北京金隅股份有限公司2013年年度報告（246頁）.PDF

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1、北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 1 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 601992601992 20132013 年年度報告年年度報告 北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 2 重要提示 重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人蔣衛平、主管會計工作負責人王洪軍及會計機構負責

2、人（會計主管人員）胡娟聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：2013 年度，公司合并實現歸屬于母公司股東凈利潤 321,518.35 萬元， 母公司實現可供股東分配利潤為 130,286.73萬元，按公司法 、 公司章程規定提取 10的法定盈余公積金 13,028.67 萬元后為117,258.06 萬元，加上年初未分配利潤 698,874.57 萬元,截至 2013 年期末累計可供股東分配的利潤為 816,132.63 萬元(含投資性房地產公允價值變動損益 47,889.89 萬元)。 公司擬以 2014 年 3 月 2

3、8 日總股本 4,784,640,284 股為基數， 向全體股東每 10 股派發現金股利 0.78 元（含稅） ，共計派發股利總計人民幣 37,320.19 萬元，占公司 2013 年歸屬于上市公司股東凈利潤的 11.61%，剩余未分配利潤結轉以后年度分配。本年度公司不進行資本公積轉增股本。 六、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 七、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 1北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 目錄 目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 3 第二節 公司簡介 . 4 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 6 第四節 董事會報告 . 9

4、第五節 重要事項 . 21 第六節 股份變動及股東情況 . 28 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 33 第八節 公司治理 . 42 第九節 內部控制 . 45 第十節 財務會計報告 . 46 第十一節 備查文件目錄 . 245 2北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 4 第一節 釋義及重大風險提示 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司/本公司/金隅股份 指 北京金隅股份有限公司 控股股東/金隅集團 指 北京金隅集團有限責任公司 上交所 指 上海證券交易所 聯交所 指 香港聯合交易所有限公司 證監

5、會 指 中國證券監督管理委員會 熟料 指 主要礦物成分為硅酸鈣，是制造水泥的主要原料 低溫余熱發電 指 在新型干法水泥熟料生產過程中，通過余熱鍋爐將水泥窯窯頭、窯尾排出的大量廢氣余熱進行熱交換回收，產生熱蒸汽推動汽輪機實現熱能向機械能的轉換，從而帶動發電機發出供水泥生產過程中使用電能的技術 耐火材料 指 受熱時不會嚴重變形或產生化學變化的材料 建筑面積 指 建筑物外墻外圍所圍成空間的水平面積 保障性住房 指 專門針對中低收入家庭建設的具有社會保障性質的特殊住房，主要包括經濟適用住房、限價商品住房、廉租住房和公共租賃住房等 自住型商品房 指 北京市 2013 年要推出的定位為“自住”的商品房，此

6、類住房價格比周邊商品住房低 30%左右，面向全市符合限購條件的家庭；購買此類住房后五年內不得上市，五年后上市收益的 30%上交財政。 二、 重大風險提示： 公司已在本報告中詳細描述了存在的風險事項， 敬請查閱第四節董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 3北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 5 第二節 公司簡介 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 北京金隅股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 金隅股份 公司的外文名稱 BBMG Corporation 公司的外文名稱縮寫 BBMG 公司的法定代表人 蔣衛平 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 姓名

7、 吳向勇 聯系地址 北京市東城區北三環東路 36 號環球貿易中心 D座 電話 010-66410128 傳真 010-66410889 電子信箱 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 北京市東城區北三環東路 36 號 公司注冊地址的郵政編碼 100013 公司辦公地址 北京市東城區北三環東路 36 號環球貿易中心 D座 公司辦公地址的郵政編碼 100013 公司網址 http:/ 電子信箱 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、上海證券報 、證券時報 、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會工作部 五、 公司股票簡況

8、公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上交所 金隅股份 601992 H 股 聯交所 金隅股份 02009 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 4北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 6 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務未發生變化。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司上市以來，控股股東未發生變化。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 安永華明會計

9、師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市東城區東長安街 1 號東方廣場東三座安永大樓 16 層 簽字會計師姓名 孟冬 馬越 中國注冊會計師：孟冬 中國注冊會計師：馬越 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市東城區東長安街 1 號東方廣場東三座安永大樓 16 層 簽字會計師姓名 孟冬 馬越 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 第一創業摩根大通證券有限責任公司 辦公地址 北京市西城區武定侯街 6 號卓著中心 10 層 簽字的保薦代表人姓名 羅浩、陳鵬 持續督導的期間 2014 年 1 月2015 年 12 月 報告期內履行持續督導職責的

10、保薦機構 名稱 華融證券股份有限公司 辦公地址 北京市西城區金融大街 8 號 簽字的保薦代表人姓名 付巍 持續督導的期間 2011 年 3 月 1 日至股改限售股份流通之日 5北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 7 第三節 會計數據和財務指標摘要 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 營業收入 44,789,759,261.89 34,054,096,003.32 31.53 28,744,793,854.20 歸屬于

11、上市公司股東的凈利潤 3,215,183,494.65 2,968,713,628.74 8.30 3,430,728,297.62 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 2,554,195,178.06 1,921,693,088.16 32.91 2,011,110,221.61 經營活動產生的現金流量凈額 -559,837,360.79 4,310,758,748.33 -112.99 -1,135,781,403.94 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 26,280,139,595.79 22,911,98

12、4,347.30 14.70 20,134,927,202.15 總資產 98,839,549,618.88 83,161,803,630.34 18.85 76,914,972,456.74 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.75 0.69 8.70 0.81 稀釋每股收益（元股） 0.75 0.69 8.70 0.81 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.60 0.45 33.33 0.48 加權平均凈資產收益率（%） 12.35 13.82 減少 1.47 個百分點 18.16 扣除

13、非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 9.81 8.94 增加 0.87 個百分點 10.64 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 46,146,099.51 88,084,309.39 447,450,982.81 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國135,178,566.56 236,828,108.58 68,854,435.56 6北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 8 家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 計入當期損

14、益的對非金融企業收取的資金占用費 4,968,077.28 4,546,064.28 3,439,468.72 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 288,477,779.2 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 -32,667,772.62 債務重組損益 -1,197,439.57 30,115,945.05 -4,591,387 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 14,047,617.09 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -4,536,392.82 除同公司正常經營業務

15、相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 27,917.26 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 30,791,765.1 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 671,729,628.37 936,201,275.04 770,347,551.26 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 68,721,888.83 89,512,900.58 115,392,525.74 少數股東權益影響額 -33,171,799.14 -22,658,868.02

16、 -11,605,583.05 所得稅影響額 -231,386,705.25 -346,428,876.68 -234,991,148.88 合計 660,988,316.59 1,047,020,540.58 1,419,618,076.01 三、 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影7北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 9 響金額 投資性房地產 12,840,400,000.00 13,545,900,000.00 705,500,000.00 671,729,628.37 合計 12,840,400,000.00

17、13,545,900,000.00 705,500,000.00 671,729,628.37 8北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 10 第四節 董事會報告 第四節 董事會報告 一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2013 年，面對復雜嚴峻的市場形勢和外部環境影響，公司董事會堅持以科學發展為主題，以加快轉變發展方式為主線，穩中求進，創新發展，實現了公司整體經濟平穩較快發展。 報告期，公司實現營業收入 447.90 億元，其中主營業務收入為 443.46 億元，同比增長32.18；利潤總額為 39.94 億元，同比增長 0.91；凈利潤為 32.43 億元，同比增長 2.

18、83，歸屬于母公司凈利潤 32.15 億元，同比增長 8.30%。 水泥及預拌混凝土板塊 不斷優化產業布局，延伸產業鏈條，豐富公司大十字戰略的內涵，不斷鞏固和擴大區域市場的影響力。通過有力開拓市場，公司水泥及混凝土產能規模均創歷史新高。同時，不斷加大技術創新力度，加快轉型升級步伐，不斷強化水泥窯協同處置城市廢棄物的先行優勢。積極落實政府 2013 年清潔空氣行動計劃，主動停產退出金隅順發和金隅平谷兩家企業，壓減水泥產能 150 萬噸。公司水泥回轉窯絕大部分完成脫硝改造，在京水泥企業全部完成物料密閉化改造。通過大力度技術改造和裝備升級，每年減少能源消耗 8 萬噸標準煤、減少氮氧化合物排放 400

19、0噸以上，發揮了國有大型產業集團在治理大氣環境攻堅戰中的示范表率作用。 通過強力開拓市場、延伸產業鏈條、深化內部管控、加快結構調整與轉型升級等一系列扎實有效的措施，在上半年全線停產兩個月和部分企業壓縮產能，以及個別企業停產退出的情況下，水泥及預拌混凝土業務經營業績實現了區域同行業領先水平。 2013 年，水泥板塊實現主營業務收入 131.22 億元，同比增長 14.40%；毛利 23.84 億元，同比增長 32.26%。水泥及熟料綜合銷量達 3889 萬噸，同比增長 9.90%，其中水泥銷量 3239 萬噸，熟料銷量 650 萬噸；水泥及熟料綜合毛利率 20.75%，同比增加 5.42 個百分

20、點?；炷量備N量為1303 萬立方米，同比增長 44.46%；混凝土毛利率 11.54%，同比下降 3.65 個百分點。 新型建材與商貿物流板塊 積極調整產品結構，加快實施產能轉移，深化整合營銷渠道，著力提高經營質量，加快做大商貿物流業務，板塊產業規模、企業效益和發展質量穩步提升。金隅大廠現代工業園、金隅竇店科技園的運營發展進一步體現出預期的產業集群效應和協同發展優勢，產業成熟度和市場競爭力不斷提升；商貿物流業實現收入百億目標，金隅國際物流園的規劃建設，為商貿物流業下一步發展奠定了良好的硬件基礎。 2013 年， 新型建材板塊實現主營業務收入 146.45 億元， 同比增長 47.26%； 毛

21、利 10.26 億元，同比下降 3.47%。 房地產開發板塊 堅持貫徹兩個結構調整和好水快流方針，牢牢把握市場機遇，創新土地獲取機制，狠抓項目開發進度和質量管理，積極調整銷售策略，著力提升項目運營效率和盈利能力，取得了良好的經營業績。報告期內，在北京成功取得具有一定規模的商品房項目、保障房項目和自住型商品房項目的開發權，在天津、杭州、南京、成都、馬鞍山等外埠區域也獲得一批開發用地。金隅嘉業的自由筑四期和金隅大成的北京方向、茶園時代都匯、雙流大成郡等住宅項目均實現市場熱銷， 金成中心和茶園時代都匯項目商業部分均以整體出售完美收官， 金隅程遠的愛公館和鉑爵郡兩個組團均以開盤當日即全部售罄清盤。 2

22、013 年，房地產板塊實現主營業務收入 149.53 億元，同比增長 36.74%，毛利 52.74 億元，同比增長 27.53%；全年實現結轉面積 117.67 萬平方米，同比增長 40.76%，其中商品房結轉面積 72.24 萬平米，同比增長 21.41%，保障性住房結轉面積 45.43 萬平方米，同比增長 88.53%；公司全年累計合同簽約面積 168 萬平方米， 同比增長 30.1%， 其中商品房累計合同簽約面積 127萬平方米，同比增長 65.7%，保障性住房累計合同簽約面積 41 萬平方米，同比下降 21.9%。截9北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 11 至報告期末，公司

23、擁有土地儲備的總面積 504 萬平方米。 物業投資及管理板塊 深化內部資源整合調整，強化項目運營管理，著力提升服務質量，板塊經濟效益保持持續增長。不動產堅持立足北京，資產持續增值，效益不斷增長，中關村環貿科技商務區正式掛牌；金隅物業服務管理水平持續提升并成功入選中國物業服務百強且位居前列；商務酒店和度假休閑業積極順應形勢變化并及時調整市場策略，取得預期經營成果；工業地產出租和小區物業管理持續深化整合，綜合服務能力不斷增強，品牌效應逐步顯現。 2013 年， 物業投資及管理板塊實現主營業務收入 19.45 億元， 同比增長 11.72%； 毛利 11.75億元，同比增長 7.76%。截至報告期末

24、，公司在北京核心區域持有的投資性物業總面積為 76 萬平方米。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 44,789,759,261.89 34,054,096,003.32 31.53 營業成本 34,799,883,524.55 25,724,691,425.24 35.28 銷售費用 1,566,232,335.03 1,350,600,351.81 15.97 管理費用 2,811,322,533.52 2,185,451,004.00 28.64 財務費用 1,017,497,260

25、.29 902,397,834.88 12.75 經營活動產生的現金流量凈額 -559,837,360.79 4,310,758,748.33 -112.99 投資活動產生的現金流量凈額 -3,718,281,130.29 -3,393,883,423.27 - 籌資活動產生的現金流量凈額 6,587,616,288.60 -2,484,478,460.93 - 研發支出 76,852,952.30 63,170,191.15 21.66 2、 收入 (1) 主要銷售客戶的情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 金額 占營業收入比例 客戶 1 2,892,244,002.89 6.46% 客戶

26、 2 1,510,267,974.00 3.37% 客戶 3 1,399,569,901.01 3.12% 客戶 4 568,056,917.82 1.27% 客戶 5 380,266,933.87 0.85% 合計 6,750,405,729.59 15.07% 3、 成本 (1) 成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 10北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 12 水泥 水泥板塊主營業務成本 10,713,424,574.15 31.05 9,616,815

27、,840.11 37.72 11.40 新型建筑材料 建材板塊主營業務成本 13,341,641,382.12 38.67 8,446,204,922.92 33.13 57.96 房地產開發 房地產開發主營業務成本 9,664,835,758.83 28.01 6,798,927,674.61 26.67 42.15 物業投資及管理 物業投資及管理主營業務成本 781,700,267.31 2.27 632,965,531.85 2.48 23.50 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%)

28、 產品銷售 產品銷售成本 13,616,475,908.02 39.47 12,108,467,697.14 47.49 12.45 大宗商品交易 大宗商品交易成本 8,818,326,842.66 25.56 4,568,062,932.75 17.92 93.04 房屋土地銷售 房屋土地銷售成本 9,664,835,758.83 28.01 6,787,638,016.59 26.62 42.39 投資性房地產租金收入 投資性房地產租金成本 129,678,574.39 0.38 63,593,538.60 0.25 103.92 物業管理 物業管理成本 361,116,528.00 1.

29、05 307,122,178.88 1.20 17.58 酒店管理 酒店管理成本 225,365,962.87 0.65 220,094,781.06 0.86 2.39 工程施工收入 工程施工成本 1,291,575,238.40 3.74 1,085,219,695.60 4.26 19.02 固廢處理 固廢處理成本 281,889,094.39 0.82 204,704,592.19 0.80 37.71 其他 其他成本 112,338,074.85 0.33 150,010,536.68 0.59 -25.11 (2) 主要供應商情況 2013 年前五名供應商的采購金額如下： 單位：元

30、 幣種：人民幣 單位名稱 金額 占采購總額比例 供應商 A 1,690,973,728.90 4.86% 供應商 B 958,812,300.00 2.76% 供應商 C 623,904,330.00 1.79% 供應商 D 587,579,156.00 1.69% 供應商 E 558,159,004.64 1.60% 合計 4,419,428,519.54 12.70% 11北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 13 4、 費用 單位：元 幣種：人民幣 費用項目 2013 年金額 2012 年金額 變動 變動比例 銷售費用 1,566,232,335.03 1,350,600,351.

31、81 215,631,983.22 15.97% 管理費用 2,811,322,533.52 2,185,451,004.00 625,871,529.52 28.64% 財務費用 1,017,497,260.29 902,397,834.88 115,099,425.41 12.75% 銷售費用本年為人民幣 1,566,232,335.03 元，較 2012 年增加了 15.97%，主要是人工成本、市場營銷費用增加所致。 管理費用本年為人民幣 2,811,322,533.52 元，較 2012 年增加了 28.64%，主要是人工成本、修理費及停產損失增加所致。 財務費用本年為人民幣 1,01

32、7,497,260.29 元，較 2012 年增加了 12.75%，主要是本集團本年融資規模擴大所致。 5、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 76,852,952.30 研發支出合計 76,852,952.30 研發支出總額占凈資產比例（%） 0.25 研發支出總額占營業收入比例（%） 0.17 6、 現金流 現金流項目 2013 年金額 2012 年金額 變動 變動比例 經營活動產生的現金流量凈額 -559,837,360.79 4,310,758,748.33 -4,870,596,109.12 -112.99% 投資活動產生的現金流量凈額 -3,718,2

33、81,130.29 -3,393,883,423.27 -324,397,707.02 9.56% 籌資活動產生的現金流量凈額 6,587,616,288.60 -2,484,478,460.93 9,072,094,749.53 - 經營活動產生的現金流量凈額同比減少 4,870,596,109.12 元，主要是由于本期土地儲備支出增加所致。 投資活動產生的現金流量凈額同比減少 324,397,707.02 元，主要是由于本期構建長期資產等投資額增加所致。 籌資活動產生的現金流量凈額同比增加 9,072,094,749.53，主要是由于本期銀行借款及發行債券增加所致。 (二) 行業、產品或地

34、區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 水泥 13,122,186,641.14 10,737,807,896.31 18.17 14.40 11.07 增加 2.4512北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 14 個百分點 新型建筑材料 14,645,196,550.97 13,618,770,399.04 7.01 47.26 53.33 減少 3.68個百分點 房地產開發 14,952,923,852.56 9,6

35、78,687,362.53 35.27 36.74 42.35 減少 2.55個百分點 物業投資及管理 1,945,121,092.16 770,111,272.63 60.41 11.72 18.35 減少 2.22個百分點 板塊抵消 -319,548,131.16 -303,774,948.11 合 計 44,345,880,005.67 34,501,601,982.41 22.20 32.18 35.33 減少 1.81個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 產品銷售 16,620

36、,533,693.19 13,616,475,908.02 18.07 14.35 12.45 增加 1.38個百分點 大宗商品交易 8,853,914,815.49 8,818,326,842.66 0.40 92.74 93.04 減少 0.16個百分點 房屋土地銷售 14,929,446,438.00 9,664,835,758.83 35.26 36.77 42.39 減少 2.56個百分點 投資性房地產租金收入 945,144,272.95 129,678,574.39 86.28 15.23 103.92 減少 5.97個百分點 物業管理 565,915,871.40 361,11

37、6,528.00 36.19 13.53 17.58 減少 2.2個百分點 酒店管理 399,956,824.08 225,365,962.87 43.65 -0.87 2.39 減少 1.8個百分點 裝飾裝修收入 1,443,431,165.53 1,291,575,238.40 10.52 17.13 19.02 減少 1.42個百分點 固廢處理 417,925,862.00 281,889,094.39 32.55 14.15 37.71 減少 11.54個百分點 其他 169,611,063.03 112,338,074.85 33.77 -7.87 -25.11 增加15.25個百分

38、點 合 計 44,345,880,005.67 34,501,601,982.41 22.20 32.18 35.33 減少 1.81個百分點 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 華北地區 38,937,061,949.19 37.51 華中地區 589,950,110.77 -61.52 華東地區 2,960,427,870.13 1.98 華南地區 659,018,197.41 383.67 西北地區 155,330,391.03 83.37 西南地區 494,847,829.61 975.21 東北地區 549,243,657.53

39、3.69 13北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 15 合 計 44,345,880,005.67 32.18 (三) 資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例 （%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 8,595,510,330.36 8.70 5,906,094,546.45 7.10 45.54 應收票據 1,373,660,444.38 1.39 1,028,662,688.14 1.24 33.54 預付款項 3,640,625,094.32 3.68 90

40、9,415,140.77 1.09 300.33 應收利息 2,641,275.74 0.00 1,411,125.80 0.00 87.18 應收股利 1,215,425.00 0.00 -100.00 其他應收款 2,639,819,809.34 2.67 1,899,515,319.31 2.28 38.97 可供出售金融資產 505,404,297.22 0.51 11,925,966.26 0.01 4,137.85 工程物資 7,869,443.85 0.01 14,281,785.80 0.02 -44.90 應付票據 506,106,696.49 0.51 430,004,02

41、0.52 0.52 17.70 應付賬款 8,516,698,306.54 8.62 6,569,201,907.77 7.90 29.65 應交稅費 750,894,143.53 0.76 1,308,896,782.25 1.57 -42.63 應付利息 253,810,076.41 0.26 155,274,711.13 0.19 63.46 應付短期融資券 3,000,000,000.00 3.04 1,000,000,000.00 1.20 200.00 長期借款 6,879,920,000.00 6.96 4,757,051,545.34 5.72 44.63 長期應付款 22,4

42、14,048.18 0.02 專項儲備 13,788,160.64 0.01 9,552,984.58 0.01 44.33 少數股東權益 3,745,173,447.96 3.79 2,120,784,841.43 2.55 76.59 貨幣資金：主要系借款增加、發行債券及子公司少數股東現金增資導致。 應收票據：主要系下游客戶以票據結算增加以及本集團于年末減少向外部銀行貼現所致。 預付款項：主要系本年預付材料款增加所致。 應收利息：主要系對星牌優時吉建筑材料有限公司的借款利息增加所致。 應收股利：主要系本年收到股利導致。 其他應收款：主要系應收北京建工置地房產項目合作款項以及土地拍賣保證金增

43、加所導致。 可供出售金融資產：主要系購買建信信托理財產品所致。 工程物資：主要系本年工程物資消耗所致。 應付票據：主要是票據業務結算量增加所致。 應付賬款：主要系應付材料采購款增加所致。 應交稅費：主要系根據 2012 年年度所得稅清算轉回部分拆遷補償收入對應的所得稅所致。 應付利息：主要系應付債券及短期融資券應付利息增加所致。 應付短期融資券：主要是本年發行短期融資券所致。 長期借款：主要系集團業務增加帶動資金需求增加，向銀行融資增加所致。 長期應付款：主要系本年八達嶺新增融資租賃所致。 專項儲備：主要是計提的安全生產費增加所致。 少數股東權益：主要是子公司吸收少數股東投資所致。 14北京金

44、隅股份有限公司 2013 年年度報告 16 (四) 核心競爭力分析 公司是國家重點扶持的十二家大型水泥企業之一和京津冀區域最大的水泥和混凝土生產商及供應商，受益于京津冀獨特的區位優勢，具有顯著的區域規模優勢和市場控制力，現已發展為水泥行業低碳綠色環保、節能減排、循環經濟的領導者；也是北京最大的保障性住房開發商之一，具有成本較低的一線城市開發用地儲備，豐富的工業用地儲備；是環渤海區域最大的綠色、環保、節能建材供貨商之一；北京最大的投資性物業持有者和管理者之一。公司四大產業板塊強勁增長、協同發展，主營業務已延伸至全國 20 余個省市區。 公司核心競爭力主要表現在以下幾點： 1、產業鏈優勢：即以水泥

45、及預拌混凝土-新型建材制造及商貿物流-房地產開發-物業投資與管理為核心產業鏈， 形成了獨特的四大產業板塊的產業鏈發展模式。 隨著加速產業轉型升級，水泥產業由灰色轉向綠色、產業發展格局由單一產品轉向全產業鏈發展。同時又依托綠色建材制造業積累的優勢，上下延伸產業鏈，向房地產開發領域延伸，并注重業務搭配和高端發展，向現代物業服務、金融服務等現代服務業領域發展。業務板塊間協同效應顯著，整體優勢突出。 2、技術研發優勢：公司不斷加大科技研發投入，確保各項科技創新項目順利推進，在行業內的技術領先優勢明顯，為公司創新發展提供了不竭動力。公司技術中心高質量通過國家級企業技術中心復評，金隅中央研究院獲批博士后科

46、研工作站。2013 年，公司科技投入 7.3 億元，新產品銷售收入 24.8 億元，承擔國家級科技項目 12 項，獲得省部級科技獎勵 7 項，獲得國家專利 51 項，主、參編國家及地方標準 49 項，獲得政府科技項目資金 1275 萬元。 3、綠色可持續發展優勢：依托京津冀地區區域一體化和首都建設人文北京、科技北京、綠色北京的目標，大力發展循環經濟和低碳經濟，走綠色可持續發展道路。作為國家第一批循環經濟試點企業之一，公司協同政府創建無垃圾公害城市，打造資源-產品-廢棄物-再生資源為核心的循環經濟模式。公司總結出一整套利用水泥窯協同處廢的經驗，全面布局以無害化處置城市垃圾為重心的科研體系；自主研

47、發和建成運營我國第一條利用水泥窯無害化處置工業固體廢棄物示范線、我國第一條垃圾焚燒飛灰水泥窯協同處置生產線、我國技術設備最先進和體系最完善的危險廢棄物綜合處置中心等一批環保設施。擁有年處置 20 余萬噸污泥、萬噸級飛灰及 43 類危險廢棄物的資質和能力， 負責北京市 90%左右危險廢棄物處置工作。 公司陸續推出預拌砂漿、新型不定型耐火材料、玻璃棉及巖棉外墻外保溫材料、高檔木門窗等一批環保、節能、低碳、隔熱、保溫、防火等新型建材產品，實現了公司自身經濟效益與資源利用效率的最大化，為城市發展、環境安全和社會和諧做出了積極貢獻。公司成為榮獲中華環境獎這一環保領域殊榮的首家水泥企業。由于較好的發揮了城

48、市凈化器，政府好幫手的獨特功能，2013 年，公司成為北京影響力綠色生態傳媒大獎唯一獲獎單位。 4、產融結合優勢：全國建材行業第二家國有企業財務公司的成立運行，標志著公司資本運作的能力和水平邁上了一個新的平臺，將為金隅整體資金運營效率的提高、融資渠道的擴寬、資金風險的防范搭建新平臺,實現了產業資本與金融資本的有機融合。公司與多家銀行、金融機構建立了廣泛的合作關系，并探索實施非公開發行、公司債、可轉債等多種融資方式，實現多層次、多渠道融資，資本運營能力和管理效率得到有效提升，企業融資成本進一步降低。2013年以較低利率成功發行 30 億元短期融資券和 15 億中期票據，進一步優化了公司負債結構，

49、降低了融資成本。以金隅大成開發公司重慶時代都匯項目為融資標的，成功引入建信信托有限責任公司作為戰略投資者，獲得 15 億元股權融資和 5 億元債權融資，實現了降低資產負債率和提高金融融資杠桿的綜合目標。 5、企業文化及品牌優勢：公司建立了科學的文化管控模式和完善的企業文化管理流程，促進了公司整體發展。從戰略的高度出發，以全局性和整體性的宏觀視角來審視企業文化建設，按照突出自身特色，員工普遍認同，圍繞中心任務，盡快見到成效的原則，形成了文化建設的基本框架和文化格局。以三重一爭、共融、共享、共贏、共榮和八個特別人文精神為核心的金隅文化，歷經半個多世紀的歷史積淀與傳承創新，是全體金隅人砥礪奮進與改革

50、發展生動實踐的哲學總結。2013 年，金隅品牌價值已達 215.43 億元，位列全國第 77 位。特色文化提15北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 17 升了金隅的品牌知名度和美譽度，不斷提升企業文化軟實力，為公司發展愿景和奮斗目標的實現營造良好的文化氛圍和智力支撐。 (五) 投資狀況分析 1、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 2、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 3、 主要子公司、參股公司分析 單位:元 幣種:人民幣 主要子公司名稱主

51、要子公司名稱 經營范圍經營范圍 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 凈利潤凈利潤 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 開發經營房地產等 2,000,000,000.00 18,829,718,200.86 3,746,314,342.34 826,666,345.54 北京金隅大成開發有限公司 開發經營房地產等 1,500,000,000.00 11,313,487,505.56 2,496,130,457.85 558,242,375.94 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 水泥、熟料的制造、銷售 1,300,000,000.00 3,377,067,185.15 1,823,523,178.

52、86 39,898,429.88 北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司 收集、貯存、處置有毒有害廢棄物等 1,698,150,932.88 2,582,377,834.07 2,497,767,198.43 46,243,480.96 邯鄲金隅太行水泥有限責任公司 水泥、熟料的制造、銷售 650,000,000.00 1,653,096,090.59 983,634,423.83 97,768,062.43 贊皇金隅水泥有限公司 水泥、熟料的制造、銷售 600,000,000.00 1,644,603,716.49 657,751,143.43 55,042,116.61 北京水泥廠有限責任公司

53、 水泥、熟料的制造、銷售 963,462,800.00 1,630,154,080.00 1,080,689,076.70 34,641,599.17 天津金隅混凝土有限公司 混凝土生產、銷售 237,337,800.27 1,541,622,990.95 439,214,911.31 41,432,176.80 說明： 本公司主要子公司北京金隅嘉業房地產開發有限公司、 北京金隅大成開發有限公司201316北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 18 年當年凈利潤已超過公司合并凈利潤的 10%， 兩家公司 2013年營業收入分別為7,183,670,413.75元和 3,866,082,7

54、25.46 元，營業利潤分別為 1,081,328,809.52 元和 755,343,471.68 元。 4、 非募集資金項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 承德金隅水泥熟料生產線 83,394.00 試生產 73,026.02 73,026.02 廣靈金隅水泥熟料生產線 18,416.00 竣工 7,630.15 18,416.90 金隅加氣二期生產線 6,856.00 在建 2,459.83 2,459.83 左權金隅水泥熟料生產線 54,542.00 竣工 10,942.97 56,406.32 竇店防火檢測

55、及電站增容項目 5,100.00 在建 3,084.49 3,085.35 金隅節能保溫巖棉項目 17,000.00 竣工 3,208.81 13,299.53 合計 185,308.00 / 100,352.27 166,693.95 / 報告期內，公司資本性支出 364,084.94 萬元。其中水泥板塊 290,545.1 萬元，新型建材板塊45,757.19 萬元，房地產板塊 1,309.81 萬元，物業投資及管理板塊 26,472.83 萬元。 二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 2014 年，我國發展面臨的國際環境和國內條件都在發生深刻而復雜的變

56、化，挑戰和機遇并存。一方面，經濟發展長期向好的基本面沒有變，仍處于重要戰略機遇期；另一方面，經濟發展中存在的結構性問題等比較嚴峻，這也是長期的改革任務。根據中央會議精神，2014 年，中國經濟繼續堅持穩中求進的總基調，以穩為主，重在加快改革、結構調整和轉型升級，宏觀調控的政策取向仍是穩增長、調結構和促改革。 水泥行業：過去的一年，全國性行業產能過剩、環保壓力空前加大、在區域市場掌控力和話語權需要持續提升等新挑戰已成為區域水泥市場的關鍵詞。2014 年，面對產能過剩和市場競爭，兼并重組將是行業發展的主線，節能減排、打造綠色生態水泥企業是行業發展的必然趨勢。 地產行業：過去的一年，一二線城市地產市

57、場開發成本快速上升，三四線城市地產市場不確定性明顯加大，地產行業面臨雙重風險挑戰。2014 年，預計地產調控政策依然不會放松，但隨著不同區域市場表現分化進一步加劇，調控政策取向將進一步差異化，有利于地產行業健康發展的長效機制將加快建立。 (二) 公司發展戰略 十二五末期，我國發展仍處于大有可為的重要戰略機遇期，國企改革進一步深化，國家將加快轉變經濟發展方式，進一步加快產業結構戰略性調整，積極推進城鎮化進程。對此，公司將繼續堅持做大、做強主業，充分發揮管理優勢、規模優勢和品牌優勢，不斷提升公司核心競爭力和整體實力，保證公司的持續、健康發展。 公司各板塊發展策略： 1、水泥及預拌混凝土板塊堅持區域

58、大十字布局和地震波式有序推進，及時掌握國家調17北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 19 控政策，主動采取相應措施，通過戰略聯動、區域協同，精心打造以各區域企業為主體的若干片集群化產業發展基地，持續鞏固提升區域競爭新優勢，在調整轉型中實現水泥板塊可持續健康發展； 2、新型建材制造與商貿物流板塊堅持園區化發展模式，加快布局轉型調整，突出產業集群優勢和產業協同優勢，以大宗材料貿易和國際物流園建設為突破口，大膽嘗試，加快實現商貿物流業務跨越式大發展，構建千億元商貿的戰略支撐； 3、房地產開發板塊堅持兩個結構調整和好水快流方針，科學把握宏觀調控政策，加強對政策信息的預判能力和市場機遇的把握能力

59、，強力提升核心競爭力和板塊整體管控能力，促進板塊更好更快發展； 4、物業投資與管理板塊堅持總量穩步增加、質量持續提升、結構更加優化、管理更加科學的原則，深化調整整合，優化資源配置，提高資產經營管理質量，提升服務品質，增強發展軟、硬實力，確保板塊健康可持續發展。 (三) 經營計劃 2014 年是全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神的開局之年，也是完成十二五規劃的攻堅之年，更是中國經濟深度調整的關鍵之年。公司董事會將認真研判宏觀經濟形勢及行業經濟運行動態，不斷實現新突破、謀求新發展、開創新局面。2014 年主要經濟目標是：實現銷售收入 450 億元。 (四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需

60、的資金需求 2014 年公司將通過統籌資金調度、合理安排資金使用，保證公司的正常生產經營。同時進一步優化資產結構，切實抓緊銷售與回款進度，嚴格控制各項費用支出，并充分利用各種金融工具降低資金使用成本，確?，F金流的良性循環，為公司戰略發展提供資金支持。 (五) 可能面對的風險 1、政策風險 水泥及地產行業的發展直接受宏觀經濟發展及宏觀經濟調控政策的影響。水泥行業目前已全面過剩，政府不斷加大治理產能過剩及環境污染力度，水泥企業轉型升級、實現可持續發展將成為主旋律；在有利于房地產行業健康發展的長效機制成熟之前，現有調控模式仍然占主導地位，預期未來較長一段時間內房地產調控政策都不會放松。 對策：加強對

61、國家宏觀經濟政策的解讀、分析和研判，把握市場走勢，進一步增強機遇意識、產業板塊協同意識和發展意識，逐步提升機制創新、制度創新、技術創新和管理創新能力，充分發揮公司規模優勢、區域優勢和品牌優勢，提高公司核心競爭力，最大限度地降低宏觀政策帶來的風險。 2、市場競爭風險 公司水泥板塊所處的區域市場，供需處于不平衡狀態，集中度有待進一步提升，企業間價格競爭激烈，制約和影響了公司水泥板塊的盈利能力。 對策：繼續圍繞水泥主業，加快發展骨料、商品混凝土、砂漿、水泥制品等上、下游產品和業務，完善混凝土站點布局，擴大區域市場占有率。同時加強公司內部管理，通過設備和工藝改造，革新挖潛，節能降耗，降低生產成本，不斷

62、增強公司的市場競爭力。 3、資金運營風險 2014 年，央行將繼續保持穩健的貨幣政策，短期內信貸和社會融資規模仍將平穩增長，但是利率市場化、匯率改革等金融改革也將穩步推進，中長期貨幣信貸環境不再寬松。 對策：公司將強化預算管理和資金管理，提高資金統籌調配能力，拓展融資品種，拓寬融資渠道；做好金隅財務公司運營工作，充分發揮財務公司金融平臺、資金風險及經濟風險的管控平臺作用。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 18北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 20 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更

63、的原因和影響的分析說明 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知和北京監管局關于進一步完善上市公司現金分紅有關事項的通知的精神，為完善公司利潤分配決策和監督機制，兼顧公司的生產經營和可持續發展，公司董事會對公司章程進行了相應修訂，并經公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過。具體修訂內容如下： 公司利潤分配政策的基本原則： 1、公司充分考慮對投資者的回報，最近三年向股東分配股利不少于最近三年累計實現的合并報表中歸屬于上市公

64、司股東的年均可分配利潤的 30%； 2、公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利益及公司的可持續發展； 3、公司優先采用現金分紅的利潤分配方式。 公司利潤分配具體政策如下： 1、利潤分配的形式：公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。在有條件的情況下，公司可以進行中期利潤分配。 2、公司現金分紅的具體條件和比例： 除特殊情況外，公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，采取現金方式分配股利，原則上最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的 30%（年均可分配利潤指公司最近三年累計實現的合并報表中歸屬于上市公司股東的

65、年均可分配利潤） 。 特殊情況是指公司重大投資或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外） ，重大投資或重大現金支出事項指按相關法規及公司章程規定，需由股東大會審議批準的事項。 3、公司發放股票股利的具體條件： 公司在經營情況良好，并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現金分紅的條件下，提出股票股利分配預案。 公司利潤分配方案的審議程序： 公司的利潤分配方案由經理層擬定后提交公司董事會、監事會審議。董事會就利潤分配方案的合理性進行充分討論，形成專項決議后提交股東大會審議。 公司因特殊情況而不進行現金分紅時，董事會就不進行現金分紅

66、的具體原因、公司留存收益的確切用途及預計投資收益等事項進行專項說明， 經獨立董事發表意見后提交股東大會審議，并在公司指定媒體上予以披露。 公司利潤分配方案的實施： 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內完成股利（或股份）的派發事項。 公司向內資股股東支付股利以及其他款項，以人民幣計價和宣布，用人民幣支付；公司向外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。公司向外資股股東支付外幣時，兌換率應以宣派股利或其他分派當日前五個工作日中國人民銀行公布的相關外幣兌人民幣的平均中間價折算，應當按照國家有關外匯管理的規定辦理。 19北京金隅股份有限公司 201

67、3 年年度報告 21 公司利潤分配政策的變更： 如遇到戰爭、自然災害等不可抗力、或者公司外部經營環境變化并對公司生產經營造成重大影響，或公司自身經營狀況發生較大變化時，公司可對利潤分配政策進行調整。 公司調整利潤分配政策應由董事會做出專題論述，詳細論證調整理由，形成書面論證報告并經獨立董事審議后提交股東大會特別決議通過。審議利潤分配政策變更事項時，公司可以為股東提供網絡投票方式。 2013 年 5 月 21 日，公司 2012 年度股東周年大會審議通過了關于公司 2012 年度利潤分配預案的議案 。公司派發股利人民幣為 0.71 元/10 股（含稅） 。有關分紅方案已于 2013 年 7 月1

68、9 日全部實施完畢，分紅派息詳情請參閱公司于 2013 年 7 月 2 日披露的北京金隅股份有限公司 2012 年度分紅派息實施公告 。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 20

69、13 年 0.78 373,201,942.16 3,215,183,494.65 11.61 2012 年 0.71 304,145,331.26 2,968,713,628.74 10.26 2011 年 0.72 308,429,068.32 3,430,728,297.62 9.00 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 詳見公司于 2014 年 3 月 29 日在上海證券交易所網站上披露的 北京金隅股份有限公司 2013 年度社會責任報告 。 (二) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 報告期內，公司嚴格按照國家環保法律、法規

70、要求進行生產經營，不存在環保方面的違法、違規行為，沒有環保責任事故，未受到任何形式的環境保護行政處罰。 20北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 22 第五節 重要事項 第五節 重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 (一) 臨時公告未披露或有后續進展的情況 1、 收購資產情況 單位:萬元 幣種:人民幣 交易對方或最終控制方 被收購資產 購買日 資產收購價格 自收購日起至本年末為上市公司貢獻的凈利

71、潤 自本年初至本年末為上市公司貢獻的凈利潤（適用于同一控制下的企業合并） 是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產收購定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占利潤總額的比例(%) 關聯關系 芬蘭太爾化工股份有限公司 北京太爾化工有限公司 55%股權 2013年11月30日 2,255 0 否 評估值 是 是 0 承德興隆礦業有限責任承德金隅水泥有限公司83.33%股權 2013年 4月16日 23,367.15 -141.06 否 評估值 是 是 0 21北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 23 公司 2、 出售資產情況

72、 單位:萬元 幣種:人民幣 交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 本年初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤 出售產生的損益 是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產出售定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占利潤總額的比例(%) 關聯關系 興 河縣 木子 炭素 有限 責任 公司 內蒙古金隅岱海旅游度假有限責任公司 2013年2月28 日 1,215 9.62 9.62 否 評估值 是 是 0 五、 公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、 重大關聯交易 （一）持續性關聯交易 1、向母公司及其子公司租賃物業（統稱母公司集團

73、） 于二零一一年十月二十八日，本公司與母公司（本公司的控股股東）訂立租賃協議（ 房屋土地租賃框架協議 ） 。據此，母公司集團向本集團出租若干物業，租期自二零一二年一月一日起至二零一四年十二月三十一日止。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內租賃協議項下交易年度上限為人民幣 30,000,000 元，而報告期的實際交易總額 4,106,000元。 2、向母公司集團購買服務 于二零一一年十月二十八日， 本公司與母公司訂立服務購買協議 （ 服務提供框架協議 ） 。 據此，本集團同意向母公司集團 （包括其他聯系人） 購買服務， 包括咨詢 （包括編制可行性研究報告） 、雇員培訓、清

74、潔服務及若干特定物業維護服務，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日屆滿。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內服務購買協議項下交易年度上限為人民幣 47,000,000 元，而報告期的實際交易總額 2,788,108.39 元。 3、向母公司集團銷售貨品 于二零一一年十月二十八日，本公司與母公司訂立銷售協議（ 貨品銷售框架協議 ） 。據此，本集團同意向母公司集團（包括其他聯系人）出售貨品，包括水泥、熟料、耐火材料、家具、彩板、潔具及木制產品等，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日屆滿。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告

75、期內貨品銷售協議項下交易年度上限為人民幣 60,000,000 元，而報告期的實際交易總額 940,113.79 元。 4、向母公司及其子公司出租物業 于二零一一年十月二十八日， 本公司與母公司訂立租賃協議 （ 土地房屋租賃框架協議 ） 。 據此，本集團向母公司集團出租若干物業，租期自二零一二年一月一日起至二零一四年十二月三十一日止。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內租賃協議項下交易22北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 24 年度上限為人民幣 20,000,000 元，而報告期的實際交易總額 7,746,778.84 元。 5、向母公司集團購買貨品 于二零一

76、一年十月二十八日， 本公司與母公司訂立貨品購買協議 （ 貨品采購框架協議 ） 。 據此，母公司集團（包括其他聯系人）同意向本集團供應貨品， ，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日屆滿。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內貨品購買協議項下交易年度上限為人民幣 35,000,000 元，而報告期的實際交易總額3,031,514.62 元。 6、向母公司集團提供服務 于二零一一年十月二十八日， 本公司與母公司訂立服務供應協議 （ 提供服務框架協議 ） 。 據此，本集團同意向母公司集團（包括其他聯系人）供應物業管理等服務，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十

77、二月三十一日屆滿。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內服務供應協議項下交易年度上限為人民幣 70,000,000 元，而報告期的實際交易總額 7,144,336.86 元。 7、使用母公司集團許可商標 于二零一一年十月二十八日， 本公司與母公司訂立許可商標使用協議 （ 商標許可使用總協議 ） 。據此，母公司集團（包括其他聯系人）同意本集團使用許可商標，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日屆滿。誠如本公司日期為二零一一年十月二十八日的公告所披露，報告期內金隅集團商標使用協議項下交易年度上限為人民幣 1 元，而報告期的實際交易總額 0 元。 (一) 關聯債權

78、債務往來 1、 臨時公告未披露的事項 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 金隅集團及其子公司 控股股東 839.79 -112.32 727.47 68,011.02 -50,383.75 17,627.27 北京太爾化工有限公司 聯營公司 27.25 -27.25 127.51 -127.51 柯諾（北京）地板有限公司 聯營公司 20.00 0 20.00 0 柯諾（北京）木業有限公司 聯營公司 1,291.57 70.52 1,362.09 1,253.81 -1,253.81 歐文

79、斯克寧復合材料 （北京）有限公司 聯營公司 0 15.92 0 15.92 森德（中國）暖通設備有限公司 聯營公司 354.87 -67.67 287.20 22.15 0 22.15 23北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 25 星牌優時吉建筑材料有限公司 合營公司 9,192.51 190.75 9,383.26 411.91 -305.16 106.75 金隅昭德置地有限公司 合營公司 0 7,088.04 -7,088.04 北京市高強混凝土有限責任公司 聯營公司 7,507.14 -434.37 7,072.77 0 北京金時佰德技術有限公司 聯營公司 0.91 -0.91

80、38.05 -23.72 14.33 北京金隅藍島商業運營管理有限公司 合營公司 0.75 -0.75 合計 19,234.04 -381.25 18,852.79 76,969.16 -59,182.74 17,786.42 關聯債權債務形成原因 期末應收金隅集團及子公司以及與聯營、 合營公司的關聯往來均為正常的經營性往來。 七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 不適用 (二) 擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日)

81、擔保起始日 擔保到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯關系 北京金隅宏業科全資子公司 北京金隅集團有800,000,000 2009年 5月 8日 2009年 5月 8日 2017年 5月23日 連帶責任擔保 否 否 是 母 公司 24北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 26 技有限責任公司 限責任公司 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 800,000,000 公司對子公司的擔保情況公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 728,000,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B

82、） 1,088,240,000.00 公公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 1,888,240,000.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 7.19 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 800,000,000 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 800,000,000 本公司之子公司北京金隅宏業科技有限責任公司以投資性房地產為金隅集團債務提供擔保，擔保金額為人民幣 800,000,000.00 元，擔保起始日為 2009 年 5 月 8 日，擔保到期日為 2017 年 5月 23 日。 (三) 其他重大合同

83、本年度公司無其他重大合同。 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時履行 與首次公開發行相關的承諾 其他 北京金隅集團有限責任金隅集團于 2010 年 12 月 29 日出具北京金隅集團有限責任公司關于商標無償轉讓的承諾函 ，就金隅集團將其擁有的全部現有商標和申請中的商標無償轉讓給金隅股份事宜不可撤銷地作出如下承諾： （1）在取得內部決策機構和有權政府主管部門的批準或同意，并依法履行相關的法律程序后，金隅集團將其截至本承諾函出具之日擁有

84、的全部現有商標和申請中的商標無償轉讓給金隅股份或其下屬企業。 雙方將根據法律法規的規定以及有權政府主管部門的要求就現有商標和申請中的商標的轉讓事宜簽署相關的轉讓協議并履行所需的2010 年10 月 29日承諾后盡快履行內部決策程序及獲得有關政府部門審批 否 是 25北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 27 公司 法律程序。 （2）金隅集團及其下屬企業（不包括金隅股份及其下屬企業）將不會在中國境內及境外、且與金隅股份主營業務相關的類別申請注冊與金隅股份現有注冊商標相同或相似的商標， 也不會在金隅集團現有商標注冊類別以外的與金隅股份主營業務相關的其他類別申請注冊現有商標。 （3）自現有商標

85、和申請中的商標的轉讓手續辦理完成之日 （即現有商標的權利人和申請中的商標的申請人變更為金隅股份或其下屬企業之日）起，終止執行雙方于 2009年 7 月 8 日簽署的商標許可使用總協議 。金隅集團將適時與金隅股份就協議的終止履行及其后續相關事宜另行作出約定或安排。 本公司控股股東金隅集團承諾：自本公司 A 股股票在上海證券交易所上市之日起三十六個月內， 不以任何交易方式轉讓或者委托他人管理其直接和間接持有的本公司首次公開發行股票前已發行股份， 也不由本公司回購該部分股份。 2011 年 3月 1 日2014 年 3月 1 日 是 是 說明：金隅集團已于 2014 年 2 月 27 日收到北京市人

86、民政府國有資產監督管理委員會下發的關于同意北京金隅集團有限責任公司處置商標資產的批復 （京國資產權2014 27 號） ，原則同意金隅集團將所持有的與金隅股份主營業務相關的商標無償轉讓給金隅股份。金隅集團先前關于商標無償轉讓的承諾已經取得了實質性進展。 具體內容詳見公司于 2014 年 3 月 4 日發布的關于控股股東金隅集團履行商標無償轉讓承諾的進展公告 。 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 950 境內會計師事務所審計年限 2 境外會計師事務所名稱

87、 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 境外會計師事務所報酬 950 境外會計師事務所審計年限 2 26北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 28 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、 其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。 27北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 29 第六節 股份變動及股東情況 第六節 股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (

88、一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、 有限售條件股份 1,847,804,426 43.14 1,847,804,426 43.14 1、國家持股 2、國有法人持股 1,844,852,426 43.07 1,844,852,426 43.07 3、其他內資持股 2,952,000 0.07 2,952,000 0.07 其中： 境內非國有法人持股 2,952,000 0.07 2,952,000 0.07 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持

89、股 境外自然人持股 二、 無限售條件流通股份 2,435,932,634 56.86 2,435,932,634 56.86 1、人民幣普通股 1,266,550,199 29.56 1,266,550,199 29.56 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 1,169,382,435 27.30 1,169,382,435 27.30 4、其他 三、股份總數 4,283,737,060 100 4,283,737,060 100 2、 股份變動情況說明 2014 年 3 月 3 日，公司控股股東所持有 1,844,852,426 股限售股股份已上市流通，具體內容詳見公司于 2014

90、年 2 月 25 日發布的關于首次公開發行限售股上市流通的公告 。 3、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 28北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 30 公司非公開發行 A 股股票事宜已完成發行，詳情請參閱公司于 2014 年 3 月 28 日發布的非公開發行 A 股股票發行結果暨股本變動公告 。 (二) 限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 北 京 金 隅集 團 有 限責任公司 1,844,852,426 0 0 1,844,852,426 發行新股，原股東承諾 2014 年 3 月3

91、 日 合計 1,844,852,426 0 0 1,844,852,426 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 H 股 2009 年 7 月17 日 6.38（港元） 933,333,000 2009 年 7 月29 日 933,333,000 A 股 2011 年 2 月22 日 9.00 410,404,560 2011 年 3 月1 日 316,008,000 （1）2009 年 7 月 17 日公司發行

92、H 股后，7 月 29 日本公司另行使超額配股權，超額配發股份139,999,500 股 H 股，配發價格亦為 6.38 港元，該部分股票于 2009 年 8 月 6 日上市交易。本公司的國有股東向社?；饎澽D合并 96,049,935 股內資股，該等劃轉予社?；鸬膬荣Y股按 1 : 1的比例轉換為 H 股，已流通。目前公司 H 股合計 1,169,382,435 股。 （2）2011 年 1 月 28 日，中國證券監督管理委員會關于核準北京金隅股份有限公司首次公開發行股票的批復 （證監許可2011166 號）核準公司公開發行不超過 410,404,560 股新股。我公司實際發行 410,40

93、4,560 股，發行價格人民幣 9 元/股，本次發行的 A 股全部用于吸收合并太行水泥，不涉及募集資金。換股后，本公司原內資股及非上市外資股將轉換成人民幣普通股（A股） ，其中金隅集團持有的金隅股份 A 股股份鎖定期為 36 個月，其他原內資股東和非上市外資股東持有的金隅股份 A 股股份鎖定期為 12 個月；原太行水泥股東持有的限售股份轉換為本公司 A 股后仍為限售股份。2011 年 3 月 1 日，所發的無限售條件新股在上交所上市交易。 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三) 現存的內部職工股情況

94、 本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 60,790 年度報告披露日前第5個交易日末股東總數 64,356 前十名股東持股情況 29北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 31 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 北京金隅集團有限責任公司 國有法人 43.07 1,844,852,426 0 1,844,852,426 無 HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 27.16 1,163,587,844 -494,090 無 中

95、國中材股份有限公司 國有法人 5.59 239,580,000 0 無 天津市建筑材料集團(控股)有限公司 國有法人 2.74 117,321,512 0 質押 56,000,000 華熙昕宇投資有限公司 境內非國有法人 1.60 68,400,000 0 無 泰安平和投資有限公司 境外法人 1.47 62,968,814 -3,631,186 無 潤豐投資集團有限公司 境內非國有法人 1.40 60,000,000 0 質押 60,000,000 西藏泰鴻投資有限公司 境內非國有法人 0.68 29,201,004 -12,898,996 無 中潤經濟發展未0.50 21,400,000 0

96、 無 30北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 32 有限責任公司 知 華建國際實業(深圳)有限公司 未知 0.48 20,706,478 -13,370,421 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,163,587,844 境外上市外資股 中國中材股份有限公司 239,580,000 人民幣普通股 天津市建筑材料集團(控股)有限公司 117,321,512 人民幣普通股 華熙昕宇投資有限公司 68,400,000 人民幣普通股 泰安平和投資有限公司 62,968,814 人民幣普通股 潤豐

97、投資集團有限公司 60,000,000 人民幣普通股 西藏泰鴻投資有限公司 29,201,004 人民幣普通股 中潤經濟發展有限責任公司 21,400,000 人民幣普通股 華建國際實業(深圳)有限公司 20,706,478 人民幣普通股 中國銀行嘉實服務增值行業證券投資基金 18,545,736 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述股東之間存在任何關聯關系或屬于一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 北京金隅集

98、團有限責任公司 1,844,852,426 2014年3月 1日 1,844,852,426 新股發行，原股東承諾 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 北京金隅集團有限責任公司 單位負責人或法定代表人 蔣衛平 成立日期 1992 年 9 月 3 日 組織機構代碼 10113006-6 注冊資本 272,449 主要經營業務 授權范圍內的國有資產經營管理；制造、銷售建筑材料、非金屬礦物、家具、建筑五金；木材加工；房地產綜合開發；銷售商品房；承包境外建材行業工程及境內國際招標工程；上述工程所需的設備、材料出口，對外派遣實施上述境外工程3

99、1北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 33 所需的勞務人員；物業管理（含寫字間出租） ；機械設備租賃（未取得專項許可的項目除外） 。 經營成果 2013 年，未經審計收入 4,487,442 萬元，利潤總額 433,441 萬元。 財務狀況 截止報告期末，未經審計總資產達 10,136,028 萬元，凈資產達 3,220,568 萬元。 (二) 實際控制人情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 北京市人民政府國有資產監督管理委員會 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

100、32北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 34 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 蔣衛平 董事長、執行董事 男 59 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 0 姜德義 執行董事、總經理 男 50 2012 年1

101、0月26 日 2015 年5 月 27日 78.86 石喜軍 執行董事 男 47 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 66.96 臧峰 執行董事 男 57 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 63.96 王洪軍 執行董事、財務總監 男 44 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 71.81 王世忠 執行董事、副總經理 男 44 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 74.96 胡昭廣 獨立董事 男 75 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 15 于世良 非執行董事 男 60 2012 年10月26

102、日 2015 年5 月 27日 8 徐永模 獨立董事 男 58 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 15 張成福 獨立董事 男 50 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 15 葉偉明 獨立董男 48 2012 年2015 年 15 33北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 35 事 10月26 日 5 月 27日 劉義 監事會主席 男 61 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 0 李璧池 監事 女 49 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 0 胡景山 監事 男 55 2012 年10月26 日 2015 年5

103、 月 27日 5 錢曉強 監事 男 41 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 5 張登峰 職工監事 男 42 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 46.15 張一峰 職工監事 男 49 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 40.67 王欣 職工監事 男 43 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 42.94 李偉東 副總經理 男 45 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 69.96 郭燕明 副總經理 男 52 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 66.57 付秋濤 副總經理 男

104、 43 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 63.88 王肇嘉 副總經理 男 50 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 65.72 劉文彥 副總經理 男 46 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 72.57 吳向勇 董事會秘書 男 40 2012 年10月26 日 2015 年5 月 27日 51.31 合計 / / / / / / 954.32 蔣衛平：1954 年 10 月出生，1970 年 7 月參加工作，北京行政學院國民經濟管理專業畢業，研究生學歷，高級經濟師，高級政工師。1970 年 7 月至 1994 年 3 月歷任北京東

105、方紅煉油廠工人，北京市大理石廠供銷科統計員、副科長、科長、副廠長，北京市建材工業總公司企管處主任科員、企管處副處長、辦公室副主任，北京建材集團總公司辦公室主任、總經理助理；1994 年 3月至 2007 年 8 月歷任北京建材集團有限責任公司副總經理， 北京金隅集團有限責任公司副總經理，北京金隅股份有限公司副總經理（其間于 2002 年 6 月至 2003 年 6 月掛職內蒙古自治區通遼市市政府黨組成員、副市長） ；2007 年 8 月至 2008 年 5 月任北京金隅集團有限責任公司黨委常委、總經理，北京金隅股份有限公司董事、總經理；2008 年 5 月至 2012 年 7 月任北京金隅集團

106、有限責任公司黨委書記、董事長，北京金隅股份有限公司董事長；2012 年 7 月至今任北京金隅集團（股份）公司黨委書記、北京金隅集團有限責任公司董事長、北京金隅股份有限公司34北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 36 董事長。 姜德義：1964 年 2 月出生，1986 年 8 月參加工作，北京科技大學鋼鐵冶金專業畢業，博士研究生學歷，高級工程師。1986 年 8 月至 2006 年 3 月歷任北京市琉璃河水泥廠技術科干部、科技處處長、廠長助理、副總工程師、副廠長、常務副廠長、廠長，北京金隅集團有限責任公司副總工程師、水泥事業部部長、水泥分公司經理；2006 年 3 月至 2009 年

107、4 月任北京金隅股份有限公司副總經理，并兼任北京金隅股份有限公司水泥事業部部長，河北太行華信建材有限責任公司總經理，河北太行水泥股份限公司董事長、總經理；2009 年 4 月至 2012 年 7 月歷任北京金隅股份有限公司執行董事、總裁，北京金隅集團有限責任公司黨委常委；2012 年 7 月至今任北京金隅集團（股份）公司黨委常委，北京金隅股份有限公司執行董事、總經理。 石喜軍：1966 年 9 月出生，1990 年 7 月參加工作，中國礦業大學管理工程專業畢業，研究生學歷，高級經濟師。1990 年 7 月至 2003 年 8 月歷任北京礦務局長溝峪礦干部，北京金隅集團有限責任公司生產經營部干部

108、、經理助理、副經理、經理；2003 年 8 月至 2012 年 7 月歷任北京金隅集團有限責任公司黨委組織部長、黨委常委、紀委書記，北京金隅股份有限公司人力資源部部長、董事會秘書、董事、執行董事；2012 年 7 月至今任北京金隅集團（股份）公司黨委副書記、紀委書記，北京金隅股份有限公司執行董事。 臧峰：1956 年 11 月出生，1974 年 5 月參加工作，中國政法大學經濟管理專業畢業，研究生學歷，高級政工師。1974 年 5 月至 2003 年 11 月歷任河南信陽市郊區公社紅光大隊知青，總參第三通信團戰士、技術員、分隊長、副連長、連長、黨支部副書記，總參第一通信總站通信科參謀、副科長，

109、總參第五通信團副參謀長，總參辦公廳秘書，中顧委伍修權辦公室秘書、黨支部書記，總參軍務部副師職參謀；2003 年 11 月至 2012 年 7 月歷任北京建材經貿集團總公司黨委副書記、 黨委書記， 北京金隅集團有限責任公司工會主席； 2012 年 7 月至今任北京金隅集團 （股份）公司工會主席，北京金隅股份有限公司執行董事。 王洪軍：1969 年 4 月出生，1992 年 7 月參加工作，武漢理工大學 MBA 畢業，工商管理碩士，高級會計師，并獲得中國注冊會計師資格。1992 年 7 月至 2007 年 7 月歷任北京建材集團財務資金部干部，北京金隅嘉業房地產開發公司總會計師，北京金隅集團有限責

110、任公司財務資金部常務副經理、財務資金部經理、副總會計師，北京金隅股份有限公司財務資金部部長；2007 年7 月至 2012 年 7 月歷任北京金隅集團有限責任公司總會計師， 北京金隅股份有限公司執行董事、財務總監；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司執行董事、財務總監。 王世忠：1969 年 10 月出生，1993 年 8 月參加工作，清華大學土木工程專業畢業，工程碩士，高級工程師。1993 年 8 月至 1999 年 2 月歷任北京建材集團房地產開發公司干部、小區副主任、副經理；1999 年 2 月至 2009 年 10 月歷任北京金隅嘉業房地產開發公司黨委書記、副經理，北京金隅集

111、團有限責任公司總經理助理，北京金隅股份有限公司房地產開發部部長；2009 年 10月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副總裁；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司執行董事、副總經理。 胡昭廣：1939 年 3 月出生，1964 年畢業于清華大學電機系自動化專業。在校期間曾擔任政治輔導員、學生會副主席工作。1982 年在瑞典結業于由聯合國主辦的企業管理研修班。 胡昭廣先生畢業后曾任：北京醫藥集團常務副總經理、總工程師；北京市新技術產業開發試驗區第一任主任（即中關村科技園區前身） ；海淀區區長、區委副書記；北京市副市長；北京控股有限公司香港上市公司董事局主席、京泰集團黨委書記

112、、董事長；中國海外發展有限公司香港上市公司獨立非執行董事；國家發明獎評審委員會委員；香港清華校友會會長、香港清華同學聯會會長；香港中國企業協會顧問；中國老教授協會副會長等。 胡昭廣先生現任：清華大學二十一世紀發展研究院兼職教授； 中國社科院特華博士后工作站導師；山西省人民政府經濟顧問；神州數碼香港上市公司審核委員會主席、獨立非執行董事；北京金隅股份有限公司獨立非執行董事；中國城市軌道交通科技控股有限公司獨立非執行董事（不取報酬） ；中國地能有限公司獨立非執行董事（不取報酬） ；中國生物多樣性保護和綠色發展基金會執行理事長； 清華教育基金會理事；清華校友總會常務理事；北京市對外技術交流協會會長等

113、。 胡昭廣先生曾榮獲得中國科技部授予的在中國高新技術產業開發區的創建和十年發展中作出了突出貢獻的“拓荒?！睒s譽稱35北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 37 號；在火炬計劃實施 20 周年時，榮獲科技部頒發的國家科技計劃突出貢獻獎狀和獎章。 于世良：1954 年 2 月出生，1978 年 7 月參加工作，南京化工學院陶瓷專業畢業，大普學歷，教授級高級工程師。1980 年 8 月至 1997 年 4 月歷任國家建材局咸陽陶瓷研究設計院助工、工程師、黨委副書記、副院長、院長兼黨委書記，國家建材局人工晶體研究所所長；1997 年 4 月至2007 年 1 月歷任中國非金屬礦工業（集團）總公司

114、總經理，黨委書記，中國材料工業科工集團公司黨委書記、副總經理；2007 年 1 月至 2009 年 5 月歷任中國中材集團公司副總經理、黨委書記；2007 年 7 月至 2013 年 2 月歷任中國中材股份有限公司總裁、副董事長、董事長；2007年 7 月至今任中國中材股份有限公司董事； 2009 年 5 月至今任中國中材集團有限公司黨委書記、副董事長。 徐永模：1956 年出生。畢業于倫敦南岸大學， 博士。倫敦大學學院博士后研究員。 曾任中國建筑材料科學研究院副院長；國家建筑材料生產力促進中心主任。 現任中國建筑材料聯合會專職副會長；兼任中國水泥協會副會長；中國硅酸鹽學會理事會理事長；中國混

115、凝土與水泥制品協會會長；中國建筑砌塊協會理事長；華新水泥股份有限公司非執行董事、董事長；華潤水泥控股有限公司獨立非執行董事；北京金隅股份有限公司獨立非執行董事。 張成福：1963 年 4 月出生。 畢業于中國人民大學， 法學博士； 教授、 博士生導師 （其中： 1991-1992 在哈佛大學肯尼迪政府學院做高級訪問學者） ?，F任中國人民大學公共管理學院副院長、政府管理與改革研究中心主任、危機管理研究中心主任，北京金隅股份有限公司獨立非執行董事。 兼任北京市政協委員；國務院學位委員會公共管理學科評議組成員；中央編辦多屆機構改革專家顧問；國家發改委、建設部、商務部等多個部委的職能部門的專家顧問；中

116、國行政學會常務理事； 享受國務院頒發的政府特殊津貼，北京市社科百人工程入選者，獲教育部優秀青年科研獎勵計劃。 葉偉明：1965 年 4 月出生。畢業于香港大學，社會科學學士學位，同時獲得倫敦大學法律學士學位，為香港會計師公會會員、英國特許公認會計師公會資深會員及中國注冊會計師協會會員，于財務及會計方面累積超過二十年經驗。曾先后于一家國際會計師行、一家大型歐洲銀行及香港多家上市公司出任高級職位。 于 2004 年 12 月至 2009 年 1 月擔任海爾電器集團有限公司財務總監； 于 2005 年 1 月至 2009 年 1 月擔任海爾電器集團有限公司公司秘書兼合資格會計師；于 2010 年任禹

117、洲地產股份有限公司副總經理?，F任于香港上市之巨騰國際控股有限公司、百富環球科技有限公司、遠東宏信有限公司和保利文化集團股份有限公司之獨立非執行董事；于2009 年 4 月至今擔任北京金隅股份有限公司獨立非執行董事。 劉義：1952 年 6 月出生，研究生學歷，1969 年 1 月參加工作，國家注冊工程咨詢（投資）師，現任北京市國有企業監事會正局級監事會主席。 1969 年 1 月至 1978 年 8 月 中國人民解放軍第三一部隊司令部直屬通信連戰士、排長；1978 年 9 月至 1998 年 12 月歷任北京市宣武區環衛局秘書、團委書記，北京宣武區委城建部干部，北京市宣武區房地產管理局副書記、

118、書記，北京市宣武區人民政府副區長；1999 年 1 月至 2009 年 6 月任北京市工程咨詢公司黨委書記、總經理（期間在中央黨校攻讀法理專業研究生） ；2009 年 7 月至今 北京市國有企業監事會第七辦事處主席。 李璧池：1964 年 12 月出生，本科學歷，1987 年 7 月畢業于北京聯合大學經濟管理學院，同年參加工作，高級會計師，現任北京市國有企業監事會正處級專職監事。1987 年 8 月至 2001年 7 月歷任北京市財政局科員、副主任科員、 主任科員；2001 年 8 月至今歷任北京市國有企業監事會科級、副處級、 正處級專職監事。 胡景山：1959 年 3 月生，研究生學歷，正高

119、級工程師。1976 年 9 月至 1994 年 3 月歷任天津市石膏板廠團支部書記，天津市新材料公司團委副書記，天津市建材局團委副書記，天津市加氣混凝土廠黨委書記；1994 年 3 月至 2003 年 8 月歷任天津市建材集團總公司黨委辦公室主任、發展部部長、副總經理；2003 年 8 月至今歷任天津市建材集團（控股）有限公司總經理、 黨委副書記、黨委書記、董事長。 錢曉強：1972 年 12 月出生， 1995 年畢業于北京航空航天大學應用數學系， 獲得理學學士學位，2009 年獲得北京工業大學工程碩士學位，獲得土地評估師資格、商帳追收師資格、證券從業資36北京金隅股份有限公司 2013 年

120、年度報告 38 格。1998 年 4 月至 1999 年 9 月任建設銀行北京鐵道支行信貸部副經理；1999 年 9 月至今歷任中國信達資產管理公司北京辦事處經理、高級副經理、高級經理、主任助理、副主任、副總經理。 張登峰：1971 年 9 月出生， 1994 年 7 月參加工作,中國人民大學公共管理學院行政管理專業畢業，研究生學歷，管理學碩士、高級經濟師。 1994 年 7 月至 2002 年 11 月任北京建材集團人事部干部、經理助理；2002 年 11 月至今歷任北京金隅集團辦公室主任助理、辦公室副主任、研究室主任、辦公室主任，北京金隅股份有限公司公共關系部部長、辦公室主任。 張一峰：1

121、964 年 12 月出生，1981 年 8 月參加工作，北京市委黨校經濟管理專業畢業，大學學歷。1981 年 8 月至 1983 年 7 月在北京光華針織服裝廠、北京市朝陽區市政工程隊工作；1983年 7 月至 2010 年 9 月歷任北京市科實五金有限公司團總支副書記、書記、工會主席、黨總支副書記、紀委書記、副經理、黨委書記；2010 年 9 月至 2011 年 12 月歷任四平金隅水泥有限公司黨委書記、紀委書記、工會主席，北京金隅集團有限責任公司紀委副書記、紀檢監察辦公室主任；2012 年 1 月至今任北京金隅集團（股份）公司紀委副書記、紀檢監察辦公室主任。 王欣：1971 年 3 月出生

122、，1993 年 7 月參加工作，南京審計學院審計專業畢業，本科學歷，會計師。 1993 年 7 月至 1994 年 7 月在北京市木材廠工作；1994 年 7 月至今歷任北京金隅集團有限責任公司財務資金部干部、財務資金部副經理、企業財務總監，北京金隅物業管理有限責任公司財務總監，北京金隅地產經營管理有限公司財務總監，北京大成集團有限公司財務總監，北京大成房地產開發有限責任公司財務總監，北京金隅股份有限公司審計部部長。 李偉東：1968 年 6 月出生，1990 年 7 月參加工作，中國人民大學行政管理專業畢業，管理學碩士，工程師。1990 年 7 月至 2006 年 3 月歷任北京市燕山水泥廠

123、旋窯車間技術員、水泥車間技術員、機修車間副主任、機修車間主任、辦公室主任、廠長助理、副廠長、常務副廠長、廠長；2006 年 3 月至 2009 年 10 月歷任北京金隅集團有限責任公司總經理助理、不動產事業部部長，騰達大廈經理，北京金隅物業管理有限公司經理，2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副總裁，北京大成房地產開發有限責任公司黨委書記、董事長；2012 年 7 月至今任北京金隅集團（股份）公司黨委常委，北京金隅股份有限公司副總經理。 郭燕明：1962 年 1 月出生，1985 年 8 月參加工作， 北京經濟學院企業管理專業畢業， 大學學歷，高級經濟師。198

124、5 年 8 月至 2002 年 9 月歷任北京市建材制品總廠生產計劃科干部、管理科副科長，北京建材集團有限責任公司人事部干部、副經理，東陶機器（北京）有限公司管理部副部長、總經理助理，北京陶瓷廠黨委副書記；2002 年 9 月 2006 年 3 月歷任北京陶瓷廠黨委書記，東陶機器（北京）有限公司副總經理，北京金隅集團有限責任公司總經理助理、生產經營部部長；2006 年 3 月至 2012 年 7 月歷任北京金隅股份有限公司總經濟師、副總裁；2012 年 7月至今任北京金隅股份有限公司副總經理。 付秋濤：1970 年 6 月出生，1992 年 7 月參加工作，北京大學光華管理學院高級工商管理碩士

125、專業畢業，研究生學歷，高級經濟師。1992 年 7 月至 2009 年 10 月歷任北京水泥廠籌建處鳳山礦干事、鳳山礦技改辦技術員、副經理、經理，北京新北水水泥有限責任公司經理，北京水泥廠鳳山度假村銷售員、銷售經理，北京金隅鳳山度假村經理，北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司經理，北京金隅集團有限責任公司總經理助理（其間于 1993 年 3 月至 1994 年 5 月借調天津水泥工業設計院） ；2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副總裁；2012 年 7月至 2014 年 2 月任北京金隅股份有限公司副總經理。 王肇嘉：1963 年 9 月出生，1984 年 9

126、月參加工作，武漢大學政治經濟學專業畢業，博士研究生學歷，教授級高級工程師。1984 年 9 月至 2001 年 9 月歷任山西農業大學基礎部助教，北京市建材科研院物化室工程師、耐堿玻纖室副主任、耐堿玻纖室主任、副院長、常務副院長、黨委副書記，北京賽姆菲爾玻璃纖維有限公司副總經理，北京圣戈班玻璃纖維有限公司副總經理，北京金隅集團有限責任公司技術中心副主任；2001 年 9 月至 2009 年 10 月歷任北京市建材科研院院長、黨委副書記，北京建材科研總院有限公司經理、黨委副書記，北京圣戈班玻璃纖維有限公司董事長，北京金隅集團有限責任公司技術中心主任、副總工程師；2009 年 10 月至 2012

127、年 7 月任北京金隅股份有限公司副總裁，北京建材科研總院有限公司經理；2012 年 7 月至今北37北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 39 京金隅股份有限公司副總經理，北京建材科研總院有限公司經理。 劉文彥：1967 年 6 月出生，1989 年 9 月參加工作，北京工業大學無機非金屬專業畢業，研究生學歷，工程師。1989 年 9 月至 2007 年 3 月歷任北京市琉璃河水泥廠技術改造辦公室干部、燒成車間工長、中控室值班主任、制成分廠副廠長、制成分廠廠長，北京市琉璃河水泥廠有限公司生產管理部調度長、生產管理部部長、生產部部長、副經理；2007 年 3 月至 2009 年 10 月任

128、鹿泉東方鼎鑫水泥有限責任公司經理、黨委副書記；2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副總裁；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司副總經理。 吳向勇：1973 年 8 月出生，1995 年 8 月參加工作，北京大學光華管理學院 MBA 畢業，研究生學歷，工程師，并獲得中國注冊會計師資格。1995 年 8 月至 2000 年 9 月歷任北京建材集團有限責任公司科技部干部、經理助理，北京金隅集團有限責任公司信息中心副主任；2000 年 9 月至 2009 年 4 月歷任北京金隅集團有限責任公司信息中心主任、辦公室主任，北京金隅股份有限公司辦公室主任、董事會工作

129、部部長；2009 年 4 月至今任北京金隅股份有限公司董事會秘書。 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 蔣衛平 北京金隅集團有限責任公司 黨委書記、董事長 2008-05 石喜軍 北京金隅集團有限責任公司 紀委書記 2008-09 臧峰 北京金隅集團有限責任公司 工會主席 2009-11 于世良 中國中材股份有限公司 非執行董事 2012-09 胡景山 天津市建筑材料集團（控股）有限公司 黨委書記、董事長 2009-07 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其

130、他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 劉義 北京市國有企業監事會第七辦事處主席 正局級監事會主席 2009-07 李璧池 北京市國有企業監事會 正處級專職監事 2001-08 胡昭廣 中國城市軌道交通科技控股有限公 獨立非執行董事 胡昭廣 中國地能有限公司 獨立非執行董事 胡昭廣 神州數碼控股有限公司 獨立非執行董事 張成福 中國人民大學公共管理學院 副院長 38北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 40 徐永模 中國建筑材料聯合會 專職副會長 徐永模 中國硅酸鹽學會 理事長 徐永模 中國混凝土與水泥制品協會 會長 徐永模 中國建筑砌塊協會理事長 理事長 徐永模

131、華新水泥股份有限公司 非執行董事、董事長 徐永模 華潤水泥控股有限公司 獨立非執行董事 葉偉明 巨騰國際控股有限公司 獨立非執行董事 葉偉明 百富環球科技有限公司 獨立非執行董事 葉偉明 遠東宏信有限公司 獨立非執行董事 葉偉明 保利文化集團股份有限公司 獨立非執行董事 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 1.執行董事報酬由股東大會審議決定； 2.高級管理人員報酬由董事會審議決定；3.非執行董事、獨立非執行董事及股東代表監事的報酬由其與公司鑒署的服務合約確定，上述服務合約已經股東大會審議通過。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 執行董事及職工監事

132、的報酬依據年度目標、分管工作的完成情況及公司的經營業績來確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 按上述原則執行，具體支付金額見七（一） 董事、監事和高級管理人 員持股變動及報酬情況表。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 954.32 萬元 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 付秋濤 副總經理 離任 辭職 五、 公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術等對公司核心競爭力有重大影響的人員未有大的流失現象發生，公司核心團隊或關鍵技術人員隊伍整體穩定。通過加大內外培訓開發力度、吸引引進核心技

133、術人才等多種方式，不斷優化公司人才隊伍結構，使公司人才隊伍朝年輕化、知識化和專業化的方向發展，人才隊伍建設保持著良好的態勢。 公司歷來重視核心技術團隊或關鍵技術人才的建設和發展，通過加強培訓開發、關鍵崗位鍛煉、輪崗轉崗、工作內外交流、掛職鍛煉、管理和技術團隊雙建設、提高關鍵人才待遇、吸引引進人才、送溫暖工程建設等多種方式，保持了人才隊伍的發展壯大，使公司持續保持著強勁的核心競爭力和創造力。 39北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 41 六、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 162 主要子公司在職員工的數量 28,628 在職員工的數量合計 28,7

134、90 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 14,946 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 17,246 銷售人員 2,991 技術人員 3,005 財務人員 1,055 行政人員 3,435 其他 1,058 合計 28,790 教育程度 教育程度類別 數量（人） 研究生及以上學歷 625 大學本科學歷 7,928 大專學歷 5,811 中專及以下學歷 14,426 合計 28,790 (二) 薪酬政策 為充分體現員工收入與經濟效益協同增長，最大限度地調動員工的積極性和創造性，保持員工隊伍的穩定，吸引和引進優秀人才，不斷增強公司發展的核心競爭力和創造力，通過持續完善公司

135、員工薪酬福利制度，構建更加公平合理、科學規范的薪酬福利體系，保持薪酬政策對公司經營發展的適應性和有效性，起到了積極的促進作用?；诠緦嶋H情況和各子公司經營發展的不同特點，為了更加靈活高效的開展薪酬福利工作，公司主要實行的薪酬政策主要有以下幾種形式： 經營管理人員（母公司和子公司高管等）主要實行年薪制，加大績效工資占總收入的比重，同時對績效獎勵等實行任期延期兌現，從政策和制度角度促進高管人員的履行盡職義務和勤勉責任；一般管理人員、技術人員和生產員工等主要實行實行以崗定薪、崗變薪變、同崗同酬的崗位績效制， 通過建立完善的崗位評價體系， 加大員工固定收入的比重， 保證員工隊伍的穩定，同時還著力加大

136、業績考核評價的力度，促進收入分配體系的更加公平、科學，使公司發展的成果更好惠及每名員工。針對子公司的不同特點，公司還積極探索對管理、銷售和技術人員實行多種分配要素參與的薪酬分配體系，以更好促進改類關鍵人才的工作積極性和創造性，對生產員工實行計件工資等，以有效提高生產效率。 另外，公司還建立了完善的福利保障體系，為員工繳納社會保險和住房公積金，建立了企業年金制度（補充養老保險）和補充醫療保險，按時發放高溫補貼和全暖補貼等，全面保障員工的合法權益。 (三) 培訓計劃 40北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 42 公司培訓計劃包括高校畢業入職培訓、優秀畢業生跟蹤培養、人力資源經理培訓、公司董

137、監高人員培訓、財務總監培訓、法律顧問繼續教育、內審繼續教育、特種作業人員培訓、環境節能質量科技統計培訓、質量管理培訓、企業黨委書記和經理研修班、團委書記培訓、宣傳部長培訓、紀檢監察干部培訓、工會干部培訓、金隅繼續教育培訓基地技術工人輪訓等 80 余項培訓。 (四) 專業構成統計圖： (五) 教育程度統計圖： (六) 勞務外包情況 勞務外包的工時總數 0 勞務外包支付的報酬總額 0 41北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 43 第八節 公司治理 第八節 公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則以及證監會、上交所等監管

138、機構有關文件的要求，不斷完善公司法人治理結構，依法規范運作。 報告期內，公司一是修訂了董事會薪酬與提名委員會議事規則 ，不斷完善法人治理制度建設；二是嚴格執行內幕信息管理規定，按照公司內幕信息知情人登記管理制度的要求，在定期報告編制期間做好內幕信息知情人的登記和管理，加強內幕信息保密工作。 目前，公司已經形成了權責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協調運作的法人治理結構，公司治理實際狀況符合相關法律、法規的規定，與監管機構要求不存在重大差異。 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2012 年度股東周年大會 20

139、13年5月21日 見注一 全部審議通過 上海證券交易所網站 2013 年 5 月 22日 2013 年第一次臨時股東大會 2013 年 10 月30 日 見注二 全部審議通過 上海證券交易所網站 2013年10月31日 注一：2012 年度股東周年大會審議通過議案名稱： 1、關于公司董事會 2011 年度工作報告的議案 2、關于公司監事會 2011 年度工作報告的議案 3、關于公司 2011 年度財務決算報告的議案 4、關于公司 2011 年度利潤分配預案的議案 5、關于公司執行董事 2012 年度薪酬的議案 6、關于公司 2012 年度審計費用及聘任 2013 年度審計機構的議案 7、關于公

140、司擬發行債券的議案 8、關于公司發行股份之一般授權的議案 注二：2013 年第一次臨時股東大會審議通過議案名稱： 1、關于公司符合非公開發行股票條件的議案 2、關于本次非公開發行涉及關聯交易事項以及公司與北京金隅集團有限責任公司簽署附條件生效的非公開發行股份認購協議的議案 3、關于公司與北京京國發股權投資基金（有限合伙）簽署附條件生效的非公開發行股份認購協議的議案 4、關于公司非公開發行股票募集資金運用可行性分析的議案 5、關于公司前次募集資金使用情況報告的議案 6、關于公司未來三年（2013 年2015 年）股東回報規劃的議案 7、關于提請股東大會非關聯股東批準豁免北京金隅集團有限責任公司及

141、其一致行動人發出收購要約的議案 8、關于提請股東大會非關聯股東批準豁免北京金隅集團有限責任公司及其一致行動人根據香港公司收購、合并及股份購回守則第 26 條豁免注釋 1 的規定發出強制全面收購建議的責任的議案 9、關于公司非公開發行股票方案的議案 42北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 44 （1）發行股票的種類和面值 （2）發行方式和發行時間 （3）發行數量 （4）發行價格和定價原則 （5）發行對象及認購方式 （6）限售期 （7）上市地點 （8）募集資金金額和用途 （9）本次非公開發行前滾存未分配利潤的分配方案 （10）本次非公開發行決議的有效期 10、關于公司非公開發行股票預案的議

142、案 11、關于提請公司股東大會授權董事會辦理本次非公開發行股票相關事宜的議案 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 蔣衛平 否 5 5 0 0 0 否 2 姜德義 否 5 5 0 0 0 否 2 石喜軍 否 5 5 0 0 0 否 2 臧峰 否 5 5 0 0 0 否 2 王洪軍 否 5 5 0 0 0 否 2 王世忠 否 5 5 0 0 0 否 2 胡昭廣 是 5 4 0 1 0 否

143、 2 于世良 否 5 4 0 1 0 否 2 張成福 是 5 5 0 0 0 否 2 徐永模 是 5 5 0 0 0 否 2 葉偉明 是 5 5 0 0 0 否 2 年內召開董事會會議次數 5 其中：現場會議次數 5 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 監事會發現公司存在風險的說明 公司監事會對報告期內的監督事項無異議。 43北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 45 五、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施

144、情況 公司以年薪制和年度目標責任制，實施對高級管理人員的激勵和約束。公司在年初與高級管理人員簽訂年度目標責任書，年末公司成立業績考核評價組對高級管理人員的經營業績及工作和管理能力進行綜合評價，根據年度評價結果兌現其年度薪酬。 44北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 46 第九節 內部控制 第九節 內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司依據企業內部控制規范體系組織開展內部控制評價工作。根據公司強化培訓、建立

145、標準、全面覆蓋、嚴格執行、持續完善的內控工作方針和金隅股份內部控制建設與實施工作方案 ，截止 2013 年末，公司總部及符合內控建設與實施條件的 53 家二級子公司全部完成內控手冊編制工作，編制完成制度匯編、內部控制手冊和風險控制文檔。初步搭建起覆蓋全業務、全過程的內部控制體系?；咀龅搅嗽跐M足監管的同時，全公司全面執行內部控制體系，規范企業管理流程，提高經營效率的效果，進一步促進公司發展戰略的實現。 公司 2013 年度內部控制評價的范圍涵蓋了公司的主要業務和事項，不存在重大遺漏。公司依據企業內部控制規范體系組織開展內部控制評價工作。公司確定了財務報告及非財務報告相關內部控制缺陷認定標準并按

146、照上交所要求在報告中予以披露。根據公司內部控制缺陷的認定情況，我們認為，于內部控制評價報告基準日，公司按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的內部控制， 不存在內部控制重大和重要缺陷。 詳見公司于2014年 3 月 29 日披露的2013 年度內部控制自我評價報告 。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 公司聘請安永華明會計師事務所按照企業內部控制審計指引及中國注冊會計師執業準則的相關要求，對公司 2013 年 12 月 31 日財務報告內部控制的有效性進行審計。安永華明會計師事務所出具標準無保留意見審計報告認為，公司按照企業內部控制基

147、本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內部控制審計報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 為了完善公司治理結構，提高規范運作水平，加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露的質量和透明度，增強年報信息的真實性、準確性、完整性和及時性，公司制定了北京金隅股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，并經 2011 年 4 月 26 日公司第二屆董事會第十二次會議審議通過。 報告期內，相關人員嚴格執行該項制度，未發生重大差錯。 45北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 47 第十節 財務會計報告 第十節 財務會計報告 審計報告審

148、計報告 安永華明(2014)審字第60667053_A1號 北京金隅股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的北京金隅股份有限公司的財務報表，包括2013年12月31日的合并及公司的資產負債表、2013年度合并及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是北京金隅股份有限公司管理層的責任。這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。

149、 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

150、 46北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 48 審計報告審計報告(續續) 安永華明(2014)審字第60667053_A1號 三、審計意見 我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了北京金隅股份有限公司2013年12月31日的合并及公司的財務狀況以及2013年度的合并及公司的經營成果和現金流量。 安永華明會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師： 孟冬 中國北京 中國注冊會計師： 馬越 2014年3月28日 47 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并資產負債表合并資產負債表 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 49 資產資產 附

151、注五附注五 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 (經重述) 流動資產 貨幣資金 1 8,595,510,330.36 5,906,094,546.45 應收票據 2 1,373,660,444.38 1,028,662,688.14 應收利息 3 2,641,275.74 1,411,125.80 應收股利 4 - 1,215,425.00 應收賬款 5 5,005,865,494.62 3,991,796,374.16 其他應收款 6 2,639,819,809.34 1,899,515,319.31 預付款項 7 3,640,625,094.32 909,415,1

152、40.77 存貨 8 37,602,014,262.50 32,286,890,673.48 其他流動資產 9 1,297,088,888.16 1,076,877,652.29 _ _ 流動資產合計 60,157,225,599.42 47,101,878,945.40 _ _ 非流動資產 可供出售金融資產 10 505,404,297.22 11,925,966.26 長期股權投資 12 345,799,792.73 407,942,404.33 投資性房地產 13 13,545,900,000.00 12,840,400,000.00 固定資產 14 16,934,316,116.16

153、15,331,150,630.80 在建工程 15 1,699,222,835.50 2,146,494,608.43 工程物資 16 7,869,443.85 14,281,785.80 無形資產 17 3,962,675,437.19 3,600,681,639.16 商譽 18 307,562,412.28 312,051,745.55 長期待攤費用 19 204,694,176.91 189,228,562.12 遞延所得稅資產 20 1,168,879,507.62 1,205,767,342.49 _ _ 非流動資產合計 38,682,324,019.46 36,059,924,6

154、84.94 _ _ 資產總計 98,839,549,618.88 83,161,803,630.34 _ _ _ _ 48 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并資產負債表合并資產負債表(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 50 負債和股東權益負債和股東權益 附注五附注五 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 (經重述) 流動負債 短期借款 23 13,516,500,000.00 11,388,286,880.00 應付票據 24 506,106,696.49 430,004,020.52 應付賬款 25 8,516,698,306.54 6

155、,569,201,907.77 預收款項 26 15,567,949,491.14 14,206,950,304.93 應付職工薪酬 27 143,861,648.17 153,463,306.96 應交稅費 28 750,894,143.53 1,308,896,782.25 應付利息 29 253,810,076.41 155,274,711.13 應付股利 30 45,192,199.03 43,048,069.19 其他應付款 31 2,757,269,782.36 2,483,124,813.60 應付短期融資券 36 3,000,000,000.00 1,000,000,000.0

156、0 一年內到期的非流動負債 33 3,199,218,336.70 2,576,020,000.00 其他流動負債 34 3,802,471,794.62 3,148,676,380.69 _ _ 流動負債合計 52,059,972,474.99 43,462,947,177.04 _ _ 非流動負債 長期借款 35 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 應付債券 36 6,305,600,000.00 6,692,453,587.34 長期應付職工薪酬 37 422,795,184.00 509,336,565.00 長期應付款 38 22,414,048.18

157、 - 預計負債 32 101,979,128.78 100,077,202.17 遞延所得稅負債 20 2,418,825,799.17 1,989,993,217.02 其他非流動負債 39 602,729,940.01 617,175,147.70 _ _ 非流動負債合計 16,754,264,100.14 14,666,087,264.57 _ _ 負債合計 68,814,236,575.13 58,129,034,441.61 _ _ 股東權益 股本 40 4,283,737,060.00 4,283,737,060.00 資本公積 41 5,851,047,176.44 5,398,

158、164,997.51 專項儲備 42 13,788,160.64 9,552,984.58 盈余公積 43 711,195,322.63 580,908,595.02 一般風險準備 44 698,454.78 - 未分配利潤 45 15,419,803,804.11 12,639,750,823.11 外幣報表折算差額 (130,382.81) (130,112.92) _ _ 歸屬于母公司股東權益合計 26,280,139,595.79 22,911,984,347.30 少數股東權益 3,745,173,447.96 2,120,784,841.43 _ _ 股東權益合計 30,025,3

159、13,043.75 25,032,769,188.73 _ _ 負債和股東權益總計 98,839,549,618.88 83,161,803,630.34 _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 49 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并利潤表合并利潤表 2013年度年度 人民幣元人民幣元 51 附注五附注五 2013年年 2012年年 (經重述) 營業收入 46 44,789,759,261.89 34,054,096,003.32 減： 營業成本 46 34,799,883,524.55 25,724,691

160、,425.24 營業稅金及附加 47 1,586,185,890.01 1,675,101,274.28 銷售費用 48 1,566,232,335.03 1,350,600,351.81 管理費用 49 2,811,322,533.52 2,185,451,004.00 財務費用 50 1,017,497,260.29 902,397,834.88 資產減值損失 53 380,923,672.60 47,719,354.20 加： 公允價值變動收益 51 671,729,628.37 936,201,275.04 投資損失 52 (34,746,071.77) (7,142,672.11)

161、其中：對聯營企業和合營企業 的投資損失 (34,333,852.32) (32,989,386.38) _ _ 營業利潤 3,264,697,602.49 3,097,193,361.84 加： 營業外收入 54 767,847,286.22 931,016,234.14 減： 營業外支出 55 38,821,166.08 70,607,884.18 其中：非流動資產處置損失 20,305,299.15 34,088,371.36 _ _ 利潤總額 3,993,723,722.63 3,957,601,711.80 減： 所得稅費用 56 750,565,753.75 803,746,757.

162、93 _ _ 凈利潤 3,243,157,968.88 3,153,854,953.87 _ _ _ _ 歸屬于母公司股東的凈利潤 3,215,183,494.65 2,968,713,628.74 _ _ _ _ 少數股東損益 27,974,474.23 185,141,325.13 _ _ _ _ 每股收益 57 基本每股收益(人民幣元/股) 0.75 0.69 _ _ _ _ 稀釋每股收益(人民幣元/股) 0.75 0.69 _ _ _ _ 50 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并利潤表合并利潤表(續續) 2013年度年度 人民幣元人民幣元 52 附注五附注五 2013年年

163、2012年年 (經重述) 其他綜合收益 以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動 70,770,401.00 23,307,647.00 _ _ 以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益 固定資產/存貨轉投資性房地產 9,144,791.28 117,099,226.67 可供出售金融資產處置 - (73,706.25) 外幣財務報表折算差額 (269.89) (8,840.64) _ _ 其他綜合收益各項目分別扣除 所得稅影響后的凈額 58 79,914,922.39 140,324,326.78 _ _ 綜合收益總額 3,32

164、3,072,891.27 3,294,179,280.65 _ _ _ _ 其中： 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 3,295,098,417.04 3,109,037,955.52 _ _ _ _ 歸屬于少數股東的綜合收益總額 27,974,474.23 185,141,325.13 _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 51 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并股東權益變動表合并股東權益變動表 2013年度年度 人民幣元人民幣元 53 歸屬于母公司股東權益 股本 資本公積 專項儲備 盈余公積 一般風險準備

165、未分配利潤 外幣報表 小計 少數股東權益 股東權益合計 折算差額 一、本年年初金額(經重述) (附注二、2) 4,283,737,060.00 5,398,164,997.51 9,552,984.58 580,908,595.02 - 12,639,750,823.11 (130,112.92) 22,911,984,347.30 2,120,784,841.43 25,032,769,188.73 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - - 3,215,183,494.65 - 3,215,183,494.65 27,974,474.23 3,243,157,968.88 (二

166、)其他綜合收益 - 79,915,192.28 - - - - (269.89) 79,914,922.39 - 79,914,922.39 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 綜合收益總額 - 79,915,192.28 - - - 3,215,183,494.65 (269.89) 3,295,098,417.04 27,974,474.23 3,323,072,891.27 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (三)股東投入和減少資本 1.少數股東投入資本 - 403,960,934.52 - - - - - 403,960,934.52 2,086,968,324.21 2,4

167、90,929,258.73 2.單方面對子公司增資 - 338,743.82 - - - - - 338,743.82 (338,743.82) - 3.收購子公司少數股權 - (31,332,691.69) - - - - - (31,332,691.69) (439,829,412.31) (471,162,104.00) 4.非同一控制下企業合并 - - - - - - - - 10,401,718.00 10,401,718.00 (四)利潤分配 1.提取盈余公積 - - - 130,286,727.61 - (130,286,727.61) - - - - 2.對股東的分配 - -

168、- - - (304,145,331.26) - (304,145,331.26) (61,491,962.51) (365,637,293.77) 3.提取一般風險準備 - - - - 698,454.78 (698,454.78) - - - - (五)專項儲備 1.本年提取 - - 26,575,853.06 - - - - 26,575,853.06 4,261,512.71 30,837,365.77 2.本年支付 - - (22,340,677.00) - - - - (22,340,677.00) (3,557,303.98) (25,897,980.98) _ _ _ _ _

169、_ _ _ _ _ 三、本年年末余額 4,283,737,060.00 5,851,047,176.44 13,788,160.64 711,195,322.63 698,454.78 15,419,803,804.11 (130,382.81) 26,280,139,595.79 3,745,173,447.96 30,025,313,043.75 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 52 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并股東權益變動表合并

170、股東權益變動表(續續) 2012年度年度 人民幣元人民幣元 54 歸屬于母公司股東權益 股本 資本公積 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 外幣報表 小計 少數股東權益 股東權益合計 折算差額 一、 上年年末余額 4,283,737,060.00 5,311,872,199.72 - 340,879,231.86 10,217,411,951.85 (121,272.28) 20,153,779,171.15 1,561,837,039.68 21,715,616,210.83 加： 會計政策變更 (附注二、2) - (20,935,643.00) - 141,839.80 1,941,834.2

171、0 - (18,851,969.00) - (18,851,969.00) _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、 本年年初余額(經重述) 4,283,737,060.00 5,290,936,556.72 - 341,021,071.66 10,219,353,786.05 (121,272.28) 20,134,927,202.15 1,561,837,039.68 21,696,764,241.83 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 三、 本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - - 2,968,713,628.74 - 2,968,713,628.74 185,141,325.

172、13 3,153,854,953.87 (二) 其他綜合收益 - 140,333,167.42 - - - (8,840.64) 140,324,326.78 - 140,324,326.78 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 綜合收益總額 - 140,333,167.42 - 2,968,713,628.74 (8,840.64) 3,109,037,955.52 185,141,325.13 3,294,179,280.65 _ _ _ _ _ _ _ _ _ (三) 股東投入和減少資本 1.股東投入資本 - - - - - - - 587,876,310.80 587,876,310.

173、80 2.單方面對子公司增資 - (33,104,726.63) - - - - (33,104,726.63) 33,104,726.63 - 3. 處置子公司 - - - - - - - (5,749,106.45) (5,749,106.45) (四) 利潤分配 1.提取盈余公積 - - - 239,887,523.36 (239,887,523.36) - - - - 2.對股東的分配 - - - - (308,429,068.32) - (308,429,068.32) (242,125,666.80) (550,554,735.12) (五) 專項儲備 1.本年提取 - - 57,

174、730,015.85 - - - 57,730,015.85 1,188,692.06 58,918,707.91 2.本年支付 - - (48,177,031.27) - - - (48,177,031.27) (488,479.62) (48,665,510.89) _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、 本年年末余額 4,283,737,060.00 5,398,164,997.51 9,552,984.58 580,908,595.02 12,639,750,823.11 (130,112.92) 22,911,984,347.30 2,120,784,841.43 25,032,7

175、69,188.73 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 53 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并現金流量表合并現金流量表 2013年度年度 人民幣元人民幣元 55 附注五附注五 2013年年 2012年年 一、 經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 45,854,208,629.77 35,535,974,753.80 收到的稅費返還 443,874,166.56 291,914,460.62 收到的其他與經營活動有關的現金 59 1,

176、203,301,244.50 542,542,656.14 _ _ 經營活動現金流入小計 47,501,384,040.83 36,370,431,870.56 _ _ 購買商品、接受勞務支付的現金 38,604,295,558.22 24,788,965,427.11 支付給職工以及為職工支付的現金 2,622,883,628.56 2,385,977,077.29 支付的各項稅費 3,327,003,735.59 3,141,628,616.22 支付的其他與經營活動有關的現金 59 3,507,038,479.25 1,743,102,001.61 _ _ 經營活動現金流出小計 48,0

177、61,221,401.62 32,059,673,122.23 _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 60(1) (559,837,360.79) 4,310,758,748.33 _ _ 二、 投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 - 49,349.57 取得投資收益收到的現金 5,629,321.93 19,474,059.84 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 190,311,670.52 127,106,077.50 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 60(2) 12,147,873.99 7,878,929.34 收到的其他與投資活動有關的現金 59

178、 3,737,927.34 4,993,601.29 _ _ 投資活動現金流入小計 211,826,793.78 159,502,017.54 _ _ 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 3,437,698,444.15 3,528,217,840.81 投資支付的現金 500,000,000.00 25,167,600.00 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 60(2) (7,590,520.08) - _ _ 投資活動現金流出小計 3,930,107,924.07 3,553,385,440.81 _ _ 投資活動產生的現金流量凈額 (3,718,281,130.29

179、) (3,393,883,423.27) _ _ 54 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 合并現金流量表合并現金流量表(續續) 2013年度年度 人民幣元人民幣元 56 附注五附注五 2013年年 2012年年 三、 籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金 2,380,750,037.03 409,550,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 2,380,750,037.03 409,550,000.00 取得借款所收到的現金 17,551,844,359.27 15,535,244,913.69 發行債券收到的現金 4,500,000,000.00 3,000,0

180、00,000.00 _ _ 籌資活動現金流入小計 24,432,594,396.30 18,944,794,913.69 _ _ 償還債務支付的現金 14,580,306,880.00 19,477,469,211.60 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,855,009,123.70 1,951,804,163.02 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 59,557,424.67 18,211,968.51 償還債券支付的現金 1,000,000,000.00 - 支付的其他與籌資活動有關的現金 409,662,104.00 - _ _ 籌資活動現金流出小計 17,844,978,1

181、07.70 21,429,273,374.62 _ _ 籌資活動產生的現金流量凈額 6,587,616,288.60 (2,484,478,460.93) _ _ 四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (708,606.05) (1,165,125.32) _ _ 五、 現金及現金等價物凈增加/(減少)額 2,308,789,191.47 (1,568,768,261.19) 加：年初現金及現金等價物余額 3,557,703,110.20 5,126,471,371.39 _ _ 六、 年末現金及現金等價物余額 60(3) 5,866,492,301.67 3,557,703,110.20

182、_ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 55 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 資產負債表資產負債表 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 57 資產資產 附注十一附注十一 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 (經重述) 流動資產 貨幣資金 1,890,829,405.71 998,549,054.78 應收票據 - 8,100,000.00 應收賬款 60,332.04 60,332.04 應收利息 182,081,098.70 250,729,781.21 應收股利 974,9

183、75,154.14 1,134,198,882.17 其他應收款 1 19,705,837,953.34 14,837,697,277.39 _ _ 流動資產合計 22,753,783,943.93 17,229,335,327.59 _ _ 非流動資產 可供出售金融資產 500,200,000.00 6,528,450.01 長期股權投資 2 19,666,506,383.12 17,026,792,186.40 投資性房地產 8,257,191,000.00 7,778,292,087.37 固定資產 1,323,329,966.27 1,427,916,220.95 在建工程 4,980

184、,000.00 157,397,881.58 無形資產 466,580,823.46 481,328,244.82 _ _ 非流動資產合計 30,218,788,172.85 26,878,255,071.13 _ _ 資產總計 52,972,572,116.78 44,107,590,398.72 _ _ _ _ 56 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 資產負債表資產負債表(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 58 負債和股東權益負債和股東權益 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 (經重述) 流動負債 短期借款 12,818,500,000

185、.00 10,222,500,000.00 應付賬款 5,050,771.04 5,620,311.33 預收款項 64,497,785.03 279,335,584.99 應付職工薪酬 374,749.52 564,620.38 應交稅費 30,850,868.54 163,908,577.54 應付利息 246,525,930.56 149,247,229.17 應付股利 21,101,776.09 20,962,235.89 其他應付款 3,336,506,200.51 2,064,413,590.02 應付短期融資券 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00

186、一年內到期的非流動負債 2,324,228,475.57 1,635,000,000.00 _ _ 流動負債合計 21,847,636,556.86 15,541,552,149.32 _ _ 非流動負債 長期借款 4,220,000,000.00 2,510,000,000.00 應付債券 6,305,600,000.00 6,692,453,587.34 長期應付款 414,142,674.22 499,109,260.36 遞延所得稅負債 1,578,510,245.70 1,327,185,517.53 _ _ 非流動負債合計 12,518,252,919.92 11,028,748,

187、365.23 _ _ 負債合計 34,365,889,476.78 26,570,300,514.55 _ _ 股東權益 股本 4,283,737,060.00 4,283,737,060.00 資本公積 5,753,292,746.85 5,682,621,935.85 盈余公積 711,195,322.63 580,908,595.02 未分配利潤 7,858,457,510.52 6,990,022,293.30 _ _ 股東權益合計 18,606,682,640.00 17,537,289,884.17 _ _ 負債和股東權益總計 52,972,572,116.78 44,107,59

188、0,398.72 _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 57北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 利潤表利潤表 2013年度年度 人民幣元人民幣元 59 附注十一附注十一 2013年年 2012年年 (經重述) 營業收入 3 710,756,819.19 2,972,649,963.41 減： 營業成本 3 132,070,922.52 1,239,631,433.87 營業稅金及附加 39,802,382.19 143,216,903.19 銷售費用 13,629,691.60 12,756,689.00 管理費用

189、 212,985,872.78 190,590,877.78 財務費用 404,896,433.06 396,812,224.04 資產減值轉回 - (30,791,765.10) 加： 公允價值變動收益 478,898,912.63 (100,577,945.25) 投資收益 4 875,688,992.34 1,081,986,241.10 其中：對聯營企業和合營企業的投資損失 (38,375,746.03) (36,677,615.25) _ _ 營業利潤 1,261,959,422.01 2,001,841,896.48 加： 營業外收入 176,874,230.03 509,382,

190、939.81 減： 營業外支出 350,270.85 648,210.31 其中：非流動資產處置損失 128,531.65 - _ _ 利潤總額 1,438,483,381.19 2,510,576,625.98 減： 所得稅費用 135,616,105.10 111,701,392.42 _ _ 凈利潤 1,302,867,276.09 2,398,875,233.56 _ _ _ _ 其他綜合收益 以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動 70,670,811.00 20,754,554.00 以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他

191、綜合收益 固定資產/存貨轉投資性房地產 - (45,068,306.25) _ _ 其他綜合收益各項目分別扣除 所得稅影響后的凈額 70,670,811.00 (24,313,752.25) _ _ 綜合收益總額 1,373,538,087.09 2,374,561,481.31 _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 58 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 股東權益變動表股東權益變動表 2013年度年度 人民幣元人民幣元 60 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計 一、本年年初金額 (經重述) (附

192、注二、2) 4,283,737,060.00 5,682,621,935.85 580,908,595.02 6,990,022,293.30 17,537,289,884.17 _ _ _ _ _ 二、 本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - 1,302,867,276.09 1,302,867,276.09 (二) 其他綜合收益 - 70,670,811.00 - - 70,670,811.00 _ _ _ _ _ 綜合收益總額 - 70,670,811.00 - 1,302,867,276.09 1,373,538,087.09 _ _ _ _ _ (三) 利潤分配 1.提取法定盈

193、余公積 - - 130,286,727.61 (130,286,727.61) - 2.對股東的分配 - - - (304,145,331.26) (304,145,331.26) _ _ _ _ _ 三、 本年年末余額 4,283,737,060.00 5,753,292,746.85 711,195,322.63 7,858,457,510.52 18,606,682,640.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 59 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 股東權益變動表股東權益變動

194、表(續續) 2012年度年度 人民幣元人民幣元 62 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計 一、 上年年末余額 4,283,737,060.00 5,724,155,727.37 340,879,231.86 4,355,311,616.36 14,704,083,635.59 加：會計政策變更 (附注二、2) - (17,186,608.00) 141,839.80 1,276,558.20 (15,768,210.00) _ _ _ _ _ 二、本年年初金額 (經重述) 4,283,737,060.00 5,706,969,119.37 341,021,071.66 4,35

195、6,588,174.56 14,688,315,425.59 _ _ _ _ _ 三、 本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - 2,398,875,233.56 2,398,875,233.56 (二) 其他綜合收益 - (24,313,752.25) - - (24,313,752.25) _ _ _ _ _ 綜合收益總額 - (24,313,752.25) - 2,398,875,233.56 2,374,561,481.31 _ _ _ _ _ (三) 吸收合并子公司 - (33,431.27) - 782,875,476.86 782,842,045.59 (四) 利潤分配 1.

196、提取盈余公積 - - 239,887,523.36 (239,887,523.36) - 2.對股東的分配 - - - (308,429,068.32) (308,429,068.32) _ _ _ _ _ 四、 本年年末余額 4,283,737,060.00 5,682,621,935.85 580,908,595.02 6,990,022,293.30 17,537,289,884.17 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 60 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 現金流量表現金流量表

197、 2013年度年度 人民幣元人民幣元 62 附注十一附注十一 2013年年 2012年年 一、 經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 734,145,715.68 556,465,967.05 收到的其他與經營活動有關的現金 5 49,151,581,305.24 40,314,471,651.72 _ _ 經營活動現金流入小計 49,885,727,020.92 40,870,937,618.77 _ _ 購買商品、接受勞務支付的現金 79,488,665.26 27,835,037.54 支付給職工以及為職工支付的現金 70,994,891.72 53,291,580.63

198、 支付的各項稅費 138,810,280.70 207,546,742.35 支付的其他與經營活動有關的現金 5 50,651,524,148.28 42,267,263,285.64 _ _ 經營活動現金流出小計 50,940,817,985.96 42,555,936,646.16 _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 6 (1,055,090,965.04) (1,684,999,027.39) _ _ 二、 投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金 2,845,425.00 20,044,200.00 取得投資收益收到的現金 70,659,332.52 87,783,670.64 處置

199、固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 39,100,000.00 2,578,105,620.48 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 61,247,700.00 - _ _ 投資活動現金流入小計 173,852,457.52 2,685,933,491.12 _ _ 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 109,650,138.85 248,886,660.32 投資支付的現金 3,149,341,492.75 1,345,977,600.00 取得子公司及其他營業單位 支付的現金凈額 - 623,655,609.36 _ _ 投資活動現金流出小計 3,258,

200、991,631.60 2,218,519,869.68 _ _ 投資活動產生的現金流量凈額 (3,085,139,174.08) 467,413,621.44 _ _ 61 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 現金流量表現金流量表(續續) 2013年度年度 人民幣元人民幣元 _ 63 附注十一附注十一 2013年年 2012年年 三、 籌資活動產生的現金流量 取得借款所收到的現金 15,538,500,000.00 13,132,500,000.00 發行債券收到的現金 4,500,000,000.00 3,000,000,000.00 _ _ 籌資活動現金流入小計 20,038,500

201、,000.00 16,132,500,000.00 _ _ 償還債務支付的現金 12,443,500,000.00 14,410,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,585,446,068.56 1,573,548,608.90 償還債券支付的現金 1,000,000,000.00 - _ _ 籌資活動現金流出小計 15,028,946,068.56 15,984,048,608.90 _ _ 籌資活動產生的現金流量凈額 5,009,553,931.44 148,451,391.10 _ _ 四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響 406,558.61 17,132.

202、49 _ _ 五、 現金及現金等價物凈增加/(減少)額 869,730,350.93 (1,069,116,882.36) 加：年初現金及現金等價物余額 998,549,054.78 2,067,665,937.14 _ _ 六、 年末現金及現金等價物余額 6 1,868,279,405.71 998,549,054.78 _ _ _ _ 財務報表由以下人士簽署： 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：王洪軍 會計機構負責人：胡娟 62 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 64 一、一、 本集團基本情況本集團

203、基本情況 北京金隅股份有限公司(“本公司”)是一家在中華人民共和國北京市注冊的股份有限公司，于2005年12月22日經北京市人民政府國有資產監督管理委員會(“北京市國資委”)關于同意北京金隅集團有限責任公司改制重組方案的批復(京國資規劃字200548號)、北京市發展與改革委員會關于同意設立北京金隅股份有限公司的函 (京發改20052682號)批準， 由北京金隅集團有限責任公司(以下簡稱“金隅集團”)、 中國中材股份有限公司(“中材股份”)、 北方房地產開發有限責任公司(“北方房地產”)、 天津市建筑材料集團(控股)有限公司(“天津建材集團”)以及合生集團有限公司(“合生集團”)共同發起設立，并

204、經北京市工商行政管理局核準登記，企業法人營業執照注冊號：110000410285245。本公司所發行的人民幣普通股A股和H股股票，已分別在上海證券交易所(“上交所”)和香港聯合交易所有限公司(“香港聯交所”)上市。本公司總部位于北京市東城區北三環東路36號。本公司及子公司(統稱“本集團”)主要從事水泥生產及銷售、建筑材料生產及銷售、房地產開發、物業投資及管理等產業。 本公司原注冊資本為人民幣1,800,000,000元，股本總數1,800,000,000股，股票面值為每股人民幣1元， 并經北京建宏信會計師事務所有限責任公司審驗， 分別出具(2005)京建會驗字第004號、 (2006)京建會外

205、驗字第002號、(2007)京建會外驗字第002號)驗資報告 。 經中華人民共和國商務部批準(商資批20081001號)，本公司2008年度進行增資擴股，總股本增至2,800,000,000股，其中國有法人股(金隅集團、中材股份、中國信達資產管理股份有限公司(“信達資產”)、天津建材集團)為227,902萬股，占總股本的81.39%；非國有法人股(華熙昕宇投資有限公司(“華熙昕宇”)、 潤豐投資集團有限公司(“潤豐投資”)、 北京泰鴻投資(集團)有限公司)為18,250萬股，占總股本的6.52%；外資股(合生集團、泰安平和投資有限公司(“泰安平和”)為33,848萬股，占總股本的12.09%。

206、該次增資已經中興華會計師事務所有限責任公司審驗，并出具了中興華驗字(2008)第007號、中興華驗字(2008)第016號驗資報告 。 根據本公司2008年度第二次臨時股東大會決議， 經中國證券監督管理委員會(“證監會”)批準(證監許可2009550號)，于2009年7月17日，本公司發行H股933,333,000股，并于2009年7月29日通過行使超額配售權發行H股139,999,500股。所發行的H股分別于2009年7月29日及2009年8月6日在香港聯交所主板上市。本公司注冊資本增至人民幣3,873,332,500元。該次增資已經北京興華會計師事務所有限責任公司審驗，并出具(2009)京

207、會興驗字第2-026號驗資報告 。 63 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 65 一、一、 本集團基本情況本集團基本情況(續續) 根據本公司2010年度第三次臨時股東大會決議，經證監會(證監許可2011166號、證監許可2011168號)于2011年1月28日核準，本公司首次公開發行人民幣普通股A股股票410,404,560股，所發行A股股票全部用于換股吸收合并河北太行水泥股份有限公司(“太行水泥”)。 換股吸收合并完成后，原太行水泥法人資格注銷。發行的A股股票于2011年2月22日在中國證券登記結算有限

208、公司上海分公司登記，于2011年3月1日在上交所上市。 該次公開發行A股募集股本已經北京興華會計師事務所有限責任公司審驗，并出具(2011)京會興驗字第4-007號驗資報告 。 截至2013年12月31日，本公司注冊資本為人民幣4,283,737,060元，累計發行股本總數4,283,737,060股，詳見附注五、40。 本公司經營范圍為：水泥、建材制造業、建筑裝飾業、商貿物流、旅游服務、房地產開發業、物業管理。 本集團的母公司和最終母公司為在中國成立的金隅集團。 本財務報表業經本公司董事會于2014年3月28日決議批準。根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。 二、二、 重要會計政策和

209、會計估計重要會計政策和會計估計 1. 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 本財務報表按照財政部2006年2月頒布的企業會計準則基本準則和以及其后頒布及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規定(統稱“企業會計準則”)編制。 本財務報表以持續經營為基礎列報。 編制本財務報表時，除某些金融工具和投資性房地產外，均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 64 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 66 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 2.

210、 采用若干修訂后采用若干修訂后/新會計準則新會計準則 2014年1至3月，財政部制定了企業會計準則第39號公允價值計量 、 企業 會 計 準 則 第 40號合營安排 ；修訂印發了企業會計準則第30號財務報表列 報 、 企業會計準則第9號職工薪酬 、 企業會計準則第33號合并財務報 表和企業會計準則第2號長期股權投資 。上述6項會計準則均自2014年7月1 日起施行，但鼓勵在境外上市的企業提前執行。本公司作為境外上市公司，在編制 2013年度財務報表時，執行了上述6項會計準則，并按照相關的銜接規定進行了處 理。 就本財務報表而言，上述會計準則的變化，引起本公司相應會計政策變化的，已根據相關銜接規

211、定進行了處理，對于對比較數據需要進行追溯調整的，已進行了相應追溯調整。 根據企業會計準則第9號職工薪酬 ，設定受益退休金計劃引起的重新計量，包括精算利得或損失， 資產上限影響的變動(扣除包括在利息凈額中的金額)和計劃資產回報(扣除包括在利息凈額中的金額)，均在資產負債表中立即確認，并在其發生期間通過其他綜合收益計入股東權益，后續期間不轉回至損益。 根據企業會計準則第2號長期股權投資 ，投資性主體對不納入合并財務報表的子公司的權益性投資，以及除子公司、聯營公司、合營公司之外的其他權益性投資，適用企業會計準則第22號金融工具確認和計量 ，確認為可供出售金融資產。 上述會計政策變更引起的追溯調整對2

212、013年度和2012年度財務報表的主要影響如下： 本集團： 2013年 會計政策變更前 會計政策變更 會計政策變更后 年初余額 影響金額 年初余額 資本公積 5,395,792,993.51 2,372,004.00 5,398,164,997.51 盈余公積 580,552,232.22 356,362.80 580,908,595.02 未分配利潤 12,634,399,124.91 5,351,698.20 12,639,750,823.11 長期股權投資 419,868,370.59 (11,925,966.26) 407,942,404.33 可供出售金融資產 - 11,925,96

213、6.26 11,925,966.2665 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 67 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 2. 采用若干修訂后采用若干修訂后/新會計準則新會計準則(續續) 本集團(續)： 2012年 會計政策變更前 會計政策變更 會計政策變更后 年初余額/本年發生額 影響金額 年初余額/本年發生額 資本公積 5,311,872,199.72 (20,935,643.00) 5,290,936,556.72 盈余公積 340,879,231.86 141,839.80 3

214、41,021,071.66 未分配利潤 10,217,411,951.85 1,941,834.20 10,219,353,786.05 管理費用 2,189,075,391.00 (3,624,387.00) 2,185,451,004.00 本公司： 2013年 會計政策變更前 會計政策變更 會計政策變更后 年初余額 影響金額 年初余額 資本公積 5,679,053,989.85 3,567,946.00 5,682,621,935.85 未分配利潤 6,986,815,028.10 3,207,265.20 6,990,022,293.30 盈余公積 580,552,232.22 356

215、,362.80 580,908,595.02 長期股權投資 17,033,320,636.14 (6,528,450.01) 17,026,792,186.40 可供出售金融資產 - 6,528,450.01 6,528,450.01 2012年 會計政策變更前 會計政策變更 會計政策變更后 年初余額/本年發生額 影響金額 年初余額/本年發生額 資本公積 5,724,155,727.37 (17,186,608.00) 5,706,969,119.37 盈余公積 340,879,231.86 141,839.80 341,021,071.66 未分配利潤 4,355,311,616.36 1,

216、276,558.20 4,356,588,174.56 管理費用 192,736,107.78 (2,145,230.00) 190,590,877.78 3. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團于2013年12月31日的財務狀況以及2013年的經營成果和現金流量。 4. 會計期間會計期間 本集團會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 66 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計

217、估計重要會計政策和會計估計(續續) 5. 記賬本位幣記賬本位幣 本集團記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。 除有特別說明外， 均以人民幣元為單位表示。 本集團下屬子公司、 合營企業及聯營企業， 根據其經營所處的主要經濟環境自行決定其記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 6. 企業合并企業合并 企業合并， 是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。 企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制， 且該控制并非暫時性的， 為同一控制下的企業合并。 同一控制下的企業合并， 在

218、合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方在同一控制下企業合并中取得的資產和負債， 按合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價及原制度資本公積轉入的余額，不足沖減的則調整留存收益。 非同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的， 為非同一控制下的企業合并。 非同一控制下的企業合并， 在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方， 參與合并的其他企業為被購買方。

219、購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。 67 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 6. 企業合并企業合并(續續) 支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽， 并以成本減去累計減值損失進行后續計量。支付的合并對

220、價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行復核，復核后支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的， 對于購買日之前持有的被購買方的股權， 按照該股

221、權在購買日的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 7. 合并財務報表合并財務報表 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2013年12月31日止的財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等)。 編制合并財務報表時， 子公司采用與本公司一致的會計期間和會計政策。 本集團內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量于合并時全額抵銷。 子公司少數股東分

222、擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司年初股東權益中所享有的份額的， 其余額仍沖減少數股東權益。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司， 被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司， 被合并方的經營成果和現金流量自合并當年初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。 二、二、 重要會計政策和會計

223、估計重要會計政策和會計估計(續續) 7. 合并財務報表合并財務報表(續續) 如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的， 本集團重新評估是否控制被投資方。 不喪失控制權的情況下，少數股東權益發生變化作為權益性交易。 68 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 8. 現金及現金等價物現金及現金等價物 現金，是指本集團的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務

224、和外幣報表折算 本集團對于發生的外幣交易，將外幣金額折算為記賬本位幣金額。 外幣交易在初始確認時， 采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。 于資產負債表日， 對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算。 由此產生的結算和貨幣性項目折算差額， 除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的差額按照借款費用資本化的原則處理之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的差額根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。 對

225、于境外經營， 本集團在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣： 對資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生當期加權平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額， 確認為其他綜合收益并在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營時，將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益，部分處置的按處置比例計算。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量， 采用現金流量發生當期平均匯率折算。 匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 69 北

226、京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 10. 金融工具金融工具 金融工具，是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分)，即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷： (1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿； (2) 轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在“過

227、手”協議下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；并且(a)實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。 如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代， 或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。 以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規或通行慣例規定的

228、期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。 金融資產分類和計量 本集團的金融資產于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產、被指定為有效套期工具的衍生工具。金融資產在初始確認時以公允價值計量。 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 金融資產的后續計量取決于其分類： 70 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元

229、68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 10. 金融工具金融工具(續續) 金融資產分類和計量(續) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產， 是指滿足下列條件之一的金融資產： 取得該金融資產的目的是為了在短期內出售； 屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、 屬于財務擔保合同的衍生工具、 與在活躍

230、市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。 持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生的利得或損失，均計入當期損益。 貸款和應收款項 貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融

231、資產。對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。 可供出售金融資產 可供出售金融資產， 是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量。其折價或溢價采用實際利率法進行攤銷并確認為利息收入或費用。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外， 可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益于資本公積中確認， 直到該金融資產終止確認或發生減值時的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。 對于在活躍

232、市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按成本計量。 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 10. 金融工具金融工具(續續) 金融負債分類和計量 本集團的金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、 其他金融負債、 被指定為有效套期工具的衍生工具。 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。 71 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 金融負債的后續

233、計量取決于其分類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 交易性金融負債， 是指滿足下列條件之一的金融負債： 承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購； 屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、 屬于財務擔保合同的衍生工具、 與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 對于此類金

234、融負債，按照公允價值進行后續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。 其他金融負債 對于此類金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。 金融資產減值 本集團于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 以攤余成本計量的金融資產 發生減值時，將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率(

235、即初始確認時計算確定的實際利率)折現確定，并考慮相關擔保物的價值。 72 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 10. 金融工具金融工具(續續) 金融資產減值(續) 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。 對單項金額不重大的金融資產， 包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試或單獨進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括

236、在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 本集團對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額

237、、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 以成本計量的金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值， 將該金融資產的賬面價值， 與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。 73 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計

238、估計重要會計政策和會計估計(續續) 10. 金融工具金融工具(續續) 金融資產轉移 本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的， 終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理： 放棄了對該金融資產控制的， 終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債； 未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 11. 應收款項應收款項 (1) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 于資產負債表日， 將應收

239、賬款及其他應收款余額大于人民幣1,000萬元的應收款項劃分為單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 (2) 按組合計提壞賬準備的應收款項 除已單獨計提壞賬準備的應收款項外，本集團將應收政府等有關機構、應收金隅集團和應收本集團下屬公司款項作為特殊信用特征組合進行考量，根據評估，這些應收款項風險低，一般不計提壞賬準備。對于其他的應收款項，本集團以賬齡作為信用風險特征確認應收款項組合，并采用賬齡分析法對應收賬款和其他應收款計提壞賬準備比例如下： 應收賬款 其他應收款 計提比例(%) 計提比例(%

240、) 1年以內(含1年) - - 1至2年(含2年) 30 30 2至3年(含3年) 60 60 3至4年(含4年) 85 85 4至5年(含5年) 100 100 5年以上 100 100 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 11. 應收款項應收款項(續續) (3) 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 本集團對單項金額雖不重大，但有客觀證據表明可能發生減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 74 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年

241、年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 12. 存貨存貨 存貨包括原材料、在產品、產成品、庫存商品、周轉材料、開發成本、開發產品。 存貨按照成本進行初始計量。 除開發成本和開發產品以外的存貨成本包括采購成本、 加工成本和其他成本。發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 房地產開發成本和開發產品的實際成本包括土地取得成本、建筑安裝工程支出、資本化的利息及其他直接和間接開發費用。開發成本于完工后結轉為開發產品。 建筑安裝工程支出中包含的公共配套設施成本指按政府有關部門批準的公共配套項目， 如道路等所發生的支出，列入開

242、發成本，按成本核算對象和成本項目進行核算并分攤。開發用土地也列入開發成本核算。 存貨的盤存制度采用永續盤存制。 于資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現凈值高于其賬面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額計入當期損益。 可變現凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。計提存貨跌價準備時，按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存

243、貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 75 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 13. 長期股權投資長期股權投資 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。 長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。 通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資， 以取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本； 通過非同一控制

244、下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的， 以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本)，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。 除企業合并形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資， 按照下列方法確定初始投資成本： 支付現金取得的， 以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性

245、證券取得的，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本； 投資者投入的， 以投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資， 在本公司個別財務報表中采用成本法核算。 控制，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。 采用成本法時， 長期股權投資按初始投資成本計價， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤， 確認為當期投資收益，并同時根據有關資產減值政策考慮長期投資是否減值

246、。 本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制， 并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 采用權益法時， 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 歸入長期股權投資的初始投資成本； 長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 76 北京金隅股份有限公司北京

247、金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 13. 長期股權投資長期股權投資(續續) 采用權益法時，取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎， 按照本集團的會計政策及會計期間， 并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分(但內部交易損失屬于資產減值損失的，應全額確

248、認)，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分， 相應減少長期股權投資的賬面價值。 本集團確認被投資單位發生的凈虧損， 以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限， 本集團負有承擔額外損失義務的除外。 對于被投資單位除凈損益以外股東權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入股東權益。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。 對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資減值測試方法及減值準備計

249、提方法，詳見附注二、28。 14. 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。本集團的投資性房地產均將長期持有并出租以賺取租金。 投資性房地產按照成本進行初始計量。 與投資性房地產有關的后續支出， 如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠地計量，則計入投資性房地產成本。否則，于發生時計入當期損益。 77 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計

250、估計重要會計政策和會計估計(續續) 14. 投資性房地產投資性房地產(續續) 本集團采用公允價值模式對投資性房地產進行后續計量。公允價值變動計入利潤表中的“公允價值變動收益”。本集團采用公允價值模式進行后續計量的會計政策的選擇依據為： （1） 投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場。 本集團目前投資性房地產項目主要位于北京市核心區，主要為成熟商業區的商業物業，有較為活躍的房地產交易市場，可以取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息， 采用公允價值對投資性房地產進行后續計量具有可操作性。 （2） 本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而對投資性房地產的

251、公允價值作出合理的估計。 本集團聘請具有相關資質的評估機構，對本集團投資性房地產采用收益法并參考公開市場價格進行公允價值評估，以其評估金額作為本集團投資性房地產的公允價值。 本集團對投資性房地產的公允價值進行估計時采用的關鍵假設和主要不確定因素主要包括： 假設投資性房地產在公開市場上進行交易且將按現有用途繼續使用； 國家宏觀經濟政策和所在地區社會經濟環境、稅收政策、信貸利率、匯率等未來不會發生重大變化；無可能對企業經營產生重大影響的其他不可抗力及不可預見因素。 15. 固定資產固定資產 固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團， 且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。 與固定資產有關的后續

252、支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值；否則，在發生時計入當期損益。 固定資產按照成本進行初始計量， 并考慮預計棄置費用因素的影響。 購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該項資產的其他支出。 78 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 15. 固定資產固定資產(續續) 除使用提取的安全生產費形成的之外， 固定資產的折舊采用年限平均法計提， 各類固定資產

253、的使用壽命、預計凈殘值率及年折舊率如下： 使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率(%) 房屋及建筑物 20-35年 5% 2.71-4.75% 機器設備 15年 5% 6.33% 運輸工具 8-10年 5% 9.5011.88% 電子設備 5年 5% 19.00% 辦公設備 5年 5% 19.00% 固定資產的各組成部分具有不同使用壽命或以不同方式為企業提供經濟利益的，適用不同折舊率。 以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產

254、使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 本集團至少于每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調整。 固定資產減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附注二、28。 16. 在建工程在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定包括在建期間發生的各項必要工程支出、 工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 在建工程減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附注二、28。 79 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二

255、、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 17. 借款費用借款費用 借款費用， 是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本， 包括借款利息、 折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用， 予以資本化， 其他借款費用計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： (1) 資產支出已經發生； (2) 借款費用已經發生； (3) 為使資產達到預定可使用或者

256、可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 借款費用停止資本化。 之后發生的借款費用計入當期損益。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定： (1) 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益后的金額確定。 (2) 占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均利率計算確定。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中， 發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化

257、。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 80 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 18. 無形資產無形資產 無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團， 且其成本能夠可靠地計量時才予以確認， 并以成本進行初始計量。但企業合并中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產并按照公允價值計量。 無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命， 無法預見其為本集團

258、帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。 本集團的無形資產包括土地使用權、采礦權、商標權和軟件使用權等。 本集團取得的非房地產開發用途的土地使用權， 通常作為無形資產核算。 自行開發建造廠房等建筑物， 相關的土地使用權和建筑物分別作為無形資產和固定資產核算。 外購土地及建筑物支付的價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。本集團之土地使用權根據所取得的土地使用權證標明的年限按直線法進行攤銷。 采礦權成本包括取得采礦權利所支付的成本以及預計的礦山恢復成本。 采礦權依據相關的礦山可開采儲量采用產量法進行攤銷。 使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內采用直線

259、法攤銷。本集團至少于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，必要時進行調整。 對使用壽命不確定的無形資產， 主要為商標使用權， 無論是否存在減值跡象， 每年均進行減值測試。此類無形資產不予攤銷， 在每個會計期間對其使用壽命進行復核。 如果有證據表明使用壽命是有限的，則按上述使用壽命有限的無形資產的政策進行會計處理。 本集團將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出，只有在同時滿足下列條件時，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意

260、圖；無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出，于發生時計入當期損益。 無形資產減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附注二、28。 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 19. 長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用是指已經發生但應由本年和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用， 包括經營租入固定資產改良支出

261、、裝修費、礦山剝離費和預付的租賃費等。長期待攤費用按其為本集團帶來的經濟利益的期限采用直線法攤銷。 20. 預計負債預計負債 81 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 除企業合并中的或有對價及承擔的或有負債之外， 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件， 本集團將其確認為預計負債： (1) 該義務是本集團承擔的現時義務； (2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團； (3) 該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 并綜合考慮與或有事項有關的風

262、險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 21. 收入收入 收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量，并同時滿足下列條件時予以確認。 銷售商品收入 本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方， 并不再對該商品保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和實施有效控制， 且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量， 確認為收入的實現。銷售商品收入金額，按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外；合同或協議價款的收取采用

263、遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。 82 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 21. 收入收入(續續) 銷售房地產收入 銷售已完工物業的收入， 于物業的所有權風險及回報已轉移至買方即有關物業竣工并根據銷售協議將物業交付買家，且能合理確保收取買賣合約確定的對價時，方確認收入。確認收入前已售物業收取的定金及分期和預售款列示于資產負債表的預收款項科目。 提供勞務收入 于資產負債表日， 在提供勞務交易的結果能

264、夠可靠估計的情況下， 按完工百分比法確認提供勞務收入； 否則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本集團，交易的完工進度能夠可靠地確定， 交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 本集團以已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。 提供勞務收入總額， 按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 本集團與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，

265、將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理； 如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 租賃收入 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認，或有租金在實際發生時計入當期損益。 83 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 22. 政府補助政府補助 政府補助在能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣

266、性資產的，按照收到或應收的金額計量。 政府補助為非貨幣性資產的， 按照公允價值計量； 公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的， 作為與資產相關的政府補助； 政府文件不明確的， 以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷， 以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助，除此之外的作為與收益相關的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內

267、平均分配，計入當期損益。但按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 23. 所得稅所得稅 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。 除由于企業合并產生的調整商譽， 或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外，均作為所得稅費用或收益計入當期損益。 本集團對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產， 按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。 本集團根據資產與負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異， 以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法計提遞延所得稅。 各種應納稅暫

268、時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非： (1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 (2) 對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 84 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 23. 所得

269、稅所得稅(續續) 對于可抵扣暫時性差異、 能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減， 本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、 可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限， 確認由此產生的遞延所得稅資產，除非： (1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 (2) 對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 本集團于資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延

270、所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量， 并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日， 本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核， 如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益， 減記遞延所得稅資產的賬面價值。 于資產負債表日， 本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產， 在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。 如果擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利， 且遞延所得稅與同一應納稅主體和同一稅收征管部門相關，則將遞延所得稅資產和遞延所

271、得稅負債以抵銷后的凈額列示。 24. 維修基金和質量保證金維修基金和質量保證金 維修基金是按照相關規定， 按房價總額的一定比例代房地產管理部門向購房者收取， 在辦理立契過戶手續時上交房地產管理部門的款項。維修基金通過其他應付款科目核算。 質量保證金一般按施工單位工程款的一定比例預留， 在開發物業辦理竣工驗收后并在約定的質量保證期內無質量問題時，再支付給施工單位。質量保證金通過應付賬款科目核算。 85 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 2

272、5. 租賃租賃 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。 作為經營租賃承租人 經營租賃的租金支出， 在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益， 或有租金在實際發生時計入當期損益。 作為經營租賃出租人 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益， 或有租金在實際發生時計入當期損益。 作為融資租賃承租人 融資租入的資產， 于租賃期開始日將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值， 其差額作為未確認融資費用， 在租賃期內各個期間采用實際利

273、率法進行分攤。 或有租金在實際發生時計入當期損益。 26. 持有待售的非流動資產持有待售的非流動資產 同時滿足以下條件的企業組成部分(或非流動資產)，除金融資產、遞延所得稅資產、以公允價值計量的投資性房地產之外，本集團將其劃分為持有待售： (1) 該組成部分(或非流動資產)必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣 常 條 款 即 可立即出售; (2) 本集團已經就處置該組成部分(或非流動資產)作出決議，如按規定需得到股東批準的，已經取得股東大會的批準； (3) 已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； (4) 該項轉讓將在一年內完成。 劃分為持有待售的非流動資產的單項資產和處置組， 不計提折

274、舊或攤銷， 按照公允價值減去處置費用后的金額計量， 但不得超過符合持有待售條件時的原賬面價值。 原賬面價值高于公允價值減去處置費用后的差額，作為資產減值損失計入當期損益。 86 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 27. 會計政策和會計估計變更會計政策和會計估計變更 本年會計政策變更，參見附注二、2.采用若干修訂后/新會計準則。 28. 資產減值資產減值 本集團對除存貨、按公允價值模式計量的投資性房地產、遞延所得稅、金融資產外的資產減值，

275、按以下方法確定： 本集團于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象， 存在減值跡象的， 本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少于每年末進行減值測試。對于尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額； 難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依

276、據。 當資產或者資產組的可收回金額低于其賬面價值時， 本集團將其賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言， 對于因企業合并形成的商譽的賬面價值， 自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合， 是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合， 且不大于本集團確定的報告分部。 對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時， 如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確

277、認相應的減值損失。 然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 比較其賬面價值與可收回金額， 如可收回金額低于賬面價值的， 減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 87 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 29. 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬， 是指本

278、集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。 職工薪酬包括短期薪酬、 離職后福利、 辭退福利和其他長期職工福利。 本集團提供給職工配偶、 子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 離職后福利(設定提存計劃) 本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險，相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損益。 離職后福利(設定受益計劃) 本集團運作一項設定受益退休金計劃，即為部分符合資格的離退休職工（2007年之前已經辦理離退休手續）提供補充津貼福利。該計劃未注入資金，設定受益計劃下提供該福利的成本采用預期累積福利單位法。 設定受益退休金計劃引起的重新計量，包

279、括精算利得或損失，資產上限影響的變動(扣除包括在利息凈額中的金額)和計劃資產回報(扣除包括在利息凈額中的金額)， 均在資產負債表中立即確認， 并在其發生期間通過其他綜合收益計入股東權益，后續期間不轉回至損益。 在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用： 修改設定受益計劃時； 本集團確認相關重組費用或辭退福利時。 利息凈額由設定受益凈負債或凈資產乘以折現率計算而得。 本集團在利潤表的管理費用中確認設定受益凈義務的變動：服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失；利息凈額，包括計劃資產的利息收益、計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息。 辭退福利 本集團向職工提供辭退福利的，

280、在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債， 并計入當期損益： 企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時； 企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 88 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 30. 利潤分配利潤分配 本公司的現金股利，于股東大會批準后確認為負債。 31. 安全生產費安全生產費 按照規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同時計入專項儲備；使用時區分是否形成固定資產分別進

281、行處理：屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備；形成固定資產的，歸集所發生的支出， 于達到預定可使用狀態時確認固定資產， 同時沖減等值專項儲備并確認等值累計折舊。 32. 公允價值計量公允價值計量 本集團于每個資產負債表日以公允價值計量投資性房地產。 公允價值， 是指市場參與者在計量日發生的有序交易中， 出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。 本集團以公允價值計量相關資產或負債， 假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行； 不存在主要市場的，本集團假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場(或最有利市場)是本集團在計量日能夠進入的交易市場。本集團采用

282、市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。 以公允價值計量非金融資產的， 考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力， 或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。 本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術， 優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債， 根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整

283、的報價； 第二層次輸入值， 除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，相關資產或負債的不可觀察輸入值。 每個資產負債表日，本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 33. 重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計 編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露，以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬

284、面金額進行重大調整。 判斷 在應用本集團的會計政策的過程中， 管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的判89 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 斷： 經營租賃作為出租人 本集團就投資性房地產簽訂了租賃合同。本集團認為，根據租賃合同的條款，本集團保留了這些房地產所有權上的所有重大風險和報酬，因此作為經營租賃處理。 投資性房地產與存貨的劃分 本集團建造的物業可能用于出售，也可能用于賺取租金及/或資本增值。本集團在建造物業的初期根據持有目的將物業劃分為存貨或投資性房地產。 在建的過程中， 建成

285、后用于出售的物業劃分為存貨-開發成本，計入流動資產，而建成后用于賺取租金及/或資本增值的物業劃分為在建的投資性房地產，計入非流動資產。建成后，用于出售的物業轉入存貨-開發產品，而用于賺取租金及/或資本增值的物業轉入已完工的投資性房地產。 投資性房地產與固定資產的劃分 本集團決定所持有的物業是否符合投資性房地產的定義， 并在進行判斷的時候建立了相關標準。 本集團將持有的為賺取租金或資本增值，或兩者兼有的房地產(包括正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物)劃分為投資性房地產。因此，本集團會考慮物業產生現金流的方式是否在很大程度上獨立于本集團持有的其他資產。 有些物業的一部分用于賺取租金或資本增值

286、， 剩余部分用于生產商品、提供勞務或者經營管理。如果用于賺取租金或資本增值的部分能夠單獨出售或者出租，本集團對該部分單獨核算。 如果不能， 則只有在用于生產商品、 提供勞務或者經營管理的部分不重大時，該物業才會被劃分為投資性房地產。 本集團在決定輔助服務的重大程度是否足以使該物業不符合投資性房地產的確認條件時，乃按個別物業基準單獨作出判斷。 90 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 33. 重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計(續續) 估

287、計的不確定性 以下為于資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源， 可能會導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。 遞延所得稅資產 在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內， 應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。 這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額， 結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 除金融資產之外的非流動資產減值(除商譽外) 本集團于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。 對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。

288、其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額， 即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格， 減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 預計未來現金流量現值時， 管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量， 并選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 商譽減值 本集團至少每年測試商譽是否發生減值。 這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。 對未來現金流量的現

289、值進行預計時， 本集團需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 土地增值稅 本集團須繳納土地增值稅。 土地增值稅的撥備是管理層根據對有關稅收法律及法規要求的理解所作出的最佳估計。 實際土地增值稅負債須于土地增值稅清算時由稅務機關厘定。 本集團尚未與稅務機關就若干房地產開發項目確定其土地增值稅的清算及納稅方案。 最終的土增稅計算結果可能有別于初始入賬的金額，任何差異將會影響實現差異期間的土地增值稅支出及相關撥備金額。 91 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元

290、 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 33. 重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計(續續) 估計的不確定性(續) 在建房地產開發成本的確認及分攤 房地產建造的成本于工程在建期間記為存貨， 并將于房地產銷售收入確認后結轉入利潤表。 在最終結算工程成本和其他有關的房地產開發成本之前， 該等成本需要本集團管理層按照預算成本和開發進度進行估計。 本集團的房地產開發一般分期進行。 直接與某一期開發有關之成本記作該期之成本。不同階段的共同成本按照可出售面積分攤至各個階段。 倘若工程成本的最終結算及相關成本分攤與最初估計不同，則工程成本及其他成本的增減會影響未來年度的損益。

291、 投資性房地產的公允價值 投資性房地產由獨立專業評估師于資產負債表日對于其公允價值進行重估。 該等估值以若干假設為基礎，受若干不確定因素影響，可能與實際結果有差異。在作出相關估計時，會考慮類似物業目前市場租金的資料，并使用主要以資產負債表日當時市場狀況為基準的假設。 應收賬款及其他應收款減值 應收賬款及其他應收款的減值乃根據對應收賬款及其他應收款的可收回性的評估而作出。 確認應收賬款及其他應收款減值時， 管理層須作出判斷及估計。 有客觀證據顯示本集團將無法收回該等款項時，方會計提減值準備。倘實際結果或未來預期與原始估計存在差異，則該等差異將影響于該估計變動期間應收賬款及其他應收款的賬面價值及壞

292、賬準備的計提/轉回。 存貨跌價準備 本集團的存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。 存貨的可變現凈值是指存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。 管理層對存貨的可變現凈值計算涉及到對估計售價、至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費的估計。該等估計的變化將會影響存貨的賬面價值和以后年度的利潤。 92 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 二、二、 重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計(續續) 33. 重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計(續續

293、) 估計的不確定性(續) 補充退休津貼及提早退休福利 本集團就向若干退休和提前退休職工支付的補充津貼福利確認為一項負債。 該等福利支出及負債的金額乃采用獨立專業精算師所作的精算估值而厘定。 獨立專業精算師每年均對本集團退休計劃的精算狀況進行評估。該等精算估值涉及對折現率、退休褔利通脹比率及其他因素所作出的假設。鑒于其長期性，上述估計具有不確定性。 固定資產的可使用年限和殘值 本集團對固定資產在考慮其殘值后， 在預計使用壽命內計提折舊。 本集團定期審計相關資產的預計使用壽命和殘值， 以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。 資產使用壽命和殘值是本集團根據對同類資產的已往經驗并結合預期的技術改變而確

294、定。 如果以前的估計發生重大變化， 則會在未來期間對折舊費用進行調整。 93 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 三、三、 稅項稅項 (一一) 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 增值稅： 一般納稅人應稅收入按17%的稅率計算銷項稅， 并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅；小規模納稅人按銷售收入計征，征收率為3%；混凝土行業按銷售收入簡易計征，簡易征收率為6%。 營業稅： 按應稅收入的3%、5%、20%計繳營業稅。 城市維護建設稅： 按實際繳納的流轉稅的7%、5%、1%計繳。 教育費附加： 按實

295、際繳納流轉稅的3%計繳。 房產稅： 本集團對所有或使用的房屋按稅法規定的比例繳納。自用房產從價計征，以房產原值一次減去10%-30%后的余值按1.2%年稅率計算繳納房產稅；出租房產從租計征，以房產租金收入按12%年稅率計算繳納房產稅。 車船稅： 本集團所有或管理的車輛， 對載客汽車按輛繳納， 載貨汽車按噸位繳納。 土地使用稅： 本集團按生產經營所實際占用的土地面積和當地人民政府規定的土地使用稅納稅等級對應的每平方米年稅額繳納。 個人所得稅： 本集團支付給職工的工資薪金等個人所得， 依稅法規定代扣繳個人所得稅。 土地增值稅： 本集團有償轉讓土地使用權及地上建筑物或其他附著物產權產生土地增值額的，

296、按30%-60%的四級超率累進稅率計算繳納土地增值稅。 資源稅： 本集團開采礦產品根據國家稅法相關規定從量計繳資源稅。 企業所得稅： 除下述(二)外，本集團企業所得稅按應納稅所得額的25%計繳。 94 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 三、三、 稅項稅項 (二二) 稅收優惠政策及相關批文稅收優惠政策及相關批文 1、 增值稅 根據財稅2008156號關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知和財稅(2009)163號關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的補充的通知的規定，本集團部分子公司享受如下增值稅

297、優惠： (1) 經過稅務機關批準，本集團部分生產水泥的子公司對于其生產的符合規定的水泥產品在2013年享受增值稅即征即退的優惠政策，該等子公司包括：北京市琉璃河水泥有限公司、北京金隅平谷水泥有限公司、鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司、滄州臨港金隅水泥有限公司、北京太行前景水泥有限公司、保定太行和益水泥有限公司、北京強聯水泥有限公司、邯鄲金隅太行水泥有限責任公司、成安金隅太行水泥有限公司、邯鄲涉縣金隅水泥有限公司、贊皇金隅水泥有限公司、涿鹿金隅水泥有限公司、四平金隅水泥有限公司、天津振興水泥有限公司、嵐縣金隅水泥有限公司、沁陽金隅水泥有限公司、陵川金隅水泥有限公司、北京水泥廠有限責任公司、北京興發水泥有

298、限公司、北京金隅順發水泥有限公司、博愛金隅水泥有限公司及曲陽金隅水泥有限公司。 (2) 本集團部分生產混凝土的子公司對于其生產的符合規定的混凝土產品在2013年享受免征增值稅的優惠政策，該等子公司包括：北京建華布朗尼混凝土有限公司、北京金隅混凝土有限公司、館陶縣金隅太行混凝土有限公司、成安金隅太行混凝土有限公司、邯鄲涉縣金隅水泥有限公司、天津金隅混凝土有限公司、石家莊金隅旭成混凝土有限公司、石家莊金隅北岳混凝土有限公司、邯鄲市邯山金隅混凝土有限公司。 (3) 本集團的子公司北京市加氣混凝土有限責任公司、 北京金隅加氣混凝土有限責任公司、北京金隅砂漿有限公司對于其生產的符合規定的特定建材產品在2

299、013年享受免征增值稅的優惠政策。 根據財稅2011118號關于繼續執行供熱企業增值稅、房產稅、城鎮土地使用稅優惠政策的通知的規定，經稅務機關批準，本集團子公司北京金海燕物業管理有限公司、北京西三旗熱力有限責任公司及北京金隅大成物業管理有限公司自2011年供暖期至2015年12月31日向居民個人供熱而取得的采暖費收入免征增值稅。 95 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 三、三、 稅項稅項 (二二) 稅收優惠政策及相關批文稅收優惠政策及相關批文(續續) 1、 增值稅(續) 根據中華人民共和國相關增值稅

300、規定，經相關政府部門的認定和稅務機關的批準，本集團部分子公司享受如下其他的企業增值稅優惠: (1) 邯鄲市太行水泥有限責任公司符合安置殘疾人就業的單位，實行由稅務機關按單位實際安置殘疾人的人數，限額即征即退增值稅的政策，享受增值稅即征即退。 (2) 北京生態島科技有限責任公司符合利用廢礦物油生產的綜合利用產品，符合財稅2011115號文件第五條第五款利用廢鉛酸電池生產的資源綜合利用產品，享受增值稅即征即退政策。 2、 營業稅 根據國稅函2009587號國家稅務總局關于處置危險廢棄物取得收入免征營業稅問題的批復 、京地稅函200980號 北京市地方稅務局轉發的通知以及三地稅發201130號三河市

301、地方稅務局關于處置危險廢物取得收入征免營業稅問題的批復的規定，經稅務機關批準，本集團子公司河北金隅紅樹林環保技術有限責任公司、北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司和北京生態島科技有限責任公司處置危險廢棄物的收入免征營業稅。 3、 企業所得稅 根據中華人民共和國企業所得稅法實施細則和國稅函2009203號國家稅務總局關于高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知 規定， 本集團部分子公司被相關政府部門認定為高新技術企業，2013年享受高新技術企業15%的企業所得稅優惠稅率。該等子公司包括北京金隅天壇家具股份有限公司、通達耐火技術股份有限公司、鞏義通達中原耐火技術有限公司、北京建筑材料科學院研究總院有限公

302、司、 北京建筑材料檢驗中心有限公司、 北京建都設計研究院有限責任公司、北京愛樂屋建筑節能制品有限公司、北京金隅水泥節能科技有限公司、北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司。 96 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 68 三、三、 稅項稅項 (二二) 稅收優惠政策及相關批文稅收優惠政策及相關批文(續續) 3、 企業所得稅(續) 根據中華人民共和國企業所得稅法實施細則及相關規定，經相關政府部門的認定和稅務機關的批準，本集團部分子公司享受如下其他的企業所得稅優惠: (1) 北京金隅加氣混凝土有限責任公司自2013年

303、1月1日至2013年12月31日綜合利用資源生產符合國家產業政策規定的產品所取得的收入減按90%計入收入總額，征收企業所得稅。 (2) 大廠金隅涂料有限責任公司自2010年1月1日至2014年12月31日享受民族自治地方企業所得稅分享部分減免政策，享受15%的所得稅優惠稅率。 (3) 河北金隅紅樹林有限責任公司符合環境保護、節能節水項目企業所得稅優惠條件，享受減半企業所得稅優惠政策。 (4) 北京生態島科技有限責任公司享受從事符合條件的環境保護、節能節水項目的，自2012年1月1日到2014年12月31日享受免征企業所得稅的稅收優惠。 (5) 和田市玉河砂石有限公司符合西部地區鼓勵類產業企業政

304、策， 自2013年1月1日到2013年12月31日享受15%的優惠稅率。 (6) 成安金隅太行水泥有限公司、成安金隅太行混凝土有限公司符合資源綜合利用認定條件，符合銷售收入減按90%計算繳納企業所得稅。 (7) 邯鄲市太行水泥有限責任公司符合安置殘疾人就業的單位，享受企業所得稅殘疾人員工資加計扣除優惠政策。 (8) 贊皇金隅水泥有限公司經批準可按節能環保設備投資額的10%抵減企業所得稅。 97 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 67 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 1. 重要子

305、公司情況： 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼 人民幣萬元 直接(%) 間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 北京市琉璃河水泥有限公司 有限責任 北京市 趙向東 制造水泥、開采銷售砂巖等 60,000.00 1027464807 62,940.51 100.00 - 100.00 是 - 北京建華布朗尼混凝土有限公司 有限責任 北京市 郝智濤 商品混凝土的生產、銷售 1,269.80 6259083609 1

306、,333.62 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅混凝土有限公司 有限責任 北京市 劉文彥 加工商品混凝土等 31,541.04 1011234005 35,923.59 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司 有限責任 北京市 鄭寶金 處置有害廢棄物等 169,815.09 7839567405 109,344.44 51.00 - 51.00 是 68,262.57 河北金隅紅樹林環保技術有限責任公司 有限責任 三河市 田巍 治理處置有害廢棄物 1,000.00 694667950X 510.00 - 51.00 51.00 是 1,157

307、.15 北京金隅平谷水泥有限公司 有限責任 北京市 顧理成 制造、銷售水泥等 15,000.00 5585606909 15,000.00 100.00 - 100.00 是 - 滄州臨港金隅水泥有限公司 有限責任 滄州市 周成耀 水泥及其制品的生產、銷售 15,000.00 674184580X 15,000.00 - 100.00 100.00 是 - 成安金隅太行混凝土有限公司 有限責任 成安縣 李懷江 生產銷售商品混凝土 6,000.00 5767807509 1,000.00 - 71.00 71.00 是 36.18 大名縣金隅太行混凝土有限公司 有限責任 大名縣 李懷江 混凝土、

308、砂漿銷售 1,000.00 05097223-8 900.00 - 85.20 85.20 是 136.12 贊皇金隅水泥有限責任公司 有限責任 贊皇縣 田大春 水泥、熟料的制造、銷售 60,000.00 672062520X 60,000.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅水泥經貿有限公司 有限責任 北京市 姜長祿 批發水泥及水泥制品等 5,000.00 6787533201 5,000.00 100.00 - 100.00 是 - 三河市金嶺礦業有限公司 有限責任 三河市 陳長樹 加工、銷售建筑石料 500.00 6920731406 475.00 - 95.00 95

309、.00 是 20.85 北京金隅水泥節能科技有限公司 有限責任 北京市 張增壽 開發、轉讓水泥、混凝土技術 2,500.00 6950455308 2,500.00 100.00 - 100.00 是 - 四平金隅水泥有限公司 有限責任 四平市 姜長祿 生產、銷售水泥及水泥制品等 30,000.00 6961369205 15,600.00 52.00 - 52.00 是 17,233.00 石家莊金隅北岳混凝土有限公司 有限責任 石家莊市 李富海 混凝土銷售 10,000.00 05545166-9 7,000.00 - 68.46 68.46 是 2,663.78 嵐縣金隅水泥有限公司 有

310、限責任 嵐縣 劉文彥 水泥及水泥制品的生產、銷售 20,030.00 5514780403 16,024.00 80.00 - 80.00 是 2,833.61 沁陽市金隅水泥有限公司 有限責任 沁陽市 姜長祿 生產、銷售水泥及熟料等 16,645.00 553167610X 14,414.51 86.60 - 86.60 是 1,749.19 陵川金隅水泥有限公司 有限責任 陵川縣 趙軍 水泥、熟料的制造、銷售 18,000.00 5613345503 18,000.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅礦業有限公司 有限責任 北京市 張軍 金屬礦石、礦產品等的銷售 500.

311、00 5603555505 500.00 100.00 - 100.00 是 - 左權金隅水泥有限公司 有限責任 左權縣 李強 水泥熟料的相關技術咨詢服務 21,530.00 575961380X 21,530.00 100.00 - 100.00 是 - 宣化金隅水泥有限公司 有限責任 宣化縣 姜長祿 生產、銷售水泥熟料 500.00 575518290X 325.00 65.00 - 65.00 是 -959.54 博愛金隅水泥有限公司 有限責任 博愛縣 劉文彥 生產、銷售水泥及熟料 30,000.00 5860453502 34,650.00 95.00 - 95.00 是 1,545.

312、54 廣靈金隅水泥有限公司 有限責任 廣靈縣 魏衛東 水泥熟料生產銷售 30,000.00 05626630-X 30,000.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅砂漿有限公司 有限責任 北京市 蔡魯宏 干、混砂漿的生產、銷售 10,000.00 05136722-4 8,000.00 80.00 20.00 100.00 是 - 天津金隅寶輝砂漿有限公司 有限責任 天津市 蔡魯宏 砂漿生產銷售 4,900.00 05870889-6 3,430.00 - 70.00 70.00 是 1,557.09 *峰峰金隅混凝土有限公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 生產銷售預制構件、加工

313、混凝土 3,000.00 06571549-6 3,000.00 100.00 - 100.00 是 - *邯鄲市邯山金隅混凝土有限公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 商品混凝土、碎石的生產銷售 3,000.00 06703702-7 2,760.00 92.00 - 92.00 是 292.23 *魏縣金隅混凝土有限公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 混凝土的生產及銷售 1,000.00 06570518-3 920.00 92.00 - 92.00 是 82.56 *邯鄲縣金隅混凝土有限公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 混凝土的生產及銷售 3,000.00 06571994-8 2,760.00 9

314、2.00 92.00 是 306.82 *邯鄲金隅太行建材有限公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 礦渣粉生產和銷售 8,109.00 06704174-7 7,676.79 - 94.67 94.67 是 -0.13 98 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 101 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 1. 重要子公司情況重要子公司情況(續續) 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼

315、 人民幣萬元 直接(%) 間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司(續續) 北京金隅天壇家具股份有限公司 有限責任 北京市 郭燕明 制造、加工、銷售家具等 20,916.49 7002402509 46,430.60 97.11 0.15 97.26 是 1,544.85 北京天壇京偉家具有限公司 有限責任 北京市 何建北 木制家具的生產 600.00 6000564003 360.00 - 58.36 58.36 是 285.84 佛山金隅天壇家具有限公司 有限責任 佛山市 楊金才 加工銷售家俱、木制品等 500.00 5

316、536632609 500.00 - 97.26 97.26 是 15.43 北京天壇法拉姆裝飾材料有限公司 有限責任 北京市 楊金才 生產辦公隔斷板、辦公家具等 4,138.60 7400706405 - - 97.26 97.26 是 12.68 北京天壇裝飾工程有限責任公司 有限責任 北京市 楊怡雯 建筑裝飾裝修及設計咨詢等 600.00 7235828804 409.89 - 97.26 97.26 是 20.84 北京長城家具有限公司 有限責任 北京市 唐以明 木制家具等的生產、銷售 6,613.58 1011246904 6,613.58 - 100.00 100.00 是 - 北

317、京長城家具裝飾材料有限公司 有限責任 北京市 石鋒 家具、裝飾材料、木質地板 的生產、銷售 320.00 6000060305 152.42 - 97.26 97.26 是 -29.20 北京奇耐特長城座椅有限公司 有限責任 北京市安托萬.奧拉爾 劇院、禮堂等座椅的生產 1,597.04 7552558209 299.87 - 58.15 58.15 是 363.23 北京市木材廠有限責任公司 有限責任 北京市 孫德陽 制造、銷售人造板材等 5,455.63 1011773007 5,455.63 100.00 - 100.00 是 - 北京通達耐火工程技術有限公司 有限責任 北京市 馮運生

318、研發、生產各類新型耐火材料等 1,000.00 7560017302 1,000.00 - 92.83 92.83 是 134.71 鞏義通達中原耐火技術有限公司 有限責任 鞏義市 馮運生 制造及經銷耐火材料等 1,050.00 1705000607 1,620.13 - 92.83 92.83 是 128.99 鞏義通達中原耐火材料檢測中心 有限公司 有限責任 鞏義市 李平 檢測耐火材料 30.00 6987001200 30.13 - 92.83 92.83 是 2.55 北京金隅節能保溫科技有限公司 有限責任 北京市 李惠斌 制造銷售建筑材料 31,496.77 1011240503 3

319、4,245.06 100.00 - 100.00 是 - 張家口市星牌建材有限責任公司 有限責任 北京市 李惠斌 棉巖制品的制造、加工、銷售 500.00 5896693200 500.00 - 100.00 100.00 是 - 北京建總建筑安裝工程有限公司 有限責任 北京市 張權 承包工程 2,001.12 1011320307 2,001.12 - 100.00 100.00 是 - 北京市加氣混凝土有限責任公司 有限責任 北京市 張向良 加氣混凝土板材制造、銷售 8,681.75 1019575703 11,010.78 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅加氣混凝土有限責

320、任公司 有限責任 北京市 金學峰 制造、銷售加氣混凝土制品等 4,000.00 1022992609 4,794.64 100.00 - 100.00 是 - 北京京華玻璃纖維制品有限公司 有限責任 北京市 楊超英 玻璃纖維氈及其制品的制造 300.66 1020108607 300.66 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅涂料有限責任公司 有限責任 北京市 陳軍 生產涂料；專業承包 8,900.00 7817340703 9,542.12 100.00 - 100.00 是 - 大廠金隅涂料有限責任公司 有限責任 大廠縣 陳軍 生產、銷售涂料 3,000.00 56489157

321、04 3,000.00 - 100.00 100.00 是 - 新疆金隅涂料有限公司 有限責任 烏魯木齊市 邱峰 生產涂料、銷售建筑材料等 100.00 6734073704 55.00 - 55.00 55.00 是 112.38 北京建筑材料科學研究總院有限公司 有限責任 北京市 王肇嘉 研究、制造、銷售建筑材料等 12,000.00 400709490X 12,246.78 100.00 - 100.00 是 - 北京建筑材料檢驗中心有限公司 有限責任 北京市 王肇嘉 檢驗建筑材料質量等 1,000.13 7951149204 1,000.13 - 100.00 100.00 是 - 北

322、京市科實五金有限責任公司 有限責任 北京市 劉國勝 生產建筑五金等新產品 2,552.13 1011231703 10,337.64 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅東潤建材有限公司 有限責任 北京市 劉國志 批發建材等 2,000.00 6900160009 1,023.97 - 51.00 51.00 是 1,185.15 北京建貿新科建材有限公司 有限責任 北京市 曹站京 建筑材料的購銷等 17,000.00 7002424300 17,000.00 - 100.00 100.00 是 - 青島建貿新科建材有限公司 有限責任 青島市 曹站京 建筑材料的批發、零售等 100

323、.00 7335337306 66.08 - 60.00 60.00 是 19.19 北京金隅家居有限公司 有限責任 北京市 寇穎躍 購銷建筑材料、金屬材料等 600.00 6631036706 600.00 - 100.00 100.00 是 - 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 99 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 102 1. 重要子公司情況重要子公司情況(續續) 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要

324、經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼 人民幣萬元 直接(%) 間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司(續續) 北京金隅裝飾工程有限公司 有限責任 北京市 曹玉海 建筑裝飾工程的設計、施工等 3,000.00 6000253302 3,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京建都設計研究院有限公司 有限責任 北京市 張思成 設計新型建筑材料等 954.12 4008419401 940.53 100.00 - 100.00 是 - 北京建拓工程管理有限公司 有限責任 北京市 沈永剛 工程的招標代理 300.

325、00 6000370206 300.00 - 100.00 100.00 是 - 北京三重鏡業有限公司 有限責任 北京市 王佑賓 生產、銷售玻璃眼鏡 5,766.00 6000322804 5,766.00 - 100.00 100.00 是 - 大廠金隅現代工業園管理有限公司 有限責任 大廠縣 蔣杭軍 生產各類新型建筑材料等 50,000.00 6636835207 50,000.00 100.00 - 100.00 是 - 陽泉金隅通達高溫材料有限公司 有限責任 陽泉市 馮運生 生產、銷售耐火陶瓷制品等 6,000.00 6942918902 3,311.49 - 92.83 92.83

326、是 146.57 北京金隅商貿有限公司 有限責任 北京市 寇穎躍 批發建筑材料、金屬材料等 41,000.00 5585089700 41,000.00 100.00 - 100.00 是 - 大廠金隅金海燕玻璃棉有限公司 有限責任 大廠縣 趙延軍 生產銷售玻璃棉制品 8,000.00 678506540X 8,000.00 - 100.00 100.00 是 - 金隅物產上海有限公司 有限責任 上海市 寇穎躍 焦炭、鐵礦石、金屬材料進出口 8,000.00 59971945-9 4,080.00 51.00 - 51.00 是 4,183.32 *唐山金隅加氣混凝土有限責任公司 有限責任 唐

327、山市 金學峰 加氣混凝土砌塊等生產銷售 6,860.00 06048276-9 4,596.20 - 67.00 67.00 是 2,072.13 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 有限責任 北京市 黃安南 開發經營房地產等 200,000.00 1017180907 166,513.84 100.00 - 100.00 是 - 金隅(青島)房地產開發有限公司 有限責任 青島市 黃安南 房地產開發與經紀 5,000.00 5912837500 5,000.00 - 100.00 100.00 是 - 內蒙古金隅置地投資有限公司 有限責任 呼和浩特市 黃安南 開發、經營房地產等 20,000.00

328、 7901884300 20,000.00 - 100.00 100.00 是 - 金隅(杭州)房地產開發有限公司 有限責任 杭州市 黃安南 開發、經營房地產等 60,000.00 6680245102 63,482.70 - 100.00 100.00 是 - 杭州金隅山墅房地產開發有限公司 有限責任 杭州市 黃安南 開發房地產及其他 10,000.00 5687961001 10,000.00 - 100.00 100.00 是 - 金隅(天津)房地產開發有限公司 有限責任 天津市 黃安南 開發、銷售房地產等 80,000.00 5503542804 80,000.00 - 100.00

329、100.00 是 - 唐山金隅巨龍房地產開發有限公司 有限責任 唐山市 黃安南 開發、經營房地產等 5,000.00 5533091200 4,000.00 - 80.00 80.00 是 1,015.86 北京金隅置地房地產開發有限公司 有限責任 北京市 黃安南 開發、銷售房地產等 5,000.00 5548780304 5,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅萬科房地產開發有限公司 有限責任 北京市 黃安南 開發房地產及銷售房屋等 19,000.00 6656051305 3,251.38 - 51.00 51.00 是 23,654.49 北京西三旗高新建材城經

330、營開發 有限公司 有限責任 北京市 常元紅 出租、開發房地產等 6,129.76 1011439607 12,358.04 100.00 - 100.00 是 - 成都金隅大成房地產開發有限公司 有限責任 成都市 張曉兵 開發房地產等 5,000.00 5875634304 4,000.00 - 80.00 80.00 是 342.68 重慶金隅大成房地產開發有限公司 有限責任 重慶市 張曉兵 開發、咨詢房地產等 20,000.00 5540632104 20,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅程遠房地產開發有限公司 有限責任 北京市 常元紅 開發房地產及銷售商品房

331、等 45,944.06 5636560003 47,350.99 100.00 - 100.00 是 - 北京建宏房地產開發有限公司 有限責任 北京市 周佳義 對破舊危房進行改造等 10,500.00 60001885-3 - 100.00 - 100.00 是 - 北京市金業新城物業管理有限責任公司 有限責任 北京市 劉樹才 物業管理 50.00 7609198209 50.00 - 100.00 100.00 是 - 內蒙古金隅大成物業管理有限公司 有限責任 呼和浩特市 徐珊 物業管理 200.00 6769102704 200.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅物業管

332、理有限責任公司 有限責任 北京市 徐傳輝 物業管理 1,000.00 6336869700 8,926.45 100.00 - 100.00 是 - 北京錦湖園物業管理有限公司 有限責任 北京市 徐傳輝 物業管理 50.00 7001721209 50.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅鳳山溫泉度假村有限公司 有限責任 北京市 劉煒宇 住宿、飲食服務等 19,998.91 1026918903 20,248.04 100.00 - 100.00 是 - 北京市建苑賓館有限公司 有限責任 北京市 李勉 住宿、餐飲服務 1,000.53 101129680X 1,000.53

333、- 100.00 100.00 是 - 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 1. 重要子公司情況重要子公司情況(續續) 100 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 103 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼 人民幣萬元 直接(%) 間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司(續續) 北京建機資產經營有限公司

334、有限責任 北京市 安志強 出租自有房屋、物業管理等 6,273.39 1016498209 26,387.61 100.00 - 100.00 是 - 北京金海燕資產經營有限責任公司 有限責任 北京市 安志強 出租自有房屋、投資管理等 8,292.36 101124580X 7,847.98 100.00 - 100.00 是 - 北京金海燕物業管理有限公司 有限責任 北京市 馬宏 物業管理 500.00 101850160X 563.33 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅地產經營管理有限公司 有限責任 北京市 徐傳輝 出租商業用房、物業管理、 酒店管理 9,900.00 66

335、91139407 9,900.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅房地產經紀有限公司 有限責任 北京市 常元紅 房地產經濟業務，房地產咨詢 500.00 589084550X 500.00 - 100.00 100.00 是 - 北京凱誠信達物業管理有限公司 有限責任 北京市 陳旭 物業管理 300.00 78170528-0 318.11 - 100.00 100.00 是 - 北京萬成恒泰商業物業管理有限公司 有限責任 北京市 陳旭 物業管理 200.00 78861032-1 385.52 - 100.00 100.00 是 - *金隅麗港(天津)房地產開發有限公司 有

336、限責任 天津市 黃安南 房地產開發與經營等 5,000.00 06123361-7 5,000.00 - 100.00 100.00 是 - *北京金隅朝新天地置業有限公司 有限責任 北京市 黃安南 房地產開發、物業管理等 1,000.00 06491200-9 1,000.00 - 100.00 100.00 是 - *北京金隅世紀嘉業房地產開發有限公司有限責任 北京市 黃安南 房地產開發、物業管理等 1,000.00 06282874-3 1,000.00 - 100.00 100.00 是 - *金隅夢城(馬鞍山)房地產開發有限公司 有限責任 馬鞍山市 黃安南 房地產開發、商品房銷售等

337、5,000.00 06653447-8 3,750.00 - 75.00 75.00 是 1,191.70 *北京金隅財務有限公司 有限責任 北京市 王洪軍 辦理財務業務和融資顧問業務等 100,000.00L0181H211000001 100,000.00 100.00 - 100.00 是 - *杭州金隅觀潮房地產開發有限公司 有限責任 杭州市 黃安南 房地產開發與經營等 30,000.00 07431015-9 30,000.00 100.00 100.00 是 - *北京金隅長陽嘉業地產開發有限公司 有限責任 北京市 黃安南 房地產開發、商品房銷售等 1,000.00 0828252

338、3-2 1,000.00 100.00 100.00 是 - *金隅南京房地產開發有限公司 有限責任 南京市 黃安南 房地產開發與經營等 1,000.00 06867974-2 1,000.00 100.00 100.00 是 - *大廠金隅愛樂屋建筑節能制品有限公司有限責任 大廠縣 孟祥斌 建筑用木料及木料組建加工 3,000.00 07748427-7 3,006.08 82.00 100.00 是 540.97 *北京通達綠色高溫新材料工程 研究中心有限公司 有限責任 北京市 馮運生 工程和技術研究與試驗發展 1,000.00 08052319-3 980.00 92.83 100.00

339、 是 71.68 *北京大成昌潤置業有限公司 有限責任 北京市 張曉兵 房地產開發經營 1,000.00 07853103-9 820.00 82.00 100.00 是 180.00 101 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 104 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 1. 重要子公司情況重要子公司情況(續續) 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼 人民幣萬元 直接(%)

340、間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 同一控制下企業合并取得的子公司同一控制下企業合并取得的子公司 北京綠都尚科科技有限公司 有限責任 北京市 付秋濤 銷售建筑材料、技術服務等 2,784.85 1026464109 4,574.17 100.00 - 100.00 是 - 北京燕水資產管理有限公司 有限責任 北京市 安志強 制造水泥 6,266.85 1011004006 27,504.04 100.00 - 100.00 是 - 張家口金隅水泥有限公司 有限責任 張家口市 鄭寶金 水泥及水泥制品的生產、銷售 30,000.00 6870473605 30,000.00 100.00

341、 - 100.00 是 - 涿鹿金隅水泥有限公司 有限責任 涿鹿縣 趙啟剛 水泥及水泥制品的生產、銷售 30,000.00 731423470X 30,000.00 100.00 - 100.00 是 - 曲陽金隅水泥有限公司 有限責任 曲陽縣 范國良 水泥、熟料的生產、銷售 28,000.00 6827760400 24,933.35 90.00 - 90.00 是 3,368.96 北京生態島科技有限責任公司 有限責任 北京市 劉曉漁 開發廢棄物處置及綜合利用、 環境保護等技術 5,000.00 7877525309 5,000.00 - 51.00 51.00 是 2,247.05 天津

342、振興水泥有限公司 有限責任 天津市 姜長祿 水泥制造 55,811.02 1030713003 40,010.14 60.64 - 60.64 是 28,174.58 通達耐火技術股份有限公司 有限責任 北京市 馮運生 研發、生產各類新型耐火材料等 28,517.14 7886140704 31,715.15 92.83 - 92.83 是 4,724.85 上海金隅三明建材有限公司 有限責任 上海市 許海峰 生產、銷售新型建筑材料 2,700.00 6074059208 2,700.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅人力資源管理有限公司 有限責任 北京市 劉勝利 勞務派遣

343、 50.00 690001270X 49.45 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅八達嶺溫泉度假村 有限責任公司 有限責任 北京市 劉煒宇 旅游服務；出租客房等 28,600.00 6000657005 12,256.23 - 100.00 100.00 是 - 北京奧克蘭建筑防水材料有限公司 有限責任 北京市 孫延安 防水材料的加工、銷售 500.00 6000054003 - - 100.00 100.00 是 - 北京西三旗熱力有限責任公司 有限責任 北京市 王海濤 中低壓蒸汽、蒸餾水等的制造 7,560.00 6330695402 6,691.07 - 100.00 10

344、0.00 是 - 北京金隅宏業生態科技有限責任公司 有限責任 北京市 徐傳輝 出租及物業管理等 200.00 6675186902 85,299.24 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅大成物業管理有限公司 有限責任 北京市 薛國民 物業管理 500.00 1018504500 1,186.08 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅大成開發有限公司 有限責任 北京市 張曉兵 開發房地產等 150,000.00 7226160402 226,277.12 100.00 - 100.00 是 - 北京恒興置地房地產有限公司 有限責任 北京市 張曉兵 開發房地產等 4,63

345、5.00 7533002000 11,542.01 - 100.00 100.00 是 - ?？诖蟪芍脴I有限公司 有限責任 ?？谑?張曉兵 開發房地產等 1,600.00 2012958307 1,142.21 - 100.00 100.00 是 - 金隅香港有限公司 有限責任 香港 徐傳輝 出租持有物業 (港元)100.00 不適用 598.49 100.00 - 100.00 是 - 北京市建筑裝飾設計工程有限公司 有限責任 北京市 張權 設計工程裝飾、家具裝飾等 8,500.00 101123780X 27,504.04 100.00 - 100.00 是 - 北京市建筑裝飾設計院有限公

346、司 有限責任 北京市 張權 裝飾設計技術服務 2,000.00 1018876204 2,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京市龍順成中式家具有限公司 有限責任 北京市 王志君 制造家具等 1,292.40 1011231801 1,292.40 - 97.26 97.26 是 62.59 珂恩(北京)建材有限公司 有限責任 北京市 寇穎躍 建筑材料等的批發等 500.00 6699036606 500.00 - 67.50 67.50 是 96.10 北京金隅竇店科技企業管理有限公司 有限責任 北京市 周志濤 制造建筑節能保溫制品等 15,037.66 10120913

347、07 21,193.66 100.00 - 100.00 是 - 102 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 105 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍 1. 重要子公司情況重要子公司情況(續續) 子公司 注冊地 法人 業務 注冊資本 組織機構 年末實際出資 持股比例 表決權 是否 少數股東權益 類型 /主要經營地 代表 性質 人民幣萬元 代碼 人民幣萬元 直接(%) 間接(%) 比例(%) 合并報表 人民幣萬元 非同一控制下企業合并取得的子公司非同一控制下企業合并取得的子公司 和田市玉

348、河砂石有限公司 有限責任 和田市 姜長祿 生產銷售混凝土 2,040.80 6792864809 1,428.19 - 51.00 51.00 是 1,356.92 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 有限責任 鹿泉市 周成耀 生產、銷售水泥及熟料等 130,000.00 7434157902 145,440.00 100.00 - 100.00 是 - 河北太行華信建材有限責任公司 有限責任 邯鄲市 王南 開采石灰石及經營水泥制品 22,800.00 7373777500 19,195.21 100.00 - 100.00 是 - 北京太行前景水泥有限公司 有限責任 北京市 鄭寶金 生產銷售水泥及水泥

349、制品等 10,000.00 6000945006 6,760.00 67.00 - 67.00 是 8,116.14 保定太行興盛水泥有限公司 有限責任 保定市 王昭 生產銷售水泥及水泥制品等 2,000.00 7634494102 - - 61.50 61.50 是 -974.58 保定太行和益水泥有限公司 有限責任 易縣 姜長祿 生產銷售水泥及水泥制品等 16,000.00 7454331402 12,000.00 75.00 - 75.00 是 8,230.84 易縣騰輝礦產建材有限公司 有限責任 易縣 王昭 銷售石灰、石材等 2,100.00 7965723002 2,500.00 -

350、 75.00 75.00 是 562.90 邯鄲市太行水泥有限責任公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 水泥制造 500.00 730279550X 703.80 - 48.28 48.28 是 -21.31 北京強聯水泥有限公司 有限責任 北京市 趙向東 水泥制造 2,000.00 7461002806 3,796.41 - 60.00 60.00 是 1,215.27 邯鄲金隅太行水泥有限責任公司 有限責任 邯鄲市 李懷江 水泥制造 65,000.00 5560754101 71,998.66 94.67 - 94.67 是 5,242.90 成安金隅太行水泥有限公司 有限責任 成安縣 李懷江

351、水泥制造 6,000.00 5544806008 4,500.00 - 71.00 71.00 是 1,691.19 館陶縣金隅太行混凝土有限公司 有限責任 館陶縣 李懷江 生產銷售商品混凝土 1,000.00 5738955402 1,000.00 - 94.67 94.67 是 53.07 邯鄲涉縣金隅水泥有限公司 有限責任 涉縣 李懷江 生產、銷售水泥 10,000.00 6652936808 18,167.87 91.00 - 91.00 是 1,692.65 *天津金隅混凝土有限公司 有限責任 天津市 姜長祿 混凝土工程施工及制造等 31,765.13 7548416007 34,7

352、45.47 88.79 - 100.00 是 4,717.51 石家莊金隅旭成混凝土有限公司 有限責任 石家莊市 劉文彥 生產銷售混凝土 20,000.00 7575353006 20,204.70 97.80 - 97.80 是 503.06 北京水泥廠有限責任公司 有限責任 北京市 劉文彥 制造水泥、開采石灰巖等 96,346.28 6343918302 53,348.42 - 51.00 51.00 是 52,953.76 北京興發水泥有限公司 有限責任 北京市 姜長祿 水泥、熟料等的生產 31,500.00 6000229509 46,474.09 95.70 - 95.70 是 2,

353、172.65 北京金隅順發水泥有限公司 有限責任 北京市 姜長祿 水泥、熟料等的生產 15,000.00 6000968501 11,068.11 70.00 - 70.00 是 1,086.95 北京愛樂屋建筑節能制品有限公司 有限責任 北京市 賽寶 生產、銷售、維修節能門窗 (歐元)400.00 7177440105 2,998.07 82.00 - 82.00 是 686.73 重慶金隅大成山水置業有限公司 有限責任 重慶市 張曉兵 開發房地產及銷售房屋等 96,568.61 5567783807 96,569.00 - 51.00 51.00 是 106,446.10 *承德金隅水泥有

354、限責任公司 有限責任 承德市 姜長祿 水泥、熟料等的生產 30,000.00 78865130-X 24,000.00 80.00 - 80.00 是 5,997.40 *北京太爾化工有限公司 有限責任 北京市 王大張 生產人造板、浸漬紙用樹脂等 1,808.61 700007422-2 100.00 - 100.00 是 - * 本年新設立的子公司 * 2010年9月，天津市建筑材料供應總公司將持有的天津金隅混凝土有限公司11.25%的股權所代表的公司法和公司章程所規定的股東權利委托給本公司行使，托管期限為8年。截至2013年12月31日，本公司對天津金隅混凝土有限公司持股比例為88.79%

355、，表決權比例為100%。 103 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 67 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 2. 本集團擁有半數以上股權，但未能對其形成控制的被投資單位本集團擁有半數以上股權，但未能對其形成控制的被投資單位 被投資單位 注冊地 業務性質 注冊資本 投資額 持股比例 表決權 未形成控制原因 (萬元) (萬元) (%) (%) 北京市北磚加油站 北京市 零售成品油 80.00 64.83 62.50 - 對外承包經營 海南帝豪家具有限公司 ?？谑?家具制造 900

356、.00 264.54 55.00 - 2004年退出經營 北京市鑫建欣苑農貿市場 有限責任公司 北京市 零售農副產品 40.00 38.00 95.00 - 對外承包經營 3. 合并范圍變更合并范圍變更 除本年新設立的子公司、附注四、4和附注四、5的說明外，合并財務報表范圍與上年度一致。 4. 本年新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體本年新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體 本年新納入合并范圍的如下： 2013年12月31日 購買日至本年末 凈資產 虧損 承德金隅水泥有限責任公司 299,869,828.08 (1,410,627.73) 北京太爾化工有限公司 26,619,4

357、45.61 (506,813.71) 本年不再納入合并范圍的子公司如下： 處置日 年初至處置日 凈資產 虧損 內蒙古金隅岱海旅游度假有限責任公司 12,053,804.96 (96,195.04) 5. 本年發生的非同一控制下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并 商譽金額 商譽計算方法 承德金隅水泥有限責任公司 - 間接計量法 北京太爾化工有限公司 - 間接計量法 104 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 107 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 5. 本年發生的非同一控制

358、下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并(續續) 本公司于2011年7月14日以現金人民幣6,328,450.01元收購了承德金隅水泥有限責任公司(“承德水泥”)12.52%的股權。根據公司章程，本公司對承德水泥不具有共同控制或重大影響，且承德水泥的股權在活躍市場中沒有報價，本公司對承德水泥以成本法核算，記為長期股權投資。 于2013年，本公司以現金人民幣233,671,549.99元增資的方式，取得了承德金隅水泥有限公司83.33%股權，從而本公司持有其95.85%的股權。根據修訂后的公司章程，承德水泥為本公司的子公司，購買日確定為2013年4月16日。 于購買日，本公司原取得的12.52%

359、股權的公允價值為人民幣6,274,599.84元，其按照公允價值重新計量產生相關損失金額為人民幣53,850.17元。 承德金隅水泥有限公司的可辨認資產和負債于購買日的公允價值和賬面價值一致，明細如下： 2013年4月16日 公允價值 貨幣資金 236,854,305.39 應收賬款 150,000.00 其他應收款 76,777.17 固定資產 16,985,490.47 減： 應交稅費 (31,915.41) 其他應付款 3,750,620.61 _ 250,347,867.83 _ 少數股東權益 (10,401,718.00) _ 239,946,149.83 購買產生的商譽 - _ 合

360、并對價(注) 239,946,149.83 _ _ 注： 該金額包括本公司在企業合并中支付的現金人民幣233,671,549.99元， 以及根據評估確定的購買日之前持有的承德水泥12.52%股權的公允價值人民幣6,274,599.84元。 105 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 108 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 5. 本年發生的非同一控制下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并(續續) 承德金隅水泥有限責任公司自購買日起至本年末的經營成果和現金流量列示如下： 201

361、3年4月16日至12月31日期間 營業收入 - 凈虧損 (1,410,627.73) 現金流量凈額 (208,982,467.90) 北京太爾化工有限公司(“太爾化工”)是本公司與芬蘭太爾化工有限公司(“芬蘭太爾化工”)共同成立，本公司持股比例45.00%，根據公司章程太爾化工作為本公司的聯營公司核算。 于2013年，本公司以現金人民幣22,550,000.00元收購芬蘭太爾化工持有的55.00%的股權，從而本公司持有太爾化工100.00%的股權。根據修訂后的公司章程，太爾化工為本公司的子公司，購買日確定為2013年11月30日。 于購買日，本公司原持有的45.00%股權的公允價值為人民幣12

362、,206,816.69元，其按照公允價值重新計量未產生收益。 106 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 109 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 5. 本年發生的非同一控制下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并(續續) 太爾化工的可辨認資產和負債于購買日的公允價值和賬面價值明細如下： 2013年11月30日 2013年11月30日 公允價值 賬面價值 貨幣資金 4,407,764.68 4,407,764.68 應收票據 6,858,000.00 6,858,000.00

363、應收賬款 9,732,110.43 9,732,110.43 預付賬款 1,561,283.48 1,561,283.48 其他應收款 1,779,639.72 1,779,639.72 存貨 2,811,091.25 2,811,091.25 其他流動資產 109,096.56 109,096.56 固定資產 14,425,489.92 6,550,789.92 在建工程 29,992.00 29,992.00 減： 應付賬款 3,624,847.73 3,624,847.73 應交稅費 249,166.95 249,166.95 預收賬款 2,300.00 2,300.00 其他應付款 5

364、02,095.59 502,095.59 應付職工薪酬 365,997.18 365,997.18 其他流動負債 244,568.90 244,568.90 遞延所得稅負債 1,968,675.00 - _ _ 34,756,816.69 28,850,791.69 _ _ 購買產生的商譽 - _ 合并對價(注) 34,756,816.69 _ _ 注：該金額包括本公司在企業合并中應付的現金人民幣22,550,000.00元，以及根據評估確定的購買日之前持有的太爾化工45.00%股權的公允價值人民幣12,206,816.69元。 107 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財

365、務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 110 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 5. 本年發生的非同一控制下企業合并本年發生的非同一控制下企業合并(續續) 太爾化工自購買日起至本年末的經營成果和現金流量列示如下： 2013年11月30日至12月31日期間 營業收入 3,767,443.76 凈虧損 (506,813.71) 現金流量凈額 (1,172,689.38) 6. 本年喪失控制權而減少的子公司本年喪失控制權而減少的子公司 注冊地 業務性質 持股比例(%) 表決權 不再成為 處置日 注釋 比例(%) 子公司原因 內蒙古金隅岱海旅

366、游 烏蘭察布市 住宿、餐飲服務等 100.00 100.00 出售 2013年2月28日 注1 度假有限責任公司 注1 本集團所屬子公司北京金隅鳳山溫泉度假村有限公司與興河縣木子炭素有限責任公司簽訂股權轉讓協議， 以現金人民幣12,150,000.00元出售其所持的內蒙古金隅岱海旅游度假有限公司的100%股權，處置日為2013年2月28日。故自2013年2月28日起，本集團不再將內蒙古金隅岱海旅游度假有限公司納入合并范圍。 內蒙古金隅岱海旅游度假有限責任公司的相關財務信息列示如下： 2013年2月28日 2012年12月31日 賬面價值 賬面價值 流動資產 2,126.01 5,365.61

367、非流動資產 12,053,109.45 12,146,064.89 流動負債 1,430.50 1,430.50 _ _ 凈資產 12,053,804.96 12,150,000.00 _ _ 處置對價 12,150,000.00 _ 處置收益 96,195.04 _ _ 108 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 111 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 6. 本年喪失控制權而減少的子公司本年喪失控制權而減少的子公司(續續) 自2013年1月1日至2013年2月28日期間 營

368、業收入 - 營業成本 - 凈虧損 (96,195.04) 7. 本集團境外經營實體主要報表項目的折算匯率本集團境外經營實體主要報表項目的折算匯率 平均匯率 年末匯率 2013年 2012年 2013年12月31日 2012年12月31日 港幣 0.7927 0.8134 0.7808 0.8109 8. 重大少數股東的權益重大少數股東的權益 本集團存在重大少數股東權益的子公司有：北京金隅萬科房地產開發有限公司(“金隅萬科”)、北京金隅紅樹林環保技術有限責任公司(“金隅紅樹林”)以及重慶金隅大成山水置業有限公司(“重慶大成山水”)。 2013年 2012年 少數股東持有的股東權益比例： 金隅萬科

369、 49.00% 49.00% 金隅紅樹林 49.00% 20.59% 重慶金隅大成山水 49.00% - 歸屬于少數股東的損益： 金隅萬科 14,502,553.01 140,671,740.14 金隅紅樹林 42,916,501.92 - 重慶金隅大成山水 - - 向少數股東支付的股利： 金隅萬科 6,460,656.27 209,272,323.56 金隅紅樹林 - - 重慶金隅大成山水 - - 于資產負債表日累計的少數股東權益余額： 金隅萬科 236,544,914.27 228,503,017.53 金隅紅樹林 1,246,205,332.33 334,033,797.57 重慶金隅大

370、成山水 1,064,460,982.72 - 四、四、 合并財務報表的合并范圍合并財務報表的合并范圍(續續) 8. 重大少數股東的權益重大少數股東的權益(續續) 下表列示了上述子公司主要財務信息。這些信息為本集團內各企業之間相互抵消前的 金額： 109 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 112 金隅萬科 北京金隅紅樹林 重慶大成山水 收入 380,306,854.21 1,138,337,951.40 - 費用總額 29,695,061.44 234,515,457.98 50,128,401.98 凈利

371、潤/(虧損) 29,597,046.96 87,584,697.80 (38,069,850.67) 綜合收益總額 29,597,046.96 87,584,697.80 (38,069,850.67) 流動資產 2,644,035,547.87 1,673,575,038.82 3,933,020,043.42 非流動資產 72,324,026.27 1,595,948,451.43 13,674,109.88 流動負債 2,172,949,200.86 442,062,834.60 1,274,324,800.82 非流動負債 60,665,650.27 284,184,467.22 50

372、0,000,000.00 經營活動產生的 現金流量凈額 (14,639,797.23) 65,345,138.87 (146,489,597.47) 投資活動產生的 現金流量凈額 (3,025,119.03) (77,126,252.35) (77,774.00) 籌資活動產生的 現金流量凈額 (84,383,082.49) (254,645,006.46) 722,531,571.52 現金和現金等價物的 凈增加/(減少) (102,047,998.75) (266,426,119.94) 575,964,200.05 110 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附

373、注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 113 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋 1. 貨幣資金貨幣資金 2013年12月31日 2012年12月31日 原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣 現金 人民幣 2,564,221.39 2,564,221.39 3,459,018.74 3,459,018.74 印尼盾 1,820,000.00 0.0005 910.00 1,820,000.00 0.0006 1,092.00 _ _ 2,565,131.39 3,460,110.74 _ _ 銀行存款 人民幣 8,324,426,848.

374、62 8,324,426,848.62 5,822,702,449.51 5,822,702,449.51 美元 300,232.90 6.0543 1,817,700.05 715,751.81 6.2855 4,498,858.00 歐元 55,266.66 8.3217 459,912.56 85,023.83 8.3176 707,194.21 港幣 5,074,948.54 0.7808 3,962,519.82 13,032,786.73 0.8109 10,568,286.76 日元 24,259,829.00 0.0575 1,394,940.17 24,276,089.04

375、0.0730 1,772,154.50 _ _ 8,332,061,921.22 5,840,248,942.98 _ _ 其他貨幣資金 人民幣 17,502,572.00 17,502,572.00 62,385,492.73 62,385,492.73 _ _ 財務公司存放中央 銀行法定準備金 人民幣 243,380,705.75 243,380,705.75 - - _ _ 8,595,510,330.36 5,906,094,546.45 _ _ _ _ 2013年12月31日 2012年12月31日 用于擔保的貨幣資金： 財務公司存放中央銀行法定準備金 243,380,705.75

376、- 信用證保證金 69,664,988.35 39,206,299.85 質量/履約保證金 81,643,118.95 51,951,332.14 承兌匯票保證金 130,068,004.30 156,133,605.34 其他使用受限制的貨幣資金： 房地產預售款受限資金 2,173,262,645.12 2,052,501,646.63 其他受限資金 30,998,566.22 48,598,552.29 _ _ 2,729,018,028.69 2,348,391,436.25 _ _ _ _ 銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分為7天至3個月不等，依本集團

377、的現金需求而定，并按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。 111 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 114 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 2. 應收票據應收票據 2013年12月31日 2012年12月31日 商業承兌匯票 139,426,301.73 3,060,000.00 銀行承兌匯票 1,234,234,142.65 1,025,602,688.14 _ _ 1,373,660,444.38 1,028,662,688.14 _ _ _ _ 于2013年12

378、月31日，無用于質押的應收票據(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，無因出票人無力履約而轉為應收賬款的應收票據(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，無已經背書給他方但尚未到期的應收票據(2012年12月31日：無)。 3. 應收利息應收利息 年初數 本年增加 本年減少 年末數 星牌優時吉建筑材料有限公司 1,411,125.80 4,968,077.28 3,737,927.34 2,641,275.74 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，無逾期未收利息(2012年12月31日：無)。 4. 應收股利應收股利 年初數 本年增加

379、 本年減少 年末數 應收股利 1,215,425.00 4,406,826.94 5,622,251.94 - _ _ _ _ _ _ _ _ 112 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 115 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 5. 應收賬款應收賬款 應收賬款信用期通常為1-6個月。應收賬款并不計息。 應收賬款的賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內 4,436,957,762.02 3,622,522,577.51 1年至2年 622,

380、181,383.91 435,084,218.32 2年至3年 147,972,157.16 81,854,995.55 3年至4年 29,200,238.34 32,669,200.80 4年至5年 21,734,976.76 20,172,495.57 5年以上 79,396,423.43 90,736,588.11 _ _ 5,337,442,941.62 4,283,040,075.86 應收賬款壞賬準備 (331,577,447.00) (291,243,701.70) _ _ 5,005,865,494.62 3,991,796,374.16 _ _ _ _ 應收賬款壞賬準備的變動

381、如下： 2013年 2012年 年初數 291,243,701.70 359,546,649.96 本年計提 71,905,204.33 46,003,705.19 收購子公司轉入 615,971.05 - 本年轉回 (31,581,367.38) (22,008,917.38) 本年轉銷 (606,062.70) (90,328,285.46) 處置子公司轉出 - (1,969,450.61) _ _ 年末數 331,577,447.00 291,243,701.70 _ _ _ _ 113 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31

382、日日 人民幣元人民幣元 116 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 5. 應收賬款應收賬款(續續) 2013年12月31日 _ 賬面余額 壞賬準備 _ _ 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大 并單項計提壞賬準備 - - - - 按賬齡組合計提壞賬準備 1年以內(含1年) 4,420,764,349.68 82.83 - - 1年至2年(含2年) 426,472,064.17 7.99 127,941,619.25 30.00 2年至3年(含3年) 122,232,973.92 2.29 73,339,784.35 60.00 3年至4年(含4年

383、) 24,736,339.22 0.45 21,025,888.34 85.00 4年至5年(含5年) 19,042,147.68 0.36 19,042,147.68 100.00 5年以上 69,799,548.35 1.31 69,799,548.35 100.00 _ _ _ 5,083,047,423.02 95.23 311,148,987.97 按特殊信用特征組合 計提壞賬準備 232,021,417.84 4.35 - - 單項金額雖不重大但 單項計提壞賬準備 22,374,100.76 0.42 20,428,459.03 91.30 _ _ _ 5,337,442,941.

384、62 100.00 331,577,447.00 _ _ _ _ _ _ 2012年12月31日 _ 賬面余額 壞賬準備 _ _ 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大 并單項計提壞賬準備 - - - - 按賬齡組合計提壞賬準備 1年以內(含1年) 3,619,618,241.84 84.51 - - 1年至2年(含2年) 370,986,855.80 8.66 111,296,056.74 30.00 2年至3年(含3年) 60,008,300.77 1.40 36,004,980.47 60.00 3年至4年(含4年) 27,108,573.69 0.64 23,042,28

385、7.64 85.00 4年至5年(含5年) 19,649,376.89 0.46 19,649,376.89 100.00 5年以上 89,664,617.89 2.09 89,664,617.89 100.00 _ _ _ 4,187,035,966.88 97.76 279,657,319.63 按特殊信用特征組合 計提壞賬準備 78,713,958.28 1.84 - - 單項金額雖不重大但 單項計提壞賬準備 17,290,150.70 0.40 11,586,382.07 67.01 _ _ _ 4,283,040,075.86 100.00 291,243,701.70 _ _ _

386、_ _ _ 114 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 117 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 5. 應收賬款應收賬款(續續) 于2013年12月31日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 5,804,948.35 5,804,948.35 100.00 收回可能性小 第二名 2,838,524.28 2,838,524.28 100.00 收回可能性小 第三名 1,254,003.26 1,254,0

387、03.26 100.00 收回可能性小 第四名 1,023,383.75 1,023,383.75 100.00 收回可能性小 第五名 896,092.30 634,861.63 70.85 部分無法收回 其他債務單位 10,557,148.82 8,872,737.76 84.04 部分無法收回 _ _ 22,374,100.76 20,428,459.03 _ _ _ _ 于2012年12月31日，單項金額雖不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 2,838,524.28 2,838,524.28 100.00 收回可能性小 第二名

388、1,826,415.44 1,044,230.41 57.17 部分無法收回 第三名 252,745.40 252,745.40 100.00 收回可能性小 第四名 183,943.00 183,943.00 100.00 收回可能性小 第五名 251,015.00 200,812.00 80.00 部分無法收回 其他債務單位 11,937,507.58 7,066,126.98 59.19 部分無法收回 _ _ 17,290,150.70 11,586,382.07 _ _ _ _ 于2013年度，無單項金額重大應收賬款已計提壞賬準備的轉回或回收情況(2012年：無)。 115 北京金隅股份

389、有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 118 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 5. 應收賬款應收賬款(續續) 于2013年，實際核銷的應收賬款如下： 性質 核銷金額 核銷原因 關聯交易產生 第一名 應收貨款 179,179.14 無法收回 否 第二名 應收貨款 160,000.00 無法收回 否 第三名 應收貨款 96,665.00 無法收回 否 第四名 應收貨款 40,897.12 無法收回 否 第五名 應收貨款 20,632.80 無法收回 否 其他債務單位 108,688.64

390、_ 606,062.70 _ _ 于2012年，實際核銷的應收賬款如下： 性質 核銷金額 核銷原因 關聯交易產生 第一名 應收水泥款 22,034,378.43 轉讓處置 否 第二名 應收水泥款 20,349,922.03 轉讓處置 否 第三名 應收水泥款 14,469,592.92 轉讓處置 否 第四名 應收水泥款 12,361,503.62 轉讓處置 否 第五名 應收水泥款 8,100,916.97 轉讓處置 否 其他債務單位 13,011,971.49 轉讓處置 否 _ 90,328,285.46 _ _ 116 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續)

391、 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 119 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 5. 應收賬款應收賬款(續續) 于2013年12月31日，本集團應收賬款中無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，無應收賬款作為本集團銀行貸款之擔保(2012年12月31日：人民幣30,808,880.00元)(附注五、22)。 于2013年12月31日及2012年12月31日，應收關聯方賬款見附注六、關聯方關系及其交易。 于2013年12月31日，應收賬款金額前五名如下： 與本集團關系 金

392、額 賬齡 占應收賬款總額 的比例(%) 單位1 第三方 151,555,974.00 1年以內 2.84 單位2 第三方 70,727,696.43 1年以內 1.33 單位3 第三方 50,930,406.59 1年以內 0.95 單位4 第三方 43,416,549.10 1年以內 0.81 單位5 第三方 31,832,003.30 1年以內 0.60 _ _ 348,462,629.42 6.53 _ _ _ _ 于2012年12月31日，應收賬款金額前五名如下： 與本集團關系 金額 賬齡 占應收賬款總額 的比例(%) 單位1 第三方 78,547,384.50 1年以內 1.83 單

393、位2 第三方 73,856,015.93 1年以內 1.72 單位3 第三方 63,110,237.57 1年以內 1.47 單位4 第三方 41,240,983.09 1年以內 0.96 單位5 第三方 36,231,809.77 1年以內 0.85 _ _ 292,986,430.86 6.83 _ _ _ _ 117 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 120 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 6 其他應收款其他應收款 其他應收款的賬齡分析如下： 2013年12月31

394、日 2012年12月31日 1年以內 2,026,679,990.10 999,222,808.24 1年至2年 192,936,880.11 572,179,974.17 2年至3年 443,439,565.60 253,405,448.61 3年至4年 11,973,399.72 9,365,651.27 4年至5年 7,055,518.98 105,161,899.77 5年以上 77,769,106.18 71,276,760.38 _ _ 2,759,854,460.69 2,010,612,542.44 其他應收款壞賬準備 (120,034,651.35) (111,097,223

395、.13) _ _ 2,639,819,809.34 1,899,515,319.31 _ _ _ _ 其他應收款壞賬準備的變動如下： 2013年 2012年 年初數 111,097,223.13 126,632,017.47 本年計提 10,096,779.47 32,906,268.11 本年轉回 (779,406.57) (35,073,970.02) 本年轉銷 - (9,212,379.78) 處置子公司轉出 (379,944.68) (4,154,712.65) _ _ 年末數 120,034,651.35 111,097,223.13 _ _ _ _ 118 北京金隅股份有限公司北京

396、金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 121 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 6 其他應收款其他應收款(續續) 2013年12月31日 _ 賬面余額 壞賬準備 _ _ 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大 并單項計提壞賬準備 49,748,783.06 1.80 40,297,783.06 81.00 按賬齡組合計提壞賬準備 1年以內(含1年) 1,982,628,098.82 71.83 - - 1年至2年(含2年) 7,619,861.70 0.28 2,285,958.51

397、30.00 2年至3年(含3年) 7,180,855.67 0.26 4,308,513.40 60.00 3年至4年(含4年) 1,884,024.44 0.07 1,601,420.77 85.00 4年至5年(含5年) 2,116,358.16 0.08 2,116,358.16 100.00 5年以上 48,076,404.67 1.74 48,076,404.67 100.00 _ _ _ 2,049,505,603.46 74.26 58,388,655.51 按特殊信用特征組合 計提壞賬準備 628,924,691.33 22.79 - - 單項金額雖不重大但 單項計提壞賬準備

398、31,675,382.84 1.15 21,348,212.78 67.40 _ _ _ 2,759,854,460.69 100.00 120,034,651.35 _ _ _ _ _ _ 2012年12月31日 _ 賬面余額 壞賬準備 _ _ 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大 并單項計提壞賬準備 54,231,183.06 2.70 40,297,783.06 74.31 按賬齡組合計提壞賬準備 1年以內(含1年) 978,760,081.60 48.68 - - 1年至2年(含2年) 15,319,315.73 0.76 4,595,794.72 30.00 2年至3

399、年(含3年) 2,358,467.83 0.12 1,415,080.70 60.00 3年至4年(含4年) 2,122,955.14 0.11 1,804,511.87 85.00 4年至5年(含5年) 2,538,341.02 0.11 2,538,341.02 100.00 5年以上 44,574,259.40 2.22 44,574,259.40 100.00 _ _ _ 1,045,673,420.72 52.00 54,927,987.71 按特殊信用特征組合 計提壞賬準備 872,996,654.08 43.42 - - 單項金額雖不重大但 單項計提壞賬準備 37,711,284

400、.58 1.88 15,871,452.36 42.09 _ _ _ 2,010,612,542.44 100.00 111,097,223.13 _ _ _ _ _ _ 119 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 122 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 6 其他應收款其他應收款(續續) 于2013年12月31日，單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 29,697,783.06 20,246,783.06

401、68.18 部分不能收回 第二名 20,051,000.00 20,051,000.00 100.00 收回可能性小 _ _ 49,748,783.06 40,297,783.06 _ _ _ _ 于2012年12月31日，單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 34,180,183.06 20,246,783.06 59.24 部分無法收回 第二名 20,051,000.00 20,051,000.00 100.00 收回可能小 _ _ 54,231,183.06 40,297,783.06 _ _ _ _ 于2013年12月3

402、1日，單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 6,391,042.10 4,364,898.44 68.30 部分無法收回 第二名 2,725,396.31 2,725,396.31 100.00 收回可能性小 第三名 2,673,996.00 1,664,397.60 62.24 部分無法收回 第四名 2,179,835.26 2,179,835.26 100.00 收回可能性小 第五名 1,563,990.61 1,563,990.61 100.00 收回可能性小 其他債務單位 16,141,122.56 8,849,694

403、.56 54.83 部分無法收回 _ _ 合計 31,675,382.84 21,348,212.78 _ _ _ _ 于2012年12月31日，單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款情況如下： 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 第一名 2,695,880.51 2,695,880.51 100.00 收回可能性小 第二名 2,596,881.90 438,174.13 16.87 部分無法收回 第三名 2,179,835.26 2,179,835.26 100.00 收回可能性小 第四名 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 收回可能性小 第五名 1

404、,563,990.61 1,563,990.61 100.00 收回可能性小 其他債務單位 27,074,696.30 7,393,571.85 27.31 部分無法收回 _ _ 合計 37,711,284.58 15,871,452.36 _ _ _ _ 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 120 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 123 6 其他應收款其他應收款(續續) 于2013年，無重大其他應收款壞賬準備轉回或收回的情況。 于2012年，重大其他應收款壞賬準備轉回或

405、收回情況如下： 轉回或收回 確定原壞賬 轉回前累計 收回金額 原因 準備依據 已計提壞賬 準備金額 金建(天津)置業投資有限公司 收回款項 長期無法收回 30,788,355.71 29,224,365.10 于2013年，無實際核銷單項金額重大的其他應收款(2012年：無)。 于2013年12月31日，其他應收款金額前五名如下： 與本集團關系 金額 賬齡 占其他應收賬款 總額的比例(%) 單位1 第三方 625,000,000.00 1年以內 22.65 單位2 第三方 340,000,000.00 1年以內 12.32 單位3 第三方 339,203,583.49 2-3年 12.29 單

406、位4 合營公司 86,808,579.96 1年以內、1-2年、 2-3年、3年以上 3.15 單位5 第三方 68,497,583.50 1年以內 2.48 _ _ 1,459,509,746.95 52.89 _ _ _ _ 于2012年12月31日，其他應收款金額前五名如下： 與本集團關系 金額 賬齡 占其他應收賬款 總額的比例(%) 單位1 第三方 358,440,024.69 1-2年 17.83 單位2 第三方 241,434,963.00 1年以內、4-5年 12.01 單位3 第三方 108,880,000.00 1年以內 5.42 單位4 第三方 106,273,100.00

407、 1年以內 5.29 單位5 合營公司 81,688,940.00 1年以內、1-2年、2-3年 4.06 _ _ 896,717,027.69 44.61 _ _ _ _ 于2013年12月31日，本賬戶余額中無應收持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日及2012年12月31日，其他應收關聯方賬款見附注六、關聯方關系及其交易。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 6 其他應收款其他應收款(續續) 于2013年12月31日，應收政府補助款項如下： 補助項目 金額 賬齡 預計收取時間 121

408、北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 124 補助項目 金額 賬齡 預計收取時間 單位1 增值稅返還 68,497,583.50 1年以內 2014年 單位2 增值稅返還 63,310,811.34 1年以內 2014年 單位3 增值稅返還 44,322,259.68 1年以內、1-2年 2014年 單位4 增值稅返還 22,298,123.96 1年以內 2014年 單位5 增值稅返還 14,827,519.95 1年以內 2014年 單位6 增值稅返還 14,372,747.78 1年以內 2014年 單

409、位7 增值稅返還 8,855,073.54 1年以內 2014年 單位8 增值稅返還 7,951,413.00 1年以內 2014年 單位9 增值稅返還 6,953,820.73 1年以內 2014年 單位10 增值稅返還 73,885.98 1年以內 2014年 _ 251,463,239.46 _ _ 根據附注三、稅項中所列，本集團內若干公司享受增值稅即征即退政策。以上應收增值稅返還稅收政策均已經各稅務局認證，本公司管理層預計將于2014年全額收回。 于2012年12月31日，應收政府補助款項如下： 補助項目 金額 賬齡 預計收取時間 單位1 增值稅返還 57,355,957.57 1年以

410、內 2013年 單位2 增值稅返還 54,437,540.91 1年以內 2013年 單位3 增值稅返還 33,644,841.73 1年以內 2013年-2014年 單位4 增值稅返還 28,404,566.28 1年以內 2013年 單位5 增值稅返還 17,623,021.53 1年以內 2013年 單位6 增值稅返還 12,395,379.76 1年以內 2013年 單位7 增值稅返還 7,569,875.74 1年以內 2013年 單位8 增值稅返還 4,063,814.01 1年以內 2013年 單位9 增值稅返還 918,428.48 1年以內 2013年 單位10 增值稅返還

411、869,305.77 1年以內 2013年 _ 217,282,731.78 _ _ 122 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 125 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 7 預付款項預付款項 預付款項的賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 _ _ 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 3,592,784,738.61 98.68 862,567,703.50 94.85 1年至2年 33,019,646.90 0.91 30,358,87

412、8.72 3.34 2年至3年 6,470,152.48 0.18 8,936,306.02 0.98 3年以上 8,350,556.33 0.23 7,552,252.53 0.83 _ _ _ _ 3,640,625,094.32 100.00 909,415,140.77 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，預付款項金額前五名如下： 與本集團關系 金額 預付時間 未結算原因 單位1 第三方 2,201,202,432.38 1年以內 未到結算期 單位1 第三方 73,512,332.04 1年以內 未到結算期 單位2 第三方 66,962,956.92

413、 1年以內 未到結算期 單位3 第三方 61,651,330.91 1年以內 未到結算期 單位4 第三方 55,630,693.66 1年以內 未到結算期 _ 2,458,959,745.91 _ _ 于2012年12月31日，預付款項金額前五名如下： 與本集團關系 金額 預付時間 未結算原因 單位1 第三方 80,000,000.00 1年以內 未到結算期 單位2 第三方 32,266,590.35 1年以內 未到結算期 單位3 第三方 31,010,986.20 1年以內 未到結算期 單位4 第三方 27,967,217.68 1年以內 未到結算期 單位5 第三方 23,601,283.5

414、6 1年以內 未到結算期 _ 194,846,077.79 _ _ 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 123 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 126 7 預付款項預付款項(續續) 于2013年12月31日，本集團無預付持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項(2012年12月31日：無)。于2013年12月31日，本集團無賬齡超過1年的大額預付賬款(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日及2012年12月31日，預付關聯方款項見附注六、關

415、聯方關系及其交易。 8. 存貨存貨 2013年12月31日 _ 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,028,985,778.64 (14,018,794.74) 1,014,966,983.90 在產品 624,411,316.66 (6,010,407.59) 618,400,909.07 產成品 504,900,873.53 (12,060,305.69) 492,840,567.84 周轉材料 71,621,119.82 (4,569,291.97) 67,051,827.85 庫存商品 555,988,536.24 (141,828.29) 555,846,707.95 開發成本

416、 27,392,974,691.17 (7,169,850.12) 27,385,804,841.05 開發產品 7,467,102,424.84 - 7,467,102,424.84 _ _ _ 37,645,984,740.90 (43,970,478.40) 37,602,014,262.50 _ _ _ _ _ _ 2012年12月31日 _ 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 938,248,850.81 (3,228,859.52) 935,019,991.29 在產品 722,327,550.36 (4,287,515.14) 718,040,035.22 產成品 595,95

417、1,402.58 (10,640,251.43) 585,311,151.15 周轉材料 70,211,394.23 (256,144.54) 69,955,249.69 庫存商品 408,048,203.24 (202,618.35) 407,845,584.89 開發成本 25,243,954,002.00 (7,169,850.12) 25,236,784,151.88 開發產品 4,333,934,509.36 - 4,333,934,509.36 _ _ _ 32,312,675,912.58 (25,785,239.10) 32,286,890,673.48 _ _ _ _ _ _

418、 124 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 127 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 8. 存貨存貨(續續) 存貨跌價準備變動如下： 2013年 年初數 本年計提 本年減少 年末數 _ 處置子公司 轉回 轉銷 原材料 3,228,859.52 12,064,333.09 - - (1,274,397.87) 14,018,794.74 在產品 4,287,515.14 3,500,000.00 - - (1,777,107.55) 6,010,407.59 產成品 10,

419、640,251.43 2,107,718.31 - - (687,664.05) 12,060,305.69 周轉材料 256,144.54 4,313,147.43 - - - 4,569,291.97 庫存商品 202,618.35 14,062.15 - - (74,852.21) 141,828.29 開發成本 7,169,850.12 - - - - 7,169,850.12 _ _ _ _ _ _ 25,785,239.10 21,999,260.98 - - (3,814,021.68) 43,970,478.40 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初

420、數 本年計提 本年減少 年末數 _ 處置子公司 轉回/轉出 轉銷 原材料 7,269,979.64 1,274,397.87 - - (5,315,517.99) 3,228,859.52 在產品 12,876,977.60 3,628,782.19 1,281,605.67 - (10,936,638.98) 4,287,515.14 產成品 41,360,453.54 1,135,250.24 800,691.78 - (31,054,760.57) 10,640,251.43 周轉材料 297,073.37 - - - (40,928.83) 256,144.54 庫存商品 602,47

421、0.53 - - - (399,852.18) 202,618.35 開發成本 7,169,850.12 - - - - 7,169,850.12 _ _ _ _ _ _ 69,576,804.80 6,038,430.30 2,082,297.45 - (47,747,698.55) 25,785,239.10 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 125 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 128 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 8. 存貨存貨(續續) (1

422、) 房地產開發成本明細如下： 項目名稱 開工時間 預計下批竣工時間 總投資額 2013年12月31日 2012年12月31日 重慶-時代都匯 2011年12月 2014年3月 3,946,847,900.00 2,151,707,998.57 1,358,593,107.98 重慶-南山郡 2011年12月 2014年3月 4,171,004,500.00 1,761,624,271.16 1,642,045,464.40 成都-雙流項目 2012年12月 2014年10月 1,450,000,000.00 876,620,854.55 547,265,466.21 杭州-半山項目 2012年

423、11月 2014年7月 2,216,520,000.00 1,606,321,385.32 1,425,013,511.67 內蒙-金隅時代城 2007年10月 2014年9月 2,450,000,000.00 400,926,138.10 397,120,548.38 內蒙-金隅麗港城 2013年4月 2015年6月 938,950,000.00 434,572,068.68 - 杭州-觀瀾時代 2010年3月 2014年6月 4,873,945,342.00 584,841,387.84 1,896,847,820.49 杭州-2D地塊 2013年5月 2016年5月 598,668,94

424、6.24 302,563,026.33 - ?？?美靈湖 2011年8月 - 460,000,000.00 - 263,322,074.56 ?？?海甸溪項目 2014年6月 2015年12月 1,700,000,000.00 567,794,101.26 536,000,000.00 唐山-金隅樂府 2011年6月 2014年12月 2,478,239,600.00 1,188,108,658.36 1,354,029,808.75 北京-西三旗商業住宅項目 2012年10月 2014年10月 1,717,830,000.00 1,271,041,939.85 904,637,288.94

425、天津-金隅悅城 2010年9月 2014年12月 5,208,000,000.00 1,970,782,654.02 2,229,077,731.87 天津-麗港城 2013年5月 2015年12月 2,294,700,000.00 1,131,425,140.40 - 北京-金隅萬科城 2008年3月 2014年11月 4,011,000,000.00 776,901,859.63 1,440,096,211.88 北京-大瓦窯 - - - 210,838,293.41 210,838,293.41 北京-西組團公建 2007年9月 - 2,044,000,000.00 - 191,949,

426、430.63 北京-梨園金成中心 2011年11月 - 1,918,200,000.00 - 2,303,294,812.46 北京-郭公莊項目 2013年3月 2014年12月 2,509,040,000.00 1,732,249,895.70 1,048,771,419.76 北京-朝陽新城 2009年9月 2014年7月 2,004,600,000.00 794,722,727.47 538,105,615.47 北京-金隅山墅 2009年2月 2014年8月 593,280,000.00 59,916,011.49 57,586,738.26 北京-康惠園 2009年2月 2016年3

427、月 1,893,020,000.00 127,893,030.83 135,168,334.65 北京-嘉和園 2012年3月 2014年6月 520,000,000.00 293,508,167.80 276,216,629.20 北京-觀瀾時代 2010年10月 - 1,219,720,000.00 - 1,148,224,453.15 北京-西海岸 2012年8月 2014年12月 1,140,000,000.00 582,301,385.52 425,744,431.18 北京-悅和園 2011年9月 - - - 674,467,635.70 北京-土橋項目 2009年10月 2014

428、年6月 4,672,150,000.00 1,343,977,738.10 1,614,395,747.89 北京-濱河園 2011年9月 2014年5月 3,384,510,000.00 1,518,019,268.83 1,278,832,363.89 北京-I立方 2011年11月 2014年5月 880,000,000.00 467,697,222.28 278,717,835.12 北京-泰和園 2012年1月 - 1,660,000,000.00 - 709,548,267.28 北京-瑞和園 2012年12月 2014年12月 831,700,000.00 314,822,127

429、.49 163,191,699.21 北京-土橋三期 2012年12月 2014年11月 1,335,000,000.00 445,606,713.17 - 青島-井岡山路地塊 2013年5月 2015年6月 220,000,000.00 147,210,996.78 107,434,691.08 北京-長陽理工大學1號地 2014年3月 2015年3月 3,000,000,000.00 1,765,000,000.00 - 南京-興隆大街北側A2地塊 2014年3月 2017年5月 4,877,030,000.00 1,465,326,283.30 - 杭州-老城廂地塊 2014年7月 20

430、16年12月 2,374,000,000.00 669,469,345.99 - 馬鞍山-佳山東麓項目 2013年5月 2014年11月 1,083,000,000.00 246,634,373.38 - 其他 175,379,775.44 80,246,718.41 _ _ 合計 27,385,804,841.05 25,236,784,151.88 _ _ _ _ 于2013年12月31日，開發成本余額中含借款費用資本化金額人民幣1,371,750,622.71元(2012年12月31日：人民幣1,214,794,424.47元)，其中本年資本化金額為人民幣520,472,305.00元(

431、2012年12月31日：人民幣654,616,858.14元)，利息資本化率為6%(2012年12月31日：6%)。 于2013年12月31日，賬面價值人民幣4,351,941,452.22元的在開發的房地產作為本集團銀行貸款之擔保(2012年12月31日：人民幣4,994,957,123.22元)(附注五、22)。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 126 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 129 8. 存貨存貨(續續) (2) 房地產開發產品明細如下： 項目名稱 最近

432、一期竣工時間 年初數 本年增加 本年減少 年末數 北京-金隅山墅 2011年3月 40,563,837.64 - 9,702,499.52 30,861,338.12 北京-朝陽新城 2012年6月 71,993,650.23 - 6,135,422.93 65,858,227.30 北京-苗圃危改 2008年12月 14,671,824.56 - 10,364,033.24 4,307,791.32 北京-麗景園 2010年6月 10,566,135.56 - 1,544,272.70 9,021,862.86 北京-美和園 2010年6月 7,644,522.06 - 815,612.30

433、 6,828,909.76 北京-康惠園 2011年3月 369,695,704.20 - 187,078,602.31 182,617,101.89 北京-嘉和園 2011年6月 4,136,765.09 - - 4,136,765.09 北京-土橋項目 2011年12月 323,111,102.41 783,491,659.50 956,457,514.92 150,145,246.99 北京-觀瀾時代 2013年6月 - 1,230,742,969.88 1,107,410,444.96 123,332,524.92 北京-悅和園 2013年9月 - 1,055,608,830.45 1

434、,052,813,705.99 2,795,124.46 北京-濱河園 2013年12月 - 465,759,330.69 400,977,656.58 64,781,674.11 北京-泰和園 2013年12月 - 1,039,068,352.16 646,527,818.71 392,540,533.45 北京-金隅萬科城 2013年12月 7,276,387.64 1,220,283,111.06 250,846,469.01 976,713,029.69 內蒙-金隅時代城 2012年6月 38,742,528.14 - 19,503,426.43 19,239,101.71 杭州-觀瀾

435、時代 2013年8月 1,082,641,576.69 1,273,674,931.39 721,762,067.84 1,634,554,440.24 北京-長安新城 2007年12月 108,849,710.93 - 17,005,543.23 91,844,167.70 北京-大成郡 2012年8月 809,763,570.55 - 751,743,346.02 58,020,224.53 北京-大成時代 2010年11月 165,866,005.22 - 3,031,406.95 162,834,598.27 北京-玲瓏天地 2013年6月 25,383,534.57 2,690,17

436、6.88 23,350,383.84 4,723,327.61 北京-梨園金成中心 2013年12月 - 2,816,696,249.49 1,328,523,279.49 1,488,172,970.00 北京-西組團公建 2013年1月 - 237,186,583.56 208,979,757.12 28,206,826.44 海南-大成商務公寓 2005年2月 40,712,088.47 - - 40,712,088.47 ?？?美靈湖 2013年12月 - 444,802,194.54 338,826,102.70 105,976,091.84 天津-金隅悅城 2013年12月 204

437、,058,760.67 791,756,135.50 711,808,150.38 284,006,745.79 北京-建欣苑經濟房 2008年12月 97,347,905.58 - - 97,347,905.58 北京-天壇公館 2008年6月 24,123,221.53 4,886,691.20 19,236,530.33 唐山-金隅樂府 2013年12月 83,058,319.98 741,775,402.68 335,438,987.51 489,394,735.15 北京-金隅翡麗 2013年7月 607,376,190.04 4,145,749.50 325,720,601.14

438、285,801,338.40 北京-I立方 2013年9月 - 331,989,878.37 214,403,819.46 117,586,058.91 重慶-南山郡 2013年12月 - 371,512,480.09 48,725,467.90 322,787,012.19 北京-大成國際 2011年12月 67,547,463.62 - - 67,547,463.62 金隅國際 2005年4月 82,155,385.00 - - 82,155,385.00 其他 46,648,318.98 6,931,592.19 564,628.07 53,015,283.10 _ _ _ _ 合計 4

439、,333,934,509.36 12,818,115,627.93 9,684,947,712.45 7,467,102,424.84 _ _ _ _ _ _ _ _ 127 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 130 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 9. 其他流動資產其他流動資產 2013年12月31日 2012年12月31日 預付所得稅 172,930,336.09 183,210,502.54 預付土地增值稅 230,346,732.44 111,117,402.1

440、8 預付營業稅及其他稅金 779,431,964.56 684,761,106.74 待攤費用 26,656,914.28 19,404,785.19 一年內攤銷的長期待攤費用 29,866,506.29 25,801,700.06 其他 57,856,434.50 52,582,155.58 _ _ 1,297,088,888.16 1,076,877,652.29 _ _ _ _ 10. 可供出售金融資產可供出售金融資產 附注 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 可供出售金融資產 (1) 500,000,000.00 - 可供出售權益工具-非上市企業 (2) 5,4

441、04,297.22 11,925,966.26 _ _ 505,404,297.22 11,925,966.26 _ _ _ _ (1) 本公司于2013年10月17日，向建信信托有限公司購買信托理財產品人民幣500,000,000.00元，本公司為該理財產品的劣后級受益人，理財產品到期日為2015年10月17日。本公司預期該理財產品采用不保本金浮動收益率計算收益，收益在信托計劃終止時進行分配。 (2) 于2013年12月31日，本集團持有的中國境內之非上市權益投資因不存在公開活動的市場報價而不能可靠計量其公允價值，該等權益性投資以成本計量。本公司無意于近期處置該等投資。具體明細如下： 128

442、 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 131 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 10. 可供出售金融資產可供出售金融資產(續續) 投資成本 年初數 本年增減 年末數 持股 表決權 減值準備 本年現金 比例 比例 紅利 (%) (%) 天嘉天津 建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 10.00 - - - 北京市房山區 城關農村信用合作社 101,000.00 101,000.00 - 101,000.00 - - -

443、 7,069.99 中油金隅(北京) 石油銷售有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 - - - *北京市北磚加油站 648,297.22 648,297.22 - 648,297.22 62.50 - - - *北京市鑫建欣苑 農貿市場有限公司 380,000.00 380,000.00 - 380,000.00 95.00 - - - 北京新辰陶瓷 纖維制品公司 193,219.03 193,219.03 (193,219.03) - - - - - 北京天云實業 75,000.00 75,000.00 - 75,000.00

444、 - - - - *承德金隅水泥 有限責任公司 6,328,450.01 6,328,450.01 (6,328,450.01) - - - - - 北京亞都科技 股份有限公司 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 0.20 - - - *海南帝豪家具公司 2,645,418.54 2,645,418.54 - 2,645,418.54 55.00 - 2,645,418.54 - 北京清華紫光方大高 技術陶瓷有限公司 3,267,700.00 3,267,700.00 - 3,267,700.00 27.14 - 3,267,700.00 - 北京首都工程有限

445、公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.34 - 100,000.00 - _ _ _ _ _ _ 合計 17,939,084.80 17,939,084.80 (6,521,669.04) 11,417,415.76 6,013,118.54 7,069.99 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日及2012年12月31日，本集團長期股權投資均為非上市投資。 *以上公司持股半數以上，但未能對其形成控制的原因，見附注四、2。 *本年已通過增資方式取得對承德水泥的控制權從而將其納入合并范圍內。 129 北京金隅股份有限公司

446、北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 132 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 11. 對合營企業和聯營企業投資對合營企業和聯營企業投資 2013年12月31日 企業類型 注冊地 法定 業務性質/ 注冊資本 組織機構 /主要經營地 代表人 經營范圍 人民幣千元 代碼 合營企業 星牌優時吉建筑材料有限公司 有限責任 大廠縣 鄧廣均 生產礦棉吸音板等 美元54,520 66774000-7 北京金隅藍島商業運營管理有限公司 有限責任 北京市 安志強 百貨零售 6,000 79674055-6 聯營企

447、業 北京市高強混凝土有限責任公司 有限責任 北京市 李杰 生產混凝土、泵送等 55,000 70022904-1 柯諾(北京)木業有限公司 有限責任 北京市 鄧廣均 生產纖維板、人造板等 美元57,380 60004211-6 柯諾(北京)地板有限公司 有限責任 北京市 鄧廣均 生產耐磨、復合地板等 美元23,500 80114605-0 森德(中國)暖通設備有限公司 有限責任 北京市 郭燕明 生產散熱器等 美元27,500 60005569-7 歐文斯科寧復合材料(北京)有限公司 有限責任 北京市 王肇嘉 混凝土、泵送等 55,000 60004302-0 非標成套控制 北京金時佰德技術有限

448、公司 有限責任 北京市 劉國勝 設備設計、生產 10,000 67573374-7 2012年12月31日 企業類型 注冊地 法定 業務性質/ 注冊資本 組織機構 /主要經營地 代表人 經營范圍 人民幣千元 代碼 合營企業 星牌優時吉建筑材料有限公司 有限責任 大廠縣 鄧廣均 生產礦棉吸音板等 美元54,520 66774000-7 北京金隅昭德置業有限公司 有限責任 北京市 黃安南 房地產開發 20,000 68196579-8 北京金隅藍島商業運營管理有限公司 有限責任 北京市 安志強 百貨零售 6,000 79674055-6 聯營企業 生產多種 北京市高強混凝土有限責任公司 有限責任

449、北京市 李杰 混凝土、泵送等 55,000 70022904-1 柯諾(北京)木業有限公司 有限責任 北京市 鄧廣均 生產纖維板、人造板等 美元57,380 60004211-6 柯諾(北京)地板有限公司 有限責任 北京市 鄧廣均 生產耐磨、復合地板等 美元23,500 80114605-0 森德(中國)暖通設備有限公司 有限責任 北京市 郭燕明 生產散熱器等 美元27,500 60005569-7 北京太爾化工有限公司 有限責任 北京市 孫德陽 生產玻璃纖維等 276,003 70000742-2 生產多種 歐文斯科寧復合材料(北京)有限公司 有限責任 北京市 王肇嘉 混凝土、泵送等 55,

450、000 60004302-0 非標成套控制 北京金時佰德技術有限公司 有限責任 北京市 劉國勝 設備設計、生產 10,000 67573374-7 130 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 133 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 11. 對合營企業和聯營企業投資對合營企業和聯營企業投資 下表列示了本集團重要的合營企業-星牌優時吉建筑材料有限公司的財務信息，這些財務信息調整了所有會計政策差異且調節至本財務報表賬面金額。 2013年 2012年 現金和現金等價物 29,96

451、8,978.61 68,177,202.67 其他流動資產 79,056,460.63 90,503,726.59 _ _ 流動資產 109,025,439.24 158,680,929.26 _ _ 非流動資產 275,956,645.04 298,689,340.29 _ _ 金融負債 194,021,300.52 207,601,779.69 其他流動負債 53,472,391.20 60,278,225.68 _ _ 流動負債 247,493,691.72 267,880,005.37 _ _ 凈資產 137,488,392.56 189,490,264.18 _ _ _ _ 調節至本

452、集團在該合營企業中的權益： 本集團持股比例 50.00% 50.00% 本集團在該合營企業凈資產中所占份額 68,744,196.28 94,745,132.09 投資的賬面價值 68,744,196.28 94,745,132.09 收入 204,460,994.57 193,866,302.89 利息收入 173,679.44 251,940.28 折舊和攤銷 25,150,758.01 23,409,651.80 利息費用 12,307,151.46 11,025,218.48 所得稅費用 - - 凈虧損 (52,001,871.62) (66,951,456.70) 綜合收益總額 (5

453、2,001,871.62) (66,951,456.70) 131 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 134 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 11. 對合營企業和聯營企業投資對合營企業和聯營企業投資(續續) 下表列示了對本集團單項不重要的合營企業的合計財務信息： 2013年 2012年 本集團在合營企業凈利潤中所占份額 1,572,631.85 1,352,029.93 本集團在合營企業其他綜合收益 中所占份額 - - 本集團在合營企業綜合收益總額 中所占份額 1,57

454、2,631.85 1,352,029.93 本集團對合營企業投資的賬面價值 4,907,182.99 14,551,378.08 下表列示了本集團重要的聯營企業-柯諾(北京)木業有限公司的財務信息，這些財務信息調整了所有會計政策差異且調節至本財務報表賬面金額。 2013年 2012年 現金和現金等價物 16,588,905.45 8,675,583.71 其他流動資產 58,849,218.90 84,455,977.58 _ _ 流動資產 75,438,124.35 93,131,561.29 _ _ 非流動資產 342,469,508.42 360,345,334.35 _ _ 金融負債

455、500,000.00 20,000,000.00 其他流動負債 76,503,917.13 66,162,437.41 _ _ 流動負債 77,003,917.13 86,162,437.41 _ _ 凈資產 340,903,715.64 367,314,458.23 _ _ _ _ 132 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 135 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 11. 對合營企業和聯營企業投資對合營企業和聯營企業投資(續續) 調節至本集團在該聯營企業中的權益： 20

456、13年 2012年 本集團持股比例 30.00% 30.00% 本集團在該聯營企業凈資產中所占份額 102,271,114.69 110,194,337.47 投資的賬面價值 102,271,114.69 110,194,337.47 收入 332,739,938.28 332,440,299.99 其他綜合收益總額 - - 綜合收益總額 (26,410,742.59) (29,281,518.45) 下表列示了對本集團單項不重要的聯營企業的合計財務信息： 2013年 2012年 本集團在聯營企業凈利潤中所占份額 (1,982,325.57) 15,977,243.02 本集團在聯營企業其他綜

457、合收益 中所占份額 - - 本集團在聯營企業綜合收益總額 中所占份額 (1,982,325.57) 15,977,243.02 本集團對聯營企業投資的賬面價值 169,877,298.77 188,451,556.69 133 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 136 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 12. 長期股權投資長期股權投資 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 長期股權投資 351,269,227.40 413,411,839.00 減：

458、長期股權投資減值準備 (5,469,434.67) (5,469,434.67) _ _ 345,799,792.73 407,942,404.33 _ _ _ _ 2013年 投資成本 年初數 本年增減 年末數 持股 表決權 減值準備 本年現金 比例 比例 紅利 (%) (%) 合營企業 星牌優時吉建筑 材料有限公司 184,628,800.88 94,745,132.09 (26,000,935.81) 68,744,196.28 50.00 50.00 - - 北京藍島金隅商業 運營管理有限公司 3,758,666.48 4,551,378.08 355,804.91 4,907,182

459、.99 50.00 50.00 - 1,216,826.94 北京金隅昭德 置業有限公司 - 10,000,000.00 (10,000,000.00) - - - - - _ _ _ _ _ _ 合營企業小計 188,387,467.36 109,296,510.17 (35,645,130.90) 73,651,379.27 - 1,216,826.94 _ _ _ _ _ _ 聯營企業 北京市高強混凝土 有限責任公司 15,723,518.14 24,657,633.65 2,904,279.83 27,561,913.48 25.00 25.00 - 1,630,000.00 柯諾(北

460、京)地板 有限公司 36,736,395.34 5,469,434.67 - 5,469,434.67 30.00 30.00 5,469,434.67 - 柯諾(北京)木業 有限公司 152,304,154.86 110,194,337.47 (7,923,222.78) 102,271,114.69 30.00 30.00 - - 森德(中國)暖通設備 有限公司 78,150,006.67 93,190,431.09 (11,250,253.73) 81,940,177.36 26.70 26.70 - - *北京太爾化工 有限公司 9,921,366.40 11,748,696.65 (

461、11,748,696.65) - - - - - 歐文斯科寧復合材料 (北京)有限公司 27,557,054.00 52,332,845.11 1,806,266.41 54,139,111.52 20.00 20.00 - - 北京金時佰德 技術有限公司 4,950,548.24 6,521,950.19 (285,853.78) 6,236,096.41 23.00 23.00 - 1,560,000.00 _ _ _ _ _ _ 聯營公司小計 325,343,043.65 304,115,328.83 (26,497,480.70) 277,617,848.13 5,469,434.67

462、 3,190,000.00 _ _ _ _ _ _ 合計 513,730,511.01 413,411,839.00 (62,142,611.60) 351,269,227.40 5,469,434.67 4,406,826.94 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ *本年已通過收購少數股東權益的方式取得對太爾化工的控制權從而將其納入合并范圍內。134 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 137 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 13. 投資性房地產投資性房地產

463、 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 _ _ 購置 自用房地產或 公允價值 處置 轉為自用 存貨轉入(注) 變動損益 房地產 成本 房屋及建筑物 6,334,868,826.24 1,465,362.97 20,111,953.62 - - - 6,356,446,142.83 公允價值變動 房屋及建筑物 6,505,531,173.76 - 12,193,055.04 671,729,628.37 - - 7,189,453,857.17 _ _ _ _ _ _ _ 賬面價值 房屋及建筑物 12,840,400,000.00 1,465,362.97 32,305,008.66

464、671,729,628.37 - - 13,545,900,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 _ _ 購置 自用房地產或 公允價值 處置 轉為自用 存貨轉入(注) 變動損益 房地產 成本 房屋及建筑物 6,185,802,403.50 1,564,975.38 147,501,447.36 - - - 6,334,868,826.24 公允價值變動 房屋及建筑物 5,413,197,596.50 - 156,132,302.22 936,201,275.04 - - 6,505,531,173.76 _ _ _

465、 _ _ _ _ 賬面價值 房屋及建筑物 11,599,000,000.00 1,564,975.38 303,633,749.58 936,201,275.04 - - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 注：因增加新租賃合同和租賃面積，本年部分房產自存貨轉為投資性房地產，轉換時點 公允價值與賬面價值之間的差額確認為資本公積。見附注五、58。 以上投資性房地產均位于中國境內，并按中期租賃持有。 本集團投資性房地產由具有專業資質的獨立評估公司第一太平戴維斯估值及專業顧問有限公司按公開市場和現有用途為基礎采用未來收益法進行評估，于2013年

466、12月31日的估值為人民幣13,545,900,000.00元(2012年12月31日：人民幣12,840,400,000.00元)。 于2013年12月31日，約有賬面價值人民幣311,100,000.00元的投資性房地產未辦妥產權證書。該等投資性房地產是在2011年通過同一控制下企業合并所取得的，本集團正在辦理相關權屬的變更手續。本公司管理層認為本集團有權合法、有效地占有并使用或處置上述房地產。 135 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 138 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注

467、釋(續續) 13. 投資性房地產投資性房地產(續續) 于2013年12月31日，賬面價值人民幣889,300,000.00元的投資性房地產作為母公司金隅集團債務之擔保(2012年12月31日：人民幣821,900,000.00元)(附注五、22以及附注六、5(4)；于2013年12月31日， 賬面價值人民幣542,400,000.00元的投資性房地產作為本集團銀行貸款之擔保(2012年12月31日：人民幣537,100,000.00元)(附注五、22以及附注六、5(3)。 公允價值層次 下表列示按照不同公允價值層次計量的本集團投資性房地產于2013年12月31日的公允價值。 于2013年12月

468、31日的公允價值 合計 _ 第二層次 第三層次 重大可觀察輸入值 重大難以觀察輸入值 商業地產 644,000,000.00 12,901,900,000.00 13,545,900,000.00 下表列示了2013年本集團投資性房地產公允價值于第三層次的變動： 商業地產 2013年1月1日價值 12,197,700,000.00 本年購置 1,465,362.97 公允價值變動損益 670,429,628.37 存貨轉投資性房地產增加 32,305,008.66 _ 2013年12月31日價值 12,901,900,000.00 _ _ 本集團的所有投資性房地產均為商業地產。 于2013年，

469、本集團之投資性房地產無公允價值層級之間的轉變。 136 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 139 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 13. 投資性房地產投資性房地產(續續) 以下是投資性房地產公允價值評估對應的評估方法和所使用的關鍵參數： 評估方法 重大的難以觀察的參數 變動范疇 未來收益法 出租單價(人民幣元/平米/天) 1.43-15.76 租約內投資回報率 6.00%-8.00% 租約外投資回報率 6.50%-8.50% 在收益法下，尤其是租約與復歸權法下，投資性房

470、地產的公允價值由現有租約內租戶的租金收入連同現有租約之外的未來期間的適當補償折現得出。估計的租金凈收益在投資性房地產剩余的租賃期限內，按照投資性房地產投資者設定的投資回報率折現，得出投資性房地產的公允價值。 在市場比較法下，投資性房地產的公允價值依據替代原理得出。該原理假設，對于投資性房地產的潛在買家來說，該投資性房地產的價值與可替代的類似投資性房地產價值相若。理論來說，最佳的可比交易即為該投資性房地產本身的出售價格。實際操作案列中，通常將被評估房地產與類似房地產的近期交易價格進行對照比較，通過對交易情況、交易日期、房地產狀況等因素進行修正，得出被評估房地產在評估基準日的價值。 137 北京金

471、隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 140 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 14. 固定資產固定資產 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 賬面原值 房屋建筑物 10,365,385,759.55 1,507,660,328.57 408,125,022.91 11,464,921,065.21 機器設備 9,838,696,001.06 1,753,986,484.47 216,439,411.92 11,376,243,073.61 運輸設備 919,252,09

472、6.85 100,211,132.31 45,512,375.85 973,950,853.31 電子設備 226,583,175.83 55,532,784.12 13,526,175.64 268,589,784.31 辦公設備 225,871,588.36 4,458,974.59 14,878,355.06 215,452,207.89 _ _ _ _ 21,575,788,621.65 3,421,849,704.06 698,481,341.38 24,299,156,984.33 _ _ _ _ _ _ _ _ 累計折舊 房屋建筑物 2,087,587,692.71 366,63

473、4,928.35 51,494,220.66 2,402,728,400.40 機器設備 3,318,511,940.79 595,347,370.92 113,102,003.94 3,800,757,307.77 運輸設備 398,932,915.50 94,780,045.62 30,532,174.41 463,180,786.71 電子設備 153,825,228.81 33,158,567.30 6,790,085.00 180,193,711.11 辦公設備 142,291,715.96 10,716,722.64 12,097,378.02 140,911,060.58 _ _

474、 _ _ 6,101,149,493.77 1,100,637,634.83 214,015,862.03 6,987,771,266.57 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面凈值 房屋建筑物 8,277,798,066.84 9,062,192,664.81 機器設備 6,520,184,060.27 7,575,485,765.84 運輸設備 520,319,181.35 510,770,066.60 電子設備 72,757,947.02 88,396,073.20 辦公設備 83,579,872.40 74,541,147.31 _ _ 15,474,639,127.88 17,311

475、,385,717.76 _ _ _ _ 減值準備 房屋建筑物 40,914,492.85 153,320,799.35 49,147,792.99 145,087,499.21 機器設備 93,343,134.36 145,255,705.43 15,403,977.10 223,194,862.69 運輸設備 6,849,306.02 1,012,128.53 771,128.58 7,090,305.97 電子設備 923,695.86 515,643.36 32,781.60 1,406,557.62 辦公設備 1,457,867.99 - 1,167,491.88 290,376.11

476、 _ _ _ _ 143,488,497.08 300,104,276.67 66,523,172.15 377,069,601.60 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面價值 房屋建筑物 8,236,883,573.99 8,917,105,165.60 機器設備 6,426,840,925.91 7,352,290,903.15 運輸設備 513,469,875.33 503,679,760.63 電子設備 71,834,251.16 86,989,515.58 辦公設備 82,122,004.41 74,250,771.20 _ _ 15,331,150,630.80 16,934,31

477、6,116.16 _ _ _ _ 138 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 141 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 14. 固定資產固定資產(續續) 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 賬面原值 房屋建筑物 9,613,393,227.05 1,074,474,304.81 322,481,772.31 10,365,385,759.55 機器設備 9,407,785,697.87 713,615,668.82 282,705,365.63 9,838,69

478、6,001.06 運輸設備 787,310,052.49 175,537,518.82 43,595,474.46 919,252,096.85 電子設備 211,533,350.79 20,372,039.60 5,322,214.56 226,583,175.83 辦公設備 284,273,854.86 27,144,466.90 85,546,733.40 225,871,588.36 _ _ _ _ 20,304,296,183.06 1,976,656,013.73 705,163,575.14 21,575,788,621.65 _ _ _ _ _ _ _ _ 累計折舊 房屋建筑物

479、 1,919,972,162.38 322,520,985.70 154,905,455.37 2,087,587,692.71 機器設備 2,987,848,095.49 544,092,743.21 213,428,897.91 3,318,511,940.79 運輸設備 338,263,834.56 79,433,861.21 18,764,780.27 398,932,915.50 電子設備 125,548,943.19 33,170,155.30 4,893,869.68 153,825,228.81 辦公設備 127,589,042.25 22,580,117.27 7,877,4

480、43.56 142,291,715.96 _ _ _ _ 5,499,222,077.87 1,001,797,862.69 399,870,446.79 6,101,149,493.77 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面凈值 房屋建筑物 7,693,421,064.67 8,277,798,066.84 機器設備 6,419,937,602.38 6,520,184,060.27 運輸設備 449,046,217.93 520,319,181.35 電子設備 85,984,407.60 72,757,947.02 辦公設備 156,684,812.61 83,579,872.40 _ _

481、 14,805,074,105.19 15,474,639,127.88 _ _ _ _ 減值準備 房屋建筑物 45,879,616.42 4,323,016.34 9,288,139.91 40,914,492.85 機器設備 136,752,139.68 3,805,946.51 47,214,951.83 93,343,134.36 運輸設備 6,918,771.75 3,125.48 72,591.21 6,849,306.02 電子設備 985,603.96 - 61,908.10 923,695.86 辦公設備 1,077,159.61 381,350.56 642.18 1,45

482、7,867.99 _ _ _ _ 191,613,291.42 8,513,438.89 56,638,233.23 143,488,497.08 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面價值 房屋建筑物 7,647,541,448.25 8,236,883,573.99 機器設備 6,283,185,462.70 6,426,840,925.91 運輸設備 442,127,446.18 513,469,875.33 電子設備 84,998,803.64 71,834,251.16 辦公設備 155,607,653.00 82,122,004.41 _ _ 14,613,460,813.77 15

483、,331,150,630.80 _ _ _ _ 139 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 142 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 14. 固定資產固定資產(續續) 2013年計提的折舊金額為人民幣1,081,226,011.71元(2012年：人民幣1,001,797,862.69元)，由在建工程轉入固定資產原價的金額為人民幣2,834,199,721.29元(2012年：人民幣1,460,153,518.91元)。 于2013年12月31日，賬面價值為人民幣8,141

484、,747.38元的房屋及建筑物的作為本集團銀行貸款之擔保(2012年12月31日：人民幣8,527,994.62元)(附注五、22)。 于2013年12月31日，本集團無暫時閑置的固定資產(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，本集團融資租入的固定資產的原值為人民幣26,278,823.40元，累計折舊為人民幣1,664,325.48元，凈值為人民幣24,614,497.92元(2012年12月31日：無)。 經營性租出固定資產賬面價值如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 房屋及建筑物 846,076,802.52 725,464,921.56 機器設備

485、382,874,102.92 437,166,233.76 _ _ 合計 1,228,950,905.44 1,162,631,155.32 _ _ _ _ 于2013年12月31日，無未辦妥產權證書的固定資產(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，無持有待售的固定資產。 140 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 143 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 15. 在建工程在建工程 2013年12月31日 2012年12月31日 賬面余額 減值準備 賬面

486、價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 北京市琉璃河水泥 -飛灰綜合利用項目 8,525,878.06 - 8,525,878.06 51,930,432.60 - 51,930,432.60 鹿泉金隅鼎鑫 -一分礦體剝離 42,438,443.89 - 42,438,443.89 16,533,915.74 - 16,533,915.74 -二分礦體剝離 32,443,164.60 - 32,443,164.60 18,182,915.88 - 18,182,915.88 保定太行和益 -活性石灰石項目 11,093,420.00 - 11,093,420.00 119,179,342.02 -

487、 119,179,342.02 邯鄲金隅太行建材 -200萬噸礦渣粉項目 96,604,326.86 - 96,604,326.86 - - - 張家口金隅 -100萬噸粉磨站工程 - - - 68,097,901.80 - 68,097,901.80 天津振興水泥 -一線水泥磨節能技改 - - - 38,246,556.57 - 38,246,556.57 北京金隅礦業 -房山區非煤礦整合項目 61,001,504.86 - 61,001,504.86 42,377,141.36 - 42,377,141.36 北京水泥廠 -3#水泥磨改聯合粉磨 39,456,477.30 - 39,456

488、,477.30 - - - -石渣機制磚示范工程 33,975,784.58 - 33,975,784.58 20,217,391.06 - 20,217,391.06 左權金隅水泥 -日產2500T熟料生產線 9,486,209.03 - 9,486,209.03 464,119,740.91 - 464,119,740.91 宣化金隅水泥 -電石渣制水泥完善工程 43,432,719.35 - 43,432,719.35 - - - -200萬噸電石渣 制水泥生產線 - - - 424,949,649.94 - 424,949,649.94 廣靈金隅水泥 -水泥熟料生產線 - - - 10

489、7,867,495.19 - 107,867,495.19 承德金隅水泥 -4000T/D熟料生產線 730,113,186.60 - 730,113,186.60 - - - 金隅節能保溫科技 -巖棉項目 - - - 100,906,598.64 - 100,906,598.64 北京市加氣混凝土 -物流園一期 21,513,607.29 - 21,513,607.29 - - - 北京金隅加氣混凝土 -二期加氣生產線 24,598,257.03 - 24,598,257.03 - - - 北京金隅涂料 -大廠基地項目 - - - 27,357,384.93 - 27,357,384.93

490、北京建筑材料科學研究總院 -國家防火產品檢驗中心 26,647,591.46 - 26,647,591.46 152,850.00 - 152,850.00 大廠金隅現代工業園 -天壇家具項目一期 91,395,105.76 - 91,395,105.76 2,994,506.28 - 2,994,506.28 -巖棉項目 - - - 42,247,587.93 - 42,247,587.93 北京愛樂屋 -建造節能設備項目 - - - 23,089,647.23 - 23,089,647.23 北京金隅竇店科技 -防火檢測項目 30,853,536.84 - 30,853,536.84 8,

491、594.32 - 8,594.32 -加氣二期 34,000,453.00 - 34,000,453.00 - - - 八達嶺溫泉. -東區擴建工程 27,694,399.38 - 27,694,399.38 - - - 其他 343,720,933.67 (9,772,164.06) 333,948,769.61 586,752,336.88 (8,717,380.85) 578,034,956.03 _ _ _ _ _ _ 1,708,994,999.56 (9,772,164.06) 1,699,222,835.50 2,155,211,989.28 (8,717,380.85) 2,1

492、46,494,608.43 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，本集團無所有權受到限制的在建工程(2012年12月31日：無)。 141 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 144 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 15. 在建工程在建工程(續續) 2013 年年 項目 預算 年初數 本年增加 本年轉固 年末數 資金 工程投入 人民幣千元 來源 占預算比例 % 北京市琉璃河水泥 -一線煤立磨改造工程 25,000 240,000.0

493、0 13,211,149.83 - 13,451,149.83 自籌 54.00 -飛灰綜合利用項目 61,290 51,930,432.60 13,140,214.02 56,544,768.56 8,525,878.06 自籌/借款 99.00 鹿泉金隅鼎鑫 -一分礦體剝離 45,000 16,533,915.74 25,904,528.15 - 42,438,443.89 自籌 94.00 -二分礦體剝離 34,000 18,182,915.88 14,260,248.72 - 32,443,164.60 自籌 95.00 -生料磨改輥壓磨改造 32,000 - 26,776,042.5

494、2 26,776,042.52 - 自籌 100.00 保定太行和益 -綠色礦山 30,200 - 273,220.35 - 273,220.35 自籌 1.00 -活性石灰石項目 110,184 119,179,342.02 20,193,736.99 128,279,659.01 11,093,420.00 自籌/借款 99.00 贊皇金隅水泥 -砂巖礦 42,360 1,070,600.00 9,479,292.48 - 10,549,892.48 自籌 25.00 -三期工程 418,000 770,337.70 52,057,591.38 52,827,929.08 - 自籌/借款

495、13.00 張家口金隅 -100 萬噸粉磨站工程 85,759 68,097,901.80 8,209,543.74 76,307,445.54 - 自籌 100.00 天津振興水泥 -復合微粉項目 160,000 65,650.94 40,000.00 - 105,650.94 自籌 1.00 -一線水泥磨節能技改 40,730 38,246,556.57 - 38,246,556.57 - 自籌 100.00 沁陽市金隅 -熟料水泥生產線 381,142 11,297,540.06 369,844,170.49 381,141,710.55 - 自籌 100.00 北京金隅礦業 -房山區非

496、煤礦整合項目 157,920 42,377,141.36 18,624,363.50 - 61,001,504.86 自籌/借款 39.00 北京水泥廠 -3#水泥磨改聯合粉磨 37,800 - 39,456,477.30 - 39,456,477.30 自籌 99.00 -石渣機制磚示范工程 25,000 20,217,391.06 17,660,188.40 3,901,794.88 33,975,784.58 自籌 99.00 左權金隅水泥 -日產 2500T 熟料水泥生產線 545,420 464,119,740.91 109,429,666.12 564,063,198.00 9,4

497、86,209.03 自籌 99.00 宣化金隅水泥 -2500 噸電石渣制水泥生產線 419,000 424,949,649.94 8,540,556.89 433,490,206.83 - 借款 100.00 廣靈金隅水泥 -水泥熟料生產線 184,169 107,867,495.19 76,301,531.19 184,169,026.38 - 自籌 100.00 承德金隅水泥 -4000T/D 熟料生產線 833,940 - 730,260,186.60 147,000.00 730,113,186.60 自籌/借款 88.00 邯鄲金隅太行建材 -200 萬噸礦渣粉項目 251,000

498、 - 96,604,326.86 - 96,604,326.86 自籌 38.00 北京金隅加氣混凝土 -二期加氣生產線項目 68,560 - 24,598,257.03 - 24,598,257.03 自籌 36.00 北京市加氣混凝土 -物流園一期 140,000 - 21,513,607.29 - 21,513,607.29 自籌 15.00 北京金隅竇店科技 -防火檢測項目 45,150 8,594.32 30,844,942.52 - 30,853,536.84 借款 68.00 -加氣二期 61,950 - 34,000,453.00 - 34,000,453.00 借款 55.0

499、0 金隅節能保溫科技 -巖棉項目 170,000 100,906,598.64 32,088,703.25 132,995,301.89 - 自籌 100.00 北京金隅涂料 -大廠基地項目 36,080 27,357,384.93 2,456,062.92 29,813,447.85 - 自籌 100.00 北京愛樂屋項目 31,500 23,089,647.23 - 23,089,647.23 - 自籌 100.00 大廠金隅現代工業園 -巖棉項目 50,500 42,247,587.93 7,367,092.76 49,614,680.69 - 自籌 100.00 -天壇家具項目一期 1

500、55,900 2,994,506.28 88,400,599.48 - 91,395,105.76 自籌/借款 59.00 西三旗熱力 -鍋爐煤改氣工程 65,000 - 628,188.68 - 628,188.68 自籌 1.00 金隅股份 -環貿公寓裝修 130,000 104,753,257.68 17,676,426.18 122,429,683.86 - 自籌 100.00 -小黃莊裝修 50,000 47,664,623.90 11,035,376.10 58,700,000.00 - 自籌 100.00 其他 421,043,176.60 467,105,986.83 471,

501、661,621.85 416,487,541.58 _ _ _ _ 2,155,211,989.28 2,387,982,731.57 2,834,199,721.29 1,708,994,999.56 _ _ _ _ _ _ _ _ 142 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 145 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 15. 在建工程在建工程(續續) 2012 年 2012 年 項目 預算 年初數 本年增加 本年轉固 年末數 資金 工程投入 人民幣千元 來源占預算比例

502、 % 北京市琉璃河水泥 -飛灰綜合利用項目 61,290 4,931,848.85 46,998,583.75 - 51,930,432.60 自籌/借款 84.73 -南脫硫石膏儲存庫工程 14,400 7,499,264.81 4,888,102.41 - 12,387,367.22 自籌 86.02 -水泥磨二期工程 65,000 51,646,188.61 16,718,975.25 68,364,942.98 220.88 自籌 100.00 鹿泉金隅鼎鑫水泥 -一分/二分礦體剝離 100,000 - 34,716,831.62 - 34,716,831.62 自籌 34.72 滄州

503、臨港金隅水泥 -攪拌站 24,121 - 13,929,104.06 - 13,929,104.06 自籌 57.75 -粉煤灰儲存庫 19,910 - 12,955,854.09 - 12,955,854.09 自籌 65.07 保定太行和益水泥-石灰石項目 110,184 27,894,955.41 91,284,386.61 119,179,342.02 自籌/借款 93.00 邯鄲金隅太行水泥 -120萬噸混凝土生產線 16,500 - 10,255,892.09 - 10,255,892.09 自籌 62.16 -水泥磨節能降耗技術改造 57,910 - 25,635,084.70

504、- 25,635,084.70 自籌 44.27 張家口金隅水泥 -100萬噸粉磨站工程 85,759 999,635.33 67,098,266.47 - 68,097,901.80 自籌 79.41 天津振興水泥 -一線水泥磨節能技改 40,730 50,000.00 38,196,556.57 - 38,246,556.57 自籌 95.74 沁陽市金隅水泥 -熟料水泥生產線 381,142 - 20,241,179.38 8,943,639.32 11,297,540.06 自籌 25.34 北京金隅礦業 -房山區非煤礦山整合 157,920 560,000.00 41,817,141

505、.36 - 42,377,141.36 自籌/借款 26.83 北京水泥廠 -石渣機制磚示范工程 25,000 - 20,217,391.06 - 20,217,391.06 自籌 80.87 左權金隅水泥 -日產2500T熟料水泥生產線 545,420 9,677,085.47 454,442,655.44 - 464,119,740.91 自籌 85.09 宣化金隅水泥 -2500T電石渣制水泥生產線 419,000 85,185,320.11 339,764,329.83 - 424,949,649.94 借款 100.00 廣靈金隅水泥 -熟料水泥生產線 184,169 - 107,8

506、67,495.19 - 107,867,495.19 自籌 56.93 金隅節能保溫科技-巖棉項目 170,000 400,757.37 100,505,841.27 - 100,906,598.64 自籌 59.36 北京金隅涂料 -大廠基地項目 36,080 30,322,356.13 1,186,505.93 4,151,477.13 27,357,384.93 自籌 75.82 大廠金隅新型建材 -巖棉項目 50,500 40,130,175.88 46,454,350.03 44,336,937.98 42,247,587.93 自籌 42.04 北京愛樂屋項目 31,500 - 2

507、3,089,647.23 - 23,089,647.23 自籌 73.30 北京金隅混凝土-田村站 - 19,301,021.04 1,662,822.07 20,963,843.11 - 自籌 - 天津金隅混凝土 -磚廠建站工程 53,000 13,196,971.48 840,572.54 14,037,544.02 - 自籌 - 四平金隅水泥 -余熱發電項目 53,000 40,521,555.97 7,709,031.14 48,230,587.11 - 自籌 - 沁陽市金隅水泥 -電石渣綜合利用項目 50,000 142,518,460.88 - 142,470,207.86 48,

508、253.02 自籌 99.00 陵川金隅水泥-余熱發電 50,000 24,802,249.08 29,519,084.24 49,368,864.36 4,952,468.96 自籌 99.00 北京水泥廠 -生料磨及煤磨改造項目 57,600 16,963,465.92 43,189,172.29 60,152,638.21 - 自籌 100.00 竇店-加氣廠房項目 19,621 17,767,787.46 10,257,744.76 19,964,489.83 8,061,042.39 借款 41.08 建科院 -竇店粉刷石膏生產線技改 19,820 13,803,693.89 3,9

509、90,260.85 17,641,104.74 152,850.00 自籌 0.77 環貿裝修工程 130,000 1,116,000.00 103,637,257.68 - 104,753,257.68 自籌 80.58 小黃莊裝修改造 50,000 - 47,664,623.90 - 47,664,623.90 自籌 95.33 其他 409,996,309.14 889,345,661.56 961,527,242.26 337,814,728.44 _ _ _ _ 959,285,102.83 2,656,080,405.37 1,460,153,518.91 2,155,211,98

510、9.29 _ _ _ _ _ _ _ _ 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 143 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 146 15. 在建工程在建工程(續續) 在建工程余額中包含的借款費用資本化金額及資本化率分析如下：在建工程余額中包含的借款費用資本化金額及資本化率分析如下： 2013年年 工程進度(%) 利息資本化 其中：本年 本年利息 累計金額 利息資本化 資本化率(%) 北京市琉璃河水泥-飛灰綜合利用項目 99.00 418,103.12 418,103.12

511、6.00 保定太行和益-活性石灰石項目 99.00 4,796,519.99 1,768,009.99 6.00 金隅礦業-房山區非煤礦山整合項目 39.00 18,413,397.96 - - 承德金隅水泥-4000T/D水泥熟料生產線 88.00 6,101,402.61 6,101,402.61 6.00 北京金隅竇店科技-防火檢測項目 68.00 405,198.76 405,198.76 6.00 -加氣二期 55.00 315,017.64 315,017.64 6.00 大廠金隅現代工業園-天壇家具項目 59.00 1,330,250.26 1,330,250.26 6.00 _

512、 _ 合計 31,779,890.34 10,337,982.38 _ _ _ _ 2012年年 工程進度(%) 利息資本化 其中：本年 本年利息 累計金額 利息資本化 資本化率(%) 北京市琉璃河水泥-飛灰綜合利用項目 84.73 1,823,255.53 1,823,255.53 6.27 保定太行和益水泥-石灰石項目 100.00 3,028,510.00 2,953,890.00 6.27 金隅礦業-房山區非煤礦山整合項目 26.83 18,413,397.96 18,413,397.96 6.27 宣化金隅水泥-2500噸電石渣制水泥生產線 100.00 25,196,710.49

513、21,854,923.51 6.27 _ _ 合計 48,461,873.98 45,045,467.00 _ _ _ _ 2013年在建工程減值準備：年在建工程減值準備： 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因 鹿泉金隅鼎鑫 經測試可收回金 -一分項目 1,299,924.00 - - 1,299,924.00 額低于賬面價值 邯鄲金隅太行 技術改造出現問 -老線新技術改造工程 6,009,693.38 - - 6,009,693.38 題，已停工多年 北京金隅水泥經貿有限 -新農村散裝水泥 在建工程擱置，預 物流配送工程 751,763.47 - - 751,763.47 計無法形成

514、資產 鹿泉金隅鼎鑫 經測試可收回金 -涿州資產 656,000.00 - - 656,000.00 額低于賬面價值 金隅平谷水泥 -生產線改造項目 - 1,054,783.21 - 1,054,783.21 生產線拆除 _ _ _ _ 8,717,380.85 1,054,783.21 - 9,772,164.06 _ _ _ _ _ _ _ _ 144 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 147 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 15. 在建工程在建工程(續續) 20

515、12年在建工程減值準備：年在建工程減值準備： 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因 鹿泉金隅鼎鑫水泥 經測試可收回 有限公司一分項目 1,299,924.00 - - 1,299,924.00 金額低于賬面價值 邯鄲金隅太行水泥有限 責任公司老線 技術改造出現問 新技術改造工程 6,009,693.38 - - 6,009,693.38 題，已停工多年 北京金隅水泥經貿有限 公司新農村散裝水泥 在建工程擱置，預計 物流配送工程 751,763.47 - - 751,763.47 無法形成資產 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限 經測試可收回 公司涿州資產 656,000.00 - - 656,000

516、.00 金額低于賬面價值 _ _ _ _ 8,717,380.85 - - 8,717,380.85 _ _ _ _ _ _ _ _ 16 工程物資工程物資 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 專用設備 18,626,931.02 73,328,387.16 71,609,488.29 20,345,829.89 專用材料 5,009,744.07 10,841,290.27 14,252,076.45 1,598,957.89 工器具 3,351,028.42 9,857,424.01 10,943,070.03 2,265,382.40 減值準備 (12,705,917.71)

517、 (3,634,808.62) - (16,340,726.33) _ _ _ _ 14,281,785.80 90,392,292.82 96,804,634.77 7,869,443.85 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 專用設備 24,085,214.34 59,781,770.55 65,240,053.87 18,626,931.02 專用材料 1,699,734.20 55,606,638.15 52,296,628.28 5,009,744.07 工器具 2,163,762.59 12,589,136.76 11,401,870.9

518、3 3,351,028.42 減值準備 (12,705,917.71) - - (12,705,917.71) _ _ _ _ 15,242,793.42 127,977,545.46 128,938,553.08 14,281,785.80 _ _ _ _ _ _ _ _ 145 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 148 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 17. 無形資產無形資產 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 原價 土地使用權 3,163,974,

519、686.65 249,511,160.94 17,892,269.65 3,395,593,577.94 軟件使用權 30,682,423.29 4,612,888.92 72,321.61 35,222,990.60 采礦權 878,342,159.80 240,432,642.68 2,771,664.00 1,116,003,138.48 商標權 16,670,000.00 - - 16,670,000.00 其他 100,340,166.86 15,186,739.93 42,201,773.02 73,325,133.77 _ _ _ _ 4,190,009,436.60 509,7

520、43,432.47 62,938,028.28 4,636,814,840.79 _ _ _ _ _ _ _ _ 累計攤銷 土地使用權 405,206,991.21 69,883,607.12 287,856.00 474,802,742.33 軟件使用權 14,575,686.45 5,652,543.81 44,155.00 20,184,075.26 采礦權 75,194,450.23 17,764,633.45 - 92,959,083.68 商標權 - - - - 其他 40,656,428.73 1,661,861.42 3,478,629.53 38,839,660.62 _ _

521、 _ _ 535,633,556.62 94,962,645.80 3,810,640.53 626,785,561.89 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面凈值 土地使用權 2,758,767,695.44 2,920,790,835.61 軟件使用權 16,106,736.84 15,038,915.34 采礦權 803,147,709.57 1,023,044,054.80 商標權 16,670,000.00 16,670,000.00 其他 59,683,738.13 34,485,473.15 _ _ 3,654,375,879.98 4,010,029,278.90 _ _ _

522、_ 減值準備 土地使用權 6,340,399.11 - 6,340,399.11 - 軟件使用權 - - - - 采礦權 40,043,841.71 - - 40,043,841.71 商標權 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 其他 2,310,000.00 - - 2,310,000.00 _ _ _ _ 53,694,240.82 - 6,340,399.11 47,353,841.71 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面價值 土地使用權 2,752,427,296.33 2,920,790,835.61 軟件使用權 16,106,736.84 15,038,9

523、15.34 采礦權 763,103,867.86 983,000,213.09 商標權 11,670,000.00 11,670,000.00 其他 57,373,738.13 32,175,473.15 _ _ 3,600,681,639.16 3,962,675,437.19 _ _ _ _ 146 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 149 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 17. 無形資產無形資產(續續) 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 原價 土

524、地使用權 3,188,637,038.51 53,106,162.81 77,768,514.67 3,163,974,686.65 軟件使用權 33,922,831.34 734,065.85 3,974,473.90 30,682,423.29 采礦權 583,847,142.81 294,495,016.99 - 878,342,159.80 商標權 16,670,000.00 - - 16,670,000.00 其他 55,740,949.10 44,599,217.76 - 100,340,166.86 _ _ _ _ 3,878,817,961.76 392,934,463.41

525、81,742,988.57 4,190,009,436.60 _ _ _ _ _ _ _ _ 累計攤銷 土地使用權 368,041,061.36 51,044,136.33 13,878,206.48 405,206,991.21 軟件使用權 17,866,649.25 636,811.10 3,927,773.90 14,575,686.45 采礦權 60,495,308.52 14,699,141.71 - 75,194,450.23 商標權 - - - - 其他 37,989,262.52 2,667,166.21 - 40,656,428.73 _ _ _ _ 484,392,281.

526、65 69,047,255.35 17,805,980.38 535,633,556.62 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面凈值 土地使用權 2,820,595,977.15 2,758,767,695.44 軟件使用權 16,056,182.09 16,106,736.84 采礦權 523,351,834.29 803,147,709.57 商標權 16,670,000.00 16,670,000.00 其他 17,751,686.58 59,683,738.13 _ _ 3,394,425,680.11 3,654,375,879.98 _ _ _ _ 減值準備 土地使用權 - 6,3

527、40,399.11 - 6,340,399.11 軟件使用權 - - - - 采礦權 40,043,841.71 - - 40,043,841.71 商標權 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其他 2,310,000.00 - - 2,310,000.00 _ _ _ _ 42,353,841.71 11,340,399.11 - 53,694,240.82 _ _ _ _ _ _ _ _ 賬面價值 土地使用權 2,820,595,977.15 2,752,427,296.33 軟件使用權 16,056,182.09 16,106,736.84 采礦權 483,307

528、,992.58 763,103,867.86 商標權 16,670,000.00 11,670,000.00 其他 15,441,686.58 57,373,738.13 _ _ 3,352,071,838.40 3,600,681,639.16 _ _ _ _ 147 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 150 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 17. 無形資產無形資產(續續) 本集團的土地使用權均位于中國境內，按剩余使用權期限分析如下： 2013年12月31日 20

529、12年12月31日 少于50年 2,912,038,961.43 2,743,675,422.15 大于50年(包括50年) 8,751,874.18 8,751,874.18 _ _ 合計 2,920,790,835.61 2,752,427,296.33 _ _ _ _ 2013年，無形資產攤銷金額為人民幣94,962,645.80元(2012年：人民幣69,047,255.35元)。 于2013年12月31日， 賬面價值為人民幣11,670,000.00元的商標權的使用壽命不確定(2012年12月31日：人民幣11,670,000.00元)。本集團可以在商標權保護期屆滿時以較低的手續費申

530、請延期，而且，根據產品生命周期、市場狀況等綜合判斷，該等商標權將在不確定的期間內為本集團帶來經濟利益。 于2013年12月31日，本集團無所有權受到限制的無形資產(2012年12月31日：無)。 148 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 151 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 18. 商譽商譽 資產組 2013年12月31日 2012年12月31日 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 189,815,999.91 189,815,999.91 鞏義通達中原耐火技術有限公司 3

531、,967,009.95 3,967,009.95 邯鄲金隅太行水泥有限責任公司 26,884,752.28 26,884,752.28 北京太行前景水泥有限公司 9,482,871.64 9,482,871.64 保定太行和益水泥有限公司 11,428,946.82 11,428,946.82 邯鄲市太行水泥有限責任公司 522,323.32 522,323.32 北京強聯水泥有限公司 2,742,710.29 2,742,710.29 天津振興水泥有限公司 10,931,009.96 10,931,009.96 邯鄲涉縣金隅水泥有限公司 56,276,121.38 56,276,121.38

532、 _ _ 312,051,745.55 312,051,745.55 減值準備 (4,489,333.27) - _ _ 307,562,412.28 312,051,745.55 _ _ _ _ 上述資產組的可收回金額的計量基礎和主要假設方法如下： 以上資產組的可回收金額按照資產組的預計未來現金流量的現值確定，預計未來現金流量基于管理層批準之五年期財務預算，折現率為12%-14%(2012年:13%-15%)，該等資產組于五年后的預計的現金流量按每年1%(2012年:1%)的固定增長率計算。評估時采用的其他關鍵假設還包含與預計收入和預計毛利相關的預計現金流入流出，上述假設基于該等資產組以前年

533、度的經營業績和管理層對市場發展的預期。 149 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 152 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 19. 長期待攤費用長期待攤費用 2013年年 年初余額 本年增加 本年攤銷 年末余額 裝修 80,557,988.03 32,223,670.91 18,003,771.75 94,777,887.19 租入固定資產改良支出 9,619,087.59 6,450,596.23 3,484,699.03 12,584,984.79 土地租賃費 1

534、4,249,192.39 10,312,053.53 3,242,676.21 21,318,569.71 礦山剝離費 45,898,433.37 35,250.00 3,446,421.15 42,487,262.22 其他 64,705,560.80 16,059,371.69 17,372,953.20 63,391,979.29 _ _ _ _ 215,030,262.18 65,080,942.36 45,550,521.34 234,560,683.20 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：劃分為流動資產的 一年內攤銷額 (25,801,700.06) (29,866,506.29

535、) _ _ 189,228,562.12 204,694,176.91 _ _ _ _ 2012年年 年初余額 本年增加 本年攤銷 年末余額 裝修 68,271,387.54 24,030,692.26 11,744,091.77 80,557,988.03 租入固定資產改良支出 7,012,238.52 4,007,821.17 1,400,972.10 9,619,087.59 土地租賃費 21,612,912.43 5,776,000.00 13,139,720.04 14,249,192.39 礦山剝離費 40,406,780.45 9,026,495.67 3,534,842.75

536、45,898,433.37 其他 47,333,621.39 23,260,630.61 5,888,691.20 64,705,560.80 _ _ _ _ 184,636,940.33 66,101,639.71 35,708,317.86 215,030,262.18 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：劃分為流動資產的 一年內攤銷額 (14,728,764.93) (25,801,700.06) _ _ 169,908,175.40 189,228,562.12 _ _ _ _ 150 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31

537、日日 人民幣元人民幣元 _ 153 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 20. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/負債負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債如下列示： 已確認遞延所得稅資產和負債： 2013年12月31日 2012年12月31日 遞延所得稅資產 預提的土地增值稅 389,751,500.33 341,382,820.54 可抵扣虧損 56,310,000.22 44,001,525.14 資產減值準備 127,564,837.05 98,891,379.22 預提的房地產開發成本 257,897,803.08 215,015,749.31 內部交易未實

538、現損益 317,459,408.11 482,470,310.49 其他 19,895,958.83 24,005,557.79 _ _ 1,168,879,507.62 1,205,767,342.49 _ _ _ _ 遞延所得稅負債 投資性房地產評估增值 1,560,701,887.86 1,392,353,493.43 累計折舊抵扣差異 313,733,206.95 313,733,206.95 企業合并中的資產公允價值調整 235,204,680.05 242,290,809.00 其他 309,186,024.31 41,615,707.64 _ _ 2,418,825,799.17

539、 1,989,993,217.02 _ _ _ _ 引起暫時性差異的資產或負債項目及對應的暫時性差異： 暫時性差異金額 2013年12月31日 2012年12月31日 可抵扣差異項目： 預提的土地增值稅 1,559,006,001.32 1,365,531,282.16 可抵扣虧損 1,178,042,646.98 569,266,068.60 資產減值準備 946,118,910.45 646,732,200.38 預提的房地產開發成本 1,031,591,212.32 860,062,997.24 內部交易未實現損益 1,269,837,632.44 1,929,881,241.96 其他

540、 79,583,835.32 96,022,231.16 _ _ 6,064,180,238.83 5,467,496,021.50 _ _ _ _ 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 20. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/負債負債(續續) 應納稅差異項目 151 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 154 2013年12月31日 2012年12月31日 投資性房地產評估增值 6,253,336,657.13 5,569,413,973.72 累計折舊抵扣差異 1,254

541、,932,827.80 1,254,932,827.80 企業合并中的資產公允價值調整 940,818,720.20 969,163,236.00 其他 1,226,214,991.55 166,462,830.56 _ _ 9,675,303,196.68 7,959,972,868.08 _ _ _ _ 未確認遞延所得稅資產的暫時性差異如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 可抵扣虧損 952,802,646.10 393,259,968.04 可抵扣暫時性差異 435,859,562.25 251,166,683.50 _ _ 1,388,662,208.35 644,4

542、26,651.54 _ _ _ _ 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期： 2013年12月31日 2012年12月31日 2013年 - 13,627,201.55 2014年 31,639,994.48 33,833,624.49 2015年 37,251,883.31 43,515,892.45 2016年 96,987,408.25 123,304,990.50 2017年 189,864,883.54 178,978,259.05 2018年 597,058,476.52 - _ _ 952,802,646.10 393,259,968.04 _ _ _ _ 152 北京

543、金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 155 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 21. 資產減值準備資產減值準備 2013年 年初數 本年計提 收購子公司轉入 處置子公司 本年轉回 本年轉銷 年末數 壞賬準備： 402,340,924.83 82,001,983.80 615,971.05 (379,944.68) (32,360,773.95) (606,062.70) 451,612,098.35 其中：應收賬款 291,243,701.70 71,905,204.33

544、615,971.05 - (31,581,367.38) (606,062.70) 331,577,447.00 其他應收款 111,097,223.13 10,096,779.47 - (379,944.68) (779,406.57) - 120,034,651.35 存貨跌價準備 25,785,239.10 21,999,260.98 - - - (3,814,021.68) 43,970,478.40 可供出售金融資產 減值準備 6,013,118.54 - - - - - 6,013,118.54 長期股權投資 減值準備 5,469,434.67 - - - - - 5,469,43

545、4.67 固定資產減值準備 143,488,497.08 300,104,276.67 - (12,062,607.47) - (54,460,564.68) 377,069,601.60 工程物資減值準備 12,705,917.71 3,634,808.62 - - - - 16,340,726.33 在建工程減值準備 8,717,380.85 1,054,783.21 - - - - 9,772,164.06 無形資產減值準備 53,694,240.82 - - (6,340,399.11) - - 47,353,841.71 商譽減值準備 - 4,489,333.27 - - - - 4

546、,489,333.27 _ _ _ _ _ _ _ 658,214,753.60 413,284,446.55 615,971.05 (18,782,951.26) (32,360,773.95) (58,880,649.06) 962,090,796.93 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 為了響應北京市人民政府關于印發 2012-2020 年大氣污染治理措施的通知文件精神，加快有關 企業轉型升級，本集團所屬企業北京金隅順發水泥有限公司、北京金隅平谷水泥有限公司、北京市西六建材有限責任公司主要生產線已于 2013 年 12 月關停；根據石家莊市削減 1500 萬噸煤炭工

547、作方案文件要求， 本集團所屬企業鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司第三分公司水泥粉磨系統已于 2013 年 12 月關停；根據工業和信息化部關于下達 2013 年 19 個工業行業淘汰落后產能目標任務的通知(工信部產業2013102 號)及 邯鄲市人民政府關于印發邯鄲市 2013 年淘汰落后產能工作實施方案的通知 文件要求，本集團所屬企業邯鄲金隅太行水泥有限責任公司磁縣分公司、邯鄲市太行水泥有限責任公司水泥粉磨系統已于2013年12月關停淘汰。 本集團由于上述關停影響共計提固定資產減值損失人民幣299,095,534.39元并計入 2013 年度利潤表。 2012年 年初數 本年計提 處置子公司 本年轉

548、回 本年轉銷 年末數 壞賬準備： 486,178,667.43 78,909,973.30 (6,124,163.26) (57,082,887.40) (99,540,665.24) 402,340,924.83 其中：應收賬款 359,546,649.96 46,003,705.19 (1,969,450.61) (22,008,917.38) (90,328,285.46) 291,243,701.70 其他應收款 126,632,017.47 32,906,268.11 (4,154,712.65) (35,073,970.02) (9,212,379.78) 111,097,223.

549、13 存貨跌價準備 69,576,804.80 6,038,430.30 (2,082,297.45) - (47,747,698.55) 25,785,239.10 可供出售金融資產 減值準備 6,013,118.54 - - - - 6,013,118.54 長期股權投資 減值準備 5,469,434.67 - - - - 5,469,434.67 固定資產減值準備 191,613,291.42 8,513,438.89 (23,007,628.56) - (33,630,604.67) 143,488,497.08 工程物資減值準備 12,705,917.71 - - - - 12,70

550、5,917.71 在建工程減值準備 8,717,380.85 - - - - 8,717,380.85 無形資產減值準備 42,353,841.71 11,340,399.11 - - - 53,694,240.82 商譽減值準備 1,507,000.00 - - - (1,507,000.00) - _ _ _ _ _ _ 824,135,457.13 104,802,241.60 (31,214,089.27) (57,082,887.40) (182,425,968.46) 658,214,753.60 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 153 北京金隅股份有限公司北京金隅

551、股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 156 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 22. 所有權受到限制的資產所有權受到限制的資產 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 備注 用于擔保的資產 貨幣資金 財務公司存放中央銀行 法定準備金額 - 243,380,705.75 - 243,380,705.75 (1) 信用證保證金 39,206,299.85 30,458,688.50 - 69,664,988.35 (1) 質量/履約保證金 51,951,332.14 29,691,786.81

552、 - 81,643,118.95 (1) 承兌匯票保證金 156,133,605.34 - 26,065,601.04 130,068,004.30 (1) 應收賬款 30,808,880.00 - 30,808,880.00 - 存貨 4,994,957,123.22 - 643,015,671.00 4,351,941,452.22 (2) 固定資產 8,527,994.62 - 386,247.24 8,141,747.38 (2) 投資性房地產 1,359,000,000.00 72,700,000.00 - 1,431,700,000.00 (2) 其他原因造成所有權受到 限制的貨幣

553、資金 房地產預售款 受限資金 2,052,501,646.63 120,760,998.49 - 2,173,262,645.12 (3) 其他受限資金 48,598,552.29 - 17,599,986.07 30,998,566.22 _ _ _ _ 8,741,685,434.09 496,992,179.55 717,876,385.35 8,520,801,228.29 _ _ _ _ _ _ _ _ 154 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 157 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并

554、財務報表主要項目注釋(續續) 22. 所有權受到限制的資產所有權受到限制的資產(續續) 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 備注 用于擔保的資產 貨幣資金 信用證保證金 12,177,894.00 27,028,405.85 - 39,206,299.85 (1) 質量/履約保證金 63,173,591.35 - 11,222,259.21 51,951,332.14 (1) 承兌匯票保證金 70,871,916.10 85,261,689.24 - 156,133,605.34 (1) 應收賬款 - 30,808,880.00 - 30,808,880.00 應收票據 9,850

555、,000.00 - 9,850,000.00 - 存貨 7,376,599,492.50 - 2,381,642,369.28 4,994,957,123.22 (2) 固定資產 87,783,961.47 - 79,255,966.85 8,527,994.62 (2) 土地使用權 2,042,851.93 - 2,042,851.93 - 投資性房地產 3,327,400,000.00 - 1,968,400,000.00 1,359,000,000.00 (2) 其他原因造成所有權受到 限制的貨幣資金 房地產預售款 受限部分 2,541,681,564.29 - 489,179,917.

556、66 2,052,501,646.63 (3) 其他受限資金 104,103,026.01 - 55,504,473.72 48,598,552.29 _ _ _ _ 13,595,684,297.65 143,098,975.09 4,997,097,838.65 8,741,685,434.09 _ _ _ _ _ _ _ _ 注： (1) 于2013年12月31日，本集團用于擔保的貨幣資金為人民幣524,756,817.35元(2012年12月31日：人民幣247,291,237.33元)，其中：金隅財務有限公司按規定向中國人民銀行繳納的不能用于日常業務的法定存款準備金人民幣243,38

557、0,705.75元(2012年12月31日：無)。 (2) 于2013年12月31日，本集團以賬面價值為人民幣4,351,941,452.22元的存貨、賬面價值為人民幣8,141,747.38元的固定資產和賬面價值為人民幣542,400,000.00元的投資性房地產作為抵押，取得銀行借款人民幣3,482,055,904.61元(附注五、8、13、14)。于2013年12月31日，賬面價值為人民幣889,300,000.00元的投資性房地產作為抵押物為母公司提供擔保(附注六、5(3)。 (3) 根據有關規定，房地產開發企業商品房預售資金需全部存入房地產預售資金監管專用賬戶，保證預售資金優先用于工

558、程建設，使用前需向監管銀行提交書面申請。在完成監管的預售項目竣工驗收并達到其他規定的條件下，可申請解除資金監管。155 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 158 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 23. 短期借款短期借款 2013年12月31日 2012年12月31日 質押借款 - 30,808,880.00 抵押借款 - 250,000,000.00 保證借款(注1) 628,000,000.00 799,978,000.00 信用借款 12,888,500,000

559、.00 10,307,500,000.00 _ _ 13,516,500,000.00 11,388,286,880.00 _ _ _ _ 注1： 于2013年12月31日，保證借款均由本集團內部單位提供擔保。 于2013年12月31日，上述借款的年利率為5%-7.22%(2013年12月31日：5%-6.30%)。 于2013年12月31日，本集團無已到期但未償還的短期借款。 于2013年12月31日，本集團短期信用借款中包含人民幣3,646,000,000.00元的金隅集團委托貸款。 24. 應付票據應付票據 2013年12月31日 2012年12月31日 銀行承兌匯票 484,106,6

560、96.49 430,004,020.52 商業承兌匯票 22,000,000.00 - _ _ 506,106,696.49 430,004,020.52 _ _ _ _ 于2013年12月31日，本賬戶余額均將于6個月內到期。 156 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 159 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 25. 應付賬款應付賬款 應付賬款不計息，并通常在90天內清償。 應付賬款的賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內 5,82

561、3,071,526.78 4,868,812,557.66 1-2年 1,942,470,635.46 1,317,545,708.47 2-3年 622,394,795.70 228,144,901.50 3年以上 128,761,348.60 154,698,740.14 _ _ 8,516,698,306.54 6,569,201,907.77 _ _ _ _ 于2013年12月31日，本賬戶余額中無應付持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項(2012年12月31日：人民幣82,582,881.98元)。 于2013年12月31日，應付關聯方賬款見附注六、關聯方關系及其交易

562、。 于2013年12月31日，本集團賬齡超過1年的大額應付賬款如下： 與本集團關系 金額 占應付賬款 未支付原因 總額比例(%) 單位1 第三方 111,594,101.51 1.31 未到結算期 單位2 第三方 46,538,753.32 0.55 未到結算期 單位3 第三方 45,231,291.00 0.53 未到結算期 單位4 第三方 44,066,576.04 0.52 未到結算期 單位5 第三方 29,558,587.73 0.35 未到結算期 以上賬齡超過一年的大額應付賬款，資產負債表日后已償還人民幣23,000,000.00元。 157 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司

563、 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 160 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 26. 預收款項預收款項 預收款項的賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內 13,863,348,931.27 12,996,525,315.78 1-2年 1,616,131,426.54 341,001,234.59 2-3年 75,605,972.14 848,080,717.60 3年以上 12,863,161.19 21,343,036.96 _ _ 15,567,949,491.14 1

564、4,206,950,304.93 _ _ _ _ 預收款項按性質分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 預收貨款 1,272,501,372.95 1,190,368,520.87 預收房款 13,787,043,067.47 12,514,947,954.70 預收工程款 90,368,185.31 113,638,759.71 預收租金及物業費 418,036,865.41 387,995,069.65 _ _ 15,567,949,491.14 14,206,950,304.93 _ _ _ _ 158 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附

565、注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 161 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 26. 預收款項預收款項(續續) 于2013年12月31日，本賬戶余額中無預收持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，預收關聯方款項見附注六、關聯方關系及其交易。 于2013年12月31日，本集團賬齡超過1年的大額預收款項： 與本集團關系 金額 未結轉原因 各購房客戶 第三方 1,584,407,002.20 預售房款，尚未交房 以上賬齡超過1年的大額預收款項，資產負債表日后結轉金額為

566、人民幣88,842,507.61元。 159 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 162 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 26. 預收款項預收款項(續續) 預收房款明細： 項目 預計首批結算日期 項目預售比例 2013年12月31日 2012年12月31日 北京-朝陽新城 2014年12月 99% 29,574,507.20 24,083,204.50 北京-金隅山墅 2014年12月 95% 61,759,417.22 15,501,770.05 北京-土橋花石匠

567、2014年12月 86% 633,662,912.91 176,433,732.62 北京-土橋通和園 2014年12月 100% 42,177,554.41 21,520,089.15 北京-康惠園 2014年12月 94% 30,984,255.36 89,763,265.40 北京-觀瀾時代 2014年12月 100% 142,441,979.81 1,189,963,259.33 北京-悅和園 2014年12月 100% 2,662,991.00 1,777,482,531.30 北京-錦和園 2014年12月 100% 2,421,945.96 2,421,945.96 北京-泰和園

568、 2014年12月 96% 648,108,826.20 1,140,160,363.90 北京-土橋自由筑 2014年12月 83% 885,497,100.06 320,765,233.73 北京-濱河園 2014年3月 98% 2,710,634,732.42 1,740,416,726.18 北京-瑞和園 2014年9月 100% 514,481,601.31 400,000,000.00 北京-美和園 2014年3月 99% 20,637,544.07 34,949,012.00 北京-嘉和園 2014年12月 60% 113,476,307.31 - 杭州-觀瀾時代 2014年6月

569、 65% 211,055,798.00 415,880,807.00 杭州-半山項目 2014年10月 17% 314,360,827.00 - 北京-長安新城 2014年12月 100% 22,978,910.02 62,287,887.02 北京-大成時代 2014年12月 100% 6,962,447.00 10,564,548.00 北京-玲瓏天地 2014年12月 100% 2,157,006.00 22,745,862.00 北京-大成郡 2014年12月 100% 132,791,491.00 1,521,044,402.23 北京-西組團公建 2014年12月 100% 18,

570、072,689.00 473,115,023.00 北京-梨園金成中心 2014年6月 100% 1,109,199,444.00 401,570,782.00 北京-郭公莊項目 2014年12月 100% 1,167,392,228.00 - 天津-金隅悅城 2014年12月 78% 514,807,370.00 119,197,162.00 內蒙-金隅時代城 2014年12月 99% 178,447,708.43 142,832,999.47 內蒙-金隅麗港城 2015年12月 12% 32,206,325.70 - 唐山-金隅樂府 2014年9月 27% 105,717,092.49 1

571、80,064,942.44 北京-金隅翡麗 2014年1月 78% 830,958,438.00 195,638,813.00 北京-金隅萬科城 2014年5月 99% 719,184,425.00 843,561,281.00 ?？?美靈湖 2014年6月 100% 65,828,439.01 209,845,265.00 重慶-茶園項目 2014年3月 26% 1,069,983,101.00 236,121,492.00 重慶-南山郡 2014年3月 5% 110,477,346.00 9,859,299.69 成都-雙流項目 2014年12月 91% 573,785,186.00 -

572、北京-I立方 2014年7月 93% 617,359,205.60 392,592,395.56 青島-井岡山路地塊 2015年8月 77% 66,272,776.08 - 其他 78,523,138.90 344,563,859.17 _ _ 13,787,043,067.47 12,514,947,954.70 _ _ _ _ 160 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 163 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 27. 應付職工薪酬應付職工薪酬 2013年 年初數

573、本年增加 本年減少 年末數 工資、獎金、津貼和補貼 72,903,271.00 1,864,878,003.10 1,863,551,169.19 74,230,104.91 職工福利費 6,843,597.57 132,389,908.56 134,533,525.72 4,699,980.41 社會保險費 38,880,283.90 502,431,032.50 506,874,567.90 34,436,748.50 其中：醫療保險費 19,369,554.22 165,642,607.46 163,749,063.88 21,263,097.8 基本養老保險費 14,029,661.1

574、6 243,783,860.65 247,449,120.89 10,364,400.92 年金繳納 432,294.00 54,752,353.62 55,184,647.62 - 失業保險費 2,361,185.52 16,576,072.82 17,927,258.14 1,010,000.20 工傷保險費 1,644,667.00 12,131,136.74 12,566,764.42 1,209,039.32 生育保險費 1,042,922.00 9,545,001.21 9,997,712.95 590,210.26 住房公積金 10,001,850.00 137,596,628.

575、00 142,309,471.00 5,289,007.00 因解除勞動關系給予的補償 - 7,371,455.00 7,371,455.00 - 工會經費和職工教育經費 17,889,273.01 45,151,409.46 41,540,968.23 21,499,714.24 其他 6,945,031.48 11,075,903.00 14,314,841.37 3,706,093.11 _ _ _ _ 153,463,306.96 2,700,894,339.62 2,710,495,998.41 143,861,648.17 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，

576、本賬戶余額中無屬于拖欠性質的應付職工薪酬，余額預計在一年內全部支付。 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 工資、獎金、津貼和補貼 70,127,048.00 1,662,211,327.62 1,659,435,104.62 72,903,271.00 職工福利費 6,260,366.00 109,815,330.74 109,232,099.17 6,843,597.57 社會保險費 27,484,451.27 462,518,598.66 451,122,766.03 38,880,283.90 其中：醫療保險費 11,503,821.27 119,285,597.29 111

577、,419,864.34 19,369,554.22 基本養老保險費 11,198,686.00 256,614,694.14 253,783,718.98 14,029,661.16 年金繳納 993,040.00 50,358,466.00 50,919,212.00 432,294.00 失業保險費 1,816,493.00 15,943,674.20 15,398,981.68 2,361,185.52 工傷保險費 1,228,444.00 11,507,017.19 11,090,794.19 1,644,667.00 生育保險費 743,967.00 8,809,149.84 8,5

578、10,194.84 1,042,922.00 住房公積金 9,806,512.00 123,245,248.52 123,049,910.52 10,001,850.00 工會經費和職工教育經費 17,270,515.99 37,377,778.70 36,759,021.68 17,889,273.01 非貨幣性福利 477,878.16 - 477,878.16 - 因解除勞動關系給予的補償 698,457.92 - 698,457.92 - 其他 11,590,293.04 14,377,867.44 19,023,129.00 6,945,031.48 _ _ _ _ 143,715,

579、522.38 2,409,546,151.68 2,399,798,367.10 153,463,306.96 _ _ _ _ _ _ _ _ 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 28. 應交稅費應交稅費 161 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 164 2013年12月31日 2012年12月31日 增值稅 (231,932,222.35) (301,222,838.85) 營業稅 162,291,868.89 115,247,418.34 企業所得稅 647,506

580、,940.28 1,275,368,527.26 個人所得稅 13,708,604.00 10,923,795.01 城市維護建設稅 13,130,179.29 11,526,989.92 教育費附加 9,639,781.44 5,705,567.32 資源稅 13,912,202.77 21,362,210.66 土地增值稅 106,912,723.10 150,690,157.39 城鎮土地使用稅 4,482,694.80 3,676,168.80 房產稅 3,458,802.19 2,459,358.34 其他 7,782,569.12 13,159,428.06 _ _ 750,894

581、,143.53 1,308,896,782.25 _ _ _ _ 29. 應付利息應付利息 2013年12月31日 2012年12月31日 借款利息 33,277,854.18 30,938,044.46 其中：長期借款利息 13,063,003.92 6,837,983.85 短期借款利息 20,214,850.26 24,100,060.61 企業債券利息(附注五、36) 220,532,222.23 124,336,666.67 _ _ 253,810,076.41 155,274,711.13 _ _ _ _ 30. 應付股利應付股利 2013年12月31日 2012年12月31日 中

582、材股份 16,770,600.00 16,770,600.00 其他流通股股東 392,760.04 183,168.04 少數股東股利 28,028,838.99 26,094,301.15 _ _ 45,192,199.03 43,048,069.19 _ _ _ _ 162 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 165 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 31. 其他應付款其他應付款 其他應付款賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內

583、1,849,627,597.08 1,661,709,604.32 1-2年 626,696,411.50 496,793,758.73 2-3年 32,018,561.68 107,126,930.08 3年以上 248,927,212.10 217,494,520.47 _ _ 2,757,269,782.36 2,483,124,813.60 _ _ _ _ 其他應付款按性質分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 關聯公司往來(附注六、7) 12,632,885.28 197,820,944.21 應付工程款 194,444,225.75 458,060,901.87

584、 應付股權收購款 128,210,431.14 63,966,551.14 拆遷補償款 135,643,813.15 156,173,300.83 應付土地款 87,062,419.01 87,041,567.01 押金保證金 589,544,252.41 489,503,370.68 代收及暫收款項 841,627,474.35 449,346,124.28 設定受益義務流動部分 40,813,993.00 41,217,136.00 其他 727,290,288.27 539,994,917.58 _ _ 2,757,269,782.36 2,483,124,813.60 _ _ _ _

585、于2013年12月31日，本賬戶余額中除對金隅集團的其他應付款人民幣12,106,934.79元(2012年12月31日：人民幣197,051,945.35元)外，無其他應付持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 163 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 166 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 31. 其他應付款其他應付款(續續) 于2013年12月31日，其他應付關聯方款項見附注六、關聯方關系及其交易。 于2013年12月31日，本集團賬齡超過1年

586、的大額其他應付款如下： 與本集團 金額 占其他應付款 未支付的原因 關系 總額的比例(%) 單位1 第三方 69,177,896.00 7.62 未結算 單位2 第三方 54,523,171.71 6.01 未結算 單位3 第三方 52,038,129.11 5.73 未結算 單位4 第三方 29,653,438.33 3.27 未結算 單位5 第三方 24,617,783.58 2.71 未結算 以上賬齡超過1年的大額其他應付款，資產負債表日后已償還的金額為人民幣1,388,626.15元。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 32. 預計負債預計負債 201

587、3年 164 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 167 年初數 本年增加 本年減少 年末數 預計虧方 39,910,698.17 1,361.52 - 39,912,059.69 注1 礦山恢復費 60,166,504.00 3,974,124.09 3,073,559.00 61,067,069.09 注2 訴訟支出 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 _ _ _ _ 100,077,202.17 4,975,485.61 3,073,559.00 101,979,128.7

588、8 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 預計虧方 33,029,889.08 6,880,809.09 - 39,910,698.17 注1 礦山恢復費 - 60,166,504.00 - 60,166,504.00 注2 _ _ _ _ 33,029,889.08 67,047,313.09 - 100,077,202.17 _ _ _ _ _ _ _ _ 注1: 本集團之下屬混凝土企業，按照混凝土出庫量與未來結算量可能存在的差異確認預計虧方損失。 注2: 本集團之下屬水泥企業，按照以后年度需要發生的礦山恢復支出確認預計恢復成本。 165 北京金隅

589、股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 168 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 33. 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 2013年12月31日 2012年12月31日 一年內到期的長期借款 1,296,475,904.61 2,576,020,000.00 一年內到期的應付債券 1,900,228,475.57 - 一年內到期的長期應付款 2,513,956.52 - _ _ 3,199,218,336.70 2,576,020,000.00 _ _ _ _ 一年內

590、到期的長期借款如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 抵押借款(注1) 834,055,904.61 934,600,000.00 保證借款(注2) 462,420,000.00 441,420,000.00 信用借款 - 1,200,000,000.00 _ _ 1,296,475,904.61 2,576,020,000.00 _ _ _ _ 注1：于2013年12月31日，本集團抵押借款對應的抵押物明細和價值見附注五、22。 注2：于2013年12月31日，保證借款中余額人民幣76,500,000.00元由金隅集團提供擔保(2012年12月31日：人民幣142,500,0

591、00.00元)，其余均由本集團內部單位提供擔保。 于2013年12月31日，一年內到期的長期借款中無逾期獲得展期的事項。 166 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 169 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 33. 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債(續續) 于2013年12月31日，金額前五名的一年內到期的長期借款如下： 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 年末余額 交通銀行官園支行 2012年10月31日 2014年7月28日 人民幣 6.

592、77 253,181,810.39 交通銀行官園支行 2011年11月25日 2014年7月28日 人民幣 6.77 231,474,094.22 中國建設銀行城市建 設開發專業支行 2012年5月21日 2014年5月21日 人民幣 6.21 150,000,000.00 農業銀行宣武支行 2011年4月6日 2014年3月6日 人民幣 6.15 130,000,000.00 農業銀行宣武支行 2010年12月13日 2014年12月12日 人民幣 5.54 100,000,000.00 于2013年12月31日，無已到期但未償還的長期借款。 于2013年12月31日，一年內到期的應付債券如

593、下： 面值 發行日期 債券期限 發行金額 年末余額 09金隅債 1,900,000,000.00 2009年4月27日 5年 1,900,000,000.00 1,900,228,475.57 _ _ _ _ _ _ 年初利息 本年應計利息 本年已付利息 年末應付利息 09金隅債 54,720,000.00 82,080,000.00 82,080,000.00 54,720,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日， 一年內到期的長期應付款為本公司之子公司八達嶺融資租賃地熱井設備在下一會計年度應支付的租賃費。 167 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財

594、務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 170 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 34. 其他流動負債其他流動負債 2013年12月31日 2012年12月31日 遞延收益 49,469,425.70 47,347,882.81 預提費用 3,753,002,368.92 3,101,328,497.88 其中：預提開發成本 2,029,655,708.59 1,741,522,514.98 預提土地增值稅 1,646,767,461.23 1,329,324,617.97 固廢處置費 24,336,077.69 1

595、6,565,669.60 其他預提費用 52,243,121.41 13,915,695.33 _ _ 3,802,471,794.62 3,148,676,380.69 _ _ _ _ 其中，遞延收益如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 與資產相關的政府補助 環保治理費項目 22,092,495.02 21,706,094.93 余熱發電項目 2,398,275.76 2,398,275.76 拆遷補償款 11,215,743.64 11,215,743.64 其他 7,860,650.75 2,157,039.09 與收益相關的政府補助 科研經費撥款 5,902,260.

596、53 9,870,729.39 _ _ 49,469,425.70 47,347,882.81 _ _ _ _ 168 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 171 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 35. 長期借款長期借款 2013年12月31日 2012年12月31日 抵押借款(注1) 2,648,000,000.00 1,992,711,545.34 保證借款(注2) 2,031,920,000.00 1,764,340,000.00 信用借款 2,200,000,

597、000.00 1,000,000,000.00 _ _ 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 _ _ _ _ 注1：于2013年12月31日，本集團抵押借款對應的抵押物明細和價值見附注五、22。 注2：于2013年12月31日，保證借款中余額人民幣827,600,000.00元由金隅集團擔保，其余均由本集團內部單位提供擔保。 長期借款到期日分析： 2013年12月31日 2012年12月31日 2年內到期 3,307,420,000.00 1,247,131,545.34 3到5年內到期(含3年和5年) 3,562,500,000.00 3,471,920,000

598、.00 5年以上 10,000,000.00 38,000,000.00 _ _ 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 _ _ _ _ 于2013年12月31日，無已到期但未償還的長期借款(2012年12月31日：無)。 于2013年12月31日，金額前五名的長期借款如下： 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 年末余額 (%) 農業銀行宣武支行 2010年12月13日 2015年12月13日 人民幣 5.76 1,000,000,000.00 中國建設銀行城市 建設開發專業支行 2012年10月23日 2015年4月22日 人民幣 6.15 1,000,

599、000,000.00 中國建設銀行城市 建設開發專業支行 2013年5月16日 2016年3月19日 人民幣 5.84 600,000,000.00 交通銀行阜外支行 2012年12月11日 2015年12月11日 人民幣 5.54 500,000,000.00 農業銀行宣武支行 2013年5月22日 2016年5月21日 人民幣 5.54 500,000,000.00 _ 3,600,000,000.00 _ _ 169 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 172 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合

600、并財務報表主要項目注釋(續續) 36. 應付債券應付債券 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 非流動： 公司債券 1,895,253,587.34 4,974,888.23 1,900,228,475.57 - 中期票據 4,797,200,000.00 1,508,400,000.00 - 6,305,600,000.00 _ _ _ _ 6,692,453,587.34 1,513,374,888.23 1,900,228,475.57 6,305,600,000.00 _ _ _ _ 流動： 短期融資券 1,000,000,000.00 3,000,000,000.00 1,

601、000,000,000.00 3,000,000,000.00 _ _ _ _ 7,692,453,587.34 4,513,374,888.23 2,900,228,475.57 9,305,600,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 非流動： 公司債券 1,887,098,763.98 8,154,823.36 - 1,895,253,587.34 中期票據 2,800,000,000.00 2,000,000,000.00 2,800,000.00 4,797,200,000.00 _ _ _ _ 4,687,098,763.98

602、 2,008,154,823.36 2,800,000.00 6,692,453,587.34 _ _ _ _ 流動： 短期融資券 - 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 _ _ _ _ 4,687,098,763.98 3,008,154,823.36 2,800,000.00 7,692,453,587.34 _ _ _ _ _ _ _ _ 170 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 173 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 36

603、. 應付債券應付債券(續續) 本公司于2009年4月27日經國家發展與改革委員會發改財金20091009號文件批準，公開發行2009年北京金隅股份有限公司公司債券(簡稱“09金隅債”)，發行總額為人民幣19億元，票面利率為4.32%。 經本公司2010年6月29日召開的2009年度股東大會審議通過，本公司擬發行規模不超過34億元、發行期限為5年的中期票據。2010年9月8日，中期票據的發行獲得中國銀行間市場交易商協會接受注冊通知書(中市協注2010MTN89號)接受注冊，核定本公司發行中期票據注冊金額為人民幣28億元，注冊額度2年內有效，在注冊有效期內可分期發行。2010年9月29日，本公司完

604、成發行第一期中期票據共計人民幣20億元，期限為5年，票面利率為4.38%；2010年12月7日，本公司完成發行第二期中期票據共計人民幣8億元，期限為5年，票面利率為5.85%。 經本公司2012年5月24日召開的2011年度股東大會審議通過，本公司擬發行規模不超過30億元的債券(包括短期融資券和中期票據)。根據中國銀行間市場交易商協會中市協注2012MTN241號文件，本公司于2012年9月18至19日發行了2012年度第一期中期票據共計人民幣20億元， 期限為5年， 票面利率為5.58%。根據中國銀行間市場交易商協會中市協注2012CP243號文件，本公司于2012年9月18日發行了2012

605、年度第一期短期融資券共計人民幣10億元，期限為365天，票面利率為4.80%。 經本公司2012年8月28日召開的第二屆董事會第十九次會議及2012年10月26日召開的2012年度第一次臨時股東大會批準審議通過，本公司擬發行額度不超過76億元的短期融資券。根據中國銀行間市場交易商協會中市協注2013CP54號文件，本公司于2013年3月13日至19日發行了2013年度第一期短期融資券，共計人民幣20億元，票面利率為4.27%；于2013年7月22日發行了2013年度第二期短期融資券，共計人民幣10億元，票面利率為5.2%；根據中國銀行間市場交易協會中市協注2013MNT279號文件，本公司于2

606、013年10月14日發行了2013年度第一期中期票據，共計人民幣15億元，期限為5年，票面利率為5.8%。 上述公司債券、中期票據、短期融資券當期應付債券利息已計入應付利息。 171 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 174 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 36. 應付債券應付債券(續續) 于2013年12月31日，應付債券余額列示如下： 面值 發行日期 債券期限 發行金額 年末余額 非流動： 09金隅債 1,900,000,000.00 2009年4月27日 5年

607、 1,900,000,000.00 - 20億中期票據 2,000,000,000.00 2010年9月29日 5年 2,000,000,000.00 2,001,500,000.00 8億中期票據 800,000,000.00 2010年12月7日 5年 800,000,000.00 804,100,000.00 20億中期票據 2,000,000,000.00 2012年9月20日 5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 15億中期票據 1,500,000,000.00 2013年10月14日 5年 1,500,000,000.00 1,500,000,0

608、00.00 _ _ _ 8,200,000,000.00 8,200,000,000.00 6,305,600,000.00 _ _ _ 流動： 10億短期融資券 1,000,000,000.00 2012年9月18日 1年 1,000,000,000.00 - 20億短期融資券 2,000,000,000.00 2013年3月13日 1年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 10億短期融資券 1,000,000,000.00 2013年7月22日 1年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 _ _ _ 4,000,000,000.

609、00 4,000,000,000.00 3,000,000,000.00 _ _ _ 12,200,000,000.00 12,200,000,000.00 9,305,600,000.00 _ _ _ _ _ _ 年初利息 本年應計利息 本年已付利息 年末應付利息 (附注五、29) 非流動： 09金隅債 54,720,000.00 82,080,000.00 82,080,000.00 54,720,000.00 20億中期票據 21,900,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 21,900,000.00 8億中期票據 3,250,000.00 46,800

610、,000.00 46,800,000.00 3,250,000.00 20億中期票據 31,000,000.00 111,600,000.00 111,600,000.00 31,000,000.00 15億中期票據 - 18,850,000.00 - 18,850,000.00 _ _ _ _ 110,870,000.00 346,930,000.00 328,080,000.00 129,720,000.00 _ _ _ _ 流動： 10億短期融資券 13,466,666.67 34,533,333.33 48,000,000.00 - 20億短期融資券 - 67,845,555.56 -

611、 67,845,555.56 20億短期融資券 - 22,966,666.67 - 22,966,666.67 _ _ _ _ 13,466,666.67 125,345,555.56 48,000,000.00 90,812,222.23 _ _ _ _ 124,336,666.67 472,275,555.56 376,080,000.00 220,532,222.23 _ _ _ _ _ _ _ _ 172 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 175 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表

612、主要項目注釋(續續) 36. 應付債券應付債券(續續) 于2012年12月31日，應付債券余額列示如下： 面值 發行日期 債券期限 發行金額 年末余額 非流動： 09金隅債 1,900,000,000.00 2009年4月27日 5年 1,900,000,000.00 1,895,253,587.34 20億中期票據 2,000,000,000.00 2010年9月29日 5年 2,000,000,000.00 1,995,500,000.00 8億中期票據 800,000,000.00 2010年12月7日 5年 800,000,000.00 801,700,000.00 20億中期票據 2

613、,000,000,000.00 2012年9月20日 5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 _ _ _ 6,700,000,000.00 6,700,000,000.00 6,692,453,587.34 _ _ _ _ _ _ 流動： 10億短期融資券 1,000,000,000.00 2012年9月18日 1年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 _ _ _ 7,700,000,000.00 7,700,000,000.00 7,692,453,587.34 _ _ _ _ _ _ 年初利息 本年應計利息 本年已付利息 年

614、末應付利息 (附注五、29) 非流動： 09金隅債 54,720,000.00 82,080,000.00 82,080,000.00 54,720,000.00 20億中期票據 21,900,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 21,900,000.00 8億中期票據 3,250,000.00 46,800,000.00 46,800,000.00 3,250,000.00 20億中期票據 - 31,000,000.00 - 31,000,000.00 _ _ _ _ 79,870,000.00 247,480,000.00 216,480,000.00 1

615、10,870,000.00 _ _ _ _ 流動： 10億短期融資券 - 13,466,666.67 - 13,466,666.67 _ _ _ _ 79,870,000.00 260,946,666.67 216,480,000.00 124,336,666.67 _ _ _ _ _ _ _ _ 173 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 176 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 37. 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 2013年12月31日 2012年12月31日

616、 (經重述) 設定受益義務 422,795,184.00 509,336,565.00 _ _ _ _ 本集團為其在中國境內于2007年12月31日之前退休的員工運作一項未注入資金的設定 受益計劃。 本集團的設定受益計劃是一項針對2007年12月31日之前退休的員工施行的補充津貼福利計劃， 該計劃受利率風險和退休金受益人的預期壽命變動風險的影響。 該設定受益義務的現值由中國精算學會成員之一的韜?；輴傋稍?上海)有限公司于 2013年12月31日，使用預期累積福利單位法確定。 下表為資產負債表日所使用的主要精算假設： 2013年 折現率(%) 4.50%-4.75% 預期未來退休人員福利費用增長

617、率(%) 2.50% 預期薪金增長率(%) 8.00%-10.00% 離休員工福利年增長率(%) 10.00% 下表為2013年12月31日所使用的重大假設的定量敏感性分析： 增加% 設定受益義務現值 減少% 設定受益義務現值 增加/(減少) 增加/(減少) 折現率(%) 0.25 (9,986,751) (0.25) 10,402,802 預期未來退休人員福利費用增長率(%) 0.50 18,670,011 (0.50) (17,286,62) 上述敏感性分析，系根據關鍵假設在資產負債表日發生合理變動時對設定受益義務的影響的推斷。 174 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附

618、注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 177 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 37. 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬(續續) 在利潤表中確認的有關成本如下： 設定受益義務的利息成本凈額 20,171,288.00 _ _ 計入管理費用 20,171,288.00 _ _ 設定受益義務現值變動如下： 2013年1月1日現值 551,895,997.00 本年福利成本 20,171,288.00 本年福利支付金額 (37,687,707.00) 計入其他綜合收益的精算利得 (70,770,401.00) 其中：由于財務假設

619、變化引起的精算變動 (34,344,158.00) 由于經驗差異產生的精算利得 (36,426,243.00) _ 2013年12月31日現值 463,609,177.00 _ _ 將來向設定受益計劃做出的預計未來支付： 2013年 1年以內 40,813,993.00 2至5年 155,301,182.00 5至10年 166,094,480.00 10年以上 407,016,144.00 _ 769,225,799.00 _ _ 175 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 178 五、五、 合并財務

620、報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 38. 長期應付款長期應付款 2013年12月31日 2012年12月31日 融資租賃 22,414,048.18 - _ _ _ _ 本公司之子公司八達嶺，于本年融資租入地熱井設備。融資租賃固定資產初始確認價 值 為 人 民 幣26,278,823.40元，租賃期限8年，按照年利率6.55%分攤未確認的融資費 用。于2013年12月31日，長期應付款余額人民幣24,928,004.70元，其中將于一年內 到期的部分人民幣2,513,956.52元。 39. 其他非流動負債其他非流動負債 2013年12月31日 2012年12月31日 遞延收益

621、-政府補助 602,729,940.01 617,175,147.70 _ _ _ _ 其中，政府補助明細如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 與資產相關的政府補助 環保治理費項目 299,964,190.86 314,098,044.71 余熱發電項目 16,108,960.13 18,507,235.89 拆遷補償 292,477,059.62 303,692,803.22 其他 37,401,894.59 18,354,217.30 與收益相關的政府補助 科研經費撥款 6,247,260.51 9,870,729.39 _ _ 652,199,365.71 664,52

622、3,030.51 _ _ _ _ 減：計入流動負債的 一年內結轉的遞延收益 (49,469,425.70) (47,347,882.81) _ _ 602,729,940.01 617,175,147.70 _ _ _ _ 176 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 179 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 39. 其他非流動負債其他非流動負債(續續) 于2013年12月31日，涉及政府補助的負債主要項目如下： 年初余額 本年新增 本年計入 年末余額 與資產/ 營業外收

623、入 收益相關 天壇拆遷補資產補助 244,735,227.46 - 9,373,319.40 235,361,908.06 與資產相關 生態島環保設備補助 233,981,575.14 - 15,375,917.64 218,605,657.50 與資產相關 北京水泥廠污泥工程撥款 42,783,055.55 - 2,976,666.67 39,806,388.88 與資產相關 恒業群盈拆遷補償款 58,957,575.76 - 1,842,424.20 57,115,151.56 與資產相關 贊皇2500噸新型水泥 熟料生產線項目貼息 10,899,111.11 - 730,666.67 1

624、0,168,444.44 與資產相關 于2012年12月31日，涉及政府補助的負債主要項目如下： 年初余額 本年新增 本年計入 年末余額 與資產/ 營業外收入 收益相關 天壇拆遷補資產補助 254,108,546.86 - 9,373,319.40 244,735,227.46 與資產相關 生態島環保設備補助 249,357,492.78 - 15,375,917.64 233,981,575.14 與資產相關 北京水泥廠污泥工程撥款 45,759,722.22 - 2,976,666.67 42,783,055.55 與資產相關 恒業群盈拆遷補償款 60,799,999.96 - 1,842

625、,424.20 58,957,575.76 與資產相關 贊皇2500噸新型水泥 熟料生產線項目貼息 11,629,777.78 - 730,666.67 10,899,111.11 與資產相關 177 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 181 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 41. 資本公積資本公積 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 股本溢價 4,898,520,129.37 404,299,678.34 31,332,691.69 5,271,487

626、,116.02 重新計量設定受益計劃凈負債 或凈資產導致的變動 2,372,004.00 70,770,401.00 - 73,142,405.00 其他 497,272,864.14 9,144,791.28 - 506,417,655.42 _ _ _ _ 5,398,164,997.51 484,214,870.62 31,332,691.69 5,851,047,176.44 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年(經重述) 年初數 本年增加 本年減少 年末數 股本溢價 4,931,624,856.00 - 33,104,726.63 4,898,520,129.37 重新計量設定

627、受益計劃凈負債 或凈資產導致的變動 (20,935,643.00) 23,307,647.00 - 2,372,004.00 其他資本公積 380,247,343.72 117,025,520.42 - 497,272,864.14 _ _ _ _ 5,290,936,556.72 140,333,167.42 33,104,726.63 5,398,164,997.51 _ _ _ _ _ _ _ _ 資本公積變動原因請參見所有者權益變動表及附注五、58。 42. 專項儲備專項儲備 2013年 年初數 本年提取 本年支付 年末數 安全生產費 9,552,984.58 26,575,853.0

628、6 22,340,677.00 13,788,160.64 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年提取 本年支付 年末數 安全生產費 - 57,730,015.85 48,177,031.27 9,552,984.58 _ _ _ _ _ _ _ _ 根據國家財政部及安全監督總局財企201216號文-企業安全生產費用提取和使用管理辦法的規定，本集團于2012年開始對于規定中的特殊行業需計提一定比例的安全生產費。見附注二31、安全生產費。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 179 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附

629、注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 180 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 40. 股本股本 2013年 年初數 本年增/(減)變動 年末數 _ 發行新股 限售股上市流通 小計 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 1.國有法人持股 1,844,852,426.00 - - - 1,844,852,426.00 2.其他內資持股 2,952,000.00 - - - 2,952,000.00 3.外資持股 - - - - - _ _ _ _ _ 有限售條件股份合計 1,847,804,426.00 - - 1,847,804,42

630、6.00 _ _ _ _ _ 二、無限售條件流通股份二、無限售條件流通股份 1.人民幣普通股 1,266,550,199.00 - - - 1,266,550,199.00 2.境外上市的外資股 1,169,382,435.00 - - - 1,169,382,435.00 _ _ _ _ _ 無限售條件流通股份合計 2,435,932,634.00 - - - 2,435,932,634.00 _ _ _ _ _ 股本總額 4,283,737,060.00 - - - 4,283,737,060.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年增/(減)變動 年末數 _

631、 發行新股 限售股上市流通 小計 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 1.國有法人持股 2,274,174,625.00 - (429,322,199.00) (429,322,199.00) 1,844,852,426.00 2.其他內資持股 185,572,000.00 - (182,620,000.00) (182,620,000.00) 2,952,000.00 3.外資持股 338,480,000.00 - (338,480,000.00) (338,480,000.00) - _ _ _ _ _ 有限售條件股份合計 2,798,226,625.00 - (950,422,199.

632、00) (950,422,199.00) 1,847,804,426.00 _ _ _ _ _ 二、無限售條件流通股份二、無限售條件流通股份 1.人民幣普通股 316,128,000.00 - 950,422,199.00 950,422,199.00 1,266,550,199.00 2.境外上市的外資股 1,169,382,435.00 - - - 1,169,382,435.00 _ _ _ _ _ 無限售條件流通股份合計 1,485,510,435.00 - 950,422,199.00 950,422,199.00 2,435,932,634.00 _ _ _ _ _ 股本總額 4,

633、283,737,060.00 - - - 4,283,737,060.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 178 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 182 43. 盈余公積盈余公積 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 580,908,595.02 130,286,727.61 - 711,195,322.63 _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年(經重述) 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 341,021,071.66 239,887,523.

634、36 - 580,908,595.02 _ _ _ _ _ _ _ _ 根據公司法、本公司章程的規定，本公司按凈利潤的10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計額為本公司注冊資本50%以上時，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公積金后，可提取任意盈余公積金。經批準，任意盈余公積金可用于彌補以前年度虧損或增加股本。 44. 一般風險準備一般風險準備 2013年 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一般風險準備 - 698,454.78 - 698,454.78 _ _ _ _ _ _ _ _ 一般風險準備系本公司子公司北京金隅財務有限公司依據財政部頒布的金融企業準備金計提管理辦法的規定，按風險資

635、產期末余額的一定比例計提。 180 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 183 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 45. 未分配利潤未分配利潤 2013年 上年年末未分配利潤 12,634,399,124.91 追溯調整和重述(附注二、2) 5,351,698.20 追溯調整和重述后年初未分配利潤 12,639,750,823.11 歸屬于母公司股東的凈利潤 3,215,183,494.65 減：應付普通股現金股利(注1) (304,145,331.26) 減：提取盈余

636、公積(附注五、43) (130,286,727.61) 減：提取一般風險準備(附注五、44) (698,454.78) _ 年末未分配利潤 15,419,803,804.11 _ _ 注1： 經2013年5月21日召開的北京金隅股份有限公司2012年年度股東大會審議通過，2012年度利潤分配以發行在外之普通股股數4,283,737,060股計算，每10股派發股利人民幣0.71元(含稅)，共分配現金股利人民幣304,145,331.26元。 181 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 184 五、五、 合

637、并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 46. 營業收入及成本營業收入及成本 營業收入，也是本集團的營業額，代表扣除退貨和銷售折扣后已銷售貨物的發票凈值；所提供服務的價值；已收到及應收的租賃收入總額。 營業收入列示如下： 2013年 2012年 主營業務收入 44,345,880,005.67 33,549,169,796.66 其他業務收入 443,879,256.22 504,926,206.66 _ _ 44,789,759,261.89 34,054,096,003.32 _ _ _ _ 營業成本列示如下： 2013年 2012年 主營業務成本 34,501,601,9

638、82.41 25,494,913,969.49 其他業務成本 298,281,542.14 229,777,455.75 _ _ 34,799,883,524.55 25,724,691,425.24 _ _ _ _ 主營業務的分行業信息如下： 2013年 2012年 _ _ 收入 成本 收入 成本 水泥 13,119,881,192.53 10,713,424,574.15 11,461,142,954.17 9,616,815,840.11 新型建筑材料 14,358,456,956.14 13,341,641,382.12 9,479,831,592.31 8,446,204,922.9

639、2 房地產開發 14,929,446,438.00 9,664,835,758.83 10,934,922,941.64 6,798,927,674.61 物業投資及管理 1,938,095,419.00 781,700,267.31 1,673,272,308.54 632,965,531.85 _ _ _ _ 44,345,880,005.67 34,501,601,982.41 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 _ _ _ _ _ _ _ _ 182 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31

640、日日 人民幣元人民幣元 _ 185 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 46. 營業收入及成本營業收入及成本(續續) 主營業務的分產品信息如下： 2013年 2012年 _ _ 收入 成本 收入 成本 產品銷售 16,620,533,693.19 13,616,475,908.02 14,534,817,931.46 12,108,467,697.14 大宗商品貿易 8,853,914,815.49 8,818,326,842.66 4,593,720,631.68 4,568,062,932.75 房屋土地銷售 14,929,446,438.00 9,664,

641、835,758.83 10,915,924,393.00 6,787,638,016.59 其中：保障房銷售 3,946,073,035.60 3,157,331,578.75 1,507,563,688.64 1,278,581,906.09 投資性房地產租金收入 945,144,272.95 129,678,574.39 820,222,199.72 63,593,538.60 物業管理 565,915,871.40 361,116,528.00 498,491,826.03 307,122,178.88 酒店管理 399,956,824.08 225,365,962.87 403,465

642、,966.60 220,094,781.06 裝飾裝修收入 1,443,431,165.53 1,291,575,238.40 1,232,317,624.86 1,085,219,695.60 固廢處理 417,925,862.00 281,889,094.39 366,110,514.33 204,704,592.19 其他 169,611,063.03 112,338,074.85 184,098,708.98 150,010,536.68 _ _ _ _ 44,345,880,005.67 34,501,601,982.41 33,549,169,796.66 25,494,913,9

643、69.49 _ _ _ _ _ _ _ _ 主營業務的分地區信息如下： 2013年 2012年 _ _ 收入 成本 收入 成本 華北地區 38,937,061,949.19 29,769,943,926.62 28,316,601,308.00 20,946,700,926.64 華東地區 2,960,427,870.13 2,743,376,932.12 2,902,902,907.90 2,841,958,572.14 華中地區 589,950,110.77 515,412,874.88 1,532,977,176.07 1,077,842,564.59 華南地區 659,018,197.

644、41 446,933,583.40 136,253,637.61 96,948,893.07 東北地區 549,243,657.53 425,704,260.17 529,705,034.76 425,644,518.66 西南地區 494,847,829.61 461,737,710.77 46,023,284.94 34,304,405.34 西北地區 155,330,391.03 138,492,694.45 84,706,447.38 71,514,089.05 _ _ _ _ 44,345,880,005.67 34,501,601,982.41 33,549,169,796.66

645、25,494,913,969.49 _ _ _ _ _ _ _ _ 2013年前五名客戶的營業收入如下： 金額 占營業收入比例(%) 客戶1 2,892,244,002.89 6.46 客戶2 1,510,267,974.00 3.37 客戶3 1,399,569,901.01 3.12 客戶4 568,056,917.82 1.27 客戶5 380,266,933.87 0.85 _ _ 6,750,405,729.59 15.07 _ _ _ _ 183 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 186

646、五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 46. 營業收入及成本營業收入及成本(續續) 2012年前五名客戶的營業收入如下： 金額 占營業收入比例(%) 客戶1 646,960,339.00 1.90 客戶2 628,239,753.00 1.84 客戶3 311,936,777.27 0.92 客戶4 311,734,661.00 0.92 客戶5 285,410,400.00 0.84 _ _ 2,184,281,930.27 6.42 _ _ _ _ 營業收入列示如下： 2013年 2012年 產品銷售 16,701,119,795.42 14,606,491,

647、588.81 大宗商品貿易 8,853,914,815.49 4,593,720,631.68 房屋土地銷售 14,929,446,438.00 10,915,924,393.00 租賃收入 1,060,265,597.75 969,035,173.07 其中：投資性房地產租金收入 945,144,272.95 820,222,198.59 其他租賃收入 115,121,324.80 148,812,974.48 物業管理 565,915,871.40 498,491,826.03 酒店管理 399,956,824.08 403,465,966.60 工程施工收入 1,443,431,165.

648、53 1,232,317,624.86 固廢處理 417,925,862.00 366,110,514.33 勞務收入 211,813,559.57 210,191,114.11 其他 205,969,332.65 258,347,170.83 _ _ 44,789,759,261.89 34,054,096,003.32 _ _ _ _ 184 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 187 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 47. 營業稅金及附加營業稅金及附加 2013

649、年 2012年 營業稅 935,586,974.36 821,149,103.02 城市維護建設稅 105,840,979.66 89,664,743.86 教育費附加 71,921,463.53 64,196,837.76 土地增值稅 465,017,248.63 689,295,109.27 其他 7,819,223.83 10,795,480.37 _ _ 1,586,185,890.01 1,675,101,274.28 _ _ _ _ 計繳標準參見附注三、稅項。 48. 銷售費用銷售費用 2013年 2012年 職工薪酬 394,573,243.60 335,424,324.83 辦

650、公服務費 138,498,473.56 193,001,146.18 租賃費 85,643,786.78 77,117,082.53 代理中介費 257,635,766.66 135,096,795.72 廣告宣傳費 245,194,760.19 204,110,229.22 運輸差旅費 423,217,568.30 388,746,980.62 其他 21,468,735.94 17,103,792.71 _ _ 1,566,232,335.03 1,350,600,351.81 _ _ _ _ 185 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年

651、12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 188 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 49. 管理費用管理費用 2013年 2012年 (經重述) 職工薪酬 1,233,243,467.31 1,097,810,938.43 辦公費 467,697,693.22 471,622,981.70 研究與開發費用 76,852,952.30 63,170,191.15 中介服務費 107,641,401.73 83,150,005.88 租賃及水電能動費 88,577,749.23 73,697,214.84 稅金 191,420,881.59 154,971,310.

652、13 排污綠化費 36,543,270.03 28,290,853.74 其他 609,345,118.11 212,737,508.13 _ _ 2,811,322,533.52 2,185,451,004.00 _ _ _ _ 上述管理費用中包括本公司年報審計和中報審閱及各子公司年報審計的審計師酬金人民幣12,200,000.00元(2012年度：人民幣11,000,000元)。 50. 財務費用財務費用 2013年 2012年 利息支出 1,603,426,213.27 1,666,934,439.53 其中：5年內須全部償還銀行貸款 及其他貸款的利息 1,603,426,213.27

653、1,637,299,518.07 其他利息支出 - 29,634,921.46 減：利息收入(注1) (71,236,919.34) (70,507,159.39) 減：利息資本化金額(注2) (567,926,056.58) (723,672,304.44) 匯兌損益 708,606.05 1,165,125.32 手續費 46,374,884.21 24,466,462.39 其他 6,150,532.68 4,011,271.47 _ _ 1,017,497,260.29 902,397,834.88 _ _ _ _ 注1：利息收入中包含對星牌優時吉建筑材料有限公司資金拆出利息收入人民幣

654、4,968,077.28元，參見附注六、5(4)。 注2：借款費用資本化金額已計入在建工程人民幣47,453,751.58元(附注五、15)及房地產開發成本人民幣520,472,305.00元(附注五、8)。 186 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 189 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 51. 公允價值變動收益公允價值變動收益 2013年 2012年 按公允價值計量的投資性房地產 671,729,628.37 936,201,275.04 _ _ _ _ 52.

655、 投資損失投資損失 2013年 2012年 持有可供出售金融資產期間取得的 投資收益 7,069.99 - 權益法核算的長期股權投資損失 (34,333,852.32) (32,989,386.38) 處置可供出售金融資產投資收益 - 27,917.26 分步收購產生的損失 (53,850.17) - 處置長期股權投資投資損失 (461,634.31) 4,435,889.88 處置子公司產生的投資收益 96,195.04 21,382,907.13 _ _ (34,746,071.77) (7,142,672.11) _ _ _ _ 權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益/(損失)占利潤總

656、額比例最高的前五家投資單位如下： 被投資單位 2013年 2012年 增減變動原因 星牌優時吉建筑材料有限公司 (26,000,935.81) (33,475,728.35) 業績變動 森德(中國)暖通設備有限公司 (11,250,253.72) 7,811,377.96 業績變動 柯諾木業(北京)有限公司 (7,923,222.78) (16,707,727.99) 業績變動 北京高強混凝土有限公司 4,534,279.83 6,239,481.41 業績變動 北京金時佰德技術有限公司 2,469,261.87 2,471,401.94 業績變動 于2013年12月31日，本集團的投資收益的

657、匯回均無重大限制。于2013年，本集團的投資收益中無來自上市股票投資收益(2012年投資收益：人民幣27,917.26元)。 187 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 190 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 53. 資產減值損失資產減值損失 2013年 2012年 壞賬損失 49,641,209.85 21,827,085.90 存貨跌價損失 21,999,260.98 6,038,430.30 固定資產減值損失 300,104,276.67 8,513,438.8

658、9 無形資產減值損失 - 11,340,399.11 在建工程減值損失 1,054,783.21 - 工程物資減值損失 3,634,808.62 - 商譽減值損失 4,489,333.27 - _ _ 380,923,672.60 47,719,354.20 _ _ _ _ 54. 營業外收入營業外收入 2013年 2012年 固定資產處置利得 66,816,837.93 96,353,883.74 債務重組利得 1,080,553.18 30,115,945.05 罰款凈收入 10,676,837.04 9,503,304.50 政府補助 614,990,132.10 678,513,991

659、.95 無法支付的款項 28,830,694.10 94,447,128.88 其他 45,452,231.87 22,081,980.02 _ _ 767,847,286.22 931,016,234.14 _ _ _ _ 計入當期損益的政府補助如下： 2013年 2012年 與資產/收益相關 增值稅返還 465,126,313.53 419,218,625.54 與收益相關 拆遷補償收入 11,786,610.60 128,249,390.40 與資產/收益相關 其他補貼收入 138,077,207.97 131,045,976.01 與資產/收益相關 _ _ 614,990,132.10

660、 678,513,991.95 _ _ _ _ 188 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 191 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 55. 營業外支出營業外支出 2013年 2012年 固定資產處置損失 20,305,299.15 34,088,371.36 非常損失 238,364.12 3,971,183.92 對外捐贈 876,423.30 861,934.77 賠償金、違約金及各種罰款支出 7,959,187.51 10,189,658.90 其他 9,441

661、,892.00 21,496,735.23 _ _ 38,821,166.08 70,607,884.18 _ _ _ _ 189 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 192 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 56. 所得稅費用所得稅費用 2013年 2012年 當期所得稅費用 289,862,275.49 1,615,032,589.40 遞延所得稅費用 460,703,478.26 (811,285,831.47) _ _ 750,565,753.75 803,74

662、6,757.93 _ _ _ _ 所得稅費用與利潤總額的關系列示如下： 2013年 2012年 (經重述) 利潤總額 3,993,723,722.63 3,957,601,711.80 按法定稅率25%計算的所得稅費用(注1) 998,430,930.66 989,400,427.95 某些子公司適用不同稅率的影響 (18,194,466.43) (26,708,179.09) 歸屬于合營企業和聯營企業的損益 8,583,463.08 8,247,346.59 無須納稅的收入 (2,760,076.38) (68,157,666.51) 不可抵扣的費用 22,453,126.13 36,719

663、,128.84 利用以前年度可抵扣虧損 (19,277,752.00) (200,694,648.15) 對以前期間當期所得稅的調整(注2) (387,934,090.44) 2,659,087.80 未確認的可抵扣虧損(附注五、20) 149,264,619.13 62,281,260.50 _ _ 750,565,753.75 803,746,757.93 _ _ _ _ 注1： 本集團所得稅按在中國境內取得的估計應納稅所得額及適用稅率計提。 源于其他地區應納稅所得的稅項根據本集團經營所受管轄區域的現行法律、 解釋公告和慣例， 按照適用稅率計算。 注2： 本集團由于適用政府性搬遷優惠政策，

664、 根據清算結果沖回以前年度計提的搬遷補償收入對應的所得稅人民幣384,829,463.91元。 注3： 2013年應占合營、聯營公司稅項分別為人民幣477,007.12元和2,590,014.46元(2012年：分別為人民幣453,911.92元和2,488,820.07元)。 190 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 193 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 57. 每股收益每股收益 基本每股收益按照歸屬于本公司普通股股東的當期凈利潤， 除以發行在外普通股的加權平均

665、數計算。新發行普通股股數，根據發行合同的具體條款，從應收對價之日起計算確定。 基本每股收益的具體計算如下： 2013年 2012年 (經重述) 收益 歸屬于本公司普通股股東的當期凈利潤 3,215,183,494.65 2,968,713,628.74 _ _ _ _ 股份 本公司發行在外普通股的加權平均數 4,283,737,060.00 4,283,737,060.00 _ _ _ _ 本公司無稀釋性潛在普通股。 191 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 194 五、五、 合并財務報表主要項目注釋

666、合并財務報表主要項目注釋(續續) 58. 其他綜合收益其他綜合收益 2013年 2012年 (經重述) 以后會計期間不能重分類進損益的其他綜合收益 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動 70,770,401.00 23,307,647.00 以后會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的其他綜合收益 可供出售金融資產處置轉出 - (98,275.00) 減：可供出售金融資產轉出的 所得稅影響 - 24,568.75 固定資產/存貨轉投資性房地產 產生的其他綜合收益 12,193,055.04 156,132,302.22 減：固定資產/存貨轉投資性房地產 產生的所得稅影響 (3,048,

667、263.76) (39,033,075.55) 外幣報表折算差額 (269.89) (8,840.64) _ _ 79,914,922.39 140,324,326.78 _ _ _ _ 192 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 195 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 59. 現金流量表項目注釋現金流量表項目注釋 2013年年 2012年年 收到的其他與經營活動有關的現金 收到押金保證金及相關款項 330,040,881.73 471,131,260.53 收到補償

668、款 106,273,000.00 - 其他 766,987,362.77 71,411,395.61 _ _ 1,203,301,244.50 542,542,656.14 _ _ _ _ 支付的其他與經營活動有關的現金 土地項目競買保證金及相關款項 966,300,000.00 71,000,000.00 支付的銷售費用及管理費用 2,540,738,479.25 1,672,102,001.61 _ _ 3,507,038,479.25 1,743,102,001.61 _ _ _ _ 收到的其他與投資活動有關的現金 收到合營公司星牌優時吉 建筑材料有限公司利息 3,737,927.34

669、4,993,601.29 _ _ _ _ 支付的其他與籌資活動有關的現金 支付的收購少數股權的對價 409,662,104.00 - _ _ _ _ 193 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 196 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 60. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 2013年年 2012年年 (經重述經重述) 凈利潤 3,243,157,968.88 3,153,854,95

670、3.87 加：資產減值準備 380,923,672.60 47,719,354.20 固定資產折舊 1,081,226,011.71 1,001,797,862.69 無形資產攤銷 94,962,645.80 69,047,255.35 長期待攤費用攤銷 45,550,521.34 35,708,317.86 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產的凈收益 (46,511,538.78) (62,265,512.38) 公允價值變動收益 (671,729,628.37) (936,201,275.04) 財務費用 1,036,208,762.74 939,881,196.13 投資損失 34,

671、746,071.77 7,142,672.11 遞延所得稅資產減少/(增加) 36,887,834.87 (526,799,716.58) 遞延所得稅負債增加/(減少) 423,815,643.39 (284,486,114.94) 存貨的增加 (4,833,951,407.37) (4,103,975,564.53) 經營性應收項目的增加 (5,554,076,269.57) (4,476,919,191.76) 經營性應付項目的減少 4,168,952,350.20 9,446,254,511.35 _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 (559,837,360.79) 4,310,758,

672、748.33 _ _ _ _ 194 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 197 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 60. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料(續續) (1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料(續續) 不涉及現金的重大籌資活動： 少數股東非貨幣出資(注1) 110,179,221.70 178,326,310.80 尚未支付的少數股權款(注2) 61,500,000.00 - 非貨幣支付少數股東股利(注3) - 209,272,323.56 _ _

673、 171,679,221.70 387,598,634.36 _ _ _ _ 不涉及現金的重大投資活動： 尚未支付的股權收購款項 22,550,000.00 - _ _ _ _ 現金及現金等價物凈變動： 現金的年末余額 5,866,492,301.67 3,557,703,110.20 減：現金的年初余額 (3,557,703,110.20) (5,126,471,371.39) _ _ 現金及現金等價物凈增加/(減少)額 2,308,789,191.47 (1,568,768,261.19) _ _ _ _ 注1：為少數股東實物出資。 注2：本公司收購子公司博愛金隅水泥之少數股權款項尚未支付

674、。 注3：分配的股利與其他應收少數股東款項相抵，無現金支付。 (2) 取得或處置子公司及其他營業單位信息取得或處置子公司及其他營業單位信息 取得子公司及其他營業單位的信息 2013年年 2012年年 取得子公司及其他營業單位所支付 的現金對價 233,671,549.99 - 減：取得子公司及其他營業單位持 有的現金和現金等價物 (241,262,070.07) - _ _ 取得子公司及其他營業單位收到的現金凈額 (7,590,520.08) - _ _ _ _ 取得子公司的凈資產 285,104,684.52 - 流動資產 264,340,068.68 - 非流動資產 31,440,972.

675、39 - 流動負債 8,707,681.55 - 非流動負債 1,968,675.00 - _ _ _ _ 195 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 198 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋(續續) 60. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料(續續) (2) 取得或處置子公司及其他營業單位信息取得或處置子公司及其他營業單位信息(續續) 處置子公司及其他營業單位的信息 2013年年 2012年年 處置子公司及其他營業單位的價格 12,150,000.00 26,354,438

676、.59 _ _ _ _ 處置子公司及其他營業單位收到的 現金和現金等價物 12,150,000.00 8,194,200.00 減：處置子公司及其他營業單位持 有的現金和現金等價物 2,126.01 315,270.66 _ _ 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 12,147,873.99 7,878,929.34 _ _ _ _ 處置子公司的凈資產 12,053,804.96 10,720,637.91 流動資產 2,126.01 20,958,630.78 非流動資產 12,053,109.45 86,161,534.00 流動負債 1,430.50 96,399,526.87 _

677、_ _ _ (3) 現金及現金等價物現金及現金等價物 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 現金 5,866,492,301.67 3,557,703,110.20 其中：庫存現金 2,565,131.39 3,460,110.74 可隨時用于支付的銀行存款 5,846,424,598.28 3,491,857,506.73 可隨時用于支付的其他貨幣資金 17,502,572.00 62,385,492.73 _ _ 年末現金及現金等價物余額 5,866,492,301.67 3,557,703,110.20 _ _ _ _ 196 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公

678、司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 199 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易 1. 母公司母公司 企業 注冊地 法人 業務 注冊資本 對本公司 對本公司 組織機構 類型 代表 性質 人民幣萬元 持股 表決權 代碼 比例(%) 比例(%) 授權范圍內的國有資產 經營管理；制造、銷售建筑 材料、非金屬礦物、家具、 金隅集團 有限責任 北京 蔣衛平 建筑五金等；房地產綜合開發等 255,449 43.07 43.07 10113006-6 本公司的母公司及最終控制方均為金隅集團。 2. 子公司子公司 子公司詳見附注四、合并財務報表的

679、合并范圍。 3. 合營企業和聯營企業合營企業和聯營企業 合營企業和聯營企業詳見附注五、11。 197 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 200 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 4. 其他關聯方其他關聯方 其他關聯方名稱 關聯關系 組織機構代碼 北京市建筑材料銷售中心 同受母公司控制 10116478-4 北京金隅資產經營管理有限公司 同受母公司控制 66840416-0 北京金隅建貿物業管理中心 同受母公司控制 10161139-6 珠海金隅雅樂物業管理有限公司 同受母公司控制

680、 19252930-3 北京富民住房有限公司 同受母公司控制 10219626-X 北京嘉業新城勞務派遣有限公司 同受母公司控制 68289927-8 北京西砂資產經營有限公司 同受母公司控制 10189622-1 北京建筑材料集團總公司實業發展公司 同受母公司控制 10121880-X 北京市光華木材廠 同受母公司控制 10110042-2 北京市門窗有限公司 同受母公司控制 10110161-X 北京市龍鳳山砂石廠 同受母公司控制 10262614-3 北京市危險廢物處置中心 同受母公司控制 70012505-8 北京市第五十四職業技能鑒定所 同受母公司控制 40071158-1 邯鄲邯泥

681、建材有限公司 同受母公司控制 67469504-8 北京金隅置業有限公司 同受母公司控制 67425108-4 金隅京體(北京)體育文化有限公司 同受母公司控制 67962969-9 北京金隅科技學校 同受母公司控制 40070953-7 中國共產黨北京建筑材料集團總公司委員會黨校 同受母公司控制 40070955-3 北京大成房地產開發有限責任公司 同受母公司控制 10139366-7 北京市大成安嘉物業管理中心 同受母公司控制 79671299-3 北京成榮房地產發展有限公司 同受母公司控制 60001883-7 北京市水泥質量監督檢驗站 同受母公司控制 40071024-7 北京市木材工

682、業研究所 同受母公司控制 40070951-0 198 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 201 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易 (1) 關聯方商品和勞務交易 商品或 2013年 2012年 服務類型 金額 比例(%) 金額 比例(%) 自關聯方購買商品和接受服務 與合營、聯營企業交易 北京太爾化工有限公司 采購原材料 109,100.00 0.00 51,100.00 0.00 星牌優時吉建筑材料有限公司 采購原材料 2

683、,182,872.34 0.01 124,543.86 0.00 柯諾(北京)木業有限公司 采購原材料 47,699,222.83 0.14 5,395,136.20 0.02 北京金時佰德技術有限公司 采購原材料 13,241,121.54 0.04 2,431,638.00 0.01 森德(中國)暖通設備有限公司 采購原材料 2,342,411.40 0.01 197,150.20 0.00 _ _ _ _ 65,574,728.11 0.20 8,199,568.26 0.03 _ _ _ _ 與其他關聯方交易 北京市建筑材料銷售中心 采購原材料 739,476.62 0.00 601,

684、418.28 0.00 北京市門窗有限公司 支付拆遷費 416,009.10 0.00 127,822,400.00 0.50 北京市門窗有限公司 接受勞務 - - 713,681.50 0.00 北京市門窗有限公司 采購原材料 - - 54,361.80 0.00 北京金隅科技學校 接受勞務 271,346.71 - 3,400.00 0.00 北京金隅資產經營管理有限公司 采購原材料 2,292,038.00 0.01 520,030.35 0.00 北京金隅資產經營管理有限公司 接受勞務 802,846.25 0.00 - - 北京市建材鍋爐壓力容器檢驗所 接受勞務 96,750.00

685、0.00 228,841.00 0.00 北京市建筑材料工業計量管理所 接受勞務 14,438.00 0.00 35,177.00 0.00 北京市龍鳳山砂石廠 接受勞務 1,568,827.43 0.00 325,000.00 0.00 北京嘉業新城勞務派遣有限公司 接受勞務 32,400.00 0.00 614,028.10 0.00 北京建材鍋爐安裝有限責任公司 接受勞務 - - 100,000.00 0.00 中國共產黨北京建筑材料集團 總公司委員會黨校 接受勞務 1,500.00 0.00 11,990.00 0.00 北京東郊木材廠 接受勞務 - - 87,772.14 0.00

686、北京建筑材料集團總公司實業發展公司 接受勞務 - - 57,949.85 0.00 北京西砂資產經營有限公司 支付拆遷費 - - 80,494,900.00 0.31 北京西砂資產經營有限公司 接受勞務 - - 390,621.24 0.00 _ _ _ _ 6,235,632.11 0.01 212,061,571.26 0.81 _ _ _ _ 71,810,360.22 0.21 220,261,139.52 0.84 _ _ _ _ _ _ _ _ 199 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 2

687、02 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (1) 關聯方商品和勞務交易(續) 商品或 2013年 2012年 服務類型 金額 比例(%) 金額 比例(%) 向關聯方銷售商品和提供勞務 金隅集團 提供勞務 20,020,140.78 0.04 4,238,656.00 0.01 金隅集團 一級開發 - - 43,945,044.13 0.13 金隅集團 銷售商品 2,393.16 0.00 7,264.96 0.00 _ _ _ _ 20,022,533.94 0.04 48,190,965.09 0.14 _

688、_ _ _ 與合營、聯營企業交易 柯諾(北京)木業有限公司 銷售商品 41,186,257.82 0.09 5,067,721.30 0.01 北京太爾化工有限公司 銷售商品 584,059.11 0.00 737,459.47 0.00 北京金時佰德技術有限公司 銷售商品 351,059.26 0.00 220,099.10 0.00 北京市高強混凝土有限責任公司 銷售商品 72,399,960.17 0.16 106,211,817.87 0.31 星牌優時吉建筑材料有限公司 銷售商品 2,370,909.39 0.01 - - 歐文斯科寧復合材料 (北京)有限公司 銷售商品 15,342

689、,881.68 0.03 14,721,417.18 0.04 _ _ _ _ 132,235,127.43 0.29 126,958,514.92 0.36 _ _ _ _ 200 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 203 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (1) 關聯方商品和勞務交易(續) 商品或 2013年 2012年 服務類型 金額 比例(%) 金額 比例(%) 向關聯方銷售商品和提供勞務(續) 與其他關聯方

690、交易 邯鄲邯泥建材有限公司 銷售商品 740,552.57 0.00 353,859.43 0.00 北京金隅置業有限公司 提供勞務 380,000.00 0.00 846,965.00 0.00 北京市建筑材料銷售中心 提供服務 256,410.26 0.00 - - 金隅京體(北京)體育文化 有限公司 提供勞務 202,000.00 0.00 1,650,000.00 0.00 金隅京體(北京)體育文化 有限公司 銷售商品 121,270.62 0.00 - - 北京金隅資產經營管理有限公司 提供勞務 - - 46,847.00 0.00 北京金隅資產經營管理有限公司 銷售商品 - - 7

691、86,286.61 0.00 北京市危險廢物處置中心 提供服務 - - 36,997.00 0.00 北京市木材家具質量監督檢驗站 提供勞務 - - 150,000.00 0.00 北京成榮房地產發展有限公司 提供勞務 - - 233,964.00 0.00 北京金隅科技學校 提供勞務 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 中國共產黨北京建筑材料集團 總公司委員會黨校 提供勞務 87,775.00 0.00 296,508.00 0.00 中國共產黨北京建筑材料集團 總公司委員會黨校 銷售商品 75,897.44 0.00 11,435.90 0.00 北京大成房地產開發

692、有限責任公司 提供勞務 901,266.60 0.00 636,717.32 0.00 北京市光華木材廠 提供勞務 2,428,509.43 0.01 160,000.00 0.00 北京西砂資產經營有限公司 提供勞務 30,000.00 0.00 36,000.00 0.00 北京西砂資產經營有限公司 銷售房屋 62,104,400.00 0.14 90,383,700.00 0.27 北京市門窗有限公司 銷售房屋 174,137,400.00 0.39 - - _ _ _ _ 241,515,481.92 0.54 95,679,280.26 0.27 _ _ _ _ 393,773,14

693、3.29 0.87 270,828,760.27 0.77 _ _ _ _ _ _ _ _ 本集團向關聯方購買/銷售商品和接受/提供勞務是按本集團與關聯方簽訂的協議條款所執行，該協議價為市場價。 201 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 204 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (2) 關聯方租賃 向關聯方出租資產 承租方名稱 租賃資產 租賃起始日 租賃終止日 2013年 2012年 種類 確認的租賃收益 確認的租賃

694、收益 星牌優時吉建筑材料有限公司 房屋 2009年8月1日 2030年9月30日 10,251,845.59 15,477,296.65 星牌優時吉建筑材料有限公司 房屋 2010年7月1日 2029年6月30日 1,287,592.00 1,287,592.00 柯諾(北京)木業有限公司 房屋 2013年1月1日 2013年12月31日 4,237,202.14 6,536,481.63 北京太爾化工有限公司 房屋 2013年1月1日 2013年12月31日 84,273.19 73,851.49 歐文斯科寧復合材料(北京)有限公司 廠房 2012年8月1日 2013年7月30日 606,0

695、00.00 587,030.02 歐文斯科寧復合材料(北京)有限公司 廠房 2012年1月1日 2013年12月31日 726,915.75 969,221.00 北京金時佰德技術有限公司 房屋 2012年3月1日 2013年2月28日 390,709.68 651,182.80 北京市五金水暖產品質量監督檢驗站 房屋 2013年1月1日 2013年12月31日 224,500.00 108,554.00 北京市五金水暖產品質量監督檢驗站 房屋 2012年1月1日 2013年5月31日 3,383,615.88 2,794,302.75 北京大成房地產開發有限責任公司 房屋 2012年7月1日

696、 2013年9月30日 4,138,662.96 2,865,228.12 _ _ 25,331,317.19 31,350,740.46 _ _ _ _ 自關聯方承租資產 出租方名稱 租賃資產 租賃起始日 租賃終止日 2013年 2012年 種類 確認的租賃費用 確認的租賃費用 北京龍鳳山砂石廠 場地 2013年1月1日 2013年12月31日 810,000.00 324,576.00 北京西砂資產經營有限公司 房屋 2009年1月1日 2013年12月31日 2,896,000.00 2,931,500.00 北京金隅資產經營管理有限公司 土地 2010年1月1日 2029年12月31日

697、 400,000.00 400,000.00 _ _ 4,106,000.00 3,656,076.00 _ _ _ _ 本集團向關聯方出租資產或自關聯方租賃資產的租金是參考市場價格按本集團與關聯方簽訂的協議條款所執行。 202 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 205 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (3) 關聯方擔保 接受關聯方擔保 2013年 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否 履行

698、完畢 金隅集團 北京金隅商貿有限公司 20,000,000.00 2012年3月15日 2013年3月14日 是 金隅集團 天津金隅混凝土有限公司 30,000,000.00 2012年11月2日 2013年11月1日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 3,600,000.00 2009年12月22日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 7,200,000.00 2009年12月22日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 5,400,000.00 2009年12月29日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 10,800,

699、000.00 2009年12月29日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 9,000,000.00 2010年2月1日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 18,000,000.00 2010年2月1日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 28,800,000.00 2010年8月16日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 57,600,000.00 2010年8月16日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 5,700,000.00 2010年8月20日 2013年12月22

700、日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 11,400,000.00 2010年8月20日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 9,600,000.00 2010年10月13日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 19,200,000.00 2010年10月13日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 3,900,000.00 2011年3月2日 2013年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限公司 7,800,000.00 2011年3月2日 2015年12月22日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 350,000,

701、000.00 2010年9月2日 2015年12月25日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 40,000,000.00 2010年11月24日 2015年12月25日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 10,000,000.00 2011年3月2日 2015年12月25日 否 金隅集團 北京金隅嘉業房地產開 發有限公司 420,000,000.00 2013年6月27日 2016年6月26日 否 金隅集團 北京金隅嘉業房地產開 發有限公司 200,000,000.00 2013年10月18日 2016年6月26日 否 _ 1,268,000,000.00 _ _ 203 北京金隅股份有限公

702、司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 206 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (3) 關聯方擔保(續) 接受關聯方擔保(續) 2012年 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否 履行完畢 金隅集團 天津金隅混凝土有限公司 30,000,000.00 2012年11月2日 2013年11月1日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 10,800,000.00 2009年12月22日 2015年12月22日 否 金隅

703、集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 16,200,000.00 2009年12月29日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 27,000,000.00 2010年2月1日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 86,400,000.00 2010年8月16日 2015年12月22日 是 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 17,100,000.00 2010年8月20日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公司 28,800,000.00 2010年10月13日 2015年12月22日 否 金隅集團 涿鹿金隅水泥有限責任公

704、司 11,700,000.00 2011年3月2日 2015年12月22日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 350,000,000.00 2010年9月2日 2015年12月25日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 40,000,000.00 2010年11月24日 2015年12月25日 否 金隅集團 曲陽金隅水泥有限公司 10,000,000.00 2011年3月2日 2015年12月25日 否 金隅集團 北京金隅商貿有限公司 20,000,000.00 2012年3月15日 2013年3月14日 否 金隅集團 北京金隅嘉業房地產 開發有限公司 150,000,000.00 2012

705、年5月21日 2014年5月21日 否 金隅集團 天津振興水泥有限公司 4,890,000.00 2011年3月28日 2012年3月27日 是 金隅集團 天津振興水泥有限公司 7,580,000.00 2011年5月27日 2012年5月26日 是 _ _ 810,470,000.00 _ _ 以上關聯方均無償為本集團提供借款擔保。 提供關聯方擔保 于2013年12月31日， 本集團之子公司北京金隅宏業科技有限責任公司以投資性房地產為金隅集團債務提供擔保，金額為人民幣800,000,000.00元(2012年12月31日：人民幣800,000,000.00元)。擔保起始日為2009年5月8日

706、，擔保到期日為2017年5月23日。 204 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 207 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (4) 關聯方資金拆借 資金拆出 2012年 注釋 拆借金額 起始日 到期日 星牌優時吉建筑材料有限公司 (5)a 25,158,400.00 2012年4月 無固定日期 資金拆入 2013年 注釋 拆借金額 起始日 到期日 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2013年1月 201

707、3年10月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2013年4月 2014年4月 金隅集團 (5)b 170,000,000.00 2013年4月 2014年4月 金隅集團 (5)b 300,000,000.00 2013年5月 2014年5月 金隅集團 (5)b 400,000,000.00 2013年5月 2014年5月 金隅集團 (5)b 100,000,000.00 2013年8月 2014年8月 金隅集團 (5)b 150,000,000.00 2013年8月 2014年8月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2013年10月 2014年10月 金隅集團

708、(5)b 500,000,000.00 2013年10月 2014年10月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2013年10月 2014年10月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2013年10月 2014年10月 金隅集團 (5)b 26,000,000.00 2013年12月 2014年12月 2012年 注釋 拆借金額 起始日 到期日 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2012年4月 2013年4月 金隅集團 (5)b 300,000,000.00 2012年5月 2013年5月 金隅集團 (5)b 400,000,000.00 2012年

709、5月 2013年5月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2012年10月 2013年10月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2012年10月 2013年10月 金隅集團 (5)b 500,000,000.00 2012年10月 2013年10月 金隅集團 (5)b 150,000,000.00 2012年8月 2013年8月 注(5)a： 在借款期限內，本公司向星牌優時吉建筑材料有限公司提供的短期借款，借款利率按照同期人民銀行一年期貸款基準利率執行。本年度確認的利息收入為人民幣4,968,077.28元(2012年度：人民幣4,546,064.28元)。 注(

710、5)b： 本集團通過金融機構從金隅集團取得委托貸款人民幣4,146,000,000.00元，用于流動資金周轉。截至2013年12月31日，該等借款余額為人民幣3,646,000,000.00元(2012年12月31日：人民幣2,850,000,000.00元)。上述借款利率按每筆借款提款日單筆借款期限所對應的人民銀行公布的同期同檔次基準利率。本年度，共確認該等借款利息支出人民幣214,791,444.52元(2012年度：人民幣323,734,666.66元)。 205 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元

711、_ 208 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 5. 本集團與關聯方的主要交易本集團與關聯方的主要交易(續續) (4) 關聯方資金拆借(續) 資金拆出的利息收入： 2013年 2012年 星牌優時吉建筑材料有限公司 4,968,077.28 4,546,064.28 資金拆入的利息支出： 2013年 2012年 金隅集團 214,791,444.52 323,734,666.66 (5) 關聯方資產轉讓 股權收購 購買項目 2013年 2012年 金隅集團 河北太行華信建材有限 責任公司66.67%的股權 131,881,660.00 - 股權收購價格按收購標的于收購基準日

712、的評估價值確定。 (6) 關鍵管理人員報酬 2013年 2012年 關鍵管理人員薪酬 5,642,903.00 4,461,000.00 _ _ _ _ 注： 除與聯營公司和合營公司的關聯方交易外，上述其他本集團與關聯方的主要交易構成香港上市規則第14A章中定義的關連交易或持續關連交易。 206 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 209 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 6. 關聯方應收款項余額關聯方應收款項余額 2013年12月31日 2012年12月31日 應收賬款 應收聯營

713、公司 森德(中國)暖通設備有限公司 - 64,000.00 北京市高強混凝土有限責任公司 70,727,696.43 73,856,015.93 _ _ 70,727,696.43 73,920,015.93 _ _ 應收合營公司 星牌優時吉建筑材料有限公司 4,382,746.43 5,539,099.16 _ _ 應收其他關聯方 北京大成房地產開發有限責任公司 7,274,660.10 8,394,514.74 _ _ 82,385,102.96 87,853,629.83 _ _ _ _ 預付款項 預付聯營公司 森德(中國)暖通設備有限公司 - 603,181.39 柯諾(北京)木業有限

714、公司 - 10,500,000.00 _ _ - 11,103,181.39 _ _ 預付其他關聯方 北京金隅資產經營管理有限公司 - 3,385.72 _ _ - 11,106,567.11 _ _ _ _ 207 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 210 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 6. 關聯方應收款項余額關聯方應收款項余額(續續) 2013年12月31日 2012年12月31日 其他應收款 應收聯營公司 森德(中國)暖通設備有限公司 2,871,971.22 2,88

715、1,471.22 北京太爾化工有限公司 - 272,502.28 柯諾(北京)木業有限公司 13,620,915.91 2,415,674.32 柯諾(北京)地板有限公司 200,000.00 200,000.00 北京金時佰德技術有限公司 - 9,062.00 _ _ 16,692,887.13 5,778,709.82 _ _ 應收合營公司 星牌優時吉建筑材料有限公司 86,808,579.96 84,974,879.61 _ _ 103,501,467.09 90,753,589.43 _ _ _ _ 應收利息 應收合營公司 星牌優時吉建筑材料有限公司 2,641,275.74 1,41

716、1,125.80 _ _ _ _ 應收股利 應收聯營公司 北京市高強混凝土有限責任公司 - 1,215,425.00 _ _ _ _ 208 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 211 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 7. 關聯方應付款項余額關聯方應付款項余額 2013年12月31日 2012年12月31日 應付賬款 應付母公司 金隅集團 - 82,582,881.98 _ _ 應付聯營公司 北京太爾化工有限公司 - 1,275,125.22 森德(中國)暖通設備有限公司 221

717、,500.00 221,500.00 柯諾(北京)木業有限公司 - 12,538,110.92 _ _ 221,500.00 14,034,736.14 _ _ 應付合營公司 星牌優時吉建筑材料有限公司 844,017.57 3,889,760.55 北京金隅藍島商業運營管理有限公司 - 7,500.00 _ _ 844,017.57 3,897,260.55 _ _ 應付其他關聯方 北京建筑材料集團總公司實業發展公司 - 410,595.11 北京市建筑材料銷售中心 826,666.03 95,839.14 _ _ 826,666.03 506,434.25 _ _ 1,892,183.60

718、 101,021,312.92 _ _ _ _ 預收款項 預收其他關聯方 北京市龍鳳山砂石廠 - 149,098.29 北京西砂資產經營有限公司 163,339,100.00 225,443,500.00 北京門窗發展有限公司 - 174,137,400.00 北京金隅資產經營管理有限公司 - 238,567.00 北京鑫山礦業有限責任公司 - - 北京市建筑材料銷售中心 - 420.00 _ _ 163,339,100.00 399,968,985.29 _ _ 預收合營公司 北京金隅昭德置業有限公司 - 70,880,444.53 _ _ 163,339,100.00 470,849,42

719、9.82 _ _ _ _ 209 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 212 六、六、 關聯方關系及其交易關聯方關系及其交易(續續) 7. 關聯方應付款項余額關聯方應付款項余額(續續) 2013年12月31日 2012年12月31日 其他應付款 應付母公司 金隅集團 12,106,943.79 197,051,945.35 _ _ 應付聯營公司 北京金時佰德技術有限公司 143,290.11 380,500.00 歐文斯科寧復合材料(北京)有限公司 159,200.00 159,200.00 _ _ 3

720、02,490.11 539,700.00 _ _ 應付合營公司 星牌優時吉建筑材料有限公司 223,451.38 229,298.86 _ _ 12,632,885.28 197,820,944.21 _ _ _ _ 短期借款 金隅集團 3,646,000,000.00 2,850,000,000.00 _ _ _ _ 除其他應收款中應收星牌優時吉建筑材料有限公司的余額和從金隅集團取得的委托貸款計息之外，其他應收及應付關聯方款項均不計利息、無抵押、且無固定還款期。 210 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元

721、 _ 213 七、七、 或有事項或有事項 附注 2013年12月31日 2012年12月31日 對關聯公司提供擔保 注1 800,000,000.00 800,000,000.00 對第三方提供擔保 注2 4,301,550,334.04 3,885,136,892.77 _ _ 5,101,550,334.04 4,685,136,892.77 _ _ _ _ 注1：本集團之子公司北京金隅宏業科技有限責任公司為金隅集團提供擔保，見附注六、5(3)。 注2：本集團的部分客戶采取銀行按揭(抵押貸款)方式購買本集團開發的商品房，根據銀行發放個人購房抵押貸款的要求，本集團為銀行向購房客戶發放的抵押貸

722、款提供階段性連帶責任保證擔保。該擔保責任在購房客戶辦理完畢房屋所有權證并辦妥房產抵押登記手續后解除。董事認為，倘出現拖欠情況，則有關物業的可變現凈值仍足以償還未繳付的按揭本金以及應計利息和罰款，因此并無就擔保在財務報表中作出撥備。 八、八、 承諾事項承諾事項 2013年12月31日 2012年12月31日 已簽訂尚未執行完畢的購建資產合同 163,519,660.43 600,880,577.76 已簽訂的正在或準備履行的 房地產開發合同 5,767,254,870.36 5,386,341,877.26 已簽約正在履行的股權投資合同 - 216,500,000.00 _ _ 5,930,77

723、4,530.79 6,203,722,455.02 _ _ _ _ 本集團2012年12月31日之重大承諾事項已按照之前承諾履行。 九、九、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 于2014年1月23日，本公司發行人民幣26億元短期融資券，利率為6.50%。 經中國證券監督管理委員會核準，于2014年3月27日，本公司分別向金隅集團及北京京國發股權投資基金(有限合伙)非公開發行普通股A股448,028,673股及52,874,551股A股， 每股價格為人民幣5.58元，共募集資金人民幣2,795,039,989.92元，限售期均為36個月。發行后，本公司的總股本增至4,784,640,284股

724、。 211 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 214 九、九、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項(續續) 于2014年3月28日，本公司董事會審議通過2013年度利潤分配預案，以2014年3月28日總股本4,784,640,284股為基數，向全體股東每10股派發現金股利0.78元(含稅)，共派發股利人民幣373,201,942.15元。上述預案尚需提交本公司股東大會審議。 十、十、 其他重要事項其他重要事項 1. 租賃租賃 作為出租人作為出租人 重大經營租賃：根據與承租人簽訂的租賃合同，不可撤銷租

725、賃的最低租賃收款額如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內(含1年) 685,541,608.52 640,098,815.99 1年至2年(含2年) 495,736,089.68 435,162,423.70 2年至3年(含3年) 308,169,288.70 242,725,998.55 3年以上 543,936,916.83 643,497,777.35 _ _ 2,033,383,903.73 1,961,485,015.59 _ _ _ _ 經營租出投資性房地產和固定資產，參見附注五、13和14。 作為承租人作為承租人 重大經營租賃：根據與出租人簽訂的租賃合同

726、，不可撤銷租賃的最低租賃付款額如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內(含1年) 75,336,684.16 39,921,183.61 1年至2年(含2年) 24,797,503.25 25,508,664.68 2年至3年(含3年) 18,194,683.88 18,944,129.36 3年以上 73,176,394.79 87,012,067.66 _ _ 191,505,266.08 171,386,045.31 _ _ _ _ 212 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元

727、_ 215 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 2 以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 2013年 年初數 本年公允價值 計入權益的累 本年計提減值 年末數 變動損益 計公允價值 準備 投資性房地產 12,840,400,000.00 671,729,628.37 264,241,107.60 - 13,545,900,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2012年 年初數 本年公允價值 計入權益的累 本年計提減值 年末數 變動損益 計公允價值 準備 可供出售金融資產 95,138.56 - - - - 投資性房地產 11,599,000,000.0

728、0 936,201,275.04 252,048,052.56 - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ 11,599,095,138.56 936,201,275.04 252,048,052.56 - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 213 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 _ 216 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 3. 分部報告分部報告 經營分部經營分部 出于管理目的，本集團根據產品和服務劃分成業務單元，本集團有如下4個報告

729、分部： (1) 水泥板塊進行水泥及混凝土生產及銷售； (2) 建材及商貿物流板塊進行建筑材料及家具的生產及銷售和商貿物流； (3) 房地產開發板塊進行房地產開發及銷售； (4) 物業投資及管理板塊投資于具有潛在租金收入及/或資本增值的物業， 并向住宅及商用物業提供管理及保安服務。 管理層出于配置資源和評價業績的決策目的，對各業務單元的經營成果分開進行管理。分部業績，以報告的分部利潤為基礎進行評價。該指標系對利潤總額進行調整后的指標，除不包括歸屬于總部的費用之外，該指標與本集團利潤總額是一致的。 分部資產和分部負債不包括未分配的總部資產和總部負債，原因在于這些資產和負債均由本集團統一管理。 經營

730、分部間的轉移定價，參照與第三方進行交易所采用的公允價格并由交易雙方協商制定。 214 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 217 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 3. 分部報告分部報告(續續) 2013年年 水泥板塊 建材及商貿 房地產板塊 物業投資及 不可分配的總部 合并抵消 合計 物流板塊 管理板塊 資產/負債/費用 對外交易收入 13,327,116,610.44 14,507,928,613.56 14,978,779,846.59 1,975,934,191.30 - - 44,789

731、,759,261.89 分部間交易收入 22,826,428.40 286,739,594.83 - 55,091,152.13 - (364,657,175.36) - _ _ _ _ _ _ _ 13,349,943,038.84 14,794,668,208.39 14,978,779,846.59 2,031,025,343.43 - (364,657,175.36) 44,789,759,261.89 _ _ _ _ _ _ _ 對合營企業和聯營企業 的投資收益/(損失) 4,534,279.83 (40,440,763.98) - 1,572,631.83 - - (34,333,

732、852.32) 資產減值損失 324,731,642.31 50,154,088.32 4,878,092.83 1,159,849.14 - - 380,923,672.60 折舊費和攤銷費 949,492,973.90 106,269,808.47 8,496,829.00 133,747,576.50 23,731,990.98 - 1,221,739,178.85 利潤總額 290,272,932.24 (43,282,894.98) 3,026,368,753.35 1,332,136,126.43 (617,882,305.85) 6,111,111.44 3,993,723,72

733、2.63 所得稅費用 201,087,712.17 (72,045,012.27) 772,962,797.28 (151,439,743.43) - - 750,565,753.75 資產總額 26,953,297,268.28 7,347,728,501.51 46,640,002,525.23 23,716,865,976.67 1,046,002,711.94 (6,864,347,364.74) 98,839,549,618.88 負債總額 13,513,654,404.62 3,444,506,813.84 38,982,641,695.29 8,775,645,236.78 11

734、,089,680,924.84 (6,991,892,500.24) 68,814,236,575.13 其他披露其他披露 對合營企業和聯營企業 的長期股權投資 27,561,913.48 313,330,696.26 - 4,907,182.99 - - 345,799,792.73 長期股權投資以外的 其他非流動資產增加額 2,905,451,012.55 457,571,904.54 13,098,145.95 264,728,318.95 - - 3,640,849,381.99 215 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月3

735、1日日 人民幣元人民幣元 218 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 3. 分部報告分部報告(續續) 2012年年 水泥板塊 建材及商貿 房地產板塊 物業投資及 不可分配的總部 合并抵消 合計 物流板塊 管理板塊 資產/負債/費用 對外交易收入 11,662,344,179.50 9,557,119,100.30 11,006,341,023.75 1,828,291,699.77 - - 34,054,096,003.32 分部間交易收入 9,230,558.34 488,293,436.84 - 97,087,019.87 - (594,611,015.05) - _ _ _ _

736、_ _ _ 11,671,574,737.84 10,045,412,537.14 11,006,341,023.75 1,925,378,719.64 - (594,611,015.05) 34,054,096,003.32 _ _ _ _ _ _ _ 對合營企業和聯營企業 的投資收益/(損失) 6,239,481.41 (40,445,694.72) - 1,216,826.94 - - (32,989,386.37) 資產減值損失 52,814,341.54 5,487,164.33 (2,858,555.44) (7,723,596.23) - - 47,719,354.20 折舊費和

737、攤銷費 861,290,813.61 102,152,427.39 7,916,287.70 77,025,881.04 58,168,026.16 - 1,106,553,435.90 利潤總額 625,321,451.97 93,929,499.65 2,258,767,289.19 1,535,385,634.48 (562,962,176.46) 3,535,625.97 3,953,977,324.80 所得稅費用 187,535,597.01 48,887,646.80 586,960,733.43 (19,637,219.31) - - 803,746,757.93 資產總額 2

738、4,774,017,463.16 7,006,066,922.77 36,784,183,248.14 17,160,666,478.54 2,222,167,932.03 (4,785,298,414.30) 83,161,803,630.34 負債總額 12,805,332,632.87 3,566,863,982.34 32,205,497,477.73 7,847,581,691.93 6,675,698,867.92 (4,963,860,146.18) 58,137,114,506.61 其他披露其他披露 對合營企業和聯營企業 的長期股權投資 24,657,633.65 368,7

739、33,392.60 10,000,000.00 4,551,378.08 - - 407,942,404.33 長期股權投資以外的 其他非流動資產增加額 3,145,940,490.53 322,706,361.15 13,847,937.40 228,209,626.46 - - 3,710,704,415.54 216 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 219 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 3. 分部報告分部報告(續續) 其他信息其他信息 產品和勞務信息 營業收入分產品/服務類別列示，見

740、附注五、46。 地理信息地理信息 本集團主要業務和客戶均在中國境內。分部對外交易收入主要來源于中國境內，主要的非流動資產亦位于中國境內。 主要客戶信息主要客戶信息 2013年，本集團無對某單一客戶的銷售收入超過本集團收入的10%(2012年：無)。 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險 本集團的主要金融工具，包括銀行借款、其他計息借款、應付債券、貨幣資金等。這些金融工具的主要目的在于為本集團的運營融資。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收賬款和應付賬款等。 本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。 金融工具分類金融工具分類 資產負債表日的各類金融工

741、具的賬面價值如下： 2013年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 2012年12月31日 金融資產 貸款和應收款項 可供出售金融資產 貸款和應收款項 可供出售金融資產 貨幣資金 8,595,510,330.36 - 5,906,094,546.45 - 應收票據 1,373,660,444.38 - 1,028,662,688.14 - 應收賬款 5,005,865,494.62 - 3,991,796,374.16 - 應收利息 2,641,275.74 - 1,411,125.80 - 應收股利 - - 1,215,425.00 - 其他應收款 2,388,356

742、,569.88 - 1,682,232,587.53 - 可供出售金融資產 - 505,404,297.22 - 11,925,966.26 _ _ _ _ 17,366,034,114.98 505,404,297.22 12,611,412,747.08 11,925,966.26 _ _ _ _ _ _ _ _ 217 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 220 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 金融工具分類金融工具分類(續續) 2013年12

743、月31日 2012年12月31日 金融負債 其他金融負債 其他金融負債 短期借款 13,516,500,000.00 11,388,286,880.00 應付票據 506,106,696.49 430,004,020.52 應付賬款 8,516,698,306.54 6,569,201,907.77 應付利息 253,810,076.41 155,274,711.13 應付股利 45,192,199.03 43,048,069.19 其他應付款 2,716,455,789.36 2,440,181,102.76 一年內到期的非流動負債 3,199,218,336.70 2,576,020,00

744、0.00 長期借款 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 應付債券 6,305,600,000.00 6,692,453,587.34 應付短期融資券 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 長期應付款 22,414,048.18 - _ _ 44,961,915,452.71 36,051,521,824.05 _ _ _ _ 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬

745、款余額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。對于未采用相關經營單位的記賬本位幣結算的交易，除非本集團信用控制部門特別批準，否則本集團不提供信用交易條件。 本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產、應收票據和其他應收款等，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。本集團還因提供財務擔保而面臨信用風險，詳見附注七披露。 由于本集團僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶/交易對手、地理區域和行業進行管理。由于本集團的應收賬款客戶群廣泛地分散于不同的部門和行業中，因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。本集團對

746、應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。 本集團因應收賬款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據參見附注五、5和6。 218 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 221 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 信用風險信用風險(續續) 于2013年12月31日及2012年12月31日，認為沒有發生減值的金融資產的期限分析如下： 2013年12月31日 合計 未逾期 逾期 未減值 3個月以內 3至6個月 超過6個月 應收賬款 4,652,785,767

747、.52 2,270,867,474.92 1,740,272,017.92 306,172,607.74 335,473,666.94 其他應收款 2,360,089,550.69 2,360,089,550.69 - - 應收票據 1,373,660,444.38 1,373,660,444.38 - - - 應收利息 2,641,275.74 2,641,275.74 - - - 可供出售金融資產 505,404,297.22 505,404,297.22 - - - 2012年12月31日 合計 未逾期 逾期 未減值 3個月以內 3至6個月 超過6個月 應收賬款 3,698,332,20

748、0.12 1,779,459,575.20 850,473,265.61 434,217,175.82 634,182,183.49 其他應收款 1,634,474,003.90 1,634,474,003.90 - - - 應收票據 1,028,662,688.14 1,028,662,688.14 - - - 應收利息 1,411,125.80 1,411,125.80 - - - 應收股利 1,215,425.00 1,215,425.00 - - - 可供出售金融資產 11,925,966.26 11,925,966.26 - - - 于2013年12月31日， 尚未逾期和發生減值的應

749、收賬款與大量的近期無違約記錄的分散化的客戶有關。 于2013年12月31日， 已逾期但未減值的應收賬款與大量的和本集團有良好交易記錄的獨立客戶有關。根據以往經驗，由于信用質量未發生重大變化且仍被認為可全額收回，本集團認為無需對其計提減值準備。 流動風險 流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。 本集團采用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日，也考慮本集團運營產生的預計現金流量。 219 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 222 十、十、 其他重要事項

750、其他重要事項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 流動風險流動風險(續續) 本集團的目標是運用銀行借款、融資租賃、應付債券和其他計息借款等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。 此外， 本集團亦計劃通過非公開發行募集資金， 為自身的運營和發展提供資金。 本集團流動資金主要依靠充足的營運現金流入以應付其到期的債務承擔， 以及依靠獲得外部融資來應付承諾的未來資本支出。就未來資本承擔及其他融資要求，本公司于2013年12月31日已獲得多家國內銀行提供的銀行授信額度為人民幣26,130,000,000.00元，其中人民幣12,583,402,474.14元尚未使用。 下表概

751、括了金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析： 于2013年12月31日 1年以內 1-2年 2-3年 3年以上 合計 應付賬款 8,516,698,306.54 - - - 8,516,698,306.54 應付利息 253,810,076.41 - - - 253,810,076.41 應付股利 45,192,199.03 - - 45,192,199.03 其他應付款 2,716,455,789.36 - - - 2,716,455,789.36 應付票據 506,106,696.49 - - - 506,106,696.49 銀行借款 14,812,975,904.61 3,3

752、07,420,000.00 3,501,500,000.00 71,000,000.00 21,692,895,904.61 應付債券 5,457,880,000.00 3,138,400,000.00 204,000,000.00 3,791,000,000.00 12,591,280,000.00 _ _ _ _ _ 32,309,118,972.44 6,445,820,000.00 3,705,500,000.00 3,862,000,000.00 46,322,438,972.44 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日 1年以內 1-2年 2-3年 3年以

753、上 合計 應付賬款 6,569,201,907.77 - - - 6,569,201,907.77 應付利息 155,274,711.13 - - - 155,274,711.13 應付股利 43,048,069.19 - - - 43,048,069.19 其他應付款 2,440,181,102.76 - - - 2,440,181,102.76 應付票據 430,004,020.52 - - - 430,004,020.52 銀行借款 14,641,545,845.81 1,518,796,189.99 3,467,927,863.04 270,208,273.97 19,898,478,

754、172.81 應付債券 1,381,480,000.00 2,233,480,000.00 3,051,400,000.00 2,234,000,000.00 8,900,360,000.00 _ _ _ _ _ 25,660,735,657.18 3,752,276,189.99 6,519,327,863.04 2,504,208,273.97 38,436,547,984.18 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 220 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 223 十、十、 其他重要事項其他重要事

755、項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 市場風險市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險、外匯風險和其他價格風險，如權益工具投資價格風險。 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本集團通過維持適當的固定利率債務與浮動利率債務組合以管理利息成本。 利率風險的敏感性分析，反映了在其他變量不變的假設下，利率發生合理、可能的變動時，將對凈利潤(通過對浮動利率借款的影響)和股東權益產生的影響。 若利率分別增加或減少1個百分點且其他所有的變量保持不變，則本集團201

756、3年和2012年的利潤總額分別減少或增加約人民幣140,092,972.49元和人民幣104,466,790.25元，除留存收益外，對本集團合并股東權益的其他組成部分并無影響。 外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本集團面臨的外匯風險主要來源于本集團持有若干主要以美元和港幣為單位的金融資產和金融負債。 下表為外匯風險的敏感性分析，反映了在其他變量不變的假設下，人民幣兌美元或港幣匯率發生可能的變動時，將對當期利潤總額和股東權益產生的影響。 利潤總額 股東權益(注) 升值比例 增加/(減少) 增加/(減少) 2013年 美元升值1% (18,17

757、7.00) - 2013年 港幣升值1% (39,625.20) (13,038.28) 2012年 美元升值1% (44,988.58) - 2012年 港幣升值1% (105,682.87) (13,011.29) 注：該股東權益不包括留存收益。 221 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 224 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 公允價值公允價值 以下是本集團除賬面價值與公允價值相差很小的短期金融工具之外的各類別金融工具的賬面價值與公允價值：

758、賬面價值 公允價值 2013年 2012年 2013年 2012年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 金融資產 可供出售金融資產 505,404,297.22 11,925,966.26 505,404,297.22 11,925,966.26 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債 長期借款 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 6,879,920,000.00 4,757,051,545.34 應付債券 6,305,600,000.00 6,692,453,587.34 6,305,600,000.00 6,692,453,587.34

759、 長期應付款 22,414,048.18 - 22,414,048.18 - _ _ _ _ 13,207,934,048.18 11,449,505,132.68 13,207,934,048.18 11,449,505,132.68 _ _ _ _ _ _ _ _ 管理層已經評估了貨幣資金、應收票據、應收賬款、應收利息、其他應收款、應付票據、應付賬款、應付利息和其他應付款等短期金融資產和金融負債，因剩余期限不長，公允價值與賬面價值相若。 本集團的財務團隊由財務經理領導，負責制定金融工具公允價值計量的政策和程序。財務團隊直接向財務總監和審計委員會報告。每個資產負債表日，財務團隊分析金融工具價

760、值變動，確定估值適用的主要輸入值。估值須經財務總監審核批準。出于中期和年度財務報表目的，每年兩次與審計委員會討論估值流程和結果。 金融資產和金融負債的公允價值，以在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額確定。以下方法和假設用于估計公允價值。 長短期借款、應付債券等，采用未來現金流量折現法確定公允價值，以有相似合同條款、信用風險和剩余期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率。2013年12月31日，針對長短期借款等自身不履約風險評估為不重大。 金融工具的公允價值層次 于資產負債表日，本集團以公允價值計量或披露的金融資產或負債均歸類于公允價值第二層次。 222 北京金隅股

761、份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 225 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 4. 金融工具及其風險金融工具及其風險(續續) 資本管理 本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力，并保持健康的資本比率，以支持業務發展并使股東價值最大化。 本集團管理資本結構并根據經濟形勢以及相關資產的風險特征的變化對其進行調整。為維持或調整資本結構，本集團可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。2013年度和2012年度，資本管理的目標、政策或程序未發生變化。 本集團采用杠桿比率來管理資本，杠桿比率是指凈

762、負債和調整后資本加凈負債的比率。本集團的政策將使該杠桿比率保持在80%與90%之間。凈負債包括銀行借款、應付債券和短期融資券。資本為權益性資本，本集團于資產負債表日的杠桿比率如下： 2013年 2012年 計息銀行借款 21,692,895,904.61 18,721,358,425.34 應付債券 8,205,828,475.57 6,692,453,587.34 短期融資券 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 _ _ 32,898,724,380.18 26,413,812,012.68 減：貨幣資金 (8,595,510,330.36) (5,906,09

763、4,546.45) _ _ 凈負債 24,303,214,049.82 20,507,717,466.23 _ _ _ _ 所有者權益 30,025,313,043.75 25,032,769,188.73 _ _ _ _ 杠桿比率 80.94% 81.92% 5. 比較數據比較數據 如附注二、2所述，由于本年度提前采用了若干企業會計準則，財務報表中若干項目的會計處理和列報的金額已經過修改，以符合新的要求。相應地，若干以前年度數據已經調整，若干比較數據已重分類并重述，以符合本年度之列報和會計處理要求。 223 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013

764、年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 226 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 6. 資產負債表補充資料資產負債表補充資料 凈流動資產(合并) 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 流動資產 60,157,225,599.42 47,101,878,945.40 減：流動負債 (52,059,972,474.99) (43,462,947,177.04) _ _ 凈流動資產 8,097,253,124.43 3,638,931,768.36 _ _ _ _ 總資產減流動負債(合并) 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 資產總額 98,8

765、39,549,618.88 83,161,803,630.34 減：流動負債 (52,059,972,474.99) (43,462,947,177.04) _ _ 總資產減流動負債 46,779,577,143.89 39,698,856,453.30 _ _ _ _ 凈流動資產(公司) 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 流動資產 22,753,783,943.93 17,229,335,327.59 減：流動負債 (21,847,636,556.86) (15,541,552,149.32) _ _ 凈流動資產 906,147,387.07 1,687,783,1

766、78.27 _ _ _ _ 總資產減流動負債(公司) 2013年12月31日 2012年12月31日 (經重述) 資產總額 52,972,572,116.78 44,107,590,398.72 減：流動負債 (21,847,636,556.86) (15,541,552,149.32) _ _ 總資產減流動負債 31,124,935,559.92 28,566,038,249.40 _ _ _ _ 224 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 227 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 7. 董事及

767、監事薪酬董事及監事薪酬 根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則及香港公司條例第161條披露的本年度董 事及監事酬金如下： 2013年 2012年 袍金 680,000.00 471,763.00 其他薪酬： 工資、津貼和非現金利益金額 2,329,571.84 1,275,974.00 績效掛鉤獎金 2,444,923.00 2,607,966.00 養老金計劃供款 188,408.16 105,297.00 _ _ 5,642,903.00 4,461,000.00 _ _ _ _ (1) 獨立非執行董事 本年度支付給獨立非執行董事的袍金如下： 2013年 2012年 胡昭廣先生 150,0

768、00.00 101,274.00 張成福先生 150,000.00 101,274.00 徐永模先生 150,000.00 101,274.00 葉偉明先生 150,000.00 101,274.00 _ _ 600,000.00 405,096.00 _ _ _ _ 本年度不存在其他應付獨立非執行董事薪酬(2012年：無)。 225 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 228 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 7. 董事及監事薪酬董事及監事薪酬(續續) (2) 執行董事、非執行董事和監事(續)

769、2013年 袍金 工資，津貼 績效掛鉤獎金 養老金 薪酬總額 及非現金利益 計劃供款 執行董事 蔣衛平先生 - - - - - 姜德義先生* - 480,448.98 284,600.00 23,551.02 788,600.00 石喜軍先生 - 336,448.98 309,550.00 23,551.02 669,550.00 臧峰先生 - 336,448.98 279,550.00 23,551.02 639,550.00 王洪軍先生 - 336,448.98 358,050.00 23,551.02 718,050.00 王世忠先生 - 336,448.98 389,550.00 23

770、,551.02 749,550.00 _ _ _ _ _ - 1,826,244.90 1,621,300.00 117,755.10 3,565,300.00 _ _ _ _ _ 非執行董事 于世良先生 80,000.00 - - - 80,000.00 _ _ _ _ _ 80,000.00 - - - 80,000.00 _ _ _ _ _ 監事 胡景山先生 - 50,000.00 - - 50,000.00 錢曉強先生 - 50,000.00 - - 50,000.00 張登峰先生 - 142,748.98 295,226.00 23,551.02 461,526.00 張一峰先生 -

771、 127,808.98 255,358.00 23,551.02 406,718.00 王欣先生 - 132,768.98 273,039.00 23,551.02 429,359.00 _ _ _ _ _ - 503,326.94 823,623.00 70,653.06 1,397,603.00 _ _ _ _ _ 80,000.00 2,329,571.84 2,444,923.00 188,408.16 5,042,903.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ *姜德義先生為本公司總經理。 226 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 20

772、13年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 229 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 7. 董事及監事薪酬董事及監事薪酬(續續) (2) 執行董事、非執行董事和監事(續) 2012年 袍金 工資，津貼 績效掛鉤獎金 養老金 薪酬總額 及非現金利益 計劃供款 執行董事 蔣衛平先生 - - - - - 姜德義先生* - 235,946.00 609,392.00 21,314.00 866,652.00 石喜軍先生 - 62,312.00 144,667.00 7,288.00 214,267.00 臧峰先生 - 35,289.00 86,900.00 5,466.00 127,655.

773、00 王洪軍先生 - 148,826.00 482,927.00 21,314.00 653,067.00 王世忠先生 - 148,386.00 507,154.00 21,314.00 676,854.00 鄧廣均先生 - 84,632.00 278,121.00 12,203.00 374,956.00 _ _ _ _ _ - 715,391.00 2,109,161.00 88,899.00 2,913,451.00 _ _ _ _ _ 非執行董事 李新華先生 66,667.00 - - - 66,667.00 _ _ _ _ _ 66,667.00 - - - 66,667.00 _

774、_ _ _ _ 監事 王孝群先生 - 128,500.00 75,000.00 - 203,500.00 盛貴華先生 - 49,500.00 16,700.00 - 66,200.00 馬偉鑫先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 胡景山先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 張杰先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 王佑賓先生 - 150,000.00 215,405.00 - 365,405.00 張登峰先生 - 37,954.00 71,950.00 5,466.00 115,370.00 張一峰先生 - 33,944.00 60,

775、850.00 5,466.00 100,260.00 王欣先生 - 35,684.00 58,900.00 5,466.00 100,050.00 _ _ _ _ _ - 560,583.00 498,805.00 16,398.00 1,075,786.00 _ _ _ _ _ 66,667.00 1,275,974.00 2,607,966.00 105,297.00 4,055,904.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度不存在某董事或某監事放棄或同意放棄本年薪酬的協議。 227 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12

776、月月31日日 人民幣元人民幣元 230 十、十、 其他重要事項其他重要事項(續續) 8. 薪酬最高的前五名雇員薪酬最高的前五名雇員 本年度薪酬最高的前五名雇員全部為非董事雇員(2012年：1位董事雇員，4位非董事雇員)董事，其薪酬詳情如下所示： 2013年 2012年 工資、津貼和非現金利益金額 2,094,912.00 1,651,858.41 績效掛鉤獎金 2,666,559.80 1,918,592.00 養老金計劃供款 94,204.08 59,041.59 _ _ 4,855,675.88 3,629,492.00 _ _ _ _ 薪酬在下列范圍非董事的薪酬最高雇員數量如下所示： 雇

777、員數量 2013年 2012年 港幣0至1,000,000 0 0 港幣1,000,001至1,500,000 5 4 _ _ 5 4 _ _ _ _ 9. 稅前利潤補充資料稅前利潤補充資料 本集團按照性質分類的主要成本費用如下： 2013年 2012年 耗用材料 7,587,555,398.01 7,084,766,048.96 貿易商品采購成本 10,209,629,091.80 5,452,256,284.75 房地產銷售成本 9,664,835,758.83 6,787,638,016.59 職工薪酬費用 2,700,894,339.62 2,430,922,517.68 折舊費用 1

778、,081,226,011.71 1,001,797,862.69 攤銷費用 140,513,167.14 104,755,573.21 維修費用 499,241,585.47 243,390,946.90 資產減值損失 380,923,672.60 47,719,354.20 _ _ 合計 32,264,819,025.18 23,153,246,604.98 _ _ _ _ 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋 228 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 231 1. 其他應收款其

779、他應收款 其他應收款的賬齡分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 1年以內 19,596,670,442.04 14,827,697,064.41 1年至2年 99,167,348.32 - 2年至3年 - 30,380,000.00 4年至5年 30,379,950.00 1,563,990.61 5年以上 11,318,416.10 9,754,425.49 _ _ 19,737,536,156.46 14,869,395,480.51 其他應收款壞賬準備 (31,698,203.12) (31,698,203.12) _ _ 19,705,837,953.34 14,

780、837,697,277.39 _ _ _ _ 其他應收款壞賬準備的變動如下： 2013年 2012年 年初數 31,698,203.12 62,356,964.26 本年轉回 - (30,658,761.14) _ _ 年末數 31,698,203.12 31,698,203.12 _ _ _ _ 229 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 232 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 1. 其他應收款其他應收款(續續) 2013年12月31日 2012年12月31日 _ _

781、 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 _ _ _ _ 金額 比例 金額 計提 金額 比例 金額 計提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 單項金額重大 并單項計提壞賬準備 29,697,783.06 0.15 20,246,783.06 68.18 34,180,183.06 0.23 20,246,783.06 59.24 按照組合計提壞賬準備： 1年以內(含1年) 15,175,486.90 0.08 - - 44,189,296.61 0.30 - - 5年以上 9,754,425.49 0.05 9,754,425.49 100.00 9,754,425.49 0.06 9,7

782、54,425.49 100.00 _ _ _ _ _ _ 24,929,912.39 0.13 9,754,425.49 53,943,722.10 0.36 9,754,425.49 特殊信用特征組合 19,681,147,301.06 99.71 - - 14,779,510,415.40 99.40 - - 單項金額雖不重大但 單項計提壞賬準備 1,761,159.95 0.01 1,696,994.57 96.36 1,761,159.95 0.01 1,696,994.57 96.36 _ _ _ _ _ _ 19,737,536,156.46 100.00 31,698,203.1

783、2 14,869,395,480.51 100.00 31,698,203.12 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，其他應收款金額前五名如下： 與本公司關系 金額 賬齡 占其他應收款 總額的比例(%) 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 子公司 3,007,903,801.73 1年以內 15.24 北京金隅大成開發有限公司 子公司 2,527,431,958.78 1年以內 12.81 金隅(杭州)房地產開發有限公司 子公司 1,453,431,353.97 1年以內 7.36 金隅(天津)房地產開發有限公司 子公司 1,278,426,491.30 1年

784、以內 6.48 北京金隅程遠房地產開發有限公司 子公司 844,706,458.65 1年以內 4.28 _ _ 9,111,900,064.43 46.17 _ _ _ _ 于2012年12月31日，其他應收款金額前五名如下： 與本公司關系 金額 賬齡 占其他應收款 總額的比例(%) 金隅(天津)房地產開發有限公司 子公司 1,613,994,192.70 1年以內 10.88 金隅(杭州)房地產開發有限公司 子公司 1,513,217,520.64 1年以內 10.20 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 子公司 1,276,158,175.65 1年以內 8.60 北京金隅大成開發有限公司

785、子公司 1,002,167,210.47 1年以內 6.75 唐山金隅巨龍房地產開發有限公司 子公司 697,425,064.60 1年以內 4.70 _ _ 6,102,962,164.06 41.13 _ _ _ _ 230 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 233 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 1. 其他應收款其他應收款(續續) 其他應收款中包括應收母公司、子公司、合營企業及聯營企業款項分別如下： 2013年12月31日 2012年12月31日 應收子公司款

786、19,581,494,955.14 14,722,979,875.40 應收合營企業款 81,688,940.00 81,688,940.00 應收聯營企業款 2,871,971.22 62,936.72 _ _ 19,666,055,866.36 14,804,731,752.12 _ _ _ _ 其他應收關聯公司款項均無抵押，且無固定還款期。 本公司無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的其他應收款(2012年12月31日：無)。 231 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 234 十一、公

787、司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 2. 長期股權投資長期股權投資 2013年 投資成本 年初數 本年增減 年末數 持股 表決權 本年 比例(%) 比例(%) 現金紅利 成本法： 北京市琉璃河水泥有限公司 629,405,052.96 629,405,052.96 - 629,405,052.96 100.00 100.00 3,154,835.31 北京金隅混凝土有限公司 359,235,910.27 359,235,910.27 - 359,235,910.27 100.00 100.00 1,119,326.00 北京金隅紅樹林環保技術 有限責任公司 1,093

788、,444,400.00 1,093,444,400.00 - 1,093,444,400.00 51.00 51.00 - 陽泉金隅通達高溫材料有限公司 - 60,000,000.00 (60,000,000.00) - - - - 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 1,454,400,000.00 1,454,400,000.00 - 1,454,400,000.00 100.00 100.00 15,265,973.36 河北太行華信建材有限責任公司 191,952,088.44 60,070,428.44 131,881,660.00 191,952,088.44 100.00 100.00 -

789、 贊皇金隅水泥有限公司 600,000,000.00 450,000,000.00 150,000,000.00 600,000,000.00 100.00 100.00 16,605,058.81 北京金隅水泥經貿有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅水泥節能科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 100.00 100.00 7,575,000.00 張家口金隅水泥有限公司 318,071,805.81 286,161,805.81

790、 31,910,000.00 318,071,805.81 100.00 100.00 3,526,500.00 天津振興水泥有限公司 392,950,236.38 392,950,236.38 - 392,950,236.38 60.64 60.64 6,064,000.00 曲陽金隅水泥有限公司 245,747,261.65 245,747,261.65 - 245,747,261.65 90.00 90.00 - 四平金隅水泥有限公司 156,000,000.00 156,000,000.00 - 156,000,000.00 52.00 52.00 30,680,000.00 石家莊金

791、隅旭成混凝土有限公司 202,047,000.00 102,047,000.00 100,000,000.00 202,047,000.00 97.80 97.80 4,696,007.41 嵐縣金隅水泥有限公司 160,240,000.00 160,240,000.00 - 160,240,000.00 80.00 80.00 - 沁陽市金隅水泥有限公司 144,145,100.00 144,145,100.00 - 144,145,100.00 86.60 86.60 - 涿鹿金隅水泥有限公司 286,677,498.05 286,677,498.05 - 286,677,498.05 1

792、00.00 100.00 15,987,000.00 北京金隅天壇家具股份有限公司 464,305,960.36 114,305,960.36 350,000,000.00 464,305,960.36 97.11 97.11 - 北京市木材廠有限責任公司 54,556,261.16 54,556,261.16 - 54,556,261.16 100.00 100.00 - 通達耐火技術股份有限公司 498,030,444.48 412,160,000.00 85,870,444.48 498,030,444.48 92.83 92.83 - 北京金隅節能保溫科技有限公司 342,450,57

793、6.31 342,450,576.31 - 342,450,576.31 100.00 100.00 - 北京金隅加氣混凝土有限責任公司 47,946,419.68 47,946,419.68 - 47,946,419.68 100.00 100.00 - 北京市翔牌墻體材料有限公司 - 39,277,559.44 (39,277,559.44) - - - - 北京市西六建材有限責任公司 - 100,693,940.92 (100,693,940.92) - - - - 北京建筑材料科學研究總院有限公司122,467,784.68 122,467,784.68 - 122,467,784.6

794、8 100.00 100.00 - 北京市科實五金有限責任公司 64,098,826.55 24,821,267.11 39,277,559.44 64,098,826.55 100.00 100.00 1,599,000.00 北京建都設計研究院有限公司 9,405,299.48 9,405,299.48 - 9,405,299.48 100.00 100.00 1,948,639.23 大廠金隅新型建材有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.00 100.00 100.00 - 北京愛樂屋建筑節能制品有限公司 29,980,669.

795、86 29,980,669.86 - 29,980,669.86 82.00 82.00 - 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 1,665,138,411.45 1,665,138,411.45 - 1,665,138,411.45 100.00 100.00 347,901,766.26 北京西三旗高新建材城經營 開發有限公司 123,580,431.35 123,580,431.35 - 123,580,431.35 100.00 100.00 - 北京金隅物業管理有限責任公司 89,264,530.92 89,264,530.92 - 89,264,530.92 100.00 100.00

796、 - 北京金隅鳳山溫泉度假村有限公司 202,480,361.57 202,480,361.57 - 202,480,361.57 100.00 100.00 - 北京建機資產經營有限公司 163,182,181.75 62,488,240.83 100,693,940.92 163,182,181.75 100.00 100.00 8,775,513.79 北京金海燕資產經營有限責任公司 78,479,818.89 78,479,818.89 - 78,479,818.89 100.00 100.00 - 北京金隅地產經營管理有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00

797、- 99,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅大成開發有限公司 1,594,735,641.87 1,594,735,641.87 - 1,594,735,641.87 100.00 100.00 257,196,000.00 天津金隅混凝土有限公司 347,454,707.80 247,454,707.80 100,000,000.00 347,454,707.80 88.79 88.79 15,303,583.53 北京金隅平谷水泥有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00 100.00 100.00 -

798、 北京金隅礦業有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - 陵川金隅水泥有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 - 180,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅涂料有限責任公司 95,421,200.61 95,421,200.61 - 95,421,200.61 100.00 100.00 1,455,500.00 北京金隅商貿有限公司 410,000,000.00 410,000,000.00 - 410,000,000.00 100.00 100.00 7

799、,951,000.00 北京金海燕物業管理有限公司 5,633,292.75 4,133,292.75 1,500,000.00 5,633,292.75 100.00 100.00 - 北京金隅程遠房地產開發有限公司 473,509,857.53 473,509,857.53 - 473,509,857.53 100.00 100.00 29,426,500.00 北京市建筑裝飾設計工程有限公司 82,429,882.34 82,429,882.34 - 82,429,882.34 100.00 100.00 6,247,727.18 北京綠都尚科科技有限公司 43,615,552.98 4

800、3,615,552.98 - 43,615,552.98 100.00 100.00 - 北京金隅竇店科技企業管理有限公司152,788,777.09 52,788,777.09 100,000,000.00 152,788,777.09 100.00 100.00 - 北京燕水資產管理有限公司 32,707,342.45 32,707,342.45 - 32,707,342.45 100.00 100.00 - 北京金隅宏業生態科技有限責任公司815,331,413.51 815,331,413.51 - 815,331,413.51 100.00 100.00 40,014,000.00

801、232 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 235 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 2. 長期股權投資長期股權投資(續續) 2013年(續) 投資成本 年初數 本年增減 年末數 持股 表決權 本年 比例(%) 比例(%) 現金紅利 金隅香港有限公司 37,137.91 37,137.91 - 37,137.91 100.00 100.00 - 北京金隅大成物業管理有限公司 11,198,711.92 11,198,711.92 - 11,198,711.92 100.0

802、0 100.00 - 北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67,600,000.00 - 67,600,000.00 67.00 67.00 13,400,000.00 保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 - 120,000,000.00 75.00 75.00 - 邯鄲金隅太行水泥有限責任公司 719,986,626.30 719,986,626.30 - 719,986,626.30 94.67 94.67 44,597,355.72 邯鄲涉縣金隅水泥有限公司 181,678,700.00 181,678,700.00 -

803、 181,678,700.00 91.00 91.00 19,169,192.20 北京興發水泥有限公司 464,740,918.29 464,740,918.29 - 464,740,918.29 95.70 95.70 4,491,501.39 北京金隅順發水泥有限公司 110,681,119.42 110,681,119.42 - 110,681,119.42 70.00 70.00 - 左權金隅水泥有限公司 215,300,000.00 215,300,000.00 - 215,300,000.00 100.00 100.00 - 宣化金隅水泥有限公司 3,250,000.00 3,2

804、50,000.00 - 3,250,000.00 65.00 65.00 - 金隅物產上海有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 - 40,800,000.00 51.00 51.00 - 北京金隅砂漿有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 - 80,000,000.00 80.00 80.00 289,415.98 廣靈金隅水泥有限公司 300,000,000.00 220,000,000.00 80,000,000.00 300,000,000.00 100.00 100.00 3,314,142.20 承德金隅水泥有限責任公司 240,

805、000,000.00 6,328,450.01 233,671,549.99 240,000,000.00 80.00 80.00 - 峰峰金隅混凝土有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 5,062,500.00 邯鄲市邯山金隅混凝土有限公司 27,600,000.00 - 27,600,000.00 27,600,000.00 92.00 92.00 - 邯鄲縣金隅混凝土有限公司 27,600,000.00 - 27,600,000.00 27,600,000.00 92.00 92.00 - 魏縣金隅混

806、凝土有限公司 9,200,000.00 - 9,200,000.00 9,200,000.00 92.00 92.00 - 北京市加氣混凝土有限責任公司 110,107,838.28 - 110,107,838.28 110,107,838.28 100.00 100.00 - 北京金隅財務有限公司 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00 100.00 - 北京太爾化工有限公司 34,756,816.69 - 34,756,816.69 34,756,816.69 100.00 100.00 - 博愛金隅水泥有限公

807、司 285,000,000.00 143,500,000.00 141,500,000.00 285,000,000.00 95.00 95.00 - _ _ _ _ _ 成本法合計 19,331,849,869.79 16,646,251,560.35 2,685,598,309.44 19,331,849,869.79 912,817,038.37 _ _ _ _ _ 權益法： 合營企業 星牌優時吉建筑材料有限公司 184,628,800.88 94,745,132.09 (26,000,935.81) 68,744,196.28 50.00 50.00 - 聯營企業 柯諾地板(北京)有限

808、公司 36,736,395.34 - - - 30.00 30.00 - 柯諾木業(北京)有限公司 152,304,154.86 110,194,337.47 (7,923,222.78) 102,271,114.69 30.00 30.00 - 森德(中國)暖通設備有限公司 78,150,006.67 93,190,431.09 (11,250,253.73) 81,940,177.36 26.70 26.70 - 歐文斯科寧復合材料(北京) 有限公司 27,557,054.00 52,332,845.11 1,806,266.41 54,139,111.52 20.00 20.00 - 北

809、京市高強混凝土有限責任公司 15,723,518.14 24,657,633.65 2,904,279.83 27,561,913.48 25.00 25.00 1,630,000.00 北京太爾化工有限公司 - 11,748,696.65 (11,748,696.65) - - - - _ _ _ _ _ 聯營企業合計 310,471,129.01 292,123,943.97 (26,211,626.92) 265,912,317.05 1,630,000.00 _ _ _ _ _ 權益法合計 495,099,929.89 386,869,076.06 (52,212,562.73) 33

810、4,656,513.33 1,630,000.00 _ _ _ _ _ 19,826,949,799.68 17,033,120,636.41 2,633,385,746.71 19,666,506,383.12 914,447,038.37 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2013年12月31日，長期股權投資中無上市投資。 233 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 236 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 3. 營業收入及成本營業收入及成本 營業收入列示如下

811、： 2013年 2012年 主營業務收入 686,809,589.79 510,759,769.85 其他業務收入 23,947,229.40 2,461,890,193.56 _ _ 710,756,819.19 2,972,649,963.41 _ _ _ _ 營業成本列示如下： 2013年 2012年 主營業務成本 132,070,922.52 75,341,507.58 其他業務成本 - 1,164,289,926.29 _ _ 132,070,922.52 1,239,631,433.87 _ _ _ _ 分產品信息如下： 2013年 2012年 _ _ 收入 成本 收入 成本 出租

812、收入 686,809,589.79 132,070,922.52 510,759,769.85 75,341,507.58 出售投資性房地產 - - 2,418,625,604.00 1,164,075,356.41 其他 23,947,229.40 - 43,264,589.56 214,569.88 _ _ _ _ 710,756,819.19 132,070,922.52 2,972,649,963.41 1,239,631,433.87 _ _ _ _ _ _ _ _ 營業收入全部來源于華北地區。 234 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 20

813、13年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 237 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 3. 營業收入及成本營業收入及成本(續續) 2013年，前五名客戶的營業收入如下： 金額 占營業收入 比例(%) 單位1 25,377,821.70 3.57 單位2 21,770,985.60 3.06 單位3 13,752,939.84 1.93 單位4 12,328,970.52 1.73 單位5 12,112,142.16 1.70 _ _ 85,342,859.82 11.99 _ _ _ _ 2012年，前五名客戶的營業收入如下： 金額 占營業收入 比例(%)

814、單位1 1,324,194,450.00 44.55 單位2 505,359,720.00 17.00 單位3 263,477,104.00 8.86 單位4 240,709,130.00 8.10 單位5 84,885,200.00 2.86 _ _ 2,418,625,604.00 81.37 _ _ 235 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 238 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 4. 投資收益投資收益 2013年 2012年 成本法核算的長期股權投資收益 91

815、2,817,038.37 1,118,663,856.36 權益法核算的長期股權投資損失 (38,375,746.03) (36,677,615.26) 處置子公司產生的投資收益 1,247,700.00 - _ _ 875,688,992.34 1,081,986,241.10 _ _ _ _ 成本法核算的長期股權投資收益占利潤總額5%以上的投資單位： 被投資單位 2013年 2012年 增減變動原因 北京金隅嘉業房地產開發有限公司 347,901,766.26 286,500,000.00 業績波動 北京金隅大成開發有限公司 257,196,000.00 265,691,000.00 業績

816、波動 北京金隅紅樹林環保技術 有限責任公司 - 191,684,707.62 業績波動 _ _ 605,097,766.26 743,875,707.62 _ _ _ _ 權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 2013年 2012年 增減變動原因 北京市高強混凝土有限責任公司 4,534,279.83 6,239,481.41 業績波動 歐文斯科寧復合材料 (北京)有限公司 1,806,266.41 (1,108,675.33) 業績波動 北京太爾化工有限公司 458,120.04 563,657.04 業績波動 柯諾(北京)木業公司 (7,923,222.78) (16,707,727

817、.99) 業績波動 森德(中國)暖通設備有限公司 (11,250,253.72) 7,811,377.96 業績波動 星牌優時吉建筑材料有限公司 (26,000,935.81) (33,475,728.35) 業績波動 _ _ (38,375,746.03) (36,677,615.26) _ _ _ _ 236 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 239 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 5. 現金流量表項目注釋現金流量表項目注釋 2013年年 2012年年 收到的其他

818、與經營活動有關的現金 資金上劃收到現金 47,021,283,589.89 38,179,879,279.00 子公司往來收回內部借款、 利息收到現金 1,162,269,799.95 1,339,182,627.77 利息收入 193,418,716.03 74,235,842.08 資金往來 774,609,199.37 721,173,902.87 _ _ 49,151,581,305.24 40,314,471,651.72 _ _ _ _ 支付的其他與經營活動有關的現金 子公司往來支出的現金 8,246,913,316.36 5,126,351,344.89 資金下撥支付的現金 40

819、,398,184,359.99 34,682,004,230.80 內部資金往來 1,864,725,141.93 2,230,474,696.36 總部各項費用成本等 141,701,330.00 228,433,013.59 _ _ 50,651,524,148.28 42,267,263,285.64 _ _ _ _ 237 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 240 十一、公司財務報表主要項目注釋十一、公司財務報表主要項目注釋(續續) 6. 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 (1) 將凈利潤調節

820、為經營活動的現金流量： 2013年年 2012年年 (經重述經重述) 凈利潤 1,302,867,276.09 2,398,875,233.56 加：資產減值準備 - (30,791,765.10) 固定資產折舊 61,947,691.49 58,168,026.16 無形資產攤銷 14,747,421.36 18,007,281.18 處置固定資產、無形資產 和其他長期資產的收益 (57,598,004.43) (473,057,920.89) 公允價值變動收益 (478,898,912.63) (680,443,378.91) 財務費用 1,412,068,748.10 1,034,307

821、,851.91 投資收益 (875,688,992.34) (1,081,986,241.10) 遞延所得稅負債的增加/(減少) 119,724,728.16 (45,599,405.80) 經營性應收項目的減少 (2,768,212,844.52) (3,561,241,130.11) 經營性應付項目的增加 213,951,923.68 678,762,421.71 _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 (1,055,090,965.04) (1,684,999,027.39) _ _ _ _ (2) 現金及現金等價物 2013年12月31日 2012年12月31日 現金 1,868,279,

822、405.71 998,549,054.78 其中：庫存現金 95.81 1,014.54 可隨時用于支付的銀行存款 1,868,279,309.90 998,548,040.24 _ _ 年末現金及現金等價物余額 1,868,279,405.71 998,549,054.78 _ _ _ _ 238 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表補充資料財務報表補充資料 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 241 一、一、 非經常性損益非經常性損益 1. 非經常性損益明細表非經常性損益明細表 2013年 非流動資產處置損益 46,146,099.51 計入當期損益的政府補助(但

823、與正常經營業務密切相關，符合國家 政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外) 135,178,566.56 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費(附注五、50、注1) 4,968,077.28 債務重組損益 (1,197,439.57) 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動 產生的損益 671,729,628.37 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 68,721,888.83 _ 非經常性損益合計 925,546,820.98 所得稅影響數 (231,386,705.25) 少數股東權益影響數 (33,171,799.14) _ 660,988,316

824、.59 _ _ 本集團對非經常性損益項目的確認依照公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號非經常性損益(證監會公告200843號)的規定執行。 239 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 242 一、一、 非經常性損益非經常性損益(續續) 2. 非經常性損益補充資料非經常性損益補充資料 2013年 營業外收入中的非經常性損益： 非流動資產處置利得 66,816,837.93 債務重組利得 1,080,553.18 政府補助 135,178,566.56 其他 84,959,763.01 _ 288,035

825、,720.68 _ _ 營業外支出中的非經常性損益： 非流動資產處置損失 20,305,299.15 其中：固定資產處置損失 10,532,712.46 債務重組損失 2,277,992.75 對外捐贈 876,423.30 賠償金、違約金及各種罰款支出 7,959,187.51 其他 7,402,263.37 _ 38,821,166.08 _ _ 240 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 243 二、二、 凈資產收益率和每股收益凈資產收益率和每股收益 2013年 加權平均凈資產收益率(%) 每股收益

826、基本 稀釋 歸屬于公司普通股 股東的凈利潤 12.35 0.75 0.75 扣除非經常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 9.81 0.60 0.60 2012年(經重述) 加權平均凈資產收益率(%) 每股收益 基本 稀釋 歸屬于公司普通股 股東的凈利潤 13.82 0.69 0.69 扣除非經常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 8.94 0.45 0.45 本公司無稀釋性潛在普通股。 三、三、 財務報表項目數據的變動分析財務報表項目數據的變動分析 (1) 貨幣資金2013年12月31日的余額為人民幣8,595,510,330.36元，較2012年12月31日余額增加了45.54%，

827、主要系借款增加、發行債券及子公司少數股東現金增資導致。 (2) 應收票據2013年12月31日的余額為人民幣1,373,660,444.38元，較2012年12月31日余額增加了33.54%，主要系下游客戶以票據結算增加以及本集團于年末減少向外部銀行貼現所致。 (3) 應收賬款2013年12月31日的余額為人民幣5,005,865,494.62元，較2012年12月31日余額增加了25.40%，主要系集團銷售增加所致。 (4) 預付賬款2013年12月31日的余額為人民幣3,640,625,094.32元，較2012年12月31日余額增加了300.33%，主要系本年預付材料款增加所致。 241

828、 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 244 三、三、 財務報表項目數據的變動分析財務報表項目數據的變動分析(續續) (5) 應收利息2013年12月31日的余額為人民幣2,641,275.74元，較2012年12月31日余額增加了87.18%，主要系對星牌優時吉建筑材料有限公司的借款利息增加所致。 (6) 應收股利2013年12月31日的余額為零，較2012年12月31日余額減少了100%，主要系本年收到股利導致。 (7) 其他應收款2013年12月31日的余額為2,639,819,809.34元，較20

829、12年12月31日余額增加38.97%，主要系應收北京建工置地房產項目合作款項以及土地拍賣保證金增加所導致。 (8) 存貨2013年12月31日的余額為人民幣37,602,014,262.50元，較2012年12月31日余額增加了16.46%，主要系房地產開發項目投入增加所致。 (9) 可供出售金融資產2013年12月31日的余額為人民幣505,404,297元，較2012年12月31日余額增加了4137.84%，主要系購買建信信托理財產品所致。 。 (10) 投資性房地產2013年12月31日的余額為人民幣13,545,900,000.00元，較2012年12月31日余額增加了5.49%，主

830、要系投資性房地產公允價值變動所致。 (11) 固定資產2013年12月31日的余額為人民幣16,934,316,116.16元， 較2012年12月31日余額增加了10.46%，主要系本年購建及在建工程轉固所致。 (12) 工程物資2013年12月31日的余額為人民幣7,869,443.85元，較2012年12月31日余額減少了44.90%，主要系本年工程物資消耗所致。 (13) 短期借款2013年12月31日的余額為人民幣13,516,500,000.00元，較2012年12月31日余額增加了18.69%，主要系新增借款所致。 (14) 應付賬款2013年12月31日的余額為人民幣8,516

831、,698,306.54元，較2012年12月31日余額增加了29.65%，主要系應付材料采購款增加所致。 (15) 預收款項2013年12月31日的余額為人民幣15,567,949,491.14元，較2012年12月31日余額增加了9.58%，主要系房地產項目預售所致。 (16) 應交稅費2013年12月31日的余額為人民幣750,894,143.53元，較2012年12月31日余額減少了42.63%，主要系根據2012年年度所得稅清算轉回部分拆遷補償收入對應的所得稅所致。242 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元

832、人民幣元 245 三、三、 財務報表項目數據的變動分析財務報表項目數據的變動分析(續續) (17) 應付利息2013年12月31日的余額為人民幣253,810,076.41元，較2012年12月31日余額增加了63.46%，主要系應付債券及短期融資券應付利息增加所致。 (18) 短期融資券2013年12月31日的余額為人民幣3,000,000,000.00元，較2012年12月31日余額增加了200.00%，主要系新增借款所致。 (19) 長期借款2013年12月31日的余額為人民幣6,879,920,000.00元，較2012年12月31日余額增加了44.63%，主要系集團業務增加帶動資金需

833、求增加，向銀行融資所致。 (20) 應付債券2013年12月31日的余額為人民幣6,305,600,000.00元，較2012年12月31日余額減少了5.78%，主要系本年一年內到期的應付債券轉出所致。 (21) 長期應付款2013年12月31日的余額為人民幣22,414,048.18元，較2012年12月31日余額增加了100.00%，主要系本年八達嶺新增融資租賃所致。 (22) 資本公積2013年12月31日的余額為人民幣5,851,047,176.44元，較2012年12月31日余額增加了8.39%，主要系本年福利計劃精算利得增加所致。 (23) 專項儲備2013年12月31日的余額為人

834、民幣13,788,160.64元，較2012年12月31日余額增加了44.33%，主要系計提的安全生產費增加所致。 (24) 營業收入本年為人民幣44,789,759,261.89元，較2012年增加了31.53%，主要系集團大宗商品貿易和房地產銷售增長所致。 (25) 營業成本本年為人民幣34,799,883,524.55元，較2012年增加了35.28%，主要系集團大宗商品貿易和房地產銷售增長所致。 (26) 營業稅金及附加本年為人民幣1,586,185,890.01元，較2012年減少了5.31%，主要系本年結利的房地產項目毛利和增值率都低于上年而導致土地增值稅減少所致。 (27) 銷售

835、費用本年為人民幣1,566,232,335.03元，較2012年增加了15.97%，主要系人工成本、市場營銷費用增加所致。 (28) 管理費用本年為人民幣2,811,322,533.52元，較2012年增加了28.64%，主要系人工成本、修理費及停產損失增加所致。 243 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 財務報表附注財務報表附注(續續) 2013年年12月月31日日 人民幣元人民幣元 246 三、三、 財務報表項目數據的變動分析財務報表項目數據的變動分析(續續) (29) 財務費用本年為人民幣1,017,497,260.29元，較2012年增加了12.75%，主要系本集團本年融資規模

836、擴大導致利息支出增加所致。 (30) 資產減值損失本年為人民幣380,923,672.60元， 較2012年增加了698.26%， 主要系本年部分污染企業關停，導致廠房設備等發生固定資產減值損失所致。 (31) 公允價值變動收益本年為人民幣671,729,628.37元，較2012年減少了28.25%，主要系本年投資性房地產公允價值增值較上年減少所致。 (32) 投資損失本年為人民幣34,746,071.77元，較2012年增加了386.46%，主要系2012年處置子公司產生的投資收益而本年無大額同類事項所致。 (33) 營業外收入本年為人民幣767,847,286.22元，較2012年減少了

837、17.53%，主要系本年政府補助較上年減少所致。 (34) 營業外支出本年為人民幣38,821,166.08元，較2012年減少了45.02%，主要系上年度處置非流動資產損失而本年無大額同類事項所致。 (35) 所得稅費用本年為人民幣750,565,753.75元，較2012年減少了6.62%，主要系根據年度所得稅清算沖回上年度拆遷補償收入對應的所得稅費用所致。 244 北京金隅股份有限公司 2013 年年度報告 247 第十一節 備查文件目錄 第十一節 備查文件目錄 (一) 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 (二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 (三) 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (四) 在其它證券市場公布的年度報告。 董事長：蔣衛平 北京金隅股份有限公司 2014 年 3 月 28 日 245