2019年基于業務流程再造和內部控制視角下醫院采購流程管控信息系統的設計和實踐探索.pdf

1、基于業務流程再造和內部控制視角下醫院采購流程管控信息系統的設計和實踐探索 廣東省人民醫院采購 采購是指個人或單位在一定的條件下從供應市場獲取產品或服務作為自己的資源，為滿足自身需要或保證生產、經營活動正常開展的一項經營活動。-百度百科供購供應商訂單物流發票采購需求審批內控合同管理付款管理采購管理的本質是對采購各要素的合理，以實現采購行為的合法、高效。采購管理采購物流+資金流醫院采購業務現狀涉及面廣涉及金額大審批環節多，紙質文檔多采購類型多，監管要求高 涉及面廣、涉及金額大 部門多：涉及總務、信息、設備、藥學、科教、全院臨床科研等部門 金額大：年度總體采購金額往往數十億，部分單體采購合同過億 審

2、批環節多，紙質文檔多 審批環節多：涉及經辦部門、計財處、招標辦、審計處、科教處、醫院辦公室等多個部門 紙質文檔多：部分采購還停留在紙質審批和半電子化審批 采購類型多，監管要求高 采購類型多：涉及公開招標、邀請招標、單一來源、競爭性談判、詢價等多種類型，不同類型管理模式均有差異 監管要求高：需遵循內控規范、外部審計要求、中華人民共和國招標投標法等規章制度組織結構預算管理審批流程審批權限缺乏組織統籌規劃，各職能部門自成體系，缺乏橫向溝通，造成效率低下，重復性成本增加。缺乏科學、完善的預算管理體系，對采購預算沒有形成符合實際業務需求的閉環管理。審批流程長，很多業務的審批環節基本是重復的。過渡的依賴紙

3、質文檔審批無法做到權限控制，保密、時效等合規性也就無法保障。效規針對采購環節多，工作量大，人員少等現狀，如何提高采購工作效率。如何滿足不同業務類型的合規性，以符合內部控制、外部審計等監管需求。提速增效合法合規醫院辦公室審計處計財處信息處設備科科教處總務處基于“管理為魂、業務為本、技術為器”的原則，明確采購業務的管理主體職責，并建立跨部門的項目工作小組，進行需求的統一的梳理。明確采購管理主體職責統籌規劃，確保流程的合法性移動應用支撐高效審批采用微信等流行的移動應用，實現采購業務的手機審批，突破傳統的審批時間、地點限制，為效能采購提供支撐。智能化設備提速增效針對采購業務紙質文檔多等特點，引入高拍儀

4、等智能化設備實現紙質文檔的快速電子化和結構化，并實現文檔線上線下同步管理和存儲大數據精準干預針對采購環節多，參與人多等現狀，實現各環節審批時效的大數據分析，為采購業務制定各環節標準化審批時限提供精準干預數據基礎物聯網技術為合同準確性保駕護航針對合同版本的多樣性，采用二維碼、加密算法等技術對蓋章版合同進行快速鑒定和識別，確保合同蓋章版本的準確性，降低合同風險。智能化移動應用物聯網大數據終端安全認證統一工作臺待辦任務清單移動審批處理移動應用支撐高效審批 基于微信企業號的移動審批，提高采購審批業務的便利性和快捷性。根據登錄終端、接入網絡自動匹配登錄安全策略，提供用戶認證的科學性和安全性?？刂坪贤任?/p>

5、檔的下載，提高文檔的保密性。提速增效物聯網技術為合同準確性保駕護航 采用二維碼技術，結合加密算法對合同蓋章版本建立電子身份證，通過移動應用對打印版本進行鑒別，確保合同蓋章版本的準確性，為合同蓋章業務提供安全防線。合法合規文檔電子化文檔結構化文檔管理系統采購管控系統智能化設備提速增效 采用高拍儀智能設備，實現合同各類紙質文檔的電子化存儲。采用OCR算法，實現文檔關鍵信息的自動系統錄入，提高采購各業務的錄入效率，降低人為錄入錯誤率。部門級的時間管控節點設置大數據精準干預 通過對不同審批流程環節的處理時限進行數據統計分析。建立不同環節的審批標準時限進行系統管控，實現系統級別的精準干預采購流程合同流程

6、結算流程效能風險1.構建以法治采購為核心，以效能采購、規范采購為兩翼的采購“一核兩翼”監管模式。2.通過痕跡管理，實現各級審批精準干預，實現中標合同超時簽訂率為0，降低采購風險項目實施效果采購預算執行率如何算？收付實現制權責發生制收付實現制是指在會計核算中，是以款項是否已經收到或付出作為計算標準，來確定本期收益和費用的一種方法權責發生制亦稱為應收應付制，是指在會計核算中，按照收入已經實現，費用已經發生，并應由本期負擔為標準來確認本期收入和本期費用。對財務來講很簡單，以款項實收期間為標準但無法反應采購業務的實際執行情況，也無法正確反映業務的實際執行周期收付實現制特點能反應采購業務的實際執行情況，

7、但實際操作很復雜例如項目需求變更，業務終止等情況，無法評估業務完成的比例權責發生制特點財務角色業務角色采用采購項目總預算、分年度執行預算兩級模式進行預算編制，從源頭編制上貼近業務的執行情況建立符合會計制度準則要求、可實際反應采購業務的多視角預算執行體系。對項目進度細分，同時增加權重，以使得項目進度能自動卷積，并盡可能反應采購業務的執行情況。實現預算、采購、合同、支付、評價、反饋閉環管理，進一步完善以采購為核心的“一翼兩核”監管模式全面預算費用報銷采購評估供應鏈管理采購管理以采購業務為核心，縱向深挖采購業務本質，與供應鏈管理結合，對采購數據進行分析，不斷優化采購環節效率，擴展采購業務本身范圍。橫縱團結嚴謹進取團結嚴謹進取 奉獻奉獻