地產； 1919、 固定資產固定資產 (1). (1). 固定資產情況固定資產情況 適用不適用 2016 年年度報告 120120 / 202202 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 辦公及其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 13,533,164,697 17,912,830,003 1,442,719,211 223,361,826 33,112,075,737 2.本期增加金額 535,630,855 688,778,025 94,114,625 17,862,512 1,336,3

395、86,017 （1）購置 14,754,815 71,468,436 7,137,736 13,468,183 106,829,170 （2）在建工程轉入 520,876,040 617,309,589 86,976,889 4,394,329 1,229,556,847 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 441,224,944 338,431,682 92,952,485 6,607,849 879,216,960 （1）處置或報廢 83,948,145 281,058,174 92,952,485 6,607,849 464,566,653 （2）轉入投資性房地產 156,074,42

396、5 156,074,425 （3）轉入劃分為持有待售資產(注) 201,202,374 57,373,508 258,575,882 4.期末余額 13,627,570,608 18,263,176,346 1,443,881,351 234,616,489 33,569,244,794 二、累計折舊 1.期初余額 4,773,198,239 8,373,282,394 1,052,273,165 84,157,336 14,282,911,134 2.本期增加金額 606,758,455 994,385,218 159,817,771 19,350,069 1,780,311,513 （1）

397、計提 606,758,455 994,385,218 159,817,771 19,350,069 1,780,311,513 3.本期減少金額 128,267,655 265,985,346 83,340,775 5,905,027 483,498,803 （1）處置或報廢 64,034,300 248,015,746 83,340,775 5,905,027 401,295,848 （2）轉入投資性房地產 13,518,750 - - - 13,518,750 （3）轉入劃分為持有待售資產（注） 50,714,605 17,969,600 - - 68,684,205 4.期末余額 5,2

398、51,689,039 9,101,682,266 1,128,750,161 97,602,378 15,579,723,844 三、減值準備 1.期初余額 675,814 13,475,654 2,754 20,713 14,174,935 2.本期增加金額 3,116,054 78,120 590,451 3,271 3,787,896 （1）計提 3,116,054 78,120 590,451 3,271 3,787,896 3.本期減少金額 987,207 6,694 993,901 （1）處置或報廢 987,207 6,694 993,901 4.期末余額 2,804,661 13

399、,547,080 593,205 23,984 16,968,930 四、賬面價值 1.期末賬面價值 8,373,076,908 9,147,947,000 314,537,985 136,990,127 17,972,552,020 2.期初賬面價值 8,759,290,644 9,526,071,955 390,443,292 139,183,777 18,814,989,668 (2). (2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用不適用 (3). (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用不適用 2016 年年度報告 121121 /

400、202202 (4). (4). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 房屋建筑物 2,908,954 (5). (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用不適用 其他說明： 適用不適用 注：2016 年 12 月 6 日，本集團之子公司四川康西銅業有限責任公司(“康西銅業”)按地方政府相關決定實施停產并進行環保搬遷，于 2016 年 12 月 31 日，康西銅業將價值人民幣 150,487,769 元的不可搬遷房屋建筑物及價值人民幣 39,403,908 元的不可搬遷及機器設備劃分為持有待售資

401、產。 (1) 于 2016 年 12 月 31 日，本集團無暫時閑置的固定資產，無重大經營性租出、融資性租入的固定資產。 (2) 于 2016 年 12 月 31 日，本集團以賬面價值為人民幣 168,278,202 元(2015 年 12 月 31日：人民幣 172,210,558 元)的房屋建筑物作為抵押物取得銀行短期借款，參見附注(五)19。 (3) 于 2016 年 12 月 31 日，本集團以賬面價值為人民幣 427,555,481 元(2015 年 12 月 31日：人民幣 493,882,780 元)的機器設備作為抵押物取得銀行長期借款，參見附注(五)29。 于 2016 年 1

402、2 月 31 日，本集團尚未辦妥產權證書的固定資產賬面凈值為人民幣 1,000,377,056元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 910,513,527 元)。 2020、 在建工程在建工程 (1). (1). 在建工程情況在建工程情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 在建工程 2,961,956,154 - 2,961,956,154 2,631,850,762 - 2,631,850,762 勘探成本 514,761,013 514,761,013 530,191,016 530,191,01

403、6 合計 3,476,717,167 - 3,476,717,167 3,162,041,778 - 3,162,041,778 (2). (2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 2016 年年度報告 122122 / 202202 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 富家塢礦區征地 179,967,600 77,116,509 50,907,143 -

404、128,023,652 73% 自有資金 德興銅礦擴大采選生產規模技術改造工程 2,700,000,000 61,582,088 3,131,921 64,714,009 90% 自有資金及募集資金 德興銅礦五號(鐵羅山)尾礦庫工程 3,178,380,000 1,205,287,762 108,379,199 1,313,666,961 40% 自有資金 環保及三廢治理 305,150,000 85,015,630 22,479,806 59,390,566 48,104,870 82% 自有資金 大茅山東、西尾礦庫壓排工程 148,000,000 56,381,138 12,480,923

405、 68,862,061 50% 自有資金 德興銅礦設備更新及補充 529,027,000 151,888,549 160,484,036 93,955,940 218,416,645 96% 自有資金 2016 年年度報告 123123 / 202202 鉬錸綜合回收改擴建工程 202,200,000 22,600,875 97,014,690 119,615,565 18% 自有資金 永平銅礦環保治理工程 231,500,000 30,256,506 23,476,190 53,732,696 73% 自有資金 主溜井綜合治理工程 69,095,200 28,004,342 29,441,6

406、97 57,446,039 - 88% 自有資金 礦浮選技術改造 41,477,800 18,806,343 10,723,720 29,530,063 71% 自有資金 城門山銅礦東溝廢石場工程 197,070,000 10,470,392 14,814,958 302,808 24,982,542 93% 自有資金 城門山銅礦二期擴建工程 486,660,000 4,970,441 2,300,831 2,669,610 99% 募集資金 城門山銅綜合配套工程 117,500,000 1,418,205 1,418,205 63% 自有資金 城門山三期前期制作費 3,069,000,000

407、 25,597,560 93,450,643 119,048,203 4% 自有資金 國際廣場(總部一號樓) 266,000,000 22,995,924 8,466,089 31,462,013 88% 自有資金 國際廣場(總部二、三號樓) 357,000,000 23,877,189 37,410,107 61,287,296 17% 自有資金 2016 年年度報告 124124 / 202202 露采南部擴幫開拓工程 23,860,000 19,760,301 403,879 19,760,301 403,879 85% 自有資金 深部挖潛擴產技術改造 1,487,000,000 28,

408、415,096 87,402,513 6,278,308 109,539,301 8% 自有資金 露坑聯合排水系統一期工程 15,000,000 11,356,242 718,081 12,074,323 80% 自有資金 露坑聯合排水系統二期工程 43,220,000 4,161,235 4,161,235 10% 自有資金 銀山礦業廢水綜合治理工程 119,680,000 32,078,678 7,972,347 188,462 39,862,563 39% 自有資金 江銅有色金屬分撥基地新建項目組 205,000,000 40,056,925 96,988,100 137,045,025

409、 95% 自有資金 和鼎熔煉主廠房及內部設備用建筑 130,000,000 97,412,390 7,802,619 105,215,009 - 81% 自有資金 和鼎電解廠房工程 145,000,000 41,816,795 41,816,795 29% 自有資金 和鼎設備更新及補充 30,000,000 24,964,737 2,159,832 27,124,569 - 90% 自有資金 2016 年年度報告 125125 / 202202 和鼎廠區道路及圍墻等設施 44,590,700 27,340,700 7,292,908 34,633,608 78% 自有資金 和鼎綜合服務設施 3

410、2,775,100 31,395,100 867,842 32,262,942 - 98% 自有資金 和鼎宿舍區及食堂 16,920,000 16,500,000 230,347 16,730,347 - 99% 自有資金 和鼎輔助工程 32,600,000 24,060,043 23,125 24,083,168 74% 自有資金 和鼎精礦庫 43,142,700 15,782,700 409,171 16,191,871 99% 自有資金 和鼎硫酸廠房及輔助工程 22,551,400 17,551,436 371,585 17,923,021 99% 自有資金 20MWp 光伏發電工程 1

411、60,940,000 114,330,489 114,330,489 71% 自有資金 其他 377,090,166 638,017,044 498,629,697 82,150,000 434,327,513 合計 2,631,850,762 1,641,812,239 1,229,556,847 82,150,000 2,961,956,154 / / / / (3). (3). 本期計提在建工程減值準備情況：本期計提在建工程減值準備情況： 適用不適用 其他說明 適用不適用 2121、 工程物資工程物資 適用不適用 2222、 固定資產清理固定資產清理 適用不適用 2016 年年度報告 1

412、26126 / 202202 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1). (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 (2). (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用不適用 其他說明 適用不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用不適用 2525、 無形資產無形資產 (1). (1). 無形資產情況無形資產情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標權 探礦權 采礦權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 1,353,081,817 52,626,656

413、 403,894,503 947,366,329 76,530,300 2,833,499,605 2.本期增加金額 1,671,586 101,257,953 15,053,514 14,296,356 132,279,409 1)購置 1,671,586 3,620,359 14,296,356 19,588,301 2)內部研發 3)企業合并增加 4)勘探成 97,637,594 97,637,594 2016 年年度報告 127127 / 202202 本轉入 5)無形資產-探礦權轉入 15,053,514 15,053,514 3.本期減少金額 15,053,514 15,053,5

414、14 1)處置 2)無形資產-探礦權轉出 15,053,514 15,053,514 4.期末余額 1,354,753,403 52,626,656 490,098,942 962,419,843 90,826,656 2,950,725,500 二、累計攤銷 1.期初余額 107,875,541 33,297,165 272,582,812 30,379,041 444,134,559 2.本期增加金額 28,309,429 1,912,704 32,484,117 7,674,949 70,381,199 1） 計提 28,309,429 1,912,704 32,484,117 7,67

415、4,949 70,381,199 3.本期減少金額 2016 年年度報告 128128 / 202202 (1)處置 4.期末余額 136,184,970 35,209,869 305,066,929 38,053,990 514,515,758 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 1） 計提 3.本期減少金額 1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,218,568,433 17,416,787 490,098,942 657,352,914 52,772,666 2,436,209,742 2.期初賬面價1,245,206,276 19,329,491 403,

416、894,503 674,783,517 46,151,259 2,389,365,046 2016 年年度報告 129129 / 202202 值 (1) 于2016年12月31日本集團以賬面價值為人民幣177,646,368元的土地使用權為抵押取得銀行長期借款(2015 年 12 月 31 日：人民幣 263,344,519 元)，參見附注(五)29。 (2) 于2016年12月31日本集團尚未取得土地使用權證的無形資產為人民幣 6,197,374 元(2015年 12 月 31 日：人民幣 159,881,296 元)。 (2). (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：未辦妥產權證書的

417、土地使用權情況： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 城門山銅礦劉家溝尾礦庫項目 6,197,374 產權證書尚在辦理過程中 其他說明： 適用不適用 勘探成本 人民幣元 項目 年初余額 本年增加 本年轉入無形資產 年末余額 勘探成本 530,191,016 82,207,591 97,637,594 514,761,013 勘探成本余額主要為本集團金雞窩、武山礦區的深部補充地質勘探項目、永平礦區的十字頭鉬礦的探礦成本。 2626、 開發支出開發支出 適用不適用 2727、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用不適用 (2).(2). 商

418、譽減值準備商譽減值準備 適用不適用 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 適用不適用 其他說明 適用不適用 2828、 長期待攤費用長期待攤費用 適用不適用 2929、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2016 年年度報告 130130 / 202202 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 1,585,557,825 394,508,116 1,879,194,939 4

419、69,798,735 內部交易未實現利潤 18,529,281 4,632,320 34,011,382 8,502,846 可抵扣虧損 921,782,015 218,600,072 916,624,804 221,355,209 尚未支付的職工薪酬 685,281,801 165,410,558 652,539,276 163,134,819 遞延收益及保理款項遞延利息 447,755,738 111,663,411 414,383,232 103,360,790 商品期貨合約公允價值變動損失 362,613,388 90,653,347 211,829,980 52,957,495 遠期

420、外匯合約公允價值變動損失 - - 45,839,181 11,459,795 黃金遠期公允價值變動損失 124,916,250 31,229,063 118,694,210 29,673,553 安全生產費 - - 16,723,341 4,180,835 其他 16,643,975 3,360,361 42,948,238 10,660,633 合計 4,163,080,273 1,020,057,248 4,332,788,583 1,075,084,710 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納

421、稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 413,497,104 103,374,276 418,599,102 104,649,774 可供出售金融資產公允價值變動 黃金租賃公允價值變動損益 125,051,752 31,262,938 79,577,623 19,894,406 遠期外匯合約公允價值變動損益 73,346 18,336 59,385,502 14,846,375 商品期貨合約公允價值變動損益 132,250,788 33,052,048 489,924,606 121,560,365 其他 756,229 128,5

422、64 1,468,730 246,124 合計 671,629,219 167,836,162 1,048,955,563 261,197,044 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 59,721,840 960,335,408 152,197,166 922,887,544 遞延所得稅負債 59,721,840 108,114,322

423、152,197,166 108,999,878 (4).(4). 未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 適用不適用 2016 年年度報告 131131 / 202202 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 1,683,783,546 283,298,981 可抵扣虧損 1,611,824,265 1,150,666,713 合計 3,295,607,811 1,433,965,694 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初

424、金額 備注 2016 年 81,424,836 2017 年 155,512,791 182,574,318 2018 年 261,809,732 274,557,365 2019 年 191,800,843 229,456,317 2020 年 291,133,102 382,653,877 2021 年 592,416,372 無到期限制 119,151,425 合計 1,611,824,265 1,150,666,713 / 其他說明： 適用不適用 注：由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此未確認部分由可抵扣虧損及可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 3030、 其他非流

425、動資產其他非流動資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付工程設備款 268,362,603 347,427,494 預付土地款 82,150,000 - 其他 584,043 1,262,055 合計 351,096,646 348,689,549 其他說明： 3131、 短期借款短期借款 (1). (1). 短期借款分類短期借款分類 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2016 年年度報告 132132 / 202202 質押借款(注1) 1,472,601,313 1,169,626,904 抵押借款(注2) 193,434,184 2

426、00,000,000 保證借款 信用借款 13,202,104,291 14,441,990,081 合計 14,868,139,788 15,811,616,985 短期借款分類的說明： 于 2016年 12月 31 日， 上述借款的年利率為0.98%至 4.79% (2015年 12月 31日： 0.57%至 7.00%)。 注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集團以價值人民幣 28,430,550 元的銀行定期存款(2015 年 12 月31 日：人民幣 850,244,015 元)，價值人民幣 48,750,000 元的銀行承兌匯票及價值人民幣400,000,000 元的商

427、業承兌匯票 (2015 年 12 月 31 日： 銀行承兌匯票人民幣 302,000,000 元)， 價值為人民幣 49,707,000 元的理財產品 (2015 年 12 月 31 日：無)，價值為人民幣 972,232,035 元的信用證作為質押物取得的短期借款。 注 2： 于 2016 年 12 月 31 日，本集團以賬面價值為人民幣 168,278,202 元的房屋建筑物(2015年 12 月 31 日：人民幣 172,210,558 元) 作為抵押物而取得的短期借款。 于 2016 年 12 月 31 日，本集團無已到期但未償還的短期借款。 (2). (2). 已逾期未償還的短期借款

428、情況已逾期未償還的短期借款情況 適用不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用不適用 其他說明 適用不適用 3232、 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融負債 3,229,152,199 1,969,533,221 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 546,566,448 210,708,139 其他 2,682,585,751 1,758,825,082 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 合計 3,229,152,199 1,969

429、,533,221 其他說明： 交易性金融負債明細如下： 人民幣元 項目 年末余額 年初余額 1.未指定套期關系的衍生金融負債(附注五 2(注 2) 476,012,055 210,708,139 遠期外匯合約 53,486,962 33,973,477 商品期權合約 132,280,125 39,703,764 2016 年年度報告 133133 / 202202 項目 年末余額 年初余額 商品期貨合約及遠期商品合約 286,567,730 11,565,037 黃金遠期合約 - 118,694,210 利率互換合約 12,841 636,234 匯率互換合約 3,664,397 6,135,

430、417 2.公允價值計量的黃金租賃形成的負債(注 1) 2,682,585,751 1,758,825,082 3.套期工具 (1).非有效套期保值的衍生金融負債(附注五 2(注 2) 10,414,104 商品期貨合約 10,414,104 (2).有效套期保值的衍生金融負債(附注五 2(注 1) 60,140,289 公允價值套期 60,140,289 臨時定價安排 60,140,289 合計 3,229,152,199 1,969,533,221 注 1：公允價值計量的黃金租賃形成的負債 本集團與銀行簽訂了黃金租賃協議。在租賃期內，本集團可以將租入的黃金銷售給第三方，至租賃期滿，返還銀行

431、相同規格和重量的黃金。本集團返還黃金的義務被確認為以公允價值計量的金融負債。 本集團使用黃金遠期合約對黃金租賃協議下返還銀行等量等質黃金的義務進行風險管理，以此來規避本集團承擔的隨著黃金市場價格的波動，該交易性金融負債的公允價值發生波動的風險。 3333、 衍生衍生金融金融負債負債 適用不適用 3434、 應付票據應付票據 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 5,656,814,269 4,288,351,629 合計 5,656,814,269 4,288,351,629 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 3535、 應付應付賬

432、款賬款 (1). (1). 應付賬款列示應付賬款列示 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 6,160,336,752 4,286,669,816 合計 6,160,336,752 4,286,669,816 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用不適用 2016 年年度報告 134134 / 202202 其他說明 適用不適用 應付賬款的余額主要系未結算的原材料及商品貿易采購款，不計息，并通常在 60 天內清償。 于 2016 年 12 月 31 日，應付賬款余額中無賬齡超過 1 年的重要應付款項。 3636、 預收款項預

433、收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 產品銷售款 1,350,074,536 1,616,660,475 合計 1,350,074,536 1,616,660,475 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用不適用 (3). (3). 期末期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：建造合同形成的已結算未完工項目情況： 適用不適用 其他說明 適用不適用 于 2016 年 12 月 31 日，預收款項余額中無賬齡超過 1 年的重要預收款項。 3737、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (

434、1).(1). 應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 615,723,886 2,615,755,415 2,477,868,933 753,610,368 二、離職后福利-設定提存計劃 12,100,303 480,877,597 449,677,838 43,300,062 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 627,824,189 3,096,633,012 2,927,546,771 796,910,430 (2).(2). 短期薪酬列示：短期薪酬列示： 適用不適用 單位：元幣種:人

435、民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 567,464,392 2,066,657,889 1,924,019,916 710,102,365 二、職工福利費 4,751,793 113,550,020 114,949,887 3,351,926 2016 年年度報告 135135 / 202202 三、社會保險費 4,939,633 123,075,915 123,903,921 4,111,627 其中：醫療保險費 4,083,079 107,055,183 107,466,802 3,671,460 工傷保險費 843,790 14,932,051

436、 15,391,710 384,131 生育保險費 12,764 1,088,681 1,045,409 56,036 四、住房公積金 21,927,158 193,036,929 192,718,534 22,245,553 五、工會經費和職工教育經費 8,211,177 55,534,007 53,161,793 10,583,391 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 其他 416,310 13,731,780 12,909,901 1,238,189 中高層激勵獎金 8,013,423 50,168,875 56,204,981 1,977,317 合計 615,723,886 2

437、,615,755,415 2,477,868,933 753,610,368 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 8,966,653 470,832,954 438,851,394 40,948,213 2、失業保險費 3,133,650 10,044,643 10,826,444 2,351,849 3、企業年金繳費 合計 12,100,303 480,877,597 449,677,838 43,300,062 其他說明： 適用不適用 本集團參加了由江銅集團組織設立的企業年金計

438、劃， 并委托中國人壽養老保險股份有限公司(“中國人壽”)管理該等計劃。 本集團部分養老保險金通過江銅集團代收代付 3838、 應交稅費應交稅費 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 59,849,756 26,470,726 資源稅 48,817,712 10,179,089 消費稅 營業稅 822,847 15,373,291 企業所得稅 806,285,351 351,625,030 個人所得稅 4,700,269 3,194,229 城市維護建設稅 6,065,542 14,387,449 礦產資源補償費 10,865,213 30,104,323 印花稅

439、41,823,384 54,401,782 教育費附加 4,390,016 6,813,477 其他 11,327,023 9,438,965 2016 年年度報告 136136 / 202202 合計 994,947,113 521,988,361 其他說明： 3939、 應付利息應付利息 適用不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 4040、 應付股利應付股利 適用不適用 4141、 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付江銅集團款項 1

440、0,228,079 173,130,447 應付江銅集團之子公司代墊款項 210,055,223 42,569,409 合同保證金 244,634,675 307,576,960 應付工程、設備和材料款 512,490,407 376,050,842 應付零星修理維護費 13,785,597 47,900,480 應付勞務費 95,352,598 104,713,644 應付貿易欠款(注) 349,889,108 0 其他 357,361,764 532,533,426 合計 1,793,797,451 1,584,475,208 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要其他應付款年

441、的重要其他應付款 適用不適用 其他說明 適用不適用 注：于 2016 年 12 月 31 日，其他應付款余額中因前手貿易應收款產生法律糾紛的原因，賬齡超過一年的金額為人民幣 349,889,108 元(2015 年 12 月 31 日：無)。 4242、 劃分為持有待售的負債劃分為持有待售的負債 適用不適用 4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2016 年年度報告 137137 / 202202 1 年內到期的長期借款 87,750,000 893,268,509 1 年內到期的應付債券(注) 0 6,554

442、,732,514 1 年內到期的長期應付款 2,009,689 2,009,689 一年內到期的遞延收益 47,854,855 48,987,997 合計 137,614,544 7,498,998,709 其他說明： 注：于 2016 年 09 月 22 日，本公司到期償還 08 江銅債人民幣 6,800,000,000 元。 4444、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 財務擔保合同負債 27,000,000 27,000,000 資管計劃 57,420,000 383,350,000 關聯公司短期存款 1

443、,966,372,428 1,611,575,946 其他 134,395,414 106,938,724 合計 2,185,187,842 2,128,864,670 短期應付債券的增減變動： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 注 1：該余額系關聯方 公司存入本集團之子公司財務公司的活期存款及 1 年以內的定期存款，該存款年利率為 0.35%至2.75%(2015 年 12 月 31 日：0.35%至 2.93%)。 注 2：該余額系本集團之子公司保理公司通過信托計劃募集資金。該項目將于 2017 年到期。 注 3：該余額系公司之工會委員會等組織存入本集團之子公司財務公司的活期存款及 1

444、年以內的定期存款，該存款利率為 0.35%至 2.75% (2015 年 12 月 31 日：0.35%至 2.93%)。 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 - 抵押借款 217,600,000 333,600,000 保證借款 信用借款 10,500,000 14,000,000 2016 年年度報告 138138 / 202202 合計 228,100,000 347,600,000 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： 適用不適用 注 1：于 2016 年 12 月

445、31 日，本集團無以銀行定期存款為質押物(2015 年 12 月 31 日：人民幣105,600,000 元)取得的長期借款。 注 2：于 2016 年 12 月 31 日，本集團以賬面價值為人民幣 427,555,481 元的機器設備(2015 年 12月 31 日：人民幣 493,882,780 元)及賬面價值為人民幣 177,646,368 元的土地使用權(2015 年 12月 31 日：人民幣 263,344,519 元)作為抵押物取得取得人民幣長期借款。 于 2016年 12月 31 日， 上述借款的年利率為3.00%至 4.90% (2015年 12月 31日： 2.80%至 6.

446、30%)。 于 2016 年 12 月 31 日，本集團無已到期但未償還的長期借款。 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付應付債券債券 適用不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 適用不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：券的轉股條件、轉股時間說明： 適用不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用

447、不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用不適用 其他說明： 適用不適用 4747、 長期應付款長期應付款 (1)(1) 按款項性質列示長期應付款：按款項性質列示長期應付款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 應付采礦權款項-德興及永平礦 12,988,743 13,744,679 減：一年內到期的長期應付款 2,009,689 2,009,689 合計 10,979,054 11,734,990 2016 年年度報告 139139 / 202202 其他說明： 適用不適用 該款項系指本集團為采礦權

448、而應付江銅集團之轉讓費。 該轉讓費自 1998 年 1 月 1 日起， 分三十年支付，每年支付人民幣 1,870,000 元，同時本集團每年年底按一年內償還之應付款支付該年度有關利息。利率按國家公布的一年期貸款利率(但最高不超過 15%)計算。2016 年利息支出為人民幣139,689 元(2015 年:人民幣 112,200 元)，國家公布的利率為 4.35% (2015 年：4.30%)。 4848、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用不適用 (1)(1) 長期應付職工薪酬表長期應付職工薪酬表 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設定受益計劃凈負

449、債 二、辭退福利 三、其他長期福利 中高層激勵獎金 109,189,561 149,551,399 合計 109,189,561 149,551,399 (2)(2) 設定受益計劃變動情況設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 適用不適用 計劃資產： 適用不適用 設定受益計劃凈負債（凈資產） 適用不適用 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 適用不適用 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明 適用不適用 其他說明： 適用不適用 于 2016 年 12 月 31 日，無拖欠性質的應付職工薪酬。 2016 年度及 2015 年度無非貨幣性福利

450、費和因解除勞動關系給予補償的費用。2016 年 12 月 31 日的應付職工薪酬賬面余額(除計入非流動負債部分的中高層激勵獎金外)將于 1 年內發放。 中高層激勵獎金余額系根據本集團激勵計劃預提應支付給中高層管理人員的獎金。其中，計入非流動負債部分將于 2018 年至 2021 年支付，支付金額將根據本集團凈資產增長率進行調整。 4949、 專項應付款專項應付款 適用不適用 2016 年年度報告 140140 / 202202 5050、 預計負債預計負債 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔保 未決訴訟 產品質量保證 重組義務 待執行的虧損合同 其

451、他 預計復墾費 165,695,414 173,508,547 合計 165,695,414 173,508,547 / 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 預計負債指復墾及環境治理負債，是因本集團未來清理礦場而產生的復墾及環境治理成本的現時義務，且該義務的履行很可能會導致經濟利益的流出。在該支出金額能夠可靠計量時，按照所需支出的最佳估計金額入賬確認為負債。 5151、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用不適用 單位：元幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 683,146,492 9,596,203 52,664,472 640,07

452、8,223 政府補助 減：一年內到期的遞延收益 -48,987,997 -1,133,142 -47,854,855 政府補助 合計 634,158,495 9,596,203 51,531,330 592,223,368 / 涉及政府補助的項目： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 13 萬噸/日采選技術改造項目 127,752,019 0 10,216,813 117,535,206 與資產相關 擴大采選生產規模技術改造項目 38,000,000 0 3,000,000 35,000,0

453、00 與資產相關 廢水綜合治理工程 40,000,000 0 0 40,000,000 與資產相關 貴冶三期財政貼息 12,000,000 6,000,000 6,000,000 與資產相關 泗洲選廠浮選系統改造項目 18,243,468 0 2,286,026 15,957,442 與資產相關 2016 年年度報告 14141 1 / 202202 土地出讓補償款 21,477,290 0 456,964 21,020,326 與資產相關 5000 噸/日盤活資源項目 39,502,682 0 3,502,632 36,000,050 與資產相關 德興銅礦環保設施完善工程 105,309,5

454、68 1,900,000 5,635,110 101,574,458 與資產相關 深部資源挖潛改造項目 110,000,000 0 0 110,000,000 與資產相關 節水減排項目 25,950,149 0 4,049,851 21,900,298 與資產相關 高新技術產業發展項目 19,473,684 0 631,579 18,842,105 與資產相關 其他 125,437,632 7,696,203 16,885,497 116,248,338 與資產相關 合計 683,146,492 9,596,203 52,664,472 640,078,223 / 其他說明： 適用不適用 52

455、52、 其他非流動負債其他非流動負債 適用不適用 5353、 股本股本 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 3,462,729,405 3,462,729,405 其他說明： 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1)(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用不適用 (2)(2) 期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因

456、說明，以及相關會計處理的依據： 適用不適用 其他說明: 適用不適用 2016 年年度報告 142142 / 202202 5555、 資本公積資本公積 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 （股本溢價） 11,653,213,113 11,653,213,113 其他資本公積 32,681,552 32,681,552 其中: 其他 合計 11,685,894,665 11,685,894,665 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 5656、 庫存股庫存股 適用不適用 5757、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 適用不適用

457、 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 201,577,624,036 194,691,648,470 185,063,846,047 180,808,176,914 其他業務 730,596,191 618,616,544 718,645,294 670,078,403 合計 202,308,220,227 195,310,265,014 185,782,491,341 181,478,255,317 其他說明： 貿易收入指從事陰極銅、銅桿線及其他金屬商品的貿易交易收入。貿易交易收入不包括本集團制造業務產出產品的直接銷售收入，其商品均來自于外部

458、供應商，并銷售給外部客戶。 5858、 稅金及附加稅金及附加 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 17,106,954 56,389,317 城市維護建設稅 教育費附加 資源稅 336,844,031 337,085,461 房產稅 土地使用稅 車船使用稅 印花稅 城建稅及教育費附加 107,479,595 160,071,212 其他 118,504,983 774,888 合計 579,935,563 554,320,878 其他說明： 2016 年年度報告 143143 / 202202 5959、 銷售費用銷售費用 適用不適用 單位：元幣種：

459、人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 運費及倉儲費 378,642,955 336,041,381 期貨手續費 40,146,477 43,436,863 代理費 39,785,474 33,092,419 工資及福利費 31,128,267 30,226,297 出口產品費用 28,983,164 26,033,910 業務費 8,525,489 7,785,457 包裝費 16,419,654 17,061,934 其他 25,384,792 21,677,588 合計 569,016,272 515,355,849 其他說明： 6060、 管理費用管理費用 適用不適用 單位：元幣種：人民

460、幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資及福利費 551,333,434 691,503,213 礦產資源補償費 66,561,818 146,395,340 修理費 375,350,966 385,671,330 稅金 41,276,950 129,325,967 環保排污費 59,623,006 69,888,646 業務招待費 30,314,873 30,665,682 無形資產攤銷 68,128,550 69,517,263 土地使用費 160,344,794 165,959,525 固定資產折舊 54,658,366 62,745,819 審計、律師及咨詢費 34,935,917 44

461、,410,210 辦公費 45,315,186 47,206,401 財產保險費 32,224,042 38,097,796 差旅費 22,418,294 21,877,891 會務費 11,071,062 10,469,962 土地損失補償費 17,926,073 18,728,597 其他 92,504,404 93,981,552 合計 1,663,987,735 2,026,445,194 其他說明： 6161、 財務費用財務費用 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 借款及黃金租賃利息支出 321,640,925 406,603,239 可轉換債券利息支出

462、296,267,481 376,435,340 票據貼現利息 351,012,006 140,289,073 利息收入 (496,213,781) (954,971,547) 匯兌損益 (236,299,971) 551,262,793 2016 年年度報告 144144 / 202202 預計負債折現利息 8,951,181 8,789,843 其他 6,647,663 5,303,693 合計 252,005,504 533,712,434 其他說明： 6262、 資資產減值損失產減值損失 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,229,388,5

463、65 437,997,357 二、存貨跌價損失 (116,308,209) 16,599,576 三、可供出售金融資產減值損失 368,587 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 34,917,482 379,820 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 3,787,896 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 1,668,907 合計 1,153,454,641 455,345,340 其他說明： 6363、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用不適

464、用 單位：元幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 -73,402,019 178,033,139 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 -59,147,298 176,350,877 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債 -509,185,097 41,960,930 按公允價值計量的投資性房地產 合計 -582,587,116 219,994,069 其他說明： 本集團公允價值變動損益的明細如下： 人民幣元 公允價值變動損益的明細 本年發生額 上年發生額 1.交易性權益工具投資 (1,100,318)

465、3,329,978 股票投資-公允價值變動收益(損失) (1,100,318) 3,329,978 2.交易性債務工具投資 (13,154,403) (1,647,716) 債券投資-公允價值變動損失 (13,154,403) (1,647,716) 2016 年年度報告 145145 / 202202 3.未指定為套期關系的衍生工具 (362,029,028) 275,881,788 遠期外匯合約公允價值變動收益(損失) (76,996,532) 120,666,610 利率互換合約公允價值變動收益(損失) 641,791 (261,354) 商品期權合約公允價值變動損失 (57,330,3

466、03) (8,032,085) 商品期貨及遠期合約公允價值變動收益(損失) (477,927,849) 138,010,283 匯率互換合約公允價值變動收益 1,736,305 757,576 黃金遠期合約公允價值變動收益 247,847,560 24,740,758 4.公允價值計量的黃金租賃公允價值變動損失 (205,931,573) (46,030,027) 5.套期工具 (371,794) (11,539,954) (1)非有效套期保值的衍生工具 (1,209,629) (2,253,425) 商品期貨合約公允價值變動收益 17,811,692 747,257 臨時定價安排公允價值變動

467、損失 (19,021,321) (3,000,682) (2)有效套期保值的衍生工具 837,835 (9,286,529) 現金流量套期 2,277,800 (1,539,058) 預期銷售合約無效部分公允價值變動收益(損失) 2,277,800 (1,539,058) 公允價值套期 (1,439,965) (7,747,471) 臨時定價安排 (1,439,965) (7,747,471) 被套期項目公允價值變動收益(損失) 257,393,479 (147,425,971) 套期工具公允價值變動收益(損失) (258,833,444) 139,678,500 合計 (582,587,11

468、6) 219,994,069 6464、 投資收益投資收益 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 (50,816,218) (282,278,114) 處置長期股權投資產生的投資收益 15,198,345 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 (454,145,428) 238,393,120 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 261,504,755 317,897,587 處置可供出售金融資產取得的投資收益 2

469、016 年年度報告 146146 / 202202 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 處置子公司產生的收益 278,015,108 合計 (228,258,546) 552,027,701 其他說明： 項目 本年發生額 上年發生額 1.交易性權益工具投資 6,492,433 29,389,626 股票投資收益 6,492,433 29,389,626 2.未指定為套期關系的衍生工具 (356,733,121) 397,104,412 商品期權合約投資收益 246,245,384 225,900,422 商品期貨及遠期合約平倉收益(損失) (647,855,331) 381,4

470、38,870 黃金遠期合約投資收益(損失) 23,905,830 (199,788,880) 遠期外匯合約投資收益(損失) 20,970,996 (10,446,000) 3.公允價值計量的黃金租賃投資收益(損失) (79,157,482) 141,052,947 4.套期工具 (24,747,258) (329,153,865) (1)非有效套期保值的衍生工具 (14,627,860) (325,230,959) 商品期貨合約平倉損失 (14,627,860) (325,230,959) (2)有效套期保值的衍生工具 (10,119,398) (3,922,906) 現金流量套期 (10,2

471、10,572) (1,866,844) 預期銷售合約無效部分平倉損失 (10,210,572) (1,866,844) 公允價值套期 91,174 (2,056,062) 存貨公允價值 (31,753) (1,132,490) 被套期項目平倉收益(損失) (196,202) 315,134 套期工具平倉收益(損失) 164,449 (1,447,624) 確認銷售承諾 122,927 (923,572) 被套期項目平倉收益(損失) (2,721,573) 4,036,878 套期工具平倉收益(損失) 2,844,500 (4,960,450) 5.權益法享有或分擔的被投資公司凈損益的份額 (5

472、0,816,218) (282,278,114) 其中：聯營企業投資損失 (8,557,037) (243,012,064) 合營企業投資損失 (42,259,181) (39,266,050) 6.可供出售金融資產及其他 261,504,755 317,897,587 可供出售金融資產核算的被投資公司宣告放的股利 6,750,000 34,410,000 貨幣基金投資收益 - 25,155,813 理財產品投資收益 151,724,228 157,084,896 債券投資利息收益 8,036,827 10,274,379 資管計劃利息收益 93,475,165 87,343,734 收益憑證

473、利息收益 1,518,535 3,628,765 7.子公司處置收益 - 278,015,108 8. 聯營企業處置收益(附注五 9(3)注 2) 15,198,345 - 合計 (228,258,546) 552,027,701 按權益法核算的長期股權投資收益： 人民幣元 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 江銅百泰 2,756,427 2,010,499 合營公司利潤變動 2016 年年度報告 147147 / 202202 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 Nesko (45,015,608) (41,276,549) 合營公司利潤變

474、動 Valuestone GP - - 合營公司利潤變動 五礦江銅 (61,798,205) (361,741,459) 聯營公司利潤變動 浙江和鼎 - (2,232,884) 合并范圍變動 中銀證券 68,665,360 132,449,171 聯營公司利潤變動 恒邦財產 (6,008,609) (11,486,892) 聯營公司利潤變動 Fund I (9,415,583) 聯營公司利潤變動 合計 (50,816,218) (282,278,114) 6565、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

475、 非流動資產處置利得合計 18,946,140 4,966,110 18,946,140 其中：固定資產處置利得 18,946,140 4,966,110 18,946,140 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 遞延收益攤銷 52,664,472 51,716,028 52,664,472 稅收返還 56,052,477 78,301,107 56,052,477 保險補償金 56,071,280 違約金收入 3,439,243 6,217,697 3,439,243 其他 19,969,908 15,353,580 19,969,908 合計 151,

476、072,240 212,625,802 151,072,240 計入當期損益的政府補助 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 稅收返還 56,052,477 78,301,107 與收益相關 13 萬噸/日采選技術改造項目 10,216,813 9,416,955 與資產相關 擴大采選生產規模技術改造項目 3,000,000 3,000,000 與資產相關 貴冶三期財政貼息 6,000,000 6,000,000 與資產相關 泗洲選廠浮選系統改2,286,026 2,286,026 與資產相關 2016 年年度報告 148148 / 2

477、02202 造項目 土地出讓補償款 456,964 456,964 與資產相關 5000 噸/日盤活資源項目 3,502,632 3,502,632 與資產相關 德興銅礦環保設施完善工程 5,635,110 4,690,432 與資產相關 節水減排項目 4,049,851 4,049,851 與資產相關 高新技術產業發展項目 631,579 631,579 與資產相關 其他 16,885,497 17,681,589 與資產相關 合計 108,716,949 130,017,135 / 其他說明： 適用不適用 6666、 營業外支出營業外支出 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額

478、 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 75,713,745 31,530,729 75,713,745 其中： 固定資產處置損失 75,713,745 31,530,729 75,713,745 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 817,876 851,953 817,876 罰款支出 2,730,343 2,065,152 2,730,343 其他 6,983,277 4,838,280 6,983,277 合計 86,245,241 39,286,114 86,245,241 其他說明： 6767、 所得稅費用所得稅費用 (1)(1

479、) 所得稅費用表所得稅費用表 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 1,068,024,053 694,869,048 遞延所得稅費用 (38,333,420) (211,293,123) 對以前期間所得稅的調整 63,041,338 (3,912,872) 合計 1,092,731,971 479,663,053 2016 年年度報告 149149 / 202202 (2)(2) 會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程：費用調整過程： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 2,033,536,835 按法定/適用稅率計算

480、的所得稅費用 508,384,209 子公司適用不同稅率的影響 (7,520,582) 調整以前期間所得稅的影響 63,041,338 非應稅收入的影響 (9,250,000) 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 68,868,771 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 (49,140,293) 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 512,298,222 稅率調整導致期初遞延所得稅資產余額的變化 6,050,306 所得稅費用 1,092,731,971 其他說明： 適用不適用 6868、 其他綜合收益其他綜合收益 適用不適用 詳見附注 6969、 現金流量

481、表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 503,197,831 1,085,140,528 收回商品期貨合約保證金 0 174,091,969 其他 478,545,001 649,206,561 合計 981,742,832 1,908,439,058 收到的其他與經營活動有關的現金說明： (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銷售費用及管理費用

482、中的支付額 1,038,140,198 1,375,453,586 營業外支出 10,531,496 7,755,385 支付土地使用款 160,344,794 88,051,928 支付商品期貨合約保證金 455,436,839 0 2016 年年度報告 150150 / 202202 其他 6,708,737 26,195,404 合計 1,671,162,064 1,497,456,303 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用不適用 單位：元幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的與資產相

483、關的政府補助 9,596,203 206,056,556 黃金遠期合約投資收益導致的現金流入 23,905,830 0 合計 33,502,033 206,056,556 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 無 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 黃金遠期合約投資損失導致的現金流出 0 199,788,880 合計 0 199,788,880 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用不適用 單位：元幣

484、種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 償還借款而收回的人民幣質押存款 947,010,465 3,455,522,321 銷售租賃的黃金所取得的現金 2,861,970,118 1,816,030,706 收到的保理業務再融資款 57,420,000 383,350,000 合計 3,866,400,583 5,654,903,027 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 取得借款而存出的人民幣質押存款 2,029,537,709 985,64

485、3,015 2016 年年度報告 151151 / 202202 支付黃金租賃費 45,042,429 67,121,209 歸還租入黃金購入款 2,144,141,022 2,884,989,993 歸還保理再融資款 383,350,000 0 合計 4,602,071,160 3,937,754,217 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 7070、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流將凈利潤調節為經營活動現金流量：量： 凈利潤 9

486、40,804,864 684,754,734 加：資產減值準備 1,153,454,641 455,345,340 固定資產折舊、 油氣資產折耗、 生產性生物資產折舊 1,791,096,930 1,574,544,553 無形資產攤銷 70,381,199 69,517,263 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 56,767,605 26,564,619 固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） 公允價值變動損失 （收益以“”號填列） 582,587,116 (219,994,069) 財務費用（收益以“”號填列） 741,571,622 1,

487、222,276,984 投資損失（收益以“”號填列） 228,258,546 (552,027,701) 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） (37,447,864) (241,646,807) 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） (885,556) 15,353,425 存貨的減少（增加以“”號填列） (1,669,829,602) 1,518,493,092 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） (3,517,534,372) 2,120,988,147 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 3,989,362,642 (4,772,404,789) 其他 (2,588

488、,804) 258,515 經營活動產生的現金流量凈額 4,325,998,967 1,902,023,306 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 8,260,268,154 16,705,051,151 減：現金的期初余額 16,705,051,151 19,394,218,539 2016 年年度報告 152152 / 202202 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額

489、 (8,444,782,997) (2,689,167,388) (2)(2) 本期支付的本期支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用不適用 (3)(3) 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用不適用 (4)(4) 現金現金和現金和現金等價物等價物的構成的構成 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 8,260,268,154 16,705,051,151 其中：庫存現金 280,259 574,322 可隨時用于支付的銀行存款 8,259,987,895 16,704,476,829 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支

490、付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 8,260,268,154 16,705,051,151 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 適用不適用 7171、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用不適用 7272、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 4,818,392,984 保證金/抵押借款 應收票據

491、 448,750,000 質押借款 存貨 304,183,711 期貨保證金/票據保證金 2016 年年度報告 153153 / 202202 固定資產 595,833,683 抵押借款 無形資產 177,646,368 抵押借款 其他應收款 1,531,705,722 期貨保證金 其他流動資產 689,707,000 質押借款票據保證金 合計 8,566,219,468 / 其他說明： 無 7373、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目： 適用不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 263,131,

492、396 6.9370 1,825,342,491 歐元 25,968,711 7.3068 189,748,178 港幣 292,369 0.8945 261,524 瑞士法郎 11,764,800 6.7989 79,987,699 日元 3,409 0.0596 203 英鎊 1 8.5094 9 澳元 131,899 5.0157 661,566 人民幣 57,179,536 1.0000 57,179,536 應收賬款 其中：美元 223,597,222 6.9370 1,551,093,928 歐元 港幣 人民幣 436,894,507 1.0000 436,894,507 人民幣

493、短期借款 其中：美元 67,782,061 6.9370 470,204,155 新加坡元 5,893,913 4.7995 28,287,835 歐元 港幣 人民幣 421,840,762 1.0000 421,840,762 人民幣 應付款項 美元 223,365,166 6.9370 1,549,484,156 歐元 324,485 7.3068 2,370,947 人民幣 1,113,158,989 1.0000 1,113,158,989 其他說明： 無 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位經營實體說明，包括對于重要的境

494、外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用不適用 2016 年年度報告 154154 / 202202 7474、 套期套期 適用不適用 7575、 其他其他 適用不適用 7676、 其他綜合收益其他綜合收益 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減： 所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計劃凈負 2016 年年度報告

495、155155 / 202202 債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 二、以后將重分類進損(119,607,144) 211,454,886 10,210,572 (1,013,198) 201,106,735 1,150,777 81,499,591 2016 年年度報告 156156 / 202202 益的其他綜合收益 其中：權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (151,303,402) 158,302,504 158,302,504 6,999,102 可供出售金融資產3,863,136 (9,997,506) (

496、1,013,198) (8,984,308) (5,121,172) 2016 年年度報告 157157 / 202202 公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 946,503 10,906,503 10,210,572 695,931 1,642,434 外幣財務報表折算26,886,619 52,243,385 51,092,608 1,150,777 77,979,227 2016 年年度報告 158158 / 202202 差額 其他綜合收益合計 (119,607,144) 211,454,886 10,210,572 (1,013,

497、198) 201,106,735 1,150,777 81,499,591 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無 7777、 專項儲備專項儲備 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 325,907,796 370,402,378 321,281,125 375,029,049 合計 325,907,796 370,402,378 321,281,125 375,029,049 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據財政部、安全生產監管總局財企(2012)16 號文企業安全生產費用提取和

498、使用管理辦法的規定提取安全費，安全費專門用于完善和改進企業安全生產條件。本集團金屬礦山的計提標準是露天礦山每噸原礦 5 元，井下礦山每噸原礦 10 元。冶金企業以本年實際銷售收入為計提依據，采取超額累退方式按 3%至 0.05%的比例逐月計提。 7878、 盈余公積盈余公積 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 4,589,781,865 226,959,611 4,816,741,476 任意盈余公積 9,647,573,397 9,647,573,397 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 14,237,355,262 226,959

499、,611 14,464,314,873 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 根據公司法和本公司章程的規定，本公司按母公司凈利潤的10%計提法定盈余公積。 本公司在計提法定盈余公積后，可計提任意盈余公積。經批準，任意盈余公積可用于彌補以前年度虧損或增加股本。 7979、 未分配利潤未分配利潤 適用不適用 2016 年年度報告 159159 / 202202 單位：元幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 16,314,100,071 16,503,584,546 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 16,314,100,071 16,5

500、03,584,546 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 787,538,113 637,218,130 減：提取法定盈余公積 226,959,611 133,429,464 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 346,272,941 692,545,881 轉作股本的普通股股利 提取職工獎?；?- 727,260 期末未分配利潤 16,528,405,632 16,314,100,071 調整期初未分配利潤明細： 1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期

501、初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 根據董事會的提議， 2016 年度按 10%提取法定盈余公積， 按已發行之股份 3,462,729,405 股(每股面值人民幣 1 元)計算，擬以每股向全體股東派發現金紅利 0.15 元。上述股利分配方案尚待股東大會批準。 于2016年6月29日， 本公司2015年度股東大會批準按3,462,729,405股及每股人民幣0.10元(含稅)向股東派發 2015 年度現金股利，合計金額為人民幣 346,272,941 元。本公司已于 2016 年 8月向股東支付該

502、現金股利。 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用不適用 2016 年年度報告 160160 / 202202 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用不適用 其他說明： 適用不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適

503、用不適用 6 6、 其他其他 適用不適用2016 年年度報告 161161 / 202202 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 江西銅業集團財務有限公司(“財務公司”) 江西貴溪 江西貴溪 對成員單位提供擔保、吸收存款，提供貸款 85.68% 1.67% 同一控制下企業合并 江西銅業集團銅材有限公司(“集團銅材”) 江西貴溪 江西貴溪 五金交電產品加工及銷售 98.89% - 同一控制下企業合并

504、 江西銅業集團(貴溪)再生資源有限公司(“銅材再生”) 江西貴溪 江西貴溪 廢舊金屬收購、銷售 55.88% 44.12% 同一控制下企業合并 保弘有限公司(香港保弘“) 香港 香港 進出口貿易及相關技術服務 - 100.00% 同一控制下企業合并 江西銅業集團銀山礦業有限責任公司(“銀山礦業”) 江西德興 江西德興 有色金屬、稀貴金屬、非金屬的生產、銷售 100.00% - 同一控制下企業合并 江西銅業集團東同礦業有限責任公司(“東同礦業”) 江西東鄉 江西東鄉 有色金屬、稀貴金屬、非金屬的生產、銷售 100.00% - 同一控制下企業合并 江西銅業集團(東鄉)鑄造有限公司(“東鄉鑄造”)

505、江西撫州市 江西撫州市 鑄鋼件產品生產、 銷售；機械加工、廢舊鋼鐵金屬回收加工 - 74.97% 同一控制下企業合并 江西省江銅-耶茲銅箔有限公司(“江銅耶茲”) 江西南昌 江西南昌 生產、銷售電解銅箔產品 93.84% - 同一控制下企業合并 2016 年年度報告 162162 / 202202 江西江銅龍昌精密銅管有限公司(龍昌精密) 江西南昌 江西南昌 生產制造螺紋管，外翅片銅管及其他銅管產品 92.04% - 同一控制下企業合并 江西省江銅-臺意特種電工材料有限公司(“臺意電工”) 江西南昌 江西南昌 設計、 生產、銷售各類銅線、 漆包線；提供售后維修、咨詢服務 70.00% - 同一

506、控制下企業合并 江西銅業集團(貴溪)冶金化工工程公司(“冶金化工工程”) 江西貴溪 江西貴溪 冶金化工、設備制造及維修 100.00% - 同一控制下企業合并 江西銅業集團(貴溪)冶化新技術有限公司(“冶化新技術”) 江西貴溪 江西貴溪 鋼冶化，化工新技術、新產品開發 100.00% - 同一控制下企業合并 江西銅業集團(貴溪)物流有限公司(“貴溪物流”) 江西貴溪 江西貴溪 運輸服務 100.00% - 同一控制下企業合并? 江西銅業集團(德興)鑄造有限公司(“德興鑄造”) 江西德興 江西德興 生產銷售鑄件、機電維修、設備安裝調試 100.00% - 同一控制下企業合并? 江西銅業集團(德興

507、)建設有限公司(“德興建設”) 江西德興 江西德興 礦山工程等各種工程的建材、開發及銷售 100.00% - 同一控制下企業合并? 江西銅業集團(德興)爆破有限公司(“德興爆破”) 江西德興 江西德興 爆破工程等各種工程的生產與銷售 - 100.00% 同一控制下企業合并? 江西銅業江西德興 江西德興 各種地質調100.00% - 同一控制下2016 年年度報告 163163 / 202202 集團地勘工程有限公司(“地勘工程”) 查和勘查及施工、工程測量 企業合并? 江西銅業集團井巷工程有限公司(“井巷工程”) 江西瑞昌 江西瑞昌 礦山工程總承包 100.00% - 同一控制下企業合并? 江

508、西銅業集團(瑞昌)鑄造有限公司(“瑞昌鑄造”) 江西瑞昌 江西瑞昌 生產銷售鑄鐵磨球，機械加工和各種耐磨材料、產品的制造、銷售 100.00% - 同一控制下企業合并? 江西銅業集團(鉛山)選礦藥劑有限公司(“鉛山選礦藥劑”) 江西鉛山 江西鉛山 銷售選礦藥劑、精細化工產品等其他工業、民用產品 100.00% - 同一控制下企業合并? 杭州銅鑫物資有限公司(“杭州銅鑫”) 浙江杭州 浙江杭州 批發、零售金屬材料，礦產品，化工產品等 100.00% - 同一控制下企業合并? 江西銅業技術研究院有限公司(技術研究院) 江西南昌 江西南昌 技術研究等 100.00% - 通過設立或投資等方式? 四川

509、康西銅業有限責任公司(“康西銅業”) 四川西昌 四川西昌 銷售銅系列產品、稀貴金屬產品和硫酸 57.14% - 通過設立或投資等方式? 江西銅業銅材有限公司(“銅材公司”) 江西貴溪 江西貴溪 銷售加工銅材 100.00% - 通過設立或投資等方式 浙江江銅富冶和鼎銅業有限公司(浙江和鼎)(注 2) 浙江杭州 浙江杭州 陰極銅、陽極銅及有色金屬的生產、加工和銷售 40.00% - 非同一控制下企業合并 深圳江銅營銷有限公司(“深圳營銷”) 深圳特區 深圳特區 銷售銅產品 100.00% - 通過設立或投資等方式 2016 年年度報告 164164 / 202202 上海江銅營銷有限公司(“上海

510、營銷”) 上海浦東新區 上海浦東新區 銷售銅產品 100.00% - 通過設立或投資等方式 北京江銅營銷有限公司(“北京營銷”) 北京市 北京市 銷售銅產品 100.00% - 通過設立或投資等方式 江西納米克熱電電子股份有限公司(“江西熱電”) 江西南昌 江西南昌 研發、生產熱電半導體器件及應用產品；并提供相關的服務 95.00% - 通過設立或投資等方式 江西省江銅-甕?；び邢挢熑喂?甕?；? 江西上饒 江西上饒 硫酸及其副產品 70.00% - 通過設立或投資等方式 江西銅業建設監理咨詢有限公司(“建設監理”) 江西南昌 江西南昌 建設工程管理及提供相關技術咨詢服務 100.00%

511、 - 通過設立或投資等方式 廣州江銅銅材有限公司(“廣州銅材”) 廣東廣州 廣東廣州 生產銅桿/線及其相關產品 100.00% - 通過設立或投資等方式 江銅國際貿易有限公司(“國際貿易”) 上海浦東新區 上海浦東新區 金屬產品貿易 60.00% - 通過設立或投資等方式 江西銅業(德興)化工有限公司(“德興新化工”) 江西德興 江西德興 硫酸及副產品 100.00% - 通過設立或投資等方式 江西銅業再生資源有限公司(“再生資源”) 江西貴溪 江西貴溪 賤金屬及其制品的廢碎料，各種廢舊五金、電機、電器產品、 廢電機、廢電線、電纜、廢五金電器的回收和進出口業務及拆解、加工、 利用、100.00

512、% - 通過設立或投資等方式 2016 年年度報告 165165 / 202202 銷售業務 鴻天實業有限公司(鴻天實業) 香港 香港 有色金屬貿易 - 100.00% 通過設立或投資等方式 江西銅業香港有限公司(“江銅香港”) 香港 香港 進出口貿易、進出口業務結算、境外投融資、跨境人民幣結算、境外法律允許的其他業務 100.00% - 通過設立或投資等方式 上海江銅國際物流有限公司(“國際物流”) 上海浦東新區 上海浦東新區 運輸服務 - 100.00% 通過設立或投資等方式 江西銅業集團(余干)鍛鑄有限公司(“余干鍛鑄”) 江西德興 江西德興 生產銷售鑄鐵磨球，機械加工和各種耐磨材料、產

513、品的制造、銷售 - 100.00% 通過設立或投資等方式 江銅供應鏈管理有限公司(“江銅供應鏈”) 上海浦東新區 上海浦東新區 倉儲物流 - 100.00% 通過設立或投資等方式 成都江銅營銷有限公司(“成都營銷”) 四川成都 四川成都 銷售礦產品、金屬材料、金屬制品及化工產品等 100.00% - 通過設立或投資等方式 江銅國際商業保理有限責任公司(“江銅保理”) 上海浦東新區 上海浦東新區 出口保理、國內保理、與商業保理相關的咨詢服務、信用風險管理平臺開發 - 100.00% 通過設立或投資等方式 江銅國際(新加坡)有限公司(“江銅新加坡”) 新加坡 新加坡 大宗商品貿易 - 100.00

514、% 通過設立或投資等方式 江銅國際礦業投資(伊斯坦布土耳其 土耳其 投資控股 100.00% - 通過設立或投資等方式 2016 年年度報告 166166 / 202202 爾)股份有限公司(江銅土耳其) 江銅華北(天津)銅業有限公司(天津江銅) 天津 天津 銷售加工銅材 51.00% - 非同一控制下企業合并 江西銅業(清遠)有限公司(江銅清遠) 廣東清遠 廣東清遠 陰極銅、陽極銅及有色金屬的生產、加工和銷售 100.00% - 非同一控制下企業合并 上海江銅投資控股有限公司(江銅控股) 上海浦東新區 上海浦東新區 建筑業(憑資質)， 室內建筑裝潢，自有房屋租賃，物業管理等 100.00%

515、- 非同一控制下企業合并 香格里拉市必司大吉礦業有限公司(“大吉礦業”) 云南香格里拉 云南香格里拉 銅、多金屬礦資源勘察、有色金屬礦購銷 51.00% - 非同一控制下企業合并 江西銅業(香港)投資有限公司(“香港投資”) 香港 香港 礦業投資 100.00% - 通過設立或投資等方式 江西銅業酒店管理有限公司(“酒店管理”) 香港 香港 住宿服務 100.00% - 通過設立或投資等方式 深圳前?？歧陮崢I有限公司(前?？歧? 深圳特區 深圳特區 進出口貿易、進出口業務結算 - 100.00% 通過設立或投資等方式 江西銅業(鉛山)光伏發電有限公司(“光伏發電”) 上饒市鉛山縣 上饒市鉛山縣

516、 光伏發電 100.00% - 通過設立或投資等方式 江西銅業(開曼)礦業投資有開曼 開曼 礦業投資 - 100.00% 通過設立或投資等方式 2016 年年度報告 167167 / 202202 限公司(開曼投資) 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無 其他說明： 注 1： 財務公司 1.67%的股權由銅材公司間接持有； 銅材再生 44.12%的股權由集團銅材間接持有；香港保弘、國際物流、江銅供應

517、鏈、江銅保理和江銅新加坡均由國際貿易 100%間接持股；東鄉鑄造 74.97%股權由東同礦業間接持有； 余干鍛鑄和德興爆破分別由德興鑄造和德興建設 100%間接持股；鴻天實業由深圳營銷 100%間接持股；前?？歧暧上愀劢~ 100%間接持股；開曼投資由香港投資 100%間接持股。 注 2：2015 年 9 月，本集團與宣城全鑫礦業有限公司(“宣城全鑫”)簽訂一致行動協議，協議規定宣城全鑫在不違反法律且不損害宣城全鑫合法權益的情況下，將贊成或支持江銅股份或江銅股份提名的董事的提案或表決意見，并以全部表決權支持該等提案或表決意見，與江銅股份或江銅股份提名的董事的表決意見始終保持一致。江銅股份對浙江

518、和鼎享有可變回報及實質性權力，并以此權力能夠影響可變回報金額。因此將其納入合并報表范圍。2016 年浙江和鼎增加注冊資本人民幣 380,000,000 元，其中其少數股東新增注入資本金人民幣 228,000,000 元。 合并范圍發生變更的說明 本年除新設立子公司香港投資、酒店管理、前?？歧?、光伏發電、開曼投資外，合并財務報表范圍與上年度一致。 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用不適用 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用不適用 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：使用企業集團資產和清償企業集

519、團債務的重大限制： 適用不適用 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： 適用不適用 2016 年年度報告 168168 / 202202 其他說明： 適用不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用不適用 單位:元幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要

520、經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 五礦江銅礦業投資有限公司(五礦江銅) 中國 中國 投資公司 40.00% - 權益法 中冶江銅艾娜克礦業有限公司(中冶江銅) 阿富汗 阿富汗 銅產品開采及銷售 25.00% - 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 無 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用不適用 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用不適

521、用 單位：元幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 五礦江銅 中冶江銅 五礦江銅 中冶江銅 流動資產 70,497,588 186,327,081 53,338,946 199,792,394 非流動資產 4,596,436,725 2,551,897,282 4,258,701,212 2,372,540,500 資產合計 4,666,934,313 2,738,224,363 4,312,040,158 2,572,332,894 流動負債 336,313,312 17,472,406 78,054,492 17,216,265 非流動負債 1,350,920,210

522、 - 1,645,415,291 - 2016 年年度報告 169169 / 202202 負債合計 1,687,233,522 17,472,406 1,723,469,783 17,216,265 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 2,979,700,791 2,720,751,957 2,588,570,375 2,555,116,629 按持股比例計算的凈資產份額 1,191,880,317 680,187,989 1,035,428,150 638,779,157 調整事項 - - - - -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 1,191,880,31

523、7 680,187,989 1,035,428,150 638,779,157 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 凈利潤 (154,495,513) - (904,353,648) - 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 285,625,931 165,635,328 311,100,236 155,614,173 綜合收益總額 131,130,418 165,635,328 (593,253,412) 155,614,173 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 無 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用不適

524、用 單位：元幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 合營企業： 投資賬面價值合計 283,468,081 338,026,746 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 (42,259,181) (39,266,050) -其他綜合收益 3,498,638 2,917,164 -綜合收益總額 (38,760,543) (36,348,886) 聯營企業： 投資賬面價值合計 850,868,399 890,378,864 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 53,241,168 118,729,395 -其他綜合收益 1,441,818 1,928,538 -綜合收

525、益總額 54,682,986 120,657,933 2016 年年度報告 170170 / 202202 其他說明 于 2016 年 12 月 31 日，本集團的合營或聯營企業向本集團轉移資金的能力未受到限制。 于 2016 年 12 月 31 日， 本集團的合營或聯營企業并未發生超額虧損、 且無與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債。 本集團無與合營企業投資相關的未確認承諾。 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： 適用不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營

526、企業發生的超額虧損 適用不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用不適用 6 6、 其他其他 適用不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用不適用 本集團的主要金融工具包括貨幣資金、以公允價值計量且其變動計入

527、當期損益的金融資產、應收票據、應收賬款、應收利息、其他應收款、包含在其他流動資產內的金融資產、可供出售金融資產、以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債、應付票據、應付賬款、應付利息、其他應付款、 其他流動負債、 借款、 應付債券、 長期應付款等， 各項金融工具的詳細情況說明見附注(五)。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 本集團采用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間的相關性對某一風險變量的

528、變化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進行的。 1. 風險管理目標和政策 2016 年年度報告 171171 / 202202 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本集團風險管理的基本策略是確定和分析本行所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 1.1 市場風險 1.1.1. 外匯風險 外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本集團承受外匯風險主要與持

529、有的外幣項目有關。于2016 年 12 月 31 日，除下表所述資產及負債為美元、英鎊、歐元、日元、瑞士法郎、港幣、新加坡元、澳元及人民幣外，本集團的資產及負債主要以各主體的記賬本位幣計價結算。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本集團的經營業績產生影響。 項目 本年數 美元外幣 英鎊外幣 歐元外幣 日元外幣 瑞士法郎外幣 港幣外幣 澳元外幣 新加坡元 人民幣外幣(注) 外幣合計 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 20,811,333 - - - - - - - - 20,811,333 貨幣資金 1,825,342,491 9 189,748,178 203 79,987

530、,699 261,558 661,566 - 56,943,976 2,152,945,680 貸款應收款項 1,530,282,595 - - - - - 463,894,507 1,994,177,102 外幣資產余額合計 3,376,436,419 9 189,748,178 203 79,987,699 261,558 661,566 - 520,838,483 4,167,934,115 以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 161,110,439 - - - - - - - 53,560,307 214,670,746 應付款項 1,388,373,717 - 2,370,9

531、47 - - - - - 1,113,158,989 2,503,903,653 短期借款 470,204,155 - - - - - - 27,995,550 421,840,762 920,040,467 一年內到期的長期借款 - - - - - - - - - - 外幣負債余額合計 2,019,688,311 - 2,370,947 - - - - 27,995,550 1,588,560,058 3,638,614,866 注：系境外子公司持有的人民幣。 項目 上年數 美元外幣 英鎊外幣 歐元外幣 日元外幣 港幣外幣 澳元外幣 新加坡元 人民幣外幣(注) 外幣合計 以公允價值計量且其變

532、動計入當期損益的金融資產 275,204,813 - - - - - - - 275,204,813 貨幣資金 7,869,715,158 10 190,005,865 180 - 592,343 - 155,838,631 8,216,152,187 貸款應收款項 1,183,231,085 - - - - - 304,244,580 1,487,475,665 外幣資產余額合計 9,328,151,056 10 190,005,865 180 - 592,343 - 460,083,211 9,978,832,665 以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 79,829,510 - -

533、 - - - - - 79,829,510 應付款項 1,039,472,058 - - - - 30,871,995 1,070,344,053 短期借款 11,280,404,506 - - - 33,387,600 141,313,777 312,998,778 11,768,104,661 一年內到期的長期借款 - - - 67,668,509 - - - - 67,668,509 外幣負債余額合計 12,399,706,074 - - 67,668,509 33,387,600 - 141,313,777 343,870,773 12,985,946,733 外匯風險敏感性分析 20

534、16 年年度報告 172172 / 202202 本集團匯率風險敞口在經管理層批準的政策內通過運用外匯遠期合同進行管理。 下表詳細說明了當美元、歐元、新加坡元、瑞士法郎、人民幣對各主體記賬本位幣升值或貶值 5%時對本集團的影響。5%是本集團內部向關鍵管理人員報告外匯風險時使用的敏感性比率，這代表管理層對匯率可能發生變動的合理評估。敏感性分析僅包括以外幣計價的未結算的貨幣性項目，未考慮本集團所持有的衍生金融工具的影響，并在年末以 5%的匯率變動比率對其折算進行調整。敏感性分析既包括外部貸款也包括向本集團境外經營發放的貸款，這些貸款以放款人或借款人記賬本位幣以外的其他貨幣計價。在其他變量不變的情況

535、下，匯率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響如下： 人民幣千元 本年度 上年度 項目 匯率變動 對利潤的影響 對股東權益的影響 對利潤的影響 對股東權益的影響 美元 對人民幣升值 5% 67,837 67,837 (33,233) (33,233) 美元 對人民幣貶值 5% (67,837) (67,837) 33,233 33,233 歐元 對人民幣升值 5% 9,369 9,369 9,500 9,500 歐元 對人民幣貶值 5% (9,369) (9,369) (9,500) (9,500) 新加坡元 對人民幣升值 5% (1,414) (1,400) (7,066) (7,

536、066) 新加坡元 對人民幣貶值 5% 1,414 1,400 7,066 7,066 瑞士法郎 對人民幣升值 5% 3,999 3,999 - - 瑞士法郎 對人民幣貶值 5% (3,999) (3,999) - - 人民幣 對港幣升值 5% (53,386) (53,386) 6,425 6,425 人民幣 對港幣貶值 5% 53,386 53,386 (6,425) (6,425) 1.1 市場風險 - 續 1.1.2.利率風險現金流量變動風險 本集團因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本年末浮動利率銀行借款為人民幣 235,000,000 元。本集團亦使

537、用利率互換合約對本集團承擔的部分利率風險進行套期保值。 利率風險敏感性分析 利率風險敏感性分析基于下述假設： 市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用； 對于以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利率變化僅僅影響其利息收入或費用； 對于指定為套期工具的衍生金融工具， 市場利率變化影響其公允價值， 并且所有利率套期預計都是高度有效的； 以資產負債表日市場利率采用現金流量折現法計算衍生金融工具及其他金融資產和負債的公允價值變化。 在上述假設的基礎上，在其他變量不變的情況下，利率可能發生的合理變動對當期損益和股東權益的稅前影響如下： 人民幣千元 項目 利率變動 本年度本年度 上年度上年度 對

538、利潤的影響 對股東權益的影響 對利潤的影響 對股東權益的影響 浮動利率 上浮 100 個基點 (2,350) (2,350) (14,815) (14,815) 浮動利率 下降 100 個基點 2,350 2,350 14,815 14,815 1.1.3.其他價格風險 2016 年年度報告 173173 / 202202 本集團主要面臨陰極銅市場價格波動風險，陰極銅為本集團生產和銷售的主要產品。為規避陰極銅市場價格波動風險，本集團使用陰極銅商品期貨合約及臨時定價安排對未來銅產品的銷售、銅精礦的采購、存貨以及銅桿線銷售確定承諾進行套期。 本集團持有的跟隨陰極銅市場價格變化，公允價值發生波動的金

539、融資產或負債主要包括陰極銅商品期貨合約及臨時定價安排。 其他價格風險敏感性分析 本集團因持有以公允價值計量的金融資產而面臨價格風險。 本集團面臨陰極銅市場價格波動風險，陰極銅為本公司生產和銷售的主要產品。為規避陰極銅市場價格波動風險，本集團使用陰極銅商品期貨合約及臨時定價安排對未來銅產品的銷售、銅精礦的采購、存貨以及銅桿線銷售確定承諾進行套期。 下表為資產負債表日陰極銅市場價格的敏感性分析，反映了在其他變量不變的假設下，陰極銅市場價格發生合理、 可能的變動時， 將對利潤總額和股東權益(由于陰極銅商品期貨合約和臨時定價條款公允價值變化)產生的稅前影響(已考慮適用套期會計的影響)。 人民幣千元 本

540、年度本年度 上年度上年度 項目 增加/(減少)比例 對利潤的影響 對股東權益的影響 對利潤的影響 對股東權益的影響 陰極銅市場價格增加 5% (237,023) (237,023) (138,338) (138,338) 陰極銅市場價格減少 (5%) 237,023 237,023 138,338 138,338 1.2.信用風險 于 2016 年 12 月 31 日， 可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失，具體包括： (1)合并資產負債表中已確認的金融資產的賬面金額； 對于以公允價值計量的金融工具而言， 賬面價值反映了其風險敞

541、口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。 (2)本附注(五)28“其他流動負債”中披露的財務擔保合同金額。 本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售投資、其他應收款及某些衍生工具，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。 為降低信用風險，本集團成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。 此外， 本集團于每個資產負債表日審核每一單項應收款、應收保理款的所取得的擔保物或其他信用增級情況，結合回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本集團管理層認為本集團所承擔的

542、信用風險已經大為降低。 由于本集團于 2016 年 12 月 31 日的應收款項中僅有 27.79%(2015 年 12 月 31 日：32.27%)的應收款項是應收前五大客戶的款項，除此之外，本集團并未面臨重大信用集中風險。 本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 已逾期但未減值的金融資產的期限分析如下： 2016 年年度報告 174174 / 202202 人民幣元 項目 年末數 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合計 已逾期未減值應收賬款 1,305,897,779 - 161,000,000 25,750,771 1,492,648,550

543、人民幣元 項目 年初數 1 年以內 1-2 年 2-3年 3 年以上 合計 已逾期未減值應收賬款 1,787,127,052 271,266,065 - - 2,058,393,117 于 2016 年 12 月 31 日， 已逾期但未減值的應收賬款與大量的和本集團有良好交易記錄的獨立客戶有關。根據以往經驗，由于信用質量未發生重大變化且仍被認為可全額收回，加之本集團對該等應收賬款中的部分款項取得擔保物或其他信用增級，因此本集團認為無需對其計提減值準備。 1.3.流動風險 管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本集團經營需要，并降低現金流量波動的影響。本

544、集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。 本集團持有的非衍生金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下： 人民幣元 非衍生金融負債 年末數 賬面價值 加權平均利率 少于 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合計 長期借款 4.53% 111,399,302 231,060,107 - 342,459,409 315,850,000 短期借款 3.45% 15,461,545,585 - - 15,461,545,585 14,868,139,788 黃金租賃 2,682,585,751 - - 2,682,585,751 2,682,585,751 應付票據 5,656

545、,814,269 - - 5,656,814,269 5,656,814,269 應付賬款 6,160,336,752 - - 6,160,336,752 6,160,336,752 其他應付款 1,793,797,451 - - 1,793,797,451 1,793,797,451 其他流動負債 1.55% 2,196,082,177 - - 2,196,082,177 2,185,187,842 長期應付款 6.00% 2,009,689 8,038,756 12,155,954 22,204,399 12,988,743 合計 34,064,570,976 239,098,863 12

546、,155,954 34,315,825,793 33,675,700,596 人民幣元 非衍生金融負債 年初數 賬面價值 加權平均利率 少于 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合計 長期借款 4.82% 950,172,518 343,077,021 14,851,667 1,308,101,206 1,240,868,509 短期借款 2.42% 16,286,869,830 - - 16,286,869,830 15,685,316,985 黃金租賃 - 1,758,825,082 - - 1,758,825,082 1,758,825,082 應付票據 - 4,288,351,629

547、 - - 4,288,351,629 4,288,351,629 應付賬款 - 4,286,669,816 - - 4,286,669,816 4,286,669,816 其他應付款 - 1,584,475,210 - - 1,584,475,210 1,584,475,208 其他流動負債 2.24% 2,153,671,228 - - 2,153,671,228 2,128,862016 年年度報告 175175 / 202202 4,670 長期應付款 6.00% 2,009,689 8,038,756 14,067,823 24,116,268 13,744,679 應付債券 1.00

548、% 6,851,000,000 - - 6,851,000,000 6,554,732,514 合計 38,162,045,002 351,115,777 28,919,490 38,542,080,269 37,541,849,092 以總額結算的衍生金融工具： 本集團按照總額結算的衍生金融工具為遠期外匯合約。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的以總額結算的衍生金融工具未折現現金流： 人民幣元 衍生金融工具 年末數 賬面價值 少于 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合計 遠期外匯合約 現金流入 1,578,663,492 - - 1,578,663,492 1,57

549、8,663,492 現金流出 1,632,150,454 - - 1,632,150,454 1,632,150,454 現金凈流入 (53,486,962) - - (53,486,962) (53,486,962) 人民幣元 衍生金融工具 年初數 賬面價值 少于 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合計 遠期外匯合約 現金流入 5,403,432,257 - - 5,403,432,257 5,403,432,257 現金流出 5,344,046,755 - - 5,344,046,755 5,344,046,755 現金凈流入 59,385,502 - - 59,385,502 59,

550、385,502 以凈額結算的衍生金融工具： 本集團按照凈額結算的衍生金融工具包括： 商品期權合約、 商品期貨合約、 臨時定價安排、遠期外匯合約、黃金遠期合約、利率互換合約以及匯率互換合約。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的以凈額結算的衍生金融工具未折現現金流： 人民幣元 衍生金融工具 年末數 賬面價值 少于 1 年 1年至5 年 5 年以上 合計 以凈額結算的衍生金融工具現金流入 現金流入 274,766,201 - - 274,766,201 274,766,201 現金流出 422,525,093 - - 422,525,093 422,525,093 現金凈流入

551、(147,758,892) - - (147,758,892) (147,758,892) 人民幣元 衍生金融工具 年初數 賬面價值 少于 1 年 1年至5 年 5 年以上 合計 以凈額結算的衍生金融工具現金流入 現金流入 555,614,489 - - 555,614,489 555,614,489 現金流出 210,708,139 - - 210,708,139 210,708,139 現金凈流入 344,906,350 - - 344,906,350 344,906,350 2016 年年度報告 176176 / 202202 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允

552、價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用不適用 單位:元幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量一、持續的公允價值計量 （一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 331,257,603 154,468,260 485,725,863 1. 交易性金融資產 331,257,603 154,468,260 485,725,863 （1）債務工具投資 160,750,782 160,750,782 （2）權益工具投資 27,284,608 27,284,608 （3

553、）衍生金融資產 143,222,213 154,468,260 297,690,473 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 61,171,770 3,850,577,247 3,911,749,017 （1）債務工具投資 61,171,770 3,420,577,247 3,481,749,017 （2）權益工具投資 430,000,000 430,000,000 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產

554、2.生產性生物資產 被套期存貨公允價值 2,693,886,370 2,693,886,370 持續以公允價值計量的資持續以公允價值計量的資產總額產總額 3,025,143,973 215,640,030 3,850,577,247 7,091,361,250 （五）交易性金融負債 2,969,153,481 259,998,718 3,229,152,199 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 2,682,585,751 2,682,585,751 其他 286,567,730 259,998,718 546,566,448 （六）指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 2016

555、 年年度報告 177177 / 202202 持續以公允價值計量的負持續以公允價值計量的負債總額債總額 2,969,153,481 259,998,718 3,229,152,199 二、非持續的公允價值計二、非持續的公允價值計量量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的資產總額資產總額 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的負債總額負債總額 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用不適用 持續第一層次公允價值計量項目的公允價值均來源于活躍市場中的報價。 3 3、 持續和非持續第二層次公

556、允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用不適用 人民幣元 金融資產/金融負債 2016 年 12 月 31日的公允價值 估值技術 輸入值 金融資產 遠期商品合約被分類為衍生金融工具 25,314,910 現金流量折現法 類似項目在上海期貨交易所或倫敦金屬交易所的報價 黃金遠期合約被分類為衍生金融工具 129,153,350 現金流量折現法 類似項目在上海黃金交易所或上海期貨交易所的報價 債券投資被分類為可供出售金融資產 61,171,770 現金流量折現法 類似債券公開市場收益率 金融負債 遠期

557、外匯合約被分類為衍生金融工具 53,486,962 現金流量折現法 遠期匯率 反映了交易對手信用風險的折現率 利率互換合約被分類為衍生金融工具 12,841 現金流量折現法 遠期利率 合同利率 反映了交易對手信用風險的折現率 商品期權合約被分類為衍生金融工具 132,280,125 期權定價模型 同類項目在倫敦金屬交易所的報價 匯率互換合約被分類為衍生金融工具 3,664,397 現金流量折現法 遠期匯率 反映了交易對手信用風險的折現率 臨時定價安排被分類為衍生金融工具 70,554,393 現金流量折現法 類似項目在上海期貨交易所或倫敦金屬交易所的報價 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值

558、計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用不適用 人民幣元 金融資產/金融負債 2016年12月31日的公允價值 估值技術 輸入值 重大無法觀察的輸入數據 無法觀察的輸入數據與公允價值的關系 2016 年年度報告 178178 / 202202 金融資產 理財產品被分類為可供出售金融資產 600,000,000 現金流量折現法 產品預期現金流量，非公開市場類似金融產品收益率 非公開市場類似金融產品收益率 較高的非公開市場類似金融產品收益率，較低的公允價值 資管計劃被分類為可供出售金融資產 3,250,5

559、77,247 第三層次公允價值計量 人民幣元 可供出售金融資產 2016 年 1 月 1 日 3,118,444,714 當期利得和損失總額 240,773,213 計入損益 246,717,929 計入其他綜合收益 (5,944,716) 購買、發行、出售和結算 491,359,320 購買 5,095,577,247 結算 (4,604,217,927) 2016 年 12 月 31 日 3,850,577,247 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

560、性分析 適用不適用 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用不適用 不以公允價值計量的金融資產和金融負債包括：應收票據、應收賬款、應收保理款、預付款項、應收利息、其他應收款、其他流動資產、短期借款、應付票據、應付賬款、預收款項、應付利息、應付股

561、利、其他應付款、長期應付款等，不以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值相差較小。 9 9、 其他其他 適用不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 2016 年年度報告 179179 / 202202 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 江銅集團 江西省貴溪市 有色金屬礦、 非金屬礦、有色金屬冶煉、壓延加工產品 人民幣2,656,150,000 40.53 40.53 本企業的母公司情況的說明 于 2016 年 1

562、2 月 31 日，江銅集團持有本公司 A 股股份 1,205,479,110 股，持有本公司 H 股股份198,135,000 股，合計約占本公司已發行總股本 40.53%。 本企業最終控制方是江銅集團 其他說明： 無 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 適用不適用 本企業子公司的情況詳見附注（九）.1 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 適用不適用 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注(九).2 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用不適用 其他說明 適用不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情

563、況 適用不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 江銅集團 參股股東 江銅集團之子公司 集團兄弟公司 少數股東及其子公司 其他 其他說明 無 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1). (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 江銅集團 輔助工業產品及其他產品 13,209,219 13,753,781 江銅集團之子公司 輔助工業產品及其他產品 57,818,787 151,696,672 江銅集團之子公司 銅精礦 15,485,141 - 2

564、016 年年度報告 180180 / 202202 江銅集團 土地使用權租金費用(注) 166,664,514 166,664,514 江銅集團 接受勞務服務 - 11,518,811 江銅集團 運輸服務 - 1,328,712 江銅集團之子公司 接受商品期貨合約經紀代理服務 4,626,342 6,532,731 江銅集團之子公司 接受修理及維護服務 6,994,075 104,016,214 江銅集團之子公司 接受建設服務 62,152,603 - 江銅集團之子公司 接受環境衛生及綠化服務 - 2,967,800 江銅集團之子公司 接受勞務服務 34,209,170 74,471,776

565、江銅集團之子公司 代理服務 - 4,113,235 江銅集團之子公司 運輸服務 1,105,996 - 江銅集團之子公司 采購備件及加工件 56,055,337 - 江銅百泰 購入硫化銅 43,204,484 50,088,605 浙江和鼎 購入粗銅 - 17,444,050 少數股東及其子公司 陰極銅貿易采購 3,264,744,537 2,423,612,707 少數股東及其子公司 采購粗銅及陽極板 - 245,094,711 少數股東及其子公司 采購輔助工業產品及其他產品 126,355,060 38,729,125 出售商品/提供勞務情況表 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關

566、聯交易內容 本期發生額 上期發生額 江銅集團 輔助工業產品 1,825,349 1,234,400 江銅集團之子公司 銅桿銅線 475,734,959 493,772,042 江銅集團之子公司 陰極銅 547,386,642 520,196,372 江銅集團之子公司 鉛物料 426,921,391 47,460,768 江銅集團之子公司 輔助工業產品 98,308,322 147,954,460 江銅集團之子公司 鋅精礦 375,707,245 26,497,653 江銅集團之子公司 硫酸及鋼球 1,439,046 54,301 江銅集團之子公司 粗銅 - 3,266,252 江銅集團之子公司

567、 銷售輔助材料 6,560,126 40,940 江銅集團 建設服務 3,938,980 3,614,778 江銅集團 電力服務 3,649,459 529,625 江銅集團 運輸服務 133,201 7,571,093 江銅集團 水力服務 7,755,942 - 江銅集團 修理及維護服務 - 268,376 江銅集團 公共設施租賃收入及其他 - 649,241 江銅集團 其他 1,324,531 1,817,623 江銅集團之子公司 建設服務 118,086,838 144,372,336 江銅集團之子公司 電力服務 1,415,483 30,733,170 江銅集團之子公司 運輸服務 21

568、,784,859 - 江銅集團之子公司 公共設施租賃收入及其他 7,974,158 10,996,161 江銅集團之子公司 水力服務 30,460 - 江銅集團之子公司 設備及設計安裝服務 - 394,872 江銅集團之子公司 修理及維護服務 - 14,484,266 2016 年年度報告 181181 / 202202 江銅集團之子公司 其他 5,646,029 17,562,949 江銅百泰 銷售其他 8,281,178 3,020,549 江銅百泰 提供其他服務 - 8,893,995 昭覺冶煉 銷售硫酸 738,085 - 浙江和鼎 提供建設服務 - 627,000 少數股東及其子公司

569、 銷售陰極銅 4,263,879,449 4,509,713,398 少數股東及其子公司 銷售銅桿線 1,330,688,885 1,546,136,385 少數股東及其子公司 銷售輔助工業產品及其他產品 1,256,480,990 233,108,235 少數股東及其子公司 銷售其他有色金屬 - 7,039,630 少數股東及其子公司 提供來料加工服務 - 20,372,517 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用不適用 注：2014 年 8 月 27 日，本公司(承租方)與江銅集團(出租方)續簽了為期 3 年的土地租賃協議，合同有效期至 2017 年 12 月 31 日，年租金總額

570、為人民幣 166,664,514 元。 與關聯方有關的關聯交易協議 本集團與江銅集團及其江銅集團之子公司的關聯交易協議 根據 2015 年 1 月 12 日本公司臨時股東大會批準的本集團與江銅集團簽訂的綜合供應及服務合同 I和綜合供應及服務合同 II(合同有效期至 2017 年 12 月 31 日止)，本集團與江銅集團以及江銅集團之子公司的關聯交易的價格政策參照以下的原則執行： 以市場價格為準； 若沒有市場價格的，以成本加稅費厘定價格為準。 根據該協議提供的服務，按照下列的價格政策提供： 以政府規定的價格(包括任何相關地方政府的定價)為準； 若沒有政府規定的價格，則采用行業價格； 若沒有行業價

571、格，則采用成本加成厘定價格 2014 年 3 月 25 日，本集團之財務公司與江銅集團及其子公司簽訂了有效期自協議及其項下的交易以及年度交易金額上限按照香港聯合交易所有限公司證券上市規則及/或上海證券交易所股票上市規則進行審議通過后(如適用)起生效至 2016 年12 月 31 日的 財務資助協議 。 根據該協議， 2014 年度(自本公司董事會審批通過后剩余年度)、2015 年度及 2016 年度江銅集團及其子公司將在金融機構的部分存款和部分貸款按市場原則轉入財務公司存款和貸款， 其中轉入貸款(指向江銅集團成員單位提供貸款、 票據貼現、 承兌商業匯票、開立保函、提供透支額度、應收賬款保理、融

572、資租賃等綜合信貸服務)每日余額不超過人民幣160,000 萬元；且每日貸款余額不超過轉入存款之每日余額，形成“凈存款”，且存入存款為轉入貸款提供聯合擔保之業務。同時，財務公司將向江銅集團提供結算服務。 (2). (2). 關聯受托管理關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用不適用 2016 年年度報告 182182 / 202202 關聯托管/承包情況說明 適用不適用 本公司委托管理/出包情況表： 適用不適用 關聯管理/出包情況說明 適用不適用 (3). (3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用不適用 本公司作為承租方

573、： 適用不適用 關聯租賃情況說明 適用不適用 (4). (4). 關聯關聯擔保擔保情況情況 本公司作為擔保方 適用不適用 本公司作為被擔保方 適用不適用 關聯擔保情況說明 適用不適用 (5). (5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用不適用 (6). (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用不適用 (7). (7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用不適用 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 1,043,300 8,792,100 (8). (8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用不適用 關聯方 關聯交易內容 本年發

574、生額 上年發生額 江銅集團 接受存款之利息支出 5,442,563 2,862,898 江銅集團之子公司 提供貸款之利息收入(注) 36,923,268 44,548,036 江銅集團之子公司 接受存款之利息支出 15,089,904 10,009,891 2016 年年度報告 183183 / 202202 江銅集團之子公司 累計提供貸款(注) 1,533,000,000 979,046,474 注：2014 年 3 月 26 日董事會審批通過本集團之江西銅業集團財務有限公司(“財務公司”)與江銅集團及其子公司簽訂的財務資助協議，根據該協議，2014 年度(自本公司董事會審批通過后剩余年度)

575、、2015 年度及 2016 年度江銅集團及其子公司將在金融機構的部分存款和部分貸款按市場原則轉入財務公司存款和貸款。 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1). (1). 應收項目應收項目 適用不適用 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收票據 江銅集團之子公司 75,157,702 33,433,089 應收賬款 江銅集團 726,305 2,834,780 應收賬款 江銅集團之子公司 646,634,588 305,178,941 應收賬款 江銅百泰 1,079,230 1,788,741 應收賬款 昭覺冶煉

576、 534,758 534,758 應收賬款 少數股東及其子公司 - 18,462,572 應收利息 江銅集團之子公司 1,138,858 1,238,325 應收股利 江銅百泰 - 4,000,000 其他流動資產 江銅集團之子公司(注) 1,088,000,000 979,046,474 預付賬款 江銅集團之子公司 - 127,313,906 預付賬款 少數股東及其子公司 - 100,629,323 其他應收款 江銅集團 1,933,109 8,730,819 其他應收款 江銅集團之子公司-期貨保證金 997,711,801 860,493,466 其他應收款 江銅集團之子公司-其他 4,7

577、39,114 6,742,853 其他應收款 江銅百泰 2,033,904 2,917,406 其他應收款 昭覺冶煉 - 3,398,040 其他應收款 少數股東及其子公司 2,468 18,469,573 注：該流動資產為提供于關聯公司之短期貸款，參見附注(五)10。 2016 年年度報告 184184 / 2 20202 (2). (2). 應付項目應付項目 適用不適用 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 江銅集團 1,623,895 2,815,401 應付賬款 江銅集團之子公司 55,772,440 42,769,600 應付賬款 江銅百泰 -

578、 1,435,383 應付賬款 昭覺冶煉 884,401 - 應付賬款 少數股東及其子公司 288,627,197 39,583,951 預收賬款 江銅集團之子公司 180,189 4,817,425 預收賬款 少數股東及其子公司 21,852,888 490,746 其他應付款 江銅集團(注) 10,228,079 173,130,447 其他應付款 江銅集團之子公司 210,055,223 42,569,409 其他應付款 少數股東及其子公司 - 1,986,871 應付利息 江銅集團 584,517 484,522 應付利息 江銅集團之子公司 6,795,882 6,072,969 其他

579、流動負債 江銅集團(注) 464,287,982 268,229,466 其他流動負債 江銅集團之子公司(注) 1,502,084,446 1,343,346,480 一年內到期的非流動負債 江銅集團(注) 2,009,689 2,009,689 長期應付款 江銅集團(注) 10,979,054 11,734,990 注：其他應付款為本公司應付江銅集團土地使用權租金費用及關聯方代墊款，參見附注(五)26。 注：其他流動負債為關聯方公司存入本集團之子公司財務公司的存款，參見附注(五)28。 注：該一年內到期的非流動負債為獲得采礦權而應付江銅集團之轉讓費，參見附注(五)27。 注：系本集團為獲得采

580、礦權而應付江銅集團之轉讓費，參見附注(五)30。 本集團應收及應付關聯方款項系上述關聯方交易及資金墊付往來產生，除 i)財務公司對關聯方發放貸款產生的其他流動資產(參見附注(五)10)； ii)財務公司從關聯方吸收存款產生的其他流動負債(參見附注(五)28)；以及 iii)江銅集團一年內到期的非流動負債與長期應付款(參見附注(五)27 與附注(五)30)外，不計利息、無抵押、且無固定還款期。 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用不適用 8 8、 其他其他 適用不適用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益

581、結算的股份支付情況 適用不適用 2016 年年度報告 185185 / 202202 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用不適用 5 5、 其他其他 適用不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 (1)資本承諾 年末數 年初數 已簽約但尚未于財務報表中確認的： 1,728,193 對聯營公司投資承諾(注) 2,079,799 1,500,504 已被董事會批準但未簽約的： 設備工程采購承諾 -

582、1,021,260 合計 3,807,992 3,609,660 注 于 2008 年 9 月， 本公司與中國冶金科工集團公司(“中冶集團”)在阿富汗合資成立了中冶江銅，在引進其他獨立投資者之前，本公司與中冶集團的初始持股比例分別為 25%與 75%。中冶江銅的主要經營活動是在阿富汗艾娜克銅礦中部礦區及西部礦區進行礦產勘探及礦石開采。 中冶江銅初始總投資額為 4,390,835,000 美元，將通過股東出資和銀行借款等融資方式解決，其中股東出資和項目融資的比例分別為 30%和 70%。 股東出資部分將由本公司和中冶集團按比例共同籌集。本公司無須對該項目融資承擔任何形式的擔保、賠償和資本承諾。

583、本集團于 2016 年 8 月 4 日，通過子公司江西銅業(香港)投資有限公司(“江銅香港投資”)，聯合建銀國際資產管理有限公司(CCB International Asset Management Limited)發起設立嘉石環球資源基金一期(Valuestone Global Resources Fund I，以下簡稱“基金 I”)?；?I 首次募集規模 150,000,000 美元，本集團承諾認購 100,000,000 美元。 (2)經營租賃承諾至資產負債表日止，本集團對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下： 人民幣千元 年末數 年初數 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額： 資產負債

584、表日后第 1 年 170,044 167,353 資產負債表日后第 2 年 1,084 166,843 資產負債表日后第 3 年 - 1,084 以后年度 - 合計 171,128 335,280 2 2、 或有事項或有事項 (1). (1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用不適用 2016 年年度報告 186186 / 202202 2016 年，本集團之子公司浙江和鼎為少數股東的銀行借款、開立的銀行承兌匯票、信用證及黃金租賃業務提供擔保，如若少數股東到期不能按期歸還借款，本集團之子公司浙江和鼎將承擔連帶還款責任。于 2016 年 12 月 31 日，本集

585、團之子公司浙江和鼎為其提供財務擔保金額為人民幣1,193,138,700 元，其財務擔保合同負債為人民幣 27,000,000 元。 (2). (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用不適用 3 3、 其他其他 適用不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用不適用 2 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 519,409,411 經審議批準宣告發放的利潤或股利 根據董事會的提議， 2016 年度按 10%提取法定盈

586、余公積， 按已發行之股份 3,462,729,405 股(每股面值人民幣 1 元)計算，擬以每股向全體股東派發現金紅利 0.15 元。上述股利分配方案尚待股東大會批準。 于2016年6月29日， 本公司2015年度股東大會批準按3,462,729,405股及每股人民幣0.10元(含稅)向股東派發 2015 年度現金股利，合計金額為人民幣 346,272,941 元。本公司已于 2016 年 8月向股東支付該現金股利。 3 3、 銷售銷售退回退回 適用不適用 4 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用不適用 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯

587、更正前期會計差錯更正 (1). (1). 追溯重述法追溯重述法 適用不適用 (2). (2). 未來未來適用法適用法 適用不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用不適用 2016 年年度報告 187187 / 202202 3 3、 資產置換資產置換 (1). (1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用不適用 (2). (2). 其他資產置換其他資產置換 適用不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1). (1). 報告分部的確定依據與會計政策：報告分部的確定依據與會計政策： 適用不適用 (2). (2). 報

588、告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用不適用 (3). (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用不適用 根據本集團管理層意圖，本集團僅有一個用于報告的經營分部，即生產和銷售銅及銅相關產品。本集團管理層為了績效考評和進行資源配置的目的，將業務單元的經營成果作為一個整體來進行管理。 (4). (4). 其他其他說明說明： 適用不適用 (1)分部按產品或業務劃分的對外交易收入 人民幣元 產品名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 陰極銅 125,

589、284,189,715 122,962,738,961 113,156,062,769 111,735,266,870 銅桿線 38,735,196,281 37,183,167,346 38,126,940,385 36,935,418,203 銅加工產品 3,592,717,722 3,345,089,693 3,079,239,004 3,047,830,766 黃金 6,985,023,803 5,810,266,216 6,154,781,259 5,762,729,183 白銀 4,004,884,053 3,812,123,988 2,816,113,728 2,703,836,

590、377 化工產品 704,088,366 641,815,818 1,348,034,879 1,077,079,868 稀散及其他有色金屬 19,349,578,651 18,399,683,926 17,890,198,750 17,161,215,311 主營業務-其他 2,921,945,445 2,536,762,522 2,492,475,273 2,384,800,336 其他業務 730,596,191 618,616,544 718,645,294 670,078,403 合計 202,308,220,227 195,310,265,014 185,782,491,341 1

591、81,478,255,317 (2)分部按收入來源地劃分的對外交易收入 人民幣元 2016 年年度報告 188188 / 202202 地區名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 中國大陸 169,615,513,206 162,853,172,996 165,969,967,397 161,761,310,069 香港 23,341,250,107 23,170,973,468 11,181,744,059 11,138,792,759 其他 9,351,456,914 9,286,118,550 8,630,779,885 8,578,152,489 合計 2

592、02,308,220,227 195,310,265,014 185,782,491,341 181,478,255,317 本集團持有的非流動資產，除在阿富汗、秘魯、土耳其及日本的投資外均位于中國大陸及香港。 主要客戶信息： 本年營業收入中占收入總額比例最大的客戶(包括已知受該客戶控制下的所有主體)的收入為人民幣6,883,732,193元(2015年度： 人民幣4,876,869,632元)， 占本年營業收入的比例為3.40%(2015年度：2.63%)。 2016 年年度報告 189189 / 202202 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易

593、和事項 適用不適用 8 8、 其他其他 適用不適用 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收賬款應收賬款 (1). (1). 應收賬款應收賬款分分類類披露：披露： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 4,266,234,059 73.49 136,596,399 3.20 4,129,637,660 3,003,050,531 68.04 25,

594、997,270 0.87 2,977,053,261 2016 年年度報告 190190 / 202202 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 1,538,806,926 26.51 147,260,850 9.57 1,391,546,076 1,362,353,842 30.87 117,203,886 8.60 1,245,149,956 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 - - - - - 48,231,053 1.09 9,646,211 20.00 38,584,842 合計 5,805,040,985 / 283,857,249 / 5,521,183,736 4

595、,413,635,426 / 152,847,367 / 4,260,788,059 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 公司十一 3,099,075,759 - - - 2016 年年度報告 191191 / 202202 公司十二 363,235,407 - - - 公司十三 273,192,798 136,596,399 50.00 公司十四 270,032,842 - - - 公司十五 260,697,253 - - - 合計 4,266,234,059 136,596,

596、399 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 1,113,156,992 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 1,113,156,992 1 至 2 年 317,841,948 63,568,390 20.00 2 至 3 年 48,231,053 24,115,527 50.00 3 年以上 59,576,933 59,576,933 100.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 1,538,806,926 147,260,850 9.57 確定該組合依據的說明：

597、無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 (2). (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 131,009,882 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用不適用 (3). (3). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用不適用 2016 年年度報告 192192 / 202202 (4). (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

598、：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 適用不適用 按欠款方歸集的年末余額前五名的應收賬款包括應收本公司之子公司以及第三方款項，年末余額前五名應收賬款金額為人民幣 4,266,234,059 元，占應收賬款總額的比例為 73.49%，壞賬準備年末余額為人民幣 136,596,399 元。 (5). (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： 適用不適用 (6). (6). 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額：涉入形成的資產、負債金額： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 2 2、 其他應收款其他應收款 (1). (1).

599、 其他應收款其他應收款分分類類披露披露： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 290,266,870 22.59 290,266,870 132,280,130 11.74 3,800,000 2.87 128,480,130 2016 年年度報告 193193 / 202202 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 994,672,693 77.41 23,879,679 2.

600、40 970,793,014 994,930,044 88.26 20,041,240 2.01 974,888,804 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 1,284,939,563 / 23,879,679 / 1,261,059,884 1,127,210,174 / 23,841,240 / 1,103,368,934 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 2016 年年度報告 194194 / 202202 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 公司十六 118,776,383 公司九

601、 100,000,000 公司十七 31,546,168 公司十八 23,598,066 公司十九 16,346,253 合計 290,266,870 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 970,598,427 - - 其中：1 年以內分項 970,598,427 1 年以內小計 970,598,427 1 至 2 年 230,734 46,147 20.00 2 至 3 年 20,000 10,000 50.00 3 年以上 23,823,532 23,823,532 100.0

602、0 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 994,672,693 23,879,679 2.40 確定該組合依據的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 (2). (2). 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況：、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 38,439 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用不適用 (3). (3). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項

603、目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 0 2016 年年度報告 195195 / 202202 其中重要的其他應收款核銷情況： 適用不適用 其他應收款核銷說明： 適用不適用 (4). (4). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 商品期貨合約保證金 880,967,824 694,347,132 關聯方代墊款 20,311,504 227,328,454 預付投資款 100,000,000 100,000,000 其它 283,660,235 105,534,588 合計 1,284,939,563 1

604、,127,210,174 (5). (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 適用不適用按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應收款性質主要為商品期貨合約保證金以及預付投資款，年末余額前五名其他應收款金額為人民幣 290,266,870 元，占其他應收款總額的比例為 22.59%，年末無壞賬準備金額。 (6). (6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用不適用 (7). (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： 適用不適用 (8). (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的

605、資產、負債金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 適用不適用 其他說明： 適用不適用 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 11,166,155,157 11,166,155,157 9,636,441,664 - 9,636,441,664 對聯營、合營企業投資 2,593,121,425 2,593,121,425 2,821,514,216 - 2,821,514,216 合計 13,759,276,582 13,759,276,582 12,

606、457,955,880 12,457,955,880 (1)(1) 對子公司投資對子公司投資 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 2016 年年度報告 196196 / 202202 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 康西銅業 163,930,000 - 163,930,000 銅材公司 476,389,227 - 476,389,227 翁?；?127,050,000 - 127,050,000 深圳營銷 660,000,000 600,000,000 1,260,000,000 上海營銷 200,000,000 - 200,000,00

607、0 北京營銷 261,000,000 - 261,000,000 財務公司 879,856,270 - 879,856,270 德興建設 45,750,547 - 45,750,547 地勘工程 18,144,614 - 18,144,614 銀山礦業 354,488,447 - 354,488,447 井巷工程 31,789,846 - 31,789,846 冶金化工工程 27,558,990 - 27,558,990 冶化新技術 20,894,421 - 20,894,421 東同礦業 159,044,526 - 159,044,526 瑞昌鑄造 3,223,379 - 3,223,379

608、 貴溪物流 72,870,695 - 72,870,695 臺意電工 64,705,427 - 64,705,427 龍昌精密 781,957,359 - 781,957,359 江銅耶茲 392,766,945 300,000,000 692,766,945 杭州銅鑫 25,453,395 - 25,453,395 集團銅材 217,712,269 - 217,712,269 銅材再生 4,514,000 - 4,514,000 鉛山選礦 14,456,365 - 14,456,365 德興鑄造 92,683,954 - 92,683,954 江西熱電 66,500,000 - 66,500

609、,000 建設監理 3,000,000 - 3,000,000 廣州銅材 800,000,000 - 800,000,000 國際貿易 600,000,000 - 600,000,000 上海盛昱 586,276,865 - 586,276,865 德興新化工 380,669,098 - 380,669,098 江銅清遠 806,000,000 - 806,000,000 江銅香港 185,881,000 - 185,881,000 再生資源 250,000,000 - 250,000,000 大吉礦業 103,313,352 - 103,313,352 成都營銷 60,000,000 - 6

610、0,000,000 江銅土耳其 393,356,591 20,058,000 413,414,591 技術研究院 45,000,000 - 45,000,000 天津江銅 260,204,082 - 260,204,082 浙江和鼎 528,976,043 528,976,043 江銅香港投資 - 14,679,450 14,679,450 酒店管理 - 15,000,000 15,000,000 光伏發電 - 51,000,000 51,000,000 2016 年年度報告 197197 / 202202 合計 9,636,441,664 1,529,713,493 0 11,166,155

611、,157 (2)(2) 對聯營、對聯營、合營合營企業投資企業投資 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 江銅百泰 19,980,236 2,756,427 2,000,000 20,736,663 小計 19,980,236 2,756,427 2,000,000 20,736,663 二、聯營企業 五礦江銅 1,035,428,150 104,000,000 (61,798,205) 114,25

612、0,372 1,191,880,317 中冶江銅 638,779,157 41,408,832 680,187,989 昭覺冶煉 1,563,068 1,563,068 浙江和鼎 376,976,043 152,000,000 -528,976,043 0 中銀證券 660,177,298 57,239,271 1,201,896 19,865,077 698,753,388 恒邦保險 88,610,264 (6,008,609) (82,601,655) 0 2016 年年度報告 198198 / 202202 小計 2,801,533,980 256,000,000 -10,567,543

613、 156,861,100 19,865,077 -611,577,698 2,572,384,762 合計 2,821,514,216 256,000,000 -7,811,116 156,861,100 21,865,077 -611,577,698 2,593,121,425 其他說明： 無 4 4、 營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 66,326,723,195 61,149,472,112 66,737,802,322 63,090,247,436 其他業務 406,370,717

614、 408,452,525 534,954,871 562,413,527 合計 66,733,093,912 61,557,924,637 67,272,757,193 63,652,660,963 其他說明： 主營業務(分產品) 產品名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 陰極銅 37,134,964,789 34,231,314,195 40,654,599,792 38,852,867,061 銅桿線 14,923,745,552 14,403,118,094 13,431,292,469 12,858,551,613 黃金 6,883,732,193 5,

615、713,781,333 6,048,050,351 5,654,927,078 白銀 1,599,970,453 1,421,445,820 2,002,890,666 1,888,173,566 化工產品 557,603,702 530,370,942 1,178,650,768 928,423,210 稀散及其他有色金屬 4,613,041,468 4,368,770,027 2,825,966,581 2,327,748,673 主營業務-其他 613,665,038 480,671,701 596,351,695 579,556,235 其他業務 406,370,717 408,452

616、,525 534,954,871 562,413,527 合計 66,733,093,912 61,557,924,637 67,272,757,193 63,652,660,963 (3)主營業務(分地區) 人民幣元 地區名稱 本年發生額 上年發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 中國大陸 62,813,930,410 57,731,927,039 60,079,112,403 56,594,297,339 香港 3,888,315,561 3,795,813,263 2,788,732,444 2,736,288,519 其他 30,847,941 30,184,335 4,40

617、4,912,346 4,322,075,105 合計 66,733,093,912 61,557,924,637 67,272,757,193 63,652,660,963 2016 年年度報告 199199 / 202202 本集團持有的非流動資產，除在阿富汗、秘魯、土耳其及日本的投資外均位于中國大陸及香港。 主要客戶信息： 本年營業收入中占收入總額比例最大的客戶(包括已知受該客戶控制下的所有主體)的收入為人民幣6,883,732,193元(2015年度： 人民幣4,876,869,632元)， 占本年營業收入的比例為3.40%(2015年度：2.63%)。 5 5、 投資收益投資收益 適用

618、不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 177,830,000 239,689,300 權益法核算的長期股權投資收益 (7,811,116) (263,041,443) 處置長期股權投資產生的投資收益 15,198,345 282,752,667 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 -154,026,474 332,424,845 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 39,639,781 20,250,000 處置

619、可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 子公司委托貸款利息收入 29,268 合計 70,859,804 612,075,369 6 6、 其他其他 適用不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -56,767,605 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 108,716,949 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得

620、子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 2016 年年度報告 200200 / 202202 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交

621、易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -928,113,160 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 89,755,067 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 其他符合非經常性損益定義的損益項目 12,877,655 長期股權投資處置收益 15,198,345 所得稅影響額 175,842,082 少數股東權益影響額 -18,155,322 合計 -600,645,989 對公司根據公開發行證券

622、的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用不適用 2 2、 凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 適用不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.70 0.23 0.23 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.00 0.40 0.23 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用不適用 2016 年年度報告 2

623、01201 / 202202 (1). (1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 凈利潤 凈資產 本期發生額 上期發生額 期末余額 期初余額 按中國會計準則 787,538,113 637,218,130 46,597,873,215 45,906,380,055 按國際會計準則調整的項目及金額： 本年按中國會計準則計提的而未使用安全生產費用 50,075,668 51,974,543 - - 安全生產費所得稅影響 4,180,835 1,92

624、1,988 - (4,180,835) 按國際會計準則 840,840,201 689,575,167 46,597,873,215 45,902,199,220 (2). (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 單位：元幣種：人民幣 凈利潤 凈資產 本期發生額 上期發生額 期末余額 期初余額 按中國會計準則 按境外會計準則調整的項目及金額： - - - 按境外會計準則 (3). (3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節

625、的，境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱。應注明該境外機構的名稱。 適用不適用 4 4、 其他其他 適用不適用 2016 年年度報告 202202 / 202202 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 一、載有法定代表人、財務總監、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。 備查文件目錄 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 備查文件目錄 四、在香港聯交所公布的江西銅業（HK.0358）2016年度業績報告。 董事長：李保民 董事會批準報送日期：2017 年 3 月 29 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用