太原理工天成科技股份有限公司2006年年度報告（55頁）.PDF

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1、 太原理工天成科技股份有限公司 600392 2006 年年度報告 太原理工天成科技股份有限公司 600392 2006 年年度報告 目 錄 一、重要提示1 二、公司基本民政部簡介1 三、主要財務數據和指標2 四、股本變動及股東情況3 五、董事、監事和高級管理人員6 六、公司治理結構9 七、 股東大會情況簡介10 八、 董事會報告10 九、 監事會報告17 十、 重要事項18 十一、 財務會計報告22 十二、 備查文件目錄53 - 1 - 一、重要提示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完

2、整性承擔個別及連帶責任。 2、董事劉錦奇（劉永宏）先生未親自出席會議，書面委托董事閻志中先生代行表決權；獨立董事蘆振基先生未親自出席會議，書面委托獨立董事李東復先生代行表決權；獨立董事白玉祥先生未親自出席會議，書面委托獨立董事李東復先生代行表決權。 3、北京立信會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人杜文廣先生，主管會計工作負責人閻志中先生，會計機構負責人（會計主管人員）張莉女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介 1、 公司法定中文名稱：太原理工天成科技股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：TIANCHENG CO.，LTD.

3、OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 2、 公司法定代表人：杜文廣 3、 公司董事會秘書：張眉河 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 聯系地址：山西省太原市平民路 5（北）號 公司證券事務代表：楊紅香 電話：0351-3182809 傳真：0351-3186299 聯系地址：山西省太原市平民路 5（北）號 4、 公司注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號 公司辦公地址：太原市高新區南中環街路南太工天成工業園 郵政編碼：030006 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 5、 公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報、證

4、券時報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室和上海證券交易所 6、 公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：太工天成 公司 A 股代碼：600392 7、 其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1998 年 7 月 1 日 公司首次注冊登記地點：山西省工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：1400001006404 公司稅務登記號碼：140114701012581（國稅） 140109701012581（地稅） 公司聘請的境內會計師事務所名稱：北京立信會計師事務所有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：中國

5、北京東長安街 10 號長安大廈三層 - 2 - 三、主要財務數據和指標 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 47,842,252.04凈利潤 38,572,575.99扣除非經常性損益后的凈利潤 24,809,639.15主營業務利潤 100,794,350.50其他業務利潤 12,605,505.05營業利潤 46,502,167.68投資收益 1,117,893.46補貼收入 521,590.79營業外收支凈額 -299,399.89經營活動產生的現金流量凈額 13,604,000.55現金及現金等價物凈增加額 -3,188,402.00（二）扣除非經

6、常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 1,046,114.98各種形式的政府補貼 501,590.79計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 12,834,000.00扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 57,887.95以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,559,311.99所得稅影響數 2,235,968.87合計 13,762,936.84扣除非經常性損益項目和金額的說明： 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費：系公司及控股子公司

7、為收購煤礦支付了收購資金，截止 2006 年 12 月 31 日，由于山西省政府整合煤礦資源，煤礦進行公司化改制等原因，收購未正式完成，按照約定，被收購方支付給公司資金占用費。 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2006年 2005 年 本年比上年增減(%) 2004年 主營業務收入 476,850,619.65576,880,894.28-17.34 619,632,712.27利潤總額 47,842,252.0451,598,788.49-7.28 47,105,266.43凈利潤 38,572,575.9940,103,653.74-3

8、.82 36,206,664.38扣除非經常性損益的凈利潤 24,809,639.1540,200,661.53-38.29 36,165,151.67每股收益 0.360.37-3.82 0.50最新每股收益 凈資產收益率（%） 9.0810.32-1.24 10.29扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 5.8410.35-4.51 10.27扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率（%） 6.1910.82-4.63 10.55經營活動產生的現金流量凈額 13,604,000.5574,387,528.31-81.71 -15,776,910.93每股經

9、營活動產生的現金流量凈額 1.266.89-81.71 -0.22 2006年末 2005 年末 本年末比上年末增減(%) 2004年末 總資產 993,806,336.69851,317,570.2616.74 722,780,004.26股東權益（不含少數股東權益） 424,945,807.38388,533,231.399.37 352,029,577.65每股凈資產 3.933.609.17 4.89調整后的每股凈資產 3.903.588.94 4.87報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明： - 3 - （1）公司主營業務收入較 2005 年減少 1,0003.03 萬元，主

10、要原因系：公司繼續對計算機及輔助設備銷售業務采取了適當的調整策略，其銷售收入較 2005 年減少 12,727.24 萬元。 （2）扣除非經常性損益的凈利潤較 2005 年減少 1,541.80 萬元，主要原因系：公司主營業務收入較去年有所下降，主營業務利潤較去年下降 610.91 萬元；公司加大研發投入，研發費增加；公司進行人才儲備，引進高水平的技術人員和市場人員，人員工資增加；公司為了加大自有產品生產、銷售，經營費用增加；公司銀行借款增加，利息相應增加；公司按照穩健的財務原則，計提壞帳準備。 （3）經營活動產生的現金流量凈額及每股經營活動產生的現金流量凈額較 2005 年減少，主要原因系：

11、公司為了加大自有產品銷售，自有產品銷售對客戶有一定的帳期，公司后半年實施項目較多，項目結算后，按合同約定未到收款期。 （四）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤 股東權益合計 期初數 108,000,000.00 174,750,426.5232,499,068.6210,833,022.8573,283,736.25 388,533,231.39 本期增加 15,099,322.6734,306,276.17 49,405,598.84本期減少 10,833,022.8510,833,022.852,160,000.

12、00 12,993,022.85期末數 108,000,000.00 174,750,426.5236,765,368.447,911,591.16105,430,012.42 424,945,807.38 盈余公積變動原因：2006 年度公司實現凈利潤 38,572,575.99 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 3,857,257.60 元。 未分配利潤變動原因： 公司 2005 年年度利潤分配方案： 以 2005 年末總股本 10,800 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發 0.2 元現金紅利（含稅）；2006 年度公司實現凈利潤 38,572,575.99

13、元。 股東權益變動原因：2006 年度公司實現凈利潤 38,572,575.99 元。 四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股送股公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 30,963,870 28.67 00 30,963,87028.673、其他內資持股 29,043,630 26.89 -20,668,223-20,668,223 8,375,3977.75其中： 境內法人持股 29,043,630 26.89 -20,668,22

14、3-20,668,223 8,375,3977.75境內自然人持股 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 60,007,500 55.56 -20,668,223-20,668,223 39,339,26736.43二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 47,992,500 44.44 20,668,22320,668,223 68,660,73363.572、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 無限售條件流通股份合計 47,992,500 44.44 20,668,22320,668,223 68,660,73363.57三、股份總數 10

15、8,000,000 100 00 108,000,000100 - 4 - 有限售條件股份可上市交易時間 單位:股 時 間 限售期滿新增可上市交易股份數量 有限售條件股份數量余額 無限售條件股份數量余額 說明 2006 年 11 月 10 日 20,668,233 39,339,26768,660,733山西佳成資訊有限公司持有公司的全部股份(4.231%)、 深圳市殷圖科技發展有限公司持有公司的全部股份(2.534%)、 太原德雷科技開發有限公司持有公司的全部股份(2.373%)、 山西宏展擔保有限公司持有公司的 5%股份、 山西山晉商貿有限公司持有公司的 5%股份限售期滿，可上市流通。 2

16、007 年 11 月 10 日 18,015,902 21,323,36586,676,635山西宏展擔保有限公司持有公司的剩余股份(1.681%)、 山西山晉商貿有限公司持有公司的5%股份、太原理工大學持有公司的 10%股份限售期滿，可上市流通。 2008 年 11 月 10 日 21,323,365 0108,000,000山西山晉商貿有限公司持有公司的剩余股份(1.074%)、 太原理工大學持有公司的剩余股份(18.670%)限售期滿，可上市流通。 2、股票發行與上市情況 （1）前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元）發行數量 上市日期 獲準上市交易

17、數量 交易終止日期 人民幣普通股 A股 2003 年 5 月 14 日 9.7323,700,0002003年 5月 29 日23,700,000 經中國證券監督管理委員會（證監發行字200339 號）批準，公司于 2003 年 5 月 14 日采用全部向二級市場投資者定價配售的方式，以每股 9.73 元的價格，向社會公開發行人民幣普通股（A 股）2,370 萬股，并于 2003 年 5 月 29 日在上海證券交易所上市，獲準上市交易數量為 2,370 萬股。公司總股本為 7,200 萬股。 （2）公司股份總數及結構的變動情況 1）報告期內，公司股份總數未發生變化。 2）2006 年 11 月

18、 10 日,公司有限售條件的流通股 20,668,233 股獲得上市流通權，因此，有限條件的流通股份總數由 60,007,500 股變為 39,339,267 股，占總股本的比例為 36.43%；無限售條件的流通股份總數由 47,992,500 股變為 68,660,733 股，占總股本的比例為 63.57%。 （3）現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 13,438 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 年度內增減持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 太原理工大學 國有股東

19、28.67030,963,870030,963,870 無 山西山晉商貿有限公司 其他 11.07411,959,49506,559,495 質押11,900,000 山西宏展擔保有限公司 其他 3.5813,867,602-3,348,3001,815,902 無 太原德雷科技開發有限公司 其他 2.3732,562,32000 無 山西佳成資訊有限公司 其他 1.7441,883,100-2,686,4710 無 深圳市殷圖科技發展有限公司 其他 1.2961,400,000-1,336,3420 無 康鳳生 其他 0.417450,0000 未知 - 5 - 趙紅梅 其他 0.29231

20、5,0000 未知 朱莉明 其他 0.275297,0000 未知 南京市房屋拆遷公司 其他 0.253273,5000 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 太原德雷科技開發有限公司 2,562,320人民幣普通股 山西佳成資訊有限公司 1,883,100人民幣普通股 深圳市殷圖科技發展有限公司 1,400,000人民幣普通股 康鳳生 450,000人民幣普通股 趙紅梅 315,000人民幣普通股 朱莉明 297,000人民幣普通股 南京市房屋拆遷公司 273,500人民幣普通股 王鴻 268,500人民幣普通股 黃妙榮 265,000人民幣普通股

21、黃翠媚 249,000人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 公司前 10名股東中的前 6名股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前 10 名股東中的其余股東之間，公司未知其是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前十名無限售條件股東中的前 3 名股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；前十名無限售條件股東中的其余股東之間，公司未知其是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量

22、及限售條件 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 2007 年 11月 10 日10,800,0001 太原理工大學 30,963,870 2008 年 11月 10 日20,163,870(1)持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起， 在 24 個月內不上市交易或者轉讓， 在獲得上市流通權之日起 24個月后的12個月之內通過證券交易所掛牌交易出售的原非流通股股份占公司股份總數的比例不超過 10%。(2)持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起 60個月內， 掛牌出售的價格不低于 8元/

23、股（股權分置改革說明書公告前 30 日收盤均價為 7.98 元/股）。當公司因利潤分配或資本公積金轉增股本等導致股份或股東權益發生變化時，設定的價格相應進行復權計算。 2007 年 11月 10 日5,400,0002 山西山晉商貿有限公司 6,559,495 2008 年 11月 10 日1,159,495所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12個月內不得上市交易或者轉讓；在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數量占公司股份總數的比例在12個月內不得超過5%，在 24個月內不得超過股份總數的 10%。 3 山西宏展擔保有限公司 1,815,902 2007 年

24、11月 10 日1,815,902所持原非流通股份自改革方案實施之日起，在 12個月內不得上市交易或者轉讓；在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數量占公司股份總數的比例在12個月內不得超過5%，在 24個月內不得超過股份總數的 10%。 2、控股股東及實際控制人簡介 （1）法人控股股東情況 控股股東名稱：太原理工大學 法人代表：謝克昌 - 6 - 成立日期：1902 主要經營業務或管理活動：理工及相關學科大專、本科、研究生、碩士研究生、博士研究生學歷教育，相關科學研究、繼續教育、專業培訓、學術交流，相關社會服務。 （2）法人實際控制人情況 實際控制人名稱：山西省教育廳

25、 太原理工大學為山西省教育廳直屬的事業單位。 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 28.670% 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:萬元 幣種:人民幣 股東名稱 法人代表 注冊資本 成立日期 主要經營業務或管理活動 山西山晉商貿有限公司 劉錦奇 9,000 2003年 11月 4 日批發零售環保設備、汽車(除小轎車)、工程機械、礦產品、化工產品(除危險品)、鋼材、建材、裝飾材料、焦炭、洗精煤、五金交電、針紡織品、辦公用品、家用電器、日用百貨、禮品、土特產品；環保工程的技術開發；經濟信

26、息咨詢服務。自營和代理各類商品和技術的進出口。 高新技術產業、 能源化工產業的投資。五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額(萬元) 杜文廣 董事長、總經理 男 43 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 6.2 湯子強* 副董事長 男 61 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 3.6 蘭旭 副董事長 男 40 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0

27、0 0 3.6 劉錦奇 董事 男 38 2004年 10月 15 日2007年 1月 20 日0 0 0 4.44 閆海琴* 董事 男 49 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 2.4 閆廣發 董事 男 51 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 2.4 張高勇* 獨立董事 男 64 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 3.6 馮子標* 獨立董事 男 68 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 3.6 孫建中* 獨立董事 男 49 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0

28、0 0 3.6 楊世春* 監事會主席 男 66 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 2.4 談鴻財* 監事 男 58 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 1.2 賀金成* 監事 男 44 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 1.2 蘇斌* 職工代表監事 男 47 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 5.77 榮小平 職工代表監事 男 46 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 6.03 山西省教育廳 太原理工大學 太原理工天成科技股份有限公司 - 7 - 張

29、元義* 副總經理 男 52 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 5.87 閻志中 副總經理、財務總監 男 35 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 5.87 彭晉春* 副總經理 男 35 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 5.87 賀巖 副總經理 女 43 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 5.87 張起貴* 副總經理 男 43 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 4.45 何小剛 總工程師 男 46 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20

30、日0 0 0 5.87 段吉福* 董事會秘書 男 51 2003年 8月 8 日 2007年 1月 20 日0 0 0 3.6 合計 / / / / / 0 0 0 / 87.44 注：上述標有*的人員于 2007 年 1 月 20 日任期屆滿離任或任職其它職位。 董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： （1）杜文廣,工學碩士 教授。曾任教于太原工業大學電機系，太原工業大學技術開發公司從事技術開發工作，山西天元電子技術有限公司副總經理，山西太工天成科技實業有限公司董事長、總經理?，F任本公司董事、董事長、總經理。 （2）湯子強,教授。曾任太原工業大學產業處處長，山西太工天成科技實業

31、有限公司董事?，F任本公司董事、副董事長。 （3）蘭旭,碩士。曾任太原宏展裝飾工程有限公司董事長?，F任山西宏展擔保有限公司董事長，本公司董事、副董事長。 （4）劉錦奇,曾任山西省柳林縣柳林煤礦供銷科科長，山西柳林縣四泰煤化公司董事長?，F任山西山晉商貿有限公司董事長，本公司董事。 （5）閆海琴,博士。曾任廣西北海銀河股份有限公司副總經理?，F任深圳市殷圖科技發展有限公司董事長，本公司董事。 （6）閆廣發,碩士 教授。曾任職于太原工業大學自動化系，太原工業大學電機系副主任、黨總支副書記、書記?，F任太原理工大學紀檢委副書記，本公司董事。 （7）張高勇,教授 博士生導師 中國工程院院士 全國人大代表。曾任

32、中國日用化學工業研究所所長，表面活性劑國家工程研究中心主任?，F任中國工程院產業工程科技委員會委員，本公司獨立董事。 （8）馮子標,教授 博士生導師。曾任山西財經大學校長?，F任山西省九屆人大財經委員會委員，中國生產力經濟學會常務理事，山西經濟學會會長，本公司獨立董事。 （9）孫建中,博士 教授 博士生導師。曾任山西財經大學常務副校長?，F任晉中學院院長，本公司獨立董事。 （10）楊世春,教授 博士生導師。曾任太原理工大學常務副校長?，F任太原理工大學機械學院表面光整技術研究所所長，本公司監事會主席。 （11）談鴻財,大專 工程師。曾任中國人民解放軍沈陽軍區黑龍江生產建設兵團五師 47 團副連長，山西

33、礦業學院總務處副處長、校辦產業委員會辦公室副主任，太原理工大學審計處處長?，F任本公司監事。 （12）賀金成,本科 經濟師。曾任核工業部設計院結構工程師，太原宏展裝飾工程有限公司項目經理?，F任山西宏展擔保有限公司經濟師，本公司監事。 （13）蘇斌,學士 高級工程師。曾任教于太原工業大學，山西太工天成科技實業有限公司核心技術人員?，F任本公司職工代表監事。 （14）榮小平,碩士 高級工程師。曾任教于太原工業大學自動化系，山西天元電子技術有限公司總工程師，山西太工天成科技實業有限公司核心技術人員?，F任本公司工會主席、職工代表監事。 （15）張元義,學士 高級工程師。曾任教于太原工業大學，太原工業大學科

34、技開發公司計算機事業部經理，山西太工天成科技實業有限公司副總經理?，F任本公司副總經理。 （16）閻志中,碩士 講師。曾任教于太原理工大學信息系、計算機系，山西通泰昌集團股份有限公司副總經理，本公司總經理助理、證券部經理?，F任本公司副總經理、財務總監。 （17）彭晉春,學士。曾任山西太工天成科技實業有限公司部門經理?，F任本公司副總經理。 （18）賀巖,學士 高級工程師。曾任太原工業大學化工系分團委書記、黨總支秘書，太原工業大 - 8 - 學科技開發公司財務人員，本公司財務部經理?，F任本公司副總經理。 （19）張起貴,碩士 副教授。曾任太原智林新技術公司副經理、經理，太原理工天成智林教育科技有限公

35、司總經理?，F任本公司副總經理，深圳分公司總經理。 （20）何小剛,學士 副教授。曾任教于太原理工大學自動化系，山西太工天成科技實業有限公司總工程師?，F任本公司總工程師。 （21）段吉福,學士 高級工程師。曾任太原工業大學材料工程學院院辦主任、總務處長、產業處長，山西太工天成科技實業有限公司技術人員?，F任本公司董事會秘書。 （二）在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼蘭旭 山西宏展擔保有限公司 董事長 1998-08 是 劉錦奇 山西山晉商貿有限公司 董事長 2003-11 是 閆海琴 深圳市殷圖科技發展有限公司 董事長 2000-04

36、是 閆廣發 太原理工大學 紀檢委副書記 1997-05 是 賀金成 山西宏展擔保有限公司 經濟師 1998-11 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 杜文廣 太原理工天成智林教育科技有限公司 董事長 2000-07 否 杜文廣 太原理工天成軟件科技有限公司 董事長 2001-06 否 杜文廣 山西天成大洋能源化工有限公司 董事長 2004-10 否 劉錦奇 山西天成大洋能源化工有限公司 副董事長、總經理2004-10 是 張元義 山西天成自動控制有限公司 董事長 2004-02 否 張起貴 太原理工天成智林教育科技有限公司 總經

37、理 2000-07 是 何小剛 山西億眾公用事業有限公司 董事長 2003-07 否 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：根據公司制定的年薪制度實施辦法對高級管理人員進行考評，按考評結果確定報酬。 （四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內，公司無董事、監事、高管新任、離任。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 625 人，需承擔費用的離退休職工為 0 人，員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業類別 人數 技術和開發人員 228生產和銷售人員 293行政管理人員 68財務管理人員 362、教育程度情況 教育類別 人數 博

38、士 9碩士 42本科 296大專 258其它 20 - 9 - 六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 根據中國證監會、上海證券交易所發布的相關文件要求，公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律、法規的規定，已經建立較為完善的法人治理結構。報告期內，公司嚴格貫徹相關法律、法規精神，認真落實監管部門關于公司治理的有關規定，加強制度建設，進一步完善公司治理結構，致力于增強公司治理機制的有效性，提高公司決策的科學性。 1、基礎性制度建設 根據新修訂的中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、中國證監會 2006 年新修訂的上市公司章程指引及新發布的上市公司股東大會

39、規則、上海證券交易所上市公司董事會議事規則指引、上海證券交易所上市公司監事會議事規則指引，結合公司實際情況，對公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則等制度進行了修訂，加強了公司法人治理機制，為進一步規范公司運作提供了保障。 2、股東和股東大會：公司建立健全了與股東溝通的有效渠道，積極聽取股東的意見和建議，確保所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權，充分行使股東的權利。報告期內，公司召開了一次股東大會，均嚴格按照有關規定履行相關法律程序，保證了股東參會并行使權力。公司每次股東大會均有律師出席，并出具法律意見書。 3、控股股東和公司：未發生公司控股股東超越股東大會直接或

40、間接干預公司的決策和經營活動的行為，未發生損害公司及其他股東利益的行為。公司控股股東與公司在人員、資產、財務、機構和業務各方面相互獨立，公司的董事會、監事會和公司經營管理的職能部門能夠獨立運作。 4、董事和董事會：公司董事會的人數和人員構成符合法律法規的要求，董事會能夠認真履行職責，按照公司章程規定和股東大會授權進行決策，注意維護本公司和全體股東的利益。報告期內，公司共召開了 5 次董事會會議，加強了董事和經營層之間的交流和溝通。 5、監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律法規的要求。全體監事均能本著對股東高度負責的精神，嚴格進行財務檢查和監督，定期及不定期地與內、外部審計和管理層進

41、行交流和溝通，并向董事會和管理層提出建議和改進意見，從而更好地發揮監事會的作用。 6、績效評價與激勵約束機制：公司已建立了績效評價標準和考核體系，并逐步完善激勵約束機制，以實現公司人力資源的有效配置與客觀評價。公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的要求。 7、相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 8、信息披露制度：公司制訂了內部信息管理辦法，注重投資者關系管理工作，建立多種渠道與投資者溝通，認真接待投資者來訪和咨詢，嚴格按照相關法律法規，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，充分保護廣大投資者合法權

42、益。 從整體上看，公司運作和管理基本符合上市公司治理準則的規定。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 備注 張高勇 5 2 2 1 馮子標 5 5 0 0 孫建中 5 5 0 0 獨立董事張高勇先生因公務未親自出席公司第二屆董事會第十三次、第十四次會議，分別書面委托獨立董事馮子標先生代行表決權；未參加以通訊方式召開的公司第二屆董事會第十五次會議的表決。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度董事會各項議案及其它非董事會議案事項提出異議。 - 10 -

43、報告期內，公司獨立董事嚴格遵守各項法律法規和公司章程等相關規定，認真行使董事權力、履行董事義務，積極參加公司召開的董事會議和股東大會，認真審閱會議材料，積極了解公司動態，從法律、法規、會計等多角度對公司的經營運作提供一系列建設性意見和建議，充分發揮獨立董事作用。對公司的定期報告、對外投資、對外擔保、換屆選舉、收購轉讓、聘任會計師事務所等重大事項作出了客觀、公正的判斷，并發表獨立意見，有效保證了公司董事會的科學決策和程序合法，切實維護了公司整體及廣大投資者的利益。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、業務方面：公司擁有健全獨立的業務體系，具有面向市場自主經

44、營的能力。公司業務的開展不依賴于公司控股股東，公司與控股股東的業務性質完全不同，不存在同業競爭。 2、人員方面：公司具有獨立的人事和薪酬體系，與控股股東嚴格分離，獨立發放員工工資；公司董事、監事均嚴格按照法定程序產生，不存在被控股股東操縱的情況；公司高管人員（除董事、監事外）均不在股東單位兼任職務和領取薪酬。 3、資產方面：公司資產獨立、完整，擁有完整的生產經營設施和獨立運作的經營系統，對其所有資產擁有完全的控制支配權。 4、機構方面：公司擁有獨立、完善的組織機構，與控股股東不存在隸屬或重疊情況。 5、財務方面：公司設有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的財務核算體系以及財務會計制度和對分、

45、子公司的管理制度。公司自負盈虧、在銀行獨立開戶、獨立納稅。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內，公司繼續依據制定的高管人員年薪制實施辦法對高級管理人員進行考評、激勵和約束。根據公司年度業績和個人業績進行考評，以兌現對高管人員的獎勵。 七、股東大會情況簡介 報告期內，公司共召開一次股東大會。 公司于 2006 年 5 月 27 日召開公司 2005 年度股東大會， 決議公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的 中國證券報、上海證券報、證券時報。 八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、報告期內公司總體經營情況 2006 年度，公司主要進行 IT 業務的調整和煤化工業務的發展規劃

46、與項目選定工作。 公司針對目前 IT 業務市場競爭激烈的現狀，公司對 IT 業務進行了一定的調整。（1）公司重點加強對擁有自主知識產權的產品的研發、生產和推廣。傳感器及測控系統產品、教學設備以及面向行業的應用軟件作為公司業務發展的重點，公司加大對上述業務的研發投入力度和市場拓展力度，取得了良好效益。（2）公司加大人才儲備和技術儲備，公司重點引進高水平的專業技術人才，公司研發能力得到很大的提升， 公司儲備了一定的先進技術， 為公司今后的發展奠定了堅實的基礎。 （3）針對目前信息產品代理市場競爭日趨激烈，毛利率急劇下降，市場風險日益增加的情況，市場發展存在不確定性，公司適當收縮了計算機及輔助設備銷

47、售業務，在控制風險的情況下審慎發展該項業務。（4）公司在加大對核心技術及產品的研發投入，擴大自有產品的市場銷量的基礎上，采取科學有效的管理辦法嚴格控制費用和成本，努力提高產品的毛利率。（5）公司建立了嚴格的業務評審和控制流程，業務、財務、法務共同介入對項目實施管理，對墊資項目及利潤率偏低項目進行嚴格控制。同時公司實行科學的績效考核辦法，將收入、回款、利潤、資金占用、質量等全部納入考核體系，取得了明顯的效果。 IT 業務調整已初見成效。在傳感器及測控系統方面，在推出的灌區、水情及大壩安檢等解決方案的基礎上，又推出了電容式傳感器、磁致伸縮傳感器及系列儀器儀表，增強公司在這一領域的產品數量及技術含量

48、，同時加大市場拓展力度，在新疆、內蒙、山東、河南、云南、山西等地都得到 - 11 - 了廣泛的應用，在全國具有一定的知名度。教學實物展臺、多媒體中控、多媒體投影等教育電子產品已銷往了全國各地，并且連續三年（2005、2006、2007 年）教育產品在由國家三部委（教育部、國家發展和改革委員會、財政部）組織實施的“農村中小學現代遠程教育工程”項目中通過資格評預審，并在山西、陜西、內蒙古中標。在軟件與系統集成方面，公司面向大客戶、行業客戶集中，集中優勢，避免盲目擴張用戶數量，降低企業風險，經營主要面向運營商、交通、環保、國土資源等領域的軟件及服務。公司在 IT 業務上已基本形成了以自主知識產權為主

49、的智能化電子產品、應用軟件及網絡系統為主營方向的產業格局。為公司持續、穩健發展奠定了基礎。 2006 年度公司重點進行了煤化工業務的發展規劃與項目選定工作。 2006 年公司計劃由控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”。但由于項目建設地呂梁市環評限批，大甲醇項目受到國家發改委對全國甲醇項目規模的限制及引進戰略投資者的不確定性等因素的影響，項目無法繼續開展的局面。為了尋求公司可持續發展，實現公司能源化工發展規劃，公司經過科學嚴密的市場調研、政策咨詢、論證分析，計劃在山西省運城市河津市啟動建設“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及

50、1 億 Nm3車用天然氣”工程項目（以下簡稱“項目”）。該項目已委托華陸工程科技有限責任公司（原化六院）完成可行性研究報告的編制，并經山西省發展和改革委員會以晉發改備案2006498 號文批準備案。公司委托化學工業第二設計院完成了該項目環境影響評價工作，并順利通過了山西省環保局評價中心組織的專家評估，山西省環保局以晉環函2007156 號文對其環境影響報告書進行批復，同意該項目建設。項目選址、土地征用等前期籌備工作進展順利。該項目擬總投資 58,837 萬元，平均稅后利潤約為 9,661 萬元。 為了集中力量進行 IT 業務與煤化工業務， 公司于 2006 年 8 月 13 日召開第二屆董事會

51、第十四次會議審議通過了 關于轉讓控股子公司山西天成擔保有限公司股權的議案 ， 報告期內,已完成轉讓。該業務的轉讓，減少了公司對外投資，控制了投資風險，有利于優化公司投資和資產結構，有利于公司主營業務的發展。 報告期內，公司主營業務收入 47,685.0 萬元，實現主營業務利潤 10,140.26 萬元。 2、公司主營業務及其經營狀況 報告期內，公司主營業務范圍未發生變更。公司法定經營范圍為：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨

52、詢及自動化系統集成項目；經營本企業自產產品及技術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 主營業務分行業、產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%)主營業務收入比上年增減(%) 主營業務成本比上年增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%) 技術開發服務及軟件 27,539,867.89 2,048,359.81 92.56 -3.43 72.56 -3

53、.28 計算機及輔助設備銷售 177,772,552.11 173,906,332.62 2.17 -41.72 -40.78 -1.55 企業網絡及信息化建設 74,576,333.62 57,067,645.44 23.48 12.02 11.67 0.24 傳感器及測控系統 74,238,671.24 41,674,436.61 43.86 -5.50 9.42 -7.65 教學設備及中小學信息化建設 64,834,083.77 52,459,411.10 19.09 6.04 4.37 1.30 擔保服務費 25,000.00 100.00 -97.29 -100.00 17.94 能

54、源收入 57,864,111.02 43,965,857.32 24.02 60.16 42.46 9.44 合計 476,850,619.65 371,122,042.90 22.17 -17.34 -20.25 2.84 報告期內，公司主營業務收入較去年減少主要系公司對計算機及輔助設備銷售業務采取了適當的調整策略，其銷售收入有較大的下降。公司的經營重點轉向自有產品、服務及技術含量高、盈利能力強、市場發展前景好的業務。公司于 2006 年 8 月 13 日召開第二屆董事會第十四次會議審議通過了關于轉讓控股子公司山西天成擔保有限公司股權的議案，報告期內,已完成轉讓，停止了擔保業務。 報告期內，

55、公司前五名客戶銷售總額為 65,153,038.79 元，占公司本年全部主營業務收入的 - 12 - 13.66%。 3、報告期內公司資產構成同比發生重大變動的說明 報告期末，公司總資產 99,380.63 萬元，比上年度增加 14,248.87 萬元，增幅 16.74%。負債總額 53,723.65 萬元 ，比上年度增加 10,860.28 萬元，增幅 25.34%，主要系公司流動資金借款和應付票據增加。股東權益（凈資產）42,494.58 萬元，比上年度增加 3,641.26 萬元，增幅 9.37%，原因是公司 2006 年度實現的凈利潤所致。 （1） 應收賬款 2006 年 12 月 3

56、1 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 4,106.24 萬元， 增幅 38.53%，主要原因是：公司為了加大自有產品銷售，自有產品銷售對客戶有一定的帳期，公司后半年實施項目較多，項目結算后，按合同約定未到收款期所致。 （2）其他應收款 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 8,128.19 萬元，增幅222.65%，增加的主要原因是：公司控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司代廟灣煤礦、成家莊煤礦支納煤炭資源費及上述兩煤礦的往來款增加、項目保證金及項目借款增加所致 。 （3）待攤費用 2006 年 12 月 31 日余額比 2005

57、 年 12 月 31 日余額增加 142.16 萬元，增加比例為329.95%，主要原因是：公司的保理業務，銀行要求在辦理業務時提前支付利息。 （4） 在建工程 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 1,622.47 萬元，增加的主要原因是：本年度公司進行募集資金項目建設。 （5）短期借款 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 2,700.00 萬元，增加的主要原因是：公司正常經營需要。 （6）應付票據 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 5,600.00 萬元

58、，增加的主要原因是：公司為提供資金的使用效率，增加了票據結算量。 （7） 應付賬款 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 1,926.51 萬元， 增幅 43.75%，增加的主要原因是：結算周期延長，未結算貨款增加。 （8）其他應付款 2006 年 12 月 31 日余額比 2005 年 12 月 31 日余額增加 502.69 萬元，增加比例為 60.87，增加原因主要為本期借入山西嘉隆投資有限公司 450 萬元。 4、報告期內公司主要財務數據同比發生重大變動的說明 （1）其他業務利潤報告期內較去年同期增加 1,218.63 萬元，增加的主要原因是

59、：公司及控股子公司為收購煤礦支付了收購資金，截止 2006 年 12 月 31 日，由于山西省政府整合煤礦資源，煤礦進行公司化改制，收購未正式完成，按照約定，被收購方支付給公司資金占用費。 （2）財務費用報告期內較去年同期增加 394.90 萬元，增加比例為 31.53，增加的主要原因是公司銀行借款增加，利息相應增加。 （3）管理費用報告期內較去年同期增加 297.80 萬元，增加的主要原因是公司按照穩健的財務原則，計提壞帳準備；公司加大研發投入，研發費增加。 （4）營業費用報告期內較去年同期增加 434.82 萬元，增加的主要原因是公司為了加大自有產品生產、銷售，經營費用增加。 5、報告期內

60、公司現金流量構成及同比發生重大變動情況 報告期內，公司現金及現金等價物凈增加額為-318.84 萬元 。其中經營活動產生的現金流量凈額為 1,360.40 萬元， 主要原因是公司重點進行資金周轉快的項目的實施，項目回款較好；投資活動產生的現金流量凈額為-2,151.08 萬元，主要原因是公司進行募集資金項目建設；籌資活動產生的現金流量凈額為 471.84 萬元， 主要原因是公司銀行借款增加。 6、執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況 （1）根據新會計準則第 2 號長期股權投資的規定,對子公司的投資日常會計實務由權益法變更為成本法核算

61、，子公司經營盈虧不再對母公司當期損益形成影響，但本事項不影響合并報表結果。 （2）根據企業會計準則第 18 號所得稅的規定，公司對企業所得稅由應付稅款法變更為資產負債表債務法核算，此項政策變化影響公司的當期所得稅費用，從而影響公司的當期凈利潤。 - 13 - （3）根據企業會計準則第 33 號合并財務報表的規定，公司合并資產負債表“少數股東權益”項目在股東權益項目下列示。此項政策的變化將會影響公司合并資產負債表的股東權益。 （4） 公司對應收款項的壞賬準備由全部按賬齡分析法計提變更為： 對于單項金額重大的應收賬款，單獨進行減值測試，有減值跡象的，單獨確認減值損失，計提相應的壞賬準備；其他應收款

62、項仍按賬齡分析法計提壞賬準備，計提比例不變。本項變化將影響本公司當期利潤。 （5）公司期末對固定資產殘值進行了重新估計，將房屋建筑物、專用設備、運輸設備殘值率由3%變更為 5%，通用設備殘值率由 0 變更為 5%。本項變化將影響本公司當期利潤。 7、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 （1） 山西天成大洋能源化工有限公司， 注冊資本 11050 萬元， 主要從事煤炭深加工及煤制品銷售、環保能源化工產品的開發及銷售， 煤炭能化技術的開發等。 公司持有該公司 81.45%的股權。 截止 2006年 12 月 31 日，該公司總資產 3,1576.59 萬元，報告期內實現主營業務收入 1

63、,199.53 萬元，實現主營業務利潤 161.94 萬元，實現凈利潤-160.85 萬元。 （2）太原理工天成軟件科技有限公司，注冊資本 100 萬元，主要業務為計算機軟件系統開發、網絡系統集成等。公司持有該公司 90%的股權。截止 2006 年 12 月 31 日，該公司總資產 6,176.40 萬元， 報告期內實現主營業務收入 1,127.05 萬元， 實現主營業務利潤 911.86 萬元， 實現凈利潤 454.70萬元。 （3）太原理工天成智林教育科技有限公司，注冊資本 864 萬元，主要從事“教學設備及中小學信息化建設”業務。公司持有該公司 90%的股權。截止 2006 年 12 月

64、 31 日，該公司總資產 5,169.24萬元，報告期內實現主營業務收入 10,610.54 萬元，實現主營業務利潤 848.90 萬元，實現凈利潤238.73 萬元。 （4）山西天成自動控制工程有限公司，注冊資本 300 萬元，主要從事自動化工程、電子工程、機房工程、防雷工程的設計技術服務等。公司持有該公司 80%的股權。截止 2006 年 12 月 31 日，該公司總資產 1,142.21 萬元，本年度實現凈利潤 2.83 萬元。 （5） 北京太工天成測控技術有限公司， 注冊資本 500 萬元， 主要從事傳感器及其儀器儀表的研發、生產、銷售，測控及自動控制工程，技術服務等。公司持有該公司

65、70%的股權。截止 2006 年 12 月31 日，該公司總資產 1,685.05 萬元，本年度實現凈利潤 162.18 萬元。 （二）對公司未來發展的展望 1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 IT 業務： 我國信息技術產業是國民經濟增長、產業結構升級的支柱性產業和戰略性產業。但同時也是一個高速發展、競爭非常激烈、高投入、高產出的行業。信息技術產業的競爭主要表現為技術、人才、資金等綜合實力的競爭。 傳感器及測控系統業務：感應式數字液位傳感器技術是公司的核心技術、專利技術之一，獲國家技術發明二等獎，技術水平國際領先，是國內唯一該類產品的生產廠家。多年來由于我國對水文水利測控領域投入較少，導

66、致在水文水利的自動化、信息化建設方面的研發力量薄弱、技術設備落后。傳統的水位計主要分為浮子式、壓力式、超聲波式三種。感應式數字液位傳感器的研制成功徹底取代了傳統落后的測量方式，加上與其相配套的自動化測報系統更加面貌一新，成為國家水文水利自動化、信息化建設中的必備產品。目前公司的產品已推廣到全國十幾個省、市和領域，隨著我國國力的不斷增強，在水文水利自動化、信息化建設的投入逐步加大，本產品的市場定會有更好的前景。 技術開發服務及軟件及以此為基礎的企業網絡及信息化建設業務：近年來越來越多的設備供應商、系統集成商從事該方面的工作，競爭相對激烈。公司在這個領域起步較早，特別在山西境內已經占據了一定的市場

67、份額和信譽度，建立起長期、穩定的客戶群體。為避開競爭的焦點，公司把業務重點放在智能終端設備和基于應用軟件的綜合解決方案上，開發了基于地理信息系統（GIS）、遙感（RS）和全球定位系統（GPS）（簡稱“3S”系統），面向特定行業的企業網絡信息化建設。業務范圍已遍及交通、教育、郵政、通信、金融等行業。 - 14 - 教學設備及中小學信息化建設業務：源于教育、服務于教育、發展教育是我公司的宗旨之一。多年來我公司在教學設備及中小學信息化建設方面做了大量工作，在山西省乃至陜西、內蒙古、河北、河南等省教育界小有名氣。公司組織開發、生產的多媒體教學軟件、教學系列產品是運用現代多媒體技術、控制技術和數據傳輸技

68、術產生的用于各個教學環節的教學設備。產品已銷往全國各地，市場前景廣闊。 煤化工業務： 近年來，國內甲醇消費市場的迅速擴大，相應帶動了甲醇建設的熱潮。國內產煤豐富的地區，如陜西、內蒙古、寧夏、新疆等省份，按照國家的整體發展規劃，積極建設大型甲醇裝置。這些裝置幾乎全部以煤炭為原料。在新建項目中，位于煤炭資源豐富、價格便宜的地區和采用焦爐氣及綜合利用等先進技術而建設的甲醇裝置，將更具競爭優勢。 車用壓縮天然氣(CNG)，是一種新能源，燃燒后沒有殘留物。目前，壓縮天然氣來源主要是氣田的天然氣經過提純后借助管道送至終端用戶。人工制造 CNG 的裝置還處于一個初級階段。根據民用燃料和汽車燃料的發展需求，人

69、工制造壓縮天然氣實現資源的合理轉化利用，可有效緩解能源供應緊張的局面，因此以焦爐氣為原料生產車用壓縮天然氣具有廣闊的市場前景。 公司擬建設的“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目采用公司自主開發的集成創新技術，以煤和焦爐氣為原料生產甲醇和車用天然氣，充分利用兩種原料的特點，降低產品成本，提高產品競爭力；同時減少了溫室氣體 C02的排放，屬環保項目和資源綜合利用項目。具有較好的社會和經濟效益，市場前景廣闊。 2、公司發展戰略及新年度經營計劃 （1）進一步深化 IT 業務調整，穩步推進其行業地位,全面提升 IT 業務的盈利能力 為了加強對 IT 業

70、務的管理，新一屆董事會批準成立太原理工天成信息技術有限公司，由此公司領導 IT 的經營，公司提出一系列發展思路。 1）擴大自產產品及行業優勢業務，提升公司核心競爭力。 經過幾年的積累和發展，公司自產產品已形成一定的市場與規模，并在教育領域、水文、水利領域得到認可，積極向全國推廣，不但可以強化公司認知度，而且也能取得較好收益，公司將充分利用上海、深圳兩個分公司開展全國業務。 2）注重大行業、大集成、強化服務，在核心領域做深做強。 公司將在系統集成領域主要注重大行業，發展以面向行業應用軟件為核心技術的系統集成與服務項目，重點進行交通、運營商、電力等行業業務，不盲目擴大。力爭年內取得國家一級系統集成

71、資質。 3）進行軟件 CMMI 認證，提升公司軟件開發能力。 公司將依托自身及太原理工大學優勢，開始 CMMI 認證工作。全面提升公司軟件開發能力。 4）重點進行技術創新與產品研發 公司的新產品研發以市場為導向，以技術為基礎，以公司的主營業務為方向，圍繞傳感器及測控技術、網絡型數字音視頻技術、應用軟件技術和系統集成技術開展技術創新，不斷提升技術水平和管理水平。 （2）全面開展煤化工項目建設，合理有效地形成產業發展梯級布局，進一步增強核心競爭力，培育新的利潤增長點。 “焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程，是天成實施煤化工業務的一個重中之重的項目，2

72、007 年將全面開工建設，建立科學的觀念，落實項目管理十分重要，為此公司著重以下幾個方面工作： 1）科學論證項目之可行性、可靠性； 2）建立高效的團隊組織，確保有效的執行力。 3）引進人才，為天成轉型奠定人才基礎； 4）嚴格管理，確保項目實施，力爭建設一流示范工程； 5）保障有力，為項目順利完成，進行充分的財力、物力準備。 - 15 - （3）適時開展再融資工作 “焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目目前審批手續已基本完成，公司將進行各項準備工作，在條件具備時，適時開展再融資工作。 3、公司為實現未來發展戰略所需的資金需求、使用計劃及資金來源情

73、況 公司未來的發展需要一定的資金支持，公司將按照項目的盈利能力和發展潛力，合理安排資金，將重點發展和支持技術含量高、資金周轉快、利潤空間大的業務充分、有效地使用資金，以提高資金的使用效率，不足部分將通過商業銀行融資解決。目前公司在銀行具有良好的信譽，與銀行建立了良好的合作關系。 公司進行“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目建設，該項目資金需求較大，公司將通過銀行貸款、資本市場融資等多種方式籌集資金。 4、公司未來發展的風險因素預測及采取的措施 （1）國家產業政策變化的風險 信息技術產業為我國產業結構調整重點支持的行業，目前國家給予許多政策支持

74、，如政策發生變化，將必然對公司的經營業績產生影響。公司將繼續加大研發投入，用技術創新、產品創新、服務創新、管理創新來提高盈利能力和抗風險能力。 （2）對技術創新依賴及新產品的風險 技術創新是公司保持核心競爭能力的基礎，為此公司設立了研究院，但日新月異的信息技術行業發展無不使公司存在技術滯后的風險。公司將不斷加大技術開發投入，引進技術和人才，建立起科學、有效的激勵和約束機制，確保公司能長期保持旺盛的技術創新能力。 （3）市場風險 公司 IT 業務的重點產品盡管在技術上居于領先水平，在性能價格比上有較大的優勢，但在產品的推廣階段，難免會出現替代品，同時更先進的技術也會不斷問世，從而對公司產品的市場

75、競爭力和市場占有率產生影響。 公司確立了“以質取勝”的市場競爭戰略，加強技術開發力度，不斷推出新技術新產品。加強售后服務管理，為用戶提供優質的售后服務，贏得廣大消費者的信賴，逐步樹立公司的品牌。加強市場開拓隊伍的建設和管理。加強公司銷售網絡體系的建設，合理分布銷售網點，在開發省內市場的同時，不斷開拓國內和國際市場，以廣闊的市場優勢來抵御市場風險。 （4）涉足新行業、進行煤化工項目建設的風險 公司投資建設“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目，相對公司是個跨行業項目，具有一定的投資風險、技術風險、人才風險和市場風險。 該項目資金需求較大，相對于公

76、司來說存在較大的資金使用風險。公司將通過銀行貸款、資本市場融資等多種方式籌集資金。公司將采取項目前廣泛調查研究、科學論證，項目建設嚴格控制資金使用的方式來回避資金風險，用細化并嚴格執行財務內控制度，規范公司各級的管理和資金使用，強化獨立董事以及監事會對公司財務的監督作用，聘請高素質的財務專才充實公司財務管理隊伍等多種方式來有效防止疏漏和隱患的存在，把資金管好、用好發揮其最大效益。 公司的大股東太原理工大學（進入國家百所“211 工程”建設的高校）是國內涉足煤化工研究的最早單位之一，國家重點煤化工實驗室建在太原理工大學，煤化工工程院院士謝克昌教授是太原理工大學的校長，中國科學院煤炭化工研究所設在

77、山西省太原市，公司在技術、人才等方面會得到他們的有力支持。要廣泛與太原市、省內外的大型化工、石油化工、煤化工企業取得聯系，征得他們在技術、人才方面的大力支持。 公司將進一步完善激勵和約束機制，創造優厚的工作、生活條件來吸引人才、穩定人才，分階段有計劃地引進高水平、高素質的管理人才、技術人才和市場銷售人才，為項目做好人才儲備，保證項目建設的正常進行。 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情況 1）公司于 2003 年通過首次發行募集資金 22,004.59 萬元，已累計使用 17,729.08 萬元，其中本 - 16 - 年度已使用 2,825.47 萬元，尚未使用 4,275.51 萬元。尚未

78、使用募集資金存于銀行專用帳戶。 2、承諾項目使用情況 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 擬投入金額 是否變更項目實際投入 金額 預計收益產生收益情況 是否符合計劃進度 是否符合預計收益感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 8,012.00否 6346.88 是 是 現代教學儀器及設備生產基地建設項目 4,270.33否 3309.46 是 是 教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 4,248.00否 2692.43 是 是 軟件開發及生產基地建設項目 4,020.94否 3926.99 是 是 補充流動資金 1,453.32否 1,453.32 是 是 合計 22,004.59

79、/ 17,729.08 / / 說明： 公司募集資金項目均按照項目規劃正常實施， 項目進展順利， 2006 年募集資金項目已基本完成，2007 年可全面完工并投入使用。屆時，公司盈利能力將進一步增強。 3、非募集資金項目情況 “焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目 該項目已委托華陸工程科技有限責任公司（原化六院）完成可行性研究報告的編制，并經山西省發展和改革委員會以晉發改備案2006498 號文批準備案。公司委托化學工業第二設計院完成了該項目環境影響評價工作，并順利通過了山西省環保局評價中心組織的專家評估，山西省環保局以晉環函2007156 號

80、文對其環境影響報告書進行批復，同意該項目建設。項目選址、土地征用等前期籌備工作進展順利。該項目擬總投資 58,837 萬元，平均稅后利潤約為 9,661 萬元。 該項目符合國家產業政策和山西省建設新型能源和工業基地的要求，符合山西省煤焦行業結構調整的要求，項目的實施對山西省煤炭及焦爐煤氣的綜合利用將起到積極的示范和推廣作用，是我國以煤炭為原料生產甲醇，帶動“煤基多聯產”發展的新興工程，具有良好的經濟和社會效益。 （四）公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正。 （五）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 （1

81、）公司于 2006 年 4 月 22 日召開第二屆董事會第十二次會議，審議通過公司 2005 年度董事會工作報告、公司 2005 年度總經理工作報告、公司 2005 年度財務決算報告、公司2005 年度利潤分配預案、公司 2005 年度資本公積金轉增股本議案、公司 2005 年度報告全文及摘要、公司 2006 年度第一季度報告、關于收購山西天成大洋能源化工有限公司個人股股權的議案、關于同意山西天成大洋能源化工有限公司建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”的議案、關于公司與太原化工股份有限公司互保的議案、關于續聘中天華正會計師事務所有限公司為公司審計機構的議案、關于修訂公司章程的議

82、案、關于修訂公司股東大會議事規則的議案、關于修訂公司董事會議事規則的議案、關于召開公司 2005 年度股東大會的議案，決議公告刊登在 2006 年 4 月 25 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （2）公司于 2006 年 5 月 22 日召開第二屆董事會第十三次會議，審議通過關于公司與北京國際信托投資有限公司等共同對山西天成大洋能源化工有限公司增資、合作建設年產 40 萬噸甲醇及20 萬噸二甲醚項目的議案、關于公司符合非公開發行股票條件的議案、關于公司 2006 年非公開發行股票方案的議案、關于前次募集資金使用情況的說明的議案、關于本次非公開發行股票募集資金使用的可行性報告的議案、關于

83、提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票相關事宜的議案，決議公告刊登在 2006 年 5 月 23 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （3）公司于 2006 年 8 月 13 日召開第二屆董事會第十四次會議，審議通過公司 2006 年中期報告全文及摘要、關于轉讓控股子公司山西天成擔保有限公司股權的議案，決議公告刊登在2006 年 8 月 15 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 - 17 - （4）公司于 2006 年 10 月 25 日召開第二屆董事會第十五次會議，審議通過公司 2006 年第三季度報告。 （5）公司于 2006 年 12 月 30 日召開第二屆董事會第十六

84、次會議，審議通過關于全資子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣廟灣聯辦煤礦 100%股權（含采礦權）的議案、關于全資子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣成家莊煤礦 45%股權（含采礦權）的議案、關于公司董事會換屆選舉的議案、關于召開公司 2007 年度第一次臨時股東大會的議案，決議公告刊登在 2007 年 1 月 5 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會嚴格按照股東大會授權，認真貫徹執行股東大會通過的各項決議。執行情況如下： （1）公司董事會根據 2005 年度股東大會決議，對公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則、

85、監事會議事規則等相關條款完成了修改。 （2）根據公司 2005 年度股東大會審議通過的公司 2005 年度利潤分配方案，以 2005 年末總股本 108,000,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發 0.2 元現金紅利（含稅），共計派發現金紅利 2,160,000.00 元。公司董事會委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司發放現金紅利,于2006 年 7 月 14 日在中國證券報、上海證券報、證券時報披露了公司 2005 年度利潤分配實施公告，股權登記日為 2006 年 7 月 19 日，除息日為 2006 年 7 月 20 日，現金紅利發放日為 2006 年 7 月 26 日。

86、（六）利潤分配或資本公積金轉增預案 經北京立信會計師事務所有限公司審計，2006 年度母公司實現凈利潤 35,475,973.65 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 3,547,597.36 元，加年初未分配利潤80,951,099.45 元，本年度累計可供股東分配的利潤共 112,879,475.74 元，減去已支付紅利2,160,000 元，本年度可供股東分配的利潤共 110,719,475.74 元。 根據公司目前實際經營情況，本年度不進行利潤分配，剩余利潤 110,719,475.74 元轉入下一年度。截止 2006 年 12 月 31 日，公司累計資本公積為

87、174,750,426.52 元，本年度不進行資本公積轉增股本。 該預案尚需提請本公司 2006 年度股東大會審議通過 （七）公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案 本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案的原因: 本報告期，公司實現凈利潤（合并報表）38,572,575.99 元。公司 2007 年將進行“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣” 工程項目建設， 該項目總投資 58,837萬元，公司需準備啟動資金。同時 IT 業務結構調整，也需要一定的資金。故本年度未提出現金利潤分配預案。 公司未分配利潤的用途和使用計劃: 公司未分配利潤將用于“焦爐氣綜合

88、利用新工藝示范工程年產 25 萬噸甲醇及 1 億 Nm3車用天然氣”工程項目建設。 （八）其他披露事項 報告期內，公司選定信息披露報紙未發生變更。 九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、2006 年 4 月 22 日公司召開了第二屆監事會第四次會議,審議通過公司 2005 年度監事會工作報告、關于修訂公司監事會議事規則的議案、公司 2005 年度財務決算報告、公司2005 年度利潤分配預案、公司 2005 年度資本公積轉增股本議案、公司 2005 年度報告全文及摘要、公司 2006 年度第一季度報告、關于續聘中天華正會計師事務所有限公司為公司審 - 18 - 計機構的議案、關于召開公司

89、2005 年度股東大會的議案。 2、2006 年 8 月 13 日公司召開了第二屆監事會第五次會議,審議通過公司 2006 年中期報告全文及摘要。 3、2006 年 10 月 25 日公司召開了第二屆監事會第六次會議,審議通過了公司 2006 年第三季度報告 4、2006 年 12 月 30 日公司召開了第二屆監事會第七次會議,審議通過了關于公司監事會換屆選舉的議案。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司能夠嚴格按照公司法、證券法、公司章程及有關法規和制度規范化運作，能夠本著審慎經營、有效防范風險的原則科學決策，決策程序規范合法；公司董事、監事及高管人員在執行公司職務時未發

90、現違反法律、法規、公司章程的行為，也無損害公司及股東利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內，公司財務制度健全、財務管理規范、未發現有違反國家法規和財務管理制度的行為；監事會認真審查了公司董事會擬提交股東大會審議的公司 2006 年度財務決算報告、公司 2006 年度利潤分配方案、經審計的 2006 年度財務報告等有關材料，監事會認為：公司 2006 年的財務決算報告真實可靠，公司財務結構合理，財務狀況良好，經北京立信會計師事務所有限公司審計出具的標準無保留意見的審計報告及所涉及事項是客觀公正的， 真實反映了公司 2006 年度的財務狀況和經營成果。 （四）監事會對公司

91、最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司嚴格按照招股說明書披露的募集資金項目用途進行投資，募集資金項目總體進度和完成情況良好，沒有發生變更的事項，符合公司長期發展需要和全體股東的利益。 （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司發生的收購、轉讓行為，未發現存在內幕交易，也無損害全體股東的權益或造成資產流失的情況。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，公司與關聯方的交易嚴格按照有關規定進行，決策程序符合法律規定，定價依據和定價政策符合市場化原則，交易價格公允；與關聯方的交易均屬正常的業務往來，未發現利用關聯交易損害公司及股東權益的行為。 十、重要事

92、項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 1、收購資產情況 1）收購山西天成大洋能源化工有限公司全部個人股股權 2006 年 4 月 22 日，公司第二屆董事會第十二次會議審議通過關于收購山西天成大洋能源化工有限公司個人股股權的議案及關于同意山西天成大洋能源化工有限公司建設“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”的議案（以下簡稱“大甲醇項目”），同意本公司收購天成大洋的全部個人股股權后，由天成大洋承建此項目。議案通過后，項目建設地呂梁市環評限批，大甲醇項目受到國家發改委對全國甲醇項目規模的限制及公司自身資產規模不足和引

93、進戰略投資者的不確定性等因素的影響，陷入無法繼續開展的局面，為控制公司投資風險，經與天成大洋公司其他股東協商同意，公司未對天成大洋個人股股權進行收購。 2）子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣廟灣聯辦煤礦 100%股權（含采礦權） 2006 年 12 月 30 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過關于全資子公司山西天成大洋 - 19 - 能源化工有限公司收購柳林縣廟灣聯辦煤礦 100%股權（含采礦權）的議案。公司全資子公司山西天成大洋能源化工有限公司以自有資金 17,338.12 萬元向柳林縣柳林鎮人民政府、柳林縣柳林鎮廟灣村民委員會收購柳林縣廟灣聯辦煤礦 100%股權（含采礦權）

94、，該資產的帳面價值為 4,648.51 萬元，評估價值為 17,338.12 萬元。本次收購價格的確定依據是經評估的凈資產值 。該議案已經 2007月 1 月 20 日召開的公司 2007 年度第一次臨時股東大會審議通過。 3）子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣成家莊煤礦 45%股權（含采礦權） 2006 年 12 月 30 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過關于全資子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣成家莊煤礦 45%股權（含采礦權）的議案。公司全資子公司山西天成大洋能源化工有限公司以自有資金 3,602.35 萬元向王保軍、白星星收購柳林縣成家莊煤礦 45%股權（含

95、采礦權），該資產的帳面價值為 329.02 萬元，評估價值為 3,602.35 萬元。本次收購價格的確定依據是經評估的凈資產值 。該議案已經 2007 月 1 月 20 日召開的公司 2007 年度第一次臨時股東大會審議通過。2007 年 4 月 21 日公司召開的董事會議審議通過了關于受讓子公司山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林縣成家莊煤礦 45%股權（含采礦權）的議案，將由本公司直接持有該礦股權。 2、出售資產情況 2006 年 8 月 13 日，公司第二屆董事會第十四次會議審議通過關于轉讓控股子公司山西天成擔保有限公司股權的議案。公司向參股股東山西佳成資訊有限公司轉讓本公司持有山西天成

96、擔保有限公司的全部股權。該資產的帳面價值為 2,535.39 萬元，實際出售金額為 2,640 萬元，產生損益104.61 萬元。本次出售價格的確定依據是經中天華正會計師事務所出具的審計報告。該事項已于2006 年 8 月 17 日刊登在中國證券報、上海證券報、證券時報上。此次關聯交易符合本公司長遠發展，有利于減少本公司對外投資，控制投資風險，有利于優化公司投資和資產結構，沒有損害本公司和全體股東的利弊。本次股權轉讓將使本公司合并報表范圍發生變更，使本公司對外投資減少 2640 萬元，對本公司收入及利潤影響甚微。 報告期內，已完成轉讓。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的

97、關聯交易 （1）銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格關聯交易金額占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場價格 關聯交易對公司利潤的影響太原理工大學 計算機及配件 市場價 1,891,267.790.40支票 1,891,267.79 很小 本公司向控股股東太原理工大學銷售計算機及配件，交易價格與市場參考價格不存在差異；關聯交易對上市公司的獨立性無影響；公司對關聯方沒有依賴。 2、關聯債權債務往來 單位:元 幣種:人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 太

98、原理工大學 控股股東 2,616,468.923,067,045.324,105,190.91 326,000.00山西山晉商貿有限公司 股東 1,600,226.800.000.00 0.00山西天成大洋能源化工有限公司 控股子公司 39,394,067.77134,350,745.2450,001,514.52 0.00山西億眾公用事業有限公司 參股公司 0.000.001,150,000.00 0.00合計 / 43,610,763.49137,417,790.5655,256,705.43 326,000.00報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額 43,610,763.

99、49 元人民幣，上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額 137,417,790.56 元人民幣。 關聯債權債務形成原因：公司與太原理工大學的債權債務系正常銷售形成；公司向山西天成大 - 20 - 洋能源化工有限公司提供資金，系 2005 年公司為了保證“年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目”準備工作和建設的正常進行。 關聯債權債務清償情況：未全部清償。 與關聯債權債務有關的承諾：本公司、山西山晉商貿有限公司（簡稱“山晉商貿”）協商同意：將本公司持有子公司山西天成大洋能源化工有限公司（簡稱“天成大洋”）40.725%股權轉讓給山晉商貿。上述轉讓完成后，本公司持有天成大洋 4,500

100、萬股，占其注冊資本的 40.725%。同時，經本公司、天成大洋及山晉商貿共同協商同意：1、本公司、山晉商貿對天成大洋在收購柳林縣廟灣聯辦煤礦等資產時對本公司形成的往來款 11,029.32 萬元各自承擔一半，山晉商貿于 2007 年 6 月 15 日前將其承擔的款項 5,514.66 萬元歸還本公司。2、山晉商貿在 2007 年 9 月 30 日前投資 5,500 萬元對天成大洋進行增資，屆時山晉商貿將成為天成大洋的第一大股東，并一致同意將該投資款用于還清大洋公司對本公司的欠款。3、山晉商貿承諾將其持有本公司 1,059.1445 萬股的股票作為還款保證。 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況

101、的影響：對公司銷售收入和利潤影響較??；公司進行年產 40 萬噸甲醇及 20 萬噸二甲醚項目建設，進行項目所需煤炭資源準備，山西天成大洋能源化工有限公司預付了一定的收購款，預付賬款增加。 報告期末資金被占用情況及清欠方案 ：報告期末山西天成大洋能源化工有限公司(簡稱“天成大洋”)占用公司資金人民幣 13,435 萬元，公司持有天成大洋 81.45%的股權。本公司、山西山晉商貿有限公司（簡稱“山晉商貿”）協商同意：將本公司持有子公司天成大洋 40.725%股權轉讓給山晉商貿。上述轉讓完成后，本公司將持有天成大洋 4,500 萬股，占其注冊資本的 40.725%。同時，經本公司、天成大洋及山晉商貿共

102、同協商同意：1、本公司、山晉商貿對天成大洋在收購柳林縣廟灣聯辦煤礦等資產時對本公司形成的往來款 11,029.32 萬元各自承擔一半，山晉商貿于 2007 年 6 月15 日前將其承擔的款項 5,514.66 萬元歸還本公司。2、山晉商貿在 2007 年 9 月 30 日前投資 5,500萬元對天成大洋進行增資，屆時山晉商貿將成為天成大洋的第一大股東，并一致同意將該投資款用于還清大洋公司對本公司的欠款。3、山晉商貿承諾將其持有本公司 1,059.1445 萬股的股票作為還款保證。 （四）托管情況 本年度公司無托管事項。 （五）承包情況 本年度公司無承包事項。 （六）租賃情況 本年度公司無租賃事

103、項。 （七）擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 是否履行完畢 是否為關聯方擔保太原化工股份有限公司 2006.12.14 4,000.00 連帶責任擔保 2006.12.142007.12.14 否 否 柳林縣廟灣聯辦煤礦 2006.03.14 150.00 連帶責任擔保 2006.03.142007.01.03 是 否 柳林縣廟灣聯辦煤礦 2006.03.14 150.00 連帶責任擔保 2006.03.142007.02.28 是 否 柳林縣廟灣聯辦煤礦 2006.03.14 1,650.00

104、連帶責任擔保 2006.03.142007.03.14 是 否 山西太原中保集團實業有限公司 2006.04.21 1,200.00 連帶責任擔保 2006.04.212007.04.10 是 否 山西太原中保集團實業有限公司 2006.04.30 1,000.00 連帶責任擔保 2006.04.302007.04.16 是 否 山西億信通科技開發有限公司 2006.05.09 500.00 連帶責任擔保 2006.05.092008.05.09 否 否 太原風華信息裝備股份有限公司 2006.09.28 500.00 連帶責任擔保 2006.09.282007.09.27 否 否 報告期內擔

105、保發生額合計 9,100.00 報告期末擔保余額合計 9,100.00 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 4,000.00 報告期末對控股子公司擔保余額合計 4,000.00 - 21 - 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 13,100.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 30.83 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0.00 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0.00 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額 0.00 上述三項擔保金額合計 0.00 說明： （1） 對太原風華信息裝備股份有限公司

106、擔保事項系由公司控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司提供。 （2）以上對外擔保均存在反擔保。 （八）委托理財 本年度公司無委托理財事項。 （九）其他重大合同 本年度無其它重大合同。 （十）承諾事項履行情況 根據公司股權分置改革方案：1、公司原非流通股股東承諾：股權分置改革實施后，股份的出售遵守上市公司股權分置改革管理辦法中的相關規定。2、控股股東太原理工大學的特別承諾：其持有的原非流通股股份只有在同時滿足以下條件時，方可通過證券交易所掛牌出售：（1）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在 24 個月內不上市交易或者轉讓，在獲得上市流通權之日起 24 個月后的 12 個月之內通過證

107、券交易所掛牌交易出售的原非流通股股份占公司股份總數的比例不超過 10%；（2）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權之日起 60 個月內，掛牌出售的價格不低于 8 元/股（股權分置改革說明書公告前 30 日收盤均價為 7.98 元/股）。當公司因利潤分配或資本公積金轉增股本等導致股份或股東權益發生變化時，設定的價格（即：8 元）應進行復權計算后做相應調整。 報告期內，未發生違反上述相關承諾事項的情況。 報告期末持股 5%以上的原非流通股股東持有的無限售條件流通股數量增減變動情況 股東名稱 限售股份上市日持有的無限售條件流通股數量(萬股) 增減變動股數(萬股) 報告期末持有的無限售條件流通股數量(

108、萬股) 變動原因太原理工大學 000 山西山晉商貿有限公司 5,400,00005,400,000 （十一）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司聘任中天華正會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金共 40 萬元。截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 2 年審計服務。2007 年度，公司擬繼續聘請該事務所為公司審計機構，其已更名為北京立信會計師事務所有限公司。 （十二）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查

109、、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十三）其它重大事項 報告期內公司無其它重大事項。 （十四）公司內部控制制度的建設情況 公司自成立以來，按照相關規定，建立了較為完善的內部控制結構，并相應制定了一系列公司運作及經營管理的內部控制制度。經過不斷修訂完善，目前，公司制訂的內部控制制度不僅包括股東大會、董事會、監事會及總經理等相關權力機構的具體規范及權限，而且還涵蓋了行政管理、財務管理、生產管理、物資采購、產品銷售、對外投資、對外擔保、關聯交易等各個方面的規范內容，確保了公司股東大會、董事會、監事會的有序召開、重大決策等行為合法合規，確保了各個環節的工作都有章可循，形成了規范的管理體系。

110、在財務管理方面和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限，并配備了相應的人員以保證財務工作的順利進行。會計機構人員分工明確，實行崗 - 22 - 位責任制，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批準、執行和記錄職能分開。公司在交易授權控制、責任分工控制、憑證記錄控制、資產接觸與記錄使用管理、內部稽核控制等方面實施了有效的控制程序。 公司董事會認為：公司現行的內部控制制度較為完整、合理及有效，能夠適應公司管理的要求和公司發展的需要，能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性、完整性，能夠確保公司所屬財產物資的安全、完整，能夠嚴格按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整

111、、及時地報送及披露信息，能夠公平、公開、公正地對待所有投資者，切實保護了廣大投資者的利益。公司內部控制制度自制訂以來，各項制度得到了有效的實施。隨著國家法律法規的逐步深化和公司不斷發展的需要，公司的內控制度還將進一步健全和完善，并將在實際中得以有效的執行和實施。 十一、財務會計報告 公司 2006 年度財務報告已經北京立信會計師事務所有限公司注冊會計師審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 （一）審計報告 審 計 報 告 審 計 報 告 京信審字2007648號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 京信審字2007648號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的太原理工

112、天成科技股份有限公司（以下簡稱“天成股份公司”）財務報表，包括2006年12月31日的資產負債表和合并資產負債表、2006年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、2006年度的現金流量表及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制財務報表是天成股份公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審

113、計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計

114、證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 三、審計意見 我們認為，天成股份公司財務報表已經按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了天成股份公司2006年12月31日的財務狀況以及2006年度的經營成果和現金流量。 北京立信會計師事務所 中國注冊會計師：劉旻 有限公司 中國注冊會計師：張秋香 中國 北京 二七年四月二十一日 - 23 - （二）財務報表 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 金額單位：元資 產行次附注六年末數年初數負債和股東權益行次附注六年末數年初數流動資產：流動負債： 貨幣資金188,825,195.7984,059,615.13

115、 短期借款61237,000,000.00206,000,000.00 短期投資2250,000.00 應付票據6293,000,000.0058,000,000.00 應收票據32,750,000.001,732,066.00 應付賬款6351,536,617.8032,310,767.21 應收股利4 預收賬款6419,644,504.6416,747,194.91 應收利息5 應付工資65814,616.38686,511.18 應收賬款6（一）116,778,829.3586,790,869.31 應付福利費662,140,655.121,082,006.60 其他應收款7（二）216

116、,254,982.80175,827,375.23 應付股利67 預付賬款861,564,940.1832,769,508.38 應付利息68 應收補貼款9 應交稅金6910,096,571.266,792,880.85 存 貨1080,190,209.7683,180,613.83 其他應交款70283,820.23155,326.61 待攤費用111,733,596.17308,230.03 其他應付款7128,139,899.3756,387,607.58 預提費用72444,659.75348,550.00 一年內到期的長期債權投資21 預計負債73 其他流動資產24 遞延收益74流動

117、資產合計30568,097,754.05464,918,277.91 一年內到期的長期負債77 應付權證78 其他流動負債79長期投資：流動負債合計80443,101,344.55378,510,844.94 長期股權投資31（三）173,122,825.88192,069,431.46 長期負債： 長期債權投資32 長期借款81 長期投資合計33173,122,825.88192,069,431.46 應付債券82 其中：合并價差（貸差以“-”號表示，合并報表填列）34 長期應付款8335 專項應付款8413,090,000.0012,190,000.00固定資產： 其他長期負債85 固定資

118、產原價3956,819,180.0251,885,480.80長期負債合計8713,090,000.0012,190,000.00 減：累計折舊4018,325,306.9113,313,760.19 遞延稅項：88 固定資產凈值4138,493,873.1138,571,720.61 遞延稅款貸項89 減：固定資產減值準備42162,000.00162,000.00負債合計90456,191,344.55390,700,844.94 固定資產凈額4338,331,873.1138,409,720.61 工程物資44 少數股東權益（合并報表填列）91 在建工程4596,755,210.7281

119、,708,630.92 固定資產清理46股東權益： 固定資產合計50135,087,083.83120,118,351.53 股 本92108,000,000.00108,000,000.00無形資產及其他資產： 資本公積93174,750,426.52174,750,426.52 無形資產51635,953.911,031,083.51 盈余公積9427,282,370.8623,734,773.50 長期待攤費用52 股權分置流通權53 減：未確認的投資損失（合并報表填列） 96 其他長期資產54 未分配利潤97110,719,475.7480,951,099.45無形資產及其他資產合計5

120、5635,953.911,031,083.51 其中：現金股利982,160,000.002,160,000.00遞延稅項： 外幣報表折算差額（合并報表填列）99 遞延稅款借項57股東權益合計100420,752,273.12387,436,299.47資產總計60876,943,617.67778,137,144.41負債和股東權益總計101876,943,617.67778,137,144.41法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：資資 產產 負負 債債 表表 2006年12月31日 - 24 - 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 金額單位：元資 產行次附注五年末數年

121、初數負債和股東權益行次附注五年末數年初數流動資產：流動負債： 貨幣資金1（一）151,465,189.72154,653,591.72 短期借款61（十三）252,000,000.00225,000,000.00 短期投資2（二）700,000.00450,000.00 應付票據62（十四）151,000,000.0095,000,000.00 應收票據3（三）2,850,000.001,949,378.00 應付賬款63（十五）63,304,367.6844,039,280.59 應收股利4 預收賬款64（十六）28,914,926.7529,492,139.21 應收利息5 應付工資659

122、46,000.57822,065.98 應收賬款6（四）147,640,347.78106,577,922.18 應付福利費662,846,059.181,483,596.80 其他應收款7（五）117,788,076.7936,506,206.72 應付股利67 預付賬款8（六）304,017,606.25300,028,352.78 應付利息68 應收補貼款9 應交稅金69（十八）10,754,522.9911,024,144.92 存 貨10（七）94,925,179.3292,420,060.88 其他應交款70（十九）316,274.55221,829.74 待攤費用11（八）1,8

123、52,498.00430,866.39 其他應付款71（十七）13,284,870.338,257,967.62 預提費用72（二十）479,516.00348,550.00 一年內到期的長期債權投資21 預計負債73754,125.00 其他流動資產24 遞延收益74流動資產合計30821,238,897.86693,016,378.67 一年內到期的長期負債77 應付權證78 其他流動負債79長期投資：流動負債合計80523,846,538.05416,443,699.86 長期股權投資31（九）5,212,679.925,212,679.92 長期負債： 長期債權投資32 長期借款81

124、長期投資合計335,212,679.925,212,679.92 應付債券82 其中：合并價差（貸差以“-”號表示，合并報表填列）34 長期應付款8335 專項應付款84（二十一）13,390,000.0012,190,000.00固定資產： 其他長期負債85 固定資產原價39（十）84,809,845.7279,532,935.50長期負債合計8713,390,000.0012,190,000.00 減：累計折舊40（十）22,352,491.9015,975,401.27 遞延稅項：88 固定資產凈值4162,457,353.8263,557,534.23 遞延稅款貸項89 減：固定資產減

125、值準備42162,000.00162,000.00負債合計90537,236,538.05428,633,699.86 固定資產凈額4362,295,353.8263,395,534.23 工程物資44少數股東權益（合并報表填列）9131,623,991.2634,150,639.01 在建工程45（十一）103,257,924.0687,033,172.92 固定資產清理46股東權益： 固定資產合計50165,553,277.88150,428,707.15 股 本92（二十二）108,000,000.00108,000,000.00無形資產及其他資產： 資本公積93（二十三）174,750

126、,426.52174,750,426.52 無形資產51（十二）1,801,481.03 2,659,804.52 盈余公積94（二十四）36,765,368.4432,499,068.62 長期待攤費用52 股權分置流通權53 減：未確認的投資損失（合并報表填列）96 其他長期資產54 未分配利潤97（二十五）105,430,012.4273,283,736.25無形資產及其他資產合計551,801,481.032,659,804.52 其中：現金股利982,160,000.002,160,000.00遞延稅項： 外幣報表折算差額（合并報表填列）99 遞延稅款借項57股東權益合計100424

127、,945,807.38388,533,231.39資產總計60993,806,336.69851,317,570.26負債和股東權益總計101993,806,336.69851,317,570.26法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：合合 并并 資資 產產 負負 債債 表表 2006年12月31日 - 25 - 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司項 目行次附注六本年數上年數項 目行次附注六本年數上年數一、主營業務收入1（四）357,143,017.75461,437,983.95 六、可供分配的利潤25116,427,073.10104,888,732.49 減：主營業務

128、成本2（四）278,425,776.46380,357,634.32 減：提取法定盈余公積263,547,597.363,958,422.03 主營業務稅金及附加33,431,190.303,072,656.46 提取法定盈余公益金1,979,211.01二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列）475,286,050.9978,007,693.17 提取職工獎勵及福利基金28 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列）512,605,505.05419,215.23 提取儲備基金29 減：營業費用614,517,638.3911,314,911.36 提取企業發展基金30 管理費用725,602,6

129、09.3623,152,155.09 利潤歸還投資31 財務費用813,083,639.7310,246,780.54 七、可供股東分配的利潤35112,879,475.7498,951,099.45三、營業利潤（虧損以“-”號填列）1034,687,668.5633,713,061.41 減：應付優先股股利36 加：投資收益（虧損以“-”號填列）11（五）7,505,628.6511,123,327.42 提取任意盈余公積37 補貼收入12421,590.79 應付普通股股利382,160,000.003,600,000.00 營業外收入1378,044.442,121.87 轉作股本的普通

130、股股利3914,400,000.00 減：營業外支出14287,289.35271,694.22 八、未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列）40110,719,475.7480,951,099.45四、利潤總額（虧損以“-”號填列）1542,405,643.0944,566,816.48 減：所得稅166,929,669.444,982,596.19 補充資料： 少數股東損益（合并報表填列）171、出售、處置部門或被投資單位所得收益41 加：未確認投資損失（合并報表填列）182、自然災害發生的損失423、會計政策變更增加（減少）利潤總額43五、凈利潤（虧損以“-”號填列）2035,475,97

131、3.6539,584,220.29 4、會計估計變更增加（減少）利潤總額44 加：年初未分配利潤2180,951,099.4565,304,512.20 5、債務重組損失45 其他轉入226、其他46法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：利 潤 及 利 潤 分 配 表利 潤 及 利 潤 分 配 表金額單位：元 2006年度 - 26 - 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司項 目行次附注五本年數上年數項 目行次附注五本年數上年數一、主營業務收入1（二十六）476,850,619.65576,880,894.28 六、可供分配的利潤25111,856,312.2499,039,

132、067.18 減：主營業務成本2（二十六）371,122,042.90465,338,696.92 減：提取法定盈余公積264,266,299.825,170,220.63 主營業務稅金及附加3（二十七）4,934,226.254,638,771.16 提取法定盈余公益金2,585,110.30二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列）4100,794,350.50106,903,426.20 提取職工獎勵及福利基金28 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列）5（二十八）12,605,505.05419,215.23 提取儲備基金29 減：營業費用619,226,964.9714,878,746.

133、75 提取企業發展基金30 管理費用730,886,113.5627,908,118.94 利潤歸還投資31 財務費用8（二十九）16,784,609.3412,835,648.45 七、可供股東分配的利潤35107,590,012.4291,283,736.25三、營業利潤（虧損以“-”號填列）1046,502,167.6851,700,127.29 減：應付優先股股利36 加：投資收益（虧損以“-”號填列）11（三十）1,117,893.46252,215.28 提取任意盈余公積37 補貼收入12521,590.79 應付普通股股利382,160,000.003,600,000.00 營業

134、外收入13（三十一）78,044.442,121.87 轉作股本的普通股股利3914,400,000.00 減：營業外支出14（三十二）377,444.33355,675.95 八、未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列）40105,430,012.4273,283,736.25四、利潤總額（虧損以“-”號填列）1547,842,252.0451,598,788.49 減：所得稅168,338,975.849,719,008.21 補充資料： 少數股東損益（合并報表填列）17930,700.211,776,126.54 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益41 加：未確認投資損失（合并報表填列

135、）182、自然災害發生的損失423、會計政策變更增加（減少）利潤總額43五、凈利潤（虧損以“-”號填列）2038,572,575.9940,103,653.74 4、會計估計變更增加（減少）利潤總額44 加：年初未分配利潤2173,283,736.2558,935,413.44 5、債務重組損失45 其他轉入226、其他46法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：合 并 利 潤 及 利 潤 分 配 表合 并 利 潤 及 利 潤 分 配 表金額單位：元 2006年度 - 27 - 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司項 目行次附注五金額項 目行次附注五金額補 充 資 料行次金額一

136、、經營活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金1519,234,459.50 吸收投資所收到的現金26 凈利潤（虧損以“-”號填列）4338,572,575.99 收到的稅費返還2 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金27 加：少數股東損益（虧損以“-”號填列）44930,700.21 收到的其他與經營活動有關的現金3（三十三）1,916,439.04 借款所收到的現金28282,000,000.00 減：未確認的投資損失45經營活動現金流入小計5521,150,898.54 收到的其他與籌資活動有關的現金29

137、（三十五）1,200,000.00 加：計提的資產減值準備463,788,862.86籌資活動現金流入小計30283,200,000.00 固定資產折舊476,502,029.01 購買商品、接受勞務支付的現金6394,866,759.64 無形資產攤銷48907,383.49 支付給職工以及為職工支付的現金717,423,570.57 償還債務所支付的現金31255,000,000.00 長期待攤費用攤銷49 支付的各項稅費823,039,632.25 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 3220,131,623.16 待攤費用減少（減：增加）50106,668.39 支付的其他與經營活動

138、有關的現金9（三十四）72,216,935.53 其中：支付少數股東的股利33 預提費用增加（減：減少）5130,000.00經營活動現金流出小計10507,546,897.99 支付的其他與籌資活動有關的現金343,350,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）52 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金353,350,000.00 固定資產報廢損失53經營活動現金流量凈額1113,604,000.55籌資活動現金流出小計36278,481,623.16 財務費用5417,733,056.18 籌資活動產生的現金流量凈額404,718,376.84 投資損失（

139、減：收益）55-1,117,893.46 遞延稅款貸項（減：借項）56 存貨的減少（減：增加）57-2,505,118.44四、匯率變動對現金的影響41 經營性應收項目的減少（減：增加）58-90,500,997.10二、投資活動產生的現金流量： 經營性應付項目的增加（減：減少）5939,156,733.42 收回投資所收到的現金12200,000.00 五、現金及現金等價物凈增加額42-3188402.003 其 他60 其中：出售子公司所收到的現金1371,778.49經營活動產生的現金流量凈額6513,604,000.55 取得投資收益所收到的現金142、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

140、 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金15264,862.62 債務轉為資本66 收到的其他與投資活動有關的現金16 一年內到期的可轉換公司債券67投資活動現金流入小計17536,641.11 融資租入固定資產68 其 他69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金1821,347,420.503、現金及現金等價物凈增加情況： 投資所支付的現金19700,000.00 現金的期末余額70151,465,189.72 其中：購買子公司所收到的現金20 減：現金的期初余額71154,653,591.72 支付的其他與投資活動有關的現金21 加：現金等價物的期末余額72投資活動

141、現金流出的小計2222,047,420.50 減：現金等價物的期初余額73 現金及現金等價物凈增加額74-3,188,402.00 投資活動產生的現金流量凈額25-21,510,779.39法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：合 并 現 金 流 量 表合 并 現 金 流 量 表 2006年度金額單位：元 - 28 - 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司項 目行次附注六金額項 目行次附注六金額補 充 資 料行次金額一、經營活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金1398,928,767.04 吸收投資

142、所收到的現金26 凈利潤（虧損以“-”號填列）4335,475,973.65 收到的稅費返還2 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金27 加：少數股東損益（虧損以“-”號填列）44 收到的其他與經營活動有關的現金31,501,189.24 借款所收到的現金28267,000,000.00 減：未確認的投資損失45經營活動現金流入小計5400,429,956.28 收到的其他與籌資活動有關的現金29900,000.00 加：計提的資產減值準備465,694,226.92籌資活動現金流入小計30267,900,000.00 固定資產折舊475,011,546.72 購買商品、接受勞務支付的

143、現金6286,580,983.04 無形資產攤銷48438,329.60 支付給職工以及為職工支付的現金713,019,236.90 償還債務所支付的現金31236,000,000.00 長期待攤費用攤銷49 支付的各項稅費815,828,868.88 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 3217,352,197.00 待攤費用減少（減：增加）50102,933.86 支付的其他與經營活動有關的現金9101,665,420.28 其中：支付少數股東的股利33 預提費用增加（減：減少）5130,000.00經營活動現金流出小計10417,094,509.10 支付的其他與籌資活動有關的現金34

144、 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）52 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金35 固定資產報廢損失53經營活動現金流量凈額11-16,664,552.82籌資活動現金流出小計36253,352,197.00 財務費用5413,730,006.75 籌資活動產生的現金流量凈額4014,547,803.00 投資損失（減：收益）55-7,505,628.65 遞延稅款貸項（減：借項）56 存貨的減少（減：增加）572,990,404.07四、匯率變動對現金的影響41 經營性應收項目的減少（減：增加）58-107,168,770.53二、投資活動產生的現金流量： 經營性應付

145、項目的增加（減：減少）5934,536,424.79 收回投資所收到的現金1226,650,000.00 五、現金及現金等價物凈增加額424,765,580.66 其 他60 其中：出售子公司所收到的現金13經營活動產生的現金流量凈額65-16,664,552.82 取得投資收益所收到的現金1452,234.242、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金15 債務轉為資本66 收到的其他與投資活動有關的現金16 一年內到期的可轉換公司債券67投資活動現金流入小計1726,702,234.24 融資租入固定資產68 其 他69 購建固定資產、無形資產和

146、其他長期資產所支付的現金1819,819,903.763、現金及現金等價物凈增加情況： 投資所支付的現金19 現金的期末余額7088,825,195.79 其中：購買子公司所收到的現金20 減：現金的期初余額7184,059,615.13 支付的其他與投資活動有關的現金21 加：現金等價物的期末余額72投資活動現金流出的小計2219,819,903.76 減：現金等價物的期初余額73 現金及現金等價物凈增加額744,765,580.66 投資活動產生的現金流量凈額256,882,330.48法定代表人： 主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：現 金 流 量 表現 金 流 量 表 2006年

147、度金額單位：元 - 29 - 金額單位：人民幣元因資產價值回升轉回數其他原因轉出數合計一、壞賬準備合計4,877,242.4210,335,714.18 其中：應收賬款3,793,144.195,193,280.47 其他應收款1,084,098.235,142,433.71二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資三、存貨跌價準備合計1,559,311.991,559,311.991,559,311.99 其中：庫存商品1,559,311.991,559,311.991,559,311.99 原材料四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資五、固定資產減值準備合計16

148、2,000.00162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備162,000.00162,000.00六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權七、在建工程減值準備八、委托貸款減值準備法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：資產減值準備明細表資產減值準備明細表項 目期初余額本年增加數本年減少數期末余額5,458,471.761,400,136.284,058,335.482006年12月31日編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 - 30 - 金額單位：人民幣元因資產價值回升轉回數其他原因轉出數合計一、壞賬準備合計2,789,976.108,113,145.29 其中：

149、應收賬款2,700,174.055,949,428.42 其他應收款89,802.052,163,716.87二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資三、存貨跌價準備合計1,559,311.991,559,311.991,559,311.99 其中：庫存商品1,559,311.991,559,311.991,559,311.99 原材料四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資五、固定資產減值準備合計162,000.00162,000.00 其中：房屋、建筑物 機器設備162,000.00162,000.00六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權七、在建工程減

150、值準備八、委托貸款減值準備法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：2006年12月31日編制單位：太原理工天成科技股份有限公司2,073,914.825,323,169.193,249,254.37合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表項 目期初余額本年增加數本年減少數期末余額 - 31 - 財務報表附注 一、公司簡介 一、公司簡介 太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經山西省人民政府晉政函2000166號文批準，在山西太工天成科技實業有限公司的基礎上變更設立的股份有限公司，于 2000 年 7 月 5日在山西省工商行政管理局登記注冊，設立時本公司注冊資本為

151、 4,830 萬元。 經中國證券監督管理委員會證監發行字200339 號文核準，本公司于 2003 年 5 月 14 日在上海證券交易所向二級市場投資者定價配售發行人民幣普通股 2,370 萬股，每股面值 1.00 元，每股發行價 9.73 元。發行完成后，本公司的總股本增至 7,200 萬股。2003 年 8 月 26 日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。 2004 年股東大會通過決議， 本公司以 2004 年 12 月 31 日總股本 72,000,000 股為基數， 向全體股東每 10 股送紅股 2 股并派發 0.5 元現金股利（含稅），并進行資本公積轉增股本，向全體股東每10 股轉增

152、 3 股。 增資后本公司股本總數為 108,000,000.00 股， 該次增資業經中天華正 （京） 驗 （2005）第 007 號驗資報告驗證。2006 年 1 月 4 日，本公司辦理了注冊資本變更登記手續。 本公司企業法人營業執照注冊號為 1400001006404。法定代表人：杜文廣。注冊地址：太原市迎澤西大街 79 號。 本公司經營范圍：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、硬件、課件；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本企業自產產品及技

153、術的出口業務，代理出口將本企業自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本企業所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經營進料加工和“三來一補”業務。 二、重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法 二、重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法 1.會計制度 本公司及其子公司執行中華人民共和國企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 2.會計年度 會計年度為自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.記賬本位幣 本公司及其子公司記賬本位幣為人民幣。 4.記賬基礎與計價原則 本公司及其子公司會計

154、核算以權責發生制為基礎,各項財產物資按取得時的實際成本計價。 其后,各項財產如果發生減值,按財政部的有關規定計提相應的減值準備。 5.現金等價物的確定標準 現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6.外幣折算方法 本公司對發生的外幣經濟業務，按業務發生當日的市場匯價折合人民幣記賬，期末對外幣賬戶的余額按期末市場匯價進行調整，由此產生的折合本位幣差額,業已計入當年度損益類賬項。其中,與購建固定資產等直接相關的匯兌損益,在資產尚未達到預定可使用狀態前,計入購建資產的價值。 7.短期投資核算方法 短期投資按取得時的實際成本計價。決算日，

155、本公司的短期投資按成本與市價孰低法計價，即按單項短期投資成本高于市值的差額提取跌價準備，并計入當年度損益類賬項。 8.壞賬核算方法 本公司及其子公司對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項,如債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等,根據本公司董事會的批準作為壞賬損失。 壞賬損失采用備抵法核算。決算日,本公司對各項應收款項(包括應收賬款和其他應收款),根據本公司以往的經驗,債務單位的實際財務狀況和現金流量以及其他相關情況， 按賬齡分析法合理地估計壞賬準備并計入當年度損益類賬項。 壞賬準備計提比例列示如下： - 32 - 賬齡 計提比例 1 年以內 5 12 年 5% 23 年 20%

156、 3 年以上 50% 9.存貨核算方法 存貨包括庫存材料、庫存商品和低值易耗品。 庫存材料、庫存商品入庫按實際成本計價，發出采用加權平均法。 低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 存貨實行永續盤存制度。 決算日,存貨按成本與可變現凈值孰低法計價。 存貨跌價準備按單個存貨項目的成本與可變現凈值計量。由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因,使存貨成本高于其可變現凈值的,按可變現凈值低于存貨成本部分提取存貨跌價準備,預計的存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。 用于生產而持有的原材料等,如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本,則該材料仍然按成本計量；如果材料價格的下降表明產成品的可變現凈值

157、低于成本,則該材料應當按可變現凈值計量。 10.長期投資核算方法 本公司的長期股權投資采用下列會計處理方法： 本公司擁有被投資單位權益性資本不足 20%時,以成本法核算；擁有被投資單位 20%至 50%權益性資本時,以權益法核算； 直接或間接擁有被投資單位 50%以上權益性資本,以及擁有被投資單位 20%至 50%權益性資本,但本公司對其實質上擁有控制權時,采用權益法核算并對財務報表予以合并。 決算日,本公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化等原因導致長期股權投資可收回金額低于其賬面價值,并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時,按可收回金額低于長期股權投資賬面價值的差額計提

158、長期投資減值準備。預計的長期投資減值損失計入當年度損益類賬項。 11.固定資產計價和折舊方法 固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在 2,000 元以上，并且使用年限超過 2 年的，也作為固定資產。 固定資產以實際成本計價。 固定資產折舊采用直線法平均計算,并按固定資產類別的原價、估計經濟使用年限和估計殘值,確定其折舊率如下： 項目 使用年限 年折舊率 殘值率 房屋建筑物 35 年 2.77% 3% 通用設備 5 年 20.00% 專用設備 5 年 19.40% 3% 運輸設備 5

159、年 19.40% 3% 決算日,固定資產按賬面價值與可收回金額孰低法計價。 固定資產減值準備系按單個固定資產由于市價持續下跌,或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因,導致產生可收回金額低于賬面價值的差額提取,預計的固定資產減值準備計入當年度損益類賬項。 12.在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價。 與購建在建工程直接相關的借款利息支出和外幣折算差額,在該項資產交付使用或完工之前,計入該項資產的成本。在建工程于實際交付使用時轉作固定資產。 決算日,對已長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或足以證明已經發生減值的在建工程,計提在建工程減值準備,預計的在建工程損失計入當年度損益類賬項。

160、13.借款費用的會計核算方法 為專項用于購建固定資產而發生的借款費用,在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的予以資本化,計入所建造固定資產的成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后發生的,直接計入當年度損益類賬項。 屬于流動負債性質的借款費用或者雖然屬于長期借款性質,但不是用于購建固定資產的借款費用,以及為投資而發生的借款費用,均于發生時直接計入當年度損益類賬項。 籌建期間發生的借款費用,先在長期待攤費用中歸集,待開始生產經營當月起一次計入開始生產 - 33 - 經營當月的損益類賬項。 14.無形資產計價和攤銷方法 無形資產在取得時按實際成本計價。 無形資產自取得當月起按預計使用年限

161、分期平均攤銷。 決算日,對已被其他新技術所替代,市價在當期大幅下跌,已超過法律保護期限或足以證明實質上已經發生了減值的無形資產,計提無形資產減值準備,預計的無形資產減值損失計入當年度損益類賬項。 15.收入確認原則 本公司的產品銷售收入，是以產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，本公司不再對該產品實施繼續管理權和控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量為標志，確認產品銷售收入的實現。 提供勞務收入，是以完成勞務及與勞務相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入。 定制軟件收入，是以本公司已按合同要求完成定制軟件委托方所委托開發軟件事項，并已取得委托方項目驗

162、收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 系統集成收入，是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事項，并已取得委托方項目驗收報告，與交易相關的經濟利益能夠流入企業為標志，確認營業收入的實現。 擔保費收入，以本公司簽定擔保合同并且銀行發放貸款為標志，確認擔保費收入實現。 16.研究開發費用的核算 本公司研究開發費用包括研究開發活動所耗用的材料成本； 用于研究開發活動的固定資產折舊、無形資產的攤銷；研究開發人員的工資性支出；與企業研究開發活動有關的外部勞務成本；研究開發過程中發生其他費用，如租金等。 研究開發費用在發生時列入管理費用。 17.所得稅的會計處理方法 本公司及

163、其子公司按應付稅款法核算企業所得稅。 18.合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表系根據財政部財會字199511 號文關于印發的通知的規定,以本公司和納入合并范圍的子公司的財務報表以及其他有關資料為依據,合并各項目數額予以編制。 本公司在編制合并利潤及利潤分配表時,是以本公司的子公司于本年度計提的法定盈余公積中本公司所擁有的份額,對本公司本年度提取的法定盈余公積予以調整。 本公司及其子公司間的所有重大交易和往來款項均在財務報表合并時予以抵銷。 少數股東權益的數額是根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益是根據本公司所屬各子公司于本年度實現的損益扣除

164、母公司所擁有份額后的余額計算確定。 20利潤分配 2007 年 4 月 21 日，本公司董事會第三屆三次會議向股東大會提議 2006 年度利潤分配預案為：對 2006 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止母公司實現的稅后凈利潤 35，475，973.65 元，按 10%的比例提取法定盈余公積 3,547,597.36 元， 截至 2006 年 12 月 31 日累計未分配利潤為 110,719,475.74 元，按照公司目前的實際經營情況，公司本年度擬不進行利潤分配。剩余利潤 110,719,475.74 元轉入下一年度。該預案尚需經本公司股東大會審議通過。 三、稅項 三、稅項 1.流

165、轉稅及附加： （1）增值稅：本公司稅率為 17%。 （2）營業稅：網絡工程收入按 3%計繳，服務收入按 5%計繳。 （3）城市維護建設稅：按應繳增值稅、營業稅的 7%計繳。 （4）教育費附加：按應繳增值稅、營業稅的 3%計繳。 （5）價格調控基金：按應繳增值稅、營業稅的 1.5%計繳。 （6）河道管理費：按應繳增值稅、營業稅的 1%計繳。 2.房產稅、土地使用稅、印花稅按國家稅法規定繳納。 3.所得稅： 1999 年度山西省高新技術企業認定委員會晉高認發199807 號認定本公司為高新技術企業，并經太原市地方稅務局高新技術產業開發區并地稅高新局綜字（1998）第 51 號文批準，本 - 34

166、- 公司 1999 年度、2000 年度享受免征所得稅的優惠政策，從 2001 年起執行 15%所得稅稅率。 分公司及子公司適用所得稅率明細如下： 單位名稱 與本公司關系 稅率 北京分公司 分公司 33% 上海分公司 分公司 33% 深圳分公司 分公司 15% 智林分公司 * 分公司 15% 山西天成大洋能源化工有限公司 子公司 33% 北京太工天成測控技術有限公司 子公司 2005 年起免交三年的所得稅太原理工天成智林教育科技有限公司 * 子公司 15% 山西天成擔保有限公司 子公司 33% 山西天成自動控制工程有限公司 子公司 33% 太原理工天成軟件科技有限公司 *子公司 15% *智林

167、分公司于2004年12月30日經太原高新技術產業開發區管理委員會以并高新管字200496號文件認定為區內高新技術企業，免征 2005 年所得稅，2006 年起執行 15%的所得稅率。 *本公司所屬控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科學技術廳晉科工發（2001）96 號文認定的高新技術企業，根據太原市地方稅務局高新技術產業開發區分局并地稅高新局稅政字（2001）第 58 號“關于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企業所得稅報告的批復”，2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日免征企業所得稅，從 2003 年起執行 15%所得稅稅率。 *本公司所屬控股子公

168、司太原理工天成軟件科技有限公司根據太原市地方稅務局四分局并地稅四分局稅政發（2003）第 19 號文件通知，自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免征企業所得稅，2004 年起執行 15%的所得稅稅率。 四控股子公司及合營企業 四控股子公司及合營企業 （一）本公司直接擁有 50%以上權益性資本的子公司概況列示如下： 被投資單位 注冊資本 實際投資額權益比例 經營范圍 是否合并太原理工天成智林教育科技有限公司 864 萬元 777.6 萬元90% 計算機、 電教產品、 計算機軟件及網絡產品的開發研制、 生產、 銷售，自動控制工程的技術咨詢、培訓等。 是 太原理工

169、天成軟件科技有限公司 100 萬元 90 萬元 90% 計算機軟件及應用產品的研制、 開發、 生產及銷售， 計算機系統集成、信息系統工程、 綜合技術咨詢服務（國家專項規定的除外） 是 山西天成大洋能源化工有限公司 11,050 萬元 9,000 萬元81.45% 煤炭深加工及煤制品銷售、 環保能源化工產品的開發及銷售， 煤炭能化技術的開發 是 山西天成自動控制工程有限公司 300 萬元 240 萬元 80% 自動化工程、 電子工程、 機房工程、智能化電子產品研發、 生產， 計算機軟件開發 是 北京太工天成測控技術有限公司 500 萬元 350 萬元 70% 自主選擇法律未禁止的經營項目開展經營

170、活動 是 （二）本年度合并報表范圍的變更情況： 本年減少合并單位 1 家，原因為：根據本公司 2006 年 8 月 13 日第二屆董事會第十四會議決議及股權轉讓協議，本公司將持有的山西天成擔保有限公司 2,640.00 萬元即 88%的股權轉讓給山西佳成資訊有限公司，自轉讓之日起（2006 年 9 月 30 日），該公司不再納入公司合并報表編制范圍，取得股權轉讓收益 1,046,114.98 元。 （三）報告期內出售子公司情況： 出售子公司名稱 出售日 上年末 流動資產 長期投資固定資產 無形資產其他資產 流動負債 長期負債2006 年 9 月 30 日 28,839,792.45207,64

171、5.48 236,204.95山西天成擔保有限公司 2005 年 12 月 31 日 29,205,145.79264,862.62 1,020,954.10 出售子公司名稱 年初至出售日 上年度 主營業務收入主營業務利潤利潤總額 所得稅 凈利潤 2006 年 1-9 月 25,000.0023,625.00362,178.67 362,178.67山西天成擔保有限公司 2005 年度 921,250.00705,324.49-883,695.3970,072.93 -953,768.32 - 35 - 五、合并財務報表主要項目注釋(如無特別注明，以下貨幣單位為人民幣元) 貨幣資金 項 目 年

172、末數 年初數 現金 53,737.3778,368.36銀行存款 80,642,103.7489,724,790.44其他貨幣資金 70,769,348.6164,850,432.92合計 151,465,189.72154,653,591.721銀行存款 項 目 年末數 年初數 人民幣活期存款 60,642,103.7469,108,541.12定期存款 20,000,000.0020,616,249.32合計 80,642,103.7489,724,790.442其他貨幣資金 項 目 年末數 年初數 信用證保證金存款 301,243.75應付票據保證金 70,468,104.8664,85

173、0,432.92合計 70,769,348.6164,850,432.92（一）短期投資和短期投資跌價準備 項 目 年末數 年初數 金額 跌價準備 金額 跌價準備 其他投資 700,000.00450,000.00 700,000.00 450,000.00 1其他投資年末數 基 金 名 稱 股 數 投 資 成 本年末每股市價 年末市價總額 (12 月 31 日交易市價)興業全球視野 198,400.00200,000.001.432 284,108.80益民紅利成長混合型證券投資基金 304,690.14300,000.001.119 340,948.27德盛精選股票證券投資基金 153,4

174、91.94200,000.001.740 267,075.98小計 656,582.08700,000.00 892,133.052短期投資年末數比年初數增加 250,000.00 元，增加原因為：為提高資金的使用效率，本年公司增加了基金投資。 （三）應收票據 票據種類 年末數 年初數 銀行承兌匯票 2,850,000.001,949,378.00合計 2,850,000.001,949,378.00應收票據年末數比年初數增加 900,622.00 元，增加比例為 46.20，增加原因為企業正常經營中票據結算量增加。 （四）應收賬款 應收賬款年末余額按賬齡列示如下： 年末數 賬齡 金額 占應收

175、賬款總額的比例壞賬準備計提比例 壞賬準備 1 年以內 120,368,059.26 78.37%0.50% 601,840.321 至 2 年 19,455,657.13 12.67%5.00% 972,782.852 至 3 年 8,360,748.85 5.44%20.00% 1,672,149.773 年以上 5,405,310.96 3.52%50.00% 2,702,655.48 153,589,776.20 100.00% 5,949,428.42 年初數 - 36 - 賬齡 金 額 占應收賬款總額的比例壞賬準備計提比例 壞賬準備 1 年以內 82,692,339.04 74.81

176、%0.50% 413,461.691 至 2 年 20,417,346.64 18.47%5.00% 1,020,867.342 至 3 年 3,961,462.04 3.58%20.00% 792,292.413 年以上 3,466,791.80 3.14%50.00% 1,733,395.90合計 110,537,939.52 100.00% 3,960,017.342年末應收賬款中前 5 名客戶的欠款金額合計 34,331,494.26 元，占應收賬款總額的比例為22.35%。 3年末應收賬款中持本公司 5（含 5%）以上表決權股份的股東欠款詳見本附注七(三)。 4應收賬款年末數比年初數

177、增加 43,051,836.68 元，增加的比例為 38.95，增加原因為公司自有產品銷售對客戶有一定的賬期，因公司后半年實施并結算的項目較多，導致期末應收賬款增加。 5 2006 年 12 月 29 日本公司與招商銀行股份有限公司太原分行簽訂了國內保理業務合同 （2006年太字第 6006010002 號），業務種類為有追索權的公開型國內保理業務，合同金額為 3,100.00 萬元，合同所轉讓的商務合同應收賬款債權額為人民幣 3,934.80 萬元，保理期限為 2006 年 12 月 29日至 2007 年 10 月 18 日，融資費率為 6.12%，融資費為 1,544,110.00 元,

178、保理費率為 0.2%，保理費為 78,696.00 元。 (五)其他應收款 1其他應收款年末余額按賬齡列示如下： 年末數 賬齡 金額 占其他應收款總額的比例壞賬準備計提比例 壞賬準備 1 年以內 89,613,436.79 74.71%0.50% 447,610.461 至 2 年 29,324,015.25 24.44%5.00% 1,470,070.762 至 3 年 870,450.50 0.73%20.00% 174,090.103 年以上 143,891.12 0.12%50.00% 71,945.55合計 119,951,793.66 100.00% 2,163,716.87 年初

179、數 賬齡 金額 占其他應收款總額的比例壞賬準備計提比例 壞賬準備 1 年以內 33,364,368.49 90.49%0.50% 166,821.841 至 2 年 3,362,129.20 9.12%5.00% 168,106.462 至 3 年 142,167.55 0.39%20.00% 28,433.513 年以上 1,806.57 0.00%50.00% 903.28合計 36,870,471.81 100.00% 364,265.092年末其他應收款中欠款金額前五名的累計總欠款金額為 47,369,592.00 元，占其他應收款總額的比例為 39.49%。 3年末其他應收款中持本公

180、司 5（含 5%）以上表決權股份的股東欠款詳見本附注七(三)。 4其他應收款年末數比年初數增加 83,081,321.85 元，增加的比例為 225.33，增加原因是：公司控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司代廟灣煤礦、成家莊煤礦繳納煤炭資源費及項目保證金增加所致。 （六）預付賬款 預付賬款年末余額按賬齡列示如下： 年 末 數 年 初 數 賬齡 金 額 占預付賬款總額的比例金 額 占預付賬款總額的比例1 年以內 89,918,289.63 29.58%291,827,044.93 97.27%1 至 2 年 211,206,216.89 69.47%6,327,241.21 2.11%2 至

181、 3 年 1,376,194.12 0.45%1,018,414.63 0.34%3 年以上 1,516,905.61 0.50%855,652.01 0.28%合計 304,017,606.25 100.00%300,028,352.78 100.00%1年末預付賬款中預付持本公司 5（5）以上表決權股份的股東欠款詳見本附注七(三)。 賬齡一年以上未結轉的原因為山西省政府整合煤礦資源，煤礦進行公司化改制，導致公司收購煤礦尚未完成。 （七）存貨 - 37 - 年末數 年初數 項目 余 額 存貨跌價準備 余 額 存貨跌價準備 原材料 8,774,438.07 3,781,803.87 低值易耗品

182、 895.00 庫存商品 81,047,041.72 84,425,514.85 1,559,311.99在產品 5,102,804.53 5,772,054.15 合計 94,925,179.32 93,979,372.87 1,559,311.99年末存貨按成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備，確定可變現凈值的依據為：可變現凈值=估計銷售價格-估計完工成本-估計的銷售費用以及相關稅金。 （八）待攤費用 年初數 本年增加數 本年攤銷數 年末數 報刊雜志 9,948.9612,553.909,948.96 12,553.90房費 181,760.58324,440.00407,090.58

183、 99,110.00汽車保險 208,497.12306,580.13362,476.73 152,600.52汽車道橋費 2,112.6426,400.0028,512.64 養路費 6,716.2548,255.7053,123.92 1,848.03房屋裝修費 3,080.843,080.84 數據業務 18,750.0045,000.0048,750.00 15,000.00廣告費 7,680.007,680.00 水暖費 44,121.5017,648.20 26,473.30物業費 74,755.1658,142.91 16,612.25利息支出 1,544,110.0015,81

184、0.00 1,528,300.00合計 430,866.392,433,896.391,012,264.78 1,852,498.00待攤費用年末數比年初數增加 1,421,631.61 元，增加比例為 329.95，主要原因為：公司在辦理保理業務時，根據銀行要求提前支付利息所致。 （九）長期投資 年末數 年初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 長期股權投資 5,212,679.925,212,679.92 合計 5,212,679.925,212,679.92 1其他股權投資明細： 成本法核算的股權投資： 被投資單位名稱 投資起止期 占被投資單位 注冊資本比例 年初余額 本年投

185、資增減額 年末賬面余額 山西億眾公用事業 有限公司 2003.7.21- 17.93% 5,212,679.92 5,212,679.92合計 5,212,679.92 5,212,679.92（十）固定資產及累計折舊 1固定資產原價及累計折舊 原值 年初數 本年增加 本年減少 年末數 房屋建筑物 52,914,143.52 52,914,143.52通用設備 6,458,360.47395,388.54111,277.00 6,742,472.01專用設備 9,908,460.363,524,272.68 13,432,733.04運輸設備 10,251,971.151,747,050.00

186、278,524.00 11,720,497.15合計 79,532,935.505,666,711.22389,801.00 84,809,845.72 累計折舊 年初數 本年增加 本年減少 年末數 房屋建筑物 2,225,398.621,466,477.52 3,691,876.14通用設備 3,047,983.691,267,591.9934,315.84 4,281,259.84專用設備 5,855,676.111,710,537.68 7,566,213.79運輸設備 4,846,342.852,057,421.8290,622.54 6,813,142.13合計 15,975,401

187、.276,502,029.01124,938.38 22,352,491.90 - 38 - 2固定資產減值準備 減值準備 年初數 本年增加 本年減少 年末數 房屋建筑物 通用設備 專用設備 162,000.00 162,000.00運輸設備 合計 162,000.00 162,000.00（十一）在建工程 1在建工程明細如下： 工程名稱 預算數 資金來源 工程投入占預算的比例感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目80,120,000.00募集資金 33.03% 現代教學儀器及設備生產基地建設項目 42,703,300.00募集資金 49.24% 教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目

188、42,480,000.00募集資金 37.99% 軟件開發及生產基地建設項目 40,209,400.00募集資金 37.62% 中保集團平陽大廈辦公樓 18,000,000.00其他 100.00% 呂梁煤化工項目 10,000,000.00其他 65.03% 合計 233,512,700.00 44.22% 2在建工程項目本年變動情況如下： 工程名稱 年初數 本年增加數 本年轉入 固定資產 其他減少數 年末數 感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目 23,052,157.733,409,644.10 26,461,801.83現代教學儀器及設備生產基地建設項目 13,552,157.73

189、7,475,043.90 21,027,201.63教育軟件及多媒體網絡課件制作基地建設項目 14,552,157.731,586,475.90 16,138,633.63軟件開發及生產基地建設項目 12,552,157.732,575,415.90 15,127,573.63中保集團平陽大廈辦公樓 18,000,000.00 18,000,000.00呂梁煤化工項目 5,324,542.001,178,171.34 6,502,713.34合計 87,033,172.9216,224,751.14 103,257,924.063中保集團平陽大廈辦公樓項目至今尚未辦理產權手續。 4本公司年末對

190、在建工程進行了全面檢查，未發現在建工程發生減值的情況，故未計提在建工程減值準備，在建工程本年無利息資本化金額。 （十二）無形資產 1無形資產明細如下： 項目 取得方式 原值 剩余攤銷年限 感應式數字傳感器專利權 購買 600,000.00 4 年 3 個月 電容式液位傳感器專利權 自行研發 2,705.00 6 年 7 個月 磁致伸縮液位傳感器 自行研發 1,500.00 8 年 7 個月 明渠水位流量測量儀 自行研發 7,000.00 8 年 9 個月 商標 自行研發 1,800.00 11 個月 軟件 購買 1,860,000.00 11 個月 軟件 購買 4,000.00 1 年 3 個

191、月 軟件 購買 1,740,400.00 11 個月 軟件 BorlandDephi6.0 購買 53,400.00 1 年 4 個月 軟件 購買 10,556.00 2 年 4 個月 軟件（天成控制公司） 購買 30,660.00 3 年 11 個月 專利技術（測控公司） 購買 1,004,938.45 7 年 11 個月 商標權 購買 3,500.00 8 年 2 個月 MYCRM 軟件 購買 7,000.00 8 年 3 個月 可無線操作的明渠水位流量測量儀 自行研發 7,000.00 9 年 - 39 - 項目 取得方式 原值 剩余攤銷年限 二極管鉗位式三電平半橋變換器 自行研發 6,

192、000.00 9 年 1 個月 高壓變頻器功率單元輔助電源啟動器自行研發 1,500.00 9 年 1 個月 專利技術 自行研發 28,700.00 9 年 11 個月 軟件 購買 2,400.00 4 年 2 個月 軟件 購買 360.00 4 年 11 個月 軟件 購買 3,100.00 9 年 5 個月 5,376,519.45 2無形資產本年變動情況如下： 項目 年初數 本年增加 本年攤銷 累計攤銷 年末數 感應式數字傳感器專利權 299,999.7757,142.92357,143.15 242,856.85電容式液位傳感器專利權 2,051.31270.48924.17 1,780

193、.83磁致伸縮液位傳感器 1,437.50150.00212.50 1,287.50明渠水位流量測量儀 6,825.00699.60874.60 6,125.40天晨、報童商標注冊費 4,260.004,260.007,200.00 精至達商標權 1,020.001,020.001,800.00 商標 690.00360.001,470.00 330.00軟件 713,000.00372,000.001,519,000.00 341,000.00軟件 1,799.93800.013,000.08 999.92軟件 666,993.21348,080.041,421,486.83 318,913

194、.17軟件 BorlandDephi6.0 24,920.0010,680.0039,160.00 14,240.00軟件 7,037.402,111.165,629.76 4,926.24軟件（天成控制公司） 24,017.006,132.0012,775.00 17,885.00專利技術（測控公司） 896,070.08100,493.88209,362.25 795,576.20商標權 3,208.31350.04641.73 2,858.27MYCRM 軟件 6,475.01700.001,224.99 5,775.01可無線操作的明渠水位流量測量儀 7,000.00699.95699

195、.95 6,300.05二極管鉗位式三電平半橋變換器 6,000.00550.00550.00 5,450.00高壓變頻器功率單元輔助電源啟動器 1,500.00137.50137.50 1,362.50專利技術 28,700.00239.14239.14 28,460.86軟件 2,400.00320.00320.00 2,080.00軟件 360.006.006.00 354.00軟件 3,100.00180.77180.77 2,919.23合計 2,659,804.5249,060.00907,383.493,584,038.42 1,801,481.033.本公司年末對各項無形資產進

196、行了檢查，未發現無形資產預計可收回金額低于賬面價值的情況，故未計提無形資產減值準備。 （十三）短期借款 項目 年末數 年初數 信用借款 5,000,000.00質押借款 19,000,000.00保證借款 252,000,000.00201,000,000.00合計 252,000,000.00225,000,000.001本公司借款 237,000,000.00 元，借款明細如下： 中國工商銀行萬柏林支行 46,000,000.00 元貸款由太原中保集團實業有限公司提供貸款保證；華夏銀行太原分行 45,000,000.00 元貸款由太原化工股份有限公司提供貸款保證；建行河西支行70,000,

197、000.00 元貸款由山西山晉商貿有限公司、太原化工股份有限公司提供貸款保證；中行鼓樓支行 40,000,000.00 元貸款由太原化工股份有限公司、山西佳成咨訊有限公司提供貸款保證；光大銀行河西支行 5,000,000.00 元由山西億信通科技開發有限公司提供貸款保證。 招商銀行太原分行 31,000,000.00 元貸款，為國內保理業務（有追索權公開型），根據財政部財會（2003）14 號文關于企業與銀行等金融機構之間從事應收債權融資等有關業務會計處理的暫行規定，公司將收到款項記入銀行存款，同時貸記短期借款 31,000，000.00 元。 2子公司山西天成大洋能源化工有限公司借款 15,

198、000,000.00 元，借款明細如下： 興業銀行貸款 15,000,000.00 元，由太原理工天成科技股份有限公司提供擔保。 3短期借款年末數比年初數增加 27,000,000.00 元，增加比例為 12.00。 （十四）應付票據 - 40 - 項目 年末數 年初數 銀行承兌匯票 151,000,000.0095,000,000.00合計 151,000,000.0095,000,000.00應付票據年末數比年初數增加 56,000,000.00 元，增加比例為 58.95，增加原因系公司為提高資金的使用效率，增加了票據結算量。 （十五）應付賬款 賬齡 年末數 年初數 1 年以內 58,1

199、42,879.1630,234,806.331-2 年 4,367,506.884,042,004.072-3 年 416,286.849,749,165.193 年以上 377,694.8013,305.00合計 63,304,367.6844,039,280.591應付賬款年末余額中欠持本公司 5（含 5）以上表決權股份的股東款項詳見附注七(三)。 2應付賬款年末數比年初數增加 19,265,087.09 元，增加比例為 43.75 ，增加的原因為結算周期延長，未結算貨款增加。 （十六）預收賬款 賬 齡 年末數 年初數 1 年以內 24,062,608.9326,722,286.331-2

200、 年 2,944,372.021,930,204.082-3 年 597,856.00839,648.803 年以上 1,310,089.80-合計 28,914,926.7529,492,139.211 預收賬款年末余額中預收持本公司 5 （含 5） 以上表決權股份的股東款項詳見附注七(三)。 （十七）其他應付款 賬 齡 年末數 年初數 1 年以內 6,600,411.604,378,027.981-2 年 4,300,401.431,526,977.002-3 年 266,273.14179,186.343 年以上 2,117,784.162,173,776.30合計 13,284,870

201、.338,257,967.621 其他應付款年末余額中欠持本公司 5 （含 5） 以上表決權股份的股東款項詳見附注七(三)。 2其他應付款年末數比年初數增加 5,026,902.71 元，增加比例為 60.87，增加原因主要為本年應付山西嘉隆投資有限公司借款 4,500,000.00 元。 （十八）應交稅金 年末數 年初數 營業稅 1,457,832.731,165,304.61城建稅 349,417.04268,982.96所得稅 4,885,658.025,684,580.77增值稅 3,368,416.792,555,133.40個人所得稅 422,398.611,309,184.33房

202、產稅 221,707.35印花稅 49,225.7840,415.85車船稅 -133.33543.00合計 10,754,522.9911,024,144.92各分公司、子公司異地獨立繳納所得稅執行的所得稅稅率詳見附注三所述。 （十九）其他應交款 項目 年末數 年初數 河道維護費 57,633.2339,523.05 - 41 - 項目 年末數 年初數 價格調控基金 84,499.7259,041.66教育費附加 174,141.60123,265.03合計 316,274.55221,829.74計提標準詳見附注三。 （二十）預提費用 項目 年末數 年初數 利息 439,516.00338

203、,550.00車輛租賃費 40,000.0010,000.00合計 479,516.00348,550.00預提費用年末數比年初數增加 130,966.00 元，增加的比例為 37.58%，增加的原因為本期預提的利息增加。 （二十一）專項應付款 項 目 年末數 年初數 項目扶持資金 13,390,000.0012,190,000.00合計 13,390,000.0012,190,000.001專項應付款分項說明： （1）根據太原市高新技術開發區科技計劃項目 2003-34B 合同，太原市高新技術開發區財政局撥入本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目科技扶持資金 4,570,000.0

204、0 元， 國家科技部資助該項目配套資金 1,000,000.00 元。本項目執行期 2003 年 10 月至 2007 年 10 月。 （2）根據太原市財政局并財建【2006】206 號文件，“關于下達 2006 年度產業技術成果轉化項目產業技術研究與開發資金指標的通知”本公司收到太原市財政局產業技術成果轉化項目產業技術研究與開發資金 900,000.00 元。 （3）根據太原高新區科技計劃項目 0506KG03 合同，太原高新區科技發展局拔入太原理工天成智林教育科技有限公司嵌入式視頻服務器及其電子監考系統項目扶持資金 100，000.00 元。本項目執行期為 2005 年 10 月至 200

205、6 年 12 月。 （4）根據太原高新區科技計劃項目 0506KG22 合同，太原高新區科技發展局拔入太原理工天成軟件科技有限公司單元串聯式高壓變頻裝置項目扶持資金 200,000.00 元。本項目執行期為 2005年 10 月至 2007 年 10 月。 （5）根據山西省財政廳、山西省知識產權局晉財教2003108 號“關于下達 2003 年山西省專利推廣實施資助項目經費的通知”，本公司感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目列為山西省專利推廣實施資助項目，由山西省知識產權局撥入本公司項目資金經費 70,000.00 元。 （6）根據信息產業部信部運2002546 號文件“關于下達 200

206、2 年度電子信息產業發展基金第三批項目計劃的通知”，本公司收到信息產業部撥入的電子信息產業發展基金 500,000.00 元。 （7）根據山西省科技項目合同書，為支持本公司科技項目產業化山西省科學技術廳資助本公司550,000.00 元。 （8）根據山西省發展和改革委員會晉發改投資發2004866 號文件 “關于轉發下達 2004 年國家安排我省信息產業企業技術進步和產業升級專項、企業信息化專項國家預算內專項資金投資計劃的通知”，由山西省發展和改革委員會下拔專項資金 5,000,000.00 元用于本公司感應式數字液位及其自動化監控系統項目。 （9）根據太原市財政局和太原市經濟委員會并財建20

207、0593 號“關于下達 2005 年技術創新項目資金計劃的通知”,本公司網絡傳感器及網絡測控單元模塊的開發項目列為資助項目，由太原市財政局拔入補助資金 500,000.00 元。 （二十二）股本 單位:股 本 年 變 動 增(+)、 減（） 1非流通股份 年初數 比例 股權分置改革送股配股公積金轉股 增發新股其他 小計 年末數 比例 （1）發起人股份 其中： 國家持有股份 其中：國有股 - 42 - 本 年 變 動 增(+)、 減（） 1非流通股份 年初數 比例 股權分置改革送股配股公積金轉股 增發新股其他 小計 年末數 比例 國有法人股 境內法人持有股份 境外法人持有股份 自然人持有股份 （

208、2）募集法人股份 （3）內部職工股 （4）優先股或其他 其中：轉配股 非流通股份合計 2有限售條件的流通股 國家持有股份 國有法人持有股份 30,963,870 28.67 30,963,87028.67其他境內法人持有股份 29,043,630 26.89 -20,668,233-20,668,233 8,375,3977.76境內自然人持有股份 境外法人、 自然人持股 有限售條件的流通股合計 60,007,500 55.56 -20,668,233-20,668,233 39,339,26736.433無限售條件的流通股 A股 47,992,500 44.44 20,668,23320,6

209、68,233 68,660,73363.57境外上市的外資股 無限售條件的流通股合計 47,992,500 44.44 20,668,23320,668,233 68,660,73363.574股份總數 108,000,000100.00 108,000,000100.00（二十三）資本公積 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 股本溢價 174,745,900.00 174,745,900.00股權投資準備 4,526.52 4,526.52合計 174,750,426.52 174,750,426.52（二十四）盈余公積 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 21,6

210、66,045.7715,099,322.67 36,765,368.44法定公益金 10,833,022.8510,833,022.85 任意盈余公積 合計 32,499,068.6215,099,322.6710,833,022.85 36,765,368.44根據財政部財企200667 號文關于施行后有關企業財務處理問題的通知的規定：從 2006 年 1 月 1 日起，按照公司法組建的企業根據公司法第 167 條進行利潤分配，不再提取公益金；同時，為了保持企業間財務政策的一致性，國有企業以及其他企業一并停止實行公益金制度。企業對 2005 年 12 月 31 日的公益金結余，轉作盈余公積金

211、管理使用。 （二十五）未分配利潤 項目 年末數 年初數 調整前年初未分配利潤 73,283,736.2558,935,413.44調整年初未分配利潤（調增，調減）調整后年初未分配利潤 73,283,736.2558,935,413.44加：其他轉入 本年凈利潤 38,572,575.9940,103,653.74減：提取法定盈余公積 4,266,299.825,170,220.63提取法定公益金 2,585,110.30提取任意盈余公積 支付普通股股利 2,160,000.003,600,000.00轉作股本的普通股股利 14,400,000.00 - 43 - 項目 年末數 年初數 應付優先

212、股股利 年末未分配利潤 105,430,012.4273,283,736.252007 年 4 月 21 日，本公司董事會第三屆三次會議向股東大會提議 2006 年度利潤分配預案為：對 2006 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止母公司實現的稅后凈利潤 35，475，973.65 元，按 10%的比例提取法定盈余公積 3,547,597.36 元， 截至 2006 年 12 月 31 日累計未分配利潤為 110,719,475.74 元，按照公司目前的實際經營情況，公司本年度擬不進行利潤分配。剩余利潤 110,719,475.74 元轉入下一年度。該預案尚需經本公司股東大會審議通過。

213、 （二十六）主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 本年發生數 上年發生數 技術開發服務及軟件 27,539,867.8928,518,459.67計算機及輔助設備銷售 177,772,552.11305,044,963.60教學設備及中小學 信息化建設 64,834,083.7761,139,310.74企業網絡及信息化建設 74,576,333.6266,571,842.54傳感器及測控系統 74,238,671.2478,555,409.47能源 57,864,111.0236,129,658.26擔保費收入 25,000.00921,250.00合計 476,850,619.6557

214、6,880,894.28主營業務成本 本年發生數 上年發生數 技術開發服務及軟件 2,048,359.811,187,059.13計算機及輔助設備銷售 173,906,332.62293,669,225.33教學設備及中小學信息化建設 52,459,411.1050,265,118.47企業網絡及信息化建設 57,067,645.4451,103,353.98傳感器及測控系統 41,674,436.6138,086,000.25能源 43,965,857.3230,862,683.01擔保費 165,256.75合計 371,122,042.90465,338,696.92公司前五名客戶銷售總

215、額為 65,153,038.79 元，占公司本年全部主營業務收入的 13.66%。 （二十七）主營業務稅金及附加 項目 計繳標準 本年發生數 上年發生數 營業稅 3%、5% 3,656,555.65 3,739,027.81城建稅 7% 869,396.34 624,210.64教育費附加 3% 408,274.26 275,532.71合計 4,934,226.25 4,638,771.16（二十八）其他業務利潤 本年發生數 上年發生數 收入 成本 利潤 收入 成本 利潤 資金占用費 12,834,000.00 717,901.8812,116,098.12 房屋租金 551,141.20

216、61,734.27489,406.93495,036.0075,820.77 419,215.23合計 13,385,141.20 779,636.1512,605,505.05495,036.0075,820.77 419,215.231、報告期利潤總額 10%（含 10%）以上的其他業務： 項目 本 年 收 入 本 年 成 本 本 年 利 潤 資金占用費 12,834,000.00717,901.8812,116,098.122其他業務利潤本年發生額比上年發生額增加 12,186,289.82 元，增加原因為：公司及控股子公司為收購煤礦支付了收購資金，截止 2006 年 12 月 31 日

217、，收購未正式完成，按照約定，煤礦的轉讓方支付給公司資金占用費。 - 44 - （二十九）財務費用 類別 本年發生數 上年發生數 利息支出 17,733,056.1814,688,568.57減：利息收入 1,412,710.262,012,460.00手續費 277,671.22129,916.24其他 186,592.2029,623.64合計 16,784,609.3412,835,648.45財務費用本年數比上年數增加 3,948,960.89 元，增加比例為 31.53，增加主要原因為本期貸款利息增加。 （三十）投資收益 1本年發生數： 類 別 股票投資 收益 債權投資收益 成本法下確

218、認的股權投資收益 權益法下確認的股權投資收益 股權投資差額攤銷 股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 短期投資 71,778.48 1,046,114.98 1,117,893.46合 計 71,778.48 1,046,114.98 1,117,893.462上年發生數： 類 別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下確認的股權投資收益 權益法下確認的股權投資收益股權投資差額攤銷股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 長期股權投資 252,215.28 252,215.28合 計 252,215.28 252,215.283投資收益本年發生數比上年發生數增加 865,678.18 元，增加比例為 3

219、43.23，主要原因為詳見附注（二）。 （三十一）營業外收入 類別 本年發生數 上年發生數 高新區突出貢獻獎 70,000.00其他 8,044.442,121.87合計 78,044.442,121.87（三十二）營業外支出 類別 本年發生數 上年發生數 贊助支出 12,000.00價格調控基金 181,292.12112,628.46河道維護費 120,412.3576,138.42罰款支出 34,569.69異地開票附加個稅 31,106.30殘疾人保障金 26,349.4421,049.92糧食風險基金 1,059.22防洪保安基金 1,059.22其他 49,390.4266,064

220、.72合計 377,444.33355,675.95（三十三）收到的其他與經營活動有關的現金 1,916,439.04 元 其中主要有： 項目 金額 利息收入 1,412,710.26 其他 503,728.78 （三十四）支付的其他與經營活動有關的現金 72,216,935.53 元 其中主要有： 項目 金額 項目保證金 51,000,000.00 - 45 - 項目 金額 研發費 6,113,816.74 運雜費 4,769,160.04 差旅費 2,112,279.03 業務招待費 1,482,311.48 (三十五)收到的其他與籌資活動有關的現金 1,200,000.00 元 項目 金

221、額 收到的專項補助資金 1,200,000.00 六、母公司財務報表主要項目注釋(如無特別注明，貨幣單位均為人民幣元) （一）應收賬款 1賬齡分析 年 末 數 賬齡 余額 占應收賬款總額的比例（%）壞賬準備 計提比例1 年以內 94,485,770.1177.46472,428.87 0.50%12 年 14,816,684.8712.15740,834.24 5.00%23 年 7,849,366.856.441,569,873.37 20.00%3 年以上 4,820,287.993.952,410,143.99 50.00%合計 121,972,109.82100.005,193,280

222、.47 年 初 數 賬齡 余額 占應收賬款總額的比例（%）壞賬準備 計提比例1 年以內 64,920,094.6571.80324,600.47 0.50%12 年 18,615,020.9320.59930,751.05 5.00%23 年 3,571,511.693.95714,302.34 20.00%3 年以上 3,307,791.803.661,653,895.90 50.00%合計 90,414,419.07100.003,623,549.76 2年末應收賬款中欠款金額前五名合計為 33,032,800.26 元，占應收賬款總金額的 27.08。 3. 年末應收賬款中持本公司 5（

223、含 5）以上表決權股份的股東欠款詳見附注七(三)。 4應收賬款年末數比年初數增加 31,557,690.75 元，增加比例為 34.90，增加原因為：公司自有產品銷售對客戶有一定的賬期，因公司下半年實施并結算的項目較多，導致期末應收賬款增加。 （二）其他應收款 1其他應收款年末余額按賬齡分析如下： 年 末 數 賬齡 余額 占其他應收款總額的比例（%）壞賬準備 計提比例1 年以內 136,116,612.3461.48680,126.33 0.50%12 年 84,268,592.1238.064,217,299.61 5.00%23 年 870,327.500.39174,065.50 20.

224、00%3 年以上 141,884.550.0770,942.27 50.00%合計 221,397,416.51100.005,142,433.71 年 初 數 賬齡 余額 占其他應收款總額的比例(%) 壞賬準備 計提比例1 年以內 174,346,906.9898.59871,734.53 0.50% - 46 - 年 初 數 賬齡 余額 占其他應收款總額的比例(%) 壞賬準備 計提比例1-2 年 2,356,521.201.33117,826.06 5.00%2-3 年 141,884.550.0828,376.91 20.00%3 年以上 50.00%合計 176,845,312.731

225、00.001,017,937.50 2年末其他應收款中欠款金額前五名合計為 190,127,100.35 元，占其他應收款總金額的比例為 85.88。 3年末應收賬款中持本公司 5（含 5）以上表決權股份的股東欠款詳見附注七(三)。 4其他應收款年末數比年初數增加 44,552,103.78 元，增加比例為 25.19，增加原因主要為公司支付的項目保證金增加 3,400.00 萬元。 （三）長期投資 項目 年末數 年初數 賬面余額 減值準備賬面余額 減值準備 長期股權投資 173,122,825.88192,069,431.46 合計 173,122,825.88192,069,431.46

226、1.其他股權投資： 本年權益增減額 年末余額 其 中 投資單位名稱 投資 起止期 占被投資單位注冊資本比例年初余額 本年合計 投資成本 確認收益 差額攤銷轉讓收益初始投資 累計增減 合計 太原理工天成智林教育科技有限公司 2000.10.13 -2007.07.31 90% 34,303,932.62 2,148,539.152,148,539.15 7,776,000.00 28,676,471.7736,452,471.77太原理工天成軟件科技有限公司 2001.07.05 -2015.12.31 90% 24,507,812.41 4,092,265.274,092,265.27 900

227、,000.00 27,700,077.6828,600,077.68山西天成擔保有限公司 2003.12.29 -2023.12.28 88% 25,035,167.79 -25,035,167.79-26,400,000.00318,717.231,046,114.98 山西億眾公用事業有限公司 2003.07.21 -2006.07.20 17.93% 5,212,679.92 5,420,813.34 -208,133.425,212,679.92山西天成大洋能源化工有限公司 1993.05.252023.10.15 81.45% 96,084,832.51 -1,310,115.27-

228、1,310,115.27 90,000,000.00 4,774,717.2494,774,717.24山西天成自動控制工程有限公司 2004.02.132007.05.01 80% 3,633,202.06 22,625.7722,625.77 2,401,069.60 1,254,758.233,655,827.83北京太工天成測控技術有限公司 2004.12.282024.12.27 70% 3,291,804.15 1,135,247.291,135,247.29 3,503,456.92 923,594.524,427,051.44合 計 192,069,431.46 -18,946

229、,605.58-26,400,000.00318,717.231,046,114.98 110,001,339.86 63,121,486.02173,122,825.88（四）主營業務收入及主營業務成本： 項目 主營業務收入 主營業務成本 本年數 上年數 本年數 上年數 技術開發服務及軟件 15,365,744.8913,804,639.67835,754.71 1,096,350.63計算機及輔助設備銷售 151,558,354.57305,555,991.81148,638,167.27 294,395,887.10企業網絡及信息化建設 71,799,668.5965,471,842.5

230、456,142,136.45 50,794,585.68傳感器及測控系統 59,665,925.1267,252,097.4531,687,419.34 30,986,972.60教學設備及中小學信息化建設 11,734,553.33 9,353,412.487,231,926.14 3,083,838.31能源收入 47,018,771.2533,890,372.55 合計 357,143,017.75461,437,983.95278,425,776.46 380,357,634.32（五）投資收益： 1本年發生數： 類 別 股票投資 收益 債權投資收益 成本法下確認的股權投資收益 權益法

231、下確認的股權投資收益 股權投資差額攤銷股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 短期投資 52,234.23 52,234.23長期股權投資 6,407,279.441,046,114.98 7,453,394.42合 計 52,234.23 6,407,279.441,046,114.98 7,505,628.652上年發生數： 類 別 股票投資收益 債權投資收益 成本法下確認的股權投資收益 權益法下確認的股權投資收益 股權投資差額攤銷股權轉讓 收 益 減值準備 合 計 短期投資 長期股權投資 11,123,327.42 11,123,327.42合 計 11,123,327.42 11,123,

232、327.42 - 47 - 1、投資收益本年發生數比上年發生數減少 3,617,698.77 元，減少比例為 32.52，主要原因為本年子公司山西天成大洋能源化工有限公司本年利潤較上年減少。 七、關聯方關系及其交易： (一）關聯方及關聯關系 1存在控制關系的關聯方 企業 名稱 注冊地 主營業務 與本企業的關系 經濟性質 法定代表人太原理工大學 山西省太原市迎澤西大街 79 號 理工及相關學科大專、本科、研究生、碩土研究生、博士研究生學歷教育，相關科學研究、繼續教育、專業培訓、學術交流、相關農救會服務 控股股東事業法人 謝克昌 2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 年初數 本年增加

233、 本年減少 年末數 太原理工大學 59,490.00 萬元 59,490.00 萬元 3存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 年初數 本年增加數本年減少數 年末數 公司名稱 金額 % 金額 %金額 %金額 % 太原理工大學 30,963,870.00 28.6730,963,870.0028.674不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與公司的關系 山西山晉商貿有限公司 關聯法人 （三）關聯方交易： 1存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。 2關聯銷售 單位：元 本年數 上年數 公司名稱 金額 占當期銷售比例%金額 占當期銷售比例%

234、 太原理工大學 1,891,267.790.402,131,497.43 0.373關聯方往來款項余額： (1)與太原理工大學往來余額 年末數 占年末余額比例 年初數 占年初余額比例 應收賬款 2,371,705.00 1.54%2,948,243.2 2.66%其他應收款 665,340.32 0.55% 預付帳款 30,000.00 0.01%30,000.00 0.01%其他應付款 326,000.00 2.45%1,903,524.07 23.05%(2)與山西山晉商貿有限公司往來余額 年末數 占年末余額比例 年初數 占年初余額比例 其他應付款 1,600,226.80 19.38%八

235、、或有事項： 1截止 2006 年 12 月 31 日公司為關聯方及其他單位提供債務擔保形成的或有負債： 被擔保單位 擔保金額(萬元) 擔保類型 債務起止日 關聯方： 太原理工天成軟件科技有限公司 1,000.00定期存單質押 2006.10.302007.01.30 山西天成大洋能源化工有限公司 1,500.00保證 2006.04.212007.04.10 - 48 - 被擔保單位 擔保金額(萬元) 擔保類型 債務起止日 山西天成大洋能源化工有限公司 1,000.00保證 2006.11.142007.05.14 山西天成大洋能源化工有限公司 500.00保證 2006.11.242007

236、.05.24 小計 4,000.00 非關聯方： 太原化工股份有限公司 4,000.00保證 2006.12.142007.12.14 柳林縣廟灣聯辦煤礦 150.00保證 2006.03.142007.01.03 柳林縣廟灣聯辦煤礦 150.00保證 2006.03.142007.02.28 柳林縣廟灣聯辦煤礦 1,650.00保證 2006.03.142007.03.14 山西太原中保集團實業有限公司 1,200.00保證 2006.04.212007.04.10 山西太原中保集團實業有限公司 1,000.00保證 2006.04.302007.04.16 山西億信通科技開發有限公司 50

237、0.00保證 2006.05.092008.05.09 小計 8,650.00合計 12,650.002 截止 2006 年 12 月 31 日太原理工天成智林教育科技有限公司為關聯方及其他單位提供債務擔保形成的或有負債： 被擔保單位 擔保金額(萬元) 擔保類型 債務起止日 非關聯方： 太原風華信息裝備股份有限公司 500.00保證 2006.09.282007.09.27合計 500.00九、承諾事項 九、承諾事項 本公司于 2006 年 8 月 30 日與太原化工股份有限公司簽定互保協議，互保額度為 1.8 億元，期限為簽字生效之日起三年，該事項業已經 2006 年 5 月 27 日召開

238、2005 年度股東大會審議通過。 十、資產負債表日后事項 十、資產負債表日后事項 1. 本公司于 2007 年 1 月 20 日召開 2007 年度第一次臨時股東大會，會議審議通過公司子公司山西天成大洋能源化工有限公司收購柳林縣廟灣聯辦煤礦 100%股權(含采礦權)及柳林縣成家莊煤礦 45%股權(含采礦權)的議案。 2本公司于 2007 年 1 月 20 日召開第三屆第一次董事會會議審議通過決議：公司在母公司 IT業務基礎上組建全資子公司“太原理工天成電子信息技術有限公司”(暫定名)，新公司注冊資本3,000 萬元。 3本公司于 2007 年 2 月 7 日召開第三屆第二次董事會會議，會議審議

239、通過為山西太原中保房地產開發有限公司提供不超過 2,500 萬元的銀行貸款擔保，擔保期限一年，擔保形式為連帶責任擔保。 4本公司于 2007 年 4 月 21 日召開第三屆第三次董事會會議，會議審議通過： （1）轉讓子公司山西天成大洋能源化工有限公司（簡稱“天成大洋”）40.725%股權及其在收購柳林縣廟灣聯辦煤礦時對本公司形成的借款給本公司股東山西山晉商貿有限公司（簡稱“山晉商貿”），上述轉讓完成后，本公司將持有天成大洋 4,500 萬股，占其注冊資本的 40.725%。同時，經本公司、天成大洋及山晉商貿共同協商同意：本公司、山晉商貿對天成大洋在收購柳林縣廟灣聯辦煤礦等資產時對本公司形成的往

240、來款 11,029.32 萬元各自承擔一半，山晉商貿于 2007 年 6 月15 日前將其承擔的款項 5,514.66 萬元歸還本公司。山晉商貿在 2007 年 9 月 30 日前投資 5,500萬元對天成大洋進行增資，屆時山晉商貿將成為天成大洋的第一大股東，并一致同意將該投資款用于還清大洋公司對本公司的欠款。 山晉商貿承諾將其持有本公司 1,059.1445 萬股的股票作為還款保證。該事項尚需提請本公司 2006 年度股東大會審議通過； （2）根據本公司發展需要，本公司擬受讓子公司山西天成大洋能源化工有限公司（簡稱“天成大洋”）所持柳林縣成家莊煤礦（簡稱“成家莊煤礦”）45%股權（含采礦權）

241、，本次受讓完成后，子公司天成大洋不再持有成家莊煤礦股權，由本公司直接持有成家莊煤礦 45%股權（含采礦權）； （3）經與子公司太原理工天成智林教育科技有限公司其余股東協商，本公司擬依據北京立信會計師事務所山西分所出具的 2006 年度審計報告，按凈資產值以 405.03 萬元收購天成智林全部個 - 49 - 人股股權，同時，擬將天成智林截止 2006 年 12 月 31 日產生的未分配利潤 2,703.97 萬元全部轉增為股本，將天成智林名稱變更為“太原理工天成電子信息技術有限公司”，注冊資本擬為 3,500 萬元。上述收購和轉增完成后，原天成智林（即天成電子）為本公司全資子公司。 十一、本年

242、度非經常性損益列示如下： 十一、本年度非經常性損益列示如下： 項 目 金 額（一）處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 1,046,114.98（二）越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 （三）各種形式的政府補貼 501,590.79（四）計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 12,834,000.00（五）短期投資損益，但經國家有關部門批準設立的有經營的金額機構獲得的短期投資損益除外 （六）委托投資損益 （七） 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 57,887.95（八）因不可抗力因素，如遭受自然災害而計

243、提的各項資產減值準備 （九）以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,559,311.99（十）債務重組損益 （十一）資產置換損益 （十二）交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 （十三）比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 （十四）中國證監會認定的符合定義規定的其他非經常性損益項目 （十五）所得稅影響額 2,235,968.87合 計 13,762,936.84十二、凈資產收益率和每股收益 本年度 上年度 凈資產收益率 每股收益 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均 全面攤薄 加權平均主營業務利潤 0.2372

244、0.2299 0.9333 0.9333 0.2751 0.2640 0.9898 1.4848 營業利潤 0.1094 0.1130 0.4306 0.4306 0.1331 0.1370 0.4787 0.7181 凈利潤 0.0908 0.0947 0.3572 0.3572 0.1032 0.1079 0.3713 0.5570 扣除非經常性損益后的凈利潤 0.0584 0.0619 0.2297 0.2297 0.1035 0.1082 0.3722 0.5583 十三、財務報表的批準報出 十三、財務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于 2007 年 4 月 21 日批準報出。

245、 太原理工天成科技股份有限公司 二七年四月二十一日 - 50 - 關于太原理工天成科技股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告 關于太原理工天成科技股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告 京信核字2007393 號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審閱了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“天成股份公司”）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱“差異調節表”）。 按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”（證監發2006136號，以下簡稱“通知”）的有關規定編制差異調節表是天成股份

246、公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。 根據“通知”的有關規定，我們參照中國注冊會計師審閱準則第 2101 號財務報表審閱的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。 根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照企業會計準則第 38 號首次

247、執行企業會計準則和“通知”的有關規定編制。 此外，我們提醒差異調節表的使用者關注，如后附差異調節表中重要提示所述：差異調節表中所列報的 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則）與 2007 年度財務報告中所列報的相應數據可能存在差異。 本報告僅供天成股份公司在年報中披露新舊會計準則股東權益差異調節表之用，不得用作其他目的。為了更好地理解差異調節表，后附差異調節表應當與天成股份公司已審財務報表一并閱讀。 附送： 1天成股份公司新舊會計準則股東權益差異調節表 2天成股份公司新舊會計準則股東權益差異調節表附注 北京立信會計師事務所 中國注冊會計師：劉旻 有限公司 中國注冊會計師：張秋香 中

248、國 北京 報告日期：二七年四月二十一日 - 51 - 重要提示： 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起開始執行財政部于 2006 年頒布的企業會計準則 （以下簡稱“新會計準則”），目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響， 在對其進行慎重考慮并參照財政部對新會計準則的進一步講解后， 本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節表”（以下簡稱“差異調節表”）時所采用相關會計政策或重要認定進行調整， 從而導致差異調節表中所列報的 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則）與 2007 年度財務報告中所列報的相應數據

249、之間可能存在差異。 太原理工天成科技股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表 編號 項目名稱 金額 編號 項目名稱 金額 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 424,945,807.381 長期股權投資差額 其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產 3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 4 符合預計負債確認條件的辭退補償 5 股份支付 6 符合預計負債確認條件的重組義務 7 企業合并 其中：同一控制下企業合并商譽的賬

250、面價值 根據新準則計提的商譽減值準備 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 192,133.049 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 10 金融工具分拆增加的權益 11 衍生金融工具 12 所得稅 49,609.6713 2006 年 12 月 31 日現行會計準則下少數股東權益的余額歸入新會計準則下的股東權益 31,623,991.2614 其他 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 456,811,541.35 其中：歸屬于母公司股東權益 其中：歸屬于母公司股東權益 425,074

251、,392.58 少數股東權益 少數股東權益 31,737,148.77注：后附差異調節表附注為本差異調節表的組成部分。 企業負責人：杜文廣 主管會計工作的負責人：閻志中 會計機構負責人：張莉 - 52 - 太原理工天成科技股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表附注 2006 年 12 月 31 日 除特別注明外，金額單位為人民幣元 一、編制目的 一、編制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起開始執行新會計準則。為分析并披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響，中國證券監督管理委員會于 2006 年 11 月頒布了“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”（證監發20

252、06136 號，以下簡稱“通知”），要求公司按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，在 2006 年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。 二、編制基礎 二、編制基礎 差異調節表系公司根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條和“通知”的有關規定，結合本公司的自身特點和具體情況，以 2006 年度合并財務報表為基礎，并依據重要性原則編制。 對于 企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則 第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制： 1子公司、合營企業和聯營企業按照企業會計準則第 38

253、 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對于影響上述公司留存收益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額的事項，公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。 2對各級公司的合并財務報表的影響，本公司按照新會計準則調整少數股東權益，并在差異調節表中單列項目反映。 三、主要項目附注 三、主要項目附注 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則）的金額取自本公司按照現行企業會計準則和企業會計制度 (以下簡稱“現行會計準則”)編制的 2006 年 12 月 31 日合并資產負債表。該報表業經北京立信會計師事務所有限公司審計，并于 2007 年 4 月 21 日出具

254、了京信審字2007648 號的無保留意見審計報告。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司 2006 年度財務報告。 本公司按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則規定對 2006 年 12 月 31 日的股東權益進行調整，將導致本公司 2007 年 1 月 1 日的股東權益增加 31,865,733.97 元，其中增加未分配利潤 217,568.44 元，增加盈余公積 24,174.27 元，2006 年 12 月 31 日現行會計準則下少數股東權益的余額歸入新會計準則下的股東權益 31,623,991.26 元。 以下具體影響項目金額，正數為增加股東權益，負數為減少股東權益。

255、1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 1. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 按照新會計準則，在 2007 年 1 月 1 日，本公司對交易性金融資產以及可供出售金融資產按照公允價值計量，并將賬面價值與公允價值的差額調整留存收益，導致增加所有者權益 192,133.04 元，其中歸屬于母公司所有者權益為 165,728.44 元，歸屬于少數股東權益為 26,404.60 元。按下列項目具體說明如下： 項 目 賬面價值 公允價值 差額 項 目 賬面價值 公允價值 差額 交易性金融資產 交易性金融資產 其中：股票 國債 其他債券 基

256、金 700,000.00892,133.04 192,133.04指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 小 計 小 計 700,000.00892,133.04 192,133.04可供出售金融資產 可供出售金融資產 其中：國債 其他債券 權益工具 小 計 小 計 合 計 合 計 700,000.00892,133.04 192,133.04公允價值的確定以基金公司公告的 2006 年 12 月 31 日凈值為準。 - 53 - 2. 所得稅 2. 所得稅 按照新會計準則，所得稅核算應采用資產負債表債務法，在 2007 年 1 月 1 日，對資產、負債的賬面價值與其計稅基礎不同形

257、成的暫時性差異，應當按照相關條件確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，并將影響金額調整留存收益，導致增加所有者權益 49,609.67 元，其中歸屬于母公司所有者權益為-37,143.24 元，歸屬于少數股東權益為 86,752.91 元。按下列項目具體說明如下： 調整項目 可抵扣差異 應納稅差異 對所有者權益影響調整項目 可抵扣差異 應納稅差異 對所有者權益影響（一）根據賬面價值與計稅基礎確定的暫時性差異 （一）根據賬面價值與計稅基礎確定的暫時性差異 短期投資 192,133.04 -43,959.54應收賬款 5,221,496.43 804,639.04 其他應收款 6,608,438.1

258、6 1,226,642.30固定資產 422,199.27 70,787.87專項應付款 13,390,000.00 -2,008,500.00合計 合計 12,252,133.8613,582,133.04 49,609.67其中：未來有足夠應納稅所得額支撐的可抵扣暫時性差異 其中：未來有足夠應納稅所得額支撐的可抵扣暫時性差異 12,252,133.8613,582,133.04 49,609.67稅率 15%、33%15%、33% 應確認遞延所得稅資產或負債 2,102,069.212,052,459.54 未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 （二）可抵扣的經營虧損 （二）可抵扣的經營

259、虧損 已確認遞延所得稅資產 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 -2,446,587.92 到期日 2011 年 （三）可結轉的稅款抵減 （三）可結轉的稅款抵減 已確認遞延所得稅資產 未確認遞延所得稅資產的稅款抵減 到期日 合 計 合 計 32006 年 12 月 31 日現行會計準則下少數股東權益的余額歸入新會計準則下的股東權益 32006 年 12 月 31 日現行會計準則下少數股東權益的余額歸入新會計準則下的股東權益 按照新會計準則，在 2007 年 1 月 1 日，本公司 2006 年 12 月 31 日按照現行會計準則編制的合并報表中的少數股東權益應轉列入股東權益，導致股東權益增加 3

260、1,623,991.26 元。 本公司 2006 年 12 月 31 日按照現行會計準則編制的合并報表中少數股東權益為 31,623,991.26元，在 2007 年 1 月 1 日，按照新會計準則納入合并財務報表范圍的子公司少數股東權益增加113,157.51 元，導致合并報表中的少數股東權益應為 31,737,148.77 元。 十二、備查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證券報、上海證券報、證券時報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原件。 董事長：杜文廣 太原理工天成科技股份有限公司 2007 年 4 月 21 日