太原理工天成科技股份有限公司2011年年度報告（112頁）.PDF

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1、 - 0 - 太原理工天成科技股份有限公司 600392 2011600392 2011 年年度報告 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 1 - 目 錄 一、重要提示2 二、公司基本情況2 三、會計數據和業務數據摘要4 四、股本變動及股東情況5 五、董事、監事和高級管理人員8 六、公司治理結構11 七、股東大會情況簡介13 八、董事會報告14 九、監事會報告21 十、重要事項22 十一、財務會計報告27 十二、備查文件目錄111 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 2 - 一、重要提示 （一）本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載

2、資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 （二）如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委托人姓名 楊立軍 副董事長 因公出差 張昕 蘭旭 董事 因公出差 杜文廣 （三）立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告，本公司董事會、監事會對相關事項已作詳細說明，請投資者注意閱讀。 （四） 公司負責人姓名 鄭濤 主管會計工作負責人姓名 柳云峰 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 張莉 公司負責人鄭濤、主管會計工作負責人柳云峰及會計機構負責人（會計主管

3、人員）張莉聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 （五）是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況：否 （六）是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況：否 二、公司基本情況 （一）公司信息 公司的法定中文名稱 太原理工天成科技股份有限公司 公司的法定英文名稱 TIANCHENG CO.，LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 公司法定代表人 鄭濤 （二）聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 錢小紅 楊紅香 聯系地址 太原高新技術產業開發區亞日街 2 號 太原高新技術產業開發區亞日街 2 號 電話 0351-7035787 035

4、1-3182809 傳真 0351-3186299 0351-3186299 電子信箱 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 3 - （三）基本情況簡介 注冊地址 太原高新技術產業開發區亞日街 2 號 注冊地址的郵政編碼 030006 辦公地址 太原高新技術產業開發區亞日街 2 號 辦公地址的郵政編碼 030006 公司國際互聯網網址 http:/ 電子信箱 （四）信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室和上海證券交易所 （五）公司股票簡況

5、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 太工天成 600392 （六）其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1998 年 7 月 1 日 公司首次注冊登記地點 山西省工商行政管理局 公司變更注冊登記日期 1998 年 9 月 22 日 公司變更注冊登記地點 山西省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 1400001006404 稅務登記號碼 140114701012581（國稅） 140109701012581（地稅） 首次變更 組織機構代碼 70101258-1 公司變更注冊登記日期 2010 年 2 月 2 日 公司變更注冊登記

6、地點 山西省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 140000100064047 稅務登記號碼 140114701012581（國稅） 140109701012581（地稅） 最近一次變更 組織機構代碼 70101258-1 公司聘請的會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市南京東路 61 號新黃浦金融大廈 4 樓 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 4 - 三、會計數據和業務數據摘要 （一）主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 -166,082,519.34利潤總額 -163,226,346.08歸

7、屬于上市公司股東的凈利潤 -157,864,986.01歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 -160,883,620.09經營活動產生的現金流量凈額 -29,828,303.70（二）非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 非流動資產處置損益 915,019.84 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 2,562,043.29 債務重組損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -548,806.10除上述各項之外的其他營業外收入和支出 90,571.98所得稅影響額 -194.93少數股東權益影響額（

8、稅后） 合計 3,018,634.08（三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2011 年 2010 年 本年比上年增減(%) 2009 年 營業收入 399,506,562.16366,158,717.039.11 466,439,854.27營業利潤 -166,082,519.34-94,260,318.10-76.20 8,954,509.46利潤總額 -163,226,346.08-89,780,127.86-81.81 9,236,683.86歸屬于上市公司股東的凈利潤 -157,864,986.01-88,191,372.52-79.0

9、0 6,033,691.44歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -160,883,620.09-92,623,286.89-73.70 -7,720,095.47經營活動產生的現金流量凈額 -29,828,303.7044,867,163.90-166.48 -60,152,319.55 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減(%) 2009 年末 總資產 932,134,743.871,108,458,110.04-15.91 1,268,977,821.24 負債總額 685,385,965.35700,905,322.73-2.21 770,820,840.66歸屬

10、于上市公司股東的所有者權益 248,482,776.92 406,347,762.93 -38.85 494,568,737.65 總股本 156,600,000.00156,600,000.000 156,600,000.00太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 5 - 主要財務指標 2011 年 2010 年 本年比上年增減(%) 2009 年 基本每股收益（元股） -1.01-0.56-80.36 0.04稀釋每股收益（元股） -1.01-0.56-80.36 0.04用最新股本計算的每股收益（元/股） -1.01-0.56-80.36 0.04扣除非經常性損益后的基本

11、每股收益（元股）-1.03 -0.59 -74.58 -0.05加權平均凈資產收益率（%） -48.22 -19.58減少 28.64 個百分點 1.23扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -49.14 -20.56減少 28.58 個百分點 -1.57每股經營活動產生的現金流量凈額（元股）-0.190.29-165.52 -0.38 2011 年末2010 年末本年末比上年末增減(%) 2009 年末歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股）1.592.59 -38.61 3.16資產負債率（%） 73.5363.23增加 10.30 個百分點 60.74（報告期末公司前三年主要會計

12、數據和財務指標的說明）說明：1、利潤總額、歸屬與上市公司股東的凈利潤、基本每股收益、稀釋每股收益、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤、扣除非經常性損益后的每股收益 2011 年度較2010 年度減少，主要原因系：1)2011 年公司對時間較長的往來及存貨中時間較長的發出商品進行了減值測試,計提資產減值損失比上年增加 5393 萬元。2)銀行貸款利率提高，導致財務費用比上年增加 623 萬元。 2、經營活動產生的現金流量凈額、每股經營活動的現金流量凈額：2011 年度較 2010 年度增加，主要原因系：上年度公司收回發鑫集團往來款 1.54 億元及將天成大洋債權轉讓給煤銷集團收到債權轉

13、讓款 8,430 萬元,并歸還對山西太原理工資產有限公司的欠款 7,126 萬元，本年沒有大額往來款收回。 四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 單位：萬股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股 其他小計數量 比例(%)一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 6 - 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1、人民

14、幣普通股 15,660 1000 15,660 1002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 15,660 1000 15,660 1002、限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 （二）證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況。 3、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （三）股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 2011 年末股

15、東總數 17,397 戶 本年度報告公布日前一個月末股東總數 17,392 戶 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質持股 比例 (%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 山西煤炭運銷集團有限公司 國有法人20 31,320,000 0 無 博時精選股票證券投資基金 其他2.85 4,469,794 0 未知 華夏大盤精選證券投資基金 其他2.42 3,786,874 0 未知 融通新藍籌證券投資基金 其他1.92 3,000,000 0 未知 華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF) 其他1.58 2,468,414 0 未知 廣發大盤成長混合型證券投資基

16、金 其他1.28 2,000,000 0 未知 華夏回報證券投資基金 其他1.26 1,970,100 0 未知 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 7 - 華夏策略精選靈活配置混合型證券投資基金 其他0.77 1,199,962 0 未知 華夏回報二號證券投資基金 其他0.73 1,147,103 0 未知 易方達價值精選股票型證券投資基金 其他0.64 1,000,756 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量股份種類及數量 山西煤炭運銷集團有限公司 31,320,000 人民幣普通股 31,320,000 博時精選股票證券投資基金

17、4,469,794 人民幣普通股 4,469,794 華夏大盤精選證券投資基金 3,786,874 人民幣普通股 3,786,874 融通新藍籌證券投資基金 3,000,000 人民幣普通股 3,000,000 華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF) 2,468,414 人民幣普通股 2,468,414 廣發大盤成長混合型證券投資基金 2,000,000 人民幣普通股 2,000,000 華夏回報證券投資基金 1,970,100 人民幣普通股 1,970,100 華夏策略精選靈活配置混合型證券投資基金 1,199,962 人民幣普通股 1,199,962 華夏回報二號證券投資基金 1,147

18、,103 人民幣普通股 1,147,103 易方達價值精選股票型證券投資基金 1,000,756 人民幣普通股 1,000,756 上述股東關聯關系或一致行動的說明 截至 2011 年 12 月 31 日， 公司第一大股東與前十名其他股東之間不存在關聯關系， 也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；公司前 10 名無限售條件股東中，華夏大盤精選證券投資基金、華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF)，華夏回報證券投資基金，華夏策略精選靈活配置混合型證券投資基金，華夏回報二號證券投資基金同屬于華夏基金管理有限公司管理，除上述情形外，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系，也未知其

19、他股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 2、控股股東及實際控制人情況 （1）控制股東情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 山西煤炭運銷集團有限公司 單位負責人或法定代表人 劉建中 成立日期 2007 年 7 月 19 日 注冊資本 1,015,615 主要經營業務或管理活動 許可經營項目：煤炭批發、經營（以煤炭經營資格證為準）。 一般經營項目：投資煤炭企業；煤焦科技開發、技術轉讓；自有房屋租賃；能源領域投資開發；提供煤炭信息咨詢服務；煤層氣投資開發；代收煤炭交易費。 （2）實際控制人情況 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 8 - 法人 名

20、稱 山西省人民政府國有資產監督管理委員會 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性 別 年 齡 任期起始日期 任期終止日期年初 持股數年末 持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）（稅前）是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、 津貼鄭濤 董事長 男 41 2010 年1月10日 2013年1月9

21、日0 0 - / 是 楊立軍 副董事長、總經理 男 52 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 42.51 否 杜文廣 副董事長、副總經理 男 48 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 12.34 否 蘭旭 董事 男 45 2010 年1月10日 2013年1月9日10,00010,000 - 4.50 否 柳云峰 董事、財務總監 男 48 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 38.07 否 張昕 董事、副總經理 男 39 2010 年1 月10日 2013年1月9日0 0 - 37.40 否 白玉祥 獨立董事 男 77 2010 年1月10

22、日 2013年1月9日0 0 - 4.50 否 蘆振基 獨立董事 男 68 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 4.50 否 山西省人民政府國有資產監督管理委員會 太原理工天成科技股份有限公司 山西煤炭運銷集團有限公司 51.03% 20% 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 9 - 李東復 獨立董事 男 66 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 4.50 否 王志堅 監事會主席 男 50 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - / 是 閆廣發 監事 男 56 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 3.00

23、否 譚晉隆 監事 男 37 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 1.50 否 榮小平 職工代表監事 男 51 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 9.78 否 胡立鋒 職工代表監事 男 36 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 6.41 否 金光赫 副總經理 男 38 2010 年1月10日 2011年5月9日0 0 - 5.04 否 張勇虎 副總經理 男 53 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 33.90 否 何小剛 總工程師 男 52 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 9.94 否 錢小紅 董事會

24、秘書 女 41 2010 年1月10日 2013年1月9日0 0 - 33.31 否 合計 / / / / / 10,00010,000 / 251.20 / 董事、監事和高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： 1、鄭濤：碩士研究生，高級政工師。曾任山西煤炭運銷集團晉中南鐵路煤炭銷售有限公司董事長?，F任山西煤炭運銷集團有限公司副總經理，本公司董事長。 2、楊立軍：本科，工程師。歷任山西省煤炭運銷總公司朔州分公司經理、黨委副書記，山西煤炭運銷集團有限公司朔州公司經理兼黨委副書記，山西煤炭運銷集團有限公司總經理助理?，F任本公司副董事長、總經理。 3、杜文廣：碩士研究生，教授。歷任太原理工天成科技

25、股份有限公司副董事長、董事長、總經理?，F任本公司副董事長、副總經理。 4、蘭旭：碩士。歷任本公司副董事長?，F任山西宏展擔保有限公司董事長，山西天然氣股份有限公司副董事長，本公司董事。 5、柳云峰：本科。高級會計師。歷任山西省煤炭運銷總公司結算處處長，山西煤炭運銷集團有限公司股份公司籌備處財務組長?，F任本公司董事、財務總監。 6、張昕：本科。歷任山西省煤炭運銷總公司黨委組織部副部長，山西煤炭運銷集團有限公司黨委秘書?，F任本公司董事、副總經理。 7、白玉祥：教授級高級工程師。歷任山西省化工廳（局）副局長、副廳長、廳長，山西省政協常委、經濟科技委員會副主任等職?，F任山西省煤化工協會顧問，山西省工經聯

26、顧問，山西安泰集團股份有限公司獨立董事，山西蘭花科技創業股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。 8、蘆振基：高級會計師、高級審計師、注冊會計師。歷任山西省審計廳副廳長，山西省財政廳總會計師，山西省財政廳正廳級巡視員?，F任山西省會計學會、總會計師協會會長，太原重工股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。 9、李東復：本科。歷任中共太原市委組織部副部長，中共陽曲縣委書記，中共太原市委常委、政法委書記，太原市中級人民法院院長?，F任太原市法學會會長，本公司獨立董事。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 10 - 10、王志堅：本科，經濟師。歷任山西煤炭運銷集團有限公司紀檢委副書記?，F

27、任山西煤炭運銷集團晉中有限公司黨委書記，本公司監事會主席。 11、閆廣發：碩士研究生，教授。歷任太原理工大學紀檢委副書記兼紀委辦公室主任、監察室主任。太原理工天成科技股份有限公司董事、監事會主席?，F任太原理工大學紀委副書記兼紀委辦公室主任，本公司監事。 12、譚晉?。罕究?，一級注冊建筑師，一級注冊建造師。曾任山西省建筑設計研究院建筑師?，F任山西煤層氣（天然氣）集輸有限公司董事長，山西宏展擔保有限公司副總經理，現任本公司監事。 13、榮小平：碩士研究生，高級工程師。曾任太原理工天成科技股份有限公司企劃與網站部經理?，F任本公司工會主席、職工代表監事，太原理工天成電子信息技術有限公司質量管理部經理。

28、 14、胡立鋒：碩士研究生，工程師。歷任太原理工天成科技股份有限公司軟件研發部經理，太原理工天成軟件服務有限公司研發部經理?，F任本公司職工代表監事，太原理工天成電子信息技術有限公司質量管理部主管。 15、金光赫：本科。歷任北京惠泰國際投資咨詢公司國際部經理，太原理工天成科技股份有限公司副總經理，北京太工天成測控技術有限公司經理。2011 年5 月離職。 16、張勇虎：大專，統計師。曾任山西煤銷集團晉中南鐵路煤炭銷售有限公司副總經理，現任本公司副總經理。 17、何小剛：碩士研究生，副教授?，F任本公司總工程師。 18、錢小紅：本科，會計師、注冊資產評估師。歷任山西西山煤電股份有限公司證券部投資者關

29、系管理科科長、證券部副部長?，F任本公司董事會秘書。 （二）在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 鄭 濤 山西煤炭運銷集團有限公司 副總經理 2009 年 11 月 1 日 是 王志堅 山西煤炭運銷集團晉中有限公司 黨委書記 2010 年 05 月 1 日 是 在其他單位任職情況：截止本報告期末公司無董事、監事、高管在其他單位任職。 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 報告期，依據公司規模、經營業績及工作職責等指標對公司董事、監事及高級管理人員進行考評，按考評結果兌現報酬，公司所披露的報酬與實際發放情況相符。 （四）公司董事、監事、高

30、級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 金光赫 副總經理 離任 因個人原因辭去公司副總經理職務 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 11 - 報告期內，公司副總經理金光赫先生因個人原因辭去公司副總經理職務，該事項已于 2011 年 5 月 9 日召開的公司第四屆董事會第十一次會議審議通過關于金光赫先生辭去公司副總經理的議案，同意金光赫先生辭去公司副總經理職務。 以上公告內容詳見 2011 年 5 月 10 日的中國證券報、上海證券報、證券時報及上海證券交易所網站 。 （五）公司員工情況 在職員工總數 593 人 公司需承擔費用的離退休職工人數 0 人 專業

31、構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 技術和開發人員 190 生產和銷售人員 165 行政管理 201 財務管理 37 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 2 碩士 23 本科 233 大專 224 其他 111 六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 1、報告期內，公司嚴格按照公司法、 證券法、 上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律法規及中國證監會、上海證券交易所發布的有關上市公司治理的規范性文件的要求，不斷完善公司法人治理結構，進一步制訂和完善公司的各項規章制度。公司運作和管理基本符合上市公司治理準則等文件的要求。 2、報告期內，公司為了進一步明確董事會的職責權限，重

32、新修訂了公司章程；根據上海證券交易所上證公字201112 號上海證券交易所上市公司董事會秘書管理辦法要求，公司對公司董事會秘書工作制度進行了全面的修訂。 3、為貫徹實施企業內部控制基本規范及相關配套指引，根據中國證監會山西監管局晉證監函201131 號關于做好上市公司內部控制規范試點有關工作的通知的要求，報告期公司成立了內部控制規范領導組、內部控制規范工作組及內部控制規范辦公室，聘請專業的內控咨詢機構實施內部控制規范工作。截止太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 12 - 報告期末公司已完成內部控制規范系統梳理、評價改進、編制手冊等三個階段的工作。 4、公司于 2011 年

33、11 月 1 日接到關于對太原理工天成科技股份有限公司的監管工作函（上證公函20111516 號）。經與大股東溝通，就上述監管工作函進行了回復。 （二）董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 鄭濤 否 6 4 2 0 0 否 楊立軍 否 6 4 2 0 0 否 杜文廣 否 6 4 2 0 0 否 蘭旭 否 6 0 0 3 3 是 柳云峰 否 6 4 2 0 0 否 張昕 否 6 4 2 0 0 否 白玉祥 是 6 4 2 0 0 否 蘆振基 是 6 4 2

34、 0 0 否 李東復 是 6 4 2 0 0 否 說明：1、董事蘭旭先生 2011 年未親自出席公司召開的第四屆董事會第十、十一、十二次會議，2011 年 8 月 29 日董事會辦公室去函宏展擔保，要求就董事蘭旭缺席董事會一事做出說明，宏展擔?；睾Q，蘭旭于 2011 年 1-9 月因公出國考察。 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 4 通訊方式召開會議次數 2 現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情

35、況 公司的獨立董事行使職權暫行辦法主要從獨立董事的任職條件、產生和更換、獨立董事職責和權利等方面對獨立董事相關工作做出了明確規定。報告期內，公司獨立董事認真履行了獨立董事的職責，積極參加公司董事會會議和股東大會，認真審閱會議材料，積極了解公司動態，從法律、法規、會計等多角度對公司的經營運作提供一系列建設性意見和建議，充分發揮獨立董事作用。對公司的定期報告、關聯方擔保、高管辭職等重大事項作出了客觀、公正的判斷，并發表獨立意見，有效保證了公司董事會的科學決策和程序合法，切實維護了公司整體及廣大投資者的利益。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立太原理工天成科技股份有限

36、公司 2011 年年度報告 - 13 - 完整情況 是否獨立完整情況說明 業務方面獨立完整情況 是 報告期，公司擁有健全獨立的業務體系，具有面向市場自主經營的能力。公司業務的開展不依賴于公司控股股東，不存在同業競爭。 人員方面獨立完整情況 是 報告期，公司具有獨立的人事和薪酬體系，公司董事、監事均嚴格按照法定程序產生，不存在被控股股東操縱的情況。 資產方面獨立完整情況 是 報告期，公司資產獨立、完整，擁有完整的生產經營設施和獨立運作的經營系統，對其所有資產擁有完全的控制支配權。 機構方面獨立完整情況 是 報告期，公司擁有獨立、完善的組織機構，與控股股東不存在隸屬或重疊情況。 財務方面獨立完整情

37、況 是 報告期，公司設有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的財務核算體系以及財務會計制度和對分、子公司的管理制度。公司自負盈虧、在銀行獨立開戶、獨立納稅。（四）公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 公司嚴格按照財政部等五部委制定的企業內部控制基本規范及配套指引的有關規定，擬定了關于公司內部控制規范實施工作方案的議案并經公司第四屆董事會第十六次會議審議通過，詳見中國證券報、上海證券報、證券時報及上海證券交易所網站 。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 公司內控建設工作分三個階段進行：第一階段，籌備及啟動階段，已于 2011 年 6 月 30 日前完成。第二階段，內控

38、體系建設階段，已于 2011 年 12 月 31 日前完成。第三階段，內控方案的實施及內控缺陷的整改、完善將于 2012 年 6 月 30 日前完成。 內部控制檢查監督部門的設置情況 董事會審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，確保董事會對經營層的有效監督。公司還設有專門的審計部門，每年審計部門都對公司進行定期或專項的審計工作。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 2011 年度在內控領導組領導下， 自評工作已對 2011 年度內部控制執行情況進行了專業的自我評價。2012 年度已制定了內控自我評價工作計劃，將于 2012 年 7 月份至 2012 年底根據公司實際情況

39、分階段進行全面自我評價工作。 董事會對內部控制有關工作的安排 經公司第四屆董事會第十六次會議審議通過關于公司內部控制規范實施工作方案的議案，公司將按照該方案進行全面內部控制建設。 與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況 與公司財務報告相關的內部控制制度，正在按照財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會制定的企業內部控制基本規范及配套指引的有關規定進行建設。 內部控制存在的缺陷及整改情況 公司管理層將于 2012 年 6 月 30 日前完成內控缺陷整改方案的確定，對發現的問題逐一進行整改，審計部會同中介機構對缺陷整改情況于 2012 年 6 月份進行內控缺陷整改后的有效性測試。 （五）高級

40、管理人員的考評及激勵情況 報告期內，公司依據公司規模、經營業績及工作職責等指標對高級管理人員進行考評、激勵和約束。 （六）公司披露內部控制的相關報告： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 14 - 2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否 3、公司是否披露社會責任報告：是 上述報告的披露網址： （七）公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公司在信息披露事務管理制度中增加了“年報信息披露重大差錯責任追究制度”的內容。該制度對應當追究責任人責任的情形、追究責任的形式及種類等進行了詳細規定。報告期內，公司嚴格

41、執行該制度，切實提高相關人員的責任意識，確保了年報信息的真實、準確和完整，未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告更正的情況。 1、報告期內無重大會計差錯更正情況 2、報告期內無重大遺漏信息補充情況 3、報告期內無業績預告修正情況 七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的 信息披露日期 2010 年年度股東大會2011 年 5 月 30 日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 5 月 31 日 公司 2010 年年度股東大會審議通過的議案有：1、公司 2010 年度董事會工作報告；2、公司 2010 年度監事會工

42、作報告；3、公司 2010 年度財務決算報告；4、公司 2010 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案；5、關于聘請公司 2011 年度審計機構的議案。 （二）臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的 信息披露日期 2011 年第一次臨時股東大會 2011 年 5 月 25 日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 5 月 26 日 公司 2011 年第一次臨時股東大會審議通過的議案有：1、關于為山西發鑫集團有限公司提供擔保的關聯交易議案；2、關于修改公司章程的議案。 八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、2011 年公司總體情況回顧 2011 年

43、公司總體情況回顧 2011 年，公司針對面臨的現實經營困難及資產損失風險，繼續積極處理歷史太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 15 - 遺留問題，爭取最大限度減少資產損失風險；積極推動在建項目投資建設，努力盤活存量資產，減少存量資產損失風險，維護公司與股東整體利益；積極推動 IT業務經營機制轉變，調動企業內部積極性，促進現有條件下 IT 業務的發展。 2011 年公司實現營業收入 39,950.66 萬元，實現凈利潤-16,080 萬元，比上年同期減少 78.49%。 減少的主要原因為由于公司主營業務經營困難局面難以扭轉，形成不良資產及債權數額較大，根據公司會計政策及會計估

44、計規定，報告期計提減值準備對業績影響較大。另外，在建項目由于市場及原項目設計存在缺陷等因素影響，項目推進艱難，導致利息負擔過重。 （1）繼續積極處理歷史遺留問題，爭取最大限度減少資產損失風險。 繼續積極處理歷史遺留問題，爭取最大限度減少資產損失風險。 2011 年由于歷史遺留問題較多，公司在解決不良債權債務工作方面，仍然面臨著艱巨的任務。為此，公司積極協調原大股東理工資產及其實際控制人理工大學及其他相關債權債務人，爭取最大限度解決這些問題。在公司的積極努力下，又收回風險應收款項約 1.73 億元，截止目前本屆管理層已累計為公司收回風險應收款項 4.11 億元，抵頂不良關聯債權債務 1.57 億

45、元。上述措施最大限度地減少了公司資產損失風險，保證了公司平穩運行，保護了投資者的利益。 （2）本著尊重歷史，面對現實的原則，積極推動在建項目投資建設，努力盤活存量資產，減少存量資產損失，維護公司與股東整體利益。 本著尊重歷史，面對現實的原則，積極推動在建項目投資建設，努力盤活存量資產，減少存量資產損失，維護公司與股東整體利益。 2010 年初公司焦爐煤氣項目就已完成其大部分工程投資，完成投資額超過當時公司凈資產的一半。由于當時市場原因，致使該項目原料氣源無法得到保障，投產不但不能發揮其經濟效益，還會使公司的經營負擔進一步加重，導致項目尚未投產，項目資產就已存在巨大的經濟性貶值，從而致使股東利益

46、蒙受貶值損失風險。所以如何盤活焦爐煤氣項目資產，一直是擺在本屆管理層面前的重大課題。2011 年，隨著山西省焦炭行業整合工作的推進，大股東煤銷集團參與了山西省焦炭行業整合，并成為整合重點單位。公司意識到如能使該項目依托大股東煤銷集團的優勢，實現構建上下游完整產業鏈，不但有可能發揮其節能減排及循環利用資源的優勢，同時還可使公司存量資產得到盤活，有利于減少公司及股東承擔的資產貶值損失風險。為此，公司積極與大股東煤銷集團進行溝通，爭取大股東的支持，經過多方努力，公司焦爐煤氣項目成功列入煤銷集團焦炭整合戰略規劃，并得到了大股東的技術支持。同時公司在對該項目重新論證后，考慮到原料氣源的供應瓶頸，決定將原

47、“焦爐煤氣新工藝示范工程（一期）20 萬 Nm3/d 液化天然氣項目” 分步實施。 2011 年 8 月 1 日， 山西省發改委晉發改備案函201183 號 關于同意太原理工天成科技股份有限公司焦爐煤氣新工藝示范工程（一期）20 萬Nm3/d 液化天然氣項目分步實施的函已同意公司提出的該項目分步實施的申請，同意第一步5萬Nm3/d液化天然氣的生產規模。 目前公司正根據項目分步實施要求，進行正式生產前的項目評價、審批、項目核準等準備工作。但項目是否能真正投產發揮效益，還將視項目試生產后的技術經濟評價及大股東煤銷集團新能源開發戰略，以確定進一步發展方向。 （3）積極推動 IT 業務經營機制轉變，調

48、動企業內部積極性，促進現有條件下 IT 業務的發展。 積極推動 IT 業務經營機制轉變，調動企業內部積極性，促進現有條件下 IT 業務的發展。 2011 年針對公司 IT 業務缺乏核心競爭力，存在服務行業過于分散，業務規模偏小，缺乏優質大客戶，盈利能力差，經營業績不斷下滑的局面，公司積極研究太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 16 - 探討適合目前 IT 經營現狀的經營思路，在確保風險可控的前提下，制定及實施科學有效的經營模式。2011 年公司授權電子公司對天成科貿、天成軟件、北京測控和技術中心等公司 IT 業務進行統一經營管理，實行目標責任考核制度，享有經營過程中對人、財

49、、物管理的自主權。通過調整經營模式，有效調動了企業內部生產經營積極性，促進了現有條件下 IT 業務的發展。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 3、公司主營業務及其經營狀況 （1）主營業務分行業、產品情況 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）分行業 工 業 193,434,559.43169,821,782.5212.21 7.16 7.78 -0.50 商 業 206,072,002.73201,853,985.692.05 11.00 12.01 -0.87 分產品 技

50、術開發服務及軟件 16,074,452.678,569,508.3646.69 48.00 190.14 -26.12 計算機及輔助設備銷售 206,072,002.73201,853,985.692.05 11.00 12.01 -0.87 教學設備及中小學信息化建設 28,950,181.9226,478,991.198.54 -33.02 -32.16 -1.16 企業網絡及信息化建設 127,999,328.63112,741,671.8311.92 28.88 22.73 4.42 傳感器及測控系統 20,410,596.2122,031,611.14-7.94 -24.73 -7.

51、11 -20.47 主營業務分行業和分產品情況的說明： 報告期，技術開發服務及軟件收入同比增長 48.00%，教學設備及中小學信息化建設收入同比下降 33.02%，主要原因為：公司加大了軟件研發力度，本年技術服務及軟件收入增加；教育行業競爭激烈，本年度教學設備及中小學信息化建設業務下降。 4、報告期內公司資產構成同比發生重大變動的說明 （1） 應收票據 2011 年 12 月 31 日余額比 2010 年 12 月 31 日余額增加 203.50萬元，增加比例為 80.91%，增加的主要原因為本年收到的銀行承兌匯票增加； （2） 預付賬款2011年12月31日余額比2010年12月31日余額減

52、少7,440.61萬元，減少比例為 62.02%，減少的主要原因為本年收到江蘇江都建設工程公司山西分公司退還的工程款，將預付山西天冶建筑工程公司有限公司工程款轉入其他應收款核算； （3）其他應收款 2011 年 12 月 31 日余額比 2010 年 12 月 31 日余額增加8,165.64 萬元，增加比例為 68.78%，增加的主要原因為本年將預付山西天冶建筑工程有限公司工程款轉入其他應收款核算； 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 17 - （4） 預收賬款 2011 年 12 月 31 日余額比 2010 年 12 月 31 日余額減少 840.46萬元，減少比例為

53、 31.05%，減少的主要原因為本年采用預收款方式的業務減少； （5） 其他應付款2011年12月31日余額比2010年12月31日余額減少693.20萬元，減少比例為 38.11%，減少的主要原因為本年支付了中國科學院理化研究所部分款項。 5、報告期內公司主要財務數據同比發生重大變動的說明 （1） 營業稅金及附加報告期較上年同期增加 56.36 萬元， 增加比例為 48.08%，增加原因為本年計提的營業稅較上年增加； （2）資產減值損失報告期較上年同期增加 5,393.35 萬元，增加比例為168.35%，增加的原因為本年計提資產減值損失較多。 6、報告期內公司現金流量構成及同比發生重大變動

54、情況 報告期內，公司現金及現金等價物凈增加額為-10,618.18 萬元。其中經營活動產生的現金流量凈額為-2,982.83 萬元，較 2010 年減少 7,469.55 萬元，主要原因為上年度公司收回發鑫集團往來款 1.54 億元及將天成大洋債權轉讓給煤銷集團收到債權轉讓款 8,430 萬元,并歸還對山西太原理工資產有限公司的欠款 7,126 萬元，本年沒有大額往來款收回;投資活動產生的現金流量凈額為-4,084.42 萬元，較 2010 年減少 2,523.29 萬元，主要原因為本年支付河津項目工程款增加；籌資活動產生的現金流量凈額為-3,550.93 萬元，較 2010 年減少 18,4

55、87.11 萬元，主要原因為 2011 年沒有新增借款。 7、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 （1）太原理工天成電子信息技術有限公司，注冊資本 10000 萬元，主要業務為電子設備及其網絡系統、教育設備及軟件、課件、水利水電工程自動化系統集成項目等。本公司持有該公司 100%的股權。截止 2011 年 12 月 31 日，該公司總資產 28,073.17 萬元，凈資產 9,625.21 萬元；報告期實現主營業務收入 39,410.84萬元，實現凈利潤-2,943.68 萬元。 （2）太原理工天成軟件服務有限公司，注冊資本 1000 萬元，主要業務為計算機軟件系統開發、網絡系統集

56、成等。本公司持有該公司 100%的股權。截止 2011年 12 月 31 日，該公司總資產 2,818.76 萬元，凈資產 2,263.95 萬元；報告期實現主營業務收入 445.69 萬元，實現凈利潤-364.99 萬元。 （3）山西天成自動控制工程有限公司，注冊資本 300 萬元，主要從事自動化工程、電子工程、機房工程、防雷工程的設計技術服務等。本公司持有該公司 80%的股權。截止 2011 年 12 月 31 日，該公司總資產 110.40 萬元，凈資產-75.88 萬元；報告期實現主營業務收入 0 萬元，實現凈利潤-55.22 萬元。 （4）山西天成大洋能源化工有限公司，注冊資本 11

57、050 萬元，主要從事環保能源化工產品的開發及銷售，煤炭能化技術的開發等。本公司持有該公司 19%的股權。截止 2011 年 12 月 31 日，該公司總資產 38,084.40 萬元，凈資產 11,056.59萬元；報告期實現主營業務收入 0 萬元，實現凈利潤-111.01 萬元。 8、對公司未來發展的展望 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 18 - 2012 年公司在督促大股東盡快出臺方案重組太工天成的同時，還要重點確保安全、平穩運行。首先，繼續采取措施整合公司現有 IT 業務，積極扭轉 IT 業務困難經營局面，繼續加大業務管控力度，防范管理風險，實現公司治理再上新臺

58、階。其次，繼續推動在建項目投產建設，進一步優化資產質量，減少資產損失風險。為此，公司將在 2012 年做好以下幾方面的工作。 （1）繼續整合公司現有業務，加大業務管控力度，實現公司經營、治理再上新臺階。 2012 年公司繼續根據戰略發展方向， 整合現有 IT 業務、 集中行業、 集中產品，使公司 IT 經營逐漸向新的行業和領域轉型。結合監管部門關于做好上市公司內部控制規范試點有關工作的通知的要求，以內部控制基本規范為基礎，根據公司內外環境實際情況，全力推動內控制度的制訂、完善和落實，形成一套切合公司實際，符合規范，操作性強的管理制度體系，同時全方位梳理內部控制風險點，找準突破口，扎實推進，重點

59、突出對公司重點經營風險的管控力度，有效保證公司資產、財務、經營的安全穩定。 （2）加強投資者關系管理及保護工作，與投資者建立良好溝通關系。 2012 年公司股票在被上交所實施退市風險警示后，預計今后一段時間內，投資者對公司的訴求將愈加強烈，媒體報導也會相對集中，這必將對公司投資者關系管理工作提出更高的要求。為此，為有效引導投資者，最大限度取得投資者的理解和支持，促進公司及全體股東整體利益最大化，公司除按照常規繼續做好日常信息披露及繼續開展有利于改善投資者關系的交流活動以外，還將針對當前投資者關系狀況，著重加強公司管理層投資者保護意識，保證投資者訴求渠道的暢通，進一步健全制度化的投資者溝通長效運

60、行機制，力爭在目前特殊情況下，促進公司與投資者之間的良性關系，增強投資者對公司發展前景的信心，獲得投資者的長期支持。目前，公司已制定了有針對性的 2012 年度投資者關系管理工作計劃，明確了責任、正在穩步扎實推進各項投資者關系管理工作。 （3）穩步推進焦爐煤氣項目投產建設，優化資產質量，減少資產損失風險。 公司焦爐煤氣項目的環境評價與安全設計由于前期建設中未與項目建設配套進行及政策環境變化等因素影響，存在缺陷。另外項目工藝與設計也暴露許多缺陷，給項目的審批、試生產、驗收都造成一定的影響。目前公司正在穩步推進焦爐煤氣項目的可行性研究、初步設計、環境評價報告的補充和完善，重新組織項目的環境評價工作

61、，及安全評價工作。同時，現場設備維護及工藝整改、人員招聘以及培訓工作也正在進行中。如上述生產所需審批手續能按時取得，預計該項目將在 2012 年三季度試車完成，進入試生產階段。在進入試生產階段后，公司還將根據試車情況結合煤銷集團新能源開發規劃，對項目做出準確的技術經濟評價，并根據煤銷集團統一規劃決定項目的下一步發展。 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 （二）公司投資情況 1、委托理財及委托貸款情況 （1）委托理財情況 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 19 - 本年度公司無委托理財事項。 （2）委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 2、募集資金使用情況 報告期內

62、，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 3、非募集資金項目情況 詳見“管理層討論與分析”中關于“焦爐氣綜合利用新工藝示范工程”項目情況介紹。 （三）董事會對會計師事務所“帶強調事項段的無保留意見的審計報告”的說明 公司 2011 年度財務報告經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告。強調事項為：“貴公司當年凈利潤為-16,080.40 萬元，經營活動產生的現金流量凈額為-2,982.83 萬元，公司尚未出臺重組方案，持續經營能力存在重大不確定性?！?根據上海證券交易所股票上市規則的規定，公司董事會對該審計報告涉及事項專項說明如下： 對于立信會計

63、師事務所為本公司出具的帶強調事項段的無保留意見的審計報告，董事會表示理解、認可，審計報告中涉及強調事項真實、客觀反映地了公司財務和經營現狀。就審計報告指出的公司持續經營能力存在重大不確定性問題，董事會認為，2010 年初本屆管理層入主公司以來，公司就一直面臨著主營業務缺乏盈利能力，歷史遺留問題較多，資產質量較差的狀況。公司針對面臨的現實經營困難及資產損失風險，一直積極處理歷史遺留問題，最大限度爭取減少資產損失風險，同時推動主營業務經營機制轉變，調動企業內部積極性，積極維護公司與股東整體利益。但是上述措施仍然難已使公司擺脫主營業務困難經營局面，在建項目由于市場及原項目設計存在缺陷，目前項目推進艱

64、難，即使投產，上游原料、燃料供應仍然存在問題。 2012 年董事會擬采取的措施： 2012 年，為徹底解決公司面臨的經營困境，維護公司和全體股東的利益，公司董事會將繼續督促大股東盡快啟動對公司的重大資產重組工作，以徹底解決公司持續經營問題。另外，公司還要繼續維護主營 IT 業務的平穩運行，加強風險管控意識，加大風險管控力度，實現公司治理再上新臺階；繼續推動在建項目投產建設，進一步優化資產質量，減少資產損失風險。 （四）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。 （五）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期

65、 決議內容 決議刊登的信決議刊登的信息披太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 20 - 息披露報紙 露日期 第四屆董事會第十次會議 2011 年 4 月 28 日 會議審議通過了 公司 2010 年度董事會工作報告 公司 2010 年度總經理工作報告 公司 2010 年度獨立董事述職報告公司 2010 年度財務決算報告公司2010 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案公司關于計提減值準備說明的議案公司 2010 年度報告全文及摘要 公司 2010 年度內部控制評價報告 公司 2010 年度履行社會責任報告關于聘請公司 2011年度審計機構的議案公司 2011 年第一季度報告關于

66、召開公司 2010 年度股東大會的議案 中國證券報上海證券報證券時報 2011 年 4 月 30 日第四屆董事會第十一次會議 2011 年 5 月 9 日 會議審議通過了 關于為山西發鑫集團有限公司提供擔保的關聯交易議案關于建立的議案關于修改的議案關于金光赫先生辭去公司副總經理的議案 關于召開公司2011 年度第一次臨時股東大會的議案 中國證券報上海證券報證券時報 2011 年 5 月 10 日第四屆董事會第十二次會議 2011 年 8 月 8 日 會議審議通過了公司 2011 年半年度報告 中國證券報上海證券報證券時報 2011 年 8 月 10 日第四屆董事會第十三次會議 2011 年 1

67、0 月 24 日 會議審議通過了公司 2011 年第三季度報告 中國證券報上海證券報證券時報 2011 年 10 月 25 日第四屆董事會第十四次會議 2011 年 11 月 22 日 會議審議通過了關于注銷上海分公司的議案 中國證券報上海證券報證券時報 2010 年 11 月 23 日2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，董事會對股東大會通過的決議均進行了有效執行。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 公司董事會審計委員會在報告期內認真履行職責，并在 2011 年年度報告年審期間，三次約見年審注冊會計師，做好與年審會計師事務所的溝通和協

68、調工作。 2012 年 2 月 13 日，在年審注冊會計師正式進場審計前，董事會審計委員會約見了年審注冊會計師，并認真審閱公司編制的 2011 年度財務報表，發表書面意見認為該份會計報表能夠公允反映公司 2011 年度的財務狀況、 經營成果和現金流量，可以提交年審注冊會計師審計；同時與負責公司年報審計工作的會計師事務所立信會計師事務所（特殊普通合伙）協商確定年報審計工作的時間安排，督促其在約定時限內提交審計報告。 2012 年 4 月 18 日，在年審注冊會計師出具初步審計意見后，董事會審計委員會再次約見了年審注冊會計師，發表書面意見認為年審注冊會計師出具的初步審計意見基本遵循了相關法律法規及

69、財務政策的規定，出具的 2011 年財務會計報表基本客觀、真實地反映了本公司 2011 年經營成果，同意年審注冊會計師按審計工作時間安排繼續下一步工作。 2012 年 4 月 26 日，在召開第四屆董事第十七次會議之前，董事會審計委員會第三次約見了年審注冊會計師，聽取了年審注冊會計師對年度審計的介紹后，發表書面意見認為公司 2011 年年度報告所包含的信息真實、 完整地反映了公司 2011年度的經營管理和財務狀況，同意將 2011 年年度報告提交公司第四屆董事第十七次會議審議。 4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 報告期內，董事會薪酬與考核委員會按照公司董事會專門委員會工作細則太原理

70、工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 21 - 中的規定，認真審查了公司董事、高級管理人員盡職情況，審核了公司 2011 年年度報告中披露的董事、高級管理人員薪酬，認為，本公司董事、高級管理人員的薪酬確定依據合理、考核決策程序合規，薪酬數額與實際發放情況相符。 5、公司外部信息使用人管理制度建立健全情況 2010 年 4 月 18 日經公司第四屆董事會第三次會議審議通過，在信息披露事務管理制度中增加了“對外信息報送和使用管理”的內容。公司按照規定，嚴格執行內外部信息使用人管理的相關規定，防止泄露信息，保證信息披露的公平。 6、董事會對于內部控制責任的聲明 公司董事會認為，公司按照相

71、關法律法規的要求規范運作，通過建立有效的內部控制制度，并得到了及時、有效的執行，合理控制了各種風險，促進了公司各項目標的實現。 公司將遵照企業內部控制基本規范、上市公司內部控制指引等有關法律法規要求，進一步完善公司內控體系，以提高經營管理水平和提升風險防范能力。 7、應于 2012 年開始實施內部控制規范的主板上市公司披露建立健全內部控制體系的工作計劃和實施方案 公司已于 2012 年 3 月 30 日披露了關于公司內部控制規范實施工作方案的議案，詳見中國證券報、上海證券報、證券時報及上海證券交易所網站 。 8、內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況 報告期內，公司重大事件已經按照上市公司

72、內幕信息知情人名單備案格式對相關內幕信息知情人進行了備案登記。如實、完整地記錄了內幕信息在公開前各環節所有內幕信息知情人，建立起了內幕信息知情人檔案。 9、公司及其子公司是否列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否 公司不存在重大環保問題。 公司不存在其他重大社會安全問題。 (六)現金分紅政策的制定及執行情況 1、公司章程規定：公司應重視對股東的合理投資回報。公司可以采取現金或者股票方式分配股利。公司原則上應在盈利年份進行現金利潤分配，并且可以進行中期分紅，具體分配比例由董事會根據公司經營狀況和中國證監會的有關規定擬定，由股東大會審議決定。公司向社會公眾增發新股、發行可轉換公司債券或向原有股東配

73、售股份需滿足“公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十”的要求。對于當年盈利但未提出現金利潤分配預案的，公司董事會應在定期報告中說明不進行分配的原因，以及未分配利潤的用途和使用計劃，獨立董事應當對此發表獨立意見。 2、 2011 年 4 月 28 日召開的公司第四屆董事會第十次會議審議通過 公司 2010年度利潤分配及資本公積轉增股本預案；2011 年 5 月 30 日召開的 2010 年年度太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 22 - 股東大會審議通過公司 2010 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案根據公司目前實際經營情況，本年

74、度不進行利潤分配。不進行資本公積轉增股本。 (七) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經立信會計師事務所有限公司審計，2011 年度母公司報表中凈利潤-128,955,419.16 元，依據公司法和公司章程規定，按 10%提取法定盈余公積 0 元，加年初未分配利潤-2,466,989.38 元，年度累計可供股東分配的利潤共-131,422,408.54元， 本年度可供股東分配的利潤共-131,422,408.54元。 截止2011年 12 月 31 日，公司累計資本公積為 153,145,900.00 元。 根據公司目前實際經營情況，本年度擬不進行利潤分配。擬不進行資本公積轉增股本。 (八)

75、公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2008 年度 0 26,239,024.200 2009 年度 0 6,033,691.44 0 2010 年度 0 -88,191,372.52 0 九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 召開會議的次數 3 監事會會議情況 監事會會議議題 2011 年 4 月 28 日， 公司召開了第四屆監事會第六次會議

76、 會議審議通過了公司 2010 年度監事會工作報告公司 2010 年度財務決算報告公司 2010 年度報告全文及摘要公司 2011 年第一季度報告 2011 年 8 月 8 日，公司召開了第四屆監事會第七次會議 會議審議通過了公司 2011 年半年度報告 2011 年 10 月 24 日，公司召開了第四屆監事會第八次會議 會議審議通過了公司 2011 年第三季度報告 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司能夠嚴格按照公司法證券法公司章程及有關法規和制度規范化運作，能夠本著審慎經營、有效防范風險的原則科學決策，決策程序規范合法；公司董事、監事及高管人員在執行公司職務時未發現違反

77、法律、法規、公司章程的行為，也未發現損害公司及股東利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內，公司財務制度健全、財務管理規范、未發現有違反國家法規和財務管理制度的行為；監事會對公司經營及財務狀況進行了定期檢查，認真審查了公司董事會擬提交股東大會審議的公司 2011 年度財務決算報告、公司 2011 年度利太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 23 - 潤分配方案、經審計的 2011 年度財務報告等有關材料，監事會認為：立信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司 2011 年度財務報告出具的審計意見及所涉及事項是客觀、公允的。真實、客觀、準確地反映了公司 20

78、11 年度的財務狀況和經營成果。 （四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內，公司未發現募集資金、也未發現上期募集資金延續到本期使用的情況。 （五）監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 報告期內，公司未發生的收購、出售資產行為。也未發現存在內幕交易，也無損害全體股東的權益或造成資產流失的情況。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內，公司發生的關聯交易行為能按照“公平、公正、合理”的原則進行，不存在內幕交易行為，未損害公司及公司其他股東的利益。 （七）監事會對會計師事務所帶強調事項段的無保留意見的審計報告的獨立意見 公司 2011 年度財務報告被立信會計

79、師事務所出具帶強調事項段的無保留意見的審計報告。董事會對立信會計師事務所出具的審計意見所作的專項說明符合公司實際，該審計報告客觀地反映了公司的財務狀況、充分揭示了公司的風險，監事會對立信會計師事務所出具帶強調事項段的無保留意見的審計報告和對董事會所作的專項說明均無異議。監事會將督促董事會加快資產重組進度，盡最大努力減小風險，保護投資者利益。 （八）監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見 報告期內，公司根據上海證券交易所上市公司內部控制指引等有關法律、法規、規章及規范性文件的要求和內外部環境的變化，不斷建設和完善以風險管理為導向的內部控制體系。公司內部控制組織機構完善，內控體系設計合理完整

80、，保證了公司內部控制重點活動的執行及充分有效的監督。監事會認為2011 年度內部控制評價報告全面、真實、準確地反映了公司內部控制的實際情況。 十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 單位:元 幣種:人民幣 起訴(申請)方 應訴(被申請)方 承擔連帶責任方 訴訟仲裁類型訴訟(仲裁)基本情況 訴訟(仲裁)涉及金額 訴訟(仲裁)進展 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 24 - 交通銀行股份有限公司山西省分行 山西太原中保房地產開發有限公司 太原中保汽車銷售有限公司、太原中保集團實業有限公司、太原理工天成科技股份有限公司、邢拴林

81、、邢潤英、張麗峰承擔連帶清償責任 訴訟 交通銀行股份有限公司山西省分行因山西太原中保房地產開發有限公司借款合同糾紛，向山西省太原市中級人民法院提起訴訟，要求公司等相關各方承擔連帶清償責任。 29,586,643.75目前案件尚處于舉證階段 交通銀行股份有限公司山西省分行 山西太原中保房地產開發有限公司 太原理工天成科技股份有限公司、 邢拴林、邢潤英、張麗峰承擔連帶清償責任 訴訟 交通銀行股份有限公司山西省分行因山西太原中保房地產開發有限公司借款合同糾紛，向山西省太原市中級人民法院提起訴訟，要求公司等相關各方承擔連帶清償責任。 2,863,940.67目前案件尚處于舉證階段 重大訴訟仲裁事項的詳

82、細說明：2011 年 7 月 21 日，我公司收到太原市中級人民法院（以下簡稱中院）的應訴通知書，交通銀行股份有限公司山西省分行（以下簡稱交行）訴山西太原中保房地產開發有限公司（以下簡稱中保房產），要求償還 2863940.67 元的銀行貸款利息；我公司以及邢拴林等 3 名自然人，就上述利息共同承擔連帶清償責任。同日，我公司收到中院的另一封應訴通知書，交行訴中保房產，要求償還貸款本息 29586643.75 元；我公司、太原中保汽車銷售有限公司等 3 個法人單位以及邢拴林等 3 名自然人，就上述貸款本息共同承擔連帶清償責任。以上二案訴訟標的合計 32450584.42 元。 2012 年 1

83、月 13 日，我公司收到上述案件的開庭傳票。2 月 2 日，中院進行了開庭審理，我公司到庭參加了庭審。截至今日，本案尚未審結，我公司沒有收到法院進一步的通知和判決文書。 除以上事項外，截至本報告期末，公司無其他應披露而未披露的重大訴訟仲裁事項。 上述重大訴訟仲裁事項的詳細情況詳見 2011 年 7 月 23 日在中國證券報、上海證券報、證券時報及上海證券交易所網站 編號為臨2011-11 號公告。 （二）破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 （三）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 （

84、四）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （五）報告期內公司重大關聯交易事項 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 25 - 1、關聯債權債務往來 單位：萬元 幣種：人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 山西發鑫集團有限公司 其他關聯人 09,827.17293.96 0關聯債權債務形成原因 詳見第十項重要事項中（十）其他重大事項的說明。 關聯債權債務清償情況 詳見第十項重要事項中（十）其他重大事項的說明。 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 本著謹慎性原則，公

85、司本年度按照 50%對此筆款項計提了資產減值損失。 2、其他重大關聯交易 2011 年 5 月 25 日公司召開 2011 年度第一次臨時股東大會，審議通過關于為山西發鑫集團有限公司提供擔保的關聯交易議案，2011 年 5 月 31 日，公司與中國建設銀行股份有限公司河津支行簽訂保證合同，為山西發鑫集團有限公司在中國建設銀行股份有限公司河津支行辦理流動資金借款提供擔保，擔保形式為連帶責任擔保，擔保期限為 2011 年 5 月 31 日起至 2012 年 5 月 30 日。公司與發鑫集團存在關聯關系，公司董事在發鑫集團擔任董事。（上述公告詳見 2011 年5 月 26 日中國證券報、上海證券報、

86、證券時報及上海證券交易所網站http:/） （六）重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 2、擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期 (協議簽署日) 擔保起始日擔保到期日擔保類型 擔保是否已經履行完畢擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯

87、方擔保 關聯關系太原理工天成科技股份有限公司注 1 公司 本部 山西發鑫集團有限公司 6800 2011-5-312011-5-312012-5-30連帶責任擔保否否 否 是 其他關聯人太原理工天成科技股份有限公司注 2 公司 本部 太原中保房地產開發有限公司 2500 2008-11-282008-11-282009-6-25連帶責任擔保否是 2500 是 否 無太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 26 - 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 6,800 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 9,300 公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司

88、的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 0 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 0 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 9,300 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 37.43 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 擔保情況說明：注 1：報告期內，公司擔保發生額（不包括對子公司的擔保）合計為

89、 6,800 萬元。具體如下： 2011 年 5 月 31 日，公司與中國建設銀行股份有限公司河津支行簽訂保證合同，為山西發鑫集團有限公司在中國建設銀行股份有限公司河津支行辦理流動資金借款提供擔保，擔保形式為連帶責任擔保，擔保期限為 2011 年 5 月 31 日至2012 年 5 月 30 日，截至報告期末，擔保金額為 6,800 萬元。 注 2：內容詳見重要事項第一項重大訴訟仲裁事項的說明。 3、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (七) 承諾事項履行情況 1、上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾及履行情況 鑒于太工天成經營困難，依靠自身能力已難以

90、擺脫虧損局面，為維護投資者利益，煤銷集團將進一步加快公司的重組進程。 （八）聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 40 境內會計師事務所審計年限 4 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 27 - 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司聘任立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司的審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金為 40 萬元。截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 4 年審計服務。 （九）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股

91、東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十）其他重大事項的說明 1、關于對山西發鑫集團有限公司債權的情況 鑒于山西發鑫集團有限公司（以下簡稱“發鑫集團”）焦化生產項目與本公司焦爐氣項目存在上下游關聯關系，本公司與發鑫集團于 2008 年 11 月簽訂協議，協議規定發鑫集團在本公司焦爐氣項目建成投產后，為焦爐氣項目提供原料、水、電、蒸汽等的供應，并為該項目的建設提供便利條件，公司按照發鑫集團的實際經營需要向其預付購買原料、水、電、蒸汽等款項，截止 2009 年 12 月 31

92、日，本公司已支付發鑫集團預付款項 22,536 萬元。2010 年 4 月 14 日，公司與發鑫集團簽訂了還款協議，協議約定：雙方確認以上預付款及資金占用費合計人民幣239,736,974.74 元轉為發鑫集團對本公司的欠款，發鑫集團應于 2011 年 12 月 31日之前清償該筆欠款，并支付 2009 年 12 月 31 日以后的資金占用費，資金占用費按照銀行一年期貸款利率計算。 截止 2011 年 12 月 31 日，發鑫集團尚有本金 98,291,685.11 元未歸還，2010年資金占用費 7,671,577.25 元，2011 年資金占用費 6,428,046.06 元也未支付。 2

93、011 年中期， 發鑫集團要求本公司豁免其 2010 年度應計該預付原料氣款資金占用費，公司與發鑫集團進行了協商，但未完全達成一致。2011 年年報審計時，公司去函詢證該筆欠款，發鑫集團回復稱，由于我公司新建焦爐氣綜合利用新工藝示范工程項目至今仍未投產，致使其每年為我公司準備的原料焦爐煤氣只能排放，2010 年 7 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，平均每日排放焦爐煤氣 40 萬立方米，共計 540 天，按焦爐煤氣市場價格 0.5 元/立方米計算，共給發鑫集團造成 1.08太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 28 - 億元損失。因此發鑫集團對于 2010 年、

94、2011 年資金占用費不予認可。另如我公司焦爐氣綜合利用新工藝示范工程項目 2012 年 4 月 1 日仍未正常生產，發鑫集團將按每天 20 萬元計收損失費，以沖減上述欠款項。 鑒于上述情況，公司于 2012 年 4 月 1 日向發鑫集團發出催款函，催促其歸還欠款。由于發鑫集團所處焦化行業目前經營狀況不景氣，沒有能力一次性全部歸還欠款，公司正在同發鑫集團協商分次還款計劃。如協商不成，公司將啟動法律手段加以解決。2012 年 4 月 27 日已收到發鑫集團第一筆還款 1914.61 萬元。按照會計政策并遵循謹慎性原則，同時考慮發鑫集團的經營情況及財務狀況，公司對該筆款項按照 50%單獨計提壞賬準

95、備 4914.58 萬元。 2、關于在建工程焦爐氣項目的說明 鑒于公司尚未決定焦爐氣二期工程是否實施，公司決定先收回已支付的尚未實際實施的工程款，并按會計準則將其轉入其他應收款核算。截至 2012 年 4 月 27日公司已全部收回支付給山西天冶建筑工程有限公司、江蘇江都安裝工程有限公司的工程款 13,085.39 萬元。 （十二）信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱 及版面 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 臨 2011-01：2010 年度業績預虧公告 中國證券報B003上海證券報證券時報2011-01-25 上海證券交易所網站 2010 年度報告摘要 中國證券報B088上海證券報證券時報

96、2011-04-30 上海證券交易所網站 2011 年第一季度報告 中國證券報B088上海證券報證券時報2011-04-30 上海證券交易所網站 臨 2011-02：第四屆董事會第十次會議決議公告暨召開 2010 年年度股東大會通知 中國證券報B088上海證券報證券時報2011-04-30 上海證券交易所網站 臨 2011-03：第四屆監事會第六次會議決議公告 中國證券報B088上海證券報證券時報2011-04-30 上海證券交易所網站 臨 2011-04：擔保逾期的公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-05-06 上海證券交易所網站 臨 2011-05：關于舉行 2010 年年

97、度報告業績說明會公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-05-06 上海證券交易所網站 臨 2011-06：第四屆董事會第十一次會議決議公告暨召開 2011 年度第一次臨時股東大會的通知 中國證券報B012上海證券報證券時報2011-05-10 上海證券交易所網站 臨 2011-07： 關于為山西發鑫集團有限公司提供擔保的關聯交易公告中國證券報B012上海證券報證券時報2011-05-10 上海證券交易所網站 臨 2011-08：2011 年度第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-05-26 上海證券交易所網站 臨 2011-09：2010 年年

98、度股東大會決議公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-05-31 上海證券交易所網站 臨 2011-10：2011 年半年度業績預虧公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-07-19 上海證券交易所網站 臨 2011-11：訴訟公告 中國證券報B005上海證券報證券時報2011-07-23 上海證券交易所網站 2011 年半年度報告摘要 中國證券報B028上海證券報證券時報2011-08-10 上海證券交易所網站 臨 2011-12：2011 年第三季度業績預虧公告 中國證券報B004上海證券報證券時報2011-10-11 上海證券交易所網站 太原理工天成科技股份有限公

99、司 2011 年年度報告 - 29 - 2011 年第三季度報告 中國證券報B014上海證券報證券時報2011-10-25 上海證券交易所網站 臨 2011-13：關于注銷上海分公司的公告 中國證券報B013上海證券報證券時報2011-11-23 上海證券交易所網站 十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經立信會計師事務所有限公司注冊會計師審計，并出了標準無保留意見的審計報告 （一）審計報告 （一）審計報告 審 計 報 告 審 計 報 告 信會師報字2012 第 112892 號 太原理工天成科技股份有限公司全體股東：太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的太原理工天成科技股

100、份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表、2011 年度的利潤表和合并利潤表、2011 年度的現金流量表和合并現金流量表、2011 年度的所有者權益變動表和合并所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的

101、基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 30 - 效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策

102、的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2011年12月31日的財務狀況以及2011年度的經營成果和現金流量。 四、強調事項 四、強調事項 我們提醒財務報表使用者關注，貴公司當年凈利潤為-16,080.40 萬元，經營活動產生的現金流量凈額為-2,982.83 萬元，公司尚未出臺重組方案，持續經營能力存在重大不確定性。本段內容不影響已發表的審計意見。 立信會計師事務所 中國注冊會計師：劉志紅 （

103、特殊普通合伙） 中國注冊會計師：于瑋 中國上海 二 O 一二年四月二十七日立信會計師事務所 中國注冊會計師：劉志紅 （特殊普通合伙） 中國注冊會計師：于瑋 中國上海 二 O 一二年四月二十七日 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 31 - （二）財務報表 資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣（二）財務報表 資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 資 產 附注十一 年末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 100,155,290.712

104、04,845,221.54 交易性金融資產 應收票據 1,900,000.001,000,000.00 應收賬款 （一） 19,114,858.1633,204,159.00 預付款項 21,779,243.5283,081,287.36 應收利息 應收股利 其他應收款 （二） 286,242,052.60202,521,358.55 存貨 11,046,501.2817,605,617.51 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,334,927.251,334,927.25 流動資產合計 流動資產合計 441,572,873.52543,592,571.21 非流動資產： 可供出售金融資

105、產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （三） 102,493,200.95102,493,200.95 投資性房地產 固定資產 53,801,839.6254,460,544.46 在建工程 214,144,578.65268,385,990.87 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 15,046,829.7415,479,344.62 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 6,030,744.923,634,648.91 其他非流動資產 非流動資產合計 非流動資產合計 391,517,193.88444,453,729.81 資產總計 資產總計 833

106、,090,067.40988,046,301.02 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 32 - 資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 負債和所有者權益（或股東權益） 附注十一年末余額 年初余額 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 35,414,568.3952,343,951.25 預收款項

107、 158,883.83384,291.71 應付職工薪酬 2,158,627.631,606,103.12 應交稅費 -2,572,634.60-569,242.22 應付利息 1,117,570.14941,111.11 應付股利 其他應付款 35,353,631.2542,425,246.13 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 流動負債合計 71,630,646.6497,131,461.10 非流動負債： 長期借款 550,000,000.00550,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 6,500,000.0

108、07,000,000.00 非流動負債合計 非流動負債合計 556,500,000.00557,000,000.00 負債合計 負債合計 628,130,646.64654,131,461.10 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 156,600,000.00156,600,000.00 資本公積 153,145,900.00153,145,900.00 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 26,635,929.3026,635,929.30 一般風險準備 未分配利潤 -131,422,408.54-2,466,989.38 所有者權益（或股東權益）合計 所有者權益（或股東權益）合計

109、204,959,420.76333,914,839.92 負債和所有者權益（或股東權益）總計 負債和所有者權益（或股東權益）總計 833,090,067.40988,046,301.02 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 33 - 合并資產負債表 2011年12月31日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并資產負債表 2011年12月31日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 資 產 附注五 年末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 (一） 1

110、27,774,476.98234,803,224.10 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 （二） 4,550,000.002,515,000.00 應收賬款 （三） 111,956,978.60132,606,844.80 預付款項 （五） 45,571,735.73119,977,838.22 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 （四） 200,375,475.94118,719,039.81 買入返售金融資產 存貨 （六） 116,751,154.37118,147,975.21 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 （七） 3,106

111、,315.002,906,908.60 流動資產合計 流動資產合計 610,086,136.62729,676,830.74 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （八） 22,189,139.9022,189,139.90 投資性房地產 固定資產 （九） 64,620,436.0362,736,236.36 在建工程 （十） 214,144,578.65274,615,381.02 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 （十一）15,356,805.7515,898,971.11 開發支出 商譽 （十二）22,34

112、0.7822,340.78 長期待攤費用 遞延所得稅資產 （十三）5,715,306.143,319,210.13 其他非流動資產 非流動資產合計 非流動資產合計 322,048,607.25378,781,279.30 資產總計 資產總計 932,134,743.871,108,458,110.04 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 34 - 合并資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并資產負債表（續） 2011 年 12

113、 月 31 日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 負債和所有者權益（或股東權益） 附注五 年末余額 年初余額 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 （十五） 86,082,142.2788,231,089.08 預收款項 （十六） 18,660,073.7527,064,635.22 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 （十七） 4,794,548.603,917,793.21 應交稅費 （十八） -1,771,025.77-2,723,957.02 應付利息 （十九） 1,117,

114、570.14941,111.11 應付股利 其他應付款 （二十） 11,257,656.3618,189,651.13 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 流動負債合計 120,140,965.35135,620,322.73 非流動負債： 長期借款 （二十一） 550,000,000.00550,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 （二十二） 15,245,000.0015,285,000.00 非流動負債合計 非流動負債合計 565,245,000.0

115、0565,285,000.00 負債合計 負債合計 685,385,965.35700,905,322.73 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） （二十三） 156,600,000.00156,600,000.00 資本公積 （二十四） 153,146,969.60153,146,969.60 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 （二十五） 26,609,784.0226,609,784.02 一般風險準備 未分配利潤 （二十六） -87,873,976.7069,991,009.31 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 248,482,776.92406,347,762.9

116、3 少數股東權益 -1,733,998.401,205,024.38 所有者權益（或股東權益）合計 所有者權益（或股東權益）合計 246,748,778.52407,552,787.31 負債和所有者權益（或股東權益）總計 負債和所有者權益（或股東權益）總計 932,134,743.871,108,458,110.04 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 35 - 利潤表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣利潤表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份

117、有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注十一 本年金額 上年金額 一、營業收入 （四） 1,566,020.3618,507,063.86 減：營業成本 （四） 1,864,878.8217,844,007.86 營業稅金及附加 34,712.04126,325.23 銷售費用 234,945.651,315,985.20 管理費用 25,821,827.0719,412,804.26 財務費用 34,940,564.2726,789,722.36 資產減值損失 70,975,994.8525,737,567.81 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列）

118、 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“-”填列） -132,306,902.34-72,719,348.86 加：營業外收入 1,631,748.52724,666.53 減：營業外支出 676,361.35446,430.92 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -131,351,515.17-72,441,113.25 減：所得稅費用 -2,396,096.01四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -128,955,419.16-72,441,113.25五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.82-0.46 （二）稀釋每股收益 -0.

119、82-0.46六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -128,955,419.16-72,441,113.25 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 36 - 合并利潤表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并利潤表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注五 本年金額 上年金額 一、營業總收入 399,506,562.16366,158,717.03 其中：營業收入 （二十七）399,506,562.16366

120、,158,717.03 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 565,589,081.50460,419,035.13 其中：營業成本 （二十七）371,675,768.21337,779,919.11 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 （二十八）1,735,793.411,172,186.35 銷售費用 （二十九）17,658,915.6616,015,965.96 管理費用 （三十） 53,626,718.2444,723,203.76 財務費用 （三十一）34,921,089.4928,690

121、,472.88 資產減值損失 （三十二）85,970,796.4932,037,287.07 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -166,082,519.34-94,260,318.10 加：營業外收入 （三十三）3,739,191.515,177,381.18 減：營業外支出 （三十四）883,018.25697,190.94 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -163,226,346.08-89,780,127.

122、86 減：所得稅費用 （三十五）-2,422,337.29311,865.41五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -160,804,008.79-90,091,993.27 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -157,864,986.01-88,191,372.52 少數股東損益 -2,939,022.78-1,900,620.75六、每股收益： （一）基本每股收益 （三十六）-1.01-0.56 （二）稀釋每股收益 （三十六）-1.01-0.56七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 -160,804,008.79-90,091,993.27 歸屬于母公司所有者的綜

123、合收益總額 歸屬于少數股東的綜合收益總額 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 37 - 現金流量表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣現金流量表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,944,276.8225,829,366.41 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 2,269,321.892

124、89,215,634.69經營活動現金流入小計 6,213,598.71315,045,001.10 購買商品、接受勞務支付的現金 6,798,319.2587,374,094.50 支付給職工以及為職工支付的現金 7,707,952.264,621,334.39 支付的各項稅費 2,166,107.321,836,358.73 支付其他與經營活動有關的現金 16,732,601.82244,494,124.73經營活動現金流出小計 33,404,980.65338,325,912.35經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 -27,191,381.94-23,280,911.

125、25二、投資活動產生的現金流量 二、投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 25,000.0031,780.78 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 25,000.0031,780.78 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 40,544,234.878,232,967.26 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 40,544,234.878,232,967.26投資活動產生的現

126、金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 -40,519,234.87-8,201,186.48三、籌資活動產生的現金流量 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 572,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 572,000,000.00 償還債務支付的現金 337,800,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 35,509,305.5526,729,198.27 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 35,509,305.55364,529,198.27籌資活動產生的現金流量凈額 籌資

127、活動產生的現金流量凈額 -35,509,305.55207,470,801.73四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -103,219,922.36175,988,704.00 加：年初現金及現金等價物余額 203,236,980.6227,248,276.62六、年末現金及現金等價物余額 六、年末現金及現金等價物余額 100,017,058.26203,236,980.62 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告

128、 - 38 - 合并現金流量表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并現金流量表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注五 本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 458,885,614.43431,009,295.51 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及

129、傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 567,043.3096,398.71 收到其他與經營活動有關的現金 （三十七）7,460,596.68262,350,683.31經營活動現金流入小計 466,913,254.41693,456,377.53 購買商品、接受勞務支付的現金 425,097,427.27475,868,867.01 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 26,584,819.2128,006,711.37 支付的各項

130、稅費 7,535,675.207,087,769.82 支付其他與經營活動有關的現金 （三十七）37,523,636.43137,625,865.43經營活動現金流出小計 496,741,558.11648,589,213.63經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 -29,828,303.7044,867,163.90二、投資活動產生的現金流量 二、投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 25,000.0031,780.78 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金

131、 投資活動現金流入小計 25,000.0031,780.78 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 40,869,186.8615,130,908.55 投資支付的現金 512,200.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 40,869,186.8615,643,108.55投資活動產生的現金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 -40,844,186.86-15,611,327.77三、籌資活動產生的現金流量 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款

132、收到的現金 587,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 587,000,000.00 償還債務支付的現金 408,800,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 35,509,305.5528,838,255.42 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 35,509,305.55437,638,255.42籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 -35,509,305.55149,361,744.58四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 四、匯率變動對現金及

133、現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -106,181,796.11178,617,580.71 加：年初現金及現金等價物余額 230,261,374.6051,643,793.89六、年末現金及現金等價物余額 六、年末現金及現金等價物余額 124,079,578.49230,261,374.60 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 39 - 所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣所有者權益變動表 2011

134、 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 本年金額 項 目 實收資本(或股本)資本公積 減： 庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 156,600,000.00153,145,900.00 26,635,929.30-2,466,989.38333,914,839.92 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 156,600,000.00153,145,900.00 26,635,929.30-2,466,989.38333,914,839.92 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -128,9

135、55,419.16-128,955,419.16 （一）凈利潤 -128,955,419.16-128,955,419.16 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -128,955,419.16-128,955,419.16 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本年提取 2本年使用 （七）其他 四、本年年末余額 156,6

136、00,000.00153,145,900.00 26,635,929.30-131,422,408.54204,959,420.76 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 40 - 所有者權益變動表（續） 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣所有者權益變動表（續） 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 上年金額 項 目 實收資本(或股本)資本公積 減： 庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、

137、上年年末余額 156,600,000.00153,145,900.00 26,635,929.3069,974,123.87406,355,953.17 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 156,600,000.00153,145,900.00 26,635,929.3069,974,123.87406,355,953.17 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -72,441,113.25-72,441,113.25 （一）凈利潤 -72,441,113.25-72,441,113.25 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -72,441,113.25-7

138、2,441,113.25 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本年提取 2本年使用 （七）其他 四、本年年末余額 156,600,000.00153,145,900.00 26,635,929.30-2,466,989.38333,914,839.92 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原

139、理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 41 - 合并所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 本年金額 歸屬于母公司所有者權益 項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減： 庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 156,600,000.00153,146,969.6026,609,784.02 69,991,009.311,205,024.38407,552,787.

140、31 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 156,600,000.00153,146,969.6026,609,784.02 69,991,009.311,205,024.38407,552,787.31 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -157,864,986.01-2,939,022.78-160,804,008.79 （一）凈利潤 -157,864,986.01-2,939,022.78-160,804,008.79 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -157,864,986.01-2,939,022.78-160,804,008.79 （三）所

141、有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本年提取 2本年使用 （七）其他 四、本年年末余額 156,600,000.00153,146,969.6026,609,784.02 -87,873,976.70-1,733,998.40246,748,778.52 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天

142、成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 42 - 合并所有者權益變動表（續） 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣合并所有者權益變動表（續） 2011 年度 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他少數股東權益所有者權益合計 一、上年年末余額 156,600,000.00153,150,426.5226,635,929.30 158,182,381.833,588,242.93498,156,98

143、0.58 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 156,600,000.00153,150,426.5226,635,929.30 158,182,381.833,588,242.93498,156,980.58 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -3,456.92-26,145.28 -88,191,372.52-2,383,218.55-90,604,193.27 （一）凈利潤 -88,191,372.52-1,900,620.75-90,091,993.27 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -88,191,372.52-1,900,620.75-9

144、0,091,993.27 （三）所有者投入和減少資本 -3,456.92-26,145.28 -482,597.80-512,200.00 1所有者投入資本 -512,200.00-512,200.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -3,456.92-26,145.28 29,602.20 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本年提取 2本年使用 （七）其他 四、本年年末余額 156,600,000.

145、00153,146,969.6026,609,784.02 69,991,009.311,205,024.38407,552,787.31 企業法定代表人：鄭濤 主管會計工作負責人：柳云峰 會計機構負責人：張莉 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 43 - （三）附注 （三）附注 太原理工天成科技股份有限公司 二 O 一一年度財務報表附注 太原理工天成科技股份有限公司 二 O 一一年度財務報表附注 一、一、 公司基本情況公司基本情況 太原理工天成科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”） 前身系山西太工天成科技實業有限公司。二零零零年經山西省人民政府晉政函200016

146、6 號文批準改制為股份有限公司。企業法人營業執照注冊號：140000100064047。二零零三年五月在上海證券交易所上市。所屬行業為計算機應用服務業。 2005 年 10 月 12 日公司已完成股權分置改革。截止到 2011 年 12 月 31 日，股本總數為156,600,000 股，其中：有限售條件股份為 0 股，無限售條件股份為 156,600,000 股，占股份總數的 100 %。 公司注冊資本為 15,660 萬元，經營范圍為：研制、開發、生產、銷售、安裝智能電子設備及其網絡系統；研制、開發、生產、銷售現代化教育設備及其軟件、課件；承攬自動化工程、安全技防工程；綜合技術服務、咨詢；

147、計算機及相關設備的租賃；承攬水利水電工程的咨詢及自動化系統集成項目。經營本公司自產產品及技術的出口業務，代理出口將本公司自行研制開發的技術轉讓給其他企業所生產的產品；經營本公司所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、 零配件及技術的進口業務 （國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外） ；經營進料加工和“三來一補”業務。煤炭深加工；環保能源技術開發；焦爐尾氣發電；水文儀器、巖土工程儀器的生產。 二、二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯主要會計政策、會計估計和前期差錯 (一一) 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年

148、 2 月 15 日頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。 (二二) 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 (三三) 會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 (四四) 記賬本位幣記賬本位幣 采用人民

149、幣為記賬本位幣。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 44 - (五五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整后的賬面價值確認。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合

150、并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 2、 非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 本公司在購買日對合并成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被

151、購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產） ，其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 本公司在企業合并中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所

152、得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。 非同一控制下企業合并，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 4

153、5 - 認金額。 (六六) 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、 各

154、子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東應占的權益和損益分別在合并資產負債表中所有者權益項目下和合并利潤表中凈利潤項目下單獨列示。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體在以前期間一直存在。

155、在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并時，對于購買日之前持有的被購買方的股權， 本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金

156、流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額， 以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，

157、均調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 (七七) 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 46 - 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 (八八) 金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、 金融工具的分類金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允

158、價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、 金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收

159、益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

160、收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 47 - 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和

161、作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（

162、涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4、 金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債

163、或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 48 - 金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融

164、負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提金融資產（不含應收款項）減值準備計提 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值

165、發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 (九九) 應收款項壞賬準備應收款項壞賬準備 1、 單項金額重大的應收款項壞賬準備計提單項金額重大的應收款項壞賬準備

166、計提 單項金額重大的判斷依據或金額標準： 金額占應收款項年末余額 10%以上。 單項金額重大應收款項壞賬準備的計提方法： 單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。如減值測試后，預計未來現金流量不低于其賬面價值的，則按照賬齡分析法計提壞賬準備。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 49 - 2、 按組合計提壞賬準備應收款項按組合計提壞賬準備應收款項 確定組合的依據 按組合計提壞賬準備的計提方法 以賬齡為信用風險組合的劃分依據 依據賬齡分析法計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 賬齡

167、 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 0.5 0.5 12 年 5 5 23 年 20 20 3 年以上 50 50 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由： 單項金額雖不重大但存在明顯減值跡象的應收款項單獨計提壞賬準備。 壞賬準備的計提方法： 對于單項金額雖不重大但存在明顯減值跡象的應收款項依據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 (十十) 存貨存貨 1、 存貨的分類存貨的分類 存貨分類為：原材料、庫存商品、在產品、發出商品等。 2、 發出存

168、貨的計價方法發出存貨的計價方法 存貨發出時按加權平均法、個別認定法計價。 3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有

169、的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 50 - 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4、 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制

170、。 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法； （2）包裝物采用一次轉銷法。 (十一十一) 長期股權投資 長期股權投資 1、 投資成本的確定投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審

171、計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合并而發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。 本公司

172、將合并協議約定的或有對價作為企業合并轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合并成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 51 - 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產

173、交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2、 后續計量及損益確認后續計量及損益確認 （1）后續計量 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股

174、權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。 （2）損益確認 成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投

175、資收益。 權益法下，在被投資單位賬面凈利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司采用的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位凈利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整后，確認應享有或應負擔被投資單位的凈利潤或凈虧損。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權

176、益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 52 - 間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務報表中的凈利潤和其他權益變動為基礎進行核算。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影

177、響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面

178、價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 (十二十二) 固定資產固定資產 1、 固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2、 各類固定資產的

179、折舊方法各類固定資產的折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產， 能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 53 - 各類固定資產折舊年限和年折舊率如下 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折

180、舊率（%） 房屋及建筑物 35 5 2.71 專用設備 5 5 19 通用設備 5 5 19 運輸設備 5 5 19 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后，減值固定

181、資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 (十三十三) 在建工程在建工程 1、 在建工程的類別在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為

182、固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但 尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 54 - 值的，企業以

183、單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 (十四十四) 借款費用借款費用 1、 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以

184、及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開

185、始。 2、 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、 暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過太原理工天成科技股份有限公司 2

186、011 年年度報告 - 55 - 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款

187、，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 (十五十五) 無形資產無形資產 1、 無形資產的計價方法無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重

188、組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價

189、值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2）后續計量 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 56 - 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 項 目

190、預計使用壽命 依 據 專利技術 10 預計未來帶來經濟效益年限 軟件 10 預計未來帶來經濟效益年限 感應式數字傳感器專利權 10 預計未來帶來經濟效益年限 土地使用權 50 預計未來帶來經濟效益年限 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 每期末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。 經復核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。 4、 無形資產減值準備的計提無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值

191、跡象的，期末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后， 減值

192、無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 5、 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 57 - 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生

193、產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 6、 開發階段支出符合資本化的具體標準開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計

194、量。 開發階段的支出，若不滿足上列條件的，于發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 (十六十六) 商譽商譽 因非同一控制下企業合并形成的商譽， 其初始成本是合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時， 按照各資產組或者資產組組

195、合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。 公允價值難以可靠計量的， 按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時， 如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確

196、認商譽的減值損失。 商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 (十七十七) 預計負債預計負債 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 58 - 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 1、 預計負債的確認標準預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 -

197、59 - 2、 預計負債的計量方法預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可

198、能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 (十八十八) 收入收入 1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 2、 確認讓渡

199、資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 3、 按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 按

200、照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 60 - 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： （1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 （2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補

201、償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 (十九十九) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產， 以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁

202、有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利， 且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 (二十二十) 關聯方關聯方 一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成本公司的關聯方。 本公司的關聯方包括但不

203、限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）與本公司受同一母公司控制的其他企業； （4）對本公司實施共同控制的投資方； （5）對本公司施加重大影響的投資方； （6）本公司的合營企業，包括合營企業的子公司； （7）本公司的聯營企業，包括聯營企業的子公司； （8）本公司的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員 ； （9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員； （10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業。 (二十一二十一) 主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 太原理工天成科技股份有限公司 20

204、11 年年度報告 - 61 - 1、 會計政策變更會計政策變更 本報告期公司主要會計政策未發生變更。 2、 會計估計變更會計估計變更 本報告期公司主要會計估計未發生變更。 (二十二二十二) 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 1、 追溯重述法追溯重述法 本報告期未發生采用追溯重述法的前期會計差錯更正事項。 2、 未來適用法未來適用法 本報告期未發生采用未來適用法的前期會計差錯更正事項。 三、三、 稅項稅項 (一一) 公司主要稅種和稅率公司主要稅種和稅率 稅 種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅

205、17% 營業稅 按應稅營業收入計征 3%、5% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 7%、1% 教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 3% 地方教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 2% 價格調控基金 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 1.5% 河道維護管理費 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 1% 企業所得稅 按應納稅所得額計征 15%、25% (二二) 稅收優惠及批文稅收優惠及批文 山西省科學技術廳、山西省財政廳、山西省國家稅務局、山西省地方稅務局晉科高發2011137 號文件認定太原理工天成電子信息技術有限公司、太原理工天成軟件服務有限公司為高新技術企業，高新技術企業

206、稅收優惠的備案正在辦理中。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 62 - 四、四、 企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 （本節下列表式數據中的金額單位，除非特別注明外均為人民幣萬元。 ） (一一) 子公司情況子公司情況 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質注冊資本經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目 余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司

207、期初所有者權益中所享有份額后的余額 太原理工天成電子信息技術有限公司 全資子公司 太原市高新區理工天成信息工業園 貿易 10,000.00計算機、電教產品、計算機軟件及網絡產品的開發研制、 生產、銷售，自動控制工程的技術咨詢、 培訓等。7,383.00 100.00100.00是 山西天成自動控制工程有限公司控股子公司 太原高新區亞日街 2 號太工天成信息工業園二層 工程 300.00自動化工程、電子工程、機房工程、智能化電子產品研發、生產，計算機軟件開發240.0080.0080.00是 太原理工天成軟件服務有限公司全資子公司 太原高新區亞日街 2 號 生產 1,000.00計算機軟件及應用

208、產品的研發、生產及銷售， 計算機軟件服務；計算機綜合技術咨詢服務、集成電路設計408.00100.00100.00是 北京太工天成測控技術有限公司控股子公司 北京市海淀區北四環西路 68生產 1,000.00生產儀器儀表 810.0080.0080.00是 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 63 - 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質注冊資本經營范圍 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目 余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表 少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在

209、該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 號左岸工社1216 太原理工天成數創軟件有限公司控股子公司 太原高新區南中環街 402 號 4層 C-7 區 生產 150.00樓宇自控工程，安裝工程，機房弱電工程90.0098.9098.90是 太原天成科貿有限公司 全資子公司 太原高新區亞日街 2 號三層335、336、337室 貿易 1,000.00計算機軟硬件、試驗室設備、科教設備、辦公用品、辦公自動化設備及耗材的批發零售、技術咨詢服務1,000.00100.00100.00是 注：本年公司已于 2011 年 11 月 23 日公告撤銷上海分公司；撤銷手續于 2012 年 4 月 25 日辦

210、理完畢。太原理工天成數創軟件有限公司營業期限為 2009 年 7 月 15 日 至至 2011 年年 7 月月 14 日。日。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 64 - (二二) 合并范圍發生變更的說明合并范圍發生變更的說明 本年公司合并范圍未發生變化。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） (一) 貨幣資金 (一) 貨幣資金 項目 年末余額 年初余額 現金 155,912.19100,955.08 銀行存款 123,923,666.30230,160,419.52 其他貨幣資金 3,694,898.49

211、4,541,849.50 合 計 127,774,476.98234,803,224.10 其中受限制的貨幣資金明細如下 項目 年末余額 年初余額 信用證保證金 234,823.62保函保證 3,694,898.494,307,025.88合 計 3,694,898.494,541,849.50 (二) 應收票據 1、 應收票據的分類 (二) 應收票據 1、 應收票據的分類 種類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 4,550,000.002,515,000.00合計 4,550,000.002,515,000.00 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 65 - 2、 年末公

212、司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 2、 年末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據金額最大的前五項 出票單位 出票日期 到期日 金額 武漢天科工貿有限公司 2011-7-7 2012-1-7 2,000,000.00山西潞安環保能源開發股份有限公司 2011-7-6 2012-1-6 300,000.00山東中興碳素有限責任公司 2011-9-14 2012-3-14 250,000.00山西省焦炭集團有限責任公司 2011-8-25 2012-2-25 200,000.00山西潞安環保能源開發股份有限公司 2011-7-26 2012-1-26 10

213、0,000.00合計 2,850,000.00 3、 年末無已貼現或質押的商業承兌票據。 4、 年末應收票據中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 3、 年末無已貼現或質押的商業承兌票據。 4、 年末應收票據中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 (三三) 應收賬款應收賬款 1、應收賬款賬齡分析 1、應收賬款賬齡分析 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）1 年以內 59,888,543.61 37.52299,442.720.5076,098,518.8546.3

214、9 380,492.590.501-2 年 22,006,485.17 13.791,100,324.265.0030,838,579.2318.80 1,986,305.776.442-3 年 23,632,259.93 14.815,180,495.6521.9228,642,435.8817.46 5,855,987.1820.453 年以上 54,091,328.80 33.8841,081,376.2875.9528,473,585.1917.35 23,223,488.8181.56合計 159,618,617.51 100.0047,661,638.91164,053,119.1

215、5100.00 31,446,274.35 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 66 - 2、應收賬款按種類披露 2、應收賬款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡分析法組合 130,924,802.20 82.0219,006,593.1814.52145,223,909.7188.52 12,746,285.028.78組合小計 130,924,802.20 82.0219,006,593.

216、18145,223,909.7188.52 12,746,285.02單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 28,693,815.31 17.9828,655,045.7399.8618,829,209.4411.48 18,699,989.3399.31合計 159,618,617.51 100.0047,661,638.91164,053,119.15100.00 31,446,274.35 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 年末余額 年初余額 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例（%） 壞賬準備 1 年以內 59,888,543.61 45.

217、74299,442.7276,098,518.8552.40 380,492.5912 年 22,006,485.17 16.811,100,324.2630,344,827.2320.90 1,517,241.3723 年 23,026,868.38 17.594,605,373.6828,472,435.8819.61 5,694,487.183 年以上 26,002,905.04 19.8613,001,452.5210,308,127.757.09 5,154,063.88太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 67 - 合計 130,924,802.20 100.00

218、19,006,593.18145,223,909.71100.00 12,746,285.02 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 太原理工大學陽泉學院 2,170,665.002,170,665.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小上海五艾智能系統有限公司 1,239,364.721,239,364.72100.00%賬齡較長，收回可能性較小包頭市美岱水庫工程建設管理局 1,065,000.001,065,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小北京紫泉能源環境技術有限公司 855,000.00855,000

219、.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小開封高壓閥門廠北京供應站 813,420.00813,420.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小其他 22,550,365.5922,511,596.0199.83%賬齡較長，收回可能性較小合計 28,693,815.3128,655,045.73 3、 年末應收賬款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 4、 應收賬款中欠款金額前五名單位情況 3、 年末應收賬款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 4、 應收賬款中欠款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)

220、中國移動通信集團山西有限公司 非關聯方10,937,484.941年以內6.85孝義市政府工程建設事務管理局 非關聯方10,495,801.691年以內6.58靈石縣教育局 非關聯方4,182,486.001年以內2.62山西汾西礦業集團正新煤焦有限責任公司 非關聯方3,592,000.001-2 年 2.25臨汾市煤礦安全生產監察大隊 非關聯方3,556,079.22-3 年 2.23太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 68 - 0合計 32,763,851.83 20.53 (四四) 其他應收款其他應收款 1、 其他應收款賬齡分析 1、 其他應收款賬齡分析 年末余額 年

221、初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡 金額 比例（%） 金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）1 年以內 136,443,741.17 50.41 682,802.830.5014,238,465.0410.50 559,265.43 3.931-2 年 11,228,320.03 4.15 3,983,346.0535.4897,668,076.2172.06 5,352,952.23 5.482-3 年 99,490,864.64 36.76 47,642,983.2947.8911,212,643.338.27 2,565,516.00 22.883 年以上

222、23,493,509.34 8.68 17,971,827.0776.5012,424,557.599.17 8,346,968.70 67.18合計 270,656,435.18 100.00 70,280,959.24135,543,742.17100.00 16,824,702.36 2、 其他應收款按種類披露 2、 其他應收款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例 （%） 金額 比例 （%）金額 比例 （%） 金額 比例 （%）單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 98,291,685.11 36.32 49,145,842.56

223、50.00 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡分析法158,881,229.92 58.70 7,825,510.704.93129,345,159.5195.43 10,923,878.39 8.45太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 69 - 組合 組合小計 158,881,229.92 58.70 7,825,510.70129,345,159.5195.43 10,923,878.39 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 13,483,520.15 4.98 13,309,605.9898.716,198,582.664.57 5,900,823.97

224、95.20合計 270,656,435.18 100.00 70,280,959.24135,543,742.17100.00 16,824,702.36 年末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 山西發鑫集團有限公司 98,291,685.1149,145,842.5650.00% 見附注十（一） 合計 98,291,685.1149,145,842.56 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 年末余額 年初余額 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例 （%） 壞賬準備 1 年以內 136,443

225、,154.12 85.88682,215.7813,723,102.5210.61 68,615.5112 年 3,757,168.03 2.36187,858.4097,155,927.8775.11 4,857,796.3923 年 7,950,057.87 5.001,590,011.5710,785,326.898.34 2,157,065.383 年以上 10,730,849.90 6.765,365,424.957,680,802.235.94 3,840,401.11合計 158,881,229.92 100.007,825,510.70129,345,159.51100.00

226、10,923,878.39 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例計提理由 山西億信通科技開發有限公司 5,981,249.615,981,249.61100.00%賬齡較長，收回可能性較小上海君基實業發展有限公司 2,370,000.002,370,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 70 - 廈門市大雅實業有限公司 700,000.00700,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小山西方特納米光電科技有限公司 500,000.00500,000.001

227、00.00%賬齡較長，收回可能性較小山西大成工程招標代理有限公司 320,000.00320,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小其他 3,612,270.543,438,356.3795.19%賬齡較長，收回可能性較小合計 13,483,520.1513,309,605.98 3、 年末其他應收款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 4、 其他應收款金額前五名單位情況 3、 年末其他應收款中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 4、 其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司 關系 賬面余額 賬齡 占其他應收款總額的比例(%) 性質或

228、內容 山西發鑫集團有限公司 關聯方 98,291,685.111-3 年 36.32 見附注十（一）山西天冶建筑工程有限公司 非關聯方 71,923,000.001 年以內 26.57 見附注十（二）江蘇江都建設工程公司山西分公司 非關聯方 58,930,900.001 年以內 21.77 見附注十（二）郭士智 非關聯方 8,000,000.003-4 年 2.96 售房款 山西清華網絡系統工程有限公司 非關聯方 6,542,929.002-3 年 2.42 往來款 合計 243,688,514.11 90.04 2012 年 4 月 26 日公司收回山西發鑫集團有限公司的欠款 1,914.6

229、1 萬元。 詳見附注十 （一） 。 2012 年 4 月 26 日公司收回山西天冶建筑工程有限公司欠款 7192.30 萬元、江蘇江都安裝工程有限公司的欠款 5,893.09 萬元，詳見附注十（二）。 (五五) 預付款項預付款項 1、 預付款項按賬齡列示 1、 預付款項按賬齡列示 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 71 - 年末余額 年初余額 賬齡 賬面余額 比例(%) 賬面余額 比例(%) 1 年以內 21,778,538.5347.7926,962,611.76 22.471-2 年 2,010,261.254.4171,459,136.50 59.562-3 年 1

230、7,334,491.9638.0419,957,275.78 16.633 年以上 4,448,443.999.761,598,814.18 1.34合計 45,571,735.73100.00119,977,838.22 100.00 2、 預付款項金額前五名單位情況 2、 預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 時間 未結算原因 沈陽透平機械股份有限公司 非關聯方 9,575,192.002-3 年 預付設備款 河津市土地統征儲備中心 非關聯方 5,000,000.002-3 年 預付土地款 太原風華信息裝備股份公司 非關聯方 3,014,340.003 年以上 預付

231、貨款 聯想（北京）有限公司 非關聯方 2,417,627.501 年以內 預付貨款 上海上大久億信息技術有限公司 非關聯方 1,750,000.001 年以內 預付貨款 合計 21,757,159.50 3、 年末預付款項中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 (六) 存貨 1、 存貨分類3、 年末預付款項中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 (六) 存貨 1、 存貨分類 年末余額 年初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 9,387,933.52 4,016,854.735,371,078.796,421,195

232、.972,355,936.17 4,065,259.80在產品 2,052,748.03 2,052,748.032,633,153.60 2,633,153.60庫存商品 14,844,525.88 5,264,685.009,579,840.8826,735,651.673,090,726.86 23,644,924.81發出商品 117,778,108.91 18,030,622.2499,747,486.6793,793,196.455,988,559.45 87,804,637.00合計 144,063,316.34 27,312,161.97116,751,154.37129,58

233、3,197.6911,435,222.48 118,147,975.21 2、 存貨跌價準備2、 存貨跌價準備 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 72 - 本年減少額 存貨種類 年初余額 本年計提額 轉回 轉銷 年末余額 原材料 2,355,936.171,660,918.56 4,016,854.73庫存商品 3,090,726.862,173,958.14 5,264,685.00發出商品 5,988,559.4512,464,298.35422,235.56 18,030,622.24合 計 11,435,222.4816,299,175.05422,235.56

234、27,312,161.97 3、 存貨跌價準備情況 3、 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 原材料 成本與可變現凈值孰低計提 庫存商品 成本與可變現凈值孰低計提 發出商品 成本與可變現凈值孰低計提 (七) 其他流動資產(七) 其他流動資產 項目 年末余額 年初余額 預繳企業所得稅 3,106,315.002,906,908.60合計 3,106,315.002,906,908.60 (八八) 長期股權投資長期股權投資 1、 長期股權投資分類如下1、 長期股權投資分類如下 項目 年末余額 年初余額 其他股權投資 22,189,139.9022,189,139.90減：減值準備 合計

235、 22,189,139.9022,189,139.90太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 73 - 2、 長期股權投資明細情況 2、 長期股權投資明細情況 被投資單位核算 方法 投資成本 年初余額 增減變動其中：聯營及合營企業其他綜合收益變動中享有的份額年末余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備本年計提減值準備本年現金 紅利 山西天成大洋能源化工有限公司 成本法 22,189,139.9022,189,139.90 22,189,139.90 19.0019.00 合計 22,189,139.90

236、 22,189,139.90 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 74 - (九九) 固定資產固定資產 1、 固定資產情況固定資產情況 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、賬面原值合計： 100,943,526.089,598,489.232,721,394.00 107,820,621.31其中：房屋及建筑物 56,203,358.31 56,203,358.31通用設備 7,535,856.747,031,802.29316,995.00 14,250,664.03專用設備 22,075,480.90186,664.94 22,262,145.84運輸設備

237、 15,128,830.132,380,022.002,404,399.00 15,104,453.13 本年新增 本年計提 二、累計折舊合計： 38,207,289.72 7,337,850.282,344,954.72 43,200,185.28其中：房屋及建筑物 8,229,118.64 1,523,809.44 9,752,928.08 通用設備 4,720,069.42 658,279.08263,251.96 5,115,096.54 專用設備 14,389,066.79 3,999,785.37 18,388,852.16 運輸設備 10,869,034.87 1,155,976

238、.392,081,702.76 9,943,308.50三、固定資產賬面凈值合計 62,736,236.369,598,489.237,714,289.56 64,620,436.03其中：房屋及建筑物 47,974,239.67 1,523,809.44 46,450,430.23通用設備 2,815,787.327,031,802.29712,022.12 9,135,567.49專用設備 7,686,414.11186,664.943,999,785.37 3,873,293.68運輸設備 4,259,795.262,380,022.001,478,672.63 5,161,144.63

239、四、減值準備合計 其中：房屋及建筑物 通用設備 專用設備 運輸設備 五、固定資產賬面價值合計 62,736,236.369,598,489.237,714,289.56 64,620,436.03其中：房屋及建筑物 47,974,239.67 1,523,809.44 46,450,430.23通用設備 2,815,787.327,031,802.29712,022.12 9,135,567.49專用設備 7,686,414.11186,664.943,999,785.37 3,873,293.68運輸設備 4,259,795.262,380,022.001,478,672.63 5,161,

240、144.63本期折舊額 7,337,850.28 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為 6,350,960.80 元。 2、 年末未辦妥產權證書的固定資產情況 2、 年末未辦妥產權證書的固定資產情況 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 75 - 項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 27,034,046.72正在辦理中 合 計 27,034,046.72 (十十) 在建工程在建工程 1、 在建工程情況 1、 在建工程情況 年末余額 年初余額 項 目 賬面余額 減值準備賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 焦爐氣綜合利用新工藝示范工程 214,144,57

241、8.65 214,144,578.65268,385,990.87 268,385,990.87基于 AVS 的高清網絡音視頻終端產業化項目 6,229,390.15 6,229,390.15合 計 214,144,578.65 214,144,578.65274,615,381.02 274,615,381.02 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 76 - 2、 重大在建工程項目變動情況 2、 重大在建工程項目變動情況 工程項目名稱預算數 年初余額 本年增加 轉入固定資產其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程 進度 利息資本化累計金額 其中：本年利息資本化金額本年利息

242、資本化率(%) 資金來源年末余額 焦爐氣綜合利用新工藝示范工程 380,438,300.00 268,385,990.8737,710,087.78 91,951,500.0056.29 56.29% 自籌214,144,578.65 基于AVS的高清網絡音視頻終端產業化項目 69,220,000.00 6,229,390.15121,570.656,350,960.80 9.18 已完工 自籌 合 計 274,615,381.0237,831,658.436,350,960.8091,951,500.00 214,144,578.65 在建工程減少說明見附注十（二） 太原理工天成科技股份有限

243、公司 2011 年年度報告 - 77 - (十一十一) 無形資產 無形資產情況 無形資產 無形資產情況 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 1、賬面原值合計 18,526,292.76 18,526,292.76專利技術 1,004,938.45 1,004,938.45軟件 726,477.91 726,477.91感應式數字傳感器專利權 600,000.00 600,000.00土地使用權 16,194,876.40 16,194,876.402、累計攤銷合計 2,627,321.65542,165.36 3,169,487.01專利技術 611,337.77100,493.8

244、8 711,831.65軟件 175,531.4477,226.12 252,757.56感應式數字傳感器專利權 585,714.1614,285.84 600,000.00土地使用權 1,254,738.28350,159.52 1,604,897.803、無形資產賬面凈值合計 15,898,971.11 542,165.36 15,356,805.75專利技術 393,600.68 100,493.88 293,106.80軟件 550,946.47 77,226.12 473,720.35感應式數字傳感器專利權 14,285.84 14,285.84 土地使用權 14,940,138.1

245、2 350,159.52 14,589,978.604、減值準備合計 專利技術 軟件 感應式數字傳感器專利權 土地使用權 5、無形資產賬面價值合計 15,898,971.11 542,165.36 15,356,805.75專利技術 393,600.68 100,493.88 293,106.80軟件 550,946.47 77,226.12 473,720.35感應式數字傳感器專利權 14,285.84 14,285.84 土地使用權 14,940,138.12 350,159.52 14,589,978.60本期攤銷額 542,165.36 元。 (十二十二) 商譽 商譽 太原理工天成科技

246、股份有限公司 2011 年年度報告 - 78 - 商譽賬面價值 商譽賬面價值 被投資單位名稱 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 年末減值準備太原理工天成電子信息技術有限公司 22,340.78 22,340.78 合 計 22,340.78 22,340.78 商譽的計算過程：本公司于 2007 年支付人民幣 4,050,274.64 元收購了太原理工天成電子信息技術有限公司 10%的權益。收購價超過按比例獲得的太原理工天成電子信息技術有限公司可辨認資產、負債公允價值的差額人民幣 22,340.78 元，確認為與太原理工天成電子信息技術有限公司相關的商譽。 (十三十三) 遞延所得稅資產和

247、遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 年末余額 年初余額 遞延所得稅資產： 遞延所得稅資產： 資產減值準備 5,715,306.143,319,210.13合計 5,715,306.143,319,210.13 （2） 未確認遞延所得稅資產明細 項 目 年末余額 年初余額 可抵扣暫時性差異 125,766,619.1934,893,445.09可抵扣虧損 190,034,697.0691,422,026.24合計 315,801,316.25126,315,471.33 （3） 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年

248、 度 年末余額 年初余額 2015 年 91,422,026.2491,422,026.242016 年 98,612,670.82 合計 190,034,697.0691,422,026.24 （4） 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 項目 金額 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 79 - 可抵扣差異項目 資產減值準備 145,254,760.12可抵扣虧損 190,034,697.06合計 335,289,457.18 (十四)資產減值準備 (十四)資產減值準備 本年減少 項 目 年初余額 本年增加 轉 回 轉 銷 年末余額 壞賬準備 48,270,976.7169,6

249、71,621.44 117,942,598.15存貨跌價準備 11,435,222.4816,299,175.05 422,235.56 27,312,161.97合計 59,706,199.1985,970,796.49 422,235.56 145,254,760.12 (十五十五) 應付賬款應付賬款 1、 應付賬款明細如下 1、 應付賬款明細如下 項目 年末余額 年初余額 1 年以內 62,090,154.8872,039,686.241-2 年 17,230,031.2413,025,192.602-3 年 4,286,549.25733,808.763 年以上 2,475,406.9

250、02,432,401.48合 計 86,082,142.2788,231,089.08 2、 年末數中無欠持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。 2、 年末數中無欠持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。 3、 年末數中無欠關聯方款項。 4、 賬齡超過一年的大額應付賬款 4、 賬齡超過一年的大額應付賬款 單位名稱 年末余額 未結轉原因 中國科學院理化技術研究所 10,000,000.00工程尚未決算 成都五環新銳化工有限公司 2,488,432.23工程尚未決算 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 80 - 四川空分設備(集團)有限責任公司 1,7

251、89,145.30工程尚未決算 北京陽光金力科技發展有限公司 460,000.00未結算 南通超翔有限公司 440,000.00未結算 (十六十六) 預收款項預收款項 1、 預收款項情況 1、 預收款項情況 項 目 年末余額 年初余額 1 年以內 14,207,226.9322,654,217.891-2 年 2,700,008.642,475,080.082-3 年 678,723.501,071,400.003 年以上 1,074,114.68863,937.25合 計 18,660,073.7527,064,635.22 2、 年末數中無預收持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位

252、款項。 2、 年末數中無預收持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。 3、 年末數中無預收關聯方款項。 3、 年末數中無預收關聯方款項。 4、 賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明 4、 賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明 單位名稱 年末余額 未結轉原因 東風汽車變速箱有限公司 1,579,400.00未結算 晉城實驗中學 362,900.00未結算 山西義棠煤業有限責任公司 324,000.00未結算 祁縣一中 100,302.50未結算 晉中電業局 100,000.00未結算 (十七) 應付職工薪酬(十七) 應付職工薪酬 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 （1）工

253、資、獎金、津貼和補貼 1,899,901.4625,778,944.0325,233,432.73 2,445,412.76（2）職工福利費 1,920,558.801,920,558.80 （3）社會保險費 5,659,387.705,600,219.70 59,168.00其中：醫療保險費 1,423,308.201,364,140.20 59,168.00太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 81 - 基本養老保險費 3,664,500.103,664,500.10 年金繳費 失業保險費 361,224.37361,224.37 工傷保險費 108,627.80108,

254、627.80 生育保險費 62,331.8262,331.82 大病保險 40,975.0040,975.00 其他保險費 -1,579.59-1,579.59 （4）住房公積金 28,080.0028,080.00 （5）工會經費和職工教育經費 2,017,891.751,115,709.80843,633.71 2,289,967.84（6）辭退福利 250,135.80250,135.80 （7）其他 合計 3,917,793.2134,752,816.1333,876,060.74 4,794,548.60 (十八十八) 應交稅費應交稅費 稅費項目 年末余額 年初余額 營業稅 -202

255、,066.84-642,888.20城建稅 111,428.7116,284.39所得稅 1,104,957.831,203,703.82增值稅 -3,286,237.38-3,506,911.94個人所得稅 444,190.46281,438.78房產稅 6,779.18印花稅 75,142.87139,322.49河道維護費 66,285.1343,857.81價格調控基金 22,930.623,488.50教育費附加 73,932.306,979.02土地使用稅 -181,589.47-276,010.87合計 -1,771,025.77-2,723,957.02 (十九) 應付利息 (

256、十九) 應付利息 項 目 年末余額 年初余額 長期借款利息 1,117,570.14941,111.11合 計 1,117,570.14941,111.11 (二十二十) 其他應付款其他應付款 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 82 - 1、 其他應付款情況 1、 其他應付款情況 項目 年末余額 年初余額 1 年以內 3,737,417.303,400,377.261-2 年 445,823.2212,314,886.212-3 年 5,115,229.60143,950.003 年以上 1,959,186.242,330,437.66合 計 11,257,656.361

257、8,189,651.13 2、 年末數中欠持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位情況 2、 年末數中欠持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位情況 單位名稱 年末余額 年初余額 山西煤炭運銷集團有限公司 2,157,002.00 合 計 2,157,002.00 3、 年末數中無欠關聯方款項。 3、 年末數中無欠關聯方款項。 4、 賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 4、 賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 單位名稱 年末余額 未償還原因 中國科學院理化技術研究所 5,000,000.00往來款未支付 太原市經濟建設投資公司 2,000,000.00往來款未支付 北京中航

258、弱電系統工程有限公司江蘇分公司 448,665.00往來款未支付 張家港智誠智能系統有限公司 45,000.00往來款未支付 上海高之優電子科技有限公司 5,289.00往來款未支付 5、 金額較大的其他應付款 5、 金額較大的其他應付款 單位名稱 年末余額 性質或內容 中國科學院理化技術研究所 5,000,000.00往來款 山西煤炭運銷集團有限公司 2,157,002.00往來款 太原市經濟建設投資公司 2,000,000.00往來款 北京中航弱電系統工程有限公司448,665.00往來款 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 83 - 江蘇分公司 中標軟件有限公司 15

259、0,000.00往來款 (二十一二十一) 長期借款長期借款 1、 長期借款分類 1、 長期借款分類 借款類別 年末余額 年初余額 保證借款 550,000,000.00550,000,000.00合計 550,000,000.00550,000,000.00 2、 金額前六名的長期借款 2、 金額前六名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日幣種 利率（%）年末余額 年初余額 中信銀行股份有限公司太原分行 2010-04-02 2013-04-01人民幣 5.40 150,000,000.00 150,000,000.00中信銀行股份有限公司太原分行 2010-04-16 2013-04-

260、15人民幣 5.40 50,000,000.00 50,000,000.00華夏銀行股份有限公司太原分行 2010-06-18 2013-06-18人民幣 5.40 87,000,000.00 87,000,000.00華夏銀行股份有限公司太原分行 2010-06-21 2013-06-21人民幣 5.40 118,000,000.00 118,000,000.00中信銀行股份有限公司太原分行 2010-11-01 2013-08-30人民幣 5.60 100,000,000.00 100,000,000.00太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 84 - 貸款單位 借款起始

261、日 借款終止日幣種 利率（%）年末余額 年初余額 華夏銀行股份有限公司太原分行 2010-12-01 2013-12-01人民幣 5.60 45,000,000.00 45,000,000.00合 計 550,000,000.00 550,000,000.00 長期借款的其他說明： 1、中信銀行太原分行 300,000,000.00 元借款由山西煤炭運銷集團有限公司提供借款保證；華夏銀行太原分行 250,000,000.00 元借款由山西煤炭運銷集團有限公司提供借款保證。 2、上表中利率為借款合同中規定的借款利率，借款合同中同時規定借款利率于中國人民銀行公布的同期限貸款基準利率調整時同時調整。

262、 (二十二) 其他非流動負債 (二十二) 其他非流動負債 項目 年末余額 年初余額 政府對焦爐氣綜合利用新工藝示范工程項目的撥款 4,000,000.004,000,000.00政府對感應式數字液位傳感器及其自動化監控系統項目的撥款 2,500,000.003,000,000.00政府對基于 AVS 的高清網絡音視頻終端產業化項目的撥款 6,300,000.007,300,000.00政府對高清晰度網絡傳輸攝像機研發項目的撥款 1,000,000.00 政府對傳感器網絡的智能化無線遠程高效供熱控制系統項目的撥款 875,000.00315,000.00政府對節水型社會建設信息化管理系統開發項目

263、的撥款 400,000.00400,000.00政府對流媒體傳輸技術的研究及其在視頻監控系統中的推廣應用項目的撥款 100,000.00100,000.00太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 85 - 政府對一種自動聚焦控制裝置項目的撥款70,000.0070,000.00政府對商業銀行核心業務系統公共服務平臺 EIFE 開發與建設項目的撥款 100,000.00合計 15,245,000.0015,285,000.00 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 86 - (二十三二十三) 股本股本 本年變動增（+）減（） 項目 年初余額 發行新股 送股 公積

264、金轉股 其他 小計 年末余額 1有限售條件股份 (1). 國家持股 (2). 國有法人持股 (3). 其他內資持股 其中： 境內法人持股 境內自然人持股 (4). 外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 2無限售條件流通股份 (1). 人民幣普通股 156,600,000.00 156,600,000.00 (2). 境內上市的外資股 (3). 境外上市的外資股 (4). 其他 無限售條件流通股份合計 156,600,000.00 156,600,000.00 合計 156,600,000.00 156,600,000.00 太原理工天成科技股份有限公司 2011

265、年年度報告 - 87 - (二十四) 資本公積 (二十四) 資本公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 資本溢價（股本溢價） （1）投資者投入的資本 153,146,969.60 153,146,969.60（2）同一控制下企業合并的影響 合計 153,146,969.60 153,146,969.60 (二十五) 盈余公積 (二十五) 盈余公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 法定盈余公積 26,609,784.02 26,609,784.02 合 計 26,609,784.02 26,609,784.02 (二十六) 未分配利潤 (二十六) 未分配利潤 項 目 金

266、 額 提取或分配比例 年初未分配利潤 69,991,009.31加： 本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 -157,864,986.01減：提取法定盈余公積 10.00% 提取任意盈余公積 提取儲備基金 提取企業發展基金 提取職工獎?；?提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤 -87,873,976.70 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 88 - (二十七二十七) 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 1、 營業收入、營業成本1、 營業收入、營業成本 項 目 本年金額 上年金額 主營業務收入 399,506,562.16366,158,71

267、7.03其他業務收入 營業成本 371,675,768.21337,779,919.11 2、 主營業務（分行業）2、 主營業務（分行業） 本年金額 上年金額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （1）工 業 193,434,559.43169,821,782.52180,513,427.77 157,561,406.89（2）商 業 206,072,002.73201,853,985.69185,645,289.26 180,218,512.22合 計 399,506,562.16371,675,768.21366,158,717.03 337,779,919.11 3、 主營

268、業務（分產品）3、 主營業務（分產品） 本年金額 上年金額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 技術開發服務及軟件 16,074,452.678,569,508.3610,860,923.88 2,953,593.63計算機及輔助設備銷售 206,072,002.73201,853,985.69185,645,289.26 180,218,512.22教學設備及中小學信息化建設 28,950,181.9226,478,991.1943,222,091.25 39,029,086.26企業網絡及信息化建設 127,999,328.63112,741,671.8399,314,254

269、.90 91,860,887.87傳感器及測控系統 20,410,596.2122,031,611.1427,116,157.74 23,717,839.13合 計 399,506,562.16371,675,768.21366,158,717.03 337,779,919.11 4、 公司前五名客戶的營業收入情況4、 公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 中國移動通信集團山西有限公司 29,887,800.417.48山西省電力公司 18,613,416.454.66山西萬立科技有限公司 16,259,153.874.07太原理工天成科技股份有

270、限公司 2011 年年度報告 - 89 - 山西省萬家寨引黃工程總公司 14,893,333.343.73山西清華網絡系統工程有限公司 10,444,352.242.61合計 90,098,056.3122.55 (二十八) 營業稅金及附加 (二十八) 營業稅金及附加 項目 本年金額 上年金額 計繳標準 營業稅 1,080,905.27828,999.11 3%、5% 城市維護建設稅 389,592.23238,849.45 7%、1% 教育費附加 265,295.91104,337.79 3%、2% 合計 1,735,793.411,172,186.35 (二十九) 銷售費用 (二十九) 銷

271、售費用 項目 本年金額 上年金額 職工薪酬 8,082,093.917,503,724.27 汽車使用費 2,750,557.432,267,018.44 交旅費 2,012,905.651,806,485.37 辦公費 1,074,654.23590,717.03 運雜費 752,088.43543,484.36 會議費 701,976.80553,360.00 中標服務費 654,756.30957,217.87 廣告宣傳費 513,591.30461,937.40 折舊費 338,775.13335,106.11 維修費 126,124.41310,223.00 其他 651,392.0

272、7686,692.11合計 17,658,915.6616,015,965.96 (三十) 管理費用 (三十) 管理費用 項目 本年金額 上年金額 研究費用 8,375,698.2212,584,302.35職工薪酬 9,800,428.776,184,791.10折舊費 3,525,450.453,726,161.34保險費 3,441,117.043,549,033.66辦公費 3,463,176.311,338,623.73太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 90 - 項目 本年金額 上年金額 招待費 2,888,862.953,190,630.28聘請中介機構費 2

273、,383,150.00668,332.00交旅費 1,971,146.741,056,574.97汽車使用費 1,944,043.841,232,971.55職工福利 1,702,097.80710,803.90水電暖費 858,809.54493,232.14董事會費 828,294.33337,017.45會議費 708,555.60670,358.10稅金 644,974.15780,725.66無形資產攤銷 542,165.36579,353.03職工教育經費 567,632.80444,111.25工程維護費用 4,063,779.70存貨盤虧 7,057,271.68852,556

274、.28其他 2,923,842.662,259,845.27合計 53,626,718.2444,723,203.76 (三十一) 財務費用 (三十一) 財務費用 類別 本年金額 上年金額 利息支出 35,685,764.5829,779,608.74 減：利息收入 862,333.081,239,311.31匯兌損益 其他 97,657.99150,175.45合計 34,921,089.4928,690,472.88 (三十二) 資產減值損失 (三十二) 資產減值損失 項目 本年金額 上年金額 壞賬損失 69,671,621.4420,602,064.59存貨跌價損失 16,299,175

275、.0511,435,222.48合計 85,970,796.4932,037,287.07 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 91 - (三十三三十三) 營業外收入營業外收入 1、 營業外收入分項目情況1、 營業外收入分項目情況 項目 本年金額 上年金額 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 951,781.93 951,781.93其中：處置固定資產利得 951,781.93 951,781.93 處置無形資產利得 非貨幣性資產交換利得 債務重組利得 接受捐贈 政府補助 2,562,043.295,121,398.712,562,043.29其他 225,

276、366.2955,982.47225,366.29合計 3,739,191.515,177,381.183,739,191.51 2、 政府補助明細2、 政府補助明細 項目 本年金額 上年金額 政府獎勵 370,000.00415,000.00結轉遞延收益 1,600,000.004,610,000.00增值稅返還 592,043.2996,398.71合計 2,562,043.295,121,398.71 (三十四) 營業外支出(三十四) 營業外支出 項目 本年金額 上年金額 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 36,762.0972,210.8436,762.09其中：固定

277、資產處置損失 36,762.0972,210.8436,762.09 無形資產處置損失 債務重組損失 548,806.1070,000.00548,806.10非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 80,000.00 其中：公益性捐贈支出 50,000.00 非常損失 民兵統籌費 6,752.4822,165.72 殘疾人保障金 30,974.4630,866.18 價格調控基金 75,785.5046,261.83 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 92 - 項目 本年金額 上年金額 計入本年非經常性損益的金額 河道管理費 49,143.3140,755.00 罰款 117,

278、878.0952,740.41117,878.09其他 16,916.22282,190.9616,916.22合計 883,018.25697,190.94720,362.50 (三十五) 所得稅費用 (三十五) 所得稅費用 項目 本年金額 上年金額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 -26,241.28292,896.48遞延所得稅調整 -2,396,096.0118,968.93合計 -2,422,337.29311,865.41 (三十六三十六) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 計算公式：計算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0S S=

279、 S0S1SiMiM0SjMjM0Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 2、稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，

280、P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時， 應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 計算過程：計算過程： 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 93 - （1）基本每股收益 基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項目 本年金額

281、上年金額 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤 -157,864,986.01-88,191,372.52本公司發行在外普通股的加權平均數 156,600,000.00156,600,000.00基本每股收益（元/股） -1.01-0.56 普通股的加權平均數計算過程如下： 項目 本年金額 上年金額 年初已發行普通股股數 156,600,000.00156,600,000.00加：本期發行的普通股加權數 減：本期回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 156,600,000.00156,600,000.00 （2）稀釋每股收益 公司不存在稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益與基本每股收益等值

282、。 (三十七三十七) 現金流量表項目注釋 1、 收到的其他與經營活動有關的現金現金流量表項目注釋 1、 收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本年金額 收退回的保證金 4,657,943.52收高清晰度網絡傳輸攝像機研發款項 1,000,000.00利息收入 862,333.08收北京技術創業服務中心款 560,000.00其他 380,320.08合 計 7,460,596.68 2、 支付的其他與經營活動有關的現金 2、 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本年金額 研究費用 8,375,698.22 汽車使用費 4,694,601.27辦公費 4,278,575.54太原理工天成科

283、技股份有限公司 2011 年年度報告 - 94 - 交旅費 3,976,345.39付保證金 3,789,743.70業務招待費 2,953,234.13聘請的中介機構費 2,383,150.00會議費 1,410,532.40水電暖費 858,809.54董事會費 828,294.33運雜費 770,287.96其他 3,204,363.95合 計 37,523,636.43 (三十八三十八) 現金流量表補充資料 1、 現金流量表補充資料 現金流量表補充資料 1、 現金流量表補充資料 項 目 本年金額 上年金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 -160,804,008.79 -9

284、0,091,993.27加：資產減值準備 85,970,796.4932,037,287.07固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 7,337,850.287,608,659.06無形資產攤銷 542,165.36575,353.03長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -915,019.84 33,014.85固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 39,195.99公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 35,685,764.58 29,779,608.74投資損失（收益以“”號填列） 遞延所得稅資產減少（增

285、加以“”號填列）-2,396,096.01 56,812.65遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -14,480,118.65 -34,275,125.35經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 32,920,381.80 195,683,279.99經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -13,690,018.92 -96,578,928.86其 他 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 95 - 項 目 本年金額 上年金額 經營活動產生的現金流量凈額 -29,828,303.70 44,867,163.902、不涉及現金收支的重大

286、投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的年末余額 124,079,578.49 230,261,374.60減：現金的年初余額 230,261,374.60 51,643,793.89加：現金等價物的年末余額 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 -106,181,796.11 178,617,580.71 2、 現金和現金等價物的構成 2、 現金和現金等價物的構成 項 目 年末余額 年初余額 一、現 金 124,079,578.49230,261,374.60其中：庫存現金 155,912.19100,9

287、55.08 可隨時用于支付的銀行存款 123,923,666.30230,160,419.52 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、年末現金及現金等價物余額 124,079,578.49230,261,374.60太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 96 - 六、六、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） (一一) 本公司的母公司情況本公司的母公司情況 （金額單位：萬元） 母公司名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地法定 代表人 業務性

288、質 注冊資本 母公司對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權比例(%) 本公司 最終控制方 組織機構 代碼 山西煤炭運銷集團有限公司 母公司 有限責任公司 山西省太原市劉建中 煤炭生產、 運銷及煤炭轉加工、 煤化工1,015,615.00 20.0020.00山西省國資委 66660808-X (二) 本公司的子公司情況(二) 本公司的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 太原理工天成電子信息技術有限公司 全資子公司 有限責任公司太原 張起貴電子設備及其網絡系統、教育設備及軟件、課件、實驗室設備、

289、水文設備、巖土工程設備、水利水電工程自動化系統集成項目的研制、開發、生產、銷售、安裝及其綜合技術服務、咨詢 10,000.00100.00100.0072464804-8 山西天成自動控控股子公司 有限責任公司太原 張元義自動化工程、電子工程、機房工程、防雷工程的技術300.0080.0080.0075728119-0 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 97 - 制工程有限公司 服務；計算機及配件的銷售、安裝、技術服務；智能化電子產品的研發、生產、銷售；計算機軟件開發、銷售及技術服務 太原理工天成軟件服務有限公司 全資子公司 有限責任公司太原 郭涌 計算機軟件及應用產品的

290、研發、生產及銷售，計算機軟件服務；計算機綜合技術咨詢服務、集成電路設計1,000.00100.00100.0072965447-1 北京太工天成測控技術有限公司 控股子公司 有限責任公司北京 金光赫生產儀器儀表 1,000.0080.0080.0077043466-5 太原理工天成數創軟件有限公司 控股子公司 有限責任公司太原 郭涌 應用軟件的開發、銷售、技術推廣及技術咨詢服務；軟件產品進出口業務；計算機系統集成 150.0098.9098.9069220643-9 太原天成科貿有限公司 全資子公司 有限責任公司太原 張赟 計算機軟硬件、試驗室設備、科教設備、辦公用品、辦公自動化設備及耗材的批

291、發零售、技術咨詢服務 1,000.00100.00100.0067231010-8 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 98 - (三) 本公司的其他關聯方情況 (三) 本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關系 組織機構代碼 山西發鑫集團有限公司 前大股東的子公司 71591544-X 山西天成大洋能源化工有限公司 參股公司 11006040-X (四四) 關聯交易情況關聯交易情況 1、 存在控制關系且已納入本公司合并報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。存在控制關系且已納入本公司合并報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵

292、銷。 2、 關聯擔保情況：無。 2、 關聯擔保情況：無。 3、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 年末余額 年初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 山西發鑫集團有限公司 98,291,685.1149,145,842.56101,231,321.11 4,730,816.06 上市公司應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 年末余額 年初余額 其他應付款 山西煤炭運銷集團有限公司 2,157,002.00 七、七、 或有事項或有事項 (一) 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 (一) 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

293、2007 年 4 月 4 日、5 日、6 日，交通銀行股份有限公司太原分行向山西太原中保房地產開發有限公司（以下簡稱中保房產）分三次累計發放 25,000,000.00 元銀行貸款，本公司以及邢拴林等 3 名自然人就該貸款共同承擔連帶保證責任。還款期限屆滿時，中保房產只償還了貸款本金，未能償還該貸款的銀行利息 2,863,940.67 元。 2008 年 6 月 25 日，本公司與交通銀行股份有限公司太原分行簽訂了保證合同 ，為中保太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 99 - 房產在交通銀行太原分行 25,000,000.00 元貸款提供擔保，貸款期限為 2008 年 11

294、 月 28 日至 2009 年 6 月 25 日。貸款到期時，中保房地產未按期歸還，本息合計 29,586,643.75 元。 2011 年 7 月 21 日，本公司收到太原市中級人民法院的應訴通知書，原告交通銀行太原分行要求第一被告中保房產、本公司以及其他連帶責任保證人連帶清償上述貸款及利息共計32,450,584.42 元。 2012 年 1 月 13 日，我公司收到太原市中級人民法院發來的上述案件的傳票。2 月 2 日，太原市中級人民法院進行了開庭審理。我公司到庭參加審理，而中保房產及其他相關被告均未到庭。截至今日，我公司沒有收到進一步的通知和判決文書。對于可能造成的經濟損失情況，我公司

295、暫時無法估計。 (二) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 (二) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 被擔保單位 擔保金額(元）債務到 期日 對本公司的財務 影響 非關聯方： 山西太原中保房地產開發有限公司 25,000,000.002009-06-25 交通銀行股份公司太原分行已起訴 關聯方： 山西發鑫集團有限公司 68,000,000.002012-05-30 目前無影響 合計 93,000,000.00 (三三) 其他或有負債其他或有負債 本公司無需要披露的其他或有事項。 八、八、 承諾事項承諾事項 本公司無承諾事項。 九、九、 資產負債表日后事項資產負債表

296、日后事項 (一一) 資產負債表日后利潤分配情況說明資產負債表日后利潤分配情況說明 2011 年 4 月 27 日，經本公司第四屆董事會第十七次會議審議通過，本年度擬不進行利潤分配，擬不進行資本公積轉增股本。此分配預案需經公司 2011 年度股東大會審議通過。 (二二) 其他資產負債表日后事項說明：其他資產負債表日后事項說明： 本公司無需要披露的日后事項。 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 100 - 十、十、 其他重要事項說明其他重要事項說明 (一) 關于對山西發鑫集團有限公司債權的情況 (一) 關于對山西發鑫集團有限公司債權的情況 鑒于山西發鑫集團有限公司（以下簡稱“發

297、鑫集團” ）焦化生產項目與本公司焦爐氣項目存在上下游關聯關系，本公司與發鑫集團于 2008 年 11 月簽訂協議，協議規定發鑫集團在本公司焦爐氣項目建成投產后，為焦爐氣項目提供原料、水、電、蒸汽等的供應，并為該項目的建設提供便利條件，公司按照發鑫集團的實際經營需要向其預付購買原料、水、電、蒸汽等款項，截止 2009 年 12 月 31 日，本公司已支付發鑫集團預付款項 22,536 萬元。2010 年 4月 14 日，公司與發鑫集團簽訂了還款協議 ，協議約定：雙方確認以上預付款及資金占用費合計人民幣 239,736,974.74 元轉為發鑫集團對本公司的欠款，發鑫集團應于 2011 年 12月

298、 31 日之前清償該筆欠款，并支付 2009 年 12 月 31 日以后的資金占用費，資金占用費按照銀行一年期貸款利率計算。 截止 2011 年 12 月 31 日，發鑫集團尚有本金 98,291,685.11 元未歸還，2010 年資金占用費7,671,577.25 元，2011 年資金占用費 6,428,046.06 元也未支付，公司于 2012 年 4 月 1 日向發鑫集團發出催款函， 催促其歸還欠款。 由于發鑫集團所處焦化行業目前經營狀況不景氣，沒有能力一次性全部歸還欠款，公司正在同發鑫集團協商分次還款計劃，如協商不成，公司將啟動法律手段加以解決，2012 年 4 月 26 日已收到發

299、鑫集團第一筆還款 1914.61 萬元。按照會計政策并遵循謹慎性原則，同時考慮發鑫集團的經營情況及財務狀況，公司對該筆款項按照 50%單獨計提壞賬準備。 對于上述款項發鑫集團認為，由于公司新建焦爐氣項目至今仍未投產，致使其每年為本公司準備的原料焦爐煤氣只能排放，2010 年 7 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，平均每日排放焦爐煤氣 40 萬立方米，共計 540 天，按焦爐煤氣市場價格 0.5 元/立方米計算，共給發鑫集團造成 1.08 億元損失。因此發鑫集團對于 2010 年、2011 年資金占用費不予認可。另如本公司焦爐氣項目 2012 年 4 月 1 日仍未正常生產，發鑫集

300、團將按每天 20 萬元計收損失費，以沖減上述欠款項。 （二）關于在建工程焦爐氣項目的說明 （二）關于在建工程焦爐氣項目的說明 鑒于公司尚未決定焦爐氣二期工程是否實施， 公司決定先收回已支付的尚未實際實施的工程款，并按會計準則將其轉入其他應收款核算。截至 2012 年 4 月 26 日公司已全部收回支付給山西天冶建筑工程有限公司、江蘇江都安裝工程有限公司的工程款 13,085.39 萬元。 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） (一一) 應收賬款應收賬款 1、 應收賬款賬齡分析 1、 應收賬款賬齡分析 年末余額 年初余額

301、賬齡 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 101 - 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例 （%）1 年以內 198,330.62 0.35991.650.504,666,918.907.77 23,334.590.501-2 年 3,098,218.90 5.44154,910.955.009,961,608.9716.59 942,457.259.462-3 年 9,754,858.54 17.132,405,015.3724.6518,388,092.1430.63 3,805,118.4320.693

302、年以上 43,893,204.67 77.0835,268,836.6080.3527,017,778.9345.01 22,059,329.6781.65合計 56,944,612.73 100.0037,829,754.5760,034,398.94100.00 26,830,239.94 2、 應收賬款按種類披露 2、 應收賬款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡分析法組合 29,677,752.65 52

303、.1210,601,664.0735.7242,077,701.5270.09 9,002,762.6321.40組合小計 29,677,752.65 52.1210,601,664.0742,077,701.5270.09 9,002,762.63單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 27,266,860.08 47.8827,228,090.5099.8617,956,697.4229.91 17,827,477.3199.28合計 56,944,612.73 100.0037,829,754.5760,034,398.94100.00 26,830,239.94 組合中，采用賬齡

304、分析法計提壞賬準備的應收賬款 年末余額 年初余額 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例壞賬準備 金額 比例 （%） 壞賬準備 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 102 - （%）1 年以內 198,330.620.67991.654,666,918.9011.09 23,334.5912 年 3,098,218.9010.44154,910.959,467,856.9722.50 473,392.8523 年 9,149,466.9930.831,829,893.4018,218,092.1443.30 3,643,618.433 年以上 17,231,736.1458.

305、068,615,868.079,724,833.5123.11 4,862,416.76合計 29,677,752.65100.0010,601,664.0742,077,701.52100.00 9,002,762.63 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位名稱 賬面余額 壞賬準備 金額 計提比例理 由 太原理工大學陽泉學院 2,170,665.002,170,665.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小上海五艾智能系統有限公司 1,239,364.721,239,364.72100.00%賬齡較長，收回可能性較小包頭市美岱水庫工程建設管理局 1,065,000.00

306、1,065,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小北京紫泉能源環境技術有限公司 855,000.00855,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小開封高壓閥門廠北京供應站 813,420.00813,420.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小其他 21,123,410.3621,084,640.7899.82%賬齡較長，收回可能性較小合計 27,266,860.0827,228,090.50 3、 應收賬款中欠款金額前五名 3、 應收賬款中欠款金額前五名 單位名稱 與本公司 關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%)太原理工大學陽泉學院 非關聯方 2,21

307、1,640.005 年以上3.88山西博德電器公司 非關聯方 2,188,654.313-4 年 3.84上海電氣集團股份有限公司 非關聯方 1,348,403.002-3 年 2.37太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 103 - 上海五艾智能系統有限公司 非關聯方 1,239,364.724 年以上2.18太原豐基科貿有限公司 非關聯方 1,200,000.003-4 年 2.11合計 8,188,062.03 14.38 (二二) 其他應收款其他應收款 1、 其他應收款賬齡分析 1、 其他應收款賬齡分析 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬齡

308、 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）1 年以內 194,325,239.33 54.29971,626.200.5091,068,448.74 41.41 922,410.401.011-2 年 41,267,242.81 11.535,382,820.4413.04105,528,015.20 47.99 5,582,265.765.292-3 年 99,066,029.11 27.6847,350,598.8647.8010,646,469.89 4.84 2,412,281.3122.663 年以上 23,270,256.86 6.5017,981,670

309、.0177.2712,660,144.20 5.76 8,464,762.0166.86合計 357,928,768.11 100.0071,686,715.51219,903,078.03 100.00 17,381,719.48 2、 其他應收款按種類披露 2、 其他應收款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例（%）金額 比例（%）金額 比例（%） 金額 比例（%）單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 98,291,685.11 27.4649,145,842.5650.00 按組合計提壞賬準備的其他應收 太原理工天成科技股份有限公司

310、 2011 年年度報告 - 104 - 款 賬齡分析法組合 246,278,348.20 68.819,356,052.323.80213,947,904.21 97.29 11,724,304.355.48組合小計 246,278,348.20 68.819,356,052.32213,947,904.21 97.29 11,724,304.35單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 13,358,734.80 3.7313,184,820.6398.705,955,173.82 2.71 5,657,415.1395.00合計 357,928,768.11 100.0071,686

311、,715.51219,903,078.03 100.00 17,381,719.48 年末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 山西發鑫集團有限公司 98,291,685.1149,145,842.5650.00%見附注十（一） 合計 98,291,685.1149,145,842.56 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 年末余額 年初余額 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例（%）壞賬準備 金額 比例 （%） 壞賬準備 1 年以內 194,325,239.33 78.90971,626.2090,574,196.72

312、42.33 452,870.9812 年 33,903,955.81 13.771,695,197.79105,188,165.2049.17 5,259,408.2623 年 7,784,494.00 3.161,556,898.8010,269,153.454.80 2,053,830.693 年以上 10,264,659.06 4.175,132,329.537,916,388.843.70 3,958,194.42合計 246,278,348.20 100.009,356,052.32213,947,904.21100.00 11,724,304.35 年末單項金額雖不重大但單項計提壞

313、賬準備的其他應收款 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 105 - 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例計提理由 山西億信通科技開發有限公司 5,981,249.615,981,249.61100.00%賬齡較長，收回可能性較小上海君基實業發展有限公司 2,930,950.002,784,402.5095.00%賬齡較長，收回可能性較小廈門市大雅實業有限公司 700,000.00700,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小山西方特納米光電科技有限公司 500,000.00500,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小山西大成工程招標代理有限

314、公司 320,000.00320,000.00100.00%賬齡較長，收回可能性較小其他 2,926,535.192,899,168.5299.06%賬齡較長，收回可能性較小合計 13,358,734.8013,184,820.63 3、 其他應收款金額前五名情況 3、 其他應收款金額前五名情況 單位名稱 與本公司關系賬面余額 賬齡 占其他應收款總額的比例(%) 性質或內容 山西發鑫集團有限公司 關聯方 98,291,685.111-3 年 27.46 見附注十（一）山西天冶建筑工程有限公司 非關聯方 71,923,000.001 年以內 20.09 見附注十（二）江蘇江都建設工程公司山西分公

315、司 非關聯方 58,930,900.001 年以內 16.46 見附注十（二）郭士智 非關聯方 8,000,000.003-4 年 2.24 售房款 山西億信通科技開發有限公司 非關聯方 5,981,249.614-5 年 1.67 往來款 合計 243,126,834.72 67.92 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 106 - (三三) 長期股權投資長期股權投資 長期股權投資明細情況 長期股權投資明細情況 單位：人民幣元 被投資單位 核算 方法 投資成本 年初余額 增減變動其中：聯營及合營企業其他綜合收益變動中享有的份額年末余額 在被投資單位持股比例(%)在被投資單

316、位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值 準備 本年計提減值準備 本年現金 紅利 子公司： 太原理工天成電子信息技術有限公司 成本法 73,826,274.6473,826,274.6473,826,274.64100.00100.00 太原理工天成軟件服務有限公司 成本法 4,077,786.414,077,786.414,077,786.41100.00100.00 山西天成自動控制工程有限公司 成本法 2,400,000.002,400,000.002,400,000.0080.0080.00 其他被投資單位 山西天成大洋能源化工有限公司 成本法 22,18

317、9,139.9022,189,139.9022,189,139.9019.0019.00 合計 102,493,200.95102,493,200.95 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 107 - (四四) 營業收入和營業成本 1、 營業收入、營業成本營業收入和營業成本 1、 營業收入、營業成本 項 目 本年金額 上年金額 主營業務收入 1,566,020.3618,507,063.86其他業務收入 營業成本 1,864,878.8217,844,007.86 2、 主營業務（分行業）2、 主營業務（分行業） 本年金額 上年金額 項 目 營業收入 營業成本 營業收入 營

318、業成本 （1）工 業 1,176,008.391,485,721.569,849,160.76 9,364,036.83（2）商 業 390,011.97379,157.268,657,903.10 8,479,971.03合 計 1,566,020.361,864,878.8218,507,063.86 17,844,007.86 3、 主營業務（分產品） 3、 主營業務（分產品） 本年金額 上年金額 項 目 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 技術開發服務及軟件 175,424.77 83,363.26計算機及輔助設備銷售 390,011.97379,157.268,657,903.1

319、0 8,479,971.03企業網絡及信息化建設 2,631,883.72 2,737,473.22傳感器及測控系統 1,176,008.391,485,721.567,041,852.27 6,543,200.35合 計 1,566,020.361,864,878.8218,507,063.86 17,844,007.86 4、 公司前五名客戶的營業收入情況4、 公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額占公司全部營業收入的比例(%) 呼市西河治理建設管理處 389,060.0024.84惠普租賃 382,435.9024.42紅河州蒙開個灌區管理局 137,177.008.76南

320、陽市鴨河口灌區 25,000.001.60太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 108 - 中國工商銀行北京新街口支行 4,145.300.26合計 937,818.2059.89 (五) 現金流量表補充資料(五) 現金流量表補充資料 項 目 本年金額 上年金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 -128,955,419.16-72,441,113.25加：資產減值準備 70,975,994.8525,737,567.81固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 3,359,682.732,597,756.09無形資產攤銷 432,514.88252,402.

321、55長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -947,289.9233,014.85固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 35,685,764.5827,065,744.59投資損失（收益以“”號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-2,396,096.01 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 887,632.046,518,961.85經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 19,049,291.42162,264,333.46經營性

322、應付項目的增加（減少以“”號填列） -25,283,457.35-175,309,579.20其 他 經營活動產生的現金流量凈額 -27,191,381.94-23,280,911.252、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的年末余額 100,017,058.26203,236,980.62減：現金的年初余額 203,236,980.6227,248,276.62加：現金等價物的年末余額 減：現金等價物的年初余額 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 109 - 現金及現金等價物

323、凈增加額 -103,219,922.36175,988,704.00 十二、十二、 補充資料補充資料 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） (一) 當期非經常性損益明細表(一) 當期非經常性損益明細表 項目 本年金額 說明 非流動資產處置損益 915,019.84 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 2,562,043.29 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損

324、益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -548,806.10 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性

325、房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 90,571.98 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 少數股東權益影響額（稅后） -194.93 合 計 3,018,634.08 (二) 凈資產收益率及每股收益 (二) 凈資產收益率及每股收益 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 110 - 每股收益（元） 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤-48.22-1.01 -1.01 扣除

326、非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -49.14-1.03 -1.03 (三三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目 金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目 報表項目 年末余額 （或本年金額） 年初余額 （或上年金額） 變動比率變動原因 應收票據 4,550,000.002,515,000.0080.91%本年收到的銀行承兌匯票增加 預付賬款 45,571,735.73119,977,838.22-62.02%本年收到江蘇江都建設工程公司山西分公司退還的工程款，將預付山西天冶建筑工程有限公司工程款轉入

327、其他應收款核算 其他應收款 200,375,475.94118,719,039.8168.78%本年將預付山西天冶建筑工程有限公司工程款轉入其他應收款核算 預收賬款 18,660,073.7527,064,635.22-31.05%本年采用預收款方式的業務減少 其他應付款 11,257,656.3618,189,651.13-38.11%本年支付了中國科學院理化研究所部分款項 營業稅金及附加 1,735,793.411,172,186.3548.08%本年計提的營業稅較上年增加 資產減值損失 85,970,796.4932,037,287.07168.35%本年計提資產減值損失較多 十三、十三

328、、 財務報表的批準報出財務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于 2012 年 4 月 27 日批準報出。 太原理工天成科技股份有限公司 二一二年四月二十七日 太原理工天成科技股份有限公司 二一二年四月二十七日 太原理工天成科技股份有限公司 2011 年年度報告 - 111 - 十二、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內在中國證券報上海證券報證券時報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原件。 董事長：鄭濤 太原理工天成科技股份有限公司 2012 年 4 月 27 日