山東蘭陵陳香酒業股份有限公司2002年年度報告（47頁）.PDF

《山東蘭陵陳香酒業股份有限公司2002年年度報告（47頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《山東蘭陵陳香酒業股份有限公司2002年年度報告（47頁）.PDF（47頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、-1-山東蘭陵陳香酒業股份有限公司 2 0 0 2 年度報告 第一節 重要提示及目錄 重要提示 1 1 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。1 2 本公司獨立董事陸曉濱以通訊方式參加審議本年報董事會表決。本公司董事王龍祥、初春玲提出辭去本公司董事職務，未參加審議本年報董事會。1 3 湖北大信會計師事務有限公司為本公司出具了無保留意見審計報告。1 4 本公司負責人張興華、財務負責人呂廷璽、會計主管孫成新聲明：保證 2 0 0 2年度報告中財務報告的真實、完整。1 5 目錄 第一節 重要提示及目錄

2、1 第二節 公司簡介 2 第三節 會計數據和業務數據摘要2 第四節 股本變動及股東情況4 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況5 第六節 公司治理結構6 第七節 股東大會情況簡介8 第八節 董事會報告8 第九節 監事會報告1 3 第十節 重要事項1 4 第十一節 財務報告1 7 第十二節 備查文件目錄4 0 -2-第二節 公司基本情況簡介 2.1 法定名稱：山東蘭陵陳香酒業股份有限公司 英文名稱：S H A N D O N G L A N L I N G C H E N X I A N G J I U Y E C O.L T D 英文縮寫：L L C X 2.2 法定代表人：張興華 2.

3、3 董事會秘書：陳東輝 證券事務代表：劉春蕾 聯系地址：山東省臨沂市沂蒙路 4 2 6 號 電話：(0 5 3 9)8 3 2 2 5 6 8 3 0 5 8 傳真：(0 5 3 9)8 3 1 5 8 8 0 董秘電子信箱：m l c d h s i n a.c o m.c n 2.4 注冊地址、辦公地址：山東省臨沂市沂蒙路 4 2 6 號 郵政編碼：2 7 6 0 0 4 2.5 信息披露報紙：中國證券報、上海證券報 年報指定披露的網址：h t t p：/w w w.s s e.c o m.c n 年度報告備置地：山東省臨沂市沂蒙路 4 2 6 號公司辦公室 2.6 股票上市交易所：上海證

4、券交易所 股票簡稱：蘭陵陳香 股票代碼：6 0 0 7 3 5 2.7 其他有關資料：公司注冊登記地點：山東省工商行政管理局 變更注冊登記日期：2 0 0 1 年 7 月 1 6 日 企業法人營業執照注冊號：3 7 0 0 0 0 1 8 0 5 4 6 0 稅務登記號碼：3 7 2 8 0 0 5 2 0 1 0 0 0 2 9 公司聘請的會計師事務所：湖北大信會計師事務有限公司 事務所辦公地址:武漢市中山大道 1 0 5 6 號 第三節 會計數據和業務數據摘要 3.1 本年度實現利潤情況(單位:人民幣元)項 目 2 0 0 2 年度 利潤總額-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 凈利潤

5、-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 扣除非經常性損益后的凈利潤-5 7,5 0 5,3 8 8.0 7 主營業務利潤 2 0,5 2 6.0 8 其他業務利潤-1 9 0,7 0 7.8 6 營業利潤-4 2,2 3 3,7 9 0.5 6 投資收益-1 3,9 2 2,1 9 6.0 3 補貼收入 0.0 0 營業外收支凈額-4,6 6 4,9 8 2.8 9 經營活動產生的現金流量凈額 6,9 0 9,1 6 5.5 3 現金及現金等價物凈增減額-2 1,2 6 9,2 7 6.2 4 -3-注：扣除的非經常性損益項目及金額為：資產盤盈 1,3 4 9,4 0 1.4 8 元，營業外

6、收支凈額-4,6 6 4,9 8 2.8 9 元。3.2 前三年主要會計數據和財務指標（單位：人民幣元）2 0 0 1 年度 2 0 0 0 年度 項 目 2 0 0 2 年度 調整后 調整前 調整后 調整前 主營業務收入 8 6,3 1 3,3 5 5.0 5 1 8 4,0 7 4,0 0 6.3 5 1 8 4,0 7 4,0 0 6.3 5 2 2 4,8 9 1,0 0 7.1 8 2 2 4,8 9 1,0 0 7.1 8 凈利潤-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 1 1,8 5 5,2 6 5.8 9 1 2,0 6 8,0 4 0.7 4 1 7,4 8 0,9 6 8.

7、2 2 2 0,4 4 4,9 2 7.0 3 總資產 3 9 6,8 4 0,6 6 2.5 9 4 5 5,8 0 4,1 4 0.3 1 4 5 6,9 1 8,8 4 1.1 1 4 0 3,0 5 9,4 9 0.5 5 4 2 5,0 5 7,0 2 4.2 6 股東權益(不含少數股東權益)2 4 0,7 1 6,0 4 0.6 1 3 0 1,5 3 7,1 0 1.0 9 3 0 2,6 5 1,7 1 0.8 9 2 8 9,6 8 1,7 4 4.2 0 3 1 1,6 7 9,2 7 6.9 1 每股收益-0.3 9 0.0 8 0.0 8 0.1 4 0.1 7 每股凈

8、資產 1.5 5 1.9 5 1.9 5 2.4 2 2.6 2 調整后的每股凈資產 1.5 1 1.9 3 1.9 3 2.3 9 2.5 9 每股經營活動產生的現金流量凈額 0.0 4 0.1 5 0.1 5 -0.3 6 -0.3 6 凈資產收益率（%）-2 5.2 7 4.0 4.0 6.3 6.3 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）-2 1.2 1 3.0 7 3.0 7 8.3 8.3 3.3 利潤表附表 凈資產收益率（%）每股收益（元）報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 0.0 1 0.0 1 0.0 0 0.0 0 營業利潤-1 7.5

9、 5 -1 5.5 8 -0.2 7 -0.2 7 凈利潤-2 5.2 7 -2 2.4 3 -0.3 9 -0.3 9 扣除非經常性損益后的凈利潤-2 3.8 9 -2 1.2 1 -0.3 7 -0.3 7 3.4 本年度股東權益變動情況及原因（單位：人民幣元）項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 1 5 4,8 1 2,9 3 6.0 0 8 4,1 1 5,5 8 0.2 91 8,8 4 0,1 4 8.9 9 6,2 8 0,0 4 9.6 64 3,7 6 8,3 4 4.8 13 0 1,5 3 7,0 1 0.0 9 本期增加 本期

10、減少 6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 期末數 1 5 4,8 1 2,9 3 6.0 0 8 4,1 1 5,5 8 0.2 91 8,8 4 0,1 4 8.9 9 6,2 8 0,0 4 9.6 6-1 7,0 5 2,6 2 4.6 72 4 0,7 1 6,0 4 0.6 1 變動原因 經營虧損 經營虧損 -4-第四節 股本變動及股東情況 4.1 股份變動情況 4.1.1 股份變動情況表（數量單位：股）本次變動增減（+、-）本次變動前 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 本次變動后 一、未上市流通股份 1 發起人股份 其中：國家持有

11、股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 7 1,3 5 1,4 0 6 7 1,3 5 1,4 0 6 7 1,3 5 1,4 0 6 7 1,3 5 1,4 0 6 2 募集法人股份 3 內部職工股 4 優先股或其他 未上市流通股份合計 7 1,3 5 1,4 0 6 7 1,3 5 1,4 0 6 二、已上市流通股份 1 人民幣普通股 8 3,4 6 1,5 3 0 8 3,4 6 1,5 3 0 2 境內上市的外資股 3 境外上市的外資股 4 其他 已上市流通股份合計 8 3,4 6 1,5 3 0 8 3,4 6 1,5 3 0 三、股份總數 1 5 4,8 1 2,9 3 6

12、 1 5 4,8 1 2,9 3 6 4.1.2 股票發行與上市情況 公司于 2 0 0 0 年度以 1 9 9 9 年末總股本 8 7,5 7 2,2 5 0 股為基數按 1 0 配 3 股的比例進行了配股，配股繳款日期為 2 0 0 0 年 9 月 6 日至 1 8 日，本次配股共配售1 4,0 0 0,1 7 5股，其中社會公眾股 1 2,6 3 6,6 7 5股，國家股 1,3 6 3,5 0 0股，配股價每股 7 元；本次配股社會公眾股股份于 2 0 0 0 年 1 0 月 1 6 日上市流通，國家股所配股份暫不流通。4.2 股東情況介紹 4.2.1 報告期末公司股東總數 2 0 0

13、 4 3 戶。4.2.2 報告期末公司前 1 0 名股東持股情況 單位：股 股 東 名 稱 期末持股數 持股 比例(%)報 告 期 持股增減(+、-)變動數 股份 性質 所持股份質 押、凍結、托管情況 1、臨沂市財政局 7 1,3 5 1,4 0 6 4 6.0 9 0 國家股 無 2、龍若兵 4 3 6,8 0 0 0.2 8 0 流通股 未知 3、成善榮 4 1 6,2 8 3 0.2 6 未知 流通股 未知-5-4、劉炳昌 4 0 3,6 4 2 0.2 6 0 流通股 未知 5、楊立華 3 6 5,3 0 0 0.2 3 未知 流通股 未知 6、馬 麗 3 2 0,1 0 0 0.2

14、1 未知 流通股 未知 7、楊彩霞 2 9 7,1 8 8 0.1 9 未知 流通股 未知 8、孫玉珍 2 9 4,8 8 0 0.1 9 未知 流通股 未知 9、張傳全 2 8 8,6 0 6 0.1 8 未知 流通股 未知 1 0、謝吉文 2 8 8,4 0 0 0.1 8 未知 流通股 未知 注：公司未知前十名股東是否存在關聯關系及一致行動人情況。公司國家股股東為臨沂市財政局，所持股份授權山東蘭陵企業(集團)總公司(以下簡稱蘭陵集團)經營管理。4.3 蘭陵集團成立于1 9 9 4 年 2 月 3 日，注冊資本 1 9 8 4 4 萬元；公司法定代表人崔學文；主營生產、銷售：酒；銷售：顆粒

15、蛋白飼料、包裝制品。報告期內控股股東未發生變更。4.4 報告期內公司無其他持股在 1 0%以上（含 1 0%）的法人股東。第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 5.1 董事、監事和高級管理人員基本情況 姓 名 職 務 性別 年齡 任 期 年初持 股數(股)年末持 股數(股)張興華 董事長 男 4 8 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 王龍祥 副董事長 男 4 2 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 孫韞瑩 董事 總經理 男 4 6 2 0 0 2.6 2 0 0 3.1 2 0 0 韓玉亮 董事 男 4 5 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3

16、.1 2 0 0 呂廷璽 董事 副總 男 4 4 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 王詩軍 董事 男 4 9 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 初春玲 董事 女 3 6 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 陸曉濱 獨立董事 男 4 2 2 0 0 2.7 2 0 0 3.1 2 0 0 張 華 獨立董事 女 4 0 2 0 0 2.7 2 0 0 3.1 2 0 0 陳丕謙 監事會主席 男 5 0 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 馬千里 監事 男 4 4 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0

17、0 趙宗偉 監事 男 4 0 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 吳 軍 副總經理 男 5 3 2 0 0 1.8 2 0 0 3.1 2 0 0 王景俊 副總經理 男 4 9 2 0 0 2.4 2 0 0 3.1 2 0 0 陳東輝 董事會秘書 男 3 2 2 0 0 0.1 2 2 0 0 3.1 2 0 0 張興華兼任蘭陵集團副董事長，王詩軍、韓玉亮、陳丕謙、呂廷璽兼任蘭陵集團董事、副總經理，馬千里兼任蘭陵集團蒙陰分公司經理。-6-5.2 年度報酬情況 公司根據當年經審計后的年度主營業務收入的2 和利潤總額的1%合并提取非獨立董事、監事報酬，若提取數合并為負值的，不

18、提取非獨立董事、監事報酬；經公司董事會批準后實施。公司高級管理人員報酬實行基本工資加崗位工資加月度盈利獎金辦法。在公司領取報酬的現任董事、監事和高級管理人員的年度報酬總額為1 2.6 萬元，其中在公司領取報酬董事二名，報酬總額為4.9 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 7.3 萬元。獨立董事的報告期內津貼為每人1 萬元，差旅費由公司負擔。年度報酬總額在 1-2 萬元的有 2 人，2-3 萬元的有 4 人。公司董事張興華、王龍祥、韓玉亮、王詩軍、初春玲、監事陳丕謙、馬千里不在公司領取報酬和津貼，均在公司控股股東蘭陵集團領取報酬和津貼。5.3 董事、高級管理人變動情況 公司六屆五次董

19、事會聘孫韞瑩任總經理,聘王景俊任副總經理。王平昌董事于 2 0 0 2 年 6 月因工作變動辭去董事職務。2 0 0 1 年度股東大會選舉孫韞瑩任第六屆董事會董事，增選陸曉濱、張華任第六屆董事會獨立董事，任期自 2 0 0 2 年 7 月至 2 0 0 3 年 1 2 月。王龍祥董事、初春玲董事因工作變動，分別于 2 0 0 2 年 1 1月 1 0 日、2 0 0 2 年 1 1月 2 1 日向董事長提交了辭職申請，該申請尚未經公司股東大會批準。5.4 公司員工情況 截止 2 0 0 2 年 1 2 月3 1 日，公司共有員工 1 7 1 3 人，其中：生產人員1 0 6 6 人，銷售人員

20、1 5 4 人，技術人員 2 9 1 人，財務人員 3 6 人，行政人員 1 6 6 人；大專以上學歷的 1 6 4 人，中專、中技學歷的3 1 1 人；需公司承擔費用的離退休人員1 1 2 人。第六節 公司治理結構 6.1 公司治理情況 公司按照公司法、證券法以及中國證監會和上海證券交易所的其他有關規定，制訂了系列規范性文件，不斷完善公司治理結構，規范公司運作。對照上市公司治理準則等規范性文件的要求，公司治理尚存在以下問題：1、公司章程、股東會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則部分條款存在問題，其有關規定未能切實全面執行。公司擬在 2 0 0 2 年年度股東大會上修訂上述文件，并在以后

21、工作中加強管理，切實有效執行；2、公司股東大會、董事會、監事會、經理運作及董事會秘書工作方面存在不完善問題，公司加強員工對有關法律、法規和內部規定的學習，保證三會和經理層合法合規運作；3、公司部份內部管理制度存在不夠完善問題，公司將責成有關部門按照規定制訂和修訂內部管理制度，并有效執行。6.2 獨立董事履行職責情況 2 0 0 2 年 6 月 3 0 日，公司 2 0 0 1 年度股東大會增選陸曉濱先生、張華女士為公司第六屆董事會獨立董事。兩位獨立董事熟悉公司的業務及經營情況，參予制訂了董事會專門委員會議事規則，參加了報告期內的二次董事會會議，對會議議案進行了審議，充分發揮了獨立董事的作用，切

22、實維護公司的整體利益及中小股東的合法利益，促進了董事會決策的科學性和客觀性，為公司的健康發展起到了積極作用。-7-6.3 與控股股東“五分開”情況 6.3.1 公司積極完善內部機構設置和獨立運作，已形成公司總部為管理核心，三家分公司為生產、經營主體的產、供、銷經營體系。1、業務方面：公司主營蘭陵陳香系列酒、平邑特曲系列酒、古郯系列酒、酒精，除蘭陵陳香品牌為蘭陵集團所有、本公司有償使用外，其他品牌為公司所有。2、人事方面：公司建立了人事、勞動、工資等管理體系，公司總部人員人事關系、勞動工資由公司辦公室統一管理；三家分公司設立專門勞資科管理所屬人員人事關系、勞動工資。公司在勞動、人事及工資管理等方

23、面基本實現獨立，高管人員均在公司領薪。3、資產方面：兩家分公司具有完整獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，在總部統一領導管理下，完成原料采購、產品制造和銷售。4、機構方面：公司總部設立生產部、經營部、財務部、辦公室等三部一室；三家分公司根據實際設立管理機構；公司具有完整獨立的辦公設施；5、財務方面：公司設立財務部，并直接領導所屬三家分公司財務科，管理公司資金收付、會計核算。公司建立了獨立的財務核算體系和財務管理制度，開立了獨立的銀行帳戶。6.3.2 公司“五分開”方面尚存在不夠完善地方：1、因公司管理機構和管理人員較少，為節約開支，公司總部辦公場所及行政工作與蘭陵集團未能完全分開，公司擬制

24、訂總部機關機構設置調整和與蘭陵集團分立辦公場所的方案，報經董事會審議通過后執行，盡快實現獨立辦公。2、因與有關單位協商過戶費等事宜，公司少部分土地、房產尚未辦理完畢過戶手續，公司責成有關責任人爭取于 2 0 0 3 年上半年辦理完結相關手續。3、因歷史原因，公司部份員工檔案尚存放于蘭陵集團、勞動合同尚未改簽。公司將盡快完善人事管理制度，責成辦公室清查人事檔案，將目前蘭陵集團代為管理的人事檔案收回并組織相關人員改簽勞動合同。4、公司與蘭陵集團關聯交易不規范及關聯方占用資金較大，公司已責成財務部認真具體分析各項關聯交易解決辦法，加大關聯方應收款項催收力度，爭取盡快將關聯交易壓縮在合理范圍內。組織制

25、訂關聯交易管理辦法，報董事會審議通過后執行，以規范公司關聯交易行為。5、為方便支付，公司兩分公司所屬銷售公司部分資金受集團結算中心調度問題，公司將加強財務管理，保證以后不再發生類似問題。6、公司與蘭陵集團主營業務均為酒的生產與銷售，公司部分產品使用蘭陵集團商標，致使公司與蘭陵集團下屬單位小范圍內存在同業競爭。公司將與蘭陵集團協商，通過劃分產品檔次、市場范圍等方式，盡量減少同業競爭范圍。將通過調整產品結構，使本公司產品與蘭陵集團產品形成差別，逐步消除與蘭陵集團的同業競爭。6.4 高級管理人員的考評和激勵機制：報告期內公司尚未實施對高級管理人員的考評及激勵機制，公司已制訂高級管理人員考評標準和相關

26、獎勵制度，報董事會審議批準。-8-第七節 股東大會情況簡介 7.1 公司董事會于 2 0 0 2 年 5 月 2 5 日在中國證券報、上海證券報刊登了關于召開 2 0 0 1 年度股東大會的公告，會議于 2 0 0 2年 6 月 2 9 日上午 9:0 0 在臨沂市沂蒙路 4 2 6 號蘭陵大廈五樓會議室召開。出席會議股東及股東代表 4 名，代表有表決權股份數 7 1，3 7 8，6 0 6股，占公司股本總額的 4 6.1 1%。本次會議的召集、召開符合公司法和公司章程的有關規定。本次會議按照普通決議和特別決議的表決方式，采取逐項表決的方法，通過了以下提案：1、2 0 0 1 年度董事會工作報

27、告；2、2 0 0 1 年度監事會工作報告；3、2 0 0 1 年度財務工作報告；4、2 0 0 1年利潤分配方案；5、2 0 0 1年度報告及摘要；6、關于修改公司章程的提案；7、修訂股東大會議事規則的提案；8、修訂董事會議事規則的提案；9、修訂監事會議事規則的提案；1 0、制訂信息披露制度的提案；1 1、制訂獨立董事制度的提案；1 2、關于變更公司募集資金投資項目的提案：1 3、選舉部分董事的提案；1 4、公司董事、監事薪酬的提案；1 5、授權董事會投資權限的提案；1 6、聘請 2 0 0 2 年財務審計會計師事務所的提案；1 7、公司代個人股東繳納所得稅以營業外支出作帳務處理的提案；1

28、8、選舉第六屆董事會獨立董事的提案；1 9、關于支付獨立董事津貼的提案。本次股東大會決議公告刊登在 2 0 0 2 年 7 月 2 日的中國證券報、上海證券報。第八節 董事會報告 8.1 報告期內整體經營情況的討論與分析 受到白酒市場消費總量下降和國家對白酒稅收政策調整的影響，白酒市場競爭激烈，報告期公司酒精、低檔白酒等產品全面進入虧損狀態，中高檔白酒推銷艱難。盡管公司做出了種種努力，仍未能改變經營下滑的局面，公司全年實現主營業務收入 8,6 3 1.3 4萬元，較上年下降 5 3%，經營虧損 6,0 8 2.1 0萬元。8.2 報告期內的經營情況 8.2.1 公司主營業務范圍及其經營狀況 1

29、、公司所處的行業為釀酒業，主營業務飲料酒、酒精生產與銷售。2、公司主營業務收入及利潤的構成情況(單位:人民幣千元)(1)按產品列示：分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%)主營業務收入比上年增減 主營業務成本比上年增減 毛利率比上年增減 酒精 5 1,2 3 4.9 2 4 6,5 2 3.6 3 9.1 9 -3 3.2 7 -2 4.1 8 -17.87 飲料酒 3 5,0 7 8.4 2 2 6,4 9 3.1 6 2 4.4 7 -6 7.3 0 -5 8.0 8 12.25 合計 8 6,3 1 3.3 6 7 3,0 1 6.7 9 1 5.4 1 -5 3.1 1

30、 -4 4.7 4 -4 5.3 9 (2)按地區列示：地 區 主營業務收入 主營業務成本 毛利率%郯城地區 3 0,9 1 6.5 9 2 5,4 7 1.4 9 1 7.6 1 -9-平邑地區 5 4,9 2 3.0 9 4 7,2 2 7.2 8 1 4.0 1 蘭陵地區 4 7 3.6 7 3 1 8.0 3 3 2.8 7 合 計 8 6,3 1 3.3 6 7 3,0 1 6.7 9 1 5.4 1 3、生產經營的主要產品及其市場占有率情況：公司全年酒精銷售實現收入5,1 2 3.4 9萬元，占主營業務總收入的 5 9.3 6%；全年飲料酒銷售實現收入3,5 0 7.8 7 萬元，

31、占主營業務總收入的 4 0.6 4%；全年美酒銷售實現收入 4 7.3 7萬元；公司產品市場占有率均較低。4、報告期內主營業務及其結構較前一報告期發生較大的變化；主營業務毛利率較前一報告期有較大幅度下降，其中酒精毛利率下降 3個百分點，主要是酒精價格下降所致。飲料酒毛利率上升 2個百分點，主要是調整產品結構所致。8.2.2 主要參股公司山東蘭陵美酒股份有限公司經營情況 山東蘭陵美酒股份有限公司為公司投資參股企業，現有股本 1 3,0 0 0 萬股，公司持有其法人股 2,6 7 8萬股，占其總股本的 2 0.6%。該公司主營飲料酒，主導產品為蘭陵大曲、二曲、喜臨門系列酒。至 2 0 0 2年末，

32、該公司總資產為6 5,7 0 4.8 4萬元，凈資產為 2 0,9 7 9.4 5萬元，2 0 0 2年山東蘭陵美酒股份有限公司實現銷售收入 1 2,1 5 2.6 5 萬元，經營虧損 5,9 0 8.1 9 萬元。8.2.3 主要供應商和客戶情況 報告期公司向前五名供應商采購金額合計為 3,1 7 0.4 1 萬元，占年度采購總額的 5 9%；向前五名客戶銷售額合計為 1,3 2 2.1 6 萬元，占年度銷售總額的 1 5%。8.2.4 在經營中出現的問題與困難及解決方案 經營中面臨的主要困難：1、從 2 0 0 1年 5月 1 日起執行的關于調整酒類產品消費稅政策的通知，大幅度增加了本公司

33、稅負水平，從而在很大程度上影響本公司 2 0 0 2年的經營；2、受消費習慣的影響，白酒消費總量持續下滑，加劇了中高檔白酒的競爭；3、白酒產業為傳統產業，技術含量低，市場進入容易，且售價與成本的高價差，給部份酒廠的非公平競爭及假冒帶來可乘之機，嚴重影響公司中、低檔產品的銷售，銷量與價格不斷下降；4、報告期內，受國家整頓市場秩序的影響，原料、燃料價格不斷上升，增加了公司生產成本；5、酒精市場持續低迷，酒精價格下跌幅度超過 2 0%，公司酒精銷量持續下降。6、因競爭加劇，公司貨款回收困難，加大了公司財務風險。針對上述情況，公司制訂了以下對策：1、調整產品結構和營銷策略；在對市場細分的基礎上，搞好市

34、場定位，形成市場營銷策略組合；實施產品創新工程，實現產品向低度、優質、高檔的調整。2、加強生產調度管理，推行產品質量標準、生產工藝、技術標準、管理方法的統一，按照以銷定產的要求組織生產；實行分段核算、利潤倒逼辦法，促進成本控制管理，降低成本。3、加強應收貨款控制管理。加大清欠工作力度，把清欠管理納入資產管理的范疇，力爭最大限度地挽回企業資產損失，落實清欠責任管理。4、深化內部分配制度改革，推行崗位責任制與全員工效掛鉤提高全員全局意識和危機意識。8.2.5 2 0 0 2年中期，公司 2 0 0 2年上半年營業收入和實現利潤較上年同期大幅度下降，預計無法完成年初制訂的銷售收入 1.9億元的經營計

35、劃，公司從謹慎經營考慮，將年初計劃修改為銷售收入計劃 1億元，費用計劃 2,7 0 0萬元。2 0 0 2年實際實現銷售收入 8,6 3 1.3 4萬元，完成年度計劃的 8 6.3 1%，經營費-10-用 4,2 0 6.2 8 萬元，為年度計劃的 1 5 5.7 9%。銷售收入下降系公司經營困難所致；經營費用大幅上升系運輸費、促銷費大幅上升，壞帳準備、存貨跌價準備大幅上升，資金占用費減少所致。公司未曾公開披露 2 0 0 2 年度盈利預測。8.3 報告期內的投資情況 報告期內公司投資主要為募集資金投資，情況如下：（單位：千元）本年度已使用募集資金總額 1 6,4 8 7.6 7 募集資金總額

36、 9 4,7 8 0.0 0 已累計使用募集資金總額 4,7 0 9 1.7 7 承諾項目 擬投入 金額 是否變 更項目 實際投入 金額 產生收益 金額 是否符合計劃進度和預計收益 8 0 0 0 噸美酒項目 3 8,8 0 0.0 0 否 7,3 8 6.1 9 0 否 萬噸陳香改造項目 3 2,0 0 0.0 0 是 0.0 0 市場網絡建設 1 0,0 0 0.0 0 否 1,4 0 3.0 0 0 否 補充流動資金 1 3,9 8 0.0 0 否 1 3,9 8 0.0 0 是 合 計 9 4,7 8 0.0 0 2 2,7 6 9.1 9 未達到計劃進度和收益的說明（分具體項目）8

37、0 0 0 噸美酒項目：因報告期公司經營困難，暫無足夠資金支付項目投產后，生產經營所需資金，故項目進展緩慢。萬噸陳香改造項目已變更投向；市場網絡建設：因公司面臨較大的市場競爭壓力，營銷政策調整尚需完善，致使市場網絡建設展緩慢；2 0 0 2 年未進行投資。變更原因及變更程序說明（分具體項目）萬噸陳香改造項目：已變更為“平邑分公司酒精提純和治污改造項目，1 2 5 2.0 0 萬元；郯城分公司動力及配套工程項目，8 5 8.8 0 萬元；收購山東蘭陵美酒股份有限公司生產“蘭陵美酒”類產品經營性資產，1 0 8 9.2 0 萬元。變更原因：國家對白酒稅收政策的調整，迫使白酒企業為實現利潤而提高產品

38、價格，加劇了白酒行業市場競爭，增加了公司營業費用和管理費用。據此測算，公司將很難實現項目建成后預計收益水平，再投資建設該項目面臨較大經營風險。變更程序：該項目的變更已經 2 0 0 2 年 6 月 2 9 日召開的 2 0 0 1 年度股東大會審議通過，履行了法定的變更程序,并及時作了披露（詳細內容見公司于 2 0 0 2 年 5 月 2 8 日、2 0 0 2 年 7 月 2 在上海證券報和中國證券報上分別刊登的變更募集資金用途公告和2 0 0 1年度股東大會決議公告）。變更項目情況 單位:千元 變更投資項目的資金總額 3 2,0 0 0.0 0 變更后的項目 對應的原 承諾項目 變更項目擬

39、投入金額 實際投入 金額 產生收益 金額 是否符合計劃進度和預計收益-11-平邑分公司酒精提純和治污改造項目 萬噸陳香改造項目 1 2,5 2 0.0 0 4,4 5 3.3 6 否 郯城分公司動力及配套工程項目 萬噸陳香改造項目 8,5 8 8.0 0 4,2 5 4.5 2 否 收購山東蘭陵美酒股份有限公司生產“蘭陵美酒”類產品經營性資產 萬噸陳香改造項目 1,0 8 9.2 0 1 5,6 1 4.7 0 0 是 合 計 3 2,0 0 0.0 0 2 4,3 2 2.5 8 未達到計劃進度和收益的說明（分具體項目）平邑分公司酒精提純和治污改造項目：酒精市場價格下降，公司酒精銷量下降,項

40、目建設暫緩。郯城分公司動力及配套工程項目：因公司白酒產量大幅下降，原有動力已足夠使，項目建設暫緩。注：尚未使用的募集資金 3,9 1 0.0 0 萬元存在銀行。8.4 公司財務狀況分析(單位:人民幣元)項 目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 增減（%）變動原因 總資產 3 9 6,8 4 0,6 6 2.5 9 4 5 5,8 0 4,1 4 0.3 1 -1 2.9 4 經營虧損 長期負債 0 3 0 8,7 4 0.0 0 -到期償還 股東權益 2 4 0,7 1 6,0 4 0.6 1 3 0 1,5 3 7,0 1 0.0 9 -2 0.1 7 經營虧損 主營業務利潤 2 0,

41、5 2 6.0 8 3 3,3 2 3,0 1 9.5 3 -9 9.9 銷售收入下降，成本、稅金上升 凈利潤-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 1 1,8 5 5,2 6 5.8 9 -銷售收入下降，成本、稅金、費用上升投，投資收益下降 現金及現金等價物凈增加額-2 1,2 6 9,2 7 6.2 4 1,7 9 0,9 2 3.6 6 -經營性增加 公司報告期內經營虧損 6,0 8 2.1 0 萬元，較上年大幅下降，其中因主營業務收入大幅下降、營業費用上升導致主營業務虧損 4,2 2 3.3 8 萬元，因被投資單位經營巨額虧損導致投資收益虧損 1,3 9 2.2 2萬元，因報廢及處置

42、資產等損失4 6 8.0 8 萬元。8.5 生產經營環境和宏觀政策、法規變化對公司的影響 根據國家財政部、國家稅務總局關于調整酒類產品消費稅政策的通知，從2 0 0 1 年5 月1 日起將對糧食白酒和薯類白酒在維持現行的按出廠價 2 5%和1 5%的消費稅率從價征收辦法的前提下，再對每斤（5 0 0克）白酒按 0.5元從量征收一道消費稅，同時停止執行外購或委托加工已稅酒及酒精的已納稅款或受托方式代收代繳稅款準予抵扣政策。上述稅收政策調整后，在很大程度上增加公司稅負，對公司經營產生持續影響。自 2 0 0 2 年開始，公司所得稅稅率調整為 3 3%，將對以后年度收益產生重要影響。隨著消費趨向的變

43、化，白酒替代產品的增長，白酒市場消費總量呈逐年下降趨勢，白酒企業競爭激烈的狀況將持續較長時間，公司主導產品為白酒和酒精，市場前景不容樂觀。8.6 2 0 0 3 年經營計劃-12-主營業務收入：1 億元，主營業務成本：7 5 0 0 萬元，經營費用：2 6 0 0 萬元。1、經營工作：(1)引進先進營銷管理經驗，改革現有營銷管理體制；(2)完善業務員隊伍的激勵機制，實現責、權、利三統一；(3)推進產品結構調整，抓好中高檔酒的銷售。2、財務工作：(1)制訂和修訂各項財務管理制度，規范財務作業流程，合理調配運用資金；(2)加強內部控制，實行內部審計制度；(3)加大應收款項清收工作力度，落實清欠責任

44、管理；(4)通過各種有效途徑督促關聯方歸還非經營性欠款，制訂關聯方應收款項清收計劃。3、內部管理工作：(1)實施管理制度體系評價，加強各項制度執行情況的監督檢查。(2)以質量管理、成本管理為生產管理重點，不斷提高生產管理水平，確保完成全年生產任務。(3)建立有效的績效評價體系和激勵機制，實施高級管理人員年薪制、業務員年薪制，實施內部員工定崗定員、競爭上崗，合理分流富余人員。4、投資工作：(1)制訂募集資金的使用管理辦法，制訂募集資金使用方案，加快募集資金投資進度。(2)加快美酒項目投資進度，力爭盡快試車運行。(3)根據銷售市場管理的總體安排，制訂市場建設計劃，妥善安排市場網絡建設資金使用。8.

45、7 董事會日常工作情況 8.7.1 報告期內董事會的會議情況及決議內容 1、2 0 0 2 年 1 月 2 8 日，六屆四次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議通過：（1）規范運作情況自查表，公司根據自查表中所列事項，對照公司實際情況逐項認真自查，如實填寫了相關內容。董事會認為公司目前基本能夠按照規定規范運作，公司經營正常進行；（2）認真學習上市公司治理準則的決定。2、2 0 0 2 年 4 月 6 日，六屆五次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議通過以下決議：(1)董事會工作報告；(2)總經理工作報告；(3)公司 2 0 0 2年度財務報告；(4)關于 2 0 0 1 年利潤分配方案

46、的提案：本次擬以不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股份。(5)關于 2 0 0 2 年利潤分配和公積金轉增股本政策的提案。(6)關于 2 0 0 2 年規范運作治理的提案；(7)公司 2 0 0 2 年度報告及摘要；(8)關于修訂 提案；(9)關于制訂 提案；(1 0)關于授權董事長投資權限提案；(1 1)關于公司高管人員薪酬的提案；(1 2)關于聘任 2 0 0 2年度審計會計師事務所的提案；(1 3)關于設立蘭陵分公司的提案；(1 4)關于聘任總經理的議案；(1 5)關于聘任公司副總經理的提案；(1 6)關于參股公司山東蘭陵美酒股份有限公司會計差錯調整對公司影響的說明。3、2 0 0 2

47、年 4 月 2 5 日，六屆六次董事會在公司四樓會議室召開，本次董事會議審議通過了公司 2 0 0 2 年度第一季度報告。4、2 0 0 2 年 5 月 2 5 日，六屆七次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議并通過了以下決議：(1)修訂公司章程的議案；(2)修訂股東大會議事規則的議案；(3)修訂董事會議事規則的議案；(4)關于申請股東會授權董事會投資權限的議案；(5)公司董事、監事報酬的議案；(6)關于變更公司董事的議案；(7)制訂獨立董事制度的議案；(8)關于變更公司募集資金投資項目的議案；(9)關于召開 2 0 0 1 年度股東大會議案。-13-5、2 0 0 2 年 6 月 1 7

48、 日，六屆八次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議通過：(1)關于提名獨立董事候選人的議案；(2)關于對獨立董事支付津貼的議案。6、2 0 0 2 年 8 月 1 4 日，六屆九次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議通過：(1)公司 2 0 0 2年半年度利潤分配方案：本次不進行利潤分配也不進行公積金轉增股本。(2)公司 2 0 0 2 年半年度報告及摘要；(3)關于制訂董事會專門委員會議事規則的議案；(4)關于設立董事會專門委員會的議案；7、2 0 0 2 年 1 0 月 2 4 日，六屆十次董事會在公司會議室召開，本次董事會議審議通過公司 2 0 0 2 年度第三季度報告。8.7.

49、2 股東會決議執行情況:報告期內公司董事會根據股東大會決議，修訂了規范性文件，根據股東大會授權，完成了“收購山東蘭陵美酒股份有限公司“蘭陵美酒”經營性資產”相關工作；完成了變更部分募集資金投向工作。8.8 本次利潤分配預案:2 0 0 2 年 公 司 實 現 凈 利 潤-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 元。加 年 初 未 分 配 利 潤4 3,7 6 8,3 4 4.8 1元，可分配利潤1 7,0 5 2,6 2 4.6 7元。公司本次不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。8.9 其它報告事項 報告期內公司選定的信息披露報紙為中國證券報、上海證券報。第九節 監事會報告 9.1 監事會

50、會議情況 報告期內公司監事會召開了五次會議：1、2 0 0 2 年 1 月 2 8 日，六屆第四次監事會在公司會議室召開，會議審議通過公司規范運作情況自查表。2 0 0 2 年 4 月 6 日，六屆五次監事會在公司會議室召開，會議審議通過：(1)監事會工作報告；(2)總經理工作報告；(3)公司 2 0 0 2 年度財務報告；(4)關于 2 0 0 1 年利潤分配方案的提案；(5)關于 2 0 0 2 年規范運作治理的提案；(6)公司 2 0 0 2年度報告及摘要；(7)關于修訂 提案；(8)關于制訂 提案；(9)關于授權董事長投資權限提案；(1 0)關于公司高管人員薪酬的提案；(1 1)關于聘

51、任 2 0 0 2年度審計會計師事務所的提案；(1 2)關于設立蘭陵分公司的提案；(1 3)關于聘任總經理的議案；(1 4)關于參股公司山東蘭陵美酒股份有限公司會計差錯調整對公司影響的說明。2、2 0 0 2 年 5 月 2 5 日，六屆六次監事會在公司會議室召開，會議審議通過：(1)修訂公司章程的議案；(2)修訂股東大會議事規則的議案；(3)修訂監事會議事規則的議案；(4)公司董事、監事報酬的議案；(5)關于變更公司募集資金投資項目的議案。3、2 0 0 2 年 6 月 1 7 日，六屆七次監事會在公司會議室召開，會議審議通過：(1)關于提名獨立董事候選人的議案，同意該議案提交公司 2 0

52、0 1 年度股東大會審議；(2)關于對獨立董事支付津貼的議案，本提案經董事會研究通過后，作為新增提案提交公司 2 0 0 1 年度股東大會審議。4、2 0 0 2 年 8 月 1 4 日，六屆八次監事會在公司會議室召開，會議審議通過了-14-公司 2 0 0 2 年半年度報告和摘要。9.2 公司依法運作情況 監事會審查認為，公司決策程序合法，已建立了相對完善的內部控制制度，公司董事、高管人員執行公司職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。9.3 公司財務情況 監事會對公司的財務狀況檢查后認為，湖北大信會計師事務有限公司出具的審計意見及所涉及事項，真實地反映了公司的財務狀況和經營

53、成果。9.4 募集資金使用情況 公司 2 0 0 0年度配股募集資金投資項目中的“萬噸陳香改造項目”發生了變更，涉及金額 3 2 0 0 萬元，占募集資金總額的 3 3.7 6%，該項目的變更已經 2 0 0 2年 6 月 2 9 日召開公司 2 0 0 1 年度股東大會審議通過，變更程序合法。9.5 收購、出售資產情況 監事會認為，報告期內公司收購了收購山東蘭陵美酒股份有限公司生產“蘭陵美酒”類產品經營性資產，交易價格合理，無內幕交易及損害部分股東的權益或造成公司資產流失的情況。9.6 關聯交易情況 監事會認為：公司關聯交易交易公平，采取參照市場定價，定價合理，沒有損害公司及非關聯方股東的利

54、益，無內幕交易行為。公司董事會在作出有關關聯交易的決議過程中，履行了誠實信用和勤勉的義務，沒有違反法律、法規和公司章程的行為。第十節 重要事項 1 0.1 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。1 0.2 收購及出售資產事項 2 0 0 2年 6月 1 8日，公司與山東蘭陵美酒股份有限公司簽訂關于蘭陵美酒項目資產轉讓的協議書，公司使及募集資金收購山東蘭陵美酒股份有限公司生產“蘭陵美酒”產品經營性資產。本次收購協議經 2 0 0 2年 6月 2 9 日召開的公司 2 0 0 1 年度股東大會審議通過。本次收購除土地使用證尚在辦理過程中外，已完成其他資產的過戶工作。該項資產于 2 0 0 2 年 9 月

55、投入運營。本次收購完成后，從根本上解決了公司與關聯企業的同業競爭問題，并增加了公司“蘭陵美酒”產品生產規模，拓展了公司產品結構。1 0.3 重大關聯交易事項 1、關聯方關系 (1)存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質或類型 法定代表人 蘭陵集團 山東省臨沂市 生產和銷售白酒 國有股東 授權經營單位 國有經濟 崔學文 (2)存在控制關系關聯方的注冊資本及變化 企 業 名 稱 年初數（萬元）本年增加數（萬元）本年減少數（萬元）年末數（萬元）蘭陵集團 1 9,8 4 4 1 9,8 4 4 -15-(3)存在控制關系關聯方所持股份或權益及其變化 企業名稱 年初數

56、 本年增加數 本年減少數 年末數 蘭陵集團 金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）蘭陵集團 1 3,8 9 7.8 4 4 6.0 9 2,8 0 3.2 4 1 1,0 9 4.6 0 4 6.0 9 (4)不存在控制關系關聯方的性質 企 業 名 稱 與本企業關系 山東蘭陵美酒股份有限公司 公司的參股公司 臨沂市蘭陵供銷有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 臨沂市糖酒經貿有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 山東蘭陵柯斯達釀造有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 2、關聯方交易情況 (1)采購貨物 企 業 名 稱 本年累計數(元)上年累

57、計數(元)備 注 臨沂市蘭陵供銷有限公司 2 7,2 1 5,8 7 6.5 5 1 7,1 4 2,1 0 0.4 8 市場價格(2)銷售貨物 企 業 名 稱 本年累計數(元)上年累計數(元)備 注 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 6,0 5 4,3 5 9.3 2 市場價格(3)公司本期將短期借款 4 0 0萬元借給山東蘭陵美酒股份有限公司使用，向銀行支付利息 3 5 1,2 8 5.0 0 元，同時向山東蘭陵美酒股份有限公司收取資金占用費 3 5 1,2 8 5.0 0 元。(4)2 0 0 2 年 6 月 1 8 日，公司與山東蘭陵美酒股份有限公司(以下簡稱“美酒公司”)簽訂協議書，購買

58、美酒公司全部“蘭陵美酒”類產品生產設施。雙方以山東海天有限責任會計師事務所評估后的價值 1,5 6 1.4 7萬元為轉讓價格 魯海會評報字(2 0 0 2)第 0 3 3號評估報告，其中：流動資產 2 2.8 0萬元、固定資產 1,0 9 5.9 7 萬元、土地使用權 4 4 2.7 0 萬元，評估基準日為 2 0 0 2 年 4 月3 0日。上述協議已經雙方股東大會通過。截止 2 0 0 2年 1 2月 3 1日，上述購買的土地使用權尚未辦理過戶手續。(5)山東蘭陵企業(集團)總公司對公司的借款 3 1,3 4 6,0 0 0.0 0 元提供擔保。3、關聯方應收、應付款項余額 (1)應收賬款

59、 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例%）金 額(元)比例（%）山東蘭陵企業（集團）總公司 2,4 3 0,7 2 6.6 4 4.8 7 3,1 1 2,9 7 8.6 5 3.9 1 蘭陵美酒股份有限公司 1 3,5 3 6,0 4 3.2 2 1 6.9 9 山東蘭陵柯斯達釀造有限公司 6,3 1 1,3 1 3.3 2 1 2.6 4 6,0 9 3,9 7 4.5 4 7.6 5 臨沂市糖酒經貿公司 4,6 4 6,9 8 2.0 0 9.3 1 -16-(2)預付賬款 期末數 期初數 關聯方名稱 金額(元)比例（%）金額(元)比例（%）山東蘭陵美酒股份有限公司 3,0 5

60、0,9 7 7.6 8 2 8.3 3 4,8 4 7,1 9 1.8 5 1 5.3 3 臨沂市蘭陵供銷有限公司 2,0 8 2,8 1 7.5 2 1 9.3 4 2 1,3 8 3,1 5 4.6 5 6 7.6 2 (3)其他應收款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例(%)金額(元)比例(%)臨沂市蘭陵供銷有限公司 3 7,6 0 4,0 3 5.7 8 4 6.1 7 4 0,0 9 0,3 8 4.7 8 4 3.8 0 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 6,0 4 1,3 4 9.8 7 1 9.7 0 1 8,8 7 7,5 3 5.9 2 2 0.6 2 山東蘭陵企業(

61、集團)總公司 2 0,6 4 0,6 7 8.7 8 2 5.3 4 2 6,2 2 2,3 1 7.4 8 2 8.6 6 (4)應付票據 期末數 期初數 關聯方名稱 金額(元)比例（%）金額(元)比例（%）臨沂市蘭陵供銷有限公司 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 6 4.5 2 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 1,0 0 0,0 0 0.0 0 3 5.4 8 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0 注：本期公司將與關聯方的往來款項按業務性質的不同進行了重新劃分，使部分與關聯方的往來款項期末數與期初數有較大的差異。1 0.4 重大合同及履行情況 1、報告期內未發生托管、承包

62、、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項；2、報告期內公司無重大擔保事項；3、報告期內公司未發生委托他人進行現金資產管理事項；4、報告期內公司無其他重大合同。1 0.5 公司及持股 5%以上股東未曾在報告期內或持續到報告期內在指定報紙和網站上披露承諾事項。1 0.6 本年度公司聘任的會計師事務所未發生變更，仍為湖北大信會計師事務有限公司,該事務所已連續 7 年為公司提供審計服務。報告期支付給會計師事務所的報酬為 3 0 萬元人民幣，公司承擔差旅費等其他費用。1 0.7 報告期內公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形

63、。2 0 0 2 年 1 1 月 1 2 日至 1 1 月 1 9 日，中國證監會濟南證管辦對公司進行了巡回檢查，并對巡回檢查中發現的問題下達了濟證公司字 2 0 0 2 8 9號。公司根據 的要求，組織了相關部門和人員對存在的問題及整改要求進行認真學習討論，制訂了整改措施。并于 2 0 0 3年元月 1 8日召開了六屆十一次董事會，六屆九次董事會議，審議通過了，刊登在 2 0 0 3 年元月 2 1 日的中國證券報、上海證券報上。公司已完成 部份內容，目前正在積極整改中。1 0.8 其他重要事項 根據公司 2 0 0 0 年五屆十次董事會決議，公司對與關聯方發生的應收款項按余額 1%的比例計

64、提壞賬準備。公司 2 0 0 0年度、2 0 0 1年度未按董事會決議對與-17-關聯方發生的應收款項計提壞賬準備。本期公司對該會計差錯進行了更正，調減期初未分配利潤 9 4 7,4 9 5.6 8 元，盈余公積 1 6 7,2 0 5.1 2 元。截止報告期末公司有 6 3 6.6 0萬元銀行借款到期未還，公司正與貸款單位協商辦理還款等相關手續。第十一節 財務會計報告 1 1.1 審計報告：鄂信審字（2 0 0 3）第 0 2 2 1 號 山東蘭陵陳香酒業股份有限公司全體股東：我們接受委托，審計了山東蘭陵陳香酒業股份有限公司 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日的資產負債表、2 0 0

65、 2 年度利潤表及利潤分配表、2 0 0 2 年度現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。我們認為，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日的財務狀況及2 0 0 2 年度的經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。湖北大信會計師事務有限公司 中國注冊會計師：陸軍、胡詠華 2 0 0 3 年 4 月 1 3 日 1

66、 1.2 會計報表（附后）1 1.3 會計報表附注：（金額單位：人民幣元）一、公司簡介 山東蘭陵陳香酒業股份有限公司(以下簡稱公司)，曾用名山東省臨沂魯南大廈股份有限公司、山東環宇（集團）股份有限公司、山東環宇股份有限公司，公司于 1 9 8 7 年經山東省臨沂地區體改委（1 9 8 7）臨改字第 5 號文批準，由山東省臨沂紡織品采購供應站獨家發起向社會公開發行股票而設立的股份有限公司。1 9 9 6年 7月 2 6日經中國證監會批準，其社會公眾股在上海證券交易所上市交易，股票代碼 6 0 0 7 3 5。根據本公司 1 9 9 7 年臨時股東大會決議和山東省人民政府魯政字 1 9 9 7 第

67、 2 9 5號文批復，公司出讓所屬魯南大廈、人民商場和國貿公司給山東蘭陵企業（集團）總公司，同時分別從山東蘭陵企業（集團）總公司受讓平邑酒廠、郯城酒廠的資產和山東蘭陵美酒股份有限公司 2 0.6%的股權，轉讓基準日為 1 9 9 7年 6 月 3 0 日。至此公司由原來主營商品零售轉向酒類生產和銷售，重組后，公司已換發了企業法人營業執照。2 0 0 0 年 8 月 7 日，經中國證監會證監公司字（2 0 0 0）1 1 9 號文批準，公司以 1 9 9 9 年 1 2 月 3 1 日總股本 8 7,5 7 2,2 5 0 股為基數，按每 1 0 股配售 3 股的比例向全體股東配售股份。其中：國

68、家股股東實際認購配售股份 1,3 6 3,5 0 0股，放棄 1 2,2 7 1,5 0 0股的股權，向社會公眾股股東配售 1 2,6 3 6,6 7 5股。其確定的配股價格為每股 7 元，配售完成后公司總股本為 1 0 1,5 7 2,4 2 5 股。2 0 0 0年 9 月 6 日公司召開 2 0 0 0 年度第一次臨時股東大會，審議通過了 公司 2 0 0 0年中期利潤分配方案，以 2 0 0 0 年 6 月 3 0 日公司總股本 8 7,5 7 2,2 5 0 股為基數向全體股東每 1 0 股送紅股 2 股（含稅），并派發現金 0.5 0 元(含稅)。送紅股后公司總股本為 1 1 9,

69、0 8 6,8 7 5股。2 0 0 1年 5月公司以 2 0 0 0 年 1 2月 3 1日-18-公司總股本 1 1 9,0 8 6,8 7 5 股為基數,向全體股東每 1 0 股送紅股 1 股,每 1 0 股以資本公積轉贈 2 股。送、轉股完成后，公司總股本為 1 5 4,8 1 2,9 3 6 股。公司法人營業執照注冊號：3 7 0 0 0 0 1 8 0 5 4 6 0 注冊地址：山東省臨沂市沂蒙路 4 2 6 號 公司經營范圍：酒的生產、銷售；飲料、食品、副食品、糧油制品的銷售及飲食服務(限分支機構)。二、公司主要會計政策和會計估計 1、會計制度：公司執行企業會計準則、企業會計制度

70、。2、會計年度：公司采用公歷年度，即從 1 月 1 日起至 1 2 月 3 1 日止為一個會計年度。3、記賬本位幣：公司以人民幣為記賬本位幣。4、記賬基礎和計價原則：以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。5、外幣業務核算方法：公司發生外幣業務時，以發生之當月一日中國人民銀行公布的匯率(中間價)折算為人民幣記賬，月末、年終時，按期末國家外匯匯率(中間價)進行調整，調整后的各外幣賬戶人民幣金額與原賬面金額之間的差額作為匯兌損益列作當期財務費用;屬于籌建期間的匯兌損益計入長期待攤費用；與購建固定資產有關的匯兌損益按借款費用的處理原則處理；其它匯兌損益計入當期財務費用。6、現金等價物確定標準:

71、持有期限短(一般是指從購買日起，三個月內到期)，流動性強，易于轉換為已知金額的現金，價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。7、短期投資核算方法(1)短期投資在取得時按照投資成本計價。短期投資取得時的投資成本按以下方法確定：A、以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款(包括稅金、手續費等相關費用)，但不包括實際價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利、或已到付息期但尚未領取的債券利息；B、投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值，作為短期投資成本；C、公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的短期投資，或以應收債權換入的短期投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，減去接受的短期投

72、資中含有的已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息作為短期投資成本；D、以非貨幣性交易換入的短期投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本。涉及補價的，按以下方法確定換入短期投資成本：收到補價的，按照換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費，減去補價后的余額，作為短期投資成本；支付補價的，按照換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為短期投資成本。(2)短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目外，于實際收到時作投資成本的收回。處置短期投資時，按收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額，確認為當

73、期投資損益；(3)短期投資的計價方法：短期投資期末按成本與市價孰低法計價；(4)短期投資跌價準備的計提方法：中期期末或年度終了，按單個短期投資項目的成本高于其市價的差額計提短期投資跌價準備。-19-8、壞賬核算方法 (1)壞賬損失確認標準 A、因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的應收款項；B、因債務人逾期未履行其償債義務,超過三年仍然不能收回，經董事會批準核銷的應收款項。(2)壞賬損失核算方法：公司對應收款項(包括應收賬款和其他應收款)的壞賬損失采用備抵法核算計提壞賬準備。(3)壞賬準備的計提方法及計提比例：A、壞賬準備的計提方法采用賬齡分析法。B、壞賬準備計提的比例：應收

74、款項賬齡為 1 年以內(含 1 年)的按其余額的 5%計提；應收款項賬齡為 1 2 年的按其余額的 1 0%計提；應收款項賬齡為 2 3 年的按其余額的 1 5%計提；應收款項賬齡為 3 4 年的按其余額的 2 0%計提；應收款項賬齡為 4 5 年的按其余額的 5 0%計提；應收款項賬齡為 5 年以上的按其余額的 1 0 0%計提；公司與關聯方發生的應收款項按余額 1%的比例計提壞賬準備。9、存貨核算方法 (1)公司存貨主要包括：原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、在產品等;(2)存貨中原材料按計劃成本核算;包裝物、庫存商品實際成本核算。(3)低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品取得時按實際成本

75、計價，發出領用時，采用“五五攤銷法”核算。(4)存貨實行永續盤存制；(5)存貨跌價準備的確認標準及計提方法：A、存貨跌價準備的確認標準：公司年末對由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，造成的存貨成本不可收回的部分提取存貨跌價準備。B、存貨跌價準備的計提方法：期末存貨按單個存貨項目的賬面成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。1 0、長期投資的核算方法(一)長期股權投資(1)長期股權投資在取得時按照初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定：A、以現金購入的長期投資，按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)，作為初始投資成本；實際支付的價款中包含已宣告

76、但尚未領取的現金股利，按實際支付的價款減去已宣告但尚未領取的現金股利后的差額，作為初始投資成本。B、公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期股權投資，或以應收債權換入長期股權投資的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。C、以非貨幣性交易換入的長期股權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付-20-的相關稅費，作為初始投資成本。公司持有被投資單位有表決權資本 2 0%(含 2 0%)以上，或雖投資不足 2 0%但具有重大影響的，采用權益法核算。公司持有被投資單位有表決權資本 2 0%以下，或雖投資占 2 0%(含 2 0%)以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。

77、采用成本法核算的單位，在被投資單位宣告分派利潤或現金股利時，確認投資收益；采用權益法核算的單位，半年度或年末，按分享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資損益。(3)長期股權投資采用權益法時，取得投資時的投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額，或因追加投資等原因對長期股權投資的核算由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額計入“股權投資差額”。股權投資差額按合同規定的投資期限平均攤銷，合同沒有規定投資期限的，初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不超過 1 0 年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額

78、之間的差額，按不低于 1 0 年的期限攤銷。(4)處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益。(二)長期債權投資(1)長期債權投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定：A、以現金購入的長期債權投資，按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)減去已到付息期但尚未領取的債權利息，作為初始投資成本。B、公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期債權投資，或以應收債權換入長期債權投資的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。C、以非貨幣性交易換入的長期債權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付

79、的相關稅費，作為初始投資成本。(2)長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算確認利息收入。長期債權投資的初始投資成本減去已到付息期但尚領取的債券利息、未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價；債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時采用直線法攤銷。(3)處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。(三)長期投資減值準備計提標準及方法:(1)長期投資減值準備計提標準：A、對有市價的長期投資根據下列跡象判斷是否應當計提減值準備：a、市價持續 2 年低于賬面價值；b、該項投資暫停交易 1 年或 1

80、年以上；c、被投資單位當年發生嚴重虧損；d、被投資單位持續 2 年發生虧損；e、被投資單位進行清理整頓、清算或出現其他不能持續經營的跡象。B、對無市價的長期投資可以根據下列跡象判斷是否應當計提減值準備：-21-a、影響被投資單位經營的政治或法律環境的變化，如稅收、貿易等法規的頒布或修訂，可能導致被投資單位出現巨額虧損；b、被投資單位所供應的商品或提供的勞務因產品過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，從而導致被投資單位財務狀況發生嚴重惡化；c、被投資單位所在行業的生產技術等發生重大變化，被投資單位已失去競爭能力，從而導致財務狀況發生嚴重惡化，如進行清理整頓、清算等；d、有證據表明該項投資實

81、質上已經不能再給企業帶來經濟利益的其他情形。(2)長期投資減值準備計提方法：按個別投資項目成本高于其可收回金額的差額計提。1 1、固定資產及折舊核算方法 (1)固定資產確認標準：固定資產，指同時具有以下特征的有形資產：A、為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；B、使用年限超過一年；C、單位價值較高；(2)固定資產計價方法：購建的固定資產，按購建時實際成本計價；企業接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入的固定資產，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；(3)

82、固定資產折舊：采用直線法計提折舊；A、未計提減值準備的固定資產，按固定資產的原值和估計經濟使用年限扣除預計凈殘值計提折舊。固定資產分類及折舊率如下：類 別 估計經濟使用年限（年）殘值率(%)年折舊率(%)房屋及建筑物 3 5 5 2.7 1 機械設備 1 5 5 6.3 3 運輸設備 8 5 1 1.8 8 其 他 5 5 1 9.0 0 B、已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，應當按照該固定資產的賬面價值（即固定資產原價減去累計折舊和已計提的減值準備）以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。C、已全額計提減值準備的固定資產，不再計提折舊。(4)固定資產減值準備的確認前提及計提方法 A、

83、固定資產減值準備的確認前提：期末，公司對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定資產減值準備金額；B、固定資產減值準備的計提方法：期末按單項固定資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產減值準備。對存在下列情況之一的固定資產，全額計提減值準備：長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產；-22-由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產；雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產；已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產；其他實質上已經不

84、能再給企業帶來經濟利益的固定資產。1 2、在建工程核算方法(1)在建工程按各項工程所發生的實際成本核算，在在建工程達到預定可使用狀態時確認為固定資產。在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的與工程有關的專門借款費用支出計入工程造價，在達到預定可使用狀態后與工程有關的借款費用支出停止資本化，計入當期損益；(2)期末對在建工程進行全面檢查，當存在下列情況時，則計提在建工程減值準備：A、長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的；B、所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性；C、其它足以證明在建工程已經發生減值的情形。(3)在建工程減值準備的計提

85、方法：在建工程期末按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。1 3、借款費用的會計處理(1)除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期確認為費用，直接計入當期財務費用。當同時滿足以下三個條件時，借款費用開始資本化：A、資產支出(只包括為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出)已經發生；B、借款費用已經發生；C、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。(2)公司為購建某項固定資產而借入的專門借款所發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前所發生的，予以資本化，計入所購建固定資產的

86、成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后所發生的，于發生時直接計入當期財務費用。(3)利息資本化金額計算方法 每一個會計期間利息的資本化金額=至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數*資本化率 1 4、無形資產核算方法 (1)無形資產計價：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；為首次發行股票而接受投資者投入的無形資產，按該無形資產在投資方的賬面價值作為實際成本；接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本；

87、以非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師等費用作為實際成本。(2)無形資產攤銷方法：-23-合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過合同規定的受益年限；合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限不超過法律規定的受益年限；合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，攤銷年限不超過受益年限和有效年限兩者之中較短者；合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過 1 0 年；如果預計某項無形資產已經不能給企業帶來經濟效益的，將該項無形資產的賬面

88、價值全部轉入當期損益；公司土地使用權按 5 0 年平均攤銷。(3)無形資產減值準備 期末，公司對各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力進行檢查，按預計可收回金額低于無形資產賬面價值的部分計提減值準備。(4)無形資產減值準備的計提方法 按單個無形資產項目的賬面價值高于其可收回金額的差額計提無形資產減值準備。1 5、長期待攤費用攤銷方法 公司籌建期間所發生的費用(除購建固定資產外)，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營當月一次性計入開始生產經營當月的損益;公司其它長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。1 6、應付債券的核算方法 公司發行債券，按照實際的發行價格總額，作負債處理；債券發行價格總額

89、與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期間內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。1 7、收入確認原則 (1)商品銷售收入在下列條件均能滿足時予以確認 A、企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；B、企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施控制；C、與交易相關的經濟利益能夠流入企業；D、相關的收入和成本能夠可靠的計量。(2)提供勞務 A、在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；B、如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；

90、C、在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，以資產負債表日已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，如預計已經發生的勞務成本不能得到補償，則不確認收入。1 8、所得稅會計處理方法：公司采用應付稅款法。1 9、會計報表編制方法 公司會計報表編制方法：以公司及下屬分公司的會計報表為基礎編制匯總會計報表，公司及下屬分公司之間的內部交易及債權與債務項目均予以抵銷。本期會計政策、會計估計變更的影響-24-本期公司無會計政策、會計估計變更的情況。2 1、重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響 根據公司 2 0 0 0 年五屆十次董事會決議，公司對與關聯方發生的應收款項按余額 1%的比例計提壞賬準

91、備。由于公司管理失誤，公司 2 0 0 0年度、2 0 0 1年度未按董事會決議對與關聯方發生的應收款項計提壞賬準備。本期公司對該會計差錯進行了更正，調減期初未分配利潤 9 4 7,4 9 5.6 8元，盈余公積1 6 7,2 0 5.1 2 元。三、稅項 稅 種 稅率%納稅依據(1)增值稅 1 7 產品銷售收入(2)消費稅 2 5 糧食白酒銷售收入 1 5 薯類白酒銷售收入 1 0 其他酒銷售收入 5 酒精銷售收入(3)營業稅 5 應稅銷售收入(4)城市維護建設稅 5-7 應交增值稅、消費稅、營業稅(5)教育費附加 3 應交增值稅、消費稅、營業稅(6)所得稅 3 3 應納稅所得額 注：根據財

92、政部、國家稅務總局財稅(2 0 0 1)8 4 號文關于調整酒類產品消費稅政策的通知的規定，從 2 0 0 1 年 5 月 1 日起，對糧食白酒、薯類白酒每斤(5 0 0 克)在原稅率基礎上加征 0.5 0 元的定額消費稅。四、參股公司 參股公司名稱 注冊資本(萬元)經營范圍 股權比例（%）原始投資額（萬元）山東蘭陵美酒股份有限公司 1 3,0 0 0 飲料酒、礦泉水的生產和銷售 2 0.6 7,1 1 6 五、會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 期末數（元）期初數（元）現 金 3 3 1,6 4 1.2 5 2 0 0,7 0 6.3 0 銀行存款 3 9,1 0 0,7 4 4.9

93、 4 4 7,9 7 2,5 5 8.8 9 其他貨幣資金 1 1,6 0 2.7 6 4 0,0 0 0.0 0 合 計 3 9,4 4 3,9 8 8.9 5 4 8,2 1 3,2 6 5.1 9 注：期末公司銀行存款中有定期存款 3 2,5 0 0,0 0 0.0 0元，定期存款中1 2,5 0 0,0 0 0.0 0 元已被質押，2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 元已于 2 0 0 3年 1 月轉為活期存-25-款。2、應收票據 種 類 期末數（元）期初數（元）銀行承兌匯票 1 1,4 4 2,2 3 0.0 0 5 5 1,9 9 4.0 0 注：(1)應收票據期末余額較期初

94、余額增加 1 0,8 9 0,2 3 6.0 0元，主要原因系公司本期增加票據方式結算所致；(2)公司期末應收票據未被質押。3、應收股利 種 類 期末數（元）期初數（元）應收股利 2,6 7 8,0 0 0.0 0 2,6 7 8,0 0 0.0 0 注：應收股利期末余額系應收山東蘭陵美酒股份有限公司以前年度的股利。4、應收賬款 期末數 期初數 賬 齡 金額（元）比例%壞賬準備（元）金額（元）比例%壞賬準備(元)1 年以內 3 4,0 8 8,6 1 7.0 3 6 8.2 6 1,1 6 8,8 6 9.9 7 7 4,8 2 3,8 4 0.5 0 9 3.9 4 2,6 1 4,3 9

95、5.4 5 1-2 年 5,9 5 4,0 9 4.4 4 1 1.9 2 5 9 5,4 0 9.4 4 1,8 7 8,5 2 5.9 1 2.3 6 1 8 7,8 5 2.5 9 2-3 年 2,6 4 3,4 9 5.0 0 5.2 9 3 9 6,5 2 4.2 5 8 7 9,5 8 9.7 5 1.1 0 1 3 1,9 3 8.4 7 3-4 年 2,3 9 7,3 8 0.5 7 4.8 0 4 7 9,4 7 6.1 1 1,0 0 2,6 2 2.4 0 1.2 6 2 0 0,5 2 4.4 8 4-5 年 1,1 8 2,4 7 4.5 1 2.3 7 5 9 1,

96、2 3 7.2 6 7 6 0,2 6 2.1 5 0.9 5 3 8 0,1 3 1.0 8 5 年以上 3,6 7 3,1 2 3.0 5 7.3 6 3,6 7 3,1 2 3.0 5 3 0 9,7 8 5.8 3 0.3 9 3 0 9,7 8 5.8 3 合 計 4 9,9 3 9,1 8 4.6 0 1 0 0 6,9 0 4,6 4 0.0 8 7 9,6 5 4,6 2 6.5 4 1 0 0 3,8 2 4,6 2 7.9 0 應收賬款凈值 4 3,0 3 4,5 4 4.5 2 7 5,8 2 9,9 9 8.6 4 注：(1)公司對應收賬款中應收關聯方的款項，按期末余額

97、的 1%計提壞賬準備，并對 2 0 0 0 年度、2 0 0 1 年度的會計處理差錯進行了追溯調整，詳見“二、2 1、重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響”；(2)應收賬款大額前五名合計為 1 5,7 8 4,5 6 7.2 6元，占應收賬款總額的 3 1.6 1%；(3)應收賬款期末余額較期初余額減少 3 7.3 1%，主要原因系公司本期加大應收賬款催收力度，收回部分應收賬款所致；(4)按照財政部關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答（財會2 0 0 2 1 8號）的相關規定,公司本期對往來款項賬齡重新進行了劃分,導致 2 0 0 1 年劃分的賬齡與 2 0 0 2 年劃分的賬

98、齡不具有可比性；(5)應收賬款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位山東蘭陵企業(集團)總公司欠款，詳見“附注五、關聯方關系及關聯交易”。-26-5、其他應收款 期末數 期初數 賬 齡 金 額（元）比例（%）壞賬準備（元）金 額（元）比例（%）壞賬準備(元)1 年以內 7 6,1 9 5,8 6 5.2 4 9 3.5 6 8 3 2,3 9 9.0 1 9 0,8 6 5,8 5 6.8 7 9 9.2 8 1,0 5 7,0 4 4.0 2 1-2 年 8 1 5,7 0 1.5 9 1.0 0 8 1,5 7 0.1 6 2 1 5,0 2 0.0 0 0.2 3 2 1,5

99、0 2.0 0 2-3 年 8 4 8,0 1 2.1 3 1.0 4 1 2 7,2 0 1.8 2 1 4 1,8 6 0.0 0 0.1 5 2 1,2 7 9.0 0 3-4 年 2 6 9,3 6 6.7 4 0.3 3 5 3,8 7 3.3 5 2 2 6,5 2 8.3 1 0.2 5 4 5,3 0 5.6 6 4-5 年 9 5,0 0 0.0 0 0.1 2 4 7,5 0 0.0 0 2 4,5 7 5.0 0 0.0 3 1 2,2 8 7.5 0 5 年以上 3,2 1 9,8 2 5.2 1 3.9 5 3,2 1 9,8 2 5.2 1 5 4,6 0 7.7

100、1 0.0 6 5 4,6 0 7.7 1 合 計 8 1,4 4 3,7 7 0.9 1 1 0 0 4,3 6 2,3 6 9.5 5 9 1,5 2 8,4 4 7.8 9 1 0 0 1,2 1 2,0 2 5.8 9 其他應收款凈值 7 7,0 8 1,4 0 1.3 6 9 0,3 1 6,4 2 2.0 0 注：(1)公司對其他應收款中應收關聯方的款項，按期末余額的 1%計提壞賬準備，并對 2 0 0 0 年度、2 0 0 1 年度的會計處理差錯進行了追溯調整，詳見“二、2 1、重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響”；(2)其他應收款大額前五名合計為 7 7,7 8 9,6

101、 8 9.5 3元，占其他應收款總額的 9 5.5 1%；(3)按照財政部關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答（財會2 0 0 2 1 8 號）的相關規定,公司本期對往來款項賬齡重新進行了劃分,導致 2 0 0 1 年劃分的賬齡與 2 0 0 2 年劃分的賬齡不具有可比性；(4)其他應收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位山東蘭陵企業（集團）總公司欠款，詳見“附注五、關聯方關系及關聯交易”。6、預付賬款 期末數 期初數 賬 齡 金 額（元）占總額比例（%）金 額（元）占總額比例（%）1 年以內 9,8 4 6,4 3 6.4 0 9 1.4 4 3 0,8 7 4,4 5

102、 7.5 2 9 7.6 3 1-2 年 2 0 8,9 7 1.7 0 1.9 4 5 1 7,8 5 5.9 8 1.6 4 2-3 年 4 4 5,5 5 9.8 6 4.1 4 2 3 0,1 5 6.7 0 0.7 3 3-4 年 2 6 6,9 6 6.7 4 2.4 8 合 計 1 0,7 6 7,9 3 4.7 0 1 0 0.0 0 3 1,6 2 2,4 7 0.2 0 1 0 0 注：(1)賬齡超過 1 年的預付賬款系尚未結算的貨款和工程款；(2)按照財政部關于執行企業會計制度和相關會計準則有關問題解答（財會2 0 0 2 1 8 號）的相關規定,公司本期對往來款項賬齡重

103、新進行了劃分,導致 2 0 0 1 年劃分的賬齡與 2 0 0 2 年劃分的賬齡不具有可比性；-27-(3)預付賬款中無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。7、存貨 期末數 期初數 項 目 金 額（元）跌價準備（元）金 額（元）跌價準備（元）庫存商品 4 0,9 3 0,2 0 6.8 3 8 7 7,7 3 7.1 3 2 3,6 4 6,1 3 8.7 1 原材料 5,7 3 0,4 8 0.2 7 6 1 8,9 1 4.7 9 1 0,0 5 8,6 8 6.5 4 在產品 5 6 2,6 0 6.9 6 8 6 5,9 1 2.3 5 低值易耗品 3 6 3,6 9 4.3

104、 5 3 4 2,5 6 5.4 1 包裝物 7,0 8 6,5 6 0.1 3 3,5 7 0,7 8 5.9 2 6,4 6 7,4 2 5.6 7 合 計 5 4,6 7 3,5 4 8.5 4 5,0 6 7,4 3 7.8 4 4 1,3 8 0,7 2 8.6 8 存貨凈值 4 9,6 0 6,1 1 0.7 0 4 1,3 8 0,7 2 8.6 8 注：(1)存貨跌價準備系根據期末存貨可變現凈值低于其賬面成本的差額計提；(2)為執行銷售合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現凈值的計量依據；用于出售的材料，則以市場價格作為其可變現凈值的計量依據。8、待攤費用 類 別 期初數（元

105、）本期增加（元）本期攤銷（元）期末數（元）保險費 1 5 0,3 0 1.7 8 2 5 4,0 1 4.2 1 3 4 1,0 5 8.7 1 6 3,2 5 7.2 8 合 計 1 5 0,3 0 1.7 8 2 5 4,0 1 4.2 1 3 4 1,0 5 8.7 1 6 3,2 5 7.2 8 9、長期投資 項 目 期初數（元）本期增加（元）本期減少（元）期末數（元）長期股權投資 6 5,0 2 0,7 7 4.0 7 1 3,9 2 2,1 9 6.0 3 5 1,0 9 8,5 7 8.0 4 合 計 6 5,0 2 0,7 7 4.0 7 1 3,9 2 2,1 9 6.0 3

106、 5 1,0 9 8,5 7 8.0 4 (1)長期股權投資 被投資單位名稱 投資期限(年)占被投資公司股權的比例 投資成本（元）本年權益增減額（元）累計權益增減額（元）本期分回現金紅利 期末余額（元）山東蘭陵美酒股份有限公司 長 期 2 0.6%5 3,6 4 6,8 8 9.2 9 -1 2,1 7 0,8 8 4.9 6 -1 0,4 2 9,2 1 1.0 7 4 3,2 1 7,6 7 8.2 2 -28-(2)股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額(元)攤 銷 期限 年 期初余額(元)本期增加額元 本 期 攤 銷額(元)攤余金額（元）山東蘭陵美酒股份有限公司 1 7,5 1 3,1

107、 1 0.7 1 1 0 9,6 3 2,2 1 0.8 9 1,7 5 1,3 1 1.0 7 7,8 8 0,8 9 9.8 2 1 0、固定資產及累計折舊 固定資產原值 期初數（元）本期增加（元）本期減少（元）期末數（元）房屋及建筑物 6 9,0 6 0,1 8 7.4 1 5,7 6 2,8 7 1.0 1 2 3,8 1 9,3 8 1.5 2 5 1,0 0 3,6 7 6.9 0 機器設備 2 7,3 6 5,6 0 1.9 6 8,9 3 5,4 5 5.9 8 3 2 6,1 7 7.5 0 3 5,9 7 4,8 8 0.4 4 運輸設備 6,8 9 8,8 4 5.7 1

108、 1 5 6,4 9 1.6 3 7 1 6,1 6 2.0 0 6,3 3 9,1 7 5.3 4 其 他 1,2 6 7,8 4 4.0 0 1 7 2,1 9 0.0 0 3 1,3 5 5.0 0 1,4 0 8,6 7 9.0 0 合 計 1 0 4,5 9 2,4 7 9.0 8 1 5,0 2 7,0 0 8.6 2 2 4,8 9 3,0 7 6.0 2 9 4,7 2 6,4 1 1.6 8 累計折舊 期初價值（元）本期增加（元）本期減少（元）期末價值（元）房屋及建筑物 1 6,7 9 4,0 2 9.5 7 1,7 4 6,5 0 2.6 9 2,7 8 8,6 8 9.1

109、 8 1 5,7 5 1,8 4 3.0 8 機器設備 1 2,6 4 1,5 3 6.5 1 1,4 1 4,9 5 8.6 5 1 3 3,9 6 5.8 8 1 3,9 2 2,5 2 9.2 8 運輸設備 3,3 2 4,5 5 8.6 9 6 4 7,2 6 4.7 4 5 7 4,5 2 4.8 5 3,3 9 7,2 9 8.5 8 其 他 5 9 0,8 4 9.6 3 1 9 3,6 4 6.8 9 1 9,4 6 2.2 7 7 6 5,0 3 4.2 5 合 計 3 3,3 5 0,9 7 4.4 0 4,0 0 2,3 7 2.9 7 3,5 1 6,6 4 2.1 8

110、 3 3,8 3 6,7 0 5.1 9 固定資產凈值 7 1,2 4 1,5 0 4.6 8 6 0,8 8 9,7 0 6.4 9 固定資產 減值準備 期初數（元）本期增加（元）本期減少（元）期末數（元）房屋及建筑物 1 0,1 7 7,5 5 2.1 7 8,8 5 4,0 8 3.6 2 1,3 2 3,4 6 8.5 5 機器設備 2,2 9 0,1 4 2.7 0 9 7 1,8 4 3.3 2 7 8 6,3 1 3.6 4 2,4 7 5,6 7 2.3 8 運輸設備 1 5 3,5 8 1.5 8 1 5 3,5 8 1.5 8 其 他 1 0,6 9 7.2 8 1 0,6

111、 9 7.2 8 小 計 1 2,6 3 1,9 7 3.7 3 9 7 1,8 4 3.3 2 9,6 4 0,3 9 7.2 6 3,9 6 3,4 1 9.7 9 固定資產凈額 5 8,6 0 9,5 3 0.9 5 5 6,9 2 6,2 8 6.7 0 注：(1)本期固定資產原值增加 1 5,0 2 7,0 0 8.6 2元，其中由在建工程轉入固定資產 1 0,8 1 1,8 7 6.5 3 元；(2)本 期 固 定 資 產 原 值 減 少 2 4,8 9 3,0 7 6.0 2元，凈 值 減 少2 1,3 7 6,4 3 3.8 4 元，固定資產減值準備減少 9,6 4 0,3 9

112、 7.2 6 元，主要原因是郯城分公司、平邑分公司本期處置職工住房，相應轉銷該部分固定資產及已計提的減值準備所致。本期處置的職工住房原值、累計折舊及計提的固定資產減值準備明細如下：-29-固定資產原值(元)累計折舊(元)固定資產減值準備(元)固定資產凈額(元)2 3,5 9 7,3 3 9.5 2 2,6 8 3,7 3 8.9 0 8,8 5 4,0 8 3.6 2 1 2,0 5 9,5 1 7.0 0 (3)公司將平邑分公司的酒精設備、包裝設備各一套共計 4,1 5 4,8 8 0.0 0元，抵押給工行平邑縣支行，取得銀行貸款 2,5 4 0,0 0 0.0 0 元；(4)本期經營租賃租

113、出的固定資產原值、累計折舊金額如下：經營租賃 資產種類 固定資產原值(元)累計折舊(元)固定資產凈值(元)房屋及建筑物 3 1,0 5 6.0 0 1 4,6 3 2.5 1 1 6,4 2 3.4 9 1 1、在建工程 工程名稱 期初數（元）本期增加（元）本期轉入資產（元）其他減少（元）期末數（元）資 金 來 源 平邑分公司東廠區設施 1,4 6 3,3 3 1.4 0 1,4 6 3,3 3 1.4 0自籌 平邑分公司宿舍樓 2,2 2 1,2 9 8.8 7 2,1 4 7,8 9 2.5 64,3 6 9,1 9 1.4 3自籌 平邑分公司酒精提純項目 3,7 2 2,4 2 2.8

114、13 3 4,4 3 0.1 9 4,0 2 1,0 3 1.7 03 5,8 2 1.3 0募集 平邑分公司治污改造 3 9 6,5 1 4.6 63 9 6,5 1 4.6 6募集 郯城分公司宿舍樓 7 9 0,4 9 1.1 09 9,5 8 5.3 68 8 6,5 7 6.4 63,5 0 0.0 0自籌 郯城分公司動力及配套工程 1 7 0,3 3 3.1 1 4,0 8 4,1 9 1.4 6 4,2 4 4,9 5 2.6 39,5 7 1.9 4募集 陳香系列酒灌裝線 5,7 2 0,0 0 2.1 95,7 2 0,0 0 2.1 9 美酒產品生產線 1 8,5 7 3,8

115、 9 1.3 21 8,5 7 3,8 9 1.3 2募集 公司辦公樓 2,0 0 0,0 0 0.0 02,0 0 0,0 0 0.0 0 自籌 其他 3 0 2,4 7 6.9 32,0 0 0.0 01 9 5,9 8 4.3 44 1,1 0 0.0 06 7,3 9 2.5 9 自籌 合計 1 4,3 9 0,3 5 6.4 12 7,6 3 8,5 0 5.5 51 0,8 1 1,8 7 6.5 3 5,7 6 1,1 0 2.1 92 5,4 5 5,8 8 3.2 4 注：(1)本期在建工程轉入固定資產 1 0,8 1 1,8 7 6.5 3 元；(2)為更好的披露在建工程明

116、細項目，公司本期將在建工程明細項目由上期按承建方披露改為按在建工程具體項目披露，并相應對在建工程期初數進行了重新劃分；(3)經公司 2 0 0 1 年度股東大會決議通過，公司將募集資金投資項目“陳香系列酒灌裝線”項目變更為“美酒產品生產線”項目，并中止了“陳香系列酒灌裝線”項目。由于“陳香系列酒灌裝線”項目的前期投入可用于“美酒產品生產線”項目，故公司本期將“陳香系列酒灌裝線”項目的發生額轉-30-入“美酒產品生產線”項目；(4)在建工程期末較期初增加 7 6.9 0%，主要原因系本期公司增加募集資金投資項目的投入所致；(5)在建工程中無利息資本化金額。1 2、無形資產 種 類 取得 方式 原

117、始金額(元)期初數(元)本期增加（元）本期攤銷(元)本期其他轉出(元)累計攤銷(元)期末數(元)剩余年限 郯城宗地 1 3,3 6 4,0 0 0.0 0 1 2,1 6 1,2 4 0.0 3 2 6 7,2 7 9.9 6 1,4 7 0,0 3 9.9 3 1 1,8 9 3,9 6 0.0 7 4 4.5 平邑宗地 購買 1 0,7 7 1,9 8 1.7 1 9,8 5 6,3 7 3.6 7 5 2,5 0 9.0 0 2 1 4,3 8 9.4 8 1,0 7 7,4 8 8.5 2 9,6 9 4,4 9 3.1 9 4 5 平邑養殖宗地 3,3 0 3,0 7 0.0 0 3

118、,0 3 8,8 2 6.2 4 6 6,0 6 1.4 4 3 3 0,3 0 5.2 0 2,9 7 2,7 6 4.8 0 4 5 平邑住宅樓宗地 4 7 1,8 0 0.0 0 4 3 4,0 5 4.1 6 9,4 3 5.9 6 4 2 4,6 1 8.2 0 4 7,1 8 1.8 0 郯城治污用地 2 0 4,6 3 0.0 0 2 0 3,2 6 5.8 0 4,0 9 2.6 0 5,4 5 6.8 0 1 9 9,1 7 3.2 0 4 8.5 蘭陵宗地 購買 4,4 2 7,0 0 0.0 0 4,4 2 7,0 0 0.0 0 4 4,9 4 4.1 6 4 4,9

119、4 4.1 6 4,3 8 2,0 5 5.8 4 4 8.8 合 計 3 2,5 4 2,4 8 1.7 1 2 5,6 9 3,7 5 9.9 0 4,4 7 9,5 0 9.0 0 6 0 6,2 0 3.6 0 4 2 4,6 1 8.2 0 2,9 7 5,4 1 6.4 1 2 9,1 4 2,4 4 7.1 0 注:(1)無形資產項目平邑住宅樓宗地本期轉出，系公司本期處置職工宿舍樓同時將土地使用權價值轉出；(2)公司本期將平邑分公司的土地使用權抵押給工行平邑縣支行，取得銀行貸款 6,4 5 0,0 0 0.0 0 元；(3)公司的土地使用權中郯城宗地、蘭陵宗地，截止審計報告日尚未

120、取得土地使用證。1 3、長期待攤費用 種 類 原始發生額(元)期初余額(元)本期增加(元)本期攤銷額(元)累計攤銷額(元)期末余額(元)剩余攤銷年限(年)房屋租賃費 2 0 0,0 0 0.0 0 1 4 0,0 0 0.0 0 4 0,0 0 0.0 0 1 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0,0 0 0.0 0 2.5 市場開發費 3 7 8,0 0 0.0 0 3 3 0,7 5 0.0 0 3 3 0,7 5 0.0 0 3 7 8,0 0 0.0 0 合 計 5 7 8,0 0 0.0 0 4 7 0,7 5 0.0 0 3 7 0,7 5 0.0 0 4 7 8,0 0 0.0

121、 0 1 0 0,0 0 0.0 0 注：由于市場開發費已不能給企業帶來預期經濟利益，本期將其一次性攤銷計入損益。1 4、短期借款 借款類別 期末數(元)期初數(元)抵押借款 8,9 9 0,0 0 0.0 0 2,5 4 0,0 0 0.0 0 擔保借款 3 1,3 4 6,0 0 0.0 0 4 2,0 4 6,0 0 0.0 0 信用借款 7,5 0 0,0 0 0.0 0 合 計 4 7,8 3 6,0 0 0.0 0 4 4,5 8 6,0 0 0.0 0 -31-注：(1)公司本期將平邑分公司的酒精設備、包裝設備各一套共計4,1 5 4,8 8 0.0 0 元，抵押給工行平邑縣支行

122、，取得銀行貸款 2,5 4 0,0 0 0.0 0 元；將平邑分公司的土地使用權，抵押給工行平邑縣支行，取得銀行貸款6,4 5 0,0 0 0.0 0 元；(2)公司擔保借款均由山東蘭陵企業(集團)總公司提供擔保；(3)截止 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日，公司共有 6 3 6.6 萬元借款已到期未還:1 5、應付票據 借款類別 期末數(元)期初數(元)銀行承兌票據 2 1,0 0 0,0 0 0.0 0 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 商業承兌票據 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 合 計 3 1,0 0 0,0 0 0.0 0 1 3,0 0 0,0 0 0.0

123、0 注：(1)公司應付票據均將在 2 0 0 3年度內到期，其中有 1 0 0 0萬元的商業承兌票據已于 2 0 0 3 年 3 月 2 5 日到期歸還；(2)應付票據期末余額中有 2 1,0 0 0,0 0 0.0 0元系公司按未履行的經濟合同開具的銀行承兌匯票。1 6、應付賬款 項 目 金 額（元）期初數 4 6,9 7 6,9 4 8.4 7 期末數 4 0,1 8 7,3 7 3.1 6 注：應付賬款中無欠持有公司 5%（含 5%）以上股權的股東單位款項。1 7、預收賬款 項 目 金 額（元）期初數 3,4 7 1,9 2 9.4 9 期末數 2,9 0 3,5 8 4.4 3 注：(

124、1)預收賬款中無欠持有公司 5%（含 5%）以上股權的股東單位款項；(2)賬齡在 1 年以上的預收賬款，系尚未結算的款項。1 8、應交稅金 稅 項 期末數（元）期初數（元）計繳標準 增值稅-1,9 4 6,8 6 6.1 2 7,0 0 3.1 5 見“三、稅項”貸款單位 貸款金額(元)貸款利率()貸款資金 用途 報表日后 是否償還 工商銀行郯城支行 3,0 0 0,0 0 0.0 0 6.3 7 5 補充流動資金 否 工商銀行郯城支行 5 0 0,0 0 0.0 0 6.3 補充流動資金 否 建設銀行郯城支行 1,5 6 6,0 0 0.0 0 6.3 補充流動資金 否 建設銀行郯城支行 1

125、,3 0 0,0 0 0.0 0 5.1 1 5 補充流動資金 否 合 計 6,3 6 6,0 0 0.0 0 -32-消費稅 9,2 8 5,5 4 6.3 7 3,4 8 2,7 2 8.8 4 見“三、稅項”營業稅 2 0,0 8 0.3 8 3,3 8 1.6 7 見“三、稅項”房產稅 5,9 4 0.0 0 5,9 4 0.0 0 見“三、稅項”所得稅-1 8 5,1 8 5.1 2 3 1 4,8 1 4.8 8 見“三、稅項”城建稅 7 6 3,4 4 5.7 0 5 5 9,9 7 5.7 0 見“三、稅項”個人所得稅 3,1 9 0,1 3 6.0 4 3,3 9 0,1 3

126、 6.0 4 產品稅 4 9 4,0 3 2.4 2 合 計 1 1,1 3 3,0 9 7.2 5 8,2 5 8,0 1 2.7 0 注：(1)期末應交增值稅為負數，系待抵扣的增值稅進項稅；(2)公司期初的產品稅，本期已轉入增值稅項目。1 9、其他應交款 種 類 期末數(元)期初數(元)計繳標準 教育費附加 5 7 1,7 7 3.9 7 4 5 5,5 6 1.2 6 見“三、稅項”水利建設基金 5 9,0 7 3.4 0 5 9,0 7 3.4 0 合計 6 3 0,8 4 7.3 7 5 1 4,6 3 4.6 6 2 0、其他應付款 項 目 金 額（元）期初數 3 3,5 6 9,

127、6 3 4.4 5 期末數 2 0,7 7 4,1 6 1.3 7 注：(1)其他應付款期末余額較期初余額減少 3 8.1 2%，主要原因系公司本期將與關聯方的往來款項按業務性質的不同進行了調整，使得其他應付款期末余額減少所致；(2)其他應付款中無欠持有公司 5%（含 5%）以上股權的股東單位款項。2 1、長期借款 借款單位 期初數 期末數 借款期限（年/月/日）年利率%借款條件 平邑縣財政局 3 0 8,7 4 0.0 0 1 9 9 6.6.1 2-1 9 9 7.6.1 2 9 信用 注：本期公司將向平邑縣財政局的借款轉入其他應付款。2 2、股本 項 目 期初數（元）本期增減變動元）期末

128、數（元）一、尚未流通股份 1、發起人股份 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 其中：國家擁有股份 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 合 計 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 7 1,3 5 1,4 0 6.0 0 二、已流通股份 -33-1、境內上市的人民幣普通股 8 3,4 6 1,5 3 0.0 0 8 3,4 6 1,5 3 0.0 0 合 計 8 3,4 6 1,5 3 0.0 0 8 3,4 6 1,5 3 0.0 0 三、股本總數 1 5 4,8 1 2,9 3 6.0 0 1 5 4,

129、8 1 2,9 3 6.0 0 2 3、資本公積 項 目 期初數（元）本期增加數（元）本期減少數（元）期末數（元）資產評估增值 2 7,1 5 0,1 4 7.1 8 2 7,1 5 0,1 4 7.1 8 股票溢價 5 6,9 6 5,4 3 3.1 1 5 6,9 6 5,4 3 3.1 1 合 計 8 4,1 1 5,5 8 0.2 9 8 4,1 1 5,5 8 0.2 9 2 4、盈余公積 項 目 期初數（元）本期增加數（元）本期減少數（元）期末數（元）法定盈余公積 1 2,5 6 0,0 9 9.3 3 1 2,5 6 0,0 9 9.3 3 法定公益金 6,2 8 0,0 4 9

130、.6 6 6,2 8 0,0 4 9.6 6 合 計 1 8,8 4 0,1 4 8.9 9 1 8,8 4 0,1 4 8.9 9 注：公司本期對前期會計處理差錯進行了追溯調整，詳見“二、2 1、重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響”。2 5、未分配利潤 項 目 金 額（元）期初數 4 3,7 6 8,3 4 4.8 1 加：本期凈利潤-6 0,8 2 0,9 6 9.4 8 本期減少數 其中：提取法定盈余公積 提取法定公益金 轉作股本的普通股股利 期末數-1 7,0 5 2,6 2 4.6 7 注：公司本期對前期會計處理差錯進行了追溯調整，詳見“二、2 1、重大會計差錯的內容和更正金

131、額、原因及其影響”。2 6、主營業務收入、成本(1)按業務分部列示：主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 行 業 本年數（元）上年數（元）本年數（元）上年數（元）本年數（元）上年數（元）工業 8 6,3 1 3,3 5 5.0 5 1 8 4,0 7 4,0 0 6.3 5 7 3,0 1 6,7 9 5.9 4 1 3 2,1 3 4,9 0 7.5 4 1 3,2 9 6,5 5 9.1 1 5 1,9 3 9,0 9 8.8 1 -34-(2)按地區分布列示：主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 地 區 本年數（元）上年數（元）本年數（元）上年數（元）本年數（元）上年數（元）郯城地區 3

132、 0,9 1 6,5 8 9.7 2 6 8,6 7 6,2 1 0.5 9 2 5,4 7 1,4 8 7.3 8 5 1,7 0 7,4 6 0.6 0 5,4 4 5,1 0 2.3 4 1 6,9 6 8,7 4 9.9 9 平邑地區 5 4,9 2 3,0 9 7.3 3 1 1 5,3 9 7,7 9 5.7 6 4 7,2 2 7,2 8 2.2 6 8 0,4 2 7,4 4 6.9 4 7,6 9 5,8 1 5.0 7 3 4,9 7 0,3 4 8.8 2 蘭陵地區 4 7 3,6 6 8.0 0 3 1 8,0 2 6.3 0 1 5 5,6 4 1.7 0 小 計 8

133、 6,3 1 3,3 5 5.0 5 1 8 4,0 7 4,0 0 6.3 5 7 3,0 1 6,7 9 5.9 4 1 3 2,1 3 4,9 0 7.5 4 1 3,2 9 6,5 5 9.1 1 5 1,9 3 9,0 9 8.8 1 注：(1)主營業務收入金額、主營業務成本本期金額較上期分別減少 5 3.1 1%、4 4.7 4%，主要原因系目前白酒行業整體下滑，公司產品銷售數量較上前大幅下降所致；(2)公司前五名客戶銷售的收入總額為 1 3,2 2 1,6 3 4.8 4元，占全部銷售收入的 1 5.3 2%。2 7、主營業務稅金及附加 類 別 本年累計數(元)上年累計數(元)營

134、業稅 1 4,7 2 6.3 3 消費稅 1 1,9 6 2,0 6 3.7 3 1 6,8 4 7,9 8 0.2 1 城建稅 8 2 1,2 3 0.8 1 1,0 9 5,8 5 7.9 6 教育費附加 4 9 2,7 3 8.4 9 6 5 7,5 1 4.7 8 合 計 1 3,2 7 6,0 3 3.0 3 1 8,6 1 6,0 7 9.2 8 注：主營業務稅金及附加本期較上期減少 2 8.6 9%，主要原因系本期公司主營業務收入較上期減少所致。2 8、其他業務利潤 項 目 本年累計數(元)上年累計數(元)其他業務利潤-1 9 0,7 0 7.8 6 1,2 1 6,5 3 4.

135、8 2 其他業務收入 1,3 2 6,4 0 8.9 8 3,1 9 8,0 8 7.4 8 其中：材料銷售 3 6 3,0 1 1.5 4 2,0 4 0,5 0 3.2 8 承包金收入 7 5 8,3 4 9.0 8 4 5 7,4 8 1.3 5 運輸勞務收入 1 2 6,7 2 2.7 6 其他收入 2 0 5,0 4 8.3 6 5 7 3,3 8 0.0 9 減：其他業務支出 1,5 1 7,1 1 6.8 4 1,9 8 1,5 5 2.6 6 其中：材料銷售成本 3 6 6,5 0 3.1 7 1,7 1 4,5 9 9.2 9 運輸勞務成本 2 3 1,7 1 2.3 6 承

136、包支出 1,1 1 7,1 5 6.6 2 其他支出 3 3,4 5 7.0 5 3 5,2 4 1.0 1 注：其他業務利潤本期較上期減少 1,4 0 7,2 4 2.6 8 元，主要原因系本期材-35-料銷售減少及承包支出大幅度增加所致。2 9、財務費用 類 別 本年累計數（元）上年同期數（元）利息支出 3,9 5 5,2 7 2.1 6 3,1 6 0,8 4 5.0 0 減：利息收入 4 7 8,1 0 5.9 5 7 9 3,2 1 2.8 6 資金占用費 3 5 1,2 8 5.0 0 3,0 4 9,5 7 2.3 4 金融機構手續費 4 1,5 7 1.1 6 5 4,5 5

137、3.6 3 合 計 3,1 6 7,4 5 2.3 7 -6 2 7,3 8 6.5 7 注：財務費用本期較上期增加 3,7 9 4,8 3 8.9 4 元，主要原因系本期收取的資金占用費較上年同期減少所致。3 0、投資收益 本年累計投資收益 上年同期投資收益 項 目 成本法(元)權益法(元)其 他(元)成本法(元)權益法(元)其他(元)長期股權投資損益調整 -1 2,1 7 0,8 8 4.9 6 2,1 0 3,3 8 5.8 6 股權投資差額攤銷 -1,7 5 1,3 1 1.0 7 -1,7 5 1,3 1 1.0 7 債券投資收益 -4,3 5 7.7 8 合 計 -1 2,1 7

138、0,8 8 4.9 6 -1,7 5 1,3 1 1.0 7 -4,3 5 7.7 8 2,1 0 3,3 8 5.8 6 -1,7 5 1,3 1 1.0 7注：投資收益本期較上期減少 1 4,2 6 9,9 1 3.0 4元，主要原因是公司本期按權益法計算的對山東蘭陵美酒股份有限公司投資收益大幅度較少所致。3 1、營業外支出 項 目 本年累計數（元）上年同期數（元）處理固定資產凈損失 3,4 5 2,0 4 2.8 8 固定資產減值準備 9 7 1,8 4 3.3 2 7 9 0.5 6 贊助、捐款支出 3 6,1 0 0.0 0 8,0 0 0.0 0 罰款支出 1 6 5,5 0 4.

139、1 8 2,5 0 0.0 0 個人所得稅 1,2 8 4,0 2 3.5 4 其 他 5 5,3 5 0.9 3 合 計 4,6 8 0,8 4 1.3 1 1,2 9 5,3 1 4.1 0 注：營業外支出本期發生額較上期增長 3,3 8 5,5 2 7.2 1 元，主要原因系公司本期處置職工住房形成損失 2,8 9 3,0 0 9.8 1 元所致。3 4、支付的其他與經營活動有關的現金 1 4,4 4 7,3 1 5.2 9元，主要由以下內容構成：項 目 金 額（元）支付差旅費 9 6 4,2 8 3.9 8 -36-支付廣告費 4 5 6,8 3 4.4 0 支付運輸費 4,2 1 3

140、,5 9 1.1 3 支付保險費 3 8 6,3 8 3.4 3 支付修理費 6 3 7,1 4 4.3 2 支付辦公費 8 1 3,0 5 1.7 1 支付招待費 6 2 4,2 7 6.9 7 3 5、支付的其他與投資活動有關的現金 1 2,5 0 0,0 0 0.0 0元，系公司存入銀行的、用途受到限制的定期存款。六、關聯方關系及關聯交易 1、關聯方關系(1)存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系經濟性質或類型 法定代表人 山東蘭陵企業(集團)總公司 山東省臨沂市 生產和銷售白酒 國有股東 授權經營單位國有經濟 崔學文(2)存在控制關系關聯方的注冊資本及變化 企

141、 業 名 稱 年初數（萬元）本年增加（萬元）本年減少（萬元）年末數（萬元）山東蘭陵企業(集團)總公司1 9,8 4 4 1 9,8 4 4 (3)存在控制關系關聯方所持股份或權益及其變化 企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 山東蘭陵企業(集團)總公司 金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）金額（萬元）例山東蘭陵企業(集團)總公司 1 3,8 9 7.8 4 4 6.0 9 2,8 0 3.2 4 1 1,0 9 4.6 0 6(4)不存在控制關系關聯方的性質 企 業 名 稱 與本企業關系 山東平邑蘭陵金銀花保健飲料有限公司 國有股東授權經營單位之子公司

142、 山東蘭陵美酒股份有限公司 公司的參股公司 海南蘭陵食品飲料有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 上海蘭陵經貿有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 蒼山蘭陵廢舊物資回收公司 國有股東授權經營單位之子公司 山東蘭陵柯斯達釀造有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 山東蘭陵包裝制品有限公司 國有股東授權經營單位之子公司-37-北京蘭陵美酒有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 臨沂市蘭陵供銷有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 臨沂市糖酒經貿有限公司 國有股東授權經營單位之子公司 2、關聯方交易情況(1)采購貨物 企 業 名 稱 本年累計數(元)上年累計數(元)備 注 山東蘭陵美酒股份有限公

143、司 2,3 2 0,5 2 1.2 2 3 0,3 8 6,4 9 2.3 6 市場價格 臨沂市蘭陵供銷有限公司 2 7,2 1 5,8 7 6.5 5 1 7,1 4 2,1 0 0.4 8 市場價格 山東蘭陵企業(集團)總公司 1,2 9 9,1 3 6.3 0 1,2 0 8,4 4 1.7 1 市場價格 山東蘭陵柯斯達釀造有限公司 1 1 7,9 2 7.6 9 8 7,8 9 5.4 5 市場價格 山東蘭陵包裝制品有限公司 4 0,0 3 9.1 9 市場價格 合 計 3 0,9 9 3,5 0 0.9 5 4 8,8 2 4,9 3 0.0 0 (2)銷售貨物 企 業 名 稱 本年

144、累計數(元)上年累計數(元)備 注 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 6,0 5 4,3 5 9.3 2 市場價格 山東蘭陵企業(集團)總公司 5 6 9,1 5 4.6 4 1,5 1 4,5 7 8.6 5 市場價格 臨沂市蘭陵供銷有限公司 1 9 2,3 0 7.6 9 5 8 7,7 8 6.0 3 市場價格 合 計 7 6 1,4 6 2.3 3 1 8,1 5 6,7 2 4.0 0 (3)公司本期將短期借款4 0 0 萬元借給山東蘭陵美酒股份有限公司使用，向銀行支付利息 3 5 1,2 8 5.0 0 元，同時向山東蘭陵美酒股份有限公司收取資金占用費 3 5 1,2 8 5.0 0

145、元。(4)2 0 0 2 年 6 月 1 8 日，公司與山東蘭陵美酒股份有限公司(以下簡稱“美酒公司”)簽訂協議書，購買美酒公司全部“蘭陵美酒”類產品生產設施。雙方以山東海天有限責任會計師事務所評估后的價值 1,5 6 1.4 7萬元為轉讓價格 魯海會評報字(2 0 0 2)第 0 3 3號評估報告，其中：流動資產 2 2.8 0萬元、固定資產 1,0 9 5.9 7 萬元、土地使用權 4 4 2.7 0 萬元，評估基準日為 2 0 0 2 年 4月 3 0 日。上述協議已經雙方股東大會通過。截止 2 0 0 2 年 1 2月 3 1 日，上述購買的土地使用權尚未辦理過戶手續。(6)山東蘭陵企

146、業(集團)總公司對公司的借款 3 1,3 4 6,0 0 0.0 0元提供擔保。-38-3、關聯方應收、應付款項余額 (1)應收賬款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例%金 額(元)比例%山東蘭陵企業（集團）總公司 2,4 3 0,7 2 6.6 4 4.8 7 3,1 1 2,9 7 8.6 5 3.9 1 蘭陵美酒股份有限公司 1 3,5 3 6,0 4 3.2 2 1 6.9 9 臨沂市蘭陵供銷有限公司 3,4 6 1,5 0 5.2 1 4.3 5 山東蘭陵柯斯達釀造有限公司 6,3 1 1,3 1 3.3 2 1 2.6 4 6,0 9 3,9 7 4.5 4 7.6 5

147、臨沂市糖酒經貿公司 4,6 4 6,9 8 2.0 0 9.3 1 合 計 1 3,3 8 9,0 2 1.9 6 2 6.8 1 2 6,2 0 4,5 0 1.6 2 3 2.9 0 (2)預付賬款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例（%）金 額(元)比例（%）山東蘭陵美酒股份有限公司 3,0 5 0,9 7 7.6 8 2 8.3 3 4,8 4 7,1 9 1.8 5 1 5.3 3 臨沂市蘭陵供銷有限公司 2,0 8 2,8 1 7.5 2 1 9.3 4 2 1,3 8 3,1 5 4.6 5 6 7.6 2 合 計 5,1 3 3,7 9 5.2 0 4 7.6 8 2

148、 6,2 3 0,3 4 6.5 0 8 2.9 5 (3)其他應收款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例(%)金額(元)比例(%)臨沂市蘭陵供銷有限公司 3 7,6 0 4,0 3 5.7 8 4 6.1 7 4 0,0 9 0,3 8 4.7 8 4 3.8 0 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 6,0 4 1,3 4 9.8 7 1 9.7 0 1 8,8 7 7,5 3 5.9 2 2 0.6 2 山東蘭陵企業(集團)總公司 2 0,6 4 0,6 7 8.7 8 2 5.3 4 2 6,2 2 2,3 1 7.4 8 2 8.6 6 山東平邑蘭陵金銀花保健飲料公司 9 0,0

149、6 1.9 0 0.1 1 7 5,3 3 9.8 5 0.0 8 臨沂市糖酒經貿公司 5 8,7 3 0.0 0 0.0 7 合 計 7 4,4 3 4,8 5 6.3 3 9 1.3 9 8 5,2 6 5,5 7 8.0 3 9 3.1 6 (4)應付票據 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例（%）金 額(元)比例（%）臨沂市蘭陵供銷有限公司 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 6 4.5 2 山東蘭陵美酒股份有限公司 1 1,0 0 0,0 0 0.0 0 3 5.4 8 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0 合 計 3 1,0 0 0,0 0 0.0 0 1

150、 0 0 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0 -39-(5)應付賬款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例%金 額(元)比例%山東蘭陵美酒股份有限公司 1 3,4 7 1,4 3 6.8 0 2 8.6 8 山東蘭陵企業（集團）總公司 5 8,9 9 8.0 0 0.1 3 山東蘭陵包裝制品有限公司 4 0,0 0 0.0 0 0.1 0 合 計 4 0,0 0 0.0 0 0.1 0 1 3,5 3 0,4 3 4.8 0 2 8.8 1 (6)預收賬款 期末數 期初數 關聯方名稱 金 額(元)比例(%)金 額(元)比例(%)山東蘭陵企業（集團）總公司 2 3 0,1

151、 3 6.8 3 6.6 3 山東平邑蘭陵金銀花保健飲料公司 1,8 4 2.5 0 0.0 6 合 計 1,8 4 2.5 0 0.0 6 2 3 0,1 3 6.8 3 6.6 3 (7)其他應付款 期末數 期初數 關聯方名稱 金額 比例(%)金額 比例(%)山東蘭陵企業（集團）總公司 1 5,6 7 4,8 8 1.0 5 4 6.6 9 注：本期公司將與關聯方的往來款項按業務性質的不同進行了重新劃分，使部分與關聯方的往來款項期末數與期初數有較大的差異。七、承諾事項及或有事項 截止審計報告日，公司無需要披露的重大承諾事項及或有事項。八、資產負債表日期后事項 截止審計報告日，公司無需要披露

152、的重大資產負債表日期后事項。九、其他需說明事項 截止審計報告日，公司無需要披露的重大其他需說明事項。十、補充資料(一)利潤表附表(二)資產減值準備明細表 -40-第十二節 備查文件目錄 1 2.1 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。1 2.2 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。1 2.3 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。山東蘭陵陳香酒業股份有限公司 董事長：張興華 2 0 0 3 年 4 月 1 2 日 -41-資 產 負 債 表 項 目 附注號 期末數 期初數 流動資產：貨幣資金 1 39

153、,443,988.95 48,213,265.19 短期投資 應收票據 2 11,442,230.00 551,994.00 應收股利 3 2,678,000.00 2,678,000.00 應收利息 應收帳款 4 43,034,544.52 75,829,998.64 其他應收款 5 77,081,401.36 90,316,422.00 預付帳款 6 10,767,934.70 31,622,470.20 應收補貼款 存貨 7 49,606,110.70 41,380,728.68 待攤費用 8 63,257.28 150,301.78 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計

154、 234,117,467.51 290,743,180.49 長期投資：長期股權投資 9 51,098,578.04 65,020,774.07 長期債權投資 長期投資合計 51,098,578.04 65,020,774.07 其中：合并價差 固定資產：固定資產原價 10 94,726,411.68 104,592,479.08 減：累計折舊 10 33,836,705.19 33,350,974.40 固定資產凈值 60,889,706.49 71,241,504.68 減：固定資產減值準備 10 3,963,419.79 12,631,973.73 固定資產凈額 56,926,286.7

155、0 58,609,530.95 工程物資 在建工程 11 25,455,883.24 14,390,356.41 固定資產清理 875,788.49 固定資產合計 82,382,169.94 73,875,675.85 無形資產及其他資產：無形資產 12 29,142,447.10 25,693,759.90 長期待攤費用 13 100,000.00 470,750.00 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 29,242,447.10 26,164,509.90 遞延稅項：遞延稅款借項 資產總計 396,840,662.59 455,804,140.31-42-資 產 負 債 表(續)項 目

156、 附注號 期末數 期初數 流動負債：短期借款 14 47,836,000.00 44,586,000.00 應付票據 15 31,000,000.00 13,000,000.00 應付帳款 16 40,187,373.16 46,976,948.47 預收帳款 17 2,903,584.43 3,471,929.49 應付工資 1,375,618.19 606,781.20 應付福利費 283,940.21 701,949.25 應付股利 2,272,500.00 應交稅金 18 11,133,097.25 8,258,012.70 其他應交款 19 630,847.37 514,634.66

157、 其他應付款 20 20,774,161.37 33,569,634.45 預提費用 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 156,124,621.98 153,958,390.22 長期負債：長期借款 21 308,740.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 -308,740.00 遞延稅項：遞延稅款貸項 負債合計 156,124,621.98 154,267,130.22 股東權益：股本 22 154,812,936.00 154,812,936.00 減：已歸還投資 股本凈額 154,812,936.00 154,812,936.00

158、 資本公積 23 84,115,580.29 84,115,580.29 盈余公積 24 18,840,148.99 18,840,148.99 其中：法定公益金 6,280,049.66 6,280,049.66 未分配利潤 25 -17,052,624.67 43,768,344.81 股東權益合計 240,716,040.61 301,537,010.09 負債和股東權益總計 396,840,662.59 455,804,140.31-43-利潤表 項 目 附注號 2002 年度 2001 年度 一、主營業務收入 26 86,313,355.05 184,074,006.35 減：主營業

159、務成本 26 73,016,795.94 132,134,907.54 主營業務稅金及附加 27 13,276,033.03 18,616,079.28 二、主營業務利潤 20,526.08 33,323,019.53 加：其他業務利潤 28 -190,707.86 1,216,534.82 減：營業費用 15,954,348.67 10,777,005.67 管理費用 22,941,807.74 13,127,499.92 財務費用 29 3,167,452.37 -627,386.57 三、營業利潤 -42,233,790.56 11,262,435.33 加：投資收益 30 -13,92

160、2,196.03 347,717.01 補貼收入 營業外收入 15,858.42 9,897.41 減：營業外支出 31 4,680,841.31 1,295,314.10 四、利潤總額 -60,820,969.48 10,324,735.65 減：所得稅 32 -1,530,530.24 五、凈利潤 -60,820,969.48 11,855,265.89 -44-利潤分配表 項 目 附注號 2002 年度 2001 年度 一、凈利潤 -60,820,969.48 11,855,265.89 加：年初未分配利潤 43,768,344.81 45,600,055.79 其他轉入 二、可供分配的

161、利潤 -17,052,624.67 57,455,321.68 減：提取法定盈余公積 1,185,526.58 提取法定公益金 592,763.29 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供投資者分配的利潤 -17,052,624.67 55,677,031.81 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 11,908,687.00 四、未分配利潤 -17,052,624.67 43,768,344.81 -45-現金流量表 項 目 行次 金 額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1 131,372

162、,836.84 收到稅費返還 3 收到的其他與經營活動有關的現金 8 8,803,678.21 現金流入小計 9 140,176,515.05 購買商品、接受勞務支付的現金 10 96,101,640.63 支付給職工以及為職工支付的現金 12 9,321,774.72 支付的各項稅費 13 13,396,618.88 支付的其他與經營活動有關的現金 18 14,447,315.29 現金流出小計 20 133,267,349.52 經營活動產生的現金流量凈額 21 6,909,165.53 二、投資活動產生的現金流量：收回投資所收到的現金 22 取得投資收益所收到的現金 23 處置固定資產、

163、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 25 1,680.00 收到的其他與投資活動有關的現金 28 現金流入小計 29 1,680.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 30 12,702,349.61 投資所支付的現金 31 支付的其他與投資活動有關的現金 35 12,500,000.00 現金流出小計 36 25,202,349.61 投資活動產生的現金流量凈額 37 -25,200,669.61 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 38 借款所收到的現金 40 57,870,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 43 現金流入小計 44 57,8

164、70,000.00 償還債務所支付的現金 45 54,620,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 46 6,227,772.16 支付的其他與籌資活動有關的現金 52 現金流出小計 53 60,847,772.16 籌資活動產生的現金流量凈額 54 -2,977,772.16 四、匯率變動對現金的影響 55 五、現金及現金等價物凈增加額 56 -21,269,276.24-46-現金流量表補充資料 補 充 資 料 行次 金 額 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：凈利潤 57 -60,820,969.48 加：計提的資產減值準備 58 12,269,637.00 固定資產折舊

165、 59 4,002,372.97 無形資產攤銷 60 606,203.60 長期待攤費用攤銷 61 370,750.00 待攤費用減少（減：增加）64 87,044.50 預提費用增加（減：減少）65 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）66 3,452,042.88 固定資產報廢損失 67 財務費用 68 3,955,272.16 投資損失（減：收益）69 13,922,196.03 遞延稅款貸項（減：借項）70 存貨的減少（減：增加）71 -13,292,819.86 經營性應收項目的減少（減：增加）72 34,022,795.08 經營性應付項目的增加（減：減少）73

166、8,334,640.65 其他 74 經營活動產生的現金流量凈額 75 6,909,165.53 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 76 一年內到期的可轉換公司債券 77 融資租入固定資產 78 3、現金及現金等價物凈增加情況：現金的期末余額 79 26,943,988.95 減：現金的期初余額 80 48,213,265.19 加：現金等價物的期末余額 81 減：現金等價物的期初余額 82 現金及現金等價物凈增加額 83 -21,269,276.24 -47-利潤表附表 凈資產收益率 每股收益(元)2002年利潤 金 額 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤

167、20,526.08 0.01%0.01%0.00 0.00 營業利潤-42,233,790.56-17.55%-15.58%-0.27-0.27 凈利潤-60,820,969.48-25.27%-22.43%-0.39-0.39 扣除非經常性損益后的凈利潤-57,505,388.07-23.89%-21.21%-0.37-0.37 資產減值準備明細表 項 目 年初余額 本年增加數 本年轉回數 年末余額 一、壞賬準備合計 5,036,653.79 6,230,355.84-11,267,009.63 其中：應收賬款 3,824,627.90 3,080,012.18 6,904,640.08 其

168、他應收款 1,212,025.89 3,150,343.66 4,362,369.55 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計-5,067,437.84-5,067,437.84 其中：庫存商品 877,737.13 877,737.13 原材料 618,914.79 618,914.79 包裝物 3,570,785.92 3,570,785.92 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 12,631,973.73 971,843.32 9,640,397.26 3,963,419.79 其中：房屋及建筑物 10,177,552.17 8,854,083.62 1,323,468.55 機器設備 2,290,142.70 971,843.32 786,313.64 2,475,672.38 運輸設備 153,581.58 153,581.58 其它設備 10,697.28 10,697.28 六、無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 -八、委托貸款減值準備