太原理工天成科技股份有限公司2005年年度報告（56頁）.PDF

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1、 太原理工天成科技股份有限公司 600392 2005 年年度報告太原理工天成科技股份有限公司 600392 2005 年年度報告 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 目目 錄錄 一、重要提示1 二、公司基本情況簡介1 三、會計數據業務數據摘要1 四、股本變動及股東情況3 五、董事、監事和高級管理人員6 六、公司治理結構8 七、股東大會情況簡介9 八、董事會報告10 九、監事會報告16 十、重要事項16 十一、財務報告20 十二、備查文件目錄20 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 1 - 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級

2、管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、中天華正會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人杜文廣先生，主管會計工作負責人閻志中先生，會計機構負責人（會計主管人員）張莉女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：太原理工天成科技股份有限公司 公司英文名稱：TIANCHENG CO.,LTD.OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 2、公司法

3、定代表人：杜文廣 3、公司董事會秘書：段吉福 聯系地址：山西省太原市平民路 5（北）號 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 E-mail： 公司證券事務代表：楊紅香 聯系地址：山西省太原市平民路 5（北）號 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 4、公司注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號 公司辦公地址：太原市千峰南路鴻峰花園 10 號-11 號樓 5 層 郵政編碼：030024 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報、證券時報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：ht

4、tp:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室和上海證券交易所 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：G 天成 公司 A 股代碼：600392 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1998 年 7 月 1 日 公司首次注冊登記地點：山西省工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：1400001006404 公司稅務登記號碼：140114701012581（國稅） 140109701012581（地稅） 公司聘請的境內會計師事務所名稱：中天華正會計師事務所有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：中國北京東長安街 10 號長安大廈三層 三、會計數據和業務數據摘要三

5、、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 51,598,788.49凈利潤 40,103,653.74 扣除非經常性損益后的凈利潤 40,200,661.53 主營業務利潤 106,903,426.20太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 2 - 其他業務利潤 419,215.23營業利潤 51,700,127.29投資收益 252,215.28營業外收支凈額 -353,554.08經營活動產生的現金流量凈額 74,387,528.31現金及現金等價物凈增加額 -117,259,597.11 （二）扣除非經常性損益項目

6、和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 110,512.54所得稅影響數 13,504.75合計 97,007.79 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 2005年 2004年 本年比上年 增減(%) 2003年 主營業務收入 576,880,894.28619,632,712.27 -6.90 362,867,866.43利潤總額 51,598,788.4947,105,266.439.54 33,116,848.75凈利潤 40,103,653.7436,20

7、6,664.38 10.76 27,120,238.13扣除非經常性損益的凈利潤 40,200,661.5336,165,151.67 11.16 27,431,649.29每股收益 0.370.50 -26.00 0.38最新每股收益 凈資產收益率（%） 10.3210.29 0.03 8.30扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 10.3510.270.08 8.40扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率(%) 10.8210.550.27 12.39經營活動產生的現金流量凈額 74,387,528.31-15,776,910.93571.50 11,3

8、93,972.73每股經營活動產生的現金流量凈額 6.89-0.223231.82 0.158 2005年末 2004年末 本年末比上年末增減(%) 2003年末 總資產 851,317,570.26722,780,004.2617.78 568,385,646.87股東權益（不含少數股東權益） 388,533,231.39352,029,577.6510.37 326,618,386.75每股凈資產 3.604.89-26.38 4.54調整后的每股凈資產 3.584.87-26.49 4.54 （四）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積

9、 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計期初數 72,000,000.00 196,350,426.52 24,743,737.698,247,912.5558,935,413.44 352,029,577.65本期增加 36,000,000.00 0.00 7,755,330.932,585,110.3028,748,322.81 72,503,653.74本期減少 0.00 21,600,000.00 0.00 0.0014,400,000.00 36,000,000.00 期末數 108,000,000.00 174,750,426.52 32,499,068.6210,833,022.8

10、573,283,736.25 388,533,231.39報告期內股東權益變動情況的說明： 1、股本變動原因：2005 年 5 月 28 日經公司 2004 年年度股東大會審議通過，公司 2004 年年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案：以 2004 年末總股本 7,200 萬股為基數，向全體股東每 10股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金紅利（含稅），同時用資本公積金按每 10 股轉增 3 股的比例向全體股東轉增股本 21,600,000 股。方案實施后，公司總股本為 10,800 萬股，其中流通股為 3,555 萬股。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 3 - 2、

11、資本公積變動原因：公司 2004 年年度資本公積金轉增股本方案：以 2004 年末總股本7,200 萬股為基數，用資本公積金按每 10 股轉增 3 股的比例向全體股東轉增股本 21,600,000 股。 3、盈余公積變動原因：2005 年度公司實現凈利潤 40,103,653.74 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 5,170,220.63 元。 4、法定公益金變動原因：2005 年度公司實現凈利潤 40,103,653.74 元，依據公司法和公司章程規定，按 5%提取法定公益金 2,585,110.30 元。 5、未分配利潤變動原因：公司 2004 年年度利潤分配方案

12、：以 2004 年末總股本 7,200 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金紅利（含稅）；2005 年度公司實現凈利潤40,103,653.74 元。 6、股東權益變動原因：2005 年度公司實現凈利潤 40,103,653.74 元。 四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%)發行新股送股公積金轉股 其他小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 30,963,870 28.67 0 30,963,870 28.6

13、7 3、其他內資持股 29,043,630 26.89 0 29,043,630 26.89 其中：境內法人持股 29,043,630 26.89 0 29,043,630 26.89 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 60,007,500 55.56 0 60,007,500 55.56 二、無限售條件股份 1、人民幣普通股 47,992,500 44.44 0 47,992,500 44.44 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 無限售條件股份合計 47,992,500 44.44 0 47,992,500 44.44

14、三、股份總數 108,000,000 100 0 108,000,000 100 有限售條件股份可上市交易時間 單位:股 時 間 限售期滿新增可上市交易股份數量 有限售條件股份數量余額 無限售條件股份數量余額 說 明 2006-11-10 20,668,233 39,339,267 68,660,733 山西佳成資訊有限公司共持有公司的 4.231%股份、深圳市殷圖科技發展有限公司共持有公司的2.534%股份、太原德雷科技開發有限公司共持有公司的 2.373%股份、山西宏展擔保有限公司持有公司的 5%股份、山西山晉商貿有限公司持有公司的 5%股份限售期滿，可上市流通。 2007-11-10 1

15、8,015,902 21,323,365 86,676,635 山西宏展擔保有限公司持有公司的剩余 1.681%股份、山西山晉商貿有限公司持有公司的另外5%股份、太原理工大學持有公司的 10%股份限售期滿，可上市流通。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 4 - 2008-11-10 21,323,365 0 108,000,000 山西山晉商貿有限公司持有公司的剩余 1.074%股份、太原理工大學持有公司的剩余 18.670%股份限售期滿，可上市流通。 2、股票發行與上市情況 （1）前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元） 發行數量

16、上市日期 獲準上市 交易數量 交易終止日期 人民幣普通股 A股 2003-05-14 9.73 23,700,000 2003-05-29 23,700,000 經中國證券監督管理委員會（證監發行字200339 號）批準，公司于 2003 年 5 月 14 日采用全部向二級市場投資者定價配售的方式，以每股 9.73 元的價格，向社會公開發行人民幣普通股（A股）2,370 萬股，并于 2003 年 5 月 29 日在上海證券交易所上市，獲準上市交易數量為 2,370 萬股。公司總股本為 7,200 萬股。 （2）公司股份總數及結構的變動情況 1）2005 年 5 月 28 日經公司 2004 年

17、年度股東大會審議通過，2005 年 7 月 12 日刊登了公司2004 年年度利潤分配及資本公積金轉增股本實施公告：以 2004 年末總股本 72,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金紅利（含稅），共計派發 18,000,000 元，同時用資本公積金按每 10 股轉增 3 股的比例向全體股東轉增股本 21,600,000 股。股權登記日為2005 年 7 月 15 日，除權除息日為 2005 年 7 月 18 日，新增股份上市流通日為 2005 年 7 月 19 日，現金紅利發放日為 2005 年 7 月 22 日。方案實施后，公司總股本為 10

18、,800 萬股，其中流通股為3,555 萬股。 2）2005 年 10 月 31 日經公司股權分置改革相關股東會議表決通過，2005 年 11 月 4 日刊登了公司股權分置改革方案實施公告，本次股權分置改革方案對價及執行方式為：非流通股股東按各自持有公司非流通股比例向流通股股東支付總計 12,442,500 股股票，即方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有 10 股流通股將獲得非流通股股東支付的 3.5 股股份，非流通股股東由此獲得所持非流通股份的流通權。股權登記日為 2005 年 11 月 8 日，對價股份上市流通日為 2005 年 11月 10 日。方案實施后，公司總股本不變，股份性

19、質全部變為流通股。其中，有限售條件的流通股份總數為 60,007,500 股，占總股本的比例為 55.56%；無限售條件的流通股份總數為 47,992,500股，占總股本的比例為 44.44%。 （3）現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 14,068 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 (%) 持股總數 年度內增減持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量太原理工大學 國有股東 28.670 30,963,870 6,041,070 30,963,870 無 山西山晉商貿有限公司 其他 11.0

20、74 11,959,495 2,333,305 11,959,495 質押 11,900,000山西宏展擔保有限公司 其他 6.681 7,215,902 1,407,827 7,215,902 無 山西佳成資訊有限公司 其他 4.231 4,569,571 891,526 4,569,571 質押 4,569,571 深圳市殷圖科技發展有限公司 其他 2.534 2,736,342 533,862 2,736,342 無 太原德雷科技開發有限公司 其他 2.373 2,562,320 499,910 2,562,320 質押 2,562,320 國信證券有限責任公司 其他 0.309 333

21、,720 82,181 0 未知 張志遠 其他 0.181 195,750 195,750 0 未知 張國柱 其他 0.169 182,250 182,250 0 未知 陳勇 其他 0.164 177,000 177,000 0 未知 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 5 - 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 國信證券有限責任公司 333,720 人民幣普通股 張志遠 195,750 人民幣普通股 張國柱 182,250 人民幣普通股 陳勇 177,000 人民幣普通股 彭王氏 165,200 人民幣普通股 楊如玉 160,000

22、人民幣普通股 王紅漫 150,000 人民幣普通股 蔣碑佐 143,550 人民幣普通股 杜劍峰 142,400 人民幣普通股 陳仁平 135,750 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 公司前 10 名股東中有限售條件的股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前 10名股東中的其余股東之間，公司未知其是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前十名無限售條件的股東之間，公司未知其是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 2、前十名有限售條件股東

23、持股數量及限售條件 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況有限售條件 股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易 時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 2007-11-10 10,800,000 太原理工大學 30,963,870 2008-11-10 20,163,870 (1)持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在 24 個月內不上市交易或者轉讓，在獲得上市流通權之日起 24 個月后的12 個月之內通過證券交易所掛牌交易出售的原非流通股股份占公司股份總數的比例不超過 10%。(2)持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起 60 個月內，掛牌出售的價格不低于 8 元/股（股權

24、分置改革說明書公告前 30日收盤均價為 7.98 元/股）。當公司因利潤分配或資本公積金轉增股本等導致股份或股東權益發生變化時，設定的價格相應進行復權計算。 2006-11-10 5,400,000 2007-11-10 5,400,000 山西山晉商貿有限公司 11,959,495 2008-11-10 1,159,495 所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12 個月內不得上市交易或者轉讓；在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數量占公司股份總數的比例在 12 個月內不得超過5%，在 24 個月內不得超過股份總數的10%。 2006-11-10 5,400,0

25、00 山西宏展擔保有限公司 7,215,902 2007-11-10 1,815,902 所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12 個月內不得上市交易或者轉讓；在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數量占公司股份總數的比例在 12 個月內不得超過5%，在 24 個月內不得超過股份總數的10%。 山西佳成資訊有限公司 4,569,571 2006-11-10 4,569,571 所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12個月內不得上市交易或者轉讓。 深圳市殷圖科技發展有限公司 2,736,342 2006-11-10 2,736,342 所持原非流通股份自改革方

26、案實施之日起，在 12個月內不得上市交易或者轉讓。 太原德雷科技開發有限公司 2,562,320 2006-11-10 2,562,320 所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12個月內不得上市交易或者轉讓。 3、控股股東及實際控制人簡介 （1）法人控股股東情況 公司名稱：太原理工大學 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 6 - 法人代表：謝克昌 成立日期：1902 年 主要經營業務或管理活動：理工及相關學科大專、本科、研究生、碩士研究生、博士研究生學歷教育，相關科學研究、繼續教育、專業培訓、學術交流，相關社會服務。 （2）法人實際控制人情況 公司名稱：山西省教育廳

27、太原理工大學為山西省教育廳直屬的事業單位。 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 28.670% 4、其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:萬元 幣種:人民幣 股東名稱 法人代表 注冊資本 成立日期 主要經營業務或管理活動 山西山晉商貿 有限公司 劉錦奇 9,000 2003-11-04批發零售環保設備、汽車（除小轎車）、工程機械、礦產品、化工產品（除危險品）、鋼材、建材、裝飾材料、焦炭、洗精煤、五金交電、針紡織品、辦公用品、家用電器、日用百貨、禮品、土特產品；環保工程的技術開發；經濟信息咨詢

28、服務。自營和代理各類商品和技術的進出口。高新技術產業、能源化工產業的投資。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡 任期起始 日期 任期終止 日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額(萬元) （稅前） 杜文廣 董事長、總經理 男 43 2003-08-082006-08-070 0 0 4.80 湯子強 副董事長 男 61 2003-08-082006-08-070 0 0 3.52 蘭旭 副董事長 男 40 2003-08-082006-08-070

29、0 0 3.52 劉錦奇 董事 男 38 2004-10-152006-08-070 0 0 2.96 閆海琴 董事 男 49 2003-08-082006-08-070 0 0 2.32 閆廣發 董事 男 51 2003-08-082006-08-070 0 0 2.32 張高勇 獨立董事 男 64 2003-08-082006-08-070 0 0 3.52 馮子標 獨立董事 男 68 2003-08-082006-08-070 0 0 3.52 孫建中 獨立董事 男 49 2003-08-082006-08-070 0 0 3.52 楊世春 監事會主席 男 66 2003-08-0820

30、06-08-070 0 0 2.32 談鴻財 監事 男 58 2003-08-082006-08-070 0 0 1.16 賀金成 監事 男 44 2003-08-082006-08-070 0 0 1.16 蘇斌 職工代表監事 男 47 2003-08-082006-08-070 0 0 4.56 榮小平 職工代表監事 男 46 2003-08-082006-08-070 0 0 4.56 張元義 副總經理 男 52 2003-08-082006-08-070 0 0 4.68 閻志中 副總經理、 財務總監 男 35 2003-08-082006-08-070 0 0 4.68 山西省教育廳

31、 太原理工大學 太原理工天成科技股份有限公司 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 7 - 彭晉春 副總經理 男 35 2003-08-082006-08-070 0 0 4.68 賀巖 副總經理 女 43 2003-08-082006-08-070 0 0 4.68 張起貴 副總經理 男 43 2003-08-082006-08-070 0 0 4.17 何小剛 總工程師 男 46 2003-08-082006-08-070 0 0 4.68 段吉福 董事會秘書 男 51 2003-08-082006-08-070 0 0 3.60 合計 0 0 0 / 74.93 董事、

32、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： （1）杜文廣 工學碩士 教授。曾任教于太原工業大學電機系，太原工業大學技術開發公司從事技術開發工作，山西天元電子技術有限公司副總經理，山西太工天成科技實業有限公司董事長、總經理?，F任本公司董事、董事長、總經理。 （2）湯子強 教授。曾任太原工業大學產業處處長，山西太工天成科技實業有限公司董事?，F任本公司董事、副董事長。 （3）蘭旭 碩士。曾任太原宏展裝飾工程有限公司董事長?，F任山西宏展擔保有限公司董事長，本公司董事、副董事長。 （4）劉錦奇 曾任山西省柳林縣柳林煤礦供銷科科長，山西柳林縣四泰煤化公司董事長?，F任山西山晉商貿有限公司董事長，本公司董

33、事。 （5）閆海琴 博士。曾任廣西北海銀河股份有限公司副總經理?，F任深圳市殷圖科技發展有限公司董事長，本公司董事。 （6）閆廣發 碩士 教授。曾任職于太原工業大學自動化系，太原工業大學電機系副主任、黨總支副書記、書記?，F任太原理工大學紀檢委副書記，本公司董事。 （7）張高勇 教授 博士生導師 中國工程院院士 全國人大代表。曾任中國日用化學工業研究所所長，表面活性劑國家工程研究中心主任?，F任中國工程院產業工程科技委員會委員，本公司獨立董事。 （8）馮子標 教授 博士生導師。曾任山西財經大學校長?，F任山西省九屆人大財經委員會委員，中國生產力經濟學會常務理事，山西經濟學會會長，本公司獨立董事。 （9

34、）孫建中 博士 教授 博士生導師。曾任山西財經大學常務副校長?，F任晉中學院院長，本公司獨立董事。 （10）楊世春 教授 博士生導師。曾任太原理工大學常務副校長?，F任太原理工大學機械學院表面光整技術研究所所長，本公司監事會主席。 （11）談鴻財 大專 工程師。曾任中國人民解放軍沈陽軍區黑龍江生產建設兵團五師 47 團副連長，山西礦業學院總務處副處長、校辦產業委員會辦公室副主任，太原理工大學審計處處長?，F任本公司監事。 （12）賀金成 本科 經濟師。曾任核工業部設計院結構工程師，太原宏展裝飾工程有限公司項目經理?，F任山西宏展擔保有限公司經濟師，本公司監事。 （13）蘇斌 學士 高級工程師。曾任教于

35、太原工業大學，山西太工天成科技實業有限公司核心技術人員?，F任本公司職工代表監事。 （14）榮小平 碩士 高級工程師。曾任教于太原工業大學自動化系，山西天元電子技術有限公司總工程師，山西太工天成科技實業有限公司核心技術人員?，F任本公司工會主席、職工代表監事。 （15）張元義 學士 高級工程師。曾任教于太原工業大學，太原工業大學科技開發公司計算機事業部經理，山西太工天成科技實業有限公司副總經理?，F任本公司副總經理。 （16）閻志中 碩士 講師。曾任教于太原理工大學信息系、計算機系，山西通泰昌集團股份有限公司副總經理，本公司總經理助理、證券部經理?，F任本公司副總經理、財務總監。 （17）彭晉春 學士

36、。曾任山西太工天成科技實業有限公司部門經理?，F任本公司副總經理。 （18）賀巖 學士 高級工程師。曾任太原工業大學化工系分團委書記、黨總支秘書，太原工業大學科技開發公司財務人員，本公司財務部經理?，F任本公司副總經理。 （19）張起貴 碩士 副教授。曾任太原智林新技術公司副經理、經理，太原理工天成智林教育科技有限公司總經理?，F任本公司副總經理，深圳分公司總經理。 （20）何小剛 學士 副教授。曾任教于太原理工大學自動化系，山西太工天成科技實業有限公司總工程師?，F任本公司總工程師。 （21）段吉福 學士 高級工程師。曾任太原工業大學材料工程學院院辦主任、總務處長、產業處長，山西太工天成科技實業有限

37、公司技術人員?，F任本公司董事會秘書。 （二）在股東單位任職情況 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 8 - 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼湯子強 太原理工大學 原任產業處處長，現退二線 是 蘭旭 山西宏展擔保有限公司 董事長 1998-08 是 劉錦奇 山西山晉商貿有限公司 董事長 2003-11 是 閆海琴 深圳市殷圖科技發展有限公司董事長 2000-04 是 閆廣發 太原理工大學 紀檢委副書記 1997-05 是 談鴻財 太原理工大學 原任審計處處長，現退二線 是 賀金成 山西宏展擔保有限公司 經濟師 1998-11 是 在

38、其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始 日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 杜文廣 太原理工天成智林教育科技有限公司 董事長 2000-07 否 杜文廣 太原理工天成軟件科技有限公司 董事長 2001-06 否 杜文廣 山西天成擔保有限公司 董事長 2003-12 否 杜文廣 山西天成大洋能源化工有限公司 董事長 2004-10 否 劉錦奇 山西天成大洋能源化工有限公司 副董事長、總經理2004-10 是 張元義 山西天成自動控制有限公司 董事長 2004-02 否 張起貴 太原理工天成智林教育科技有限公司 總經理 2000-07 是 何小剛 山西億眾公用事業有限公司 董

39、事長 2003-07 否 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：根據公司制定的年薪制度實施辦法對高級管理人員進行考評，按考評結果確定報酬。 （四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內，公司無董事、監事、高管新任、離任。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 628 人，需承擔費用的離退休職工為 0 人， 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 技術和開發人員 187 生產和銷售人員 346 行政管理人員 60 財務管理人員 35 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 博士 9 碩士 40

40、 本科 280 大專 277 其它 22 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 根據中國證監會、上海證券交易所發布的相關文件要求，公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律、法規的規定，已經建立較為完善的法人治理結構。報告期內，公司嚴格貫徹相關法律、法規精神，認真落實監管部門關于公司治理的有關規定，加強制度建設，進一步完善公司治理結構，致力于增強公司治理機制的有效性，提高公司決策的科學性。 1、基礎性制度建設 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 9 - 根據中國證監會發布的關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定及上海證券交

41、易所股票上市規則（2004 年修訂），結合公司實際情況，對公司章程、股東大會議事規則、董事會工作條例、董事會議事規則、監事會議事規則、獨立董事行使職權暫行辦法、總經理工作條例、內部信息管理辦法、關聯交易管理辦法等制度進行了修訂，加強了公司法人治理機制，為進一步規范公司運作提供了保障。 2、股東和股東大會：公司建立健全了與股東溝通的有效渠道，積極聽取股東的意見和建議，確保所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權，充分行使股東的權利。報告期內，公司召開了二次股東大會，均嚴格按照有關規定履行相關法律程序，保證了股東參會并行使權力。公司各次股東大會均有律師出席，并出具法律意見書。 3、控股股東和

42、公司：未發生公司控股股東超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動的行為，未發生損害公司及其他股東利益的行為。公司控股股東與公司在人員、資產、財務、機構和業務各方面相互獨立，公司的董事會、監事會和公司經營管理的職能部門能夠獨立運作。 4、董事和董事會：公司董事會的人數和人員構成符合法律法規的要求，董事會能夠認真履行職責，按照公司章程規定和股東大會授權進行決策，注意維護本公司和全體股東的利益。報告期內，公司共召開了 3 次董事會會議，加強了董事和經營層之間的交流和溝通。 5、監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律法規的要求。全體監事均能本著對股東高度負責的精神，嚴格進行財務檢查和監

43、督，定期及不定期地與內、外部審計和管理層進行交流和溝通，并向董事會和管理層提出建議和改進意見，從而更好地發揮監事會的作用。 6、績效評價與激勵約束機制：公司已建立了績效評價標準和考核體系，并逐步完善激勵約束機制，以實現公司人力資源的有效配置與客觀評價。公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的要求。 7、相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 8、信息披露制度：公司制訂了內部信息管理辦法，注重投資者關系管理工作，建立多種渠道與投資者溝通，認真接待投資者來訪和咨詢，嚴格按照相關法律法規，真實、準確、完整、及

44、時地披露有關信息，充分保護廣大投資者合法權益。 從整體上看，公司運作和管理基本符合上市公司治理準則的規定。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注 張高勇 3 1 0 2 馮子標 3 3 0 0 孫建中 3 3 0 0 獨立董事張高勇先生因公務未能出席公司第二屆董事會第十次會議，未能參加公司以通訊方式召開的公司第二屆董事會第十一次會議，也未參加通訊表決。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度董事會各項議案及其它非董事會議案事項提出異議。 報告期內

45、，公司獨立董事嚴格遵守各項法律法規和公司章程等相關規定，認真行使董事權力、履行董事義務，積極參加公司召開的董事會議和股東大會，認真審閱會議材料，積極了解公司動態，從法律、法規、會計等多角度對公司的經營運作提供一系列建設性意見和建議，充分發揮獨立董事作用。對公司的定期報告、對外投資、對外擔保、聘任會計師事務所等重大事項作出了客觀、公正的判斷，并發表獨立意見，有效保證了公司董事會的科學決策和程序合法，切實維護了公司整體及廣大投資者的利益。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、業務方面：公司擁有健全獨立的業務體系，具有面向市場自主經營的能力。公司業務的開展不依

46、賴于公司控股股東，公司與控股股東的業務性質完全不同，不存在同業競爭。 2、人員方面：公司具有獨立的人事和薪酬體系，與控股股東嚴格分離，獨立發放員工工資；公司董事、監事均嚴格按照法定程序產生，不存在被控股股東操縱的情況；公司高管人員（除董事、監事外）均不在股東單位兼任職務和領取薪酬。 3、資產方面：公司資產獨立、完整，擁有完整的生產經營設施和獨立運作的經營系統，對其所有資產擁有完全的控制支配權。 4、機構方面：公司擁有獨立、完善的組織機構，與控股股東不存在隸屬或重疊情況。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 10 - 5、財務方面：公司設有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立

47、的財務核算體系以及財務會計制度和對分、子公司的管理制度。公司自負盈虧、在銀行獨立開戶、獨立納稅。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內，公司繼續依據制定的高管人員年薪制實施辦法對高級管理人員進行考評、激勵和約束。根據公司年度業績和個人業績進行考評，以兌現對高管人員的獎勵。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 公司于 2005 年 5 月 28 日召開 2004 年年度股東大會，決議公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （二）臨時股東大會情況 公司于 2005 年 10 月 31 日召開股權分置改革相關股東會議，決議

48、結果公告刊登在 2005 年 11月 1 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、報告期內公司總體經營情況 公司本著“以核心技術為基礎、以市場需求為導向”的產業發展策略，重點加強了對擁有自主知識產權的產品的研發、生產和推廣，取得了良好效益。傳感器及測控系統產品在新疆、內蒙、山東、河南、云南、北京、山西等地都得到了廣泛應用；教學實物展臺、多媒體中控、多媒體投影等教育電子產品已銷往了全國各地；面向運營商、交通、環保、國土資源等領域的軟件及服務也取得了良好的業績。公司已基本形成了以智能化電子產品、應用軟件及網絡系統為主營方向的產業格局，經營業

49、績持續、穩步增長。 報告期內，公司針對計算機及輔助設備銷售業務毛利率低的弊端，進行了適當的縮減和調整，把經營重點轉向技術含量高、盈利能力強、資金周轉快、市場發展前景好的業務。 報告期內，公司的經營業績穩中有升，各項指標完成情況良好。主營業務收入 57,688.09 萬元，雖然較去年同期減少 6.90%；但主營業務利潤實現 10,690.34 萬元，較去年同期增加 12.53%，實現凈利潤 4,010.37 萬元，較去年同期增長 10.76%。公司主營業務收入較去年減少的原因是計算機及輔助設備銷售業務縮減所致。 為了進一步增強核心競爭力，合理有效地形成產業發展梯級布局，培育新的利潤增長點，公司在

50、做穩、做強 IT 業務的基礎上，根據公司自身高新技術培育及產業化優勢、公司控股股東太原理工大學在煤化工技術領域的研發優勢、山西省煤炭資源豐富、新技術能源化工市場需求廣闊的優勢，擬進行新型能源、化工原料甲醇、二甲醚項目的建設。目前籌備工作進展順利。 2、公司主營業務及其經營狀況 報告期內，公司主營業務范圍未發生變更。公司法定經營范圍為：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目；經營本企業自產產品及技術的出口業務

51、，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 主營業務分行業、分產品情況表 單位：元 幣種：人民幣 分行業或分產品 主營業務收入主營業務成本主營業務利潤率 (%) 主營業務 收入比上年增減(%) 主營業務 成本比上年 增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%) 技術開發服務及軟件 28,518,459.67 1,187,059.13 95.84 -2.58 23.90 -0.89 計算機及輔助設備銷售 305,044,96

52、3.60 293,669,225.33 3.73 -26.49 -26.30 -0.25 企業網絡及信息化建設 66,571,842.54 51,103,353.98 23.24 -2.62 -6.39 3.10 傳感器及測控系統 78,555,409.47 38,086,000.25 51.52 47.69 32.37 5.61 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 11 - 教學設備及中小學信息化建設 61,139,310.74 50,265,118.47 17.79 26.32 48.28 -12.17 擔保服務費 921,250.00 165,256.75 82.06

53、 23.54 -71.94 61.02 能源收入 36,129,658.26 30,862,683.01 14.58 669.19 711.66 -4.47 合計 576,880,894.28 465,338,696.9219.34 -6.90 -10.69 3.43 報告期內，公司主營業務收入較去年減少主要系公司對計算機及輔助設備銷售業務采取了適當的調整策略，其銷售收入有較大的下降。公司的經營重點轉向自有產品、服務及技術含量高、盈利能力強、市場發展前景好的業務。公司的核心業務傳感器及測控系統業務較去年同期有較大的提升，技術開發服務及軟件以及以此為核心的企業網絡及信息化建設業務較去年同期也有一

54、定的提升，公司實現利潤較去年同期有一定的增長，公司的核心競爭力及盈利能力得到增強。 公司從 2004 年底開始介入煤炭能源行業，2005 年開始初步見效，報告期內實現收入 3,612.97萬元，實現利潤 526.70 萬元，隨著公司在該行業的不斷發展，其盈利能力可以得到進一步增強。 報告期內，公司前五名銷售客戶銷售金額合計 60,692,497.47 元，占銷售總額的比例為10.52%；公司前五名供應商采購金額合計 283,981,849.51 元，占采購總額的比例為 60.61%。 3、報告期內公司資產構成同比發生重大變動的說明 報告期末，公司總資產 85,131.76 萬元，比上年度增加

55、12,853.76 萬元，增幅 17.78%。負債總額 42,863.37 萬元，比上年度增加 9,104.97 萬元，增幅 26.97%，主要系公司流動資金借款和應付票據增加。股東權益（凈資產）38,853.32 萬元，比上年度增加 3,650.37 萬元，增幅 10.37%，原因是公司 2005 年度實現的凈利潤所致。 （1）貨幣資金 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額減少 11,725.96 萬元，減幅43.12%，減少的主要原因是：公司進行年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備支付款項。 （2）應收賬款 20

56、05 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額減少 1,285.34 萬元，減幅10.76%，主要原因是：公司加大應收帳款催收。 （3）其他應收款 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額增加 2,639.46 萬元，增幅261.03%，增加的主要原因是：項目借款增加。 （4）預付賬款 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額增加 22,456.47 萬元，增幅297.58%，增加的主要原因是：本公司進行年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備，預計在 2006

57、年收購項目所需煤炭資源,預付了 24,471.93 萬元收購款。 （5）在建工程 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額減少 1,559.89 萬元，減少的主要原因是：本年度由在建工程轉入固定資產 2,309.45 萬元。 （6）短期借款 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額增加 3,100.00 萬元，增加的主要原因是：公司正常經營需要。 （7）應付賬款 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額增加 2,054.42 萬元，增幅87.44%，增加的主要原因是：結算周期延長，未結算

58、貨款增加。 （8）預收賬款 2005 年 12 月 31 日余額比 2004 年 12 月 31 日余額增加 1,666.55 萬元，增幅129.93%，增加的主要原因是：項目未完工，未結算項目增加。 4、報告期內公司主要財務數據同比發生重大變動的說明 （1）財務費用報告期內較去年同期增加 502.93 萬元，增加的主要原因是公司銀行借款增加，利息相應增加。 （2）管理費用報告期內較去年同期增加 341.11 萬元，增加的主要原因是公司計提存貨跌價準備。 5、報告期內公司現金流量構成及同比發生重大變動情況 報告期內，公司現金及現金等價物凈增加額為-11,725.96 萬元。其中經營活動產生的現

59、金流量凈額為 7,438.75 萬元，主要原因是公司重點進行資金周轉快的項目的實施，應收帳款回收較好，同時預收賬款較好；投資活動產生的現金流量凈額為-21,191.27 萬元，主要原因是公司進行甲醇及二甲醚項目建設籌備，進行項目所需煤炭資源準備所需煤炭資源預付了 24,471.93 萬元收購款；籌資活動產生的現金流量凈額為 2,026.56 萬元，主要原因是公司銀行借款增加。 6、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 （1）山西天成大洋能源化工有限公司，注冊資本 11050 萬元，主要從事煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發等。公司持有該公司 81

60、.45%的股權。截止 2005 年 12 月 31 日，該公司總資產 31,639.70 萬元，報告期內實現主營業務收入太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 12 - 3,993.57 萬元，實現主營業務利潤 803.32 萬元，實現凈利潤 506.62 萬元。 （2）太原理工天成軟件科技有限公司，注冊資本 100 萬元，主要業務為計算機軟件系統開發、網絡系統集成等。公司持有該公司 90%的股權。截止 2005 年 12 月 31 日，該公司總資產6,194.15 萬元，報告期內實現主營業務收入 1,169.41 萬元，實現主營業務利潤 1,049.75 萬元，實現凈利潤 5

61、96.38 萬元。 （3）太原理工天成智林教育科技有限公司，注冊資本 864 萬元，主要從事“教學設備及中小學信息化建設”業務。公司持有該公司 90%的股權。截止 2005 年 12 月 31 日，該公司總資產5,461.69 萬元，報告期內實現主營業務收入 6,516.39 萬元，實現主營業務利潤 542.85 萬元，實現凈利潤 152.67 萬元。 （4）山西天成擔保有限公司,注冊資本 3000 萬元，主要從事個人消費貸款擔保業務。公司持有其 88%的股權。截止 2005 年 12 月 31 日，該公司總資產 2,947.00 萬元，本年度實現凈利潤-95.38 萬元。 （5）山西天成自動

62、控制工程有限公司，注冊資本 300 萬元，主要從事自動化工程、電子工程、機房工程、防雷工程的設計技術服務等。公司持有該公司 80%的股權。截止 2005 年 12 月 31日，該公司總資產 763.39 萬元，本年度實現凈利潤 162.57 萬元。 （6）北京太工天成測控技術有限公司，注冊資本 500 萬元，主要從事傳感器及其儀器儀表的研發、生產、銷售，測控及自動控制工程，技術服務等。公司持有該公司 70%的股權。截止 2005年 12 月 31 日，該公司總資產 756.41 萬元，本年度實現凈利潤-29.40 萬元。 （二）對公司未來發展的展望 1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 我

63、國信息技術產業的市場前景非常廣闊，將成為國民經濟增長、產業結構升級的支柱性產業和戰略性產業。但同時也是一個高速發展、競爭非常激烈、高投入、高產出的行業。信息技術產業的競爭主要表現為技術、人才、資金等綜合實力的競爭。 公司目前從事的業務主要可分為“傳感器及測控系統”、“教學設備及中小學信息化建設”、“技術開發服務及軟件”、“企業網絡及信息化建設”等方面。 （1）傳感器及測控系統 感應式數字液位傳感器技術是公司的核心技術、專利技術之一，獲國家技術發明二等獎，技術水平國際領先，是國內唯一該類產品的生產廠家。感應式數字液位傳感器在水利、水文、污水處理、液體存貯等行業具有很高的價值和價格優勢。 “感應式

64、數字液位傳感器及自動測報系統”起源于水文水利測控領域，多年來由于我國對該領域投入較少，導致在水文水利的自動化、信息化建設方面的研發力量薄弱、技術設備落后。傳統的水位計主要分為浮子式、壓力式、超聲波式三種。感應式數字液位傳感器的研制成功徹底取代了傳統落后的測量方式，加上與其相配套的自動化測報系統更加面貌一新，成為國家水文水利自動化、信息化建設中的必備產品。目前公司的產品已推廣到全國十幾個省、市和領域，隨著我國國力的不斷增強，在水文水利自動化、信息化建設的投入逐步加大，本產品的市場定會有更好的前景。 （2）技術開發服務及軟件及以此為基礎的企業網絡及信息化建設 近年來企業網絡及信息化建設服務被越來越

65、多的設備供應商、系統集成商、客戶所認同，許多國內外知名的信息技術企業均看好這一領域，并在這個領域取得了持續的利潤增長。 在這個領域我公司起步較早，特別在山西境內已經占據了一定的市場份額和信譽度，建立起長期、穩定的客戶群體。為避開競爭的焦點，公司把業務重點放在智能終端設備和基于應用軟件的綜合解決方案上，開發了基于地理信息系統（GIS）、遙感（RS）和全球定位系統（GPS）（簡稱“3S”系統），面向特定行業的企業網絡信息化建設。業務范圍已遍及交通、教育、郵政、通信、金融等行業。 （3）教學設備及中小學信息化建設業務 源于教育、服務于教育、發展教育也是我公司的宗旨之一。多年來我公司在教學設備及中小學

66、信息化建設方面做了大量工作，在山西省教育界小有名氣。公司組織開發、生產的多媒體教學軟件、教學系列產品是運用現代多媒體技術、控制技術和數據傳輸技術產生的用于各個教學環節的教學設備。具體的產品有：多功能教室集中控制系統系列產品、多媒體語言教學系統系列產品、教學實驗儀器系列產品。其核心產品是數字多媒體教學展臺。產品已推廣到了山西省城鄉的大中小學之中，并且已在全國推廣銷售，市場前景廣闊。 2、公司發展戰略及新年度經營計劃 （1）進行產品結構調整，在穩步發展 IT 產業的基礎上開拓能源化工產品 公司的發展在不斷地創新，公司擬定在穩步發展 IT 產業的基礎上開拓發展能源化工產品。 太原理工天成科技股份有限

67、公司 2005 年年度報告 - 13 - 穩步發展公司 IT 產業 公司在信息技術領域奮斗了近十年，已經具備一定規模，不論在人才、技術、產品和市場等方面都有了一定的積累和基礎。但國內、國際 IT 企業眾多，市場競爭十分激烈。要想在該領域生存和發展，必須有過硬的技術和產品，公司將在傳感器及測控系統產品、教育產品、軟件與技術服務等方面求強、求深，把市場推向全國。 開拓發展能源化工產品 山西省是我國重要的能源化工基地，省“十一五規劃”及省經濟結構調整重點為新型能源與化工基地建設，公司第一大股東太原理工大學在全國煤化工及其轉化技術方面具有很強的技術優勢。公司向能源、化工方向發展集天時、地利、人和于一身

68、。 公司 2006 年乃至以后，擬將重點進行年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目的建設，該項目是山西省“十一五規劃”項目符合國家產業政策和山西省建設新型能源和工業基地的要求，符合山西省煤焦行業結構調整的要求，項目的實施對山西省煤炭及焦爐煤氣的綜合利用將起到積極的示范和推廣作用。公司計劃在 2006 年完成項目可研的立項、環評、建設土地征用、項目施工設計、項目資源審批、項目資金落實等工作，爭取全面開工建設。 （2）重點進行技術創新與產品研發 公司的新產品研發以市場為導向，以技術為基礎，以公司的主營業務為方向，圍繞傳感器及測控技術、網絡型數字音視頻技術、應用軟件技術和系統集成技術開展技術創

69、新，不斷提升技術水平和管理水平。 對研發項目和人員實施規范管理，提高工作效率，研發項目執行立項制度，完善績效考核制度，鼓勵研發人員技術創新，穩定技術骨干隊伍。 （3）加快募集資金項目實施 公司的四個募集資金項目在產業基地，產品研發、營銷體系等方面有著較強的關聯性，為了有效利用投資，提高設施的綜合利用率，公司在遵循原可行性研究的產品體系結構不變，主要工藝路線不變，總體投資規模不變的前提下，將四個項目總體考慮，分步驟建設和分步實施。項目中的北京、深圳研發和營銷中心、太原高新技術產業開發區的“太工天成信息技術產業園”在 2006 年將基本完成并投入使用。 （4）加強內控制度管理 2006 年的管理重

70、點為完善各種內控制度，建立監督保障體系。公司在經營過程中，必須嚴格按照公司法、證券法、公司章程和公司的各項管理制度執行，加強各種制約機制，有效防范和化解風險，確保公司經營目標和管理目標的實現。 3、公司為實現未來發展戰略所需的資金需求、使用計劃及資金來源情況 公司未來的發展需要一定的資金支持，公司將按照項目的盈利能力和發展潛力，合理安排資金，將重點發展和支持技術含量高、資金周轉快、利潤空間大的業務充分、有效地使用資金，以提高資金的使用效率，不足部分將通過商業銀行融資解決。目前公司在銀行具有良好的信譽，與銀行建立了良好的合作關系。 公司進行“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”建設，該

71、項目資金需求較大，公司將通過引進投資者、銀行貸款、資本市場融資等多種方式籌集資金。 4、公司未來發展的風險因素預測及采取的措施 （1） 國家產業政策變化的風險 信息技術產業為我國產業結構調整重點支持的行業，目前國家給予許多政策支持，如政策發生變化，將必然對公司的經營業績產生影響。公司將繼續加大研發投入，用技術創新、產品創新、服務創新、管理創新來提高盈利能力和抗風險能力。 （2）對技術創新依賴及新產品的風險 技術創新是公司保持核心競爭能力的基礎，為此公司設立了研究院，但日新月異的信息技術行業發展無不使公司存在技術滯后的風險。公司將不斷加大技術開發投入，引進技術和人才，建立起科學、有效的激勵和約束

72、機制，確保公司能長期保持旺盛的技術創新能力。 （3）市場風險 公司的重點產品盡管在技術上居于領先水平，在性能價格比上有較大的優勢，但在產品的推廣階段，難免會出現替代品，同時更先進的技術也會不斷問世，從而對公司產品的市場競爭力和市場占有率產生影響。 公司確立了“以質取勝”的市場競爭戰略，加強技術開發力度，不斷推出新技術新產品。加強售后服務管理，為用戶提供優質的售后服務，贏得廣大消費者的信賴，逐步樹立公司的品牌。 加強市場開拓隊伍的建設和管理。加強公司銷售網絡體系的建設，合理分布銷售網點，在開發太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 14 - 省內市場的同時，不斷開拓國內和國際市場

73、，以廣闊的市場優勢來抵御市場風險。 （4）重大項目投資風險 公司擬投資建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”，資金需求較大，相對于公司來說存在較大的籌資風險和資金使用風險。公司將通過引進投資者、銀行貸款、資本市場融資等多種方式籌集資金。該項目符合國家產業政策和山西省建設新型能源和工業基地的要求，對山西省煤炭及焦爐煤氣的綜合利用將起到積極的示范和推動作用，項目建設經山西省發改委批準，公司將極力爭取國家、省和地方政府的資金支持和政策支持。 公司將采取項目前廣泛調查研究、科學論證，項目建設嚴格控制資金使用的方式來回避風險，用細化并嚴格執行財務內控制度，規范公司各級的管理和資金使用，強化

74、獨立董事以及監事會對公司財務的監督作用，聘請高素質的財務專才充實公司財務管理隊伍等多種方式來有效防止疏漏和隱患的存在，把資金管好、用好發揮其最大效益。 （5）涉足新行業帶來的風險 投資建設甲醇、二甲醚項目相對公司是個跨行業項目，具有一定的技術風險、人才風險和市場風險。 公司的大股東太原理工大學（進入國家百所“211 工程”建設的高校）是國內涉足煤化工研究的最早單位之一，國家重點煤化工實驗室建在太原理工大學，煤化工工程院院士謝克昌教授是太原理工大學的校長，中國科學院煤炭化工研究所設在山西省太原市，公司在技術、人才等方面會得到他們的有力支持。要廣泛與太原市、省內外的大型化工、石油化工、煤化工企業取

75、得聯系，征得他們在技術、人才方面的大力支持。 公司將進一步完善激勵和約束機制，創造優厚的工作、生活條件來吸引人才、穩定人才，分階段有計劃地引進高水平、高素質的管理人才、技術人才和市場銷售人才，為項目做好人才儲備，保證項目的順利實施。 經論證，甲醇、二甲醚產品是需求量巨大的重要基礎化工產品和基本化工原料，同時也是新一代能源燃料和石油替代品，會有很好市場前景，據了解國內有廠家也在策劃上此項目。公司將抓緊規劃、抓緊動工、按期竣工投產、盡早產生效益。 公司使用的技術原則是“在成熟的基礎上求創新”。在關鍵的核心部位一定要采用高水平的進口設備和技術確保項目順利實施。 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情

76、況 公司于 2003 年通過首次發行募集資金 22,004.59 萬元人民幣，已累計使用14,903.52萬元人民幣，其中本年度已使用 728.36 萬元人民幣，尚未使用募集資金存于銀行專用帳戶。 2、承諾項目使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 擬投入 金額 是否變更項目實際投 入金額 預計收益產生收益情況 是否符合計劃進度 是否符合預計收益 感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 8,012.00否 5,906.70 是 是 現代教學儀器及設備生產基地建設項目 4,270.33否 2,487.32 是 是 教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 4,248.00否 2,4

77、59.14 是 是 軟件開發及生產基地建設項目 4,020.94否 2,597.04 是 是 補充流動資金 1,453.32否 1,453.32 是 是 合計 22,004.59/ 14,903.52 / / 說明：公司募集資金項目均按照項目規劃正常實施，項目進展順利，2006 年可投資建設完成。為了使募集資金項目建設完成后可以快速達到預期效果，募集資金項目中的流動資金按照公司的實際經營情況，均已投入使用。因此上表中的“實際投入金額”均含流動資金，其明細如下：感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目，流動資金 2520 萬元；現代教學儀器及設備生產基地建設項目，流動資金 709 萬元；教育軟

78、件及多媒體網絡課件制作基地建設項目，流動資金 580 萬元；軟件開發及生產基地建設項目，流動資金 300 萬元。 3、非募集資金項目情況 年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目 公司子公司山西天成大洋能源化工有限公司建設該項目，該項目建議書已經山西省發展和改革太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 15 - 委員會批復，目前可研報告已編制完畢，山西省環保局同意本項目申報立項，目前已委托有資質的環境影響評價單位對本項目進行環境影響評價，編制環境影響報告書。公司已開始選擇和落實該項目所需煤炭資源的工作，計劃在 2006 年收購煤炭資源，預付了一定的收購款。公司所選擇的煤炭資源

79、煤質良好，可滿足項目用原料的需要，同時該煤炭資源市場需求旺盛，煤炭資源完成收購后，在項目建設期即可進行銷售，收益可觀。 該項目符合國家產業政策和山西省建設新型能源和工業基地的要求，符合山西省煤焦行業結構調整的要求，項目的實施對山西省煤炭及焦爐煤氣的綜合利用將起到積極的示范和推廣作用，是我國以煤炭為原料生產甲醇，帶動“煤基多聯產”發展的大型化新興工程。具有良好的經濟和社會效益。 （四）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 （1）公司于 2005 年 4 月 23 日召開第二屆董事會第九次董事會會議，審議通過公司 2004 年度董事會工作報告、公司 2004 年度總經理工作報告、公司

80、2004 年度財務決算報告、公司 2004 年度利潤分配預案、公司 2004 年度資本公積轉增股本議案、公司 2004 年度報告全文及摘要、關于預計公司 2005 年度日常關聯交易的議案、關于修改公司章程的議案、關于修改公司股東大會議事規則的議案、關于修改公司董事會工作條例的議案、關于修改公司董事會議事規則的議案、關于修改公司獨立董事行使職權暫行辦法的議案、關于修改公司總經理工作條例的議案、關于修改公司內部信息管理辦法的議案、關于修改公司關聯交易管理的議案、關于續聘山西天元會計師事務所（有限公司）的議案、公司2005 年度第一季度報告、關于召開公司 2004 年度股東大會的議案，決議公告刊登在

81、 2005年 4 月 26 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （2）公司于 2005 年 8 月 13 日召開第二屆董事會第十次董事會會議，審計通過關于修改公司章程的議案、關于聘任中天華正會計師事務所有限公司為公司審計機構的議案、關于投資設立“北京天成正宏科技發展有限公司”的議案、公司 2005 半年度報告全文及摘要，決議公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （3）公司于 2005 年 10 月 21 日以通訊表決方式召開第二屆董事會第十一次董事會會議，審議通過公司 2005 年第三季度報告。公司 2005 年第三季度報告正文刊登在 2005 年

82、 10 月 24日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會嚴格按照股東大會授權，認真貫徹執行股東大會通過的各項決議。執行情況如下： （1）公司董事會根據 2004 年度股東大會決議，對公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議則等相關條款作了修改。 （2）根據公司 2004 年度股東大會審議通過的2004 年度利潤分配方案及2004 年度資本公積金轉增股本方案，以 2004 年末總股本 72,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2股并派發 0.5 元現金紅利（含稅），同時用資本公積金向全體股東每 10 股轉增

83、3 股股本。公司董事會委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司發放現金紅利、實施送股及轉增股本方案,于2005 年 7 月 12 日在中國證券報、上海證券報、證券時報披露了公司 2004 年年度利潤分配及資本公積金轉增股本實施公告，股權登記日為 2005 年 7 月 15 日，除權除息日為2005 年 7 月 18 日，新增可流通股份上市流通日為 2005 年 7 月 19 日，現金紅利發放日為 2005 年 7月 22 日。 （3）根據 2005 年 10 月 31 日召開的公司股權分置改革相關股東會議審議通過的公司股權分置改革方案，流通股股東每持有 10 股流通股獲得非流通股股東向其支付

84、的 3.5 股股份，共計支付 12,442,500 股股票。公司董事會于 11 月 2 日在上海證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成實施股權分置改革方案的相關手續，2005 年 11 月 4 日在中國證券報、上海證券報、證券時報披露了公司股權分置改革方案實施公告，股權登記日為 2005年 11 月 8 日，對價股票上市流通日為 2005 年 11 月 10 日。 （五）利潤分配或資本公積金轉增預案 經中天華正會計師事務所有限公司審計，2005 年度母公司實現凈利潤 39,584,220.29 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 3,958,422.0

85、3 元，按 5%提取法定公益金 1,979,211.01 元；加年初未分配利潤 65,304,512.20 元，本年度累計可供股東分配的利潤共98,951,099.45 元，減去已支付紅利 3,600,000.00，普通股股利 14,400,000.00 元，本年度可供股東分配的利潤共 80,951,099.45 元。擬 2005 年度利潤分配方案為：以 2005 年 12 月 31 日總股本太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 16 - 108,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發 0.2 元現金紅利（含稅），共計派發現金紅利2,160,000.00 元，剩

86、余利潤 78,791,099.45 元轉入下一度。 經中天華正會計師事務所有限公司審計，截止 2005 年 12 月 31 日，公司累計資本公積為174,750,426.52 元。擬 2005 年度資本公積轉增方案為：以 2005 年 12 月 31 日總股本 108,000,000股為基數，向全體股東每 10 股轉增 2 股。本次轉增后，資本公積金尚余 153,150,426.52 元。 上述預案實施后，公司總股本為 12,960 萬股。 該預案尚需提請本公司 2005 年度股東大會審議通過。 （六）其他披露事項 報告期內，公司選定信息披露報紙未發生變更。 九、監事會報告九、監事會報告 （一

87、）監事會的工作情況 報告期內，公司監事會共召開一次會議。 2005 年 4 月 23 日公司召開了第二屆監事會第三次會議，審議通過如下決議：1、公司 2004年度監事會工作報告；2、公司 2004 年度財務決算報告；3、公司 2004 年度利潤分配預案、公司 2004 年度資本公積轉增股本議案；4、公司 2004 年度報告全文及摘要；5、關于預計公司 2005 年度日常關聯交易的議案；6、關于將公司監事會議事規則提交股東大會審議的議案；7、關于修改公司章程的議案；8、關于修改公司股東大會議事規則的議案；9、關于修改公司內部信息管理辦法的議案；10、關于修改公司關聯交易管理辦法的議案；11、關于

88、續聘山西天元會計師事務所（有限公司）的議案；12、關于召開公司2004 年度股東大會的議案。該決議公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司能夠嚴格按照公司法、證券法、公司章程及有關法規和制度規范化運作，能夠本著審慎經營、有效防范風險的原則科學決策，決策程序規范合法；公司董事、監事及高管人員在執行公司職務時未發現違反法律、法規、公司章程的行為，也無損害公司及股東利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內，公司財務制度健全、財務管理規范、未發現有違反國家法規和財務管理制度的行為；監

89、事會認真審查了公司董事會擬提交股東大會審議的公司 2005 年度財務決算報告、公司 2005年度利潤分配方案、經審計的 2005 年度財務報告等有關材料，監事會認為：公司 2005 年的財務決算報告真實可靠，公司財務結構合理，財務狀況良好，經中天華正會計師事務所有限公司審計出具的標準無保留意見的審計報告及所涉及事項是客觀公正的，真實反映了公司 2005 年度的財務狀況和經營成果。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司嚴格按照招股說明書披露的募集資金項目用途進行投資，募集資金項目總體進度和完成情況良好，沒有發生變更的事項，符合公司長期發展需要和全體股東的利益。

90、公司監事會將繼續監督募集資金項目的進展情況，確保項目投資的合理、合法。 （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司未發生收購、出售資產行為；未發現公司存在內幕交易，也無損害全體股東的權益或造成資產流失的情況。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，公司與關聯方的交易嚴格按照有關規定進行，決策程序符合法律規定，定價依據和定價政策符合市場化原則，交易價格公允；與關聯方的交易均屬正常的業務往來，未發現利用關聯交易損害公司及股東權益的行為。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項

91、 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 17 - 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易 （1）、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格關聯交易 金額 占同類交易額的比重()結算方式 市場價格 對公司利潤的影響太原理工大學 計算機及 配件 市場價 2,131,497.430.70 支票 2,131,497.43 很小 本公司向控股股東太原理工大學銷售計算機及配件，交易價格與市場參考價格不存在差異；關聯交易對上市公司的獨立性無影響；公司

92、對關聯方沒有依賴。 2、關聯債權債務往來 單位:元 幣種:人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 太原理工大學 控股股東 2,192,135.10 2,978,243.24 3,915,723.26 1,903,524.07山西山晉商貿有限公司 參股股東 606,000.00 1,600,226.80山西天成大洋能源化工有限公司 控股子公司175,906,989.00144,958,191.9930,948,797.01 0.00山西億眾公用事業有限公司 參股公司 0.001,115,000.000.00 0.00合計 / 178,099

93、,124.10149,051,435.2335,470,520.27 3,503,750.87報告期內，上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額178,099,124.10元人民幣，上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額149,051,435.23元人民幣。 關聯債權債務形成原因：公司與太原理工大學的債權債務系正常銷售形成；公司向山西億眾公用事業有限公司提供資金，系為了保證該公司正常經營；公司向山西天成大洋能源化工有限公司提供資金，系為了保證該公司的正常經營和發展。 關聯債權債務清償情況：未全部清償。 與關聯債權債務有關的承諾：山西億眾公用事業有限公司承諾 2006 年全部償還所占用公

94、司資金。 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響：對公司銷售收入和利潤影響較??；公司進行甲醇及二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備，山西天成大洋能源化工有限公司預付了一定的收購款，預付賬款增加。 報告期末資金被占用情況及清欠方案：報告期末，山西億眾公用事業有限公司占用公司資金人民幣 112 萬元，該公司經營正常，2006 年底可全部歸還公司。 報告期末，山西天成大洋能源化工有限公司占用公司資金人民幣 14,496 萬元，截止報告期末，公司持有山西天成大洋能源化工有限公司 81.45%的股權，山西天成大洋能源化工有限公司個人股股東劉振森先生、譚太科先生已同意將其在山西天成大洋能源化工有限

95、公司的全部股權以 1:1的價格轉讓給公司。 清欠方案實施時間表 計劃還款時間 清欠方式 清欠金額（萬元）備注 2006 年 6 月底 現金清償 20 收回山西億眾公用事業有限公司所占用資金2006 年 9 月底 現金清償 30 收回山西億眾公用事業有限公司所占用資金2006 年 12 月底 現金清償 62 收回山西億眾公用事業有限公司所占用資金合計 / 112 / （四）托管情況 本年度公司無托管事項。 （五）承包情況 本年度公司無承包事項。 （六）租賃情況 本年度公司無租賃事項。 （七）擔保情況 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 18 - 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保

96、對象 發生日期 擔保金額擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 太原化工股份有限公司2005-12-08 2,000 連帶責任擔保2005-12-08 2006-11-08 否 否 山西億信通科技開發有限公司 2005-04-25 500 連帶責任擔保2005-04-25 2006-04-18 否 否 （注）太原市榮源物資有限公司 2005-03-10 150 連帶責任擔保2005-03-10 2006-03-09 否 否 （注）太原市明盛興實業有限公司 2005-06-01 500 連帶責任擔保2005-06-01 2005-12-01 是 否 （注）山西新星汽車貿易有限

97、公司 2005-05-20 140 連帶責任擔保2005-05-20 2005-11-20 是 否 （注）山西海威穿梭服務有限公司 2005-05-31 280 連帶責任擔保2005-05-31 2005-12-01 是 否 （注）太原市晉源區碳素廠 2005-05-25 2,100 連帶責任擔保2005-05-25 2005-11-25 是 否 （注）山西榮倉貿易有限公司 2005-03-30 550 連帶責任擔保2005-03-30 2005-09-30 是 否 （注）山西千禧投資有限公司 2005-04-27 1,000 連帶責任擔保2005-04-29 2005-10-28 是 否 （

98、注）太原市榮源盛物資貿易有限公司 2005-04-28 200 連帶責任擔保2005-04-28 2005-10-27 是 否 （注）山西吉達工程有限公司 2005-03-23 700 連帶責任擔保2005-03-23 2006-03-22 否 否 （注）太原市華龍機電工礦設備有限公司 2005-08-12 200 連帶責任擔保2005-08-12 2006-08-11 否 否 （注）太原市華龍機電工礦設備有限公司 2005-09-13 500 連帶責任擔保2005-09-13 2006-03-13 否 否 報告期內擔保發生額合計 8,061.60 報告期末擔保余額合計 3,864 公司對控股

99、子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 3,800 報告期末對控股子公司擔保余額合計 1,900 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 5,764 擔?？傤~占公司凈資產的比例（%） 14.84 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額 0 上述三項擔保金額合計 0 說明： （1）2005 年 12 月 8 日本公司與華夏銀行股份有限公司太原分行（簡稱“華行太原分行”）簽訂的一年期最高額保證合同，為太原化工股份有限公司（簡稱“太化股份”）擔保的最高主

100、債權本金余額為人民幣 6000 萬元整，華行太原分行對太化股份實際授信額為人民幣 4000 萬元整，公司實際可為太化股份在華行太原分行擔保的最高主債權本金余額為人民幣 4000 萬元整。截至 2005 年12 月 31 日止的擔保借款金額為 2000 萬元整。 （2）加（注）的擔保事項為公司控股子公司山西天成擔保有限公司按照經營內容所提供的擔保業務。 （3）上述擔保事項均存在反擔保。 （八）委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 （九）其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （十）承諾事項履行情況 根據公司股權分置改革方案，1、公司原非流通股股東承諾：股權分置改革實施后，股份的出太原理工天

101、成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 19 - 售遵守上市公司股權分置改革管理辦法中的相關規定。 2、控股股東太原理工大學的特別承諾：其持有的原非流通股股份只有在同時滿足以下條件時，方可通過證券交易所掛牌出售：（1）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在 24個月內不上市交易或者轉讓，在獲得上市流通權之日起 24 個月后的 12 個月之內通過證券交易所掛牌交易出售的原非流通股股份占公司股份總數的比例不超過 10%；（2）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起 60 個月內，掛牌出售的價格不低于 8 元/股（股權分置改革說明書公告前30 日收盤均價為 7.98 元/股）。當公

102、司因利潤分配或資本公積金轉增股本等導致股份或股東權益發生變化時，設定的價格（即：8 元）應進行復權計算后做相應調整。 報告期內，未發生違反上述相關承諾事項的情況。 （十一）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司改聘了會計師事務所，公司原聘任山西天元會計師事務所（有限公司）為公司的境內審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金共約 35 萬元人民幣，截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 5 年審計服務。公司現聘任中天華正會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 40 萬元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 1 年審計服務。 （十二）

103、公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十三）其它重大事項 1、報告期內，公司順利完成了股權分置改革，具體情況如下： 2005 年 9 月 26 日，按照規定公司股票停牌并披露了股權分置改革說明書全文及摘要、董事會關于股權分置改革的投票委托征集函、關于召開股權分置改革相關股東會議的通知、股權分置改革保薦意見書、法律意見書、獨立董事意見函；2005 年 9 月 30 日發布了關于召開股權分置改革投資者網上交流會的公告，2005 年 10 月 10 日在全景網（http:/）舉行了投資者網上交流會；經過

104、與流通股股東的充分溝通，根據原非流通股股東提議，公司對股權分置改革方案的部分內容進行了調整，2005 年 10 月 12 日披露了關于公司股權分置改革方案股東溝通協商結果暨調整股權分置改革方案的公告、股權分置改革說明書全文及摘要修訂稿、股權分置改革之補充保薦意見、股權分置改革補充法律意見書、關于調整公司股權分置改革方案的獨立意見，10 月 13 日公司股票復牌；2005 年 10 月 20 日，披露了關于召開相關股東會議的第一次提示公告，按照規定 10月 24 日公司股票再次停牌；2005 年 10 月 26 日，披露了關于召開相關股東會議的第二次提示公告、同時股權分置改革方案獲山西省人民政府

105、國有資產監督管理委員會批準；2005 年 10 月 27日、28 日和 31 日為網絡投票時間，2005 年 10 月 31 日召開股權分置改革相關股東會現場會議，審議通過了公司股權分置改革方案；2005 年 11 月 1 日披露了股權分置改革相關股東會議表決結果公告及相關股東會議法律意見書；11 月 2 日公司在上海證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成實施股權分置改革方案的相關手續，11 月 4 日披露了公司股權分置改革方案實施公告，股權登記日為 2005 年 11 月 8 日，對價股票上市流通日為 2005 年 11 月 10日，11 月 10 日公司股票復牌，公司股

106、票簡稱變為：G 天成，公司股票代碼不變。股權分置改革方案實施后，公司總股本未發生變化，股權結構發生變化。 2、年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目 公司子公司山西天成大洋能源化工有限公司建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”，該項目建議書已經山西省發展和改革委員會批復，目前可研報告已編制完畢，山西省環保局同意本項目申報立項，目前已委托有資質的環境影響評價單位對本項目進行環境影響評價，編制環境影響報告書。公司已開始選擇和落實該項目所需煤炭資源的工作，計劃在 2006 年收購煤炭資源，預付了一定的收購款。公司所選擇的煤炭資源煤質良好，可滿足項目用原料的需要，同時該煤炭資源市場

107、需求旺盛，煤炭資源完成收購后，在項目建設期即可進行銷售，收益可觀。 該項目符合國家產業政策和山西省建設新型能源和工業基地的要求，符合山西省煤焦行業結構調整的要求，項目的實施對山西省煤炭及焦爐煤氣的綜合利用將起到積極的示范和推廣作用，是我國以煤炭為原料生產甲醇，帶動“煤基多聯產”發展的大型化新興工程。具有良好的經濟和社會效益。 3、本公司第二屆董事會第十次會議審議通過了關于投資設立“北京天成正宏科技發展有限公司”議案，本公司擬出資 1650 萬元，占注冊資本的 55%，山西天成大洋能源化工有限公司擬出資 1350 萬元，占注冊資本的 45%。由于山西天成大洋能源化工有限公司重點進行煤化工項目建設

108、和從事煤化工業務，截止 2005 年 12 月 31 日該議案尚未實施。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 20 - 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經中天華正會計師事務所有限公司注冊會計師審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 （一）審計報告（附后） （二）財務報表（附后） 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證券報、上海證券報、證券時報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原

109、件。 董事長：杜文廣 太原理工天成科技股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 太原理工天成科技股份有限公司 審計報告 北京中天華正會計師事務所有限公司 電話：(0351)4937187 中國 北京中天華正會計師事務所有限公司 電話：(0351)4937187 中國 北京 傳真：(0351)4937487 北京 傳真：(0351)4937487 - 21 - 審審 計計 報報 告告 中天華正（晉）（審）字2006第 017 號 中天華正（晉）（審）字2006第 017 號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的太原理工天成科技股份有

110、限公司（以下簡稱“天成股份公司”）2005 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表與 2005年度利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是天成股份公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會

111、計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了天成股份公司 2005 年 12 月 31日的財務狀況及合并財務狀況與 2005 年度的經營成果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。 北京中天華正會計師事務所 中國注冊會計師： 有限公司 中國注冊會計師： 中國北京 二六年四月二十二日 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 22 - 資 產 負 債 表 2005 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 合并 母公司 項 目 期末數 期初數 期末數 期初數 流動資產： 貨幣資金 154,653,591

112、.72 271,913,188.83 84,059,615.13 187,621,296.22 短期投資 450,000.00 250,000.00 應收票據 1,949,378.00 3,730,000.00 1,732,066.00 1,430,000.00 應收股利 - - 應收利息 - - 應收賬款 106,577,922.18 119,431,367.65 86,790,869.31 87,322,359.22 其他應收款 36,506,206.72 10,111,643.89 175,827,375.23 10,179,412.33 預付賬款 300,028,352.78 75,4

113、63,669.48 32,769,508.38 43,519,095.18 應收補貼款 - - 存貨 92,420,060.88 86,666,978.75 83,180,613.83 77,761,527.72 待攤費用 430,866.39 529,001.53 308,230.03 406,623.82 一年內到期的長期債權投資 - - 其他流動資產 - - - 流動資產合計 693,016,378.67 567,845,850.13 464,918,277.91 408,240,314.49 長期投資： - - 長期股權投資 5,212,679.92 5,212,679.92 192,

114、069,431.46 180,946,104.04 長期債權投資 - - - 長期投資合計 5,212,679.92 5,212,679.92 192,069,431.46 180,946,104.04 合并價差 - - 固定資產： - - - 固定資產原價 79,532,935.50 54,287,801.88 51,885,480.80 49,661,718.80 減：累計折舊 15,975,401.27 10,667,135.93 13,313,760.19 8,794,243.26 固定資產凈值 63,557,534.23 43,620,665.95 38,571,720.61 40,

115、867,475.54 減：固定資產減值準備 162,000.00 162,000.00 162,000.00 162,000.00 固定資產凈額 63,395,534.23 43,458,665.95 38,409,720.61 40,705,475.54 工程物資 - - 在建工程 87,033,172.92 102,632,055.46 81,708,630.92 80,407,419.84 固定資產清理 - - - 固定資產合計 150,428,707.15 146,090,721.41 120,118,351.53 121,112,895.38 無形資產及其他資產： - - 無形資產

116、2,659,804.52 3,630,752.80 1,031,083.51 1,454,294.45 長期待攤費用 - - 其他長期資產 - - 無形資產及其他資產合計 2,659,804.52 3,630,752.80 1,031,083.51 1,454,294.45 遞延稅項： - - 遞延稅款借項 - - 資產總計 851,317,570.26 722,780,004.26 778,137,144.41 711,753,608.36 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 23 - 資 產 負

117、債 表 ( 續 ) 2005 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 合并 母公司 項 目 期末數 期初數 期末數 期初數 流動負債： 短期借款 225,000,000.00 194,000,000.00 206,000,000.00 146,000,000.00 應付票據 95,000,000.00 82,988,651.50 58,000,000.00 82,988,651.50 應付賬款 44,039,280.59 23,495,145.91 32,310,767.21 19,890,011.66 預收賬款 29,492,139.21 12

118、,826,603.88 16,747,194.91 11,161,664.88 應付工資 822,065.98 105,989.70 686,511.18 53,989.70 應付福利費 1,483,596.80 1,236,269.75 1,082,006.60 674,378.14 應付股利 - - 應交稅金 11,024,144.92 7,667,049.75 6,792,880.85 4,325,419.02 其他應交款 221,829.74 89,608.80 155,326.61 45,080.35 其他應付款 8,257,967.62 6,842,154.40 56,387,60

119、7.58 87,418,669.47 預提費用 348,550.00 1,053,664.46 348,550.00 1,053,664.46 預計負債 754,125.00 588,868.25 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 416,443,699.86 330,894,006.40 378,510,844.94 353,611,529.18 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 12,190,000.00 6,690,000.00 12,190,000.00 6,690,000.00 其他長期負債 長期負債合計 12,190,000.00 6,690,

120、000.00 12,190,000.00 6,690,000.00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 428,633,699.86 337,584,006.40 390,700,844.94 360,301,529.18 少數股東權益 34,150,639.01 33,166,420.21 未確認投資損失 股東權益 股本 108,000,000.00 72,000,000.00 108,000,000.00 72,000,000.00 減：已歸還投資 股本凈額 108,000,000.00 72,000,000.00 108,000,000.00 72,000,000.00 資本公積 174

121、,750,426.52 196,350,426.52 174,750,426.52 196,350,426.52 盈余公積 32,499,068.62 24,743,737.69 23,734,773.50 17,797,140.46 其中：法定公益金 10,833,022.85 8,247,912.55 7,911,591.16 5,932,380.15 未分配利潤 73,283,736.25 58,935,413.44 80,951,099.45 65,304,512.20 其中：現金股利 2,160,000.00 3,600,000.00 2,160,000.00 3,600,000.0

122、0 股東權益合計 388,533,231.39 352,029,577.65 387,436,299.47 351,452,079.18 負債和股東權益總計 851,317,570.26 722,780,004.26 778,137,144.41 711,753,608.36 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 24 - 利 潤 及 利 潤 分 配 表 2005 年 1-12 月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 合并 母公司 項目 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數

123、 一、主營業務收入 576,880,894.28 619,632,712.27 461,437,983.95 555,251,876.48 減：主營業務成本 465,338,696.92 521,053,544.57 380,357,634.32 485,103,381.73 主營業務稅金及附加 4,638,771.16 3,580,346.24 3,072,656.46 2,054,818.43 銷售折扣及折讓 - - 二、主營業務利潤 106,903,426.20 94,998,821.46 78,007,693.17 68,093,676.32 加：其他業務利潤 419,215.23 4

124、19,215.23 減：營業費用 14,878,746.75 15,426,659.05 11,314,911.36 12,259,946.46 管理費用 27,908,118.94 24,497,007.27 23,152,155.09 18,081,969.81 財務費用 12,835,648.45 7,806,310.25 10,246,780.54 7,627,035.06 三、營業利潤 51,700,127.29 47,268,844.89 33,713,061.41 30,124,724.99 加：投資收益 252,215.28 -72,598.69 11,123,327.42 1

125、1,376,717.04 補貼收入 營業外收入 2,121.87 63,319.91 2,121.87 28,189.26 減：營業外支出 355,675.95 154,299.68 271,694.22 99,652.27 四、利潤總額 51,598,788.49 47,105,266.43 44,566,816.48 41,429,979.02 減：所得稅 9,719,008.21 9,484,671.14 4,982,596.19 5,797,196.78 少數股東損益 1,776,126.54 1,413,930.91 - 五、凈利潤 40,103,653.74 36,206,664.

126、38 39,584,220.29 35,632,782.24 凈利潤 40,103,653.74 36,206,664.38 39,584,220.29 35,632,782.24 加：年初未分配利潤 58,935,413.44 40,503,148.27 65,304,512.20 45,816,647.29 其他轉入 - - 以前年度損益調整 - - 六、可供分配的利潤 99,039,067.18 76,709,812.65 104,888,732.49 81,449,429.53 減：提取法定盈余公積 5,170,220.63 4,649,599.47 3,958,422.03 3,56

127、3,278.22 提取法定盈余公益金 2,585,110.30 2,324,799.74 1,979,211.01 1,781,639.11 提取職工獎勵及福利基金 - - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資 - - 七、可供投資者分配的利潤 91,283,736.25 69,735,413.44 98,951,099.45 76,104,512.20 減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 - - 支付普通股股利 10,800,000.00 10,800,000.00 應付普通股股利 3,600,000.00 3,600,000.00 轉作資本的普通股股利 1

128、4,400,000.00 14,400,000.00 八、未分配利潤 73,283,736.25 58,935,413.44 80,951,099.45 65,304,512.20 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 25 - 現 金 流 量 表 2005 年 1-12 月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 本期數 項目 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 722,369,698.36 574,076,319.07 收到的稅費返還

129、837,594.68 835,120.82 收到的其他與經營活動有關的現金 8,770,539.93 1,484,524.91 現金流入小計 731,977,832.97 576,395,964.80 購買商品、接受勞務支付的現金 581,198,026.64 491,937,557.88 支付給職工以及為職工支付的現金 14,607,219.94 10,784,958.18 支付的各項稅費 17,576,854.38 11,326,671.80 支付的其他與經營活動有關的現金 44,208,203.70 71,114,789.64 現金流出小計 657,590,304.66 585,163,

130、977.50 經營活動產生的現金流量凈額 74,387,528.31 -8,768,012.70 二、投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 2,100,000.00 其中:出售子公司收回現金 2,100,000.00 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 2,100,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 212,804,181.56 505,834.50 投資所支付的現金 450,000.00 250,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 758,557.54 現金

131、流出小計 214,012,739.10 755,834.50 投資活動產生的現金流量凈額 -211,912,739.10 -755,834.50 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 244,000,000.00 206,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 5,500,000.00 5,500,000.00 現金流入小計 249,500,000.00 211,500,000.00 償還債務所支付的現金 213,000,000.00 146,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 16,234,386.32 14,579,64

132、1.90 支付的其他與籌資活動有關的現金 144,958,191.99 現金流出小計 229,234,386.32 305,537,833.89 籌資活動產生的現金流量凈額 20,265,613.68 -94,037,833.89 四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -117,259,597.11 -103,561,681.09 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 26 - 現 金 流 量 表 ( 續 ) 2005 年 1-12 月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元

133、 幣種：人民幣 本期數 項目 合并數 母公司數 補充資料 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤 40,103,653.74 39,584,220.29 加：少數股東本期損益 1,776,126.54 - 計提的資產減值準備 3,093,618.32 4,059,249.81 固定資產折舊及維簡費 5,337,030.06 4,519,516.93 無形資產攤銷 989,948.28 431,710.94 長期待攤費用攤銷 - - 待攤費用減少（減：增加） 98,135.14 98,393.79 預提費用的增加（減：減少） -705,114.46 -705,114.46 處置固定資產、無

134、形資產和其他長期資產的損失 （減：收益） - - 固定資產報廢損失 - - 財務費用 12,634,386.32 10,979,641.90 投資損失（減：收益） -252,215.28 -11,123,327.42 遞延稅款貸項（減：借項） - - 存貨的減少（減：增加） -7,312,394.12 -6,978,398.10 經營性應收項目的減少（減增加） 1,693,019.33 1,080,657.38 經營性應付項目的增加（減：減少） 16,931,334.44 -50,714,563.76 其他 - - 經營活動產生的現金流量凈額 74,387,528.31 -8,768,012.

135、70 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 - - 債務轉為資本 - - 一年內到期的可轉換公司債券 - - 融資租入固定資產 - - 3、現金及現金等價物凈增加情況 - - 現金的期末余額 154,653,591.72 84,059,615.13 減：現金的期初余額 271,913,188.83 187,621,296.22 加：現金等價物的期末余額 - - 減：現金等價物的期初余額 - - 現金及現金等價物凈增加額 -117,259,597.11 -103,561,681.09 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005

136、年年度報告 - 27 - 合并資產減值準備明細表 2005年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：人民幣元本年減少 項目 年初余額 本年增加 因固定資產價值回升轉回數 其他原因轉回數 合計 年末余額 一、壞帳準備合計 2,789,976.10 1,534,306.33 4,324,282.43 其中：應收帳款 2,700,174.05 1,259,843.29 3,960,017.34 其他應收款 89,802.05 274,463.04 364,265.09 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備 1,559,311.99 1,559,311.99

137、其中：庫存商品 1,559,311.99 1,559,311.99 原材料 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債勸投資 五、固定資產減值準備合計 162,000.00 162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備 162,000.00 162,000.00 六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 其中：短期委托貸款 長期委托貸款 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 28 - 資產減值準備明細表 2005年度 編制單位：太原理工天

138、成科技股份有限公司 單位：人民幣元本年減少 項目 年初余額 本年增加 因固定資產價值回升轉回數 其他原因轉回數 合計 年末余額 一、壞帳準備合計 2,141,549.44 2,499,937.82 4,641,487.26 其中：應收帳款 2,083,157.29 1,540,392.47 3,623,549.76 其他應收款 58,392.15 959,545.35 1,017,937.50 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備 1,559,311.99 1,559,311.99 其中：庫存商品 1,559,311.99 1,559,311.99 原材料 四、

139、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債勸投資 五、固定資產減值準備合計 162,000.00 162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備 162,000.00 162,000.00 六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 其中：短期委托貸款 長期委托貸款 公司法定代表人：杜文廣 主管會計工作負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

140、 主營業務利潤 27.51 28.77 0.99 0.99 營業利潤 13.31 13.91 0.48 0.48 凈利潤 10.32 10.79 0.37 0.37 扣除非經常性損益后的凈利潤 10.35 10.82 0.37 0.37 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 29 - 太原理工天成科技股份有限公司 合并會計報表附注 二零零五年度 單位：人民幣元 一、公司概況 太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經山西省人民政府晉政函2000166 號文批準，在山西太工天成科技實業有限公司的基礎上變更設立的股份有限公司，于 2000 年 7 月 5 日在山西省工

141、商行政管理局登記注冊，設立時本公司注冊資本為 4,830 萬元。 經中國證券監督管理委員會證監發行字200339 號文核準，本公司于 2003 年 5 月14 日在上海證券交易所向二級市場投資者定價配售發行人民幣普通股 2,370 萬股，每股面值 1.00 元，每股發行價 9.73 元。發行完成后，本公司的總股本增至 7,200 萬股。2003 年 8 月 26 日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。 本公司董事會提出的 2004 年度利潤分配預案業經 2005 年 5 月 28 日召開的 2004年股東大會通過，根據該決議，本公司以 2004 年 12 月 31 日總股本 72,000,00

142、0 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金股利（含稅），并進行資本公積轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 3 股。增資后本公司股本總數為 108,000,000.00股，該次增資業經中天華正（京）驗（2005）第 007 號驗資報告驗證。2006 年 1 月 4日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。 本公司企業法人營業執照注冊號為 1400001006404。法定代表人：杜文廣。注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號。 本公司經營范圍：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動化工程、安

143、全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 30 - 二.重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1.會計制度 二.重要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1.會計制度 本公司及其子公司執行中華人民共和國企業會計準則和

144、企業會計制度及其補充規定。 2.會計年度 2.會計年度 會計年度為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.記賬本位幣 3.記賬本位幣 本公司及其子公司記賬本位幣為人民幣。 4.記賬基礎與計價原則 4.記賬基礎與計價原則 本公司及其子公司會計核算以權責發生制為基礎,各項財產物資按取得時的實際成本計價。其后,各項財產如果發生減值,按財政部的有關規定計提相應的減值準備。 5.現金等價物的確定標準 5.現金等價物的確定標準 現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6.外幣折算方法 6.外幣折算方法 本公司對發生的外幣經濟業務

145、，按業務發生當日的市場匯價折合人民幣記賬，期末對外幣賬戶的余額按期末市場匯價進行調整，由此產生的折合本位幣差額,業已計入當年度損益類賬項。其中,與購建固定資產等直接相關的匯兌損益,在資產尚未達到預定可使用狀態前,計入購建資產的價值。 7.短期投資核算方法 7.短期投資核算方法 短期投資按取得時的實際成本計價。決算日，本公司的短期投資按成本與市價孰低法計價，即按單項短期投資成本高于市值的差額提取跌價準備，并計入當年度損益類賬項。 8.壞賬核算方法 8.壞賬核算方法 本公司及其子公司對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等,根據本公司董事會的批

146、準作為壞賬損失。 壞賬損失采用備抵法核算。決算日,本公司對各項應收款項(包括應收賬款和其他應收款),根據本公司以往的經驗,債務單位的實際財務狀況和現金流量以及其他相關情況，按賬齡分析法合理地估計壞賬準備并計入當年度損益類賬項。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 31 - 壞賬準備計提比例列示如下： 賬齡 計提比例1 年以內 5 12 年 5% 23 年 20% 3 年以上 50% 9.存貨核算方法 9.存貨核算方法 存貨包括庫存材料、庫存商品和低值易耗品。 庫存材料、庫存商品入庫按實際成本計價，發出采用加權平均法。 低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 存貨實行永續盤存制度。

147、決算日,存貨按成本與可變現凈值孰低法計價。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現凈值計量。由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因,使存貨成本高于其可變現凈值的,按可變現凈值低于存貨成本部分提取存貨跌價準備,預計的存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。 用于生產而持有的原材料等,如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本,則該材料仍然按成本計量；如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本,則該材料應當按可變現凈值計量。 10.長期投資核算方法 10.長期投資核算方法 本公司的長期股權投資采用下列會計處理方法： 本公司擁有被投資單位權益性資本不足 20%時,以成本法核算；擁有被

148、投資單位20%至 50%權益性資本時,以權益法核算；直接或間接擁有被投資單位 50%以上權益性資本,以及擁有被投資單位 20%至 50%權益性資本,但本公司對其實質上擁有控制權時,采用權益法核算并對會計報表予以合并。 決算日,本公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化等原因導致長期股權投資可收回金額低于其賬面價值,并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時,按可收回金額低于長期股權投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備。預計的長期投資減值損失計入當年度損益類賬項。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 32 - 11.固定資產計價和折舊方法 11.固定資產計價和

149、折舊方法 固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產。 固定資產以實際成本計價。 固定資產折舊采用直線法平均計算,并按固定資產類別的原價、估計經濟使用年限和估計殘值,確定其折舊率如下： 項目 使用年限 年折舊率% 殘值率% 房屋建筑物 35 年 2.77% 3 通用設備 5 年 20% 0 專用設備 5 年 19.40% 3 運輸設備 5 年 19.40% 3 決算日,固定資產按賬面價值與可收回金額孰低法計價。固定資產減值準

150、備系按單個固定資產由于市價持續下跌,或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因,導致產生可收回金額低于賬面價值的差額提取,預計的固定資產減值準備計入當年度損益類賬項。 12.在建工程核算方法 12.在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價。與購建在建工程直接相關的借款利息支出和外幣折算差額,在該項資產交付使用或完工之前,計入該項資產的成本。在建工程于實際交付使用時轉作固定資產。 決算日,對已長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或足以證明已經發生減值的在建工程,計提在建工程減值準備,預計的在建工程損失計入當年度損益類賬項。 13.借款費用的會計核算方法 13.借款費用的會計核算方法 為專項用

151、于購建固定資產而發生的借款費用,在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的予以資本化,計入所建造固定資產的成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后發生的,直接計入當年度損益類賬項。 屬于流動負債性質的借款費用或者雖然屬于長期借款性質,但不是用于購建固定資產的借款費用,以及為投資而發生的借款費用,均于發生時直接計入當年度損益類賬項。 籌建期間發生的借款費用,先在長期待攤費用中歸集,待開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益類賬項。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 33 - 14.無形資產計價和攤銷方法 14.無形資產計價和攤銷方法 無形資產在取得時按實際成本

152、計價。 無形資產自取得當月起按預計使用年限分期平均攤銷。 決算日,對已被其他新技術所替代,市價在當期大幅下跌,已超過法律保護期限或足以證明實質上已經發生了減值的無形資產,計提無形資產減值準備,預計的無形資產減值損失計入當年度損益類賬項。 15.收入確認原則 15.收入確認原則 本公司的產品銷售收入，是以產品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，本公司不再對該產品實施繼續管理權和控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量為標志，確認產品銷售收入的實現。 提供勞務收入，是以完成勞務及與勞務相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入。 定制軟件收入，是以本公司已按合同

153、要求完成定制軟件委托方所委托開發軟件事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 系統集成收入，是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 擔保費收入，以本公司簽定擔保合同并且銀行發放貸款為標志，確認擔保費收入實現。 16.研究開發費用的核算 16.研究開發費用的核算 本公司研究開發費用包括研究開發活動所耗用的材料成本；用于研究開發活動的固定資產折舊、無形資產的攤銷；研究開發人員的工資性支出；與企業研究開發活動有關的外部勞務成本；研究開發過程中發生其他費用

154、，如租金等。 研究開發費用在發生時列入管理費用。 17.所得稅的會計處理方法 17.所得稅的會計處理方法 本公司及其子公司按應付稅款法核算企業所得稅。 18.合并會計報表的編制方法 18.合并會計報表的編制方法 本公司合并會計報表系根據財政部財會字(1995)11 號文關于印發的通知的規定,以本公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 34 - 關資料為依據,合并各項目數額予以編制。 本公司在編制合并利潤及利潤分配表時,是以本公司的子公司于本年度計提的法定盈余公積、法定公益金中本公司所擁有的份額,對本公司本年度提取的法定盈余公積、法定

155、公益金予以調整。 本公司及其子公司間的所有重大交易和往來款項均在會計報表合并時予以抵銷。 少數股東權益的數額是根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益是根據本公司所屬各子公司于本年度實現的損益扣除母公司所擁有份額后的余額計算確定。 三.稅項 三.稅項 1.流轉稅及附加： （1）增值稅：本公司稅率為 17%； （2）營業稅：網絡工程收入按 3%計繳，服務收入按 5%計繳。 （3）城市維護建設稅：按應繳增值稅、營業稅的 7%計繳。 （4）教育費附加：按應繳增值稅、營業稅的 3%計繳。 （5）價格調控基金：按應繳增值稅、營業稅的 1.5%計繳。 （6）河道管

156、理費：按應繳增值稅、營業稅的 1%計繳。 2.房產稅、土地使用稅、印花稅按國家稅法規定繳納。 3.所得稅：1999 年度山西省高新技術企業認定委員會晉高認發199807 號認定本公司為高新技術企業，并經太原市地方稅務局高新技術產業開發區并地稅高新局綜字（1998）第 51 號文批準，本公司 1999 年度、2000 年度享受免征所得稅的優惠政策，從 2001 年起執行 15%所得稅稅率。 分公司及子公司適用所得稅率明細如下： 單位名稱 與本公司關系 稅率 北京分公司 分公司 33% 上海分公司 分公司 33% 深圳分公司 分公司 15% 智林分公司 * 分公司 2005 年免交所得稅 山西天成

157、大洋能源化工有限公司 子公司 33% 北京太工天成測控技術有限公司 子公司 免交 2005 年起三年的所得稅 太原理工天成智林教育科技有限公司 * 子公司 15% 山西天成擔保有限公司 子公司 33% 山西天成自動控制工程有限公司 子公司 33% 太原理工天成軟件科技有限公司 *子公司 15% 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 35 - *智林分公司于 2004 年 12 月 30 日經太原高新技術產業開發區管理委員會以并高新管字200496 號文件認定為區內高新技術企業，免征 2005 年所得稅。 *本公司所屬控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科學技術廳

158、晉科工發（2001）96 號文認定的高新技術企業，根據太原市地方稅務局高新技術產業開發區分局并地稅高新局稅政字（2001）第 58 號“關于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企業所得稅報告的批復”，2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日免征企業所得稅，從 2003 年起執行 15%所得稅稅率。 *本公司所屬控股子公司太原理工天成軟件科技有限公司根據太原市地方稅務局四分局并地稅四分局稅政發（2003）第 19 號文件通知，自 2003 年 1 月 1 日起至 2003年 12 月 31 日止免征企業所得稅，2004 年起執行 15%的所得稅稅率。 四.控股子公司及合營

159、企業 本公司直接擁有 50%以上權益性資本的子公司概況列示如下： 被投資單位 注冊資本 實際投資額 權益比例 經營范圍 是否太原理工天成智林教育科技有限公司 864 萬元 777.6 萬元 90% 計算機、電教產品、計算機軟件及網絡產品的開發研制、生產、銷售，自動控制工程的技術咨詢、培訓等。 是 太原理工天成軟件科技有限公司 * 100 萬元 90 萬元 90% 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷售，計算機系統集成、信息系統工程、綜合技術咨詢服務（國家專項規定的除外） 是 山西天成擔保有限公司 3000 萬元 2640 萬元 88% 依據擔保法從事擔保業務（不得從事金融業務） 是 山西

160、天成大洋能源化工有限公司 11050萬元 9000 萬元 81.45%煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發 是 山西天成自動控制工程有限公司 300 萬元 240 萬元 80% 自動化工程、電子工程、機房工程、智能化電子產品研發、生產，計算機軟件開發 是 北京太工天成測控技術有限公司 500 萬元 350 萬元 70% 自主選擇法律未禁止的經營項目開展經營活動 是 *根據太原理工天成軟件科技有限公司（以下簡稱軟件公司）2005 年 8 月 6 日臨時股東會決議及股權轉讓協議，軟件公司將持有山西天成信息技術有限公司 70%股權全部轉讓給山西賽迪自動化設備有限公

161、司，自轉讓之日起（2005 年 8 月 31 日），該公司不再納入軟件公司合并報表編制范圍，取得股權轉讓收益 252,215.28 元。 五、利潤分配順序 五、利潤分配順序 本公司凈利潤按下列順序分配： 1、彌補以前年度虧損； 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 36 - 2、提取法定盈余公積 10%； 3、提取法定公益金 5%； 4、提取任意盈余公積金； 5、支付普通股股利。 2006 年 4 月 22 日，本公司第二屆董事會第十二次會議提議 2005 年度利潤分配預案為：2005 年度母公司實現凈利潤 39,584,220.29 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%

162、提取法定盈余公積 3,958,422.03 元，按 5%提取法定公益金1,979,211.01 元；以 2005 年 12 月 31 日總股本 108,000,000 股為基數，向全體股東每10 股派發 0.2 元現金股利（含稅），共計派發現金股利 2,160,000.00 元。截止 2005年 12 月 31 日，公司累計資本公積為 174,750,426.52 元，以 2005 年 12 月 31 日總股本 108,000,000 股為基數，進行資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 2 股。該預案尚需經本公司 2005 年度股東大會審議通過。 六、合并會計報表主要項目注釋 1.貨

163、幣資金 六、合并會計報表主要項目注釋 1.貨幣資金 貨幣資金明細項目列示如下： 項 目 2005.12.31 2004.12.31 現金 78,368.36 74,755.16 銀行存款 89,724,790.44 261,852,741.93 其他貨幣資金 64,850,432.92 9,985,691.74 154,653,591.72 271,913,188.83 貨幣資金變動較大，主要系附注十一.3 所述本公司擬進行年產 40 萬噸甲醇及 20萬噸二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備支付款項所致。 2.短期投資及短期投資跌價準備 2.短期投資及短期投資跌價準備 2005.12.31

164、 2004.12.31 項目 投資金額 期末市值 跌價準備 投資金額 期末市值 跌價準備 工銀瑞信股票 * 250,000.00 250,888.75_ _ _ _ 德盛精選 * 200,000.00 200,038.50_ _ _ _ 450,000.00 450,927.25_ _ _ _ *工銀瑞信股票系本公司 2005 年 8 月 19 日購買的工銀瑞信核心價值股票基金。 *德盛精選系本公司所屬子公司太原理工天成軟件科技有限公司 2005 年 12 月 15日購買的國聯安德盛精選基金。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 37 - 3.應收票據 3.應收票據 種 類

165、 2005.12.31 2004.12.31 銀行承兌匯票 1,949,378.00 3,730,000.00 1,949,378.00 3,730,000.00 4.應收賬款 4.應收賬款 （1） 賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 82,692,339.04 74.81 413,461.69 100,778,660.26 82.52 503,893.30 1-2 年 20,417,346.64 18.47 1,020,867.34 17,306,858.50 14.17 865,342.94 2

166、-3 年 3,961,462.04 3.58 792,292.41 2,306,912.23 1.89 461,382.45 3 年以上 3,466,791.80 3.14 1,733,395.90 1,739,110.71 1.42 869,555.36 110,537,939.52 100.00 3,960,017.34 122,131,541.70 100.00 2,700,174.05 （2）應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 （3）年末應收賬款前五名金額合計 31,926,095.66 元，占應收賬款總額的比例為28.88%。 5.其

167、他應收款 （1）賬齡分析列示如下： 5.其他應收款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 33,364,368.49 90.49 166,821.84 9,723,936.32 95.32 48,619.68 1-2 年 3,362,129.20 9.12 168,106.46 362,130.35 3.55 18,106.52 2-3 年 142,167.55 0.39 28,433.51 115,379.27 1.13 23,075.85 3 年以上 1,806.57 0.00 903.28

168、 - - - 36,870,471.81 100.00 364,265.09 10,201,445.94 100.00 89,802.05 （2）其他應收款增加幅度較大，主要系柳林縣廟灣聯辦煤礦借款 17,000,000.00元所致。 （3）其他應收款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 （4）其他應收款前五名金額合計 25,460,000.00 元,占其他應收款總額的比例為69.05%。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 38 - 6.預付賬款 6.預付賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬

169、 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 291,827,044.93 97.27 73,398,078.44 97.27 1 至 2 年 6,327,241.21 2.11 1,186,748.03 1.57 2 至 3 年 1,018,414.63 0.34 607,436.58 0.80 3 年以上 855,652.01 0.28 271,406.43 0.36 300,028,352.78 100.00 75,463,669.48 100.00 （2）預付賬款變動幅度較大，主要系附注十一.3 所述本公司擬進行年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備

170、，預付了 244,719,250.00元收購款。 （3）賬齡超過一年的預付賬款主要系結算余款。 （4）預付賬款余額中預付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項詳見附注八（三）。 7.存貨及存貨跌價準備 7.存貨及存貨跌價準備 明細項目列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 類 別 金額 存貨跌價準備 存貨凈額 金額 存貨跌價準備 存貨凈額 原材料 3,781,803.87 - 3,781,803.87 3,415,912.31 - 3,415,912.31 在產品 5,772,054.15 - 5,772,054.15 1,894,821.91 - 1,894,821

171、.91 庫存商品 84,425,514.85 1,559,311.99 82,866,202.86 81,356,244.53 - 81,356,244.53 93,979,372.87 1,559,311.99 92,420,060.88 86,666,978.75 - 86,666,978.75 存貨可變現凈值的確定方法：以售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額作為可變現凈值。 8.待攤費用 8.待攤費用 明細項目列示如下： 類 別 2005.12.31 2004.12.31 報刊雜志 9,948.96 11,491.22 租車費 - 70,000.00 房費

172、 181,760.58 174,163.95 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 39 - 汽車保險 208,497.12 184,407.88 汽車道橋費 2,112.64 27,469.00 養路費 6,716.25 46,820.00 寬頻上網費 - 2,930.40 取暖費 - 11,719.08 房屋裝修費 3,080.84 - 數據業務 18,750.00 - 430,866.39 529,001.53 9.長期股權投資及長期投資減值準備 9.長期股權投資及長期投資減值準備 (1)長期股權投資明細項目列示如下： 2004.12.31 2005.12.31 金額

173、長期投資減值準備 長期投資凈額 本年增加 本年減少 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額其他股權投資 5,212,679.92 - 5,212,679.92 - - 5,212,679.92 - 5,212,679.92 5,212,679.92 - 5,212,679.92 - - 5,212,679.92 - 5,212,679.92 (2)其他股權投資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年) 權益比例 初始投資金額2004.12.31 本年權益增(減)額本年分得的現金紅利 累計權益增(減)額2005.12.31 山西億眾公用事業有限公司 2003.7.21-2006.7.20

174、17.93% 5,420,813.345,212,679.92- - -208,133.42 5,212,679.92 5,420,813.345,212,679.92- - -208,133.42 5,212,679.92（3）年末本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。 （4）年末本公司投資總額占凈資產的比例為 1.34%。 10.固定資產及其累計折舊 10.固定資產及其累計折舊 (1)固定資產原價及其累計折舊的增減變動明細項目列示如下： 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 固定資產原價： 房屋建筑物 * 29,819,627.90 23,094,515.

175、62 - 52,914,143.52 通用設備 6,071,933.47 468,200.00 81,773.00 6,458,360.47 專用設備 8,601,160.36 1,307,300.00 - 9,908,460.36 運輸設備 9,795,080.15 706,918.00 250,027.00 10,251,971.15 54,287,801.88 25,576,933.62 331,800.00 79,532,935.50 累計折舊： 房屋建筑物 1,670,750.58 554,648.04 - 2,225,398.62 通用設備 1,596,995.34 1,455,5

176、00.45 4,512.10 3,047,983.69 專用設備 4,360,723.32 1,494,952.79 - 5,855,676.11 運輸設備 3,038,666.69 1,831,928.78 24,252.62 4,846,342.85 10,667,135.93 5,337,030.06 28,764.72 15,975,401.27 固定資產凈值 43,620,665.95 63,557,534.23 本年度由在建工程轉入固定資產的金額為 23,094,515.62 元。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 40 - (2)固定資產減值準備明細項目列示

177、如下： 2005.12.31 固定資產凈值 固定資產減值準備 固定資產凈額 房屋建筑物 50,688,744.90 50,688,744.90 通用設備 3,410,376.78 3,410,376.78 專用設備 4,052,784.25 162,000.00 3,890,784.25 運輸設備 5,405,628.30 5,405,628.30 63,557,534.23 162,000.00 63,395,534.23 11、在建工程 11、在建工程 明細項目列示如下： 2004.12.31 本年增加數 本年轉固數 其他減少數 2005.12.31 工程名稱 （利息資本化） （ 利 息

178、資 本化） （利息資本化）（ 利 息 資 本化） （利息資本化） 資 金來源工程進度 感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 22,726,854.96 325,302.77 - - 23,052,157.73 募股84.96%現代教學儀器及設備生產基地建設項目 13,226,854.96 325,302.77 - - 13,552,157.73 募股69.96%教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 14,226,854.96 325,302.77 - - 14,552,157.73 募股67.31%軟件開發及生產基地建設項目 12,226,854.96 325,302.77 - -

179、12,552,157.73 募股64.59%智?？瀑Q綜合樓 22,224,635.62 869,880.00 23,094,515.62 - - 其他 中保集團平陽大廈辦公樓 18,000,000.00 - - - 18,000,000.00 其他90.00%呂梁煤化工項目 - 5,324,542.00 - - 5,324,542.00 其他前期準備 102,632,055.46 7,495,633.08 23,094,515.62 - 87,033,172.92 在建工程均系正常在建項目，未發生減值的情況。 12.無形資產 12.無形資產 明細項目列示如下： 項 目 原始金額 2004.12

180、.31 本年增加數 本年攤銷數 2005.12.31 剩余攤銷年限 感應式數字傳感器專利權 600,000.00 357,142.69 - 57,142.92 299,999.77 5 年 3 個月 電容式液位傳感器專利權 2,705.00 2,321.79 - 270.48 2,051.31 7 年 7 個月 磁致伸縮液位傳感器 1,500.00 - 1,500.00 62.50 1,437.50 9 年 7 個月 明渠水位流量測量儀 1,500.00 - 1,500.00 37.50 1,462.50 9 年 9 個月 明渠水位流量測量儀 5,500.00 - 5,500.00 137.5

181、0 5,362.50 9 年 9 個月 天晨、報童商標注冊費 7,200.00 4,980.00 - 720.00 4260.00 11 個月 精至達商標權 1,800.00 1,200.00 - 180.00 1,020.00 8 個月 商標 1,800.00 1,050.00 - 360.00 690.00 1 年 11 個月 軟件 1,860,000.00 1,085,000.00 - 372,000.00 713,000.00 1 年 11 個月 軟件 4,000.00 2,599.97 - 800.04 1,799.93 2 年 3 個月 智林商標權 770,773.77 89,92

182、3.58 - 89,923.58 軟件 1,740,400.00 1,015,073.25 - 348,080.04 666,993.21 1 年 11 個月 軟件 BorlandDephi6.0 53,400.00 35,600.00 - 10,680.00 24,920.00 2 年 4 個月 軟件 10,556.00 9,148.56 - 2,111.16 7,037.40 3 年 4 個月 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 41 - 軟件（天成控制公司） 30,660.00 30,149.00 - 6,132.00 24,017.00 4 年 11 個月 專利技術

183、（測控公司） 1,004,938.45 996,563.96 - 100,493.88 896,070.08 8 年 11 個月 商標權 3,500.00 - 3,500.00 291.69 3,208.31 9 年 2 個月 MYCRM 軟件 7,000.00 - 7,000.00 524.99 6,475.01 9 年 3 個月 6,107,233.22 3,630,752.80 19,000.00 989,948.28 2,659,804.52 各項無形資產本年度不存在實質上已經發生了減值的情形，故未計提無形資產減值準備。 13.短期借款 13.短期借款 明細項目列示如下： 2005.1

184、2.31 2004.12.31 借款類別 金額 年利率 金額 年利率 信用借款 5,000,000.00 5.310%-6.372% 37,000,000.00 5.31%-7.646% 質押借款 * 19,000,000.00 5.022% 9,000,000.00 5.84% 保證借款 * 201,000,000.00 6.138%-7.254% 100,000,000.00 5.04%-7.259% 質押借款 - 48,000,000.00 4.536%-4.698% 225,000,000.00 194,000,000.00 *質押借款 19,000,000.00 元為華夏銀行太原分行

185、借款，以本公司定期存單質押，質押合同到期日為 2006 年 9 月 12 日。 *中國工商銀行行萬柏林支行 41,000,000.00 元貸款由太原中保集團實業有限公司提供貸款保證；華夏銀行府西支行 40,000,000.00 元貸款由太原化工股份有限公司提供貸款保證；建行河西支行 50,000,000.00 元貸款由山西山晉商貿有限公司提供貸款保證；中行鼓樓支行 40,000,000.00 元貸款由山西天宏房地產有限公司、山西佳成咨訊有限公司、山西賽迪自動化設備有限公司提供貸款保證；光大銀行河西支行30,000,000.00 元由山西億信通科技開發有限公司提供貸款保證。 14.應付票據 14

186、.應付票據 種 類 2005.12.31 2004.12.31 銀行承兌匯票 95,000,000.00 82,988,651.50 95,000,000.00 82,988,651.50 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 42 - 15.應付賬款 15.應付賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 30,234,806.33 68.65 13,316,961.37 56.68 1-2 年 4,042,004.07 9.18 10,139,921.25 43.16 2-3 年 9,749,1

187、65.19 22.14 38,263.29 0.16 3 年以上 13,305.00 0.03 - - 44,039,280.59 100.00 23,495,145.91 100.00 （2）應付賬款余額中無應付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 （3）應付賬款變動幅度較大，主要原因是結算周期延長，未結算貨款增加。 16.預收賬款 6.預收賬款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 26,722,286.33 90.61 11,297,025.08 88.07 12 年 1,930,204.08

188、6.54 979,648.80 7.64 23 年 839,648.80 2.85 549,930.00 4.29 3 年以上 - - - - 29,492,139.21 100.00 12,826,603.88 100.00 （2）預收賬款余額中無預收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項。 （3）賬齡超過一年的預收賬款系結算余額。 17.應付福利費 17.應付福利費 應付福利費年末余額較年初余額增加 247,327.05 元，主要原因為本公司及其子公司人員增加、工資提高所致。 18.應交稅金 18.應交稅金 應交稅金明細項目列示如下： 項 目 2005.12.31 2004.12

189、.31 營業稅 1,165,304.61 709,774.38 城建稅 268,982.96 91,147.34 所得稅 5,684,580.77 6,495,256.03 增值稅 2,555,133.40 -629,302.03 個人所得稅 1,309,184.33 789,705.49 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 43 - 印花稅 40,415.85 64,710.00 車船稅 543.00 - 房產稅 0 145,758.54 11,024,144.92 7,667,049.75 應交稅金變動幅度較大，主要原因系 2005 年度應交增值稅及營業稅增加，年末欠繳

190、增值稅、營業稅相應增加所致。 上述各稅項的法定稅率在附注三中表述。 19.其他應交款 19.其他應交款 其他應交款明細項目列示如下： 項 目 2005.12.31 2004.12.31 河道維護費 39,523.05 18,278.06 價格調控基金 59,041.66 22,262.07 教育費附加 123,265.03 49,068.67 221,829.74 89,608.80 其他應交款計繳標準在附注三中表述。 20.其他應付款 20.其他應付款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 4,378,027.9

191、8 53.02 2,491,879.33 36.42 12 年 1,526,977.00 18.49 1,637,766.92 23.94 23 年 179,186.34 2.17 2,557,144.64 37.37 3 年以上 2,173,776.30 26.32 155,363.51 2.27 8,257,967.62 100.00 6,842,154.40 100.00 （2）其他應付款余額中應付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位款項及應付關聯方款項詳見附注八（三）。 21.預提費用 21.預提費用 預提費用明細項目列示如下： 類 別 2005.12.31 2004.12.

192、31 房租 29,942.00 利息 338,550.00 1,023,722.46 車輛租賃費 10,000.00 348,550.00 1,053,664.46 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 44 - 22.預計負債 22.預計負債 類 別 2005.12.31 2004.12.31 未到期責任保證金 460,625.00 372,868.25 風險準備金 293,500.00 216,000.00 754,125.00 588,868.25 子公司山西天成擔保有限公司，依據擔保法從事擔保業務，其根據財政部財金200177 號中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法的

193、規定，按當年擔保費的50%提取未到期責任保證金；按當年年末擔保責任余額 0.5%的比例提取風險準備金。 23.專項應付款 23.專項應付款 專項應付款明細列示如下： 項 目 2005.12.31 2004.12.31 項目扶持資金 * 5,570,000.00 5,570,000.00 項目資金 * 70,000.00 70,000.00 電子信息產業發展基金 * 500,000.00 500,000.00 山西省科委項目資金 * 550,000.00 550,000.00 項目資金 * 5,000,000.00 - 補助資金 * 500,000.00 - 12,190,000.00 6,69

194、0,000.00 *根據太原市高新技術開發區科技計劃項目 2003-34B 合同，太原市高新技術開發區財政局撥入本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目科技扶持資金4,570,000.00 元，國家科技部資助該項目配套資金 1,000,000.00 元。本項目執行期2003 年 10 月至 2007 年 10 月。 *根據山西省財政廳、山西省知識產權局晉財教2003108 號“關于下達 2003 年山西省專利推廣實施資助項目經費的通知”，本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目列為山西省專利推廣實施資助項目，由山西省知識產權局撥入本公司項目資金經費 70,000.00 元。 *

195、根據信息產業部信部運2002546 號文件“關于下達 2002 年度電子信息產業發展基金第三批項目計劃的通知”，本公司收到信息產業部撥入的電子信息產業發展基金 500,000.00 元。 *根據山西省科技項目合同書，為支持本公司科技項目產業化山西省科學技術廳資助本公司 550,000.00 元。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 45 - *根據山西省發展和改革委員會晉發改投資發2004866 號文件 “關于轉發下達 2004 年國家安排我省信息產業企業技術進步和產業升級專項、企業信息化專項國家預算內專項資金投資計劃的通知”，由山西省發展和改革委員會下拔專項資金 500萬

196、元用于本公司感應式數字液位及其自動化監控系統項目。 *根據太原市財政局和太原市經濟委員會并財建200593 號“關于下達2005 年技術創新項目資金計劃的通知”， 本公司網絡傳感器及網絡測控單元模塊的開發項目列為資助項目，由太原市財政局拔入補助資金 50 萬元。 24.股本 24.股本 本公司股本增減變動明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 有限售條件流通股份： 發起人股份 48,300,000.00 其中：國家持有股份 境內法人持有股份 48,300,000.00 24,150,000.00 12,442,500.00 * 60,007,

197、500.00 有限售條件流通股份合計 48,300,000.00 24,150,000.00 12,442,500.00 60,007,500.00 無限售條件流通股份： 人民幣普通股 23,700,000.00 24,292,500.00 - 47,992,500.00 流通股份合計 23,700,000.00 24,292,500.00 - 47,992,500.00 股份總數 72,000,000.00 48,442,500.00 12,442,500.00 108,000,000.00 本公司董事會提出的 2004 年度利潤分配預案業經 2005 年 5 月 28 日召開的 2004年

198、股東大會通過，根據該決議，本公司以 2004 年 12 月 31 日總股本 72,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金股利（含稅），并進行資本公積轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 3 股。增資后本公司股本總數為 108,000,000.00股，該次增資業經中天華正（京）驗（2005）第 007 號驗資報告驗證確認。 *股權分置改革詳見附注十一. .1。 25.資本公積 25.資本公積 資本公積增減變動明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 股本溢價 196,345,900.00 - 21,6

199、00,000.00 * 174,745,900.00 股權投資準備 4,526.52 - - 4,526.52 196,350,426.52 21,600,000.00 174,750,426.52 *資本公積變化原因詳見附注六. .24。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 46 - 26.盈余公積 26.盈余公積 盈余公積增減變動明細項目列示如下： 項 目 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 法定盈余公積 16,495,825.14 5,170,220.63 - 21,666,045.77 法定公益金 8,247,912.55 2,585,1

200、10.30 - 10,833,022.85 任意盈余公積 - - - 24,743,737.69 7,755,330.93 - 32,499,068.62 27.未分配利潤 27.未分配利潤 未分配利潤增減變動明細項目列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 年初未分配利潤 58,935,413.44 40,503,148.27 本年度凈利潤 40,103,653.74 36,206,664.38 加：本年度凈利潤調增(減)數 - - 年初未分配利潤調增(減)數 - - 減：提取法定盈余公積 5,170,220.63 4,649,599.47 提取法定公益金 2,585,110.

201、30 2,324,799.74 提取任意盈余公積 - - 支付普通股股利 3,600,000.00 10,800,000.00 轉作股本的普通股股利 14,400,000.00 - 年末未分配利潤 73,283,736.25 58,935,413.44 2006 年 4 月 22 日，本公司第二屆董事會第十二次會議提議 2005 年度利潤分配預案為：2005 年度母公司實現凈利潤 39,584,220.29 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 3,958,422.03 元，按 5%提取法定公益金1,979,211.01 元；以 2005 年 12 月 31 日總股本 10

202、8,000,000 股為基數，向全體股東每10 股派發 0.2 元現金股利（含稅），共計派發現金股利 2,160,000.00 元。截止 2005年 12 月 31 日，公司累計資本公積為 174,750,426.52 元，以 2005 年 12 月 31 日總股本 108,000,000 股為基數，進行資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 2 股。該預案尚需經本公司 2005 年度股東大會審議通過。 28.主營業務收入、主營業務成本 28.主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 技術開發服務及軟件 28

203、,518,459.67 29,272,527.97 1,187,059.13 958,087.28 計算機及輔助設備銷售 305,044,963.60 414,965,175.26 293,669,225.33 398,441,636.82 教學設備及中小學 信息化建設 61,139,310.74 48,400,115.71 50,265,118.47 33,899,604.34 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 47 - 企業網絡及信息化建設 66,571,842.54 68,361,340.21 51,103,353.98 54,590,933.48 傳感器及測控系統

204、 78,555,409.47 53,190,692.73 38,086,000.25 28,771,980.77 能源 36,129,658.26 4,697,123.89 30,862,683.01 3,802,433.63 擔保費收入 921,250.00 745,736.50 165,256.75 588,868.25 576,880,894.28 619,632,712.27 465,338,696.92 521,053,544.57 本公司本年前五名客戶銷售收入 60,692,497.47 元，占全部銷售收入的 10.52%。 29.主營業務稅金及附加 29.主營業務稅金及附加 項

205、目 2005 年度 2004 年度 營業稅 3,739,027.81 3,017,985.90 城建稅 624,210.64 388,534.48 教育費附加 275,532.71 173,825.86 4,638,771.16 3,580,346.24 30.其它業務利潤 30.其它業務利潤 其他業務利潤(虧損)明細項目列示如下： 2005年度 2004年度 其他業務收入 495,036.00 - 減：其他業務支出 75,820.77 - 其他業務利潤(虧損) 419,215.23 31.財務費用 31.財務費用 項 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 14,688,568.57

206、10,295,839.90 減：利息收入 2,012,460.00 2,581,418.29 手續費 129,916.24 - 其他 29,623.64 91,888.64 12,835,648.45 7,806,310.25 財務費用本年較上年增加 5,029,338.20 元，主要原因是借款增加，利息支出相應增加。 32.投資收益 32.投資收益 投資收益(損失)明細項目列示如下： 項 目 2005 年度 2004 年度 按權益法核算的股權投資收益 - - 轉讓投資取得的收益 252,215.28 20,813.34 其中：山西億眾公用事業有限公司 - 20,813.34 太原理工天成軟件

207、科技有限公司 * 252,215.28 股權投資差額攤銷的投資收益 - -93,412.03 其中：山西天成大洋能源化工有限公司 - -93,412.03 252,215.28 -72,598.69 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 48 - *系太原理工天成軟件科技有限公司轉讓股權投資收益，具體情況詳見附注四.控股子公司及合營企業。 33.營業外收入 33.營業外收入 項 目 2005 年度 2004 年度 處理固定資產凈收益 - 5,130.65 其他 2,121.87 8,189.26 太原市高新區獎勵款 - 50,000.00 2,121.87 63,319.91

208、 34.營業外支出 34.營業外支出 項 目 2005 年度 2004 年度 贊助支出 12,000.00 - 價格調控基金 112,628.46 70,400.26 河道維護費 76,138.42 47,908.09 罰款支出 34,569.69 100.00 異地開票附加個稅 31,106.30 - 固定資產清理損失 - 24,149.84 殘疾人保障金 21,049.92 5,889.98 糧食風險基金 1,059.22 50.40 防洪保安基金 1,059.22 50.40 其他 66,064.72 5,750.71 355,675.95 154,299.68 35.所得稅 35.所得

209、稅 項 目 2005 年度 2004 年度 所得稅 9,719,008.21 9,484,671.14 9,719,008.21 9,484,671.14 36.收到的其他與經營活動有關的現金 36.收到的其他與經營活動有關的現金 主要項目明細如下： 項 目 2005 年度 利息收入 1,852,460.00 其他 6,918,079.93 8,770,539.93 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 49 - 37.支付的其他與經營活動有關的現金 37.支付的其他與經營活動有關的現金 主要項目明細如下： 項 目 2005 年度 研發費 4,664,988.12 汽車使用費

210、 1,890,370.57 廣告費 393,644.00 差旅費 2,878,908.07 業務招待費 1,883,227.23 中標服務費 299,003.52 董事會會費 728,869.19 技術開發費 1,625,896.43 支付柳林縣廟灣聯辦煤礦借款 17,000,000.00 其他 12,843,296.57 44,208,203.70 38.非經常性損益 38.非經常性損益 非經常性損益項目明細列示如下： 項 目 2005 年度 凈利潤 40,103,653.74 減:營業外收入 2,121.87 其中：其他 2,121.87 加:營業外支出 112,634.41 其中：捐贈

211、12,000.00 罰款、違約金、賠償金 34,569.69 其他 66,064.72 減：所得稅影響數 13,504.75 扣除非經常性損益后的凈利潤 40,200,661.53 七.母公司會計報表主要項目注釋 1.應收賬款 七.母公司會計報表主要項目注釋 1.應收賬款 （1） 賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 64,920,094.65 71.80 324,600.47 76,826,610.08 85.93 384,133.05 1-2 年 18,615,020.93 20.59 930,7

212、51.05 8,763,268.49 9.80 438,163.42 2-3 年 3,571,511.69 3.95 714,302.34 2,156,527.23 2.41 431,305.45 3 年以上 3,307,791.80 3.66 1,653,895.90 1,659,110.71 1.86 829,555.37 90,414,419.07 100.00 3,623,549.76 89,405,516.51 100.00 2,083,157.29 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 50 - （2）應收賬款余額中應收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位

213、款項及應收其他關聯方款項為 2,845,494.00 元。 （3）年末應收賬款前五名金額合計 30,620,979.16 元，占應收賬款總額的比例為33.86%。 2.其他應收款 2.其他應收款 （1）賬齡分析列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 174,346,906.98 98.59 871,734.53 10,077,734.93 98.44 50,388.67 1-2 年 2,356,521.20 1.33 117,826.06 160,069.55 1.56 8,003.48 2-3 年 141,884.5

214、5 0.08 28,376.91 - - - 3 年以上 - - - 176,845,312.73 100.001,017,937.50 10,237,804.48 100.00 58,392.15 （2）其他應收款變動幅度較大，主要系應收子公司往來款項增加所致。 （3）其他應收款余額中無持本公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位欠款。 （4）其他應收款年末前五名金額合計 22,960,000.00 元,占其他應收款總額的比例為 12.98%。 3、長期投資 3、長期投資 (1)長期股權投資明細項目列示如下： 2004.12.31 2005.12.31 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額

215、本年增加 本年減少 金額 長期投資減值準備 長期投資凈額 其他股權投資 180,946,104.04 - 180,946,104.04 11,123,327.42 192,069,431.46 192,069,431.46 180,946,104.04 - 180,946,104.04 11,123,327.42 192,069,431.46 192,069,431.46 (2)其他股權投資明細項目列示如下： 被投資單位名稱 投資期限(年) 占被投資 單位注冊 資本比例% 初始投資金額 2004.12.31 追加/新增 投 資額 本年權益增(減)額本年減少 累計權益增(減)額2005.12.3

216、1 太原理工天成智林教育科技有限公司 2000.10.13 -2007.7.31 90% 7,776,000.00 32,929,945.95 1,373,986.67 26,527,932.62 34,303,932.62 太原理工天成軟件科技有限公司 2001.7.5 -2006.5.1 90% 900,000.00 19,140,365.21 5,367,447.20 23,607,812.41 24,507,812.41 山西天成擔保有限公司 2003.12.29 -2023.12.28 88% 26,400,000.00 25,874,483.91 -839,316.12 -1,36

217、4,832.21 25,035,167.79 山西億眾公用事業有限公司 2003.7.21 -2006.7.20 17.93% 5,420,813.34 5,212,679.92 0 -208,133.42 5,212,679.92 山西天成大洋能源化工有限公司 93.5.252023.10.15 81.45% 90,000,000.00 91,958,412.86 4,126,419.65 6,084,832.51 96,084,832.51 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 51 - 被投資單位名稱 投資期限(年) 占被投資 單位注冊 資本比例% 初始投資金額 200

218、4.12.31 追加/新增 投 資額 本年權益增(減)額本年減少 累計權益增(減)額2005.12.31 山西天成自動控制工程有限公司 2004.2.132005.3.15 80% 2,401,069.60 2,332,621.41 1,300,580.65 1,232,132.46 3,633,202.06 北京太工天成測控技術有限公司 2004.12.282024.12.27 70% 3,503,456.92 3,497,594.78 -205,790.63 -211,652.77 3,291,804.15 136,401,339.86 180,946,104.04 11,123,327.

219、42 55,668,091.60 192,069,431.46 （3）本公司不存在投資變現及投資收益收回的重大限制。 （4）年末本公司投資總額占凈資產的比例為 49.57%。 4、主營業務收入、主營業務成本 4、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 技術開發服務及軟件 13,804,639.67 16,622,363.48 1,096,350.63 1,517,473.68 計算機及輔助設備銷售 305,555,991.81 404,578,827.13 294,395,887.10 388,604,825.78

220、 企業網絡及信息化建設 65,471,842.54 68,361,340.21 50,794,585.68 54,590,933.48 傳感器及測控系統 67,252,097.45 50,363,743.64 30,986,972.60 26,820,441.13 教學設備及中小學信息化建設 9,353,412.48 15,325,602.02 3,083,838.31 13,569,707.66 461,437,983.95 555,251,876.48 380,357,634.32 485,103,381.73 5、投資收益 5、投資收益 （1）投資收益(損失)明細項目列示如下： 項 目

221、2005年度 2004年度 長期股權投資權益法核算取得收益(損失) 11,123,327.42 11,449,315.73 轉讓投資取得的收益 - 20,813.34 股權投資差額攤銷的投資收益 - -93,412.03 11,123,327.42 11,376,717.04 （2）長期股權投資權益法核算取得收益明細列示如下: 項 目 2005 年度 2004 年度 按權益法核算的股權投資收益 其中：太原理工天成智林教育科技有限公司 1,373,986.67 5,642,504.79 太原理工天成軟件科技有限公司 5,367,447.20 4,354,812.47 山西天成大洋能源化工有限公司

222、 4,126,419.65 2,051,824.89 山西天成自動控制工程有限公司 1,300,580.65 -68,448.19 北京太工天成測控技術有限公司 -205,790.63 -5,862.14 山西天成擔保有限公司 -839,316.12 -525,516.09 11,123,327.42 11,449,315.73 轉讓投資取得的收益 其中：山西億眾公用事業有限公司 20,813.34 20,813.34 股權投資差額攤銷的投資收益 其中：山西天成大洋能源化工有限公司 -93,412.03 -93,412.03 11,123,327.42 11,376,717.04 太原理工天成

223、科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 52 - 八、關聯方關系及關聯交易 八、關聯方關系及關聯交易 (一)關聯方關系明細項目列示如下： 1、存在控制關系的關聯方： 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質 太原理工天成智林教育科技有限公司 太原市迎澤西大街 93 號 計算機電教、電教產品及網絡產品的開發研制及生產銷售 子公司 有限責任公司 太原理工天成軟件科技有限公司 太原市迎澤區水西關南街 30號 計算機軟件及應用產品的研制、開發、生產及銷售 子公司 有限責任公司 西天成擔保有限公司 太原市千峰南路鴻峰花園10115 層 依據擔保法從事擔保業務 子公司 有限責任公司 山西天

224、成大洋能源化工有限公司 太原市塢城路 383 號 煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發 子公司 有限責任公司 山西天成自動控制工程有限公司 太原市高新區創業街 A 樓四層 自動化工程、電子工程、機房工程、智能化電子產品研發、生產，計算機軟件開發 子公司 有限責任公司 北京太工天成測控技術有限公司 北京市海淀區北四環西路 68號左岸工社 1216 自主選擇法律未禁止的經營項目開展經營活動 子公司 有限責任公司 2、存在控制關系的關聯方注冊資本及其變化： 公司名稱 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 太原理工天成智林教育科技有限公司

225、8,640,000.00 - 8,640,000.00 太原理工天成軟件科技有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 山西天成擔保有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 山西天成大洋能源化工有限公司 110,500,000.00 - 110,500,000.00山西天成自動控制工程有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 北京太工天成測控技術有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化： 2004.12.31 本年增加數 本年減少數 2005.12.

226、31 公司名稱 金額 % 金額 % 金額 % 金額 % 太原理工天成智林教育科技有限公司 7,776,000.00 90.00 - - 7,776,000.00 90.00 太原理工天成軟件科技有限公司 900,000.00 90.00 - - 900,000.00 90.00 山西天成擔保有限公司 26,400,000.00 88.00 - - 26,400,000.0088.00 山西天成大洋能源化工有限公司 90,000,000.00 81.45 - - 90,000,000.0081.45 山西天成自動控制工程有限公司 2,400,000.00 80.00 - - 2,400,000.

227、00 80.00 北京太工天成測控技術有限公司 3,500,000.00 70.00 - - 3,500,000.00 70.00 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 53 - 4、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與公司的關系 太原理工大學 關聯法人 山西山晉商貿有限公司 關聯法人 （二）關聯方交易 1、銷售 關聯方 交易內容 本年發生數 定價原則 上年發生數 定價原則 太原理工大學 計算機及配件 2,131,497.43 市場價 5,303,648.15 市場價 2、其他交易事項 關聯方 交易內容 本年發生數 上年發生數 太原理工大學 支付房租 - 240，0

228、00.00 （三）關聯方往來款項余額 關聯方往來款項余額明細項目列示如下： 占全部應收(付)款項余額的比例 項 目 關聯方名稱 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 應收賬款 太原理工大學 2,948,243.24 3,417,674.14 2.66% 2.80% 其他應收款 山西山晉商貿有限公司 1,000,000.00 9.80% 其他應付款 太原理工大學 1,903,524.07 1,582,045.64 23.05% 23.12% 山西山晉商貿有限公司 1,600,226.80 1,994,226.80 19.38% 29.15% 預付

229、賬款 太原理工大學 30,000.00 30,000.00 0.01% 0.04% 九、或有事項及承諾事項 九、或有事項及承諾事項 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司提供的銀行借款擔保情況如下： 單 位 擔保金額 擔保責任余額 太原化工股份有限公司 *2000 萬元 2000 萬元 山西億信通科技開發有限公司 500 萬元 500 萬元 2500 萬元 2500 萬元 *2005 年 12 月 8 日本公司與華夏銀行股份有限公司太原分行簽訂的一年期最高額保證合同，為太原化工股份有限公司擔保的最高主債權本金余額為人民幣 6000 萬元整。華夏銀行太原分行對太原化工股份有限公司實際授權

230、借款額為 4000 萬元，即本公司實際可為太原化工股份有限公司擔保 4000 萬元，截至 2005 年 12 月 31 日止的擔保借款金額為 2000 萬元整。該擔保事宜業經本公司 2005 年 12 月 1 日董事會決議審議通過。 太原理工天成科技股份有限公司 2005 年年度報告 - 54 - 截止 2005 年 12 月 31 日山西天成擔保有限公司提供的銀行借款擔保情況如下： 單 位 擔保金額 擔保責任余額 太原市榮源物資有限公司 150 萬元 150 萬元 山西吉達工程有限公司 700 萬元 700 萬元 太原市華龍機電工礦設備有限公司 200 萬無 200 萬無 1050 萬元 1

231、050 萬元 截止 2005 年 12 月 31 日山西天成擔保有限公司提供的銀行承兌擔保金額如下： 單 位 擔保金額 擔保責任余額 太原市華龍機電工礦設備有限公司 1000 萬元 500 萬元 1000 萬元 500 萬元 十、資產負債表日后事項 十、資產負債表日后事項 2006 年 3 月 14 日本公司為柳林縣廟灣聯辦煤礦華夏銀行太原分行人民幣借款3000 萬元提供了擔保。該擔保事宜業經本公司 2005 年 10 月 21 日董事會決議審議通過。 十一、其他重要事項 十一、其他重要事項 1、根據本公司 2005 年 10 月 31 日召開的股權分置改革相關股東會議審議通過的股權分置改革方

232、案，本公司全體非流通股股東向股權分置改革方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每 10 股支付 3.5 股股份，支付的股份數量共計 12,442,500 股；方案實施后，原非流通股份全部轉變為有限售條件的流通股份。 2、本公司第二屆董事會第十次會議審議通過了關于投資設立“北京天成正宏科技發展有限公司”議案，本公司擬出資 1650 萬元，占注冊資本的 55%；山西天成大洋能源化工有限公司擬出資 1350 萬元，占注冊資本的 45%。截止 2005 年 12 月 31 日該議案尚未實施。 3、關于 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目 子公司山西天成大洋能源化工有限公司（以下簡稱“天成大洋”）董事會于 2005年 7 月 16 日通過了關于授權公司經營層辦理大甲醇項目前期建設工作相關事宜的議案。根據該議案天成大洋擬建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”，目前該項目建議書已經過山西省發展和改革委員會批復，可研報告編制完畢，正委托有資質的環境影響評價單位對該項目進行環境影響評價，編制環境影響報告書；另一方面天成大洋已開始落實該項目所需的煤炭資源工作，計劃在 2006 年收購煤礦，作為該項目的原料來源。并已與礦方達成初步收購意向，根據初步意向天成大洋支付了相應的收購款。