深圳市振業(集團)股份有限公司2004年年度報告（71頁）.PDF

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1、 深圳市振業（集團）股份有限公司 SHENZHEN ZHENYE（GROUP）CO.,LTD 二四年年度報告 二五年四月十五日 1 重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司全體董事對本報告內容的真實性、準確性和完整性無異議。 董事郭元先、 李東明因公未出席審議本報告的董事會會議，均委托董事長李永明代行表決權。 深圳南方民和會計師事務所有限責任公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 本公司董事長李永明、總經理張發文、財務總監周復申及財務部經理劉采青聲明：保證年度報告中財務報告的真

2、實、完整。 2目 錄 第一章 公司基本情況簡介第 3 頁 第二章 會計數據和業務數據摘要第 4 頁 第三章 股本變動及股東情況第 6 頁 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況第 8 頁 第五章 公司治理結構第 11 頁 第六章 股東大會情況簡介第 13 頁 第七章 董事會報告第 14 頁 第八章 監事會報告第 19 頁 第九章 重要事項第 20 頁 第十章 財務報告第 25 頁 第十一章 備查文件目錄第 70 頁 3第一章 公司基本情況簡介 一、公司法定名稱一、公司法定名稱 中文名稱：深圳市振業（集團）股份有限公司 英文名稱：SHENZHEN ZHENYE（GROUP） CO.,LTD.

3、 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：李永明 三、公司董事會秘書：三、公司董事會秘書：方東紅 證券事務代表：杜汛 聯系地址：深圳市寶安南路振業大廈30層董事會辦公室 電 話： （0755）25863061 傳 真： （0755）25863012 電子信箱： 四、注冊及辦公地址：四、注冊及辦公地址：深圳市羅湖區寶安南路振業大廈29-32層 郵政編碼：518008 五、公司選定的信息披露報紙名稱：五、公司選定的信息披露報紙名稱： 證券時報 、 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址：http:/ 公司年度報告備置地點：董事會辦公室 六、公司股票上市交易所：六、公司股票上市交易所：深圳

4、證券交易所 股票簡稱：深振業A 股票代碼：000006 七、其他有關資料：七、其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1989年5月25日 公司變更注冊登記日期：2004年12月7日 地點：深圳市工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：4403011001133 稅務登記號碼：地稅登字440303618831041 公司聘請的會計師事務所名稱：深圳南方民和會計師事務所 辦公地址：深圳市深南中路2072號電子大廈7、8樓 4第二章第二章 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、報告期內實現利潤情況（單位：元）一、報告期內實現利潤情況（單位：元） 利潤總額 50,144,558.92 其中

5、：凈利潤 53,722,292.75 扣除非經常性損益后的凈利潤 6,890,805.86 主營業務利潤 245,522,895.17 其他業務利潤 17,382,455.18 營業利潤 30,188,020.52 投資收益 -9,775,544.59 補貼收入 351,700.00 營業外收支凈額 29,380,382.99 經營活動產生的現金流量凈額 245,192,755.34 現金及現金等價物凈增加額 214,685,256.80 注: 以上數據以合并會計報表數計算填列。 非經常性損益扣除項目及涉及金額包括：處置短期投資收益1,532,539.34元；補貼收入351,700.00元；營

6、業外收入43,542,920.01元；營業外支出(14,162,537.02)元；轉回的專項壞帳準備10,341,942.24元，轉回存貨減值準備5,137,974.64元，轉回長期投資減值準備100,000.00元，上述非經常性收益所得稅（13,052.32元） ，以上共計46,831,486.89元，其中公司擬改制的所屬控股子公司特皓、建業公司非經常性損益項目涉及金額為52,662,696.52元，本公司合并凈利潤扣除特皓、建業公司的合并凈利潤后為65,848,047.96元。 二、截至報告期末公司前三年的主要會計數據及財務指標：二、截至報告期末公司前三年的主要會計數據及財務指標： 項 目

7、 2004年 2003年 2002年 主營業務收入（元） 1,876,976,216.411,987,092,825.052,086,048,954.20凈利潤（元） 53,722,292.75-292,049,900.1168,071,390.60總資產（元） 4,020,543,824.743,968,241,655.764,490,880,117.33股東權益（元） 1,002,727,444.54949,014,959.721,256,133,780.09每股收益（元） 0.212-1.1520.2684每股凈資產（元） 3.9543.7424.953調整后的每股凈資產（元） 3.35

8、32.6473.976每股經營活動中產生的現金流量凈額（元） 0.9670.0350.556凈資產收益率（%） 5.36-30.775.51加權平均凈資產收益率（%） 5.51-26.515.56注：以上數據以合并會計報表數計算填列。 利潤表附表：利潤表附表： 報告期利潤 凈資產收益率（%） 每股收益（人民幣元/股） 全面攤薄加權平均全面攤薄 加權平均主營業務利潤 24.4925.160.97 0.97營業利潤 3.013.090.12 0.12凈利潤 5.365.510.21 0.21扣除非經常性損益后的凈利潤 0.690.710.03 0.03 5三、報告期內股東權益變動情況如下（單位三、

9、報告期內股東權益變動情況如下（單位:元） ：元） ： 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 其中：法定公益金 未分配利潤 其中： 擬分配的現金股利 未確認 投資損失 股東權益合計 期初數 253,591,631 589,296,435.33 296,177,870.7063,340,959.18-189,028,948.02- -1,022,029.29949,014,959.72本期增加 - 374,479.94 18,802,802.482,686,114.64244,607,673.2119,019,372.33 -384,287.87263,400,667.76本期減少 - - 190,

10、885,380.46-18,802,802.48- -209,688,182.94期末數 253,591,631 589， 670， 915.27 124,095,292.7266,027,073.8236,775,922.7119,019,372.33 -1,406,317.161,002,727,444.54變動原因主要系報告期實現盈利及盈利轉入所致。 6第三章第三章 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股份變動情況表（單位：股）一、股份變動情況表（單位：股） 期初數 本次變動增減（，） 期末數 配股 送股公積金轉股其他 小計 （一）未上市流通股份（一）未上市流通股份 1、發起人股份

11、、發起人股份 其中： （1）國家持有股份 （2）境內法人持有股份 2、高管股、高管股 未上市流通股份合計未上市流通股份合計 （二）已上市流通股份（二）已上市流通股份 人民幣普通股人民幣普通股 已上市流通股份合計已上市流通股份合計 （三）股份總數（三）股份總數 71,068,475 24,716,119-95,784,594157,807,037157,807,037253,591,631- - - 40,000 40,000 -40,000 -40,000 - - - 40,000 40,000 -40,000 -40,000 - 71,068,475 24,716,11940,000 95,

12、824,594157,767,037157,767,037253,591,631 二、股票發行與上市情況二、股票發行與上市情況 （一）截止報告期末為止前三年，公司股份總數及股本結構沒有發生變動。 （二）報告期內，公司股份總數沒有發生變動。高管股系公司原總工程師江凱先生于報告期內從二級市場購買，已按規定辦理凍結。江凱先生已提出辭職并于2005年1月經董事會審議通過后離任，該部分高管股將于離任期滿六個月后解凍。 （三）公司無內部職工股。 三、股東情況三、股東情況 （一）報告期末本公司股東總數為90,117戶。 （二）前十名股東持股情況表： 股東名稱 年度內增減年末持股數持股比例 質押或凍結股份數

13、股份類別深圳市建設投資控股公司 071,068,47528.02%0國家股 深圳市長城地產（集團）股份有限公司 012,533,0784.94%0法人股 深圳市建筑機械動力公司 07,597,5253.00%7,597,525法人股 深圳市第五建筑工程公司 03,646,2421.44%0法人股 深圳市深安企業股份有限公司 0939,2710.37%0法人股 劉平平 未知473,5130.19%未知流通A股林海四 未知464,3960.18%未知流通A股許鳳興 -110,743414,4700.16%未知流通A股張秀鳳 未知401,4240.16%未知流通A股陳基山 未知311,7170.12

14、%未知流通A股羅舜樂 70,000282,0000.11%未知流通A股丁月嫦 未知271,9340.11%未知流通A股安徽省糧食集團公司 -20,000259,7300.10%未知流通A股 7劉俊文 未知205,1000.08%未知流通A股黃松 未知205,0070.08%未知流通A股注1：根據深圳市委市政府關于國有資產管理體制調整工作的總體部署，深圳市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“深圳市國資委” ）于報告期內下發關于成立深圳市投資控股有限公司的決定 （深國資委2004223號文）和關于市創新投資集團有限公司等企業劃歸市國資委直接監管的通知 （深國資委2004254號文） ：我公司

15、原控股股東-深圳市建設投資控股公司與深圳市投資管理公司、深圳市商貿投資控股公司合并，組建國有獨資的深圳市投資控股有限公司，深圳市建設投資控股公司持有我公司國家股（持股數量：71,068,475股，持股比例：28.02%）劃歸深圳市國資委，深圳市國資委以該部分國有股權對我公司履行出資人職責。公司已于2004年11月4日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。目前，有關工商登記變更工作尚在辦理過程中。 注2：表中所列示的其他股東中，深圳市長城地產（集團）股份有限公司與我公司同屬深圳市國資委直管企業， 深圳市建筑機械動力公司系深圳市投資控股有限公司參股之深圳市東部 （

16、集團）股份有限公司的控股子公司，深圳市深安企業股份有限公司系深圳市投資控股有限公司控股之深圳市建安（集團）股份有限公司的控股子公司，深圳市第五建筑工程公司系深圳市長城地產（集團）股份有限公司控股之子公司。 注3：未知其余流通股股東間是否存在關聯關系或是否屬于一致行動人，其年度內增減系二級市場買賣所致。 注4：股份質押或凍結情況： （1）深圳市建設投資控股公司與安徽省皖北礦務局百善煤礦（以下簡稱百善煤礦）發生借貸糾紛，深圳市建設投資控股公司未履行廣東省高級人民法院（1995）粵法經一初字第2號民事判決書確定的義務，百善煤礦向法院申請先后于2004年11月2日、11月16日、11月18日分別凍結深

17、圳市建設投資控股公司持有的我公司國有股900萬股、100萬股、500萬股，合計1500萬股，占公司總股本的5.92%。 深圳市建設投資控股公司相關債權債務已由新組建的深圳市投資控股有限公司承接，深圳市投資控股有限公司正就被凍結股票辦理資產置換有關事宜。公司已于2004年12月9日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 （2） 深圳市建筑機械動力公司以持有我公司7,597,525股法人股份為質押向福建興業銀行深圳羅湖支行貸款人民幣壹仟萬元，并于2003年12月17日辦理股票凍結手續。 （三）公司控股股東情況 深圳市國資委代表深圳市政府對我公司行使出資人的義務，其

18、辦公地址位于深圳市福田區深南大道投資大廈，郵政編碼：518026，負責人郭立民。深圳市國資委和我公司的產權控制關系如下圖： 深圳市國有資產監督管理委員會（28.02%） 深圳市振業（集團）股份有限公司 8第四章第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、公司現任董事、監事、高級管理人員情況一、公司現任董事、監事、高級管理人員情況 （一）基本情況（一）基本情況 姓 名 性別年 齡 職 務 任期 起止日期 年初 持股數 年末 持股數 李永明 男 49歲 董事長 2003.5-2006.50 0張發文 男 51歲 董事、總經理 2003.5-2006.50 0董

19、 禮 男 56歲 董事（已請辭） 2003.5-今 0 0郭元先 男 51歲 董事 2003.5-2006.50 0李東明 男 34歲 董事 2003.5-2006.50 0馬興文 男 52歲 董事 2003.5-2006.50 0周道志 男 55歲 獨立董事（已請辭） 2003.5-2006.50 0侯莉穎 女 51歲 獨立董事 2003.5-2006.50 0梅月欣 女 41歲 獨立董事 2003.5-2006.50 0范明月 男 56歲 監事會主席（已請辭）2003.5-今 0 0張淑運 男 51歲 監事 2003.5-2006.50 0羅 力 男 47歲 職工監事 2005.4-200

20、6.50 0翁 翕 男 46歲 副總經理 2003.5-2006.50 0李富川 男 45歲 副總經理 2003.5-2006.50 0林茂德 男 49歲 副總經理 2005.3-2006.50 0周復申 女 51歲 財務總監 2005.3-2006.50 0方東紅 男 38歲 董事會秘書 2005.3-2006.50 0劉采青 女 44歲 財務部經理 2003.5-2006.50 0周復申 女 51歲 董事（侯任） 2005.4-2006.50 0何萬英 男 52歲 監事（侯任） 2005.4-2006.50 0王方華 男 57歲 獨立董事（侯任） - 0 0注1：報告期內，公司現任董事、監

21、事、高級管理人員均無持有公司股票情況。 注2：董事李東明先生從2003年1月至今任深圳市建設投資控股公司資產經營部副經理；董事馬興文先生任深圳市長城地產（集團）股份有限公司黨委書記、董事長，任職期間為2005年1月至2008年1月。 注3：獨立董事周道志先生因工作繁忙提出辭去獨立董事職務，經第五屆董事會第五次會議審議通過，但因其辭職導致第五屆董事會中獨立董事所占比例低于中國證監會要求，董事會審議通過其辭職待新提名獨立董事候選人獲股東大會選舉通過后生效。董事會同時提名王方華先生任第五屆董事會獨立董事，并提交股東大會選舉。 注4：原董事董禮先生、原監事會主席、監事范明月先生因工作變動辭去相關職務，

22、經2005年4月13日召開的第五屆董事會第八次會議和第五屆監事會第五次會議審議通過， 同意其辭職并分別推薦周復申任第五屆董事會董事、推薦何萬英任第五屆監事會監事，并提交股東大會選舉。監事會還選舉張淑運先生任監事會召集人。 9注5：原職工監事徐世祥先生因工作變動辭去職務，經2005年4月8日召開的第二次會員代表暨職工代表大會審議通過，同意其辭職并推選羅力先生任職工監事。公司已于2005年4月12日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 （二）近年來主要工作經歷（二）近年來主要工作經歷 李永明：1996年7月至2000年4月任深圳市物業發展（集團）股份有限公司董事

23、、總經理，2000年4月至2003年4月任深圳市建設投資控股公司副總裁，2003年4月至今任本公司黨委書記，2003年5月起當選本公司第五屆董事會董事長，同時兼任深圳市長城地產（集團）股份有限公司董事。 張發文：1998 年 4 月至 2003 年 4 月任深圳市特皓股份有限公司董事長、總經理，并兼任本公司董事、副總經理，2003 年 4 月起任本公司黨委副書記、董事、總經理，并兼任深圳市特皓股份有限公司董事長。 郭元先：1997 年 3 月至 2001 年 6 月南方證券有限公司副總裁，2001 年 6 月至 2002 年 6 月任南方證券有限公司黨委副書記、董事、總裁，2002 年 6 月

24、至 2004 年 9 月任深圳市建設投資控股公司副總裁， 2004 年 9 月至今任深圳市沙河實業（集團）有限公司黨委書記、董事長，2003 年5 月起任本公司董事。 李東明：1997 年 10 月至 2003 年 1 月任深圳市建設投資控股公司資產經營部經濟師，2003 年1 月至今任深圳市建設投資控股公司資產經營部副經理，2003 年 5 月起任本公司董事。 馬興文：1997 年 2 月至 2002 年 12 月任深圳市長城地產（集團）股份有限公司黨委副書記、總經理，2002 年 12 月至 2005 年 1 月任深圳市長城地產（集團）股份有限公司黨委副書記、董事長，2005 年 1 月至

25、今任深圳市長城地產（集團）股份有限公司黨委書記、董事長，1997 年 5 月起任本公司董事。 侯莉穎：1995 年 12 月至今任深圳大學管理學院副教授、碩士生導師，2003 年 5 月起任本公司獨立董事。 梅月欣：1999 年 1 月至 2002 年 8 月任深圳同人會計師事務所高級經理，2002 年 8 月至今任深圳鵬城會計師事務所高級經理，2003 年 5 月起任本公司獨立董事。 周道志：1998 年 7 月至 2002 年 4 月任博時基金管理公司董事長，2002 年 4 月至今任博時基金管理公司黨委書記、執行董事，2003 年 5 月起任本公司獨立董事，現已請辭。 張淑運： 1996

26、 年 9 月至 2002 年 6 月任深圳市建設投資控股公司工會主席， 2002 年 6 月至 2004年 10 月任深圳市建設投資控股公司副總裁，2004 年 10 月至今任深圳市建設集團有限公司黨委副書記、紀委書記，1997 年 5 月起任本公司監事，2005 年 4 月起任第五屆監事會召集人。 羅 力：1999 年 1 月至 2002 年 1 月任深圳市振業物業管理有限公司總經理、黨總支書記，2002 年 1 月起到本公司工會工作，2002 年 12 月起任工會副主席，2003 年 9 月起兼任人力資源部經理，2004 年 7 月起兼任總經理助理，2005 年 3 月起任本公司黨委副書記

27、、紀委書記，2005 年 4月起兼任公司工會主席并任第五屆監事會職工監事。 翁 翕： 1996 年 3 月至今任本公司副總經理。 李富川：1997 年 5 月至 2003 年 5 月任公司董事會秘書，2003 月 5 月起任公司副總經理兼董事會秘書，2005 年 3 月辭去董事會秘書職務。 林茂德：1997 年至 2005 年 3 月任本公司總經濟師，2005 年 3 月起任本公司副總經理。 周復申：1999 年 5 月至 2005 年 3 月任深圳經濟特區房地產（集團）股份有限公司董事、財務總監，2005 年 3 月起任本公司財務總監，2005 年 4 月經第五屆董事會第八次會議審議通過，提

28、名為董事候選人。 方東紅：1998 年 11 月至 2003 年 3 月任深圳市物業（集團）股份有限公司財務部經理，2003 10年 3 月至 2003 年 12 月任深圳市物業（集團）股份有限公司副總會計師，2004 年 1 月至 2005 年 3月任本公司董事會辦公室主任，2005 年 3 月起任本公司董事會秘書兼任董事會辦公室主任。 劉采青：1996 年 6 月至 2000 年 5 月任本公司財務部副經理，2000 年 5 月至今任財務部經理。 何萬英：1998 年 8 月至 2000 年 5 月任本公司計劃財務部經理，2000 年 5 月至 2003 年 9 月任本公司副總會計師、結算

29、中心主任；2003 年 9 月至今任本公司副總會計師、審計部經理，2005 年4 月經第五屆監事會第五次會議審議通過，提名為監事候選人。 王方華：1998 年起任上海交通大學管理學院副院長、常務副院長，現任上海交通大學安泰管理學院院長，2004 年 8 月經第五屆董事會第五次會議審議通過，提名為獨立董事候選人。 （三）年度報酬情況（三）年度報酬情況 1、決策程序和確定依據 公司第五屆董事會第三次會議審議通過員工薪酬管理辦法 ，從2004年1月1日起，除董事長、總經理外其他人員工資統一納入該工資管理體系。董事長、總經理薪酬根據深圳市政府制訂的深圳市國有企業經營者年薪制實施辦法有關規定進行考評，其

30、薪酬由基本薪酬、績效薪酬和獎勵薪酬組成，與企業經營業績直接掛鉤。經公司第四屆董事會第二次會議、2001年度股東大會審議通過關于提取董事會基金的議案 ，規定可從董事會基金中提取對經營班子特別貢獻的獎勵。經2003年度股東大會審議通過，確定公司獨立董事報酬為4萬元/人年，獨立董事為履行職責發生的交通、差旅等費用由公司承擔。 2、2004年度在公司任職的董事、監事及高級管理人員年度薪酬總額為161.08萬元； 金額最高的前三名董事報酬總額為57.58萬元； 金額最高的前三名高級管理人員報酬總額為54.13萬元。 董事、監事及高級管理人員年度報酬在20萬元以上的有3人，董事2人，監事1人；15-20萬

31、元的有8人，董事1人，監事1人，高級管理人員6人；10-15萬元的有高級管理人員2人。 郭元先、李東明、馬興文等三位董事和張淑運監事未在本公司領取報酬。其中：李東明董事在深圳市建設投資控股公司領取報酬，馬興文董事在深圳市長城地產（集團）股份有限公司領取報酬，郭元先董事在深圳市沙河實業（集團）有限公司領取報酬，張淑運監事在深圳市建設集團有限公司領取報酬。 （四）離任、聘任和解聘情況（四）離任、聘任和解聘情況 1、董事、監事離任情況參見本章第一條第（一）款相關內容。 2、聘任和解聘高級管理人員情況： （1） 公司總工程師江凱先生因個人原因提出辭職并于2005年1月經董事會審議通過后離任。 （2）

32、董事會于 2005 年 3 月 30 日召開的第五屆董事會第七次會議上審議通過聘任和解聘部分高級管理人員的相關議案，決定根據深圳市國資委推薦，聘任林茂德先生任公司副總經理，聘任周復申女士任公司財務總監，同時解聘董禮、莊長彬、侯建中先生擔任的公司副總經理職務，解聘林茂德先生擔任的公司總經濟師職務，解聘孫靜亮先生擔任的公司總會計師職務。另根據工作需要和個人請求，同意李富川先生辭去公司董事會秘書職務，并聘任方東紅先生擔任董事會秘書職務。公司已于 2005 年 4 月 1 日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 二、公司員工情況二、公司員工情況 目前，公司本部正式員

33、工 94 人，其中有中級以上專業技術職稱的員工 64 人，占總數 68，有大專以上學歷的 86 人，占總數的 91。其中：銷售人員 16 人，工程技術人員 21 人，財務人員 13 人，行政人員 11 人，其他 33 人。另有退休職工 5 名，由社保局負責。 11第五章第五章 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理結構現狀一、公司治理結構現狀 公司始終堅持按照公司法 、 證券法及其他有關法律法規的要求，不斷完善治理結構，堅持規范運作，積極建立健全現代企業制度。報告期內，公司按照中國證監會及其派駐機構對上市公司規范治理的最新要求，針對股權托管情況、誠信情況、委托理財和擔保情況、委托資產管理情況、

34、投資者關系管理情況等展開深入檢查并全面落實相關治理要求，及時修訂公司章程、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 總經理工作細則 、 投資企業管理制度等規范性文件，認真起草投資者關系管理制度 、 內部控制工作規范 ，分別按要求提交董事會、監事會、股東大會審議通過或直接納入公司規范化管理系統，為完善公司治理和各項機制的規范運作提供了有力的制度保障。 （一）股東與股東大會：公司股東大會的籌備、召開及會議決議的披露均按規定規范進行，所有股東均處于平等地位，可充分行使合法權利。公司關聯交易遵循平等、自愿、等價、有償原則合法進行。 （二）控股股東與上市公司：本公司國有股權劃歸深圳

35、市國有資產監督管理委員會后，公司已停止執行產權代表報告制度，控股股東與本公司實現了業務、資產、機構、人員和財務的“五分開” 。公司將進一步完善法人治理結構，保障公司決策程序由董事會、股東大會按法律法規和公司章程規定規范進行，同時在關聯交易中嚴格執行回避制度。 （三） 董事與董事會： 公司董事會會議的籌備、 召開及會議決議的披露均按公司章程和 董事會議事規則的規定進行，董事會決策權力正常行使。全體董事和獨立董事均能誠信、勤勉地履行職責。 （四）監事和監事會：公司監事會成員構成合理，嚴格按照監事會議事規則規定，對公司重要事項進行監督檢查，有效行使職責，充分發揮監督功能。 （五）關于績效評價與激勵約

36、束機制：公司績效評價和激勵約束機制嚴格按照第五屆董事會第三次會議審議通過員工薪酬管理辦法的要求執行，董事長、總經理薪酬根據深圳市政府制訂的深圳市國有企業經營者年薪制實施辦法有關規定進行考評，目前執行情況良好。 （六）關于利益相關者：公司尊重銀行及其他債權人、職工、消費者、供應商、社區等相關利益者的合法權利，在經濟往來中誠信守法。 （七）關于信息披露與透明度：董事會嚴格按照有關法律、法規及公司章程和信息披露制度有關規定，認真履行信息披露義務，能夠真實、準確、完整、及時地披露各項重大信息。 二、獨立董事履行職責情況：二、獨立董事履行職責情況： 報告期內，公司獨立董事充分發表獨立意見，依法進行表決，

37、并就公開披露的重大事項進行了審簽，其中，獨立董事侯莉穎參加任期內全部四次董事會會議，梅月欣參加三次董事會會議（因公出差未出席第五屆董事會第五次會議，委托侯莉穎代出席會議并行使表決權） ，周道志參加一次董事會會議（因公出差未出席第五屆董事會第三、四、六次會議，均委托梅月欣代出席會議并行使表決權） 。報告期內，獨立董事分別對公司2003年度會計政策變更情況、當期和累計對外擔保情況等發表了獨立意見，未對公司任何事項提出異議。 三、公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東完全獨立，具有面向市場自主經營的能力：三、公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東完全獨立，具有面向市場自主經營

38、的能力： 12（一）業務方面，公司具有獨立的產、供、銷系統。 （二）人員方面，公司勞動、人事、工資管理完全獨立，公司高級管理人員不在控股股東單位擔任職務和領取報酬。 （三）資產方面，控股股東投入公司的資產獨立完整、權屬清晰。 （四）機構方面，公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作，控股股東及其職能部門與公司及其職能部門間無上下級關系。 （五）財務方面，公司獨立核算，具有獨立的財務部門，依法獨立納稅，建立獨立的財務核算體系、財務會計制度和財務管理制度，開設獨立的銀行帳戶。 13第六章第六章 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 一、股東大會的通知、召集、召開情況一、股東大會的通知、召集、召開情況

39、根據公司法及公司章程的規定，經董事會審議通過，公司于2004年4月21日在證券時報 、 中國證券報和中國證監會指定網站上刊登了關于召開2004年度股東大會的通知 ，于2004年5月21日上午在深圳市寶安南路振業大廈B座12樓會議室召開了2004年度股東大會。出席會議的股東及股東代表共11人，代表股份95,961,368股，占本公司總股本的37.84%。 二、股東大會決議情況二、股東大會決議情況 2004年度股東大會審議通過以下決議： （一）2003年度董事會工作報告； （二）2003年度監事會工作報告； （三）2003年度財務決算報告； （四）2003年度彌補虧損方案； （五）2003年年度報

40、告； （六） 修改公司章程的議案 ； （七） 股東大會議事規則（2004年修訂） ； （八） 董事會議事規則（2004年修訂） ； （九） 監事會議事規則（2004年修訂） ； （十） 聘任會計師事務所的議案 ； 大會決議公告刊登于5月22日的證券時報 、 中國證券報和中國證監會指定網站。 14第七章第七章 董事會報告董事會報告 一、討論與分析一、討論與分析 報告期內，根據深圳市政府國有企業改革與發展工作部署，本公司與所屬建筑施工企業將實行“主輔分離輔業改制” ，本公司之控股子公司深圳市特皓（集團）股份有限公司和深圳市建業（集團）股份有限公司以經營者和員工持股的方式進行改制立項。目前有關工作尚

41、在進行當中，公司將根據進展情況及時公告。改制工作完成后，將有利于公司集中優勢，做大做強房地產開發主業。隨著兩家公司改制工作的完成，建筑施工行業對公司經營的影響將大大降低。 二、報告期內的經營情況二、報告期內的經營情況 （一）主營業務的范圍及其經營狀況（一）主營業務的范圍及其經營狀況 本公司是以房地產開發、建筑施工和物業管理經營為主業的大型企業集團，報告期充分把握房地產市場需求增長帶來的機遇，努力克服宏觀調控對行業金融環境帶來的影響，全面扭轉去年經營虧損的不利局面，全年實現主營業務收入 187,698 萬元，主營業務利潤 24,552 萬元。 1、按行業劃分公司主營業務收入和主營業務毛利構成情況

42、如下： （單位：萬元）、按行業劃分公司主營業務收入和主營業務毛利構成情況如下： （單位：萬元） 行業 主營業務收入主營業務毛利毛利率 房地產業 93,778.3723,655.4725.22% 施工行業 96,458.575,129.655.32% 服務業 7,646.882,349.4130.72% 工業 9,922.30911.759.19% 減:行業內相互抵減 -20,108.50865.41- 合計 187,697.6232,911.6917.88% 2、我公司主營業務收入、我公司主營業務收入 99%以上來自于廣東省深圳地區。以上來自于廣東省深圳地區。 3、報告期內主營業務經營情況：、

43、報告期內主營業務經營情況： （1）房地產開發房地產開發：報告期公司重點開發項目和主要利潤來源是星海名城三期，該項目于 9月底提前竣工，11 月正式入伙；經過充分的市場調研，公司對振業城一期重新進行定位和規劃調整，擬將其建成深圳最大規模的獨院住宅小區，該項目現已通過建設部 3A 住宅資格預審，目前工程施工進展順利，預計各組團從 2005 年 5 月底開始陸續實現竣工驗收；星海名城五期主體結構施工進展順利，預計 2005 年 9 月底實現封頂。2004 年公司充分把握市場機遇，加大項目開發和銷售力度，全年結轉房地產主營業務收入 9.38 億元，較去年同期增長 69.79%。 （2）建筑施工建筑施工

44、：由于建筑市場激烈競爭帶來的不利影響，給公司控股的特皓公司和建業公司承攬業務帶來困難，報告期完成竣工面積僅 68 萬平方米，較去年同期下降 33%。另外，建業公司改變了主營業務收入的核算口徑， 影響主營業務收入， 全年建筑施工業完成收入 9.65 億元，同比下降 34.48%。 （3）物業經營與管理物業經營與管理：報告期內，隨著星海名城、翠?；▓@項目入伙率的增長，振業大廈出租率的提高，以及盤活了寶麗大廈負二層、寶泉莊負一層、星海肉菜市場、景洲大廈一層等閑置資產，所屬物業公司和大廈公司的管理費和租金收入相應增加。物業公司還獲得“國家一級資質” ，并建立起 ISO9001、ISO14001、OHS

45、AS18001 三合一的質量管理體系。2004 年，公司物業經營管理實現營業毛利 2,349.41 萬元，較去年同期增長 11.32%。 4、報告期內，公司主營業務及其結構未發生重大變化，房地產主業盈利能力較上年同期增 15加，主要是由于 2003 年度星海二期結算成本超預算成本較多，2004 年度公司致力于房地產開發創新，加強項目部制管理，嚴格控制開發成本，房地產毛利率達到 25.22%，較上年同期增加16.93%。 （二）主要控股公司及參股公司的經營情況和業績（單位：萬元）（二）主要控股公司及參股公司的經營情況和業績（單位：萬元） 公司名稱 主要產品或服務注冊資本持股比例總資產 凈利潤 投

46、資收益深圳市特皓股份有限公司 建筑施工業 6,657 69.42 73,777.07 -475.24 -329.91深圳市建業(集團)股份有限公司 建筑施工業 9,186 61.02 102,950.25 -960.70 -586.22深圳市振業物業管理有限公司 物業管理 1,200 100 2,781.09 23.61 23.61深圳振業大廈投資發展有限公司 物業租賃 1,100 100 2,518.57 561.80 561.80（三）主要供應商、客戶情況：（三）主要供應商、客戶情況： 公司工程項目總體發包給施工單位，主要建筑材料由其自行采購。前五名供應商采購金額合計1,161.69萬元，

47、占采購總額的比例為75.84%。 公司主營業務收入來自前五名客戶收入合計32,307.98萬元,占整個主營業務收入的17.12%。 （四）經營中出現的問題與困難及解決方案（四）經營中出現的問題與困難及解決方案 一是由于國家宏觀調控的影響，增加了企業的融資成本和融資難度，再加上融資渠道單一，資金壓力日益緊張；二是土地市場競爭加劇，獲得土地的成本大幅增加，影響了公司增加土地儲備的進程；三是低價中標業務比例上升和建材價格持續上漲，降低了施工企業利潤空間，拖欠工程款現象的普遍存在嚴重影響了建筑施工企業的資產質量、經營能力和財務狀況。 針對上述問題，公司的解決方案是：1、全力推進重點項目的開發和銷售工作

48、，全面加強成本控制，采取及時有效的措施，及時回籠資金；2、積極拓寬融資渠道，改善負債結構，努力提高資金的運作效率；3、在立足本地市場的基礎上，積極尋找外地土地儲備，增強發展后勁，做大做強房地產主業；4、力爭年內完成特皓、建業公司的改制工作，為今后專注和突出房地產主業發展奠定基礎。 三、公司投資情況三、公司投資情況 （一）募股資金使用情況 公司未有在報告期內募集資金或報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的情況。 （二）非募股資金投資情況：報告期公司實現房地產開發投資總額20,454.43萬元，較上年同期減少1,253.57萬元，下降幅度為5.77%。 1、翠?；▓@分兩期開發，現已全部完工，其中

49、一期實現銷售面積達 7.61 萬平方米，已基本售罄； 截止報告期末二期結轉銷售金額 47,627 萬元， 截止本報告披露之日結轉銷售金額 51,376萬元，銷售率達到 85%。報告期公司未增加投資。 2、星海名城占地面積 29.24 萬平方米，總建筑面積 78.45 萬平方米，已完成兩期開發，其中一期可售面積 14.79 萬平方米，二期可售面積 13.66 萬平方米，已基本售罄。三期可售面積11.64 萬平方米，于 2004 年 9 月竣工，截止報告期末結轉銷售金額 47,170 萬元，截止本報告披露之日結轉銷售金額 62,379 萬元，銷售率超過 95%，報告期公司以自有資金、銀行借款投入資

50、金人民幣 15,249 萬元。五期計劃開發面積 11 萬平方米，于 2005 年 1 月開工，預計 2006 年 3月竣工，預計總投資 3.66 億元，報告期投入資金人民幣 884.68 萬元。六期規劃開發面積 18.3萬平方米，計劃 2005 年 4 月底動工，報告期投入資金人民幣 113.32 萬元。 3、振業城占地面積 41.68 萬平方米，建筑總面積為 54 萬平方米，計劃分三期開發，報告期公司調整規劃設計方案，擬將其建成并深圳最大規模的獨院住宅小區。其中一期工程開發面積 20 萬平方米，包括 600 余套獨院住宅及學校、公寓、商業等綜合配套，預計投資總額 64,420 16萬元，計劃

51、 2005 年 9 月竣工。報告期內，公司以自有資金和銀行借款投入資金人民幣 4,207.54萬元。 4、惠陽項目占地面積 612,580 平方米，公司 2003 年支付地價 3,364 萬元，經對當地市場綜合分析，并結合公司實際資金狀況，決定暫不啟動該項目。2004 年，公司未對該項目增加投資。 四、公司財務狀況（單位：萬元）四、公司財務狀況（單位：萬元） 2004 年2003 年變化幅度 總資產402,054396,8241.32% 股東權益100,27394,9015.66% 主營業務利潤24,5524,466449.73% 凈利潤5,372-29,205- 營業外收支凈額2,938-4

52、,150- 現金及現金等價物凈增加額21,469-32,530- 變動原因說明： 1、股東權益比年初增長5.66%，主要系報告期盈利轉入所致。 2、主營業務利潤較上年同期上升449.75%，凈利潤較上年同期增加34,576萬元，主要是因為： （1）報告期公司全力推進房地產項目的銷售，房產銷售收入占主營業務收入總額的49.96%，較上年同期增長69.79%； （2）報告期公司積極推進房地產開發項目部制，加強開發成本管理，項目開發成本得到了較好的控制，房產銷售毛利率較上年提高16.93%。 3、營業外支收支凈額較上年同期增加 7,087.88 萬元，主要系報告期公司支付延期辦證賠償金較上年同期減少

53、 77.89%，以及報告期公司之控股子公司特皓、建業公司因出售東海 D 座、泥崗單身屬舍等固定資產取得收益 4,240.47 萬元所致。 4、現金及現金等價物凈增加額比上年同期增加 53,999 萬元，主要系報告期房產銷售及資金回籠情況良好所致。 五、董事會日常工作情況五、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容： 報告期內公司董事會共召開四次會議，內容如下： 1月7日召開第五屆董事會第三次會議，審議通過員工薪酬管理辦法和聘任方東紅為董事會辦公室主任的議案。 4 月 19 日召開了第五屆董事會第四次會議，審議通過 2003 年度董事會工作報告、2003 年度財務決算報告、2

54、003 年度彌補虧損預案、2003 年年度報告及其摘要、修改章程議案、 股東大會議事規則 （2004 年修訂） 、 董事會議事規則 （2004 年修訂） 、聘任會計師事務所等議案（以上事項已提請 2004 年度股東大會審議通過） ，還審議通過 2003 年度總經理工作報告、提取各項資產減值準備及資產核銷情況的報告、會計政策變更的議案、 投資者關系管理制度 、向經營班子下達經營目標的議案以及 2004 年度股東大會的安排意見等議案。 會議決議公告刊登于4 月 21 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。 8 月 17 日召開了第五屆董事會第五次會議，審議通過公司 2004 年半年度報

55、告及報告摘要，還審議通過關于同意周道志先生辭去第五屆董事會獨立董事職務，待新提名獨立董事候選人獲股東大會選舉通過后生效以及提名王方華先生為第五屆董事會獨立董事候選人，提請中國證監會對其任職資格進行審核并獲通過后，提交下次股東大會選舉的議案。會議決議公告刊登于 8月 19 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。 1712 月 24 日召開第五屆董事會第六次會議，審議通過關于盤活董酒公司資產及對其實施資產重組的議案，并審議通過總經理工作細則 （2004 年修訂）和內部控制工作規范 。會議決議公告刊登于 12 月 29 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。 另外，董事會以通

56、訊表決的方式審議通過 2004 年第一季度報告、第三季度報告和為控股子公司提供借款擔保的決議，并分別刊登于 4 月 28 日、10 月 23 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。董事會還以通訊表決方式審議通過向銀行申請融資的決議共計 18 項，審議通過參加深圳市產權交易中心組織的土地使用權拍賣的決議共計 2 項。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況：報告期內，董事會嚴格執行 2004 年度股東大會各項決議，實施了 2003 年度彌補虧損方案。 六、六、2004 年度利潤分配預案年度利潤分配預案 我公司 2004 年財務決算已經深圳南方民和會計師事務所審計，全年實現凈利潤53,7

57、22,292.75 元，董事會擬定 2004 年度利潤分配預案為：以 2004 年度稅后利潤提取 10%的法定盈余公積和 5%的法定公益金合計 8,058,343.92 元，提取 20%的任意盈余公積 10,744,458.56元， 每 10 股分配現金股利 0.75 元， 共派現 19,019,372.33 元(含稅)， 剩余未分配利潤 17,756,550.38元計劃投入公司星海名城五期項目開發。此預案將提交下次股東大會審議。 七、深圳南方民和會計師事務所注冊會計師殷建民、田景亮對公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項意見（深專審報字（七、深圳南方民和會計師事務所注冊會計師殷建民、田景

58、亮對公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項意見（深專審報字（2005）第）第 ZA085 號） ：號） ：我們接受深圳市振業（集團）股份有限公司（以下簡稱“振業集團” ）委托，根據中國注冊會計師獨立審計準則審計了深振業 2004 年 12 月 31 日公司及合并的資產負債表、 2004 年度公司及合并的利潤表及利潤分配表和現金流量表 （以下簡稱“會計報表”） ， 并于 2005 年 4 月 13 日簽發了深南財審報字 （2005） 第 CA416號無保留意見的審計報告。 根據中國證券監督管理委員會、 國務院國有資產監督管理委員會 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的

59、通知的要求，振業集團編制了本專項說明后附的 2004 年度控股股東及其他關聯方占用上市公司資金情況匯總表 （以下簡稱“資金占用表”） 。編制和對外披露資金占用表，并確保其真實性、合法性及完整性是振業集團管理當局的責任。 我們對資金占用表所載資料與我們審計振業集團 2004 年度會計報表時所復核的會計資料和經審計的會計報表的相關內容進行了核對，在所有重大方面沒有發現不一致。除了對振業集團實施于 2004 年度會計報表審計中所執行的對關聯方往來的相關審計程序外， 我們并未對專項說明所載資料執行額外的審計或其他程序。 為了更好地理解 2004 年度振業集團與控股股東及其他關聯方占用上市公司資金情況，

60、本專項說明應當與已審計的會計報表一并閱讀。（附：深圳市振業（集團）股份有限公司 2004 年度大股東及其他關聯方占用上市公司資金情況匯總表 ） 182004 年度大股東及其他關聯方占用上市公司資金情況匯總表 關聯方名稱 關聯方關系 會計報表科目 期初余額 本年增加本年減少期末余額 已計提壞帳 準備金額 占用方式和原因 償還方式 是否屬于56 號文禁止的違規資金占用備注應收帳款 - 40,160,000.00 27,843,800.00 12,316,200.00 615,810.00 工程結算款 現金償還應付股利 (16,667,080.00)- 744,920.00 (17,412,000.

61、00) - 其他應付款 (39,943,835.63) 25,031,257.30- (14,912,578.33)- 本公司子公司以前年度應付利潤 - 深圳市建設投資控股公司 本 公 司 控 股股東 合計 (56,610,915.63) 65,191,257.30 28,588,720.00 (20,008,378.33) 615,810.00 - - 否 其他應收款 3,018,165.59 478,164.82 3,496,330.41 - - 應付股利 (2,271,151.59) 1,103,988.58 -(1,167,163.01) - 深圳市長城地產（集團）股份有限公司 本公司

62、股東、本 公 司 控 股股 東 之 子 公司 合計 747,014.00 1,582,153.40 3,496,330.41 (1,167,163.01) - 相 互 持 股形 成 互 相支付股利 部分現金償還、部分往來結算 否 應收股利 1,021,848.32- - 1,021,848.32 - 應付股利 (5,068,207.50)- 158,700.00(5,226,907.50) - 深 圳 市 金 眾（集團）股份有限公司 本公司股東、本 公 司 股 東之子公司 合計 (4,046,359.18) - 158,700.00(4,205,059.18) - 相 互 持 股形 成 互 相

63、支付股利 - 否 深圳市深安企業股份有限公司 本公司股東、本 公 司 控 股股 東 之 子 公司 其他應收款 1,825,075.06 - -1,825,075.06 182,507.51 以前年度往來 - 是 深 圳 市 天 健(集團)股份有限公司 本 公 司 控 股股 東 之 子 公司 應收股利 3,233,750.00 564,480.00 -3,798,230.00 - 宣告發放股利 - 否 其他應收款 21,525,820.00 1,218,876.89 -22,744,696.89 1,352,493.04 其他應付款 (4,863,889.00) - -(4,863,889.00

64、) - 惠陽振業創新投資發展有限公司 本 公 司 聯 營公司 合計 16,661,931.00 1,218,876.89 -17,880,807.89 1,352,493.04 資金周轉 - 否 合 計 (38,189,504.75) 68,556,767.59 32,243,750.41 (1,876,487.57) 2,150,810.55 - - - 說明：本公司占用關聯方資金以（）表示。 八、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見八、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見 根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知

65、要求，現對以下事項發表獨立意見： 截止2004年12月31日，公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保尚未結清的擔保金額計人民幣43,497萬元。該擔保事項為房地產開發商為小業主購買本公司商品房所提供的擔保，為行業內普遍現象。公司對控股子公司特皓、建業公司提供連帶責任擔保，擔保額度合計人民幣38,331萬元，實際發生擔保責任的金額為人民幣26,296萬元，分別占公司2004年度經審計合并凈資產的38.23%和26.22%，并較上年同期分別減少33.91%和33.51%。上述擔保事項均為以前年度擔保的續保，符合公司生產經營和資金安排的需要，擔保決策程序合法、合理，沒有損害公司及公司股東的利益。

66、另外，公司之控股子公司深圳市特皓股份有限公司的全資子公司深圳市特皓建設基礎工程有限公司（以下簡稱基礎公司）尚有未解除擔保責任的貸款擔保2,330萬元，占公司2004年度經審計合并凈資產的2.72%。該等擔保均已逾期，截至2000年12月31日，基礎公司凈資產為負數，2001年度因涉及訴訟，財務資料已被法院封存，20012003年度未合并其報表，2004年度特皓股份對其追加投資3000萬元，2004年度重新合并其報表。 19第八章第八章 監事會報告監事會報告 一、監事會工作情況一、監事會工作情況 2004 年，公司監事會共召開兩次會議： 4 月 19 日召開第五屆監事會第三次會議，審議通過 20

67、03 年度監事會工作報告、 監事會議事規則 （2004 年修訂） 、2003 年度財務決算報告、2003 年度彌補虧損預案、2003 年年度報告及其摘要、提取各項資產減值準備及資產核銷情況的報告以及會計政策變更等議案。會議決議公告刊登于 4 月 21 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。 8 月 17 日召開了第五屆監事會第四次會議，審議通過公司 2004 年半年度報告及報告摘要。會議決議公告刊登于 8 月 19 日的中國證券報 、 證券時報和中國證監會指定網站。 二、監事會對有關事項的獨立意見二、監事會對有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況：監事會認為，報告期內公司各項決策

68、程序合法，建立了完善的內部控制制度，公司董事、經理執行職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、公司財務情況：監事會認為，公司提取的各項資產減值準備計提合理，依據充分，符合公司的實際情況。經深圳南方民和會計師事務所審計的財務報告真實反映公司財務狀況和經營成果。 3、報告期內，公司所屬的特皓、建業公司被列入深圳市國有企業改制范疇，其資產核銷符合相關法律、法規要求。 4、報告期內，公司無募集資金使用情況。 5、報告期內，公司增持貴州振業董酒股份有限公司股份，增持程序符合國家法律、法規要求。 6、報告期內，公司關聯交易嚴格按照國家法規進行，公平合理，沒有損害公司和股東利益的情形。

69、7、報告期內，深圳南方民和會計師事務所出具了標準無保留意見的審計報告。 20第九章第九章 重要事項重要事項 一、重大訴訟、仲裁事項一、重大訴訟、仲裁事項 （一）延期辦證糾紛 因星海名城、翠?；▓@等樓盤未按約定期限辦理房產證被業主起訴，要求賠償延遲辦證的損失，大部分已經和解或法院判決。本公司 2004 年度按和解金額或判決金額已支付和預計應支付賠償損失 756 萬元。 因振業大廈未按約定期限辦理房產證，中國信達信托投資公司清算組起訴我公司，要求解除購房合同并返還購房款，2004 年 10 月 8 日由深圳市中級人民法院作出民事調解，令我公司向清算組支付人民幣 502,400 元補償金。公司已在

70、2004 年半年度報告中就有關事項進行了公開披露。 因振業大廈未按約定期限辦理房產證，廣華（遠東）貿易發展有限公司起訴我公司，要求解除購房合同并返還購房款，訴訟涉及金額共計 1,404 萬元，深圳市羅湖區人民法院應香港光華的申請，強制執行扣劃本公司銀行存款 719.14 萬元，經過雙方協商，于 2005 年 1 月 6 日達成執行和解協議 ，雙方約定香港廣華向本公司支付 45.81 萬元和交付價值 369.98 萬元的“長江”牌家私，香港廣華保證配合法院將該筆款項退轉至本公司原來的帳戶，本公司為香港廣華辦出房地產證。截至本報告披露之日，本公司已為香港廣華辦妥房產證。 （二）董酒擔保訴訟糾紛 本

71、公司與工商銀行遵義京華支行就董酒借款擔保事項產生糾紛，經與紅花崗區政府、董酒公司股東及主要債權人（稅務部門、社保局、京華支行等）多方協商，我公司與董酒廠、董酒公司、紅花崗區政府、京華支行、相關稅務部門、社保局等各方就董酒廠和董酒公司的資產債務分割達成協議，并就董酒貸款擔保訴訟糾紛的解決達成和解。根據最高人民法院于 2005 年 1月 5 日下達民事調解書調解，我公司與京華支行、董酒廠、董酒公司四方于就有關訴訟糾紛達成以下和解： 1、董酒集團實際尚欠京華支行貸款 7450 萬元人民幣及相應利息，該利息均為表外利息，京華支行按規定同意免除該表外利息，就剩余債務部分，四方同意由董酒廠承擔 2950

72、萬元人民幣，董酒公司承擔 4500 萬元人民幣。董酒廠和董酒公司債務各自獨立，各自以貴州振業董酒股份有限公司與貴州遵義董酒廠資產債務分割協議書所確認的資產履行還款義務，雙方之間不存在任何形式和實質上的連帶關系。 2、因董酒公司無力支付其承擔的人民幣 4500 萬元的債務，京華支行、我公司、董酒公司三方同意董酒公司將其擁有的位于遵義市開發區董公寺地號分別為 9-14-11、9-14-12、9-14-13、9-14-14、9-14-15 的五宗約 233 畝土地（用途為工業用地）的使用權，以及 9-14-8、9-14-31、9-14-30、9-14-29、9-14-29-1 的五宗約 70 畝土地

73、（用途為商住用地）的使用權，轉讓給我公司所有，轉讓雙方同意轉讓價格為 4500 萬元，此款用于董酒公司歸還所欠京華支行債務。 3、最高人民法院根據和解協議制作的民事調解書生效后的三個工作日內，董酒廠承擔的 2950 萬元人民幣應予履行。在京華支行向我公司提供董酒廠所承擔的 2950 萬元人民幣債務已得到清結的書面通知或人民法院下達本次執行程序終結的書面裁定后的十個工作日內，由我公司一次性將 4500 萬元以電匯方式匯入董酒公司在京華支行開立的由京華支行指定的帳戶， 用于董酒公司償還所欠京華支行債務 4500 萬元人民幣。京華支行應在最高人民法院制作的民事調解書生效后三個月內向我公司提供本條所規

74、定的書面通知或裁定，否則，我公司可以不再 21按和解協議的規定支付 4500 萬元。 4、京華支行保證，在對董酒廠債務進行追索包括強制執行過程中，不以任何理由和任何方式連帶追究我公司、董酒公司以及董酒集團的責任。 5、最高人民法院就本案制作的民事調解書生效后，有關上述 8350 萬元借款的一系列合同中所有涉及到我公司和董酒公司的部分，以及京華支行與我公司簽訂的承擔債務及歸還貸款協議和關于承擔債務及歸還貸款協議的補充協議均告解除。京華支行與董酒廠簽訂的（96）遵工商高抵字（012）號最高額抵押合同設定的抵押關系僅對董酒公司支付 4500萬元有效。董酒公司支付 4500 萬元完畢后，上述最高額抵押

75、關系解除。 6、和解協議簽訂后，京華支行與我公司、董酒廠、董酒公司三方再無任何除和解協議規定以外的其他債權債務關系。 7、關于案件訴訟費，四方一致同意按照“誰繳付，誰承擔”的原則予以處理，但京華支行支付的訴訟費及律師代理費由董酒廠承擔。 截止本報告審議之日， 本公司已按調解書要求支付 4500 萬元人民幣給董酒公司履行償還借款的義務，有關主管部門已完成前款所列地塊使用權過戶的受理工作。本公司與紅花崗區政府簽訂股權轉讓協議 ，公司增持董酒公司股份 2240 萬股，持股比例由原來的 40%增加到 68%，并開始啟動董酒公司經營的各項工作。公司已分別于 2003 年 6 月 14 日、12 月 19

76、 日、2004 年12 月 29 日和 2005 年 2 月 4 日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 （三）冠利達大廈合作建房糾紛 本公司之子公司深圳市建信房地產公司（以下簡稱建信公司）與深圳市寶安冠利達企業有限公司（以下簡稱冠利達公司）就合作開發冠利達大廈產生糾紛，由于冠利達公司將該大廈所有房產登記于自己名下，且該公司因涉及訴訟，所有冠利達大廈未售房產均被查封。建信公司認為由于深圳市規劃國土局錯誤地登記了冠利達大廈的產權，導致自身權益受到侵害，在向深圳市規劃國土局要求撤銷原產權登記行為未獲同意的情況下， 向深圳市人民政府提起行政復議，深圳市人民政府分別

77、以深府復決200002 號及深府復決200062 號文件決定，撤消深圳市規劃國土局對冠利達大廈的產權登記，并要求深圳市規劃國土局重新作出具體行政行為。在行政復議決定未得到履行的情況下，建信公司提起行政訴訟，經廣東省高級人民法院(2002)粵高法行終字第 4690 號行政判決書判決深圳市人民政府依法履行責令深圳市規劃與國土資源局履行深府復決200062 號行政復議決定書 。公司已分別在 2003 年年度報告和 2004 年半年度報告中就有關事項進行了公開披露。 2004 年建信公司向深圳市中級人民法院申請強制制執行， 深圳市中級人民法院于 2004 年 4月 6 日向深圳市人民政府送達執行令。2

78、004 年 7 月 8 日深圳市國土資源和房產管理局深國房200432 號關于冠利達大廈產權核準登記有關問題的決定 ，該決定稱：經核查該局沒有發現冠利達大廈的產權初始登記具有深圳經濟特區房地產登記條例第五十一條所列的可以撤消核準登記事項的情形。該局依法不能撤銷冠利達大廈的核準登記。另該局在核準了冠利達大廈的初始登記后， 冠利達大廈的部分房產已被四川省高級人民法院查封或裁定轉移給第三方。 2004年 12 月 15 日深圳市中級人民法院（2004）深中法執二字第 21-42 號結案通知書，法院認為深圳市人民政府已履行了法定義務， 深圳市國土資源和房產管理局已履行深府復決200062 號 行政復議

79、決定書的法定職責。廣東省高級人民法院（2002）粵高法行終字第 4690 號行政判決書和深圳市中級人民法院（2002）深中法行初字第 20 號行政判決書執行完畢。 建信公司向深圳市中級人民法院提起民事訴訟， 請求法院判令： 1、 雙方合作建房合同有效；2、冠利達大廈 13,446.75 平米的房屋產權屬于建信公司所有；3、冠利達公司承擔本案訴訟費。 22經深圳市中級人民法院 2004 年 8 月 30 日（2003）深中法民五初字第 188 號民事判決書判決：雙方 1992 年 3 月 3 日簽訂的合作投資興建“冠利達商業大廈”合同書及 1994 年 11 月 16日的補充合同有效，鑒于涉案房

80、產絕大部分已被查封，建信公司客觀上無法取得產權，駁回建信公司其他訴訟請求，雙方應根據合作合同和委托銷售合同另行解決雙方的債權債務關系。截至 2004 年 12 月 30 日止，冠利達大廈成本為 17,841,782.72 元，建信公司的凈資產為-487.54萬元。 （四）振興大廈合作建房糾紛 本公司與深圳市南洋貿易有限公司（以下簡稱南洋公司） 、廣東省國際關系調研室駐深圳辦事處（原廣東省人民政府第五辦公室駐深圳市辦事處，以下簡稱省五辦） 、深圳市金龍房地產開發有限公司（以下簡稱金龍公司）就合作開發振興大廈事項產生糾紛，2002年6月，金龍公司與省五辦起訴我公司及南洋公司未履行出資義務，造成工程

81、停工，要求我公司履行出資義務并賠償經濟損失共計人民幣6,589萬元，南洋公司對此承擔連帶責任。2004年10月，深圳市中級人民法院對本案作出一審判決，判令我公司履行對合作建設“金龍大廈”項目的出資義務和作為建設方的管理職責，出資人民幣1359.51萬元使合作建設的“金龍大廈”項目盡快竣工，并負擔案件受理費、 審計費等合計人民幣31.79萬元。 根據法院一審判決前指定中介機構所作的審計報告，認為完成 “金龍大廈” 后續收尾工程尚需3,400萬元， 根據本案承辦律師的法律意見， 我公司2003年度預計2,630萬元的損失列入存貨跌價準備。公司已分別于2003年6月14日和2004年10月28日就有

82、關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。本公司已向廣東省高級人民法院上訴，截止本報告披露之日，法院尚無二審判決。 （五）北大附中房屋轉讓糾紛 本公司與北大附中深圳南山分校就房屋轉讓產生糾紛，并向深圳仲裁委員會提交了仲裁申請，深圳仲裁委員會于2004年底對本案作出終局裁決，裁令北大附中向我公司支付購房款本金、趕工費及獎勵金、違約金合計人民幣3028.6萬元，并承擔律師費人民幣48萬元，返還我公司預交仲裁費23萬元，其中購房本金人民幣2257.6萬元已計入以前年度結算。公司已于分別2004年5月12日和2005年1月7日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指

83、定網站進行了公開披露。截止本報告披露之日，原定計入公司2004年度結算的剩余款項842萬元尚未收到，公司將待該筆款項實際到帳后結算。 （六）新城花園合作建房糾紛 本公司與雄豐集團有限公司 （以下簡稱 “雄豐公司” ） 、 深圳市九州房地產開發有限公司 （以下簡稱“九州公司” ）關于合作開發新城花園商住樓糾紛一案，根據廣東省高級人民法院于2003年11月作出的終審判決，本公司2003年度計提1,816萬元存貨跌價準備，累計已計提3,843萬元的跌價準備。公司已分別于2003年6月14日和2004年1月16日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 （七）秦皇島土地

84、糾紛 本公司與秦皇島澤昌房地產有限公司的購買土地預付款糾紛， 公司已于2003年度計提1,220萬元的專項準備，截止本報告披露之日，該案無重大進展。 二、重大出售資產事項：二、重大出售資產事項：本公司2004年度處置固定資產收益，主要是擬改制的特皓公司和建業公司出售房產實現的收益。 其中： 1、 特皓公司出售資產為萬象新圓商業群樓1-4層面積6,923平米和紅崗大廈17套房產面積合計1,643平米，萬象新園的商業群樓的成交價4,931萬元（單價7,122元/平米）紅崗大廈的成交價741萬元（單價4510元/平米） 。上述兩個項目的成交總價5,672萬元，成本2,451萬元，稅金169萬元，收益

85、3,052萬元；2、建業公司轉讓紅崗花園單身樓（集體宿舍）7,249.11平方米，轉讓價1,618萬元，成本374.6萬元，稅金54.93萬元，轉讓收益1,188.47 23萬元。上述房屋是以前年度特皓公司或建業公司合作建房分得的房產或自建房產，成本較低。截止本報告披露之日，上述處置資產過戶手續均已全部完成。 三、重大關聯方交易事項：三、重大關聯方交易事項：報告期內，公司之控股子公司特皓公司和建業公司承接本公司控股股東深圳市建設投資控股公司開發的“東方沁園”工程，合同成交價格6,597萬元，2004年度已結轉該工程收入4,016萬元，占主營業務收入的2.14%，成本4,091萬元。本次交易嚴格

86、按照國家招投標有關法規進行，不存在損害中小股東利益的行為，交易對公司整體經營成果無實質性影響。 四、重大合同：四、重大合同： 1、報告期內，公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，截至2004年12月31日，尚未結清的擔保金額計人民幣43,497萬元。該擔保事項系房地產開發商為小業主購買本公司商品房所提供的擔保，屬于行業內普遍現象。單筆擔保金額超過人民幣伍仟萬元的，由董事會全體成員2/3以上審核通過，單筆擔保金額不超過人民幣伍仟萬元（含伍仟萬） ，由董事會授權董事長全權審批。 2、截止報告期末，公司為控股的特皓股份有限公司和建業（集團）股份有限公司及其控股子公司提供連帶責任擔保，擔保額度合計

87、人民幣38,331萬元，實際發生擔保責任的金額為人民幣26,296萬元，分別占公司2004年度經審計合并凈資產的38.23%和26.22%，并較上年同期分別減少33.91%和33.51%。上述擔保事項均為以前年度擔保的續保，其中單筆擔保金額超過人民幣伍仟萬元的，由董事會審議通過并經全體成員2/3以上簽署意見，單筆擔保金額不超過人民幣伍仟萬元（含伍仟萬） ，由董事會授權董事長全權審批。 根據關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （以下簡稱通知 ）要求，不得直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供債務擔保。由于建筑施工企業生產經營的特殊性，施工企業為承接施工任務

88、必須提供資金證明，加上開發商拖欠施工單位工程款的現象普遍存在，故公司為支持所屬企業發展為其提供融資擔保。從風險角度看，公司持有兩施工企業股權60%以上，在決策、資金、人事任免等方面完全由公司控制，能夠將控股子公司的擔保貸款使用額度控制在合理范圍之內。 3、深圳市特皓建設基礎工程有限公司（以下簡稱基礎公司）系本公司之控股子公司特皓公司的全資子公司，截至2000年12月31日，該公司凈資產為負數，2001年度因涉及訴訟，財務資料已被法院封存，20012003年度未合并其報表，2004年度特皓股份對其追加投資3000萬元，2004年度重新合并其報表。截止2004年12月31日，基礎公司尚有未解除擔保

89、責任的貸款擔保2,330萬元，占公司2004年度經審計合并凈資產的2.32%。該等擔保均已逾期。該等擔保的情況列示如下： 被擔保單位 貸款機構 擔保金額 擔保期限 擔保類型 深圳市富程光電科技實業公司 深圳市建行上步支行 5,000,000.001996.12-1997.05 連帶擔保 深圳市富程光電科技實業公司 深圳市建行上步支行 3,000,000.001991.01-1996.07 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 1,000,000.001995.04-1996.04 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 港幣 1,000,000.001995.06

90、-1996.12 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 美元 150,000.001995.11-1996.08 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 深圳市工行沙頭角支行 港幣 1,800,000.01995.09-1996.04 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 深圳市農行福田支行 美元 500,000.001995.12-1996.11 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 中信銀行上步支行 1,000,000.001995.05-1996.02 連帶擔保 24深圳市萬仕佳實業有限公司 發展銀行羅湖支行 港幣 1,500,000.001995.09-1996.06 連帶擔保

91、 深圳市萬仕佳實業有限公司 東莞銀通 2,808,023.731994.10 連帶擔保 深圳市科蘭達工貿有限公司 山東省魚臺農村信用社 500,000.00連帶擔保 合計(折合人民幣) 23,304,023.73五、承諾事項：五、承諾事項：本公司因與董酒股份公司簽署土地使用權轉讓協議以及與紅花崗區政府、董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會簽署股權轉讓合同 ，承諾支付4,500萬元取得300畝土地使用權，并支付1,171.98萬元增持董酒公司股份。截至本報告披露之日，上述款項已按約定支付完畢。 六、資產負債表日后事項：六、資產負債表日后事項： （一）2005年4月13日，經本公司董事會審議通過，決定對

92、本公司之子公司特皓公司已全額計提減值準備的應收債權和長期投資1,676萬元予以核銷，對本公司之控股子公司建業公司已全額計提減值準備的應收債權和長期投資1,614萬予以核銷，本公司2004年度財務報告將該事項作為資產負債表日后調整事項處理。 （二）根據第五屆董事會第六次會議決議，2005年2月1日，本公司、本公司工會以及張家駒、謝向榮（董酒股份公司之管理人員）聯合與紅花崗區政府、董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會簽署股權轉讓合同 ，約定本公司、本公司工會以及張家駒、謝向榮收購紅花崗區政府、董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會持有董酒股份公司47,400,000股（占董酒股份80,000,000股的59.2

93、5%）股權，交易價格為24,800,000.00元，其中本公司收購22,400,000股，應出資人民幣11,719,831元，本次交易完成后，本公司持有董酒股份公司股權54,400,000股，占董酒股份公司總股本的68%。本次股權轉讓不構成關聯交易。公司已于2005年2月4日就有關事項在中國證券報 、 證券時報及中國證監會指定網站進行了公開披露。 七、報告期內，公司繼續聘任深圳南方民和會計師事務所擔任財務審計工作，并支付七、報告期內，公司繼續聘任深圳南方民和會計師事務所擔任財務審計工作，并支付2004年度財務審計工作報酬年度財務審計工作報酬68萬元。該所已連續四年為公司提供審計服務。萬元。該所

94、已連續四年為公司提供審計服務。 八、報告期內，公司、公司董事會及董事無受監管部門處罰的情況。八、報告期內，公司、公司董事會及董事無受監管部門處罰的情況。 九、 本公司九、 本公司2004年度審計報告簽字會計師為深圳南方民和會計師事務所注冊會計師殷建民、田景亮。年度審計報告簽字會計師為深圳南方民和會計師事務所注冊會計師殷建民、田景亮。 25 第十章第十章 財務會計報告財務會計報告 審 計 報 告 深南財審報字（2005）第 CA416 號 深圳市振業（集團）股份有限公司全體股東：深圳市振業（集團）股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的深圳市振業（集團）股份有限公司（以下簡稱“振業集團” ）20

95、04 年 12月31日的合并及公司資產負債表以及2004年度的合并及公司利潤表和合并及公司現金流量表。這些會計報表的編制是振業集團管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計， 以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了

96、振業集團 2004 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2004 年度的經營成果和現金流量。 深圳南方民和會計師事務所 中國注冊會計師 有限責任公司 殷建民 中國注冊會計師 田景亮 中國 . 深圳 2005 年 4 月 13 日 26合合 并并 資資 產產 負負 債債 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司 單位：人民幣元資 產 類 附注 2004.12.31 2003.12.31流動資產： 貨幣資金 .1 579,619,525.55 392,934,268.75短期投資 .2 507,000.00 4,252,743.96應收票據 - -應收股利 .3 7,373,676.47

97、6,809,196.47應收利息 - -應收帳款 .4 721,022,632.52 584,286,725.38其他應收款 .5 229,623,763.37 219,882,671.00預付帳款 .6 89,177,700.95 124,005,269.73應收補貼款 - -存貨 .7 1,492,089,918.36 1,680,404,779.72待攤費用 .8 1,363,225.59 600,241.03 一年內到期的長期債權投資 - -其他流動資產 - -流動資產合計流動資產合計 3,120,777,442.81 3,013,175,896.04長期投資： 長期股權投資 .9 2

98、24,393,884.49 227,513,740.93長期債權投資 - -長期投資合計長期投資合計 224,393,884.49 227,513,740.93固定資產： 固定資產原值 .10451,611,753.26 393,106,957.10減：累計折舊 .10212,201,570.24 190,680,667.13固定資產凈值 .10239,410,183.02 202,426,289.97減：固定資產減值準備 .1016,000,081.48 18,917,868.93固定資產凈額 .10223,410,101.54 183,508,421.04工程物資 - -在建工程 .112

99、58,270.00 3,800,318.65固定資產清理 - -固定資產合計固定資產合計 223,668,371.54 187,308,739.69無形資產及其他資產： 無形資產 .12 444,439,019.96 532,723,914.45長期待攤費用 .13 7,265,105.94 7,519,364.65 其他長期資產 - -無形資產及其他資產合計無形資產及其他資產合計 451,704,125.90 540,243,279.10遞延稅項： 遞延稅項借項 - -資資 產產 總總 計計 4,020,543,824.74 3,968,241,655.76 27合合 并并 資資 產產 負負

100、 債債 表（續）表（續） 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司 單位：人民幣元負債及股東權益 附注2004.12.312003.12.31流動負債： 短期借款 .14931,500,000.00923,000,000.00應付票據 .1585,000,000.00113,000,000.00應付帳款 .16683,822,534.62577,096,883.07預收帳款 .17140,741,174.31172,303,367.40應付工資 87,618,255.8795,882,394.64應付福利費 39,448,135.0035,196,541.30應付股利 .1833,444,47

101、7.8334,072,260.65應付利息 -應交稅金 .1925,941,524.9816,835,901.90其他應交款 553,015.78377,061.27其他應付款 .20546,973,221.23408,548,369.31預提費用 .214,816,671.954,773,275.00預計負債 .223,352,940.8737,577,384.42遞延收益 - 一年內到期的長期負債 300,000,000.00113,000,000.00其他流動負債 -流動負債合計流動負債合計 2,883,211,952.442,531,663,438.96長期負債： 長期借款 .23-3

102、50,000,000.00應付債券 -長期應付款 .247,555,051.725,751,701.28專項應付款 -其他長期負債 -長期負債合計長期負債合計 7,555,051.72355,751,701.28遞延稅項： 遞延稅項貸項 -負債合計負債合計 2,890,767,004.162,887,415,140.24少數股東權益： 少數股東權少數股東權益益 127,049,376.04131,811,555.80股東權益： 股本 .25253,591,631.00253,591,631.00減：已歸還投資 -股本凈額 253,591,631.00253,591,631.00資本公積 .26

103、589,670,915.27589,296,435.33盈余公積 .27124,095,292.72296,177,870.70其中：法定公益金.2766,027,073.8263,340,959.18未分配利潤 .2836,775,922.71(189,028,948.02) 其中：擬分配的現金股利 .2819,019,372.33-未確認的投資損失.29(1,406,317.16)(1,022,029.29)股東權股東權益益合計合計 1,002,727,444.54949,014,959.72負債和股東權益總計負債和股東權益總計 4,020,543,824.743,968,241,655.

104、76 28合合 并并 利利 潤潤 及及 利利 潤潤 分分 配配 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司 單位：人民幣元項 目 附注 2004 年度 2003 年度一、主營業務收入一、主營業務收入 .30 1,876,976,216.41 1,987,092,825.05減：主營業務成本 .30 1,547,859,331.30 1,864,650,659.72主營業務稅金及附加 83,593,989.94 77,780,053.56二、主營業務利潤二、主營業務利潤 245,522,895.17 44,662,111.77加：其他業務利潤 .31 17,382,455.18 14,927

105、,633.35 減：營業費用 35,948,547.00 21,079,690.82 管理費用 .32 145,708,529.77 219,178,871.04 財務費用 .33 51,060,253.06 57,090,428.43三、營業利潤三、營業利潤 30,188,020.52 (237,759,245.17)加：投資收益 .34 (9,775,544.59) (23,491,267.84) 補貼收入 351,700.00 396,800.00 營業外收入 .35 43,542,920.01 16,303,380.80減：營業外支出 .36 14,162,537.02 57,801,

106、810.18四、利潤總額四、利潤總額 50,144,588.92 (302,352,142.39) 減：所得稅 1,758,052.55 2,001,997.83 少數股東損益 (4,951,498.51) (15,652,577.63) 加：未確認的投資損失 384,287.87 (3,348,337.52)五、凈利潤五、凈利潤 53,722,292.75 (292,049,900.11)加：年初未分配利潤 (189,028,948.02) 123,308,282.57 其他轉入 190,885,380.46 -六、可供分配利潤六、可供分配利潤 55,578,725.19 (168,741,

107、617.54)減：提取法定盈余公積 5,372,229.28 - 提取法定公益金 2,686,114.64 - 提取職工獎勵及福利基金 - - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資 - -七、可供股東分配的利潤七、可供股東分配的利潤 47,520,381.27 (168,741,617.54)減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 10,744,458.56 - 應付普通股股利 - 20,287,330.48 轉作股本的普通股股利 - -八、未分配利潤八、未分配利潤 36,775,922.71 (189,028,948.02)補充資料： 項 目 2004 年度20

108、03 年度1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 - 7,660,629.082、自然災害發生的損失 - -3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 - -4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 - -5、債務重組損失 - -6、其他 - - 29合合 并并 現現 金金 流流 量量 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附 注 2004 年度一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,843,808,078.84收到的稅費返還 351,700.00收到的其他與經營活動有關的現金 .37 58,275,026.45現金流入小計現金流入小計 1,

109、902,434,805.29購買商品、接受勞務支付的現金 1,081,430,112.28支付給職工以及為職工支付的現金 306,782,939.09支付的各項稅費 118,529,665.47支付的其他與經營活動有關的現金 .38 150,499,333.11 現金流出小計現金流出小計 1,657,242,049.95經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 245,192,755.34二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 4,352,743.96取得投資收益所收到的現金 3,276,591.40處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 18,618,6

110、75.28收到的其他與投資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 26,248,010.64購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金凈額 12,198,668.15投資所支付的現金 1,007,000.00支付的其他與投資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 13,205,668.15投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 13,042,342.49三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 -借款所收到的現金 .39 1,169,021,695.99收到的其他與籌資活動有關的現金 28,000,000.00現金流入小計現金流入小計 1,197,021,

111、695.99償還債務所支付的現金 .39 1,191,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 48,593,343.25支付的其他與籌資活動有關的現金 978,193.77現金流出小計現金流出小計 1,240,571,537.02籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 (43,549,841.03)四、匯率變動對現金的影響：四、匯率變動對現金的影響： -五、現金及現金等價物凈增加額：五、現金及現金等價物凈增加額： 214,685,256.80 30合合 并并 現現 金金 流流 量量 表（補充資料）表（補充資料） 編制單位:深圳市振業(集團)股份有限公司 單位：人

112、民幣元項 目 2004 年度1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 53,722,292.75加：少數股東本期損益 (4,951,498.51) 本期未確認的損失 384,287.87 計提的資產減值準備 19,156,017.47 固定資產折舊 35,296,324.14 無形資產攤銷 8,939,348.69 長期待攤費用攤銷 1,600,068.80 待攤費用的減少 (762,984.56) 預提費用的增加 43,396.95 處置固定資產、無形資產和其他長期資產損失 (41,752,368.56) 固定資產報廢損失 - 財務費用 53,422,610.24 投資損失 (2,768,

113、140.25) 存貨的減少 193,452,836.00 遞延稅款貸項 - 經營性應收項目的減少 (53,659,145.25) 經營性應付項目的增加 (16,930,290.44) 其他 -經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 245,192,755.342、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為股本 -一年內到期的可轉換公司債券 -融資租入固定資產 -3、現金和現金等價物凈增加情況 現金的期末余額 579,619,525.55減：現金的期初余額 364,934,268.75現金等價物的期末余額 -減：現金等價物的期初余額 -現金及現金等價物的凈增加額現金及現金等價物的凈增

114、加額 214,685,256.80 31資資 產產 負負 債債 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司（母公司） 單位：人民幣元資 產 類 附注 2004.12.31 2003.12.31流動資產： 貨幣資金 384,079,291,08 158,794,716.06短期投資 7,000.00 3,747,743.96應收票據 - -應收股利 4,633,757,99 29,097,587.88應收利息 - -應收帳款 .1 144,263,205.54 78,746,364.09其他應收款 .2 69,953,427.01 133,900,378.46預付帳款 - -應收補貼款 -

115、-存貨 1,092,029,036.49 1,268,735,307.57待攤費用 - 55,525.56一年內到期的長期債權投資 - -其他流動資產 1,694,965,718.11- -流動資產合計流動資產合計 1,673,077,623.58長期投資： 長期股權投資 .3 408,672,737.46 418,572,105.86長期債權投資 - -長期投資合計長期投資合計 408,672,737.46 418,572,105.86固定資產： 固定資產原值 26,835,045.99 26,028,047.99減：累計折舊 7,368,603,08 6,228,385.33固定資產凈值

116、19,446,442.91 19,799,662.66減：固定資產減值準備 - -固定資產凈額 19,446,442.91 19,799,662.66工程物資 - -在建工程 - -固定資產清理 - -固定資產合計固定資產合計 19,466,442.91 19,799,662.66無形資產及其他資產： 無形資產 434,732,211.59 490,706,814.68長期待攤費用 714,682.64 1,067,912.59其他長期資產 - -無形資產及其他資產合計無形資產及其他資產合計 435,446,894.23 491,774,727.27遞延稅項： 遞延稅項借項 - -資資 產產

117、總總 計計 2,558,551,792.71 2,603,224,119.37 32資資 產產 負負 債債 表（續）表（續） 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司（母公司） 單位：人民幣元負債及股東權益 附 注 2004.12.312003.12.31流動負債： 短期借款 805,000,000.00660,000,000.00應付票據 -應付帳款 200,464,816.38285,529,463.88預收帳款 19,534,436.455,990,062.50應付工資 19,650,103.596,386,656.09應付福利費 1,726,758.942,339,246.50應付股利

118、 - -應付利息 -應交稅金 10,325,867.908,343,803.36其他應交款 -其他應付款 195,131,459.66187,545,140.63預提費用 -預計負債 3,352,940.8737,577,384.42 遞延收益 - 一年內到期的長期負債 300,000,000.00113,000,000.00其他流動負債 -流動負債合計流動負債合計 1,555,186,383.791,306,711,757.38長期負債： 長期借款 -350,000,000.00應付債券 -長期應付款 -專項應付款 -其他長期負債 -長期負債合計長期負債合計 -350,000,000.00遞

119、延稅項： 遞延稅項貸項 -負債合計負債合計 1,555,186,383.791,656,711,757.38少數股東權益少數股東權益 少數股東權益 -股東權益： 股本 253,591,631.00253,591,631.00減：已歸還投資 -股本凈額 253,591,631.00253,591,631.00資本公積 589,024,749.98588,650,270.04盈余公積 124,095,292.72296,177,870.70其中：法定公益金 66,027,073.8263,340,959.18未分配利潤 38,060,052.38(190,885,380.46)其中：擬分配的現金股

120、利 19,019,372.33- 未確認的投資損失 (1,406,317.16)(1,022,029.29)股東權益合計股東權益合計 1,003,365,408.92946,512,361.99負債和股東權益總計負債和股東權益總計 2,558,551,792.712,603,224,119.37 33利利 潤潤 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司（母公司） 單位：人民幣元項 目 附注 2004 年度 2003 年度一、主營業務收入一、主營業務收入 .4 779,471,407.00 511,111,025.36減：主營業務成本 553,985,214.26 478,174,043.

121、72主營業務稅金及附加 39,363,306.06 25,635,689.63二、主營業務利潤二、主營業務利潤 186,122,886.68 7,301,292.01加：其他業務利潤 - - 減：營業費用 22,255,716.68 17,801,892.66 管理費用 54,314,176.09 128,921,377.72 財務費用 41,521,323.53 41,941,552.56三、營業利潤三、營業利潤 68,031,670.38 (181,363,530.93)加：投資收益 .5 (3,783,530.89) (48,234,354.30) 補貼收入 - - 營業外收入 709,

122、637.04 3,645,475.80減：營業外支出 8,094,921.67 52,834,613.02四、利潤總額四、利潤總額 56,862,854.86 (278,787,022.45) 減：所得稅 - - 少數股東損益 - -五、凈利潤五、凈利潤 56,862,854.86 (278,787,022.45)加：年初未分配利潤 (190,885,380.46) 108,188,972.47 其他轉入 190,885,380.46 -六、可供分配的利潤六、可供分配的利潤 56,862,854.86 (170,598,049.98)減：提取法定盈余公積 5,372,229.28 - 提取法定

123、公益金 2,686,114.64 - 提取職工獎勵及福利基金 - - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資 - -七、可供股東分配的利潤七、可供股東分配的利潤 48,804,510.94 (170,598,049.98)減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 10,744,458.56 - 應付普通股股利 - 20,287,330.48 轉作股本的普通股股利 - -八、未分配利潤八、未分配利潤 38,060,052.38 (190,885,380.46)補充資料： 項 目 2004 年度2003 年度1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 -2、自然災害發生的損失

124、 -3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 -4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 -5、債務重組損失 -6、其他 - 34現現 金金 流流 量量 表表 編制單位：深圳市振業(集團)股份有限公司（母公司） 單位：人民幣元 項 目 附 注 2004 年度一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 727,267,479.43收到的稅費返還 -收到的其他與經營活動有關的現金 72,636,729.65現金流入小計現金流入小計 799,904,209.08購買商品、接受勞務支付的現金 396,755,014.94支付給職工以及為職工支付的現金 16,967,739.35支付的各項稅

125、費 42,588,543.39支付的其他與經營活動有關的現金 94,241,511.46 現金流出小計現金流出小計 550,552,809.14經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 249,351,399.94二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 3,747,743.96取得投資收益所收到的現金 31,903,497.47處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 -收到的其他與投資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 35,651,241.43購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金凈額 669,998.00投資所支付的現金 7,000.

126、00支付的其他與投資活動有關的現金 -現金流出小計現金流出小計 676,998.00投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 34,974,243.43三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 -借款所收到的現金 960,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金 -現金流入小計現金流入小計 960,000,000.00償還債務所支付的現金 978,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 40,062,974.58支付的其他與籌資活動有關的現金 978,093.77現金流出小計現金流出小計 1,019,041,068.35籌資活動產生的現金流量凈

127、額籌資活動產生的現金流量凈額 (59,041,068.35)四、匯率變動對現金的影響：四、匯率變動對現金的影響： -五、現金及現金等價物凈增加額：五、現金及現金等價物凈增加額： 225,284,575.02 35現現 金金 流流 量量 表（補充資料）表（補充資料） 編制單位:深圳市振業(集團)股份有限公司(母公司) 單位：人民幣元項 目 2004 年度1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 56,862,854.86 加：計提的資產減值準備 (4,954,017.66) 固定資產折舊 1,581,176.13 無形資產攤銷 8,756,705.29 長期待攤費用攤銷 1,077,434.5

128、4 待攤費用的減少 55,525.56 預提費用的增加 - 處置固定資產、無形資產和其他長期資產損失 10,609.00 固定資產報廢損失 - 財務費用 43,381,055.58 投資損失 3,783,530.89 存貨的減少 176,706,271.08 遞延稅款貸項 - 經營性應收項目的減少 (3,384,127.66) 經營性應付項目的增加 (34,525,617.67) 其他 -經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 249,351,399.942、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為股本 -一年內到期的可轉換公司債券 -融資租入固定資產 -3、現金和現金等價物凈增

129、加情況 現金的期末余額 384,079,291.08減：現金的期初余額 158,794,716.06現金等價物的期末余額 -減：現金等價物的期初余額 -現金及現金等價物的凈增加額現金及現金等價物的凈增加額 225,284,575.02 36資資 產產 減減 值值 準準 備備 明明 細細 表表 資產負債表附表 1 單位：人民幣元本期減少數 項 目 年初余額 本期增加數 固定資產價值回升轉回數 其他原因 轉出數 小計 年末余額 一、壞帳準備合計一、壞帳準備合計 121,093,823.64 22,092,249.5141,667,880.85 101,518,192.30其中：應收帳款 48,97

130、9,273.34 17,876,106.4322,454,899.37 44,400,480.40 其他應收款 72,114,550.30 4,216,143.0819,212,981.48 57,117,711.90二、短期投資跌價準備合計二、短期投資跌價準備合計 - - - 其中：股票投資 - - - 債券投資 - - -三、存貨跌價準備合計三、存貨跌價準備合計 78,030,351.58 -5,137,974.64-5,137,974.64 72,892,376.94 其中：原材料 137,974,.64 -137,974.64-137,974.64 - 開發產品 71,366,479.

131、04 -5,000,000.00-5,000,000.00 66,366,479.04 在建開發產品 6,525,897.90 - - 6,525,897.90四、長期投資減值準備合計四、長期投資減值準備合計 48,694,996.35 12,643,684.84100,000.0015,095,816.8415,195,816.84 46,142,864.35 其中：長期股權投資 48,694,996.35 12,643,684.84100,000.0015,095,816.8415,195,816.84 46,142,864.35 長期債權投資 - - -五、固定資產減值準備合計五、固定資

132、產減值準備合計 18,917,868.93 -2,917,787.452,917,787.45 16,000,081.48 其中：房屋建筑物 10,380,146.40 -2,565,551.002,565,551.00 7,814,595.40 機器設備 8,537,722.53 -352,236.45352,236.45 8,185,486.08六、無形資產減值準備合計六、無形資產減值準備合計 195,000.00- - 195,000.00 其中：專有技術 195,000.00 - 195,000.00 商標權 - - -七、在建工程減值準備七、在建工程減值準備 - - -八、委托貸款減

133、值準備八、委托貸款減值準備 - - - 37股股 東東 權權 益益 增增 減減 變變 動動 表表 資產負債表附表 2 單位：人民幣元 項 目 2004 年度 2003 年度 一、股本：一、股本： 期初余額 253,591,631.00 253,591,631.00 本期增加數 - - 其中:資本公積轉入 - -盈余公積轉入 - -利潤分配轉入 - -新增股本 - - 本期減少數 - - 期末余額期末余額 253,591,631.00 253,591,631.00 二、資本公積：二、資本公積： 期初余額 589,296,435.33 589,296,435.33 本期增加數 374,479.94

134、 - 其中:股本溢價 - -接受捐贈非現金資產準備 - -接受現金捐贈 - -股權投資準備 374,479.94 -撥款轉入 - -關聯交易價差 - -外幣資本折算差額 - -其他資本公積 - - 本期減少數 - - 其中:轉增股本 - - 期末余額期末余額 589,670,915.27 589,296,435.33 三、法定和任意盈余公積：三、法定和任意盈余公積： 期初余額 232,836,911.52 232,836,911.52 本期增加數 16,116,687.84 - 其中:從凈利潤中提取數 16,116,687.84 -其中：法定盈余公積 5,372,229.28 -任意盈余公積

135、10,744,458.56 -法定公益金轉入數 - - 本期減少數 190,885,380.46 - 其中:彌補虧損 190,885,380.46 -轉增股本 - -分派現金股利或利潤 - -分派股票股利 - - 期末余額期末余額 58,068,218.90 232,836,911.52 其中:法定盈余公積 47,323,760.34 96,920,131.71 任意盈余公積 10,744,458.56 135,916,779.81 38 四、法定公益金：四、法定公益金： 期初余額 63,340,959.18 63,340,959.18 本期增加數 2,686,114.64 - 其中：從凈利潤

136、中提取數 2,686,114.64 - 本年減少數 - - 其中：集體福利支出 - - 期末余額期末余額 66,027,073.82 63,340,959.18 五、未分配利潤：五、未分配利潤： 期初未分配利潤 (189,028,948.02) 123,308,282.57 本期凈利潤 53,722,292.75 (292,049,900.11)彌補虧損 190,885,380.46 - 本期利潤分配18,802,802.48 20,287,330.48 期末未分配利潤期末未分配利潤 36,775,922.71 (189,028,948.02) 六、未確認的投資損失：六、未確認的投資損失： 期

137、初數 (1,022,029.29) (6,240,439.51) 本期增加數 (384,287.87) - 本期減少數 - (5,218,410.22) 期末數期末數 (1,406,317.16) (1,022,029.29) 39深圳市振業（集團）股份有限公司 會計報表附注 截止 2004 年 12 月 31 日止會計期間 單位人民幣元 一、 公司基本情況 本公司根據國家有關法律、法規的規定,經深圳市人民政府批準，于 1989 年 5 月 25日成立，領取深司字 N23093 號企業法人營業執照。1992 年 4 月 27 日，經中國人民銀行深圳分行以深銀復字(1992)第 059 號文批準

138、，本公司發行 A 股 25,311,320 股于深圳證券交易所上市。本公司至本年度末注冊資本為人民幣 25,359.16 萬元。 2004 年 10 月 13 日，根據深圳市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“深圳國資委” ）深國資委（2004）223 號關于成立深圳市投資控股有限公司的決定 ，本公司控股股東深圳市建設投資控股公司與深圳市投資管理公司、深圳市商貿控股公司重組合并為新成立的深圳市投資控股有限公司。2004 年 10 月 26 日，深圳國資委以“深國資委（2004）254 號” 關于市創新投資集團有限公司等企業劃歸市國資委直接監管的通知決定，將原由深圳市建設投資控股公司持有的

139、本公司國有股權劃歸深圳國資委持有，由深圳國資委直接監管，并履行出資人的職責。劃轉后，深圳國資委持有本公司 71,068,475 股國家股（占本公司總股本 28.02%） 。截至 2004 年12 月 31 日止，本次股權劃轉的過戶手續尚未完成，工商變更登記手續亦未辦理。 本公司的主要經營范圍：土地開發、房產銷售及租賃、物業管理；各類工業與民用建設項目的建筑施工及裝飾裝修工程。 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1. 會計制度會計制度 本公司執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 2. 會計年度會計年度 會計年度為公歷 1 月 1 日至 1

140、2 月 31 日。 3. 記賬本位幣記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 4. 記賬基礎和計價原則記賬基礎和計價原則 會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產取得時以歷史成本為計價原則。期后定期或至少每年年度終了進行估價，合理預計可能發生的損失，并按規定計提減值準備。 5. 外幣業務核算方法外幣業務核算方法 會計年度內涉及外幣的經濟業務，按業務發生當月 1 日中國人民銀行公布的市場匯率折合人民幣記賬。年末各外幣貨幣性資產和負債項目按中國人民銀行公布的年末市場匯率進行調整，匯兌損益計入當期損益；屬籌建期間的，計入長期待攤費用，并在開始經營的當月計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損 4

141、0益，按借款費用處理。 6. 現金等價物的確定標準現金等價物的確定標準 將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等視為現金等價物。包括可在證券市場上流通的、購買日起三個月內到期的短期債券投資。 7. 短期投資核算短期投資核算 短期投資系指公司購入能隨時變現并且持有時間不準備超過一年（含一年）的投資。 短期投資在取得時，以實際成本計價，即實際支付的全部價款扣除支出的價款中包含的已宣告或已到期尚未領取的現金股利或利息而確定的。短期投資持有期間收到的現金股利或利息，沖減投資的賬面值，但已記入應收項目的現金股利或利息沖減原應收項目。 期末，短期投資采用成本與市價孰低法計

142、價，以單項投資來計算并確定計提短期投資跌價損失準備。 8. 壞賬核算方法壞賬核算方法 壞賬確認標準： - 債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回； - 債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的應收款項。 壞賬核算采用備抵法，壞賬準備按期末應收款項余額（包括應收賬款和其他應收款，但扣除應收按揭款項）與賬齡分析法所確定的計提比率的乘積計提，各賬齡段的計提比率為： 賬 齡 計提比率1 年以內 5% 12 年 6% 23 年 8% 3 年以上 10% 對賬齡較長且收款風險較大的應收款項，計提專項準備，直至全額計提壞賬準備。 9. 存貨的核算方法存貨的核算方法 存貨分為原材料、

143、開發產品、在建開發產品、出租開發產品、工程施工等。 存貨盤存制度采用永續盤存法，各類存貨的購入與入庫按實際成本計價，發出按加權平均法計價；低值易耗品領用按五五攤銷法攤銷。 年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，按成本與可變現凈值孰低的原則預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。 開發用土地的核算方法：購買開發用的土地，根據“土地轉讓協議書”和“地價款呈批表”承付地價款，根據可售商品房應分攤的單位成本計入“在建開發產品” 。 公共配套設施的核算方法： 開發公共配套設施根據承包單位提

144、出的 “工程款呈批表” 、“工程結算書”等承付工程款，計入“在建開發產品-公共配套費”科目。 出租開發產品、周轉房的攤銷方法：出租開發產品、周轉房按直線法攤銷。出租開發產品攤銷年限為 40 年。唯以出租為目的的開發產品，期末列示于資產負債表“其他長期資產”項目中。 41維修基金的核算方法：本公司根據深住199739 號深圳市住宅區公共設施專用基金管理試行規定和深圳市房屋本體維修基金管理規定 ，按各開發產品總投資的2%提取公共設施專用基金計入“在建開發產品” ；竣工期滿一年，多層住宅按 0.15 元/平方米，高層住宅按 0.25 元/平方米向業主收取房屋本體維修基金。 質量保證金的核算方法：在支

145、付建安工程結算款時，按合同確定的質量保證金比例進行扣款并在“應付賬款”科目下分單位核算。質量保證期滿，未發生工程質量問題，則根據公司工程開發部門的通知退還質量保證金。 開發項目發生借款利息及有關費用的會計處理：公司為開發房地產而借入的資金所發生的利息及有關費用，在開發產品完工之前，計入“在建開發產品” ，完工之后計入財務費用。 10. 長期股權投資核算方法長期股權投資核算方法 初始投資成本的確定初始投資成本的確定 長期股權投資在取得時按照初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定： 以現金購入的長期股權投資，按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)，作為初始投資成本；實際支付

146、的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利，按實際支付的價款減去已宣告但尚未領取的現金股利后的差額，作為初始投資成本。 接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得或以應收債權換入的長期股權投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，作為初始投資成本。 以非貨幣性交易換入的長期股權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。收到補價的，按投出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為初始

147、投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為初始投資金額。 股權投資差額股權投資差額 對采用權益法核算的長期股權投資，若長期股權投資取得時的成本與在被投資單位所有者權益中所占的份額有差額以及對長期股權投資由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資公司所有者權益份額的差額，則設置“股權投資差額”明細科目核算。年末，對股權投資差額按被投資單位經營期限平均攤銷，沒有經營期限的按十年的期限平均攤銷。初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額計入資本公積股權投資準備明細項目。 收益確定方法收益確定方法 若母公司持有被投資單位有表決權資本總額 20%以下，或持有被投

148、資公司有表決權資本總額 20%或以上但不具有重大影響的，按成本法核算；若母公司持有被投資單位有表決權資本總額 20%或以上，或雖投資不足 20%但有重大影響的，按權益法核算。采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益；采用權益法核算的，在各會計期末按應分享或應分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權投資的賬面價值。處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。 42長期投資減值準備長期投資減值準備 對長期投資按單項項目提取長期投資減值準備。期末，對長期投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌、被投資單位經營狀況惡化

149、等原因導致其可收回金額低于其賬面價值，則對可收回金額低于其賬面價值的部分計提長期投資減值準備。對有確鑿證據表明確實無法收回的長期投資，經適當程序批準后作為資產損失，沖銷已計提的長期投資減值準備。 11. 長期債權投資核算方法長期債權投資核算方法 初始投資成本的確定初始投資成本的確定 按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行日起至購入債券日止的應計利息后的余額作為實際成本，實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷，攤銷方法為直線法。 收益確認方法收益確認方法 債券投資按期計算應收利息。計算的債券投資利

150、息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認為當期投資收益。其他債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益。 長期投資減值準備長期投資減值準備 對長期投資提取長期投資減值準備。年末，對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的部分計提長期投資減值準備，并確認為當期投資損失。對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，則在原已確認的投資損失的數額內轉回。 12. 固定資產計價及其折舊方法固定資產計價及其折舊方法 固定資產的標準固定資產的標準 固定資產是指使用期限超過 1 年的房屋、建

151、筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，亦作為固定資產。 固定資產的分類固定資產的分類 本公司的固定資產分為：房屋建筑物、機械設備、運輸設備、電子設備、其他設備。 固定資產的計價固定資產的計價 固定資產在取得時，按取得時的成本入賬。購入的固定資產，以實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等計價；自行建造的固定資產，按建造過程中實際發生的全部支出計價；投資者投入的固定資產，按評估確認的價值計價；在原有固定資產基礎上進行改建、擴建的，按原有固定資產的價值，加上由

152、于改建、擴建而發生的支出，減去改建、擴建過程中發生的變價收入計價；)盤盈的固定資產，按重置完全價值計價；接受捐贈的固定資產，按同類資產的市場價格，或根據所提供的有關憑證計價，接受捐贈固定資產時發生的各項費用，計入固定資產價值。 折舊方法折舊方法 固定資產折舊采用直線法平均計算,并按各類固定資產的原值和估計的使用年限扣除殘值(原值的 5%)確定其折舊率,年分類折舊率如下： 43資產類別 使用年限 年折舊率 房屋建筑物 20-40 年 2.375-4.75% 機械設備 10 年 9.5% 運輸工具 5 年 19% 電子設備 5 年 19% 其他設備 5 年 19% 固定資產后續支出固定資產后續支出

153、 與固定資產有關的后續支出，如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，如延長了固定資產的使用壽命，或者使產品質量實質性提高，或者使產品成本實質性降低，則應當計入固定資產賬面價值，其增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金額。除此之外的后續支出，在實際發生的當確認為費用。 固定資產裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產”科目下單設“固定資產裝修”明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用直線法單獨計提折舊。如果在下次裝修時，該項固定資產相關的“固定資產裝修”明細科目仍有余額，將該余額一次全部計入當期營業外支出。 經營租賃方式租入的固定資產發生的改良

154、支出，單設“ 經營租入固定資產改良”科目核算，并在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用直線法單獨計提折舊。 固定資產減值準備固定資產減值準備 年末，對固定資產逐項進行檢查，如果由于技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致其可收回金額低于期末賬面價值的，則對可收回金額低于其賬面價值的部分按單項項目計提固定資產減值準備。 13. 在建工程在建工程 在建工程是指興建中的廠房與設備及其他固定資產，在發生時按實際成本入賬。其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益，在建工程在完工并交付使用時，確認固定資產，并截止利息資本化。每年年度終了，對在建

155、工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已發生了減值，則計提相應的減值準備。 14. 借款費用的會計處理方法借款費用的會計處理方法 資本化的條件資本化的條件 借款費用包括借款賬面發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化： - 資產支出已經發生; - 借款費用已經發生; - 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。 資本化金額的確定資本化金額的確定 至當期末止購建固定資產資本化利息的資本化金額，

156、等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資本化率按以下原則確定： - 為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率； - 為購入固定資產借一入筆以上的專門借款， 資本化率為這些借款的加權平均利率。 44暫停資本化暫停資本化 若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過 3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 停止資本化停止資本化 當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認費用。 15. 無形資產計價和攤銷方法無形資產計價和攤銷方法 對購入或按法律程序申請取得的無形資產，按實際支付

157、金額入賬；對接受投資轉入的無形資產，按合同約定或評估確認的價值入賬；購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，在尚未開發或建造自用項目前，作為無形資產核算，在開發商品房時，將土地使用權的賬面價值全部轉入在建開發產品，因利用土地建造自用項目時，將土地使用權的賬面價值全部轉入在建工程成本。各種無形資產按法定受益期限以直線法攤銷。 年末，本公司對各項無形資產預計帶來未來經濟利益的能力進行檢查，對預計可收回金額低于其賬面價值的，按單項資產計提減值準備。 16. 研究開發費核算方法研究開發費核算方法 研究開發費直接計入當期損益。 17. 其他資產核算方法其他資產核算方法 開辦費：在公司開始生產經營的當

158、月起一次計入開始生產經營當月的損益。 長期待攤費用：有明確受益期的，按受益期平均攤銷，其他項目按 5 年平均攤銷。 18. 預計負債的確認原則預計負債的確認原則 若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債： - 該義務是企業承擔的現時義務； - 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； - 該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定;如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定： - 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定； - 或有事項涉

159、及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。 確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 19. 收入確認原則收入確認原則 按以下原則確認營業收入實現，并按已實現的收入記賬，計入當期損益。 商品銷售：已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 提供勞務：按照完工百分比法確認相關的勞務收入，在確認勞務收入時，以勞務合同的總收入、勞務的

160、完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經發生的成本和完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量為前提。 提供他人使用本企業的無形資產等而應收的使用費收入：按有關合同、協議規定的 45收費時間和方法計算確認營業收入的實現。 出租物業、物業管理收入：按出租物業、物業管理協議約定的租金和管理費按期確認經營收入。 20. 所得稅的會計處理方法所得稅的會計處理方法 本公司的所得稅費用系采用應付稅款法核算。 21. 重要會計政策、會計估計變更的說明重要會計政策、會計估計變更的說明 根據財政部財會20043 號文“關于印發關于執行和相關會計準則有關問題解答（四） 的通知”規定：期末，對于意圖出售而暫

161、時出租的開發產品的賬面價值，應在資產負債表的“存貨”項目內列示；對于以出租為目的的出租開發產品的賬面價值，在資產負債表的“其他長期資產”項目中列示。房地產開發企業對于本問題解答發布之前對外出租的自行開發房地產，未按照本規定原則進行處理的，應進行追溯調整。本公司執行上述會計政策變更，對本年度及以前年度的利潤沒有影響。 本公司 2004 年度未發生重大會計估計變更。 22. 重大會計差錯更正的說明重大會計差錯更正的說明 本公司 2004 年度未發現重大會計差錯。 23. 合并會計報表的編制方法合并會計報表的編制方法 合并會計報表原則:對持有被投資單位有表決權資本總額 50%以上，或雖不超過 50%

162、但具有實際控制權的子公司合并其會計報表。 合并會計報表編制方法：以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互間的重要投資、往來、存貨購銷等內部交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益和少數股東損益：對符合比例合并法的合營公司的資產、負債、收入、費用、利潤等亦按所占比例份額予以合并。 三、 稅 項 本公司適用的主要稅種和稅率 稅 種 計稅依據 稅 率 營業稅 房產銷售收入 5% 施工勞務收入 3% 增值稅 商品或產品銷售收入 6% 城市維護建設稅 應交增值稅營業稅合計 1% 教育費附加 應交增值稅營業稅合計 3% 企業所得稅* 應納稅所得額 7.

163、5%、15% * 本公司之子公司深圳市建業(集團)股份有限公司（以下簡稱“建業集團” ）之子公司 深圳市建業墻體制品有限公司（以下簡稱“墻體公司” ）2001 年經深地稅二函200146 號文批復：公司自獲利年度起，第 1-2 年減免第 3-5 年減半征收企業所得稅。墻體公司 2001 年開始獲利，2003 年2005 年開始執行 7.5%的稅率。 46四、 控股子公司及合營企業 1. 所控制的境內外所有子公司及合營公司情況及合并范圍所控制的境內外所有子公司及合營公司情況及合并范圍 公司名稱 注冊地 法人代表注冊 資本 實 際 投資額 持股 比例 主營 業務 是否合并深圳市振業物業管理有限公司

164、 深圳市 林茂德 6,000,000.006,000,000.00100% *1 是深圳振業大廈投資發展有限公司 深圳市 董 禮 11,000,000.0011,000,000.00100% *2 是深圳市特皓股份有限公司 深圳市 張發文66,574,650.00115,382,986.9268.42% *3 是深圳市建業（集團）股份有限公司 深圳市 陳生富91,857,150.00120,105,659.8661.02% *4 是廣東振業資產管理有限公司 廣州市 杜海成10,000,000.0010,000,000.00100% *5 是深圳市振業貿易發展有限公司 深圳市 林茂德2,000,

165、000.002,000,000.00100% *6 否深圳市建設（集團）公司金屬結構廠 深圳市 張清泉450,000.00490,434.54100% *7 否天津振業化工發展有限公司 深圳市 張清泉4,500,000.004,500,000.00100% *8 否* 1 物業管理；*2 物業管理及興辦實業；*3 建筑施工及各類實業；*4 建筑施工及各類實業；*5 資產管理；*6 國內商業及物資供銷業；*7 金屬物件制造；*8 化工生產。 2. 本年度合并范圍變化情況本年度合并范圍變化情況 公 司 名 稱 變化情況 原 因 深圳市特皓建設基礎工程有限公司 新 增 詳見下述說明 深圳市特皓建設基

166、礎工程有限公司系本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司（以下簡稱“特皓股份” ）的全資子公司，截至 2000 年 12 月 31 日，該公司凈資產為負數，2001 年度因涉及訴訟，財務資料已被法院封存，20012003 年度未合并其報表，2004 年度特皓股份對其追加投資 3000 萬元，2004 年度重新合并其報表。 3. 未納入合并范圍的子公司情況未納入合并范圍的子公司情況 天津振業化工發展有限公司、 深圳市建設(集團)公司金屬結構廠及深圳市振業貿易發展有限公司已停業且本公司對其已計提全額減值準備。 五、 會計報表主要項目注釋 1. 貨幣資金貨幣資金 2004.12.31 2003.12.3

167、1 種 類 原幣金額 折合率折人民幣 原幣金額 折合率 折人民幣 現 金 RMB 4,511,703.67 1.00004,511,703.674,600,506.631.0000 4,600,506.63HKD 550,090.34 1.0649585,780.29558,274.671.0674 595,898.24USD 9,080.00 8.267275,066.158,827.708.2793 73,086.95現金小計 5,172,550.11 5,269,491.82銀行存款 RMB 520,692,490.83 520,692,490.83338,869,928.57 338,

168、869,928.57HKD 5,061,375.88 5,391,215.311,769,143.881.0674 1,888,384.18USD 609.24 5,014.04- -銀行存款小計 526,088,720.18 340,758,312.75其他貨幣資金 48,358,255.26 RMB 48,358,255.2646,906,464.181.0000 46,906,464.18合計 579,619,525.55 392,934,268.75貨幣資金年末較年初增加 18,668.53 萬元，增幅 47.51%，主要原因是本公司在 2004 年度房屋銷售增加所致。其他貨幣資金主要

169、是存放在銀行的保證金。 47 2. 短期投資短期投資 2004.12.31 2003.12.31 項 目 投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備 股票投資 507,000.00 - 4,252,743.96 - 本公司短期投資減少 374.57 萬元，降幅 88.08%，主要原因是本公司于 2004 年度出售 了本公司持有的股票，實現收益 153.25 萬元，詳見“附注五.35” 。 本公司上述股票投資不存在變現的重大限制。 3. 應收股利應收股利 項 目 2004.12.31 2003.12.31 長期股權投資股利 -采用成本法核算公司 7,058,755.25 6,494,275.25 -

170、采用權益法核算公司 314,921.22 314,921.22 合 計 7,373,676.47 6,809,196.47 4. 應收賬款應收賬款 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金 額 比例 壞賬準備金 額 比例 壞賬準備 1 年以內 492,760,260.06 64.38 19,356,230.53283,932,490.2544.84 12,155,401.52 1-2 年 83,020,963.30 10.85 5,433,639.92124,253,775.8719.62 7,455,226.55 2-3 年 83,180,612.72 10.86 6,143,

171、649.8176,169,675.1512.03 6,093,574.01 3 年以上 106,461,276.84 13.91 13,466,960.14148,910,057.4523.51 23,275,071.26 合 計 765,423,112.92 100 44,400,480.40633,265,998.72100 48,979,273.34 應收賬款期末余額中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款詳見“附注七” 。 期末應收賬款中前五名欠款單位欠款合計 12,664.67 萬元，占應賬款總額的 16.55%。 本公司 2004 年度計提全額或專項準備 1,665.4

172、2 萬元(截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司 應收帳款余額中全額和專項計提壞賬準備 133.80 萬元)，詳細情況列示如下： 欠款單位（個人）名稱 欠款金額 計 提 原 因 大地房地產公司 2,049,239.11 該公司無財產，法院中止執行 金田房地產公司 2,520,041.00 該公司無財產，法院中止執行 仙湖植物園 5,779,919.00 該公司無財產，法院中止執行 北海來華玻璃纖緯廠 800,000.00 該公司營業執照已吊銷。 深圳市大眾建設監理有限公司 2,827,000.00 達成和解協議，豁免部分債權 深圳市鋒振實業發展有限公司 2,678,000.00 達成

173、和解協議，豁免部分債權 16,654,199.11 48本年度實際沖銷應收賬款 1,785.86 萬元，系本公司之子公司特皓股份及建業集團于 2004 年度核銷，特皓股份 2004 年度收回特皓基礎公司欠款沖減準備 459.63 萬元。 根據本公司的會計政策，一年以內的應收按揭款 11,121.38 萬元未計提壞賬準備。 5. 其他應收款其他應收款 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金 額 比例 壞賬準備 金 額 比例 壞賬準備 1 年以內 122,533,268.96 42.73 5,603,525.68138,260,672.3847.35 6,913,033.62 1-

174、2 年 56,638,584.31 19.75 3,167,181.1820,935,943.887.17 1,256,156.63 2-3 年 12,815,055.91 4.47 4,417,726.6912,054,788.814.13 964,383.10 3 年以上 94,754,566.09 33.05 43,929,278.35120,745,816.2341.35 62,980,976.95 合 計 286,741,475.27 100 57,117,711.90291,997,221.30100 72,114,550.30 期末余額中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股

175、東單位欠款。 期末其他應收款中前五名欠款單位欠款合計 17,154.01 萬元，占其他應收款總額的 59.82 %。 本年度計提全額和專項壞賬準備 209.39 萬元（截止 2004 年 12 月 31 日止，其他應 收款余額中計提全額和專項壞賬準備 4,248.14 萬元） ，詳細情況如下： 債務人名稱 金 額 計提原因 王誠 564,360.00 無可執行財產，法院裁定中止執行 深圳世泰公司 763,586.00 營業執照已吊銷，預計無法收回 葉青 250,000.00 無可執行財產，法院裁定中止執行 其他 515,936.51 因多年未收回，預計無法收回 合 計 2,093,882.51

176、 本年度實際沖銷其他應收款 1346.73 萬元，系本公司子公司特皓股份及建業集團于 2004 年度核銷，特皓股份 2004 年度收回特皓基礎公司欠款沖減準備 574.57 萬元。 6. 預付賬款預付賬款 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金 額 比例 金 額 比 例 1 年以內 55,202,023.72 61.9089,269,862.76 71.99 1-2 年 2,057,697.20 2.3134,279,406.97 27.64 2-3 年 31,907,980.03 35.78333,000.00 0.27 3 年以上 10,000.00 0.01123,000

177、.00 0.10 合 計 89,177,700.95 100124,005,269.73 100 預付賬款期末余額中無持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位欠款。 497. 存存 貨貨 2004.12.31 2003.12.31 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 原材料 20,375,118.86 -8,524,021.88 137,974.64 庫存商品 5,047,143.37 -1,249,130.09 - 低值易耗品 1,410,115.31 -547,635.97 - 在途物資 41,622.07 -38,000.00 - 開發產品（1） 569,249,564.8

178、5 66,366,479.041,060,080,442.07 71,366,479.04 在建開發產品（2） 555,072,504.74 6,525,897.90304,158,604.53 6,525,897.90 出租開發產品（3） 289,274,979.19 -298,162,111.27 - 工程施工 110,865,117.34 -74,845,333.65 - 周轉物料 13,646,129.57 -10,829,851.84 - 合 計 1,564,982,295.30 72,892,376.941,785,435,131.30 78,030,351.58 （1） 開發產品

179、開發產品 項目名稱 竣工 時間 2003.1.1 本年增加本年減少 2004.12.31景新花園 2000.03 645,838.26780,336.001,426,174.26-景發高層 2000.02 29,075,973.132,010,547.6413,793,012.4617,293,508.31雁田多層 2001 11,908,472.25328,661.009,478,011.852,759,121.40建業大廈 2002 16,790,135.421,601,154.712,938,787.6515,452,502.48歐景華庭 2004.02 5,706,792.5016,1

180、54,029.0021,860,821.50-G01011-10 地塊 2004.02 50,209,031.8522,146,921.5072,355,953.35-荔珠大廈 2004.04 41,509,654.2928,800,611.3270,310,265.61-寶鵬二期 2004.04 35,014,448.4713,284,048.7048,135,171.35163,325.82冠利達大廈 1995.09 23,546,248.79-5,734,984.0717,811,264.72振興大廈 - 29,367,583.25-29,367,583.25龍崗花園 1995.04 4

181、7,287,516.063,855,047.00-51,142,563.06翠海一期 2000.12 49,516,600.59-5,456,648.5244,059,952.07翠海二期 2002.12 270,034,566.71-124,980,872.03145,053,694.68星海一期 2000.12 24,034,591.66-774,358.0823,260,233.58星海二期 2002.12 160,925,427.39-94,257,296.2266,668,131.17星海三期 2004.08 264,507,561.45 232,790,107.98341,079,

182、985.12156,217,684.31合 計 1,060,080,442.07 321,751,464.85812,582,342.07569,249,564.85 50（2） 在建開發產品在建開發產品 項目名稱 開工時間 預計竣工時間預 計 總投資 2004.12.31 2003.12.31 東方御花園 2004.12 2005.125,000 萬36,533,102.51 - 龍西土地 - - -1,633,970.00 1,633,970.00 龍吉大廈 1999.09 - 23,000 萬156,300,544.90 112,152,657.76 建信花園 1999.09 停工 -

183、337,632.42 星海北大附中 2001.6 2002.6 6,143 萬19,313,408.53 28,929,835.45 龍華土地 - - -6,752,580.20 6,752,580.20 星海名城五期 2005.1 2006.3 36,580 萬110,886,053.98 13,060,447.70 星海名城六期 - - -14,091,646.03 9,058,042.90 星海名城七期 - - -1,344,303.55 2,224,303.55 振業城一期 2004.9 2005.9 64,420 萬208,196,895.04 128,454,913.56 零星工程

184、 - - - 1,554,220.99 合 計 555,072,504.74 304,158,604.53 （3）出租開發產品）出租開發產品 項目名稱 2003.1.1 本年增加 本年減少 2004.12.31 桂圓市場 18,228,871.71 - 440,308.4217,788,563.29寶麗大廈 52,393,149.61 - 1,544,990.3050,848,159.31振業大廈 154,369,380.40 - 4,190,743.54150,178,636.86寶泉莊 10,752,218.99 - 373,294.8010,378,924.19振業景洲 39,465,5

185、40.28 - 1,069,282.3838,396,257.90振業梅苑 8,223,600.69 - 356,427.487,867,173.21業城閣 14,729,349.59 - 912,085.1613,817,264.43合 計 298,162,111.27 - 8,887,132.08289,274,979.19本公司已將寶麗大廈裙樓二、三層，作為向中行沙頭角支行 2000 萬元借款的抵押物。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司持有上述物業的目的是為了出售，在未售出之前出 租以獲取租金收益。 （4） 房地產存貨跌價準備房地產存貨跌價準備 項目名稱 2003.1.1

186、 本年增加 本年減少 2004.12.31 雁田多層 5,000,000.00 - 5,000,000.00- 龍西土地 1,633,970.00 - -1,633,970.00 龍崗花園 38,432,509.04 - -38,432,509.04 振興大廈 26,300,000.00 - -26,300,000.00 荔珠大廈 - - - 龍吉大廈 6,525,897.90 - -6,525,897.90 合 計 77,892,376.94 - 5,000,000.0072,892,376.94 房地產存貨項目根據年末完工、在建的實際狀況，對年初數進行適當的重新分類。 雁田多層因銷售情況好

187、轉，已恢復價值。 518. 待攤費用待攤費用 項 目 年初余額 本年增加 本年攤銷 年末余額 保險養路費 264,071.95 2,103,152.78 1,345,410.83 1,021,813.90 預付租金 240,550.00 - 240,550.00 - 報刊費及印刷品 66,153.08 18,939.60 66,153.08 18,939.60 低值易耗品攤銷 - 665,993.37 374,199.67 291,793.70 其 他 29,466.00 38,200.50 36,988.11 30,678.39 合 計 600,241.03 2,826,286.25 2,0

188、63,301.69 1,363,225.59 9. 長期投資長期投資 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 長期股權投資* 276,208,737.2810,711,626.5016,383,614.94 270,536,748.84減：長期投資減值準備* 48,694,996.3512,643,684.8415,195,816.84 46,142,864.35長期投資凈額 227,513,740.93 224,393,884.49 * 長期股權投資長期股權投資 股票投資股票投資 被投資單位名稱 股份類別 股票數量 投資比例初 始 投資成本 年末余額 減值準備 深圳市長城地產(集團)

189、股份有限公司 上市公司法人股 19,750,451.008.25%82,777,131.90 85,423,935.90 -深圳市金眾股份有限公司 非上市公司法人股 14,504,085.4013.23%24,369,220.00 24,369,220.00 -廣西振業(北海)股份有限公司 非上市公司法人股 6,300,000.0019.26%7,875,000.00 7,892,504.04 -振業(合肥)股份有限公司 非上市公司法人股 4,800,000.0024%10,000,000.00 9,412,096.73 -天津輪船實業股份有限公司 非上市公司法人股 2,500,000.001

190、.67%3,375,000.00 3,375,000.00 -武漢商場股份有限公司 上市公司法人股 420,000.000.25%768,000.00 768,000.00 -深圳莫斯科股份有限公司 非上市公司法人股 714,000.007.14%636,353.52 636,353.52 636,353.52深圳市天健(集團)股份有限公司 上市公司法人股 8,400,000.005.08%8,400,000.00 8,400,000.00 -深圳矩鍵股份有限公司 非上市公司法人股 2,000,000.003.4%3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00深圳

191、市機電設備安裝股份有限公司 非上市公司法人股 2,760,000.002.52%3,750,000.00 3,750,000.00 -深圳市越眾股份有限公司 非上市公司法人股 3,000,000.005%3,000,000.00 3,000,000.00 -深圳天極光電技術實業股份有限公司 非上市公司法人股 10,000,000.002.51%10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00貴州振業董酒股份有限公司 非上市公司法人股 32,000,000.0040%32,000,000.00 26,482,406.32 24,240,000.00合 計 189

192、,950,705.42 186,509,516.51 37,876,353.52 52其他股權投資其他股權投資 *1 該等公司已停業清算，本公司已對其計提全額準備； *2 該公司已對外承包，不予合并其會計報表； *3 該公司 2004 年度仍未正式開業經營。 股權投資差額股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 形成原因攤銷期限攤銷方法本年攤 銷金額 年末余額深圳市特皓股份有限公司 33,765,864.04 購買股權16直線法2,110,756.32 18,990,569.80深圳市建業股份有限公司 17,405,581.79 購買股權50直線法348,111.64 14,968,800.31

193、合 計 51,171,445.83 2,458,867.96 33,959,370.11 投資金額 被投資單位名稱 投 資 起止期 初始金額本年權 益調整 累計權 益調整 2004.12.31 占被投 資單位 注冊資 本比例 減值準備 天津振業化工實業有限公司*1 1995 4,500,000.00- -4,500,000.00 100% 4,500,000.00深圳市建設(集團)公司金屬結構廠*1 1989 490,434.54- -490,434.54 100% 490,434.54深圳建設集團財務有限公司 1996 21,000,000.00- -21,000,000.00 21% -高

194、爾夫球會員證 1994 1,200,000.00- -1,200,000.00 - -深圳弘深精細化工有限公司*2 - 600,000.00- 754,377.991,354,377.99 50% -深圳市必安建筑器材實業有限公司 1996 4,958,800.00- -4,958,800.00 23% -北京華施國際工程開發咨詢有限公司* 1 1993 100,000.00- -100,000.00 40% 100,000.00賽格培訓中心招待所*1 1993 300,000.00- -300,000.00 25% 300,000.00聯華公司* 1 1987 772,000.00- -77

195、2,000.00 15% 772,000.00美益塑料五金模具公司*1 1991 720,000.00- -720,000.00 50% 720,000.00深圳市深發貿易公司 2000 208,000.00- -208,000.00 10% -深圳市振業貿易發展有限公司*1 1997 2,000,000.00- (615,923.71)1,384,076.29 100% 1,384,076.29深圳市振業建設監理公司 2001 606,000.00- -606,000.00 30% -惠陽市振業創新發展有限公司 2002 9,400,000.00(625,826.60)(625,826.60

196、)8,774,173.40 47% -深圳市特皓工程檢測有限公司*3 2004 1,000,000.00-1,000,000.00 68.42 -深圳市第一建筑勞動服務有限公司*3 2002 650,000.00-650,000.00 50% -深圳市龍崗房地產公司 1998 2,050,000.00-2,050,000.00 9.1% -合 計 50,555,234.54(625,826.60)(487,372.32)50,067,862.22 8,266,510.83 53* 長期減值準備長期減值準備 被投資單位名稱 年初余額 本年增加本年減少 年末余額 深圳莫斯科股份有限公司 636,3

197、53.52- 636,353.52深圳矩鍵股份有限公司 1,500,000.001,500,000.00- 3,000,000.00深圳天極光電技術實業股份有限公司 6,500,000.003,500,000.00- 10,000,000.00貴州振業董酒股份有限公司 24,240,000.00- 24,240,000.00天津振業化工實業有限公司 4,500,000.00- 4,500,000.00深圳市建設(集團)公司金屬結構廠 490,434.54- 490,434.54九江宏發房地產開發有限公司 -4,666,276.024,666,276.02 -深圳市金鵬港特種電器材料有限公司 1

198、,285,000.00-1,285,000.00 -深圳僑光海外咨詢服務有限公司 150,000.00-150,000.00 -北京華施國際工程開發咨詢有限公司 200,000.00-100,000.00 100,000.00賽格培訓中心招待所 300,000.00- 300,000.00聯華公司 772,000.00- 772,000.00美益塑料五金模具公司 720,000.00- 720,000.00深圳凌科電子有限公司 -2,977,408.822,977,408.82 -深圳科翼電子有限公司 6,017,132.00-6,017,132.00 -深圳市振業貿易發展有限公司 1,384

199、,076.29- 1,384,076.29合 計 48,694,996.3512,643,684.8415,195,816.84 46,142,864.35 10. 固定資產及累計折舊固定資產及累計折舊 固定資產類別 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 原 值 房屋及建筑物 198,594,921.1193,536,037.5149,223,075.13 242,907,883.49機械設備 115,081,467.457,693,377.76678,226.25 122,096,618.96運輸設備 65,670,741.026,696,912.152,949,156.30 69,418

200、,496.87電子設備 6,250,810.841,175,443.611,041,688.40 6,384,566.05其他設備 5,585,082.68910,897.70251,152.29 6,244,828.09固定資產裝修 1,923,934.002,635,425.80- 4,559,359.80合 計 393,106,957.10112,648,094.5354,143,298.37 451,611,753.26 累計折舊 房屋及建筑物 57,989,527.7214,196,043.928,933,901.27 63,251,670.37 機械設備 73,696,378.15

201、10,193,845.11495,394.05 83,394,829.21運輸設備 51,792,380.327,475,635.232,562,464.50 56,705,551.05電子設備 3,675,142.191,653,902.36866,259.09 4,462,785.46其他設備 3,334,845.35636,431.95917,402.12 3,053,875.18固定資產裝修 192,393.401,140,465.57- 1,332,858.97合 計 190,680,667.1335,296,324.1413,775,421.03 212,201,570.24凈 值

202、 202,426,289.97 239,410,183.02減：固定資產 減值準備* 18,917,868.932,917,787.45 16,000,081.48凈 額 183,508,421.04 223,410,101.54 5411. 在建工程在建工程 工程名稱 年初余額 本 年 增加額 本年轉入固定資產其 他 減少額 年末余額 資金來源紅崗大廈 2,912,048.65 18,244,095.758,815,168.4012,340,976.00 - 自籌其 他 888,270.00 40,000.00670,000.00 - 258,270.00 自籌合 計 3,800,318.6

203、5 18,284,095.759,485,168.4012,340,976.00258,270.00 減： 在建工程 減值準備* - - - - - 凈 額 3,800,318.65 258,270.00 本公司上述在建工程項目中本年度以及以前年度均無資本化利息金額。 12. 無形資產無形資產 類 別 原值 期初余額 本 期 增加額 本 期 轉出額 本 期 攤銷額 期末余額 專有技術 300,000.00 195,000.00 - 195,000.00土地使用權 658,354,446.07 532,723,914.4535,972,033.94115,317,579.748,939,348.

204、69 444,439,019.96合計 658,654,446.07 532,918,914.4535,972,033.94115,317,579.748,939,348.69 444,634,019.96減：無形資產 減值準備* - 195,000.00- 195,000.00凈額 532,723,914.45 444,439,019.96本公司橫崗地塊之土地使用權(證號:6000054145 和 6000054144)已作為本公司向交通銀 行新洲支行 10000 萬元借款的抵押物。 * 無形資產減值準備無形資產減值準備 項 目 期初余額 本期增加本期減少 期末余額 專利權 195,000.

205、00 - - 195,000.00 13. 長期待攤費用長期待攤費用 項 目 原始發生額 年初余額本年增加額本年攤銷額累計攤銷額 年末余額裝修費 11,089,205.04 6,850,755.49-641,225.954,879,675.50 6,209,529.54樣 板 房裝修 1,652,576.00 655,223.40-655,223.401,652,576.00 -其 他 395,581.74 13,385.76-13,385.76395,581.74 -對講機 168,880.00 -168,880.0025,489.8525,489.85 143,390.15服裝費 320,

206、569.00 -320,569.0051,375.7551,375.75 269,193.25工具材料 326,556.50 -326,556.5036,766.5636,766.56 289,789.94局域網系 統軟件 529,804.59 -529,804.59176,601.53176,601.53 353,203.06合 計 14,483,172.87 7,519,364.651,345,810.091,600,068.807,218,066.93 7,265,105.94 5514. 短期借款短期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款條件及幣種 原 幣 折人民幣 原

207、 幣 折人民幣 信信用借款：用借款： 人民幣 230,000,000.00 230,000,000.00135,000,000.00135,000,000.00 抵抵押借款：押借款： 人民幣 120,000,000.00 120,000,000.00110,800,000.00110,800,000.00 保保證借款：證借款： 人民幣 581,500,000.00 581,500,000.00677,200,000.00677,200,000.00 合 計 931,500,000.00923,000,000.00 本公司借款中無逾期借款。 15. 應付票據應付票據 票據種類 2004.12.3

208、1 2003.12.31 銀行承兌匯票 85,000,000.00113,000,000.00 16. 應付賬款應付賬款 無應付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項。 17. 預收賬款預收賬款 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金 額 比例 金 額 比 例 1 年以內 137,889,424.63 97.97161,711,203.48 93.85 1-2 年 2,835,749.68 2.014,061,460.97 2.36 2-3 年 - 6,530,702.95 3.79 3 年以上 16,000.00 0.02- - 合 計 140,741,174.3

209、1 100172,303,367.40 100 本項目無欠付持有本公司 5%以上表決權資本的股東款項。 本公司預收帳款年末余額中有預收房款 1,953.44 萬元,有關情況如下： 項目名稱 2004-12-31 竣工時間 備注 星海名城三期 13,166,995.14 2004 年 8 月 未入伙， 未結轉收入 翠?；▓@二期 3,087,710.31 2003 年 6 月 未入伙， 未結轉收入 其 他 3,279,731.00 - - 合 計 19,534,436.45 5618. 應付股利應付股利 應付投資者名稱 2004.12.31 2003.12.31 深圳市建設投資控股公司 17,41

210、2,000.00 16,667,080.00 深圳市長城地產(集團)股份有限公司 1,167,163.01 2,271,151.59 深圳市建安集團有限公司 3,415,500.00 3,415,500.00 深圳市金眾股份公司 5,226,907.50 5,068,207.50 深圳市東部開發(集團)有限公司 1,259,025.00 1,259,025.00 深圳市天健(集團)股份有限公司 902,250.00 902,250.00 自然人股東 940,138.84 2,011,687.54 社團法人股東 3,121,493.48 2,477,359.02 合 計 33,444,477.8

211、3 34,072,260.65 19. 應交稅金應交稅金 稅 種 稅率 2004.12.31 2003.12.31 增值稅 622,403.16 780,828.45 企業所得稅 15% 327,075.54 203,957.71 城市維護建設稅 1% 301,264.24 209,275.75 個人所得稅 449,694.91 1,552,061.83 營業稅 3%、5% 20,587,469.99 14,071,477.51 房產稅 3,626,737.58 - 其 他 26,879.56 18,300.65 合 計 25,941,524.98 16,835,901.90 20. 其他應付

212、款其他應付款 應付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位款項，明細資料在附注七中披露。 21. 預提費用預提費用 項 目 2004.12.31 2003.12.31 借款利息 4,615,975.25 4,500,000.00 垃圾清運費 60,000.00 60,000.00 房租及水電費 76,944.90 152,280.00 燃汽費 31,855.80 - 其 他 31,896.00 60,995.00 合 計 4,816,671.95 4,773,275.00 5722. 預計負債預計負債 項 目 2004.12.31 2003.12.31 預計延遲辦證賠償 3,352,94

213、0.87 37,577,384.42 本公司開發的星海、翠海等樓盤，因本公司未按約定期限辦理房產證，2003 年度部分業主起 訴本公司，要求本公司賠償延遲辦證的損失，大部分經和解或法院判決，本公司于 2003 年度 按和解金額或判決金額預計應支付的賠償損失，本年減少 3,422.44 萬元，降幅 91.08%，主要 原因是本公司于 2004 年支付了大部分賠款。 23. 長期借款長期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款條件及幣種 年利 率% 原 幣 折人民幣 原 幣 折人民幣抵 押： RMB 4.91% - - 113,000,000.00 113,000,000.00擔 保

214、： RMB 5.32% 300,000,000.00300,000,000.00350,000,000.00 350,000,000.00合 計 300,000,000.00 463,000,000.00其中：長期借款 - 350,000,000.00一年內到期長期負債 300,000,000.00 113,000,000.0024. 長期應付款長期應付款 項 目 2004.12.31 2003.12.31 本體維修基金 4,257,153.77 3,126,276.28 遞延租金 3,297,897.95 2,625,425.00 合 計 7,555,051.72 5,751,701.28

215、25. 股股 本本 本期增（減）變動 項 目 期初余額 增發配股送股 公積金轉 股 其他 小計 期末余額一. 尚未流通股份 1.發起人股份 95,784,594 - - - - - - 95,784,594其中：國家股* 71,068,475 - - - - - - 71,068,475境內法人持有股份 24,716,119 - - - - - - 24,716,1192. 高管股 - - - - - 40,000 40,000 40,000未流通股份合計 95,784,594 - - - - 40,000 40,000 95,824,594二. 已流通股份 1.境內上市的人 民幣普通股 15

216、7,807,037 - - - - (40,000) (40,000) 157,767,037已流通股份合計 157,807,037 - - - - (40,000) (40,000) 157,767,037三. 股份總數 253,591,631 - - - - - - 253,591,631* 本公司之國家股由深圳市建設投資控股公司持有，深圳國資委將該國家股劃歸深 圳國資委直接持有，詳見附注一。 5826. 資本公積資本公積 項 目 期初余額 本期增加本期減少期末余額 股本溢價 588,650,270.04 - - 588,650,270.04 股權投資準備 646,165.29 374,4

217、79.94 - 1,020,645.23 合 計 589,296,435.33 374,479.94 - 589,670,915.27 27. 盈余公積盈余公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少* 期末余額 法定盈余公積 96,920,131.71 5,372,229.2854,968,600.6547,323,760.34 任意盈余公積 135,916,779.81 10,744,458.56135,916,779.8110,744,458.56 法定公益金 63,340,959.18 2,686,114.64-66,027,073.82 合 計 296,177,870.70 18,80

218、2,802.48190,885,380.46124,095,292.72 * 2004 年 5 月 21 日，本公司 2004 年度股東大會通過彌補虧損方案：2003 年末公司未彌補的 虧損為 190,885,380.46 元（母公司數） ，用任意盈余公積金 135,916,779.81 元和法定盈余公積 金 54,968,600.65 元彌補虧損，彌補后未分配利潤（母公司數）為 0，任意盈余公積金為 0， 法定盈余公積金為 41,951,531.06 元。 28. 未分配利潤未分配利潤 本公司董事會于 2005 年 4 月 13 日通過 2004 年度利潤分配預案：2004 年度稅后利潤提取

219、 10% 的法定盈余公積、5%的法定公益金合計 8,058,343.92 元，提取 20%的任意盈余公積 10,744,458.56 元，每 10 股分配現金股利 0.75 元，該利潤分配預案尚須本公司股東大會批準。本公司合并未分 配利潤變動如下： 項 目 2004 年度 凈利潤 53,722,292.75 加： 期初未分配利潤 (189,028,948.02) 其他轉入* 190,885,380.46 減： 提取法定盈余公積 5,372,229.28 提取公益金 2,686,114.64 提取任意盈余公積 10,744,458.56 期末余額 36,775,922.71 其中：擬分配的現金股

220、利 19,019,372.33 * 詳見盈余公積說明。 5929. 未確認的投資損失未確認的投資損失 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 未確認的投資損失 (1,022,029.29)(384,287.87) - (1,406,317.16) 30. 主營業務收入及成本主營業務收入及成本 營業收入 營業成本 營業毛利 行 業 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 房 地 產 業 937,783,720.91 552,334,200.92 701,229,087.47506,531,179.96236,554,633.44 45,803,020.96 施 工 行 業 964

221、,585,683.04 1,472,301,265.97 913,289,187.561,392,457,959.7651,296,495.48 79,843,306.21 服 務 業 76,468,795.63 75,928,950.49 52,974,653.7154,824,641.6323,494,141.92 21,104,308.86 工 業 99,223,026.22 75,230,683.01 90,105,522.5481,946,839.959,117,503.68 (6,716,156.94) 公司內部行業 間相互抵銷 (201,085,009.39) (188,702,

222、275.34) (209,739,119.98)(171,109,961.58)8,654,110.59 (17,592,313.76) 合計 1,876,976,216.41 1,987,092,825.05 1,547,859,331.301,864,650,659.72329,116,885.11 122,442,165.33 本公司主營業務收入 99%以上來自于廣東省深圳地區。 本年度施工業務收入下降 50,771.56 萬元，降幅 34.48%，主要原因系本公司子公司建業集團于 2004 年改變分包業務的核算方法，2004 年度僅將管理費確認為收入，而 2004 年以前是將收到 開發

223、商款項和支付分包施工方的款項分別確認為收入和成本。 本年度房地產業收入增加 38,544.95 萬元，增幅 69.79%，主要原因系 2004 年度房地產業整體景 氣；本年度工業收入增加 2,399.23 萬元，增幅 31.89%，主要原因系本公司子公司建業集團之子 公司深圳市建業混泥土有限公司隨著房地產行業景氣銷售混泥土較多所致。 本公司主營業務收入來自前五名客戶收入合計 32,307.98 萬元，占整個主營業務收入的 17.12%。 本公司的 2004 年房地產業毛利率較 2003 年上升較大，主要原因是本公司 2003 年星海二期成本 結算超過原預計成本較多所致。施工行業毛利率 2004

224、 年較 2003 下降主要原因是 2004 年鋼材、 水泥等材料價格仍在上漲以及 2004 年低價中標的業務比例上升所致。 31. 其他業務利潤其他業務利潤 項 目 2004 年度 2003 年度 其他業務收入 27,277,893.1724,583,035.63 減：其他業務成本 9,895,437.999,655,402.28 其他業務利潤 17,382,455.1814,927,633.35 32. 管理費用管理費用 管理費用 2004 年度較 2003 年度減少 7,347.03 萬元，下降 33.52%，主要原因是 2003 年度發生 壞賬損失而計提壞賬準備金、發生存貨跌價損失而計提

225、存貨跌價準備較多所致。 33. 財務費用財務費用 項 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 53,422,610.24 64,466,492.76 減：利息收入 4,580,358.71 11,494,486.20 匯兌損失 - 29,265.23 減：匯兌收益 238,065.55 40,934.35 其 他 2,456,067.08 4,130,090.99 合 計 54,122,610.17 57,090,428.43 6034. 投資收益投資收益 項 目 2004 年度 2003 年度 短期投資收益 1,532,539.341,058,510.34 長期投資收益 - 處置股權投

226、資收益 -7,660,629.08 - 成本法核算企業分配來的利潤 3,036,995.942,289,928.16 - 年末調整的被投資公司權益凈增減的金額 (858,682.97)(20,658.08) - 股權投資差額攤銷 (2,458,867.96)(2,458,867.96) - 計提減值準備 (12,543,684.84)(24,876,353.52) - 其 他 1,516,155.90- 項目投資損失 -(7,144,455.86) 合 計 (9,775,544.59)(23,491,267.84) 投資收益增加 1,371.57 萬元，主要原因是本公司 2003 年度發生長期

227、投資減值損失較多所致。 35. 營業外收入營業外收入 項 目 2004 年度 2003 年度 拆遷補償收入 - 11,758,983.86 處置固定資產凈收益 42,404,780.72 668,721.14 違約金收入 307,362.34 - 補償收入 - 3,060,000.00 罰款凈收入 555,288.89 665,703.38 其 他 275,488.06 149,972.42 合 計 43,542,920.01 16,303,380.80 公司特皓股份和建業集團出售房產實現收益 4,240.47 萬元所致。營業外收入 2004 年度較 2003 年度年增加 2,723.95 萬

228、元，增幅 167.08%，主要原因是本公司子 36. 營業外支出營業外支出 項 目 2004 年度 2003 年度 固定資產盤虧 - 65,000.00 處置固定資產凈損失 652,412.16 1,210,922.45 固定資產減值準備 - 515,202.00 罰款支出 140,855.48 104,159.62 捐贈支出 - 50,000.00 延遲辦證及其他賠償 12,348,252.81 55,854,332.43 其 他 1,021,016.57 2,193.68 合 計 14,162,537.02 57,801,810.18 營業外支出 2004 年度較 2003 年度減少 4,

229、363.93 萬元，降幅 75.50%，主要原因如注釋 22 預計 負債所述 2003 年度延遲辦證賠償損失較大所致。 61 37. 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 本年度收到的其他與經營活動有關的現金計人民幣 58,275,026.45 元，具體情況如下： 項 目 2004 年度 收到各種保證金及押金 19,381,490.43收回往來款 8,269,604.12收回惠陽財政局款 5,000,000.00利息收入 4,451,727.69收職工補地價款 4,356,640.07代收職工保險金 3,638,016.65收職工住房補差款 2,566,706.57收回

230、工會借款 1,528,321.29本體維修基金 1,525,563.09收代收代付費用 1,517,238.82罰款收入 555,288.89其 他 5,484,428.83合 計 58,275,026.4538. 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 本年度支付的其他與經營活動有關的現金計人民幣 150,499,333.11 元，具體情況如下： 項 目 2004 年度支付各種賠償 44,717,147.03墊付甲方材料款 15,000,000.00退砼集資款及集資利息13,500,944.30律師費及訴訟費 13,541,924.47廣告宣傳費 13,083,297.

231、50辦公費 8,144,685.39法院扣款 7,583,716.53業務招待費 6,279,092.33代理費 4,963,924.61押 金 4,218,841.77差旅費 3,112,417.82其 他 16,353,341.36合 計 150,499,333.1139. 借款收到的現金以及償還債務支付的現金借款收到的現金以及償還債務支付的現金 本公司 2004 年度借款余額減少 2,198 萬元，資產負債表上長短期借款減少 15,450 萬元， 差異 13,252 萬元，主要原因系特皓股份之子公司深圳市建信房地產公司向深圳國際信托 投資有限公司借款列入其他應付款。 62 六、 母公司會

232、計報表主要項目注釋 1. 應收賬款應收賬款 2004.12.31 2003.12.31 賬齡 金 額 比例 壞賬準備 金 額 比例 壞賬準備 1 年以內 112,112,661.4775.1844,941.8740,813,778.8449.3780,853.381-2 年 1,545,146.321.0492,708.7825,029,627.2230.271,468,326.252-3 年 21,240,000.0014.241,699,200.008,466,552.8210.24669,506.063 年以上 14,227,009.699.543,024,761.298,366,490

233、.0610.121,711,399.16合計 149,124,817.481004,861,611.9482,676,448.941003,930,084.85本公司應收賬款中應收客戶一年以內的按揭款 11,121.38 萬元，未計提壞賬準備。 2. 其他應收款其他應收款 2004.12.31 2003.12.31 賬齡 金 額 比例 壞賬準備金額 比例 壞賬準備 1 年以內 13,738,086.25 14.15 686,904.3137,649,780.5622.56 1,882,489.03 1-2 年 30,017,080.74 30.93 1,801,024.847,126,831.

234、194.27 3,907,698.70 2-3 年 3,707,222.16 3.82 3,702,622.163,400,293.602.04 1,783,875.68 3 年以上 49,600,165.29 51.10 20,918,576.12118,718,145.2971.13 25,420,608.77 合計 97,062,554.44 100 27,109,127.43166,895,050.64100 32,994,672.18 3. 長期投資長期投資 2003.1.1 2004.12.31 項 目 金額 減值準備 本年增加本年減少金額 減值準備 長期股 權投資 449,822

235、,970.21 31,250,864.35 7,333,638.0017,233,006.40439,923,601.8131,250,864.35 股票投資股票投資 投資金額 被投資單位名稱 股份性質 股票數量 初始金額 本年權 益調整 累計權 益調整 2004.12.31 占被投資單位注冊資本比例 減值準備深圳市長城地產(集 團)股份有限公司 上市公司法人股 18,488,207.0082,777,131.90-2,646,804.00 85,423,935.908.25%-深圳市金眾股份有限公司 非上市公司法人股 5,288,456.0013,429,220.00 13,429,220.

236、004.53%-廣西振業(北海)股份有限公司 非上市公司法人股 6,300,000.007,875,000.00(252,745.18)17,504.04 7,892,504.0419.26%-振業(合肥)股份有限公司 非上市公司法人股 4,800,000.0010,000,000.0019,888.81(587,903.27) 9,412,096.7324% -天津輪船實業股份有限公司 非上市公司法人股 2,500,000.003,375,000.00- - 3,375,000.001.67%-武漢商場股份有限公司 上市公司法人股 420,000.00768,000.00- - 768,00

237、0.000.25%-深圳莫斯科股份有限公司 非上市公司法人股 714,000.00636,353.52- - 636,353.527.14%636,353.52 63貴州振業董酒股份有限公司 非上市公司法人股 32,000,000.0032,000,000.00- (5,517,593.68) 26,482,406.3240% 24,240,000.00合 計 150,860,705.42(232,856.37)(3,441,188.91) 147,419,516.51 24,876,353.52 其他股權投資其他股權投資 投資金額 被投資單位名稱 投資起止期 初始金額 本年權益調整累計權益調

238、整2004.12.31 占被投 資單位 注冊資 本比例 減值準備天津振業化工實業有限公司 1995 4,500,000.00- -4,500,000.00 100% 4,500,000.00深圳市建設(集團)公司金屬結構廠 1989 490,434.54- -490,434.54 100% 490,434.54深圳建設集團財務有限公司 1996 15,000,000.00- -15,000,000.00 15% -高爾夫球會員證 1994 1,200,000.00- -1,200,000.00 - -深圳市振業貿易發展有限公司 1997 2,000,000.00- (615,923.71)1,

239、384,076.29 100% 1,384,076.29深圳市特皓股份有限公司 1997 81,617,538.68(3,123,020.27)14,163,683.1295,781,221.80 68.42% -深圳市建業（集團）股份有限公司 1997 102,700,078.07(5,862,172.83)(2,236,419.06)100,463,659.01 61.02% -深圳市振業大廈投資發展有限公司 1996 11,000,000.005,617,956.595,626,107.6616,626,107.66 100% -深圳市振業物業發展公司 1993 6,000,000.00

240、236,117.59 67,042.49 6,067,042.49 100% -廣東振業資產管理有限公司 2000 6,000,000.00- 6,000,000.00 60% -深圳市深發貿易公司 2000 208,000.00- - 208,000.00 10% -惠陽市振業創新發展有限公司 2002 9,400,000.00(625,826.60)(625,826.60)8,774,173.40 47% -深圳市龍崗房地產公司 1998 2,050,000.00- - 2,050,000.00 9.1% -合 計 242,166,051.29 (3,756,945.52) 16,378,

241、663.90 258,544,715.19 6,374,510.83 股權投資差額股權投資差額 被投資 單位名稱 攤銷 年限 攤銷 方法 初始金額 2004.1.1 本年攤銷 2004.12.31 形成原因深圳市特皓股 份有限公司 16 直線法 33,765,864.04 21,101,326.122,110,756.3218,990,569.80 購買股權深圳市建業股 份有限公司 50 直線法 17,405,581.79 15,316,911.95348,111.6414,968,800.31 購買股權合計 51,171,445.83 36,418,238.072,458,867.9633,

242、959,370.11 4. 主營業務收入及成本主營業務收入及成本 主營業務收入(RMB) 主營業務成本(RMB) 主營業務毛利(RMB) 項目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 房地產銷 售收入 779,471,407.00 511,111,025.36553,985,214.26478,174,043.72225,486,192.74 32,936,981.645. 投資收益投資收益 項 目 2004 年度 2003 年度 短期投資收益 1,480,111.901,058,510.34 -聯營或合營企業分配來的利潤 1,185,027.061

243、,479,056.56 -股權投資差額攤銷 (2,458,867.96)(2,458,867.96) -權益法調整 (3,989,801.89)(23,439,699.72) -處置投資收益 -3,000.00 -提取減值準備 -(24,876,353.52) 合 計 (3,783,530.89)(48,234,354.30) 投資收益 2004 年度較 2003 年度增加 4,445.08 萬元，增幅 92.16%，主要原因是本公司 2003 年度 64對貴州振業董酒股份有限公司計提減值準備 2,424.00 萬元，以及本公司子公司深圳市建業（集團）股份有限公司 2003 年度發生較大虧損所

244、致。 七、 關聯方關系及其交易 （一）（一） 關聯方關系關聯方關系 1、存在控制關系的本公司股東、存在控制關系的本公司股東 關聯方名稱 經濟性質 或類型 法 定 代表人 注冊 地址 與本公司關系 主營 業務 深圳市建設投資控股公司 全民 張宜均 深圳市本公司控股股東* * * 本公司控股股東在 2004 年度發生變化，詳見附注一之說明，唯相關手續尚未辦理完畢，本 公司 2004 年度財務報告仍將深圳市建設投資控股公司列為控股股東，其他關聯方關系也以此標 準判斷之。深圳市建設投資控股公司的注冊資本為 150,000.00 萬元，持有本公司 28.02%的股份。 * 建設施工、設計、地盤管理、房地

245、產開發、商品房經營、物業管理、投資開發及商貿、進出口 業務等。 2、存在控制關系的本公司的子公司、存在控制關系的本公司的子公司 存在控制關系的本公司子公司的有關情況詳見“附注四、控股子公司及合營企業” 。 3、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 存在控制關系的關聯方注冊資本本年度無變化，注冊資本金額詳見附注四和附注七。 4、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 存在控制關系的關聯方所持股份本年度無變化。 5、不存在控制關系的關聯方關系的性質、不存在控制關系的關聯方關系的性質 關聯方名稱 與本企業的關系 深圳市長城

246、地產(集團)股份有限公司 本公司股東、本公司控股股東之子公司 深圳市深安股份有限公司 本公司股東、本公司控股股東之子公司 深圳市金眾(集團)股份有限公司 本公司股東、本公司控股股東之子公司 深圳市天健(集團)股份有限公司 本公司控股股東之子公司 惠陽市振業創新發展有限公司 本公司聯營公司 （二）（二） 關聯方交易關聯方交易 1、接受擔保及支付擔保費、接受擔保及支付擔保費 本公司接受深圳市建設控股公司提供的擔保，截止 2004 年 12 月 31 日為本公司擔保余額為 65,500萬元。本公司 2004 年度支付擔保費 1,525,000.00 元，2003 年度支付的擔保費 3,650,000

247、.00 元。 2、 提供勞務提供勞務 本公司之子公司特皓股份和建業集團于2004年承接本公司控股股東深圳市建設投資控股公司開發的 “東方沁園” 工程， 合同成交價格 6,597 萬元。 本公司合并報表 2004 年度確認該工程收入 4,016.00萬元，結轉成本 4,091 萬元。 65 （三）（三） 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 八、 或有事項 1、本公司于 1992 年 5 月 30 日與深圳市南洋貿易有限公司（以下簡稱“南洋公司” ）簽署合作興建華潤綜合樓合同書 ，就南洋公司在華潤綜合樓中所占 62.5%的產權部分合作開發（華潤綜合樓原由南洋公司與廣東省第五辦公室 （以下簡稱 “

248、省五辦” ） 合作開發， 南洋公司占 62.5%，省五辦占 37.5%） ，雙方約定本公司出資南洋公司出地，建成后本公司獲得 70%的面積，南洋公司獲得 30%面積，該合作合同業經深圳市規劃國土局批準。1995 年 10 月 26 日，深圳市金龍房地產開發有限公司（以下簡稱“金龍公司” ）與省五辦簽署合作開發合同，約定就省五辦在該項目中所占 37.5%的產權部分合作開發，至此該項目就成為一個以本公司和金龍公司出資，南洋公司和省五辦出地的四方合作開發的項目，四方的比例分別為 43.75% 、26.25%、18.75%、11.25%。 1992 年 9 月 5 日，本公司與深圳明珠寶玉鐘表有限公司

249、（以下簡稱“明珠公司” ）簽署合作興建華潤綜合樓合同書 ，就本公司在該項目中的 43.75%的權益中的 90%轉由明珠公司投資，雙方按投資比例分配利潤。1993 年 1 月 15 日，本公司、明珠公司、深圳銀光金屬絲網有限公司（以下簡稱“銀光公司” ）簽署協議，由銀光公司承繼明珠公司的合同權利及義務。1993 年 9 月 3 日， 銀光公司更名為深圳金凱利實業發展有限公司 （以下簡稱 “金凱利公司” ） 。1995 年 4 月 18 日，本公司和金凱利公司將在振興大廈中的房產合計 8232 平方米轉讓給廣東國際信托投資公司深圳公司。 年末余額 占全部應收（付） 款項余額的比重 項 目 關聯方名

250、稱 2004.12.312003.12.31 2004.12.31 2003.12.31應收帳款 深圳市建設投資控股公司 12,316,200.00- 1.61 -其他應收款 深圳市長城地產(集團)股份有限公司 -3,018,165.59 - 1.03 深圳市深安股份有限公司 1,825,075.061,825,075.06 0.64 0.63 惠陽市振業創新發展有限公司 22,744,696.8921,525,820.00 7.93 7.37應收股利 深圳市金眾（集團）股份有限公司 1,021,848.321,021,848.32 13.86 15.01 深圳市天?。瘓F）股份有限公司 3,

251、798,230.003,233,750.00 51.51 47.49其他應付款 深圳市建設投資控股公司 14,912,578.3339,943,835.63 2.73 9.78 深圳市金眾（集團）股份有限公司 1,687,112.491,687,112.49 0.31 0.41 惠陽市振業創新發展有限公司 4,863,889.004,863,889.00 0.89 1.19應付股利 深圳市建設投資控股公司 17,412,000.0016,667,080.00 52.06 48.92 深圳市長城地產(集團)股份有限公司 1,167,163.012,271,151.59 3.49 6.67 深圳市

252、金眾（集團）股份有限公司 5,226,907.505,068,207.50 15.63 14.87 66后因工程拖欠工程款一直未能辦理竣工手續， 金龍公司與省五辦起訴我公司未履行出資義務，提出訴訟請求要求本公司履行 2,115 萬元的出資義務，并賠償 4,474 萬元的經濟損失。截止2003 年 12 月 31 日，法院尚未作出判決，法院指定的中介機構所作的審計報告認為后續收尾工程尚需 3,400 萬元，根據承辦律師的法律意見，本公司已于 2003 年度預計 2,630 萬元的損失列入存貨跌價準備。 2004 年 10 月 11 日，深圳市中級人民法院作出“ （2002）深中法房初字第 55

253、號”民事判決書，要求本公司履行作為建設方的管理職責并應出資人民幣 1359.51 萬元，使項目盡快竣工。本公司已向廣東省高級人民法院上訴，截止本財務報告批準日，對此二審尚未有判決。 2、 1997 年 8 月 31 日，本公司與貴州遵義市紅花崗區政府（以下簡稱“紅花崗區政府” ）簽署關于深圳市振業股份有限公司兼并貴州省遵義董酒廠的協議 ， 約定本公司整體兼并的方式兼并、重組貴州省遵義董酒廠 （以下簡稱 “董酒廠” ） ， 同年 11 月 21 日雙方確定最終兼并價格為 13,219萬元。2000 年 12 月 1 日，本公司與紅花崗區政府簽署關于終止關于深圳市振業股份有限公司兼并貴州省遵義董酒

254、廠的協議并實施控股式兼并貴州遵義董酒廠的協議 ，紅花崗區政府同意本公司對董酒廠的兼并由購買式改為控股式， 組建貴州振業董酒股份有限公司 （以下簡稱“董酒股份公司” ） ，股本 8,000 萬股，本公司認購 3,200 萬股。 董酒廠 1993 年至 1996 年 12 月期間向工商銀行遵義市支行（以下簡稱“遵義工行” ）累計借款 8,350 萬元，截止 2002 年已歸還 900 萬元，尚欠 7,450 萬元。1996 年遵義工行與董酒廠簽署“ （96）尊工商抵字（012）號”最高額抵押合同，為保證上述債權的實現，董酒廠提供自有資產建筑物、土地、機器設備、運輸工具等合計價值 15,129 萬元

255、抵押給遵義工行。1998年 3 月 10 日遵義工行對董酒廠的貸款轉由工商銀行遵義市京華支行 （以下簡稱 “京華支行” ）接管。 1998 年 9 月 17 日，本公司與京華支行簽署承擔債務及歸還貸款協議 ，約定原遵義工行對董酒廠的 8,350 萬元的借款，由京華支行承繼，本公司保證承擔債務。同日，京華支行與本公司簽署關于承擔債務及歸還貸款協議的補充協議 ，約定本公司作為擔保方負連帶責任，直到清償為止。 2003 年 3 月 28 日， 京華支行向貴州省高級人民法院起訴本公司要求本公司償還 7,450 萬元及利息。2003 年 12 月 15 日，貴州省高級人民法院作出初審判決本公司對其中 1

256、,100 萬元貸款本息在上述最高額抵押合同項下設定的抵押物優先受償后對不足部分向京華支行承擔連帶擔保責任。2003 年 3 月董酒股份公司已處于停業狀態，如按該判決執行，董酒股份公司的凈資產將大幅貶值， 本公司預計該項投資已發生較大損失， 2003 年度計提了 2,424 萬元減值準備。 在最高人民法院主持下，本公司、京華支行、董酒廠、董酒股份達成和解，其要點如下：1、京華支行同意免除上述貸款的利息， 各方同意董酒廠承擔2,950萬元， 董酒股份公司承擔4,500萬元，雙方的債務各自獨立，不存在任何形式和實質上的連帶關系；2、本公司同意以 4500萬元購買董酒股份公司位于遵義市開發區董公寺約

257、303 畝土地使用權，此款用于董酒股份公司歸還京華支行的借款；3、民事調解書生效后，本公司與京華支行簽署的承擔債務及歸還貸款協議和關于承擔債務及歸還貸款協議的補充協議均告解除。2005 年 1 月 5 日，最高人民法院根據上述和解作出“ （2004）民二終字第 165 號”民事調解書，并明確調節書與判決書具有同等法律效力。 截止本財務報告批準日， 本公司購買上述土地使用權的 4500 萬元已付出。 67 3、 本公司之子公司深圳市建信房地產公司（以下簡稱建信公司）與深圳市寶安冠利達企業有限公司（以下簡稱冠利達公司）于 1992 年 3 月 3 日簽訂協議，合作開發冠利達大廈，并約定由冠利達公司

258、出地，建信公司負責投資。冠利達大廈建成后，由雙方按產權分成，其中建信公司占 75%。由于冠利達公司將該大廈所有房產登記于自己名下，且該公司因涉及訴訟，所有冠利達大廈未售房產均被查封。 建信公司認為由于深圳市規劃國土局錯誤地登記了冠利達大廈的產權，導致自身權益受到侵害，在向深圳市規劃國土局要求撤銷原產權登記行為未獲同意的情況下，向深圳市人民政府提起行政復議， 深圳市人民政府分別以深府復決200002 號及深府復決200062 號文件決定，撤消深圳市規劃國土局對冠利達大廈的產權登記，并要求深圳市規劃國土局重新作出具體行政行為。在行政復議決定未得到履行的情況下，建信公司提起行政訴訟，經廣東省高級人民

259、法院(2002)粵高法行終字第4690號行政判決書判決深圳市人民政府依法履行責令深圳市規劃與國土資源局履行深府復決200062 號行政復議決定書 。截止 2004 年 12 月 30 日，冠利達大廈成本為 17,841,782.72 元。 2004 年建信公司向深圳市中級人民法院申請強制制執行， 深圳市中級人民法院于 2004 年 4 月 6 日向深圳市人民政府送達執行令。2004 年 7 月 8 日深圳市國土資源和房產管理局深國房200432 號關于冠利達大廈產權核準登記有關問題的決定 ，該決定稱：經核查該局沒有發現冠利達大廈的產權初始登記具有深圳經濟特區房地產登記條例第五十一條所列的可以撤

260、消核準登記事項的情形。該局依法不能撤銷冠利達大廈的核準登記。另該局在核準了冠利達大廈的初始登記后，冠利達大廈的部分房產已被四川省高級人民法院查封或裁定轉移給第三方。2004 年 12 月 15 日深圳市中級人民法院（2004）深中法執二字第 21-42 號結案通知書，法院認為深圳市人民政府已履行了法定義務，深圳市國土資源和房產管理局已履行深府復決200062 號行政復議決定書的法定職責。廣東省高級人民法院（2002）粵高法行終字第 4690 號行政判決書和深圳市中級人民法院（2002）深中法行初字第 20 號行政判決書執行完畢。 建信公司向深圳市中級人民法院提起民事訴訟，請求法院判令：一、雙方

261、合作建房合同有效；二、冠利達大廈 13,446.75 平米的房屋產權屬于建信公司所有；三、冠利達公司承擔本案訴訟費。經深圳市中級人民法院 2004 年 8 月 30 日（2003）深中法民五初字第 188 號民事判決書判決：雙方 1992 年 3 月 3 日簽訂的合作投資興建“冠利達商業大廈”合同書及 1994 年11 月 16 日的補充合同有效，鑒于涉案房產絕大部分已被查封，建信公司客觀上無法取得產權，駁回建信公司其他訴訟請求，雙方應根據合作合同和委托銷售合同另行解決雙方的債權債務關系。截至 2004 年 12 月 30 日止，建信公司的凈資產為-487.54 萬元。 4、本公司與香港廣華（

262、遠東）貿易發展公司（以下簡稱“香港廣華” ）因購房款和延遲辦證發生糾紛，本公司要求香港廣華履行付款義務并承擔延期付款責任，香港廣華要求本公司承擔延遲辦證的責任。深圳市羅湖區人民法院應香港廣華的申請，強制執行扣劃本公司銀行存款719.14 萬元，經過雙方協商，于 2005 年 1 月 6 日達成執行和解協議 ，雙方約定香港廣華向本公司支付 45.81 萬元和交付價值 369.98 萬元的“長江”牌家私，香港廣華保證配合法院將該筆款項退轉至本公司原來的帳戶，本公司為香港廣華辦出房地產證。截至本財務報告批準日，本公司已為香港廣華辦妥房產證。 685、本公司為購買本公司商品房的買收人的按揭貸款提供擔保

263、，截止 2004 年 12 月 31 日尚有未解除擔保責任的貸款擔保 43,497 萬元。 6、 本公司子公司特皓股份之子公司特皓基礎公司， 因特皓股份 2004 年重新合并特皓基礎公司 （其原因詳見附注四之說明） ，特皓基礎公司截止 2004 年 12 月 31 日尚有未解除擔保責任的貸款擔保 2,330 萬元，該等擔保均已逾期，有關該等擔保的情況列示如下： 被擔保單位 貸款機構 擔保金額 擔保期限 擔保類型 深圳市富程光電科技實業公司 深圳市建行上步支行 5,000,000.0096.12-97.5 連帶擔保 深圳市富程光電科技實業公司 深圳市建行上步支行 3,000,000.0091.1

264、-96.7 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 1,000,000.0095.4-96.4 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 港幣 1,000,000.0095.6-96.12 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 招商銀行蛇口支行 美元 150,000.0095.11-96.8 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 深圳市工行沙頭角支行 港幣 1,800,000.095.9-96.4 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 深圳市農行福田支行 美元 500,000.0095.12-96.11 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 中信銀行上步支行 1,000,00

265、0.0095.5-96.2 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 發展銀行羅湖支行 港幣 1,500,000.0095.9-96.6 連帶擔保 深圳市萬仕佳實業有限公司 東莞銀通 2,808,023.7394.10 連帶擔保 深圳市科蘭達工貿有限公司 山東省魚臺農村信用社 500,000.00連帶擔保 合計(折合人民幣) 23,304,023.73 九、 承諾事項 本公司因與董酒股份公司簽署土地使用權轉讓協議(詳見附注八之 2)以及與紅花崗區政府、 董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會簽署股權轉讓合同(詳見附注十之 2)，承諾支付 5,671.98萬元。截至本財務報告批準日止，上述款項已按約定支付完畢

266、。 十、 資產負債表日后事項 1、 2005 年 4 月 13 日，本公司董事會通過決議，決定本公司之子公司特皓股份已全額計提減值準備的應收債權和長期投資 1,676 萬元予以核銷，本公司之控股子公司建業集團已全額計提減值準備的應收債權和長期投資 1,614 萬予以核銷，本公司 2004 年度財務報告將該事項作為資產負債表日后調整事項處理。 2、 2005 年 2 月 1 日，本公司、本公司工會以及張家駒、謝向榮（董酒股份公司之管理人員）聯合與紅花崗區政府、董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會簽署股權轉讓合同 ，約定本公司、本公司工會以及張家駒、謝向榮收購紅花崗區政府、董酒廠以及貴州省遵義董酒廠工會

267、持有董酒股份公司 47,400,000 股（占董酒股份 80,000,000 股的 59.25%）股權，交易價格為24,800,000.00 元，其中本公司收購 22,400,000 股，應出資人民幣 11,719,831 元，本次交易完成后，本公司持有董酒股份公司股權 54,400,000 股，占董酒股份公司總股本的 68%。 十一、 其他重要事項 報告期內，根據深圳市政府國有企業改革與發展工作部署，本公司與所屬建筑施工企業將實行“主輔分離輔業改制” ，本公司之控股子公司特皓股份和建業集團以經營者和員工持股的方式進行改制立項，目前有關工作尚在進行當中。 69 深圳市振業（集團）股份有限公司

268、凈資產收益率和每股收益有關指標計算表 2004年度 報告期利潤 凈資產收益率 每股收益(元/股) 全面攤薄加權平均 全面攤薄 加權平均 一、相關指標： 主營業務利潤 24.4925.160.97 0.97營業利潤 3.013.090.12 0.12凈利潤 5.365.510.21 0.21扣除非經常性損益后的凈利潤 0.690.710.03 0.03 二.計算方法 (1) 全面攤薄凈資產收益率和每股收益的計算公式如下: 全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤期末凈資產 全面攤薄每股收益=報告期利潤期末股份總數 (2) 加權平均凈資產收益率(ROE)的計算公式如下: P ROE=- E0+NP2+Ei

269、MiM0-EjMjM0 其中： P為報告期利潤； NP為報告期凈利潤； E0為期初凈資產； Ei為當期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej為當期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產下一月份至報告期期末的月份數；Mj為自減少凈資產下一月份至報告期期末的月份數. （3）加權平均每股收益（EPS）的計算公式如下： P EPS=- S0+S1+SiMiM0-SjMjM0 其中：P為報告期利潤；S0為期初股份總數；S1為因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為當期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為當期因回購或縮股等減少股份數；M0為報告期月份數；Mi為自增加股份下

270、一月份至報告期期末的月份數；Mj為自減少股份下一月份至報告期期末的月份數. (4) 非經常性損益扣除項目為處置短期投資收益1,532,539.34元；補貼收入351,700.00元；營業外收入43,542,920.01元；營業外支出(14,162,537.02)元；轉回的專項壞帳準備10,341,942.24元，轉回存貨減值準備5,137,974.64元，轉回長期投資減值準備100,000.00元，上述非經常性收益所得稅（13,052.32元），以上共計46,831,486.89元。 上述 2004 年度母公司及合并的會計報表和有關附注，系我們按照企業會計準則、以及財政部頒布的企業會計制度及有

271、關規定編制。 法定代表人： 李永明 主管會計工作負責人： 張發文 日 期： 2005 年 4 月 13 日 日 期： 2005 年 4 月 13 日 財務總監： 周復申 會計機構負責人： 劉采青 日 期： 2005 年 4 月 13 日 日 期： 2005 年 4 月 13 日 70第十一章第十一章 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、財務總監、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證券報和證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳市振業（集團）股份有限公司董事會 二五年四月十五日