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1、 公司代碼:603777 公司簡稱:來伊份 上海來伊份股份有限公司 2017 年年度報告 二 O 一八年三月 2017 年年度報告 1 / 165 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整,本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、 立信會計師立信會計師事務所(
2、事務所(特殊特殊普通合伙)普通合伙)為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人郁郁瑞芬瑞芬、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人徐賽花徐賽花及會計機構負責人(會計主管人員)及會計機構負責人(會計主管人員)付曉付曉聲聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司的利潤分配預案為: 擬以公司截止2017年12月31日總股本243,719,300股為基數, 向全
3、體股東每10股派現金紅利4.00元(含稅),共計97,487,720.00元,公司分配的現金紅利總額占2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤之比為96.17%,剩余未分配利潤轉結至下一年度。同時,以資本公積金向全體股東每10股轉增4股,共計轉增97,487,720股。 本次利潤分配預案尚需提交公司股東大會審議通過后方可實施。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述,該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾,敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
4、 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況?是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況? 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本年度報告中描述公司可能面臨的風險,敬請投資者予以關注,詳見第四節“管理層討論與分析”中可能面臨風險及對策內容的描述。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 2 / 165 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 3 3 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 9 9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 1414 第五節第五節 重要
5、事項重要事項 . 2929 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 4848 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 5656 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情董事、監事、高級管理人員和員工情況況 . 5757 第九節第九節 公司治理公司治理 . 6 64 4 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 6868 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 6969 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 164164 2017 年年度報告 3 / 165 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中,除非文義另有所指,
6、下列詞語具有如下含義: 常用詞語釋義 公司、本公司、股份公司、來伊份 指 上海來伊份股份有限公司 愛屋食品 指 上海愛屋食品有限公司,系發行人前身 愛屋企管 指 上海愛屋企業管理有限公司,系公司控股股東 愛屋投資 指 上海愛屋投資管理有限公司 海銳德投資、海銳德 指 上海海銳德投資咨詢有限公司 德域投資、德域 指 上海德域投資咨詢有限公司 無錫德同 指 德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙) 杭州德同 指 杭州德同創業投資合伙企業(有限合伙) 廣州德同 指 廣州德同凱得創業投資有限合伙企業(有限合伙) 常春藤 指 常春藤(上海)股權投資中心(有限合伙) 深圳融元 指 深圳市融元創業投資有限責任公
7、司 海德立業 指 上海海德立業投資有限公司 南通臨港 指 南通臨港城建投資有限公司 上海來伊份 指 上海來伊份食品連鎖經營有限公司 江蘇來伊份 指 江蘇來伊份食品有限公司 浙江來伊份 指 浙江來伊份食品有限公司 安徽來伊份 指 安徽來伊份食品有限公司 北京美悠堂 指 北京美悠堂食品有限公司 來伊點 指 上海來伊點企業服務有限公司 來伊份電商 指 上海來伊份電子商務有限公司 蘇州物流 指 蘇州來伊份物流有限公司 好稀奇 指 上海好稀奇科技有限公司 山東來伊份 指 山東來伊份食品有限公司 南通來伊份 指 南通來伊份食品有限公司 亞米國際 指 香港亞米國際貿易有限公司 來伊份貿易 指 上海來伊份貿易
8、有限公司 湖北愛利 指 湖北愛利食品有限公司 蘇州來伊份 指 蘇州來伊份食品有限公司 無錫來伊份 指 無錫來伊份食品有限公司 鎮江來伊份 指 鎮江來伊份食品有限公司 常州來伊份 指 常州來伊份食品有限公司 寧波來伊份 指 寧波來伊份食品有限公司 重慶來伊份 指 重慶來伊份食品有限公司 深圳來伊份 指 深圳來伊份食品有限公司 來伊份供應鏈 指 上海來伊份供應鏈管理有限公司 伊奇樂文化 指 伊奇樂文化傳媒(浙江)有限公司 天津來伊份 指 天津來伊份食品有限公司 愛屋投資 指 上海愛屋投資管理有限公司 實際控制人 指 施永雷、郁瑞芬和施輝 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 元、萬元 指
9、 人民幣元、人民幣萬元 上交所 指 上海證券交易所 立信 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 2017 年年度報告 4 / 165 直營門店 指 由本公司及子公司開設的獨立店鋪或專柜,本公司及子公司負責所有的店鋪或專柜的管理工作并承擔相應的費用 加盟門店 指 由加盟商開設的獨立店鋪或專柜,由加盟商自行負責所有的店鋪或專柜的管理工作并承擔相應的費用 特許加盟 指 一種以特許經營權為核心的經營模式。本公司通過與具備一定資質的企業或個人簽訂特許經營合同,授予其成為本公司加盟商,在一定時間和市場區域內代理銷售本公司產品的權利。實際經營中,加盟商直接運營加盟門店,向本公司直接采購產品并以零售價向消費者銷售
10、 SAP 指 SAP 起源于 Systems Applications and Products in Data ProcessingSAP 既是公司名稱,又是其產品企業管理解決方案的軟件名稱 ERP 指 企業資源計劃(Enterprise Resource Planning)的縮寫,基于互聯網、信息技術等對企業生產資源計劃、制造、財務、銷售、采購、信息等流程進行管理集成一體化的企業管理軟件 EIP 指 企 業 信 息 門 戶 EIP ( Enterprise Information Portal) 是指在互聯網的環境下, 把各種應用系統、數據資源和互聯網資源統一集到企業信息門戶之下,根據每個
11、用戶使用特點和角色的不同,形成個性化的應用界面,并通過對事件和消息的處理、傳輸把用戶有機地聯系在一起 ISO9001 指 ISO9001 質量保證體系,是國際標準化組織(ISO)所制定的第三方質量體系認證 APP 指 英文 Application 的簡稱,指安裝于智能手機或平板電腦等終端的應用程序 注:上海好稀奇科技有限公司(原上海好稀奇連鎖有限公司,2018 年 3 月更名為上海來伊份科技有限公司) 2017 年年度報告 5 / 165 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 上海來伊份股份有限公司 公司的中文簡稱 來伊份 公司
12、的外文名稱 Shanghai Laiyifen Co.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 LYFEN 公司的法定代表人 郁瑞芬 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張潘宏 蔚彥君 聯系地址 上海市松江區滬松公路1399弄68號來伊份青年大廈 上海市松江區滬松公路1399弄68號來伊份青年大廈 電話 021-51760952 021-51760952 傳真 021-51760955 021-51760955 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 上海市松江區九亭鎮久富路300號 公司注冊地址的郵政編碼 201615 公司辦公地址 上海市
13、松江區滬松公路1399弄68號來伊份青年大廈 公司辦公地址的郵政編碼 201615 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室/上海市松江區滬松公路1399弄68號來伊份青年大廈 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 人民幣普通股(A股) 上海證券交易所 來伊份 603777 不適用 六、六、 其他其他相相關資料關資料
14、 公司聘請的會計師事務所(境內) 名稱 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 辦公地址 上海市南京東路 61 號 4 樓 簽字會計師姓名 鄭斌、徐耀飛 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市朝陽區安立路 66 號 4 號樓 簽字的保薦代表人姓名 張慶升、吳千山 持續督導的期間 2016 年 10 月 12 日至 2018 年 12 月 31 日 2017 年年度報告 6 / 165 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 ( (一一) ) 主要會計數據主要會計數據 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2017年 2016年
15、 本期比上年同期增減(%) 2015年 營業收入 3,636,346,287.47 3,236,497,511.84 12.35 3,127,146,540.55 歸屬于上市公司股東的凈利潤 101,369,902.30 134,114,737.80 -24.42 131,588,503.42 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 85,717,824.65 120,447,383.83 -28.83 121,832,503.42 經營活動產生的現金流量凈額 153,279,160.39 323,768,449.28 -52.66 190,018,964.39 2017年末 2016年
16、末 本期末比上年同期末增減(%) 2015年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,906,616,956.15 1,874,631,558.52 1.71 1,078,579,462.16 總資產 3,001,430,245.43 2,769,094,287.66 8.39 1,877,706,344.22 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2017年 2016年 本期比上年同期增減(%) 2015年 基本每股收益(元股) 0.42 0.69 -39.13 0.73 稀釋每股收益(元股) 0.42 0.69 -39.13 0.73 扣除非經常性損益后的基本每股收益(元股)
17、 0.36 0.62 -41.94 0.68 加權平均凈資產收益率(%) 5.38 11.71 減少6.33個百分點 12.99 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%) 4.55 10.51 減少5.96個百分點 12.03 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 1、公司 2017 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為 101,369,902.30 元,較 2016 年度同比下降 24.42%,主要系公司為確??沙掷m發展,做強做大規模,因大力拓展第三方電商和來伊份 APP的業務,毛利率有所下降,并相應增加電商投入;為加快線下門店拓展布局速度和力度,加大了相應投入;同
18、時,加大人力資本的投入,實施了限限制性股票激勵計劃,增加了股份支付、品牌宣傳、社會公益事業捐贈等費用支出所致; 2、公司 2017 年基本每股收益為 0.42 元,較 2016 年度同比下降 39.56%,主要是報告期內凈利潤同比下降,公司股本同比增加所致。 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 ( (一一) ) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 ( (二二) ) 同時按照境外會計準則與按中國會計
19、準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司屬于上市公司股東的凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 2017 年年度報告 7 / 165 ( (三三) ) 境內外會計準則差異的說明:境內外會計準則差異的說明: 適用 不適用 九、九、 20172017 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 第一季度 (1-3 月份) 第二季度 (4-6 月份) 第三季度 (7-9 月份) 第四季度 (10-12 月份) 營業收入 1,065,698,827.36 726,781,909.04 777,434,58
20、3.04 1,066,430,968.03 歸屬于上市公司股東的凈利潤 74,660,917.88 11,946,004.60 13,553,712.82 1,209,267.00 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 70,567,203.28 6,037,153.99 15,479,442.17 -6,365,974.79 經營活動產生的現金流量凈額 92,333,482.51 -59,026,853.51 86,446,166.12 33,526,365.27 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適
21、用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2017 年金額 附注(如適用) 2016 年金額 2015 年金額 非流動資產處置損益 -183,354.64 137,211.48 30,300.67 越權審批,或無正式批準文件,或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助, 但與公司正常經營業務密切相關, 符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 6,858,887.55 8,996,654.43 5,735,635.81 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 202,189.58 134,857.22 24,595.19 企業取得子公司、 聯營企業及合營企
22、業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素, 如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有 2017 年年度報告 8 / 165 事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外, 持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益, 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資
23、產取得的投資收益 18,701,207.82 銀 行 理 財產 品 的 投資收益 3,696,347.93 4,757,979.26 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 37,042.44 120,000.00 273,783.95 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,880,806.71 3,661,197.81 1,773,773.39 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額
24、 所得稅影響額 -5,083,088.39 -3,078,914.90 -2,840,068.27 合計 15,652,077.65 13,667,353.97 9,756,000.00 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 9 / 165 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 (一)報告期內公司所從事的主要業務和產品(一)報告期內公司所從事的主要業務和產品 公司是行業領先的經營自有
25、品牌休閑食品的全渠道運營商。公司自成立以來,一直專注于為消費者提供美味、健康的休閑食品和便捷、愉悅的一站式購物體驗;公司的核心品牌“來伊份”、“亞米”及“伊仔”形象在消費者中享有較高的知名度和美譽度。 截止 2017 年 12 月 31 日,公司產品覆蓋堅果、肉制品、果脯果干、糕點、時蔬類、豆制品、水產品、巧克力糖果/果凍、膨化等休閑食品九大品類、1000 多種產品,并根據時令季節的不同及時更新與提供當季產品。近兩年,公司還推出的短保期的鎖鮮裝、咖啡、茶飲、冰激凌、輕食類食品,動漫衍生品等商品也受到市場消費者的歡迎。同時,公司還加大了全球進口食品的引進速度,最大程度地滿足了消費者對國外食品的訴
26、求。目前,公司線上線下全渠道會員總人數超過2100 萬。 報告期內,公司主營業務沒有發生變化。 (二)經營模式(二)經營模式 企業愿景:打造員工、客戶、合作伙伴信賴的智慧共贏平臺,鑄就百年幸福企業。 作為休閑食品連鎖行業的先行者和領導者,公司始終專注于對品牌運營、線下、線上全渠道網絡建設與協同發展、商品研發、產品質量管控、供應鏈管理等核心環節的精細化管理,致力于推動休閑食品行業的標準化建設、現代技術應用、信息化發展及產業升級。通過和上游原材料供應商、加工廠商、產品研發機構、下游物流服務商、線上第三方平臺等密切合作、資源整合,共同建設休閑食品產業生態圈。 同時,作為全渠道品牌運營商,公司通過線下
27、連鎖門店、線上電商和移動 APP、特通渠道全渠道一體化大平臺協同發展,極大地為消費者提供了優質、便捷的產品及服務,滿足了廣大消費群體隨時、隨地放心購買健康、美味零食的需求。 (三)公司所從事的行業情況說明(三)公司所從事的行業情況說明 1 1、產業、產業支持政策支持政策 近年來,為扶持我國休閑食品及連鎖零售業的發展,國家有關部門出臺了一系列產業扶持政策,把與休閑食品行業及連鎖業相關的物流配送中心建設、連鎖企業信息化建設等列入國債貼息項目給予重點支持,并對休閑食品零售行業持續順應消費升級趨勢,進行模式創新和技術創新給予了大力支持,其中主要政策列示如下: 1)零售業產業支持政策 2016 年 12
28、 月,商務部發布了關于做好“十三五”時期消費促進工作的指導意見,文件提出到2020年社會消費品零售總額達到48萬億元左右的發展目標, 制訂了培育和壯大消費熱點、優化消費供給結構,推進內貿流通創新、拓寬消費供給渠道,加強流通基礎設施建設、提升消費供給條件,整頓和規范市場秩序、改善消費供給環境的具體任務。 2016 年 11 月 11 日,國務院辦公廳發布關于推動實體零售創新轉型的意見,提出調整商業結構的區域結構、業態結構、商品結構;提出在經營機制、組織形式、服務體驗上創新發展方式;在線上線下、多領域協同、內外貿一體化上促進跨界融合;在網點規劃、簡政放權、公平競爭、 公共服務方面優化發展環境; 促
29、進線上線下融合, 建立適應融合發展的標準規范、 競爭規則,引導實體零售企業逐步提高信息化水平,將線下物流、服務、體驗等優勢與線上商流、資金流、信息流融合,拓展智能化、網絡化的全渠道布局。 2)休閑食品產業支持政策 2017 年 2 月 14 日,國務院發布“十三五”國家食品安全規劃,文件提出要全面實施食品安全戰略,著力推進監管體制機制改革創新和依法治理,著力解決人民群眾反映強烈的突出問題,推動食品安全現代化治理體系建設,促進食品產業發展,推進健康中國建設。 國家政策也對休閑食品行業發展給予了高度支持, 尤其是 2017 年中央 1 號文件 ( 中共中央、國務院關于深入推進農業供給側結構性改革加
30、快培育農業農村發展新動能的若干意見)特別提到休閑食品。文件指出,“加快發展現代食品產業,大力發展方便食品、休閑食品、速凍食品、 2017 年年度報告 10 / 165 馬鈴薯主食產品。加強新食品原料、藥食同源食品開發和應用?!敝醒氩课偷胤秸矠樨瀼刂醒胍惶栁募贫讼鄳穆鋵嵳?。這些政策為休閑食品行業未來的發展指引了方向。 2017 年 1 月, 國家發改委、 工業和信息化部下發 關于促進食品工業健康發展的指導意見 。 文件在優化產品結構方面提出: 深入發掘地方特色食品和中華傳統食品; 開展食品健康功效評價,加快發展嬰幼兒配方食品、 老年食品和滿足特定人群需求的功能性食品, 支持發展養生
31、保健食品,研發保健和健康食品。在加強創新方面提出:健全技術創新的市場導向機制,突出食品企業創新主體地位和主導作用,打造一批具有國際競爭力的創新型食品領軍企業。 2016 年 12 月 17 日, 國務院辦公廳發布 關于進一步促進農產品加工業發展的意見 , 提出:創新模式和業態, 將農產品加工業納入“互聯網+”現代農業行動, 利用大數據、 物聯網、 云計算、移動互聯網等新一代信息技術,培育發展網絡化、智能化、精細化現代加工新模式等。 2 2、消費升級驅動下,休閑食品市場迅速演進、消費升級驅動下,休閑食品市場迅速演進 1)中產和富裕階層不斷崛起、擁有全新消費習慣的新世代群體不斷釋放消費潛力、線上線
32、下全渠道迅速發展是當前推動我國消費市場發展的三大動力。根據 BCG 和阿里研究院聯合發布的報告中國消費新趨勢,2016-2021 年,以上三大動力將推動 1.8 萬億美元的消費增長。在消費升級的趨勢當中,消費者的自我認同、價值觀以及生活和消費習慣都呈現出新的變化,對消費的需求更為品質化、個性化、便捷化、細分化,購物體驗、品牌效應和產品質量在消費中的重要性也越來越高。中產階級、年輕群體青睞的消費品類和消費場景,也在激烈競爭的零售業當中迅速脫穎而出。 2)作為快節奏生活中的享受型消費品類,休閑食品具有消費頻次高、消費場景廣闊、伴隨程度強、產品譜系廣、消費群體多樣的特點,和品質化、個性化、細分化的消
33、費升級趨勢符合程度較高,我國休閑食品市場因此將保持了較快的增長。 在快速的發展中, 休閑食品的內涵和外延更在不斷演進, 傳統的休閑食品品類在口味、 健康、特色等方面加快迭代,部分生鮮、正餐產品正在被整合進休閑零食的產業鏈當中,深入結合消費場景、挖掘消費者潛在需求的潮流爆款品類不斷涌現。在快速演進的休閑食品市場當中,率先把握消費升級的整體趨勢,增強對消費需求變化的敏感程度,快速進行品牌、產品、渠道、管理上的更新,已成為企業制勝的關鍵。 3 3、“新零售”浪潮中,“新零售”浪潮中,連鎖經連鎖經營的智慧化水平在不斷提高,呈現出智慧零售的態勢營的智慧化水平在不斷提高,呈現出智慧零售的態勢 1)“新零售
34、”是在消費升級和技術升級的驅動下,以消費者體驗為中心的泛零售形態,是融合了線上、線下渠道各自優勢的全渠道零售形態。 在“新零售”當中,零售業態的角色、作用正在迅速改變,體現在: 以消費者的需求為全部經營活動的出發點,深度挖掘消費者的潛在需求,甚至結合消費場景、消費動機創造消費者需求; 成為消費者大數據資源的開發者,利用自身強大的大數據分析處理能力和計算能力,為產業活動的參與者提供一體化的服務; 以精準、全面的消費者需求信息為基礎,形成滿足即時消費需求的經營形態; 在供應鏈體系中成為消費者的“代言人”,刺激供應鏈向需求導向的個性化、定制化、柔性化方向重構。 2) 在眾多零售業態當中, 伴隨著新技
35、術的應用, 連鎖經營模式通過實現 “智慧零售” 的升級,已在新零售浪潮中占據優勢地位。 連鎖經營的終端門店與消費者直接進行交流和互動,能夠即時便利地響應消費者的消費和服務需求,在距離、購物種類、服務時間、柔性情感上上更為貼近消費者,具有重復、高頻線下流量的集聚能力。智慧零售運用互聯網、物聯網技術,對連鎖經營模式進行技術賦能,在加強既有優勢的基礎上,融合了強大數據分析能力和跨區域、全流程管理能力,對匯集的消費者數據能夠進行動態、深入的畫像和利用,以此細分消費者需求、開發潮流單品、開展精準營銷。連鎖經營模式的“智慧零售”升級,更加適應“新零售”的發展趨勢;對于跨渠道、跨環節進行經營的連鎖經營企業,
36、在消費環境、服務內容和技術上進行深度改造后,還可進行供應鏈重構、多維度融合上的創新,基于智慧零售的連鎖經營網絡已成為其持續發展的不竭動力。 4 4、全渠道經營平臺全渠道經營平臺大勢已成大勢已成,“智慧零售”,“智慧零售”形態初現形態初現 2017 年年度報告 11 / 165 1)公司以打造自有知名品牌“來伊份”的方式精耕細作,專注于休閑食品產業鏈中最核心的零售渠道、品牌培育推廣、信息化管理與應用等環節,構建了國內領先的休閑食品全渠道運營平臺。 在連鎖經營網絡方面,公司建立了立體化、全覆蓋的門店體系,截至 2017 年 12 月 31 日共擁有連鎖經營門店 2,460 家,覆蓋了全國 17 個
37、省/直轄市,遍布全國百余個大中城市,特別在華東地區形成了強大的規模優勢和市場區位優勢,從核心商圈到社區門店實現了多層次覆蓋。 在線上渠道方面,公司構建了涵蓋“來伊份商城”(移動 APP)、第三方電商平臺、微商的全方位體系,移動 APP 下載量持續增長,第三方電商平臺銷售量位居前列。公司的線上、線下渠道已形成商品、營銷、供應鏈全方位協同的一體化大平臺。 2)為了持續保持、提升公司的核心競爭力,公司不斷進行銷售渠道的改造提升。 在連鎖經營網絡上, 公司持續對終端門店體系進行更新和升級, 通過淘汰、 新建和翻新升級,保持和提升“購物+場景”的消費體驗。公司一般每三年進行一次門店形象的升級,終端門店的
38、主流外觀內飾風格已經從公司創立時的第一代發展到第八代。為了更好地服務消費者,深入挖掘其消費需求,公司 2017 年還在上海、重慶等地推出了全方位滿足消費者生活中休閑食品需求的“智慧零售”終端門店“來伊份生活館”,以全新的門店形象、產品和服務品類和品牌形象獲得了良好的市場反響。 3)以長年精耕細作休閑食品全渠道為基礎,公司將消費者體驗放到了公司發展的核心,制定了“以客為本”、“智慧零售”的指導思想,以滿足與推動消費升級。 “以客為本”是指公司緊緊服務消費者,創造消費需求,為消費者提供更健康、高品質的食品,創造輕松、快樂、尊享的時尚生活空間,讓消費者感受到“有溫度”的消費體驗。 “智慧零售”是指公
39、司將充分利用堅實的信息化基礎平臺,形成“智慧門店”構成的連鎖經營網絡和線上渠道構成的一體化運營平臺,構建以消費者需求為核心的智慧管理決策體系,實現供應鏈的數字化和可視化。公司的目標是,在 3-5 年內,形成全渠道、立體化、差異化的“智慧零售” 網絡 “萬家燈火” 計劃, 將公司打造為承載消費者各類生活場景需求的智慧商業生態圈。 富于時尚氣息的整體門店形象 滿足鮮食消費需求 結合消費場景推出潮流單品 一站式滿足休閑食品需求 2017 年年度報告 12 / 165 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 1、預付款項:報告期期末
40、較期初增長 30.23%,主要是預付門店租賃費增加; 2、存貨:報告期期末較期初增長 42.23%,主要是門店升級備貨增加、高峰期按照計劃備貨增加; 3、在建工程:報告期期末較期初下降 96.30%,主要是本期倉庫自動化物流設備項目轉固影響; 4、長期待攤費用:報告期期末較期初增長 33%,主要是本期門店裝修升級、裝修費用增加; 5、應付職工薪酬:報告期期末較期初增長 314.02%,主要是工會經費撥付時間差; 6、應交稅費:期末較期初下降 39.40%,主要是應交增值稅和應交企業所得稅減少; 7、 長期應付款:本期新增核算科目,主要是本年授予激勵對象的限制性人民幣普通股的認購款項。 其中:境
41、外資產 880,297.26(單位:元 幣種:人民幣),占總資產的比例為 0.03%。 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 (一)品牌優勢(一)品牌優勢 作為國內休閑食品的領先企業, 公司通過持續不斷的門店形象升級、 移動 APP 系統迭代升級、商品包裝升級、品牌形象升級,從產品、服務、體驗、文化多維度豐富“來伊份”品牌內涵,傳播、踐行“全球好品質 健康好生活”品牌內核。經過十多年的發展和沉淀,“來伊份”已深入人心,在休閑食品行業內享有較高的知名度、良好的美譽度。來伊份給消費者的不再僅是美味的產品,更是有愛、有溫度的休閑生活方式。 (二)全渠道一體化大平臺優勢
42、(二)全渠道一體化大平臺優勢 以消費需求為導向、以信息化為基礎、以科學決策為支撐,公司構建了線下、線上全渠道一體化大平臺,實現了線下、線上商品、營銷以及供應鏈管理等全方位的業務協同,不斷引領、滿足消費人群隨時、隨地放心購買美味、健康零食的需求?!皝硪练荨逼放菩?、規模效應日益凸顯,形成了公司獨特的核心競爭力。 1、加速線下渠道拓展,布局全國 2017 年,公司開始推出“萬家燈火”計劃,加速線下渠道拓展布局,并加大加盟業務發展,未來目標加盟店數量占比將達到 30-40%。 截止 2017 年 12 月 31 日, 公司門店總數 2460 家, 其中,直營門店 2252 家,加盟門店 208 家,
43、較 2016 年底 2260 家門店凈增長 200 家門店,門店范圍覆蓋全國 17 個省、自治區、直轄市,遍布全國百余個大中城市,在上海、江蘇、浙江等地區形成了營銷網絡規模優勢和區位優勢。隨著“直營店+加盟店” 的方式齊頭并進,來伊份將完成從江浙滬區域向全國的擴張。 在銷售渠道開拓方面,來伊份繼續加強特通渠道建設,成功進入高鐵、機場、便利店、商超等渠道,實現線下多種渠道全觸達的布局。 為了更好地服務消費者,深入挖掘其消費需求,2017 年下半年,來伊份首次進入華南地區深圳主商圈及西南地區重慶主商圈,進一步提升了來伊份品牌在長三角之外的影響力,為未來全國市場布局打下了基礎。 2、線上電商平臺持續
44、發力并發展迅速 2.1 來伊份商城 APP 大平臺建設成效顯現 2017 年,來伊份 APP 商城用戶總數超過 400 萬,業績同比增長近 60%;11 月份 APP 平臺單月銷售突破 2000 萬,創出歷史新高。來伊份商城 APP,依托強大的技術支撐,全年經過近 20 次版本的迭代升級, 逐步形成了“物流+人流+資金流+數據流”一體的生態體系, 實現了線上線下有效融合,消費者的消費體驗也不斷得到提升。 2017 年年度報告 13 / 165 2.2 通過與天貓、京東等主流第三方電商平臺合作、微商城等多元化方式,公司線上業務進一步發展。 隨著線上電商平臺的持續發展,線下、線上全渠道一體化大平臺
45、得以有效的協同發展,利用線下門店的自然流量優勢,向線上 APP 以及微信端等線上渠道引流,消費者也可以網上下單快遞員門店取貨送貨到家等方式,為消費者提供了多元的消費渠道和便捷、愉悅的一站式購買體驗,形成了獨特的線上、線下互動生態和競爭優勢。 (三)供應鏈管理優勢(三)供應鏈管理優勢 隨著募投項目的實施,一個集供應鏈管理、新品研發、食品質量檢測于一體,日吞吐量達 20萬箱的高效、 快捷、 信息化、 現代化的休閑食品基地已初具規模, 不僅滿足了全渠道的經營需求,同時又降低供應鏈的運營成本,提高了經營效率,形成了公司供應鏈管理的領先優勢。 (四)信息化管理平臺優勢(四)信息化管理平臺優勢 公司在行業
46、內率先搭建了完善的 ERP 業務管理系統和企業綜合信息門戶系統平臺,全面整合了企業內部的商品管理、質量管理、采購管理、銷售管理、物流管理、人才管理和財務管理,成功將供應鏈管理與信息化管理有機結合,從而有效促進了全渠道、全業務、全方位的商品、營銷以及供應鏈管理業務的融合,實現了全渠道互通互聯、消費場景與方式互相補充,消費者體驗滿意度極大提升。 (五)產品優勢(五)產品優勢 1、產品品類齊全,品種豐富 來伊份秉承著“人無我有、人有我優、人優我特”的產品開發理念、對消費需求和休閑食品發展趨勢的精準把握,產品不斷推陳出新,并從品類規劃、研發、商品計劃、管理、淘汰等 5 個環節,對商品進行全方位、全生命
47、周期管理。目前,公司擁有的休閑食品覆蓋堅果、肉制品、果脯果干、糕點、時蔬類、豆制品、水產品、巧克力糖果/果凍、膨化等休閑食品九大品類、1000多種產品,法式可口酥、天天堅果、鴨肫、小核桃仁、4 號豬肉脯、芒果干等已成為不同品類的代表商品。此外,在不同時令季節,公司還及時推出基于傳統節日特色的創新性商品,如清明節的芒果青團、端午節的高湯粽子、中秋節的黑皮奶黃月餅等,既傳承了傳統節日的文化性,又極大地滿足了現代消費者尊重文化、求新、求變的心理訴求。 2、有效的品質保障體系 產品品質與質量是公司的生命線,美味、健康的產品是我們的不懈追求。公司自成立以來,一直以“良心工程、道德產業”為己任,踐行“良心
48、品質”的企業文化。2005 年起,公司就已按ISO9001 的質量管理體系的標準, 建立覆蓋源頭環節、 生產環節、 流通環節的產品質量管控體系。通過十多年的實踐與完善,形成了一套以“預防為主”行之有效的食品安全風險控制體系、食品安全追溯系統和 24 道質量管控體系,強化源頭管理,不斷提升檢測中心的檢測水平,實現端到端的食品安全質量管控體系。 公司檢測中心通過了權威的 CNAS 認證, 標志著檢測中心達到了國家及國際認可的管理水平和檢測能力,其檢測結果能得到全球 60 多個國家和地區的認可。通過認證,實驗室檢測人員的技術能力得到了提升,實驗室的管理水平又上了一個新臺階。 遵循“做正確的事,并持續
49、把事情做對”的原則,公司嚴把供應商準入關,即嚴格篩選與公司有共同價值觀的供應商作為合作伙伴;通過加強對供應商的日常管理和產品質量的監控,保障其生產的產品質量符合公司的檢驗要求;嚴格檢驗供應商生產的合格產品,在入庫前全部進行感官檢驗和理化檢驗,檢驗均合格方能入庫與銷售;嚴格對庫存商品進行保質期管控。公司通過對供應商及其產品質量進行多角度、全方位的管控,成為整個供應鏈產品品質的守護者。 2017 年年度報告 14 / 165 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2017 年,公司圍繞“新平臺、新起點、新思維、新速度”指導思想,繼續以消費
50、者需求為導向,以股東、員工、合作伙伴、社會共贏為目標,各項經營工作有序進行,隨著公司品牌價值的不斷提升,全渠道營銷網絡不斷優化,公司整體經營情況繼續保持穩定增長態勢。 為確保公司可持續發展,報告期內,公司加大了人力資本的投入,實施了限限制性股票激勵計劃,向董事、高管以及核心管理人員及業務骨干人員共計 277 人,授予了 2371.93 萬股限制性股票,占公司股本總額的比例 1.55%;在加大線下渠道拓展布局投入的同時,積極增加對線上第三方電商和來伊份 APP 的投入;并且繼續增加品牌傳播和信息化建設的投入。 報告期內,公司實現營業收入 3,636,346,287.47 元,較上年同期增長 12
51、.35%,實現歸屬于上市股東的凈利潤為 101,369,902.30 元,較去年下降了 24.42%;截止 2017 年 12 月 31 日,公司總資產為 3,001,430,245.43 元,較年初增長 8.39%,公司凈資產為 1,906,616,956.15 元,較年初增長 1.71%。公司凈利潤較去年有所下降,主要系公司為確??沙掷m發展,做強做大規模,因大力拓展第三方電商和來伊份 APP 的業務,毛利率有所下降,并相應增加電商投入;為加快線下門店拓展布局速度和力度,加大了相應投入;同時,加大人力資本的投入,實施了限限制性股票激勵計劃,增加了股份支付、品牌宣傳、社會公益事業捐贈等費用支出
52、所致。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 (一)全渠道一體化協同發展迅速(一)全渠道一體化協同發展迅速 1、加速線下渠道拓展布局,規模擴張帶動線下業績持續增長 2017 年,公司開始推出“萬家燈火”計劃,加速線下渠道拓展布局,積極在擁有巨大潛力市場的區域及合適的商業地段拓展優質門店,并加大加盟業務發展,未來目標加盟店數量占比將達到 30-40%。 報告期內,直營零售收入為 296,068 萬元,較 2016 年度同比增長 8%,加盟商批發收入為13,573 萬元,較 2016 年度同比增長 18%。 截止 2017 年 12 月 31 日,公司先后在上海、江蘇、浙江、北京、安徽
53、等 17 個省、自治區、直轄市地區開設連鎖門店 2460 家,其中直營門店 2252 家,特許經營加盟門店 208 家,門店數較2016 年底凈增加 200 家。 在銷售渠道開拓方面,來伊份繼續加強特通渠道建設,成功進入高鐵、機場、便利店、商超等渠道,實現線下多種渠道全觸達的布局。報告期內,公司團購及經銷商收入為 10,614 萬元,較2016 年度同比增長 47%。 為了更好地服務消費者,深入挖掘其消費需求,2017 年下半年,公司在上海人民廣場商圈、南京金鷹等核心商業區推出了全方位滿足消費者休閑食品需求的 “來伊份生活館” , 為年輕白領、在校學生、游戲玩家等目標群體提供健康休閑時尚的生活
54、方式,賦予“來伊份”更加年輕、時尚、活力的品牌形象。同時,來伊份首次進入華南地區深圳主商圈及西南地區重慶主商圈,進一步提升來伊份品牌在長三角之外的影響力,為未來全國市場布局打下了基礎。 2、線上電商平臺發展迅速 2017 年,公司繼續加大對線上業務的投入,線上業績延續 2016 年度快速增長勢頭。報告期內,電子商務平臺收入為 37,242 萬元,較 2016 年度同比 增長 55%。 截止 2017 年 12 月 31 日,公司自營移動 APP 商城下載量超過 400 萬,APP 商城全年業績同比增長近 60%,11 月份 APP 單月銷售突破 2000 萬,創出歷史新高,線上渠道的快速發展進
55、一步完善了來伊份生態系統。 隨著全渠道模式的發展以及線上線下的不斷融合,公司將進一步提高其在休閑食品領域的競爭力。 (二)產品年輕化(二)產品年輕化、健康化、健康化,產品品質不斷提升,產品品質不斷提升 1、產品日益豐富 以引領、滿足消費需求為導向,公司產品堅持“年輕化、系列化、IP 化”發展?;趯οM者需求的精準把握能力和產品創新能力,公司產品創新能力繼續加強,產品創新速度不斷加快。2017 年公司累計開發、上市新品近 100 種,并打造出了“來伊份 1 號金芒”、“4 號豬肉脯”、 2017 年年度報告 15 / 165 “來伊份高山小核桃”等爆款單品,同時推出了鎖鮮裝、咖啡、茶飲、冰激凌
56、、輕食、米油剛需、動漫衍生品等更加年輕態的產品,為消費者提供了更多元的選擇。 2、產品質量控制體系持續完善 產品品質是公司的生命線,美味、健康的產品是我們的不懈追求。2017 年度,為了實現信息的透明化,來伊份開發了質量安全溯源系統,實現了原料可追溯、流程可查證、去向可跟蹤、生產現場可監控,并通過產品包裝的質量安全溯源碼,消費者通過手機掃描二維碼,即可了解產品原料生長環境、質檢、質量認證、全程檢驗、全程驗證等商品信息,實現了消費者與企業的雙向良性互動,極大提升了商品認知度及公司品牌效應。目前,公司已有小核桃系列、鴨制品系列等50 款商品可進行質量安全溯源。 公司檢測中心通過了權威的 CNAS
57、認證, 意味著檢測中心達到了國家及國際認可的管理水平和檢測能力,檢測結果能得到全球 60 多個國家和地區的認可。通過認證,實驗室檢測人員的技術能力得到了提升,實驗室的管理水平又上了一個新臺階。 報告期內,公司對 Top 商品在人工增味劑、人工甜味劑等方面進行配料健康化升級,已完成的配料健康化商品有 12 款。 公司始終保持對質量的嚴格、嚴謹把控。報告期內,公司入庫檢驗產品 53,211 批次,入庫檢驗合格率為 99.06%,;此外,第三方送檢產品 1,896 次,第三方送檢合格率為 98.18%,入庫檢驗次數、入庫合格率、第三方送檢合格率均保持同業最高水平。 在加強對供應商日常管理的同時,積極
58、推動供應商產品質量管理能力及水平的提升。報告期內,公司組織供應商專業培訓 7 次,對供應商進行 365 次巡查,完成 250 次對供應商飛行檢查。目前,合作供應商中,已獲得第三方認證的供應商(第三方認證包括:ISO9001 質量管理體系、ISO22000 食品安全管理體系、HACCP 認證)占公司供應商總數的 83.70%,較 2016 年底繼續保持增長。 (三)供應鏈管理運營(三)供應鏈管理運營效率效率穩步穩步提升提升 隨著募投項目的實施,一個集供應鏈管理、新品研發、食品質量檢測于一體,日吞吐量達 20萬箱的高效、快捷、信息化、現代化的休閑食品基地已建成并投入使用,實現了供應商訂單優化整合,
59、物流鏈管控科學化、透明化,配送體系效率進一步提升,保證了公司購、銷、運、存等經營活動過程的高效優質。 (四)信息(四)信息化化建設助推全渠道業務發展建設助推全渠道業務發展 報告期內,公司通過自主開發與外部委托相結合的方式,持續加強了信息系統的應用建設,利用移動終端開發技術、視頻流技術,虛擬機技術,對公司的營運管理系統、供應鏈管理系統、移動辦公、店鋪管理、門店音視頻監控管理平臺以及企業管理協同平臺等方面進行系統完善、迭代升級,沉淀了大量有價值數據,為線下、線上全渠道一體化有效協同發展、供應鏈全渠道的資源整合,實現全渠道供應鏈互通互聯、消費場景互相補充,提供了堅實的信息系統支持與保障。 (五)品牌
60、形象全面提升,打造“伊仔”(五)品牌形象全面提升,打造“伊仔”IPIP 以消費需求為導向,以休閑、快樂為核心,2017 年公司全面推進“來伊份”品牌升級。通過持續不斷的第八代門店形象升級、生活館成功開店、移動 APP 系統迭代升級、商品包裝升級、對“伊仔”卡通形象視覺升級,賦予“來伊份”更加年輕、時尚、活力的品牌形象,從產品、服務、體驗、文化多維度豐富“來伊份”品牌內涵,傳播、踐行“全球好品質 健康好生活”品牌內核。 報告期內,“伊仔”系列動漫將完成制作,未來公司將圍繞品牌 IP 化的發展思路,不斷提升“來伊份”品牌價值。來伊份給消費者的不再僅是美味的產品,更是有愛、有溫度的休閑生活方式,消費
61、者首選的休閑食品領導品牌。 (六)品牌營銷方式不斷創新(六)品牌營銷方式不斷創新 報告期內,公司雙十一、雙十二取得了喜人業績,雙十一前“王者開黑夜” AG 超玩會等活動借力直播平臺取得了良好品牌宣傳效果,“最紅高校生”助力來伊份校園市場開拓,讓來伊份更貼近了年輕客群。來伊份會員中,85 后比例已經超過 50%,85、90、95 后已經成為客群的主力軍,他們對品質、新奇的追求,是我們不斷努力的方向。 2017 年年度報告 16 / 165 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上
62、年同期數 變動比例(%) 營業收入 3,636,346,287.47 3,236,497,511.84 12.35 營業成本 2,025,180,297.38 1,757,232,877.31 15.25 銷售費用 1,106,245,272.07 983,070,935.03 12.53 管理費用 338,739,747.98 283,794,283.30 19.36 財務費用 -7,353,899.80 -1,603,856.34 -358.51 經營活動產生的現金流量凈額 153,279,160.39 323,768,449.28 -52.66 投資活動產生的現金流量凈額 -11,745
63、,659.53 -692,972,917.70 98.31 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,978,214.00 665,745,000.00 -102.55 研發支出 2017 年年度報告 17 / 165 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 批發零售 3,574,973,512.19 2,006,664,599.59 43
64、.87 12.40 15.49 減少 1.50 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 炒貨及豆制品 1,169,882,734.44 709,341,108.76 39.37 7.12 12.01 減少 2.65 個百分點 肉制品及水產品 1,079,808,062.42 608,040,782.94 43.69 12.95 17.43 減少 2.15 個百分點 蜜餞及果蔬 496,300,331.47 243,492,987.88 50.94 7.53 9.71 減少 0.98 個百
65、分點 糕點及膨化食品 487,625,611.96 256,429,047.41 47.41 14.95 16.57 減少 0.73 個百分點 其它 341,356,771.90 189,360,672.60 44.53 38.31 31.02 增加 3.09 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 上海地區 2,276,385,778.13 1,257,550,941.80 44.76 13.79 17.66 減少 1.82 個百分點 江蘇地區 968,001,605.87 570,5
66、11,377.88 41.06 7.80 9.79 減少 1.07 個百分點 浙江地區 137,333,080.66 76,503,377.51 44.29 10.07 13.66 減少 1.76 個百分點 山東地區 17,417,598.00 9,270,156.85 46.78 22.19 21.58 增加 0.27 個百分點 安徽地區 119,889,516.23 63,438,097.51 47.09 28.33 30.45 減少 0.86 個百分點 北京地區 54,073,480.93 28,268,338.28 47.72 8.80 10.78 減少 0.93 個百分點 深圳、重慶
67、地區 1,872,452.37 1,122,309.76 40.06 / / / 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 適用 不適用 報告期內公司的主營業務情況中,批發零售收入較上年同期增長 12.40%,公司營業收入繼續保持穩定增長態勢,公司各類主要產品銷售價格比較穩定,產品毛利率有所波動下降的主要原因是: 1)由于公司大力拓展第三方電商和來伊份 APP 的業務,線上渠道毛利率相對較低;2)公司開展促銷活動的影響。 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 2017 年年度報告 18 / 165 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業
68、 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 批發零售 采購成本 2,006,664,599.59 99.09 1,737,489,723.96 98.88 15.49 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 炒貨及豆制品 采購成本 709,238,493.35 35.02 633,258,115.03 36.04 12.00 肉制品及水產品 采購成本 607,952,821.95 30.
69、02 517,788,766.40 29.47 17.41 蜜餞及果蔬 采購成本 243,457,763.46 12.02 221,933,348.00 12.63 9.70 糕點及膨化食品 采購成本 256,391,951.62 12.66 219,980,944.75 12.52 16.55 其它 采購成本 189,623,569.21 9.36 144,528,549.78 8.22 31.20 成本分析其他情況說明 適用 不適用 2017 年年度報告 19 / 165 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 9,174
70、.17 萬元,占年度銷售總額 2.52%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 3,468.85 萬元,占年度銷售總額 0.95 %。 前五名供應商采購額 50,272.54 萬元,占年度采購總額 22.62%;其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0.00 萬元,占年度采購總額 0.00%。 其他說明 公司前五大客戶情況: 序號序號 客戶名稱客戶名稱 銷售額(萬元)銷售額(萬元) 占年度銷售總額比例占年度銷售總額比例 是否關聯方是否關聯方 1 第一名 2,455.60 0.68% 否 2 第二名 2,205.46 0.61% 是 3 第三名 2,163.55 0.59% 否 4 第四名 1,2
71、63.39 0.35% 是 5 第五名 1,086.17 0.30% 否 前五大供應商情況: 序號序號 供應商名稱供應商名稱 采購金額(萬元)采購金額(萬元) 占年度采購總額比例占年度采購總額比例 是否關聯方是否關聯方 1 第一名 17,685.28 7.96% 否 2 第二名 13,022.35 5.86% 否 3 第三名 8,177.97 3.68% 否 4 第四名 5,707.90 2.57% 否 5 第五名 5,679.03 2.55% 否 注:其中關聯方為關聯加盟商。 2.2. 費用費用 適用 不適用 單位:元 項目項目 20172017 年年 20162016 年年 金額金額 同比
72、增減同比增減 金額金額 占營業收入比例占營業收入比例 金額金額 占營業收入比例占營業收入比例 銷售費用 1,106,245,272.07 30.42% 983,070,935.03 30.37% 12.53% 管理費用 338,739,747.98 9.32% 283,794,283.30 8.77% 19.36% 財務費用 -7,353,899.80 -0.20% -1,603,856.34 -0.05% -358.51% 合計 1,437,631,120.25 39.54% 1,265,261,361.99 39.09% 13.62% 說明:公司財務費用大幅減少主要是由于利息收入增加所致。
73、 3.3. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 情況說明情況說明 適用 不適用 2017 年年度報告 20 / 165 4.4. 現金流現金流 適用 不適用 單位:元 項目項目 20172017 年年 20162016 年年 同比增減同比增減 經營活動產生的現金流量凈額 153,279,160.39 323,768,449.28 -52.66% 投資活動產生的現金流量凈額 -11,745,659.53 -692,972,917.70 98.31% 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,978,214.00 665,745,000.00 -102.55% 說明: 1、經營
74、活動產生的現金流量凈額同比下降主要是高峰期按照計劃備貨增加,導致購買商品、接受勞務支付的現金較去年同期增加所致。 2、投資活動產生的現金流量凈額同比上升主要是因為去年同期未到期投資理財較高所致。 3、籌資活動產生的現金流量凈額同比下降主要是因為去年同期公司首次公開發行 6000 萬股募集資金凈額 660,211,000 元所致。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 2017 年年度報告 21 / 165 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位:元 項目名稱
75、本期期末數 本期期末數占總資產的比例(%) 上期期末數 上期期末數占總資產的比例(%) 本期期末金額較上期期末變動比例(%) 情況說明 預付款項 128,990,571.01 4.30 99,050,223.57 3.58 30.23 期末較期初增長 30.23%,主要是預付門店租賃費增加 存貨 417,450,142.68 13.91 293,508,318.04 10.60 42.23 期末較期初增長 42.23%,主要是門店升級備貨增加、高峰期按照計劃備貨增加 在建工程 1,366,037.74 0.05 36,930,406.38 1.33 -96.30 期末較期初下降 96.30%,
76、主要是本期倉庫自動化物流設備項目轉固影響 長期待攤費用 91,047,487.03 3.03 68,457,411.51 2.47 33.00 期末較期初增長 33%,主要是本期門店裝修升級、裝修費用增加 應付職工薪酬 3,947,277.87 0.13 953,402.81 0.03 314.02 期末較期初增長 314.02%,主要是工會經費撥付時間差 應交稅費 35,612,535.73 1.19 58,763,716.81 2.12 -39.40 期末較期初下降 39.40%,主要是應交增值稅和應交企業所得稅減少 長期應付款 67,021,786.00 2.23 本期新增核算科目, 主
77、要是本年授予激勵對象的限制性人民幣普通股的認購款項 遞延所得稅負債 1,508,693.36 0.05 1,030,529.61 0.04 46.40 期末較期初增長 46.40%,主要是本期固定資產折舊會計與稅務時間性差異增加 2017 年年度報告 22 / 165 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項目項目 期末余額期末余額 年初余額年初余額 受限原因受限原因 貨幣資金 38,886,903.71 39,532,938.47 預付卡業務托管保證金 貨幣資金 362,410.59 223,829.12 第三方支付賬戶保證金 合計 39,249,
78、314.30 39,756,767.59 - 注:截止 2017 年 12 月 31 日,按照本公司與第三方監管銀行簽署的相關協議,存入第三方監管銀行的單用途預付卡保證金為人民幣 38,886,903.71 元; 截止 2017 年 12 月 31 日, 本公司存于第三方支付賬戶中的業務保證金為人民幣 362,410.59 元。 上述使用受限制的貨幣資金全部于現金及現金等價物中剔除。 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 零售行業經營性信息分析零售行業經營性信息分析 1.1. 報告期末已開業門店分布情況報告期末已開業門店
79、分布情況 適用 不適用 地區 經營業態 自有物業門店 租賃物業門店 門店數量 建筑面積 (萬平米) 門店數量 建筑面積 (萬平米) 上海 營業 1 0.01 1,121 4.25 江蘇 營業 - - 799 4.59 浙江 營業 - - 198 0.86 安徽 營業 - - 193 1.04 山東 營業 - - 37 0.13 北京 營業 - - 52 0.20 2.2. 其他其他說明說明 適用 不適用 注:截止 2017 年 12 月 31 日,公司及子公司先后在上海、江蘇、浙江、北京、安徽等 17 個省、自治區、直轄市地區開設連鎖直營門店 2252 家,其中新開店 351 家,閉店 189
80、 家,特許經營加盟門店 208 家,其中,新開店 67 家,閉店 23 家。 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 2017 年年度報告 23 / 165 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 2017 年年度報告 24 / 165 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用
81、 不適用 單位:元 子公司名稱子公司名稱 注冊地注冊地 業務性質業務性質 持股比例持股比例(%)(%) 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 上海來伊份食品連鎖經營有限公司 上海 商業零售業 100 303,899,191.28 199,957,376.33 1,919,026,347.94 江蘇來伊份食品有限公司 南京 商業零售業 100 172,903,967.35 150,192,169.62 381,573,647.45 鎮江來伊份食品有限公司 鎮江 商業零售業 100(間接持股) 21,497,147.17 19,850,453.96 35,892,983.69 蘇州來伊份食
82、品有限公司 蘇州 商業零售業 100(間接持股) 174,873,180.04 127,039,786.00 323,825,107.59 無錫來伊份食品有限公司 無錫 商業零售業 100(間接持股) 16,809,379.14 8,684,784.60 60,515,144.39 常州來伊份食品有限公司 常州 商業零售業 100(間接持股) 13,145,402.11 6,121,116.43 39,898,872.71 浙江來伊份食品有限公司 杭州 商業零售業 100 40,529,478.62 -42,281,648.75 139,291,378.87 寧波來伊份食品有限公司 寧波 商業
83、零售業 100 - - - 山東來伊份食品有限公司 濟南 商業零售業 100 7,920,382.55 -20,090,844.23 17,561,563.19 北京美悠堂食品有限公司 北京 商業零售業 100 13,106,579.38 -67,886,510.94 54,505,720.15 安徽來伊份食品有限公司 合肥 商業零售業 100 47,074,831.39 13,995,609.48 121,242,750.10 上海來伊點企業服務有限公司 上海 服務卡、會員卡營運 100 209,547,932.05 106,935,201.28 329,811.52 蘇州來伊份物流有限公司
84、 蘇州 貨運、貨運代理業 100 365,332,863.95 304,661,844.42 353,503,550.61 上海來伊份電子商務有限公司 上海 電子商務、倉儲等 100 126,745,665.24 -91,782,817.74 373,443,821.16 上海好稀奇科技有限公司 上海 商業零售業 100 2,299,641.16 2,270,252.64 25,037.07 南通來伊份食品有限公司 南通 商業零售業 100 949,789.73 949,789.73 - 香港亞米國際貿易有限公司 香港 國際貿易 100 880,727.16 706,620.97 - 上海來伊
85、份貿易有限公司 上海 貿易 100 - - - 上海來伊份供應鏈管理有限公司 上海 倉儲管理 100 - - - 伊奇樂文化傳媒(浙江)有限公司 浙江 品牌策劃文藝創作 100 999,532.69 999,532.69 - 天津來伊份食品有限公司 天津 商業零售業 100 - - - 深圳來伊份食品有限公司 深圳 商業零售業 100 3,552,410.19 934,840.75 955,980.32 重慶來伊份食品有限公司 重慶 商業零售業 100 4,610,017.65 2,855,461.93 922,889.57 合計合計 1,526,678,118.851,526,678,118
86、.85 724,113,019.17724,113,019.17 3,822,514,606.333,822,514,606.33 2017 年年度報告 25 / 165 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1 1、行業格局、行業格局 休閑食品行業作為食品細分行業,經過多年的發展,其市場發展不斷成熟,市場規模及覆蓋消費者群體不斷擴大。行業內企業眾多,市場競爭充分,區域品牌較多,行業集中度低,缺少全國性的品牌。 行業
87、呼喚運營成熟、 市場份額領先的企業樹立良好的企業形象, 為消費者提供美味、健康的休閑食品和便捷、愉悅的一站式購物服務,推動行業的良性、健康發展。 2 2、休閑食品行業發展趨勢、休閑食品行業發展趨勢 (1 1)健康化)健康化 城鎮化進程的加快與人均可支配收入的提高帶動休閑食品消費需求不斷增長,休閑食品健康化已成為發展趨勢,越來越多的消費者開始關注食品的營養成分和健康屬性,在休閑食品的選擇上也愈加注重功能和品質,這給堅果、干果、果干等細分品類的發展創造了機遇,也為開發低熱量、低脂肪、低糖等健康食品提供了新的發展機會。 (2 2)品牌化)品牌化 隨著生活水平的提高,消費者越來越注重生活品質,其對對品
88、牌的認可度和忠誠度也在不斷提高,驅動休閑食品行業從分散、無序的市場狀態,向品質及服務驅動的成熟市場發展,行業內領先品牌企業將在同類企業中脫穎而出。 (3 3)創新化)創新化 休閑食品行業屬于快速消費品行業,市場對創新類產品接受程度高,時尚化趨勢強,消費群體普遍年輕,這就決定了企業必須隨市場而動,緊跟市場的潮流,加快產品的研發和推廣速度。 3 3、線下、線上全渠道一體化協同發展,成為休閑食品零售規模企業的發展方向、線下、線上全渠道一體化協同發展,成為休閑食品零售規模企業的發展方向 傳統零售面臨門店經營受時間、空間限制,無法滿足客戶足不出戶購物的需求;純電商面臨線上無法提供即時消費、 快遞時間長、
89、 引流成本越來越高的問題; 打通線上線下壁壘, 實現線下、線上全渠道一體化協同發展, 可以為消費者提供多元的消費渠道和便捷、 愉悅的一站式購買體驗,滿足消費人群隨時、隨地放心購買美味、健康零食的需求,成為休閑食品零售規模企業的發展方向。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 公司的發展戰略是:中國品牌 世界制造 全球共享。 公司上市后,站在新起點上,繼續把握消費升級趨勢,堅持“以客為本”,聚焦客戶體驗,借助互聯網、大數據等新技術、新工具不斷提升會員、商品和渠道的數字化水平和智慧化水平,持續實現線下連鎖門店+線上移動互聯網全渠道協同發力、強化品牌、渠道、品類和服務等核心競爭力
90、,引領行業發展,借助資本市場的力量,推動產融結合,實現內生式與外延式復合增長。全力以赴將“來伊份”打造成為行業的標桿,成為中國具有重要影響力的優秀上市公司。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2018 年,公司在“以客為本,智慧零售”的指導思想下,全面提升消費體驗,繼續強化市場規模擴張。 2018 年經營目標為:凈利潤在不低于 2017 年的水平的基礎上,營業收入較 2017 年增長 16%以上,門店總數不低于 3300 家,2018 年開展重點工作如下: 1 1、全渠道推進:全渠道推進:線上、線下及特通渠道持續拓展,并協同發力 線下渠道:全力推進“萬家燈火”計劃-計劃 202
91、3 年實現一萬家門店的規模,精耕上海、江蘇等成熟市場、發展安徽、北京等成長市場、培育深圳、江西、重慶等新市場; 2017 年年度報告 26 / 165 線上第三方電商渠道:加強成本控制與精細化運營,進一步強化阿里業務、京東業務渠道資源與商品品類的定位與對接; 線上來伊份商城APP:打造一站式嚴選品質購物平臺,構建商戶+O2O+支付+分銷+內容的生態體系 通過線下全國網點拓展,線上提高市場占有率,全力推進線上、線下全渠道業務一體化的協同發力,構建來伊份生態圈。 掌握各渠道經營特點,洞悉客戶需求,精準提供產品、服務、實現渠道間資源共享和價值最大化,通過協同效應,實現企業整體經營目標。 2 2、 生
92、態圈升級:、 生態圈升級: 從源頭到終端消費者, 產業鏈每一個環節都要共贏良性發展。 通過溯源系統,保障產品安全、品質、健康、營養、以及供應的及時性、滿足率;通過供應鏈和渠道融合,實現產品、門店、會員、物流、庫存數據化,推動經營持續提升;通過對加盟商、經銷商及異業的支持和幫助, 讓合作伙伴健康發展; 通過對消費者的關愛, 讓客戶有最好的體驗。 每個環節都順暢、高效、高標準、高質量,生態圈建設才是有價值、有前景的。 3 3、智慧供應鏈:、智慧供應鏈:提升企業運營效能 從產品端,研究品類市場規模,優化產品開發思路,進一步加強商品品類規劃和新品開發,滿足全渠道的不同商品、不同規格的需求,并保障供應商
93、,為消費者提供優質、健康、美味的商品,將可口酥、天天堅果、鴨胗打造億級以上的大單品,提升 Top 產品的盈利能力和價值貢獻,以產品力帶動品牌力的提升。 從產品質量管控端,繼續不斷夯實質量管理基礎,運用互聯網技術提升管理水平,建立休閑食品健康產業共同體,引領行業的品質升級;通過建立、健全全渠道的技術合規體系,提前預防風險,從體系上保障包裝等相關要素的合規、產品質量安全。 從系統層面,要讓供應鏈真正智慧起來,實現供應鏈的智能化、可視化、精準化,全面提升來伊份的質造能力、供應能力、創新能力和產值綜效,以系統支撐推動全面把控、精益管理。 4 4、品牌發力:、品牌發力:全球好品質 健康好生活 2018
94、年要梳理好企業的品牌結構,形成系列化、品牌化、部分品類推動“產品即品牌”,推動商品企劃、包裝升級、渠道形象、營銷創新的全面提升,提供更豐富的營銷工具,全面提升品牌聲量、影響力和美譽度。 此外,來伊份零食博物館已完成前期設計,2018 年將正式亮相,成為傳播休閑食品文化的新地標;由來伊份 IP 打造的動漫超級伊仔預計將在 2018 年播出。 5 5、客戶體驗:、客戶體驗:全方位引領、滿足客戶需求 以客為本,為消費者提供更健康、高品質的食品,提供輕松、快樂、享受的時尚生活空間,讓消費者擁有“有溫度”的消費體驗??蛻趔w驗提升是一個系統工程,需要品牌、運營、供應鏈、互聯網、 信息等系統的多方協同。 客
95、戶的潛在需求要被精準感知, 所買的產品應能提供多元價值,服務應更便捷、貼心,來伊份給消費者的不再僅是美味的產品,更是有愛、有溫度的休閑生活方式。 6 6、信息化賦能:、信息化賦能:助力智慧零售發展 通過對公司信息基礎架構整合升級、新零售門店系統升級、智慧供應鏈體系升級,實現人、貨、場的數字化、系統化,構建全渠道互聯、職能運營、智慧管理的前中后臺一體化的休閑食品智慧商業平臺。 7 7、企業企業文化建設:文化建設: 2018 年公司將堅持“以消費者為導向”,以互聯網、物聯網、大數據等技術創新為驅動,將智慧零售思路融入到來伊份的經營實踐中,并讓智慧共贏生態圈建設邁上新的臺階。 2018 年公司將堅持
96、“以消費者為導向”,以互聯網、物聯網、大數據等技術創新為驅動的新零售思路融入到來伊份的經營實踐中。2018 年來伊份將繼續深耕新零售、智慧零售,讓智慧共贏生態圈建設邁上新的臺階。 2017 年年度報告 27 / 165 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 (1 1)原材料價格波動的經營風險)原材料價格波動的經營風險 公司銷售的休閑食品原材料主要為各類農副產品,而農副產品易受自然條件、市場供求等因素影響,從而導致價格存在一定的波動性。如果原材料價格上漲,若公司繼續保持恒定的產品售價,則公司產品的毛利水平將會下降,從而對公司的經營業績產生不利影響。 作為行業領先的休閑食品
97、品牌,公司憑借規?;少彽膬瀯菪纬闪溯^強的議價能力。針對上述風險,通過采購價格提前鎖定、采購價格與產品售價的聯動機制、產品多元化等一系列措施,有效地增強了公司抗風險能力。 (2 2)門店租金提高、人力成本上升所帶來的經營風險)門店租金提高、人力成本上升所帶來的經營風險 公司線下實體門店,直營占比較高,且絕大部分為租賃經營。近年來,各大城市房屋租賃價格呈持續上漲趨勢,公司仍將面臨營業場所租金提高、銷售費用增加的風險,從而對公司的經營業績產生不利影響。 近年來,隨著城市居民最低工資標準不斷提高,社會保障體系不斷完善,我國企業的人力成本快速上升。如果未來我國企業的用工成本繼續上升,可能對公司的業績造
98、成較大的影響。 針對上述風險,公司通過門店升級改造,提升空間有效利用率,加強門店續租管理,通過培訓提升門店營業員業務技能,在數據分析的基礎,商品配置更靈活、更個性化等一系列措施,提升門店單店盈利能力。通過提升組織效能,在門店營業時間內,經過科學分析,不同時間的忙、閑,合理地安排員工工作時間,提升有效單位時間的業績。 (3 3)產品質量控制的風險)產品質量控制的風險 食品質量問題關系到每一個消費者的切身利益,食品質量管控也成為了廠商、政府、行業協會等各方的工作重心,國家也相繼出臺了一系列加強食品質量安全的法律法規,并加大了對于違反食品安全相關規定的處罰力度。 公司作為休閑食品行業的先行者和領導者
99、,不僅將“產品品質鏈-良心價值鏈”作為企業的核心價值觀納入到企業文化、價值的層面高度注視,而且落實到制度、流程、硬件投入及人員配備等各項具體的經營業務運營中。 通過十多年的實踐與完善,公司已建立了一套產品質量管控體系和供應商管理體系、質量安全溯源系統,并得到有效執行。 (4 4)銷售的季節性波動風險)銷售的季節性波動風險 休閑食品零售行業具有較強季節性特征。由于氣溫對人們的食欲有較大的影響,消費者一般在氣溫較低的第一季度或第四季度對休閑食品的消費需求較高,加之,元旦、春節、中秋節、國慶節等傳統節假日作為休閑食品的銷售旺季,也主要集中在第一和第四季度, 導致第一季度和第四季度的銷售業績普遍好于第
100、二季度和第三季度。 針對上述風險,一方面,公司通過新品開發,不斷完善商品品類和豐富的商品品種,推出適合的商品以應對行業銷售淡旺季的波動,另一面,認真研究消費需求和特點,在淡季,適時推出適合的促銷活動,做到淡季不淡。 2017 年年度報告 28 / 165 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2017 年年度報告 29 / 165 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預
101、案利潤分配或資本公積金轉增預案 ( (一一) ) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司首次公開發行上市后的股利分配政策: 公司上市之后, 為確保投資者能夠充分享有公司發展所帶來的收益, 根據 公司章程 (草案) ,將實行積極、持續、穩定的股利分配政策,重視對投資者的合理回報并兼顧公司自身的可持續發展。公司可以采取現金、股票或者現金和股票相結合的方式分配股利,并優先考慮采取現金方式分配股利。 1、公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報,并兼顧公司的長遠及可持續發展,利潤分配政策應保持連續性和穩定性,并符合法律、法規的相關規定;公司的利潤分配
102、不得超過累計可分配利潤的范圍,不得損害公司持續經營能力。在滿足公司正常生產經營資金需求的情況下,公司將積極采取現金方式分配利潤。 2、公司采取現金、股票、現金與股票相結合或者法律、法規允許的其他方式分配利潤。 3、公司實施現金分紅應當至少同時滿足以下條件: (1)公司該年度實現盈利,且該年度實現的可分配利潤(即公司彌補虧損、提取公積金后的稅后利潤)、累計可分配利潤均為正值; (2)審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告; (3) 公司無重大投資計劃或重大現金支出計劃等事項發生 (公司首次公開發行股票或再融資的募集資金投資項目除外);重大投資計劃或重大現金支出計劃是指公司未來十
103、二個月內擬建設項目、 對外投資、 收購資產或購買設備的累計支出達到或超過公司最近一期經審計凈資產的 30%。 在上述條件同時滿足時,公司應采取現金方式分配利潤。 公司董事會可以在有關法規允許的情況下根據公司的盈利狀況提議進行中期現金分紅。 4、公司每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可分配利潤的 10%,最近三年以現金方式累計分配的利潤應不少于最近三年實現的年均可分配利潤的 30%。 5、公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素,區分下列情形,并按照本章程規定的程序,提出差異化的現金分紅政策: (1)公司發展階段屬成熟期且無重大資
104、金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%; (2)公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%; (3)公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%; 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的,按照前項規定處理。 6、為保證公司利潤分配的順利實施,公司根據各子公司當年投資需求、現金流等實際情況,決定其當年的現金分紅比例,以保證公司當年的分紅能力。 7、 公司的分紅回報規劃和利潤分配的具體方案應由公司董事會制訂, 并在董事會
105、審議通過后提交股東大會審議;公司在擬定現金分紅方案時應當聽取有關各方的意見,包括但不限于通過公開征集意見、 召開論證會、 電話、傳真、郵件等方式, 與股東特別是持有公司股份的機構投資者、中小股東就現金分紅方案進行充分討論和交流;涉及股價敏感信息的,公司還應當及時進行信息披露。 8、公司董事會審議現金分紅具體方案時,應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序等事宜,獨立董事應當發表明確意見。 9、 股東大會對現金分紅具體方案進行審議時, 公司應通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流(包括但不限于電話、傳真和郵件溝通,籌劃投資者接待日或邀請中小股東參會
106、等),充分聽取中小股東的意見和訴求,并及時答復中小股東關心的問題。公司將單一年度以現金方式分配的利潤少于當年實現的歸屬于公司股東凈利潤 30%的利潤分配方案提交股東大會審 2017 年年度報告 30 / 165 議時,應當提供網絡投票方式為中小股東參與表決提供便利,并按參與表決的股東的持股比例分段披露表決結果。 10、若公司在特殊情況下無法按照本條規定的現金分紅政策或最低現金分紅比例確定當年利潤分配方案的,應在年度報告中詳細說明未提出現金分紅的原因、未用于現金分紅的資金留存公司的用途和使用計劃,并由獨立董事對利潤分配預案發表獨立意見并及時披露;董事會審議通過后提交股東大會通過現場和網絡投票的方
107、式審議,并由董事會向股東大會作出說明。公司當年利潤分配方案應當經出席股東大會的股東所持表決權的 2/3 以上通過。 報告期內,現金分紅政策未發生變化。 ( (二二) ) 公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案案 單位:元 幣種:人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數(股) 每 10 股派息數(元)(含稅) 每 10 股轉增數(股) 現金分紅的數額 (含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2017 年
108、 0 4.00 4 97,487,720.00 101,369,902.30 96.17 2016 年 0 3.50 0 84,000,000.00 134,114,737.80 62.63 2015 年 - - - - - - 2017 年度預計利潤分配情況: 2018 年 3 月 22 日公司第三屆董事會第十四次會議審議通過2017 年度利潤分配及資本公積轉增股本的預案,同意公司的利潤分配預案為:擬以公司截止 2017 年 12 月 31 日總股本243,719,300 股為基數,向全體股東每 10 股派現金紅利 4.00 元(含稅),共計 97,487,720.00元,公司分配的現金紅利
109、總額占 2017 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤之比為 96.17%,剩余未分配利潤轉結至下一年度。 同時, 以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 4股, 共計轉增 97,487,720股。 本次利潤分配預案尚需提交公司股東大會審議通過后方可實施。 ( (三三) ) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 ( (四四) ) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案預
110、案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 2017 年年度報告 31 / 165 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 ( (一一) ) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與 首 次公 開 發行 相 關的承諾 股份限售 控股股東愛屋企
111、管 自來伊份股票上市之日起三十六個月內, 不轉讓或者委托他人管理本公司持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份,也不由發行人回購該部分股份。本公司所持股票在上述鎖定期屆滿后二十四個月內轉讓的,轉讓價格不低于以轉讓日為基準經前復權計算的發行價格;發行人股票上市后六個月內如股票價格連續 20 個交易日的收盤價格均低于以當日為基準經前復權計算的發行價格,或者發行人股票上市后 6 個月期末收盤價低于發行價, 則本公司所持公司股票的鎖定期自動延長六個月。本公司作為發行人的控股股東,未來五年內,在上述鎖定期滿后,可根據企業需要以集中競價交易、大宗交易、協議轉讓或其他合法的方式適當轉讓部分發行人股票,但并
112、不會因轉讓發行人股票影響本公司控股地位。在上述鎖定期滿后二十四個月內,如本公司擬轉讓持有的發行人股票,則每十二個月轉讓數量不超過本公司所持發行人股票數量的 5%,且轉讓價格不低于以轉讓日為基準經前復權計算的發行價格。在本公司擬轉讓所持發行人股票時,本公司將在減持前三個交易日通過發行人公告減持意向。若公司股票有派息、送股、資本公積金轉增股本等除權、除息事項的,上述發行價將進行除權、除息調整。 自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 股份限售 股東郁瑞芬和施輝 自來伊份股票上市之日起三十六個月內, 不轉讓或者委托他人管理本人持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份,也不由發行人回購
113、該部分股份。本人所持股票在上述鎖定期屆滿后二十四個月內轉讓的,轉讓價格不低于以轉讓日為基準經前復權計算的發行價格;發行人股票上市后六個月內如股票價格連續 20 個交易日的收盤價格均低于以當日為基準經前復權計算的發行價格,或者發行人股票上市后 6 個月期末收盤價低于發行價,則本人所持公司股票的鎖定期自動延長六個月。 自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 股份限售 股東海銳德和德域 自來伊份股票上市之日起三十六個月內, 不轉讓或者委托他人管理本公司持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份,也不由發行人回購該部分股份。 自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 股份限售
114、 股東無錫德同、 杭州德同、 廣州德同、 常春藤、深圳融元、 海德立業和南通臨港城 自來伊份股票上市之日起十二個月內,不轉讓或者委托他人管理所持有的發行人股份,也不由發行人回購所持有的股份。 自來伊份上市之日起十二個月 是 是 不適用 不適用 公開發行前持股5%以上股東的持股意向及減持意向 愛屋企管 自承諾的股份鎖定期屆滿后兩年內,愛屋企管減持發行人股份時,每 12 個月內減持股份數量不超過發行人屆時已發行股份總數的 10%,并將遵守以下條件:(1)減持價格不低于發行價格,若發行人股票期間有派息、送股、資本公積金轉增股本等除權除息事項的,減持價格將進行除權除息相應調整;(2)減持發行人股份符合
115、相關規定且不違反愛屋企管作出的公開承諾。(3)遵守持股自來伊份股票鎖定期屆滿后兩年內 是 是 不適用 不適用 2017 年年度報告 32 / 165 5%以上股東減持時須提前三個交易日予以公告的要求。 首次公開發行股票相關文件真實性、準確性、完整性的承諾 公司 承諾招股意向書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。本公司承諾,如招股意向書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,對判斷本公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的,將依法公開回購首次公開發行股票的全部新股。本公司承諾,如招股意向書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,致使投資者
116、在證券交易中遭受損失的,將依法賠償投資者損失。 長期 是 是 不適用 不適用 首次公開發行股票相關文件真實性、準確性、完整性的承諾 控股股東愛屋企管、 實際控制人施永雷、 郁瑞芬、施輝 承諾發行人招股意向書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。本公司承諾,如發行人招股意向書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的,將依法購回已轉讓的原限售股份。本公司承諾,如發行人招股意向書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,致使投資者在證券交易中遭受損失的,將依法賠償投資者損失。 長期 是 是 不適用
117、不適用 穩定股價 公司 自本公司股票上市之日起三十六個月期間內,當出現公司股票連續 20 個交易日的收盤價均低于當日已公告每股凈資產, 且非在股價穩定措施實施期內的情況時, 則觸發本公司在符合相關法律法規、中國證監會相關規定及其他對本公司有約束力的規范性文件規定且本公司股權分布符合上市條件的前提下回購股份的義務(以下簡稱“本公司回購義務觸發條件”)。其中當日已公告每股凈資產為 1)發行人最新報告期期末公告的每股凈資產,或 2)如最新報告期期末財務數據公告后至下一報告期期末財務數據公告前期間因分紅、配股、轉增等情況導致發行人股份或權益變化時,則為經調整后的每股凈資產。股價穩定措施實施期為股份回購
118、義務觸發之日起至其后 6 個月。本公司董事會辦公室負責本公司回購義務觸發條件的監測。在本公司回購義務觸發條件滿足的當日,本公司應發布公告提示發行人將啟動回購股份的措施以穩定股價。 本公司董事會應于本公司回購義務觸發條件滿足之日起 10 個交易日內制定股份回購預案并進行公告,股份回購預案包括但不限于回購股份數量、回購價格區間、回購資金來源、回購對公司股價及公司經營的影響等內容。股份回購預案應明確本公司將在股份回購義務觸發之日起 6 個月內通過證券交易所以集中競價方式、要約方式及/或其他合法方式回購本公司股份, 股份回購價格區間參考本公司每股凈資產并結合本公司當時的財務狀況和經營狀況確定, 用于股
119、份回購的資金總額不低于本公司上一年度歸屬于本公司股東的凈利潤的 5%,但不高于本公司上一年度歸屬于本公司股東的凈利潤的 20%,結合本公司當時的股權分布狀況、 財務狀況和經營狀況確定。 股份回購議案經董事會、 股東大會審議通過、 履行相關法律法規、中國證監會相關規定及其他對本公司有約束力的規范性文件所規定的相關程序并取得所需的相關批準后,由本公司實施股份回購的相關決議。本公司將在啟動上述股份回購措施時提前公告具體實施方案。在實施上述回購計劃過程中,如公司股票連續 20 個交易日的收盤價均高于當日已公告每股凈資產,則本公司可中止實施股份回購計劃。本公司中止實施股份回購計劃后,自本公司股票上市之日
120、起三十六個月期間內,如本公司回購義務觸發條件再次得到滿足,則本公司應繼續實施上述股份回購計劃。 自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 穩定股價 愛屋企管 本公司承諾就發行人股份回購預案以所擁有的全部表決票數在股東大會上投贊成票。 本公司承諾按以下預案采取措施穩定發行人股價: 本公司在接到發行人董事會辦公室通知之日起 10 個交易日內,應就增持發行人股票的具體計劃書面通知發行人,包括但不限于擬增持的數量范圍、價格區間、完成期限等信息,并由發行人進行公告。本公司將在接董事會辦公室通知之日起 6 個月內通過證券交易所以大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式增持發行人股份,增持股
121、份數量不低于發自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 2017 年年度報告 33 / 165 行人總股本的 1%,但不超過發行人總股本的 2%。在實施上述增持計劃過程中,如發行人股票連續20 個交易日的收盤價均高于當日發行人已公告每股凈資產,則本公司可中止實施股份增持計劃。本公司中止實施股份增持計劃后,自發行人股票上市之日起三十六個月期間內,如增持觸發條件再次得到滿足,則本公司應繼續實施上述股份增持計劃。本公司在增持計劃完成后的六個月內將不出售所增持的股份,增持后發行人的股權分布應當符合上市條件,增持股份行為應符合公司法、證券法及其他相關法律、行政法規的規定以及上海證券交易所相關
122、業務規則、備忘錄的要求。如本公司未履行上述增持股份的承諾, 則發行人可將本公司增持義務觸發當年及其后兩個年度發行人應付本公司現金分紅予以扣留直至本公司履行承諾為止。 自增持觸發條件開始至本公司履行承諾期間,本公司直接或間接持有的發行人股份不予轉讓。 穩定股價 實際控制人施永雷、 郁瑞芬、施輝 本人承諾就發行人股份回購預案以本人的董事(如有)身份在董事會上投贊成票,并以所擁有的全部表決票數在股東大會上投贊成票。本人承諾按以下預案采取措施穩定發行人股價:本人在接到發行人董事會辦公室通知之日起 10 個交易日內,應就增持發行人股票的具體計劃書面通知發行人,包括但不限于擬增持的數量范圍、價格區間、完成
123、期限等信息,并由發行人進行公告。本人將在接董事會辦公室通知之日起 6 個月內通過證券交易所以大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式增持發行人股份, 增持股份數量不低于發行人總股本的 0.2%, 但不超過發行人總股本的 4.99%。在實施上述增持計劃過程中,如發行人股票連續 20 個交易日的收盤價均高于當日發行人已公告每股凈資產,則本人可中止實施股份增持計劃。本人中止實施股份增持計劃后,自發行人股票上市之日起三十六個月期間內,如增持觸發條件再次得到滿足,則本人應繼續實施上述股份增持計劃。本人在增持計劃完成后的六個月內將不出售所增持的股份, 增持后發行人的股權分布應當符合上市條件,增持股份行
124、為應符合公司法、證券法及其他相關法律、行政法規的規定以及上海證券交易所相關業務規則、備忘錄的要求。如本人未履行上述增持股份的承諾,則發行人可將本人增持義務觸發當年及其后兩個年度發行人應付本人現金分紅予以扣留直至本人履行承諾為止。 自增持觸發條件開始至本人履行承諾期間,本人直接或間接持有的發行人股份不予轉讓。 自來伊份上市之日起三十六個月 是 是 不適用 不適用 避免同業競爭 愛屋企管、施永雷、郁瑞芬和施輝 1、 截止本承諾函出具之日,本公司/本人未直接或間接投資于任何與發行人存在相同或類似業務的公司、企業或其他經營實體,未經營也沒有為他人經營與發行人相同或類似的業務;本公司/本人與發行人不存在
125、同業競爭。今后本公司/本人也不會采取控股、參股、聯營、合營、合作或其他任何方式在中國境內外直接或間接參與任何導致或可能導致與發行人主營業務直接或間接產生競爭的業務或活動,亦不生產任何與發行人產品相同或相似的產品。2、若發行人認為本公司/本人從事了對發行人的業務構成競爭的業務,本公司/本人將及時轉讓或者終止該等業務。若發行人提出受讓請求,本公司/本人將無條件按公允價格和法定程序將該等業務優先轉讓給發行人。3、如果本公司/本人將來可能獲得任何與發行人產生直接或者間接競爭的業務機會, 本公司/本人將立即通知發行人并盡力促成該等業務機會按照發行人能夠接受的合理條款和條件首先提供給發行人。4、自本承諾函
126、出具日始,如發行人進一步拓展其產品和業務范圍,本公司/本人保證將不與發行人拓展后的產品或業務相競爭;若出現可能與發行人拓展后的產品或業務產生競爭的情形,本公司/本人保證按照包括但不限于以下方式退出與發行人的競爭:(1)停止生產構成競爭或可能構成競爭的產品;(2)停止經營構成競爭或可能構成競爭的業務;(3)將相競爭的業務納入到發行人來經營;(4)將相競爭的業務轉讓給無關聯的第三方;(5)其他對維護發行人權益有利的方式。5、本公司/本人將保證合法、合理地運用股東權利及控制關系,不采取任何限制或影響發行人正常經營或長期 是 是 不適用 不適用 2017 年年度報告 34 / 165 損害發行人其他股
127、東利益的行為。 2017 年年度報告 35 / 165 ( (二二) ) 公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
128、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 (一)(一) 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 公司于2017年8月28日召開第三屆董事會第九次會議和2018年3月22日召開的第三屆董事會第十四次會議,審議通過了公司會計政策變更的議案。具體如下: 執行企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營、企業會計準則第16號政府補助和財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知。 財政部于2017年度發布了企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 , 自2017年5月28日
129、起施行, 對于施行日存在的持有待售的非流動資產、 處置組和終止經營,要求采用未來適用法處理。 財政部于2017年度修訂了企業會計準則第16號政府補助,修訂后的準則自2017年6月12日起施行,對于2017年1月1日存在的政府補助,要求采用未來適用法處理;對于2017年1月1日至施行日新增的政府補助,也要求按照修訂后的準則進行調整。 財政部于2017年度發布了財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知,對一般企業財務報表格式進行了修訂,適用于2017年度及以后期間的財務報表。 本公司執行上述三項規定的主要影響如下: 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 審批程序審批程序 受影響的報
130、表項目名稱和金額受影響的報表項目名稱和金額 (1)在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤” 。比較數據相應調整。 董事會審批 列 示 持 續 經 營 凈 利 潤 本 年 金 額101,369,902.30 元; 列示終止經營凈利潤本年金額 0 元。 (2)部分與資產相關的政府補助,沖減了相關資產賬面價值。比較數據不調整。 董事會審批 無 (3)部分與收益相關的政府補助,沖減了相關成本費用。比較數據不調整。 董事會審批 無 (4)與本公司日?;顒酉嚓P的政府補助,計入其他收益,不再計入營業外收入。比較數據不調整。 董事會審批 本年計入其他收益 6,858,887.55 元。 (5)
131、在利潤表中新增“資產處置收益”項目,將部分原列示為“營業外收入”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 董事會審批 無 (二)(二) 公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 (三)(三) 與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 2017 年年度報告 36 / 165 (四)(四) 其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位:元 幣種:人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所(特殊普通合伙) 境內會計師事
132、務所報酬 1,200,000.00 境內會計師事務所審計年限 1 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 立信會計師事務所 (特殊普通合伙) 500,000.00 保薦人 中信建投證券股份有限公司 - 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2017 年 4 月 24 日,公司召開第三屆董事會第三次會議,審議通過了公司續聘 2017 年度財務審計機構和聘任內部控制審計機構的議案。同意續聘任立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司 2017 年度審計會計師事務所,聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司 2017 年內部控制審計機構,聘期均為一年。本議案已獲得公司 2016 年年度股東大會
133、審議通過。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) ) 導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) ) 公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、
134、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 2017 年年度報告 37 / 165 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內,公司及其控股股東、公司實際控制人誠信狀況良好,均不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在
135、臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 事項概述事項概述 查詢索引查詢索引 1、2017 年 4 月 28 日,公司召開第三屆董事會第四次會議和第三屆監事會第四次會議,審議通過了公司限制性股票激勵計劃(預案)的議案、公司限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法(預案)的議案。公司第三屆監事會第四次會議審議通過上述議案。 2017 年 5 月 2 日刊登在上海證券交易所的 http:/ 2、2017 年 5 月 23 日,公司召開第三屆董事會第五次會議和第三屆監事會第五次會議,審議通過了公司限制性股票激勵計劃(草案)及其摘要的議案、公司限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法的議案、關于提請股東
136、大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案等議案。公司第三屆監事會第五次會議審議通過上述議案。 2017年5月25日刊登在上海證券交易所的 http:/ 3、2017 年 6 月 12 日,公司召開 2017 年第一次臨時股東大會,審議并通過了上海來伊份股份有限公司限制性股票激勵計劃(草案)及其摘要的議案、公司限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案等議案。并對激勵計劃內幕信息知情人買賣公司股票情況的自查報告進行了公告。 2017年6月13日刊登在上海證券交易所的 http:/ 2017 年 7 月 7 日發布的關于公司限制性股票激勵計劃內幕
137、信息知情人買賣公司股票情況的自查報告(公告編號:2017-030) 4、2017 年 7 月 14 日,公司分別召開第三屆董事會第六次會議和第三屆監事會第六次會議,審議通過了調整公司限制性股票激勵計劃授予價格的議案、向激勵對象授予限制性股票的議案。 2017年7月15日刊登在上海證券交易所的 http:/ 5、2017 年 8 月 10 日完成本次限制性股票登記工作,公司本次限制性股票實際授予對象為 277 人,實際授予數量為 371.93 萬股,占授予前公司總股本 24,000 萬股的1.55%。 2017年8月12日刊登在上海證券交易所的 http:/ ( (二二) ) 臨時公告未披露或有
138、后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 2017 年年度報告 38 / 165 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 ( (一一) ) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述事項概述 查詢索引查詢索引 1、2017 年 4 月 24 日,上海來伊份股份有限公司召開了第三屆董事會第三次會議, 審議通過了 公司 2016 年度日常關聯交易執
139、行情況及 2017 年度日常關聯交易預計的議案 。公司 2017 年度日常關聯交易預計總額為人民幣 13,500 萬元, 其中: 商品/接受勞務類總額不超過人民幣 1,600 萬元;出售商品/提供勞務類總額不超過人 民幣 11,000 萬元; 關聯租賃類總額不超過人民幣 850 萬元;關聯方資產轉讓類總額 不超過人民幣 50 萬元;關聯方往來款事項中,2017 年度公司及其全資子(孫)公司在上海松江富 明村鎮銀行股份有限公司辦理存款, 單日存款總額不超過人民幣 5,000 萬元。 2017年4月26日刊登在上海證券交易所的 http:/ 2017 年度日常關聯交易預計的公告(公告編號:2017
140、-011)。 2、 公司于 2017 年 7 月 26 日召開的第三屆董事會第七次會議審議通過了關于與關聯方續簽特許經營合同書的議案。關聯加盟商南京愛趣食品有限公司、上海醉香食品有限公司、 南通愛佳食品有限公司、 上海愛順食品銷售有限公司與上海來伊份股份有限公司簽署的“來伊份” 品牌特許加盟經營合同書 到期, 目前需要進行相關合同的續簽工作。上述加盟商 與上海來伊份股份有限公司于 2014 年 4 月 20 日簽署了“來伊份”品牌特許加盟經 營合同書,該合同使用許可為 36 個月。 與關聯加盟商經過友好協商, 確認續簽 “來伊份”品牌特許加盟經營合同書 , 合同期限為 2017 年 8 月 1
141、 日至 2019 年 11 月 30 日。 2017年7月28日刊登在上海證券交易所的 http:/ 3、 公司于 2017 年 7 月 26 日召開的第三屆董事會第七次會議審議通過了關于與關聯方續租商鋪的議案,公司因連鎖業務經營的需要,向實際控制人郁瑞芬女士承租了 17家商鋪作為公司直營門店,現其中有 4 家商鋪的租賃合同于 2017 年下半年陸續到期,公司繼續租 4 家商鋪作為直營門店開展相關經營活動,并簽署相關租賃合同。 2017年7月28日刊登在上海證券交易所的 http:/ 2 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適
142、用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2017 年年度報告 39 / 165 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的,應當披露報告期內的業
143、績實現情況 適用 不適用 ( (三三) ) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (四四) ) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露,但有后
144、續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 公司于 2017 年 8 月 28 日召開的第三屆董事會第九次會議審議通過了 關于設立上海來伊份公益基金會的議案 。 同意公司捐贈 998 萬元與徐賽花女士一起共同設立上海來伊份公益基金會, 同意授權公司管理層辦理相關事項的社團組織登記等手續,業務范圍最終以上海市社團管理局登記核準為準。 詳見于 2017 年 8 月 30 日刊登在上海證券交易所的 http:/ 2017 年年度報告 40 / 165
145、 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 上海來伊份股份有限公司 上海愛屋投資管理有限公司 房 屋 建筑物 21,248,223.98 2016.01.01 2017.12.31 1,092,389.40 租賃合同 - 是
146、同一實際控制人控制的公司 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1 1、 委托理財情況委托理財情況 (1).(1). 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 非保本浮動收益 閑置自有資金 510,000,000.00 510,000,000.00 保本浮動收益 閑置自有資金 30,000,000.00 其他情況其他情況 2017 年年度報告 41 / 165 適用 不適用 (2).(2). 單項委托理財情況單項委托理財情
147、況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金來源 資金 投向 報酬確定方式 年化 收益率 預期收益(如有) 實際收益或損失 實際收回情況 是否經過法定程序 未來是否有委托理財計劃 減值準備計提金額(如有) 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/1/10 2017/2/19 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.30% 241,506.85 241,506.85 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/1/
148、10 2017/2/19 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.30% 241,506.85 241,506.85 50,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/1/13 2017/6/28 閑置自有資金 理財 現金分紅 3.70% 478,274.06 478,274.06 30,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 40,000,000.00 2017/1/13 2017/6/28 閑置自有資金 理財 現金分紅 3.70% 637,698.74 637,698.74 40,000,000.00
149、是 否 平安銀行松江支行 非 保 本 浮動收益 35,000,000.00 2017/1/23 2017/2/20 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.10% 110,082.19 110,082.19 35,000,000.00 是 否 平安銀行松江支行 非 保 本 浮動收益 45,000,000.00 2017/1/23 2017/2/20 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.10% 141,534.24 141,534.24 45,000,000.00 是 否 上海銀行漕寶路支行 保 本 浮 動收益 20,000,000.00 2017/1/25 2017/3/1 閑置自有資金 理財 現金分
150、紅 3.75% 71,917.81 71,917.81 20,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/1/26 2017/6/15 閑置自有資金 理財 現金分紅 1-7 天, 2.8%, 7-14 天,3.2%, 14-30 天,3.5%, 30-45 天,3.6%, 45-60 天,3.7%, 60-90 天,3.8%, 90 天以上,3.9% 753,972.60 753,972.60 50,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 10,000,000.00 2017/2/10 201
151、7/4/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.15% 71,630.14 71,630.14 10,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/2/10 2017/4/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.15% 143,260.27 143,260.27 20,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/2/23 2017/5/24 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 325,479.45 325,479.45 30,000,000.00 是 否
152、2017 年年度報告 42 / 165 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 32,000,000.00 2017/2/23 2017/5/24 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 347,178.08 347,178.08 32,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 38,000,000.00 2017/2/23 2017/5/24 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 412,273.97 412,273.97 38,000,000.00 是 否 平安銀行松江支行 非 保 本 浮動收益 35,000,000.00 2017/2/23 20
153、17/4/27 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.30% 259,767.12 259,767.12 35,000,000.00 是 否 平安銀行松江支行 非 保 本 浮動收益 45,000,000.00 2017/2/23 2017/4/27 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.30% 333,986.30 333,986.30 45,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/3/6 2017/4/15 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 253,150.68 253,150.68 50,000,000.00 是 否
154、寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/3/6 2017/4/15 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 253,150.68 253,150.68 50,000,000.00 是 否 上海銀行漕寶路支行 保 本 浮 動收益 20,000,000.00 2017/3/8 2017/6/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 3.80% 189,479.45 189,479.45 20,000,000.00 是 否 郵政儲蓄銀行松江新城支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/3/24 2017/5/2 閑置自有資金 理財 現金分紅
155、 4.00% 85,479.45 85,479.45 20,000,000.00 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/3/27 2017/5/26 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.15% 204,657.53 204,657.53 30,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/4/19 2017/5/31 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 253,150.68 253,150.68 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動
156、收益 50,000,000.00 2017/4/19 2017/5/31 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 253,150.68 253,150.68 50,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/4/19 2017/5/17 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.30% 98,958.90 98,958.90 30,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/5/9 2017/6/19 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.45% 249,931.51
157、249,931.51 50,000,000.00 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/5/9 2017/7/8 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 373,698.63 373,698.63 50,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/5/23 2017/7/25 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.40% 227,835.62 227,835.62 30,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2
158、017/5/26 2017/7/5 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 151,232.88 151,232.88 30,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 32,000,000.00 2017/5/26 2017/7/5 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 161,315.07 161,315.07 32,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 38,000,000.00 2017/5/26 2017/7/5 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 191,561.64 191,561.64 38,000,
159、000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/6/1 2017/7/11 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.65% 254,794.52 254,794.52 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/6/1 2017/7/11 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.65% 254,794.52 254,794.52 50,000,000.00 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/6/8 2017/8/7 閑
160、置自有資金 理財 現金分紅 4.50% 221,917.81 221,917.81 30,000,000.00 是 否 2017 年年度報告 43 / 165 上海銀行漕寶路支行 保 本 浮 動收益 20,000,000.00 2017/6/14 2017/7/19 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.12% 79,013.70 79,013.70 20,000,000.00 是 否 建設銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/6/16 2017/7/20 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 228,219.18 228,219.18 50,000,000
161、.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/6/29 2017/7/29 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 91,178.08 91,178.08 20,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/6/29 2017/7/29 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 227,945.21 227,945.21 50,000,000.00 是 否 中國銀河證券浦東南路證券營業部 非 保 本 浮動收益 40,000,000.00 2017/6/29 2017/7/3 閑置自有
162、資金 公募基金 現金分紅 1.3227 元/萬份 21,171.26 21,171.26 40,000,000.00 是 否 中國銀河證券浦東南路證券營業部 非 保 本 浮動收益 10,000,000.00 2017/6/29 2017/7/3 閑置自有資金 公募基金 現金分紅 1.4497 元/萬份 5,798.92 5,798.92 10,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/7/7 2017/8/6 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 220,821.92 220,821.92 50,000,000.00 是 否
163、 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/7/7 2017/8/6 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 132,493.15 132,493.15 30,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/7/7 2017/8/6 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 88,328.77 88,328.77 20,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/7/7 2017/8/16 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90%
164、 252,276.53 252,276.53 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/7/13 2017/8/22 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 252,054.79 252,054.79 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/7/13 2017/8/22 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 252,054.79 252,054.79 50,000,000.00 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 5
165、0,000,000.00 2017/7/13 2017/8/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.70% 206,027.40 206,027.40 50,000,000.00 是 否 上海銀行漕寶路支行 保 本 浮 動收益 20,000,000.00 2017/7/26 2017/8/30 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.18% 80,164.38 80,164.38 20,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/7/24 2017/9/2 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.50% 258,904.11 258,90
166、4.11 50,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/7/27 2017/9/28 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.50% 233,013.70 233,013.70 30,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/8/2 2017/9/1 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 75,616.44 75,616.44 20,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/2 2017/9
167、/1 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 189,041.10 189,041.10 50,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/9 2017/9/8 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 189,041.10 189,041.10 50,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/9 2017/11/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 604,109.59 604,109.59 50,000,000.00 是 否 浦東發展銀行新松江
168、路支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/8/9 2017/11/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 362,465.75 362,465.75 30,000,000.00 是 否 2017 年年度報告 44 / 165 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/16 2017/11/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 604,109.59 604,109.59 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/18 2017/
169、11/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.00% 602,739.73 602,739.73 50,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/23 2017/11/21 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 604,109.59 604,109.59 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/8/23 2017/10/25 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.85% 418,561.64 418,561.64 50,000,000.00 是 否
170、 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/9/5 2017/12/4 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 241,643.84 241,643.84 20,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/9/5 2017/12/4 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.90% 604,109.59 604,109.59 50,000,000.00 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/9/5 2017/11/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 4
171、.80% 414,246.58 414,246.58 50,000,000.00 是 否 上海銀行漕寶路支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/9/13 2017/12/13 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.25% 211,917.81 211,917.81 20,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/9/12 2017/10/12 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.80% 197,260.27 197,260.27 50,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 保 本 浮 動收益 3
172、0,000,000.00 2017/9/29 2017/10/9 閑置自有資金 理財 現金分紅 2.50% 20,547.95 20,547.95 30,000,000.00 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/10/10 2017/12/12 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.60% 238,191.78 238,191.78 30,000,000.00 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/10/16 2018/1/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.00% 623,287.67 是
173、否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/10/27 2018/1/17 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.10% 572,876.71 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本 浮動收益 30,000,000.00 2017/11/9 2018/2/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.00% 369,863.01 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/11/15 2018/1/17 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.95% 427,191.78 是 否 浦東發展銀行新松江路支行 非 保 本
174、浮動收益 50,000,000.00 2017/11/17 2018/2/15 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.00% 664,383.56 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/11/24 2018/3/3 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.15% 712,534.25 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/12/1 2018/3/10 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 719,452.05 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017
175、/12/6 2018/3/1 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.20% 605,479.45 是 否 浦發銀行九亭支行 非 保 本 浮動收益 50,000,000.00 2017/12/8 2018/3/8 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.15% 634,931.51 是 否 交通銀行上海九亭支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/12/13 2018/3/14 閑置自有資金 理財 現金分紅 4.85% 241,835.62 是 否 2017 年年度報告 45 / 165 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/12/15
176、2018/3/7 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.25% 235,890.41 是 否 寧波銀行上海松江支行 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/12/20 2018/4/10 閑置自有資金 理財 現金分紅 5.35% 325,397.26 是 否 海通證券宜山路營業部 非 保 本 浮動收益 20,000,000.00 2017/12/20 2018/1/3 閑置自有資金 公募基金 現金分紅 9.00% 64,109.59 是 否 其他情況其他情況 適用 不適用 2017 年年度報告 46 / 165 (3).(3). 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用
177、2 2、 委托貸款情況委托貸款情況 (1).(1). 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2).(2). 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3).(3). 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3 3、 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用
178、 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 2017 年,來伊份重新梳理、提煉了企業的經營哲學,確立了全新的企業使命、愿景。新的企業使命(追求員工物質和精神雙幸福,用極致匠心服務社會,以良知責任報效祖國)和愿景(打造員工、客戶、合作伙伴信賴的智慧共贏平臺,鑄就百年幸福企業)更加強調了對員工、合作伙伴、社會及國家等利益相關方的多維關注,并在經營、管理實踐中全面推動使命和愿景的落地。 在經營方面,來伊份在充分確保食品安全的基礎上,更加關注產品的營養、健康,通過“來伊份生活館”的開設,向消費者傳遞“健康休閑的生活方式”,同時推動供應商及合作伙伴的協同發展,打造綠色、共贏的產業
179、鏈;在管理方面,通過旭日計劃、企業大學等關注員工的成長和梯隊建設;在社會公益方面,投入近 1000 萬元成立了來伊份公益基金,推動“愛家鄉”、“愛健康”、“愛社區”的公益實踐。 “每伊份,都重要”,來伊份亦將發布企業社會責任報告,引領和推動休閑食品行業對社會責任的關注和重視。 2017 年年度報告 47 / 165 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的環保情況說明環保情況說明 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司重點排污單位之外的公司 適用 不適用 3.3
180、. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 ( (一一) ) 轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 ( (二二) ) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用 不適用 ( (三三) ) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 ( (四四) ) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 ( (五五) ) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用
181、不適用 ( (六六) ) 轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用 不適用 公司于2017年11月26日召開的第三屆董事會第十一次會議及第三屆監事會第十一次會議審議通過了關于公司符合公開發行可轉換公司債券條件的議案、關于公司本次公開發行可轉換公司債券方案的議案、 關于公司公開發行可轉換公司債券預案的議案、 關于公開發行 A 股可轉換公司債券募集資金投資項目可行性分析報告的議案等發行可轉債相關議案,且上述議案均通過了公司 2017 年度第三次臨時股東大會審議。 詳見于 2017 年 11 月 28 日刊登在上海證券交易所的 http:/ 年 12 月 14 日刊登在上海證券交易所的 http:/
182、年第三次臨時股東大會決議公告(公告編號:2017-069)。 2017 年年度報告 48 / 165 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 ( (一一) ) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位:萬股 本次變動前 本次變動增減(,) 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 18,000 75 371.93 -1,800 -1,428.07 16,571.93 68.00 1、國家持股 - 2、
183、國有法人持股 - 3、其他內資持股 18,000 75 371.93 -1,800 -1,428.07 16,571.93 68.00 其中:境內非國有法人持股 16,461 68.59 -1,800 -1,800 14,661 60.16 境內自然人持股 1,539 6.41 371.93 371.93 1,910.93 7.84 4、外資持股 - - 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 6,000 25 1,800 1,800 7,800 32 1、人民幣普通股 6,000 25 1,800 1,800 7,800 32 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股
184、4、其他 三、普通股股份總數 24,000 100 371.93 371.93 24,371.93 100 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 (1)、根據中國證監會上市公司股權激勵管理辦法、上海證券交易所、中國證券 登記結算有限責任公司上海分公司有關規則的規定,上海來伊份股份有限公司于 2017 年 8 月 10 日完成了上海來伊份股份有限公司限制性股票激勵計劃(草案)限制性股票授予登記工作,有關具體情況如下: 1、本次限制性股票的授予日為:2017 年 7 月 14 日; 2、本次限制性股票的授予價格為:18.02 元/股; 3、本次激勵計劃授予限制性股票
185、數量:371.93 萬股; 4、股票來源:為公司向激勵對象定向發行公司 A 股普通股。 由于本次限制性股票授予完成后,公司股份總數由 24,000 萬股增加至 24,371.93 萬股,公司每股收益、每股凈資產等財務指標將會產生攤薄。 (2)、2017 年 10 月 23 日公司部分限售股上市流通,該限售股屬于首次公開發行限售股,限售期為自公司股票上市之日起十二個月內。本次上市流通的限售股股東數量為 7 名,分別為德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙)、杭州德同創業投資合伙企業(有限合伙)、廣州德同凱得創業投資有限合伙企業(有限合伙)、常春藤(上海)股權投資中心(有限合伙)、深圳市融元創業投資有
186、限責任公司、 上海海德立業投資有限公司和南通臨港城建投資有限公司。 本次解除限售并申請上市流通股份數量為 1800 萬股。 2017 年年度報告 49 / 165 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有)每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有) 適用 不適用 由于 2017 年度公司限制性股票授予完成后,公司股份總數由 24,000 萬股增加至 24,371.93萬股,公司每股收益、每股凈資產等財務指標將會產生攤薄。 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其
187、他內容 適用 不適用 ( (二二) ) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位: 萬股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 限制性股票激勵對象 0 0 111.579 111.579 限制性股票 分期解鎖 2018 年 7 月 限制性股票激勵對象 0 0 111.579 111.579 限制性股票 分期解鎖 2019 年 7 月 限制性股票激勵對象 0 0 148.772 148.772 限制性股票 分期解鎖 2020 年 7 月 常春藤(上海)股權投資中心(有限合伙) 450 450 0 0 首次公開發行限售股解限售
188、 2017 年 10 月 23 日 南通臨港城建投資有限公司 312 312 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23 日 深圳市融元創業投資有限責任公司 240 240 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23 日 上海海德立業投資有限公司 240 240 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23 日 德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙) 238.8 238.8 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23 日 杭州德同創業投 資合伙企業(有限合伙) 159.6 159.6 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23
189、日 廣州德同凱得創業投資有限合伙企業(有限合伙) 159.6 159.6 0 0 首次公開發行限售股 2017 年 10 月 23 日 上海愛屋企業管理有限公司 13,851 0 0 13,851 首次公開發行限售股 2019 年 10 月 11 日 郁瑞芬 769.5 0 0 769.5 首次公開發行限售股 2019 年 10 月 11 日 施輝 769.5 0 0 769.5 首次公開發行限售股 2019 年 10 月 11 日 上海海銳德投資咨詢有限公司 611.1 0 0 611.1 首次公開發行限售股 2019 年 10 月 11 日 上海德域投資咨詢有限公司 198.9 0 0 1
190、98.9 首次公開發行限售股 2019 年 10 月 11 日 合計 18,000 1,800 371.93 16,571.93 / / 注:上述公司股權激勵限制性股票解限售日期均為預計時間。 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 2017 年年度報告 50 / 165 截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明): 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用
191、不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 ( (一一) ) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 34,627 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 32,518 2017 年年度報告 51 / 165 ( (二二) ) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 (全稱) 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結
192、情況 股東 性質 股份 狀態 數量 上海愛屋企業管理有限公司 138,510,000 56.83 138,510,000 質押 42,103,600 境內非國有法人 郁瑞芬 7,695,000 3.16 7,695,000 無 0 境內自然人 施輝 7,695,000 3.16 7,695,000 無 0 境內自然人 上海海銳德投資咨詢有限公司 6,111,000 2.51 6,111,000 無 0 境內非國有法人 常春藤(上海)股權投資中心(有限合伙) 4,500,000 1.85 0 無 0 境內非國有法人 德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙) 2,388,000 0.98 0 無 0
193、境內非國有法人 南通臨港城建投資有限公司 2,280,400 0.94 0 無 0 境內非國有法人 深圳市融元創業投資有限責任公司 2,272,700 0.93 0 無 0 境內非國有法人 中信證券股份有限公司 2,040,500 0.84 0 無 0 境內非國有法人 上海德域投資咨詢有限公司 1,989,000 0.82 1,989,000 無 0 境內非國有法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 常春藤(上海)股權投資中心(有限合伙) 4,500,000 人民幣普通股 4,500,000 德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙) 2
194、,388,000 人民幣普通股 2,388,000 南通臨港城建投資有限公司 2,280,400 人民幣普通股 2,280,400 深圳市融元創業投資有限責任公司 2,272,700 人民幣普通股 2,272,700 中信證券股份有限公司 2,040,500 人民幣普通股 2,040,500 上海海德立業投資有限公司 1,835,700 人民幣普通股 1,835,700 杭州德同創業投資合伙企業(有限合伙) 1,596,000 人民幣普通股 1,596,000 廣州德同凱得創業投資有限合伙企業(有限合伙) 1,596,000 人民幣普通股 1,596,000 鵬華資產招商證券鵬華資產大浪潮 1
195、 號資產管理計劃 799,999 人民幣普通股 799,999 陳琳 337,400 人民幣普通股 337,400 2017 年年度報告 52 / 165 上述股東關聯關系或一致行動的說明 愛屋企管為施永雷出資設立的一人有限責任公司,愛屋企管為本公司的控股股東。 施永雷、郁瑞芬和施輝為公司的實際控制人,其中:施永雷和郁瑞芬為夫妻關系,施輝和施永雷為父子關系,郁瑞芬為海銳德控股股東,施輝為德域控股股東。 前十名股東中,愛屋企管、郁瑞芬、施輝、海銳德、德域 5 名股東, 存在關聯關系,屬于一致行動人,其余 5 名股東,本公司未知其之間是否存在關聯關系也未知其是否屬于一致行動人。 前十名無限售條件股
196、東中,無錫德同、杭州德同、廣州德同 3 名股東存在關聯關系,其余 7 名股東,本公司未知其之間是否存在關聯關系,也未知其是否屬于一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 - 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 上海愛屋企業管理有限公司 138,510,000 2019-10-11 0 公司股票上市之日起 36 個月內限售 2 郁瑞芬 7,695,000 2019-10-11 0 公司股票上市之日起 36 個月內限售 3
197、施輝 7,695,000 2019-10-11 0 公司股票上市之日起 36 個月內限售 4 上海海銳德投資咨詢有限公司 6,111,000 2019-10-11 0 公司股票上市之日起 36 個月內限售 5 上海德域投資咨詢有限公司 1,989,000 2019-10-11 0 公司股票上市之日起 36 個月內限售 6 張麗華 90,000 限制性股票分批解鎖 7 戴軼 87,000 限制性股票分批解鎖 8 徐賽花 87,000 限制性股票分批解鎖 9 胡劍明 85,000 限制性股票分批解鎖 10 周晨君 85,000 限制性股票分批解鎖 上述股東關聯關系或一致行動的說明 愛屋企管為施永雷
198、出資設立的一人有限責任公司,愛屋企管為本公司的控股股東。 施永雷、郁瑞芬和施輝為公司的實際控制人,其中:施永雷和郁瑞芬為夫妻關系,施輝和施永雷為父子關系,郁瑞芬為海銳德控股股東,施輝為德域控股股東;徐賽花系施永雷表妹。 前十名股東中,愛屋企管、郁瑞芬、施輝、海銳德、德域、徐賽花、戴軼 7 名股東, 存在關聯關系;其中:戴軼為公司董事、愛屋企管總裁、徐賽花為公司董事、高管,另外 3 名股東為本公司核心管理人員,均系公司股權激勵對象。 2017 年年度報告 53 / 165 ( (三三) ) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 1010 名股東名股東 適用 不
199、適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 ( (一一) ) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 上海愛屋企業管理有限公司 單位負責人或法定代表人 施永雷 成立日期 2010 年 3 月 2 日 主要經營業務 企業管理咨詢、實業投資、投資管理?!疽婪毥浥鷾实捻椖?,經相關部門批準后方可開展經營活動】 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控
200、股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2017 年年度報告 54 / 165 ( (二二) ) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 施永雷、郁瑞芬、施輝 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 董事長、總裁 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控
201、制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 ( (三三) ) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 2017 年年度報告 55 / 165 愛屋企管注冊資本 1,000 萬元,為施永雷出資設立的一人有限責任公司。愛屋企管持有本公司 13,851.00 萬股,持股比例 56.83%,為本公司的控股股東。公司的實際控制人為施永雷、郁瑞芬和施輝
202、,其中:施永雷和郁瑞芬為夫妻關系,施輝和施永雷為父子關系。郁瑞芬直接持有來伊份 769.50 萬股,持股比例 3.16%,通過海銳德控制來伊份 611.10 萬股,間接控制比例 2.51%;施輝直接持有來伊份 769.50 萬股,持股比例 3.16%,通過德域控制來伊份 198.90 萬股,間接控制比例 0.82%。施永雷、郁瑞芬和施輝合計直接和間接控制公司 16,200 萬股,控股比例 66.48%。 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2017 年年度報告 56 / 16
203、5 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2017 年年度報告 57 / 165 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 ( (一一) ) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位:股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額(萬元) 是否在公司關聯方獲取報酬 施永雷 董
204、事長 男 43 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 - - 110.14 否 郁瑞芬 董事、 總裁 女 44 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 7,695,000 7,695,000 0 - 110.22 否 徐賽花 董事、 財務總監 女 36 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 87,000 87,000 公司實施限制性股票激勵計劃 40.73 否 張潘宏 董事、 董事會秘書 女 52 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 80,000 80,000
205、 公司實施限制性股票激勵計劃 47.29 否 張琴 董事、人力培訓總監 女 41 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 80,000 80,000 公司實施限制性股票激勵計劃 44.11 否 戴軼 董事 男 52 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 87,000 87,000 公司實施限制性股票激勵計劃 - 是 邵俊 董事 男 49 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 - 是 錢世政 獨立董事 男 43 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0
206、 10 否 過聚榮 獨立董事 男 65 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 10 否 劉向東 獨立董事 男 54 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 10 否 徐建軍 獨立董事 男 51 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 10 否 許靚 監事會主席 男 38 2017 年 8 月 24 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 - 是 鄒曉君 監事 男 35 2016 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 49.40 否
207、劉蕾 監事 女 37 2017 年 8 月 23 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 30.35 否 王芳 副總裁 女 37 2017 年 8 月 28 日 2019 年 11 月 15 日 0 25,000 25,000 公司實施限制性股票激勵計劃 49.89 否 2017 年年度報告 58 / 165 馮軒天 副總裁 男 40 2017 年 8 月 28 日 2019 年 11 月 15 日 0 0 0 74.41 否 支瑞琪 副總裁 女 42 2017 年 8 月 28 日 2019 年 11 月 15 日 0 80,000 80,000 公司實施限制性股票激勵計劃 60.
208、89 否 合計 / / / / / 7,695,000 8,134,000 439,000 / 657.43 / 姓名 主要工作經歷 施永雷 2002 年設立來伊份前身上海愛屋食品有限公司,歷任執行董事、經理、監事;2012 年 12 月至今,擔任公司董事長;2010 年 3 月至今, 擔任上海愛屋企業管理有限公司執行董事。 郁瑞芬 2002 年參與創立上海愛屋食品有限公司,歷任副經理、總經理;2010 年 9 月至 2012 年 12 月,擔任公司第一屆董事會董事長,2010 年 9月至今,擔任公司總裁。 徐賽花 2002 年 7 月至 2010 年 9 月,擔任本公司前身上海愛屋食品有限公
209、司財務經理,2010 年 9 月至今,擔任公司董事、財務總監。 張潘宏 歷任華東政法大學講師,上海交通大學校長辦公室法律顧問,上海交大昂立股份有限公司(600530)董事會秘書。2010 年 9 月至今,擔任公司董事會秘書。2014 年 1 月至今,擔任公司董事。 張琴 歷任上海來伊份連鎖經營有限公司人事行政部經理、公司組織員工發展部經理、公司人力行政副總監,2016 年 11 月至今,擔任公司董事、人力培訓總監。 戴軼 現任上海愛屋企業管理有限公司總裁、上海海銳德投資咨詢有限公司經理、上海愛屋物業管理有限公司執行董事。2010 年 9 月至今,擔任公司董事。 邵俊 現任 DT Capital
210、 Management Company Limited 董事總經理、德同(上海)股權投資管理有限公司董事長、德同(北京)投資管理有限公司董事長、廣州德同凱得投資管理有限公司董事、德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙)執行事務合伙人委派代表、無錫德同國聯投資管理有限公司董事長等職務。2010 年 11 月至今,擔任公司董事。 錢世政 歷任上海實業(集團)有限公司副總裁,上海實業控股有限公司執行董事、副行政總裁,上海海通證券股份有限公司副董事長,復旦大學會計系副主任;現任復旦大學管理學院教授;2013 年 9 月至今,擔任公司獨立董事。 過聚榮 歷任上海交通大學院長助理、EMBA 項目主任、副教授博
211、士生副導師,商務部國際貿易經濟合作研究院科研處長,青島工學院校長、教授、博士生導師,現任青島工學院黨委書記;2016 年 11 月至今,擔任公司獨立董事。 劉向東 歷任中國旅游服務公司辦公室科員,南方工貿珠海公司辦公室主任、分公司副總經理,中國人民大學發展規劃處處長、商學院副院長,現任中國人民大學教授、博士生導師;2016 年 11 月至今,擔任公司獨立董事。 徐建軍 歷任中國銀行總行法律事務部副主任科員,北京市競天公誠律師事務所律師、北京德恒律師事務所合伙人律師,現任北京德恒律師事務所管理合伙人、副主任;2016 年 11 月至今,擔任公司獨立董事。 馮軒天 2005 年 3 月起就職于公司
212、前身愛屋食品,歷任公司培訓部經理、江蘇區域營運總監、北京美悠堂總經理、上海來伊份總經理,公司監事會主席,現任公司副總裁兼上海來伊份總經理。? 2017 年年度報告 59 / 165 鄒曉君 2009 年 5 月起在公司歷任行政專員、計劃管理經理、公司總裁助理、北京美悠堂總經理,現任駐京辦籌建主任,2013 月 9 月至今,擔任公司監事。 支瑞琪 曾任脫普(中 國)企業集團 集團董事總經理助理,人力資源幕僚長、采購經理、集團采購及 OEM 開發最高主管。2007 年 11 月起就職于公司前身愛屋食品,歷任采購二部經理、總裁 助理、人力行政總監、總裁特別助理,現任公司副總裁。 王芳 曾任荷風包裝有
213、限公司包裝設計。2004 年 11 月起就職于公司前身愛屋食品,歷任平面設計師、企 劃部經理、行銷部高級經理、品牌營銷中心副總監、總監,現任公司副總裁。 劉蕾 曾任潤百計算機上海有限公司項目經理。2013 年 7 月起就職于公司任零售應用經 理,現任公司全渠道應用支持部經理。 許靚 曾就職于中美戰略資本集團,上海中科智擔保有限公司。2011 年 2 月至今就職于上海愛屋企業管理有限公司集團產業投資部,擔任投資總 監職務。 其它情況說明 適用 不適用 ( (二二) ) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 單位:萬股 姓名 職
214、務 年初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格(元) 已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制性股票數量 報告期末市價(元) 戴軼 董事 0 8.7 18.02 0 8.7 8.7 26.75 徐賽花 董事、財務總監 0 8.7 18.02 0 8.7 8.7 26.76 張潘宏 董事、董事會秘書 0 8 18.02 0 8 8 26.76 張琴 董事、人力培訓總監 0 8 18.02 0 8 8 26.76 支瑞琪 副總裁 0 8 18.02 0 8 8 26.76 王芳 副總裁 0 2.5 18.02 0 2.5 2.5 26.76 合計 / 0 43.9 / 0
215、 43.9 43.9 / 2017 年年度報告 60 / 165 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 ( (一一) ) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 施永雷 上海愛屋企業管理有限公司 執行董事 2010-3 戴軼 上海愛屋企業管理有限公司 總裁 2012-1 邵俊 德同國聯(無錫)投資中心(有限合伙) 董事長 許靚 上海愛屋企業管理有限公司 投資總監 2011-2 在股東單位任職情況的說明 以上屬于股東提名董事、監事
216、( (二二) ) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 施永雷 上海愛屋企業管理有限公司 執行董事 上海愛屋投資管理有限公司 執行董事 上海愛屋物業管理有限公司 監事 上海伊毅工貿有限公司 執行董事 上海創毅工貿有限公司 執行董事 上海凱惠百貨有限公司 執行董事 上海伊毅企業管理有限公司 執行董事 上海愛屋金融服務有限公司 執行董事 上海松江富明村鎮銀行股份有限公司 董事 郁瑞芬 上海愛屋投資管理有限公司 監事 上海愛屋物業管理有限公司 監事 上海伊毅工貿有限公司 監事 上海創毅工貿有限公司 監事 上海
217、凱惠百貨有限公司 監事 上海愛屋金融服務有限公司 監事 上海海銳德投資咨詢有限公司 董事長 上海來伊份貿易有限公司 執行董事兼總經理 舒泰 上海海銳德投資咨詢有限公司 董事 徐賽花 上海海銳德投資咨詢有限公司 董事 戴軼 上海愛屋企業管理有限公司 總裁 上海海銳德投資咨詢有限公司 總經理 上海愛屋物業管理有限公司 執行董事 邵俊 DT Capital Management Company Limited 董事總經理 DT Healthcare Investment Limited 董事 DT Capital Master Ltd 董事 China Base International Inve
218、stments Limited 董事 Dragon Tech Partners Incorporated 董事 德同(上海)股權投資管理有限公司 董事長 德同(北京)投資管理股份有限公司 董事長 2017 年年度報告 61 / 165 無錫德同國聯投資管理有限公司 董事長 深圳市德同富坤投資管理有限公司 董事長 三角洲創業投資管理(蘇州)有限公司 董事長 上海德同知能投資咨詢有限公司 董事長 上海德同誠鼎股權投資基金管理有限公司 董事長 上海誠鼎德同股權投資基金有限公司 董事長 廣州德同廣報投資管理有限公司 董事長 上海德心股權投資基金管理有限公司 董事長 上海德澎資產管理有限公司 董事 上海
219、德槃資產管理有限公司 執行董事、總經理 上海智映投資有限公司 執行董事 重慶德同投資管理有限公司 執行董事 德同水木投資管理(北京)有限公司 董事 成都德同西部投資管理有限公司 董事 廣州德同凱得投資管理有限公司 董事 廣州德同投資管理有限公司 監事 陜西德同投資管理有限公司 監事 西安德同迪亞士投資管理有限公司 監事 北京天宇飛鷹微電子系統技術有限公司 董事 深圳市潔馳科技有限公司 董事 山億新能源股份有限公司 董事 天津象形科技有限公司 董事 陜西金控國際資產管理有限公司 監事 內蒙古萊德馬業股份有限公司 監事 上海復旦復華科技股份有限公司(600624) 獨立董事 在其他單位任職情況的說
220、明 不適用 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司章程有關規定, 董事、 監事報酬和獨立董事津貼由公司股東大會審議批準, 高級管理人員報酬由公司董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據年度工作目標和經營計劃的完成情況, 對公司高級管理人員進行考核并發放年度績效薪酬; 獨立董事的津貼已經股東大會審議通過, 每人每年 10 萬元 (含稅)。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 董事、監事、高級管理人員的薪酬已按月支付,獨立董事薪酬已按季度支付。 公司所披露的報酬與實際發放情況相
221、符。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 657.43 萬元 2017 年年度報告 62 / 165 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 劉愛學 監事 離任 因個人原因,離任 馮軒天 監事 離任 因工作調整,離任 許靚 監事 選舉 因原監事離任,選舉成為監事 劉蕾 監事 選舉 因原監事離任,選舉為職工代表監事 馮軒天 副總裁 聘任 聘任為公司副總裁 支瑞琪 副總裁 聘任 聘任為公司副總裁 王芳 副總裁 聘任 聘任為公司副總裁 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證
222、券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 六、六、公司和主要子公司的員工情況公司和主要子公司的員工情況 ( (一一) ) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 606 主要子公司在職員工的數量 8,416 在職員工的數量合計 9,022 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 693 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 0 銷售人員 7,782 技術人員 110 財務人員 75 行政人員 893 物流人員 162 合計 9,022 教育程度 教育程度類別 數量(人) 碩士及以上 50 本科 527 大專及以下 8,445 合計 9,022 ( (二二) ) 薪薪酬政策酬政策
223、適用 不適用 公司通過建立具有行業競爭力、 內部公平性、 持續激勵的薪酬體系, 吸引及保留優秀的人才, 不斷激發員工潛能。 公司制定了科學、 全面、 有效的薪酬制度和績效考核制度, 對員工的薪酬、 績效、 考勤及假務等情況進行了規定。 通過薪酬體系的不斷完善, 充分挖掘部門、 個人的工作潛 能,實現公司與個人的共同發展。 ( (三三) ) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 未來為適應業務發展需要,公司將在現有人員基礎上,按需引進各類人才,優化人才結構,重點引進具有實踐經驗與實戰能力的技術、管理、市場營銷等方面的高級人才。與此同時,公司 2017 年年度報告 63 / 165 將大力實施人才培訓計
224、劃,建立和完善培訓體系,加快員工的引進和培訓速度,完善公司入職培訓和提升培訓,重點開展各中心崗位培訓、通用技能培訓、管理技能培訓、新員工入職培訓、子公司委托的針對性培訓以及外派培訓等多種形式對員工進行全面業務培訓,不斷提高員工技能。公司還將積極探索建立對各類人才有持久吸引力的績效評價體系和相應的激勵機制,使公司人才資源穩定,實現人力資源可持續發展,從而建立一支高素質人才隊伍,確保公司競爭實力不斷增強。 ( (四四) ) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數 1,283,302.50(工時) 勞務外包支付的報酬總額 30,994,161.84(元) 七、七、其他其他 適用
225、不適用 2017 年年度報告 64 / 165 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內,公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等相關法律、法規和中國證監會、 上海證券交易所等監管機構的的規定和要求, 制定了公司 內幕信息管理制度 、修訂了公司信息披露管理制度,不斷完善公司的法人治理結構,提高規范運作水平,強化信息披露責任意識,建立健全內部控制制度,提高公司運營透明度,從形式和實質上全面提升公司治理水平。目前,公司治理實際狀況符合中國證監會的相關規定和要求。 1、股東和股東大會 報告期內,公司能夠保障公司所有股東,特別是中
226、小股東享有的平等地位,確保所有股東能夠充分行使自己的權利,能夠認真對待股東來訪、來電,使股東及時了解公司的經營和資本運作情況;公司股東大會運作規范,嚴格按照公司法、 上市公司股東大會規則、 公司章程及公司股東大會議事規 則的有關要求召集、召開,報告期內共計四次股東大會,并由律師出席見證。 2、控股股東與上市公司 公司及其子公司與控股股東在資產、人員、財務、機構和業務方面做到相互獨立,公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作??毓晒蓶|通過股東大會依法行使出資人的權利,沒有超越股東大會的權利干預公司的決策及經營活動,公司重大決策由公司依法獨立做出和實施??毓晒蓶|沒有以任何形式占用公司資金的行為,也
227、沒有要求公司為他人提供擔保。 3、董事與董事會 公司董事會成員11名, 其中獨立董事4名, 董事會的人數及人員構成符合法律、 法規和 公司章程的要求。公司董事會下設戰略、審計、薪酬與考核、提名四個專業委員會,各專業委員會中獨立董事占多數,除戰略委員會委員由董事長擔任主任委員以外,其他專門委員會均由獨立董事擔任主任委員。董事會規范運行,各位董事、獨立董事勤勉盡責,認真出席相關會議,為公司日常經營和重大事項發表了專業意見,確保了董事會的規范化運作和決策的合法、科學和高效。董事和董事會對公司的健康發展和治理水平的不斷提高發揮了重要作用。報告期內,董事會共召開十次會議。 報告期內,獨立董事積極出席各次
228、董事會會議,對公司經營管理、發展方向及發展戰略 的選擇提出了積極的建議;并對公司關聯交易等重大事項進行了審核,發表了獨立意見。 4、監事與監事會 公司監事會設監事 3 名,其中職工代表監事 1 名,監事會的人數和構成符合法律、法規的要求。報告期內,監事會及各監事規范運行,依據公司監事會議事規則等制度規定,認真履職,對公司的經營決策、財務情況以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督,切實維護全體股東的合法利益。報告期內,監事會共召開十次會議。 5、投資者關系及利益相關者 報告期內,公司注重投資者關系管理,通過電話、郵件及互動平臺、接待投資者調研、參與走進上市公司等多種方式與投資者保
229、持溝通,回復與解答投資者反饋的信息與問題。公司充分尊重和維護員工、客戶、供應商、投資者、社區等利益相關者的合法權益,努力實現各方利益間的平衡,積極合作,共同推動公司持續、健康地發展。 6、信息披露及透明度 報告期內,公司上市后按照監管部門的要求,對信息披露管理制度進行修訂。公司嚴格按照有關法律法規及公司信息披露管理制度等要求,及時通過上海證券報、中國證券報、證券時報 、證券日報及上海證券交易所網站(http:/)披露有關信息,切實履行上市公司信息披露的義務,有效防止選擇性信息披露和內幕交易的情形發生,保證公司信息披露的公平、公開、公正,積極維護公司和廣大投資者的合法權益。報告期內,公司不存在因
230、信息披露違規受到監管機構批評、譴責或處罰的情況。 7、內幕信息知情人登記管理情況 報告期內, 公司制定了公司 內幕信息管理制度 , 嚴格執行內幕信息知情人登記管理制度,對定期報告和其他重大事項披露前的未公開信息,嚴格控制知情人范圍,并對涉及內幕信息的相 2017 年年度報告 65 / 165 關人員情況進行登記備案。報告期內,未發現內幕信息知情人利用內幕信息違規買賣公司股票的情形。 8、內部控制建設情況 公司一貫致力于企業內部控制規范體系的建立、健全和有效實施工作,并如實披露內部控制評價報告。 2017 年,公司根據企業內部控制基本規范、企業內部控制應用指引等文件的有關要求,優化、構建了以公司
231、風險為導向、以規章制度為保障、以流程規范為依托、以有效控制為核心的內部控制體系。 在內部控制建設、評價的實施過程中,公司及時修訂、完善了各項管理制度以及其所涵蓋的業務流程,從而合理保證了公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整等控制目標。 為保障內部控制制度的有效落實,公司加強了內部控制監督機制職能,積極開展了內部控制的評價與審計工作,通過對內部控制設計和運行有效性的檢查與評價,不斷完善、優化公司經營管理過程中的薄弱環節與管理弱項,從而合理保證內部控制制度充分發揮作用,為公司持續、健康發展提供保障。公司聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)對本公司年度財務報告內部控制的有效性進
232、行了審計,并出具了審計報告及披露。 公司治理是一項長期、持續的工作,公司將按照監管部門發布的法律法規要求,繼續深化公司治理,及時修訂公司治理制度,根據國家有關部門頒布的內部控制基本規范及指引要求精神,不斷完善公司內部管理制度,切實提高公司規范運作水平,維護公司和廣大股東的合法權益,建立提高公司治理水平的長效機制,促進公司快速健康發展。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年年度股東大會 2017 年 5 月 22
233、日 上 海 證 券 交 易 所 2017 年 5 月 23 日 2017 年第一次臨時股東大會 2017 年 6 月 12 日 上 海 證 券 交 易 所 2017 年 6 月 13 日 2017 年第二次臨時股東大會 2017 年 8 月 24 日 上 海 證 券 交 易 所 2017 年 8 月 25 日 2017 年第三次臨時股東大會 2017 年 12 月 13 日 上 海 證 券 交 易 所 2017 年 12 月 14 日 股東大會情況說明 適用 不適用 2017 年年度報告 66 / 165 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 ( (一一) ) 董事參加董事會和股東大會的
234、情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 施永雷 否 10 10 0 0 0 否 3 郁瑞芬 否 10 10 0 0 0 否 4 徐賽花 否 10 10 0 0 0 否 4 張潘宏 否 10 10 0 0 0 否 4 張琴 否 10 10 0 0 0 否 4 戴軼 否 10 10 0 0 0 否 3 邵俊 否 10 10 0 0 0 否 4 錢世政 是 10 10 0 0 0 否 4 過聚榮 是 10 10 0
235、0 0 否 4 劉向東 是 10 10 0 0 0 否 3 徐建軍 是 10 10 0 0 0 否 3 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 10 其中:現場會議次數 10 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 ( (二二) ) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 ( (三三) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,應當披露具體
236、情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 2017 年年度報告 67 / 165 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施
237、情況 適用 不適用 公司建立并逐步完善高級管理人員績效評價考核體系與激勵約束機制,按照公司年度工作目 標對高級管理人員進行考核, 設定年度 KPI 考核, 使考核與薪酬掛鉤, 激勵其提高經營管理能力。 從經營管理等方面對公司高級管理人員進行考核,將高管人員的薪酬收入與公司發展相掛鉤,促 進、實現公司與高級管理人員共同發展。報告期內,公司實施了限制性股票股權激勵計劃。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 內部控制自我評價報告詳見于上海證券交易所網站() 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控
238、制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司內部控制審計機構立信會計師事務所(特殊普通合伙)為本公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。 是否披露內部控制審計報告:是 十、十、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 68 / 165 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2017 年年度報告 69 / 165 第十一節第十一節 財務報告財務報告 審計報告審計報告 適用 不適用 信會師報字2018 ZA10706 號 上海來伊份股份有限公司全體股東:上海來伊份股份有限公司全體股東: 一、一、審計意見審計意見 我們審計了上海來伊份股份有限公司(以下簡稱來伊份公司
239、)財務報表,包括 2017 年12 月 31 日的合并及母公司資產負債表, 2017 年度的合并及母公司利潤表、 合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為, 后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制, 公允反映了來伊份公司2017年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2017年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、二、形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。 按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立
240、于來伊份公司,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。 三、三、關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷, 認為對本期財務報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景, 我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 關鍵審計事項關鍵審計事項 該事項在審計中是如何應對的該事項在審計中是如何應對的 收入確認收入確認 事項描述 貴公司主要從事自主品牌的休閑食品銷售。2017 年度的營業收入為人民幣363,634.63 萬元,我們認為貴公司財務報
241、表中最重要的是營業收入。 參見財務報表附注三 (二十八) 收入確認的會計政策概要,以及附注五(六十一)相關收入披露資料。 審計應對 我們審核及評估了公司各類銷售渠道的收入確認的政策。我們了解了收入確認的交易過程,并測試了有關收入確認過程中的內部控制,以證實公司對不同銷售渠道收入確認的內部控制的是有效的。我們按不同的銷售渠道對公司的毛利、款項收取、應收款余額等情況進行復核,以審查是否出現重大波動,同時我們執行了抽樣及截止程序進行測試。 四、四、其他信息其他信息 來伊份公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括 2017 年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們
242、對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息, 我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們對審計報告日前獲取的其他信息已執行的工作, 如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。 五、五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報
243、。 2017 年年度報告 70 / 165 在編制財務報表時, 管理層負責評估來伊份公司的持續經營能力, 披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督來伊份公司的財務報告過程。 六、六、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。 錯報可能由于舞弊或錯誤導致, 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使
244、用者依據財務報表作出的經濟決策, 則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作: (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。 (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (4)對管理層使用持續
245、經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對來伊份公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。 如果我們得出結論認為存在重大不確定性, 審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。 然而, 未來的事項或情況可能導致來伊份公司不能持續經營。 (5)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (6)就來伊份公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表審計意見。我們負責指導
246、、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通, 包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明, 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。 從與治理層溝通過的事項中, 我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要, 因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下, 如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不
247、應在審計報告中溝通該事項。 立信會計師事務所立信會計師事務所 中國注冊會計師:吳震東(項目合伙人)中國注冊會計師:吳震東(項目合伙人) (特殊普通合伙)(特殊普通合伙) 中國注冊會計師:徐耀飛中國注冊會計師:徐耀飛 中國中國 上海上海 二零二零一八年一八年三三月月二十二二十二日日 2017 年年度報告 71 / 165 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2017 年 12 月 31 日 編制單位: 上海來伊份股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產:流動資產: 貨幣資金 五(一) 959,461,073.78 835,
248、475,731.22 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 五(五) 25,646,428.89 21,575,840.79 預付款項 五(六) 128,990,571.01 99,050,223.57 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 五(九) 52,537,938.36 45,972,412.14 買入返售金融資產 存貨 五(十) 417,450,142.68 293,508,318.04 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五(十三) 552,339,479.18 6
249、25,194,362.60 流動資產合計 2,136,425,633.90 1,920,776,888.36 非流動資產:非流動資產: 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 五(十八) 187,327,312.92 194,381,690.57 固定資產 五(十九) 530,697,527.69 497,252,973.73 在建工程 五(二十) 1,366,037.74 36,930,406.38 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五(二十五) 32,095,040.89 33,131,689.64 開發支出 商譽
250、 長期待攤費用 五(二十八) 91,047,487.03 68,457,411.51 遞延所得稅資產 五(二十九) 22,471,205.26 18,163,227.47 其他非流動資產 2017 年年度報告 72 / 165 非流動資產合計 865,004,611.53 848,317,399.30 資產總計 3,001,430,245.43 2,769,094,287.66 流動負債:流動負債: 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 五(三十五) 678,799,418.40 538,871,
251、969.33 預收款項 五(三十六) 124,515,304.62 135,997,016.44 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 五(三十七) 3,947,277.87 953,402.81 應交稅費 五(三十八) 35,612,535.73 58,763,716.81 應付利息 應付股利 其他應付款 五(四十一) 176,772,540.14 151,252,760.94 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,019,647,076.76 885,838,866.33 非流動負債
252、:非流動負債: 長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 五(四十七) 67,021,786.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 五(五十一) 6,635,733.16 7,593,333.20 遞延所得稅負債 五(二十九) 1,508,693.36 1,030,529.61 其他非流動負債 非流動負債合計 75,166,212.52 8,623,862.81 負債合計 1,094,813,289.28 894,462,729.14 所有者權益所有者權益 股本 五(五十三) 243,719,300.00 240,000,000.00 其他權益工具 其中:優先股
253、永續債 2017 年年度報告 73 / 165 資本公積 五(五十五) 1,068,826,179.75 990,908,198.42 減:庫存股 五(五十六) 67,021,786.00 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 五(五十九) 48,342,690.56 37,726,357.10 一般風險準備 未分配利潤 五(六十) 612,750,571.84 605,997,003.00 歸屬于母公司所有者權益合計 1,906,616,956.15 1,874,631,558.52 少數股東權益 所有者權益合計 1,906,616,956.15 1,874,631,558.52 負債和所有者權
254、益總計 3,001,430,245.43 2,769,094,287.66 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 母公司母公司資產負債表資產負債表 2017 年 12 月 31 日 編制單位:上海來伊份股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產:流動資產: 貨幣資金 630,184,334.11 506,539,630.93 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十六(一) 199,225,056.24 177,770,875.79 預付款項 3,594,391.8
255、0 2,733,408.83 應收利息 應收股利 125,092,265.43 其他應收款 十六(二) 44,573,427.49 5,612,299.96 存貨 168,120,983.36 135,724,534.18 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 297,704,776.61 351,007,477.15 流動資產合計 1,468,495,235.04 1,179,388,226.84 非流動資產:非流動資產: 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十六(三) 367,932,743.50 365,940,000.00 投資性房地產 142,2
256、96,944.54 147,057,138.19 固定資產 499,600,186.00 481,455,990.10 在建工程 1,366,037.74 36,930,406.38 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 32,079,015.24 33,113,099.89 2017 年年度報告 74 / 165 開發支出 商譽 長期待攤費用 4,565,992.21 1,426,277.81 遞延所得稅資產 68,604,451.13 45,097,339.03 其他非流動資產 非流動資產合計 1,116,445,370.36 1,111,020,251.40 資產總
257、計 2,584,940,605.40 2,290,408,478.24 流動負債:流動負債: 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 667,774,785.11 534,150,169.01 預收款項 209,825,707.90 158,135,498.42 應付職工薪酬 2,775,347.47 97,927.55 應交稅費 11,986,271.80 23,187,609.99 應付利息 應付股利 其他應付款 71,936,468.78 57,314,647.69 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 964
258、,298,581.06 772,885,852.66 非流動負債:非流動負債: 長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 長期應付款 67,021,786.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 4,245,000.00 5,050,000.00 遞延所得稅負債 612,229.77 488,446.93 其他非流動負債 非流動負債合計 71,879,015.77 5,538,446.93 負債合計 1,036,177,596.83 778,424,299.59 所有者權益:所有者權益: 股本 243,719,300.00 240,000,000.00 其他權益工具 其中:優先
259、股 永續債 資本公積 1,068,826,179.75 990,908,198.42 減:庫存股 67,021,786.00 其他綜合收益 專項儲備 2017 年年度報告 75 / 165 盈余公積 48,342,690.56 37,726,357.10 未分配利潤 254,896,624.26 243,349,623.13 所有者權益合計 1,548,763,008.57 1,511,984,178.65 負債和所有者權益總計 2,584,940,605.40 2,290,408,478.24 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 合并合并利潤表利潤表 2017
260、年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 3,636,346,287.47 3,236,497,511.84 其中:營業收入 五(六十一) 3,636,346,287.47 3,236,497,511.84 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,500,343,169.19 3,057,696,813.63 其中:營業成本 五(六十一) 2,025,180,297.38 1,757,232,877.31 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費
261、用 稅金及附加 五(六十二) 34,265,733.63 35,335,973.13 銷售費用 五(六十三) 1,106,245,272.07 983,070,935.03 管理費用 五(六十四) 338,739,747.98 283,794,283.30 財務費用 五(六十五) -7,353,899.80 -1,603,856.34 資產減值損失 五(六十六) 3,266,017.93 -133,398.80 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列) 投資收益(損失以“”號填列) 五(六十八) 18,701,207.82 3,696,347.93 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 資產處
262、置收益(損失以“”號填列) 匯兌收益(損失以“”號填列) 其他收益 五(六十九) 6,858,887.55 三、營業利潤(虧損以“”號填列) 161,563,213.65 182,497,046.14 加:營業外收入 五(七十) 6,950,839.27 14,150,079.77 減:營業外支出 五(七十一) 12,015,000.62 1,355,016.05 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 156,499,052.30 195,292,109.86 減:所得稅費用 五(七十二) 55,129,150.00 61,177,372.06 2017 年年度報告 76 / 165 五、凈利
263、潤(凈虧損以“”號填列) 101,369,902.30 134,114,737.80 (一)按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列) 101,369,902.30 134,114,737.80 2.終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列) (二)按所有權歸屬分類 1.少數股東損益 2.歸屬于母公司股東的凈利潤 101,369,902.30 134,114,737.80 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中
264、享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 101,369,902.30 134,114,737.80 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 101,369,902.30 134,114,737.80 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.42 0.69 (二)稀釋每股收
265、益(元/股) 0.42 0.69 定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 母公司母公司利潤表利潤表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 2017 年年度報告 77 / 165 一、營業收入 十六(四) 2,536,269,538.69 2,126,118,577.50 減:營業成本 十六(四) 2,169,609,567.61 1,804,331,785.72 稅金及附加 13,501,721.47 14,299,399.11 銷售費用 59,719,717.21 39,720,455.07
266、管理費用 218,784,121.04 179,761,215.43 財務費用 -9,622,739.32 -3,576,870.30 資產減值損失 113,549,683.71 32,308,046.75 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列) 投資收益(損失以“”號填列) 十六(五) 136,454,007.53 21,008.22 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 資產處置收益(損失以“”號填列) 其他收益 1,990,520.00 二、營業利潤(虧損以“”號填列) 109,171,994.50 59,295,553.94 加:營業外收入 5,583,883.95 7,646,81
267、9.95 減:營業外支出 11,114,181.21 644,868.94 三、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 103,641,697.24 66,297,504.95 減:所得稅費用 -2,521,637.35 21,985,683.32 四、凈利潤(凈虧損以“”號填列) 106,163,334.59 44,311,821.63 (一)持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列) 106,163,334.59 44,311,821.63 (二)終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列) 五、其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2
268、.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 2017 年年度報告 78 / 165 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 106,163,334.59 44,311,821.63 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀釋每股收益(元/股) 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 合并合并現金
269、流量表現金流量表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,182,040,829.27 3,772,271,109.71 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還
270、收到其他與經營活動有關的現金 五(七十三) 47,996,778.59 45,014,171.61 經營活動現金流入小計 4,230,037,607.86 3,817,285,281.32 購買商品、接受勞務支付的現金 2,413,192,225.44 2,021,686,448.98 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 585,933,616.34 558,865,818.55 支付的各項稅費 327,390,258.13 307,281,653.26 支付其他
271、與經營活動有關的現金 五(七十三) 750,242,347.56 605,682,911.25 經營活動現金流出小計 4,076,758,447.47 3,493,516,832.04 經營活動產生的現金流量凈額 153,279,160.39 323,768,449.28 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產生的現金流量: 收回投資收到的現金 3,129,600,000.00 1,124,000,000.00 取得投資收益收到的現金 18,701,207.82 3,696,347.93 2017 年年度報告 79 / 165 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 -912,
272、074.66 2,321,880.61 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 3,147,389,133.16 1,130,018,228.54 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 119,134,792.69 99,391,146.24 投資支付的現金 3,040,000,000.00 1,723,600,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 3,159,134,792.69 1,822,991,146.24 投資活動產生的現金流量凈額 -1
273、1,745,659.53 -692,972,917.70 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 67,021,786.00 676,700,000.00 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 五(七十三) 77,565,600.00 籌資活動現金流入小計 67,021,786.00 754,265,600.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 84,000,000.00 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 五(七十三) 88,
274、520,600.00 籌資活動現金流出小計 84,000,000.00 88,520,600.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,978,214.00 665,745,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物四、匯率變動對現金及現金等價物的影響的影響 -62,491.01 62,518.17 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 124,492,795.85 296,603,049.75 加:期初現金及現金等價物余額 795,718,963.63 499,115,913.88 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 920,211,759.48
275、795,718,963.63 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 母公司母公司現金流量表現金流量表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量:一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,893,103,574.13 2,504,290,054.52 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 43,523,160.37 40,748,829.44 2017 年年度報告 80 / 165 經營活動現金流入小計 2,936,626,734.50 2
276、,545,038,883.96 購買商品、接受勞務支付的現金 2,432,225,113.11 2,039,684,213.55 支付給職工以及為職工支付的現金 101,709,887.06 84,399,976.39 支付的各項稅費 90,374,462.56 82,700,153.64 支付其他與經營活動有關的現金 180,241,974.77 97,239,362.18 經營活動現金流出小計 2,804,551,437.50 2,304,023,705.76 經營活動產生的現金流量凈額 132,075,297.00 241,015,178.20 二、投資活動產生的現金流量:二、投資活動產
277、生的現金流量: 收回投資收到的現金 1,888,038,711.75 20,000,000.00 取得投資收益收到的現金 11,323,030.35 21,008.22 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 6,520,906.74 5,197,650.28 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,905,882,648.84 25,218,658.50 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 42,938,993.90 53,601,929.56 投資支付的現金 1,853,750,000.00 513,900,0
278、00.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,896,688,993.90 567,501,929.56 投資活動產生的現金流量凈額 9,193,654.94 -542,283,271.06 三、籌資活動產生的現金流量:三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 67,021,786.00 676,700,000.00 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 77,565,600.00 籌資活動現金流入小計 67,021,786.00 754,265,600.00 償還債務支付的現金 分配股利、利
279、潤或償付利息支付的現金 84,000,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 88,520,600.00 籌資活動現金流出小計 84,000,000.00 88,520,600.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -16,978,214.00 665,745,000.00 四、匯率變動對現金及現金等價物四、匯率變動對現金及現金等價物的影響的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 124,290,737.94 364,476,907.14 加:期初現金及現金等價物余額 467,006,692.46 102,529,785.32 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及
280、現金等價物余額 591,297,430.40 467,006,692.46 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 2017 年年度報告 81 / 165 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 605,997,003.00
281、1,874,631,558.52 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 605,997,003.00 1,874,631,558.52 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列) 3,719,300.00 77,917,981.33 67,021,786.00 10,616,333.46 6,753,568.84 31,985,397.63 (一)綜合收益總額 101,369,902.30 101,369,902.30 (二)所有者投入和減少資本 3,719,300.00
282、 77,917,981.33 67,021,786.00 14,615,495.33 1股東投入的普通股 3,719,300.00 63,302,486.00 67,021,786.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 14,615,495.33 14,615,495.33 4其他 (三)利潤分配 10,616,333.46 -94,616,333.46 -84,000,000.00 1提取盈余公積 10,616,333.46 -10,616,333.46 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -84,000,000.00 -84,000,000.00
283、4其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 2017 年年度報告 82 / 165 (六)其他 四、本期期末余額 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 612,750,571.84 1,906,616,956.15 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債
284、其他 一、上年期末余額 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 476,313,447.36 1,078,579,462.16 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 476,313,447.36 1,078,579,462.16 三、 本期增減變動金額 (減少以“”號填列) 60,000,000.00 601,937,358.56 4,431,182.16 129,683,555.64 796,052,096.36 (一)
285、綜合收益總額 134,114,737.80 134,114,737.80 (二)所有者投入和減少資本 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 1股東投入的普通股 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 4,431,182.16 -4,431,182.16 1提取盈余公積 4,431,182.16 -4,431,182.16 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積
286、轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 2017 年年度報告 83 / 165 四、本期期末余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 605,997,003.00 1,874,631,558.52 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 2017 年年度報告 84 / 165 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他
287、綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 243,349,623.13 1,511,984,178.65 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 243,349,623.13 1,511,984,178.65 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列) 3,719,300.00 77,917,981.33 67,021,786.00 10,616,33
288、3.46 11,547,001.13 36,778,829.92 (一)綜合收益總額 106,163,334.59 106,163,334.59 (二)所有者投入和減少資本 3,719,300.00 77,917,981.33 67,021,786.00 14,615,495.33 1股東投入的普通股 3,719,300.00 63,302,486.00 67,021,786.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 14,615,495.33 14,615,495.33 4其他 (三)利潤分配 10,616,333.46 -94,616,333.46 -84,000
289、,000.00 1提取盈余公積 10,616,333.46 -10,616,333.46 2對所有者(或股東)的分配 -84,000,000.00 -84,000,000.00 3其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 254,896,624.26 1,548,763,008.57 2017 年年度報告 85 / 165 項目
290、上期 股本 其他權益工具 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 203,468,983.66 805,734,998.46 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 180,000,000.00 388,970,839.86 33,295,174.94 203,468,983.66 805,734,998.46 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列) 60,000,000.00 601,937,358.56
291、 4,431,182.16 39,880,639.47 706,249,180.19 (一)綜合收益總額 44,311,821.63 44,311,821.63 (二)所有者投入和減少資本 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 1股東投入的普通股 60,000,000.00 601,937,358.56 661,937,358.56 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 4,431,182.16 -4,431,182.16 1提取盈余公積 4,431,182.16 -4,431,182.16 2對
292、所有者(或股東)的分配 3其他 (四)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余額 240,000,000.00 990,908,198.42 37,726,357.10 243,349,623.13 1,511,984,178.65 法定代表人:郁瑞芬主管會計工作負責人:徐賽花會計機構負責人:付曉 2017 年年度報告 86 / 165 一、一、公司基本情況公司基本情況 ( (一一) ) 公司概況公司概況 適用 不適用 上海來伊份股份有限公司(以下簡稱“公司”或
293、“本公司”) 原上海愛屋食品有限公司,系于 2002 年 7 月經上海市工商行政管理局閔行分局批準, 由自然人施永雷與施輝共同出資組建的有限責任公司。2010 年 9 月,根據公司股東會決議和修改后的章程的規定,公司采用整體變更方式將有限責任公司變更為股份有限公司,并更名為上海來伊份股份有限公司。2016 年 10 月,公司經中國證券監督管理委員會以證監許可核準在上海證券交易所掛牌上市。公司的企業法人營業執照注冊號:91310000740576558C。所屬行業為零售類。 截至 2017 年 12 月 31 日止, 本公司累計發行股本總數 24,371.93 萬股, 注冊資本為 24,371.
294、93萬元, 注冊地: 上海市松江區九亭鎮久富路 300 號, 總部地址: 上海市松江區九亭鎮滬松公路 1399弄 68 號來伊份青年大廈。 本公司目前經營范圍:食品流通,餐飲服務,食用農產品(不含生豬產品、牛羊肉品)、花卉、工藝禮品、電子產品、通訊器材、文具用品、日用百貨、汽摩配件、化妝品、玩具、金銀飾品、珠寶飾品、化工產品(不含危險化學品)、電腦及配件、通信設備及相關產品的批發、零售,銷售計算機配件及相關智能卡,電子商務(不得從事增值電信、金融業務),倉儲(危險品)、企業投資與資產管理、企業管理咨詢,計算機網絡系統開發、軟件開發設計,商務咨詢、從事貨物及技術的進出口業務, 包裝服務; 票務代
295、理, 從事通信設備領域內的技術服務, 自有房屋租賃,供應鏈管理,道路貨物運輸,國內貨運代理,國際海上、國際陸路、國際航空貨運代理,以服務外包方式從事計算機數據處理,附設分支機構。 【依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動】。 本公司的母公司為上海愛屋企業管理有限公司,本公司的實際控制人為施永雷、郁瑞芬、施輝,法定代表人為郁瑞芬。 本財務報表業經公司全體董事(董事會)于 2018 年 3 月 22 日批準報出。 ( (二二) ) 合并財務報表范圍合并財務報表范圍 適用 不適用 截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司合并財務報表范圍內子公司如下: 子公司名稱 上海來伊份食品
296、連鎖經營有限公司 江蘇來伊份食品有限公司 鎮江來伊份食品有限公司(注) 蘇州來伊份食品有限公司(注) 無錫來伊份食品有限公司(注) 常州來伊份食品有限公司(注) 浙江來伊份食品有限公司 寧波來伊份食品有限公司 上海來伊點企業服務有限公司 山東來伊份食品有限公司 北京美悠堂食品有限公司 安徽來伊份食品有限公司 蘇州來伊份物流有限公司 上海來伊份電子商務有限公司 上海好稀奇科技有限公司 (原上海好稀奇連鎖有限公司,2018 年 3 月更名為上海來伊份科技有限公司) 南通來伊份食品有限公司 香港亞米國際貿易有限公司 上海來伊份貿易有限公司 重慶來伊份食品有限公司 深圳來伊份食品有限公司 伊奇樂文化傳
297、媒(浙江)有限公司 天津來伊份食品有限公司 2017 年年度報告 87 / 165 上海來伊份供應鏈管理有限公司 本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“六、合并范圍的變更” 和 “七、在其他主體中的權益”。 注:鎮江來伊份食品有限公司、蘇州來伊份食品有限公司、無錫來伊份食品有限公司、常州來伊份食品有限公司均為江蘇來伊份食品有限公司全資子公司。 二、二、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 ( (一一) ) 編制基礎編制基礎 公司以持續經營為基礎, 根據實際發生的交易和事項, 按照財政部頒布的 企業會計準則基本準則 和各項具體會計準則、 企業會計準則應用指南、 企業會計準則解釋及其他相關規
298、定 (以下合稱“企業會計準則”),以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的披露規定編制財務報表。 ( (二二) ) 持續經營持續經營 適用 不適用 公司不存在可能導致對公司自報告期末起 12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 三、三、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示: 適用 不適用 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估 計。詳見本附注“三、(二十八)”、“五、(六十一)收入”。 ( (一一) )遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財
299、務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 ( (二二) )會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 ( (三三) )營業周期營業周期 適用 不適用 本公司營業周期為 12 個月。 ( (四四) )記賬本位幣記賬本位幣 本公司采用人民幣為記賬本位幣。 ( (五五) )同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 同一控制下企業合并:本公司在企業合并中取得的資產和負債,按照合并日被合并方資產、負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)
300、在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 (或發行股份面值總額) 的差額,調整資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 非同一控制下企業合并:本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量,公允價值與其賬面價值的差額,計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;合并成本小于合并中取得 2017 年年度報告 88 / 165 的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,經復核后,計入當期損益。 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨
301、詢等中介費用以及其他直接相關費用,于發生時計入當期損益;為企業合并而發行權益性證券的交易費用,沖減權益。 ( (六六) )合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1 1、合并范圍合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定,所有子公司(包括本公司所控制的被投資方可分割的部分)均納入合并財務報表。 2 2、合并程序合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表,將整個企業集團視為一個會計主體,依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求,按照統一的會計政策,反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。
302、所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致,如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的,在編制合并財務報表時,按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司,以其資產、負債(包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽)在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公
303、司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額,沖減少數股東權益。 (1)增加子公司或業務 在報告期內,若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則調整合并資產負債表的期初數;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表,同時對比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的,視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權
304、投資,在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動,分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 在報告期內,若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則不調整合并資產負債表期初數;將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的,對于購買日之前持有的被購買方的股權,本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方
305、的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的,與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (2)處置子公司或業務 一般處理方法 在報告期內,本公司處置子公司或業務,則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時,對于處置后的剩余股權投資,本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權
306、公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合 2017 年年度報告 89 / 165 收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動,在喪失控制權時轉為當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的,按照上述原則進行會計處理。 分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及
307、經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理: 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的; 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果; 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生; 一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資
308、直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的, 在喪失控制權之前,按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理;在喪失控制權時,按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 (3)購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 (4)不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自
309、購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。 ( (七七) )合營安排分類及共同經營會計處理方法合營安排分類及共同經營會計處理方法 適用 不適用 ( (八八) )現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時,將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期) 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資,確定為現金等價物。 2017 年年度報告 90 / 165 ( (九九) )外幣業務和外幣報表折算外幣業務
310、和外幣報表折算 適用 不適用 1 1、外幣業務外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。 2 2、外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目, 采用資產負債表日的即期匯率折算; 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算。 處置境外經營時,將與該境外經營相關的
311、外幣財務報表折算差額,自所有者權益項目轉入處置當期損益。 ( (十十) )金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1 1、金融工具的分類金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債; 持有至到期投資; 應收款項; 可供出售金融資產; 其他金融負債等。 金融工具的確認依據和計量方法 (1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(金融負債) 取得時以公允價值 (扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付
312、息期但尚未領取的債券利息)作為初始確認金額,相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益,期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時,其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。 (2)持有至到期投資 取得時按公允價值(扣除已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率(如實際利率與票面利率差別較小的,按票面利率)計算確認利息收入,計入投資收益。實際利率在取得時確定,在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時,將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 (3)應
313、收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權,以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權,包括應收賬款、其他應收款等,以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額;具有融資性質的,按其現值進行初始確認。 收回或處置時,將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 (4)可供出售金融資產 取得時按公允價值 (扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的
314、權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產,按照成本計量。 處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額,計入投資損益;同時,將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出,計入當期損益。 2017 年年度報告 91 / 165 (5)其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 2 2、金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時,如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方,則終止確認該金融資產;如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和
315、報酬的,則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益: (1)所轉移金融資產的賬面價值; (2)因轉移而收到的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益: (1)終止確認部分的賬面價值;
316、(2) 終止確認部分的對價, 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。 3 3、金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則終止確認該金融負債或其一部分;本公司若與債權人簽定協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,則終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的,則終止確認現存金融負債或其一
317、部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時,終止確認的金融負債賬面價值與支付對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的, 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值,將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。 4 4、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具,采用估值
318、技術確定其公允價值。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。 5 5、金融資產(不含應收款項)減值的測試方法及會計處理方法金融資產(不含應收款項)減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的,計提減值準備。 (1)可供出售金融資產的減值準備: 期末
319、如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降,或在綜合考慮各種相關因素后,預期這種下降趨勢屬于非暫時性的,就認定其已發生減值,將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出,確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確 2017 年年度報告 92 / 165 認原減值損失確認后發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回。 本公司對可供出售債務工具、可供出售權益工具投資減值的認定標準為: 本公司于資產負債表日對各項可供出售金融資產單獨進行檢查。 對于以公允價值計量的投
320、資,若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 50%(含 50%)或低于其成本持續時間超過 12 個月 (含 12 個月) 的, 則表明其發生減值; 若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 20% (含20%)但尚未達到 50%的,或低于其成本持續時間超過 6 個月(含 6 個月)但未超過 12 個月的,本公司會綜合考慮其他相關因素,諸如價格波動率等,判斷該投資是否發生減值。對于以成本計量的投資,公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化,判斷該投資是否發生減值。 (2)持有至到期投資的減值準備: 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量
321、方法處理。 ( (十一十一) )應收款項應收款項 1 1、 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收賬款余額 10%以上。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備,計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項,將其歸入相應組合計提壞賬準備。 2 2、 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項:按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項: 確定組合的依據 賬齡組合 除單項金額重大并已單項計提壞賬準備的
322、應收款項、單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項之外,其余應收款項按賬齡劃分組合 適用 不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法(賬齡分析法、余額百分比法、其他方法) 賬齡組合 按賬齡分析法 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內(含 1 年) 5 5 其中:1 年以內分項,可添加行 12 年 10 10 23 年 50 50 3 年以上 100 100 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 2017 年年度報告 93 / 165 3
323、3、 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項:單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項: 適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據表明年末單項金額不重大的應收款項發生了減值的 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值損失,計提壞賬準備。 單獨測試未發生減值的應收賬款和其他應收款,以賬齡為信用風險特征根據賬齡分析法計提壞賬準備。 ( (十二十二) )存貨存貨 適用 不適用 1 1、存貨的分類存貨的分類 存貨分類為:在途物資、周轉材料(低值易耗品、包裝物) 、庫存商品、發出商品等。 2 2、發出存貨的計價方法發出存貨的計價方法 存貨發出時按加權平均法計
324、價。 3 3、不同類別存貨可變現凈值的確定依據不同類別存貨可變現凈值的確定依據 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,在正常生產經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨,其可變現凈值以合同價格為基礎計算,若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的,超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備;但對
325、于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備;與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的,且難以與其他項目分開計量的存貨,則合并計提存貨跌價準備。 除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外,存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 4 4、存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1)低值易耗品采用一次轉銷法; (2)包裝物采用一次轉銷法。 ( (十三十三) )持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 本公司
326、將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別: (1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售; (2)出售極可能發生,即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾,預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的,已經獲得批準。 2017 年年度報告 94 / 165 ( (十四十四) )長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 1 1、共同控制、重大影響的判斷標準共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公
327、司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的,被投資單位為本公司的合營企業。 重大影響,是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的,被投資單位為本公司聯營企業。 2 2、初始投資成本的確定初始投資成本的確定 (1)企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并:公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同
328、一控制下的被投資單位實施控制的,在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額,確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本,與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整股本溢價,股本溢價不足沖減的,沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并:公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的,按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的初始投資成本。 (2)其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得
329、的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資, 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下,非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資,其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 3 3、后續計量及損益確認方法后續計量及損益確認方法
330、(1)成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資,采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 (2)權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資,采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整
331、長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎,并按照公司的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間,被投資單位編制合并財務報表的,以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比
332、例計算歸屬于公 2017 年年度報告 95 / 165 司的部分,予以抵銷,在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于資產減值損失的,全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易,該資產構成業務的,按照本附注“三、 (五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“三、 (六)合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時,按照以下順序進行處理:首先,沖減長期股權投資的賬面價值。其次,長期股權投資的賬面價值不足以沖減的,以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失,沖減
333、長期應收項目等的賬面價值。最后,經過上述處理,按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的,按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。 (3)長期股權投資的處置 處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資,在處置該項投資時,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎,按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益, 由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了
334、對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的,在編制個別財務報表時,剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的,改按權益
335、法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的,購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 ( (十五十五) )投資性房地產投資性房地產 1 1、 如果如果采用成本計量模
336、式的:采用成本計量模式的: 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物(含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物) 。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策,出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 ( (十六十六) )固定資產固定資產 1 1、 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有,并且使用壽命超過一個
337、會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認: (1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業; (2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2017 年年度報告 96 / 165 2 2、 折舊方法折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提,根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益,則選擇不同折舊率或折舊方法,分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產,能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產尚可使用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產
338、尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 各類固定資產折舊方法、折舊年限、殘值率和年折舊率如下: 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限(年) 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75% 機器設備 年限平均法 10 5% 9.5% 電子設備 年限平均法 3 5% 31.67% 運輸設備 年限平均法 4 5% 23.75% 辦公及其他設備 年限平均法 5 5% 19% 3 3、 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的,確認為融資租入資產:
339、 (1)租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司; (2)公司具有購買資產的選擇權,購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值; (3)租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分; (4)租賃開始日的最低租賃付款額現值,與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費。 ( (十七十七) )在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出,作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態,但尚未
340、辦理竣工決算的,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或者工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產,并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊,待辦理竣工決算后,再按實際成本調整原來的暫估價值,但不調整原已計提的折舊額。 ( (十八十八) )借款費用借款費用 適用 不適用 1 1、借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 借款費用,包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用, 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的, 予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。 符合
341、資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化: (1) 資產支出已經發生, 資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出; (2)借款費用已經發生; (3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2017 年年度報告 97 / 165 2 2、借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間,指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間,借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購
342、建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時,該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工,但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的,在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3 3、暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的,則借款費用暫停資本化;該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序,則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損
343、益,直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4 4、借款費借款費用資本化率、資本化金額的計算方法用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款,以專門借款當期實際發生的借款費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款,根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數(按期初期末簡單平均)乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 (
344、 (十九十九) )生物資產生物資產 適用 不適用 ( (二十二十) )油氣資產油氣資產 適用 不適用 ( (二十一二十一) )無形資產無形資產 計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1 1、無形資產的計價方法無形資產的計價方法 (1)公司取得無形資產時按成本進行初始計量; 外購無形資產的成本,包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付,實質上具有融資性質的,無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產, 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值,并將重組債務的賬面價值與該用以
345、抵債的無形資產公允價值之間的差額,計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下,非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠;不滿足上述前提的非貨幣性資產交換,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本,不確認損益。 (2)后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產,在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷;無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的無形資產,不予攤銷。 2017 年年度報告 98 /
346、165 2 2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況:使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況: 項目 預計使用壽命 依據 軟件 3-5 年 預計可以使用的年限或合同年限 軟件授權許可費 3-5 年 預計可以使用的年限或合同年限 土地使用權 50 年 土地使用權有效期 每年度終了,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核,本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3 3、內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 劃分研究階段和開發階段的具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段:為獲取并理解新的
347、科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段:在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 4 4、開發階段支出資本化的具體條件開發階段支出資本化的具體條件 內部研究開發項目開發階段的支出,同時滿足下列條件時確認為無形資產: (1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性; (2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖; (3) 無形資產產生經濟利益的方式, 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性; (4)
348、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產; (5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 ( (二十二二十二) )長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,于資產負債表日存在減值跡象的,進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回
349、金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時,按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的,按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽
350、的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,并與相關賬面價值相比較,確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值(包括所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額,如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認商譽的減值損失。 上述資產減值損失一經確認,在以后會計期間不予轉回。 2017 年年度報告 99 / 165 ( (二十三二十三) )長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用為已經發生但
351、應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括開辦費、門店裝修費、取得門店的租賃權出讓費等。 。 1 1、攤銷方法攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 2 2、攤銷年限攤銷年限 (1)開辦費轉銷方法 在開始生產經營的當月一次計入損益。 (2)其他長期待攤費用攤銷方法 門店裝修費按 3 年的期限平均攤銷。 取得門店的租賃權出讓費在受益期內平均攤銷。 其余長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 ( (二十四二十四) )職工薪酬職工薪酬 1 1、 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為
352、負債,并計入當期損益或相關資產成本。 本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金, 以及按規定提取的工會經費和職工教育經費,在職工為本公司提供服務的會計期間,根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的,如能夠可靠計量的,按照公允價值計量。 2 2、 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 (1)設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險,在職工為本公司提供服務的會計期間,按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。 (2)設定受益計劃 本公司根據預期累計福利單
353、位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的,本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 所有設定受益計劃義務,包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務,根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。 設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本;重新計量設
354、定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。 在設定受益計劃結算時,按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額,確認結算利得或損失。 詳見本附注“五、(三十七) 應付職工薪酬”。 2017 年年度報告 100 / 165 3 3、 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時(兩者孰早) ,確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計
355、入當期損益。 4 4、 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 ( (二十五二十五) )預計負債預計負債 適用 不適用 1 1、預計負債的確認標準預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時,本公司確認為預計負債: (1)該義務是本公司承擔的現時義務; (2)履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司; (3)該義務的金額能夠可靠地計量。 2 2、各類預計負債的計量方法各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時,綜合考慮與或有事項有關的風
356、險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理: 所需支出存在一個連續范圍(或區間) ,且該范圍內各種結果發生的可能性相同的,則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍 (或區間) , 或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的,如或有事項涉及單個項目的,則最佳估計數按照最可能發生金額確定;如或有事項涉及多個項目的,則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到
357、時,作為資產單獨確認,確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 ( (二十六二十六) )股份支付股份支付 適用 不適用 本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付是以權益結算的股份支付。 以權益結算的股份支付及權益工具 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的,以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司以限制性股票進行股份支付的,職工出資認購股票,股票在達到解鎖條件并解鎖前不得上市流通或轉讓;如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到,則本公司按照事先約定的價格回購股票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時,按照取得的認股款確
358、認股本和資本公積(股本溢價) ,同時就回購義務全額確認一項負債并確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日,本公司根據最新取得的可行權職工人數變動 、 是否達到規定業績條件等后續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計, 以此為基礎, 按照授予日的公允價值, 將當期取得的服務計入相關成本或費用,相應增加資本公積。 在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予后立即可行權的,在授予日按照公允價值計入相關成本或費用,相應增加資本公積。 對于最終未能行權的股份支付,不確認成本或費用,除非行權條件是市場條件或非可行權條件,此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件,只要滿足所有可行權
359、條件中的非市場條件,即視為可行權。 2017 年年度報告 101 / 165 如果修改了以權益結算的股份支付的條款,至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外,任何增加所授予權益工具公允價值的修改,或在修改日對職工有利的變更,均確認取得服務的增加。 如果取消了以權益結算的股份支付,則于取消日作為加速行權處理,立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的,作為取消以權益結算的股份支付處理。但是,如果授予新的權益工具,并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的,則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式,對所授予的替代權益工具進行
360、處理。 ( (二十七二十七) )優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 ( (二十八二十八) )收入收入 適用 不適用 1 1、銷售商品收入確認銷售商品收入確認的的一般原則:一般原則: (1)本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方; (2) 本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權, 也沒有對已售出的商品實施有效控制; (3)收入的金額能夠可靠地計量; (4)相關的經濟利益很可能流入本公司; (5)相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 2 2、 銷售商品收入確認的具體原則銷售商品收入確認的具體原則 具體各種模式下的收入確認方法如下: (
361、1)直營模式銷售:直營門店對外銷售商品,門店營業員收款后,公司確認收入。 (2) 加盟商銷售: 根據公司與加盟商協議, 公司根據加盟商的定單發貨, 加盟商確認收貨后,公司確認收入。 (3)團購銷售:公司根據團購客戶的清單發貨,團購客戶確認收貨后,公司確認收入。 (4)經銷商銷售:根據公司與經銷商的約定,公司與經銷商達成銷售意向后,在約定的時間發貨,經銷商確認收貨后,公司確認收入。 (5)電子商務銷售:網上平臺的銷售,公司收到客戶訂單后發貨,客戶確認收貨后,公司確認收入。 3 3、關于本公司銷售商品收入相應的業務特點分析和介紹關于本公司銷售商品收入相應的業務特點分析和介紹 本公司所屬行業為休閑食
362、品連鎖零售行業,公司銷售收入以直營連鎖為主、批發為輔的銷售模式。直營連鎖的銷售模式主要為門店收款交貨確認收入;批發銷售模式主要為按合同約定發貨確認收入。 4 4、確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 讓渡資產使用權收入確認和計量的總體原則 與交易相關的經濟利益很可能流入企業,收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額: (1)利息收入金額,按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 (2)使用費收入金額,按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 (3)租賃費收入,按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 2017 年年度報告
363、 102 / 165 ( (二十九二十九) )政府補助政府補助 1 1、 類型類型 政府補助,是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 2 2、 確認時點確認時點 政府補助在能夠滿足政府補助所附的條件,且能夠收到時予以確認。 3 3、 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為:申請政府補助的項目最終形成一項或多項長期資產,且該長期資產可以為公司帶來預
364、期的經濟利益。 與資產相關的政府補助,沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的,在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入) ; 4 4、 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 與收益相關的政府補助,是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為:申請政府補助的項目與公司主營業務緊密相關,公司的相關投入最終將計入相應會計期間的費用。 對于政府文件未明確規定補助對象的,本公司直接將收到政府
365、補助計入當期收益。 與收益相關的政府補助,用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間,計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相關成本費用或損失;用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的,直接計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相關成本費用或損失。 本公司取得的政策性優惠貸款貼息,區分以下兩種情況,分別進行會計處理: (1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行,由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的,本公司以實際收到的借款金
366、額作為借款的入賬價值,按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 (2)財政將貼息資金直接撥付給本公司的,本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 ( (三十三十) )遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產,以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異,除特殊情況外,確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括:
367、商譽的初始確認;除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相 2017 年年度報告 103 / 165 關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,遞延所得稅資產
368、及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 ( (三十一三十一) )租賃租賃 1 1、 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 (1)公司租入資產所支付的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分攤,計入當期費用。 (2)公司出租資產所收取的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用;如金額較大的,則
369、予以資本化,在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金收入總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 2 2、 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 (1)融資租入資產:公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用,在資產租賃期間內攤銷,計入財務費用。公司發生的初始直接費用,計入租入資產價值。 (2)融資租出資產:公司在租賃
370、開始日,將應收融資租賃款,未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益,在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用,計入應收融資租賃款的初始計量中,并減少租賃期內確認的收益金額。 ( (三十二三十二) )其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 ( (三十三三十三) )終止經營終止經營 終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分,且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別: (1)該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區; (2) 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地
371、區進行處置的一項相關聯計劃的一部分; (3)該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 2017 年年度報告 104 / 165 ( (三十四三十四) )重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 1 1、 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) (1)在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤”。 比較數據相應調整。 董事會審批 列 示 持 續 經 營 凈 利 潤 本 年 金 額101,369,902.30 元;列示終止經營凈利潤本年金額 0 元。 (2)部分與資產相關的政府補助,沖減了相
372、關資產賬面價值。 比較數據不調整。 董事會審批 無 (3)部分與收益相關的政府補助,沖減了相關成本費用。比較數據不調整。 董事會審批 無 (4)與本公司日?;顒酉嚓P的政府補助,計入其他收益,不再計入營業外收入。比較數據不調整。 董事會審批 本年計入其他收益 6,858,887.55 元。 (5)在利潤表中新增“資產處置收益”項目, 將部分原列示為“營業外收入”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 董事會審批 無 其他說明 執行企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營、企業會計準則第 16 號政府補助和財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知。
373、 財政部于 2017 年度發布了企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營,自 2017 年 5 月 28 日起施行,對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營,要求采用未來適用法處理。 財政部于 2017 年度修訂了企業會計準則第 16 號政府補助,修訂后的準則自 2017年 6 月 12 日起施行, 對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助, 要求采用未來適用法處理; 對于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府補助,也要求按照修訂后的準則進行調整。 財政部于 2017 年度發布了財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知,對一般企業財務報表
374、格式進行了修訂,適用于 2017 年度及以后期間的財務報表。 2 2、 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 ( (三十五三十五) )其他其他 適用 不適用 四、四、稅項稅項 ( (一一) ) 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額,在扣除當期允許抵扣的進項稅額后,差額部分為應交增值稅 17%、6%、5%、3% 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅計繳 7%、5%、1% 企業所得稅 按應納稅所得額計繳 25%、 16.5% 2017 年年度報告 105 / 165 存在不同企業所
375、得稅稅率納稅主體的,披露情況說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率(%) 香港亞米國際貿易有限公司 16.5 ( (二二) ) 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 ( (三三) ) 其他其他 適用 不適用 五、五、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 ( (一一) )貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 206,548.60 89,642.21 銀行存款 898,071,275.84 784,294,679.69 其他貨幣資金 61,183,249.34 51,091,409.32 合計 959,461,073.78 835,475,
376、731.22 其中:存放在境外的款項總額 880,297.26 977,552.51 其他說明 其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制,以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下: 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 年初余額 預付卡業務托管保證金 38,886,903.71 39,532,938.47 第三方支付賬戶保證金 362,410.59 223,829.12 合計 39,249,314.30 39,756,767.59 截止 2017 年 12 月 31 日, 按照本公司與第三方監管銀行簽署的相關協議, 存入第三方監管銀行的單用途預付卡保證金為人民幣 38,886,903.7
377、1 元; 截止 2017 年 12 月 31 日, 本公司存于第三方支付賬戶中的業務保證金為人民幣 362,410.59 元。 上述使用受限制的貨幣資金全部于現金及現金等價物中剔除。 ( (二二) )以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 適用 不適用 ( (三三) )衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 ( (四四) )應收票據應收票據 1 1、應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 2 2、期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 2017 年年度報告 106 / 165 3 3、期末公司已背書或貼現且在資產
378、負債表日尚未到期的應收票據:期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據: 適用 不適用 4 4、期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 107 / 165 ( (五五) )應收賬款應收賬款 1 1、應收賬款分類披露應收賬款分類披露 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬
379、款 22,647,605.88 38.76 22,647,605.88 100.00 22,684,648.32 43.87 22,684,648.32 100 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 31,710,846.78 54.27 6,064,417.89 19.12 25,646,428.89 24,948,944.65 48.26 3,373,103.86 13.52 21,575,840.79 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 4,070,665.00 6.97 4,070,665.00 100.00 4,070,665.00 7.87 4,070,665.00 1
380、00 合計 58,429,117.66 / 32,782,688.77 / 25,646,428.89 51,704,257.97 / 30,128,417.18 / 21,575,840.79 2017 年年度報告 108 / 165 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 應收賬款 (按單位) 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 湖北愛利食品有限公司 22,647,605.88 22,647,605.88 100 經銷商貨款,預計無法收回 合計 22,647,605.88 22,647,605.88 / / 組合中,按賬齡分析
381、法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 其中:1 年以內分項 1 年以內 26,982,673.04 1,349,133.68 5.00 1 年以內小計 26,982,673.04 1,349,133.68 5.00 1 至 2 年 14,321.70 1,432.17 10.00 2 至 3 年 3 年以上 4,713,852.04 4,713,852.04 100.00 合計 31,710,846.78 6,064,417.89 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 組合中,
382、采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位:元 幣種:人民幣 應收賬款(按單位) 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 上海福騰實業有限公司 3,501,600.00 3,501,600.00 100% 特渠銷售款預計無法收回 上海昳樂實業有限公司 376,557.00 376,557.00 100% 陜西志贏商貿有限公司 192,508.00 192,508.00 100% 合 計 4,070,665.00 4,070,665.00 / 2 2、本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
383、本期計提壞賬準備金額 2,691,314.03 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 37,042.44 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的: 適用 不適用 3 3、本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 2017 年年度報告 109 / 165 4 4、按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況:按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 湖北愛利食品有限公司 22,647,605.88 38.76 22,647,605.88 第三方支付機構應收款 19
384、,521,643.45 33.41 976,082.17 啟東愛味食品有限公司 4,713,852.04 8.07 4,713,852.04 上海福騰實業有限公司 3,501,600.00 5.99 3,501,600.00 人人樂連鎖商業集團股份有限公司 787,254.60 1.35 39,362.73 合計 51,171,955.97 87.58 31,878,502.82 5 5、因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款:轉移而終止確認的應收賬款: 適用 不適用 6 6、轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額: 適用 不適用 其他說明:
385、 適用 不適用 ( (六六) )預付款項預付款項 1 1、預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 128,990,571.01 100 99,050,223.57 100 合計 128,990,571.01 100 99,050,223.57 100 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明: 期末無賬齡超過一年且金額重大的預付款項。 2 2、按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況:按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣
386、預付對象 期末余額 占預付款項期末余額合計數的比例(%) 支付寶(中國)網絡技術有限公司 3,440,000.00 2.67 上海歐電云信息科技有限公司 1,934,883.02 1.50 吳斌欽 654,761.89 0.51 華特迪士尼(中國)有限公司 650,000.02 0.50 南京鼓樓區天都蔬菜副食品商場 600,412.70 0.47 合計 7,280,057.63 5.64 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 110 / 165 ( (七七) )應收利息應收利息 1 1、 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 2 2、 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說
387、明: 適用 不適用 ( (八八) )應收股利應收股利 1 1、 應收股利應收股利 適用 不適用 2 2、 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利:年的應收股利: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 2017 年年度報告 111 / 165 ( (九九) )其他應收款其他應收款 1 1、其他應收款分類披露其他應收款分類披露 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風
388、險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 55,931,467.76 99.99 3,393,529.40 6.07 52,537,938.36 48,754,195.20 99.99 2,781,783.06 5.71 45,972,412.14 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 3,766.01 0.01 3,766.01 100.00 - 3,766.01 0.01 3,766.01 100 合計 55,935,233.77 / 3,397,295.41 / 52,537,938.36 48,757,961.21 / 2,785,549.07 / 45,972,412.14 201
389、7 年年度報告 112 / 165 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內 其中:1 年以內分項 1 年以內 54,823,925.30 2,741,196.28 5 1 年以內小計 54,823,925.30 2,741,196.28 5 1 至 2 年 351,895.30 35,189.53 10 2 至 3 年 277,007.16 138,503.59 50 3 年以上 478,640.00 478,640.00
390、 100 合計 55,931,467.76 3,393,529.40 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 2 2、本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況: 本期計提壞賬準備金額 611,746.34 元。 中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的: 適用 不適用 3 3、本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 其中重要的其他應收款核銷情況: 適用 不適用 其他應收款核銷說明: 適用 不適用 4 4、其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質
391、分類情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 直營門店備用金 8,721,655.12 11,376,997.27 押金、保證金 42,073,206.84 33,508,904.10 備用金 961,880.24 601,487.01 其他 4,178,491.57 3,270,572.83 合計 55,935,233.77 48,757,961.21 2017 年年度報告 113 / 165 5 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況:按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 款項的性質
392、 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 直營門店備用金 門店備用金 8,721,655.12 1 年以內 15.59 436,082.76 上海亞龍投資 (集團)有限公司 門店押金 939,955.00 1 年以內 1.68 46,997.75 安徽三楊食品有限公司 供應商罰款、代墊款 518,715.00 1 年以內 0.93 25,935.75 成都康祖食品有限公司 供應商罰款、代墊款 507,000.00 1 年以內 0.91 25,350.00 干賢忠 門店押金 400,000.00 1 年以內 0.72 20,000.00 合計 / 11,087
393、,325.12 / 19.83 554,366.26 6 6、涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 7 7、因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款:而終止確認的其他應收款: 適用 不適用 8 8、轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額:轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (十十) )存貨存貨 1 1、存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 在產品 庫存商品 373,917,715.00
394、373,917,715.00 274,337,963.36 274,337,963.36 周轉材料 24,177,519.69 24,177,519.69 17,386,400.02 17,386,400.02 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 發出商品 527,414.51 527,414.51 385,641.01 385,641.01 在途物資 7,369,859.09 7,369,859.09 1,358,688.38 1,358,688.38 委托代銷商品 11,457,634.39 11,457,634.39 39,625.27 39,625.27 合計 417,45
395、0,142.68 417,450,142.68 293,508,318.04 293,508,318.04 2017 年年度報告 114 / 165 2 2、存貨跌價準備存貨跌價準備 適用 不適用 3 3、存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明:存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明: 適用 不適用 4 4、期末期末建造合同形成的已完工未結算資產情況:建造合同形成的已完工未結算資產情況: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 ( (十一十一) )持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 ( (十二十二) )一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 ( (十三十三) )其他流
396、動資產其他流動資產 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 可供出售債務工具-銀行理財產品 510,000,000.00 599,600,000.00 待收進項稅金 31,960,619.52 21,931,130.02 預繳及留抵稅金 10,378,859.66 3,663,232.58 合計 552,339,479.18 625,194,362.60 ( (十四十四) )可供出售金融資產可供出售金融資產 1 1、可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 適用 不適用 2 2、期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公允價值計量的可供出售金融資產 適用 不適用 3
397、3、期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 適用 不適用 4 4、報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用 不適用 5 5、可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明:可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 115 / 165 ( (十五十五) )持有至到期投資持有至到期投資 1 1、 持有至到期投資情況:持有至到期投資情況: 適用 不適用 2 2、 期末期末重要重要的持有至到期投資:的持有至到
398、期投資: 適用 不適用 3 3、 本期重本期重分類分類的持有至到期投資:的持有至到期投資: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (十六十六) )長期應收款長期應收款 1 1、 長期應收款情況:長期應收款情況: 適用 不適用 2 2、 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 3 3、 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 ( (十七十七) )長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 2017 年年度報告 116 / 165 ( (十八十八) )投資性房地
399、產投資性房地產 投資性房地產計量模式 1 1、采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 單位:元 幣種:人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 216,013,746.23 13,217,467.60 229,231,213.83 2.本期增加金額 (1)外購 (2)存貨固定資產在建工程轉入 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 (2)其他轉出 4.期末余額 216,013,746.23 13,217,467.60 229,231,213.83 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 33,547,842.94 1,301,680
400、.32 34,849,523.26 2.本期增加金額 6,787,107.65 267,270.00 7,054,377.65 (1)計提或攤銷 6,787,107.65 267,270.00 7,054,377.65 3.本期減少金額 (1)處置 (2)其他轉出 4.期末余額 40,334,950.59 1,568,950.32 41,903,900.91 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3、本期減少金額 (1)處置 (2)其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 175,678,795.64 11,648,517.28 187,327,312.92
401、2.期初賬面價值 182,465,903.29 11,915,787.28 194,381,690.57 2 2、未辦妥產權證書的投資性房地產情況:未辦妥產權證書的投資性房地產情況: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 117 / 165 ( (十九十九) )固定資產固定資產 1 1、固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 房屋及建筑物 電子設備 機器設備 運輸工具 辦公設備 其他設備 合計 一、賬面原值: 1.期初余額 500,740,027.90 119,502,525.33 10,996,307.97 6,595,310.49 3,8
402、44,261.29 22,940.00 641,701,372.98 2.本期增加金額 95,901.51 25,055,451.38 37,746,859.20 976,393.71 1,881,249.44 - 65,755,855.24 (1)購置 25,055,451.38 816,452.82 976,393.71 1,881,249.44 - 28,729,547.35 (2)在建工程轉入 36,930,406.38 36,930,406.38 (3)企業合并增加 (4)暫估調整 95,901.51 95,901.51 3.本期減少金額 8,510,530.42 130,027.9
403、8 471,955.20 498,208.30 1,641.03 9,612,362.93 (1)處置或報廢 8,510,530.42 130,027.98 471,955.20 498,208.30 1,641.03 9,612,362.93 (2)轉投資性房地產 4.期末余額 500,835,929.41 136,047,446.29 48,613,139.19 7,099,749.00 5,227,302.43 21,298.97 697,844,865.29 二、累計折舊 1.期初余額 34,695,672.52 98,909,503.56 3,472,541.51 4,789,831
404、.09 2,566,017.87 14,832.70 144,448,399.25 2.本期增加金額 18,768,093.38 9,387,019.90 3,013,621.67 588,097.88 1,131,513.42 4,495.84 32,892,842.09 (1)計提 18,768,093.38 9,387,019.90 3,013,621.67 588,097.88 1,131,513.42 4,495.84 32,892,842.09 3.本期減少金額 9,100,098.56 27,603.65 407,959.37 657,072.92 1,169.24 10,193
405、,903.74 (1)處置或報廢 9,100,098.56 27,603.65 407,959.37 657,072.92 1,169.24 10,193,903.74 4.期末余額 53,463,765.90 99,196,424.90 6,458,559.53 4,969,969.60 3,040,458.37 18,159.30 167,147,337.60 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 447,372,163.51 36,851,021.39 42,154,579.66 2,1
406、29,779.40 2,186,844.06 3,139.67 530,697,527.69 2.期初賬面價值 466,044,355.38 20,593,021.77 7,523,766.46 1,805,479.40 1,278,243.42 8,107.30 497,252,973.73 2017 年年度報告 118 / 165 2 2、暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 適用 不適用 3 3、通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況 適用 不適用 4 4、通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末
407、賬面價值 房屋及建筑物 69,495,177.75 5 5、未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (二十二十) )在建工程在建工程 1 1、在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 生產及倉庫用房項目-倉庫自動化物流設備 36,930,406.38 36,930,406.38 倉庫配套附屬用房項目-博物館項目 1,366,037.74 1,366,037.74 合計 1,366,037.74 1,366,037.74 36,
408、930,406.38 36,930,406.38 2017 年年度報告 119 / 165 2 2、重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中:本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 倉庫自動化物流設備 4,111 萬 36,930,406.38 36,930,406.38 100 100% 自籌資金、募股資金 倉庫配套附屬用房項目-博物館項目 5,396 萬 1,36
409、6,037.74 1,366,037.74 2.53 2% 自籌資金 合計 9,507 萬 36,930,406.38 1,366,037.74 36,930,406.38 1,366,037.74 / / / / 3 3、本期計提在建工程減值準備情況:本期計提在建工程減值準備情況: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 120 / 165 ( (二十一二十一) )工程物資工程物資 適用 不適用 ( (二十二二十二) )固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 ( (二十三二十三) )生產性生物資產生產性生物資產 1 1、 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的
410、生產性生物資產 適用 不適用 2 2、 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 ( (二十四二十四) )油氣資產油氣資產 適用 不適用 ( (二十五二十五) )無形資產無形資產 1 1、無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 電腦軟件 軟件授權許可費 土地使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 33,325,335.58 4,445,133.33 36,050,000.00 73,820,468.91 2.本期增加金額 466,019.42 466,019.42 (1)購置 466,019.
411、42 466,019.42 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 33,791,355.00 4,445,133.33 36,050,000.00 74,286,488.33 二、累計攤銷 1.期初余額 32,461,515.98 4,445,133.33 3,782,129.96 40,688,779.27 2.本期增加金額 778,548.37 724,119.80 1,502,668.17 (1)計提 778,548.37 724,119.80 1,502,668.17 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 33,240,064.35 4,
412、445,133.33 4,506,249.76 42,191,447.44 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 551,290.65 - 31,543,750.24 32,095,040.89 2.期初賬面價值 863,819.60 32,267,870.04 33,131,689.64 期末無形資產中無通過公司內部研發形成的無形資產。 2017 年年度報告 121 / 165 2 2、未辦妥產權證書的土地使用權情況:未辦妥產權證書的土地使用權情況: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (
413、二十六二十六) )開發開發支出支出 適用 不適用 ( (二十七二十七) )商譽商譽 1 1、 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 2 2、 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 ( (二十八二十八) )長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 門店裝修費 66,424,839.62 70,705,404.09 51,309,313.48 85,820,930.23 其他裝修費 1,913,488.45 4,18
414、0,233.32 1,938,598.67 4,155,123.10 門店轉讓費 119,083.44 221,685.33 132,827.15 207,941.62 租賃費 1,455,238.12 591,746.04 863,492.08 合計 68,457,411.51 76,562,560.86 53,972,485.34 91,047,487.03 其他說明: 裝修費按三年攤銷,其他按收益期間攤銷。 2017 年年度報告 122 / 165 ( (二十九二十九) )遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 1 1、未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得
415、稅資產 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 內部交易未實現利潤 31,496,562.22 7,874,140.55 26,262,418.25 6,565,604.56 可抵扣虧損 1,163,363.16 290,840.79 應收款項減值準備 34,662,553.14 8,665,638.33 31,928,221.05 7,982,055.31 預提費用 867,284.50 216,821.13 無形資產攤銷會計與稅務時間性差異 7,823,695.54 1,955,9
416、23.89 10,755,574.04 2,688,893.51 遞延收益 2,390,733.16 597,683.29 2,543,333.20 635,833.30 股權激勵費用 12,643,992.26 3,160,998.07 合計 89,884,820.82 22,471,205.26 72,652,909.70 18,163,227.47 2 2、未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 可供出售金融資產
417、公允價值變動 固定資產折舊會計與稅務時間性差異 6,034,773.42 1,508,693.36 4,122,118.44 1,030,529.61 合計 6,034,773.42 1,508,693.36 4,122,118.44 1,030,529.61 3 3、以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債:以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債: 適用 不適用 4 4、未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 1,517,431.04 988,045.20 可抵扣虧損 210,633,931.69 17
418、2,562,074.48 股權激勵費用 1,971,503.07 合計 214,122,865.80 173,550,119.68 2017 年年度報告 123 / 165 5 5、未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 32,209,359.64 2018 年 24,884,356.18 27,809,879.76 2019 年 33,315,488.49 36,311,820.84 2020 年 38,607,469.09 41,060,457.04
419、 2021 年 44,316,160.26 35,170,557.20 2022 年 69,510,457.67 合計 210,633,931.69 172,562,074.48 / 其他說明: 適用 不適用 注:上述可抵扣虧損金額最終以稅務認定為準。 ( (三十三十) )其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 ( (三十一三十一) )短期借款短期借款 1 1、短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 2 2、已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 ( (三十二三十二) )以公允價值
420、計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用 不適用 ( (三十三三十三) )衍生金融負債衍生金融負債 適用 不適用 ( (三十四三十四) )應付票據應付票據 適用 不適用 2017 年年度報告 124 / 165 ( (三十五三十五) )應付賬款應付賬款 1 1、應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付貨款及運輸費 656,966,966.21 503,193,776.43 應付工程款 20,919,037.59 35,678,192.90 其他 913,414.60 合計 678,799,418.
421、40 538,871,969.33 2 2、賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 應付工程款 20,466,481.84 姚北路物流倉庫工程尾款及質保金 合計 20,466,481.84 / 其他說明 適用 不適用 ( (三十六三十六) )預收款項預收款項 1 1、 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 加盟商貨款 7,124,976.81 8,152,971.09 卡、券預收款 104,630,507.68 114,988,271.74 團購
422、銷售預收款 10,098,758.54 10,679,321.51 網站銷售預收款 739,759.69 220,386.22 預收租賃款 1,613,421.01 1,437,072.98 其他預收款項 307,880.89 518,992.90 合計 124,515,304.62 135,997,016.44 2 2、 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 卡、券預收款 70,566,733.98 尚未使用 合計 70,566,733.98 / 3 3、 期末期末建造合同形成的已結算未完工項目情
423、況:建造合同形成的已結算未完工項目情況: 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 125 / 165 ( (三十七三十七) )應付職工薪酬應付職工薪酬 1 1、 應付職工薪酬列示:應付職工薪酬列示: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 953,402.81 516,044,041.04 514,186,389.01 2,811,054.84 二、離職后福利-設定提存計劃 69,171,663.05 69,140,332.02 31,331.03 三、辭退福利 3,768,597.14 2,663,705.14 1
424、,104,892.00 四、一年內到期的其他福利 合計 953,402.81 588,984,301.23 585,990,426.17 3,947,277.87 2 2、 短期薪酬列示:短期薪酬列示: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 97,541.05 449,088,050.45 449,100,025.94 85,565.56 二、職工福利費 7,175,252.09 7,175,252.09 - 三、社會保險費 36,418,279.36 36,402,047.44 16,231.92 其中:醫療保險費 3
425、2,047,311.98 32,032,928.72 14,383.26 工傷保險費 1,359,139.08 1,358,405.08 734.00 生育保險費 3,011,828.30 3,010,713.64 1,114.66 四、住房公積金 31,509.50 16,392,777.60 16,334,771.10 89,516.00 五、工會經費和職工教育經費 824,352.26 6,969,681.54 5,174,292.44 2,619,741.36 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 953,402.81 516,044,041.04 514,186,389.01
426、 2,811,054.84 3 3、 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 67,156,125.10 67,125,697.59 30,427.51 2、失業保險費 2,015,537.95 2,014,634.43 903.52 3、企業年金繳費 合計 69,171,663.05 69,140,332.02 31,331.03 其他說明: 適用 不適用 2017 年年度報告 126 / 165 ( (三十八三十八) )應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初
427、余額 增值稅 13,541,203.58 30,177,591.69 消費稅 營業稅 企業所得稅 19,239,423.57 24,008,015.34 個人所得稅 1,092,439.93 588,520.57 城市維護建設稅 762,974.13 1,707,317.56 教育費附加 667,109.04 1,498,863.84 河道管理費 - 227,283.20 房產稅 214,568.84 188,708.66 其他稅費 94,816.64 367,415.95 合計 35,612,535.73 58,763,716.81 ( (三十九三十九) )應付利息應付利息 適用 不適用 重
428、要的已逾期未支付的利息情況: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (四十四十) )應付股利應付股利 適用 不適用 ( (四十一四十一) )其他應付款其他應付款 1 1、按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付卡積分 51,969,723.55 51,525,947.40 供應商保證金 22,121,398.46 19,808,442.46 加盟商保證金、往來款 4,517,742.56 3,331,529.00 應付門店裝修工程款 37,870,206.23 31,073,682.71 預提費用 52,236
429、,510.27 38,179,420.58 其他 8,056,959.07 7,333,738.79 合計 176,772,540.14 151,252,760.94 2 2、賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 卡積分 22,614,613.57 尚未使用 合計 22,614,613.57 / 2017 年年度報告 127 / 165 其他說明 適用 不適用 ( (四十二四十二) )持有待售負債持有待售負債 適用 不適用 ( (四十三四十三) )1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債
430、 適用 不適用 ( (四十四四十四) )其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 短期應付債券的增減變動: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (四十五四十五) )長期借款長期借款 1 1、 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明,包括利率區間: 適用 不適用 ( (四十六四十六) )應付債券應付債券 1 1、應付債券應付債券 適用 不適用 2 2、應付債券的增減變動應付債券的增減變動: (不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具): (不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具) 適用 不適用 3 3、可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
431、:可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明: 適用 不適用 4 4、劃分為金融負債的其他金融工具說明:劃分為金融負債的其他金融工具說明: 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 2017 年年度報告 128 / 165 其他說明: 適用 不適用 ( (四十七四十七) )長期應付款長期應付款 1 1、 按款項性質列示長期應付款:按款項性質列示長期應付款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 期末余額 應付股權激勵款 67,021,786.0
432、0 其他說明: 適用 不適用 公司本年授予激勵對象的限制性人民幣普通股的認購款項,如未達到解鎖條件將向激勵對象進行回購,詳見本附注十一。 ( (四十八四十八) )長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 ( (四十九四十九) )專項應付款專項應付款 適用 不適用 ( (五十五十) )預計負債預計負債 適用 不適用 ( (五十一五十一) )遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 2,543,333.20 152,600.04 2,390,733.16 蘇州物流倉庫建設補助 政府補助 5,050,
433、000.00 805,000.00 4,245,000.00 來伊份智慧物流園建設項目專項資金 合計 7,593,333.20 957,600.04 6,635,733.16 / 涉及政府補助的項目: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入當期損益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 蘇州物流倉庫建設補助 2,543,333.20 152,600.04 2,390,733.16 與資產相關 來伊份智慧物流園建設項目專項資金 5,050,000.00 805,000.00 4,245,000.00 與資產相關 合計
434、 7,593,333.20 957,600.04 6,635,733.16 / 2017 年年度報告 129 / 165 其他說明: 適用 不適用 ( (五十二五十二) )其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 ( (五十三五十三) )股本股本 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 期初余額 本次變動增減(+、一) 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 240,000,000.00 3,719,300.00 3,719,300.00 243,719,300.00 其他說明: 根據公司 2017 年第一次臨時股東大會決議和第三屆董事會第六次會議的規定,2017 年
435、7 月公司向向激勵對象授予限制性股票申請新增的注冊資本人民幣 3,719,300.00 元, 由戴軼、 徐賽花等277名激勵對象按每股18.02元認購人民幣普通股 (A 股) 3,719,300 股 (每股面值人民幣 1 元) ,合計增加股本人民幣 3,719,300.00 元。 ( (五十四五十四) )其其他權益工具他權益工具 1 1、 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 2 2、 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減
436、變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (五十五五十五) )資本公積資本公積 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(股本溢價) (1)整體變更凈資產折算差額 39,836,620.86 39,836,620.86 (2)股本溢價 886,791,958.56 63,302,486.00 950,094,444.56 小計 926,628,579.42 63,302,486.00 989,931,065.42 其他資本公積 (1)股權投資準備 (2) 股份支付計入所有者權益的金額 64,
437、279,619.00 14,615,495.33 78,895,114.33 小計 64,279,619.00 14,615,495.33 78,895,114.33 合計 990,908,198.42 77,917,981.33 1,068,826,179.75 2017 年年度報告 130 / 165 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 2017 年 7 月公司向激勵對象授予限制性股票申請新增的注冊資本人民幣 3,719,300.00 元,由戴軼、 徐賽花等277名激勵對象以貨幣向公司驗資賬戶繳納的出資額合計人民幣67,021,786.00元,其中計入實收資本(股本)人民幣 3
438、,719,300.00 元,計入資本公積(股本溢價)人民幣63,302,486.00 元。 ( (五十六五十六) )庫存股庫存股 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 限制性股股票 67,021,786.00 67,021,786.00 合計 67,021,786.00 67,021,786.00 其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明: 本年按向激勵對象授予限制性股票申請新增的繳納出資額合計人民幣 67,021,786.00 元全部計入庫存股。 本期因員工離職導致存在失效的權益工具普通股(A 股)176,300 股,權益工具總額3,176,
439、926.00 元,上述失效的權益工具的相關處置流程公司正在處理中。 ( (五十七五十七) )其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 ( (五十八五十八) )專項儲備專項儲備 適用 不適用 ( (五十九五十九) )盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 37,726,357.10 10,616,333.46 48,342,690.56 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 37,726,357.10 10,616,333.46 48,342,690.56 ( (六十六十) )未分配利潤未分配利潤 適用 不適用
440、 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 605,997,003.00 476,313,447.36 調整期初未分配利潤合計數(調增+,調減) 調整后期初未分配利潤 605,997,003.00 476,313,447.36 加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 101,369,902.30 134,114,737.80 減:提取法定盈余公積 10,616,333.46 4,431,182.16 應付普通股股利 84,000,000.00 期末未分配利潤 612,750,571.84 605,997,003.00 2017 年年度報告 131 / 165 ( (六十一六
441、十一) )營業收入和營業成本營業收入和營業成本 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,574,973,512.19 2,006,664,599.59 3,180,618,432.43 1,737,489,723.96 其他業務 61,372,775.28 18,515,697.79 55,879,079.41 19,743,153.35 合計 3,636,346,287.47 2,025,180,297.38 3,236,497,511.84 1,757,232,877.31 ( (六十二六十二) )稅金及附加稅金及附加 適用
442、 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 347,096.36 城市維護建設稅 12,170,509.51 12,970,087.91 教育費附加 10,711,856.62 11,409,277.43 資源稅 房產稅 7,444,337.98 6,987,731.80 土地使用稅 640,825.40 598,657.83 車船使用稅 印花稅 2,715,782.67 1,943,684.55 其他 582,421.45 1,079,437.25 合計 34,265,733.63 35,335,973.13 ( (六十三六十三) )銷售費用銷售費用 適用
443、 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資及社保費 405,581,222.89 385,105,895.16 門店租賃費 319,059,242.13 300,781,914.26 材料消耗 43,939,579.99 36,348,431.75 商品促銷品 26,058,491.91 27,329,960.58 倉儲、運輸費 63,528,012.95 45,714,353.65 廣告宣傳費 113,358,314.14 70,415,656.25 卡積分費用 31,752,858.05 30,903,784.99 門店裝修費 47,866,287.81 44,0
444、15,120.28 其他 55,101,262.20 42,455,818.11 合計 1,106,245,272.07 983,070,935.03 2017 年年度報告 132 / 165 ( (六十四六十四) )管理費用管理費用 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資及社保費 192,207,136.59 165,228,822.62 業務招待費 6,502,540.49 6,362,366.73 咨詢及服務費 26,098,318.45 19,732,986.63 折舊費 29,027,305.84 27,178,948.17 電話網絡費 7,759,
445、294.12 8,789,830.95 物業、水電費 7,539,857.22 5,926,880.72 差旅費 6,764,234.77 5,580,002.66 辦公費 5,765,992.81 5,204,976.71 股份支付薪酬 14,615,495.33 其他 42,459,572.36 39,789,468.11 合計 338,739,747.98 283,794,283.30 ( (六十五六十五) )財務費用財務費用 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減:利息收入 -14,392,346.73 -6,907,693.20 匯兌損益 6
446、5,848.81 -61,483.47 其他手續費 6,972,598.12 5,365,320.33 合計 -7,353,899.80 -1,603,856.34 ( (六十六六十六) )資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,266,017.93 -133,398.80 二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、
447、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 3,266,017.93 -133,398.80 2017 年年度報告 133 / 165 ( (六十七六十七) )公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 ( (六十八六十八) )投資收益投資收益 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 18,7
448、01,207.82 3,696,347.93 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后,剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 18,701,207.82 3,696,347.93 其他說明: 上述可供出售金融資產收益均為銀行理財產品收益。 ( (六十九六十九) )其他收益其他收益 單位:元 幣種:人民幣 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 就業補貼 1,602,749.51 與收益相關 松江區產業轉型升級發展專項資金 1,000,000.00 與收益相關 來伊份智慧物流園建設項目專項資金 805,000.00 與資產相關 蘇州倉儲用房項目建設扶持資金 152
449、,600.04 與資產相關 企業發展引導資金 2,504,800.00 與收益相關 松江區旅游產業專項資金 150,000.00 與收益相關 納稅優秀企業獎勵款 100,000.00 與收益相關 政府扶持獎勵類 543,738.00 與收益相關 合 計 6,858,887.55 ( (七十七十) )營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 3,102,600.04 處置固定資產利得 88,320.50 201,252.30 88,320.50 扶持基金 6,012,640.54 供應商違約賠償
450、款 5,477,591.56 3,671,921.36 5,477,591.56 其他 1,384,927.21 1,161,665.53 1,384,927.21 合計 6,950,839.27 14,150,079.77 6,950,839.27 2017 年年度報告 134 / 165 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 ( (七十一七十一) )營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 271,675.14 64,040.82 271,675.14 其中:固定資
451、產處置損失 271,675.14 64,040.82 271,675.14 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 11,124,923.02 581,552.70 11,124,923.02 客訴賠償支出 442,392.12 426,937.05 442,392.12 其他 176,010.34 282,485.48 176,010.34 合計 12,015,000.62 1,355,016.05 12,015,000.62 ( (七十二七十二) )所得稅費用所得稅費用 1 1、 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期
452、發生額 當期所得稅費用 58,958,964.04 60,551,483.70 遞延所得稅費用 -3,829,814.04 625,888.36 合計 55,129,150.00 61,177,372.06 2 2、 會計利潤與所得稅費用調整過程:會計利潤與所得稅費用調整過程: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 156,499,052.30 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 39,124,763.07 子公司適用不同稅率的影響 8,230.15 調整以前期間所得稅的影響 1,509.80 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 3,260,258.2
453、0 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -599,299.30 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 13,333,688.08 所得稅費用 55,129,150.00 其他說明: 適用 不適用 2017 年年度報告 135 / 165 ( (七十三七十三) )現金流量表項目現金流量表項目 1 1、收到的其他與經營活動有關的現金:收到的其他與經營活動有關的現金: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 14,392,346.73 6,907,693.20 補助、扶持資金 5,901,287.51 13,594,054.3
454、9 租賃收入 20,131,313.63 18,773,042.84 收到的押金、保證金 3,711,675.18 1,914,055.71 收到其他往來款項 3,860,155.54 3,825,325.47 合計 47,996,778.59 45,014,171.61 2 2、支付的其他與經營活動有關的現金:支付的其他與經營活動有關的現金: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銷售、管理費用 720,384,183.25 593,650,833.44 捐贈支出 11,124,923.02 526,800.00 手續費支出 6,972,598.12 5,365
455、,320.33 押金、保證金 9,884,150.09 3,159,880.03 其他往來款 1,876,493.08 2,980,077.45 合計 750,242,347.56 605,682,911.25 3 3、收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 4 4、支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 5 5、收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 77,565,600.00 合計 77,565,600.00 6 6、支付
456、的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 77,565,600.00 首次發行股票上市費用 10,955,000.00 合計 88,520,600.00 2017 年年度報告 136 / 165 ( (七十四七十四) )現金流量表補充資料現金流量表補充資料 1 1、 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量:將凈利潤調節為經營活動現金流量: 凈利潤 101,369,902.30 134,114,737.
457、80 加:資產減值準備 3,266,017.93 -133,398.80 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 39,946,050.50 36,840,390.69 無形資產攤銷 1,502,668.17 2,119,775.12 長期待攤費用攤銷 53,972,485.34 45,934,151.80 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 (收益以“”號填列) 183,354.64 -137,211.48 固定資產報廢損失(收益以“”號填列) 公允價值變動損失(收益以“”號填列) 財務費用(收益以“”號填列) 投資損失(收益以“”號填列) -18,701,207.82 -
458、3,696,347.93 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -4,307,977.79 608,059.52 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 478,163.75 17,828.84 存貨的減少(增加以“”號填列) -123,941,824.64 -26,138,748.03 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -62,886,289.85 9,321,489.22 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) 162,397,817.86 124,917,722.53 其他 經營活動產生的現金流量凈額 153,279,160.39 323,768,449.28 2 2不涉及現
459、金收支的重大投資和籌資活動:不涉及現金收支的重大投資和籌資活動: 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況:現金及現金等價物凈變動情況: 現金的期末余額 920,211,759.48 795,718,963.63 減:現金的期初余額 795,718,963.63 499,115,913.88 加:現金等價物的期末余額 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 124,492,795.85 296,603,049.75 2 2、 本期支付的本期支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 3 3、 本期收到的本期收到的
460、處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 2017 年年度報告 137 / 165 4 4、 現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 920,211,759.48 795,718,963.63 其中:庫存現金 206,548.60 89,642.21 可隨時用于支付的銀行存款 898,071,275.84 784,294,679.69 可隨時用于支付的其他貨幣資金 21,933,935.04 11,334,641.73 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中:三
461、個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 920,211,759.48 795,718,963.63 其中:母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明: 適用 不適用 ( (七十五七十五) )所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項: 適用 不適用 ( (七十六七十六) )所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 應收票據 存貨 固定資產 無形資產 貨幣資金-其他貨幣資金 38,886,903.71 預付卡
462、托管資金保證金 貨幣資金-其他貨幣資金 362,410.59 業務保證金 合計 39,249,314.30 2017 年年度報告 138 / 165 ( (七十七七十七) )外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 1 1、外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目: 適用 不適用 單位:元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中:美元 14,204.05 6.5342 92,812.11 歐元 港幣 942,080.57 0.8359 787,485.15 人民幣 人民幣 應收賬款 其中:美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 長期借款 其中:美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 其他應收款 美元
463、10,000.00 6.5342 65,342.00 泰銖 600,880.00 0.1998 120,055.84 應付賬款 歐元 296,547.00 7.8023 2,313,748.66 美元 202,825.00 6.5342 1,325,299.12 2 2、境外境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 公司于 2015 年 8 月 18 日在中國香港特別行政區設
464、立子公司香港亞米國際貿易有限公司。公司在香港設立辦事處主要經營地為上海, 公司主營國內進口食品銷售業務, 記賬本位幣為人民幣。 ( (七十八七十八) )套期套期 適用 不適用 ( (七十九七十九) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 139 / 165 六、六、合并范圍的變更合并范圍的變更 ( (一一) )非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 ( (二二) )同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 ( (三三) )反向購買反向購買 適用 不適用 ( (四四) )處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明
465、: 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用 不適用 ( (五五) )其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況: 適用 不適用 1、新設增加子公司情況: 公司本年因地區新設門店需要新設重慶來伊份食品有限公司、深圳來伊份食品有限公司、天津來伊份食品有限公司; 因業務發展需要伊奇樂文化傳媒(浙江)有限公司、上海來伊份供應鏈管理有限公司。 2、清算減少子公司情況: 公司本年因業務調整清算注銷了寧波來伊份食品有限公司。 ( (六六) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告
466、 140 / 165 七、七、在其他主體中的權益在其他主體中的權益 ( (一一) )在子公司中的權益在子公司中的權益 1 1、企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 上海來伊份食品連鎖經營有限公司 上海 上海 商業零售業 100 設立 江蘇來伊份食品有限公司 南京 南京 商業零售業 100 設立 鎮江來伊份食品有限公司 鎮江 鎮江 商業零售業 100 設立 蘇州來伊份食品有限公司 蘇州 蘇州 商業零售業 100 設立 無錫來伊份食品有限公司 無錫 無錫 商業零售業 100 設立 常州來伊份食品有限公司 常州
467、 常州 商業零售業 100 設立 浙江來伊份食品有限公司 杭州 杭州 商業零售業 100 設立 寧波來伊份食品有限公司 寧波 寧波 商業零售業 山東來伊份食品有限公司 濟南 濟南 商業零售業 100 設立 北京美悠堂食品有限公司 北京 北京 商業零售業 100 設立 安徽來伊份食品有限公司 合肥 合肥 商業零售業 100 設立 上海來伊點企業服務有限公司 上海 上海 服務卡、會員卡營運 100 設立 蘇州來伊份物流有限公司 蘇州 蘇州 貨運、貨運代理業 100 設立 上海來伊份電子商務有限公司 上海 上海 電子商務、倉儲等 100 設立 上海好稀奇科技有限公司 上海 上海 商業零售業 100
468、設立 南通來伊份食品有限公司 南通 南通 商業零售業 100 設立 香港亞米國際貿易有限公司 上海 香港 國際貿易 100 設立 上海來伊份貿易有限公司 上海 上海 貿易 100 設立 重慶來伊份食品有限公司 重慶 重慶 商業零售業 100 設立 深圳來伊份食品有限公司 深圳 深圳 商業零售業 100 設立 伊奇樂文化傳媒(浙江)有限公司 寧波 寧波 品牌策劃文藝創作 100 設立 天津來伊份食品有限公司 天津 天津 商業零售業 100 設立 上海來伊份供應鏈管理有限公司 上海 上海 倉儲管理 100 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明: 上述子公司的持股比例與表決權比例一致。 2
469、 2、重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 3 3、重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 4 4、使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制:使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制: 適用 不適用 5 5、向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持:向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 2017 年年度報告 141 / 165 ( (二二) )在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不
470、適用 ( (三三) )在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 ( (四四) )重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 ( (五五) )在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明: 適用 不適用 ( (六六) )其他其他 適用 不適用 八、八、與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司在經營過程中面臨各種金融風險:信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定,并對風險管理目標和政策承擔最終責任,但是董事會已授權本公司內控
471、部、財務部設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。本公司的內控部也會審計日常業務風險管理的政策和程序,并且將有關發現匯報給董事會及審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下,制定盡可能降低風險的風險管理政策。 ( (一一) )信用風險信用風險 信用風險,是指金融工具的一方不履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要與銀行存款、應收款項有關。 1 1、銀行存款銀行存款 本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構,故其信用風險較低。 2 2、應收賬款應收賬款 本公司與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策,需對所
472、有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外,本公司對應收賬款余額進行持續監控,以確保本公司不致面臨重大壞賬風險。 3 3、其他應收款其他應收款 本公司的其他應收款主要系門店備用金、 門店押金等, 公司對此等款項與相關經濟業務一 并管理并持續監控,以確保本公司不致面臨重大壞賬風險。 ( (二二) )市場風險市場風險 市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險,包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。 1 1、利率風險利率風險 利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司的理財收益
473、有關,公司預計未來的利率波動將不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2017 年年度報告 142 / 165 2 2、匯率風險匯率風險 匯率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風險。此外,公司還可能簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約以達到規避匯率風險的目的。本年度公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 本公司面臨的匯率風險主要來源于采購境外供應商貨款, 由于本公司境外采購整體比例較低,存貨采購與貨款結算及時,期末無大額的應付款項,未來的匯率波動不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 3
474、3、其他價格風險其他價格風險 本公司未持有其他上市公司的權益投資,公司不存在價格波動風險。 ( (三三) )流動性風險流動性風險 流動風險,是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。 財務部門通過監控現金余額、 可隨時變現的有價證券以及對未來 12 個月現金流量的滾動預測,確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。 截止 2017 年 12 月 31 日,本公司資產負債率 36.48%,流動比率為 2.10,有充足的資金償還債務,不存在重大流動性風險。 九、九、公
475、允價值的披露公允價值的披露 ( (一一) )以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 ( (二二) )持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 ( (三三) )持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 ( (四四) )持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估
476、值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 ( (五五) )持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 ( (六六) )持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 ( (七七) )本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 ( (八八) )不以公允價值計量的不以公允價值計量的
477、金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 2017 年年度報告 143 / 165 ( (九九) )其他其他 適用 不適用 十、十、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 ( (一一) )本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 上海愛屋企業管理有限公司 上海 企業咨詢管理 1,000.00 56.83 56.83 本企業的母公司情況的說明 施永雷個人 100%持有上海愛屋企業管理有限公司。 本企業最終控制方是施永雷、郁瑞
478、芬、施輝。 ( (二二) )本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 適用 不適用 “七、在其他主體中的權益”。 ( (三三) )本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 144 / 165 ( (四四) )其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 郁瑞芬 公司實際控制人、董事、高管 上海凱惠百貨有限公司 同一實際控制人
479、控制的公司 上海愛屋投資管理有限公司 同一實際控制人控制的公司 南京愛趣食品有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 上海醉香食品有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 南通愛佳食品有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 上海愛順食品銷售有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 湛江愛久食品有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 重慶味我所愛商貿有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 蘇州蘇啟廣告裝飾裝潢有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 上海榮邁裝飾設計工程有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司
480、上海榮栗建筑裝飾設計有限公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 杭州順銘建筑裝飾工程公司 與實際控制人關系密切的家庭成員控制的公司 上海來伊份公益基金會 公司及高管捐贈設立的公益基金會 上海松江富明村鎮銀行股份有限公司 公司實際控制人、董事參股并擔任董事的公司 ( (五五) )關聯交易情況關聯交易情況 1 1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 蘇州蘇啟廣告裝飾裝潢有限公司 裝修裝潢等勞務 1,233,958.44 8,749,961.71 上
481、海榮邁裝飾設計工程有限公司 裝潢裝飾等勞務 3,272,973.35 4,839,286.17 上海榮栗建筑裝飾設計有限公司 裝潢裝飾等勞務 814,728.92 南京愛趣食品有限公司 售卡傭金 1.00 南通愛佳食品有限公司 售卡傭金 26.80 25.4 上海愛順食品銷售有限公司 售卡傭金 3.40 0.60 上海醉香食品有限公司 售卡傭金 1.20 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 南京愛趣食品有限公司 商品及輔料 11,287,417.35 12,057,220.14 南通愛佳食品有限公司 商品及輔料 9,38
482、4,911.16 7,931,300.04 上海愛順食品銷售有限公司 商品及輔料 12,633,942.08 11,177,713.46 上海醉香食品有限公司 商品及輔料 10,767,485.64 12,223,077.48 湛江愛久食品有限公司 商品及輔料 1,353,229.05 682,720.11 重慶味我所愛商貿有限公司 商品及輔料 769,542.07 南京愛趣食品有限公司 營運指導費、品牌使用費 751,121.10 399,253.24 南通愛佳食品有限公司 營運指導費、品牌使用費 688,123.04 262,630.78 上海愛順食品銷售有限公司 營運指導費、品牌使用費
483、795,708.85 370,129.95 上海醉香食品有限公司 營運指導費、品牌使用費 545,225.21 406,315.07 湛江愛久食品有限公司 營運指導費、品牌使用費 40,015.15 2017 年年度報告 145 / 165 重慶味我所愛商貿有限公司 營運指導費、品牌使用費 25,847.68 南京愛趣食品有限公司 刷卡手續費 1,753.10 1,681.61 南通愛佳食品有限公司 刷卡手續費 933.72 524.98 上海愛順食品銷售有限公司 刷卡手續費 1,699.30 1,123.93 上海醉香食品有限公司 刷卡手續費 1,339.95 1,192.19 湛江愛久食品
484、有限公司 刷卡手續費 208.47 84.47 南京愛趣食品有限公司 廣告、培訓費等 201,012.57 114,899.49 南通愛佳食品有限公司 廣告、培訓費等 174,770.34 98,689.95 上海愛順食品銷售有限公司 廣告、培訓費等 233,016.53 119,729.29 上海醉香食品有限公司 廣告、培訓費等 169,330.41 89,503.75 湛江愛久食品有限公司 廣告、培訓費等 17,180.58 15,864.04 重慶味我所愛商貿有限公司 廣告、培訓費等 7,508.55 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 2 2、關聯受托管理關聯受托管理
485、/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表: 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表: 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 3 3、關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 上海愛屋投資管理有限公司 房屋建筑物 1,092,389.40 1,110,595.86 本公司作為承租方: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 郁瑞芬 營
486、業門店 4,082,483.61 3,958,334.06 上海凱惠百貨有限公司 營業門店 264,000.00 264,000.00 關聯租賃情況說明 適用 不適用 4 4、關聯關聯擔保擔保情況情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 2017 年年度報告 146 / 165 本公司作為被擔保方 適用 不適用 關聯擔保情況說明 適用 不適用 5 5、關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 6 6、關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 7 7、關聯關聯方方往來款往來款 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 年初余額 本期轉入金額 本期利息收入 本期轉
487、出金額 期末余額 上海松江富明村鎮銀行股份有限公司 銀行業務 3,800.04 7,686.36 86.36 7,772.66 3,800.10 說明:公司于上海松江富明村鎮銀行股份有限公司開設一般戶,主要用于存款、轉賬業務。期末余額中 3,800 萬元為七天通知存款,其余為活期存款。 8 8、關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 837.60 9 9、其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯方名稱 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 上海來伊份公益基金會 捐贈款 9,980,00
488、0.00 上海來伊份公益基金會原始基金金額總額為人民幣 1,000 萬元,由發起人徐賽花和上海來伊份股份有限公司以合法財產捐贈,其中徐賽花捐贈金額為人民幣 2 萬元,占原始基金比例 0.2%;上海來伊份股份有限公司捐贈金額為人民幣 998 萬元,占原始基金比例 99.8%。 ( (六六) )關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 1 1、應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 預付賬款 郁瑞芬 727,275.26 604,667.66 預付賬款 上海凱惠百貨有限公司 154,000.00 154,00
489、0.00 2017 年年度報告 147 / 165 2 2、應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應付款 上海愛順食品銷售有限公司 205,600.00 215,600.00 其他應付款 南通愛佳食品有限公司 202,800.00 212,800.00 其他應付款 南京愛趣食品有限公司 422,800.00 372,800.00 其他應付款 上海醉香食品有限公司 142,800.00 392,800.00 其他應付款 湛江愛久食品有限公司 50,000.00 20,000.00 其他應付款 重慶味我所愛商貿有限公司 50,00
490、0.00 其他應付款 蘇州蘇啟廣告裝飾裝潢有限公司 201,321.52 2,096,902.63 其他應付款 上海榮邁裝飾設計工程有限公司 2,628,448.42 4,073,541.39 其他應付款 杭州順銘建筑裝飾工程公司 81,631.61 106,631.61 其他應付款 上海榮栗建筑裝飾設計有限公司 814,728.92 其他應付款 上海愛屋投資管理有限公司 110,000.00 110,000.00 預收賬款 南京愛趣食品有限公司 373,453.66 1,021,813.55 預收賬款 南通愛佳食品有限公司 569,957.76 773,295.09 預收賬款 上海醉香食品有
491、限公司 312,966.43 727,412.29 預收賬款 湛江愛久食品有限公司 199,391.20 50,219.45 預收賬款 上海愛順食品銷售有限公司 334,061.78 603,677.47 預收賬款 重慶味我所愛商貿有限公司 169,625.92 預收賬款 上海愛屋投資管理有限公司 286,752.21 286,752.21 ( (七七) )關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 以下為本公司于資產負債表日,已簽約而尚不必在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾事項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 年初余額 租賃承諾 租入 郁瑞芬 7,802,581.02 9,
492、975,127.13 上海凱惠百貨有限公司 484,000.00 154,000.00 租出 上海愛屋投資管理有限公司 2,294,017.68 1,720,513.26 ( (八八) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 148 / 165 十一、十一、股份支付股份支付 ( (一一) )股份支付總體情況股份支付總體情況 1 1、股份支付計劃股份支付計劃 根據公司 2017 年第一次臨時股東大會審議決議和第三屆董事會第六次會議的規定,公司于2017 年 7 月 14 日向戴軼、徐賽花等 386 名激勵對象授予限制性人民幣普通股(A 股)4,800,000股。由于部分激勵對象放棄認認購
493、,按照截止 2017 年 7 月 24 日的認購結果,公司最終授予限制性人民幣普通股(A)股 3,719,300 股,由戴軼、徐賽花等 277 名激勵對象按每股 18.02 元人民幣進行認購。本激勵計劃共分三期解鎖,解除限售時間如下表所示: 解除限售安排 解除限售時間 解除限售比例 第一次解除限售 自首次授予完成日起 12 個月后的首個交易日起至首 次授予完成日起 24 個月內的最后一個交易日當日止 30% 第二次解除限售 自首次授予完成日起 24 個月后的首個交易日起至首 次授予完成日起 36 個月內的最后一個交易日當日止 30% 第三次解除限售 自首次授予完成日起 36 個月后的首個交易日
494、起至首 次授予完成日起 48 個月內的最后一個交易日當日止 40% 適用 不適用 2 2、股份支付實施總體情況股份支付實施總體情況 單位:股 幣種:人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 67,021,786.00 公司本期行權的各項權益工具總額 公司本期失效的各項權益工具總額 3,176,926.00 年末發行在外的權益工具總額 63,844,860.00 年末可行使的權益工具總額 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 18.02 元/30 個月 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 其他說明 本期因員工離職導致存在失效的權益工具普通股(A 股)176
495、,300 股,上述失效的權益工具的相關處置流程公司正在處理中。 ( (二二) )以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 授予日的交易收盤價扣除職工為取得權益工具自行支付的價格 可行權權益工具數量的確定依據 按實際授予數量確定 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 14,615,495.33 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 14,615,495.33 ( (三三) )以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 2017 年年度報告 149 /
496、 165 ( (四四) )股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 ( (五五) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 150 / 165 十二、十二、政府政府補助補助 ( (一一) )政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 計入當期損益或沖減相關成本費用損失的金額-上期發生額 計入當期損益或沖減相關成本費用損失的項目 (一)與資產相關的政府補助 來伊份智慧物流園建設項目專項資金 805,000.00 遞延收益 805,000.00 650,000.00 其他收益 蘇州倉儲用房項目建設扶持
497、資金 152,600.04 遞延收益 152,600.04 152,600.04 其他收益 (二)與收益相關的政府補助 就業補貼 1,602,749.51 1,602,749.51 1,884,283.09 其他收益 來伊份智慧物流園建設項目專項資金 2,300,000.00 其他收益 松江區使用地方教育費附加專項資金 689,652.00 其他收益 松江區產業轉型升級發展專項資金 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益 企業發展引導資金 2,504,800.00 2,504,800.00 2,591,900.00 其他收益 松江區旅游產業專項資金 150,000.00
498、150,000.00 其他收益 納稅優秀企業獎勵款 100,000.00 100,000.00 其他收益 政府扶持獎勵類 516,618.00 516,618.00 842,698.45 其他收益 其他 27,120.00 27,120.00 4,107.00 其他收益 ( (二二) )政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明 注:本期發生額計入其他收益,上期發生額計入營業外收入。 2017 年年度報告 151 / 165 十三、十三、承諾及或有事項承諾及或有事項 ( (一一) )重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 1 1、資產負
499、債表日存在的重要承諾資產負債表日存在的重要承諾 (1)與關聯方相關的未確認承諾事項詳見本附注“十、關聯方及關聯交易”部分相應內容。 (2) 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司已開具未結清正常類信用證金額為: 人民幣 611,461.97元,美元 245,076.25 元、歐元 82,521.96 元。 2 2、除除上述事項外,公司沒有需要披露的承諾事項上述事項外,公司沒有需要披露的承諾事項 ( (二二) )或有事項或有事項 1 1、資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 2 2、公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明:公司沒有需要披露的重要
500、或有事項,也應予以說明: 適用 不適用 公司無需要披露的重要或有事項 ( (三三) )其他其他 適用 不適用 十四、十四、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 ( (一一) )重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 ( (二二) )利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 擬分配的利潤或股利 ?97,487,720.00 經審議批準宣告發放的利潤或股利 公司 2018 年 3 月 22 日的第三屆董事會第十四次會議利潤分配預案為:擬以公司截止 2017年 12 月 31 日總股本 243,719,300 股為基數,向全體股東每 10 股派現金紅利 4.00 元(含
501、稅),共計 97,487,720.00 元, 公司分配的現金紅利總額占 2017 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤之比為 96.17%, 剩余未分配利潤轉結至下一年度。 同時, 以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 4 股,共計轉增 97,487,720 股。 本次利潤分配預案尚需提交公司股東大會審議通過后方可實施。 ( (三三) )銷售退回銷售退回 適用 不適用 ( (四四) )其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 2017 年年度報告 152 / 165 十五、十五、其他重要事項其他重要事項 ( (一一) )前期會計差錯更正前期會計差錯更正 1 1、追溯重述法
502、追溯重述法 適用 不適用 2 2、未來未來適用法適用法 適用 不適用 ( (二二) )債務重組債務重組 適用 不適用 ( (三三) )資產置換資產置換 1 1、非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 2 2、其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 ( (四四) )年金計劃年金計劃 適用 不適用 ( (五五) )終止經營終止經營 適用 不適用 ( (六六) )分部信息分部信息 1 1、報告分部的確定依據與會計政策:報告分部的確定依據與會計政策: 適用 不適用 根據本公司的內部組織結構、 管理要求及內部報告制度確定了以地區分布為基礎的分部報告。 本公司依據內部組織結構、管理要求、內部報告制
503、度等為依據確定地區經營分部。由于每個分部需要不同的技術或市場策略,本公司管理層分別單獨管理各個報告分部的經營活動,定期評價這些報告分部的經營成果,以決定向其分配資源及評價其業績,公司能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以地區分部為基礎確定報告分部,營業收入、營業成本、資產和負債均按經營實體注冊登記所在地進行劃分。 2 2、報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 項目 上海地區 江蘇地區 浙江地區 其他地區 分部間抵銷 合計 營業收入 482,909.46 119,393.69 13,929.14 19,518.8
504、9 272,116.55 363,634.63 營業成本 376,118.09 78,888.93 7,747.92 10,264.71 270,501.62 202,518.03 資產總額 322,743.30 74,038.33 4,052.95 7,909.43 108,600.98 300,143.03 負債總額 146,129.00 14,720.28 8,281.11 14,662.98 74,312.04 109,481.33 2017 年年度報告 153 / 165 3 3、公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因公司無報告分部的,或者不能披露
505、各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因 適用 不適用 4 4、其他說明:其他說明: 適用 不適用 ( (七七) )其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 ( (八八) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 154 / 165 十六、十六、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 ( (一一) )應收賬款應收賬款 1 1、應收賬款應收賬款分分類類披露:披露: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例
506、(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 322,262,809.17 71.23 201,950,977.43 62.67 120,311,831.74 140,675,946.39 40.55 102,262,361.39 72.69 38,413,585.00 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 80,822,858.39 17.86 8,519,302.36 10.54 72,303,556.03 142,423,753.69 41.05 9,240,448.08 6.49 133,183,305.61 單項金額不重大但單獨計提壞賬
507、準備的應收賬款 49,348,118.58 10.91 42,738,450.11 86.61 6,609,668.47 63,828,175.98 18.40 57,654,190.80 90.33 6,173,985.18 合計 452,433,786.14 100 253,208,729.90 199,225,056.24 346,927,876.06 100 169,157,000.27 177,770,875.79 2017 年年度報告 155 / 165 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 應收賬款(按單位) 期末余額 應收賬款 壞
508、賬準備 計提比例 (%) 計提理由 浙江來伊份食品有限公司 70,900,171.05 42,281,648.75 59.64 經營虧損且無好轉跡象, 以凈資產負數金額為限計提壞賬準備 北京美悠堂食品有限公司 78,332,488.45 67,886,510.94 86.66 上海來伊份電子商務有限公司 173,030,149.67 91,782,817.74 53.04 合計 322,262,809.17 201,950,977.43 62.67 / 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年
509、以內 其中:1 年以內分項 1 年以內 76,109,006.35 3,805,450.32 5.00 1 年以內小計 76,109,006.35 3,805,450.32 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 4,713,852.04 4,713,852.04 100 合計 80,822,858.39 8,519,302.36 10.54 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款: 適用 不適用 期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位:元 幣種:人民幣 應收賬款(按單位) 期末余額 應收賬款 壞賬
510、準備 計提比例 計提理由 湖北愛利食品有限公司 22,647,605.88 22,647,605.88 100% 按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額, 確認減值損失計提壞賬準備 山東來伊份食品有限公司 26,700,512.70 20,090,844.23 75.25% 經營虧損且無好轉跡象, 以凈資產負數金額為限計提壞賬準備 合計 49,348,118.58 42,738,450.11 86.61% 2 2、本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況: 本期計提壞賬準備金額 84,088,772.07 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 37,042.44 元
511、。 2017 年年度報告 156 / 165 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的: 適用 不適用 3 3、本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 4 4、按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況:按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 上海來伊份電子商務有限公司 173,030,149.67 38.24 91,782,817.74 北京美悠堂食品有限公司 78,332,488.45 17.31 67,886,
512、510.94 浙江來伊份食品有限公司 70,900,171.05 15.67 42,281,648.75 蘇州來伊份物流有限公司 45,783,936.14 10.12 2,289,196.81 山東來伊份食品有限公司 26,700,512.70 5.90 20,090,844.23 合計 394,747,258.01 87.24 224,331,018.47 5 5、因因金融資產轉移金融資產轉移而終止確認的應收賬款:而終止確認的應收賬款: 適用 不適用 6 6、轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 20
513、17 年年度報告 157 / 165 ( (二二) )其他應收款其他應收款 1 1、其他應收款其他應收款分分類類披露披露: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 47,294,397.36 99.99 2,720,969.87 5.75 44,573,427.49 6,085,315.75 99.94 473,015.79 7.77 5,6
514、12,299.96 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 3,766.01 0.01 3,766.01 100 3,766.01 0.06 3,766.01 100 合計 47,298,163.37 100 2,724,735.88 44,573,427.49 6,089,081.76 100 476,781.80 5,612,299.96 2017 年年度報告 158 / 165 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 1
515、 年以內 其中:1 年以內分項 1 年以內 46,919,397.36 2,345,969.87 5.00 1 年以內小計 46,919,397.36 2,345,969.87 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 375,000.00 375,000.00 100 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 47,294,397.36 2,720,969.87 5.75 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款: 適用 不適用 期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 單位:元 幣種:人民幣
516、其他應收款(按單位) 期末余額 其他應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 新疆葡萄凰果業有限責任公司 3,766.01 3,766.01 100% 無法收回的退貨款 2 2、本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況: 本期計提壞賬準備金額 2,247,954.08 元。 中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的: 適用 不適用 3 3、本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 2017 年年度報告 159 / 165 4 4、其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面
517、余額 期初賬面余額 子公司往來款及代墊款項 44,549,953.33 4,358,340.38 備用金 151,111.13 66,590.00 其他 2,597,098.91 1,664,151.38 合計 47,298,163.37 6,089,081.76 5 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況:按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 上海來伊點企業服務有限公司 子公司往來款及代墊款項 29,885,378.09 1 年以內 63
518、.19 1,494,268.90 上海來伊份電子商務有限公司 子公司往來款及代墊款項 8,176,472.08 1 年以內 17.29 408,823.60 上海來伊份食品連鎖經營有限公司 子公司往來款及代墊款項 3,139,154.51 1 年以內 6.64 156,957.73 安徽來伊份食品有限公司 子公司往來款及代墊款項 735,935.38 1 年以內 1.56 36,796.77 深圳來伊份食品有限公司 子公司往來款及代墊款項 693,327.65 1 年以內 1.47 34,666.38 合計 42,630,267.71 90.15 2,131,513.38 6 6、涉及政府補助
519、的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 7 7、因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款:而終止確認的其他應收款: 適用 不適用 8 8、轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額:轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額: 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 2017 年年度報告 160 / 165 ( (三三) )長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 437,892,743.50 69,960,000.00 367,932,743.50
520、425,900,000.00 59,960,000.00 365,940,000.00 合計 437,892,743.50 69,960,000.00 367,932,743.50 425,900,000.00 59,960,000.00 365,940,000.00 (1)(1) 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 上海來伊份食品連鎖經營有限公司 83,000,000.00 1,274,289.85 84,274,289.85 江蘇來伊份食品有限公司 50,700,000.00
521、 1,444,605.58 52,144,605.58 浙江來伊份食品有限公司 18,500,000.00 646,542.11 19,146,542.11 18,500,000.00 上海來伊點企業服務有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 山東來伊份食品有限公司 10,000,000.00 107,524.62 10,107,524.62 10,000,000.00 北京美悠堂食品有限公司 23,900,000.00 274,967.53 24,174,967.53 23,900,000.00 安徽來伊份食品有限公司 18,800,000.00 195,952
522、.47 18,995,952.47 蘇州來伊份物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 上海來伊份電子商務有限公司 10,000,000.00 878,254.52 10,878,254.52 10,000,000.00 10,000,000.00 上海好稀奇科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 7,560,000.00 南通來伊份食品有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 香港亞米國際貿易有限公司 0.00 670,606.82 670,606.82 上海來伊份貿易有限公司(注 1) 0.00 0.00 重
523、慶來伊份食品有限公司 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 寧波來伊份食品有限公司 0.00 17,250,000.00 17,250,000.00 0.00 17,250,000.00 深圳來伊份食品有限公司 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 伊奇樂文化傳媒(浙江)有限公司 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 天津來伊份食品有限公司(注 2) 0.00 0.00 上海來伊份供應鏈管理有限公司(注 3) 0.00 0.00 2017 年年度報告 161 / 165 合計 425,900,000.00 29,242,7
524、43.50 17,250,000.00 437,892,743.50 27,250,000.00 69,960,000.00 (2)(2) 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 其他說明: 注 1:上海來伊份貿易有限公司注冊資本人民幣 1,000 萬元,截止 2017 年 12 月 31 日實際出資為 0 元。 注 2:天津來伊份食品有限公司注冊資本人民幣 1000 萬元,截止 2017 年 12 月 31 日實際出資為 0 元。 注 3:上海來伊份供應鏈管理有限公司注冊資本人民幣 1000 萬元,截止 2017 年 12 月 31 日實際出資為 0 元。 2017 年年度報
525、告 162 / 165 ( (四四) )營業收入和營業成本:營業收入和營業成本: 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 2,439,695,408.24 2,104,715,188.63 2,048,998,544.85 1,753,333,330.22 其他業務 96,574,130.45 64,894,378.98 77,120,032.65 50,998,455.50 合計 2,536,269,538.69 2,169,609,567.61 2,126,118,577.50 1,804,331,785.72 ( (五五) )
526、投資收益投資收益 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 125,092,265.43 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 38,711.75 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 11,323,030.35 21,008.22 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后,剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 136,454,007.5
527、3 21,008.22 ( (六六) )其他其他 適用 不適用 十七、十七、補充資料補充資料 ( (一一) )當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -183,354.64 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 6,858,887.55 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 202,189.58 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產
528、交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 2017 年年度報告 163 / 165 企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 18,701,207.82 銀行理財產品的投資收益 單獨進行減值測試的應收款
529、項減值準備轉回 37,042.44 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,880,806.71 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -5,083,088.39 少數股東權益影響額 合計 15,652,077.65 重要的非經常性損益項目的說明:公司營業外收入與營業外支出全部計入非經常性損益。 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目,
530、以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。 適用 不適用 ( (二二) )凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.38 0.42 0.42 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.55 0.36 0.35 ( (三三) )境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 ( (四四) )其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 164 / 165 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的財務會計報告 備查文件目錄 載有立信會計師事務所(特殊普通合伙)蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件正本 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿 董事長:施永雷 董事會批準報送日期:2018 年 3 月 22 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用