鄭州眾智科技股份有限公司招股說明書（299頁）.pdf

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1、報告期內公司主營業務毛利率均保持較高水平，分別為 53.14%、53.99%及56.69%。隨著未來市場競爭的進一步加劇、募集資金投資項目實施后導致的固定成本增加，如果公司未能持續保持產品的技術與質量優勢，不能有效控制成本，將可能面臨毛利率下降的風險。報告期各期末，公司存貨賬面價值分別為 2,520.97 萬元、1,736.24 萬元和2,319.42 萬元，賬面價值占流動資產的比重分別為 15.27%、8.86%和 14.61%。報告期各期末公司存貨賬面價值較高，若下游客戶采購政策或經營情況發生重大變化導致對公司產品需求下降，公司存貨可能面臨跌價風險，從而對公司經營業績產生不利影響。報告期內

2、，公司享受高新技術企業所得稅優惠政策。公司于 2017 年 8 月 29日取得由河南省科學技術廳、河南省財政廳、河南省國家稅務局、河南省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201741000516，有效期三年，按 15%的優惠稅率繳納企業所得稅。公司于 2020 年 9 月 9 日通過高新技術企業評審，取得由河南省科學技術廳、河南省財政廳、河南省稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR202041000626，有效期三年，按 15%的優惠稅率繳納企業所得稅。報告期內，公司實際收到政府補助 149.23 萬元、510.85 萬元和 349.51 萬元，公司計入損益的政府補

3、助分別為 149.23 萬元、510.85 萬元和 349.51 萬元，占當期利潤總額的比例為 3.49%、8.87%和 4.93%。報告期內，公司享受的政府補助在一定程度上提升了公司的經營業績，若未來公司取得的政府補助大幅減少，會對公司的經營業績造成不利影響。無證房產及臨時建筑物風險截至本招股說明書簽署日，公司的電子車間 3,942.18 平方米建筑物尚未取得不動產權證書，目前不動產權證書正在辦理中。此外，公司 2008 年購買的位于鄭州市高新技術產業開發區金梭路 28 號(公司現廠區)土地、房產等資產，其中有平房、石棉瓦房等臨時建筑物。目前仍有 561.90 平方米臨時建筑物作為食堂等非經營性用途。上述暫時未取得不動產權證書的電子車間及臨時建筑物存在受到行政處罰或被責令拆除的風險。就公司因上述建筑物問題可能面臨的風險，公司實際控制人楊新征、崔文峰承諾，若眾智科技因上述建筑物被處罰或該建筑物因被責令拆除或搬遷等原因而導致的費用開支及相關損失，均由本人全額予以承擔。