山東江泉實業股份有限公司2004年年度報告（55頁）.PDF

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1、 山東江泉實業股份有限公司 600212 2004 年年度報告 山東江泉實業股份有限公司 600212 2004 年年度報告 二零零五年四月 二零零五年四月 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示. 1 二、公司基本情況簡介. 1 三、會計數據和業務數據摘要. 1 四、股本變動及股東情況. 4 五、董事、監事和高級管理人員. 7 六、公司治理結構. 9 七、股東大會情況簡介. 10 八、董事會報告. 11 九、監事會報告. 16 十、重要事項. 17 十一、財務會計報告. 20 十二、備查文件目錄. 53 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 1

2、一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、深圳鵬城會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人王廷寶，主管會計工作負責人于孝燕，會計機構負責人（會計主管人員）于建康聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：山東江泉實業股份有限公司 公司英文名稱：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO., LTD 公司英文名稱縮寫： 2、

3、公司法定代表人：王廷寶 3、公司董事會秘書：劉春蕾 聯系地址：山東省臨沂市羅莊區雙月門北江泉商務樓 電話：0539-8246243 傳真：0539-8271388 E-mail： 4、公司注冊地址：山東省臨沂市羅莊區工業街東段 公司辦公地址：山東省臨沂市羅莊區雙月門北江泉商務樓 郵政編碼：276017 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司證券部 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：江泉實業 公司 A 股代碼：60021

4、2 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1992 年 12 月 14 日 公司首次注冊登記地點：山東省工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：3700001801883 公司稅務登記號碼：371311267179185 公司聘請的境內會計師事務所名稱：深圳鵬城會計師事務所 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：深圳市東門南路 2006 號寶豐大廈五樓 三、會計數據和業務數據摘要三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 利潤總額 30,907,783.81 凈利潤 18,286,082.35 扣除非經常性損益后的凈利潤 19,317,856.43 主營業務

5、利潤 96,206,703.73 其他業務利潤 3,393,638.36 營業利潤 31,463,533.18 投資收益 0 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 2補貼收入 0 營業外收支凈額 -1,031,774.08 經營活動產生的現金流量凈額 29,952,561.24 現金及現金等價物凈增加額 68,918,911.60 （二）扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 -555,749.37 所得稅影響數 476,024.71 合計 -1,031,774.08 非經常性損益項目主要是處理固定資產

6、凈收益、罰款收入及其他收入 2216523.06 元，罰款支出、固定資產清理損失、資產減值準備 2772272.43 元。 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 2003 年 2002 年 主要會計數據 2004 年 調整后 調整前 本期比上期增減(%) 調整后 調整前 主營業務收入 773,998,692.96 649,454,403.54649,454,403.5419.2609,793,100.40609,793,100.40利潤總額 30,907,783.81 20,317,638.2830,603,201.7152.1254,002,517.2464

7、,842,908.74凈利潤 18,286,082.35 11,544,826.6521,830,390.0858.429,726,949.4240,567,340.92扣除非經常性損益的凈利潤 19,317,856.43 14,930,812.8925,216,376.3229.3832,287,416.5643,127,808.062003 年末 2002 年末 2004 年末 調整后 調整前 本期比上期增減(%) 調整后 調整前 總資產 2,280,018,079.77 1,698,584,281.851,707,327,010.7734.231,682,963,784.211,692,

8、178,116.98股東權益 1,301,116,972.60 1,294,352,062.091,303,094,791.010.521,297,642,137.441,306,856,470.21經營活動產生的現金流量凈額 29,952,561.24 -68,239,549.85-68,239,549.85-143.89193,778,648.79193,778,648.792003 年 2002 年 主要財務指標 2004 年 調整后 調整前 本期比上期增減(%) 調整后 調整前 每股收益（全面攤?。?0.0572 0.0360.06858.90.0930.127最新每股收益 凈資產收益

9、率（全面攤?。?） 1.41 0.8916858.422.293.1扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（全面攤?。?） 1.48 1.151.6726102.493.3每股經營活動產生的現金流量凈額 0.09 -0.21-0.21142.850.610.61每股收益（加權平均） 0.0572 0.0360.06858.90.1050.152扣除非經常性損益的凈利潤0.0604 0.0320.0888.750.1010.135山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 3的每股收益（全面攤?。?扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（加權平均） 0.0604 0.0320.0888.75

10、0.1010.135凈資產收益率（加權平均）（%） 1.42 0.881.761.362.654.4扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（加權平均）（%） 1.5 1.141.8931.582.854.482003 年末 2002 年末 2004 年末 調整后 調整前 本期比上期增減(%) 調整后 調整前 每股凈資產 4.07 4.054.070.494.054.09調整后的每股凈資產 4.01 4.023.98-0.243.894.01 根據中國證監會山東監管局巡回檢查后，于 2004 年 07 月 22 日對公司下達的整改通知書的要求帳務處理，前三年的主要財務數據和財務指標變化是由于追溯

11、調整造成,主要調減 2003 年凈利潤10,285,563.43 元，調減 2003 年利潤分配 1,542,834.51 元，調減 2003 年初留存收益 10,840,391.50元，其中盈余公積 1,626,058.73 元，未分配利潤 9,214,332.77 元。 （四）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 7.39 6.96 0.3007 0.3007 營業利潤 2.42 2.44 0.0984 0.098

12、4 凈利潤 1.41 1.42 0.0572 0.0572 扣除非經常性損益后的凈利潤 1.48 1.50 0.0604 0.0604 （五）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 319,900,866 562,346,532.24 67,106,167.2931,830,915.29293,433,405.90 1,281,968,836.08本期增加 862,054.17 2,011,714.021,005,857.0118,286,082.35 19,148,136.52本期減少 3,01

13、7,571.03 期末數 319,900,866 7,350,949.36 67,969,769.0733,984,884.54308,701,917.22 1,301,116,972.60資本公積變動原因：無法支付的應付款轉入。 盈余公積變動原因：按規定提取法定公積金。 法定公益金變動原因：按規定提取法定公益金。 未分配利潤變動原因：本年度實現利潤。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 4四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動增減（，） 期初值 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 期末值 一、未上市流通股份

14、1、發起人股份 76,919,092 76,919,092 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 76,919,092 76,919,092 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,185,427 51,185,4273、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 128,104,519 128,104,519二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 191,796,347 191,796,3472、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 191,796,347 191,796,347三、股份總數 319,900,866 319,900,866 2、股

15、票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元） 發行數量 上市日期 獲準上市 交易數量 交易終止日期 配股 2002-04-23 11.00 35,169,6002002-05-27 35,169,600 經過中國證券監督管理委員會證監發行字200212 號文批準，于 4 月 23 日至 5 月 13 日公司實施了 2001 年度增資配股方案，以 2001 年末總股本數 21902.4 萬股為基數，每 10 股配 3 股，共計配售 3516.96 萬股，公司發起法人股股東全部放棄配股權利。配股實施后，公司總股本為 25419.36萬股。

16、 (2)公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (3) 現存的內部職工股情況 至報告期末公司無內部職工股。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 5（二）股東情況 1、報告期末股東總數為 61,058 戶其中非流通股股東 5 戶，流通 A 股股東 61,053 戶 2、前十名股東持股情況 單位:股 股東名稱(全稱) 年度內增減年末持股情況 比例(%) 股份類別股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結情況 股東性質（國有股東或外資股東） 華盛江泉集團有限公司 94,135,276 29.43未流通 質押 40,000,000 法人股東

17、臨沂蒙飛商貿有限公司 19,093,85619,093,856 6.00未流通 未知 法人股東 廣州科技風險投資有限公司 7,953,6767,953,676 2.49未流通 未知 法人股東 臨沂寶泉實業有限公司 4,501,711 1.41未流通 未知 法人股東 翔和控股有限公司 2,000,000 0.63未流通 未知 法人股東 韓紅 900,000 0.28已流通 未知 社會公眾股東 宋益才 895,088 0.28已流通 未知 社會公眾股東 郝繼紅 629,552 0.20已流通 未知 社會公眾股東 辛永青 596,311 0.19已流通 未知 社會公眾股東 鄭豬 500,000 0.

18、16已流通 未知 社會公眾股東 前十名股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述流通股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 華盛江泉集團有限公司持有的本公司法人股被質押 4000 萬股，占其持有本公司法人股的 42.49，占本公司股本總數的 12.50。 3、控股股東及實際控制人簡介 （1）控股股東情況 公司名稱：華盛江泉集團有限公司 法人代表：王廷江 注冊資本：36,000 萬元人民幣 成立日期：1992 年 1 月 22 日 主要經營業務或管理活動：制造：日用陶瓷及機械、家用供暖設備；加工：木片、塑料制品、飼料；經營批準的進出口業務；汽車貨物運

19、輸（不含化學危險品運輸），集團公司鐵路專用線運輸；生產原鋁、普通重熔鋁錠（僅限子公司經營）；建筑施工、房地產開發（憑資質經營） （2）實際控制人情況 公司名稱：臨沂市羅莊區羅莊街道沈泉莊村民委員會 法人代表：張德強 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 6 4、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 5、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H 股或其它） 韓紅 9

20、00,000 A 股 宋益才 895,088 A 股 郝繼紅 629,552 A 股 辛永青 596,311 A 股 鄭豬 500,000 A 股 徐向東 401,449 A 股 許桂英 391,989 A 股 何忠 373,300 A 股 王超 359,407 A 股 朱禮霞 345,655 A 股 公司未知上述流通股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 公司未知前十名流通股股東和前十名股東之間是否存在關聯關系。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 7五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理

21、人員情況 1、董事、監事、高級管理人員基本情況 單位:股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 王廷寶 董事長 男 43 2004-09-30 2005-05-22 8,18018,180 10,000 增加 李鳳偉 副董事長 女 42 2002-05-22 2005-05-22 00 0 于孝燕 副董事長兼財務總監 女 36 2002-05-22 2005-05-22 16,36016,360 0 田英智 董事 男 37 2004-05-29 2005-05-22 00 0 付強 獨立董事 男 53 2002-05-22 2005-

22、05-22 00 0 謝瓊 獨立董事 女 57 2002-05-22 2005-05-22 00 0 楊艷萍 獨立董事 女 35 2002-05-22 2005-05-22 00 0 趙慶利 總經理 男 27 2004-09-30 2005-05-22 00 0 左洪濤 監事會主席 男 35 2002-05-22 2005-05-22 00 0 宋慶德 監事 男 59 2002-05-22 2005-05-22 00 0 何中余 監事 男 35 2002-05-22 2005-05-22 00 0 劉春蕾 董事會秘書 女 27 2004-09-30 2005-05-22 00 0 林立軍 副總

23、經理 男 36 2002-05-22 2005-05-22 00 0 董事、監事、高級管理人員主要工作經歷： (1)王廷寶，43 歲，研究生文化，經濟管理學碩士，中共黨員，歷任臨沂礦務局中心醫院主治醫師、兒科主任，山東華盛集團總公司副總經理，江泉實業副總經理、總經理，現任公司董事長。 (2)李鳳偉，6 歲，研究生文化，中共黨員。歷任羅莊鎮白瓷廠會計，華盛江泉集團有限公司財務部經理、副總經理，現任本公司副董事長、財務總監。 (3)于孝燕，6 歲，研究生文化，中共黨員。歷任羅莊鎮白瓷廠會計，華盛江泉集團有限公司財務部經理、副總經理，現任本公司副董事長、財務總監。 (4)田英智，37 歲，大學文化。

24、歷任山東臨沂礦務局助理工程師、羅莊鎮經委及其下屬企業秘書、管理干部、江泉實業證券事務代表、董事會秘書，現任本公司董事。 (5)付強，53 歲，大學文化，高級經濟師，中共黨員。歷任臨沂市輕工業總公司總經理、臨沂一輕總會會長，現任本公司獨立董事。 (6)謝瓊，57 歲，大學文化，注冊會計師。歷任中國對外經貿部會計學常務理事，北京會計師事務所注冊會計師，香港京隆發展有限公司董事、財務經理等職務，現任公司獨立董事。 (7)楊艷萍，35 歲，大學文化，畢業于中國人民大學，北京證券投資銀行業務一部總經理，現任公司獨立董事。 (8)趙慶利，27 歲，研究生學歷，中共黨員。歷任華盛江泉集團有限公司董事長秘書、

25、助理、辦公室主任、副總經理，現任公司總經理。 (9)左洪濤，35 歲，大專文化，中共黨員。歷任羅莊鎮白瓷廠辦公室主任，羅莊鎮白瓷二廠廠長，東方陶瓷有限公司總經理，山東華盛集團總公司副總經理，江泉實業副總經理，現任公司監事會主席。 (10)宋慶德，59 歲,歷任山東華盛集團總公司供應科長、供應公司經理、華盛江泉集團有限公司副總經理，現任公司監事。 (11)何中余，35 歲，大學文化，歷任山東臨沂礦務局醫院主治醫師，江泉實業投資項目部經理，現任本公司監事。 (12)劉春蕾，27 歲，大學學歷。歷任山東省臨沂市股權證托管轉讓中心交易部副主任、山東蘭陵陳香酒業股份有限公司證券事務代表，現任公司董事會秘

26、書。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 8 (13)林立軍，36 歲，大學文化。歷任江泉實業辦公室主任、華盛集團副總經理、江泉實業對外貿易公司總經理，現任公司副總經理。 2、在股東單位任職情況 公司董事、監事和高級管理人員均不在股東單位任職。 （二）在其他單位任職情況 公司董事、監事和高級管理人員沒有在其他單位任職的情況。 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：股東大會決議、董事會決議、公司工資管理制度 2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：公司工資管理制度、公司年度計劃完成情況 3、報酬情況 單位:萬元 幣種:人民幣 董事、監事

27、、高級管理人員年度報酬總額 108 金額最高的前三名董事的報酬總額 34 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 24 獨立董事的津貼 9 獨立董事的其他待遇 報銷差旅費 公司董事、監事及高級管理人員沒有在股東單位或其他關聯單位領取報酬的情況 4、報酬區間 報酬數額區間 人數 9-12 萬元 5 6-9 萬元 8 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 離任原因 王廷江 董事長 工作變動 孫蘭方 董事長 工作變動 王廷寶 總經理 工作變動 田英智 董事會秘書 工作變動 公司四屆十次董事會同意王廷江辭去公司董事職務，增補田英智先生為公司董事，已經 2004 年5 月 29 號召

28、開的公司 2003 年度股東大會審議通過。 公司四屆十次董事會選舉孫蘭方先生為公司董事長。 公司四屆十三董事會同意孫蘭方先生辭去公司董事職務，選舉王廷寶先生為董事，已經 2004 年 9 月30 召開的公司第一次臨時股東大會通過。 公司四屆十四次董事會議選舉王廷寶先生為公司董事長，同意王廷寶先生辭去公司總經理職務，田英智先生辭去公司董事會秘書職務，聘任趙慶利先生為公司總經理，聘任劉春蕾女士為公司董事會秘書。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 5,483 人，沒有需承擔費用的離退休職工。 員工的結構如下： 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 91、專業構成情況 專業構

29、成的類別 專業構成的人數 技術人員 953 行政管理 621 銷售與服務 987 生產人員 2,922 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 大學以上學歷 782 大中專學歷 2,542 高中以下學歷 2,159 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則及中國證監會、上海證券交易所的有關規定，積極完善公司法人治理結構、規范公司運作。 2004 年 6 月中國證監會山東監管局對公司進行了巡檢并出具了限期整改通知書，公司召開的四屆二次董事會議通過了整改報告，公司根據存在的問題進行了整改： 、對公司章程中缺少對外擔保的審批程序和對被

30、擔保對象的資信標準做了明確規定、對風險投資權限及次數等事項進行了修改，并經公司召開的 2004 年第一次臨時股東大會審議通過。 、繼續規范“三會運作”，改善會議記錄工作。 、設立獨立的勞動保險帳戶。 、嚴格按照證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的有關規定規范關聯方往來。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注付強 9 9 0 謝瓊 9 8 1 楊艷萍 9 8 1 獨立董事謝瓊、楊艷萍應出席董事會議次，實際出席次。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情

31、況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務方面：公司擁有獨立于控股股東的生產系統、原材料供應體系、產品銷售系統和生產經營場所。 2)、人員方面：公司擁有獨立于控股股東的行政管理系統（包括勞動、人事及工資管理等）。公司人員獨立，公司董事、監事及高級管理人員均不在控股股東單位任職或兼任。 3)、資產方面：公司所屬的資產獨立完整，擁有獨立的運營系統。 4)、機構方面：公司擁有獨立完整的經營管理機構，辦公場所也與控股股東完全分開。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告

32、 10 5)、財務方面：公司設立了獨立的財會部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，擁有獨立的銀行帳戶。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 按照公司的資產規模、經營業績和承擔工作的職責等考評指標，公司董事會對高級管理人員的績效進行考核，目前公司管理層的薪酬實行年薪制。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 1)、股東大會的通知、召集、召開情況： 公司于年月日在中國證券報、上海證券報刊登了關于召開年度股東大會的通知，會議于年月日在山東臨沂羅莊區江泉大酒店召開，出席會議的股東及代表人，所持股份 117238278 股，占公司總股本的 3665，符合公司法及公司

33、章程的規定。 股東大會通過的決議及披露情況： 本次會議采取逐項表決方式，審議并通過了以下決議： 、公司年度董事會工作報告 、公司年度監事會工作報告 、公司年度報告及摘要 、公司年度財務決算報告 、公司年度預算報告議案 、公司年度利潤分配預案 、江興分廠投資事項議案 、公司董事變更議案 、聘任財務審計師及支付審計報酬事項議案 選舉更換公司董事監事情況： 年度股東大會同意王廷江辭去公司董事職務，選舉田英智為公司董事 公司年度股東大會決議公告已于 2004 年 6 月 2 日刊登在中國證券報、上海證券報上。 （二）臨時股東大會情況 1)、第 1 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 公司于年 8

34、月 31 日在中國證券報、上海證券報刊登了關于召開4 年第一次臨時股東大會的通知，會議于年 9 月 30 日在山東臨沂羅莊區江泉大酒店召開，出席會議的股東及代表 9 人，所持股份 118838921 股，占公司總股本的 37.15，符合公司法及公司章程的規定。 股東大會通過的決議及披露情況： 本次會議審議并通過了以下提案：、關于孫蘭方先生辭去公司董事的議案；、關于選舉王廷寶先生為公司董事的提案；、關于與華盛江泉集團有限公司簽訂的土地使用權租賃補充協議；、關于修改公司章程部分條款的議案 選舉更換公司董事、監事情況： 2004 年第一次臨時股東大會審議通過孫蘭方先生辭去公司董事職務，選舉王廷寶先生

35、為公司董事 公司臨時股東大會決議公告已于 2004 年 10 月 8 日刊登在中國證券報和上海證券報上。 2)、第 2 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 公司于年 11 月 26 日在中國證券報、上海證券報刊登了關于召開年第二次臨時股東大會的通知，會議于年 12 月 26 日在山東臨沂羅莊區江泉大酒店召開，出席會議的股東及代表 12 人，所持股份 98671431 股，占公司總股本的 30.84，符合公司法及公司章程的規定。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 11 股東大會通過的決議及披露情況： 本次會議審議并通過了以下決議：、關于與山東華盛江泉熱電有限公司進行資產置換暨關

36、聯交易的提案；、關于與山東華盛江泉熱電有限公司簽訂的資產置換協議書；、關于與華盛江泉集團有限公司簽訂的供電協議供汽協議、能源供應協議，關聯方公司控股股東華盛江泉集團有限公司回避了表決。 公司臨時股東大會決議公告已于 2004 年 12 月 28 日刊登在中國證券報和上海證券報上。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）報告期內整體經營情況的討論與分析 2004 年度，公司董事會認真貫徹落實年度股東大會下達的各項工作計劃，牢固樹立科學的發展觀，著力調整產業結構，淘汰落后產業，并購發電能源產業，致力于高技術新產品的研究開發，奮力拓展國內國際市場，打穩發展的基石，放眼宏偉的發展藍圖，精心儲備、發展盈利

37、潛力大，技術含量高，位于發展前列的新型優質項目，團結協作，努力拼搏，各項工作取得了較好的進展。 首先，公司董事會調集各方力量，組織精強班子，周密計劃，強力推進，圓滿完成了熱電廠的資產收購業務，為上市公司的后續發展注入了強勁的發展動力。 其次，江泉牌系列膠合板成功樹立了國內膠合板產業的強勢品牌地位，克服了歐盟反傾銷帶來的不利影響，產品按計劃順利推向國際市場，未來發展前景廣闊。 第三，木材國際貿易業務在國內市場需求逐漸萎縮、海上運輸成本猛增的不利環境下，適時改變經營策略，繼續保持了國內原木旋材進口商排序前列的位置，新年度業務發展情況良好。 第四，天地牌建筑陶瓷及江泉牌日用陶瓷產業，在經歷了宏觀調控

38、下的需求萎縮時期后，公司積極應對原材料價格、煤炭價格、運輸價格大幅度上漲，而產品價格不能同步上漲，市場競爭又十分激烈的低迷態勢，充分發揮規模優勢，革新挖潛，狠降成本，保證了生產經營各項業務的正常發展。 報告期內實現主營業務收入 77399.86 萬元，比上年同期增長 19.18%，實現凈利潤 1828.61 萬元。 （二）報告期公司經營情況 1、公司主營業務的范圍及其經營情況 (1)公司主營業務經營情況的說明 公司主營業務屬建材行業，主要經營建筑陶瓷、木業制品、熱電等產品的開發，生產、研制、銷售，進口木材國際貿易及自營進出口貿易等業務。 (2)主營業務分行業情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行

39、業 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 工業 556,387,837.20 72 72,402,143.59 73 貿易 217,610,855.76 28 26,849,739.34 27 其中:關聯交易 50,589,469.496.543,577,494.23 3.60合計 50,589,469.49 /3,577,494.23 /內部抵消 / /合計 773,998,692.96 99,251,882.93 (3)主營業務分產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分產品 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%

40、) 木材 217,610,855.76 28.12 26,849,739.34 27.05 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 12膠合板 176,785,657.92 22.84 6,435,458.49 6.48 日用陶瓷 62,668,838.47 8.1 2,565,259.12 2.58 建筑陶瓷 275,194,509.47 35.55 57,388,443.88 57.82 鋼結構 41,738,831.34 5.39 6,012,982.10 6.06 其中:關聯交易 50,589,469.49 6.543,577,494.23 3.60合計 50,589,469.

41、49/3,577,494.23 /內部抵消 / /合計 773,998,692.96 99,251,882.93 (4)主營業務分地區情況表 單位:元 幣種:人民幣 分地區 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 國內 558,064,573.98 72.1 99,583,731.45 100 國外 215,934,118.98 27.9 -331,848.52 其中:關聯交易 50,589,469.496.543,577,494.23 3.60合計 50,589,469.49/ /內部抵消 / /合計 773,998,692.96 100 99,251

42、,882.93 100 (5)生產經營的主要產品及市場占有率情況的說明 木材國際貿易占原木旋材單品種國內市場占有率 30，其他產品市場占有率較低。 (6)主營業務及其結構發生重大變化的原因說明 報告期公司主營業務及其結構未發生重大變化。 (7)主營業務盈利能力與上年相比發生重大變化的原因說明 報告期公司主營業務盈利能力與上年相比未發生重大變化。 (8)報告期內產品或服務變化情況 新產品或服務 對公司經營及業績影響 供電 對公司年內經營效益不產生影響。 供熱 對公司年內經營效益不產生影響。 2004 年報告期內公司主營業務以建筑陶瓷、膠合板和木材貿易為主，未發生大的變化。 2、主要控股公司及參股

43、公司的經營情況及業績 (1)主要控股公司的經營情況及業績 單位:元 幣種:人民幣 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 資產規模 凈利潤 臨沂東方陶瓷有限公司 制造業 中高檔陶瓷地板磚的生產、銷售 2,573.80 128,899,726.86 2,328,368.84 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 13 受當前燃料即煤炭、原料、運輸價格上漲的影響，公司經營業績較去年稍有下降，對未來公司的經營情況，主要從提高產品的檔次、提高產品附加值方面努力，確保公司經營持續發展。 3、在經營中出現的問題與困難及解決方案 國家宏觀調控政策的實施，導致本公司所在行業產品市場需求下降較大

44、，市場競爭激烈。而能源材料煤炭等價格漲幅太大；原料礦石價格上漲較大；同時治理運輸超載超限，導致公司原料運輸成本成倍上升。以上因素導致凈利潤空間下降。 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情況 本年度公司無募集資金使用。 2、非募集資金項目情況 報告期內，公司利用自有資金及部分存貨收購了股東新建的熱電廠燃煤 13.5MW 機組和燃氣2.5MW 機組，總投資 80339.80 萬元，已經法定程序批準。 （四）報告期內公司財務狀況經營成果分析 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期末數 期初數 增減額 增減幅度（） 總資產 2,280,018,079.77 1,709,331,007.22 570,6

45、87,072.55 33.39 主營業務利潤 96,206,703.73 96,816,489.48 -609,785.75 -0.63 凈利潤 18,286,082.35 11,544,826.65 6,741,255.70 58.00 現金及現金等價物凈增加額 68,918,911.60 -251,902,236.47 股東權益 1,301,116,972.60 1,281,968,836.08 19,148,136.52 1.49 (1)總資產變化的主要原因是資產置換增加固定資產。 (2)凈利潤變化的主要原因是調整年度凈利潤。 (3)現金及現金等價物凈增加額變化的主要原因是固定資產投資減

46、少及短期借款增加。 （五）公司會計政策會計估計變更重大會計差錯更正的原因及影響 根據中國證監會山東監管局于 2004 年 07 月 22 日對公司下達的整改通知書的要求，認為公司 2002 年度少計提利息 864.67 萬元，2003 年度少計提勞動保險金 51.5 萬元、未計提職工福利費、工會經費、教育經費 150.45 萬元，以及 2002 年公司存貨盤虧 486 萬元、固定資產盤虧 212 萬元，公司未進行帳務處理，不符合有關規定。 為此公司進行了整改，在本報告期，公司對 2002 年度與 2003 年度會計數據進行了追溯調整，公司董事就會有關重大會計差錯調整事項說明如下： 本年度本公司

47、更正了以前年度因少計管理費用、利息費用和存貨跌價準備等形成的會計差錯共計21,125,954.93 元，并采用追溯調整法調減了年初未分配利潤和上年對比報表相關項目。其中，調減2003 年凈利潤 10,285,563.43 元，調減 2003 年利潤分配 1,542,834.51 元，調減 2003 年初留存收益10,840,391.50 元，其中盈余公積 1,626,058.73 元，未分配利潤 9,214,332.77 元，以上追溯調整已經深圳鵬城會計師事務所確認。 (1)追溯調整事項及對各年度利潤影響情況如下： 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 14項 目 2003 年度 2

48、003 年度以前 補計管理費用 -7,934,111.43 -2,193,668.00 補計存貨跌價準備 -2,351,452.00 - 補計利息費用 - -8,646,723.50 合 計 -10,285,563.43 -10,840,391.50 (2)上述追溯調整對各年利潤分配的影響情況如下： 項 目 2003 年度 2003 年度以前 提取法定盈余公積 -1,028,556.34 -1,084,039.15 提取法定公益金 -514,278.17 -542,019.58 合 計 -1,542,834.51 -1,626,058.73 (3)對年初未分配利潤的影響 項 目 2004 年度

49、 2003 年度 年初未分配利潤(追溯調整前) 311,390,467.59 293,184,024.69 追溯調整利潤數 -21,125,954.93 -10,840,391.50 追溯調整利潤分配數 3,168,893.24 1,626,058.73 年初未分配利潤(追溯調整后) 293,433,405.90 283,969,691.92 （六）生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化的影響說明 報告期內公司生產經營環境惡化，市場競爭激烈，原材物料、能源材料、運輸價格大幅度上漲，而產品價格不能同步上漲，導致利潤空間大幅度減少；宏觀政策方面，國家對當時經濟過熱實施宏觀調控，導致產品市場需求

50、下降，資金面緊張。 （七）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 1)、2004 年 3 月 25 日召開了四屆十次董事會議，1、2003 年度董事會工作報告 2、公司 2003 年度報告及摘要 3、2003 年度公司財務決算報告 4、公司 2003 年度利潤分配預案 5、江興分廠投資事項議案 6、董事變更議案：同意王廷江董事辭去公司董事職務，增補田英智為公司董事 7、董事長選舉議案：選舉孫蘭方先生為公司董事長。 2)、2004 年 4 月 23 日召開了四屆十一次董事會議，通過了：1、2004 年第一季度報告；2、聘任財務審計師及支付審計報酬事項議案；3、2004 年度財務預算報告

51、議案；4、召開 2003 年度股東大會議案。 3)、2004 年 7 月 22 日召開了四屆十二次董事會議，審議并通過了以下決議：公司2004 年半年度報告及2004 年半年度報告摘要；關于孫蘭方先生辭去公司董事的議案；關于提名王廷寶先生為公司董事候選人的議案。 4)、2004 年 8 月 13 日以通訊方式召開了四屆第一次臨時董事會議，會議審議通過了關于公司對外擔保的解決方案。 5)、2004 年 8 月 16 日在江泉大酒店二樓會議室召開了四屆二次臨時董事會議，會議審議通過了以下議案：關于中國證監會山東省監管局巡回檢查的整改報告；關于與華盛江泉集團有限公司簽訂的土地使用權租賃補充協議；關于

52、修改公司章程的議案。 6)、2004 年 8 月 30 日召開了四屆十三次董事會議，會議審議通過召開 2004 年第一次臨時股東大會的決議。 7)、2004 年 9 月 30 日召開了四屆十四次董事會議，會議審議通過了以下決議：選舉王廷寶先生為公司董事長；關于同意王廷寶先生辭去公司總經理職務的議案；關于同意田英智先生辭去公司董事會秘書職務的議案；關于聘任趙慶利先生為公司總經理的議案；關于聘任劉春蕾女士為公司董事會秘書的議案。 8)、2004 年 10 月 15 日召開了四屆十五次董事會議，會議審議并通過了公司 2004 年第三季度報告。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 15 9

53、)、2004 年 11 月 24 日召開了四屆十六次董事會議，會議審議并通過了以下決議：關于與山東華盛江泉熱電有限公司進行資產置換暨關聯交易的提案；關于與山東華盛江泉熱電有限公司簽訂的資產置換協議；關于與華盛江泉集團有限公司簽訂的供電協議、供汽協議、能源供應協議。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內公司根據股東大會決議，繼續規范公司治理，修訂了公司章程。 （八）利潤分配或資本公積金轉增預案 經深圳鵬城會計師事務所審計確認，公司年度利潤總額為 3090.78 萬元，凈利潤為1828.61 萬元。依照公司法和公司章程的規定，按凈利潤的提取法定盈余公積金201.17 萬元，按凈利潤的提取法

54、定公益金 100.59 萬元，加上年初未分配利潤 29343.34 萬元，本次可供股東分配的利潤為 30870.19 萬元。 本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案的原因:因公司木材貿易及熱電項目對流動資金的需求量大，考慮公司發展的需要及股東的長遠利益，本年不進行利潤分配，不進行資本公積金轉增股本。 公司未分配利潤的用途和使用計劃:本年未分配利潤使用于公司流動資金。 （九）其他披露事項 報告期內公司選定的信息披露報紙未變更。 （十）注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 關于山東江泉實業股份有限公司 2004 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明 山東江泉實業股份有

55、限公司董事會： 我們接受委托，審計了山東江泉實業股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）母公司及合并資產負債表、2004 年度母公司及合并利潤及利潤分配表和現金流量表，并出具了無保留意見的審計報告。 根據中國證券監督管理委員會、國務院國有資產監督管理委員會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的要求，貴公司編制了本專項說明所附的貴公司 2004年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表（以下簡稱“匯總表”）。 編制和對外披露匯總表，并確保其真實性、合法性及完整性是貴公司的責任。我們對匯總表所載資料與我們審計貴公司 2004 年度會計報表時所復核的會計資料和經審計的會計報表的

56、相關內容進行了核對，在所有重大方面沒有發現不一致。除了對貴公司實施于 2004 年度會計報表審計中所執行的對關聯方交易的相關審計程序外，我們并未對匯總表所載資料執行額外的審計或其他程序。 為了更好地理解貴公司 2004 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況，匯總表應當與已審計的會計報表一并閱讀。 深圳鵬城會計師事務所 中國注冊會計師：桑濤 中國 深圳 2005 年月 6 日 中國注冊會計師：盧劍波 關聯方資金占用及償還情況 單位:元 幣種:人民幣 資金占用方 與上市公司關系 期初數 本年增加數 本年減少數 期末數 占用方式 華盛江泉集團有限公司 控股股東 3,281,056.690.000.0

57、03,281,056.69其他應收款 華盛江泉集團有限公司 控股股東 1,193,599.600.000.001,193,599.60預付賬款 華盛建筑裝飾公司 股東的子公司 45,671.406,203,084.394,742,587.331,506,168.46應收賬款 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 16山東華盛江泉熱電有限公司 股東的子公司 103,686.939,885,462.762,334,809.807,654,339.89應收賬款 華盛江泉江舜礦業公司 股東的子公司 032,154,699.1921,996,047.4810,158,651.71應收賬款 臨沂

58、江泰鋁業有限公司 股東的子公司 648,278.827,172,204.671,363,879.996,456,603.50應收賬款 （十一）公司獨立董事關于對外擔保的專項說明及獨立意見 作為山東江泉實業股份有限公司的獨立董事，我們根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（以下簡稱通知精神），本著實事求是、認真負責的態度，在對有關情況進行了調查了解，聽取公司董事會、監事會和經理層有關人員相關意見的基礎上，就公司累計和當期對外擔保情況、違規擔保情況及執行證監發200356 號文件規定情況作如下專項說明及獨立意見： 、公司已經按照公司法、

59、證券法及證監發200356 號通知等相關法律、法規及規范性文件的規定和要求及時修改和制定了公司章程的相關條款，對公司對外擔保的審批程序、被擔保對象的資信標準等作出了規定。 、公司于 2004 年 3 月和 5 月違規為控股股東華盛集團有限公司提供了兩筆各 3000 萬元，共計6000 萬元的保證金擔保，上述擔保上市公司已在報告期內解除。 、至報告期末，上市公司已無為控股股東及本公司持股 50以下的其他關聯方、任何非法人單位和個人提供擔保的情況。 、公司與關聯方之間發生的資金往來均為正常經營性資金往來，不存在公司為關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用及代為承擔成本和其他支出的情形。 、公司

60、不存在以下將資金直接或間接地提供給關聯方使用的情形： （1）將公司的資金有償或無償地拆借給關聯方使用的情形； （2）通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款； （3）委托關聯方進行投資活動； （4）為關聯方開具沒有真實交易背景的承兌匯票； （5）代關聯方償還債務。 獨立董事：付強 謝瓊 楊艷萍 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、公司于年月日召開了四屆監事會第十次會議，會議通過了以下決議：公司年度報告及摘要；年度公司監事會工作報告；江興分廠投資事項議案。 2、公司于年月日召開了四屆監事會第十一次會議，會議通過了以下決議：關于與山東華盛江泉熱電有限公司進行資產置換暨關聯

61、交易的議案；關于與山東華盛江泉熱電有限公司簽訂的資產置換協議書；關于與華盛江泉集團有限公司簽訂的供電協議、供汽協議、能源供應協議、土地租賃協議和與山東華盛江泉熱電有限公司簽訂的生產輔助服務協議。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 本著對全體股東負責的精神，公司監事會根據公司法等有關法律、法規和公司章程的規定，對公司決策程序、內部控制制度和公司董事、總經理及公司其他高級管理人員執行公司職務的行為，進行了相應的檢查與監督。監事會認為在年公司決策程序符合有關規定，是科學合理的，公司的管理制度是規范的，有效地防范了管理、經營和財務風險；監事會未發現公司董事、總經理及其他高級管理人員執行公司職務

62、時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 17 公司監事會在對公司年度的財務結構和財務狀況進行了檢查后認為：深圳鵬城會計師事務所對公司年度的財務進行了審計，其所出具的無保留意見的審計報告真實反映了公司年度的財務狀況和經營成果。公司年度財務結構合理，財務狀況良好。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 公司沒有延續到報告期的募集資金使用情況。 （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 公司年以日用陶瓷全部資產（不含負債）及部分建筑陶瓷存貨與山東華盛江泉熱電有限公司資產即一臺

63、 13.5 萬千瓦和一臺 2.5 萬千瓦的機組及配套和附屬設施進行置換，差額部分用現金補齊。監事會認為本次關聯交易決策科學，定價公允，對全體股東公平、合理，沒有損害其他股東利益的行為，同時增強了江泉實業的競爭能力，有利于公司的長期發展。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內公司的關聯交易遵循了“公平、公正、公允”的原則，關聯交易價格合理，沒有發現損害公司和股東利益的情形。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 1、收購資產情況 1)、內容：2004 年 12 月 26 日，公司股東的子公

64、司山東華盛江泉熱電有限公司購買山東華盛江泉熱電有限公司的一臺 13.5 萬千瓦和一臺 2.5 萬千瓦的機組及配套和附屬設施，該資產的帳面價值為 69,522.09 萬元人民幣，評估價值為 80,339.80 萬元人民幣，實際購買金額為 47,339.80 萬元人民幣，本次收購價格的確定依據是評估價值，該事項已于 2004 年 12 月 28 日刊登在中國證券報、上海證券報上。資產置換完成后能夠增加主營業務收入，創造較為穩定的收益；降低用電成本，提高公司市場競爭力。，通過本次關聯交易，可以有效地改善江泉實業的產業結構和資產質量，提高公司整體盈利能力和持續發展能力，符合公司的發展戰略和長遠利益，已

65、全部過戶交接完畢， 內容：本公司于 2004 年 10 月 12 日與關聯方簽署了資產置換意向書并與相關中介機構簽署了保密協議。由選聘的中介機構山東正源和信有限責任會計師事務所為本次資產置換出具了資產評估報告書，金杜律師事務所出具了法律意見書，北京證券有限責任公司出具了獨立財務顧問報告，本公司于 2004 年 11 月 23 日與山東華盛江泉熱電有限公司簽署了資產置換協議書，并經 2004 年 11 月 24 日召開的公司四屆十六次董事會審議并通過。 2、出售資產情況 1)、2004 年 12 月 26 日，公司股東的子公司山東華盛江泉熱電有限公司轉讓江泉實業日用陶瓷全部資產（不含負債）及部分

66、建筑陶瓷存貨，該資產的帳面價值為 37,382.28 元人民幣，評估價值為38,668.64 元人民幣，實際出售金額為 38,668.64 元人民幣，本次出售價格的確定依據評估價值，該事項已于 2004 年 12 月 28 日刊登在中國證券報上海證券報上。日用陶瓷根據國家政策不再享受出口退稅優惠，面臨微利經營局面，通過本次關聯交易，可以有效地改善江泉實業的產業結構和資產質量，提高公司整體盈利能力和持續發展能力，符合公司的發展戰略和長遠利益，已全部過戶交接完畢。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 18（三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、購買商品、接受勞務的重大關聯交易 關聯方

67、關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易金額占同類交易額的比重() 結算方式 市場價格 臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠 市場價格 4,137,926.5095.2轉帳 山東華盛江泉熱電有限公司 市場價格 6,984,837.5636.5轉帳 華盛江泉江舜礦業公司 市場價格 5,952,935.642.52轉帳 華盛江泉集團有限公司 市場價格 1,453,566.876.15轉帳 華盛建筑裝飾公司 市場價格 1,143,201.6753.4轉帳 2、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易金額 占同類交易額的比重() 結算方式 市場價格 華盛建筑裝飾公司 市場

68、價格 5,301,781.530.14 轉帳 山東華盛江泉熱電有限公司 市場價格 8,449,113.4712.2 轉帳 臨沂江泰鋁業有限公司 市場價格 6,130,089.465.62 轉帳 臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠 市場價格 2,481,228.414.62 轉帳 華盛江泉江舜礦業公司 市場價格 27,482,648.8885.6 轉帳 3、資產、股權轉讓的重大關聯交易 1)、本公司向股東的子公司山東華盛江泉熱電有限公司交易的金額為 38,668.64 元人民幣，定價的原則是評估價值，資產的帳面價值為 37,382.28 元人民幣，資產的評估價值為 38,668.64 元人民幣，該事項已于

69、 2004 年 12 月 28 日刊登在中國證券報、上海證券報上。 （四）重大合同及其履行情況 1、托管情況 本年度公司無托管事項。 2、承包情況 本年度公司無承包事項。 3、租賃情況 本年度公司無租賃事項。 4、擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 報告期內擔保發生額合計 6,000 報告期末擔保余額合計 0 公司違規擔保情況 擔?？傤~是否超過凈資產的 50 否 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 19 2004 年月 12 日與 5 月 26 日分別在濟南商業銀行和泰安交通銀行為大股東華盛江泉集團提供了兩筆各 3000 萬元，共計 6000 萬元的保證金擔保，上述擔保為違規擔保。

70、截止報告期，上述擔保已全部解除。 5、委托理財情況 報告期內公司無委托理財情況。 6、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 報告期內或持續到報告期內，公司或持股 5以上的股東沒有承諾事項 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司改聘了會計師事務所，公司原聘任北京天職孜信會計師事務所為公司的境內審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金共約 40 萬元人民幣，截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 3 年審計服務。公司現聘任深圳鵬城會計師事務所為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 40 萬元人民幣，截止

71、本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 1 年審計服務。 經年度股東大會批準，公司聘請深圳鵬城會計師事務所為公司的審計機構，聘期一年。深圳鵬城會計師事務所遵循獨立、客觀、公正的職業準則，為公司提供了會計報表審計及其他相關咨詢服務，順利完成了 2004 年度財務審計工作。公司擬繼續聘請深圳鵬城會計師事務所為公司會計報表審計、凈資產驗證及其他相關咨詢的服務機構，聘期一年。 2004 年度公司支付給深圳鵬城會計師事務所的審計費用擬為 40 萬元。 （七）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 由于公司個別高層私自于 2004 年 3 月 12 日與 5 月 26 日分別在濟南商業銀行和泰安交通銀行違

72、規為大股東華盛江泉集團有限公司提供了兩筆各 3000 萬元，共計 6000 萬元的保證金擔保。 上述事件違反了證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的規定，上海證券交易所于 2004 年 9 月 23 日 對公司及董事于孝燕、李鳳偉、付強、田英智、謝瓊、楊艷萍、原董事長孫蘭方進行了內部批評。 針對上述情況，公司董事、監事及高級管理人員進行了認真分析并以此為鑒吸取教訓，今后將嚴格按照證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的規定，規范與關聯方資金往來，杜絕此類事件的發生。 中國證監會山東監管局 2004 年 6 月對公司進行了巡檢并出

73、具了整改通知，公司針對整改通知中制訂了整改報告，并根據整改報告對存在的問題進行了整改，相關內容詳見 2004年 8 月 4 日及 8 月 20 日的中國證券報和上海證券報。 （八）其它重大事項 報告期內公司無其他重大事項。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 20 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 （一）、審計報告 審計報告 深鵬所股審字2005040 號 山東江泉實業股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計了后附的山東江泉實業股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2004 年 12 月31 日公司及合并的資產負債表、2004 年公司及合并的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計

74、報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司于 2004 年 12 月 31 日公司及合并的財務狀況及 2004 年公司及合并的經營成果和現金流量。 深圳鵬城會

75、計師事務所 中國注冊會計師：桑濤 、盧劍波 深圳市東門南路 2006 號寶豐大廈五樓 2005 年 4 月 6 日 （二）財務報表 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 21資產負債表 2004 年 12 月 31 日 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 期初數 期末數 期初數 期末數 流動資產：流動資產： 貨幣資金 190,379,699.57 259,298,611.17 190,270,099.56 258,891,037.31 短期投資 應收票據 30,000.00 30,000.00 應收股利 應收利息 應收賬款 62,276,442.56 75

76、,380,752.05 61,670,932.53 74,419,598.20 其他應收款 34,381,989.52 25,941,180.08 50,874,344.45 38,621,787.94 預付賬款 75,664,025.88 410,000.00 72,577,524.56 應收補貼款 存貨 493,249,145.70 443,037,559.65 432,077,172.82 371,333,022.77 待攤費用 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 9,678,552.19 9,678,552.19 流動資產合計 865,659,855.42 804,068,102.

77、95 817,178,626.11 743,265,446.22 長期投資：長期投資： 長期股權投資 68,817,856.07 70,564,132.70 長期債權投資 長期投資合計 68,817,856.07 70,564,132.70 其中：合并價差 其中：股權投資差額 固定資產：固定資產： 固定資產原價 1,031,300,495.36 1,581,214,101.78 944,460,403.90 1,494,503,513.48 減：累計折舊 181,052,633.88 193,842,428.33 154,070,751.51 161,331,396.10 固定資產凈值 850

78、,247,861.48 1,387,371,673.45 790,389,652.39 1,333,172,117.38 減：固定資產減值準備 14,934,909.30 14,797,688.31 10,616,581.32 10,329,360.33 固定資產凈額 835,312,952.18 1,372,573,985.14 779,773,071.07 1,322,842,757.05 工程物資 2,654,967.22 53,462.25 2,654,967.22 53,462.25 在建工程 5,621,310.10 103,275,955.27 5,621,310.10 103,

79、275,955.27 固定資產清理 固定資產合計 843,589,229.50 1,475,903,402.66 788,049,348.39 1,426,172,174.57 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 81,922.80 46,574.16 81,922.80 46,574.16 長期待攤費用 其他長期資產 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 22無形資產及其他資產合計 81,922.80 46,574.16 81,922.80 46,574.16 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 1,709,331,007.72 2,280,018,079

80、.77 1,674,127,753.37 2,240,048,327.65 流動負債：流動負債： 短期借款 220,000,000.00 528,000,000.00 220,000,000.00 528,000,000.00 應付票據 應付賬款 80,569,449.26 112,759,292.79 74,448,063.39 108,195,075.86 預收賬款 18,546,182.03 9,127,558.62 18,400,418.73 9,127,558.62 應付工資 3,688,465.90 2,287,530.39 3,688,465.90 2,287,530.39 應付

81、福利費 15,721,740.34 13,232,478.31 14,927,617.31 12,640,467.08 應付股利 18,796,442.52 18,796,442.52 應交稅金 7,840,445.51 7,338,527.84 4,435,234.94 3,045,859.62 其他應交款 4,009,113.26 4,799,661.98 4,009,113.26 4,799,661.98 其他應付款 30,714,352.74 164,072,179.09 28,916,866.52 157,583,391.17 預提費用 4,536,694.72 13,762,500

82、.58 4,536,694.72 13,251,810.33 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 404,422,886.28 855,379,729.60 392,158,917.29 838,931,355.05 長期負債：長期負債： 長期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 100,000,000.00 100,000,000.00 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 404,422,886.28 955,379,729.60 392,158,917.29 938,

83、931,355.05 少數股東權益 22,939,285.36 23,521,377.57 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 減：已歸還投資 實收資本（或股本）凈額 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 資本公積 569,697,481.60 570,559,535.77 569,697,481.60 570,559,535.77 盈余公積 98,937,

84、082.58 101,954,653.61 91,296,596.54 94,039,508.90 其中：法定公益金 31,830,915.29 33,984,884.54 30,432,198.85 31,346,502.97 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 23未分配利潤 293,433,405.90 308,701,917.22 301,073,891.94 316,617,061.93 擬分配現金股利 外幣報表折算差額 減：未確認投資損失 所有者權益（或股東權益）合計 1,281,968,836.08 1,301,116,972.60 1,281,968,836.08

85、1,301,116,972.60 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,709,331,007.72 2,280,018,079.77 1,674,127,753.37 2,240,048,327.65 公司法定代表人: 王廷寶 主管會計工作負責人: 于孝燕 會計機構負責人: 于建康 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 24利潤及利潤分配表 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上期數 本期數 上期數 一、主營業務收入 773,998,692.96 649,454,403.54 736,769,728.13 6

86、08,299,048.87 減：主營業務成本 674,746,810.03 551,216,724.69 643,896,381.84 519,604,218.30 主營業務稅金及附加 3,045,179.20 1,421,189.37 3,045,179.20 1,421,189.37 二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 96,206,703.73 96,816,489.48 89,828,167.09 87,273,641.20 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 3,393,638.36 3,357,900.98 3,096,543.66 2,991,590.98 減: 營業費用

87、 20,823,279.30 22,989,460.51 18,076,843.78 19,877,932.13 管理費用 36,084,343.14 36,271,591.24 35,585,956.05 34,249,141.73 財務費用 11,229,186.47 6,924,150.76 11,227,717.70 6,922,375.99 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 31,463,533.18 33,989,187.95 28,034,193.22 29,215,782.33 加：投資收益（損失以“-”號填列） 1,746,276.63 2,330,483.44 補貼收入

88、營業外收入 2,216,523.06 3,633,340.64 2,157,642.02 3,545,087.66 減：營業外支出 2,772,272.43 7,019,326.88 2,771,780.50 6,869,326.88 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 30,907,783.81 30,603,201.71 29,166,331.37 28,222,026.55 減：所得稅 12,039,609.25 18,281,547.24 10,880,249.02 16,677,199.90 減：少數股東損益 582,092.21 776,827.82 加：未確認投資損失(合并報

89、表填列) 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 18,286,082.35 11,544,826.65 18,286,082.35 11,544,826.65 加：年初未分配利潤 293,433,405.90 283,969,691.92 301,073,891.94 291,260,605.44 其他轉入 六、可供分配的利潤 311,719,488.25 295,514,518.57 319,359,974.29 302,805,432.09 減：提取法定盈余公積 2,011,714.02 1,387,408.45 1,828,608.24 1,154,360.10 提取法定公益金 1,005,

90、857.01 693,704.22 914,304.12 577,180.05 提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利潤 308,701,917.22 293,433,405.90 316,617,061.93 301,073,891.94 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤(未彌補 308,701,917.22 293,433,405.90 316,617,061.93 301,073,891.94 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 25虧損以“-”號填列

91、) 補充資料：補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 公司法定代表人: 王廷寶 主管會計工作負責人: 于孝燕 會計機構負責人: 于建康 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 26現金流量表 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 項目 合并 母公司 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 751,505,760.06 714,778,202.35 收到

92、的稅費返還 9,678,552.19 9,678,552.19 收到的其他與經營活動有關的現金 4,420,387.95 4,420,387.95 現金流入小計 765,604,700.20 728,877,142.49 購買商品、接受勞務支付的現金 583,802,617.95 558,896,960.11 支付給職工以及為職工支付的現金 54,439,817.98 53,830,773.98 支付的各項稅費 57,741,866.57 49,709,376.38 支付的其他與經營活動有關的現金 39,667,836.46 36,760,944.63 現金流出小計 735,652,138.9

93、6 699,198,055.10 經營活動產生的現金流量凈額 29,952,561.24 29,679,087.39 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 168,136.80 143,636.80 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 168,136.80 143,636.80 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 13,347,388.04 13,347,388.04 投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出

94、小計 13,347,388.04 13,347,388.04 投資活動產生的現金流量凈額 -13,179,251.24 -13,203,751.24 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 借款所收到的現金 78,000,000.00 78,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 78,000,000.00 78,000,000.00 償還債務所支付的現金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 25,854,398.40 25,854,398.40 其中：支付少數股東的股利 支付的

95、其他與籌資活動有關的現金 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 現金流出小計 25,854,398.40 25,854,398.40 籌資活動產生的現金流量凈額 52,145,601.60 52,145,601.60 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 27四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 68,918,911.60 68,620,937.75 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 18,286,082.35 18,286,082.35 加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) 582,092.2

96、1 減：未確認的投資損失 加：計提的資產減值準備 5,814,197.56 5,814,197.56 固定資產折舊 64,263,727.74 58,605,566.65 無形資產攤銷 35,348.64 35,348.64 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） 預提費用增加（減：減少） 877,341.74 366,651.49 處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 605,887.15 629,895.22 固定資產報廢損失 財務費用 15,406,420.00 15,406,420.00 投資損失（減：收益） -1,746,276.63 遞延稅款貸項（減：借項）

97、存貨的減少（減：增加） 50,211,586.05 60,744,150.05 經營性應收項目的減少(減：增加) 80,299,078.02 81,789,967.59 經營性應付項目的增加(減：減少) -206,429,200.22 -210,252,915.53 其他 經營活動產生的現金流量凈額 29,952,561.24 29,679,087.39 2不涉及現金收支的投資和籌資活動：2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 259,298,611.17

98、258,891,037.31 減：現金的期初余額 190,379,699.57 190,270,099.56 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 68,918,911.60 68,620,937.75 公司法定代表人: 王廷寶 主管會計工作負責人: 于孝燕 會計機構負責人: 于建康 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 28 資產減值表 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期 增加數 轉出數 合計 期末余額 壞賬準備合計 20,862,011.61 3,232,899.69 24,094,

99、911.30 其中：應收賬款 13,241,126.51 27,495.52 13,268,622.03 其他應收款 7,620,885.10 3,205,404.17 10,826,289.27 短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 存貨跌價準備合計 2,351,452.00 585,834.68 2,937,286.68 其中：庫存商品 2,351,452.00 106,250.00 2,457,702.00 原材料 479,584.68 479,584.68 長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 固定資產減值準備合計 14,934,909.30 1,995,4

100、63.19 2,132,684.18 2,132,684.18 14,797,688.31 其中：房屋、建筑物 956,886.80 956,886.80 956,886.80 機器設備 13,978,022.50 1,995,463.19 1,175,797.38 1,175,797.38 14,797,688.31 無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 在建工程減值準備 150,000.00 150,000.00 150,000.00 委托貸款減值準備 資產減值合計 38,298,372.91 5,814,197.56 2,282,684.18 2,282,684.18 41,829,8

101、86.29 公司法定代表人: 王廷寶 主管會計工作負責人: 于孝燕 會計機構負責人: 于建康 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 29 股東權益增減變動表 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 一、實收資本（或股本）一、實收資本（或股本） 期初余額 319,900,866.00 319,900,866.00 本期增加數 其中：資本公積轉入 盈余公積轉入 利潤分配轉入 新增資本（股本） 本期減少數 期末余額 319,900,866.00 319,900,866.00 二、資本公積二、資本公積 期初余額 569,697,481.60 569,

102、697,481.60 本期增加數 862,054.17 其中：資本（或股本）溢價 接受捐贈非現金資產準備 接受現金捐贈 股權投資準備 關聯交易差價 撥款轉入 外幣資本折算差額 其他資本公積 862,054.17 本期減少數 其中：轉增資本（或股本） 期末余額 570,559,535.77 569,697,481.60 三、法定和任意盈余公積三、法定和任意盈余公積 期初余額 66,802,797.99 本期增加數 2,415,964.79 其中：從凈利潤中提取數 法定盈余公積 2,415,964.79 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 法定公益金轉入數 本期減少數 其中：彌補虧損 轉增資本（

103、或股本） 分派現金股利或利潤 分派股票股利 期末余額 69,218,762.78 其中：法定盈余公積 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 30 儲備基金 企業發展基金 四、法定公益金四、法定公益金 期初余額 31,830,915.29 31,679,230.65 本期增加數 1,005,857.01 1,207,982.39 其中：從凈利潤中提取數 1,005,857.01 1,207,982.39 本期減少數 其中：其他集體福利支出 期末余額 33,984,884.54 32,887,213.04 五、未分配利潤五、未分配利潤 期初未分配利潤 本期凈利潤（凈虧損以“-”號填列）

104、本期利潤分配 期末未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列） 公司法定代表人: 王廷寶 主管會計工作負責人: 于孝燕 會計機構負責人: 于建康 公司概況 一、公司基本情況 本公司前身為臨沂工業搪瓷股份有限公司。臨沂工業搪瓷股份有限公司是經臨沂地區體改委臨改企字（1992）25、36 號文批準，1992 年 12 月成立的定向募集公司。1996 年公司經山東省體改委魯體改生字（1996）第 173、180 號文批準，吸收合并山東江泉陶瓷股份有限公司，經山東省體改委魯體改函字（1996）第 131 號文批準更名為山東江泉實業股份有限公司；經山東省體改委魯體改函字（1998）71 號文批準，1998 年

105、 11 月 18 日吸收合并山東省沂濱水泥股份有限公司。1999 年 7 月 8 日經中國證券監督管理委員會證監發行字（1999）77 號文批準，在上海證券交易所上網發行人民幣普通股股票 5500 萬股 A 股。1999 年 7 月 22 日經山東省工商行政管理局核準登記成立，領取3700001801883 號企業法人執照。經中國證券監督管理委員會證監發行字（2002）12 號文批準，本公司以 2001 年末的總股本 219,024,000 股為基數，向 2002 年 4 月 22 日登記在冊的社會公眾股和內部職工股按 10 配 3 的比例進行配股，配股價 11 元/股，配股 35,169,6

106、00 股，扣除發行費用7,474,780.60 元，本公司實際收到配股資金 379,390,819.40 元，已經天職孜信會計師事務所審驗，并于 2002 年 5 月 19 日出具天孜京驗字（2002）第 005 號驗資報告。根據本公司 2001 年度股東大會決議、第三屆董事會第十二次會議決議和修改后章程的規定，本公司于 2002 年 7 月 22 日，實施了2001 年度 10：2.58493 的資本公積轉增股本方案，增加注冊資本人民幣 65,707,266.00 元，已經天職孜信會計師事務所審驗，并于 2002 年 8 月 20 日出具天孜京驗字（2002）第 009 號驗資報告。變更后注

107、冊資本為人民幣 319,900,866.00 元。 本公司所屬陶瓷制品及建材行業，主要產品有陶瓷地板磚、內墻磚、日用陶瓷餐飲具、工業搪瓷、水泥、膠合板。 經營范圍是：搪瓷制品、陶瓷制品、金屬制品、鑄件、建筑材料的生產、銷售；膠合板、木業制品、木材的銷售；技術開發、轉讓。批準范圍內的進出口業務，經營進料加工和“三來一補”業務。 （三）公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法 1、會計準則和會計制度 1.會計制度 執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則、企業會計制度及其補充規定。 2、會計年度 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、記賬本位幣 本公司的記賬

108、本位幣為人民幣。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 31 4、編制基礎記賬基礎和計價原則 記賬基礎和計價原則 會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。其后如果發生減值，則按規定計提減值準備。 5、外幣業務核算方法 本公司的外幣業務記賬方法采用外幣統賬制，發生外幣經濟業務時，采用業務發生日之中國人民銀行公布的市場匯價的中間價（”市場匯價”）折合為人民幣記賬。 6、外幣會計報表的折算方法 年末對各種外幣賬戶的外幣余額按期末日匯率進行調整，由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度財務費用。 7、現金及現金等價

109、物的確定標準 將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為現金等價物。 8、短期投資核算方法 短期投資在取得時以實際成本計價。持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收賬項的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的回收，沖減短期投資的賬面價值。期末按成本與市價孰低法計價，依投資類別對市價低于成本的差額提取短期投資跌價準備，并計入當年度損益類賬項。出售投資的損益于出售日按投資賬面值與收入的差額確認。 9、應收款項壞賬損失核算方法 壞賬的確認標準為： 當債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然無法收回時；或當債務人逾期未履行其清償責任，且具有

110、明顯特征表明無法收回時，經公司董事會批準確認為壞賬損失，沖銷原提取的壞賬準備；壞賬準備不足沖銷的差額，計入當期損益。 壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對應收款項（包括應收賬款和其他應收款）按賬齡分析法計提壞賬準備 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內(含 1 年) 5% 12 年 10% 23 年 20% 3 年以上 40% 10、存貨核算方法 本公司的存貨分為在庫存商品、原材料、在產品、半成品、包裝物、分期收款發出商品、委托代銷商品、低值易耗品等。各類存貨以其成本入賬。采用實際成本進行材料日常核算。 存貨發出時采用加權平均法，其中：低值易耗品及

111、包裝物按五五攤銷法攤銷。包裝物、低值易耗品采用一次轉銷法核算。 期末，存貨按成本與可變現凈值孰低法計量。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取，計提的存貨跌價損失計入當年度損益。如以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 3211、長期投資核算方法 本公司長期股權投資中股票投資按實際支付的全部價款扣除已宣告但尚未領取的現金股利計價，其他投資按投出現金及非現金資產的賬面凈值計價入賬。 對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，采用成本法核算，投資收益于被投資公司宣告分

112、派現金股利時確認，而該等現金股利超過投資日后產生的累積凈利潤的分配額，沖減投資的賬面價值。 對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，采用權益法核算。本公司的初始投資成本超過應享有被投資公司所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額在 10 年內平均攤銷，計入損益；本公司的初始投資成本低于應享有被投資公司所有者權益份額之間的差額，記入資本公積。投資收益以取得股權后所占被投資公司的凈損益份額計算確定。被投資公司除凈損益以外的其他所有者權益變動，相應調整投資的賬面價值。 處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。 12、委托貸款核算方法 本公司債券投資按實際支付的全

113、部價款扣除已到付息期尚未領取的債券利息計價入賬，債券實際成本與債券票面價值的溢價或折價，采用直線法于債券存續期內攤銷、 債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認當期收益。其他債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益，處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。 13、固定資產計價和折舊方法及減值準備的計提方法 本公司的固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用年限超過一年、單位價值較高的有形資產。 本公司固定資產按其成本入賬。 本公司固定資產折舊采用年限平均法計算，并按各類固定

114、資產類別預計凈殘值、預計使用壽命，每年年末對固定資產的使用壽命、折舊方法進行復核，如與估計情況有重大差異，則做相應調整。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產的類別、估計的經濟使用年限和預計的凈殘值（原價的 5%）分別確定折舊年限和年折舊率如下： 資產類別 使用年限 年折舊率% 房屋建筑物 30 年 3.17% 機器設備 10 年 9.50% 運輸工具 5 年 19.00% 電子設備 5 年 19.00% 其他設備 5 年 19.00% 在考慮減值準備的情況下，按單項固定資產扣除減值準備后的賬面凈額和剩余折舊年限，分項確定并計提各期折舊。 固定資產的后續支出 如果不可能使流入企業的經濟利益超過原

115、先的估計，則在發生時確認為費用。 如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后金額不應超過該固定資產的可收回金額。 a、固定資產改良支出，計入固定資產賬面價值，增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金額；增計后的金額超過該固定資產可收回金額的部分，直接計入當期營業外支出。 b、不能區分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用。 c、固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在“固定資產”科目下單設“固定資產裝修”明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產

116、尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。下次裝修時，該項固定資產相關的“固定資產裝修”明細科目的余額減去相關折舊后的差額，一次全部計入當期營業外支出。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 33d、融資租賃方式租入的固定資產發生的固定資產后續支出，比照上述原則處理。發生的固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。 e、經營租賃方式租入的固定資產發生的固定資產的改良支出，單設“經營租入固定資產改良”科目核算，并在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用

117、合理的方法單獨計提折舊。 固定資產減值準備 期末固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備，并計入當期損益。如有跡象表明以前期間據以計提固定資產減值的各種因素發生變化，使得固定資產的可收回金額大于其賬面價值，則以前期間已計提的減值準備在原計提金額內予以轉回。 14、在建工程核算方法 在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定

118、可使用狀態時，確認固定資產，并截止利息資本化。已交付使用的在建工程不能按時辦理竣工決算的，暫估轉入固定資產，待正式辦理竣工決算后，調整已入賬的固定資產和已提折舊。 期末公司對在建工程按賬面價值與可收回金額孰低計量，對單項資產可收回金額低于賬面價值的差額，分項提取在建工程減值準備，并計入當期損益。 15、無形資產計價及攤銷方法 本公司的無形資產是指為生產商品、提供勞務、出租給他人，或為管理目的而持有的、沒有實物形態的非貨幣性長期資產，包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權、特許權等。 本公司的無形資產按取得時的實際成本計價。自取得當月起在預計使用期限內分期平均攤入管理費用。無形資產的

119、預計使用期限為 5 年。 每年年末對無形資產的賬面價值進行檢查，如有跡象表明無形資產存在減值的情況，對該無形資產的可收回金額進行估計，并將該無形資產的賬面價值超過可收回金額的部分確認為減值準備。當表明無形資產發生減值的跡象全部或部分消失，將以前年度已確認的減值損失在原計提范圍內予以全部或部分轉回。 當無形資產預期不能為本公司帶來經濟利益時，將該無形資產的賬面價值予以轉銷。 16、開辦費長期待攤費用攤銷方法 (1)籌建時發生費用(計入固定資產的借款費用除外)在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營的當月一次攤銷； (2)長期待攤費用按實際發生額核算，在受益期內平均攤銷。 不能使以后會計期間受益的長期

120、待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。 17、借款費用的會計處理方法 (1)借款費用資本化的確認條件 借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化： a.資產支出已經發生； b.借款費用已經發生； c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。 (2)資本化金額的確定 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 34 至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金

121、額，等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資本化率按以下原則確定： a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率； b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。 (3)暫停資本化 若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過 3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 (4)停止資本化 當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認費用。 18、預計負債的確認原則 若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債： a.該義務是企業承擔的現時

122、義務； b.該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； c.該義務的金額能夠可靠地計量。 確認負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定： a.或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定； b.或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。 確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 19、收入確認原則 銷售商品收入 在

123、本公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該已出售的商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的經濟利益能夠流入本公司，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 勞務收入 提供在同一會計年度內開始并完成的勞務時，在完成勞務并且相關的經濟利益能夠流入本公司，勞務收入和成本能夠計量時，確認勞務收入的實現。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的部分確認收入，并按相同金額結轉成本，不能得到補償的部分

124、，作為當期費用。 銷售商品收入及勞務收入按本公司與購貨方或接受勞務方簽訂的合同或協議金額或雙方接受的金額（不含增值稅之銷項稅額）確定，銷貨退回和銷售折讓在發生時直接沖減當期收入（年度資產負債表日及以前售出的商品，在資產負債表日至財務會計報告批準報出日之間發生退回的，作為資產負債表日后調整事項處理）?，F金折扣在實際發生時作為當期財務費用。 20、所得稅的會計處理方法 所得稅會計處理采用應付稅款法。 21、合并會計報表合并范圍的確定原則及合并會計報表的編制方法： 合并會計報表原則 按照財政部財會字199511 號文合并會計報表暫行規定和財會二字(1996)2 號關于合并會計報表合并范圍請示的復函等

125、有關文件的要求編制。對擁有控制權的子公司及擁有共同控制權的合營公司，除已關停并轉、宣告清理或破產、準備近期售出而短期持有其半數以上的權益性資本的子公山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 35司、非持續經營的所有者權益為負數的子公司等特殊情況以及對合并而言影響微小者外，均納入合并會計報表范圍。 編制方法 以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表以及其它有關資料為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互間的重要投資、往來、資產購銷和他重大交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益及少數股東損益。 22、主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正 (1) 會計政策變更 無 (2

126、) 會計估計變更 無 (3) 會計差錯更正 （四）稅項 1、增值稅 本公司按銷售商品和提供加工及修理修配勞務收入的增值額計繳增值稅，主要商品和勞務的增值稅稅率為 17%、13%。 2、城市維護建設稅 本公司按當期應納流轉稅的 7%計繳城市維護建設稅。 3、教育費附加 本公司按當期應納流轉稅的 3%計繳教育費附加。 4、所得稅 公司按應納稅所得額和當期適用之稅率計繳所得稅，所得稅稅率為 33%。 （五）控股子公司及合營企業 單位:元 幣種:人民幣 權益比例(%) 單位名稱 注冊地 法定代表人 注冊資本 經營范圍 投資額 直接 間接 是否合并 臨沂東方陶瓷有限公司 臨沂市 周金龍 U,SD4,80

127、 萬 墻地磚生產、銷售 U,SD3,60 萬 75 是 控股子公司臨沂東方陶瓷有限公司是本公司與香港佳貿有限公司合資的企業，以生產建筑陶瓷為主。 （六）合并會計報表附注: 1、貨幣資金： （1）貨幣資金分類 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 36現金 47,399.43 3,261,326.66 銀行存款 250,192,149.28 187,059,310.45 其他貨幣資金 9,059,062.46 59,062.46 合計 259,298,611.17 190,379,699.57 貨幣資金主要分現金、銀行存款、和其他貨幣資金。

128、 （2）貨幣資金外幣： 單位:元 期末數 期初數 外幣幣種 外幣金額 匯率 人民幣金額 外幣金額 匯率 人民幣金額 美元 768,897.26 8.274 6,361,807.52 457,824.70 8.2767 3,789,277.69 西非法郎 409,400 0.01379 5,647.47 合計 / / 6,361,807.52 / / 3,794,925.16 公司進口的木材主要是非洲加蓬和赤道幾尼亞，結算幣種主要是西非法郎和美元及歐元。 貨幣資金年末余額比年初增加 36.20%，主要系本公司本年度增加借款以及實現利潤等增加貨幣資金影響所致。 2、應收票據： 單位:元 幣種:人民

129、幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 30,000.00 合計 本期沒有發生應收票據。 3、應收賬款： （1） 應收賬款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例 金額 計提比例 賬面凈額 金額 比例 金額 計提比例 賬面凈額 一年以內 62861705.14 70.91 3143085.26 23.7 59718619.88 39210488.92 51.92 1960524.45 14.81 37249964.47 一至二年 32595.50 0.04 3259.55 0.0 29335.95 8327077.25 11.03

130、832707.73 6.29 7494369.52 二至三年 898760.77 1.01 179752.15 1.4 719008.62 3720534.10 4.93 744106.82 5.61 2976427.28 三年以上 24856312.67 28.04 9942525.07 74.9 14913787.60 24259468.80 32.12 9703787.51 73.29 14555681.29 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 37合計 88649374.08 100.00 13268622.03 100 75380752.05 75517569.07 10

131、0.00 13241126.51 100 62276442.56 應收帳款帳齡主要是根據公司與客戶業務發生的最近一次的時間確定帳齡。 （2） 應收帳款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 轉回數 項目 期初余額 本期增加數 轉回數 轉出數 轉銷數 合計 期末余額 應收帳款壞帳準備 13,241,126.51 27,495.52 13,268,622.03 增加壞帳的的主要原因是本期應收帳款 3 年以上的增加計提所致。 （3） 應收賬款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例 金額 比例 前五名欠款單位合計及比例 30,679,829.68 34.6 27,972,

132、376.21 37.04 （4） 應收帳款主要單位 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 與本公司關系 欠款金額 欠款時間 欠款原因 計提壞帳金額 計提壞帳比例 計提壞帳原因 美國江華貿易公司 客戶 12,337,270.06 1 年以內 銷貨款 616,863.50 5 可能發生的呆帳 委內瑞拉 YUIOP 公司 客戶 6,826,375.51 1 年以內 銷貨款 341,318.78 5 可能發生的呆帳 西班牙 CEBYA 公司 客戶 6,031,517.16 1 年以內 銷貨款 301,575.86 5 可能發生的呆帳 東方鍋爐（集團）股份有限公司 客戶 2,864,231.00 1 年以內

133、 銷貨款 143,211.55 5 可能發生的呆帳 迪拜 DUBAL 公司 客戶 2,620,435.95 1 年以內 銷貨款 131,021.80 5 可能發生的呆帳 合計 / 30,679,829.68 / / 1,533,991.48 / / 應收帳款的主要客戶是國外的幾家公司，公司與其主要經濟業務是出口膠合板及建筑陶瓷和日用陶瓷。 應收帳款的主要客戶是國外的幾家公司，公司與其主要經濟業務是出口膠合板及建筑陶瓷和日用陶瓷。 4、其他應收款： （1） 其他應收款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例 金額 計提比例 賬面凈額

134、金額 比例 金額 計提比例 賬面凈額 一年6,707,729.53 18.24 335,386.47 6,372,343.06 9,905,887.63 23.58% 727,778.96 9,178,108.67 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 38以內 一至二年 227,790.00 0.62 22,779.00 205,011.00 8,836,421.70 21.04% 883,642.17 7,952,779.53 二至三年 7,323,280.61 19.92 1,464,656.12 5,858,624.49 16,473,810.71 39.22% 3,294,

135、762.14 13,179,048.57 三年以上 22,508,669.21 61.22 9,003,467.68 13,505,201.53 6,786,754.58 16.16% 2,714,701.83 4,072,052.75 合計 36,767,469.35 100.00 10,826,289.27 25,941,180.08 42,002,874.62 100.00% 7,620,885.10 34,381,989.52 其他應收款帳齡是根據公司與客戶最近一次發生業務的時間確定。 （2） 其他應收款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數

136、轉回數 轉出數 轉銷數 合計 期末余額 其他應收款壞帳準備 7,620,885.10 3,205,404.17 10,826,289.27 計提壞帳準備根據其他應收款帳齡從新計提，增加 321 萬元，其他應收款中涉及關聯交易的情況不計提壞帳準備。 （3） 其他應收款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例 金額 比例 前五名欠款單位合計及比例 13,012,317.72 30.98 13,499,012.06 8.19 （4） 其他應收款主要單位 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 與本公司關系 欠款金額 欠款時間 欠款原因 宋振財 客戶 3,382,280.61 3

137、年以上 暫借款 于洪強 客戶 2,870,000.00 3 年以上 暫借款 羅蒙輕工化工廠 客戶 2,673,049.09 3 年以上 暫借款 林立軍 客戶 2,322,608.00 3 年以上 暫借款 河北第五工程機械廠 客戶 1,764,380.02 1 年內 往來 合計 / / / 其他應收款主要欠款單位形成原因是由于 2002 年資產出售后尚未付清的余款。 其他應收款期末余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位欠款情況。 5、預付帳款： （1） 預付帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 39期末數 期初數 賬齡 金額 比例 金額

138、 比例 一年以內 410,000.00 100.00% 69,408,231.58 91.73% 一至二年 二至三年 6,255,794.30 8.27% 三年以上 合計 410,000.00 100.00% 75,664,025.88 100.00% 預付帳款根據最近發生一次的時間確定帳齡。 預付賬款年末余額比年初減少 99.47%，主要系本公司本年度及時結轉了原預付的煤炭款和其他預付款項影響所致。 6、存貨： （1） 存貨分類 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 89,436,043.80 479,584.68

139、88,956,459.12 175,747,876.22 175,747,876.22 庫存商品 327,306,586.69 2,457,702.00 324,848,884.69 260,537,406.93 2,351,452.00 258,185,954.93 在途物資 40,505,788.19 40,505,788.19 低值易耗品 6,125,112.96 6,125,112.96 4,886,956.30 4,886,956.30 委托代銷商品 241,242.60 241,242.60 在產品 23,092,675.85 23,092,675.85 13,484,324.51

140、 13,484,324.51 其他 14,427.03 14,427.03 197,002.95 197,002.95 合計 445,974,846.33 2,937,286.68 443,037,559.65 495,600,597.70 2,351,452.00 493,249,145.70 根據存貨的性質及生產中的重要性確定其分類。 （2） 存貨跌價準備 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 原材料 479,584.68 479,584.68 庫存商品 2,351,452.00 106,250.00 2,457,702.00 合計 存貨跌價準備的計提原則是根據

141、成本與市場價孰低的原則計提。 存貨較初期變化不大，存貨中以建材產品為主。 7、固定資產： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 一、原價合計： 1,031,300,495.36 711,498,888.73 161,585,282.31 1,581,214,101.78 其中：房屋及建筑物 399,015,441.76 330,168,126.80 87,299,178.70 641,884,389.86 機器設備 632,285,053.60 381,330,761.93 74,286,103.61 939,329,711.92 二、累計折舊合計： 181,0

142、52,633.88 78,361,526.62 65,571,732.17 193,842,428.33 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 40其中：房屋及建筑物 63,450,506.82 20,375,287.44 26,391,770.84 57,434,023.42 機器設備 117,602,127.06 57,986,239.18 39,179,961.33 136,408,404.91 三、固定資產凈值合計 850,247,861.48 1,387,371,673.45 其中：房屋及建筑物 335,564,934.94 584,450,366.44 機器設備 514,

143、682,926.54 802,921,307.01 四、減值準備合計 14,934,909.30 1,995,463.19 2,132,684.18 14,797,688.31 其中：房屋及建筑物 956,886.80 956,886.80 機器設備 13,978,022.50 1,995,463.19 1,175,797.38 14,797,688.31 五、固定資產凈額合計 835,312,952.18 1,372,573,985.14 其中：房屋及建筑物 334,608,048.14 584,450,366.44 機器設備 500,704,904.04 788,123,618.70 固定

144、資產年末余額比年初增加 63.17%，主要系本公司本年度資產置換增加固定資產影響所致。 8、工程物資： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 工程材料 2,654,967.22 2,601,504.97 53,462.25 合計 2,654,967.22 2,601,504.97 53,462.25 本期工程物資的減少主要是由于當期工程物資轉入在建工程所致。 9、在建工程： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額 在建工程 103,425,955.27 150,000 10,275,955.27

145、5,771,310.10 150,000 5,621,310.10 （1） 在建工程項目變動情況： 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 本期減少 轉入固定資產 工程投入占預算比例 工程進度 利息資本化率 資金來源 期末數 熱電廠配套設施工程 95,050,939.59 自籌 95,050,939.59鋼結構車間 5,621,310.10 2,446,798.89 募股資金 8,068,108.99零星工程 150,000.00 156,906.69150,000.00 自籌 156,906.69合計 5,771,310.10 97,654,645.17150,000.0

146、0 / / / / 103,275,955.27 在建工程年末余額比年初增加 1689.47%，主要系本公司本年度資產置換增加熱電廠配套設施工程影響所致. （2）在建工程減值準備： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 轉回數 轉出數 轉銷數 合計 期末數 計提原因零星工程 150,000.00 150,000.00 150,000 0 長期閑置 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 41合計 / 本期在建工程的增加主要是置換進電廠的熱電工程所致。 10、無形資產： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額

147、無形資產 46,574.16 46,574.16 81,922.80 81,922.80 （1） 無形資產變動情況： 無形資產的減少系本期攤銷所致。 11、短期借款： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 種類 借款起始日 借款終止日 幣種 本幣金額 本幣金額 銀行借款 其中：擔保 人民幣 508,000,000.00 200,000,000.00 信用 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 / / / 528,000,000.00 220,000,000.00 短期借款年末余額比年初增加 140.00%，主要系本公司本年度資產置換轉入原熱電廠短期借款23000 萬元

148、以及因采購原材料需要新增 7800 萬元銀行借款影響所致。 12、應付帳款： (1) 應付帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例 金額 比例 一年以內 112,759,292.79 100 80,569,449.26 100 一至二年 二至三年 三年以上 合計 112,759,292.79 100 80,569,449.26 100 應付帳款均屬于年內發生的。 13、預收帳款： （1）預收帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例 金額 比例 一年以內 9,127,558.62 100 18,546,182.03 100 一至二年 二至三年

149、三年以上 合計 9,127,558.62 100 18,546,182.03 100 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 42 預收帳款均屬于年內發生的業務。 預收帳款的減少主要是由于年內銷售產品減少預收所致。 14、應付工資： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 未支付原因 季度獎金 2,287,530.39 3,688,465.90 次月 15 日前支付的季度獎金年末尚未支付。 合計 / 應付工資的減少是由于年內支付部分獎金所致。 15、應付福利費： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 未支付原因 職工福利費 13,232,478.31 15,721,740

150、.34 公司計劃籌建職工住宅樓房，作為福利出售給職工。 合計 / 本期減少是由于本期為職工支付了保險費用及其他福利費用。 16、應付股利： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 未支付原因 應付大股東股利 18,796,442.52 轉大股東股利 合計 18,796,442.52 / 本期減少的原因是公司將應付大股東的股利通過轉帳予以支付。 17、應交稅金： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 計繳標準 增值稅 -4,719,542.38 -15,771,491.42 營業稅 11,659.68 所得稅 8,138,502.65 3,749,600.23 個人所得稅 3,74

151、9,600.23 城建稅 -356,813.53 287,249.02 房產稅 520,675.78 782,485.08 其他稅項 6,105.09 合計 7,338,527.84 7,840,445.51 / 應交稅金未發生太多的變化。 18、其他應交款： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 費率說明 教育費附加 4,799,661.98 4,009,113.26 按應交增值稅的 3%計提。 合計 4,799,661.98 4,009,113.26 本期增加是本期計提所致。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 43 19、預提費用： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末

152、數 期初數 結存原因 修理費 347,865.77412,536.49應由本期承擔但尚未支付 銷售提成 116,568.81應由本期承擔但尚未支付 水電費 1,609,100.75345,093.16應由本期承擔但尚未支付 獎金 63,000.00 港口附加費 138,565.13494,239.14應由本期承擔但尚未支付 檢尺費 35,446.36 育林基金 192,065.22431,246.64應由本期承擔但尚未支付 運費 1,615,018.2519,146.84應由本期承擔但尚未支付 海關關稅 70,691.87 開證手續費 52,336.6722,709.11應由本期承擔但尚未支付

153、 商檢費 772,749.021,361,027.77應由本期承擔但尚未支付 裝船費 38,756.82 處理費 232,143.38382,721.17應由本期承擔但尚未支付 理貨費 27,821.34 保險費 186,472.34 利息 8,348,464.12 應由本期承擔但尚未支付 其他 337,623.46 645,785.67 應由本期承擔但尚未支付 合計 13,762,500.58 4,536,694.72 / 20、長期借款： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 借款單位 種類 借款起始日 借款終止日 利率 幣種 外幣金額 本幣金額 利率 幣種 外幣金額 本幣金額 擔保 2

154、004.4.10 2012.4.9 6.336% 100,000,000.00 合計 / / / / / / / / / 長期借款年末余額比年初增加，主要系本公司本年度資產置換轉入原熱電廠長期借款 10000 萬元影響所致。 21、少數股東權益： 少數股東權益增加 582092.21 元，是由于本期本年度計提增加所致。 22、股本： （1）股份變動情況表： 單位:股 本次變動增減（，） 期初值 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 期末值 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 44一、未上市流通股份 1、發起人股份 76,919,092 76,919,092 其中： 國家持有股份

155、 境內法人持有股份 76,919,092 76,919,092 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,185,427 51,185,4273、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 128,104,519 128,104,519二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 191,796,347 191,796,3472、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 191,796,347 191,796,347三、股份總數 319,900,866 319,900,866 未發生變動。 23、資本公積： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減

156、少 期末數 股本溢價 562,346,532.24 562,346,532.24 接受捐贈非現金資產準備 接受現金捐贈 股權投資準備 關聯交易差價 撥款轉入 外幣資本折算差額 其他資本公積 7,350,949.36 862,054.17 8,213,003.53 合計 569,697,481.60 862,054.17 570,559,535.77 本期增加的資本公積是發生的無法支付的應付款項所致。 24、盈余公積： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 67,106,167.29 2,011,714.02 67,969,769.07 法定公益金 31

157、,830,915.29 1,005,857.01 33,984,884.54 任意盈余公積 儲備基金 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 45企業發展基金 其他盈余公積 合計 98,937,082.58 3,017,571.03 101,954,653.61 本期增加的盈余公積是當期從凈利潤中提取所致。 25、未分配利潤： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 凈利潤 18,286,082.35 11,544,826.65 加：年初未分配利潤 293,433,405.90 283,969,691.92 其他轉入 減：提取法定盈余公積 2,011,714.02 1,387,4

158、08.45 提取法定公益金 1,005,857.01 693,704.22 未分配利潤 308,701,917.22 293,433,405.90 本期增加是由于本期實現凈利潤所致。 26、主營業務收入及主營業務成本 （1）主營業務分行業情況表 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 行業名稱 營業收入 營業成本 營業利潤 營業收入 營業成本 營業利潤 工業 556,387,837.20 483,985,693.6172,402,143.59460,497,416.04388,880,070.46 71,617,345.58貿易 217,610,855.76 190,761,116.4226,

159、849,739.34188,756,987.50162,336,654.23 26,420,333.27其中:關聯交易 27,482,648.88 23,905,154.653,577,494.2332,238,616.0927,805,806.37 4,432,809.72合計 27,482,648.88 23,905,154.653,577,494.2332,238,616.0927,805,806.37 4,432,809.72內部抵消 合計 773,998,692.96 674,746,810.0399,251,882.93649,454,403.54551,216,724.69 98

160、,037,678.85 （2）主營業務分產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 產品名稱 營業收入 營業成本 營業利潤 營業收入 營業成本 營業利潤 木材 217,610,855.76 190,761,116.4226,849,739.34188,756,987.50162,336,654.23 26,420,333.27膠合板 176,785,657.92 170,350,199.436,435,458.49103,285,474.5283,182,707.77 20,102,766.75日用陶瓷 62,668,838.47 60,103,579.352,565,259.1266

161、,504,263.5759,612,784.83 6,891,478.74建筑陶瓷 275,194,509.47 217,806,065.5957,388,443.88260,856,464.87219,130,631.20 41,725,833.67鋼結構 41,738,831.34 35,725,849.246,012,982.1030,051,213.0826,953,946.66 3,097,266.42其中:關聯交易 27,482,648.88 23,905,154.653,577,494.2332,238,616.0927,805,806.37 4,432,809.72合計 27,

162、482,648.88 23,905,154.653,577,494.2332,238,616.0927,805,806.37 4,432,809.72內部 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 46抵消 合計 773,998,692.96 674,746,810.0399,251,882.93649,454,403.54551,216,724.69 98,237,678.85 （3）分地區主營業務 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 地區名稱 營業收入 營業成本 營業利潤 營業收入 營業成本 營業利潤 國內 558,064,573.98 458,480,842.5399,583,

163、731.45460,497,416.04388,880,070.46 71,617,345.58國外 215,934,118.98 216,265,967.50-331,848.52188,756,987.50162,336,654.23 26,420,333.27其中:關聯交易 合計 內部抵消 合計 773,998,692.96 674,746,810.0399,251,882.93649,454,403.54551,216,724.69 98,037,678.85 27、主營業務稅金及附加： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 計繳標準 城建稅 2,131,625.44 1,13

164、2,633.67 教育費附加 913,553.76 288,555.70 合計 3,045,179.20 1,421,189.37 / 本期主營業務稅金及附加是根據當期實現的應交增值稅按 10%計提所得。 28、其他業務利潤： 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 項目 收入 成本 利潤 收入 成本 利潤 材料 12,936,730.30 9,377,421.48 3,559,308.82 -330,819.98 煤沫 13,159,919.66 14,401,350.17 -1,241,430.51 其他 1,075,760.05 1,075,760.05 3,688,720.91 合計

165、27,172,410.01 23,778,771.65 3,393,638.36 3,357,900.93 29、財務費用： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 利息支出 15,406,420.00 11,678,466.28 減：利息收入 4,420,387.95 5,293,270.82 匯兌損失 20,191.54 減：匯兌收益 其他 222,962.88 538,955.30 合計 11,229,186.47 6,924,150.76 本期財務費用的增加是由于 2004 年 9 月份增加了 7800 萬元的短期借款，計提利息增加所致。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年

166、度報告 47 30、投資收益： 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 項目 短期投資 長期投資 合計 短期投資 長期投資 合計 股權投資收益 / 1,746,276.63 1,746,276.63 / 2,330,483.44 2,330,483.44 權益法 / 1,746,276.63 1,746,276.63 / 2,330,483.44 2,330,483.44 合計 1,746,276.63 1,746,276.63 2,330,483.44 2,330,483.44 31、營業外收入： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 處理固定資產凈收益 168,136.80 51,

167、961.96 罰款凈收入 1,174,010.37 1,791,884.13 其他收入 874,375.89 1,789,494.55 合計 2,216,523.06 3,633,340.64 32、營業外支出： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 罰款支出 2,521.35 處理固定資產凈損失 774,023.95 3,530,347.30 計提的固定資產、在建工程減值準備 1,995,463.19 3,457,860.33 其他 2,785.29 28,597.90 合計 2,772,272.43 7,019,326.88 營業外支出減少是由于本期處理固定資產凈損失減少所致。 3

168、3、收到的其他與經營活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利息收入 4,420,387.95 合計 4,420,387.95 主要是公司自有資金存款收到的利息。 34、支付的其他與經營活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 管理、營業費用 39,667,836.46 合計 39,667,836.46 支付辦公費用及差旅費用、廣告、租賃、運輸等費用。 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 48 （七）母公司會計報表附注: 1、應收賬款： （1） 應收賬款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例(%)

169、 金額 計提比例(%) 賬面凈額 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 賬面凈額 一年以內 62636788.74 71.59 3131839.44 5.00 59504949.30 39543375.68 52.92 1977168.78 5.00 37566206.90 一至二年 957.00 0.01 95.70 10.00 861.30 8160633.88 10.92 816063.39 10.00 7344570.49 二至三年 2755592.33 3.69 551118.47 20.00 2204473.86 三年以上 24856312.67 28.40 9942525.07

170、 40.00 14913787.60 24259468.80 32.47 9703787.52 40.00 14555681.28 合計 87494058.41 100.00 13074460.21 74419598.20 74719070.69 100.00 13048138.16 61670932.53 應收帳款帳齡主要是根據公司與客戶業務發生的最近一次的時間確定帳齡。 （2） 應收帳款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 轉回數 項目 期初余額 本期增加數 轉回數 轉出數 轉銷數 合計 期末余額 應收帳款壞帳準備 13,048,138.16 26,322.05 13,074,460.

171、21 本期根據帳齡從新計提壞帳準備增加所致。 2、長期投資： （1） 長期投資分類 單位:元 幣種:人民幣 期初數 期末數 項目 帳面余額 減值準備 帳面凈額 本期增加 本期減少 帳面余額 減值準備 帳面凈額 長期股權投資 其中：股票投資 對子公司投資 68,817,856.07 68,817,856.07 1,746,276.63 70,564,132.70 70,564,132.70 對合營公司投資 對聯營公司投資 其他股權投資 股權投資差額 合并價差 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 49長期債權投資 其中：國債投資 其他債券投資 其他債權投資 其他長期投資 合計 68,8

172、17,856.07 68,817,856.07 1,746,276.63 70,564,132.70 70,564,132.70 長期投資分長期股權投資和長期債券投資，本公司股權投資主要是對控股子公司的投資，采用權益法核算。 （2） 長期股票投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資公司名稱 股票數量 占被投資公司注冊資本比例(%) 初始投資成本 投資金額 70,564,132.70 合計 / / （3）長期股權投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 與母公司關系 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資期限 投資成本 期初余額 本期增減額 分得的現金紅利 累計增減額 期末余額 核算方法 臨沂東方

173、陶瓷有限公司 控股子公司 75 1992-11-022017-11-02 19,318,048.59 68,817,856.07 1,746,276.63 51,246,084.11 70,564,132.70 權益法 合計 / / / 19,318,048.59 68,817,856.07 1,746,276.63 51,246,084.11 70,564,132.70 / 本期長期股權投資的增加是由于控股子公司當期實現凈利潤按權益法核算增加投資收益所致。 3、主營業務收入及主營業務成本： （1）分行業主營業務 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 行業名稱 營業收入 營業成本 營業毛利

174、營業收入 營業成本 營業毛利 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 50貿易 217,610,855.76 190,761,116.42 26,849,739.34 188,756,987.50 162,336,654.23 26,420,333.27 加工 556,387,837.20 483,985,693.61 72,402,143.59 460,697,416.04 388,880,070.46 71,817,345.58 其中:關聯交易 27,482,648.88 21,751,479.06 5,731,170.82 32,656,730.35 27,433,055.80

175、5,223,674.55 合計 27,482,648.88 21,751,479.06 5,731,170.82 32,656,730.35 27,433,055.80 5,223,674.55 內部抵消 合計 773,998,692.96 674,746,810.03 99,251,882.93 649,454,403.54 551,216,724.69 98,237,678.85 （2）分產品主營業務 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上期數 產品名稱 營業收入 營業成本 營業毛利 營業收入 營業成本 營業毛利 木材 217,610,855.76 190,761,116.42 26,849,

176、739.34 188,756,987.50 162,336,654.23 26,420,333.27 膠合板 176,785,657.92 170,350,199.43 6,435,458.49 103,285,474.52 83,182,707.77 20,102,766.75 日用陶瓷 62,668,838.47 60,103,579.35 2,565,259.12 66,504,263.57 59,612,784.83 6,891,478.74 建筑陶瓷 275,194,509.47 217,806,065.59 57,388,443.88 260,856,464.87 219,130,

177、631.20 41,725,833.67 鋼結構 41,738,831.34 35,725,849.24 6,012,982.10 27,309,910.50 24,858,226.39 2,451,684.11 其他 2,741,302.58 2,095,720.27 645,582.31 其中:關聯交易 27,482,648.88 21,751,479.06 5,731,170.82 32,656,730.35 27,433,055.80 5,223,674.55 合計 27,482,648.88 21,751,479.06 5,731,170.82 32,656,730.35 27,43

178、3,055.80 5,223,674.55 內部抵消 合計 773,998,692.96 674,746,810.03 99,251,882.93 649,454,403.54 551,216,724.69 98,237,678.85 （3）分地區主營業務 單位:萬元 幣種:人民幣 本期數 上期數 地區名稱 營業收入 營業成本 營業毛利 營業收入 營業成本 營業毛利 國內 55,806.46 45,848.08 9,958.37 54,454.62 43,760.35 10,694.27 國外 21,593.41 21,626.60 -33.18 10,490.82 10,694.27 -20

179、3.45 其中:關聯交易 2,748.26 2,175.15 573.12 3,265.67 2,743.31 522.37 合計 2,748.26 2,175.15 573.12 3,265.67 2,743.31 522.37 內部抵消 合計 77,399.87 67,474.68 9,925.19 64,945.44 55,121.67 9,823.77 （4）前五名供應商及銷售客戶 單位:元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 89,421,145.35 占采購總額比重 14.76 前五名銷售客戶銷售金額合計 30,679,829.68 占銷售總額比重 3.96 山東江泉實業股份有

180、限公司 2004 年年度報告 51 本公司目前主要業務分三項，一是建筑陶瓷，二是木材貿易，三是膠合板。2004 年下半年木材貿易行情良好，膠合板市場相應趨勢變好，國內、國際市場需求增加；建筑陶瓷市場依然競爭激烈，開發高檔產品提高產品的附加值仍將是公司未來決策的主要方向。 4、主營業務稅金及附加： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上期數 計繳標準 城建稅 2,131,625.44 994,832.56 7% 教育費附加 913,553.76 426,356.81 3% 合計 3,045,179.20 1,421,189.37 / 按當期實現的增值稅計提城建及教育附加。 （八）關聯方及關聯交

181、易 1、存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系經濟性質 法人代表 華盛江泉集團有限公司 山東臨沂 肉類加工、房地產 、 建 筑 及 機械、電力、煤炭開發和經營 控股股東 集體所有制 2、不存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 關聯方與本公司關系 山東羅莊集團總公司 控股股東 華盛建筑裝飾公司 控股子公司 臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠 股東的子公司 臨沂江泰鋁業有限公司 控股子公司 山東華盛江泉熱電有限公司 控股子公司 華盛江泉江瞬礦業公司 控股子公司 臨沂江泉肉制品有限公司 控股子公司 3、關聯交易情況 （1）購買商品、接受勞務的關聯交易 單位:元 幣種:人

182、民幣 本期數 上年同期數 關聯方 關聯交易事項 關聯交易定價原則 金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%) 臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠 市場定價 4,137,926.50 25 15,624,921.86 82 華盛江泉江舜礦業公司 市場定價 5,952,935.64 0.77 華盛建筑裝飾公司 市場定價 1,143,201.67 45 403,700.17 38.5 山東華盛江泉熱電有限公司 市場定價 6,984,837.56 15 640,999.01 1.42 華盛江泉集團有限公司 市場定價 1,453,566.87 23 5,303,258.55 34.7 臨沂

183、江泰鋁業有限公司 市場定價 96,947.60 0.21 177,100.80 0.38 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 52 2003 年 4 月 21 日，公司與華盛江泉集團有限公司簽訂貨物運輸協議，由華盛江泉集團有限公司承運公司木材、地板磚、日用陶瓷、陶瓷原料、膠合板等貨物，該協議有效期兩年即 2003 年 4月 21 日至 2005 年 4 月 20 日，每年運費總額不超過人民幣 1,000 萬元。 2003 年 10 月 23 日本公司與臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠簽訂產品供應協議(紙箱)，協議有效期一年即 2003 年 10 月 23 日至 2004 年 10 月 22

184、 日。簽約雙方限定紙箱及紙制品的年交易金額不超過 1600 萬元。 。 （2）關聯擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 華盛江泉集團有限公司 山東江泉實業股份有限公司 50,800 萬元人民幣 否 華盛江泉集團有限公司為本公司短期借款 528,000,000.00 元，長期借款 100,000,000.00 元提供擔保。 本公司與華盛江泉集團有限公司于 1998 年 6 月 26 日簽訂股權托管協議，受托保管其持有的四川忠縣魯川陶瓷有限公司 60的股份，行使其股權受益人的表決權。該協議至 2011 年 6 月 13 日華盛江泉集團有限公司與四川

185、忠縣建筑工程公司合營期限屆滿終止。 本公司與山東羅莊集團總公司、華盛江泉集團有限公司簽訂為期 20 年的土地使用權租賃協議，租用上述二家股東經出讓取得的土地，其中山東羅莊集團總公司 166,960.30 平方米，華盛江泉集團有限公司 188,054.94 平方米。根據雙方協議，土地年租金從協議簽署日起的第一個 5 年為每平方米每年 1 元，以后的年租金每 5 年遞增前一個 5 年年租金的 1.5。 （3）其他關聯交易 本公司于 2004 年 11 月 23 日與山東華盛江泉熱電有限公司簽署了資產置換協議書，協議約定本公司用日用陶瓷全部資產（不含負債）及部分建筑陶瓷存貨與山東華盛江泉熱電有限公司

186、一臺13.5 萬千瓦和一臺 2.5 萬千瓦的機組及配套和附屬設施及相關負債進行置換，該等資產經由山東正源和信有限責任會計師事務所的魯正信評報字（2004）第 1407 號和魯正信評報字（2004）第 1408 號資產評估報告書評估。其中本公司換出資產賬面值 37,382.28 萬元，評估值 38,668.64 萬元；山東華盛江泉熱電有限公司換入資產賬面值 69,522.09 萬元，評估值 80,339.80 萬元，換入負債33,000 萬元。換入資產負債和換出資產的差額部分 8,671.16 萬元由本公司以現金方式支付。截至2004 年 12 月 31 日已辦理完有關移交手續。 4、關聯方應收

187、應付款項 單位:元 幣種:人民幣 應收應付款項名稱 關聯方 期初金額 期末金額 應收帳款 華盛建筑裝飾公司 45,671.40 1,506,168.46 應收帳款 山東華盛江泉熱電有限公司 127,987.23 7,654,339.89 應收帳款 華盛江泉江舜礦業公司 10,158,651.71 應收帳款 臨沂江泰鋁業有限公司 648,278.82 6,456,603.50 其他應收款 華盛江泉集團有限公司 3,281,056.69 應付帳款 華盛江泉集團有限公司 964,040.33 2,105,448.45 應付帳款 華盛建筑裝飾公司 13,895 2,026,902.39 應付帳款 山東

188、華盛江泉熱電有限公司 144,666.80 13,282,082.55 應付帳款 臨沂江泰鋁業有限公司 593,247.60 應付帳款 華盛江泉江舜礦業公司 14,667,192.38 應付帳款 臨沂市羅莊區沈泉莊紙箱廠 48,771.07 6,732,005.14 應付帳款 臨沂江泉肉制品有限公司 850,290.30 其他應付款 華盛江泉集團有限公司 129,277,510.64 山東江泉實業股份有限公司 2004 年年度報告 53 （九）或有事項 無 （十）承諾事項 無 （十一）資產負債表日后事項 無 （十二）其他重要事項 無 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長：王廷寶 山東江泉實業股份有限公司 2005 年 4 月 6 日