廣東省高速公路發展股份有限公司2004年年度報告（83頁）.PDF

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1、 二四年年度報告二四年年度報告 廣東省高速公路發展股份有限公司廣東省高速公路發展股份有限公司 二五年三月 重要提示重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事馬春生先生因公出差，未能出席董事會，已委托已委托董事凌堅先生出席并表決。 公司董事長曹曉峰先生、總經理霍燕濱先生、總會計師肖來久先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 目目 錄錄 公司基本情況簡介 -1- 會計數據和業務數據摘要 -2- 股本變動及股東情況 -5- 董事、 監事、 高級管理人員和員工情況-8- 公司治理結構

2、-12- 股東大會情況簡介 -14- 董事會報告 -15- 監事會報告 -26- 重要事項 -28- 財務報告 -29- 備查文件目錄 -81- 本報告分別以中、英文編制，在對中外文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告公司基本情況簡介 第 1 頁 I 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司的法定名稱 中文：廣東省高速公路發展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文縮寫：GPED 二、公司法定代表人：曹曉峰 三、公司董事會秘書：肖來久 聯系地址：廣東省廣州市

3、白云路 85 號 電話：(020)83731365 傳真：(020)83731384 電子信箱： 證券事務代表：左江 聯系地址：廣東省廣州市白云路 85 號 電話：(020)83731388- 230 傳真：(020)83731384 電子信箱： 四、公司注冊地址：廣東省廣州市白云路 85 號 公司辦公地址：廣東省廣州市白云路 85 號 郵政編碼：510100 公司國際互聯網網址： 電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙：證券時報、中國證券報、上海證券報、大公報、香港商報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址： 公司年度報告備置地點：廣東省廣州市白云路 85 號 六、公司股票上市交易

4、所：深圳證券交易所 股票簡稱：粵高速 A、粵高速 B 股票代碼：000429、200429 七、其他有關資料 1、公司首次注冊登記日期：1993 年 2 月 9 日 注冊地址：廣州市東風中路 503 號東建大廈 4 樓 公司最近一次變更注冊登記日期：2004 年 5 月 24 日 注冊地址：廣州市白云路 85 號。 2、企業法人營業執照注冊號：企股粵總字第 002875 號 3、稅務登記號碼：440102190352102 4、公司聘請的會計師事務所 廣州羊城會計師事務所有限公司， 辦公地點： 廣州市東風中路 410 號健力寶大廈 25 樓。 安永會計師事務所，駐境內辦事處：廣州市環市東路 3

5、39 號廣東國際大酒店辦公室主樓 1110 至 1111 室。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告會計數據和業務數據摘要 第 2 頁 II 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、公司本年度實現的利潤總額及其構成一、公司本年度實現的利潤總額及其構成： 單位：人民幣元 指標項目 2004 年度 利潤總額 493,498,744.04凈利潤 258,201,252.90扣除非經常性損益后的凈利潤 257,873,730.62主營業務利潤 591,298,908.74其它業務利潤 3,693,716.33營業利潤 420,831,689.72投資收益 82,434,308.37補

6、貼收入 0.00營業外收支凈額 - 9,767,254.05經營活動產生的現金流量凈額 674,823,385.84現金及現金等價物凈增減額 264,463,232.70注 1、公司除按中國會計準則出具財務報告外，還按國際會計準則出具了財務報告，以供境外投資者參考。境內會計師按中國會計準則計算的凈利潤（合并）258,201,252.90 元，境外會計師按國際會計準則計算的凈利潤（合并）194,522,000.00 元，境外會計師比境內會計師審定凈利潤少 63,679,252.90 元，差異原因詳見本章中會計補充資料（一） 。 注 2、扣除非經常性損益項目和涉及金額 單位：人民幣元 主要項目 2

7、004 年度金額1、處置長期投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產的損益 - 40,034,275.592、越權審批或無正式批文的稅收返還、減免 -3、各種形式的政府補貼 -4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 27,679,864.765、短期投資損益 591,565.856、委托投資損益 -7、 扣除公司日常根據企業會計制度固定提取的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 445,706.408、不可抗力因素、如遭受自然災害計提的各項資產減值準備 -9、以前年度已經計提各項減值準備的轉回 13,599,149.5910、債務重組損益 -11、資產置換損益 -12、交易

8、價格顯失公允產生的超出公允價值部分的損益 -13、比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 -14、證監會認定的其他項目 -15、小計 2,282,011.0116、以上項目對所得稅的影響 - 1,954,488.73合計 327,522.28廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告會計數據和業務數據摘要 第 3 頁 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標如下： 2003 年度 2002 年度 指標項目 2004 年度 調整前 調整后 調整前 調整后 主營業務收入（元 ） 902,454,921.50 797,190,721.00 797,190,721.00 7

9、53,156,947.00 753,156,947.00 凈利潤（元 ） 258,201,252.90 181,182,988.13 174,985,947.02 171,024,582.16 155,173,786.62 總資產（元 ） 6,837,621,820.60 6,663,419,082.32 6,663,419,082.32 6,140,580,965.34 6,140,580,965.34 股東權益（ 不含少數股東權益） （元 ） 3,634,903,493.42 3,534,078,664.97 3,503,299,837.45 3,480,312,041.99 3,455,

10、730,228.58 每股收益（ 元/股） （ 全面攤?。?0.21 0.14 0.14 0.14 0.12 每股收益（ 元/股） （ 加權平均） 0.21 0.14 0.14 0.14 0.12 扣除非經常性損益后的每股收益 （ 元/股） 0.21 0.14 0.14 0.15 0.13 每股凈資產 （ 元/股） 2.89 2.81 2.79 2.77 2.75 調整后的每股凈資產（元 /股 ） 2.88 2.80 2.78 2.75 2.73 每股經營活動產生的現金 流 量 凈 額 0.54 0.36 0.36 0.28 0.28 凈資產收益率（全面攤薄 ） 7.10% 5.13% 4.9

11、9% 4.91% 4.49% 凈資產收益率（加權平均 ） 7.30% 5.07% 5.07% 4.86% 4.55% 扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率 7.29% 5.03% 5.03% 5.20% 4.90% 三、報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣元 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 1,257,117,748.00 1,534,807,790.79 348,145,977.20 68,891,091.09 364,934,238.76 3,503,299,837.45 本期增加 99,065.53 38,730,187.94 12,910

12、,062.65 93,759,290.16 131,603,655.97 本期減少 期末數 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 386,876,165.14 81,801,153.74 458,693,528.92 3,634,903,493.42 變動原因 一參股公司將無法支付的應付款項轉增資本公積 提取了盈余公積 提取了法定公益金 本年度盈利 本年度盈利 四 、會計補充資料 （一） 境內外會計準則計算的報告期凈資產和報告期凈利潤的差異原因 金額單位：人民幣千元 凈利潤 凈資產 根據中國會計準則列示 258,201 3,634,903 折舊調整, 凈值 - 1

13、1,730 - 97,656 收購聯營公司及附屬公司股東權益所產生商譽之攤銷調整, 凈值 10,732 32,241 轉讓九江大橋之未實現收益轉回調整 2,496 - 36,392 轉讓九江大橋之未實現收益相應之遞延稅項資產沖銷調整 - 822 1,569 其他長期資產之確認及其攤銷 - 2,859 10,293 佛開、廣佛、廣珠、粵肇及廣惠公司遞延稅款確認 - 29,359 - 59,559 應稅局要求于本年度額外繳納之稅項 - 30,779 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告會計數據和業務數據摘要 第 4 頁 其他 - 1,358 - 3,659根據國際會計準則列示 194,52

14、2 3,481,740對本公司進行審計的境外審計機構是安永會計師事務所。 （二） 根據中國證監會關于發布 公開發行證券公司信息披露編報規則 第 9 號通知精神，公司 2004 年度按照全面攤薄法和加權平均法計算的凈資產收益率和每股收益： 凈資產收益率 每股收益 （元） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 ROE全面攤薄 加權平均 EPS主營業務利潤 16.27% 16.71% 0.47 0.47 營業利潤 11.58% 11.89% 0.33 0.33 凈利潤 7.10% 7.30% 0.21 0.21 扣除非經常性損益后的凈利潤 7.09% 7.29% 0.21 0.21 （三）資產減值準備明細

15、表 金額單位：人民幣元 項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額 一、壞賬準備合計 1,470,000.00567,256.58- 2,037,256.58其中：應收賬款 -548,399.40- 548,399.40其他應收款 1,470,000.0018,857.18- 1,488,857.18二、短期投資跌價準備合計 145,477.73357,555.00503,032.73 -其中：股票投資 145,477.7350,232.31195,710.04 債券投資 307,322.69307,322.69 三、存貨跌價準備合計 - -其中：庫存商品 - -原材料 - -四、長期投

16、資減值準備合計 17,254,012.03- 5,518,601.96 11,735,410.07其中：長期股權投資 5,518,601.96- 5,518,601.96 -長期債權投資 - -五、固定資產減值準備合計 16,100,000.0016,100,000.00 -其中：房屋、建筑物 3,700,000.00- 3,700,000.00 -機器設備 - -六、無形資產減值準備合計 - -其中：專利權 - -商標權 - -七、在建工程減值準備 - -八、委托貸款減值準備 - - 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告股本變動及股東情況 第 5 頁 III 股本變動及股東情況股本變

17、動及股東情況 一、股份變動情況表一、股份變動情況表 單位：股 本次變動增減（+、） 本次變動前 配股 送股 公積金 轉股 增發其他 小計 本次變動后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 512,142,945 512,142,945 其中： 國家持有股份 474,780,525 474,780,525 境內法人持有股份 37,362,420 37,362,420 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 166,694,053 - 45,000,000- 45,000,000 121,694,053 其中： 境內法人持股 121,694,053 121,694,053 境外法人持股 45,000

18、,000 - 45,000,000- 45,000,000 03、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 678,836,998 - 45,000,000- 45,000,000 633,836,998二、已流通股份 1、境內上市的人民幣普通股 274,530,750 274,530,7502、境內上市的外資股 303,750,000 +45,000,000+45,000,000 348,750,0003、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 578,280,750 +45,000,000+45,000,000 623,280,750三、股份總數 1,257,117,748

19、 00 1,257,117,748 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告股本變動及股東情況 第 6 頁 二、股票發行與上市情況二、股票發行與上市情況 1、 近三年公司無股票發行。 2、 根據中國證監會證監公司字20033 號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批復，IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.所持有的4,500 萬非上市外資股轉為 B 股流通股并于 2004 年 3 月 8 日上市流通。 3、 到報告期末，公司無內部職工股。 三、股東情況介紹三、股東情況介紹 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股東共計 98,73

20、6 戶，當中 A 股股東 65,632 戶，B 股股東 33,104 戶。 2、前十名股東持股情況 股東名稱 年度內增減 (股) 年末持股數量（股） 比例（）股份類別 質押或凍結的股份數量 股東性質 廣東省交通集團有限公司 474,780,52537.77% 未流通無 國家股股東 IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 65,055,9175.18% 已流通無 外資股股東 廣東省高速公路有限公司 19,377,1871.54% 未流通無 法人股股東 廣東粵財信托投資有限公司 14,062,5001.12% 未流通無 法人股股東 全國社?；鹨涣惆私M合 +13,080,48

21、1 13,080,4810.72% 已流通無 流通股股東 上海海通證券深圳業務部 9,065,6980.41% 已流通無 流通股股東 裕元證券投資基金 +8,001,181 8,001,1810.34% 已流通無 流通股股東 博時精選股票證券投資基金+6,569,819 6,569,8190.30% 已流通無 流通股股東 新會市司前鎮經濟聯合總社 5,176,8900.28% 未流通無 法人股股東 裕隆證券投資基金 +4,079,878 4,079,8780.27% 已流通無 流通股股東 （1）前十名股東中，廣東省交通集團有限公司代表國家持有國家股 474,780,525 股。 （2）前十名股

22、東中，廣東省交通集團有限公司為廣東省高速公路有限公司的全資控股母公司。全國社?；鹨涣惆私M合、裕元證券投資基金、博時精選股票證券投資基金、裕隆證券投資基金均為博時基金管理有限公司管理。 其他股東之間未清楚是否存在關聯關系， 即是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、控股股東簡介 廣東省交通集團有限公司為本公司之第一大股東，法人代表為朱小靈，成立于 2000 年8 月 23 日，注冊資金 168 億元，為國有獨資有限公司，經營范圍：股權管理；組織資產重組、優化配置；通過抵押、產權轉讓、股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路、鐵路項目營運及

23、相關產業；技術開發、應用、咨詢、服務；公路、鐵路客貨運輸；船舶工業；境外關聯業務。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告股本變動及股東情況 第 7 頁 廣東省國資委 實際控制人情況： 4、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持股數量（股） 股份種類 IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 65,055,917 B 股 全國社?；鹨涣惆私M合 13,080,481 A 股 上海海通證券深圳業務部 9,065,698 A 股 裕元證券投資基金 8,001,181 A 股 博時精選股票證券投資基金 6,569,819 A 股 裕隆證券投資基金公司 4,079,878

24、 A 股 內藤證券株式會社 3,372,387 B 股 國聯安德盛小盤精選證券投資基金 2,439,409 A 股 光大保德信量化核心證券投資基金 2,377,908 A 股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED- A/C CLIENT 2,263,100 B 股 全國社?；鹨涣惆私M合、裕元證券投資基金、博時精選股票證券投資基金、裕隆證券投資基金均為博時基金管理有限公司管理。 未清楚其它前十名流通股股東之間是否存在關聯關系，即是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 廣東省交通集團有限公司 100%廣東省高速公路發展股份有限公司37.77% 廣東省高速

25、公路發展股份有限公司 二四年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 8 頁 IV 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事、高級管理人員情況 1、基本情況 任期 姓名 職務 性別年齡(年) 期初持股數(股) 期末持股數(股) 增減變動量(股) 曹曉峰 董事長 男40 2002200518,400 18,400 0 霍燕濱 董事、總經理 男38 2002200515,300 15,300 0 肖來久 董事、 副總經理、 總會計師兼董事會秘書 男41 2002200515,300 15,300 0 凌堅 董事 男4

26、3 200320050 0 0 馬春生 董事 男40 200320050 0 汪濤 董事 男41 2002200515,300 15,300 0 黎文政 董事 男53 2002200523,400 23,400 0 劉勤 獨立董事 男40 200220050 0 0 賀洪弟 獨立董事 女64 200220050 0 0 賀強 獨立董事 男52 200320050 0 向天桂 獨立董事 女48 200320050 0 李東山 監事會主席 男40 200220050 0 0 吳健祥 監事 男57 200320050 0 徐燕 監事 女50 2002200544,550 44,550 0 李梅 監事

27、 女35 2002200594,050 94,050 0 涂慧玲 監事 女45 2002200543,425 43,425 0 董國峰 副總經理 男35 2002200543,425 43,425 0 云武俊 總經濟師、總法律顧問 男50 2002200515,300 15,300 0 王甲辰 總工程師 男40 2002200533,580 33,580 0 彭曉芳 內審負責人 女42 200220056,100 6,100 0 2、董事、監事在股東單位任職情況 姓名 任職的股東名稱在股東單位擔任的職務 任職期間 是否領取報酬、津貼（是或否）凌堅 廣東省交通集團有限公司 投資部部長 2000.

28、6 至今 是 馬春生 廣東省高速公路有限公司 總經理、黨委委員 2003.4 至今 是 汪濤 廣東粵財信托投資有限公司 副總經理 1995.7 至今 是 黎文政 馬來西亞怡保工財務董事 1996.6 至今 是 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 9 頁 程海外投資有限公司 李東山 廣東省交通集團有限公司 計劃財審部部長2003.3 至今 是 吳健祥 廣東省交通集團有限公司 工會副主席 2003.3 至今 是 3、現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況。 曹曉峰先生，現任本公司董事長、黨委書記，碩士研究

29、生，高級工程師和高級經濟師，1998 年至今在本公司工作，歷任常務副總經理、副董事長、總經理?，F兼任廣佛高速公路公司董事長，廣東廣惠高速公路公司副董事長。 霍燕濱先生，現任本公司董事、總經理，博士，高級經濟師，1993 年至今在本公司工作，歷任證券部經理、董事會秘書、副總經理?，F兼任廣東佛開高速公路有限公司董事長，廣東廣惠高速公路公司董事、廣東江中高速公路有限公司副董事長。 肖來久先生，現任本公司董事、副總經理、總會計師兼董事會秘書，1992 年至今在本公司工作，歷任財務部經理?，F兼任廣東佛開高速公路有限公司董事，深圳惠鹽高速公路有限公司副董事長，廣佛高速公路公司董事。 凌堅先生，現任本公司董

30、事，碩士，高級工程師，1993 年2000 年任廣東省公路設計院副院長，2000 年至今任廣東省交通集團有限公司投資經營部部長。 馬春生先生，現任本公司董事，大學本科，教授級高級工程師，2000 年2003 年任廣東省公路勘察規劃設計院院長，2003 年至今在廣東省高速公路公司工作，現任董事長。 汪濤先生，現任本公司董事，碩士研究生，1995 年2001 年任廣東粵財信托投資公司副總經理，2001 年至今任廣東粵財投資控股有限公司副總經理。 黎文政先生，現任本公司董事，碩士，1971 年至今在馬來西亞怡保工程集團有限公司工作，現任財務董事。 劉勤先生，現任本公司獨立董事，博士后，2000 年2

31、001 年擔任西安交通大學教師，2001 年2002 年任華夏基金管理有限公司數量分析師， 2002 年2003 年任華商基金管理有限公司籌備組技術總管，2004 年至今任國泰基金管理公司技術總監。 賀洪弟女士，現任本公司獨立董事，大學本科，注冊會計師，1996 年1997 年擔任廣東省宏建審計師事務所注冊會計師，現為深信會計事務所（有限公司）的注冊會計師。 賀強先生，現任本公司獨立董事，大學本科，1985 年至今在中央財金大學工作，現任教授，兼任濟南柴油機股份有限公司、湖南洞庭水殖股份有限公司、湛江港股份有限公司獨立董事。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事、監事、高級管理人員

32、和員工情況 第 10 頁 向天桂女士，現任本公司獨立董事，大學本科，1994 年至今為北京長安律師事務所合伙人，從事律師工作。 李東山先生，現任本公司監事會主席，大學本科，1998 年2000 年在廣東省交通廳任主任科員，2000 年至今在廣東省交通集團工作，現任計劃財審部部長。 吳健祥先生，現任本公司監事，大學?？?，1996 年2000 年在香港威盛運輸企業有限公司擔任副總經理，2000 年2003 年在廣東交通投資公司擔任副總經理、黨委書記，2003年至今在廣東省交通集團有限公司擔任工會副主席。 徐燕女士，現任本公司監事，大學本科，1990 年1996 年在廣佛高速公路有限公司任經理，19

33、96 年2003 年在廣東省高速公路公司任黨委副書記，2003 年至今在廣東華路交通科技有限公司工作，現任董事長。 李梅女士，現任本公司監事、辦公室主任、黨辦主任、紀檢委員，大學?？?，政工師，1998 年至今在本公司工作，現兼任廣東廣惠高速公路公司監事會主席，中江高速公路有限公司監事會主席。 涂慧玲女士，現任本公司監事、工會副主席，研究生，高級政工師，1992 年至今在本公司工作。 董國峰先生，現任本公司副總經理，研究生，高級政工師，1990 年1997 年在廣花高速公路公司工作，1997 年至今在本公司工作，現兼任廣東高速科技投資有限公司董事長，肇慶粵肇公路有限公司董事。 云武俊先生，現任本

34、公司總經濟師、總法律顧問，大學本科，高級會計師，1990 年1995 年在廣東省糧油進出口公司任審計科科長、紀檢委員，1995 年至今在本公司工作，現兼任廣東茂湛高速公路有限公司副董事長， 廣東高速科技投資有限公司董事， 廣東佛開高速公路有限公司監事會主席，廣東水電二局股份有限公司獨立董事。 王甲辰先生，現任本公司總工程師，大學本科，高級工程師，1995 年1997 年參與 325國道九江大橋北引道擴建工程， 1997 年2000 年參與廣清高速公路新華至銀盞段擴建工程，2000 年至今在本公司工作，現兼任中江高速公路有限公司董事、肇慶粵肇公路有限公司董事長。 彭曉芳女士，現任本公司內審負責人

35、，大學本科，高級會計師，1993 年至今在本公司工作，現兼任廣東高速科技投資有限公司監事，廣東佛開高速公路有限公司監事，深圳惠鹽高速公路有限公司監事。 3、年度報酬情況 董事、監事報酬已經 2002 年第一次股東大會審議確定?，F任董事、監事、高級管理人員在公司領取的 2004 年度報酬總額為 308.83 萬元， 金額最高的前三名董事的報酬為 91.89廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事、監事、高級管理人員和員工情況 第 11 頁 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬為 91.89 萬元。 公司現任董事、監事、高級管理人員共 21 人，均有在本公司領取報酬和津貼，年度報酬數額

36、區間如下： 年度報酬區間 董事、監事、高級管理人員分布情況 010 萬元 11 人 1020 萬元 2 人 2030 萬元 6 人 3040 萬元 2 人 4、報告期內離任的董事、監事、高級管理人員姓名及原因。 報告期內，無董事、監事、高級管理人員離任。 二、員工情況 二、員工情況 截止 2004 年底，本公司在職員工 1075 名，具體情況如下： 按職能劃分 按職能劃分 人數 比例 管理人員 207 19.20% 收費人員 745 69.30% 路政人員 36 3.30% 后勤人員 87 8.09% 合計 1075 100.00% 按職稱劃分 按職稱劃分 高級職稱 23 2.10% 中期職稱

37、 70 8.37% 初級職稱 109 10.10% 其他 873 81.20% 合計 1075 100.00% 按學歷劃分 按學歷劃分 研究生或研究生以上學歷 12 1.10% 本科學歷 90 8.30% 大中專學歷 467 43.40% 其他 506 47.00% 合計 1075 100.00% 本公司需要承擔費用的退休職工人員 5 人。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告公司治理結構 第 12 頁 V 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況一、公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作。

38、目前，公司已制定并實行的制度有： 董事會議事規則 、 股東大會議事規則 、 監事會議事規則 、 獨立董事制度 、 關于提取各項資產減值準備的內部控制制度 、 信息披露管理制度 、 重大信息內部報告制度和投資者關系管理制度 。公司獨立董事共 4 名，占董事會人員的三分之一以上。公司法人治理結構較為完善，與中國證監會有關文件要求不存在差異。 二、獨立董事履行職責情況二、獨立董事履行職責情況 公司四位獨立董事劉勤、賀洪弟、賀強、向天桂嚴格按照上市公司治理準則 、 獨立董事制度和公司章程等規章制度的規定履行職責。報告期內，4 位獨立董事積極參加公司召開的董事會及股東大會， 根據其專業知識和能力對公司的

39、日常運作情況以及重大投資決策等方面做出獨立、客觀、公正的判斷，提出了專業的意見，對公司關聯方資金往來及對外擔保若干問題的專項說明發表了獨立意見，切實維護了公司和廣大股東的利益。 1、獨立董事參加董事會情況 姓名 本年度召開董事會次數 親自出席董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 備注 劉勤 4 4 0 0 賀洪弟 4 4 0 0 賀強 4 4 0 0 向天桂 4 4 0 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司 4 位獨立董事對本年度董事會各項議案沒有提出異議。 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況說明三、公司與控股股東在業務、人員、資產

40、、機構、財務等方面分開情況說明 本公司控股股東是廣東省交通集團有限公司，持有本公司 474,780,525 股，占總股本37.77%。本公司法人治理結構健全，與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到分開，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、公司業務獨立 本公司主要經營業務是廣佛高速公路和佛開高速公路的收費和養護工作，同時參、控股深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、 中江高速公路有限公司、 肇慶粵肇公路有限公司和廣東高速科技投資有限公司。本公司主營業務突出，具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司的業務決策均系

41、獨立做出，與其具有實際控制權的股東是完全分開的。涉及關聯交易的業務，其交易條件和內容是本著公平交易的原則進行的，不存在損害公司及公司其他股東利益的情況。關聯交易內容披露充分、及時、準確，對公司不存在負面影響。 2、公司資產完整 公司產權關系明確。各股東注入公司的資產均獨立完整，產權清晰；出資全部足額到位廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告公司治理結構 第 13 頁 并已完成相關的產權變更手續。 3、公司人員獨立 在人員關系上，公司總經理、副總經理、董事會秘書及財務負責人均屬專職，未有在母公司兼職的情況，且均在上市公司領薪。 公司所有的董事、監事均通過合法程序選舉產生，總經理、副總經理、

42、總會計師、總經濟師、總工程師均由董事會直接聘任，其他各級管理人員由總經理直接聘任，公司擁有獨立的人事任免權。 4、公司財務獨立 公司設立了獨立的財會部門，包括子公司、分公司在內均設立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。 公司獨立開設銀行帳戶，不存在將資金存入大股東的財務公司或結算中心帳戶的情況；公司獨立納稅； 公司的財務決策均系獨立作出， 不存在大股東干預上市公司資金使用的情況。 5、公司機構獨立 本公司董事會、監事會及其它內部機構獨立運作，機構設立完整獨立。 四、報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況四、報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立

43、、實施情況 公司對每位高級管理人員的崗位職責、考核標準等作了明確的規定，定期進行考評，并根據會計師事務所年度審計報告中所反映的經營業績， 向董事會報審對經營管理人員的獎勵方案，并在董事會審議批準后實施。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告股東大會情況簡介 第 14 頁 VI 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 報告期內，本公司共召開了一次年度股東大會2003 年度股東大會。 一、股東大會的通知、召集、召開情況。一、股東大會的通知、召集、召開情況。 本公司第四屆董事會第九次會議決議通過召開 2003 年度股東大會，并于 2004 年 4 月17 日在證券時報 、 中國證券報 、 上海證券

44、報 、 大公報 、 香港商報上刊登了會議召開通知。 二、股東大會通過或否決的決議，決議刊登的信息披露報紙及披露日期。二、股東大會通過或否決的決議，決議刊登的信息披露報紙及披露日期。 本公司2003年度股東大會于2004年5月27日在廣東省外商活動中心四樓中國廳舉行，出席會議的股東（或股東代表）共 8 名，所持有及代表的股份 574,208,572 股，占總股本1,257,117,748 股的 45.68%。 其中， 出席會議的內資股股東 3 名， 代表股數為 508,220,212 股，外資股股東 5 名，代表股數為 65,988,360 股，符合公司法和公司章程的有關規定。會議審議通過了以下

45、決議： 1、 二三年度財務決算報告 2、 二三年度利潤分配預案 3、 二三年度總經理業務報告 4、 二三年度董事會工作報告 5、 二三年度監事會工作報告 6、 二三年度報告及其摘要 7、 關于聘請會計師事務所的議案 8、 關于修改公司章程部分條款的議案 本次股東大會決議已刊登于 2004 年 5 月 28 日的證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 三、選舉、更換公司董事、監事情況三、選舉、更換公司董事、監事情況 報告期內，本公司無選舉、更換公司董事、監事情況。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 15 頁 VII 董事會報告董事會報告

46、一、經營情況的討論和分析一、經營情況的討論和分析 2004 在良好的宏觀環境下，受珠三角地區經濟強勁的增長以及 CEPA 和泛珠三角經濟圈逐步推進的帶動， 公司控股、 參股高速公路的通行車流量和通行費收入均取得了雙位數的增長。 2004 年車流量（百萬輛） 比上年同期增減% 2004 年通行費收入（百萬元） 比上年同期增減% 廣佛高速公路 29.65 17.56% 324.27 11.05% 佛開高速公路 13.92 21.44% 530.99 15.64% 九江大橋 7.02 2.11% 47.54 3.34% 惠鹽高速公路 15.37 20.65% 218.21 17.79% 茂湛高速公路

47、 1.91 27.20% 65.35 51.71% 京珠高速公路廣珠東段 16.59 21.70% 569.22 20.17% 廣肇高速公路 4.90 22.70% 111.18 22.07% 廣肇一級公路 8.91 24.27% 82.61 31.45% 廣惠高速公路 8.65 - - - - - 535.09 - - - - - 廣佛高速公路于 2004 年 8 月完成大修工程，通行車流量和通行費收入出現恢復性的增長，取得近年來最大的增幅。 佛開高速公路、惠鹽高速公路、京珠高速公路廣珠東段進入快速增長期，車流量和通行費均有較大增長，給公司帶來較大收益。 隨著陽茂高速公路的建成開通， 廣州至

48、湛江的高速公路已全線貫通， 大大增加了茂湛高速公路的通行車流量和通行費收入。另一方面，連接陽茂高速公路的一段茂湛高速（約 22公里長）也隨之建成開通，增加了折舊費用的提取，造成茂湛高速公路公司本年度虧損有所增加。 廣肇高速公路和廣肇一級公路本年度已實現盈利， 并將隨著車流量和通行費收入的逐年增加，為公司提供更大的收益。 廣惠高速公路于 2003 年 12 月建成并通車，在開通的首年，就實現了九千萬的盈利，是公司未來收益增長的一大亮點。 報告期內，本公司實現主營業務收入 9.02 億元，同比增長 13.17%，凈利潤 2.58 億元，同比增長 47.43%。經營活動產生的現金流量為 6.75 億

49、元，同比增長 46.68%，現金及現金等價物凈增加額為 2.64 億元。截止至 2004 年 12 月 31 日，公司資產負債率為 35.74%，長期負債占負債總額 71.51%，無任何已到期仍未償還之債務。公司整體自有資本較充足，資產負債結構良好，財務風險低。 公司 2004 年運營情況良好，各項在建工程的按期進行：江中高速公路項目（含江鶴高速公路二期）完成 62.83%的工程進度，預計于 2005 年下半年完工；廣佛高速公路大修工程已于 2004 年 8 月完工。 二、報告期內公司經營情況二、報告期內公司經營情況 1、主營業務范圍及其經營情況 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董

50、事會報告 第 16 頁 本公司屬基礎設施行業，主營高速公路和特大橋梁的商業開發和經營，是廣東省高速公路系統內開發高速公路和特大橋梁的主要機構之一。高速公路行業屬國家重點扶持行業，本公司經營受益于國家產業政策扶持。 報告期內主營業務收入為 902,454,921.50 元，主營業務利潤為 591,298,908.74 元，均是來源高速公路及特大橋梁的商業收費，具體構成情況如下： 主營業務項目 主營業務收入（元） 比例 佛開高速公路有限公司 578,521,665.50 64.11% 廣佛高速公路有限公司 323,933,256.00 35.89% 主營業務項目 主營業務利潤（元） 比例 佛開高速

51、公路有限公司 369,184,998.24 62.44% 廣佛高速公路有限公司 222,113,910.50 37.56% 2、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 （1）廣佛高速公路有限公司。本公司持有該公司 75%的股權。廣佛公司注冊資本為20000 萬元人民幣，建設和經營廣州至佛山高速公路，經營管理包括道路的養護、收費，標志、 標線等交通設施的維修、 車輛拯救等業務。 2004 年度， 廣佛公司總資產為 771,562,421.29元，凈資產為 453,038,117.91 元，凈利潤為 174,257,073.37 元。 （2）廣東佛開高速公路有限公司。本公司持有該公司 51%的股權

52、。佛開公司注冊資本為 3.4 億元人民幣，經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、零配件供應服等。2004 年度，佛開公司總資產為 3,437,289,285.57 元，凈資產為 1,311,102,977.83 元，凈利潤為 166,497,357.47 元。 （3）廣東高速科技投資有限公司。本公司持有該公司 95%的股權。廣東高速科技投資有限公司注冊資本為 1 億元人民幣，經營范圍為投資科技產業。2004 年度，該公司總資產為 98,635,244.78 元，凈資產為 92,624,387.58 元，凈利潤為 3,306,542.77 元。 （4）深圳惠鹽高速公路有限公司。本公司持有

53、該公司 1/3 的股權?；蓰}公司注冊資本為 3600 萬元人民幣，負責惠鹽高速公路深圳段正線建設的組織管理及深圳段正線竣工后的經營管理，維修、養護、征收過路費和路政管理；道路、橋涵工程的施工管理、工程咨詢。2004 年度，該公司總資產為 550,800,698.97 元，凈資產為 81,371,864.60 元，凈利潤為110,515,373.91 元。 （5）廣東茂湛高速公路有限公司。本公司持有該公司 20%的股權。茂湛公司注冊資本為 3.2 億元人民幣，經營、養護、管理電白至湛江高速公路及相關的配套設施。2004 年度，該公司總資產為 3,156,608,668.18 元，凈資產為 239

54、,385,711.35 元，凈利潤為- 117,377,350.14元。 （6）京珠高速公路廣珠段有限公司。本公司持有該公司 20%股權。廣珠公司注冊資本為 5.8 億元，經營管理廣州至珠海高速公路，提供與高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務業務。2004 年度，該公司總資產為 4,797,831,597.56 元，凈資產為 504,719,898.57 元，凈利潤為 147,769,482.21 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 17 頁 （7）肇慶粵肇公路有限公司。本公司持有該公司 25%股權?；浾毓咀再Y本為 8.183億元，負責建設、經營、管理廣肇

55、高速公路和舊路及其配套設施、服務設施及其綜合項目。2004 年度，該公司總資產為 2,357,908,680.39 元，凈資產為 742,736,566.05 元，凈利潤16,792,452.75 元。 （8）廣東廣惠高速公路有限公司。本公司持有該公司 30%股權。廣惠公司注冊資本為6.719 億元，負責投資、建設廣惠高速公路及配套設施；廣惠高速公路的收費和養護管理。2004 年度，該公司總資產為 7,292,035,686.53 元，凈資產為 2,332,864,779.18 元，凈利潤90,477,996.46 元。 3、經營中出現的問題與困難及解決方案 一方面， 由于高速公路在一定程度上

56、帶有稀缺性和資源性的特點， 另一方面廣東省高速公路行業市場化程度比較高， 公司享受的優惠政策較少， 進一步收購省內高速公路的難度在逐漸增大。 公司應對的措施包括： 調整以往注重收購已建成高速公路股權的做法， 適量地參與到部分高速公路前期建設中去；加強協調工作的力度，推進收購省內優質高速公路資產的進程。 三、公司投資情況三、公司投資情況 （一）報告期內無募集資金的使用。 （二）重大非募股資金投資項目的實際進度。 1、經公司第三屆董事會第十一次會議及 2001 年度股東大會審議通過，本公司于 2002年 3 月 21 日與廣東省公路建設公司簽訂 江中高速公路項目合作合同 ， 共同投資組建廣東江中高

57、速公路有限公司，公司注冊資本為 15,000 萬元，廣東省公路建設公司持有 85%的股權，本公司持有 15%的股權。廣東江中高速公路有限公司已于 2002 年 8 月 26 日取得廣東省工商行政管理局企業法人營業執照 （注冊號：4400001901158） 。2003 年 4 月 3 日，廣東江中高速公路有限公司第一屆第二次董事會決議通過，同意公司注冊資本變更為 3.4352億元人民幣，并于 2003 年 4 月 15 日經廣東天華華粵會計師事務所出具華粵驗字（2003）第2054 號驗資報告驗證。報告期內，本公司投入 2,136 萬元，截止 2004 年 12 月 31 日，江中高速公路工程

58、（含江鶴高速公路二期）進度為 62.83%，本公司共投入 10,465 萬元。 2、本公司于 2000 年 7 月 14 日與廣東省長大發展有限公司、廣東珠江公路橋梁投資有限公司、惠州市公路物業發展有限公司等四方重新簽訂了合作建設經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）高速公路合同 ，共同出資興建、經營廣州（蘿崗）至惠東（凌坑）高速公路工程及其配套、服務設施。項目投資總額約 67 億元人民幣，投資總額中的 35資金由各股東單位一次認繳，并根據批準的建設進度按比例逐年出資。公司的注冊資本為 1 億元人民幣，本公司的出資比例為 30， 出資額為 3,000 萬元人民幣； 注冊資本以外的股東出資由各股東按出資

59、比例增資；35%資本金以外的資金以項目的權益質押向銀行融資，若銀行貸款不足或政府批準概算超出投資估算， 經股東會同意， 則不足或超出部份由合作各方按出資比例以股東貸款方式追加投入公司或繼續向銀行貸款。廣惠高速公路已于 2003 年 12 月 20 日建成通廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 18 頁 車。報告期內，本公司投入 7,800 萬元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已投入 67,800萬元。廣東廣惠高速公路有限公司本年度為凈利潤 90,477,996.46 元，本公司獲得27,143,398.94 元投資收益。 四、公司財務狀況、經營成果分析四

60、、公司財務狀況、經營成果分析 1、對會計差錯更正的說明 根據廣州市東山區國家稅務局 2004 年 12 月 31 日出具的東國稅調2004 1 號通知書，本公司應補繳 1999 年至 2003 年所得稅 26,090,793.80 元（已扣除 2002 年度預繳所得稅4,688,033.72 元） 。在編制 2004 年度會計報表，已對該項差錯進行了更正，并對 2003 年度會計報表進行了追溯調整, 調整后， 2004 年度會計報表年初數應交稅金增加 30,778,827.52 元，留存收益減少 30,778,827.52 元，其中：盈余公積減少 4,616,824.13 元，未分配利潤減少2

61、6,162,003.39 元。2003 年度所得稅費用增加 6,197,014.11 元，凈利潤減少 6,197,014.11 元。 2、會計政策的變更 根據本公司 2005 年 2 月 24 日第四屆董事會臨時決議， 原本公司壞賬核算方法如下： 壞賬損失采用備抵法核算。 壞賬準備是根據應收款項的賬齡分析， 對一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。1- 2 年提取 10%，2- 3 年提取 30%，3- 4 年提取 50%，4- 5 年提取 90%。對以下情況可全額提取壞賬準備：有確鑿證據證明不能收回的應收款項；五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債

62、，經清償后證明無法收回的應收款項； 發生不可抗拒的自然災害導致債務單位停產而在短時間內無法全額償付債務時。由 2004 年 1 月 1 日起，本公司壞賬核算方法變更為：壞賬損失采用備抵法核算。壞賬準備是根據應收款項的賬齡分析， 對逾期一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。逾期 1- 2 年提取 10%，2- 3 年提取 30%，3- 4 年提取 50%，4- 5 年提取 90%。對以下情況可全額提取壞賬準備：有確鑿證據證明不能收回的應收款項；逾期五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債，經清償后證明無法收回的應收款項； 發生不可抗拒的自然災害導致債務單

63、位停產而在短時間內無法全額償付債務時。 如果由于債務單位財務狀況惡化，使個別應收款項收回存在障礙，本公司根據實際情況，單項提取壞賬準備。對于有確鑿證據證明收回不存在障礙的應收款項，可不提取壞賬準備 該會計政策的變更，對 2004 年度本公司財務狀況、經營成果不存在重大影響。 3、公司財務狀況、經營成果分析 （單位：人民幣元） 項目 2004- 12- 31 2004- 1- 1 增減比例（%） 貨幣資金 512,809,594.25248,346,361.55106.49% 流動負債 696,057,662.85538,520,919.0529.25% 股東權益 3,634,903,493.4

64、23,503,299,837.453.76% 總資產 6,837,621,820.606,663,419,082.322.61% 2004 年度 2003 年度 主營業務成本 263,188,193.28236,005,899.7811.52% 主營業務利潤 591,298,908.74518,769,487.3113.98% 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 19 頁 財務費用 104,585,099.5265,596,400.0259.44% 投資收益 82,434,308.3721,134,524.72290.05% 凈利潤 258,201,252.90174,

65、985,974.0247.56% 現金及現金等價物凈增加額 264,463,232.70116,408,374.43127.19% 貨幣資金增加的主要原因是：通行費收入的增加； 流動負債增加的主要原因是：主要是 1 年內到期的長期負債增加導致； 股東權益增加的主要原因是：投資收益的增加； 總資產增加的主要原因是：凈利潤的增加； 主營業務成本的主要原因是：由于車流量的增加導致按車流量法計提的路產折舊的增加，同時廣佛高速公路路面大修工程 8 月投入使用并計提了 2004 年 9- 12 月折舊。 主營業務利潤增加主要原因是：通行費收入的增加； 財務費用增加的主要原因是：廣東佛開高速公路公司用以歸還

66、股東委托貸款的長期銀行借款的增加； 投資收益增加的主要原因是：2004 年度本公司參股的各公司凈利潤較去年均有不同程度的增長， 其中廣東廣惠高速公路有限公司和京珠高速公路廣珠段有限公司凈利潤增幅較為顯著； 凈利潤增加的主要原因是：參、控股的高速公路通行費收入和凈利潤的增加； 現金及現金等價物凈增加額增加的主要原因是：通行費收入的增加； 五、生產經營環境以及宏觀政策、法規變化對公司經營狀況的影響。五、生產經營環境以及宏觀政策、法規變化對公司經營狀況的影響。 本公司于 2005 年 3 月 2 日收到廣東省交通廳、廣東省物價局、廣東省財政廳聯合發布的關于降低車輛通行費收費標準的通知 （粵交財200

67、535 號） ，廣東省高速公路、普通公路降低車輛通行費收費標準。 （有關該事項的公告已刊登于 2005 年 3 月 3 日證券時報 、上海證券報 、 中國證券報 、 大公報 、 香港商報上。 ） 本公司所參股、控股的高速公路通行的五類車車流量約占各條高速公路車流量總量的5%，通行費收入約占各條高速公路總收入的 10%左右。公司初步測算，下調五類車的收費標準將使公司的通行費收入減少 1%- 2%左右，但考慮車流量每年自然增長因素，以及收費標準的下降將對車流量產生誘增的影響， 本次收費標準的下調對公司的整體盈利將不構成重大影響。 六、公司本年度由廣州羊城會計師事務所有限公司及安永會計師事務所出具了

68、無保留意見的審計報告。六、公司本年度由廣州羊城會計師事務所有限公司及安永會計師事務所出具了無保留意見的審計報告。 七、公司新年度的經營計劃七、公司新年度的經營計劃 1、繼續加強高速公路營運管理，積極配合交通集團營運管理規范化工作，嚴格執行對營運公司的預算管理和績效考核，加強內部審計和財務檢查、監督的力度，有效控制營運成本、增加效益。2005 年度主營業務收入目標為 94,086 萬元，主營業務成本為 31,655 萬元。 2、積極配合交通集團完成產權改革和資產重組的計劃，參加已營運項目股權轉讓的競投，適時收購集團內優質資產，做大做強主營業務，增強企業發展后勁。 3、加強管理對江中高速公路、江鶴

69、高速公路二期等在建項目工程的建設 4、加強投資者關系管理工作，嚴格遵守相關規定向投資者充分披露公司信息，并透過廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 20 頁 多種渠道加強與投資者的溝通，提高公司透明度和投資者認知度。 八、董事會日常工作情況八、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容 報告期內，本公司共召開 4 次董事會，具體情況如下： 1、第四屆董事會第八次會議于 2004 年 3 月 5 日在公司會議室召開。會議應到董事 11名,實到董事 10 名， 1 名董事委托其他董事出席并表決， 出席會議董事超過全體董事的半數，會議符合公司法及公司章程的有關

70、規定。會議由曹曉峰董事長召集和主持，公司監事會成員列席了會議。會議形成以下決議： 審議通過關于沖回短期投資跌價準備的議案 ； 審議通過關于提取固定資產減值準備的議案 ； 審議通過關于沖回長期股權投資減值準備的議案 ； 審議通過關于調整年初未分配利潤的議案 ； 審議通過二 OO 三年度財務決算報告 ； 審議通過二 OO 三年度利潤分配預案 ； 審議通過二 OO 三年度總經理業務報告 ； 審議通過二 OO 三年度董事會工作報告 ； 審議通過二 OO 三年年度報告及其報告摘要，并同意予以公告； 審議通過關于提取獎勵金的議案 ； 審議通過關于聘請會計師事務所的議案 。 審議通過關于修改公司章程部分條款

71、的議案 。 審議通過廣東省高速公路發展股份有限公司內部審計管理工作規定（試行） 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2003 年 3 月 9 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 2、第四屆董事會第九次會議于 2004 年 4 月 15 日上午以通訊表決方式召開。會議應出席董事 11 名,實際出席董事 9 名，其中董事馬春生先生委托其他董事出席并表決，出席會議董事超過全體董事的半數，會議符合公司法及公司章程的有關規定。會議形成以下決議： 審議通過關于處理固定資產損失的議案 ； 審議通過二四年第一季度報告的議案 ，并同意予以公告； 審議通過關于召開 2003

72、年度股東大會的議案 。 此次董事會會議決議公告已刊登于 2004 年 4 月 17 日的證券時報 、 中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 3、第四屆董事會第十次會議于 2004 年 8 月 5 日在山東召開。會議應到董事 11 名,實到董事 9 名，2 名董事委托其他董事出席并表決，出席會議董事超過全體董事的半數，會議符合公司法及公司章程的有關規定。會議由曹曉峰董事長召集和主持，公司監事會成員列席了會議。會議形成以下決議： （1） 審議通過關于提取短期投資跌價準備的議案 。 （2） 審議通過關于處理固定資產損失的議案 。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報

73、告 第 21 頁 （3） 審議通過二四年半年度報告及其摘要，并同意予以公告。 （4） 審議通過二四年半年度利潤分配的議案 （5） 審議通過關于捐贈扶貧款的議案 此次董事會會議決議公告已刊登于 2004 年 8 月 9 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 4、 第四屆董事會第十一次會議于 2004 年 10 月 27 日以通訊表決方式召開。 應參加表決的董事 11 名,實際表決董事 11 名，表決董事人數超過全體董事的半數，會議符合公司法及公司章程的有關規定。 會議審議通過了本公司二四年第三季度報告 ，并予以公告。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況： 利

74、潤分配及公積金轉增股本方案執行情況： 2003 年度股東大會審議通過了 2003 年度利潤分配議案：以 2003 年末的總股本 1,257,117,748 股為基數，按每 10 股派發現金股利人民幣 1.00 元（含稅） 。該利潤分配方案已于 2004 年 7 月份完成。 九、本年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案 九、本年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案 經羊城會計師事務所按中國企業會計準則對本公司 2004 年度財務狀況和利潤狀況的審核，2004 年度本公司實現稅后利潤為 258,201,252.90 元，累計可分配利潤為 497,423,716.86元，經安永會計師事務所按國際會計準則

75、審計 2004 年度實現的稅后利潤為 194,522,000.00元，累計可分配利潤為 323,055,000.00 元。根據公司章程及中國證監會和有關財務制度的規定，利潤分配采用孰低的原則進行，其分配方案如下： 1、按照 2004 年度根據羊城會計師事務所審計實現的稅后利潤 258,201,252.90 元，提取10%的法定公積金 25,820,125.29 元，提取 5%法定公益金 12,910,062.65 元。 2、 按照安永會計師事務所審計的累計可分配利潤中提取 150,854,129.76 元作為 2004 年度分紅派息資金。董事會決定，本公司 2004 年度利潤分配采用派發現金股

76、利形式，以總股本 1,257,117,748 股為基數，每 10 股派發 1.20 元（含稅） ，共分配現金紅利 150,854,129.76元，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東的現金股息的外幣折算價以2004 年度股東大會作出分紅派息決議后的兩個月內購匯之日在購匯銀行公布的港幣兌人民幣的銀行賣出價確定。 十、其他事項 十、其他事項 1、本公司選定信息披露報紙 本公司選定證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 、 大公報和香港商報為信息披露報紙。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 22 頁 2、注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的

77、專項說明。 關于控股股東及其關聯方占用資金情況的專項說明 (2005)羊專審字第 3924 號 廣東省高速公路發展股份有限公司全體股東： 我們接受廣東省高速公路發展股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)的委托，根據中國證監會廣州證券監管辦公室（現為廣東證監局）廣州證監200415 號關于貫徹落實有關工作的通知的要求，對貴公司與控股股東及其他關聯方占用資金情況進行審核，現將審核情況說明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，貴公司與控股股東廣東省交通集團有限公司及其他關聯方（不含合并報表范圍內關聯方）的資金往來借方余額為 48,998.17 萬元，其中：通過非銀行金融機構向關聯方提供委托貸

78、款借方余額 36,823.01 萬元，向關聯方提供股東貸款借方余額 821.24 萬元， 以上均按各股東的股權比例進行， 其他往來期末借方余額 11,353.92 萬元。 除上述情況外，我們未發現貴公司存在證監發2003 56 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知中提及的其他資金往來情況，包括： 1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用； 2、為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為承擔成本和其他支出； 3、委托控股股東及其他關聯方進行投資活動； 4、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票； 5、代控股

79、股東及其他關聯方償還債務； 附件、上市公司資金占用情況統計表 廣州羊城會計師事務所有限公司 中 國 注 冊 會 計 師：陳雄溢 中 國 注 冊 會 計 師：劉杰生 中國廣州 2005 年 3 月 9 日 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 四 年 度 報 告 董 事 會 報 告 第 23 頁 上市公司資金占用情況統計表 編制單位：廣東省高速公路發展股份有限公司 公司代碼 公司簡稱 資金占用方 資金占用方與上市公司的關系 資金占用期末余額截止時點資金占用期初余額截止時點 相對應的會計報表科目 資金占用期末金額(萬元) 資金占用期初金額(萬元) 資金占用借方累計發生額(

80、萬元) 資金占用貸方累計發生額(萬元) 占用方式 占用原因 備注 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J 000429 粵高速 廣東省長大公路工程有限公司 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1 預付賬款 31.0020.00153.00142.00貨幣 采購 粵高速 廣東新粵交通投資有限公司 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1 預付賬款 -62.3647.05109.41貨幣 采購 粵高速 廣東能達高等級公路維護公司 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1 預付賬款 105.452

81、5.83162.5282.90貨幣 采購 粵高速 廣東省公路勘察規劃設計院 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1 預付賬款 26.0026.00貨幣 采購 粵高速 惠鹽高速公路公司 直接持有 33.33%股權之聯營公司 2004-12-312004-1-1 長期債權投資12,158.0012,158.00貨幣 股東委托貸款 注 1 粵高速 北京格林恩澤有機肥有限公司 間接持有 33.25%股權之合營公司 2004-12-312004-1-1 長期債權投資821.24800.0042.4821.24貨幣 股東委托貸款 注 2 粵高速 廣珠東高速公路公司直接持有 20%股權之合營

82、公司 2004-12-312004-1-1 長期債權投資36,823.0134,095.382,727.63貨幣 股東貸款 注 3 粵高速 廣東省高速公路有限公司 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1其他應收款 -5,880.005,880.00貨幣 粵高速 惠鹽高速公路公司 直接持有 33.33%股權之聯營公司 2004-12-312004-1-1其他應收款 11,158.0011,158.00貨幣 注 1 粵高速 廣東能達高等級公路維護公司 受同一母公司控制 2004-12-312004-1-1其他應收款 24.7724.77貨幣 粵高速 廣東高達物業發展有限公司 受同一

83、母公司控制 2004-12-312004-1-1其他應收款 8.708.70貨幣 小計 11,191.4737,806.705,880.0047,161.5711,191.473,158.685,880.0012,513.54 廣 東 省 高 速 公 路 發 展 股 份 有 限 公 司 二 四 年 度 報 告 董 事 會 報 告 第 24 頁 注：1、本公司委托廣東粵財信托投資有限公司向深圳惠鹽高速公路有限公司提供無息委托貸款。鑒于上述股東委托貸款已到期，2004 年 4 月 30 日，深圳惠鹽高速公路有限公司出具承諾函，承諾逐年償還（每個會計年度償還 30%）所欠股東借款。本公司將深圳惠鹽高

84、速公路有限公司的股東借款由長期債權投資轉入其他應收款核算。2004 年深圳惠鹽高速公路有限公司歸還本公司 1,000 萬元。 注：2、本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司通過北京商業銀行向其持股 35%的合營公司北京格林恩澤有機肥有限公司提供 800 萬元委托貸款，期限 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 4 日，月利率為 4.425。北京格林恩澤有機肥有限公司于 2005 年 1 月 6 日出具還款計劃書，計劃至 2006 年 12月 31 日前全部歸還上述股東委托貸款。2005 年 1 月 11 日，王建吉出具承諾函，承擔保證責任直至債務本息還清為止。 注：3、本公司

85、向京珠高速公路廣珠段有限公司提供的股東貸款，根據約定復利計算利息。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告董事會報告 第 25 頁 3、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況，執行證監發200356 號文規定情況的專項說明及獨立意見。 按照中國證監會 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發2003 56 號，以下簡稱通知 ） ，經審查，截至 2004 年 12 月 31 日，粵高速與控股股東廣東省交通集團有限公司下屬子公司及粵高速參股公司 （不含合并報表范圍內關聯方）的委托貸款和股東貸款余額為 48,998.17 萬元，其中：通過非銀行金融機構向關聯方提

86、供委托貸款借方余額 36,823.01 萬元， 向關聯方提供股東貸款借方余額 821.24 萬元，以上均按各股東的股權比例進行，其他往來期末借方余額 11,353.92 萬元。我們認為：造成的原因主要是由于粵高速公司所處行業的行業特點所致， 對公司沒有造成損害， 亦無損害到股東權益。 除上述情況外，我們未發現粵高速存在通知中提及的其他資金往來情況，包括： 1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用； 2、為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為承擔成本和其他支出； 3、委托控股股東及其他關聯方進行投資活動； 4、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背

87、景的商業承兌匯票； 5、代控股股東及其他關聯方償還債務。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告監事會報告 第 26 頁 VIII 監事會報告監事會報告 一、報告期內監事會的會議情況及決議內容 一、報告期內監事會的會議情況及決議內容 報告期內，本公司共召開 2 次監事會會議，具體情況如下： 1、第四屆監事會第五次會議于 2004 年 3 月 5 日在本公司會議室召開。應到會監事 5人，實到 3 人，另有 2 名監事委托其他監事出席會議并表決，會議由監事會主席李東山先生主持，符合公司法和公司章程的有關規定。與會監事經過認真討論形成如下決議： （1）審議通過了2003 年度監事會工作報告 ，

88、并同意提交 2003 年度股東大會審議。 （2）審議通過了 2003 年度財務決算報告，并同意提交 2003 年度股東大會審議。 （3）審議通過了2003 年度利潤分配方案 ，并同意提交 2003 年度股東大會審議。 （4）審議通過了公司 2003 年度報告及其摘要，并同意提交 2003 年度股東大會審議。 （5） 經審議公司第四屆董事會第八次會議對 關于沖回短期投資跌價準備的議案 、關于提取固定資產減值準備的議案 、 關于沖回長期股權投資減值準備的議案和關于調整二 OO 三年期初未分配利潤的議案所作出的決議，監事會同意以上決議內容，并發表了專門意見。 此次監事會會議決議公告已刊登于 2004

89、 年 3 月 9 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 2、第四屆監事會第六次會議于 2004 年 8 月 5 日在山東召開。應到會監事 5 人，實到 5人，會議由監事會主席李東山先生主持，符合公司法和公司章程的有關規定。與會監事經過認真討論形成如下決議： （1）審議通過關于提取短期投資跌價準備的議案 。 （2）審議通過關于處理固定資產損失的議案 。 （3）審議通過二四年半年度報告及其摘要，并同意予以公告。 此次監事會會議決議公告已刊登于 2004 年 8 月 9 日的 證券時報 、中國證券報 、上海證券報 、 大公報 、 香港商報上。 二、公司依法運作情況

90、二、公司依法運作情況 報告期內，監事會對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況進行了監督，認為公司董事會 2004 年度的工作嚴格按照公司法 、 證券法 、上市規則、 公司章程及其他有關法規制度進行規范運作。聘請的內審負責人聯合公司內審室認真勤勉地開展工作，加強對參、控股公司的內部審計監督，在維護公司財經秩序，保障股東利益，促進企業規范管理方面發揮了積極作用，公司內審室被廣東省審計廳評為全省內部審計先進單位。 公司的董事、 總經理和其他高級管理人員， 均能認真履行其職責，嚴格遵守誠信原則，以公司最大利益為出發點行事，沒有違反法律法規的行為，亦無濫用職權或損害本

91、公司的利益、本公司股東及員工權益的行為。 三、檢查公司財務的情況三、檢查公司財務的情況 監事會認真審閱了公司的財務報表和其他會計資料，認為本公司的財務收支賬目清楚，廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告監事會報告 第 27 頁 會計核算和財務管理均符合有關規定，并無發現問題。另外，羊城會計師事務所和安永會計師事務所分別依據中國注冊會師獨立審計準則和國際審計準則對本年度的財務報告進行了審計，并出具了無保留意見的審計報告。監事會認為，該審計報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果，審計報告公正、客觀、真實、可靠。 四、募集資金使用情況四、募集資金使用情況 報告期內，無募集資金的使用。 五、公司

92、收購、出售資產情況五、公司收購、出售資產情況 報告期內，公司無收購、出售資產情況。 六、關聯交易情況六、關聯交易情況 報告期內，公司未發生關聯交易。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告重要事項 第 28 頁 IX 重要事項重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、公司收購及出售資產、吸收合并事項。二、公司收購及出售資產、吸收合并事項。 報告期內，公司無重大資產收購、出售及資產重組事項，亦無以前期間發生但持續至報告期內的重大資產收購、出售及資產重組事項。 三、重大關聯交易三、重大關聯交易 報告期內，公司無重大關聯交易。 四、重大合同及其履行

93、情況四、重大合同及其履行情況 1、報告期內，公司沒有發生托管、承包、租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。 2、報告期內，公司無重大擔保事項。 3、報告期內，公司無委托理財事項。 4、報告期內，公司無其他重大合同。 五、承諾事項五、承諾事項 報告期內，公司或持股 5%以上股東無承諾事項，亦無持續到報告期內的承諾事項。 六、聘任會計師事務所情況六、聘任會計師事務所情況 報告期內，公司繼續聘任羊城會計師事務所和安永會計師事務所為本公司境內外審計機構。會計師事務所的報酬，具體情況如下： 2004 年度 會計師事務所 財務審計費用 其他費用 為公司提供審計服務的連續年限 廣州羊

94、城會計師事務所有限公司 60 萬元人民幣 3 萬元人民幣12 年 安永會計師事務所 95.55 萬元人民幣 9 年 公司不承擔會計師事務所的差旅費。 七、公司、公司董事會及董事在報告期內不存在受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。七、公司、公司董事會及董事在報告期內不存在受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 29 頁 X 財務報告財務報告 （2005）羊查字第 3923 號 審審 計計 報報 告告 廣東省高速公路發展股份有限公司： 我們審計了后附的貴公司2004年

95、12月31日合并和母公司的資產負債表以及2004年度合并和母公司的利潤表、 利潤分配表和現金流量表。 這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作， 以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。 審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據， 評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計， 以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反

96、映了貴公司2004年12月31日的財務狀況以及2004年度的經營成果和現金流量。 廣東羊城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 陳雄溢 中國注冊會計師 劉杰生 中 國 廣 州 2005 年 3 月 9 日 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 30 頁 會會 計計 報報 表表 一、合并資產負債表 單位：人民幣元 資資 產 附產 附 注注 2004- 12- 31 2004- 1- 1 流動資產： 貨幣資金 五（一）1 512,809,594.25248,346,361.55 短期投資 五（一）2 2,133,981.4849,078,039.87 應收票據 應收股利 應收利

97、息 應收賬款 五（一）3 24,799,226.9420,135,484.04 其他應收款 五（一）4 121,320,613.3866,068,415.06 預付賬款 五（一）5 2,084,059.184,582,385.13 應收補貼款 存 貨 五（一）6 141,985.34107,161.23 待攤費用 五（一）7 554,659.75382,083.53 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流流 動動 資資 產產 合合 計 計 663,844,120.32388,699,930.41長期投資： 長期股權投資 五（一）8 1,908,869,808.991,793,628,905

98、.73 長期債權投資 五（一）8 376,442,514.22470,533,819.56 長期房產投資 五（一）8 5,144,856.005,144,856.00長長 期期 投投 資資 合合 計 計 2,290,457,179.212,269,307,581.29固定資產： 固定資產原價 五（一）9 4,569,528,834.134,492,383,059.78 減： 累計折舊 五（一）9 934,419,680.17835,776,482.68 固定資產凈值 3,635,109,153.963,656,606,577.10 減： 固定資產減值準備 五（一）9 16,100,000.00

99、 固定資產凈額 3,635,109,153.963,640,506,577.10 工程物資 在建工程 五（一）10 11,601,531.12107,480,750.67 固定資產清理 固固 定定 資資 產產 合合 計 計 3,646,710,685.083,747,987,327.77無形資產及其他資產： 無形資產 五（一）11 228,349,916.34245,695,105.02 長期待攤費用 五（一）12 8,259,919.6511,729,137.83 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 236,609,835.99257,424,242.85遞延稅款：

100、 遞 延 稅 款 借 項 資資 產產 總總 計 計 6,837,621,820.606,663,419,082.32廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 31 頁 合并資產負債表（續） 單位：人民幣元 負債及股東權益負債及股東權益 附注 附注 2004- 12- 31 2004- 1- 1 流動負債： 短期借款 五（一）13 250,000,000.00 320,000,000.00 應付票據 應付賬款 五（一）14 69,043,745.99 55,767,555.04 預收賬款 五（一）15 8,041,999.67 9,525,426.21 應付工資 146,770.

101、00 216,696.00 應付福利費 1,817,703.35 3,273,398.22 應付股利 五（一）16 38,782,703.47 37,235,157.57 應交稅金 五（一）17 45,454,605.01 66,019,093.40 其他應交款 五（一）18 346,372.02 229,719.78 其他應付款 五（一）19 129,029,370.31 41,687,523.78 預提費用 五（一）20 3,256,893.03 4,566,349.05 預計負債 一年內到期的長期負債 五（一）21 150,137,500.00 其他流動負債 流流 動動 負負 債債 合合

102、 計計 696,057,662.85 538,520,919.05 長期負債： 長期借款 五（一）22 1,741,003,526.65 1,867,673,792.84 應付債券 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 專項應付款 100,000.00 100,000.00 其他長期負債 4,361,179.51 3,114,535.02 長長 期期 負負 債債 合合 計計 1,747,486,916.27 1,872,910,537.97 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負負 債債 合合 計計 2,443,544,579.12 2,411,431,457.02 少少 數數

103、 股股 東東 權權 益益 759,173,748.06 748,687,787.85 股東權益： 股本 五（一）23 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 資本公積 五（一）24 1,534,906,856.32 1,534,807,790.79 盈余公積 五（一）25 386,876,165.14 348,145,977.20 其中：法定公益金 五（一）25 81,801,153.74 68,891,091.09 未確認的投資損失 五（一）26 - 2,690,804.96 - 1,705,917.30 未分配利潤 五（一）27 458,693,528.92 3

104、64,934,238.76 其中：現金股利 150,854,129.76 125,711,774.80 股東權益合計股東權益合計 3,634,903,493.42 3,503,299,837.45 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 6,837,621,820.60 6,663,419,082.32 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 32 頁 二、合并利潤表 單位：人民幣元 項目 附注 項目 附注 2004 年度年度 2003 年度年度 一、主營業務收入 五（一）28 一、主營業務收入 五（一）28 902,454,921.50 797,190,721.00 減：主營

105、業務成本 五（一）28 五（一）28 263,188,193.28 236,005,899.78 主營業務稅金及附加 五（一）29 五（一）29 47,967,819.48 42,415,333.91 二、主營業務利潤（虧損以“二、主營業務利潤（虧損以“- ”填列） ”填列） 591,298,908.74 518,769,487.31 加：其他業務利潤（虧損以“- ”填列） 3,693,716.33 8,420,685.31 減：營業費用 管理費用 69,575,835.83 64,804,559.02 財務費用 五（一）五（一）30 104,585,099.52 65,596,400.02

106、三、營業利潤（虧損以“三、營業利潤（虧損以“- ”填列） ”填列） 420,831,689.72 396,789,213.58 加：投資收益（虧損以“- ”填列）五（一）31 五（一）31 82,434,308.37 21,134,524.72 補貼收入 營業外收入 3,623,042.18 2,670,609.68 減：營業外支出 13,390,296.23 10,265,457.13 四、利潤總額（虧損以“四、利潤總額（虧損以“- ”填列） ”填列） 493,498,744.04 410,328,890.85 減：所得稅 111,706,544.02 108,141,981.05 少數股東

107、損益 124,575,834.78 128,906,853.08 加：未確認的投資損失 984,887.66 1,705,917.30 五、凈利潤（虧損以“五、凈利潤（虧損以“- ”填列） ”填列） 258,201,252.90 174,985,974.02 補充資料 項目 2004 年度年度 2003 年度年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 991,150.86 141,736.23 2、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加利潤總額（減少以“- ”表示） 4、會計估計變更增加利潤總額（減少以“- ”表示） 5、債務重組損失 6、其他 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告

108、財務報告 第 33 頁 三、合并利潤分配表 單位：人民幣元 項目 附注項目 附注 2004 年度年度 2003 年度年度 一、凈利潤 一、凈利潤 258,201,252.90174,985,974.02 加：年初未分配利潤 364,934,238.76341,907,935.64 其他轉入 二、可供分配的利潤 二、可供分配的利潤 623,135,491.66516,893,909.66 減：提取法定盈余公積金 25,820,125.2917,498,597.40 提取法定公益金 12,910,062.658,749,298.70 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還

109、投資 三、可供股東分配的利潤 三、可供股東分配的利潤 584,405,303.72490,646,013.56 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積金 應付普通股股利 125,711,774.80125,711,774.80 轉作股本的普通股股利 四、未分配利潤 四、未分配利潤 458,693,528.92364,934,238.76 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 34 頁 四、合并現金流量表（2004 年度） 單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 金金 額額 一、經營活動產生的現金流量一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 899,452,965

110、.15收到的稅費返還 131,473.96收到的其他與經營活動有關的現金 五（一）33五（一）33 120,590,379.47現金流入小計現金流入小計 1,020,174,818.58購買商品、接受勞務支付的現金 68,011,971.67支付給職工以及為職工支付的現金 42,512,495.60支付的各項稅費 193,834,345.90支付的其他與經營活動有關的現金 五（一）34五（一）34 40,992,619.57現金流出小計現金流出小計 345,351,432.74經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 674,823,385.84二、投資活動產生的現金流量二、投資活

111、動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 68,848,670.73取得投資收益所收到的現金 31,338,882.42處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 33,900.00收到的其他與投資活動有關的現金 五（一）35五（一）35 -現金流入小計現金流入小計 100,221,453.15購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 73,223,499.34投資所支付的現金 104,003,611.79支付的其他與投資活動有關的現金 五（一）35五（一）35 -現金流出小計現金流出小計 177,227,111.13投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 - 77

112、,005,657.98三、籌資活動產生的現金流量三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 -借款所收到的現金 275,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金 五（一）36五（一）36 -現金流入小計現金流入小計 275,000,000.00償還債務所支付的現金 345,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 262,345,325.64支付的其他與籌資活動有關的現金 五（一）37五（一）37 1,026,570.58現金流出小計現金流出小計 608,371,896.22籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 - 333,371,896.22四

113、、匯率變動對現金的影響額四、匯率變動對現金的影響額 17,401.06五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 264,463,232.70 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 35 頁 合并現金流量表（續） 單位：人民幣元 補 充 資 料 附注附注 項 目 金 額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 258,201,252.90加：少數股東損益 124,575,834.78加：計提的資產減值準備 - 15,678,221.15固定資產折舊 158,489,124.13無形資產攤銷 17,345,188.68長期待攤費用攤銷 3,961,454.

114、53待攤費用減少(減：增加) - 172,576.22預提費用增加(減：減少) - 1,309,456.02處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 30,371,099.95固定資產報廢損失 -財務費用 107,151,625.06投資損失(減：收益) - 82,288,830.64遞延稅款貸項(減：借項) -存貨的減少(減：增加) - 34,824.11經營性應收項目的減少(減：增加) - 6,069,102.05經營性應付項目的增加(減：減少) 81,265,703.66其他 - 984,887.66經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 674,823,3

115、85.842、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 512,809,594.25減：現金的期初余額 248,346,361.55加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 264,463,232.70 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 36 頁 五、母公司資產負債表 單位：人民幣元 資資 產 附產 附 注 注 2004- 12- 31 2004- 1- 1 流動資產： 貨幣資金 162,429,601.97

116、62,729,614.69 短期投資 2,133,981.48 49,078,039.87 應收票據 應收股利 116,348,110.40 111,705,472.72 應收利息 應收賬款 其他應收款 五（二）1 112,481,696.32 1,933,068.35 預付賬款 應收補貼款 存 貨 待攤費用 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流流 動動 資資 產產 合合 計 計 393,393,390.17 225,446,195.63 長期投資： 長期股權投資 五（二）2 2,968,646,532.66 2,824,233,374.28 長期債權投資 五（二）2 413,813,3

117、14.22 567,333,819.56 長期房產投資 五（二）2 5,144,856.00 5,144,856.00 長長 期期 投投 資資 合合 計 計 3,387,604,702.88 3,396,712,049.84 固定資產： 固定資產原價 21,195,318.01 19,827,211.01 減： 累計折舊 10,027,168.66 8,151,811.40 固定資產凈值 11,168,149.35 11,675,399.61 減： 固定資產減值準備 固定資產凈額 11,168,149.35 11,675,399.61 工程物資 在建工程 固定資產清理 固固 定定 資資 產產

118、合合 計 計 11,168,149.35 11,675,399.61 無形資產及其他資產： 無形資產 長期待攤費用 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 遞延稅款： 遞 延 稅 款 借 項 資資 產產 總總 計 計 3,792,166,242.40 3,633,833,645.08 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 37 頁 母公司資產負債表（續） 單位：人民幣元 負債及股東權益負債及股東權益 附附 注注2004- 12- 31 2004- 1- 1 流動負債： 短期借款 應付票據 應付賬款 預收賬款 應付工資 146,770.00 216,69

119、6.00 應付福利費 280,618.39 應付股利 應交稅金 28,294,556.73 40,745,684.57 其他應交款 2,025.25 其他應付款 120,171,346.85 82,892,484.64 預提費用 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流流 動動 負負 債債 合合 計計 148,614,698.83 124,135,483.60 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 2,022,210.11 2,022,210.11 專項應付款 其他長期負債 3,935,035.08 2,670,196.62 長長 期期 負負 債債 合合 計計 5,957,245

120、.19 4,692,406.73 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負負 債債 合合 計計 154,571,944.02 128,827,890.33 股東權益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 資本公積 1,534,906,856.32 1,534,807,790.79 盈余公積 386,876,165.14 348,145,977.20 其中：法定公益金 81,801,153.74 68,891,091.09 未分配利潤 458,693,528.92 364,934,238.76 其中：現金股利 150,854,129.76 125,711,774.80

121、股東權益合計股東權益合計 3,637,594,298.38 3,505,005,754.75 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 3,792,166,242.40 3,633,833,645.08 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 38 頁 六、母公司利潤表 單位：人民幣元 項目 附項目 附 注注 2004 年度年度 2003 年度年度 一、主營業務收入 一、主營業務收入 減：主營業務成本 主營業務稅金及附加 二、主營業務利潤（虧損以“二、主營業務利潤（虧損以“- ”填列）”填列） 加：其他業務利潤（虧損以“- ”填列） 489,831.25 1,719,537.28

122、 減：營業費用 管理費用 34,942,801.36 33,710,737.72 財務費用 530,412.14 26,043,005.85 三、營業利潤（虧損以“三、營業利潤（虧損以“- ”填列）”填列）- 34,983,382.25 - 58,034,206.29 加：投資收益（虧損以“- ”填列）五（二）3 五（二）3 294,001,496.28 238,901,644.89 補貼收入 營業外收入 546,657.27 642,180.00 減：營業外支出 367,139.00 326,630.47 四、利潤總額（虧損以“四、利潤總額（虧損以“- ”填列）”填列）259,197,632

123、.30 181,182,988.13 減：所得稅 996,379.40 6,197,014.11 少數股東損益 加：未確認的投資損失 五、凈利潤（虧損以“五、凈利潤（虧損以“- ”填列） ”填列） 258,201,252.90 174,985,974.02 補充資料： 項目 2004 年度年度 2003 年度年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 2、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加利潤總額（減少以“- ”表示） 4、會計估計變更增加利潤總額（減少以“- ”表示） 5、債務重組損失 6、其他 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 39 頁 七、母公司利潤分配表

124、 單位：人民幣元 項目 附項目 附 注注 2004 年度年度 2003 年度年度 一、凈利潤 一、凈利潤 258,201,252.90 174,985,974.02加：年初未分配利潤 364,934,238.76 341,907,935.64其他轉入 二、可供分配的利潤 二、可供分配的利潤 623,135,491.66 516,893,909.66減：提取法定盈余公積金 25,820,125.29 17,498,597.40提取法定公益金 12,910,062.65 8,749,298.70提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供股東分配的利潤 三、可供股

125、東分配的利潤 584,405,303.72 490,646,013.56減：應付優先股股利 提取任意盈余公積金 應付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80轉作股本的普通股股利 四、未分配利潤 四、未分配利潤 458,693,528.92 364,934,238.76 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 40 頁 八、母公司現金流量表（2004 年度） 單位：人民幣元 項 目 附注附注 金 額 一、經營活動產生的現金流量一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 -收到的稅費返還 128,613.96收到的其他與經營活動有關的現

126、金 106,656,809.44現金流入小計現金流入小計 106,785,423.40購買商品、接受勞務支付的現金 -支付給職工以及為職工支付的現金 9,645,279.26支付的各項稅費 22,237,489.04支付的其他與經營活動有關的現金 21,397,092.93現金流出小計現金流出小計 53,279,861.23經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 53,505,562.17二、投資活動產生的現金流量二、投資活動產生的現金流量 -收回投資所收到的現金 119,065,950.73取得投資收益所收到的現金 158,176,214.11處置固定資產、 無形資產和其他長期

127、資產收回的現金凈額-收到的其他與投資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 277,242,164.84購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金1,510,860.50投資所支付的現金 103,203,611.79支付的其他與投資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 104,714,472.29投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 172,527,692.55三、籌資活動產生的現金流量三、籌資活動產生的現金流量 -吸收投資所收到的現金 -借款所收到的現金 -收到的其他與籌資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 -償還債務所支付的現金 -分配股利、利潤或償

128、付利息所支付的現金 126,350,668.50支付的其他與籌資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 126,350,668.50籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 - 126,350,668.50四、匯率變動對現金的影響額四、匯率變動對現金的影響額 17,401.06五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 99,699,987.28 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 41 頁 母公司現金流量表（續） 單位：人民幣元 補 充 資 料 附注附注 金 額 項 目 金 額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 258,201,

129、252.90加：少數股東損益 加：計提的資產減值準備 - 126,620.55固定資產折舊 2,037,408.26無形資產攤銷 -長期待攤費用攤銷 -待攤費用減少(減：增加) -預提費用增加(減：減少) -處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 22,079.00固定資產報廢損失 -財務費用 803,900.97投資損失(減：收益) - 293,856,018.55遞延稅款貸項(減：借項) -存貨的減少(減：增加) -經營性應收項目的減少(減：增加) 1,014,065.95經營性應付項目的增加(減：減少) 85,409,494.19其他 -經營活動產生的現金流量凈額 53,

130、505,562.172、不涉及現金收支的投資和籌資活動： -債務轉為資本 -一年內到期的可轉換公司債券 -融資租入固定資產 -3、現金及現金等價物凈增加情況： -現金的期末余額 162,429,601.97減：現金的期初余額 62,729,614.69加：現金等價物的期末余額 -減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 99,699,987.28 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 42 頁 會會 計計 報報 表表 附附 注注 一、本公司的基本概況 1、本公司成立于 1993 年 2 月，原名為廣東省佛開高速公路股份有限公司，1993 年 6月 30 日經廣

131、東省企業股份制試點聯審小組辦公室粵聯審辦199368 號文批準，重組更名為廣東省高速公路發展股份有限公司，重組后的股本結構如下： 國家股構成是由經廣東省國有資產管理部門確認的評估后的廣東省九江大橋公司和廣佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的國有資產凈值 41,821.36 萬元折股本 15,502.5 萬股，廣東省高速公路有限公司出資現金 11,500 萬元認購 3,593.75 萬股，其他法人出資現金28,699.2 萬元認購 8,968.5 萬股， 內部職工出資現金 8,700.8 萬元認購 2,719 萬股， 共 30,783.75萬股。 2、1996 年 6 月，經廣東

132、省經濟體制改革委員會和廣東省證券監督管理委員會以粵體改199667 號文批復同意， 本公司部分非國有法人股東向馬來西亞怡保工程有限公司轉讓非國有法人股 2,000 萬股。 3、1996 年 6 月至 7 月，經國務院證券委員會委發199624 號批文和廣東省經濟體制改革委員會粵體改199668 號文批復同意，本公司向境外投資者發行 13,500 萬股境內上市外資股（B 股） ，每股面值人民幣 1 元，發行價為人民幣 3.80 元，以港幣 3.54 元發售。 4、經中華人民共和國對外貿易經濟合作部1996外經貿資一函字第 606 號文批復，同意本公司為外商投資股份有限公司。 5、本公司實施 19

133、96 年度分紅派息和資本公積轉增股本，為每 10 股送 1.7 股、轉增股本 3.3 股。 6、1998 年 1 月，經中國證券監督管理委員會證監發字1997486 號和 487 號文批準，采用“全額預繳款，比例配售，余款即退”方式發行社會公眾股(A 股)10,000 萬股，每股面值 1 元，發行價為人民幣 5.41 元。 7、本公司根據廣東省高速公路發展股份有限公司一九九九年度股東大會決議 ，經中國證監會廣州證券監管辦公室廣州證監函200099 號文同意， 并獲中國證券監督管理委員會證監公司字200098 號文批準，以總股本 764,256,249 股為基數，按 10：3 的比例配售，配股價

134、為 11.00 元，向全體股東實際配售了 73,822,250 股普通股。 8、經深圳證券交易所同意，公司的內部職工股 5,302.05 萬股（其中董事、監事及高級管理人員持有的 132,722 股暫時凍結） ，于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截至 2004 年 12 月 31 日止，董事、監事及高級管理人員持有的 352,830 股暫時凍結,持股數量比年初數減少的原因是部分離職高管人員持股凍結期滿所致。 9、本公司根據 2000 年度股東大會決議，以 2000 年末的總股本 838,078,499 股為基數，向全體股東按 105 的比例，以資本公積金轉增股本 419,039,24

135、9 股。股權登記日為 2001年 5 月 21 日，除權基準日為 2001 年 5 月 22 日。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 43 頁 10、經中國證監會證監公司字20033 號關于核準廣東省高速公路發展股份有限公司非上市外資股上市流通的通知批準，2004 年 3 月 8 日，本公司 45,000,000 股非上市外資股轉為 B 股流通股，在深圳交易所 B 股市場上市流通。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的股本結構如下： 金 額 占總股本比例 (一)尚未流通股股本 1、發起人股 512,142,945.0040.74% 其中：國 家 股 474

136、,780,525.0037.77% 境內法人股 37,362,420.002.97% 2、募集法人股 121,694,053.009.68% 其中：境內法人股 121,694,053.009.68% 境外法人股 0.00% 尚未流通股股本合計 633,836,998.0050.42% (二)已流通股股本 1、境內上市的人民幣普通股274,530,750.0021.84% 2、境內上市的外資股 348,750,000.0027.74% 已流通股股本合計 623,280,750.0049.58% (三)股本合計 1,257,117,748.00100% 11、根據廣東省人民政府辦公廳粵辦函2000

137、574 號文批復，國家股無償劃轉廣東省交通集團有限公司持有和管理。 12、本公司主營高速公路、等級公路，橋梁的建設施工，公路、橋梁的收費和養護管理，汽車拯救，維修，清洗，兼營和公司業務配套的汽車運輸、倉儲業務。 13、 本公司主要經營業務是廣佛高速公路、 佛開高速公路和九江大橋的收費和養護工作，投資科技產業及提供相關咨詢， 同時參股深圳惠鹽高速公路有限公司、 廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、廣東江中高速公路有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、華夏證券股份有限公司、華證資產管理有限公司。 本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司投資了南海市雅瑤樞紐立交項目

138、建設有限公司、佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，該兩個公司分別投資建設雅瑤樞紐立交、謝邊樞紐立交。 本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司投資了廣州普天眾智科技實業有限公司、昆侖證券有限責任公司、北京格林恩澤有機肥有限公司、廣州鑫路交通科技有限公司。 本會計期間， 廣東高速科技投資有限公司投資成立了廣州鑫路交通科技有限公司， 出售了西藏中科儲能技術開發有限公司，清算解散了廣東海逸灣投資有限公司。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 2、會計年度 本公司采用公歷年為會計年度，即自公歷每年 1 月 1 日起至 1

139、2 月 31 日止。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 44 頁 3、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 4、記賬原則和計價基礎 本公司按照權責發生制記賬， 除改組時折股資產以重估價值計價外， 其余按實際成本計價。 5、外幣業務核算方法 當發生外幣業務時， 將有關外幣金額按業務發生的當天中國銀行市場匯價中間價折合人民幣記賬，月份終了，外幣余額按照月末市場匯價中間價折合人民幣，差額作為匯兌損益，列作當期財務費用。 6、現金等價物的確定標準 本公司持有的期限短，流動性強，易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資為現金等價物。 7、短期投資核算方法 短期投資按取得

140、時實際支付的全部價款（包括稅金、手續費等相關費用）扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息后的余額計入投資成本， 持有期間所獲得的股利或利息沖減短期投資賬面價值。 處置短期投資時，將短期投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益。 短期投資期末按成本與市價孰低計價， 短期投資跌價準備采用成本與市價孰低的原則對單項投資計提，如果單項投資市價低于成本價的，按其差額一次性計提短期投資跌價準備。 8、壞賬核算方法 本公司的壞賬損失采用備抵法核算。 壞賬準備是根據應收款項的賬齡分析， 對逾期一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。 賬 齡 計 提 比 例 12

141、年 10% 23 年 30% 34 年 50% 45 年 90% 對以下情況可全額提取壞賬準備： 有確鑿證據證明不能收回的應收款項； 逾期五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債，經清償后證明無法收回的應收款項； 發生不可抗拒的自然災害導致債務單位停產而在短時間內無法全額償付債務時。 如果由于債務單位財務狀況惡化， 使個別應收款項收回存在障礙， 本公司根據實際情況，單項提取壞賬準備。 對于有確鑿證據證明收回不存在障礙的應收款項，可不提取壞賬準備。 9、存貨核算方法 存貨劃分為材料、 低值易耗品等， 購入和發出均按實際成本核算。 存貨采用永續盤存制。材料發出時的計價

142、按先進先出法計算；低值易耗品發出時按一次攤銷法計算。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 45 頁 存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提??； 如果數量繁多、 單價較低的存貨，可按存貨類別計量成本與可變現凈值。 10、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 本公司以現金購入的長期股權投資，按實際支付的全部價款（包括支付的稅金、手續費等相關費用）作為初始投資成本；實際支付的價款中若包含已宣告但尚未領取的現金股利，則按實際支付的價款減去已宣告但尚未領取的現金股利后的差額作為初始投資成本。 以非貨幣性交易換入的長期股權投資（包括以股權投資換股權投資） ，按換出資

143、產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本；涉及補價的，則根據收到或支付的補價，分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本。 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20或 20以上，或雖投資不足20但有重大影響的，采用權益法核算。 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20以下，或對其他單位的投資雖占該單位的投資有表決權資本總額 20或 20以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 采用成本法核算的， 在被投資單位宣告分派的利潤或現金股利時確認收益， 該收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額； 采用權益法核算的， 在中期期末或年度終了，

144、按分享或分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損份額確認收益。確認被投資單位發生的凈虧損，以股權投資賬面價值減記至零為限。 股權投資差額按合同規定的投資期限平均攤銷， 合同沒有規定投資期限的， 借方差額按不超過 10 年的期限攤銷。 （2）長期債權投資 本公司以現金購入的長期債權投資，按實際支付的全部價款（包括支付的稅金、手續費等相關費用）減去已到付息期但尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。如果所支付的稅金、手續費等相關費用金額較小，可以直接計入當期財務費用，不計入初始投資成本。公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期債權投資， 或以應收債權換入的長期債權投資，按應收債權的賬

145、面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本，涉及補價，則根據收到或支付的補價， 分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本； 以非貨幣性交易換入的長期債權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本，涉及補價的， 則根據收到或支付的補價， 分別按減去或加上補價后的余額作為初始投資成本。 本公司購入的長期債權投資， 初始投資成本減去計入初始投資成本的相關稅費、 已到付息期但尚未領取的債券利息及未到期的債券利息后與債券面值之間的差額， 作為債券投資的溢價或折價； 債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷， 攤銷方法采用直線法。長期債券按期計提利息收入計入當

146、期損益。 （3）其他長期投資 本公司的其他長期投資是按實際支付的價款記賬。 投資收益是按實際收到或經確定轉讓金額時確認收益。 （4）長期投資減值準備 期末對長期投資進行逐項檢查， 如由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值， 則將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額部分作為當期投資損失，于中期期末或年終時提取長期投資減值準備。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 46 頁 11、委托貸款 委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。 期末時， 按照委托貸款規定的利率計提應收利息。 期末對委托貸款本金進行全面檢查，如果有跡象表明委托貸款本金高于

147、可收回金額的，在中期期末或年度終了時計提委托貸款減值準備。 12、固定資產計價和折舊方法 本公司將使用期限超過 1 年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等作為固定資產核算；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產核算。 固定資產除部分按重置價值計價外，其余均按實際成本計價。 固定資產折舊除廣佛高速公路、 佛開高速公路和九江大橋采用工作量法外， 其余均采用直線法，除廣佛高速公路、佛開高速公路和九江大橋不預留殘值外，其余均按 3%10預留殘值，各類固定資產的折舊率如下： 類 別 折舊年限 年

148、折舊率 廣佛高速公路 28 年 工作量法 佛開高速公路 30 年 工作量法 九江大橋 19 年 工作量法 房屋建筑物 20- 30 年 4.5%- 3.2% 機器設備 10 年 9- 9.6% 運輸設備 5- 8 年 12%- 18% 電子設備及其他設備 5- 8 年 12%- 18% 固定資產的盤盈、 盤虧、 報廢和出售經適當程序批準后將其清理凈損益計入營業外收支。 期末對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等導致其可收回金額低于賬面價值的， 按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額， 在中期期末或年度終了計提固定資產減值準備。 13、在建工程核算方法 在

149、建工程是指公司進行的基建工程、安裝工程、技術改造工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用后， 按實際發生的全部支出確認為固定資產； 若所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，按估計的價值轉入固定資產并按規定計提折舊，待辦理竣工決算手續后再作調整。 期末對在建工程進行全面檢查， 如果有證據表明在建工程已經發生了減值， 在中期期末或年度終了計提在建工程減值準備。 14、借款費用的會計處理方法 為購建固定資產的專門借款所發生的借款利息， 在固定資產達到預定可使用狀態前按規定予以資本化；屬于固定資產達到預定可使用狀態后發生的，則計入當期的財務費用。 1

150、5、無形資產計價和攤銷政策 對購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；對投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本； 接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得或以應收債權換入的無形資產， 按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本； 以非貨幣交易換入的無形資產， 按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本； 自行開發廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 47 頁 并按法律申請取得的無形資產， 按依法取得時發生的注冊費、 律師費等費用作為無形資產的實際成本。 無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷， 計入損益。 如預計使用年限超過

151、了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限， 該無形資產的攤銷年限按如下原則確定： （1）合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過合同規定的受益年限； （2）合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限不應超過法律規定的有效年限； （3）合同規定了受益年限，法律也規定有效年限的，攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者； （4）如果合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過 10 年。 期末檢查各項無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力， 對預計可收回金額低于賬面價值的，在中期期末或年度終了計提無形資產減值準備。 16、長期待攤費用攤銷

152、方法 長期待攤費用，是指企業已經支出，但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用，在規定的年限內平均攤銷。 17、應付債券的核算方法 對發行的債券，按債券的票面價值入賬。溢價或折價發行的債券，其債券發行價格總額與債券面值總額的差額，在債券的存續期間，采用直線法分期攤銷。 18、收入確認原則 A、銷售商品的收入在下列條件均能滿足時予以確認： 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 本公司沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入本公司； 本公司能夠可靠地計量相關的收入和成本。 B、提供勞務的收入確認原則如下： 在同一

153、會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。 如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度， 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 本公司在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。 當以下條件均能滿足時， 交易的結果能夠可靠地估計： (1)勞務總收入和總成本能夠可靠地計量； (2)與交易相關的經濟利益能夠流入企業； (3)勞務的完成程度能夠可靠地確定。 19、所得稅的會計處理方法 采用應付稅款法。 20、 會計政策、 會計估計變更的內容、 理由和對本公司財務狀況、 經營成果的影響金額。 根據本公司第 4 屆董事會臨時會議決議， 原本公司壞賬核算方法如下： 壞賬損失采用備抵法核算。 壞

154、賬準備是根據應收款項的賬齡分析， 對一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。1- 2 年提取 10%，2- 3 年提取 30%，3- 4 年提取 50%，4- 5 年提取 90%。對以下情況可全額提取壞賬準備：有確鑿證據證明不能收回的應收款項；五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債，經清償后證明無法收回的應收款項；發生不可抗拒的自然災害導致債務單位停產而在短時間內無法全額償付債務時。由廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 48 頁 2004 年 1 月 1 日起，本公司壞賬核算方法變更為：壞賬損失采用備抵法核算。壞賬準備是根據應收款

155、項的賬齡分析，對逾期一年以上的應收款項視賬齡時間分年按不同的比例計提。逾期 1- 2 年提取 10%，逾期 2- 3 年提取 30%，逾期 3- 4 年提取 50%，逾期 4- 5 年提取 90%。對以下情況可全額提取壞賬準備：有確鑿證據證明不能收回的應收款項；逾期五年以上，收回可能性不大的應收款項；債務單位已宣布撤銷、破產、資不抵債，經清償后證明無法收回的應收款項；發生不可抗拒的自然災害導致債務單位停產而在短時間內無法全額償付債務時。 如果由于債務單位財務狀況惡化， 使個別應收款項收回存在障礙， 本公司根據實際情況，單項提取壞賬準備。對于有確鑿證據證明收回不存在障礙的應收款項，可不提取壞賬準

156、備。 該會計估計的變更，對 2004 年度本公司財務狀況、經營成果不存在重大影響。 21、重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響 根據廣州市東山區國家稅務局 2004 年 12 月 31 日出具的東國稅調2004 1 號通知書，本公司應補繳 1999 年至 2003 年所得稅 26,090,793.80 元（已扣除 2002 年度預繳所得稅4,688,033.72 元） 。在編制 2004 年度會計報表，已對該項差錯進行了更正，并對 2003 年度會計報表進行了追溯調整, 調整后， 2004 年度會計報表年初數應交稅金增加 30,778,827.52 元，留存收益減少 30,778,827

157、.52 元，其中：盈余公積減少 4,616,824.13 元，未分配利潤減少26,162,003.39 元。2003 年度所得稅費用增加 6,197,014.11 元，凈利潤減少 6,197,014.11 元。 22、合并會計報表編制方法 在編制合并會計報表時， 對于母公司所控制的境內外所有子公司納入合并范圍， 包括擁有其過半數以上權益性資本的被投資企業及其他對于被投資企業雖然不持有其過半數以上的權益性資本，但能實施控制的企業。 本公司合并會計報表的編制方法是按照財政部199511 號文 合并會計報表暫行規定 ，對所有納入合并范圍的子公司個別會計報表，經充分抵銷內部投資，內部交易和內部債權、債

158、務等內部會計事項后合并編制。 當納入合并范圍的子公司所采用的會計政策與本公司不一致， 且對合并報表影響較大時， 按照本公司執行的會計政策對子公司會計報表進行必要的調整。 對已經資不抵債但仍繼續經營的子公司的合并會計報表， 根據財會函字 199910 號 關于資不抵債公司合并報表問題請示的復函 ，在編制合并會計報表時在合并會計報表的“未分配利潤”項目上增設“未確認的投資損失項目” ，同時在利潤表的“少數股東損益”項目下增設 “加：未確認的投資損失”項目，反映母公司未確認子公司的投資虧損額。 三、稅 項 1、營業稅 稅 目 稅 率 通行費收入 5% 利息收入 5% 租金收入 5% 2、所得稅 根據

159、外商投資企業所得稅法，廣東省高速公路發展股份有限公司 2004 年按照 33%稅率征收企業所得稅。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 49 頁 根據廣州市稅務局對外稅務分局稅外發19931669號文： 廣佛高速公路有限公司從2001年起按照 15稅率征收企業所得稅，另按 3%稅率征收地方所得稅。 根據企業所得稅法，廣東省佛開高速公路有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 根據企業所得稅法，廣東高速科技投資有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 根據企業所得稅法，廣州普天眾智科技實業有限公司按照 33稅率征收企業所得稅。 四、控股子公司、合營公司和聯營公司 1、公司控制的

160、境內外子公司、合營公司和聯營公司概況列示如下： 所占權益比例 和本公司關系企業名稱 注冊資本 (人民幣萬元) 實際投資額 (人民幣萬元)經營范圍 直接持有 間接持有 廣佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理，汽車加油、拯救、維修、清理 75% - 子公司廣東省佛開高速公路有限公司 110,800 56,508 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、汽車零配件供應服務，廣湛公路的九江大橋維護和管理 51% - 子公司廣東高速科技投資有限公司 10,000 9,500 投資科技產業 95% - 子公司廣東茂湛高速公路有限公司 112,0

161、00 22,400 經營、養護、管理茂名至湛江高速公路及相關的配套設施 20% - 合營 廣東廣惠高速公路有限公司 67,190 20,157 投資、建設廣惠高速公路及配套設施;廣惠高速公路的收費和養護管理 30% - 合營 肇慶粵肇公路有限公司 81,830 20,457.5 建設、經營、管理廣肇高速公路和舊路及其配套設施、服務設施及其綜合項目 25% - 合營 南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 1,000 600 投資雅瑤樞紐立交工程 - 45% 子公司佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司 3,000 990 謝邊樞紐立交項目的建設 - 24.75% 合營 廣州普天眾智科技實業有限公司 5

162、00 300 電子產品的研究、開發、技術服務、批發貿易 - 57% 子公司廣州市鑫路交通科技有限公200 80 計算機軟件研究、開發；智能交通系統開發、設- 38% 合營 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 50 頁 司 計、技術咨詢；智能交通系統集成 北京格林恩澤有機肥有限公司 2,000 700 銷售有機肥；制造有機肥- 33.25% 合營 京珠高速公路廣珠段有限公司 58,000 11,600 廣州到珠海、江門高速公路的建設及經營管理；提供和高速公路配套的加油、拯救、零配件供應服務 20% - 聯營 深圳惠鹽高速公路有限公司 3,600 1,200 惠鹽高速公路建設

163、、經營管理、維修、養護、征收路費和路政管理 33.33% - 聯營 廣東江中高速公路有限公司 34,352 5,152.8 投資建設、經營管理江門至中山段高速公路及其配套項目的開發 15% - 聯營 本公司直接投資參股廣佛高速公路有限公司、 廣東省佛開高速公路有限公司、 廣東高速科技投資有限公司、深圳惠鹽高速公路有限公司、廣東茂湛高速公路有限公司、廣東廣惠高速公路有限公司、京珠高速公路廣珠段有限公司、肇慶粵肇公路有限公司、廣東江中高速公路有限公司、華夏證券股份有限公司、華證資產管理有限公司。 廣佛高速公路有限公司投資了南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司、 佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，該

164、兩個公司分別投資建設雅瑤樞紐立交、謝邊樞紐立交。 廣東高速科技投資有限公司投資參股了廣州普天眾智科技實業有限公司、 北京格林恩澤有機肥有限公司、廣州鑫路交通科技有限公司、昆侖證券有限責任公司。 2004 年 2 月 3 日，廣東高速科技投資有限公司和廣州精博交通科技有限公司、肇慶市盈佳信息系統有限公司簽訂了廣州鑫路交通科技有限公司出資協議書 ，廣東高速科技投資有限公司出資 80 萬元，占注冊資本的 40%。廣東高速科技投資有限公司已于 2004 年 2月支付了上述出資款，廣州市鑫路交通科技有限公司于 2004 年 3 月 7 日領取企業法人營業執照。 2、已納入合并會計報表的控股子公司概況列示

165、如下： 注冊資本 實際投資額 本公司所占權益比例 企業名稱 (人民幣萬元) (人民幣萬元)經營范圍 直接持有 間接持有廣佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理、 汽車加油、 拯救、維修、清理 75% - 廣東省佛開高速公路有限公司 110,800 56,508 經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修清洗、汽車零配件供應服務， 廣湛公路的九江大橋維護和管理 51% - 廣東高速科技投資有限公司 10,000 9,500 投資科技產業 95% - 廣州普天眾智科技500 300 電子產品的研究、 開發、 技術服務、- 57% 廣東省高速公路發

166、展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 51 頁 實業有限公司 批發貿易 2004 年 1 月 18 日，廣東海逸灣投資有限公司通過股東會議決議，同意廣東海逸灣投資有限公司解散， 并于 2004 年 6 月 21 日， 在廣東省工商行政管理局辦理了工商注銷登記。 2003年 12 月 31 日，廣東海逸灣投資有限公司總資產 2,203,880.91 元，凈資產 2,203,880.91 元，2003 年度凈利潤為- 18,755.92 元。2004 年 12 月 31 日，本公司不再將廣東海逸灣投資有限公司列入合并范圍， 該合并范圍變動對本公司 2004 年 12 月 31 日的財務狀況和

167、2004 年的經營成果不存在重大影響。 2004 年 8 月 23 日，廣東高速科技投資有限公司分別和秦衛杰、李偉強、楊遠明等 3 人簽定股權轉讓協議書 ，以 901.232 萬元的價格轉讓西藏中科儲能技術開發有限公司 79%的股權，截至 2004 年 8 月 31 日，廣東高速科技投資有限公司已全部收到上述股權轉讓款901.232 萬元。 2003 年 12 月 31 日， 西藏中科儲能技術開發有限公司總資產 8,147,121.76 元，凈資產 3,540,863.91 元，2003 年度凈利潤為- 139,136.09 元。2004 年 12 月 31 日，本公司不再將西藏中科儲能技術開

168、發有限公司列入合并范圍，該合并范圍變動對本公司 2004 年 12月 31 日的財務狀況和 2004 年的經營成果不存在重大影響。 五、會計報表附注說明（單位：人民幣元） （一）合并會計報表附注說明 1、貨幣資金 項 目 2004.12.31 2004.1.1 現金 74,412.1285,969.26 銀行存款 459,648,336.87229,942,740.45 其他貨幣資金 53,086,845.2618,317,651.84 合 計 512,809,594.25248,346,361.55 （1）以上銀行存款中，2004 年 12 月 31 日的外幣余額列示如下： 幣別 外幣金額

169、折算匯率 折合人民幣金額 港幣 8,003.22 1.0637 8,513.03 （2） 2004 年 12 月 31 日其他貨幣資金余額中存放昆侖證券有限公司保證金 52,998,459.00元，占貨幣資金總額的 10.34%。 2、短期投資 2004.12.31 2004.1.1 項 目 賬面金額 跌價準備市 價 賬面金額跌價準備 市 價 股權投資 2,133,981.48 2,251,200.004,391,963.75145,477.73 4,246,486.02其中： 股票投資 2,133,981.48 2,251,200.004,391,963.75145,477.73 4,246

170、,486.02債權投資 4,831,553.8545,113,729.26其中： 國債投資 4,831,553.8545,113,729.26廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 52 頁 合計 2,133,981.48 2,251,200.009,223,517.60145,477.73 49,360,215.28（1）股票投資的市價來源于證券時報記載的 2004 年 12 月 31 日相關股票的收市價。 （2）2004 年股票及債權投資跌價準備轉回凈額 145,477.73 元（其中 2004 年 1- 6 月提取短期投資準備 357,555.00 元，7- 12 月轉

171、回 503,032.73 元） 。 （3）短期投資不存在投資變現的重大限制。 3、應收賬款 2004.12.31 2004.1.1 賬 齡 金 額 占應收賬款總額比例壞賬準備 金 額占應收賬款 總額比例 壞賬準備1 年以內 19,863,632.30 78.36% 20,135,484.04100% 1 至 2 年 5,483,994.04 21.64% 548.399.40 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 25,347,626.34 100% 548.399.40 20,135,484.04100% (1) 2004 年 12 月 31 日應收賬款余額中并無

172、持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (2) 2004 年 12 月 31 日應收賬款余額中前五名欠款單位金額合計 25,347,626.34 元， 占應收賬款總額的 100 %。 (3) 應收賬款中余額較大項目列示如下： 欠款單位 2004.12.31 賬 齡 欠款原因 廣東聯合電子收費股份有限公司 19,863,632.30 1 年以內 客戶尚未結算 南海新太信息技術有限公司 5,483,994.04 1 至 2 年 客戶尚未結算 4、其他應收款 2004.12.31 2004.1.1 賬 齡 金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備計提比例壞賬準備金 額占其他應收款總

173、額比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備1 年以內 121,150,898.76 98.65% 0% 66,068,415.0697.82% 0% 1 至 2 年 188,571.80 0.15% 10% 18,857.18 10% 2 至 3 年 30% 30% 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 53 頁 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 90% 90% 5 年以上 1,470,000.00 1.20% 100% 1,470,000.001,470,000.002.18% 100% 1,470,000.00合計 122,809,470.56 100% 1,48

174、8,857.1867,538,415.06100% 1,470,000.00 (1) 2004 年 12 月 31 日其他應收款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (2) 2004 年 12 月 31 日 其他應收款余額中前五名欠款單位金額合計為 119,062,136.34 元，占其他應收款總額 96.95%。 (3) 其他應收款余額中較大的項目列示如下： 項 目 2004.12.31 賬齡 內 容 鶴山市交通房地產開發公司 1,470,000.005 年以上 往來款 深圳惠鹽高速公路有限公司 111,580,010.101 年以內 詳見“六（二）3（2） ”

175、說明。西藏中科儲能技術開發有限公司 4,550,526.241 年以內 往來款 鶴山市交通房地產開發公司的往來款已逾期五年以上，根據公司的內部控制政策計提100%壞賬準備。 5、預付賬款 2004.12.31 2004.1.1 賬 齡 金 額 占預付賬款 總額的比例 金 額 占預付賬款總額的比例1 年以內 1,696,530.08 81.41% 4,582,385.13 100.00% 1 至 2 年 387,529.10 18.59% 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 計 2,084,059.18100% 4,582,385.13 100.00% 6、存貨 20

176、04.12.31 2004.1.1 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 原材料 61,369.3450,332.83 低值易耗品 80,616.0056,828.40 合 計 141,985.34107,161.23 7、待攤費用 類 別 2004.1.1 本期增加本期攤銷 2004.12.31水 電 費 1,436,232.791,436,232.79 保 險 費 382,083.53 556,780.00390,188.54 548,674.99報紙雜志費 5,984.76 5,984.76合 計 382,083.53 1,998,997.551,826,421.33 554,65

177、9.75 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 54 頁 8、長期投資 項 目 2004.12.31 2004.1.1 金 額減值準備 金 額 減值準備 長期股權投資 1,908,869,808.991,799,147,507.69 5,518,601.96長期債權投資 376,442,514.22470,533,819.56 長期房產投資 16,880,266.0711,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07合 計 2,302,192,589.2811,735,410.072,286,561,593.32 17,254,012.03 （

178、1）長期股權投資 項目 2004.1.1 減值準備本期增加 本期減少 2004.12.31 減值準備子公司投資 342,530,710.09 5,518,601.9621,409,852.64321,120,857.45 合營企業投資 975,858,573.11 87,608,853.58815,394.961,062,652,031.73 聯營企業投資 438,768,224.49 87,463,886.3938,155,191.07488,076,919.81 其他股權投資 41,990,000.00 4,970,000.0037,020,000.00 合計 1,799,147,507.

179、69 5,518,601.96175,072,739.9765,350,438.671,908,869,808.99 A、投資成本 被投資單位名稱 投資期限 占被投資單位 注冊資本比例 投資金額 深圳惠鹽高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11 月 20 日33.33% 14,024,586.42廣東茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,000,000.00廣東廣惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月 12 日30% 678,000,000.00京珠高速公路廣珠段有限公司 2002

180、 年 11 月 1 日2030 年 5 月 12 日20% 66,779,449.38廣東江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26 日15% 104,650,000.00華夏證券股份有限公司 - - - - -0.27% 5,400,000.00華證資產管理有限公司 2001 年 10 月 24 日2050 年 6 月 34 日0.54% 1,620,000.00肇慶粵肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日2031 年 11 月 22 日25% 183,690,616.22昆侖證券有限責任公司 2003 年 4 月 8 日2007 年 9 月 16

181、日5.74% 30,000,000.00北京格林恩澤有機肥有限公司 2002 年 2 月 28 日2022 年 1 月 22 日35% 6,614,483.90廣州市鑫路交通科技有限公司 2004 年 3 月 7 日40% 800,000.00合計 1,315,579,135.92 B、權益法核算資料： 被投資公司名稱 初始投資金額 本期追加 本期被投資單位本期分得 累計權益 備廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 55 頁 投 資 額 權益增減額 現金股利 增 減 額 注深圳惠鹽高速公路有限公司 14,024,586.4236,450,924.4229,001,026.2

182、3 47,769,205.70廣東茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00- 23,475,470.03 - 76,389,757.73京珠高速公路廣珠段有限公司66,779,449.3829,553,896.44 34,170,530.33廣東廣惠高速公路有限公司 600,000,000.0078,000,000.0027,143,398.94 21,859,433.76肇慶粵肇公路有限公司 183,690,616.224,198,113.19 1,993,525.29北京格林恩澤有機肥有限公司6,614,483.90319,111.06 393,589.36廣州市鑫路交通科技有限

183、公司800,000.00623,700.42 623,700.42合計 1,095,109,135.9278,000,000.0074,813,674.4429,001,026.23 30,420,227.13 C、股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 形成原因攤銷期限本期攤銷額 攤余價值 長期投資減值準備 廣佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注 11998.12019.64,054,368.0058,788,335.74 廣東省佛開高速公路有限公司 93,430,026.65 注 21998.52027.33,231,009.5871,889,962.72 廣東省佛開高速公路

184、有限公司 225,410,359.01 注 32001.12027.38,587,061.30191,062,113.85 深圳惠鹽高速公路有限公司 31,395,413.58 注 41999.112021.111,421,679.1224,050,071.47 廣東高速科技投資有限公司 188,117.58 注 52002.22012.218,811.80133,249.83 廣州普天眾智科技實業有限公司 - 785,535.35 注 62002.82011.8- 752,804.70 京珠高速公路廣珠段有限公司 213,287,730.04 注 72002.112030.57,732,48

185、5.72196,534,010.99 肇慶粵肇公路有限公司 20,884,383.78 注 82003.32031.11725,631.9619,531,593.12 北京格林恩澤有機肥有限公司 1,698,016.10 注 92003.32022.189,763.001,533,450.60 合計 672,677,423.12 25,860,810.48562,769,983.62 注1： 本公司1993年6月30日股份重組時， 將評估確認后的廣佛高速公路有限公司1993年 1 月 31 日的國有資產凈值折成國家股，并同時作為本公司對廣佛高速公路有限公司的長期股權投資，則長期股權投資(以評估

186、值記賬)與本公司擁有廣佛高速公路有限公司賬面凈資產之間的差異記入本科目。 注 2： 本公司于 1998 年 4 月 30 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 10股權， 收購價格 19,058.35 萬元與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 16股權，收購價格 37,931.15 萬元及補償款 63,201.77 元 （廣東省佛開高速公路有限公司評估基準日至股權交割日期間損益） 與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 廣東省高速公路發展股

187、份有限公司 二四年度報告財務報告 第 56 頁 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日購買深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33股權，收購價格4,542萬元與深圳惠鹽高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 5：本公司于 2002 年 2 月 28 日購買廣東高速科技投資有限公司 10%股權，收購價格1,000 萬元與廣東高速科技投資有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 6：本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2002 年 8 月購買廣州普天眾智科技實業有限公司 60%股權，收購價格 1.00 元與廣州普天眾智科技實業有限公

188、司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 7： 本公司于 2002 年 11 月 1 日購買京珠高速公路廣珠段有限公司 20股權， 股權收購價格280,067,179.42元與京珠高速公路廣珠段有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 8： 本公司于 2003 年 2 月 28 日投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權， 長期股權投資價格204,575,000.00元與肇慶粵肇公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 9：本公司控股的廣東高速科技投資有限公司于 2003 年 2 月購買北京格林恩澤有機肥有限公司 35%股權， 收購價格

189、 6,562,500.00 元與北京格林恩澤有機肥有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 D、股權投資準備 項 目 2004.12.312004.1.1 北京格林恩澤有機肥有限公司 1,396.791,396.79 深圳惠鹽高速公路有限公司 99,065.53 合計 100,462.321,396.79 注：被投資單位的資本公積增加，本公司權益法核算按持股比例計算產生。 E、長期股權投資減值準備 項 目 2004.1.1 本年增加數本年轉回數 2004.12.31 西藏中科儲能技術開發有限公司 5,518,601.965,518,601.96 注： 2004 年 8 月廣東

190、高速科技投資有限公司以 9,012,320.00 元價格將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 79%股權全部轉讓，相應將原計提的長期股權投資減值準備全部轉回。 （2）長期債權投資其他債權投資 被投資公司名稱 初始投資成本 年利率 到期日本期應收利息 累計應收利息 2004.12.31 減值準備京珠高速公路廣珠段有限公司 238,956,811.20 8% 無 27,276,304.76129,273,303.02 368,230,114.22北京格林恩澤有機肥有限公司 8,000,000.00 5.31% 注 212,400.00212,400.00 8,212,400.00合 計 246,

191、956,811.20 27,488,704.76129,485,703.02 376,442,514.22 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 57 頁 注：北京格林恩澤有機肥有限公司長期債權投資詳見“ 六、 （二） 、3、 （10） ”說明。 （3）長期房產投資 房產名稱 2004.12.31 2004.1.1 金 額 減值準備 金 額 減值準備 獅嶺綜合樓 12,910,266.07 9,803,970.0712,910,266.07 9,803,970.07龍江鎮恒豐花苑 3,970,000.00 1,931,440.003,970,000.00 1,931,440

192、.00合 計 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 注： 長期投資減值準備計提的原因： 該項投資房產按現行市值估算可收回金額低于投資賬面價值，其差額提取長期投資減值準備。 9、固定資產及累計折舊 （1）固定資產及累計折舊 類 別 2004.1.1 本期增加 本期減少 2004.12.31 原 值: 廣佛高速公路 701,681,068.18148,750,582.65 850,431,650.83佛開高速公路 3,182,349,633.60891,899.32 3,181,457,734.28九江大橋 160,800,8

193、13.0082,500.00 160,718,313.00房屋建筑物 172,906,681.883,235,273.6511,928,670.78 164,213,284.75機器設備 4,617,789.851,245,053.951,306,915.60 4,555,928.20運輸設備 89,369,898.052,175,631.6245,172,732.46 46,372,797.21電子設備及其他設備 180,657,175.2212,915,371.2931,793,420.65 161,779,125.86合 計 4,492,383,059.78168,321,913.169

194、1,176,138.81 4,569,528,834.13累計折舊: 廣佛高速公路 260,821,186.5333,711,088.15 294,532,274.68佛開高速公路 369,618,987.2684,962,145.29 454,581,132.55九江大橋 22,857,950.986,913,409.46 29,771,360.44房屋建筑物 44,450,510.505,884,400.863,712,289.92 46,622,621.44機器設備 2,926,107.45435,358.54940,865.38 2,420,600.61運輸設備 68,750,353.

195、579,443,149.7144,904,934.08 33,288,569.20電子設備及其他設備 66,351,386.3920,548,342.7413,696,607.88 73,203,121.25合 計 835,776,482.68161,897,894.7563,254,697.26 934,419,680.17凈 值 3,656,606,577.10 3,635,109,153.96注 1：本公司無用于出售、置換、抵押和擔保的固定資產。 注 2：本年由在建工程轉入固定資產金額為 139,575,287.66 元。 注 3：本公司本年度對固定資產進行清理，清理資產原值合計 89,

196、806,823.41 元，累計折舊59,864,030.24元， 凈值29,942,793.17。 其中2004年7- 12月清理固定資產原值89,793,023.41元，累計折舊 59,854,556.24 元，凈值 29,938,467.17 元。 （2）固定資產減值準備 類別 2004.1.1 本期增加 本期減少 2004.12.31 房屋建筑物（注 1）3,700,000.003,700,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 58 頁 通訊設備（注 2） 12,400,000.0012,400,000.00 合計 16,100,000.0016,100

197、,000.00 注 1：佛開高速公路址山收費站已于 2003 年撤銷，相應提取固定資產減值準備3,700,000.00 元。 注 2：2003 年廣東省高速公路收費實行全省聯網，佛開高速公路的收費系統、臨時收費系統將部分被淘汰或更換，相應提取固定資產減值準備 12,400,000.00 元。 注 3：2004 年廣東省佛開高速公路有限公司將上述相關固定資產進行了報廢處理,故將原計提的固定資產減值準備轉回。 10、在建工程 工程名稱 2004.1.1 本期增加 本期轉入 固定資產 其他減少數 2004.12.31 資金來源廣佛高速公路路面大修工程 101,988,471.60 27,284,99

198、3.36129,273,464.96 佛開高速公路 CCTV 閉路電視監控系統 578,180.50 578,180.50 佛開公路可變情報工程 629,900.00 629,900.00 佛開高速公路不間斷電源采購及安裝工程 244,322.70 163,662.60407,985.30 廣佛公司橫沙辦公樓搬遷工程 362,760.47 99,991.00462,751.47 廣佛高速公路主線 3 孔通信管道工程 660,100.00 1,276,690.001,936,790.00 謝邊跨線橋橋面鋪裝工程 147,414.00 2,889,366.843,036,780.84 謝邊新辦公樓

199、及倉庫工程 1,585,991.651,585,991.65 沙貝大瀝電房改造工程 10,500.00 1,024,553.951,035,053.95 佛開公司辦公樓室內裝修 332,863.30 133,518.20 466,381.50其他來源佛開高速公路擴建前期工程 8,075,775.08114,800.00 7,960,975.08其他來源其他工程 2,526,238.10 3,768,318.97513,588.992,606,793.54 3,174,174.54其他來源合計 107,480,750.67 46,302,861.65139,575,287.662,606,793

200、.54 11,601,531.12 注：佛開高速公路擴建前期工程初步概算金額 4,000 萬元。 11、無形資產 類 別 原始金額 2004.1.1 本期增加本期轉出本期攤銷 2004.12.31 累計攤銷額 九江大橋經營權 66,917,573.76 52,829,669.763,521,976.0049,307,693.76 17,609,880.00九江大橋土地使用權 68,402,029.24 54,001,597.243,600,108.0050,401,489.24 18,000,540.00謝邊立交使用權 93,809,400.00 85,904,113.506,324,229.

201、2079,579,884.30 14,229,515.70雅瑤立交使用權 56,858,600.00 52,959,724.523,898,875.4849,060,849.04 7,797,750.96合 計 285,987,603.00 245,695,105.0217,345,188.68228,349,916.34 57,637,686.66 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 59 頁 注 1：九江大橋經營權通過購買方式取得，剩余攤銷年限 14 年。 注 2：九江大橋土地使用權通過購買方式取得，剩余攤銷年限 14 年。 注 3：謝邊立交使用權說明詳見“十、2”說

202、明，剩余攤銷年限 12.6 年。 注 4：雅瑤立交經營權說明詳見“十、1”說明，剩余攤銷年限 12.6 年。 12、長期待攤費用 類 別 原始金額 2004.1.1 本期增減本期攤銷 2004.12.31 累計攤銷額剩余攤銷年限 廣佛公司房屋維修費 8,064,758.50 4,191,857.571,411,167.50 2,780,690.07 5,284,068.432 年廣佛高速公路折舊調整 9,299,304.27 4,126,181.31739,017.60 3,387,163.71 5,912,140.564.6 年廣佛高速公路公路橋梁維修改造及其他 2,232,228.09 5

203、69,801.571,287,161.15189,078.73 1,667,883.99 564,344.104 年科技公司辦公樓裝修費 2,773,808.09 1,705,341.421,575,103.92130,237.50 2,643,570.592.2 年佛開高速公路二期路面整治費 3,361,101.90 672,220.20672,220.20 3,361,101.90維修票房及圍墻的工程款 390,000.00 201,500.0078,000.00123,500.00 266,500.002.1 年其 他 693,420.32 262,235.7631,666.62123,

204、458.00170,444.38 522,975.94合計 26,814,621.17 11,729,137.831,318,827.774,788,045.95 8,259,919.65 18,554,701.52 13、短期借款 借款單位 2004.12.31 借款期限 借款條件 招商銀行世貿大廈支行 50,000,000.002004/4/27- 2005/4/27 信用 興業銀行廣州天河北支行 100,000,000.002004/4/21- 2005/4/21 信用 光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.002004/4/19- 2005/4/19 信用 合 計 250,00

205、0,000.00 借款單位 2004.1.1 借款期限 借款條件 招商銀行廣州分行 100,000,000.002003/4/25- 2004/4/25 信用 興業銀行廣州分行 100,000,000.002003/5/14- 2004/5/13 信用 光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.002003/4/25- 2004/4/30 信用 招商銀行白云路支行 20,000,000.002003/12/9- 2004/12/9 信用 合 計 320,000,000.00 14、應付賬款 2004.12.31 2004.1.1 69,043,745.99 55,767,555.04 (1

206、) 2004 年 12 月 31 日應付賬款余額無欠持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東款項。 (2) 應付賬款余額中較大的項目列示如下： 對方單位 2004.12.31 款項內容 廣東省高速公路有限公司 24,139,153.68 廣佛高速公路擴建工程、 謝邊跨線立交未付工程款 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 60 頁 注：應付廣東省高速公路有限公司 24,139,153.68 元的賬齡超出 3 年。尚未支付的原因是工程結算手續尚未完成。 15、預收賬款 2004.12.31 2004.1.1 8,041,999.679,525,426.21 （1）200

207、4 年 12 月 31 日預收賬款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 （2）2004 年 12 月 31 日預收賬款余額中，含廣東省佛開高速公路有限公司 1997 年預收通信管道 30 年租金 1,000 萬元，按 30 年平均攤銷入收入的攤銷余額 7,333,333.80 元。 16、應付股利 股東名稱 2004.12.31 2004.1.1 珠江基建投資有限公司 38,782,703.47 37,235,157.57 注： 期末余額為本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司應付其股東之一珠江基建投資有限公司 2003 年分紅款。 17、應交稅金 稅 種 法定稅率

208、2004.12.31 2004.1.1 所得稅 注 35,517,295.4556,275,848.30 營業稅 5% 2,193,554.228,624,884.75 城市維護建設稅 7% 7,347,536.82 426,857.74 增值稅 17% 291,335.87319,077.84 個人所得稅 104,882.65 372,424.77 合 計 45,454,605.0166,019,093.40 注：詳見“三、稅項”說明。 18、其他應交款 項 目 計繳標準 2004.12.31 2004.1.1 教育費附加 流轉稅的 3% 229,559.96 184,491.54 堤圍維護

209、費 104,251.32 45,127.36 其他 12,560.74 100.88 合 計 346,372.02229,719.78 19、其他應付款 2004.12.31 2004.1.1 129,029,370.31 41,687,523.78 （1）2004 年 12 月 31 日其他應付款余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 （2）其他應付款余額中中較大的項目列示如下： 項 目 2004.12.31 款 項 性 質 廣東交通實業投資公司 16,950,099.33茂湛轉讓款本息 廣東廣惠高速公路有限公司 96,000,000.00往來款 廣東省高速公路

210、發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 61 頁 注：應付廣東交通實業投資公司余額中有 14,548,223.50 元的賬齡超出 3 年，尚未支付的原因詳見“八、1”說明。 20、預提費用 項 目 2004.12.31 2004.1.1 預提工程款 （注 1） 583,679.82 2,396,102.33預提借款利息 508,925.00477,065.00預提佛開獎勵金（注 2） 1,645,892.95 1,201,669.25其他 518,395.26 491,512.47合 計 3,256,893.034,566,349.05注 1：預提佛開高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚

211、未支付的公路養護費用。 注 2：預提佛開公司獎勵金、達標獎余額。 21、一年內到期的長期負債 2004.12.31 借款期限 借款條件借款單位 本 金 利 息 廣州工商銀行二支行 150,000,000.00137,500.00 2003/11/28- 2005/11/28 信用貸款 22、長期借款 2004.12.31 借款單位 本 金利 息借款期限 借款條件廣東省高速公路有限公司 458,324,803.5425,284,793.11無到期約定 股東貸款招商銀行廣州分行 100,000,000.00131,333.002003/4/25- 2006/4/25 信用貸款興業銀行廣州分行 10

212、0,000,000.00131,333.002003/5/14- 2006/5/13 信用貸款興業銀行廣州分行 100,000,000.00158,400.002003/11/28- 2011/11/27 信用貸款深圳發展銀行天河支行 400,000,000.00558,000.002003/6/16- 2008/6/16 信用貸款光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.00158,334.002003/4/25- 2006/4/30 信用貸款建行廣州荔灣支行 250,000,000.00338,400.002003/10/20- 2013/9/28 信用貸款廣州工商銀行二支行 150,

213、000,000.00218,650.00 2003/11/14- 2013/11/13 信用貸款珠江基建投資有限公司 40,000,000.00505,080.002003/5/8- 2006/5/8 股東貸款珠江基建投資有限公司 15,000,000.00194,400.00無到期約定 股東貸款合 計 1,713,324,803.5427,678,723.11 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 62 頁 2004.1.1 借款單位 本 金利 息借款期限 借款條件廣東省高速公路有限公司 458,324,803.541,985,049.30無到期約定 股東貸款招商銀行廣州

214、分行 100,000,000.00140,000.002003/4/25- 2006/4/25 信用貸款興業銀行廣州分行 100,000,000.00143,000.002003/5/14- 2006/5/13 信用貸款興業銀行廣州分行 100,000,000.00144,400.002003/11/28- 2011/11/27 信用貸款深圳發展銀行天河支行 400,000,000.00558,000.002003/6/16- 2008/6/16 信用貸款光大銀行廣州五羊支行 100,000,000.00152,000.002003/4/25- 2006/4/30 信用貸款建行廣州荔灣支行 2

215、00,000,000.00264,860.002003/10/20- 2013/9/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 25,000,000.0035,000.002003/12/2- 2013/9/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 5,000,000.007,000.002003/12/4- 2013/9/28 信用貸款建行廣州荔灣支行 20,000,000.008,500.002003/12/29- 2013/9/28 信用貸款廣州工行二支行 150,000,000.00203,000.00 2003/11/28- 2005/11/28 信用貸款廣州工行二支行 150,000,000.00203

216、,100.00 2003/11/14- 2013/11/13 信用貸款珠江基建投資有限公司 40,000,000.00505,080.002003/5/8- 2006/5/8 股東貸款珠江基建投資有限公司 15,000,000.00無約定期限 股東貸款合 計 1,863,324,803.544,348,989.30 23、股 本 本年變動增減(+、- ) 2004.1.1 配股送股公積金轉 股其他 小計 2004.12.31 一、尚未流通股股本 1、發起人股 512,142,945.00 512,142,945.00 其中： 國家股 474,780,525.00 474,780,525.00

217、境內法人股 37,362,420.00 37,362,420.00 2、募集法人股 166,694,053.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 121,694,053.00 其中： 境內法人股 121,694,053.00 121,694,053.00 境外法人股 45,000,000.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 3、內部職工股 尚未流通股本合計 678,836,998.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 633,836,998.00二、已流通股本 1、境內上市人民幣普通股 274,5

218、30,750.00 274,530,750.00 2、境內上市外資股 303,750,000.00 45,000,000.0045,000,000.00 348,750,000.00 已流通股合計 578,280,750.00 45,000,000.0045,000,000.00 623,280,750.00三、股本總計 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 63 頁 24、資本公積 項 目 2004.1.1 本期增加數本期減少數2004.12.31 股本溢價 1,534,759,970.60 1,534,

219、759,970.60股權投資準備 47,820.1999,065.53 146,885.72合 計 1,534,807,790.7999,065.53 1,534,906,856.32 25、盈余公積 項 目 2004.1.1 本期增加數本期減少數2004.12.31 法定盈余公積 164,689,333.6125,820,125.29 190,509,458.90法定公益金 68,891,091.0912,910,062.65 81,801,153.74任意盈余公積 114,565,552.50 114,565,552.50合 計 348,145,977.2038,730,187.94 38

220、6,876,165.14有關 2004 年度的利潤分配情況詳見“九、資產負債表日后事項” 。 26、未確認的投資損失 2004.12.31 2004.1.1 - 2,690,804.96 - 1,705,917.30 注：本會計期末，廣州普天眾智科技實業有限公司由于所有者權益負數但仍繼續經營，在合并會計報表時產生的尚未確認的投資虧損額。 27、未分配利潤 項 目 2004.12.31 2004.1.1 年初未分配利潤 364,934,238.76 341,907,935.64 本期增加數 258,201,252.90 174,985,974.02 本期減少數 提取法定盈余公積 25,820,1

221、25.29 17,498,597.40 提取法定公益金 12,910,062.65 8,749,298.70 提取任意盈余公積 年度分配股利 125,711,774.80 125,711,774.80 年末未分配利潤 458,693,528.92 364,934,238.76 (1) 對 2003 年度未分配利潤的調整詳見 “二、21、會計差錯的更正” 。 (2) 有關 2004 年度的利潤分配情況詳見“九、資產負債表日后事項” 。 28、主營業務收入及主營業務成本 項 目 2004 年度 2003 年度 主營業務收入通行費收入 902,454,921.50797,190,721.00 主營業

222、務成本通行養護支出 263,188,193.28236,005,899.78 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 64 頁 29、主營業務稅金及附加 項 目 計繳標準 2004 年度 2003 年度 營業稅 收入的 5%45,122,746.1739,859,536.17城市維護建設稅 流轉稅的 7%1,977,290.86 1,722,130.29教育費附加 流轉稅的 3%867,782.45 757,769.57堤圍防護費 75,897.88合 計 47,967,819.4842,415,333.91 30、財務費用 項目 2004 年度 2003 年度 利息支出 1

223、07,131,237.0667,482,752.14減：利息收入 2,907,702.022,203,603.96匯兌損失 減：匯兌收益 17,401.0612,893.22銀行手續費 378,965.54330,145.06合 計 104,585,099.5265,596,400.02 31、 投資收益 項 目 2004 年度2003 年度股票投資收益 187,625.0338,234.55合營或聯營公司分來利潤 1,695,600.00期末調整的被投資公司所有者權益增減的金額 深圳惠鹽高速公路有限公司 （注 1） 36,450,924.4230,687,297.28 廣東茂湛高速公路有限公

224、司 （注 2） - 23,475,470.03- 17,199,769.54 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 3）29,553,896.444,944,536.13 肇慶粵肇公路有限公司 （注 4） 4,198,113.19- 2,204,587.90 北京格林恩澤有機肥有限公司 （注 5） 319,111.0674,478.30 廣東廣惠高速公路有限公司 （注 6） 27,143,398.94- 5,283,965.18 廣州市鑫路交通科技有限公司 623,700.42債權投資收益 廣佛高速公路有限公司 - 29,160.00 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 3） 25,862,924.

225、2523,993,045.85 北京格林恩澤有機肥有限公司 （注 5） 400,883.76200,441.88國債投資收益 403,940.826,037,507.73股權投資差額攤銷 （注 7） - 25,860,810.48- 26,141,538.49股權投資處置損益 西藏中科儲能技術開發有限公司轉讓（注 8）1,000,676.16141,736.23 廣東海逸灣投資有限公司 - 9,525.30短期投資跌價準備 145,477.732,353,482.34長期投資減值準備 5,518,601.961,798,025.54合 計 82,434,308.3721,134,524.72注

226、 1：本公司持有深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33%股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 36,450,924.42 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 65 頁 注 2：本公司持有廣東茂湛高速公路有限公司 20股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為- 23,475,470.03 元。 注 3：本公司持有京珠高速公路廣珠段有限公司 20%股權及 20%股東委托貸款債權。根據股權比例， 本會計期間應計投資收益為 29,553,896.44 元， 應計股東貸款利息 27,276,304.76 元，相應貸款利息營業稅 1,413,380.51 元。 注 4

227、：本公司持有肇慶粵肇公路有限公司 25股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 4,198,113.19 元。 注 5： 廣東高速科技投資有限公司持有北京格林恩澤有機肥有限公司 35股權， 并擁有800 萬元委托貸款債權， 根據股權比例， 按權益法核算本會計期間應計投資收益為 319,111.06元，應計委托貸款利息 424,800.00 元，相應貸款利息營業稅金及附加 23,916.24 元。 注 6：本公司持有廣東廣惠高速公路有限公司 30%股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 27,143,398.94 元。 注 7：股權投資差額攤銷詳見合并會計報表附注說明之 8 的長期股權

228、投資- 其他股權投資- 股權投資差額。 注 8：本年度，廣東高速科技投資有限公司以 9,012,320.00 元價格將其持有的西藏中科儲能技術開發有限公司 79%股權全部轉讓，將原計提的長期股權投資減值準備全部轉回，并形成股權轉讓收益 1,000,676.16 元。 注 9：投資收益的匯回不存在重大限制。 32、非經常性損益 主要項目 2004 年度 （1）處置長期投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產的損益- 40,034,275.59（2）越權審批或無正式批文的稅收返還、減免 （3）各種形式的政府補貼 （4）計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 27,679,864.76（

229、5）短期投資損益 591,565.85（6）委托投資損益 （7） 扣除公司日常根據企業會計制度固定提取的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 445,706.40（8）不可抗力因素、如遭受自然災害計提的各項資產減值準備 （9）以前年度已經計提各項減值準備的轉回 13,599,149.59（10）債務重組損益 （11）資產置換損益 （12）交易價格顯失公允產生的超出公允價值部分的損益 （13）比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 （14）證監會認定的其他項目 （15）小計 2,282,011.01（16）以上項目對所得稅的影響 - 1,954,488.73合 計 327,5

230、22.28 33、本會計期間收到的較大金額的其他與經營活動有關的現金有： 收到廣東廣惠高速公路有限公司往來款 96,000,000.00 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 66 頁 34、本會計期間支付的較大金額的其他與經營活動有關的現金有： 用現金支付的各項管理費用 27,866,797.73 35、本會計期間沒有收到或支付其他與投資活動有關的現金。 36、本會計期間沒有收到其他與籌資活動有關的現金。 37、本會計期間支付的其他與籌資活動有關的現金有： 支付給黃鵬的廣東海逸灣投資有限公司清算款1,026,570.58 （二）母公司會計報表附注說明 1、其他應收款 20

231、04.12.31 2004.1.1 賬 齡 金 額 占其他應收款總額比例 壞賬準備計提比例壞賬準備金 額占其他應收款總額比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備 1 年以內 112,311,981.70 98.54% 0% 1,933,068.3556.80% 0% 1 至 2 年 188,571.80 0.17% 10% 18,857.18 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 90% 90% 5 年以上 1,470,000.00 1.29% 100% 1,470,000.001,470,000.0043.20% 100% 1,470,000.00

232、合計 113,970,553.50 100% 1,488,857.183,403,068.35100% 1,470,000.00 （1）2004.12.31 其他應收款余額中無持本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 （2）2004.12.31 其他應收款余額中前五名欠款單位金額合計為 113,325,581.90 元，占其他應收款總額 99.43%。 （3）其他應收款中余額較大的項目列示如下： 項 目 2004.12.31賬齡 內 容 鶴山市交通房地產開發公司 1,470,000.005 年以上 往來款 深圳惠鹽高速公路有限公司 111,580,010.101 年以內 詳見

233、“六（二）3（2） ”說明。 （4） 鶴山市交通房地產開發公司的往來款是逾期五年以上， 根據本公司的內部控制制度計提 100%壞賬準備。 2、長期投資 2004.12.31 2004.1.1 項 目 金 額 減值準備 金 額 減值準備 長期股權投資 2,968,646,532.66 2,824,233,374.28 長期債權投資 413,813,314.22 567,333,819.56 長期房產投資 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 合 計 3,399,340,112.95 11,735,410.073,408,44

234、7,459.91 11,735,410.07廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 67 頁 （1）長期股權投資其他股權投資 項目 2004.1.1 減值 準備 本期增加 本期減少 2004.12.31 減值 準備 子公司投資 1,410,900,149.27 218,747,672.97208,783,620.051,420,864,202.19 合營企業投資 967,545,000.52 85,866,042.10725,631.96 1,052,685,410.66 聯營企業投資 438,768,224.49 87,463,886.3938,155,191.07488,

235、076,919.81 其他股權投資 7,020,000.00 7,020,000.00 合計 2,824,233,374.28 392,077,601.46247,664,443.082,968,646,532.66 A、投資成本 被投資單位名稱 投資期限 占被投資單位 注冊資本比例 投資金額 廣佛高速公路有限公司 1993 年 2 月 1 日2017 年 7 月 31 日75% 154,982,475.25廣東省佛開高速公路有限公司 1996 年 3 月 12 日2027 年 3 月 12 日51% 528,117,780.11廣東高速科技投資有限公司 2001 年 6 月 15 日95%

236、94,811,882.42深圳惠鹽高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11 月 20 日33.33% 14,024,586.42廣東茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,000,000.00廣東廣惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月 12 日30% 678,000,000.00京珠高速公路廣珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日2030 年 5 月 12 日20% 66,779,449.38廣東江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26

237、日15% 104,650,000.00華夏證券股份有限公司 - - - - - 0.27% 5,400,000.00華證資產管理有限公司 2001 年 10 月 24 日2050 年 6 月 34 日0.54% 1,620,000.00肇慶粵肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日2031 年 11 月 22 日25% 183,690,616.22合計 2,056,076,789.80 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 68 頁 B、權益法核算資料 被投資公司 名 稱 初始投資 金 額 本期追加 投 資 額 本期被投資單位權益增減額 本期分得現金股 利 累計權益 增

238、減額 廣佛高速公路有限公司 154,982,475.25 130,692,805.03116,348,110.40 184,751,672.48廣東省佛開高速公路有限公司 528,117,780.1184,913,652.3176,544,258.97 140,544,738.58廣東高速科技投資有限公司 94,811,882.423,141,215.63 - 4,265,828.98深圳惠鹽高速公路有限公司 14,024,586.4236,450,924.4229,001,026.23 47,769,205.69廣東茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00- 23,475,470.

239、03 - 76,389,757.73京珠高速公路廣珠段有限公司 66,779,449.3829,553,896.44 34,170,530.33廣東廣惠高速公路有限公司 600,000,000.0078,000,000.0027,143,398.94 21,859,433.76肇慶粵肇公路有限公司 183,690,616.224,198,113.19 1,993,525.29 合 計 1,866,406,789.8078,000,000.00292,618,535.93221,893,395.60 350,433,519.42 C、股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期

240、攤銷額 攤余價值 廣佛高速公路有限公司 87,168,911.73注 1 1998.12019.64,054,368.00 58,788,335.74廣東省佛開高速公路有限公司 93,430,026.65注 2 1998.52027.33,231,009.58 71,889,962.72廣東省佛開高速公路有限公司 225,410,359.01注 3 2001.12027.38,587,061.30 191,062,113.85深圳惠鹽高速公路有限公司 31,395,413.58注 4 1999.112021.111,421,679.12 24,050,071.47廣東高速科技投資有限公司 18

241、8,117.58注 5 2002.22012.218,811.80 133,249.83京珠高速公路廣珠段有限公司 213,287,730.04注 6 2002.112030.57,732,485.72 196,534,010.99肇慶粵肇公路有限公司 20,884,383.78注 7 2003.32031.11725,631.96 19,531,593.12合計 671,764,942.37 25,771,047.48 561,989,337.72 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重組時，將評估確認后的廣佛高速公路有限公司1993 年 1 月 31 日的國有資產凈值折成國

242、家股， 并同時作為本公司對廣佛高速公路有限公司的長期股權投資，則長期股權投資(以評估值記賬)與本公司擁有廣佛高速公路有限公司賬面凈資產之間的差異記入本科目。 注 2： 本公司于 1998 年 4 月 30 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 10股權， 收購價格 19,058.35 萬元與廣東省佛開高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日購買廣東省佛開高速公路有限公司 16股權，收購價格 37,931.15 萬元及補償款 63,201.77 元 （廣東省佛開高速公路有限公司評估基準日至股權交割日期間損益） 與廣東省佛開高速

243、公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 69 頁 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日購買深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33股權，收購價格4,542萬元與深圳惠鹽高速公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 5: 本公司于 2002 年 2 月 28 日購買廣東高速科技投資有限公司 10%股權，收購價格1000 萬元與廣東高速科技投資有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 6： 本公司于 2002 年 11 月 1 日購買京珠高速公路廣珠段有限公司

244、 20股權， 股權收購價格280,067,179.42元與京珠高速公路廣珠段有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 注 7： 本公司于 2003 年 2 月 28 日投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權， 股權投資價格204,575,000 元與肇慶粵肇公路有限公司股權交割日所有者權益中所占的份額的差額記入本科目。 D、股權投資準備 項 目 2004.12.312004.1.1廣佛高速公路有限公司 44,440.7244,440.72廣東高速科技投資有限公司 3,379.473,379.47深圳惠鹽高速公路有限公司 99,065.53合計 146,885.7247,820.1

245、9注：被投資單位的資本公積增加，本公司權益法核算按其持股比例計算產生。 （2）長期債權投資其他債權投資 被投資公司名稱 初始投資成本 年利率 到期日本期應收 利 息 累計應收 利 息 2004.12.31減值準備備注廣佛高速公路有限公司 103,050,000.00 5.184% 無 583,200.00583,200.00 45,583,200.00京珠高速公路廣珠段有限公司 238,956,811.20 8% 27,276,304.76129,273,303.02 368,230,114.22合 計 342,006,811.20 27,859,504.76129,856,503.02 41

246、3,813,314.22注 1：本公司控股子公司廣佛高速公路有限公司原免息的股東貸款 6,000 萬元自 2004年 4 季度起， 按 5.184%利率向其雙方股東支付利息。 2004 年本公司確認利息收入 583,200.00元，并相應計提營業稅金 29,160.00 元。 注 2：京珠高速公路廣珠段有限公司債權投資詳見“ 六、 （二） 、3、 （9） ”說明。 （3）長期房產投資 2004.12.31 2004.1.1 房產名稱 金 額 減值準備 金 額 減值準備 獅嶺綜合樓 12,910,266.07 9,803,970.0712,910,266.07 9,803,970.07龍江鎮恒豐

247、花苑 3,970,000.00 1,931,440.003,970,000.00 1,931,440.00合 計 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 注： 長期投資減值準備計提的原因： 該項投資房產按現行市值估算可收回金額低于投資賬面價值，其差額提取長期投資減值準備。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 70 頁 3、投資收益 項 目 2004 年度2003 年度股票投資收益 187,625.0338,234.55合營或聯營公司分來利潤 1,695,600.00期末調整的被投資公司所有者權益增減的金

248、額 廣佛高速公路有限公司（注 1） 130,692,805.03128,583,564.36 廣東省佛開高速公路有限公司（注 2） 84,913,652.3190,052,069.37 廣東高速科技投資有限公司（注 3） 3,141,215.632,590,727.38 深圳惠鹽高速公路有限公司（注 4） 36,450,924.4230,687,297.28 廣東茂湛高速公路有限公司（注 5） - 23,475,470.03- 17,199,769.54 京珠高速公路廣珠段有限公司（注 6） 29,553,896.444,944,536.13 肇慶粵肇公路有限公司（注 7） 4,198,113

249、.19- 2,204,587.90 廣東廣惠高速公路有限公司 （注 8） 27,143,398.94- 5,283,965.18債權投資收益 廣佛高速公路有限公司 554,040.00 京珠高速公路廣珠段有限公司 （注 6）25,862,924.2523,993,045.85國債投資收益 403,940.826,048,118.14股權投資差額攤銷 （注 9） - 25,771,047.48- 25,672,574.22短期投資跌價準備 145,477.73629,348.67合 計 294,001,496.28238,901,644.89 注 1：本公司持有廣佛高速公路有限公司 75股權，按

250、權益法核算，本會計期間應計投資收益為 130,692,805.03 元。 注 2：本公司持有廣東省佛開高速公路有限公司 51股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 84,913,652.31 元。 注 3：本公司持有廣東高速科技投資有限公司 95股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 3,141,215.63 元。 注 4：本公司持有深圳惠鹽高速公路有限公司 33.33%股權，按權益法核算，本公司本會計期間應計投資收益為 36,450,924.42 元。 注 5：本公司持有廣東茂湛高速公路有限公司 20股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為- 23,475,470.03 元。

251、 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收購京珠高速公路廣珠段有限公司 20%的股權， 同時以 311,532,820.58 元收購京珠高速公路廣珠段有限公司 20%的股東委托貸款債權。根據股權比例，本公司本會計期間應計權益法核算投資收益為 29,553,896.44 元，應計股東貸款利息 27,276,304.76 元，相應貸款利息營業稅 1,413,380.51 元。 注 7：本公司于 2003 年 2 月 28 日以 20,457.50 萬元投資肇慶粵肇公路有限公司 25股權，按權益法核算，本會計期間應計投資收益為 4,198,113.19

252、元。 注 8：本公司投資的廣東廣惠高速公路有限公司于 2003 年 12 月正式營運，本公司持有其 30%股權，根據股權比例本公司本會計期間應計投資收益為 27,143,398.94 元。 注 9：股權投資差額攤銷詳見母公司會計報表附注說明 2 之長期股權投資- 其他股權投資- 股權投資差額。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 71 頁 六、關聯方及其交易 （一）關聯方關系 1、存在控制關系的關聯方 企業名稱企業名稱 注冊地址注冊地址 主營業務主營業務 與本公與本公 司關系司關系 經濟經濟 性質性質 法定法定 代表人代表人廣東省交通集團有限公司 廣州市白云路 27 號股

253、權管理：組織資產重組，優化配置； 通過抵押， 產權轉讓，股份制改造等方式籌集資金；項目投資、經營及管理；交通基礎設施建設；公路、鐵路客貨運輸；船舶工業；境外關聯業務 母公司 國有獨資有限責任公司朱小靈廣佛高速公路有限公司 廣州市城西沙貝 主營廣佛高速公路的建設、施工、收費和養護管理 子公司 合作經營（港資） 曹曉峰廣東省佛開高速公路有限公司 廣州市白云路 83 號經營管理佛開高速公路及其配套的拯救、維修 子公司 有限責任公司 霍燕濱廣東高速科技投資有限公司 廣州市白云路 85 號投資科技產業及提供相關咨詢服務 子公司 有限責任公司 董國峰南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 南海大瀝雅瑤上亨村西

254、區三巷 2 號 投資雅瑤樞紐立交工程 子公司控股公司 有限責任公司 丁向宇廣州普天眾智科技實業有限公司 廣州市黃埔大道西路 201 號 電子產品的研究、開發、技術服務、批發貿易（國家專營?？厣唐烦猓?子公司控股公司 有限責任公司 董國峰 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 貨幣單位：人民幣萬元 企 業 名 稱 2004.1.1 本年增加本年減少 2004.12.31廣東省交通集團有限公司 1,680,000 1,680,000 廣佛高速公路有限公司 20,000 20,000 廣東省佛開高速公路有限公司 110,800 110,800 廣東高速科技投資有限公司 10,000 10,0

255、00 南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 1,000 1,000 廣州普天眾智科技實業有限公司 500 500 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 72 頁 3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 單位：人民幣萬元 2004.1.1 本年增加 本年減少 2004.12.31 企 業 名 稱 金 額 比例金額比例金額比例 金額 比例廣東省交通集團有限公司 47,478 37.77% 47,478 37.77%廣佛高速公路有限公司 15,000 75% 15,000 75%廣東省佛開高速公路有限公司 56,508 51% 56,508 51%廣東高速科技投資有限公司 9,5

256、00 95% 9,500 95%南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司 600 60% 600 60%廣州普天眾智科技實業有限公司 300 60% 300 60% （二）關聯交易 1、不存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 與本公司的關系 廣東省鐵路集團有限公司 母公司的全資子公司 廣東省高速公路有限公司 母公司的全資子公司 廣東省公路建設有限公司 母公司的全資子公司 廣東晶通公路工程建設集團有限公司 母公司的全資子公司 廣東省路橋建設發展有限公司 母公司的全資子公司 廣東省長大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 廣東交通實業投資公司 母公司的全資子公司 廣東省公路勘察規劃設計院 母公司的全資子

257、公司 廣東省航運規劃設計院 母公司的全資子公司 廣東省汽車運輸集團有限公司 母公司的全資子公司 廣東浩粵船舶工業有限公司 母公司的全資子公司 廣東新中國船廠有限公司 母公司的全資子公司 廣東省航盛工程有限公司 母公司的全資子公司 新粵有限公司 母公司的控股子公司 廣東南粵物流股份有限公司 母公司的控股子公司 廣東冠粵路橋有限公司 母公司的控股子公司 廣東華路交通科技有限公司 母公司的控股子公司 廣東能達高等級公路維護公司 母公司的控股子公司 廣東粵財信托投資公司 本公司法人股股東 廣東茂湛高速公路有限公司 合營公司 廣東廣惠高速公路有限公司 合營公司 肇慶粵肇公路有限公司 合營公司 北京格林恩

258、澤有機肥有限公司 合營公司 廣州市鑫路交通科技有限公司 合營公司 佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司 合營公司 深圳惠鹽高速公路有限公司 聯營公司 京珠高速公路廣珠段有限公司 聯營公司 廣東江中高速公路有限公司 聯營公司 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 73 頁 2、關聯方款項余額 項 目 2004.12.31 2004.1.1 預付賬款預付賬款: 廣東省長大公路工程有限公司 309,999.50 200,000.00 廣東新粵交通投資有限公司 623,600.77 廣東能達高等級公路維護公司 1,054,549.10 258,333.50 廣東省公路勘察規劃設計院

259、260,000.00 小計 1,624,548.60 1,081,934.27 長期債權投資長期債權投資: 深圳惠鹽高速公路有限公司 121,580,010.10 京珠高速公路廣珠段有限公司 368,230,114.22 340,953,809.46 北京格林恩澤有機肥有限公司 8,212,400.00 8,000,000.00 小計 376,442,514.22 470,533,819.56 其他應收款其他應收款: 廣東省高速公路有限公司 58,800,000.00 深圳惠鹽高速公路有限公司 111,580,010.10 廣東能達高等級公路維護公司 247,679.38 廣東高達物業發展有限

260、公司 87,000.00 小計 111,914,689.48 58,800,000.00 應付賬款應付賬款: 廣東省高速公路有限公司 24,139,153.68 24,139,153.68 廣東新粵交通投資有限公司 6,271,463.82 1,930,049.40 廣東省長大公路工程有限公司 2,978,305.95 443,415.00 廣東華路交通科技有限公司 1,979,000.00 廣東交通集團檢測中心 1,845,573.00 廣東冠粵路橋有限公司 89,581.90 廣東能達高等級公路維護公司 4,705.81 小計 37,307,784.16 26,512,618.08 預收賬

261、款預收賬款: 廣東新粵交通投資有限公司 1,450,000.00 其他應付款其他應付款: 廣東廣惠高速公路有限公司 96,000,000.00 深圳惠鹽高速公路有限公司 262,621.31 廣東交通實業投資公司 16,950,099.33 16,146,488.20 廣東省高速公路有限公司 5,461.46 5,201,407.40 新粵交通投資有限公司 182,417.91 廣東冠粵路橋有限公司 80,000.00 廣東能達高等級公路維護公司 899,344.50 廣東省長大公路工程有限公司 324,000.00 小計 114,703,944.51 21,347,895.60 長期借款長期

262、借款: 廣東省高速公路有限公司 483,609,596.65 460,309,852.84 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 74 頁 2、其他應披露的事項 （1）本公司通過廣東粵財信托投資公司提供給廣東省佛開高速公路有限公司委托貸款。根據廣東省佛開高速公路有限公司于 2002 年 7 月 30 日召開的第三屆董事會第三次會議決議， 從 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日將股東的委托貸款利率調整為零。 根據廣東省佛開高速公路有限公司于 2003 年 1 月 24 日召開的股東會， 廣東省佛開高速公路有限公司在2003 年向銀行貸款 17 億

263、元， 用于償還股東廣東省高速公路發展股份有限公司的全部股東委托貸款和廣東省高速公路有限公司的 50%的股東委托貸款。廣東省高速公路有限公司余下50%的股東委托貸款按廣東省佛開高速公路有限公司向銀行貸款（指該筆 17 億貸款）的利率計算。 2004 年廣東省佛開高速公路有限公司向其股東之一廣東省高速公路有限公司計提了股東貸款利息 23,299,743.81 元。截至 2004 年 12 月 31 日止，廣東省佛開高速公路有限公司仍欠廣東省高速公路有限公司股東委托貸款本息合計 483,609,596.65 元。 （2）本公司于 1999 年 10 月 29 日與廣東省高速公路有限公司簽訂股權轉讓協

264、議 ，廣東省高速公路有限公司以 2.15 億元向本公司轉讓其所持有的深圳惠鹽高速公路有限公司的33.33%股權和其對深圳惠鹽高速公路有限公司的股東委托貸款的債權，其中 33.33%股權的轉讓價格為 4,542 萬元， 股東委托貸款的債權的轉讓金為 16,958 萬元， 上述股權與債權的轉讓金合計 2.15 億元。以上轉讓行為已獲政府的批準。1999 年到 2003 年，深圳惠鹽高速公路有限公司歸還了上述股東委托貸款 4,800 萬元。 鑒于上述股東委托貸款已到期，2004 年 4 月 30 日深圳惠鹽高速公路有限公司出具承諾函，承諾逐年償還（每個會計年度償還 30%）所欠股東借款。本公司將深圳

265、惠鹽高速公路有限公司的股東借款由長期債權投資轉入其他應收款核算。2004 年深圳惠鹽高速公路有限公司歸還本公司 1,000 萬元，截至 2004 年 12 月 31 日止，深圳惠鹽高速公路有限公司仍欠本公司款項余額 11,158 萬元。 （3）本公司與廣東省高速公路有限公司的全資子公司廣花高速公路公司簽訂合作協議，聯合開發獅嶺綜合樓的房地產項目。 其中本公司以現金出資,持有該項目的 80股權,廣花高速公路公司則以該綜合樓的土地使用權出資,持有該項目 20股權。 （4）根據 1998 年 9 月 9 日廣佛高速公路有限公司董事會紀要 ：廣佛高速公路擴建工程項目由廣東省高速公路有限公司進行總承包建

266、設。工程總承包價為 33,500 萬元。該項目主體工程已于 1999 年 10 月正式完工。 根據 2001 年 5 月 25 日廣佛高速公路有限公司董事會第四屆第六次會議紀要 ：由于廣佛高速公路擴建工程增加了工程項目，經董事會審議通過增加工程的工程款為 3,248.25萬元。除收費站綜合樓工程 500 萬元由廣佛公司自行組織施工管理外，其余的工程項目2,748.25 萬元由廣東省高速公路有限公司承包建設。 2003 年 6 月 17 日，廣佛高速公路有限公司和廣東省高速公路有限公司簽定廣佛高速公路擴建工程項目總承包結算合同 ，確定廣佛擴建工程項目總承包結算價為 36,548.25 萬元。 （

267、5）2004 年 1 月，本公司與廣東高達物業發展有限公司（廣東省高速公路有限公司的控股子公司）重新簽訂了房屋租賃合同，承租本公司現使用的辦公樓。租賃期從 2004 年 2月 1 日起至 2005 年 1 月 31 日止共 12 個月，每月租金 89,790.20 元，管理費 32,132.40 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 75 頁 另廣東高速科技投資有限公司與廣東高達物業發展有限公司重新簽訂房屋租賃合同， 承租廣東高速科技投資有限公司現使用的辦公樓。租賃期從 2004 年 2 月 1 日起至 2005 年 1月 31 日止共 12 個月，每月租金 23,9

268、84.42 元，管理費 8,619.40 元。 （6）本公司于 1999 年 11 月 29 日與交通銀行廣州分行簽訂授信業務合同約定：公司可以在授信額度 5 億元范圍內向交通銀行廣州分行申請提供借款， 授信額度的有效期為 5年，自 1999 年 11 月 29 日起至 2004 年 11 月 29 日止，除授信人同意外，被授信人沒有正當理由連續 6 個月未用足授信額度的 50%的，授信人可以終止本合同。同日廣東省高速公路有限公司與交通銀行廣州分行簽訂最高額保證合同 ，作為授信業務合同的從合同，保證期間為本合同生效之日起至 2006 年 11 月 29 日止。 同日，本公司與交通銀行廣州分行簽

269、訂綜合授信協議約定：交通銀行廣州分行在已給予本公司 5 億元貸款額度的基礎上， 根據本公司的經營需要， 同意追加 10 億元授信額度，總授信額度為 15 億元， 期限為五年， 追加的 10 億元授信額度在交通銀行廣州分行對本公司提供的相關項目和財務等資料作核實調查后，在不違反貸款通則和交通銀行有關授信規定的前提下，報請交通銀行總行同意后辦理授信和有關業務手續。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司未使用過該授信額度。 （7） 佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司于 2001 年 3 月 20 日與廣東省長大公路工程有限公司簽訂合同 ，由廣東省長大公路工程有限公司承包修建佛山市謝邊樞紐立

270、交工程第 B 合同段，合同總價為 21,208,509.78 元。另南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司與廣東省長大公路工程有限公司簽訂合同協議書 ，由廣東省長大公路工程有限公司承包修建廣佛高速公路雅瑤交通樞紐擴建工程，合同總價為 48,522,676.00 元。 （8） 本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公司簽訂 轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議 ，轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資權益，轉讓價格 22,850 萬元，轉讓交割日為 2001 年 8 月 1 日。本協議在經雙方權力決策機構或主管部門同意，并獲得廣東省對外貿易經濟合作廳批準后

271、生效。相關事項詳見“八、承諾事項、1”說明。 截至 2004 年 12 月 31 日止，由于本項交易的有關審批手續尚未完成，故本公司按原注冊資本投資比例計算本會計期間在廣東茂湛高速公路有限公司的投資收益。 （9） 本公司于 2002 年 3 月 21 日與廣東省公路建設有限公司簽訂 權益轉讓合同 、 2002年 10 月 30 日簽訂權益轉讓合同 ，以 59,160 萬元受讓廣東省公路建設有限公司持有的京珠高速公路廣珠段有限公司 20%股權和 20%的股東貸款債權，該轉讓經廣東省對外貿易經濟合作廳以粵外經貿資字2002803 號文批復同意。2004 年，本公司按京珠高速公路廣珠段有限公司章程的

272、規定計算了股東貸款利息 27,276,304.76 元，截至 2004 年 12 月31 日止，本公司對京珠高速公路廣珠段有限公司長期債權投資余額為 368,230,114.22 元。 （10）2003 年 6 月 4 日，廣東高速科技投資有限公司、北京市商業銀行股份有限公司西四支行和北京格林恩澤有機肥有限公司三方簽訂委托貸款協議書 ，廣東高速科技投資有限公司通過北京市商業銀行股份有限公司西四支行將其自有資金 800 萬元貸給北京格林恩澤有機肥有限公司，貸款利率為 5.31%，貸款期限自 2003 年 6 月至 2004 年 6 月。同日，廣東高速科技投資有限公司、北京格林恩澤有機肥有限公司和

273、王建吉三方簽訂保證合同 ，王建吉自愿為北京格林恩澤有機肥有限公司還款的保證人，承擔連帶清償責任。2004 年，廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 76 頁 本公司計算了股東貸款利息 42.48 萬元。北京格林恩澤有機肥有限公司于 2005 年 1 月 6 日出具還款計劃書， 計劃至 2006 年 12 月 31 日前全部歸還上述股東委托貸款。 2005 年 1 月 11日，王建吉出具承諾函，承擔保證責任直至債務本息還清為止。截至 2004 年 12 月 31 日止，該委托貸款余額為 821.24 萬元。 七、或有事項 1、本公司于 1999 年 12 月 6 日簽訂反擔保

274、合同 ，對廣東省高速公路有限公司為本公司向中國交通銀行廣州分行總計 5 億元貸款進行不可撤銷的質押形式的反擔保。 反擔保的方式是以本公司擁有的廣東省佛開高速公路有限公司的等額債權提供質押形式的反擔保。 反擔保的范圍包括貸款本金和利息、違約金、損害賠償金、實現債權的費用及其他必要的支出。反擔保的期限為七年，自三方的法定代表人（或授權代表人）簽字并加蓋公章后生效。簽訂原因見“六（二）3（6） ” 2、2003 年 6 月 30 日，中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會就本公司于 2001 年 9 月25 日提交的中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）至湛江（遂溪）段合同及其補充協議書爭議的仲裁申請

275、做出終局裁決，具體如下： （1） 自 1999 年 6 月至 2001 年 12 月，廣東茂湛高速公路有限公司賬面實收資本總額為 621,334,500.00 元，本公司實際投資 224,000,000.00 元，占其認繳出資額的 100%，占實收資本總額的 36.051%，占注冊資本總額的 20%；東南亞茂發有限公司實際投資5,334,500.00 元，占其認繳出資額的 1.36%，占實收資本總額的 0.859%，占注冊資本總額的0.476%；廣東省高速公路有限公司的實際投資 392,000,000.00 元，占其認繳出資額的 100%，占實收資本總額的 63.09%，占注冊資本總額的 35

276、%；新粵有限公司、湛江高速公路有限公司、茂名市交通建設集團公司沒有投入任何資金。 （2） 本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司應向本公司支付違約金3,368,000.00 元。 （3） 本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司應向本公司支付為辦理仲裁案件支出的部分費用 300,000.00 元。 （4） 本案審計費用共 120,000.00 元，由本公司、東南亞茂發有限公司、廣東省高速公路有限公司各承擔三分之一，即各承擔 40,000.00 元。 （5） 本案仲裁費用共 149 萬元，由本公司、廣東省高速公路有限公司、新粵有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建設集團公司各

277、承擔 10%，即各承擔 14.9 萬元；由東南亞茂發有限公司承擔 50%，即承擔 74.5 萬元。本公司申請仲裁時預繳的仲裁費用 149 萬元抵作本案仲裁費。自本裁決作出之日起 30 日內，東南亞茂發有限公司、廣東省高速公路有限公司、 新粵有限公司、 湛江高速公路公司和茂名市交通建設集團公司應將其應付之仲裁費用徑付本公司。 （6） 以上第 2、第 3、第 5 項裁決支付的款項，如逾期不付，按年利率 5%計算利息。 根據仲裁庭的意見， 本公司應向原合作合同審批主管部門提出變更股權的申請， 經原合作合同審批主管部門批準和登記機關變更登記后， 才能按實收資本所占的比例確定本公司在廣東茂湛高速公路有限

278、公司的股權比例。 2003 年 8 月 10 日東南亞茂發有限公司向廣東省深圳市中級人民法院提出申請書， 請求撤消中國國際經濟貿易仲裁委員會深圳分會2003深國仲結字第 41 號裁決書，并由被申請人承擔本案訴訟費用。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 77 頁 2003 年 12 月 9 日，廣東省深圳市中級人民法院出具2003深中法民四初字第 547 號民事裁定書，裁定如下： （1）駁回東南亞茂發有限公司的申請。 （2）本案件受理費人民幣 50 元由申請人負擔。 （3）本裁定為終審裁定。 2003 年 8 月 4 日本公司向廣州市中級人民法院提交強制執行申請書 ，特申

279、請對被申請人給予強制執行。 廣東省廣州市中級人民法院于 2003 年 8 月 28 日出具 （2003） 穗中法執字第 01168 號執行案件立案通知書，決定予以立案。 八、承諾事項 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司有下列重大的承諾事項： 1、 本公司于 1996 年 12 月 26 日與廣東省高速公路有限公司、 香港東南亞茂發有限公司、香港新粵有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建設集團公司等六方簽訂中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）湛江（遂溪）段合同 ，以合作興建、經營、管理該段公路，并為此組建廣東茂湛高速公路有限公司。第一期工程投資總額初步估算為 32 億元，合作

280、公司的注冊資本為 3.2 億元。 另本公司于 1999 年 8 月 28 日再簽訂了中外合作建設經營佛湛高速公路電白（麻崗）湛江（遂溪）段合同補充修訂協議書（二） 。茂湛高速公路第一期工程投資總額按工程可行性研究報告初步估算為 32 億元，合作公司的注冊資金調整為 11.2 億元（截至 2004 年 12月 31 日止，公司營業執照尚未辦理變更）,占投資總額的 35，本公司的出資占注冊資本的比例為 20，出資額為 22,400 萬元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已全部出資完畢。 本公司于 2001 年 8 月 23 日與廣東交通實業投資公司簽訂 轉讓廣東茂湛高速公路有限公司

281、投資權益的協議 ，轉讓本公司在廣東茂湛高速公路有限公司所持有的全部實際投資，轉讓價格 22,850 萬元，轉讓交割日為 2001 年 8 月 1 日。本協議在經雙方權力決策機構或主管部門同意， 并獲得廣東省對外貿易經濟合作廳批準后生效。 廣東交通實業投資公司按協議預付了轉讓款項 11,425 萬元。 本公司于 2002 年 3 月 18 日與廣東交通實業投資公司簽訂 轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議補充協議，協議約定： （1）本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 7,997.5 萬元，減收后，本公司實際收到預付款 3,427.5 萬元； （2）若轉讓協議最終未獲政府有關部門批準

282、生效，則本公司應退還廣東交通實業投資公司已實際支付的款項，并根據本次減收預付款， 以實際收取的預付款按國家規定的銀行同期貸款利率計付利息；（3）若 轉讓協議 最終獲得政府有關部門批準生效， 則廣東交通實業投資公司須在 轉讓協議生效后 15 天內向本公司支付轉讓款 19,422.5 萬元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日與廣東交通實業投資公司簽訂轉讓廣東茂湛高速公路有限公司投資權益的協議補充協議（二） ，協議約定：本公司向廣東交通實業投資公司支付減收預付款 2,000 萬元。 歸還以上預收款后， 本公司實際收到廣東交通實業投資公司預付款原值為 14,275,000.00元。2004

283、年度，本公司為該款項計提利息 803,611.13 元。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司為該預付款計提的累計利息余額 2,675,099.33 元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 78 頁 2、根據 1998 年 9 月 9 日廣佛高速公路有限公司董事會紀要 ：廣佛高速公路擴建工程項目總承包價為 33,500 萬元。工程資金來源是廣佛公司的股東增資 10,000 萬元，股東貸款13,740萬元， 由本公司與珠江基建投資有限公司分別按各自的股權比例出資， 其余的9,760萬元，由廣佛高速公路有限公司向銀行貸款。本公司持有該公司 75的股權，應投入資金17

284、,805 萬元。截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司已全數投入上述出資款和股東貸款。 根據 2001 年 5 月 25 日廣佛高速公路有限公司董事會第四屆第六次會議紀要 ：由于廣佛高速公路擴建工程增加了工程項目，經董事會審議通過增加工程的工程款為 3,248.25萬元。 除收費站綜合樓工程 500 萬元由廣佛高速公路有限公司自行組織施工管理外， 其余的工程項目 2,748.25 萬元由廣東省高速公路有限公司承包建設， 并簽署 廣佛高速公路擴建工程項目總承包合同補遺書一 。 2003 年 6 月 17 日，廣佛高速公路有限公司和廣東省高速公路有限公司簽定廣佛高速公路擴建工程項目總承包

285、結算合同 ，確定廣佛擴建工程項目總承包結算價為 36,548.25 萬元。 截至 2004 年 12 月 31 日止，廣佛高速公路有限公司仍欠廣東省高速公路有限公司擴建工程款 9,137,060.00 元。 3、本公司于 1998 年 9 月 18 日與廣東省路橋建設發展公司、大建實業有限公司、廣東省交通廳引進外資辦公室等四方簽訂了 合作建設經營京珠高速公路 （湯塘太和段） 合同 ，合作組建京珠（湯塘太和段）高速公路有限公司，興建、經營、管理京珠（湯塘太和段）高速公路及其配套、服務設施。第一期工程投資總額約 260,000 萬元，合作公司第一期注冊資本為 91,000 萬元，本公司的出資比例為

286、 25，出資額為 22,750 萬元。本合同正待政府有關部門的批準。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司資金尚未投入。 4、 本公司于 2000 年 5 月與廣東省高速公路有限公司簽訂了 建設經營京珠國道主干線粵境小塘至甘塘高速公路合同 ，共同投資成立“廣東京珠北高速公路有限公司”，建設、經營京珠國道主干線粵境小塘至甘塘高速公路，項目投資總額為 565,700 萬元，注冊資本為56,570 萬元，項目資本金（含注冊資本）為總投資的 35%，即 197,995 萬元，本公司的出資比例為 10%，注冊資本外的其他項目資本金由各方分別按出資比例投入。本公司對該項目應出資額為 19,799

287、.5 萬元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司資金尚未投入。本項目由廣東省高速公路有限公司負責建設。本合同正待政府有關部門的批準。 九、資產負債表日后事項 本公司第四屆董事會第十二次會議于 2005 年 3 月 9 日召開。 會議審議通過了以下決議： 1、審議通過關于沖回短期投資跌價準備的議案 ：本公司本部 2004 年末轉回短期投資跌價準備凈額 145,477.73 元。 2、審議通過關于沖回長期投資減值準備的議案 ：轉回以前年度對西藏中科儲能技術開發有限公司的長期投資提取的減值準備 5,518,601.96 元。 3、審議通過關于固定資產清理損失和沖回固定資產減值準備的議案

288、：本公司控股的佛開公司、廣佛公司等單位 2004 年末報廢清理的固定資產原值合計 89,793,023.41 元，累計折舊 59,854,556.24 元，凈值 29,938,467.17 元，轉回以前年度提取的固定資產減值準備合計16,100,000.00 元，清理凈收入 185,648.04 元，因此，清理固定資產凈損失合計 13,652,819.13元。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 79 頁 4、審議通過關于提取應收款項壞賬準備的議案 ：2004 年度本公司對應收惠州市華龍實業總公司和惠州市華旭實業總公司的欠款提取應收款項的壞賬準備 18,857.18 元；

289、本公司控股子公司廣東高速科技投資有限公司 （簡稱科技公司） 擬對南海新太信息技術有限公司拖欠廣州普天眾智科技事業有限公司（由科技公司控股）的應收帳款提取壞帳準備548,399.40 元。綜上，本公司在 2004 年度擬提取應收款項的壞帳準備合計為 567,256.58 元，加上原計提的壞賬準備 1,470,000.00 元，2004 年 12 月 31 日累計提取壞賬準備 2,037,256.58元。 5、審議通過關于對 2003 年年度報告會計差錯進行更正的議案 ：根據廣州市東山區國家稅務局 2004 年 12 月 31 日出具的東國稅調20041 號通知書，本公司應補繳 1999 年至20

290、03 年所得稅 26,090,793.80 元（已扣除 2002 年度預繳所得稅 4,688,033.72 元） ，其中 1999年度應補所得稅 174,446.77 元，2000 年度應補所得稅 4,426,023.79 元，2001 年度應補所得稅4,130,547.31元， 2002年度應補所得稅11,162,761.82元， 2003年度應補所得稅6,197,014.11元，導致產生重大會計差錯，應追溯調整 2003 年度報告。上述追溯調整使得公司 2003 年年末應交稅金增加 30,778,827.52 元，留存收益減少 30,778,827.52 元，其中：盈余公積減少4,616,

291、824.13 元，未分配利潤減少 26,162,003.39 元，2003 年度所得稅增加 6,197,014.11 元，凈利潤減少 6,197,014.11 元。 6、審議通過二四年度利潤分配預案 ： 羊城會計師事務所審計的 2004 年度稅后凈利潤為 258,201,252.90 元，累計可分配利潤為 497,423,716.86 元；安永會計師事務所審計的 2004 年度稅后凈利潤為 194,522,000.00 元，累計可分配利潤為 323,055,000.00 元。根據利潤分配采用孰低的原則，分配方案如下： （1）按照羊城會計師事務所審計的稅后利潤，提取 10%的法定公積金 25,8

292、20,125.29 元和 5%法定公益金 12,910,062.65 元； （2）按安永會計師事務所審計的累計可分配利潤中提取 150,854,129.76 元作為 2004 年度分紅派息資金。 以 2004 年底的總股本 1,257,117,748 股為基數， 每 10 股派發現金股利 1.20元（含稅） ，共分配現金紅利 150,854,129.76 元，剩余未分配利潤結轉下一年度。B 股股東及境外法人股股東的現金股息的外幣折算價以 2004 年度股東大會作出分紅派息決議后的兩個月內購匯之日在購匯銀行公布的港幣兌人民幣的銀行賣出價確定。 7、審議通過二四年度財務決算報告 ； 8、審議通過二

293、四年度總經理業務報告 ； 9、審議通過二四年度董事會工作報告 ； 10、審議通過二四年年度報告及其摘要，并同意予以公告； 11、審議通過關于提取獎勵金的議案 ：同意本公司在稅前提取 350 萬元獎金，用于獎勵工作成績突出的人員。 12、審議通過關于聘請會計師事務所的議案 ：同意本公司 2005 年度繼續聘請羊城會計師事務所和安永會計師事務所為本公司境內、 境外財務報告的審計機構； 預計審計費用將控制在 165 萬元以內。 13、審議通過信息披露管理制度 ，并予以實施； 14、審議通過投資者關系管理制度 ，并予以實施； 15、審議通過內部重大事項報告制度 ，并予以實施； 16、審議通過2004

294、年度內部審計工作報告及 2005 年度內部審計工作計劃 。 以上第 6 至第 10 項以及第 12 項議案須提交公司 2004 年度股東大會審議、表決。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告財務報告 第 80 頁 十、其他重要事項說明 1、 本公司于 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董事會第八次會議審議通過了廣佛高速公路有限公司參股投資建設雅瑤樞紐立交項目的議案。 另廣佛高速公路有限公司于 2000 年 12月 28 日與佛山市交通發展總公司、南海市交通建設集團有限公司簽訂了投資設立雅瑤樞紐立交項目建設有限公司合同 、 關于合作投資建設雅瑤樞紐立交項目協議書 ，于 2000

295、年 12 月 29 日簽訂合作投資建設雅瑤樞紐立交項目補充合同 ，共同投資設立南海市雅瑤樞紐立交項目建設有限公司，建設雅瑤樞紐立交工程。項目估算投資額約為 12,000 萬元，注冊資本為 1,000 萬元，廣佛高速公路有限公司占總投資額 60%，除注冊資本以外的投入形式為股東貸款。 根據雅瑤樞紐立交項目有限公司股東會決議一致同意， 增加佛山市公路局為新股東。 股東變更后，廣佛高速公路有限公司的投資額及比例不變。 廣佛高速公路雅瑤樞紐立交工程于 2003 年 1 月 17 日交工驗收， 項目已結算。 由于廣佛高速公路有限公司擁有使用權， 將廣佛高速公路雅瑤樞紐立交項目由長期股權投資和長期債權投資

296、轉入無形資產核算，于 2003 年 1 月起按廣佛高速公路有限公司剩余經營年限進行攤銷。 2、 本公司于 2000 年 12 月 15 日召開的第三屆董事會第八次會議審議通過了廣佛高速公路有限公司參股投資建設謝邊樞紐立交項目的議案。 另廣佛高速公路有限公司于 2000 年 12月 28 日與佛山市交通發展總公司、南海市交通建設集團有限公司簽訂了投資設立謝邊樞紐立交項目建設有限公司合同 、 關于合作投資建設謝邊樞紐立交項目協議書 ，于 2000年 12 月 29 日簽訂合作投資建設謝邊樞紐立交項目補充合同 ，共同投資設立佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司，建設謝邊樞紐立交工程。項目估算投資額約為

297、 32,000 萬元，注冊資本為 3,000 萬元，廣佛高速公路有限公司占總投資額 33%。根據謝邊樞紐立交項目有限公司股東會決議一致同意，增加佛山市公路局為新股東。變更后，廣佛高速公路有限公司的投資額及比例不變。 佛山市謝邊樞紐立交工程于 2002 年 10 月 16 日交工驗收。 根據 2002 年 12 月 26 日佛山市謝邊樞紐立交項目建設有限公司第四次董事會記錄及決議決定， 由于竣工驗收后的資產和養護問題比較復雜，建議交由政府處理。鑒于本公司仍保留對該樞紐立交的使用權，及承擔部分資產的養護費用， 將佛山市謝邊樞紐立交項目由長期股權投資和長期債權投資轉入無形資產核算，于 2002 年 10 月起按廣佛高速公路有限公司剩余經營年限進行攤銷。 廣東省高速公路發展股份有限公司 二四年度報告備查文件 第 81 頁 XI 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。