中福海峽（平潭）發展股份有限公司2017年年度報告（189頁）.PDF

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1、中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 1 中福海峽（平潭）發展股份有限公司中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告年年度報告 2018 年年 04 月月 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任

2、。 公司負責人劉平山、主管會計工作負責人趙玉林及會計機構負責人公司負責人劉平山、主管會計工作負責人趙玉林及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)劉志梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。劉志梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 公司在第四節管理層討論與分析中公司未來發展的展望部分描

3、述了公司未公司在第四節管理層討論與分析中公司未來發展的展望部分描述了公司未來發展戰略、來發展戰略、2018 年工作計劃及未來可能面臨的困難與風險，敬請查閱。年工作計劃及未來可能面臨的困難與風險，敬請查閱。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 3 目目 錄錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 . 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 8 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 11 第四節第四節 經營情況討論

4、與分析經營情況討論與分析 . 30 第五節第五節 重要事項重要事項 . 42 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 47 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 47 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員董事、監事、高級管理人員和員工情況和員工情況 . 48 第九節第九節 公司治理公司治理 . 53 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 58 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 59 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 189 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司或本公司

5、指 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 山田實業 指 福建山田實業發展有限公司，為本公司的控股股東 華閩 指 福建華閩進出口有限公司，為本公司控股股東的原股東 中核資源 指 中核資源集團有限公司，為本公司控股股東的股東 種業公司 指 福建中福種業有限公司，為本公司的全資子公司 生物科技 指 福建中福生物科技有限公司，為本公司控股子公司 福人林業 指 福建省建甌福人林業有限公司，為本公司的控股子公司 福人木業 指 福建省建甌福人木業有限公司，為本公司的控股子公司 漳州中福 指 漳州中福木業有限公司，為本公司的全資子公司 恒豐林業 指 明溪縣恒豐林業有限責任公司，為本公司的控股子公司 龍巖中福 指

6、龍巖中福木業有限公司，為本公司的全資子公司 中福典當 指 福建中福典當有限責任公司，為本公司的控股子公司 綠閩林業 指 福建綠閩林業開發有限公司，為本公司的全資子公司 龍巖山田林業 指 福建省龍巖山田林業有限公司，為本公司的控股子公司 中榮 指 福建中榮混凝土有限公司，為本公司控股子公司 建材城 指 福建中福海峽建材城有限公司，為本公司控股子公司 中匯小貸 指 平潭中匯小額貸款股份有限公司，為本公司參股子公司 中福水務 指 中福海峽（平潭）水務工程有限公司，為本公司全資子公司 中?？递x 指 中?？递x（平潭）旅游投資有限公司，為本公司控股子公司 口腔醫院 指 平潭口腔醫院有限責任公司，為本公司全

7、資子公司 耳鼻喉醫院 指 平潭耳鼻喉醫院有限責任公司，為本公司全資子公司 康復醫院 指 平潭康復醫院有限責任公司，為本公司全資子公司 美容醫院 指 平潭美容醫院有限責任公司，為本公司全資子公司 醫院管理公司 指 中福海峽（平潭）醫院管理有限公司，為本公司全資子公司 海天福地 指 海天福地(平潭)旅游開發有限責任公司，為本公司控股子公司 中?？等A 指 北京中?？等A景區旅游開發有限公司，為本公司控股子公司 中福德馨 指 中福德馨（平潭）健康管理有限公司，為本公司控股子公司 海峽金控 指 中福海峽（平潭）金控集團有限公司，為本公司全資子公司 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文

8、 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 平潭發展 股票代碼 000592 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 公司的中文簡稱 平潭發展 公司的外文名稱（如有） Zhongfu Straits (Pingtan) Development Company Limited 公司的法定代表人 劉平山 注冊地址 福建省福州市平潭綜合實驗區金井灣片區商務營運中心 注冊地址的郵政編碼 350400 辦公地址 福建省福州市鼓樓區五四路 159 號世界金龍大廈 23 層 辦公地址的郵政編碼 35000

9、3 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李茜 陳曦 聯系地址 福建省福州市鼓樓區五四路 159 號世界金龍大廈 23 層 福建省福州市鼓樓區五四路 159 號世界金龍大廈 23 層 電話 0591-87871990-102 0591-87871990-100 傳真 0591-87383288 0591-87383288 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網 http:/ 公司年度報告備置地點 福州市鼓樓區五四路 159

10、號世界金龍大廈 23 層 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 91350000158156419U 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 6 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 本公司于 1996 年 3 月在深圳證券交易所上市，截至 2000 年 3 月本公司主營業務為：房地產開發，國內外工程承包，物業管理與經營。2000 年 4 月上海福建神龍企業集團有限公司（原名福建省神龍企業集團有限公司）通過收購股權成為本公司的控股股東，本公司主營業務為：食品、飲料的生產、加工、銷售等。2008 年 1 月本公司完成重大資產重組，公司主營業務發生徹底變更，2008

11、 年 1 月開始公司主營業務轉變為：造林營林、林產品加工與銷售、典當業務等。2011年以來，公司除經營原有林木主業和典當業務外，積極參與平潭開發。目前公司主營業務為：造林營林、林木產品加工與銷售和平潭綜合實驗區開放開發的有關業務。 歷次控股股東的變更情況（如有） 1996 年 3 月至 2000 年 3 月本公司控股股東為：中國福建國際經濟技術合作公司，2000 年 4 月至 2008 年 1 月公司控股股東為：上海福建神龍企業集團有限公司（原名福建省神龍企業集團有限公司） ，2008 年 1 月至今公司控股股東為：福建山田實業發展有限公司（原名山田林業開發（福建）有限公司） 。 五、其他有關

12、資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 北京市東城區永定門西濱河路 8 號院 7 號樓中海地產廣場西塔 5-11 層 簽字會計師姓名 樊文景 李偉鵬 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增減 2015 年 營業收入（元） 848,387,665.57 786,230,626.96 7.91%

13、963,181,720.15 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 5,971,127.80 20,279,614.49 -70.56% 37,711,472.09 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） -19,157,768.29 -5,376,564.28 -256.32% 24,374,641.67 經營活動產生的現金流量凈額（元） 24,054,271.18 -36,986,869.38 165.03% -215,521,186.23 基本每股收益（元/股） 0.0031 0.0105 -70.48% 0.022 稀釋每股收益（元/股） 0.0031 0.0105 -70.4

14、8% 0.022 加權平均凈資產收益率 0.19% 0.64% -0.45% 2.86% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增減 2015 年末 總資產（元） 4,344,821,745.98 4,170,574,528.78 4.18% 3,797,895,609.75 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 3,165,899,412.08 3,159,794,743.96 0.19% 3,139,327,195.76 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 7 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會

15、計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 108,307,302.05 238,030,394.21 179,479,853.85 322,570,115.46 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -12,842,559.48 16

16、,177,466.76 7,447,689.55 -4,811,469.03 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -17,168,097.31 17,331,141.37 5,423,549.06 -24,744,361.41 經營活動產生的現金流量凈額 -101,938,583.13 53,498,549.89 20,182,747.78 52,311,556.64 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2017 年金額 2016 年金額 2015 年金額 說

17、明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -1,414,207.77 -616,654.89 3,841,406.92 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 6,855,230.12 12,876,319.44 12,813,710.28 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 2,127,740.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -728,737.56 54,519.71 -141,645.92 其他符合非經常性損益定義的損益項目 25,459,825.14 23,339,616.11 減：所得稅影響額 7,6

18、80,068.15 6,194,038.26 57,572.00 少數股東權益影響額（稅后） -509,114.31 3,803,583.34 3,119,068.86 合計 25,128,896.09 25,656,178.77 13,336,830.42 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 8 第三節第三節 公司業務概要

19、公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 報告期內公司主營業務為：造林營林、林木產品加工與銷售、以煙草化肥銷售為主的農資貿易業務與平潭綜合實驗區開放開發的有關業務。 （一）造林營林業務： 營林造林是公司業務經營的上游環節，是打造“林板一體化”產業鏈，實現可持續發展的資源基礎。該業務包括苗木培育、林木種植及林木（苗木）產品的銷售，可為纖維板制造等提供原材料。多年以來，公司以福建建甌、明溪擁有的近100萬畝林場作為杉樹、松樹等傳統商品林的主要經營基地，形成規?；?，培育的松杉種苗具備良種優勢，為公司林業生產所需的苗木實現自

20、給自足。近年來雖受到限伐政策影響，但公司通過轉讓林相較差的林地，優化林木資產，利用套種、林下種植等方式，提高林地單位產值，積極鞏固和提高現有林木資源的品質，堅持中長期培育和資源的開發利用，確保在公司林業資源不斷保值增值的前提下努力實現經濟效益的最大化。近年來伴隨“美麗中國”建設以及國民環保意識的增強，國家加大對生態公益林的保護，逐步提高的公益林補償標準，公司也密切關注相關優惠政策，積極爭取財政補助資金。 報告期內，下屬各林業子公司以科學合理的規劃培育良種壯苗，整合林木資產，為公司提供可持續發展的林業資源，全年完成跡地造林更新九千多畝， 幼林撫育四萬多畝， 成林撫育四萬畝， 并嚴格遵守相關林政管

21、理規定， 全年實現安全生產 “五無”目標。 報告期內林業主營業務實現主營業務收入5,800.78萬元，同比增加22.96萬元，增加0.40%。報告期內林木產品種仍受到限伐政策影響，市場需求相對平穩。 （二）林木產品加工與銷售業務： 林木產品加工與銷售是公司的傳統業務，主要產品為不同規格的中高密度纖維板。纖維板的生產主要以三剩物、次小薪材等森林廢棄物為原料，提高了木材資源的利用率，對解決我國木材資源緊缺、保護生態環境有著重要意義。公司擁有三條中高密度纖維板生產線， 其中包括國內較為領先水平年產能18萬立方的迪芬巴赫連續壓機中纖板生產設備， 所生產的中高密度纖維板可廣泛應用于家具、木地板建筑、裝潢

22、、工藝制品等領域。公司根據三個中纖板生產工廠的地理布局，適時做出調整，使原料供應、市場輻射及產能消化達到最優配置。但近年來纖維板市場增速放緩，逐漸進入飽和狀態，行業競爭加劇。公司依托“林板一體化”戰略，調整產品結構，積極開拓差異化市場，依靠技術創新，走定制化路線，以適應市場需求，并通過加大高附加值特殊板種的銷售，增強公司的盈利能力。 報告期內， 公司生產中高密度纖維板33.13萬立方米， 銷售35.41萬立方米， 實現營業收入47,136.18萬元， 同比增加15.11%，實現毛利6,161.88萬元；主要由于報告期內，國內市場正由需求端刺激向供給側改革的動力轉換，新供給引發的需求推動公司在產

23、品結構、加工制造、創新服務等方面不斷提升，加之生態保護與環保政策的影響，一些技術落后、污染嚴重、產品質量低劣的中小規模生產商加速淘汰，2017年傳統林木產品加工市場的需求較為旺盛。 （三）煙草化肥銷售業務： 公司自2014年10月起新增設農資貿易業務，主要從事向全國各地煙草公司銷售煙草化肥。受益于公司較為成熟、豐富的林木業經營管理經驗、專業的資格團隊、充裕的現金流以及團隊的服務優勢，現已實現全國各地區煙草招標、采貨、供貨、售后服務集為一體的煙草化肥銷售業務。報告期內，公司先后獲得全國各大省市煙草公司的中標合同，隨著該業務運營逐步穩定，已為公司貢獻經濟效益。 報告期內公司農資貿易業務因市場需求致

24、使銷售量有所上升，實現主營業務收入10,872萬元，同比減少4.54%，主營業務成本9,481萬元，同比減少3.45%，實現毛利1,390萬元。主要由于報告期內煙草化肥的銷售價格有所下降，同時原材料的采購價格下滑幅度較小，導致于營業收入下降幅度高于營業成本下降幅度，使得該業務的毛利率同比有所下降。 （四）典當業務： 近年來借貸類業務市場競爭激烈，利率市場競爭白熱化、P2P公司的沖擊、銀行對小微企業降低融資標準等原因導致了典當行業客戶分流、總體盈利水平有所下降。公司下屬子公司福建中福典當有限公司，不斷優化業務結構、積極擴展新的業務品種、擴充客戶群體，以分散業務風險，做到“穩中求進” 。 報告期內

25、實現營業收入109.14萬元，實現毛利57.57萬元。主要由于報告期內經濟增速下滑，市場競爭激烈，公司根據外部宏觀經濟環境變化，及時了調整業務策略嚴格控制信貸質量，減少對風險企業的放貸業務所致。 （五）西塘景區項目： 為布局旅游板塊， 加強公司旅游項目開發運營能力， 公司于2016年收購了北京中?？等A景區旅游開發有限公司和嘉善康中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 9 輝創世旅游開發有限責任公司的股權，報告期內公司分別于2017年1月17日和2017年2月6日召開第八屆董事會2017年第一會議和2017年第一次臨時股東大會，變更部分募集資金收購嘉善康輝西塘旅游置業開發有限

26、責任公司35%股權，擬與早前已收購的嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司名下西塘景區項目聯動開發，形成規模效益。 （六）平潭綜合實驗區開放開發的相關業務： 1、混凝土業務： 報告期內平潭島內混凝土產品市場需求穩定， 子公司福建中榮混凝土有限公司同時通過新入股東加強管理， 生產與銷售趨于平穩，報告期內實現營業收入14,860.71萬元，毛利2,685.59萬元。 2、中福海峽建材城項目： 中福廣場（海峽建材城）位于平潭二線關口的咽喉位置，總建筑面積40萬平方米。截止目前，一期3號樓已經完成了主體結構、主體外立面、幕墻、消防、水電、智能化等安裝工程。報告期內新增的施工項目有暖通、內部裝修、鋼結構、直扶

27、梯等。 3、污水處理項目： 公司下屬子公司中福海峽（平潭）水務工程有限公司負責平潭金井灣污水處理廠（一期） 、三松再生水廠工程BOT項目的投資、建設和運營管理。項目總投資額約2億元，建成后將為淡水資源緊缺的平潭島提供大量達標再生水滿足島內的綠化、道路澆灑、補充景觀用水等用途。目前， 金井灣污水處理廠（一期）土建項目已經完工，目前已完成驗收，項目從年初起已經穩定運行至今。子項目三松再生水廠，土建工程施工也已基本完成，現已安排相關人員進廠安裝污水處理設備。 4、募集資金項目： 公司于2015年非公開發行A股股票募集資金總額不超過20億元，用于平潭海天福地美麗鄉村暨旅游休閑度假區綜合開發啟動項目及平

28、潭海峽醫療園區的建設項目（一期） 。 報告期內，平潭海天福地美麗鄉村綜合旅游（啟動區）項目中自駕游營地建設項目部分募集資金用途變更為收購嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司35%股權及永久性補充流動資金，未來公司將根據自駕游營地建設項目實際進度情況以自有資金進行投資；醫療園區的實施主體和實施方式進行變更，由原來的將募集資金通過對全資子公司中福海峽（平潭）醫院管理有限公司增資對四家醫院子項目繳納出資進行，變更為由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理有限公司以自有資金按凈資產收購中福海峽（平潭）醫院管理有限公司，募集資金到位后由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司投建醫院項目。 同時項目的

29、實施地點也由2014G006號地塊變更到東霞路與新橋南路交叉口東南側2016G048號地塊。 平潭口腔醫院愛維門診部經過兩年的運營目前已步入正軌。平潭耳鼻喉醫院德馨門診部已于2017年7月試運營。 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 固定資產 本期新增固定資產原值 2,625 萬元（主要是新材料新增 841 萬元，耳鼻喉新增 795 萬元） ，本期固定資產原值減少 4,555 萬元(其中福人木業處置二期生產線減少 3,835 萬元)。 無形資產 本期增加 11,588 萬元 （其中漳州新材料土地使用權 1,7

30、64 萬元， 金井灣 9,801 萬元)， 本期攤銷 423 萬元。 在建工程 本期新增在建工程 11,689 萬元（其中金井灣 1,791 萬元、三松 2,247 萬元、漳州新材料 7,641 萬元） ，結轉固定資產 823 萬元，水務公司金井灣污水處理項目結轉無形資產 9,801 萬元，海天福地項目計提減值準備 1,190 萬元。 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 10 否 1、 公司在林木業務方面已基本形成“林板一體化”的發展產業鏈，

31、具有互補優勢。 在種苗培育方面， 公司已形成年產杉、松育苗總量1,500萬株以上規模，培育的杉、松苗木具備良種優勢，公司林業生產所需苗木實現自給。此外，公司擁有三條中高密度纖維板生產線， 年產能可達38萬立方， 其中包括年產能18萬方的連續壓機中纖板生產設備， 具有國內較為領先水平；同時公司董事會于2016年6月23日審議通過下屬全資子公司漳州中福木業有限公司投資成立子公司負責新建年產15萬方薄型纖維板生產線項目，以滿足市場對產品質量穩定、環保等級高、差異化的需求，做大做強公司人造板業務，促進公司人造板業務的健康、 持續、 快速發展。 公司下屬全資子公司漳州中福木業有限公司被評為 “福建名牌產

32、品” 、“中國十大纖維板品牌” 、“中國板材行業最具影響力（品牌）制造企業” 、 “2016-2017年度中國精品人造板”等稱號，2016年10月順利通過中國環境保護部環境認證中心的鑒定，獲得國家頒發的“十環認證”證書，為“中?！逼放拼蛟烊珖嗽彀逍袠I高端品牌奠定了良好的基礎。公司控股子公司福建省福人林業有限公司擁有FSC認證資格。通過FSC森林認證的木材制品，更受國際市場認可，可享受關稅優惠，繞開綠色貿易壁壘、進入發達國家的政府采購范圍，并享有更高的售價。 2、公司正在積極地進行戰略轉型，充分利用政策支持，抓住市場機遇，探索布局醫療、金融等領域，積極尋求并購新興產業，推動轉型升級，大力開拓有

33、前景的項目，開發公司新的利潤增長點。 （1）健康醫療方面：為了能更好地對接國際先進醫療技術和客戶資源，同時也能享受平潭綜合實驗區內對臺資參與投資企業的相關優惠政策，公司與臺灣企業合資成立控股子公司中福德馨（平潭）健康管理有限公司投建醫院項目，并通過中福德馨投資公司募投項目平潭海峽醫療園區建設項目（一期） 。募投項目一期擬建設康復醫院、耳鼻喉醫院、口腔醫院及美容醫院四家?？漆t院； 平潭口腔醫院愛維門診部經過兩年的運營已步入正軌， 并以其優質的服務成為平潭綜合實驗區兩岸合作的典范；同一選址的平潭耳鼻喉醫院德馨門診部已于2017年7月試運營。上述項目突出了兩岸在特色?？漆t療產業方面的深度合作和攜手發

34、展的長遠規劃，滿足平潭綜合實驗區乃至輻射內地民眾對于高端特色精品?？漆t療服務的需求。 （2）金融布局方面：為進一步優化公司產業結構，推動公司轉型和良性增長，提高公司盈利能力，公司在金融板塊原有投資的福建中福典當有限責任公司和平潭中匯小額貸款股份有限公司的基礎上，投資設立全資子公司中福海峽（平潭）金控集團有限公司提供金融服務，加速公司在金融行業的布局，為公司創造新的盈利增長點。 （3）產業并購方面：2017年下半年公司啟動資產重組工作，擬收購新能源項目，以培育公司新主業，貢獻穩定利潤。后因市場環境發生變化，經董事會慎重考慮，繼續推進重大資產重組事項將面臨一定的不確定因素，為保護全體股東和上市公司

35、的利益，公司已終止資產重組事項。本次重組雖未成功，但未對公司正常的生產經營產生不良影響，同時鍛煉了公司團隊能力、豐富了公司產業并購相關經驗，為繼續尋求并購優質標的，進一步戰略轉型打下堅實基礎。 3、健全的法人治理結構及日趨完善的內部控制體系，為公司規范有效運行、持續健康發展、控制經營風險、提升經營質量、提高經營效益提供了切實保障。 4、公司擁有一支勇于進取、積極開拓并且具有豐富專業經驗的管理團隊和技術骨干隊伍，具備豐富的行業知識、專業的技術實力和高效的管理能力，對公司的競爭定位和發展戰略具有清晰的思路，為公司持續快速發展奠定人才基礎。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文

36、 11 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、概述一、概述 2017年，中國經濟發展增速趨緩、穩中向好，以供給側結構改革為主線，推動結構優化、動力轉換和質量提升，向高質量發展邁進。公司積極適應國家經濟政策的調整變化和行業發展形勢，堅持貫徹穩步提升傳統主營業務、優化整合產業結構、開拓發展新增長點的經營方針，完善各部門及子公司職責，充分調動員工積極性，不斷通過質量、誠信和服務樹立企業的品牌形象。在經濟形勢日趨復雜、行業競爭激烈的環境下，保持公司傳統主業林木業務的穩健經營，通過強化內部管理、調整產品結構、技術改進和創新、積極爭取各項財政和稅收補貼等措施，提高經濟效益；充分發揮地緣和

37、政策優勢，推動平潭綜合實驗區項目資源的整合和發展；積極引進戰略合作伙伴，尋求新興產業并購標的，在戰略轉型方向上進行了積極的探索，加快推動公司升級轉型。 2017年，公司實現營業收入84,838.77萬元，比上年增加6,215.71萬元，全年實現歸屬于上市公司母公司所有者凈利潤597.11萬元，同比減少1,430.85萬元。主要原因為報告期內西塘項目子公司北京中?？等A景區旅游開發有限公司和嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司管理費用較同期增加834萬元；報告期內計提壞賬準備、存貨跌價準備及在建工程減值準備壞賬準備和在建工程跌價準備導致資產減值損失為1,573.60萬元；報告期內銀行借款增加，導致財務

38、費用同比增加；以及公司處于戰略轉型期，平潭的大部分項目尚處于投入期或運營初期暫未體現收益。 報告期內公司處于轉型升級的重要時期，穩中求進，現有業務中的傳統林木業依然為公司成熟穩定的盈利來源；旅游與醫療園區項目為公司戰略轉型的切入點；同時公司也在不斷積極探索和開發新的利潤增長點。未來公司將積極調整產業結構，優化整合公司資源，同時借助平潭綜合實驗區的優勢資源與政策紅利，充分發揮實驗區、自貿區和國際旅游島疊加功能，借力平潭作為海上絲綢之路經濟帶中重要樞紐的區位優勢，繼續助推公司實現戰略轉型的目標，并在公司內部進一步加強規范運作，努力強化企業核心競爭力，進一步提升內部管理水平，提高治理水平，努力實現良

39、好經營業績。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2017 年 2016 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 848,387,665.57 100% 786,230,626.96 100% 7.91% 分行業 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 12 林業 58,007,835.00 6.84% 57,778,171.61 7.35% -0.51% 林產品加工 471,361,812.20 55.

40、56% 409,502,346.70 52.08% 3.48% 典當 1,091,439.80 0.13% 1,703,971.93 0.22% -0.09% 混凝土 148,607,104.39 17.52% 133,001,847.95 16.92% 0.60% 貿易流通 131,320,671.06 15.48% 160,932,157.52 20.47% -4.99% 醫院業務 5,832,421.18 0.69% 2,325,299.22 0.30% 0.39% 服務收入 93,592.23 0.01% 0.01% 投資性房地產出租 7,243,146.59 0.85% 0.85%

41、商品房銷售 4,612,395.18 0.54% 0.54% 污水處理 4,207,011.98 0.50% 0.50% 旅游業收入 142,718.48 0.02% 0.02% 其他業務租賃 12,217,486.82 1.44% 11,435,022.66 1.45% -0.01% 其他業務其他 3,650,030.66 0.43% 9,551,809.37 1.21% -0.78% 分產品 林木產品銷售 53,566,655.11 6.31% 51,881,657.16 6.60% -0.28% 纖維板銷售 492,175,741.63 58.01% 453,070,609.07 57.

42、63% 0.39% 典當 1,091,439.80 0.13% 1,703,971.93 0.22% -0.09% 混凝土銷售 148,607,104.39 17.52% 133,001,847.95 16.92% 0.60% 金線蓮銷售 4,441,179.89 0.52% 5,896,514.45 0.75% -0.23% 農資貿易流通 108,718,436.27 12.81% 113,888,129.33 14.49% -1.67% 保健品貿易流通 1,788,305.36 0.21% 3,475,765.82 0.44% -0.23% 醫院業務 5,832,421.18 0.69%

43、2,325,299.22 0.30% 0.39% 服務收入 93,592.23 0.01% 0.01% 投資性房地產出租 7,243,146.59 0.85% 0.85% 商品房銷售 4,612,395.18 0.54% 0.54% 污水處理 4,207,011.98 0.50% 0.50% 旅游業收入 142,718.48 0.02% 0.02% 其他業務租賃 12,217,486.82 1.44% 11,435,022.66 1.45% -0.01% 其他業務其他 3,650,030.66 0.43% 9,551,809.37 1.21% -0.78% 分地區 國內 848,387,665

44、.57 100.00% 786,230,626.96 100.00% 0.00% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 13 否 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 林業 58,007,835.00 55,859,675.40 3.70% 0.40% -7.82% 8.58% 林產品加工 471,361,812.20 409,742,999.

45、52 13.07% 15.11% 14.85% 0.19% 典當 1,091,439.80 515,722.81 52.75% -35.95% 5.32% -18.51% 混凝土 148,607,104.39 121,751,226.34 18.07% 11.73% 14.74% -2.15% 貿易流通 131,320,671.06 114,346,603.88 12.93% -18.40% -17.98% -0.44% 醫院業務 5,832,421.18 3,995,889.86 31.49% 150.82% 84.09% 24.84% 服務收入 93,592.23 100.00% 100.

46、00% 投資性房地產出租 7,243,146.59 10,398,220.75 -43.56% -43.56% 商品房銷售 4,612,395.18 4,870,310.82 -5.59% -5.59% 污水處理 4,207,011.98 4,062,765.81 3.43% 3.43% 旅游業收入 142,718.48 100.00% 100.00% 分產品 林木產品銷售 53,566,655.11 52,631,454.20 1.75% 3.25% -2.98% 6.31% 纖維板銷售 492,175,741.63 428,689,021.79 12.90% 8.63% 8.06% 0.4

47、6% 典當 1,091,439.80 515,722.81 52.75% -35.95% 5.32% -18.51% 混凝土銷售 148,607,104.39 121,751,226.34 18.07% 11.73% 14.74% -2.15% 金線蓮銷售 4,441,179.89 3,228,221.20 27.31% -24.68% -49.15% 34.99% 農資貿易流通 108,718,436.27 94,813,486.14 12.79% -4.54% -3.45% -0.98% 保健品貿易流通 1,788,305.36 587,095.47 67.17% -48.55% -53.

48、82% 3.75% 醫院業務 5,832,421.18 3,995,889.86 31.49% 150.82% 84.09% 24.84% 服務收入 93,592.23 100.00% 100.00% 投資性房地產出租 7,243,146.59 10,398,220.75 -43.56% -43.56% 商品房銷售 4,612,395.18 4,870,310.82 -5.59% -5.59% 污水處理 4,207,011.98 4,062,765.81 3.43% 3.43% 旅游業收入 142,718.48 100.00% 100.00% 分地區 國內 832,520,148.09 725

49、,543,415.19 12.85% 8.79% 9.01% -0.18% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 14 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2017 年 2016 年 同比增減 林木產品銷售 （以立方米計量） 銷售量 立方米 51,539.4643 59,514.1707 -13.40% 生產量 立方米 51,539.4643 59,514.1707 -13.40% 庫存量

50、立方米 纖維板銷售 （以立方米計量） 銷售量 立方米 354,072.8128 319,118.1084 10.95% 生產量 立方米 331,336.4868 315,103.2281 5.15% 庫存量 立方米 29,722.4858 52,458.8118 -43.34% 混凝土銷售 （以立方米計量） 銷售量 立方米 385,872.18 353,754.9 9.08% 生產量 立方米 385,872.18 353,754.9 9.08% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 纖維板木業板塊受益于國家供給側改革， 從去年下半年需求上升， 致使銷售量大于生產量，由此纖維

51、板庫存量下降了43.34%。 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2017 年 2016 年 同比 增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 林業 直接材料 14,895,537.98 2.05% 27,756,075.50 4.17% -2.12% 林業 直接人工 16,728,548.81 2.31% 22,011,271.42 3.31% -1.00% 林業 其他直接費 20,923,150.07 2.88% 5,306,415.4

52、9 0.80% 2.08% 林業 制造費用 3,312,438.54 0.46% 5,523,227.26 0.83% -0.37% 林業 合計 55,859,675.40 7.70% 60,596,989.67 9.10% -1.40% 林產品加工 直接材料 291,047,543.50 40.11% 235,362,113.34 35.36% 4.75% 林產品加工 直接人工 23,607,133.63 3.25% 23,233,349.04 3.49% -0.24% 林產品加工 燃料動力 56,776,870.14 7.83% 58,918,537.31 8.85% -1.02% 林產品

53、加工 制造費用 38,311,452.26 5.28% 39,257,070.88 5.90% -0.62% 林產品加工 合計 409,742,999.52 56.47% 356,771,070.57 53.60% 2.87% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 15 典當 職工薪酬 482,722.81 0.07% 456,650.80 0.07% 0.00% 典當 保安費 33,000.00 0.00% 33,000.00 0.00% 0.00% 典當 融資成本 0.00% 典當 合計 515,722.81 0.07% 489,650.80 0.07% 0.00%

54、混凝土 直接材料 114,905,408.66 15.84% 99,284,036.64 14.92% 0.92% 混凝土 直接人工 1,318,355.97 0.18% 1,313,057.05 0.20% -0.02% 混凝土 燃料動力 784,023.54 0.11% 919,609.35 0.14% -0.03% 混凝土 制造費用 4,743,438.17 0.65% 4,596,349.75 0.69% -0.04% 混凝土 合計 121,751,226.34 16.78% 106,113,052.79 15.94% 0.84% 貿易流通 纖維板貿易 18,946,022.27 2.

55、61% 39,943,786.31 6.00% -3.39% 貿易流通 農資貿易 94,813,486.14 13.07% 98,200,398.03 14.75% -1.68% 貿易流通 保健品貿易 587,095.47 0.08% 1,271,290.72 0.19% -0.11% 貿易流通 合計 114,346,603.88 15.76% 139,415,475.06 20.95% -5.19% 醫院業務 職工薪酬 1,234,366.87 0.17% 1,434,600.33 0.22% -0.05% 醫院業務 衛生材料費 1,665,849.35 0.23% 611,468.29 0

56、.09% 0.14% 醫院業務 折舊與攤銷 716,569.64 0.10% 124,559.46 0.02% 0.08% 醫院業務 其他 379,104.00 0.05% 0.05% 醫院業務 合計 3,995,889.86 0.55% 2,170,628.08 0.33% 0.22% 投資性房地產出租 折舊與攤銷 10,398,220.75 0.01% 1.43% 投資性房地產出租 合計 10,398,220.75 0.01% 1.43% 商品房銷售 開發商品成本 4,870,310.82 0.01% 0.67% 商品房銷售 合計 4,870,310.82 0.01% 0.67% 污水處理

57、 直接材料 123,663.48 0.00% 0.02% 污水處理 直接人工 723,578.38 0.00% 0.10% 污水處理 制造費用 3,215,523.95 0.00% 0.44% 污水處理 合計 4,062,765.81 0.01% 0.56% 說明 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 1、新設子公司： 子公司名稱 成立日期 注冊資本（萬元） 持股比例 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 2017年1月13日 6,000 70% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 16 嘉善嘉晟潭物業管理有限公司 2017年7月7日 1

58、00 100% 中福海峽（平潭）金控集團有限公司 2017年6月23日 20,000 100% 中福海峽（平潭）資產管理有限公司 2017年8月16日 500 100% 中福（平潭）金融信息服務有限公司 2017年8月16日 500 100% 處置子公司 單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例（%） 股權處置方式 喪失控制權的時點 喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合并報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 29,321.38 70 轉讓 2017年12月4日 股權交割 -2,552.40 （續） 子

59、公司名稱 喪失控制權之日剩余股權的比例 （%） 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金

60、額（元） 127,574,992.39 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 15.03% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 第一名 29,788,941.12 3.51% 2 第二名 28,019,469.01 3.30% 3 第三名 27,039,715.55 3.19% 4 第四名 22,433,040.74 2.64% 5 第五名 20,293,825.97 2.39% 合計 - 127,574,992.39 15.03% 主要客戶其他情況說明 中福海峽（平潭）發展股份有限公司

61、 2017 年年度報告全文 17 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 210,505,295.75 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 34.07% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 第一名 93,348,507.12 15.11% 2 第二名 32,545,342.58 5.27% 3 第三名 28,547,622.16 4.62% 4 第四名 28,147,326.57 4.56% 5 第五名 27,916,497.32 4.52% 合計 -

62、 210,505,295.74 34.07% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 3、費用、費用 單位：元 2017 年 2016 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 55,255,302.29 49,600,427.69 11.40% 管理費用 80,424,688.84 62,978,217.48 27.70% 財務費用 14,277,840.86 -10,191,376.96 240.10% 本期同比增加 2,446 萬元，主要是本期利息支出增加1,852 萬元，利息收入減少 561 萬元。 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 本年度研發支出1,100,637.92元同比去年1,3

63、22,424.25元減少16.77%， 占歸屬于母公司凈資產0.03% , 占營業收入0.13% , 主要是用于中纖板新品種、新工藝、新材料研發與創新，開拓了新市場，提升了公司木業企業整體競爭力。 公司研發投入情況 2017 年 2016 年 變動比例 研發人員數量（人） 14 14 0.00% 研發人員數量占比 1.19% 1.19% 0.00% 研發投入金額（元） 1,100,637.92 1,322,424.25 -16.77% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 18 研發投入占營業收入比例 0.13% 0.17% -0.04% 研發投入資本化的金額（元） 0.

64、00 0.00 0.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2017 年 2016 年 同比增減 經營活動現金流入小計 829,912,448.57 866,780,723.88 -4.25% 經營活動現金流出小計 805,858,177.39 903,767,593.26 -10.83% 經營活動產生的現金流量凈額 24,054,271.18 -36,986,869.38 165.03% 投資活

65、動現金流入小計 2,969,189,700.15 2,701,496,644.58 9.91% 投資活動現金流出小計 3,193,655,393.90 2,812,494,607.72 13.55% 投資活動產生的現金流量凈額 -224,465,693.75 -110,997,963.14 -102.23% 籌資活動現金流入小計 1,161,900,771.88 506,641,375.00 129.33% 籌資活動現金流出小計 1,014,215,407.42 471,648,149.68 115.04% 籌資活動產生的現金流量凈額 147,685,364.46 34,993,225.32

66、322.04% 現金及現金等價物凈增加額 -52,668,500.26 -112,996,961.62 53.39% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 （1）經營活動凈現金流2,405萬元，同比增加6,104萬元， 其中：1、經營活動現金凈流入減少3,687萬元，主要是報告期內銷售商品、提供勞務收到的現金同比減少2,705萬元； 收取利息、手續費及傭金的現金同比減少52萬元，收到的稅費返還同比增加300萬元，收到其他與經營活動有關的現金同比減少1,231萬元；2、經營活動現金凈流出減少9,791萬元，主要是購買商品、接受勞務支付的現金同比減少8,592萬元，支付給職工以

67、及為職工支付的現金同比增加170萬元，支付的各項稅費同比增加1,171萬元，支付其他與經營活動有關的現金同比減少2,540萬元。 （2）投資活動產生的凈現金流-22,447萬元，主要是本期金井灣污水處理廠、三松再生水廠新增1,957萬元，本部購買世界金龍大廈部分樓層房產本期支付4,026萬元，漳州新村料建廠本期支付8,587萬元，中福德馨本期預付土地款4,884萬元。 （3）籌資活動產生的凈現金流14,769萬元，同比增加11,270萬元，主要是本期新增借款15,531萬元。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、非主營業務分析三、非主營業

68、務分析 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 19 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 28,836,331.92 936.51% 主要是投資理財收益。 資產減值 15,736,015.77 511.06% 主要是在建工程減值損失 1,190.50 萬元。 營業外收入 8,452,548.17 274.51% 主要是總部經濟獎勵補助和林業科技推廣示范資金。 營業外支出 2,791,002.57 90.64% 主要是賠款及違約金支出。 四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單

69、位：元 2017 年末 2016 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 1,182,158,189.64 27.21% 1,234,358,871.52 29.60% -2.39% 應收賬款 230,579,438.09 5.31% 258,244,574.21 6.19% -0.88% 存貨 1,416,048,667.96 32.59% 1,447,843,264.50 34.72% -2.13% 其中庫存商品同比減少 4,525 萬元， 消耗性生物資產同比減少 1,573萬元，開發成本同比增加 2,175 萬元，發出商品增加 1,426 萬元。

70、投資性房地產 494,390,854.71 11.38% 483,760,426.44 11.60% -0.22% 長期股權投資 67,642,624.13 1.56% 76,447,903.49 1.83% -0.27% 固定資產 207,398,375.16 4.77% 223,694,458.72 5.36% -0.59% 在建工程 139,876,568.82 3.22% 142,280,208.93 3.41% -0.19% 短期借款 272,000,000.00 6.26% 60,000,000.00 1.44% 4.82% 本期同比新增借款. 長期借款 76,000,000.00

71、 1.75% 127,690,000.00 3.06% -1.31% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 20 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 所有權或使用權受限制的資產所有權或使用權受限制的資產 項目 年末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,028,711.81 保證金 投資性房地產 423,404,306.13 抵押借款 固定資產 30,653,985.18 抵押借款 無形資產 16,859,361.32 抵押借款 開發產品 70,632,778.18 抵押借

72、款 林木資產 抵押借款-注 注：明溪縣恒豐林業有限責任公司以其擁有的29,571畝林木資產作抵押向明溪縣農業銀行借款。 五、投資狀況五、投資狀況 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 67,642,624.13 76,447,903.49 -11.52% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 4、金融資產投資、金融資產投資 （1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。

73、（2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 21 公司報告期不存在衍生品投資。 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 具體內容詳見 2018 年 4 月 28 日巨潮資訊網（） 2017 年度募集資金存放和使用情況的專項報告 。 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情

74、況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 福建綠閩林業開發有限公司 子公司 造林營林、林業生產 2,0000000 42,167,421.92 8,390,389.45 549,807.68 2,303,782.23 2,303,705.19 漳州中福木業有限公司 子公司 人造板及裝飾材料的制造等 24,0000000 387,251,287.33 296,043,711.94 243,596,395.04 23,490,884.54 23,320,271.27 福建中福典當有限責任公司 子公司 財產質押典當等 3,0000000 27,

75、699,344.20 21,514,293.66 1,091,439.80 -1,359,199.68 -1,359,872.27 福建中福生物科技有限公司 子公司 生物技術研究開發 2,0000000 27,022,850.83 21,608,249.54 4,441,179.89 -785,485.61 -396,880.42 福建中榮混凝土有限公司 子公司 混凝土的生產、 銷售 5,0000000 197,628,224.64 68,140,046.41 148,607,104.39 -1,806,548.96 -1,766,545.58 福建中福海峽建材城有限公司 子公司 建材城項目開

76、發、 物業租賃 357500000 482,784,957.80 320,413,137.21 0.00 -3,305,907.12 -3,483,946.50 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 22 中福海峽（平潭） 水務工程有限公司 子公司 水務處理工程 50000000 182,169,506.77 47,841,262.61 4,207,011.98 -1,190,318.31 -1,192,318.31 中?？递x（平潭） 旅游投資有限公司 子公司 旅游業投資與管理 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 福建省建甌福人林業有限公司 子公司 造林

77、營林、林業生產 10,0000000 556,888,045.14 499,262,785.69 34,346,375.87 -6,240,862.68 -5,435,932.97 福建省建甌福人木業有限公司 子公司 纖維板生產與銷售 4,6000000 112,067,751.91 98,472,050.49 123,227,645.72 -5,346,621.42 -5,543,249.16 福建中福種業有限公司 子公司 苗木種植 3,0000000 34,573,758.29 26,062,736.43 1,878,598.00 921,895.75 940,065.75 福建省龍巖山田

78、林業有限公司 子公司 林木種植 5000000 13,770,267.42 -9,169,401.72 9,467,000.00 -2,447,633.13 -2,447,633.13 明溪縣恒豐林業有限責任公司 子公司 造林營林、林業生產 11,0000000 173,625,348.60 146,714,688.53 7,818,383.76 285,203.98 1,456,115.20 龍巖中福木業有限公司 子公司 纖維板生產與銷售 3,2400000 87,422,000.01 58,357,455.29 122,919,401.53 4,295,026.01 4,136,668.4

79、3 海天福地（平潭） 旅游開發有限責任公司 子公司 旅游開發 0 247,194.17 -12,923,945.53 -12,251,663.27 -12,251,663.27 明溪縣首創生物有限責任公司 子公司 苗木種植 3200000 9,023,207.96 2,729,421.12 100,000.00 -537,364.30 -537,364.30 中福海峽（平潭） 醫子公司 醫院運營管理 0 26,291,900.90 -1,225,106.24 0.00 -796,660.03 -796,660.03 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 23 院管理有限公

80、司 中福海峽（平潭） 置業有限公司 子公司 項目開發管理 10000000 194,998,308.51 9,596,675.51 0.00 -396,300.96 -396,300.96 福建平潭中福大健康實業有限公司 子公司 生物品批發零售 1000000 123,001.49 -2,485,480.45 1,790,036.34 -1,703,664.52 -1,715,479.06 平潭愛維口腔醫療有限公司 子公司 醫院運營管理 5719450 4,452,425.32 3,510,268.56 3,201,910.08 -176,539.45 21,709.07 福州市愛維口腔醫院有

81、限公司 子公司 醫院運營管理 2800000 3,383,173.01 2,614,281.58 1,251,961.10 -4,249.22 -4,249.19 平潭口腔醫院有限責任公司 子公司 醫院運營管理 0 8,875,336.36 -4,113.64 0.00 -2,231.82 -2,231.82 平潭耳鼻喉醫院有限責任公司 子公司 醫院運營管理 6000000 14,465,722.96 2,164,963.80 1,378,550.00 -3,134,805.24 -3,134,805.24 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 子公司 項目開發及管理 100000000 127,

82、912,654.50 96,507,041.44 7,567.57 -3,010,079.97 -3,016,050.41 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 子公司 項目開發及管理 49020000 197,422,231.17 43,326,502.63 666,605.46 -3,997,077.61 -3,995,854.31 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司 子公司 項目開發及管理 80000000 459,220,966.08 148,655,868.82 12,437,364.04 -15,507,203.74 -15,664,189.29 嘉善康輝商業經營管理有限公司 子公司

83、 項目管理 200000 18,499.39 -8,154,387.79 80,000.00 56,486.97 55,467.45 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 24 漳州中福新材料有限公司 子公司 纖維板生產與銷售 90800000 106,907,700.65 89,410,724.43 0.00 -1,388,827.94 -1,389,275.57 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 子公司 醫院運營管理 60000000 60,371,396.55 60,329,709.08 0.00 154,374.67 138,937.20 嘉善嘉晟潭物業管理有限公

84、司 子公司 物業管理 180,971.44 -49,957.74 0.00 -49,971.84 -49,957.74 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 新設子公司 對公司醫院運營項目及業績產生一定的影響 嘉善嘉晟潭物業管理有限公司 新設子公司 對公司物業運營項目及業績產生一定的影響 中福海峽（平潭）金控集團有限公司 新設子公司 中福海峽（平潭）資產管理有限公司 新設子公司 中福（平潭）金融信息服務有限公司 新設子公司 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 處置子公司 對公司旅游

85、運營項目及業績產生一定的影響 主要控股參股公司情況說明 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）行業競爭格局和發展趨勢（一）行業競爭格局和發展趨勢 1、 中纖板行業面臨轉型關鍵期。 中高密度纖維板作為一種新型人造板， 是木材的最佳替代品， 廣泛運用于建材、 家具、家用電器、樂器、家庭裝潢等，是一種質優價廉的多種用途新型材料，市場需求旺盛，中國的纖維板業也隨之高速發展，目前我國已成為世界上纖維板產量最大的國家，中密度纖維板總生產能力已突破4100萬m3/a。在歐美經濟疲弱，國內房地產調控及要素成本不斷上漲等多重因

86、素的作用下，我國中纖板行業遭受嚴峻挑戰。受國際市場萎縮和國內房地產調控影響，中纖板下游產業均放慢發展速度，而面對中纖板產能快速提升，市場銷售增幅收窄和下游加工產品出口低迷的情況下，中纖板銷售不暢，隨著行業產能消化緩慢，庫存不斷增大，尤其是木質原料短缺，原輔材料價格上漲，物流、人工和資金等生產成本增加，一些技術落后、環境污染嚴重、產品質量低劣的中小規模生產商將加速淘汰。未來中纖板行業將呈現以下趨勢： （1）規模效應顯現，品牌意識加強。產業洗牌必須遵循效率原則，進行市場化運作，通過收購與兼并，淘汰落后產能，摒棄低水平的重復建設，使一批效率高、技術含量高的企業快速成長，形成規模效應，加強市場品牌意識

87、的培養，使產品獲得較高的附加值。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 25 （2）產品結構隨下游需求不斷優化。隨著下游家具、工藝品、裝修等行業的發展，對中纖板產品質量及加工性能的要求不斷提高。 （3）技術革新，低碳發展。纖維板行業既是高效利用木材的資源節約型行業，也是資源高度依賴型行業，通過加強農作物秸稈、竹材等非木質纖維的開發利用，開發廢舊木材和廢棄人造板資源的循環利用技術，提高木材綜合利用率，降低單耗及環保型板材開發（無醛低醛纖維板市場需求不斷上升）將成為中纖板企業的重要課題。 公司目前已具備38萬立方米的中高密度纖維板年產能， 年產15萬m在建超薄型纖維板項目預計

88、2018年8月1日前正式投產，具備一定規模優勢，公司擁有國內較為領先的迪芬巴赫連續壓機生產線，優秀管理和技術團隊，保證了公司產品的品質及穩定性。公司不斷調整產品結構以適應市場需求變化，將通過加大力度進行工藝和設備的技術改造及技術革新、在保證和提高產品質量的基礎上提高設備開機率，同時通過技術改良、板邊再利用等方式在保證產品質量的基礎上減少木質原材料消耗，降低生產成本，以應對原、輔材料價格上漲帶來的壓力。由于國家生態保護和未放松的房地產行業調控政策，公司依然面臨原材料緊缺、市場需求不旺的行業窘境，同時行業產能過剩將更加凸顯，市場競爭的白熱化將成為常態。 2、林業發展注重可持續化，生態屬性逐步凸顯。

89、林業經過掠奪式開發、消極保護和粗放經營階段后已邁入森林資源多種目的永續利用和集約經營的新階段，更加注重林業的可持續化發展。各種林下種植、養殖的發展，將開拓林下經濟的新格局，有利于提高森林資源的綜合效益。此外，十八大報告中提出建設“美麗中國”，將生態文明建設放在突出位置，隨著國家對生態建設的重視、國民環保意識的增強，生態公益林建設將具有發展空間，加大對生態公益林保護，逐步提高生態公益林補償標準將為林業企業帶來新的發展契機，而碳匯交易的研究和推廣發展，又為森林資源的效益提高帶來新的機遇。 公司目前擁有經營林區近100萬畝（含委托代管林地面積） ，受福建省限伐政策影響，短期內雖然面臨經濟效益下滑的風

90、險，但另一方面從資源培育角度看，林木資源因限伐獲得較大的價值增長空間；同時，生態林、天然林禁伐得以長效補償機制。公司將在現有資源規?；A上，通過轉讓部分天然林、疏林地，林分較差的林地，鞏固和提高林木資源整體品質，通過套種、林下種植等方式，探索林地綜合利用發展模式，在年度林木產出總量受限情況下努力提高單位林地產出。同時，公司正在通過積極發展種植中草藥、高含量藥用紅豆杉（南方1號）探索新的營收來源，以短養長，以彌補林業政策所帶來的營收缺口。 3、 參與平潭綜合實驗區的開發建設成為公司發展助推器。 平潭島為我國第五大島， 為大陸距離臺灣最近的地方， 自2009年國務院發布關于支持福建省加快建設海峽西

91、岸經濟區的若干意見以來，福建省政府相繼出臺政策，將對陸域面積371.91平方公里、海域面積6,064平方公里的平潭島進行整體開發。2011年11月，國務院正式批準平潭綜合實驗區總體發展規劃 ，值此，平潭綜合實驗區的開放開發已上升為國家戰略，成為積極探索開展兩岸區域合作，建設兩岸“共同家園”、建立兩岸更加緊密合作交流的區域平臺。 （二）公司發展戰略（二）公司發展戰略 公司目前正處于戰略轉型的重要時期，機遇與挑戰并存，現有業務中的傳統林木業依然為公司成熟穩定的盈利來源；旅游休閑度假區項目與醫療園區項目作為公司戰略轉型的重點； 同時公司也在不斷積極探索和開發新的利潤增長點。 隨著中國經濟的逐步發展，

92、我國進入中等收入的居民群體不斷壯大、國內消費市場規模持續擴大、消費結構升級加快的發展新階段。旅游產業能夠吸引的受眾數量將會有量的突破，蘊含著巨大的商業價值。同時伴隨人口老齡化加快，以及醫療保障體系不斷完善，醫療行業也具有無限的發展潛力。公司將借助平潭綜合實驗區的優勢資源與政策紅利，充分發揮實驗區、自貿區和國際旅游島疊加功能，借力平潭作為海上絲綢之路經濟帶中重要樞紐的區位優勢，助推公司實現戰略轉型的目標，同時在公司內部進一步加強規范運作，努力強化企業核心競爭力，進一步提升內部管理水平，提高治理水平，努力實現良好經營業績。 （三）經營計劃（三）經營計劃 1、鞏固現有林木主業，穩定發展 （1）林業方

93、面，公司繼續以建甌、明溪作為杉樹、松樹等傳統商品林主要經營基地，向主管部門積極爭取年度采伐指標，保障公司穩定收益。在現有林木資源基礎上，對林木資產適時進行調整，通過出讓、并購等方式優化公司林木資產。同時遵循林業行業的規律， 堅持中長期資源培育和資源的開發利用并重的原則， 確保在公司林業資源不斷保值增值的前提下努力實現當期經濟效益的最大化。 （2） 木業方面， 公司目前已經具備年產43萬立方米的中高密度纖維板產能， 在中纖板生產企業中具備一定的規模優勢，未來根據公司三個中纖板生產工廠的地域布局，適時作出調整，使原料供應、市場輻射及產能消化達到最優配置。生產方面公司將通過技術改良、提高效用等方式在

94、保證產品質量的基礎上減少木質原材料消耗，降低生產成本，通過減員增效，加強中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 26 生產各環節的降耗管理以減少三項費用的支出。 同時加快公司在云霄新設的年產15萬方薄型纖維板生產線項目建設， 爭取早日建成投產，以滿足市場對產品質量穩定、環保等級高、差異化的需求，做大做強公司人造板業務，促進公司人造板業務的健康、持續、快速發展。 2、降低財務風險，防控子公司經營風險。公司要求各子公司在2017年度繼續加強成本管理，加強產品毛利率管理、利潤預算及核算管理等措施，確保計劃利潤目標的實現。隨著公司業務不斷拓展，平潭的各項業務在平潭發展的業務板塊中將

95、三分天下有其一，使平潭發展成為多元化的投資控股型公司，林業、中高密度纖維板加工和新業務開發經營等主要業務開展都在下屬控股子公司，各子公司經營情況好壞直接影響著公司整體情況。公司將繼續加強與下屬控股子公司的溝通與管理，防范經營風險。 3、完善內部控制，強化基礎管理。在2016年內控建設基礎上，進一步完善內控體系，逐步理順各子公司、各職能部門關系和業務流程，抓好基礎管理的制度化、規范化建設，簡化必要工作流程，提高工作效率。 4、堅持目標經營與考核并重管理。繼續堅持推進以目標責任制與績效考核相結合，進一步完善分配和獎懲激勵體系，尤其是將各子公司經營業績與子公司高管人員個人薪酬掛鉤，逐步使之常態化。同

96、時著手考慮高管、核心技術人員及重要崗位人員的激勵計劃，使公司的人才隊伍能夠在保證公司發展的同時不斷壯大。 5、建立注重關懷激勵向上企業文化。優秀的企業文化是企業凝聚力的核心力量，企業文化建設必須與生產經營及管理相結合，貫穿于生產經營管理的全過程。公司文化建設豐富多彩，集體凝聚力不斷加強。每年公司均精心策劃、組織年會活動，年會演出均由員工自編、自導、自演，激勵了員工士氣、深化了內部溝通。2018年，公司將強化文化與管理的結合，在內部營造積極健康向上、風正氣順的良好氛圍，讓公司的企業文化成為聚人心、凝正氣的文化。 （四）資金安排（四）資金安排 公司已于2015年12月順利完成非公開發行工作，募集資

97、金19.64億元，主要用于平潭的醫療、旅游項目和補充公司流動資金。2018年公司將利用上述融資渠道獲得的資金配套銀行貸款等融資方式，保障公司2018年經營的資金需求。 （五）可能面對的風險及應對措施（五）可能面對的風險及應對措施 1、宏觀政策風險 自2010年11月福建省林業廳下發關于暫停天然林采伐的緊急通知和福建省人民政府下發關于加快造林綠化推進森林福建建設的通知以來，公司已經全面停止了天然林的采伐，包括天然林中的商品用材林也全部停止任何形式的采伐。受此影響，公司2011年木材產量較往年下降約30%。上述政策發布4年多來，公司通過轉讓部分天然林、疏林地、林分較差的林地，鞏固和提高林木資源整體

98、品質，通過套種、林下種植等方式探索林地綜合利用的發展模式，提高林地單位產值，目前各林業子公司已經逐步消化了福建省限伐政策帶來的負面影響， 近幾年， 林木生產經營情況總體平穩，國有林場改革方案和國有林區改革指導意見的實施對公司目前的生產經營不會有重大影響。福人林業擁有林地面積23.2萬畝，其中商品用材林22.5萬畝，在商品用材林中天然林有1.6萬畝；恒豐林業擁有林地面積33.4萬畝，其中商品用材林26萬畝，在商品用材林中天然林有13.5萬畝；綠閩林業與龍巖山田擁有林地面積5.1萬畝，全部為商品用材林。從林業政策角度看，對公司林業生產經營產生的影響短期內不能夠迅速得以改善，但公司主營業務為造林營林

99、及林產品加工與銷售，屬于國家重點扶持的產業，在增值稅、企業所得稅、森林資源培育資金補助上享受諸多的優惠政策。這些優惠政策有望保持一定的穩定性，但如果未來國家調整相關增值稅、企業所得稅、森林資源培育資金補助優惠政策，公司的盈利能力可能受到一定影響。 此外，2010年福建省限伐政策實施以來，公司木業子公司曾面臨木質原材料供應緊張的局面，特別是福人木業所在的建甌地區，有較多中纖板生產企業，原材料爭奪激烈，但同時一些規模小、資金實力薄弱的小廠也隨之倒閉。多年來公司通過調整產品結構、技術改良、提高原料利用率等方式在保證產品質量的基礎上減少木質原材料的消耗，降低生產成本，通過減員增效干預，加強生產環節的降

100、耗管理以減少三項費用的支出，改變了2011年木業子公司不同程度虧損的情況，且盈利逐年穩中有升。目前3家木業子公司的木質原材料采購情況相對平穩。但隨著國有林場改革方案和國有林區改革指導意見的實施，全國范圍內短期內面臨木材產量下降的風險，不排除其他區域的工廠加大采購半徑導致原材料收購趨緊的局面，同時持續影響也存在著不確定性。 2、市場或業務經營風險 近年來我國各地區中高密度纖維板產能擴張較快，市場競爭激烈，加之通脹背景下生產成本上升，對公司生產經營構成一定的壓力。 能否獲得充足的原材料 （薪材等） 供應是中高密度纖維板企業保證競爭力的重要因素， 同時市場需求日新月異，環保要求大幅提高，非規格材的需

101、求增加，因此加大技術研發，開辟新興市場是各家木業子公司面臨的新課題。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 27 3、進入新鄰域經驗不足風險 公司轉型期投入項目存在進入新行業后人才短缺風險、管理風險和技術風險，公司將采取與行業內的龍頭企業合作，通過優勢互補，強強聯合等方式以將該風險降至最低。 4、財務風險 公司主營收入快速增長，短期內應收賬款有所上升，但經過財務、銷售人員的催收，總體銷售回款正常，公司整體財務狀況較為安全。公司及下屬控股子公司將繼續加強資金管理，制定嚴峻環境下的賒銷條件及銷售價格，加大應收款項的回收力度，加緊追討及處理問題應收款，減少可能發生的損失。 5、

102、稅收優惠政策風險 人造板產業長期以來享受國家各項稅收減免優惠政策， 如果國家稅收政策出現變化， 將會影響公司未來享受的稅收優惠金額，從而對公司的生產經營業績造成影響。 6、環保標準趨嚴風險 由于目前的生產工藝特點，人造板不可避免地含有一定數量的游離甲醛，在生產過程中也會產生少量的粉塵和廢渣，同時，產品在生產過程中會涉及高溫、高壓等工藝，如果操作不當，將可能導致人員傷亡、環境污染等安全環保事故從而給公司造成損失。隨著社會進步和人民生活水平的提高，社會對環境保護意識的不斷增強，國家和地方在環保方面的要求也不斷提高， 可能在將來制定更為嚴格的環保標準， 使本公司承擔更高的成本。 公司將加強新產品的研

103、發和推廣， 逐步提高差異化、定制化產品的生產和銷售以及優質環保產品的比重，增強公司未來發展的后勁。 7、管理風險 公司規模擴張速度較快，將在資源整合、科研開發、資本運作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要求，增加公司管理與運作的難度。 如果公司管理層的業務素質及管理水平不能適應公司規模迅速擴張的需求， 組織模式和管理制度未能隨著公司規模的擴大而及時調整、完善，將給公司帶來較大的管理風險。 十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調

104、研的基本情況索引 2017 年 01 月 03 日 電話溝通 個人 了解公司經營業務情況，未提供資料。 2017 年 01 月 05 日 電話溝通 個人 詢問公司大股東質押情況，未提供資料。 2017 年 01 月 09 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報披露時間等，未提供書面材料。 2017 年 01 月 13 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報披露時間等，未提供書面材料。 2017 年 01 月 19 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報披露時間等，未提供書面材料。 2017 年 01 月 23 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報工作進展等，未提供書面材料。

105、2017 年 02 月 06 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 02 月 10 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 02 月 17 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報披露時間等，未提供書面材料。 2017 年 02 月 22 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 02 月 24 日 電話溝通 個人 詢問公司項目進展，未提供資料。 2017 年 03 月 01 日 電話溝通 個人 詢問公司項目進展，未提供資料。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 201

106、7 年年度報告全文 28 2017 年 03 月 10 日 電話溝通 個人 詢問公司項目進展，未提供資料。 2017 年 03 月 14 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 03 月 17 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 03 月 23 日 電話溝通 個人 詢問公司大股東質押情況，未提供資料。 2017 年 03 月 28 日 實地調研 機構 了解公司平潭項目進展情況及公司未來發展規劃，及公司本次非公開發行項目情況。 （詳見次日刊登在深圳證券交易所互動易網站上的投資者關系活動記錄表 ） 。 2017

107、 年 03 月 29 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、年報披露時間等，未提供書面材料。 2017 年 04 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司經營和項目狀況，未提供資料。 2017 年 04 月 19 日 電話溝通 個人 詢問公司2017年第一季度業績預告相關情況及公司經營狀況， 未提供材料。 2017 年 04 月 28 日 電話溝通 個人 詢問公司經營及平潭項目進展情況，未提供資料。 2017 年 05 月 08 日 電話溝通 個人 詢問公司未來經營發展計劃，未提供資料。 2017 年 05 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進展情況，未提供材料。

108、2017 年 05 月 15 日 電話溝通 個人 詢問公司經營情況和分紅計劃，未提供資料。 2017 年 05 月 25 日 電話溝通 個人 詢問公司平潭項目進展情況，未提供材料。 2017 年 05 月 29 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進展情況，未提供材料。 2017 年 06 月 02 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 06 月 06 日 電話溝通 個人 詢問公司員工持股計劃情況，未提供資料。 2017 年 06 月 14 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 06 月

109、19 日 電話溝通 個人 詢問公司大股東質押情況，未提供資料。 2017 年 06 月 22 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 06 月 23 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、平潭項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 07 月 03 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、旅游項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 07 月 06 日 電話溝通 個人 詢問公司員工持股計劃情況，未提供資料。 2017 年 07 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、旅游項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 07 月 13 日 電話溝通 個人 詢問

110、公司經營、旅游項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 07 月 17 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 07 月 19 日 電話溝通 個人 詢問公司員工持股計劃情況，未提供資料。 2017 年 07 月 21 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 07 月 25 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、項目進展等，未提供書面材料。 2017 年 07 月 31 日 電話溝通 個人 詢問公司大股東質押情況，未提供資料。 2017 年 08 月 02 日 書面問詢 個人 咨詢公司經營情況、半年報進展等，未

111、提供書面材料。 2017 年 08 月 04 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、半年報進展等，未提供書面材料。 2017 年 08 月 07 日 電話溝通 個人 詢問公司經營、旅游項目進展等情況，未提供資料。 2017 年 08 月 09 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、半年報進展等，未提供書面材料。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 29 2017 年 08 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司重大事項進展，未提供書面材料。 2017 年 08 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司重大事項進展，未提供書面材料。 2017 年 08 月 15 日 電話溝

112、通 個人 咨詢公司經營情況、理財情況等，未提供書面材料。 2017 年 08 月 18 日 電話溝通 個人 咨詢公司經營情況、理財情況等，未提供書面材料。 2017 年 08 月 18 日 電話溝通 個人 詢問公司重大事項進展，未提供書面材料。 2017 年 08 月 24 日 電話溝通 個人 詢問公司重大事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 07 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 12 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 16 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重

113、組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 20 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 22 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 26 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 09 月 29 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 10 月 12 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進展情況和重大資產重組事項進展，未提供材料。 2017 年 10 月 19 日 電話溝通 個人

114、 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 10 月 23 日 電話溝通 個人 詢問公司經營情況及重大資產重組事項進展，未提供資料。 2017 年 10 月 30 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 11 月 06 日 電話溝通 個人 詢問公司嚴復紀念醫院項目進展和重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 11 月 08 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進展情況，未提供書面材料。 2017 年 11 月 21 日 電話溝通 個人 詢問公司控股股東股權結構變更對公司日常經營的影響， 未提供書面材料

115、。 2017 年 11 月 29 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進展情況，未提供書面材料。 2017 年 12 月 05 日 電話溝通 個人 詢問公司經營情況及公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 12 月 06 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 12 月 11 日 電話溝通 個人 詢問公司機構調研安排，未提供書面材料。 2017 年 12 月 14 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展，未提供書面材料。 2017 年 12 月 21 日 電話溝通 個人 詢問公司中福廣場（海峽建材城）項目進

116、展情況、重大資產重組事項進展及公司股票復牌時間，未提供書面材料。 2017 年 12 月 26 日 電話溝通 個人 詢問公司重大資產重組事項進展及公司股票復牌時間，未提供書面材料。 接待次數 72 接待機構數量 1 接待個人數量 71 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 30 第五節第五節 重要事項重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司近 3 年（包括本報告

117、期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況： 公司2015年度利潤分配預案為：以截至2015年12月31日的公司股份總數965,890,446股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增10股，轉增完成后公司總股本將變更為1,931,780,892股；不送紅股、不進行現金分紅。2015年利潤分配預案已于2016年4月21日、5月13日分別召開的第八屆董事會2016年第一次會議和2015年度股東大會審議通過，并于6月13日完成2015年度利潤分配。公司因累計虧損額較大，2017年度利潤將用于彌補以前年度虧損，2017年度不進行利潤分配，也不進行資本公積轉增股本，該事項

118、已經第九屆董事會2018年第七次會議審議通過，獨立董事對此發表了同意意見，本預案需提交公司2017年年度股東大會審議。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表： 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例 2017 年 0.00 5,971,127.80 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 20,279,614.49 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 37,711,472.09 0.00%

119、 0.00 0.00% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾

120、內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 31 權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 股權激勵承諾 其他對公司中小股東所作承諾 中福海峽（平潭） 發展股份有限公司 利潤分配 （一） 利潤分配方式 公司可單獨采取現金、 股票或現金與股票相結合的方式分配股利。公司當年實現盈利且當年年末母公司未分配利潤為正數時，應優先推行現金分配方式。 （二）利潤分配的比例 公司于 2008 年完成重大資產重組并實現恢復上市，2008 年至 2013 年公司持續盈利，但由于重組后公司累計虧損較大，公

121、司重組后歷年實現的利潤均用于彌補往年虧損，截止 2013 年 12月 31 日，公司母公司未分配利潤為-436,713,070.87 元，因此公司目前尚未滿足現金分紅條件。 若 2015-2017 年公司達到現金分紅條件，在保障公司正常經營所需資金的情況下，以現金方式累計分配的利潤應不少于近三年實現的年均可分配利潤的 30%，且現金分紅在單次利潤分配中的比例最低不低于 20% 。公司董事會應當綜合考慮公司的行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策： （1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配

122、時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%； （2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%； （3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%。 若公司經營情況良好，營業收入和凈利潤增長快速，且公司處于發展成長階段、凈資產水平較高以及股票價格與公司股本規模不匹配時，可以進行股票股利分配。股票股利分配可以單獨實施，也可以與現金分紅同時實施。 2014年 10月 16日 三年 履行完畢 福建山田實業發展有限公司 其他承諾 連續六個月內通過證券交易系

123、統出售的股份將低于公司股份總數的 5%。 2016年 07月 14日 六個月 履行完畢 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的， 應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 32 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適

124、用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 （1）會計政策變更 2017年4月28日，財政部以財會201713號發布了企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 ，自2017年5月28日起實施。2017年5月1

125、0日，財政部以財會201715號發布了企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） ，自2017年6月12日起實施。本公司按照財政部的要求時間開始執行前述兩項會計準則。 執行企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） 之前，本公司將取得的政府補助計入營業外收入；與資產相關的政府補助確認為遞延收益，在資產使用壽命內平均攤銷計入當期損益。執行企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） 之后，對2017年1月1日之后發生的與日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 （2）會計估計變更 無 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期

126、內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 1、新設子公司： 子公司名稱 成立日期 注冊資本（萬元） 持股比例 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 2017年1月13日 6,000 70% 嘉善嘉晟潭物業管理有限公司 2017年7月7日 100 100% 中福海峽（平潭）金控集團有限公司 2017年6月23日 20,000 100% 中福海峽（平潭）資產管理有限公司 2017年8月16日 500 100% 中福（平潭）金融

127、信息服務有限公司 2017年8月16日 500 100% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 33 處置子公司 單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例（%） 股權處置方式 喪失控制權的時點 喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合并報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 29,321.38 70 轉讓 2017年12月4日 股權交割 -2,552.40 （續） 子公司名稱 喪失控制權之日剩余股權的比例 （%） 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照

128、公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 65 境內會計師事務所審計服務的連續年限 11 境內會計師事務所注冊會計師姓名 樊文景、李偉鵬 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 2 境外會計師事務所名稱（如有） 無 境外會計師

129、事務所報酬（萬元） （如有） 0 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 無 境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有） 無 境外會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限（如有） 無 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 2017年公司聘請瑞華會計師事務所為本公司內部控制審計機構，內部控制審計費用25萬元人民幣/年。 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 34 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適

130、用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司分別于2015年7月13日、 2015年8月20日召開的第八屆董事會2015年第八次會議和2015年第三次臨時

131、股東大會審議通過了公司2015年第一期員工持股計劃（草案） 及其摘要及相關議案（詳見2015年7月14日、2015年8月21日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的相關公告） ，第一期員工持股計劃于報告期內認購了由興證證券資產管理有限公司設立的興證資管鑫眾23號集合資產管理計劃（以下簡稱“鑫眾23號資管計劃” ）的次級份額，并通過二級市場購買等法律法規許可的方式取得并持有公司股票。 截止2016年1月5日收市， 鑫眾23號資管計劃已通過二級市場買入的方式完成股票購買，購買均價18.6995元/股，購買數量4,800,216股，占公司總股本的比例為0.4970%，股票鎖定期為2016年1月

132、6日至2017年1月5日。員工持股計劃鎖定期屆滿后，基于對公司發展前景的信心，公司召開了2015年第一期員工持股計劃持有人大會，經出席持有人會議的持有人所持2/3以上份額同意，并提交公司第九屆董事會2017年第二次會議審議通過了關于公司2015年第一期員工持股計劃展期一年的議案 ，同意公司2015年第一期員工持股計劃存續期延長一年，即存續期展期至2018年8月20日， （詳見2017年6月20日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的2017-049號公告） 。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生與日

133、常經營相關的關聯交易。 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 35 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 （1）關聯方資金拆借 關聯方 本年發生額 上年發生額 合計 720,000,000.00 725,683,333.33

134、 5,000,000.00 200,000.00 （2）關聯擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保剩余金額（萬元） 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司 漳州中福木業有限公司 2,000 2017-3-17 2018-3-17 否 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 36 租賃情

135、況說明 本公司出租位于福州市五四路159號世界金龍大廈所擁有的房產，本年租金收入1,276.28萬元，租金成本、稅金及費用461.24萬元，租金利潤為815.04萬元。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項目。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 （1）擔保情況）擔保情況 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 報告期內

136、審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計 （A2） 0 報告期末已審批的對外擔保額度合計 （A3） 0 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 0 公司對子公司的擔保情況 擔保對象 名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保 額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 漳州中福木業有限公司 2015 年 02 月17 日 5,000 4,000 連帶責任保證 2 年 是 是 漳州中福木業有限公司 2017 年 12 月28 日 4,000 2018 年 01 月 03日 2,000 連帶責任保證 1 年 否 是 報告期內審

137、批對子公司擔保額度合計（B1） 4,000 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 6,000 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 4,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 2,000 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限 13,000 2013 年 12 月31 日 9,600 連帶責任保證 7.5 年 否 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 37 責任公司 報告期內審批對子公司擔

138、保額度合計（C1） 0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（C2） 9,600 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（C3） 13,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計（C4） 9,600 公司擔?？傤~（即前三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1） 4,000 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2） 15,600 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 17,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4） 11,600 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 3.66% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0

139、 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E） 0 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F） 0 上述三項擔保金額合計（D+E+F） 0 對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 附注：截止 2017 年 12 月 31 日，嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司在中國建設銀行股份有限公司嘉善支行貸款余額人民幣 9600 萬元， 由項目公司在建工程與土地使用權作抵押， 并由北京中?？等A景區旅游開發有限公司提供連帶責任保證。在報告附注六、合并財務報表主要項目，28、長期借款下，列為抵押借

140、款余額人民幣 9600 萬元，避免重復記錄。 采用復合方式擔保的具體情況說明 （2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 報告期內委托理財概況 單位：萬元 具體類型 委托理財的資金來源 委托理財發生額 未到期余額 逾期未收回的金額 銀行理財產品 閑置募集資金 98,339 4,439 0 銀行理財產品 閑置自有資金 1,280 140 0 合計 99,619 4,579 0 單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委托理財具體情

141、況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 38 委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形 適用 不適用 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況、履行社會責任情況 具體內容詳見2018年4月28日巨潮資訊網（)公司2017年度社會責任報告 。 2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃 3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護

142、部門公布的重點排污單位 是 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口分布情況 排放濃度 執行的污染物排放標準 排放總量 核定的排放總量 超標排放情況 中福海峽（平潭）水務工程有限公司 化學需氧量 生化需氧量 氨氮 總氮 總磷 懸浮物 PH 連續排放 1 個 北緯：252742 東經：1194227 15.9 1.79 0.46 7.41 0.24 2.05 7.5 50 6 5 15 0.5 10 6-9 12.72 1.43 0.371 5.95 0.193 1.65 - 730 87.6 73 219 7.3 146 - 0 0 0 0 0 0 0 防治

143、污染設施的建設和運行情況 公司全資子公司中福海峽（平潭）水務工程有限公司，以BOT的形式建設運營金井灣再生水廠和三松再生水廠。金井灣再生水廠設計遠期處理規模8萬噸/天，分二期建設，一期處理規模4萬噸/天，采用“預處理+生化處理（改良型A2O）+深度處理+消毒”三級處理，2015年5月土建主體工程竣工，2016年3月底完成設備安裝工程，2016年10月通水試運行，2017年3月底通過環保監測驗收，2017年5月正式進入商業運營，污水廠目前運行穩定，來水全處理，出水全達標。三松再生水廠處于建設階段，現未正式投運，故暫時無污水進入和排出。 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 金井灣再生水

144、廠制定了建設項目環境影響評價報告， 于2013年8月28日獲得相關部門的環評批復， 污水廠于2017年5月12中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 39 日通過階段性環保驗收，并于2017年6月5號獲得平潭綜合實驗區環境與國土資源局頒發的排污許可證，證書編號為350128-2017-000003。三松再生水廠已于2014年2月24日獲得相關部門的環評批復。 突發環境事件應急預案 根據城鎮污水處理廠運行監督管理技術規范 （HJ2038-2017）要求，結合平潭綜合實驗區臺風頻發的天氣情況，以及污水廠運行過程中可能出現的火災、生產試劑泄露、水質、水量劇變等突發情況，針對消防、

145、防汛防臺風及突發環境事件三方面已編制了中福水務應急預案，預案內容主要包括企業概況及周邊環境基本情況、環境危險源情況分析、應急組織指揮體系與職責、預防和預警、應急處置、后期處置、應急保障等。 環境自行監測方案 中福水務環境自行監測方案， 采用人工監測和自動監測兩種方式。 人工監測部分可以自行監測的污水指標由污水廠自行承擔， 無法開展監測工作的污水指標委托具備相關檢測資質的第三方檢測機構進行測定。 自動監測由在線水質監測設備進行自動測定，每2小時測定一次，測定數據實時上傳至省監控平臺。 其他應當公開的環境信息 無 其他環保相關信息 公司及其他控股子公司不屬于環境保護部門公布的重點排污單位。公司及其

146、他控股子公司在日常生產經營中認真執行中華人民共和國環境保護法等相關法律法規的要求，嚴格執行國家和地方規定的污染物排放標準和污染防治工作要求，加強廢水、廢氣等治理設施的運行管理，提高資源利用率，節能減排。 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 1、市政水務項目、市政水務項目 平潭金井灣污水處理廠（一期）、三松再生水廠工程的投資、建設、運營、移交的BOT項目。截止報告期末，金井灣污水處理廠（一期）項目土建和設備安裝完工以及項目環保已完成驗收，項目從年初起已經穩定運行至今。三松再生水廠，截止至報告期末，土建工程已全部完成，并已完成各專項驗收。 2、中福廣場（海峽建材城）項目

147、、中福廣場（海峽建材城）項目 中福廣場（海峽建材城）位于平潭二線關口的咽喉位置，總建筑面積40萬平方米。目前一期3號樓已經完成了主體結構及裝修、主體外立面幕墻裝飾、鋼結構、消防、水電安裝、智能化、電梯安裝等工程；暖通、夜景、公共部分裝修工程已大部分施工完成， 高壓外電及變配電工程在施工中， 外配套道路工程、 給排水管網及綠化工程已完成了招投標并將要開始施工。 3、嚴復紀念醫院項目、嚴復紀念醫院項目 2014年5月18日，公司與福州市衛生局及臺灣中振投資有限公司（以下簡稱“臺灣中振”）簽署三方投資意向書，就以下合作達成合作意向： 公司與臺灣中振擬共同出資設立“福建嚴復紀念醫院投資管理有限公司”，

148、 作為雙方擬在福州市創辦的“福建嚴復紀念醫院”之管理機構。福建嚴復紀念醫院建院方案為“大?？菩【C合”，按三甲綜合醫院標準建制，將引進并依托臺灣知名醫療專家管理團隊負責醫院的管理和運營，使其成為一座閩臺合作模式的現代化三甲醫院。截止本報告期末，福建嚴復紀念醫院已獲得設置醫療機構批準書（閩衛醫字【2014】015號）、事業單位法人證書（事證第235000001632），目前在積極推進項目用地的報批、收儲、征遷及其他相關審批的工作。 4、北京中?？等A景區旅游開發有限公司及相關子公司部分股權收購、北京中?？等A景區旅游開發有限公司及相關子公司部分股權收購 為了加速公司在旅游行業的布局， 采取并購成熟旅游

149、項目的方式整合既有旅游資源及經營要素， 公司于2016年下半年收購了西塘項目公司嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司51%股權和北京中?？等A景區旅游開發有限公司90%的股權，并于2017年1月17日召開第八屆董事會2017年第一次會議和2017年2月6日召開2017年第一次臨時股東會審議通過了變更部分募集資金用途用于收購嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司35%股權。 5、2015年非公開發行股票募投項目年非公開發行股票募投項目 根據中國證券監督管理委員會 關于中福海峽 （平潭） 發展股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可20152337中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告

150、全文 40 號）核準，公司于2015年12月18日非公開發行118,483,412股人民幣普通股（A股），募集資金近20億元，擬計劃用于平潭海天福地美麗鄉村綜合旅游（啟動區）項目、平潭海峽醫療園區建設項目（一期）和補充流動性資金及償還銀行貸款。平潭海天福地美麗鄉村綜合旅游（啟動區）項目中自駕游營地建設項目的募集資金7,000萬元中部分募集資金4,439萬元用途變更為收購嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司35%股權，其余2,561萬元募集資金及利息用于永久性補充流動資金。未來公司將根據自駕游營地建設項目實際進度情況以自有資金進行投資。（詳見2017年1月19日刊登于證券時報和巨潮資訊網（）的【

151、2017-006】號公告。） 醫療園區的實施主體和實施方式進行變更，由原來的將募集資金通過對全資子公司中福海峽（平潭）醫院管理有限公司增資對四家醫院子項目繳納出資進行，變更為由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理有限公司以自有資金按凈資產收購中福海峽（平潭）醫院管理有限公司，募集資金到位后由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司投建醫院項目。同時，本項目的實施地點也由2014G006號地塊變更到東霞路與新橋南路交叉口東南側2016G048號地塊。(詳見2017年3月16日刊登于證券時報和巨潮資訊網（）的【2017-019】號公告。）平潭口腔醫院愛維門診部經過兩年的運營目前已步入正軌。平潭

152、耳鼻喉醫院德馨門診部已于2017年7月試運營。 6、3050億基礎建設項目億基礎建設項目 公司于2015年7月16日發布了重大事項停牌公告。停牌期間，公司積極與有關各方就重大投資事項進行磋商，擬在平潭進行公共基礎設施投資建設，總項目投資預計在30至50億元。由于相關項目的談判尚需時間，為保護廣大投資者的交易權，經公司申請，公司股票于2015年7月17日上午開市起復牌（詳見2015年7月17日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的【2015-060】公告）。 2017年2月份，平潭地下綜合管廊干線工程(一期)PPP項目由中國中鐵股份有限公司、中鐵建信(北京)投資基金管理有限公司和平潭綜合實

153、驗區交通投資集團有限公司聯合中標，公司未中標該項目。 7、競得世界金龍大廈、競得世界金龍大廈11層層01室房產室房產 2017年1月13日通過淘寶網司法拍賣以1384.229萬元取得世界金龍大廈11層01室房產。房產具體情況詳見： https:/ 8、控股股東山田實業發行可交換公司債券、控股股東山田實業發行可交換公司債券 2016年3月9日，控股股東山田實業將其持有的本公司部分股份共計5,800萬股及其孳息一并質押給華泰聯合證券有限責任公司，并于中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了質押登記手續，2016年3月14日山田實業以此股份為標的非公開發行可交換公司債券，于2016年9月19日進

154、入換股期，2017年8月21日，山田實業召開2016年非公開發行可交換公司債券（第一期）2017年第一次債券持有人會議，山田實業將提前贖回本次可交換債券，提前贖回日為2017年8月30日（詳見2017年8月23日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的【2017-068】公告）。 9、漳州中福新材料有限公司項目、漳州中福新材料有限公司項目 公司董事會于2016年6月23日審議通過下屬全資子公司漳州中福木業有限公司投資成立子公司漳州中福新材料有限公司，負責新建年產 15 萬方薄型纖維板生產線項目，以滿足市場對產品質量穩定、環保等級高、差異化的需求。截止本報告期末，漳州中福新材料有限公司項目已

155、完成公司登記、項目備案、簽署土地合同、修建性詳細規劃、總平圖審查、環評等工作，已取得了用地規劃許可證、建設用地批準書、國有建設用地使用權證，各項基礎建設工作也正在有序推進中。 10、福建中榮混凝土有限公司股權轉讓、福建中榮混凝土有限公司股權轉讓 為調整產業結構，優化公司資源配置，集中精力發展盈利能力更強的產業，公司召開第九屆董事會 2017 年第三次會議審議通過以3,900萬元人民幣將公司持有的福建中榮混凝土有限公司60%股權轉讓給平潭綜合實驗區沃宇投資發展有限公司，并授權經營管理班子簽署相關協議辦理股權交割手續等事項（詳見 2017 年 7 月 27 日刊登于證券時報及巨潮資訊網上的相關公告

156、） 。 1111、公司、公司20152015年第一期員工持股計劃年第一期員工持股計劃 公司分別于2015年7月13日、 2015年8月20日召開的第八屆董事會2015年第八次會議和2015年第三次臨時股東大會審議通過了公司2015年第一期員工持股計劃（草案）及其摘要及相關議案（詳見2015年7月14日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的相關公告），第一期員工持股計劃于報告期內認購了由興證證券資產管理有限公司設立的興證資管鑫眾23號集合資產管理計劃（以下簡稱“鑫眾23號資管計劃”）的次級份額，并通過二級市場購買等法律法規許可的方式取得并持有公司股票。截止2016年1月5日收市，鑫眾23號

157、資管計劃已通過二級市場買入的方式完成股票購買，購中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 41 買均價18.6995元/股，購買數量4,800,216股，占公司總股本的比例為0.4970%，股票鎖定期為2016年1月6日至2017年1月5日。員工持股計劃鎖定期屆滿后，基于對公司發展前景的信心，公司召開了2015年第一期員工持股計劃持有人大會，經出席持有人會議的持有人所持2/3以上份額同意，并提交公司第九屆董事會2017年第二次會議審議通過了關于公司2015年第一期員工持股計劃展期一年的議案，同意公司2015年第一期員工持股計劃存續期延長一年，即存續期展期至2018年8月20日

158、（詳見2017年6月20日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的2017-049號公告）。 1212、控股股東股權結構變更、控股股東股權結構變更 公司于2017年8月8日接到公司控股股東福建山田實業發展有限公司（以下簡稱“山田實業”）的通知，獲悉山田實業正在籌劃調整自身股權結構事項，因籌劃重大事項，公司自2017年8月9日開市起停牌。 截止本報告期末，山田實業的股東之一已變更為中核資源集團有限公司（以下簡稱“中核資源”）并完成了工商變更，變更后中核資源持有山田實業40%的股份，山田實業的另一股東香港山田國際投資有限公司（以下簡稱“香港山田”）的持股情況不變，仍然持有山田實業60%股權（詳

159、見2017年6月20日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的2017-109號公告）。公司實際控制人劉平山先生已將其持有香港山田的51%股份無償贈與給其女劉好女士，并已根據香港相關法律法規辦理完成相應手續， 但劉平山先生的股份表決權及在香港山田、 山田實業以及平潭發展的任職均未發生變化，公司實際控制人仍為劉平山先生，公司控制權未發生變化。（詳見2017年12月21日在證券時報及巨潮資訊網（http:/）刊載的2017-126號公告）。 13、重大資產重組事項、重大資產重組事項 公司因籌劃重大事項自2017年8月9日開市起停牌。2017年9月6日，上市公司轉入重大資產重組停牌，并發布了關于

160、籌劃重大資產重組的停牌公告 （2017-076）。停牌期間，上市公司按照中國證監會和深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）的要求，及時履行信息披露義務。 2017年12月7日，上市公司召開第九屆董事會2017年第十一次會議和第九屆監事會2017年第五次會議，審議通過了中福海峽（平潭）發展股份有限公司重大資產購買暨關聯交易報告書（草案）（以下簡稱“重組草案”）及其他與本次重大資產重組有關的議案。2017年12月9日，公司對外披露了關于重大資產重組的一般風險提示暨股票暫不復牌的提示性公告（公告編號：2017-124）、本次重大資產重組的董事會、監事會決議以及中福海峽（平潭）發展股份有限公司重大資產購

161、買暨關聯交易報告書（草案）等相關文件。 2017年12月15日、2018年1月19日，上市公司分別收到深圳證券交易所公司管理部下發的關于對中福海峽（平潭）發展股份有限公司的重組問詢函（非許可類重組問詢函2017第30號）、關于對中福海峽（平潭）發展股份有限公司的重組問詢函（非許可類重組問詢函2018第2號）（以下簡稱“問詢函”）。公司自收到問詢函后，立即組織中介機構等相關各方對問詢函相關問題積極研討并準備回復工作，對重組草案等文件進行補充和完善。 2018年1月26日，上市公司第九屆董事會2018年第一次會議審議通過了關于及其摘要的議案，審議通過了關于提請召開公司2018年第一次臨時股東大會的

162、議案，同意于2018年2月13日召開公司2018年第一次臨時股東大會，會議擬審議關于本次重大資產重組方案的議案等十五項議案。 2018年2月6日，中國核工業集團有限公司在官方網站（http:/）上發布關于中國華宇經濟發展有限公司有關事項的聲明，考慮中國華宇經濟發展有限公司為本次交易方中核資源集團有限公司的間接參股股東，經董事會慎重考慮，并經公司第九屆董事會2018年第二次會議審議通過，決定取消原定于2018年2月13日召開的2018年第一次臨時股東大會。 考慮市場環境發生變化， 繼續推進本次重大資產重組事項面臨一定的不確定因素， 為保護全體股東和上市公司的利益，2018年3月26日，公司召開第

163、九屆董事會2018年第三次會議、第九屆監事會2018年第二次會議審議通過終止重大資產重組事項。 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 42 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 18,456,760 0.96% 0 0 0 0 0 18,456,760 0.96% 1、國家持股 0 0.00%

164、0 0 0 0 0 0 0.00% 2、國有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他內資持股 18,456,760 0.96% 0 0 0 0 0 18,456,760 0.96% 其中：境內法人持股 18,046,742 0.93% 0 0 0 0 0 18,046,742 0.93% 境內自然人持股 410,018 0.03% 0 0 0 0 0 410,018 0.03% 4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0

165、 0 0.00% 二、無限售條件股份 1,913,324,132 99.04% 0 0 0 0 0 1,913,324,132 99.04% 1、人民幣普通股 1,913,324,132 99.04% 0 0 0 0 0 1,913,324,132 99.04% 2、 境內上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、 境外上市的外資股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份總數 1,931,780,892 100.00% 0 0 0 0 0 1,931,780,892 100.00%

166、中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 43 股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

167、、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 95,824 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 95,512 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注 8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變

168、動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的質押或凍結情況 股份狀態 數量 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 44 股份數量 福建山田實業發展有限公司 境內非國有法人 27.72% 535,522,406 質押 424,268,900 中國銀河證券股份有限公司 國有法人 1.71% 33,036,350 中國證券金融股份有限公司 境內非國有法人 1.36% 26,196,676 中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 1.27% 24,479,800 深圳平安大華匯通財富平安銀行中融國際信托中融盈源 11 號證券投資集合資金信托計劃 其他 1.23% 23,69

169、6,682 香港中央結算有限公司 境外法人 0.85% 16,485,034 吳錦文 境內自然人 0.77% 14,942,682 吳泰華 境內自然人 0.54% 10,406,000 興證證券資管民生銀行興證資管鑫眾23 號集合資產管理計劃 其他 0.50% 9,600,432 吳錦祥 境內自然人 0.42% 8,195,708 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知上述股東之間是否存在其他關系或者屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告

170、期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 福建山田實業發展有限公司 535,522,406 人民幣普通股 535,522,40中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 45 6 中國銀河證券股份有限公司 33,036,350 人民幣普通股 33,036,350 中國證券金融股份有限公司 26,196,676 人民幣普通股 26,196,676 中央匯金資產管理有限責任公司 24,479,800 人民幣普通股 24,479,800 深圳平安大華匯通財富平安銀行中融國際信托中融盈源11 號證券投資集合資金信托計劃 23,696,682 人民幣普通股 23,696,68

171、2 香港中央結算有限公司 16,485,034 人民幣普通股 16,485,034 吳錦文 14,942,682 人民幣普通股 14,942,682 吳泰華 10,406,000 人民幣普通股 10,406,000 興證證券資管民生銀行興證資管鑫眾 23 號集合資產管理計劃 9,600,432 人民幣普通股 9,600,432 吳錦祥 8,195,708 人民幣普通股 8,195,708 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 未知上述股東之間是否存在其他關系或者屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。

172、 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 截止報告期末，公司股東吳錦文通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份14,942,682 股，公司股東吳泰華通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份7,317,300 股，公司股東吳錦祥通過客戶信用交易擔保證券賬戶持有公司股份8,195,708 股。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：自然人控股 控股股東類型：法

173、人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 福建山田實業發展有限公司 劉平山 2004 年10 月 13日 91350000766175998F （統一社會信用代碼） 林業開發、林業服務（不含限制禁止類） ；林業技術咨詢、推廣；汽車零配件的研發與銷售；電子產品的銷售。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 實際控制人性質：境內自然人 中福海峽（平潭）發展股份有限公司

174、2017 年年度報告全文 46 實際控制人類型：自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 劉平山 中國 否 主要職業及職務 劉平山：最近五年一直從事企業經營，現任福建華閩進出口有限公司董事長；福建山田實業發展有限公司董事長；中福海峽（平潭）發展股份有限公司董事長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 不適用 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 5、控股股

175、東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 47 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 48 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（

176、股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 劉平山 董事長 現任 男 63 2008 年 02月 19 日 2020 年 05月 26 日 545,002 0 0 0 545,002 王志明 副董事長 現任 男 47 2014 年 05月 28 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 季欣華 董事 現任 男 63 2016 年 06月 30 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 蔡妮娜 獨立董事 現任 女 64 2014 年 05月 28 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 吳克忠 獨立董事 現任 男 54 2014

177、 年 05月 28 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 洪華暉 監事會主席 現任 男 35 2008 年 02月 18 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 林榆 監事 現任 女 45 2010 年 11月 09 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 吳曉丹 監事 現任 女 48 2010 年 11月 09 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 張建成 總經理 離任 男 62 2011 年 12月 13 日 2017 年 04月 27 日 0 0 0 0 0 丁湋 總經理 現任 男 46 2017 年 04月 27 日

178、2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 洪躍華 副總經理 現任 男 56 2008 年 04月 08 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 陳傳忠 財務總監 離任 男 53 2010 年 11月 29 日 2017 年 09月 29 日 0 0 0 0 0 趙玉林 副總經理；財務總監 現任 男 47 2017 年 06月 19 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 楊佳熠 董事會秘書 離任 女 35 2011 年 08月 08 日 2017 年 04月 27 日 0 0 0 0 0 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 49

179、 李茜 董事會秘書 現任 女 35 2017 年 04月 27 日 2020 年 05月 26 日 0 0 0 0 0 合計 - - - - - - 545,002 0 0 0 545,002 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 張建成 總經理 解聘 2017 年 04 月 27 日 因個人和年齡原因申請辭去公司總經理職務。 丁湋 總經理 任免 2017 年 04 月 27 日 第八屆董事會 2017 年第四次會議審議通過關于聘任公司總經理及董事會秘書的議案 ，同意聘任丁湋先生為公司總經理。 楊佳熠

180、 董事會秘書 解聘 2017 年 04 月 27 日 因工作調動，申請辭去公司董事會秘書職務。 李茜 董事會秘書 任免 2017 年 04 月 27 日 第八屆董事會 2017 年第四次會議審議通過關于聘任公司總經理及董事會秘書的議案 ， 同意聘任李茜女士為公司董事會秘書。 陳傳忠 財務總監 解聘 2017 年 09 月 29 日 因個人原因申請辭去公司財務總監職務。 趙玉林 副總經理；財務總監 任免 2017 年 06 月 19 日 第九屆董事會 2017 年第二次會議審議通過關于聘任公司副總經理的議案 ，同意聘任趙玉林先生為公司副總經理；由總經理丁湋先生提名，第九屆董事會 2017 年第六

181、次會議審議通過關于高級管理人員調整的議案 ，同意聘任公司副總經理趙玉林先生兼任財務總監。 吳曉丹 監事 任免 2017 年 05 月 26 日 吳曉丹女士擔任公司第八屆監事會主席任期屆滿， 第八屆監事會2017 年第四次會議及 2016 年年度股東大會審議通過 關于公司監事會換屆選舉的議案 ，同意選舉吳曉丹女士為公司第九屆監事會職工代表監事。 洪華暉 監事會主席 任免 2017 年 05 月 26 日 第八屆監事會2017年第四次會議及2016年年度股東大會審議通過關于公司監事會換屆選舉的議案 ，同意選舉洪華暉先生為公司第九屆監事會股東代表監事；第九屆監事會 2017 年第一次會議審議通過關于

182、選舉公司第九屆監事會主席的議案 ，選舉洪華暉先生為公司第九屆監事會主席。 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 劉平山劉平山：男，1955年6月出生，畢業于廈門大學，學士學位。1982年8月至1991年7月任福建省人大辦公廳科員、主任科員、副處長；1991年8月至1994年1月任石獅市人民政府副市長；1994年1月至2003年11月任中國福建國際經濟技術合作公司總裁辦主任、福建發達貿易有限公司、福建中福進出口公司總經理，福建省華閩進出口公司總經理；2003年11月至今任福建華閩進出口有限公司董事長；現任中福海峽（平潭）發展股份

183、有限公司董事長、福建山田實業發展有限公司董事長。 王志明王志明：男，1971年2月出生，畢業于新加坡南洋理工大學，工商管理碩士。1991年至1999年任福州市公安機關公務人員；1999年至2009年任上海藍頓生物科技有限公司總經理；2002年至2013年歷任中國七星控股公司（香港上市）執行董事、總裁；現任運通星（中國）財富管理有限公司董事長、福建華閩進出口有限公司總經理、中福海峽（平潭）發展股份有限公司副董事長。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 50 季欣華：季欣華：男，1955年10月出生，碩士研究生畢業，曾任職福建省外經貿委外資管理處，香港華閩集團聯絡部副總經理

184、，福建富閩基金會理事會辦公室主任，福建益閩干部教育基金會辦公室主任，福建富閩教育基金會理事，福建華光國際科技文化交流中心主任，福建富坊房地產開發有限公司董事長，福建富閩基金會秘書長，福建益閩干部教育基金會理事、秘書長，現任福建富閩基金會理事、中福海峽（平潭）發展股份有限公司董事。 蔡妮娜：蔡妮娜：女，1954年1月出生，廈門大學會計學研究生結業，高級會計師。曾任福州朝陽儀表廠財務股長、福州量具廠財務科長； 中外合資福建海山賓館財務部經理、 總經理助理； 福建電視臺財務科長； 福建南紙股份有限公司第二屆、 第四屆、第五屆董事會獨立董事， 青山紙業第三屆、 第四屆董事會獨立董事。 現任福建省廣播影

185、視集團高級會計師、 中福海峽 （平潭）發展股份有限公司獨立董事。 吳克忠：吳克忠：男，1964年11月出生，畢業于上海交通大學，工學和工程管理雙學士，美國Univ. of Southwestern LA管理與金融碩士。歷任上海交通大學管理學院證券投資講師、上海亞洲商務投資公司高級分析師、美國UTD財務投資公司高級經理、美國迪維資本有限公司執行副總裁、上海中路集團有限公司副總裁、上?？凭S思投資有限公司總經理、優勢資本(私募投資)有限公司總裁，現任優勢資本股權投資基金創始合伙人、董事長、中福海峽（平潭）發展股份有限公司獨立董事。 洪華暉洪華暉： 男， 1983年3月出生， 碩士研究生學歷。 200

186、6年2月至2007 年2月就職于福州電視臺新聞中心； 2007年2月至2008年4月就職于福建華閩進出口有限公司； 2008年4月至2010年10月歷任福建中福實業股份有限公司行政文員、 營銷部經理助理、子公司總經理助理、總公司人力資源部副經理； 2010年10月至2014年12月任福建華閩進出口有限公司辦公室副主任；2015年1月至今，歷任福建華閩進出口有限公司投資部副總經理、莆田華閩進出口公司董事、福建華名華居家居股份有限公司董事/副總經理/董事會秘書，現任中福海峽（平潭）發展股份有限公司監事會主席、辦公室主任。 吳曉丹吳曉丹：女，1970年7月出生，畢業于福建師范大學，本科學歷，國際商務

187、師，歷任福建省中福房地產發展公司綜合部副經理，福建省中福置業發展有限公司銷售部副經理、經理，中福海峽（平潭）發展股份有限公司辦公室主任，現任福建華閩進出口有限公司辦公室主任、中福海峽（平潭）發展股份有限公司監事。 林林 榆：榆：女，1973年10月出生,大專學歷，經濟師，1993年7月至1996年7月就職于中福集團總裁辦；1996年8月至今就職于中福海峽（平潭）發展股份有限公司，歷任辦公室主任助理、平潭項目指揮部副總指揮、人力資源部副經理；現任中福海峽（平潭）發展股份有限公司福州分公司負責人、中福海峽（平潭）發展股份有限公司監事、監察審計部副總經理。 丁湋丁湋 : : 男，1972年7月生，碩

188、士研究生學歷，中國國籍，無永久境外居留權。2007年2月至2014年3月在招商銀行蘇州分行工作，歷任高新區支行行長、分行行長助理、分行副行長；2014年3月至2016年2月任招商銀行福州分行行長；2016年2月至2017年2月任招商銀行總行戰略客戶六部總經理?，F任中福海峽（平潭）發展股份有限公司總經理。 洪躍華洪躍華：男，1962年7月出生， 中共黨員，高級會計師職稱，畢業于東北林業大學，學士學位。歷任福建省林業廳科員、副主任科員、主任科員、處長助理、福州人造板廠副廠長兼總會計師、福建省建甌福人林業有限公司董事長；現任中福海峽（平潭）發展股份有限公司副總經理。 趙玉林：趙玉林：男，1971年1

189、2月出生，中級會計師職稱，畢業于北京商學院，學士學位。歷任福建省莆田市審計師事務所審計師、 力寶集團中國區財務負責人、 正榮集團有限公司財務部總經理、 財務總監、 總裁助理、 董事局秘書。 現任中福海峽 （平潭）發展股份有限公司副總經理兼財務總監。 李茜李茜： 女，1983年2月生，碩士研究生學歷，中國國籍，無永久境外居留權。2013年3月進入中福海峽（平潭）發展股份有限公司（原名“福建中福實業股份有限公司” ）證券部工作，2013年8月取得深圳證券交易所頒發的董事會秘書資格證書(證書編號2013-1A-117)。2013年10月至2017年4月任中福海峽（平潭）發展股份有限公司證券事務代表。

190、現任中福海峽（平潭）發展股份有限公司董事會秘書。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉平山 福建山田實業發展有限公司 董事長 2004 年 04 月 01 日 否 王志明 福建山田實業發展有限公司 副董事長兼總經理 2014 年 05 月 05 日 否 吳曉丹 福建山田實業發展有限公司 董事 2014 年 05 月 27 日 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 51 在其他單位任職情況 適用 不適用 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機

191、構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 （一） 、報酬決策程序、確定依據 董事、監事、高級管人員報酬方案由董事會審議通過提請股東大會批準。高級管理人員采用年薪制。年薪=基本年薪+績效年薪（經營指標績效考核或利潤目標績效考核）基本年薪是指其標準按職務和工作性質進行確定，按月考勤情況定期發放的正常工資。 績效年薪由董事會薪酬與考核委員會結合公司經營和業績指標完成情況。 對高級管理人員進行綜合考核評定合格后在次年發放。 （二） 、實際支付情況 公司現任董事、監事、高級管理人員

192、2017年度從公司獲得的報酬總額（含稅）為297.99萬元。公司董事、監事、高級管理人員從上市公司領取報酬經公司薪酬與考核委員會討論，參考福建上市公司董、監、高平均報酬水平，并結合公司自身資產規模、經營業績等因素綜合確定。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 劉平山 董事長 男 63 現任 58.55 否 王志明 副董事長 男 47 現任 0 是 季欣華 董事 男 63 現任 30 否 蔡妮娜 獨立董事 女 64 現任 7.2 否 吳克忠 獨立董事 男 54 現任 7.2 否 洪華暉 監

193、事會主席 男 35 現任 19.41 是 林榆 監事 女 45 現任 27.98 否 吳曉丹 監事 女 48 現任 9.14 是 張建成 總經理 男 62 離任 10.2 否 丁湋 總經理 男 46 現任 55.82 否 洪躍華 副總經理 男 56 現任 35.12 否 陳傳忠 財務總監 男 53 離任 28.89 否 趙玉林 副總經理； 財務總監 男 47 現任 22.29 否 楊佳熠 董事會秘書 女 35 離任 5.84 否 李茜 董事會秘書 女 35 現任 25.29 否 合計 - - - - 342.93 - 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 52 公司董事、

194、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 49 主要子公司在職員工的數量（人） 1,130 在職員工的數量合計（人） 1,179 當期領取薪酬員工總人數（人） 1,179 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 630 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 716 銷售人員 59 技術人員 102 財務人員 104 行政人員 193 招商人員 5 合計 1,179 教育程度 教育程度類別 數量（人） 大學本科及以上 140 大學

195、?？?158 中專/高中 368 初中及以下 513 合計 1,179 2、薪酬政策、薪酬政策 公司在切實遵守 勞動法 ， 公司章程 等相關的法規制度前提下，努力維護公司員工的合法權益。以“公平”、“公開”、“激勵”、“績效”、“競爭”為原則建立健全公司相關的薪酬制度，兼顧公司與員工的合法權益。 3、培訓計劃、培訓計劃 公司以發展戰略為導向，根據實際生產經營的需要，公司總部及子公司采取自學、專家授課、實際操作等培訓方式，面向不同崗位，不同專業的員工傳授技能和理念。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 53 第九節第九節 公司

196、治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司章程指引和深圳證券交易所股票上市規則等相關規定和要求，建立了以公司章程為基礎，以股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、總經理工作細則、財務管理制度等為主要架構的規章體系，形成了以股東大會、董事會、監事會及管理層為主體結構的決策與經營管理體系，比照上市公司治理準則 ，公司已建立較為完善的法人治理結構，公司將根據企業內部控制基本規范 （財會【2008】7號）及財政部等部委聯合發布的企業內部控制應用指引 、 企業內部控制評價指引和企業內部控制審計指引 （財會【2010】11號）等制度繼

197、續加強與完善公司在財務、內審、子公司管理及信息披露等方面的規范運作。公司治理情況如下： （一）關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，并按其所持股份在承擔相應責任的同時，充分行使自己的權利；公司按照上市公司股東大會規范意見 、 公司章程 、 股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，盡量保證有參會意愿的股東均能參加股東大會，并在股東大會合法、有效的程序中行使表決權。股東大會召開經律師見證，由律師出具法律意見書。 （二） 關于控股股東與上市公司的關系： 控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利。 公司與控股股東在人員、 資產、財務上分開，在機構和業務上獨立，各自獨立

198、核算，獨立承擔責任和風險。 （三）關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程的規定聘任和解聘董事；董事會人數和人員符合有關法律、法規的要求；董事能夠遵守有關法律、法規和公司章程的規定，履行相應的權利、義務，承擔相應的責任；公司設有兩名獨立董事，并制定了獨立董事制度和獨立董事年報工作制度 ；董事會根據自身情況，設立董事會專門委員會，制定相應工作細則，發揮專門委員會職能。 （四）關于監事和監事會：公司嚴格按照公司章程的規定聘任和解聘監事，監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司監事能夠認真履行自己的職責，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督；公司監事會按照公司章程的

199、規定召開會議并行使監督權和檢查權。 （五）關于相關利益者：公司能夠充分尊重銀行、供應商及其他債權人等利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 （六）關于績效評價與激勵約束機制：公司正在積極探索建立公正、透明的董事、監事、高級管理人員和員工的績效評價標準與激勵約束機制；高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規和公司章程的規定。 （七）關于信息披露與透明度：公司按照證券法 、 深圳證券交易所股票上市規則和公司章程的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司董事會秘書處負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，向投資者提供公司公開披露的資料。公司的

200、關聯交易能夠從維護中小股東的利益出發，做到公平合理并及時進行披露。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開”，具有獨立完整的業務及自主經營能力。1、業務方面：公司具有完整的業務體系及獨立自主經營能力，與控股股東之間不存在同業競爭等問題。2、人員方面：公司與控股股東

201、在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。3、資產方面：公司與大股東產權明晰，手續齊全，由公司獨立管理，不存在大股東占用、支配資產或干預上市公司對資產的經營管理。4、機構方面：公司擁有獨立健全的組織機構，董事會、監中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 54 事會和內部機構獨立運作。公司與控股股東的辦公機構及經營場所獨立，不存在混合經營的情況。5、財務方面：公司擁有獨立的財務管理部門和會計核算系統、獨立的銀行賬戶，制定了規范、獨立的財務會計制度，獨立進行財務決策。不存在控股股東及其關聯方非經營性占用公司資金的情形，也不存在違規為控股股東及其關聯方提供擔保的情形。 三、同業競爭情

202、況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 27.79% 2017 年 02 月 06 日 2017 年 02 月 07 日 證券時報 及巨潮資訊網（） 上披露的【2017-012】號公告 2017 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 27.80% 2017 年 03 月 31 日 2017 年 04 月 01 日 證券時報 及巨潮資訊網

203、（） 上披露的【2017-021】號公告 2016 年年度股東大會 年度股東大會 27.80% 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 27 日 證券時報 及巨潮資訊網（） 上披露的【2017-043】號公告 2017 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 30.80% 2017 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 09 日 證券時報 及巨潮資訊網（） 上披露的【2017-106】號公告 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、

204、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 蔡妮娜 18 4 14 0 0 否 4 吳克忠 18 4 14 0 0 否 4 連續兩次未親自出席董事會的說明 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 55 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事

205、對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事嚴格按照中國證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 、深圳證券交易所股票上市規則及公司章程的有關規定，認真履行職責，就公司對外擔保、閑置募集資金使用等需要獨立董事發表獨立意見的事項出具了獨立、公正的獨立意見。為公司監管機制的完善，切實維護了公司投資者特別是中小投資者的合法權益。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設審計委

206、員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰略委員會。各專門委員會嚴格按照公司章程及委員會工作細則認真履行委員會職責，為公司平穩有序的運轉提供了重要幫助。 1、董事會審計委員會履職情況報告 根據中國證監會、深圳證券交易所有關規定及公司董事會審計委員會工作細則公司董事會審計委員會勤勉盡責，在監督公司內部審計制度及其實施情況、 審核公司財務信息及其披露情況、 監督與核查募集資金存放及使用狀況等方面發揮了重要的作用，在本次年度財務報告編制及審計過程中認真履行了監督、核查職能： （1）年審注冊會計師進場審計前，董事會審計委員會認真閱讀了公司2017年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的會計師通

207、過協商確定了公司年度財務報告審計工作的時間安排； （2）年審注冊會計師進場后，董事會審計委員會與年審會計師就審計過程中發現的問題進行溝通和交流； （3）在年審注冊會計師出具初步審計意見后，董事會審計委員會審閱了公司2017年度財務會計報表，認為公司財務會計報表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況； （4）在會計師事務出具2017年度審計報告后，董事會審計委員會再一次審閱了公司2017年度財務報表，并就公司年度財務會計報表形成意見，認為經注冊會計師審計后的財務報告信息真實可靠，內容完整，能夠真實、全面反映公司2017年度的財務狀況和經營情況； （5）董事會審計委員會對會計師事務所2017年度審

208、計工作發表總結報告，認為瑞華會計師事務所如期完成了2017年度審計工作，為保證年報審計工作的延續性，建議續聘瑞華會計師事務所為公司2018年年報審計會計師事務所。 2、董事會薪酬與考核委員會的履職情況報告 董事會薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。報告期內，董事會薪酬與考核委員會按照監管部門的相關規定和公司薪酬與考核委員會工作細則等規章制度相關要求，對本年度報告中披露的2017年度公司董事、監事及高管人員的薪酬情況進行了審核，并出具審核意見。 3、董事會提名委員會的履職情況報告 董事會提名委員會主要

209、負責對公司董事和經理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議。報告期內，董事會提名委員會嚴格按照公司董事會提名委員會工作細則的相關要求，認真履行職責。 4、董事會戰略委員會的履職情況報告 董事會戰略委員會主要負責對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。報告期內，董事會戰略委員會按照公司董事會戰略委員會工作細則規范運作，對公司總體發展戰略的制訂和實施提出了專業建議。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 56 七、監事會工作情況七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的

210、考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會根據公司經營狀況建立了高級管理人員考評及激勵制度，依據公司章程、勞動合同、財務、人事管理等各項規章制度以及公司年度工作目標和計劃的完成情況對公司高級管理人員的履行職責情況進行約束和考評， 并根據考評結果對高級管理人員進行合理獎懲。2018年，公司將根據現有制度執行情況和外部環境的變化，持續完善高級管理人員的績效考核與激勵機制。 九、內部控制情況九、內部控制情況 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2018 年

211、 04 月 28 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網 http:/ 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 財務報告重大缺陷的跡象包括：a.公司董事、監事和高級管理人員舞弊； b.發現當期財務報表存在重大錯報，而內部控制在運行過程中未能發現該錯報；c.企業審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效；財務報告重要缺陷的跡象包括：a.未依照公認會計準則選擇和應用會計政策； b.未建立反舞弊程序和控制措施； c.對于非常規或特殊交

212、易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制； d.對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。財務報告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非財務報告缺陷認定主要以缺陷對業務流程有效性的影響程度、發生的可能性作判定。如果缺陷發生的可能性較小，會降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、或使之偏離預期目標為一般缺陷；如果缺陷發生的可能性較高，會顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預期目標為重要缺陷；如果缺陷發生的可能性高，會嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定性、或

213、使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。出現以下情形的，可認定為重大缺陷：內部控制評價的結果特別是重大或重要缺陷未得到整改；重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效。 定量標準 定量標準以營業收入、資產總額作為衡量指標。內部控制缺陷可能導致或導致的損失與利潤表相關的，以營業收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同根據對內部控制目標實現影響程度，非財務報告內部控制缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。定量標準以營業收入、資產總額作為衡量指標。內部控制中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 57 其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業收入的 1%，則認定為一般缺陷；如果超過營業收入的1%但小

214、于 2%認定為重要缺陷； 如果超過營業收入的2%，則認定為重大缺陷。 缺陷可能導致或導致的損失與利潤報表相關的，以營業收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小于營業收入的 1%，則認定為一般缺陷； 如果超過營業收入的 1%但小于 2%認定為重要缺陷；如果超過營業收入的 2%，則認定為重大缺陷。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，平潭發展于 2017 年 12 月 31 日

215、按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2018 年 04 月 28 日 內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網 http:/ 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 58 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告

216、批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 59 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2018 年 04 月 26 日 審計機構名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 瑞華審字【2018】40070007 號 注冊會計師姓名 樊文景、李偉鵬 審計報告正文審計報告正文 中福海峽（平潭）發展股份有限公司全體股東：中福海峽（平潭）發展股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了中福海峽（平潭）發展股份有限公司（以下簡稱平潭發展）財

217、務報表，包括2017 年 12 月 31 日的合并及公司資產負債表，2017 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了平潭發展 2017 年 12 月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2017 年度合并及公司的經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于平潭發展，并履行

218、了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 （一）收入確認 1、事項描述 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 60 本年度平潭發展收入確認會計政策及賬面金額請參閱合并財務報表附注四、 25及附注六、37 。 平潭發展主要從事纖維板生產銷售、林木業務采伐銷售、商品混凝土生產

219、銷售等業務，由于收入為平潭發展的重要業績指標， 管理層在收入確認和列報時有可能存在重大錯報風險，因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。 2、審計應對 （1）與管理層溝通，了解收入確認流程并評價收入確認會計政策的適當性； （2）了解、評估并測試了與收入確認相關的內部控制； （3）執行分析性復核程序，包括分析主要產品年度及月度收入、主要客戶的變化及銷售價格、毛利率的變動； （4）獲取銷售合同，檢查銷售內容、主要合同條款以及結算方式； （5）檢查交易過程中的單據，包括出庫單、發票、結算單、收款憑證、 運單等資料； （6）對主要客戶選取樣本執行函證程序，以確認本期銷售金額及期末應收賬款余額； （7）針對

220、資產負債表日前后記錄的收入交易，選取樣本核對相關支持性憑據，評價收入確認是否記錄在恰當的會計期間。 （二）消耗性生物資產減值 1、事項描述 本年度平潭發展消耗性生物資產減值政策及賬面金額請參閱合并財務報表附注四、11 及附注六、6 截止 2017 年 12 月 31 日，平潭發展擁有按成本計量的消耗性生物資產余額 47,860.02萬元，消耗性生物資產性質比較特殊且金額較大，是否存在減值需要管理層作出重大判斷，因此我們將消耗性生物資產的減值確定為關鍵審計事項。 2、審計應對 （1） 與公司管理層進行溝通，了解并評估公司日常經營過程中針對林木資產安全的防范措施及風險應對策略； （2）對林木資產的

221、數量及價值實施分析性復核； （3）依據林地的平面分布圖，對林地進行抽樣實際查看，關注林木資產的生長狀況； （4）獲取當地林業部門頒發的林班一覽表，關注蓄積量變動情況，并與賬面記錄情況進中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 61 行核對； （5）關注當地氣象情況，關注是否有極端天氣對林木資產造成重大損害。 （三）應收賬款減值 1、事項描述 本年度平潭發展壞賬政策及應收賬款賬面金額請參閱合并財務報表附注四、10 及附注六、3。 截止 2017 年 12 月 31 日，平潭發展應收賬款賬面余額 25,323.10 萬元，已提壞賬準備2,265.16 萬元。由于平潭發展管理層在確

222、定應收賬款預計可回收金額時需要運用重大會計估計和判斷，若應收賬款不能按期收回或者無法收回而發生壞賬對財務報表的影響較為重大，因此我們將應收賬款減值準備作為關鍵審計事項。 2、審計應對 （1）了解、評估并測試了與應收賬款管理有關的內部控制制度； （2）獲取公司壞賬準備計提表，復核應收賬款壞賬準備的計提過程； （3）對應收賬款期末余額選取樣本執行函證程序，對應收賬款余額進行期后收款測試； （4）對超過信用期及賬齡較長的應收賬款分析是否存在減值跡象； （5）比較前期壞賬準備的計提數和實際發生數，分析壞賬準備計提是否充分。 四、其他信息四、其他信息 平潭發展管理層對其他信息負責。其他信息包括平潭發展

223、2017 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 平潭發展管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行

224、和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 62 導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估平潭發展的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用） ，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算平潭發展、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督平潭發展的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯

225、報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤所導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用了職業判斷，并保持了職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

226、（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對平潭發展持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致平潭發展不能持續經營。 （五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露） ，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （六）就平潭發展中實體或

227、業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 63 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用） 。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非

228、法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師（項目合伙人） ：樊文景 中國北京 中國注冊會計師：李偉鵬 二一八年四月二十六日 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 64 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：中福海峽（平潭）發展股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,182,158,189.64 1,23

229、4,358,871.52 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 84,457,574.88 47,948,840.72 應收賬款 230,579,438.09 258,244,574.21 預付款項 113,763,231.88 82,266,604.60 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 21,507,235.33 12,470,551.25 買入返售金融資產 存貨 1,416,048,667.96 1,447,843,264.50 持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 18,898,650.0

230、0 13,226,350.00 其他流動資產 51,663,471.02 9,674,695.82 流動資產合計 3,119,076,458.80 3,106,033,752.62 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 15,660,000.00 15,660,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 67,642,624.13 76,447,903.49 投資性房地產 494,390,854.71 483,760,426.44 固定資產 207,398,375.16 223,694,458.72 在建工程 139,876,568.82 142,280,208.93 中

231、福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 65 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 8,298,373.63 6,542,243.08 油氣資產 無形資產 144,922,736.29 33,268,722.22 開發支出 商譽 39,195,373.10 39,195,373.10 長期待攤費用 13,058,185.69 6,036,641.79 遞延所得稅資產 2,312,756.06 2,263,375.23 其他非流動資產 92,989,439.59 35,391,423.16 非流動資產合計 1,225,745,287.18 1,064,540,776.16 資

232、產總計 4,344,821,745.98 4,170,574,528.78 流動負債： 短期借款 272,000,000.00 60,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 185,281,585.72 139,093,078.78 預收款項 78,075,646.34 106,519,252.49 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 4,584,293.72 4,840,979.51 應交稅費 16,881,110.38 14,881,226.85 應付利息 應付股利

233、3,413,335.10 3,413,335.10 其他應付款 138,892,095.33 145,456,044.73 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售的負債 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 66 一年內到期的非流動負債 20,000,000.00 25,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 719,128,066.59 499,203,917.46 非流動負債： 長期借款 76,000,000.00 127,690,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 3,226,941.53 3,226,

234、941.53 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 321,499.62 遞延收益 5,350,336.22 4,904,000.04 遞延所得稅負債 43,297,406.03 44,756,934.71 其他非流動負債 非流動負債合計 127,874,683.78 180,899,375.90 負債合計 847,002,750.37 680,103,293.36 所有者權益： 股本 1,931,780,892.00 1,931,780,892.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,425,919,672.50 1,425,786,132.18 減：庫存股 其他綜合收益

235、專項儲備 盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 一般風險準備 未分配利潤 -224,836,185.06 -230,807,312.86 歸屬于母公司所有者權益合計 3,165,899,412.08 3,159,794,743.96 少數股東權益 331,919,583.53 330,676,491.46 所有者權益合計 3,497,818,995.61 3,490,471,235.42 負債和所有者權益總計 4,344,821,745.98 4,170,574,528.78 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：劉志梅 中福海峽（平潭）發

236、展股份有限公司 2017 年年度報告全文 67 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,102,853,475.81 1,176,684,734.96 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 6,980,000.00 應收賬款 24,915,950.74 63,108,712.74 預付款項 87,183,986.50 65,609,876.79 應收利息 應收股利 其他應收款 723,030,878.85 595,817,574.74 存貨 1,300,000.00 5,240,373.05 持有待售

237、的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 44,390,000.00 流動資產合計 1,990,654,291.90 1,906,461,272.28 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,271,044,649.91 1,237,856,155.97 投資性房地產 122,430,234.36 101,405,765.49 固定資產 16,031,616.15 17,446,842.41 在建工程 925,002.67 925,002.67 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 319,122.94 364,206.29 開發

238、支出 商譽 長期待攤費用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 68 遞延所得稅資產 其他非流動資產 17,124,836.38 2,100,000.00 非流動資產合計 1,427,875,462.41 1,360,097,972.83 資產總計 3,418,529,754.31 3,266,559,245.11 流動負債： 短期借款 187,000,000.00 50,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 108,300.00 2,062,068.85 預收款項 6,513,046.07 32,543,9

239、43.82 應付職工薪酬 145,080.72 106,455.73 應交稅費 10,203,495.35 9,267,395.96 應付利息 應付股利 其他應付款 44,860,077.42 48,136,139.85 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 248,829,999.56 142,116,004.21 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 248,829,999.56 142,116,004.21 中福海峽（平潭

240、）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 69 所有者權益： 股本 1,931,780,892.00 1,931,780,892.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,420,782,425.16 1,420,782,425.16 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 未分配利潤 -215,898,595.05 -261,155,108.90 所有者權益合計 3,169,699,754.75 3,124,443,240.90 負債和所有者權益總計 3,418,529,754.31 3,266,559,245.

241、11 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 848,387,665.57 786,230,626.96 其中：營業收入 848,387,665.57 786,230,626.96 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 906,980,761.22 822,724,143.32 其中：營業成本 729,131,608.88 670,131,365.63 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 12,155,304.58 7,073,421.36 銷售費用 55,25

242、5,302.29 49,600,427.69 管理費用 80,424,688.84 62,978,217.48 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 70 財務費用 14,277,840.86 -10,191,376.96 資產減值損失 15,736,015.77 43,132,088.12 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 28,836,331.92 25,684,263.54 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,217,823.25 1,675,534.43 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號填列）

243、 -1,327,340.81 其他收益 28,501,673.96 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -2,582,430.58 -10,809,252.82 加：營業外收入 8,452,548.17 28,072,508.91 減：營業外支出 2,791,002.57 1,458,243.41 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 3,079,115.02 15,805,012.68 減：所得稅費用 9,952,362.94 10,456,309.85 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -6,873,247.92 5,348,702.83 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） -6,8

244、73,247.92 5,348,702.83 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 5,971,127.80 20,279,614.49 少數股東損益 -12,844,375.72 -14,930,911.66 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資

245、產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 -6,873,247.92 5,348,702.83 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 5,971,127.80 20,279,614.49 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 71 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -12,844,375.72 -14,930,911.66 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0031 0.0105 （二）稀釋每股收益 0.0031 0.010

246、5 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：趙玉林 會計機構負責人：劉志梅 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 143,887,633.94 177,976,364.23 減：營業成本 117,203,325.13 142,441,502.25 稅金及附加 1,845,824.38 2,260,967.08 銷售費用 1,860,368.05 2,035,874.43 管理費用 20,826,888.53 15,766,661

247、.89 財務費用 -9,050,029.38 -13,899,836.10 資產減值損失 -1,852,821.98 2,699,893.36 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 38,219,881.57 63,416,634.11 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 20,676.68 1,542,344.90 資產處置收益（損失以“-”號填列） 其他收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 51,273,960.78 90,087,935.43 加：營業外收入 4,677,804.96 1,320,657.39 減：營業外支出 1,336.01 100

248、,647.81 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 55,950,429.73 91,307,945.01 減：所得稅費用 10,693,915.88 9,300,898.83 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 45,256,513.85 82,007,046.18 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 45,256,513.85 82,007,046.18 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享 中福海峽（

249、平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 72 有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 45,256,513.85 82,007,046.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 78

250、0,957,850.72 808,006,585.00 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 1,208,636.00 1,726,313.00 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 17,302,148.41 14,300,081.24 收到其他與經營活動有關的現金 30,443,813.44 42,747,744.64 經營活動現金流入小計 829,912,

251、448.57 866,780,723.88 購買商品、接受勞務支付的現金 581,571,824.65 667,489,429.43 客戶貸款及墊款凈增加額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 73 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 84,649,456.11 82,950,812.87 支付的各項稅費 55,646,349.80 43,934,687.49 支付其他與經營活動有關的現金 83,990,546.83 109,392,663.47 經營活動現金流出

252、小計 805,858,177.39 903,767,593.26 經營活動產生的現金流量凈額 24,054,271.18 -36,986,869.38 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,924,880,000.00 2,615,700,000.00 取得投資收益收到的現金 28,612,757.25 28,685,106.06 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,170,345.72 111,538.52 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 26,597.18 收到其他與投資活動有關的現金 6,500,000.00 57,000,000.00 投資活

253、動現金流入小計 2,969,189,700.15 2,701,496,644.58 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 213,235,800.36 93,091,920.47 投資支付的現金 2,979,452,840.80 2,529,300,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 133,102,687.25 支付其他與投資活動有關的現金 966,752.74 57,000,000.00 投資活動現金流出小計 3,193,655,393.90 2,812,494,607.72 投資活動產生的現金流量凈額 -224,465,693.75 -110

254、,997,963.14 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 18,190,771.88 1,641,375.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 18,190,771.88 1,641,375.00 取得借款收到的現金 422,000,000.00 460,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 721,710,000.00 45,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,161,900,771.88 506,641,375.00 償還債務支付的現金 266,690,000.00 446,450,000.00 分配股利、利潤或償付利息

255、支付的現金 21,765,407.42 7,058,785.48 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 4,243,579.29 4,465,326.90 支付其他與籌資活動有關的現金 725,760,000.00 18,139,364.20 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 74 籌資活動現金流出小計 1,014,215,407.42 471,648,149.68 籌資活動產生的現金流量凈額 147,685,364.46 34,993,225.32 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 57,557.85 -5,354.42 五、現金及現金等價物凈增加額 -52,

256、668,500.26 -112,996,961.62 加：期初現金及現金等價物余額 1,233,797,978.09 1,346,794,939.71 六、期末現金及現金等價物余額 1,181,129,477.83 1,233,797,978.09 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 166,289,397.34 231,615,546.37 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 32,920,095.65 30,152,145.56 經營活動現金流入小計 199,209,492.9

257、9 261,767,691.93 購買商品、接受勞務支付的現金 147,284,033.67 142,552,439.71 支付給職工以及為職工支付的現金 8,435,975.91 8,206,642.17 支付的各項稅費 14,272,710.79 7,472,262.04 支付其他與經營活動有關的現金 132,404,359.75 233,967,271.51 經營活動現金流出小計 302,397,080.12 392,198,615.43 經營活動產生的現金流量凈額 -103,187,587.13 -130,430,923.50 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,91

258、1,180,000.00 2,600,000,000.00 取得投資收益收到的現金 38,535,865.34 66,550,666.16 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 6,500,000.00 57,000,000.00 投資活動現金流入小計 2,956,215,865.34 2,723,550,666.16 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 40,256,036.40 6,103,589.06 投資支付的現金 3,009,752,840.80 2,656,479,914.20 取得子公

259、司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 57,000,000.00 投資活動現金流出小計 3,050,008,877.20 2,719,583,503.26 投資活動產生的現金流量凈額 -93,793,011.86 3,967,162.90 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 75 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 317,000,000.00 450,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 720,500,000.00 45,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,037

260、,500,000.00 495,000,000.00 償還債務支付的現金 180,000,000.00 440,450,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 8,850,660.16 421,560.93 支付其他與籌資活動有關的現金 725,000,000.00 籌資活動現金流出小計 913,850,660.16 440,871,560.93 籌資活動產生的現金流量凈額 123,649,339.84 54,128,439.07 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -73,331,259.15 -72,335,321.53 加：期初現金及現金等價物余

261、額 1,176,184,734.96 1,248,520,056.49 六、期末現金及現金等價物余額 1,102,853,475.81 1,176,184,734.96 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,931,780,892.00 1,425,786,132.18 33,035,032.64 -230,807,312.86 330,676,491.4

262、6 3,490,471,235.42 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 76 業合并 其他 二、本年期初余額 1,931,780,892.00 1,425,786,132.18 33,035,032.64 -230,807,312.86 330,676,491.46 3,490,471,235.42 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 133,540.32 5,971,127.80 1,243,092.07 7,347,760.19 （一）綜合收益總額 5,971,127.80 -12,844,375.72 -6,8

263、73,247.92 （二）所有者投入和減少資本 133,540.32 18,057,231.56 18,190,771.88 1股東投入的普通股 18,000,000.00 18,000,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 133,540.32 57,231.56 190,771.88 （三）利潤分配 -4,251,044.25 -4,251,044.25 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -4,251,044.25 -4,251,044.25 4其他 （四）所有者 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度

264、報告全文 77 權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 281,280.48 281,280.48 四、本期期末余額 1,931,780,892.00 1,425,919,672.50 33,035,032.64 -224,836,185.06 331,919,583.53 3,497,818,995.61 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備

265、未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 965,890,446.00 2,391,488,644.47 33,035,032.64 -251,086,927.35 286,322,493.48 3,425,649,689.24 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 78 并 其他 二、 本年期初余額 965,890,446.00 2,391,488,644.47 33,035,032.64 -251,086,927.35 286,322,493.48 3,425,649,689.24 三、 本期增減變動金額

266、 （減少以“”號填列） 965,890,446.00 -965,702,512.29 20,279,614.49 44,353,997.98 64,821,546.18 （一） 綜合收益總額 20,279,614.49 -14,930,911.66 5,348,702.83 （二） 所有者投入和減少資本 187,933.71 63,750,236.54 63,938,170.25 1股東投入的普通股 1,639,450.00 1,639,450.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 187,933.71 62,110,786.54 62,298,720.2

267、5 （三） 利潤分配 -4,465,326.90 -4,465,326.90 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -4,465,326.90 -4,465,326.90 4其他 （四） 所有者權965, -965, 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 79 益內部結轉 890,446.00 890,446.00 1資本公積轉增資本（或股本） 965,890,446.00 -965,890,446.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 1,9

268、31,780,892.00 1,425,786,132.18 33,035,032.64 -230,807,312.86 330,676,491.46 3,490,471,235.42 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,931,780,892.00 1,420,782,425.16 33,035,032.64 -261,155,108.90 3,124,443,240.90 加： 會計政策變更 前

269、期差錯更正 其他 二、 本年期初余1,931, 1,420,7 33,035,-261,3,124,4中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 80 額 780,892.00 82,425.16 032.64 155,108.90 43,240.90 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 45,256,513.85 45,256,513.85 （一） 綜合收益總額 45,256,513.85 45,256,513.85 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三） 利潤分配 1提取盈余公

270、積 2 對所有者 （或股東）的分配 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 81 （六）其他 四、 本期期末余額 1,931,780,892.00 1,420,782,425.16 33,035,032.64 -215,898,595.05 3,169,699,754.75 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優

271、先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 965,890,446.00 2,386,672,871.16 33,035,032.64 -343,162,155.08 3,042,436,194.72 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 965,890,446.00 2,386,672,871.16 33,035,032.64 -343,162,155.08 3,042,436,194.72 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 965,890,446.00 -965,890,446.00 82,007,046.18 82,007,046.18 （一） 綜合收益總額

272、 82,007,046.18 82,007,046.18 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三） 利潤分配 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 82 1提取盈余公積 2 對所有者 （或股東）的分配 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 965,890,446.00 -965,890,446.00 1資本公積轉增資本（或股本） 965,890,446.00 -965,890,446.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五） 專項儲備 1本期提取 2本期使用

273、（六）其他 四、 本期期末余額 1,931,780,892.00 1,420,782,425.16 33,035,032.64 -261,155,108.90 3,124,443,240.90 三、公司基本情況三、公司基本情況 1、歷史沿革、歷史沿革 中福海峽（平潭）發展股份有限公司以下簡稱“本公司”（前身為福建省昌源投資股份有限公司）于1993年經福建省經濟體制改革委員會閩體改（1993）078 號和閩體改（1993）134 號文件批準設立，取得了福建省工商行政管理局頒發的注冊號為3500001001605的企業法人營業執照，原名福建省中福實業股份有限公司，系由中國福建國際經濟技術合作公司（

274、以下簡稱“中福集團”）以其下屬8 家工程承包及關聯業務為主的全資機構福建省中福工程承包公司、福建省中福置業發展有限公司、福建省中福建筑設計有限公司、中福公司地產部、中福物資部、中福發展香港有限公司、中福技術服務（澳門）有限公司及香港中新國際金融有限公司經評估后的凈資產獨家發起設立。 本公司于1996年3月在深圳證券交易所上市。 2000年4月上海福建神龍企業集團有限公司（原名福建省神龍企業集團有限公司）通過收購股權成為本公司的控股股東，2003年4月公司更名為福建省昌源投資股份有限公司， 截止2007年12 月31日本公司的股本總額為294,404,655 股， 其中發起人股份募集法人股等有限

275、售條件的流通股合計為207,096,500 股，占70.34% ，無限售條件的流通股合計為87,308,155 股，占29.66%。2008年1月15日經中國證券監督管理委員會證監許可(2008)85 號文核準，本公司向福建山田實業發展有限公司發行新股258,454,464股； 根據本公司2007 年第一次臨時股東大會決議， 以本公司2007年6月30日的資本公積金向登記在冊的全體流通股股東每10股定向轉增3股，實施股權分置改革，至2008年3月19日，轉增的無限條件流通股已在中國證券結算公司深圳公司登記入賬，本次股改增加本公司股本26,192,447元。2008年3月26日，本公司更名為福建

276、中福實業股份有限公司，并取得福建中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 83 省工商行政管理局頒發的注冊號為350000100010271號企業法人營業執照； 根據本公司第七屆董事會2014年第四次會議決議，擬將福建中福實業有限公司的公司名稱變更為“中福海峽（平潭）發展股份有限公司”（具體名稱以工商行政管理部門核定為準） ，2014 年 4 月 24 日，公司 2014 年第二屆臨時股東大會通過上述更名，并于2014年4月29日辦理完畢公司名稱變更的工商登記工作并取得新的企業法人營業執照。根據本公司2010年第一次臨時股東大會決議、第二次臨時股東大會決議，并經中國證券監督管

277、理委員會證監許可20101607號文核準，向特定對象非公開發行72,800,000股，發行后公司股本變更為651,851,565元。上述注冊資本變更業經利安達會計師事務所有限公司利安達驗字2011第1011號驗資報告驗證，并于2011年3月7日辦理了工商變更登記。 根據本公司第七屆董事會第四次會議決議、2011年度股東大會會議決議通過，公司以資本公積轉增注冊資本195,555,469.00元，轉增后，公司注冊資本增至847,407,034元。此次增資已由利安達會計師事務所利安達驗字2012第1030號驗資報告驗證，并于2012年6月20辦理了工商變更登記。 根據本公司2015年第二次臨時股東大

278、會會議決議及中國證監會“證監許可20152337號”文關于中福海峽（平潭）發展股份有限公司非公開發行股票的批復核準，本公司發行人民幣普通股（A股）118,483,412股，增加注冊資本人民幣118,483,412.00元，發行后注冊資本為人民幣965,890,446.00元。此次增資已由瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）瑞華驗字201540030022號驗資報告驗證，并于2016年3月1日辦理了工商變更登記，公司統一社會信用代碼：91350000158156419U。 根據本公司2015年度股東大會審議通過，本公司以截止2015年12月31日的公司股份總數965,890,446 股為基數，以資本

279、公積金向全體股東每10股轉增10股。本次資本公積金轉增股本的股權登記日為2016年6月8日，除權日為2016年6月13日。本次資本公積轉增股本后，公司總股本變更為1,931,780,892股。上述事項已于2016年7月21日辦理了工商變更登記。 本公司注冊地址：福建省平潭綜合實驗區金井灣片區商務營運中心；法定代表人：劉平山。 2、所處行業、所處行業 本公司所屬行業為林業。 3、經營范圍、經營范圍 本公司經批準的經營范圍：造林營林、林地開發與森林資源綜合利用；林木產品加工與銷售；建筑材料的制造與銷售；園林景觀工程、市政工程、室內裝飾工程的設計與施工；房屋租賃；物業管理；對外貿易；倉儲（不含危險化

280、學品） ；公路貨運代理；對林業、金融、礦業、醫療業、旅游業的投資；林業技術服務，林業技術咨詢；化肥批發。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 4、主要產品、主要產品 本公司主要產品是林木原木、纖維板、混凝土及建材城開發項目。 5、本年主營業務無重大變化。、本年主營業務無重大變化。 本財務報表業經本公司董事會于2018年4月26日決議批準報出。 本公司2017年度納入合并范圍的子公司詳見本附注九“在其他主體中的權益”。本公司本年合并范圍比上年度增加5戶，減少1戶，詳見本附注八“合并范圍的變更”。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 根據企業

281、會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、持續經營、持續經營 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的企業會計準則基本準則 （財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂） 、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的42項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”） ，以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定 （2014年修訂）的披露規定編制。

282、 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 84 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、 估計和假設。 這些判斷、 估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗， 并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。 本公

283、司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： （1）收入確認建造合同 在建造合同結果可以可靠估計時，本公司采用完工百分比法在資產負債表日確認合同收入。合同的完工百分比是依照本附注五、28、“收入確認原則”所述方法進行確認的，在執行各該建造合同的各會計年度內累積計算。 在確定完工百分比、已發生的合同成本、預計合同總收入和總成本，以及合同可回收性時，需要作出重大判斷。項目管理層主

284、要依靠過去的經驗和工作作出判斷。 預計合同總收入和總成本， 以及合同執行結果的估計變更都可能對變更當期或以后期間的營業收入、營業成本，以及期間損益產生影響，且可能構成重大影響。 （2）壞賬準備計提 本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。 實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。 （3）存貨跌價準備 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估

285、存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、 資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。 實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （4）金融工具公允價值 對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，并選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產生影響。 （5）持有至到期投資 本公司將符合條件的有固定或可確定還款金額和固

286、定到期日且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本公司會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的投資） ，如果本公司未能將這些投資持有至到期日， 則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產， 且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內不得再將該金融資產劃分為持有至到期投資。如出現此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產價值產生重大的影響，并且可能影響本公司的金融工具風險管理策略。 （6）持有至到期投資減值 本公司確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依

287、賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難使該金融資產無法在活躍市場繼續交易、無法履行合同條款（例如，償付利息或本金發生違約）等。在進行判斷的過程中，本公司需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。 （7）非金融非流動資產減值準備 本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 85 資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。 當資產或資產組的

288、賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。 公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。 本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料， 包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現

289、金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 （8）折舊和攤銷 本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命， 以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。 使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。 （9）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估

290、計未來應納稅利潤發生的時間和金額， 結合納稅籌劃策略， 以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 （10）所得稅 本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。 如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異， 則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 （11）預計負債 本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項按履行相

291、關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。 預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。 其中，本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年12月31日的財務狀況及2017年度的經營成果和現金流量等有關信息。

292、 此外， 本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。 2、會計期間、會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期， 會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。 本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 86 3、營業周期、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準 4、記賬本位幣、

293、記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣；本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 （1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其

294、他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價） ；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被

295、購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。 購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用， 計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本， 購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的， 相應調整合并商譽。 購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中

296、取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內， 如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在， 預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的

297、，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并， 根據 財政部關于印發企業會計準則解釋第5號的通知（財會 201219號）和企業會計準則第33號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準(參見本附注五、6（2）)，判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注五、14“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之

298、和，作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理 （即， 除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 87 劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益） 。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益應當

299、采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理 （即， 除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益） 。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新

300、評估。 （2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。 對于處置的子公司， 處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的年初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中， 且不調整合并財務報表的年初數和對比數。 同一控制下企業合并增加的子公司， 其自合并當期年初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中， 并且同時調整合并財

301、務報表的對比數。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公

302、司年初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理 （即， 除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益） 。其后，對該部分剩余股權按照企業會計準則第2號長期股權

303、投資或企業會計準則第22號金融工具確認和計量等相關規定進行后續計量。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的

304、情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注長期股權投資）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理； 但是， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額， 在合并財務報表中確認為其他綜合收益， 在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 88 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營

305、安排， 是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。 本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注 “權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。 本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債； 確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； 按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認

306、本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同） 、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第8號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一

307、般為從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣交易的折算方法 本公司發生的外幣交易，采用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折合算成人民幣記賬。但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。 （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本

308、化的原則處理； 可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 （3）外幣財務報表的折算方法 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計

309、入處置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的當期平均匯率折算。 年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤； 年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。 處置境外經營并喪失控制權時， 將資產負債表中股東權益項目下列示的、 與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處

310、置當期損益。 外幣現金流量采用現金流量發生日的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、 與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額， 全部轉入處置當期損益。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 89 在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少

311、數股東權益， 不轉入當期損益。 在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具、金融工具 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 （1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存

312、在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的， 本公司采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出

313、售金融資產。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變

314、動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明， 對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行

315、后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。 實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量， 折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失） ，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收

316、金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 90 入當期損益。 可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售債務工具投資的年末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確

317、認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額， 并扣除已發生的減值損失后的金額。 可供出售權益工具投資的年末成本為其初始取得成本。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 （3）金融資產減值

318、除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 單獨測試未發生減值的金融資產 （包括單項金額重大和不重大的金融資產） ，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融資產將

319、其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回， 金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過20%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月。 可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值

320、下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回， 可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益， 可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 （4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終

321、止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； 該金融資產已轉移， 雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額

322、之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 91 公允價值進行分攤， 并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 不終

323、止確認該金融資產； 既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。 （5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和

324、在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 財務擔保合同及貸款承諾 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損

325、益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第13號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第14號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 （6）金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之

326、間的差額，計入當期損益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系， 且與嵌入衍生工具條件相同， 單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 （8）金融資

327、產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 （9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資） 、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。 本公司不確認權益工具的公允價值變動。 與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 92 本公司對權

328、益工具持有方的各種分配（不包括股票股利） ，減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。 11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項賬面余額 10%（含）以上的款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 經單獨進行減值測試有客觀證據表明發生減值的， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備； 經單獨進行減值測試未發生減值的，參照信用風險組合以賬齡分析法計提壞賬準備。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款

329、項 組合名稱 壞賬準備計提方法 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 1.00% 1.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重

330、大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 以單項金額不重大且賬齡 5 年以上為確認依據 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，如果無法準確預計其未來現金流量現值的，參照信用風險組合以賬齡分析法計提壞賬準備。 12、存貨、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）存貨分類 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 93 本公司存貨主要包括消耗性生物資產、原材料、庫存商品、開發成本等大類。 本公司消耗性生物資產是指為出售而持有的用材林，按成本進行初始計量。公司自行營造的林木類消耗性生物資產的成本，包括

331、砍伐前發生的造林費、撫育費、營林設施費、良種試驗費、調查設計費和應分攤的間接費用等必要支出。 會計年末對消耗性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產的可變現凈值低于其賬面價值的，應當按照可變現凈值低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備，并計入當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減記金額當予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 本公司對消耗性生物資產林木資產依據企業會計準則第5號生物資產的相關規定，按輪伐期年限法結轉林木資產賬面成本。 （2）存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，

332、存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。 （3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。 在確定存貨的可變現凈值時， 以取得的確鑿證據為基礎， 同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有

333、相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度為永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物均采用一次攤銷法于領用時攤銷。 13、持有待售資產、持有待售資產 本公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：某項非流動資產或處置組根據類

334、似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將在一年內完成。其中，處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照企業會計準則第 8 號資產減值分攤了企業合并中取得的商譽的，該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。 本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的， 將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額， 減記的金額確認為資產減值損失， 計入當期

335、損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于處置組，所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的賬面價值，再按比例抵減該處置組內適用企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 （以下簡稱“持有待售準則” ）的計量規定的各項非流動資產的賬面價值。 后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的， 以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售類別后適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益， 并根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重按比例增加其賬面價值； 已抵減的商譽賬面價值， 以及適用

336、持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 94 從持有待售的處置組中移除，并按照以下兩者孰低計量： （1）劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額； （2）可收回金額。 14、長期股權投資、長期股權投資 本部分所

337、指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、 共同控制或重大影響的長期股權投資， 作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見 “金融工具”附注。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （1）投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在

338、最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付的現金、 轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本， 按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：

339、屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本， 長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括包括購買方付出的資產

340、、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨

341、詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、 該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。 與取得長期股權投資直接相關的費用、 稅金及其他必要支出也計入投資成本。 對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量確定的原持有股權投資的公允價值加上新增

342、投資成本之和。 （2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外， 當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 95 金股利或利潤確認。 權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成

343、本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，

344、以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整， 并據以確認投資收益和其他綜合收益。 對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易， 投出或出售的資產不構成業務的， 未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的

345、公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本， 初始投資成本與投出業務的賬面價值之差， 全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按企業會計準則第20號企業合并的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分

346、享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益； 母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的， 按本附注“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其

347、賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入所有者權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 因被投資方除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益， 采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益

348、法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理， 其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 對于本公司取得對被投資單位的控制之前， 因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，

349、在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理， 因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉； 處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的， 其他綜合收益和其中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 96 他所有者權益全部結轉。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算， 其在喪失

350、共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益， 在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益， 在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理， 在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪

351、失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 15、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物等。此外，對于本公司持有以備經營出租的空置建筑物，若董事會作出書面決議，明確表示將其用于經營出租且持有意圖短期內不再發生變化的，也作為投資性房地產列報。 投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他后續支出，在發生時計入當期損益。

352、本公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。 自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值； 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣

353、除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。 16、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司， 且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。 固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3% 2.425-4.85 機器設備 年限平均法 10-14 3% 6.93-9.70 運輸設備 年限平均法 5 3% 19.40 中福海峽（平潭）發展股份有限

354、公司 2017 年年度報告全文 97 電子設備及其他 年限平均法 5-8 3% 12.12-19.4 本公司固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法提取折舊。 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 （3）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注 “長期資產減值”。 （4）融資租入固定資產的認定依據及計價方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用

355、與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊， 無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 （5）其他說明 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。

356、本公司至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注 “長期資產減值”。 18、借款費用、借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而

357、發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間

358、內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月的，中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 98 暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 19、生物資產、生物資產 生產性生物資產是指為產出農產品、 提供勞務或出租等目的而持有的生物資產， 包括經濟林、 薪炭林、產畜和役畜等。生產性生物資產按照成本進行初始計量。自行營造

359、或繁殖的生產性生物資產的成本，為該資產在達到預定生產經營目的前發生的可直接歸屬于該資產的必要支出，包括符合資本化條件的借款費用。 本公司生產性生物資產在達到預定生產經營目的后采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值率和年折舊率列示如下： 類別 使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率（%） 母株 8年 0.00 12.5% 本公司至少于年度終了對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 生產性生物資產出售、盤虧、死亡或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 本公司在每一個資產負債表日檢查生產性生物資

360、產是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 如果生產性生物資產改變用途，作為消耗性生物資產，其改變用途后的成本按改變用途時的賬面價值確定；若生產性生物資產改變用途作為公益性生物資產，則按照企業會計準則第8號資產減值規定考慮是否發生減值，發生減值時先計提減值準備，再按計提減值準備后的賬面價值確定。 20、油

361、氣資產、油氣資產 21、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使

362、用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 99 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段

363、支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入

364、當期損益。 （3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注 “長期資產減值”。 22、長期資產減值、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、 聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產， 本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈?/p>

365、金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該

366、資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由報告

367、期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司的長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 100 24、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 本公司職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利，其中： 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （2）離職

368、后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括設定提存計劃。設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 （4）其

369、他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利） 。 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。 25、預計負債、預計負債 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考

370、慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 101 26、股份支付、股份支付 27、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具 28、收入、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （1）商品銷售收入 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有

371、對已售出的商品實施有效控制； 收入的金額能夠可靠地計量； 相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 公司目前的營業收入主要包括林木業務采伐銷售、纖維板生產銷售以及商品混凝土生產銷售。 林木業務采伐銷售包括兩種方式：組織自伐銷售木材和林木整體招投標銷售。在組織自伐銷售木材方式下，公司自行安排工人采伐，并將采伐的木材運輸到堆頭上出售，木材在堆頭上交給客戶并取得收款憑證后確認收入；林木整體招投標銷售方式下，是通過招標方式確定客戶并簽訂合同，并將林木采伐許可證交給客戶并取得收款憑證同時收取部分貨款時確認收入。 纖維板銷售按結算方式分為兩種：包括出廠

372、價結算方式和到貨價結算方式。在出廠價結算方式下，運輸費用由客戶承擔，貨物出庫時風險轉移給客戶，公司以此時點確認銷售，收入金額按出廠價確認。在到貨價結算方式下，運輸費用由公司承擔，貨物送到指定地點經客戶驗收后風險轉移，公司在此時點確認銷售，收入金額按到貨價確認。 商品混凝土主要采用招投標方式銷售： 在整體招投標銷售方式下， 通過競標確定客戶并簽訂銷售合同，按照客戶需求下訂單完成生產，然后將產成品商品混凝土用攪拌車運輸至客戶指定地點進行驗收后風險轉移，取得客戶簽字確認的銷售回單。月末，業務部依據取得的銷售回單編制銷售結算單并由財務部進行審核交客戶簽字確認后確認收入。 （2）提供勞務收入 在資產負債

373、表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，根據實際選用下列方法情況確定： 已完工作的測量。 已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例。 已經發生的成本占估計總成本的比例。 公司按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并

374、按相同金額結轉勞務成本。 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，公司分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： 利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 102 29、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政府補助是指本公司從政府

375、無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份并享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助 。 本公司對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金， 按照應收的金額計量。 按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：（1） 應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認， 或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；

376、 （2）所依據的是當地財政部門正式發布并按照政府信息公開條例的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請） ，而不是專門針對特定企業制定的； （3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到； （4）根據本公司和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相關條件（如有） 。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益或沖減相關資產的賬面價值。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確

377、認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已經發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助： （1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更； （2）政府文件中對用途僅作一

378、般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。 與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或沖減相關成本費用；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益或

379、對初始確認時沖減相關資產賬面價值的與資產相關的政府補助調整資產賬面價值；屬于其他情況的，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差

380、額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 103 法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間， 而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回， 也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企

381、業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得

382、稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損

383、益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延 所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 本公

384、司作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 本公司作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 104 本公司作為承租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值

385、與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 本公司作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和

386、的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 32、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 本公司及各子公司從事中纖板的生產銷售、林木資產的撫育轉讓等。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等

387、交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計， 詳見本附注五、 28“收入”等項描述。 關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明， 請參閱附注五、“具體會計政策和會計估計提示”。 33、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 2017年4月28日，財政部以財會201713號發布了企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 ，自2017年5月28日起實施。2017年5月10日，財政部以財會201715號發布了企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） ，自2017年6月12日起實施。本公司按照財政部的要

388、求時間開始執行前述兩項會計準則。 執行企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） 之前，本公司將取得的政府補助計入營業外收入；與資產相關的政府補助確認為遞延收益，在資產使用壽命內平均攤銷計入當期損益。執行企業會計準則第16號政府補助（2017年修訂） 之后，對2017年1月1日之后發生的與日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 105 34、其他、其他 典當貸款典當貸款 本公司按照風險程度將貸款劃分為不同檔次， 通過評估貸款的質量，

389、將貸款劃分為正常、 關注、 次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。本公司根據貸款資產的風險程度和回收的可能性合理計提壞賬準備。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17% 、11% 、6%、5% 城市維護建設稅 應交流轉稅額 5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 應交流轉稅額 3% 地方教育費附加 應交流轉稅額 2% 2、稅收優惠、稅收優惠 （1）根據財稅201578號文關于印發資源綜合利用產品和勞務增值稅優惠目錄的通知的規定，福建省建甌福人木業有限公司、龍巖中福木業有限公司、漳州中福木業有限公司的增值稅即

390、征即退；根據 中華人民共和國企業所得稅法 規定和財政部、 國家稅務總局、 國家發展改革委聯合發布的財稅 2008117號關于公布資源綜合利用企業所得稅優惠目錄(2008年版)的通知 ，福建省建甌福人木業有限公司、漳州中福木業有限公司、龍巖中福木業有限公司的主營收入減按90%計入收入總額計繳企業所得稅。 （2）根據增值稅減免及優惠政策的有關規定，福建省建甌福人林業有限公司、明溪縣恒豐林業有限責任公司、福建省龍巖山田林業有限公司、福建綠閩林業開發有限公司、福建中福種業有限公司、福建中福生物科技有限公司、明溪縣首創生物有限責任公司的主營業務免征增值稅；根據中華人民共和國企業所得稅法稅收優惠的有關規定

391、，福建省建甌福人林業有限公司、明溪縣恒豐林業有限責任公司、福建省龍巖山田林業有限公司、福建綠閩林業開發有限公司、福建中福種業有限公司、福建中福生物科技有限公司、明溪縣首創生物有限責任公司的主營業務免征企業所得稅。 （3）根據財稅201636號文件的相關規定，平潭愛維口腔醫療有限公司、福州市愛維口腔醫院有限公司、平潭耳鼻喉醫院有限責任公司提供的醫療服務免征增值稅。 3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 106 庫存現金 712,915.61 403

392、,135.28 銀行存款 1,180,416,561.07 1,233,394,841.66 其他貨幣資金 1,028,712.96 560,894.58 合計 1,182,158,189.64 1,234,358,871.52 其他說明 （1）年末，本公司的所有權受到限制的貨幣資金為人民幣1,028,711.81元（年初：人民幣560,893.43元)。上述保證金由于使用受限，已從現金流量表的現金及現金等價物中扣除。 （2）除此之外，年末余額中無其他因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外且有潛在回收風險的款項。 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計

393、入當期損益的金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 3、衍生金融資產、衍生金融資產 適用 不適用 4、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 84,457,574.88 47,948,840.72 合計 84,457,574.88 47,948,840.72 （2）期末公司已質押的應收票據）期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 （3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額

394、期末未終止確認金額 已背書未到期的銀行承兌匯票 38,642,963.00 已貼現未到期的銀行承兌匯票 15,260,000.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 107 合計 53,902,963.00 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 年末公司無已質押的應收票據，也無因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。 5、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬

395、準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 250,336,173.39 98.86% 19,756,735.30 7.89% 230,579,438.09 260,379,646.88 93.43% 13,326,254.86 5.12% 247,053,392.02 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 2,894,828.43 1.14% 2,894,828.43

396、100.00% 0.00 18,317,917.49 6.57% 7,126,735.30 38.91% 11,191,182.19 合計 253,231,001.82 100.00% 22,651,563.73 8.95% 230,579,438.09 278,697,564.37 100.00% 20,452,990.16 7.34% 258,244,574.21 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 164,803,01

397、1.94 1,648,030.13 1.00% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 108 1 年以內小計 164,803,011.94 1,648,030.13 1.00% 1 至 2 年 50,847,738.94 5,084,773.90 10.00% 2 至 3 年 28,206,680.09 8,462,004.02 30.00% 3 至 4 年 3,714,219.30 1,857,109.65 50.00% 4 至 5 年 298,527.61 238,822.09 80.00% 5 年以上 2,465,995.51 2,465,995.51 100.00

398、% 合計 250,336,173.39 19,756,735.30 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 往來單位 賬面金額 欠款時間 壞賬金額 計提依據 惠州市好的板科技有限公司 2,894,828.43 1-3年 2,894,828.43 預計無法收回 合計 2,894,828.43 2,894,828.43 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 5,037,238.47 元；本期收回

399、或轉回壞賬準備金額 2,127,740.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 黃俊興 396,270.00 貨幣資金收回 吳武鵬 301,710.00 貨幣資金收回 謝雪泉 305,205.00 貨幣資金收回 合計 1,003,185.00 - （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 710,924.90 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 平潭綜合實驗區國有資產投資有工程款

400、 632,734.00 無法收回 審批流程 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 109 限公司 合計 - 632,734.00 - - - 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 款項性質 年末余額 賬齡 占應收賬款年末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 年末余額 中國核工業華興建設有限公司 貨款 25,861,213.58 1年以內 10.21 258,612.14 中建二局第二建筑工程有限公司深圳分公司 貨款 20,978,062.03 1年以內1,305,298.36元，1-2年

401、19,672,763.67元 8.28 1,980,329.35 福建省三明市浩倫園藝植保有限公司 貨款 14,325,136.38 1-2年 5.66 1,432,513.64 浙江八達建設集團有限公司 貨款 14,158,832.50 1年以內 5.59 141,588.33 中鐵北京工程局集團有限公司 貨款 12,884,887.72 1年以內 5.09 128,848.88 合計 88,208,132.21 34.83 3,941,892.34 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 本公司無因金融資產轉移而終止確認的應收賬款。 （6）轉移應收賬款

402、且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 本公司無轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額。 其他說明： 6、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 106,111,114.79 93.27% 76,213,368.71 92.64% 1 至 2 年 1,859,196.20 1.63% 724,650.30 0.88% 2 至 3 年 557,875.30 0.50% 68,954.21 0.08% 3 年以上 5,235,045.59 4.60% 5,25

403、9,631.38 6.40% 合計 113,763,231.88 - 82,266,604.60 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 110 單位名稱 年末余額 未及時結算的原因 紅星美凱龍家居集團股份有限公司 5,500,000.00 預付合作項目服務費 合計 5,500,000.00 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱 款項性質 年末余額 賬齡 占預付款項年末 余額合計數的比例（%） 國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公司 采購庫存商品 86,

404、207,884.08 1年以內 75.78 紅星美凱龍家居集團股份有限公司 項目合作服務費 5,500,000.00 2-3年500,000.00元，3年以上5,000,000.00元 4.83 福建中閩華岡實業有限公司 采購原材料款 4,000,000.00 1年以內 3.52 福建中農農業生產資料有限公司 采購原材料款 3,618,779.67 1年以內 3.18 福建星澤企業發展有限公司 采購原材料款 3,441,983.60 1年以內 3.03 合計 102,768,647.35 90.34 其他說明： 7、應收利息、應收利息 （1）應收利息分類）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余

405、額 期初余額 （2）重要逾期利息）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： 8、應收股利、應收股利 （1）應收股利）應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 111 （2）重要的賬齡超過）重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： 9、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備

406、賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 32,798,403.12 98.53% 11,291,167.79 34.43% 21,507,235.33 24,105,911.60 100.00% 11,635,360.35 48.27% 12,470,551.25 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 490,000.00 1.47% 4

407、90,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合計 33,288,403.12 100.00% 11,781,167.79 35.39% 21,507,235.33 24,105,911.60 100.00% 11,635,360.35 48.27% 12,470,551.25 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 15,234,985.94 152,349.87 1

408、.00% 1 年以內小計 15,234,985.94 152,349.87 1.00% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 112 1 至 2 年 4,119,691.20 411,969.12 10.00% 2 至 3 年 2,139,619.81 641,885.94 30.00% 3 至 4 年 2,295,901.91 1,147,950.96 50.00% 4 至 5 年 355,961.80 284,769.44 80.00% 5 年以上 8,652,242.46 8,652,242.46 100.00% 合計 32,798,403.12 11,291,16

409、7.79 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 145,876.59 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原

410、因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 本年無實際核銷的其他應收款情況。 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 15,117,219.08 7,610,682.20 業務借款 1,079,338.03 944,927.40 育林金 2,458,992.60 2,506,966.97 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 113 歷史遺留款項 6,245,897.87 6,245,897.87 股權轉讓款 1,100,000.00 1,100,000.00

411、資金往來款 4,231,829.91 0.00 其他 3,055,125.63 5,697,437.16 合計 33,288,403.12 24,105,911.60 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 云霄縣土地收購儲備中心 押金及保證金 3,340,000.00 1 年以內 10.03% 33,400.00 宋學峰 歷史遺留款項 3,136,704.00 5 年以上 9.42% 3,136,704.00 林業局應返還林業金費 育

412、林金 2,458,992.60 2-3 年 1,231,700.54 元， 3-4年 1,227,292.06 元 7.39% 983,156.19 嘉善縣住房和城鄉規劃建設局 押金及保證金 2,139,700.00 1 年以內 6.43% 21,397.00 嘉善縣公共資源交易中心 押金及保證金 2,000,000.00 1-2 年 6.01% 200,000.00 合計 - 13,075,396.60 - 39.28% 4,374,657.19 （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 （7

413、）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 本公司無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款。 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 本公司無轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額。 其他說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 114 10、存貨、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 51,681,966.43 0.00 51,68

414、1,966.43 52,570,394.34 0.00 52,570,394.34 庫存商品 28,724,051.37 3,314,240.54 25,409,810.83 78,202,928.09 7,541,976.47 70,660,951.62 周轉材料 1,489,216.69 0.00 1,489,216.69 1,810,287.37 0.00 1,810,287.37 消耗性生物資產 478,600,192.69 12,567,179.92 466,033,012.77 496,954,133.00 15,192,109.95 481,762,023.05 自制半成品 99

415、,230.17 0.00 99,230.17 1,564,386.95 0.00 1,564,386.95 開發成本 786,091,748.55 0.00 786,091,748.55 765,709,605.70 1,361,474.82 764,348,130.88 開發產品 70,632,778.18 0.00 70,632,778.18 74,780,050.00 0.00 74,780,050.00 發出商品 14,610,904.34 0.00 14,610,904.34 347,040.29 0.00 347,040.29 合計 1,431,930,088.42 15,881,

416、420.46 1,416,048,667.96 1,471,938,825.74 24,095,561.24 1,447,843,264.50 公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植業務的披露要求 否 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 0.00 0.00 庫存商品 7,541,976.47 975,038.87 0.00 5,202,774.80 0.00 3,314,240.54 周轉材料 0.00 0.00 消耗性生物資產 15,192,109.95

417、 2,371,239.74 0.00 4,996,169.77 0.00 12,567,179.92 開發成本 1,361,474.82 0.00 0.00 1,361,474.82 0.00 0.00 合計 24,095,561.24 3,346,278.61 0.00 11,560,419.39 0.00 15,881,420.46 存貨跌價準備計提和轉回原因 項目 計提存貨跌價準備的依據 本年轉回存貨跌價準備的原因 本年轉銷存貨跌價準備的原因 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 115 庫存商品 可變現凈值低于賬面價值 可變現凈值上升 銷售或報廢 消耗性生物資產

418、可變現凈值低于賬面價值 可變現凈值上升 銷售 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 11、持有待售的資產、持有待售的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明： 12、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 發放貸款 18,898,650.00 13,226,350.00 合計 18,898,650.00 13,226,350.00 其

419、他說明： （1）余額列示 項目 年末余額 年初余額 發放貸款和墊款原值： 動產質押貸款 20,958,650.00 17,286,350.00 房地產抵押貸款 8,940,000.00 6,940,000.00 小計 29,898,650.00 24,226,350.00 發放貸款和墊款減值準備： 動產質押貸款 11,000,000.00 11,000,000.00 房地產抵押貸款 0.00 0.00 小計 11,000,000.00 11,000,000.00 發放貸款和墊款凈值： 動產質押貸款 9,958,650.00 6,286,350.00 房地產抵押貸款 8,940,000.00 6

420、,940,000.00 合計 18,898,650.00 13,226,350.00 （2）本公司之子公司福建中福典當有限責任公司因發放貸款逾期未收回涉及法律糾紛情況詳見附注中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 116 十六其他重要事項披露。 13、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅留抵稅額及待認證進項稅 493,675.43 600,093.23 理財產品 45,790,000.00 2,800,000.00 預交稅費 5,379,795.59 6,274,602.59 合計 51,663,471.02 9,674,695.82 其

421、他說明： 14、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 按成本計量的 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 合計 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 （2）期末按公允價值計量

422、的可供出售金融資產）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 福建南平農村商業銀15,660,000.00 15,660,000.00 2.70% 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 117 行股份有限公司 合計 15,660,000.00 15,660,000.00 - 0

423、.00 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位： 元 可供出售權益工具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于成本的下跌幅度 持續下跌時間（個月） 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 15、持有至到期投資、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末余額 期初

424、余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 （2）期末重要的持有至到期投資）期末重要的持有至到期投資 單位： 元 債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日 （3）本期重分類的持有至到期投資）本期重分類的持有至到期投資 其他說明 16、長期應收款、長期應收款 （1）長期應收款情況）長期應收款情況 單位： 元 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 118 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 （2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 （3）轉移長期應收款

425、且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明 17、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 福建省建新花卉市場有限公司 9,386,317.53 0.00 8,234,102.74 -1,152,214.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 福建省明溪青珩林場有限責任公司 25,166,396.69 0.0

426、0 0.00 -124,636.22 0.00 0.00 318,500.00 0.00 0.00 24,723,260.47 0.00 平潭中匯小額貸款股份有限公司 35,087,122.08 0.00 0.00 1,172,891.47 0.00 0.00 598,080.00 0.00 0.00 35,661,933.55 0.00 明溪縣豐林園藝有限責任公司 1,757,560.75 0.00 0.00 909,386.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,666,947.03 0.00 優星紡織（福53,672,252.04 0.00 0.00 0.00 0.0

427、0 0.00 0.00 0.00 0.00 53,672,252.04 53,672,252.04 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 119 建）有限公司 福建省運籌投資理財公司 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 上海洲際發展有限公司 3,693,041.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,693,041.00 3,693,041.00 蘇州永昌房屋建設開發有限公司 716,312.02 0.

428、00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 716,312.02 716,312.02 上海中福企業投資發展有限公司 70,760,626.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70,760,626.86 70,760,626.86 湖州南潯古鎮景區營銷有限公司 -479,052.00 0.00 0.00 574,494.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95,442.37 0.00 湖州南潯康輝古鎮旅游開發有限責任公司 4,386,840.75 0.00 0.00 1,805.56 0.00

429、 0.00 0.00 0.00 0.00 4,388,646.31 0.00 南通濠河景區營銷有限公司 221,987.40 0.00 0.00 -115,593.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106,394.40 0.00 四川小丁縱橫創意旅游資源開發有限公司 920,730.29 0.00 872,419.87 -48,310.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 120 小計 207,290,135.41 0.00 9,106,522.61 1,217,823.25

430、 0.00 0.00 916,580.00 0.00 0.00 198,484,856.05 130,842,231.92 合計 207,290,135.41 0.00 9,106,522.61 1,217,823.25 0.00 0.00 916,580.00 0.00 0.00 198,484,856.05 130,842,231.92 其他說明 18、投資性房地產、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 單位： 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 519,727,641.46 519,7

431、27,641.46 2.本期增加金額 24,458,545.59 24,458,545.59 （1）外購 24,458,545.59 24,458,545.59 （2）存貨固定資產在建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 544,186,187.05 544,186,187.05 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 35,967,215.02 35,967,215.02 2.本期增加金額 13,828,117.32 13,828,117.32 （1）計提或攤銷 13,828,117.32 13,828,117.32 3.本期減少金額 （1）

432、處置 （2）其他轉出 4.期末余額 49,795,332.34 49,795,332.34 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 121 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 494,390,854.71 494,390,854.71 2.期初賬面價值 483,760,426.44 483,760,426.44 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資

433、性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 19、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機械設備 運輸設備 辦公設備及其他 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 159,399,989.37 285,460,212.22 20,337,983.07 15,010,499.02 480,208,683.68 2.本期增加金額 9,782,148.34 13,023,070.92 983,656.98 2,466,968.15 26,255,844.39 （1）購置 437,210.04 13,023,070.92 983,

434、656.98 2,466,968.15 16,910,906.09 （2）在建工程轉入 9,344,938.30 0.00 0.00 0.00 9,344,938.30 （3）企業合 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 122 并增加 3.本期減少金額 5,140,719.85 39,068,575.43 823,032.53 518,522.89 45,550,850.70 （1）處置或報廢 5,140,719.85 39,068,575.43 823,032.53 518,522.89 45,550,850.70 4.期末余額 164,041,417.86 259,

435、414,707.71 20,498,607.52 16,958,944.28 460,913,677.37 二、累計折舊 1.期初余額 46,282,388.31 186,169,265.34 12,619,844.07 11,442,727.24 256,514,224.96 2.本期增加金額 8,128,546.33 20,386,760.18 2,120,552.06 1,222,875.03 31,858,733.60 （1）計提 8,128,546.33 20,386,760.18 2,120,552.06 1,222,875.03 31,858,733.60 3.本期減少金額 27

436、4,373.44 33,544,047.50 600,655.52 438,579.89 34,857,656.35 （1）處置或報廢 274,373.44 33,544,047.50 600,655.52 438,579.89 34,857,656.35 4.期末余額 54,136,561.20 173,011,978.02 14,139,740.61 12,227,022.38 253,515,302.21 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 109,904,856.66 86,402,

437、729.69 6,358,866.91 4,731,921.90 207,398,375.16 2.期初賬面價值 113,117,601.06 99,290,946.88 7,718,139.00 3,567,771.78 223,694,458.72 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 123 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產

438、）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋建筑物 16,672,352.83 正在辦理中 其他說明 年末，本公司無暫時閑置的固定資產。 20、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 金井灣污水處理廠建設工程 0.00 0.00 0.00 80,105,435.87 0.00 80,105,435.87 三松再生水廠工程 68,408,497.77

439、 0.00 68,408,497.77 45,941,331.34 0.00 45,941,331.34 平潭美麗鄉村暨旅游休閑度假區建設項目 11,904,974.05 11,904,974.05 0.00 11,800,546.63 0.00 11,800,546.63 漳州新材料廠區建設工程 68,175,373.81 0.00 68,175,373.81 0.00 0.00 0.00 其他項目 3,292,697.24 0.00 3,292,697.24 4,432,895.09 0.00 4,432,895.09 合計 151,781,542.87 11,904,974.05 139

440、,876,568.82 142,280,208.93 0.00 142,280,208.93 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 124 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 金井灣污水處理廠建設工程 98,330,000.00 80,105,435.87 17,906,333.33 0.00 98,011,769.20 0.00 1

441、00.00% 3,254,805.51 778,492.94 5.25% 其他 三松再生水廠工程 94,030,000.00 45,941,331.34 22,467,166.43 0.00 68,408,497.77 72.75% 0.00 0.00 0.00% 其他 平潭美麗鄉村暨旅游休閑度假區建設項目 1,374,000,000.00 11,800,546.63 104,427.42 0.00 11,904,974.05 0.00 0.00 0.00% 其他 漳州新材料廠區建設工程 0.00 76,409,715.95 8,234,342.14 68,175,373.81 0.00 0.

442、00 0.00% 其他 合計 1,566,360,000.00 137,847,313.84 116,887,643.13 8,234,342.14 98,011,769.20 148,488,845.63 - - 3,254,805.51 778,492.94 - （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 125 平潭美麗鄉村暨旅游休閑度假區建設項目 11,904,974.05 項目進展未達預期 合計 11,904,974.05 - 其他說明 本期其他減少金額98,0

443、11,769.20元是中福海峽（平潭）水務工程有限公司從在建工程轉入無形資產。 21、工程物資、工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 22、固定資產清理、固定資產清理 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 23、生產性生物資產、生產性生物資產 （1）采用成本計量模式的生產性生物資產）采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 單位： 元 項目 種植業 畜牧養殖業 林業 水產業 合計 母株 一、賬面原值 1.期初余額 7,609,388.86 7,609,388.86 2.本期增加金額 2,180,662.99 2,180,662.99 (1)外購 (2)自

444、行培育 3.本期減少金額 507,778.89 507,778.89 (1)處置 (2)其他 4.期末余額 9,282,272.96 9,282,272.96 二、累計折舊 1.期初余額 1,067,145.78 1,067,145.78 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 126 2.本期增加金額 147,953.58 147,953.58 (1)計提 3.本期減少金額 231,200.03 231,200.03 (1)處置 (2)其他 4.期末余額 983,899.33 983,899.33 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額

445、 (1)處置 (2)其他 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 8,298,373.63 8,298,373.63 2.期初賬面價值 6,542,243.08 6,542,243.08 （2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 24、油氣資產、油氣資產 適用 不適用 25、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 特許經營權 人造板制造工藝 合計 一、賬面原值 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 127 1.期初余額 38,102,894.6

446、0 2,001,889.63 0.00 70,000.00 40,174,784.23 2.本期增加金額 17,635,815.00 233,396.98 98,011,769.20 0.00 115,880,981.18 （1）購置 17,635,815.00 233,396.98 0.00 0.00 17,869,211.98 （2）內部研發 （3）企業合并增加 在建工程轉入 98,011,769.20 0.00 98,011,769.20 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 55,738,709.60 2,235,286.61 98,011,769.20 70,000.00 15

447、6,055,765.41 二、累計攤銷 1.期初余額 5,846,225.52 989,836.49 0.00 70,000.00 6,906,062.01 2.本期增加金額 1,159,766.28 268,085.20 2,799,115.63 0.00 4,226,967.11 （1）計提 1,159,766.28 268,085.20 2,799,115.63 0.00 4,226,967.11 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 7,005,991.80 1,257,921.69 2,799,115.63 70,000.00 11,133,029.12 三、減值準備 1.期初

448、余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 128 金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 48,732,717.80 977,364.92 95,212,653.57 0.00 144,922,736.29 2.期初賬面價值 32,256,669.08 1,012,053.14 0.00 0.00 33,268,722.22 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因

449、土地使用權 4,268,724.49 正在辦理中 其他說明： 26、開發支出、開發支出 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 其他說明 27、商譽、商譽 （1）商譽賬面原值）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 明溪縣恒豐林業有限責任公司 3,008,985.28 3,008,985.28 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 36,186,387.82 36,186,387.82 合計 39,195,373.10 39,195,373.10 （2）商譽減值準備）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱或形成商

450、譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 明溪縣恒豐林業有限責任公司 0.00 0.00 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 129 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 0.00 0.00 0.00 合計 0.00 0.00 0.00 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 資產負債表日，公司對商譽進行減值測試，在預計投入成本可回收金額時，采用了與商譽有關的資產組合來預計未來現金流量現值。經測試，公司管理層預計報告期內，商譽無需計提減值準備。 其他說明 28、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額

451、 其他減少金額 期末余額 租賃費 950,663.01 0.00 105,881.46 0.00 844,781.55 裝修費 5,085,978.78 6,813,866.29 909,048.25 0.00 10,990,796.82 其他 0.00 1,222,607.32 0.00 0.00 1,222,607.32 合計 6,036,641.79 8,036,473.61 1,014,929.71 0.00 13,058,185.69 其他說明 29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項

452、目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 9,251,024.24 2,312,756.06 9,053,500.92 2,263,375.23 合計 9,251,024.24 2,312,756.06 9,053,500.92 2,263,375.23 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制企業合并資產評估增值 173,189,624.12 43,297,406.03 179,027,738.8

453、4 44,756,934.71 合計 173,189,624.12 43,297,406.03 179,027,738.84 44,756,934.71 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 130 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 2,312,756.06 2,263,375.23 遞延所得稅負債 43,297,406.03 44,756,934.

454、71 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 183,810,333.71 188,972,642.75 可抵扣虧損 164,848,027.95 110,774,239.16 合計 348,658,361.66 299,746,881.91 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 0.00 2,323,050.81 2018 年 8,948,721.40 8,948,721.40 2019 年 1

455、7,589,547.84 17,649,222.69 2020 年 27,033,041.71 28,974,075.92 2021 年 55,505,807.82 52,879,168.34 2022 年 55,770,909.18 0.00 合計 164,848,027.95 110,774,239.16 - 其他說明： 30、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅留底稅額 6,463,508.10 666,032.46 預付長期資產采購款 86,525,931.49 34,725,390.70 合計 92,989,439.59 35,391,423.

456、16 其他說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 131 31、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 172,000,000.00 60,000,000.00 保證借款 20,000,000.00 0.00 信用借款 80,000,000.00 0.00 合計 272,000,000.00 60,000,000.00 短期借款分類的說明： （2）已逾期未償還的短期借款情況）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元

457、 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 年末余額中無已到期未償還的短期借款。 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 33、衍生金融負債、衍生金融負債 適用 不適用 34、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 本期末已到期未支付的應付票據總額為元。 35、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 132 項目 期末余額 期初余額 采購材料款 73,878,286

458、.72 49,363,182.09 采購設備及工程款 98,105,037.93 81,384,927.61 運費 9,725,776.90 5,589,022.55 水電費 1,557,090.36 693,745.89 其他 2,015,393.81 2,062,200.64 合計 185,281,585.72 139,093,078.78 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 暫估工程款 22,230,813.30 暫估未結算工程款 凌志環保股份有限公司 5,200,000.00 未安裝設備款 榮工工程股份有限公司

459、 12,677,363.32 暫估未結算工程款 合計 40,108,176.62 - 其他說明： 36、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收款項 78,075,646.34 106,519,252.49 合計 78,075,646.34 106,519,252.49 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 購房款 50,113,258.00 尚未實現銷售結算 林木轉讓款 3,167,885.66 尚未實現銷售結算 中纖板出售款 1,289,836.43 尚未實現銷

460、售結算 合計 54,570,980.09 - 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 133 （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 37、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 4,824,294.49 81,400,175.86 81,761,162.57 4,463,307.78 二、 離職后福利-設定提存計劃 16,685.02 4,721,871.47 4,617,570.55 12

461、0,985.94 三、辭退福利 0.00 260,601.78 260,601.78 0.00 四、一年內到期的其他福利 0.00 5,416.00 5,416.00 0.00 合計 4,840,979.51 86,388,065.11 86,644,750.90 4,584,293.72 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 3,640,413.48 71,338,890.90 71,670,208.50 3,309,095.88 2、職工福利費 0.00 4,040,751.96 4,035,691.96 5

462、,060.00 3、社會保險費 36,944.92 3,694,356.36 3,723,016.99 8,284.29 其中：醫療保險費 34,272.50 3,218,361.35 3,245,801.89 6,831.96 工傷保險費 401.38 354,533.40 354,934.78 0.00 生育保險費 2,271.04 121,461.61 122,280.32 1,452.33 4、住房公積金 6,968.00 1,713,875.63 1,720,843.63 0.00 5、工會經費和職工教育經費 1,139,968.09 612,301.01 611,401.49 1,

463、140,867.61 6、短期帶薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利潤分享計劃 0.00 0.00 0.00 0.00 合計 4,824,294.49 81,400,175.86 81,761,162.57 4,463,307.78 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 134 1、基本養老保險 15,571.78 4,558,188.64 4,454,386.40 119,374.02 2、失業保險費 1,113.24 163,682.83 163,

464、184.15 1,611.92 合計 16,685.02 4,721,871.47 4,617,570.55 120,985.94 其他說明： 38、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 6,076,912.98 2,037,035.82 企業所得稅 7,794,752.49 8,262,084.51 個人所得稅 222,389.52 1,327,716.99 城市維護建設稅 389,712.71 179,758.52 土地使用稅 724,360.04 754,298.24 房產稅 1,140,574.70 1,934,986.01 教育費附加 305,058.20

465、 97,843.12 印花稅 163,861.74 38,369.40 防洪費 23,021.53 46,621.14 其他 40,466.47 202,513.10 合計 16,881,110.38 14,881,226.85 其他說明： 39、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 40、應付股利、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 3,413,335.10 3,413,335.10 合計 3,413,335.10 3,413,335.10 中福海峽（平潭）發展股

466、份有限公司 2017 年年度報告全文 135 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 41、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 職工住房集資款 9,217,764.37 4,439,150.10 股權轉讓款 19,580,000.00 37,503,000.00 資金往來款 30,305,118.03 56,024,190.23 押金、定金及保證金 24,472,888.49 11,178,563.13 重組前遺留往來款項 9,139,100.38 9,139,100.38 借款本

467、金 27,525,392.50 8,314,141.01 借款利息 10,409,695.29 8,093,587.49 代扣股權轉讓個稅 0.00 3,117,000.00 其他 8,242,136.27 7,647,312.39 合計 138,892,095.33 145,456,044.73 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 上海天鴻置業投資有限公司 22,890,000.00 借款本金 明溪縣財政局 17,600,000.00 尚未結算 中國康輝旅行社集團有限責任公司 6,798,990.30 尚未結算

468、平潭綜合實驗區沃宇投資發展有限公司 22,000,000.00 尚未結算 上海天鴻實業投資有限公司 5,250,000.00 尚未結算 中福設計公司 3,375,740.76 重組前遺留往來款 福州中服中心 2,500,000.00 重組前遺留往來款 李繼烈 2,340,725.25 尚未結算 新世紀康輝投資管理咨詢（北京）有限責任公司 2,290,000.00 尚未結算 中福股份公司工會 1,701,484.41 重組前遺留往來款 中福物業公司 1,361,875.21 重組前遺留往來款 合計 88,108,815.93 - 其他說明 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全

469、文 136 42、持有待售的負債、持有待售的負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 43、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 20,000,000.00 25,000,000.00 合計 20,000,000.00 25,000,000.00 其他說明： 44、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 其他說明： 45、長期借款、長期

470、借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 96,000,000.00 118,000,000.00 保證借款 0.00 34,690,000.00 減：1 年內到期的長期借款 -20,000,000.00 -25,000,000.00 合計 76,000,000.00 127,690,000.00 長期借款分類的說明： 借款明細 貸款單位 借款起始日 借款終止日 利率 幣種 年末余額 年初數 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 137 中國進出口銀行福建省分行 2015.4.28 2017.6.5 4.90% 人民幣 0.0

471、0 34,690,000.00 合計 76,000,000.00 127,690,000.00 其他說明，包括利率區間： 46、應付債券、應付債券 （1）應付債券）應付債券 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 （3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 （4）劃分為金融負債的其他金融工具說明）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外

472、的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 47、長期應付款、長期應付款 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 職工住房集資費用 2,685,447.03 2,685,447.03 營林投資公司 541,494.50 541,494.50 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 138 合計 3,226,941.53 3,226,941.53 其他說

473、明： 48、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表）長期應付職工薪酬表 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （2）設定受益計劃變動情況）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債（凈資產） 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 其他說明： 49、專項應付款、專項應付款 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余

474、額 形成原因 其他說明： 50、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 未決訴訟 0.00 321,499.62 預計訴訟賠付 合計 321,499.62 - 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 139 51、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 4,904,000.04 1,000,000.00 553,663.82 5,350,336.22 合計 4,904,000.04 1,000,000.00 553,663.82 5,3

475、50,336.22 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 征地補償及三通一平補償款 4,004,000.00 0.00 364,000.00 0.00 0.00 0.00 3,640,000.00 與資產相關 現代農業花卉生產發展專項資金 900,000.04 1,000,000.00 189,663.82 0.00 0.00 0.00 1,710,336.22 與資產相關 合計 4,904,000.04 1,000,000.00 553,663

476、.82 0.00 0.00 0.00 5,350,336.22 - 其他說明： 52、其他非流動負債、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 53、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,931,780,892.00 1,931,780,892.00 其他說明： 截止2017年12月31日，山田實業持有本公司535,522,406股股份，占公司總股份的27.72%，已累計質押股份424,268,900股，占其持有本公司股份的的 79.23%，占公司總股份的21.96%。 中福海峽（平潭）發展

477、股份有限公司 2017 年年度報告全文 140 54、其他權益工具、其他權益工具 （1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 （2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明： 55、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價

478、（股本溢價） 1,380,629,143.26 133,540.32 0.00 1,380,762,683.58 其他資本公積 45,156,988.92 0.00 0.00 45,156,988.92 合計 1,425,786,132.18 133,540.32 0.00 1,425,919,672.50 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 資本公積增加原因：本年資本公積增加系因為子公司中福德馨（平潭）健康管理有限公司少數股東投入認繳注冊資本時實際投入部分超出認繳部分的差額母公司按持股比例享有部分增加合并層面資本公積。 56、庫存股、庫存股 單位： 元 項目 期初余額 本期增加

479、本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 57、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減： 所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 141 58、專項儲備、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 59、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期

480、增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 合計 33,035,032.64 33,035,032.64 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 60、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -230,807,312.86 -251,086,927.35 調整后期初未分配利潤 -230,807,312.86 -251,086,927.35 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 5,971,127.80 20,279,614.49 期末未分配利潤 -224,836,185.06 -230,807,

481、312.86 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 61、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 832,520,148.09 725,543,415.19 765,243,794.93 665,5

482、56,866.97 其他業務 15,867,517.48 3,588,193.69 20,986,832.03 4,574,498.66 合計 848,387,665.57 729,131,608.88 786,230,626.96 670,131,365.63 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 142 62、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,059,604.48 1,642,479.85 教育費附加 1,793,111.48 1,380,350.11 房產稅 3,571,738.28 1,986,562.86 土地

483、使用稅 4,147,949.27 1,329,076.52 印花稅 582,901.07 366,443.53 營業稅 0.00 348,656.30 其他 0.00 19,852.19 合計 12,155,304.58 7,073,421.36 其他說明： 63、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 5,772,092.26 6,622,106.08 卸運費 40,389,574.34 29,794,731.30 包裝費 1,547,242.22 2,984,072.26 廣告宣傳費 2,736,081.81 2,408,278.31 倉儲費 75,306.

484、43 365,675.49 展覽費 22,618.96 1,518,047.10 咨詢費 83,095.85 1,155,933.00 其他 4,629,290.42 4,751,584.15 合計 55,255,302.29 49,600,427.69 其他說明： 64、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 38,263,158.68 31,107,394.42 森林保護費 3,115,473.94 3,117,575.40 研發費用 1,100,637.92 1,322,424.25 辦公費 1,599,142.79 1,729,190.36 中福海峽（平

485、潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 143 差旅費 2,593,183.20 1,728,584.21 車輛使用費 2,347,354.73 2,051,037.28 郵電通訊費 680,372.46 646,186.98 業務招待費 3,319,358.97 2,232,085.58 折舊攤銷費 7,792,181.92 6,371,760.61 稅費 96,034.41 1,904,940.81 中介機構費 6,807,145.10 2,293,232.18 租賃及物業管理費 4,646,510.89 1,225,784.96 董事會費 247,470.00 437,835.4

486、0 停工損失 3,750,646.21 3,796,070.86 存貨盤盈或盤虧 1,509,780.25 311,357.06 其他 2,556,237.37 2,702,757.12 合計 80,424,688.84 62,978,217.48 其他說明： 65、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 借款利息支出 19,450,388.77 933,564.25 減：利息收入 6,013,776.59 11,620,493.16 匯兌損益 -57,557.85 -1,584.76 金融機構手續費 163,300.17 185,012.38 其他 735,486.36

487、 312,124.33 合計 14,277,840.86 -10,191,376.96 其他說明： 66、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,055,375.01 12,585,747.11 二、存貨跌價損失 775,666.71 19,546,341.01 九、在建工程減值損失 11,904,974.05 0.00 十四、其他 0.00 11,000,000.00 合計 15,736,015.77 43,132,088.12 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 144 其他說明： 67、公允價值變動收益、公允價值變動

488、收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 其他說明： 68、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,217,823.25 1,675,534.43 處置長期股權投資產生的投資收益 2,158,683.53 0.00 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 611,722.24 理財收益 25,459,825.14 23,397,006.87 合計 28,836,331.92 25,684,263.54 其他說明： 69、資產處置收益、資產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 處置固定資

489、產收益 -1,327,340.81 0.00 70、其他收益、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 增值稅返還 17,302,148.41 0.00 造林護林補助款 10,821,445.55 0.00 其他 378,080.00 0.00 合 計 28,501,673.96 0.00 71、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 145 政府補助 6,477,150.12 27,176,400.68 6,477,150.12 非流動資產毀損報廢利得 7

490、1,073.37 102,979.96 71,073.37 無法支付的應付款項 340,794.91 14,606.84 340,794.91 罰款、賠款及違約金收入 798,814.04 55,505.00 798,814.04 其他 764,715.73 723,016.43 764,715.73 合計 8,452,548.17 28,072,508.91 8,452,548.17 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 其他說明： （1）本年初始確認的政府補助的基

491、本情況 補助項目 金額 與資產相關 與收益相關 是否實際收到 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 146 償 合 計 35,425,160.26 1,000,000.00 0.00 0.00 28,501,673.96 5,923,486.30 0.00 （2）計入本年損益的政府補助情況 補助項目 與資產/收益相關 計入其他收益 計入營業外收入 沖減成本費用 平潭自貿片區重點業態示范企業發展專項資金補助 收益 0.00 200,000.00 2016年省級林下經濟示范基地建設 收益 0.00 200,000.00 造林補助 收益 3,667,922.25 0.00 增值

492、稅退稅 收益 17,302,148.41 0.00 2015年萬寶山旅游廁所專項獎勵基金 收益 0.00 100,000.00 企業獎補收入 收益 0.00 4,283,486.30 2014年油茶豐產示范補助 收益 60,400.00 0.00 2015年造林補貼 收益 155,450.00 0.00 2016年林業科技推廣示范資金 收益 0.00 1,000,000.00 2016年生態公益林補償金 收益 307,402.10 0.00 2016年生物防火林帶補助 收益 405,800.00 0.00 2016年省級森林撫育試點資金 收益 978,345.00 0.00 2016年珍貴樹種

493、造林補貼 收益 931,500.00 0.00 2016年中央財政森林撫育補貼試點資金 收益 2,532,595.00 0.00 2015年生物防火林帶補助 收益 166,800.00 0.00 2016、2017年天然林停伐補償 收益 1,615,231.20 0.00 2016年經濟突出貢獻獎 收益 100,000.00 增產增效獎勵資金（用電補貼） 收益 378,080.00 0.00 實用新型專利4項*0.5萬+發明專利1項*2萬 收益 0.00 40,000.00 現代農業（花卉）生產發展項目 資產 0.00 189,663.82 征地補償及三通一平補償款 資產 0.00 364,0

494、00.00 合 計 28,501,673.96 6,477,150.12 （3）本年退回的政府補助情況 無 72、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 3,000.00 202,700.00 3,000.00 非流動資產毀損報廢損失 157,940.33 719,634.85 157,940.33 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 147 滯納金、罰款支出 48,742.63 59,190.93 48,742.63 賠款及違約金支出 2,370,356.22 30,951.18 2,370,356.22

495、 預計負債 0.00 321,499.62 0.00 其他 210,963.39 124,266.83 210,963.39 合計 2,791,002.57 1,458,243.41 2,791,002.57 其他說明： 73、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 11,461,272.45 11,641,549.57 遞延所得稅費用 -1,508,909.51 -1,185,239.72 合計 9,952,362.94 10,456,309.85 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單

496、位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 3,079,115.02 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 769,778.76 調整以前期間所得稅的影響 -254,013.38 非應稅收入的影響 -26,811,893.24 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 19,396,194.78 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -278,657.75 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 17,130,953.77 所得稅費用 9,952,362.94 其他說明 74、其他綜合收益、其他綜合收益 詳見附注。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 14

497、8 75、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入收到的現金 6,013,776.59 11,620,493.16 補貼收入 17,123,011.85 11,012,319.48 賠款及違約金收入 304,495.38 34,302.00 資金往來 7,002,529.62 20,080,630.00 合計 30,443,813.44 42,747,744.64 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元

498、項目 本期發生額 上期發生額 財務費用（手續費支出）付現 163,300.17 185,012.38 銷售費用、管理費用支出付現 68,697,872.35 57,955,286.37 營業外支出付現 2,019,699.28 417,108.94 資金往來 13,109,675.03 50,835,255.78 合計 83,990,546.83 109,392,663.47 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 保證金 6,500,000.00 57,000,000.00 合計 6

499、,500,000.00 57,000,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收購股權保證金 0.00 57,000,000.00 其他受限資金 966,752.74 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 149 合計 966,752.74 57,000,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金說明： （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收回保函保證金 500,

500、000.00 0.00 收回匯票保證金 0.00 40,000,000.00 非金融機構借款 1,210,000.00 5,000,000.00 大股東財務資助 720,000,000.00 0.00 合計 721,710,000.00 45,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收購少數股權對價 0.00 9,639,364.20 歸還非金融機構借款 5,760,000.00 8,500,000.00 歸還大股東財務資助 720,000,000.00 0.00

501、 合計 725,760,000.00 18,139,364.20 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 76、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 -6,873,247.92 5,348,702.83 加：資產減值準備 15,736,015.77 43,132,088.12 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 45,834,804.50 34,580,681.60 無形資產攤銷 4,226,967.11 1,166,433.22 長期待攤費用

502、攤銷 1,014,929.71 478,775.80 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 1,327,340.81 616,654.89 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 86,866.96 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 150 財務費用（收益以“”號填列） 19,450,388.77 933,564.25 投資損失（收益以“”號填列） -28,836,331.92 -25,684,263.54 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -49,380.83 -1,185,239.72 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -1,4

503、59,528.68 0.00 存貨的減少（增加以“”號填列） 31,018,929.83 -143,239,421.93 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -57,973,359.61 39,638,480.59 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 871,376.30 6,905,174.89 其他 -321,499.62 321,499.62 經營活動產生的現金流量凈額 24,054,271.18 -36,986,869.38 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 1,181,129,477.83 1,233,

504、797,978.09 減：現金的期初余額 1,233,797,978.09 1,346,794,939.71 現金及現金等價物凈增加額 -52,668,500.26 -112,996,961.62 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： （3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 20

505、17 年年度報告全文 151 一、現金 1,181,129,477.83 1,233,797,978.09 其中：庫存現金 712,915.61 403,135.28 可隨時用于支付的銀行存款 1,180,416,561.07 1,233,394,841.66 可隨時用于支付的其他貨幣資金 1.15 1.15 三、期末現金及現金等價物余額 1,181,129,477.83 1,233,797,978.09 其他說明： 77、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 78、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限

506、制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,028,711.81 保證金 固定資產 30,653,985.18 抵押借款 無形資產 16,859,361.32 抵押借款 投資性房地產 423,404,306.13 抵押借款 開發產品 70,632,778.18 抵押借款 林木資產 抵押借款-注 合計 542,579,142.62 - 其他說明： 抵押借款-注：明溪縣恒豐林業有限責任公司以其擁有的29,571畝林木資產作抵押向明溪縣農業銀行借款。 79、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人

507、民幣余額 其他說明： （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 152 80、套期、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 81、其他、其他 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期

508、發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 其他說明： （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價

509、值重新計量產生的利得或損失）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 是 否 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 153 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 （6）其他說明）其他說明 2、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并）本期發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方名稱 企業合并中取得的權益比例 構成同

510、一控制下企業合并的依據 合并日 合并日的確定依據 合并當期期初至合并日被合并方的收入 合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤 其他說明： （2）合并成本）合并成本 單位： 元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

511、4、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 單位： 元 子公股權股權股權喪失喪失處置喪失喪失喪失按照喪失與原中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 154 司名稱 處置價款 處置比例 處置方式 控制權的時點 控制權時點的確定依據 價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公司凈資產份額的差額 控制權之日剩余股權的比例 控制權之日剩余股權的賬面價值 控制權之日剩余股權的公允價值 公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 重慶市奇能旌通旅

512、游景區管理有限責任公司 29,321.38 70.00% 轉讓 2017年 12月 04日 股權交割 -2,552.40 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 其他說明： 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 新設子公司： 子公司名稱 成立日期 注冊資本（萬元） 持股比例 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 2017年1月13日 6,000 70% 嘉善嘉晟潭物業管理有限公司 2017年7月7日 100 100% 中福

513、海峽（平潭）金控集團有限公司 2017年6月23日 20,000 100% 中福海峽（平潭）資產管理有限公司 2017年8月16日 500 100% 中福（平潭）金融信息服務有限公司 2017年8月16日 500 100% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 155 6、其他、其他 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 福建綠閩林業開發有限公司 福州市 福州市 林業業務 100.00% 設立 漳州中福木業有限公司

514、 南靖縣 南靖縣 商品銷售 100.00% 設立 福建中福典當有限責任公司 福州市 福州市 典當行 51.00% 設立 福建中福生物科技有限公司 邵武市 邵武市 苗木業務 100.00% 設立 福建中榮混凝土有限公司 平潭 平潭 混凝土銷售 60.00% 設立 福建中福海峽建材城有限公司 平潭 平潭 建材城開發 84.00% 設立 中福海峽（平潭）水務工程有限公司 平潭 平潭 水務處理工程 100.00% 設立 中?？递x（平潭）旅游投資有限公司 平潭 平潭 旅游業投資與管理 70.00% 30.00% 設立 福建省建甌福人林業有限公司 建甌市 建甌市 林業業務 71.66% 收購股權 福建省建

515、甌福人木業有限公司 建甌市 建甌市 商品銷售 100.00% 收購股權 福建中福種業有限公司 建甌市 建甌市 苗木種植 100.00% 收購股權 福建省龍巖山田林業有限公司 龍巖市 龍巖市 林木種植 100.00% 收購股權 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 156 明溪縣恒豐林業有限責任公司 明溪縣 明溪縣 林業業務 86.00% 收購股權 龍巖中福木業有限公司 龍巖市 龍巖市 商品銷售 100.00% 收購股權 海天福地（平潭）旅游開發有限責任公司 平潭 平潭 旅游開發 85.00% 15.00% 設立 中福海峽（平潭）醫院管理有限公司 平潭 平潭 醫院運營管理

516、100.00% 設立 平潭口腔醫院有限責任公司 平潭 平潭 醫院運營管理 100.00% 設立 平潭康復醫院有限責任公司 平潭 平潭 醫院運營管理 100.00% 設立 平潭耳鼻喉醫院有限責任公司 平潭 平潭 醫院運營管理 100.00% 設立 平潭美容醫院有限責任公司 平潭 平潭 醫院運營管理 100.00% 設立 明溪縣首創生物有限責任公司 明溪縣 明溪縣 苗木種植 70.00% 設立 中福海峽（平潭）置業有限公司 平潭 平潭 項目開發管理 100.00% 設立 福建平潭中福大健康實業有限公司 平潭 平潭 生物品批發零售 51.00% 設立 平潭愛維口腔醫療有限公司 平潭 平潭 醫院運營管

517、理 100.00% 設立 福州市愛維口腔醫院有限公司 福州 福州 醫院運營管理 100.00% 設立 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 嘉善 嘉善 項目開發及管理 51.00% 39.00% 收購股權 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 北京 北京 項目開發及管理 90.00% 收購股權 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 157 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司 嘉善 嘉善 項目開發及管理 65.00% 收購股權 嘉善康輝商業經營管理有限公司 嘉善 嘉善 項目管理 100.00% 收購股權 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司 重慶 重慶 項目管理 70.00%

518、收購股權 漳州中福新材料有限公司 漳州 漳州 商品銷售 100.00% 設立 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 平潭 平潭 醫院運營管理 70.00% 設立 嘉善嘉晟潭物業管理有限公司 嘉善 嘉善 物業管理 100.00% 設立 中福海峽（平潭）金控集團有限公司 平潭 平潭 服務業 100.00% 設立 中福海峽（平潭）資產管理有限公司 平潭 平潭 服務業 100.00% 設立 中福（平潭）金融信息服務有限公司 平潭 平潭 服務業 100.00% 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 重慶市奇能旌通旅游景區管理有限責任公司已于2017年12月4日轉讓，本年合并重慶1-12月利潤表。

519、 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的期末少數股東權益余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 158 股利 福建省建甌福人林業有限公司 28.34% -2,738,828.63 4,251,044.25 138,929,639.36 明溪縣恒豐林業有限責任公司 14.00% 151,

520、194.43 0.00 20,493,939.67 福建中榮混凝土有限公司 40.00% -706,618.23 0.00 27,256,018.56 福建中福海峽建材城有限公司 16.00% -557,431.44 0.00 51,266,101.96 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 13.90% -426,175.13 0.00 13,407,534.64 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 10.00% -281,959.46 0.00 4,318,955.47 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司 35.00% -6,477,619.56 0.00 48,090,951.44 中福德馨

521、(平潭)健康管理有限公司 30.00% 41,681.16 0.00 18,098,912.72 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 福建中榮混凝土有限公司 161,206,266.40 36,421,958.24 197,628,224.64 129,488,178.23 0.00 129,488,178.23 140,813,

522、975.03 39,964,072.02 180,778,047.05 110,871,455.06 0.00 110,871,455.06 福建中福海峽建材城有限公司 482,577,165.46 207,792.34 482,784,957.80 162,371,820.59 0.00 162,371,820.59 461,687,734.71 454,757.33 462,142,492.04 138,245,408.33 0.00 138,245,408.33 明溪縣恒豐林業有限責任公司 141,903,287.31 31,722,061.29 173,625,348.60 26,91

523、0,660.07 0.00 26,910,660.07 135,733,381.08 31,608,121.22 167,341,502.30 21,761,429.35 321,499.62 22,082,928.97 福建328,35228,53556,8854,3983,226,57,625329,52228,95558,4735,5483,226,38,775中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 159 省建甌福人林業有限公司 2,220.77 5,824.37 8,045.14 ,317.92 941.53 ,259.45 0,914.99 3,616.20 4

524、,531.19 ,871.00 941.53 ,812.53 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 126,186,115.55 1,726,538.95 127,912,654.50 31,405,613.06 0.00 31,405,613.06 123,997,187.28 334,573.31 124,331,760.59 24,808,668.74 0.00 24,808,668.74 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 91,310,108.53 106,112,122.64 197,422,231.17 154,095,728.54 0.00 154,095,728.54 65,842

525、,377.08 108,670,672.54 174,513,049.62 127,190,692.68 0.00 127,190,692.68 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司 83,948,029.05 375,272,937.03 459,220,966.08 191,267,691.23 119,297,406.03 310,565,097.26 80,860,576.74 382,811,950.61 463,672,527.35 158,595,534.53 140,756,934.71 299,352,469.24 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 11,536,053.55

526、 48,835,343.00 60,371,396.55 41,687.47 0.00 41,687.47 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 160 福建中榮混凝土有限公司 148,607,104.39 -1,766,545.58 -1,766,545.58 18,987,218.38 133,001,847.95 80,622.28 80,622.28 2,867,638.99 福建中福海峽建材城有限公司 0.00 -3

527、,483,946.50 -3,483,946.50 -30,302,811.27 0.00 -7,119,031.68 -7,119,031.68 -73,764,290.32 明溪縣恒豐林業有限責任公司 7,818,383.76 1,456,115.20 1,456,115.20 12,944,319.15 9,173,293.77 -95,489.00 -95,489.00 -181,726.28 福建省建甌福人林業有限公司 34,346,375.87 -5,435,932.97 -5,435,932.97 6,853,848.44 39,968,746.61 -4,334,649.69

528、-4,334,649.69 11,518,622.31 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 7,567.57 -3,016,050.41 -3,016,050.41 -4,374,804.31 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 666,605.46 -3,995,854.31 -3,995,854.31 -1,018,947.02 嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司 12,437,364.04 -15,664,189.29 -15,664,189.29 -12,726,221.42 中福德馨(平潭)健康管理有限公司 0.00 138,937.20 138,937.20 123,066.82 其

529、他說明： （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 161 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 無無 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益

530、及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 福建省明溪青珩林場有限責任公司 明溪縣 明溪縣 森林培育及采運 31.85% 權益法 平潭中匯小額貸款股份有限公司 平潭 平潭 小額貸款等 28.00% 權益法 明溪縣豐林園藝有限責任公司 明溪縣 明溪縣 園藝植物栽培等 45.00% 權益法 湖州南潯古鎮景區營銷有限公司 湖州 湖州 旅游管理 36.00%

531、 權益法 南通濠河景區營銷有限公司 南通 南通 旅游管理 30.60% 權益法 湖州南潯康輝古鎮旅游開發有限公司 湖州 湖州 旅游開發 49.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 162 （2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期

532、初余額/上期發生額 福建省明溪青珩林場有限責任公司 平潭中匯小額貸款股份有限公司 明溪縣豐林園藝有限責任公司 湖州南潯古鎮景區營銷有限公司 南通濠河景區營銷有限公司 湖州南潯康輝古鎮旅游開發有限責任公司 福建省明溪青珩林場有限責任公司 平潭中匯小額貸款股份有限公司 福建省建新花卉市場有限公司 福建省建新花卉市場有限公司 湖州南潯古鎮景區營銷有限公司 南通濠河景區營銷有限公司 湖州南潯康輝古鎮旅游開發有限責任公司 四川小丁縱橫創意旅游資源開發有限公司 流動資產 60,868,728.89 127,289,824.78 2,085,609.67 177,604.58 380,113.58 8,95

533、2,655.86 62,238,406.92 95,788,554.14 27,928,176.43 625,571.90 585,691.35 760,753.10 8,988,976.10 3,784,408.86 非流動資產 6,015,331.96 614,311.48 4,525,382.59 172,876.13 4,650.26 3,765.18 6,028,745.62 30,340,364.68 19,048,505.47 3,312,233.94 308,016.53 8,636.30 5,760.12 1,399,929.53 資產合計 66,884,060.85 127

534、,904,136.26 6,610,992.26 350,480.71 384,763.84 8,956,421.04 68,267,152.54 126,128,918.82 46,976,681.90 3,937,805.84 893,707.88 769,389.40 8,994,736.22 5,184,338.39 流動負債 3,745,437.09 540,087.85 684,443.30 44,241.12 37,069.72 0.00 3,737,206.26 817,768.53 45,865.11 32,115.29 2,224,407.88 25,940.37 42,0

535、00.00 2,115,237.42 非流動負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 負債合計 3,745,437.09 540,087.85 684,443.30 44,241.12 37,069.72 0.00 3,737,206.26 817,768.53 45,865.11 32,115.29 2,224,407.88 25,940.37 42,000.00 2,115,237.42 歸屬于母公司63,138,623.76 127,364,048.41 5,926,548.96 30

536、6,239.59 347,694.12 8,956,421.04 64,529,946.28 125,311,150.29 46,930,816.79 3,905,690.55 -1,330,700.00 743,449.03 8,952,736.22 3,069,100.97 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 163 股東權益 按持股比例計算的凈資產份額 20,109,651.66 35,661,933.55 2,666,947.03 110,246.25 106,394.40 4,388,646.31 20,378,557.04 35,087,122.08 9,3

537、86,163.36 1,757,560.75 -479,052.00 221,987.40 4,386,840.75 920,730.29 對聯營企業權益投資的賬面價值 24,723,260.47 35,661,933.55 2,666,947.03 95,442.37 106,394.40 4,388,646.31 25,166,396.69 35,087,122.08 9,386,317.53 1,757,560.75 -479,052.00 221,987.40 4,386,840.75 920,730.29 營業收入 3,510,706.06 5,699,638.40 2,686,24

538、9.71 13,519,433.96 0.00 0.00 4,826,619.46 10,234,699.07 0.00 1,112,410.00 16,849,056.61 0.00 0.00 3,854,322.74 凈利潤 -391,322.52 4,188,898.12 2,020,858.41 1,595,817.70 -377,754.91 3,684.82 -787,620.35 7,702,300.13 -3,071,495.71 837,736.28 -3,857,977.32 -774,550.97 -137,074.85 348,471.21 其他綜合收益 0.00 0.

539、00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 綜合收益總額 -391,322.52 4,188,898.12 2,020,858.41 1,595,817.70 -377,754.91 3,684.82 -787,620.35 7,702,300.13 -3,071,495.71 837,736.28 -3,857,977.32 -774,550.97 -137,074.85 348,471.21 本年度收到的來自聯營企業的股利 318,500.00 598,080.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

540、.00 3,276,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他說明 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 164 合營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 聯營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 其他說明 無 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 無 （6）合營企業或聯

541、營企業發生的超額虧損）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 無 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投資相關的未確認承諾 無 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 無 4、重要的共同經營、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 無 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 無 其他說明

542、無 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 165 6、其他、其他 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 （一）風險管理目標和政策 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為利率風險)、信貸風險及流動性風險。公司的整體風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對公司財務業績的潛在不利影響。 1、利率風險 本公司的利率風險主要來自銀行借款及應付債券等帶息債務，而利率受國家宏觀貨幣政策的影響，使公司在未來承受利

543、率波動的風險。 公司總部財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對公司的財務業績產生不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整。公司董事會認為未來利率變化不會對公司的經營業績造成重大不利影響。 2、信貸風險 信貸風險主要來自現金及現金等價物、受限資金、應收賬款及其他應收款。就存放于銀行的存款而言，存款資金相對分散于多家聲譽卓越的銀行，面臨的信貸風險有限。有關應收款項，公司會評估客戶的信用度給予信用資信，再者，鑒于公司龐大的客戶基礎，應收帳款信貸風險并不集中，在應收票據結算方面，最大限度減少了應收票據的節余，且節

544、余票據多為3個月內即將到期的優質票據，故預期不存在重大信貸風險。另外，對應收賬款和其他應收款減值所作的準備足以應付信貸風險。 3、流動性風險 本公司采取謹慎的流動性風險管理，以確保足夠的貨幣資金及流動性來源。主要包括維持充足的貨幣資金、通過足夠的銀行授信保證能隨時取得銀行貸款、另外，除銀行間接融資外，開辟多種融資渠道，像銀行間市場的直接融資（短期融資券）等，這樣能很好的減少銀行間接融資受信貸規模和國家宏觀貨幣政策的影響，確保靈活的獲得足夠資金。 （二）金融資產轉移 本公司本年無金融資產轉移情況。 十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值

545、計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 - - - - 二、非持續的公允價值計量 - - - - 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 無 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 166 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 4、持續和非持續第三層次公允價值計

546、量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 無 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 無 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因、本期內發生的估值技術變更及變更原因 無 8、不以公允價值計量的金融資產

547、和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 無 9、其他、其他 無 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 福建山田實業發展有限公司 平潭縣 林產品開發 80,000,000.00 27.72% 27.72% 本企業的母公司情況的說明 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 福建山田實業發展有限公司 第一大股東 有限責任公司 平潭 劉平山 林產品開發 （續） 母公司名稱 注冊資本 母公司對本企業的持

548、股比例 母公司對本企業的表決權比例 本企業最終 控制方 統一社會信用代碼 福建山田實業發展有限公司 80,000,000.00 27.72% 27.72% 香港山田 91350000766175998F 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 167 本企業最終控制方是香港山田。 其他說明： 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、1。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營

549、企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 福建南方制藥股份有限公司 福建華閩控制的企業 福建華閩進出口有限公司 實際控制人控制的企業 福建華江房地產開發有限公司 福建華閩的聯營企業 福建嚴復紀念醫院（籌建） 本公司投資的非營利性醫療機構 福建華閩醫療器械有限公司 福建華閩控制的企業 平潭華閩欣海貿易發展有限公司 福建華閩控制的企業 福建三木進出口貿易有限公司 福建華閩控制的企業 福建康輝航空服務有限公司 董事關聯 其他說明 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯

550、交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 福建華閩醫療器械有限公司 采購長期資產 293,000.00 3,893,731.00 平潭華閩欣海貿易發展有限公司 購買設備報關服務費 0.00 30,000.00 福建康輝航空服務有限公司 購買機票 6,825.00 0.00 合計 299,825.00 3,923,731.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 168 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 福建省明溪青珩林場有限責任公司 銷售杉

551、木苗 0.00 25,000.00 明溪縣豐林園藝有限責任公司 銷售紅豆杉苗 472,500.00 75,403.80 福建南方制藥股份有限公司 銷售紅豆杉枝條 100,000.00 0.00 湖州南潯康輝古鎮旅游開發有限公司 收取服務費 13,592.23 0.00 合計 586,092.23 100,403.80 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯受托管理）關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定

552、價依據 本期確認的托管收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 關聯管理/出包情況說明 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 福建南方制藥股份有限公司 房屋租賃 200,500.00 175,475.47 福建華江房地產開發有限公司 房屋租賃 0.00 17,680.00 平潭中匯小額貸款股份有限公司 房屋租賃 83,

553、207.55 90,500.00 福建華閩醫療器械有限公司 房屋租賃 52,342.36 0.00 合計 336,049.91 283,655.47 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 福建三木進出口貿易有限公司 房屋租賃 239,948.94 172,418.40 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 169 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 漳州中福木業有限公司 20,000,000.00 2017

554、 年 03 月 17 日 2018 年 03 月 17 日 否 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 福建山田實業發展有限公司 400,000,000.00 2017 年 11 月 13 日 2017 年 12 月 23 日 福建山田實業發展有限公司 320,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 27 日 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位：

555、 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 3,429,300.00 2,658,700.00 （8）其他關聯交易）其他關聯交易 代墊款項 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 福建嚴復紀念醫院（籌建） 代墊社保及其他費用 31,805.33 15,726.20 明溪縣豐林園藝有限責任公司 代墊費用 0.00 49,393.22 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 170 福建華閩進出口有限公司 代墊社保 261,392.33 258,347.17 合計

556、 293,197.66 323,466.59 關聯方資金拆借 關聯方 本年發生額 上年發生額 合計 720,000,000.00 725,683,333.33 5,000,000.00 200,000.00 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 明溪縣豐林園藝有限責任公司 372,500.00 0.00 應收賬款 南方制藥股份有限公司 50,000.00 0.00 應收賬款 合計 422,500.00 其他應收款 福建嚴復紀念醫院（籌建） 800,000.00 6

557、05,028.00 其他應收款 明溪縣豐林園藝有限責任公司 0.00 28,385.14 其他應收款 福建三木進出口貿易有限公司 28,700.00 28,700.00 其他應收款 合計 828,700.00 662,113.14 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 福建華閩醫療器械有限公司 0.00 450,320.00 其他應付款 福建南方制藥股份有限公司 36,400.00 36,400.00 其他應付款 福建三木進出口貿易有限公司 30,173.22 0.00 其他應付款 福建華閩醫療器械有限公司 65,274.00 0.00

558、其他應付款 福建省建新花卉市場有限公司 0.00 5,055,000.00 其他應付款 四川小丁縱橫創意旅游資源開發有限公司 0.00 216,666.67 其他應付款 洪躍華 12,836.69 0.00 其他應付款 劉平山 26,174.40 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 171 其他應付款 合計 170,858.31 5,308,066.67 7、關聯方承諾、關聯方承諾 8、其他、其他 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3、以現金

559、結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他、其他 無 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 資本承諾 項 目 年末余額 年初余額 已簽約但尚未于財務報表中確認的 - 購建長期資產承諾 83,706,594.70 82,790,533.20 合 計 83,706,594.70 82,790,533.20 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 172 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在

560、的重要或有事項 1、訴訟、訴訟 訴訟事項參見附注十六、8、 （2）至十六、8、 （18）披露。 2、抵押擔保、抵押擔保 （1）中福海峽（平潭）發展股份有限公司以其擁有的世界金龍大廈第三層整層總面積3,292.84的物業作為抵押物向招商銀行福州分行借款5,000萬元； 并以其擁有的世界金龍大廈第七層及第23層總面積共計3,674.80的物業作為抵押物向建設銀行城北支行借款3,700萬元。 （2）明溪縣恒豐林業有限公司以總面積29,571畝林木資產作為抵押物向明溪縣農業銀行借款1,000萬元。 （3）嘉善康輝西塘旅游置業開發有限公司以其開發的項目西塘璞悅園作抵押向建行嘉善支行借款9,600萬元。

561、（4） 中福海峽 （平潭） 發展股份有限公司以其擁有的世界金龍大廈一層北面商鋪894、 第四層3,281.64的物業作為抵押向渤海銀行福州分行借款2,000萬元。 （5）由中福海峽（平潭）發展股份有限公司為漳州中福木業有限公司提供擔保，漳州中福木業有限公司向中國銀行南靖支行借款2,000萬元。 （6）漳州中福木業有限公司以其總面積141,205.20的土地使用權及總面積34,678.76的辦公樓、廠房和宿舍樓作為抵押物向中國工商銀行南靖支行借款4,000萬元。 （7）龍巖中福木業有限公司以其總面積50,779.2的土地使用權及總面積12,275.44房產作為抵押物向中國銀行龍巖分行借款1,50

562、0萬元。 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項、重要的非調整事項 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 173 3、銷售退回、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 2018年4月23日，本公司召開第九屆董事會2018年第六次會議審議通過了關于

563、轉讓控股子公司股權暨轉讓部分募集資金投資項目的議案 ，本公司及子公司北京中?？等A景區旅游開發有限公司（簡稱北京康華）與希努爾男裝股份有限公司（簡稱希努爾）簽署股權轉讓協議，本公司及北京康華將持有的嘉善康輝西塘旅游置業開發有限責任公司（簡稱西塘置業） 、嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司（簡稱康輝創世）的全部股權轉讓給希努爾，股權轉讓價格以經評估的西塘置業及康輝創世的全部凈資產評估價值乘以本公司的持股比例計算。截止評估基準日，西塘置業凈資產評估值為207,853,682.65元，康輝創世的凈資產評估值為177,264,268.13元。 十六、其他重要事項十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前

564、期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組、債務重組 3、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 （2）其他資產置換）其他資產置換 4、年金計劃、年金計劃 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 其他說明 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 174 6、分部信息、分部信息 （1）報告分部的

565、確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 （2）報告分部的財務信息）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 分部間抵銷 合計 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 （4）其他說明）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他、其他 （1） 、 控股子公司福建省建甌福人林業有限公司根據福建省林業廳、 福建省發展改革委和福建省住房和城鄉建設廳共同頒發的閩林宗（2009）74號文以及國家林業局、國家發展改革委和住房城鄉

566、建設部共同頒發的林計發（2009）135號文“關于做好國有林場危舊房改造有關工作的通知”，福建省建甌福人林業有限公司自2010年開始規劃和實施棚戶區改造，截止2017年12月31日，以職工個人集資方式籌集資金累計22,763.38萬元，尚未使用余額921.78萬元。 （2） 、子公司福建中福典當有限責任公司（簡稱中福典當）于2013年10月15日分別與南平市好當家商貿有限公司和南平市好嘉緣超市有限公司簽訂“貨物質押借款暨保證合同”（ 【閩中福典權質（2013）第040號】和【閩中福典權質（2013）第041號】 ，并由林依標個人提供擔保，同時以林依標持有的南平市好當家商貿有限公司90%股權（協

567、商評估價值：45,000,000.00元）做質押，分別為上述兩借款人提供不可撤銷連帶保證（擔保期限:2013/10/15-2014/4/14） ，中福典當分別借款給上述兩公司各750萬元，借款期限為兩個月至2013年12月14日到期；后經雙方協商多次續當期至2014年8月14日止，借款人仍然未償還借款本金1,500萬元，中福典當于2014年9月17日向福建省福州市中級人民法院（簡稱“福州中院”）提交民事訴訟狀并被法院受理；2014年10月10日，中福典當向福州中院申請財產保全，福州中院于2014年11月25日、26日陸續凍結了林依標名下的價值約1,700萬元的資產；2015年2月5日福州市中級

568、人民法院（2014）榕民初字第1571號民事判決書判決林依標自判決書生效之日起10日內償還中福典當1,500萬元本金及其相應逾期利息。 判決生效期屆滿后， 林依標拒不償還債務。 中福典當已于2015年6月12日向福州市中級人民法院提出按照借款協議拍賣、變賣林依標抵押物償還借款的民事訴訟申請。2016年3月10日，福州市鼓樓區人民法院作出（2015）鼓民初字第3951號民事判決，判決變賣林依標名下凍結資產償還中福典當債務并予以公告后，判決于2016年7月13日生效。判決生效后，林依標與中福典當達成協議，以其名下房產作價400.00萬元償還中福典當部分債務，并于2016年9月辦理完畢相關手續。余下

569、1,100.00萬元債務以林依標持有的夏商集團15.15%的股權拍賣償還。目前，林依標持有的廈門夏商百貨集團南平有限公司全部股權（占比15.15%）將由福州市中級人民法院統一拍賣并用于償還林依標所欠的各債權人的債務（包括林依標所欠中福典當的債務） 。鑒于林依標所欠債務的債權人較多且中福典當對主張凍結的1,000萬股股權無優先受償權， 本著謹慎性原則中福典當于2016年對上述尚未收到的借款本金1,100.00萬元全額計提減值準備。2017年福州市中級人民法院對凍結的林依標持有的廈門夏商百貨集團南平有限公司全部股權2878萬股權（占比15.15%）評估作價1,064.90萬元，于2017年10月1

570、0日、2017年11月9、2017年12月13日先后分三次進行公開競拍，三次拍賣結果均流拍。 （3） 、子公司福建中福典當有限責任公司（簡稱中福典當）于2011年7月31日與福建閥特貿易有限公司、陳曉強和福州嘉信房地產有限公司共同簽訂土地借款抵押暨保證合同 （閩字典抵（2011）第029號） ，福建閥特貿易有限公司向中福典當借款200萬元，至2011年12月12日福建閥特貿易有限公司歸還了借款本金（當金）116萬元，2012年8月30日，福建閥特貿易有限公司、陳曉強和福州嘉信房地產有限公司共同簽訂債務轉移協議 ，將尚余84萬元的債務轉移到陳曉強個人名下，2012年8月30日陳曉強與中福典當續簽

571、原貸款金額2,000,000.00元的 土地借款抵押暨保證合同（ 【閩中典抵 （2012） 第19號】 ,中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 175 【閩中典抵（2013）第006號】 ）至2014年5月13日，至到期日陳曉強一直未歸還上述84萬元借款本金；2014年6月4日，中福典當向福州市鼓樓區人民法院提起民事訴訟狀，2014年12月18日福州市鼓樓區人民法院第（2014）鼓民初字第2590號民事判決書判決陳曉強自判決書生效10日內償還中福典當84萬元借款本金及其他相關費用； 2014年12月26日， 陳曉強因不服判決向福州市中級人民法院提起上訴，福州市中級人民法院

572、于2015年2月2日受理；2015年4月16日福州市中級人民法院（2015）榕民終字第1108號判決書判決駁回陳曉強上訴，維持原來2014年12月18日福州市鼓樓區人民法院第（2014）鼓民初字第2590號民事判決書判決陳曉強自判決書生效10日內償還中福典當84萬元借款本金及其他相關費用的判決。 判決生效期屆滿后， 陳曉強拒不歸還欠款，中福典當于2015年7月31日向福建省閩侯縣人民法院提出實現擔保物權的申請。福建省閩侯縣人民法院于2015年9月15日和2015年10月15日出具（2015）侯民特字第7號、 （2015）侯民特字第7-1號 民事裁定書，作出準予中福典當對擔保物拍賣、變賣等方式變

573、價，中福典當對拍賣后的價款在債權范圍內優先受償的裁定。上述判決生效后，由于上述土地使用權被南平市延平區法院查封，導致該判決在2016年度未執行。2017年11月17日南平市延平區法院對中福典當【閩中典抵（2013）第006號】抵押合同項下凍結的抵押物評估作價628.36萬元，擬公開競拍出售，并就取得價款執行分配，2017年12月31日尚未有執行結果。截止報告日中福典當尚未收到上述款項。 （4） 、子公司福建中福典當有限責任公司（簡稱中福典當）于2013年6月18日分別與福建山園果業有限公司和福建南平新概念購物有限公司簽訂“房產抵押借款暨保證合同”（ 【閩中福典權抵（2013）第030號】和【閩

574、中福典權抵（2013）第031號】 ） ，并于當日辦理了房產抵押登記。同時由林依標個人提供擔保，分別為上述兩家借款人提供不可撤銷連帶保證（擔保期限:2013 /6/18-2013/7/17） ，中福典當合計借款給上述兩家公司共600.00萬元，借款期限為一個月（2013年7月17日到期） ；后經雙方以及擔保人協商多次續當期至2015年6月17日。借款期限屆滿后上述兩家借款人尚未歸還中福典當的抵押借款本金合計510.00萬元。 中福典當于2015年6月向福建省福州市鼓樓區人民法院（簡稱“鼓樓區法院”）提交民事訴訟狀并被法院受理；2016年3月10日鼓樓區法院（2015）鼓民初字第3951號民事判

575、決書做出拍賣福建山園果業有限公司和福建南平新概念購物有限公司抵押房產足額優先償還中福典當510.00萬元本金及其相應綜合費用的判決，該判決于2016年7月13日生效。2017年8月18日，延平區法院將中福典當抵押合同（ 【閩中福典權抵（2013）第030號】和【閩中福典權抵（2013）第031號】 ）項下凍結的抵押車庫的處置權轉移到鼓樓區法院。2018年1月8日，福州市鼓樓區人民法院出具執行裁定書 、 “ （2016）閩0102執2327號” 查封公告并查封該抵押房產，擬強制評估競拍出售執行分配，目前尚未執行完畢。截止報告日中福典當尚未收到上述款項 （5） 、控股子公司福建綠閩林業開發有限公司

576、（以下簡稱“綠閩林業”）于2013年10月30日分別同漳州市景晨林業股份有限公司簽訂三份林權轉讓合同 、同周倜簽訂一份林權轉讓合同 （以下簡稱“受讓方”） ，將綠閩林業持有的部分林權作價457.78萬元轉讓給受讓方，約定2013年12月25日前受讓方支付全部的林木資產轉讓款后辦理所有權轉讓手續。合同約定的付款期屆滿后，受讓方未按期支付款項，后經雙方協商將其中受讓方尚未支付的轉讓款447.7665萬元延期至2014年3月31日支付,并按一定利率支付延期利息。付款期再次屆滿后綠閩林業仍未收到上述款項，且受讓方未經綠閩林業同意私自處置了該標的中的部分林木資產。 綠閩林業于2015年5月22日向福建省

577、漳州市薌城區人民法院提交民事訴訟狀并被法院受理 （ 【2015薌民初字第5208號】 ） 。2015年9月22日漳州市薌城區人民法院民事判決書【2015薌民初字第5208號】判決被告向綠閩林業償還林業轉讓款4,429,665.00元，截止2014年3月3日的資金占用費145,738.80元；并從2014年4月1日起至還款日止，按人行規定的同期貸款基準利率的4倍計付資金占用費。目前，法院已查封、凍結景晨林業名下財產，包括其林場林木和在海峽股權交易所股權，案件尚在執行階段。 （6） 、原告三明市拓達生態養殖有限責任公司（簡稱拓達公司）訴訟明溪縣恒豐林業有限責任公司（簡稱恒豐林業）因進行林木作業導致

578、拓達公司養殖的棘胸蛙死亡。經福建省明溪縣人民法院（2015）明民初字第874號民事判決書判決明溪縣恒豐林業有限責任公司賠償三明市拓達生態養殖有限責任公司各項損失321,499.62元。恒豐林業不服判決，向三明市中級人民法院提起上訴，經福建省三明市中級人民法院（2017）閩04民終294號民事判決書終審判決明溪縣恒豐林業有限責任公司賠償三明市拓達生態養殖有限責任公司各項損失250,055.30元。恒豐林業根據終審判決，支付了該賠償款項。 （7） 、原告林宗杰訴中福海峽（平潭）發展股份有限公司（簡稱平潭發展）等四名被告對上海中福企業發展有限公司出資不實， 請求判令平潭發展等四名被告在上海中福企業投

579、資發展有限公司出資不實1,000萬元人民幣的范圍內承擔連帶責任。福建省福州市鼓樓區人民法院（2016）閩0102民初5211號民事判決書判決駁回原告林宗杰的訴訟請求。 （8） 、 子公司龍巖中福木業有限公司 （簡稱龍巖木業） 于2015年1月起與惠州市好的板科技有限公司 （簡稱惠州好的板）開始建立板材買賣合同，龍巖木業向惠州好的板供應各種板材。2016年3月29日，惠州好的板出具還款協議交付龍巖木中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 176 業， 還款協議載明：惠州好的板截止2016年3月31日共欠龍巖木業貨款3,962,029.94元，上述欠款將分六次于2016年9月1

580、5日前支付給龍巖木業。 還款協議出具后，惠州好的板僅支付362,094.94元。2016年6月2日，龍巖木業與惠州好的板、深圳拓奇智能家居新材料股份有限公司（簡稱深圳拓奇） 、福建好的板科技有限公司（簡稱福建好的板）簽訂還款協議補充約定 。 還款協議補充約定載明：截止2016年6月1日，惠州好的板仍欠原告貨款共計360萬元?；葜莺玫陌逋夥颠€龍巖木業出售的板材用于抵減部分貨款，因返還板材產生的實際費用由惠州好的板公司支付。深圳拓奇、福建好的板自愿為惠州好的板所欠貨款承擔連帶責任保證。 還款協議補充約定簽訂后，龍巖木業從惠州好的板拉回板材抵減貨款751,405.46元，抵減后，惠州好的板尚欠龍巖

581、木業貨款2,848,594.54元，龍巖木業因回收板材支付運費46,200元。上述案件于2016年12月8日經福建省龍巖市新羅區人民法院（2016）閩0802民初6595號判決書審理判決：惠州好的板公司于判決生效之日起十日內支付龍巖木業貨款2,848,594.54元，并支付以2,848,594.54元為本金，自2016年9月16日起至判決所確定的履行期限屆滿之日止，按中國人民銀行同期同類貸款基準利率計算的利息； 惠州好的板于判決生效之日起10日內支付龍巖木業運費46,200元； 深圳拓奇、福建好的板對惠州好的板的債務承擔連帶清償責任。截止報告日，龍巖木業尚未收到上述款項，龍巖木業本著謹慎性原則

582、對該筆賬款累計已全額計提壞賬準備。 （9） 、子公司福建中福生物科技有限公司（簡稱生物科技）與福建九峰農業發展有限公司（簡稱福建九峰）于2014年6月12日簽訂金線蓮原料供應合作協議 ，生物科技銷售金線蓮林下種植鮮品、金線蓮林下種植干品給福建九峰，貨款共計792,660元。以上貨款經生物科技多次督促，福建九峰仍未歸還。生物科技于2017年1月23日委托律師對福建九峰提起訴訟，福州市鼓樓區人民法院于2017年2月10日正式受理。2017年9月10日，法院下達判決書（判決書號為： （2017）閩0102民初1658號） ，判決如下：福建九峰應于判決生效之日起十日內向生物科技償還貨款792,660.

583、00元，并按照中國人民銀行同期同類貸款利率計付從2017年2月10日起至款項還清之日止逾期還款利息，如果福建九峰未按判決確定的期間履行給付金錢義務，應當加倍支付遲延履行期間的債務利息。截止報告日，生物科技尚未收到上述款項。 （10） 、子公司福建中福生物科技有限公司（簡稱生物科技）與福建貢享生態農業科技有限公司（簡稱福建貢享）于2015年8月1日簽訂金線蓮瓶苗采購協議 ，生物科技銷售金線蓮苗木給福建貢享，貨款共計1,553,816.70元。以上貨款經生物科技多次督促，福建貢享仍未歸還。生物科技委托律師對福建貢享提起訴訟，福建省永泰縣人民法院于2017年7月24日正式受理，2017年9月20日，

584、雙方達成民事調解書 （調解書號： （2017）閩0125民初1920號） ，調解書約定：福建貢享支付生物科技貨款1,373,816.70元，分期付款如下：于2017年11月30日前支付貨款103,816.70元，2018年12月31日前支付貨款635,000.00元，2019年9月30日前支付貨款635,000.00元；如福建貢享未按照上述約定的期限足額支付款項，視為款項全部提前到期，生物科技有權向法院申請強制執行， 福建貢享還應向生物科技支付未付款項的逾期付款利息損失 （利息自2016年7月1日起按年利率6%計付至款項付清之日止） 。福建共享已依約支付了103,816.70元貨款。 （11）

585、 、子公司福建中榮混凝土有限公司（以下簡稱中榮混凝土）于2014年3月14日 與福建永宏建設工程有限公司（以下簡稱永宏公司）簽訂商品砼銷售合同 ，為永宏公司錦繡城一期二標（5#，6#，7#水下樁）工程項目提供商品混凝土。合同簽訂后，中榮混凝土已按合同約定的時間和要求履行了商品混凝土供應義務。中榮混凝土履行完合同后，永宏公司未按照合同約定向中榮混凝土全額支付混凝土貨款。截止2016年11月1日，尚欠中榮混凝土貨款5,508,565.00元未支付。對上述未收到的貨款，中榮混凝土于2016年11月1日向平潭綜合試驗區人民法院提起民事訴訟并被受理（受理案件通知書號：2016閩0128民初3298號）

586、。2017年4月1日經平潭縣人民法院民事調解(調解書號： （2016）閩0128民初3298號)，中榮混凝土與永宏公司達成還款協議:永宏公司于2017年7月1日前和2017年9月16日前分兩期償還中榮混凝土欠款。截止報告日，中榮混凝土已按協議收到永宏公司全部還款。 （12） 、子公司福建中榮混凝土有限公司（以下簡稱中榮混凝土）于2013年4月與福建發展集團有限公司（以下簡稱發展公司）簽訂合同編號為201404007商品砼銷售合同 ，為發展公司建設平潭綜合試驗區竹園安置小區一期（A地塊）一區工程項目提供商品混凝土。合同簽訂后，中榮混凝土已按合同約定的時間和要求履行了商品混凝土供應義務。中榮混凝土

587、履行完合同后，發展公司未按照合同約定向中榮混凝土全額支付混凝土貨款。截止2016年11月9日，發展公司尚欠中榮混凝土貨款1,918,796.70元未支付。對上述未收到的貨款，中榮混凝土于2016年11月9日向平潭綜合試驗區人民法院提提起民事訴訟并被受理（受理案件通知書號：2016閩0128民初3607號） 。2017年平潭綜合試驗區人民法院做出“歸還所欠全部所欠貨款1,918,796.70元并加收預期違約金的133,969.3元”的判決（判決書號：2016閩0128民初3607號） 。判決生效后發展公司不服判決提起上訴。2018年3月6日福州市中級人員做出“駁回上訴，維持原判”的終審判決（判決

588、書號：2018閩01民終863號） 。截止報告日，中榮公司尚未收到上述款項。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 177 （13） 、子公司福建中榮混凝土有限公司（以下簡稱中榮混凝土）于2014年3月12日與福建省高華建設工程有限公司（以下簡稱高華公司）簽訂商品砼銷售合同 ，為高華公司建設錦繡城（水下樁基，9棟主體）項目中提供商品混凝土。合同簽訂后，中榮混凝土已按合同約定的時間和要求履行了商品混凝土供應義務。中榮混凝土履行完合同后，高華公司未按照合同約定向中榮混凝土全額支付混凝土貨款。截止2016年12月31日，高華公司尚欠中榮混凝土貨款5,659,273.00元未支付

589、。對上述未收到的貨款，中榮混凝土于2017年1月17日向平潭綜合試驗區人民法院提提起民事訴訟并被受理（受理案件通知書號:2017閩0128民初317號） 。中榮公司提起訴訟后，由于高華公司對訴訟管轄地存在異議，2017年6月7日平潭縣人民法院做出民事裁定 （裁定書號： （2017） 閩128民初317號） ， 裁定將該訴訟移交高華公司所在地的福清市人民法院審理。 截止報告日，該案件已移交福清市人民法院審理中。2017年福建省福清市人民法院受理了該案件。2018年2月24日福建省福清市人民法院年做出“判決后10日內高華公司支付全部貨款，加付違約金503,722.65元，按照月利率1.5%支付逾期

590、付款利息”的民事判決(判決書號：2017閩 0181民初6207號)。判決后高華公司不服該判決已經向福建省福州市中級人民法院提起上訴，2018年4月10日福州市中級人民法院做出“駁回上訴，維持原判”的終審判決。截止報告日，中榮公司尚未收到上述款項。 （14） 、子公司福建中榮混凝土有限公司（以下簡稱中榮公司）于2012年10月與聶林濤簽訂勞動合同 ，聶林濤成為中榮公司銷售部門員工。2015年12月聶林濤和中榮公司協議解除勞動合同，但雙方未就勞資達成一致。聶林濤于2016年11月2日向福建省平潭勞動爭議委員會申請仲裁，2017年1月9日平潭勞動爭議仲裁委員會做出嵐勞人仲決字（2017）3號裁決書

591、，駁回了聶林濤的仲裁請求。聶林濤不服仲裁決議，于2017年1月20日向平潭人民法院提起訴訟并被受理（案件受理號：2017閩0128民初541號） ， 2017年平潭縣人民法院做出 “勞資關系建立和解除均不存在異議” 的判決(判決書: 2017閩0128初541號)。一審判決后聶林濤不服判決向福建省福州市中級人民法院提起上訴。2018年2月28日福州市中級人民法院做出“駁回上訴，維持原判”的終審判決。 （15） 、子公司福建省建甌福人木業有限公司（以下簡稱福人木業）2015年分次向浙江齊嘉消防科技有限公司（簡稱齊嘉消防）銷售中纖維板，總銷售金額709,219.85元，收回貨款187,428.75

592、元,尚欠521,791.10元尚未歸還，以上款項經福人木業多次督促，齊嘉消防仍不歸還款項，故福人木業于2017年4月7日向建甌市人民法院提起訴訟，請求對方公司償還銷售余款。2018年2月11日，經南平市人民法院調解，雙發達成民事調解書 （調解書號： （2018）閩07民終63號） ，齊嘉消防按照調解書約定，于2018年3月16日向福人木業支付貨款469,612.00元。 （16） 、 本公司于2016年起為萬家樂家居裝飾 （福建） 有限公司 （簡稱萬家樂家居） 陸續提供中密度纖維板共計545,232.00元，截止到2017年12月31日，萬家樂家居尚欠本公司225,232.00元，本公司委托律

593、師對萬家樂家居提起訴訟，福建省福清市人民法院于2017年9月11日正式立案，依法適用簡易程序，公開開庭進行了審理。萬家樂家居認為本公司要求按照銀行同期貸款利率支付所欠貨款的利息沒有法律依據，要求法庭依法判決。法院于2017年10月30日作出判決（判決書號為（2017）閩0181民初6041號） ，判決如下：萬家樂家居于本判決生效之日起十日內支付本公司貨款225,232.00元，并按照中國人民銀行同期同類貸款利率計付從2017年9月11日起至款項還清之日止的利息， 如果萬家樂家居未按判決確定的期間履行給付金錢義務，應當加倍支付遲延履行期間的債務利息。本公司已于2018年4月13日申請強制執行，目

594、前該案尚在執行階段。 （17） 、子公司福建中福典當有限責任公司（以下簡稱中福典當）于2016年1月4日與陳梟簽訂貨物質押借款暨保證合同 （合同號：閩中福典物質（2016）第001號） ，合同中約定陳梟以一批價值1,020萬的水泥作價300萬質押給中福典當，辦理金額300萬的質押貸款，貸款期限6個月（2016年1月4日-2016年7月3日） ，傅曉郗為一般連帶保證人。雙方于2016年1月4日依規辦理了質押手續， 中福典當于當日向陳梟發放質押貸款300萬。 2016年8月3日后陳梟既不辦理續當也未繳納相關費用。中福典當多次催告陳梟歸還本金和利息無果后，2017年7月25日中福典當向福州市鼓樓區人

595、民法院提起民事訴訟，2017年8月1日福州市鼓樓區人民法院受理了該訴訟（受理通知書號：2017閩01026455號） 。截止本報告日該訴訟無新的進展。 （18） 、子公司中福海峽（平潭）水務工程有限公司（簡稱平潭水務）與凌志環保股份有限公司（簡稱凌志環保）因涉及合同糾紛，凌志環保于2017年11月30日向宜興市人民法院提起訴訟，要求平潭水務歸還其所欠凌志環保的工程款757.1萬及逾期利息12.97萬。應凌志環保提出的財產保全申請，宜興市人民法院超額凍結了平潭水務的銀行存款770萬元，該凍結財產已于2018年1月解凍。平潭水務對案件的管轄權提出異議，目前本案尚未審理。 中福海峽（平潭）發展股份有

596、限公司 2017 年年度報告全文 178 十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 26,130,809.77 98.49% 1,614,859.03 6.18% 2

597、4,515,950.74 66,449,940.48 98.81% 4,141,227.74 6.23% 62,308,712.74 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 400,000.00 1.51% 0.00 0.00% 400,000.00 800,000.00 1.19% 0.00 0.00% 800,000.00 合計 26,530,809.77 100.00% 1,614,859.03 6.09% 24,915,950.74 67,249,940.48 100.00% 4,141,227.74 6.16% 63,108,712.74 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收

598、賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 11,608,117.39 116,081.18 1.00% 1 年以內小計 11,608,117.39 116,081.18 1.00% 1 至 2 年 14,464,709.38 1,446,470.95 10.00% 2 至 3 年 2,023.00 606.90 30.00% 3 至 4 年 8,520.00 4,260.00 50.00% 4 至 5 年 0.00 0.00 80.00% 5 年以上 47,440.00

599、 47,440.00 100.00% 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 179 合計 26,130,809.77 1,614,859.03 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,893,634.71 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期

600、實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： 本年核銷應收賬款金額632,734.00元。 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 款項性質 年末余額 賬齡 占應收賬款年末 余額合計數的比例（%） 壞賬準備 年末余額 福建省三明市浩倫園藝植保有限公司 貨款 14,325,136.38 1-2年 53.99 1,432,513.64 福建省煙草公司三明市公司 貨款 4,203,895

601、.26 1年以內 15.85 42,038.95 福建富坊房地產開發有限公司 服務費 2,000,000.00 1年以內 7.54 20,000.00 黔南金福有限責任公司 貨款 1,553,112.30 1年以內 5.85 15,531.12 福建三明金明農資有限公司 貨款 1,517,956.53 1年以內 5.72 15,179.57 合計 23,600,100.47 88.95 1,525,263.28 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 180 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 本公司無因金融資產轉移而終止確認的應收

602、賬款。 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 本公司無轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額。 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 522,382,877.36 71.59% 0.00 0.00% 522,382,877.36 299,985,967.00 49.79% 0.00 0.00% 299,9

603、85,967.00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 11,504,910.95 1.58% 6,683,875.09 58.10% 4,821,035.86 8,658,492.13 1.44% 6,628,959.29 76.56% 2,029,532.84 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 195,826,965.63 26.83% 0.00 0.00% 195,826,965.63 293,802,074.90 48.77% 0.00 0.00% 293,802,074.90 合計 729,714,753.94 100.00% 6,683,875.09 0.92%

604、 723,030,878.85 602,446,534.03 100.00% 6,628,959.29 1.10% 595,817,574.74 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 中福海峽（平潭）置業有限公司 185,360,465.00 0.00 合并范圍內公司不計提 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 141,069,700.00 0.00 合并范圍內公司不計提 中福海峽（平潭）水務工程有限公司 111,299,328.98 0.00 合并范圍內公司不計提 福建中福海峽建材城有

605、限公司 84,653,383.38 0.00 合并范圍內公司不計提 合計 522,382,877.36 0.00 - - 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 181 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內 4,326,412.75 43,264.13 1.00% 1 年以內小計 4,326,412.75 43,264.13 1.00% 1 至 2 年 271,916.00 27,191.60 10.00% 2 至 3 年 407,166.61 122,149.9

606、8 30.00% 3 至 4 年 8,292.42 4,146.21 50.00% 4 至 5 年 20,000.00 16,000.00 80.00% 5 年以上 6,471,123.17 6,471,123.17 100.00% 合計 11,504,910.95 6,683,875.09 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 54,915.80 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0

607、.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 本年無核銷的其他應收款情況 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 182 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 周轉金 242,347.25 220,5

608、16.15 押金及保證金 3,910,157.25 1,405,133.00 資金往來 718,209,842.99 594,393,069.90 其他往來款 7,352,406.45 6,427,814.98 合計 729,714,753.94 602,446,534.03 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 中福海峽（平潭）置業有限公司 往來款 185,360,465.00 2-3 年 25.40% 0.00 北京中?？等A景區旅

609、游開發有限公司 往來款 141,069,700.00 1 年以內 26,069,700.00 元，1-2 年115,000,000.00 元 19.33% 0.00 中福海峽（平潭）水務工程有限公司 往來款 111,299,328.98 1 年以內 77,054,244.59 元，1-2 年34,245,084.39 元 15.26% 0.00 福建中福海峽建材城有限公司 往來款 84,653,383.38 1 年以內 32,105,576.55 元，1-2 年44,000,000.00 元，2-3 年8,547,806.83 元 11.60% 0.00 福建中榮混凝土有限公司 往來款 36,

610、776,933.45 1 年以內 3,006,933.45 元，1-2 年31,400,613.51 元，2-3 年2,369,386.49 元 5.04% 0.00 合計 - 559,159,810.81 - （6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、 金額及依據 （7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 本公司無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 183 （8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債

611、金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 本公司無轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額。 其他說明： 年末單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款（按單位） 年末余額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 184 漳州中福新材料有限公司 46,285.68 0.00 合并范圍內公司不計提 合 計 195,826,965.63 0.00 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,235,382,716.36 0.00 1,235,382

612、,716.36 1,193,382,716.36 0.00 1,193,382,716.36 對聯營、合營企業投資 166,504,165.47 130,842,231.92 35,661,933.55 175,315,671.53 130,842,231.92 44,473,439.61 合計 1,401,886,881.83 130,842,231.92 1,271,044,649.91 1,368,698,387.89 130,842,231.92 1,237,856,155.97 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提

613、減值準備 減值準備期末余額 福建省建甌福人林業有限公司 350,171,605.70 0.00 0.00 350,171,605.70 0.00 0.00 福建綠閩林業開發有限公司 19,680,393.44 0.00 0.00 19,680,393.44 0.00 0.00 漳州中福木業有限公司 239,707,144.92 0.00 0.00 239,707,144.92 0.00 0.00 福建中福種業有限公司 30,023,572.30 0.00 0.00 30,023,572.30 0.00 0.00 福建中榮混凝土有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,00

614、0,000.00 0.00 0.00 福建中福海峽建材城有限公司 300,300,000.00 0.00 0.00 300,300,000.00 0.00 0.00 中福海峽（平潭）水務工程有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 185 中福海峽（平潭）置業有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 嘉善康輝創世旅游開發有限責任公司 51,000,000.00 0.00 0.00 51,000,000.00

615、0.00 0.00 北京中?？等A景區旅游開發有限公司 112,500,000.00 0.00 0.00 112,500,000.00 0.00 0.00 中福德馨（平潭）健康管理有限公司 0.00 42,000,000.00 0.00 42,000,000.00 0.00 0.00 合計 1,193,382,716.36 42,000,000.00 0.00 1,235,382,716.36 0.00 0.00 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整

616、 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 福建省建新花卉市場有限公司 9,386,317.53 0.00 8,234,102.74 -1,152,214.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 平潭中匯小額貸款股份有限公司 35,087,122.08 0.00 0.00 1,172,891.47 0.00 0.00 598,080.00 0.00 0.00 35,661,933.55 0.00 優星紡織（福建）有限公司 53,672,252.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0

617、0 0.00 53,672,252.04 53,672,252.04 福建省2,000,00.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,02,000,0中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 186 運籌投資理財公司 00.00 00.00 00.00 上海洲際發展有限公司 3,693,041.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,693,041.00 3,693,041.00 蘇州永昌房屋建設開發有限公司 716,312.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

618、 0.00 0.00 0.00 716,312.02 716,312.02 上海中福企業投資發展有限公司 70,760,626.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70,760,626.86 70,760,626.86 小計 175,315,671.53 0.00 8,234,102.74 20,676.68 0.00 0.00 598,080.00 0.00 0.00 166,504,165.47 130,842,231.92 合計 175,315,671.53 0.00 8,234,102.74 20,676.68 0.00 0.00 59

619、8,080.00 0.00 0.00 166,504,165.47 130,842,231.92 （3）其他說明）其他說明 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 129,532,365.70 113,759,508.41 157,413,656.64 138,144,184.34 其他業務 14,355,268.24 3,443,816.72 20,562,707.59 4,297,317.91 合計 143,887,633.94 117,203,325.13 177,976,364.23 142,441,502

620、.25 其他說明： 5、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 187 成本法核算的長期股權投資收益 10,748,955.75 38,534,673.10 權益法核算的長期股權投資收益 20,676.68 1,542,344.90 處置長期股權投資產生的投資收益 2,065,897.26 0.00 理財收益 25,384,351.88 23,339,616.11 合計 38,219,881.57 63,416,634.11 十八、補充資料十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用

621、不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -1,414,207.77 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 6,855,230.12 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 2,127,740.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -728,737.56 其他符合非經常性損益定義的損益項目 25,459,825.14 減：所得稅影響額 7,680,068.15 少數股東權益影響額 -509,114.31 合計 25,128,896.09 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界

622、定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀釋每股收益 （元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.19% 0.0031 0.0031 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.61% -0.0099 -0.0099 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報

623、告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 188 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 4、其他、其他 中福海峽（平潭）發展股份有限公司 2017 年年度報告全文 189 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他證券市場公布的年度報告。 中福海峽（平潭）發展股份有限公司中福海峽（平潭）發展股份有限公司 法定代表人（簽字） ：法定代表人（簽字） ： 劉平山劉平山 二一八年四月二十六日二一八年四月二十六日