太原理工天成科技股份有限公司2004年年度報告（69頁）.PDF

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1、 太原理工天成科技股份有限公司 600392 2004 年年度報告太原理工天成科技股份有限公司 600392 2004 年年度報告 目 錄 目 錄 一、重要提示1 二、公司基本情況簡介1 三、會計數據和業務數據摘要2 四、股本變動及股東情況4 五、董事、監事和高級管理人員7 六、公司治理結構10 七、股東大會情況簡介12 八、董事會報告13 九、監事會報告21 十、重要事項22 十一、財務會計報告25 十二、備查文件目錄25 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 - 1 - 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大

2、遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、山西天元會計師事務所（有限公司）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人杜文廣先生，主管會計工作負責人閻志中先生，會計機構負責人（會計主管人員）張莉女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介 二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：太原理工天成科技股份有限公司 公司英文名稱：TIANCHENG CO.,LTD.OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 2、公司法定代表人：杜文廣 3、公司董事會秘書：段吉福 聯系地址：山

3、西省太原市平民路 5(北)號 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 E-mail： 公司證券事務代表：楊紅香 聯系地址：山西省太原市平民路 5（北）號 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 4、公司注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號 公司辦公地址：太原市千峰南路鴻峰花園 10 號-11 號樓 5 層 郵政編碼：030024 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報、證券時報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書辦公室和上海

4、證券交易所 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：太工天成 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 2公司 A 股代碼：600392 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1998 年 7 月 1 日 公司首次注冊登記地點：山西省工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：1400001006404 公司稅務登記號碼：140114701012581（國稅） 140109701012581（地稅） 公司聘請的境內會計師事務所名稱：山西天元會計師事務所（有限公司） 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：山西省太原市水西門街 67 號省國稅大樓 21 層 三、會計數據

5、和業務數據摘要三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 利潤總額 47,105,266.43 凈利潤 36,206,664.38 扣除非經常性損益后的凈利潤 36,165,151.67 主營業務利潤 94,998,821.46 其他業務利潤 0.00 營業利潤 47,268,844.89 投資收益 -72,598.69 補貼收入 0.00 營業外收支凈額 -90,979.77 經營活動產生的現金流量凈額 -15,776,910.93 現金及現金等價物凈增加額 -36,509,177.30 （二）扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損

6、益項目 金額 處置除公司產品外的其他資產產生的損益 20,813.34 扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 33,319.36 所得稅影響數 -12,619.99 合計 41,512.71 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2004年 2003年 本期比上期增減(%) 2002年 主營業務收入 619,632,712.27 362,867,866.43 70.76 320,231,196.36 利潤總額 47,105,266.43 33,116,848.75 42.24 30,967,784.60 凈利潤 36,206,664.38

7、 27,120,238.13 33.50 26,779,730.83 扣除非經常性損益的凈利潤 36,165,151.67 27,431,649.29 31.92 26,369,927.34 2004年末 2003年末 本期比上期增減(%) 2002年末 總資產 722,780,004.26 568,385,646.87 27.16 163,863,230.30 股東權益 352,029,577.65 326,618,386.75 7.78 79,452,248.62 經營活動產生的現金流量凈額 -15,776,910.93 11,393,972.73 -238.47 12,221,351.4

8、7 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 3主要財務指標 2004年 2003年 本期比上期增減(%) 2002年 每股收益（全面攤?。?0.503 0.377 33.42 0.554 最新每股收益 凈資產收益率（全面攤?。?） 10.29 8.30 23.98 33.71 扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（全面攤?。?） 10.27 12.39 -17.11 39.99 每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.219 0.158 -238.61 0.253 每股收益（加權平均） 0.503 0.437 15.10 0.554 扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（全面攤薄

9、） 0.502 0.381 31.76 0.546 扣除非經常性損益的凈利潤的每股收益（加權平均） 0.502 0.442 13.57 0.546 凈資產收益率（加權平均）（%） 10.56 12.25 -13.80 40.54 扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（加權平均）（%） 10.55 12.39 -14.85 39.99 2004 年末 2003年末 本期比上期增減(%) 2002年末 每股凈資產 4.89 4.54 7.71 1.64 調整后的每股凈資產 4.87 4.54 7.27 1.64 （四）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產

10、收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 26.99 27.71 1.32 1.32 營業利潤 13.43 13.79 0.66 0.66 凈利潤 10.29 10.56 0.50 0.50 扣除非經常性損益后的凈利潤 10.27 10.55 0.50 0.50 （五）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 72,000,000.00 196,345,900.00 17,769,338.48 5,923

11、,112.81 40,503,148.27 326,618,386.75 本期增加 0.00 4,526.52 6,974,399.21 2,324,799.74 18,432,265.17 25,411,190.90 本期減少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末數 72,000,000.00 196,350,426.52 24,743,737.69 8,247,912.55 58,935,413.44 352,029,577.65 1、資本公積增加：本公司報告期內投資山西天成自動控制工程有限公司，初始投資成本低于應享有的該公司所有者權益份額 1069.60 元；

12、投資北京太工天成測控技術有限公司，初始投資成本低于應享有的該公司所有者權益份額 3,456.92 元. 2、盈余公積、法定公益金增加：報告期內實現利潤按照公司章程提取。 3、未分配利潤增加：報告期內實現的凈利潤增加。 4、股東權益合計增加：報告期內實現的凈利潤增加。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 4四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動增減（，） 本次變動前 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 本次變動后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 24,922,800 24,922,8

13、00 境內法人持有股份 23,377,200 23,377,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 48,300,000 48,300,000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 23,700,000 23,700,000 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 23,700,000 23,700,000 三、股份總數 72,000,000 72,000,000 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元）發行數量 上市日期 獲準

14、上市 交易數量 交易終止日期A股 2003-05-14 9.73 23,700,0002003-05-29 23,700,000 經中國證券監督管理委員會（證監發行字200339 號）批準，公司于 2003 年 5 月 14 日采用全部向二級市場投資者定價配售的方式，以每股 9.73 元的價格，向社會公開發行人民幣普通股（A 股）2370 萬股，并于 2003 年 5 月 29 日在上海證券交易所上市，獲準上市交易數量為 2370 萬股。上市后公司總股本為 7200 萬股。 (2) 公司股份總數及結構的變動情況 2004 年 8 月 16 日，本公司第二大股東山西宏展擔保有限公司（簡稱“宏展擔

15、?！保?、第三大股東山西佳成資訊有限公司（簡稱“佳成資訊”）分別與山西山晉商貿有限公司（簡稱“山晉商貿”）簽訂股份轉讓協議書。宏展擔保將其持有的本公司 5,948,145 股（占本公司總股本 8.261%）社會法人股轉讓給山晉商貿，轉讓價款共計人民幣 26,766,652.5元；佳成資訊將其持有的本公司 3,678,045 股（占本公司總股本 5.108%）社會法人股轉讓給太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 5山晉商貿，轉讓價款共計人民幣 16,551,202.5 元。上述股份轉讓過戶手續已于 2004 年 9 月3 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢。至此，山晉

16、商貿持有本公司9,626,190 股社會法人股，占本公司總股本 13.370%，為本公司第二大股東；宏展擔保持有本公司 5,808,075 股社會法人股，占本公司總股本 8.067%,為本公司第三大股東；佳成資訊持有本公司 3,678,045 股社會法人股，占本公司總股本 5.108%，為本公司第四大股東。相關公告詳見 2004 年 8 月 17 日和 2004 年 9 月 14 日的中國證券報、上海證券報、證券時報及上海證券交易所網站 http:/。 (3) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、報告期末股東總數為 12,810 戶其中非流通股股東 6 戶，

17、流通 A 股股東 12,804 戶 2、前十名股東持股情況 單位:股 股東名稱(全稱) 年度內增減 年末持股情況 比例(%) 股份類別 （已流通或未流通） 質押或 凍結情況 股東性質 （國有股東或外資股東） 太原理工大學 0 24,922,800 34.615 未流通 0 國有股東 山西山晉商貿有限公司 9,626,190 9,626,190 13.370 未流通 0 山西宏展擔保有限公司 -5,948,145 5,808,075 8.067 未流通 0 山西佳成資訊有限公司 -3,678,045 3,678,045 5.108 未流通 0 深圳市殷圖科技發展 有限公司 0 2,202,480

18、 3.059 未流通 質押 2,202,480 太原德雷科技開發 有限公司 0 2,062,410 2.864 未流通 0 國信證券有限責任公司 0 251,539 0.349 已流通 未知 裕隆證券投資基金 220,400 220,400 0.306 已流通 未知 彭王氏 142,700 142,700 0.198 已流通 未知 王予廣 140,000 140,000 0.194 已流通 未知 前十名股東關聯關系或一致行動的說明 公司前 10 名股東中的法人股股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前 10 名股東中的流通股股東，公司未知其是否存在

19、關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、控股股東及實際控制人簡介 (1) 控股股東情況 名稱：太原理工大學 法人代表：謝克昌 成立日期：1902 年 主要經營業務或管理活動：理工及相關學科大專、本科、研究生、碩士研究生、博士研究生學歷教育，相關科學研究、繼續教育、專業培訓、學術交流，相關社會服務。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 6(2) 實際控制人情況 名稱：山西省教育廳 太原理工大學為山西省教育廳直屬的事業單位。 (3) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 (4) 公司與實際控制人之

20、間的產權及控制關系的方框圖 34.615% 4、其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:萬元 幣種:人民幣 股東名稱 法人代表 注冊 資本 成立日期 主要經營業務或管理活動 山西山晉商貿有限公司 劉錦奇 9,000 2003-11-04 批發零售環保設備、汽車（除小轎車）、工程機械、礦產品、化工產品（除危險品）、鋼材、建材、裝飾材料、焦炭、洗精煤、五金交電、針紡織品、辦公用品、家用電器、日用百貨、禮品、土特產品；環保工程的技術開發；經濟信息咨詢服務。自營和代理各類商品和技術的進出口。高新技術產業、能源化工產業的投資。 5、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持有流通股的數量 種類（A、B、

21、H股或其它） 國信證券有限責任公司 251,539 A股 裕隆證券投資基金 220,400 A股 彭王氏 142,700 A股 王予廣 140,000 A股 徐瑞金 130,000 A股 李廣林 127,000 A股 羅肖群 120,000 A股 劉明生 105,493 A股 左作忠 102,900 A股 劉陽 100,000 A股 公司未知前 10 名流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股山西省教育廳 太原理工大學 太原理工天成科技股份有限公司太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 7變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 公司前 10 名流通股股東和前

22、10 名股東中的法人股股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 1、董事、監事、高級管理人員基本情況 單位:股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始 日期 任期終止 日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因杜文廣 董事長 男 42 2003-08-082006-08-070 0 0 湯子強 副董事長 男 60 2003-08-082006-08-070 0 0 蘭旭 副董事長 男 39 2003-08-082006-08-070 0 0 劉錦奇 董事

23、男 37 2004-10-152006-08-070 0 0 閆海琴 董事 男 48 2003-08-082006-08-070 0 0 閆廣發 董事 男 50 2003-08-082006-08-070 0 0 張高勇 獨立董事 男 63 2003-08-082006-08-070 0 0 馮子標 獨立董事 男 67 2003-08-082006-08-070 0 0 孫建中 獨立董事 男 48 2003-08-082006-08-070 0 0 楊世春 監事會 召集人 男 65 2003-08-082006-08-070 0 0 談鴻財 監事 男 57 2003-08-082006-08-

24、070 0 0 賀金成 監事 男 43 2003-08-082006-08-070 0 0 蘇斌 職工代表 監事 男 46 2003-08-082006-08-070 0 0 榮小平 職工代表 監事 男 45 2003-08-082006-08-070 0 0 張元義 副總經理 男 51 2003-08-082006-08-070 0 0 閻志中 副總經理兼財務負責人男 34 2003-08-082006-08-070 0 0 彭晉春 副總經理 男 34 2003-08-082006-08-070 0 0 賀巖 副總經理 女 42 2003-08-082006-08-070 0 0 張起貴 副

25、總經理 男 42 2003-08-082006-08-070 0 0 何小剛 技術負責人男 45 2003-08-082006-08-070 0 0 段吉福 董事會秘書男 50 2003-08-082006-08-070 0 0 董事、監事、高級管理人員主要工作經歷： (1) 杜文廣，工學碩士，高級工程師。曾任教于太原工業大學電機系，太原工業大學技術開發公司從事技術開發工作，任山西天元電子技術有限公司副總經理，山西太工天成科技實業有限公司董事長兼總經理?，F任本公司董事長兼總經理。 (2) 湯子強，教授。曾任太原工業大學產業處處長，山西太工天成科技實業有限公司董太原理工天成科技股份有限公司 20

26、04 年年度報告 8事?，F任本公司副董事長。 (3) 蘭旭，碩士。曾任太原宏展裝飾工程有限公司董事長?，F任山西宏展擔保有限公司董事長，本公司副董事長。 (4) 劉錦奇，曾任山西省柳林縣柳林煤礦供銷科科長，山西柳林縣四泰煤化公司董事長?，F任山西山晉商貿有限公司董事長，本公司董事。 (5) 閆海琴，博士。曾任廣西北海銀河股份有限公司副總經理?，F任深圳市殷圖科技發展有限公司董事長，本公司董事。 (6) 閆廣發，碩士。教授。曾任職于太原工業大學自動化系，任太原工業大學電機系副主任、黨總支副書記、書記?，F任太原理工大學紀檢委副書記，本公司董事。 (7) 張高勇，教授，博士生導師，中國工程院院士，全國人大

27、代表。曾任中國日用化學工業研究所所長，表面活性劑國家工程研究中心主任?，F任中國工程院產業工程科技委員會委員，本公司獨立董事。 (8) 馮子標，教授，博士生導師。曾任山西財經大學校長?，F任山西省九屆人大財經委員會委員，中國生產力經濟學會常務理事，山西經濟學會會長，本公司獨立董事。 (9) 孫建中，博士，教授，博士生導師。曾任山西財經大學常務副校長?，F任晉中學院院長，本公司獨立董事。 (10) 楊世春，教授，博士生導師。曾任太原理工大學常務副校長?，F任太原理工大學機械學院表面光整技術研究所所長，本公司監事會召集人。 (11) 談鴻財，大專，工程師。曾任中國人民解放軍沈陽軍區黑龍江生產建設兵團五師4

28、7 團副連長，山西礦業學院總務處副處長、校辦產業委員會辦公室副主任，太原理工大學審計處處長?，F任本公司監事。 (12) 賀金成，本科，經濟師。曾任核工業部設計院結構工程師，太原宏展裝飾工程有限公司項目經理?，F任山西宏展擔保有限公司經濟師，本公司監事。 (13) 蘇斌，學士，高級工程師。曾任教于太原工業大學，為本公司核心技術人員?，F任本公司職工代表監事。 (14) 榮小平，碩士，高級工程師。曾任教于太原工業大學自動化系，任山西天元電子技術有限公司總工程師，山西太工天成科技實業有限公司核心技術人員?，F任本公司職工代表監事、工會主席 (15) 張元義，學士，高級工程師。曾任教于太原工業大學，任太原工

29、業大學科技開發公司計算機事業部經理，山西太工天成科技實業有限公司副總經理?，F任本公司副總經理。 (16) 閻志中，碩士，講師。曾任教于太原理工大學信息系、計算機系，任山西通泰昌集團股份有限公司副總經理，本公司總經理助理、證券部經理?，F任本公司副總經理兼財務負責人。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 9(17) 彭晉春，學士。曾任山西太工天成科技實業有限公司部門經理?，F任本公司副總經理。 (18) 賀巖，學士，高級工程師。曾任太原工業大學化工系分團委書記、黨總支秘書，太原工業大學科技開發公司財務人員，本公司財務部經理?，F任本公司副總經理。 (19) 張起貴，碩士，副教授。曾任太

30、原智林新技術公司副經理、經理，太原理工天成智林教育科技有限公司總經理?，F任本公司副總經理，深圳分公司總經理。 (20) 何小剛，學士，副教授。曾任教于太原理工大學自動化系，山西太工天成科技實業有限公司總工程師?，F任本公司技術負責人。 (21) 段吉福，學士，高級工程師。曾任太原工業大學材料工程學院院辦主任、總務處長、產業處長，山西太工天成科技實業有限公司從事技術工作?，F任本公司董事會秘書。 2、在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始 日期 任期終止 日期 是否領取 報酬、津貼湯子強 太原理工大學 產業處處長 1997-05 是 蘭旭 山西宏展擔保有限公司 董事長 1998

31、-08 是 劉錦奇 山西山晉商貿有限公司 董事長 2003-11 是 閆海琴 深圳市殷圖科技發展有限公司董事長 2000-04 是 閆廣發 太原理工大學 紀檢委副書記 1997-05 是 談鴻財 太原理工大學 審計處處長 1997-05 是 賀金成 山西宏展擔保有限公司 經濟師 1998-11 是 （二）在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始 日期 任期終止 日期 是否領取報酬津貼 杜文廣 太原理工天成智林教育科技有限公司 董事長 2000-07 否 杜文廣 太原理工天成軟件科技有限公司 董事長 2001-06 否 杜文廣 山西天成擔保有限公司 董事長 2003-12 否

32、 杜文廣 山西天成大洋能源化工有限公司 董事長 2004-10 否 劉錦奇 山西天成大洋能源化工有限公司 副董事長兼總經理 2004-10 否 張元義 山西天成自動控制有限公司 董事長 2004-02 否 張起貴 太原理工天成智林教育科技有限公司 總經理 2000-07 是 何小剛 山西億眾公用事業有限公司 董事長 2003-07 否 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：根據公司制定的年薪制度實施辦法對高級管理人員進行考評，按考評結果確定報酬。 2、報酬情況 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 10單位:元 幣種:人民幣 董事、監事

33、、高級管理人員年度報酬總額 703,520金額最高的前三名董事的報酬總額 108,000金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 138,770獨立董事的津貼 36,000元/年/人 3、報酬區間 報酬數額區間 人數 45 萬元 9 34 萬元 6 23 萬元 3 12 萬元 2 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 離任原因 陳興國 董事 工作調動 2004 年 8 月 25 日，公司召開第二屆董事會第七次會議審議通過關于改選董事會成員的議案，同意陳興國先生辭去公司第二屆董事會董事職務，提名增補劉錦奇先生為公司第二屆董事會董事候選人。以上改選董事事宜已經公司 2004 年

34、10 月 15 召開的 2004 年度第二次臨時股東大會審議批準。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 604 人，需承擔費用的離退休職工為 0 人。 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 技術和開發人員 234 生產和銷售人員 278 行政管理人員 58 財務管理人員 34 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 博士 11 碩士 41 本科 217 大專 307 其它 28 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 11六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 根據中國證監會、上海證券交易所發布的相關文件要求，公

35、司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律、法規的規定，已經建立較為完善的法人治理結構。 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會及內部機構都依法獨立運作、各盡其責。根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知，修改了公司章程，進一步規范公司對外擔保行為；按照法定程序改選了董事會成員，保證了董事會決策的獨立性與規范性；嚴格按照相關法律、法規，真實、準確、完整、及時地披露信息；注重投資者關系管理工作，通過多種方式與投資者溝通，認真接待股東來訪和咨詢，充分保護投資者合法權益。從整體上看，公司運作和管理基本符合上市公司治理準則的規定。

36、 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 張高勇 5 4 1 0 馮子標 5 5 0 0 孫建中 5 4 1 0 獨立董事張高勇先生未親自出席公司第二屆董事會第七次會議，書面委托獨立董事馮子標先生代行表決權；獨立董事孫建中先生未親自出席第二屆董事會第五次會議，書面委托獨立董事馮子標先生代行表決權。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度董事會各項議案及其它非董事會議案事項提出異議。 報告期內，公司獨立董事勤勉盡責，積極參加公司召開的董事會議和股東大

37、會，認真審閱會議材料，實時了解公司動態，分別從法律、會計、政策等多角度對公司的生產經營提供了一系列建設性意見和建議，并對公司的定期報告、對外投資、對外擔保、關聯交易、董事提名等重大事項作出了客觀、公正的判斷，并發表獨立意見，有效保證了公司董事會的科學決策和程序合法，切實維護了公司整體及廣大投資者的利益。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 121、業務方面：公司擁有健全獨立的業務體系，具有面向市場自主經營的能力。公司業務的開展不依賴于公司控股股東，公司與控股股東的業務性質完全不同，不存在同業競爭。 2、人員

38、方面：公司具有獨立的人事和薪酬體系，與控股股東嚴格分離，獨立發放員工工資；公司董事、監事均嚴格按照法定程序產生，不存在被控股股東操縱的情況；公司高管人員（除董事、監事外）均不在股東單位兼任職務和領取薪酬。 3、資產方面：公司資產獨立、完整，擁有完整的生產經營設施和獨立運作的經營系統，對其所有資產擁有完全的控制支配權。 4、機構方面：公司擁有獨立、完善的組織機構，與控股股東不存在隸屬或重疊情況。 5、財務方面：公司設有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的財務核算體系以及財務會計制度和對分、子公司的管理制度。公司自負盈虧、在銀行獨立開戶、獨立納稅。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內，

39、公司依據制定的高管人員年薪制實施辦法對高級管理人員進行考評、激勵和約束。根據公司年度業績和個人業績進行考評，以兌現對高管人員的獎勵。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 1、股東大會的通知、召集、召開情況： 根據公司第二屆董事會第四次會議決議，公司于 2004 年 4 月 6 日在中國證券報、上海證券報、證券時報刊登了太原理工天成科技股份有限公司第二屆董事會第四次會議決議公告暨召開 2003 年度股東大會的通知。2004 年 5 月 7 日，公司 2003 年度股東大會在太原市新建南路 5 號山西大酒店二樓多功能廳舉行。會議由董事長杜文廣先生主持，出席會議的股東及

40、股東代理人共 5 名，代表有效表決權股份 48,300,000 股，占公司總股本的比例為 67.083%。公司董事、監事、高管人員列席了會議，會議程序符合公司法及公司章程的有關規定。山西恒一律師事務所律師原建民、孫水泉到會見證并出具法律意見書。會議召開合法有效。 股東大會通過的決議及披露情況： (1) 審議通過公司 2003 年度董事會工作報告 (2) 審議通過公司 2003 年度監事會工作報告 (3) 審議通過公司 2003 年度財務決算報告 (4) 審議通過公司 2003 年度利潤分配預案 公司年度股東大會決議公告已于 2004 年 5 月 11 日刊登在中國證券報、上海證券報、證券時報上

41、。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 13（二）臨時股東大會情況 1、第 1 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 根據公司第二屆董事會第三次會議決議，公司于 2003 年 12 月 9 日在中國證券報、上海證券報、證券時報刊登了太原理工天成科技股份有限公司第二屆董事會第三次會議決議公告暨召開 2004 年度第一次臨時股東大會的通知。2004 年 1 月 9 日，公司2004 年度第一次臨時股東大會在公司會議室舉行，會議由董事長杜文廣先生主持，出席會議的股東及股東代理人共 5 名，代表有效表決權股份 48,300,000 股，占公司總股本的比例為67.083%。公司董事、監

42、事、高管人員列席了會議，會議程序符合公司法及公司章程的有關規定。山西恒一律師事務所律師原建民、孫水泉到會見證并出具法律意見書。會議召開合法有效。 股東大會通過的決議及披露情況： (1) 審議通過關于修改公司章程的議案 (2) 審議通過關于設立董事會專門委員會的議案 (3) 審議通過關于續聘山西天元會計師事務所（有限公司）為公司審計機構的議案 公司臨時股東大會決議公告已于 2004 年 1 月 10 日刊登在中國證券報、上海證券報、證券時報上。 2、第 2 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 根據公司第二屆董事會第七次會議決議，公司于 2004 年 8 月 27 日在中國證券報、上海證券報、

43、證券時報刊登了太原理工天成科技股份有限公司第二屆董事會第七次會議決議公告暨召開 2004 年度第二次臨時股東大會的通知，2004 年 9 月 22 日刊登了太原理工天成科技股份有限公司 2004 年度第二次臨時股東大會延期公告。于 2004 年 10月 15 日，公司 2004 年度第二次臨時股東大會在公司會議室舉行，會議由董事長杜文廣先生主持，出席會議的股東及股東代理人共 6 名，代表有效表決權股份 48,300,000 股，占公司總股本的比例為 67.083%。公司董事、監事、高管人員列席了會議，會議程序符合公司法及公司章程的有關規定。山西恒一律師事務所律師原建民、孫水泉到會見證并出具法律

44、意見書。會議召開合法有效。 股東大會通過的決議及披露情況： (1) 審議通過關于向山西智?？瀑Q有限公司增資的議案 (2) 審議通過關于修改公司章程的議案 (3) 審議通過關于改選董事會成員的議案 選舉更換公司董事、監事情況： 根據公司 2004 年度第二次臨時股東大會審議批準，同意陳興國先生辭去第二屆董事會董事職務，增補劉錦奇先生為公司第二屆董事會董事。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 14公司臨時股東大會決議公告已于 2004 年 10 月 16 日刊登在中國證券報、上海證券報、證券時報上。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）報告期內整體經營情況的討論與分析 公司本著“

45、以核心技術為基礎、以市場需求為導向”的產業發展策略，致力于高新技術成果的產業化及規?；?，通過對已有核心技術的產業孵化，逐步形成了以智能化電子產品、應用軟件及網絡系統為主營方向的產業格局，并取得了公司經營業績的持續快速增長。 報告期內，公司針對目前市場競爭激烈的實際情況，采取了充分發揮自身技術及服務優勢，積極引導和適當調整的策略，加強了對技術含量高、資金周轉快的項目的扶持，削減了部分優勢正在逐漸削弱，資金周轉較慢的項目。公司重點做專、做深、做強技術、市場優勢較強的業務，使公司主營業務更加清晰，綜合基礎更加穩健，盈利能力進一步增強。 為了進一步加強公司的核心競爭力，合理有效地形成公司產業發展的梯級

46、布局，培育新的利潤增長點，公司在做穩、做強 IT 業務的基礎上，充分利用高新技術培育及產業化優勢、公司控股股東太原理工大學在煤化工技術領域的研發優勢、山西省煤炭資源豐富、新技術能源化工市場需求廣闊等優勢，在積極、穩健的原則下開始逐步介入與能源化工相關，有著明顯地方優勢和盈利能力的行業和業務，并取得了初步成效。為穩定公司的主營業務，提高公司的抗風險能力起到了積極的作用。 （二）報告期公司經營情況 1、公司主營業務的范圍及其經營情況 (1) 公司主營業務經營情況的說明 公司法定經營范圍為：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件

47、；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目；經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 報告期內，公司的經營業績穩中有升，各項指標完成情況良好。公司主營業務突出，主營業務收入為 619,632,712.27 元，比上年增長 70.76%，實現凈利潤 36,206,664.38 元，比上年增長 33.50%。 太原

48、理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 15 (2) 主營業務分行業情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 技術開發服務及軟件 29,272,527.97 4.73 28,314,440.69 28.72 計算機及輔助設備銷售 414,965,175.26 66.97 16,523,538.44 16.76 企業網絡及信息化建設 68,361,340.21 11.03 13,770,406.73 13.97 傳感器及測控系統 53,190,692.73 8.58 24,418,711.96 24.77 教學

49、設備及中小學信息化建設 48,400,115.71 7.81 14,500,511.37 14.71 擔保服務費 745,736.50 0.12 156,868.25 0.16 能源收入 4,697,123.89 0.76 894,690.26 0.91 其中:關聯交易 5,303,648.15 0.86 966,604.05 0.98 合計 619,632,712.27 / 98,579,167.70 / 內部抵消 / / 合計 619,632,712.27 98,579,167.70 其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品的關聯交易金額 5,303,648.15 元。 (3)

50、占主營業務收入或主營業務利潤總額 10%以上的主要產品 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 技術開發服務及軟件 29,272,527.97 958,087.28 96.73 計算機及輔助設備銷售 414,965,175.26 398,441,636.82 3.98 企業網絡及信息化建設 68,361,340.21 5,459,093,348 20.14 傳感器及測控系統 53,190,692.73 28,771,980.77 45.91 教學設備及中小學信息化建設 48,400,115.71 33,899,604.34 29.96 2、主要控股公司

51、的經營情況及業績 單位:萬元 幣種:人民幣 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本資產規模 凈利潤 太原理工天成智林教育科技有限公司 產品研發、生產、銷售及服務 教學設備及中小學信息化建設 864 6,905.79 626.94 太原理工天成軟件科技有限公司 產品開發、銷售及服務 計 算 機 軟 件 系 統 開發、網絡系統集成 100 7,270.80 483.87 山西天成擔保 有限公司 擔保 主要從事個人消費貸款擔保業務 3,000 3,021.08 -59.72 山西天成自動控制工程有限公司 控制工程及服務 自動化工程、電子工程、機房工程、防雷工程的設計技術服務 300 504.4

52、9 -8.56 山西天成大洋 能源化工有限公司 產品開發、銷售 煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發 11,050 11,966.38 251.91 北京太工天成 測控技術有限公司 產品研發、生產、銷售及服務 傳感器及其儀器儀表的 研 發 、 生 產 、 銷售，測控及自動控制工程，技術服務 500 499.96 本年度未開展業務 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 163、主要供應商、客戶情況 單位:元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 410,917,231.76 占采購總額比重 77.46 前五名銷售客戶銷售金額合計 66,971,

53、271.94 占銷售總額比重 10.81 4、在經營中出現的問題與困難及解決方案 （1）、技術貿易型向技工貿一體型轉化問題：公司上市前是一個技術貿易型公司，技術服務及貿易為公司主要業務，通過募集資金項目的建設，公司自有產品銷售的比重逐年增加，技工貿一體的構架開始逐步顯現。但公司原有的業務及管理模式中對產品的生產管理及營銷體系建設仍相對較弱，為此，公司 2004 年采取了以下措施： a 積極引進生產管理人員、產品銷售人員，加大生產管理人員及生產工人的培訓力度，為當期的生產管理及今后的發展進行了人力資源儲備。 b 逐步建立面向全國的銷售體系。建立完善了以數字音視頻技術為基礎，主要面對教育領域的深圳

54、基地；以傳感器技術為基礎，面向水利行業信息化建設和工業自動化、智能建筑的北京基地、上?；?。 （2）、地域型經營向全國性經營轉換問題：隨著公司實力的不斷增強，面向全國市場是公司的一個長期戰略性目標，面對這種轉換，公司采取了積極探索、穩妥實施的策略，對成熟的產品、成熟的業務逐步展開面向全國的銷售，通過一年多的實踐，公司的傳感器產品、教育電子產品已經走向全國，并取得了經驗，建設了隊伍，為今后公司業務全面走向全國奠定了基礎。 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情況 公司于 2003 年年通過首次發行募集資金 22,004.59 萬元人民幣，已累計使用 14,175.16萬元人民幣，其中本年度已使用

55、 7,876.53 萬元人民幣，尚未使用募集資金存于銀行專用帳戶。 2、承諾項目使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 擬投入 金額 是否變更項目實際投入金額 預計收益實際收益是否符合計劃進度 是否符合預計收益 感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 8,012.00 否 5,724.61 是 是 現代教學儀器及設備生產基地建設項目 4,270.33 否 2,305.23 是 是 教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 4,248.00 否 2,277.05 是 是 軟件開發及生產基地建設項目 4,020.94 否 2,414.95 是 是 補充流動資金 1,453.32 否

56、1,453.32 合計 22,004.59 / 14,175.16 / / 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 17說明： 公司募集資金項目按照項目規劃均在正常實施，與募集資金項目相關的業務也已全面展開，為了使募集資金項目建設完成后可以快速達到預期效果，募集資金項目中的流動資金按照公司的實際經營情況，均已投入使用。因此上表中的“實際投入金額”均含流動資金，其明細如下：感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目，流動資金 2520 萬元；現代教學儀器及設備生產基地建設項目，流動資金 709 萬元；教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目，流動資金 580 萬元；軟件開發及生產基地

57、建設項目，流動資金 300 萬元。 3、非募集資金項目情況 (1) 投資成立北京太工天成測控技術有限公司 公司出資 350 萬元人民幣投資該項目，目前已完成設立，截止報告期末，尚未開展業務。 (2) 增資變更設立山西天成大洋能源化工有限公司。 公司出資 9,000 萬元人民幣投資該項目，目前已完成增資，截止報告期末，實現凈利潤251.91 萬元。 （四）報告期內公司財務狀況經營成果分析 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期末數 期初數 增減額 增減幅度（） 總資產 722,780,004.26 568,385,646.87 154,394,357.39 27.16 主營業務利潤 94,998,

58、821.46 68,301,047.73 26,697,773.73 39.09 凈利潤 36,206,664.38 27,120,238.13 9,086,426.25 33.50 現金及現金等價物凈增加額 -36,509,177.30 261,606,118.75 -298,115,296.05 -113.96 股東權益 352,029,577.65 326,618,386.75 25,411,190.90 7.78 (1) 總資產變化的主要原因：公司總資產 72,278.00 萬元，較上年同期增加 27.16%，主要系公司經營規模增大，業務增加； (2) 主營業務利潤、凈利潤增加的主要原

59、因：公司經營業務增加，主營業務收入增加，主營業務利潤、凈利潤相應增加； (3) 現金及現金等價物凈增加額變化的主要原因：公司本報告期進行募集資金項目建設，在建工程增加，投資活動的現金支出較大，同時公司經營規模擴大，新設立的子公司、分公司剛開始經營，經營活動的現金支出較大； (4) 股東權益增加的主要原因：主要系報告期內公司凈利潤增加。 （五）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 (1) 2004 年 4 月 4 日，公司召開第二屆董事會第四次會議。全體董事出席會議，全體監太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 18事、高管人員列席會議，會議審議通過的決議如下： 審議通過

60、公司 2003 年度董事會工作報告，并提請公司 2003 年度股東大會審議； 審議通過公司 2003 年度總經理工作報告； 審議通過公司 2003 年度財務決算報告，并提請公司 2003 年度股東大會審議； 審議通過公司 2003 年度利潤分配預案，并提請公司 2003 年度股東大會審議； 審議通過公司 2003 年度報告全文及摘要； 審議通過關于召開公司 2003 年度股東大會的議案。 該決議公告內容詳見 2004 年 4 月 6 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 (2)、2004 年 4 月 27 日，公司召開第二屆董事會第五次會議。會議應到董事 9 名，實到8 名，獨立董事孫建中先

61、生未親自出席會議，書面委托獨立董事馮子標先生代行表決權。全體監事、高管人員列席會議，會議審議通過公司 2004 年度第一季度報告全文。 (3)、2004 年 7 月 21 日，公司以通訊方式召開第二屆董事會第六次會議，全體董事參加通訊表決，會議審議通過了關于成立“太原理工天成科技股份有限公司上海分公司”的議案。 該決議公告內容詳見 2004 年 7 月 22 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 (4)、2004 年 8 月 25 日，公司召開第二屆董事會第七次會議。會議應到董事 9 名，實到7 名，獨立董事張高勇先生未親自出席會議，書面委托獨立董事馮子標先生代行表決權，董事陳興國先生未親自

62、出席會議，書面委托董事湯子強先生代行表決權。全體監事、高管人員列席會議，會議審議通過的決議如下： 審議通過關于向山西天成擔保有限公司增資的議案； 審議通過關于向山西智?？瀑Q有限公司增資的議案，并提請公司 2004 年度第二次臨時股東大會審議； 審議通過關于修改公司章程的議案，并提請公司 2004 年度第二次臨時股東大會審議； 審議通過關于改選董事會成員的議案，并提請公司 2004 年度第二次臨時股東大會審議； 審議通過關于召開公司 2004 年度第二次臨時股東大會的議案。 該決議公告內容詳見 2004 年 8 月 27 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 (5)、2004 年 10 月 2

63、5 日，公司召開第二屆董事會第八次會議。全體董事出席會議，全體監事、高管人員列席會議，會議審議通過公司 2004 年度第三季度報告全文。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 192、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會嚴格按照股東大會授權，認真貫徹執行股東大會通過的各項決議。執行情況如下： (1) 公司董事會依照 2004 年度第一次臨時股東大會和 2004 年度第二次臨時股東大會的授權，完成了公司章程相關條款的修改。 (2) 根據 2004 年 5 月 7 日召開的公司 2003 年度股東大會審議通過的 2003 年度利潤分配方案，公司董事會于 2004 年

64、6 月 24 日在中國證券報、上海證券報、證券時報上刊登了太原理工天成科技股份有限公司 2003 年度分紅派息實施公告。以 2003 年末總股本 72,000,000 股為基數，用可供分配的利潤向全體股東每 10 股派發 1.5 元現金紅利（含稅），共計派發現金紅利為 10,800,000.00 元，剩余利潤 35,016,647.29 元結轉下一年度。股權登記日為 2004 年 6 月 29 日，除息日為 2004 年 6 月 30 日，現金紅利發放日為 2004 年 7月 6 日。 (3) 根據公司 2004 年度第二次臨時股東大會審議批準的關于向山西智?？瀑Q有限公司增資的議案，公司董事會

65、于 2004 年 11 月完成了對山西智?？瀑Q有限公司的增資，同時名稱變更為山西天成大洋能源化工有限公司。增資后，注冊資本為：11,050 元。其中，公司出資 9000 萬元，其原股東出資額不變，化工行業生產力促進中心因故未出資。公告內容詳見2004 年 10 月 16 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （六）利潤分配或資本公積金轉增預案 經山西 天 元 會 計 師 事 務 所 （有 限 公 司 ） 審 計 ，2004 年 度 母公 司 實 現 凈 利 潤35,632,782.24 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積金3,563,278.22 元 ， 按 5% 提

66、取 法 定 公 益 金 1,781,639.11 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 潤45,816,647.29 元，減去已支付 2003 年度分配的普通股股利 10,800,000.00 元，本年度可供股東分配的利潤共 65,304,512.20 元。 擬 2004 年度利潤分配方案為：以 2004 年末總股本 72,000,000 股為基數，向全體股東每10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金紅利（含稅），共計派發利潤為 18,000,000.00 元，剩余利潤 47,304,512.20 元轉入下一年度。 擬 2004 年度資本公積金轉增方案為：截止 2004 年末，公司累計資本公

67、積金為196,350,426.52 元，以 2004 年末總股本 72,000,000 股為基數，進行資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 3 股。本次轉增后，資本公積金尚余 174,750,426.52 元。 上述預案實施后公司總股本為 10,800 萬股，其中流通股為 3,555 萬股。 該預案尚需提請本公司 2004 年度股東大會審議通過。 （七）注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 20 關于太原理工天成科技股份有限公司與關聯方 資金往來和對外擔保情況的專項審計說明 晉天元審20050427 號 太原理

68、工天成科技股份有限公司董事會： 我們接受委托，對太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“天成科技公司”）2004年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表與 2004 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和現金流量表及合并現金流量表進行了審計，并出具了無保留意見的審計報告（晉天元審20050131 號）。在為天成科技公司 2004 年度財務會計報表進行審計的過程中，我們對截止 2004 年 12 月 31 日止天成科技公司與關聯方往來情況和對外擔保情況進行了審計。提供真實、合法、完整的與關聯方資金往來和對外擔保情況是天成科技公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上

69、對天成科技公司與關聯方資金往來和對外擔保情況出具專項審計說明。 我們的審計是依據中國證券監督管理委員會、國務院國有資產管理監督委員會證監發（2003）56 號文關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知及中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合天成科技公司的實際情況，實施了抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 根據我們在年度審計過程中了解的情況，現將天成科技公司與關聯方資金往來及對外擔保情況報告如下： 1、截至 2004 年 12 月 31 日，天成科技公司及關聯方資金往來如下： 科目 關聯方 2003.12.31 借方發生額貸方發生額 2004.12.

70、31 應收賬款 太原理工大學 885,805.856,066,794.103,534,925.81 3,417,674.14其他應收款 山西山晉商貿有限公司1,000,000.00 1,000,000.00其他應付款 太原理工大學 1,033,398.2715,194,341.3215,742,988.69 1,582,045.64 山西山晉商貿有限公司1,994,226.80 1,994,226.80預付賬款 太原理工大學 30,000.00 30,000.00 其中： （1）天成科技公司及其納入合并報表的子公司不存在為關聯方墊支工資、福利、保險和廣告等期間費用及相互代為承擔成本和其他支出的

71、情況。 （2）天成科技公司及其納入合并報表的子公司不存在有償或無償地拆借公司資金給關聯方使用的情況。 （3）天成科技公司及其納入合并報表的子公司不存在通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款，以及委托關聯方進行投資活動的情況。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 21（4）天成科技公司及其納入合并報表的子公司不存在為關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票的情況。 （5）天成科技公司及其納入合并報表的子公司不存在代關聯方償還債務的情況。 （6）無中國證券監督管理委員會認定的其他形式。 2、截至 2004 年 12 月 31 日，天成科技公司及其納入合并報表的子公司對外擔保情

72、況如下： 子公司山西天成擔保有限公司提供的銀行借款擔保情況如下： 單 位 擔保金額 擔保責任余額 太原市京深新華夏汽車連鎖銷售有限公司 200萬元200萬元太原市天中天冀東汽車連鎖銷售有限公司 200萬元200萬元太原市榮源盛物資貿易有限公司 400萬元200萬元 800萬元600萬元其提供的銀行承兌擔保金額如下： 單 位 擔保金額 擔保責任余額 太原市華龍機電工礦設備有限公司 1200萬元700萬元太原市明盛興實業有限公司 1000萬元500萬元太原市晉源區碳素廠 3000萬元2100萬元山西新星汽車貿易有限公司 200萬元140萬元山西海威穿梭服務有限公司 400萬元280萬元 5800萬

73、元3720萬元 （八）公司獨立董事關于對外擔保的專項說明及獨立意見 依照中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知要求，根據公司提供的情況和山西天元會計師事務所（有限公司）出具的專項說明，公司獨立董事對 2004 年度內公司對外擔保情況進行了認真核查，一致認為：公司對外擔保情況規范，沒有為控股股東及本公司持股 50%以下的其他關聯方、任何非法人單位或個人提供擔保，沒有為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供債務擔保，對外擔?？傤~沒有超過公司2004 年度凈資產 50%。公司控股子公司山西天成擔保有限公司按照其經營范圍發生的對外擔保行為規范，未發現任何違規擔保情況

74、。 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、2004 年 4 月 4 日，公司召開第二屆監事會第二次會議。全體監事出席會議。會議由監事會召集人楊世春先生主持，會議審議通過如下決議： 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 22（1）、審議通過公司 2003 年度監事會工作報告； （2）、審議通過公司 2003 年度財務決算報告； （3）、審議通過公司 2003 年度利潤分配預案； （4）、審議通過公司 2003 年度報告全文及摘要。 該決議公告內容詳見 2004 年 4 日 6 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告

75、期內，公司運作規范、決策程序合法、內控制度完備；公司董事、監事及高管人員在執行公司職務時無違反法律、法規、公司章程的行為，也沒有損害公司及股東利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內，公司財務制度健全、財務管理規范、未發現有違反國家法規和財務管理制度的行為；公司 2004 年度財務報告如實反映了公司財務狀況和經營成果，經山西天元會計師事務所（有限公司）審計，出具了無保留意見的審計報告，是客觀公正的。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司嚴格按照招股說明書披露的募集資金項目用途進行投資，沒有發生變更的事項。公司監事會將繼續監督募集資金項

76、目的進展情況，確保項目投資的合理、合法。 （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司未發生收購、出售資產行為。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，公司關聯交易公平、公正、價格合理，均屬正常的業務往來，無損害公司和股東利益的行為。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額占同類交易額的比重

77、() 結算方式 市場價格 對公司利潤的影響太原理工大學 計算機及配件 市場價 5,303,648.151 現金 無 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 23（四）重大合同及其履行情況 1、托管情況 本年度公司無托管事項。 2、承包情況 本年度公司無承包事項。 3、租賃情況 本年度公司無租賃事項。 4、擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象名稱 發生日期 (協議簽署日) 擔保金額擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 太原市京深新華夏汽車連鎖銷售有限公司 2004-04-06 200 連帶責任擔保2004-0

78、4-06 2005-04-05 否 否 太原市天中天冀東汽車連鎖銷售有限公司 2004-04-05 200 連帶責任擔保2004-04-05 2005-04-04 否 否 太原市榮源盛物貿有限公司 2004-10-26 400 連帶責任擔保2004-10-26 2005-04-25 否 否 太原市華龍機電工礦設備有限公司 2004-07-15 1,000 連帶責任擔保2004-07-15 2005-01-14 否 否 太原市華龍機電工礦設備有限公司 2004-08-12 200 連帶責任擔保2004-08-12 2005-08-11 否 否 太原市明盛興實業有限公司 2004-11-01 1,

79、000 連帶責任擔保2004-11-01 2005-05-01 否 否 太原市晉源區碳素廠 2004-10-29 3,000 連帶責任擔保2004-10-29 2005-04-29 否 否 山西新星貿易汽車有限公司 2004-11-08 200 連帶責任擔保2004-11-08 2005-05-08 否 否 山西海威穿梭服務有限公司 2004-11-28 400 連帶責任擔保2004-11-28 2005-05-27 否 否 報告期內擔保發生額合計 5,808報告期末擔保余額合計 3,801.6公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 4,800報告期末對控股子公司擔保余

80、額合計 7,800公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 11,601.6擔?？傤~占公司凈資產的比例 32.10 公司違規擔保情況 為控股股東及公司持股 50以下的其他關聯方提供擔保的金額 0直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0擔?？傤~是否超過凈資產的 50（是或否） 否 違規擔保金額 0萬元人民幣 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 241)、2004 年 4 月 6 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市京深新華夏汽車連鎖銷售有限公司提供擔保，擔保金額為 200 萬元，擔保期限為 2004 年 4 月 6 日至2005

81、 年 4 月 5 日。 2)、2004 年 4 月 5 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市天中天冀東汽車連鎖銷售有限公司提供擔保，擔保金額為 200 萬元，擔保期限為 2004 年 4 月 5 日至2005 年 4 月 4 日。 3)、2004 年 10 月 26 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市榮源盛物貿有限公司提供擔保，擔保金額為 400 萬元，擔保期限為 2004 年 10 月 26 日至 2005 年 4 月25 日。 4)、2004 年 7 月 15 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市華龍機電工礦設備有限公司提供擔保，擔保金額為 1,

82、000 萬元，擔保期限為 2004 年 7 月 15 日至 2005年 1 月 14 日。 5)、2004 年 8 月 12 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市華龍機電工礦設備有限公司提供擔保，擔保金額為 200 萬元，擔保期限為 2004 年 8 月 12 日至 2005 年8 月 11 日。 6)、2004 年 11 月 1 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為太原市明盛興實業有限公司提供擔保，擔保金額為 1,000 萬元，擔保期限為 2004 年 11 月 1 日至 2005 年 5 月1 日。 7)、2004 年 10 月 29 日，本公司控股子公司，山西天成擔

83、保有限公司為太原市晉源區碳素廠提供擔保，擔保金額為 3,000 萬元，擔保期限為 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 4 月 29日。 8)、2004 年 11 月 8 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為山西新星貿易汽車有限公司提供擔保，擔保金額為 200 萬元，擔保期限為 2004 年 11 月 8 日至 2005 年 5 月 8日。 9)、2004 年 11 月 28 日，本公司控股子公司，山西天成擔保有限公司為山西海威穿梭服務有限公司提供擔保，擔保金額為 400 萬元，擔保期限為 2004 年 11 月 28 日至 2005 年 5 月27 日。 公司控股子公司山

84、西天成擔保有限公司按照其經營范圍從事擔保業務。 5、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 6、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 報告期內或持續到報告期內，公司或持股 5%以上股東沒有承諾事項。 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 25報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任山西天元會計師事務所（有限公司）為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 35 萬元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 5 年審計服務。 （七）公司、董事會、董事受處罰

85、及整改情況 報告期內，公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （八）其它重大事項 報告期內公司無其他重大事項。 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 (一) 審計報告（附后） (二) 財務報表（附后） (三) 會計報表附注（附后） 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證券報、上海證券報、證券時報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原件。 董事長：杜文廣 太原理工天成科技股份有

86、限公司 2005 年 4 月 23 日 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 26 審計報告 晉天元審20050131 號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“天成科技公司”）2004 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表與 2004 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是天成科技公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，

87、以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時所采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了天成科技公司 2004 年 12 月 31 日財務狀況及合并財務狀況與 2004 年度的經營成果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。 山西天元會計師事務所(有限公司) 中國注冊會計師：宋曉偉 中國太原 二零零五年四月二十三日 中國注冊會計師：于瑋 太原理工

88、天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 - 1 - 合并資產表負債表 合并資產表負債表 2004 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附注六 2004年 12月 31日 2003年 12月 31日 流動資產： 貨幣資金 1 271,913,188.83 308,422,366.13 短期投資 應收票據 2 3,730,000.00 3,600,000.00 應收股利 - 應收賬款 3 119,431,367.65 71,237,831.16 其他應收款 4 10,111,643.89 1,596,370.95 預付賬款 5 75,463,

89、669.48 55,887,623.05 應收補貼款 - 存貨 6 86,666,978.75 49,082,531.24 待攤費用 7 529,001.53 375,760.26 一年內到期的長期債權投資 - - 其他流動資產 - 流動資產合計 567,845,850.13 490,202,482.79 長期投資： - 長期股權投資 8 5,212,679.92 5,791,866.58 長期債權投資 - - 長期投資合計 5,212,679.92 5,791,866.58 合并價差 - 固定資產： - 固定資產原價 9 54,287,801.88 48,849,308.83 減：累計折舊

90、9 10,667,135.93 5,825,966.58 固定資產凈值 9 43,620,665.95 43,023,342.25 減：固定資產減值準備 9 162,000.00 162,000.00 固定資產凈額 9 43,458,665.95 42,861,342.25 工程物資 - 在建工程 10 102,632,055.46 25,794,876.40 固定資產清理 - - 固定資產合計 146,090,721.41 68,656,218.65 無形資產及其他資產： - 無形資產 11 3,630,752.80 3,735,078.85 長期待攤費用 - 其他長期資產 - - 無形資產

91、及其他資產合計 3,630,752.80 3,735,078.85 遞延稅項： - 遞延稅款借項 - 資產總計 722,780,004.26 568,385,646.87 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 2合并資產負債表（續） 合并資產負債表（續） 2004 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 負債及股東權益 附注六 2004年 12月 31日 2003年 12月 31日 流動負債： 短期借款 12 194,000,000.00 125,800,000.00 應

92、付票據 13 82,988,651.50 59,669,204.95 應付賬款 14 23,495,145.91 19,975,282.84 預收賬款 15 12,826,603.88 15,294,608.76 應付工資 105,989.70 94,080.00 應付福利費 16 1,236,269.75 985,847.52 應付股利 - 應交稅金 17 7,667,049.75 1,597,273.97 其他應交款 18 89,608.80 44,697.79 其他應付款 19 6,842,154.40 4,473,223.29 預提費用 20 1,053,664.46 418,263.

93、89 預計負債 21 588,868.25 一年內到期的長期負債 - - - 其他流動負債 - 流動負債合計 330,894,006.40 228,352,483.01 長期負債： - 長期借款 - 應付債券 - 長期應付款 - 專項應付款 22 6,690,000.00 5,140,000.00 - 其他長期負債 - 長期負債合計 6,690,000.00 5,140,000.00 遞延稅項： - 遞延稅款貸項 - 負債合計 337,584,006.40 233,492,483.01 少數股東權益 33,166,420.21 8,274,777.11 未確認投資損失 - 股東權益 - 股本

94、23 72,000,000.00 72,000,000.00 資本公積 24 196,350,426.52 196,345,900.00 盈余公積 25 24,743,737.69 17,769,338.48 其中：法定公益金 8,247,912.55 5,923,112.81 未分配利潤 26 58,935,413.44 40,503,148.27 其中：現金股利 27 36,000,000.00 10,800,000.00 股東權益合計 352,029,577.65 326,618,386.75 負債和股東權益總計 722,780,004.26 568,385,646.87 法定代表人：杜

95、文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 3資產負債表 資產負債表 2004 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 項目 附注七 2004年 12月 31日 2003年 12月 31日 流動資產： 貨幣資金 187,621,296.22 238,892,949.85 短期投資 - 應收票據 1,430,000.00 3,450,000.00 應收股利 - 應收賬款 1 87,322,359.22 43,929,480.47 其他應收款 2 10,179,412.33 943,866.10

96、 預付賬款 43,519,095.18 54,231,034.54 應收補貼款 - 存貨 77,761,527.72 41,830,659.31 待攤費用 406,623.82 309,123.27 一年內到期的長期債權投資 - - 其他流動資產 - 流動資產合計 408,240,314.49383,587,113.54 長期投資： - 長期股權投資 3 180,946,104.04 74,264,860.48 長期債權投資 - - 長期投資合計 180,946,104.0474,264,860.48 合并價差 - 固定資產： - 固定資產原價 49,661,718.80 45,326,088

97、.52 減：累計折舊 8,794,243.26 4,597,640.95 固定資產凈值 40,867,475.5440,728,447.57 減：固定資產減值準備 162,000.00 162,000.00 固定資產凈額 40,705,475.54 40,566,447.57 工程物資 - 在建工程 80,407,419.84 25,794,876.40 固定資產清理 - - 固定資產合計 121,112,895.38 66,361,323.97 無形資產及其他資產： - 無形資產 1,454,294.45 2,081,567.22 長期待攤費用 - 其他長期資產 - - 無形資產及其他資產合

98、計 1,454,294.45 2,081,567.22 遞延稅項： - 遞延稅款借項 - 資產總計 711,753,608.36 526,294,865.21 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 4資產負債表（續） 資產負債表（續） 2004 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 負債及股東權益 附注七 2004年 12月 31日2003年 12月 31日 流動負債： 短期借款 146,000,000.00 125,800,000.00 應付票據 82,988,651

99、.50 37,669,204.95 應付賬款 19,890,011.66 13,597,011.94 預收賬款 11,161,664.88 11,436,549.72 應付工資 53,989.70 94,080.00 應付福利費 674,378.14 627,284.05 應付股利 - 應交稅金 4,325,419.02 877,332.35 其他應交款 45,080.35 15,827.60 其他應付款 87,418,669.47 4,037,888.47 預提費用 1,053,664.46 384,915.71 預計負債 - 一年內到期的長期負債 - - - 其他流動負債 - 流動負債合計

100、 353,611,529.18 194,540,094.79 長期負債： - 長期借款 - 應付債券 - 長期應付款 - 專項應付款 6,690,000.00 5,140,000.00 - 其他長期負債 - 長期負債合計 6,690,000.00 5,140,000.00 遞延稅項： - 遞延稅款貸項 - 負債合計 360,301,529.18 199,680,094.79 少數股東權益 - 未確認投資損失 - 股東權益 - 股本 72,000,000.00 72,000,000.00 資本公積 196,350,426.52 196,345,900.00 盈余公積 17,797,140.46

101、12,452,223.13 其中：法定公益金 5,932,380.15 4,150,741.04 未分配利潤 65,304,512.20 45,816,647.29 其中：現金股利 3,600,000.00 10,800,000.00 股東權益合計 351,452,079.18 326,614,770.42 負債和股東權益總計 711,753,608.36 526,294,865.21 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 5合并利潤及利潤分配表 合并利潤及利潤分配表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技

102、股份有限公司 單位：人民幣元 項目 附注六 2004年度 2003年度 一、主營業務收入 28 619,632,712.27 362,867,866.43 減：主營業務成本 28 521,053,544.57 291,886,023.69 主營業務稅金及附加 29 3,580,346.24 2,680,795.01 銷售折扣及折讓 - 二、主營業務利潤 94,998,821.46 68,301,047.73 加：其他業務利潤 30 - 5,415.59 減：營業費用 15,426,659.05 8,120,488.28 管理費用 24,497,007.27 21,593,297.42 財務費用

103、 31 7,806,310.25 4,758,303.31 - 三、營業利潤 47,268,844.89 33,834,374.31 加：投資收益 32 -72,598.69 -208,133.42 補貼收入 - 營業外收入 33 63,319.91 126,446.73 以前年度損益調整 - 減：營業外支出 34 154,299.68 635,838.87 - 四、利潤總額 47,105,266.43 33,116,848.75 減：所得稅 35 9,484,671.14 4,467,624.12 少數股東損益 1,413,930.91 1,528,986.50 - 五、凈利潤 36,206

104、,664.38 27,120,238.13 加：年初未分配利潤 40,503,148.27 19,545,163.39 其他轉入 - - 六、可供分配的利潤 76,709,812.65 46,665,401.52 減：提取法定盈余公積 4,649,599.47 4,108,168.85 提取法定盈余公益金 2,324,799.74 2,054,084.40 - 七、可供投資者分配的利潤 69,735,413.44 40,503,148.27 減：應付優先股股利 - 提取任意盈余公積 - 支付普通股股利 10,800,000.00 轉作資本的普通股股利 - 八、未分配利潤 58,935,413.

105、44 40,503,148.27 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 6利潤及利潤分配表 利潤及利潤分配表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 項目 附注七 2004年度 2003年度 一、主營業務收入 4 555,251,876.48 171,588,360.43 減：主營業務成本 4 485,103,381.73 130,416,238.17 主營業務稅金及附加 2,054,818.43 1,402,407.74 銷售折扣及折讓 - 二、主營業務利潤 68,093,67

106、6.32 39,769,714.52 加：其他業務利潤 - 減：營業費用 12,259,946.46 4,697,766.04 管理費用 18,081,969.81 15,150,622.89 財務費用 7,627,035.06 3,237,137.20 - 三、營業利潤 30,124,724.99 16,684,188.39 加：投資收益 5 11,376,717.04 13,716,190.72 補貼收入 - 營業外收入 28,189.26 126,446.73 以前年度損益調整 - 減：營業外支出 99,652.27 575,491.77 - 四、利潤總額 41,429,979.02 2

107、9,951,334.07 減：所得稅 5,797,196.78 2,745,826.31 少數股東損益 - - 五、凈利潤 35,632,782.24 27,205,507.76 加：年初未分配利潤 45,816,647.29 22,691,965.69 其他轉入 - - 六、可供分配的利潤 81,449,429.53 49,897,473.45 減：提取法定盈余公積 3,563,278.22 2,720,550.78 提取法定盈余公益金 1,781,639.11 1,360,275.38 - 七、可供投資者分配的利潤 76,104,512.20 45,816,647.29 減：應付優先股股利

108、 - 提取任意盈余公積 - 支付普通股股利 10,800,000.00 轉作資本的普通股股利 - - 八、未分配利潤 65,304,512.20 45,816,647.29 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 7合并現金流量表 合并現金流量表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附注六 金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 640,231,605.35 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 12,464,966.82 現金收入小

109、計 652,696,572.17 購買商品、接受勞務支付的現金 617,004,460.40 支付給職工以及為職工支付的現金 13,286,422.67 支付的各項稅費 10,208,903.45 支付的其他與經營活動有關的現金 36 27,973,696.58 現金支出小計 668,473,483.10 經營活動產生的現金流量凈額 -15,776,910.93 二、投資活動產生的現金流量： - 收回投資收回的現金 279,186.66 取得投資收益收到的現金 20,813.34 處置固定資產無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額 26,335.00 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小

110、計 326,335.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 69,562,936.51 投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 69,562,936.51 投資活動產生的現金流量凈額 -69,236,601.51 三、籌資活動產生的現金流量： - 吸收投資所收到的現金 1,840,000.00 其中：子公司吸收少數股東權益投資收到的現金 1,840,000.00 借款收到的現金 233,431,086.84 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 235,271,086.84 償還債務所支付的現金 165,800,000.00 分配股利、利潤和償付

111、利息所支付的現金 20,966,751.70 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 186,766,751.70 籌資活動產生的現金流量凈額 48,504,335.14 四、匯率變動對現金的影響 - 五、現金及現金等價物凈加額 -36,509,177.30 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 8合并現金流量表（續） 合并現金流量表（續） 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 補充資料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 附注六 金額 凈利潤 36,206,664.3

112、8 加：少數股東損益 1,413,930.91 加：計提的資產損失準備 1,379,378.65 固定資產折舊 4,954,479.00 無形資產攤銷 1,151,385.50 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） -153,241.27 預提費用增加（減：減少） 635,400.57 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） -5,130.65 固定資產報廢損失 財務費用 10,166,751.70 投資損失（減：收益） 72,598.69 遞延稅款貸項（減：借項） - 存貨的減少（減：增加） -37,101,872.33 經營性應收項目的減少（減：增加） -67,345

113、,601.79 經營性應付項目的增加（減：減少） 32,259,477.46 其他 588,868.25 經營活動產生的現金流量凈額 -15,776,910.93 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： - 債務轉資本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 - 3、現金及現金等價物凈增加情況： - 現金的期末余額 271,913,188.83 減：現金的期初余額 308,422,366.13 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 -36,509,177.30 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原

114、理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 9現金流量表 現金流量表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附注七 金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 573,408,203.41 收到的稅費返還 - 收到的其他與經營活動有關的現金 2,209,044.86 現金收入小計 575,617,248.27 購買商品、接受勞務支付的現金 514,034,001.95 支付給職工以及為職工支付的現金 9,441,099.32 支付的各項稅費 6,845,096.35 支付的其他與經營活動有關的現金 26,620,028.86

115、現金支出小計 556,940,226.48 經營活動產生的現金流量凈額 18,677,021.79 二、投資活動產生的現金流量： - 收回投資收回的現金 279,186.66 取得投資收益收到的現金 20,813.34 處置固定資產無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額 - 收到的其他與投資活動有關的現金 - 現金流入小計 300,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 58,949,078.72 投資所支付的現金 95,900,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 - 現金流出小計 154,849,078.72 投資活動產生的現金流量凈額 -154,549,0

116、78.72 三、籌資活動產生的現金流量： - 吸收投資所收到的現金 - 借款收到的現金 270,930,781.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流入小計 270,930,781.00 償還債務所支付的現金 165,800,000.00 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 20,530,377.70 支付的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流出小計 186,330,377.70 籌資活動產生的現金流量凈額 84,600,403.30 四、匯率變動對現金的影響 - 五、現金及現金等價物凈加額 -51,271,653.63 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責

117、人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 10現金流量表（續） 現金流量表（續） 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 補充資料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 附注七 金額 凈利潤 35,632,782.24加：少數股東損益 -加：計提的資產損失準備 1,115,606.80 固定資產折舊 4,196,602.31 無形資產攤銷 628,177.77 長期待攤費用攤銷 - 待攤費用減少（減：增加） -97,500.55 預提費用增加（減：減少） 668,748.75處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） - 固定資產

118、報廢損失 - 財務費用 9,730,377.70 投資損失（減：收益） -11,376,717.04 遞延稅款貸項（減：借項） - 存貨的減少（減：增加） -35,930,868.41 經營性應收項目的減少（減：增加） -40,712,092.42 經營性應付項目的增加（減：減少） 54,821,904.64 其他 - 經營活動產生的現金流量凈額 18,677,021.792、不涉及現金收支的投資和籌資活動： - 債務轉資本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 -3、現金及現金等價物凈增加情況： - 現金的期末余額 187,621,296.22 減：現金的期初余額 238,8

119、92,949.85 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 -51,271,653.63法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 11合并資產減值準備明細表 合并資產減值準備明細表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 本年減少 項 目 年初余額 本年增加 因資產價值回升轉回數 其他原因轉回數 合計 年末余額 一、壞帳準備合計 1,309,057.841,480,918.26 2,789,976.10 其中：應收賬款 1,292,643

120、.491,407,530.56 2,700,174.05 其他應收款 16,414.3573,387.70 89,802.05 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 其中：庫存商品 - 原材料 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 162,000.00 162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備 162,000.00 162,000.00 六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 其中：短期委托貸款 長期委托貸款 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：

121、閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 12資產減值準備明細表 資產減值準備明細表 2004 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元 本年減少 年末余額 項 目 年初余額 本年增加 因資產價值回升轉回數 其他原因轉回數 合計 一、壞帳準備合計 1,025,942.641,115,606.80 2,141,549.44 其中：應收賬款 1,018,871.251,064,286.04 2,083,157.29 其他應收款 7,071.3951,320.76 58,392.15 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、

122、存貨跌價準備合計 其中：庫存商品 - 原材料 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 162,000.00 162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備 162,000.00 162,000.00 六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 其中：短期委托貸款 長期委托貸款 法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 13太原理工天成科技股份有限公司 合并會計報表附注 二零零四年度 太原理工天成科技股份有限公司 合并會

123、計報表附注 二零零四年度 單位：人民幣元 一、公司概況一、公司概況 太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經山西省人民政府晉政函2000166 號文批準，在山西太工天成科技實業有限公司的基礎上變更設立的股份有限公司，于 2000 年 7 月 5 日在山西省工商行政管理局登記注冊，設立時本公司注冊資本為 4,830 萬元。 經中國證券監督管理委員會證監發行字200339 號文核準，本公司于 2003年 5 月 14 日在上海證券交易所向二級市場投資者定價配售發行人民幣普通股2,370 萬股，每股面值 1.00 元，每股發行價 9.73 元。發行完成后，本公司的總股本增至 7,200

124、 萬股。2003 年 8 月 26 日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。本公司企業法人營業執照注冊號為 1400001006404。法定代表人：杜文廣。注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號。 本公司經營范圍：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進

125、口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 二、重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法二、重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 1、會計制度 本公司及其他子公司執行中華人民共和國企業會計準則和企業會計制度太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 14及其補充規定。 2、會計年度 2、會計年度 會計年度為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、記賬本位幣 3、記賬本位幣 本公司及其子公司記賬本位幣為人民幣。 4、記賬基礎與計價原則 4、記賬基礎與計價原則 本公司及其子公司會計核算以權責發生制

126、為基礎,各項財產物資按取得時的實際成本計價。其后,各項財產如果發生減值,按財政部的有關規定計提相應的減值準備。 5、現金等價物的確定標準 5、現金等價物的確定標準 現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6、外幣折算方法 6、外幣折算方法 本公司對發生的外幣經濟業務，按業務發生當日的市場匯價折合人民幣記賬，期末對外幣賬戶的余額按期末市場匯價進行調整，由此產生的折合本位幣差額,業已計入當年度損益類賬項。其中,與購建固定資產等直接相關的匯兌損益,在資產尚未達到預定可使用狀態前,計入購建資產的價值。 7、壞賬核算方法 7、壞賬核算方法

127、本公司及其子公司對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等,根據本公司董事會的批準作為壞賬損失。 壞賬損失采用備抵法核算。決算日,本公司對各項應收款項(包括應收賬款和其他應收款),根據本公司以往的經驗,債務單位的實際財務狀況和現金流量以及其他相關情況，按賬齡分析法合理地估計壞賬準備并計入當年度損益類賬項。 壞賬準備計提比例列示如下： 賬齡 計提比例 1 年以內 5 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 1512 年 5% 23 年 20% 3 年以上 50% 8、存貨核算方法 8、存貨核算方法 存貨包括原材料、庫存商品和在產品。

128、 原材料、庫存商品入庫按實際成本計價，發出采用加權平均法。 存貨實行永續盤存制度。 決算日，存貨按成本與可變現凈值孰低法計價。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現凈值計量。由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于其可變現凈值的，按可變現凈值低于存貨成本部分提取存貨跌價準備，預計的存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。 用于生產而持有的原材料等，如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本，則該材料仍然按成本計量；如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本，則該材料應當按可變現凈值計量。 9、長期投資核算方法 9、長期投資核算方法 本公司的長期股權投資采用下列會

129、計處理方法： 本公司擁有被投資單位權益性資本不足 20%時，以成本法核算；擁有被投資單位 20%至 50%權益性資本時，以權益法核算；直接或間接擁有被投資單位 50%以上權益性資本，以及擁有被投資單位 20%至 50%權益性資本，但本公司對其實質上擁有控制權時，采用權益法核算并對會計報表予以合并。 決算日，本公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化等原因導致長期股權投資可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備。預計的長期投資減值損失計入當年度損益類賬項。 10、固定資產計價和折舊方法 10

130、、固定資產計價和折舊方法 固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 16固定資產以實際成本計價。 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按固定資產類別的原價、估計經濟使用年限和估計殘值，確定其折舊率如下： 項目 使用年限 年折舊率% 殘值率% 房屋建筑物 35 年 2.77% 3 通用設備 5 年 20.00% 0 專用設備 5 年 19.40% 3 運輸設備 5 年 19

131、.40% 3 決算日，固定資產按賬面價值與可收回金額孰低法計價。固定資產減值準備系按單個固定資產由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致產生可收回金額低于賬面價值的差額提取，預計的固定資產減值準備計入當年度損益類賬項。 11、在建工程核算方法 11、在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價。與購建在建工程直接相關的借款利息支出和外幣折算差額，在該項資產交付使用或完工之前，計入該項資產的成本。在建工程于實際交付使用時轉作固定資產。 決算日，對已長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或足以證明已經發生減值的在建工程,計提在建工程減值準備，預計的在建工程損失計入當年度損益

132、類賬項。 12、借款費用的會計核算方法 12、借款費用的會計核算方法 為專項用于購建固定資產而發生的借款費用，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的予以資本化，計入所建造固定資產的成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后發生的，直接計入當年度損益類賬項。 屬于流動負債性質的借款費用或者雖然屬于長期借款性質，但不是用于購建固定資產的借款費用，以及為投資而發生的借款費用，均于發生時直接計入當年度損益類賬項。 籌建期間發生的借款費用，先在長期待攤費用中歸集，待開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益類賬項。 13、無形資產計價和攤銷方法 13、無形資產計價和攤銷方法 太原理工天成科

133、技股份有限公司 2004 年年度報告 17無形資產在取得時按實際成本計價。 無形資產自取得當月起按預計使用年限分期平均攤銷。 決算日，對已被其他新技術所替代，市價在當期大幅下跌，已超過法律保護期限或足以證明實質上已經發生了減值的無形資產，計提無形資產減值準備,預計的無形資產減值損失計入當年度損益類賬項。 14、收入確認原則 14、收入確認原則 本公司的產品銷售收入，是以產品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，本公司不再對該產品實施繼續管理權和控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量為標志，確認產品銷售收入的實現。 提供勞務收入，是以完成勞務及與勞務相關的經濟利益

134、能夠流入企業為標志，確認營業收入。 定制軟件收入，是以本公司已按合同要求完成定制軟件委托方所委托開發軟件事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 系統集成收入，是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 擔保費收入，以本公司簽定擔保合同并且銀行發放貸款為標志，確認擔保費收入實現。 15、研究開發費用的核算 15、研究開發費用的核算 本公司研究開發費用包括研究開發活動所耗用的材料成本；用于研究開發活動的固定資產折舊、無形資產的攤銷；研究開發人員的工資性支

135、出；與企業研究開發活動有關的外部勞務成本；研究開發過程中發生其他費用，如租金等。 研究開發費用在發生時列入管理費用。 16、所得稅的會計處理方法 16、所得稅的會計處理方法 本公司及其子公司按應付稅款法核算企業所得稅。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 1817、合并會計報表的編制方法 17、合并會計報表的編制方法 本公司合并會計報表系根據財政部財會字(1995)11 號文關于印發的通知的規定，以本公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目數額予以編制。 本公司在編制合并利潤及利潤分配表時，是以本公司的子公司于本年度計提的法定盈余公積、法定公益金中

136、本公司所擁有的份額，對本公司本年度提取的法定盈余公積、法定公益金予以調整。 本公司及其子公司間的所有重大交易和往來款項均在會計報表合并時予以抵銷。 少數股東權益的數額是根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益是根據本公司所屬各子公司于本年度實現的損益扣除母公司所擁有份額后的余額計算確定。 三、稅項三、稅項 1、流轉稅及附加： （1）增值稅：本公司本部稅率為 17%；本公司所屬深圳分公司被認定為小規模納稅人，增值稅稅率為 4%； （2）營業稅：網絡工程收入按 3%計繳，服務收入按 5%計繳。 （3）城市維護建設稅：按應繳增值稅、營業稅的 7%計繳。 （4

137、）教育費附加：按應繳增值稅、營業稅的 3%計繳。 （5）價格調控基金：按應繳增值稅、營業稅的 1.5%計繳。 （6）河道管理費：按應繳增值稅、營業稅的 1%計繳。 2、房產稅、土地使用稅、印花稅按國家稅法規定繳納。 3、所得稅：1999 年度山西省高新技術企業認定委員會晉高認發199807 號認定本公司為高新技術企業，并經太原市地方稅務局高新技術產業開發區并地稅高新局綜字（1998）第 51 號文批準，本公司 1999 年度、2000 年度享受免征所得稅的優惠政策，從 2001 年起執行 15%所得稅稅率。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 19本公司所屬北京分公司執行 33

138、%所得稅稅率。 本公司所屬上海分公司執行 33%所得稅稅率。 本公司所屬深圳分公司執行 15%所得稅稅率。 子公司山西天成大洋能源化工有限公司執行 33%的所得稅稅率。 子公司北京太工天成測控技術有限公司執行 33%的所得稅稅率。 本公司所屬控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科學技術廳晉科工發（2001）96 號文認定的高新技術企業，根據太原市地方稅務局高新技術產業開發區分局并地稅高新局稅政字（2001）第 58 號“關于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企業所得稅報告的批復”，2001 年 1 月 1 日至 2002年 12 月 31 日免征企業所得稅，從 2003 年起執

139、行 15%所得稅稅率。 本公司所屬控股子公司太原理工天成軟件科技有限公司根據太原市地方稅務局四分局并地稅四分局稅政發（2003）第 19 號文件通知，自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免征企業所得稅，2004 年起執行 15%的所得稅稅率。 四、控股子公司及合營企業四、控股子公司及合營企業 本公司直接擁有 50%以上權益性資本的子公司概況列示如下： 被投資單位 注冊資本 實際投資額 權益比例 經營范圍 是否合并太原理工天成智林教育科技有限公司 864 萬元 777.6 萬元 90% 計算機、電教產品、計算機軟件及網絡產品的開發研制、生產、銷售，自動控制工程

140、的技術咨詢、培訓等。 是 太原理工天成軟件科技有限公司 100 萬元 90 萬元 90% 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷售，計算機系統集成、信息系統工程、綜合技術咨詢服務（國家專項規定的除外） 是 山西天成擔保有限公司 3000 萬元 2640 萬元 88% 依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 是 山西天成大洋能源化工有限公司 * 11050 萬元 9000 萬元 81.45%煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發 是 山西天成自動控制工程有限公司 * 300 萬元 240 萬元 80% 自動化工程、電子工程、機房工程、智能化電子產品研發、

141、生產，計算機軟件開發 是 北京太工天成測控技術有限公司 * 500 萬元 350 萬元 70% 自主選擇法律未禁止的經營項目開仗經營活動 是 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 20*根據本公司于 2004 年 10 月 15 日召開的 2004 年度第二次臨時股東大會決議，本公司于 2004 年 11 月 30 日以自有資金 9000 萬元增資山西智?？瀑Q有限公司，占總出資額的 81.45%。增資后，該公司注冊資本為 11050 萬元，其名稱變更為山西天成大洋能源化工有限公司。 *鑒于各行各業對機房工程、樓宇監控等的需求越來越大，并且具有較強的發展潛力和較大的利潤空間，為提升

142、本公司主營業務的盈利能力，本公司于 2004年 2 月 13 日設立了山西天成自動控制工程有限公司，該決議業經本公司 2003 年11 月 8 日召開的經理辦公會議討論通過。 *感應式數字液位傳感器及其測報系統是公司的核心技術之一，該技術為本公司的獨有技術，解決了在冰凍、危險、復雜環境下的液位測量，在水利、水文、灌區、石油、供水、污水處理等領域具有廣泛的應用前景，為了提升該產品的核心競爭力，拓展全國市場，本公司于 2004 年 12 月 28 日在北京設立了北京太工天成測控技術有限公司，該決議業經本公司 2004 年 10 月 16 日召開的經理辦公會議討論通過。 五、利潤分配順序五、利潤分配

143、順序 本公司凈利潤按下列順序分配： 1、彌補以前年度虧損； 2、提取法定盈余公積 10%； 3、提取法定公益金 5%； 4、提取任意盈余公積金； 5、支付普通股股利。 2005 年 4 月 23 日，本公司第二屆董事會第九次會議提議 2004 年度利潤分配預案為：2004 年度母公司實現凈利潤 35,632,782.24 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 3,563,278.22 元，按 5%提取法定公益金 1,781,639.11 元；以 2004 年 12 月 31 日總股本 72,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金

144、紅利（含稅），共計派發現金紅利3,600,000.00 元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司累計資本公積為太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 21196,350,426.52 元，以 2004 年 12 月 31 日總股本 72,000,000 股為基數，進行資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 3 股。該預案尚需經本公司 2004 年度股東大會審議通過。 六、合并會計報表主要項目注釋六、合并會計報表主要項目注釋 1.貨幣資金 1.貨幣資金 貨幣資金明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 2003.12.31 現金 74,755.1647,257

145、.80 銀行存款 261,852,741.93308,375,108.33 其他貨幣資金 * 9,985,691.74- 271,913,188.83308,422,366.13 *其他貨幣資金為子公司山西天成擔保有限公司擔保抵押金 9,985,691.74元。 2.應收票據 2.應收票據 種 類 2004.12.31 2003.12.31 銀行承兌匯票 3,730,000.003,600,000.00 3,730,000.003,600,000.00 3.應收賬款 3.應收賬款 （1） 賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備 計提比例金

146、額 比例% 壞賬準備 計提比例1 年以內 100,778,660.26 82.52 503,893.30560,584,212.3983.52 302,921.0651-2 年 17,306,858.50 14.17 865,342.945%9,614,314.0513.26 480,715.705%2-3 年 2,306,912.23 1.89 461,382.4520%2,189,891.253.02 437,978.2520%3 年以上 1,739,110.71 1.42 869,555.3650%142,056.960.2 71,028.4850% 122,131,541.70 100

147、.00 2,700,174.0572,530,474.65100.00 1,292,643.49（2）應收賬款變動幅度較大，主要原因系本公司業務領域拓寬，業務量增加所致。 （3）應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 22（4）年末應收賬款前五名金額合計 27,411,021.65 元，占應收賬款總額的比例為 22.44%。 4.其他應收款 4.其他應收款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備計提比例金額 比例% 壞賬準備計提比例1

148、年以內 9,723,936.32 95.32 48,619.68 51,442,220.3089.42 7,211.1051-2 年 362,130.35 3.55 18,106.52 5%169,065.0010.49 8,453.255%2-3 年 115,379.27 1.13 23,075.85 20%- -20%3 年以上 - - - 50%1,500.000.09 75050% 10,201,445.94 100.00 89,802.05 1,612,785.30100.00 16,414.35（2）其他應收款增加幅度較大，主要原因系本公司業務增加，招標保證金相應大幅增加所致。 （

149、3）其他應收款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 （4）其他應收款前五名金額合計 3,345,000.00 元,占其他應收款總額的比例為 32.79%。 5.預付賬款 5.預付賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 73,398,078.4497.2754,949,613.04 98.321 至 2 年 1,186,748.031.57793,350.88 1.422 至 3 年 607,436.580.80144,659.13 0.263 年以上 271,406.43

150、0.36- - 75,463,669.48100.0055,887,623.05 100.00（2）預付賬款變動幅度較大，主要是系本公司業務增加相應預付貨款增加所致。 （3）帳齡超過 1 年的預付賬款主要系結算余款。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 23（4）預付賬款余額中預付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 6.存貨及存貨跌價準備 6.存貨及存貨跌價準備 明細項目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 類 別 金額 存貨跌價準備 存貨凈額 金額 存貨跌價準備 存貨凈額 原材料 3,415,912.31 -3,415,912

151、.312,102,383.05- 2,102,383.05在成品 1,894,821.91 -1,894,821.911,156,067.81- 1,156,067.81庫存商品 81,356,244.53 -81,356,244.5345,824,080.38- 45,824,080.38 86,666,978.75 -86,666,978.7549,082,531.24- 49,082,531.24存貨可變現凈值的確定方法：以售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額作為可變現凈值。 存貨變動幅度較大，主要原因系本公司成為 IBM 筆記本總經銷商后，銷售量加大，庫

152、存量相應擴大。 經檢查公司期末未發現存貨存在減值的情況。 7.待攤費用 7.待攤費用 明細項目列示如下： 類 別 2003.12.31本年增加本年攤銷 2004.12.31報刊雜志 14,102.4811,694.7214,305.98 11,491.22車租 -140,000.0070,000.00 70,000.00房費 82,780.95403,330.00311,947.00 174,163.95汽車保險 76,455.17288,403.40248,471.53 116,387.04汽車道橋費 22,378.7131,955.0026,864.71 27,469.00意外傷害險 -8

153、2,530.0014,509.16 68,020.84工廠裝修費 -38,704.4038,704.40 -養路費 40,532.0045,971.0042,299.00 44,204.00車船使用稅 240.00-240.00 -寬頻上網費 3,663.002,930.403,663.00 2,930.40物業管理費 133,873.954,918.00138,791.95 -汽車養路費 1,734.003,867.002,985.00 2,616.00取暖費 -18,982.007,262.92 11,719.08 375,760.261,073,285.92920,044.65 529,

154、001.53 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 248.長期股權投資及長期投資減值準備 8.長期股權投資及長期投資減值準備 (1)長期股權投資明細項目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額本年增加本年減少金額 長期投資減值準備 長期投資凈額其他股權投資 5,791,866.58 - 5,791,866.58-579,186.665,212,679.92 -5,212,679.92 5,791,866.58 - 5,791,866.58-579,186.665,212,679.92 -5,212,679.92(2)其他股權投

155、資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年) 權益比例 初始投資金額2003.12.31減少投資額本年權益增(減)額 本年分得的現金紅利 累計權益增(減)額2004.12.31山西億眾公用事業有限公司 * 2003.7.21-2006.7.2017.93% 6,000,000.005,791,866.58579,186.66- -208,133.42 5,212,679.92 6,000,000.005,791,866.58579,186.66- -208,133.42 5,212,679.92*根據本公司與山西億眾公用實業有限公司大股東張越簽定的股份轉讓協議書，本公司將持有的該公司

156、2%的股權以 60 萬元的價格轉讓給了張越。 （3）年末本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。 （4）年末本公司投資總額占凈資產的比例為 1.48%。 9.固定資產及其累計折舊 9.固定資產及其累計折舊 (1)固定資產原價及其累計折舊的增減變動明細項目列示如下： 2003.12.31 本年增加 本年減少 2004.12.31 固定資產原價： 房屋建筑物 * 29,305,825.84513,802.06- 29,819,627.90通用設備 3,979,397.412,092,536.06- 6,071,933.47專用設備 7,575,961.361,025,199.00- 8,60

157、1,160.36運輸設備 7,988,124.222,062,076.93255,121.00 9,795,080.15 48,849,308.835,693,614.05255,121.00 54,287,801.88累計折舊： 房屋建筑物 584,839.89814,129.17- 1,398,969.06通用設備 809,214.241,059,562.62- 1,868,776.86專用設備 2,964,294.381,396,428.94- 4,360,723.32運輸設備 1,467,618.071,700,551.43129,502.81 3,038,666.69 5,825,9

158、66.584,970,672.16129,502.81 10,667,135.93固定資產凈值 43,023,342.25 43,620,665.95*房屋建筑物中辦公樓原值 8,331,625.00 元，凈值 7,656,667.37 元用于借款抵押。 本年度固定資產增加中無在建工程轉入金額。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 25(2)固定資產減值準備明細項目列示如下： 2004.12.31 固定資產凈值 固定資產減值準備固定資產凈額 房屋建筑物 28,148,877.32-28,148,877.32通用設備 4,474,938.13-4,474,938.13專用設備 4

159、,240,437.04162,000.004,078,437.04運輸設備 6,756,413.46-6,756,413.46 43,620,665.95162,000.0043,458,665.9510、在建工程 10、在建工程 明細項目列示如下： 2003.12.31 本年增加數 本年轉固數 其他減少數 2004.12.31 工程名稱 （利息資本化） （利息資本化） （利息資本化）（利息資本化） （利息資本化） 資金來源工程 進度 感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 13,573,719.10 9,153,135.86- 22,726,854.96 募股28.37%現代教學儀器及設

160、備生產基地建設項目 4,073,719.10 9,153,135.86- 13,226,854.96 募股30.97%教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 4,073,719.10 10,153,135.86- 14,226,854.96 募股33.49%軟件開發及生產基地建設項目 4,073,719.10 8,153,135.86- 12,226,854.96 募股30.41%智?？瀑Q綜合樓 - 22,224,635.62- 22,224,635.62 其他95.00%中保集團平陽大廈辦公樓 - 18,000,000.00- 18,000,000.00 其他95.00% 25,794,8

161、76.40 76,837,179.06- 102,632,055.46 在建工程均系正常在建項目，未發生減值的情況。 11.無形資產 11.無形資產 明細項目列示如下： 項 目 原始金額 2003.12.31 本年增加數 本期攤銷數 2004.12.31 剩余攤銷年限 感應式數字傳感器專利權 600,000.00 414,285.61-57,142.92 357,142.69 6 年 3 個月 專利權 2,705.00 1,725.00905.00308.21 2,321.79 8 年 7 個月 天晨、報童商標注冊費 7,200.00 5,700.00-720.00 4,980.00 6 年

162、11 個月 精至達商標權 1,800.00 1,380.00-180.00 1,200.00 6 年 8 個月 商標 1,800.00 1,410.00-360.00 1,050.00 2 年 11 個月 軟件 1,860,000.00 1,457,000.00-372,000.00 1,085,000.00 2 年 11 個月 軟件 4,000.00 3,399.97-800.00 2,599.97 3 年 3 個月 華為產品經營權 590,000.00 196,666.64-196,666.64 - 智林商標權 770,773.77 244,078.34-154,154.76 89,923

163、.58 7 個月 軟件 1,740,400.00 1,363,153.29-348,080.04 1,015,073.25 2 年 11 個月 軟件 BorlandDephi6.0 53,400.00 46,280.00-10,680.00 35,600.00 3 年 4 個月 軟件 10,556.00 -10,556.001,407.44 9,148.56 4 年 10 個月 軟件（天成控制公司） 30,660.00 -30,660.00511.00 30,149.00 4 年 11 個月 非專利技術（測控公司） 1,004,938.45 -1,004,938.45 8,374.49 996

164、,563.96 9 年 11 個月 6,678,233.22 3,735,078.851,047,059.451,151,385.50 3,630,752.80 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 26各項無形資產本年度不存在實質上已經發生了減值的情形，故未計提無形資產減值準備。 12.短期借款 12.短期借款 明細項目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款類別 金額 年利率 金額 年利率 信用借款 37,000,000.005.31%-7.646%37,000,000.00 5.31%抵押借款 * 9,000,000.005.84%9,000,000.0

165、0 6.90%保證借款 * 100,000,000.005.04%-7.259%79,800,000.00 5.31%-6.903%質押借款 * 48,000,000.004.536%-4.698%- - 194,000,000.00125,800,000.00 *抵押物為本公司房屋，抵押合同 2005 年 5 月到期。 *華夏銀行府西支行 40,000,000.00 元貸款由山西省天利實業有限公司、山西置業擔保有限公司提供保證；建行河西支行 5,000,000.00 元貸款由山西佳成咨訊有限公司提供保證；中行鼓樓支行 40,000,000.00 元貸款由山西天宏房地產有限公司、山西佳成咨訊有

166、限公司、山西賽迪自動化設備有限公司提供保證；上海浦東發展銀行太原分行 10,000,000.00 元貸款由山西億信通科技開發公司提供保證；農行和平支行 5,000,000.00 元貸款由山晉商貿有限公司提供保證。 *質押借款 48,000,000.00 元系華夏銀行府西支行借款，質押物為定期存單。 13.應付票據 13.應付票據 種 類 2004.12.31 2003.12.31 銀行承兌匯票 82,988,651.5059,669,204.95 82,988,651.5059,669,204.95 應付票據變動幅度較大，主要原因是本公司業務量增加，相應使用銀行承兌匯票結算的金額增加所致。 1

167、4.應付賬款 14.應付賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 13,316,961.3756.6819,328,139.97 96.76太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 271-2 年 10,139,921.2543.16647,142.87 3.242-3 年 38,263.290.16- -3 年以上 - - 23,495,145.91100.0019,975,282.84 100.00（2）應付賬款余額中無應付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 （3）應付賬款變動幅度較

168、大，主要原因是結算周期延長，未結算貨款增加。 15.預收賬款 5.預收賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 帳 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 11,297,025.0888.0714,378,388.22 94.01 12 年 979,648.807.64915,670.54 5.99 23 年 549,930.004.29550.00 - 3 年以上 - - 12,826,603.88100.0015,294,608.76 100.00 （2）預收賬款余額中無預收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 （3）賬齡一年以上預收賬款

169、系結算余額。 16.應付福利費 16.應付福利費 應付福利費年末余額較年初余額增加 250,422.23 元，主要原因為本公司及其子公司人員增加、工資水平提高所致。 17.應交稅金 17.應交稅金 應交稅金明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 2003.12.31 營業稅 709,774.38217,186.27 城建稅 91,147.3426,998.22 所得稅 6,495,256.031,491,245.06 增值稅 -629,302.03-409,698.48 個人所得稅 789,705.4998,166.28 印花稅 64,710.0027,438.08 車船稅 -180

170、.00 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 28房產稅 145,758.54145,758.54 7,667,049.751,597,273.97 應交稅金變動幅度較大，主要原因系 2004 年度應交營業稅及所得稅增加，年末欠繳所得稅、營業稅相應增加所致。 上述各稅項的法定稅率在附注三中表述。 18.其他應交款 18.其他應交款 其他應交款明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 2003.12.31 河道維護費 18,278.067,597.38 價格調控基金 22,262.0712,493.47 教育費附加 49,068.6724,606.94 89,608.804

171、4,697.79 其他應交款計繳標準在附注三中表述。 19.其他應付款 19.其他應付款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 2,491,879.3336.421,602,878.57 35.8312 年 1,637,766.9223.942,723,693.30 60.8923 年 2,557,144.6437.37131,401.52 2.943 年以上 155,363.512.2715,249.90 0.34 6,842,154.40100.004,473,223.29 100.00（2）其他應付款余額中應

172、付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應付關聯方款項詳見附注八（三）。 20.預提費用 20.預提費用 預提費用明細項目列示如下： 類 別 2003.12.31 本年增加 本年攤銷 2004.12.31 房租 - 269,942.00240,000.00 29,942.00利息 226,915.71 8,248,268.957,451,462.20 1,023,722.46維護費 33,348.18 62,732.1296,080.30 -保管費 - 40,000.0040,000.00 -運費 158,000.00 -158,000.00- - 418,263.89 8,46

173、2,943.077,827,542.50 1,053,664.46太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 2921.預計負債 21.預計負債 類 別 2004.12.31 2003.12.31 未到期責任保證金 372,868.25 - 風險準備金 216,000.00 - 588,868.25- 子公司山西天成擔保有限公司，依據擔保法從事擔保業務，根據財政部財金200177 號中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法的規定，按當年擔保費的 50%提取未到期責任保證金；按當年年末擔保責任余額 0.5%的比例提取風險準備金。 22.專項應付款 22.專項應付款 專項應付款明細列示如下：

174、項 目 2004.12.31 2003.12.31 項目扶持資金 * 5,570,000.004,570,000.00項目資金 * 70,000.0070,000.00電子信息產業發展基金 * 500,000.00500,000.00山西省科委項目資金 *550,000.00- 6,690,000.005,140,000.00*根據太原市高新技術開發區科技計劃項目 2003-34B 合同，太原市高新技術開發區財政局撥入本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目科技扶持資金 4,570,000.00 元，國家科技部資助該項目配套資金 1,000,000.00 元。本項目執行期 2003 年

175、 10 月至 2007 年 10 月。 *根據山西省財政廳、山西省知識產權局晉財教2003108 號“關于下達2003 年山西省專利推廣實施資助項目經費的通知”，本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目列為山西省專利推廣實施資助項目，由山西省知識產權局撥入本公司項目資金經費 70,000.00 元。 *根據信息產業部信部運2002546 號文件“關于下達 2002 年度電子信息產業發展基金第三批項目計劃的通知”，本公司收到信息產業部撥入的電子信息產業發展基金 500,000.00 元。 *根據山西省科技項目合同書，為支持本公司科技項目產業化山西省科學技術廳資助本公司 550,000.0

176、0 元。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 3023.股本 23.股本 本公司股本增減變動明細項目列示如下： 項 目 2003.12.31 本年增加 本年減少 2004.12.31 尚未流通股份 發起人股份 48,300,000.00- 48,300,000.00其中：國家擁有股份 - -境內法人持有股份 48,300,000.00- 48,300,000.00境外法人持有股份 - -尚未流通股份合計 48,300,000.00- 48,300,000.00已流通股份 1、境內上市人民幣普通股 23,700,000.00- 23,700,000.002、境內上市的外資股 -

177、-3、境外上市的外資股 - -已流通股份合計 23,700,000.00- 23,700,000.00股份總數 72,000,000.00- 72,000,000.0024.資本公積 24.資本公積 資本公積增減變動明細項目列示如下： 項 目 2003.12.31 本年增加 本年減少 2004.12.31 股本溢價 196,345,900.00- 196,345,900.00股權投資準備 * -4,526.52- 4,526.52 196,345,900.004,526.52- 196,350,426.52*本公司本年度投資山西天成自動控制工程有限公司，初始投資成本低于應享有的該公司所有者權益

178、份額 1069.60 元；投資北京太工天成測控技術有限公司，初始投資成本低于應享有的該公司所有者權益份額 3,456.92 元。 25.盈余公積 25.盈余公積 盈余公積增減變動明細項目列示如下： 項 目 2003.12.31 本年增加 本年減少 2004.12.31 法定盈余公積 11,846,225.674,649,599.47- 16,495,825.14法定公益金 5,923,112.812,324,799.74- 8,247,912.55任意盈余公積 - - 17,769,338.486,974,399.21- 24,743,737.69 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年

179、度報告 3126.未分配利潤 26.未分配利潤 未分配利潤增減變動明細項目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 年初未分配利潤 40,503,148.2719,545,163.39本年度凈利潤 36,206,664.3827,120,238.13加：本年度凈利潤調增(減)數 -年初未分配利潤調增(減)數 -減：提取法定盈余公積 4,649,599.47 4,108,168.85提取法定公益金 2,324,799.74 2,054,084.40提取任意盈余公積 - -支付普通股股利 10,800,000.00 -轉作股本的普通股股利 -年末未分配利潤 58,935,413.44

180、40,503,148.27本年度利潤分配情況詳見附注五所述。 27.現金股利 27.現金股利 股東名稱 2004.12.31 2003.12.31 太原理工大學 1,246,140.00 3,738,420.00山西山晉商貿有限公司 481,320.00 太原宏展計算機網絡工程有限公司 290,412.00 1,763,424.00山西佳成資訊有限公司 183,888.00 1,103,436.00深圳市殷圖科技發展有限公司 110,124.00 330,372.00太原德雷科技開發有限公司 103,104.00 309,312.00社會公眾股 1,185,012.00 3,555,036.0

181、0 3,600,000.00 10,800,000.00本年度利潤分配情況詳見附注五所述。 28.主營業務收入、主營業務成本 28.主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 技術開發服務及軟件 29,272,527.9723,240,267.55958,087.28 3,721,005.45計算機及輔助設備銷售 414,965,175.26161,961,633.12398,441,636.82 154,021,269.16太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 32教學設備及中小學信息化建設 48,40

182、0,115.71102,856,337.5533,899,604.34 86,799,412.11擔保費收入 745,736.50-588,868.25 -企業網絡及信息化建設 68,361,340.2136,072,317.0454,590,933.48 27,451,294.58能源 4,697,123.89-3,802,433.63 -傳感器及測控系統 53,190,692.7338,737,311.1728,771,980.77 19,893,042.39 619,632,712.27362,867,866.43521,053,544.57 291,886,023.69本公司本年前五名

183、客戶銷售收入 66,971,271.94 元，占全部銷售收入的10.81%。 29.主營業務稅金及附加 29.主營業務稅金及附加 項 目 2004 年度 2003 年度 營業稅 3,017,985.902,222,519.47 城建稅 388,534.48318,917.08 教育費附加 173,825.86139,358.46 3,580,346.242,680,795.01 30.其它業務利潤 30.其它業務利潤 其他業務利潤(虧損)明細項目列示如下： 2004年度 2003年度 其他業務收入 -5,730.80 減：其他業務支出 -315.21 其他業務利潤(虧損) -5,415.59

184、31.財務費用 31.財務費用 項 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 10,295,839.906,188,282.74 減：利息收入 2,581,418.291,488,861.78 其他 91,888.6458,882.35 7,806,310.254,758,303.31 財務費用本年較上年增加 3,048,006.94 元，主要原因是借款增加，利息支出相應增加。 32.投資收益 32.投資收益 投資收益(損失)明細項目列示如下： 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 33項 目 2004 年度 2003 年度 按權益法核算的股權投資收益 - -208,133.

185、42其中：山西億眾公用事業有限公司 - -208,133.42轉讓投資取得的收益 20,813.34 -其中：山西億眾公用事業有限公司 20,813.34 -股權投資差額攤銷的投資收益 -93,412.03 -其中：山西天成大洋能源化工有限公司 -93,412.03 - -72,598.69 -208,133.4233.營業外收入 33.營業外收入 項 目 2004 年度 2003 年度 處理固定資產凈收益 5,130.65-其他 8,189.26126,446.73太原市高新區獎勵款 50,000.00- 63,319.91126,446.73 34.營業外支出 34.營業外支出 項 目 2

186、004 年度 2003 年度 捐贈支出 -420,000.00價格調控基金 70,400.2667,825.33河道維護費 47,908.0943,317.07罰款支出 100.003,966.88固定資產減值準備 -78,000.00固定資產清理損失 24,149.84-殘疾人保障金 5,889.98-糧食風險基金 50.40-防洪保安基金 50.40-其他 5,750.7122,729.59 154,299.68635,838.87 35.所得稅 35.所得稅 本公司 2004 年度所得稅較上年增加 5,017,047.02 元，主要原因是子公司太原理工天成軟件科技有限公司 2003 年度

187、免征企業所得稅，自 2004 年起執行15%所得稅稅率及新增子公司-山西天成大洋能源化工有限公司執行 33%的所得稅稅率影響所致。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 3436.支付的其他與經營活動有關的現金 36.支付的其他與經營活動有關的現金 主要項目明細如下： 項 目 2004 年度 研發費 2,413,745.07 運雜費 1,507,022.30 廣告費 414,500.00 差旅費 964,099.66 業務招待費 756,633.80 中標服務費 665,135,00 董事會會費 716,156.71 中介費 380,000.00 其他 20,156,404.04

188、 27,973,696.58 37.非經常性損益 37.非經常性損益 非經常性損益項目明細列示如下： 項 目 2004 年度 凈利潤 36,206,664.38 減:營業外收入 其中:處理固定資產凈收益 5,130.65 太原市高新區獎勵款 50,000.00 其他 8,189.26 減：處置長期股權投資的損益 20,813.34 減：所得稅影響數 -12,619.99 71,513.26 加:營業外支出 其中：捐贈 罰款、違約金、賠償金 100.00 固定資產報廢損失 24,149.84 其他 5,750.71 30,000.55 扣除非經常性損益后的凈利潤 36,165,151.67 太原

189、理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 35七、母公司會計報表主要項目注釋七、母公司會計報表主要項目注釋 1.應收賬款 1.應收賬款 （1） 賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備 計提比例金額 比例% 壞賬準備 計提比例1 年以內 76,826,610.08 85.93 384,133.05535,754,570.0179.55 178,772.8551-2 年 8,763,268.49 9.80 438,163.425%6,941,833.5015.44 347,091.685%2-3 年 2,156,527.23 2.41

190、431,305.4520%2,109,891.254.69 421,978.2520%3 年以上 1,659,110.71 1.86 829,555.3750%142,056.960.32 71,028.4750% 89,405,516.51 100.00 2,083,157.2944,948,351.72100.00 1,018,871.25（2）應收賬款變動幅度較大，主要原因系業務領域拓寬、業務量增加所致。 （3）應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應收其他關聯方款項為 56,210.61 元。 （4）年末應收賬款前五名金額合計 25,115,355.15

191、元，占應收賬款總額的比例為 28.09%。 2.其他應收款 2.其他應收款 （1）賬齡分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備計提比例金額 比例% 壞賬準備計提比例1 年以內 10,077,734.93 98.44 50,388.675914,455.1996.00 4,572.2851-2 年 160,069.55 1.56 8,003.485%34,982.304.00 1,749.115%2-3 年 - - -20%- -20%3 年以上 - - -50%1,500.00- 750.0050% 10,237,804.48 - 100.00

192、 -58,392.15950,937.49100.00 7,071.39（2）其他應收款變動幅度較大，主要系應收子公司往來款項減少所致。 （3）其他應收款余額中無持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位欠款。 （4）其他應收款年末前五名金額合計 3,862,969.00 元,占其他應收款總額的比例為 37.73%。 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 363、長期投資 3、長期投資 (1)長期股權投資明細項目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額本年增加 本年減少 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額 其他股權投資 74

193、,264,860.48 - 74,264,860.48107,260,430.22579,186.66180,946,104.04 - 180,946,104.04 74,264,860.48 - 74,264,860.48107,260,430.22579,186.66180,946,104.04 - 180,946,104.04(2)其他股權投資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年) 占被投資 單位注冊 資本比例% 初始投資金額 2003.12.31 追加/新增投資額 本年權益增(減)額 本年減少 累計權益增(減)額2004.12.31 太原理工天成智林教育科技有限公司 200

194、0.10.13 -2007.7.31 90% 7,776,000.0027,287,441.16-5,642,504.79- 25,153,945.9532,929,945.95太原理工天成軟件科技有限公司 2001.7.5 -2006.5.1 90% 900,000.0014,785,552.74-4,354,812.47- 18,240,365.2119,140,365.21山西天成擔保有限公司 2003.12.29 -2023.12.28 88% 26,400,000.0026,400,000.00-525,516.09- -525,516.0925,874,483.91山西億眾公用事業

195、有限公司 2003.7.21 -2006.7.20 20% 6,000,000.005,791,866.58579,186.66 -208,133.425,212,679.92山西天成大洋能源化工有限公司 93.5.252023.10.15 81.45% 90,000,000.00-90,000,000.001,958,412.86-1,958,412.8691,958,412.86山西天成自動控制工程有限公司 2004.2.132005.3.15 80% 2,401,069.60-2,401,069.60-68,448.19-68,448.192,332,621.41北京太工天成測控技術有限

196、公司 2004.12.282024.12.27 70% 3,503,456.92-3,503,456.92-5,862.14-5,862.143,497,594.78 136,980,526.5274,264,860.4895,904,526.5211,355,903.70579,186.6644,544,764.18180,946,104.04（3）本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。 （4）年末本公司投資總額占凈資產的比例為 51.48%。 4、主營業務收入、主營業務成本 4、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度

197、2003 年度 技術開發服務及軟件 16,622,363.488,461,388.861,517,473.68 1,395,615.88計算機及輔助設備銷售 404,578,827.1387,266,096.22388,604,825.78 80,293,770.54企業網絡及信息化建設 68,361,340.2136,609,102.6454,590,933.48 28,668,583.81傳感器及測控系統 50,363,743.6438,737,311.1726,820,441.13 19,893,042.39教學設備及中小學信息化建設 15,325,602.02514,461.5413,

198、569,707.66 165,225.55 555,251,876.48171,588,360.43485,103,381.73 130,416,238.17 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 375、投資收益 5、投資收益 （1）投資收益(損失)明細項目列示如下： 項 目 2004年度 2003年度 長期股權投資權益法核算取得收益(損失) 11,449,315.73 13,716,190.72轉讓投資取得的收益 20,813.34 -股權投資差額攤銷的投資收益 -93,412.03 - 11,376,717.04 13,716,190.72（2）長期股權投資權益法核算取得收

199、益明細列示如下: 項 目 2004 年度 2003 年度按權益法核算的股權投資收益 其中：大同太工天成信息技術有限公司 - 5,990.70北京友邦天成科技有限公司 42,152.87太原理工天成智林教育科技有限公司 5,642,504.79 7,628,680.13太原理工天成軟件科技有限公司 4,354,812.47 6,247,500.44山西億眾公用事業有限公司 - -208,133.42山西天成大洋能源化工有限公司 2,051,824.89 -山西天成自動控制工程有限公司 -68,448.19 -北京太工天成測控技術有限公司 -5,862.14 -山西天成擔保有限公司 -525,51

200、6.09 - 11,449,315.73 13,716,190.72轉讓投資取得的收益 其中：山西億眾公用事業有限公司 20,813.34 - 20,813.34 -股權投資差額攤銷的投資收益 其中：山西天成大洋能源化工有限公司 -93,412.03 - -93,412.03 - 11,376,717.04 13,716,190.72八、關聯方關系及關聯交易八、關聯方關系及關聯交易 (一)關聯方關系明細項目列示如下： 1、存在控制關系的關聯方： 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質 太原理工天成智林教育科技有限公司 太原市迎澤西大街 93 號 計算機電教、電教產品及網絡產品的開

201、發研制及生產銷售 子公司 有限責任公司太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 38太原理工天成軟件科技有限公司 太原市迎澤區水西關南街 30號 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷售 子公司 有限責任公司山西天成擔保有限公司 太原市千峰南路鴻峰花園10115 層 依據擔保法從事擔保業務 子公司 有限責任公司山西天成大洋能源化工有限公司 太原市塢城路 383 號 煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發 子公司 有限責任公司山西天成自動控制工程有限公司 太原市高新區創業街 A樓四層 自動化工程、電子工程、機房工程、智能化電子產品研發、生產，計算機

202、軟件開發 子公司 有限責任公司北京太工天成測控技術有限公司 北京市海淀區北四環西路 68號左岸工社 1216 自主選擇法律未禁止的經營項目開仗經營活動 子公司 有限責任公司2、存在控制關系的關聯方注冊資本及其變化： 公司名稱 2003.12.31 本年增加 本年減少 2004.12.31 太原理工天成智林教育科技有限公司 8,640,000.00- 8,640,000.00太原理工天成軟件科技有限公司 1,000,000.00- 1,000,000.00山西天成擔保有限公司 30,000,000.00- 30,000,000.00山西天成大洋能源化工有限公司 -110,500,000.00-

203、110,500,000.00山西天成自動控制工程有限公司 -3,000,000.00- 3,000,000.00北京太工天成測控技術有限公司 -5,000,000.00- 5,000,000.003、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化： 2003.12.31 本年增加數 本年減少數 2004.12.31 公司名稱 金額 % 金額 % 金額 % 金額 % 太原理工天成智林教育科技有限公司 7,776,000.0090.00- - 7,776,000.0090.00太原理工天成軟件科技有限公司 900,000.0090.00- - 900,000.0090.00山西天成擔保有限公司 26,

204、400,000.0088.00- - 26,400,000.0088.00山西天成大洋能源化工有限公司 -90,000,000.0081.45- - 90,000,000.0081.45山西天成自動控制工程有限公司 -3,000,000.0080.00- - 3,000,000.0080.00北京太工天成測控技術有限公司 -5,000,000.0070.00- - 5,000,000.0070.004、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與公司的關系 太原理工大學 關聯法人 山西山晉商貿有限公司 關聯法人 （二）關聯方交易 1、銷售 關聯方 交易內容 本年發生數 定價原則上年發生數 定

205、價原則太原理工大學 計算機及配件 5,303,648.15市場價 8,046,213.64 市場價 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 39太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 402、其他交易事項 關聯方 交易內容 本年發生數 上年發生數 太原理工大學 支付房租 240,000.00240,000.00太原理工大學 收取代理進口費 -59,398.19（三）關聯方往來款項余額 關聯方往來款項余額明細項目列示如下： 占全部應收(付)款項余額的比例項 目 關聯方名稱 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31應收賬款 太原

206、理工大學 3,417,674.14885,805.852.80% 1.22%其他應收款 山西山晉商貿有限公司 1,000,000.00-9.80% -其他應付款 太原理工大學 1,582,045.641,033,398.2723.12% 23.10% 山西山晉商貿有限公司 1,994,226.80-29.15% -預付賬款 太原理工大學 30,000.00-0.04% -九、或有事項及承諾事項九、或有事項及承諾事項 子公司山西天成擔保有限公司截至 2004 年 12 月 31 日，提供的銀行借款擔保情況如下： 單 位 擔保金額擔保責任余額太原市京深新華夏汽車連鎖銷售有限公司 200 萬元200

207、 萬元太原市天中天冀東汽車連鎖銷售有限公司 200 萬元200 萬元太原市榮源盛物資貿易有限公司 400 萬元200 萬元 800 萬元600 萬元其提供的銀行承兌擔保金額如下： 單 位 擔保金額擔保責任余額太原市華龍機電工礦設備有限公司 1200 萬元700 萬元太原市明盛興實業有限公司 1000 萬元500 萬元太原市晉源區碳素廠 3000 萬元2100 萬元山西新星汽車貿易有限公司 200 萬元140 萬元山西海威穿梭服務有限公司 400 萬元280 萬元 5800 萬元 3720 萬元 太原理工天成科技股份有限公司 2004 年年度報告 41十、資產負債表日后事項 十、資產負債表日后事項 本公司無重大資產負債表日后事項。 十一、其他重要事項 十一、其他重要事項 本公司無其他重大事項