云南南天電子信息產業股份有限公司2009年年度報告（131頁）.PDF

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1、股票簡稱：南天信息 股票代碼：000948股票簡稱：南天信息 股票代碼：000948 云南南天電子信息產業股份有限公司 云南南天電子信息產業股份有限公司 2009年年度報告 2009年年度報告 二0一0年三月三十一日 二0一0年三月三十一日 南天信息 2009 年年度報告 2 重 要 提 示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 北京天圓全會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 本公司董事長鄭南南女士、 總裁雷堅先生、 財務總監彭玉珠女士聲明：

2、保證年度報告中財務報告的真實、完整。 南天信息 2009 年年度報告 3目目 錄錄 一、公司基本情況簡介4 二、會計數據和業務數據摘要5 三、股本變動及股東情況7 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況11 五、公司治理結構15 六、股東大會情況簡介19 七、董事會報告20 八、監事會報告28 九、重要事項29 十、財務報告32 十一、備查文件目錄131 南天信息 2009 年年度報告 4一、公 司 基 本 情 況 簡 介 （一）法定中文名稱：云南南天電子信息產業股份有限公司 法定英文名稱：YUNNAN NANTIAN ELECTRONICS INFORMATION CO.,.,LTD. .

3、英文名稱縮寫：NANTIAN （二）法定代表人：鄭南南 （三）董事會秘書：姜 東 聯系地址：昆明市環城東路 455 號 電話： （0871）3366327 傳真： （0871）3317398 電子信箱： （四）注冊地址：昆明市高新技術產業開發區軟件園創新大廈 辦公地址：昆明市環城東路 455 號 郵政編碼：650041 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： （五）公司選定的信息披露報紙： 證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處 （六）股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：南天信息 股票代碼：000948 （七）其他有關資

4、料 1、公司首次注冊登記日期和地點 注冊日期：1998 年 12 月 21 日 注冊地址：昆明市高新技術產業開發區軟件園創新大廈 2、企業法人營業執照注冊號：530000000014595 3、稅務登記號碼：530112713401509 4、組織機構代碼：71340150-9 5、公司聘請的會計師事務所：北京天圓全會計師事務所有限公司 辦公地址：北京市西城區西長安街 88 號首都時代廣場 808 室 南天信息 2009 年年度報告 5二、會 計 數 據 和 業 務 數 據 摘 要 （一）本年度主要利潤指標情況（單位：元） ： 項 目 2009 年度 營業利潤 87,851,811.81 利潤

5、總額 97,715,623.23 歸屬于上市公司股東的凈利潤 75,902,609.59 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 58,550,166.89 經營活動產生的現金流量凈額 1,023,680.60 扣除非經常性損益的項目和金額（單位：元） ： 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 416,830.80計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 3,662,669.66除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

6、產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 24,722,044.47除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -927,409.09所得稅影響額 -2,810,567.11少數股東權益影響額 -7,711,126.03合計 17,352,442.70 （二）公司近三年主要會計數據和財務指標（單位：元） 1、主要會計數據 2009 年 2008 年 本年比上年增減 2007 年 營業總收入 1,811,701,092.62 1,917,791,978.53-5.53% 1,665,719,228.56利潤總額 97,715,623.23 119,165,782.27-18.00% 46,

7、076,130.79歸屬于上市公司股東的凈利潤 75,902,609.59 101,967,066.87-25.56% 32,757,452.49歸屬于上市公司股58,550,166.89 59,559,108.13-1.69% 30,985,297.68南天信息 2009 年年度報告 6東的扣除非經常性損益的凈利潤 經營活動產生的現金流量凈額 1,023,680.60 102,303,975.65-99.00% 16,043,638.32 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減 2007 年末 總資產 2,093,009,683.71 2,099,301,855.45-0.30%

8、 1,507,297,330.29歸屬于上市公司股東的所有者權益 1,107,132,424.13 1,075,347,482.032.96% 510,308,504.34股本 210,550,951.00 210,550,951.000.00% 160,550,951.00 2、主要財務指標 2009 年 2008 年 本年比上年增減 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.3605 0.5375 -32.93% 0.2040 稀釋每股收益（元/股） 0.3605 0.5375 -32.93% 0.2040 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） 0.2781 0.3139 -11.4

9、0% 0.1930 加權平均凈資產收益率（%） 6.96% 12.29% -5.33% 6.48% 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 5.37% 7.18% -1.81% 6.13% 每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.0049 0.4859 -98.99% 0.10 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減 2007 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 5.26 5.11 2.94% 3.18 南天信息 2009 年年度報告 7三、股 本 變 動 及 股 東 情 況 （一）股本變動情況（單位：股） 1、股份變動情況表 本次變動前 本次變動增減（+

10、，-） 本次變動后 數量 比例 發行新股送股公積金轉股其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 127,946,331 60.77% -53,821,607-53,821,607 74,124,72435.21%1、國家持股 2、國有法人持股 85,151,364 40.44% -11,027,548-11,027,548 74,123,81635.20%3、其他內資持股 42,794,059 20.32% -42,794,059-42,794,059 其中：境內非國有法人持股 42,794,059 20.32% -42,794,059-42,794,059 境內自然人持股 4、外資持股 其

11、中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 908 908二、無限售條件股份 82,604,620 39.23% 53,821,60753,821,607 136,426,22764.79%1、人民幣普通股 82,604,620 39.23% 53,821,60753,821,607 136,426,22764.79%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 210,550,951 100.00% 210,550,951100.00% 限售股份變動情況表 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數限售原因 解除限售日期云南省工業投資控

12、股集團有限責任公司 15,000,000 0015,000,000定向增發限售股 2011 年 5 月 26日 南天電子信息產業集團公司 2,500,000 002,500,000定向增發限售股 2011 年 5 月 26日 陳宇峰 908 00908 高管鎖定股 2010 年 1 月 1日 南天電子信息產業集團公司 64,651,364 8,027,548056,623,816IPO 前發行限售股 2010 年 8 月 7日 深圳市九夷投資有限責任公司 13,294,059 13,294,05900IPO 前發行限售股 2009 年 8 月 17日 南天信息 2009 年年度報告 8上海瑞熹

13、聯實業有限公司 6,000,000 6,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 無錫新寶聯投資有限公司 5,000,000 5,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 中國工商銀行-天元證券投資基金 5,000,000 5,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 海通證券股份有限公司 4,000,000 4,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 中國人民健康保險股份有限公司 3,500,000 3,500,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 無錫華光鍋爐股份有限公司 3,000

14、,000 3,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 上海德潤投資有限公司 3,000,000 3,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 中國農業銀行-中郵核心成長股票型證券投資基金 3,000,000 3,000,00000 定向增發限售 2009 年 5 月 27日 合計 127,946,331 53,821,607074,124,724 2、證券發行與上市情況 經中國證監會核準，本公司于 2008 年 5 月向十戶機構投資者定向增發 5,000 萬股股份，占公司發行后總股本的比例為 23.75%。2008 年 5 月 26 日本次非公開發

15、行股票在深圳證券交易所上市，本次發行的股票禁售期自 2008 年 5 月 26 日開始計算，除南天電子信息產業集團公司和云南省國有資產經營有限責任公司（現已改制為“云南省工業投資控股集團有限責任公司” ）認購的股票預計上市流通時間為 2011 年 5 月 26 日外，其他發行對象認購的股票已于 2009 年 5 月 27 日上市流通。 報告期內，本公司 IPO 前發行的有限售條件流通股 21,321,607 股解除限售上市流通，占公司總股本比例為 10.13%。 本公司無內部職工股。 （二）股東情況（單位：股） 1、報告期末，公司股東總數為21,238戶。 2、本公司前 10 名股東、前 10

16、 名無限售條件股東持股表（單位：股） 前前 10 名股東持股情況名股東持股情況 南天信息 2009 年年度報告 9股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 南天電子信息產業集團公司 國有法人 30.09%63,361,46459,123,816 云南省工業投資控股集團有限責任公司 國有法人 7.12%15,000,00015,000,000 華立集團股份有限公司 境內非國有法人 5.54%11,657,457 泰康人壽保險股份有限公司投連個險投連 境內非國有法人 2.33%4,901,750 上海浦東發展銀行長信金利趨勢股票型證券投資基金 境內非國有

17、法人 2.04%4,299,893 中信銀行招商優質成長股票型證券投資基金 境內非國有法人 1.87%3,934,347 中國工商銀行招商核心價值混合型證券投資基金 境內非國有法人 1.87%3,934,273 中國銀行-招商行業領先股票型證券投資基金 境內非國有法人 1.83%3,844,315 中國工商銀行招商大盤藍籌股票型證券投資基金 境內非國有法人 1.46%3,070,000 云南醫藥工業股份有限公司 境內非國有法人 1.19%2,512,928 前前 10 名無限售條件股東持股情況名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 華立集團股份有限公司 11,65

18、7,457 人民幣普通股 南天電子信息產業集團公司 6,737,648 人民幣普通股 泰康人壽保險股份有限公司投連個險投連 4,901,750 人民幣普通股 上海浦東發展銀行長信金利趨勢股票型證券投資基金 4,299,893 人民幣普通股 中信銀行招商優質成長股票型證券投資基金 3,934,347 人民幣普通股 中國工商銀行招商核心價值混合型證券投資基金 3,934,273 人民幣普通股 中國銀行-招商行業領先股票型證券投資基金 3,844,315 人民幣普通股 中國工商銀行招商大盤藍籌股票型證券投資基金 3,070,000 人民幣普通股 云南醫藥工業股份有限公司 2,512,928 人民幣普

19、通股 中國銀行嘉實研究精選股票型證券投資基金 1,999,854 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 云南醫藥工業股份有限公司是本公司控股子公司，南天電子信息產業集團公司是云南省工業投資控股集團有限責任公司的全資子公司，因此云南醫藥工業股份有限公司與南天電子信息產業集團公司和云南省工業投資控股集團有限責任公司屬于一致行動人。 南天信息 2009 年年度報告 103、控股股東情況及實際控制人情況 南天電子信息產業集團公司為本公司控股股東，成立于 1993 年 1 月，法定代表人為鄭南南，注冊資本 3,434 萬元，為國有獨資企業，經營范圍：電子計算機（含外部設備）軟、硬件產品的開發生

20、產、銷售，機床自動化設備的開發、生產、銷售， “三來一補”業務等。公司實際控制人為云南省人民政府國有資產監督管理委員會。 云南省人民政府國有資產監督管理委員會 控股 云南省工業投資控股集團有限公司 持股 100% 持股 7.12% 南天電子信息產業集團公司 持股 30.09% 云南南天電子信息產業股份有限公司 南天信息 2009 年年度報告 11四、董 事、監 事、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況 （一）董事、監事和高級管理人員的情況 1、基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期年初持股數 年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）（稅前） 是否在

21、股東單位或其他關聯單位領取薪酬 鄭南南 董事長 女 55 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 65.00 否 雷堅 董事 男 44 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 65.00 否 劉為 董事 男 54 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 60.00 否 張錦鴻 董事 男 40 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 60.00 否 陳宇峰 董事 男 38 2007 年 12 月 2010 年 12 月1,211908 出售 50.00 否 劉小斌 董事 男 39 2009 年 9 月 2010 年 12 月00 0.00 是 趙劍

22、 董事 男 34 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 0.00 是 馮景雯 董事 女 54 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 4.20 否 鄭冬渝 獨立董事 女 52 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 4.20 否 董云庭 獨立董事 男 64 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 4.20 否 此夕克明 獨立董事 男 54 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 4.20 否 張英南 監事 男 58 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 25.00 否 郭建云 監事 女 57 2007 年 12 月 2

23、010 年 12 月00 25.00 否 趙兵 監事 男 47 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 45.00 否 丁力 監事 男 36 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 40.00 否 黃燕華 監事 女 32 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 0.00 是 彭玉珠 財務總監 女 57 2007 年 12 月 2010 年 12 月7500 出售 55.00 否 姜東 董 事 會 秘書 男 35 2007 年 12 月 2010 年 12 月00 25.00 否 合計 - - - - - 1,961908 - 531.80 - 報告期內，公司

24、董事、監事及高級管理人員報酬的決策程序及確定依據由公司董事會薪酬與考核委員會提出方案，經公司董事會和股東大會審議通過后實施。 2、現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷： （1）鄭南南：1998 年 12 月至今任南天信息股份公司董事；2000 年 9 月至 2004 年 12 月任南天信息股份公司副總裁；2004 年 12 月至今任南天信息股份公司董事長。 （2）雷堅：2000 年 5 月至今任南天信息股份公司董事；2001 年 7 月至 2004 年 2 月任南天信息股份公司副總裁。2004 年 2 月至今任南天信息股份公司總裁；2004 年 12 月至今任南南天信息 2009 年年度

25、報告 12天信息股份公司副董事長。 （3）劉為：1998 年 12 月至今任南天信息股份公司董事、高級副總裁；2004 年兼任北京南天軟件有限公司總經理。 （4）張錦鴻：1999 年至今任廣州南天電腦系統有限公司總經理；2000 年 5 月至今任南天信息股份公司董事；2001 年 7 月至今任南天信息股份公司高級副總裁。 （5）陳宇峰：2001 年 12 月至今任南天信息股份公司產品研發中心總經理；2001 年 12月至 2004 年 12 月任南天信息股份公司監事；2004 年 12 月至今任南天信息股份公司董事、高級副總裁。 （6） 劉小斌： 現任： 華立集團股份有限公司副總裁； 重慶華立

26、藥業股份有限公司董事長、董事；上海開創國際海洋資源股份有限公司副董事長、董事；昆明制藥集團股份有限公司董事；武漢健民藥業集團股份有限公司董事；2009 年 9 月至今任南天信息股份公司董事。 （7）趙劍： 2002 年 6 月至 2004 年 1 月在康師傅控股杭州頂津食品有限公司從事財務工作； 2004 年 2 月至 2005 年 6 月在西子奧的斯電梯有限公司區域控制部； 2005 年 7 月至 2007年 9 月加入深圳九夷投資有限公司；2007 年 9 月任深圳九夷投資有限公司財務總監；2007 年8 月至今任南天信息股份公司董事。 （8）馮景雯：2001 年 4 月至 2005 年

27、12 月任云南大學財務處處長；2006 年 1 月至 2008年 12 月任云南大學總經濟師、云南大學投資管理有限公司任董事長；2009 年 1 月至今任云南大學滇池學院副院長；2004 年 12 月至今任南天信息股份公司獨立董事。 （9）鄭冬渝： 現任云南大學法學院法學三系（研究生系）系主任，院黨委委員。2004年 12 月至今任南天信息股份公司獨立董事。 （10） 董云庭： 1997 年 10 月任電子工業部政策研究室主任（正司） 。信息產業部成立后，繼任電子規劃院院長，現為中國電子裝備技術開發協會常務副理事長（法人代表） ；2007年 12 月至今任南天信息股份公司獨立董事。 （11）

28、此夕克明：2000 年 8 月到云南省注冊會計師協會工作，任常務副秘書長、副會長兼秘書長至今；2007 年 12 月至今任南天信息股份公司獨立董事。 （12） 張英南：1999 年至今在南天信息股份公司生產體系制造部任經理；2001 年 10 月至今在南天信息股份公司任工會主席；2004 年 12 月至今任南天信息股份公司監事。 （13）郭建云：2001 年 7 月至今在南天信息股份公司任內部審計部總經理；2001 年 12月至今在南天信息股份公司任監事；2004 年 12 月至 2007 年 12 月任南天信息股份公司監事會主席。 （14）趙兵：1990 年 3 月至今在廣州南天電腦系統有限

29、公司歷任業務經理、總經理助理、市場總監、副總經理。2001 年 12 月至今任南天信息股份公司監事。 南天信息 2009 年年度報告 13（15）丁力：現任南天信息股份公司金融設備部總經理；2004 年 12 月至今任南天信息股份公司監事。 （16）黃燕華：2003 年加入深圳九夷投資有限公司審計部任職，2006 年 5 月至今任南天信息股份公司監事。 （17）彭玉珠：2004 年 12 月至今任南天信息股份公司財務總監；2005 年 3 月至今任云南醫藥工業股份有限公司董事長。 （18）姜東：1998 年 7 月至 2001 年 8 月在南天信息股份公司任證券事務代表；2001 年8 月至今

30、在南天信息股份公司任董事會秘書。 3、董事、監事、高級管理人員在股東單位任職情況： 姓名 任職的股東單位 在股東單位擔任的職務任職期間 鄭南南 南天電子信息產業集團公司 董事長 2001 年 11 月至今 劉小斌 華立集團股份有限公司 副總裁 2009 年 9 月至今 彭玉珠 云南醫藥工業股份有限公司 董事長 2005 年 3 月至今 4、董事、監事、高級管理人員在除股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 姓名 任職的單位 所任職務 趙劍 深圳市九夷投資有限責任公司 財務總監 黃燕華 深圳市九夷投資有限責任公司 審計部經理 馮景雯 云南大學滇池學院 副院長 鄭冬渝 云南大學法學院法學三系 系主任

31、、院黨委委員 董云庭 中國電子信息產業集團有限公司、 通富微電董事、獨立董事 此夕克明 云南省注冊會計師協會 副會長兼秘書長 5、報告期內公司選舉或離任的董事、監事，以及聘任或解聘高級管理人員情況： 報告期內公司董事朱海峰先生因個人工作原因，向本公司提出辭去本公司董事職務的申請，2009 年 8 月 27 日公司召開第四屆董事會第十七次會議，經會議審議同意朱海峰先生辭去南天信息股份公司第四屆董事會董事職務，提名劉小斌先生為南天信息股份公司第四屆董南天信息 2009 年年度報告 14事會董事侯選人。2009 年 9 月 14 日公司召開 2009 年第二次臨時股東大會，經會議審議同意選舉劉小斌先

32、生為南天信息股份公司第四屆董事會董事， 任期自 2009 年 9 月至 2010 年 12 月28 日。 （二）員工情況（專業構成及學歷結構情況） 1、云南南天電子信息產業股份有限公司(IT 部分) 崗位 開發人員 市場人員 售后服務人員（含維修） 生產人員管理人員財務人員 其它人員 合計人數 1194 145 350 419 163 50 102 2423比例 49.3% 6.0% 14.4% 17.2% 6.7% 2.1% 4.2% 100% 學歷 碩士及以上本科 ?？?中專 技校/職高高中及以下 合計 人數 74 1297 624 116 108 204 2423 比例 3% 52.1%

33、 25.8% 4.8% 4.5% 8.4% 100% 2、云南醫藥工業股份有限公司 專業分工 技術人員 市場人員 維修人員生產人員管理人員財務人員 其他人員合計 人數 83 157 38 230 92 33 104 737 比例% 11.26% 21.30% 5.16% 31.21% 12.48% 4.48% 14.11% 100% 學歷結構 研究生以上 大學本科大專 中專 高中以下 合計 人數 2 157 192 145 241 737 比例% 0.26% 20.26% 24.77%18.71% 31.10% 100% 南天信息 2009 年年度報告 15五、公 司 治 理 結 構 （一）公

34、司治理情況 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會、深圳證券交易所的法律法規及有關規定，規范公司治理結構，認真履行公司章程及三會議事規則的有關規定；加強內控建設，目前公司已建立并不斷完善內部控制體系，制定有較完整的基本管理制度，各部門制定有業務管理制度、控制流程，報告期公司對照企業內部控制基本規范 ，結合公司實際情況，組織各部門對內部管理制度進行梳理，對現行的各項管理制度和操作流程進行補充，保證公司各業務環節良性運轉，使公司經營業績穩步增長。報告期，公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會等監管機構有關法律法規的要求，不斷完善公司的法人治理結構，規范公司運作，公司治理主要狀況如

35、下： 1、股東與股東大會 公司能夠根據公司法 、 公司章程及股東大會議事規則召集、召開股東大會。公司股東大會召開程序完全符合公司法的有關規定，并平等對待所有股東，使全體股東能夠充分行使自己的權利。 2、控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立的業務及自主經營能力，控股股東南天電子信息產業集團公司嚴格依法行使出資人的權利，本公司與控股股東各自獨立核算、獨立承擔責任和風險，經營運作規范。 3、董事和董事會 公司嚴格按照 公司法 、 公司章程 的規定設置董事會成員 11 名， 其中 4 名獨立董事，董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據董事會議事規則等制度，主動了解公司經營動向

36、，認真出席會議，履行董事職責，董事會嚴格按照相關規定規范董事會會議的召集、召開和表決，運作順暢，未出現越權行使股東大會權力的行為，也未出現越權干預監事會運作和管理層經營的行為。 公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，報告期，專門委員會成員對年報編制、財務預決算和預算、重大資產重組事項進行認真討論，充分發揮了各專門委員會的作用。 4、監事和監事會 公司監事會嚴格執行 公司法 、 公司章程 的有關規定， 監事會成員為 5 人， 其中 3 名股東監事，2 名職工監事，監事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，報告期內監事會認真履行職責，對公司財務以及董事和高級管理人員履

37、行職責的合法合規性進行監督。 南天信息 2009 年年度報告 165、關于信息披露與透明度 公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，指定證券時報為公司信息披露的報紙；公司嚴格按照有關法律法規及公司制定的信息披露管理制度的要求，做好信息披露工作，定期報告和臨時報告做到真實、準確、完整、及時，充分揭示公司經營運行情況，確保所有股東有平等的機會獲得信息。 6、關于投資者關系及相關利益者 公司尊重和維護所有投資者的利益和合法權益，通過各種渠道進一步加強投資者關系管理工作。 公司能夠充分尊重和維護債權銀行及其他債權人、職工、消費者、代理商、供應商等利益相關者的合法權利，實現股東、員工、社

38、會等各方利益的協調平衡，重視公司的社會責任，與相關利益者積極合作，共同促進公司持續、健康、和諧地發展。 （二）董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況 1、報告期內，公司全體董事嚴格按照相關法律、法規的要求，誠實守信、勤勉盡責，積極出席公司的相關會議，認真審議各項董事會議案，切實履行董事的各項職責，維護公司整體利益，保護中小股東的合法權益不受損害。 2、公司董事長積極推動公司內部各項制度的制訂和完善，加強董事會建設，依法召集、主持董事會會議，嚴格董事會集體決策機制，在其職責范圍內行使權利，并積極督促公司執行董事會會議形成的決議。報告期內，公司董事長充分保證了獨立董事和董事會秘書的知情權，為其履行

39、職責創造良好的工作條件。 3、公司獨立董事盡職盡責，切實履行職務，積極參與公司董事會、股東大會，獨立公正地履行職責，確保董事會決策的科學性、客觀性、公正性，維護了公司和全體股東的利益，充分發揮了獨立董事的作用。 4、報告期內董事出席董事會會議情況： 報告期內董事出席董事會會議情況表 董事姓名 具體職務 應出席次數現場出席次數 以通訊方式參加會議次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自出席會議 鄭南南 董事長 8620 0 否 雷堅 董事 8620 0 否 劉為 董事 8620 0 否 南天信息 2009 年年度報告 17張錦鴻 董事 8620 0 否 陳宇峰 董事 8620 0 否 劉

40、小斌 董事 8620 0 否 趙劍 董事 8620 0 否 馮景雯 獨立董事 8620 0 否 鄭冬渝 獨立董事 8620 0 否 董云庭 獨立董事 8620 0 否 此夕克明 獨立董事 8620 0 否 （三）本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具體情況如下： 1、業務方面：本公司擁有獨立完整的生產經營計劃、財務核算、原材料供應和產品銷售等業務體系，并具有自主經營能力。 2、人員方面：本公司在勞動、人事及工資管理方面實行獨立，所有高級管理人員均在本公司領取報酬，未在控股股東單位領取報酬和擔任重要行政職務。 3、資產方面：本公司擁有獨立完整的產、供、銷經營系統，與控股

41、股東完全分開，無從屬關系并能保證正常經營業務工作的開展。 4、機構方面：本公司組織機構體系健全，內部機構獨立，與控股股東完全分開，無從屬關系并能保證正常經營業務的開展。 5、財務方面：本公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算系統和財務管理制度，公司擁有獨立的銀行帳戶并獨自納稅。 （四）公司內部控制制度的建立和健全情況 公司已按照公司法、證券法、深圳證券交易所股票上市規則等法律法規的相關要求，建立健全了涵蓋重大投資決策、關聯交易決策、財務管理以及研發管理、人力資源管理、行政管理、采購管理、生產和銷售管理等各個方面的較為完善的、健全的、有效的內部控制制度體系。目前，公司內部控制體系貫穿于公

42、司經營管理活動的各層面和各環節，確保了各項工作都有章可循。 1、公司董事會對內部控制的自我評價 公司的內部控制環境有利于建立良好的內部控制制度，公司已建立的各項內部控制制度符合我國有關法規和證券監督管理部門的要求，已構建的內部控制結構和設立的內部控制政策和程序是有效的，能夠對編制真實公允的會計報表提供合理的保證，能夠對公司各項業務南天信息 2009 年年度報告 18的健康運行及公司經營風險的控制提供保證。 隨著公司未來經營發展的需要， 公司將按照 深圳證券交易所上市公司內部控制指引的要求，進一步完善公司內部控制制度，使之始終適應公司發展的需要和國家有關法律法規的要求。 2、審核機構的核實評價意

43、見 北京天圓全會計師事務所對本公司內部控制的有效性進行了認定，出具了內部審核報告 （天圓全專審字2010100040606 號） ， 并發表意見如下： 貴公司按照內部控制標準于 2009年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與會計報表相關的有效的內部控制。 3、監事會及獨立董事對公司內部控制自我評價的意見 （1）監事會意見 公司內部控制自我評價的內容符合深圳證券交易所上市公司內部控制指引 ，及有關法律、法規、規范性文件的要求，真實、準確、完整的反映了目前公司內部控制的現狀，已建立和完善的法人治理結構及內部組織結構，形成的內部控制決策機制、執行機制和監督機制，能夠保證公司經營管理目標的實現及

44、防范經營風險。對目前公司內部控制存在的問題，公司已經如實表述并擬定了改進計劃。公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀、真實、完整的。 （2）獨立董事意見 我們作為獨立董事根據關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 、 深圳證券交易所上市公司內部控制指引等法律法規，并認真審閱了公司的內部控制自我評價，認為公司的內部控制評價內容符合深圳證券交易所上市公司內部控制指引及有關法律、法規、規范性文件的要求，真實、準確的反映了目前公司內部控制的現狀，公司內部控制制度較為健全完善。對目前公司內部控制存在的問題，公司已經如實表述并擬定了改進計劃。公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是

45、客觀的、真實的，作為公司獨立董事，我們同意公司內部控制自我評價。 （五）高管考評及激勵機制情況： 2009 年 7 月 30 日，公司召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過了南天信息股份公司高管薪酬管理辦法 。 報告期內，公司積極推進了股票期權激勵計劃的修改、備案工作。 南天信息 2009 年年度報告 19六、股 東 大 會 情 況 簡 介 1、報告期內，公司召開了 2008 年度股東大會，具體情況如下： 公司于 2009 年 5 月 8 日召開 2008 年度股東大會，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2008 年度董事會報告； 同意南天信息股份公司 2008 年度監事會報告；

46、 同意南天信息股份公司 2008 年度利潤分配方案：以 2008 年 12 月 31 日的總股本210,550,951 股為基數，向全體股東每 10 股派現金 2.20 元（含稅） 。 同意南天信息股份公司 2008 年年度報告正文及摘要 ； 同意續聘北京天圓全會計師事務所有限公司承擔本公司 2009 年度財務會計報告的審計任務 上述會議決議公告刊登于 2009 年 5 月 9 日的證券時報上。 2、報告期內，公司召開了 2009 年第一次臨時股東大會，具體情況如下： 公司于 2009 年 6 月 29 日召開 2009 年第一次臨時股東大會， 會議審議并通過如下決議： 同意修改南天信息公司章

47、程部分條款。 上述會議決議公告刊登于 2009 年 6 月 30 日的證券時報上。 3、報告期內，公司召開了 2009 年第二次臨時股東大會，具體情況如下： 公司于 2009 年 9 月 14 日召開 2009 年第二次臨時股東大會，會議審議并通過如下決議： 同意選舉劉小斌先生為南天信息股份公司第四屆董事會董事。 上述會議決議公告刊登于 2009 年 9 月 15 日的證券時報上。 南天信息 2009 年年度報告 20七、董 事 會 報 告 （一）報告期內的經營情況回顧 1、報告期內總體經營情況 （1）主營業務范圍 公司所處行業為電子信息產業和醫藥行業，主要從事軟件開發、系統集成、金融專用設備

48、以及醫藥產品的研究開發及生產經營。 （2）2009 年度經營情況簡介 國外的次貸危機、國內從緊的貨幣政策、人民幣不斷升值、原材料和勞動力成本的不斷上漲，這些因素糾纏在一起給企業經營帶來了巨大壓力。隨著“奧運”的結束，全球金融危機對中國金融行業的影響逐步顯現到中國金融行業 IT 服務商的身上，銀行 IT 業務總體投入下降。針對這一系列的情況，南天調整了市場重點，大力發展軟件、服務、自助設備等業務，積極拓展亞洲國家的市場，深入了解國外市場需求及市場營銷體系，為今后的海外市場開拓打下堅實的基礎。同時，抓住政府應對危機拉動內需的政策導向和電信運營商重組的機會，積極拓展新的行業市場。 報告期內，實現營業

49、收入 18.12 億元，營業利潤 8,785.18 萬元，利潤總額 9,771.56 萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為 7,590.26 萬元。 2、主營業務及其經營狀況 （1）主營業務分行業、產品情況表（單位：萬元） ： 主營業務分行業情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 電子信息產業 106,757.33 75,033.8329.72%-15.58%-22.46% 6.24%醫藥行業 74,412.78 68,017.358.59%13.91%14.41% -0.40%主營業務分產品情況 金融設備產

50、品 45,730.47 33,057.6227.71%-22.44%-24.56% 2.03%軟件與系統集成 54,860.00 39,629.2927.76%-9.00%-18.28% 8.20%IT 服務及其他 6,166.86 2,346.9261.94%-14.41%-47.25% 23.69% 南天信息 2009 年年度報告 21（2） 主營業務分地區情況（萬元） 地區 營業收入 營業收入比上年增減 北部 57,486.00 1.15% 南部 123,684.11 -8.34% （3） 采購和銷售客戶情況（單位：元） 前五名供應商采購金額合計 483,172,904.29 占采購總額

51、比重 41.77% 前五名銷售客戶銷售金額合計 199,303,759.68占銷售總額比重 11.00% 3、報告期公司主要資產采用的計量屬性 （1）歷史成本。在歷史成本計量下，資產按照購置時支付的現金或者現金等價物的金額，或者按照購置資產時所付出的對價的公允價值計量。負債按照因承擔現時義務而實際收到的款項或者資產的金額，或者承擔現時義務的合同金額、或者按照日?；顒又袨閮斶€負債預期需要支付的現金或者現金等價物的金額計量。 本年度公司報表項目中除以下采用重置成本、可變現凈值、現值、公允價值計量的項目外，均采用歷史成本計量。 （2）可變現凈值。在可變現凈值計量下，資產按照其正常對外銷售所能收到現金

52、或者現金等價物的金額扣減該資產至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額計量。 本年度公司報表項目中，存貨采用可變現凈值進行減值測試，如減值測試確認可變現凈值小于賬面價值的存貨，采用可變現凈值進行計量。 （3）公允價值。在公允價值計量下，資產和負債按照在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額計量。 本年度公司報表項目中可供出售的金融資產采用公允價值計量。 4、公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績 （1）主要控股公司的經營情況及業績: 廣州南天電腦系統有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 8,923.00 萬元，公司持有其 93.28%股份，主

53、營業務范圍：生產、開發、和銷售計算機產品、計算機應用系統、應用軟件和系統軟件及維修服務等。南天信息 2009 年年度報告 22截止報告期末，該公司資產總額為 23,163.09，所有者權益為 10,892.30 萬元，2009 年實現凈利潤 297.53 萬元。 上海南天電腦系統有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 10,209.43 萬元，公司持有其 94.11%股份，主營業務范圍：計算機及外設、系統集成、網絡技術、通訊技術領域內的科技咨詢，技術開發、轉讓、服務，并經銷相關產品；計算機租賃等。截止報告期末，該公司資產總額為 15,348.50 萬元，所有者權益為 11,435.17 萬元，

54、2009 年實現凈利潤 415.56 萬元。 北京南天信息工程有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 1,756.18 萬元，公司持有其 90%股份，主營業務范圍：生產計算機軟件及硬件、IC 卡及磁卡應用系統；承接銀行信息系統工程；銷售自產產品；自產產品的技術開發、技術咨詢、技術服務、技術轉讓、技術培訓等。截止報告期末，該公司資產總額為 10,022.62 萬元，所有者權益為 141.25 萬元，2009 年實現凈利潤 70.53 萬元。 昆明南天電腦系統有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 340 萬元，公司持有其 75%股份，主營業務范圍：生產和銷售電子計算機系列產品，并提供相應的售后服

55、務和技術咨詢等。截止報告期末，該公司資產總額為 4,059.80 萬元，所有者權益為 717.75 萬元，2009 年實現凈利潤 44.53 萬元。 西安南天電腦系統有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 312.15 萬元，公司持有其 70%股份，主營業務范圍：開發、生產、銷售計算機軟件、硬件、外設及智能機電產品，承包信息工程、技術服務及技術咨詢等。截止報告期末，該公司資產總額為 2,311.66 萬元，所有者權益為-50.56 萬元，2009年實現凈利潤-35.51 萬元。 武漢南天電腦系統有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 193.95 萬元，公司持有其 70%股份，主營業務范圍：開

56、發、生產、銷售計算機軟件、硬件、外部設備及智能機電產品，承包信息工程、技術服務及技術咨詢等。截止報告期末，該公司資產總額為 1,020.70 萬元，所有者權益為 270.59 萬元，2009 年實現凈利潤 23.49 萬元。 深圳南天東華科技有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 847.77 萬元，公司持有其 75%股份，主營業務范圍：生產經營 IC 卡、磁卡讀寫器、金融專用設備、計算機應用軟件及相關的技術咨詢服務等。截止報告期末，所有者權益為 1,551.19 萬元，2009 年實現凈利潤 6.84 萬元。 北京南天軟件有限公司 南天信息 2009 年年度報告 23系本公司控股子公司，注冊

57、資本 6,000 萬元，公司持有其 86.67%股份，主營業務范圍：開發、生產、銷售計算機軟件、信息工程、技術服務及技術咨詢等。截止報告期末，該公司資產總額為 9,823.82 萬元，所有者權益為 6,871.08 萬元，2009 年實現凈利潤 867.12 萬元。 云南南天信息設備有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 2,000 萬元，公司持有其 74.50%股份，主營業務范圍：開發、生產計算機軟件、硬件，外圍設備、金融專用設備、智能、機電產品（含國產汽車不含小轎車） ， 系統集成、 網絡設備、 信息產品， 承接網絡工程、 信息系統工程 （不含管理項目） 、技術服務及技術咨詢，自產產品的安

58、裝、調試、維修。截止報告期末，該公司資產總額為5,226.20 萬元，所有者權益為 2,153.86 萬元，2009 年實現凈利潤 123.99 萬元。 北京南天富托普信息技術有限公司 系本公司控股子公司，注冊資本 3,000 萬元，本公司持有其 100%股份，主營業務范圍：開發、銷售計算機軟硬件及外部設備、機械電器設備；系統集成；技術服務、技術咨詢。截止報告期末，該公司資產總額為 3,022.28 萬元，所有者權益為 2,976.81 萬元，2009 年實現凈利潤 47.92 萬元。 （2）投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上的控股、參股公司的經營情況及業績 云南醫藥工業股份有限公司 系

59、本公司控股子公司，注冊資本 8,192.68 萬元，公司持有其 66.60%股份，主營業務范圍為： 醫用原料、 制藥設備、 醫用器械、 中西藥品等。 截止報告期末， 該公司資產總額為61644.55萬元，凈資產為 23582.77 萬元，2009 年實現凈利潤 3954.77 萬元。 （二）公司未來發展策略 國外的次貸危機、國內從緊的貨幣政策、人民幣不斷升值、原材料和勞動力成本的不斷上漲，這些因素糾纏在一起給企業經營帶來了巨大壓力。隨著“奧運”的結束，全球金融危機對中國金融行業的影響逐步顯現到中國金融行業 IT 服務商的身上，銀行 IT 業務總體投入下降。針對這一系列的情況，南天調整了市場重點

60、，大力發展軟件、服務、自助設備等業務，積極拓展亞洲國家的市場，深入了解國外市場需求及市場營銷體系，為今后的海外市場開拓打下堅實的基礎。同時，抓住政府應對危機拉動內需的政策導向和電信運營商重組的機會，積極拓展新的行業市場。 報告期內，實現營業收入 18.12 億元，營業利潤 8,785.18 萬元，利潤總額 9,771.56 萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為 7,590.26 萬元。 南天信息 2009 年年度報告 24（三） 報告期內投資情況 1、募集資金投資情況(單位：萬元) 募集資金總額 46,990.89本年度投入募集資金總額 13,403.26變更用途的募集資金總額 0.00變更用途

61、的募集資金總額比例 0.00%已累計投入募集資金總額 33,203.27承諾投資項目 是否已變更項目 （含部分變更） 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額 截至期末承諾投入金額(1)本年度投入金額 截至期末累計投入金額(2)截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額(3)(2)-(1)截至期末投入進度（%）(4)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期 本年度實現的效益是否達到預計效益項目可行性是否發生重大變化信息產品產能擴建 否 25,451.00 25,451.00 21,886.428,452.0417,879.58-4,006.8481.69%2011 年 12 月31 日 81.52

62、是 否 自主軟件研發、 IT 服務及軟件外包項目 否 15,495.00 15,495.00 15,495.004,559.5713,990.97-1,504.0390.29%2010 年 06 月30 日 1,997.38 是 否 貨幣自動處理設備服務及運營項目 否 6,044.89 6,044.89 2,441.89391.651,332.72-1,109.1754.58%2011 年 12 月31 日 3.64 是 否 合計 - 46,990.89 46,990.89 39,823.3113,403.2633,203.27-6,620.04- - 2,082.54- - 未達到計劃進度或

63、預計收益的情況和原因（分具體項目） 項目可行性發生重大變化的情況說明 - 募集資金投資項目實施地點變更情況 - 募集資金投資項目實施方式調整情況 - 募集資金投資項目先期投入及置換情況 根據公司第三屆董事會第二十一次會議決議和 2007 年第一次臨時股東大會決議，募集資金到位后，將用于歸還前期投入的銀行貸款及其他自行籌集的部分資金。 2008 年 7 月 23 日公司召開第四屆董事會第六次會議， 審議通過用 9,237 萬元募集資金歸還募投項目前期投入的銀行貸款及其他自行籌集的部分資金。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 公司董事會根據募集資金投資項目的進展情況：1、在 2009 年 3 月

64、至 2009 年 9 月使用部分閑置募集資金補充流動資金，累計使用金額為 4,500 萬元人民幣，使用金額占整個募集資金凈額的 9.58%，使用期限不超過 6 個月。截至 9 月 1 日，公司已全額歸還上述補充流動資金的募集資金。具體內容見公司董事會 2009 年 9 月 3 日公告。2、在 2009 年 10 月至 2009 年 12 月使用部分閑置募集資金補充流動資金，實際使用金額為 3,000 萬元人民幣，使用金額占整個募集資金凈額的 6.38%。 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 - 尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金成立由保薦人、公司、銀行三方監管的募集資金專項賬戶

65、暫存銀行，實行三方監管制度。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 - 南天信息 2009 年年度報告 25 （四）董事會日常工作情況 1、報告期內董事會的會議情況及決議內容 （1）2009 年 1 月 16 日召開第四屆董事會第十一次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司對云南南天信息設備有限公司投資金額由 980 萬元人民幣調整為1490 萬元，持股比例由 49%調整為 74.5。 決議公告刊登于 2009 年 1 月 17 日證券時報上。 （2）2009 年 2 月 26 日召開第四屆董事會第十二次會議，會議審議并通過如下決議： 同意關于短期使用閑置募集資金補充流動資金

66、的議案 。 決議公告刊登于 2009 年 2 月 27 日證券時報上。 （3）2009 年 4 月 1 日召開第四屆董事會第十三次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2008 年度董事會報告 ； 同意南天信息股份公司 2008 年度財務決算報告 ； 同意南天信息股份公司 2008 年度利潤分配預案 ； 同意南天信息股份公司內部控制自我評價報告 ； 同意南天信息股份公司 2008 年年度報告正文及摘要； 同意續聘北京天圓全會計師事務所有限公司承擔本公司 2009 年度財務會計報告的審計任務； 同意召開南天信息股份公司 2008 年度股東大會。 決議公告刊登于 2009 年 4

67、月 3 日證券時報上。 （4）2009 年 4 月 23 日召開第四屆董事會第十四次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2009 年第一季度報告 。 （5）2009 年 6 月 12 日召開第四屆董事會第十五次會議，會議審議并通過如下決議： 同意修改南天信息公司章程部分條款； 同意聘任施麗媛女士為南天信息股份公司證券事務代表； 同意召開南天信息 2009 年第一次臨時股東大會的議案。 決議公告刊登于 2009 年 6 月 13 日證券時報上。 （6）2009 年 7 月 30 日召開第四屆董事會第十六次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2009 年半年度報

68、告正文及摘要； 南天信息 2009 年年度報告 26 同意南天信息股份公司高管薪酬管理辦法 。 決議公告刊登于 2009 年 8 月 1 日證券時報上。 （7）2009 年 8 月 27 日召開第四屆董事會第十七次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司通過中信銀行股份有限公司昆明分行向昆侖信托有限責任公司申請信托貸款，融資金額：1 億，期限：6 個月； 同意朱海峰先生辭去南天信息股份公司第四屆董事會董事職務； 同意提名劉小斌先生為南天信息股份公司第四屆董事會董事侯選人； 同意召開南天信息股份公司 2009 年第二次臨時股東大會。 決議公告刊登于 2009 年 8 月 28 日證券

69、時報上。 （8）2009 年 10 月 20 日召開第四屆董事會第十八次會議，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2009 年第三季度報告 ； 同意關于短期使用閑置募集資金補充流動資金的議案 。 決議公告刊登于 2009 年 10 月 21 日證券時報上。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 2009 年 5 月 8 日召開本公司 2008 年度股東大會， 審議通過公司 2008 年度利潤分配方案：以 2008 年 12 月 31 日的總股本 210,550,951 股為基數， 向全體股東每 10 股派現金 2.20 元 （含稅） ，計 46,321,209.22 元。 2009

70、年 6 月 24 日，公司在證券時報上刊登了2008 年度分紅派息實施公告 ，確定股權登記日為 2009 年 6 月 29 日；除息日為 2009 年 6 月 30 日；紅利發放日為 2009 年 6 月30 日。 3、審計委員會的履職情況 公司董事會審計委員會督促并檢查日常審計工作情況，審查公司內部控制制度及執行情況，審核公司重要的會計政策，定期了解公司財務狀況和經營情況。 審計委員會認為公司財務報表已經按照新企業會計準則及公司有關財務制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了公司 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 委員會積極督促會計師事務所

71、的審計工作按照制定的審計計劃進行，并履行其應盡的責南天信息 2009 年年度報告 27 任，會計師事務所對審計委員會進行了總結并報告。 4、薪酬與考核委員會的履職情況 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會召開專題會議，制定南天信息股份公司高管薪酬管理辦法 ，并經公司第四屆董事會第十六次會議審議通過。 董事會薪酬與考核委員會根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司董事會薪酬與考核委員會工作細則的有關規定，薪酬與考核委員會對 2009 年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核并發表審核意見如下：2009 年度，公司董事、監事及高管人員披露的薪酬情況與實際發放的一致

72、，符合公司薪酬管理制度。 5、2009 年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 本公司財務報表經北京天圓全會計師事務所有限公司審計，2009 年度實現凈利潤75,902,609.60 元，加年初未分配利潤 156,057,965.21 元，提取法定盈余公積 6,462,085.82元，2008 年已分配股利 45,768,365.05 元（實際分配股利 46,321,209.22 元，子公司云南醫藥工業股份有限公司取得紅利 552,844.17 元， 合并抵消后對外分配股利 45,768,365.05 元） ，可供股東分配利潤 179,730,123.94 元。以 2009 年 12 月 3

73、1 日的總股本 210,550,951 股為基數，向全體股東每 10 股派現金 0.50 元（含稅） ，計 10,527,547.55 元，余 169,202,576.39元未分配利潤結轉以后年度分配。 6、公司前三年現金分紅情況 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 年度可分配利潤 2008 年 46,321,209.22 101,967,066.8745.43% 156,057,965.212007 年 12,844,076.08 32,757,452.4939.21% 71,174,468.082006

74、 年 8,027,547.55 22,199,292.9936.16% 16,675,728.08最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例（%） 128.46% 南天信息 2009 年年度報告 28 八、監 事 會 報 告 2009 年度公司監事會按照中國證監會“法制、監督、自律、規范”的要求，履行公司法 、 公司章程賦予的職責，對公司經營活動中的重大決策、公司財務、股東大會召開的程序、董事和高級管理人員執行公司職務的行為等方面實施了監督職能。 （一）報告期內監事會會議召開情況 在報告期內共召開 4 次監事會會議，具體情況如下： 1、2009 年 4 月 1 日召開第四屆監事會第七次會議

75、，會議審議并通過如下決議： 同意南天信息股份公司 2008 年度監事會報告 、 南天信息股份公司 2008 年度財務決算報告 、 南天信息股份公司 2008 年度利潤分配預案 、 南天信息股份公司 2008 年年度報告正文及摘要。 2、 2009 年 4 月 23 日召開第四屆監事會第八次會議， 會議審議并通過如下決議： 同意 南天信息股份公司 2009 年第一季度報告 。 3、2009 年 7 月 30 日召開第四屆監事會第九次會議，會議審議并通過如下決議：同意南天信息股份公司 2009 年半年度報告正文及摘要。 4、2009 年 10 月 20 日召開第四屆監事會第十次會議，會議審議并通過

76、如下決議：同意南天信息股份公司 2009 年第三季度報告。 （二）監事會獨立意見 1、公司依法運作情況：報告期內，監事會成員列席了歷次股東大會和董事會會議，認為公司能按照公司法 、 證券法 、 公司章程及其它有關法律、法規及規章制度規范運作，公司已建立了較完善的內部控制制度，董事會決策程序和內容合法；董事會認真履行了股東大會的各項決議，行使職權符合股東大會的授權；未發現公司董事、高級管理人員在執行職務時違反法律、法規、 公司章程和損害公司利益的行為。 2、 檢查財務情況： 同意北京天圓全會計師事務有限公司所出具的公司年度財務審計報告，認為審計報告真實、客觀、準確地反映了公司財務狀況及經營成果。

77、 3、收購、出售資產情況：公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易及損害部分股東的權益造成公司資產流失的情況。 4、關聯交易情況：報告期內關聯交易以公開、公平和市場化的原則進行，無損害公司利益情況。 南天信息 2009 年年度報告 29 九、重 要 事 項 （一）重大訴訟、仲裁事項 本公司控股子公司北京南天信息工程有限公司（以下簡稱“北信工” ）與美國安圖特國際有限公司（以下簡稱“安圖特” ） ，因合作參與中國人壽保險股份有限公司計算機處理中心系統主機服務器等電子設備及伴隨服務招標采購項目過程中，就安圖特公司所提供的產品質量問題產生爭議。 為此，北信工于 2007 年 4 月向北京市第一

78、中級人民法院提請對安圖特的訴訟請求，請求判令安圖特向北信工支付人民幣 797 萬元（該款項構成為：因安圖特向北信工供應的設備不合格造成的貨款損失人民幣900 萬元， 減去北信工尚未支付給安圖特的設備尾款人民幣103萬）及應收貨款對應的逾期違約金損失等。截至目前，該項訴訟尚未判決。 （二）報告期內，公司重大收購及出售資產、吸收合并事項（單位：萬元） 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 購買日 交易價格自購買日起至本年末為公司貢獻的凈利潤（適用于非同一控制下的企業合并）本年初至本年末為公司貢獻的凈利潤（適用于同一控制下的企業合并） 是否為關聯交易 定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉

79、及的債權債務是否已全部轉移 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形）云南新世界醫藥投資有限公司 云南植物藥業有限公司 2009 年 07 月 22 日8,400.00249.84否 市場化定價原則 是 是 無關聯關系 昆明興和工貿有限公司 云南植物藥業有限公司 2009 年 07 月 22 日3,600.00107.07否 市場化定價原則 是 是 無關聯關系 公司的控股子公司云南醫藥工業股份有限公司于 2009 年 7 月 22 日（合同簽訂日）通過云南產權交易所以 8400 萬元的價格收購了云南新世界醫藥投資有限公司持有的云南植物藥業有限公司 70%的股權，以 3600 萬元的價格收購了昆明

80、興和工貿有限公司持有的云南植物藥業有限公司 30%的股權， 該股權轉讓款已經支付， 并于 2009 年 11 月 12 日完成股權變更登記，取得了該公司的 100%股權，本期納入合并報表范圍。 （三）報告期內關聯交易事項 與日常經營相關的關聯交易（單位：萬元） 關聯方 向關聯方銷售產品和提供勞務 向關聯方采購產品和接受勞務 南天信息 2009 年年度報告 30 交易金額 占同類交易金額的比例 交易金額 占同類交易金額的比例 昆明積大制藥有限公司 00.00%18,060,729.42 100% 合計 00.00%18,060,729.42 100% （四）重大合同及其履行情況 1、報告期內公司

81、無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項； 2、報告期內，公司無重大擔保事項。 3、報告期內，公司沒有進行現金資產委托管理，也無以前期間發生但持續到報告期的現金資產委托管理事項。 （五）承諾事項及其履行情況 股東名稱 承諾事項 承諾履行情況南天電子信息產業集團公司 自公司股權分置改革方案實施之日起，其所持原非流通股股份 36 個月內不上市交易或者轉讓。 在上述承諾期期滿后， 其如果通過深圳證券交易所掛牌交易出售股份，出售數量占上市公司股份總數的比例在 12 個月內不超過百分之五，24 個月內不超過百分之十。南天集團持有股份在上述 36個月的限售期滿后的 24

82、個月內，只有當股票二級市場的價格高于 10.00元時才進行減持。 按承諾履行 云南省工業投資控股集團有限責任公司、南天電子信息產業集團公司 2008 年 5 月認購公司定向發行的股份，自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。 按承諾履行 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 1、報告期內，公司續聘北京天圓全會計師事務所有限公司為本公司財務審計機構； 南天信息 2009 年年度報告 31 2、2009 年度本公司支付給該事務所費用為 52 萬元（不承擔差旅費） ； 3、該事務所已連續 11 年為本公司提供審計服務。 （七）報告期內，不存在公司、公司董事會及董事受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通

83、報批評、證券交易所公開譴責的情形。 （八） 報告期內接待調研、溝通、采訪等活動情況 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的主要內容及提供的資料2009 年 03 月 18日 昆明 實地調研 國泰君安股份有限公司 了解公司的生產、經營狀況 2009 年 03 月 20日 昆明 實地調研 國泰君安股份有限公司 了解公司的生產、經營狀況、公司未來發展規劃 2009 年 03 月 24日 昆明 實地調研 東吳基金管理有限公司 了解公司的生產、經營狀況 2009 年 09 月 01日 昆明 電話調研 21 世紀經濟報道了解公司的生產、經營狀況、公司未來發展規劃 2009 年 12 月 10日 昆

84、明 實地調研 大成基金管理有限公司 了解公司的生產、經營狀況 2009 年 12 月 21日 昆明 實地調研 東興證券股份有限公司 了解公司的生產、經營狀況、公司未來發展規劃 南天信息 2009 年年度報告 32 十、財 務 報 告 審審 計計 報報 告告 天圓全審字2010 100040606 號 天圓全審字2010 100040606 號 云南南天電子信息產業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的云南南天電子信息產業股份有限公司（以下簡稱“南天信息” ）財務報表，包括 2009 年 12 月 31 日的資產負債表、合并資產負債表，2009 年度的利潤表、合并利潤表，2009 年度的所有者

85、權益變動表及合并所有者權益變動表，2009 年度的現金流量表、合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編寫財務報表是南天信息管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃

86、和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 三、審計意見 我們認為，南天信息財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重

87、大方面公允南天信息 2009 年年度報告 33 反映了南天信息 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 北京天圓全會計師事務所有限公司 中國注冊會計師： 中國注冊會計師： 中國 北京 二一年三月三十一日 南天信息 2009 年年度報告 34 附：會計報表 資產負債表（資產負債表（1/2） 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 期末余額 年初余額 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 657,768,935.83377,877,912.06819,069,601.28 5

88、04,663,330.94 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 43,430.00 應收票據 8,027,306.5610,087,112.70 應收賬款 305,576,331.40281,897,406.31305,164,493.75 228,945,483.26 預付款項 58,937,255.2719,727,469.8744,980,488.83 46,410,502.48 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 354,003.67 1,859,836.10 其他應收款 24,642,969.8433,057,577.8419,080,107.54 68

89、,243,617.19 買入返售金融資產 存貨 361,691,678.7791,408,580.90406,246,018.05 103,051,843.11 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 9,360,000.00 流動資產合計 1,426,047,907.67804,322,950.651,604,627,822.15 953,174,613.08非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 130,373,874.51471,370,823.27114,838,309.07 416,355,716.44 投資性房地產 30,589,55

90、4.594,859,014.8717,016,530.09 4,988,991.31 固定資產 269,884,311.2498,342,434.92253,999,862.02 92,685,622.51 在建工程 72,156,635.4671,981,290.4611,282,123.77 11,174,191.77 工程物資 133,700.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 114,502,319.1159,394,616.5982,408,535.61 51,483,693.48 開發支出 8,421,242.484,169,165.22 商譽 25,176,8

91、82.67 長期待攤費用 3,739,072.673,859,138.93 遞延所得稅資產 9,703,096.521,536,751.508,418,175.33 1,325,471.87 其他非流動資產 2,281,086.792,851,358.48 非流動資產合計 666,961,776.04711,654,096.83494,674,033.30 578,013,687.38資產總計 2,093,009,683.711,515,977,047.482,099,301,855.45 1,531,188,300.46法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 南天信息 2009

92、 年年度報告 35 資產負債表（資產負債表（2/2） 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 期末余額 年初余額 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動負債： 短期借款 386,000,000.00218,000,000.00396,630,000.00 254,430,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 15,417,078.903,040,000.0091,456,145.95 29,940,617.40 應付賬款 269,200,489.89163,878,035.99358,6

93、79,149.00 172,694,983.02 預收款項 30,900,309.1821,609,062.0823,375,613.90 276,900.50 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 10,807,136.52577,824.479,918,304.54 463,138.47 應交稅費 38,487,824.4615,338,564.0824,693,764.01 10,368,029.19 應付利息 應付股利 892,639.9416,205.11 其他應付款 106,579,014.5215,037,386.7430,781,041.74 17,721,014

94、.38 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 858,284,493.41437,480,873.36935,550,224.25 485,894,682.96非流動負債： 長期借款 7,676,194.167,676,194.168,298,060.09 8,298,060.09 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 2,829,849.74914,474.37 其他非流動負債 28,573,743.0824,070,400.008,945,739.52 8,545,626.46非流動負債合計

95、39,079,786.9831,746,594.1618,158,273.98 16,843,686.55負債合計 897,364,280.39469,227,467.52953,708,498.23 502,738,369.51所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 210,550,951.00210,550,951.00210,550,951.00 210,550,951.00 資本公積 673,157,681.86703,259,089.17673,994,084.31 703,259,089.17 減：庫存股 2,512,928.005,000,028.00 專項儲備 盈余公

96、積 46,206,595.3346,206,595.3339,744,509.51 39,744,509.51 一般風險準備 未分配利潤 179,730,123.9486,732,944.46156,057,965.21 74,895,381.27 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計1,107,132,424.131,046,749,579.961,075,347,482.03 1,028,449,930.95少數股東權益 88,512,979.1970,245,875.19 所有者權益合計 1,195,645,403.321,046,749,579.961,145,593,357.

97、22 1,028,449,930.95負債和所有者權益總計 2,093,009,683.711,515,977,047.482,099,301,855.45 1,531,188,300.46法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 南天信息 2009 年年度報告 36 利利 潤潤 表表 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 1,811,701,092.62601,288,258.261,917,791,978.53 835,952,511.96其中：營業收入

98、 1,811,701,092.62601,288,258.261,917,791,978.53 835,952,511.96 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,766,271,237.57571,813,794.061,866,449,934.35 799,199,228.21其中：營業成本 1,430,511,726.15489,980,005.131,562,141,984.52 729,990,012.78 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 14,787,945.233,901,692

99、.2913,182,068.75 3,486,067.06 銷售費用 118,305,973.7929,129,657.46107,249,243.68 21,089,754.45 管理費用 175,173,722.2834,453,761.99140,212,699.41 26,143,938.91 財務費用 15,238,329.757,675,956.1632,940,081.31 18,271,225.40 資產減值損失 12,253,540.376,672,721.0310,723,856.68 218,229.61 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益（損失以“-”

100、號填列） 42,421,956.7631,651,544.7113,175,918.44 2,865,204.50 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 87,851,811.8161,126,008.9164,517,962.62 39,618,488.25 加：營業外收入 12,150,333.606,584,336.3956,830,104.46 11,088,923.31 減：營業外支出 2,286,522.1887,515.682,182,284.81 20,703.17 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧

101、損總額以“-”號填列） 97,715,623.2367,622,829.62119,165,782.27 50,686,708.39 減：所得稅費用 7,820,302.613,001,971.4111,830,967.31 2,672,184.35五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 89,895,320.6264,620,858.21107,334,814.96 48,014,524.04 歸屬于母公司所有者的凈利潤 75,902,609.5964,620,858.21101,967,066.87 48,014,524.04 少數股東損益 13,992,711.035,367,748.09

102、六、每股收益： （一）基本每股收益 0.36050.30690.5375 0.2280 （二）稀釋每股收益 0.36050.30690.5375 0.2280七、其他綜合收益 3,339,472.91-5,607,056.40 八、綜合收益總額 93,234,793.5364,620,858.21101,727,758.56 48,014,524.04 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 76,060,180.8564,620,858.21101,967,066.87 48,014,524.04 歸屬于少數股東的綜合收益總額 17,174,612.68-239,308.31 法定代表人： 主管會

103、計工作負責人： 會計機構負責人： 南天信息 2009 年年度報告 37 現現 金金 流流 量量 表表 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,798,959,810.97577,976,614.542,156,036,177.05 1,120,964,321.27 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增

104、加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 8,514,376.486,059,282.3214,242,803.29 13,865,247.87 收到其他與經營活動有關的現金 59,076,552.7687,089,285.2427,176,641.90 14,339,061.69 經營活動現金流入小計 1,866,550,740.21671,125,182.102,197,455,622.24 1,149,168,630.83 購買商品、接受勞務支付的現金 1,445,895,362.59497,573,277.4

105、41,692,121,756.27 875,648,012.97 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 211,792,123.2035,802,806.81182,646,656.34 34,156,665.19 支付的各項稅費 90,000,011.4340,111,078.36110,651,996.14 65,052,849.12 支付其他與經營活動有關的現金 117,839,562.3943,467,589.92109,731,237.84 94,772,

106、287.84 經營活動現金流出小計 1,865,527,059.61616,954,752.532,095,151,646.59 1,069,629,815.12 經營活動產生的現金流量凈額 1,023,680.6054,170,429.57102,303,975.65 79,538,815.71二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 4,705,556.949,331,000.00 取得投資收益收到的現金 30,158,837.9632,846,712.595,235,132.65 3,206,458.81 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 616,748.50

107、4,179.502,078,385.78 92,800.00 處置子公司及其他營業單位收到的現 南天信息 2009 年年度報告 38 金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 35,481,143.4032,850,892.0916,644,518.43 3,299,258.81 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金 84,413,695.1765,555,208.6863,703,403.64 33,140,045.48 投資支付的現金 5,566,850.8854,783,696.7248,000,000.00 155,370,000.00 質押貸款凈增加額

108、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 94,394,316.65 支付其他與投資活動有關的現金 9,360,000.00400.00 投資活動現金流出小計 193,734,862.70120,338,905.40111,703,803.64 188,510,045.48 投資活動產生的現金流量凈額 -158,253,719.30-87,488,013.31-95,059,285.21 -185,210,786.67 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 469,908,928.26 469,908,928.26 其中： 子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 539

109、,274,367.81228,000,000.00323,030,000.00 304,430,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 539,274,367.81228,000,000.00792,938,928.26 774,338,928.26 償還債務支付的現金 480,990,709.33266,190,709.33304,150,000.00 249,500,000.00 分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 62,355,221.8555,278,062.4345,599,824.62 32,773,083.27 其中：子公司支付給少

110、數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 964,847.95 125,036.59 籌資活動現金流出小計 543,345,931.18321,468,771.76350,714,672.57 282,398,119.86 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,071,563.37-93,468,771.76442,224,255.69 491,940,808.40四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 936.62936.6247,172.99 50,259.41五、現金及現金等價物凈增加額 -161,300,665.45-126,785,418.88449,516,119.12 386,

111、319,096.85 加：期初現金及現金等價物余額 819,069,601.28504,663,330.94369,553,482.16 118,344,234.09六、期末現金及現金等價物余額 657,768,935.83377,877,912.06819,069,601.28 504,663,330.94法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 南天信息 2009 年年度報告 39 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年度 單位： （人民幣）元 本期金額 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益 項目

112、實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤其他少數股東權益所有者權益合計 實收資本（或股本）資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤其他少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 210,550,951.00 673,994,084.31 5,000,028.0039,744,509.51156,057,965.2170,245,875.191,145,593,357.22 160,550,951.00248,478,099.655,000,028.0035,105,013.6171,174,468.0871,654,080.6

113、5 581,962,584.99 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 210,550,951.00 673,994,084.31 5,000,028.0039,744,509.51156,057,965.2170,245,875.191,145,593,357.22 160,550,951.00248,478,099.655,000,028.0035,105,013.6171,174,468.0871,654,080.65 581,962,584.99 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -836,402.45 -2,487,100.006,462,085.8223

114、,672,158.7318,267,104.0050,052,046.10 50,000,000.00425,515,984.664,639,495.9084,883,497.13-1,408,205.46 563,630,772.23 （一）凈利潤 75,902,609.5913,992,711.0389,895,320.62 101,967,066.875,367,748.09 107,334,814.96 （二）其他綜合收益 157,573,181,9 3,339,4-5,607, -5,607,南天信息 2009 年年度報告 40 1.26 01.6572.91 056.40 056.

115、40 上述（一）和（二）小計 157,571.26 75,902,609.5917,174,612.6893,234,793.53 101,967,066.87-239,308.31 101,727,758.56 （三）所有者投入和減少資本 -993,973.71 -2,487,100.002,614,631.994,107,758.28 50,000,000.00425,515,984.66 475,515,984.66 1所有者投入資本 50,000,000.00419,908,928.26 469,908,928.26 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -993,973.71 -2

116、,487,100.002,614,631.994,107,758.28 5,607,056.40 5,607,056.40 （四）利潤分配 6,462,085.82-52,230,450.86-1,522,140.67-47,290,505.71 4,639,495.90-17,083,569.74-1,168,897.15 -13,612,970.99 1提取盈余公積 6,462,085.82-6,462,085.82 4,639,495.90-4,639,495.90 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -45,768,365.04-1,522,140.67-47,290,50

117、5.71 -12,444,073.84-1,168,897.15 -13,612,970.99 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 南天信息 2009 年年度報告 41 （或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 210,550,951.00 673,157,681.86 2,512,928.0046,206,595.33179,730,123.9488,512,979.191,195,645,403.32 210,550,951.00673,994,084.315,000,028.0039,

118、744,509.51156,057,965.2170,245,875.19 1,145,593,357.22 法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 編制單位：云南南天電子信息產業股份有限公司 2009 年度 單位： （人民幣）元 本期金額 上年金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積減：庫存股 專項儲備 盈余公積一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 210,550,951.00 703,259,089.17 3

119、9,744,509.5174,895,381.271,028,449,930.95 160,550,951.00283,350,160.9135,105,013.6145,983,994.26 524,990,119.78 南天信息 2009 年年度報告 42 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 210,550,951.00 703,259,089.17 39,744,509.5174,895,381.271,028,449,930.95 160,550,951.00283,350,160.9135,105,013.6145,983,994.26 524,990,119.7

120、8 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 6,462,085.8211,837,563.1918,299,649.01 50,000,000.00419,908,928.264,639,495.9028,911,387.01 503,459,811.17 （一）凈利潤 64,620,858.2164,620,858.21 46,394,958.99 46,394,958.99 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 64,620,858.2164,620,858.21 46,394,958.99 46,394,958.99 （三）所有者投入和減少資本 50,000,000.00419

121、,908,928.26 469,908,928.26 1所有者投入資本 50,000,000.00419,908,928.26 469,908,928.26 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 6,462,085.82-52,783,295.02-46,321,209.20 4,639,495.90-17,483,571.98 -12,844,076.08 1提取盈余公積 6,462,085.82-6,462,085.82 4,639,495.90-4,639,495.90 2提取一般風險準備 南天信息 2009 年年度報告 43 3對所有者（或股東）的分配 -46,321

122、,209.20-46,321,209.20 -12,844,076.08 -12,844,076.08 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 210,550,951.00 703,259,089.17 46,206,595.3386,732,944.461,046,749,579.96 210,550,951.00703,259,089.1739,744,509.5174,895,381.27 1,028,449,930.95 法定代表人： 主管會計工作

123、負責人： 會計機構負責人： 南天信息 2009 年年度報告 44 云南南天電子信息產業股份有限公司 二九年度財務報表附注 云南南天電子信息產業股份有限公司 二九年度財務報表附注 一、 公司的基本情況 一、 公司的基本情況 云南南天電子信息產業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司” ）是經云南省人民政府云政復（1998）118 號文批準，由南天電子信息產業集團公司、珠海南方集團有限公司、云南醫藥工業股份有限公司（原云南省醫藥醫療器械工業公司） 、裴海平、李宏坤、周永泰、丁柏林共同發起設立的股份有限公司，1998 年 12 月 21 日在云南省工商局登記注冊，企業法人營業執照注冊號為 5300

124、00000014595，現法定代表人：鄭南南。 經中國證監會批準，本公司于 1999 年 8 月 18 日以上網定價方式向社會公開發行人民幣普通股 4000 萬股,股本總額增至 140,000,551.00 元，并于 1999 年 10 月 14 日在深圳證券交易所上市交易。 2006 年 8 月 7 日，本公司實施股權分置改革，以當時的流通股本 4,000 萬股為基數，向當時的全體流通股股東轉增股本，流通股股東持有每 10 股流通股獲得轉增股份 5.1376 股，共計轉增 20,550,400 股。 經中國證監會發行審核委員會 2008 年 3 月 6 日第 29 次工作會議審議通過， 于

125、2008 年4 月 2 日取得中國證監會證監許可2008492 號核準文件。公司于 2008 年 5 月 14 日以非公開發行股票的方式向 10 家特定投資者發行了 5,000 萬股人民幣普通股（A 股）。 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司流通股份總額為 210,550,951 股。公司的控股子公司云南醫藥工業股份有限公司持有本公司 2,512,928.00 股股票，占全部流通股份的 1.19%，該子公司持有的股票是在公司取得其控制權之前取得。 不受本公司控制的股份為 208,038,023 股。公司的控制人為南天電子信息產業集團公司，其持有公司 67,151,364 股股票,占

126、全部流通股份的 31.89%。2009 年 11 月 12 日至 2009 年 12 月 17 日，南天電子信息產業集團公司通過深圳證券交易所減持股票 3,789,900 股，占總股本的 1.80%，減持后，南天電子信息產業集團公司持有 63,361,464 股股票，占總股本的 30.09%，仍為公司第一大股東。云南省工業投資控股集團有限責任公司為南天電子信息產業集團公司控股股東， 其持有本公司 15,000,000 股股票，占總股本的 7.12%，云南省工業投資控股集團有限責任公司為云南省國有資產管理委員會 100%控股公司，云南省國有資產管理委員會間接控制持有本公司總股本的 37.21%。

127、 南天信息 2009 年年度報告 45 公司所屬行業為：電子信息行業和醫藥行業。本公司及子公司（除云南醫藥工業股份有限公司、昆明振華制藥廠有限公司、云南植物藥業有限公司）的主要業務包括：開發、生產、銷售計算機軟硬件、外圍設備、金融專用設備、智能機電產品（含國產汽車不含小轎車） ；承接網絡工程、信息系統工程（不含管理項目） 、技術服務及技術咨詢；自產產品的安裝調試維修（以上項目可按經貿部核定的經營范圍開展進出口業務） ；經營生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進出口業務；經營進料加工和“三來一補”業務。 云南醫藥工業股份有限公司、昆明振華制藥廠有限公司、云南植物藥業有限公司的主

128、要業務：經營中藥材、中成藥、中藥飲片、化學原料、化學藥制劑、抗生素、生化藥品、生物制品以及生產銷售中西藥制劑、醫療器械、食品、保健品、化妝品、消毒、抗菌抑菌制劑、貨物進出口、技術咨詢、委托加工。 公司主要產品有銀行系統用的開放式系統小型機、金融終端系統、網絡產品、專業存折打印機、自動柜員機（ATM）等。 公司注冊地：云南省昆明市高新技術產業開發區軟件園創新大廈 組織形式：股份有限公司 總部地址：云南省昆明市環城東路 455 號 母公司名稱：南天電子信息產業集團公司 公司的最終控制方：云南省人民政府國有資產監督管理委員會。 二、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 二、 公司主要會計政策、會計

129、估計和前期差錯 (一)(一) 財務報表的編制基礎 財務報表的編制基礎 公司以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 (二)(二) 遵循企業會計準則的聲明 遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 (三)(三) 會計期間 會計期間 以公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計年度。 南天信息 2009 年年度報告 46 (四)(四) 記賬本位幣 記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 (五)(五) 同一控

130、制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并以完整業務并以取得控制權為標志。完整業務是指企業內部某些生產經營活動或資產負債的組合，該組合具有投入、加工處理和產出能力，能夠獨立計算其成本費用或所產生的收入。有關資產、負債的組合要形成一項業務，要具備以下要素： （1）投入，指原材料、人工、必要的生產技術等無形資產以及構成生產能力的機器設備等其他長期資產的投入； （2）加工處理過程，指具有一定的管理能力、運營過程，能夠組織投入形成產出； （3）產出產成品或服務，或是通過為其他

131、部門提供服務來降低企業整體的運行成本等其他帶來經濟利益。 公司企業合并的會計處理遵從企業會計準則要求，按照同一控制下的企業合并與非同一控制下的企業合并兩種模式處理。 1、同一控制下企業合并的處理方法 （1）合并方在合并中確認取得的被合并方的資產、負債僅限于被合并方賬面上原已確認的資產和負債，合并中不產生新的資產和負債。 （2）合并方在合并中取得的被合并方各項資產、負債應維持其在被合并方的原賬面價值不變。如果被合并方在企業合并前采用的會計政策與合并方不一致，要基于重要性原則，統一會計政策，并以調整后的賬面價值作為有關資產、負債的入賬價值；在企業合并中，被合并方同時進行改制并對資產負債進行評估調賬

132、的，以評估調賬后的賬面價值并入合并方。 （3） 合并方在合并中取得的凈資產的入賬價值與為進行企業合并支付的對價賬面價值之間的差額，調整所有者權益相關項目，不計入企業合并當期損益。 （4）對于同一控制下的控股合并，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直是一體化存續下來的。 2、非同一控制下企業合并的處理方法 （1）確定購買方。在企業合并中，綜合考慮企業合并合同、協議以及其他相關因素來確定購買方。 （2）確定購買日。其確定的基本原則是控制權轉移的時點。要滿足以下條件，可視為控南天信息 2009 年年度報告 47 制權的轉移，形成購買日：A、企業合并合同或協議已獲股東大會等內部權力機

133、構通過；B、如合并事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲得相關部門的批準；C、參與合并各方已辦理了必要的財產權交接手續；D、購買方已支付了購買價款的大部分，并且有能力、有計劃支付剩余款項；E、購買方實際上已經控制了被購買方的財務的經營政策，享有相應的收益并承擔相應的風險。 （3）確定企業合并成本。非同一控制下的企業合并成本包括購買方為進行企業合并支付的現金或非現金資產、發行或承擔的債務、發行的權益性證券等在購買日的公允價值以及企業合并中發生的各項直接相關費用之和，各項直接相關費用包括為進行合并而發生的會計審計費用、法律服務費用、咨詢費用等，不包括與為進行企業合并發行的權益性證券或發行的債務相

134、關的手續費、傭金等。非同一控制下的控股合并中，企業合并成本不包括自被投資單位收取的現金股利或利潤。購買方為取得對被購買方的控制權，以支付非貨幣性資產為對價的，有關非貨幣性資產在購買日的公允價值與其賬面價值的差額，作為資產處置損益計入合并當期的損益。 （4）企業合并成本與合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額之間差額的處理。企業合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，應確認為商譽；企業合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，應計入合并當期損益。 (六)(六) 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的編制方法 1、 合并財務報表按照 2006 年

135、 2 月頒布的 企業會計準則第 33 號合并財務報表 執行。以控制為基礎確定合并財務報表的合并范圍，母公司控制的特殊目的主體也納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司和納入合并范圍的子公司的個別財務報表以及其他資料為依據，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務進行抵銷。 2、對于子公司持有的公司股份，子公司按照持有股份的公允價值的變動，確認為資本公積，并確認相應的遞延所得稅負債。期末編制合并報表時，將這些股份按照面值抵銷公司的股本，沖銷原確認的遞延所得稅負

136、債，剩余部分沖減資本公積。 3、子公司之間相互持有的股權，按照公司合并范圍以外的其他股東持有的份額確認少數南天信息 2009 年年度報告 48 股東損益及累計權益，其余作為公司的權益，在投資和被投資單位之間進行抵銷。 4、母公司與子公司采用的會計政策和會計處理方法須一致。 (七)(七) 現金及現金等價物的確定標準 現金及現金等價物的確定標準 現金，是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。不能隨時用于支付的存款不屬于現金?，F金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。期限短，是指從購買日起三個月內到期?，F金等價物包括三個月內到期并存在公開交易市場的債券投

137、資等。 (八)(八) 外幣業務和外幣報表折算 外幣業務和外幣報表折算 1、外幣業務 本公司外幣交易折算成人民幣的方法： 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價）折算為人民幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為人民幣金額。 外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除了按照企業會計準則第 17號借款費用的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額予以資本化外，計入財務費用。 以歷史成本計

138、量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入財務費用。 2、外幣報表折算 在對以外幣編制的財務報表進行折算前，應當調整外幣報表的會計期間和會計政策，使之與企業會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣（記賬本位幣以外的貨幣）的財務報表，再按照以下方法對外幣財務報表進行折算： 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目南天信息 2009 年年度報告 49

139、 除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用利潤表期間按月份加權平均匯率，或者利潤表期間期初期末平均匯率折算。 產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，應在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 (九)(九) 金融工具 金融工具 金融工具是指形成一個企業的金融資產， 并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 1、金融工具分類 金融工具可以分為基礎金融工具和衍生工具。 （1）基礎金融工具 基礎金融工具包括持有的現金、存放于金融機構的款項、普通股，以及代表在未來期間收取或支付金融資產的合同權利或義務等，如應

140、收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款、存出保證金、存人保證金、客戶貸款、客戶存款、債券投資、應付債券等。 （2）衍生工具 衍生工具是指金融工具確認和計量準則涉及的、具有下列特征的金融工具或其他合同： A、其價值隨著特定利率、金融價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動，變量為非金融變量的，該變量與合同的任一方不存在特定關系。 B、不要求初始凈投資，或與對市場情況變動有類似反應的其他類型合同相比，要求很少的初始凈投資。 C、在未來某一日期結算。 2、金融資產轉移的確認依據和計量方法 （1）金融資產轉移的確認 金融資產轉移，包括下列兩種情形： A、

141、將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方； B、將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，并承擔將收取的現南天信息 2009 年年度報告 50 金流量支付給最終收款方的義務，同時滿足下列條件： I、從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方。發生短期墊付款，但有權全額收回該墊付款并按照市場上同期銀行貸款利率計收利息的，視同滿足本條件。 II、根據合同約定，不能出售該金融資產或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方支付現金流量的保證。 III、有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方。無權將該現金流量進行再投資，但按照合同約定在相鄰兩次支付間隔期內將所收到的

142、現金流量進行現金或現金等價物投資的除外。按照合同約定進行再投資的，應當將投資收益按照合同約定支付給最終收款方。 （2）金融資產轉移的計量方法 金融資產整體轉移滿足終止確認條件，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益： A、所轉移金融資產的賬面價值； B、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： A、終止確認部分的賬面價值； B、終止確認部分的對價，

143、與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金融資產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤后確定。 3、金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。 將用于償付金融負債的資產作為償付債務的擔保、信托等未即時解除償債義務，不應當終止確認該金融負債，也不能終止確認轉出的資產。 與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現南天信息 2009 年年

144、度報告 51 存金融負債的合同條款實質上不同的，應當終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債?！皩嵸|上不同”是指按照新的合同條款，金融負債未來現金流量現值與原金融負債的剩余期間現金流量現值之間的差異至少相差 10%。有關現值的計算均采用原金融負債的實際利率。 回購金融負債一部分的，應當在回購日按照繼續確認部分和終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 4、金融資產和金融負債的公允價值確定方法 （1）存在活躍市場的金融資產或金融負債 以活躍市場中的報價確定為其公允

145、價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。 在活躍市場上，金融資產或擬承擔的金融負債的報價，以現行出價為準；擬購入的金融資產或已承擔的金融負債的報價，應當是現行要價。 持有可抵銷市場風險的資產和負債時，可采用市場中間價確定可抵銷市場風險頭寸的公允價值；同時，用出價或要價作為確定凈敞口的公允價值。 金融資產或金融負債沒有現行出價或要價，但最近交易日后經濟環境沒有發生重大變化的，應當采用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。 最近交易日后經濟環境發生了重大變化時，應當參考類似金融資產或金融負

146、債的現行價格或利率，調整最近交易的市場報價，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。 有足夠的證據表明最近交易的市場報價不是公允價值的，對最近交易的市場報價作出適當調整，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。 金融工具組合的公允價值， 根據該組合內單項金融工具的數量與單位市場報價共同確定。 活期存款的公允價值，應當不低于存款人可支取時應付的金額；通知存款的公允價值，不低于存款人要求支取時應付金額從可支取的第一天起進行折現的現值。 （2）不存在活躍市場的 應當采用估值技術確定其公允價值。采用估值技術得出的結果，應當反映估值日在公平交易中可能采用的交易價格。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最

147、近進行的市場南天信息 2009 年年度報告 52 交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型。 交易價格應當作為其初始確認時的公允價值的依據，但有客觀證據表明相同金融工具公開交易價格更公允，或采用僅考慮公開市場參數的估值技術確定的結果更公允的，不采用交易價格作為初始確認時的公允價值， 而應當采用更公允的交易價格或估值結果確定公允價值。 初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，應當以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 采用未來現金流量折現法確定金融工具公允價值，應當使用合同條款和特征在實質上相同的其他金融工具的市場收益率作為折現率。金融工具的

148、條款和特征，包括金融工具本身的信用質量、合同規定采用固定利率計息的剩余期間、支付本金的剩余期間以及支付時采用的貨幣等。 （3）因繼續涉入形成的金融資產公允價值確定方法 既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 且未放棄對該金融資產控制的，根據其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產和金融負債。因繼續涉入所轉移金融資產形成的有關資產確認相關收入，對繼續涉入形成的有關負債確認相關費用。繼續涉入所形成的相關資產和負債不相互抵銷，其后續計量按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的相關規定處理。繼續涉入資產根據所轉移的性質及其分類，列報于資產負債表中的應收款項等。繼續涉入

149、負債根據所轉移的資產是按攤余成本計量還是按公允價值計量，分類為按公允價值計量且其變動計人當期損益的金融負債或其他金融負債。 （4）金融負債的公允價值確定方法 初始承擔的金融負債，應當以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎，金融負債采用攤余成本進行后續計量。 5、金融資產減值 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。如果可供出售權益工具投資的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后

150、公允價值上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期南天信息 2009 年年度報告 53 損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入所有者權益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資發生的減值損失，不予轉回。 (十)(十) 應收款項 應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務、以及實施其他活動形成的應收債權，按應收票據、應收賬款、預付賬款、其它應收款、應收利息、應收股利、長期應收款等類別核算。 單項金額重大的應收款項，是指單筆金額超過 50

151、0 萬元，且該筆金額回收有重大不確定性的應收賬款、其他應收款。 期末對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 期末如果有客觀證據表明應收款項發生減值，則將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益?？墒栈亟痤~是通過對其未來現金流量（不包括尚未發生的信用損失）按原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值（扣除預計處置費用等） 。原實際利率是初始確認該應收款項時計算確定的實際利率。若應收款項屬于浮動利率金融資產的，在計算可收回金額時可采用合同規定的當期實際利率作為

152、折現率。 對于期末單項金額非重大的應收款項，采用與經單獨測試后未減值的應收款項（包括單項金額重大和不重大的應收款項）一起按類似信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在期末余額的一定比例（可以單獨進行減值測試）計算確定減值損失，計提壞賬準備。該比例反映各項目實際發生的減值損失，即各項組合的賬面價值超過其未來現金流量現值的金額。已單項確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 公司根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項組合（即賬齡組合）的實際損失率為基礎，結合現時情況確定以下應收款項組合壞賬準備計提的比例。 應收票據按照票

153、據付款人或承兌人、保證人為風險特征，銀行承兌或者銀行作為票據保證人的商業匯票不計提壞賬準備，未經銀行承兌或保證的商業匯票按照應收賬款的風險特征計提壞賬準備。 應收賬款、其他應收款、應收利息、應收股利、長期應收款，以賬齡為風險特征，劃分為 0-1 個月、1-3 個月、3-6 個月、6-9 個月、9-12 個月、1 年-1 年半、1 年半-2 年、2-3 年、南天信息 2009 年年度報告 54 3-4 年、4-5 年、5 年以上十一個風險組合，根據各賬齡組合應收款項余額的一定比例計算確定壞賬準備。計提壞賬準備的比例： 賬齡期間 計提壞賬準備比例 01 個月 0 13 個月 1% 36 個月 2%

154、 69 個月 3% 912 個月 5% 1 年1 年半 8% 1 年半2 年 10% 23 年 20% 34 年 30% 45 年 40% 5 年以上 100% 預付賬款以預付款項的性質為風險特征，如果為購買貨物或設備支付的預付款，在未到約定的交貨期之前，或者已經交貨但未進行結算的合同，不計提壞賬準備；在合同對方未按期交貨且超過訂立合同時間一年以上時，按照應收賬款的風險特征計提壞賬準備。為建設工程支付的預付款，在未足額支付全部價款以及預期能夠取得建設工程所有權的情況下，不計提壞賬準備。 (十一)(十一) 存貨 存貨 1、存貨的分類 存貨分類為：原材料、在產品、產成品、低值易耗品、包裝物等。 2

155、、取得和發出的計價方法 日常核算取得時按實際成本計價；發出時按加權平均法計價。 債務重組取得債務人用以抵債的存貨，以該存貨的公允價值為基礎確定其入賬價值。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的存貨通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入存貨的成本。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的存貨按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的存貨按公允價值確定其入賬價值。 南天

156、信息 2009 年年度報告 55 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后， 按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值； 需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值； 為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部

157、分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備； 對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4、存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法。 (十二)(十二) 長期股權投資 長期股權投資 1、長期股權投資的初始計量 通過同一控制下的企

158、業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以在合并（購買）日為取得對被合并（購買）方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合并成本。在合并（購買）日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。 除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，長期股權投資通過支付的現金、付出的非南天信息 2009 年年度報告 56 貨幣性資產或發行的權益性證券的方式取得的，以其公允價值作為長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資通過債務重組方式取得的，以債權轉為股權所享有股份的

159、公允價值確認為對債務人的初始投資成本；長期股權投資是投資者投入的，以投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允時，則以投入股權的公允價值作為初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 2、長期股權投資的后續計量 本公司對子公司的投資，是指本公司對其擁有實際控制權的股權投資。本公司對子公司投資采用成本法核算，編制合并財務報表時按權益法進行調整。 本公司對合營公司

160、的投資，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和生產經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在的股權投資。對合營投資本公司采用權益法核算。 本公司對聯營公司的投資，是指本公司對其具有重大影響的股權投資。對聯營投資本公司采用權益法核算。 本公司對不具重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制是指，按照合同約定對某項經濟活動共有的控制。在確定是否構成共同控制時，公司一般考慮以下情況作為確定基礎： （1）任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動。

161、 （2）涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意。 （3） 各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日?；顒舆M行管理，但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策范圍內行使管理權。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司通常通過以下一種或幾種情形來判斷是否對被南天信息 2009 年年度報告 57 投資單位具有重大影響： （1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。 （2）參與被投資單位的政策制定過程，包括股利分配政策等的制定。 （3）與被投資單位之間發生重要交易。 （4）向

162、被投資單位派出管理人員。 （5）向被投資單位提供關鍵技術資料。 4、減值測試方法及減值準備計提方法 成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 (十三)(十三) 投資性房地產 投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用

163、權、已出租的建筑物。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產采用與本公司固定資產、無形資產相同的折舊或攤銷政策；存在減值跡象的，按照企業會計準則第 8 號資產減值的規定進行處理。 (十四)(十四) 固定資產 固定資產 1、固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用年限超過一年的有形資產。分為：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、電子設備、其他設備。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入公司； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 南天信息 2009 年年度報告 58 2、固定資產

164、的初始計量 固定資產通常按照實際成本作為初始計量。 購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以該固定資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的固定資產公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的固定資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費

165、作為換入固定資產的成本，不確認損益。 固定資產的棄置費用按照現值計算確定入賬金額。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按公允價值確定其入賬價值。 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬價值。 3、固定資產折舊計提方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定折舊率。 符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。 各類固定資產折舊年限和年折

166、舊率如下： 固定資產類別 折舊年限 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 20-40 5-10 2.25-4.75 機器設備 10-12 5-10 7.50-9.50 電子設備 5-6 5-10 15.00-19.00 運輸設備 5-10 5-10 9.00-19.00 其他設備 5 5-10 18.00-19.00 南天信息 2009 年年度報告 59 4、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 對于固定資產公司在每期末判斷相關資產是否存在可能發生減值的跡象。 資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高

167、者確定。 可收回金額的計量結果表明，可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 資產減值損失確認后，減值資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項資產可能發生減值的，以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流

168、入為依據。同時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。資產組一經確定，各個會計期間保持一致。 幾項資產的組合生產的產品（或者其他產出）存在活躍市場的，即使部分或者所有這些產品（或者其他產出）均供內部使用，也在符合前款規定的情況下，將這幾項資產的組合認定為一個資產組。如果該資產組的現金流入受內部轉移價格的影響，按照公司管理層在公平交易中對未來價格的最佳估計數來確定資產組的未來現金流量。 5、融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合

169、理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 (十五)(十五) 在建工程 在建工程 1、在建工程類別 在建工程以立項項目分類核算。 2、在建工程的初始計量和后續計量 南天信息 2009 年年度報告 60 在建工程按照實際發生的支出確定其工程成本，并單獨核算。工程達到預定可使用狀態前因進行試運轉所發生的凈支出，計入工程成本。在建工程項目在達到預定可使用狀態前所取得的試運轉過程中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本，計入在建工程成本，銷售或轉為庫存商品時，按實際銷售收入或按預計售價沖減工程成本。在建工程發生的借款費用，符合借款費用資本化

170、條件的，在所購建的固定資產達到預計可使用狀態前，計入在建工程成本。 3、在建工程結轉為固定資產的時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 上述達到預定可使用狀態，是指固定資產已達到本公司預定的可使用狀態。當存在下列情況之一時，則認為所購建的固定資產已達到預定可使用狀態：

171、固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或者實質上已經全部完成； 已經通過試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或者能夠穩定地生產出合格產品時，或者試運行結果表明能夠正常運轉或營業時； 在該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求相符或基本相符，即使有極個別地方與設計或合同要求不相符，也不足以影響其正常使用。 (十六)(十六) 借款費用 借款費用 1、借款費用的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費

172、用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 南天信息 2009 年年度報告 61 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 當符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3 個月的，借款費用暫停資本化。 當購建或者生產符合資本

173、化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 2、借款費用資本化期間 按季度計算借款費用資本化金額。 3、借款費用資本化金額的確定方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利

174、率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 (十七)(十七) 無形資產 無形資產 1、無形資產的確認條件 無形資產，是指公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產同時滿足下列條件的，才能予以確認： 南天信息 2009 年年度報告 62 （1）與該無形資產有關的經濟利益很可能流入公司； （2）該無形資產的成本能夠可靠地計量。 2、無形資產的計價方法 無形資產應當按照成本進行初始計量。 購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務

175、人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定

176、其入賬價值。 3、無形資產使用壽命及攤銷 公司于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。無形資產的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量；無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。本公司報告期內的無形資產全部為使用壽命有限的無形資產。 使用壽命有限的無形資產在使用壽命內采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 4、研究開發費用的會計處理 公司內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出與開發階段支出。 劃分公司內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準為： 研究階段支出是指公司為獲取并理解新的科學或技術知識而進行

177、的獨創性的、探索性的有計劃調查所發生的支出，是為進一步開發活動進行資料及相關方面的準備，已進行的研究活動將來是否會轉入開發、開發后是否會形成無形資產等均具有較大的不確定性。 南天信息 2009 年年度報告 63 開發階段支出是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等所發生的支出。相對于研究階段而言，開發階段是已完成研究階段的工作， 在很大程度上具備了形成一項新產品或新技術的基本條件。 研究階段支出，于發生時計入當期損益；開發階段支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上

178、具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 歸屬于該無形資產開發階段的支出使用壽命有限的，按該無形資產使用壽命的年限采用直線法進行攤銷；使用壽命不確定的，不予攤銷。 (十八)(十八) 長期待攤費用 長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的

179、各項費用，長期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中： 預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。 經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。 融資租賃方式租入的固定資產的符合資本化條件的裝修費用，按兩次裝修間隔期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。 (十九)(十九) 預計負債 預計負債 預計負債確認 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債： 南天信息 2009 年年度報告 64 （1）該義務是公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出公司； （3）該義務的金額能夠可

180、靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。 清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時才作為資產單獨確認。確認的補償金額不應當超過預計負債的賬面價值。 待執行合同變成虧損合同的，該虧損合同產生的義務滿足預計負債確認條件的，確認為預計負債。 公司在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數的，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 (二十)(二十) 股份支付及權益工具 股份支付及權益工具 股份支付，是指公司為獲取職工和其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎

181、確定的負債的交易。 （1）股份支付的種類 公司股份支付分為權益結算的股份支付和現金結算的股份支付 （2）權益工具公允價值的確定方法 立即可行權的權益工具公允價值應按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予權益工具所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。如果股份未公開交易，則應按估計的市場價格計量，并考慮授予股份所依據的條款和條件進行調整。 設定期限的權益工具，如果不存在條款和條件相似的交易期權，就應通過期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 確認可行權權益工具最佳估計的依據以下因素： A、期權定價模型的輸入變量的估計 B、預計提早行權

182、 C、預計波動率 南天信息 2009 年年度報告 65 D、預計股利 E、無風險利率 F、資本結構影響 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 A、實施 授予日，除了立即可行權的股份支付外，無論權益結算的股份支付還是現金結算的股份支付，公司在授予日均不做會計處理。 在等待期內每個資產負債表日，將取得職工或其他方提供的服務計入成本費用，同時確認所有者權益或負債。 對于權益結算的股份支付，在可行權日之后不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。在行權日根據行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積(其他資本公積)。 對于現金結算的股份支付，在可行權日之后不再確認成

183、本費用，負債(應付職工薪酬)公允價值的變動應當計入當期損益(公允價值變動損益)。 B、修改 I、條款和條件的有利修改 公司應當分別以下情況，確認導致股份支付公允價值總額升高以及其他對職工有利的修改的影響： 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，應按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加。 如果修改發生在等待期內，在確認修改日至修改后的可行權日之間取得服務的公允價值時，應當既包括在剩余原等待期內以原權益工具授予日公允價值為基礎確定的服務金額，也包括權益工具公允價值的增加。如果修改發生在可行權日之后，應當立即確認權益工具公允價值的增加。如果股份支付協議要求職工只有先完成更長期間的服務

184、才能取得修改后的權益工具，則公司應在整個等待期內確認權益工具公允價值的增加。 如果修改增加了所授予的權益工具的數量，應將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。 南天信息 2009 年年度報告 66 如果修改發生在等待期內，在確認修改日至增加的權益工具可行權日之間取得服務的公允價值時，應當既包括在剩余原等待期內以原權益工具授予日公允價值為基礎確定的服務金額，也包括權益工具公允價值的增加。 如果按照有利于職工的方式修改可行權條件，如縮短等待期、變更或取消業績條件（而非市場條件） ，公司在處理可行權條件時，應當考慮修改后的可行權條件。 II、條款和條件的不利修改 如果公司以減少股份支付

185、公允價值總額的方式或其他不利于職工的方式修改條款和條件，仍應繼續對取得的服務進行會計處理，如同該變更從未發生，除非公司取消了部分或全部已授予的權益工具。具體包括如下幾種情況： 如果修改減少了所授予的權益工具的公允價值，公司應當繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不應考慮權益工具公允價值的減少。 如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司應當將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理。 如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，如延長等待期、增加或變更業績條件（而非市場條件） ，公司在處理可行權條件時，不應當考慮修改后的可行權條件。 C、終止計劃 如果在等待期內取消了所

186、授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外） ，應當： 將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本應在剩余等待期內確認的金額。 在取消或結算時支付給職工的所有款項均應作為權益的回購處理，回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。 如果向職工授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，應以處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。權益工具公允價值的增加是指，在替代權益工具的授予日，替代權益工具公允價值與被取消的權益工具凈公允價值之間的差額。被取消的權益工具凈公允價值

187、是指，其在取消前立即計量的公允價值減去因取消原權益工具而作為權益回購支付給職工的款項，如果公司未將新授予的權益工具認定為替代權益工具，則應將其作為一項新授予的股份南天信息 2009 年年度報告 67 支付進行處理。 如果回購其職工已可行權的權益工具，應當借記所有者權益，回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。 (二十一)(二十一) 收入確認原則 收入確認原則 1、銷售商品 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入公司；相關的已發生或將

188、發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入實現。 2、提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，根據實際情況選用下列方法確定： （1）已完工作的測量。 （2）已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例。 （3）已經發生的成本占估計總成本的比例。 按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

189、 （1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 （2） 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的， 將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 3、讓渡資產使用權 與交易相關的經濟利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： 南天信息 2009 年年度報告 68 （1）利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 (二十二)(二十二) 政府補助 政府補助 政府補助為貨幣性資產的，

190、按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（1 元）計量。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償本公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。用于補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益。不存在相關遞延收益的，直接計入

191、當期損益。 (二十三)(二十三) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 1、遞延所得稅資產的確認 （1）本公司以未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： 該項交易或事項不屬于企業合并； 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損） 。 （2）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產： 暫時性差異在可預見的未來可能轉回； 未來很可能獲得用來

192、抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 （3）本公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 2、遞延所得稅負債的確認 南天信息 2009 年年度報告 69 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債： （1）商譽的初始確認； （2）同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： 該項交易不是企業合并； 交易或事項發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損） 。 （3）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿

193、足下列條件的： 投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間； 該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 3、所得稅費用計量 （1）資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產） ，按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。適用稅率發生變化的，應對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變更當期的所得稅費用。 （2）資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行

194、復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額轉回。 (二十四)(二十四) 持有待售資產 持有待售資產 （1）持有待售資產的確認標準 本公司對同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售資產： 企業已經就處置該非流動資產作出決議； 企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 該項轉讓很可能在一年內完成。 南天信息 2009 年年度報告 70 （2）持有待售資產的會計處理方法 公司對于持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計凈殘值，使該項固定資產的預計凈殘值能夠反映其公允價值減去處置費用后

195、的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計折舊，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，按上述原則處理 (二十五)(二十五) 主要會計政策、會計估計的變更 主要會計政策、會計估計的變更 本期會計政策與會計估計較 2008 年度無變化。 (二十六)(二十六) 前期會計差錯更正 前期會計差錯更正 無。 三、 稅項 三、 稅項 (一)(一) 公司主要稅種和稅率 公司主要稅種和稅率 1、增值稅 銷項稅額：本公司按產品銷售收入的 17

196、%計提銷項稅，其中軟件收入稅負超過 3%部分，實行即征即退。 進項稅額：以取得的法定扣稅憑證，按規定進行抵扣。 2、營業稅 按應稅收入的 5%計繳。 3、城建稅 本公司按繳納增值稅、營業稅稅額的 7%計繳。 4、教育費附加 本公司按繳納增值稅、營業稅稅額的 3%計繳。 5、所得稅 子公司按照屬地原則于注冊地按照法定稅率計繳所得稅。 南天信息 2009 年年度報告 71 子公司全稱 注冊地 所得稅率 適用低稅率的原因 子公司全稱 注冊地 所得稅率 適用低稅率的原因 北京南天信息工程有限公司 北京 15% 高新技術企業 廣州南天電腦系統有限公司 廣州 15% 高新技術企業 上海南天電腦系統有限公司

197、 上海 15% 高新技術企業 武漢南天電腦系統有限公司 武漢 25% 西安南天電腦系統有限公司 西安 25% 昆明南天電腦系統有限公司 昆明 15% 西部大開發區域 深圳南天東華科技有限公司 深圳 20% 外商投資企業優惠過渡期 北京南天軟件有限公司 北京 15% 高新技術企業 云南南天信息設備有限公司 昆明 15% 西部大開發區域 北京南天富托普信息技術有限公司 北京 15% 高新技術企業 云南醫藥工業股份有限公司 昆明 15% 西部大開發區域 昆明振華制藥廠有限公司 昆明 15% 西部大開發區域 云南植物藥業有限公司 昆明 15% 西部大開發區域 成都南天佳信信息工程有限公司 成都 25%

198、 天鴻志（北京）科技有限公司 北京 25% (二)(二) 稅收優惠批文 稅收優惠批文 2009 年 12 月 31 日國家發展和改革委員會、工業和信息化部、商務部、國家稅務總局聯合下發關于發布 2009 年度根據國家規劃布局內重點軟件企業名單的通知 （發改高技20093357 號文件，公司（總部）減按 10%的稅率計算繳納企業所得稅。 四、 企業合并及合并財務報表 四、 企業合并及合并財務報表 公司對企業合并是以是否具有控制權來識別的。公司對一個企業能否實施控制為標準，判斷是否形成對該公司的合并?？刂剖侵副竟灸軌驔Q定被投資單位的財務和經營政策，并能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。

199、本公司取得的對其他單位投資占被投資單位有表決權資本總額 50以上（不含 50%），或雖不足 50%但有實質控制權的企業，均判定為企業合并。 (一)(一) 子公司情況 子公司情況 1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 南天信息 2009 年年度報告 72 單位：人民幣萬元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 北京南天信息工程有限公司 直接控股 北京 信息產業 1,756.18 生產計算機軟件及硬件、 IC 及磁卡應用系統；承接銀行信息系統工程；自產產品的銷售、技術開發、咨詢 廣州南天電腦系統有限公司 直接控股 廣州 信息產業 8,923.00 生產、設計、開發、銷售計

200、算機產品、計算機應用系統、應用軟件和系統軟件及維修服務 上海南天電腦系統有限公司 直接控股 上海 信息產業 10,209.43 計算機及外設，系統集成、網絡技術、通訊技術領域內的科技咨詢，技術開發、轉讓、服務 武漢南天電腦系統有限公司 直接控股 武漢 信息產業 193.95 開發、生產、銷售計算機軟件、硬件、外部設備及智能機電產品，信息工程承包、技術咨詢服務 西安南天電腦系統有限公司 直接控股 西安 信息產業 312.15 開發、生產、銷售計算機軟件、硬件、外設及智能機電產品，承包信息工程、技術服務及技術咨詢 昆明南天電腦系統有限公司 直接控股 昆明 信息產業 340 生產和銷售電子計算機系列

201、產品，提供相應的售后服務和技術咨詢 深圳南天東華科技有限公司 直接控股 深圳 信息產業 847.77 生產經營 IC 卡、磁卡讀寫器、金融專用設備計算機應用軟件及相關的技術咨詢服務 北京南天軟件有限公司 直接控股 北京 信息產業 6,000.00 法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動 云南南天信息設備有限公司 直接控股 昆明 信息產業 2,000.00 開發、生產銷售計算機軟硬件、外圍設備、金融專用設備、智能機電設備、 系統集成、 網絡設備、信息產品；承接網絡工程、信息系統工程、技術服務及技術咨詢北京南天富托普信息技術有限公司 直接控股 北京 信息產業 3,000.00

202、開發、銷售計算機軟硬件及外部設備、 機械電器設備； 系統集成；技術服務、技術咨詢 南天信息 2009 年年度報告 73 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 昆明振華制藥廠有限公司 間接控股 昆明 制藥 5,000.00 生產銷售中西藥制劑、醫療器械、食品、保健品、化妝品、消毒、 抗菌抑菌制劑、 貨物進出口、技術咨詢、委托加工 天鴻志（北京）科技有限公司 間接控股 北京 信息產業 500 開發、生產、銷售計算機軟件、硬件、外部設備及智能機電產品，信息工程承包、技術咨詢服務 成都南天佳信信息工程有限公司 間接控股 成都 信息產業 500 開發、生產、銷售計算機軟件、硬件、

203、外部設備及智能機電產品，信息工程承包、技術咨詢服務 續： 子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 北京南天信息工程有限公司 1,756.18 100 100是 廣州南天電腦系統有限公司 8,923.00 100 100是 上海南天電腦系統有限公司 10,209.43 100 100是 武漢南天電腦系統有限公司 193.95 100 100是 西安南天電腦系統有限公

204、司 218.51 70 70 是 10.65 昆明南天電腦系統有限公司 255 75 75 是 179.44 深圳南天東華科技有限公司 635.83 75 75 是 387.80 南天信息 2009 年年度報告 74 子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 北京南天軟件有限公司 6,000.00 100 100是 云南南天信息設備有限公司 2,000.00 100

205、 100是 北京南天富托普信息技術有限公司 3,000.00 100 100是 昆明振華制藥廠有限公司 4,995.00 99.9099.9是 5.5 天鴻志（北京）科技有限公司 350 70 70 是 134.20 成都南天佳信信息工程有限公司 255 61 61 是 269.50 北京南天信息工程有限公司 北京南天信息工程有限公司(下稱“北信工”)由公司與控股子公司北京南天軟件有限公司(下稱“南軟”)共同出資創辦，其中公司出資 15,805,663.10 元，占注冊資本的 90%，南軟出資 1,756,184.79 元，占注冊資本的 10%。 廣州南天電腦系統有限公司 廣州南天電腦系統有限

206、公司(下稱“廣州南天”)由公司與控股子公司上海南天電腦系統有限公司(下稱“上海南天”)共同出資創辦，其中公司出資 4400 萬元，占注冊資本的 88%，上海南天出資 600 萬元，占注冊資本的 12%。2008 年 6 月，公司單方增加投資 39,230,000.00元,增加注冊資本后，公司持有其 93.28%股權，上海南天持有 6.72%的股權，公司實際控股比例為 100%。 上海南天電腦系統有限公司 南天信息 2009 年年度報告 75 上海南天由公司與控股子公司廣州南天共同出資創辦， 其中公司出資 25,940,488.00 元，占注冊資本的 81.18%，廣州南天出資 6,013,79

207、6.50 元，占注冊資本的 18.82%。2008 年 6 月，公司單方增加投資 70,140,000.00 元,增加注冊資本后，公司持有其 94.11%股權，廣州南天持有 5.89%的股權，公司實際控股比例為 100%。 武漢南天電腦系統有限公司由本公司和亞森科技發展有限公司合資設立， 公司占有75%的股權，亞森科技發展有限公司持有 25%股權，2009 年度上海南天收購了亞森科技發展有限公司持有的 25%股權，目前公司合計持有其 100%股權。 北京南天軟件有限公司 由公司與控股子公司廣州南天共同出資創辦，其中公司出資 1200 萬元，占注冊資本的60%，廣州南天出資 800 萬元，占注冊

208、資本的 40%。2009 年 1 月 20 日，公司單方增加投資40,000,000.00 元,增加注冊資本后，公司持有其 86.67%股權，廣州南天持有 13.33%的股權，公司實際控股比例為 100%。 云南南天信息設備有限公司(下稱“設備公司”)由公司與公司子公司廣州南天共同出資創辦，注冊資本 2000 萬元。其中公司出資 1490 萬元，占實收資本的 74.50%，廣州南天出資 510 萬元，占實收資本的 25.50%。 昆明振華制藥廠有限公司為子公司云南醫藥工業股份有限公司持股 99.9%。 天鴻志（北京）科技有限公司 子公司廣州南天的子公司，注冊資本 500 萬元，首期出資由廣州南

209、天以貨幣出資 350 萬元；第二期出資由駱志勇于 2009 年 2 月以知識產權 150 萬元出資。截至 2009 年 12 月 31 日，廣州南天出資 350 萬元，占注冊資本的 70%。 子公司廣州南天持有成都南天佳信信息工程有限公司 41%的股權，2009 年，廣州南天的子公司天鴻志（北京）科技有限公司受讓了北京恒安華昌信息技術有限公司 20%的股權，擁有該公司所持 61%的表決權。 2、同一控制下企業合并取得的子公司 無。 3、通過非同一控制下的企業合并取得的子公司 單位：人民幣萬元 南天信息 2009 年年度報告 76 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 云

210、南醫藥工業股份有限公司 直接控股 昆明 醫藥的配送、銷售、生產8192.68 醫用原料、制藥設備、醫療器械、中西藥品 云南植物藥業有限公司 間接控股 昆明市 制藥 4400 中西藥原料及其制劑的自產自銷， 農產品收購 成都南天佳信信息工程有限公司 間接控股 成都市 信息技術 500 開發、 生產、 銷售計算機軟件、 硬件、外部設備及智能機電產品， 信息工程承包、技術咨詢服務 續： 子公司全稱 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損

211、超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 云南醫藥工業股份有限公司 7,498.12 66.6066.60是 7,874.86 云南植物藥業有限公司 4400 100100是 成都南天佳信信息工程有限公司 500 6161是 269.50 (二)(二) 特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 無。 (三)(三) 合并范圍發生變更的說明合并范圍發生變更的說明 1、本期新增納入合并范圍的子公司： 公司的控股子公司云南醫藥工業股份有限公司于 2009 年 7 月 22 日（合同簽訂日）通過云南產權交易所以

212、 8400 萬元的價格收購了云南新世界醫藥投資有限公司持有的云南植物藥業有限公司 70%的股權，以 3600 萬元的價格收購了昆明興和工貿有限公司持有的云南植物藥南天信息 2009 年年度報告 77 業有限公司 30%的股權， 該股權轉讓款已經支付， 并于 2009 年 11 月 12 日完成股權變更登記，取得了該公司的 100%股權，本期納入合并報表范圍。 公司的控股子公司廣州南天原持有成都南天佳信信息工程有限公司 41%的股權，2009 年廣州南天子公司天鴻志 （北京） 科技有限公司受讓了北京恒安華昌信息技術有限公司所持 20%的股權，擁有該公司 61%的股權，本期將其納入合并報表范圍。

213、2、不再納入合并范圍的子公司： 無。 (四)(四) 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1、本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 名稱 期末凈資產（賬面值） 本期凈利潤 云南植物藥業有限公司 87,144,132.79 8,169,170.83 成都南天佳信信息工程有限公司 5,748,969.39 590,496.29 2、本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 無。 (五)(五) 本期發生的同一控制下企業合并 本期發生的

214、同一控制下企業合并 無。 (六)(六) 本期發生的非同一控制下企業合并 本期發生的非同一控制下企業合并 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 云南植物藥業有限公司 25,176,882.67 根據交易價值和中和資產評估公司的可辨認資產的價值的差額確認 成都南天佳信信息工程有限公司 南天信息 2009 年年度報告 78 公司之子公司云南醫藥工業股份有限公司2009年7月22日收購云南植物藥業有限公司100%股權，該子公司交割日的賬面資產價值84,683,431.98元，根據中和資產評估有限公司的評估報告得出對可辨認資產價值的評估增值 10,575,185.35元，可辨認凈資產公允價值為95,258,

215、617.33元，該數值與收購成本120,435,500.00之差確認為商譽。 (七)(七) 本期出售喪失控制權的股權而減少子公司 本期出售喪失控制權的股權而減少子公司 無。 (八)(八) 本期發生的反向購買 本期發生的反向購買 無。 (九)(九) 本期發生的吸收合并 本期發生的吸收合并 無。 (十)(十) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 公司無境外經營實體。 五、 合并財務報表項目注釋 五、 合并財務報表項目注釋 以下金額單位若未特別注明者均為元，未注明幣種的均為人民幣，年初數指 2008 年 12月 31 日的數據，年末數指 2009 年 12 月 3

216、1 日的數據，上期數指 2008 年度的數據，本期數指2009 年度的數據。 (一)(一) 貨幣資金 貨幣資金 年末數 年初數 年末數 年初數 項目 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現 金 326,243.23 267,581.07銀行存款 646,890,021.84 737,571,659.00其中：美元 9,416.63 6.8282 64,298.633,091.266.835 21,128.75日元 港幣 239,560.50 0.8804 210,928.231,926,690.070.8819 1,699,147.97其他貨幣資金 10,552,

217、670.76 81,230,361.21其中：美元 415,755.84 6.8282 2,838,864.03 日元 港幣 南天信息 2009 年年度報告 79 合計 657,768,935.83 819,069,601.281、貨幣資金年末數比年初數降低 16,130.07 萬元，降低的比例為 19.69，為本期募集資金部分使用，借款降低所致。 2、年末其他貨幣資金 10,552,670.76 元，其中： 項目 年末數 年初數 項目 年末數 年初數 信用證開證保證金 4,647,214.567,359,026.70銀行承兌匯票保證金 2,915,108.7139,174,681.44其他保

218、證金 2,990,347.4934,696,653.07合計 10,552,670.7681,230,361.21合計 10,552,670.7681,230,361.21(二)(二) 交易性金融資產 交易性金融資產 項目 期末公允價值 期初公允價值 1.交易性債券投資 2.交易性權益工具投資 43,430.00 3.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 4.衍生金融資產 5.其他 合計 43,430.00 合計 43,430.00 說明：該交易性金融資產為子公司廣州南天子公司天鴻志（北京）科技有限公司 2009 年12 月 29 日申購新股所得股票，期末公允價值即為發行價格，無

219、公允價值變動。 (三)(三) 應收票據 應收票據 項目 年末數 年初數 項目 年末數 年初數 銀行承兌匯票 8,027,306.56 10,087,112.70 商業承兌匯票 合 計 8,027,306.56 10,087,112.70合 計 8,027,306.56 10,087,112.70本期無已向銀行質押的應收匯票。 (四)(四) 應收賬款 應收賬款 1、應收賬款按種類披露 期末數 期初數 期末數 期初數 種類 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 南天信息 2009 年年度報告 80 金額 比例 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例

220、(%) 金額 比例 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 36,936,940.49 11.10 71,798.230.2674,675,407.4922.78 734,200.993.24單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 291,573,499.01 87.60 22,886,041.2683.92253,138,490.3677.22 21,915,203.1196.76其他不重大應收賬款 4,338,014.47 1.30 4,314,283.0815.82 合計 332,848,453.97 100 27,272,122.

221、57100327,813,897.85100 22,649,404.10100其中以外幣計量的應收賬款： 年末數 年初數 年末數 年初數 幣別 外幣數額 折算匯率 折算人民幣 外幣數額 折算匯率 折算人民幣 幣別 外幣數額 折算匯率 折算人民幣 外幣數額 折算匯率 折算人民幣 美元 1,287,825.60 6.8282 8,793,530.76 1,500,730.11 6.8346 10,256,890.01 2、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 某國有銀

222、行山東分行 9,930,939.2271,798.230.72%1-3 個月內賬齡為 7,179,823.00元，其余賬齡為一個月內 國家某銀行 7,928,873.60賬齡為一個月內 某國有商業銀行 6,668,627.67賬齡為一個月內 廣州某公司 7,397,800.00賬齡為一個月內 某股份制商業銀行 5,010,700.00賬齡為一個月內 北京某公司 2,000,143.202,000,143.20100%預計該款項無法收回 云南某股份有限公司 903,455.27879,723.8897.37%公司瀕臨倒閉 南寧某有限公司 1,434,416.001,434,416.00100%預

223、計該款項無法收回 合計 41,274,954.964,386,081.31 3、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例賬齡 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 1 年以內 216,340,363.8474.20 525,236.49194,718,717.0876.92 1,646,259.691 至 2 年 40,024,527.2313.73 3,995,605.6722,916,660.289.05 2,010,639.1

224、7南天信息 2009 年年度報告 81 2 至 3 年 13,268,713.694.55 2,653,742.7414,052,112.985.55 2,810,422.603 至 4 年 6,658,195.522.28 1,997,458.665,688,952.122.25 1,706,685.644 至 5 年 2,612,835.050.90 1,045,134.023,368,086.481.33 1,347,234.595 年以上 12,668,863.684.34 12,668,863.6812,393,961.424.90 12,393,961.42合計 291,573,4

225、99.01100 22,886,041.26253,138,490.36100 21,915,203.114、說明本期通過重組等其他方式收回的應收款項金額、重組前累計已計提的壞賬準備。 無。 5、本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 長春市通威智能技術發展有限公司 貨款 1,605,000.00 長期催收未予歸還； 企業已注銷。 否 南通某有限公司 貨款 621,850.00 長期催收未予歸還， 收回可能性小 否 某旅行社 貨款 208,320.00 長期催收未予歸還， 收回可能性小 否 某國有銀行分行 貨款 185,600.00 長期

226、催收未予歸還， 收回可能性小 否 南海某有限公司 貨款 120,000.00 長期催收未予歸還， 收回可能性小 否 其他零星核銷壞賬 貨款 1,901,220.34 長期催收未予歸還， 收回可能性小 否 合 計 4,641,990.34 應收賬款核銷說明： 上述核銷的應收款中長春市通威智能技術發展有限公司系子公司北京南天信息工程有限公司應收款項，該款項經歷時間很長，且債務人已經注銷，北京南天信息工程有限公司董事會決定予以核銷。其他核銷款項屬于子公司多年長期催收無法收回的款項，經子公司董事會批準轉銷。 6、本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 無。 7、應收賬

227、款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 南天信息 2009 年年度報告 82 某國有銀行山東分行 非關聯關系 9,930,939.22一年以內 2.98國家某銀行 非關聯關系 7,928,873.60一年以內 2.38某國有商業銀行 非關聯關系 6,668,627.67一年以內 2.00廣州某公司 非關聯關系 7,397,800.00一年以內 2.22某股份制商業銀行 非關聯關系 5,010,700.00一年以內 1.51合計 36,936,940.4911.1036,936,940.

228、4911.108、應收關聯方賬款情況 無。 9、終止確認的應收款項情況 無。 10、以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 無。 (五)(五) 其他應收款 其他應收款 1、其他應收款 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例種類 金額 比例(%)金額 比例金額 比例(%)金額 比例金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%)單項金額重大的應收賬款 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 27,187,648.17 1002,544,678.33 10021

229、,969,984.90100.00 2,889,877.36100 其他不重大應收賬款 合計 27,187,648.17 1002,544,678.33 10021,969,984.90100.00 2,889,877.36100 2、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例賬齡 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 1 年以內 14,661,799.78 53.94 405,747.33 17,811,804.7881.07 28

230、2,054.681 至 2 年 10,302,508.81 37.89 200,402.71 1,356,993.676.18 122,931.88南天信息 2009 年年度報告 83 2 至 3 年 164,155.46 0.60 32,291.09 267,098.841.22 53,419.773 年以上 2,059,184.12 7.57 1,906,237.20 2,534,087.6111.53 2,431,471.03合 計 27,187,648.17 100 2,544,678.33 21,969,984.90100 2,889,877.363、說明本期通過重組等其他方式收回的

231、應收款項金額、重組前累計已計提的壞賬準備。 無。 4、本報告期實際核銷的其他應收款情況 無。 5、本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 無。 6、其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 單位名稱 與本公司關系與本公司關系金額 金額 年限 年限 占其他應收款總額的比例(%) 占其他應收款總額的比例(%) 招標費 非關聯關系2,579,066.80一年以內9.49昆明市財政局昆明經濟技術開發區財政分局 非關聯關系2,551,312.52一年以內9.38出口退稅 非關聯關系1,377,614.37一年以內5.07履約保證金 非關聯關系770,870.00一年以內

232、2.84水電煤氣 非關聯關系557,517.23一年以內2.05合計 7,836,380.9228.827,836,380.9228.827、應收關聯方賬款情況 無。 9、終止確認的應收款項情況 無。 10、以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 無。 (六)(六) 預付款項 預付款項 1、預付款項按賬齡列示 年 末 數 年 初 數 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 占總額比例% 金 額 占總額比例% 賬 齡 金 額 占總額比例% 金 額 占總額比例% 南天信息 2009 年年度報告 84 1 年以內 55,994,877.73 93.7440,848,375.

233、8689.691-2 年 1,968,783.58 3.303,362,812.557.392-3 年 1,033,852.51 1.731,258,350.902.763-4 年 721,679.56 1.2127,000.000.064-5 年 8,889.44 0.0111,038.900.025 年以上 8,369.26 0.0136,285.050.08合計 59,736,452.08 10045,543,863.2610059,736,452.08 10045,543,863.26100計提壞賬準備 799,196.81 563,374.43凈值 58,937,255.27 44,

234、980,488.83 58,937,255.27 44,980,488.832、預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系金額 時間 未結算原因 某國際招標代理(北京)有限公司 非關聯關系 8,026,530.03一年以內 交貨環節長 重慶某科技有限公司 非關聯關系 2,589,360.00一年以內 交貨環節長 某塑膠模具有限公司 非關聯關系 1,624,250.00一年以內 交貨環節長 北京某技術有限責任公司 非關聯關系 825,000.00一年以內 預 付 款 東莞某電子電訊制品有限公司 非關聯關系 651,360.23一年以內 交貨環節長 合計： 13,716,500.2613,

235、716,500.263、本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 無。 (七)(七) 存貨 存貨 1、存貨分類 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 42,472,030.13 8,225,127.2834,246,902.8592,737,659.1511,368,996.81 81,368,662.34在產品 134,976,513.53 5,074,828.85129,901,684.68113,669,553.645,074,828.85 108,594,724.79庫存商品 202,459,129.3

236、5 17,379,636.08185,079,493.27230,065,573.7615,994,625.95 214,070,947.81周轉材料 659,885.66 659,885.666,739.43 6,739.43消耗性生物資產 低值易耗品 234,174.44 234,174.4414,805.17 14,805.17自制半成品 外購商品 南天信息 2009 年年度報告 85 包裝物 1,865,284.58 1,865,284.58 其他存貨 9,704,253.29 9,704,253.292,190,138.51 2,190,138.51合計 392,371,270.98

237、 392,371,270.98 30,679,592.21361,691,678.77438,684,469.6632,438,451.61 406,246,018.05438,684,469.6632,438,451.61 406,246,018.052、存貨跌價準備 本期減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額原材料 11,368,996.81 1,726,200.9435,213.674,834,856.80 8,225,127.28在產品 5,074,828.85 5,074,828.85庫存商品 15,994,625.95 1,505,089.20120,0

238、79.07 17,379,636.08周轉材料 消耗性生物資產 低值易耗品 自制半成品 外購商品 包裝物 其他存貨 合 計 32,438,451.61 3,231,290.1435,213.674,954,935.87 30,679,592.213、存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例 原材料 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用和相關稅費后的金額與其賬面價值差額 庫存商品 估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費的金額，確定可變現凈值 在產品 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用和

239、相關稅費后的金額與其賬面價值差額 部分貨物退換轉回 周轉材料 是否可以繼續使用，不能使用的則全額計提 消耗性生物資產 出售價值低于賬面價值 低值易耗品 是否可以繼續使用，不能使用的則全額計提 自制半成品 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用和相關稅費后的金額與其賬面價值差額 外購商品 估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費的金額，確定可變現凈值 包裝物 是否可以繼續使用，不能使用的則全額計提 南天信息 2009 年年度報告 86 年末存貨按成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備，確定可變現凈值的依據為： （1）存貨存在下列情形之一的，通常表明存貨的可變現凈值低于成本。 A、

240、該存貨的市場價格持續下跌，并且在可預見的未來無回升的希望。 B、企業使用該項原材料生產的產品的成本大于產品的銷售價格。 C、企業因產品更新換代，原有庫存原材料已不適應新產品的需要，而該原材料的市場價格又低于其賬面成本。 D、因企業所提供的商品或勞務過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，導致市場價格逐漸下跌。 E、其他足以證明該項存貨實質上已經發生減值的情形。 （2）存貨存在下列情形之一的，全額計提存貨跌價準備。 A、已霉爛變質的存貨。 B、已過期且無轉讓價值的存貨。 C、生產中已不再需要，并且已無使用價值和轉讓價值的存貨。 D、其他足以證明已無使用價值和轉讓價值的存貨。 （3）期末采用計

241、算機信息系統，對設置核算項目的按單個存貨項目（藥品除外）計提存貨跌價準備。將每個存貨項目的成本與其可變現凈值逐一進行比較，按成本高于可變現凈值的差額確認存貨跌價準備。 (八) (八) 其他流動資產 其他流動資產 項目 期末數 期初數 廣州建行 9,360,000.00 合計 9,360,000.00 說明：該資產為子公司廣州南天天天利理財產品。 (九)(九) 長期股權投資長期股權投資 被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 北京盈富泰克投資發展有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.004,783,696.72 14,783,696.72云

242、南佳程防偽科技有限公司 權益法 10,200,000.00 10,024,534.49231,410.11 10,255,944.60云南南天信息軟件有限公司 權益法 914,300.00 695,467.99 695,467.99南天信息 2009 年年度報告 87 富滇銀行 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00上海致同信息技術有限公司 權益法 2,000,000.00 2,000,000.0014,059.74 2,014,059.74廣州南天佳信信息工程有限公司 權益法 600,000.00 517,141.85204,064.49

243、721,206.34成都南天佳信信息工程有限公司 權益法 2,050,000.00 2,419,389.55-2,419,389.55 0.00深圳市帕納投資有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00廈門南天世紀信息技術有限公司 權益法 200,000.00 167,213.80 167,213.80昆明積大制藥股份有限公司 權益法 34,326,000.00 42,377,243.1812,554,510.13 54,931,753.31合計 - 107,790,300.00 115,533,777.0615,535,565.44 131,

244、069,342.50續： 被投資單位 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 北京盈富泰克投資發展有限公司 11.6 11.6 5,361,015.00云南佳程防偽科技有限公司 20 20 云南南天信息軟件有限公司 20 20 695,467.99 富滇銀行 0.8334 0.8334 上海致同信息技術有限公司 40 40 廣州南天佳信信息工程有限公司 30 30 深圳市帕納投資有限公司 15 15 廈門南天世紀信息技術有限公司 40 40 昆明積大制藥股份有限公司 30 30 7,028

245、,019.91合計 695,467.99 12,389,034.91(十)(十) 投資性房地產 投資性房地產 項目 年初賬面余額 本年增加數 本年減少數 年末賬面余額一、原價合計 25,652,136.0615,296,678.55 40,948,814.61房屋、建筑物 22,968,620.4615,296,678.55 38,265,299.01土地使用權 2,683,515.60 2,683,515.60二、累計折舊和累計攤銷合計 8,635,605.971,723,654.05 10,359,260.02房屋、建筑物 8,456,704.891,656,566.13 10,113,2

246、71.02土地使用權 178,901.0867,087.92 245,989.00三、投資性房地產減值準備 房屋、建筑物 南天信息 2009 年年度報告 88 土地使用權 四、 投資性房地產賬面價值合計 17,016,530.09 30,589,554.59房屋、建筑物 14,511,915.57 28,152,027.99土地使用權 2,504,614.52 2,437,526.60投資性房地產價值采用成本模式計量。 (十一)(十一) 固定資產原值及累計折舊 固定資產原值及累計折舊 1、固定資產情況 項目 年初賬面余額 本年增加數 本年減少數 年末賬面余額 一、原價合計 371,021,96

247、8.00 84,140,930.57 40,515,065.09 414,647,833.48 房屋建筑物 249,987,996.9523,220,929.64 22,401,421.04 250,807,505.55 機器設備 56,586,875.8635,847,928.13 1,380,134.07 91,054,669.92 運輸設備 21,854,823.244,595,122.23 3,020,923.36 23,429,022.11 電子設備 30,829,093.638,432,867.96 9,933,949.90 29,328,011.69 其他設備 11,763,17

248、8.3212,044,082.61 3,778,636.72 20,028,624.21 二、累計折舊合計 115,888,767.74 44,769,925.22 16,842,829.77 143,815,863.19 房屋建筑物 37,393,480.3211,797,097.08 1,721,748.17 47,468,829.23 機器設備 33,332,365.3723,064,469.57 409,442.68 55,987,392.26 運輸設備 13,732,146.303,737,293.89 2,561,889.37 14,907,550.82 電子設備 24,324,2

249、04.803,723,090.35 8,767,583.56 19,279,711.59 其他設備 7,106,570.952,447,974.33 3,382,165.99 6,172,379.29 三、固定資產凈值合計 255,133,200.26 270,831,970.29 房屋建筑物 212,594,516.63 203,338,676.32 機器設備 23,254,510.49 35,067,277.66 運輸設備 8,122,676.94 8,521,471.29 電子設備 6,504,888.83 10,048,300.10 其他設備 4,656,607.37 13,856,2

250、44.92 四、固定資產減值準備合計 1,133,338.24 14,313.72 199,992.91 947,659.05 房屋建筑物 36,948.21 2,612.80 39,561.01 機器設備 南天信息 2009 年年度報告 89 項目 年初賬面余額 本年增加數 本年減少數 年末賬面余額 運輸設備 3,715.00 3,715.00 電子設備 347,940.36 11,700.92 88,510.72 271,130.56 其他設備 744,734.67 111,482.19 633,252.48 五、固定資產賬面價值合計 253,999,862.02 269,884,311.

251、24 房屋建筑物 212,557,568.42 203,299,115.31 機器設備 23,254,510.49 35,067,277.66 運輸設備 8,118,961.94 8,517,756.29 電子設備 6,156,948.47 9,777,169.54 其他設備 3,911,872.70 13,222,992.44 本期增加的累計折舊中，部分屬于合并云南植物藥業有限公司、成都南天佳信信息工程有限公司新增加范圍所致，并非完全來自于本年度計提折舊。 2、暫時閑置的固定資產情況 暫時閑置的固定資產原值為 1,583,302.23 元，計提折舊 1,398,229.04 元，計提減值準備

252、 111,482.19 元，主要為電子設備和其他設備。 3、通過融資租賃租入的固定資產情況 無。 4、通過經營租賃租出的固定資產 無。 5、期末持有待售的固定資產情況 無。 6、未辦妥產權證書的固定資產情況 項 目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 振華制藥廠有限公司改建廠房 土地使用權證的權屬歸母公司云南醫藥工業股份有限公司 2010 年 6 月 30 日之前 7、已提足折舊仍繼續使用的固定資產 已提足折舊繼續使用的固定資產原值為 48,934,786.02 元， 計提折舊 45,892,093.31 元，計提減值準備 595,953.41 元，主要為運輸設備、電子設備和其他設備。

253、南天信息 2009 年年度報告 90 8、用于擔保的固定資產情況 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 房屋及建筑物 35,875,363.42 8,119,017.0327,756,346.39 機器設備 15,625,594.77 10,356,496.62 5,269,098.15 意大利政府借款 運輸工具 2,503,300.56 1,650,547.04 852,753.52 合計 54,004,258.75 54,004,258.75 20,126,060.6920,126,060.6933,878,198.06 33,878,198.06 (十二)(十二) 在建工程

254、 在建工程 1、在建工程項目情況 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 設備費 13,257,230.40 13,257,230.40 建房 35,368,394.68 35,368,394.68 前期費用 1,506,274.38 1,506,274.38 769,270.46 769,270.46 場地平整 6,593,635.20 6,593,635.20 6,593,635.20 6,593,635.20 人工成本 512,020.00 512,020.00 178,660.00 178,660.00 其他 117,191.03 117,19

255、1.03 3,285.00 3,285.00 樁基礎 11,289,954.00 11,289,954.00 工程監理 957,260.85 957,260.85 運營項目 3,629,341.11 3,629,341.11 造價咨詢 157,968.92 157,968.92 配電房 1,885,861.00 1,885,861.00 設計費用 335,500.00 335,500.00 金蝶軟件 107,932.00 107,932.00公司二期在建工程 175,345.00 175,345.00 合計 72,156,635.46 72,156,635.46 11,282,123.77 1

256、1,282,123.77 2、重大在建工程項目變動情況 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 設備費 14,480,690.66 1,223,460.26 建房 35,368,394.68 南天信息 2009 年年度報告 91 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 前期費用 769,270.46 1,249,594.48 512,590.56 場地平整 6,593,635.20 人工成本 178,660.00 333,360.00 其他 3,285.00 113,906.03 樁基礎 11,289,

257、954.00 工程監理 957,260.85 運營項目 3,629,341.11 3,629,341.11 造價咨詢 157,968.92 配電房 1,885,861.00 設計費用 335,500.00 金蝶軟件 107,932.00 113,061.54 220,993.54 公司二期在建工程 175,345.00 合計 2545125451 萬元 11,282,123.77 66,460,897.16 5,365,391.93 220,993.54 31.44% 11,282,123.77 66,460,897.16 5,365,391.93 220,993.54 31.44%續： 項目

258、名稱 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 設備費 40.00 募集資金 13,257,230.40 建房 50.00 募集資金 35,368,394.68 前期費用 100.00 募集資金 1,506,274.38 場地平整 80.00 募集資金 6,593,635.20 人工成本 60.00 募集資金 512,020.00 其他 募集資金 117,191.03 樁基礎 100.00 募集資金 11,289,954.00 工程監理 60.00 募集資金 957,260.85 運營項目 100.00 募集資金 造價咨詢 40.00 募

259、集資金 157,968.92 配電房 60.00 募集資金 1,885,861.00 設計費用 100.00 募集資金 335,500.00 金蝶軟件 100.00 自籌 公司二期在建工程 50.00 募集資金 175,345.00 南天信息 2009 年年度報告 92 合計 72,156,635.46 3、在建工程減值準備 本年度在建工程不存在減值情況。 (十三)(十三) 無形資產 無形資產 1、無形資產情況 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、無形資產原值 92,239,954.3041,131,586.20 133,371,540.5092,239,954.304

260、1,131,586.20 133,371,540.50財務軟件 10,816.6671,972.00 82,788.66非專利技術(南天 OFPPREBRANCH+開放式金融綜合前置平臺) 124,850.00 124,850.00南天電子數據管理系統 2,647,833.19 2,647,833.19土地使用權（昆明環城東路 455 號土地） 6,708,788.99 6,708,788.99土地使用權 29,578,419.7019890773.3 49,469,193.00打印機非專利技術 8,467,881.88 8,467,881.88非專利技術-金蝶軟件 220,993.54 22

261、0,993.54基于 LINUX 的電子商務支付交換平臺 2,206,527.66 2,206,527.66便攜式存折打印機測試儀 661,958.29 661,958.29燈盞細辛合劑新藥證書 4,500,000.00 4,500,000.00專利權 1,500,000.00 1,500,000.00軟件著作權 160,810.30 160,810.30土地（經開區） 25,132,037.07 25,132,037.07軟件 147,036.48 147,036.48土地（北京上地科技園） 11,117,160.00 11,117,160.00血塞通專有技術 129,301.44 129,

262、301.44非專利技術(南天開放式金融前端平臺 OFP 3,500,000.00 3,500,000.00微軟軟件 94,380.00 94,380.00非專利技術(南天影像和內容管理平臺 DMS 3,100,000.00 3,100,000.00非專利技術(南天商業銀行綜合前置系統) 5,600,000.00 5,600,000.00南天信息 2009 年年度報告 93 非專利技術(南天商業銀行核心業務系統) 7,800,000.00 7,800,000.00 二、累計攤銷合計 9,831,418.699,037,802.70 18,869,221.399,831,418.699,037,8

263、02.70 18,869,221.39財務軟件 1,100.0473,072.04 74,172.08非專利技術(南天 OFPPREBRANCH+開放式金融綜合前置平臺) 41,616.6641,616.66 83,233.32南天電子數據管理系統 95,027.99 95,027.99土地使用權（昆明環城東路 455 號土地） 447,252.46167,719.81 614,972.27土地使用權 2,011,219.352,342,015.83 4,353,235.18打印機非專有技術 5,170,071.43979,568.68 6,149,640.11非專利技術-金蝶軟件 3,683

264、.23 3,683.23基于 LINUX 的電子商務支付交換平臺 55,163.19 55,163.19便攜式存折打印機測試儀 16,548.96 16,548.96燈盞細辛合劑新藥證書 1,237,500.00450,000.00 1,687,500.00專利權 275,000.00 275,000.00軟件著作權 1,340.09 1,340.09土地（經開區） 507,717.92507,717.92 1,015,435.84軟件 土地（北京上地科技園） 86,111.111,033,333.32 1,119,444.43血塞通專有技術 127,000.00 127,000.00非專利技

265、術(南天開放式金融前端平臺 OFP 231,607.50277,929.00 509,536.50微軟軟件 66,066.00 66,066.00非專利技術(南天影像和內容管理平臺 DMS 97,222.221,166,666.64 1,263,888.86非專利技術(南天商業銀行綜合前置系統) 816,666.67 816,666.67非專利技術(南天商業銀行核心業務系統) 541,666.67 541,666.67三、減值準備累計金額合計 四、無形資產賬面凈值合計 82,408,535.6182,408,535.61 114,502,319.11114,502,319.11財務軟件 9,7

266、16.62 8,616.58南天信息 2009 年年度報告 94 非專利技術(南天 OFPPREBRANCH+開放式金融綜合前置平臺) 83,233.34 41,616.68南天電子數據管理系統 2,552,805.20土地使用權（昆明環城東路 455 號土地） 6,261,536.53 6,093,816.72土地使用權 27,567,200.35 45,115,957.82打印機非專有技術 3,297,810.45 2,318,241.77非專利技術-金蝶軟件 217,310.31基于 LINUX 的電子商務支付交換平臺 2,151,364.47便攜式存折打印機測試儀 645,409.33

267、燈盞細辛合劑新藥證書 3,262,500.00 2,812,500.00專利權 1,225,000.00軟件著作權 159,470.21土地（經開區） 24,624,319.15 24,116,601.23軟件 147,036.48土地（北京南天） 11,031,048.89 9,997,715.57血塞通專有技術 2,301.44非專利技術(南天開放式金融前端平臺 OFP) 3,268,392.50 2,990,463.50微軟軟件 28,314.00非專利技術(南天影像和內容管理平臺 DMS) 3,002,777.78 1,836,111.14非專利技術(南天商業銀行綜合前置系統) 4,7

268、83,333.33非專利技術(南天商業銀行核心業務系統) 7,258,333.332、公司開發項目支出 本期減少 期末數 項目 期初數本期增加 計入當期損益 確認為無形資產 ERP 項目 538,461.54 538,461.54IT 集成服務系統平臺軟件研發（上海） 565,780.86 565,780.86燈盞花顆粒延續中藥保護項目（植物藥） 158,238.45 158,238.45南天信息 2009 年年度報告 95 PR 研發項目 2,488,164.63 2,488,164.63大堂式自動服務終端（設備） 362,916.89 362,916.89穿墻式自動服務終端（設備） 297

269、,755.12 297,755.12票款存入機（設備） 113,000.00 113,000.00村鎮銀行核心業務系統研發項目（上海） 332,862.26 332,862.26燈盞花素脂質體凍干粉和燈盞花素前體脂質體（植物藥） 199,528.44 199,528.44BST 研發項目 1,142,539.05 1,142,539.05黃藤素緩釋制劑（植物藥） 246,337.16 246,337.16南天 SAGACITY（睿智）J2EE 統一開發框架平臺研發項目（上海） 496,570.36 496,570.36OFP CoreBanking V4.0 7,840,732.7440,73

270、2.747,800,000.00 -白及規范化種植與推廣（植物藥） 484,536.98404,536.98 80,000.00支付結算平臺研發項目（上海） 374,932.31 374,932.31OFP PreBranch V4.0 5,618,820.9518,820.955,600,000.00 -云南紅藥膠囊延續中藥保護（植物藥） 559,317.68 559,317.68自助發卡終端系統研發項目（上海） 464,837.73 464,837.73南天電子數據管理系統 2,552,805.202,552,805.20 -基于 LINUX 的電子商務支付交換平臺 2,151,364.4

271、72,151,364.47 -便攜式存折打印機測試儀 645,409.33645,409.33 -合 計 27,634,912.15464,090.6718,749,579.00 8,421,242.48公司日常研發支出如果預計不能形成無形資產的，直接計入損益項目，未通過本項目核算。 (十四)(十四) 商譽 商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 云南植物藥業有限公司 25,176,882.67 25,176,882.67 合計 25,176,882.67 25,176,882.67 本期末，對該商譽進行了減值測試，不存在減值情況。 商譽的減

272、值測試方法和減值準備計提方法： 公司在對包含商譽的被投資單位投資價值或其它包含商譽的資產組合進行減值測試時，南天信息 2009 年年度報告 96 如與商譽相關的長期股權投資存在減值跡象的，按以下步驟處理： 首先對不包含商譽的長期股權投資或資產組合進行減值測試，計算可收回金額，并與長期股權投資或資產組合賬面價值相比較，確認相應的減值損失；然后再對包含商譽的長期股權投資或資產組合進行減值測試，比較其賬面價值(包括所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額，如可收回金額低于其賬面價值的，應當就其差額確認減值損失，減值損失金額首先抵減分攤至投資中商譽的賬面價值；再根據被投資單位或資產組合可辨認凈資產賬

273、面價值所占比重，按比例抵減被投資單位可辨認凈資產的賬面價值。 以上資產賬面價值的抵減，作為各單項資產(包括商譽)的減值損失處理，計入當期損益。抵減后的各資產的賬面價值在不為負值的前提下，不得低于以下二者之中最高者： （1）該資產的公允價值減去處置費用后的凈額。 （2）該資產預計未來現金流量的現值或零。 因此而導致的未能分攤的減值損失金額，按照相關資產組或者資產組組合中其他各項資產的賬面價值所占比重進行分攤。 在對與商譽相關的長期股權投資或資產組合進行減值測試時，調整資產組的賬面價值，將歸屬于少數股東權益的商譽包括在內，然后根據調整后的長期股權投資或資產組合賬面價值與其可收回金額進行比較，以確定

274、長期股權投資或資產組合(包括商譽)是否發生了減值。上述資產組發生減值的，首先抵減商譽的賬面價值，但由于根據上述方法計算的商譽減值損失包括了應由少數股東權益承擔的部分，少數股東權益擁有的商譽價值及其減值損失都不在合并財務報表中反映，將商譽減值損失在可歸屬于母公司和少數股東權益部分之間按比例進行分攤，以確認歸屬于母公司的商譽減值損失。 (十五)(十五) 長期待攤費用 長期待攤費用 種類 原始成本 年初余額 本年增加 本年減少 其中:本年攤銷 年末余額 租賃費 3,911,853.90 2,748,798.11 102,450.00 738,808.88 738,808.88 2,112,439.2

275、3 鍋爐改造費 69,160.00 27,663.92 13,832.00 13,832.00 13,831.92 裝修費 3,318,869.87 993,918.49 972,444.97 416,351.72 416,351.72 1,550,011.74 其他長期待攤費用 88,758.41 25,968.63 25,968.63 62,789.78 VPDN 租用費 28,800.00 28,800.00 28,800.00 - 原料藥改造 526,081.90 526,081.90 526,081.90 衛生間裝修及一樓 139,127.00 139,127.00 139,127.

276、00 南天信息 2009 年年度報告 97 玻璃隔斷 污水站操作間活動房 15,626.00 15,626.00 15,626.00 針劑聯動線大修理 81,880.34 81,880.34 81,880.34 針劑地坪修復工程 114,950.00 114,950.00 114,950.00 合計: 7,299,883.77 3,859,138.93 1,981,360.21 2,101,426.47 2,101,426.47 3,739,072.67 (十六)(十六) 遞延所得稅資產及負債 遞延所得稅資產及負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞

277、延所得稅負債 項 目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 7,359,389.876,891,043.41預計維修費 105,146.01109,716.66長期資產攤銷 128,059.30存貨計稅價格與結存價格差異（合并抵銷產生） 2,110,501.341,417,415.26小 計 9,703,096.528,418,175.33遞延所得稅負債： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 計提資產減值準備確認 9,475.00評估增值 2,820,374.74914,474.37小計 2,829,849.74914,474.372,82

278、9,849.74914,474.372、未確認遞延所得稅資產明細項目 項 目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 13,884,898.6414,341,862.06可抵扣虧損 11,634,421.2612,403,696.48合計 25,519,319.9026,745,558.5425,519,319.9026,745,558.54由于北京南天信息工程有限公司、北京南天富托普信息技術有限公司和西安南天電腦系統有限公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損。 “可抵扣暫時性差異”是由北京南天信息工程有限公司、北京南天富托普信息技

279、術有限南天信息 2009 年年度報告 98 公司和西安南天電腦系統有限公司的減值準備計算產生的。 3、未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份 期末數 期初數 備注 2009 年到期 2,480,739.30 2010 年到期 2,924,762.87 2,924,762.87 2011 年到期 400,264.91 400,264.91 2012 年到期 4,960,144.19 4,960,144.19 2013 年到期 1,637,785.21 1,637,785.21 2014 年到期 1,711,464.08 合計 11,634,421.26 12,403,696.48

280、 11,634,421.26 12,403,696.48 (十七)(十七) 資產減值準備明細表 資產減值準備明細表 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額 一、壞賬準備 26,102,655.89 9,812,821.69657,489.534,641,990.34 30,615,997.71二、存貨跌價準備 32,438,451.61 3,231,290.1435,213.674,954,935.87 30,679,592.21三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 695,467.99 695,467.99六、投資性房地

281、產減值準備 七、固定資產減值準備 1,133,338.24 14,313.72199,992.91 947,659.05八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 南天信息 2009 年年度報告 99 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 60,369,913.73 13,058,425.55692,703.209,796,919.12 62,938,716.9660,369,913.73 13,058,425.55692,703.209,796,919.12 62,938,716.9

282、6(十八)(十八) 其他非流動資產 其他非流動資產 項 目 年末數 年初數 到期日 項 目 年末數 年初數 到期日 收購子公司云南醫藥工業股份有限公司股權投資差額 2,281,086.79 2,851,358.48 應攤銷至 2013 年末合 計 2,281,086.79 2,851,358.48 2,281,086.79 2,851,358.48 (十九)(十九) 短期借款 短期借款 1、短期借款分類 借 款 類 別 年 末 數 年 初 數 借 款 類 別 年 末 數 年 初 數 信用借款 228,000,000.00 237,030,000.00 質押借款 抵押借款 146,000,000

283、.00 59,600,000.00 保證借款 12,000,000.00 100,000,000.00 商業承兌匯票貼現 合 計 386,000,000.00396,630,000.00386,000,000.00396,630,000.002、已到期未償還的短期借款情況：無 (二十)(二十) 應付票據 應付票據 種 類 年末數 年初數 種 類 年末數 年初數 銀行承兌匯票 15,417,078.90 80,456,145.95 商業承兌匯票 11,000,000.00 合 計 15,417,078.9091,456,145.9515,417,078.9091,456,145.95本期票據降低

284、較大，為銀行承兌匯票減少較大所致。 南天信息 2009 年年度報告 100 (二十一)(二十一) 應付賬款 應付賬款 賬 齡 年末數 年初數 賬 齡 年末數 年初數 一年以內（含一年） 248,855,151.51336,761,378.97一年以上 20,345,338.3821,917,770.03 合 計 269,200,489.89358,679,149.00 269,200,489.89358,679,149.00 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項: 本報告期末應付昆明積大制藥股份有限公司 3,943,869.12 元。 (二十二

285、)(二十二) 預收款項 預收款項 賬 齡 年末數 年初數 賬 齡 年末數 年初數 一年以內（含一年） 29,863,128.52 18,817,835.63一年以上 1,037,180.66 4,557,778.27合 計 30,900,309.18 23,375,613.90 30,900,309.18 23,375,613.90本報告期預收款項中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項 (二十三) (二十三) 應付職工薪酬應付職工薪酬 項目 期初數 本期計提數 本期支付數 期末數 項目 期初數 本期計提數 本期支付數 期末數 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,1

286、35,827.22172,438,764.38170,428,317.00 3,146,274.60二、職工福利費 599,778.6413,399,269.4213,999,048.06 三、社會保險費 296,385.9830,010,632.6830,022,921.08 284,097.58其中：1醫療保險費 13,184.6810,267,076.4610,279,066.87 1,194.27 2基本養老保險費 283,510.0817,485,140.4117,521,631.92 247,018.57 3年金繳費 4失業保險費 -557.691,312,939.401,313,

287、548.81 -1,167.10 5工傷保險費 52.96372,619.13377,067.61 -4,395.52 6生育保險費 195.95572,857.28531,605.87 41,447.36四、住房公積金 1,479,262.3413,160,767.2114,144,553.43 495,476.12五、工會經費和職工教育經費 6,407,050.365,688,662.075,214,424.21 6,881,288.22六、非貨幣性福利 43,276.0043,276.00 七、因解除勞動關系給予的補償 150,438.58150,438.58 八、其他 其中：以現金結算

288、的股份支付 合 計 9,918,304.54234,891,810.34234,002,978.36 10,807,136.529,918,304.54234,891,810.34234,002,978.36 10,807,136.52應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：屬于職工工資及獎金的，于次月發放，部分南天信息 2009 年年度報告 101 款項留待于農歷新年前發放。 (二十四)(二十四) 應交稅費 應交稅費 稅 種 年 末 數 年 初 數 稅 種 年 末 數 年 初 數 增值稅 13,705,027.903,846,809.46營業稅 4,439

289、,426.913,036,029.62城建稅 2,367,160.061,697,718.12企業所得稅 10,569,610.4110,156,775.24個人所得稅 3,284,520.062,786,759.29教育費附加 941,273.03土地增值稅 其他稅 4,122,079.122,228,399.25合 計 38,487,824.4624,693,764.0138,487,824.4624,693,764.01(二十五)(二十五) 應付股利 應付股利 單位名稱 期末數 期初數 超過 1 年未支付原因 亞森科技發展有限公司 892,639.9416,205.11未超過一年 合計

290、892,639.9416,205.11 (二十六)(二十六) 其他應付款 其他應付款 賬 齡 年末數 年初數 賬 齡 年末數 年初數 一年以內（含一年） 99,273,155.5227,222,438.23一年以上 7,305,859.003,558,603.51合 計 106,579,014.5230,781,041.74106,579,014.5230,781,041.74本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方款項：本報告期末應付昆明積大制藥股份有限公司 3,192,310.96 元。 (二十七)(二十七) 長期借款 長期借款 貸款單位 幣種 借

291、款條件 年末數 年初數 貸款單位 幣種 借款條件 年末數 年初數 意大利政府 美元 抵押借款 7,676,194.16 8,298,060.09 合 計 7,676,194.16 8,298,060.097,676,194.16 8,298,060.09注：其中外幣借款的外幣金額為 1,124,190.00 美元，折算匯率為 6.8282，折合人民幣7,676,194.16 元。 (二十八)(二十八) 其他非流動負債 其他非流動負債 項 目 年初賬面余額本年增加額 本年減少額 年末賬面余額 云南省財政廳 13,000,000.00 13,000,000.00 南天信息 2009 年年度報告 1

292、02 昆明市科學技術局 250,000.00 100,000.00 150,000.00 200,000.00 云南省科學技術廳 2,610,400.00 3,760,000.00 6,370,400.00 信息產業部 4,185,226.46 1,185,226.46 3,000,000.00 云南國有資產經營有限責任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 上海市科學技術委員會 700,000.00 700,000.00 上海市長寧區科學技術委員會 490,000.00 490,000.00 上海市長寧區科學技術委員會 270,000.00 270,000.00 IP 應用

293、項目政府資助 400,113.06 400,113.06 昆明市職務發明專利管理扶持費 27,975.72 27,975.72 竹紅菌軟膏產業技術研究與開發 59,254.30 59,254.30 節能減排專項資金 140,000.00 140,000.00 技術中心建設項目經費 150,000.00 150,000.00 高新技術企業創新能力建設專項補助 300,000.00 300,000.00 廢水在線監測安裝補助費 100,000.00 100,000.00 新型工業化項目扶持資金 100,000.00 100,000.00 云南省藥品檢驗所 280,000.00 280,000.00

294、西山區投資促進局撥工業化項目扶持資金 50,000.00 50,000.00省科技廳撥二次開發治療婦科疾病黃藤素緩釋制劑臨床研究經費 200,000.00 200,000.00西山財政撥中小企業發展專項經費 300,000.00 300,000.00西山區財政撥黃藤素緩釋制劑藥代動力學研究經費 36,000.00 36,000.00昆明市環保局撥排污專項治理資金 90,000.00 90,000.00西山區投資促進局新型工業化扶持款 100,000.00 100,000.00市經濟委員會新型工業化扶持款 410,000.00 410,000.00省科技廳撥白芨栽培技術研究經費 300,000.

295、00 300,000.00合 計: 8,945,739.5220,963,230.021,335,226.46 28,573,743.088,945,739.5220,963,230.021,335,226.46 28,573,743.08上述政府補助項目與資產項目有關，這些項目研發尚未完成。 (二十九)(二十九) 股本 股本 本次變動增減（+、一） 期初數 發行新股 送股公積金轉股 其他 小計期末數 股份總數 210,550,951.00 210,550,951.00 南天信息 2009 年年度報告 103 合計 210,550,951.00 210,550,951.00 210,550,9

296、51.00 210,550,951.00 子公司云南醫藥工業股份有限公司持有本公司股票 2,512,928 股，由于公司持有該子公司 66.6%的股權，能夠控制該總股票的投票權，不受本公司控制的股票總額為 208,038,023股。 (三十)(三十) 資本公積 資本公積 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 股本溢價 651,112,356.36 651,112,356.36 其他資本公積 22,881,727.95 157,571.26993,973.71 22,045,325.50 合計 673,994,084.31 157,571.2

297、6993,973.71 673,157,681.86673,994,084.31 157,571.26993,973.71 673,157,681.861、云南醫藥工業股份有限公司持有公司股票 2,512,928.00 股，本年減持 2,487,100.00股，2009 年 12 月 31 日市值為 39,352,452.48 元，該部分資產在子公司確認為資本公積，在編制合并報表時，予以合并抵銷，該事項使合并報表資本公積較上年減少 963,444.71 元。 本期收購了子公司武漢南天的少數股東股權，導致合并報表中資本公積減少 30,529 元。 2、子公司廣州南天電腦系統有限公司本年度資本公積

298、增加 157,571.26 元，公司為子該公司 100股權的控股股東，合并報表資本公積增加 157,571.26 元。 (三十一)(三十一) 盈余公積 盈余公積 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 法定盈余公積 28,511,950.806,462,085.82 34,974,036.62任意盈余公積 11,232,558.7111,232,558.71合計 39,744,509.516,462,085.8246,206,595.3339,744,509.516,462,085.8246,206,595.33(三十二)(三十二) 未分配利

299、潤 未分配利潤 項 目 金 額 提取或分配比例 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前 年初未分配利潤 156,057,965.21調整 年初未分配利潤（調增，調減） 調整后 年初未分配利潤 156,057,965.21加：本年凈利潤 75,902,609.59減：提取法定盈余公積 6,462,085.82 提取任意盈余公積 分配股利 45,768,365.040.22 元/股 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤 179,730,123.94179,730,123.94說明：2009 年度分配 2008 年度紅利 46,321,209.20 元，子公司云南醫藥工業股份有限南天信息 2009

300、年年度報告 104 公司取得紅利 552,844.16 元。合并抵銷后實際對外分配股利 45,768,365.04 元。 (三十三)(三十三) 營業收入及營業成本 營業收入及營業成本 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 項 目 主營業務 其他業務 小計 主營業務 其他業務 小計 項 目 主營業務 其他業務 小計 主營業務 其他業務 小計 營業收入 1,797,016,582.51 14,684,510.11 1,811,701,092.621,896,978,104.6220,813,873.91 1,917,791,978.53營業成本 1,427,143,597.37 3,36

301、8,128.78 1,430,511,726.151,548,009,935.2514,132,049.27 1,562,141,984.52營業毛利 369,872,985.14 11,316,381.33 381,189,366.47348,968,169.376,681,824.64 355,649,994.01348,968,169.376,681,824.64 355,649,994.011、按產品或業務類別列示主營業務收入、主營業務成本 （1）業務分部 營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 收 入 營 業 成 本 項 目 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 項 目 本

302、年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 金融設備產品 904,913,605.431,128,359,374.43754,903,993.49977,647,623.82軟件系統集成 571,833,636.07747,119,598.22411,139,888.11622,849,052.81藥品 744,127,817.87653,253,646.65680,173,452.56594,517,768.82服務及其他 58,134,659.7472,048,738.3446,982,444.5844,488,430.54小 計 2,279,009,719.112,600,781,35

303、7.641,893,199,778.742,239,502,875.99公司內各業務分部相互抵銷 467,308,626.49682,989,379.11462,688,052.59677,360,891.47合 計 1,811,701,092.621,917,791,978.531,430,511,726.151,562,141,984.521,811,701,092.621,917,791,978.531,430,511,726.151,562,141,984.52（2）由于本公司的客戶主要是全國的金融企業，各地區的經營收益和風險差異較小，因此不需按地區分部進行反映。藥品收入主要在云南地區

304、。 2、公司前五名客戶的營業收入情況 （1）公司醫藥銷售所占比例較大，但其獲利能力較弱，且客戶集中度較高，其前五名客戶如下： 客戶名稱 收入總額 占營業收入比重 云南某藥業集團股份有限公司 60,176,957.44 3.32%云南某醫藥連鎖股份有限公司 42,948,783.60 2.37%昆明某三甲醫院 28,827,173.85 1.59%云南某藥業公司 26,403,286.50 1.46%昆明某醫院 20,202,452.30 1.12%合計 178,558,653.69 9.86% 178,558,653.69 9.86%（2）公司 IT 行業及金融產品制造客戶集中度較弱，其前五名

305、客戶如下： 客戶名稱 收入總額 占營業收入比重 南天信息 2009 年年度報告 105 某股份制全國性銀行 40,947,558.29 2.26%某國有商業銀行廣東分行 23,363,119.66 1.29%某省某行業合作聯盟有限公司 19,787,795.73 1.09%某國有商業銀行 18,236,096.24 1.01%香港某貿易公司 13,485,791.54 0.74%合計 115,820,361.466.39% 115,820,361.466.39%(三十四)(三十四) 營業稅金及附加 營業稅金及附加 項項 目 本年發生數 上年發生數 目 本年發生數 上年發生數 營業稅 9,334

306、,392.048,926,157.81城市維護建設稅 3,273,044.042,834,966.72教育費附加 2,016,032.341,420,944.22其他 164,476.81合計 14,787,945.23 13,182,068.7514,787,945.23 13,182,068.75(三十五)(三十五) 投資收益 投資收益 1、投資收益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成本法核算的長期股權投資收益 5,387,334.712,160,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 13,022,134.258,511,057.50 處置長期股權投資

307、產生的投資收益 3,075,132.65 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產取得的投資收益 49,571.80 持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產出售取得的投資收益 24,722,044.47 其他 -759,128.47-570,271.71 合計 42,421,956.7642,421,956.7613,175,918.44 13,175,918.44 說明：公司子公司云南醫藥工業股份有限公司原持有本公司股票 5,000,028 股，2009 年2 月及 6 月共減持

308、 2,487,100 股，取得收益 24,722,044.47 元。本公司確認為投資收益的判斷依據如下： （1）云南醫藥工業股份有限公司持有的該股票為公司取得該公司控股權之前取得，該公南天信息 2009 年年度報告 106 司持有公司的股票并非為本公司為降低在外發行股票的數額而為，投資意愿明顯。 （2） 該股票出售收益為云南醫藥工業股份有限公司的投資收益， 是可向股東分配的收益，作為其控股公司，有權享有該份額，是一種投資回報。 （3）子公司云南醫藥工業股份有限公司投資的本公司股票與投資其他股票無本質差別。 2、按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變

309、動的原因銀行投資理財產品 26,319.71 北京盈富泰克投資發展有限公司 5,361,015.002,160,000.00分紅比例提高 合計 5,387,334.715,387,334.712,160,000.002,160,000.00 3、按權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 上海致同信息技術有限公司 14,059.74 成都南天佳信信息工程有限公司 50,875.98382,744.37 廣州南天佳信信息工程有限公司 204,064.49-101,731.53 廈門南天世紀信息技術有限公司 -32,786.20 云南佳程防偽科技

310、有限公司 231,410.11139,345.10 昆明積大制藥有限公司 12,554,510.138,090,699.56經營狀況較上年好 合計 13,022,134.2513,022,134.258,511,057.508,511,057.50 (三十六)(三十六) 資產減值損失 資產減值損失 項 目 本年發生額 上年發生額 項 目 本年發生額 上年發生額 1壞賬損失 9,043,150.18 5,363,697.00 2存貨跌價損失 3,196,076.47 5,355,347.66 3可供出售金融資產減值損失 4持有至到期投資減值損失 5長期股權投資減值損失 6投資性房地產減值損失 7

311、固定資產減值損失 14,313.72 4,812.02 8工程物資減值損失 9在建工程減值損失 10生產性生物資產減值損失 11油氣資產減值損失 12無形資產減值損失 南天信息 2009 年年度報告 107 13商譽減值損失 14其他 合 計 12,253,540.37 10,723,856.68 12,253,540.37 10,723,856.68 (三十七)(三十七) 營業外收入 營業外收入 項 目 本年發生額 上年發生額 項 目 本年發生額 上年發生額 1非流動資產處置利得合計 1,546,341.4943,654,985.55其中：固定資產處置利得 1,546,341.4943,65

312、4,985.55 無形資產處置利得 2非貨幣性資產交換利得 3債務重組利得 4政府補助 10,374,389.7112,814,581.775盤盈利得 6捐贈利得 7.罰款收入 15,746.0050,995.328.其他收入 213,856.40309,541.82 合 計 12,150,333.6056,830,104.4612,150,333.6056,830,104.46(三十八)(三十八) 營業外支出 營業外支出 項 目 本年發生額上年發生額 項 目 本年發生額上年發生額 1非流動資產處置損失合計 1,125,510.69518,101.44 其中：固定資產處置損失 1,125,51

313、0.69518,101.44 無形資產處置損失 2公益性捐贈支出 50,000.00184,056.50 3. 非貨幣性交換 4. 其他 1,111,011.491,480,126.87 合 計 2,286,522.182,182,284.81 2,286,522.182,182,284.81 說明：其他項目增加的原因為本期處置了一批存貨，產生損失。 (三十九)(三十九) 所得稅費用 所得稅費用 項 目 本年發生額 上年發生額 項 目 本年發生額 上年發生額 當期所得稅費用 9,080,082.1414,074,235.61 遞延所得稅費用 -1,259,779.53-2,243,268.30

314、 合 計 7,820,302.6111,830,967.31 7,820,302.6111,830,967.31 (四十)(四十) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 凈資產收益率與每股收益 1、2009 年度數據 南天信息 2009 年年度報告 108 每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率基本每股收益 稀釋每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.96%0.3605 0.3605 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.37%0.2781 0.2781 2、200

315、8 年度數據 每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率基本每股收益 稀釋每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 12.29% 0.5375 0.5375 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.18% 0.3139 0.3139 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤以扣除少數股東損益后的合并凈利潤為基礎，扣除母公司非經常性損益并考慮所得稅影響、各子公司非經常性損益中計算了母公司普通股股東所占份額。 3、凈資產收益率計算過程 加權平均凈資產收益率的計算公式如下： 加權平均凈資產收益率=P0/(E0NP2

316、EiMiM0 EjMjM0EkMkM0) 其中：P0分別對應于歸屬于公司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0為歸屬于公司普通股股東的期初凈資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek為因其他交易或事項引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動；Mk為發生其他凈資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數。 報告期發

317、生同一控制下企業合并的，計算加權平均凈資產收益率時，被合并方的凈資產從報告期期初起進行加權；計算扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率時，被合并方的凈資產從合并日的次月起進行加權。計算比較期間的加權平均凈資產收益率時，被合并方的凈利潤、凈資產均從比較期間期初起進行加權；計算比較期間扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率時，被合并方的凈資產不予加權計算（權重為零） 。 南天信息 2009 年年度報告 109 4、基本每股收益計算過程： 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S

318、 為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 5、稀釋每股收益計算過程 如存在稀釋性潛在普通股，分別調整歸屬于普通股股東的報告期凈利潤和發行在外普通股加權平均數，并據以計算稀釋每股收益。 在發行可轉換債券、股份期權、認股權證等稀釋性潛在普通股情況下，稀釋每股收益可參照如下公式計算： 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMj

319、M0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 在資產負債表日至財務報告批準報出日之間發生派發股票股利、公積金轉增股本、拆股或并股，影響發行在外普通股或潛在普通股數量，但不影響所有者權益金額的，應

320、當按調整后的股數重新計算各比較期間的每股收益。 發生同一控制下企業合并，合并方在合并日發行新股份并作為對價的，計算報告期末的基本每股收益時，應把該股份視同在合并期初即已發行在外的普通股處理（按權重為 1 進行加權平均） 。計算比較期間的基本每股收益時，應把該股份視同在比較期間期初即已發行在外的普通股處理。計算報告期末扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方在合并日發行的新股份從合并日起次月進行加權。計算比較期間扣除非經常性損益后的每股收益時，合并方南天信息 2009 年年度報告 110 在合并日發行的新股份不予加權計算（權重為零） 。 報告期公司以發行股份購買資產等方式實現非上市公司間接上市且構

321、成反向購買的，計算報告期的每股收益時： 報告期的普通股加權平均股數報告期期初至購買日所處當月的加權平均股數購買日起次月至報告期期末的加權平均股數 報告期期初至購買日所處當月的加權平均股數購買方（法律上子公司）加權平均股數收購協議中的換股比例期初至購買日所處當月的累計月數報告期月份數 購買日起次月至報告期期末的加權平均股數被購買方（法律上母公司）加權平均股數購買日起次月到報告期期末的累計月數報告期月份數 報告期公司以發行股份購買資產等方式實現非上市公司間接上市的，計算比較期間的每股收益時： 比較期間的普通股加權平均股數購買方（法律上子公司）加權平均股數收購協議中的換股比例 (四十一)(四十一)

322、其他綜合收益 其他綜合收益 本發生額 上期發生額 項目 歸屬于母公司股東 少數股東 歸屬于母公司股東 少數股東 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 3,743,413.71 -6,596,536.94減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 561,512.06 -989,480.54前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3,181,901.65 -5,607,056.402.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 157,571.26 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 157,

323、571.26 南天信息 2009 年年度報告 111 3.現金流量套期工具產生的利得 （或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 4.外幣財務報表折算差額 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 157,571.263,181,901.65 -5,607,056.40157,571.263,181,901.65 -5,607,056.40說明：云南醫藥工業股份有限公司持有公司股票 2,512,9

324、28.00 股，本年減持2,487,100.00 股，2009 年 12 月 31 日市值為 39,352,452.48 元，該部分資產在子公司確認為資本公積，在編制合并報表時，予以合并抵銷，該事項使合并報表資本公積較上年減少了963,444.71 元。該事項未作為其他綜合收益。 (四十二)(四十二) 現金流量表附注 現金流量表附注 1、收到的其他與經營活動有關的現金 收到的其他與經營活動有關的現金 59,076,552.76 元。主要為收回押金、招投標保證金，收回職工的出差借款、收到政府補助及存款利息等。 2、支付的其他與經營活動有關的現金 支付的其他與經營活動有關的現金 117,839,5

325、62.39 元， 主要為管理費用和銷售費用中的現金支出。 3、 支付的其他與投資活動有關的現金為子公司廣州南天電腦系統有限公司托管給銀行的天天利理財產品 936 萬元。 南天信息 2009 年年度報告 112 (四十三)(四十三) 現金流量表補充資料 現金流量表補充資料 1、現金流量表補充資料 項目 本期數 上期數 項目 本期數 上期數 凈利潤 89,895,320.62 107,334,814.96 加：資產減值準備 12,150,333.6010,723,856.68 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 18,458,790.33 13,931,408.03 無形資產攤銷 9,

326、035,610.883,709,722.90 長期待攤費用攤銷 2,101,426.471,819,020.56 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -420,830.80-43,136,884.11 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） -3,890,042.1132,857,195.67 投資損失（收益以“”號填列） -42,417,099.88-13,175,918.44 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -1,284,921.19-2,206,062.71 遞延所得稅負債增加（減少以“

327、”號填列） 1,915,375.37-37,205.59 存貨的減少（增加以“”號填列） 46,322,990.18-85,959,183.63 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -85,326,810.6865,124,067.39 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -45,516,462.1911,319,143.94 經營活動產生的現金流量凈額 1,023,680.60102,303,975.65 1,023,680.60102,303,975.65 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物

328、凈變動情況： 現金的期末余額 657,768,935.83 819,069,601.28 減：現金的期初余額 819,069,601.28 369,553,482.16 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -161,300,665.45 449,516,119.12-161,300,665.45 449,516,119.122、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 項目 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1取得子公司及其他營業單位的價格 121,243,430.00 2取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價

329、物 121,243,430.00 南天信息 2009 年年度報告 113 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 26,849,113.35 3取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 94,394,316.65 4取得子公司的凈資產 87,949,498.15 流動資產 69,304,692.23 非流動資產 40,681,755.75 流動負債 19,110,445.78 非流動負債 2,926,504.05 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1處置子公司及其他營業單位的價格 2處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3

330、處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 4處置子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 3、現金和現金等價物的構成 項目 期末數 期初數 一、現金 657,768,935.83819,069,601.28其中：庫存現金 326,243.23267,581.07 可隨時用于支付的銀行存款 646,890,021.84737,571,659.00 可隨時用于支付的其他貨幣資金 10,552,670.7681,230,361.21 可用于支付的存放中央銀行款項 南天信息 2009 年年度報告 114 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末

331、現金及現金等價物余額 657,768,935.83819,069,601.28657,768,935.83819,069,601.28六、 資產證券化業務的會計處理 六、 資產證券化業務的會計處理 1、資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款 無。 2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況 無。 七、 關聯方關系及其交易 七、 關聯方關系及其交易 (一)(一) 關聯方認定標準 關聯方認定標準 根據企業會計準則第 36 號關聯方披露和中國證券監督管理委員會第 40 號上市公司信息披露管理辦法 ，公司關聯方認定標準為： 1、關聯方定義 一方控制、共同控制另一方或對另一

332、方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯方。 2、關聯法人和關聯自然人 關聯方包括關聯法人和關聯自然人。 具有以下情形之一的法人，為公司的關聯法人： （1）直接或者間接地控制公司的法人； （2）由前項所述法人直接或者間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人； （3）關聯自然人直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人； （4）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行動人； 南天信息 2009 年年度報告 115 （5）在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 個月內，存在上述情形之一的； （6）中國證監會、證

333、券交易所或者公司根據實質重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關系，可能或者已經造成上市公司對其利益傾斜的法人； （7）公司的子公司、合營企業、聯營企業。 具有以下情形之一的自然人，為公司的關聯自然人： （1）直接或者間接持有公司 5%以上股份的自然人； （2）公司董事、監事及高級管理人員； （3）直接或者間接地控制公司的法人的董事、監事及高級管理人員； （4）上述第 1、2 項所述人士的關系密切的家庭成員，包括配偶、父母、年滿 18 周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； （5）在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 個月內，存在上述情形之一

334、的； （6）中國證監會、證券交易所或者上市公司根據實質重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關系，可能或者已經造成公司對其利益傾斜的自然人。 3、不構成公司關聯方的法人和自然人 （1）與公司發生日常往來的資金提供者、公用事業部門、政府部門和機構。 （2）與公司發生大量交易而存在經濟依存關系的單個客戶、供應商、特許商、經銷商或代理。 （3）與該企業共同控制合營企業的合營者。 （4）僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成關聯方。 (二)(二) 本企業的母公司情況 本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務內容 南天電子信息產業集團公司 直接控制 國有企

335、業 昆明市 鄭南南 電子計算機軟硬件產品的開發、生產、銷售，機床自動化設備的開發、生產、銷售等。 南天信息 2009 年年度報告 116 云南省工業投資集團控股有限公司 間接控股 國有企業 昆明市 龔立東 公司資本金范圍內的投資入股、股權買賣、企業改制上市、企業托管等自營業務;省財政有償資金債權轉股權業務;政府或政府有關部門授權的國有資產管理和經營業務;省級財政其他投資入股業務 云南省國資委 間接控股 昆明市 徐盛鵬 國有資產管理，代表政府行使所有權者職責 續： 母公司名稱 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業 最終控制方 組織機構代碼 南天電子信

336、息產業集團公司 3434 萬元 30.09 30.09% 否 21653146-8云南省工業投資集團控股有限公司 十億元 7.12 37.21% 否 72528458-1云南省國資委 政府機構 37.21% 是 政府機構 (三)(三) 本企業的子公司情況 本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本萬元） 持股比例 表決權比例 機構代碼 北京南天信息工程有限公司 直接控股 有限公司 北京 雷堅 信息產業 1,756.18 100.00100.00 60000426-7 廣州南天電腦系統有限公司 直接控股 有限公司 廣州 雷堅 信息產業 8,923

337、.00 100.00100.00 61841586-5 上海南天電腦系統有限公司 直接控股 有限公司 上海 雷堅 信息產業 10,209.43100.00100.00 13271329-9 云南醫藥工業股份公司 直接控股 有限公司 昆明 彭玉珠 醫藥產業 8,192.68 66.6066.60 21652305-4 武漢南天電腦系統有限公司 直接控股 有限公司 武漢 雷堅 信息產業 193.95 70.0070.00 61641438-3 南天信息 2009 年年度報告 117 西安南天電腦系統有限公司 直接控股 有限公司 西安 雷堅 信息產業 312.15 70.0070.00 623912

338、45-2 昆明南天電腦系統有限公司 直接控股 有限公司 昆明 鄭南南 信息產業 340.00 75.0075.00 62260033-4 深圳南天東華科技有限公司 直接控股 有限公司 深圳 雷堅 制造業 847.77 75.0075.00 61884690-5 北京南天軟件有限公司 直接控股 有限公司 北京 雷堅 信息產業 6,000.00 100.00100.00 73821596-4 昆明振華制藥廠有限公司 間接控股 有限公司 昆明 楊立民 醫藥 5,000.00 99.9099.90 21658387-4 云南南天信息設備有限公司 直接控股 有限公司 昆明 鄭南南 制造業 2,000.0

339、0 100.00100.00 79723680-2 北京南天富托普信息技術有限公司 直接控股 有限公司 北京 鄭南南 信息產業 3,000.00 100.00100.00 66310900-7 天鴻志（北京）科技有限公司 間接控股 有限公司 北京 張錦鴻 信息產業 500.00 100.00100.00 63858654-8 成都南天佳信信息工程有限公司 間接控股 有限公司 成都 張錦鴻 信息產業 500.00 61.0061.00 66302306-X 云南植物藥業有限公司 間接控股 有限公司 昆明 彭玉珠 醫藥 4400.00 100.00100.00 21652305-4 (四)(四)

340、本公司的聯營企業 本公司的聯營企業 被投 資單位名稱 注冊地 組織機構代碼業務 性質 注冊 資本 本企業 持股比例 本企業在被投資單位表決權比例 被投 資單位名稱 注冊地 組織機構代碼業務 性質 注冊 資本 本企業 持股比例 本企業在被投資單位表決權比例 云南佳程防偽科技有限公司 昆明 74828094-6制造業 51,000,000.00 20% 20% 廣州南天佳信信息工程有限公司 廣州 77837155-8信息技術 2,000,000.00 30% 30% 昆明積大制藥有限公司 昆明 62260018-2制 藥 122,334,000.00 30% 30% 上海致同信息技術有限公司 上海

341、 68226092-5信息技術 5,000,000.0040% 40% 廈門南天世紀信息技術有限公司 廈門 76174815-2信息技術600,000.0040% 40% 南天信息 2009 年年度報告 118 (五)(五) 關聯方交易 關聯方交易 存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。 1、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）昆明積大制藥有限公司 產品購銷 藥品 衛生系統公開招標 18,06

342、0,729.422.68 10,114,906.26 1.90 合計 18,060,729.422.68 10,114,906.26 18,060,729.422.68 10,114,906.26 1.90 2、關聯托管情況 無。 3、關聯承包情況 無。 4、關聯租賃情況 無。 5、關聯擔保情況 無。 6、關聯方資金拆借 無 7、關聯方資產轉讓、債務重組情況 無。 (六)(六) 關聯方往來款項余額 關聯方往來款項余額 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 應付賬款： 昆明積大制藥有限公司 3,943,869.121,456,696.08其他應付款 昆明積大制藥有限公司 3,192,310.96

343、3,192,310.96南天信息 2009 年年度報告 119 八、 股份支付 八、 股份支付 本期無。 九、 或有事項 九、 或有事項 (一)(一) 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 公司就 IBM 計算機的質量問題向計算機供貨商美國安圖特國際有限公司索賠，已請求保全其財產總額 11,802,431.15 元。該項訴訟正在準備過程。 (二)(二) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 無。 十、 承諾事項 十、 承諾事項 1、重大承諾事項 公司承諾將 2008 年 5 月 14 日以非

344、公開發行股票的方式募集資金凈額 469,908,928.26元，僅用于公司“信息產品產能擴建項目”、“貨幣自動處理設備及運營項目”及“自主軟件研發、IT 服務及軟件外包項目”。 2、前期承諾履行情況 募集資金投向情況如下： 序號 項目名稱 承諾的募集資金 投資額（萬元） 已投入(萬元) 1 信息產品產能擴建項目 25,451.00 17,879.582 自主軟件研發、IT 服務及軟件外包項目 15,494.89 13,990.973 貨幣自動處理設備服務及運營項目 6,045.00 1,332.72 合計 46,990.89 33,203.2746,990.89 33,203.27十一、 資產

345、負債表日后事項 十一、 資產負債表日后事項 1、重要的資產負債表日后事項說明 無。 2、資產負債表日后利潤分配情況說明 根據本公司 2010 年 3 月 31 日第四屆董事會第二十一次會議決議，2009 年度的利潤分配預案為：以 2009 年 12 月 31 日的總股本 210,550,951.00 股為基數，向全體股東每 10 股派南天信息 2009 年年度報告 120 0.5 元（含稅） 。2009 年 12 月 31 日未分配利潤中的擬分配現金股利為 10,527,547.55 元。 3、其他資產負債表日后事項說明 無。 十二、 其他重要事項 十二、 其他重要事項 1、非貨幣性資產交換

346、無。 2、債務重組 無。 3、企業合并 無。 4、租賃 無。 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 無。 6、以公允價值計量的資產和負債 除交易性金融資產和負債以外，無其他以公允價值計量的資產和負債。 7、外幣金融資產和外幣金融負債 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 2.衍生金融資產 3.貸款和應收款 10,256,890.01 8,793,530.76 4.可供出售金融資產 5.持有至到期投資 南天信息 2009 年年度報告 121 金融資產小計 1

347、0,256,890.0110,256,890.01 8,793,530.768,793,530.76 金融負債 8,298,060.09 7,676,194.16 8,298,060.09 7,676,194.16 金融負債為意大利政府借款的余額，該筆借款利率為 1%，2022 年到期。 8、年金計劃主要內容及重大變化 無。 十三、 母公司財務報表主要項目注釋 十三、 母公司財務報表主要項目注釋 母公司財務報表主要項目注釋 (一)(一) 應收賬款 應收賬款 1、應收賬款 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額

348、比例種類 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 193,144,941.62 66.98 136,252,621.3659.16266,057.20 19.26單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 93,221,700.67 32.33 4,469,235.9869.0894,074,376.5240.841,115,457.42 80.74其他不重大應收賬款 2,000,143.20 0.69 2,000,143.20 30.92 合計 288,366,785.49 100

349、 6,469,379.18100230,326,997.88100.001,381,514.62 100230,326,997.88100.001,381,514.62 1002、單項金額重大的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 廣州南天 57,261,658.64一個月內 北京信工 55,050,767.96一個月內 昆明南天 21,528,171.25一個月內 西安南天 17,477,644.68一個月內 某國有商業銀行 17,298,258.60一個月內 某國有商業銀行山東分行 9,930,939.221-3 個月

350、內為 7,179,823.00 元，其余為一個月內 國有某銀行 7,928,873.60一個月內 南天信息 2009 年年度報告 122 某國有股份制銀行 6,668,627.67一個月內 合計 193,144,941.62193,144,941.62 3、 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款以及單獨減值測試無明顯減值的應收賬款的壞賬準備計提 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 壞賬準備 1 年以內 64,251,153.55 68

351、.92 446,929.87 87,802,292.8493.33% 201,108.531 至 2 年 21,788,074.13 23.37 1,848,561.95 4,346,266.604.62% 361,997.512 至 3 年 5,651,818.18 6.06 1,130,363.64 1,091,268.381.16% 218,253.683 至 4 年 696,106.11 0.75 208,831.83 4 至 5 年 834,085.000.89% 333,634.005 年以上 834,548.70 0.90 834,548.70 463.7 463.7合計 93,

352、221,700.67 100 4,469,235.98 94,074,376.52100 1,115,457.4293,221,700.67 100 4,469,235.98 94,074,376.52100 1,115,457.42注：對納入公司合并報表范圍內的子公司的應收賬款不計提壞賬準備，歸類于一個月以內。 4、期末單項金額重大或雖非重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提： 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 北京中青聯迪科技發展有限公司 2,000,143.202,000,143.20100 收回可能性小合 計 2,000,143.202,000,143.202,0

353、00,143.202,000,143.20 5、本報告期實際核銷的應收賬款情況 無。 6、應收賬款核銷說明： 無。 7、本報告期應收賬款中無應收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 8、應收賬款金額前五名單位情況 應收賬款內容 賬面余額 款項內容 期限 應收賬款內容 賬面余額 款項內容 期限 廣州南天 57,261,658.64購貨款 一年以內 北京信工 55,050,767.96購貨款 一年以內 南天信息 2009 年年度報告 123 昆明南天 21,528,171.25購貨款 一年以內 西安南天 17,477,644.68購貨款 一年以內 國內某銀行 17,298,25

354、8.60系統集成款 一年以內 合計 168,616,501.13168,616,501.13(二)(二) 其他應收款 其他應收款 1、其他應收款 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例種類 金額 比例(%)金額 比例金額 比例(%)金額 比例金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%)單項金額重大的應收賬款 20,893,779.65 62.8959,427,598.2187.06 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 12,329,926.06 37.11166,127.87

355、1008,834,420.2912.94 18,401.31100其他不重大應收賬款 合計 33,223,705.71 100166,127.8710068,262,018.50100 18,401.3110033,223,705.71 100166,127.8710068,262,018.50100 18,401.311002、單項金額重大的其他應收款 其他應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 其他應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 云南南天信息設備有限公司 20,893,779.65 內部合 計 20,893,779.6520,893,779.65 3、單項金額不

356、重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 公司經對以往發生壞賬損失的其他應收款進行分析，確定其他應收款的賬齡與壞賬損失存在較強的相關性，因此以賬齡為信用風險特征組合，根據各賬齡組合其他應收款余額的一定比例計算確定壞賬準備。 期末數 期初數 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例賬齡 金額 比例(%) 金額 比例 金額 比例(%) 1 年以內 12,310,880.09 99.85 151,163.108,815,494.3299.79 12,152.941 至 2 年 120.00 10.8030.00 2

357、.402 至 3 年 30.00 6.00 3 至 4 年 6,580.000.07 1,316.004 至 5 年 6,580.00 0.05 2,632.0012,310.000.14 4,924.005 年以上 12,315.97 0.10 12,315.975.97 5.97南天信息 2009 年年度報告 124 合計 12,329,926.06 12,329,926.06 100 166,127.878,834,420.29166,127.878,834,420.29100 18,401.3118,401.314、年末其他應收款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。

358、 5、年末其他應收款中欠款金額前五名 單位名稱 賬面余額 款項性質 期限 單位名稱 賬面余額 款項性質 期限 云南南天信息設備有限公司 20,893,779.65代付款 一年以內 深圳南天東華科技有限公司 4,000,550.00代付款 兩年以上 昆明市財政局昆明經濟技術開發區財政分局 2,551,312.52押金 一年以內 昆明南天 2,500,000.00代付款 兩年以上 出口退稅 1,377,614.37退稅 一年以內 合 計 31,323,256.5431,323,256.54-(三)(三) 長期股權投資 長期股權投資 被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額

359、核算方法 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 北京南天信息工程有限公司 成本法 15,674,831.49 15,674,831.49 - 15,674,831.49 廣州南天電腦系統有限公司 成本法 94,831,200.29 94,831,200.29 - 94,831,200.29 上海南天電腦系統有限公司 成本法 100,575,462.87 100,575,462.87 - 100,575,462.87 武漢南天電腦系統有限公司 成本法 1,666,475.80 1,666,475.80 - 1,666,475.80 西安南天電腦系統有限公司 成本法 2,279,046.00

360、 2,279,046.00 - 2,279,046.00 昆明南天電腦系統有限公司 成本法 2,816,855.00 2,816,855.00 - 2,816,855.00 深圳東華科技有限公司 成本法 10,606,147.01 10,606,147.01 - 10,606,147.01 云南醫藥工業股份有限公司 成本法 74,981,163.49 74,981,163.49 - 74,981,163.49 北京南天軟件有限公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 40,000,000.00 52,000,000.00 北京盈富泰克投資發展有限公司 成本法 10,

361、000,000.00 10,000,000.00 4,783,696.72 14,783,696.72 云南佳程防偽科技有限公司 權益法 10,000,000.00 10,024,534.49 231,410.11 10,255,944.60 云南南天信息軟件有限公司 權益法 2,000,000.00 695,467.99 - 695,467.99 云南南天信息設備有限公司 成本法 4,900,000.00 4,900,000.00 10,000,000.00 14,900,000.00 北京南天富托普信息技術有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,

362、000,000.00 富滇銀行 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 - 46,000,000.00 合 計 418,331,181.95 417,051,184.43 55,015,106.83 472,066,291.26 418,331,181.95 417,051,184.43 55,015,106.83 472,066,291.26 續： 南天信息 2009 年年度報告 125 被投資單位 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例(%

363、) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 北京南天信息工程有限公司 100.00 100.00 廣州南天電腦系統有限公司 100.00 100.00 15,178,347.92上海南天電腦系統有限公司 100.00 100.00 5,252,254.68武漢南天電腦系統有限公司 100.00 100.00 97,034.31西安南天電腦系統有限公司 70.00 70.00 昆明南天電腦系統有限公司 75.00 75.00 1,452,468.44深圳東華科技有限公司 75.00 75.00 123,972.46云南

364、醫藥工業股份有限公司 66.60 66.60 1,976,392.28北京南天軟件有限公司 100.00 100.00 213,795.52北京盈富泰克投資發展有限公司 11.6 11.6 云南佳程防偽科技有限公司 20.00 20.00 云南南天信息軟件有限公司 20.00 20.00695,467.99 云南南天信息設備有限公司 100.00 100.00 1,312,356.93北京南天富托普信息技術有限公司 100.00 100.00 富滇銀行 0.8334 0.8334 合計 695,467.99 25,606,622.54695,467.99 25,606,622.54(四)(四)

365、 營業收入及營業成本 營業收入及營業成本 1、營業收入 項目 本期發生額 上期發生額 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 583,846,745.68 826,006,344.99 其他業務收入 17,441,512.58 9,946,166.97 營業成本（以負值表示） -489,980,005.13 -729,990,012.78 合計 111,308,253.13 105,962,499.18 111,308,253.13 105,962,499.18 本年度毛利率較上年度有所上升，主要為本年度銷售的 BST（自助終端） 、ATM（自動提款機）所占的比重較上年度有較大提高，該兩類

366、產品的毛利水平較打印機的毛利水平稍高，2009 年年初產品采購價格略有下降，成本降低所致。 2、業務分部 南天信息 2009 年年度報告 126 本期發生額 上期發生額 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 金融設備產品 357,836,123.98277,711,374.22524,866,775.57516,394,687.49軟件系統集成及自助服務系統開發 233,437,232.59205,776,826.73301,393,092.11204,702,707.46材料銷售收入 8,947,934.1

367、86,491,804.188,429,914.028,892,617.83房租收入 1,066,967.511,262,730.26合計 601,288,258.26489,980,005.13835,952,511.96729,990,012.78601,288,258.26489,980,005.13835,952,511.96729,990,012.783、公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 廣州南天 91,408,067.3115.20 國內某商業銀行 85,526,027.011

368、4.22 上海南天 67,416,107.1111.21 北京信工 49,772,140.98 8.28 昆明南天 24,259,028.37 4.03 合計 318,381,370.7852.94 318,381,370.7852.94 (五)(五) 投資收益投資收益 1、投資收益明細情況 項目 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因成本法核算的長期股權投資收益 31,420,134.602,884,638.82 分紅比例提高權益法核算的長期股權投資收益 231,410.11-19,434.32 處置長期股權投資產生的投資收益 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 持有至到期投資取

369、得的投資收益期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產取得的投資收益 持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 其他 合計 31,651,544.712,865,204.50 31,651,544.712,865,204.50 2、按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 南天信息 2009 年年度報告 127 北京盈富泰克投資發展有限公司 5,361,015.00 2,160,000.00上海南天電腦系統有限公司 5,252,254.68 昆明南天電腦系統有限公司 1,452,468.44 335,254.

370、25南天信息設備有限公司 1,260,891.96 56,508.68廣州電腦系統有限公司 17,676,482.14 北京南天軟件有限公司 213,795.52 武漢南天電腦系統有限公司 79,254.44 141,503.44深圳南天東華科技有限公司 123,972.42 191,372.45合計 31,420,134.60 2,884,638.8231,420,134.60 2,884,638.823、按權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 本期發生額 上期發生額 云南佳程防偽科技有限公司 231,410.11 -19,434.32合計 231,410.11 -19,434.322

371、31,410.11 -19,434.32(六)(六) 現金流量表補充資料 現金流量表補充資料 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 本期發生額 上期發生額 凈利潤 64,620,858.2148,014,524.04加：資產減值準備 6,672,721.03218,229.61固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 6,080,737.224,846,768.89無形資產攤銷 5,489,076.892,718,524.45長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -3,990.00-24,255.46固定資

372、產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 11,063,628.5017,834,157.68投資損失（收益以“”號填列） -31,651,544.71-2,865,204.50遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -211,279.63-517,098.08遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 14,936,683.0138,956,853.98經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -65,045,310.96-67,756,573.08經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 42,218,8

373、50.0138,112,888.18經營活動產生的現金流量凈額 54,170,429.57 79,538,815.71 經營活動產生的現金流量凈額 54,170,429.57 79,538,815.71 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 南天信息 2009 年年度報告 128 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 377,877,912.06 504,663,330.94 減：現金的期初余額 504,663,330.94 118,344,234.09 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等

374、價物凈增加額 -126,785,418.88 386,319,096.85 -126,785,418.88 386,319,096.85 十四、 補充資料 十四、 補充資料 當期非經常性損益明細表 行次 項 目 本期數 上期數 備注 1 非流動資產處置損益 416,830.80 43,076,584.27 2 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 1,242,439.00 3 計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,662,669.66 3,239,110.10 軟件退稅收入6,711,720.05元未計入。 4 計入當期損益的對

375、非金融企業收取的資金占用費 5 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 6 非貨幣性資產交換損益 7 委托他人投資或管理資產的損益 2,613,862.74 8 因不可抗力因素， 如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 9 債務重組損益 南天信息 2009 年年度報告 129 行次 項 目 本期數 上期數 備注 10 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 11 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 12 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 13 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

376、 14 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 24,722,044.47 15 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 16 對外委托貸款取得的損益 17 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 18 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 19 受托經營取得的托管費收入 20 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -927,409.09 -1,285,991.92 21 其他符合非經常性損益定

377、義的損益項目。 22 所得稅影響額 -2,810,567.11 -6,445,058.67 23 少數股東權益影響額（稅后） -7,711,126.03 -32,986.78 24 合計 17,352,442.70 42,407,958.74 17,352,442.70 42,407,958.74 南天信息 2009 年年度報告 130 十五、 財務報表的批準報出 十五、 財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于 2010 年 3 月 31 日批準報出。 云南南天電子信息產業股份有限公司 二一年三月三十一日 云南南天電子信息產業股份有限公司 二一年三月三十一日 南天信息 2009 年年度報告 131 十一、備 查 文 件 目 錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 云南南天電子信息產業股份有限公司 法定代表人：鄭南南 二一年三月三十一日