太原理工天成科技股份有限公司2003年年度報告（78頁）.PDF

1、 太原理工天成科技股份有限公司太原理工天成科技股份有限公司 二零零三年年度報告二零零三年年度報告 二四年四月四日二四年四月四日 重要提示重要提示 本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司公司 2003 年年度財務會計報告已經山西天元會計師事務所（有限公司）審計并出具了標準無保留意見的審計報告。年年度財務會計報告已經山西天元會計師事務所（有限公司）審計并出具了標準無

2、保留意見的審計報告。 公司董事長兼總經理杜文廣先生、副總經理兼財務負責人閆志中先生、財務經理張莉女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。公司董事長兼總經理杜文廣先生、副總經理兼財務負責人閆志中先生、財務經理張莉女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 董事長：杜文廣董事長：杜文廣 太原理工天成科技股份有限公司董事會太原理工天成科技股份有限公司董事會 二零零四年四月四日二零零四年四月四日 目目 錄錄 第一節 公司基本情況簡介1 第二節 會計數據和業務數據摘要2 第三節 股本變動及股東情況5 第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況8 第五節 公司治理結構11 第六節 股東大會情況簡

3、介13 第七節 董事會報告15 第八節 監事會報告28 第九節 重要事項31 第十節 財務報告34 第十一節 備查文件目錄34 - 1 - 第一節第一節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、法定中文名稱：太原理工天成科技股份有限公司 法定英文名稱：TIANCHENG CO.，LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 二、法定代表人：杜文廣 三、董事會秘書：段吉福 證券事務代表：賀巖 聯系地址：太原市千峰南路鴻峰花園 10 號11 號樓 5 層 聯系電話：0351-3182809 聯系傳真：0351-3186299 電子信箱： 四、注冊地址：太原市迎澤西

4、大街 79 號 辦公地址：太原市千峰南路鴻峰花園 10 號11 號樓 5 層 郵政編碼：030024 國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 五、信息披露報紙名稱： 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書辦公室和上海證券交易所 六、股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：太工天成 股票代碼：600392 - 2 - 七、其他有關資料： 首次注冊登記日期：1998 年 7 月 1 日 公司最近一次變更注冊登記日期：2003 年 8 月 26 日 注冊登記地點：山西省工商行政管理局 營業執照注冊號：

5、1400001006404 稅務登記號碼：140114701012581（國稅）140109701012581（地稅） 聘請的會計師事務所：山西天元會計師事務所（有限公司） 會計師事務所辦公地址：山西省太原市水西門街 67 號省國稅大樓 21 層 第二節第二節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、本年度主要財務指標情況一、本年度主要財務指標情況 (單位：人民幣元) 項 目 金 額 利潤總額 33,116,848.75凈利潤 27,120,238.13扣除非經常性損益后的凈利潤 27,431,649.29主營業務利潤 68,301,047.73其他業務利潤 5,415.59營業利潤

6、 33,834,374.31投資收益 -208,133.42營業外收支凈額 -311,411.16經營活動產生的現金流量凈額 11,393,972.73現金及現金等價物凈增加額 261,606,118.75注：扣除非經常性損益的項目和涉及金額 (單位：人民幣元) 明細項目 金 額 營業外收入 126,446.73營業外支出 423,989.27所得稅影響數 13,868.62合 計 -311,411.16- 3 - 二、公司前三年的主要會計數據和財務指標二、公司前三年的主要會計數據和財務指標 (單位：人民幣元) 指標項目 2003 年 2002 年 2001 年 主營業務收入 362,867,

7、866.43 320,231,196.36 224,042,877.39 利潤總額 33,116,848.75 30,967,784.60 21,594,095.35 凈利潤 27,120,238.13 26,779,730.83 18,371,783.61 扣除非經常性損益后的凈利潤 27,431,649.29 26,369,927.34 18,159,854.00 總資產 568,385,646.87 163,863,230.30 95,269,420.11 股東權益（不含少數股東權益） 326,618,386.75 79,452,248.62 52,672,517.79 經營活動產生的現

8、金流量凈額 11,393,972.73 12,221,351.47 8,302,499.05 全面攤薄每股收益 0.377 0.554 0.380 加權平均每股收益 0.437 0.554 0.570 扣除非經常性損益后的每股收益 0.381 0.546 0.376 每股經營活動產生的現金流量凈額 0.158 0.253 0.172 全面攤薄凈資產收益率（） 8.3033.7134.88加權平均凈資產收益率（） 12.2540.5437.58扣除非經常性損益的凈利潤未基礎的凈資產收益率（） 12.3939.9932.62每股凈資產 4.54 1.64 1.09 調整后的每股凈資產 4.54 1

9、.64 1.09 三、利潤表附表三、利潤表附表 (單位：人民幣元) 凈資產收益率 每股收益 項 目 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均主營業務利潤 68,301,047.7320.91%30.85%0.949 1.099營業利潤 33,834,374.3110.36%15.28%0.470 0.545凈利潤 27,120,238.138.30%12.25%0.377 0.437扣除非經常性損益后的凈利潤 27,431,649.298.39%12.39%0.381 0.442 - 4 - 四、報告期內股東權益變動情況四、報告期內股東權益變動情況 (單位：人民幣元) 項 目 股 本

10、 資本公積 法定盈余公積法定公益金未分配利潤 股東權益合計期初數 48,300,000.00 -7,738,056.823,869,028.4119,545,163.39 79,452,248.62本期增加 23,700,000.00 196,345,900.004,108,168.852,054,084.4020,957,984.88 247,166,138.13本期減少 - - -期末數 72,000,000.00 196,345,900.0011,846,225.675,923,112.8140,503,148.27 326,618,386.75變動原因： 1、上述本期股本數比期初數增加

11、 23,700,000.00 元，系本期發行 23,700,000 股社會流通股所致。 2、上述本期資本公積比期初數增加 196,345,900.00 元，系本期發行股票募集資金 220,045,900.00 元，其中資本公積 196,345,900.00 元所致。 3、上述本期法定盈余公積比期初數增加 4,108,168.85 元，系本期按凈利潤計提了 4,108,168.85 元的法定盈余公積所致。 4、上述本期上述本期法定公益金比期初數增加 2,054,084.40 元，系本期按凈利潤計提了 2,054,084.40 元的法定公益金所致。 - 5 - 第三節第三節 股本變動及股東情況股本

12、變動及股東情況 一、股本變動情況一、股本變動情況 （一）股份變動情況表 （數量單位：股） 本次變動增減（、） 本次變動前 配股送股公積金轉股增發首次發 行新股 小計 本次變動后一、未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 48,300,000 48,300,000 48,300,000 +23,700,000 +23,700,000+23,700,000+23

13、,700,000 48,300,000 48,300,000 48,300,000 23,700,000 23,700,000三、股份總數 48,300,000 +23,700,000 +23,700,00072,000,000（二）公司股票發行與上市情況 經中國證券監督管理委員會（證監發行字200339 號）批準，公司于 2003 年5 月 14 日采用全部向二級市場投資者定價配售的方式，以每股 9.73 元的價格，向社會公開發行人民幣普通股（A 股）2370 萬股，并于 2003 年 5 月 29 日在上海證券交易所上市，獲準上市交易數量為 2370 萬股。上市后公司總股本為 7200 萬

14、股。 （三）公司無內部職工股。 - 6 - 二、股東情況介紹二、股東情況介紹 （一）截止到 2003 年 12 月 31 日，公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的股東總數為 15616 戶。 （二）公司前十名股東持股情況（截止日期：2003 年 12 月 31 日） 序 號 股東名稱 報告期股份變動情況(、-) 期末持股數量（股） 占總股本比例（%） 股份類別質押、凍結或托管情況 股東性質1 太原理工大學 0 24,922,80034.615 未流通 無 國有法人股2 山西宏展擔保有限公司 0 11,756,22016.328 未流通 無 社會法人股3 山西佳成資訊有限公司

15、0 7,356,09010.217 未流通 無 社會法人股4 深圳市殷圖科技發展有限公司 0 2,202,4803.059 未流通 質押 社會法人股5 太原德雷科技開發有限公司 0 2,062,4102.864 未流通 無 社會法人股6 國信證券有限責任公司 +251,539 251,5390.349 已流通 未知 社會公眾股7 丁漫虹 +234,000 234,0000.325 已流通 未知 社會公眾股8 曹雅鶴 +138,000 138,0000.192 已流通 未知 社會公眾股9 北京博誠投資管理有限公司 +119,000 119,0000.165 已流通 未知 社會公眾股10 李欣憶

16、+78,700 78,7000.109 已流通 未知 社會公眾股注：公司前 10 名股東中的國有法人股股東和社會法人股股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前十名股東中的流通股股東，公司未知其是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 （三）控股股東（實際控制人）基本情況 報告期內，太原理工大學為本公司控股股東。法定代表人：謝克昌。太原理工大學的宗旨是：培養高等學歷理工人才，促進科技發展。其業務范圍是：理工及相關學科大專、本科、研究生、碩士研究生、博士研究生學歷教育，相關科學研究、繼續教育、專業培訓、學術

17、交流，相關社會服務。 - 7 - 太原理工大學隸屬于山西省教育廳，其前身為創建于 1902 年的國立山西大學堂西學專齋。歷經百年的發展和積累，太原理工大學已建設成為一所以工為主，理、工、文、管、經、法、體、美、軍等學科協調發展的多科性大學。太原理工大學為國家“211 工程”重點建設的百所高校之一，是目前山西省規模最大的理工科綜合性大學。 （四）其他持股在 10%以上的法人股東情況簡介 1、山西宏展擔保有限公司是于 2003 年 11 月 27 日經太原市工商行政管理局批準，由本公司原發起人股東太原宏展計算機網絡工程有限公司變更而來的。法定代表人：蘭旭，注冊資本：人民幣 5800 萬元，經營范圍

18、：依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 。 2、山西佳成資訊有限公司成立于 1996 年 12 月 16 日，法定代表人：趙亮，注冊資本：人民幣 1000 萬元，經營范圍：商品貿易。 （五）公司前十名流通股股東持股情況（截止日期：2003 年 12 月 31 日） 序號 股東名稱 期末持股數量（股）占總股本比例（%） 種類 1 國信證券有限責任公司 251,539 0.349 A 股 2 丁漫虹 234,000 0.325 A 股 3 曹雅鶴 138,000 0.192 A 股 4 北京博誠投資管理有限公司119,000 0.165 A 股 5 李欣憶 78,700 0.109 A 股

19、6 曹西君 71,226 0.099 A 股 7 劉長懷 63,000 0.088 A 股 8 劉強 60,000 0.083 A 股 9 陳衛國 50,000 0.069 A 股 10 王曉燕 50,000 0.069 A 股 注：公司未知上述前 10 名流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 - 8 - 第四節第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、公司現任董事、監事及高級管理人員情況一、公司現任董事、監事及高級管理人員情況 姓名 職務 性別年齡任 期 年初持股 （股） 年末持股 （股）

20、杜文廣 董事長兼總經理 男 41 2003.8-2006.8 0 0 湯子強 副董事長 男 59 2003.8-2006.8 0 0 蘭 旭 副董事長 男 38 2003.8-2006.8 0 0 閆海琴 董事 男 47 2003.8-2006.8 0 0 閆廣發 董事 男 49 2003.8-2006.8 0 0 陳興國 董事 男 50 2003.8-2006.8 0 0 張高勇 獨立董事 男 62 2003.8-2006.8 0 0 馮子標 獨立董事 男 66 2003.8-2006.8 0 0 孫建中 獨立董事 男 47 2003.8-2006.8 0 0 楊世春 監事會召集人 男 64

21、 2003.8-2006.8 0 0 談鴻財 監事 男 56 2003.8-2006.8 0 0 賀金成 監事 男 42 2003.8-2006.8 0 0 蘇 斌 職工代表監事 男 45 2003.8-2006.8 0 0 榮小平 職工代表監事 男 44 2003.8-2006.8 0 0 張元義 副總經理 男 50 2003.8-2006.8 0 0 閆志中 副總經理兼財務負責人男 33 2003.8-2006.8 0 0 彭晉春 副總經理 男 33 2003.8-2006.8 0 0 賀 巖 副總經理 女 41 2003.8-2006.8 0 0 張起貴 副總經理 男 41 2003.8

22、-2006.8 0 0 段吉福 董事會秘書 男 49 2003.8-2006.8 0 0 何小剛 總工程師 男 44 2003.8-2006.8 0 0 - 9 - 截止到報告期末，以上人員在股東單位的任職情況： 姓名 在本公司 擔任的職務 任職的股東單位名稱 在股東單位 擔任的職務 任職期間 湯子強 副董事長 太原理工大學 產業處處長 1997 年至今 蘭 旭 副董事長 山西宏展擔保有限公司董事長 1998 年 8 月至今 閆海琴 董事 深圳市殷圖科技發展有限公司 董事長 2000 年至今 閆廣發 董事 太原理工大學 紀檢委副書記1998 年至今 陳興國 董事 太原理工大學 財務處處長 19

23、98 年至今 楊世春 監事會召集人 太原理工大學機械學院表面光整技術研究所 所長 1998 年至今 談鴻財 監事 太原理工大學 審計處處長 1998 年至今 賀金成 監事 山西宏展擔保有限公司經濟師 1998 年 11 月至今二、董事、監事和高管人員的年度報酬情況二、董事、監事和高管人員的年度報酬情況 報告期內，本公司依據 2000 年度第一次臨時股東大會審議通過的年薪制度實施辦法對高級管理人員制定考核辦法,按考核標準確定報酬。 董事、監事和高級管理人員年度報酬情況如下： 年度報酬總額 56.68 萬元 金額最高的前三名董事的報酬總額 9.52 萬元 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 1

24、0.43 萬元(含一名董事長兼總經理) 獨立董事津貼 每人每年 3 萬元 獨立董事其他待遇 不在公司領取報酬、津貼的董事、監事姓名 報酬區間 人 數 3-5 萬元 15 人 1-3 萬元 6 人 - 10 - 三、報告期內公司董事、監事、高級管理人員任職變動情況及原因三、報告期內公司董事、監事、高級管理人員任職變動情況及原因 （一）離任情況 公司第一屆董事會董事長郭勇義、董事胡柏彥于 2003 年 7 月任期屆滿離任； 公司第一屆監事會股東代表監事馬福昌、焦淑英，職工代表監事師衛于 2003年 7 月任期屆滿離任。 公司第一屆財務總監馮解放于 2003 年 7 月任期屆滿離任。 （二）聘任情況

25、 2003 年 8 月 8 日，公司召開 2003 年度第二次臨時股東大會，選舉杜文廣、湯子強、蘭旭、閆海琴、陳興國、閆廣發、張高勇、馮子標、孫建中為公司第二屆董事會成員，其中張高勇、馮子標、孫建中為獨立董事；選舉楊世春、談鴻財、賀金成為公司第二屆監事會股東代表監事，連同職工代表大會選舉產生的職工代表監事蘇斌、榮小平共同組成公司第二屆監事會。 2003 年 8 月 8 日，公司召開第二屆董事會第一次會議，選舉杜文廣為公司董事長；選舉湯子強、蘭旭為副董事長；聘任杜文廣為公司總經理；聘任段吉福為公司董事會秘書；聘任張元義、閆志中、彭晉春、張起貴、賀巖為公司副總經理；聘任何小剛為公司總工程師；聘任閆

26、志中為公司財務負責人。 2003 年 8 月 8 日，公司召開第二屆監事會第一次會議，選舉楊世春為公司第二屆監事會監事召集人。 四、公司員工情況四、公司員工情況 截止 2003 年末，公司員工的總數為 579 人。按專業構成分別為技術和開發人員 226 人，生產和銷售人員 246 人，行政管理人員 107 人；按教育程度分別為博士 11 人，碩士 39 人，本科 209 人，大專 282 人，其他 38 人；公司沒有需承擔費用的離退休職工。 - 11 - 第五節第五節 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況一、公司治理情況 根據中國證監會、上海證券交易所發布的關于上市公司治理的相關文件要求

27、，公司嚴格按照公司法 、 證券法等法律、法規的規定，已經建立了較為完善的法人治理結構。目前已制定并實施了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會工作條例 、 獨立董事行使職權暫行辦法 、 董事會議事規則 、 監事會工作條例 、 監事會議事規則 、 總經理工作條例 、 內部信息管理辦法 、 關聯交易管理辦法 、 資金運作管理規定 、 募集資金管理辦法 、 年薪制度實施辦法等一系列規章制度。 公司在股票上市后，結合實際，先后制定了投資者關系管理辦法 、 董事會專門委員會工作細則 ，并在 2004 年 1 月 9 日召開的 2004 年度第一次臨時股東大會中審議通過關于設立董事會專門委員會的議案

28、，同意在董事會中設立戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。還依據關于規范資金往來及對外擔保問題的通知修訂了公司章程 。另外，2003 年 8 月，公司還對董事會、監事會、高管人員進行了嚴格的換屆選舉。進一步規范了公司運作與管理，保護了投資者利益。從整體上看，公司的治理情況基本符合上市公司治理準則的規定，履行情況良好，與中國證監會的有關規定或規范性文件基本不存在差異。 二、關于獨立董事履行職責情況二、關于獨立董事履行職責情況 公司董事會根據中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的要求，聘任了 3 名獨立董事。自任職以來，獨立董事都能積極參加公司召開的董事會議和股

29、東大會，分別從法律、會計、政策等多角度對公司的董事提名、高管任免、關聯交易、對外擔保等事項作出客觀、公正的判斷，并發表獨立意見，切實維護了公司及廣大投資者的利益。 在公司第二屆董事會第三次會議上，獨立董事就關于轉讓控股子公司北京- 12 - 友邦天成科技有限公司股權的議案及關于轉讓控股子公司大同太工天成信息技術有限公司股權的議案發表了獨立意見。認為：兩項轉讓事項均合法，轉讓價格客觀、公平、公正，轉讓有利于公司長遠發展，符合公司及全體股東利益。 三、關于公司獨立運作情況三、關于公司獨立運作情況 公司自成立以來，嚴格按照公司法 、 證券法 、 公司章程等有關法律、法規的要求規范運作，逐步建立健全法

30、人治理結構，在業務、資產、人員、財務、機構等方面都做到了與控股股東分開，具有獨立完整的生產經營體系及面向市場自主經營的能力。 （一）業務獨立情況 經過多年的市場運作，公司建立了以“企業網絡及信息化建設” 、 “教學設備及中小學信息化建設” 、 “技術開發服務及軟件” 、 “傳感器測控系統” 、 “計算機及輔助設備”等業務為主營方向的業務體系，保持了較快的發展速度和良好的經營業績，公司業務的開展不依賴于公司控股股東，也不與公司控股股東所從事的業務構成同業競爭。公司擁有獨立完整的業務，具有面向市場自主經營的能力。 （二）資產獨立情況 公司設立時，各股東均以現金作為出資，在隨后的增資中，各股東也均以

31、現金作為出資，出資均已足額到賬。在實業公司整體變更為股份公司時，沒有進行資產剝離，全部由本公司承繼，公司資產獨立、完整，擁有完整的生產經營設施和獨立運作的經營系統。公司股票發行上市后，沒有以其資產或信譽為控股股東的債務提供擔保的情況，公司對其所有資產擁有完全的控制支配權。 （三）人員獨立情況 公司現具備獨立的勞動、人事、工資管理部門及相關管理制度。員工加入公司后，經過嚴格培訓統一與公司簽訂勞動合同，并由公司人事部統一管理；公司的人事及工資管理與控股股東嚴格分離，獨立發放員工工資。公司董事、監事及高管人員均嚴格按照公司法 、 公司章程等規定，經合法程序產生，不存在被股東單位操縱的情況；公司總經理

32、、副總經理、董事會秘書、財務負責人、總- 13 - 工程師等高管人員均不在股東單位兼任職務和領取薪酬。 （四）財務獨立情況 公司設有獨立的財務部門，獨立的財務人員。公司按照相關法規建立了獨立的會計、財務核算體系，建立了較為完整的內部監督和控制體系，具有規范、獨立的財務會計制度和對分公司、子公司的管理制度。公司自負盈虧，在銀行獨立開戶，并依法獨立納稅。 （五）機構獨立情況 依據公司章程 ，公司設立了獨立、完善的組織機構。獨立自主進行經營活動，擁有完整、獨立的經營決策和實施權。公司日常運營完全獨立于控股股東。 四、公司對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況四、公司對高級管理人

33、員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況 報告期內，本公司依據 2000 年度第一次臨時股東大會審議通過的年薪制度實施辦法對高級管理人員進行嚴格考評、激勵和約束，實施情況良好。 第六節第六節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 公司報告期內召開一次股東大會年會和二次臨時股東大會。 一、一、2003年度第一次臨時股東大會的有關情況年度第一次臨時股東大會的有關情況 公司 2003 年度第一次臨時股東大會于 2003 年 1 月 15 日在公司會議室舉行，會議由董事長郭勇義先生主持， 出席會議的股東及股東代表共 5 人， 代表股份 4830萬股，占公司股本總數的比例為 100%。公司全體董事、

34、監事列席了會議，會議符合公司法及公司章程的有關規定。 鑒于公司 2002 年 1 月 27 日召開的 2001 年度股東大會表決通過的關于公司首次發行股票若干決議有效期已將近一年，為保證公司首次發行股票的順利進行，本次股東大會以記名投票方式對公司首次發行股票若干決議再次討論并形成如下決議： - 14 - （一）審議通過關于授權董事會全權辦理首次公開發行 A 股有關事宜的提案 。 同意授權公司董事會負責執行及全權處理公司首次 A 股發行并上市的有關一切事宜，包括但不限于確定發行規模、發行價格、發行方式、上市地、上市時間以及依據公司法及有關法律、法規和政府部門的要求制作并修改有關文件等一切相關事宜

35、。 （二）審議通過關于公司首次發行 A 股并上市的議案 同意向中國證券監督管理委員會申請發行 2370 萬股人民幣普通股股票，但發行規模以中國證券監督管理委員會最終批準的發行規模為準；同意初步確定上海證券交易所為上市地。 （三）審議通過關于公司首次發行 A 股募集資金項目的議案 公司首次發行 A 股募集資金項目為：感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目、現代教學儀器與設備生產基地建設項目、教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目、軟件開發及生產基地建設項目。 二、二、2002年度股東大會的有關情況年度股東大會的有關情況 公司 2002 年度股東大會于 2003 年 2 月 27 日在公司會

36、議室舉行，會議由董事長郭勇義先生主持，出席會議的股東及股東代表共 5 人，代表股份 4830 萬股，占公司股本總數的比例為 100%。公司全體董事、監事列席了會議，會議符合公司法及公司章程的有關規定。會議以記名投票方式進行了表決，形成如下決議： （一）審議通過公司 2002 年度董事會工作報告 （二）審議通過公司 2002 年度監事會工作報告 （三）審議通過公司 2002 年度財務決算方案 （四）審議通過公司 2002 年度利潤分配方案 根據 “太原理工天成科技股份有限公司股東大會關于審議通過公司 2001- 15 - 年度利潤分配方案的特別決議”，公司在 2001 年 12 月 31 日之前

37、形成的未分配利潤由老股東享有，從 2002 年 1 月 1 日起至股票發行日形成的未分配利潤由新老股東共享，因此，將本年度未分配利潤轉入以后年度分配，公司本年度不進行資本公積金轉增股本。 （五）審議通過公司 2003 年度財務預算方案。 三、三、2003年度第二次臨時股東大會的有關情況年度第二次臨時股東大會的有關情況 公司董事會于 2003 年 7 月 8 日在中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報刊登了關于召開 2003 年度第二次臨時股東大會的通知。2003 年 8 月 8 日上午，公司 2003 年度第二次臨時股東大會在山西大酒店舉行，出席會議的股東及股東代理人 7 名，代表有效表決權

38、股份 48,370,200 股，占公司總股本的比例為 67.18%。公司董事、監事、高管人員列席了會議。會議符合公司法及公司章程的有關規定。山西恒一律師事務所原建民、孫水泉律師也列席了會議并為本次會議出具了法律意見書。與會股東及股東代理人經過認真審議，以記名投票方式進行了表決，并通過如下議案： （一）選舉產生了公司第二屆董事會董事成員。即：杜文廣、湯子強、蘭旭、閆海琴、陳興國、閆廣發、張高勇、馮子標、孫建中，其中張高勇、馮子標、孫建中為獨立董事。 （二）選舉產生了公司第二屆監事會股東代表監事。即：楊世春、談鴻財、賀金成。 該決議公告內容詳見 2003 年 8 月 11 日的中國證券報 、 上海

39、證券報 、 證券時報 。 - 16 - 第七節第七節 董事會報告董事會報告 一、公司經營情況一、公司經營情況 （一）公司經營范圍：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、課件；承攬自動化工程，安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務(國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外)；經營進料加工和“三來一

40、補”業務。 （二）公司經營狀況 報告期內，公司繼續以市場為先導，以技術為支撐，本著努力拓展全國市場、全面提高盈利能力的經營目標，在傳感器、儀器儀表、測控工程領域和以軟件為核心的系統集成業務領域，均取得了穩定的發展。公司的產品和服務在水利、教育、電信運營商、交通、電力、環保、國土等行業的應用取得了明顯提升，其中，實物展臺、多媒體中控等教育產品的銷量占據了山西普教行業新增量的 60%以上，并已銷往了全國各地；傳感器及測控產品已在新疆、內蒙、山東、河南等地得到了應用。 在擴大市場的同時，公司建立健全了績效考核與過程動態管理制度，建立了以財務管理為核心的項目管理機制，嚴格控制費用和成本，以提高產品毛利

41、率。進一步加強應用研發及應用基礎研發、加大對核心技術及產品研發的投入，使得自有核心技術產品不斷增加，核心競爭力得到提升，研發力量得到了政府及社會各界的首肯。2003 年公司被科技部認定為“863”成果產業化基地，博士后工作站也得到了人事部的批準。 2003 年公司與長城國際信息產品（深圳）有限公司（IIPC）簽署了業務合作- 17 - 伙伴協議，成為 IBM PC 類產品國內分銷商、解決方案提供商，面向全國市場銷售并有了良好的銷售業績。 報告期內，公司主營業務收入為 362,867,866.43 元，比上年增長 13.31%，實現凈利潤 27,120,238.13 元，比上年增長 1.27%。

42、 1、2003 年度收入及利潤情況 項 目 2003 年完成情況 (萬元) 2002 年完成情況 (萬元) 較上年同期增減 主營業務收入 36,286.7932,023.1213.31% 主營業務成本 29,188.6026,514.6010.09% 主營業務利潤 6,830.105,255.7529.95% 利潤總額 3,311.683,096.786.94% 凈利潤 2,712.022,677.971.27% 2、主營業務收入及成本的構成情況 分行業或分產品 主營業務 收入(元) 主營業務 成本(元) 毛利率（%）主營業務收入比上年增減（%） 主營業務成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減

43、（%） 技術開發服務及軟件 23,240,267.553,721,005.4583.99-4.59-55.33 18.19計算機及輔助設備銷售161,961,633.12154,021,269.164.906.915.46 1.31企業網絡及信息化建設36,072,317.0427,451,294.5823.9016.1319.29 -2.01傳感器及測控系統 38,737,311.1719,893,042.3948.6527.097.12 9.58教學設備及中小學信息化建設 102,856,337.5586,799,412.1115.6124.1625.46 -0.87合計 362,867,

44、866.43291,886,023.6919.5613.3110.09 2.36（三）公司控股子公司及參股公司的經營情況 1、控股子公司情況 （1） 太原理工天成智林教育科技有限公司， 注冊資本 864 萬元， 主要從事 “教學設備及中小學信息化建設”業務。公司持有該公司 90%的股權。截止 2003 年 12- 18 - 月 31 日，該公司總資產 6,428.70 萬元，本年度實現凈利潤 847.63 萬元。 （2）太原理工天成軟件科技有限公司，注冊資本 100 萬元，主要業務為計算機軟件系統開發、網絡系統集成等。公司持有該公司 90%的股權。截止 2003 年 12月 31 日，該公司總

45、資產 1,699.64 萬元，本年度實現凈利潤 694.17 萬元。 （3）北京友邦天成科技有限公司，所從事的主要業務是計算機及輔助設備銷售。 截止 2003 年 10 月 31 日， 該公司注冊資本 300 萬元， 公司持有其 80%的股權。2003 年 12 月 7 日召開的公司第二屆董事會第三次會議審議通過， 將公司在控股子公司北京友邦天成科技有限公司的全部股權轉讓。截止 2003 年 10 月 31 日，該公司帳面凈資產為 359.48 萬元。 （4）大同太工天成信息技術有限公司，所從事的主要業務是計算機及軟件銷售。 截止 2003 年 10 月 31 日， 該公司注冊資本 100 萬

46、元， 公司持有其 55%的股權。2003 年 12 月 7 日召開的公司第二屆董事會第三次會議審議通過， 將公司在控股子公司大同太工天成信息技術有限公司的全部股權轉讓。截止 2003 年 10 月 31 日，該公司帳面凈資產為 106.45 萬元。 （5）山西天成擔保有限公司，是公司 2003 年 10 月 28 日召開的第二屆董事會第二次會議審議通過，并經山西省工商行政管理局批準，于 2003 年 12 月正式注冊成立的。注冊資本 3000 萬元，主要從事個人消費貸款擔保業務。公司持有其88%的股權。截止 2003 年 12 月 31 日，該公司未正式開展業務。 2、參股公司情況 山西億眾公

47、用事業有限公司，成立于 2003 年 7 月 21 日，注冊資本：3000 萬元，主要業務范圍是城市集中供熱、供冷、天然氣供應、排水、供水、污水處理工程運營管理等。公司持有該公司 20%的股權。目前該公司承建的侯馬市集中供熱項目正在建設中。 （四）主要供應商、客戶情況 1、主要客戶情況 公司本年度前五名銷售客戶銷售金額合計 66,177,868.14 元，占銷售總額的比- 19 - 例為 18.24%。 2、主要供應商情況 公司本年度前五名供應商采購金額合計 143,575,664.78 元， 占采購總額的比例為 54.35%。本公司供應商主要是聯想（北京）有限公司、長城國際信息產品（深圳）有

48、限公司和華為技術有限公司。 （五）在經營中出現的問題與困難及解決方案 目前 IT 行業競爭日趨激烈， 客戶從傳統的產品采購向整體信息應用建設轉化，對服務和產品的技術含量提出了更高的要求。公司加大對核心技術及產品研發投入，進一步增強了公司自主開發技術的能力，加快由產品供應向整體方案提供商及服務商的轉變。 公司的主要市場局限在山西省，山西省經濟發展的狀況將直接對公司的經營產生影響。面對這種情況，公司 2003 年采取了在鞏固和發展山西市場的基礎上，努力向全國市場拓展的策略。在北京、深圳分別設立了分公司，進行傳感器及其自動化監控系統、教學儀器及設備、教育軟件和行業軟件的研發與市場拓展；與長城國際信息

49、產品（深圳）有限公司（IIPC）簽署了業務合作伙伴協議，成為 IBM PC 類產品分銷商、解決方案提供商，并在全國搭建了五個（北京、上海、廣州、成都、沈陽）區域銷售平臺，進行全國市場的開發和輻射。公司將繼續重點做好北京、上海、深圳三個區域中心的建設，充分發揮三個地區的市場輻射優勢、人才積聚優勢、產品供應鏈優勢，使公司的主營業務及優勢產品進一步推向全國市場，提高公司的品牌知名度，提高主營業務的盈利能力。 啟動全國市場，導致成本增加，利潤率下降。為解決這一問題，公司在大力拓展市場，擴大產品銷量的基礎上，加強內部管理，嚴格控制費用和成本，努力提高產品的毛利率，本報告期公司主營業務毛利率比上期提高了

50、13.72%。 二、公司投資情況二、公司投資情況 （一）報告期內，公司無前次募集資金延期到本年度使用的投資項目 - 20 - （二）報告期募集資金情況 （單位 ：人民幣萬元） 本年度已使用募集資金總額6,298.63 募集資金總額 22,004.59 已累計使用募集資金總額 6,298.63 承諾項目 擬投入金額是否變更項目實際投入 金額 產生收益 金額 是否符合計劃進度和預計劃收益感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 8,012.00否 2,260.91 符合 現代教學儀器及設備生產基地建設項目 4,270.33否 662.10 符合 教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 4,24

51、8.00否 662.10 符合 軟件開發及生產基地建設項目 4,020.94否 1,260.20 符合 補充流動資金 1,453.32否 1,453.32 合 計 22,004.59 6,298.63 未達到計劃進度和收益的說明（分具體項目） 變更原因及變更程序說明（分具體項目） （三）報告期內非募集資金投資情況 1、報告期內，公司出資 600 萬元與張越、侯馬市熱力公司共同出資成立了山西億眾公用事業有限公司，注冊資本 3000 萬元，主要從事城市集中供熱、供冷、天然氣供應、排水、供水、污水處理工程運營管理等，公司持有其 20%的股權，目前該公司承建的侯馬市集中供熱項目正在建設中。 相關公告內

52、容詳見 2003 年 11 月 20 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 2、2003 年 10 月 28 日，公司第二屆董事會第二次會議審議通過關于投資成立“山西天成擔保有限公司”的議案。由公司出資 2640 萬元與山西天宏房地產開發有限公司、山西嘉隆投資有限公司共同出資成立了山西天成擔保有限公司。注冊資本 3000 萬元，主要從事個人消費貸款擔保業務，公司持有其 88%的股權。由于該公司是 2003 年 12 月在山西省工商局正式注冊，截止 2003 年 12 月 31 日，尚未- 21 - 產生收益。 相關公告內容詳見 2003 年 10 月 29 日的中國證券報 、 上海

53、證券報 、 證券時報 。 三、公司財務狀況和經營成果三、公司財務狀況和經營成果 項 目 2003 年 2002 年 變動幅度（%） 1、總資產(萬元) 56,838.56 16,386.32 246.87 流動資產(萬元) 49,020.25 14,260.24 243.75 長期投資(萬元) 579.19 固定資產(萬元) 6,865.62 1,633.99 320.18 無形及其他資產(萬元) 373.51 492.10 -24.102、負債總額(萬元) 23,349.25 8,006.72 191.62流動負債(萬元) 22,835.258,006.72 185.20長期負債合計 514

54、.00 3、期間費用(萬元) 3,447.21 2,203.72 56.434、股東權益(萬元) 32,661.84 7,945.22 311.095、經營活動產生的現金流量凈額(萬元) 1,139.40 1,222.14 -6.776、現金及現金等價物凈增加額 26,160.612,717.14 862.807、每股收益（元/股） （全面攤?。?0.38 0.55 -30.918、每股收益（元/股） （加權平均） 0.440.55 -20.009、凈資產收益率（%） （全面攤?。?8.30 33.71 -75.3810、凈資產收益率（%） （加權平均） 12.2540.54 -69.7811

55、、每股凈資產（元/股） 4.54 1.64 176.83變動原因： 截止報告期末，公司總資產 56,838.56 萬元，較上年同期增加 246.87%，主要系公司股票發行募集資金 22,004.59 萬元； 流動資產增加，主要系公司股票發行募集資金 22,004.59 萬元； 長期投資增加，系公司投資成立山西億眾公用事業有限公司； 固定資產增加，主要系公司募集資金項目建設開始實施，在北京、深圳購置研發、市場拓展場所， 在太原高新技術產業開發區購買面積為 29,085.808 平方米- 22 - 的土地使用權； 負債增加，主要系公司經營規模擴大，短期借款和應付票據增加； 期間費用增加 56.43

56、%，主要系本年發行上市后，上市費用大幅增加，借款增加，利息支出相應增加； 現金及現金等價物凈增加額增加，主要系公司股票發行募集資金 22,004.59 萬元； 股東權益 32,661.84 萬元較上年同期增加 311.09%，主要系公司股票發行募集資金 22,004.59 萬元； 公司每股收益較上期減少，主要系本報告期公司發行 2,370 萬股社會流通股； 公司凈資產收益率較上期減少， 主要系本報告期公司發行 2,370 萬股社會流通股； 公司每股凈資產較上期增加，主要系本報告期公司發行 2,370 萬股社會流通股，募集資金 22,004.59 萬元。 四、公司生產經營環境、宏觀政策及法規未發

57、生重大變化。四、公司生產經營環境、宏觀政策及法規未發生重大變化。 五、本公司五、本公司2003年度財務報告經山西天元會計師事務所（有限公司）審計，由注冊會計師宋曉偉、于瑋簽字，出具了標準無保留意見的審計報告。年度財務報告經山西天元會計師事務所（有限公司）審計，由注冊會計師宋曉偉、于瑋簽字，出具了標準無保留意見的審計報告。 六、新年度工作計劃六、新年度工作計劃 （一）強化法人治理結構，提高決策水平 繼續加強學習國家的法律法規，堅決貫徹落實證監會、交易所的文件精神，不斷完善公司的法人治理結構。充分發揮股東大會、董事會、監事會及董事會各專門委員會的作用，嚴格決策程序，提高決策水平。抓好投資者關系管理

58、工作，保護投資者利益，接受投資者監督。 （二）全面拓展主營業務市場，增強盈利能力 在鞏固和挖掘山西市場的基礎上，做好北京、上海、深圳三個區域中心的建- 23 - 設，充分發揮三個地區的市場輻射優勢、人才積聚優勢、產品供應鏈優勢，使公司的主營業務及優勢產品進一步推向全國市場，提高公司的品牌知名度，提高主營業務的盈利能力。 （三）加快募集資金項目建設，全面提升公司的競爭能力 募集資金的到位為公司產品競爭力的加強提供了有力的資金保證，使得公司進入了一個新的發展時期。在邊建設、邊收益的募集資金項目建設原則的指導下，募集資金的效果已開始顯現。公司將通過合理、統籌的安排加快募集資金項目的建設，全面提升公司

59、的市場競爭能力。 （四）加強市場對研發的導向，做好科技成果的產業化 加強和完善公司及事業本部的兩級研發體系建設，做到研發的長短結合、基礎和應用結合，強化市場對研發的導向作用。在抓好自有研發體制建設的同時，加強對外合作，建立具有各界專家組成的戰略規劃及項目評估機構，充分調動和發揮各類研究開發團體的積極性，選好項目，做好科技成果的向產品的轉化。 （五）優化管理與內控，降低經營成本 公司針對不同的目標市場，將主營業務整合為四個事業部，實施以事業部為核心的管理模式，在事業部以資金流為主線結合績效考核，做到對經營業績、費用、成本、產品、研發、人力資源全面實施動態管理。通過嚴格規范的管理，獎勤罰懶，充分調

60、動員工的積極性同時有效降低經營成本。為了確保各項制度的貫徹執行，公司還將更加完善內審制度。 （六）總結、提升、建設企業文化，提高企業凝聚力 企業文化建設將是今年工作的一個重點，通過總結、提升、建設企業文化，重塑員工的價值觀，在員工中建立一種積極向上，開拓進取的氣氛，吸引和留住企業發展所需的各類人才，加強企業的凝聚力。 七、董事會日常工作情況七、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容 - 24 - 報告期內公司共召開六次董事會會議，會議情況及決議內容如下： 1、2003 年 1 月 27 日，公司召開第一屆董事會第十六次會議。全體董事出席會議。會議審議通過的決議如下： （1

61、）審議通過公司 2002 年度董事會工作報告 ； （2）審議通過公司 2002 年度總經理工作報告 ； （3）審議通過公司 2002 年度財務決算方案 ； （4）審議通過公司 2002 年度利潤分配方案 ； （5）審議通過公司 2003 年度財務預算方案 ； （6）審議通過關于聘任閆志中先生為公司副總經理的議案。 2、2003 年 5 月 26 日，公司召開第一屆董事會第十七次會議。全體董事出席會議，會議對 2002 年 2 月 27 日通過的公司章程修訂草案進行補充完善，同時還對公司相關規章制度提出修改意見。 3、2003 年 7 月 5 日，公司召開第一屆董事會第十八次會議，全體董事出席會

62、議。會議審議通過了關于推舉公司第二屆董事會董事及獨立董事候選人的議案。 該決議公告內容詳見 2003 年 7 月 8 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 4、2003 年 8 月 8 日，公司召開第二屆董事會第一次會議，全體董事表決通過了如下議案： （1）審議通過公司 2003 年半年度報告 ； （2）審議通過關于選舉公司第二屆董事會董事長、副董事長的議案； （3）審議通過關于聘任公司總經理的議案； （4）審議通過關于聘任公司董事會秘書的議案； （5）審議通過關于聘任公司副總經理的議案； （6）審議通過關于聘任公司總工程師的議案。 - 25 - 該決議公告內容詳見 2003 年

63、8 月 11 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 5、2003 年 10 月 28 日，公司召開第二屆董事會第二次會議，全體董事表決通過了如下議案： （1）審議通過公司 2003 年第三季度報告 ； （2）審議通過關于設立董事會專門委員會的議案 ； （3）審議通過關于公司投資者關系管理辦法的議案； （4）審議通過關于投資成立“山西天成擔保有限公司”的議案 。 該決議公告內容詳見 2003 年 10 月 29 日的 中國證券報 、上海證券報 、證券時報 。 6、2003 年 12 月 7 日，公司召開第二屆董事會第三次會議，全體董事表決通過了如下議案： （1）審議通過關于轉讓控股子

64、公司北京友邦天成科技有限公司股權的議案 ； （2）審議通過關于轉讓控股子公司大同太工天成信息技術有限公司股權的議案 ； （3）審議通過關于修改公司章程的議案； （4）審議通過關于公司董事會專門委員會工作細則的議案； （5）審議通過關于續聘山西天元會計師事務所（有限公司）為公司審計機構的議案。 該決議公告內容詳見 2003 年 12 月 9 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會嚴格按照股東大會授權，認真貫徹執行股東大會通過的各項決議。執行情況如下： - 26 - 1、報告期內，根據 2003 年 1 月 15 日召開的公司

65、2003 年度第一次臨時股東大會審議通過的關于授權董事會全權辦理首次發行 A 股并上市有關事宜的議案 ，公司董事會依據授權，擬定了公司首次公開發行股票的規模及方式，并依據公司法及相關法律、法規和政府部門的要求，對上市前的公司章程修訂草案進行了補充完善，對其它相關規章制度進行了修改，保證了公司上市前審核發行工作的順利進行。 2、在發行上市期間，公司董事會會同公司管理層人員及主承銷商項目組人員在全景網絡舉行了網上路演，使廣大投資者了解了公司基本情況、發展前景及發行有關安排；經中國證監會核準，公司于 2003 年 5 月 14 日以每股 9.73 元的價格向投資者公開發行了人民幣普通股（A 股）2,

66、370 萬股股票，并于 5 月 29 日在上海證券交易所掛牌上市。在此期間，公司董事會認真履行了披露義務。分別在指定披露報紙中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報披露了如下公告：2003年 4 月 30 日刊登的 公司首次公開發行股票招股說明書摘要 及 路演公告 ； 2003年 5 月 12 日刊登的公司首次公開發行股票向二級市場投資者定價配售發行的公告 ；2003 年 5 月 15 日刊登的公司發行 A 股申購情況及中簽率公告 ；2003 年5 月 16 日刊登的公司 2370 萬股 A 股中簽搖號結果公告 ；2003 年 5 月 24 日刊登的公司首次公開發行股票上市公告書 。 3、公司

67、上市以后，公司董事會根據股東大會授權，并經公司第二屆董事會第二次會議決議及第三次會議決議審議通過，依照中國證監會太原特派辦關于加強投資者關系管理工作的通知精神及上市公司治理準則等相關法律、法規，結合實際，制定了投資者關系管理辦法和董事會專門委員會工作細則 ，進一步完善了公司的治理結構。并將關于設立董事會專門委員會的議案和依據中國證監會文件關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的要求提出的關于修改公司章程的議案提交到了 2004 年度第一次臨時股東大會審議。 4、根據 2003 年 2 月 28 日召開的 2002 年度股東大會審議通過的 2002 年度利潤分配方案，從

68、 2002 年 1 月 1 日起至股票發行日形成的未分配利潤由新老股東共享，將 2002 年度未分配利潤轉入到了下年度。 - 27 - 八、本年度利潤分配預案或資本公積轉增股本預案八、本年度利潤分配預案或資本公積轉增股本預案 經山西天元會計師事務所（有限公司）審計， 2003 年度母公司實現凈利潤27,205,507.76 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積金 2,720,550.78 元，按 5%提取法定公益金 1,360,275.38 元，加年初未分配利潤22,691,965.69 元，本年度累計可供股東分配利潤共 45,816,647.29 元。 擬 2003 年度

69、利潤分配方案為：以 2003 年末總股本 72,000,000 股為基數，用可供分配的利潤向全體股東每 10 股派發 1.5 元現金紅利（含稅） ，共計派發現金紅利為 10,800,000.00 元，剩余利潤 35,016,647.29 元結轉下一年度。 本年度擬不進行資本公積金轉增股本。 此案尚須經公司股東大會審議通過。 九、報告期內公司發生的其他應報告事項九、報告期內公司發生的其他應報告事項 （一）公司信息披露指定報紙為中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 （二）公司關于關聯方資金往來和對外擔保情況的自查報告 根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題

70、的通知 （以下簡稱通知 ） （證監發200356 號）的要求，公司進行了自查，并向中國證監會太原特派員辦事處提交了自查表，公司不存在通知中所述的關于關聯方違規占用資金情況和對控股股東及其控股股東所屬企業提供擔保情況。 （三）會計師事務所對公司控股股東及其它關聯方占用資金情況的專項說明 公司審計機構山西天元會計師事務所（有限公司）根據通知的要求，對公司報告期內控股股東及其他關聯方占用資金情況進行了認真核查，并出具了晉天元審（2004）0415 號關于太原理工天成科技股份有限公司大股東及關聯方資金占用和違規擔保情況的專項審計意見 。 會計師認為：截至 2003 年 12 月 31 日止，太原理工天

71、成科技股份有限公司及其納入合并報表的子公司不存在為控股股東和其他關聯方墊支工資、福利、保險- 28 - 和廣告等期間費用及相互代為承擔成本和其他支出的情況；不存在有償或無償地拆借公司資金給控股股東及其他關聯方使用的情況；不存在通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款，以及委托控股股東及其他關聯方進行投資活動的情況；不存在為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票的情況；不存在代控股股東及其他關聯方償還債務的情況；無中國證券監督管理委員會認定的其他形式。 截止 2003 年 12 月 31 日止，公司控股股東及其他關聯方占用資金情況： （單位：人民幣元） 科科 目目 關聯方關聯

72、方 2002.12.31 借方發生額借方發生額 貸方發生額貸方發生額 2003.12.31 應收賬款 太原理工大學 729,893.839,221,122.699,065,210.67 885,805.85合 計 729,893.839,221,122.699,065,210.67 885,805.85（四）獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見 根據通知要求，公司獨立董事對 2003 年度內公司與關聯方資金往來及對外擔保情況進行了認真核查，一致認為： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司除與控股股東太原理工大學之間發生的正常的業務資金往來外，不存在通知中所述的關聯方

73、違規占用資金情況；報告期內，公司未發生任何對外擔保行為。 第八節第八節 監事會報告監事會報告 一、監事會議召開情況一、監事會議召開情況 報告期內公司共召開三次監事會會議。 （一）第一屆監事會第十一次會議 本公司第一屆監事會第十一次會議于 2003 年 1 月 27 日在公司會議室舉行。- 29 - 全體監事出席會議。會議由楊世春先生主持，會議的召開符合公司法和公司章程的有關規定。會議以記名投票的方式進行表決，經審議形成如下決議： 1、審議通過公司 2002 年度監事會工作報告 2、審議通過公司 2002 年度財務決算方案 3、審議通過公司 2002 年度利潤分配方案 4、審議通過公司 2003

74、 年度財務預算方案 （二）第一屆監事會第十二次會議 本公司第一屆監事會第十二次會議于 2003 年 7 月 5 日在公司會議室舉行。全體監事出席會議。會議由監事會召集人馬福昌先生主持，會議的召開符合公司法和公司章程的有關規定。會議以記名投票的方式表決通過推舉楊世春、談鴻財、賀金成等 3 位為公司第二屆監事會股東代表監事候選人的議案。 該決議公告內容詳見 2003 年 7 月 8 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 （三）第二屆監事會第一次會議 本公司第二屆監事會第一次會議于 2003 年 8 月 8 日在山西大酒店召開，楊世春先生主持了會議。全體監事出席了會議，其中股東代表監事

75、3 名由公司二三年度第二次臨時股東大會選舉產生；職工代表監事 2 名于 2003 年 6 月 27 日公司職工代表大會選舉產生。會議符合公司法及公司章程的規定。會議以記名投票方式選舉楊世春先生為公司第二屆監事會監事召集人。 該決議公告內容詳見 2003 年 8 月 11 日的中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 二、監事會發表獨立意見情況二、監事會發表獨立意見情況 報告期內，公司監事會按照公司法 、 公司章程賦予的職責，從切實維護公司利益和廣大投資者利益出發，認真履行了監督職能，對公司運作、經營管理、財務狀況等方面進行了全面監督。情況如下： - 30 - （一）公司運作情況 報告期內，

76、公司股東大會、董事會能依據公司法 、 證券法 、 公司章程等相關法律、法規行使職權，履行義務。歷次股東大會、董事會的召開、決策程序均合法。目前，公司已具備較為完善的內部控制制度，公司董事、監事及高管人員在執行公司職務時無違反法律、法規、公司章程的行為，也沒有損害公司及股東利益的行為。 （二）檢查公司財務的情況 報告期內，公司監事會對公司財務進行了必要的監督和檢查。認為：公司財務部能認真貫徹國家有關企業會計制度及相關準則，不斷建立健全公司內部控制管理制度，已逐步建立起了一套有效的財務管理體系，使得公司經營管理與財務管理有機地結合起來，保障了廣大投資者利益。經審核，公司本年度財務報告如實地反映了公

77、司財務狀況和經營成果，并經山西天元會計師事務所（有限公司）審計，出具了無保留意見的審計報告，是客觀公正的。 （三）關于募集資金的使用情況 公司嚴格按照招股說明書披露的募集資金項目用途進行投資，沒有發生變更的事項。公司監事會將繼續監督募集資金項目的進展情況，確保項目投資的合理、合法。 （四）收購、出售資產情況 報告期內，公司發生的轉讓控股子公司北京友邦天成科技有限公司和大同太工天成信息技術有限公司全部股權的行為是實事求是、客觀的，轉讓程序合法、有效，轉讓價格客觀、公正、公平，未發現有內幕交易，沒有損害公司和股東利益的情況。 （五）關聯交易情況 本報告期內，公司發生如下關聯交易行為： 1、向公司控

78、股股東太原理工大學銷售計算機及配件的關聯交易行為，交易金額為 8,046,213.64 元； - 31 - 2、向公司控股股東太原理工大學支付房租的關聯交易行為，交易金額為240,000.00 元； 3、代公司控股股東太原理工大學收取進口代理費的關聯交易行為，交易金額為 59,398.19 元。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司對控股股東及其他關聯方應收賬款余額為：885,805.85 元。 監事會認為：以上關聯交易公平、公正，價格合理，均屬正常的業務資金往來，無損害公司和股東利益的行為。 第九節第九節 重要事項重要事項 一、報告期內公司無重大訴訟仲裁事項。一、報告期內公司無重大訴

79、訟仲裁事項。 二、報告期內收購及出售資產情況二、報告期內收購及出售資產情況 報告期內，根據公司 2003 年 12 月 7 日召開的第二屆董事會第三次會議審議通過的關于轉讓控股子公司北京友邦天成科技有限公司股權的議案及關于轉讓控股子公司大同太工天成信息技術有限公司股權的議案 ，公司已將分別占有控股子公司北京友邦天成科技有限公司（以下簡稱“友邦天成” ）和大同太工天成信息技術有限公司（以下簡稱“大同天成” ）的 80%和 55%的股權全部轉讓，并分別于 2003 年 12 月 15 日及 2003 年 12 月 12 日與“友邦天成”及“大同天成”簽署了股權轉讓協議 。 經與受讓者協商，兩項轉讓

80、均以 2003 年 10 月 31 日作為基準日，轉讓價格均按照截至 2003 年 10 月 31 日的賬面凈資產及本公司持股比例計算。截至 2003 年10 月 31 日， “友邦天成”和“大同天成”的賬面凈資產分別為 3,594,845.87 元、1,064,474.62 元，轉讓價格分別為 2,875,876.70 元、585,461.04 元，受讓者均為自然人。 兩項轉讓更加有利于募集資金項目的建設與實施，有利于公司長遠發展。對- 32 - 公司業務的連續性及管理層的穩定性沒有影響。 詳細情況披露于 2003 年 12 月 9 日的中國證券報 、 上海證券報和證券時報 。 三、報告期內

81、重大關聯交易情況三、報告期內重大關聯交易情況 （一）銷售 向公司控股股東太原理工大學按照市場公平交易價格銷售計算機及配件，交易金額為 8,046,213.64 元； （二）支付房租 按照公平的市場價格，向公司控股股東太原理工大學支付房租，交易金額為240,000.00 元； （三）收取進口代理費 代公司控股股東太原理工大學進口設備，按照規定收取進口代理費 59,398.19元。 四、報告期內重大合同及其履行情況四、報告期內重大合同及其履行情況 （一）報告期內，公司未發生托管、承包其他公司資產或其他公司托管、承包本公司資產的事項。 （二）報告期內，公司沒有屬于關于規范上市公司與關聯方資金往來及上

82、市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號）的要求披露的違規擔保。 （三）報告期內，公司未發生委托他人進行現金資產管理事項，亦無逾期未收回的委托存款和委托貸款。 - 33 - 五、報告期內公司或持股五、報告期內公司或持股5%以上的股東未在指定報紙或網站上披露任何承諾事項。以上的股東未在指定報紙或網站上披露任何承諾事項。 六、聘任會計師事務所情況六、聘任會計師事務所情況 報告期內，公司繼續聘任山西天元會計師事務所（有限公司）為審計機構。報告期內本公司支付給該公司的財務審計費為 30 萬元。截止到目前，山西天元會計師事務所（有限公司）已連續為本公司服務 4 年。 七、報告期內公司、公司

83、董事會及董事未發生受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、證券交易所公開遣責的情形。七、報告期內公司、公司董事會及董事未發生受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、證券交易所公開遣責的情形。 八、報告期內，中國證監會及其派出機構未對公司進行過巡回檢查。八、報告期內，中國證監會及其派出機構未對公司進行過巡回檢查。 九、其他重大事項九、其他重大事項 （一）公司在報告期內沒有證券法第六十二條、 公開發行股票公司信息披露實施細則 （試行）第十七條所列的重大事件發生。 （二）其它公告信息 1、 公司獲得 IBM PC 類產品國內分銷商、解決方案提供商的公告 公告內容詳見 2003 年 10 月 9 日中國證

84、券報 、 上海證券報 、 證券時報 。 2、 關于公司投資成立山西億眾公用事業有限公司的公告 公告內容詳見 2003 年 11 月 20 日 中國證券報 、上海證券報 、證券時報 。 3、 公司董秘辦辦公地址遷移的公告及公司第二大股東名稱、注冊資本、經營范圍變更的公告 公告內容詳見 2003 年 12 月 13 日 中國證券報 、上海證券報 、證券時報 。 - 34 - 第十節 財務報告第十節 財務報告 一、審計報告（附后）一、審計報告（附后） 二、財務報表（附后）二、財務報表（附后） 三、會計報表附注（附后）三、會計報表附注（附后） 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有法定代

85、表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證券報、上海證券報和證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原件。三、報告期內在中國證券報、上海證券報和證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事長：杜文廣董事長：杜文廣 太原理工天成科技股份有限公司董事會太原理工天成科技股份有限公司董事會 二四年四月四日二四年四月四日 - 35

86、- 審計報告審計報告 晉天元審20040111 號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“天成科技公司” ）2003 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表與 2003 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是天成科技公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表

87、時所采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了天成科技公司 2003 年 12 月 31 日財務狀況及合并財務狀況與 2003 年度的經營成果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。 山西天元會計師事務所 (有限公司) 中國注冊會計師：宋曉偉 中國太原 中國注冊會計師：于瑋 二零零四年四月五日 - 36 - 合并資產負債表合并資產負債表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元 項 目 附

88、注六2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日流動資產： 貨幣資金 1 308,422,366.1350,980,898.91 短期投資 應收票據 2 3,600,000.00350,000.00 應收股利 應收賬款 3 71,237,831.1652,633,342.88 其他應收款 4 1,596,370.953,632,559.37 預付賬款 5 55,887,623.059,970,525.33 應收補貼款 存貨 6 49,082,531.2424,827,269.35 待攤費用 7 375,760.26207,794.56 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產

89、 流動資產合計 490,202,482.79142,602,390.40 長期投資： 長期股權投資 8 5,791,866.58 長期債權投資 長期投資合計 5,791,866.58 固定資產： 固定資產原價 9 48,849,308.8319,749,161.26 減：累計折舊 9 5,825,966.583,325,299.64 固定資產凈值 9 43,023,342.2516,423,861.62 減：固定資產減值準備 9 162,000.0084,000.00 固定資產凈額 9 42,861,342.2516,339,861.62 工程物資 在建工程 10 25,794,876.400

90、.00 固定資產清理 固定資產合計 68,656,218.6516,339,861.62 無形資產及其他資產： 無形資產 11 3,735,078.854,920,978.28 長期待攤費用 0.00 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 3,735,078.854,920,978.28 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 568,385,646.87163,863,230.30 公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 37 - 合并資產負債表（續）合并資產負債表（續） 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元 項目 附注六 2003 年

91、 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日流動負債： 短期借款 12 125,800,000.0045,800,000.00 應付票據 13 59,669,204.959,000,000.00 應付賬款 14 19,975,282.842,184,517.53 預收賬款 15 15,294,608.7611,375,915.34 應付工資 94,080.00132,744.00 應付福利費 16 985,847.52662,494.91 應付股利 0.00 應交稅金 17 1,597,273.97912,872.37 其它應交款 18 44,697.7946,647.86 其他應付款

92、 19 4,473,223.299,562,810.55 預提費用 20 418,263.89389,205.76 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 228,352,483.0180,067,208.32長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 21 5,140,000.00 其他長期負債 長期負債合計 5,140,000.00遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 233,492,483.0180,067,208.32少數股東權益 8,274,777.114,343,773.36所有者權益： 股本 22 72,000,000.0048,300,000.00 資本公積

93、 23 196,345,900.00 盈余公積 24 17,769,338.4811,607,085.23 其中：法定公益金 5,923,112.813,869,028.41 未分配利潤 25 29,703,148.2719,545,163.39現金股利 26 10,800,000.00股東權益合計 326,618,386.7579,452,248.62負債及股東權益總計 568,385,646.87163,863,230.30公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 38 - 資產負債表資產負債表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元

94、 項目 附注七2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流動資產： 貨幣資金 238,892,949.8539,918,649.97 短期投資 應收票據 3,450,000.00350,000.00 應收股利 應收賬款 1 43,929,480.4728,948,927.77 其他應收款 2 943,866.105,376,255.70 預付賬款 54,231,034.542,674,841.26 應收補貼款 存貨 41,830,659.3114,739,545.99 待攤費用 309,123.27137,913.42 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產

95、合計 383,587,113.5492,146,134.11長期投資： 長期股權投資 3 74,264,860.4831,610,007.50長期債權投資 長期投資合計 74,264,860.4831,610,007.50固定資產： 固定資產原價 45,326,088.5216,014,378.00 減：累計折舊 4,597,640.952,594,660.16 固定資產凈值 40,728,447.5713,419,717.84 減：固定資產減值準備 162,000.0084,000.00 固定資產凈額 40,566,447.5713,335,717.84 工程物資 在建工程 25,794,8

96、76.400.00 固定資產清理 固定資產合計 66,361,323.9713,335,717.84無形資產及其他資產： 無形資產 2,081,567.222,811,511.85長期待攤費用 0.00其他長期資產 無形資產及其他資產合計 2,081,567.222,811,511.85遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 526,294,865.21139,903,371.30公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 39 - 資產負債表（續）資產負債表（續） 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 項目 附注七2003 年 1

97、2 月 31 日 2002 年 12 月 31 日流動負債： 短期借款 125,800,000.0045,800,000.00 應付票據 37,669,204.950.00 應付賬款 13,597,011.941,034,836.87 預收賬款 11,436,549.725,150,504.98 應付工資 94,080.00105,984.00 應付福利費 627,284.05425,964.86 應付股利 應交稅金 877,332.35549,788.35 其它應交款 15,827.6032,165.35 其他應付款 4,037,888.477,277,422.90 預提費用 384,915

98、.71163,341.33 預計負債 流動負債合計 194,540,094.7960,540,008.64長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 5,140,000.00 其他長期負債 長期負債合計 5,140,000.00遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 199,680,094.7960,540,008.64所有者權益： 股本 72,000,000.0048,300,000.00 資本公積 196,345,900.00 盈余公積 12,452,223.138,371,396.97 其中：法定公益金 4,150,741.042,790,465.66 未分配利潤 35,016,

99、647.2922,691,965.69現金股利 10,800,000.00股東權益合計 326,614,770.4279,363,362.66負債及股東權益總計 526,294,865.21139,903,371.30公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 40 - 合并利潤及利潤分配表合并利潤及利潤分配表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項目 附注六2003 年度 2002 年度 一、主營業務收入 27 362,867,866.43320,231,196.36減:主營業務成本 27 291,886,023.69265,146,017.9

100、8主營業務稅金及附加 28 2,680,795.012,527,674.91二、主營業務利潤 68,301,047.7352,557,503.47加:其他業務利潤 29 5,415.5962,417.24減:營業費用 8,120,488.287,021,776.25管理費用 30 21,593,297.4212,546,582.03財務費用 31 4,758,303.312,468,840.76三、營業利潤 33,834,374.3130,582,721.67加:投資收益 32 -208,133.42補貼收入 550,000.00營業外收入 33 126,446.733,580.66減:營業外

101、支出 34 635,838.87168,517.73加:以前年度損益調整 四、利潤總額 33,116,848.7530,967,784.60減:所得稅 35 4,467,624.122,580,724.78少數股東損益 1,528,986.501,607,328.99五、凈利潤 27,120,238.1326,779,730.83加:年初未分配利潤 19,545,163.39-1,115,911.81其他轉入 六、可供分配的利潤 46,665,401.5225,663,819.02減:提取法定盈余公積 4,108,168.854,079,103.75提取法定公益金 2,054,084.402,

102、039,551.88七、可供股東分配的利潤 40,503,148.2719,545,163.39減:應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 10,800,000.000.00轉作股本的普通股股利 0.00八、未分配利潤 29,703,148.2719,545,163.39公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 41 - 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項目 附注七2003 年度 2002 年度 一、主營業務收入 4 171,588,360.43125,262,291.25減:主營業務成本 4 1

103、30,416,238.1797,686,326.24主營業務稅金及附加 1,402,407.741,430,169.81二、主營業務利潤 39,769,714.5226,145,795.20加:其他業務利潤 減:營業費用 4,697,766.043,008,186.95管理費用 15,150,622.896,962,160.94財務費用 3,237,137.201,616,615.51三、營業利潤 16,684,188.3914,558,831.80加:投資收益 5 13,716,190.7214,094,607.35補貼收入 550,000.00營業外收入 126,446.730.70減:營

104、業外支出 575,491.77109,600.35加:以前年度損益調整 四、利潤總額 29,951,334.0729,093,839.50減:所得稅 2,745,826.312,397,409.28五、凈利潤 27,205,507.7626,696,430.22加:年初未分配利潤 22,691,965.690.00其他轉入 六、可供分配的利潤 49,897,473.4526,696,430.22減:提取法定盈余公積 2,720,550.782,669,643.02提取法定公益金 1,360,275.381,334,821.51七、可供股東分配的利潤 45,816,647.2922,691,96

105、5.69減:應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 10,800,000.000.00轉作股本的普通股股利 0.00八、未分配利潤 35,016,647.2922,691,965.69公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 42 - 合并現金流量表合并現金流量表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項目 附注六 金額 補充資料 金額 一、經營活動產生的現金流量 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 398,901,228.33凈利潤 27,120,238.13收到的稅費返還 加：少數股東損益 1,528

106、,986.50收到的其他與經營活動有關的現金 13,648,396.17計提的資產減值準備 418,713.41現金流入小計 412,549,624.50固定資產折舊 2,719,873.88購入商品、接受勞務支付的現金 343,609,569.73無形資產攤銷 1,155,099.43支付給職工以及為職工支付的現金 9,356,886.17長期待攤費用攤銷 支付的各項稅費 8,642,694.13待攤費用減少（減：增加） -172,353.59支付的其他與經營活動有關的現金 36 39,546,501.74預提費用增加（減：減少） 29,058.13現金流出小計 401,155,651.77

107、處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 經營活動產生的現金流量凈額 11,393,972.73固定資產報廢損失 二、投資活動產生的現金流量 財務費用 5,863,536.63收回投資所收到的現金 3,461,337.74投資損失（減：收益） 208,133.43取得投資收益所收到的現金 -遞延稅款貸項（減：借項） 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 90,000.00存貨的減少（減：增加） -28,030,752.13收到的其他與投資活動有關的現金 經營性應收項目的減少 （減： 增加） -69,578,164.57現金流入小計 3,551,337.74經營性應

108、付項目的增加 （減： 減少） 70,131,603.48購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 53,030,014.44其他 投資所支付的現金 6,000,000.00經營活動產生的現金流量凈額 11,393,972.73支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 59,030,014.44 投資活動產生的現金流量凈額 -55,478,676.702、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 三、籌資活動產生的現金流量： 債務轉為資本 吸收投資所收到的現金 234,201,000.00一年內到期的可轉換公司債券 借款所收到的現金 125,800,000.00融資租入固定資產 收到的其他與

109、籌資活動有關的現金 5,070,000.00 現金流入小計 365,071,000.00 償還債務所支付的現金 45,800,000.003、現金及現金等價物凈增加情況 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 5,863,536.63現金的期末余額 308,422,366.13支付的其他與籌資活動有關的現金 7,716,640.65合并范圍變化減少的子公司現金的期末余額 4,164,651.53 現金流出小計 59,380,177.28減：現金的期初余額 50,980,898.91籌資活動產生的現金流量凈額 305,690,822.72加：現金等價物的期末余額 四、匯率變動對現金的影響 減：現金

110、等價物的期初余額 五、現金及現金等價物凈增加額 261,606,118.75現金及現金等價物凈增加額 261,606,118.75公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 43 - 現金流量表現金流量表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項目 金額 補充資料 金額 一、經營活動產生的現金流量 1、 將凈利潤調節為經營活動的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 185,064,867.65凈利潤 27,205,507.76收到的稅費返還 加：計提的資產減值準備 176,196.25收到的其他與經營活動有關的現金 13,090,312.66固定

111、資產折舊 2,002,980.79現金流入小計 198,155,180.31無形資產攤銷 645,744.63購入商品、接受勞務支付的現金 177,270,364.82長期待攤費用攤銷 支付給職工以及為職工支付的現金 5,082,570.12待攤費用減少（減：增加） -171,209.85支付的各項稅費 4,718,561.46預提費用增加（減：減少） 221,574.38支付的其他與經營活動有關的現金 34,374,132.14處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 現金流出小計 221,445,628.54固定資產報廢損失 經營活動產生的現金流量凈額 -23,290,448

112、.23財務費用 4,284,327.54二、投資活動產生的現金流量 投資損失（減：收益） -13,716,190.71收回投資所收到的現金 3,461,337.74遞延稅款貸項（減：借項） 取得投資收益所收到的現金 -存貨的減少（減：增加） -27,051,038.16處置固定資產、 無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 90,000.00經營性應收項目的減少 （減： 增加） -65,302,552.63收到的其他與投資活動有關的現金 經營性應付項目的增加 （減： 減少） 48,414,211.77現金流入小計 3,551,337.74其他 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產所支付的現金

113、 52,556,621.44經營活動產生的現金流量凈額 -23,290,448.23投資所支付的現金 32,400,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 84,956,621.44 投資活動產生的現金流量凈額 -81,405,283.702、 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 三、籌資活動產生的現金流量： 債務轉為資本 吸收投資所收到的現金 230,601,000.00一年內到期的可轉換公司債券 借款所收到的現金 125,800,000.00融資租入固定資產 收到的其他與籌資活動有關的現金 5,070,000.00 現金流入小計 361,471,000.00 償還債務所支

114、付的現金 45,800,000.00 分配股利、 利潤和償付利息所支付的現金 4,284,327.543、現金及現金等價物凈增加情況 支付的其他與籌資活動有關的現金 7,716,640.65現金的期末余額 238,892,949.85現金流出小計 57,800,968.19減：現金的期初余額 39,918,649.97籌資活動產生的現金流量凈額 303,670,031.81加：現金等價物的期末余額 四、匯率變動對現金的影響 減：現金等價物的期初余額 五、現金及現金等價物凈增加額 198,974,299.88現金及現金等價物凈增加額 198,974,299.88公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆

115、志中 制表人：張莉 - 44 - 合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 本年減少 年末余額 項目 年初余額 本年增加因資產價值 回升轉回數 其他原因 轉回數 合計 一、壞賬準備合計 985,256.13 533,641.93192,928.5216,911.70209,840.22 1,309,057.84其中：應收賬款 860,054.56 439,890.287,301.357,301.35 1,292,643.49其他應收款 125,201.57 93,751.65192,928.529,610.35202,5

116、38.87 16,414.35二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 40,075.16 40,075.16 其中：庫存商品 40,075.16 40,075.16 -在產品 原材料 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計84,000.00 78,000.00 162,000.00其中：房屋、建筑物 機器設備 84,000.00 78,000.00 162,000.00六、無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 4

117、5 - 母公司資產減值準備明細表母公司資產減值準備明細表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 本年減少 年末余額 項目 年初余額 本年增加 因資產價值回升轉回數其他原因轉回數 合計 一、壞賬準備合計 927,746.39 290,839.59192,643.340.00192,643.34 1,025,942.64 其中：應收賬款 729,998.61 288,872.640.00 1,018,871.25 其他應收款 197,747.78 1,966.95192,643.34192,643.34 7,071.39二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券

118、投資 三、存貨跌價準備合計 40,075.16 40,075.16 其中：庫存商品 40,075.16 40,075.16 在產品 原材料 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計84,000.00 78,000.00 162,000.00其中：房屋、建筑物 機器設備 84,000.00 78,000.00 162,000.00六、無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 公司負責人：杜文廣 財務負責人：閆志中 制表人：張莉 - 46 - 太原理工天成科技股份有限公司太原理工天成科技股份有限公司 會計報表附注

119、會計報表附注 二零零三年度二零零三年度 單位：人民幣元 一、公司概況一、公司概況 太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司” ）是經山西省人民政府晉政函2000166 號文批準，在山西太工天成科技實業有限公司的基礎上變更設立的股份有限公司，于 2000 年 7 月 5 日在山西省工商行政管理局登記注冊，設立時公司注冊資本為 4,830 萬元，各股東出資情況如下： 股權種類 股東名稱 出資額 持股比例 所折股份 國有法人股 太原理工大學 2,492.280 萬元51.60% 2,492.280 萬股社會法人股 太原宏展計算機網絡工程有限公司1,175.622 萬元24.34% 1,175.

120、622 萬股社會法人股 山西佳成資訊有限公司 735.609 萬元15.23% 735.609 萬股社會法人股 深圳市殷圖科技發展有限公司 220.248 萬元4.56% 220.248 萬股社會法人股 太原德雷科技開發有限公司 206.241 萬元4.27% 206.241 萬股 4,830.00 萬元100% 4,830.00 萬股經中國證券監督管理委員會證監發行字200339 號文核準， 本公司于 2003 年5 月 14 日在上海證券交易所向二級市場投資者定價配售發行人民幣普通股 2,370萬股，每股面值 1.00 元，每股發行價 9.73 元。此次發行完成后，本公司的總股本增至 7,

121、200 萬股。2003 年 8 月 26 日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。本公司企業法人營業執照注冊號為 1400001006404。 法定代表人： 杜文廣。 注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號。 本公司經營范圍：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動- 47 - 化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、

122、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外） ；經營進料加工和“三來一補”業務。 2003 年 12 月經山西省太原市工商行政管理局批準，本公司第二大股東太原宏展計算機網絡工程有限公司名稱變更為山西宏展擔保有限公司；注冊資本變更為人民幣伍仟捌佰萬元；經營范圍為依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務。法律法規禁止經營的不得經營，應經審批的未獲審批前不得經營） 。 二、重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法二、重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 （一）會計制度 本公司及其子公司執行中華人民共和國企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。

123、（二）會計年度 會計年度為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）記賬本位幣 本公司及其子公司記賬本位幣為人民幣。 （四）記賬基礎與計價原則 本公司及其子公司會計核算以權責發生制為基礎，各項財產物資按取得時的實際成本計價。其后，各項財產如果發生減值，按財政部的有關規定計提相應的減值準備。 （五）現金等價物的確定標準 現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 - 48 - （六）外幣折算方法 本公司對發生的外幣經濟業務，按業務發生當日的市場匯價折合人民幣記賬，期末對外幣賬戶的余額按期末市場匯價進行調整，由此產生的折合本

124、位幣差額，業已計入當年度損益類賬項。其中，與購建固定資產等直接相關的匯兌損益，在資產尚未達到預定可使用狀態前，計入購建資產的價值。 （七）壞賬核算方法 本公司及其子公司對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等,根據本公司董事會的批準作為壞賬損失。 壞賬損失采用備抵法核算。決算日，本公司對各項應收款項（包括應收賬款和其他應收款） ，根據本公司以往的經驗，債務單位的實際財務狀況和現金流量以及其他相關情況，按賬齡分析法合理地估計壞賬準備并計入當年度損益類賬項。 壞賬準備計提比例列示如下： 賬齡 計提比例 1 年以內 5 12 年 5% 23 年

125、20% 3 年以上 50% （八）存貨核算方法 存貨包括庫存材料、庫存商品和低值易耗品。 庫存材料、庫存商品入庫按實際成本計價，發出采用加權平均法。 低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 存貨實行永續盤存制度。 決算日，存貨按成本與可變現凈值孰低法計價。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現凈值計量。由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于其可變現凈值的，按可變現凈值低于存貨成本部- 49 - 分提取存貨跌價準備，預計的存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。 用于生產而持有的原材料等，如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本，則該材料仍然按成本計量；如果材料價格的下降表

126、明產成品的可變現凈值低于成本，則該材料應當按可變現凈值計量。 （九）長期投資核算方法 本公司的長期股權投資采用下列會計處理方法： 本公司擁有被投資公司權益性資本不足 20%時，以成本法核算；擁有被投資公司 20%至 50%權益性資本時，以權益法核算；直接或間接擁有被投資公司 50%以上權益性資本，以及擁有被投資公司 20%至 50%權益性資本，但本公司對其實質上擁有控制權時，采用權益法核算并對會計報表予以合并。 決算日，本公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化等原因導致長期股權投資可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資

127、賬面價值的差額計提長期投資減值準備。預計的長期投資減值損失計入當年度損益類賬項。 （十）固定資產計價和折舊方法 固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產。 固定資產以實際成本計價。 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按固定資產類別的原價、估計經濟使用年限和估計殘值，確定其折舊率如下： 項目 使用年限 年折舊率% 殘值率% 房屋建筑物 35 年 2.77% 3 通用設備 5 年 20% 0 專用設備 5 年 19.40% 3

128、 運輸設備 5 年 19.40% 3 - 50 - 決算日，固定資產按賬面價值與可收回金額孰低法計價。固定資產減值準備系按單個固定資產由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致產生可收回金額低于賬面價值的差額提取，預計的固定資產減值準備計入當年度損益類賬項。 （十一）在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價。與購建在建工程直接相關的借款利息支出和外幣折算差額，在該項資產交付使用或完工之前，計入該項資產的成本。在建工程于實際交付使用時轉作固定資產。 決算日，對已長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或足以證明已經發生減值的在建工程，計提在建工程減值準備，預計的在建工程損

129、失計入當年度損益類賬項。 （十二）借款費用的會計核算方法 為專項用于購建固定資產而發生的借款費用，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的予以資本化，計入所建造固定資產的成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后發生的，直接計入當年度損益類賬項。 屬于流動負債性質的借款費用或者雖然屬于長期借款性質，但不是用于購建固定資產的借款費用，以及為投資而發生的借款費用，均于發生時直接計入當年度損益類賬項。 籌建期間發生的借款費用，先在長期待攤費用中歸集，待開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益類賬項。 （十三）無形資產計價和攤銷方法 無形資產在取得時按實際成本計價。 無形資產自取得當月起

130、按預計使用年限分期平均攤銷。 決算日，對已被其他新技術所替代，市價在當期大幅下跌，已超過法律保護期限或足以證明實質上已經發生了減值的無形資產，計提無形資產減值準備，預計的無形資產減值損失計入當年度損益類賬項。 - 51 - （十四）收入確認原則 本公司的產品銷售收入，是以產品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，本公司不再對該產品實施繼續管理權和控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量為標志，確認產品銷售收入的實現。 提供勞務收入，是以完成勞務及與勞務相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入。 定制軟件收入，是以本公司已按合同要求完成定制軟件委托方所委托開發

131、軟件事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 系統集成收入，是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 （十五）研究開發費用的核算 本公司研究開發費用包括研究開發活動所耗用的材料成本；用于研究開發活動的固定資產折舊、無形資產的攤銷；研究開發人員的工資性支出；與企業研究開發活動有關的外部勞務成本；研究開發過程中發生其他費用，如租金等。 研究開發費用在發生時列入管理費用。 （十六）所得稅的會計處理方法 本公司及其子公司按應付稅款法核算企業所得稅。 （十七）

132、合并會計報表的編制方法 本公司合并會計報表系根據財政部財會字(1995)11 號文關于印發的通知的規定，以本公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目數額予以編制。 本公司在編制合并利潤及利潤分配表時，是以本公司的子公司于本年度計提的法定盈余公積、法定公益金中本公司所擁有的份額，對本公司本年度提取的法- 52 - 定盈余公積、法定公益金予以調整。 本公司及其子公司間的所有重大交易和往來款項均在會計報表合并時予以抵銷。 少數股東權益的數額是根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益是根據本公司所屬各子公司于本年度實現的損益扣除母

133、公司所擁有份額后的余額計算確定。 三、稅項三、稅項 （一）流轉稅及附加： 1、增值稅：本公司本部稅率為 17%；本公司所屬深圳分公司被認定為小規模納稅人，增值稅稅率為 4%。 2、營業稅：網絡工程收入按 3%計繳，服務收入按 5%計繳。 3、城市維護建設稅：按應繳增值稅、營業稅的 7%計繳。 4、教育費附加：按應繳增值稅、營業稅的 3%計繳。 5、價格調控基金：按應繳增值稅、營業稅的 1.5%計繳。 6、河道管理費：按應繳增值稅、營業稅的 1%計繳。 （二）房產稅、土地使用稅、印花稅按國家稅法規定繳納。 （三）所得稅：1999 年度山西省高新技術企業認定委員會晉高認發199807號認定本公司為

134、高新技術企業，并經太原市地方稅務局高新技術產業開發區并地稅高新局綜字（1998）第 51 號文批準，本公司 1999 年度、2000 年度享受免征所得稅的優惠政策，從 2001 年起執行 15%所得稅稅率。 本公司所屬北京分公司執行 33%所得稅稅率。 本公司所屬深圳分公司執行 15%所得稅稅率。 本公司所屬控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科學技術廳晉科工發（2001）96 號文認定的高新技術企業，根據太原市地方稅務局高新- 53 - 技術產業開發區分局并地稅高新局稅政字（2001）第 58 號“關于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企業所得稅報告的批復” ，2001 年

135、1 月 1 日至 2002 年 12月 31 日免征企業所得稅，從 2003 年起執行 15%所得稅稅率。 本公司所屬控股子公司太原理工天成軟件科技有限公司根據太原市地方稅務局四分局并地稅四分局稅政發（2003）第 19 號文件通知，自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免征企業所得稅。 四、控股子公司及合營企業四、控股子公司及合營企業 本公司直接擁有 50%以上權益性資本的子公司概況列示如下： 被投資單位 注冊資本 實際投資額權益比例經營范圍 是否合并太原理工天成智林教育科技有限公司 864 萬元 777.6 萬元 90% 計算機、 電教產品、 計算機軟件及

136、網絡產品的開發研制、生產、銷售，自動控制工程的技術咨詢、培訓等。 是 太原理工天成軟件科技有限公司 100 萬元 90 萬元 90% 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷售，計算機系統集成、信息系統工程、綜合技術咨詢服務（國家專項規定的除外） 是 山西天成擔保有限公司 * 3000萬元 2640 萬元 88% 依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 是 * 本公司第二屆董事會第二次會議審議通過了關于投資成立“山西天成擔保有限公司”的議案 ，決定與山西天宏房地產開發有限公司、山西嘉隆投資有限公司共同成立“山西天成擔保有限公司” 。該公司已于 2003 年 12 月 29 日成立。企業法

137、人營業執照注冊號：1400001010190；注冊資本 3000 萬元；法定代表人杜文廣；經營范圍為依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 。本公司出資 2640 萬元，占注冊資本的 88%。故從 2003 年 12 月 29 日起，根據財政部關于合并會計報表的規定，本公司將山西天成擔保有限公司的會計報表納入合并報表的范圍。 本公司第二屆董事會第三次會議審議通過了關于轉讓控股子公司北京友邦天成科技有限公司股權的議案 ，決定轉讓本公司持有的北京友邦天成科技有限公司的全部股權，轉讓價格為截至 2003 年 10 月 31 日本公司按持股比例計算的北京友邦天成科技有限公司經審計的賬面凈資產 2,

138、875,876.70 元。 根據財政部關于合并- 54 - 會計報表的規定以及關于執行企業會計制度的有關規定，本公司將北京友邦天成科技有限公司 2003 年 110 月的利潤表及現金流量表納入合并范圍。 本公司第二屆董事會第三次會議審議通過了關于轉讓控股子公司大同太工天成信息技術有限公司股權的議案 ，決定轉讓本公司持有的大同太工天成信息技術有限公司的全部股權，轉讓價格為截至 2003 年 10 月 31 日本公司按持股比例計算的大同太工天成信息技術有限公司經審計的賬面凈資產 585,461.04 元。根據財政部關于合并會計報表的規定以及關于執行企業會計制度的有關規定，本公司將大同太工天成信息技

139、術有限公司 2003 年 110 月的利潤表及現金流量表納入合并范圍。 五、利潤分配順序五、利潤分配順序 本公司凈利潤按下列順序分配： 1、彌補以前年度虧損； 2、提取法定盈余公積金 10%； 3、提取法定公益金 5%； 4、提取任意盈余公積金； 5、支付普通股股利。 2004 年 4 月 4 日， 本公司第二屆董事會第四次會議提議 2003 年度利潤分配預案為： 對 2003 年度母公司凈利潤計 27,205,507.76 元，按 10%的比例提取法定盈余公積、 5%的比例提取法定公益金后，以 2003 年 12 月 31 日股份總數 72,000,000.00股為基數，每 10 股派發現金

140、股利(含稅)1.50 元，共計 10,800,000.00 元。本年度不擬進行資本公積金轉增股本。該預案尚需經本公司股東大會審議通過。 - 55 - 六、合并會計報表主要項目注釋六、合并會計報表主要項目注釋 （一）貨幣資金 貨幣資金明細項目列示如下： 項 目 2003.12.31 2002.12.31 現金 47,257.8011,265.82 銀行存款 308,375,108.3350,969,633.09 308,422,366.1350,980,898.91 貨幣資金變動幅度較大，主要原因系本期募集資金增加以及本期新增短期借款所致。 （二）應收票據 種類 2003.12.31 2002.

141、12.31 銀行承兌匯票 3,600,000.00350,000.00 3,600,000.00350,000.00 應收票據變動幅度較大，主要原因是 2003 年度本公司改變了貨款結算方式，致使年末應收票據增加。 （三）應收賬款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬齡 金 額 比例% 壞賬準備 計提比例金 額 比例% 壞賬準備 計提比例1 年以內 60,584,212.39 83.52 302,921.06 5 45,700,663.3585.44 228,503.32 5 1-2 年 9,614,314.05 13.26 480,715.70 5% 6,1

142、79,970.5311.55 308,998.53 5% 2-3 年 2,189,891.25 3.02 437,978.25 20% 1,612,763.563.01 322,552.71 20% 3 年以上 142,056.96 0.20 71,028.48 50% - - 50% 72,530,474.65 100.00 1,292,643.49 53,493,397.44100.00 860,054.56 2、應收賬款變動幅度較大，主要原因系本公司業務領域拓寬，業務量增加所致。 - 56 - 3、應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應收關聯方款項詳見附注

143、八（三） 。 4、年末應收賬款前五名金額合計 15,255,620.70 元，占應收賬款總額的比例為21.03%。 （四）其他應收款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬齡 金 額 比例% 壞賬準備 計提比例金 額 比例% 壞賬準備 計提比例1年以內 1,442,220.30 89.42 7,211.105 2,798,032.9474.46 13,990.17 5 1-2年 169,065.00 10.49 8,453.255% 538,228.0014.32 26,911.40 5% 2-3年 - - -20% 421,500.0011.22 84,300

144、.00 20% 3年以上 1,500.00 0.09 750.0050% - - 50% 1,612,785.30 100.00 16,414.35 3,757,760.94100.00 125,201.57 2、其他應收款變動幅度較大，主要原因系未結算款項減少所致。 3、其他應收款余額中無持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位欠款。 4、其他應收款前五名金額合計 563,050.25 元，占其他應收款總額的比例為34.91%。 （五）預付賬款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬 齡 金 額 比例% 金 額 比例% 1年以內 54,949,613.04

145、98.32 9,533,578.45 95.62 1至2年 793,350.881.42 436,946.37 4.38 2至3年 144,659.130.26 0.51 - 3年以上 - - - 55,887,623.05100.009,970,525.33 100.00 2、預付賬款變動幅度較大，主要是本期 IBMPC 類產品預付貨款增加所致。 3、帳齡超過 1 年的預付賬款主要系結算余款。 - 57 - 4、預付賬款余額中無預付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 （六）存貨及存貨跌價準備 明細項目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 類別 金 額 存貨跌

146、價準備 存貨凈額 金 額 存貨跌價準備 存貨凈額 原材料 2,102,383.05 - 2,102,383.051,819,331.63 - 1,819,331.63 在成品 1,156,067.81 - 1,156,067.81- - - 庫存商品 45,824,080.38 - 45,824,080.3823,048,012.88 40,075.16 23,007,937.72 49,082,531.24 - 49,082,531.2424,867,344.51 40,075.16 24,827,269.35存貨可變現凈值的確定方法：以售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相

147、關稅金后的金額作為可變現凈值。 存貨變動幅度較大，主要原因系本公司業務規模擴大，庫存商品相應增加所致。 （七）待攤費用 明細項目列示如下： 類 別 2002.12.31 本年增加 本年攤銷 2003.12.31 報刊雜志 116.00 14,102.48 116.00 14,102.48 房費 116,250.00 169,333.34 202,802.39 82,780.95 汽車保險 65,099.56 271,109.59 259,753.9876,455.17 汽車道橋費 -26,559.003,940.29 22,618.71 開辦費 -69,543.80 69,543.80 - 寬

148、頻上網費 -3,663.00 -3,663.00 物業管理費 -229,498.20 95,624.25 133,873.95 汽車養路費 -70,454.0028,188.0042,266.00 水電費 25,000.00 -25,000.00 - 取暖費 1,329.00 -1,329.00 - 207,794.56854,263.41 686,297.71375,760.26 - 58 - （八）長期股權投資及長期投資減值準備 1、長期股權投資明細項目列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額本年增加 本年減少金 額 長期投資減值準備 長

149、期投資凈額其他股權投資 - - -5,791,866.58-5,791,866.58 - 5,791,866.58 - - -5,791,866.58-5,791,866.58- 5,791,866.582、其他股權投資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年) 權益 比例 初始投資金額 2002.12.31追加/新增投資額本年權益增(減)額本年分得的現金紅利 累計權益增(減)額2003.12.31山西億眾公用 事業有限公司 * 2003.7.21-2006.7.20 20% 6,000,000.00-6,000,000.00-208,133.42- -208,133.425,791,

150、866.58 6,000,000.00-6,000,000.00-208,133.42- -208,133.425,791,866.58* 詳見附注十一 1 所述。 3、年末本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。 4、年末本公司投資總額占凈資產的比例為 1.77%。 （九）固定資產及其累計折舊 1、固定資產原價及其累計折舊的增減變動明細項目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年減少 2003.12.31 固定資產原價： 房屋建筑物 * 7,929,070.00 21,376,755.84- 29,305,825.84通用設備 2,781,304.49 1,533,268.87

151、335,175.95 3,979,397.41專用設備 6,044,019.00 1,531,942.36- 7,575,961.36運輸設備 2,994,767.77 4,993,356.45- 7,988,124.22 19,749,161.26 29,435,323.52335,175.95 48,849,308.83累計折舊： 房屋建筑物 213,419.05 371,420.84- 584,839.89通用設備 457,276.21 496,843.09144,905.06 809,214.24專用設備 1,809,096.87 1,155,197.51- 2,964,294.38運

152、輸設備 845,507.51 622,110.56- 1,467,618.07 3,325,299.64 2,645,572.00144,905.06 5,825,966.58固定資產凈值 16,423,861.62 43,023,342.25* 房屋建筑物中辦公樓原值 8,331,625.00 元，凈值 7,887,572.41 元用于借款抵押。 本年度固定資產增加中無在建工程轉入金額。 - 59 - 2、固定資產減值準備明細項目列示如下： 2003.12.31 固定資產凈值 固定資產減值準備 固定資產凈額 房屋建筑物 28,720,985.95-28,720,985.95 通用設備 3,1

153、70,183.17162,000.003,008,183.17 專用設備 4,611,666.98-4,611,666.98 運輸設備 6,520,506.15-6,520,506.15 43,023,342.25162,000.0042,861,342.25 （十）在建工程 明細項目列示如下： 2002.12.31 本年增加數 本年轉固數其他減少數2003.12.31 工程名稱 (利息 資本化) (利息資本化)（利息 資本化）（利息 資本化） （利息資本化） 資金 來源 工程進度感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 - 13,573,719.10-13,573,719.10 募股 16

154、.94%現代教學儀器及設備生產基地建設項目 - 4,073,719.10-4,073,719.10 募股 9.53%教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 - 4,073,719.10-4,073,719.10 募股 9.53%軟件開發及生產基地建設項目 - 4,073,719.10-4,073,719.10 募股 9.53% 25,794,876.40-25,794,876.40 在建工程均系正常在建項目，未發生減值的情況。 （十一）無形資產 明細項目列示如下： 種類 原始金額 2002.12.31 本年增加本年攤銷 本年轉出2003.12.31 剩余攤銷年限感應式數字傳感器專利權 600

155、,000.00 471,428.53-57,142.92-414,285.61 7 年 3 個月專利權 1,800.00 -1,800.0075.00-1,725.00 9 年 7 個月小件物品銷售終端 15,100.00 - - 天晨、 報童商標注冊費 7,200.00 6,420.00-720.00-5,700.00 7 年 11 個月精至達商標權 1,800.00 1,560.00-180.00-1,380.00 7 年 8 個月商標 1,800.00 1,770.00-360.00-1,410.00 3 年 11 個月軟件 1,860,000.00 1,829,000.00-372,0

156、00.00-1,457,000.00 - 軟件 4,000.00 -4,000.00600.03-3,399.97 4 年 3 個月- 60 - 華為產品經營權 590,000.00 393,332.32-196,665.68-196,666.64 1 年 華為產品經營權 180,000.00 108,001.00-18,001.0090,000.00- - 智林商標權 770,773.77 398,233.10-154,154.76-244,078.34 1 年 7 個月軟件 1,740,400.00 1,711,233.33-348,080.04-1,363,153.29 3 年 11 個

157、月軟件 Borland Dephi6.0 53,400.00 -53,400.007,120.00-46,280.00 4 年 4 個月 5,826,273.77 4,920,978.2859,200.001,155,099.4390,000.003,735,078.85 各項無形資產本年度不存在實質上已經發生了減值的情形，故未計提無形資產減值準備。 （十二）短期借款 明細項目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 借款類別 金額 年利率 金額 年利率 信用借款 37,000,000.005.31%17,000,000.005.310%-6.903%抵押借款 * 9,000,0

158、00.006.903%9,000,000.006.903%保證借款 * 79,800,000.005.31%-6.903%19,800,000.005.841%-6.435% 125,800,000.0045,800,000.00*抵押借款 9,000,000.00 元系工行萬柏林支行借款，以本公司辦公樓作抵押，該抵押合同 2004 年 5 月到期。 * 本公司華夏銀行太原支行 40,000,000.00 元貸款由山西佳成咨訊有限公司、太原宏展地產開發有限公司提供貸款擔保； 建行河西支行 5,000,000.00 元貸款由山西佳成咨訊有限公司提供貸款擔保； 建行河西支行 4,800,000.0

159、0 元貸款由山西天成百吉科貿有限公司提供貸款擔保；農行并州支行 10,000,000.00 元貸款由太原宏展網絡工程有限公司、太原宏展空調設備安裝有限公司提供貸款擔保；中行20,000,000.00 元貸款由山西佳成咨訊有限公司、太原宏展地產開發有限公司提供貸款擔保。 - 61 - （十三）應付票據 種 類 2003.12.31 2002.12.31 銀行承兌匯票 59,669,204.959,000,000.00 59,669,204.959,000,000.00 應付票據變動幅度較大，主要原因是為本公司開給長城國際信息產品（深圳）有限公司IBMPC 類產品貨款的銀行承兌匯票增加所致。 （十

160、四）應付賬款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬齡 金額 比例% 金額 比例% 1年以內 19,328,139.9796.762,184,517.53 100.001-2年 647,142.873.24- -2-3年 - -3年以上 - - 19,975,282.84100.002,184,517.53 100.002、應付賬款余額中無應付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 3、應付賬款變動幅度較大，主要原因是結算周期延長，暫估應付貨款增加。 （十五）預收賬款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 帳齡 金額 比

161、例% 金額 比例% 1年以內 14,378,388.2294.01%11,273,994.34 99.10 12年 915,670.545.99%101,921.00 0.90 23年 550.00- - 3年以上 - - 15,294,608.76100.0011,375,915.34 100.00 - 62 - 2、預收賬款余額中無預收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 3、賬齡一年以上預收賬款系結算余額。 （十六）應付福利費 應付福利費年末余額較年初余額增加 323,352.61 元，主要原因為本公司及其子公司人員增加、工資水平提高所致。 （十七）應交稅金 應交稅金明細項

162、目列示如下： 項目 2003.12.31 2002.12.31 營業稅 217,186.27-755,741.83 城建稅 26,998.2230,088.28 所得稅 1,491,245.061,303,947.73 增值稅 -409,698.48208,102.72 個人所得稅 98,166.2849,711.40 印花稅 27,438.08525.00 車船稅 180.00120.00 房產稅 145,758.5476,119.07 1,597,273.97912,872.37 應交稅金變動幅度較大，主要原因系 2003 年度應交營業稅增加，年末欠繳營業稅相應增加所致。 上述各稅項的法定

163、稅率在附注三中表述。 （十八）其他應交款 其他應交款明細項目列示如下： 項目 2003.12.31 2002.12.31 河道維護費 7,597.388,012.55 價格調控基金 12,493.4712,926.93 教育費附加 24,606.9425,708.38 44,697.7946,647.86 其他應交款計繳標準在附注三中表述。 - 63 - （十九）其他應付款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬齡 金額 比例% 金額 比例% 1年以內 1,602,878.5735.839,371,014.7898.95 12年 2,723,693.3060.8

164、9174,016.570.83 23年 131,401.522.9417,779.200.22 3年以上 15,249.900.34- 4,473,223.29100.009,562,810.55100 2、其他應付款余額中應付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應付關聯方款項詳見附注八（三） 。 3、其他應付款主要明細項目列示如下： 債權人 款項性質 金額 太原理工大學 往來款 1,033,398.27 北京金盾網絡有限公司 往來款 56,400.00 （二十）預提費用（二十）預提費用 預提費用明細項目列示如下： 類 別 2002.12.31 本年增加 本年攤銷 2003.1

165、2.31 租賃費 3,163.00 4,000.00 7,163.00-技術開發費 79,003.78 -79,003.78 -利息 119,337.55 4,426,905.70 4,319,327.54 226,915.71 維護費 171,797.43 141,038.80 279,488.05 33,348.18 運雜費 15,904.00 158,000.00 15,904.00 158,000.00 389,205.76 4,729,944.50 4,700,886.37418,263.89 （二十一）專項應付款（二十一）專項應付款 專項應付款明細列示如下： 項目 2003.12.

166、31 2002.12.31 項目扶持資金 * 4,570,000.00- 項目資金 *70,000.00- 電子信息產業發展基金 *500,000.00- 5,140,000.00- - 64 - * 根據太原市高新區科技計劃項目 2003-34B 合同，太原市高新技術開發區財政局為順利完成高新區科技項目扶持資金項目的感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目，保證區科技項目扶持資金合理、有效使用，本公司收到太原市 高 新 技 術 開 發 區 財 政 局 撥 入 經 費 4,570,000.00 元 ， 本 項 目 執 行 期2003.10-2007.10。 * 根據山西省財政廳、 山西省知識

167、產權局晉財教2003108號 “關于下達2003年山西省專利推廣實施資助項目經費的通知” ，本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目列為山西省專利推廣實施資助項目，由山西省知識產權局撥入本公司項目資金經費 70,000.00 元。 * 根據信息產業部信部運2002546 號文件“關于下達 2002 年度電子信息產業發展基金第三批項目計劃的通知” ，本公司收到信息產業部撥入的電子信息產業發展基金 500,000.00 元。 （二十二）股本 本公司股本增減變動明細項目列示如下： 項目 2002.12.31 本年增加 本年減少 2003.12.31 尚未流通股份 發起人股份 48,300,0

168、00.00- 48,300,000.00其中：國家擁有股份 - -境內法人持有股份 48,300,000.00- 48,300,000.00境外法人持有股份 - -尚未流通股份合計 48,300,000.00- 48,300,000.00已流通股份 1、境內上市人民幣普通股 - 23,700,000.00 - 23,700,000.002、境內上市的外資股 - -3、境外上市的外資股 - -已流通股份合計 - 23,700,000.00 - 23,700,000.00股份總數 48,300,000.00 23,700,000.00 - 72,000,000.00經中國證券監督管理委員會證監發行

169、字200339 號文核準，本公司于 2003 年 5 月 14 日在上海證券交易所向二級市場投資者定價配售發行人民幣普通股 2,370 萬股，每股面值 1.00 元，每股發行價 9.73 元。此次發行完成后，本公司- 65 - 的總股本增至 7,200 萬股，各股東出資情況如下： 股權種類 股東名稱 出資額 持股比例 所折股份 國有法人股 太原理工大學 2,492.280 萬元34.615% 2,492.280 萬股社會法人股 太原宏展計算機網絡工程有限公司 1,175.622 萬元16.328% 1,175.622 萬股社會法人股 山西佳成資訊有限公司 735.609 萬元10.217% 7

170、35.609 萬股社會法人股 深圳市殷圖科技發展有限公司 220.248 萬元3.059% 220.248 萬股社會法人股 太原德雷科技開發有限公司 206.241 萬元2.864% 206.241 萬股社會公眾股 2,370.00 萬元32.917% 2,370.00 萬股 7,200.00 萬元100% 7,200.00 萬股上述出資業經山西天元會計師事務所（有限公司）晉天元變驗200302 驗資報告驗證確認。 （二十三）資本公積 資本公積增減變動明細項目列示如下： 項目 2002.12.31 本年增加 本年減少2003.12.31 股本溢價 -196,345,900.00 *-196,3

171、45,900.00 -196,345,900.00-196,345,900.00* 如附注六 22 所述，股本溢價本期增加數系本公司發行股票溢價金額。 （二十四）盈余公積 盈余公積增減變動明細項目列示如下： 項目 2002.12.31 本年增加 本年減2003.12.31 法定盈余公積 7,738,056.824,108,168.8-11,846,225.67 法定公益金 3,869,028.412,054,084.4-5,923,112.81 任意盈余公積 - 11,607,085.236,162,253.2-17,769,338.48 （二十五）未分配利潤 未分配利潤增減變動明細項目列示如

172、下： 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利潤 19,545,163.39-1,115,911.81 本年度凈利潤 27,120,238.1326,779,730.83 - 66 - 加：本年度凈利潤調增(減)數 - 年初未分配利潤調增(減)數 -減：提取法定盈余公積 4,108,168.85 *4,079,103.75 提取法定公益金 2,054,084.40 *2,039,551.88 提取任意盈余公積 - 應付普通股股利 10,800,000.00 *- 轉作股本的普通股股利 -年末未分配利潤 29,703,148.2719,545,163.39* 本年度利潤分配情況詳

173、見附注五所述。 （二十六）現金股利 股東名稱 2003.12.31 2002.12.31 太原理工大學 3,738,420.00 - 太原宏展計算機網絡工程有限公司 1,763,424.00 - 山西佳成資訊有限公司 1,103,436.00 - 深圳市殷圖科技發展有限公司 330,372.00 - 太原德雷科技開發有限公司 309,312.00 - 社會公眾股 3,555,036.00 - 10,800,000.00 - 本年度利潤分配情況詳見附注五所述。 （二十七）主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 技術開發服務及

174、軟件 23,240,267.55 24,359,333.05 3,721,005.45 8,330,815.00計算機及輔助設備銷售 161,961,633.12 151,488,766.17 154,021,269.16 146,044,836.45企業網絡及信息化建設 36,072,317.04 31,061,677.58 27,451,294.58 23,012,674.43傳感器及測控系統 38,737,311.17 30,481,179.36 19,893,042.39 18,571,356.41教學設備及中小學信息化建設 102,856,337.55 82,840,240.20 8

175、6,799,412.11 69,186,335.69 362,867,866.43 320,231,196.36 291,886,023.69 265,146,017.98本公司本年前五名客戶銷售收入 66,177,868.14 元， 占全部銷售收入的 18.24%。 - 67 - （二十八）主營業務稅金及附加 項目 2003 年度 2002 年度 營業稅 2,222,519.471,991,713.64 城建稅 318,917.08375,172.82 教育費附加 139,358.46160,788.45 2,680,795.012,527,674.91 （二十九）其它業務利潤 其他業務利潤

176、(虧損)明細項目列示如下： 2003年度 2002年度 其他業務收入 5,730.8081,050.00 減：其他業務支出 315.2118,632.76 其他業務利潤(虧損) 5,415.5962,417.24 （三十）管理費用 管理費用本年較上年增加 9,046,715.39 元，主要系本年發行上市后，上市費用大幅增加以及本年人員增加，工資及附加增加影響所致。 （三十一）財務費用 項目 2003 年度 2002 年度 利息支出 6,188,282.74 2,523,616.92 減：利息收入 1,488,861.78 186,433.70 其他 58,882.35 131,657.54 4

177、,758,303.31 2,468,840.76 財務費用本年較上年增加 2,289,462.55 元，主要原因是借款增加，利息支出相應增加。 - 68 - （三十二）投資收益 投資收益(損失)明細項目列示如下： 項目 2003 年度 2002 年度 按權益法核算的股權投資收益 -208,133.42- 其中：山西億眾公用事業有限公司 -208,133.42- -208,133.42- （三十三）營業外收入 項目 2003 年度 2002 年度 處理固定資產凈收益 -3,579.96 其 他 126,446.730.70 126,446.733,580.66 （三十四）營業外支出 項目 200

178、3 年度 2002 年度 捐贈支出 420,000.0030,000.40 價格調控基金 67,825.3378,110.03 河道維護費 43,317.0751,312.73 罰款 3,966.88- 固定資產減值準備 78,000.00- 其 他 22,729.599,094.57 635,838.87168,517.73 營業外支出本年較上年增加 467,321.14 元，主要原因系非典捐贈支出增加以及計提固定資產減值準備增加所致。 （三十五）所得稅 本公司 2003 年度所得稅費用較上年增加 1,886,899.34 元，主要原因是本年度子公司太原理工天成智林教育科技有限公司 2001

179、 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月31 日免征企業所得稅，自 2003 年起執行 15%所得稅稅率影響所致。 - 69 - （三十六）支付的其他與經營活動有關的現金 主要項目明細如下： 項目 2003 年度 上市費 7,716,640.65 研發費 5,302,215.18運雜費 540,092.73廣告費 708,945.35差旅費 812,268.71業務招待費 338,945.44物業管理費 133,789.25會議費 451,137.00保險費 277,031.06房屋租賃費 453,033.34水電暖 401,889.90汽車使用費 591,600.60通訊費 469,0

180、25.00辦公費 281,724.35其他費用 2,453,263.28其他往來 18,614,899.90 39,546,501.74（三十七）非經常性損益 非經常性損益項目明細列示如下： 項目 2003 年度 凈利潤 27,120,238.13 減:營業外收入 107,479.72 其中：所得稅影響數 18,967.01 加:營業外支出 418,890.88 其中：所得稅影響數 5,098.39 扣除非經常性損益后的凈利潤 27,431,649.29 七、母公司會計報表主要項目注釋七、母公司會計報表主要項目注釋 （一）應收賬款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.

181、31 賬齡 金 額 比例% 壞賬準備 計提比例金 額 比例%壞賬準備 計提比例 1 年以內 35,754,570.0179.55 178,772.85522,130,871.9574.57 110,651.3651-2 年 6,941,833.5015.44 347,091.685%5,935,290.8720.00 296,794.545%2-3 年 2,109,891.254.69 421,978.2520%1,612,763.565.43 322,552.7120%3 年以上 142,056.960.32 71,028.4750%- -50% 44,948,351.72100 1,018

182、,871.2529,678,926.38100 729,998.61- 70 - 2、應收賬款變動幅度較大，主要原因系業務領域拓寬、業務量增加所致。 3、應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應收其他關聯方款項為 56,210.61 元。 4、年末應收賬款前五名金額合計 15,215,398.70 元，占應收賬款總額的比例為 33.85%。 （二）其他應收款 1、賬齡分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 賬齡 金 額 比例% 壞賬準備 計提比例金 額 比例% 壞賬準備 計提比例1年以內 914,455.19 96.00 4,572.28 53

183、,137,275.4856.2915,686.38 51-2年 34,982.30 4.00 1,749.115%2,035,228.0036.51101,761.40 5%2-3年 - -20%401,500.007.2080,300.00 20%3年以上 1,500.00 - 750.00 50%- 50% 950,937.49 100 7,071.39 5,574,003.48100197,747.78 2、其他應收款變動幅度較大，主要系應收子公司往來款項減少所致。 3、其他應收款余額中無持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位欠款。 4、其他應收款年末前五名金額合計 563,050

184、.25 元，占其他應收款總額的比例為 59.21%。 （三）長期投資 1、 長期股權投資明細項目列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 金 額 長期投資減值準備 長期投資凈額 本年增加 本年減少 金 額 長期投資減值準備 長期投資凈額 對子公司投資 31,610,007.50 - 31,610,007.5040,324,324.143,461,337.7468,472,993.90- 68,472,993.90其他股權投資 - - -5,791,866.58-5,791,866.58- 5,791,866.58 31,610,007.50 - 31,610,007.5046,1

185、16,190.723,461,337.7474,264,860.48- 74,264,860.48 - 71 - 2、其他股權投資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年)占被投資 單位注冊 資本比例% 初始投資金額 2002.12.31 追加/新增投資額本年權益增(減)額本年減少 累計權益增(減)額2003.12.31 北京友邦天成科技有限公司 2000.7.18-2010.3.1980% 2,400,000.002,833,723.83-42,152.872,875,876.70 *2,875,876.70-大同太工天成信息技術有限公司 2000.9.11 -2003.9.1555

186、% 550,000.00579,470.34-5,990.70585,461.04 *585,461.04-太原理工天成智林教育科技有限公司 2000.10.13-2007.7.3190% 7,776,000.0019,658,761.03-7,628,680.13- 19,511,441.1627,287,441.16太原理工天成軟件科技有限公司 2001.7.5 -2006.5.1 90% 900,000.008,538,052.30-6,247,500.44- 13,885,552.7414,785,552.74山西天成擔保有限公司 2003.12.29-2023.12.2888% 26

187、,400,000.00-26,400,000.00- -26,400,000.00山西億眾公用事業有限公司 2003.7.21-2006.7.2020% 6,000,000.00-6,000,000.00-208,133.42- -208,133.425,791,866.58 44,026,000.0031,610,007.5032,400,000.0013,716,190.723,461,337.74 36,650,198.2274,264,860.48*北京友邦天成科技有限公司、大同太工天成信息技術有限公司本期已轉讓所持股份，詳見附注四。 3、本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。

188、 4、年末本公司投資總額占凈資產的比例為 22.74%。 （四）主營業務收入 主營業務收入 主營業務成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 技術開發服務及軟件 8,461,388.869,845,438.358,461,388.86 4,793,468.50計算機及輔助設備銷售 89,752,408.2053,873,995.9689,752,408.20 51,308,826.90企業網絡及信息化建設 36,609,102.6431,061,677.5836,609,102.64 23,012,674.43傳感器及測控系統 38,737,311.1730,481,179

189、.3638,737,311.17 18,571,356.41教學設備及中小學信息化建設 1,160,161.54-1,160,161.54 - 174,720,372.41125,262,291.25174,720,372.41 97,686,326.24本公司本年度前五名客戶銷售收入 35,460,078.43 元，占全部銷售收入的20.30%。 - 72 - （五）投資收益 1、投資收益(損失)明細項目列示如下： 項 目 2003年度 2002年度 長期股權投資權益法核算取得收益(損失) 13,716,190.72 14,094,607.35 13,716,190.72 14,094,60

190、7.352、長期股權投資權益法核算取得收益明細列示如下： 項 目 2003 年度 2002 年度 按權益法核算的股權投資收益 其中：大同太工天成信息技術有限公司 5,990.70 15,589.14北京友邦天成科技有限公司 42,152.87 217,719.96太原理工天成智林教育科技有限公司 7,628,680.13 7,427,407.75太原理工天成軟件科技有限公司 6,247,500.44 6,433,890.50山西億眾公用事業有限公司 -208,133.42- 13,716,190.7214,094,607.35八、關聯方關系及關聯交易八、關聯方關系及關聯交易 （一）關聯方關系明

191、細項目列示如下： 1、存在控制關系的關聯方： 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質太原理工大學 太原市迎澤西大街 79 號 科研教學 發起人 國有 大同太工天成信息技術有限公司 大同市新建南路 152 號 計算機網絡及系統集成 子公司 有限責任公司 北京友邦天成科技有限公司 北京市海淀區海淀路86號銷售計算機及外圍設備 子公司 有限責任公司 太原理工天成智林教育科技有限公司 太原市迎澤西大街 93 號 計算機電教、電教產品及網絡產品的開發研制及生產銷售 子公司 有限責任公司 太原理工天成軟件科技有限公司 太原市迎澤區水西關南街30 號 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷

192、售 子公司 有限責任公司 山西天成擔保有限公司 太原市千峰南路鴻峰花園10115 層 依據擔保法從事擔保業務子公司 有限責任公司 - 73 - 2、存在控制關系的關聯方注冊資本及其變化： 公司名稱 2002.12.31 本年增加 本年減少 2003.12.31 太原理工大學 240,000,000.00- 240,000,000.00大同太工天成信息技術有限公司 * 1,000,000.00- 1,000,000.00北京友邦天成科技有限公司 * 3,000,000.00- 3,000,000.00太原理工天成智林教育科技有限公司 8,640,000.00- 8,640,000.00太原理工天

193、成軟件科技有限公司 1,000,000.00- 1,000,000.00山西天成擔保有限公司 -30,000,000.00- 30,000,000.00*大同太工天成信息技術有限公司、北京友邦天成科技有限公司本期已轉讓其所持股權，詳見附注四所述。 3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化： 2002.12.31 本年增加數 本年減少數 2003.12.31 公司名稱 金 額 % 金 額 % 金 額% 金 額 % 太原理工大學 24,922,800.0051.60-16.985 24,922,800.00 *34.615大同太工天成信息技術有限公司 550,000.0055.00- - *

194、-北京友邦天成科技有限公司 2,400,000.0080.00- - *-太原理工天成智林教育科技有限公司 7,776,000.0090.00- 7,776,000.00 90.00太原理工天成軟件科技有限公司 900,000.0090.00- 900,000.00 90.00山西天成擔保有限公司 -26,400,000.0088.00- 26,400,000.00 *88.00* 太原理工大學所持本公司股份由期初的 51.60減少為期末的 34.615，主要原因詳見附注一所述。 * 本公司所持大同太工天成信息技術有限公司、北京友邦天成科技有限公司股份減少的主要原因詳見附注四所述。 *本公司所

195、持山西天成擔保有限公司股份變化的原因詳見附注四所述。 - 74 - （二）關聯方交易 1、銷售 關聯方 交易內容 本年發生數定價原則上年發生數 定價原則太原理工大學 計算機及配件 8,046,213.64市場價 11,045,988.97 市場價 2、其他交易事項 關聯方 交易內容 本年發生數 上年發生數 太原理工大學 支付房租 240,000.00263,074.00太原理工大學 收取代理進口費 59,398.19-（三）關聯方往來款項余額 關聯方往來款項余額明細項目列示如下： 占全部應收(付)款項余額的比重項 目 關聯方名稱 2003.12.31 2002.12.312003.12.31

196、2002.12.31 應收賬款 太原理工大學 885,805.85729,893.831.22% 1.36%其他應付款 太原理工大學 1,033,398.27142,530.1923.10% 1.49% 九、或有事項及承諾事項九、或有事項及承諾事項 本公司無或有事項及重大承諾事項。 十、資產負債表日后事項十、資產負債表日后事項 本公司無重大資產負債表日后事項。 十一、其他重要事項十一、其他重要事項 1、本公司 2003 年 7 月投資設立了山西億眾公用事業有限公司。山西億眾公用事業有限公司注冊資本 3000 萬元，本公司投資 600 萬元，占該公司注冊資本的20%。該公司的經營范圍為：城市集中

197、供熱、供冷、天然氣供應、排水、供水、污水處理工程運營管理、技術咨詢；銷售：水暖器材、儀器儀表、保溫材料、管件、閥門；房地產開發（不含施工） 。 - 75 - 2、本公司與長城國際信息產品（深圳）有限公司（IIPC）簽署了業務合作伙伴協議， 本公司成為 IBMPC 類產品分銷商、 解決方案提供商。 這將促進本公司 “計算機及輔助設備銷售”業務的增長，從而給本公司整體業務的發展帶來積極的影響。 3、本公司第二屆董事會第二次會議審議通過了關于投資成立“山西天成擔保有限公司”的議案 ，決定與山西天宏房地產開發有限公司、山西嘉隆投資有限公司共同成立“山西天成擔保有限公司” 。該公司已于 2003 年 12 月 29 日成立。企業法人營業執照注冊號為 1400001010190；注冊資本 3000 萬元；法定代表人杜文廣；經營范圍為依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 。本公司出資 2640 萬元，占山西天成擔保有限公司注冊資本的 88%。